品渥食品：2021年第三季度報告.PDF

1、品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 1 證券代碼：300892 證券簡稱：品渥食品 公告編號：2021-028 證券代碼：300892 證券簡稱：品渥食品 公告編號：2021-028 品渥食品股份有限公司品渥食品股份有限公司 2021年第三季度報告年第三季度報告 本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。假記載、誤導性陳述或重大遺漏。重要內容提示:重要內容提示:1.董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大

2、遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。2.公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構負責人(會計主管人員)聲明：保證季度報告中財務信息的真實、準確、完整。3.第三季度報告是否經過審計 是 否 一、主要財務數據一、主要財務數據(一一)主要會計數據和財務指標主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 本報告期 本報告期比上年同期增減 年初至報告期末 年初至報告期末比上年同期增減 營業收入（元）455,375,463.52 11.51%1,144,204,645.33 4.92%歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）25,922,120.49-26.47%70,177,589.46

3、-31.56%歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元）22,304,131.25-33.99%52,847,568.71-45.71%經營活動產生的現金流量凈額（元）-27,091,530.30-216.43%基本每股收益（元/股）0.2592-44.85%0.7018-48.67%稀釋每股收益（元/股）0.2592-44.85%0.7018-48.67%加權平均凈資產收益率 2.34%-5.99%6.35%-19.98%本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減 品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 2 總資產（元）1,432,016,337.98 1,368,571

4、,758.27 4.64%歸屬于上市公司股東的所有者權益（元）1,127,979,078.88 1,071,387,807.26 5.28%(二二)非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位：元 項目 本報告期金額 年初至報告期期末金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分）-487.32 4,885.15 計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外）2,062,100.00 15,013,900.00 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融

5、負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 1,804,443.43 6,041,898.05 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 957,929.55 2,075,460.21 減：所得稅影響額 1,205,996.42 5,806,122.66 合計 3,617,989.24 17,330,020.75-其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況：適用 不適用 公司不存在其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況。將 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說

6、明 適用 不適用 公司不存在將 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。(三三)主要會計數據和財務指標發生變動的情況及原因主要會計數據和財務指標發生變動的情況及原因 適用 不適用 資產負債表項目 2021/9/30 2020/12/31 增減比例 變動原因 預付款項 14,189,036.49 6,347,694.60 123.53%主要系本期預付廣告業務宣傳增加所致 存貨 263,526,774.56 196,164,772.14 34.34%主要系本期采購備貨增加所致 使用權資產 25,987,715.74 主要系公

7、司2021年首次執行新租賃準則，確認使用權資產所致 長期待攤費用 3,844,570.52 35,377.35 10767.32%主要系本期預付裝修款所致 遞延所得稅資產 5,001,168.63 3,507,967.41 42.57%主要系股份支付確認遞延所得稅資產增加所致 合同負債 23,598,936.44 15,021,553.55 57.10%主要系預收客戶貨款增加所致 應付職工薪酬 6,795,240.83 18,993,048.95-64.22%主要系本期支付上期計提年終獎所致 應交稅費 18,111,966.07 27,566,642.33-34.30%主要系本期留抵進項稅額增

8、加所致 品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 3 一年內到期的非流動負債 13,481,993.15 主要系公司2021年首次執行新租賃準則，確認使用權資產所致 其他流動負債 1,809,964.88 400,641.22 351.77%主要系待轉銷項稅增加所致 租賃負債 14,479,179.93 主要系公司2021年首次執行新租賃準則，確認使用權資產所致 利潤表項目 本期發生額 上期發生額 增減比例 變動原因 管理費用 31,852,722.79 15,415,008.97 106.63%主要系本期計提股份支付費用所致 研發費用 442,968.32 主要系公司本期研發新產品所致

9、 財務費用-12,443,194.12 3,780,451.91-429.15%主要系定期存款收益及匯兌收益增加所致 其他收益 6,381,611.98 200,414.84 3084.20%主要為收到產業結構調整專項資金所致 投資收益 6,655,850.40 1,171.83 567887.71%主要為交易性金融資產收益所致 公允價值變動收益-622,983.57 主要為理財產品的公允價值減少所致 信用減值損失-2,007,336.27 59,781.02-3457.82%主要系應收賬款增加所致 資產減值損失 171,986.47-3,407,654.06-105.05%主要系庫存商品可變

10、現凈值增加所致 營業外收入 10,974,421.92 6,952,889.81 57.84%主要為企業扶持資金、企業產業專項補貼、企業掛牌補貼等政府補助所致 現金流量表項目 本期發生額 上期發生額 增減比例 變動原因 經營活動產生的現金流量凈額-27,091,530.30 23,267,592.46-216.43%主要系本期采購備貨增加支付貨款所致 投資活動產生的現金流量凈額 90,499,801.86-10,918,560.37-928.86%主要系上期理財產品到期收回交易性金融資產投資所致 籌資活動產生的現金流量凈額-36,685,618.28 601,536,852.37-106.10

11、%主要系上期公司公開發行股票所致 二、股東信息二、股東信息(一一)普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前十名股東持股情況表普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前十名股東持股情況表 單位：股 報告期末普通股股東總數 13,191 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有）0 前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 持股數量 持有有限售條件的股份數量 質押、標記或凍結情況 股份狀態 數量 王牧 境內自然人 45.00%45,000,000 45,000,000 吳柏賡 境內自然人 18.75%18,750,000 14,062,500 寧波梅山保稅港區熹利投資管理中

12、心（有限合伙）境內非國有法人 5.25%5,250,000 5,250,000 宋奇峰 境內自然人 3.75%3,750,000 2,812,500 徐松莉 境內自然人 2.25%2,250,000 2,250,000 招商銀行股份有限公司東方紅睿滿滬港深靈活配置混合型證券其他 0.83%832,696 0 品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 4 投資基金（LOF）興業銀行股份有限公司興全有機增長靈活配置混合型證券投資基金 其他 0.75%749,398 0 寧波銀行股份有限公司東方紅智遠三年持有期混合型證券投資基金 其他 0.67%665,240 0 劉晨 境內自然人 0.25%

13、249,237 0 楊劍雄 境內自然人 0.19%190,000 0 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 吳柏賡 4,687,500 人民幣普通股 4,687,500 宋奇峰 937,500 人民幣普通股 937,500 招商銀行股份有限公司東方紅睿滿滬港深靈活配置混合型證券投資基金（LOF）832,696 人民幣普通股 832,696 興業銀行股份有限公司興全有機增長靈活配置混合型證券投資基金 749,398 人民幣普通股 749,398 寧波銀行股份有限公司東方紅智遠三年持有期混合型證券投資基金 665,240 人民幣普通股 66

14、5,240 劉晨 249,237 人民幣普通股 249,237 楊劍雄 190,000 人民幣普通股 190,000 李珍 182,972 人民幣普通股 182,972 邵純齡 155,000 人民幣普通股 155,000 戴樹林 139,504 人民幣普通股 139,504 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司未知前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間是否存在關聯關系，也未知其是否屬于上市公司收購管理辦法中規定的一致行動人。前 10 名股東參與融資融券業務股東情況說明（如有）股東劉晨通過廣發證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有 24

15、9,237 股，通過普通證券賬戶持有 0 股，合計持有公司股份 249,237 股。(二二)公司優先股股東總數及前公司優先股股東總數及前 10 名優先股股東持股情況表名優先股股東持股情況表 適用 不適用 (三三)限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 單位：股 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股數 本期增加限售股數 期末限售股數 限售原因 擬解除限售日期 王牧 45,000,000 0 0 45,000,000 首發前限售 2023 年 9 月 24品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 5 日 吳柏賡 18,750,000 4,687,500 0 14,062,500 高

16、管鎖定 自高管鎖定期止 寧波梅山保稅港區熹利投資管理中心（有限合伙）5,250,000 0 0 5,250,000 首發前限售 2023 年 9 月 24日 宋奇峰 3,750,000 937,500 0 2,812,500 高管鎖定 自高管鎖定期止 徐松莉 2,250,000 0 0 2,250,000 首發前限售 2023 年 9 月 24日 合計 75,000,000 5,625,000 0 69,375,000-三、其他重要事項三、其他重要事項 適用 不適用 1、境外投資事項 公司擬通過新加坡全資子公司 PINLIVE(SINGAPORE)PTE.LTD.（以下簡稱“品渥新加坡公司”）

17、，以自有資金出資 2,150 萬歐元，受讓 Hochwald 持有的目標公司 50%股權及對應的股東貸款。交易完成后，公司將通過品渥新加坡公司持有目標公司 50%股權，原股東 Hochwald 持有目標公司 50%的股權。本次交易完成后，合資公司生產的 200ml 牛奶產能將全部獨家供應給公司，預估新增 200ml 牛奶年產能 3 億支。該事項公司已于2021年7月30日經公司第二屆董事會審議通過，具體內容詳見公司2021年7月30日在巨潮資訊網上披露的關于公司境外投資的公告（公告編號：2021-019）。2、關于使用部分暫時閑置募集資金及自有資金進行現金管理的事項 公司于 2021 年 8

18、月 16 日召開第二屆董事會第九次會議，審議通過了關于使用部分暫時閑置募集資金及自有資金進行現金管理的議案，同意公司在確保不影響公司正常運營和募集資金投資項目建設的情況下，使用合計不超過人民幣 16,000.00 萬元（含本數）閑置募集資金和不超過人民幣 37,000.00 萬元（含本數）閑置自有資金進行現金管理。具體內容詳見公司 2021 年 8 月 17 日在巨潮資訊網上披露的關于使用部分暫時閑置募集資金及自有資金進行現金管理的公告(公告編號：2021-023)。3、首次公開發行前已發行股份上市流通事項 公司本次申請解除股份限售的股東為吳柏賡、宋奇峰。本次解除限售股份數量為22,500,0

19、00股，占發行后總股本的22.5000%。本次解除限售股份的上市流通日期為2021年9月24日。根據其承諾，本次吳柏賡實際可上市流通數量為1,875,000股，宋奇峰實際可上市流通數量為375,000股，總計為2,250,000股。具體內容詳見公司2021年9月17日在巨潮資訊網上披露的首次公開發行前已發行股份上市流通提示性公告（公告編號：2021-026）。四、季度財務報表四、季度財務報表(一一)財務報表財務報表 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：品渥食品股份有限公司 2021 年 09 月 30 日 單位：元 項目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31

20、日 流動資產：貨幣資金 505,592,872.94 486,884,397.53 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 243,242,934.24 331,865,917.81 衍生金融資產 品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 6 應收票據 1,000,000.00 1,000,000.00 應收賬款 159,852,573.25 127,432,785.50 應收款項融資 預付款項 14,189,036.49 6,347,694.60 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 6,437,788.19 5,390,795.39 其中：應收利息 1,184,994

21、.67 796,426.62 應收股利 買入返售金融資產 存貨 263,526,774.56 196,164,772.14 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 8,382,506.69 7,192,555.84 流動資產合計 1,202,224,486.36 1,162,278,918.81 非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 65,963.02 74,994.24 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 155,992,083.12 162,266,820.70 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用

22、權資產 25,987,715.74 無形資產 38,900,350.59 40,407,679.76 開發支出 商譽 長期待攤費用 3,844,570.52 35,377.35 遞延所得稅資產 5,001,168.63 3,507,967.41 其他非流動資產 非流動資產合計 229,791,851.62 206,292,839.46 資產總計 1,432,016,337.98 1,368,571,758.27 流動負債：短期借款 向中央銀行借款 拆入資金 品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 7 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 162,156,531.23 184

23、,252,680.32 預收款項 合同負債 23,598,936.44 15,021,553.55 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 6,795,240.83 18,993,048.95 應交稅費 18,111,966.07 27,566,642.33 其他應付款 62,370,710.12 50,882,841.32 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 13,481,993.15 其他流動負債 1,809,964.88 400,641.22 流動負債合計 288,325,342.7

24、2 297,117,407.69 非流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 14,479,179.93 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 1,232,736.45 66,543.32 其他非流動負債 非流動負債合計 15,711,916.38 66,543.32 負債合計 304,037,259.10 297,183,951.01 所有者權益：股本 100,000,000.00 100,000,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 605,483,272.01 590,177,431.46 減：庫存股

25、品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 8 其他綜合收益-30,531.56-30,156.28 專項儲備 盈余公積 25,799,871.87 25,799,871.87 一般風險準備 未分配利潤 396,726,466.56 355,440,660.21 歸屬于母公司所有者權益合計 1,127,979,078.88 1,071,387,807.26 少數股東權益 所有者權益合計 1,127,979,078.88 1,071,387,807.26 負債和所有者權益總計 1,432,016,337.98 1,368,571,758.27 法定代表人：王牧 主管會計工作負責人：朱國輝 會

26、計機構負責人：張永玲 2、合并年初到報告期末利潤表、合并年初到報告期末利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 1,144,204,645.33 1,090,577,796.98 其中：營業收入 1,144,204,645.33 1,090,577,796.98 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,068,059,599.30 958,585,359.00 其中：營業成本 792,524,836.60 711,405,399.13 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 3,771

27、,703.25 4,208,152.88 銷售費用 251,910,562.46 223,776,346.11 管理費用 31,852,722.79 15,415,008.97 研發費用 442,968.32 財務費用-12,443,194.12 3,780,451.91 其中：利息費用 944,835.29 3,576,284.04 利息收入 7,896,240.03 1,146,037.56 加：其他收益 6,381,611.98 200,414.84 投資收益（損失以“”號填列）6,655,850.40 1,171.83 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-9031.22 1,171.

28、83 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 9 匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）-622,983.57 信用減值損失（損失以“-”號填列）-2,007,336.27 59,781.02 資產減值損失（損失以“-”號填列）171,986.47-3,407,654.06 資產處置收益（損失以“-”號填列）三、營業利潤（虧損以“”號填列）86,724,175.04 128,846,151.61 加：營業外收入 10,974,421.92 6,952,889.81 減：營業外支出 100

29、,176.56 21,568.49 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）97,598,420.40 135,777,472.93 減：所得稅費用 27,420,830.94 33,243,354.76 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）70,177,589.46 102,534,118.17 （一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）70,177,589.46 102,534,118.17 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司所有者的凈利潤 70,177,589.46 102,534,118.17 2.少數股東損益 六、其他綜合收

30、益的稅后凈額-375.28 4,938.65 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額-375.28 4,938.65 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益-375.28 4,938.65 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 10 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務

31、報表折算差額-375.28 4,938.65 7.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 70,177,214.18 102,539,056.82 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 70,177,214.18 102,539,056.82 歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.7018 1.3671 （二）稀釋每股收益 0.7018 1.3671 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00 元。法定代表人：王牧 主管會計工作負責人：朱國輝 會計機構負責人：張永玲 3、合并

32、年初到報告期末現金流量表、合并年初到報告期末現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 1,247,568,838.51 1,197,615,158.13 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 41,004,913.16 11,749,991.53 經營活動現金

33、流入小計 1,288,573,751.67 1,209,365,149.66 購買商品、接受勞務支付的現金 995,474,094.58 870,571,780.75 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 11 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 58,921,592.75 50,785,343.46 支付的各項稅費 57,335,244.36 77,441,264.27 支付其他與經營活動有關的現金 203,934,350.28 18

34、7,299,168.72 經營活動現金流出小計 1,315,665,281.97 1,186,097,557.20 經營活動產生的現金流量凈額-27,091,530.30 23,267,592.46 二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 880,000,000.00 取得投資收益收到的現金 6,664,881.62 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 15,300.00 36,722.66 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 886,680,181.62 36,722.66 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支

35、付的現金 4,180,379.76 10,955,283.03 投資支付的現金 792,000,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 796,180,379.76 10,955,283.03 投資活動產生的現金流量凈額 90,499,801.86-10,918,560.37 三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 614,180,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 15,724,277.96 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 629,904,27

36、7.96 償還債務支付的現金 8,740,782.99 24,584,391.87 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 27,944,835.29 3,783,033.72 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 36,685,618.28 28,367,425.59 籌資活動產生的現金流量凈額-36,685,618.28 601,536,852.37 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-4,178.27 3,538.15 五、現金及現金等價物凈增加額 26,718,475.01 613,889,422.61 加：期初現金及現金等價物余額

37、468,090,875.24 196,278,064.66 品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 12 六、期末現金及現金等價物余額 494,809,350.25 810,167,487.27(二二)財務報表調整情況說明財務報表調整情況說明 1、2021 年起首次執行新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況年起首次執行新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況 適用 不適用 是否需要調整年初資產負債表科目 是 否 合并資產負債表 單位：元 項目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 調整數 流動資產：貨幣資金 486,884,397.5

38、3 486,884,397.53 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 331,865,917.81 331,865,917.81 衍生金融資產 應收票據 1,000,000.00 1,000,000.00 應收賬款 127,432,785.50 127,432,785.50 應收款項融資 預付款項 6,347,694.60 6,347,694.60 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 5,390,795.39 5,390,795.39 其中：應收利息 796,426.62 796,426.62 應收股利 買入返售金融資產 存貨 196,164,772.14 196,164

39、,772.14 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 7,192,555.84 7,192,555.84 流動資產合計 1,162,278,918.81 1,162,278,918.81 非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 74,994.24 74,994.24 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 13 投資性房地產 固定資產 162,266,820.70 162,266,820.70 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 29,798,697.68 29,798,69

40、7.68 無形資產 40,407,679.76 40,407,679.76 開發支出 商譽 長期待攤費用 35,377.35 35,377.35 遞延所得稅資產 3,507,967.41 3,507,967.41 其他非流動資產 非流動資產合計 206,292,839.46 236,091,537.14 29,798,697.68 資產總計 1,368,571,758.27 1,398,370,455.95 29,798,697.68 流動負債：短期借款 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 184,252,680.32 184,252,680.32 預收

41、款項 合同負債 15,021,553.55 15,021,553.55 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 18,993,048.95 18,993,048.95 應交稅費 27,566,642.33 27,566,642.33 其他應付款 50,882,841.32 50,882,841.32 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 10,898,802.18 10,898,802.18 其他流動負債 400,641.22 400,641.22 流動負債合計 297,117,407.69

42、 307,573,076.73 10,898,802.18 非流動負債：保險合同準備金 長期借款 品渥食品股份有限公司 2021 年第三季度報告 14 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 20,791,678.61 20,791,678.61 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 66,543.32 66,543.32 其他非流動負債 非流動負債合計 66,543.32 21,301,355.07 20,791,678.61 負債合計 297,183,951.01 328,874,431.80 31,690,480.79 所有者權益：股本 100,000,00

43、0.00 100,000,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 590,177,431.46 590,177,431.46 減：庫存股 其他綜合收益-30,156.28-30,156.28 專項儲備 盈余公積 25,799,871.87 25,799,871.87 一般風險準備 未分配利潤 355,440,660.21 353,548,877.10-1,891,783.11 歸屬于母公司所有者權益合計 1,071,387,807.26 1,069,496,024.15-1,891,783.11 少數股東權益 所有者權益合計 1,071,387,807.26 1,069,496,024.15-1,891,783.11 負債和所有者權益總計 1,368,571,758.27 1,398,370,455.95 29,798,697.68 調整情況說明 2、2021 年起首次執行新租賃準則追溯調整前期比較數據說明年起首次執行新租賃準則追溯調整前期比較數據說明 適用 不適用 (三三)審計報告審計報告 第三季度報告是否經過審計 是 否 公司第三季度報告未經審計。品渥食品股份有限公司董事會 2021 年 10 月 26 日