中聯重科股份有限公司2006年年度報告（93頁）.PDF

1、 長沙中聯重工科技發展股份有限公司 2006 年年度報告 長沙中聯重工科技發展股份有限公司 2006 年年度報告 長沙中聯重工科技發展股份有限公司董事會 二七年二月二十六日 長沙中聯重工科技發展股份有限公司董事會 二七年二月二十六日 2006 年年度報告 2006 年年度報告 2 第一節 重要提示及目錄第一節 重要提示及目錄 重要提示：重要提示： 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導

2、性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司董事長詹純新先生、 財務總監何建明先生及財務管理部經理孔純良公司董事長詹純新先生、 財務總監何建明先生及財務管理部經理孔純良女士聲明：保證年度報告中財務會計報告的真實、完整。 公司年度財務報告已經中喜會計師事務所有限責任公司審計并出具了標準無保留意見的審計報告。 女士聲明：保證年度報告中財務會計報告的真實、完整。 公司年度財務報告已經中喜會計師事務所有限責任公司審計并出具了標準無保留意見的審計報告。 公司董事邱中偉先生、獨立董事劉克利先生因工作原因無法出席第三屆董事會第五次會議， 已分別委托董事劉權先生、 獨立董事

3、王忠明先生代為行使本次會議的表決權。公司董事邱中偉先生、獨立董事劉克利先生因工作原因無法出席第三屆董事會第五次會議， 已分別委托董事劉權先生、 獨立董事王忠明先生代為行使本次會議的表決權。 釋義：公司、本公司、股份公司指長沙中聯重工科技發展股份有限公司； 建機院指長沙建設機械研究院有限責任公司 釋義：公司、本公司、股份公司指長沙中聯重工科技發展股份有限公司； 建機院指長沙建設機械研究院有限責任公司。 。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 3 目 錄 目 錄 第第一節一節 公司基本情況簡介 4 公司基本情況簡介 4 第二節 會計數據和業務數據摘要 第二節 會計數據和業務數據摘要 5 第

4、三節 股本變動及股東情況 7 第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 11 第五節 公司治理結構 19 第六節 股東大會情況簡介 22 第七節 董事會報告 23 第八節 監事會報告 365 第三節 股本變動及股東情況 7 第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 11 第五節 公司治理結構 19 第六節 股東大會情況簡介 22 第七節 董事會報告 23 第八節 監事會報告 36 第九節 重要事項 38 第十節 財務報告 48 第九節 重要事項 38 第十節 財務報告 48 第十一節 備查文件目錄 第十一節 備查文件目錄 49 49 2006 年年度報告 2006 年年度報告 4 第一節第

5、一節 公司基本情況簡介公司基本情況簡介 一、公司名稱（中文） ：長沙中聯重工科技發展股份有限公司 公 司 英 文 名 稱 ： Changsha Zoomlion Heavy Industry Science And Technology Development Co.,Ltd 二、公司法定代表人：詹純新 三、公司董事會秘書：李建達 聯系地址：湖南省長沙市銀盆南路 361 號 電話： （0731）8923779 8923977 8923908 傳真： （0731）8923904 電子信箱： 四、公司注冊地址及辦公地址：湖南省長沙市銀盆南路 361 號 郵政編碼：410013 公司網址：http:

6、/ 電子信箱： 五、公司指定的信息披露報刊： 中國證券報 、 證券時報 年度報告登載網站：http:/ 年度報告備置地點：公司證券部 六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：中聯重科 股票代碼：000157 七、其他有關資料 公司首次注冊登記時間：1999 年 8 月 31 日 首次注冊地點：長沙市銀盆南路 307 號 變更注冊登記時間：2006 年 7 月 27 日 變更登記注冊地點：長沙市銀盆南路 361 號 企業法人營業執照注冊號：企股湘總字第 001280 號 稅務登記號：430104712194405 公司聘請的會計師事務所名稱：中喜會計師事務所有限責任公司 辦公地址： 北

7、京市西長安街 88 號首都時代廣場 422 室 2006 年年度報告 2006 年年度報告 5 第二節第二節 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 一、本年度公司利潤情況一、本年度公司利潤情況 單位：元 利潤總額 485,928,357.68 凈利潤 480,900,170.36 扣除非經常性損益后的凈利潤 497,926,394.63 主營業務利潤 1,222,598,895.70 其他業務利潤 3,854,957.82 營業利潤 510,911,060.62 投資收益 -5,971,741.41 補貼收入 2,896,327.79 營業外收支凈額 -21,907,289.32 經營

8、活動產生的現金流量凈額 437,076,923.15 現金及現金等價物凈增加額 338,903,409.04 注：扣除的非經常性損益項目明細如下： 單位：元 項 目 金 額 營業外收入 2,402,141.99 補貼收入 2,896,327.79 處理被投資單位股權收益 1,300,000.00 賠償費 3,260,844.87 贊助、捐贈支出 4,789,781.33 處置固定資產凈損失 15,649,120.65 罰款支出 190,915.46 債務重組凈損失 418,769.00 所得稅影響數 684,737.26 合計： -17,026,224.27 二、截止報告期末公司前三年的主要會

9、計數據和財務指標二、截止報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標 單位：元 項 目 2006 年 2005 年 2004 年 主營業務收入 4,625,341,143.35 3,278,885,397.013,380,456,152.49凈利潤 480,900,170.36310,478,630.99382,852,453.48總資產 5,348,138,843.94 4,173,381,910.843,581,083,661.15股東權益(不含少數股東權益) 2,297,616,406.89 1,731,753,500.861,620,492,099.51每股收益（攤?。?0.94850.

10、61240.7551每股收益（加權平均） 0.94850.61240.7551扣除非經常性損益后的每股收益 0.98210.61790.7631每股凈資產 4.53183.41573.1962調整后的每股凈資產 4.47483.38513.1815每股經營活動產生的現金流量凈額 0.86210.91270.4597凈資產收益率（攤?。?20.930417.925523.6257凈資產收益率（加權平均） 24.53119.118926.9429 2006 年年度報告 2006 年年度報告 6 三、利潤表附表三、利潤表附表 報告期利潤 全面攤薄凈資產收益率（%）加權平均凈資產收益率（%）全面攤薄每

11、股收益（元/股） 加權平均每股收益（元/股） 主營業務利潤 53.2116 62.3656 2.4114 2.4114 營業利潤 22.2366 26.0619 1.0077 1.0077 凈利潤 20.9304 24.5310 0.9485 0.9485 扣除非經常性損益后的凈利潤 21.6714 25.3996 0.9821 0.9821 四、報告期內股東權益變動情況四、報告期內股東權益變動情況 單位：元 項 目 股 本 資本公積 盈余公積 法定公益金未分配利潤 股東權益合計 期初數 507,000,000 388,907,762.17 192,255,909.9764,124,507.1

12、1643,589,828.72 1,731,753,500.86本期增加 105,242,735.67 48,120,549.36480,900,170.36 634,263,455.39本期減少 64,124,507.1168,400,549.36 68,400,549.36期末數 507,000,000 494,150,497.84 240,376,459.330.001,056,089,449.72 2,297,616,406.89注：1、資本公積增加主要系公司以土地使用權作價投資長沙觀音谷房地產開發有限公司，出讓價高于土地賬面凈值及預計稅費的差額部分計入資本公積所致。 2、盈余公積增加

13、系實現凈利潤后提取盈余公積及法定盈余公積金轉入所致。 3、法定公益金減少是執行財政部頒發的財企200667 號關于公司法施行后有關企業財務處理問題的通知的規定， 自 2006 年 1 月 1 日起不再提取公益金， 并對 2005 年 12 月 31 日的公益金結余，轉入法定盈余公積金所致。 4、 未分配利潤增加系實現凈利潤所致； 未分配利潤減少系提取公積金及實施利潤分配所致。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 7 第三節 股本變動及股東情況第三節 股本變動及股東情況 一一、股本變動情況 、股本變動情況 （一）股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量

14、比例 (%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 (%) 一、有限售條件股份 1、國家持股 - - - - -2、國有法人持股 252,663,450 49.84 - -40,426,152-40,426,152 212,237,29841.86143、其他內資持股 85,336,550 16.83 - -13,653,848-67,453,430-81,107,278 4,229,2720.8342其中：境內法人持股 85,336,550 16.83 - -13,653,848-67,453,430-81,107,278 4,229,2720.8342 境內自然人持股 - -

15、 - - -4、外資持股 - - - -+67,453,430+67,453,430 67,453,43013.3044其中：境外法人持股 - - - -+67,453,430+67,453,430 67,453,43013.3044 境外自然人持股 - - - - -有限售條件股份合計 338,000,000 66.67 - -54,080,000-54,080,000 283,920,00056.00二、無限售條件流通股份 1、人民幣普通股 169,000,000 33.33 - +54,080,000-+54,080,000 223,080,00044.002、境內上市的外資股 - -

16、- - -3、境外上市的外資股 - - - - -4、其他 - - - - -無限售條件流通股份合計 169,000,000 - - +54,080,000-+54,080,000 223,080,00044.00三、股份總數 507,000,000 100 - - 507,000,000100報告期內因公司實施股權分置改革方案：在保持公司總股本50,700萬股總數不變的前提下，公司全體非流通股股東按比例向相關股東會議登記日登記在冊的全體流通股股東送出5,408萬股，即流通股股東每持有10股流通股獲送3.2股的對價。因此，公司非流通股股東持有的有限售條件的股份數在報告期內減少。 公司股權分置改

17、革情況詳見本報告第九節重要事項。 （二）股票發行與上市情況 1、至本報告期末為止的前三年公司沒有新股份發行及上市。 2、公司無內部職工股。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 8 二、股東情況介紹 二、股東情況介紹 （一）截止 2006 年 12 月 31 日，公司共有股東 12,185 戶。 （二）公司前 10 名股東持股情況 單位：股 報告期末股東總數 12,185 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質持股比例(%) 持股總數 報告期內 增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 長沙建設機械研究院有限責任公司 國有法人股41.86212,237,298-40,426,1

18、52 212,237,2980佳卓集團有限公司 外資法人股13.3067,453,430+67,453,430 67,453,4300銀豐證券投資基金 其他 2.3511,908,924- 0 0中國建設銀行上投摩根成長先鋒股票型證券投資基金 其他 1.9910,075,370- 0 0天華證券投資基金 其他 1.186,000,044- 0 0中信建投渣打銀行ING BANK N.V 其他 1.075,419,909- 0 0交通銀行安順證券投資基金 其他 0.995,000,000- 0 0中國銀行海富通股票證券投資基金 其他 0.964,879,356- 0 0中國工商銀行廣發策略優選混

19、合型證券投資基金 其他 0.894,500,000- 00中國銀行泰達荷銀行業精選證券投資基金 其他 0.874,399,916- 00 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量股份種類 銀豐證券投資基金 11,908,924人民幣普通股 中國建設銀行上投摩根成長先鋒股票型證券投資基金 10,075,370人民幣普通股 天華證券投資基金 6,000,044人民幣普通股 中信建投渣打銀行ING BANK N.V 5,419,909人民幣普通股 交通銀行安順證券投資基金 5,000,000人民幣普通股 中國銀行海富通股票證券投資基金 4,879,356人民幣普通股 中國工商銀

20、行廣發策略優選混合型證券投資基金 4,500,000人民幣普通股 中國銀行泰達荷銀行業精選證券投資基金 4,399,916人民幣普通股 中國建設銀行信誠精萃成長股票型證券投資基金 4,233,912人民幣普通股 中國建設銀行泰達荷銀效率優選混合型證券投資基金 4,200,000人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動關系的說明 泰達荷銀行業精選證券投資基金、 泰達荷銀效率優選混合型證券投資基金同屬泰達荷銀基金管理有限公司管理； 未知其他股東之間是否存在關聯關系或屬于 上市公司股東持股變動信息披露管理辦法 規定的一致行動人。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 9 前十名有限售條件股東持

21、股數量及限售條件 單位：股 有限售條件股份可上市交易情況 序 號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 可上市交易時間新增可上市 交易股份數量 限售條件 2007 年 7 月 14 日25,350,000 2008 年 7 月 14 日50,700,000 1 長沙建設機械研究院有限責任公司 212,237,2982009 年 7 月 14 日212,237,298 2007 年 7 月 14 日25,350,000 2008 年 7 月 14 日50,700,000 2 佳卓集團有限公司 67,453,4302009 年 7 月 14 日67,453,430 1、自改革方案實施之日起

22、，在12個月內不得上市交易或者轉讓； 2、在前項規定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份，出售數量占公司股份總數的比例在 12 個月內不得超過 5%，在24 個月內不得超過 10%。 3 北京瑞新建技術開發有限公司 1,057,3182007 年 7 月 14 日1,057,318 4 北京中利四達科技開發有限公司 1,057,3182007 年 7 月 14 日1,057,318 5 廣州黃埔中聯建設機械產業有限公司 1,057,3182007 年 7 月 14 日1,057,318 6 廣州市天河區新怡通機械設備有限公司 1,057,3182007 年 7 月 14 日1,05

23、7,318 自改革方案實施之日起，在 12 個月內不得上市交易或者轉讓。 1、長沙建設機械研究院有限責任公司為本公司的發起人、控股股東。建機院成立于 1956 年，現為外商投資企業（外資投資比例小于 25%） ，注冊資本為 60,291.51萬元，法定代表人：詹純新先生。經營范圍：工程機械、起重運輸機械、建設機械、城建機械、城市車輛中的機電一體化產品的研究、開發、生產、銷售和相關的技術服務及其配件的制造、銷售、生產、修理；機械配件、機電產品、建材、裝飾材料、儀器儀表及政策允許的金屬材料、化工原料和化工成品（不含國家監控產品、易制毒和危險品）的經銷；房地產業的投資、開發、經營和相關咨詢服務；廣告

24、設計、制作、發布和相關咨詢服務。建機院所持股份無質押、凍結或托管等情況。 根據湖南省人民政府國有資產監督管理委員會關于長沙建設機械研究院有限責任公司改制有關問題的函 （湘國資改革函【2006】79號）的精神，建機院獲準實施整體改制工作。2006年3月29日，建機院共計32.1%的股權在湖南省產權交易中心上市掛牌。2006年4月30日，湖南省人民政府國有資產監督管理委員會分別與智真國際有限公司（Real Smart International Limited） 、長沙一方科技投資有限公司及長沙合盛科技投資有限公司簽訂了產權交易合同 ，并將所持建機院8%、6.06%、18.04%的股權分別轉讓給該

25、三家公司。根據湖南省商務廳關于長沙建設機械研究院有限責任公司變更為外商投資企業的批復（湘商外資【2006】39 號）的精神，湖南省人民政府國有資產監督管理委員會持有的建機院8%股權轉讓給智真國際有限公司。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 10 截至報告期末，建機院股本結構為：湖南省人民政府國有資產監督管理委員會出資35,995.68 萬元， 持股59.7%； 長沙合盛科技投資有限公司出資10,876.59 萬元，持股18.04%；長沙一方科技投資有限公司出資7,209.72萬元，持股11.96%；智真國際有限公司出資4,823.32 萬元， 持股8%； 湖南省土地資本經營有限公司出

26、資1,386.2 萬元，持股2.30%。 2、 佳卓集團有限公司 （Good Excel Group Limited） 為 Rise Honour Investments Limited（興誠投資有限公司）的控股子公司，Rise Honour Investments Limited（興誠投資有限公司）為一家在英屬維爾京群島注冊的公司，其唯一股東為設立于開曼群島的有限合伙企業 Hony Capital II L.P.(弘毅投資基金)，Hony Capital II L.P.(弘毅投資基金)的實際控制人為根據中國法律在中國北京成立的聯想控股有限公司。聯想控股有限公司的控股股東為中國科學院國有資產經

27、營有限責任公司。 公司原第二大股東深圳市金信安投資有限公司及北京佳和聯創投資顧問有限公司（以下簡稱“聯創公司” ）于 2006 年 4 月 30 日簽訂股權轉讓協議 ，并于 2006年 5 月 11 日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成股權過戶登記手續，聯創公司持有本公司 80,301,702 股法人股，成為本公司第二大股東；深圳市金信安投資有限公司不再持有本公司社會法人股。 根據中華人民共和國商務部2006年7月4日關于同意長沙中聯重工科技發展股份有限公司股權轉讓的批復(商資批【2006】1437號)，聯創公司將其持有的本公司80,301,702股法人股轉讓給佳卓集團有限公司（Go

28、od Excel Group Limited） ，并同意本公司變更為外商投資股份有限責任公司。聯創公司及佳卓集團有限公司于2006年7月5日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成股權過戶登記手續，佳卓集團成為本公司第二大股東；聯創公司不再持有本公司社會法人股。 3、鑒于建機院和本公司目前的股權結構：建機院與本公司其他股東之間不屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 4、報告期內公司控股股東及實際控制人未發生變更。 5、公司與實際控制人之間產權和控制關系圖示 湖南省國資委 59.7 長沙建設機械研究院有限責任公司 41.86 長沙中聯重工科技發展股份有限公司 2006

29、 年年度報告 2006 年年度報告 11 第四節第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員一、董事、監事和高級管理人員 （一）董事、監事、高級管理人員基本情況 姓 名 性別 年齡職 務 任期起止日期 年初持股數 年末持股數 詹純新 男 51董事長兼首席執行官 2006 年 7 月至今 龍國鍵 男 61 監事會主席 2006 年 7 月至今 劉 權 男 43董事 2006 年 7 月至今 邱中偉 男 38董事 2006 年 7 月至今 劉長琨 男 63獨立董事 2006 年 7 月至今 王忠明 男 53獨立董事 2006 年 7 月

30、至今 劉克利 男 50獨立董事 2006 年 7 月至今 羅安平 男 45 監事 2006 年 7 月至今 劉馳 男 49職工監事 2006 年 7 月至今 張建國 男 47執行總裁 2006 年 7 月至今 殷正富 男 50執行總裁 2006 年 7 月至今 熊焰明 男 42副總裁 2006 年 7 月至今 蘇用專 男 34副總裁 2006 年 7 月至今 方明華 男 49副總裁 2006 年 7 月至今 郭學紅 男 44副總裁 2006 年 7 月至今 孫昌軍 男 44副總裁兼總法律顧問 2006 年 7 月至今 何建明 男 43財務總監 2006 年 7 月至今 李江濤 男 43人力資源

31、總監 2006 年 7 月至今 王春陽 男 51總工程師 2006 年 7 月至今 許武全 男 49總裁助理 2006 年 7 月至今 李建達 男 43董事會秘書 2006 年 7 月至今 董事、監事在股東單位任職情況： 姓名 任職單位 職務 任職時間 是否在公司領取報酬、津貼詹純新 長沙建設機械研究院有限責任公司 院長、黨委書記 2006 年至今 是 龍國鍵 長沙建設機械研究院有限責任公司 副院長 1996 年至今 是 羅安平 長沙建設機械研究院有限責任公司 副院長 1996 年至今 否 2006 年年度報告 2006 年年度報告 12 （二）現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷和任職

32、或兼職情況 1、董事 詹純新先生：董事長兼首席執行官，男，1955 年生，中共黨員，博士，研究員；中國共產黨十六大代表，十屆全國人大代表，享受國務院政府特殊津貼的專家，全國先進工作者。曾任建設部長沙建設機械研究院研究室副主任、副院長、黨委副書記，長沙建設機械研究院有限責任公司院長兼黨委書記，長沙中聯重工科技發展股份有限公司第一、二屆董事會董事長。1992 年創辦中聯公司，先后被評為建設部有突出貢獻的中青年科學、技術、管理專家，建設部優秀領導干部，全國最受關注十大企業家，首屆全國機械工業優秀企業家、中國企業十大新聞人物，全國優秀創業企業家和全國機械工業明星企業家?，F兼任中國企業家協會副會長，廣東

33、中聯南方建設機械有限公司董事長、中聯保路捷股份有限公司(英國)董事長、長沙高新技術產業開發區中科北斗航電科技有限公司董事長、長沙高新技術產業開發區中旺實業有限公司董事長、湖南中昊工程監理咨詢有限公司董事長、湖南特力液壓有限公司董事長、長沙中宸建筑鋼品工程有限公司董事長、長沙中聯消防機械有限公司董事長。 劉權先生：董事，男，1963 年生，大學學歷，研究員，享受國務院政府特殊津貼的專家。曾任長沙中聯重工科技發展股份有限公司混凝土機械研究所所長，混凝土機械制造公司副總經理，長沙中聯重工科技發展股份有限公司第一屆董事會董事，第二屆董事會董事、總工程師、首席研究員；先后獲得湖南省杰出青年科技創新獎、湖

34、南省科技進步獎、國家科技進步獎；湖南省優秀中青年專家；全國五一勞動獎章獲得者?，F兼任北京中聯新興建設機械租賃有限公司董事。 邱中偉先生：董事，男，19 68 年生，碩士研究生；曾任中國華能集團公司處長、華能集團子公司 Goldpark（多倫多交易所上市企業）副總裁；2000 年2004 年擔任銀泰控股有限公司（上海證券交易所 600683）董事長、總裁。2005 年至今，擔任北京弘毅投資顧問有限公司董事總經理。 劉長琨先生：獨立董事，男，1943 年生，中共黨員，大學學歷；曾任中央財政管理干部學院黨委副書記、黨委書記，財政部人事教育司司長，財政部黨組成員、部長助理，國務院稽察特派員總署稽察特派

35、員；20002004 年，擔任國有重點大型企業監事會監事會主席?，F任中國總會計師協會常務副會長。 王忠明先生：獨立董事，男，1953 年生，中共黨員，博士，副研究員；曾任國家計劃委員會處長、國家經貿委辦公廳副主任、培訓司長和經研中心主任，期間赴德國完成為期年余的競爭政策研究。2002 年 6 月2006 年 7 月，任長沙中聯重工科技發展股份有限公司第一、二屆董事會獨立董事?，F任國務院國有資產監督管理委員會研究中心主任。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 13 劉克利先生：獨立董事，男，1956 年生，中共黨員，碩士研究生，享受國務院政府特殊津貼的專家。曾任湖南大學人事處副處長、產業

36、與經濟管理處處長、校長助理、副校長，黨委常務副書記?，F任湖南大學黨委書記、博士生導師。 2、監事 龍國鍵先生：監事會主席，男，1945 年生，大學學歷，研究員，享受國務院政府特殊津貼的專家。曾任建設部長沙建設機械研究院室副主任、副院長；湖南省政協常委，中國民主建國會湖南省副主委；1999 年 8 月2004 年 9 月，任長沙中聯重工科技發展股份有限公司第一、二屆董事會董事。曾獲建設部科技進步二等獎， 被評為“九五”國家重點科技攻關計劃（重大技術裝備）先進個人?，F任長沙建設機械研究院有限責任公司副院長兼總工程師，中國工程機械工業協會副會長，中國民主建國會湖南省主委，湖南省政協副主席，全國政協委

37、員。 羅安平先生：監事，男，1961 年生，中共黨員，大學文化。曾任建設部長沙建設機械研究院黨委辦副主任、主任、行政處處長，長沙高新技術產業開發區中旺實業有限公司總經理。1996 年至今任長沙建設機械研究院副院長、長沙建設機械研究院有限責任公司副院長，黨委委員。 劉馳先生：職工監事，男，1957 年生，中共黨員，碩士研究生，高級工程師，澳大利亞昆士蘭大學高級訪問學者。曾任建設部長沙建設機械研究院工程師，建設部科技司科研管理處處長；曾獲國家科學技術進步三等獎，被評為“八五”國家技術創新先進管理工作者（國家經貿委） 。2002 年 10 月至 2004 年 9 月，擔任長沙中聯重工科技發展股份有限

38、公司第二屆董事會董事、辦公室主任。2004 年至今，擔任長沙中聯重工科技發展股份有限公司中標事業部常務副總經理。 3、高級管理人員 張建國先生：執行總裁，男，1959 年生，博士，高級工程師，享受國務院政府特殊津貼的專家。曾任中聯建設機械產業公司副總裁，長沙中聯重工科技發展股份有限公司副總經理、董事會秘書、第一屆董事會董事、第二屆董事會董事。曾獲國家科技進步三等獎，國家科技部火炬優秀項目二等獎，湖南省科技進步一等獎，建設部有突出貢獻的中青年科學、技術、管理專家?，F兼任長沙建設機械研究院有限責任公司董事。 殷正富先生：執行總裁，男，1956 年生，中共黨員，大學學歷，高級經濟師。曾任湖南浦沅工程

39、機械總廠廠辦黨支部書記、主任，湖南浦沅工程機械總廠副廠長，長沙重型機器廠廠長、黨委副書記，湖南省浦沅集團有限公司黨委書記、副董事長、總經理，湖南浦沅工程機械有限公司總經理，長沙中聯重工科技發展股份有限公司第二屆董事會董事、總經理。2002 年獲湖南省優秀企業家稱號，2004 年獲全國機械系統優秀企業家稱號，同年獲得高級職業經理人資格證。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 14 熊焰明先生：副總裁，男，1964 年生，研究生學歷，高級工程師。曾任建設部長沙建設機械研究院工程師，中聯建設機械產業公司營銷公司副總經理、總經理；長沙中聯重工科技發展股份有限公司第一屆監事會監事、營銷公司總經理

40、、公司副總經理，第二屆董事會董事、常務副總經理?，F兼任上海昊達建設機械設備租賃有限公司董事、長沙中聯重工科技發展股份有限公司浦沅分公司總經理。 蘇用專先生：副總裁，男，1972 年生，中共黨員，工程碩士，高級經濟師。曾任湖南省浦沅集團有限公司供應處長、銷售公司副經理、副總經理，湖南浦沅工程機械有限公司董事、副總經理、長沙中聯重工科技發展股份有限公司財務總監。曾獲 2005 年長沙市“十大杰出青年” ?，F兼任長沙中聯重工科技發展股份有限公司混凝土機械分公司總經理。 方明華先生：副總裁，男，1957 年生，本科學歷，高級經濟師；曾任建設部長沙建設機械研究院處長，中聯重科營銷公司總經理，長沙中聯重工

41、科技發展股份有限公司總經理助理、副總經理、總經理，公司第一屆董事會、第二屆董事會董事；曾獲國家科技部火炬優秀項目二等獎，第三屆湖南青年企業經營者“鯤鵬獎” ，多次被評為企業十佳管理者?，F兼任湖南建設集團有限公司董事、北京中聯新興建設機械租賃有限公司董事長。 郭學紅先生：副總裁，男，1962 年生，大學學歷，高級工程師。曾任浦沅工程機械總廠工藝處結構工藝科科長，浦沅工程機械總廠工藝處副處長，浦沅集團公司工藝研究所所長、起重機公司副經理，浦沅股份公司常務副總經理，浦沅集團公司總經理助理、副總經理，湖南浦沅工程機械有限公司總經理助理、副總經理，長沙中聯重工科技發展股份有限公司浦沅分公司總經理。 孫昌

42、軍先生：副總裁兼總法律顧問，男，1962 年生，中共黨員，法學博士，教授。1983 年 7 月起歷任湖南省公安干部學校團委副書記，湖南省人民警察學校副教導員、湖南公安高等?？茖W校預審教研室副主任，湖南省人大常委會法工委主任科員，湖南財經學院刑法教研室主任，湖南大學產業經濟辦公室副主任，法學院副院長，長沙建設機械研究院有限責任公司總法律顧問等職。2006 年 7 月任長沙中聯重工科技發展股份有限公司副總裁兼總法律顧問。先后獲得湖南省社會科學成果一等獎、二等獎，湖南省“五個一”工程獎，中央組織部調研成果一等獎等獎項。兼任湖南省人民檢察院專家咨詢委員會委員，長沙仲裁委員會仲裁員，湖南省省情與對策研究

43、會副會長，湖南省刑法學研究會副會長等職務。 何建明先生：財務總監，男，1963 年生，中共黨員，大學學歷，高級會計師。曾任湖南省財政廳中央企業財務處副科長、科長，財政部駐湖南省財政監察專員辦業務一處副處長、綜合處處長；長沙中聯重工科技發展股份有限公司財務總監、第二屆監事會監事，被選為湖南省總會計師協會常務理事，湖南省高級會計師評審委 2006 年年度報告 2006 年年度報告 15 員會委員，湖南省外商投資企業財務會計學會常務理事?，F兼任長沙觀音谷房地產開發有限公司董事長。 李江濤先生：人力資源總監，男，1963 年生，中共黨員，大學學歷，高級工程師，長沙市第十屆人大代表。曾任湖南省冷水灘市科

44、技副市長，中聯建設機械產業公司部門經理，中聯環衛機械公司副總經理、代總經理，長沙高新技術產業開發區中標實業有限公司總經理，長沙中聯重工科技發展股份有限公司第一、二屆監事會監事、副總經理、長沙中聯重工科技發展股份有限公司副總經理、中標事業部總經理、中國城市環境衛生協會副理事長。曾被湖南省政府授予“七五”扶貧先進個人、優秀科技副市長，被長沙高新技術產業開發區授予“優秀企業家”稱號，被長沙市人民政府授予“長沙市勞動模范”榮譽稱號。 王春陽先生：總工程師，男，1955 年生，中共黨員，大學學歷，高級工程師。曾任湖南浦沅工程機械總廠研究所所長、總廠副廠長，湖南省浦沅集團有限公司副總經理、常務副總經理、董

45、事、總經理，長沙中聯重工科技發展股份有限公司第二屆董事會董事；曾獲湖南省科技進步一等獎。 許武全先生：總裁助理，男，1957 年生，中共黨員，大學學歷，研究員，享受國務院政府特殊津貼的專家。曾任建設部長沙建設機械研究院起重機械研究室室主任、起重機械研究所所長，中聯建設機械產業公司建機研究所所長，長沙中聯重工科技發展股份有限公司起重機械制造公司總經理，長沙中聯重工科技發展股份有限公司第一、第二屆董事會董事、副總經理、工會主席，中國工程機械工業協會建筑起重機械分會理事長。曾多次獲省、部級科技進步一、二、三等獎，國家有突出貢獻中青年科學技術管理專家?，F兼任上海昊達建設機械設備租賃有限公司董事，長沙高

46、新技術產業開發區中科北斗航電科技有限公司總經理。 李建達先生：董事會秘書，男，1963 年生，研究生學歷，高級工程師。曾任建設部長沙建設機械研究院科技處處長，長沙中聯重工科技發展股份有限公司投資發展部經理、證券事務代表、第二屆董事會秘書?，F任長沙中聯重工科技發展股份有限公司董事會秘書。 （三）董事、監事和高級管理人員年度報酬情況 姓 名 2006 年度從公司領取的報酬總額（萬元） 詹純新 60（預測值） 龍國鍵 50（預測值） 劉 權 50 邱中偉 劉長琨 6 王忠明 6 2006 年年度報告 2006 年年度報告 16 劉克利 6 羅安平 劉馳 35 張建國 50 殷正富 50 熊焰明 40

47、 蘇用專 40 方明華 40 郭學紅 35 孫昌軍 35 何建明 35 李江濤 35 王春陽 35 許武全 35 李建達 30 合計 673 1、2006 年度，公司董事邱中偉先生、監事羅安平先生在股東單位領取報酬，不在本公司領取報酬、津貼。 2、公司董事、監事及高級管理人員根據湖南省經貿委批準、公司 2002 年度第二次臨時股東大會審議通過的公司高級管理人員薪酬體系實施方案和公司高層管理人員考核辦法進行績效考評。 由于本公司屬于湖南省國資委監管企業，因此，部分董事、監事的年度報酬情況除獨立董事津貼外的其他需報湖南省國資委實行。 3、獨立董事根據公司2002年年度股東大會審議通過的公司關于調整

48、獨立董事津貼的議案確定的標準領取津貼。2006年度，公司3名獨立董事的津貼為每人6萬元/年（含稅） ，其出席董事會和股東大會的差旅費以及按照公司章程行使職權所需的費用在公司據實報銷。 （四）董事、監事、高級管理人員變動情況 1、董事會換屆選舉 鑒于公司第二屆董事會任期屆滿，根據公司法 、 公司章程的有關規定，經 2006 年 6 月 25 日召開的公司第二屆董事會第二十九次會議審議：長沙建設機械研究院有限責任公司與北京佳和聯創投資顧問有限公司聯合推薦的詹純新先生、邱中偉先生、劉權先生、劉長琨先生、王忠明先生、劉克利先生為公司第三屆董事會候選人，其中劉長琨先生、王忠明先生及劉克利先生為獨立董事候

49、選人（獨立董事 2006 年年度報告 2006 年年度報告 17 候選人已經深圳證券交易所任職資格和獨立性審核） 。上述候選人的任職已經 2006年 7 月 13 日召開的公司 2006 年度第三次臨時股東大會審議通過。 根據修改后的 公司章程 ：董事會由七名董事組成，其中獨立董事四名。此次第一大股東與第二大股東聯合提名了六名董事候選人，其中三名為獨立董事候選人，尚缺一名獨立董事候選人，目前正在廣泛征集中。 2、監事會換屆選舉 鑒于第二屆監事會任期屆滿，根據公司法 、 公司章程的有關規定，經 2006年 6 月 25 日召開的公司第二屆監事會第二十一次會議審議：長沙建設機械研究院有限責任公司推

50、薦的龍國鍵先生及羅安平先生為第三屆監事會監事候選人。監事會成員中，劉馳先生為公司職工代表大會推薦的職工監事。上述候選人的任職已經 2006年 7 月 13 日召開的公司 2006 年度第三次臨時股東大會審議通過。 3、高級管理人員聘任 （1）經2006 年7 月13 日召開的公司第三屆董事會第一次會議審議： 選舉詹純新先生為第三屆董事會董事長。 確定董事會各專門委員會成員 審計委員會：劉長琨先生為臨時召集人（待下一名獨立董事到位后，由下一名獨立董事擔任主任委員），成員劉權先生 提名委員會：主任劉克利先生，成員詹純新先生、邱中偉先生 薪酬激勵與考評委員會：主任王忠明先生，成員邱中偉先生、劉權先生

51、 戰略與投資決策委員會：主任詹純新先生，成員邱中偉先生 聘任詹純新先生為公司首席執行官； 聘任李建達先生為公司董事會秘書；聘任黃偉先生為公司證券事務代表； 聘任張建國先生、殷正富先生為公司執行總裁；聘任熊焰明先生、蘇用專先生、方明華先生、郭學紅先生為公司副總裁；聘任孫昌軍先生為公司副總裁兼公司總法律顧問；聘任何建明先生為公司財務總監；聘任李江濤先生為公司人力資源總監；聘任王春陽先生為公司總工程師；聘任許武全先生為公司總裁助理。 （2）經2006 年7 月13 日召開的公司第三屆監事會第一次會議審議，選舉龍國鍵先生為第三屆監事會主席。 上述公告分別于 2006 年 6 月 28 日、 2006

52、年 7 月 14 日、 2006 年 7 月 18 日在 中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 18 二、公司員工情況 二、公司員工情況 報告期末，公司的在職員工總數為 7888 人。離退休員工 1 名，無需承擔費用。 員工結構如下： 人 數 7888 研究生及研究生以上學歷 90 本科 1230 大專 1895 學歷構成 其他 4673 生產人員 3979 銷售人員 1607 技術人員 1482 財務人員 168 崗位構成 管理人員 652 2006 年年度報告 2006 年年度報告 19 第五節 公司治理結構 第五節 公司治理結構 一、

53、公司治理情況 一、公司治理情況 公司嚴格按照公司法 、 證券法和中國證監會有關法律、法規的要求，不斷完善公司法人治理結構、規范公司運作，健全內控制度，公司股東大會、董事會、監事會操作規范、運作有效，維護了投資者和公司的利益。目前，公司治理的實際情況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件基本不存在差異： （一）關于股東與股東大會：公司嚴格按照公司法 、 證券法 、股東大會規范意見、 公司章程及股東大會議事規則等法律、法規、規章制度的規定召集、召開股東大會，邀請律師出席見證，認真做好股東大會紀錄。公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權利。 （二）

54、關于控股股東與上市公司的關系：公司與控股股東已實現了人員、資產、財務分開，機構和業務獨立?？毓晒蓶|行為規范，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動。 （三）關于董事與董事會：公司全體董事能夠嚴格按照公司章程、董事會議事規則的要求，以認真負責的態度出席董事會和股東大會，積極參加有關培訓，熟悉有關法律、法規，了解作為董事的權利、義務和責任，確保董事會高效運作和科學決策。公司董事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求，獨立董事人數占董事會總人數的一半；董事會履行了有關法律、法規和公司章程規定的職責，決策程序合法，運作規范、高效。 （四）關于監事和監事會：公司全體監事能夠嚴格按照公司章程、

55、董事會議事規則、監事會議事規則的要求，以認真、負責的態度列席董事會，出席監事會和股東大會，積極參加有關培訓，熟悉有關法律、法規，了解作為監事的權利、義務和責任。公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求；監事會履行了有關法律、法規和公司章程規定的職責，對公司財務以及公司董事和其他高級管理人員履行職責的合法、合規性進行了監督。 （五）關于績效評價與激勵約束機制：公司已建立和實施了按崗位定職、定酬的“3X”薪酬體系，并以此對公司員工的業績和績效進行考評和獎勵。公司已建立了公正、透明的董事、監事和其他高級管理人員的績效評價標準和激勵約束機制。高級管理人員的聘任公開、透明，符合法律、法規的規定。

56、（六）關于相關利益者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、職工、消費者等其他利益相關者的合法權益，重視與相關利益者的積極合作，共同推動公司持續、健康地發展。 （七）關于關聯交易：公司的關聯交易公平、合理，決策程序合法、合規，交 2006 年年度報告 2006 年年度報告 20 易價格均按照市場價格制定，并對定價依據予以充分披露。 （八）關于信息披露與透明度：公司指定董事會秘書負責信息披露工作、接待股東來訪和咨詢；公司能夠嚴格按照法律、法規和公司章程的規定，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，確保所有股東有平等的機會獲得信息，并切實做好投資者關系管理工作。 報告期內，公司未發生證監發【20

57、03】56 號關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知涉及的違規擔保事項，也無任何違規與關聯方資金往來的行為。 二、二、 獨立董事履行職責情況獨立董事履行職責情況 公司獨立董事嚴格依照上市公司治理準則、關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見和公司章程等規章制度的規定履行職責，積極了解公司的生產運作和經營情況。報告期內，公司獨立董事參加了報告期內公司召開的董事會及股東大會，并充分發揮其專業特長，在董事會運作規范的建設和重大決策等方面做了大量工作，對有關事項發表了中立、客觀的意見，促進了董事會決策和決策程序的科學化，切實維護了廣大股東和公司的利益。 （一）獨立董事參加董事

58、會情況 姓名 本年度召開董事會次數 親自出席董事會次數 委托出席董事會次數 缺席董事會次數 備注 王忠明 10 7 3 0 瞿寶元 10 5 1 0 白暴力 10 4 2 0 任祖武 10 6 0 0 劉長琨 10 4 0 0 劉克利 10 4 0 0 注：報告期內公司共召開10次董事會，其中第二屆董事會6次，第三屆董事會4次。王忠明先生、瞿寶元先生、白暴力先生、任祖武先生為第二屆董事會獨立董事；劉長琨先生、王忠明先生、劉克利先生為第三屆董事會獨立董事。 （二）獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事沒有對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案、事項提出異議。 三、與控股

59、股東在人員、資產、財務、業務、機構上的“五分開”情況說明 三、與控股股東在人員、資產、財務、業務、機構上的“五分開”情況說明 （一）人員獨立方面：公司設立了專門的人力資源部，負責勞動人事管理、員 2006 年年度報告 2006 年年度報告 21 工績效考核及薪酬分配等方面的管理，并制訂了獨立的、完善的勞動人事及薪酬體系。目前公司控股股東正處于改制過程中，為了控股股東順利地完成改制工作，目前公司董事長仍兼任著控股股東及其部分下屬子公司的法定代表人，該問題將在嚴格的法律規范下和公司的客觀必要性前提下給予解決。公司執行總裁、副總裁及其他高級管理人員在本公司領取薪酬，沒有在股東單位擔任任何職務。 （二

60、）在資產完整方面：公司擁有獨立的經營系統和相應的配套設施，并建立了獨立的采購和銷售、服務體系，非專利技術、商標等無形資產均由公司獨立擁有。 （三）在財務分開方面：公司設立了獨立的財務管理部，包括子公司、分公司在內均設立了獨立的財務核算體系，開設了獨立的銀行帳戶，依法獨立納稅；并根據上市公司有關會計制度的要求，建立了獨立的會計核算體系和較為完善的財務管理制度，形成了完全獨立的內部控制機制，能夠獨立進行財務決策。 （四）業務獨立方面：公司擁有自己獨立的業務和產業體系，獨立決策、自主經營、自負盈虧，并獨立承擔相應的責任和風險。 （五）機構獨立方面：公司所有機構的設置程序和機構職能獨立，在勞動、人事及

61、工資關系等行政管理上與控股股東完全分開， 董事會、 監事會等機構獨立運作，不存在與控股股東職能部門之間的從屬關系。 四、高級管理人員的考評及激勵機制 四、高級管理人員的考評及激勵機制 公司董事、監事及高級管理人員根據湖南省經貿委批準、公司 2002 年度第二次臨時股東大會審議通過的公司高級管理人員薪酬體系實施方案和公司高層管理人員考核辦法進行績效考評。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 22 第六節第六節 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 一、2006 年度第一次臨時股東大會 一、2006 年度第一次臨時股東大會 2006 年 2 月 24 日，公司 2006 年度第一次臨時股東大會

62、于 9：30 在公司二樓多功能會議廳召開， 本次會議召開的通知和會議決議已分別于2006年1月25日和2006年 2 月 25 日在中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 二、2005 年年度股東大會 二、2005 年年度股東大會 2006 年 5 月 15 日，公司 2005 年年度股東大會于 9：30 在公司二樓多功能會議廳召開，本次會議召開的通知和會議決議已分別于 2006 年 4 月 15 日和 2006 年 5 月16 日在中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 三、2006 年度第二次臨時股東大會 三、2006 年度第二次臨時股東大會 2006 年 5 月 31 日

63、，公司 2006 年度第二次臨時股東大會于 9：30 在公司二樓多功能會議廳召開， 本次會議召開的通知和會議決議已分別于2006年5月16日和2006年 6 月 1 日在中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 四、股權分置改革相關股東會議 四、股權分置改革相關股東會議 2006 年 6 月 6 日，公司股權分置改革相關股東會議于 14：00 在湖南省長沙市華天大酒店貴賓樓 4 樓芙蓉 A 廳召開，本次會議召開的通知和會議決議已分別于 2006年 5 月 9 日和 2006 年 6 月 7 日在中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 五、2006 年度第三次臨時股

64、東大會 五、2006 年度第三次臨時股東大會 2006 年 7 月 13 日，公司 2006 年度第三次臨時股東大會于 9：30 在公司二樓多功能會議廳召開， 本次會議召開的通知和會議決議已分別于2006年6月28日和2006年 7 月 14 日在中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 23 第七節第七節 董事會報告董事會報告 一、公司經營情況的討論與分析 一、公司經營情況的討論與分析 1、行業發展分析 2006 年是十一五規劃開局之年，大批國家重點工程項目（如鐵路、公路、港口、機場建設）的陸續開工及大量城鎮的基礎建設啟動，以及“十五”期間因

65、宏觀調控停工的項目陸續開工，固定資產投資增速保持較高水平，工程機械需求出現顯著上升。此外，國際市場對中國生產的工程機械需求不斷上升，工程機械產品的出口量也在快速增長。 2、報告期內生產經營情況 報告期內，公司抓住發展的有利時機，緊緊圍繞“變革創新、流程順暢、單元突破、整體提升”的經營工作思路，實施“核裂變”戰略和“業務流程再造”工程。 （1） 公司以產品組團實施專業化的事業部運作模式， 實施“核裂變”發展戰略，組建了混凝土泵送機械、汽車起重機、環衛機械等七個專業性公司，邁出產業主體裂變的第一步。與此同時，把產業鏈向上延伸至關鍵零部件的供應鏈環節，向下延伸至施工設備實物租賃、融資租賃等產業鏈終端

66、，并對整個產業鏈資源進行有效整合，形成一個較為完整的工程機械產業鏈和利益共同體。2006 年，公司被評為“最具發展力上市公司” 、 “最具成長性上市公司” 、 “最具投資價值上市公司” 。 （2）流程順暢，有效提高了企業自主創新能力 公司繼續貫徹技術領先戰略和以市場為導向的產品開發方針，加大新產品投入與開發力度，提高產品技術競爭力：共完成新產品開發 100 多項，其中，國內最大的 600 噸履帶式起重機、自制底盤混凝土輸送泵車、QAY160 全地面汽車起重機、混凝土泵送設備智能技術研究、YJC800 大型垂直式垃圾壓縮站成套設備、國內首臺BG2100 路面冷銑刨機、熱風循環加熱綜合式復拌機等已

67、研發、試制成功；完成了無渣軌道施工專用設備、智能型瀝青碎石同步封層車、基于 GPS/GPRS 技術產品遠程信息管理系統開發設計，部分產品已進入試制階段。同時，加大國際先進標準采用率，混凝土泵、混凝土泵車、平地機、壓路機、塔式起重機等五大類產品已通過 CE 認證，混凝土泵、混凝土泵車、混凝土布料機等三類產品已通過俄羅斯認證，獲得通往國際市場的通行證。2006 年公司被確定為混凝土機械標準化分技術委員會秘書處掛靠單位、全國 103 家開展創新型企業試點單位之一，被評為中國自主創新能力行業十強。 （3）制定科學的市場策略，統一樹立國際品牌形象，出口強勁 根據市場預測，按照整體經營策略，公司及時制訂了

68、“四個突破”的市場策略 2006 年年度報告 2006 年年度報告 24 （重點市場突破、重點項目突破、海外市場突破、代理模式突破） ?；炷翙C械、起重機械、環衛機械、路面機械等產品出口勢頭良好,較去年同期增長 248.46%。2006年，公司被評為世界市場中國機械十大年度品牌。 （4） 夯實經營管理平臺，積極推行“6S”管理 各分子公司創新管理辦法，強化產銷銜接，提高市場反應速度，積極推行“6S”管理，實施可視化管理、細化管理，促進企業管理上臺階。在完善“6S”管理的基礎上全面推行 JIT 生產，使生產組織與生產成本控制上新臺階。 （5）全面提升產品銷售質量，回款情況良好 2006 年，公司

69、基本重構了營銷服務系統，在營銷策略上強調質量原則，降低了風險：在服務上創新方法，提高效率和檔次，開展了“優質服務萬里行”等活動，加強了對一線機手的培訓，贏得了客戶的信賴，并獲得“2006 年度全國用戶滿意企業”的稱號。因此，公司銷售質量明顯提高，回款率與往年相比大有改觀。 2006 年，公司實現主營業務收入 462,534.11 萬元，較去年同期增加 41.06%；主營業務利潤 122,259.89 萬元，較去年同期增加 44.17%；凈利潤 48,090.01 萬元，較去年同期增加 54.89%。 二、報告期內的經營情況 二、報告期內的經營情況 （一）公司所處行業 本公司為國家級高新技術企業

70、，所處行業為工程機械行業，是目前全國最大的基礎設施重大裝備的研究、制造基地之一。 （二）公司的主營業務范圍及經營狀況 公司主營業務為混凝土機械、起重機械、路面機械、環衛機械、鋸床鋸帶等產品及配套件的開發、生產、銷售和租賃。 1、公司主營業務收入分行業構成情況 單位：萬元 分行業 主營業務 收入 主營業務 成本 毛利率主營業務收入比上年同期增減 主營業務成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 其他專用設備制造業 462,534.11 338,359.7826.85%41.06%40.71% 0.19%其中：關聯交易金額 1,359.09 932.8431.36%-66.88%-68.86% 4

71、.35% 2006 年年度報告 2006 年年度報告 25 2、公司主營業務收入分產品主要構成情況 單位：萬元 分產品 主營業務收入 主營業務成本毛利率 主營業務收入比上年同期增減 主營業務成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 起重機械 221,832.98 168,647.3123.98%29.83% 30.91%-0.62%混凝土機械 156,947.48 108,948.8930.58%64.70% 65.30%-0.25%環衛機械 36,885.21 25,302.2631.40%19.39% 15.35%2.40%路面機械 23,534.78 18,837.9719.96%56.

72、92% 55.96%0.50%關聯交易 1,359.09 932.8431.36%-66.88% -68.86%4.35%關聯交易的定價原則 市場定價 混凝土機械、路面機械產品的主營業務收入及主營業務成本較上年同期增加幅度較大，主要是因為該兩類產品在 2006 年度銷售量增長，成本同比上升。 3、主營業務分地區情況 單位：元 2006 年 2005 年 增減額 增減率 海外 216,303,676.15 62,074,539.81 154,229,136.34 248.46% 華中 651,211,361.96 483,040,462.72 168,170,899.24 34.82%華西 67

73、4,272,138.50 587,726,143.37 86,545,995.13 14.73%華北 1,206,538,650.69 798,064,078.12 408,474,572.57 51.18%華東 1,211,647,309.49 872,965,742.65 338,681,566.84 38.80%華南 665,368,006.56 475,014,430.34 190,353,576.22 40.07%合計 4,625,341,143.35 3,278,885,397.01 1,346,455,746.34 41.06%報告期內，公司產品出口勢頭良好,較上年同期增長 24

74、8.46%。 4、報告期內利潤構成、主營業務及其結構、主營業務盈利能力的沒有發生重大變化。 （三）公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績 名稱 業務 性質 主要產品或服務 注冊資本（萬元）投資比例總資產（元） 凈利潤 （元） 廣東中聯南方建設機械有限公司 商業 生產和銷售建筑工程機械及配件；銷售及租賃服務 100090.00% 85,762,460.465,241,170.21北京中聯新興建設機械租賃有限公司 商業 建設機械設備租賃、銷售 1700091.18% 186,218,787.63-4,547,356.76上海昊達建設機械設備租賃有限公司 商業 建設機械設備租賃、銷售 72009

75、0.28% 124,205,954.22-12,811,119.17長沙高新區中科北斗航電科技有限公司 制造業 衛星導航、衛星通信、微波通信、微波圖像傳輸、電子系統集成等的研究、開發、生產與銷售 310065.00% 53,622,246.771,084,426.69 2006 年年度報告 2006 年年度報告 26 湖南中聯國際貿易有限責任公司 商業 銷售機械等產品 45055.56% 131,970,227.675,089,380.48長沙浦沅進出口有限公司 商業 商品和技術的進出口 50080.00% 79,072,073.221,247,008.48長沙浦沅工業氣體有限公司 制造業 工

76、業氣體生產銷售 5060.00% 2,342,347.1562,130.72長沙浦沅設備租賃有限公司 商業 建筑機械設備銷售、租賃 50080.00% 9,293,512.5283,030.46長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司 商業 建筑機械配件的銷售 6080.00% 19,862,919.32323,210.86長沙浦沅廢舊物資有限公司 商業 廢舊物資收購銷售 50 100.00% 1,473,103.72224,574.45新疆建工設備租賃有限責任公司 租賃 建設機械設備租賃、銷售 250048.00% 30,495,904.912,139,742.48長沙中聯消防機械有限公司 制造業

77、消防機械類產品及配件的開發、生產及銷售 1000 46.00% 17,405,082.615,122,280.65湖南建設集團有限公司 建筑 工程 承擔工程建設項目的施工總承包 6000 45.80% 233,218,505.36-4,485,908.21公司無來源于單個參股公司的投資收益對公司凈利潤影響達到 10%以上的情況。 （四）主要供應商、客戶情況 1、公司向前五名主要供應商采購金額合計 75,232.43 萬元，占公司年度采購總額的 21.1%。 2、公司前五名客戶銷售額合計 12,422.05 萬元，占公司年度銷售總額的 2.69%。 （五）經營中出現的問題與困難及解決方案 1、經

78、營中遇到的困難 （1）汽車起重機的產能受到制約。 （2）混凝土機械產品受到的進口件短缺和配套件供應不及時的影響，部分熱銷型號產品出現供不應求的情況。 （3）盡管 2006 年出口額較上年有大幅提高，但是由于出口項目經理等相關高級人才急需、海外市場拓展力度不夠等原因使公司海外市場開拓未能取得較大突破。 2、解決對策 （1）針對汽車起重機產能受到制約的問題，公司實施生產制造系統三班運行等措施加快產品下線，盡一切努力滿足市場需求；同時，對現有生產場地進行了調整,以達到合理配置，并加緊實施已列入公司戰略發展規劃的泉塘工業園的擴建工作，產品產能緊張的局面將在 2007 年得到逐步緩解。 （2）針對混凝土

79、機械的進口件短缺的問題，公司通過加大市場預測的力度，提高預測準確率，以確保生產計劃與市場需求緊密同步。針對配套件供應不及時的問題，公司將加強與供應商的協調，加大公司內部采購管理力度，在公司生產基地設立供應商倉庫等措施進行解決。另外，公司也在積極尋求政府支持，建立工程機械配套件物流中心。 （3）公司為了更好的加強海外市場的開拓，將積極引進高級海外市場人才，增 2006 年年度報告 2006 年年度報告 27 設海外辦事機構。同時，通過多種途徑提高公司及公司產品的國際知名度，如積極參加大型國際化工程機械展會，擴大在海外市場的影響。 （六）公司未來發展戰略 1、行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局

80、 2007 年是我國“十一五”計劃實施的第二年，對工程機械行業來說是充滿了巨大機遇和挑戰的一年。在國家固定資產投資維持一定增長的大環境下，國內工程機械市場容量增速在 2007 年預計將維持在 10%以上。 入世五年，中國工程機械市場已成為國際競爭的巨大舞臺，在經歷了國際競爭的考驗和洗禮后，中國工程機械不但依托強勁的內需，拓寬了生存空間，壯大了實力，行業優勢企業已逐步走出國門，直擊海外市場。但是，國際行業巨頭進入中國的步伐越來越快，市場多元化的競爭格局日益彰顯，國內大中型企業面臨的挑戰也越來越凸現。國際工程機械巨頭以投資建廠、收購兼并、合資等形式布局中國，將中國本土的有效資源納入其全球產業鏈體系

81、，把國際競爭移師中國本土，深刻地影響著國內市場的競爭格局，對本土企業而言也是巨大的國際化挑戰。 2007 年，國內市場和國際市場依然是行業持續增長的兩極，海外市場空間的打開，將為企業注入更多的活力和增長的潛力，對于中聯重科而言，以新秩序建設和新能力的發達為中心，提升核心競爭力，加快國際化進程必然是公司發展的重中之重。 2、2007 年主要工作思路及經營目標 公司的發展戰略是以“專業化、股份化、國際化”為特征的核裂變戰略。2007年，公司將繼續遵循“變革創新，流程順暢，單元突破，整體提升”的工作指導方針，以新秩序的建設和新能力的培育為核心，打造創新中聯、和諧中聯、國際化中聯。 2007 年，公司

82、的經營目標是：全年預計實現銷售收入 55.5 億元，主營業務成本 40.6 億元，三項費用控制在 8.55 億元左右，利潤 5.8 億元。 2007 年是公司實行事業部模式專業化經營的第二年， 是進一步鞏固事業部模式、實現單元突破關鍵的一年，是規范流程、精細管理、擴大市場最為關鍵的一年。因此，公司的工作重點是： （1）變革創新，繼續推進體制改革，建立體制新秩序 （2）持續創新經營機制，構建經營管理新秩序 具體來說，公司將努力改進現有生產組織模式，推行精益生產管理方式，由推動式生產組織模式向拉動式生產組織模式過渡；推行供應鏈管理、第三方物流，大力提高存貨周轉率、資金周轉率；提高品質管理手段和檢測

83、手段，確保產品質量的提升；逐步推行 ERP 管理，提高工作效率；加強以班組建設和合理化建議活動為基礎的員工隊伍建設；建立并實施培訓體系，強制推行技工、服務工程師、銷售人員 2006 年年度報告 2006 年年度報告 28 的持證上崗制。在市場建設方面實行攻堅型戰略：內拼激勵約束、高效盡職，外搏差異營銷、服務保障。 為實現發展戰略，除維持公司正常生產經營所需資金外， 2007 年度重大資金支出預計為： （1）工業園的建設和技術改造投入、科研開發投入方面，預計達 4.5 億元。 （2）投資性資本性支出投入預計 5.3 億元。 資金主要來自產品銷售的回籠資金及銀行貸款 （七）執行新會計準則后，公司可

84、能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響 1、關于 2007 年 1 月 1 日新會計準則首次執行日，新舊會計準則股東權益的差異分析 根據財政部 2006 年 2 月 15 日發布的財會（2006）3 號關于印發關于印發企業會計準則第 1 號存貨等 38 項具體準則的通知的規定，公司于 2007 年 1 月 1日起執行新的會計準則。公司目前依照財政部發布的新準則的有關規定，已認定的關于新舊會計準則的差異情況如下： （1）長期股權投資差額 根據新會計準則，由同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額賬面余額和其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額，應調整留存收益。 本公

85、司 2006 年 12 月 31 日對長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司、長沙浦沅廢舊物資有限公司、長沙浦沅設備租賃有限公司、長沙浦沅工業氣體有限公司和長沙浦沅進出口有限公司五家子公司的長期股權投資差額借方余額共計為 2,063,134.98元；對廣東中聯南方建設機械有限公司和長沙中宸建筑鋼品工程有限公司兩家公司長期股權投資差額貸方余額共計為 211,165.22 元（其中少數股東應享有的權益為3,377.83 元） ，應于 2007 年 1 月 1 日調減留存收益 1,851,969.76 元。 （2）所得稅 根據新會計準則，在首次執行日，企業應當停止采用應付稅款法或原納稅影響會計法，改按企業

86、會計準則第 18 號所得稅規定的資產負債表債務法對所得稅進行賬務處理。 本公司原采用應付稅款法，根據新準則實行資產負債表債務法，由于應收款項、存貨和固定資產等資產計提減值準備和預提維修費等形成了資產的帳面價值小于資產計稅基礎的差異和負債的賬面價值大于負債計稅基礎的差異，產生了遞延所得稅資產 19,844,761.63 元，應調整增加 2007 年 1 月 1 日的股東權益，其中少數股東應享有的權益為 672,359.66 元。 （3）少數股東權益 2006 年年度報告 2006 年年度報告 29 根據新會計準則企業會計準則第 30 號-財務列報的規定，合并資產負債表中少數股東權益應并入股東權益

87、項下列示。 本公司 2006 年 12 月 31 日按現行會計準則和企業會計制度編制的合并會計報表中少數股東應享有的權益為 40,000,049.14 元，應調增 2007 年 1 月 1 日的股東權益。 2、執行新準則后，公司可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司財務狀況和經營成果的影響情況 根據公司的戰略目標和下一年度的經營計劃，執行新準則后公司可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司財務狀況和經營成果的影響主要有： （1）根據新會計準則企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則的有關規定，本公司股權投資差額賬面余額，應分別不同情況調整留存收益和長期投資的成本，從而停止攤銷，因此會

88、對公司的利潤有所影響。 （2）根據新會計準則企業會計準則第 6 號無形資產的有關規定，使用壽命不確定的無形資產不再攤銷，本公司所擁有的中標商標和衛星導航定位機通訊技術兩項無形資產無法確定其使用壽命，停止攤銷會對公司的利潤和股東權益有所影響。 （3）根據新會計準則企業會計準則第 16 號政府補助的有關規定，公司目前按現行制度下計入專項應付款的政府補貼，將變更為區分與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助后，將與資產相關的政府補助計入遞延收益并分期計入損益，將與收益相關的政府補助直接計入當期損益，因此將會影響公司的當期利潤和股東權益。 （4）根據新會計準則企業會計準則第 9 號職工薪酬和企業會計

89、準則第38 號-首次執行企業會計準則的有關規定，公司原賬面的應付福利費余額，應當在首次執行日全部轉入應付職工薪酬；首次執行日后第一個會計期間，根據企業實際情況和職工福利計劃確認應付職工薪酬，該項金額與由應付福利費轉入的職工薪酬之間的差額調整管理費用，因此可能會影響公司的當期利潤和股東權益。 （5）根據新會計準則企業會計準則第 2 號長期投資的有關規定，對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算，此項會計政策的變更將影響母公司的投資收益。 （6）根據新會計準則企業會計準則第 33 號合并財務報表的有關規定，母公司應當將其全部子公司納入合并財務報表范圍，本公司原未納入合并范圍的子公司中聯保路

90、捷股份有限公司(英國)將納入合并報表范圍，因此將會影響公司的當期利潤和股東權益。 3、上述差異事項和影響事項可能因財政部對新會計準則的進一步講解而調整。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 30 三、報告期內公司投資情況 三、報告期內公司投資情況 （一）報告期內，無募集資金延續到本報告期使用的情況 （二）報告期內重大非募集資金投資項目情況 1、公司于2006 年7 月17 日在長沙與中糧地產（集團）股份有限公司（以下簡稱“中糧地產”，股票代碼：000031）簽訂觀音巖項目合作協議書：本公司以長沙市望城縣黃金鄉雷鋒大道西側總面積為775,638 平方米的土地使用權的評估價值18,037.

91、48 萬元作為出資，中糧地產（或其控股子公司）以人民幣7,730.35 萬元現金出資，共同出資成立項目公司，雙方各占項目公司70%、30%的股權，共同對上述土地進行商品房開發建設。雙方在約定時間內將簽訂項目公司股權轉讓協議，協議將對中糧地產 （或其控股子公司） 收購本公司持有的項目公司68%的股權進行約定。目前，本公司已與中糧地產的控股公司長沙中糧地產開發有限公司出資成立了長沙觀音谷房地產開發有限公司， 公司法定代表人為何建明先生， 注冊資金為25， 767.83萬元。該事項已經2006年7月24日召開的公司第三屆董事會第二次會議審議通過，并于2006 年7 月18 日和2006 年7 月27

92、 日在中國證券報、證券時報及巨潮網進行了披露。 2、2006年9月26日，公司與美國常興實業有限公司（Chang Xing Enterprises (U.S.A) Inc.，以下簡稱“美國常興”）在長沙簽訂合作意向書：公司以湖機分公司的全部經營性資產出資、美國常興以其獨資企業湖南泰嘉新材料技術有限公司凈資產出資，成立一家主營業務為雙金屬復合鋼帶及其鋸業產品的生產、研制與開發等相關的中外合資公司。該項目正在洽談中。 3、2006 年9 月26 日，公司與湖南運達實業集團有限公司在長沙簽訂戰略合作框架協議書：雙方共同出資設立永久存續之有限責任公司，該公司將為雙方核心產業提供全方位配套，其業務范圍主

93、要包括但不限于通用機械生產和機加工產品配套等。該項目正在洽談中。 4、起重機技改工程，項目計劃總投資額為4,450萬元，截止2006年12月31日已完成項目60%的進程，因工程尚未完工，無法計算其2006年度收益。 5、泉塘工業園工程，項目計劃總投資額為36,500萬元，截止2006年12月31日已完成項目25%的進程，因工程尚未完工，無法計算其2006年度收益。 6、上海工業園工程，項目計劃總投資額為10,000萬元，截止2006年12月31日已完成項目10%的進程，因工程尚未完工，無法計算其2006年度收益。 7、灌溪起重公司技改工程，項目計劃總投資額為3,500萬元，截止2006年12月

94、31日已完成項目85%的進程，因工程尚未完工，無法計算其2006年度收益。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 31 四、公司財務狀況 四、公司財務狀況 （一）公司財務狀況分析 單位：萬元 項目 2006 年 2005 年 增減額 增長率 主營業務收入 462,534.11327,888.54134,645.57 41.06%主營業務利潤 122,259.8984,804.4237,455.47 44.17%其他業務利潤 385.50281.97103.53 36.72%期間費用 71,554.2852,748.4418,805.84 35.65%營業利潤 51,091.1132,33

95、7.9518,753.16 57.99%投資收益 -597.17-624.21-27.04 -4.33%補貼收入 289.63721.92-432.29 -59.88%營業外收支凈額 -2,190.73-1,072.921,117.81 104.18%利潤總額 48,592.8431,362.7417,230.10 54.94%凈利潤 48,090.0231,047.8617,042.16 54.89%經營活動產生的現金流量凈額 43,707.6946,272.51-2,564.82 -5.54%現金及現金等價物凈增加額 33,890.3414,426.1819,464.16 134.92%存

96、貨 150,117.8097,984.9052,132.90 53.21%應收帳款 93,270.7091,720.321,550.38 1.69%（1） 2006 年， 公司實現主營業務收入 462,534.11 萬元， 較去年同期增加 41.06%；主營業務利潤 122,259.89 萬元，較去年同期增加 44.17%；凈利潤 48,090.01 萬元，較去年同期增加 54.89%。 （2）三項費用：營業費用較上年增加 40.64%，主要是因為廣告宣傳費、市場開拓費及銷售人員工資、業務費、差旅費及運輸費增加所致；管理費用較上年增加28.48%，主要是因為加大了科研開發費用、管理人員工資、社

97、會保險費等增加所致；營業外支出較上年增加 97.1%，主要是因為處置固定資產凈損失等增加所致。 （3）經營活動產生的現金流量凈額較上年減少，主要是因為支付的購買商品、接受勞務支付的現金增加，公司為 2007 年的生產增加了存貨儲備。 （4）現金及現金等價物凈增加額較上年增加，主要因為籌資活動產生的現金流量凈額增加，支付給股東的股利減少所致。 （5） 本年度存貨較年初增加的主要原因:由于預計2007年產銷量增長幅度較大，公司年末增加了存貨儲備。 （二）中喜會計師事務所有限責任公司對公司 2006 年度財務報告進行了審計,并出具了標準無保留意見的審計報告。 2006 年年度報告 2006 年年度報

98、告 32 五、生產經營環境以及宏觀政策、法規發生了重大變化，已經、正在或將要對公司的財務狀況和經營成果產生重要影響的事項及說明 同本節“二、報告期內的經營情況”之“ （五） 、經營中出現的問題與困難及解決方案” 。 六、董事會日常工作情況 六、董事會日常工作情況 （一）報告期內公司董事會召開情況 1、公司第二屆董事會第二十五次會議于 2006 年 1 月 12 日以通訊方式召開，本次會議決議已在 2006 年 1 月 14 日的中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 2、公司第二屆董事會第二十六次會議于 2006 年 1 月 24 日以通訊方式召開，本次會議決議已在 2

99、006 年 1 月 25 日的中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 3、公司第二屆董事會第二十七次會議于 2006 年 4 月 13 日在公司十一號會議室召開，本次會議決議已在 2006 年 4 月 15 日的中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 4、公司第二屆董事會第二十八次會議于 2006 年 4 月 25 日以通訊方式召開，本次會議決議已在 2006 年 4 月 27 日的中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 5、公司第二屆董事會 2006 年度第一次臨時會議于 2006 年 5 月 15 日在公司十號會議室召開，本次會議決議已在 2006

100、年 5 月 16 日的中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 6、公司第二屆董事會第二十九次會議于 2006 年 6 月 25 日在公司十一號會議室召開，本次會議決議已在 2006 年 6 月 28 日的中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 7、 公司第三屆董事會第一次會議于 2006 年 7 月 13 日在公司十一號會議室召開，本次會議決議已在 2006 年 7 月 18 日的中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 8、公司第三屆董事會第二次會議于 2006 年 7 月 24 日以通訊方式召開，本次會議決議已在 2006 年 7 月 27 日的中國證券報 、 證券時

101、報及巨潮網上進行了披露。 9、公司第三屆董事會第三次會議于 2006 年 8 月 23 日在公司十號會議室召開，本次會議決議已在 2006 年 8 月 25 日的中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 33 10、公司第三屆董事會第四次會議于 2006 年 10 月 13 日以通訊方式召開。本次會議經審議通過了公司 2006 年第三季度報告 。 （二）董事會對股東大會決議的執行情況 公司董事會根據公司法 、 證券法 、 公司章程等法律、法規及制度的要求，嚴格按照股東大會的各項決議和授權，認真執行股東大會的決議內容，主要有如下幾項： 1、200

102、5 年度利潤分配 2005 年年度利潤分配方案經 2006 年 5 月 15 日召開的 2005 年年度股東大會審議通過后，本公司以 2005 年末總股本 50,700 萬股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.4 元（含稅）。股權登記日為 2006 年 5 月 23 日，除息日為 2006 年 5 月 24日，紅利發放日為 2006 年 5 月 24 日。2006 年 5 月 24 日，公司完成分紅派息工作。 2、根據公司 2005 年年度股東大會決議，公司續聘中喜會計師事務所有限責任公司擔任公司審計單位。 3、發行短期融資券 經公司第二屆董事會第二十六次會議、 公司2006年度第

103、一次臨時股東大會審議，決定根據中國人民銀行發布的短期融資券管理辦法發行總規模不超過 6 億元人民幣的短期融資券。根據中國人民銀行關于長沙中聯重工科技發展股份有限公司發行短期融資券的通知 （銀發【2006】156 號） ，本公司聘請中國光大銀行擔任主承銷商，于 2006 年 6 月 14 日通過薄記建檔集中配售的方式完成了在全國銀行間債券市場公開發行總額為 6 億元人民幣，期限為 365 天，票面利率 3.35%的短期融資券。本次短期融資券主要用于補充公司生產經營所需的營運資金。本次融資券發行的有關文件已在中國證券報 、 證券時報 、巨潮網（） 、中國貨幣網（）和中國債券網（）上披露。 七、本年

104、度利潤分配預案 七、本年度利潤分配預案 經中喜會計師事務所有限責任公司審計，公司 2006 年度共實現凈利潤480,900,170.36 元，提取法定盈余公積金 48,120,549.36 元，加期初未分配利潤643,589,828.72 元，公司可供股東分配的利潤為 1,076,369,449.72 元。公司擬以2006 年末總股本 50,700 萬股為基數，向全體股東實施如下分配方案： 1、每 10 股派發現金紅利 0.4 元（含稅） ； 2、以資本公積金轉增方式，每 10 股轉增 5 股。 本利潤分配預案尚需經公司 2006 年年度股東大會審議批準后方可實施。 2006 年年度報告 20

105、06 年年度報告 34 八、其他事項 八、其他事項 公司選定的信息披露報紙為中國證券報 、 證券時報 。 九、中喜會計師事務所有限責任公司對公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明 中喜專審字（2007）第01017號 長沙中聯重工科技發展股份有限公司全體股東：九、中喜會計師事務所有限責任公司對公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明 中喜專審字（2007）第01017號 長沙中聯重工科技發展股份有限公司全體股東： 我們接受委托對長沙中聯重工科技發展股份有限公司(以下簡稱“中聯重科”)2006 年度的會計報表進行審計，根據中華人民共和國證券監督管理委員會證監發【2003】56 號文

106、關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的規定，對中聯重科報告期內控股股東及其他關聯方占用資金的情況進行了專項審計?，F就中聯重科報告期內控股股東及其他關聯方占用資金的情況報告如下： 1、資金占用及償還情況： 單位：人民幣元 資金占用方類別 單位名稱 與公司的關聯關系 會計 科目 期初占用資金余額 本年度占用累計發生金額 本年度累計償還金額 期末占用資金余額 形成原因性質長沙建設機械研究院有限責任公司 控股股東 無無無 無 控股股東、實際控制人及其附屬企業 湖南省浦沅集團有限公司 控股股東附屬企業 無無無 無 小計 無無無 無 上海眾騰中聯混凝土有限公司 本公司子公司參股

107、公司 應收 帳款 13,207,033.053,207,033.05 10,000,000.00貨款未付經營性占用 英國保路捷公司 本公司之子公司 應收 帳款 7,835,661.155,457,088.72 2,378,572.43貨款未付經營性占用 其他關聯人及其附屬企業 小計 21,042,694.208,664,121.77 12,378,572.43 上市公司的子公司及其附屬企業 小計 無無無 無 非經 2006 年年度報告 2006 年年度報告 35 營性占用合計 2、新增資金占用情況：無 我們認為，中聯重科本報告期內與關聯方資金往來已在年度報告中披露，中聯重科與關聯方資金往來方面

108、符合中華人民共和國證券監督管理委員會證監發200356 號文件的規定，未發現被控股股東和關聯方非經營性占用資金的情況。 3、中聯重科對控股股東及控股股東所屬企業提供擔保情況 根據中聯重科提供的資料，截至 2006 年 12 月 31 日，中聯重科未向控股股東及控股股東所屬企業提供擔保。 中喜會計師事務所 中國注冊會計師：王會拴 有限責任公司 中國注冊會計師：孫紅衛 中國北京 二七年二月二十六日 中喜會計師事務所 中國注冊會計師：王會拴 有限責任公司 中國注冊會計師：孫紅衛 中國北京 二七年二月二十六日 十、獨立董事關于公司對外擔保的專項說明及意見 十、獨立董事關于公司對外擔保的專項說明及意見

109、經核查，截止 2006 年 12 月 31 日，公司不存在對外擔保情況，所有重大方面符合中國證監會證監公司字【2003】56 號文的規定。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 36 第八節第八節 監事會報告監事會報告 一、報告期內監事會召集、召開情況： 一、報告期內監事會召集、召開情況： 2006 年度，公司監事會共召開了六次會議，在維護公司利益、股東合法權益、完善公司法人治理結構、建立健全公司管理制度等工作中發揮了監督的作用。其具體情況為： 1、 公司第二屆監事會第十九次會議于 2006 年 4 月 13 日在公司一號會議室召開，審議通過了 公司 2005 年度審計報告 、 公司 2

110、005 年度財務決算報告 、 公司 2006年度財務預算報告 、 公司 2005 年度利潤分配預案 、 公司 2005 年度監事會工作報告 、 公司 2005 年度監事會獨立意見書 、 公司 2005 年年度報告及摘要 、 公司關于 2006 年度關聯交易事項的議案等議案。本次會議決議已在 2006 年 4 月 1 5日的中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 2、 公司第二屆監事會第二十次會議于 2006 年 4 月 25 日在公司一號會議室召開，審議通過了 公司2006年度第一季度報告 、關于修改公司章程及相關制度的提案 。本次會議決議已在 2006 年 4 月 27 日的中國證券

111、報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 3、公司第二屆監事會第二十一次會議于 2006 年 6 月 25 日在公司八號會議室召開，審議通過了長沙建設機械研究院有限責任公司提交的關于推薦龍國鍵先生、羅安平先生為長沙中聯重工科技發展股份有限公司第三屆監事會監事候選人的提案 。本次會議決議已在 2006 年 6 月 28 日的中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 4、公司第三屆監事會第一次會議于2006年7月13日在公司九號會議室召開，審議通過了 關于選舉公司第三屆監事會監事會主席的議案 。 本次會議決議已在2006年7月18日的中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 5、公司第三

112、屆監事會第二次會議于 2006 年 8 月 23 日在公司九號會議室召開，審議通過了 公司 2006 年半年度報告及報告摘要 、關于關聯交易事項的議案 、關于向中國進出口銀行深圳分行申請貸款的議案 。本次會議決議已在 2006 年 8 月 25日的中國證券報 、 證券時報及巨潮網上進行了披露。 6、公司第三屆監事會第三次會議于 2006 年 10 月 13 日以通訊方式召開。本次會議審議通過了公司 2006 年第三季度報告 。 二、關于公司依法運作情況的獨立意見 二、關于公司依法運作情況的獨立意見 根據公司法及公司章程，監事會對報告期內公司的有關情況發表如下獨立意見： 2006 年年度報告 2

113、006 年年度報告 37 1、報告期內各項決策程序合法、規范，并已建立了較為完善的內控制度，公司董事、高級管理人員在執行公司職務時未發現違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為； 2、中喜會計師事務所有限責任公司對公司2006年度財務狀況進行了全面審計，出具的標準無保留意見審計報告是恰當的，真實、客觀、準確地反映了公司2006年財務狀況和經營成果。 3、報告期內發生的關聯交易以公司實際情況為出發點，符合公司發展的需要，其決策程序符合公司法 、 證券法及公司章程的規定。關聯交易的定價政策合理，體現了公允的市場化原則，符合公司和全體股東的利益，沒有損害公司和非關聯股東的權益。 4、公司信息披露

114、信息披露無虛假、欺詐、誤導情況。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 38 第九節 重要事項 第九節 重要事項 一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、報告期內公司控股股東未發生變更；公司選舉、更換董事、監事及選聘高級管理人員情況詳見本報告第四節董事、監事、高級管理人員變動情況。 三、收購及出售資產、吸收合并事項 一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、報告期內公司控股股東未發生變更；公司選舉、更換董事、監事及選聘高級管理人員情況詳見本報告第四節董事、監事、高級管理人員變動情況。 三、收購及出售資產、吸收合并事項 （一）收購資產 1、 2006 年 3 月 9 日， 本公司控股子公

115、司北京中聯新興建設機械租賃有限公司 （以下簡稱“北京新興” ）與自然人李海強簽訂了股權轉讓協議 ，約定：依據湖南湘資有限責任會計師事務所公司出具的湘資評報字（2006）第 001 號資產評估報告書 （評估基準日 2005 年 12 月 31 日） ，長沙中聯海強混凝土有限公司 41%股權評估價格 1,142.5 萬元，雙方協商確定以評估價格成交。收購完成后，北京新興持有長沙中聯海強混凝土有限公司 90%股權，自然人李海強仍持有 10%。截至 2006 年 12月 31 日，已辦理了資產產權過戶，轉移了全部債權債務。 2、2006 年 4 月 9 日，本公司與本公司控股子公司長沙浦沅化工有限公司

116、簽訂了股權轉讓協議 ，約定：依據帳面價值確定以 19.418 萬元購買長沙浦沅化工有限公司持有的長沙浦沅廢舊物資有限公司 20%股權。收購完成后，我公司持有長沙浦沅廢舊物資有限公司 100%股權。截至 2006 年 12 月 31 日，已辦理了資產產權過戶，轉移了全部債權債務。 （二）報告期內公司出售資產、吸收合并事項。 1、出售資產 2005 年 9 月 21 日， 我公司與湖南鐵銀房地產開發公司簽訂了 股權轉讓協議 ，將本公司所持湖南同力置業有限公司 19.68%的股權，一次性出讓給湖南鐵銀房地產開發有限公司，轉讓價格為 1,055 萬元，轉讓款項全部收到，股權變更完成。 2、報告期內無吸

117、收合并事項 四、重大關聯交易情況 四、重大關聯交易情況 1、 重大關聯交易詳見會計報表附注及本節第五點 “重大合同及履行情況” 部分。 2、與日常經營相關的關聯交易事項 （1）協議簽訂及審議情況：根據 2006 年公司的生產經營情況需要，公司與建機院及其下屬公司簽訂了系列關聯交易協議，該等協議已經公司 2005 年年度股東大會審議通過。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 39 （2）報告期內發生的日常關聯交易情況介紹如下： 關聯人 交易內容 定價依據交易價格 （預計數） 交易金額 (萬元) 占同類交易金額的比例（%）結算方式對公司利潤的影響長沙建設機械研究院有限責任公司 綜合服務 市

118、場定價547.61 萬元/年 547.61 67.17 現金月付- 湖南浦沅工程機械有限公司 綜合服務 市場定價267.65 萬元/年 267.65 32.83 現金月付- 長沙建設機械研究院有限責任公司 房屋租賃 （租用） 市場定價148.85 萬元/年 148.85 100.00現金季付- 湖南浦沅工程機械有限公司 資產租賃 市場定價727 萬元/年 727.00 82.04 現金支付- 浦沅工程機械總廠上海分廠 資產租賃 市場定價159.11 萬元/年 159.11 17.96 現金支付- 湖南省浦沅集團有限公司 銷售汽車起重機、 道路清掃車等產品 市場定價4,339 萬元 1,347.

119、69 100.00現金支付- 長沙高新技術產業開發區中旺實業有限公司 配件供應及加工 市場定價0.00551.0857 萬元/件 7,751.82 17.20 現金支付- 湖南省常德武陵結構廠 駕駛室、操作室供應 市場定價駕駛室 3.4654 萬元/個 操作室 1.1104 萬元/個 8,898.18 19.74 現金支付- 湖南省常德武陵結構二廠 液壓油箱、活動支腿、車架體、 液壓油箱等配件供應 市場定價固定支腿 2.362 萬元/個 活動支腿 0.413 萬元/個 車架體 2.2771 萬元/個 液壓油箱等1.0869萬元/個11,553.59 25.63 現金支付- 湖南特力液壓有限公司

120、 液壓油缸、 中心回轉供應 市場定價0.13152.7871 萬元/個 16,875.96 37.43 現金支付- 合 計 48,277.46 實際發生日常關聯交易總額與預計情況無重大差異。 3、關聯債權債務往來情況如下： 單位（元） 項目 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日 應收賬款 其中: 中聯保路捷股份有限公司(英國) 2,378,572.437,835,661.15 上海眾騰中聯混凝土有限公司 10,000,000.0010,540,485.00應付賬款 其中: 浦沅工程機械總廠上海分廠 -14,712,310.97長沙高新技術產業開發區中旺實業有限公司2

121、6,658,491.7913,239,625.31 湖南省常德武陵結構廠 18,000,353.1621,328,156.84 湖南省常德武陵結構二廠 26,739,409.4720,648,383.59 常德浦沅建筑機械有限責任公司 54,048.29224,191.87 2006 年年度報告 2006 年年度報告 40 湖南浦沅工程機械有限責任公司 1,665,016.6357,547,653.27 湖南特力液壓有限公司 32,480,135.6923,493,187.99其他應付款 其中: 浦沅工程機械有限責任公司 -3,376,725.89 浦沅工程機械總廠上海分廠 1,247,963

122、.031,115,369.70 公司存在的關聯債權債務往來均為公司與關聯方之間因“購銷商品、提供和接受勞務、資產和股權轉讓、共同投資”發生的債權債務往來。 五、重大合同及履行情況 五、重大合同及履行情況 （一）報告期內托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃本公司資產的事項 1、報告期內，公司重大托管、承包、租賃其他公司資產情況 （1）本公司于 2006 年 4 月 13 日在長沙與湖南浦沅工程機械有限責任公司簽訂了資產租賃經營合同之補充合同 ：公司向第一大股東長沙建設機械研究院有限責任公司的控股公司湖南浦沅工程機械有限責任公司租賃有關從事建筑工程機械生產的資產，租賃費用為 72

123、7 萬元/年。本公司按季向湖南浦沅工程機械有限責任公司支付費用。本次租賃的定價嚴格依照市場價格予以確定。該租賃經營活動構成關聯交易，公司獨立董事出具了獨立意見書。 資產租賃經營合同之補充合同有效期為2006 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。 （2）本公司于 2004 年 8 月 25 日與浦沅工程機械總廠上海分廠簽訂了資產租賃經營合同 ，本公司向湖南省浦沅集團有限公司的聯營企業浦沅工程機械總廠上海分廠租賃其所擁有的與生產 25 噸以下汽車起重機相關的資產。經雙方協商：本次租賃的價格為 159.112 萬元/年， 其確認依據為湖南湘資有限責任會計師事務所出具的湘資（200

124、4）評字第 52 號資產評估報告 。該租賃經營活動構成關聯交易，公司獨立董事出具了獨立意見書。 資產租賃經營合同有效期為 2004 年 8 月 25 日至2006 年 12 月 31 日。 2、報告期內，本公司資產不存在重大托管、承包、租賃情況。 （二）報告期內重大擔保事項 本公司部分產品對經選擇的、信譽良好的客戶采取按揭銷售模式，按揭貸款合同規定客戶支付二成至三成貨款后，將所購設備抵押給銀行作為按揭擔保，期限二至三年，按揭期內，如果客戶無法按合同向銀行支付按揭款（合同條件為客戶連續三個月拖欠銀行貸款本息） ，本公司承諾對所售產品按雙方協商價格予以購買。本公司2006年度采用按揭模式銷售產品1

125、30,108.89萬元， 2006年發生回購金額3,930.77萬元， 截止 2006 年 12 月 31 日附有承諾回購義務的客戶累計貸款余額 98,984.74 萬 2006 年年度報告 2006 年年度報告 41 元，逾期貸款余額 20,415.21 萬元。 （三）報告期內本公司不存在委托理財的事項 （四）其他重大合同 1、公司于 2006 年 4 月 13 日與公司第一大股東建機院簽訂綜合服務協議 ，協議約定：建機院向本公司提供安全保衛、綠化維護、食堂管理等后勤服務。該等關聯交易的定價均嚴格依照市場價格予以確定。 協議有效期為 2006 年 1 月 1 日至 2006年 12 月 31

126、 日， 本公司按月向建機院支付費用。 2006 年該項合同實際發生額為 547.61萬元。 2、 公司于 2006 年 4 月 13 日與公司第一大股東建機院控股子公司湖南浦沅工程機械有限責任公司簽訂 綜合服務協議 ， 協議約定： 浦沅有限向公司提供門禁管理、治安消防、綠化、宿舍管理等后勤服務。該等關聯交易的定價均嚴格依照市場價格予以確定，協議有效期為 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日，本公司按月向其支付費用。2006 年該項協議實際發生額為 267.65 萬元。 3、公司于2006年4月13日與公司第一大股東建機院簽訂房屋租賃協議 ，協議約定：建機院將其所擁有

127、的五處房產出租給本公司使用。該房屋租金標準由本公司參照市場價格與建機院協商確定，協議有效期為2006年1月1日至2006年12月31日，本公司按季度向建機院支付費用。2006年該項協議實際發生額為148.85萬元。 4、公司于2006年4月13日與公司第一大股東建機院的控股子公司長沙高新技術產業開發區中旺實業有限公司簽訂供應及加工合同 ，合同約定：長沙高新技術產業開發區中旺實業有限公司向本公司供應潤滑油、起重限制器、液壓頂升系統、膠管總成、直管總成、管卡及提供木箱加工服務。該交易均依據行為發生時市場行情予以確定交易價格，合同有效期為2006年1月1日至2006年12月31日。2006年該項合同

128、實際發生額為7,751.82萬元。 5、公司于2006年4月13日與公司第一大股東建機院的子公司湖南特力液壓有限公司簽訂液壓油缸、中心回轉供應合同 ，合同約定：湖南特力液壓有限公司向公司提供液壓油缸、中心回轉等配件。該合同履行期限自2006年1月1日至2006年12月31日。2006年該項合同實際發生額為16,875.96萬元。 6、公司于2006年4月13日與公司第一大股東建機院下屬子公司的聯營企業湖南省常德武陵結構廠簽訂駕駛室、操作室供應合同 ，合同約定：湖南省常德武陵結構廠向公司提供汽車起重機駕駛室、 操作室。 該合同履行期限自2006年1月1日至2006年12月31日。2006年該項合

129、同實際發生額為8,898.18萬元。 7、公司于2006年4月13日與公司第一大股東建機院下屬子公司的聯營企業湖南省常德武陵結構二廠簽訂液壓油箱、固定支腿、活動支腿、車架體供應合同 ，合同約定：湖南省常德武陵結構二廠向公司提供汽車起重機液壓油箱、活動支腿等配 2006 年年度報告 2006 年年度報告 42 件。該合同履行期限自2006年1月1日至2006年12月31日。2006年該項合同實際發生額為11,553.59萬元。 8、公司于 2006 年 4 月 13 日與公司第一大股東建機院的控股子公司湖南省浦沅集團有限公司簽訂銷售合同 ，合同約定：本公司向湖南省浦沅集團有限公司銷售汽車起重機、

130、道路清掃車等產品。該合同履行期限自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12月 31 日。2006 年該項合同實際發生額為 1,347.69 萬元。 9、公司具有建筑施工資質的參股公司湖南建設集團有限公司參與了公司技改或擴建項目工程的投標，并中標了泉塘工業園三聯跨鋼結構廠房項目鋼結構工程、灌溪工業園塔機生產場地改造工程、泉塘工業園三聯跨鋼結構廠房及附房土建工程、灌溪工業園塔機生產基地改建工程等四個項目工程。2006 年5 月10 日，公司與建設集團在長沙簽署建設工程施工合同；2006 年5 月29 日，公司與建設集團建筑規劃設計院在長沙簽署建設工程設計合同（二）； 2006 年6 月

131、7 日，公司與建設集團在長沙簽署建設工程施工合同； 2006 年6 月16 日，公司與建設集團在長沙簽署建設工程施工合同。以上4個合同涉及總金額為1,411.6336萬元。 10、延續至本報告期的其他合同 （1）本公司于 2004 年 8 月 25 日與浦沅工程機械總廠上海分廠簽訂了資產租賃經營合同 ，本公司向湖南省浦沅集團有限公司的聯營企業浦沅工程機械總廠上海分廠租賃其所擁有的與生產 25 噸以下汽車起重機相關的資產。經雙方協商：本次租賃的價格為 159.112 萬元/年， 其確認依據為湖南湘資有限責任會計師事務所出具的湘資（2004）評字第 52 號資產評估報告 。合同執行時間：2004

132、年 8 月 25 日至2006 年 12 月 31 日。2006 年度實際交易金額 159.112 萬元。 （2）2005年11月17日，本公司與長沙高新技術產業開發區中旺實業有限公司簽訂中聯重科麓谷工業園綠化工程承包合同 ，雙方約定由中旺公司負責承建中聯重科麓谷工業園綠化工程， 工程于2005年7月1日開工， 工期一年； 合同預算價486萬元，2005年支付工程款115萬元，2006年度支付工程款121.6萬元。 （3）2004年5月4日，本公司與參股企業湖南建設集團有限公司簽訂設計施工總承包協議 ，協議約定湖南建設集團有限公司負責本公司麓谷工業園工程設計施工總承包， 合同金額為18,155

133、萬元。 2004年實際發生關聯交易金額12,712.29萬元；2005年度實際交易金額5,446.38萬元，2006年度實際交易金額1,226.7萬元。 上述交易均構成關聯交易，公司獨立董事出具了獨立意見書。 11、 根據公司生產經營計劃的需要， 本公司向銀行申請流動資金貸款， 截止 2006年 12 月 31 日公司的大額貸款明細表如下： （單位：萬元） 日 期 貸 款 銀 行 金 額 幣 種到期日期 擔保情況 2006.03.02 中國光大銀行長沙華泰支行 2,000.00 人民幣2007.03.02 建機院擔保貸款 2006.04.29 中國進出口銀行深圳分行 5,000.00 人民幣2

134、007.04.28 建機院擔保貸款 2006 年年度報告 2006 年年度報告 43 2006.09.01 中行省分行(人民幣借款） 5,000.00 人民幣2007.09.01 信用 2006.11.16 中行省分行(人民幣借款） 5,000.00 人民幣2007.11.16 信用 2006.11.20 工行長沙金鵬支行 8,000.00 人民幣2007.11.16 信用 2006.11.30 建行芙蓉支行 3,000.00人民幣2007.11.30 泰格林紙擔保貸款 貸款總額 28,000.00 12、本公司的控股子公司長沙浦沅進出口有限公司與印度ABG Heavy Industries

135、Ltd.簽訂了產品銷售協議。該公司采購本公司QY60H汽車起重機，價值合計11,946,000 美元（約人民幣1 億元）。 六、公司或持股 5%以上股東對公開披露承諾事項的履行情況 六、公司或持股 5%以上股東對公開披露承諾事項的履行情況 1、本公司第一大股東長沙建設機械研究院有限責任公司嚴格履行其與本公司簽署的避免同業競爭協議書 ，沒有從事與本公司生產經營相同或相近的業務，沒有從事與本公司相競爭的活動，沒有利用大股東的地位損害本公司和中小股東的利益。2003 年 8 月 30 日，建機院、本公司、浦沅集團及湖南浦沅工程機械有限責任公司共同簽署了重組并購協議 ，該協議約定：浦沅集團的國有資產無

136、償劃轉至建機院。2004 年 3 月 22 日，經上級主管部門批準，浦沅集團劃轉至建機院。本公司已就浦沅集團及下屬子公司生產與本公司相近產品的資產與相關公司簽訂了租賃協議，以租賃的方式解決了上述問題。 2、報告期內，公司已完成股權分置改革，公司原非流通股股東在股權分置改革過程中作出以下承諾： 有限售條件股份可上市交易情況 序 號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 可上市交易時間新增可上市 交易股份數量 限售條件 2007 年 7 月 14 日25,350,000 2008 年 7 月 14 日50,700,000 1 長沙建設機械研究院有限責任公司 212,237,2982009

137、年 7 月 14 日212,237,298 2007 年 7 月 14 日25,350,000 2008 年 7 月 14 日50,700,000 2 佳卓集團有限公司 67,453,4302009 年 7 月 14 日67,453,430 1、自改革方案實施之日起，在12個月內不得上市交易或者轉讓； 2、在前項規定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份，出售數量占公司股份總數的比例在 12 個月內不得超過 5%，在24 個月內不得超過 10%。 3 北京瑞新建技術開發有限公司 1,057,3182007 年 7 月 14 日1,057,318 4 北京中利四達科技開發有限公司 1,

138、057,3182007 年 7 月 14 日1,057,318 5 廣州黃埔中聯建設機械產業有限公司 1,057,3182007 年 7 月 14 日1,057,318 6 廣州市天河區新怡通機械設備有限公司 1,057,3182007 年 7 月 14 日1,057,318 自改革方案實施之日起，在 12 個月內不得上市交易或者轉讓。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 44 截至報告期末，公司原非流通股股東均嚴格履行了承諾。 七、報告期內公司聘任會計師事務所情況 七、報告期內公司聘任會計師事務所情況 （一）聘任會計師事務所情況說明 經公司 2006 年 4 月 13 日召開的第二屆

139、董事會第二十七次會議及 2006 年 5 月 15日召開的 2005 年度股東大會審議，決定續聘中喜會計師事務所有限責任公司擔任本公司審計單位，聘期一年，具體負責本公司的會計報表審計、凈資產驗證及其他相關的咨詢服務業務。以上兩次會議決議已于在 2006 年 4 月 15 日和 2006 年 5 月 16日的中國證券報 、 證券時報及巨潮網上披露。 （二）支付報酬 2006 年度根據公司與中喜會計師事務所有限責任公司簽訂的審計事務約定書 ，共支付定期報告審計費用 50 萬元。 2006 年度為中喜會計師事務所有限責任公司相關工作人員支付差旅費、住宿費等費用共 2.76 萬元。 （三）目前該機構已

140、為本公司提供了 6 年的審計及其他相關的咨詢服務業務。 八、報告期內，公司、公司董事會及董事沒有受到中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。 八、報告期內，公司、公司董事會及董事沒有受到中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。 九、公司接待調研及訪問等相關情況 九、公司接待調研及訪問等相關情況 為貫徹證券市場公開、公平、公正原則，進一步規范上市公司信息披露行為，確保信息披露的公平性，切實保護投資者的合法權益，公司在報告期內先后分別接待了來自個人投資者、基金公司、證券公司相關人員的調研和媒體的采訪。在接待過程中，公司嚴格按照深圳證券

141、交易所上市公司公平信息披露指引的相關規定，未發生有選擇性的、私下、提前向特定對象單獨披露、透露或者泄露公司非公開重大信息的情況，保證了信息披露的公平性。 接待調研、溝通、采訪等活動備查登記表 時間 地點 方式 接待對象 談論的內容及提供的資料 2006 年 7 月 27 日 董事樓九號會議室 口頭會談 美林證券 陸珉 公司的產品和增長趨勢以及出口情況 2006 年 9 月 7 日 證券部 口頭會談 東方證券 姚翔 工程機械行業現狀；公司的產品研發和銷售以及出口情況；發展戰略 2006 年 10 月 27 日 證券部 口頭會談 萬家基金 蔡立輝 公司的產品研發和銷售以及出口情況 2006 年 1

142、1 月 15 日 董事樓九號會議室 口頭會談 銀河基金 劉風華 摩根士利丹 張彪兵 工程機械行業現狀；公司的產品研發銷售和出口；公司文化和發展戰略 2006 年年度報告 2006 年年度報告 45 2006 年 11 月 29 日 辦公樓一號會議廳 口頭會談 博時基金 張清華 廣發基金 王魯松 嘉實基金 張弢 公司的全年銷售情況、產品成本和銷量情況、海外發展戰略、高管考核機制等2006 年 12 月 20 日 證券部 口頭會談 凱基管理咨詢公司 魏宏達 邰海波 公司的發展歷程和發展戰略、產品銷量和市場情況以及未來的亮點產品等 2006 年 12 月 22 日 董事樓九號會議室 口頭會談 英國馬

143、丁馬利 楊立秦 產品的存貨和銷售情況、關鍵部件的進口情況、行業競爭力狀況等 注：2006 年 7 月份至 2006 年 12 月 31 日，共接待調研約 30 次。 十、其他重要事項 十、其他重要事項 （一）根據關于推進資本市場改革開放和穩定發展的若干意見 （國【2004】3 號） 、 關于上市公司股權分置改革的指導意見 、 上市公司股權分置改革管理辦法 （證監發【2005】86 號） 、 上市公司股權分置改革業務操作指引及國資委關于上市公司股權分置改革中國有股股權管理有關問題的通知等文件的規定，長沙建設機械研究院有限責任公司等非流通股股東提出了進行股權分置改革動議，本公司于 2006 年 5

144、 月 8 日進入股權分置改革程序。公司于 2006 年 5 月 18 日公布了流通股股東每持有 10 股流通股獲送 3.2 股的對價的股權分置改革調整方案。該方案已經2006 年 6 月 6 日召開的公司股權分置改革相關股東會議表決通過（現場投票和網絡投票相結合的方式），并于 2006 年 7 月 14 日正式實施完畢。股權分置改革方案實施后，公司第一大股東建機院持股數為 212,237,298 股，占公司總股本的 41.86%；第二大股東佳卓集團有限公司（Good Excel Group Limited）持股數為 67,453,430股，占公司總股本的 13.3%；社會流通股股數為 223,

145、080,000 股，占公司總股本的44%。 （二）根據商務部、國家稅務總局聯合發布的商建發【2006】195 號文關于確認遠中租賃有限公司等企業為第二批融資租賃試點企業的通知 ，我公司下屬控股子公司北京中聯新興建設機械租賃有限公司經商務部、國家稅務總局確認為第二批融資租賃試點企業；同時，根據財政部、國家稅務總局聯合發布的關于營業稅若干政策問題的通知 （財稅【2003】16 號） ：經中國人民銀行、外經貿部和國家經貿委批準經營租賃業務的單位從事融資租賃業務的，以其向承租者收取的全部價款和價外費用（包括殘值）減除出租方承擔的出租貨物的實際成本后的余額為營業額。北京中聯新興建設機械租賃有限公司符合關

146、于營業稅若干政策問題的通知的條件，將減輕公司部分租賃業務的稅收負擔。 （三）根據中華人民共和國科學技術部、國務院國有資產監督管理委員會、中華全國總工會聯合發布的關于確定一批企業開展創新型企業試點的通知（國科發政字2006313 號），本公司被確定為開展創新型企業試點單位之一。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 46 （四）長沙中聯重工科技發展股份有限公司控股股東長沙建設機械研究院有限責任公司關于延長轉制科研機構享受企業所得稅優惠政策執行期限的申請已獲長沙市高新區國家稅務局批復【 關于轉制科研機構申請免征企業所得稅問題的批復 （高新國稅函20051 號） 】 ：根據財政部、國家稅務總局

147、關于延長轉制科研機構有關稅收政策執行期限的通知 （財稅【2005】14 號）文件的精神，同意長沙中聯重工科技發展股份有限公司等公司從 2005 年 10 月至 2007 年 9 月免征企業所得稅。 （五）公司大股東改制事宜 詳見本報告第三節有關公司大股東情況的介紹。 十一、2006 年度重要事項公告索引 十一、2006 年度重要事項公告索引 公告日期 公告事項 公告報刊 公告網站 2006 年 1 月 6 日 關于享受企業所得稅優惠政策的公告 中國證券報C04版第二屆董事會第二十五次會議決議公告 2006 年 1 月 14 日 關聯交易公告 中國證券報C01版2006 年 1 月 25 日 第

148、二屆董事會第二十六次會議決議公告暨召開 2006 年度第一次臨時股東大會的通知 中國證券報C01版2006 年 2 月 25 日 2006 年度第一次臨時股東大會決議公告 中國證券報C04版2006 年 3 月 31 日 關于公司大股東整體改制的提示性公告 中國證券報C01版2006 年 4 月 5 日 停牌公告 中國證券報C01版2006 年 4 月 6 日 澄清公告 中國證券報C12版第二屆董事會第二十七次會議決議公告 暨召開 2005 年年度股東大會的通知 日常關聯交易公告 第二屆監事會第十九次會議決議公告 2006 年 4 月 15 日 2005 年年度報告摘要 中國證券報C04版第二

149、屆董事會第二十八次會議決議公告 第二屆監事會第二十次會議決議公告 關于新增 2005 年年度股東大會提案的公告 2006 年 4 月 27 日 2006 年度第一季度報告 中國證券報C24版2006 年 4 月 29 日 關于股權分置改革的提示性公告 中國證券報C01版股改說明書摘要 關于召開股權分置改革相關股東會議的通知 董事會投票委托征集函 2006 年 5 月 9 日 被確認為融資租賃試點企業的公告 中國證券報C12版關于公司大股東整體改制進展情況的公告 持股變動報告書（金信安） 2006 年 5 月 11 日 持股變動報告書（佳和聯創） 中國證券報C04版股權變更提示性公告 持股變動報

150、告書（佳卓集團） 2006 年 5 月 12 日 持股變動報告書（佳和聯創） 中國證券報C01版2005 年年度股東大會決議公告 2006 年 5 月 16 日 第二屆董事會 2006 年度第一次臨時會議決議公告暨召開 2006 年度第二次臨時股東大會的通知 中國證券報B08版調整方案公告 2006 年 5 月 18 日 關于 2005 年度利潤分配實施公告 中國證券報B08版2006 年 5 月 27 日 股權分置改革相關股東會議 第一次提示性公告 中國證券報B08版法定網站： 2006 年年度報告 2006 年年度報告 47 關于股權分置改革方案獲湖南省人民政府國有資產監督管理委員會批準

151、的公告 2006 年度第二次臨時股東大會決議公告 2006 年 6 月 1 日 股權分置改革相關股東會議 第二次提示性公告 中國證券報C01版股權分置改革相關股東會議公告 2006 年 6 月 7 日 關于短期融資券獲準發行的公告 中國證券報A16版2006 年 6 月 14 日 關于公司股票繼續停牌的提示性公告 中國證券報C04版2006 年 6 月 15 日 短期融資券發行公告 中國證券報C09版2006 年 6 月 22 日 關于公司股票繼續停牌的第二次提示性公告 中國證券報B13版第二屆董事會第二十九次會議決議公告暨召開 2006 年度第三次臨時股東大會的通知 2006 年 6 月 2

152、8 日 第二屆監事會第二十一次會議決議公告 中國證券報C04版2006 年 6 月 30 日 關于公司股票繼續停牌的第三次提示性公告 中國證券報C01版2006 年 7 月 11 日 股權分置改革方案實施公告 中國證券報B08版2006 年 7 月 14 日 股票恢復交易及變更股票簡稱公告 中國證券報C04版2006 年 7 月 14 日 股份結構變更公告 中國證券報C05版2006 年 7 月 14 日 2006 年度第三次臨時股東大會決議公告 中國證券報C05版2006 年 7 月 18 日 第三屆董事會第一次會議決議公告 中國證券報C04版2006 年 7 月 18 日 第三屆監事會第一

153、次會議決議公告 中國證券報C04版2006 年 7 月 27 日 第三屆董事會第二次會議決議公告 中國證券報C04版2006 年 8 月 1 日 重大事項提示性公告 中國證券報B12版2006 年 8 月 2 日 2006 年度中期業績快報 中國證券報B16版2006 年度中期報告摘要 關聯交易公告 第三屆董事會第三次會議決議公告 2006 年 8 月 25 日 第三屆監事會第二次會議決議公告 中國證券報C09版對外投資提示性公告 2006 年度第三季度業績預增公告 2006 年 10 月 9 日 對外投資提示性公告 中國證券報C05版2006 年 10 月 10 日 更正公告 中國證券報C0

154、5版2006 年 10 月 14 日 關于公司大股東變更為外商投資企業的公告 中國證券報C01版2006 年 10 月 25 日 2006 年度第三季度報告 中國證券報C17版2006 年 12 月 4 日 重大銷售協議公告 中國證券報B08版 2006 年年度報告 2006 年年度報告 48 第十節 財務報告 第十節 財務報告 一、審計報告一、審計報告 中喜審字【2007】第01046號中喜審字【2007】第01046號 長沙中聯重工科技發展股份有限公司全體股東： 長沙中聯重工科技發展股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的長沙中聯重工科技發展股份有限公司（以下簡稱“中聯重科” ） 財務報表

155、， 包括 2006 年 12 月 31 日的資產負債表以及合并資產負債表， 2006年度的利潤及利潤分配表以及合并利潤及利潤分配表， 現金流量表以及合并現金流量表和財務報表附注。 1、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則和 企業會計制度 的規定編制財務報表是中聯重科管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。 2、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國

156、注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范， 計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序， 以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。 選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷， 包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。 在進行風險評估時， 我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序， 但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性， 以及評價財務報表的總體列報。 我們相信， 我們獲取的審計證據是充分、 適當的， 為發表審計意見提供了基礎。 3、審計意見 我們認為，

157、中聯重科財務報表已經按照企業會計準則和企業會計制度的規定編制，在所有重大方面公允反映了中聯重科 2006 年 12 月 31 日的財務狀況以及2006 年度的經營成果和現金流量。 中喜會計師事務所 中國注冊會計師：王會拴 有限責任公司 中國注冊會計師：孫紅衛 中國北京 二七年二月二十六日 中喜會計師事務所 中國注冊會計師：王會拴 有限責任公司 中國注冊會計師：孫紅衛 中國北京 二七年二月二十六日 二、會計報表及附注二、會計報表及附注 詳見附件。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 49 第十一節 備查文件目錄 第十一節 備查文件目錄 一、一、 載有法定代表人、財務負責人、載有法定代表人

158、、財務負責人、 會計經辦人員簽名并蓋章的會計報表。會計經辦人員簽名并蓋章的會計報表。 二、二、 載有會計師事務所蓋章、載有會計師事務所蓋章、 注冊會計師簽名并蓋章的審計報告正本。注冊會計師簽名并蓋章的審計報告正本。 三、三、 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件存放地：公司證券部 文件存放地：公司證券部 長沙中聯重工科技發展股份有限公司董事會 董事長長沙中聯重工科技發展股份有限公司董事會 董事長 詹純新 二七年二月二十六日 二七年二月二十六日 2006 年年度報告 2006 年

159、年度報告 50 附件：附件： 資產負債表資產負債表 編制單位：長沙中聯重工科技發展股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 單位：（人民幣）元 編制單位：長沙中聯重工科技發展股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 單位：（人民幣）元 期末數 期初數 項目 合并 母公司 合并 母公司 流動資產： 貨幣資金 989,929,241.85817,172,641.75651,025,832.81 510,405,928.48 短期投資 應收票據 43,782,565.0043,782,565.0055,555,129.89 53,020,020.00 應收股利 應收利息 應收賬款 932

160、,706,984.55926,690,957.88917,203,218.63 906,745,747.69 其他應收款 80,163,664.5754,879,254.8470,906,505.26 53,051,755.73 預付賬款 190,354,244.07179,505,916.13105,053,478.05 94,218,667.50 應收補貼款 存貨 1,501,178,023.501,456,257,720.42979,849,045.43 924,548,320.02 待攤費用 887,841.50240,053.611,291,075.55 168,489.01 一年內

161、到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 3,739,002,565.043,478,529,109.632,780,884,285.62 2,542,158,928.43長期投資： 長期股權投資 239,011,401.86466,606,203.5978,719,088.41 301,903,947.38 長期債權投資 長期投資合計 239,011,401.86466,606,203.5978,719,088.41 301,903,947.38 合并價差 6,147,809.032,132,519.61 固定資產： 固定資產原價 1,252,019,757.851,148,495,9

162、35.331,167,905,297.75 1,072,640,431.38 減：累計折舊 284,246,457.37260,474,148.86217,570,077.91 198,308,634.69 固定資產凈值 967,773,300.48888,021,786.47950,335,219.84 874,331,796.69 減：固定資產減值準備 1,696,046.141,696,046.141,696,046.14 1,696,046.14 固定資產凈額 966,077,254.34886,325,740.33948,639,173.70 872,635,750.55 工程物資

163、在建工程 209,390,527.74208,446,040.6983,837,326.11 83,272,774.61 固定資產清理 固定資產合計 1,175,467,782.081,094,771,781.021,032,476,499.81 955,908,525.16無形資產及其他資產： 無形資產 194,385,290.95175,772,460.98280,826,380.11 259,143,179.80 長期待攤費用 271,804.01475,656.89 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 194,657,094.96175,772,460.98281,302,037.0

164、0 259,143,179.80遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 5,348,138,843.945,215,679,555.224,173,381,910.84 4,059,114,580.77流動負債： 2006 年年度報告 2006 年年度報告 51 短期借款 320,761,225.78280,000,000.001,020,663,093.65 960,000,000.00 應付票據 529,359,524.00523,959,524.00278,221,829.69 238,294,979.69 應付賬款 867,297,524.74848,176,476.72723,679,7

165、62.02 749,550,891.45 預收賬款 339,625,097.03343,265,780.83118,463,924.42 142,938,394.42 應付工資 53,449,406.8052,243,633.0945,090,102.26 44,714,827.98 應付福利費 27,174,070.7118,417,214.2822,610,777.66 15,170,101.37 應付股利 應交稅金 40,554,074.5837,655,365.6176,671,861.69 77,438,879.64 其他應交款 1,029,398.20747,147.211,865

166、,189.54 1,749,992.35 其他應付款 207,895,278.90181,530,139.7992,666,022.46 67,430,001.09 預提費用 10,050,000.0010,050,000.001,944,035.90 105,335.90 預計負債 一年內到期的長期負債 其他流動負債 600,000,000.00600,000,000.00 流動負債合計 2,997,195,600.742,896,045,281.532,381,876,599.29 2,297,393,403.89長期負債： 長期借款 8,630,000.008,630,000.008,6

167、30,000.00 8,630,000.00 應付債券 長期應付款 4,696,787.174,696,787.1711,441,605.83 11,441,605.83 專項應付款 1,510,313.80 1,510,313.80 其他長期負債 長期負債合計 13,326,787.1713,326,787.1721,581,919.63 21,581,919.63遞延稅項： 遞延稅款貸項 負債合計 3,010,522,387.912,909,372,068.702,403,458,518.92 2,318,975,323.52少數股東權益 40,000,049.1438,169,891.0

168、6 所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 507,000,000.00507,000,000.00507,000,000.00 507,000,000.00 減：已歸還投資 實收資本（或股本）凈額 507,000,000.00507,000,000.00507,000,000.00 507,000,000.00 資本公積 494,150,497.84494,150,497.84388,907,762.17 388,907,762.17 盈余公積 240,376,459.33239,787,773.62192,255,909.97 191,667,224.26 其中：法定公益金 64

169、,124,507.11 63,889,074.75 未分配利潤 1,056,089,449.721,065,369,215.06643,589,828.72 652,564,270.82 其中：現金股利 20,280,000.0020,280,000.0020,280,000.00 20,280,000.00 未確認的投資損失 外幣報表折算差額 所有者權益（或股東權益）合計 2,297,616,406.892,306,307,486.521,731,753,500.86 1,740,139,257.25負債和所有者權益（或股東權益）合計 5,348,138,843.945,215,679,55

170、5.224,173,381,910.84 4,059,114,580.77法人代表：詹純新 財務總監：何建明 會計主管：孔純良法人代表：詹純新 財務總監：何建明 會計主管：孔純良 2006 年年度報告 2006 年年度報告 52 利潤及利潤分配表利潤及利潤分配表 編制單位：長沙中聯重工科技發展股份有限公司 2006 年 1-12 月 單位： （人民幣）元 編制單位：長沙中聯重工科技發展股份有限公司 2006 年 1-12 月 單位： （人民幣）元 本期 上年同期 項目 合并 母公司 合并 母公司 一、主營業務收入 4,625,341,143.354,501,943,128.313,278,88

171、5,397.01 3,189,438,395.18 減：主營業務成本 3,383,597,814.023,324,901,028.242,404,682,895.90 2,376,394,863.66 主營業務稅金及附加 19,144,433.6317,132,603.6526,158,255.73 24,723,310.15二、主營業務利潤（虧損以“-”號填列） 1,222,598,895.701,159,909,496.42848,044,245.38 788,320,221.37 加： 其他業務利潤 （虧損以 “-”號填列） 3,854,957.8217,894,373.232,819,

172、663.11 13,797,713.02 減：營業費用 399,902,610.95373,344,727.47284,340,720.17 225,571,567.92 管理費用 265,166,724.81251,828,518.92206,387,659.27 191,018,614.62 財務費用 50,473,457.1451,826,614.3436,756,036.48 39,580,797.65三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 510,911,060.62500,804,008.92323,379,492.57 345,946,954.20 加：投資收益（虧損以“-”號填列）

173、 -5,971,741.41-6,320,477.19-6,242,104.26 -24,740,480.38 補貼收入 2,896,327.7934,640.007,219,242.85 營業外收入 2,402,141.991,655,902.801,604,405.51 1,551,572.31 減：營業外支出 24,309,431.3114,666,604.0812,333,587.23 10,381,476.17四、利潤總額（虧損以“-”號填列） 485,928,357.68481,507,470.45313,627,449.44 312,376,569.96 減：所得稅 3,660,

174、834.35301,976.854,173,201.34 390,281.08 少數股東損益 1,367,352.97-1,024,382.89 加：未確認的投資損失本期發生額 五、凈利潤（虧損以“-”號填列） 480,900,170.36481,205,493.60310,478,630.99 311,986,288.88 加：年初未分配利潤 643,589,828.72652,564,270.82582,709,141.06 590,175,925.27 其他轉入 六、可供分配的利潤 1,124,489,999.081,133,769,764.42893,187,772.05 902,16

175、2,214.15 減：提取法定盈余公積 48,120,549.3648,120,549.3631,198,628.89 31,198,628.89 提取法定公益金 15,599,314.44 15,599,314.44 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 七、可供投資者分配的利潤 1,076,369,449.721,085,649,215.06846,389,828.72 855,364,270.82 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 20,280,000.0020,280,000.00202,800,000.00 202,800,000.

176、00 2006 年年度報告 2006 年年度報告 53 轉作資本（或股本）的普通股股利 八、未分配利潤 1,056,089,449.721,065,369,215.06643,589,828.72 652,564,270.82利潤表（補充資料） 1出售、處置部門或被投資單位所得收益 1,300,000.001,300,000.00 2自然災害發生的損失 3會計政策變更增加（或減少）利潤總額 4會計估計變更增加（或減少）利潤總額 5債務重組損失 418,769.00347,769.00547,250.00 547,250.006其他 法人代表：詹純新 財務總監：何建明 會計主管：孔純良法人代表：

177、詹純新 財務總監：何建明 會計主管：孔純良 2006 年年度報告 2006 年年度報告 54 現金流量表現金流量表 編制單位：長沙中聯重工科技發展股份有限公司 2006 年 1-12 月 單位： （人民幣）元 編制單位：長沙中聯重工科技發展股份有限公司 2006 年 1-12 月 單位： （人民幣）元 本期 項目 合并 母公司 一、經營活動產生的現金流量： 銷售產品、提供勞務收到的現金 5,628,227,463.735,454,111,711.84 收到的稅費返還 137,953.8534,640.00收到的其他與經營活動有關的現金 8,375,075.515,908,043.63 經營活動

178、現金流入小計 5,636,740,493.095,460,054,395.47 購買商品、接受勞務支付的現金 4,328,001,483.204,312,197,188.73支付給職工以及為職工支付的現金 326,409,907.55308,844,599.91 支付的各項稅費 280,540,728.32207,571,505.14支付的其他與經營活動有關的現金 264,711,450.87250,063,906.87 經營活動現金流出小計 5,199,663,569.945,078,677,200.65 經營活動產生的現金流量凈額 437,076,923.15381,377,194.82二

179、、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 9,864,780.009,565,500.00 取得投資收益所收到的現金 1,300,000.001,300,000.00 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 27,505,295.6712,907,523.39收到的其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 38,670,075.6723,773,023.39 購建固定資產、 無形資產和其他長期資產所支付的現金 235,024,589.97226,995,870.12 投資所支付的現金 12,225,019.00800,000.00支付的其他與投資活動有關的現金 投

180、資活動現金流出小計 247,249,608.97227,795,870.12 投資活動產生的現金流量凈額 -208,579,533.30-204,022,846.73三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 借款所收到的現金 623,161,225.78580,000,000.00收到的其他與籌資活動有關的現金 871,749,831.00871,749,831.00 籌資活動現金流入小計 1,494,911,056.781,451,749,831.00 償還債務所支付的現金 1,320,663,093.651,260,000,000.00分配股利、 利潤或償付利息所支付的現金 63

181、,841,943.9462,337,465.82支付的其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 1,384,505,037.591,322,337,465.82 籌資活動產生的現金流量凈額 110,406,019.19129,412,365.18四、匯率變動對現金的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 338,903,409.04306,766,713.27現金流量表補充資料 2006 年年度報告 2006 年年度報告 55 1 將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 480,900,170.36481,205,493.60 加：計提的資產減值準備 17,628,365.9617,001

182、,636.97 固定資產折舊 79,354,755.7969,073,942.78 無形資產攤銷 12,731,111.879,608,766.53 長期待攤費用攤銷 203,852.88 待攤費用減少（減：增加） 731,027.55-71,564.60 預提費用增加（減：減少） 8,105,964.1010,050,000.00 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） 14,801,696.895,995,254.94 固定資產報廢損失 財務費用 43,561,943.9442,057,465.82 投資損失（減：收益） 5,971,741.416,320,477.19

183、遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） -520,628,871.10-534,811,740.76 經營性應收項目的減少（減：增加） -103,509,745.33-111,354,787.73 經營性應付項目的增加（減：減少） 395,857,555.86386,302,250.08 其他 少數股東損益 1,367,352.97 經營活動產生的現金流量凈額 437,076,923.15381,377,194.82 2 不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 989,929,241

184、.85817,172,641.75 減：現金的期初余額 651,025,832.81510,405,928.48 加：現金等價物期末余額 減：現金等價物期初余額 現金及現金等價物凈增加額 338,903,409.04306,766,713.27法人代表：詹純新 財務總監：何建明 會計主管：孔純良法人代表：詹純新 財務總監：何建明 會計主管：孔純良 2006 年年度報告 2006 年年度報告 56 資產減值準備表（合并）資產減值準備表（合并） 編制單位：長沙中聯重工科技發展股份有限公司 2006 年 1-12 月份 單位：元 編制單位：長沙中聯重工科技發展股份有限公司 2006 年 1-12 月

185、份 單位：元 本年減少數 項目 年初余額 本年增加數 因資產價值回升轉回 其他原因轉出合計 年末余額 一、壞帳準備 80,249,525.3315,634,526.03- 95,884,051.36其中：應收賬款 75,956,085.8614,222,124.64- 90,178,210.50其他應收款 4,293,439.471,412,401.39 5,705,840.86二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準備合計 3,925,429.383,102,340.36 7,027,769.74其中：庫存商品 1,645,748.45 1,645,748.45原材

186、料 2,279,680.933,102,340.36 5,382,021.29四、長期投資減值準備合計 3,584,504.122,449,960.68 6,034,464.80其中：長期股權投資 3,584,504.122,449,960.68 6,034,464.80長期債權投資 五、固定資產減值準備合計 1,696,046.14- 1,696,046.14其中：房屋、建筑物 機器設備 1,696,046.14- 1,696,046.14六、無形資產減值準備 其中：專利權 商標權 七、在建工程減值準備 八、委托貸款減值準備 九、總計 89,455,504.9721,186,827.07-

187、110,642,332.04法人代表：詹純新 財務總監：何建明 會計主管：孔純良法人代表：詹純新 財務總監：何建明 會計主管：孔純良 2006 年年度報告 2006 年年度報告 57 新舊會計準則股東權益差異調節表新舊會計準則股東權益差異調節表 單位： （人民幣）元單位： （人民幣）元 項目名稱 金額 2006 年 12 月 31 日股東權益（現行會計準則） 2,297,616,406.89長期股權投資差額 -1,851,969.76其中：同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額 -2,063,134.98 其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額 211,165.22擬以公允價值模式計量的投

188、資性房地產 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等 符合預計負債確認條件的辭退補償 股份支付 符合預計負債確認條件的重組義務 企業合并 其中：同一控制下企業合并商譽的賬面價值 根據新準則計提的商譽減值準備 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可供出售金額資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 金融工具分拆增加的權益 衍生金融工具 所得稅 19,632,792.36少數股東權益 其他 40,000,049.142007 年 1 月 1 日股東權益（新會計準則） 2,355,397,278.63法人代表：詹純新 財務總監：何建明 會計主管：孔純良法人代表：詹純新 財務總監

189、：何建明 會計主管：孔純良 2006 年年度報告 2006 年年度報告 58 會計報表附注 會計報表附注 一、 公司基本情況 一、 公司基本情況 長沙中聯重工科技發展股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司” ）是經國家經貿委批準 （國經貿企改 1999 743 號） ， 由建設部長沙建設機械研究院 （以下簡稱 “建機院” ， 該院 2004年 10 月 21 日更名為長沙建設機械研究院，2005 年 10 月 28 日改制后，更名為長沙建設機械研究院有限責任公司） 、長沙高新技術產業開發區中標實業有限公司（以下簡稱中標公司） 、北京中利四達科技開發有限公司、 北京瑞新建技術開發有限公司、 廣

190、州黃埔中聯建設機械產業有限公司、廣州市天河區新怡通機械設備有限公司作為發起人，以發起方式設立的股份有限公司。 公司于 1999 年 8 月 31 日取得 4300001004095 號企業法人營業執照，公司注冊資本 10,000萬元。公司經中國證監會核準（證監發行字2000128 號） ，于 2000 年 9 月 15 日、9 月 16 日向社會公開發行每股面值 1.00 元的人民幣普通股股票 5000 萬股,每股發行價 12.74 元。2000 年10 月 12 日在深圳證券交易所掛牌上市交易，股票簡稱“中聯重科” ，股票代碼“000157” 。變更后公司注冊資本 15,000 萬元。200

191、1 年 9 月經股東大會決議新增股本 15,000 萬元,其中資本公積轉增 12,000 萬元,未分配利潤轉增 3,000 萬元,變更后公司注冊資本 30,000 萬元。2002 年 10 月經股東大會決議以未分配利潤轉增股本 9,000 萬元,變更后公司注冊資本 39,000 萬元。 2004 年 3月經股東大會決議以資本公積轉增股本 11,700 萬元,變更后公司注冊資本 50,700 萬元。2006 年7 月 14 日進行了股權分置改革， 按流通股股東每持有 10 股流通股獲送 3.2 股的對價的方案實施。股權分置改革方案實施后，公司第一大股東建機院持股數為 212,237,298 股，

192、占公司總股本的41.86%；第二大股東佳卓集團持股數為 67,453,430 股，占公司總股本的 13.3；社會流通股股數為 223,080,000 股，占公司總股本的 44%。公司的經營范圍為：開發、生產、銷售工程機械、環衛機械、汽車起重機及其專用底盤、其它機械設備、金屬與非金屬材料、光機電一體化高新技術產品并提供租賃、售后技術服務；銷售建筑裝飾材料（不含硅酮膠） 、汽車（不含小轎車）及政策允許的金屬材料、 化工原料、 化工產品； 經營本企業 中華人民共和國進出口企業資格證書核定范圍內的進出口業務；房地產業投資。 公司注冊地址:長沙市銀盆南路 361 號，法定代表人:詹純新。 二、 主要會計

193、政策、會計估計及其變更 1、會計制度 二、 主要會計政策、會計估計及其變更 1、會計制度 本公司執行企業會計準則 、 企業會計制度及其相關規定。 2、會計年度 2、會計年度 本公司采用公歷年制,即公歷每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止為一個會計年度。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 59 3、記賬本位幣 3、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 4、記賬基礎和計價原則 4、記賬基礎和計價原則 本公司以權責發生制為記賬基礎，資產以歷史成本為計價原則。 5、外幣業務核算方法 5、外幣業務核算方法 外幣經濟業務按發生當日中國人民銀行公布的人民幣對外幣的基準匯率折合為人民幣

194、記賬；期末對各種外幣賬戶的外幣余額按期末匯率折合為人民幣， 按照期末匯率折合的記賬本位幣與賬面記賬本位幣金額之間的差額，作為匯兌損益，計入財務費用。 6、現金等價物的確定標準 6、現金等價物的確定標準 現金等價物指企業持有的期限在三個月內、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。 7、壞賬損失的核算方法 7、壞賬損失的核算方法 本公司對壞賬損失采用備抵法核算。壞賬損失準備的提取按應收賬款和其他應收款期末余額的一定比例計提。根據本公司歷年應收款項發生壞賬的情況，計提比例分別為：應收款項賬齡在一年以內，計提比例為 5%；應收款項賬齡在一至二年，計提比例為 10%；應收款項賬齡在

195、二至三年，計提比例為 15%；應收款項賬齡在三至四年，計提比例 35%；應收款項賬齡在四至五年，計提比例 50%；應收款項賬齡在五年以上，按全額計提壞賬準備。 確認壞賬損失的標準為，有確鑿證據表明該項應收款項不能收回或收回的可能性不大，如因債務人死亡或債務單位破產，資不抵債，現金流量嚴重不足，發生嚴重自然災害導致停產而在短期無法償付債務，以及其他足以證明應收款項發生損失和應收款項逾期五年以上。 8、存貨核算方法 8、存貨核算方法 本公司的存貨分為原材料、產成品、在產品、低值易耗品。 外購存貨按取得時的實際成本計價，發出采用加權平均法核算。存貨的保管按永續盤存制度管理。 生產成本在完工產品和在產

196、品之間按定額成本結轉，并在期末調整為實際成本 。 低值易耗品在領用時采用一次攤銷法攤銷。 本公司對存貨計提跌價準備。在期末對存貨清查后，如有存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本時， 按單個存貨項目的成本低于其可變現凈值的差額， 計提存貨跌價準備。 9、短期投資核算方法 9、短期投資核算方法 2006 年年度報告 2006 年年度報告 60 本公司購入的能夠隨時變現并且持有時間不準備超過一年（含一年）的投資計入短期投資，包括股票投資、 債券投資等。 公司的短期投資按取得時實際成本計價， 即實際支付的全部價款 （包括稅金、 手續費和相關費用） 扣除已宣告發放但尚未領取的現金股利或已到

197、期尚未領取的債券利息后的金額。在處置時，按所收到的處置收入與短期投資的賬面價值的差額確認投資收益。 本公司期末按成本與市價孰低法計價， 按投資種類計提短期投資跌價準備， 并計入當期損益。 10、委托貸款的核算方法 10、委托貸款的核算方法 委托貸款按實際委托的貸款金額入賬，按期計提利息，計提的利息到付息期不能收回的，停止計提利息，并沖回原已計提的利息。期末按委托貸款本金與可收回金額孰低計量，可收回金額低于委托貸款本金的差額，計提減值準備。 11、長期股權投資的核算方法 11、長期股權投資的核算方法 本公司對外長期股權投資，按投資時實際支付的價款或確定的價值記賬。本公司投資占被投資單位有表決權資

198、本總額 20%以下的，或雖投資占 20%或 20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；公司投資占被投資單位有表決權資本總額 20%以上或雖投資不足 20%但具有重大影響的， 采用權益法核算。 初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額的差額分期平均攤銷，計入損益。股權投資差額的攤銷期限，合同規定了投資期限的，按投資期限攤銷；沒有規定投資期限的按 10 年平均攤銷。初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額計入資本公積。 本公司對長期投資計提減值準備。 期末長期投資由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況變化，導致其可收回金額低于投資的賬面價值，按可收回金額低于賬面價值的差額，作為

199、長期投資減值準備。 本公司長期債權投資實際支付的價款扣除經紀人傭金、稅金、手續費等附加費用及自發行日起至購入債券日止的應計利息后的余額作為實際成本入賬，按權責發生制原則確認其損益。 12、固定資產計價與折舊方法12、固定資產計價與折舊方法 （1） 、固定資產標準：固定資產系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、機器設備、運輸工具等資產以及單位價值在 2000 元以上、使用期限在兩年以上的非生產經營用設備和物品。 （2） 、固定資產計價：固定資產按取得時的實際成本入賬。 （3） 、固定資產折舊，本公司固定資產折舊采用直線法，按分類折舊率計算折舊，各類折舊率如下： 固定資產類別 使用年限（年） 年折舊

200、率（%） 預計凈殘值率（%） 房屋建筑物 35 2.7 3 其中：鋼結構廠房 25 3.88 3 機器設備 10 9.7 3 電子設備 5 19.4 3 2006 年年度報告 2006 年年度報告 61 運輸工具 10 9.7 3 （4） 、固定資產減值準備的計提：每年年度終了，對固定資產逐項進行檢查。如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于其賬面價值的差額作為固定資產減值準備。 當存在下列情況之一時，按照固定資產賬面價值全額計提固定資產減值準備。 A、 長期閑置不用，在預計的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資產； B、 由于技術進步原因，已不可使用的固定

201、資產； C、 雖然固定資產尚可使用，但使用后產生大量不合格品的固定資產； D、 已遭毀損，以致于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產； E、 其他實質上不能再給企業帶來經濟利益的固定資產。 13、在建工程核算方法 13、在建工程核算方法 在建工程按實際成本計價，其成本包括直接建筑成本，外購待安裝設備成本，設備安裝費用及在建期間發生的應資本化的利息和匯兌損益。 工程完工并已交付使用時， 將在建工程轉為固定資產。 在建工程減值準備的計提方法是每年年度終了， 對在建工程進行全面檢查， 存在下列情況的，計提在建工程減值準備： （1） 、長期停建并且預計未來 3 年內不會重新開工的在建工程； （2） 、

202、所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性； （3） 、其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。 14、無形資產計價及攤銷方法 14、無形資產計價及攤銷方法 （1） 、無形資產的計價 購入的無形資產按實際成本入賬；股東投入的無形資產按投資各方確認的價值入賬；自行開發并按法律程序申請取得的無形資產按依法取得時發生的注冊費、聘請律師費入賬；開發過程中發生的費用，計入當期損益。 （2） 、無形資產攤銷方法 無形資產攤銷采用分期平均攤銷法。合同規定了受益年限的，按不超過受益年限的期限平均攤銷； 合同沒有規定受益年限而法律規定了有效年限的， 按不超過法律規定的

203、有效年限平均攤銷；經營期限短于有效期限的，按不超過經營期的年限平均攤銷；合同沒有規定受益年限的，且法律也沒有規定有效年限的，按不超過 10 年的期限平均攤銷。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 62 （3） 、無形資產減值準備的計提方法是每年年度終了，檢查各項無形資產預計給企業帶來未來經濟利益的能力，對預計可收回金額低于其賬面價值的，計提減值準備。 當存在下列一項或若干項情況時，計提無形資產減值準備： （1） 、已被其他新技術所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受重大不利影響； （2） 、市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復； （3） 、已超過法律保護期，但仍具有部分使用

204、價值； （4） 、足以證明實質上已經發生了減值的情形。 無形資產按單項計提減值準備。 15、長期待攤費用核算方法 15、長期待攤費用核算方法 長期待攤費用是已經支出，攤銷期在 1 年以上的其他各項費用，在費用項目受益期限內分期平均攤銷。 16、收入確認原則 16、收入確認原則 商品銷售收入確認：本公司在已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給對方；本公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權；相關的收入已經收到或取得了收款的證據；并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時；確認營業收入的實現，并按已實現的收入計賬，計入當期損益。 提供勞務收入的確認：勞務總收入與總成本能夠可靠的計量；與交易相關的

205、經濟利益能夠流入本公司；勞務完成的程度可以可靠確定； 經營性租賃收入的確認：在租賃期內的各個期間按直線法確認為收入。 17、所得稅的會計處理方法 17、所得稅的會計處理方法 本公司所得稅的會計處理方法采用應付稅款法。 18、合并會計報表編制方法 18、合并會計報表編制方法 本公司編制合并會計報表時合并范圍確定的原則是： 對于母公司所控制的境內外所有子公司納入合并范圍 （包括擁有其半數以上權益性資本的被投資企業和雖然不擁有半數以上的權益性資本但能實施控制的被投資企業） 。 本公司編制合并會計報表采用的會計方法是：按照財政部合并會計報表暫行規定 ，以合并會計報表的母公司和納入合并范圍的子公司的個別

206、會計報表及其他有關資料為依據， 在將其相互之間的權益性投資與所有者權益中所持的份額、 債權與債務以及內部銷售收入等進行抵銷的基 2006 年年度報告 2006 年年度報告 63 礎上，對會計報表各項目的數額編制合并會計報表。 19、利潤分配方法 19、利潤分配方法 根據公司法和本公司章程的規定，按以下順序及比例進行分配：彌補以前年度虧損；提取 10%的法定盈余公積金；按當年股東大會決議提取任意盈余公積金；分配普通股股利。 20、會計政策、會計估計變更及影響 20、會計政策、會計估計變更及影響 本報告期會計政策、會計估計與前報告期一致。 三、稅項 三、稅項 稅 種 計稅基礎 稅 率（%） 增值稅

207、 產品銷售收入 17 城建稅 應交增值稅、營業稅 5-7 教育費附加 應交增值稅、營業稅 5 營業稅 勞務收入、租賃收入 3-5 所得稅 應納稅所得額 *注 *注 *注：*注：根據財政部、國家稅務總局（財稅2003137號） 關于轉制科研機構有關稅收政策問題的通知及湖南省國家稅務總局文件（湘國稅函2004283號） 關于轉制科研機構享受企業所得稅優惠政策問題的批復批準，公司從2000年10月至2005年9月免征企業所得稅。 根據財政部、國家稅務總局（財稅200514號） 關于延長轉制科研機構有關稅收政策執行期限的通知及長沙市高新區國家稅務局文件（高新國稅函20051號） 關于轉制科研機構申請免

208、征企業所得稅問題的批復批準，公司從2005年10月至2007年9月繼續免征企業所得稅2年。 子公司長沙高新區中科北斗航電科技有限公司根據湖南省信息產業廳、湖南省國家稅務局、湖南省地方稅務局聯合發湘信發200316號文件，被確認為軟件企業，享受企業所得稅“免二三減半”政策。 子公司廣東中聯南方建設機械有限公司、北京中聯新興建設機械租賃有限公司、上海昊達建設機械設備租賃有限公司、湖南中聯國際貿易有限責任公司、長沙浦沅進出口有限公司、長沙浦沅工業氣體有限公司、長沙浦沅設備租賃有限公司、長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司、長沙浦沅廢舊物資有限公司和長沙中聯重工科技發展股份有限公司上海分公司，企業所得稅率

209、為33。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 64 四、控股子公司及合營企業 四、控股子公司及合營企業 （單位：萬元） 單位名稱 業務性質注冊資本 本公司實際 投資額 所占權益比例 是 否 合并廣東中聯南方建設機械有限公司 商業 1000 900 90% 是 北京中聯新興建設機械租賃有限公司 商業 17000 15500 91.18% 是 上海昊達建設機械設備租賃有限公司 商業 7200 6500 90.28% 是 長沙高新區中科北斗航電科技有限公司 制造業 3100 2015 65% 是 湖南中聯國際貿易有限責任公司 商業 450 250 55.56% 是 中聯保路捷股份有限公司（英

210、國） 制造業 196 萬美元72.8 萬美元80% 否 長沙浦沅進出口有限公司 商業 500 188.26 80% 是 長沙浦沅工業氣體有限公司 制造業 50 98.53 60% 是 長沙浦沅設備租賃有限公司 商業 500 417.51 80% 是 長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司 商業 60 332.78 80% 是 長沙浦沅廢舊物資有限公司 商業 50 134.93 100% 是 長沙中聯海強混凝土有限公司 制造業 3000 2612.50 90% 是 長沙觀音谷房地產開發有限公司 房地產 25767.83 18037.48 70% 否 注 1：注 1：本報告期內合并會計報表合并范圍與前報

211、告期發生變化，新增子公司-北京中聯新興建設機械租賃有限公司所投資的子公司-長沙中聯海強混凝土有限公司納入合并報表范圍： 2006年 3 月 9 日，本公司控股子公司-北京中聯新興建設機械租賃有限公司與李海強簽定股份轉讓協議書 ，北京中聯新興建設機械租賃有限公司按湖南湘資有限責任會計師事務所出具的湘資評報字（2006）第 001 號資產評估報告書 （資產評估基準日為 2005 年 12 月 31 日）的評估價格1142.5 萬元， 收購李海強所持長沙中聯海強混凝土有限公司 41%的股份， 收購后北京中聯新興建設機械租賃有限公司持有長沙中聯海強混凝土有限公司股份 90%，從 2006 年 4 月起

212、長沙中聯海強混凝土有限公司納入會計報表合并范圍。 注2：注2：本報告期內本公司與中糧地產（集團）股份有限公司，于2006年十一月十日，共同設立了長沙觀音谷房地產開發有限公司， 其中本公司以位于湖南省長沙市望城縣黃金像雷鋒大道西側的土地使用權（望國用（2003）第401號） ，作價人民幣18037.48萬元作為出資，該出資由具有土地評估資質的評估機構評估、國資委認可，并經國土管理部門備案，持股70%；中糧地產（集團）股份有限公司以現金人民幣7730.35萬元出資，持股30%。由于公司設立時間較短，且本公司準備近期將所持有的股份轉讓，根據合并會計報表暫行規定財會字號）之規定，該公司未納入會計報表合

213、并范圍。 五、2006年12月31日合并會計報表主要項目附注 五、2006年12月31日合并會計報表主要項目附注 （如無特別注明，以下貨幣單位均為人民幣元） 1、 貨幣資金 1、 貨幣資金 截至2006年12月31日止貨幣資金余額 989,929,241.85元,其明細項目列示如下: 2006 年年度報告 2006 年年度報告 65 項 目 期末數 期初數 現金 567,673.54520,401.51 銀行存款 634,497,252.74413,858,101.86 其他貨幣資金 354,864,315.57236,647,329.44 合 計 989,929,241.85651,025,

214、832.81 2、 應收票據 2、 應收票據 截至2006年12月31日止應收票據余額 43,782,565.00元,其明細項目列示如下: 種 類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 43,682,565.00 43,682,565.00 54,755,129.89 54,755,129.89 商業承兌匯票 100,000.00800,000.00 合 計 43,782,565.0055,555,129.89 3、 應收賬款 3、 應收賬款 截至2006年12月31日止應收賬款賬面價值 932,706,984.55元,其明細項目列示如下: （1） 賬齡分析 期 末 數 期 初 數 賬齡分析 金 額

215、比例(%) 壞賬準備金 金 額 比例(%) 壞賬準備金 一年以內 708,843,235.1669.30 35,442,161.75738,436,414.6874.35% 36,921,820.73一至二年 171,904,536.4516.81 17,190,453.65165,318,638.1616.65% 16,531,863.82二至三年 90,879,515.198.88 13,631,927.2862,763,412.886.32% 9,414,511.93三至四年 33,796,569.613.30 11,828,799.3717,265,093.001.74% 6,042,

216、782.55四至五年 10,752,940.391.05 5,376,470.204,661,277.890.47% 2,330,638.95五年以上 6,708,398.250.66 6,708,398.254,714,467.880.47% 4,714,467.88合 計 1,022,885,195.05100.00 90,178,210.50993,159,304.49 100.00% 75,956,085.86（1）本項目前五名金額合計為 43,378,995.91元,占本項目比例為4.24%； （2）本項目中無應收持本公司5以上股份的股東款項； 4、 其他應收款 4、 其他應收款 截

217、至2006年12月31日止其他應收款賬面價值 80,163,664.57元,其明細項目列示如下: 2006 年年度報告 2006 年年度報告 66 （1） 賬齡分析 期 末 數 期 初 數 賬齡分析 金 額 比例(%)壞賬準備金金 額 比例(%) 壞賬準備金一年以內 63,796,907.8174.30 3,189,845.3969,518,209.7892.44% 3,475,910.50一至二年 20,672,415.5924.07 2,067,241.564,796,386.966.38% 479,638.70二至三年 684,571.160.80 102,685.67436,484.9

218、90.58% 65,472.75三至四年 371,234.990.43 129,932.25257,230.030.34% 90,030.51四至五年 256,479.780.30 128,239.8918,491.930.02% 9,245.97五年以上 87,896.100.10 87,896.10173,141.040.23% 173,141.04合 計 85,869,505.43100 5,705,840.8675,199,944.73100.00% 4,293,439.47（2） 本項目前五名金額合計為11,950,003.79元,占本項目比例為13.92%； （3） 本項目中無應收

219、持有本公司5%以上股份的股東款項。 5、 預付賬款 5、 預付賬款 截至2006年12月31日止預付賬款余額 190,354,244.07元,其明細項目列示如下: （1）賬齡分析 期 末 數 期 初 數 賬齡分析 金 額 比例(%) 金 額 比例(%) 一年以內 190,354,244.07190,354,244.07100 105,053,478.05105,053,478.05100 合 計 190,354,244.07190,354,244.07100 105,053,478.05105,053,478.05100 （2）外幣明細 幣種 原幣金額 年末匯率 人民幣金額 幣種 原幣金額 年

220、末匯率 人民幣金額 美元 6,714,777.06 7.8087 52,433,679.62 歐元 1,242,055.32 10.2665 12,751,560.94 日元 170,037,033.00 0.0656 11,159,530.48 合計 76,344,771.04 （3）本項目中無預付持有本公司5%以上股份的股東款項。 （4）預付賬款余額較年初增加81.20%，主要原因: 由于本年公司產銷量增長幅度較大，產品所需進口配件采購增加,進口配件需要通過預付款方式結算，且貨物交貨期較長所致。 6、 存貨 6、 存貨 截至2006年12月31日止存貨賬面價值 1,501,178,023.

221、50元,其明細項目列示如下: 2006 年年度報告 2006 年年度報告 67 期 末 數 期 初 數 項 目 金 額 存貨跌價準備 金 額 存貨跌價準備 原材料 475,137,172.77 5,382,021.29351,923,549.632,279,680.93低值易耗品 2,036,676.71 1,888,177.88- 委托加工材料 99,377.46 35,945.39- 產成品 572,497,628.27 1,645,748.45274,601,221.841,645,748.45在產品 458,434,938.03 355,325,580.07- 合計 1,508,205

222、,793.24 7,027,769.74983,774,474.813,925,429.38 存貨余額較年初增加 53.21%，主要原因:（1） 由于預計明年產銷量增長幅度較大，公司年末增加了存貨儲備。 （2）本年四季度部分產品出口訂單數量較大，年底產品已完成，等待2007年一月份出口發貨。 7、 待攤費用 7、 待攤費用 截至2006年12月31日止待攤費用余額 887,841.50元,其明細項目列示如下: 項 目 期 末 數 期 初 數 結存原因 待抵扣增值稅進項稅額 509,675.48699,223.87- 駐外機構房租 293,337.98376,635.62按合同期限攤銷 財產保險

223、 84,828.04215,216.06按合同期限攤銷 合 計 887,841.501,291,075.55- 8、 長期股權投資 8、 長期股權投資 截至2006年12月31日止長期股權投資賬面價值 239,011,401.86元，其明細項目列示如下: 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 其他股權投資 78,719,088.41188,592,060.3128,299,746.8628,299,746.86 239,011,401.86 其中：合并價差 2,132,519.614,596,041.13580,751.716,147,809.03 A.其他股權投資 單 位 名 稱 期

224、末數 減值準備 期初數 減值準備 北京中建恒基建設投資有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 湖南建設集團有限公司 21,590,271.27 24,176,745.48 中聯保路捷股份有限公司(英國) 6,034,464.80 6,034,464.806,034,464.80 3,584,504.12湖南同力置業有限公司 9,250,000.00 2006 年年度報告 2006 年年度報告 68 長沙中宸建筑鋼品工程有限公司 3,908,842.12 3,664,318.78 上海眾騰中聯混凝土有限公司 1,879,056.25 5,303,649.89 廣州市基源建筑

225、機械有限公司 1,617,706.97 1,617,706.97 長沙中聯消防機械有限公司 6,511,951.50 4,155,702.40 長沙中聯海強混凝土有限公司 9,981,712.98 新疆建工設備租賃有限責任公司 13,986,331.47 12,959,255.08 上海眾強汽車運輸有限公司 994,633.25 1,027,516.54 長沙觀音谷房地產開發有限公司 180,374,800.00 合并價差 6,147,809.03 2,132,519.61 合 計 245,045,866.66 6,034,464.8082,303,592.53 3,584,504.12 B被

226、投資單位情況： 單 位 名 稱 被投資單位注冊資本 所持股權比例(%) 投資成本 股權投資差額攤余價值 累計權益增減額 長期投資減值準備 北京中建恒基建設投資有限公司 1200 萬 16.67 2,000,000.00 湖南建設集團有限公司 6000 萬 45.8 22,220,517.542,881,277.98 -3,511,524.25 中聯保路捷股份有限公司(英國) 196 萬美元80 6,034,464.80 6,034,464.80長沙中宸建筑鋼品工程有限公司 1000 萬 22 2,266,296.45-40,882.80 1,683,428.47 上海眾騰中聯混凝土有限公司 1

227、200 萬 46 5,520,000.00-3,640,943.75 廣州市基源建筑機械有限公司 320 萬 49 1,568,000.0049,706.97 長沙中聯消防機械有限公司 1000 萬 46 4,600,000.001,911,951.50 新疆建工設備租賃有限責任公司 2500 萬 48 12,000,000.001,986,331.47 上海眾強汽車運輸有限公司 300 萬 46 1,380,000.00-385,366.75 長沙觀音谷房地產開發有限公司 25767.83 萬70 180,374,800.00 股權投資差額 6,147,809.03 合 計 237,964,

228、078.798,988,204.21-1,906,416.34 6,034,464.80C 合并價差 單 位 名 稱 原始金額 期初余額本期增加本期攤銷 累計攤銷額 期末余額 剩余攤銷時間(月）廣東中聯南方建設機械有限公司 -309,604.55-201,242.90-30,960.48-139,322.13-170,282.4266 長沙浦沅進出口有限公司 274,735.80240,393.8227,473.5861,815.56212,920.2493 長沙浦沅工業氣體有限公司 136,393.04119,343.9113,639.3030,688.43105,704.6193 長沙浦沅

229、設備租賃有限公司 304,190.76266,166.9130,419.0868,442.93235,747.8393 長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司 1,187,917.991,039,428.24118,791.80267,281.55920,636.4493 長沙浦沅廢舊物資有限公司 763,919.58668,429.63-3,911.8176,391.96175,793.72588,125.8693 長沙中聯海強混凝土有限公司 4,599,952.944,599,952.94344,996.47344,996.474,254,956.47111 合計 6,957,505.562,1

230、32,519.614,596,041.13580,751.71809,696.536,147,809.03 2006 年年度報告 2006 年年度報告 69 注1：注1：本公司與湖南鐵銀房地產開發有限公司簽定股權轉讓合同 ，將本公司所持湖南同力置業有限公司19.68%的股權，一次性出讓給湖南鐵銀房地產開發有限公司，轉讓價格為1055萬元，轉讓款項全部收到，股權變更完成。 注2：注2：本公司及本公司之子公司廣東中聯南方建設機械有限公司與林仲龍簽定股權轉讓合同 ，本公司將所持廣州市基源建筑機械有限公司25%的股權，本公司之子公司廣東中聯南方建設機械有限公司將所持廣州市基源建筑機械有限公司24%的股

231、權，分別轉讓給林仲龍，轉讓價格為95.55萬元和91.728萬元。根據股權轉讓合同自2006年1月1日起，本公司及本公司之子公司廣東中聯南方建設機械有限公司在廣州市基源建筑機械有限公司的股東權利和義務由林仲龍承擔，故本公司本期對廣州市基源建筑機械有限公司的長期股權投資將未進行權益法調整。相關手續正在辦理中。 注3：注3：2006年3月9日，本公司控股子公司-北京中聯新興建設機械租賃有限公司與李海強簽定股份轉讓協議書 ，北京中聯新興建設機械租賃有限公司按湖南湘資有限責任會計師事務所出具的湘資評報字（2006）第001號資產評估報告書 （資產評估基準日為2005年12月31日）的評估價格1142.

232、5萬元，收購李海強所持長沙中聯海強混凝土有限公司41%的股份，收購后北京中聯新興建設機械租賃有限公司持有長沙中聯海強混凝土有限公司股份90%，從2006年4月起長沙中聯海強混凝土有限公司納入會計報表合并范圍，此次投資成本與截止2006年3月31日按北京中聯新興建設機械租賃有限公司占長沙中聯海強混凝土有限公司凈資產(16,646,502.59元),比例計算產生的凈資產差額4,599,952.94元列入股權投資差額，從2006年4月起按10年攤銷。 注4：注4：2006年4月9日,本公司與長沙浦沅化工有限公司簽定長沙浦沅廢舊物資有限公司股東股份轉讓協議本公司以19.418萬元價格收購長沙浦沅化工有

233、限公司持有長沙浦沅廢舊物資有限公司20%的股份,本公司于5月支付長沙浦沅化工有限公司股權轉讓款10萬元, 收購后本公司持有長沙浦沅廢舊物資有限公司股份100%，此次投資成本與截止2006年5月31日按本公司占長沙浦沅廢舊物資有限公司凈資產,比例計算產生的凈資產差額-3,911.81元，沖減原已形成的股權投資差額。 注5：注5：本公司采用成本法核算的被投資公司中聯保路捷股份有限公司(英國)截至2006年12月31日凈資產已小于零，故對其全額計提減值準備。 注6：注6：2006年7月17日，本公司與中糧地產（集團）股份有限公司簽定觀音巖項目合作協議書本公司以持有湖南省望城縣黃金鄉雷鋒大道西側土地使

234、用權作價出資，以北京中天華房地產投資咨詢有限公司的 土地估價報告 中的地價18037.48萬元， 為入股價， 注冊成立 長沙觀音谷房地產開發有限公司 ，本公司持有70%的股權。出讓價高于土地賬面凈值及預計稅費的差額104,653,206.56元，列入資本公積。 協議中約定，本公司在近期將所持有的長沙觀音谷房地產開發有限公司的68%的股權以17522.12萬元的價格,轉讓給中糧地產（集團）股份有限公司，股權轉讓正在辦理中，因此，對該公司的投資采用成本核算方法，不納入合并報表范圍。 注7：注7：本公司采用權益法核算的被投資單位的會計政策與本公司無重大差異。 注8：注8：本公司長期投資項目的投資變現

235、及投資收益匯回無重大限制。 9、 固定資產及累計折舊 9、 固定資產及累計折舊 截至2006年12月31日止固定資產凈額 966,077,254.34元,其明細項目列示如下: 2006 年年度報告 2006 年年度報告 70 固定資產類別 期初數 本期增加 本期減少 期末數 固定資產原值 固定資產原值 - - - - 房屋建筑物 557,114,290.2665,519,612.12737,255.62621,896,646.76機器設備 487,297,897.7454,399,789.6953,085,794.78488,611,892.65電子設備 28,576,586.719,797,

236、995.6582,257.0038,292,325.36運輸工具 94,916,523.0413,996,469.585,694,099.54103,218,893.08合合 計 計 1,167,905,297.75143,713,867.0459,599,406.941,252,019,757.85累計折舊 累計折舊 房屋建筑物 67,044,913.6219,324,477.52122,556.1486,246,835.00機器設備 112,494,298.2347,898,821.4514,565,569.90145,827,549.78電子設備 14,808,290.495,210,1

237、39.1523,684.5519,994,745.09運輸工具 23,222,575.5711,535,355.722,580,603.7932,177,327.50合合 計 計 217,570,077.9183,968,793.8417,292,414.38284,246,457.37固定資產減值準備 固定資產減值準備 運輸工具 1,696,046.14 1,696,046.14合合 計 計 1,696,046.14 1,696,046.14固定資產凈值 固定資產凈值 948,639,173.70 966,077,254.34注1: 本期由在建工程轉入固定資產數為：60,523,808.58

238、元。 注2：已提足折舊仍在使用的固定資產原值：23,301,798.94元。 注3：經營租賃租出的機器設備的原值為 106,607,276.65元。 注4：截止2006年12月31日本公司固定資產未進行抵押、提供擔保。 10、在建工程 10、在建工程 截至2006年12月31日止在建工程余額 209,390,527.74元,其明細項目列示如下: 工程名稱 預算數 期初數 本期增加 本期轉固數 其他減少數期末數 資金來源比例 中聯工業園 80000 萬元 77,177,315.2283,914,274.39 43,353,498.03117,738,091.58自籌 56% 泉塘工業園 3650

239、0 萬元 253,050.0041,743,145.4041,996,195.40自籌 25% 上海工業園 10000 萬元 10,324,750.0010,324,750.00自籌 10% 其他 1,257,044.128,680.00 1,209,614.1238,750.00自籌 98% 起重機技改工程 4450 萬元 2,205,120.2516,259,512.98 12,858,439.745,606,193.49自籌 60% 鏜床 260 萬元 2,591,913.972,991.932,594,905.900.00自籌 已完工轉出鋸帶技改工程 352,882.552,807,5

240、67.36986,563.912,173,886.00自籌 灌溪起重公司技改 3500 萬元 9,852,235.009,852,235.00自籌 85% 湖機拆遷工程 21,280,490.7221,280,490.72 智能導航工程 1,101,656.55721,721.00379,935.55 電子基金 合 計 83,837,326.11 187,286,624.33 60,523,808.58 1,209,614.12209,390,527.74 2006 年年度報告 2006 年年度報告 71 注1：注1： 經檢查,未發現在建工程有長期停建并且在未來3年內不會重新開工、 技術和性能

241、上落后和其他足以證明在建工程已經發生減值的情況存在，故不提取在建工程減值準備。 注2：注2：公司在建工程本期無資本化利息。 注3：注3：中聯工業園2006年以前已完工轉固定資產327,323,678.84元 注4：注4：湖機拆遷工程是為配合長沙市政府建設“木蓮沖路”的需要，對中聯重科擁有的湖機土地的紅線范圍內，部分房屋進行拆除的工程，該工程完成后，轉入土地成本。 11、無形資產 11、無形資產 截至2006年12月31日止無形資產余額 194,385,290.95元,其明細項目列示如下: 項 目 原始金額 期初數 本期增加本期攤銷 累計攤銷額本期減少 期末數 剩余攤銷時間(月）取得方式 CRM

242、 項目 1,350,000.00115,000.00115,000.001,350,000.00-自購 Oracle 軟件 1,170,909.00702,545.48117,090.88585,454.40585,454.6060自購 土地使用權 234,558,628.39 225,643,176.39-4,025,438.5512,940,890.55 73,917,845.44 147,699,892.40522-804 Prolengnner 軟件 1,469,000.00979,333.33146,900.00636,566.67832,433.3366自購 I-DEAS 軟件 6

243、89,297.00459,531.4068,929.68298,695.28390,601.7266自購 金蝶財務軟件(侖存) 50,000.0034,166.67500020,833.3329,166.6770自購 衛星導航定位機通訊技術 30,850,000.0021,595,000.113,084,999.9612,339,999.8518,510,000.1572 自購 中科北斗商標 11,000.007,699.901,100.044,400.146,599.8672注冊 中標商標 35,621,360.58 25,768,643.944,547,407.6814,400,124.3

244、221,221,236.2647收購 商標 （至誠無息 博厚悠遠） 99,340.0096,856.509,934.0012,417.5086,922.50105 注冊 應用軟件 4,918,245.894,049,732.99 207,868.15471,151.401,131,796.153,786,449.74 72-112自購 水平定向鉆 1,657,920.001,374,693.40138,159.68421,386.281,236,533.7279-91自購 合 計 312,445,700.86 280,826,380.11 207,868.1512,731,111.8744,1

245、42,564.47 73,917,845.44 194,385,290.95 注 1注 1：經檢查，未發現無形資產有市價下跌、已被新技術取代并且為公司創造經濟利益的能力受重大不利影響的情況存在，故未提取無形資產減值準備。 注 2：注 2：本期減少土地使用權 73,917,845.44 元，為位于湖南省望城縣黃金鄉雷鋒大道西側土地使用權，以該宗土地出資設立了長沙觀音谷房地產開發有限公司。 12、長期待攤費用 12、長期待攤費用 截至2006年12月31日止長期待攤費用余額 271,804.01元,其明細項目列示如下: 項目 原始金額 期初數 本期增加本期攤銷累計攤銷 期末數 剩余攤銷期 大興基地

246、裝修 1,107,899.00 475,656.89- 203,852.88836,094.99 271,804.0113個月合計 1,107,899.00 475,656.89- 203,852.88836,094.99 271,804.01- 2006 年年度報告 2006 年年度報告 72 13、短期借款 13、短期借款 截至2006年12月31日止短期借款余額 320,761,225.78元； 期末數 期初數 借款條件 幣種 原幣金額 人民幣期末余額原幣金額 人民幣期末余額 信用借款 人民幣 - 180,000,000.00- 335,000,000.00保證借款 人民幣 - 100,

247、000,000.00- 630,000,000.00保證借款 美圓 799,950.006,246,569.574,013,737.5032,391,664.37保證借款 日元 525,897,550.0034,514,656.21338,661,000.0023,271,429.28合計 - 320,761,225.78- 1,020,663,093.65 注：保證借款中由湖南泰格林紙集團有限責任公司提供擔保30,000,000.00元,其余借款由控股股東建機院提供擔保，詳細說明見附注六。 外幣借款按中國人民銀行2006年12月31日發布的外匯牌價折算為記賬本位幣。 短期借款余額較年初減少了

248、68.57%，是由于部分借款到期償還后未再續貸所致。 14、應付票據 14、應付票據 截至2006年12月31日止應付票據余額 529,359,524.00元,其明細項目列示如下: 種 類 期末余額 期末余額 期初余額 期初余額 銀行承兌匯票 528,009,524.00263,386,992.69 商業承兌匯票 1,350,000.0014,834,837.00 合 計 529,359,524.00278,221,829.69 注： 應付票據余額期末較期初增加90.27%， 原因是由于公司產銷量增加， 生產規模擴大，物資采購規模相應增大，為合理利用資金，采用票據方式結算的金額增加。 15、應

249、付賬款 15、應付賬款 截至2006年12月31日止應付賬款余額 867,297,524.74元； 其中外幣明細項目如下： 幣種 原幣金額 年末匯率 人民幣金額 幣種 原幣金額 年末匯率 人民幣金額 美元 96,301.50 7.8087 751,989.52 歐元 473,574.60 10.2665 4,861,953.63 日元 125,400,000.00 0.0656 8,230,002.00 合合 計計 13,843,945.15 2006 年年度報告 2006 年年度報告 73 本項目無賬齡超過3年的大額款項。 本項目無應付持有本公司5以上股份股東的款項。 16、預收賬款 16、

250、預收賬款 截至2006年12月31日止預收賬款余額 339,625,097.03元。 其中外幣明細如下: 幣種 原幣金額 年末匯率 人民幣金額 幣種 原幣金額 年末匯率 人民幣金額 美元 4,374,584.50 7.8087 34,159,817.99 注：注：本項目無預收持有本公司5以上股份股東的款項；且無賬齡超過1年的大額款項。 預收賬款年末余額較年初增加186.69%，主要原因: 1、 報告期客戶對工程機械需求增加，期末收取客戶的預付貨款和訂金增加； 2、 報告期未，部份客戶按揭手續未辦完畢，客戶首付款已到，但暫未發貨，未形成銷售。 3、出口貨物在報告期末已收到貨款，等待2007年一月

251、份裝船發貨。 17、應交稅金 17、應交稅金 截至2006年12月31日止應交稅金余額 40,554,074.58 元,其明細項目列示如下: 項 目 期末數 期初數 應交增值稅 15,835,680.0154,094,697.49應交營業稅 733,442.29482,220.62應交城建稅 -363,666.332,496,661.48印花稅 82,739.2282,652.21房產稅 68,774.8824,420.15應交土地增值稅 1,803,748.00應交企業所得稅 1,323,989.78996,224.72應交個人所得稅 21,069,366.7318,494,985.02合

252、計 40,554,074.5876,671,861.69注：應交增值稅年末余額較年初減少了70.73%，是由于期末購入原材料數額較大，增值稅進項稅額留抵較上期末增加所致。 18、其他應交款 18、其他應交款 截至2006年12月31日止其他應交款余額 1,029,398.20元,其明細項目列示如下: 2006 年年度報告 2006 年年度報告 74 項 目 期末數 期初數 教育費附加 909,214.901,784,261.57防洪基金 120,183.3080,927.97合計 1,029,398.201,865,189.54 19、其他應付款 19、其他應付款 截至2006年12月31日止

253、其他應付款余額 207,895,278.90元。 本項目無賬齡超過3年的大額款項。 本項目無應付持有本公司5以上股份股東的款項。 其他應付款余額較年初增加124%，主要原因是按揭客戶按揭保證金等項目增加所致。 20、預提費用20、預提費用 截至2006年12月31日止預提費用余額 10,050,000.00元,為預提了半年短期融資券的利息。 21、其他流動負債 21、其他流動負債 截至2006年12月31日止其他流動負債余額 600,000,000.00元,是根據中國人民銀行 關于長沙中聯重工科技發展股份有限公司發行短期融資券的通知 （銀發【2006】156號） ，本公司聘請中國光大銀行擔任主

254、承銷商，于2006年6月14日通過薄記建檔集中配售的方式完成了在全國銀行間債券市場公開發行總額為6億元人民幣，期限為365天，票面利率3.35%的短期融資券。 22、長期借款 22、長期借款 截至2006年12月31日止長期借款余額 8,630,000.00元, 其明細項目列示如下: 幣 種 借款條件 貸款金額 人民幣 信用借款 8,630,000.00 合計 - 8,630,000.00 23、長期應付款： 23、長期應付款： 截至2006年12月31日止長期應付款余額 4,696,787.17元。 內 容 期 限 初始金額 期末金額 四項預留 - 23,291,733.08 4,696,7

255、87.17 合計 - 23,291,733.08 4,696,787.17 注：注：四項預留為2003年12月31日完成承債式兼并湖南機床廠所包含的長期應付款 2006 年年度報告 2006 年年度報告 75 23,291,733.08元。指離退休人員醫療費、離退休人員喪葬費及撫恤金、完全喪失勞動力的癌癥及精神病工傷致殘、62年前下放人員生活費等。 24、專項應付款 24、專項應付款 截至2006年12月31日止專項應付款余額 0 元。 內 容 期初余額 本期增加 本期減少 期末金額 科技三項費用撥款 1,510,313.80 - 1,510,313.80 - 注：注：其中根據科學技術部國科發

256、高字2003415號文撥入的智能路地銑、掘設備及產品協同開發平臺課題的研究經費170萬元，該項目已通過驗收。 25、股本 25、股本 截至2006年12月31日止股本總額507,000,000.00元,其股本結構列示如下: 本年度公司股份變動情況 本年度公司股份變動情況 數量單位：萬股 本次變動增減 本次變動增減(+,-) 項項 目 本次變動前股權轉讓 目 本次變動前股權轉讓 股權分置 發行新股 小計 本次變動后 股權分置 發行新股 小計 本次變動后 一、尚未上市流通股份 1、發起人股份 33800 -5408 - -5408 28392 其中： 0 - 國家擁有股份 25266.345 -4

257、042.6152- -4042.6152 21223.7298 境內法人持有股份 8533.655 -8030.1702-80.5576 - -8110.7278 422.9272 境外法人持有股份 - 8030.1702-1284.8272- 6745.343 6745.343 其他 - - - - - 2、募集法人股 - - - - - 3、高管持股 - - - - - 4、優先股或其他 - - - - - 其中：轉配股 - - - - - 尚未流通股份合計 33800 -5408 - -5408 28392 二、已流通股份 0 境內上市的人民幣普通股 16900 5408 - 5408

258、22308 已流通股份合計 16900 5408 - 5408 22308 三、股份總數 50700 - - - 50700 注1:注1: 公司原第二大股東深圳市金信安投資有限公司與聯創公司于2006年4月30日簽訂 股權轉讓協議 ， 并于 2006 年 5 月 11 日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成股權 2006 年年度報告 2006 年年度報告 76 過戶登記手續，聯創公司持有本公司 15.83（即 80,301,702 股）的股權，成為本公司第二大股東，深圳市金信安投資有限公司不再持有本公司社會法人股股權。聯創公司與佳卓集團有限公司于 2006 年 5 月 11 日簽訂股權

259、轉讓協議 ，并于 2006 年 7 月 5 日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成股權過戶登記手續，佳卓集團持有本公司 15.83（即80,301,702 股）的股權，成為本公司第二大股東。 注 2：注 2：根據長沙建設機械研究院有限責任公司等非流通股股東提出的股權分置改革動議，本公司于 2006 年 5 月 8 日進入股權分置改革程序， 并于 2006 年 7 月 14 日實施流通股股東每持有 10 股流通股獲送 3.2 股的對價的股權分置改革方案。 股權分置改革方案實施后， 公司第一大股東建機院持股數為 212,237,298 股，占公司總股本的 41.86%；第二大股東佳卓集團持

260、股數為 67,453,430 股，占公司總股本的 13.3；社會流通股股數為 223,080,000 股，占公司總股本的 44%。 26、資本公積 26、資本公積 截至2006年12月31日止資本公積余額 494,150,497.84元,其明細項目列示如下: 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 股本溢價 365,678,074.29- - 365,678,074.29有效申購利息 26,276.23- - 26,276.23股權投資準備 6,220,700.24104,956,959.96- 111,177,660.20其他 16,982,711.41285,775.71- 17,26

261、8,487.12合 計 388,907,762.17105,242,735.67- 494,150,497.84注1: 注1: 股權投資準備增加原因： 1、本公司收購湖南中聯國際貿易有限責任公司15.56%的股份，投資成本與截止2006年5月31日按本公司占湖南中聯國際貿易有限責任公司凈資產,比例計算產生的凈資產差額303,753.40元。 2、本公司以位于湖南省望城縣黃金鄉雷鋒大道西側土地使用權作價出資，注冊成立長沙觀音谷房地產開發有限公司 ，出資作價高于土地賬面凈值及預計稅費的差額104,653,206.56元，計入資本公積。 注2:注2: 其他增加為對部分應付賬款進行債務重組而增加資本公

262、積285,775.71元。 27、盈余公積 27、盈余公積 截至2006年12月31日止盈余公積余額 240,376,459.33 元,其明細項目列示如下: 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積金 128,131,402.86 112,245,056.47- 240,376,459.33法定公益金 64,124,507.11 - 64,124,507.11 - 合 計 192,255,909.97 112,245,056.4764,124,507.11 240,376,459.33根據財政部頒發的財企200667號關于公司法施行后有關企業財務處理問題的通知的有關規定，自20

263、06年1月1日起，本公司不再提取法定公益金；同時公司對2005年12月31日的法定公益金結余，轉入法定盈余公積金。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 77 28、未分配利潤 28、未分配利潤 截至2006年12月31日止未分配利潤余額 1,056,089,449.72元,其形成過程列示如下: 項 目 2006 年度 2005 年度 凈利潤 480,900,170.36310,478,630.99 加：年初未分配利潤 643,589,828.72582,709,141.06 減：提取法定盈余公積金 48,120,549.3631,198,628.89減：提取法定公益金 - 15,599

264、,314.44 減：支付普通股股利 20,280,000.00202,800,000.00 減：轉作股本的普通股股利 - - 未分配利潤 1,056,089,449.72643,589,828.72 本公司于2006年4月13日召開董事會，決定2005年度利潤分配預案，提取法定公積金和法定公益金后，擬以公司2005年末總股本50700萬股為基數，用未分配利潤向全體股東每10股派發現金股利0.4元(含稅)，共計派發現金股利2028萬元。經2006年5月召開的2005年年度股東大會審議批準,并于2006年5月14日實施。 29、主營業務收入 29、主營業務收入 2006年度主營業務收入 4,625

265、,341,143.35元,其明細項目列示如下: 項 目 2006 年度 2005 年度 混凝土機械 1,569,474,816.98952,914,978.63起重機械 2,218,329,846.441,708,600,449.11電子產品 1,210,546.98625,661.50路面機械 235,347,787.49149,977,807.84租賃 66,044,768.3247,192,199.71環衛機械 368,852,131.15308,945,026.86衛星導航產品 16,163,863.196,845,213.70機床 116,322,223.60103,784,059.

266、66商品混凝土 33,595,159.20合 計 4,625,341,143.353,278,885,397.01注1：注1：前五名客戶銷售的收入總額為 124,220,549.47 元，占公司全部銷售收入的2.69%。 注2：注2：主營業務收入本報告期較上期增長了41.06%，主要原因為：從今年初開始工程機械行業產品需求旺盛；同時公司加大了開拓市場的力度和投入。 30、主營業務成本 30、主營業務成本 2006 年年度報告 2006 年年度報告 78 2006年度主營業務成本 3,383,597,814.02元，其明細項目列示如下: 項 目 2006 年度 2005 年度 混凝土機械 1,0

267、89,488,942.81659,116,847.03起重機械 1,686,473,081.951,288,233,492.82電子產品 636,062.54338,383.45路面機械 188,379,651.57120,786,524.07租賃 47,488,774.4535,780,120.28環衛機械 253,022,629.13219,358,222.88衛星導航產品 8,539,636.353,432,129.10機床 77,809,781.9277,637,176.27商品混凝土 31,759,253.30合 計 3,383,597,814.022,404,682,895.90注

268、：注：主營業務成本本報告期較上期增長了40.71%，與主營業務收入同比增長。 31、主營業務稅金及附加 31、主營業務稅金及附加 2006年度主營業務稅金及附加 19,144,433.63元。 項 目 2006年度 2005年度 營業稅 3,744,185.122,791,257.34城建稅 9,859,362.2813,189,178.40教育費附加 5,540,886.2310,177,819.99合 計 19,144,433.6326,158,255.73 32、其他業務利潤 32、其他業務利潤 2006年度其他業務利潤為 3,854,957.82元,較上年同期增加36.74%,主要是材

269、料銷售增加所致。 33、營業費用 33、營業費用 2006年度營業費用 399,902,610.95元,較上年增長40.64%,主要原因為： （1）隨著主營業務收入增加,相應增加了銷售人員工資、業務費、旅差費、運輸費和三包維修費等。 （2）為了保持銷售收入不斷增長的態勢同時公司增加了廣告宣傳費和市場開拓費用。 34、管理費用 34、管理費用 2006年度管理費用 265,166,724.81元,較上年增長29.24%,主要原因為： （1）隨著營業收入的增加，相應增加了管理人員及工資等費用； （2）公司本年增加了大量的科研開發費投入。 2006 年年度報告 2006 年年度報告 79 35、財務

270、費用 35、財務費用 2006年度財務費用 50,473,457.14元, 其明細項目列示如下: 項 目 2006 年度 2005 年度 利息支出 53,611,943.9451,734,441.28 減：利息收入 5,962,933.524,280,145.88匯兌損失 1,565,498.80618,423.09 減：匯兌收益 3,828,694.3113,136,365.28手續費 5,087,642.231,819,683.27合 計 50,473,457.1436,756,036.48財務費用較上年同期增加37.32%的主要原因為:匯兌收益較上年同期減少, 上年同期歐元等外幣匯率下降

271、-人民幣升值，產生的較大匯兌收益。 36、投資收益 36、投資收益 2006年度投資收益為 -5,971,741.41元, 其明細項目列示如下: 被投資單位名稱 分配來的利潤 所有者權益凈增減額股權投資差額攤銷 減值準備 股權投資轉讓收益 合計 湖南建設集團有限公司 -2,054,545.96-531,928.25-2,586,474.21廣東中聯南方建設機械有限公司 30,960.4830,960.48長沙中宸建筑鋼品工程有限公司 237,893.696,629.65244,523.34上海眾騰中聯混凝土有限公司 -3,424,593.64-3,424,593.64長沙中聯消防機械有限公司

272、2,356,249.102,356,249.10長沙中聯海強混凝土有限公司 -1,824,926.71-344,996.47-2,169,923.18新疆建工設備租賃有限責任公司 1,027,076.391,027,076.39中聯保路捷股份有限公司(英國) 2,449,960.68-2,449,960.68長沙浦沅進出口有限公司 -27,473.58-27,473.58長沙浦沅工業氣體有限公司 -13,639.30 -13,639.30長沙浦沅設備租賃有限公司 -30,419.08-30,419.08長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司 -118,791.80-118,791.80長沙浦沅廢舊物

273、資有限公司 -76,391.96-76,391.96上海眾強汽車運輸有限公司 -32,883.29-32,883.29湖南同力置業有限公司 1,300,000.001,300,000.00合 計 -3,715,730.42-1,106,050.31 2,449,960.68 1,300,000.00-5,971,741.41本公司的投資收益匯回不受限制。 37、補貼收入 37、補貼收入 2006年度補貼收入為 2,896,327.79元, 其明細項目列示如下: 2006 年年度報告 2006 年年度報告 80 項目 2006年度 2005年度 增值稅減免 2,758,373.946,827,9

274、54.51政府補貼 137,953.85391,288.34合計 2,896,327.797,219,242.85注1注1： 增值稅減免為： 本公司下屬子公司-浦沅廢舊公司出售廢舊物資， 免征增值稅575,640.69元，本公司下屬子公司-長沙高新區中科北斗航電科技有限公司軍品銷售，免征增值稅2,182,733.25元. 注2注2：政府補貼為：本公司下屬子公司-上海昊達公司收到政府補貼103,313.85元，及浦沅分公司收到的發電量補助等34,640.00元； 38、營業外支出 38、營業外支出 2006年度營業外支出 24,309,431.31元, 其明細項目列示如下: 項目 2006 年度

275、 2005 年度 賠償費 3,260,844.874,173,961.26贊助、捐贈支出 4,789,781.332,265,000.00計提的固定資產減值準備 -283,571.72處置固定資產凈損失 15,649,120.654,817,375.28罰款支出 190,915.46239,428.97債務重組凈損失 418,769.00547,250.00其他 7,000.00合計 24,309,431.3112,333,587.23營業外支出較上年增加97.1%，主要是本報告期清理處置了部份租賃用固定資產，處置固定資產凈損失等增加。 39、支付的其他與經營活動有關的現金39、支付的其他與經

276、營活動有關的現金 2006年度支付的其他與經營活動有關的現金 267,469,824.81元，其中大額支出： （1） 支付銷售業務費 45,568,017.32元； （2） 支付科研開發費 36,630,330.76元； （3） 支付廣告費及市場開發費 35,041,843.91元； （4） 支付差旅費 36,232,275.97元； （5） 支付運輸費 25,761,380.95元； （6） 支付業務招待費 38,368,451.45元。 40、收到的其他與籌資活動有關的現金 40、收到的其他與籌資活動有關的現金 2006年度收到的其他與籌資活動有關的現金871,749,831.00元。 1

277、、 收到的光大銀行短期融資券款,債券總額為600,000,000元,實際收款為597,600,000.00 2006 年年度報告 2006 年年度報告 81 元,扣除了光大銀行發行費2,400,000.00元。 2、 本公司向本公司子公司-湖南中聯國際貿易有限責任公司開具的銀行承兌匯票274,149,831.00元，湖南中聯國際貿易有限責任公司的貼現收款。 41、母公司2006年12月31日會計報表主要項目注釋 (1)、應收賬款 41、母公司2006年12月31日會計報表主要項目注釋 (1)、應收賬款 截至2006年12月31日止應收賬款賬面價值 926,690,957.88元,其明細項目列示

278、如下: A.賬齡分析 期 末 數 期 初 數 賬齡分析 金 額 比例(%) 壞賬準備金 金 額 比例(%) 壞賬準備金 一年以內 798,474,292.5080.41 32,462,316.89812,307,714.5384.65 28,128,385.63一至二年 124,759,552.1312.56 12,475,955.2184,313,564.628.79 8,431,356.46二至三年 36,207,335.893.65 5,431,100.3842,166,857.014.39 6,325,028.55三至四年 20,695,025.702.08 7,243,259.001

279、3,688,631.901.43 4,791,021.17四至五年 8,334,766.290.84 4,167,383.153,889,542.890.41 1,944,771.45五年以上 4,546,613.250.46 4,546,613.253,274,567.880.34 3,274,567.88合 計 993,017,585.76100 66,326,627.88959,640,878.83100 52,895,131.14 B. 一年以內應收賬款含應收子公司-廣東中聯南方建設機械有限公司貨款64,824,778.67元、應收子公司-上海昊達建設機械設備租賃有限公司貨款64,56

280、0,774.87元、應收子公司-長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司貨款14,457,656.58元、應收子公司-長沙浦沅進出口有限公司貨款2,283,155.47元和應收子公司-長沙浦沅設備租賃有限公司貨款3,101,559.39元，均未計提壞賬準備金。 C. 本項目前五名金額合計為 43,378,995.91元,占本項目比例為4.37%。 D. 本項目內無應收持有本公司5%以上股份的股東款項。 （2） 、其他應收款（2） 、其他應收款 截至2006年12月31日止其他應收款賬面價值 54,879,254.84元,其明細項目列示如下: A.賬齡分析 期 末 數 期 初 數 賬齡分析 金 額 比例

281、(%) 壞賬準備金 金 額 比例(%) 壞賬準備金 一年以內 49,034,066.3983.88 2,394,743.3454,666,967.9697.34 2,733,348.40一至二年 8,599,403.0114.71 859,940.30761,043.671.36 76,104.37二至三年 249,578.330.43 37,436.75361,000.000.64 54,150.00三至四年 305,000.000.52 106,750.00180,155.250.32 63,054.34 2006 年年度報告 2006 年年度報告 82 四至五年 180,155.000.

282、31 90,077.5018,491.930.03 9,245.97五年以上 87,896.100.15 87,896.10173,141.040.31 173,141.04合 計 58,456,098.83100 3,576,843.9956,160,799.85100 3,109,044.12B 一年以內其他應收款含應收子公司-長沙高新區中科北斗航電科技有限公司代墊款35,422.75元、應收子公司-長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司款100,000.00元、應收子公司-長沙浦沅進出口有限公司款900,000.00元和應收孫公司-長沙中聯海強混凝土有限公司款103,776.74元，均未計提壞

283、賬準備金。 C.本項目前五名金額合計為 11,950,003.79元,占本項目比例為 20.44%； D. 本項目內無應收持有本公司5%以上股份的股東款項。 （3） （3） 長期股權投資 長期股權投資 截至2006年12月31日止長期股權投資余額 466,606,203.59元,其明細項目列示如下: A.以權益法核算的長期股權投資： 初始 追加 股權投資累計 累計權益 子公司名稱 投資額 投資額 差額 攤銷額 增減額 股權投資準備期末數 廣東中聯南方建設機械有限公司 5,100,000.003,900,000.00-246,419.95-110,889.005,004,250.4513,868

284、,719.50北京中聯新興建設機械租賃有限公司 135,000,000.0020,000,000.00-17,012,256.891,014,914.45139,002,657.56上海昊達建設機械設備租賃有限公司 65,000,000.00-24,742,666.531,104,990.1941,362,323.66湖南建設集團有限公司 22,220,517.545,319,282.46 2,438,004.48-3,511,524.2521,590,271.27長沙高新區中科北斗航電科技有限公司20,150,000.001,944,981.111,105,000.0023,199,981.

285、11湖南中聯國際貿易有限責任公司 1,800,000.001,003,753.403,293,975.866,097,729.26長沙中宸建筑鋼品工程有限公司 2,266,296.45-66,296.45-25,413.651,683,428.473,908,842.12廣州市基源建筑機械有限公司 800,000.0025,360.70825,360.70長沙中聯消防機械有限公司 4,600,000.001,911,951.506,511,951.50新疆建工設備租賃有限責任公司 12,000,000.001,986,331.4713,986,331.47長沙浦沅進出口有限公司 1,607,8

286、08.20274,735.8061,815.561,157,059.322,977,787.76長沙浦沅工業氣體有限公司 848,924.98136,393.0430,688.43322,685.451,277,315.04長沙浦沅設備租賃有限公司 3,870,906.90304,190.7668,442.93113,580.094,220,234.82長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司 2,139,864.431,187,917.99267,281.55557,816.273,618,317.14長沙浦沅廢舊物資有限公司 391,270.23198,091.81763,919.58175,79

287、3.72606,092.781,783,580.68合計 277,795,588.7325,101,845.21 7,673,723.23 2,905,724.02 -26,658,934.203,224,904.64284,231,403.59 注1：注1：2006年5月30日,本公司與長沙高新技術產業開發區中標實業有限公司簽定湖南中聯國際貿易有限責任公司股東股份轉讓協議 ，本公司以70萬元價格收購長沙高新技術產業開發區中標實業有限公司持有湖南中聯國際貿易有限責任公司15.56%的股份, 收購后本公司持有湖南中聯國際貿易有限責任公司55.56%的股份，此次投資成本與截止2006年5月31日按

288、本公司占湖南中聯國際貿易有限責任公司凈資產比例計算產生的凈資產差額303,753.40元， 列入資本公積-股權投資準備。2004年4月5日本公司與中標公司簽定委托管理協議終止。 注2：注2： 2006年4月9日,本公司與長沙浦沅化工有限公司簽定 長沙浦沅廢舊物資有限公司股 2006 年年度報告 2006 年年度報告 83 東股份轉讓協議 本公司以19.418萬元價格收購長沙浦沅化工有限公司持有長沙浦沅廢舊物資有限公司20%的股份,本公司于5月支付長沙浦沅化工有限公司股權轉讓款10萬元, 收購后本公司持有長沙浦沅廢舊物資有限公司股份100%，此次投資成本與截止2006年5月31日按本公司占長沙浦

289、沅廢舊物資有限公司凈資產比例計算產生的凈資產差額-3,911.81元，沖減原已形成的股權投資差額。 B.以成本法核算的長期股權投資： 子公司名稱 投資期限 占被投資單位注冊資本比例投資金額 長期投資減值準備 中聯保路捷股份有限公司（英國） 10 年 80% 6,034,464.80 6,034,464.80北京中建恒基建設投資有限公司 10 年 16.67% 2,000,000.00 長沙觀音谷房地產開發有限公司 20 年 70.00% 180,374,800.00 合計 188,409,264.80 6,034,464.80 （4） （4） 主營業務收入 主營業務收入 2006年度主營業務收

290、入 4,501,943,128.31元, 其明細項目列示如下: 項 目 2006 年度 2005 年度 混凝土機械 1,566,142,470.13933,506,406.91起重機械 2,166,154,922.301,661,326,697.47電子產品 1,210,546.98625,661.50路面機械 235,642,744.90148,386,162.55租賃 47,618,089.2532,864,380.23環衛機械 368,852,131.15308,945,026.86機床 116,322,223.60103,784,059.66合 計 4,501,943,128.313,

291、189,438,395.18注:注:前五名客戶的銷售收入總額為124,220,549.47元，占公司全部銷售收入的2.76%。 （5） （5） 主營業務成本 主營業務成本 2006年度主營業務成本 3,324,901,028.24元, 其明細項目列示如下: 項 目 2006 年度 2005 年度 混凝土機械 1,100,396,188.19662,795,773.16起重機械 1,669,841,449.171,271,104,689.22電子產品 636,062.54338,383.45路面機械 188,379,651.57121,710,714.85租賃 34,815,265.7223,4

292、49,903.83環衛機械 253,022,629.13219,358,222.88機床 77,809,781.9277,637,176.27合 計 3,324,901,028.242,376,394,863.66 2006 年年度報告 2006 年年度報告 84 （6） （6） 投資收益 投資收益 2006年度投資收益 6,320,477.19元, 其明細項目列示如下: 項 目 調整被投資單位所有者權益凈增減額 股權投資差額本期攤銷 長期投資減 值準備 股權投資轉讓收益 合 計 廣東中聯南方建設機械有限公司 4,717,053.1924,642.004,741,695.19北京中聯新興建設機

293、械租賃有限公司 -4,146,120.74-4,146,120.74上海昊達建設機械設備租賃有限公司 -11,565,878.39-11,565,878.39湖南建設集團有限公司 -2,054,545.96-531,928.25-2,586,474.21長沙高新區中科北斗航電科技有限公司 704,877.35704,877.35湖南中聯國際貿易有限責任公司 2,739,714.192,739,714.19長沙中宸建筑鋼品工程有限公司 237,893.696,629.65244,523.34長沙中聯消防機械有限公司 2,356,249.102,356,249.10新疆建工設備租賃有限責任公司 1

294、,027,076.391,027,076.39長沙浦沅進出口有限公司 997,606.78-27,473.58970,133.20長沙浦沅工業氣體有限公司 37,278.43-13,639.3023,639.13長沙浦沅設備租賃有限公司 66,424.37-30,419.0836,005.29長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司 258,568.69-118,791.80139,776.89長沙浦沅廢舊物資有限公司 220,658.72-76,391.96144,266.76中聯保路捷股份有限公司（英國） 2,449,960.68-2,449,960.68湖南同力置業有限公司 1,300,000.

295、001,300,000.00合 計 -4,403,144.19-767,372.322,449,960.681,300,000.00-6,320,477.19 六、關聯方關系及其交易六、關聯方關系及其交易 （一） 關聯方關系（一） 關聯方關系 1、存在控制關系的關聯方、存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本公司關系 經濟性質或類型 法定代表人 長沙建設機械研究院有限責任公司 長沙市岳麓區銀盆嶺 建設機械研究開發生產銷售 母公司 國有 詹純新 廣東中聯南方建設機械有限公司 廣州市天河北路233號 銷售建筑工程機械 子公司 有限責任 詹純新 北京中聯新興建設機械租賃有限公司 北京

296、市懷柔縣南大街37號 建筑機械設備銷售、租賃 子公司 有限責任 方明華 上海昊達建設機械設備租賃有限公司 上海市奉賢區金錢路3326號 建筑機械設備銷售、租賃 子公司 有限責任 張建國 2006 年年度報告 2006 年年度報告 85 中聯保路捷股份有限公司(英國) 英國肯特郡 定向鉆機等生產銷售子公司 股份有限 詹純新 長沙浦沅設備租賃有限公司 長沙市芙蓉中路三段613號 建筑機械設備銷售、租賃 子公司 有限責任 李力銘 長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司 長沙市芙蓉南路2號 建筑機械配件的銷售子公司 有限責任 周昕 長沙浦沅工業氣體有限公司 長沙縣泉塘浦沅基地內 工業氣體生產銷售 子公司 有

297、限責任 蔣祖建 長沙浦沅廢舊物資有限公司 長沙縣星沙鎮泉塘村294號 廢舊物資收購銷售 子公司 有限責任 沈善福 長沙浦沅進出口有限責任公司 長沙市芙蓉中路三段613號 商品和技術的進出口子公司 有限責任 史良 湖南中聯國際貿易有限責任公司 長沙市岳麓區銀盆嶺 進出口貿易、貨運代理服務 子公司 有限責任 陳培亮 長沙高新區中科北斗航電科技有限公司 長沙市岳麓區銀盆嶺 衛星導航、通信等研究、開發、生產、銷售 子公司 有限責任 詹純新 長沙觀音谷房地產開發有限公司 湖南省臺商投資區 房地產開發、經營 子公司 有限責任 何建明 長沙中聯海強混凝土有限公司 長沙市岳麓區岳麓街道靳江村 混凝土生產銷售、

298、混凝土構件加工及機械設備的租賃 孫公司 有限責任 李海強 2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及變化、存在控制關系的關聯方的注冊資本及變化 企業名稱 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 長沙建設機械研究院有限責任公司 180,000,000.00- - 180,000,000.00廣東中聯南方建設機械有限公司 10,000,000.00- - 10,000,000.00北京中聯新興建設機械租賃有限公司 150,000,000.0020,000,000.00- 170,000,000.00上海昊達建設機械設備租賃有限公司 72,000,000.00- - 72,000,000.00中聯保路捷股

299、份有限公司(英國) 196萬美元- - 196萬美元長沙浦沅設備租賃有限公司 5,000,000.00- - 5,000,000.00長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司 600,000.00- - 600,000.00長沙浦沅廢舊物資有限公司 500,000.00- - 500,000.00長沙浦沅工業氣體有限公司 500,000.00- - 500,000.00長沙浦沅進出口有限責任公司 5,000,000.00- - 5,000,000.00湖南中聯國際貿易有限責任公司 4,500,000.00- - 4,500,000.00長沙高新區中科北斗航電科技有限公司 31,000,000.00-

300、- 31,000,000.00長沙觀音谷房地產開發有限公司 257,678,300.00- 257,678,300.00長沙中聯海強混凝土有限公司 30,000,000.00- - 30,000,000.00 2006 年年度報告 2006 年年度報告 86 3、存在控制關系的關聯方所持股份或權益及變化、存在控制關系的關聯方所持股份或權益及變化 （單位：萬元） 期初數 本期增加數本期減少數 期末數 企業名稱 金額 比例% 金額 金額 金額 比例% 長沙建設機械研究院有限責任公司 25266.34549.835 - - 25266.34549.835廣東中聯南方建設機械有限公司 900.0090

301、 - - 900.0090 北京中聯新興建設機械租賃有限公司 1350090 2000 - 1550091.18上海昊達建設機械設備租賃有限公司 650090.28 - - 650090.28中聯保路捷股份有限公司(英國) 603.4480 - - 603.4480 長沙浦沅設備租賃有限公司 40080 - - 40080 長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司 4880 - - 4880 長沙浦沅廢舊物資有限公司 4080 10 - 50100 長沙浦沅工業氣體有限公司 3060 - - 3060 長沙浦沅進出口有限責任公司 40080 - - 40080 湖南中聯國際貿易有限責任公司 18040

302、 70 - 25055.56長沙高新區中科北斗航電科技有限公司 201565 - - 201565 長沙觀音谷房地產開發有限公司 18,037.48 18,037.4870 長沙中聯海強混凝土有限公司 147049 1230 270090 4、不存在控制關系的關聯方、不存在控制關系的關聯方 企業名稱 與本公司關系 期初持股比例 期末持股比例 湖南建設集團有限公司 聯營公司 45.80% 45.80% 上海眾騰中聯混凝土有限公司 聯營公司 46% 46% 長沙中宸建筑鋼品工程有限公司 聯營公司 22% 22% 5、同受一方控制的關聯方、同受一方控制的關聯方 A、 2003年8月30日本公司、 建

303、機院、 湖南省浦沅集團有限公司 （以下簡稱 “浦沅集團公司” ） 、湖南浦沅工程機械有限公司（以下簡稱“浦沅工程機械公司” ）簽定重組并購協議書 ，根據該協議， 本公司已于2003年12月31日完成對浦沅工程機械公司25噸及25噸以上汽車起重機相關經營性資產和負債的收購， 并以收購的相關資產和負債組建了長沙中聯重工科技發展股份有限公司浦沅分公司，2005年11月17日，本公司與浦沅工程機械公司簽定了資產收購協議 ，本公司出資收購25噸以下汽車起重機相關的部份經營性資產 （含相關的商標、 專利、 非專利技術等無形資產） ，取得25噸以下汽車起重機產品生產經營權。2004年3月22日經湖南省財政廳

304、批準，浦沅集團公司整體劃轉至建機院，截至2004年5月31日，建機院對浦沅集團公司的資產、財務、勞動（人事） 2006 年年度報告 2006 年年度報告 87 關系可以實施控制， 因此， 本公司與浦沅集團公司及浦沅集團公司的控股子公司構成同受建機院控制的關聯方關系。 湖南省浦沅集團有限公司，注冊地址：長沙市芙蓉南路2號；主營業務：經營管理本公司及其合資子公司、控股公司和參股公司的國有資產，具有投資功能、各類工程機械、建筑機械、起重運輸機械及配件的制造、銷售、修理以及進出口業務和代理；與本公司關系為同受建機院控制的關聯方；經濟性質：國有企業；法定代表人：高桐；注冊資本：10,913萬元；注冊資本

305、本期無變化。 湖南浦沅工程機械有限責任公司為浦沅集團的控股子公司，注冊地址：長沙市星沙鎮長沙經濟技術開發區浦沅工業園；主營業務：工程機械、建設機械、特種車輛、環保機械等機電產品的開發、生產、銷售、維修、租賃及技術咨詢、技術服務、大型結構件、液壓件及配套電子產品的制造銷售； 與本公司關系為同受建機院控制的關聯方； 經濟性質： 有限責任公司； 法定代表人：高桐；注冊資本：42,881萬元；注冊資本本期無變化。 常德浦沅建設機械有限公司(以下簡稱“常德建機公司”)為浦沅工程機械公司控股子公司，持有其62.50%股份, 注冊地址：常德市鼎城區灌溪鎮；主營業務：建筑機械、起重運輸機械及配件的制造、銷售；

306、與本公司關系為同受建機院控制的關聯方；經濟性質：有限責任公司；法定代表人：劉年紅；注冊資本：800萬元；注冊資本本期無變化。 湖南省常德武陵結構廠(以下簡稱 “結構一廠”)為浦沅集團的下屬聯營企業， 持有其45%的權益，灌溪鎮政府持有其55%的權益，經雙方約定，灌溪鎮政府不參與生產經營決策，故浦沅集團實質控制結構一廠；注冊地址：常德市鼎城區灌溪鎮；主營業務：駕駛室、操縱室、薄板結構件生產銷售； 與本公司關系為同受建機院控制的關聯方； 經濟性質： 集體所有制企業； 法定代表人：羅忠；注冊資本：247萬元；注冊資本本期無變化。 湖南省常德武陵結構二廠(以下簡稱 “結構二廠”)為浦沅集團的下屬聯營企

307、業， 持有其75.49%的權益；注冊地址：常德市鼎城區灌溪鎮；主營業務：駕駛室、操縱室、薄板結構件生產銷售；與本公司關系為同受建機院控制的關聯方；經濟性質：集體所有制企業；法定代表人：李清林；注冊資本：1,020萬元；注冊資本本期無變化。 浦沅工程機械總廠上海分廠為浦沅集團的下屬聯營企業，持有其68.23%的權益；注冊地址：上海市松江區方塔北路388號；主營業務：各種型號武陵牌起重機；與本公司關系為同受建機院控制的關聯方；經濟性質：國有企業；法定代表人：張健雄；注冊資本：884萬元；注冊資本本期無變化。 B. 長沙高新技術產業開發區中旺實業有限公司(以下簡稱“中旺公司”)是建機院的控股子公司，

308、持有其90%的股份；注冊地址：長沙市銀盆南路307號；主營業務：建筑機械設備及配件、電子產品的研究、開發、生產和銷售，化工產品、潤滑油的經銷；與本公司關系為同受建機院控制的關聯方；法定代表人：詹純新；注冊資本：350萬元；注冊資本本期無變化。 湖南特力液壓有限公司于2004年4月28日設立，建機院持有其6.47%的股份，湖南浦沅工程機械有限責任公司持有其45.2%的股份，建機院間接控制該公司；注冊地址：湖南省常德市灌溪工業園；主營業務：液壓油缸、液壓閥的研究、設計、生產、銷售及熱處理，電鍍來料加工；與 2006 年年度報告 2006 年年度報告 88 本公司關系為同受建機院控制的關聯方；經濟性

309、質：有限責任公司；法定代表人：詹純新；注冊資本：7200萬元。 湖南建設集團有限公司，建機院持有其8.2%的股份，本公司持有其45.8%的股份，建機院間接控制該公司；注冊地址：長沙市芙蓉中路808號；主營業務：承擔工程建設項目的施工總承包；與本公司關系為同受建機院控制的關聯方；經濟性質：有限責任公司；法定代表人：劉安元；注冊資本：6000萬元。 長沙中宸建筑鋼品工程有限公司，建機院持有其40%的股份，本公司持有其22%的股份，建機院間接控制該公司；注冊地址：長沙市銀盆南路307號；主營業務：建筑鋼品的研究、開發、生產、銷售，鋼結構建筑系統工程的設計、安裝；與本公司關系為同受建機院控制的關聯方；

310、經濟性質：有限責任公司；法定代表人：詹純新；注冊資本：1000萬元。 （二） 關聯方交易事項（二） 關聯方交易事項 a) 關聯方交易的定價標準關聯方交易的定價標準 本公司與關聯方的交易均按照公平的市場價格，并簽訂有關合同進行交易。 本公司向關聯方購買貨物、接受勞務、租賃等行為均為保障本公司生產經營的正常進行所必要，價格的確定是以交易發生時市場情況并在不超過供應地或服務地市場價格的范圍內協商確定，且不高于其向非關聯的第三方銷售的價格。 b) 購買貨物、接受勞務購買貨物、接受勞務 關聯方單位 交易內容 2006 年度 2005 年度 中旺公司 購買貨物 77,518,192.6033,599,91

311、2.78 湖南建設集團有限公司 接受勞務 12,267,016.7654,463,834.00 湖南特力液壓有限公司 購買貨物 168,759,614.10105,897,846.08 湖南省常德武陵結構廠 購買貨物 88,981,762.6165,951,668.91常德浦沅建設機械有限公司 購買貨物 403,040.25中聯保路捷股份有限公司 購買貨物 474,629.07 湖南省常德武陵結構二廠 購買貨物 115,535,886.4672,270,986.79合計 - 463,062,472.53333,061,917.88注釋說明：注釋說明： 中旺公司：中旺公司： 2006年4月13日

312、本公司與建機院下屬企業長沙高新技術產業開發區中旺實業有限公司(以下簡稱中旺公司)簽定了供應及加工合同 ，合同約定本公司委托中旺公司提供潤滑油、膠管、直管、起重配件等供應及木箱加工服務，交易價格按市場價格確定。2005年度實際交易金額33,599,912.78元；2006年度實際交易金額77,518,192.60元。 湖南建設集團有限公司：湖南建設集團有限公司： 2004年5月4日，本公司與參股企業湖南建設集團有限公司簽訂設計施工總承包協議 ，協議約定湖南建設集團有限公司負責本公司麓谷工業園工程設計施工總承包，合同金額為 2006 年年度報告 2006 年年度報告 89 18155萬元。 200

313、4年實際發生關聯交易金額127,122,865.02元； 2005年度實際交易金額54,463,834.00元，2006年度實際交易金額12,267,016.76元。 湖南特力液壓有限公司：湖南特力液壓有限公司： 2006年4月13日本公司與建機院下屬企業湖南特力液壓有限公司簽訂液壓油缸、中心回轉接頭供應合同 ，合同約定湖南特力液壓有限公司向本公司供應液壓油缸、中心回轉接頭，交易價格按市場價格確定，2005年度實際發生金額105,897,846.08元；2006年度實際交易金額168,759,614.10元。 湖南省常德武陵結構廠：湖南省常德武陵結構廠： 2006年4月13日本公司與浦沅集團下

314、屬企業湖南省常德武陵結構廠簽訂駕駛室、操作室供應合同 ， 合同約定湖南省常德武陵結構廠向本公司供應汽車起重機生產必需的駕駛室及操作室，交易價格按市場價格確定，2005年度實際采購金額65,951,668.91元；2006年度實際交易金額88,981,762.61元。 湖南省常德武陵結構二廠：湖南省常德武陵結構二廠： 2006年4月13日本公司與浦沅集團下屬企業湖南省常德武陵結構二廠簽訂液壓油箱、固定支腿、活動支腿、車架體供應合同 ，合同約定湖南省常德武陵結構二廠向本公司供應汽車起重機生產必需的液壓油箱、固定支腿、活動支腿、車架體，交易價格按市場價格確定，2005年度實際采購金額72,270,9

315、86.79元；2006年度實際交易金額115,535,886.46元。 c) 銷售貨物銷售貨物 關聯方單位 交易內容 2006 年度 2005 年 中聯保路捷股份有限公司(英國) 出售貨物 114,021.74 30,969,861.68 湖南省浦沅集團有限公司 出售貨物 13,476,923.08 10,068,376.07 合計 - 13,590,944.82 41,038,237.75 注釋說明：注釋說明： 中聯保路捷股份有限公司中聯保路捷股份有限公司(英國英國)： 本公司向下屬子公司英國保路捷銷售泵車等產品及配件，2005年實際發生交易金額30,969,861.68元；2006年度實際

316、交易金額114,021.74元。 湖南省浦沅集團有限公司：湖南省浦沅集團有限公司： 2006年4月13日本公司與湖南省浦沅集團有限公司簽訂銷售合同,本公司向關聯公司浦沅集團出售汽車起重機、道路清掃車等產品，2005年實際發生交易金額10,068,376.07元，2006年度實際交易金額13,476,923.08元。 4、綜合服務協議、綜合服務協議 建機院：建機院： 2006年4月13日，本公司與母公司建機院簽訂綜合服務協議 ，由建機院向本公司提供治安保衛及消防；醫療保??；衛生清掃、園林綠化維護管理，環境衛生保潔及管理，生產、生活供水及管理，人防工事維護管理，家屬宿舍公共面積維護，職工食堂管理等

317、服務；期限五年。2006年應支付管理費5,476,075.00元。2005年實際發生額5,003,540.00元，2006年度實際發生額5,476,075.00元。 湖南浦沅工程機械有限公司：湖南浦沅工程機械有限公司： 2006 年年度報告 2006 年年度報告 90 2006年4月13日，本公司與浦沅集團下屬企業湖南浦沅工程機械有限公司簽訂綜合服務協議 ，湖南浦沅工程機械有限公司向本公司提供門禁管理、治安保衛和消防管理、單身職工住宿管理、環境綠化、衛生保潔等服務。期限一年,2006年應支付2,676,500.00元。2005年度實際發生2,738,800.00元，2006年度實際發生額2,6

318、76,500.00元。 5、租賃、租賃 建機院：建機院： 2006年4月13日，本公司與母公司建機院簽訂房屋租賃協議 ，本公司向建機院租賃使用4952.46平方米生產用房，租金為每平方米每年160元，向建機院租賃使用2,362.02平方米辦公用房, 租金為每平方米每年170元，向建機院租賃使用1982平方米職工公寓, 租金為每平方米每年150元，期限一年，2006年應支付租金總額為1,488,526.00元。2005年支付1,488,357.00元，2006年度實際發生額1,488,526.00元。 湖南浦沅工程機械有限責任公司：湖南浦沅工程機械有限責任公司： 2006年4月13日，本公司與浦

319、沅集團下屬企業浦沅工程機械公司簽訂資產租賃經營合同之補充合同 ，將2004年2月5日本公司與浦沅集團下屬企業浦沅工程機械公司簽訂資產租賃經營合同延期至2007年12月31日。該部份租賃資產用于生產建筑工程機械產品，租金標準為 727萬元/年。2005年實際發生金額7,270,000元，2006年度實際發生額7,270,000.00元。 浦沅工程機械總廠上海分廠：浦沅工程機械總廠上海分廠： 2004年8月25日，本公司與浦沅集團下屬企業浦沅工程機械總廠上海分廠簽訂資產租賃合同 ，合同約定，本公司租賃浦沅工程機械總廠上海分廠的所擁有的與生產25噸以下汽車起重機相關的固定資產， 租賃費為159.11

320、2萬元/年,其中： 資產租賃費115.634萬元/年,固定資產折舊43.478萬元/年。租賃期限至2006年12月31日止。2005年實際發生金額1,591,119.70元，2006年度實際發生額 1,571,120.00元。 6、提供擔保、提供擔保 2006年4月28日，本公司與中國進出口銀行簽訂借款合同(合同編號：(2006)進出銀(深信合)字第180號)，借款金額人民幣5000萬元，年利率為4.77%，借款用途為出口產品的資金需要，借款期限為2006年4月29日至2007年4月28日。 控股股東建機院與中國進出口銀行簽訂 保證合同(合同編號：(2006)進出銀(深信保)字第097號)，為

321、本公司此借款提供連帶保證責任。 2006年3月2日，本公司與中國光大銀行長沙華泰支行簽訂借款合同(合同編號：78760604000006)，借款金額人民幣2000萬元，年利率為5.022%，借款用途為用于生產經營活動，借款期限為2006年3月2日至2007年3月2日?？毓晒蓶|建機院與中國光大銀行長沙華泰支行簽訂最高額保證合同(合同編號：78760606000006)，為本公司此借款提供連帶保證責任。 7、其他事項、其他事項 2000年5月5日，本公司與控股股東建機院簽訂技術合作協議 ，協議約定建機院以有償方式接受本公司要求的技術研究與開發委托，并承諾其自行開發的技術成果優先轉讓給本公司。 20

322、05年11月17日，本公司與中旺公司簽訂中聯重科麓谷工業園綠化工程承包合同 ，雙方約定由中旺公司負責承建中聯重科麓谷工業園綠化工程，工程于2005年7月1日開工，工期一年；合同預算價486萬元，2005年支付工程款115萬元，2006年度支付工程款121.6萬元。 8、關聯方應收應付款項余額、關聯方應收應付款項余額 項目 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日 2006 年年度報告 2006 年年度報告 91 應收賬款 其中: 中聯保路捷股份有限公司(英國) 2,378,572.437,835,661.15 上海眾騰中聯混凝土有限公司 10,000,000.0010,

323、540,485.00應付賬款 其中: 浦沅工程機械總廠上海分廠 -14,712,310.97 中旺公司 26,658,491.7913,239,625.31 湖南省常德武陵結構廠 18,000,353.1621,328,156.84 湖南省常德武陵結構二廠 26,739,409.4720,648,383.59 常德浦沅建筑機械有限責任公司 54,048.29224,191.87 湖南浦沅工程機械有限責任公司 1,665,016.63 1,665,016.63 57,547,653.27 湖南特力液壓有限公司 32,480,135.6923,493,187.99其他應付款 其中: 浦沅工程機械有

324、限責任公司 -3,376,725.89 浦沅工程機械總廠上海分廠 1,247,963.031,115,369.70 七、承諾事項及資產負債表日后事項中的非調整事項七、承諾事項及資產負債表日后事項中的非調整事項 1、本公司部分產品對經選擇的、信譽良好的客戶采取按揭銷售模式，按揭貸款合同規定客戶支付二成至三成貨款后，將所購設備抵押給銀行作為按揭擔保，期限二至三年，按揭期內，如果客戶無法按合同向銀行支付按揭款（合同條件為客戶連續三個月拖欠銀行貸款本息） ，本公司承諾對所售產品按雙方協商價格予以購買。本公司2006年度采用按揭模式銷售產品130108.89萬元，2006年發生回購金額3930.77萬元

325、。截止2006年12月31日附有承諾回購義務的客戶累計貸款余額98984.74萬元，逾期貸款余額20415.21萬元,本公司對代墊客戶逾期按揭款列在其他應收款，并按相應賬齡計提壞賬準備。 2、本公司于2007年2月26日召開董事會，決定2006年度利潤分配預案，提取法定公積金后，擬以公司2006年末總股本50700萬股為基數，用未分配利潤向全體股東每10股派發現金股利0.4元(含稅)，共計派發現金股利2028萬元， 并以資本公積金每10股轉增5股。此預案尚需股東大會批準。 八、或有事項八、或有事項 截止報告日本公司無需披露的或有事項。 九、其他重要事項九、其他重要事項 截止報告日本公司無需披露

326、的其他重要事項。 長沙中聯重工科技發展股份有限公司長沙中聯重工科技發展股份有限公司 二零零七年二月十三日二零零七年二月十三日 2006 年年度報告 2006 年年度報告 92 新舊會計準則股東權益差異調節表附注 新舊會計準則股東權益差異調節表附注 (除特別注明外，金額單位為人民幣元) 一、編制目的 一、編制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起開始執行新會計準則。為分析并披露執行新會計準則對上市公司財務狀況的影響， 中國證券監督管理委員會于 2006 年 11 月頒布了 “關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知” （證監發2006136 號，以下簡稱“通知” ） ，要求公司按

327、照企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則和“通知”的有關規定，在 2006 年度財務報告的“補充資料”部分以差異調節表的方式披露重大差異的調節過程。 二、編制基礎 二、編制基礎 差異調節表系公司根據企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則和“通知”的有關規定，結合公司的自身特點和具體情況，以 2006 年度（合并）財務報表為基礎，并依據重要性原則編制。 對于企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則第五條至第十九條中沒有明確的情況，本差異調節表依據如下原則進行編制： 1、子公司、合營企業和聯營企業按照企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則第五條至第十九條的規定進行追溯調整，

328、對于影響上述公司留存收益并影響本公司按照股權比例享有的凈資產份額的事項，公司根據其業務實際情況相應調整留存收益。 2、公司按照企業會計準則第 18 號所得稅的規定,對公司的所得稅項目進行了調整，并相應調整了遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。 3、公司按照新會計準則調整少數股東權益，并在差異調節表中單列項目反映。 三、主要項目附注 三、主要項目附注 1、2006 年 12 月 31 日股東權益（現行會計準則）的金額為 2,297,616,406.89，取自公司按照現行企業會計準則和企業會計制度 (以下簡稱“現行會計準則”)編制的 2006 年 12 月 31日（合并）資產負債表。該報表已經北京中喜

329、會計師事務所有限責任公司審計，并于 2007 年 2月 26 日出具了標準無保留意見的審計報告 （中喜審字2007第 01046 號） 。 該報表相關的編制基礎和主要會計政策參見本公司 2006 年度財務報告。 2、長期股權投資差額 根據新會計準則， 由同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額賬面余額和其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額，應調整留存收益。 本公司 2006 年 12 月 31 日對長沙浦沅工程機械配件貿易有限公司、長沙浦沅廢舊物資有限 2006 年年度報告 2006 年年度報告 93 公司、 長沙浦沅設備租賃有限公司、 長沙浦沅工業氣體有限公司和長沙浦沅進出口有限公司五家

330、子公司的長期股權投資差額借方余額共計為 2,063,134.98 元；對廣東中聯南方建設機械有限公司和長沙中宸建筑鋼品工程有限公司兩家公司長期股權投資差額貸方余額共計為 211,165.22元（其中少數股東應享有的權益為 3,377.83 元） ，應于 2007 年 1 月 1 日調減留存收益1,851,969.76 元。 3、所得稅 根據新會計準則，在首次執行日，企業應當停止采用應付稅款法或原納稅影響會計法，改按企業會計準則第 18 號-所得稅規定的資產負債表債務法對所得稅進行賬務處理。 本公司原采用應付稅款法，根據新準則實行資產負債表債務法，由于應收款項、存貨和固定資產等資產計提減值準備和預提維修費等形成了資產的帳面價值小于資產計稅基礎的差異和負債的賬面價值大于負債計稅基礎的差異， 產生了遞延所得稅資產 19,844,761.63 元， 應調整增加2007 年 1 月 1 日的股東權益，其中少數股東應享有的權益為 672,359.66 元。 4、少數股東權益 根據新會計準則企業會計準則第 30 號-財務列報的規定，合并資產負債表中少數股東權益應并入股東權益項下列示。 本公司 2006 年 12 月 31 日按現行會計準則和企業會計制度編制的合并會計報表中少數股東應享有的權益為 40,000,049.14 元，應調增 2007 年 1 月日的股東權益。