定期報告-思源股份：2024年年度報告.PDF

1、1 2024 年度報告 杭州思源信息技術股份有限公司 Hangzhou Source Information Technology Co.,Ltd.思源股份 NEEQ:870040 2 重要提示重要提示 一、一、公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。二、二、公司負責人公司負責人紀金嶺紀金嶺、主管會計工作負

2、責人、主管會計工作負責人倪雙艷倪雙艷及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）倪雙艷倪雙艷保證年保證年度報告中財務報告的真實、準確度報告中財務報告的真實、準確、完整。完整。三、三、本年度報告本年度報告已經已經掛牌公司董事會審議通過，掛牌公司董事會審議通過，不存在不存在未出席審議的董事。未出席審議的董事。四、四、立信立信中聯中聯會計師事務所（特殊普通合伙）會計師事務所（特殊普通合伙）對公司出具了標準對公司出具了標準無保留意見無保留意見的審計報告。的審計報告。五、五、本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相關人士均應本年度報告涉及未來計劃等

3、前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相關人士均應當對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。當對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。六、六、本年度報告已在“第二節會計數據、經營情況和管理層分析”之“五、公司面臨的重大風險分析”本年度報告已在“第二節會計數據、經營情況和管理層分析”之“五、公司面臨的重大風險分析”對公司報告期內的重大風險因素進行分析對公司報告期內的重大風險因素進行分析,請投資者注意閱讀。請投資者注意閱讀。七、七、未按要求披露的事項及原因未按要求披露的事項及原因 本報告不存在未按要求披露的事項。3 目 錄 第一節第一節

4、公司概況公司概況 .6 6 第二節第二節 會計數據、經營情況和管理層分析會計數據、經營情況和管理層分析 .8 8 第三節第三節 重大事件重大事件 .2323 第四節第四節 股份變動、融資和利潤分配股份變動、融資和利潤分配 .2727 第五節第五節 公司治理公司治理 .3131 第六節第六節 財務會計報告財務會計報告 .3838 附件附件 會計信息調整及差異情況會計信息調整及差異情況 .126126 備查文件目錄 載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的財務報表 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件（如有）報告期內在指定信息披露平臺上公開

5、披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿 文件備置地址 董事會秘書辦公室 4 釋義釋義 釋義釋義項目項目 釋義釋義 思源股份、本公司、公司或股份公司 指 杭州思源信息技術股份有限公司 思源有限 指 杭州思源科技有限公司 知圖投資 指 杭州知圖投資管理合伙企業（有限合伙）本報告書 指 杭州思源信息技術股份有限公司 2024 年年度報告 控股股東及實際控制人 指 紀金嶺先生 主辦券商 指 開源證券股份有限公司 律師事務所 指 江蘇世紀同仁律師事務所 會計師事務所 指 立信中聯會計師事務所（特殊普通合伙）公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 會計法 指 中華人民共和國會計

6、法 企業會計準則 指 財政部 2006 年發布的，由 1 項基本準則、41 項具體準則和應用指南構成的企業會計準則體系 公司章程 指 杭州思源信息技術股份有限公司章程 上期、上年同期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 報告期、本期、本報告期 指 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 期初、本期期初 指 2024 年 1 月 1 日 期末、本期期末 指 2024 年 12 月 31 日 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 中國、國內、我國 指 中華人民共和國 系統集成 指 將不同的系統，根據應用需要，有機地組合成一體化的、功能更加強

7、大的新型系統的過程和方法 平安城市 指 通過人防系統、物防系統、技防系統的三防系統為社會安全提供保障，實現對社會治安起到全面的監督、預防和管理作用的核心工程 雪亮工程（城鄉報警與聯網系統）指 以縣、鄉、村三級綜治中心為指揮平臺、以綜治信息化為支撐、以網格化管理為基礎、以公共安全視頻監控聯網應用為重點的“群眾性治安防控工程”智慧城市 指 運用信息和通信技術手段感測、分析、整合城市運行核心系統的各項關鍵信息，從而對包括民生、環保、公共安全、城市服務、工商業活動在內的各種需求做出智能響應。其實質是利用先進的信息技術，實現城市智慧式管理和運行，進而為城市中的人創造更美好的生活，促進城市的和諧、可持續成

8、長 物聯網 指 利用局部網絡或互聯網等通信技術把傳感器、控制器、機器、人員和物等通過新的方式聯在一起，形成人與物、物與物相聯，實現信息化、遠程管理控制和智能化的網絡 人工智能（AI）指 人工智能（Artificial Intelligence），英文縮寫為5 AI。它是研究、開發用于模擬、延伸和擴展人的智能的理論、方法、技術及應用系統的一門新的技術科學 視頻信息專網 指 由政府部門建設管理的專業視頻信息資源與社會企事業單位或其他市場主體建設管理的社會視頻信息資源，整合至同一張視頻信息網絡，以實現視頻信息共享 視頻信息專網系統 指 由政府主導或協調，與視頻安防相關的、且必須納入到視頻信息專網中的

9、系統，以構建系統互聯、信息互通和資源共享，強化信息資源深度整合應用，提升公共安全管理數字化、網絡化、智能化水平。涉及視頻信息專網系統的工程包括但不限于：公安政法部門建設的社會治安動態監控系統、天網工程、雪亮工程、智能交通、電子警察、智安小區、農村智能安防等，政府其他部門建設的智慧城市、智慧教育、智慧城管、數字鄉村、智慧旅游、智慧環保等，社會企事業單位與個人出資自行建設的地網工程、經營場所監控、大樓監控、廠區監控等 6 第一節第一節 公司概況公司概況 企業情況 公司中文全稱 杭州思源信息技術股份有限公司 英文名稱及縮寫 Hangzhou Source Information Technology

10、 Co.,Ltd.SYICTS 法定代表人 紀金嶺 成立時間 2002 年 12 月 25 日 控股股東 控股股東為（紀金嶺）實際控制人及其一致行動人 實際控制人為（紀金嶺），無一致行動人 行業（掛牌公司管理型行業分類）I，信息傳輸、軟件和信息技術服務業-I65，軟件和信息技術服務業-I652，信息系統集成服務-I6520，信息系統集成服務 主要產品與服務項目 一般項目：光電子器件制造；電子元器件制造；電子元器件批發；光通信設備銷售；軟件銷售；安全技術防范系統設計施工服務；信息系統集成服務；安全系統監控服務；信息安全設備銷售；物聯網應用服務；集成電路芯片及產品銷售；網絡與信息安全軟件開發；數字

11、視頻監控系統銷售；電子測量儀器銷售；量子計算技術服務；信息安全設備制造；通信設備制造；移動通信設備制造；光通信設備制造；物聯網設備制造；電子測量儀器制造；安防設備制造；電子專用材料制造；軟件開發；物聯網技術研發。許可項目：住宅室內裝飾裝修；建筑勞務分包 掛牌情況 股票交易場所 全國中小企業股份轉讓系統 證券簡稱 思源股份 證券代碼 870040 掛牌時間 2016 年 12 月 14 日 分層情況 基礎層 普通股股票交易方式 集合競價交易 做市交易 普通股總股本（股）46,995,310 主辦券商（報告期內）開源證券 報告期內主辦券商是否發生變化 否 主辦券商辦公地址 陜西省西安市高新區錦業路

12、 1 號都市之門 B 座 5 層 聯系方式 董事會秘書姓名 鄒秋榮 聯系地址 浙江省杭州市拱墅區香檳之約園 D 幢529-1（辦公）室 電話 0571-88262199 電子郵箱 傳真 0571-88258310 公司辦公地址 浙江省杭州市拱墅區香檳之約園 D 幢 529-1（辦公）室 郵政編碼 310015 公司網址 7 指定信息披露平臺 注冊情況 統一社會信用代碼 913301057463024866 注冊地址 浙江省杭州市拱墅區香檳之約園 D 區 529-1（辦公）室 注冊資本（元）46,995,310 注冊情況報告期內是否變更 否 8 第二節第二節 會計數據、經營情況和管理層分析會計數

13、據、經營情況和管理層分析 一、一、業務業務概要概要 (一一)商業模式與經營計劃實現情況商業模式與經營計劃實現情況 公司處于軟件和信息技術服務行業里的信息系統集成服務細分領域，專注視頻信息系統專網建設和運營服務，包括系統方案咨詢與設計、軟件定制化開發、設備供應、系統集成、系統運營和維護等，為客戶提供整體的視頻信息系統解決方案為主營業務的國家級高新技術企業。公司主要客戶為電信運營商、政府機構和大型企事業等，通過投標或項目延續方式獲得項目。（一）采購模式 公司采用訂單采購與庫存相結合的采購模式。公司以項目確定整體采購計劃：項目所需的主要設備嚴格按照合同要求采購；合同中其他備品以及工程實施過程中所需的

14、輔材、輔料等，采購部根據采購需求和庫存動態情況，在合格供應商中進行招標采購；公司勞務外協采購通過招標方式采購。公司建立了規范完備的供應商質量控制標準，動態的供應商評價、準入控制體系，以確保采購的材料、設備和外協勞務質量合格穩定。（二）銷售模式 公司堅持本地化服務客戶，將各個部門延伸到市場前沿，實現多種銷售方式開拓市場：通過投標方式承接通信運營商、政府部門以及大型企事業客戶與視頻信息相關的業務；對原有客戶進行二次銷售，獲得增量業務。（三）研發模式 公司自成立以來一直注重技術研發投入，設置專門的產品研發部，負責公司的研發工作。其主要任務是根據公司生產和發展需要、客戶需求、市場發展趨勢等，進行自主研

15、發。公司的研發以市場為導向，初期由市場部進行詳細的市場調研，對項目進行可行性分析，中期由產品研發部進行立項、項目設計和樣機測試，后期公司進行小批量樣品生產，不斷提升產品質量及技術含量。公司主要技術體現在安防系統集成方案的設計、智能監控、信息采集領域，以及相關的綜合管理解決方案上，通過有機的結合軟硬件，實現安防系統整體功能，滿足個性化需求。公司通過實現技術水平的升級，不斷創新和轉化科研成果，提升核心競爭力。（四）盈利模式 公司的主營業務收入來源于提供上述服務獲得持續的收入，并通過方案個性化定制、二次開發、技術維保、數據分析等服務增加客戶的粘性，獲得增值業務收入；隨著不斷在全國各地開展業務，不9

16、斷地研發新技術產品，公司的服務能力、技術能力以及盈利能力也將不斷地強化提升；通過資源整合，獲得產業鏈帶來的規模整合效應與范圍經濟效應及其紅利。報告期內，公司的商業模式未發生重大變化。本報告期內，公司面對的市場環境紛繁復雜，公司遇到的發展壓力和挑戰依然十分嚴峻，在承擔壓力的同時，公司遵循“區域化經營、精細化管理、專業化發展”的經營戰略，結合自身的實際業務情況及技術優勢，圍繞年初制定的經營目標，繼續深挖客戶需求，積極鞏固與開拓市場，加強供應鏈整合，嚴格控制項目回款風險，提升系統集成服務的品質，持續推進公司的穩健發展。1、市場環境嚴峻，公司業績下降。過去幾年，我國政府始終堅持人民的生命安全為第一位，

17、在黨和國家的領導下，政府財政預算支出迅速優化調整到“保健康、保民生”等群眾生命健康相關的重點領域，原來的公共安全、交通出行、城市治理等信息化、智慧化建設延期或規?？s減，階段性影響了公司主營業務的客戶需求。同時，為促進經濟的長期發展，近些年來，我國地方政府的負債率有所增加，部分區域的地方政府出現財政周期性波動、付款周期延長等情況，而公司主要客戶的回款與所在市場區域的地方政府財政支付情況密切相關。報告期內，公司營業收入 6,713.50 萬元，上年度 15,316.58 萬元，同比減少 56.17%，完成凈利潤-1,338.32 萬元，同比減少 8.84%。主要原因系：因受復雜嚴峻的大環境經濟市場

18、的影響，公司的主要市場（江西南昌、上饒、浙江衢州、青海西寧）業務的拓展與項目建設交付相應受到很大的拖累。報告期內，公司對于省外市場訂單，如果甲方沒有按合同支付，公司就停止交付，以致部分合同還在履行中，無法確定收入，以實現降低資金回款風險、合理管控應收賬款的規模和賬期，改善經營性現金流，為公司長期的穩健經營奠定了堅實基礎。另外，目前應收賬款處于一個中高峰階段，是因為前期承接公安類項目的積累，但應收賬款、長期應收款均為政府單位或大型國企，壞賬風險較低，均按照合同約定在正常收款，逐步釋放資金壓力。公司預計 2025 年度營業收入較 2024 年度會有所增長。2、堅持研發投入，不懈進行技術創新 本報告

19、期，公司繼續進行研發投入，跟進行業最新的大數據、物聯網、智慧城市、量子信息安全的應用等方面上的技術創新和進展，以及相應輔助硬件產品，建立、維持項目實施的技術壁壘。報告期內，公司研發支出為 628.73 萬元，占營業收入的 9.37%，本期研發投入比例較上年增加 4.85%。截至報告期末，公司已獲得 4 項發明專利、21 項實用新型專利和 70 項軟件著作權。3、繼續提升服務的質量和效率，增進客戶體驗 10 報告期內，公司繼續堅持“品質卓越不凡，服務盡善盡美”的價值理念，努力提供優質的日常運營服務，擴大和提高市場和行業的影響力和知名度，獲得持續發展的市場空間以及不斷提高的企業競爭能力。公司持續投

20、入各種所需的技術人員與工具設備，提供優質的日常運營服務，在更多的市場區域擴大對市場和行業的影響力和知名度；公司繼續推廣“在線辦公”方式，優化 OA 辦公自動化系統業務流程，嚴控成本費用和市場風險，加大績效考核、激勵懲罰力度，繼續提高公司的運營效率和核心競爭力。4、繼續完善人才培養，奠定持續發展的基礎 報告期內，公司在多元化人才培養機制的基礎上不斷創新人才培養舉措，通過內部公開競聘，選拔優秀人員，提拔任用青年人才，為業務持續發展提供保障；同時也通過多種形式引進外部人才，為公司發展注入新鮮血液。公司“內升外引”式人才培育機制，將為公司未來的項目實施和技術創新奠定良好的基礎。(二二)與創新屬性相關的

21、認定情況與創新屬性相關的認定情況 適用 不適用 “專精特新”認定 國家級 ?。ㄊ校┘?“單項冠軍”認定 國家級 ?。ㄊ校┘?“高新技術企業”認定 是 詳細情況 2022 年 12 月公司取得浙江省科學技術廳、浙江省財政廳、國家稅務總局浙江省稅務局聯合頒發的高新技術企業證書。公司的高新技術企業證書編號為 GR202233007365，有效期三年。2019 年 12 月公司取得浙江省科學技術廳、浙江省財政廳、國家稅務總局浙江省稅務局聯合頒發的高新技術企業證書。公司的高新技術企業證書編號為 GR201933004962，有效期三年。2009 年 12 月公司獲得浙江省科學技術廳頒發的 浙江省科技型中

22、小企業證書，證書編號為 20093301001017。二、二、主要會計數據和財務指標 單位：元 盈利能力盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%營業收入 67,134,997.84 153,165,813.77-56.17%毛利率%16.43%11.37%-11 歸屬于掛牌公司股東的凈利潤-13,383,197.28-13,543,858.95 1.19%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤-13,366,810.15-13,692,958.69 2.42%加權平均凈資產收益率%（依據歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算）-10.82%-9.87%-加權平均凈資產收益率%（

23、依歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤計算）-10.80%-9.98%-基本每股收益-0.28-0.29 3.45%償債能力償債能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增減比例增減比例%資產總計 364,671,377.36 422,634,651.98-13.71%負債總計 247,618,126.46 292,198,203.80-15.26%歸屬于掛牌公司股東的凈資產 117,053,250.90 130,436,448.18-10.26%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產 2.49 2.78-10.43%資產負債率%（母公司）78.48%77.73%-資產負債率%（合并）67.

24、90%69.14%-流動比率 1.39 1.10-利息保障倍數-3.65-2.68-營運情況營運情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%經營活動產生的現金流量凈額 8,742,997.95 25,334,389.42-65.49%應收賬款周轉率 0.29 0.69-存貨周轉率 2.20 3.92-成長情況成長情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%總資產增長率%-13.71%2.19%-營業收入增長率%-56.17%16.03%-凈利潤增長率%1.19%-20.05%-三、三、財務狀況分析財務狀況分析(一一)資產及負債狀況分析資產及負債狀況分析 單位：元 項目項目 本期

25、期末本期期末 上年期末上年期末 變動比例變動比例%金額金額 占總資產的占總資產的比重比重%金額金額 占總資產的占總資產的比重比重%貨幣資金 8,161,385.63 2.24%12,826,367.01 3.03%-36.37%應收票據 2,043,744.20 0.56%232,997.18 0.06%777.15%應收賬款 226,209,490.43 62.03%241,716,774.74 57.19%-6.42%存貨 22,988,023.10 6.30%28,101,469.55 6.65%-18.20%固定資產 4,806,633.74 1.32%7,052,215.79 1.6

26、7%-31.84%短期借款 54,758,657.29 15.02%56,186,723.64 13.29%-2.54%長期應收款 0.00 0.00%78,319,808.95 18.53%-100.00%預付賬款 4,432,880.17 1.22%1,985,989.31 0.47%123.21%12 其他應收款 6,722,303.60 1.84%9,944,773.23 2.35%-32.40%一年內到期的非流動資產 66,047,697.66 18.11%20,770,700.44 4.91%217.98%應付票據 11,981,056.73 3.29%15,591,354.40

27、3.69%-23.16%合同負債 1,832,024.85 0.50%593,157.26 0.14%208.86%一年內到期的非流負債 2,488,043.13 0.68%6,430,658.04 1.52%-61.31%應付賬款 124,979,056.35 34.27%153,395,080.73 36.29%-18.52%長期應付款 274,855.52 0.08%0.00 0.00%100.00%其他應付款 6,108,562.18 1.68%13,513,453.63 3.20%-54.80%遞延所得稅資產 16,183,520.20 4.44%14,668,052.23 3.47

28、%10.33%項目重大變動原因項目重大變動原因 報告期末，貨幣資金為 8,161,385.63 元，較上年同期減少 4,664,981.38 元，減少 36.37%。主要原因系：因支付其他經營活動有關的現金增加所致。報告期末，應收票據為 2,043,744.20 元，較上年同期增加 1,810,747.02 元，增加 777.15%。主要原因系：本期末銷售收款方式為應收票據增加。報告期末，存貨為 22,988,023.10 元，較上年同期減少 5113446.45 元，減少 18.20%。主要原因系：，受大環境的影響，公司項目承接規模受較大減少，在建項目金額較少。報告期末，固定資產為 4,80

29、6,633.74 元，較上年同期減少 2,245,582.05 元，減少 31.84%。主要原因系：本期末未購買固定資產及處置了一套房產。報告期末，長期應收款為 0 元，較上年同期減少 78,319,808.95 元，減少 100.00%。主要原因系：本期末長期應收款均為一年內到期,按會計政策規定，轉到一年內到期的非流動資產所致。報告期末，預付賬款為 4,432,880.17 元，較上年同期增加 2,446,890.86 元，增加 123.21%。主要原因系：本期項目實施需要采購材料、外包勞務支付的預付款增加所致。報告期末，其他應收款為 6,722,303.60 元，較上年同期減少 3,222

30、,469.63 元，減少 32.40%。主要原因系：本期期末支付的押金保證金減少所致。報告期末，一年內到期的非流動資產為 66,047,697.66 元，較上年同期增加 45,276,997.22 元，增加 217.98%。主要原因系：本期末長期應收款均為一年內到期,按會計政策規定，轉到一年內到期的非流動資產所致。報告期末，應付票據為 11,981,056.73 元，較上年同期減少 3,610,297.67 元，減少 23.16%。主要原因系：應付票據均系銀行承兌匯票，本期項目承接規模減少，所以采購付款減少導致銀行承兌匯13 票支付規模減少。報告期末，合同負債為 1,832,024.85 元，

31、較上年同期增加 1,238,867.59 元，增加 208.86%。主要原因系：合同負債系預收的項目合同款，本期預收合同較上年增加所致。報告期末，一年內到期的非流動負債為 2,488,043.13 元，較上年同期減少 3,942,614.91 元。減少61.31%。主要原因系：公司本期按照合同履行款項支付義務導致減少所致。報告期末，長期應付款為 274,855.52 元，較上年同期增加 274,855.52 元。增加 100%。主要原因系：本期新增加融資租賃。報告期末，其他應付款為 6,108,562.18 元，較上年同期減少 7,404,891.45。減少 54.80%。主要原因系：本期期末

32、收到的往來款減少所致。(二二)經營情況分析經營情況分析 1 1、利潤利潤構成構成 單位：元 項目項目 本期本期 上年同期上年同期 本期與上年同期本期與上年同期金額變動比例金額變動比例%金額金額 占營業收入占營業收入的的比重比重%金額金額 占營業收入占營業收入的的比重比重%營業收入 67,134,997.84-153,165,813.77-56.17%營業成本 56,106,965.90 83.57%135,750,558.19 88.63%-58.67%毛利率%16.43%-11.37%-銷售費用 1,375,811.34 2.05%2,204,385.17 1.44%-37.59%管理費用

33、10,533,436.93 15.69%10,162,069.95 6.63%3.65%研發費用 6,287,257.32 9.37%5,996,420.77 3.91%4.85%財務費用 2,196,501.93 3.27%962,092.40 0.63%128.30%信用減值損失-4,262,926.02-6.35%-13,760,783.75-8.98%69.02%資產減值損失-71,382.77-0.11%0.00 0.00%-其他收益 312,869.68 0.47%293,149.90 0.19%6.73%投資收益-41,254.21-0.06%-12,350.47-0.01%-2

34、34.03%資產處置收益 297,566.94 0.44%20,443.42 0.01%1,355.56%營業利潤-13,432,418.95-20.01%-15,716,092.29-10.26%14.53%營業外收入 58,523.47 0.09%5,103.97 0.00%1,046.63%營業外支出 1,497,256.96 2.23%55,183.69 0.04%2,613.22%凈利潤-13,383,197.28-19.93%-13,543,858.95-8.84%1.19%項目重大變動原因項目重大變動原因 14 報告期內，營業收入為 67,134,997.84 元，較上年同期減少

35、 86,030,815.93 元，減少 56.17%。主要原因系：公司部分地區的存量項目回款緩慢，導致公司應收賬款天數變長，影響了現金流。報告期內，公司對于省外市場訂單，如果甲方沒有按合同支付，公司就停止交付，以致部分合同還在履行中，無法確定收入，以實現降低資金回款風險、合理管控應收賬款的規模和賬期，改善經營性現金流，為公司長期的穩健經營奠定了堅實基礎。報告期內，公司省外訂單毛利偏低，今年公司大幅降低省外訂單，使得今年的毛利率比去年有所增長。報告期內，營業成本為 56,106,965.90 元，較上年同期減少 79,643,592.29 元，減少 58.67%。主要原因系：本年營業收入減少導致

36、營業成本的減少。報告期內，銷售費用為 1,375,811.34 元，較上年同期減少 828,573.83 元，減少 37.59%。主要原因系：本期營業收入的減少導致市場銷售人員薪酬、售后維護費及車輛使用費等費用的減少。報告期內，財務費用為 2,196,501.93 元，較上年同期增加 1,234,409.53 元，增加 128.30%。主要原因系：具有融資性質銷售商品和提供勞務產生的未確認融資收益攤銷確認財務費用-利息收入較上年同期有所減少，導致財務費用較上年有所增加。報告期內，信用減值損失為-4,262,926.02 元，較上年同期減少 9,497,857.73 元，減少 69.02%。主要

37、原因系:信用減值損失為計提的應收賬款和長期應收款壞賬準備，本期公司加強應收賬和長期應收款的收款，使應收賬款和長期應收款的計提壞賬減少。報告期內，資產減值損失為-71,382.77 元，較上年同期減少 71,382.77 元，減少 100%。主要原因系：資產減值損失為計提的合同資產的壞賬準備，本期根據合同的相關條款把質保金從應收賬款調到合同資產，對應的信用減值損失調整到資產減值損失中。報告期內，資產處置收益為 297,566.94 元，較上年同期增加 277,123.52 元，增加 1,355.56%。主要原因系：本期處置了一處房產。報告期內，營業外支出為 1,497,256.96 元，較上年同

38、期增加 1,442,073.27 元，增加 2,613.22%。主要原因系：本期內供應商逾期支付提起訴訟，確認預計負債。根據預計負債，所提取的預計未決訴訟損失。報告期內，凈利潤-13,383,197.28 元，較上年同期增加 16,0661.67 元，增加 1.19%。主要原因系：雖然今年收入較比去年有所下滑，但今年公司的毛利率同比去年有所增長，且公司收回兩筆拖欠較久的應收賬款，使得應收賬款的壞賬有所下降，同比去年信用減值損失下降 69.02%。2 2、收入構成收入構成 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期上期金額金額 變動比例變動比例%15 主營業務收入 67,066,190.50 1

39、53,127,281.66-56.20%其他業務收入 68,807.34 38,532.11 78.57%主營業務成本 56,106,965.90 135,750,558.19-58.67%其他業務成本-按產品分類分析按產品分類分析 適用 不適用 單位：元 類別類別/項目項目 營業收入營業收入 營業成本營業成本 毛利率毛利率%營業收入比營業收入比上年同期上年同期 增減增減%營業成本營業成本比上年同比上年同期期 增減增減%毛利率比上毛利率比上年同期增減年同期增減百分比百分比 系 統 整 體解決方案 48,207,904.65 40,990,010.54 14.97%-54.58%-56.15%3

40、.06%運 營 維 護服務 8,619,165.07 5,759,551.88 33.18%-7.23%-13.10%4.51%系 統 配 套產品 10,239,120.78 9,357,403.48 8.61%-72.84%-73.74%3.13%按按地區地區分類分析分類分析 適用 不適用 單位：元 類別類別/項目項目 營業收入營業收入 營業成本營業成本 毛利率毛利率%營業收入比營業收入比上年同期上年同期 增減增減%營業成本營業成本比上年同比上年同期期 增減增減%毛利率比上毛利率比上年同期增減年同期增減百分比百分比 華東 67,066,190.50 56,106,965.90 16.34%-

41、50.13%-52.82%4.77%華北 -100.00%-100.00%西北 -100.00%-100.00%收入構成變動的原因收入構成變動的原因 報告期內，公司系統整體解決方案實現收入 48,207,904.65 元，較上年同期減少 54.58%。主要原因系：公司部分地區的存量項目回款緩慢，導致公司應收賬款天數變長，影響了現金流。報告期內，公司對于省外市場訂單，如果甲方沒有按合同支付，公司就停止交付，以致部分合同還在履行中，無法確定收入，以實現降低資金回款風險、合理管控應收賬款的規模和賬期，改善經營性現金流，為公司長期的穩健經營奠定了堅實基礎。報告期內，公司運營維護服務實現收入 8,619

42、,165.07 元，較上年同期減少 7.23%。減少幅度較小，維護收入存在一定的客戶粘性，雖然信息系統整體解決方案的承接存在較大不利影響，但運營維護服務收入實現總體較為平穩，下降幅度較小。16 報告期內，公司系統配套產品實現收入 10,239,120.78 元，較上年同期減少 72.84%。主要原因系：本期公司系統整體解決方案業務承接受到較大的不利影響，導致系統套配產品的業務也受到影響。報告期內，華北地區和西北地區無收入，較上年同期減少 100.00%。主要原因系：西北地區、華北地區為公司考慮到回款的風險，減少了業務承接。主要客戶情況主要客戶情況 單位：元 序號序號 客戶客戶 銷售金額銷售金額

43、 年度銷售占年度銷售占比比%是否存在關聯關是否存在關聯關系系 1 中國電信股份有限公司衢州分公司 18,370,017.57 27.36%否 2 中國移動通信集團江西有限公司南昌分公司 10,283,018.87 15.32%否 3 江西電信信息產業有限公司上饒分公司 8,339,452.83 12.42%否 4 浙江榮能電力工程有限公司 4,970,079.43 7.40%否 5 浙江移動信息系統集成有限公司 3,442,171.81 5.13%否 合計合計 45,404,740.51 67.63%-主要供應商情況主要供應商情況 單位：元 序號序號 供應商供應商 采購金額采購金額 年度采購占

44、年度采購占比比%是否存在關聯關是否存在關聯關系系 1 中國移動通信集團浙江有限公司杭州分公司 5,694,575.30 12.16%否 2 瑞晶新能源（麗水）有限公司 4,870,337.17 10.40%否 3 杭州?？低暱萍加邢薰?2,258,773.46 4.82%否 4 中移建設有限公司衢州分公司 1,934,515.04 4.13%否 5 江西新邁信息技術有限公司 1,311,553.10 2.80%否 合計合計 16,069,754.07 34.31%-(三三)現金流量分析現金流量分析 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期金額上期金額 變動比例變動比例%經營活動產生的現金

45、流量凈額 8,742,997.95 25,334,389.42-65.49%投資活動產生的現金流量凈額 940,932.55-129,771.69 825.07%籌資活動產生的現金流量凈額-8,093,512.54-25,258,849.27 67.96%現金流量分析現金流量分析 報告期內，公司經營活動產生的現金流量凈額為 8,742,997.95 元，較上年同期 25,334,389.42 元，17 減少 16,591,391.47 元。主要原因系：本期收到其他與經營活動有關的現金較上年較少，本期購買商品、接受勞務支付的現金較上年增加所致。報告期內，公司投資活動產生的現金流量凈額為 940,

46、932.55 元，較上年同期-129,771.69 元，增加1,070,704.24 元。主要原因系：處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額較上年增加所致。報告期內，公司籌資活動產生的現金流量凈額為-8,093,512.54 元，較上年同期-25,258,849.27 元，增加 17,165,336.73 元。主要原因系：支付其他與籌資活動有關的現金減少所致。四、四、投資狀況投資狀況分分析析 (一一)主要主要控股子公司、參股公司情況控股子公司、參股公司情況 適用 不適用 單位：元 公公司司名名稱稱 公公司司類類型型 主主要要業業務務 注冊資本注冊資本 總資產總資產 凈資產凈資產 營

47、業收入營業收入 凈利潤凈利潤 衢州市速維信息科技有限公司 控股子公司 信息技術開發；電 子產品、通 訊產品的技術開發及技術轉 讓；公共安全技術防 范工程 1,130,000.00 111,700,695.19 26,080,323.77 8,645,239.19-735,821.82 浙控計算15,000,000.00 48,893,707.71 17,585,348.7 0.00-18 江知維電子科技 有限公司 股子公司 機信息系統集 成；公共安全技術防 范工程、弱電工程 的施工；交通工程、信息化管 理系統工程的設計和施工 422,617.37 江西思擇信息技術有限公司 控股子公司 公共安全

48、防范工程、弱電工程的施工；計 算機網絡的技術開發、技術咨 詢、成果 5,000,000.00 1,018,962.24-185,188.14 46,226.42-505,501.07 19 轉讓；計算機信息系統集成 江蘇奧思數爾信息技術有限公司 控股子公司 計算機信息系統集 成；公共安全技術防范工程、電子與智能化工 10,000,000.00 12,711,275.97 11,066,846.58 0.00-96,074.49 杭州訊客工程建設有限公司 控股子公司 建筑勞務分包，機 電備安裝 1,200,000.00 6,101,477.19 821,643.48 16,496.5-599,9

49、35.34 杭州山安智誠科技有限控股子公司 計算機信息系統集 成；公共安全技術防 范工500,000.00 5,037.04 17.04 0.00 10.52 20 公司 程、電 子與智能 化工 浙江新橙科技有限公司 參股公司 計算機信息系統集 成；公共安全技術防 范工程、電 子與智能 化工 300,000.00 548,707.09-16,161.28 522,833.64-2,810.67 衢州旭馳信息技術有限公司 參股公司 信息系統集成服務、信息技術咨詢服務 1,000,000.00 305,018.56-74,437.33 513,228.12-74,437.33 杭州數屹信息有限公司

50、 控股子公司 在線數據處理與交易處理業務(經營類電子商務)0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21 主要參股公司主要參股公司業務分析業務分析 適用 不適用 公司名稱公司名稱 與公司從事業務的關聯性與公司從事業務的關聯性 持有目的持有目的 浙江新橙科技有限公司 相關 擴大戰略布局 衢州旭馳信息技術有限公司 相關 擴大戰略布局 (二二)理財產品投資情況理財產品投資情況 適用 不適用 非金融機構委托理財、高風險委托理財或單項金額重大的委托理財非金融機構委托理財、高風險委托理財或單項金額重大的委托理財 適用 不適用 (三三)公司公司控制的結構化主體情況控制的結構化主體情況 適用 不適用

51、(四四)合并范圍內包含私募基金管理人的情況合并范圍內包含私募基金管理人的情況 適用 不適用 五、五、公司面臨的重大風險分析公司面臨的重大風險分析 重大風險事項名稱重大風險事項名稱 重大風險重大風險事項事項簡要簡要描述描述 政策風險 報告期內，公司主要從事的視頻信息系統專網領域的建設和運營服務，終端客戶以公安、政法、武警、交通、市政等政府機構為主，較大程度上受益于國內各級政府對平安城市、雪亮工程、智慧城市、智慧交通、智慧監所等領域的投入。公司業績的穩定增長與政府對上述社會固定資產投資導向政策有著相當緊密的關系。報告期內，如出現政府投資政策的負面調整，可能造成訂單、合同數量減少，將會對公司經營產生

52、較大影響。技術迭代風險 公司提供的視頻信息系統解決方案依托于 5G、物聯網、大數據、人工智能等技術的加速發展。公司的生存和發展很大程度上取決于是否能夠及時、高效地滿足客戶不斷升級的需求。若公司不能緊跟行業發展趨勢，滿足客戶需求的變化，在技術和產品研發方面進行充分投入，則可能面臨技術升級迭代滯后及創新能力不足、從而導致公司核心競爭力下降的風險，對公司的收入增長和業績提升造成不利影響。應收款項余額較高的風險 公司 2022 年、2023 年與 2024 年末的應收賬款賬面價值分別為 20,502.98 萬元，24,171.68 萬元與 22,620.95 萬元，占資產總額比例較高,處于一個高峰階段

53、。公司最終客戶基本屬于政府部門，財政支付能力決定收款周期，存在發生壞賬的風險。同時，應收款項余額較高，將有可能使公司流動資金不足，對公司未來的經營業績產生一定的不利影響。稅收優惠政策變動的風險 公司于 2022 年 12 月 24 日獲得由浙江省科學技術廳、浙江省22 財 政 廳、國 家 稅 務 總 局 浙 江 省 稅 務 局 批 準 編 號 為GR202233007365 的高新技術企業證書，有效期三年。2022 年享受 15%的所得稅優惠稅率。根據財政部、稅務總局關于進一步實施小微企業所得稅優惠政策的公告（2022 年第 13 號）、財政部、稅務總局關于小微企業和個體工商戶所得稅優惠政策的

54、公告（2023 年第 6 號）相關規定，對小型微利企業年應納稅所得額不超過 100 萬元的部分，減按 25%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅，自 2023 年 1 月 1 日起施行，2024 年 12 月 31 日終止執行。本公司若干子公司 2024 年度享受小微企業企業所得稅優惠政策。若未來相關政策發生變動或公司因自身原因無法繼續享受相關稅收優惠，將對公司業績產生一定的不良影響。本期重大風險是否發生重大變化：本期重大風險未發生重大變化 23 第三節第三節 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事項事項 是或是或否否 索引索引 是否存在訴訟、仲裁事項 是 否 三.

55、二.(一)是否存在提供擔保事項 是 否 是否對外提供借款 是 否 是否存在股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 是 否 三.二.(二)是否存在關聯交易事項 是 否 三.二.(三)是否存在經股東會審議通過的收購及出售資產、對外投資以及報告期內發生的企業合并事項 是 否 是否存在股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施 是 否 是否存在股份回購事項 是 否 是否存在已披露的承諾事項 是 否 三.二.(四)是否存在資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的情況 是 否 三.二.(五)是否存在被調查處罰的事項 是 否 是否存在失信情況 是 否 是否存在破產重整事項 是 否 二、二、

56、重大事件詳情（如事項存在選擇以下表格填列）重大事件詳情（如事項存在選擇以下表格填列）(一一)訴訟、仲裁事項訴訟、仲裁事項 1 1、報告期內發生的訴訟、仲裁事項報告期內發生的訴訟、仲裁事項 報告期內發生的訴訟、仲裁事項涉及的累計金額是否占凈資產報告期內發生的訴訟、仲裁事項涉及的累計金額是否占凈資產 10%及以上及以上 是 否 2 2、以臨時公告形式披露的重大訴訟、仲裁事項以臨時公告形式披露的重大訴訟、仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 (二二)股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 報告

57、期公司無股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況報告期公司無股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 (三三)報告期內報告期內公司發生的關聯交易情況公司發生的關聯交易情況 單位：元 日常性關聯交易情況日常性關聯交易情況 預計金額預計金額 發生金額發生金額 購買原材料、燃料、動力，接受勞務 20,000,000.00 660,377.36 銷售產品、商品，提供勞務 24 公司章程中約定適用于本公司的日常關聯交易類型 其他 其他重大關聯交易情況其他重大關聯交易情況 審議金額審議金額 交易金額交易金額 收購、出售資產或股權 與關聯方共同對外投資 提供財務資助 提供擔保 委

58、托理財 企業集團財務公司關聯交易情況企業集團財務公司關聯交易情況 預計金額預計金額 發生金額發生金額 存款 貸款 重大重大關聯交易的必要性關聯交易的必要性、持續性以及對公司生產經營的影響持續性以及對公司生產經營的影響 上述關聯交易屬于公司業務發展及生產經營的正常需求，是合理的、必要的，符合公司發展戰略和長遠規劃，遵循有償公平、自愿的商業原則，交易價格系按市場方式確定，定價公允合理，有利于公司持續經營，不存在損害公司及中小股東利益的情況，不會對公司的獨立性和正常經營造成不良影響。違規關聯交易情況違規關聯交易情況 適用 不適用 (四四)承諾事項的履行情況承諾事項的履行情況 承諾主體承諾主體 承諾開

59、始承諾開始日期日期 承諾承諾結束結束日期日期 承諾來源承諾來源 承諾類型承諾類型 承諾承諾具體內容具體內容 承諾承諾履行情履行情況況 實 際 控 制人 或 控 股股東 2016 年 12月 14 日 掛牌 同業競爭承諾 承諾不構成同業競爭 正在履行中 其他股東 2016 年 12月 14 日 掛牌 同業競爭承諾 承諾不構成同業競爭 正在履行中 董監高 2016 年 12月 14 日 掛牌 同業競爭承諾 承諾不構成同業競爭 正在履行中 實 際 控 制人 或 控 股股東 2016 年 12月 14 日 掛牌 資金占用承諾 承諾嚴格限制資金占用 正在履行中 董監高 2016 年 12月 14 日 掛

60、牌 保守公司商業機密的承諾 承諾履行保密義務 正在履行中 25 實 際 控 制人 或 控 股股東 2016 年 12月 14 日 掛牌 規范減少關聯交易的承諾 承諾履行關聯交易相應義務 正在履行中 其他股東 2016 年 12月 14 日 掛牌 規范減少關聯交易的承諾 承諾履行關聯交易相應義務 正在履行中 超期未履行完畢的超期未履行完畢的承諾事項詳細情況承諾事項詳細情況 1、關于公司控股股東、實際控制人、持股 5%以上其他股東、董事、監事、高級管理人員對避免與公司同業競爭、規范減少關聯交易的承諾履行情況 公司在申請掛牌時，公司控股股東、實際控制人、持股 5%以上其他股東、董事、監事、高級管理人

61、員出具了關于避免與公司同業競爭的承諾函與關于規范和減少關聯交易的承諾函，在報告期內均嚴格履行了上述承諾，未有違背承諾事項。2、關于控股股東、實際控制人避免對公司資金占用的承諾履行情況 控股股東、實際控制人及其關聯方占用公司資金的情況已于公司申請在全國中小企業股份轉讓系統掛牌之前已全部清理完畢。截至報告期末，不存在控股股東、實際控制人及其關聯方占用公司資金的情況。3、關于保守公司商業機密的承諾履行情況 公司董事、監事、高級管理人員中負有保守公司商業秘密的人員與公司簽訂了保密協議競業禁止協議，在報告期內均嚴格履行了上述承諾，未有違背承諾事項。4、關于主要股東所簽署的規范和減少關聯交易的承諾履行情況

62、 報告期內，公司主要股東在報告期內均嚴格履行了上述承諾，未有違背承諾事項。所有的關聯交易均遵循市場化的定價原則與有利于公司發展的原則，依法簽訂協議，不存在損害公司及其他股東的合法權益的情況。5、公司及其相關人員在擬申請公開發行并在北京證券交易所上市交易的過程中作出了的一系列的相關承諾，因公司終止股票向不特定合格投資者公開發行并在北京證券交易所上市的申請并撤回申請材料而無法履行。26 (五五)被被查封、查封、扣押扣押、凍結或者被抵押、質押的資產情況、凍結或者被抵押、質押的資產情況 單位：元 資產名稱資產名稱 資產類別資產類別 權利受限權利受限類類型型 賬面價值賬面價值 占總資產的比占總資產的比例

63、例%發生原因發生原因 貨幣資金 貨幣資金 保證金 6,026,793.71 1.65%保證金 權證號為杭房權證 拱 移 字 第16254406 號、拱更字第 16349976 號的房產及其房產占有范圍相應土地使用權 固定資產 抵押 4,103,414.06 1.13%公司以所擁有的房 產作為抵押向交通 銀行、杭州聯合銀 行借款。應收賬款 應收賬款 質押融資 26,245,000.00 7.20%質押融資 總計總計-36,375,207.77 9.98%-資產權利受限事項對公司的影響資產權利受限事項對公司的影響 報告期末房產及應收賬款因銀行借款抵押給銀行，賬面價值合計 30,348,414.06

64、 元，占總資產的 8.33%，資產受限對公司經營不會產生影響。27 第四節第四節 股份變動、融資和利潤分配股份變動、融資和利潤分配 一、一、普通股普通股股本股本情況情況 (一一)普通股普通股股本結構股本結構 單位：股 股份性質股份性質 期初期初 本期變動本期變動 期末期末 數量數量 比例比例%數量數量 比例比例%無限售條件股份 無限售股份總數 20,396,650 43.40%0 20,396,650 43.40%其中：控股股東、實際控制人 5,032,665 10.71%0 5,032,665 10.71%董事、監事、高管 3,379,870 7.19%779,687 4,159,557 8

65、.85%核心員工 223,975 0.48%-2,000 221,975 0.47%有限售條件股份 有限售股份總數 26,598,660 56.60%0 26,598,660 56.60%其中：控股股東、實際控制人 15,108,525 32.15%0 15,108,525 32.15%董事、監事、高管 10,139,689 21.58%0 10,139,689 21.58%核心員工 39,525 0.08%0 39,525 0.08%總股本總股本 46,995,310-0 46,995,310-普通股股東人數普通股股東人數 207 股本結構變動情況股本結構變動情況 適用 不適用 報告期內，公

66、司董事增持股份，核心人員股份小量減持，相應的股權無限售比例有所變化。(二二)普通股普通股前前十名十名股東情況股東情況 單位：股 序序號號 股東名股東名稱稱 期初持股期初持股數數 持股變持股變動動 期末持股期末持股數數 期末期末持持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份數量數量 期末期末持有持有無限售股無限售股份數量份數量 期末期末持有持有的質的質押股押股份數份數量量 期末期末持有持有的司的司法凍法凍結股結股份數份數量量 1 紀金嶺 20,141,190 0 20,141,190 42.86%15,108,525 5,032,665 0 0 2 劉建華 8,015,705 778,38

67、7 8,794,092 18.71%6,011,780 2,782,312 0 0 3 杭 州 知圖 投 資管 理 合4,005,200 0 4,005,200 8.52%0 4,005,200 0 0 28 伙 企 業（有 限合伙）4 鄒秋榮 3,785,178 1,300 3,786,478 8.06%2,838,888 947,590 0 0 5 周黎明 1,712,749 0 1,712,749 3.64%1,284,569 428,180 0 0 6 鹽 城 市城 南 新區 大 數據 產 業創 投 基金（有限合伙）1,678,410 0 1,678,410 3.57%0 1,678,

68、410 0 0 7 周秀標 1,600,103 0 1,600,103 3.40%1,200,083 400,020 0 0 8 華 福 證券 有 限責 任 公司 做 市專 用 證券賬戶 1,208,355-427,592 780,763 1.66%0 780,763 0 0 9 開 源 證券 股 份有 限 公 司做 市 專用 證 券 賬戶 471,178 53,517 524,695 1.12%0 524,695 0 0 10 徐海兵 0 288,366 288,366 0.61%0 288,366 0 0 合計合計 42,618,068 693,978 43,312,046 92.15%2

69、6,443,845 16,868,201 0 0 普通股前十名股東情況說明普通股前十名股東情況說明 適用 不適用 杭州知圖投資管理合伙企業（有限合伙）為公司的員工持股平臺，持有公司股份 4,005,200 股，占總股本比例為 8.52%。公司實際控制人紀金嶺為該合伙企業的執行事務合伙人，出資認繳 53.84 萬元，占該有限合伙 17.71%的份額。除上述之外，公司普通股前十名股東之間不存在關聯關系。二、二、控股股東控股股東、實際控制、實際控制人人情況情況 是否合并披露是否合并披露 是 否 報告期內，公司的控股股東、實際控制人為紀金嶺，公司控股股東、實際控制人未發生變更。紀29 金嶺先生直接持有

70、公司 20,141,190 股，占總股本比例為 42.86%；杭州知圖投資管理合伙企業（有限合伙）持有公司 4,005,200 股，占總股本比例為 8.52%，紀金嶺擔任執行事務合伙人。紀金嶺先生所持有的表決權足以對股東會的決議產生重大影響，為公司控股股東、實際控制人?？毓晒蓶|、實際控制人紀金嶺的基本信息如下：紀金嶺，男，1971 年 12 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷。1995 年至 1999 年，擔任浙江奧貝克通訊設備有限公司職員；1999 年至 2006 年，擔任杭州康達通信設備有限公司區域經理；2006 年至 2011 年，擔任思源有限副總經理；2011 年至 2016

71、 年 1 月，擔任思源有限監事；2013年至 2015 年，擔任江西云圖信息技術有限公司監事；2016 年 1 月至今，擔任思源股份董事、董事長，2016 年 3 月擔任知圖投資執行事務合伙人；2017 年 2 月至今，任思源股份總經理；2019 年 9 月至今，擔任訊客建設執行董事、總經理；2020 年 12 月至今，擔任知維電子執行董事、總經理；2022 年 12 月至今，擔任山安智誠執行董事、總經理。是否存在尚未履行完畢的特殊投資條款是否存在尚未履行完畢的特殊投資條款 是 否 三、三、報告期內的普通股股票報告期內的普通股股票發行發行及募集資金使用情況及募集資金使用情況 (一一)報告期內的

72、股票發行情況報告期內的股票發行情況 適用 不適用 杭州知圖投資管理合杭州知圖投資管理合伙企業伙企業(有限合伙有限合伙)8.06%杭州思源信息技術股份有限公司杭州思源信息技術股份有限公司 劉建華劉建華 42.86%18.71%鄒秋榮鄒秋榮 周黎明周黎明 周秀標周秀標 3.64%3.40%8.52%紀金嶺紀金嶺 其他股東其他股東 16.47%30 (二二)存續至報告期的募集資金使用情況存續至報告期的募集資金使用情況 適用 不適用 四、四、存續至存續至本本期的優先股期的優先股股票股票相關相關情況情況 適用 不適用 五、五、存續至本期的債券融資情況存續至本期的債券融資情況 適用 不適用 六、六、存續至

73、本期的可轉換債券情況存續至本期的可轉換債券情況 適用 不適用 七、七、權益分派情況權益分派情況 (一一)報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況 適用 不適用 利潤分配與公積金轉增股本的執行情況利潤分配與公積金轉增股本的執行情況 適用 不適用 (二二)權益分派預案權益分派預案 適用 不適用 31 第五節第五節 公司治理公司治理 一、一、董事董事、監事、高級管理人員情況、監事、高級管理人員情況 (一一)基本情況基本情況 單位：股 姓名姓名 職務職務 性別性別 出生出生年年月月 任職任職起止日期起止日期 期初持期初持普通股普通股股數股數 數量變數量變動動 期末持

74、普通期末持普通股股數股股數 期末普通期末普通股持股比股持股比例例%起始日起始日期期 終止日終止日期期 紀金嶺 董事、董 事長、總 經理 男 1971 年12 月 2022 年6 月 6 日 2025 年6月6日 20,141,190 0 20,141,190 42.86%劉建華 董 事會 秘書、副 總經理 男 1976 年1 月 2022 年6 月 6 日 2025 年6月6日 8,015,705 778,387 8,794,092 18.71%鄒秋榮 董 事會 秘書、副 總經理 男 1974 年8 月 2022 年6 月 6 日 2025 年6月6日 3,785,178 1,300 3,78

75、6,478 8.06%鄒秋榮 董事 男 1974 年8 月 2023 年8 月 2 日 2025 年6月6日 3,785,178 1,300 3,786,478 8.06%周秀標 董事 男 1977 年3 月 2022 年6 月 6 日 2025 年6月6日 1,600,103 0 1,600,103 3.40%項育華 獨 立董事 男 1974 年3 月 2022 年6 月 6 日 2025 年6月6日 0 0 0 0.00%倪雙艷 財 務負 責人 女 1983 年8 月 2022 年6 月 6 日 2025 年6月6日 0 0 0 0.00%劉志儒 監事、監 事會 主席 男 1984 年10

76、 月 2022 年6 月 6 日 2025 年6月6日 65,873 0 65,873 0.14%葉瑞泉 監事 男 1973 年9 月 2022 年6 月 6 日 2025 年6月6日 0 0 0 0.00%32 方艷飛 監事 男 1973 年9 月 2022 年6 月 6 日 2025 年6月6日 52,700 0 52,700 0.11%董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系 董事、監事、高級管理人員互相之間及與控股股東、實際控制人間均不涉及關聯關系。(二二)變動情況變動情況 適用 不適用 報告期報告期內新任董事、監事、高級管理人員內新任董事、監事

77、、高級管理人員專業背景、主要工作經歷等情況專業背景、主要工作經歷等情況 適用 不適用 (三三)董事、高級管理人員的股權激勵情況董事、高級管理人員的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、員工情況員工情況 (一一)在職員工（公司在職員工（公司及及控股控股子公司）情況子公司）情況 按工作性質按工作性質分分類類 期初人數期初人數 本期新增本期新增 本期減少本期減少 期末人數期末人數 管理人員 21 0 7 14 設計人員 19 2 9 12 銷售人員 10 1 3 8 技術人員 67 2 32 37 研發人員 22 0 3 19 售前支持 6 0 1 5 生產人員 4 0 4 0 財務人員 4 0 0

78、4 員工總計員工總計 153 5 59 99 按按教育程度分教育程度分類類 期初人數期初人數 期末人數期末人數 博士 0 0 碩士 2 1 本科 32 23 ?？?82 50 ?？埔韵?37 25 員工總計員工總計 153 99 員工薪酬員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等情況情況 1、人員變動 報告期內，公司員工人數減少 35.29%。主要原因是公司經營計劃調整，市場區域收縮，業務規模主動減少。33 2、員工薪酬制度 公司員工的薪酬包括基本工資、績效工資、獎金、津貼、年假等。公司實行勞動合同制，公司按照勞動法與員工簽訂勞

79、動合同，按國家有關法律法規及地方相關社會保障制度，為員工辦理養老、醫療、工傷、失業、生育等社會保險、住房公積金。3、人員培訓 多年以來公司一直注重員工的培訓和職業生涯發展狀況，制定了系統的培訓計劃與人才培養培訓制度及其流程。公司的培訓類型主要有：（1）每周召開與培訓學習相結合的例會；（2）聘請內部各個部門專家持續為員工定期舉辦培訓，增強員工的專業技能；（3）聘請外部專家來企業授課，將專業知識與公司的實際情況相結合，改進公司的不足之處；（4）對新進員工進行崗前培訓，試用期崗位技能培訓實習，后續的在職專業課程培訓，不斷提高員工素質。4、公司尚未有承擔費用的離退休職工。(二二)核心員工（公司及控股子

80、公司）情況核心員工（公司及控股子公司）情況 適用 不適用 單位：股 姓名姓名 變動情況變動情況 職務職務 期初持普通股股期初持普通股股數數 持股持股數量變動數量變動 期末持普通股股期末持普通股股數數 李向春 無變動 分公司總經理 131,750 0 131,750 蔣凌 無變動 子公司總經理 77,050 0 77,050 方艷飛 無變動 監事、產品制造部經理 52,700 0 52,700 核心員工的變動情況核心員工的變動情況 截至本報告披露日，公司不存在核心人員的變動情況。三、三、公司治理公司治理及及內部控制內部控制 事項事項 是或否是或否 投資機構是否派駐董事 是 否 監事會對本年監督事

81、項是否存在異議 是 否 管理層是否引入職業經理人 是 否 報告期內是否新增關聯方 是 否 34 (一一)公司治理公司治理基本情基本情況況 公司根據中華人民共和國公司法 中華人民共和國證券法 非上市公眾公司監督管理辦法等相關法律法規的規定以及全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司制定的相關業務規則的要求，設立了股東大會、董事會、監事會等組織治理機構及其相應的組織運行制度，構建了股東大會、董事會、監事會和經營管理層分工負責、協調運轉、有效制衡的組織治理結構，設立了符合經營需要的職能部門和行之有效的內部管理體系，確保公司規范運作。報告期內，公司共召開 2 次股東大會、3 次董事會、3 次監事會。公司股

82、東大會、董事會、監事會的召集、召開、表決程序符合有關法律、法規的要求，且均嚴格按照相關法律法規，履行各自的權利和義務，公司重大生產經營決策、投資決策及財務決策均按照公司章程及有關內控制度規定的程序和規則進行，截至報告期末，上述機構和人員依法運作，未出現違法、違規現象和重大缺陷，能夠切實履行應盡的職責和義務。在新的一年，公司將繼續加強公司治理力度，進一步完善公司法人治理結構、嚴格貫徹執行公司章程及有關內控制度規定的程序和規則，規范公司運作、切實提高公司內控管理水平，健全信息披露制度，加強與投資者的溝通，確保公司發展健康、規范。(二二)監事會對監督事項的意見監事會對監督事項的意見 公司監事會在報告

83、期內的監督活動中未發現公司存在重大風險事項。公司依據國家有關法律、法規和公司章程的規定，建立較完善的內部控制制度，決策程序符合相關規定。報告期內，董事會運作規范、認真執行了股東大會的各項決議，公司董事、總經理及其他高級管理人員在履行職責時，不存在違反法律、法規和公司章程等規定或損害股東利益的行為。監事會對報告期內的監督事項無異議。(三三)公司保持公司保持獨立性、獨立性、自主自主經營能力的說明經營能力的說明 公司運營獨立，與實際控制人及其控制的其他企業在業務、資產、人員、財務、機構等方面相互獨立，并擁有完整的業務體系及面向市場獨立經營的能力。1、業務獨立情況 公司自主開展業務活動。思源股份設有必

84、需的經營管理部門負責業務運營，該等經營管理系統獨35 立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業。公司的業務獨立于其控股股東、實際控制人及其控制的其他企業，公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間沒有同業競爭或顯失公平的關聯交易。2、資產獨立情況 公司由思源有限整體變更設立，資產完整、權屬清晰。公司擁有兩處房產，駐外子公司、分公司或辦事處租用房產，合法擁有與其日常經營有關的經營場所的所有權或者使用權。公司擁有獨立完整的業務流程體系，對相關的經營設備和商標等資產擁有合法的所有權和使用權，不存在權屬糾紛或潛在糾紛。截至本報告簽署日，公司資產不存在被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業占有的

85、情況；不存在為股東及其他關聯方的債務提供擔保的情況。3、人員獨立情況 公司設立人力資源部，獨立招聘員工，與員工簽訂勞動合同，在有關員工的社會保障、工資薪酬等方面保持獨立。公司建立了獨立完整的勞動、人事和工資管理體系，獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業。公司的董事、監事、高級管理人員均依照公司法與公司章程的規定產生。公司高級管理人員未在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業擔任除董事、監事之外的其他職務，也不存在在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業領取薪酬的情形。4、財務獨立情況 公司設有獨立的財務部門，建立了獨立的財務核算體系，能夠獨立作出財務決策，具有規范的財務會計制度和財務管

86、理制度。公司的財務人員專職在思源股份從事財務會計工作，并領取薪酬。公司單獨在銀行開立賬戶、獨立核算，并能夠獨立進行納稅申報和依法納稅。公司的財務人員未在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中兼職及領取報酬。5、機構獨立情況 公司具有健全獨立的法人治理結構，依法定程序建立和健全了股東大會、董事會、監事會等內部經營管理機構，并依法制定了股東大會議事規則 董事會議事規則 監事會議事規則等制度，相關機構和人員能夠依法履行職責。公司具有健全的組織機構和內部經營管理機構，其機構設置的程序合法，獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業，不存在機構混同的情況。公司的業務經營和辦公場所獨立于控股股東、實際

87、控制人及其控制的其他企業，不存在混合經營、合署辦公的情形。公司的組織機構獨立履行其職能，負責思源股份的經營活動，其履行職能不受控股股東、實際控制人及其控制的其他企業的干預，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業的各職36 能部門之間不存在上下級隸屬關系。(四四)對對重大內部管理制度重大內部管理制度的的評價評價 1、內部控制制度建設情況 根據公司法等相關法律法規要求，公司制定了內部控制制度，并結合公司實際情況和未來發展狀況，規范公司治理，有效執行內部控制。2、董事會關于內部控制的說明 董事會認為：公司現行的內部控制制度均是依據公司法 公司章程和其他相關法律法規的規定，結合公司自身的實際情況制定

88、的，符合現代企業制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于內部控制是一項長期而持續的系統工程，需要根據公司所處行業、經營現狀和發展情況不斷調整、完善。（1）關于會計核算體系 報告期內，公司嚴格按照國家法律法規關于會計核算的規定，從公司自身情況出發，制定會計核算的具體政策、并按照要求進行獨立核算，保證公司正常開展會計核算工作。（2）關于財務管理體系 報告期內，從會計人員、財務部門、財務管理制度和會計政策四個方面完善和執行公司的財務管理體系。公司嚴格貫徹和落實各項公司財務管理制度、管理辦法、操作程序，在國家政策及制度的指引下做到有序工作、嚴格管理，繼續完善公司財務管理體系。（3）關于風險

89、控制體系 報告期內，在市場風險、政策風險、經營風險、法律風險等有效分析的前提下，公司實行事前防范、事中控制、事后修正鞏固等措施，并從合規性的角度繼續加強風險控制體系的建設以及相應的實施。報告期內，公司未發現上述管理制度存在重大缺陷。四、四、投資者保護投資者保護 (一一)實行累積投票制的情況實行累積投票制的情況 適用 不適用 (二二)提供提供網絡投票的情況網絡投票的情況 適用 不適用 37 2024 年第一次臨時股東會提供網絡投票，通過網絡投票方式參與表決的股東人數為 1 人。2023 年年度股東會提供網絡投票，通過網絡投票方式參與表決的股東人數為 1 人。(三三)表決權差異安排表決權差異安排

90、適用 不適用 38 第六節第六節 財務會計報告財務會計報告 一、一、審計報告審計報告 是否審計 是 審計意見 無保留意見 審計報告中的特別段落 無 強調事項段 其他事項段 持續經營重大不確定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大錯報說明 審計報告編號 立信中聯審字2025D-0620 號 審計機構名稱 立信中聯會計師事務所（特殊普通合伙）審計機構地址 天津自貿試驗區(東疆保稅港區)亞洲路 6865 號金融貿易中心北區 1-1-2205-1 審計報告日期 2025 年 4 月 25 日 簽字注冊會計師姓名及連續簽字年限 俞德昌 王帆帆 1 年 1 年 年 年 會計師事務所是否變更 是

91、會計師事務所連續服務年限 1 年 會計師事務所審計報酬（萬元）23 審 計 報審 計 報 告告 立信中聯審字2025D-0620 號 杭州思源信息技術股份有限公司杭州思源信息技術股份有限公司全體股東：全體股東：一、審計意見一、審計意見 我們審計了杭州思源信息技術股份有限公司（以下簡稱“思源股份公司”）財務報表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2024 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表，以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了思源股份公司 2024 年 12 月

92、31 日的合并及母公司財務狀況以及 2024 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 39 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于思源股份公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三三、其他信息、其他信息 思源股份公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括構成 2024年年度報告相關文件中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

93、我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。四四、管理層和治理層對財務報表的責任、管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估

94、思源股份公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算思源股份公司、終止運營或別無其他現實的選擇。思源股份公司治理層負責監督思源股份公司的財務報告過程。五五、注冊會計師對財務報表審計的責任、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果40 合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大

95、的。在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。

96、同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對思源股份公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致思源股份公司不能持續經營。（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（6）就思源股份公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責

97、任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。41 立信中聯會計師事務所(特殊普通合伙)中國注冊會計師：俞德昌（項目合伙人）中國注冊會計師：楊帆帆 中國天津市 2025 年 4 月 29 日 二、二、財務報表財務報表 (一一)合并資產負債表合并資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 1212 月月 3131 日日 2022023 3 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 五、（一）8,161,385.63 12,826,367.01 結算備付金 拆出資金 交易性

98、金融資產 衍生金融資產 應收票據 五、（二）2,043,744.20 232,997.18 應收賬款 五、（三）226,209,490.43 241,716,774.74 應收款項融資 預付款項 五、（四）4,432,880.17 1,985,989.31 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 五、（五）6,722,303.60 9,944,773.23 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 五、（六）22,988,023.10 28,101,469.55 其中：數據資源 42 合同資產 五、（七）1,164,681.00 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 五

99、、（八）66,047,697.66 20,770,700.44 其他流動資產 五、（九）3,790,857.90 4,154,921.34 流動資產合計流動資產合計 341,561,063.69 319,733,992.80 非流動資產：非流動資產：發放貸款及墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 五、（十）78,319,808.95 長期股權投資 五、（十一）其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 五、（十二）4,806,633.74 7,052,215.79 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 五、（十三）1,925,715.29 2,860,582.2

100、1 無形資產 五、（十四）其中：數據資源 開發支出 其中：數據資源 商譽 長期待攤費用 五、（十五）194,444.44 遞延所得稅資產 五、（十六）16,183,520.20 14,668,052.23 其他非流動資產 非流動資產合計非流動資產合計 23,110,313.67 102,900,659.18 資產總計資產總計 364,671,377.36 422,634,651.98 流動負債：流動負債：短期借款 五、（十八）54,758,657.29 56,186,723.64 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 五、（十九）11,981,056.73 15,5

101、91,354.40 應付賬款 五、（二十）124,979,056.35 153,395,080.73 預收款項 合同負債 五、（二十一）1,832,024.85 593,157.26 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 43 應付職工薪酬 五、（二十二）5,772,001.21 5,304,806.81 應交稅費 五、（二十三）37,266,370.81 39,210,408.61 其他應付款 五、（二十四）6,108,562.18 13,513,453.63 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 五

102、、（二十五）2,488,043.13 6,430,658.04 其他流動負債 五、（二十六）238,163.23 148,097.18 流動負債合計流動負債合計 245,423,935.78 290,373,740.30 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 五、（二十七）1,139,823.03 1,824,463.50 長期應付款 五、（二十八）274,855.52 長期應付職工薪酬 預計負債 五、（二十九）755,000.00 遞延收益 遞延所得稅負債 五、（十六）24,512.13 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計 2,

103、194,190.68 1,824,463.50 負債合計負債合計 247,618,126.46 292,198,203.80 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：股本 五、（三十）46,995,310.00 46,995,310.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 五、（三十一）1,824,624.41 1,824,624.41 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 五、（三十二）8,143,177.98 8,143,177.98 一般風險準備 未分配利潤 五、（三十三）60,090,138.51 73,473,335.79 歸屬于母公司所有者權益（或股

104、東權益）合計 117,053,250.90 130,436,448.18 少數股東權益 所有者權益（或股東權益）合計所有者權益（或股東權益）合計 117,053,250.90 130,436,448.18 44 負債和所有者權益（或股東權負債和所有者權益（或股東權益）總計益）總計 364,671,377.36 422,634,651.98 法定代表人：紀金嶺 主管會計工作負責人：倪雙艷 會計機構負責人：倪雙艷 (二二)母公司母公司資產負債表資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 1212 月月 3131 日日 2022023 3 年年 1212 月月 3131 日日

105、流動資產：流動資產：貨幣資金 7,817,001.67 12,486,981.10 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 2,043,744.20 232,997.18 應收賬款 十四、（一）249,798,548.13 260,312,602.44 應收款項融資 預付款項 4,267,660.17 1,611,857.16 其他應收款 十四、（二）20,314,643.20 11,379,649.29 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 21,965,923.04 25,461,496.12 其中：數據資源 合同資產 824,866.00 持有待售資產 一年內到期的非流動資產

106、 55,717,721.8 20,770,700.44 其他流動資產 3,766,336.34 3,671,224.95 流動資產合計流動資產合計 366,516,444.55 335,927,508.68 非流動資產：非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 66,236,673.30 長期股權投資 十四、（三）27,730,000.00 26,540,000.00 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 4,671,749.00 6,778,317.24 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 1,925,715.29 2,860,582.21 無形資產

107、 其中：數據資源 45 開發支出 其中：數據資源 商譽 長期待攤費用 194,444.44 遞延所得稅資產 14,425,417.92 12,667,965.68 其他非流動資產 非流動資產合計非流動資產合計 48,947,326.65 115,083,538.43 資產總計資產總計 415,463,771.20 451,011,047.11 流動負債：流動負債：短期借款 54,758,657.29 56,186,723.64 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 11,981,056.73 15,591,354.40 應付賬款 119,015,823.80 143,384,916.86 預

108、收款項 賣出回購金融資產款 應付職工薪酬 5,034,518.69 3,903,660.64 應交稅費 30,799,412.73 32,216,233.69 其他應付款 97,443,275.44 90,294,264.72 其中：應付利息 應付股利 合同負債 1,832,024.85 593,157.26 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 2,488,043.13 6,430,658.04 其他流動負債 238,163.23 148,097.18 流動負債合計流動負債合計 323,590,975.89 348,749,066.43 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先

109、股 永續債 租賃負債 1,139,823.03 1,824,463.50 長期應付款 274,855.52 長期應付職工薪酬 預計負債 755,000.00 遞延收益 遞延所得稅負債 288,857.29 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計 2,458,535.84 1,824,463.50 負債合計負債合計 326,049,511.73 350,573,529.93 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：股本 46,995,310.00 46,995,310.00 其他權益工具 46 其中：優先股 永續債 資本公積 1,824,624.41 1,824,624.41

110、減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 8,143,177.98 8,143,177.98 一般風險準備 未分配利潤 32,451,147.08 43,474,404.79 所有者權益（或股東權益）合計所有者權益（或股東權益）合計 89,414,259.47 100,437,517.18 負債和所有者權益（或股東權負債和所有者權益（或股東權益）合計益）合計 415,463,771.20 451,011,047.11 (三三)合并利潤表合并利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 20232023 年年 一、一、營業總收入營業總收入 67,134,997.84 153,

111、165,813.77 其中：營業收入 五、（三十四）67,134,997.84 153,165,813.77 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、二、營業總成本營業總成本 76,802,290.41 155,422,365.16 其中：營業成本 五、（三十四）56,106,965.90 135,750,558.19 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 五、（三十五）302,316.99 346,838.68 銷售費用 五、（三十六）1,375,811.34 2,204,385.17 管理費用 五、（三十七）10,5

112、33,436.93 10,162,069.95 研發費用 五、（三十八）6,287,257.32 5,996,420.77 財務費用 五、（三十九）2,196,501.93 962,092.40 其中：利息費用 3,195,757.55 4,280,534.94 利息收入 107,948.57 93,491.41 加：其他收益 五、（四十）312,869.68 293,149.90 投資收益（損失以“-”號填列）五、（四十一）-41,254.21-12,350.47 其中：對聯營企業和合營企業的投資收-41,254.21-12,350.47 47 益（損失以“-”號填列）以攤余成本計量的金融資

113、產終止確認收益（損失以“-”號填列）匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“-”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）五、（四十二）-4,262,926.02-13,760,783.75 資產減值損失（損失以“-”號填列）五、（四十三）-71,382.77 資產處置收益（損失以“-”號填列）五、（四十四）297,566.94 20,443.42 三、三、營業利潤（虧損以“營業利潤（虧損以“-”號填列）”號填列）-13,432,418.95-15,716,092.29 加：營業外收入 五、（四十五）58,523.47 5,103.97 減：

114、營業外支出 五、（四十六）1,497,256.96 55,183.69 四、四、利潤總額（虧損總額以“利潤總額（虧損總額以“-”號填列）”號填列）-14,871,152.44-15,766,172.01 減：所得稅費用 五、（四十七）-1,487,955.16-2,222,313.06 五、五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）凈利潤（凈虧損以“”號填列）-13,383,197.28-13,543,858.95 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 （一）按經營持續性分類：-1.持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）-13,383,197.28-13,543,858.95 2.終止經營凈利潤（凈虧損以

115、“-”號填列）（二）按所有權歸屬分類：-1.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）2.歸屬于母公司所有者的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）-13,383,197.28-13,543,858.95 六、六、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 （一）歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 1.不能重分類進損益的其他綜合收益 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身信用風險公允價值變動 （5）其他 2.將重分類進損益的其他綜合收益 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）

116、金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （4）其他債權投資信用減值準備 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 （7）其他 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅 48 后凈額 七、七、綜合收益總額綜合收益總額 -13,383,197.28-13,543,858.95（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 -13,383,197.28-13,543,858.95（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、八、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）-0.28-0.29（二）稀釋每股收益（元/股）-0.28-0.29 法定代表人：紀金嶺 主管會計工作負責人：倪雙艷 會計機構負責人：

117、倪雙艷 (四四)母公司利潤表母公司利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 20232023 年年 一、一、營業收入營業收入 十四、（四）58,427,035.73 128,955,834.46 減：營業成本 十四、（四）48,435,970.00 113,142,355.89 稅金及附加 285,685.66 302,940.21 銷售費用 1,320,846.29 2,107,209.80 管理費用 9,303,925.46 8,363,658.87 研發費用 6,287,257.32 5,996,420.77 財務費用 2,195,854.54 1,166,363.0

118、2 其中：利息費用 3,195,757.55 4,280,534.94 利息收入 107,371.69 93,491.41 加：其他收益 298,704.12 209,623.62 投資收益（損失以“-”號填列）十四、（五）-41,254.21-344,821.04 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益（損失以“-”號填列）-41,254.21-12,350.47 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“-”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）-2,451,709.72-11,7

119、25,749.75 資產減值損失（損失以“-”號填列）-49,334.84 資產處置收益（損失以“-”號填列）65,496.93 20,443.42 二、二、營業利潤（虧損以“營業利潤（虧損以“-”號填列）”號填列）-11,580,601.26-13,963,617.85 加：營業外收入 31,102.94 5,102.16 減：營業外支出 942,368.86 54,293.92 三、三、利潤總額（虧損總額以“利潤總額（虧損總額以“-”號填列）”號填列）-12,491,867.18-14,012,809.61 49 減：所得稅費用 -1,468,609.47-1,807,318.30 四、四

120、、凈利潤（凈虧損以“凈利潤（凈虧損以“-”號填列）”號填列）-11,023,257.71-12,205,491.31（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）-11,023,257.71-12,205,491.31（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）五五、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動

121、3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、六、綜合收益總額綜合收益總額 -11,023,257.71-12,205,491.31 七、七、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀釋每股收益（元/股）(五五)合并現金流量表合并現金流量表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 20232023 年年 一、一、經營活動產生的現金流量：經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 119,820,788.00 119,056,538.97 客戶存款和同業存放款項凈增加額

122、向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 50 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 14.52 收到其他與經營活動有關的現金 五、(四十八)1 20,938,727.69 26,065,106.27 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 140,759,530.21 145,121,645.24 購買商品、接受勞務支付的現金 75,784,567.40 70,119,174.42 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同

123、業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 為交易目的而持有的金融資產凈增加額 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 13,465,365.69 17,914,045.56 支付的各項稅費 1,877,122.60 3,451,726.53 支付其他與經營活動有關的現金 五、(四十八)1 40,889,476.57 28,302,309.31 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 132,016,532.26 119,787,255.82 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 8,742,997.95 25,3

124、34,389.42 二、二、投資活動產生的現金流量：投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 五、(四十八)2 1,145,070.55 53,398.24 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 67,529.43 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 1,145,070.55 120,927.67 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 204,138.00 250,699.36 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動

125、有關的現金 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 204,138.00 250,699.36 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 940,932.55-129,771.69 三、三、籌資活動產生的現金流量：籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 55362784.80 60,604,154.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 五、(四十八)3 4,760,802.00 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 60,123,586.80 60,604,154.00 償還債務支付的現金 60

126、,461,994.00 63,500,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 2,770,921.78 2,839,187.68 51 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 五、(四十八)3 4,984,183.56 19,523,815.59 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 68,217,099.34 85,863,003.27 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 -8,093,512.54-25,258,849.27 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、五、現金及現金等價物凈增加

127、額現金及現金等價物凈增加額 1,590,417.96-54,231.54 加：期初現金及現金等價物余額 544,173.96 598,405.50 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 2,134,591.92 544,173.96 法定代表人：紀金嶺 主管會計工作負責人：倪雙艷 會計機構負責人：倪雙艷 (六六)母公司母公司現金現金流流量表量表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 20232023 年年 一、一、經營活動產生的現金流量：經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 104,595,176.20 90,718,614.38 收到的稅費

128、返還 14.52 收到其他與經營活動有關的現金 78,010,306.05 25,600,073.04 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 182,605,496.77 116,318,687.42 購買商品、接受勞務支付的現金 66,791,847.99 60,663,025.99 支付給職工以及為職工支付的現金 9,586,220.16 13,835,975.25 支付的各項稅費 1,632,351.00 2,808,513.54 支付其他與經營活動有關的現金 94,669,676.69 14,076,840.26 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 172,680,095.8

129、4 91,384,355.04 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 9,925,400.93 24,934,332.38 二、二、投資活動產生的現金流量：投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,145,070.55 53,398.24 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 67,529.43 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 1,145,070.55 120,927.67 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 201,539.00 64,700

130、.36 投資支付的現金 1,190,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 1,391,539.00 64,700.36 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -246,468.45 56,227.31 52 三、三、籌資活動產生的現金流量：籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 55,362,784.80 60,604,154.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 4,760,802.00 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 60,123,58

131、6.80 60,604,154.00 償還債務支付的現金 60,461,994.00 63,500,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 2,770,921.78 2,839,187.68 支付其他與籌資活動有關的現金 4,984,183.56 19,456,286.16 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 68,217,099.34 85,795,473.84 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 -8,093,512.54-25,191,319.84 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、五、現金及現金等價物凈增加額

132、現金及現金等價物凈增加額 1,585,419.94-200,760.15 加：期初現金及現金等價物余額 204,801.28 405,561.43 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 1,790,221.22 204,801.28 53 (七七)合并合并股東權益變動表股東權益變動表 單位：元 項目項目 20242024 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少少數數股股東東權權益益 所有者權益合所有者權益合計計 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減：減：庫存庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項 儲備儲備 盈余盈余 公積公積 一一

133、般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優先優先股股 永永續續債債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 46,995,310.00 1,824,624.41 8,143,177.98 73,473,335.79 130,436,448.18 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 46,995,310.00 1,824,624.41 8,143,177.98 73,473,335.79 130,436,448.18 三、三、本期增減變動金額（減少本期增減變動金額（減少以“”號填列）以“”號填列）-13,383,197.28 -13

134、,383,197.28（一）綜合收益總額 -13,383,197.28 -13,383,197.28（二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入 54 資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 55 四、四、本年期末余額本年期末余額 46,99

135、5,310.00 1,824,624.41 8,143,177.98 60,090,138.51 117,053,250.90 項目項目 20232023 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少少數數股股東東權權益益 所有者權益合所有者權益合計計 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減：減：庫存庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項 儲備儲備 盈余盈余 公積公積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 46,995,310.00 1,824,624.41 8,148,414

136、.54 87,042,834.80 144,011,183.75 加：會計政策變更 -5,236.56 -25,640.06 -30,876.62 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 46,995,310.00 1,824,624.41 8,143,177.98 87,017,194.74 143,980,307.13 三、三、本期增減變動金額（減少本期增減變動金額（減少以“”號填列）以“”號填列）-13,543,858.95 -13,543,858.95（一）綜合收益總額 -13,543,858.95 -13,543,858.95（二）所有者投入和減少資

137、本 1股東投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益 56 的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 46,995,310.00 1,824,624.41 8,143,177.98 73,473,335.79 130,436,448.18

138、 57 法定代表人：紀金嶺 主管會計工作負責人：倪雙艷 會計機構負責人：倪雙艷 (八八)母公司股東權益變動表母公司股東權益變動表 單位：元 項目項目 20242024 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：減：庫存庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈余公積盈余公積 一般風一般風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合所有者權益合計計 優先優先股股 永續永續債債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 46,995,310.00 1,824,624.41 8,143,177.98 43,474,404.79 100,437,517.18

139、加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 46,995,310.00 1,824,624.41 8,143,177.98 43,474,404.79 100,437,517.18 三、三、本期增減變動金額本期增減變動金額（減少以“”號填列）（減少以“”號填列）-11,023,257.71-11,023,257.71（一）綜合收益總額 -11,023,257.71-11,023,257.71（二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者 58 權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備

140、3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 46,995,310.00 1,824,624.41 8,143,177.98 32,451,147.08 89,414,259.47 59 項目項目 2023 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：減：庫存庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈余公

141、積盈余公積 一般風一般風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計 優優先先股股 永續永續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 46,995,310.00 1,824,624.41 8,148,414.54 55,705,536.16 112,673,885.11 加：會計政策變更 -5,236.56 -25,640.06-30,876.62 前期差錯更正 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 46,995,310.00 1,824,624.41 8,143,177.98 55,679,896.10 112,643,008.49 三、三、本期增減變動金額本期

142、增減變動金額（減少以“”號填（減少以“”號填列）列）-12,205,491.31-12,205,491.31（一）綜合收益總額 -12,205,491.31-12,205,491.31（二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 60 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1本

143、期提取 2本期使用 （六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 46,995,310.00 1,824,624.41 8,143,177.98 43,474,404.79 100,437,517.18 61 杭州思源信息技術股份有限公司杭州思源信息技術股份有限公司 二二四年度二二四年度財務報表附注財務報表附注 （除特殊注明外，金額單位均為人民幣元）（除特殊注明外，金額單位均為人民幣元）一、一、公司基本情況公司基本情況 杭州思源信息技術股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）系由杭州思源科技公司整體變更設立的股份有限公司。公司統一社會信用代碼為：913301057463024866，于20

144、16 年 12 月 14 日在全國中小企業股份轉讓系統掛牌。所屬行業為：軟件和信息技術服務行業中的信息系統集成服務細分領域。截至 2024 年 12 月 31 日止，公司累計發行股本總數為 46,995,310 股，注冊資本為46,995,310.00 元，現總部位于浙江省杭州市拱墅區祥園路智慧信息產業園。本公司經營范圍：一般項目：技術服務、技術開發、技術咨詢、技術交流、技術轉讓、技術推廣；光電子器件制造；電子元器件制造；電子元器件批發；光通信設備銷售；軟件銷售；安全技術防范系統設計施工服務；信息系統集成服務；安全系統監控服務；信息安全設備銷售；物聯網應用服務；集成電路芯片及產品銷售；網絡與信

145、息安全軟件開發；數字視頻監控系統銷售；電子測量儀器銷售；量子計算技術服務；信息安全設備制造；通信設備制造；移動通信設備制造；光通信設備制造；物聯網設備制造；電子測量儀器制造；安防設備制造；電子專用材料制造；軟件開發；物聯網技術研發(除依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動)。許可項目：住宅室內裝飾裝修；建筑勞務分包(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項目以審批結果為準)。本公司的實際控制人為紀金嶺。本財務報表業經公司董事會于 2025 年 4 月 29 日批準報出。二、二、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 (一一)編制基礎編制基礎 本財務報表按照財

146、政部發布的企業會計準則及其應用指南、解釋及其他有關規定（以下合稱“企業會計準則”）編制，并按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定（2023 年修訂）披露有關財務信息。根據企業會計準則的相關規定，公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。(二二)持續經營持續經營 本公司不存在導致對報告期末起 12 個月內的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。62 三、三、重要會計政策及會計估計重要會計政策及會計估計 (一一)遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本財務報

147、表符合財政部頒布的企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司 2024年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2024年度的合并及母公司經營成果和現金流量。(二二)會計期間會計期間 自公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日止為一個會計年度。(三三)營業周期營業周期 本公司營業周期為 12 個月。(四四)記賬本位幣記賬本位幣 本公司采用人民幣為記賬本位幣。(五五)重要性標準確定方法和選擇依據重要性標準確定方法和選擇依據 項 目 重要性標準 重要的單項計提壞賬準備的應收款項 單項賬齡超過一年且單項金額大于 100 萬元 賬齡超過一年的重要應付款項 單項賬齡超過一年且單項金額大于 300 萬元

148、 收到的重要的與投資活動有關的現金 單項收回的與投資活動相關的現金大于 100 萬元 收到的其他與籌資活動有關的現金 單項收到的與籌資活動相關的現金大于 100 萬元 支付的其他與籌資活動有關的現金 單項支付的與籌資活動相關的現金大于 100 萬元 (六六)同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 同一控制下企業合并：合并方在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方資產、負債（包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽）在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額

149、，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。非同一控制下企業合并：購買方在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。63 為企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益；為企業合并而發行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。(七七)控制的判斷標準和合并財務報表的編制方法控制的判斷標準和合并財務報表的編制方

150、法 1.1.控制的判斷標準控制的判斷標準 控制，是指投資方擁有對被投資方的權力,通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。公司已按照實質重于形式的原則，綜合考慮了包括投資者的持股情況、投資者之間的相互關系、公司治理結構、潛在表決權等所有相關事實和因素后作出判斷。2.2.合并范圍合并范圍 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，合并范圍包括本公司及全部子公司。3.3.合并程序合并程序 本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合并財務報表。本公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列

151、報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對于同一控制下企業合并取得的子公司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所

152、有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。（1）增加子公司或業務 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合并的各方在最終控制方開

153、始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合并方控制權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已64 確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動，分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則不調整合并資產負債表期初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計

154、量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。（2）處置子公司或業務 一般處理方法 在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對于處置后的剩余股權投資，本公司按照

155、其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進行會計處理。分步處置子公司 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各

156、項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次65 處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。處置

157、對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。（3）購買子公司少數股權 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資 在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享

158、有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。(八八)合營安排分類及會計處理方法合營安排分類及會計處理方法 合營安排分為共同經營和合營企業。當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產

159、生的收入；（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。本公司對合營企業投資的會計政策見本附注“三、（十三）長期股權投資”。(九九)現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。66 (十十)金融工具金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。1 1、金融工具的分類金融工具的分類 根據本公司管理金融資產的業務

160、模式和金融資產的合同現金流量特征，金融資產于初始確認時分類為：以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。業務模式是以收取合同現金流量為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付的，分類為以攤余成本計量的金融資產；業務模式既以收取合同現金流量又以出售該金融資產為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付的，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）；除此之外的其他金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對于非交易性權

161、益工具投資，本公司在初始確認時確定是否將其指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）。金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和以攤余成本計量的金融負債。符合以下條件之一的金融負債可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：1）該項指定能夠消除或顯著減少會計錯配。2）根據正式書面文件載明的企業風險管理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價，并在企業內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。3）該金融負債包含需單獨分拆的嵌入衍生工具。2 2、金融工具的確認依據和計量方法金融工具的確

162、認依據和計量方法 （1）以攤余成本計量的金融資產 以攤余成本計量的金融資產包括應收票據、應收賬款、其他應收款、長期應收款、債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額；不包含重大融資成分的應收賬款以及本公司決定不考慮不超過一年的融資成分的應收賬款，以合同交易價格進行初始計量。持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。收回或處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額計入當期損益。（2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）包括應收款項融資、其他債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關

163、交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行后續計量，公允價值變動除采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得和匯兌損益之外，均計入其他綜合收益。終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損67 失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。（3）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）包括其他權益工具投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入其他綜合收益。取得的股利計入當期損益。終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出

164、，計入留存收益。（4）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產、衍生金融資產、其他非流動金融資產等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融資產按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。（5）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債、衍生金融負債等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融負債按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。終止確認時，其賬面價值與支付的對價之間的差額計入當期損益。（6）以攤余成本計量的

165、金融負債 以攤余成本計量的金融負債包括短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款、長期借款、應付債券、長期應付款，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。終止確認時，將支付的對價與該金融負債賬面價值之間的差額計入當期損益。3 3、金融資產轉移的確認依據和計量方法金融資產轉移的確認依據和計量方法 本公司在發生金融資產轉移時，評估其保留金融資產所有權上的風險和報酬的程度，并分別下列情形處理：（1）轉移了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬的，則終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債。（2）保留了金融資產所有權

166、上幾乎所有風險和報酬的，則繼續確認該金融資產。（3）既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬的（即除本條（1）、（2）之外的其他情形），則根據其是否保留了對金融資產的控制，分別下列情形處理：1）未保留對該金融資產控制的，則終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債。2）保留了對該金融資產控制的，則按照其繼續涉入被轉移金融資產的程度繼續確認有關金融資產，并相應確認相關負債。繼續涉入被轉移金融資產的程度，是指本公司承擔的被轉移金融資產價值變動風險或報酬的程度。在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。68 公司將金融資

167、產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。（1）金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：1）被轉移金融資產在終止確認日的賬面價值。2）因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。（2）金融資產部分轉移且該被轉移部分整體滿足終止確認條件的，將轉移前金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和繼續確認部分（在此種情形下，所保留的服務資產應當視同繼續確認金融資產的一部分）之間，按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益

168、：1）終止確認部分在終止確認日的賬面價值。2）終止確認部分收到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。4 4、金融負債終止確認條件金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。對現存金融負債全部或

169、部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。5 5、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價

170、確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。69 6 6、金融資產減值的測試方法及會計處理方法金融資產減值的測試方法及會計處理方法 本公司考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，以單項或組合的方式對以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）的預期信用損失進行估

171、計。預期信用損失的計量取決于金融資產自初始確認后是否發生信用風險顯著增加。如果該金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加，本公司按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備；如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，本公司按照相當于該金融工具未來 12 個月內預期信用損失的金額計量其損失準備。由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。通常逾期超過 30 日，本公司即認為該金融工具的信用風險已顯著增加，除非有確鑿證據證明該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。如果金融工具于資產負債表日的信用風險較低，本公司即認為該金融工具的信用風險自初

172、始確認后并未顯著增加。(十一十一)應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法 1 1、應收票據、應收賬款、應收款項融資、其他應收款、長期應收款應收票據、應收賬款、應收款項融資、其他應收款、長期應收款 對于應收票據、應收賬款、應收款項融資，無論是否包含重大融資成分，本公司始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。對于租賃應收款、公司通過銷售商品或提供勞務形成的長期應收款，本公司選擇始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。對于客觀證據表明存在減值，以及適用于單項評估的應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資及長期應收款等單獨進

173、行減值測試，確認預期信用損失，計提減值準備；對于不存在減值客觀依據的應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資，或當在單項工具層面無法以合理成本評估預期信用損失的充分證據時，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的判斷，依據信用風險特征將應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資及長期應收款等劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。具體如下：（1）應收票據 組合名稱 確定組合的依據 計量信用損失的方法 組合一 銀行承兌票據 通過違約風險敞口和整個存續期預計信用損失率，計算預期信用損失 組合二 商業承兌匯票（2）應收賬款 70 組合名稱 確定組合的依據 計量信用損失

174、的方法 組合一 合并范圍內關聯方及其他關聯方的應收款項 通過違約風險敞口和整個存續期預計信用損失率，該組合預期信用損失率為 0%組合二 賬齡組合 按賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失（3）其他應收款 組合名稱 確定組合的依據 計量信用損失的方法 組合一 合并范圍內關聯方及其他關聯方的應收款項 通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預計信用損失率，該組合預期信用損失率為 0%組合二 賬齡組合 通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預計信用損失率，計算預期信用損失（4）應收款項融資 組合名稱 確定組合的依據 計量信用損失的方法 銀行承兌匯票 信用等級較低的銀

175、行 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失 應收賬款 應收一般經銷商 商業承兌匯票 信用風險較高的企業（5）長期應收款 組合名稱 確定組合的依據 計量信用損失的方法 分期收款銷售商品組合 因銷售商品、提供勞務等日常經營活動形成 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失 融資租賃保證金組合 融資租賃業務形成的長期應付款對應的保證金 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和未來 12個月內或整個存續期

176、預期信用損失率，計算預期信用損失 2 2、合同資產合同資產 （1）合同資產的確認方法及標準 合同資產是指本公司已向客戶轉讓商品或服務而有權收取對價的權利，且該權利取決于時間流逝之外的其他因素。本公司擁有的無條件（即，僅取決于時間流逝）向客戶收取對價的權利作為應收款項單獨列示。（2）合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法 有關合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法，參見附注三、（十）相關會計處理。(十二十二)存貨存貨 1 1、存貨的分類存貨的分類 存貨主要包括原材料、庫存商品、未驗收項目等，攤銷期限不超過一年或一個營業周期的合同履約成本也列報為存貨。2 2、存貨取得和發出存貨取得和發

177、出的計價方法的計價方法 71 存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。對于原材料和庫存商品，領用和發出時按月末一次加權平均法計價，對于未驗收項目，在項目驗收或其他減少時按個別計價法計價。3 3、存貨的盤存制度存貨的盤存制度 采用永續盤存制。4 4、低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物的攤銷方法 （1）低值易耗品采用一次轉銷法；（2）包裝物采用一次轉銷法。5 5、存貨跌價準備的確認標準和計提方法存貨跌價準備的確認標準和計提方法 （1）存貨可變現凈值的確定 可變現凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后

178、的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。除有明確證據表

179、明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現凈值以資產負債表日市場價格為基礎確定。本期期末存貨項目的可變現凈值以資產負債表日市場價格為基礎確定。（2）存貨跌價準備確認和計提的一般原則 在資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提??；對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可

180、變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。(十三十三)長期股權投資長期股權投資 72 1 1、共同控制、重大影響的判斷標準共同控制、重大影響的判斷標準 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業

181、。2 2、初始投資成本的確定初始投資成本的確定 （1）企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，在合并日根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整股本溢價，

182、股本溢價不足沖減的，沖減留存收益。非同一控制下的企業合并：公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。（2）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。在非貨幣性資產交換具有商業實質且換入資產和換出資產的公允價值均能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相

183、關稅費確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。通過債務重組取得的長期股權投資，以所放棄債權的公允價值和可直接歸屬于該資產的稅金等其他成本確定其入賬價值，并將所放棄債權的公允價值與賬面價值之間的差額，計入當期損益。3 3、后續計量及損益確認方法后續計量及損益確認方法 （1）成本法核算的長期股權投資 公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價73 中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或

184、利潤確認當期投資收益。（2）權益法核算的長期股權投資 對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投

185、資的賬面價值并計入所有者權益。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎，并按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。在持有投資期間，被投資單位編制合并財務報表的，以合并財務報表中的凈利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬于被投資單位的金額為基礎進行核算。公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易，該資產構成業務的，按照

186、本附注“三、（六）同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法”和“三、（七）控制的判斷標準和合并財務報表的編制方法”中披露的相關政策進行會計處理。在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。（3）長期股權投資的處置 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權

187、益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與74 賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被

188、投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益法核算時全部轉入當期損益。因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。處置的股權是因追

189、加投資等原因通過企業合并取得的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權采用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。(十四十四)固定資產固定資產 1 1、固定資產確認條件固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。2 2、固定資產分類固定資產分

190、類 根據本公司實際情況確定固定資產類別，包括：房屋及建筑物、運輸設備、辦公及電子設備、工程輔助設備等。3 3、折舊方法折舊方法 固定資產折舊采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。各類固定資產折舊方法、折舊年限、殘值率和年折舊率如下：類別 折舊方法 折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）房屋及建筑物 年限平均法 20.00 5.00 4.75 運輸設備 年限平均法 5.00 5.00 19.00 辦公及電子設備 年限平均法 5.00 5.00

191、19.00 工程輔助設備 年限平均法 5.00 5.00 19.00 75 (十五十五)借款費用借款費用 1 1、借款費用資本化的確認原則借款費用資本化的確認原則 借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：（1）資產支出已經發

192、生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；（2）借款費用已經發生；（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。2 2、借款費用資本化期間借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使

193、用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。3 3、暫停資本化期間暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。4 4、借款費用資本化率、資本化金額的計算方法借款費用資本化率、資本化金額的計算方法 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的

194、借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，來確定借款費用的資本化金額。對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應76 予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。(十六十六)使用權資產使用權資產 除短期租賃和低價值資產租賃外，本公司在租賃期開始日對租賃確認使用權資產。租賃期開始日，是指出租人提供租賃資產使其可供本公司使用的起始日期。使用權資產按照成本進行初始計量。該成本包括：1、租賃負債的初始計量金額；2、在租賃期開始日或之前支付的

195、租賃付款額，存在租賃激勵的，扣除已享受的租賃激勵相關金額；3、本公司發生的初始直接費用；4、本公司為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所在場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本，不包括屬于為生產存貨而發生的成本。本公司參照企業會計準則第 4 號固定資產有關折舊規定，對使用權資產計提折舊。本公司能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，使用權資產在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。本公司按照企業會計準則第 8 號資產減值的規定來確定使用權資產是否已發生減值，并對已識別的減值損

196、失進行會計處理。(十七十七)無形資產無形資產 1 1、無形資產的計價方法無形資產的計價方法 （1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以所放棄債權的公允價值和可直接歸屬于使該資產達到預定用途所發生的稅金等其他成本確定其入賬價值，并將所放棄債權的公允價值與賬面價值之間的差額，計入當期損益。在非貨幣性資產交換具有商業實質且換入資產和換出資產的公允價值均能夠可

197、靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。（2）后續計量 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。77 對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。2 2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況 項 目 預計使用壽命 攤銷方法 依 據 軟 件 3 年 直

198、線法 預計受益期限 3 3、劃分研究階段和開發階段的具體標準劃分研究階段和開發階段的具體標準 公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。4 4、開發階段支出資本化的具體條件開發階段支出資本化的具體條件 開發階段的支出同時滿足下列條件時，才能確認為無形資產：1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；3）

199、無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。(十八十八)長期資產減值長期資產減值 長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與

200、資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。商譽、使用壽命不確定的無形資產、尚未達到可使用狀態的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。(十九十九)長期待攤費用長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費78 用。本公司長期待攤費用包括裝修工程等。本公司長期待攤費用在受益期內按直線法攤銷。(二十二十)合同負債合同負債 合同負債是指本公

201、司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或服務的義務。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示。(二十一二十一)職工薪酬職工薪酬 1 1、短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。2 2、離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 設定提存計劃 本公司按

202、當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。3 3、辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 本公司在不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。(二十二二十二)租賃負債租賃負債 除短期租賃和低價值資產租賃外，本公司在租賃期開始日按照該日尚未支付的租賃付款額的現值對租賃負債進行初始計量。在計算租賃付款額的現值時，本公司采用租賃內含利率作為

203、折現率，無法確定租賃內含利率的，采用增量借款利率作為折現率。租賃付款額是指本公司向出租人支付的與在租賃期內使用租賃資產的權利相關的款項，包括：1、固定付款額及實質固定付款額，存在租賃激勵的，扣除租賃激勵相關金額；2、取決于指數或比率的可變租賃付款額；3、本公司合理確定將行使的購買選擇權的行權價格；79 4、租賃期反映出本公司將行使終止租賃選擇權的，行使終止租賃選擇權需支付的款項；5、根據本公司提供的擔保余值預計應支付的款項。取決于指數或比率的可變租賃付款額在初始計量時根據租賃期開始日的指數或比率確定。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益或相關資產成本。租賃期開始日后，本公

204、司按照固定的周期性利率計算租賃負債在租賃期內各期間的利息費用，并計入當期損益或相關資產成本。在租賃期開始日后，發生下列情形的，本公司重新計量租賃負債，并調整相應的使用權資產，若使用權資產的賬面價值已調減至零，但租賃負債仍需進一步調減的，本公司將差額計入當期損益：1、因租賃期變化或購買選擇權的評估結果發生變化的，本公司按變動后租賃付款額和修訂后的折現率計算的現值重新計量租賃負債；2、根據擔保余值預計的應付金額或者用于確定租賃付款額的指數或者比率發生變動，本公司按照變動后的租賃付款額和原折現率計算的現值重新計量租賃負債。租賃付款額的變動源自浮動利率變動的，使用修訂后的折現率計算現值。租賃負債根據其

205、流動性在資產負債表中列報為流動負債或非流動負債，自資產負債表日起一年內到期應予以清償的非流動租賃負債的期末賬面價值，在“一年內到期的非流動負債”項目反映。(二十三二十三)預計負債預計負債 1 1、預計負債的確認標準預計負債的確認標準 與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。2 2、各類預計負債的計量方法各類預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。本公司在確定最佳估計數時，綜合

206、考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。最佳估計數分別以下情況處理：所需支出存在一個連續范圍（或區間），且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。所需支出不存在一個連續范圍（或區間），或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額80 確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本

207、確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。(二十四二十四)收入收入 1 1、一般原則一般原則 本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務控制權時確認收入。履約義務，是指合同中本集團向客戶轉讓可明確區分商品或服務的承諾。取得相關商品或服務的控制權，是指能夠主導該商品的使用或該服務的提供并從中獲得幾乎全部的經濟利益。滿足下列條件之一的，屬于在某一時間段內履行的履約義務，本公司按照履約進度，在一段時間內確認收入：(1)客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益；(2)客戶能夠控制本公司履約過程中在建的商品；(3)本公司履約過程中所產出

208、的商品具有不可替代用途，且本公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。否則，本公司在客戶取得相關商品或服務控制權的時點確認收入。2 2、可變對價可變對價 本公司部分與客戶之間的合同存在銷售返利、數量折扣、商業折扣、業績獎金和索賠等的安排，形成可變對價。本公司按照期望值或最有可能發生金額確定可變對價的最佳估計數，但包含可變對價的交易價格不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額。3 3、主要責任人與代理人主要責任人與代理人 本公司根據在向客戶轉讓商品或服務前是否擁有對該商品或服務的控制權，來判斷從事交易時本公司的身份是主要責任人還是代理人。本公司在向客

209、戶轉讓商品或服務前能夠控制該商品或服務的，本公司為主要責任人，按照已收或應收對價總額確認收入；否則，本公司為代理人，按照預期有權收取的傭金或手續費的金額確認收入，該金額按照已收或應收對價總額扣除應支付給其他相關方的價款后的凈額，或者按照既定的傭金金額或比例等確定。4 4、客戶未行使的權利客戶未行使的權利 本公司向客戶預收銷售商品款項的，應當首先將該款項確認為負債，待履行了相關履約義務時再轉為收入。當預收款項無需退回，且客戶可能會放棄其全部或部分合同權利時，本公司預期將有權獲得與客戶所放棄的合同權利相關的金額的，應當按照客戶行使合同權利的模式按比例將上述金額確認為收入；否則，本公司在客戶要求其履

210、行剩余履約義務的可能性極低時，才能將上述負債的相關余額轉為收入。5 5、具體原則具體原則 本公司的收入主要來源于如下業務類型：81 （1）按時點確認的收入 系統整體解決方案（不含運營維護部分）：以合同簽訂及完成項目實質性工作為前提，經客戶驗收并取得驗收單據后，按該項履約義務應分攤的合同額一次確認收入。系統配套產品：于交貨并取得收款憑據后確認收入。（2）按履約進度確認的收入 公司提供系統集成運營維護服務，由于公司履約的同時客戶即取得并消耗公司履約所帶來的經濟利益，且公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項，公司將其作為在某一時段內履行的履約義務，按照履約進度確認收入。(二十五二

211、十五)合同成本合同成本 1 1、取得合同的成本取得合同的成本 本公司為取得合同發生的增量成本(即不取得合同就不會發生的成本)預期能夠收回的，確認為一項資產，并采用與該資產相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷，計入當期損益。若該項資產攤銷期限不超過一年的，在發生時計入當期損益。本集團為取得合同發生的其他支出，在發生時計入當期損益，明確由客戶承擔的除外。2 2、履行合同的成本履行合同的成本 本公司為履行合同發生的成本，不屬于除收入準則外的其他企業會計準則規范范圍且同時滿足下列條件的，確認為一項資產：(1)該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關；(2)該成本增加了本集團未來用于履行履約義務的

212、資源；(3)該成本預期能夠收回。上述資產采用與該資產相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷，計入當期損益。3 3、合同成本減值合同成本減值 本公司在確定與合同成本有關的資產的減值損失時，首先對按照其他相關企業會計準則確認的、與合同有關的其他資產確定減值損失；然后根據其賬面價值高于本公司因轉讓與資產相關的商品預期能夠取得的剩余對價以及為轉讓該相關商品估計將要發生的成本這兩項的差額的，超出部分應當計提減值準備，并確認為資產減值損失。以前期間減值的因素之后發生變化，使得前述差額高于該資產賬面價值的，轉回原已計提的資產減值準備，并計入當期損益，但轉回后的資產賬面價值不應超過假定不計提減值準備情況下

213、該資產在轉回日的賬面價值。(二十六二十六)政府補助政府補助 政府補助在滿足政府補助所附條件并能夠收到時確認。本公司對于貨幣性資產的政府補助，按照收到的金額計量。與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政82 府補助；除此之外，作為與收益相關的政府補助。對于政府文件未明確規定補助對象的，能夠形成長期資產的，與資產價值相對應的政府補助部分作為與資產相關的政府補助，其余部分作為與收益相關的政府補助；難以區分的，將政府補助整體作為與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益在相關資產使用期限內按照合理、系統的方法分期計入損益。與收益相關的政府補助，用于補

214、償已發生的相關成本費用或損失的，計入當期損益；用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，則計入遞延收益，于相關成本費用或損失確認期間計入當期損益。本公司對相同或類似的政府補助業務，采用一致的方法處理。與日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。已確認的政府補助需要返還時，初始確認時沖減相關資產賬面價值的，調整資產賬面價值；存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；屬于其他情況的，直接計入當期損益。本公司取得的政策性優惠貸款貼息，區分以下兩種情況，分別進行會計處理：（1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以

215、政策性優惠利率向本公司提供貸款的，本公司以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。（2）財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息沖減相關借款費用。(二十七二十七)遞延所得稅資產和遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。對于應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。不確認遞延所得稅資產或

216、遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合并以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以

217、抵銷后的凈額列報。83 (二十八二十八)租賃租賃 租賃，是指在一定期間內，出租人將資產的使用權讓與承租人以獲取對價的合同。1 1、本公司作為承租人本公司作為承租人 本公司于租賃期開始日確認使用權資產，并按尚未支付的租賃付款額的現值確認租賃負債。租賃付款額包括固定付款額，以及在合理確定將行使購買選擇權或終止租賃選擇權的情況下需支付的款項等。按銷售額的一定比例確定的可變租金不納入租賃付款額，在實際發生時計入當期損益。本公司的使用權資產包括租入的房屋及建筑物、機器設備、運輸工具及計算機及電子設備等。對于租賃期不超過 12 個月的短期租賃和單項資產全新時價值較低的低價值資產租賃，本公司選擇不確認使用權

218、資產和租賃負債，將相關租金支出在租賃期內各個期間按照直線法計入當期損益或相關資產成本。2 2、本公司作為出租人本公司作為出租人 實質上轉移了與租賃資產所有權有關的幾乎全部風險和報酬的租賃為融資租賃。其他的租賃為經營租賃。(1)經營租賃 本公司經營租出自有的房屋建筑物、機器設備及運輸工具時，經營租賃的租金收入在租賃期內按照直線法確認。本公司將按銷售額的一定比例確定的可變租金在實際發生時計入租金收入。(2)融資租賃 于租賃期開始日，本公司對融資租賃確認應收融資租賃款，并終止確認相關資產。本公司將應收融資租賃款列示為長期應收款，自資產負債表日起一年內(含一年)收取的應收融資租賃款列示為一年內到期的非

219、流動資產。3 3、對短期租賃和低價值資產租賃進行簡化處理對短期租賃和低價值資產租賃進行簡化處理 （1）短期租賃 短期租賃是指在租賃期開始日，租賃期不超過 12 個月的租賃，包含購買選擇權的租賃除外。本公司將短期租賃的租賃付款額，在租賃期內各個期間按照直線法的方法計入相關資產成本或當期損益。對于短期租賃，本公司按照租賃資產的類別將資產類型中滿足短期租賃條件的項目選擇采用上述簡化處理方法。（2）低價值資產租賃 低價值資產租賃低價值資產租賃是指單項租賃資產為全新資產時價值低于 4 萬元的租賃。本公司將低價值資產租賃的租賃付款額，在租賃期內各個期間按照直線法的方法計入相關資產成本或當期損益。對于低價值

220、資產租賃，本公司根據每項租賃的具體情況選擇采用上84 述簡化處理方法。(二十九二十九)重要會計政策變更重要會計政策變更 （1）企業會計準則解釋第 18 號 財政部于 2024 年 12 月發布了 企業會計準則解釋第 18 號，規定對因保證類質量保證產生的預計負債進行會計核算時，企業應當根據企業會計準則第 13 號或有事項有關規定，按確定的預計負債金額，借記“主營業務成本”、“其他業務成本”等科目，貸記“預計負債”科目，并相應在利潤表中的“營業成本”和資產負債表中的“其他流動負債”、“一年內到期的非流動負債”、“預計負債”等項目列示。本公司自 2024 年度執行上述規定，執行上述會計政策對本公司

221、比較期間財務報表無重大影響。（2）企業會計準則解釋第 17 號 財政部于 2023 年 10 月 25 日發布了企業會計準則解釋第 17 號，其中“三、關于售后租回交易的會計處理”的規定，允許企業自發布年度提前執行。本公司自 2023 年度執行上述規定，并對企業會計準則第 21 號租賃首次執行日后開展的售后租回交易進行追溯調整，執行上述會計政策對本公司比較期間財務報表無重大影響。四、四、稅項稅項 (一一)主要稅種和稅率主要稅種和稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 13%、9%、6%城

222、市維護建設稅 按實際繳納的增值稅計繳 7%教育費附加 按實際繳納的增值稅計繳 3%地方教育附加 按實際繳納的增值稅計繳 2%企業所得稅 按應納稅所得額計繳 詳見下表 不同稅率的納稅主體企業所得稅稅率說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 杭州思源信息技術股份有限公司 15%江西思擇信息技術有限公司 20%杭州訊客工程建設有限公司 20%江蘇奧思數爾信息技術有限公司 20%浙江山安智誠科技有限公司 20%浙江知維電子科技有限公司 20%除上述以外的其他納稅主體 25%(二二)稅收優惠稅收優惠 85 1、根據全國高新技術企業認定管理工作領導小組辦公室公告的關于對浙江省認定機構 2022 年認定的高新技術企

223、業進行備案的公告，公司于 2022 年 12 月 24 日通過高新技術企業認定，并取得編號為 GR202233007365 的高新技術企業證書，認定有效期 3 年，2022年至 2024 年減按 15%的稅率計繳企業所得稅。2、根據 關于進一步實施小微企業所得稅優惠政策的公告（財政部 稅務總局公告 2022年第 13 號）、關于小微企業和個體工商戶所得稅優惠政策的公告（財政部 稅務總局公告2023 年第 6 號）、關于進一步支持小微企業和個體工商戶發展有關稅費政策的公告（財政部 稅務總局公告 2023 年第 12 號）規定，自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日對

224、小型微利企業減按 25%計算應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅。報告期內，子公司江西思擇信息技術有限公司、杭州訊客工程建設有限公司、江蘇奧思數爾信息技術有限公司、浙江山安智誠科技有限公司、浙江知維電子科技有限公司享受上述稅收優惠政策。3、根據 關于進一步支持小微企業和個體工商戶發展有關稅費政策的公告（財政部 稅務總局公告 2023 年第 12 號）規定，自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，對增值稅小規模納稅人、小型微利企業和個體工商戶減半征收資源稅(不含水資源稅)、城市維護建設稅、房產稅、城鎮土地使用稅、印花稅(不含證券交易印花稅)、耕地占用稅和教育

225、費附加、地方教育附加。報告期內，子公司江西思擇信息技術有限公司、杭州訊客工程建設有限公司、江蘇奧思數爾信息技術有限公司、浙江山安智誠科技有限公司、浙江知維電子科技有限公司享受上述稅收優惠政策。4、根據財政部 國家稅務總局關于擴大有關政府性基金免征范圍的通知（2016 年 1月 29 日財稅201612 號）規定：將免征教育費附加、地方教育附加、水利建設基金的范圍，由現行按月納稅的月銷售額或營業額不超過 3 萬元（按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過 9 萬元）的繳納義務人，擴大到按月納稅的月銷售額或營業額不超過 10 萬元（按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過 30 萬元）的繳納義務人。報告期

226、內，杭州思源信息技術股份有限公司享受上述稅收優惠政策。五、五、合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 (一一)貨幣資金貨幣資金 項 目 期末余額 上年年末余額 庫存現金 銀行存款 2,134,591.92 3,196,568.20 其他貨幣資金 6,026,793.71 9,629,798.81 合 計 8,161,385.63 12,826,367.01 其中：使用受限的貨幣資金 86 項 目 期末余額 上年年末余額 銀行承兌匯票保證金 6,016,793.71 9,585,798.81 信用證保證金 44,000.00 定期存款 10,000.00 訴訟保全資金 2,652,394.24

227、 小 計 6,026,793.71 12,282,193.05 (二二)應收票據應收票據 1 1、應收票據分類列示應收票據分類列示 項 目 期末余額 上年年末余額 銀行承兌匯票 3,300.00 232,997.18 商業承兌匯票 2,147,836.00 減：壞賬準備 107,391.80 合 計 2,043,744.20 232,997.18 2 2、按壞賬計提方法分類按壞賬計提方法分類披露披露 種 類 期末數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按組合計提壞賬準備 2,151,136.00 100.00 107,391.80 4.99 2,043,744.2

228、0 其中：銀行承兌匯票 3,300.00 0.15 3,300.00 商業承兌匯票 2,147,836.00 99.85 107,391.80 5.00 2,040,444.20 合 計 2,151,136.00 100.00 107,391.80 4.99 2,043,744.20 續：種 類 上年年末數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按組合計提壞賬準備 232,997.18 100.00 232,997.18 其中：銀行承兌匯票 232,997.18 100.00 232,997.18 合 計 232,997.18 100.00 232,997.18（1

229、）采用組合計提壞賬準備的應收票據 名 稱 期末余額 應收票據 壞賬準備 計提比例（%）銀行承兌匯票組合 3,300.00 商業承兌匯票組合 2,147,836.00 107,391.80 5.00 小 計 2,151,136.00 107,391.80 4.99 3 3、本期計提、收回或轉回的壞賬準備本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況情況 87 類 別 上年年末余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 商業承兌匯票組合 107,391.80 107,391.80 合 計 107,391.80 107,391.80 4 4、期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期

230、的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 項 目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 商業承兌匯票 2,147,836.00 小 計 2,147,836.00 (三三)應收賬款應收賬款 1 1、應收賬款按賬齡披露應收賬款按賬齡披露 賬 齡 期末余額 上年年末余額 1 年以內 80,820,128.54 148,367,848.53 1 至 2 年 110,435,703.97 53,183,047.85 2 至 3 年 39,439,704.72 44,029,122.77 3 至 4 年 29,345,177.48 29,427,182.90 4 至 5 年 11,

231、735,079.81 9,617,863.89 5 年以上 10,616,904.86 5,355,134.41 小 計 282,392,699.38 289,980,200.35 減：壞賬準備 56,183,208.95 48,263,425.61 合 計 226,209,490.43 241,716,774.74 2 2、應收賬款按壞賬計提方法分類披露應收賬款按壞賬計提方法分類披露 類 別 期末余額 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%）金額 計提比例（%）按單項計提壞賬準備 2,427,967.81 0.86 2,427,967.81 100.00 按組合計提壞賬準備 279,9

232、64,731.57 99.14 53,755,241.14 19.20 226,209,490.43 其中：賬齡組合 278,262,329.70 98.54 53,755,241.14 19.32 224,507,088.56 關聯方往來組合 1,702,401.87 0.60 1,702,401.87 合 計 282,392,699.38 100.00 56,183,208.95 19.90 226,209,490.43 續：類 別 上年年末余額 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%）金額 計提比例（%）按單項計提壞賬準備 3,105,611.25 1.07 3,105,611.2

233、5 100.00 88 類 別 上年年末余額 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%）金額 計提比例（%）按組合計提壞賬準備 286,874,589.10 98.93 45,157,814.36 15.74 241,716,774.74 其中：賬齡組合 284,972,187.23 98.27 45,157,814.36 15.85 239,814,372.87 關聯方往來組合 1,902,401.87 0.66 1,902,401.87 合 計 289,980,200.35 100.00 48,263,425.61 16.64 241,716,774.74（1）重要的單項計提壞賬準備的

234、應收賬款 名 稱 上年年末余額 期末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)計提理由 浙江永煒通信有限公司 3,105,611.25 3,105,611.25 2,302,506.21 2,302,506.21 100.00 預計無法收回 偉屹智慧科技產業有限公司 57,204.00 57,204.00 100.00 預計收回不確定性大 北京多普勒環?？萍加邢薰?23,500.00 23,500.00 100.00 預計收回不確定性大 上海上實龍創智能科技股份有限公司 44,757.60 44,757.60 100.00 預計收回不確定性大 小 計 3,105,611.2

235、5 3,105,611.25 2,427,967.81 2,427,967.81 100.00 （2）采用組合計提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備：賬齡組合 名 稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%）1 年以內 83,016,502.55 4,150,825.13 5.00 1 至 2 年 108,733,302.10 10,873,330.21 10.00 2 至 3 年 38,623,198.61 7,724,639.73 20.00 3 至 4 年 29,345,177.48 14,672,588.74 50.00 4 至 5 年 11,051,458.16 8,841,

236、166.53 80.00 5 年以上 7,492,690.80 7,492,690.80 100.00 小 計 278,262,329.70 53,755,241.14 19.32 3 3、本期計提、轉回或收回的本期計提、轉回或收回的應收賬款應收賬款壞賬準備情況壞賬準備情況 類 別 上年年末余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 按單項計提壞賬準備 3,105,611.25 125,461.60 803,105.04 2,427,967.81 按組合計提壞賬準備 45,157,814.36 8,776,768.88 179,342.10 53,755,241.14

237、 合 計 48,263,425.61 8,902,230.48 982,447.14 56,183,208.95 4 4、按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款和合同資產和合同資產情況情況 89 單位名稱 賬面余額 占應收賬款和合同資產期末余額合計數的比例（%）應收賬款壞賬準備和合同資產減值準備期末余額 應收賬款 合同資產 小 計 浙江省通信產業服務有限公司 45,372,368.16 45,372,368.16 16.00 4,593,459.94 中國電信股份有限公司 38,348,810.73 1,149,080.00 39,497,890.73 1

238、3.93 5,511,163.95 中國移動通信集團江西有限公司 29,071,234.63 29,071,234.63 10.25 3,667,534.76 浙江榮能電力工程有限公司 18,083,106.73 18,083,106.73 6.38 1,527,501.18 浙江省公眾信息產業有限公司 16,030,568.74 16,030,568.74 5.65 1,122,652.08 小 計 146,906,088.99 1,149,080.00 148,055,168.99 52.21 16,422,311.91 (四四)預付款項預付款項 1 1、預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列

239、示 項 目 期末余額 上年年末余額 賬面余額 比例(%)賬面余額 比例(%)1 年以內 4,074,627.15 91.92 1,468,008.69 73.92 1 至 2 年 163,191.32 3.68 373,709.24 18.82 2 至 3 年 78,393.32 1.77 9,000.00 0.45 3 年以上 116,668.38 2.63 135,271.38 6.81 合 計 4,432,880.17 100.00 1,985,989.31 100.00 2 2、按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 預付對象 期末余額 占

240、預付款項期末余額合 計數的比例(%)江西云眼視界科技股份有限公司 3,540,745.30 79.87 新疆漢京能源有限公司 87,521.18 1.97 上饒市聯智網絡服務有限公司 81,082.30 1.83 上饒市搏能裝飾工程有限公司 52,409.39 1.18 義烏市迅聯信息技術有限公司 50,000.00 1.13 小 計 3,811,758.17 85.98 (五五)其他應收款其他應收款 項 目 期末余額 上年年末余額 應收利息 應收股利 其他應收款項 6,722,303.60 9,944,773.23 合 計 6,722,303.60 9,944,773.23 1 1、其他應收

241、款項其他應收款項 （1）其他應收款按賬齡披露 90 賬 齡 期末余額 上年年末余額 1 年以內 3,733,637.53 5,395,781.27 1 至 2 年 2,214,675.65 1,624,319.72 2 至 3 年 1,055,961.21 1,694,831.03 3 至 4 年 335,606.30 3,899,927.24 4 至 5 年 768,742.74 180,371.39 5 年以上 407,308.81 252,765.76 小 計 8,515,932.24 13,047,996.41 減：壞賬準備 1,793,628.64 3,103,223.18 合 計

242、6,722,303.60 9,944,773.23（2）其他應收款按分類披露 類 別 期末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計提比例（%）按單項計提壞賬準備 67,334.00 0.79 67,334.00 100.00 按組合計提壞賬準備 8,448,598.24 99.21 1,726,294.64 20.43 6,722,303.60 其中：賬齡組合 8,134,484.44 95.52 1,726,294.64 21.22 6,408,189.80 關聯方往來組合 314,113.80 3.69 314,113.80 合 計 8,515,932.24 100.0

243、0 1,793,628.64 21.06 6,722,303.60 續：類 別 上年年末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計提比例（%）按單項計提壞賬準備 67,334.00 0.52 67,334.00 100.00 按組合計提壞賬準備 12,980,662.41 99.48 3,035,889.18 23.39 9,944,773.23 其中：賬齡組合 12,680,778.51 97.19 3,035,889.18 23.94 9,644,889.33 關聯方往來組合 299,883.90 2.30 299,883.90 合 計 13,047,996.41 100

244、.00 3,103,223.18 23.78 9,944,773.23 1）重要的單項計提壞賬準備的其他應收款 名 稱 上年年末余額 期末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)計提理由 浙江永煒通信有限公司 67,334.00 67,334.00 67,334.00 67,334.00 100.00 預計無法收回 小 計 67,334.00 67,334.00 67,334.00 67,334.00 100.00 2）采用組合計提壞賬準備的其他應收款 按組合計提壞賬準備：賬齡組合 91 名 稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%）1 年以內 3,419,653.7

245、3 170,982.68 5.00 1 至 2 年 2,214,675.65 221,467.57 10.00 2 至 3 年 1,055,951.21 211,190.24 20.00 3 至 4 年 335,606.30 167,803.15 50.00 4 至 5 年 768,732.74 614,986.19 80.00 5 年以上 339,864.81 339,864.81 100.00 小 計 8,134,484.44 1,726,294.64 21.22（3）其他應收款壞賬準備計提情況 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合 計 未來 12 個月預期信用損失 整個存續期預期信

246、用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)年初余額 3,035,889.18 67,334.00 3,103,223.18 年初余額在本期-轉入第二階段 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提 751,662.89 751,662.89 本期收回或轉回 2,061,257.43 2,061,257.43 本期轉銷或核銷 其他變動 期末余額 1,726,294.64 67,334.00 1,793,628.64（4）其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末余額 上年年末余額 押金保證金 2,428,583.60 7,993,120.22 應收暫付款 5

247、,749,748.34 3,938,020.63 其 他 337,600.30 1,116,855.56 合 計 8,515,932.24 13,047,996.41（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款項情況 單位名稱 款項性質 期末余額 賬齡 占其他應收款項合計數的比例(%)壞賬準備期末余額 杭州興亮信號燈有限公司 往來款 805,000.00 一年以內 9.45 40,250.00 杭州臣新科技有限公司 往來款 770,000.00 一年以內 9.04 38,500.00 青海省藏醫院 押金保證金 541,818.00 四至五年 6.36 433,454.40 王旭麗 保證金 4

248、58,105.60 一至二年 5.38 47,413.51 青海省生態環境廳信息中心 押金保證金 455,796.00 二至三年 5.35 68,369.40 小 計 3,030,719.60 35.58 627,987.31 92 (六六)存貨存貨 1 1、存貨分類存貨分類 項 目 期末余額 上年年末余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 575,613.42 575,613.42 575,613.42 575,613.42 庫存商品 2,002,436.52 2,002,436.52 2,678,008.78 2,678,008.78 未驗收項目 33,6

249、13,134.96 13,203,161.80 20,409,973.16 38,051,009.15 13,203,161.80 24,847,847.35 合 計 36,191,184.90 13,203,161.80 22,988,023.10 41,304,631.35 13,203,161.80 28,101,469.55 2 2、存貨跌價準備存貨跌價準備 （1）明細情況 項 目 上年年末余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 未驗收項目 13,203,161.80 13,203,161.80 合 計 13,203,161.80 13,203,161

250、.80（2）確定可變現凈值的具體依據、本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因 項 目 確定可變現凈值 的具體依據 轉回存貨跌價 準備的原因 轉銷存貨跌價 準備的原因 原材料 相關存貨估計售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定可變現凈值 以前期間計提了存貨跌價準備的存貨可變現凈值上升 本期將已計提存貨跌價準備的存貨耗用或售出 庫存商品 未驗收項目 3 3、公司存貨期末余額無借款費用資本化金額公司存貨期末余額無借款費用資本化金額 4 4、公司存貨期末余額無受限情況。公司存貨期末余額無受限情況。(七七)合同資產合同資產 1 1、合同資產情況合同資產情況 項 目 期末余額

251、上年年末余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 應收質保金 1,225,980.00 61,299.00 1,164,681.00 合 計 1,225,980.00 61,299.00 1,164,681.00 2 2、按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 類 別 期末余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計提比例（%）按組合計提減值準備 1,225,980.00 100.00 61,299.00 5.00 1,164,681.00 其中：應收質保金 1,225,980.00 100.00 61,299.00 5.00 1,164,681.

252、00 合 計 1,225,980.00 100.00 61,299.00 5.00 1,164,681.00 93 （1）采用組合計提減值準備的合同資產 名 稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%）應收質保金 1,225,980.00 61,299.00 5.00 小 計 1,225,980.00 61,299.00 5.00 3 3、減值準備變化情況減值準備變化情況 類 別 上年年末余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 按組合計提 61,299.00 61,299.00 合 計 61,299.00 61,299.00 (八八)一年內到期的非流動資產一年

253、內到期的非流動資產 項 目 期末余額 上年年末余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 一年內到期的長期應收款 76,723,716.32 10,676,018.66 66,047,697.66 20,770,700.44 20,770,700.44 合 計 76,723,716.32 10,676,018.66 66,047,697.66 20,770,700.44 20,770,700.44 注：長期應收款相關披露詳見附注五、（十）。(九九)其他流動資產其他流動資產 項 目 期末余額 上年年末余額 進項稅留抵額 3,790,037.92 4,147,580.76 預

254、繳稅金 819.98 7,340.58 合 計 3,790,857.90 4,154,921.34 (十十)長期應收款長期應收款 1 1、長期應收款情況長期應收款情況 項 目 期末數 折現率 區間 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 分期收款銷售商品 76,723,716.32 10,676,018.66 66,047,697.66 3.8523.00 其中：未實現融資收益 250,867.01 減：一年內到期的部分 76,723,716.32 10,676,018.66 66,047,697.66 合 計 續：94 項 目 上年年末數 折現率 區間 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 融資租賃款 2,9

255、61,753.24 2,961,753.24 9.7812.67 其中：未實現融資收益 66,868.01 66,868.01 分期收款銷售商品 109,259,429.39 13,130,673.24 96,128,756.15 3.8523.00 其中：未實現融資收益 1,166,179.20 1,166,179.20 減：一年內到期的部分 20,770,700.44 20,770,700.44 合 計 91,450,482.19 13,130,673.24 78,319,808.95 2 2、按按壞賬計提方法壞賬計提方法分類披露分類披露 類 別 期末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金

256、額 比例（%）金額 計提比例（%）按組合計提壞賬準備 76,723,716.32 100.00 10,676,018.66 13.91 66,047,697.66 其中：分期收款銷售商品組合 76,723,716.32 100.00 10,676,018.66 13.91 66,047,697.66 合 計 76,723,716.32 100.00 10,676,018.66 13.91 66,047,697.66 續：類 別 上年年末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計提比例（%）按組合計提壞賬準備 112,221,182.63 100.00 13,130,673.2

257、4 11.70 99,090,509.39 其中：分期收款銷售商品組合 109,259,429.39 97.36 13,130,673.24 12.02 96,128,756.15 融資租賃保證金組合 2,961,753.24 2.64 2,961,753.24 合 計 112,221,182.63 100.00 13,130,673.24 11.70 99,090,509.39 采用組合計提壞賬準備的長期應收款 名 稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%）分期收款銷售商品組合 76,723,716.32 10,676,018.66 13.91 小 計 76,723,716.32 10

258、,676,018.66 13.91 3 3、長期應收款長期應收款壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 類 別 上年年末余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其 他變動 按組合計提壞賬準備 13,130,673.24 2,454,654.58 10,676,018.66 合 計 13,130,673.24 2,454,654.58 10,676,018.66 (十一十一)長期股權投資長期股權投資 95 項 目 期末余額 上年年末余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對聯營、合營企業投資 合 計 1 1、對對聯營、合營企業的聯營、合營企業的投資投資 被

259、投資單位 上年年末余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 浙江新橙科技有限公司 衢州旭馳信息技術有限公司 合 計 (十二十二)固定資產固定資產 1 1、固定資產及固定資產清理固定資產及固定資產清理 項 目 期末余額 上年年末余額 固定資產 4,806,633.74 7,052,215.79 固定資產清理 合 計 4,806,633.74 7,052,215.79 2 2、固定資產情況固定資產情況 項 目 房屋及建筑物 工程輔助設備 運輸設備 辦公及電子設備 合 計 1賬面原值 （1）上年年末余額 8,553,015.42 1,039,899.90 4,205,3

260、85.21 1,556,856.28 15,355,156.81（2）本期增加金額 3,839.00 3,839.00 購置 3,839.00 3,839.00（3）本期減少金額 1,473,957.00 570,803.19 2,044,760.19 處置或報廢 1,473,957.00 570,803.19 2,044,760.19（4）期末余額 7,079,058.42 1,039,899.90 3,634,582.02 1,560,695.28 13,314,235.62 2累計折舊 （1）上年年末余額 2,639,389.14 971,548.19 3,497,479.65 1,19

261、4,524.04 8,302,941.02（2）本期增加金額 377,096.09 33,627.64 231,621.66 125,174.34 767,519.73 計提 377,096.09 33,627.64 231,621.66 125,174.34 767,519.73（3）本期減少金額 40,840.87 522,018.00 562,858.87 處置或報廢 40,840.87 522,018.00 562,858.87（4）期末余額 2,975,644.36 1,005,175.83 3,207,083.31 1,319,698.38 8,507,601.88 3減值準備 （

262、1）上年年末余額 （2）本期增加金額 （3）本期減少金額 96 （4）期末余額 4賬面價值 （1）期末賬面價值 4,103,414.06 34,724.07 427,498.71 240,996.90 4,806,633.74（2）上年年末賬面價值 5,913,626.28 68,351.71 707,905.56 362,332.24 7,052,215.79 3 3、通過經營租賃租出的固定資產情況通過經營租賃租出的固定資產情況 項 目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 房屋及建筑物 7,079,058.42 2,975,644.36 4,103,414.06 合計 7,079,058

263、.42 2,975,644.36 4,103,414.06 (十三十三)使用權資產使用權資產 1 1、使用權資產情況使用權資產情況 項項 目目 房屋建筑物房屋建筑物 合合 計計 一、賬面原值 1.上年年末余額 3,426,768.88 3,426,768.88 2.本期增加金額 1,619,475.89 1,619,475.89 租賃增加 1,619,475.89 1,619,475.89 3.本期減少金額 2,863,540.30 2,863,540.30 退租減少 2,863,540.30 2,863,540.30 4.期末余額 2,182,704.47 2,182,704.47 二、累計

264、折舊 1.上年年末余額 566,186.67 566,186.67 2.本期增加金額 1,043,029.91 1,043,029.91 計提 1,043,029.91 1,043,029.91 3.本期減少金額 1,352,227.40 1,352,227.40 退租減少 1,352,227.40 1,352,227.40 4.期末余額 256,989.18 256,989.18 三、減值準備 四、賬面價值 1.期末賬面價值 1,925,715.29 1,925,715.29 2.上年年末賬面價值 2,860,582.21 2,860,582.21 (十四十四)無形資產無形資產 1 1、無形

265、資產情況無形資產情況 項 目 軟件 合 計 1賬面原值 （1）上年年末余額 87,243.99 87,243.99（2）本期增加金額 （3）本期減少金額 97 項 目 軟件 合 計（4）期末余額 87,243.99 87,243.99 2累計攤銷 （1）上年年末余額 87,243.99 87,243.99（2）本期增加金額 （3）本期減少金額 （4）期末余額 87,243.99 87,243.99 3減值準備 （1）上年年末余額 （2）本期增加金額 （3）本期減少金額 （4）期末余額 4賬面價值 （1）期末賬面價值 （2）上年年末賬面價值 (十五十五)長期待攤費用長期待攤費用 項 目 上年年末

266、余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 裝修費 200,000.00 5,555.56 194,444.44 合 計 200,000.00 5,555.56 194,444.44 (十六十六)遞延所得稅資產和遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 1 1、未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 項 目 期末余額 上年年末余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 81,007,766.63 12,818,675.27 70,391,265.50 11,238,877.45 未實現融資收益 250,867.01 37,

267、630.05 1,233,047.21 184,957.08 可抵扣虧損 21,212,774.46 3,213,964.88 21,145,311.12 3,226,147.17 租賃負債 1,762,301.07 264,345.16 2,981,052.40 447,157.86 預計負債及預提費用 755,000.00 113,250.00 合 計 104,988,709.17 16,447,865.36 95,750,676.23 15,097,139.56 2 2、未經抵銷未經抵銷的遞延所得稅負債的遞延所得稅負債 項 目 期末余額 上年年末余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應

268、納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 使用權資產 1,925,715.29 288,857.29 2,860,582.21 429,087.33 合 計 1,925,715.29 288,857.29 2,860,582.21 429,087.33 3 3、以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 98 項 目 期末 上年年末 遞延所得稅資產和負債互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債余額 遞延所得稅資產和負債互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債余額 遞延所得稅資產 264,345.16 16,183,520.20 429,087.33 14,668,052.23

269、遞延所得稅負債 264,345.16 24,512.13 429,087.33 (十七十七)所有權或使用權受限資產所有權或使用權受限資產 項 目 年末數 受限制的原因 貨幣資金 6,026,793.71 保證金及定期存款 應收賬款 26,245,000.00 質押融資 固定資產 4,103,414.06 抵押融資 合 計 36,375,207.77 (十八十八)短期借款短期借款 項 目 期末余額 上年年末余額 抵押、質押及保證借款 10,013,291.67 13,519,631.95 抵押借款 3,506,951.38 質押借款 20,033,611.12 保證借款 27,546,484.5

270、7 12,620,800.01 質押及保證借款 10,013,291.67 10,012,680.56 已貼現未到期票據 2,147,836.00 應收賬款保兌 1,530,802.00 合 計 54,758,657.29 56,186,723.64 (十九十九)應付票據應付票據 項 目 期末余額 上年年末余額 銀行承兌匯票 11,981,056.73 15,591,354.40 合 計 11,981,056.73 15,591,354.40 (二十二十)應付賬款應付賬款 1 1、應付賬款列示應付賬款列示 項 目 期末余額 上年年末余額 1 年以內 19,534,468.51 85,545,0

271、12.36 1 至 2 年 66,386,002.77 22,296,843.21 2 至 3 年 6,564,367.58 17,714,102.13 3 年以上 32,494,217.49 27,839,123.03 合 計 124,979,056.35 153,395,080.73 2 2、賬齡超過一年賬齡超過一年或逾期或逾期的重要應付賬款的重要應付賬款 99 項 目 期末余額 未償還或結轉的原因 永康市日兆光伏設備安裝有限公司 43,088,324.36 未到支付節點 河南恒飛金屬制品有限公司 9,267,964.60 未到支付節點 杭州?？低暱萍加邢薰?6,005,328.20

272、未到支付節點 浙江網標物聯有限公司 4,530,659.70 未到支付節點 小 計 62,892,276.86 (二十一二十一)合同負債合同負債 項 目 期末余額 上年年末余額 預收合同款 1,832,024.85 593,157.26 合 計 1,832,024.85 593,157.26 (二十二二十二)應付職工薪酬應付職工薪酬 1 1、應付職工薪酬列示應付職工薪酬列示 項 目 上年年末余額 本期增加 本期減少 期末余額 短期薪酬 5,063,717.01 12,848,965.64 12,277,701.80 5,634,980.85 離職后福利-設定提存計劃 241,089.80 1,

273、083,595.94 1,187,665.38 137,020.36 合 計 5,304,806.81 13,932,561.58 13,465,367.18 5,772,001.21 2 2、短期薪酬列示短期薪酬列示 項 目 上年年末余額 本期增加 本期減少 期末余額（1）工資、獎金、津貼和補貼 4,926,536.79 11,316,797.53 10,722,227.70 5,521,106.62（2）職工福利費 73,817.00 73,817.00 （3）社會保險費 76,866.40 717,169.66 740,591.40 53,444.66 其中：醫療保險費 70,136.9

274、7 674,360.69 694,345.95 50,151.71 工傷保險費 6,583.37 42,808.97 46,245.45 3,146.89 生育保險費 146.06 146.06（4）住房公積金 55,004.00 694,609.00 694,609.00 55,004.00（5）工會經費和職工教育經費 5,309.82 46,572.45 46,456.70 5,425.57 小 計 5,063,717.01 12,848,965.64 12,277,701.80 5,634,980.85 3 3、設定提存計劃列示設定提存計劃列示 項 目 上年年末余額 本期增加 本期減少

275、期末余額 基本養老保險 232,770.34 1,047,983.41 1,148,292.21 132,461.54 失業保險費 8,319.46 35,612.53 39,373.17 4,558.82 小 計 241,089.80 1,083,595.94 1,187,665.38 137,020.36 (二十三二十三)應交稅費應交稅費 稅費項目 期末余額 上年年末余額 增值稅 30,659,870.83 32,647,149.36 100 稅費項目 期末余額 上年年末余額 企業所得稅 2,056,369.95 2,051,977.54 城市維護建設稅 2,616,202.08 2,59

276、4,988.12 教育費附加 1,138,239.23 1,129,348.51 地方教育附加 764,874.78 758,947.66 水利建設基金 2,851.60 2,851.60 印花稅 27,933.87 25,118.84 代扣代繳個人所得稅 28.47 26.98 合 計 37,266,370.81 39,210,408.61 (二十四二十四)其他應付款其他應付款 項 目 期末余額 上年年末余額 應付利息 應付股利 其他應付款項 6,108,562.18 13,513,453.63 合 計 6,108,562.18 13,513,453.63 1 1、其他應付款項其他應付款項

277、其他應付款按款項性質 項 目 期末余額 上年年末余額 往來款 5,368,680.82 13,054,335.72 押金保證金 621,159.58 138,755.74 應付暫收款 26,571.16 15.31 其 他 92,150.62 320,346.86 合 計 6,108,562.18 13,513,453.63 (二十五二十五)一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 項 目 期末余額 上年年末余額 一年內到期的長期應付款 1,865,565.09 5,274,069.14 一年內到期的租賃負債 622,478.04 1,156,588.90 合 計 2,488,043.13

278、 6,430,658.04 注：長期應付款相關披露詳見附注五、（二十八）。(二十六二十六)其他流動負債其他流動負債 項 目 期末余額 上年年末余額 已背書未終止確認的應收票據 148,097.18 待轉銷項稅 238,163.23 合 計 238,163.23 148,097.18 101 (二十七二十七)租賃負債租賃負債 項 目 期末余額 上年年年末余額 租賃負債 1,178,920.78 1,887,376.77 減：未確認融資費用 39,097.75 62,913.27 合 計 1,139,823.03 1,824,463.50 (二十八二十八)長期應付款長期應付款 項 目 期末余額 上

279、年年末余額 長期應付款 274,855.52 專項應付款 合 計 274,855.52 1 1、長期應付款長期應付款 項 目 期末余額 上年年末余額 應付融資租賃款 2,140,420.61 5,274,069.14 其中：未實現融資費用 151,375.64 126,555.83 減：一年內到期的部分 1,865,565.09 5,274,069.14 小 計 274,855.52 (二十九二十九)預計負債預計負債 項 目 上年年末余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 未決訴訟 1,309,496.60 554,496.60 755,000.00 合同糾紛 合 計 1,309,496

280、.60 554,496.60 755,000.00 (三十三十)股本股本 項 目 上年年末余額 本期變動增（+）減（）期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小 計 股份總額 46,995,310.00 46,995,310.00 (三十一三十一)資本公積資本公積 項 目 上年年末余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價 1,824,624.41 1,824,624.41 合 計 1,824,624.41 1,824,624.41 (三十二三十二)盈余公積盈余公積 項 目 上年年末余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 8,143,177.98 8,143,177.98 合

281、計 8,143,177.98 8,143,177.98 102 (三十三三十三)未分配利潤未分配利潤 項 目 本期金額 上期金額 調整前上年年末未分配利潤 73,473,335.79 87,042,834.80 調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減）-25,640.06 調整后年初未分配利潤 73,473,335.79 87,017,194.74 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤-13,383,197.28-13,543,858.95 期末未分配利潤 60,090,138.51 73,473,335.79 (三十四三十四)營業收入和營業成本營業收入和營業成本 1 1、營業收入和營業成本情況

282、營業收入和營業成本情況 項 目 本期金額 上期金額 收入 成本 收入 成本 主營業務 67,066,190.50 56,106,965.90 153,127,281.66 135,750,558.19 其他業務 68,807.34 38,532.11 合 計 67,134,997.84 56,106,965.90 153,165,813.77 135,750,558.19 2 2、收入分解信息收入分解信息 （1）收入按商品或服務類型分解 項 目 本期金額 上期金額 收入 成本 收入 成本 系統整體解決方案 48,207,904.65 40,990,010.54 106,134,945.34 9

283、3,486,623.09 運營維護服務 8,619,165.07 5,759,551.88 9,291,157.49 6,627,584.15 系統配套產品 10,239,120.78 9,357,403.48 37,701,178.83 35,636,350.95 租賃收入 68,807.34 38,532.11 合 計 67,134,997.84 56,106,965.90 153,165,813.77 135,750,558.19（2）收入按經營地區分解 項 目 本期金額 上期金額 收入 成本 收入 成本 境內 67,134,997.84 56,106,965.90 153,165,81

284、3.77 135,750,558.19 境外 合 計 67,134,997.84 56,106,965.90 153,165,813.77 135,750,558.19（3）收入按商品或服務轉讓時間分解 項 目 本期金額 上期金額 收入 成本 收入 成本 在某一時點確認收入 58,447,025.43 50,347,414.02 143,836,124.17 129,122,974.04 在某一時段內確認收入 8,687,972.41 5,759,551.88 9,329,689.60 6,627,584.15 合 計 67,134,997.84 56,106,965.90 153,165,8

285、13.77 135,750,558.19 103 (三十五三十五)稅金及附加稅金及附加 項 目 本期金額 上期金額 城市維護建設稅 119,163.80 170,632.21 教育費附加 52,058.89 76,220.33 地方教育附加 34,705.92 50,813.51 印花稅 26,518.47 40,231.71 房產稅 61,717.63 4,623.85 車船稅 6,443.28 4,132.42 水利基金 184.65 土地使用稅 1,709.00 合 計 302,316.99 346,838.68 (三十六三十六)銷售費用銷售費用 項 目 本期金額 上期金額 職工薪酬 1

286、,074,430.29 1,417,942.78 售后維護費 92,703.43 454,342.83 車輛使用費 144,386.82 138,379.93 折舊攤銷費 37,352.53 173,888.88 其 他 26,938.27 19,830.75 合 計 1,375,811.34 2,204,385.17 (三十七三十七)管理費用管理費用 項 目 本期金額 上期金額 職工薪酬 4,205,323.35 4,464,755.03 中介服務費 1,525,472.50 1,443,421.43 業務招待費 574,268.36 873,791.03 房租物管費 818,818.43

287、1,660,337.02 辦公通訊費 485,884.06 344,946.46 折舊攤銷費 1,622,997.39 514,118.23 車輛使用費 924,405.67 709,801.43 差旅費 279,990.25 68,762.15 其 他 96,276.92 82,137.17 合 計 10,533,436.93 10,162,069.95 (三十八三十八)研發費用研發費用 項 目 本期金額 上期金額 職工薪酬 3,042,105.59 3,668,789.86 研發材料費 1,309,991.38 1,246,500.84 設備調試費 190,000.00 104 項 目 本

288、期金額 上期金額 交通差旅費 100,407.88 175,753.76 折舊攤銷費 115,636.52 18,559.47 委外研發費 1,719,115.95 589,472.64 其 他 107,344.20 合 計 6,287,257.32 5,996,420.77 (三十九三十九)財務費用財務費用 項 目 本期金額 上期金額 利息費用 3,195,757.55 4,280,534.94 減：利息收入 107,948.57 93,491.41 減：未實現融資收益分攤 915,310.19 3,244,876.44 手續費 24,003.14 19,925.31 合 計 2,196,5

289、01.93 962,092.40 (四十四十)其他收益其他收益 項 目 本期金額 上期金額 計入當期非經常性損益的金額 與收益相關的政府補助 310,930.04 205,064.39 310,930.04 進項稅加計抵減 81,951.74 其 他 1,939.64 6,133.77 合 計 312,869.68 293,149.90 310,930.04 (四十一四十一)投資收益投資收益 項 目 本期金額 上期金額 權益法核算的長期股權投資收益-41,254.21-12,350.47 合 計-41,254.21-12,350.47 (四十二四十二)信用減值損失信用減值損失 項 目 本期金額

290、 上期金額 應收賬款壞賬損失-7,919,783.34-4,427,041.31 其他應收款壞賬損失 1,309,594.54-1,201,096.66 長期應收款壞賬損失 2,454,654.58-8,132,645.78 應收票據壞賬損失-107,391.80 合 計-4,262,926.02-13,760,783.75 (四十三四十三)資產減值損失資產減值損失 105 項 目 本期金額 上期金額 預付賬款減值損失-10,083.77 合同資產減值準備-61,299.00 合 計-71,382.77 (四十四四十四)資產處置收益資產處置收益 項 目 本期金額 上期金額 計入當期非經常性損益

291、的金額 固定資產處置收益-70,259.73 20,443.42-70,259.73 使用權資產處置收益 367,826.67 367,826.67 合 計 297,566.94 20,443.42 297,566.94 (四十五四十五)營業外收入營業外收入 項 目 本期金額 上期金額 計入當期非經常性損益的金額 無需支付的款項 51,497.64 51,497.64 賠款及違約金收入 7,000.00 5,000.00 7,000.00 其 他 25.83 103.97 25.83 合 計 58,523.47 5,103.97 58,523.47 (四十六四十六)營業外支出營業外支出 項 目

292、 本期金額 上期金額 計入當期非經常性損益的金額 違約及賠償支出 21,374.87 21,374.87 訴訟損失 1,309,496.60 1,309,496.60 罰款滯納金支出 161,369.68 3,665.83 161,369.68 對外捐贈 5,000.00 5,000.00 非流動資產毀損報廢損失 28,396.50 其他 15.81 23,121.36 15.81 合 計 1,497,256.96 55,183.69 1,497,256.96 (四十七四十七)所得稅費用所得稅費用 1 1、所得稅費用表所得稅費用表 項 目 本期金額 上期金額 當期所得稅費用 3,000.68

293、31,559.90 遞延所得稅費用-1,490,955.84-2,253,872.96 合 計-1,487,955.16-2,222,313.06 2 2、會計利潤與所得稅費用調整過程會計利潤與所得稅費用調整過程 106 項 目 本期金額 利潤總額-14,871,152.44 按法定稅率計算的所得稅費用-2,230,672.87 子公司適用不同稅率的影響-219,330.17 調整以前期間所得稅的影響-16.15 非應稅收入的影響 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 182,174.49 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 1,260,808.77 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫

294、時性差異或可抵扣虧損的影響 204,301.97 加計扣除、加計攤銷等稅法規定的額外可扣除費用的影響-685,221.20 所得稅費用-1,487,955.16 (四十八四十八)現金流量表項目現金流量表項目 1 1、與經營活動有關的現金與經營活動有關的現金 （1）收到的其他與經營活動有關的現金 項 目 本期金額 上期金額 收到的往來款及代墊款 14,850,069.86 14,034,381.96 收回的票據保證金 250,000.00 9,760,550.62 收到押金保證金 2,581,923.69 1,821,419.69 收到的與收益相關的政府補助 310,930.04 205,064

295、.39 收到銀行活期利息 107,948.57 93,491.41 其他 2,837,855.53 150,198.20 合 計 20,938,727.69 26,065,106.27（2）支付的其他與經營活動有關的現金 項 目 本期金額 上期金額 支付的往來款及代墊款 21,452,468.62 2,342,563.79 支付的票據保證金 12,255,528.40 15,117,737.46 支付的押金保證金 157,630.00 1,217,812.89 支付的期間費用 6,456,342.95 6,946,611.08 支付訴訟賠償款 554,496.60 其他 13,010.00 2

296、,677,584.09 合 計 40,889,476.57 28,302,309.31 2 2、與投資活動有關的現金與投資活動有關的現金 （1）收到的重要的與投資活動有關的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 項 目 本期金額 上期金額 固定資產 1,145,070.55 53,398.24 合 計 1,145,070.55 53,398.24 107 3 3、與籌資活動有關的現金與籌資活動有關的現金 （1）收到的其他與籌資活動有關的現金 項 目 本期金額 上期金額 收到融資租賃形式的借款 3,230,000.00 收到應收賬款保兌款 1,530,802.00 合 計 4,

297、760,802.00 （2）支付的其他與籌資活動有關的現金 項 目 本期金額 上期金額 歸還融資租賃形式的借款 3,680,519.47 18,682,010.81 付現的租賃款 1,239,124.78 774,275.35 其他 64,539.31 67,529.43 合 計 4,984,183.56 19,523,815.59 (四十九四十九)現金流量表補充資料現金流量表補充資料 1 1、現金流量表補充資料現金流量表補充資料 補充資料 本期金額 上期金額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤-13,383,197.28-13,543,858.95 加：信用減值損失 4,262,92

298、6.02 13,760,783.75 資產減值準備 71,382.77 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 767,519.73 938,261.87 使用權資產折舊 1,043,029.91 1,062,872.35 無形資產攤銷 長期待攤費用攤銷 5,555.56 92,599.37 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列）-297,566.94-20,443.42 固定資產報廢損失（收益以“”號填列）28,396.50 公允價值變動損失（收益以“”號填列）財務費用（收益以“”號填列）3,195,757.55 4,280,534.94 投資損失（收益以“”

299、號填列）41,254.21 12,350.47 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）-1,515,467.97-2,222,996.34 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列）24,512.13-30,876.62 存貨的減少（增加以“”號填列）5,113,446.45 10,104,348.39 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）48,134,685.54-30,893,958.19 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）-38,720,839.73 41,766,375.30 其他 經營活動產生的現金流量凈額 8,742,997.95 25,334,389.42 2、不涉及現金收

300、支的重大投資和籌資活動 債務轉為資本 108 補充資料 本期金額 上期金額 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈變動情況 現金的期末余額 2,134,591.92 544,173.96 減：現金的期初余額 544,173.96 598,405.50 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 1,590,417.96-54,231.54 2 2、現金和現金等價物的構成現金和現金等價物的構成 項 目 期末余額 上年年末余額 一、現金 2,134,591.92 544,173.96 其中：庫存現金 可隨時用于支付的銀行存款 2,13

301、4,591.92 544,173.96 可隨時用于支付的其他貨幣資金 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 2,134,591.92 544,173.96 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 3 3、不屬于現金及現金等價物的貨幣資金情況的說明：不屬于現金及現金等價物的貨幣資金情況的說明：項 目 本期金額 上期金額 不屬于現金和現金等價物的理由 票據保證金 6,016,793.71 9,585,798.81 保證金 信用證保證金 44,000.00 保證金 訴訟保全金 2,652,394.24 司法凍結 定期存款 10,000.00 定期

302、存款 合 計 6,026,793.71 12,282,193.05 (五十五十)租賃租賃 1 1、本公司作為承租人本公司作為承租人 （1）使用權資產相關信息詳見本財務報表附注五、（十三）之說明。（2）公司對短期租賃和低價值資產租賃的會計政策詳見本財務報表附注三、(二十八)之說明。計入當期損益的短期租賃費用和低價值資產租賃費用金額如下：項 目 本期數 上年同期數 短期租賃費用 576,242.63 493,184.30 合 計 576,242.63 493,184.30（3）與租賃相關的當期損益及現金流 109 項 目 本期數 上年同期數 租賃負債的利息費用 90,169.43 56,085.2

303、0 計入當期損益的未納入租賃負債計量的可變租賃付款額 576,242.63 493,184.30 與租賃相關的總現金流出 1,815,367.41 1,267,459.65 售后租回交易產生的相關損益 277,622.18 1,332,197.16（4）租賃負債的到期期限分析和相應流動性風險管理詳見本財務報表附注九、(一)3 之說明。（5）售后租回交易 售后租回交易是否滿足銷售及其判斷依據 本公司租賃合同約定“租賃期內若承租方累計逾期支付租金未超過兩次，且每次逾期未超過十個工作日的，出租方同意將租賃物按優惠名義貨價￥1.00(大寫：人民幣壹圓整)轉讓給承租方”，因此售后租回交易中的資產轉讓不屬

304、于銷售。2 2、本公司作為出租人本公司作為出租人 （1）經營租賃 租賃收入 項 目 本期數 上年同期數 租賃收入 68,807.34 38,532.11 其中：未納入租賃收款額計量的可變租賃付款額相關收入 68,807.34 38,532.11 經營租賃資產 項 目 期末數 上年年末數 固定資產 4,103,414.06 4,439,669.28 小 計 4,103,414.06 4,439,669.28 經營租出固定資產詳見本財務報表附注五、（十二）之說明。根據與承租人簽訂的租賃合同，不可撤銷租賃未來將收到的未折現租賃收款額 剩余期限 期末數 上年年末數 1 年以內 75,000.00 75

305、,000.00 1-2 年 75,000.00 75,000.00 2-3 年 75,000.00 75,000.00 3-4 年 75,000.00 75,000.00 4-5 年 75,000.00 合 計 300,000.00 375,000.00 六、六、研發支出研發支出 (一一)研發支出研發支出 110 項 目 費用化研發支出 資本化研發支出 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數 職工薪酬 3,042,105.59 3,668,789.86 研發材料費 1,309,991.38 1,246,500.84 設備調試費 190,000.00 交通差旅費 100,407.88 175,7

306、53.76 折舊攤銷費 115,636.52 18,559.47 委外研發費 1,719,115.95 589,472.64 其 他 107,344.20 合 計 6,287,257.32 5,996,420.77 七、七、在其他主體中的權益在其他主體中的權益 (一一)在子公司中的權益在子公司中的權益 1 1、企業集團的構成企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%)取得方式 直接 間接 衢州市速維信息科技有限公司 衢州 衢州 軟件和信息技術服務業 100 投資設立 浙江知維電子科技有限公司 嘉興 嘉興 科技推廣和應用服務業 100 投資設立 江西思擇信息技術有限公

307、司 江西 江西 軟件和信息技術服務業 100 投資設立 江蘇奧思數爾信息技術有限公司 江蘇 江蘇 軟件和信息技術服務業 100 投資設立 杭州訊客工程建設有限公司 杭州 杭州 建筑裝飾、裝修和其他建筑業 100 投資設立 浙江山安智誠科技有限公司 杭州 杭州 軟件和信息技術服務業 100 投資設立 杭州數屹信息有限公司 杭州 杭州 軟件和信息技術服務業 100 投資設立(二二)其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 1 1、合并范圍增加合并范圍增加 公司名稱 股權取得方式 股權取得時點 出資額 出資比例（%）杭州數屹信息有限公司 投資設立 2024.12.04 200 萬 100.00

308、(三三)在合營安排或聯營企業中的權益在合營安排或聯營企業中的權益 1 1、重要的合營企業或聯營企業重要的合營企業或聯營企業 111 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%)對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 直接 浙江新橙科技有限公司 嘉興 嘉興 信息系統集成服務及軟件開發 48 權益法 衢州旭馳信息技術有限公司 衢州 衢州 軟件和信息技術服務業 45 權益法 2 2、重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 項 目 期末余額/本期金額 上年年末余額/上期金額 浙江新橙科技有限公司 衢州旭馳信息技術有限公司 浙江新橙科技

309、有限公司 衢州旭馳信息技術有限公司 流動資產 548,707.09 6,752.90 533,481.69 非流動資產 298,265.66 資產合計 548,707.09 305,018.56 533,481.69 流動負債 564,868.37 379,455.89 546,832.30 非流動負債 負債合計 564,868.37 379,455.89 546,832.30 所有者權益總額-16,161.28-74,437.33-13,350.61 按持股比例計算的凈資產份額-7,757.41-33,496.80-6,408.29 凈利潤-2,810.67-74,437.33-26,580

310、.77 八、八、政府補助政府補助 (一一)本期新增的政府補助情況本期新增的政府補助情況 項 目 本期新增補助金額 與收益相關的政府補助 310,930.04 其中：計入其他收益 310,930.04 合 計 310,930.04 (二二)計入當期損益的政府補助計入當期損益的政府補助 項 目 本期發生額 上期發生額 計入其他收益的政府補助金 310,930.04 205,064.39 合 計 310,930.04 205,064.39 九、九、與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 (一一)金融工具產生的風險金融工具產生的風險 本公司的主要金融工具包括應收款項、應收票據、應付款項等，各項金融工

311、具的詳細情況說明見本附注五相關項目。本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其他權益投資者的利益112 最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍之內。1 1、信用風險信用風險 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。報告期末，公司的信用風險主要來自于公司確認的金融資產以及公司承擔的財務擔保。合并資產負債表中已確認的金融資產的賬面金額，最大風險敞口等于這

312、些金融資產的賬面價值。公司的貨幣資金存放在信用評級較高的銀行，公司認為其不存在重大的信用風險，幾乎不會產生因銀行違約而導致的重大損失。此外，對于應收票據、應收賬款、其他應收款和長期應收款，公司設定相關政策以控制信用風險敞口。公司基于對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并設置相應信用期。公司會定期對客戶信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的客戶，公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保公司的整體信用風險在可控的范圍內。公司無重大的因債務人抵押而持有的擔保物和其他信用增級。公司評估信用風險自初始確認后是否已增加的方法、確定

313、金融資產已發生信用減值的依據、劃分組合為基礎評估預期信用風險的金融工具的組合方法、直接減記金融工具的政策等，參見附注三（十）、金融資產減值部分的會計政策。公司對不同的資產分別以 12 個月或整個存續期的預期信用損失計量減值準備。預期信用損失計量的關鍵參數包括違約概率、違約損失率和違約風險敞口。公司考慮歷史統計數據(如交易對手評級、擔保方式及抵質押物類別、還款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立違約概率、違約損失率及違約風險敞口模型。信用風險顯著增加的評估及預期信用損失的計算均涉及前瞻性信息。公司通過進行歷史數據分析，識別出影響各業務類型信用風險及預期信用損失的關鍵經濟指標。2 2、市場風險市場

314、風險 金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。（1）利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的利率風險主要來源于銀行長期借款以及應付債券。浮動利率的金融負債使本集團面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本集團面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。盡管該政策不能使本公司完全避免支付的利率超出現行市場利率的風險，也不能完全消除與利息支付波動相關的現金流量風險，但是管理層認為該政策實現了這些風險之間的合理平

315、衡。113 本公司的帶息債務主要為以人民幣計價的的固定利率合同，列示如下：項 目 期末余額 上年年末余額 短期借款 54,758,657.29 56,186,723.64 合 計 54,758,657.29 56,186,723.64（2）匯率風險 匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司盡可能將外幣收入與外幣支出相匹配以降低匯率風險。此外，公司還可能簽署遠期外匯合約或貨幣互換合約以達到規避匯率風險的目的。于本期及上期，本公司未簽署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。3 3、流動性風險流動性風險 流動性風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結

316、算的義務時發生資金短缺的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金余額、可隨時變現的有價證券以及對未來 12 個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。本公司各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下：項 目 期末余額 賬面價值 未折現合同金額 1 年以內 1-3 年 3 年以上 短期借款 54,758,657.29 55,682,204.97 55,682,204.97 長期應付款 274,855.52 281,106.25 281,106.25 一年內到期的非流動負債 2,48

317、8,043.13 2,685,188.76 2,685,188.76 應付票據 11,981,056.73 11,981,056.73 11,981,056.73 應付賬款 124,979,056.35 124,979,056.35 124,979,056.35 其他應付款 6,108,562.18 6,108,562.18 6,108,562.18 租賃負債 1,139,823.03 1,178,920.78 1,178,920.78 合 計 201,730,054.23 202,896,096.02 201,436,068.99 1,460,027.03 項 目 上年年末余額 賬面價值 未

318、折現合同金額 1 年以內 1-3 年 3 年以上 短期借款 56,186,723.64 57,279,946.05 57,279,946.05 長期應付款 一年內到期的非流動負債 6,430,658.04 6,644,705.47 6,644,705.47 應付票據 15,591,354.40 15,591,354.40 15,591,354.40 應付賬款 153,395,080.73 153,395,080.73 153,395,080.73 其他應付款 13,513,453.63 13,513,453.63 13,513,453.63 租賃負債 1,824,463.50 1,887,37

319、6.77 1,887,376.77 合 計 246,941,733.94 248,311,917.05 246,424,540.28 1,887,376.77 114 十、十、關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 (一一)本公司的本公司的最終控制方最終控制方 自然人姓名 直接持股比例（%）間接持股比例（%）對本公司的表決權比例(%)紀金嶺 42.8579 1.5089 51.3805 注：持股比例與表決權比例不一致的說明 紀金嶺先生直接享有本公司 42.8579%的表決權，同時系杭州知圖投資管理合伙企業（有限合伙）的執行事務合伙人。而杭州知圖投資管理合伙企業（有限合伙）持有本公司 8.5226%的

320、股份，故紀金嶺先生合計享有本公司 51.3805%的表決權。(二二)本公司的子公司情況本公司的子公司情況 本公司子公司的情況詳見本附注“七、在其他主體中的權益”。(三三)本公司的合營和聯營企業情況本公司的合營和聯營企業情況 本公司的合營或聯營企業詳見本附注“七、在其他主體中的權益”。(四四)其他關聯方情況其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司的關系 杭州知圖投資管理合伙企業（有限合伙）參股股東 方艷飛 股東，監事 周黎明 股東 鄒秋榮 股東，董事，高管 周秀標 股東，董事，高管 劉建華 股東，董事，高管 (五五)關聯交易情況關聯交易情況 1 1、購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購

321、銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 關聯方 關聯交易內容 本期金額 上期金額 衢州旭馳信息技術有限公司 勞務費 660,377.36 出售商品/提供勞務情況表 關聯方 關聯交易內容 本期金額 上期金額 浙江新橙科技有限公司 系統整體解決方案 3,694,761.83 2 2、關聯擔保情況關聯擔保情況 115 本公司作為被擔保方：擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 鄒秋榮,紀金嶺,劉建華 20,000,000.00 2024/4/24 2025/5/23 否 紀金嶺 30,000,000.00 2023/5/8 2028/5/8 否 紀金嶺 2

322、2,000,000.00 2024/7/18 2026/7/17 否 (六六)關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 1 1、應收項目應收項目 項目名稱 關聯方 期末余額 上年年末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 浙江新橙科技有限公司 1,702,401.87 1,902,401.87 其他應收款 浙江新橙科技有限公司 299,753.90 杭州知圖投資管理合伙企業（有限合伙）150.00 130.00 方艷飛 763.80 622.83 衢州旭馳信息技術有限公司 313,200.00 2 2、應付項目應付項目 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 上年年末賬面余額 應付賬款 衢

323、州旭馳信息技術有限公司 471,698.11 其他應付款 周秀標 400,000.00 400,000.00 紀金嶺 235,001.00 劉建華 3,290,000.00 浙江新橙科技有限公司 246.10 十一、十一、承諾及承諾及或有事項或有事項 (一一)重大承諾事項重大承諾事項 1 1、附有應收款項抵押的短期借款附有應收款項抵押的短期借款 出于融資需要，公司將其有權處分的若干應收款項進行質押，以保證借款合同和融資租賃合同的履行。截至 2024 年 12 月 31 日，附有應收款項質押的負債金額共計 20,026,583.33元，其中：短期借款（包含利息部分）金額 20,026,583.3

324、3 元。116 2 2、下屬子公司實收資本未實繳到位下屬子公司實收資本未實繳到位 本公司投資了杭州數屹信息有限公司、江西思擇信息技術有限公司、杭州山安智誠科技有限公司、衢州市速維信息科技有限公司、浙江新橙科技有限公司、衢州旭馳信息技術有限公司，截止資產負債表日尚未完成各公司章程約定的全部認繳出資。(二二)或有事項或有事項 1 1、未到期的銀行保函情況未到期的銀行保函情況 報告期內，公司以其持有的應收賬款 1,530,802.00 元，通過辦理應收賬款保兌業務，向浙商銀行股份有限公司杭州分行取得短期借款共計 1,530,802.00 元。截至 2024 年 12 月31 日，該等款項尚未到期。2

325、 2、其他事項其他事項 （1）本公司與廣州市銳寧智能科技有限公司、丘南昌合同糾紛 2022 年 6 月，本公司就與廣州市銳寧智能科技有限公司（以下簡稱“廣州銳寧公司”）、丘南昌的合同糾紛向法院提起訴訟，要求廣州銳寧公司支付所欠貨款并支付相應的違約金。同年 8 月，經浙江省杭州市拱墅區人民法院一審判決：判令被告廣州銳寧公司向本公司支付尚欠款項 552,100.00 元并支付違約金 110,420.00 元，判令被告丘南昌承擔連帶責任。2023年 2 月，廣州銳寧公司已被法院采取強制執行措施。廣州銳寧公司目前是最高人民法院所公示的失信公司，且從最近的強制執行記錄來看，均為全部未履行。截至 2024

326、 年 12 月 31 日，本公司存貨中與廣州銳寧公司相關的未驗收項目金額共計4,258,652.81 元，已全額計提存貨跌價準備。（2）新疆白玉小區（13025 工程）信息化采購項目相關情況說明 2020 年 5 月，本公司與中國中鐵股份有限公司新疆區域工程建設指揮部第二項目經理部（以下簡稱業主方）簽定了白玉小區（13025 工程）信息化采購項目的合同，合同金額為42,884,379.00 元。本公司在完成前期作業后按進度向業主方請款未果，遂就與中國中鐵股份有限公司、中鐵一局集團有限公司（以下統稱中鐵公司）的買賣合同糾紛向法院提起訴訟。后中鐵公司以已與本公司簽署了關于白玉小區（13025 工程

327、）信息化采購項目的合同廢除協議為由，對本公司的訴求提出異議。經司法鑒定查明，該合同廢除協議上的印鑒和簽字均系偽造。目前，本公司已撤訴，轉為向皮山縣公安局以合同詐騙案由報案。據悉，犯罪嫌疑人系中鐵公司內部公職人員，目前已被皮山縣公安局刑偵大隊控制，案件有待進一步的審查。截至 2024 年 12 月 31 日，本公司存貨中未驗收項目中白玉小區（13025 工程）信息化采購項目已歸集成本的金額共計 8,944,508.99 元，已全額計提存貨跌價準備。十二、十二、資產負債表日后事項資產負債表日后事項 117 (一一)資產負債表日后結案訴訟資產負債表日后結案訴訟 2025 年 3 月 11 日，公司因

328、合同糾紛被杭州當虹科技股份有限公司提起訴訟，要求公司向原告支付逾期貨款及逾期利息。截至本財務報告批準報出日，該等案件已經由杭州市濱江區人民調解委員會主持調解并達成調解協議，于 2025 年 3 月 13 日，浙江省杭州濱江區人民法院裁定調解協議有效。期末公司根據調解協議約定，對期后需另行支付的逾期利息等款項計提訴訟損失 75.5 萬元。十三、十三、其他事項其他事項 1 1、資產管理資產管理 公司資本管理政策的目標是為了保障公司能夠持續經營。為了維持或調整資本結構，公司可能會調整應付款項的支付計劃、出售資產以減低債務。公司的總資本為合并資產負債表中列示的股東權益。公司利用資產負債率監控其資本。該

329、比率是總負債除以總資產。公司的資產負債率列示如下 項 目 本年數（%）上年數（%）資產負債率 67.90 69.14 十四、十四、母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 (一一)應收賬款應收賬款 1 1、按按賬齡披露賬齡披露應收賬款應收賬款 賬 齡 期末余額 上年年末余額 1 年以內 76,733,928.60 132,023,797.95 1 至 2 年 95,003,550.73 54,840,255.41 2 至 3 年 46,335,907.13 52,833,283.43 3 至 4 年 37,175,523.14 35,863,778.31 4 至 5 年 18,44

330、1,984.92 18,290,600.49 5 年以上 25,051,908.78 9,455,057.91 小 計 298,742,803.30 303,306,773.50 減：壞賬準備 48,944,255.17 42,994,171.06 合 計 249,798,548.13 260,312,602.44 2 2、按壞賬計提方法按壞賬計提方法分類披露分類披露應收賬款應收賬款 類 別 期末余額 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%）金額 計提比例（%）按單項計提壞賬準備 1,070,605.14 0.36 1,070,605.14 100.00 118 類 別 期末余額 賬面價

331、值 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%）金額 計提比例（%）按組合計提壞賬準備 297,672,198.16 99.64 47,873,650.03 16.08 249,798,548.13 其中：賬齡組合 242,543,862.79 81.19 47,873,650.03 19.74 194,670,212.76 關聯方組合 55,128,335.37 18.45 55,128,335.37 合 計 298,742,803.30 100.00 48,944,255.17 16.38 249,798,548.13 續：類 別 上年年末余額 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%）金額

332、計提比例（%）按單項計提壞賬準備 1,748,248.58 0.58 1,748,248.58 100.00 按組合計提壞賬準備 301,558,524.92 99.42 41,245,922.48 13.68 260,312,602.44 其中：賬齡組合 249,425,824.74 82.24 41,245,922.48 16.54 208,179,902.26 關聯方組合 52,132,700.18 17.19 52,132,700.18 合 計 303,306,773.50 100.00 42,994,171.06 14.18 260,312,602.44（1）重要的單項計提壞賬準備的

333、應收賬款 名 稱 上年年末余額 期末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)計提理由 浙江永煒通信有限公司 1,748,248.58 1,748,248.58 945,143.54 945,143.54 100.00 預計無法收回 偉屹智慧科技產業有限公司 57,204.00 57,204.00 100.00 預計收回不確定性大 北京多普勒環?？萍加邢薰?23,500.00 23,500.00 100.00 預計收回不確定性大 上海上實龍創智能科技股份有限公司 44,757.60 44,757.60 100.00 預計收回不確定性大 小 計 1,748,248.58 1,748,248.58 1,070,605.14 1,070,605.14 （2）采用組合計提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備：賬齡組合 名 稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%）1 年