永輝超市股份有限公司2010年年度報告（131頁）（131頁）.pdf

1、永輝超市股份有限公司永輝超市股份有限公司永輝超市股份有限公司永輝超市股份有限公司(601933)(601933)(601933)(601933)2010201020102010 年年度報告年年度報告年年度報告年年度報告永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告1目錄目錄一、一、 重要提示重要提示. 2二、二、 公司基本情況公司基本情況. 2三、三、 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要. 3四、四、 股本變動及股東情況股本變動及股東情況. 5五、五、 董事、監事和高級管理人員董事、監事和高級管理人員.11六、六、 公司治理結構公司治理結構. 14七、七、 股東大會情況簡介股東大會情況簡

2、介. 18八、八、 董事會報告董事會報告. 18九、九、 監事會報告監事會報告. 31十、十、 重要事項重要事項. 33十一、十一、 財務會計報告財務會計報告. 40十二、十二、 備查文件目錄備查文件目錄. 120永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告2一、一、 重要提示重要提示(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。(二) 公司全體董事出席董事會會議。(三) 天健正信會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。(四)公司負責人姓名張軒松主管會

3、計工作負責人姓名林振銘會計機構負責人（會計主管人員）姓名李雅聰公司負責人張軒松、主管會計工作負責人林振銘及會計機構負責人（會計主管人員）李雅聰聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。(五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？否(六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否二、二、 公司基本情況公司基本情況(一) 公司信息公司的法定中文名稱永輝超市股份有限公司公司的法定中文名稱縮寫永輝超市公司的法定英文名稱YONGHUI SUPERSTORES CO., LTD.公司的法定英文名稱縮寫YONGHUI SUPERSTORES公司法定代表人張軒松(二) 聯系人和聯系方式董事

4、會秘書證券事務代表姓名張經儀吳樂峰聯系地址福建省福州市西二環中路 436號福建省福州市西二環中路 436號電話0591-837873080591-83787308傳真0591-837629900591-83762990電子信箱(三) 基本情況簡介永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告3注冊地址福建省福州市西二環中路 436 號注冊地址的郵政編碼350002辦公地址福建省福州市西二環中路 436 號辦公地址的郵政編碼350002公司國際互聯網網址http:/ 信息披露及備置地點公司選定的信息披露報紙名稱上海證券報登載年度報告的中國證監會指定網站的網址http:/公司年度報告備置地點公司董事會

5、辦公室、上海證券交易所(五) 公司股票簡況公司股票簡況股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼變更前股票簡稱A 股上海證券交易所永輝超市601933(六) 其他有關資料公司首次注冊登記日期2001 年 4 月 13 日公司首次注冊登記地點福建省福州市最近一次變更公司變更注冊登記日期2011 年 1 月 19 日公司變更注冊登記地點福建省福州市企業法人營業執照注冊號350000400000278稅務登記號碼350102727900106組織機構代碼72790010-6公司聘請的會計師事務所名稱天健正信會計師事務所有限公司公司聘請的會計師事務所辦公地址福州市五四路八十九號置地廣場八層三、三、 會計數

6、據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要(一) 主要會計數據單位：元 幣種：人民幣項目金額營業利潤391,704,707.66利潤總額399,097,157.90歸屬于上市公司股東的凈利潤305,535,663.23歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤299,794,491.48經營活動產生的現金流量凈額682,609,645.05(二) 扣除非經常性損益項目和金額單位：元 幣種：人民幣永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告4項目金額非流動資產處置損益-733,904.44計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關， 按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）7,469,839

7、.45除上述各項之外的其他營業外收入和支出656,515.23所得稅影響額-1,644,516.19少數股東權益影響額（稅后）-6,762.30合計5,741,171.75(三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標單位：元 幣種：人民幣主要會計數據2010 年2009 年本期比上年同期增減(%)2008 年營業收入12,316,503,735.928,474,815,787.2845.335,678,162,169.46利潤總額399,097,157.90331,585,430.2920.36283,060,232.43歸屬于上市公司股東的凈利潤305,535,663.23254,292

8、,896.9320.15213,707,760.56歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤299,794,491.48251,782,243.7719.07215,543,031.95經營活動產生的現金流量凈額682,609,645.05205,414,977.16232.31180,638,817.072010 年末2009 年末本期末比上年同期末增減(%)2008 年末總資產6,610,819,035.713,168,278,470.91108.661,824,693,679.18所有者權益 （或股東權益）3,813,882,940.451,055,041,107.24261.498

9、08,748,210.31主要財務指標2010 年2009 年本期比上年同期增減(%)2008 年基本每股收益（元股）0.460.3917.950.32稀釋每股收益（元股）0.460.3917.950.32扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股）0.460.3821.050.33加權平均凈資產收益率（%）26.5027.29-0.7940.04扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）26.2527.00-0.7540.32每股經營活動產生的現金流量凈額（元股）0.890.31187.100.272010 年末2009 年末本期末比上年同期末增減(%)2008 年末歸屬于上市公司股東的每股

10、凈資產（元股）4.971.60210.631.23永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告5四、四、 股本變動及股東情況股本變動及股東情況(一) 股本變動情況1、 股份變動情況表單位：股本次變動前本次變動增減（，）本次變動后數量比例(%)發行新股送股公積金轉股其他小計數量比例(%)一、有限售條件股份657,900,00010022,000,00022,000,000679,900,00088.541、 國家持股2、 國有法人持股3、 其他內資持股500,000,0007622,000,00022,000,000522,000,00067.98其中： 境內非國有法人持股43,557,8306.

11、6222,000,00022,000,00065,557,8308.54境內自然人持股456,442,17069.38456,442,17059.44、外資持股157,900,00024157,900,00020.56其中： 境外法人持股157,900,00024157,900,00020.56境外自然人持股二、無限售條件流通股份88,000,00088,000,00088,000,00011.461、 人民幣普通股88,000,00088,000,00088,000,00011.462、 境內上市的外資股3、 境外上市的外資股4、其他三、股份總數657,900,000100110,000,0

12、00110,000,000767,900,000100永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告6股份變動的批準情況經中國證券監督管理委員會證監許可【2010】1668 號文核準，公司向社會公開發行人民幣普通股（A 股）11,000 萬股，發行價格為 23.98 元/股。其中網上向社會公眾投資者公開發行 8,800萬股，網下向詢價對象配售 2,200 萬股。經上海證券交易所上證發字【2010】33 號文批準，公司 A 股股票已于 2010 年 12 月 15 日在上海證券交易所掛牌上市。股份變動的過戶情況公司首次公開發行人民幣普通股（A 股）11,000 萬股已于 2010 年 12 月 9

13、日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理了登記托管手續。2、 限售股份變動情況報告期內，本公司限售股份無變動情況。(二) 證券發行與上市情況1、 前三年歷次證券發行情況單位：股 幣種:人民幣股票及其衍生證券的種類發行日期發行價格（元）發行數量上市日期獲準上市交易數量交易終止日期股票類人 民 幣 普通股2010 年 12月 7 日23.98110,000,0002010 年 12月 15 日110,000,0002、 公司股份總數及結構的變動情況公司首次公開發行股票后,股份總數由 65,790 萬股增至 76,790 萬股；限售股份總數由 65,790萬股增至 67,990 萬股，無限售股

14、份總數由 0 股增至 8,800 萬股。本報告期末與上期末相比，公司歸屬上市公司股東權益由 105,504.11 萬元增至 381,388.29 萬元， 總資產由 316,827.85 萬元增至 661,081.9 萬元。 公司合并資產負債率由 66.22%下降為 42.25%，母公司資產負債率由 59.23%下降為 25.57% 。3、 現存的內部職工股情況本報告期末公司無內部職工股。(三) 股東和實際控制人情況1、 股東數量和持股情況單位：股報告期末股東總數23,713 戶前十名股東持股情況股東名稱股東性質持股比例(%)持股總數報告期內增減持有有限售條件股份數量質押或凍結的股份數量張軒松境

15、內自然人20.80159,754,750159,754,750民生超市有限境外法人20.56157,900,000157,900,000永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告7公司張軒寧境內自然人14.86114,110,540114,110,540福建匯銀投資股份有限公司境內非國有法人5.6743,557,83043,557,830鄭文寶境內自然人2.9722,822,11022,822,110葉興針境內自然人2.9722,822,11022,822,110鄭景旺境內自然人2.9722,822,11022,822,110謝香鎮境內自然人2.9722,822,11022,822,110林登

16、秀境內自然人2.9722,822,11022,822,110黃紀雨境內自然人2.9722,822,11022,822,110張枝龍境內自然人2.9722,822,11022,822,110張天云境內自然人2.9722,822,11022,822,110前十名無限售條件股東持股情況股東名稱持有無限售條件股份的數量股份種類及數量中國建設銀行股份有限公司泰達宏利市值優選股票型證券投資基金3,795,014人民幣普通股3,795,014中國人壽保險(集團)公司傳統普通保險產品3,399,904人民幣普通股3,399,904中國工商銀行南方績優成長股票型證券投資基金2,411,846人民幣普通股2,41

17、1,846中國民生銀行股份有限公司華商策略精選靈活配置混合型證券投資基金1,999,981人民幣普通股1,999,981中國銀行股份有限公司泰達宏利行業精選證券投資基金1,990,016人民幣普通股1,990,016中國建設銀行股份有限公司華商盛世成長股票型證券投資基金1,891,158人民幣普通股1,891,158交通銀行股份有限公司建信優勢動力股票型證券投資基金1,733,477人民幣普通股1,733,477中信實業銀行建信恒久價值股票型證券投資基金1,485,097人民幣普通股1,485,097普豐證券投資基金799,857人民幣普通股793,686交通銀行國泰金鷹增長證券投資基金793

18、,686人民幣普通股793,686上述股東關聯關系或一致行動的說明前十名無限售條件股東之間， 未知是否存在關聯關系或一致行動人。前十名有限售條件股東持股數量及限售條件單位:股序號有限售條件股東名稱持有的有限售條件股份有限售條件股份可上市交易情況限售條件可上市交易時間新增可上市交易永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告8數量股份數量1張軒松159,754,7502013 年 12 月 15 日自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起三十六個月內不轉讓、不減持、不委托他人管理所持有的發行人股份，也不由發行人回購。2民生超市有限公司157,900,0002011 年 12 月 15 日自公司股票

19、在上海證券交易所上市交易之日起十二個月內不轉讓、不減持、不委托他人管理所持有的發行人股份，也不由發行人回購。3張軒寧114,110,5402013 年 12 月 15 日自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起三十六個月內不轉讓、不減持、不委托他人管理所持有的發行人股份，也不由發行人回購。4福建匯銀投資股份有限公司43,557,8302011 年 12 月 15 日自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起十二個月內不轉讓、不減持、不委托他人管理所持有的發行人股份，也不由發行人回購。5鄭文寶22,822,1102011 年 12 月 15 日自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起十二個月內不轉

20、讓、不減持、不委托他人管理所持有的發行人股份，也不由發行人回購。6葉興針22,822,1102011 年 12 月 15 日自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起十二個月內不轉讓、不減持、不委托他人管理所持有的發行人股份，永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告9也不由發行人回購。7鄭景旺22,822,1102011 年 12 月 15 日自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起十二個月內不轉讓、不減持、不委托他人管理所持有的發行人股份，也不由發行人回購。8謝香鎮22,822,1102011 年 12 月 15 日自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起十二個月內不轉讓、不減持、不委托他人

21、管理所持有的發行人股份，也不由發行人回購。9林登秀22,822,1102011 年 12 月 15 日自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起十二個月內不轉讓、不減持、不委托他人管理所持有的發行人股份，也不由發行人回購。10黃紀雨22,822,1102011 年 12 月 15 日自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起十二個月內不轉讓、不減持、不委托他人管理所持有的發行人股份，也不由發行人回購。11張枝龍22,822,1102011 年 12 月 15 日自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起十二個月內不轉讓、不減持、不委托他人管理所持有的發行人股份，也不由發行人回購。12張天云22,82

22、2,1102011 年 12 月 15 日自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起十二個月內不轉讓、不減持、不委托他人管理所持有的發行人股份，也不由發行人回購。上述股東關聯關系或一致行動人的說明實際控制人張軒松和張軒寧屬于一致行動人。 張軒松永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告10與張軒寧為兄弟關系，張軒寧為張軒松兄長；鄭文寶為張軒松、張軒寧兩人的表兄；鄭景旺為張軒松、 張軒寧兩人的小舅；謝香鎮為張軒松、張軒寧兩人的妹夫；林登秀為張軒松、張軒寧兩人的姨夫；黃紀雨為張軒松的內弟。2、 控股股東及實際控制人情況(1) 控股股東及實際控制人具體情況介紹自然人股東張軒松和張軒寧兄弟為一致行動人。

23、兩人合計持有公司 35.66%的股份，共同擁有公司控股權，為公司的實際控制人。(2) 實際控制人情況 自然人姓名張軒松、張軒寧國籍中國、中國是否取得其他國家或地區居留權澳大利亞、澳大利亞最近 5 年內的職業及職務張軒松：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）董事長，福建軒輝房地產開發有限公司董事長兼法人代表，福建省永輝商業有限公 司 執 行 董 事 兼 法 人 代 表 ， YONGHUI（AUSTRALIA） INVESTMENTS PTY LTD 董事。張軒寧：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）董事兼總經理，福建軒輝房地產開發有限公司董事, 福建省永輝商業有限公司監事

24、,XUANHUI (AUSTRALIA) PTY LTD.董事。(3) 控股股東及實際控制人變更情況本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告113、 其他持股在百分之十以上的法人股東單位:元 幣種:港元法人股東名稱法定代表人成立日期主要經營業務或管理活動注冊資本民生超市有限公司2007 年 5 月 23 日Investment Holding1,000五、五、 董事、監事和高級管理人員董事、監事和高級管理人員(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況單位： 股姓名職務性別年齡任期起始日期任期終

25、止日期年初持股數年末持股數變動原因報告期內從公司領取的報酬總額（萬元） （稅前）是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、 津貼張軒松董事長男402009 年8月6日2012 年8月5日159,754,750159,754,75030否張軒寧董 事 兼總經理男412009 年8月6日2012 年8月5日114,110,540114,110,54030否沈敬武副 董 事長男422009 年8月6日2012 年8月5日000是鄭文寶董 事 兼副 總 經理男422009 年8月6日2012 年8月5日22,822,11022,822,11030否葉興針董 事 兼副 總 經男422009 年8月6日201

26、2 年8月5日22,822,11022,822,11030否永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告12最近 5 年的主要工作經歷張軒松：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）董事長，福建軒輝房地產開發有限公司董事長兼法人代表，福建省永輝商業有限公司執行董事兼法人代表， YONGHUI（AUSTRALIA）INVESTMENTS PTY LTD 董事。張軒寧：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）董事兼總經理，福建軒輝房地產開發有限公司董事, 福建省永輝商業有限公司監事,XUANHUI (AUSTRALIA) PTY LTD.董事。理陳光優董事男362009 年8月6日2

27、012 年8月5日0016否毛嘉農獨 立 董事男482009 年8月6日2012 年8月5日000否莊友松獨 立 董事男682009 年8月6日2012 年8月5日005否馬萍獨 立 董事女472009 年8月6日2012 年8月5日005否鄭景旺監 事 會主席男452009 年8月6日2012 年8月5日22,822,11022,822,11030否林登秀監事男512009 年8月6日2012 年8月5日22,822,11022,822,11012否陳日輝監事男382009 年8月6日2012 年8月5日000是謝香鎮監事男392009 年8月6日2012 年8月5日22,822,11022

28、,822,11030否吳光旺監事男352009 年8 月 24日2012 年8月5日0012否林振銘副 總 經理 兼 財務總監男482009 年8 月 24日2012 年8 月 23日0030否陳建文副 總 經理男512009 年8 月 24日2012 年8 月 23日0030否陳金成副 總 經理男582009 年8 月 24日2012 年8 月 23日0012否張經儀董 事 會秘書男522009 年8 月 24日2012 年8 月 23日0030否合計/387,975,840387,975,840/332/永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告13沈敬武：任匯睿資本有限公司（前匯豐直接投

29、資(亞洲)有限公司，英文名 HSBC Private Equity(Asia)Limited) 資深合伙人及大中華地區主管。2008 年至今任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）副董事長。鄭文寶：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）董事、副總經理兼生鮮事業部總經理。葉興針：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）董事、副總經理兼服裝事業部總經理。陳光優：歷任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）上渡店學習店助、店助，倉山片區區域店助、店長，閩南地區區域總經理?，F任永輝超市股份有限公司安徽區域總經理。毛嘉農：歷任中化國際（控股）股份有限公司董秘，副總兼董事會

30、秘書，董事兼常務副總經理。2010 年 3 月至今任中化天津有限公司常務副總經理。2009 年 8 月至今任永輝超市股份有限公司獨立董事。莊友松：歷任華閩（集團）公司黨組書記、董事長兼總經理；福建省人大常委?，F任福建中福實業股份有限公司董事，福建三農集團股份有限公司董事。2009 年 8 月至今永輝超市股份有限公司獨立董事。馬 萍：歷任康得實業投資集團副總裁。2007 年 1 月至今任京福馬國際集團有限公司副總裁。 現任遼寧曙光汽車集團股份有限公司獨立董事。2009 年 8 月至今任永輝超市股份有限公司獨立董事。鄭景旺：歷任福建永輝集團有限公司監事、行政總監、監事會主席兼加工事業部總經理?，F任

31、永輝超市股份有限公司生鮮事業部副總經理，XING WANG (AUST) INVESTMENTS PTY LTD.董事。林登秀：永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團有限公司)監事兼工程部經理，福建省永輝商業有限公司監事。陳日輝：任匯睿資本有限公司（前匯豐直接投資(亞洲)有限公司，英文名 HSBC Private Equity(Asia)Limited)合伙人。2008 年至今任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）監事。謝香鎮：永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團有限公司)監事兼食品用品事業部總經理，SHENG TIAN (AUSTRALIA) PTY LTD.董事。吳光旺：任永輝超市

32、股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）信息部經理、信息總監，福建匯銀投資股份有限公司監事。2009 年至今任永輝超市股份有限公司監事。林振銘：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）副總經理兼財務總監。 2008 年8 月至今任福建匯銀投資股份有限公司副董事長。永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告14陳建文：永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）副總經理。陳金成：永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）副總經理，福建省永輝商業有限公司監事、福建匯銀投資股份有限公司監事。張經儀：歷任上海三愛富新材料股份有限公司董事會秘書，上海海騰地下工程有限公司財務總監、董事會秘書。

33、2009 年 7 月至今任永輝超市股份有限公司董事會秘書。(二) 在股東單位任職情況姓名股東單位名稱擔任的職務任期起始日期任期終止日期是否領取報酬津貼林振銘福建匯銀投資股份有限公司副董事長2008 年 6 月 25 日2011 年 6 月 24 日否吳光旺福建匯銀投資股份有限公司監事2008 年 6 月 25 日2011 年 6 月 24 日否陳金成福建匯銀投資股份有限公司監事2008 年 6 月 25 日2011 年 6 月 24 日否在其他單位任職情況截止本報告期末公司無董事、監事、高管在其他單位任職。(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序董事、監事

34、、及高級管理人員薪酬方案經總經理制定后報董事長審批。獨立董事津貼經2009年年度股東大會審議通過， 每人每年年津貼5萬元。董事、監事、高級管理人員報酬確定依據公司人力資源部門有關薪酬制度。董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況本報告期內公司董、監事、高級管理人員在公司領取報酬或津貼情況如第（一）項所述，獨立董事毛嘉農先生 2010 年未在公司領取報酬。(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況本報告期內公司無董事、監事、高管人員變動。(五) 公司員工情況在職員工總數27,759公司需承擔費用的離退休職工人數0專業構成專業構成類別專業構成人數采購人員1,638營運人員25,316永輝超市股

35、份有限公司 2010 年年度報告15財務人員263其他人員542合計27,759教育程度教育程度類別數量（人）初中(含)以下12,963高中/中專10,965大專2,915本科889本科以上27總計27,759六、六、 公司治理結構公司治理結構(一) 公司治理的情況報告期內，公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則等有關法律法規的要求，建立健全了公司各項管理制度，先后制定了公司章程 、 募集資金管理辦法 、 信息披露制度 、 關聯交易管理辦法 、 對外擔保管理制度 、 股東大會議事規則 、 董事會議事規則 、 獨立董事工作制度 、 投資管理制度 、 內部審計制度等一系列規章制度。公

36、司組織架構完善，股東大會、董事會、監事會、管理層之間分工明確，運作規范，保障了公司各項生產經營活動的有序進行。公司法人治理結構的實際情況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在差異。(二) 董事履行職責情況1、 董事參加董事會的出席情況董事姓名是否獨立董事本年應參加董事會次數親自出席次數以通訊方式參加次數委托出席次數缺席次數是否連續兩次未親自參加會議張軒松否127500否張軒寧否128400否沈敬武否126600否鄭文寶否127500否葉興針否126600否陳光優否124710否毛嘉農是125700否莊友松是127410否馬萍是126600否年內召開董事會會議次數12其中：現場會議

37、次數3通訊方式召開會議次數3永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告16現場結合通訊方式召開會議次數62、 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。3、 獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況董事會下設四個專門委員會成員多為獨立董事，積極發揮了獨立董事的作用。公司建立了獨立董事年報工作制度和審計委員會年報工作制度，獨立董事和審計委員會按照年報工作制度，督促及監督公司年度審計工作，提高了公司年度審計工作的規范性。公司制訂了獨立董事工作制度 ，對獨立董事任職的條件、職責和工作保障等作了詳細的規定，

38、其中明確了獨立董事在重大關聯交易、聘用或解聘會計師事務所等方面的特別職權。公司制訂了獨立董事年報工作制度 ，對獨立董事在年報編制和披露過程中聽取管理層匯報、與年審注冊會計師溝通等方面作了詳細的規定。獨立董事履職情況：獨立董事認真參加了公司董事會、股東大會；作為四個專門委員會的成員，積極履行相關職責；根據有關規定，對聘任高管、關聯交易、對外擔保等相關事項發表獨立意見；及時了解公司經營情況，并提出完善建議。(三) 公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況是否獨立完整情況說明對公司產生的影響改進措施業務方面獨立完整情況是公司業務結構完整，自主經營，獨立于控股股東。人員方面

39、獨立完整情況是公司建立了獨立完整的人事管理及績效考評制度。主要管理人員均在本公司領取報酬，未在關聯企業領取報酬。資產方面獨立完整情況是公司系整體變更改制設立的股份公司，資產結構獨立完整。所有門店（不含軒輝便利店）均為公司及公司全資子公司直營。機構方面獨立完整情況是公司建立健全了組織機構體系，公司各職能部門獨立運作，與關聯企業在機構設置方面相互獨立。財務方面獨立完是公司設有獨立的財務部永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告17整情況門，會計核算體系和財務管理制度完整規范。公司獨立開設銀行賬戶，作為獨立納稅人，依法獨立納稅。(四) 公司內部控制制度的建立健全情況內部控制建設的總體方案根據企業內

40、部控制基本規范 （財會20087 號）等有關規定，公司將由董事會及其審計委員會統一組織領導，審計部門具體落實，其他部門配合，認真組織內部控制建設工作。 通過完善內部環境、評估公司存在的風險、 對重點風險采取控制措施、保證公司信息傳遞及時準確、對公司內部控制建立與實施情況進行監督檢查、評價內部控制的有效性、發現內部控制缺陷能夠及時改進，進一步加強和規范公司內部控制體系。內部控制制度建立健全的工作計劃及其實施情況為防范公司在經營中可能面臨的市場、管理、財務等個方面的風險，公司著眼于內部控制建設目標，針對各個風控環節和重點，采取切實有效的內部控制措施，建立并逐步完善了以下各種內部控制制度： 公司章程

41、 、 股東大會議事規則、董事會議事規則 、審計委員會工作細則 、薪酬委員會工作細則 、 監事會議事規則 、 總經理工作細則 、 獨立董事工作制度 、 獨立董事年報工作制度 、 信息披露制度 、 投資管理制度 、募集資金管理辦法 、關聯交易管理辦法、對外擔保管理制度 、 公司內部審計制度等。內部控制檢查監督部門的設置情況董事會下設立審計委員會，協調內部審計及內控制度的完善等有關事宜。同時公司審計部設有專員負責公司內部審計工作，對內控制度的執行及內控措施的實施進行檢查、督導。內審人員對董事會負責，向董事會報告工作。內部監督和內部控制自我評價工作開展情況公司審計部門高度重視內控督導工作，從公司內部控

42、制和風險管理的有效性、 財務信息的真實性、準確性和完整性以及經營活動的效率和效果等方面對公司各項業務進行檢查和評估， 能及時發現、反饋、解決有關問題。董事會對內部控制有關工作的安排根據企業內部控制基本規范的指導，公司董事以公司可持續性發展為戰略目標，及時評估各種風險，采取相適應的控制對策，繼續加強有關內部控制制度，完善業務流程，明確權責分工。同時加大內部監督力度，確保各種內部控制制度能夠有效實施。永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告18與財務報告相關的內部控制制度的建立和運行情況為了控制會計工作的合規性風險，公司依法設置會計機構，配備會計從業人員，并制訂了有關財務制度。通過會計系統控制，

43、嚴格執行國家統一的會計準則制度，加強會計基礎工作，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處理程序，保證會計資料真實完整。為了控制財務指標安全性風險，公司通過定期對會計報表進行分析，對于風險較大的指標，采取措施進行控制。為了控制資金使用風險，對于重大資金往來，公司通過授權審批控制， 公司嚴格按照 公司章程、投資管理制度 、 關聯交易管理辦法及其他財務制度規定的資金使用辦法， 使用和劃撥資金，防止形成非經營性資金占用。內部控制存在的缺陷及整改情況公司未發現存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。但由于公司區域擴展迅速，仍需加強內控制度培訓和內控意識的培養以深化內控制度的實施。(五) 高級管理人員的考

44、評及激勵情況公司建立了較為健全的考評激勵機制，以公司規范化管理以及經營效益穩步提升為基礎，為公司管理人員制訂了崗位目標，以量化考核指標定期對高級管理人員進行業績考核。經過考核，2010 年度公司高級管理人員基本完成了公司確定的年度目標。(六) 公司披露了內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告公司關于 2010 年度內部控制制度完整性、合理性及有效性的評價報告披露網址：1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是披露網址：2、公司是否披露了審計機構對公司內部控制報告的核實評價意見：否(七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況公司制定了信息披露制度 、 年報信息披露重大差錯責任追究制

45、度 ，詳細規定了公司包括年報在內的各類信息的披露標準，相關各方的職責，傳遞、審核、披露流程，財務管理和會計核算的內部控制及監督機制等，并規定了責任追究與處理措施。有關信息披露制度的完善增強了公司信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性并提高信息披露質量。七、七、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介(一) 年度股東大會情況永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告19會議屆次召開日期決議刊登的信息披露報紙決議刊登的信息披露日期2009 年年度股東大會2010 年 3 月 10 日(二) 臨時股東大會情況會議屆次召開日期決議刊登的信息披露報紙決議刊登的信息披露日期2010 年第一次臨時股東大會201

46、0 年 1 月 22 日2010 年第二次臨時股東大會2010 年 3 月 22 日2010 年第三次臨時股東大會2010 年 5 月 10 日2010 年第四次臨時股東大會2010 年 6 月 16 日八、八、 董事會報告董事會報告(一) 管理層討論與分析2010 年 5 月 13 日，國務院出臺關于鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見 ，重點在第六條第 19 款規定：鼓勵民間資本進入商品批發零售、現代物流領域；支持民營批發、零售企業發展，鼓勵民間資本投資連鎖經營、電子商務等新型流通業態。為民營企業在流通領域大展宏圖掃清了障礙。2010 年，國家力推轉變經濟發展方式的大背景下，消費正被管理層

47、提到一個新的高度。 10 月 18 日通過的 中共中央關于制定國民經濟和社會發展第十二個五年規劃的建議中指出，要“著力破解制約擴大內需的體制機制障礙，加快形成消費、投資、出口協調拉動經濟增長新局面。 ” ，第一次把消費擺在拉動經濟增長的三駕馬車之首。隨著城市化進程的持續推進、社會保障體系的日益完善、居民收入分配體制的改革，商業零售行業發展所需的外部環境將更加有利。根據國家統計局官網數據，2010 年社會消費品零售總額 156998 億元，比上年增長 18.3%，扣除價格因素，實際增長 14.8%。城鎮居民人均可支配收入 19109 元，實際增長 7.8%。城鎮居民家庭食品消費支出占消費總支出的

48、比重為 35.7%。始終致力于解決農民“賣難”和居民“買貴”的永輝超市堅持以經營生鮮農產品為主，食品、日用品和服裝為輔的具有中國特色的新型零售模式永輝模式，以“競合”理念、生鮮差異化經營策略與國際賣場比鄰而居、共享市場，先后在海西經濟圈、成渝經濟圈、京津冀經濟圈、泛長三角經濟圈四個核心銷售區域獲得成功。公司董事會認真履行公司法和公司章程賦予的職責，嚴格執行股東大會決議，對公司進行規范管理和合法經營。在董事會的有效領導下，全體董事認真負責、勤勉盡職，為董事會的科學決策和規范運作做了大量的工作。公司董事會充分發揮了決策和執行的職能，促進了公司決策的科學化、民主化。公司治理結構得到優化，經營業績繼續

49、保持穩定增長。2010 年，公司實現營業總收入 123.17 億元，同比增長 45.33%，實現利潤總額 39,909.72 萬元，同比增長20.36%，歸屬于母公司所有者的合并凈利潤 30,553.57 萬元，同比增長 20.15%。公司主要從以下幾方面積極開展工作：1）門店a.樹立根植福建、走向全國的戰略方針，鞏固福建、重慶并深耕細作；拓展北京、安徽、 貴州市場；結合公司的資金、人力、物力，適時考慮其他區域進行戰略布局。截止 12 月底，公司永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告20已在福建、重慶、北京、天津、安徽、江蘇、河南、貴州、四川等九個區域簽約門店約 80 家，平均單店面積約

50、9 千平方米。2010 年新開門店 40 家（其中募集資金項目 24 家） ，關閉 6 家， 年末已開門店 156 家，總經營面積 105 萬平方米，具體分布如下：單位：家地區福建重慶北京安徽貴州全國已開業門店8853771156b. 加大對門店軟硬件設施的投入，提升門店的營運標準，適時推出第四代永輝超市大賣場旗艦店，從門店的購物環境、商品品類、服務水平等方面進行全方位的更新升級，向國際化的大賣場看齊。為迎合高端客戶的購物體驗，公司在年末在重慶推出了第一家永輝精品超市，探索全新的高端超市品牌。c結合國際化賣場的先進管理經驗獨創永輝模式的標桿店復制模式，首先打造高標準的標桿門店，然后全面復制標桿

51、店的成功經驗，迅速提升現有門店的整體營運水平。2)采購a擴大直采比例，不斷尋找和建立直供永輝的農業生產基地，在全國范圍內建立龐大的遠程農產品采購體系，與農戶建立長期、穩定、和諧的產銷聯結機制。實現農產品從農田直通超市“產、供、銷”一體化的有機結合，大大推動了農業規?；?、產業化發展。b組建全國性的采購團隊，加大全國統采的力度，利用自身的全國性布點的優勢，直接與全國性的供應商談判，爭取到最優的采購資源。積極引進進口商品，拓寬品類寬度。例如與香港貿發局合作，承辦“香港時尚購物展” ，直接與港商對接，將香港商品引進到超市，為市民提供更加豐富的高品質的商品。c加快物流配送中心的建設步伐，福建物流中心的建

52、設已完成主體工程，2011 年 7 月即可部分交付使用。重慶西部物流園一期面積 350 畝已完成前期的規劃審批，目前進入施工階段。華東商貿物流園 300 畝正進行前期的規劃審批流程。彭州農產品加工配送中心 100 畝已完成一期工程，預計 2011 年 5 月可投入使用。上述物流加工中心的建成將為門店的營運及拓展提供強有力的支持，提高門店的競爭力。3）人力資源a.加大了人才的培養，廣納賢才，在全國范圍內引進了一批經驗豐富的高級管理人才，充實到各個運營管理崗位。b.注重對內部員工的培訓，全年開展了三期店長培訓班，并對所有的經理及課長進行全員專業技能培訓。加強各層級的管理團隊及儲備人才的培養，在人力

53、資源方面為公司今后的高速擴張奠定的基石。c.公司制定了完整的薪酬管理體系，量才適用，在綜合考慮股東長遠利益及公司經營現狀的基礎上，努力提高基層員工的薪酬水平，讓員工共享企業快速成長的成果。為激發一線員工的創造力和積極性，公司還試點推出了績效考核辦法，將經營團隊的收入與經營業績掛鉤，提升了公司的營運水平和工作效率，使員工和公司實現雙贏。d通過建設企業培訓中心項目，一方面提升員工及核心干部的能力素質，從而提升其工作效率，加速他們自身的價值成長。另一方面，推動公司內部體系的完善和升級，未來公司將依靠更多的內部培訓為終端輸送標準化、高素質的人才。4)信息系統通過募集資金進行信息系統規劃、核心業務系統升

54、級、數據中心建設、顧客關系管理與服務系統、電子商務平臺、基礎平臺建設、新技術研發，通過對現有信息化資源的集成和優化升級，實現公司上下游業務的協同能力、不斷優化公司管理流程，提升管理績效和節約管理成本，保障各門店及分支機構有序經營，為公司管理層的決策分析提供更為科學準確的信息，實現公司物流、商品流、資金流的一體化管理，提升公司的核心競爭力。永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告215）企業文化和社會責任a.公司長期堅持“融合共享，成于至善”的企業核心價值觀，在服務好客戶的同時，積極關注員工的工作生活，把每一位員工當作公司大家庭的成員，公司專門成立了永輝愛心基金，員工在工作和生活中遇到困難時，

55、會采取各種措施幫助他們度過難關。公司還開展春節團拜會、元宵文藝晚會、中秋聯歡會，組織各種趣味文體活動，豐富員工的業余文化生活。b.公司在為社會創造價值的同時，也積極承擔企業公民的社會責任，主動參與各種慈善及捐贈活動，彰顯企業愛心。為幫助老、弱、病、殘等特困戶，公司專門開設了永輝慈善超市，常年不間斷向低保戶、五保戶、殘疾人、特困戶等發放“永輝愛心卡” 。除了開設慈善超市外，還開展了“百萬濟困” 、 “百萬助學” 、 “百萬支教” 、 “百萬賑災”等慈善活動。2010 年 5 月福州市人民政府授予公司“福州市熱心公益事業茉莉花獎章” ，2010 年 12 月福州市春風行動領導小組授予公司“福州市春

56、風行動愛心奉獻獎” 。6）公司和領導人獲得的其他榮譽a.2010 年 3 月公司晉級“2009 年中國連鎖百強 34 強” 、 “2009 年中國快速消費品連鎖百強 16強” 。b.2010 年 10 月國家工商總局商標局認定“永輝 YH”為“中國馳名商標” 。c.2010 年 2 月中共福州市委、福州市人民政府授予董事長張軒松首屆“福州市優秀人才”光榮稱號。d.2010 年 5 月福建省人民政府授予董事長張軒松“福建省非公有制經濟人士捐贈公益事業突出貢獻獎” 。公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否1、 公司主營業務及其經營狀況(1) 主營業務分行業、產品情況單位:元 幣種:人民幣分行業或分產

57、品營業收入營業成本營業利潤率(%)營業收入比上年增減(%)營業成本比上年增減(%)營業利潤率比上年增減（%）分行業生鮮及加工6,321,936,396.605,526,319,629.9112.5933.2333.22增加 0.02 個百分點食品用品4,594,930,731.273,739,077,927.9718.6361.4658.33增加 1.61 個百分點服裝985,961,734.37694,085,217.4629.6055.6255.61增加 0 個百分點合計11,902,828,862.249,959,482,775.3416.3344.7243.18增加 0.91 個百分點

58、(2) 主營業務分地區情況單位:元 幣種:人民幣地區營業收入營業收入比上年增減（）福建地區6,520,657,605.4023.40永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告22重慶地區4,423,883,597.4061.00北京地區680,229,065.18253.27安徽地區241,856,744.04貴州地區36,201,850.22合計11,902,828,862.2444.72(3) 前五大客戶及供應商情況2010 年前五大客戶情況單位:元 幣種:人民幣序號客戶名稱銷售額（元）占營業收入比重1福州市公安局29,638,457.680.24%2福建省長樂市供電有限公司6,975,8

59、32.400.06%3福清監獄5,711,773.220.05%4福建省女子監獄罪犯食堂5,094,528.390.04%5福建交通職業技術學院4,988,470.000.04%合計52,409,061.690.43%2010 年前五大供應商情況單位:元 幣種:人民幣序號客戶名稱采購額（元）占營業成本比重1福建煙草公司福州分公司294,168,375.832.95%2重慶今普食品有限公司172,866,883.671.74%3福州和盛食品有限公司137,017,388.911.38%4重慶市裕恩貿易有限責任公司110,476,574.751.11%5福建五豐大商場有限公司100,116,411

60、.361.00%合計814,645,634.528.18%2、 公司主要會計報表項目、財務指標大幅變動的情況和原因單位:元 幣種:人民幣序號 變動科目期末余額年初余額變 動 比 例（%）變動原因1貨幣資金2,638,580,804.74534,610,219.71393.55%2010 年 12 月上市募集資金到位所致2存貨1,351,165,019.78752,111,977.9479.65%經營規模擴大，經營面積增加，永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告23庫存商品相應增加。2011 年春節提前，備貨時間也相應提前3固定資產771,120,581.66537,501,097.0043

61、.46%新購置房產及公司經營規模擴大，門店數量增加，機器設備、工具器具增加所致4在建工程226,082,843.9052,543,539.23330.28%本公司海峽食品配送中心、 閩侯生活中心項目、 成都彭州加工配送中心以及重慶永輝城市生活廣場在建工程投入增加5無形資產239,363,866.25160,518,192.6449.12%本年取得成都彭州加工配送中心土地使用權和重慶物流配送中心土地使用權， 其中重慶物流配送中心土地使用權證正在辦理中6長 期 待 攤 費用688,727,059.02432,384,492.2159.29%新開業門店裝修支出以及部分門店二次裝修支出增加所致7應付賬

62、款1,148,339,057.80635,171,163.6980.79%經營規模擴大，商品采購增加，應付供應商貨款相應增加8預收款項244,181,209.61131,292,692.0285.98%本公司為穩定顧客群擴大銷售、加強營銷力度、增加營銷方式，預收大宗客戶貨款增加所致9應 付 職 工 薪酬63,825,164.0238,079,775.5067.61%員工加薪及門店數量增加10應付利息1,528,484.731,017,978.9150.15%貸款增加11其他應付款158,507,501.8776,966,050.74105.94%工程款等尚未支付的款項增加所致12長期借款150

63、,000,000.0085,000,000.0076.47%貸款增加13資本公積2,435,307,915.2326,211,745.259190.90%募集資金超過股本的溢價部分計入資本公積14盈余公積44,887,283.5020,647,949.68117.39%凈利潤增加， 按照實現凈利潤的10%提取法定盈余公積15未分配利潤565,787,741.72350,281,412.3161.52%收入增加，利潤增加16歸 屬 于 母 公司 股 東 權 益合計3,813,882,940.451,055,041,107.24261.49%收入增加，利潤增加，股本溢價導致資本公積增加17少 數

64、股 東 權益3,744,564.7415,282,181.02-75.50%2010 年 1 月 20 日本公司收購永輝濱江麗景少數股東施文 義40%股權。超大子公司重新裝修，門店面積縮小，導致利潤下降，權益減少18營業收入12,316,503,735.92 8,474,815,787.2845.33%門店數量增加 34 家，商品銷售收入增長、管理費、展示費及服務費等其他業務收入增長所致19營業成本9,961,855,261.896,957,994,410.6143.17%門店數量增加 34 家，商品銷售永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告24成本增長所致20營 業 稅 金 及附加47,

65、270,347.6329,855,544.3158.33%商品銷售收入增長稅金相應增加所致21銷售費用1,557,707,985.68946,608,554.6564.56%門店數量增加 34 家，公司經營規模擴大， 員工工資、 房租物業、水電費等相應增加， 門店閉店裝修一次性轉入所致22管理費用281,945,245.08171,907,923.0964.01%上市費用增加， 公司經營規模擴大， 員工工資、 商品損耗、 折舊、辦公費等相應增加所致23財務費用70,381,912.3136,778,127.2391.37%銀行借款利息及承兌匯票貼現利息增加、手續費增加所致。24資 產 減 值

66、損失5,638,275.673,514,481.8960.43%存貨增加， 計提的減值損失增加25營業外收入18,590,824.9213,571,696.9536.98%供應商違約賠款收入增加26非 流 動 資 產處置損失926,096.461,580,074.50-41.39%本年固定資產報廢減少27被 合 并 方 在合 并 前 實 現的凈利潤-317.11-100.00%本年未發生同一控制下合并28少 數 股 東 損益-452,132.942,576,582.12-117.55%2010 年 1 月 20 日本公司收購永輝濱江麗景少數股東施文 義40%股權。超大子公司重新裝修，門店面積縮

67、小，導致利潤下降，損益減少29銷售商品、提供 勞 務 收 到的現金14,292,368,993.30 10,142,774,319.40 40.91%門店數量增加 34 家，商品銷售收入增長30收 到 其 他 與經 營 活 動 有關的現金24,173,695.9017,628,159.1137.13%政府補貼、 賠款收入、 收銀長款、無法支付的應付款項等項目金額增加31購買商品、接受 勞 務 支 付的現金11,710,976,394.67 8,740,350,828.9933.99%2010 年門店數量增加 34 家，商品銷售收入增長，采購量增長32支 付 給 職 工以 及 為 職 工支付的現

68、金675,903,368.03410,836,279.4864.52%2010 年門店增加 34 家相應增加應付職工薪酬所致33支 付 的 各 項稅費367,955,786.57251,974,110.1146.03%商品銷售收入增長稅金相應增加所致34支 付 其 他 與經 營 活 動 有關的現金879,097,494.88551,826,282.7759.31%母公司為子公司門店拓展提供資金支持導致支付的往來款增加35收 到 其 他 與投 資 活 動 有1,500,000.0074,096,168.00-97.98%2009 年收到綠地和公益設施建設專項應付款；2010 年收到重永輝超市股份

69、有限公司 2010 年年度報告25關的現金慶市商業委員會農超對接項目建設資金人民幣 150 萬元36取 得 子 公 司及 其 他 營 業單 位 支 付 的現金凈額14,000,000.008,000,000.0075.00%2010 年取得永輝濱江少數股東40%股權。37收 到 其 他 與籌 資 活 動 有關的現金167,000,000.0018,126,515.57821.30%門店增加，經營規模擴大，資金需求增加，舉借各種短期、長期借款增加38償 還 債 務 支付的現金1,880,000,000.001,035,643,120.7381.53%還貸金額增加39分配股利、利潤 或 償 付 利

70、息 支 付 的 現金126,810,852.0562,528,383.98102.81%利息支出費用增加40支 付 其 他 與籌 資 活 動 有關的現金4,772,567.00-100.00%上年支付關聯方欠款41籌 資 活 動 產生 的 現 金 流量凈額2,530,199,834.59562,182,443.86350.07%本年新增募集資金3、 對公司未來發展的展望(1) 新年度經營計劃收入計劃(億元)成本費用計劃(億元)新年度經營目標為達目標擬采取的策略和行動175169公司始終致力于解決農民“賣難”和居民“買貴”問題，并堅持以經營生鮮農產品為主，食品、日用品和服裝為輔的具有中國特色的新

71、型零售模式永輝模式， 鞏固四大核心區域的領先地位， 加快全國范圍內的核心擴張和營利性增長步伐， 重點布局天津、 河南、 江蘇、 四川等四個省市。計劃新開業門店約 50 家，開業門店數量超過 200 家。 營業收入與開店數量同步增長。a.快速的擴張凸顯人力資源的壓力， 傳統的“傳、幫、帶”已不能滿足門店快速擴張的需要。因此公司必須加大人才梯隊的培養，全面推進培訓中心建設，為人才儲備提供切實保障。全力推行公司薪酬體制改革，全面推進績效考核管理體系，實現優勝劣汰。挖掘和培育有潛力做大做強的供應商，進行戰略合作，通過資本和渠道的支持使其做大做強并實現雙贏。b.國際化大賣場和本土超市競爭異常激烈。商業地

72、產的發展速度無法滿足零售業的迅猛發展，租賃成本逐年提升。公司將加強和有實力的房地產商的戰略合作，并通過政府“農超對接”的扶持政策獲取優質的土地使用權， 進行少量的自建項目、永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告26定制項目、參股項目，以擴大獲取優質物業的渠道，平滑租金上漲的壓力。(2) 公司是否編制并披露新年度的盈利預測：否(3) 資金需求和使用計劃2011 年公司計劃新開門店 50 家（其中 21 家屬募投門店，使用募集資金建設） ，新建重慶總部大樓、重慶物流、安徽物流等項目，不含募投項目預計 2011 年投資將達 14.25 億元。為獲取優質的商業物業預留 10 億投資額度。為建立人力

73、資源儲備設立專項費用。預計 2011 年度營業現金凈流入 8 億元，計劃 2011 年啟用新貸款（含銀承敞口）16 億元左右。(4) 公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的所有風險因素a、租賃市場對優質物業的競爭，導致租賃成本的迅速上升b、到期物業的續租導致續租費用的急速上升c、食品安全的法定要求，使企業成為民眾關注的熱點，也時刻影響著企業的社會地位d、突發性事件可能導致企業經營發生重大變化(二) 公司投資情況1、 募集資金總體使用情況單位:萬元幣種:人民幣募集年份募集方式募集資金總額本年度已使用募集資金總額已累計使用募集資金總額尚未使用募集資金總額尚未使用募集資金用途及去向2010首

74、 次 發行263,780112,869.88112,869.88150,910.12募集資金專戶存放截止 2010 年 12 月 31 日，公司共使用募集資金 112869.88 萬元，其中：支出證券承銷和保薦費人民幣 10,000 萬元，先行支付中介機構費和其他發行相關費用 1,578.93 萬元，轉出超募資金 62,813.07 萬元用于補充流動資金， 以自籌資金先行投入募投項目的資金 38,477.88 萬元。 2010年度預先投入的募投項目自籌資金 38,477.88 萬元尚未從募集資金專項賬戶置換轉出。報告期內，公司對于募集資金的存放和實際使用情況已經天健正信會計師事務所有限公司專項

75、審核，并無違反有關法律法規、 上海證券交易所上市公司募集資金管理規定及公司募集資金管理辦法的情形。2、 承諾項目使用情況單位:萬元 幣種:人民幣承諾項目名稱是否變更項目募集資金擬投入金額募集資金實際投入金額是否符合計劃進度項目進度預計收益產生收益情況是否符合預計收益未達到計劃進度和收益說明變更原因及募集資金變更程序說明連鎖超市發展項目否159,788.0034,994.80否計 劃開 業241.10否物業延期永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告2738 家，實 際開 業24 家交付農產品加工配送中心項目否12,000.002,745.85是信息化系統升級改造項目否12,600.00737

76、.23是企業培訓中心項目否5,000.00是合計/189,388.0038,477.88/3、 非募集資金項目情況項目名稱項目金額項目進度海峽食品配送中心110,667,399.12未竣工重慶永輝城市生活廣場31,068,103.83未竣工福建地區門店裝修381,885.02基本完成重慶地區門店裝修6,754,837.89基本完成北京地區門店裝修5,585,873.21基本完成重慶物流配送中心2,156,614.65未竣工安徽物流配送中心315,000.00未竣工(三)陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正的原因及影響的討論結果，以及對有關責

77、任人采取的問責措施及處理結果。報告期內，公司無會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正。(四) 董事會日常工作情況1、 董事會會議情況及決議內容會議屆次召開日期決議內容決議刊登的信息披露報紙決議刊登的信息披露日期第一屆董事會第七次會議2010 年 1 月 6 日1、 關于公司向子公司福建閩侯永輝商業有限公司提供陸仟萬元貸款擔保的議案；2、 關于公司向福建海峽銀行申請壹億元授信的議案；3、 關于公司向工商銀行申請肆億元借款的議案；4、 關于公司向子公司重慶永輝超市有限公司提供玖仟萬元授信擔保的議案；5、 關于公司受讓福清市蘭天大酒店有限公司持有福州永輝濱江麗景超

78、市有限公司 40%股權的議案；6、 關于公司 2010 年關聯交易計劃的議案；7、 關永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告28于公司 2010 年貸款計劃的議案；8、 關于公司福州地區六家門店項目申請核準的議案；9、 關于公司寧德地區四家門店項目備案的議案；10、 關于公司莆田地區七家門店項目備案的議案；11、 關于公司泉州地區四家門店項目備案的議案；12、 關于公司廈門項目報送廈門市發委的議案；13、 關于公司漳州項目備案的議案；14、 關于公司南平地區四家門店項目備案的議案；15、 關于公司永安項目備案的議案；16、 關于公司重慶三十家門店項目申請備案的議案；17、 關于公司安徽九家

79、門店項目備案的議案；18、 關于北京子公司十家門店項目申請備案的議案；19、 關于召開二一年第一次臨時股東大會的議案；20、 關于設立貴州全資子公司的議案；21、 關于貴州子公司項目備案的議案；22、 關于聘用會計師事務所的議案。第一屆董事會第八次會議2010 年 2 月 28日1、 關于永輝超市股份有限公司 2009 年度董事會工作報告的議案 2、 關于永輝超市股份有限公司2009 年度總經理工作報告 的議案 3、關于公司 2009年度財務決算和 2010 年度財務預算的議案 4、 關于批準報出永輝超市股份有限公司截至【2009 年 12月 31 日】止【及】前三個年度財務報表的審計報告的議

80、案 5、關于公司2009 年度利潤分配的議案6、關于公司 2007-2009 年關聯交易的議案 7、 關于永輝超市股份有限公司 2009 年內部控制自我評價報告的議案8、關于公司申請光大銀行綜合授信的議案9、關于公司申請工商銀行貸款的議案 10、 關于公司首次公開發行人民幣普通股股票并在上海證券交易所上市的議案 11、 關于授權公司董事會辦理公司首次公開發行股票相關事宜的議案 12、 關于公司募集資金用途及可行性方案的議案 13、 關于公司本次發行前滾存利潤由新老股東共享的議案 14、 關于永輝超市股份有限公司章程(上市修訂案) 的議案 15、 關于永輝超市股份有限公司募集資金管理辦法的議案

81、16、 關于 永輝超市股份有限公司信息披露制度的議案 17、 關于永輝超市股份有限公司關聯交易管理辦法（上市修訂案） 的議案 18、 關于永輝超市股份有限公司對外擔保管理制度（上市修訂案） 的議案 19、 關于永輝超市股份有限公司股東大會議事規則(上市修訂案)的議案 20、 關于永輝超市股份有限公司董事會議事規則(上市修訂案)的議案 21、 關于永輝超市股份有限公司總經理工作細則（上市修訂案） 的議案 22、 關于永輝超市股份有限公司投資管理制度的議案 23、 關于永輝超市股份有限公司董事會薪酬委員會工作細則（修訂永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告29稿） 的議案 24、 關于永輝超市

82、股份有限公司董事會戰略發展委員會工作細則 （修訂稿） 的議案 25、關于永輝超市股份有限公司獨立董事工作制度（上市修訂案） 的議案 26、 關于永輝超市股份有限公司內部審計制度的議案 27、 關于永輝超市股份有限公司內部控制手冊的議案 28、 關于聘用天健正信會計師事務所為公司 2010 年度外部審計機構的議案 29、 關于公司抵押子公司福州閩侯永輝超市有限公司 K10-90005 號地塊的議案 30、 關于召開公司二九年年度股東大會的議案。第一屆董事會第九次會議2010 年 3 月 1 日1、 關于變更子公司漳州永輝超市股份有限公司經營范圍的議案；2、 關于撤并公司加工事業部的議案；3、 關

83、于增設福州福灣、福州東方名城分支機構的議案；4、 關于增資子公司安徽永輝超市有限公司的議案；5、 關于子公司福州第五傳媒文化傳播有限公司更名及增資的議案；6、 關于注銷福清蘭天花園、福清橋溪兩家分支機構的議案。第一屆董事會第十次會議2010 年 3 月 4 日1、 關于公司參與競拍漳浦縣 2010G01 號宗地的議案；2、 關于公司西部物流中心項目入駐重慶西部現代物流園的議案；3、 關于設立重慶物流全資子公司的議案；4、 關于召開二一年公司第二次臨時股東大會的議案；5、 關于公司向中國銀行申請六億元授信的議案。第一屆董事會第十一次會議2010 年 4 月 23日1、 關于公司向子公司重慶永輝超

84、市有限公司提供貳億元授信擔保的議案；2、 關于增加子公司寧德永輝百貨有限公司經營范圍的議案；3、 關于召開公司二一年第三次臨時股東大會的議案。第一屆董事會第十二次會議2010 年 5 月 10日1、關于關閉福建閩清分公司、福州新園、南平長富、南平前進分支機構的議案 2、關于變更南平永輝超市有限公司法定地址及經營范圍的議案。第一屆董事會第十三次會議2010 年 6 月 1 日1、關于公司向子公司福建閩侯永輝商業有限公司提供壹億伍仟萬元授信擔保的議案；2、關于變更子公司重慶永輝超市有限公司經營范圍的議案；3、關于公司華東物流中心項目的議案；4、關于召開公司二一年第四次臨時股東大會的議案；5、關于增

85、設安徽物流子公司的議案。第一屆董事會第十四次會議2010 年 7 月 15日1、研究部分標桿店 2009 年 1 月至 2010 年 6 月 30 日的經營情況及策略分析；2、其他事宜。第一屆董事會第十五次會議2010 年 8 月 10日1、關于永輝超市股份有限公司 2010 年上半年總經理工作報告的議案；2、關于公司 2010 年上半年財務預算執行情況的通報；3、關于公司 2010 年下半年貸款計劃的通報；4、關于批準報出永輝超市股份有限公司截至【2010 年 6 月 30 日】止【及】前三個年度財務報表的審計報告 的議案； 5、 關于公司 2010永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告

86、30年上半年門店發展情況及發展計劃的匯報；6、關于公司向中國農業發展銀行申請叁億元貸款的議案；7、關于增加北京永輝超市有限公司經營范圍的議案；8、關于增加寧德永輝百貨有限公司經營范圍的議案；9、關于注銷福建永輝集團有限公司平和分公司的議案；10、關于設立永輝超市股份有限公司福建平和分公司的議案；11、關于公司向光大銀行申請貳億元授信的議案。第一屆董事會第十六次會議2010 年 11 月 25日1、關于設立四川子公司的議案；2、關于設立天津子公司的議案；3、關于設立河南子公司的議案；4、關于公司向招商銀行申請叁億元授信的議案；5、關于公司向中國銀行申請壹拾伍億元授信的議案。第一屆董事會第十七次會

87、議2010 年 12 月 23日1、 關于增資子公司北京永輝超市有限公司的議案； 2、關于增資子公司南平永輝超市有限公司的議案；3、關于增資子公司廈門永輝民生超市有限公司的議案；4、 關于增資子公司寧德永輝百貨有限公司的議案； 5、關于增資子公司安徽永輝超市有限公司的議案；6、關于增資子公司成都永輝商業發展有限公司的議案；7、 關于增資子公司永安永輝超市有限公司的議案； 8、關于增資子公司泉州永輝超市有限公司的議案；9、關于增資子公司漳州永輝超市有限公司的議案；10、關于增資子公司莆田永輝超市有限公司的議案；11、關于增資子公司貴州永輝超市有限公司的議案；12、關于增資子公司重慶永輝超市有限公

88、司的議案；13、關于增資子公司福州閩侯永輝超市有限公司的議案；14、關于增設公司福州金祥分支機構的議案；15、關于報廢處置部分固定資產的議案。上海證券報2010 年 12 月24 日第一屆董事會第十八次會議2010 年 12 月 28日關于公司為三級公司重慶軒輝置業發展有限公司提供貸款擔保的議案。上海證券報2010 年 12 月30 日2、 董事會對股東大會決議的執行情況報告期內，公司共召開了 2009 年年度股東大會和 2010 年第一次至第四次臨時股東大會共五次會議，作出三十項決議。董事會嚴格按照有關關法律法規和公司章程履行職責，認真執行了股東大會的各項決議。3、 董事會下設的審計委員會相

89、關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告按照公開發行證券的公司信息披露內容和格式準則第 2 號（證監公司字2007212 號） 、 中國證券監督委員會公告 （證監公司字201037 號）及關于做好上市公司 2010 年年度報告的通知等相關法規和公告要求，公司董事會審計委員會（以下簡稱審計委員會）嚴格按照規定，勤勉履行職責，現將有關情況報告如下：1）根據公司法 、 公司章程等有關規定，公司董事會審計委經過對關于提請審議永輝超市股份有限公司截至 2010 年 6 月 30 日止及前三個年度財務報表的審計報告議案進行的審議，出具了無保留意見的審計報告，并同意提交上述議案至董事會進行審議

90、。2）認真審閱了公司 2010 年度審計工作計劃及相關材料，與負責公司年度審計工作的天健正永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告31信會計事務所簽字注冊會計師協商確定了公司 2010 年度財務報告審計工作的時間安排。3）在年審注冊會計師進場前認真審閱了公司初步編制的財務會計報表，并出具了書面意見。審計委員會認為：公司財務基礎工作規范，內控制度健全有效，經濟行為真實，會計資料完整，會計政策選用恰當，會計估計謹慎、合理，未發現有虛假記載、重大錯誤漏報等情況；未發現有大股東占用公司資金情況和對外擔保，關聯交易均屬與日常生產經營有關的正常業務往來，未見異常關聯交易情況，公司財務報表真實、完整。4）

91、公司年審注冊會計師進場后，審計委員會與簽字會計師就審計過程中發現的問題以及審計報告提交的時間進行了溝通和交流，并跟蹤會計師事務所審計進展情況。獨立董事及審計委員會確定公司在審計期間未發生改聘會計師事務所事宜。5）公司年審注冊會計師出具初步審計意見后，審計委員會再一次審閱了公司 2010 年度財務報表及相關資料，并形成書面意見，認可年審會計師的審計意見。6）天健正信會計師事務所有限公司出具 2010 年度審計報告后，審計委員會對天健正信會計師事務所有限公司從事本年度公司的審計工作進行了總結，并對擬提請公司董事會審議的年度財務報告等事項形成了決議，同意提請公司董事會審議。4、董事會下設的提名委員會

92、的履職情況匯總報告提名委員會根據董事會提名委員會工作細則 ，積極與公司有關部門進行交流，研究公司對未來新任董事、其他高級管理人員的需求情況，在公司、控股(參股)企業內部以及人才市場等廣泛搜尋合適的董事、其他高級管理人員人選及其職業、學歷、職稱、詳細的工作經歷和業績等基本情況，以及全部兼職等情況，并組織委員召開會議討論，為公司快速擴張戰略的實施做好了人才儲備。5、董事會下設的戰略委員會的履職情況匯總報告戰略委員會根據董事會戰略委員會工作細則組織委員召開會議，為未來戰略提出建議：與大型房地產商戰略合作，在現有的基礎上再進入兩個新省，復制永輝模式，適時考慮進入更富裕的城市；目前公司議價能力逐漸提升，

93、要進行全國集采的談判；盡快進入零售企業第一方陣；爭取進入全國農業龍頭企業名單。6、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告董事會薪酬委員會根據公司制定的董事會薪酬委員會工作細則等相關規定及考核標準對公司董事、監事和高級管理人員所披露薪酬發表審核意見如下：報告期內，公司董事、監事和高級管理人員根據各自的分工，認真履行了相應的職責，較好的完成了其工作目標和經濟效益指標。經審核，年度內公司對董事、監事和高級管理人員所支付的薪酬公平、合理，符合公司有關薪酬政策、考核標準，同意公司在年度報告中披露對其支付的薪酬。7、公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況公司將進一步完善有關外部信息使用人管理制度，加

94、強對公司對外報送信息及外部信息使用人的規范管理，防止信息泄露，保證信息披露的公平?，F已根據永輝超市股份有限公司信息披露制度編制了永輝超市股份有限公司外部信息使用人管理制度等相關內控制度。8、 董事會對于內部控制責任的聲明公司已初步建立系統的內部控制體系，在重大風險失控、嚴重管理舞弊、重要流程錯誤等永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告32方面，發揮應有的控制與防范的作用。報告期內，公司未發現內部控制設計或執行方面的重大缺陷。9、 內幕信息知情人管理制度的執行情況公司自查，內幕信息知情人是否在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份的情況？否為加大信息保密措施，防止信息外泄，

95、維護信息披露的公平原則，降低引發內幕交易的風險，公司已于 2010 年 2 月 18 日第一屆董事會第八次會議審議通過永輝超市股份有限公司信息披露制度 ，并依據上述制度制定了永輝超市股份有限公司內幕信息知情人管理制度等相關內控制度。公司嚴格按照規定對內幕信息知情人進行監督管理，截止目前未發現有相關違規事宜。(五) 利潤分配或資本公積金轉增股本預案經天健正信會計師事務所有限公司審計確認，2010 年度母公司實現凈利潤 242,393,338.22元，提取 10%法定盈余公積金 24,239,333.82 元，結轉上年度未分配利潤 185,831,547.08 元，扣除 2009 年度現金股利分配

96、 65,790,000 元,2010 年度可供股東分配的利潤為 338,195,551.48 元。以 2010 年 12 月 31 日的總股本 767,900,000 股為基數，擬向全體股東每 10 股派發現金紅利1.00 元人民幣（含稅） ，共分配 76,790,000 元。本次擬分配的利潤占當年度母公司實現凈利潤的31.68%。利潤分配后，剩余未分配利潤 261,405,551.48 元轉入下一年度。本年度資本公積不轉增股本。(六) 公司前三年分紅情況單位：萬元 幣種：人民幣分紅年度現金分紅的數額（含稅）分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比

97、率(%)20096,57925,429.2925.8720088,00021,370.7837.4320074,00012,981.6130.81九、九、 監事會報告監事會報告(一) 監事會的工作情況召開會議的次數2監事會會議情況監事會會議議題2010 年 2 月 18 日召開公司第一屆監事會第三次會議會議審議通過了關于永輝超市股份有限公司2009 年度監事會工作報告的議案、關于永輝超市股份有限公司監事會議事規則 (上市修訂案)的議案、關于永輝超市股份有限公司截至【2009 年 12 月 31 日】止【及】前 三個年度財務報表的審計報告的議案。2010 年 8 月 11 日召開公司第一屆監事會

98、第四次會議會議聽取了關于永輝超市股份有限公司 2010年上半年總經理工作報告的匯報、關于公司2010 年上半年財務預算執行情況的匯報、關于公永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告33司 2010 年下半年貸款計劃的匯報、 關于批準報出永輝超市股份有限公司截至 2010 年 6 月 30 日止及前三個年度財務報表的審計報告的匯報、關于公司 2010 年上半年門店發展情況及發展計劃的匯報。(二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見報告期內，公司股東大會和董事會的召開程序及董事會切實履行股東大會的各項決議等方面，符合法律、法規和公司章程的有關規定，保證了公司的依法運作；公司建立了良好的內部控制制

99、度體系，并有效執行，防止了經營管理風險；公司董事及其他高級管理人員在履行公司職務時，未發現有違反法律、法規和公司章程或損害公司利益和侵犯股東利益的行為。(三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見監事會對提交 2010 年度股東大會的審計報告進行了審閱， 天健正信會計師事務所有限公司對公司 2010 年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告， 監事會認為該審計報告真實地反映了公司的財務狀況和經營成果。(四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見報告期內，公司啟用募集資金 112,869.88 萬元。(五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見報告期內，公司收購資產交易價格合理

100、，未發現內幕交易，也不存在損害部分股東的權益或造成公司資產流失。(六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見報告期內，公司的關聯交易均以市場原則進行，交易公平，程序合法，未損害公司及股東的利益。(七) 監事會對會計師事務所非標意見的獨立意見報告期內公司未被會計師事務所出具非標準無保留意見的審計報告。(八) 監事會對內部控制自我評價報告的審閱情況報告期內，公司監事會審閱了公司2010 年度內部控制自我評估報告 。監事會認為公司內部控制設計合理完整，執行有效，能夠合理地保證內部控制目標的達成，并對董事會內部控制自我評估報告無異議。十、十、 重要事項重要事項(一) 重大訴訟仲裁事項單位:元 幣種:人民

101、幣起訴方應訴方承擔連帶責任方訴訟仲裁類型訴訟(仲裁)基本情況訴訟(仲裁)涉及金額訴訟(仲裁)進展訴訟(仲裁)審理結果及影響訴訟(仲裁)判決執行情況福建鄭棣電子有限公司陳麗珍及福州市怡香吉食品廠民事訴訟2007 年 12 月 1 日，福建鄭棣電子有限公司分別與陳麗珍和陳麗珍個人獨資的福州市怡香吉食品廠簽訂了兩份租賃協議 ，福建鄭棣電子有限公司將其所有的福州市倉山區高旺路 6 號的三期研發中心樓一層和二層房屋出租給陳麗珍，將其所有的福州市倉山區高旺路 6 號四期宿舍四層房屋出租給福州市怡香吉食品廠。 公司前身福建永輝集團有限公司與陳麗珍分別于 2007 年12 月 21 日和 2007 年 12

102、月 29 日簽訂了租賃合同書及其補充協議，陳麗珍將福州市倉山區高旺路 6 號三期研發中心樓一至四層房屋轉租給公司，并取得了福建鄭棣電子有限公司的同意。2009 年 6 月 13 日，福建鄭棣電子有限公司將陳麗珍及福州市怡香吉食品廠起訴至福州市倉山區人民法院， 請求法院解除被告福州市怡香吉食品廠與福建鄭棣電子有限公司的租賃協議以及被告陳麗珍與公司的轉租協議， 并由被告陳麗珍和福州市怡香吉食品廠支付租金、 滯納金等費用。公司成為本案無獨立請求權的第三人。768,939.19福建省福州市倉山區人民法院于2010 年 2 月 10 日作出 2009 倉民初字第 2090 號民事判決書 ，福建省福州市倉

103、山區人民法院判令解除福建鄭棣電子有限公司與陳麗珍以福州市怡香吉食品廠的名義于 2007 年 12 月 1 日簽訂的租賃協議, 解除陳麗珍與永輝集團于 2007 年 12 月 21 日簽訂的租賃合同書及 2007 年 12 月29 日簽訂的補充協議書 ，并由被告陳麗珍向原告福建鄭棣電子有限公司支付租金 768,939.19元。福建省福州市中級人民法院于 2010 年 7 月 13 日 出 具（2010）榕民終字第 1349 號民事判決書 ，判決維持福州市倉山區人民法院（2009）倉民初字第 2090 號民事判決。鄭棣電子于 2010 年 3 月 10 日出具聯絡函 ，確認鄭棣電子與永輝超市雙方友

104、好協商簽訂租賃協議生效的前提下，同意將上述涉訟物業出租予永輝超市。陳麗珍因不服上述終審判決向福州市人民檢察院提起申訴，2011 年 2 月 14 日福州市人民檢察院已經決定立案審查。目前陳麗珍提起申訴為行使其法律上程序性權利，該申訴并不會對永輝超市租賃場地實體權利造成影響。福建拓福建材股份有限公司福建八方物流股份有限公民事訴訟2009 年 4 月 29 日，公司與福建八方華岡物流有限公司（下稱“八方華岡” ）簽訂租賃合同，雙方約定八方華岡將位于福州市福新東路 8 號建筑物租賃予公司使用。目前，該案仍在福州市晉安區人民法院審理中。永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告35司、福建八方華岡物流

105、有限公司、永輝超市股份有限公司等五家企業2010 年 1 月，福建拓福建材股份有限公司（以下簡稱“拓福建材” ）以對福州市福新東路 8 號建筑物擁有優先承租權為由將八方華岡（被告一）及相關企業、公司等五家公司起訴至福州市晉安區人民法院， 要求確認其對福新東路八號建筑物擁有優先承租權， 要求解除八方華岡與永輝超市的租賃合同。胡金紹、胡愛玲、潘廣豐、胡冬翠重慶永輝超市有限公司民事訴訟2006 年 9 月，第三人重慶遠銀物業發展有限公司與重慶永輝超市有限公司（下稱“重慶永輝”）簽訂租賃合同書將位于重慶市江北區建新東路 295 號平街 1-3 層及附屬配套設施套內面積6095 平方米的場所租賃予重慶永

106、輝，租賃期限15 年。2009 年 8 月，重慶市第五中級人民法院對上述房產進行公開拍賣，原告競得上述房屋，并函告公司。 原告訴稱公司違約未向原告和第三人繳納房屋租金， 因此請求判令解除遠銀公司和公司于 2006 年 9 月 15 日簽訂的 租賃合同書，歸還胡金紹等四人所涉物業。 但公司認為原告及第三人未按合同約定提供租賃發票因此無法支付租金。2010 年 9 月 16 日，該訴訟已經重慶市江北區人民法院一審判決原告敗訴。原告主張解除第三人重慶遠銀物業與被告重慶永輝租賃合同的訴訟請求法院不予支持。原告未于有效上訴期限內（判決書送達十五日內）提起上訴。劉富學張錚、羅穎、何水民事訴訟重慶永輝超市有

107、限公司于2009 年12 月 7日與張錚、羅穎、何水源、亢恩文、劉章會簽訂租賃合同書 ，張錚、羅穎、何水源、亢恩文、劉章2010 年 10 月 12 日， 該訴訟經重慶市第五中級人民法院一審判決原告敗訴。原告劉富學永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告36源、亢恩文、劉章會會將位于重慶巴南區花溪鎮紅光大道50號(屏都大廈)一層、二層房屋租賃予重慶永輝，租賃面積約 3,000 平方米, 租賃期限為 15 年。重慶永輝于 2010年5 月 20日收到劉富學簽署的關于屏都大廈一層至五層及負一層非住宅房屋使用權存在爭議的情況說明 。劉富學在該情況說明中宣稱其已于2010年 3月 26日向重慶市第五

108、中級人民法院提起訴訟， 通過司法程序解決其與張錚、羅穎、何水源、亢恩文、劉章會等五人關于位于重慶市巴南區土橋屏都大廈一至五層及負一層房屋租賃權糾紛。 劉富學在其提交的民事起訴狀中訴稱，重慶萬名物業發展有限公司因無力歸還劉富學所借款項， 與劉富學簽訂了房屋租賃合同 ，約定將重慶市巴南區土橋花溪鎮紅光大道屏都大廈負一層、 一至六層商業門面共計 17,179.92 平方米租賃給劉富學，租賃期限為 20 年，以抵償其欠款；后張錚、羅穎、何水源、亢恩文、劉章會等人取得該等房屋所有權并對房屋進行裝修施工， 使劉富學無法繼續承租使用上述房屋。劉富學因此請求法院判令張錚、羅穎、何水源、亢恩文、劉章會停止侵害其

109、房屋租賃使用權。對于訴訟標的租賃使用權的主張法院不予支持。原告未于有效上訴期限內（判決書送達十五日內）提起上訴。(二) 破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況本年度公司無破產重整相關事項。(三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況本年度公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。(四) 資產交易事項1、 收購資產情況單位:元 幣種:人民幣(五) 報告期內公司重大關聯交易事項1. 購買商品或接受勞務關聯方名稱交易內容本年發生額上年發生額定 價 方 式及 決 策 程序金額占 同 類 交易 金 額 的比例金額占 同 類 交 易金額的比例XUANHUIAUSTRALIA）PTY

110、LTD黃奶油638,005.810.02942,310.520.04協議價XINGWANG(AUST)INVESTMENTSPTY.LTD油漆3,762,712.070.101,929,353.990.08協議價XINGWANG(AUST)INVESTMENTSPTY.LTD黃奶油1,739,800.790.05912,712.530.04協議價合計6,140,518.670.163,784,377.040.162. 關聯租賃情況出租方名稱承租方名稱租賃資產種類租賃起始日租賃終止日租賃費定價依據年度確認的租賃費福建省永輝商業有限公司子公司永安永輝超市有限公司商業用地 2008.1.12015.

111、1.2協議價1,615,080.00福建省永輝商業有限公司子公司福建永輝工業發展有限公司物流加工 2008.1.12010.12.31協議價1,000,800.00福建軒輝房地產開發有限公司子公司福建閩侯永輝商業有限公司物流加工 2007.1.12016.6.30協議價964,500.00福建省永輝商業有限公司本公司群眾店商業用地 2010.1.12012.12.31協議價840,000.00福建軒輝房地產本公司大學城店商業用地 2006.6.182016.6.17協議價1,197,000.00交易對方或最終控制方被收購資產購買日資產收購價格自收購日起至本年末為上市公司貢獻的凈利潤自本年初至本

112、年末為上市公司貢獻的凈利潤（適用于同一控制下的企業合并）是否為關聯交易資產收購定價原則所涉及的資產產權是否已全部過戶所涉及的債權債務是否已全部轉移該資產貢獻的凈利潤占上市公司凈利潤的比例(%)關聯關系施文義子 公 司濱 江 少數 股 東40%股權2010 年1 月 20日14,000,000.003,686,874.573,686,874.57否公允價值是是1.21永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告38開發有限公司福建軒輝房地產開發有限公司本公司金山公園道店 商業用地 2010.7.12020.12.31協議價589,950.00福建省永輝商業有限公司本公司大宗業務部辦公用地 2008

113、.10.12010.11.30協議價286,000.003. 關聯擔保情況本公司 2010 年 12 月 31 日短期借款 74,500 萬元、長期借款 15,000 萬元、國內信用證 5,000 萬元、商業承兌匯票 5,000 萬元、銀行承兌匯票 3,000 萬元（已扣除保證金 2,000 萬元）合計 102,500萬元由關聯方提供擔保，具體如下：擔保人2010 年 12 月 31 日貸款銀行金額(萬元)備 注張軒松福建海峽銀行5,000.00該短期借款已于 2011 年 1 月 6 日到期歸還張軒松、張軒寧中國銀行福建省分行19,500.00該短期借款已于 2011 年 1 月 28 日歸

114、還張軒松漢口銀行重慶分行 20,000.00該短期借款已于 2011 年 2 月 10 日歸還張軒松、張軒寧中國農業發展銀行福建省分行30,000.00該短期借款最后一期將于 2011 年 11 月 5 日到期張軒松光大銀行福州分行 15,000.00該長期借款已于 2011 年 1 月 31 日歸還合 計89,500.00擔保人2010 年 12 月 31 日承兌或議付銀行金額(萬元)備 注張軒松工商銀行福州鼓樓支行5,000.00該國內信用證已于 2011 年 1 月 11 日到期歸還張軒松福建海峽銀行5,000.00本公司已支付銀行承兌匯票保證金 2000 萬，擔保金額為除保證金外部分，

115、該票據已于 2011 年 2 月 9 日到期歸還張軒松光大銀行福州分行 5,000.00該商業承兌匯票已于 2011 年 2 月 9 日到期歸還合 計15,000.00(六) 重大合同及其履行情況1、 為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10以上（含 10）的托管、承包、租賃事項(1) 托管情況本年度公司無托管事項。(2) 承包情況本年度公司無承包事項。(3) 租賃情況本年度公司無租賃事項。2、 擔保情況本年度公司無擔保事項。3、 委托理財情況本年度公司無委托理財事項。4、 其他重大合同本年度公司無其他重大合同。(七) 承諾事項履行情況1、 公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內

116、的承諾事項承諾事項承諾內容履行情況發行時所作承諾（1）關于股份鎖定的承諾公司實際控制人及發行人股東嚴格執行有關承永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告39公司實際控制人張軒松、 張軒寧承諾：自公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理本次發行前其持有的發行人股份，也不由公司回購其持有的股份。公司其他發起人股東承諾：自公司股票上市之日起十二個月內，不轉讓或者委托他人管理本次發行前其持有的發行人股份。（2）避免同業競爭的承諾實際控制人張軒松、張軒寧承諾其擁有權益的附屬公司及參股公司均未直接或間接經營, 同時將不直接或間接經營任何與公司經營的業務構成競爭或可能競爭的業務, 也未參與投

117、資任何與公司經營的業務構成競爭或可能構成競爭的其他企業。如未遵守上述承諾, 實際控制人將向公司賠償一切直接和間接損失。(3)關于瑕疵物業的承諾實際控制人張軒松、張軒寧承諾就公司(含其控股子公司,下同)上市前承租的房產, 如由于出租物業產權瑕疵問題而導致公司不能按照相應租賃合同之約定繼續租賃該等房產或導致公司遭受任何處罰、承擔任何賠償, 則實際控制人應共同向公司補償公司所實際遭受的相應經濟損失。(4)關于為公司員工繳存住房公積金的承諾實際控制人張軒松、張軒寧承諾將促使公司從 2010 年 1 月起全面執行法律、 法規及規章所規定的住房公積金制度, 為全體在冊員工建立住房公積金賬戶, 繳存住房公積

118、金。若相關主管部門要求公司及其控股子公司為其員工補繳2010年1月之前的依法應繳納的住房公積金, 或公司及其控股子公司被任何一方追償該等住房公積金, 實際控制人將共同無條件以現金全額支付該部分需補繳或被追償的住房公積金, 并承擔相應法律責任, 保證公司不因此遭受任何損失。（5）有關籌資及清退的承諾公司前身福州永輝超市有限公司（下稱 “福州永輝” ）的資金提供方范圍僅限于福州永輝內部職工及少量親屬,所籌資金全部投入福州永輝用于生產經營，籌資與清退行為符合當事方各自的意愿，在整個籌資和清退過程中未發生過任何糾紛，未造成不良影響，且目前已全部清理完畢。實際控制人張軒松、張軒寧確認從福州永輝成立至今其

119、持有的股權真實有效,不存在任何代持情況， 亦不存在任何抵押、質押情況。若任何方以任何理由就上述籌資事宜向公司提出任何主張、索賠或要求, 并且致使公司產生損失的, 實際控制人張軒松、張軒寧全額向公司賠償該等損失。（6）有關商業匯票的承諾實際控制人張軒松、張軒寧保證促使公司完善公司財務管理制度, 確保公司今后不再發生開具或接受無真實商業交易背諾。永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告40景的承兌匯票情況。實際控制人承諾若因2007 年資金及票據往來致使公司承擔任何責任或受到任何處罰, 因此給公司造成任何損失的, 實際控制人將共同無條件以現金全額賠償該等損失, 并承擔連帶責任。(八) 聘任、解聘

120、會計師事務所情況單位:萬元 幣種:人民幣是否改聘會計師事務所：否原聘任現聘任境內會計師事務所名稱天健正信會計師事務所有限公司境內會計師事務所報酬240境內會計師事務所審計年限2007-2010 年度(九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。(十) 公司是否被列入環保部門公布的污染嚴重企業名單：否(十一) 其他重大事項的說明本年度公司無其他重大事項。(十二) 信息披露索引事項刊載的報刊名稱及版面刊載日期刊載的互聯網網站及檢索路徑永輝超

121、市關于簽署募集資金三方監管協議的公告上海證券報262010 年 12 月 18 日上海證券交易所 永輝超市第一屆董事會第十七次會議決議公告上海證券報B152010 年 12 月 24 日上海證券交易所 永輝超市簽約門店項目公告上海證券報112010 年 12 月 30 日上海證券交易所 永輝超市第一屆董事會第十八次會議決議公告上海證券報B352010 年 12 月 30 日上海證券交易所 十一、十一、財務會計報告財務會計報告公司年度財務報告已經天健正信會計師事務所有限公司注冊會計師林新田、陳裕成審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。(一) 審計報告天健正信審（天健正信審（2012012012

122、011 1 1 1）GFGFGFGF 字第字第 020020020020001001001001 號號永輝超市股份有限公司永輝超市股份有限公司全體股東：全體股東：我們審計了后附的永輝超市股份有限公司（以下簡稱永輝超市）財務報表，包括 2010 年 12月 31 日的資產負債表、合并資產負債表，2010 年度的利潤表、合并利潤表和現金流量表、合并現金流量表及股東權益變動表、合并股東權益變動表，以及財務報表附注。1 1 1 1、管理層對財務報表的責任、管理層對財務報表的責任永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告41按照企業會計準則的規定編制財務報表是永輝超市管理層的責任。這種責任包括： （1）

123、設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報； （2）選擇和運用恰當的會計政策； （3）做出合理的會計估計。2 2 2 2、注冊會計師的責任、注冊會計師的責任我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估

124、時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和做出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。3 3 3 3、審計意見、審計意見我們認為，永輝超市財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了永輝超市 2010 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2010 年度的經營成果和現金流量。中國注冊會計師中國注冊會計師天健正信會計師事務所有限公司天健正信會計師事務所有限公司林新田中國中國 北京北京中國注冊會計師

125、中國注冊會計師陳裕成報告日期：報告日期： 2012012012011 1 1 1 年年 3 3 3 3 月月 28282828 日日(二) 財務報表財務報表合并資產負債表合并資產負債表2010 年 12 月 31 日編制單位:永輝超市股份有限公司單位:元 幣種:人民幣項目項目附注附注期末余額期末余額年初余額年初余額流動資產：流動資產：貨幣資金2,638,580,804.74534,610,219.71結算備付金拆出資金交易性金融資產應收票據200,000.00應收賬款48,286,879.7359,709,729.90預付款項398,513,590.17379,544,817.70應收保費應收

126、分保賬款應收分保合同準備金應收利息應收股利其他應收款219,807,214.69234,932,542.21買入返售金融資產存貨1,351,165,019.78752,111,977.94永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告43一年內到期的非流動資產其他流動資產20,050,690.6517,045,709.53流動資產合計4,676,604,199.761,977,954,996.99非流動資產：非流動資產：發放委托貸款及墊款可供出售金融資產持有至到期投資長期應收款長期股權投資投資性房地產固定資產771,120,581.66537,501,097.00在建工程226,082,843.9

127、052,543,539.23工程物資固定資產清理生產性生物資產油氣資產無形資產239,363,866.25160,518,192.64開發支出商譽長期待攤費用688,727,059.02432,384,492.21遞延所得稅資產8,920,485.127,376,152.84其他非流動資產非流動資產合計1,934,214,835.951,190,323,473.92資產總計6,610,819,035.713,168,278,470.91流動負債：流動負債：短期借款895,000,000.00992,000,000.00向中央銀行借款吸收存款及同業存放拆入資金交易性金融負債應付票據應付賬款1,1

128、48,339,057.80635,171,163.69預收款項244,181,209.61131,292,692.02賣出回購金融資產款應付手續費及傭金永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告44應付職工薪酬63,825,164.0238,079,775.50應交稅費56,338,944.4964,331,353.79應付利息1,528,484.731,017,978.91應付股利其他應付款158,507,501.8776,966,050.74應付分保賬款保險合同準備金代理買賣證券款代理承銷證券款一年內到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計2,567,720,362.521,938,859

129、,014.65非流動負債：非流動負債：長期借款150,000,000.0085,000,000.00應付債券長期應付款專項應付款74,096,168.0074,096,168.00預計負債遞延所得稅負債其他非流動負債1,375,000.00非流動負債合計225,471,168.00159,096,168.00負債合計2,793,191,530.522,097,955,182.65所有者權益（或股東權所有者權益（或股東權益益） ：實收資本（或股本）767,900,000.00657,900,000.00資本公積2,435,307,915.2326,211,745.25減：庫存股專項儲備盈余公積4

130、4,887,283.5020,647,949.68一般風險準備未分配利潤565,787,741.72350,281,412.31外幣報表折算差額歸屬于母公司所有者權益合計3,813,882,940.451,055,041,107.24少數股東權益3,744,564.7415,282,181.02永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告45所有者權益合計3,817,627,505.191,070,323,288.26負債和所有者權益總計6,610,819,035.713,168,278,470.91法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：林振銘 會計機構負責人：李雅聰母公司資產負債表母公司資產

131、負債表2010 年 12 月 31 日編制單位:永輝超市股份有限公司單位:元 幣種:人民幣項目項目附注附注期末余額期末余額年初余額年初余額流動資產：流動資產：貨幣資金2,230,630,052.88299,809,119.28交易性金融資產應收票據應收賬款16,632,982.1825,724,984.29預付款項180,847,398.25120,265,585.09應收利息應收股利其他應收款1,152,707,090.92751,419,269.45存貨245,202,817.77182,639,418.18一年內到期的非流動資產其他流動資產4,004,050.372,656,725.12

132、流動資產合計3,830,024,392.371,382,515,101.41非流動資產：非流動資產：可供出售金融資產持有至到期投資長期應收款長期股權投資559,027,595.07413,027,595.07投資性房地產固定資產223,774,776.62207,826,003.41在建工程283,564.021,029,773.41工程物資固定資產清理生產性生物資產油氣資產永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告46無形資產12,010,248.629,774,035.92開發支出商譽長期待攤費用195,020,623.19167,621,596.10遞延所得稅資產2,009,854.39

133、2,375,128.84其他非流動資產非流動資產合計992,126,661.91801,654,132.75資產總計4,822,151,054.282,184,169,234.16流動負債：流動負債：短期借款495,000,000.00465,000,000.00交易性金融負債應付票據150,000,000.00417,000,000.00應付賬款190,494,118.5486,313,601.30預收款項98,806,752.0883,579,793.37應付職工薪酬22,042,684.9616,280,872.83應交稅費16,696,271.0029,010,016.78應付利息1,

134、061,331.95846,749.59應付股利其他應付款108,844,628.88110,546,958.28一年內到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計1,082,945,787.411,208,577,992.15非流動負債：非流動負債：長期借款150,000,000.0085,000,000.00應付債券長期應付款專項應付款預計負債遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計150,000,000.0085,000,000.00負債合計1,232,945,787.411,293,577,992.15所有者權益（或股東權所有者權益（或股東權益益） ：實收資本（或股本）767,900,0

135、00.00657,900,000.00永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告47資本公積2,438,222,431.8926,211,745.25減：庫存股專項儲備盈余公積44,887,283.5020,647,949.68一般風險準備未分配利潤338,195,551.48185,831,547.08所有者權益 （或股東權益）合計3,589,205,266.87890,591,242.01負債和所有者權益（或股東權益）總計4,822,151,054.282,184,169,234.16法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：林振銘 會計機構負責人：李雅聰合并利潤表合并利潤表2010 年 1

136、12 月單位:元 幣種:人民幣項目項目附注附注本期金額本期金額上期金額上期金額一、營業總收入12,316,503,735.928,474,815,787.28其中：營業收入12,316,503,735.928,474,815,787.28利息收入已賺保費手續費及傭金收入二、營業總成本11,924,799,028.268,146,659,041.78其中：營業成本9,961,855,261.896,957,994,410.61利息支出手續費及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險合同準備金凈額保單紅利支出分保費用營業稅金及附加47,270,347.6329,855,544.31銷售費用1,557,7

137、07,985.68946,608,554.65管理費用281,945,245.08171,907,923.09財務費用70,381,912.3136,778,127.23資產減值損失5,638,275.673,514,481.89加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告48投資收益（損失以“”號填列）其中：對聯營企業和合營企業的投資收益匯兌收益（損失以“”號填列）三、營業利潤（虧損以“”號填列）391,704,707.66328,156,745.50加：營業外收入18,590,824.9213,571,696.95減：營業外支出11,198,374.6

138、810,143,012.16其中：非流動資產處置損失926,096.461,580,074.50四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）399,097,157.90331,585,430.29減：所得稅費用94,013,627.6174,715,951.24五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）305,083,530.29256,869,479.05歸屬于母公司所有者的凈利潤305,535,663.23254,292,896.93少數股東損益-452,132.942,576,582.12六、每股收益：（一）基本每股收益0.460.39（二）稀釋每股收益0.460.39七、其他綜合收益八、綜合收益總額30

139、5,083,530.29256,869,479.05歸屬于母公司所有者的綜合收益總額305,535,663.23254,292,896.93歸屬于少數股東的綜合收益總額-452,132.942,576,582.12法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：林振銘 會計機構負責人：李雅聰母公司利潤表母公司利潤表2010 年 112 月單位:元 幣種:人民幣項目項目附注附注本期金額本期金額上期金額上期金額一、營業收入4,691,457,191.713,964,490,185.07減：營業成本3,868,633,107.943,308,897,412.73營業稅金及附加16,922,540.6910,

140、625,135.27銷售費用544,342,041.98392,368,101.19管理費用74,887,733.4164,432,756.92財務費用41,179,366.1921,935,785.32資產減值損失-1,158,906.771,399,938.19永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告49加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）135,000,000.0084,600,000.00其中：對聯營企業和合營企業的投資收益二、營業利潤（虧損以“”號填列）281,651,308.27249,431,055.45加：營業外收入4,653,284.823,

141、558,444.88減：營業外支出5,592,606.635,284,919.66其中：非流動資產處置損失380,191.931,291,740.79三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）280,711,986.46247,704,580.67減：所得稅費用38,318,648.2441,225,083.91四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）242,393,338.22206,479,496.76五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益六、其他綜合收益七、綜合收益總額242,393,338.22206,479,496.76法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：林振銘 會計機構負責人：李

142、雅聰合并現金流量表合并現金流量表2010 年 112 月單位:元 幣種:人民幣項目項目附注附注本期金額本期金額上期金額上期金額一、經營活動產生的現金一、經營活動產生的現金流量：流量：銷售商品、提供勞務收到的現金14,292,368,993.3010,142,774,319.40客戶存款和同業存放款項凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構拆入資金凈增加額收到原保險合同保費取得的現金收到再保險業務現金永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告50凈額保戶儲金及投資款凈增加額處置交易性金融資產凈增加額收取利息、手續費及傭金的現金拆入資金凈增加額回購業務資金凈增加額收到的稅費返還收到其他與經營活

143、動有關的現金24,173,695.9017,628,159.11經營活動現金流入小計14,316,542,689.2010,160,402,478.51購買商品、接受勞務支付的現金11,710,976,394.678,740,350,828.99客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業款項凈增加額支付原保險合同賠付款項的現金支付利息、手續費及傭金的現金支付保單紅利的現金支付給職工以及為職工支付的現金675,903,368.03410,836,279.48支付的各項稅費367,955,786.57251,974,110.11支付其他與經營活動有關的現金879,097,494.88551,826,

144、282.77經營活動現金流出小計13,633,933,044.159,954,987,501.35經營活動產生的現金流量凈額682,609,645.05205,414,977.16二、投資活動產生的現金二、投資活動產生的現金永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告51流量：流量：收回投資收到的現金取得投資收益收到的現金處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額963,299.08909,045.45處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金1,500,000.0074,096,168.00投資活動現金流入小計2,463,299.0875,005,213.45購

145、建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金930,266,166.42759,006,103.98投資支付的現金質押貸款凈增加額取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額14,000,000.008,000,000.00支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計944,266,166.42767,006,103.98投資活動產生的現金流量凈額-941,802,867.34-692,000,890.53三、籌資活動產生的現金三、籌資活動產生的現金流量：流量：吸收投資收到的現金2,522,010,686.64其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金取得借款收到的現金1,848,000,000.0

146、01,647,000,000.00發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金167,000,000.0018,126,515.57籌資活動現金流入4,537,010,686.641,665,126,515.57永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告52小計償還債務支付的現金1,880,000,000.001,035,643,120.73分配股利、利潤或償付利息支付的現金126,810,852.0562,528,383.98其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤400,000.00支付其他與籌資活動有關的現金4,772,567.00籌資活動現金流出小計2,006,810,852.051,

147、102,944,071.71籌資活動產生的現金流量凈額2,530,199,834.59562,182,443.86四、匯率變動對現金及現四、匯率變動對現金及現金等價物的影響金等價物的影響-36,027.27856,633.72五、現金及現金等價物凈五、現金及現金等價物凈增加額增加額2,270,970,585.0376,453,164.21加：期初現金及現金等價物余額347,610,219.71271,157,055.50六、期末現金及現金等價六、期末現金及現金等價物余額物余額2,618,580,804.74347,610,219.71法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：林振銘 會計機構負責

148、人：李雅聰母公司現金流量表母公司現金流量表2010 年 112 月單位:元 幣種:人民幣項目項目附注附注本期金額本期金額上期金額上期金額一、經營活動產生的現金一、經營活動產生的現金流量：流量：銷售商品、提供勞務收到的現金5,420,470,740.084,600,283,086.56收到的稅費返還收到其他與經營活動有關的現金173,974,988.8625,566,687.19經營活動現金流入小計5,594,445,728.944,625,849,773.75購買商品、接受勞務支付的現金4,739,878,892.923,877,405,394.91支付給職工以及為職230,325,313.4

149、0179,497,997.36永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告53工支付的現金支付的各項稅費157,777,759.85128,287,129.98支付其他與經營活動有關的現金698,588,020.57626,257,530.35經營活動現金流出小計5,826,569,986.744,811,448,052.60經營活動產生的現金流量凈額-232,124,257.80-185,598,278.85二、投資活動產生的現金二、投資活動產生的現金流量：流量：收回投資收到的現金取得投資收益收到的現金135,000,000.0084,600,000.00處置固定資產、無形資產和其他長期資產收

150、回的現金凈額362,275.31835,442.73處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計135,362,275.3185,435,442.73購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金173,506,809.54179,238,285.84投資支付的現金146,000,000.00111,000,000.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計319,506,809.54290,238,285.84投資活動產生的現金流量凈額-184,144,534.23-204,802,843.11三、籌資

151、活動產生的現金三、籌資活動產生的現金流量：流量：吸收投資收到的現金2,522,010,686.64永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告54取得借款收到的現金1,080,000,000.00770,000,000.00發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流入小計3,602,010,686.64770,000,000.00償還債務支付的現金985,000,000.00370,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金102,884,933.7451,598,643.15支付其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流出小計1,087,884,933.74421,5

152、98,643.15籌資活動產生的現金流量凈額2,514,125,752.90348,401,356.85四、匯率變動對現金及現四、匯率變動對現金及現金等價物的影響金等價物的影響-36,027.27856,633.72五、現金及現金等價物凈五、現金及現金等價物凈增加額增加額2,097,820,933.60-41,143,131.39加：期初現金及現金等價物余額112,809,119.28153,952,250.67六、期末現金及現金等價六、期末現金及現金等價物余額物余額2,210,630,052.88112,809,119.28法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：林振銘 會計機構負責人：李雅

153、聰合并所有者權益變動表合并所有者權益變動表2010 年 112 月單位:元 幣種:人民幣項目本期金額歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計實收資本（或股本）資本公積減：庫存股專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤其他一、 上年年末余額657,900,000.0026,211,745.2520,647,949.68350,281,412.3115,282,181.021,070,323,288.26加：會計政策變更前期差錯更正其他二、 本年年初余額657,900,000.0026,211,745.2520,647,949.68350,281,412.3115,282,181.021,0

154、70,323,288.26三、 本期增減變動金額 （減少以“” 號填列）110,000,000.002,409,096,169.9824,239,333.82215,506,329.41-11,537,616.282,747,304,216.93（一） 凈利潤305,535,663.23-452,132.94305,083,530.29（二） 其他綜合收益上述（一） 和（二）小計305,535,663.23-452,132.94305,083,530.29（三） 所有者投入和減少資本110,000,000.002,409,096,169.98-11,085,483.342,508,010,68

155、6.64永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告561所有者投入資本110,000,000.002,412,010,686.64-11,085,483.342,510,925,203.302股份支付計入所有者權益的金額3其他-2,914,516.66-2,914,516.66（四） 利潤分配24,239,333.82-90,029,333.82-65,790,000.001提取盈余公積24,239,333.82-24,239,333.822提取一般風險準備3對所有者（或股東） 的分配-65,790,000.00-65,790,000.004其他（五） 所有者權益內部結轉1資本公積轉增資本 （

156、或股本）2盈余公積轉增資本 （或股本）3盈余公積彌補虧損4其他（六） 專項儲永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告57備1本期提取2本期使用（七）其他四、 本期期末余額767,900,000.002,435,307,915.2344,887,283.50565,787,741.723,744,564.743,817,627,505.19單位:元 幣種:人民幣項目上年同期金額歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計實收資本（或股本）資本公積減：庫存股專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤其他一、上年年末余額65,790,000.00522,550,559.1422,477,150.3

157、2197,930,500.8513,105,598.90821,853,809.21加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年年初余額65,790,000.00522,550,559.1422,477,150.32197,930,500.8513,105,598.90821,853,809.21三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）592,110,000.00-496,338,813.89-1,829,200.64152,350,911.462,176,582.12248,469,479.05（一）凈利潤254,292,896.932,576,582.12256,869,479.05（二）其他

158、綜合收益上述 （一） 和 （二）小計254,292,896.932,576,582.12256,869,479.05永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告59（三）所有者投入和減少資本-8,000,317.11317.11-8,000,000.001 所有者投入資本2 股份支付計入所有者權益的金額3其他-8,000,317.11317.11-8,000,000.00（四）利潤分配20,647,949.68-20,647,949.68-400,000.00-400,000.001 提取盈余公積20,647,949.68-20,647,949.682 提取一般風險準備3 對所有者 （或股東）的

159、分配-400,000.00-400,000.004其他（五）所有者權益內部結轉592,110,000.00-488,338,496.78-22,477,150.32-81,294,352.901 資本公積轉增資本（或股本）488,338,496.78-488,338,496.782 盈余公積轉增資本（或股本）22,477,150.32-22,477,150.323 盈余公積彌補虧損4其他81,294,352.90-81,294,352.90（六）專項儲備永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告601本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余額657,900,000.0026,211,745.

160、2520,647,949.68350,281,412.3115,282,181.021,070,323,288.26法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：林振銘 會計機構負責人：李雅聰母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表2010 年 112 月單位:元 幣種:人民幣項目本期金額實收資本（或股本）資本公積減：庫存股專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤所有者權益合計一、 上年年末余額657,900,000.0026,211,745.2520,647,949.68185,831,547.08890,591,242.01加：會計政策變更前期差錯更正其他二、 本年年初余額657,900,00

161、0.0026,211,745.2520,647,949.68185,831,547.08890,591,242.01三、 本期增減變動金額 （減少以“” 號填列）110,000,000.002,412,010,686.6424,239,333.82152,364,004.402,698,614,024.86（一） 凈利潤242,393,338.22242,393,338.22永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告62（二） 其他綜合收益上述（一） 和（二）小計242,393,338.22242,393,338.22（三） 所有者投入和減少資本110,000,000.002,412,010,

162、686.642,522,010,686.641所有者投入資本110,000,000.002,412,010,686.642,522,010,686.642股份支付計入所有者權益的金額3其他（四） 利潤分配24,239,333.82-90,029,333.82-65,790,000.001提取盈余公積24,239,333.82-24,239,333.822.提取一般風險準備3對所有者（或股東） 的分配-65,790,000.00-65,790,000.004其他（五） 所有者權益內部結轉永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告631資本公積轉增資本 （或股本）2盈余公積轉增資本 （或股本）3盈

163、余公積彌補虧損4其他（六） 專項儲備1本期提取2本期使用（七）其他四、 本期期末余額767,900,000.002,438,222,431.8944,887,283.50338,195,551.483,589,205,266.87單位:元 幣種:人民幣項目上年同期金額實收資本（或股本）資本公積減：庫存股專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤所有者權益合計一、 上年年末余額65,790,000.00514,578,737.8422,477,150.3281,294,352.90684,140,241.06永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告64加：會計政策變更前期差錯更正其他二、 本年年初

164、余額65,790,000.00514,578,737.8422,477,150.3281,294,352.90684,140,241.06三、 本期增減變動金額 （減少以“” 號填列）592,110,000.00-488,366,992.59-1,829,200.64104,537,194.18206,451,000.95（一） 凈利潤206,479,496.76206,479,496.76（二） 其他綜合收益上述（一） 和（二）小計206,479,496.76206,479,496.76（三） 所有者投入和減少資本-28,495.81-28,495.811所有者投入資本2股份支付計入所有者永

165、輝超市股份有限公司 2010 年年度報告65權益的金額3其他-28,495.81-28,495.81（四） 利潤分配20,647,949.68-20,647,949.681提取盈余公積20,647,949.68-20,647,949.682.提取一般風險準備3對所有者（或股東） 的分配4其他（五） 所有者權益內部結轉592,110,000.00-488,338,496.78-22,477,150.32-81,294,352.901資本公積轉增資本 （或股本）488,338,496.78-488,338,496.782盈余公積轉增資本 （或股本）22,477,150.32-22,477,150.

166、323盈余公積彌補虧損4其他81,294,352.90-81,294,352.90（六） 專項儲永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告66備1本期提取2本期使用（七）其他四、 本期期末余額657,900,000.0026,211,745.2520,647,949.68185,831,547.08890,591,242.01法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：林振銘 會計機構負責人：李雅聰(三) 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯：1、 財務報表的編制基礎：本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則和其他各項具體會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報

167、表。2、 遵循企業會計準則的聲明：本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司 2010 年12 月 31 日的財務狀況，以及 2010 年度的經營成果和現金流量等有關信息。3、 會計期間：本公司會計年度為公歷年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止4、 記賬本位幣：本公司的記賬本位幣為人民幣。5、 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法1. 同一控制下的企業合并對于同一控制下的企業合并， 合并方在企業合并中取得的資產和負債， 按照合并日在被合并方的賬面價值計量。 合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值 （或發行股份面值總額）的差額，調

168、整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。2. 非同一控制下的企業合并對于非同一控制下的企業合并， 合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并， 區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：（1）在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和， 作為該項投資的初始投資成本； 購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益（例如，可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同）轉入當期投

169、資收益。（2）在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量， 公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益； 購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的， 與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。購買方為進行企業合并發生的審計、 法律服務、 評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽。 購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨

170、認凈資產公允價值份額的， 經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。6、 合并財務報表的編制方法：(1) 本公司將擁有實際控制權的子公司納入合并財務報表范圍。永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告68本公司合并財務報表按照 企業會計準則第 33 號合并財務報表 及相關規定的要求編制，合并時合并范圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。 子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中股東權益項下單獨列示。子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的， 在編制合并財務報表時， 按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報

171、表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司， 在編制合并財務報表時， 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整； 對于同一控制下企業合并取得的子公司， 在編制合并財務報表時， 視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直是一體化存續，對合并資產負債表的期初數進行調整，同時對比較報表的相關項目進行調整。(2) 對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法本報告期未發生該項業務。7、 現金及現金等價物的確定標準：本公司在編制現金流量表時所確定的現金， 是指本公司的庫存現金以及可以隨時用于支付的存款；現金等價物，是指本

172、公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。8、 外幣業務和外幣報表折算：本公司對發生的外幣業務， 采用業務發生日中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折合為人民幣記賬。 資產負債表日， 外幣貨幣性項目按中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折算， 由此產生的匯兌損益， 除屬于與符合資本化條件資產有關的借款產生的匯兌損益，予以資本化計入相關資產成本外，其余計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用業務發生日中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折算，不改變其記賬本位幣金額。9、 金融工具：1. 金融工具的分類、確認依據和計量方法本公

173、司的金融資產包括：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款項（相關說明見本附注二之 （十） ） 。 金融資產的分類取決于本公司及子公司對金融資產的持有意圖和持有能力。本公司的金融負債為其他金融負債。（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產， 按照取得時的公允價值作為初始確認金額， 相關的交易費用在發生時計入當期損益。 支付的價款中包含已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息， 單獨確認為應收項目。本公司在持有該等金融資產期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日，本公司

174、將該等金融資產的公允價值變動計入當期損益。處置該等金融資產時，該等金融資產公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。（2）其他金融負債永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告69本公司的其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債。主要包括企業因購買商品產生的應付賬款、長期應付款等。其他金融負債按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額，采用攤余成本進行后續計量。2. 金融工具的公允價值確定方法存在活躍市場的金融工具， 以活躍市場中的報價確定其公允價值。 不存在活躍市場的金融工具， 采用估值技術確定其公允價值。 估值技術包括

175、參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、 參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、 現金流量折現法等。采用估值技術時，盡可能最大程度使用市場參數，減少使用與本公司及其子公司特定相關的參數。(1) 將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據本公司無可供出售金融資產。10、 應收款項：(1) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項：單項金額重大的判斷依據或金額標準本公司將期末余額大于 100 萬元（含 100 萬元）的應收賬款和期末余額大于 300 萬元（含 300 萬元）的其他應收款，歸類為單項金額重大的應收款項。單項金額重大

176、并單項計提壞賬準備的計提方法在資產負債表日，本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，經測試發生了減值的，按其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確定減值損失，計提壞賬準備；對單項測試未減值的應收款項，匯同對單項金額非重大的應收款項，按類似的信用風險特征劃分為若干組合，再按這些應收款項組合在資產負債表日余額的一定比例計算確定減值損失，計提壞賬準備。(2) 按組合計提壞賬準備應收款項：確定組合的依據：組合名稱依據組合 1，銷售貨款及其他因發生日常經營業務應向外部客戶收取的款項組合 2，房租履約保證金、工程建設保證金、采購及門店備用金及合并報表范圍內應收款項該類款項屬于內部往來款項或是合約

177、規定專門用途的款項，不計提壞賬準備，若有證據表明該等應收款項存在減值，則采用個別認定法計提壞賬準備按組合計提壞賬準備的計提方法：組合名稱計提方法組合 1，銷售貨款及其他賬齡分析法計組合 2，房租履約保證金、工程建設保證金、采購及門店備用金及合并報表范圍內應收款項其他方法永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告70組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：賬齡應收賬款計提比例說明其他應收款計提比例說明1 年以內（含 1 年）10%10%12 年20%20%23 年50%50%3 年以上100%100%(3) 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款：單項計提壞賬準備的理由本公司將期末余額小于

178、100 萬元的應收賬款和期末余額小于 300 萬元的其他應收款且超過信用期的款項分類為單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款。壞賬準備的計提方法本公司對該類應收賬款按信用風險特征劃分為若干組合，再按這些應收賬款組合在資產負債表日余額的一定比例計算確定減值損失，計提壞賬準備。11、 存貨：(1) 存貨的分類存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、 在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在途物資、庫存商品、低值易耗品、包裝物、委托加工物資等。(2) 發出存貨的計價方法存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本

179、。存貨發出時，原材料、 食品用品和服裝類庫存商品采用加權平均法確定發出存貨成本， 生鮮和加工類庫存商品采用先進先出法確定發出存貨成本。(3) 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。年末，在對存貨進行全面盤點的基礎上， 對于存貨因被淘汰、 全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因導致成本高于可變現凈值的部分，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個（或類別）存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。其中：對于產成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨， 在正常生產經營過程中， 以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額

180、，確定其可變現凈值；對于需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。(4) 存貨的盤存制度本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。 本公司定期對存貨進行清查， 盤盈利得和盤虧損失計入當期損益。永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告71(5) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法1) 低值易耗品一次攤銷法2) 包裝物一次攤銷法12、 長期股權投資：(1) 投資成本確定本公司對子公司的投資按照初始投資成本計價， 控股合并形成的長期股權投資的初始計量參見本附注二之（五）同一控制下和非同一控制下企業合并

181、的會計處理方法。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。(2) 后續計量及損益確認方法本公司對子公司的投資的后續計量采用成本法核算， 編制合并財務報表時按照權益法進行調整。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。(3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據報告期內，本公司無具有共同控制、重大影響的被投資單位。(4) 減值測試方法及減值準備計提方法資產負債表日， 若因市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因使長期股權投資存在減值跡象時， 根據單項長期股權投資的公允價值減去處置費用后的凈額與長期股權

182、投資預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定長期股權投資的可收回金額。 長期股權投資的可收回金額低于賬面價值時， 將資產的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。長期股權投資減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。13、 投資性房地產：報告期內，本公司無投資性房地產。14、 固定資產：(1) 固定資產確認條件、計價和折舊方法：固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。固定資產以取得時的實際成本入賬，并從其達到預定可使用狀態的次月起，采用直線法(年限平均法)提取折舊。(2) 各

183、類固定資產的折舊方法：類別折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）房屋及建筑物3552.72永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告72機器設備5-1059.519電子設備5519運輸設備5-1059.519工具器具5519(3) 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法資產負債表日， 固定資產按照賬面價值與可收回金額孰低計價。 若單項固定資產的可收回金額低于賬面價值，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。固定資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。(4) 融資租入固定資產的認定依據、計價方法報告期內，本公司無融資租入

184、固定資產。(5) 其他說明本公司固定資產按成本進行初始計量。其中，外購的固定資產的成本包括買價、進口關稅等相關稅費， 以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其他支出。 自行建造固定資產的成本， 由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。投資者投入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入賬價值，但合同或協議約定價值不公允的按公允價值入賬。 購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付， 實質上具有融資性質的， 固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除應予資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。當固定資產被處

185、置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、 轉讓、 報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。15、 在建工程：本公司自行建造的在建工程按實際成本計價， 實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。 本公司的在建工程包括房屋建筑物工程、 門店裝修工程以及門店機器設備安裝工程等。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的固定資產， 按照估計價值確定其成本， 并計提折舊； 待辦理竣工決算后， 再按實際成本調整原來的暫估價值， 但不調整原已計提的折舊額。資產負債表日， 本公司對在建工程按照賬面價值與可收回金額孰低計量，

186、按單項工程可收回金額低于賬面價值的差額，計提在建工程減值準備，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。在建工程減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。16、 借款費用:本公司發生的借款費用， 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的， 予以資本化， 計入相關資產成本； 其他借款費用， 在發生時根據其發生額確認為費用， 計入當期損益。符合資本化條件的資產， 是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。同時滿足下列條件時，借款費用開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建永輝超市股份有限公司 2010 年年

187、度報告73或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、 轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。在資本化期間內， 每一會計期間的資本化金額， 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的， 以專門借款當期實際發生的利息費用， 減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的， 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率， 計算確定一般借款應予資本化的

188、利息金額。 利息資本化金額，不超過當期相關借款實際發生的利息金額。符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、 且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。 如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用繼續資本化。購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時， 停止借款費用資本化。17、 生物資產：報告期內，本公司無生物資產。18、 油氣資產報告期內，本公司無油氣資產。19、 無形資產：無形資產是指本公司擁有或者控制的沒

189、有實物形態的可辨認非貨幣性資產， 包括土地使用權和軟件。無形資產按照成本進行初始計量。 購入的無形資產， 按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。本公司無形資產均為使用壽命確定的無形資產， 在使用壽命內采用直線法攤銷， 并在年度終了，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。使用壽命有限的無形資產攤銷方法如下：類 別使用壽命攤銷方法土地使用權土地使用權有效期直線攤銷法軟件5 年直線攤銷法資產負債表日， 本公司對無形資產按照其賬面價值與可收回

190、金額孰低計量， 按單項資產可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備，相應的資產減值損失計入當期損益。 無形資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。20、 長期待攤費用：長期待攤費用是指公司已經發生但應由本年和以后各期分擔的， 分攤期限在 1 年以上的各項費用，主要包括門店裝修及改良支出、房屋租金等。本公司門店裝修及改良支出主要分為兩類： 第一類是新開門店開業前的經營場所和辦公場所裝修及改良支出；第二類是已開業門店的二次（或二次以上）裝修及改良支出。新開門店裝永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告74修及改造支出在預計最長受益期（10 年）和剩余租賃期孰短的期限內按直線法進行攤

191、銷。已開業門店二次（或二次以上）裝修及改良支出在預計最長受益期（5 年）和剩余租賃期孰短的期限內按直線法進行攤銷。 本公司每年度終了， 將對長期待攤費用剩余受益期進行復核，如果長期待攤費用項目已不能使以后會計期間受益的， 則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部計入當期損益。本公司房屋租金支出按其受益期平均攤銷。21、 附回購條件的資產轉讓：報告期內，本公司無附回購條件的資產轉讓。22、 預計負債：報告期內，本公司無預計負債。23、 股份支付及權益工具：(1) 股份支付的種類：報告期內，本公司無股份支付。(2) 權益工具公允價值的確定方法報告期內，本公司無權益工具。(3) 確認可行權權益工具最佳估計

192、的依據報告期內，本公司無可行權權益工具。(4) 實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理無。24、 回購本公司股份：無。25、 收入：1. 銷售商品本公司銷售商品在同時滿足下列條件時， 按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入： （1）已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； （2）既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制； （3）收入的金額能夠可靠地計量； （4）相關的經濟利益很可能流入企業； （5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。本公司商品銷售收入于收到款項或確定相關經濟利益能夠流入企業， 商品所有權轉移時確認銷售收入。

193、2. 提供勞務在同一會計年度內開始并完成的勞務， 在完成勞務時確認收入； 如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度， 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的， 采用完工百分比法確認提供勞務收入。本公司向供貨商收取的服務費、管理費、展示費等相關收入，在確定款項可以收到的情況下永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告75按照合同約定的收款時間及金額確認收入。3. 讓渡資產使用權本公司在與讓渡資產使用權相關的經濟利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計量時確認讓渡資產使用權收入。物業出租、 柜臺租賃收入在確定款項可以收到的情況下按照合同約定收款時間及金額確認收入。26、 政府補助：政府補助， 是

194、指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產， 但不包括政府作為企業所有者投入的資本。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額（人民幣 1 元）計量。與資產相關的政府補助，本公司確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。與收益相關的政府補助，用于補償本公司以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益；用于補償本公司已發生的相關費用或損失的， 直接計入當期損益。已確認的政府補助需要返還的，存在相關遞

195、延收益的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。27、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債：本公司的所得稅采用資產負債表債務法核算。 資產、 負債的賬面價值與其計稅基礎存在差異的，按照規定確認所產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。在資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產） ，按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量；對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債， 根據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。遞延所得稅資產的確認以本公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、 可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所

196、得額為限。 在無法明確估計可抵扣暫時性差異預期轉回期間可能取得的應納稅所得額時， 不確認與可抵扣暫時性差異相關的遞延所得稅資產。 對子公司投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債， 予以確認， 但同時滿足能夠控制應納稅暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回的， 不予確認； 對子公司投資相關的可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產， 該可抵扣暫時性差異同時滿足在可預見的未來很可能轉回即在可預見的將來有處置該項投資的明確計劃， 且預計在處置該項投資時， 除了有足夠的應納稅所得以外，還有足夠的投資收益用以抵扣可抵扣暫時性差異時，予以確認。資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬

197、面價值進行復核。除企業合并、直接在所有者權益中確認的交易或者事項產生的所得稅外， 本公司將當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益。28、 經營租賃、融資租賃：如果租賃條款在實質上將與租賃資產所有權有關的全部風險和報酬轉移給承租人， 該租賃為融資租賃，其他租賃則為經營租賃。1. 本公司作為經營租賃出租人經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法或其他合理方法確認當期損益。永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告76發生的初始直接費用，計入當期損益。2. 本公司作為經營租賃承租人經營租賃中的租金， 本公司在租賃期內各個期間按照直線法或其他合理方法計入相關資產成本或當期損

198、益；發生的初始直接費用，計入當期損益。29、 持有待售資產：報告期內，本公司無持有待售資產。30、 資產證券化業務：無。31、 套期會計：無。32、 主要會計政策、會計估計的變更(1) 會計政策變更無(2) 會計估計變更無33、 前期會計差錯更正(1) 追溯重述法無(2) 未來適用法無34、 其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法無。(四) 稅項：1、 主要稅種及稅率稅種計稅依據稅率增值稅銷售商品增值額13%、17%、0營業稅應稅營業額的 5%5%城市維護建設稅應交流轉稅額的 5%、7%5%、7%企業所得稅應納稅所得額25%，15%，22%公司名稱2010 年稅率備 注母公司25%北京永

199、輝超市有限公司25%永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告77公司名稱2010 年稅率備 注天津永輝超市有限公司25%安徽永輝超市有限公司25%安徽永輝物流有限公司25%重慶永輝超市有限公司15%注成都永輝商業發展有限公司25%重慶軒輝置業發展有限公司25%重慶永輝物流有限公司25%莆田永輝超市有限公司25%泉州永輝超市有限公司25%廈門永輝商業有限公司22%注廈門永輝民生超市有限公司25%漳州永輝超市有限公司25%南平永輝超市有限公司25%永安永輝超市有限公司25%寧化永輝超市有限公司25%寧德永輝百貨有限公司25%福州永輝濱江麗景超市有限公司25%福州超大永輝商業發展有限公司25%福建

200、閩侯永輝商業有限公司25%福建永輝工業發展有限公司25%福建海峽食品發展有限公司25%福建永輝現代農業發展有限公司0注福建永輝文化傳媒有限公司25%福州閩侯永輝超市有限公司25%貴州永輝超市有限公司15%注2、 稅收優惠及批文注： 根據財政部國家稅務總局海關總署關于西部大開發稅收優惠政策問題的通知 （財稅2001202 號）第二條第一款的規定，經重慶市江北區國家稅務局華新街稅務江華新所減（2006）33 號文批準，子公司重慶永輝超市有限公司 2006 年至 2010 年期間的企業所得稅按 15%的稅率征收。注：根據國務院關于實施企業所得稅過渡優惠政策的通知 （國發（2007）39 號） ，廈門

201、永輝商業有限公司 2008 年企業所得稅適用稅率為 18%，2009 年企業所得稅適用稅率為20%，2010 年企業所得稅適用稅率為 22%。注：根據中華人民共和國企業所得稅法實施條例 （國務院令第 512 號）第八十六條規定，福建永輝現代農業發展有限公司免征企業所得稅。注：根據財政部國家稅務總局海關總署關于西部大開發稅收優惠政策問題的通知 （財稅2001202 號）第二條第一款的規定，經貴陽市金陽國家稅務分局金稅通（2011）001號稅務事項通知書批準，子公司貴州永輝超市有限公司 2010 年企業所得稅按 15%的稅率征收。永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告783、 其他說明房產稅自

202、用房產以房產原值的一定比例（母公司為 75%、子公司重慶永輝超市有限公司為 70%）為納稅基準，稅率為 1.2%，出租房產以租金收入為納稅基準，稅率為 12%。個人所得稅員工個人所得稅由本公司代扣代繳。(五) 企業合并及合并財務報表1、子公司情況(1) 通過設立或投資等方式取得的子公司單位:萬元 幣種:人民幣子公司全稱子公司類型注冊地業務性質注冊資本經營范圍期末實際出資額實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表少數股東權益少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有

203、份額后的余額北京永輝超市有限公司全資子公司北 京 市石 景 山區商品零售1,000零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品1,000100100是重慶永輝超市有限公司全資子公司重 慶 市江北區商品零售10,000零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品10,000100100是成都永輝商業發展有限公司全資子公司成 都 彭州市農 產 品 配送1,000蔬菜、水果、水產品銷售1,000100100是安徽永輝超市有限公司全資子公司安 徽 省合肥市商品零售1,000零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品1,000100100是莆田永輝超市有限公司全資子公司福 建 省莆田市商品零售1,000零售日用百貨、服

204、裝、家用電器、文化用品1,000100100是泉州永輝超市有限公司全資子公司福 建 省泉州市商品零售1,000零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品1,000100100是廈門永輝商業有限公司全資子公司福 建 省廈門市商品零售1,000代理商品和技術的進出口、加工、批發、零售日用百貨等1,000100100是廈門永輝民生超市有限公司全資子公司福 建 省廈門市商品零售1,000日用百貨、家用電器、針紡織品、服裝鞋帽、箱包、皮具銷售1,000100100是漳州永輝超市全資子公司福 建 省商品零售1,000日用百貨、家用電器、1,000100100是永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告80有限

205、公司漳州市針紡織品、服裝鞋帽、箱包、皮具銷售南平永輝超市有限公司全資子公司福 建 南平市商品零售1,000零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品1,000100100是永安永輝超市有限公司全資子公司福 建 省永安市商品零售2,000零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品2,000100100是寧化永輝超市有限公司全資子公司福 建 省寧化縣商品零售1,000日用百貨、家用電器、針紡織品、服裝鞋帽、箱包、皮具銷售1,000100100是寧德永輝百貨有限公司全資子公司福 建 省霞浦縣商品零售1,000日用百貨、家用電器、針紡織品、服裝鞋帽、箱包、皮具銷售1,000100100是福州永輝濱江麗景超市有

206、限公司全資子公司福 建 省福州市商品零售800零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品800100100是福州超大永輝商業發展有限公司控股子公司福 建 省福州市商品零售1,000零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品1,0006060是374.46福建閩侯永輝商業有限公司全資子公司福 建 省閩侯縣商品配送5,000零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品5,000100100是福建永輝工業發展有限公司全資子公司福 建 省福州市加工配送5,000加工經營糕點、面制品、水產干制品等5,000100100是福建海峽食品發展有限公司全資子公司福 建 省閩侯縣加工配送5,300食品研究、開發5,300100

207、100是福建永輝現代農業發展有限全資子公司福 建 省閩侯縣農 產 品 配送1,000蔬菜、水果生產銷售、水產品的種、養殖、干1,000100100是永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告81公司制品銷售貴州永輝超市有限公司全資子公司貴 州 省貴陽市商品零售1,000零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品1,000100100是重慶永輝物流有限公司全資子公司重 慶 沙坪壩區商品配送10,000普通貨運、食品加工銷售、倉儲服務、展示展覽等6,50090100是安徽永輝物流有限公司全資子公司安 徽 省肥東縣商品配送5,000物流信息咨詢、自有5,000100100是天津永輝超市有限公司全資子公司

208、天 津 市濱 海 新區商品零售1,000零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品1,000100100是(2)同一控制下企業合并取得的子公司單位:萬元 幣種:人民幣子公司全稱子公司類型注冊地業務性質注冊資本經營范圍期末實際出資額實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表少數股東權益少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額福 建 永 輝 文化 傳 媒 有 限公司全資子公司福州市超市廣告500設計、 制作、 代理、發布國內廣告500100100是福 州 閩

209、侯 永輝 超 市 有 限公司全資子公司福州市閩侯縣商品零售800日用百貨、家用電器、針紡織品零售800100100是2、 本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體(1) 本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體單位:元 幣種:人民幣名稱期末凈資產本期凈利潤貴州永輝超市有限公司11,176,208.961,176,208.96重慶永輝物流有限公司64,142,741.48-857,258.52安徽永輝物流有限公司49,849,605.92-150,394.08天津永輝超市有限公司9,799,793.65-200,206.35(六) 合并財

210、務報表項目注釋1、 貨幣資金單位：元項目期末數期初數外幣金額折算率人民幣金額外幣金額折算率人民幣金額現金：/72,610,235.75/65,931,247.96人民幣/72,610,235.75/65,931,247.96銀行存款：/2,532,639,893.32/275,800,948.90人民幣/2,532,604,208.09/275,756,512.34美元5,388.326.622735,685.236,507.806.828244,436.56其 他 貨 幣 資金：/33,330,675.67/192,878,022.85人民幣/33,330,675.67/192,878,02

211、2.85合計/2,638,580,804.74/534,610,219.71（1）2010 年末其他貨幣資金中 2,000 萬元系銀行承兌匯票保證金，本公司在編制現金流量表時不將其作為現金或現金等價物。除此以外，2010 年末貨幣資金不存在其他質押、凍結或有潛在收回風險的款項。（2）除銀行承兌匯票保證金之外，2010 年末其他貨幣資金余額系超市 POS 機刷卡收入尚未轉入本公司銀行賬戶的在途資金。2、 應收票據：(1) 應收票據分類單位：元 幣種：人民幣種類期末數期初數銀行承兌匯票200,000.000合計200,000.0003、 應收賬款:(1) 應收賬款按種類披露：單位：元 幣種：人民幣

212、種類期末數期初數賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告84金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)按組合計提壞賬準備的應收賬款：銷售貨款53,737,019.46100.005,450,139.7310.1466,876,887.88100.007,167,157.9810.72其他組合小計53,737,019.46100.005,450,139.7310.1466,876,887.88100.007,167,157.9810.72合計53,737,019.46/5,450,139.73/66,876,887.88/7,167,157.98/

213、公司期末應收賬款主要包括應收供應商費用和應收團購款，其中應收供應商費用 32,414,175.02元，應收團購款 21,322,844.44 元。組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：單位：元 幣種：人民幣賬齡期末數期初數賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備金額比例(%)金額比例(%)1 年以內小計52,972,642.0598.585,297,264.2462,095,695.9792.856,209,569.601 至 2 年764,377.411.42152,875.494,776,691.917.14955,338.382 至 3 年4,500.000.012,250.00合計53,

214、737,019.46100.005,450,139.7366,876,887.88100.007,167,157.98(2) 本報告期實際核銷的應收賬款情況本公司本年度將賬齡超過信用期的應收賬款，經單獨認定確認為無法收回的非關聯方應收款項585,764.48 元予以核銷。(3) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。(4) 應收賬款金額前五名單位情況單位：元 幣種：人民幣單位名稱與本公司關系金額年限占應收賬款總額的比例（）福州市第二看守所客戶2,271,158.731 年以內4.23

215、福州市第一看守所客戶1,803,843.741 年以內3.36福建省南平市閩延電力物資有限公司客戶1,070,770.001 年以內1.99永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告85中國移動通信集團福建有限公司長樂分公司客戶676,190.001 年以內1.26北京朝批商貿股份有限公司客戶498,135.141 年以內0.93合計/6,320,097.61/11.774、 其他應收款：(1) 其他應收款按種類披露：單位：元 幣種：人民幣種類期末數期初數賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)單 項 金 額 重大 并 單 項 計提 壞 賬 準

216、備的 其 他 應 收賬款7,037,456.013.063,518,728.0150.006,644,722.142.743,322,361.0750.00按組合計提壞賬準備的其他應收賬款：房 租 履 約 保證金155,215,338.4367.51113,916,671.9047.01工 程 建 設 保證金7,107,900.003.095,500,000.002.27采 購 及 門 店備用金29,039,776.4412.6379,424,899.2932.77其他28,518,184.2812.403,738,153.6313.1136,861,530.1215.214,092,920.

217、1711.10組合小計219,881,199.1595.643,738,153.631.70235,703,101.3197.264,092,920.171.74單 項 金 額 雖不 重 大 但 單項 計 提 壞 賬準 備 的 其 他應收賬款2,998,172.531.302,852,731.3695.15合計229,916,827.69/10,109,613.00/242,347,823.45/7,415,281.24/單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收賬款單位：元 幣種：人民幣其他應收款內容賬面余額壞賬金額計提比例(%)理由福州蓋山門店裝修款7,037,456.013,518,728

218、.0150按預計可能發生的損失計提減值準備。合計7,037,456.013,518,728.01/永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告86組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收賬款：單位：元 幣種：人民幣賬齡期末數期初數賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備金額比例(%)金額比例(%)1 年 以 內小計133,847,835.0860.871,780,831.43195,916,255.8483.123,310,525.251 至 2 年60,474,093.2227.501,206,451.8530,581,157.4912.97495,820.922 至 3 年17,778,347.3

219、58.09577,892.853,647,549.981.55126,000.003 年以上7,780,923.503.54172,977.505,558,138.002.36160,574.00合計219,881,199.15100.003,738,153.63235,703,101.31100.004,092,920.17期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款單位：元 幣種：人民幣其他應收款內容賬面余額壞賬準備計提比例（）計提理由吳家貧727,205.87581,764.7080公司對該門店已支付的預付租金按預計可能發生的損失計提減值準備合計727,205.87581,764

220、.70/(2) 本報告期實際核銷的其他應收款情況本年實際核銷的其他應收款情況：本公司本年度將賬齡超過信用期的其他應收款，經單獨認定確認為無法收回的非關聯方應收款項 268,874 元予以核銷。(3) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。(4) 其他應收款金額前五名單位情況單位：元 幣種：人民幣單位名稱與本公司關系金額年限占其他應收款總額的比例(%)福建省霞浦縣蔬菜公司業主18,000,000.00其中 1000 萬 1 年以下，800 萬 1-2年7.83北京通建合美投資管理

221、有限公司業主16,405,115.001 年以下7.14福州蓋山門店裝修款業主7,037,456.012-3 年3.06閩侯縣財政局會計核算中心5,500,000.001-2 年2.39邱德香業主5,465,000.001 年以下2.38永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告87合計/52,407,571.01/22.805、 預付款項：(1) 預付款項按賬齡列示單位：元 幣種：人民幣賬齡期末數期初數金額比例(%)金額比例(%)1 年以內374,986,640.3094.10378,160,811.1599.641 至 2 年23,526,949.875.901,384,006.550.3

222、6合計398,513,590.17100.00379,544,817.70100.00截止 2010 年末賬齡超過 1 年以上的預付款項主要為本公司重慶、北京及安徽部分門店爭取租金優惠向業主一次性支付三年租金尚未攤銷的租金余額。(2) 預付款項金額前五名單位情況單位：元 幣種：人民幣單位名稱與本公司關系金額時間未結算原因福建漳浦縣土地收購儲備中心土地出讓方78,280,000.001 年以內土地使用權手續正在辦理中北京泰華房地產開發集團有限公司租賃業主29,000,000.001 年以內結算期未到福建超創貿易有限公司生鮮供應商24,343,723.721 年以內結算期未到烏蘭浩特市蒙良經貿有限

223、責任公司生鮮供應商20,000,000.001 年以內結算期未到明發集團南京房地產開發有限公司13,500,900.001 年以內房產未交付合計/165,124,623.72/（1）預付土地款中其中 7,828 萬元系本公司預付福建省漳浦縣國土資源局位于漳浦縣龍湖路中段（宗地編號為 2010G01）土地使用權款項，相關手續正在辦理中；（2）預付購房款 13,500,900 元系本公司預付明發集團南京房地產開發有限公司明發濱江新城二期購房款，該房產將于 2011 年 3 月 1 日前交付。(3) 本報告期預付款項中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況本報告期預付賬款中無持有公司

224、 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。6、 存貨：(1) 存貨分類單位：元 幣種：人民幣項目期末數期初數賬面余額跌價準備賬面價值賬面余額跌賬面價值永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告88價準備原材料8,172,771.808,172,771.8010,274,502.2410,274,502.24庫 存 商品1,345,235,931.913,806,323.681,341,429,608.23734,359,086.39734,359,086.39低 值 易耗品741,472.08741,472.085,591,754.475,591,754.47委 托 加工物資821,1

225、67.67821,167.671,886,634.841,886,634.84合計1,354,971,343.463,806,323.681,351,165,019.78752,111,977.94752,111,977.94(2) 存貨跌價準備單位：元 幣種：人民幣存貨種類期初賬面余額本期計提額本期減少期末賬面余額轉回轉銷庫存商品3,806,323.683,806,323.68合計3,806,323.683,806,323.68(3) 存貨跌價準備情況項目計提存貨跌價準備的依據本期轉回存貨跌價準備的原因本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例（）庫存商品對年末庫存商品采購成本高于其可變現凈值計提

226、跌價準備7、 其他流動資產：單位：元 幣種：人民幣項目期末數期初數房租17,901,926.7216,540,926.73保險費152,215.1540,407.18物業費436,715.847,766.62其他1,559,832.94456,609.00合計20,050,690.6517,045,709.538、 固定資產:(1) 固定資產情況單位：元 幣種：人民幣項目期初賬面余額本期增加本期減少期末賬面余額一、賬面原值合計：674,908,979.85341,585,603.3021,237,752.53995,256,830.62其中： 房屋及建筑86,372,334.3611,029,

227、798.7797,402,133.13永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告89物機器設備281,082,565.14138,072,948.021,695,909.23417,459,603.93運輸工具21,599,997.6211,416,056.79667,426.8932,348,627.52電子設備122,794,034.7348,266,356.4010,442,617.90160,617,773.23工具器具163,060,048.00132,800,443.328,431,798.51287,428,692.81本期新增本期計提二、累計折舊合計：137,407,882.8

228、5106,268,915.1219,540,549.01224,136,248.96其中： 房屋及建筑物2,923,324.712,601,028.405,524,353.11機器設備50,580,132.8033,424,871.011,017,110.2682,987,893.55運輸工具6,446,387.213,459,671.96601,226.019,304,833.16電子設備38,965,797.7224,236,349.389,827,354.5853,374,792.52工具器具38,492,240.4142,546,994.378,094,858.1672,944,376

229、.62三、 固定資產賬面凈值合計537,501,097.00/771,120,581.66其中： 房屋及建筑物83,449,009.65/91,877,780.02機器設備230,502,432.34/334,471,710.38運輸工具15,153,610.41/23,043,794.36電子設備83,828,237.01/107,242,980.71工具器具124,567,807.59/214,484,316.19四、 減值準備合計/其中： 房屋及建筑物/機器設備/運輸工具/電子設備/工具器具/五、 固定資產賬面價值合計537,501,097.00/771,120,581.66其中： 房屋

230、及建筑物83,449,009.65/91,877,780.02機器設備230,502,432.34/334,471,710.38運輸工具15,153,610.41/23,043,794.36電子設備83,828,237.01/107,242,980.71工具器具124,567,807.59/214,484,316.19本期折舊額：106,268,915.12 元。本期由在建工程轉入固定資產原價為：54,860,721.05 元。（1）本公司福州鰲峰路 190 號房屋建筑物（房屋所有權證號：榕房權證 R 字第 1000431 號、 土永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告90地使用權證號：榕

231、國用（2010）第 00444400784 號）于 2010 年 8 月 24 日抵押給中國銀行福建省分行用于銀行授信，上述抵押已于 2011 年 2 月 16 日注銷抵押登記。（2） 固定資產 2010 年末余額較 2009 年末增長 43.46%， 主要系新購置房產及公司經營規模擴大，門店數量增加，機器設備、工具器具增加所致。9、 在建工程：(1) 在建工程情況單位：元 幣種：人民幣項目期末數期初數賬面余額減值準備賬面凈值賬面余額減值準備賬面凈值在建工程226,082,843.90226,082,843.9052,543,539.2352,543,539.23(2) 重大在建工程項目變動情

232、況：單位：元 幣種：人民幣項目名稱預算數期初數本期增加工程投入占預算比例（）工程進度利息資本化累計金額其中：本期利息資本化金額資金來源期末數海 峽 食 品配送中心140,000,000.0034,655,185.5076,012,213.6279.05建設中自籌110,667,399.12成 都 彭 州加 工 配 送中心120,000,000.00516,913.0015,235,872.8013.13建設中募集15,752,785.80重 慶 永 輝城 市 生 活廣場329,510,000.002,685,930.2028,382,173.639.43建設中自籌31,068,103.83閩

233、侯 生 活中心項目76,000,000.002,454,758.0050,945,586.3870.26建設中募集53,400,344.38合計665,510,000.0040,312,786.70170,575,846.43/0.000.00/210,888,633.13(3) 重大在建工程的工程進度情況項目工程進度備注海峽食品配送中心建設中（79.05%）成都彭州加工配送中心建設中（13.13%）重慶永輝城市生活廣場建設中（9.43%）閩侯生活中心項目建設中（70.26%）在建工程 2010 年末比 2009 年末增長 330.28%， 主要系本公司海峽食品配送中心、 閩侯生活中心項目、成

234、都彭州加工配送中心以及重慶永輝城市生活廣場在建工程投入增加。10、 無形資產：(1) 無形資產情況：單位：元 幣種：人民幣永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告91項目期初賬面余額本期增加本期減少期末賬面余額一、賬面原值合計164,221,722.7585,112,220.44249,333,943.191、福州鰲峰土地使用權（榕國用（2010） 第00444400784 號）9,500,000.009,500,000.002、海峽食品中心土地使用權 （侯國用 （2009）第 190407 號）9,282,653.609,282,653.603、閩侯生活中心土地使用權 （侯國用 （2009

235、）第 190443 號）8,240,000.008,240,000.004、閩侯生活中心土地使用權 （侯國用 （2009）第 190444 號）1,850,000.001,850,000.005、重慶永輝城市生活廣場土地使用權（渝103 房地證 2009 年第00860 號渝 103 房地證2009 年第 00861 號）131,914,797.15131,914,797.156、成都彭州加工配送中心土地使用權（彭國用（2010）第 8779 號）10,537,579.0010,537,579.007、重慶物流配送中心土地使用權70,000,000.0070,000,000.008、財務及物流

236、管理等軟件3,434,272.004,574,641.448,008,913.44二、累計攤銷合計3,703,530.116,266,546.839,970,076.941、福州鰲峰土地使用權（榕國用（2010） 第00444400784 號）1,326,041.89237,500.041,563,541.932、海峽食品中心土地使用權 （侯國用 （2009）第 190407 號）92,826.54185,653.08278,479.623、閩侯生活中心土地使用權 （侯國用 （2009）第 190443 號）154,500.03206,000.04360,500.074、閩侯生活中心土地使用權

237、 （侯國用 （2009）第 190444 號）12,333.3236,999.9649,333.285、重慶永輝城市生活廣場土地使用權（渝103 房地證 2009 年第00860 號渝 103 房地證824,467.473,297,869.934,122,337.40永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告922009 年第 00861 號）6、成都彭州加工配送中心土地使用權（彭國用（2010）第 8779 號）140,970.96140,970.967、重慶物流配送中心土地使用權700,000.00700,000.008、財務及物流管理等軟件1,293,360.861,461,552.82

238、2,754,913.68三、無形資產賬面凈值合計160,518,192.6478,845,673.61239,363,866.251、福州鰲峰土地使用權（榕國用（2010） 第00444400784 號）8,173,958.11-237,500.047,936,458.072、海峽食品中心土地使用權 （侯國用 （2009）第 190407 號）9,189,827.06-185,653.089,004,173.983、閩侯生活中心土地使用權 （侯國用 （2009）第 190443 號）8,085,499.97-206,000.047,879,499.934、閩侯生活中心土地使用權 （侯國用 （2

239、009）第 190444 號）1,837,666.68-36,999.961,800,666.725、重慶永輝城市生活廣場土地使用權（渝103 房地證 2009 年第00860 號渝 103 房地證2009 年第 00861 號）131,090,329.68-3,297,869.93127,792,459.756、成都彭州加工配送中心土地使用權（彭國用（2010）第 8779 號）10,396,608.0410,396,608.047、重慶物流配送中心土地使用權69,300,000.0069,300,000.008、財務及物流管理等軟件2,140,911.143,113,088.625,253

240、,999.76四、減值準備合計1、福州鰲峰土地使用權（榕國用（2010） 第00444400784 號）2、海峽食品中心土地使用權 （侯國用 （2009）第 190407 號）3、閩侯生活中心土地使用權 （侯國用 （2009）永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告93第 190443 號）4、閩侯生活中心土地使用權 （侯國用 （2009）第 190444 號）5、重慶永輝城市生活廣場土地使用權（渝103 房地證 2009 年第00860 號渝 103 房地證2009 年第 00861 號）6、成都彭州加工配送中心土地使用權（彭國用（2010）第 8779 號）7、重慶物流配送中心土地使用權

241、8、財務及物流管理等軟件五、無形資產賬面價值合計160,518,192.6478,845,673.61239,363,866.251、福州鰲峰土地使用權（榕國用（2010） 第00444400784 號）8,173,958.11-237,500.047,936,458.072、海峽食品中心土地使用權 （侯國用 （2009）第 190407 號）9,189,827.06-185,653.089,004,173.983、閩侯生活中心土地使用權 （侯國用 （2009）第 190443 號）8,085,499.97-206,000.047,879,499.934、閩侯生活中心土地使用權 （侯國用 （2

242、009）第 190444 號）1,837,666.68-36,999.961,800,666.725、重慶永輝城市生活廣場土地使用權（渝103 房地證 2009 年第00860 號渝 103 房地證2009 年第 00861 號）131,090,329.68-3,297,869.93127,792,459.756、成都彭州加工配送中心土地使用權（彭國用（2010）第 8779 號）10,396,608.0410,396,608.047、重慶物流配送中心土地使用權69,300,000.0069,300,000.008、財務及物流管理等軟件2,140,911.143,113,088.625,253

243、,999.76本期攤銷額：6,266,546.83 元。（1） 無形資產 2010 年末余額較 2009 年末增長 49.12%， 主要原因系本公司本年取得成都彭州加永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告94工配送中心土地使用權和重慶物流配送中心土地使用權，其中重慶物流配送中心土地使用權證正在辦理中。（2）重慶軒輝置業發展有限公司 2010 年 12 月 22 日將重慶永輝城市生活廣場土地使用權（渝103 房地證 2009 年第 00860 號、渝 103 房地證 2009 年第 00861 號）辦理了他項權登記手續， 為華夏銀行重慶分行給予其最高授信貸款額 1 億元提供抵押擔保，截止 2

244、010 年 12 月 31 日重慶軒輝置業發展有限公司尚未取得借款。（3）截止 2010 年 12 月 31 日，無形資產未出現減值情況，無需計提減值準備。11、 長期待攤費用:單位：元 幣種：人民幣項目期初額本期增加額本期攤銷額其他減少額期末額門店裝修費391,856,604.58364,853,386.99109,365,863.58647,344,127.99房屋租金（注）27,503,045.422,321,692.2325,181,353.19租 賃 使 用 權（注）12,802,078.755,310,000.002,690,869.8115,421,208.94其他222,763

245、.46826,500.00268,894.56780,368.90合計432,384,492.21370,989,886.99114,647,320.18688,727,059.02注：房屋租金中包含福州五四北店由本公司代業主福州市榕福集團有限公司墊付的門店建筑物建設款 30,371,207.71 元，該款項自 2007 年 2 月起按 20 年租賃期平均抵付租金。注：租賃使用權系本公司及子公司收購門店支付的溢價，在受益期內平均攤銷。（1） 長期待攤費用 2010 年末余額較 2009 年末增長 59.29%， 主要系新開業門店裝修支出以及部分門店二次裝修支出增加所致。12、 遞延所得稅資產/

246、遞延所得稅負債：（一）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示(1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債單位：元 幣種：人民幣項目期末數期初數遞延所得稅資產：資產減值準備4,509,100.043,176,896.00可抵扣虧損4,205,135.084,199,256.84與資產相關政府補助206,250.00小計8,920,485.127,376,152.84(2) 未確認遞延所得稅資產明細單位：元 幣種：人民幣項目期末數期初數可抵扣暫時性差異237,549.28715,479.92可抵扣虧損15,126,860.351,640,539.17合計15,364,409.632,

247、356,019.09(3) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告95單位：元 幣種：人民幣年份期末數期初數備注20141,640,539.171,640,539.17201513,486,321.18(4) 應納稅差異和可抵扣差異項目明細單位：元 幣種：人民幣項目金額可抵扣差異項目：可抵扣虧損16,820,540.32資產減值準備19,128,527.13與資產相關政府補助1,375,000.00小計37,324,067.45由于虧損的子公司未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，因此沒有確認為遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異和可抵扣虧

248、損金額。13、 資產減值準備明細:單位：元 幣種：人民幣項目期初賬面余額本期增加本期減少期末賬面余額轉回轉銷一、壞賬準備14,582,439.221,831,951.99854,638.4815,559,752.73二、存貨跌價準備3,806,323.683,806,323.68三、可供出售金融資產減值準備四、持有至到期投資減值準備五、長期股權投資減值準備六、投資性房地產減值準備七、固定資產減值準備八、工程物資減值準備九、在建工程減值準備十、生產性生物資產減值準備其中：成熟生產性生物資產減值準備永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告96十一、油氣資產減值準備十二、無形資產減值準備十三、商譽

249、減值準備十四、其他合計14,582,439.225,638,275.67854,638.4819,366,076.4114、 短期借款：(1) 短期借款分類：單位：元 幣種：人民幣項目期末數期初數保證借款745,000,000.00575,000,000.00承兌匯票及國內信用證借款150,000,000.00417,000,000.00合計895,000,000.00992,000,000.00（1）年末短期借款均為本公司及本公司實際控制人提供保證擔保。（2）年末承兌匯票及信用證借款系本公司開具給全資子公司福建閩侯永輝商業有限公司銀行及商業承兌匯票及國內信用證，福建閩侯永輝商業有限公司已將該

250、票據全部貼現或議付。15、 應付賬款：(1)應付賬款情況單位：元 幣種：人民幣項目期末數期初數1 年以內1,143,929,569.90631,741,455.6112 年3,732,780.653,418,728.0823 年676,707.2510,980.003 年以上合計1,148,339,057.80635,171,163.69(2) 本報告期應付賬款中應付持有公司5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況本報告期應付賬款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。(3) 賬齡超過 1 年的大額應付賬款情況的說明2010 年末應付賬款余額

251、中賬齡超過 1 年的金額為 4,409,487.90 元，主要系供應商未及時開具發票尚未結清的貨款，其中金額較大的供應商款項列示如下：供應商名稱金額性質或內容未償還的原因福州朝明貿易有限公司340,276.89貨款未結算集賢縣聚豐米業有限公司199,155.00貨款未結算江西鷹南貢米有限公司132,782.93貨款未結算福州中沃貿易有限公司96,187.13貨款未結算南昌偉群食品有限公司27,801.65貨款未結算永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告97合計796,203.6016、 預收賬款：(1) 預收賬款情況單位：元 幣種：人民幣項目期末數期初數預收大宗購物款234,429,538

252、.40120,163,840.52預收供應商費用、承租方租金等9,751,671.2111,128,851.50合計244,181,209.61131,292,692.02(2) 本報告期預收款項中預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況：本報告期預收賬款中無預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。17、 應付職工薪酬單位：元 幣種：人民幣項目期初賬面余額本期增加本期減少期末賬面余額一、工資、獎金、津貼和補貼32,102,414.90583,840,331.21558,514,661.7457,428,084.37二、職工福利費41,63

253、9,477.8241,639,477.82三、社會保險費348,176.1862,744,887.4362,573,088.02519,975.59養老保險253,758.2238,162,564.7238,119,373.44296,949.50醫療保險28,728.0119,067,956.4418,904,295.30192,389.15失業保險12,658.052,373,494.622,382,876.623,276.05工傷保險6,710.971,586,234.341,569,858.8423,086.47生育保險46,320.931,554,637.311,596,683.82

254、4,274.42四、住房公積金4,839,934.354,799,324.3540,610.00五、辭退福利六、其他工會經費和職工教育經費5,629,184.428,584,125.748,376,816.105,836,494.06合計38,079,775.50701,648,756.55675,903,368.0363,825,164.02應付職工薪酬中屬于拖欠性質的金額 0 元。工會經費和職工教育經費金額 5,836,494.06 元。按公司規定，2011 年 1 月 10 日之前全額發放 2010 年 12 月工資（即年末應付職工工資） 。18、 應交稅費：單位：元 幣種：人民幣項目期

255、末數期初數增值稅14,788,696.0212,731,407.71營業稅2,562,575.502,592,683.59企業所得稅46,335,662.6452,009,658.56個人所得稅518,402.39325,490.62永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告98城市維護建設稅1,521,319.521,082,977.37待抵扣增值稅進項-11,132,397.10-6,050,439.37印花稅222,605.3717,051.52教育費附加881,396.89603,668.88江海堤防維護費593,677.43989,670.90文化事業建設費47,005.8329,1

256、84.01合計56,338,944.4964,331,353.7919、 應付利息：單位：元 幣種：人民幣項目期末數期初數分期付息到期還本的長期借款利息250,555.56125,753.42短期借款應付利息1,277,929.17892,225.49合計1,528,484.731,017,978.91銀行利息結算期為每月 21 日，計提應付利息。20、 其他應付款：(1) 其他應付款情況單位：元 幣種：人民幣項目期末數期初數1 年以內145,818,616.8571,497,482.2612 年9,454,879.863,044,844.1623 年1,047,892.841,223,724

257、.323 年以上2,186,112.321,200,000.00合計158,507,501.8776,966,050.74(2) 本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況本報告期其他應付款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。(3) 賬齡超過 1 年的大額其他應付款情況的說明單位名稱2010 年 12 月 31 日性質或內容賬 齡福建超大集團有限公司1,200,000.00往來款3 年以上福州市華僑塑料廠986,112.32裝修款3 年以上合計2,186,112.32(4) 對于金額較大的其他應付款，應說明內容單

258、位名稱2010 年 12 月 31 日性質或內容賬 齡廈門市金岳峰設計裝修工程公司12,504,514.80工程款1 年以內福建華榮建筑工程有限責任公司9,571,724.00工程款1 年以內重慶西部現代物流產業園區開發建6,000,000.00土地款1 年以內永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告99單位名稱2010 年 12 月 31 日性質或內容賬 齡設有限責任公司福建省晉一建設發展有限公司4,188,655.00工程款1 年以內重慶龍涎裝飾工程有限公司3,844,066.46工程款1 年以內合計36,108,960.2621、 長期借款：(1) 長期借款分類：單位：元 幣種：人民幣

259、項目期末數期初數保證借款150,000,000.0085,000,000.00合計150,000,000.0085,000,000.00年末長期借款為本公司實際控制人提供保證擔保。22、 專項應付款：單位：元 幣種：人民幣項目期初數本期增加本期減少期末數備注說明重慶永輝城市生活廣場項目74,096,168.0074,096,168.00合計74,096,168.0074,096,168.00/根據重慶市江北區人民政府第 35 次常務會議紀要和區政府第（2009-33）號專題會議紀要，本公司收到專項應付款，用于綠地和公益設施建設。23、 其他非流動負債：單位：元 幣種：人民幣項目期末賬面余額期初

260、賬面余額與資產相關的政府補助1,375,000.00合計1,375,000.00本公司 2010 年收到重慶市商業委員會農超對接項目建設資金人民幣 150 萬元，按照資產預計使用期限 10 年分期平均計入當期補貼收入。24、 股本：單位：萬元 幣種：人民幣期初數本次變動增減（+、-）期末數發行新股送股公積金轉股其他小計股 份 總數65,790.0011,000.0011,000.0076,790.00上述發行新股業經天健正信會計師事務所有限公司審驗，并出具天健正信驗（ 2010）綜字第020190 號驗資報告。25、 資本公積：單位：元 幣種：人民幣永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告1

261、00項目期初數本期增加本期減少期末數資本溢價（股本溢價）25,781,817.182,412,010,686.642,484,588.592,435,307,915.23其他資本公積429,928.07429,928.07合計26,211,745.252,412,010,686.642,914,516.662,435,307,915.23注：上述資本公積增加系本次募集資金超過股本的溢價部分計入資本公積，業經天健正信會計師事務所有限公司審驗，并出具天健正信驗（2010）綜字第 020190 號驗資報告。注： 本期減少 2,914,516.66 元系公司 2010 年 1 月 20 日本公司收購子

262、公司福州永輝濱江麗景超市有限公司少數股東 40%股權支付的對價與收購日凈資產賬面價值之差額沖減資本公積。26、 盈余公積：單位：元 幣種：人民幣項目期初數本期增加本期減少期末數法定盈余公積20,647,949.6824,239,333.8244,887,283.50合計20,647,949.6824,239,333.8244,887,283.50本公司按照實現凈利潤的 10%提取法定盈余公積。27、 未分配利潤：單位：元 幣種：人民幣項目金額提取或分配比例（）調整前 上年末未分配利潤350,281,412.31/調整 年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）0/調整后 年初未分配利潤350,28

263、1,412.31/加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤305,535,663.23/減：提取法定盈余公積24,239,333.8210應付普通股股利65,790,000.00期末未分配利潤565,787,741.72/本公司 2010 年 12 月發行公眾股 11000 萬股，根據公司 2010 年 3 月 10 日召開的 2009 年度股東大會決議，本次公開發行股票前的滾存利潤由股票發行后的新老股東按持股比例共同享有。28、 營業收入和營業成本：(1) 營業收入、營業成本單位：元 幣種：人民幣項目本期發生額上期發生額主營業務收入11,902,828,862.248,224,478,781.2

264、2其他業務收入413,674,873.68250,337,006.06營業成本9,961,855,261.896,957,994,410.61(2)主營業務（分行業）單位：元 幣種：人民幣行業名稱本期發生額上期發生額永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告101營業收入營業成本營業收入營業成本合計11,902,828,862.249,959,482,775.348,224,478,781.226,955,998,750.46(3) 主營業務（分產品）單位：元 幣種：人民幣產品名稱本期發生額上期發生額營業收入營業成本營業收入營業成本生鮮及加工6,321,936,396.605,526,319,

265、629.914,744,995,898.574,148,360,868.19食品用品4,594,930,731.273,739,077,927.972,845,930,082.002,361,588,139.39服裝985,961,734.37694,085,217.46633,552,800.65446,049,742.88合計11,902,828,862.249,959,482,775.348,224,478,781.226,955,998,750.46(4) 主營業務（分地區）單位：元 幣種：人民幣地區名稱本期發生額上期發生額營業收入營業成本營業收入營業成本福建地區6,520,657,6

266、05.405,408,527,963.465,284,226,622.214,438,870,732.79重慶地區4,423,883,597.403,722,230,956.672,747,698,583.122,348,645,186.58北京地區680,229,065.18585,038,391.68192,553,575.89168,482,831.09安徽地區241,856,744.04213,722,860.880.000.00貴州地區36,201,850.2229,962,602.650.000.00合計11,902,828,862.249,959,482,775.348,224,

267、478,781.226,955,998,750.46(5) 公司前五名客戶的營業收入情況單位：元 幣種：人民幣客戶名稱營業收入占公司全部營業收入的比例（）福州市公安局29,638,457.680.24福建省長樂市供電有限公司6,975,832.400.06福清監獄5,711,773.220.05福建省女子監獄罪犯食堂5,094,528.390.04福建交通職業技術學院4,988,470.000.04合計52,409,061.690.43注：主營業務收入 2010 年比 2009 年增長 44.72%，主要系門店數量增加 34 家，商品銷售收入增長所致；注：其他業務收入 2010 年比 2009

268、 年增長 65.25%，主要系門店數量增加 34 家，管理費、展示費及服務費等其他業務收入增長所致。29、 營業稅金及附加：單位：元 幣種：人民幣項目本期發生額上期發生額計繳標準營業稅19,216,752.9811,861,104.87應稅營業額的 5%城市維護建設稅15,735,225.139,916,776.57應交流轉稅額的 5%、永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告1027%教育費附加8,600,932.175,358,639.59應交流轉稅額的 4%、1%江海堤防維護費3,717,437.352,719,023.28福建區域企業按營業收入的萬分之四點五計提合計47,270,34

269、7.6329,855,544.31/營業稅金及附加 2010 年比 2009 年增長 58,.33%，主要系門店數量增加 34 家，商品銷售收入增長稅金相應增加所致。30、 銷售費用單位：元 幣種：人民幣項目本期發生額上期發生額工資福利社保等薪金571,446,542.44353,141,712.36房租物業費272,325,653.82167,164,514.30水電費及燃料費196,394,701.40142,180,285.05折舊及攤銷180,818,823.3885,362,868.48運費83,212,082.7935,678,294.51物耗費76,661,529.7375,55

270、6,643.92汽車、差旅、招待、通訊等辦公費用41,400,782.4816,975,636.29保潔費39,762,649.1320,104,134.09業務宣傳費38,091,401.2315,831,663.30修理費29,772,980.8820,407,561.95其他27,820,838.4014,205,240.40合計1,557,707,985.68946,608,554.6531、 管理費用單位：元 幣種：人民幣項目本期發生額上期發生額工資福利社保等薪金130,202,214.1160,006,212.15折舊及攤銷46,363,958.7528,352,567.69商品損

271、耗費34,275,814.7221,864,572.87汽車、差旅、招待、通訊等辦公費用29,011,996.9227,438,525.30低值易耗品10,793,059.027,566,068.06印花稅等稅費9,453,663.534,242,678.31咨詢、審計等中介費用4,890,800.416,374,377.20房租物業費3,948,176.533,392,091.50其他13,005,561.0912,670,830.01合計281,945,245.08171,907,923.0932、 財務費用單位：元 幣種：人民幣永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告103項目本期發生

272、額上期發生額利息支出61,064,205.0933,595,962.89減： 利息收入 （數據以負號列示）4,378,470.084,708,617.45匯兌損失129,813.59250,646.59減： 匯兌收益 （數據以負號列示）93,786.321,107,280.31金融手續費等13,660,150.038,747,415.51合計70,381,912.3136,778,127.2333、 資產減值損失：單位：元 幣種：人民幣項目本期發生額上期發生額一、壞賬損失1,831,951.993,514,481.89二、存貨跌價損失3,806,323.68三、可供出售金融資產減值損失四、持有

273、至到期投資減值損失五、長期股權投資減值損失六、投資性房地產減值損失七、固定資產減值損失八、工程物資減值損失九、在建工程減值損失十、生產性生物資產減值損失十一、油氣資產減值損失十二、無形資產減值損失十三、商譽減值損失十四、其他合計5,638,275.673,514,481.8934、 營業外收入：(1) 營業外收入情況單位：元 幣種：人民幣項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額非流動資產處置利得合計192,192.0245,544.74192,192.02其中：固定資產處置利得192,192.0245,544.74192,192.02政府補助7,469,839.457,738,053

274、.877,469,839.45賠款收入7,574,940.303,861,344.787,574,940.30收銀長款1,372,747.12939,573.771,372,747.12無法支付的應付款項928,528.33606,610.55928,528.33其他1,052,577.70380,569.241,052,577.70合計18,590,824.9213,571,696.9518,590,824.92永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告104(2) 政府補助明細單位：元 幣種：人民幣項目本期發生額上期發生額說明農改超補貼1,200,000.00稅收獎勵金1,886,100.

275、003,981,500.00上市獎勵700,000.00農業產業化發展資金500,000.00農業產業化龍頭企業獎勵500,000.00農民工培訓補助經費298,900.002009 年度流通現代化建設項目補助資金200,000.00運費補貼資金1,614,800.00政府扶持資金600,000.00專項經費補貼500,000.00財政補貼款250,000.00百強企業獎勵金200,000.00其他2,184,839.45591,753.87合計7,469,839.457,738,053.87/35、 營業外支出：單位：元 幣種：人民幣項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額非流動資

276、產處置損失合計926,096.461,580,074.50926,096.46其中：固定資產處置損失926,096.461,580,074.50926,096.46對外捐贈8,142,259.006,290,969.408,142,259.00罰款、賠款及滯納金等1,814,012.511,330,106.071,814,012.51現金短款15,388.78294,048.9115,388.78其他300,617.93647,813.28300,617.93合計11,198,374.6810,143,012.1636、 所得稅費用：單位：元 幣種：人民幣項目本期發生額上期發生額按稅法及相關規

277、定計算的當期所得稅95,557,959.8978,750,043.06遞延所得稅調整-1,544,332.28-4,034,091.82合計94,013,627.6174,715,951.2437、 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程：永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告105本公司按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益的計算及披露（2010 年修訂） （中國證券監督管理委員會公告20102 號） 、 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益（2008） （中國證券監督管理委員會公告200843 號）要求計算的每股收益如下：1

278、.計算結果報告期利潤2010 年度基本每股收益稀釋每股收益歸屬于公司普通股股東的凈利潤（）0.460.46扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤（） 0.460.46報告期利潤2009 年度基本每股收益稀釋每股收益歸屬于公司普通股股東的凈利潤（）0.390.39扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤（） 0.380.382.每股收益的計算過程項目序號2010 年度2009 年度歸屬于本公司普通股股東的凈利潤1305,535,663.23254,292,896.93扣除所得稅影響后歸屬于母公司普通股股東凈利潤的非經常性損益25,741,171.752,510,653.16扣除非經

279、常性損益后的歸屬于本公司普通股股東的凈利潤3=1-2299,794,491.48251,782,243.77年初股份總數4657,900,000.00657,900,000.00報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加的股份數5報告期因發行新股或債轉股等增加的股份數611,000,0000.0066發行新股或債轉股等增加股份下一月份起至報告期期末的月份數7077報告期因回購等減少的股份數8減少股份下一月份起至報告期期末的月份數9報告期縮股數10報告期月份數11發行在外的普通股加權平均數（）12=4+5+6711-8911-10657,900,000.00657,900,000.00因同一控制

280、下企業合并而調整的發行在外的普通股加權平均數（）13永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告106項目序號2010 年度2009 年度基本每股收益（）14=1120.460.39基本每股收益（）15=3130.460.38已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息16所得稅率17轉換費用18可轉換公司債券、認股權證、股份期權等轉換或行權而增加的股份數19稀釋每股收益（）20=1+(16-18)(1-17)(12+19)0.460.39稀釋每股收益（）21=3+(1618)(1-17)(13+19)0.460.38（1）基本每股收益基本每股收益=P0SS= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk其中

281、： P0 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。（2）稀釋每股收益稀釋每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數)其中，P1 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經

282、常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按企業會計準則及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。報告期內發生同一控制下企業合并，合并方在合并日發行新股份并作為對價的，計算報告期末的基本每股收益時，應把該股份視同在合并期初即已發行在外的普通股處理（按權重為 1 進行加權平均） 。計算比較期間的基本每股收益時，應把該股份視同在對比期初即已發行在外的普通股處理。計算報告

283、期末扣除非經常性損益后的每股收益時，合并方在合并日發行的新股份從合并日起次月進行加權。計算比較期間扣除非經常性損益后的每股收益時，合并方在合并日發行的新股份不予加權計算（權重為零） 。38、 現金流量表項目注釋：(1) 收到的其他與經營活動有關的現金：單位：元 幣種：人民幣項目金額補貼收入7,469,839.45利息收入4,378,470.08永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告107賠款等收入7,574,940.30保證金等2,325,121.25收銀長款1,372,747.12其他1,052,577.70合計24,173,695.90(2) 支付的其他與經營活動有關的現金：單位：元

284、幣種：人民幣項目金額銷售費用和管理費用805,472,755.32財務費用金融手續費13,660,150.03門店備用金、租賃保證金等經營往來49,692,311.31捐贈8,142,259.00罰款、賠款及滯納金等營業外支出2,130,019.22合計879,097,494.88(3) 收到的其他與投資活動有關的現金：單位：元 幣種：人民幣項目金額與資產相關的政府補助1,500,000.00合計1,500,000.00(4) 收到的其他與籌資活動有關的現金：單位：元 幣種：人民幣項目金額銀行承兌匯票及國內信用保證金（凈額）167,000,000.00合計167,000,000.0039、 現

285、金流量表補充資料：(1) 現金流量表補充資料：單位：元 幣種：人民幣補充資料本期金額上期金額1 1 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤305,083,530.29256,869,479.05加：資產減值準備5,638,275.673,514,481.89固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊106,268,915.1264,803,759.23無形資產攤銷6,266,546.831,882,688.35長期待攤費用攤銷109,634,758.1447,028,988.59處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列）733,9

286、04.441,534,529.76固定資產報廢損失（收益以“”號填列）公允價值變動損失（收益以“”號填列）永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告108財務費用（收益以“”號填列）61,100,232.3632,739,329.17投資損失（收益以“”號填列）遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）-1,544,332.28-4,034,091.82遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列）存貨的減少（增加以“”號填列）-602,859,365.52-374,217,588.63經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）-1,171,435.68-258,323,090.95經營性應付項目的增加（減

287、少以“”號填列）693,458,615.68433,616,492.52其他經營活動產生的現金流量凈額682,609,645.05205,414,977.162 2 2 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債務轉為資本一年內到期的可轉換公司債券融資租入固定資產3 3 3 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況：現金的期末余額2,618,580,804.74347,610,219.71減：現金的期初余額347,610,219.71271,157,055.50加：現金等價物的期末余額減：現金等價物的期初余額現金及現金等價物凈增加額2,270,

288、970,585.0376,453,164.21(2) 現金和現金等價物的構成單位：元 幣種：人民幣項目期末數期初數一、現金2,618,580,804.74347,610,219.71其中：庫存現金72,610,235.7565,931,247.96可隨時用于支付的銀行存款2,532,639,893.32275,800,948.90可隨時用于支付的其他貨幣資金13,330,675.675,878,022.85可用于支付的存放中央銀行款項存放同業款項拆放同業款項二、現金等價物其中：三個月內到期的債券投資三、期末現金及現金等價物余額2,618,580,804.74347,610,219.71(3)

289、現金流量表補充資料的說明注：2009 年末受限制的現金及現金等價物系其他貨幣資金中 18,700 萬元向銀行開具銀行承兌匯票（2009 年末余額 41,700 萬元）之保證金；注：2010 年末受限制的現金及現金等價物系其他貨幣資金中 2,000 萬元向銀行開具銀行承兌匯票（2010 年末余額 5,000 萬元）之保證金；上述銀行承兌匯票保證金在編制現金流量表時不作為現金或現金等價物。(七) 關聯方及關聯交易永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告1091、本企業的子公司情況單位:萬元 幣種:人民幣子公司全稱企業類型注冊地法人代表業務性質注冊資本持股比例(%)表決權比例(%)組織機構代碼北

290、京 永 輝 超市有限公司有 限 責任公司北 京 市石 景 山區張軒松商 品 零售1,00010010068121750-3重 慶 永 輝 超市有限公司有 限 責任公司重 慶 市江北區謝香鎮商 品 零售10,00010010076592546-x成 都 永 輝 商業 發 展 有 限公司有 限 責任公司成 都 彭州市張軒松農 產 品配送1,00010010069368101-2安 徽 永 輝 超市有限公司有 限 責任公司安 徽 省合肥市張軒松商 品 零售1,00010010069573643-5莆 田 永 輝 超市有限公司有 限 責任公司福 建 省莆田市張軒松商 品 零售1,00010010067

291、403604-2泉 州 永 輝 超市有限公司有 限 責任公司福 建 省泉州市張軒松商 品 零售1,00010010067846733-3廈 門 永 輝 商業有限公司有 限 責任公司福 建 省廈門市張軒松商 品 零售1,00010010078419015-5廈 門 永 輝 民生 超 市 有 限公司有 限 責任公司福 建 省廈門市張軒松商 品 零售1,00010010069300157-4漳 州 永 輝 超市有限公司有 限 責任公司福 建 省漳州市張軒松商 品 零售1,00010010069436450-2南 平 永 輝 超市有限公司有 限 責任公司福 建 南平市張軒松商 品 零售1,000100

292、10077752469-8永 安 永 輝 超市有限公司有 限 責任公司福 建 省永安市張軒松商 品 零售2,00010010078903243-9寧 化 永 輝 超市有限公司有 限 責任公司福 建 省寧化縣張軒松商 品 零售1,00010010068753800-9寧 德 永 輝 百貨有限公司有 限 責任公司福 建 省霞浦縣張軒松商 品 零售1,00010010069661295-2福 州 永 輝 濱江 麗 景 超 市有限公司有 限 責任公司福 建 省福州市張軒松商 品 零售80010010078219557-7福 州 超 大 永輝 商 業 發 展有限公司有 限 責任公司福 建 省福州市張軒松

293、商 品 零售1,000606078904659-0福 建 閩 侯 永輝 商 業 有 限公司有 限 責任公司福 建 省閩侯縣張軒松商 品 配送5,00010010079606585-3福 建 永 輝 工有 限 責福 建 省張軒松加 工 配5,00010010078691127-8永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告110業 發 展 有 限公司任公司福州市送福 建 海 峽 食品 發 展 有 限公司有 限 責任公司福 建 省閩侯縣張軒松加 工 配送5,30010010067653050-3福 建 永 輝 現代 農 業 發 展有限公司有 限 責任公司福 建 省閩侯縣張軒松農 產 品配送1,000

294、10010078693015-3貴 州 永 輝 超市有限公司有 限 責任公司貴 州 省貴陽市鄭文寶商 品 零售1,00010010055193225-0重 慶 永 輝 物流有限公司有 限 責任公司重 慶 沙坪壩區謝香鎮商 品 配送10,0009010055675243-5安 徽 永 輝 物流有限公司有 限 責任公司安 徽 省肥東縣謝香鎮商 品 配送5,00010010056217823-0天 津 永 輝 超市有限公司有 限 責任公司天 津 市濱 海 新區方文忠商 品 零售1,00010010056611070-0福 建 永 輝 文化 傳 媒 有 限公司有 限 責任公司福州市張軒松超 市 廣告5

295、0010010075936758-8福 州 閩 侯 永輝 超 市 有 限公司有 限 責任公司福 州 市閩侯縣張軒松商 品 零售80010010079606585-32、 本企業的其他關聯方情況其他關聯方名稱其他關聯方與本公司關系組織機構代碼福建省永輝商業有限公司母公司的控股子公司75311331-7福建軒輝房地產開發有限公司母公司的控股子公司78216075-3XUANHUI （AUSTRALIA） PTYLTD.母公司的控股子公司YONGHUI （ AUSTRALIA ）INVESTMENT PTY LTD.母公司的控股子公司XINGWANG（AUSTRALIA)INVESTMENTPTY

296、LTD.其他SHENGTIAN （ AUSTRALIA)PTY LTD.其他民生超市有限公司其他3、 關聯交易情況(1) 采購商品/接受勞務情況表單位：元 幣種：人民幣關聯方關聯關聯本期發生額上期發生額永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告111交易內容交易定價方式及決策程序金額占同類交易金額的比例（%）金額占同類交易金額的比例（%）XUANHUIAUSTRALIA）PTY LTD黃 奶油協 議價638,005.810.02942,310.520.04XINGWANG(AUST)INVESTMENTSPTY.LTD油漆協 議價3,762,712.070.101,929,353.990.08

297、XINGWANG(AUST)INVESTMENTSPTY.LTD黃 奶油協 議價1,739,800.790.05912,712.530.04合計6,140,518.670.163,784,377.040.16(2) 關聯租賃情況公司承租情況表：單位：元 幣種：人民幣出租方名稱承租方名稱租賃資產種類租賃起始日租賃終止日年度確認的租賃費福建省永輝商業有限公司子公司永安永輝超市有限公司商業用地2008 年 1 月 1日2015 年 1 月 2日1,615,080.00福建省永輝商業有限公司子公司福建永輝工業發展有限公司物流加工2008 年 1 月 1日2010 年 12 月31 日1,000,800

298、.00福建軒輝房地產開發有限公司子公司福建閩侯永輝商業有限公司物流加工2007 年 1 月 1日2016 年 6 月 30日964,500.00福建省永輝商業有限公司本公司群眾店商業用地2010 年 1 月 1日2012 年 12 月31 日840,000.00福建軒輝房地產開發有限公司本公司大學城店商業用地2006 年 6 月 18日2016 年 6 月 17日1,197,000.00福建軒輝房地產開發有限公司本公司金山公園道店商業用地2010 年 7 月 1日2020 年 12 月31 日589,950.00福建省永輝商業有限公司本公司大宗業務部辦公用地2008 年 10 月 1日2010

299、 年 11 月30 日286,000.00(3) 關聯擔保情況單位：萬元 幣種：人民幣擔保方被擔保方擔保金額擔保期限是否履行完畢永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告112張軒松子公司福建閩侯永輝商業有限公司5,000.002010 年 4 月 20 日2011年 4 月 20 日是張軒松、張軒寧本公司19,500.002010 年 7 月 7 日2011年 7 月 7 日是張軒松子公司重慶永輝超市有限公司20,000.002010 年 5 月 18 日2011年 5 月 18 日是張軒松、張軒寧本公司30,000.002010 年 11 月 5 日2011年 11 月 4 日否張軒松本公

300、司15,000.02010 年 11 月 29 日 2013 年 11 月 28 日是張軒松本公司5,000.002010 年 7 月 22 日2011年 1 月 11 日是張軒松本公司5,000.002010 年 8 月 5 日2011年 2 月 5 日是張軒松本公司5,000.002010 年 8 月 5 日2011年 2 月 3 日是4、 關聯方應收應付款項上市公司應收關聯方款項:單位:元 幣種:人民幣項目名稱關聯方期末期初賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備預付賬款福建軒輝房地產開發有限公司598,500.00上市公司應付關聯方款項:單位:元 幣種:人民幣項目名稱關聯方期末賬面余額期初賬面

301、余額應付賬款XUANHUI（AUSTRALIA）PTY LTD.203,095.48應付賬款XINGWANG(AUSTRALIA)INVESTMENTPTY LTD.1,230,228.18其他應付款福建軒輝房地產開發有限公司1,554,450.00(八) 股份支付：無(九) 或有事項：1、 未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響：門店租賃物業涉及訴訟情況福州福新店福建八方華岡物流有限公司與公司于 2009 年 4 月 29 日簽訂租賃合同 ，約定將福州市福新東路 8 號地塊上總建筑面積 11,418 平方米的建筑物及周邊場地出租給公司，租賃期限為 20 年， 本永輝超市股份有限公司 2010

302、 年年度報告113公司已投入裝修費 11,959,752.56 元，并于 2010 年 3 月 18 日開業，目前經營正常。福建拓福建材股份有限公司于 2010 年 1 月 17 日簽署起訴狀 ，福建拓福建材股份有限公司作為原告，以包括福建八方物流股份有限公司、福建八方華岡物流有限公司和本公司在內的五家企業作為共同被告，向福州市晉安區人民法院提起訴訟。根據該起訴狀，原告與福建八方物流股份有限公司曾在協議中約定，原告對座落于福州市福新東路 8 號建筑物享有優先承租權，該建筑物系由福建八方物流股份有限公司的控股子公司福建八方華岡物流有限公司建設，而福建八方華岡物流有限公司在未征詢原告優先權的情況下

303、將上述建筑出租給公司。鑒此，原告請求法院撤銷公司承租上述建筑物的租賃合同，并要求為公司所作的裝修部分予以拆除，恢復合同約定的原狀。本案目前一審正在審理尚未判決。2、 其他或有負債及其財務影響：截止 2010 年 12 月 31 日， 本公司為子公司向銀行借款及商業承兌匯票提供保證擔保， 具體如下：被擔保單位名稱擔保事項貸款銀行金額（萬元） 期限福建閩侯永輝商業有限公司 商業承兌匯票光大銀行福州分行5,000.00該商業承兌匯票已于2011 年 2 月 9 日到期歸還福建閩侯永輝商業有限公司 銀行借款福建海峽銀行5,000.00該短期借款已于 2011年 1 月 6 日歸還重慶永輝超市有限公司銀

304、行借款漢口銀行重慶分行20,000.00該短期借款已于 2011年 2 月 10 日歸還合計30,000.00(十) 承諾事項：1、 重大承諾事項1、本公司及子公司經營性租賃主要為房屋租賃，租賃期限從 1 年至 20 年不等，大部分為 10 年至 15 年，在現有合同條件下， 2011 年、2012 年、2013 年預計將支付的租金分別為 38,727.06萬元、51,992.85 萬元、56,753.91 萬元，預計以后年度應支付租金將不低于 2013 年度應支付的租金金額。2、截至 2010 年 12 月 31 日止，除存在上述承諾事項外，本公司無其他應披露未披露的重大承諾事項。(十一)

305、資產負債表日后事項：1、資產負債表日后利潤分配情況說明單位：元 幣種：人民幣擬分配的利潤或股利76,790,000.002、 其他資產負債表日后事項說明公司第一屆董事會第二十次會議決議公告，從 2011 年 1 月 28 日起關閉并注銷莆田天九灣門店分支機構。(十二) 母公司財務報表主要項目注釋1、 應收賬款：(1) 應收賬款按種類披露：永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告114單位：元 幣種：人民幣種類期末數期初數賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)按組合計提壞賬準備的應收賬款：銷售貨款18,481,204.65100.001,848

306、,222.4710.0029,048,673.87100.003,323,689.5811.44其他組合小計18,481,204.65100.001,848,222.4710.0029,048,673.87100.003,323,689.5811.44合計18,481,204.65/1,848,222.47/29,048,673.87/3,323,689.58/組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：單位：元 幣種：人民幣賬齡期末數期初數賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備金額比例(%)金額比例(%)1年以內小計18,480,184.6599.991,848,018.4724,860,451.

307、9285.582,486,045.191 至 2 年1,020.000.01204.004,188,221.9514.42837,644.39合計18,481,204.65100.001,848,222.4729,048,673.87100.003,323,689.58(2) 本報告期實際核銷的應收賬款情況本公司本年度將賬齡超過信用期的應收賬款，經單獨認定確認為無法收回的非關聯方應收款項33,320.04 元予以核銷。(3) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。(4) 應收賬款金額

308、前五名單位情況單位：元 幣種：人民幣單位名稱與本公司關系金額年限占應收賬款總額的比例(%)福州市第二看守所客戶2,271,158.731 年以內12.29福州市第一看守所客戶1,803,843.741 年以內9.76中國移動通信集團福建有限公司長樂分公司客戶676,190.001 年以內3.66福建省強制戒毒勞教所客戶565,063.061 年以內3.06福清監獄客戶285,229.931 年以內1.54永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告115合計/5,601,485.46/30.312、 其他應收款：(1) 其他應收款按種類披露：單位：元 幣種：人民幣種類期末數期初數賬面余額壞賬準備

309、賬面余額壞賬準備金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收賬款7,037,456.010.613,518,728.0150.006,644,722.140.883,322,361.0750.00按組合計提壞賬準備的其他應收賬款：合并范圍內應收款項1,078,111,124.0693.03651,296,627.5285.97房租履約保證金58,140,187.965.0245,775,917.766.04采購及門店備用金10,002,000.000.8629,952,000.003.95其他3,336,551.310.29401,500.4

310、112.0323,926,827.813.162,854,464.7111.93組合小計1,149,589,863.3399.20401,500.410.03750,951,373.0999.122,854,464.710.38單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款2,270,966.660.192,270,966.66100.00合計1,158,898,286.00/6,191,195.08/757,596,095.23/6,176,825.78/單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收賬款單位：元 幣種：人民幣其他應收款內容賬面余額壞賬金額計提比例(%)理由福州蓋山門店裝修款7,

311、037,456.013,518,728.0150按預計可能發生的損失計提減值準備。合計7,037,456.013,518,728.01/組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收賬款：單位：元 幣種：人民幣賬齡期末數期初數賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備金額比例(%)金額比例(%)1 年以內小計1,123,293,719.0297.12265,809.86732,276,737.7997.522,134,360.05永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告1161 至 2 年17,670,521.011.52135,690.5513,096,993.301.74434,530.662 至 3

312、 年4,380,623.300.991,955,000.000.26125,000.003 年以上4,245,000.000.373,622,642.000.48160,574.00合計1,149,589,863.33100.00401,500.41750,951,373.09100.002,854,464.71(2) 本報告期實際核銷的其他應收款情況本公司本年度將賬齡超過信用期的其他應收款，經單獨認定確認為無法收回的非關聯方應收款項 268,874 元予以核銷。(3) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)

313、以上表決權股份的股東單位的欠款。(4) 其他應收賬款金額前五名單位情況單位：元 幣種：人民幣單位名稱與本公司關系金額年限占其他應收賬款總額的比例(%)重慶永輝超市有限公司全資子公司455,585,084.891 年以內39.52北京永輝超市有限公司全資子公司188,057,450.641 年以內16.31安徽永輝超市有限公司全資子公司133,705,253.991 年以內11.60泉州永輝超市有限公司全資子公司73,896,028.001 年以內6.41福建海峽食品發展有限公司全資子公司69,444,529.901 年以內6.02合計/920,688,347.42/79.863、 長期股權投資

314、按成本法核算單位：元 幣種：人民幣被投資單位投資成本期初余額增減變動期末余額減值準備本期計提減值準備在被投資單位持股比例（）在被投資單位表決權比例（）北京永輝超市有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100100重慶永輝超市有限公司100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.0085,000,000.00100100廈門永輝商業有10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100100永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告117限公司廈門永輝民生超市有限公司10,000,0

315、00.0010,000,000.0010,000,000.00100100漳州永輝超市有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100100泉州永輝超市有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100100莆田永輝超市有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100100南平永輝超市有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100100永安永輝超市有限公司20,000,000.0020,000,000.0020,000,

316、000.00100100寧化永輝超市有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100100寧德永輝百貨有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100100福州超大永輝商業發展有限公司6,000,000.006,000,000.006,000,000.006060福州永輝濱江麗景超市有限公司18,800,000.004,800,000.0014,000,000.0018,800,000.0015,000,000.00100100福州閩侯永輝超市有限公司7,971,504.197,971,504.197,97

317、1,504.1935,000,000.00100100福建閩侯永輝商業有限公司50,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00100100福建永輝工業發展有限公司50,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00100100福建永輝現代農業發展有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100100福建海峽食品發展有限公司53,000,000.0053,000,000.0053,000,000.00100100福建永輝文化傳媒有限公司3,256,090.881,256,090.882,000,0

318、00.003,256,090.88100100成都永輝商業發展有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100100安徽永輝超市有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100100貴州永輝超市有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100100重慶永輝物流有限公司60,000,000.0060,000,000.0060,000,000.009090安徽永輝物流有限公司50,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00100100永輝

319、超市股份有限公司 2010 年年度報告118天津永輝超市有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.001001004、 營業收入和營業成本：(1) 營業收入、營業成本單位：元 幣種：人民幣項目本期發生額上期發生額主營業務收入4,574,924,749.413,881,313,368.70其他業務收入116,532,442.3083,176,816.37營業成本3,868,633,107.943,308,897,412.73(2) 主營業務（分產品）單位：元 幣種：人民幣產品名稱本期發生額上期發生額營業收入營業成本營業收入營業成本生鮮及加工2,325,71

320、7,061.831,998,493,845.722,061,978,282.451,776,908,239.73食品用品1,855,949,287.551,594,219,257.731,509,124,294.631,308,672,418.75服裝393,258,400.03273,598,811.24310,210,791.62221,443,250.25合計4,574,924,749.413,866,311,914.693,881,313,368.703,307,023,908.73(3) 公司前五名客戶的營業收入情況單位：元 幣種：人民幣客戶名稱營業收入總額占公司全部營業收入的比例（

321、）福州市公安局29,638,457.680.63福建省長樂市供電有限公司6,975,832.400.15福清監獄5,711,773.220.12福建省女子監獄罪犯食堂5,094,528.390.11福建交通職業技術學院4,988,470.000.11合計52,409,061.691.125、 投資收益：(1) 投資收益明細單位：元 幣種：人民幣本期發生額上期發生額成本法核算的長期股權投資收益135,000,000.0084,600,000.00合計135,000,000.0084,600,000.00(2) 按成本法核算的長期股權投資收益單位：元 幣種：人民幣被投資單位本期發生額上期發生額本期

322、比上期增減變動的原因永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告119重慶永輝超市有限公司85,000,000.0050,000,000.00凈利潤比上年增加福建閩侯永輝商業有限公司35,000,000.0025,000,000.00凈利潤比上年增加永安永輝超市有限公司5,000,000.00本年未進行分配南平永輝超市有限公司4,000,000.00本年未進行分配福州超大永輝商業發展有限公司600,000.00本年未進行分配福州永輝濱江麗景超市有限公司15,000,000.00本年分配以前年度累計未分配利潤合計135,000,000.0084,600,000.00/6、 現金流量表補充資料：單位

323、：元 幣種：人民幣補充資料本期金額上期金額1 1 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤242,393,338.22206,479,496.76加：資產減值準備-1,158,906.771,399,938.19固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊32,918,126.2326,141,084.00無形資產攤銷1,381,778.74789,394.32長期待攤費用攤銷44,524,958.1023,626,352.27處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列）188,699.911,253,836.64固定資產報廢損失（收益

324、以“”號填列）公允價值變動損失（收益以“”號填列）財務費用（收益以“”號填列）37,345,543.3722,038,359.02投資損失（收益以“”號填列）-135,000,000.00-84,600,000.00遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）365,274.45-349,984.55遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列）存貨的減少（增加以“”號填列）-62,563,399.59-46,698,908.43經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）-402,277,944.85-464,508,905.56經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）-157,241,725.61110,7

325、04,542.92其他167,000,000.0018,126,515.57經營活動產生的現金流量凈額-232,124,257.80-185,598,278.852 2 2 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債務轉為資本一年內到期的可轉換公司債券融資租入固定資產3 3 3 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況：現金的期末余額2,210,630,052.88112,809,119.28減：現金的期初余額112,809,119.28153,952,250.67加：現金等價物的期末余額永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告120減：現金

326、等價物的期初余額現金及現金等價物凈增加額2,097,820,933.60-41,143,131.39(十三)補充資料1、 當期非經常性損益明細表單位：元 幣種：人民幣項目金額非流動資產處置損益-733,904.44計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）7,469,839.45除上述各項之外的其他營業外收入和支出656,515.23所得稅影響額-1,644,516.19少數股東權益影響額（稅后）-6,762.30合計5,741,171.752、 凈資產收益率及每股收益報告期利潤加權平均凈資產收益率（%）每股收益基本每股收益稀釋每股收益歸屬于公司

327、普通股股東的凈利潤26.500.460.46扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤26.250.460.46十二、十二、 備查文件目錄備查文件目錄1、 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。2、 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。3、 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。法定代表人兼董事長：張軒松永輝超市股份有限公司2011 年 3 月 28 日永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告121附件一：永輝超市永輝超市永輝超市永輝超市股份有限公司股份有限公司股份有限公司股份有限公司關于關于關于

328、關于2010201020102010年度年度年度年度內部控制制度完整性內部控制制度完整性內部控制制度完整性內部控制制度完整性、 合理性及有效性的評價報告合理性及有效性的評價報告合理性及有效性的評價報告合理性及有效性的評價報告一、 公司的基本情況（一）公司概況永輝超市股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司” ）是原福建永輝集團有限公司通過整體變更設立的方式， 由原福建永輝集團有限公司全體股東作為發起人于 2009 年 8 月 13 日出資組建的股份有限公司。 經中國證券監督管理委員會證監許可20101668 號文“關于核準永輝超市股份有限公司首次公開發行股票的批復”核準， 2010 年 12

329、月公司采用網下向詢價對象配售與網上資金申購定價發行相結合的方式公開發行人民幣普通股股票（A股）11,000 萬股，其中，網下配售 2,200 萬股，網上定價發行 8,800 萬股，發行價格為 23.98 元/股。發行后公司總股本變更為76,790 萬股，每股面值 1 元，公司注冊資本變更為人民幣 76,790 萬元。公司營業執照注冊號為 350000400000278，注冊地址為福州市西二環中路 436 號，法定代表人為張軒松。（二）歷史沿革1、整體變更改制前情況本公司成立于 2001 年 4 月 13 日，初始注冊資本為人民幣 100 萬元，其中張軒松出資 60 萬元，張軒寧出資 40 萬元

330、。2003 年 2 月，張軒松和張軒寧按原出資比例對本公司進行增資，公司注冊資本增加至人民幣 500 萬元，其中張軒松出資 300 萬元，占注冊資本的 60%，張軒寧出資 200 萬元，占注冊資本的 40%。2003年9月， 本公司吸收新股東鄭文寶、 黃紀雨并再次增資， 公司注冊資本增加至人民幣1,000萬元，其中張軒松出資 450 萬元，占注冊資本的 45%；張軒寧出資 350 萬元，占注冊資本的 35%；鄭文寶和黃紀雨分別出資 100 萬元，各占注冊資本的 10%。2004 年 2 月，本公司吸收新股東鄭景旺、葉興針、謝香鎮、林登秀、張天云及張枝龍并第三次增資，公司注冊資本增加至人民幣 5

331、,000 萬元，其中張軒松出資 1,750 萬元，占注冊資本的35%；張軒寧出資 1,250 萬元，占注冊資本的 25%；鄭文寶、黃紀雨、鄭景旺、葉興針、謝香鎮、林登秀、張天云、張枝龍等八位股東分別出資 250 萬元，各占注冊資本的 5%。2007 年 8 月，經中華人民共和國商務部以商資批（2007）1401 號商務部關于同意外資并購設立中外合資企業福建永輝集團有限公司的批復文件批準，本公司吸收新股東民生超市有永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告122限公司并變更為中外合資企業，公司注冊資本增加至人民幣 6,250 萬元。2008 年 9 月，經福建省對外貿易經濟合作廳關于同意福建永輝

332、集團有限公司股權轉讓的批復 （閩外經貿資 2008394 號文件）批準，股東張軒松及張軒寧等十位自然人股東將所持本公司合計 4,355,783 元股權轉讓給福建匯銀投資股份有限公司。2008 年 11 月經福建省對外貿易經濟合作廳以閩外經貿資2008465 號關于同意福建永輝集團有限公司增資的批復批準，外方股東民生超市有限公司對本公司增資 329 萬元，本次增資后公司注冊資本增加至 6,579 萬元。2、整體改制情況2009 年 8 月，經中華人民共和國商務部以商資批2009170 號商務部關于同意福建永輝集團有限公司變更為外商投資股份有限公司的批復文件批準，公司整體變更為股份有限公司。公司全

333、體股東作為發起人以擁有的本公司截至 2008 年 12 月 31 日止的凈資產份額認購本公司股份（每股 1 元） ，公司注冊資本增加至 65,790 萬元，股東超額出資部分計入資本公積。截至 2010年 6 月 30 日止，公司股東及出資情況列示如下：序號股東名稱或姓名持股數量（股）持股比例（%）出資方式1張軒松159,754,750.0024.28凈資產2張軒寧114,110,540.0017.34凈資產3民生超市有限公司157,900,000.0024.00凈資產4福建匯銀投資股份有限公司43,557,830.006.62凈資產5鄭文寶22,822,110.003.47凈資產6黃紀雨22,

334、822,110.003.47凈資產7張枝龍22,822,110.003.47凈資產8張天云22,822,110.003.47凈資產9林登秀22,822,110.003.47凈資產10謝香鎮22,822,110.003.47凈資產11鄭景旺22,822,110.003.47凈資產12葉興針22,822,110.003.47凈資產13合計657,900,000.00100.00凈資產（三）行業性質及經營范圍本公司隸屬商品零售行業，經營范圍主要包括：農副產品、糧油及制品、食品飲料、酒及其他副食品、日用百貨、家用電器及電子產品、通訊器材、針紡織品、服裝、文化體育用品及器材、音像制品、出版物及電子出版物

335、、珠寶、金銀飾品、汽車摩托車零配件、五金交電、儀器儀表、五金家具及室內裝修材料、花卉、玩具等的零售和批發，以及提供相關的配套服務；零售香煙（限分支機構在行業許可的期限和范圍內開展經營活動） ；組織部分自營商品的加工及農副產品收購；出租部分商場設施或分租部分商場的場地予分租戶從事合法經營（以上全部項目另設分支機構經營，涉及許可經營項目的，應在取得相關部門的許可后方可經營） ；信息咨詢（證券、期貨、金融等行業咨詢除外） ；以特許經營方式從事商業活動；自營商品的進口，采購永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告123國內產品的出口（以上商品進出口不涉及國營貿易、進出口配額許可證、出口配額招標、出口

336、許可證等專項管理的商品） 。二、 公司建立內部控制制度的目標和遵循的原則（一）（一） 公司內部控制制度的目標公司內部控制制度的目標1、建立和完善內部治理和組織結構，形成科學的決策、執行和監督機制，保證公司經營管理目標的實現、經營活動的有序進行。2、規范公司會計行為，保證會計資料真實、完整。3、建立良好的內部控制環境，堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發現、糾正錯誤及舞弊行為，保護公司資產的安全、完整。4、確保國家有關法律法規和公司內部規章制度的貫徹執行。（二）（二） 公司建立內部控制制度遵循的基本原則公司建立內部控制制度遵循的基本原則1、內部控制制度符合國家有關法律法規和公司的實際情況。2、內部控

337、制約束公司內部所有人員，任何個人都不得擁有超越內部控制的權力。3、內部控制涵蓋公司各項經濟業務及相關崗位，并針對業務處理過程中的關鍵控制點，落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節。4、內部控制保證公司內部機構、崗位的合理設置及其職責權限的合理劃分，堅持不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位之間權責分明、相互制約、相互監督。5、內部控制遵循成本效益原則，以合理的控制成本達到最佳的控制效果。6、內部控制隨著外部環境的變化、公司業務職能的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。三、 公司的內部控制系統及內部控制執行情況（一）（一） 控制控制環境環境1.1.公司治理公司治理公司按照公司法 證券法等法律法

338、規的要求，建立了完善的法人治理結構，制訂了股東大會議事規則 、 董事會議事規則和監事會工作規則等規范文件，形成了科學有效的職責分工和制衡機制。股東大會、董事會、監事會分別按其職責行使決策權、執行權和監督權。股東大會享有法律法規和公司章程規定的合法權利，依法行使企業經營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權。董事會對股東大會負責，依法行使企業的經營決策權。董事會下設薪酬、戰略、提名和審永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告124計四個專門委員會，為董事會進行決策提供支持。董事會 9 名董事中，有 3 名獨立董事。獨立董事未在公司擔任任何職務，但出席公司董事會會議，參與討論決策有關重大事

339、項，以其豐富的專業知識和經驗，就公司規范運作和有關經營工作提出意見。監事會對股東大會負責，監督公司董事、經理和其他高級管理人員依法履行職責。目前公司監事會由 5 名監事組成，其中職工代表監事 2 人。在日常工作中，公司監事會勤勉盡責，主動了解公司各項重大事項，并對公司各部門和子公司的運作情況進行監督檢查。經理層負責組織實施股東大會、董事會決議事項，主持公司日常經營管理工作。公司堅持與大股東及其關聯企業在業務、人員、資產、機構及財務等方面完全分開，保證了公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。2.2.機構設置機構設置公司機構設置遵循“以公司戰略為依據，以營運為核心，以提升人效和服務顧客為目標”的原

340、則。公司的經營管理實行總部、地區、門店分級管理的體制，權責統一，逐級負責。同時，公司設置了生鮮事業部、服裝事業部和食品用品事業部，對公司主要經營業務進行統籌管理。公司制定了公司組織機構設置指導規范 ，明確了組織機構和相關崗位的設置標準，確保管理崗位人員配備的適當性，各關鍵部門有足夠的員工進行日常工作。公司設立了信息技術部，并建立起了一整套完善的計算機信息系統，包括總部管理系統、區總管理系統、門店管理系統、配送中心系統、供應商服務系統以及財務核算系統等，為公司經營管理及內部控制的有效實施提供了保障。公司及各下屬公司均設置了獨立的會計機構，并配備了相應的人員以保證財會工作的順利進行。會計機構人員分

341、工明確、各司其職、互相牽制、職能分離。公司設立了審計部，審計部直接向董事會審計委員會匯報工作，保證了審計部人員配備和工作的獨立性。審計部對內部控制的有效性進行監督檢查，對監督檢查中發現的內部控制重大缺陷，直接向審計委員會、監事會報告。3.3.人力資源人力資源公司制定并實施了有利于公司可持續發展的人力資源政策，將職業道德修養和專業勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標準，切實加強員工培訓和繼續教育，不斷提升員工素質。人力資源部通過組織開展競聘或招聘活動，對關鍵崗位和緊缺人才進行選拔，并依據勞動法和永輝超市股份有限公司勞動合同管理辦法等規定對員工實施必要的管理。人力資永輝超市股份有限公司 2010 年

342、年度報告125源部制定了各崗位的崗位職責制度，明確了每個崗位的職責和權限。公司制定了永輝超市股份有限公司績效管理制度 、 永輝超市股份有限公司薪酬與福利管理制度 ，針對門店、地區、總部分別進行績效考核，形成了較為系統、規范的考核評價體系，對員工履行職責、完成任務的情況實施全面、客觀、公正、準確的考核，并以此作為確定員工薪酬、獎懲及任用的依據。同時，公司制定了永輝超市股份有限公司晉升管理辦法 ，明確了升職、提拔標準，并通過紙質文件或者 OA 郵件等形式公開下發全體員工，以激勵員工更好地為公司做出貢獻，保持公司利益與員工利益的一致性。公司每年制定并下達員工培訓工作計劃，有針對性地組織業務和操作技能

343、培訓，確保員工技術素質和業務能力達到崗位要求。4.4.企業文化企業文化公司致力于加強企業文化建設，培育積極向上的價值觀和社會責任感，倡導誠實守信、愛崗敬業、開拓創新和團隊協作精神，樹立融合共享、成于至善的核心價值觀和現代管理理念，強化風險意識?！懊裆?、百姓永輝”是公司對社會的承諾。公司一貫堅持“大眾化”路線，把家庭作為目標顧客，為顧客提供價廉物美的商品和便捷的購物服務；堅持薄利多銷，做大流量；努力營造良好的購物環境，樹立平價超市的社會形象。公司一貫秉持“永輝不僅是創業者的，也是全體員工的，將來是社會公眾的公司”的經營管理理念，把永輝超市打造成員工、顧客、供應商和股東共同發展的平臺，努力追求

344、建立良性互動的社會關系，讓全社會關心和支持永輝超市的發展，使永輝超市通過發展更好地回饋社會。（二）（二） 風險評估風險評估為促進公司又好又快發展，實現經營目標，公司結合不同發展階段和門店拓展情況，全面、系統、持續地收集相關信息，結合實際情況，及時進行風險評估。公司制定了永輝超市股份有限公司風險管理規范 ，對風險管理的機構及職責、風險管理的原則及要素、風險評估的程序和方法、控制設計的程序和方法等進行了明確的規定。公司從公司層面和業務活動層面兩個角度識別經營風險，并采用定性與定量相結合的方法，按照風險發生的可能性及其影響程度等，對識別的風險進行分析和排序，確定需重點關注和優先控制的風險。公司召集了

345、各類專業人員，組建風險分析團隊，按照既定的程序進行風險分析，確保風險永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告126分析結果的準確性，并根據風險分析的結果，結合風險承受度，權衡風險與收益，確定風險應對策略，組織相關部門制定風險反應方案，對風險進行有效的控制。同時，公司對董事、經理及其他高級管理人員、關鍵崗位員工的風險偏好進行分析，并采取適當的控制措施，避免因個人風險偏好給公司經營帶來重大損失。在內控體系建立健全過程中，本公司堅持風險導向原則，在風險評估的基礎上梳理重大業務流程、確定重點業務單位、設計關鍵控制活動，并對其執行情況進行持續評價及跟蹤。（三）（三） 控制控制活動活動公司針對主要經營管

346、理活動，建立了相關的政策和程序，對業務流程的范圍、目標、風險、具體步驟、主要控制點以及文檔記錄等進行了全面描述并形成內部控制手冊 。公司根據經營活動的變化對內部控制手冊的內容進行及時調整。1.1.采購與配送采購與配送公司實行集中采購模式，建立了自有物流配送中心。通過集中采購，最大限度地發揮了采購量的優勢，實現了規模效益。公司已制定了包括新品引進、對賬結算、返配等在內的采購管理流程，規范采購業務操作；制定了嚴格的新品準入控制制度，確保商品質優價廉。在采購信息化建設方面，公司啟用了財務輔助核算系統，實現了合同管理、發票管理、對賬結算的信息化。同時，公司建立了供應商服務系統，方便供應商的查詢與結算。

347、2.2.門店存貨管理門店存貨管理公司采用永輝零售信息系統對門店存貨進行綜合管理。門店可通過零售信息系統“訂單助手”功能實現智能訂貨。公司各門店采取多種手段對賣場及倉庫實行實時監控，確保存貨資產的安全、完整。近年來，公司逐步采用先進的 PDA 盤點取代手工盤點，加快存貨盤點速度和減少盤點誤差，存貨管理工作已基本實現信息化、動態化。3.3.銷售銷售公司銷售分為零售與團購。零售方面，公司已制定了陳列管理、售價調整、購物卡發行、贈品管理等操作流程，加強了公司對零售業務的控制與管理能力。公司在各門店均設立了客戶服務中心，接受客戶的退換貨申請、及時解決顧客投訴。商品退換貨嚴格按照退換貨管理辦法執行，并規定

348、了相應的授權審批權限。團購方面，公司設立了大宗業務部，專門負責團購業務，對大宗客戶的信用額度審批、結算周期等實行控制。有效的銷售控制擴大了公司的市場永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告127份額，提升了公司各門店的整體盈利能力。4.4.運營管理運營管理公司制定了新店拓展發展戰略 ，用以指導門店拓展行為；設立了市場拓展部，專職負責新開門店的選址、論證和設計工作。開設新店之前，市場拓展部須對新店所在城市及區域規劃、所在商圈狀況、競爭對手、交通狀況、人口密度、居民交易習慣及項目預期收益等進行詳細的分析，執行嚴格的項目控制，確保新開門店的盈利能力。門店的關閉或分支機構的門店開設、子公司設立均需經

349、公司董事會最終審批。公司設立了全資控股的福建永輝文化傳媒有限公司，專門負責公司各門店的廣告制作、發布與運營，使公司的廣告管理納入了規范化軌道。5.5.資金管理資金管理公司制定了一系列資金管理制度，建立了貨幣資金業務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責權限，確保辦理貨幣資金業務的不相容崗位相互分離、制約和監督。公司設立資金中心，專職負責公司資金的管理與調配?，F金管理方面，公司對現金執行每日盤點與定期抽查相結合的制度，確?，F金資產賬實相符。資金中心的現金辦設置了全方位、全天候的監控系統，保證了現金資產的安全、完整。公司嚴格執行現金管理暫行條例的相關規定，對超過庫存現金限額的現金及時送存銀行。銀行

350、賬戶管理方面，公司銀行賬戶的開立與銷戶均需得到分管財務的副總經理、董事長的審批確認。貨款支付均需按照相關授權審批限額的規定，執行相應的授權審批。備用金管理方面，資金中心根據不同情況制定了相應的收銀員、采購員及工程備用金限額。備用金的申領和報銷執行負責經理、事業部總經理、資金中心經理三級審批制度，超過三級審批限額的備用金申領、報銷還需得到財務總監、分管財務的副總經理及總經理的審批。資金中心通過編制年度資金預算、分析資金結構、償債能力等，加強公司資金管理的計劃性，適時提出投融資建議。6.6.投融資管理投融資管理公司制定了嚴格的投融資管理制度，使公司各項投融資活動服務于公司的總體戰略目標。公司執行投

351、資預算制度，市場拓展部、財務部等各相關部門聯合對擬投資項目的市場前景、行業成長性、相關政策法規、競爭情況以及所需資源等進行評估，編制可行性研究報告 ，對投資項目的必要性、可行性及合理性進行全面分析。非重大投資項目，由董事會戰略委員會審議；永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告128重大投資項目，由戰略委員會指定專門委員組成“重要戰略舉措專項工作組” ，組織論證，由戰略發展委員會審議同意后，報董事會審批。7.7.對外擔保對外擔保公司制定了嚴格的對外擔保申請、審批、執行制度，對外擔保在得到總經理辦公會議同意后，財務部需對申請人的資信情況和償債能力進行調查，并會同公司法律顧問共同對擔保業務進行風

352、險評估。如果顯示風險較大，則需要求被擔保方提供反擔保，以規避可能造成的擔保損失。財務部定期提供擔保跟蹤監測報告 ，對被擔保人的財務狀況、償債能力進行跟蹤監測。公司還制定了對外擔保責任追究制度 ，明確了各部門、各崗位的職責，以及發生擔保損失的責任追究方法。當發生擔保損失時，由董事會負責追究擔保責任，分析發生擔保損失的原因，將分析結果作為經驗數據，建立風險檔案，進行充分的財務分析。對股東、實際控制人及其關聯方提供的擔保等在內的特定擔保事項，在得到董事會批準后還需提交股東大會審議。公司所有擔保事項均由公司總部統一控制并做后續管理，限制子公司對外提供擔保。8.8.關聯交易關聯交易公司對關聯交易采取公平

353、、公正、自愿、誠信以及對公司有利的原則。關聯交易定價按照公平市場價格確定，充分保護各方投資者的利益。公司對關聯交易的審批權限做出了明確劃分：公司與關聯法人達成的交易總額在 100 萬元以上、與關聯自然人達成的交易總額在 30 萬元以上的關聯交易，經總經理辦公會議審議通過后，提交董事會審議。關聯交易金額未達到上述標準的，經總經理辦公會議審議通過后，報董事會備案。公司與關聯方達成的重大關聯交易，需經獨立董事認可后，方提交董事會審議。公司董事會審議關聯交易事項時，關聯董事均回避表決，并不得代理其他董事行使表決權。特定關聯交易事項，在提交董事會審議后，還需提交股東大會審議。公司審計部定期組織有關人員對

354、關聯交易進行專項檢查，糾正存在的問題，提出完善的意見和建議。9.9.對子公司的控制對子公司的控制公司構建總部、地區、門店分級管理的體制。公司總經理辦公室參與建立子公司的治理架構，確定子公司章程的主要條款，向子公司委派董事、經理，并定期對被委派人進行績效考核。公司總經理辦公室在確定子公司章程時，明確規定了各子公司的業務范圍和審批權永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告129限。對于超越業務范圍或審批權限的交易或事項，需經公司董事會審議批準后方可實施。對子公司金額較大或風險較高的重大投資項目，以及重大籌資活動，依審批權限規定，依次提交公司董事會戰略委員會、董事會或股東大會審議。公司市場拓展部對

355、子公司重大投資項目的進展情況實施監督檢查，并會同子公司有關人員對投資項目進行評估。經公司審計委員會授權，公司審計部定期對各子公司進行內部審計或專項檢查，出具“內部審計報告”或下達“審計決定書” 。（四）（四） 信息與溝通信息與溝通公司重視對信息系統的建設和維護，成立了信息技術部，持續地運用信息化手段提高管理決策及運營效力。公司對信息系統的開發與引進給予大力支持，為建立和改進信息系統提供了必要的人力和財力支持。信息技術部作為信息化工作的執行及管理機構，負責公司零售信息系統、供應商服務系統、財務輔助系統、財務核算系統和 OA 辦公系統的規劃、管理與維護，在全公司范圍內提供信息系統的共享服務。公司還

356、制定了一系列信息安全方針、策略和制度，保護公司的信息安全。根據公司的組織結構，管理層建立了自下而上的層層報告制度，使各部門能夠及時與主管領導進行溝通。公司各部門內部通過定期或不定期舉行的部門會議，確保信息及時提供給主管管理層。同時，公司各部門之間除了日常溝通外，通過每月舉行月度營運分析會，以便公司管理層能及時了解重要的運營信息，做出及時、恰當的決策。同時，對于管理層較為關注的特殊事項，各相關部門以專題報告的方式提交公司管理層審閱并處理。在與客戶、供應商和員工關系方面，公司已建立起較完整透明的溝通渠道，在完善溝通的同時發揮了對公司管理的監督作用。公司設立了客服中心，派專人處理在銷售活動中的商務糾

357、紛。公司采購部門通過供需見面會或訂貨會等形式與供應商就產品類型、質量、市場需求等問題進行溝通。對員工，公司建立了舉報投訴制度和舉報人保護制度 ，設置舉報專線，明確舉報投訴的處理程序、辦理時限和辦結要求，確保舉報、投訴成為公司有效掌握信息的重要途徑。公司鼓勵員工對公司經營管理的各方面提出合理化建議，對有突出貢獻的員工，給予適當獎勵。（五）（五） 內部監督內部監督公司通過日常檢查、專項檢查或聘請第三方對各業務領域的控制執行情況進行檢查和評估，發現內部控制缺陷并及時加以改進。公司制定了內部控制監督制度，明確內部審計機構和其他內部機構在內部監督中的職責權永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告130

358、限，規范內部監督的程序、方法和要求。公司審計部按照永輝超市股份有限公司內部審計制度的要求，每年組織審計和專項檢查，針對公司管理人員廉潔從業狀況、管理制度的落實狀況、管理的效果、存在的問題等進行監督，并向管理層提出管理建議。公司管理層對審計部提出的管理建議，通過召開會議、委派調查小組等方式進行調查分析，并采取切實有效的糾正措施。審計部設立了專門的內控工作小組，負責對控制缺陷進行分析，對內控執行的有效性問題進行跟進整改，必要時，還可以聘請外部專家共同參與審計工作。公司在強化相關內部控制措施的同時，還要求內控執行人通過簽字確認等形式，建立了有效的問責制。公司各部門、各控股子公司定期對本單位的內部控制

359、執行情況開展自我測試和評價。四、 公司董事會對內部控制制度完整性、合理性及有效性的評價公司董事會認為：公司制訂的各項內部控制制度完整、合理、有效，執行情況良好。公司制訂的內部管理與控制制度以公司的基本管理制度為基礎，涵蓋了財務預算、商品采購與配送、商品銷售、對外投資、人力資源管理、內部審計等整個經營過程，確保各項工作都有章可循，形成了規范的管理體系。公司在內部控制建立過程中，充分考慮了行業的特點和公司多年管理經驗，保證了內控制度符合公司經營管理的需要，對經營風險起到了有效的控制作用。公司制訂內部控制制度以來，各項制度均得到有效的執行，對于公司加強管理、規范運行、提高經濟效益以及公司的長遠發展起到了積極有效的作用。永輝超市永輝超市股份有限公司股份有限公司2020202011111111 年年 3 3 3 3 月月 28282828 日日