?？倒煞荩簾o錫裕德電纜科技有限公司審計報告2017年19月（40頁）.pdf

1、 審審 計計 報報 告告 蘇公蘇公 W2017A1119 號號 ?？滴倪h電纜股份有限公司全體股東?？滴倪h電纜股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的無錫裕德電纜科技有限公司(以下簡稱裕德電纜) 財務報表，包括2017年9月30日的資產負債表，2017年1-9月的利潤表、現金 流量表和所有者權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是裕德電纜管理層的責任，這種責任包 括:(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； (2)設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊 或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會

2、計師的責任二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國注冊會 計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則,計劃和執行 審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序,以獲取有關財務報表金額和披露的審 計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷,包括對由于舞弊或 錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時,注冊會 計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制,以設計恰當的審 江蘇公證天業會計師事務所(特殊普通合伙) Jiangsu Gongzhe

3、ng Tianye Certified Public Accountants, SGP 中國 . 江蘇 . 無錫 Wuxi . Jiangsu . China 總機：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988 傳真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788 電子信箱： E-mail： 計程序,但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評 價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性,以及評價財 務報表的總體列報。 我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供 了基礎。 三、審計意見三、審計意見 我們認為

4、, 裕德電纜財務報表在所有重大方面按照企業會計準則 的規定編制,公允反映了裕德電纜2017年9月30日的財務狀況以及2017 年1-9月的經營成果和現金流量。 江蘇公證天業會計師事務所 （特殊普通合伙） 中國注冊會計師 柏凌菁 中國 無錫 中國注冊會計師 薜敏 二O一七年十二月二十六日 資資 產產附注附注2017年年09月月30日日2016年年12月月31日日負債及所有者權益負債及所有者權益附注附注2017年年09月月30日日2016年年12月月31日日 流動資產：流動資產：流動負債：流動負債：- 貨幣資金五-117,132,060.23 7,649,071.67 短期借款五-13140,00

5、0,000.00 120,000,000.00 以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產 - - 以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融負債 - - 衍生金融資產- - 衍生金融負債- - 應收票據五-221,830,000.00 745,000.00 應付票據- - 應收賬款五-345,839,179.18 77,210,892.60 應付賬款五-1418,016,267.30 15,676,008.16 預付款項五-4603,590.17 223,571.89 預收款項五-155,390,029.65 1,915,191.96 應收利息- - 應付職工薪酬五-162,675,34

6、5.30 2,940,954.70 應收股利- - 應交稅費五-171,627,074.28 426,370.08 其他應收款五-532,132,326.38 985,649.88 應付利息五-18179,606.94 149,351.95 存貨五-639,773,734.21 21,251,221.30 應付股利- - 劃分為持有待售的資產- - 其他應付款五-195,792,915.58 42,239.70 一年內到期的非流動資產- - 劃分為持有待售的負債- - 其他流動資產五-731,677.67 1,010,687.17 一年內到期的非流動負債- - 流動資產合計流動資產合計157,

7、342,567.84 109,076,094.51 其他流動負債- - 非流動資產：非流動資產：流動負債合計流動負債合計173,681,239.05 141,150,116.55 可供出售金融資產- - 非流動負債：非流動負債： 持有至到期投資- - 長期借款- - 長期應收款- - 應付債券- - 長期股權投資- - 長期應付款- - 投資性房地產- - 專項應付款- - 固定資產五-8144,686,006.56 146,771,327.72 預計負債- - 在建工程五-914,560,874.35 19,977,397.23 遞延收益- - 工程物資- - 遞延所得稅負債- - 固定資產

8、清理- - 其他非流動負債- - 生產性生物資產- - 非流動負債合計- - 油氣資產- - 負債合計負債合計173,681,239.05 141,150,116.55 無形資產五-1026,726,280.64 27,200,796.49 所有者權益：所有者權益： 開發支出- - 實收資本五-20180,000,000.00 180,000,000.00 商譽- - 其他權益工具- - 長期待攤費用- - 其中：優先股- - 遞延所得稅資產五-111,745,114.92 3,842,760.72 永續債- - 其他非流動資產五-12271,600.00 586,339.32 資本公積- -

9、 其中：庫存股- - 其他綜合收益- - 專項儲備- - 盈余公積- - 未分配利潤五-21-8,348,794.74 -13,695,400.56 非流動資產合計非流動資產合計187,989,876.47 198,378,621.48 所有者權益合計171,651,205.26 166,304,599.44 資資 產產 總總 計計345,332,444.31 307,454,715.99 負債和所有者權益總計負債和所有者權益總計345,332,444.31 307,454,715.99 法定代表人：李志強法定代表人：李志強主管會計工作負責人：王志浩主管會計工作負責人：王志浩會計機構負責人：王

10、志浩會計機構負責人：王志浩 所附附注為此財務報表的組成部分 編制單位：無錫裕德電纜科技有限公司金額單位：人民幣元 資產負債表資產負債表 金額單位：人民幣元 項項 目目附注2017年年1-9月月2016年度年度 一、營業收入一、營業收入五-22176,060,177.21 313,893,317.39 減：營業成本五-22134,305,630.34 297,802,097.15 稅金及附加五-231,494,513.46 1,035,004.94 銷售費用五-247,823,020.20 2,344,277.44 管理費用五-2514,589,179.52 10,883,112.80 財務費用

11、五-263,426,845.90 7,013,938.59 資產減值損失五-276,226,346.34 2,139,272.12 加：公允價值變動收益（損失以-填列）- - 投資收益（損失以-填列）- - 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益- - 其他收益- - 二、營業利潤（虧損以二、營業利潤（虧損以-填列）填列）8,194,641.45 -7,324,385.65 加：營業外收入五-28207,142.64 123,396.00 其中：非流動資產處置利得115,024.79 - 減：營業外支出五-31831,333.85 6.39 其中：非流動資產處置損失831,297.38 6.39

12、 三、利潤總額（虧損總額以三、利潤總額（虧損總額以-填列）填列）7,570,450.24 -7,200,996.04 減：所得稅費用五-302,223,844.42 -1,513,045.78 四、凈利潤（凈虧損以四、凈利潤（凈虧損以-填列）填列）5,346,605.82 -5,687,950.26 五、其他綜合收益的稅后凈額五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1、重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2、權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合 收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1、權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其

13、他綜 合收益中享有的份額 2、可供出售金融資產公允價值變動損益 3、持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4、現金流量套期損益的有效部分 5、外幣財務報表折算差額 6、其他 六、綜合收益總額六、綜合收益總額5,346,605.82 -5,687,950.26 七、每股收益七、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 法定代表人：李志強法定代表人：李志強 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 王志浩王志浩 會計機構負責人：會計機構負責人： 王志浩王志浩 利潤表利潤表 編制單位：無錫裕德電纜科技有限公司 所附附注為此財務報表的組成部分 2017年年1-9月月 金額單位：人民幣元

14、優先股優先股永續債永續債其他其他 一、上年期末余額一、上年期末余額180,000,000.00 - - - - - - - - -13,695,400.56 166,304,599.44 加：會計政策變更 前期差錯更正- 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額二、本年期初余額180,000,000.00 - - - - - - - - -13,695,400.56 166,304,599.44 三、本年增減變動金額（減少以三、本年增減變動金額（減少以“”號填列）號填列）- - - - - - - - - 5,346,605.82 5,346,605.82 (一) 綜合收益總額5,346,6

15、05.82 5,346,605.82 (二) 所有者投入和減少資本- - - - 1、股東投入的普通股- - 2、其他權益工具持有者投入資本- 3、股份支付計入所有者權益的金額 4、其他- (三) 利潤分配- - - - 1、提取盈余公積- - 2、提取一般風險準備 3、對所有者（或股東）的分配- - 4、其他- - (四) 所有者權益內部結轉- - - 1、資本公積轉增資本（或股本）- 2、盈余公積轉增資本（或股本）- 3、盈余公積彌補虧損- 4、其他 （五）專項儲備 1、本年提取- 2、本年使用- 四、本期期末余額四、本期期末余額180,000,000.00 - - - - - - - -

16、 -8,348,794.74 171,651,205.26 法定代表人：李志強法定代表人：李志強主管會計工作負責人：王志浩主管會計工作負責人：王志浩會計機構負責人：王志浩會計機構負責人：王志浩 所有者權益變動表所有者權益變動表 編制單位：無錫裕德電纜科技有限公司 項目項目實收資本實收資本 其他權益工具其他權益工具 資本資本 公積公積 減：庫存減：庫存 股股 其他綜其他綜 合收益合收益 專項儲備專項儲備盈余公積盈余公積未分配利潤未分配利潤所有者權益合計所有者權益合計 所有者權益變動表所有者權益變動表 2016年度年度 金額單位：人民幣元 優先股優先股永續債永續債其他其他 一、上年期末余額一、上年

17、期末余額180,000,000.00 - - -8,007,450.30 171,992,549.70 加：會計政策變更 前期差錯更正- 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額二、本年期初余額180,000,000.00 - - - - - - - - -8,007,450.30 171,992,549.70 三、本年增減變動金額（減少以三、本年增減變動金額（減少以“”號填列）號填列）- - - - - - - - - -5,687,950.26 -5,687,950.26 (一) 綜合收益總額-5,687,950.26 -5,687,950.26 (二) 所有者投入和減少資本- - -

18、- - 1、股東投入的普通股- - 2、其他權益工具持有者投入資本- 3、股份支付計入所有者權益的金額 4、其他- - (三) 利潤分配- - - - 1、提取盈余公積- - 2、提取一般風險準備 3、對所有者（或股東）的分配- - 4、其他- - (四) 所有者權益內部結轉- - - 1、資本公積轉增資本（或股本）- 2、盈余公積轉增資本（或股本）- 3、盈余公積彌補虧損- 4、其他 （五）專項儲備 1、本年提取- 2、本年使用- 四、本期期末余額四、本期期末余額180,000,000.00 - - - - - - - - -13,695,400.56 166,304,599.44 法定代表

19、人：李志強法定代表人：李志強主管會計工作負責人：王志浩主管會計工作負責人：王志浩會計機構負責人：王志浩會計機構負責人：王志浩 所有者權益合計所有者權益合計 減：庫存減：庫存 股股 其他綜其他綜 合收益合收益 專項儲備專項儲備盈余公積盈余公積未分配利潤未分配利潤 編制單位：無錫裕德電纜科技有限公司 項目項目實收資本實收資本 其他權益工具其他權益工具 資本資本 公積公積 編制單位：無錫裕德電纜科技有限公司編制單位：無錫裕德電纜科技有限公司 項 目附注2017年1-9月2016年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金171,323,364.06 5

20、86,021,041.89 收到的稅費返還- 7,583.20 收到的其他與經營活動有關的現金五-31(1)909,120.90 1,098,937.34 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計172,232,484.96 587,127,562.43 購買商品、接受勞務支付的現金120,022,514.55 589,073,410.88 支付給職工以及為職工支付的現金6,927,029.76 4,619,821.75 支付的各項稅費3,303,559.53 1,887,001.23 支付的其他與經營活動有關的現金五-31(2)10,614,235.87 2,149,339.35 經營活動現

21、金流出小計經營活動現金流出小計140,867,339.71 597,729,573.21 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額五-3231,365,145.25 -10,602,010.78 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金- 10,107,347.95 取得投資收益所收到的現金- - 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額147,499.15 1,502,519.34 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額- - 收到的其他與投資活動有關的現金- - 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計147,499.15 11,

22、609,867.29 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金6,805,559.15 27,433,953.43 投資支付的現金- 10,100,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額- - 支付的其他與投資活動有關的現金- - 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計6,805,559.15 37,533,953.43 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額-6,658,060.00 -25,924,086.14 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金- - 取得借款收到的現金70,000,000.00 210,000

23、,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金五-31(3)90,000,000.00 100,000,000.00 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計160,000,000.00 310,000,000.00 償還債務所支付的現金50,000,000.00 295,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金4,576,843.65 10,580,554.74 支付的其他與籌資活動有關的現金五-31(4)120,000,000.00 - 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計174,576,843.65 305,580,554.74 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的

24、現金流量凈額-14,576,843.65 4,419,445.26 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響- - 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額五-3210,130,241.60 -32,106,651.66 加加:期初現金及現金等價物余額期初現金及現金等價物余額五-327,001,818.63 33,693,044.68 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額五-3217,132,060.23 1,586,393.02 現金流量表現金流量表 金額單位：人民幣元金額單位：人民幣元 所附附注為此財務報表的組成部分所附附注為此財務報表的組成部分 法定代表人：李志強法定代表人：李志強 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 王志浩王志浩 會計機構負責人：王志浩會計機構負責人：王志浩