養元飲品：養元飲品2020年年度報告摘要.PDF

1、公司代碼：603156 公司簡稱：養元飲品 河北養元智匯飲品股份有限公司河北養元智匯飲品股份有限公司 20202020 年年度報告摘要年年度報告摘要 一一 重要提示重要提示 1 1 本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到上海證券交易所網站等中國證監會指定媒體上仔細閱讀年度報告全文。劃，投資者應當到上海證券交易所網站等中國證監會指定媒體上仔細閱讀年度報告全文。2 2 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，本公司董事會

2、、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。3 3 公司全體董事出席董事會會議。公司全體董事出席董事會會議。4 4 致同會計師事務所（特殊普通合伙致同會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。5 5 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經致同會計師事務所（特殊普通合伙）審計，截至2020年12月31日，公

3、司期末可供分配利潤為人民幣608,679.55萬元。公司2020年年度擬以實施權益分派股權登記日登記的總股本為基數分配利潤。本次利潤分配方案如下：公司擬向全體股東每10股派發現金紅利12元（含稅）。截至2020年12月31日，公司總股本126,549.36萬股，以此計算合計擬派發現金紅利151,859.23萬元（含稅）。本年度公司現金分紅比例為96.24%。二二 公司基本情況公司基本情況 1 1 公司簡介公司簡介 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 養元飲品 603156 不適用 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 馬

4、永利 吳卜樂 辦公地址 河北省衡水市經濟開發區北區新區六路南、滏陽四路以西 河北省衡水市經濟開發區北區新區六路南、滏陽四路以西 電話 0318-2088006 0318-2088006 電子信箱 2 2 報告期公司主要業務簡介報告期公司主要業務簡介（一）公司的經營范圍及主要產品（一）公司的經營范圍及主要產品 公司的經營范圍為生產飲料、罐頭；批發兼零售預包裝食品；核桃仁、機械設備的進出口；核桃仁預處理；設計、制作、代理、發布廣告；普通貨物運輸。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動），報告期內公司主營業務未發生重大變化。公司自其前身 1997 年 9 月 24 日設立起，一直致力

5、于主要以核桃仁為原料的植物蛋白飲料的研發、生產和銷售。公司的主要產品為同時標注“養元”商標、“六個核桃”商標的植物蛋白飲料核桃乳，具體品種主要有養元精品型六個核桃核桃乳、養元智匯養生六個核桃核桃乳和養元精研型六個核桃核桃乳等。除核桃乳外，公司產品結構中還包括植物蛋白飲料核桃發酵乳、核桃咖啡乳、核桃大豆乳和核桃杏仁露等。(二）公司的經營模式二）公司的經營模式 1、采購模式、采購模式 公司設核桃事業部和供應部負責公司主要原材料、輔料、包裝材料等的采購事宜，其具體職責包括：供應商的評估管理及供應鏈的優化；完成公司年度采購目標，及時、有力地在計劃內保障供應；在采購過程中嚴格控制好食品安全的各個環節；降

6、低采購成本。公司的采購以保證食品安全為導向，制訂了供應商的選擇、考核、管理及淘汰制度。公司制訂了采購管理制度 外包選擇標準，據之對供應商、外包方進行選定，符合公司標準的供應商進入合格供應商名單。公司制訂了供應商管理手冊，據之對供應商的企業資質、生產能力、供貨質量、服務態度、交貨及時率及其他情況進行綜合評定，評出優劣等級。公司還采取第二方的現場審核方式，供應部每年組織生產部、技術部、總經辦等相關部門對供應商進行一次實地考察，通過實地考察、現場審核、資質審查等方式對供應商能力綜合評定，實施優勝劣汰的考核機制。在采購流程方面，總經辦調度中心按照公司銷售目標，將月度生產計劃下達到生產部、技術部，生產部

7、將周生產計劃下達至核桃事業部和供應部，核桃事業部和供應部根據生產計劃、安全庫存、進貨周期確定需采購貨物的品種、數量，選擇供應商，簽訂采購合同，并落實進貨入庫，公司的原材料、輔料，以及包裝材料在入庫前須經技術部組織檢驗，未通過檢驗不得入庫。2、生產模式、生產模式（1）自產 報告期末，本集團共擁有植物蛋白飲料生產線 30 條，合計產能約 144 萬噸/年，可生產目前公司產品組合中的主要產品。公司的生產模式為“以銷定產”，具體模式為：公司各區域銷售辦事處將市場需求信息匯總至總經辦調度中心，總經辦調度中心根據市場產品品種需求量制定月生產計劃總量，并及時通知生產部、技術部，生產部根據月計劃總量編制周計劃

8、，并將編制的計劃提前發放至核桃事業部、供應部、安環部、儲運部等部門，以供各部門提前做好計劃和部門間協調工作安排。生產計劃最終發放至各工段長及材料員處，并傳達給各班組長組織落實生產任務。（2）委托加工 自 2010 年 9 月起，為了解決公司市場范圍不斷擴大而帶來的快速實現全國多地生產布局的內在需要，公司一方面逐步在全國范圍內選址自建生產基地，另一方面委托外單位加工產品。報告期內委托加工商有河南華冠養元飲料有限公司、四川華冠食品有限公司、滁州華冠飲料有限公司，公司委托加工產品主要為核桃乳、核桃大豆乳、核桃花生露、核桃杏仁露等植物蛋白飲料，主要供應河南南部、湖南、湖北、四川、重慶及其周邊市場。公司

9、委托加工的模式是去料加工，即公司提供全部的原輔材料和包裝物，由委托加工廠加工成產成品，產成品的所有權屬于公司。公司與河南華冠、四川華冠、滁州華冠分別簽署年度委托加工合同。委托加工方在各環節的安全質量控制方面執行與公司相同的安全質量控制體系，包括從原材料采購到產成品出廠的整個鏈條，以確保委托加工產品質量。3、銷售模式、銷售模式 公司的銷售模式有經銷和直銷。其中，經銷模式是主流銷售模式。經銷模式下，公司的產品通過賣斷方式直接銷售給經銷商，再由經銷商銷售給零售終端商，最后由零售終端商直接銷售給消費者。公司經銷模式的運行主要包括兩方面的內容：一是產品銷售，即公司的產品主要通過賣斷方式直接面向經銷商銷售

10、，再由經銷商向零售終端商銷售，最后由零售終端商直接銷售給消費者；二是服務于產品銷售，公司對經銷商指導、支持與管理，公司的指導、支持與管理覆蓋包括經銷商、零售終端商的整個銷售渠道，主要圍繞四個方面：一是對品牌進行持續建設和維護；二是對與經銷商合作全程進行動態監管；三是對經銷商的經銷活動進行全程指導；四是根據經銷商經銷公司產品的普遍需要或一年中不同時期的市場特點，制訂和實施覆蓋全部市場、部分市場和特定網點的具體市場政策，公司通過提供搭贈品、外購促銷品或報銷費用的方式支持經銷商執行，或要求經銷商自擔費用執行，并對經銷商執行效果進行考核，對考核達標的經銷商給予獎勵。（三）公司所處的行業情況（三）公司所

11、處的行業情況 根據 國民經濟行業分類（GB/T 47542011）和中國證監會 上市公司行業分類指引（2012年修訂），依據公司主營業務、主要產品的具體情況，公司所處行業大類為“酒、飲料和精制茶制造業”，小類為“含乳飲料和植物蛋白飲料制造”，具體類別為植物蛋白飲料行業。隨著國民經濟的持續增長，消費者健康消費意識不斷提高，隨之帶來的飲食結構的改變，植物蛋白飲品自帶“綠色、天然、健康”的產品屬性，契合了消費觀念升級方向，消費群體不斷擴大。行業內的主要產品根據原材料的不同可分為核桃露（乳）飲料、杏仁露（乳）飲料、花生露（乳）飲料、椰子汁（乳）飲料、豆奶（乳）飲料等品種。上述品類中的代表企業多數屬于區

12、域強勢企業，整體植物蛋白飲品的市場規模和影響力仍具有較大的上升空間。隨著近年來眾多快消品廠家先后進入植物蛋白飲品領域，對消費者的綜合影響不斷提高，植物蛋白行業的整體市場規模和消費規模將進入持續發展階段。而我公司品牌作為核桃乳細分品類的領導品牌，也將迎來良好的市場發展機會。3 3 公司主要會計數據和財務指標公司主要會計數據和財務指標 3.13.1 近近 3 年的主要會計數據和財務指標年的主要會計數據和財務指標 單位：元 幣種：人民幣 2020年 2019年 本年比上年 增減(%)2018年 總資產 15,066,726,493.73 15,110,238,657.01-0.29 15,292,0

13、66,900.35 營業收入 4,427,115,659.46 7,459,290,694.08-40.65 8,144,243,871.81 歸屬于上市公司股東的凈利潤 1,577,853,629.36 2,695,295,487.24-41.46 2,836,983,603.12 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 1,102,373,688.13 2,239,520,592.50-50.78 2,420,210,462.45 歸屬于上市公司股東的凈資產 11,838,342,115.02 12,413,464,847.63-4.63 11,970,063,005.22 經營活動

14、產生的現金流量凈額 1,080,826,788.59 1,671,449,718.82-35.34 2,063,627,454.11 基本每股收益（元股）1.2468 2.1298-41.46 2.2572 稀釋每股收益（元股）加權平均凈資產收益率（%）13.13 22.85 減少9.72個百分點 27.00 3.23.2 報告期分季度的主要會計數據報告期分季度的主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）營業收入 1,277,740,050.58 505,833,055.35 1,235,754,1

15、29.10 1,407,788,424.43 歸屬于上市公司股東的凈利潤 525,961,963.15 181,487,556.22 460,989,860.32 409,414,249.67 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 398,115,530.69 132,267,713.02 270,086,466.59 301,903,977.83 經營活動產生的現金流量凈額-711,422,409.29 658,561,223.81-465,199,655.56 1,598,887,629.63 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 4 4 股本股本及股東情況及股東情

16、況 4.14.1 普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前 10 名股東持股情況表名股東持股情況表 單位:股 截止報告期末普通股股東總數（戶）22,621 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數（戶）21,337 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶）0 前 10 名股東持股情況 股東名稱（全稱）報告期內增減 期末持股數量 比例(%)持有有限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 姚奎章 44,608,033 267,648,195 21.15 265,939

17、,618 無-境內自然人 雅智順投資有限公司 38,703,265 232,219,592 18.35 232,219,592 無-境內非國有法人 李紅兵 20,881,812 125,290,872 9.90 0 無-境內自然人 范召林 20,867,739 125,206,435 9.89 0 無-境內自然人 高森林 6,455,350 38,732,097 3.06 0 無-境內自然人 鄧立峰 3,976,937 23,861,617 1.89 0 無-境內自然人 李志斌 3,945,851 23,675,103 1.87 0 無-境內自然人 邢淑蘭 3,943,051 23,658,3

18、03 1.87 0 無-境內自然人 李營威 3,925,775 23,554,647 1.86 0 無-境內自然人 潤艷英 3,921,231 23,527,383 1.86 0 無-境內自然人 上述股東關聯關系或一致行動的說明 姚奎章先生為公司的第一大股東和實際控制人，并擔任公司董事長。姚奎章先生直接持有雅智順投資有限公司 34.87%的股權，并擔任其執行董事兼總經理，是對其存在重大影響的關聯方，與其存在一致行動關系。范召林先生和李紅兵先生均直接持有雅智順投資有限公司16.38%的股權，是其主要個人投資者。表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明/4.24.2 公司與公司與控股股東之間的控股股

19、東之間的產權及控制關系的方框圖產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 4.34.3 公司與實際公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 4.44.4 報告期末公司優先股股東總數及前報告期末公司優先股股東總數及前 10 名股東情況名股東情況 適用 不適用 5 5 公司債券公司債券情況情況 適用 不適用 三三 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 1 報告期內主要經營情況 報告期內，公司共生產植物蛋白飲料等 47.37 萬噸，銷售 48.73 萬噸；實現營業收入 44.27 億元；實現歸屬于公司股東的凈利潤 15.78 億元。2 導致暫停上市的原因

20、 適用 不適用 3 面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 4 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 （1）重要會計政策變更 新收入準則 財政部于 2017 年頒布了 企業會計準則第 14 號收入（修訂）（以下簡稱“新收入準則”），本公司經第五屆董事會第五次決議自 2020 年 1 月 1 日起執行該準則，對會計政策相關內容進行了調整。本集團在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務的控制權時，確認收入。在滿足一定條件時，本集團屬于在某一時段內履行履約義務，否則，屬于在某一時點履行履約義務。合同中包含兩項或多項履約義務的，本集團在合同開始日，按照各單項履約義

21、務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。本集團依據新收入準則有關特定事項或交易的具體規定調整了相關會計政策。本集團已向客戶轉讓商品而有權收取對價的權利，且該權利取決于時間流逝之外的其他因素作為合同資產列示。本集團已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務作為合同負債列示。本集團根據首次執行新收入準則的累積影響數，調整本集團 2020 年年初留存收益及財務報表其他相關項目金額，未對比較財務報表數據進行調整。本集團僅對在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累積影響數調整本集團 2020 年年初留存收益及財務報表其

22、他相關項目金額。單位：元 會計政策變更的內容和原因會計政策變更的內容和原因 受影響的報表項目受影響的報表項目 影響金額影響金額 2022020 0 年年 1 1 月月 1 1 日日 因執行新收入準則，針對附有銷售折扣的銷售，收入確認以扣除折扣后確認，按照預計銷售折扣確認負債。遞延所得稅資產 23,529,534.46 預收賬款-1,694,604,458.86 合同負債 1,499,649,963.59 其他應付款 156,863,563.08 其他流動負債 194,954,495.27 未分配利潤-133,334,028.62 與原收入準則相比，執行新收入準則對 2020 年財務報表相關項目

23、的影響如下：單位：元 受影響的資產負債表項目受影響的資產負債表項目 影響金額影響金額 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 遞延所得稅資產 40,701,324.77 預收款項-1,947,469,570.92 合同負債 1,723,424,399.05 其他應付款 268,984,100.71 其他流動負債 224,045,171.87 未分配利潤-228,282,775.94（續）受影響的利潤表項目受影響的利潤表項目 影響金額影響金額 2022020 0 年度年度 營業收入-112,120,537.62 營業成本 96,002,514.17 銷售費用-96,002,514

24、.17 所得稅費用-17,171,790.30 凈利潤-94,948,747.32 其中：歸屬于母公司股東權益-94,948,747.32 少數股東權益-（2）重要會計估計變更 本報告期無重要會計估計變更。（3）首次執行新收入準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況 合并資產負債表合并資產負債表 單位：元單位：元 項目項目 2012019 9.12.31.12.31 20202020.01.01.01.01 調整數調整數 遞延所得稅資產 22,245,103.84 45,774,638.30 23,529,534.46 預收款項 1,694,604,458.86 -1,694,604,45

25、8.86 合同負債 1,499,649,963.59 1,499,649,963.59 其他應付款 77,055,258.41 233,918,821.49 156,863,563.08 其他流動負債 194,954,495.27 194,954,495.27 未分配利潤 7,967,759,273.17 7,834,425,244.55-133,334,028.62 母公司資產負債表 單位：元 項目項目 2012019 9.12.31.12.31 20202020.01.01.01.01 調整數調整數 遞延所得稅資產 8,701,902.53 32,231,436.99 23,529,534

26、.46 預收款項 1,694,604,458.86 -1,694,604,458.86 合同負債 1,499,649,963.59 1,499,649,963.59 其他應付款 69,239,880.63 226,103,443.71 156,863,563.08 其他流動負債 194,954,495.27 194,954,495.27 未分配利潤 6,466,152,154.99 6,332,818,126.37-133,334,028.62 5 公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 6 與上年度財務報告相比，對財務報表合并范圍發生變化的，公司應當作出具體說明。適用 不適用 本報告期期末合并財務報表范圍包括河北養元、滁州養元、河南養元、鷹潭養元、養元商貿。