永輝超市股份有限公司2011年年度報告（154頁）（154頁）.PDF

1、 永輝超市股份有限公司永輝超市股份有限公司(601933) 2011 年年度報告年年度報告永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 2 目錄目錄 一、一、 重要提示重要提示 .3 二、二、 公司基本情況公司基本情況 .3 三、三、 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 .4 四、四、 股本變動及股東情況股本變動及股東情況 .7 五、五、 董事、監事和高級管理人員董事、監事和高級管理人員 .12 六、六、 公司治理結構公司治理結構 .17 七、七、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 .25 八、八、 董事會報告董事會報告 .26 九、九、 監事會報告監事會報告 .54 十、十、 重要事

2、項重要事項 .56 十一、十一、 財務會計報告財務會計報告 .68 十二、十二、 備查文件目錄備查文件目錄 . 149 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 3一、一、 重要提示重要提示 (一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 (二) 公司全體董事出席董事會會議。 (三) 天健正信會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 (四) 公司負責人姓名 張軒松 主管會計工作負責人姓名 朱國林 會計機構負責人（會計主管人員）姓名 黃巧 公司負責人張

3、軒松、主管會計工作負責人朱國林及會計機構負責人（會計主管人員）黃巧聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 (五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 (六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 二、二、 公司基本情況公司基本情況 (一) 公司信息 公司的法定中文名稱 永輝超市股份有限公司 公司的法定中文名稱縮寫 永輝超市 公司的法定英文名稱 YONGHUI SUPERSTORES CO., LTD. 公司的法定英文名稱縮寫 YONGHUI SUPERSTORES 公司法定代表人 張軒松 (二) 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 張經儀 吳樂

4、峰 聯系地址 福建省福州市西二環中路436 號 福建省福州市西二環中路436 號 電話 0591-83787308 0591-83787308 傳真 0591-83787308 0591-83787308 電子信箱 (三) 基本情況簡介 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 4注冊地址 福建省福州市西二環中路 436 號 注冊地址的郵政編碼 350002 辦公地址 福建省福州市西二環中路 436 號 辦公地址的郵政編碼 350002 公司國際互聯網網址 http:/ 電子信箱 (四) 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 上海證券報、中國證券報、證券時報、證券日報 登載年

5、度報告的中國證監會指定網站的網址http:/ 公司年度報告備置地點 公司董事會辦公室、上海證券交易所 (五) 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱A 股 上海證券交易所永輝超市 601933 (六) 其他有關資料 公司首次注冊登記日期 2001 年 4 月 13 日 公司首次注冊登記地點 福建省福州市 最近一次變更 公司變更注冊登記日期 2012 年 3 月 31 日 公司變更注冊登記地點 福建省福州市西二環中路 436 號 企業法人營業執照注冊號350000400000278 稅務登記號碼 350102727900106 組織機構代碼 727

6、90010-6 公司聘請的會計師事務所名稱 天健正信會計師事務所有限公司 公司聘請的會計師事務所辦公地址 福州市五四路八十九號置地廣場八層 三、三、 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 營業利潤 588,394,361.84利潤總額 602,785,798.54歸屬于上市公司股東的凈利潤 466,920,162.02歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤441,993,715.05經營活動產生的現金流量凈額 579,115,896.33 (二)非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 永輝超市股份有限公司 201

7、1 年年度報告 5非經常性損益項目 2011 年 金額 附注（如適用）2010 年 金額 2009 年 金額 非流動資產處置損益 -2,193,553.04-733,904.44 -1,534,529.76越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 12,515,007.807,469,839.45 7,738,053.87計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 76,957.80企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資

8、產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 -1,885,433.10-196,177.21 -317.11與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應

9、收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 6采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 4,069,981.94656,515.23 -2,774,839.32其他符合非經常性損益定義的損益項目 21,578,801.72 少數股東權益影響額 41,137.18-6,762.30 -2,845.13所得稅影響額 -9,199,495.53-1,644,516.19 -991,827.19合計

10、 24,926,446.975,544,994.54 2,510,653.16 注： “其他符合非經常性損益定義的損益項目”主要為 2011 年 12 月轉讓控股子公司漳浦（永嘉）房地產開發有限公司股權產生的投資收益。 (三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2011 年 2010 年 本年比上年增減（%） 2009 年 營業總收入 17,731,555,790.38 12,318,191,749.9243.958,474,815,787.28營業利潤 588,394,361.84 391,509,659.7850.29328,156,745.5

11、0利潤總額 602,785,798.54 398,900,980.6951.11331,585,430.29歸 屬 于 上 市公 司 股 東 的凈利潤 466,920,162.02 305,339,486.0252.92254,292,896.93歸 屬 于 上 市公 司 股 東 的扣 除 非 經 常性 損 益 的 凈利潤 441,993,715.05 299,794,491.4847.43251,782,243.77經 營 活 動 產生 的 現 金 流量凈額 579,115,896.33 686,339,430.87-15.62205,414,977.16 2011 年末 2010 年末 本

12、年末比上年末增減(%)2009 年末 資產總額 9,466,934,844.33 6,690,505,108.6041.503,168,278,470.91負債總額 5,393,992,946.09 2,833,594,125.1390.362,097,955,182.65歸 屬 于 上 市公 司 股 東 的所有者權益 4,068,550,580.75 3,853,166,418.735.591,055,041,107.24永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 7總股本 767,900,000.00 767,900,000.000.00657,900,000.00 主要財務指標 2011

13、 年 2010 年 本年比上年增減（%） 2009 年 基本每股收益（元股） 0.61 0.4632.610.39 稀釋每股收益（元股） 0.61 0.4632.610.39 用最新股本計算的每股收益（元/股） 不適用 不適用不適用不適用 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.58 0.4626.090.38 加權平均凈資產收益率（%） 11.68 24.48減少 12.80 個百分點 27.29 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 11.19 24.88減少 13.69 個百分點 27.00 每股經營活動產生的現金流量凈額（元股） 0.75 0.89 -15.730.31

14、 2011 年末 2010 年末本年末比上年末增減（%）2009 年末 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元股） 5.30 5.025.581.60 資產負債率（%） 56.98 42.35增加 14.63 個百分點 66.22 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 1、2011 年 10 月公司收購關聯公司福建省永輝商業有限公司 100%股權。該并購屬于同一控制下企業合并，根據企業會計準則第 20 號-企業合并規定，視同期初合并，并據此調整了報告期初數據。 2、 公司于 2010 年 12 月 15 日首次公開發行股份。 按照發行后的總股本 76,790 萬股計算，2010 年每股收

15、益為 0.40 元。 (四)采用公允價值計量的項目 報告期內公司不存在公允價值計量項目。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 8四、股本變動及股東情況四、股本變動及股東情況 (一) 股本變動情況 1、 股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%)一、 有限售條件股份 679,900,000 88.54 -406,034,710 -406,034,710 273,865,29035.661、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 522,000,000 67.98 -248,134,7

16、10-248,134,710 273,865,29035.66其中： 境內非國有法人持股 65,557,830 8.54 -65,557,830 -65,557,830 00 境內自然人持股 456,442,170 59.44 -182,576,880-182,576,880 273,865,29035.66、外資持股 157,900,000 20.56 -157,900,000-157,900,000 00其中： 境外法人持股 157,900,000 20.56 -157,900,000-157,900,000 00 境外自然人持股 二、 無限售條件流通股份 88,000,000 11.46

17、 406,034,710 406,034,710 494,034,71064.341、人民幣普通股 88,000,000 11.46 406,034,710 406,034,710 494,034,71064.342、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 767,900,000 100 0 0 767,900,000100 2、限售股份變動情況 單位：股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數年末限售股數 限售原因 解除限售日期 民 生 超 市有限公司 157,900,000 157,900,0000 0 首次公開發行股票限售十二個月 2011 年

18、 12 月 15 日 福 建 匯 銀投 資 股 份有限公司 43,557,830 43,557,8300 0 首次公開發行股票限售十二個月 2011 年 12 月 15 日 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 9鄭文寶 22,822,110 22,822,1100 0 首次公開發行股票限售十二個月 2011 年 12 月 15 日 葉興針 22,822,110 22,822,1100 0 首次公開發行股票限售十二個月 2011 年 12 月 15 日 鄭景旺 22,822,110 22,822,1100 0 首次公開發行股票限售十二個月 2011 年 12 月 15 日 謝香鎮 22,

19、822,110 22,822,1100 0 首次公開發行股票限售十二個月 2011 年 12 月 15 日 林登秀 22,822,110 22,822,1100 0 首次公開發行股票限售十二個月 2011 年 12 月 15 日 黃紀雨 22,822,110 22,822,1100 0 首次公開發行股票限售十二個月 2011 年 12 月 15 日 張枝龍 22,822,110 22,822,1100 0 首次公開發行股票限售十二個月 2011 年 12 月 15 日 張天云 22,822,110 22,822,1100 0 首次公開發行股票限售十二個月 2011 年 12 月 15 日 合計

20、 384,034,710 384,034,7100 0 - - 注：經中國證券監督管理委員會證監許可【2010】1668 號文核準，永輝超市股份有限公司（下稱“公司”）采用網下向詢價對象配售與網上向社會公眾投資者定價發行相結合的方式向社會公開發行人民幣普通股（A股）11,000萬股。 公司發行后總股本為76,790萬股， 其中網上發行的8,800萬股于2010年12月15日起在上海證券交易所上市交易，網下配售的2,200萬股于2011年3月15日起解禁上市流通。 (二) 證券發行與上市情況 1、前三年歷次證券發行情況 單位：股 幣種:人民幣 股票及其衍生證券的種類 發行日期 發行價格（元） 發

21、行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 股票類 人民幣普通股 2010年12月7 日 23.98110,000,0002010年12月15 日 110,000,000 2、公司股份總數及結構的變動及所導致的公司資產負債結構的變動情況 本報告期內公司無股份總數及結構變動情況。 3、現存的內部職工股情況 本報告期內公司無內部職工股。 (三) 股東和實際控制人情況 1、股東數量和持股情況 單位：股 2011 年末股東總數 11,197 戶 本年度報告公布日前一個月末股東總數 12,376 戶 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 10前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(

22、%) 持股總數 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 張軒松 境內自然人 20.80159,754,750159,754,750 民 生 超 市 有限公司 境外法人 20.56157,900,0000 張軒寧 境內自然人 14.86114,110,540114,110,540 福 建 匯 銀 投資 股 份 有 限公司 境內非國有法人 5.6743,557,8300 謝香鎮 境內自然人 2.9722,822,1100 鄭景旺 境內自然人 2.9722,822,1100 黃紀雨 境內自然人 2.9722,822,1100質押 22,822,100 張枝龍 境內自然人 2.9722,822,

23、1100質押 22,822,100 葉興針 境內自然人 2.9722,822,1100 鄭文寶 境內自然人 2.9722,822,1100 林登秀 境內自然人 2.9722,822,1100 股東情況說明 上述股東均為公司發起人股東。 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 民生超市有限公司 157,900,000人民幣普通股 157,900,000福建匯銀投資股份有限公司 43,557,830人民幣普通股 43,557,830林登秀 22,822,110人民幣普通股 22,822,110鄭景旺 22,822,110人民幣普通股 22,822,110張

24、枝龍 22,822,110人民幣普通股 22,822,110謝香鎮 22,822,110人民幣普通股 22,822,110鄭文寶 22,822,110人民幣普通股 22,822,110葉興針 22,822,110人民幣普通股 22,822,110黃紀雨 22,822,110人民幣普通股 22,822,110博時增長 22,000,127人民幣普通股 22,000,127上述股東關聯關系或一致行動的說明 實際控制人張軒松和張軒寧屬于一致行動人。張軒松與張軒寧為兄弟關系，張軒寧為張軒松兄長；鄭文寶為張軒松、張軒寧兩人的表兄；鄭景旺為張軒松、張軒寧兩人的小舅；謝香鎮為張軒松、張軒寧兩人的妹夫；林登秀

25、為張軒松、張軒寧兩人的姨夫；黃紀雨為張軒松的內弟；博時增長與其他股東之間，未知是否存在關聯關系或一致行動人。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位:股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 111 張軒松 159,754,750 2013 年 12 月 15 日 自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起三十六個月內不轉讓、不減持、不委托他人管理所持有的發行人股份，也不由發行人回購。 2 張軒寧 114,110,540 2013 年 12 月 15 日

26、自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起三十六個月內不轉讓、不減持、不委托他人管理所持有的發行人股份，也不由發行人回購。 上述股東關聯關系或一致行動的說明 實際控制人張軒松和張軒寧屬于一致行動人。張軒松與張軒寧為兄弟關系，張軒寧為張軒松兄長。 2、控股股東及實際控制人情況 (1) 控股股東及實際控制人具體情況介紹 自然人股東張軒松和張軒寧兄弟為一致行動人。兩人合計持有公司 35.66%的股份，共同擁有公司控股權，為公司的實際控制人。 (2) 實際控制人情況 自然人 姓名 張軒松、張軒寧 國籍 中國、中國 是否取得其他國家或地區居留權 澳大利亞、澳大利亞 最近 5 年內的職業及職務 張軒松：任永

27、輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）董事長，福建軒輝房地產開發有限公司董事長兼法人代表， 福建省永輝商業有限公司執行董事兼法人代表， YONGHUI （AUSTRALIA） INVESTMENTS PTY LTD 董事。 張軒寧：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）董事兼總裁，福建軒輝房地產開發有限公司董事, 福建省永輝商業有限公司監事, XUANHUI (AUSTRALIA) PTY LTD.董事。 (3) 控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報

28、告 12 3、 其他持股在百分之十以上的法人股東 單位:元 幣種:港元 法人股東名稱 法定代表人 成立日期 主要經營業務或管理活動 注冊資本 民生超市有限公司 2007 年 5 月 23 日Investment Holding 1,000 五、五、 董事、監事和高級管理人員董事、監事和高級管理人員 (一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數年末持股數變動 原因 報告期內從公司領取的報酬總額（元） （稅前） 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼張軒松 董事長 男 41 2009年8月6 日 2012 年 8月

29、 5 日 159,754,750159,754,750 345,000 否 張軒寧 董事兼總裁 男 42 2009年8月6 日 2012 年 8月 5 日 114,110,540114,110,540 345,000 否 沈敬武 副董事長 男 43 2009年8月6 日 2012 年 8月 5 日 00 0是 鄭文寶 董事兼副總裁 男 43 2009年8月6 日 2012 年 8月 5 日 22,822,11022,822,110 345,000 否 葉興針 董事兼副總裁 男 43 2009年8月6 日 2012 年 8月 5 日 22,822,11022,822,110 345,000 否

30、陳光優 董事兼副總裁 男 37 2009年8月6 日 2012 年 8月 5 日 00 225,000 否 毛嘉農 獨立董事 男 49 2009年8月6 日 2012 年 8月 5 日 00 50,000否 莊友松 獨立董事 男 69 2009年8月6 日 2012 年 8月 5 日 00 50,000否 馬 萍 獨立董事 女 48 2009年8月2012 年 800 50,000否 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 136 日 月 5 日 林登秀 監事會主席 男 52 2011 年 5 月18 日 2012 年 8月 5 日 22,822,11022,822,110 210,000

31、 否 陳日輝 監事 男 39 2009年8月6 日 2012 年 8月 5 日 00 0是 陳 穎 監事 女 36 2011 年 5 月14 日 2012 年 8月 5 日 00 234,481 否 熊厚富 監事 男 43 2011 年 5 月18 日 2012 年 8月 5 日 00 106,760 否 吳光旺 監事 男 36 2009年8月24 日 2012 年 8月 5 日 00 210,000 否 李建波 執行副總裁 男 44 2011 年 3 月11 日 2012 年 8月 5 日 020,000 830,000 否 柴敏剛 執行副總裁 男 43 2011 年 8 月25 日 201

32、2 年 8月 5 日 00 564,400 否 林振銘 副總裁 男 49 2009年8月24 日 2012 年 8月 23 日 00 345,000否 陳建文 副總裁 男 52 2009年8月24 日 2012 年 8月 5 日 00 411,666否 陳金成 副總裁 男 59 2009年8月24 日 2012 年 8月 5 日 00 210,000否 張經儀 董事會秘書 男 53 2009年8月24 日 2012 年 8月 5 日 00 403,500否 翁海輝 副總裁 男 41 2011 年 3 月11 日 2012 年 8月 5 日 00 225,000否 羅雯霞 副總裁 女 39 20

33、11 年 3 月11 日 2012 年 8月 5 日 00 245,500否 朱國林 財務總監 男 41 2011 年 8 月25 日 2012 年 8月 5 日 00 199,774否 合計 / / / / / 342,331,620342,351,620/ 5,951,081/ 注：2011 年 12 月 13 日，第一屆董事會第三十八次（臨時 ）會議決議，同意林振銘先生因工作變動原因辭去公司副總裁一職。 2012 年 2 月 17 日公司第一屆監事會第十四次會議決議， 鑒于林登秀先生因身體原因請辭公司監事會主席及監事職務，同意根據控股股東推薦，提名林振銘先生為公司第一屆監事會監事候選人。

34、經 2012 年 3 月 12 日公司 2012 年第一次臨時股東大會審議通過、同日公司第一屆監事會第十五次會議選舉，補選林振銘先生為公司第一屆監事會監事、監事會主席。 最近最近 5 年的主要工作經歷年的主要工作經歷 張軒松：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）董事長，福建省永輝商業有限公司執行董事兼法人代表；福建軒輝房地產開發有限公司董事長兼法人代表， YONGHUI（AUSTRALIA）INVESTMENTS PTY LTD 董事。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 14張軒寧：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）董事兼總裁，福建省永輝商業有限公司監事；福

35、建軒輝房地產開發有限公司董事，XUANHUI (AUSTRALIA) PTY LTD.董事。 沈敬武： 任匯睿資本有限公司資深合伙人及大中華地區主管， 永輝超市股份有限公司 （前福建永輝集團有限公司）副董事長，HSBC Private Equity (Asia) Limited 董事，波司登國際控股有限公司非執行董事， Bosideng International Fashion Limited 董事， 上海波司登國際服飾有限公司董事， 上海波司登休閑服飾有限公司董事， 上海冰潔服飾有限公司董事，江蘇波司登羽絨服飾有限公司董事，山東康博服飾有限公司董事，上海和豐中林林業股份有限公司董事。 鄭文

36、寶：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）董事、副總裁兼生鮮事業部總經理。 葉興針：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）董事、副總裁兼服裝事業部總經理。 陳光優：任永輝超市股份有限公司董事、副總裁兼管公司安徽、江蘇及河南區域公共事務及投資。歷任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）上渡店學習店助、店助，倉山片區區域店助、店長，閩南地區區域總經理，安徽區域總經理。 毛嘉農：任上海華拓醫藥科技發展股份有限公司董事、CEO，啟東華拓藥業有限公司法人代表兼執行董事，永輝超市股份有限公司獨立董事，上海拉夏貝爾服飾股份有限公司獨立董事。歷任中化國際（控股）股份有限公司董秘、副

37、總兼董事會秘書、董事兼常務副總經理，南通江山農藥化工股份有限公司董事，中化興源石油儲運（舟山）公司副董事長，中化興中石油轉運（舟山）有限公司副董事長，海南天然橡膠產業集團股份有限公司董事，云南天然橡膠產業股份有限公司董事，中化天津有限公司常務副總經理。 莊友松：任福建中福實業股份有限公司董事，泰禾集團股份有限公司董事，永輝超市股份有限公司獨立董事。歷任華閩（集團）公司黨組書記、董事長兼總經理；福建省人大常委，陽光城集團股份有限公司獨立董事。 馬 萍： 任億群投資控股有限公司董事總裁， 遼寧曙光汽車集團股份有限公司獨立董事，永輝超市股份有限公司獨立董事，北京天山新材料股份有限公司獨立董事。歷任康

38、得實業投資集團副總裁，京福馬國際集團公司副總裁，安徽四創電子股份有限公司董事，北汽福田汽車股份有限公司獨立董事。 林登秀：任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團有限公司)監事會主席，福建省永輝商業有限公司監事。 曾任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團有限公司)工程部經理。 陳日輝：任匯睿資本有限公司合伙人，永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）監事，上海和豐中林林業股份有限公司監事。 熊厚富： 任永輝超市股份有限公司財務部資金經理。 歷任福建省南平工業學校財會教師，永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 15華通天香集團股份公司財務經理，永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公

39、司）財務經理。 吳光旺：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）監事兼信息總監，福建匯銀投資股份有限公司監事。曾任福建永輝集團有限公司信息部經理。 陳 穎：任永輝超市股份有限公司福建大區副總經理。歷任黎明店超市部經理、黎明店店長、兼任匯達店店長，前福建永輝集團有限公司區域店長、福建大區食品用品采購總監。 李建波：現任永輝超市股份有限公司執行副總裁。歷任 P&G 物流部經理；IBM 中國有限公司項目經理、顧問經理、首席顧問、副合伙人、合伙人，兼任 IBM 業務咨詢服務事業部工商企業群大中華區總經理。 柴敏剛：任永輝超市股份有限公司執行副總裁。歷任韜睿咨詢公司顧問，資深顧問、中國區高管薪酬

40、咨詢業務負責人，全球合伙人、中國區人力資本咨詢業務總經理；韜?；輴偣芾碜稍児?與華信惠悅合并后)全球合伙人、中國區人力資本咨詢業務總經理。 林振銘：任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）副總裁，福建匯銀投資股份有限公司副董事長。曾任任永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）副總裁兼財務總監。 陳建文：永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）副總裁。 陳金成：永輝超市股份有限公司（前福建永輝集團有限公司）副總裁，福建省永輝商業有限公司監事、福建匯銀投資股份有限公司監事。 張經儀：任永輝超市股份有限公司董事會秘書。歷任上海三愛富新材料股份有限公司董事會秘書，上海海騰地下工程

41、有限公司財務總監兼董事會秘書。 朱國林：歷任昆山經濟技術開發區建設總公司規劃設計師；蘇州工業園區管委會招商局負責商業房地產等服務業的招商引資、 項目審批； 申銀萬國證券股份有限公司投資銀行總部投資經理；云南省投資控股集團有限公司總經理助理（掛職鍛煉，負責財務） ；萬向資源有限公司投資經理； 中國人壽保險股份有限公司上海市分公司財務管理中心總經理助理、副總經理、總經理。 (二) 在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 林振銘 福建匯銀投資股份有限公司 副董事長 2011 年 6 月 25 日2014 年 6 月 24 日 否 吳光旺 福建

42、匯銀投資股份有限公司 監事 2011 年 6 月 25 日2014 年 6 月 24 日 否 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 16陳金成 福建匯銀投資股份有限公司 監事 2011 年 6 月 25 日2014 年 6 月 24 日 否 在其他單位任職情況 截止本報告期末公司無董事、監事、高管在其他單位任職。 (三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司董事、監事薪酬由人力資源部門根據公司薪酬管理體系擬定，報董事會薪酬委員會核定后提交董事會、股東大會審批實施；公司高級管理人員薪酬由人力資源部門根據公司薪酬管理體系擬定，經董事會述職考評后報董事

43、會薪酬委員會核定實施。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 根據公司薪酬制度和管理體系，結合公司的經營業績和涉及的各項工作指標完成情況。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 公司副董事長沈敬武先生、監事陳日輝先生不在公司領取報酬，其他董事、監事及高級管理人員報酬支付情況參見本章表（一）董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況。 (四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 1、據總裁張軒寧先生的提名及董事會提名委員會提案，并經 2011 年 3 月 11 日公司第一屆董事會第二十二次會議審議通過，聘任李建波先生為公司執行副總裁，聘任陳光優先生、翁海輝先生、羅雯霞女士為公司副總裁。

44、2、鑒于鄭景旺先生因身體原因請辭公司第一屆監事會主席及監事職務，根據公司控股股東推薦，并經 2011 年 4 月 26 日公司第一屆監事會第七次會議審議通過，提名熊厚富先生作為公司監事候選人。經 2011 年 5 月 18 日公司 2010 年年度股東大會審議通過，補選熊厚富先生為公司第一屆監事會監事。 3、鑒于謝香鎮先生因工作原因請辭公司第一屆監事會職工監事職務，經 2011 年 5月 14 日公司第二屆職工代表大會第七次會議審議通過，補選陳穎女士為公司第一屆監事會職工監事。 4、 2011 年 5 月 18 日公司第一屆監事會第八次會議選舉林登秀先生繼任公司第一屆監事會主席一職。 5、經

45、2011 年 8 月 25 日公司第一屆董事會第二十七次會議審議通過，據總裁張軒寧先生的提名，經董事會提名委員會審議，聘任柴敏剛先生為公司執行副總裁；副總裁林振銘先生不再兼任財務總監一職，聘任朱國林先生為公司財務總監。 (五) 公司員工情況 在職員工總數 39,899 公司需承擔費用的離退休職工人數 29 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 采購人員 1,471 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 17營運人員 36,059 財務人員 408 其他人員 1,932 合計 39,870 教育程度 教育程度類別 數量（人） 初中(含)以下 18,498 高中/中專 14,673 大專 5

46、,114 本科 1,582 本科以上 32 總計 39,899 六、六、 公司治理結構公司治理結構 (一) 公司治理的情況 公司治理經歷了多次跨越：從兄弟公司到多個自然人公司；從內資私營企業到中外合資企業，開始了國際先進理念與自身完善相結合的歷程，按約束力、規范性、先進性的三方面來要求；2010 年上市后成為公眾公司，確立市值最大化、資本給力和約束、風險經營和風險管理等核心理念，達到發展速度、質量和效益的平衡；2011 年啟動去家族化進程，逐步在經理層、監事會、董事會中減少家族成員。 1、制度建設情況 報告期內，已建立或持續修訂了下列規章制度，并在上海證券交易所網站（）和公司官網（）公示。 信

47、息披露類（信息披露類（8 項） ：項） ： 制度名稱制度名稱 制定時間制定時間 永輝超市股份有限公司信息披露制度 2010-02-18 永輝超市股份有限公司年報信息披露重大差錯責任追究制度 2011-03-28 永輝超市股份有限公司投資者關系管理制度 2011-07-25 永輝超市股份有限公司媒體信息排查制度 2011-07-25 永輝超市股份有限公司敏感信息排查管理制度 2011-07-25 永輝超市股份有限公司重大信息保密制度 2011-07-25 永輝超市股份有限公司重大信息內部報告制度 2011-07-25 永輝超市股份有限公司會計政策、會計估計變更及會計差錯更正管理制度 2011-1

48、0-24 投資管理類（投資管理類（3 項） ：項） ： 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 18制度名稱制度名稱 制定時間制定時間 永輝超市股份有限公司投資管理制度 2010-02-18 永輝超市股份有限公司對外擔保管理制度 2009-07-20 制定; 2010-03-10 修訂 永輝超市股份有限公司募集資金管理辦法 2010-03-10 內幕交易防范類（內幕交易防范類（4 項） ：項） ： 制度名稱制度名稱 制定時間制定時間 永輝超市股份有限公司關聯交易管理辦法 2009-07-20 制定; 2010-03-10 修訂 永輝超市股份有限公司內幕信息知情人管理制度 2011-03-2

49、8 永輝超市股份有限公司外部信息使用人管理制度 2011-03-28 公司內幕信息知情人登記管理制度 2011-11-21 公司治理類（公司治理類（16 項） ：項） ： 制度名稱制度名稱 制定及修訂時間制定及修訂時間 永輝超市股份有限公司獨立董事工作制度 2009-07-20 制定； 2010-03-10 第一次修訂 永輝超市股份有限公司獨立董事財務年報工作制度 2009-08-24 永輝超市股份有限公司董事會審計委員會工作細則 2009-08-24 永輝超市股份有限公司董事會審計委員會年報工作規程 2009-08-24 永輝超市股份有限公司董事會戰略發展委員會工作細則 2009-08-24

50、 制定; 2010-02-18 修訂 永輝超市股份有限公司董事會薪酬委員會工作細則 2009-08-24 制定; 2010-02-18 修訂 永輝超市股份有限公司董事會提名委員會工作細則 2009-08-24 永輝超市股份有限公司總裁工作細則 2009-08-24 制定; 2010-02-18 第一次修訂; 2011-03-28 第二次修訂 永輝超市股份有限公司股東大會議事規則 2009-07-20 制定； 2010-03-10 第一次修訂 永輝超市股份有限公司董事會議事規則 2009-07-20 制定； 2010-03-10 第一次修訂 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 19永輝超

51、市股份有限公司監事會議事規則 2009-07-20 制定； 2010-03-10 第一次修訂 永輝超市股份有限公司內部審計制度 2010-02-18 永輝超市股份有限公司董事會提案管理細則 2011-03-28 永輝超市股份有限公司董事會秘書工作制度 2011-07-25 永輝超市股份有限公司董事會秘書履職保障制度 2011-07-25 永輝超市股份有限公司社會責任制度 2011-07-25 公司第一屆董事會第二十六次會議通過決議，在公司章程中建立對大股東所持股份“占用即凍結”機制，并于2011年8月11日獲公司2011年第一次臨時股東大會通過。 2、獨立性的保障情況 公司發展于一家民營企業，

52、董事、監事及高級管理人員都沒有來自當地政府部門。按照公司章程 ，公司設總裁一名, 由董事會聘任或解聘；公司設副總裁若干名, 由總裁提名，董事會聘任或解聘；公司高級管理人員包括公司總裁、副總裁、財務總監、董事會秘書以及董事會認定的其他人員?？偛脤Χ聲撠?。 公司建立了獨立的人力資源部，在各個業務部門提出人員需求計劃后，由人力資源部獨立自主的進行招聘。 公司完全具有面向市場自主經營的能力，與控股股東在業務、資產、人員、機構、財務上分開，公司的業務、人員、機構、財務獨立和資產完整，不存在與控股股東人員任職重疊的情形。 公司發起人投入股份公司的資產權屬明確，不存在資產未過戶情況。 公司的土地使用權包

53、括福州鰲峰土地使用權（榕國用（2010）第 00444400784 號） 、海峽食品中心土地使用權 （侯國用 （2009） 第 190407 號） 、 閩侯生活中心土地使用權 （侯國用（2009）第 190443 號和侯國用（2009）第 190444 號） 、永輝城市生活廣場（渝 103房地證 2009 年第 00860 號和渝 103 房地證 2009 年第 00861 號） ，和成都彭州加工配送中心土地使用權（彭國用（2010）第 8779 號）等都獨立于大股東。 公司的非專利技術等無形資產獨立于大股東，擁有自己的所有權。 公司擁有獨立完整的采購、銷售、物流配送、售后服務、財務及信息系統

54、，具有獨立的連鎖經營體系、獨立完整的主營業務和面向市場獨立經營的能力，不存在對股東單位的業務依賴。 公司設立獨立的財務部門，財務中心負責公司的財務核算業務，執行企業會計準則和企業會計制度 。建立了獨立規范的財務會計制度和完整的會計核算體系，內部分工明確，批準、執行和記錄職責分開，具有獨立的銀行帳號，獨立納稅，公司的資金使用由公司經營班子在董事會或股東大會授權范圍內做出決策， 不存在股東單位干預公司資金使用的情況。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 20公司與控股股東或其關聯單位沒有資產委托經營， 不會對公司的生產經營獨立性產生影響。 公司與實際控制人控制的其他企業之間不存在同業競爭。

55、 公司與控股股東或其控股的其他關聯單位關聯交易在年度股東大會上均履行了必要的審批程序。2011 年度，由關聯交易所帶來的利潤占公司利潤總額的比例可以忽略。 公司作為連鎖零售企業，供應商眾多，日均客流量超過 110 萬人次。公司業務不存在對主要交易對象即重大經營伙伴的依賴。 公司內部各項決策均由公司管理層集體決策，履行相關的董事會、股東大會審批程序，獨立于公司控股股東。 3、“三會”運作情況 “三會”會議記錄完整，錄有參會人員的討論情況。 股東大會運作方面，股東代理人與會均有提交書面授權委托書，委托書內容完整、詳盡，委托授權手續完備。股東大會的通知、召開及表決規范，充分尊重公司股東應有的各項權利

56、。 董事會運作方面， 對外投資、 關聯交易、 新設子公司等重大事項，均經董事會審議。公司在保證重大事項必須通過現場會議方式審議的基礎上，部分會議通過通訊方式進行，公司全力保證董事們集體討論、充分表達和交換意見的機會，充分保證董事會作為議事、決策機構職能的發揮。 董事會各專業委員會充分發揮作用。 戰略委員會對應當審議的投資項目都進行了認真的審議。2011年薪酬委員會已經兩次召開會議對高管的薪資水平進行了討論。審計委員會7月份對內部審計工作進行了現場核查。 監事會運作方面，2011年公司更換了一名股東監事，通過職代會投票選舉更換了一名職工監事。監事年齡趨向年輕化，知情權得到進一步的保障。監事會主動

57、開展工作，2011年累計開會三次，審議了2010年年度年報、2011年第一季度報告、 關于以閑置募集資金暫時補充流動資金的議案 、 關于公司2010年關聯交易情況及2011年度關聯交易計劃的議案等議案。 4、管理層運作情況 公司章程和投資管理制度明確規定了董事會在決定公司對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保、委托理財、關聯交易等事項上的職權范圍，也明確規定了管理層在資金運用、資產運用、簽訂重大合同方面的權限； 總裁工作細則與公司章程 保持一致。 公司沒有把法律法規要求股東大會、 董事會行使的權利授予管理層。對管理層的授權比例符合規定。 5、關于減少關聯交易承諾的實施情況 公司實際控制人還

58、就規范和減少關聯交易出具如下承諾（節選） ：在公司上市后，永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 21本人將盡量減少本人及本人控制的關聯企業與永輝超市之間的關聯交易， 并在未來條件成熟時盡快采取適當措施消除與公司之間發生關聯交易。 如果屆時發生確有必要且無法避免的關聯交易， 本人保證本人及本人控制的關聯企業承諾將遵循市場化原則和公允價格公平交易，嚴格履行法律和永輝超市公司章程設定的關聯交易的決策程序，并依法及時信息披露義務，絕不通過關聯交易損害公司及其非關聯股東合法權益。 2011 年 9 月 26 日，第二次臨時股東大會通過決議，永輝超市以自有資金 18,796.61萬元收購關聯方永輝商

59、業 100%股權，交易涉及三處物業。交易完成后，永輝超市將減少關聯租賃三項，增加自有物業數量，降低日益上漲的租金風險。上述交易及定價遵循公平、公正、公開原則，作價公允，沒有損害上市公司及其股東利益，符合監管部門的要求和公司的長遠利益及發展戰略，有利于提高公司的長期經營效益。 (二) 董事履行職責情況 1、 董事參加董事會的出席情況 董事姓名 是否獨立董事 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 張軒松 否17 10700 否張軒寧 否17 11600 否沈敬武 否17 8900 否鄭文寶 否17 9800 否葉興針 否17 8

60、900 否陳光優 否17 8900 否毛嘉農 是17 10700 否莊友松 是17 11600 否馬萍 是17 10700 否 年內召開董事會會議次數 17其中：現場會議次數 3通訊方式召開會議次數 6現場結合通訊方式召開會議次數 8 2、 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內， 公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 3、 獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況 獨立董事相關工作制度的建立健全情況 根據證監會關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見 、 關于加強社會公眾永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 22股股東權益

61、保護的若干規定和永輝超市股份有限公司章程等有關規定，公司建立了永輝超市股份有限公司獨立董事工作制度和永輝超市股份有限公司獨立董事財務年報工作制度以規范和保障獨立董事相關工作的開展。 獨立董事相關工作制度的主要內容 上述制度在獨立董事的任職資格、提名選舉、工作職責及履職保障等方面進行了詳盡的規定，同時明確了獨立董事對于公司經營情況及重大事項的知情權，以及在年報的編制和披露過程中的監督職能。 獨立董事履職情況 報告期內，公司獨立董事嚴格按照有關法律法規及公司規章制度的要求，本著為公司及全體股東負責的態度，認真審閱董事會各項議案，獨立、客觀、審慎地行使表決權；同時充分知悉公司經營管理及內部控制建設情

62、況，就各重大事項積極建言獻策，為促進公司穩健發展，防范非系統性風險，發揮了寶貴的獨立作用。 就關聯交易、重大投資、高管變動等有關事項公司獨立董事均按規定出具了獨立意見，具體如下： 意見名稱意見名稱 發表時間發表時間 永輝超市股份有限公司獨立董事關于以部分閑置的募集資金暫時補充流動資金的獨立意見 2011-01-27 永輝超市股份有限公司獨立董事關于聘任公司副總裁的獨立意見 2011-03-11 永輝超市股份有限公司獨立董事關于公司 2010 年關聯交易情況及 2011 年關聯交易計劃的獨立意見 2011-03-28 永輝超市股份有限公司獨立董事對公司對外擔保情況的專項說明及獨立意見 2011-

63、03-28 永輝超市股份有限公司獨立董事關于以部分閑置的募集資金暫時補充流動資金的獨立意見 2011-03-28 永輝超市股份有限公司獨立董事關于第二期以募集資金置換預先投入募集資金投資項目資金的獨立意見 2011-08-25 永輝超市股份有限公司獨立董事關于募集資金項目之一連鎖超市發展項目中福州夏雨苑店、廈門新陽店、貴陽金陽店節余募集資金安排的獨立意見 2011-08-25 永輝超市股份有限公司獨立董事關于聘任公司副總裁、財務總監的獨立意見 2011-08-25 永輝超市股份有限公司獨立董事關于公司收購關聯公司福建省永輝商業有限公司 100%股權的獨立意見 2011-09-08 永輝超市股份

64、有限公司獨立董事關于公司與關聯公司福建軒輝房地產開發有限公司簽訂拆遷補償協議的獨立意見 2011-12-16 永輝超市股份有限公司獨立董事關于第三期以募集資金置換預先投入募投項目2011-12-31 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 23門店資金及該等募投項目門店節余募集資金安排的獨立意見 (三) 公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 是否獨立完整 情況說明 業務方面 獨立完整情況 是 公司面向市場獨立自主經營，擁有獨立完整的采購、銷售、物流配送、售后服務、財務及信息系統，具有獨立的主營業務和連鎖經營體系，不存在對公司控股股東的業務依賴。 人員方面 獨

65、立完整情況 是 公司人力資源部門獨立完整，根據公司實際需求自主招聘，并根據公司考核標準獨立評定人員薪酬水平。公司高級管理人員、財務總監及董事會秘書均在公司領取薪酬， 并未在公司控股股東控制的其他企業擔任任何職務。資產方面 獨立完整情況 是 公司資產獨立完整，固定資產、土地使用權及非專利技術、商標等無形資產均獨立于公司控股股東。 機構方面 獨立完整情況 是 公司組織架構健全，股東大會、董事會、監事會運作規范，各職能部門均獨立履職。 財務方面 獨立完整情況 是 公司嚴格執行企業會計準則和企業會計制度，設立獨立的財務部門，建立了獨立規范的財務會計制度和完整的會計核算體系。公司的資金使用由公司經營班子

66、在董事會或股東大會授權范圍內做出決策，不存在公司股東干預公司資金使用的情況。公司獨立開設銀行賬戶，依法獨立納稅。 (四) 公司內部控制制度的建立健全情況 內部控制建設的總體方案 運用信息技術加強內部控制，建立與經營管理相適應的信息系統，促進內部控制流程與信息系統的有機結合，實現對業務和事項的自動控制，減少或消除人為操縱因素。 內部控制制度建立健全的工作計劃及其實施情況 2010 年與 IBM 公司簽訂了信息咨詢合作協議，2011 年與 SAP 簽訂了軟件服務協議，并由 IBM 公司負責落地；ERP 項目培訓工作已經開始，2012 年 11 月可望落地。內部控制檢查監督部門的設置情況 由信息中心

67、牽頭財務部及各業務部門實施，審計部監督執行情況。 內部監督和內部控制自我評價工作開展情況已經成為相關業務部門日常工作內容之一，董事會審計委員會定期討論，董事會每年自我評價。 董事會對內部控制有關工作的安排 運用募集資金項目之一建立與經營管理相永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 24適應的信息系統；跨部門的執行與監督體系；實施激勵約束機制，將各責任單位和全體員工實施內部控制的情況納入績效考評體系；2012 年達到第三方發表審計意見。 與財務報告相關的內部控制制度的建立和運行情況 不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等控制措施已

68、經建立并運行。 內部控制存在的缺陷及整改情況 日常監督和專項監督與營運部門的銜接尚需鞏固；內部控制缺陷認定標準，對監督過程中發現的內部控制缺陷，分析缺陷的性質和產生的原因，提出整改方案等工作尚需提升。 (五) 高級管理人員的考評及激勵情況 由董事會辦公室和人力資源部組織， 公司 8 位副總裁向董事會做了專項年度述職報告，董事會逐一做了考評，并由董事會辦公室匯總，考評結果與年終獎勵結合。 (六) 公司披露內部控制的相關報告： 1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是 披露網址： 2、公司是否披露審計機構出具的財務報告內部控制審計報告：否 3、公司是否披露社會責任報告：是 披露網址： (七) 公

69、司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況 經 2011 年 3 月 28 日公司第一屆董事會第二十三次會議審議通過，公司建立了永輝超市股份有限公司年報信息披露重大差錯責任追究制度 。該項制度從差錯性質到責任認定及追究形式均進行了詳盡的規定，能有效地保障公司年度報告信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，以及提高年度報告的信息披露質量。 1、 報告期內無重大會計差錯更正情況 2、 報告期內無重大遺漏信息補充情況 3、 報告期內無業績預告修正情況 (八) 報告期內公司不存在因部分改制、行業特性、國家政策或收購兼并等原因導致的同業競爭和關聯交易問題。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告

70、 25 七、七、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 (一) 年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2010 年年度股東大會 2011 年 5 月 18 日 上海證券報 、 中國證券報 、 證券時報 、 證券日報 2011 年 5 月 19 日 公司于 2011 年 5 月 18 日召開 2010 年年度股東大會。會議審議有關議案，聽取了2010 年度獨立董事工作報告 ，并以現場投票結合網絡投票的方式通過了永輝超市股份有限公司 2010 年度董事會工作報告 、 永輝超市股份有限公司 2010 年度監事會工作報告 、公司 2010 年度財務決算和 2

71、011 年度財務預算、公司 2010 年度利潤分配、關于公司 2010 年關聯交易情況及 2011 年關聯交易計劃、續聘天健正信會計師事務所為公司 2011 年度外部審計機構、公司 2010 年度授信、貸款情況及 2011 年度申請授信計劃、修訂永輝超市股份有限公司章程部分條款、閑置募集資金暫時補充流動資金、提名熊厚富先生為公司監事候選人、公司發行短期融資券、公司全資子公司永輝投資有限公司與喜祿（香港）有限公司簽訂合資合同和發行公司債券共十三項議案。 (二) 臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期2011 年 第一次臨時股東大會 2011年8月11

72、日 上海證券報 、 中國證券報 、 證券時報 、 證券日報 2011 年 8 月 12 日 2011 年 第二次臨時股東大會 2011 年 9 月 26日 上海證券報 、 中國證券報 、 證券時報 、 證券日報 2011 年 9 月 27 日 公司于 2011 年 8 月 11 日召開 2011 年第一次臨時股東大會。會議審議了有關議案，并以現場投票結合網絡投票的方式通過了修訂永輝超市股份有限公司章程 、提請股東大會授權董事會對募集資金項目之一連鎖超市發展項目進行靈活調整、提請股東大會授權董事會將節余募集資金 （包括利息收入） 用于非募投項目 （包括補充流動資金）的議案共三項議案。 公司于 2

73、011 年 9 月 26 日召開 2011 年第二次臨時股東大會。會議審議了有關議案，并以現場投票結合網絡投票的方式通過了修訂永輝超市股份有限公司章程 、調整募集資金項目之一連鎖超市發展項目部分門店實施地點、第二期以募集資金置換預先永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 26投入募集資金投資項目資金、公司收購關聯公司福建省永輝商業有限公司 100%股權的議案共四項議案。 (八) 報告期內公司不存在因部分改制、行業特性、國家政策或收購兼并等原因導致的同業競爭和關聯交易問題。 八、八、 董事會報告董事會報告 (一) 管理層討論與分析 2011 年是十二五規劃的重要一年，政府出臺了多項旨在促進和

74、規范流通與消費領域的政策： 為了減輕交通和稅收給物流企業帶了的壓力， 2011 年 8 月國務院辦公廳出臺關于促進物流業健康發展政策措施的意見 ；為了落實發展現代商貿流通，提高流通效率，降低流通成本，對引導和擴大城鄉居民消費，調整經濟結構、轉變經濟發展方式和改善民生，2011 年 10 月 21 日商務部等三部委聯合下發關于“十二五”時期做好擴大消費工作的意見 ；為了完善農產品流通稅收政策，免征蔬菜流通環節增值稅，2011 年12 月 13 日國務院辦公廳下發了 關于加強鮮活農產品流通體系建設的意見 ； 為了深入實施西部大開發戰略的精神， 7 月 27 日國家稅務總局下發了 關于深入實施西部大

75、開發戰略有關稅收政策問題的通知 ，進一步支持西部大開發。 在大力促進流通和消費領域發展的同時，政府也出臺了多項行業規范性的制度：2011 年 4 月 22 日國家發改委辦公廳下發了 對 關于商品和服務實行明碼標價的規定第十四條解釋的通知 ；為了減輕部分供應商經營成本，減少國家稅收流失，杜絕商業賄賂， 為零售商與供應商之間搭建了公平的交易平臺， 2011 年 12 月 19 日商務部等五部委聯合下發清理整頓大型零售企業向供應商違規收費工作方案 。 以上政策將對公司經營帶來不同的影響。 2011 年整體經營情況呈現上半年營業收入上升快于成本上升，下半年成本上升快于營業收入上升，尤其是國慶節以后，營

76、業收入快速下降，直到 12 月中旬開始恢復上升趨勢，并保持到 2012 年一月末。按照國家統計局統計數據，全年社會消費品零售總額 183919 億元， 比上年增長 17.1%， 扣除價格因素， 實際增長 11.6%。 按消費形態統計，商品零售額 163284 億元，增長 17.2%；全年居民消費價格比上年上漲 5.4%。經過全體員工的共同努力，全年實現營業收入 177.32 億元，同比增長 43.95%，超過年初董事會下達的全年營業收入 175 億元的指標， 實現利潤總額 60278.58 萬元， 同比增長 51.11%，歸屬于母公司所有者的合并凈利潤 46692.01 萬元，同比增長 52.

77、92%。經營業績增長的主要原因是老店持續保持雙位數內生增長和外延擴張順利。 公司主要從以下幾方面積極開展工作： 戰略布局與門店拓展方面 按照 “積極與大地產商、 大百貨合作”的戰略思路， 2011 年在新開門店和新簽約店永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 27都有了顯著的突破，全年新開業門店 49 家，關店一家，開店數位列全行業前茅。與年初董事會下達的全年開業門店數約 50 家的指標基本符合。已開業門店遍及 12 個省份，經營面積 157 萬平方米，比 2010 年凈增加 52 萬平方米，同比增加 49.5%。已簽約未開業門店達 102 家，面積 116 萬平方米，涉及 16 個省，其

78、中自有物業占比從年初的 3.01%提升至 5.19%。 2011 年，公司在福建地區繼續精耕細作，新開店 10 家，其中大部分集中在先前門店較少的閩南和閩北地區；重慶地區繼續密集布點，蜂窩式發展，依托規模效應，新開門店 11 家，培育期縮短；北京地區新開 6 家門店，門店總數 13 家，形成一定規模，繼續向總部貢獻利潤；安徽新開 5 家門店，總數共 12 家，初步確立在當地市場的地位。公司在站穩福建、重慶、北京、安徽四個核心區域后，分區域、分步驟向全國范圍拓展銷售終端，并堅持好中選優的原則：以北京地區為中心向東，天津新開 2 家門店；向南，石家莊新開 1 家門店。以重慶地區為中心向南，貴州新開

79、 3 家店，累計開業 4 家店；向北，在成都已有 4 家簽約店。以安徽地區為中心向東，江蘇新開 5 家店。福建地區向南，廣東已簽約 1 家門店；向北，浙江已簽約兩家門店。東北 3 省已開業 3家，已簽約未開業門店 5 家。地區拓展順利。河南地區開業 3 家門店，已簽約未開業門店 15 家。依托中央對西部大開發的支持，公司繼續堅定在西部發展，已在陜西地區簽約 3 家優質門店。 開業及簽約門店資料：開業及簽約門店資料： 地區地區 業業 態態 已簽約未開業門店已簽約未開業門店 大賣場大賣場 賣場賣場 社區店社區店 已開業門店小計已開業門店小計 福建 店數 14 434097 18面積 173048.

80、7 303992.3104362.9581403.9 160816重慶 店數 4 52864 27面積 49698.2 375446.829137.69454282.7 200956北京 店數 8 4113 9面積 134083.6 29553.654729168366.2 103714安徽 店數 4 7112 6面積 59685.78 56217.643533.36119436.8 71742貴州 店數 1 304 2面積 16250 24416040666 36179河南 店數 2 103 15面積 42269.29 9400051669.29 231917.3天津 店數 2 002 1面

81、積 30940.06 0030940.06 13000河北 店數 1 001 6面積 35433.2 0035433.2 64024永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 28浙江 店數 0 000 2面積 0 000 27114.56江蘇 店數 3 205 4面積 42859 12452055311 54639.9四川 店數 0 000 3面積 0 000 41249遼寧 店數 1 001 3面積 19100 0019100 41445.5吉林 店數 0 011 2面積 0 02568.132568.13 38677.78黑龍江 店數 1 001 0面積 15345 0015345 0陜

82、西 店數 0 000 3面積 0 000 62277.25廣東 店數 0 000 1面積 0 000 13800全國 店數 41 11251204 102占比 20.10% 54.90%25.00%100.00% 面積 618,713 811,478 144,331 1,574,522 1,161,552 占比 39.30% 51.54%9.17%100.00% 隨著自有物業比重的提升和公司品牌的提升使得外租區域能夠吸引品質更高的商家，租金增長的壓力較上一年度有所緩解。 按照現有合同租金收入和租金支出情況如下： 單位：萬元 項目項目 2010年度年度 2011年度年度 同比增長同比增長 201

83、2年度預計年度預計 同比增長同比增長 房租物業費 27,253.20 41,844.00 53.54% 60,558.40 44.72% 轉租收入 7,772.78 12,128.54 56.04% 24,000.00 97.88% 凈租金物業費 19,480.42 29,715.46 52.54% 36,558.40 23.03% 門店營運方面 2011 年多部門合作完成了門店營運標準操作流程 SOP 的編制及試點，組建總部統一管理的“營銷規劃組”，首期檢查標準 50 條。營運環節，標準化營運程度、品類管理能力、營銷資源的掌握程度、賣手對商品和消費者的熟悉程度等均有所提升。2011 年公司坪

84、效 11261 元/平方米，同比略有下降，主要原因是新開門店主要集中在下半年，特別是 12 月新開 18 家門店，全年營業收入貢獻少?？杀容^門店銷售額增長 13.36%，日均客流 111 萬人次，同比增長 18.09%。 銷售額同店同比（兩年期）開業門店資料銷售額同店同比（兩年期）開業門店資料 單位：萬元 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 29項目項目 公司合計公司合計 門店數門店數 2010 年銷售額年銷售額 2011 年銷售額年銷售額 同比增減同比增減 大賣場 11 247397 278676 12.64%賣場 63 755670 866950 14.73%社區店 42 1780

85、89 193319 8.55%合計 116 1181157 1338945 13.36% 公司主要子公司的經營情況及業績分析 公司 2011 年綜合毛利率 19.25%，同比增長 0.12%，主要是福建大區主營業務收入毛利率同比增長 0.69%。福建大區已經進入成熟階段，主營業務收入依然有 19.72%的增長，占比 45.6%，占比較上一年度下降了 9.18%，主要是全國其它大區業務增長較快。重慶大區主營業務收入增長 50.12%，占比 39.11%，占比較上一年度提高了 1.64%，毛利率提高 0.38%。其中，重慶永輝超市有限公司凈利潤增長 70.67%，貴州永輝超市有限公司凈利潤增長 1

86、7 倍。北京大區和安徽大區主營業務收入增長迅速，占比都增加 3.5%以上，其中，北京永輝超市有限公司的凈利潤實現翻番，安徽永輝超市有限公司報告期內有 5 家門店開業，其中 4 家在下半年集中開業，影響了凈利潤。 主要子公司 資產總計 注冊資本 凈資產 凈利潤 主要子公司 資產總計 注冊資本 凈資產 凈利潤 重慶永輝超市有限公司 重慶永輝超市有限公司 2,356,765,906.41 714,400,000.00 988,773,666.87 222,154,574.43 福建閩侯永輝商業有限公司 福建閩侯永輝商業有限公司 1,348,548,816.96 50,000,000.00 179,3

87、82,015.90 102,590,004.59 貴州永輝超市有限公司 貴州永輝超市有限公司 187,517,049.15 48,240,000.00 71,337,926.30 21,921,717.34 北京永輝超市有限公司 北京永輝超市有限公司 825,930,702.44 235,470,000.00 250,483,200.35 15,968,807.81 安徽永輝超市有限公司 安徽永輝超市有限公司 532,107,807.27 221,210,000.00 191,824,051.94 -16,424,743.64 生鮮及加工方面 生鮮及加工的毛利率較上年度提高 0.6%至 13.

88、18%，主營業務收入同比增長 24%，占比首次下降到 50%以下，主要是食品用品快速增長及新開門店面積增大，在賣場中面積占比縮小所致。公司將繼續發揚“永輝模式”中生鮮集客的優勢，堅持生鮮產品在公司的主導地位。隨著公司賣場和大賣場的不斷開業，生鮮占比可能會產生波動。公司堅持對生鮮產品“直營、直采”，從消費終端反向梳理超市行業的產業鏈，以商業理念經營農產品，形成“超市+農戶”、“超市+農業合作社”、“超市+農業企業”梯級“農超對接”模式。 報告期內，根據公司未來發展規模，生鮮事業部進行了較大改革，其中包括： 將原來生鮮事業部的生鮮物流管理職能分離出來，統一納入公司物流部； 歸并生鮮研發中心，將農業

89、公司納入生鮮事業部統一管理，轉向上游資源； 整合供應鏈，推進品類經營策略，制定生鮮營運管理標準，調整生鮮采購部架構，對全國的采購資源進行整合，對全國供應商實行分級管理，以爭取到最優的采購資源。根據產品的結構將采購模式劃分為：全國統采、區域直采、供應商采購，由總部垂直管永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 30理。大批量、易保存的基礎商品采用全國統采，如香蕉、大米等；有當地特色、不易長時間保存的商品下放為區域直采，如葉菜類；將部分小農戶集中為合作社，擴大專業合作社、大供應商合作范圍，按規?；?，品牌化方向建設，培育比較穩定的供應商。 培育自有品牌“半邊天”，逐漸提高控制產品資源的能力。 全國

90、統采、區域直采、供應商采購分類表全國統采、區域直采、供應商采購分類表 方式方式 母公司母公司 福建福建 重慶重慶 北京北京 安徽安徽 全國統采 36% 37.8% 29.8% 47.6% 48.9% 區域直采 27% 24.0% 32.8% 19.3% 15.7% 供應商 37% 38.3% 37.4% 33.1% 35.4% 合計 100.0% 41.2% 46.6% 7.1% 5.1% 食品用品方面 報告期內，在品類管理及采購方面有較大提升，開始嘗試“詠悅匯”葡萄酒專賣、“安歌母嬰館”嬰兒用品專區、“新肌薈”化妝品專區等專賣店經營模式；標準化營運程度（形象、商品擺設布局等）有所提高；啟動全

91、國供應商分級管理，與可口可樂、寶潔、強生、聯合利華等建立了戰略合作關系，全國廠商由去年的 18 家增加到 54 家，總部采購占比由 7%上升至 17%；毛利率同比下降 1.14%，主營業務收入同比增加 70%，占公司全部主營業務收入的比例由 2010 年的 38.6%上升到 2011 年的 45.78%，接近“生鮮及加工”占比，穩定了公司的綜合毛利率。由于福建、重慶、安徽等地的常溫物流庫逐步建成并投入使用，預計 2012 年物流配送環節、庫存周轉率、配送率、配送中心費用率、店鋪訂單滿足率、到貨率等指標會進一步提高。 服裝方面 服裝毛利率下降 1.38%，為 28.22%，主營業務收入同比增長

92、45.78%，占公司全部主營業務收入 8.4%，占比較上一年度略有提升，毛利占比 14.44%。服裝事業部強化營運團隊的建設，2011 年成立全國營運團隊，全力支持各大區的服裝經營，并全力打造各大區的服裝專業營運團隊。成立男裝、女裝研發團隊，為商品資源的采購提升、研發提升、 供應鏈提升、 商品規劃提升等提供支持； 大力提升及實行自采商品的自有品牌戰略；統采商品在 2011 年得到提升與推廣，與“北極絨”、“三槍”、“AB”、“宜而爽”等國內一線知名內衣品牌達成全國合作戰略伙伴， 為滿足資源供給特別是新區的資源需求提供了保證。 人力資源方面 人力資源部對公司的組織架構及薪酬體系進行梳理，根據業務

93、發展的需要，健全并優化了總部各相關部門架構、職能和編制，同時明晰各崗位的工作職責。同時制定全國門店架構與編制標準，提高人員滿編率。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 31完成公司新的薪資體系的構建，頒布并推行了新的公司薪酬管理制度，統一崗位、職級、薪酬標準體系，實施員工晉升管理辦法。制定各業務部門的績效考評辦法，全面推進績效考核管理體系的實施，實現優勝劣汰。高管逐一向董事會述職；全員考核共分年終獎和沖刺獎兩類。 進行干部評估和盤點，為干部晉升提供鋪墊；完善公司培訓體系，推行職業規劃培訓制度。按照募集資金項目的要求組織公司內部業務核心課程教材的編寫，組建公司內部講師隊伍，搭建公司內部電

94、子學習平臺，建立公司三級培訓管理制度，全年共培訓內部員工 18 萬人次，培訓時長 3.5 萬課時，人均培訓 3.6 天，為公司在全國范圍內的快速發展提供后續的人才保障。舉辦“1933 零售精英”（大學生店長班，兩期學員共 1000 余人） ，通過見習制度，流失率 20%，剩余學員基本成為付課或課長干部，各用人單位反映良好?！拜x騰領導力發展項目”，希望通過 6 個月的培訓周期將現有優秀人員培養成能擔任更高崗位職務的管理能力。第一期開設兩個班：經理提升班（培養店長接班人） 、店長提升班（培養區域店長接班人） 。 物流建設方面 成立公司物流部，與日本某物流企業結對交流、請日本物流專家進行 5S 管理

95、指導。福建南嶼物流中心的建設已基本完成， 2011 年 7 月已交付使用。 北京朝批物流配送體系的建設工作已初步完成。 重慶西永物流園一期面積 100 畝物流項目 （常溫庫及員工宿舍）預計 2012 年 7 月投入試運行。安徽華東物流用地：一期物流用地 103 畝已取得土地證，土建工程基礎已完成。彭州募投項目一期（農產品加工配送中心項目）展示中心、采配中心項目已完工，物流庫進入單體設計階段，預計 2012 年下半年完工。2011 年 9 月 16日，公司與沈陽市于洪區人民政府簽訂項目投資框架協議，包括“永輝東北交易物流中心”在內計劃用地 770 畝。 信息系統方面 2011 年永輝信息化建設總

96、體上按原計劃進行推進， 具體表現為如下二個方面： 一是應用軟件在以下四個模塊如期推進，分別是數據中心建設、財務共享中心的建設、公司資金系統搭建、辦公信息系統重新構建。二是基礎平臺的建設（中心機房建設及網絡集中化）如期完成。在費用上 2011 年在軟件及硬件上共投入 0.275 億元，費用進程與預計減少了 90 萬元，減少的原因是預計的 POS 改造未如期進行，有待“大 ERP”啟動后進行相匹配的改進。核心業務系統 ERP 已于 2012 年 3 月 1 日啟動，11 月份大框架將完成。預計軟件、硬件及實施費用在 0.75 億元,其它配套費用將達 0.2 億元。 并購方面 2011 年公司根據國

97、家宏觀調控的大環境和自身的實力堅持“小食多餐”有選擇性的并購策略： 2011 年 11 月 1 日，與韓國株式會社易買得（下稱“出售方”）在北京簽署股永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 32權轉讓協議 ， 同意作價人民幣400萬元收購北京易買特商業有限公司 （下稱“標的公司”）100%股權（詳見公司 11 月 3 日公告） 。公司按照永輝模式對該門店進行改造，注入永輝的文化和團隊，并于 2012 年 1 月 13 日開業，一季度日均銷售額保持在 50 萬元左右。 2011 年 12 月 9 日以 980 萬元的價格完成對張家口市宣化區世紀家家福超市的經營權承接，該超市租賃地址為張家口市

98、宣化區建國街 22 號盛發蔬菜副食市場北端商務樓，租賃面積 10400 平方米。 為了履行招股書明書中關于減少關聯交易的承諾，2011 年公司收購關聯公司福建省永輝商業有限公司 100%股權，永輝商業名下 3 處物業也成為公司自有物業。 投資方面 為了配合公司的擴張戰略，2011 年公司先后成立了江蘇、遼寧、河北、吉林、黑龍江等多家子公司； 為了多手段、多渠道獲取優質物業，2011 年 2 月 25 日公司第一屆董事會第二十一次會議通過決議決定與福建嘉博筑業投資管理集團有限公司（下稱“嘉博筑業”）按 65%、35%比例共同出資貳仟萬元人民幣在福建省漳浦縣設立一家項目公司永嘉（漳浦）房地產開發有

99、限公司（下稱“永嘉房地產”） ，專項開發漳浦縣 2010G01 號宗地，規劃興建“永輝超市漳浦旗艦店”“漳浦城市生活廣場” （暫命名） ； 2011 年 5 月 18 日二一年年度股東大會通過決議決定公司全資子公司永輝投資有限公司與喜祿（香港）有限公司于成立“福建恒力博納廣場發展有限公司”，共同開發經營博納廣場項目。 以上兩項目公司都承諾“適時退出上述項目公司”。 2011 年 12 月 16 日公司第一屆董事會第三十五次會議決定，鑒于公司申請發行公司債的反饋意見要求，董事會同意轉讓公司所持有的全部 65%永嘉房地產股權予嘉博筑業，處置收益 2158.49 萬元。 公司于 2011 年 11

100、月 11 日競得石家莊市編號2011047 號地塊的國有建設用地使用權，使得公司的自有物業比例有了小幅提升，該超市已于 2011 年 10 月 1 日開業，2012 年一季度日均銷售額保持在 60 萬元左右。 公司是否披露過盈利預測或經營計劃：是 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測或經營計劃是否低 20%以上或高 20%以上：否 1、 公司主營業務及其經營狀況 (1) 主營業務分行業情況 單位：元 幣種：人民幣 主營業務分行業情況 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 33分行業 主營業務收入 主營業務成本 營業利潤率(毛利率)(%) 主營業務收入比上年增減(%)主營業務成本

101、比上年增減(%) 營業利潤率(毛利率)比上年增減(%) 生鮮及加工 7,855,758,971.79 6,820,082,373.35 13.18 24.26 23.41 0.60 食品用品 7,824,859,922.16 6,456,443,841.86 17.49 70.29 72.67 -1.14 服裝 1,437,369,952.77 1,031,764,168.26 28.22 45.78 48.65 -1.38 合計 17,117,988,846.72 14,308,290,383.47 16.41 43.81 43.66 0.09 (2) 主營業務分地區情況 單位：元 幣種：人

102、民幣 地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減（）福建大區 7,806,617,336.20 19.72 重慶大區 6,695,458,638.31 50.12 北京大區 1,587,061,067.09 133.31 蘇皖大區 952,307,785.44 293.75 河南大區 51,754,811.54 東 北大區 24,789,208.14 合計 17,117,988,846.72 43.81 (3) 報告期內公司利潤構成、主營業務及其結構、主營業務盈利能力較前一報告期未發生重大變化。 (4) 前五大客戶及供應商情況 2011 年前五大客戶情況 單位:元 幣種:人民幣序號 客戶名稱

103、銷售額 占營業收入比重（%） 1 中國移動通信集團福建有限公司福州分公司 56,181,138.62 0.3168 2 特步（中國）有限公司 4,665,821.13 0.0263 3 福建省強制戒毒勞教所 3,471,623.33 0.0196 4 中國移動通信集團福建有限公司長樂分公司 3,022,508.55 0.0170 5 福建福清核電有限公司 2,184,452.91 0.0123 合計 69,525,544.54 0.3921 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 342011 年前五大供應商情況 單位:元 幣種:人民幣序號 客戶名稱 采購額 占營業成本比重（%） 1 重慶

104、今普食品有限公司 292,181,644.51 2.04 2 福州和盛食品有限公司 280,897,696.37 1.96 3 福建煙草公司福州分公司 232,806,762.06 1.63 4 重慶市天友乳業股份有限公司銷售分公司 191,882,418.95 1.34 5 中國煙草總公司重慶江北卷煙營銷 162,705,307.26 1.14 合計 1,160,473,829.15 8.10 (5) 公司主要會計報表項目、財務指標大幅變動的情況和原因 單位:元 幣種:人民幣 序號 變動科目 期末余額 年初余額 變 動 比例（%） 變動原因 1 應收賬款 109,584,509.51 48,

105、495,109.73 125.97 公司銷售規模擴大， 應收團購款及供應商費用增加所致 2 預付賬款 649,409,774.84 398,513,590.17 62.96 公司為獲取優質物業， 預付業主租金及銷售規模擴大， 預付供應商貨款增加所致 3 其他應收款 806,917,816.47 223,561,790.17 260.94 公司支付租賃及土地保證金， 以及支付項目投資款增加所致 4 存貨 2,395,405,309.10 1,351,165,019.78 77.28 公司經營規模擴大， 經營面積增加， 庫存商品相應增加 5 長期股權投資 209,993,901.72 - 投資福建

106、恒力博納廣場公司 6 固定資產 1,540,293,364.45 822,054,840.89 87.37 新購置房產及公司經營規模擴大，門店數量增加，機器設備、工具器具增加所致 7 在建工程 298,544,727.80 226,082,843.90 32.05 重慶永輝物流配送中心以及重慶永輝城市生活廣場在建工程投入增加 8 無形資產 336,425,944.81 261,525,901.15 28.64 公司本年取得安徽物流配送中心土地使用權、 重慶物流配送中心二期土永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 35地使用權和石家莊民心廣場土地使用權 9 長期待攤費用 1,072,337,

107、838.25 688,727,059.02 55.70 新開業門店裝修支出以及部分門店二次裝修支出增加所致 10 遞延所得稅資產 24,410,722.21 8,920,485.12 173.65 子公司新開門店培育期虧損確認的可抵扣虧損增加 11 短期借款 1,190,000,000.00 895,000,000.00 32.96 募集資金投入門店， 下半年銀行借款增加所致 12 應付賬款 2,118,867,978.49 1,148,339,057.80 84.52 公司經營規模擴大， 商品采購增加， 應付供應商貨款相應增加 13 預收賬款 446,363,973.44 244,181,2

108、09.61 82.8 公司為穩定顧客群擴大銷售、加強營銷力度、增加營銷方式， 預收大宗客戶貨款增加所致 14 應付職工薪酬 110,449,382.27 63,827,394.02 73.04 公司 2011 年門店凈增加48 家相應增加應付職工薪酬所致 15 應交稅費 158,313,966.03 56,410,309.10 180.65 公司應交所得稅增加及代扣代繳的股權轉讓個人所得稅尚未繳納所致 16 應付利息 13,309,180.74 1,528,484.73 770.74 計提短期融資券利息所致 17 其他應付款 329,867,297.12 168,836,501.87 95.3

109、8 工程款等尚未支付的款項增加所致 18 一年內到期的非流動負債 47,000,000.00 - 一年內到期的長期借款分析填列 19 長期借款 104,500,000.00 180,000,000.00 -41.94 一年內到期的長期借款分析填列到流動負債 20 盈余公積 72,168,298.83 44,887,283.50 60.78 凈利潤增加， 按照實現凈利潤的10%提取法定盈余公積 21 未分配利潤 930,522,321.51 565,787,741.72 64.46 收入增加，利潤增加 22 營業收入 17,731,555,790.38 12,318,191,749.92 43.

110、95 門店數量凈增加 48 家，商品銷售收入、 促銷服務費等其他業務收入以及轉租收入增加所致 23 營業成本 14,318,206,235.32 9,961,855,261.89 43.73 門店數量凈增加 48 家，商品銷售收入增加所致 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 3624 營業稅金及附加 82,890,032.43 47,560,345.47 74.28 門店數量凈增加 48 家，商品銷售收入增長稅金相應增加所致 25 管理費用 403,633,512.19 286,177,496.65 41.04 公司經營規模擴大， 員工工資、商品損耗、折舊、辦公費等相應增加所致 26

111、財務費用 49,395,415.55 70,483,724.78 -29.92 本年募集資金到位銀行借款減少利息支出相應減少及利息收入增加所致 27 資產減值損失 16,102,333.97 5,638,275.67 185.59 本年計提應收款項減值準備及存貨跌價準備增加所致 28 歸屬于母公司所有者的凈利潤 466,920,162.02 305,339,486.02 52.92 銷售收入增長， 利潤增加 29 銷售商品、 提供勞務收到的現金 20,508,301,101.04 14,293,848,777.30 43.48 門店凈增加 48 家，銷售增加所致 30 收到其他與經營活動有關的

112、現金 76,404,693.62 24,180,726.35 215.97 政府補貼、賠款收入、收銀長款等項目金額增加 31 購買商品、 接受勞務支付的現金 16,909,015,937.55 11,710,976,394.67 44.39 門店凈增加 48 家，銷售增加采購增加所致 32 支付給職工以及為職工支付的現金 1,073,257,535.40 675,924,933.18 58.78 門店凈增加 48 家職工薪酬增加所致 33 支付的各項稅費 500,289,770.96 369,018,357.62 35.57 銷售增加稅金相應增加 34 支付其他與經營活動有關的現金 1,523

113、,026,654.42 875,770,387.31 73.91 門店增加， 支付的營業費用和管理費用， 門店及采購備用金增加， 以及支付租賃保證金等 35 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 157,411,596.60 14,000,000.00 1,024.37 收購福建永輝商業公司所致 36 支付其他與投資活動有關的現金 485,000,000.00 - 2011 年末銀行存款中定期存款41,500萬元在現金流量表列示該科目 37 償還債務支付的現金 1,181,000,000.00 1,880,000,000.00 -37.18 到期銀行借款較上期減少 2、 公司 2011 年第

114、四季度開店及簽約情況 (1) 公司 2011 年第四季度開店情況 2011 年 10-12 月，公司在 11 個區域新開店 24 家，具體如下： 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 37 開店項目開店項目 地址地址 開店時間租賃期限總面積（）開店時間租賃期限總面積（） 星湖路店 重慶市北部新區 2011.11.3015 15211 榮昌沿河中路店 重慶市榮昌縣 2011.12.0215 5950 西彭民生廣場店 重慶市九龍坡區 2011.12.3115 6996 貴陽貴烏店 貴州省貴陽市 2011.12.2515 9921 仁懷國酒大道店 貴州省仁懷市 2011.12.3115 830

115、0 蚌埠勝利路店 安徽省蚌埠市 2011.12.0115 6960 合肥四里河店 安徽省合肥市 2011.12.2320 16206 常熟方塔街百盛店 江蘇省常熟市 2011.12.2212 5800 常州北大街百盛店 江蘇省常州市 2011.12.2415 6652 常州茂業店 江蘇省常州市 2011.12.3115 9300 鄭州大學路店 河南省鄭州市 2011.12.2515 19649.29 洛陽開元大道店 河南省洛陽市 2011.12.3020 22620 沈陽碧塘公園店 遼寧省沈陽市 2011.12.3115 19100 長白山萬達廣場店 吉林省白山市 2011.11.2810 2

116、568.13 大慶薩爾圖萬達店 黑龍江省大慶市 2011.11.2515 15345 霞浦松城店 福建省霞浦縣 2011.11.2423 11935.23 建陽金都商貿店 福建省建陽市 2011.12.1915 4218 順昌中山西路店 福建省順昌縣 2011.12.2515 7170 閩侯曇石山店 福州市閩侯縣 2011.12.25自有 6693 連江琯頭店 福州市連江縣 2011.12.3115 6500 千禧街店 北京市豐臺區 2011.11.2410年 10952 清潤家園店 北京市海淀區 2011.12.2410年 5406.8 龍旗廣場店 北京市昌平區 2011.12.3115年

117、15921.33 民心廣場店 河北省石家莊 2011.10.1 自有 35433.2 注：截止 2011 年 12 月 31 日，公司已開業門店共 204 家。上述統計不含 2011 年 1 月經董事會決議通過并公告關閉的福建省莆田天九灣店。 (2) 公司 2011 年第四季度簽約項目情況 2011 年 10-12 月，公司在 15 個區域新簽約 32 家門店項目，具體如下： 簽約項目簽約項目 地址地址 簽約時間簽約時間 租賃期限物業交付時間租賃期限物業交付時間 總面積（）總面積（）二塘莫比星空 重慶市南岸區 2011.10.21 20 2016.12.31 5500 城口逸城國際 重慶市城口

118、縣 2011.10.14 20 2015.5.1 7300 協信星光天地 重慶市渝北區 2011.12.22 15 2012.2.10 10245 南岸崇文小區 重慶市南岸區 2011.12.23 15 2012.4.21 6705 六盤水新世紀大廈 貴州省六盤水市 2011.10.30 20 2012.1.1 19400 來安峰匯國際 安徽省來安縣 2011.12.7 20 2013.8.8 12500 常州茂業泰富城 江蘇省常州市 2011.7.27 15 2011.8.15 9300 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 38簽約項目簽約項目 地址地址 簽約時間簽約時間 租賃期限物

119、業交付時間租賃期限物業交付時間 總面積（）總面積（）濟源百姓家園 河南省濟源市 2011.11.10 19 2012.2.1 9200 北金黃河大觀 河南省鄭州市 2011.12.18 20 2014.6.30 10229 西安唐延路 陜西省西安市 2011.10.28 20 2012.11.30 28110 西安金地 陜西省西安市 20113.12.12 15 2013.12.1 9980.25 西安中登陽光 陜西省西安市 2011.12.21 20 2016.5.31 24187 沈陽鐵西茂業 遼寧省沈陽市 2011.10.18 15 2011.10.20 10217.5 長春寬城萬達廣場

120、 吉林省長春市 2011.11.3 15 2013.4.16 14527.78 吉林交通花園（多倫多） 吉林省長春市 2011.12.22 20 2012.3.1 24150 大慶萬達 黑龍江省大慶市 2011.10.24 15 2011.9.5 15345 匯瓏商業中心 廣東省廣州市 2011.12.31 15 2012.9.1 13800 大儒世家D地塊 福州市鼓樓區 2011.10.21 15 2012.6.30 10008 中瑞海西星城 福建省晉江市 2011.12.5 21 2014.9.30 8296 北京易買得 北京市豐臺區 2011.11.1 17 2011.11.1 1474

121、0 順義新世界 北京市順義區 2011.11.8 10 2011.11.28 6039.9 回龍觀鎮金域華府 北京市昌平區 2011.12.23 15 2013.12.31 7500 回龍觀二店 北京市昌平區 2011.12.31 15 2012.12.31 12900 石家莊民心廣場 河北省石家莊市 2011.11.18 自有 2011.7.28 35433.2 平山匯金港商業廣場 石家莊市平山縣 2011.11.25 20 2013.3.1 13783 振二街標準菜市場 河北省石家莊市 2011.11.29 12 2011.12.1 7310 盛發蔬菜副食市場商務樓 河北省張家口市 201

122、1.12.8 10 2012.2.8 10400 張家口尚峰國際購物廣場 河北省張家口市 2011.12.30 15 2012.6.1 10552 唐山中環廣場 河北省唐山市 2011.12.30 15 2013.6.1 8469 熙悅匯購物中心 天津市南開區 2011.12.30 20 2015.6.1 13000 杭州下沙寶龍城市廣場 浙江省杭州市 2011.12.27 20 2012.12.1 14000 寧波北侖銀泰城 浙江省寧波市 2011.12.30 15 2012.11.1 13114.56 注：截止 2011 年 12 月 31 日，公司已簽約未開業門店共 102 家。 3、

123、對公司未來發展的展望 (1) 行業發展趨勢及機遇 國家經濟戰略轉型對商貿零售、消費品行業是實質性利好，也將促進無店鋪銷售形式的發展，尤其是網絡銷售領先電視、電話銷售，大品牌網絡電商銷售額突飛猛進，專業網店有逐步綜合化經營的趨勢，其對生鮮銷售的影響尚有待觀察。同行生鮮商品配比上升也是必然，傳統區域超市正面臨國際賣場終端下沉的擠壓；同時，內資超市面臨利用自己的傳統優勢采取靈活多變的經營策略擴大終端和部分內資超市逐步退卻的分化，行業整合機遇開始顯現。 消費者對超市食品安全、商品性價比、門店環境、服務質量的要求逐年提高，西部大發展和沿海勞動力緊缺也開始影響零售業的招工， 未來零售業就業人員平均年齡提高

124、將是必然。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 39行業發展趨勢也為公司發展提供了大量歷史性機遇，但同時也帶來了挑戰。首先是主營業務的穩步發展是可靠的、可持續性的；多業態包括網絡銷售的可能性也在增加；通過競爭、進一步提高內部人員潛能也是客觀的、可見的，并由此帶動經營能力的提升也是可能的；消費者對超市要求的提高，也進一步加快了“科技永輝、綠色永輝”的目標實施。其次是從 2012 年一季度的經營情況分析，一季度營業收入同比增長 40-50%，同店增長 10%以上，但成本壓力增大，估計利潤同比下降近 25%，主要是人工成本、上年末集中開店和同期財務費用增長過快。 (2) 目標與戰略 2012

125、 年是承前啟后、更進一步的重要一年，我們正緊緊抓住發展機遇，乘勢而上，全力推進全國發展步伐，深耕細作重點戰略區域，為實現“十二五”跨越發展而不懈努力奮斗。 公司始終致力于解決農民“賣難”和居民“買貴”、 堅持以經營生鮮農產品為主， 食品、日用品和服裝為輔的具有中國特色的新型零售模式永輝模式，以“競合”理念、生鮮差異化經營策略與國際賣場比鄰而居、共享市場，堅持 2014 年實現銷售額 500 億元人民幣、門店 350 家的三年目標不變。 2012 年，要努力實現的目標有： 新開業門店逾 50 家，總開業門店約 260 家； 全年實現含稅銷售額近 300 億元人民幣， 同比增加 40%以上， 利潤

126、高于 2011 年； 完成除信息化升級項目外的其他募集資金項目；完成“ERP”項目落地工作，并投入使用，主要功能模塊基本實現內部控制自動化； 重慶物流物流一期、安徽物流一期投入試運行； 品類管理和全國 VIP 供應商的推進；推動事業部工作往上游延伸； 爭取上半年公司債的審核完畢及發行，下半年視資金以及前次募集資金項目的完成情況，決定是否啟動第二輪股權融資，為 2013 和 2014 年的高速發展預作項目和資金的準備； 適時推出股權激勵方案； 2012 年 8 月完成董事會、監事會的換屆改選。 (3) 風險因素及對策 針對國家調控經濟放緩增長的大背景，積極采取措施促銷售、增效益、降成本； 密切關

127、注遠程店的經營狀況，新老門店保持營利性增長； 適當控制投資規模，節省財務費用及其他各項費用的支出。 (4) 新年度經營計劃 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 40 收入計劃收入計劃 (億元億元) 費用計劃費用計劃(億元億元) 新年度經營目標新年度經營目標 為達目標擬采取的策略和行動為達目標擬采取的策略和行動 營業收入計劃260 億元。 分行業： 生鮮及加工計劃 112 億元， 食品用品計劃118 億元， 服裝計劃 21 億元。 252.50 新開業門店逾 50 家，總開業門店約 260 家；銷售額同比增加 40%， 利潤高于 2011 年。 1. 基本完成除信息化升級項目外的其他募集

128、資金項目；完成“ERP”項目落地工作，并投入使用，主要功能模塊基本實現內部控制自動化； 2. 重慶物流一期、 安徽物流一期基本可以投入試運行； 3. 品類管理和全國 VIP 供應商的推進；推動事業部工作往上游延伸； 4. 爭取上半年公司債的審核完畢及發行， 下半年視資金以及前次募集資金項目的完成情況， 決定是否啟動第二輪股權融資，為 2013 和2014 年的高速發展預作項目和資金的準備； 5. 適時推出股權激勵方案。 (5) 資金需求、使用計劃及來源情況 資本支出承諾資本支出承諾 合同安排合同安排 時間安排時間安排 融資方式融資方式 資金來源安排資金來源安排 資金成本及使用說明資金成本及使用

129、說明 成都彭州配送中心（第二期） 2012 年 募集資金 存儲在專戶中的募集資金 按工程進度使用募集專戶資金 重慶永輝城市生活廣場 2012 年 自籌資金 將部分使用銀行貸款 按工程進度啟用部分銀行貸款及自有配套資金 重慶物流配送中心 2012 年 自籌資金 自有 按工程進度使用自有資金 安徽物流配送中心（第一期） 2012 年 自籌資金 將部分使用銀行貸款 按工程進度啟用部分銀行貸款及自有配套資金 2012 年公司計劃新開門店逾 50 家（其中 22 家屬募投門店，使用募集資金建設） ，建重慶總部大樓、重慶物流、安徽物流、沈陽物流、福建物流、公司總部大樓征地等項目，不含募投項目預計 2012

130、 年投資規模將達 24.37 億元。為獲取優質的商業物業預留 8億元投資額度，較 2011 年計劃減少 2 億元。預計 2012 年度營業現金凈流入 10 億元，計劃 2012 年新增貸款（含銀承敞口） 、發行短期融資券、發行公司債券等新增債務融資總額控制在 22 億元以內。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 414、 2012 年重點推進的工作： 2012 年是公司全國戰略及中期戰略目標實現的關鍵一年。在 2012 年，我們將繼續貫徹公司的全國梯隊式拓展布局，加強體系化建設，深化“輝騰行動” ，嚴控商品質量，確保食品安全，加強人才培養，建設人才梯隊，全力完成董事會確定的經營任務。具

131、體而言，我們將重點做好以下幾個方面的工作： (1) 企業文化建設，強化經營理念，確保團隊融合 整理并提升永輝的企業文化，并形成永輝企業文化宣傳的標準載體，在公司的各個層級進行企業文化的宣傳與討論溝通，統一員工干部的思想認識，加強公司的凝聚力。 (2) 管理體系及 ERP 項目建設 2012 年實現全公司的資金統一集中管理及 ERP 系統的高質量上線。ERP 項目涉及商品，營運，物流，人事，財務，商業智能，主數據等方方面面。公司選定 SAP 作為軟件平臺，IBM 作為實施商，以福建大區和總部作為先期實施單位，在 2012 年 11 月將啟用新的系統，實現業務財務一體化，從而初步實現公司制度化、標

132、準化、簡單化、信息化的管理要求。 (3) 品類管理和全國 VIP 供應商的推進 優化品類結構，加強商品管理，引入 JDA 棚格圖管理，提升賣場平效。實行供應商分級管理制度，整合并發展全國供應商，進一步提升議價能力。到 2012 年底，食品用品的全國供應商達到 120 家。 (4) 物流體系規劃及物流保障體系建設 加強項目管理，確保物流基地建設按期保質執行。重慶西永物流項目第一期 2012年 5 月試運行，安徽肥東物流項目第一期 2012 年 8 月試運行。同時要為北京等地的物流做好規劃。在運營層面，支持配合外資物流公司在重慶和安徽物流中心的管理團隊入駐，確保這兩個物流中心的順利啟用。在物流體系

133、開展物流配送精細化管理，降低物流成本，提升存貨水平控制能力，管理供應商供貨可靠性，庫存記錄準確度，物流配送訂單滿足率等運營指標。 (5) 門店營運質量，風險管理及獲利能力提升 加強精細化管理，通過提升門店在品類管理，訂貨管理，缺貨管理，存貨管理，損耗管理，顧客服務，營銷管理，防損管理，食品安全和消防安全，營運標準等方面的能力，改善門店的經營質量。在快速擴張的同時，關注門店的開源節流，提升門店的經營永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 42和獲利能力。34 個標桿店的標桿項目將作為探索門店營運質量和提升獲利能力的載體。 (6) 多元化用工專題研究，以提升人效并降低人力費用 人力費用率、員工

134、流失率、關愛員工是超市行業越來越重要的課題，對永輝也不例外。2012 年，員工的人均銷售及人均獲利將成為用工效率的重要關注點。作為應對策略之一，多元化用工的研究和創新將非常重要。通過多元化用工的研究，2012 年的人力費用率需要控制在預算之內。 (7) 加強費用預算及管控 2012 年，我們需要面對的一個大挑戰是：隨著戰線的擴張，隨著新區和新店數目的增加，新店培育期的經營投入會加大，各項費用也會較快增長。因此，在費用管控上實現事前預算，事中控制，事后總結的良好管理機制。費用管控的關鍵點是將開辦費及工程費用納入預算并確保費用預算不超標。 (8) 提高設計和工程質量，保障門店開業進度和質量 加強設

135、計和工程管理團隊建設，強化工程項目管理和現場管理，根據項目輕重緩急對工程資源進行合理調配， 按照計劃保障門店開業進度和質量。 2012 年門店按計劃開業準確度達到 50%以上，開辦費能在財務年初預算基礎之上節省 600 萬。新店工程返修及設備維修費用將作為工程關鍵管控指標。 (9) 利用規模優勢，降低采購成本，提升商品毛利率 商品毛利率的提升不是在終端漲價， 而是依靠自身的經營能力獲取更大的價格優勢和返利。隨著永輝規模的擴大，合理利用規模優勢，獲取供應商的更大支持及更好的價格。同時，加強自身的經營能力，在重點品類上取得更大量的突破，從而獲取供應商更多的支持。2012 年綜合毛利率比 2011

136、年提高 0.1%以上。 (10) 總結新區及新店開業經驗，重點幫扶，縮短新區新店培育期 重點關注東北和河南大區的經營。通過總結重慶、北京、蘇皖的新區成長經驗，對東北和河南大區進行重點幫扶，在外聯、經營、人力建設等方面縮短新大區的培育期，實現兩個大區的經營指標，并確保兩個大區良好的經營口碑。 (二) 公司投資情況 單位:萬元 報告期內投資額 277,583.95 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 43投資額增減變動數 211,681.19 上年同期投資額 65,902.76 投資額增減幅度(%) 321.20 被投資的公司情況 被投資的公司名稱 主要經營活動占被投資公司權益的比例(%)

137、備注 重慶永輝超市有限公司 商品零售 100 經2010年12月23日公司第一屆董事會第十七次會議批準增資。 北京永輝超市有限公司 商品零售 100 經2010年12月23日公司第一屆董事會第十七次會議批準增資。 安徽永輝超市有限公司 商品零售 100 經2010年12月23日公司第一屆董事會第十七次會議批準增資。 莆田永輝超市有限公司 商品零售 100 經2010年12月23日公司第一屆董事會第十七次會議批準增資。 成都永輝商業發展有限公司 農產品配送 100 經2010年12月23日公司第一屆董事會第十七次會議批準增資。 寧德永輝百貨有限公司 商品零售 100 經2010年12月23日公司

138、第一屆董事會第十七次會議批準增資。 泉州永輝超市有限公司 商品零售 100 經2010年12月23日公司第一屆董事會第十七次會議批準增資。 福州閩侯永輝超市有限公司 商品零售 100 經2010年12月23日公司第一屆董事會第十七次會議批準增資。 永輝投資有限公司 商品零售 100 經 2011 年 3 月 11 日公司第一屆董事會第二十二次會議批準投資設立。 南平永輝超市有限公司 商品零售 100 經2010年12月23日公司第一屆董事會第十七次會議批準增資。 貴州永輝超市有限公司 商品零售 100 經2010年12月23日公司第一屆董事會第十七次會議批準增資。 永安永輝超市有限公司 商品零

139、售 100 經2010年12月23日公司第一屆董事會第十七次會議批準增資。 廈門永輝民生超市有限公司 商品零售 100 經2010年12月23日公司第一屆董事會第十七次會議批準增資。 江蘇永輝超市有限公司 商品零售 100 經 2011 年 1 月 27 日公司第一屆董事會第二十次會議批準投資設立。 永輝超市河南有限公司 商品零售 100 經2010年11月25日公司第一屆董事會第十六次會議批準投資設立。 四川永輝超市有限公司 商品零售 100 經2010年11月25日公司第一屆董事會第十六次會議批準投資設立。 河北永輝超市有限公司 商品零售 100 經 2011 年 6 月 30 日公司第一

140、屆董事會第二十永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 44五次會議批準投資設立。 遼寧永輝超市有限公司 商品零售 100 經 2011 年 6 月 30 日公司第一屆董事會第二十五次會議批準投資設立。 吉林永輝超市有限公司 商品零售 100 經2011年9月8日公司第一屆董事會第二十八次會議批準投資設立。 黑龍江永輝超市有限公司 商品零售 100 經2011年9月8日公司第一屆董事會第二十八次會議批準投資設立。 漳州永輝超市有限公司 商品零售 100 經2010年12月23日公司第一屆董事會第十七次會議批準增資。 福建省永輝商業有限公司 物業出租 100 經2011年9月8日公司第一屆董事

141、會第二十八次會議審議通過并 2011 年 9 月 26 日公司 2011年第二次臨時股東大會公司批準收購。 遼寧永輝物流有限公司 物業管理 100 經2011年10月10日公司第一屆董事會第二十九次會議批準投資設立。 福建恒力博納廣場發展有限公司 建筑、經營、出租及銷售住宅、商務樓 30 經 2011 年 4 月 26 日公司第一屆董事會第二十四次會議批準投資設立。 目前土地尚未交付，公司參股目的是獲得相關物業的超市商場部分經營權或租賃權，并適時退出股權投資 1、委托理財及委托貸款情況 (1) 委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 (2) 委托貸款情況 本年度公司無委托貸款事項。 (3)

142、其他投資理財情況 本年度公司無其他投資理財情況。 2、募集資金總體使用情況 單位:萬元 幣種:人民幣 募集年份 募集方式 募集資金總額 本年度已使用募集資金總額 已累計使用募集資金總額 尚未使用募集資金總額 尚未使用募集資金用途及去向 2010 年 IPO 263,78058,323.9596,801.83 92,586.17 募集資金專戶存放 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 45募集資金總體 使用情況說明 截止 2011 年 12 月 31 日，公司共使用募集資金 171,193.83 萬元，其中：支出證券承銷和保薦費人民幣 10,000 萬元，先行支付中介機構費和其他發行相關費

143、用1,578.93 萬元，轉出超募資金 62,813.07 萬元用于補充流動資金，2011 年公司兩次用募集資金置換原自籌資金投入募集資金項目金額 384,778,773.79 元和 136,517,793.77元。 報告期內，公司對于募集資金的存放和實際使用情況已經天健正信會計師事務所有限公司專項審核，并無違反有關法律法規、 上海證券交易所上市公司募集資金管理規定及公司募集資金管理辦法的情形。 3、募集資金承諾項目情況 單位:萬元 幣種:人民幣 承諾項目名稱 是否變更項目 募集資金擬投入金額 募集資金實際投入金額 是否符合計劃進度 項目進度預計收益產生收益情況 是否符合預計收益 未達到計劃進

144、度和收益說明 變更原因及募集資金變更程序說明 連鎖超市發展項目 否 159,788.00 88,519.73 否 64.62% / 5,637.04/ 因受房地產政策調控， 部分門店物業延遲交付， 故門店開業數量少于計劃。 / 農產品加工配送中心項目 否 12,000.00 4,585.97 否 38.22% / / / 二期項目因當地園區整體建設進度慢于預期， 故該項目延期至2012年內完成。/ 信息化系統升級改造項目 否 12,600.00 3,644.28 否 43.91% / 不適用 不適用 工程復雜度超過預期；協同OA系統已投入使用； 2012年底前ERP項目可落地使用。 / 企業培

145、訓中心項目 否 5,000.00 51.85 否 1.11% / 不適用 不適用 項目實施地點擬變動至福建省福州市閩侯縣， 已經獲得福州市閩侯縣政府書面同意， 正在辦理福州市閩侯縣發改局核準事宜,預計 2012年 10 月可以投入使用。 / 合計 189,388.00 96,801.83 / / / / / 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 46募集資金承諾項目使用情況說明 截止 2011 年 12 月 31 日，公司共使用募集資金 171,193.83 萬元，其中：支出證券承銷和保薦費人民幣 10,000 萬元，先行支付中介機構費和其他發行相關費用 1,578.93 萬元，轉出超募

146、資金 62,813.07 萬元用于補充流動資金，2011 年公司兩次用募集資金置換原自籌資金投入募集資金項目金額 384,778,773.79 元和 136,517,793.77 元。 報告期內， 公司對于募集資金的存放和實際使用情況已經天健正信會計師事務所有限公司專項審核， 并無違反有關法律法規、 上海證券交易所上市公司募集資金管理規定 及 公司募集資金管理辦法的情形。 4、募集資金變更項目情況 報告期內公司未變更募集資金項目。 5、非募集資金項目情況 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱項目名稱 項目金額項目金額 項目進度項目進度 海峽食品配送中心 151,936,600.79 已完工 重慶永

147、輝城市生活廣場 113,832,839.49 未竣工 重慶物流配送中心 107,926,038.98 未竣工安徽物流配送中心 4,218,834.00 未竣工 (三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更的原因及影響的討論結果。 報告期內公司無會計政策、會計估計變更事項。 (四) 董事會日常工作情況 1、 董事會會議情況及決議內容 會議屆次 召開日期 決議內容 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 第一屆董事會第二十次會議 2011 年 1 月 27 日1、關于設立江蘇子公司的議案；2、關于莆田子公司關閉天九灣分支機構的議案；3、關于以募集資金置換預先投入募集資金投資項目資金的議案

148、；4、關于以閑置募集資金暫時補充流動資金的議案 上海證券報 2011 年 1 月 28 日第一屆董事會第二十一次會議 2011 年 2 月 25 日關于合資設立漳浦項目公司的議案 上海證券報 2011 年 2 月 26 日第一屆董事會第二十二次會議 2011 年 3 月 11 日1、關于公司行政管理制度改稱為總裁負責制的議案；2、關于聘任公司副總裁的議案；3、關于設立永輝投資有限公司的議案 上海證券報 2011 年 3 月 12 日第一屆董事會第二十三次會議 2011 年 3 月 28 日1、 關于 永輝超市股份有限公司 2010 年度董事會工作報告的議案；2、關于永輝超市股份有限公司 201

149、0 年度總裁工作報告的議案；3、關于公司2010年度財務決算和2011年度財務預上海證券報 、中國證券報 、證券時報 、證券日報 2011 年 3 月 29 日永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 47算的議案； 4、 關于公司 2010 年度利潤分配的議案；5、關于批準報出永輝超市股份有限公司2010 年年度報告的議案；6、關于公司 2010年關聯交易情況及 2011 年關聯交易計劃的議案；7、關于永輝超市股份有限公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告的議案；8、關于永輝超市股份有限公司關聯方占用上市公司資金情況的專項審核報告的議案； 9、 關于 永輝超市股份有限公司關于 2010

150、年度內部控制制度完整性、 合理性及有效性的評價報告 的議案；10、關于聘用天健正信會計師事務所為公司2011 年度外部審計機構的議案；11、關于公司2010 年度授信、貸款情況及 2011 年度申請授信計劃的議案； 12、 關于公司申請興業銀行綜合授信的議案； 13、 關于增加重慶子公司經營范圍的議案；14、關于修訂永輝超市股份有限公司章程部分條款的議案；15、關于修訂永輝超市股份有限公司總經理工作細則部分條款的議案；16、關于永輝超市股份有限公司內幕信息知情人管理制度（草案） 的議案；17、關于永輝超市股份有限公司年報信息披露重大差錯責任追究制度（草案） 的議案；18、關于永輝超市股份有限公

151、司外部信息使用人管理制度 （草案） 的議案；19、關于永輝超市股份有限公司董事會提案管理細則（草案） 的議案；20、關于閑置募集資金暫時補充流動資金的議案。 第一屆董事會第二十四次會議 2011 年 4 月 28 日1、 關于 永輝超市股份有限公司 2011 年第一季度報告的議案；2、關于公司發行短期融資券的議案；3、關于修訂永輝超市股份有限公司章程部分條款的議案；4、關于公司內控自查報告的議案；5、關于公司全資子公司永輝投資有限公司與喜祿 （香港） 有限公司簽訂合資合同的議案；6、關于發行公司債券的議案 7、關于提請召開公司 2010 年年度股東大會的議案 上海證券報 、中國證券報 、證券時

152、報 、證券日報 2011 年 4 月 29 日第一屆董事會第二十五次會議 2011 年 6 月 30 日1、關于設立河北子公司的議案；2、關于設立遼寧子公司的議案； 3、 關于向福建證監局報送 公司規范財務會計基礎工作專項活動的自查報告的議案 上海證券報 、中國證券報 、證券時報 、證券日報 2011 年 7 月 1 日第一屆董事會第二十六次會議 2011 年 7 月 25 日1、關于審議永輝超市股份有限公司董事會秘書工作制度等八項制度的議案；2、關于修訂永輝超市股份有限公司章程的議案 3、關于提請股東大會授權董事會對募集資金項目之一連鎖超市發展項目 進行靈活調整的議案； 4、關于提請股東大會

153、授權董事會將節余募集資金上海證券報 、中國證券報 、證券時報 、證券日報 2011 年 7 月 26 日永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 48（包括利息收入） 用于非募投項目 （包括補充流動資金）的議案；5、關于公司申請建設銀行人民幣 3 億元綜合授信的議案；6、關于召開公司二一一年第一次臨時股東大會的議案 第一屆董事會第二十七次會議 2011 年 8 月 25 日1、關于批準報出永輝超市股份有限公司 2011年半年度報告的議案；2、關于永輝超市股份有限公司募集資金存放與實際使用情況專項報告的議案；3、關于聘任公司執行副總裁、財務總監的議案；4、關于修訂永輝超市股份有限公司章程的議案

154、；5、關于公司治理專項活動整改報告的議案；6、關于調整募集資金項目之一 連鎖超市發展項目 部分門店實施地點的議案；7、關于第二期以募集資金置換預先投入募集資金投資項目資金的議案；8、關于募集資金項目之一 連鎖超市發展項目 中福州夏雨苑店、 廈門新陽店、 貴陽金陽店節余募集資金安排的議案 上海證券報 、中國證券報 、證券時報 、證券日報 2011 年 8 月 26 日第一屆董事會第二十八次會議 2011 年 9 月 8 日 1、關于設立吉林子公司的議案；2、關于設立黑龍江子公司的議案；3、關于公司收購關聯公司福建省永輝商業有限公司 100%股權的議案；4、關于召開公司二一一年第二次臨時股東大會的

155、議案 上海證券報 、中國證券報 、證券時報 、證券日報 2011 年 9 月 9 日第一屆董事會第二十九次會議 2011 年 10 月 10 日關于設立遼寧物流孫公司的議案 上海證券報 、中國證券報 、證券時報 、證券日報 2011 年 10 月 11 日第一屆董事會第三十次會議 2011 年 10 月 24 日1、 關于 永輝超市股份有限公司 2011 年第三季度報告的議案；2、關于公司關于規范財務會計基礎工作專項活動的整改報告 的議案； 3、關于 永輝超市股份有限公司會計政策、 會計估計變更及會計差錯更正管理制度的議案；4、關于設立陜西、山西、山東、江西四家子公司的議案 上海證券報 、中國

156、證券報 、證券時報 、證券日報 2011 年 10 月 25 日第一屆董事會第三十一次會議 2011 年 11 月 11 日 關于公司北京子公司收購北京易買特商業有限公司 100%股權的議案 上海證券報 、中國證券報 、證券時報 、證券日報 2011 年 11 月 12 日第一屆董事會第三十二次會議 2011 年 11 月 18 日 關于公司競得石家莊市2011047 號地塊國有建設用地使用權(及有關出讓合同)的議案 上海證券報 、中國證券報 、證券時報 、證券日報 2011 年 11 月 19 日第一屆董事會第三十三次會議 2011 年 11 月 21 日 關于 公司內幕信息知情人登記管理制

157、度 的議案 上海證券報 、中國證券報 、證券時報 、2011 年 11 月 22 日永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 49證券日報 第一屆董事會第三十四次會議 2011 年 12 月 14 日關于公司子公司永嘉 （漳浦） 房地產開發有限公司向福建海峽銀行申請項目開發貸款的議案 上海證券報 、中國證券報 、證券時報 、證券日報 2011 年 12 月 15 日第一屆董事會第三十五次會議 2011 年 12 月 16 日1、 關于增加公司山西子公司注冊資本的議案； 2、關于公司與關聯公司福建軒輝房地產開發有限公司簽訂拆遷補償協議的議案；3、關于公司轉讓其所持有的永嘉 （漳浦） 房地產開發

158、有限公司65%股權的議案；4、關于公司報廢處置部分固定資產的議案 上海證券報 、中國證券報 、證券時報 、證券日報 2011 年 12 月 17 日第一屆董事會第三十六次會議 2011 年 12 月 31 日關于公司募投項目之一連鎖超市發展項目部分門店決算情況及有關募集資金安排的議案 上海證券報 、中國證券報 、證券時報 、證券日報 2012 年 1 月 6 日 2、董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內， 公司共召開了 2010 年年度股東大會和 2011 年第一次、 第二次臨時股東大會共三次會議，作出二十項決議。董事會嚴格按照有關關法律法規和公司章程履行職責，認真執行了股東大會的各項決議

159、。 根據2010年年度股東大會決議， 公司認真執行了2011年度財務預算案； 完成了2010年年度利潤分配；根據 2011 年關聯交易計劃（日常經營性） ，向關聯公司福建軒輝房地產開發有限公司和福建省永輝商業股份有限公司租賃共六處物業（公司 100%收購福建省永輝商業股份有限公司后，僅向關聯公司福建軒輝房地產開發有限公司租賃兩處物業） ，向關聯公司軒輝（澳大利亞）控股有限公司（XUANHUI (AUST) PTY LTD）和興旺（澳大利亞）投資控股有限公司（XINGWANG (AUST) INVESTMENTS PTY LTD）采購油漆和進口黃油； 續聘獨立審計機構天健正信會計師事務所有限公司

160、為公司及所有子公司 2011 年度審計及其它常規審計的外部審計機構；根據 2011 年年度授信計劃安排公司經營性貸款；對公司章程進行了有關修訂；將 30,000 萬元閑置募集資金暫時用于補充公司流動資金，使用期限為股東大會通過之日起不超過 6 個月（上述募集資金已于 2011 年 11 月 16 日全額歸還至募集資金專戶） ； 同意對監事候選人熊厚富先生的提名；2011 年 10 月 20 日公司獲準發行 15 億短期融資券，第一期 8 億元于 2011 年 11 月 1 日發行， 第二期 7 億元于 2012 年 2 月 8 日發行； 全資子公司永輝投資有限公司與喜祿 （香港）有限公司按 3

161、0%和 70%比例分別出資設立（總投資額 14 億元人民幣）的合資公司福建恒力博納廣場發展有限公司已經批準注冊成立；公司債項目已于 2011 年年內向證監會申報并獲受理。 根據 2011 年第一次臨時股東大會決議，公司對公司章程進行了有關修訂；根據股東大會授權按照效率和效益原則制定募集資金項目之一連鎖超市發展項目的調永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 50整預案；根據股東大會授權并經第一屆董事會第二十七次會議審議通過，將截止 2011年 8 月 9 日福州夏雨苑店、廈門新陽店、貴陽金陽店三家已完成的門店項目經審計后節余募集資金（包括利息收入）用于補充流動資金或建設非募投項目。 根據 2

162、011 年第二次臨時股東大會決議，公司對公司章程進行了有關修訂；全部 15 家募投項目門店已調整完畢；根據上述調整并經審計，完成對公司預先投入的部分自籌資金的置換工作； 以人民幣 18,796.61 萬元完成對福建省永輝商業有限公司 100%股權的收購工作。 3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、 主要內容以及履職情況匯總報告 董事會審計委員會相關工作制度的建立健全情況 根據公司法、上市公司治理準則、上市公司內部控制指引和永輝超市股份有限公司章程的有關規定，公司建立了永輝超市股份有限公司董事會審計委員會工作細則 、 永輝超市股份有限公司董事會審計委員會年報工作規程為董事會審計委

163、員會順利履職提供制度性保障。 董事會審計委員會相關工作制度的主要內容 上述制度在董事會審計委員會的人員組成、職責權限、決策程序、議事規則等方面進行了詳盡的規定，不僅賦予審計委員會對公司的經營狀況、內控制度的制定及執行情況進行監督檢查的職能，同時明確由審計委員會主要負責公司內、外部審計的監督、核查和溝通工作，還對審計委員會在年報編制及披露、年審會計師事務所的聘用及評價方面的工作作出具體規范。 董事會審計委員會履職情況 根據相關法律法規要求，公司董事會審計委員會（下稱審計委）在 2011 年度共召開六次會議，在公司內控制度執行情況、內外部審計工作、定期報告的編制，以及募集資金的管理、使用和變更等方

164、面進行了大量的監督和核查工作，現對該委員會 2011 年度履職情況總結如下： 1）年度審計及定期報告的編制方面的監督、核查工作 審計委就 2010 年年審工作審計委多次召開專項會議進行溝通部署。在認真審閱并認可公司初步編制的財務會計報表的基礎上， 審計委擬定了 2010 年年度審計工作計劃，就年審的范疇、要點、風險判斷以及會計準則的適用等問題和年審機構天健正信會計事務所有關會計師進行了交流。 年審會計師進場后，審計委持續跟蹤年審進展情況，就出現的問題與有關會計師進行溝通。年審會計師出具初步審計意見后，審計委再次審閱了公司 2010 年度財務報表及相關資料后認可年審會計師的審計意見。年審會計師事

165、務所出具正式年度審計報告后，審計委對該審計報告發表書面意見并提請董事會審議。同時審計委還就年審會計師永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 51事務所年度審計工作進行了總結認可并提請董事會審議提交股東大會續聘事宜。 審計委第七次會議就 2011 年年度審計工作與財務部門以及年審會計師事務所進行第一次溝通。 審計委還對公司 2011 年第一季度報告 、 公司半年度報告及第三季度報告均進行了專項審核并出具了認可意見。 2）公司內控制度執行情況的調查、監督工作 審計委第三次會議對公司關于 2010 年度內部控制制度完整性、合理性及有效性的評價報告進行了審慎的研究，出具書面意見表示報告客觀真實反映

166、了公司的內部控制情況，同時也提出審計委希望公司內控建設與時俱進以適應公司發展的要求。 根據福建省證監局對上市公司開展規范財務會計基礎工作的專項檢查的要求， 并結合對審計委對內控制度執行情況的檢查，由審計委進行規劃安排，其日常辦事機構審計部具體落實，公司于 2011 年 7 月展開了關于財務會計基礎工作的自查及內控執行情況的調查。 審委會通過現場工作檢查和訪談等調查方式對公司財務部門組織架構及人員配置， 財務制度的落實和財務軟件的使用， 總部對各大區財務的內控管理模式和工作指導，問題的發現與處理的機制等方面情況進行了深入的了解和分析，出具了有關調查報告，同時形成對于內部控制制度和管理方面的改進建

167、議。 審計委第四次會議就公司規范財務會計基礎工作專項活動的自查報告提出了審核意見，認可此次專項自查活動對于公司財務會計基礎工作的完善和內控管理的改進。 審計委第六次會議出具了關于規范財務會計基礎工作專項活動的整改報告的審核意見，認為有關整改措施切實可行，能有效地提高公司財務人員的專業素質和公司的財務管理水平，也加強了財務會計風險防范意識。 根據上述整改報告，審計委持續跟蹤并監督有關整改落實情況。 3）募集資金的管理、使用和變更方面的監督、檢查工作 審計委對于公司募集資金的管理和使用進行了嚴格監督，并對于 2010 年度及 2011半年度公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告 ，兩次閑置募集資

168、金補充流動資金，三期以募集資金置換公司預先投入的自籌資金，二期節余募集資金補充流動資金均進行了相關審核并出具了認可意見。 4、董事會下設的提名委員會的履職情況匯總報告 提名委員會根據公司董事會提名委員會工作細則并結合企業的實際發展需求，在調研了解公司各主要部門的業務運作情況的基礎上，擬定高級管理人員職業培養、技能提升、梯隊建設等方案；同時在廣泛渠道遴選合適的高級管理人員候選人，從職稱學歷、 從業經歷等多方面考察候選人的任職資格， 按照 公司董事會提名委員會工作細則規范的工作流程組織委員會專項會議進行討論并征求管理層意見， 為公司快速擴張戰略給予了強大的人才梯隊建設指導。 永輝超市股份有限公司

169、2011 年年度報告 52 5、董事會下設的戰略發展委員會的履職情況匯總報告 戰略發展委員會 2011 年度根據董事會戰略發展委員會工作細則組織委員召開四次會議，以戰略視角對公司拓展策略、多元化物業獲取模式、信息化戰略、供應鏈優化及門店的工業化設計理念等多個主題進行了深入的探討并達成了管理層共識。 6、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告 報告期內， 薪酬委員會根據提名委員會對公司高級管理人員候選人的提名以及崗位職責設定對公司人力資源部門擬定的該崗位薪酬方案進行審核，出具有關意見或建議，并最終提案至公司董事會審議。 根據公司董事會薪酬委員會工作細則等相關規定及考核標準，并基于董事會通報的高

170、級管理人員述職和考評情況， 薪酬委員會就公司董事、 監事和高級管理人員 2011年度薪酬水平召開專項會議進行審核評定并發表了審核意見，認為公司董事、監事和高級管理人員在報告期內認真履行了各自的崗位職責， 基本完成股東大會制定的年度業績要求和各項工作指標；公司董事、監事和高級管理人員的薪酬計劃和方案、考核與評定均嚴格執行了公司的相關制度，年度報告所披露的公司董事、監事和高級管理人員的薪酬情況真實、完整。 7、公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況 根據有關法律法規及監管規定， 并結合 公司章程 和 內幕信息知情人管理制度 ，公司制定了永輝超市股份有限公司外部信息使用人管理制度 。該制度規范了

171、公司內幕信息外部報送工作， 明確將外部信息使用單位及其有關工作人員作為內幕知情人登記在案并書面提示其履行保密義務。報告期內，公司嚴格執行以上制度，有效地維護了公司廣大投資者的合法權益。 8、董事會對于內部控制責任的聲明 基于企業內部控制基本規范的要求，并結合公司的實際業務運營情況，董事會對公司內部控制進行了自我評價，認為公司已建立了較為健全的內部控制制度，在防范重大風險，保障公司資產安全，保證財務信息真實、準確、完整等方面能充分發揮作用。 9、內幕信息知情人管理制度的執行情況 報告期內，公司嚴格按照永輝超市股份有限公司內幕信息知情人管理制度的要求對公司內幕信息知情人進行監管， 建立各重大事項及

172、定期報告內幕信息知情人管理檔案，并充分提示內幕信息知情人相關保密義務。 經公司自查， 報告期內公司不存在內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 53披露前利用內幕信息買賣公司股份的情況， 不存在被監管部門采取監管措施及行政處罰的情況。 10、投資者關系管理 報告期內，公司管理層密切關注市場動向，與投資者和分析師展開了積極的溝通，特別是在定期報告披露以后，公司通過多種渠道與投資者展開了業績交流，取得了較好的效果。2011 年公司組織召開了 1 次業績說明會，就公司的戰略、財務、經營等方面進行了溝通，取得了很好的反響。全年公司共接待 50 余人次的國內

173、外投資者來訪，參加境內外機構舉辦的策略會 5 次。同時公司也積極創造條件，盡可能多地借助電話、網絡等多種渠道與投資者展開交流。 11、公司及其子公司是否列入環保部門公布的污染嚴重企業名單：否 公司是否存在重大環保問題：否 報告期內公司不存在被行政處罰情況。 (五) 現金分紅政策的制定及執行情況 就現金分紅政策， 公司章程第 157 條明確規定如下： 公司可以采取現金或者股票方式分配股利, 可以進行中期現金分紅; 公司的利潤分配政策應保持連續性和穩定性。 公司利潤分配應符合法律法規及有權監管機構的相關規定。 最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十； 公司董

174、事會未做出現金利潤分配預案的, 應當在定期報告中披露未分紅的原因、未用于分紅的資金留存公司的用途, 獨立董事應當對此發表獨立意見。 根據上述規定及公司 2010 年年度股東大會審議通過的關于公司 2010 年度利潤分配的議案 ，以 2010 年 12 月 31 日的總股本 767,900,000 股為基數，公司于 2011 年 6 月16 日向公司全體股東每 10 股派發現金紅利 1.00 元人民幣（含稅） ，共分配 76,790,000元。該次分配的利潤占當年度母公司實現凈利潤的 31.68%。 (六) 利潤分配或資本公積金轉增股本預案 經天健正信會計師事務所有限公司審計確認，2011 年度

175、母公司實現凈利潤272,810,153.30 元，提取 10%法定盈余公積金 27,281,015.33 元，提取法定盈余公積金后剩余利潤 245,529,137.97 元，加年初未分配利潤 338,195,551.48 元，扣除 2010 年度現金股利分配 76,790,000 元,2011 年度可供股東分配的利潤為 506,934,689.45 元。 以 2011 年 12 月 31 日的總股本 767,900,000 股為基數，擬向全體股東每 10 股派發現金紅利 2.00 元人民幣（含稅） ，共分配 153,580,000 元。本次擬分配的利潤占當年度母公司實現凈利潤的 56.30%。

176、利潤分配后，剩余未分配利潤 353,354,689.45 元轉入下一年永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 54度。 本年度資本公積不轉增股本。 以上利潤分配方案獲公司獨立董事一致認可及第一屆董事會第四十一次會議通過，尚需提交公司股東大會審批。 (七) 公司前三年股利分配情況或資本公積轉增股本和分紅情況 單位：萬元 幣種：人民幣 分紅年度 每 10 股送紅股數（股） 每 10 股派息數(元)（含稅）每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅）分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2010 - 1 - 7,679 30,55

177、3.57 25.132009 - 1 - 6,579 25,429.29 25.872008 - 1.22 - 8,00021,370.78 37.43 九、九、 監事會報告監事會報告 (一) 監事會的工作情況 召開會議的次數 8 監事會會議情況 監事會會議議題 2011 年 1 月 27 日召開公司第一屆監事會第五次會議 會議審議通過關于以部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案 。 2011 年 3 月 28 日召開公司第一屆監事會第六次會議 會議審議通過關于 永輝超市股份有限公司 2010 年度監事會工作報告的議案、關于永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告 的議案、 關于公司 201

178、0年關聯交易情況及 2011 年度關聯交易計劃的議案、關于 永輝超市股份有限公司關于 2010 年度內部控制制度完整性、合理性及有效性的評價報告的議案、關于永輝超市股份有限公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告的議案、關于閑置募集資金暫時補充流動資金的議案。 2011 年 4 月 26 日召開公司第一屆監事會第七次會議 會議審議通過關于 永輝超市股份有限公司 2011 年第一季度報告的議案、關于提名熊厚富先生為公司監事候選人的議案。 2011 年 5 月 18 日召開公司第一屆監事會第八次會議 會議審議通過關于補選永輝超市股份有限公司第一屆監事會主席的議案。 2011 年 8 月 25 日召

179、開公司第一屆監事會第九次會議 會議審議通過關于 永輝超市股份有限公司 2011 年半年度總裁工作報告的通報、關于永輝超市股份有限公司 2011 年上半年預算執行情況的通報、永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 55關于永輝超市股份有限公司 2011 年半年度報告的議案、關于永輝超市股份有限公司募集資金存放與實際使用情況專項報告的議案、關于第二期以募集資金置換預先投入募集資金投資項目資金的議案、關于募集資金項目之一連鎖超市發展項目中福州夏雨苑店、廈門新陽店、貴陽金陽店節余募集資金安排的議案。 2011 年 9 月 8 日召開公司第一屆監事會第十次會議會議審議通過關于公司收購關聯公司福建省永

180、輝商業有限公司 100%股權的議案。 2011 年 10 月 24 日召開公司第一屆監事會第十一次會議 會議審議通過關于 永輝超市股份有限公司 2011 年第三季度報告的議案。 2011 年 11 月 11 日召開公司第一屆監事會第十二次會議 會議審議通過關于公司北京子公司收購北京易買特商業有限公司收購 100%股權的議案。 (二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見 報告期內，公司股東大會和董事會的召開程序及董事會切實履行股東大會的各項決議等方面，符合法律、法規和公司章程的有關規定，保證了公司的依法運作；公司建立了良好的內部控制制度體系，并有效執行，防止了經營管理風險；公司董事及其他高級管理

181、人員在履行公司職務時，未發現有違反法律、法規和公司章程或損害公司利益和侵犯股東利益的行為。 (三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 監事會對提交 2011 年度股東大會的審計報告進行了審閱，天健正信會計師事務所有限公司對公司 2011 年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告，監事會認為該審計報告真實地反映了公司的財務狀況和經營成果。 (四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 報告期內，監事會對公司募集資金使用情況進行了監督和檢查，認為：公司募集資金的存放、管理、使用程序符合公司章程和公司募集資金管理辦法的相關要求，募集資金實際投入項目和承諾投入項目一致，部分門店地址變

182、更決策過程符合公司募集資金管理規定等制度和監管部門相關法規的要求。 (五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見 報告期內，監事會對公司收購、出售資產情況的相關決策程序進行了監督和檢查，認為：相關事項中公司的決策和執行程序符合國家相關法律、法規和公司章程的規定，符合公司經營發展的需要，未發現損害股東權益或造成公司資產流失的情況。 (六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 56報告期內，公司的關聯交易均以市場原則進行，交易公平，并經董事會、股東大會審議通過，相關董事、股東回避了表決，信息披露和履行情況無發現違規現象，未損害公司及股東的利益。 (七

183、) 監事會對會計師事務所非標意見的獨立意見 報告期內公司未被會計師事務所出具非標準無保留意見的審計報告。 (八) 監事會對公司利潤實現與預測存在較大差異的獨立意見 公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否 公司利潤實現與預測是否存在較大差異：否 (九) 監事會對內部控制自我評價報告的審閱情況及意見 報告期內，監事會對公司建立和實施內幕信息知情人管理制度的情況進行了監督和檢查，認為公司根據有關法律法規及監管規定，并結合公司章程和公司內幕信息知情人管理制度 ，制定了永輝超市股份有限公司外部信息使用人管理制度 ，制度建設完備。 報告期內， 公司嚴格執行以上制度， 有效地維護了公司廣大投資者的合法權益。

184、十、十、 重要事項重要事項 (一) 重大訴訟仲裁事項 單位:元 幣種:人民幣 起訴方 應訴方 承擔連帶責任方 訴訟仲裁類型 訴訟(仲裁)基本情況 訴訟(仲裁) 涉及金額 訴訟(仲裁)進展 訴訟(仲裁)審理結果及影響 訴訟(仲裁)判決執行情況 永輝超市股份有限公司 陳麗珍 民事訴訟 2007 年 12 月，公司與陳麗珍分別簽訂租賃合同及其補充協議，雙方約定將陳麗珍具有轉租權的位于福州市倉山蓋山區投資區高旺路6號福建鄭棣電子有限公司研發樓一至四層場地及配套設置轉租予公司用于超市經營。 后因租賃場所使用性質問題而導致公司無法承租使用，且福州市中級人民法院于 2010 年 7 月 13 日終審判定解除

185、租賃場所產權人福建鄭棣電子有限公司和陳麗珍之間的租賃合同并相應解除公司與陳麗珍之間的租賃合同，公司多次要求陳麗珍返還租賃合同及其補充協議項下的履約保證金，支付違約金、租賃場所裝修及設備款損失賠償金等未果。公司于 2011 年 6 月 7 日將陳麗珍訴至福州市倉山區人民法院，主張上述要求。 履約保證金465,840 元、 違約金 600,000元、裝修及設備款損失賠償金12,026,093.29元、土地變更費用 500,000 元及其違約金 2011 年 12 月 25 日， 福州市倉山區人民法院作出一審判決(2011倉民初字第 1620 號民事判決書)如下：一、陳麗珍于判決生效之日起十日內退還

186、公司履約保證金 465,840 元；二、陳麗珍于判決生效之日起十日內退還公司土地變更費用 500,000 元及其違約金； 三、 駁回公司其它訴訟請求。公司不服2011倉民初字第1620 號判決，于 2012 年 1 月8日上訴至福州市中級人民法院，主要請求如下：一、維持一審判決第一、二項；二、判令陳麗珍支付租賃合同書及其協議書項下違約金 600,000元。 福建省檢察院就陳麗珍與福建鄭棣電子有限公司房屋租賃合同糾紛案件向福建省高院抗訴， 致使公司訴陳麗珍房屋租賃合同糾紛案二審中止審理。 福建拓福建材股份有限公司 福建八方物流股份有限公司、福建八方華岡物流 有 限 公司、永輝超市股份有限公司等五

187、家企業 民事訴訟 2009 年 4 月 29 日，公司與福建八方華岡物流有限公司（下稱“八方華岡”）簽訂租賃合同 ，雙方約定八方華岡將位于福州市福新東路 8 號建筑物租賃予公司使用。2010 年 1 月， 福建拓福建材股份有限公司 （以下簡稱“拓福建材”）以對福州市福新東路 8 號建筑物擁有優先承租權為由將八方華岡（被告一）及相關企業、公司等五家公司起訴至福州市晉安區人民法院，要求確認其對福新東路八號建筑物擁有優先承租權，要求解除八方華岡與永輝超市的租賃合同。 2011 年 5 月 3 日， 福建省福州市晉安區人民法院一審判決(2010晉民初字第 938 號民事判決書)如下：一、被告福建八方物

188、流股份有限公司、 福建八方華岡物流有限公司應于本判決生效之日起五日內賠償原告福建拓福建材股份有限公司損失60萬元；二、 駁回原告福建拓福建材股份有限公司的其他訴訟請求。 福建拓福建材股份有限公司不服2010晉民初字第 938 號判決， 于上述判決下達十五日內上訴至福州市中級人民法院， 請求撤銷一審判決、 裁定，改判全部支持上訴人的原訴訟請求。 58 (二) 破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況 本年度公司無破產重整相關事項。 (三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 本年度公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。 (四) 資產交易事項 1、 收購資產情況 單位:萬

189、元 幣種:人民幣 交易對方或最終控制方 被收購資產 購買日 資產收購價格 自收購日起至本年末為上市公司貢獻的凈利潤自本年初至本年末為上市公司貢獻的凈利潤（適用于同一控制下的企業合并）是否為關聯交易 資產收購定價原則 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移該資產貢獻的凈利潤占上市公司凈利潤的比例(%) 關聯關系福 建 省永 輝 商業 有 限公司 股權 2011 年 9 月26 日股東大會決議 18,796.61 不適用不適用是 評估后的公允價加協商 是 是不適用 同一控制 韓 國 株式 會 社易買得 股權 2011年11月11 日董事會決議；同年12月29日北京市商務委員

190、會批準 400 不適用不適用 協商 不適用 是不適用 無 (五) 報告期內公司重大關聯交易事項 1. 與日常經營相關的關聯交易 單位:元 幣種:人民幣 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 59 購買商品或接受勞務 關聯方名稱 交易內容 本年發生額 上年發生額 定 價 方式 及 決策程序 金額 占 同 類交 易 金額 的 比例 金額 占 同 類交 易 金額 的 比例 XUANHUI（AUSTRALIA）PTY LTD. 黃奶油 178,476.980.01 638,005.81 0.02 協議價 XINGWANG(AUST)INVESTMENTS PTY.LTD 油漆 3,762,712

191、.07 0.10 協議價 XINGWANG(AUST)INVESTMENTS PTY.LTD 黃奶油 219,938.070.02 1,739,800.79 0.05 協議價 合計 398,415.050.03 6,140,518.67 0.16 關聯租賃情況 出租方名稱 承租方名稱 租 賃 資 產 種類 租賃起始日租賃終止日租賃費定價依據 年度確認的租賃費 福建軒輝房地產開發有限公司 福建閩侯永輝商業有限公司 物流 2007.1.1 2016.6.30 協議價 482,250.00 福建軒輝房地產開發有限公司 本公司福州大學城店 商業用地 2006.6.18 2016.6.17 協議價 1,

192、047,000.00 福建軒輝房地產開發有限公司 本公司福州金山公園道店 商業用地 2010.7.1 2020.12.31 協議價 3,509,250.00 關聯擔保情況 本公司 2011 年 12 月 31 日短期借款 99,000 萬元、銀行承兌匯票 16,000 萬元（已扣除保證金 4,000 萬元）合計 115,000 萬元由關聯方提供擔保，具體如下： 擔保人 2011年12月31日 貸款銀行 金額(萬元) 備 注 張軒松、張軒寧 中國農業發展銀行福建省分行 30,000.00 該短期借款最后一筆將于 2012 年 11 月 24 日到期 張軒松 招商銀行福州分行 25,000.00

193、該短期借款最后一筆將于 2012 年 4 月 6 日到期 張軒松、張軒寧 中國銀行福建省分行 25,000.00 該短期借款最后一筆將于 2012 年 3 月 4 日到期 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 60張軒松、張軒寧 興業銀行福州洋下支行 10,000.00 該短期借款將于 2012 年 8 月 8 日到期 張軒松 光大銀行福州分行 9,000.00 該短期借款將于 2012 年 7 月 14 日到期 合 計 99,000.00 擔保人 2011年12月31日 承兌或議付銀行 金額(萬元) 備 注 張軒松 中國銀行福州省分行 20,000.00 該銀行承兌匯票已支付保證金 4

194、,000 萬元， 將于 2012年 3 月 27 日到期歸還 合 計 20,000.00 2、資產收購、出售發生的關聯交易 2011 年 9 月 26 日第二次臨時股東大會通過決議，以 2011 年 6 月 30 日為基準日，天健正信會計師事務所有限公司審計后的賬面凈資產 3,814.21 萬元以及北京中企華資產評估有限責任公司評估后的凈資產價值 21,250.34 萬元作為參考，各方協商后，決定交易價格為人民幣 18,796.61 萬元收購關聯公司福建省永輝商業有限公司 100%股權。關聯股東張軒松、張軒寧、鄭文寶、葉興針、鄭景旺、謝香鎮、黃紀雨回避了該項表決。 詳見 2011 年 9 月

195、27 日上海證券交易所網站() 永輝超市股份有限公司關于收購關聯公司福建省永輝商業有限公司全部股權的關聯交易報告 。 3、共同對外投資的重大關聯交易 報告期內公司未發生共同對外投資的關聯交易事項。 4、關聯債權債務往來 報告期內公司無關聯債權債務往來。 報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 報告期內公司無資金被占用情況。 5、其他重大關聯交易 報告期內公司無其他重大關聯交易事項。 (六) 重大合同及其履行情況 1、 為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10以上 （含 10） 的托管、 承包、租賃事項 (1) 托管情況 本年度公司無托管事項。 (2) 承包情況 永輝超市股份有限公司 2011

196、年年度報告 61 本年度公司無承包事項。 (3) 租賃情況 本年度公司無未披露重大租賃事項。 2、擔保情況 截止 2011 年 12 月 31 日， 除為孫公司重慶軒輝置業發展有限公司向華夏銀行重慶分行借款 12,750 萬元提供保證擔保外，本公司無其他擔保事項。 3、委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 4、其他重大合同 本年度公司無其他未披露重大合同。 (七) 承諾事項履行情況 1、 公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 是否有履行期限 是否及時嚴格履行發行時所作承諾 股份限售 公司發起人股東 公司實際控制人張軒松、張軒寧承

197、諾：自公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理本次發行前其持有的發行人股份，也不由公司回購其持有的股份。 公司其他發起人股東承諾：自公司股票上市之日起十二個月內，不轉讓或者委托他人管理本次發行前其持有的發行人股份。 是 是 避免同業競爭 公司實際控制人張軒松、 張軒寧 公司實際控制人張軒松、張軒寧承諾其擁有權益的附屬公司及參股公司均未直接或間接經營, 同時將不直接或間接經營任何與公司經營的業務構成競爭或可能競爭的業務, 也未參與投資任何與公司經營的業務構成競爭或可能構成競爭的其他企業。 如未遵守上述承諾, 實際控制人將向公司賠償一切直接和間接損失。 否 是 規范和減少關聯交易 公

198、司實際控制人張軒松、 張軒寧 在公司上市以后，公司實際控制人張軒松、張軒寧承諾嚴格按照中國人民共和國公司法等法律、法規、行政規章、規范性文件與證券交易所的相關規定，以及公司章程，行使股東和董事權利，履行股東和董事的義務，在股東大會和董事會對實際控制人及其控制的關聯企業與公司之間的關聯交易進行表決時，履行回避表決的義務。 在公司上市后，實際控制人將盡量減少實際控制人否 是 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 62及其控制的關聯企業與公司之間的關聯交易，并在未來條件成熟時盡快采取適當措施消除與公司之間發生關聯交易。如果屆時發生確有必要且無法避免的關聯交易，實際控制人保證實際控制人及其控制的

199、關聯企業承諾將遵循市場化原則和公允價格公平交易，嚴格履行法律和公司章程設定的關聯交易的決策程序，并依法及時信息披露義務，絕不通過關聯交易損害公司及其非關聯股東合法權益。 如果實際控制人違反本函所作承諾及保證，將依法承擔違約責任，并對由此造成公司及其其他非關聯股東的損失承擔連帶賠償責任。 關于瑕疵物業的承諾 公司實際控制人張軒松、 張軒寧 公司實際控制人張軒松、張軒寧承諾就公司(含其控股子公司,下同)上市前承租的房產, 如由于出租物業產權瑕疵問題而導致公司不能按照相應租賃合同之約定繼續租賃該等房產或導致公司遭受任何處罰、承擔任何賠償, 則實際控制人應共同向公司補償公司所實際遭受的相應經濟損失。

200、否 是 關于為公司員工繳存住房公積金的承諾 公司實際控制人張軒松、 張軒寧 公司實際控制人張軒松、張軒寧承諾將促使公司從2010 年 1 月起全面執行法律、法規及規章所規定的住房公積金制度, 為全體在冊員工建立住房公積金賬戶, 繳存住房公積金。若相關主管部門要求公司及其控股子公司為其員工補繳 2010 年 1 月之前的依法應繳納的住房公積金, 或公司及其控股子公司被任何一方追償該等住房公積金, 實際控制人將共同無條件以現金全額支付該部分需補繳或被追償的住房公積金, 并承擔相應法律責任, 保證公司不因此遭受任何損失。 否 是 有關籌資及清退的承諾 公司實際控制人張軒松、 張軒寧 公司前身福州永輝

201、超市有限公司（下稱“福州永輝”）的資金提供方范圍僅限于福州永輝內部職工及少量親屬,所籌資金全部投入福州永輝用于生產經營，籌資與清退行為符合當事方各自的意愿，在整個籌資和清退過程中未發生過任何糾紛，未造成不良影響，且目前已全部清理完畢。 公司實際控制人張軒松、張軒寧確認從福州永輝成立至今其持有的股權真實有效, 不存在任何代持情況， 亦不存在任何抵押、質押情況。 若任何方以任何理由就上述籌資事宜向公司提出任何主張、索賠或要求, 并且致使公司產生損失的, 實際控制人張軒松、張軒寧全額向公司賠償該等損失。 否 是 有關商業匯票的承諾 公司實際控制人張軒松、 張軒寧 公司實際控制人張軒松、 張軒寧保證促

202、使公司完善公司財務管理制度, 確保公司今后不再發生開具或接受無真實商業交易背景的承兌匯票情況。實際控制人承諾若因 2007 年資金及票據往來致使公司承擔任何責任或受到任何處罰, 因此給公司造成任何損失的, 實際控制人將共同無條件以現金全額賠償該等損失, 并承擔連帶責任。 否 是 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 63 (八) 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 原聘任 現聘任 境內會計師事務所名稱 天健正信會計師事務所有限公司 境內會計師事務所報酬 240 境內會計師事務所審計年限 2007-2011 年度 (九) 上市公司及其董事、監事

203、、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 (十) 其他重大事項的說明 本年度公司無其他重大事項。 (十一) 信息披露索引 事項 刊載的報刊名稱及版面 刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑 永輝超市股份有限公司關于獲得 2010年第一批創業投資引導資金補助的公告 上海證券報11 版 2011 年 1 月 22 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第二十次會議決議公告 上海證券報B20 版 2011 年 1 月 28 日 上海證券交易所網站

204、永輝超市股份有限公司關于以募集資金置換預先投入募集資金投資項目資金的公告 上海證券報B20 版 2011 年 1 月 28 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于以閑置募集資金暫時補充流動資金的公告 上海證券報B20 版 2011 年 1 月 28 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆監事會第五次會議決議公告 上海證券報B20 版 2011 年 1 月 28 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第二十一次會議決議公告 上海證券報49 版 2011 年 2 月 26 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司首次公開發行A 股網下配售股份上市流通提示

205、性公告 上海證券報B44 版 2011 年 3 月 10 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第二十二次會議決議公告 上海證券報51 版 2011 年 3 月 12 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2010 年年度報告摘要 上海證券報B187 版 中國證券報B189-190 版 證券時報E39-40 版 2011 年 3 月 30 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 64證券日報D105 版 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第二十三次會議決議公告 上海證券報B187 版 中國證券報B190 版 證券時報E44 版 證券日報D10

206、5 版 2011 年 3 月 30 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于募集資金存放與實際使用情況的專項報告 上海證券報B187 版 中國證券報B190 版 證券時報E44 版 證券日報D105 版 2011 年 3 月 30 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆監事會第六次會議決議公告 上海證券報B187 版 中國證券報B190 版 證券時報E39 版 證券日報D105 版 2011 年 3 月 30 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2011 年第一季度業績預告 上海證券報64 版 中國證券報B022 版 證券時報B12 版 證券日報A4 版 2011

207、 年 4 月 9 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于公司全資子公司永輝投資有限公司與喜祿（香港）有限公司簽訂共同投資設立合資經營企業合同的公告 上海證券報B189 版 中國證券報B151 版 證券時報D24 版 證券日報E33 版 2011 年 4 月 22 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2011 年第一季度報告摘要 上海證券報B76 版 中國證券報B035 版 證券時報D72 版 證券日報E47 版 2011 年 4 月 28 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第二十四次會議決議公告 上海證券報B76 版 中國證券報B035 版 證券時報D

208、72 版 證券日報E47 版 2011 年 4 月 28 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆監事會第七次會議決議公告 上海證券報B76 版 中國證券報B035 版 證券時報D72 版 證券日報E47 版 2011 年 4 月 28 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于召開 2010年年度股東大會的通知 上海證券報B76 版 中國證券報B035 版 證券時報D72 版 證券日報E47 版 2011 年 4 月 28 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于變更第一屆監事會職工監事的公告 上海證券報B27 版 中國證券報B015 版 證券時報D25 版 證券日報

209、D6 版 2011 年 5 月 17 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2010 年年度股東大會決議公告 上海證券報B32 版 中國證券報B019 版 證券時報C12 版 2011 年 5 月 19 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 65證券日報D3 版 永輝超市股份有限公司關于 2010 年關聯交易情況及 2011 年關聯交易計劃的公告 上海證券報B32 版 中國證券報B019 版 證券時報C12 版 證券日報D3 版 2011 年 5 月 19 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆監事會第八次會議決議公告 上海證券報B32 版 中

210、國證券報B019 版 證券時報C12 版 證券日報D3 版 2011 年 5 月 19 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2010 年度分紅派息實施公告 上海證券報B4 版 中國證券報A10 版 證券時報D12 版 證券日報E2 版 2011 年 6 月 2 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第二十五次（臨時）會議決議公告 上海證券報B37 版 中國證券報B015 版 證券時報D9 版 證券日報E2 版 2011 年 7 月 1 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2011 年半年度業績預增公告 上海證券報27 版 中國證券報B006 版 證券時報B

211、5 版 證券日報B4 版 2011 年 7 月 9 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于閑置募集資金暫時補充流動資金到期歸還的公告 上海證券報15 版 中國證券報B002 版 證券時報B5 版 證券日報C4 版 2011 年 7 月 23 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第二十六次會議決議公告 上海證券報B29 版 中國證券報B010 版 證券時報D28 版 證券日報E5 版 2011 年 7 月 27 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于召開 2011年第一次臨時股東大會的通知 上海證券報B29 版 中國證券報B010 版 證券時報D28 版

212、證券日報E5 版 2011 年 7 月 27 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2011 年第一次臨時股東大會決議公告 上海證券報B56 版 中國證券報B063 版 證券時報D13 版 證券日報E2 版 2011 年 8 月 12 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2011 年半年度報告摘要 上海證券報213 版 中國證券報A23-24 版 證券時報B67-68 版 證券日報C4 版 2011 年 8 月 27 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第二十七次會議決議公告 上海證券報213 版 中國證券報A24 版 證券時報B68 版 2011 年 8

213、 月 27 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 66證券日報C3 版 永輝超市股份有限公司第一屆監事會第九次會議決議公告 上海證券報213 版 中國證券報A24 版 證券時報B68 版 證券日報C3 版 2011 年 8 月 27 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于募集資金存放與實際使用情況的專項報告 上海證券報213 版 中國證券報A24 版 證券時報B68 版 證券日報C3 版 2011 年 8 月 27 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于調整募集資金項目之一連鎖超市發展項目部分門店實施地點的公告 上海證券報213 版 中國證券報

214、A24 版 證券時報B68 版 證券日報C3 版 2011 年 8 月 27 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于第二期以募集資金置換預先投入募集資金投資項目資金的公告 上海證券報213 版 中國證券報A24 版 證券時報B68 版 證券日報C2 版 2011 年 8 月 27 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于募集資金項目之一連鎖超市發展項目中福州夏雨苑店、廈門新陽店、貴陽金陽店節余募集資金安排的公告 上海證券報213 版 中國證券報A24 版 證券時報B68 版 證券日報C2 版 2011 年 8 月 27 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會

215、第二十八次會議決議公告 上海證券報21 版 中國證券報A16 版 證券時報B9 版 證券日報C1 版 2011 年 9 月 10 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆監事會第十次會議決議公告 上海證券報21 版 中國證券報A16 版 證券時報B9 版 證券日報C2 版 2011 年 9 月 10 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于收購關聯公司福建省永輝商業有限公司全部股權的關聯交易報告 上海證券報21 版 中國證券報A16 版 證券時報B9 版 證券日報C1 版 2011 年 9 月 10 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于召開 2011年第二次臨時股

216、東大會的通知 上海證券報21 版 中國證券報A16 版 證券時報B9 版 證券日報C2 版 2011 年 9 月 10 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司與沈陽市于洪區人民政府簽訂框架協議的公告 上海證券報B18 版 中國證券報B018 版 證券時報D12 版 證券日報A4 版 2011 年 9 月 20 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2011 年第二次臨時股東大會決議公告 上海證券報B23 版 中國證券報B019 版 證券時報D16 版 2011 年 9 月 27 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 67證券日報E7 版 永輝超市股份

217、有限公司第一屆董事會第二十九次會議（臨時）決議公告 上海證券報B26 版 中國證券報B003 版 證券時報D17 版 證券日報C4 版 2011 年 10 月 11 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2011 年第三季度報告摘要 上海證券報B23 版 中國證券報B010 版 證券時報D64 版 證券日報E16 版 2011 年 10 月 25 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第三十次會議決議公告 上海證券報B23 版 中國證券報B010 版 證券時報D64 版 證券日報E16 版 2011 年 10 月 25 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一

218、屆監事會第十一次會議決議公告 上海證券報B23 版 中國證券報B010 版 證券時報D64 版 證券日報E16 版 2011 年 10 月 25 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于發行短期融資券注冊申請獲準的公告 上海證券報B23 版 中國證券報B010 版 證券時報D64 版 證券日報E16 版 2011 年 10 月 25 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于發行 2011年度第一期短期融資券的公告 上海證券報B29 版 中國證券報A39 版 證券時報D12 版 證券日報E3 版 2011 年 11 月 3 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于全資子公

219、司北京永輝超市有限公司收購北京易買特商業有限公司 100%股權的公告 上海證券報B29 版 中國證券報A39 版 證券時報D12 版 證券日報E3 版 2011 年 11 月 3 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第三十一次（臨時）會議決議公告 上海證券報16 版 中國證券報B019 版 證券時報B13 版 證券日報C4 版 2011 年 11 月 12 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆監事會第十二次（臨時）會議決議公告 上海證券報16 版 中國證券報B019 版 證券時報B13 版 證券日報C4 版 2011 年 11 月 12 日 上海證券交易所網站

220、 永輝超市股份有限公司關于取得國有建設用地使用權成交確認書的公告 上海證券報B37 版 中國證券報A39 版 證券時報D28 版 證券日報A4 版 2011 年 11 月 16 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于閑置募集資金暫時補充流動資金到期歸還的公告 上海證券報B17 版 中國證券報A31 版 證券時報D5 版 2011 年 11 月 18 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 68證券日報E4 版 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第三十二次（臨時）會議決議公告 上海證券報31 版 中國證券報B004 版 證券時報B25 版 證券日報C1 版 2

221、011 年 11 月 19 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第三十三次（臨時）會議決議公告 上海證券報B8 版 中國證券報B021 版 證券時報D13 版 證券日報E4 版 2011 年 11 月 22 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司關于限售股解禁上市流通的提示性公告 上海證券報36 版 中國證券報B003 版 證券時報B4 版 證券日報C5 版 2011 年 12 月 10 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第三十四次（臨時）會議決議公告 上海證券報B23 版 中國證券報B006 版 證券時報D20 版 證券日報D8 版 2011

222、年 12 月 15 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第三十五次會議決議公告 上海證券報18 版 中國證券報B017 版 證券時報B4 版 證券日報C5 版 2011 年 12 月 17 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆董事會第三十六次（臨時）會議決議公告 上海證券報B46 版 中國證券報B002 版 證券時報D28 版 證券日報E7 版 2012 年 1 月 6 日 上海證券交易所網站 永輝超市股份有限公司第一屆監事會第十三次（臨時）會議決議公告 上海證券報B46 版 中國證券報B002 版 證券時報D28 版 證券日報E7 版 2012 年 1 月

223、6 日 上海證券交易所網站 十一、財務會計報告十一、財務會計報告 公司年度財務報告已經天健正信會計師事務所有限公司注冊會計師林新田、陳裕成審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 (一) 審計報告 天健正信審（天健正信審（2012）GF 字第字第 020003 號號 永輝超市股份有限公司全體股東：永輝超市股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的永輝超市股份有限公司（以下簡稱永輝超市公司）財務報表，永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 69包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司資產負債表、 2011 年度的合并及公司利潤表、合并及公司現金流量表和合并及公司股東權益變動表，以及財

224、務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是永輝超市公司管理層的責任。這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有

225、關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和做出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見三、審計意見 我們認為，永輝超市公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了永輝超市公司 2011 年 12 月 31 日的合并及公司財務狀

226、況以及 2011年度的合并及公司經營成果和現金流量。 中國注冊會計師中國注冊會計師 天健正信會計師事務所有限公司天健正信會計師事務所有限公司 林新田林新田 中國中國 北京北京 中國注冊會計師中國注冊會計師 陳裕成陳裕成 報告日期：報告日期： 2012 年年 4 月月 10 日日 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 70(二)財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2011 年 12 月 31 日 編制單位:永輝超市股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 2,019,058,906.47 2,6

227、41,207,778.02 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 200,000.00 應收賬款 109,584,509.51 48,495,109.73 預付款項 649,409,774.84 398,513,590.17 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 4,552,028.70 應收股利 其他應收款 806,917,816.47 223,561,790.17 買入返售金融資產 存貨 2,395,405,309.10 1,351,165,019.78 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 20,050,690.65 流動資產合計 5,984,928,345.0

228、9 4,683,193,978.52 非流動資產：非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 209,993,901.72 投資性房地產 固定資產 1,540,293,364.45 822,054,840.89 在建工程 298,544,727.80 226,082,843.90 工程物資 固定資產清理 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 71生產性生物資產 油氣資產 無形資產 336,425,944.81 261,525,901.15 開發支出 商譽 長期待攤費用 1,072,337,838.25 688,727,059.02 遞延所

229、得稅資產 24,410,722.21 8,920,485.12 其他非流動資產 非流動資產合計 3,482,006,499.24 2,007,311,130.08 資產總計 9,466,934,844.33 6,690,505,108.60 流動負債：流動負債： 短期借款 1,190,000,000.00 895,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 2,118,867,978.49 1,148,339,057.80 預收款項 446,363,973.44 244,181,209.61 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付

230、職工薪酬 110,449,382.27 63,827,394.02 應交稅費 158,313,966.03 56,410,309.10 應付利息 13,309,180.74 1,528,484.73 應付股利 其他應付款 329,867,297.12 168,836,501.87 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 47,000,000.00 其他流動負債 800,000,000.00 流動負債合計 5,214,171,778.09 2,578,122,957.13 非流動負債：非流動負債： 長期借款 104,500,000.00 180,00

231、0,000.00 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 72應付債券 長期應付款 專項應付款 74,096,168.00 74,096,168.00 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 1,225,000.00 1,375,000.00 非流動負債合計 179,821,168.00 255,471,168.00 負債合計 5,393,992,946.09 2,833,594,125.13 所有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 767,900,000.00 767,900,000.00 資本公積 2,297,959,960.41 2,474,5

232、91,393.51 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 72,168,298.83 44,887,283.50 一般風險準備 未分配利潤 930,522,321.51 565,787,741.72 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 4,068,550,580.75 3,853,166,418.73 少數股東權益 4,391,317.49 3,744,564.74 所有者權益合計 4,072,941,898.24 3,856,910,983.47 負債和所有者權益總計 9,466,934,844.33 6,690,505,108.60 法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：朱國林 會計

233、機構負責人：黃巧 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 73 母公司資產負債表母公司資產負債表 2011 年 12 月 31 日 編制單位:永輝超市股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 525,231,979.78 2,230,630,052.88 交易性金融資產 應收票據 應收賬款 29,057,429.32 16,632,982.18 預付款項 192,259,286.60 180,847,398.25 應收利息 1,068,955.86 應收股利 其他應收款 2,159,258,841.93 1

234、,152,707,090.92 存貨 316,700,114.87 245,202,817.77 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 4,004,050.37 流動資產合計 3,223,576,608.36 3,830,024,392.37 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 2,360,845,640.25 559,027,595.07 投資性房地產 固定資產 436,506,676.40 223,774,776.62 在建工程 26,906,358.05 283,564.02 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 2

235、5,174,379.27 12,010,248.62 開發支出 商譽 長期待攤費用 183,574,027.12 195,020,623.19 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 74遞延所得稅資產 3,288,914.51 2,009,854.39 其他非流動資產 非流動資產合計 3,036,295,995.60 992,126,661.91 資產總計 6,259,872,603.96 4,822,151,054.28 流動負債：流動負債： 短期借款 990,000,000.00 495,000,000.00 交易性金融負債 應付票據 200,000,000.00 150,000,0

236、00.00 應付賬款 126,175,300.48 190,494,118.54 預收款項 183,941,429.16 98,806,752.08 應付職工薪酬 29,932,420.04 22,042,684.96 應交稅費 63,427,794.78 16,696,271.00 應付利息 13,074,130.41 1,061,331.95 應付股利 其他應付款 205,444,063.74 108,844,628.88 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 800,000,000.00 流動負債合計 2,611,995,138.61 1,082,945,787.41 非流動負債：非流動

237、負債： 長期借款 150,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 150,000,000.00 負債合計 2,611,995,138.61 1,232,945,787.41 所有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 767,900,000.00 767,900,000.00 資本公積 2,300,874,477.07 2,438,222,431.89 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 72,168,298.83 44,887,283.50 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 75

238、一般風險準備 未分配利潤 506,934,689.45 338,195,551.48 所有者權益 （或股東權益）合計 3,647,877,465.35 3,589,205,266.87 負債和所有者權益（或股東權益）總計 6,259,872,603.96 4,822,151,054.28 法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：朱國林 會計機構負責人：黃巧 合并利潤表合并利潤表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 17,731,555,790.38 12,318,191,749.92 其中：營業收入 17,7

239、31,555,790.38 12,318,191,749.92 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 17,164,740,230.26 11,926,682,090.14 其中：營業成本 14,318,206,235.32 9,961,855,261.89 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 82,890,032.43 47,560,345.47 銷售費用 2,294,512,700.80 1,554,966,985.68 管理費用 403,633,512.19 286,177,496.65 財務費

240、用 49,395,415.55 70,483,724.78 資產減值損失 16,102,333.97 5,638,275.67 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 21,578,801.72 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 76匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 588,394,361.84 391,509,659.78 加：營業外收入 36,109,673.10 18,590,824.92 減：營業外支出 21,718,236.40 11,199,504.01 其中：非流動資產處

241、置損失 2,228,245.30 926,096.46 四、 利潤總額 （虧損總額以“”號填列） 602,785,798.54 398,900,980.69 減：所得稅費用 135,218,883.77 94,013,627.61 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 467,566,914.77 304,887,353.08 歸屬于母公司所有者的凈利潤 466,920,162.02 305,339,486.02 少數股東損益 646,752.75 -452,132.94 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.61 0.46 （二）稀釋每股收益 0.61 0.46 七、其他綜合收益 八、綜合收益

242、總額 467,566,914.77 304,887,353.08 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 466,920,162.02 305,339,486.02 歸屬于少數股東的綜合收益總額 646,752.75 -452,132.94 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：-1,885,433.10 元。 法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：朱國林 會計機構負責人：黃巧 母公司利潤表母公司利潤表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 5,392,365,210.97 4,691,457

243、,191.71 減：營業成本 4,481,973,297.95 3,868,633,107.94 營業稅金及附加 21,941,007.74 16,922,540.69 銷售費用 604,715,957.02 544,342,041.98 管理費用 111,969,372.22 74,887,733.41 財務費用 40,766,232.35 41,179,366.19 資產減值損失 3,017,533.68 -1,158,906.77 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 188,584,900.00 135,000,000.00 其中：對聯營企業和合營 永

244、輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 77企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 316,566,710.01 281,651,308.27 加：營業外收入 4,670,445.80 4,653,284.82 減：營業外支出 9,368,343.42 5,592,606.63 其中：非流動資產處置損失 829,714.95 380,191.93 三、 利潤總額 （虧損總額以“”號填列） 311,868,812.39 280,711,986.46 減：所得稅費用 39,058,659.09 38,318,648.24 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 272,810,153.30

245、242,393,338.22 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 272,810,153.30 242,393,338.22 法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：朱國林 會計機構負責人：黃巧 合并現金流量表合并現金流量表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 20,508,301,101.04 14,293,848,777.30 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加

246、額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 78收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 76,404,693.62 24,180,726.35 經營活動現金流入小計 20,584,705,794.66 14,318,029,503.65 購買商品、接受勞務支付的現金 16,909,015,937.55 11,710,976,394.67 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同

247、業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 1,073,257,535.40 675,924,933.18 支付的各項稅費 500,289,770.96 369,018,357.62 支付其他與經營活動有關的現金 1,523,026,654.42 875,770,387.31 經營活動現金流出小計 20,005,589,898.33 13,631,690,072.78 經營活動產生的現金流量凈額 579,115,896.33 686,339,430.87 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：

248、 收回投資收到的現金 13,000,000.00 取得投資收益收到的現金 21,584,900.00 處置固定資產、無形 1,026,209.17 963,299.08 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 79資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 1,500,000.00 投資活動現金流入小計 35,611,109.17 2,463,299.08 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,724,361,275.23 930,266,166.42 投資支付的現金 223,000,000.00 質押貸款凈增加額

249、取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 157,411,596.60 14,000,000.00 支付其他與投資活動有關的現金 485,000,000.00 投資活動現金流出小計 2,589,772,871.83 944,266,166.42 投資活動產生的現金流量凈額 -2,554,161,762.66 -941,802,867.34 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 2,522,110,686.64 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 2,247,500,000.00 1,878,000,000.00 發行債券收到的現金

250、收到其他與籌資活動有關的現金 170,600,000.00 籌資活動現金流入小計 2,247,500,000.00 4,570,710,686.64 償還債務支付的現金 1,181,000,000.00 1,880,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 118,621,724.40 126,919,373.72 其中：子公司支付給 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 80少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 30,000,000.00 35,000,000.00 籌資活動現金流出小計 1,329,621,724.40 2,041,919,373.72

251、籌資活動產生的現金流量凈額 917,878,275.60 2,528,791,312.92 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 18,719.18 -36,027.27 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -1,057,148,871.55 2,273,291,849.18 加：期初現金及現金等價物余額 2,621,207,778.02 347,915,928.84 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 1,564,058,906.47 2,621,207,778.02 法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：朱國

252、林 會計機構負責人：黃巧 母公司現金流量表母公司現金流量表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 6,273,755,951.85 5,420,470,740.08 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 24,433,431.08 173,974,988.86 經營活動現金流入小計 6,298,189,382.93 5,594,445,728.94 購買商品、接受勞務支付的現金 5,349,805,212.27 4,739,878,

253、892.92 支付給職工以及為職工支付的現金 313,061,582.42 230,325,313.40 支付的各項稅費 145,600,119.35 157,777,759.85 支付其他與經營活動有關的現金 1,252,602,999.42 698,588,020.57 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 81經營活動現金流出小計 7,061,069,913.46 5,826,569,986.74 經營活動產生的現金流量凈額 -762,880,530.53 -232,124,257.80 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 13,000,0

254、00.00 取得投資收益收到的現金 188,584,900.00 135,000,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 603,899.07 362,275.31 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 202,188,799.07 135,362,275.31 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 272,120,923.11 173,506,809.54 投資支付的現金 1,934,831,596.60 146,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金

255、 120,000,000.00 投資活動現金流出小計 2,326,952,519.71 319,506,809.54 投資活動產生的現金流量凈額 -2,124,763,720.64 -184,144,534.23 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 2,522,010,686.64 取得借款收到的現金 1,820,000,000.00 1,080,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 82籌資活動現金流入小計 1,820,000,000.00 3,602,010,686.64

256、 償還債務支付的現金 675,000,000.00 985,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 102,772,541.11 102,884,933.74 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 777,772,541.11 1,087,884,933.74 籌資活動產生的現金流量凈額 1,042,227,458.89 2,514,125,752.90 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 18,719.18 -36,027.27 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -1,845,398,073.10

257、2,097,820,933.60 加：期初現金及現金等價物余額 2,210,630,052.88 112,809,119.28 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 365,231,979.78 2,210,630,052.88 法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：朱國林 會計機構負責人：黃巧 83 合并所有者權益變動表合并所有者權益變動表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、 上年年末余額

258、 767,900,000.00 2,474,591,393.51 44,887,283.50 565,787,741.72 3,744,564.74 3,856,910,983.47 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年年初余額 767,900,000.00 2,474,591,393.51 44,887,283.50 565,787,741.72 3,744,564.74 3,856,910,983.47 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） -176,631,433.10 27,281,015.33 364,734,579.79 646,752.75 216,030,9

259、14.77 （一） 凈利潤 466,920,162.02 646,752.75 467,566,914.77 （二） 其他綜合收益 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 84上述 （一） 和（二）小計 466,920,162.02 646,752.75 467,566,914.77 （三） 所有者投入和減少資本 -176,631,433.10 1,885,433.1 -174,746,000.00 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 -176,631,433.10 1,885,433.10 -174,746,000.00 （四） 利潤分配 27,281,015.33

260、 -104,071,015.33 -76,790,000.00 1提取盈余公積 27,281,015.33 -27,281,015.33 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東） 的分配 -76,790,000.00 -76,790,000.00 4其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本 （或股本） 2盈余公積轉增資本 （或 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 85股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、 本期期末余額 767,900,000.00 2,297,959,960.41 72,168,298.83 930,

261、522,321.51 4,391,317.49 4,072,941,898.24 單位:元 幣種:人民幣86 項目 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 657,900,000.00 65,591,400.74 20,647,949.68 350,281,412.31 15,282,181.02 1,109,702,943.75 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 657,900,000.00 65,591,400.74 20,647

262、,949.68 350,281,412.31 15,282,181.02 1,109,702,943.75 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 110,000,000.00 2,408,999,992.77 24,239,333.82 215,506,329.41 -11,537,616.28 2,747,208,039.72 （一）凈利潤 305,339,486.02 -452,132.94 304,887,353.08 （二）其他綜合收益 上述（一） 和（二）小計 305,339,486.02 -452,132.94 304,887,353.08 （三）所有者投入和減少資本 110,

263、000,000.00 2,408,999,992.77 196,177.21 -11,085,483.34 2,508,110,686.64 1 所有者投入資本 110,000,000.00 2,412,110,686.64 -11,085,483.34 2,511,025,203.30 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 872 股份支付計入所有者權益 的金額 3其他 -3,110,693.87 196,177.21 -2,914,516.66 （四）利潤分配 24,239,333.82 -90,029,333.82 -65,790,000.00 1 提取盈余公積 24,239,33

264、3.82 -24,239,333.82 2 提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 -65,790,000.00 -65,790,000.00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 767,900,000.00 2,474,591,393.51 44,887,283.50 565,787,741.72 3,744,564.74 3,856,910,983.47 法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：朱國林 會計機構負責人：黃

265、巧 88 母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 767,900,000.00 2,438,222,431.89 44,887,283.50 338,195,551.48 3,589,205,266.87 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 767,900,000.00 2,438,222,431.89 44,887,283.50 338,195,551.48 3,589,205,

266、266.87 三、本期增減變動金額（ 減 少 以“”號填列） -137,347,954.82 27,281,015.33 168,739,137.97 58,672,198.48 （一）凈利潤 272,810,153.30 272,810,153.30 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 272,810,153.30 272,810,153.30 （三）所有者投入和減少資本 -137,347,954.82 -137,347,954.82 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 -137,347,954.82 -137,347,954.82 （四）利潤分配 27,281

267、,015.33 -104,071,015.33 -76,790,000.00 1提取盈余公積 27,281,015.33 -27,281,015.33 2. 提 取 一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -76,790,000.0 -76,790,000.00 4其他 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 89（五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉 增 資 本（或股本） 2盈余公積轉 增 資 本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 767,900,000.00 2,300,874,477.07 72,168,29

268、8.83 506,934,689.45 3,647,877,465.35 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、 上年年末余額 657,900,000.00 26,211,745.25 20,647,949.68 185,831,547.08 890,591,242.01 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年年初余額 657,900,000.00 26,211,745.25 20,647,949.68 185,831,547.08 890,591,242.01 三、

269、本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 110,000,000.00 2,412,010,686.64 24,239,333.82 152,364,004.40 2,698,614,024.86 （一） 凈利潤 242,393,338.22 242,393,338.22 （二） 其他綜合收益 上述 （一） 和（二）小計 242,393,338.22 242,393,338.22 （三） 所有者投入和減少資本 110,000,000.00 2,412,010,686.64 2,522,010,686.64 1所有者投110,000,000.00 2,412,010,686.64 2.522.01

270、0.686.64 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 90入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四） 利潤分配 24,239,333.82 -90,029,333.82 -65,790,000.00 1提取盈余公積 24,239,333.82 -24,239,333.82 2. 提 取 一 般風險準備 3對所有者（或股東） 的分配 -65,790,000.00 -65,790,000.00 4其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本 （或股本） 2盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、

271、 本期期末余額 767,900,000.00 2,438,222,431.89 44,887,283.50 338,195,551.48 3,589,205,266.87 法定代表人：張軒松 主管會計工作負責人：朱國林 會計機構負責人：黃巧 91 (三)公司主要會計政策、會計估計和前期差錯： 1、 財務報表的編制基礎： 本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則基本準則和其他各項具體會計準則、應用指南及準則解釋的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 2、 遵循企業會計準則的聲明： 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司 2011 年

272、12 月 31 日的財務狀況，以及 2011 年度的經營成果和現金流量等有關信息。 3、 會計期間： 本公司會計年度為公歷年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 4、 記賬本位幣： 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5、 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1. 同一控制下的企業合并 對于同一控制下的企業合并， 合并方在企業合并中取得的資產和負債， 按照合并日在被合并方的賬面價值計量。 合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值 （或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 2. 非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合

273、并， 合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。 通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并， 區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： （1）在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和， 作為該項投資的初始投資成本； 購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益（例如，可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同）轉入當期投資收益。 （2）在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允

274、價值進行重新計量， 公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益； 購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的， 與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 購買方為進行企業合并發生的審計、 法律服務、 評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用， 于發生時計入當期損益； 購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽。 購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 經復永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 92核后合

275、并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 計入當期損益。 6、 合并財務報表的編制方法： 本公司將擁有實際控制權的子公司納入合并財務報表范圍。 本公司合并財務報表按照企業會計準則第 33 號合并財務報表及相關規定的要求編制， 合并時合并范圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。 子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中股東權益項下單獨列示。 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的， 在編制合并財務報表時， 按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 對于非同一控制下企業合并取得的子公司， 在編制合并財務報表時，

276、 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并財務報表時， 視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直是一體化存續，對合并資產負債表的期初數進行調整，同時對比較報表的相關項目進行調整。 7、 現金及現金等價物的確定標準： 本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司的庫存現金以及可以隨時用于支付的存款；現金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8、 外幣業務和外幣報表折算： 本公司對發生的外幣業務，采用業務發生日中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折合為人

277、民幣記賬。資產負債表日，外幣貨幣性項目按中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折算，由此產生的匯兌損益，除屬于與符合資本化條件資產有關的借款產生的匯兌損益，予以資本化計入相關資產成本外，其余計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用業務發生日中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折算，不改變其記賬本位幣金額。 9、金融工具： 金融工具的分類、確認依據和計量方法金融工具的分類、確認依據和計量方法 本公司的金融資產包括： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、 應收款項（相關說明見本附注二之 （十） ） 。 金融資產的分類取決于本公司及子公司對金融資產的持有意圖和持

278、有能力。 本公司的金融負債為其他金融負債。 （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 包括交易性金融資產和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 93按照取得時的公允價值作為初始確認金額， 相關的交易費用在發生時計入當期損益。 支付的價款中包含已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息， 單獨確認為應收項目。本公司在持有該等金融資產期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日，本公司將該等金融資產的公允價值變動計入當期損益。處置該等金融資產時，該等金融資產公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收

279、益， 同時調整公允價值變動損益。 （2）其他金融負債 本公司的其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債。主要包括企業因購買商品產生的應付賬款、長期應付款等。其他金融負債按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額，采用攤余成本進行后續計量。 金融工具的公允價值確定方法金融工具的公允價值確定方法 存在活躍市場的金融工具， 以活躍市場中的報價確定其公允價值。 不存在活躍市場的金融工具， 采用估值技術確定其公允價值。 估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、 參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、 現金流量折現法等。采用估值

280、技術時，盡可能最大程度使用市場參數，減少使用與本公司及其子公司特定相關的參數。 10、 應收款項： 本公司應收款項（包括應收賬款和其他應收款等）按合同或協議價款作為初始入賬金額。凡因債務人破產，依照法律清償程序清償后仍無法收回；或因債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，確實無法收回；或因債務人逾期未能履行償債義務，經法定程序審核批準，該等應收賬款列為壞賬損失。 （1）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項 本公司將期末余額大于 100 萬元（含 100 萬元）的應收賬款和期末余額大于 300 萬元（含 300 萬元）的其他應收款，歸類為單項金

281、額重大的應收款項。 在資產負債表日，本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，經測試發生了減值的， 按其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額， 確定減值損失， 計提壞賬準備；對單項測試未減值的應收款項，匯同對單項金額非重大的應收款項，按類似的信用風險特征劃分為若干組合，再按這些應收款項組合在資產負債表日余額的一定比例計算確定減值損失，計提壞賬準備。 （2）按組合計提壞賬準備的應收款項）按組合計提壞賬準備的應收款項 本公司將應收款項按款項性質分為：組合 1，銷售貨款及其他；組合 2，房租及土地履約保證金、工程建設保證金、項目投資款、采購及門店備用金及合并報表范圍內應收款項兩個組合。對組合

282、1 采用賬齡分析法計提壞賬準備，對組合 2 不計提壞賬準備，若有證據表永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 94明該等應收款項存在減值，則采用個別認定法計提壞賬準備；按應收賬款和其他應收款以賬齡為風險特征劃分信用風險組合，具體提取比例如下： 類 別 風險特征（賬齡） 1 年以內 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合并范圍內應收款項 0 0 0 0 房租及土地履約保證金、工程建設保證金、采購及門店備用金 0 0 0 0 銷售貨款 10% 20% 50% 100% 其他 10% 20% 50% 100% （3）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備

283、的應收賬款 本公司將期末余額小于 100 萬元的應收賬款和期末余額小于 300 萬元的其他應收款且超過信用期的款項分類為單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款。本公司對該類應收賬款按信用風險特征劃分為若干組合，再按這些應收賬款組合在資產負債表日余額的一定比例計算確定減值損失，計提壞賬準備。 11、 存貨： （1）存貨的分類）存貨的分類 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在途物資、庫存商品、低值易耗品、包裝物、委托加工物資等。 （2）發出存貨的計價方法）發出存貨的計價方法 存貨在取得時，

284、按成本進行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時，原材料、食品用品和服裝類庫存商品采用加權平均法確定發出存貨成本，生鮮和加工類庫存商品采用先進先出法確定發出存貨成本。 （3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。年末，在對存貨進行全面盤點的基礎上， 對于存貨因被淘汰、 全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因導致成本高于可變現凈值的部分，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個（或類別）存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。其中：對于產成品、商品和用于出售的材料等直接

285、用于出售的商品存貨， 在正常生產經營過程中， 以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；對于需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、 估計銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 95（4）存貨的盤存制度）存貨的盤存制度 本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。本公司定期對存貨進行清查，盤盈利得和盤虧損失計入當期損益。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品、包裝物采用一次轉銷法攤銷。 12、投資性房地產： 報告期內，

286、本公司無投資性房地產。 13、長期股權投資： （1）投資成本的確定）投資成本的確定 本公司對子公司的投資按照初始投資成本計價，控股合并形成的長期股權投資的初始計量參見本附注二之（五）同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。 （2）后續計量及損益確認方法）后續計量及損益確認方法 本公司對子公司的投資的后續計量采用成本法核算， 編制合并財務報表時按照權益法進行調整。 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據）確

287、定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制， 是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制， 僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。 投資企業與其他方對被投資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業；重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 投資企業能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法）減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日， 若因市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因使長期股權投資存在減值跡象時， 根

288、據單項長期股權投資的公允價值減去處置費用后的凈額與長期股權投資預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定長期股權投資的可收回金額。 長期股權投資的可收回金額低于賬面價值時， 將資產的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。長期股權投資減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 14、固定資產： （1）固定資產確認條件）固定資產確認條件 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 96固定資產指同時滿足與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業和該固定資產的成本能夠可靠地計量條件的，為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一

289、個會計年度的有形資產。 （2）各類固定資產的折舊方法）各類固定資產的折舊方法 除已提足折舊仍繼續使用的固定資產之外，本公司對所有固定資產計提折舊。折舊方法采用年限平均法。 本公司根據固定資產的性質和使用情況， 確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值， 并在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。 本公司的固定資產類別、預計使用壽命、預計凈殘值率和年折舊率如下： 類 別 預計使用壽命（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑物 20-35 5 2.72-4.75 機器設備 5-10 5 9.519 運輸工具 5-10 5 9.519

290、 電子設備 5 5 19 工具器具 5 5 19 （3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日， 固定資產按照賬面價值與可收回金額孰低計價。 若單項固定資產的可收回金額低于賬面價值， 將資產的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。固定資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 （4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 本報告期內無融資租入固定資產。 （5）其他說明）其他說明 本公司固定資產按成本進行初始計量。其中，外購的固定資產的成

291、本包括買價、進口關稅等相關稅費， 以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其他支出。 自行建造固定資產的成本， 由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。投資者投入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入賬價值，但合同或協議約定價值不公允的按公允價值入賬。 購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付， 實質上具有融資性質的， 固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除應予資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 97當固定資產被處置、 或者預期通過使用或處置不能產

292、生經濟利益時， 終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。 15、 在建工程： 本公司自行建造的在建工程按實際成本計價， 實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。 本公司的在建工程包括房屋建筑物工程、 門店裝修工程以及門店機器設備安裝工程等。 已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的固定資產， 按照估計價值確定其成本， 并計提折舊；待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 資產負債表日， 本公司對在建工程按照賬面價值與可收回金額孰低計量， 按單項工程可收回金額低于賬面價值

293、的差額，計提在建工程減值準備，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。在建工程減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 16、 借款費用: 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產， 是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 同時滿足下列條件時，借款費用開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、 轉移非現金資產或者承擔帶息債

294、務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 在資本化期間內，每一會計期間的資本化金額，為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的， 以專門借款當期實際發生的利息費用， 減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的， 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率， 計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 利息資本化金額，不超過當期相關借款實際發生的利息金額。 符合資本化條件的

295、資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。 如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用繼續資本化。 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態，停止借款費用資本化。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 9817、 生物資產： 報告期內，本公司無生物資產。 18、 油氣資產 報告期內，本公司無油氣資產。 19、 無形資產： 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資

296、產，包括土地使用權和軟件。 無形資產按照成本進行初始計量。 購入的無形資產， 按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。 本公司無形資產均為使用壽命確定的無形資產， 在使用壽命內采用直線法攤銷， 并在年度終了，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。使用壽命有限的無形資產攤銷方法如下： 類 別 使用壽命 攤銷方法 土地使用權 土地使用權有效期 直線攤銷法 軟件 5 年 直線攤銷法 資產負債表日， 本公司對無形資產按照其賬面價值與可收回金額孰

297、低計量， 按單項資產可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備，相應的資產減值損失計入當期損益。無形資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 20、 長期待攤費用： 長期待攤費用是指公司已經發生但應由本年和以后各期分擔的， 分攤期限在 1 年以上的各項費用，主要包括門店裝修及改良支出、房屋租金等。 本公司門店裝修及改良支出主要分為兩類： 第一類是新開門店開業前的經營場所和辦公場所裝修及改良支出；第二類是已開業門店的二次（或二次以上）裝修及改良支出。新開門店裝修及改造支出在預計最長受益期（10 年）和剩余租賃期孰短的期限內按直線法進行攤銷。已開業門店二次（或二次以上）裝修及改良支出在

298、預計最長受益期（5 年）和剩余租賃期孰短的期限內按直線法進行攤銷。 本公司每年度終了， 將對長期待攤費用剩余受益期進行復核， 如果長期待攤費用項目已不能使以后會計期間受益的， 則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部計入當期損益。 本公司房屋租金支出按其受益期平均攤銷。本公司房屋租金支出按其受益期平均攤銷。 21、 附回購條件的資產轉讓： 報告期內，本公司無附回購條件的資產轉讓。 22、 預計負債： 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 99報告期內，本公司無預計負債。 23、 股份支付及權益工具： (1) 股份支付的種類： 報告期內，本公司無股份支付。 (2) 權益工具公允價值的確定方法 報

299、告期內，本公司無權益工具。 (3) 確認可行權權益工具最佳估計的依據 報告期內，本公司無可行權權益工具。 (4) 實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 無。 24、 回購本公司股份： 無。 25、 收入： （1）銷售商品）銷售商品 本公司銷售商品在同時滿足下列條件時， 按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入： （1）已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； （2）既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制； （3）收入的金額能夠可靠地計量； （4）相關的經濟利益很可能流入企業； （5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 本

300、公司商品銷售收入于收到款項或確定相關經濟利益能夠流入企業， 商品所有權轉移時確認銷售收入。 （2）提供勞務）提供勞務 在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度， 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的， 采用完工百分比法確認提供勞務收入。 本公司向供貨商收取的促銷服務費等相關收入， 在確定款項可以收到的情況下按照合同約定的收款時間及金額確認收入。 （3）讓渡資產使用權）讓渡資產使用權 本公司在與讓渡資產使用權相關的經濟利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計量時確認讓渡資產使用權收入。 物業出租、 柜臺租賃收入在確定款項可以收到情況下按

301、照合同約定收款時間及金額確認收入。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 10026、 政府補助： 政府補助， 是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產， 但不包括政府作為企業所有者投入的資本。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額（人民幣 1 元）計量。 與資產相關的政府補助，本公司確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 與收益相關的政府補助， 用于補償本公司以后期間的相關費用或損失的， 確認為遞延收益， 并在

302、確認相關費用的期間， 計入當期損益； 用于補償本公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還的，存在相關遞延收益的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 27、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： 本公司的所得稅采用資產負債表債務法核算。 資產、 負債的賬面價值與其計稅基礎存在差異的，按照規定確認所產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。 在資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產） ，按照稅法規定計算的預期應交納 （或返還） 的所得稅金額計量； 對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，

303、按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 遞延所得稅資產的確認以本公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、 可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限。 在無法明確估計可抵扣暫時性差異預期轉回期間可能取得的應納稅所得額時， 不確認與可抵扣暫時性差異相關的遞延所得稅資產。 對子公司投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債， 予以確認， 但同時滿足能夠控制應納稅暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回的， 不予確認； 對子公司投資相關的可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產， 該可抵扣暫時性差異同時滿足在可預見的未來很可能轉回即在可預見的將來有處置該項投資的明確計劃

304、，且預計在處置該項投資時，除了有足夠的應納稅所得以外， 還有足夠的投資收益用以抵扣可抵扣暫時性差異時， 予以確認。 資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。除企業合并、直接在所有者權益中確認的交易或者事項產生的所得稅外， 本公司將當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益。 28、 經營租賃、融資租賃： 如果租賃條款在實質上將與租賃資產所有權有關的全部風險和報酬轉移給承租人， 該租賃為融資租賃，其他租賃則為經營租賃。 （1）本公司作為經營租賃出租人）本公司作為經營租賃出租人 經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法或其他合理方法確認當期損益。發生的初始直接費用

305、，計入當期損益。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 101（2）本公司作為經營租賃承租人）本公司作為經營租賃承租人 經營租賃中的租金， 本公司在租賃期內各個期間按照直線法或其他合理方法計入相關資產成本或當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益。 29、 持有待售資產： 報告期內，本公司無持有待售資產。 30、 資產證券化業務： 無。 31、 套期會計： 無。 32、 主要會計政策、會計估計的變更 (1) 會計政策變更 無 (2) 會計估計變更 無 33、 前期會計差錯更正 (1) 追溯重述法 無 (2) 未來適用法 無 34、 其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法 無。 (

306、四) 稅項： 1、流轉稅及附加稅費、流轉稅及附加稅費 稅 目 納稅（費）基礎 稅（費）率 備 注 營業稅 應稅營業額 5% 注 增值稅 銷售商品增值額 13%、17%、0 注 城建稅 應交流轉稅額 5%、7% 教育費附加 應交流轉稅額 5%、3% 注：繳納營業稅的項目主要是促銷服務費收入、租金收入等； 注：銷售計生用品、自產農產品適用增值稅稅率為 0，銷售肉禽、水果、水產、干貨、糧油、圖書音像、奶制品等農產品適用增值稅稅率為 13%，銷售其他商品適用增值稅稅率為17%。 2、企業所得稅、企業所得稅 本公司適用的企業所得稅稅率如下表： 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 102公司名稱

307、2011 年稅率 備 注 母公司 25% 北京永輝超市有限公司 25% 天津永輝超市有限公司 25% 安徽永輝超市有限公司 25% 安徽永輝物流有限公司 25% 重慶永輝超市有限公司 15% 注 成都永輝商業發展有限公司 25% 重慶軒輝置業發展有限公司 25% 永輝物流有限公司 25% 莆田永輝超市有限公司 25% 泉州永輝超市有限公司 25% 廈門永輝商業有限公司 24% 注 廈門永輝民生超市有限公司 25% 漳州永輝超市有限公司 25% 南平永輝超市有限公司 25% 永安永輝超市有限公司 25% 寧化永輝超市有限公司 25% 寧德永輝百貨有限公司 25% 福州永輝濱江麗景超市有限公司 2

308、5% 福州超大永輝商業發展有限公司 25% 福建閩侯永輝商業有限公司 25% 福建永輝工業發展有限公司 25% 福建海峽食品發展有限公司 25% 福建永輝現代農業發展有限公司 0 注 福建永輝文化傳媒有限公司 25% 福州閩侯永輝超市有限公司 25% 貴州永輝超市有限公司 15% 注 四川永輝超市有限公司 25% 江蘇永輝超市有限公司 25% 永輝超市河南有限公司 25% 河北永輝超市有限公司 25% 遼寧永輝超市有限公司 25% 遼寧永輝物流有限公司 25% 吉林永輝超市有限公司 25% 黑龍江永輝超市有限公司 25% 福建省永輝商業有限公司 25% 永輝投資有限公司 25% 注： 根據財政

309、部海關總署國家稅務總局關于深入實施西部大開發戰略有關稅收政永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 103策問題的通知 （財稅201158 號）的規定，子公司重慶永輝超市有限公司 2011 年企業所得稅按 15%的稅率征收。 注：根據國務院關于實施企業所得稅過渡優惠政策的通知 （國發（2007）39 號） ，子公司廈門永輝商業有限公司 2011 年企業所得稅適用稅率為 24%。 注：根據中華人民共和國企業所得稅法實施條例 （國務院令第 512 號）第八十六條規定，子公司福建永輝現代農業發展有限公司免征企業所得稅。 注： 根據 財政部海關總署國家稅務總局關于深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問

310、題的通知 （財稅201158 號）的規定，子公司貴州永輝超市有限公司 2011 年企業所得稅按 15%的稅率征收。 3、房產稅、房產稅 自用房產以房產原值的一定比例 （母公司為 75%、 子公司重慶永輝超市有限公司為 70%）為納稅基準，稅率為 1.2%，出租房產以租金收入為納稅基準，稅率為 12%。 4、個人所得稅、個人所得稅 員工個人所得稅由本公司代扣代繳。 (五) 企業合并及合并財務報表 1、子公司情況 (1) 通過設立或投資等方式取得的子公司 單位:萬元 幣種:人民幣 104 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目

311、余額 持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 北 京 永 輝超 市 有 限公司 全 資 子 公司 北京市石景山區 商 品 零售 23,547 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 23,547 100100是 重 慶 永 輝超 市 有 限公司 全 資 子 公司 重慶市江北區 商 品 零售 71,440 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 71,440 100100是 成 都 永 輝商 業 發 展有限公司 全 資 子 公司 成

312、都彭州市 農 產 品配送 13,000 蔬菜、水果、水產品銷售 13,000 100100是 安 徽 永 輝超 市 有 限公司 全 資 子 公司 安徽省合肥市 商 品 零售 22,121 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 22,121 100100是 莆 田 永 輝超 市 有 限公司 全 資 子 公司 福建省莆田市 商 品 零售 15,604 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 15,604 100100是 泉 州 永 輝超 市 有 限公司 全 資 子 公司 福建省泉州市 商 品 零售 6,120 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 6,120 100100是 廈 門 永 輝商

313、業 有 限公司 全 資 子 公司 福建省廈門市 商 品 零售 1,000 代理商品和技術的進出口、加工、批發、零售日用百貨等 1,000 100100是 廈 門 永 輝民 生 超 市有限公司 全 資 子 公司 福建省廈門市 商 品 零售 3,012 日用百貨、家用電器、針紡織品、服裝鞋帽、箱包、皮具銷售 3,012 100100是 漳 州 永 輝超 市 有 限公司 全 資 子 公司 福建省漳州市 商 品 零售 1,680 日用百貨、家用電器、針紡織品、服裝鞋帽、箱包、皮具銷售 1,680 100100是 南 平 永 輝超 市 有 限公司 全 資 子 公司 福建南平市 商 品 零售 5,205

314、零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 5,205 100100是 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 105永 安 永 輝超 市 有 限公司 全 資 子 公司 福建省永安市 商 品 零售 4,084 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 4,084 100100是 寧 化 永 輝超 市 有 限公司 全 資 子 公司 福建省寧化縣 商 品 零售 1,000 日用百貨、家用電器、針紡織品、服裝鞋帽、箱包、皮具銷售 1,000 100100是 寧 德 永 輝百 貨 有 限公司 全 資 子 公司 福建省霞浦縣 商 品 零售 6,649 日用百貨、家用電器、針紡織品、服裝鞋帽、箱包、皮具銷售

315、 6,649 100100是 福 州 永 輝濱 江 麗 景超 市 有 限公司 全 資 子 公司 福建省福州市 商 品 零售 800 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 800 100100是 福 州 超 大永 輝 商 業發 展 有 限公司 控 股 子 公司 福建省福州市 商 品 零售 1,000 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 1,000 6060是 40 福 建 閩 侯永 輝 商 業有限公司 全 資 子 公司 福建省閩侯縣 商 品 配送 5,000 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 5,000 100100是 福 建 永 輝工 業 發 展有限公司 全 資 子 公司 福建省福

316、州市 加 工 配送 5,000 加工經營糕點、面制品、水產干制品等 5,000 100100是 福 建 海 峽食 品 發 展有限公司 全 資 子 公司 福建省閩侯縣 加 工 配送 5,300 食品研究、開發 5,300 100100是 福 建 永 輝現 代 農 業發 展 有 限公司 全 資 子 公司 福建省閩侯縣 農 產 品配送 1,000 蔬菜、水果生產銷售、水產品的種、養殖、干制品銷售 1,000 100100是 貴 州 永 輝超 市 有 限公司 全 資 子 公司 貴州省貴陽市 商 品 零售 4,824 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 4,824 100100是 永 輝 物 流有限

317、公司 全 資 子 公司 重慶沙坪壩區 商 品 配送 10,000 普通貨運、食品加工銷售、倉儲服6,500 90100是 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 106務、展示展覽等 安 徽 永 輝物 流 有 限公司 全 資 子 公司 安徽省肥東縣 商 品 配送 5,000 物流信息咨詢、自有房屋租賃、倉儲服務、展示展覽等 5,000 100100是 天 津 永 輝超 市 有 限公司 全 資 子 公司 天津市濱海新區 商 品 零售 1,000 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 1,000 100100是 四 川 永 輝超 市 有 限公司 全資子公司 四川省成都市 商品零售 1,000

318、 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 1,000 100100是 江 蘇 永 輝超 市 有 限公司 全資子公司 江蘇省南京市 商品零售 2,000 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 2,000 100100是 永 輝 超 市河 南 有 限公司 全資子公司 河南省鄭州市 商品零售 1,001 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 1,001 100100是 河 北 永 輝超 市 有 限公司 全資子公司 河北省石家莊 商品零售 1,000 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 1,000 100100是 遼 寧 永 輝超 市 有 限公司 全資子公司 遼寧省沈陽市 商品零售 1,000

319、 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 1,000 100100是 吉 林 永 輝超 市 有 限公司 全資子公司 吉林省長春市 商品零售 1,000 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 1,000 100100是 黑 龍 江 永輝 超 市 有限公司 全資子公司 黑龍江省哈爾濱市 商品零售 1,000 零售日用百貨、服裝、家用電器、文化用品 1,000 100100是 永 輝 投 資有限公司 全資子公司 福建省福州市 投資 5,000 商業物業投資、股權投資 5,000 100100是 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 107 (2)同一控制下企業合并取得的子公司 單位:萬元 幣

320、種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 福 建 永 輝 文化 傳 媒 有 限公司 全資子公司 福州市 超市廣告 500 設計、制作、代理、發布國內廣告 500 100100 是 福 州 閩 侯 永輝 超 市 有 限公司 全資子公司 福州市閩侯縣 商品零售 8,955 日用百貨、家用電器、針紡織品零售 8

321、,955 100100 是 福 建 省 永 輝商 業 有 限 公司 全資子公司 福州市 物業出租 3,510 自有房屋租賃及物業管理等3,510 100100 是 2、本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體 (1) 本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位:元 幣種:人民幣 名稱 期末凈資產 本期凈利潤 四川永輝超市有限公司 9,799,144.00 -200,856.00 江蘇永輝超市有限公司 16,581,294.97 -3,418,705.03 永輝超市河南有限公司 1,562,570.76 -8,447,429.24 河

322、北永輝超市有限公司 5,655,012.78 -4,344,987.22 遼寧永輝超市有限公司 6,982,233.34 -3,017,766.66 吉林永輝超市有限公司 9,352,161.69 -647,838.31 黑龍江永輝超市有限公司 7,509,480.11 -2,490,519.89 遼寧永輝物流有限公司 99,788,913.01 -211,086.99 永輝投資有限公司 49,600,385.53 -399,614.47 福建省永輝商業有限公司 37,119,880.21 -2,163,598.07 (六) 合并財務報表項目注釋 1、 貨幣資金 單位：元 項目 期末數 期初數

323、 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 108 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： / / 166,362,976.80 / / 72,628,423.25 人民幣 / / 166,362,976.80 / / 72,628,423.25 銀行存款： / / 1,792,379,231.69 / / 2,535,248,679.10 人民幣 / / 1,792,379,231.69 / / 2,535,212,993.87 美元 5,388.32 6.6227 35,685.23 其 他 貨 幣 資金： / / 60,316,697.98 / / 33,3

324、30,675.67 人民幣 / / 60,316,697.98 / / 33,330,675.67 合計 / / 2,019,058,906.47 / / 2,641,207,778.02 （1）2011 年末現金主要為各門店尚未繳存銀行的銷售貨款。 （2）2011 年末銀行存款中定期存款 41,500 萬元和其他貨幣資金銀行承兌匯票保證金 4,000 萬元，本公司在編制現金流量表時不將其作為現金或現金等價物。除此以外，2011 年末貨幣資金不存在其他質押、凍結或有潛在收回風險的款項。 （3）除銀行承兌匯票保證金之外，2011 年末其他貨幣資金余額系超市 POS 機刷卡收入尚未轉入本公司銀行賬

325、戶的在途資金。 2、 應收票據： 應收票據分類 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 200,000.00 合計 200,000.00 3、應收利息： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 定期存款利息 4,552,028.70 4,552,028.70合計 4,552,028.70 4,552,028.70 4、應收賬款: (1) 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款： 銷

326、售貨款 122,003,092.15 100.00 12,418,582.64 10.18 53,945,249.46 100.00 5,450,139.73 10.10 其他 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 109 組合小計 122,003,092.15 100.00 12,418,582.64 10.18 53,945,249.46 100.00 5,450,139.73 10.10 合計 122,003,092.15 100.00 12,418,582.64 10.18 53,945,249.46 100.00 5,450,139.73 10.10 公司期末應收賬款主要包括應

327、收供應商費用和應收團購款，其中應收供應商費用 80,127,084.48 元，應收團購款 41,401,999.83 元。 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內小計 119,976,240.19 98.34 11,997,624.04 53,180,872.05 98.58 5,297,264.24 1 至 2 年 1,973,546.70 1.62 394,709.34 764,377.41 1.42 152,875.49 2 至 3 年 53,305

328、.26 0.04 26,249.26 合計 122,003,092.15 100.00 12,418,582.64 53,945,249.46 100.00 5,450,139.73 （1）本公司本年度無以前年度已全額計提壞賬準備，或計提壞賬準備的比例較大，但在本年度又全額收回或轉回，或在本年收回或轉回比例較大的款項。 （2）本年實際核銷的應收賬款情況：本公司本年度將賬齡超過信用期的應收賬款，經單獨認定確認為無法收回的非關聯方應收款項 252,442.07 元予以核銷。 (2) 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例（） 中

329、國移動通信集團福建有限公司福州分公司 客戶 14,788,145.98 1 年以內 12.12 中國移動通信集團福建有限公司莆田分公司 客戶 1,013,881.70 1 年以內 0.83 重慶友聯食品有限公司 客戶 868,645.57 1 年以內 0.71 特步(中國)有限公司 客戶 836,163.96 1 年以內 0.69 重慶得飛商貿有限公司 客戶 741,217.76 1 年以內 0.61 合計 / 18,248,054.97 / 14.96 5、 其他應收款： 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 110 (1) 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數

330、 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收賬款 房租及土地履約保證金 506,121,783.52 61.64 155,215,338.43 66.43 工程建設保證金 7,107,949.00 0.87 7,107,900.00 3.04 采購及門店備用金 184,612,768.73 22.48 29,039,776.44 12.43 項目投資款 70,000,000.00 8.53 其他 53,216,886.73 6.48 14,141,571.51 26.57 39

331、,310,215.77 16.82 7,256,881.64 18.46 組合小計 821,059,387.98 100.00 14,141,571.51 1.72 230,673,230.64 98.72 7,256,881.64 3.15 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款 2,998,172.53 1.28 2,852,731.36 95.15 合計 821,059,387.98 100.00 14,141,571.51 1.72 233,671,403.17 100.00 10,109,613.00 4.33 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收賬款： 單位：元 幣

332、種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內小計 704,217,468.68 85.77 3,543,716.64 137,602,410.56 59.65 1,780,831.43 1 至 2 年 48,611,450.08 5.92 1,466,663.74 60,474,093.22 26.22 1,206,451.85 2 至 3 年 38,156,600.40 4.65 1,315,210.50 24,815,803.36 10.76 4,096,620.86 3 年以上 30,073,868.82 3.6

333、6 7,815,980.63 7,780,923.50 3.37 172,977.50 合計 821,059,387.98 100.00 14,141,571.51 230,673,230.64 100.00 7,256,881.64 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 111 （1）本公司本年度無以前年度已全額計提壞賬準備，或計提壞賬準備的比例較大，但在本年度又全額收回或轉回，或在本年收回或轉回比例較大的款項。 （2）本公司本年度無將賬齡超過信用期的其他應收款，經單獨認定確認為無法收回的非關聯方應收款項予以核銷。 。 (2) 其他應收款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位

334、名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 沈陽市于洪區財政局 260,000,000.00 1 年以下 31.67 福建恒力房地產發展有限公司 70,000,000.00 1 年以下 8.53 北京通建合美投資管理有限公司 業主 29,982,913.00 1 年以下 13,577,798 元， 其余為 1-2 年 3.65 福州市閩侯縣財政局 29,856,000.00 1 年以下 3.64 石家莊市地產集團有限公司 業主 20,000,000.00 1 年以下 2.44 合 計 / 409,838,913.00 49.92 6、 預付款項： (1) 預付款項按賬齡列示

335、單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 630,891,572.18 97.15 374,986,640.30 94.10 1 至 2 年 8,634,288.41 1.33 23,526,949.87 5.90 2-3 年 9,883,914.25 1.52 合計 649,409,774.84 100.00 398,513,590.17 100.00 (2) 預付款項金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 上海升龍投資集團有限公司 租賃業主 123,198,786.33 1 年以內 預付

336、房租收益期未到 寶龍集團發展有限公司 租賃業主 64,860,060.00 1 年以內 預付房租收益期未到 福建超創貿易有生鮮供應商 32,703,675.36 1 年以內 預付采購款 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 112 限公司 北京泰華房地產開發集團有限公司 租賃業主 28,978,326.44 1-2 年 預付房租收益期未到 福建省霞浦縣蔬菜有限公司 租賃業主 20,000,000.00 1 年以內 預付房租收益期未到 合 計 269,740,848.13 （1）截止 2011 年末賬齡超過 1 年以上的預付款項主要為本公司重慶、北京及安徽部分門店為爭取租金優惠向業主一次性

337、支付三年租金尚未攤銷的租金余額。 （2）預付款項年末余額中無持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東欠款。 （3）預付賬款 2011 年末余額較 2010 年末增加 62.96%，主要原因系本公司為獲取優質物業，預付業主租金及銷售規模擴大，預付供應商貨款增加所致。 7、 存貨： (1) 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 6,289,034.32 6,289,034.32 8,172,771.80 8,172,771.80 庫存商品 2,392,781,350.32 4,849,490.48 2,3

338、87,931,859.84 1,345,235,931.91 3,806,323.68 1,341,429,608.23 低值易耗品 139,509.38 139,509.38 741,472.08 741,472.08 委托加工物資 1,044,905.56 1,044,905.56 821,167.67 821,167.67 合計 2,400,254,799.58 4,849,490.48 2,395,405,309.10 1,354,971,343.46 3,806,323.68 1,351,165,019.78 (2)、存貨跌價準備 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 113

339、單位：元 幣種：人民幣 存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 本期減少 期末賬面余額 轉回 轉銷 庫存商品 3,806,323.68 4,849,490.48 3,806,323.68 4,849,490.48 合計 3,806,323.68 4,849,490.48 3,806,323.68 4,849,490.48 (3) 存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例（） 庫存商品 對年末庫存商品采購成本高于其可變現凈值計提跌價準備 年初計提存貨跌價準備的存貨在本期已銷售 0.16 8、 其他流動資產： 單位：元 幣種：人民

340、幣 項目 期末數 期初數 房租 17,901,926.72 保險費 152,215.15 物業費 436,715.84 其他 1,559,832.94 合計 20,050,690.65 注：公司本年將待攤的房租、保險費、物業費等調整到預付賬款核算列示，故其他流動資產年末無余額。 9、長期股權投資 長期股權投資分項列示如下： 被投資單位 核算方法 投資成本 年初賬面余額 本年增減額（減少以 “-” 號填列） 年末賬面余額 福建恒力博納廣場發展有限公司 權益法 210,000,000.00 209,993,901.72 209,993,901.72 被投資單位 持股比例（%） 表決權比例（%） 減

341、值準備金額 本年計提減值準備金額 本年現金紅利 福建恒力博納廣場發展有限公司 30 30 注：本公司全資子公司福建閩侯永輝商業有限公司與喜祿（香港）有限公司于 2011 年 11 月17 日共同出資成立福建恒力博納廣場發展有限公司（注冊資本 7 億元） ，合作開發經營位于福州市鼓樓區北二環路北側、福飛路東側（土地使用權面積約為 42,125 平方米）恒力博納廣場商業地產項目（詳見公司 2011 年第一屆董事會第二十四次會議決議公告） 。 10、固定資產: (1) 固定資產情況 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 114 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期

342、末賬面余額 一、賬面原值合計： 1,059,045,655.07 883,904,309.86 28,510,066.51 1,914,439,898.42 其中：房屋及建筑物 161,190,957.58 481,173,908.79 642,364,866.37 機器設備 405,177,873.68 161,640,832.33 4,035,565.55 562,783,140.46 運輸工具 32,282,827.52 25,368,328.55 1,610,594.32 56,040,561.75 電子設備 161,240,834.34 63,794,726.75 9,308,106

343、.83 215,727,454.26 工具器具 299,153,161.95 151,926,513.44 13,555,799.81 437,523,875.58 本期新增 本期計提 二、累計折舊合計： 236,990,814.18 162,446,024.09 25,290,304.30 374,146,533.97 其中：房屋及建筑物 18,378,918.33 11,019,741.01 29,398,659.34 機器設備 82,936,275.76 43,068,340.47 2,448,646.94 123,555,969.29 運輸工具 9,302,328.75 5,306,6

344、74.90 1,513,351.12 13,095,652.53 電子設備 53,392,381.72 35,959,852.11 8,787,018.86 80,565,214.97 工具器具 72,980,909.62 67,091,415.60 12,541,287.38 127,531,037.84 三、固定資產賬面凈值合計 822,054,840.89 / / 1,540,293,364.45 其中：房屋及建筑物 142,812,039.25 / / 612,966,207.03 機器設備 322,241,597.92 / / 439,227,171.17 運輸工具 22,980,4

345、98.77 / / 42,944,909.22 電子設備 107,848,452.62 / / 135,162,239.29 工具器具 226,172,252.33 / / 309,992,837.74 四、減值準備合計 / / 其中：房屋及建筑物 / / 機器設備 / / 運輸工具 / / 電子設備 / / 工具器具 / / 五、固定資產賬面價值合計 822,054,840.89 / / 1,540,293,364.45 其中：房屋及建筑物 142,812,039.25 / / 612,966,207.03 機器設備 322,241,597.92 / / 439,227,171.17 運輸工

346、具 22,980,498.77 / / 42,944,909.22 電子設備 107,848,452.62 / / 135,162,239.29 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 115 工具器具 226,172,252.33 / / 309,992,837.74 本期折舊額：162,446,024.09 元。 （1）本年固定資產增加中由在建工程轉入 399,017,406.00 元，主要系四川彭州農產品加工配送中心、福州海峽物流配送中心、閩侯生活中心項目房屋建筑物竣工驗收轉入，本年固定資產減少主要系清理機器設備、運輸工具、電子設備及工具器具等。 （2）子公司福建省永輝商業有限公司房

347、屋建筑物中工業園廠房（房產證號：“榕房權證 R 字第1054673號”、 “榕房權證R字第1054289號”、 “榕房權證R字第1054672號”、 “榕房權證R字第1054353號”、“榕房權證 R 字第 1054669 號”、“榕房權證 R 字第 1054858 號”）為其向銀行長期借款 2,400 萬元提供抵押擔保。 （3）截止 2011 年 12 月 31 日，房屋建筑物中四川彭州農產品加工配送中心（房屋建筑物凈值32,166,248.15 元） 、福州海峽物流配送中心（房屋建筑物凈值 148,929,522.20 元） 、閩侯生活中心（房屋建筑物凈值 66,661,656.00 元）

348、 、南京明發濱江新城（房屋建筑物凈值 13,256,587.68 元） 、石家莊民心廣場（房屋建筑物凈值 215,080,855.51 元）房屋所有權證正在辦理中。 （4）截止 2011 年 12 月 31 日，固定資產未出現減值跡象，無需計提減值準備。 （5）固定資產 2011 年末余額較 2010 年末增長 87.37%，主要系新購置房產及公司經營規模擴大，門店數量增加，機器設備、工具器具增加所致。 11、 在建工程： (1) 在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 在建工程 298,544,727.80 29

349、8,544,727.80 226,082,843.90 226,082,843.90 (2) 重大在建工程項目變動情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 工程投入占預算比例（） 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 資金來源 期末數 海 峽 食 品配送中心 140,000,000.00 110,667,399.12 41,269,201.67 108.53 已完工 自籌 成 都 彭 州加 工 配 送中心 120,000,000.00 15,752,785.80 16,800,027.00 27.13 一期已完工 募集 重 慶 永 輝329,510,

350、000.00 31,068,103.83 82,764,735.66 34.55 建設中 自籌 113,832,839.49 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 116 城 市 生 活廣場 閩 侯 生 活中心項目 76,000,000.00 53,400,344.38 21,463,366.43 98.50 已完工 募集 重慶物流配送中心 461,000,000.00 2,156,614.65 105,769,424.33 23.41 建設中 自籌 107,926,038.98 合計 1,126,510,000.00 213,045,247.78 268,066,755.09 221,

351、758,878.47 (3) 重大在建工程的工程進度情況 項目 工程進度 備注 海峽食品配送中心 已完工 成都彭州加工配送中心 一期已完工（27.13%） 重慶永輝城市生活廣場 建設中（34.55%） 閩侯生活中心項目 已完工 重慶物流配送中心 建設中（23.41%） 在建工程 2011 年末比 2010 年末增長 32.05%，主要系本公司重慶永輝物流配送中心以及重慶永輝城市生活廣場在建工程投入增加。 12、 無形資產： (1) 無形資產情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 274,256,692.19 84,719,348.

352、93 358,976,041.12 1、福州鰲峰土地使用權 9,500,000.00 9,500,000.00 2、海峽食品中心土地使用權 9,282,653.60 4,256,513.00 13,539,166.60 3、閩侯生活中心土地使用權 10,090,000.00 10,090,000.00 4、重慶永輝城市生活廣場土地使用權 131,914,797.15 131,914,797.15 5、成都彭州加工配送中心土地使用權 10,537,579.00 10,537,579.00 6、重慶物流配送中心土地使用權 70,000,000.00 42,000,000.00 112,000,00

353、0.00 7、工業園土地使用權 7,753,081.00 7,753,081.00 8、永安市五四路豪門御景土地使用權 17,169,668.00 17,169,668.00 9、安徽物流配送中心土地使用權 23,381,212.00 23,381,212.00 10、 石家莊民心廣場土地使用權 13,000,000.00 13,000,000.00 11、軟件 8,008,913.44 2,081,623.93 10,090,537.37 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 117 二、累計攤銷合計 12,730,791.04 9,819,305.27 22,550,096.31 1

354、、福州鰲峰土地使用權 1,563,541.93 237,500.04 1,801,041.97 2、海峽食品中心土地使用權 278,479.62 398,478.71 676,958.33 3、閩侯生活中心土地使用權 409,833.35 243,000.00 652,833.35 4、重慶永輝城市生活廣場土地使用權 4,122,337.40 3,297,869.88 7,420,207.28 5、成都彭州加工配送中心土地使用權 140,970.96 211,456.44 352,427.40 6、重慶物流配送中心土地使用權 700,000.00 2,660,000.00 3,360,000.

355、00 7、工業園土地使用權 633,168.28 447,904.39 1,081,072.67 8、永安市五四路豪門御景土地使用權 2,127,545.82 155,061.62 2,282,607.44 9、安徽物流配送中心土地使用權 258,812.12 258,812.12 10、 石家莊民心廣場土地使用權 81,250.00 81,250.00 11、軟件 2,754,913.68 1,827,972.07 4,582,885.75 三、無形資產賬面凈值合計 261,525,901.15 74,900,043.66 336,425,944.81 1、福州鰲峰土地使用權 7,936,4

356、58.07 -237,500.04 7,698,958.03 2、海峽食品中心土地使用權 9,004,173.98 3,858,034.29 12,862,208.27 3、閩侯生活中心土地使用權 9,680,166.65 -243,000.00 9,437,166.65 4、重慶永輝城市生活廣場土地使用權 127,792,459.75 -3,297,869.88 124,494,589.87 5、成都彭州加工配送中心土地使用權 10,396,608.04 -211,456.44 10,185,151.60 6、重慶物流配送中心土地使用權 69,300,000.00 39,340,000.00

357、 108,640,000.00 7、工業園土地使用權 7,119,912.72 -447,904.39 6,672,008.33 8、永安市五四路豪門御景土地使用權 15,042,122.18 -155,061.62 14,887,060.56 9、安徽物流配送中心土地使用權 23,122,399.88 23,122,399.88 10、 石家莊民心廣場土地使用權 12,918,750.00 12,918,750.00 11、軟件 5,253,999.76 253,651.86 5,507,651.62 四、減值準備合計 1、福州鰲峰土地使用權 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 11

358、8 2、海峽食品中心土地使用權 3、閩侯生活中心土地使用權 4、重慶永輝城市生活廣場土地使用權 5、成都彭州加工配送中心土地使用權 6、重慶物流配送中心土地使用權 7、工業園土地使用權 8、永安市五四路豪門御景土地使用權 9、安徽物流配送中心土地使用權 10、 石家莊民心廣場土地使用權 11、軟件 五、無形資產賬面價值合計 261,525,901.15 74,900,043.66 336,425,944.81 1、福州鰲峰土地使用權 7,936,458.07 -237,500.04 7,698,958.03 2、海峽食品中心土地使用權 9,004,173.98 3,858,034.29 12,

359、862,208.27 3、閩侯生活中心土地使用權 9,680,166.65 -243,000.00 9,437,166.65 4、重慶永輝城市生活廣場土地使用權 127,792,459.75 -3,297,869.88 124,494,589.87 5、成都彭州加工配送中心土地使用權 10,396,608.04 -211,456.44 10,185,151.60 6、重慶物流配送中心土地使用權 69,300,000.00 39,340,000.00 108,640,000.00 7、工業園土地使用權 7,119,912.72 -447,904.39 6,672,008.33 8、永安市五四路豪

360、門御景土地使用權 15,042,122.18 -155,061.62 14,887,060.56 9、安徽物流配送中心土地使用權 23,122,399.88 23,122,399.88 10、 石家莊民心廣場土地使用權 12,918,750.00 12,918,750.00 11、軟件 5,253,999.76 253,651.86 5,507,651.62 本期攤銷額：9,819,305.27 元。 （1）無形資產 2011 年末余額較 2010 年末增長 28.64%，主要原因系本公司本年取得安徽物流配送中心土地使用權、重慶物流配送中心二期土地使用權和石家莊民心廣場土地使用權，上述土地使用

361、權正在辦理中。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 119 （2）重慶軒輝置業發展有限公司中重慶永輝城市生活廣場土地使用權（渝 103 房地證 2009年第 00860 號、渝 103 房地證 2009 年第 00861 號）及在建工程為其向華夏銀行重慶分行借款提供抵押擔保。 （3）截止 2011 年 12 月 31 日，無形資產未出現減值情況，無需計提減值準備。 13、 長期待攤費用: 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末額 門店裝修費 647,344,127.99 523,841,475.04 135,021,309.63 1,036,16

362、4,293.40 房屋租金（注） 25,181,353.19 2,320,532.55 22,860,820.64 租 賃 使 用 權（注） 15,421,208.94 2,697,706.39 12,723,502.55 其他 780,368.90 203,874.00 395,021.24 589,221.66 合計 688,727,059.02 524,045,349.04 140,434,569.81 1,072,337,838.25 注：房屋租金中包含福州五四北店由本公司代業主福州市榕福集團有限公司墊付的門店建筑物建設款 30,371,207.71 元，該款項自 2007 年 2 月

363、起按 20 年租賃期平均抵付租金。 注：租賃使用權系本公司及子公司收購門店支付的溢價，在受益期內平均攤銷。 （2）長期待攤費用 2011 年末余額較 2010 年末增長 55.70%，主要系新開業門店裝修支出以及部分門店二次裝修支出增加所致。 14、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： （一）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 (1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 6,876,154.83 4,509,100.04 可抵扣虧損 17,350,817.38 4,205,135.08 與資產相關政

364、府補助 183,750.00 206,250.00 小計 24,410,722.21 8,920,485.12 (2) 未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 可抵扣暫時性差異 682,475.92 237,549.28 可抵扣虧損 30,413,309.07 15,126,860.35 合計 31,095,784.99 15,364,409.63 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 120 (3) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末數 期初數 備注 2014 1,640,539.17 1,640,539

365、.17 2015 13,486,321.18 13,486,321.18 2016 15,286,448.72 (4) 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 可抵扣差異項目： 可抵扣虧損 69,403,269.52 資產減值準備 30,727,168.71 與資產相關政府補助 1,225,000.00 小計 101,355,438.23 由于虧損的子公司未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，因此沒有確認為遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異和可抵扣虧損金額。 15、 資產減值準備明細: 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額

366、 轉回 轉銷 一、壞賬準備 15,559,752.73 11,252,843.49 252,442.07 26,560,154.15 二、存貨跌價準備 3,806,323.68 4,849,490.48 3,806,323.68 4,849,490.48 三、可供出售金融資產減值準備 四、持有至到期投資減值準備 五、長期股權投資減值準備 六、投資性房地產減值準備 七、固定資產減值準備 八、工程物資減值準備 九、在建工程減值準備 十、生產性生物資產減值準備 其中：成熟生產 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 121 性生物資產減值準備 十一、油氣資產減值準備 十二、無形資產減值準備 十三

367、、商譽減值準備 十四、其他 合計 19,366,076.41 16,102,333.97 4,058,765.75 31,409,644.63 16、短期借款： (1) 短期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 保證借款 990,000,000.00 745,000,000.00 承兌匯票及國內信用證借款 200,000,000.00 150,000,000.00 合計 1,190,000,000.00 895,000,000.00 (1）年末短期借款均由本公司及本公司實際控制人提供保證擔保，詳見本附注六“關聯方關系及其交易（二）關聯方交易之 3“關聯擔?！鼻闆r。 （2）

368、年末銀行承兌匯票 2 億元系本公司開具給全資子公司福建閩侯永輝商業有限公司銀行承兌匯票，福建閩侯永輝商業有限公司已將該票據全部貼現。 （3）截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司無逾期未償還的短期借款。 17、 應付賬款： (1)應付賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1 年以內 2,109,670,326.82 1,143,929,569.90 12 年 7,852,725.64 3,732,780.65 23 年 1,093,456.78 676,707.25 3 年以上 251,469.25 合 計 2,118,867,978.49 1,148,339,05

369、7.80 （1）應付賬款年末余額無應付持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東款項。 （2） 應付賬款 2011 年末余額較 2010 年末增長 84.52%，主要原因是本公司經營規模擴大，商品采購增加，應付供應商貨款相應增加。 (2) 賬齡超過 1 年的大額應付賬款情況的說明 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 122 2011 年末應付賬款余額中賬齡超過 1 年的金額為 9,197,651.67 元，主要系供應商未及時開具發票尚未結清的貨款，其中金額較大的供應商款項列示如下 供應商名稱 金 額 性質或內容 未償還的原因 安徽凱普貿易有限公司 672,288.74貨款未結算深

370、州市嘉禾花生加工廠 405,722.62貨款未結算福州日日升貿易有限公司 207,367.30貨款未結算福州明儒貿易有限公司 199,410.19貨款未結算桐城市新奧實業有限公司 170,850.28貨款未結算合 計 1,655,639.13 18、 預收賬款： (1) 預收賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 預收大宗購物款 424,477,089.51 234,429,538.40 預收供應商費用、承租方租金等 21,886,883.93 9,751,671.21 合計 446,363,973.44 244,181,209.61 （2）預收款項年末余額中無持有本公司 5%

371、（含 5%）以上表決權股份的股東款項。 （3） 預收款項 2011 年末余額較 2010 年末增長 82.80%， 主要系本公司為穩定顧客群擴大銷售、加強營銷力度、增加營銷方式，預收大宗客戶貨款增加所致。 19、 應付職工薪酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 57,430,314.37 947,810,386.75 903,814,868.36 101,425,832.76 二、職工福利費 59,461,172.31 59,461,172.31 三、社會保險費 519,975.59 94,409,445.75 93,61

372、0,827.64 1,318,593.70 養老保險 297,015.32 54,423,322.86 53,949,291.94 771,046.24 醫療保險 192,200.16 29,573,837.83 29,357,677.50 408,360.49 失業保險 10,677.50 5,043,620.36 4,980,104.81 74,193.05 工傷保險 15,681.20 2,589,936.56 2,564,966.91 40,650.85 生育保險 4,401.41 2,778,728.14 2,758,786.48 24,343.07 四、住房公積金 40,610.0

373、0 9,552,741.32 9,038,035.32 555,316.00 五、辭退福利 六、其他 工會經費和職工教育經費 5,836,494.06 8,645,777.52 7,332,631.77 7,149,639.81 合計 63,827,394.02 1,119,879,523.65 1,073,257,535.40 110,449,382.27 應付職工薪酬中屬于拖欠性質的金額 0 元。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 123 工會經費和職工教育經費金額 7,149,639.81 元。 按公司規定，2012 年 1 月 10 日之前全額發放 2011 年 12 月工資

374、（即年末應付職工工資） 。 20、 應交稅費： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 增值稅 41,190,432.53 14,788,696.02 營業稅 5,166,009.37 2,582,748.85 企業所得稅 96,541,148.35 46,335,662.64 個人所得稅 31,441,693.28 518,408.64 城市維護建設稅 4,752,452.62 1,522,731.66 待抵扣增值稅進項 -29,813,785.46 -11,132,397.10 印花稅 206,338.74 223,008.84 教育費附加 3,356,402.89 882,203.

375、83 江海堤防維護費 4,808,422.19 594,446.29 文化事業建設費 95,193.82 47,005.83 房產稅 69,407.70 47,793.60 土地使用稅 500,250.00 合計 158,313,966.03 56,410,309.10 21、應付利息： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 分期付息到期還本的長期借款利息 235,050.33 250,555.56 短期借款應付利息 3,933,146.80 1,277,929.17 短期融資券利息 9,140,983.61 合計 13,309,180.74 1,528,484.73 銀行利息結算期為

376、每月 21 日，計提應付利息。 22、 其他應付款： (1) 其他應付款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1 年以內 286,447,450.43 155,818,616.85 12 年 37,929,663.05 9,454,879.86 23 年 2,822,834.48 1,047,892.84 3 年以上 2,667,349.16 2,515,112.32 合 計 329,867,297.12 168,836,501.87 (2) 本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況 (3) 其他應付款 2011 年末余額較 2010

377、 年末增長 95.38%， 主要系工程款等尚未支付的款項增加所致。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 124 (4)賬齡超過 1 年的大額其他應付款情況的說明 單位名稱 2011 年 12 月 31 日 性質或內容 賬 齡 重慶西部現代物流產業園區開發建設有限責任公司 3,000,000.00土地款 1-2 年 安徽藝人建筑裝飾設計有限公司 1,721,752.00裝修費 1-2 年 福建超大集團有限公司 1,200,000.00往來款 3 年以上 福州市華僑塑料廠 986,112.32裝修款 3 年以上 福建鑫九州建筑工程有限公司 948,922.00裝修費 1-2 年 合 計 7

378、,856,786.32 (5)對于金額較大的其他應付款，應說明內容 單位名稱 2011 年 12 月 31 日 性質或內容 賬 齡 廈門金岳峰設計裝修工程有限公司 20,001,787.75 工程款 1 年以內 福建省晉一建設發展有限公司 15,066,258.00 工程款 1 年以內 深圳城市建筑裝飾工程有限公司 12,935,278.18 工程款 1 年以內 河南玉泰裝飾工程有限公司 8,859,904.00 工程款 1 年以內 深圳市廣安消防裝飾工程有限公司 6,406,150.00 工程款 1 年以內 合 計 63,269,377.93 (6) 截止 2011 年 12 月 31 日，

379、其他應付款余額中無應付持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東款項。 (7) 其他應付款 2011 年末余額較 2010 年末增長 95.38%， 主要系工程款等尚未支付的款項增加所致。 23、 一年內到期的非流動負債 項目 期末數 期初數 一年內到期的長期借款 47,000,000.00 合計 47,000,000.00 注： 1 年內到期的長期借款系下屬公司重慶軒輝置業發展有限公司向華夏銀行重慶分行的部分長期借款于 2012 年陸續到期。 24、其他流動負債 類別 期末數 期初數 短期融資券 800,000,000.00 合計 800,000,000.00 注：根據公司 2011

380、年 5 月 18 日股東大會審議通過的關于發行短期融資券的議案 ，并經中國銀行間市場交易商協會注冊，本公司于 2011 年 11 月 2 日發行了 2011 年度第一期短期融資券人民幣 8 億元，短期融資券采用固定利率 6.97%，起息日為 2011 年 11 月 2 日，期限為一年，兌付方式為到期一次性還本付息。 25、長期借款： (1) 長期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 保證借款 150,000,000.00 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 125 抵押借款 104,500,000.00 30,000,000.00 合計 104,500,000.00

381、 180,000,000.00 (2) 年末長期借款中 12,750 萬元（含 1 年內到期的長期借款 4,700 萬元）系下屬公司重慶軒輝置業發展有限公司向華夏銀行重慶分行申請借款，以重慶永輝生活廣場土地使用權抵押（抵押期限為2010 年 12 月 15 日-2012 年 12 月 15 日） 及母公司提供保證擔保， 詳見“無形資產”注釋及本附注七“承諾事項”情況； 年末長期借款中 2,400 萬元系以子公司福建省永輝商業有限公司房屋建筑物工業園廠房（房產證號：“榕房權證 R 字第 1054673 號”、“榕房權證 R 字第 1054289 號”、“榕房權證 R 字第 1054672 號”、

382、“榕房權證 R 字第 1054353 號”、“榕房權證 R 字第 1054669 號”、“榕房權證 R 字第 1054858 號”、 土地使用權證號：“榕國用 2010 第 31538205277 號”）作為抵押物，抵押期限為 2010 年 11 月 19 日至 2015年 8 月 26 日。 (3) 截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司無逾期未償還的長期借款。 26、 專項應付款： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 備注說明 重慶永輝城市生活廣場項目 74,096,168.00 74,096,168.00 合計 74,096,168.00 74,0

383、96,168.00 / 根據重慶市江北區人民政府第 35 次常務會議紀要和區政府第（2009-33）號專題會議紀要，本公司收到專項應付款，用于綠地和公益設施建設。 27、 其他非流動負債： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 與資產相關的政府補助 1,225,000.00 1,375,000.00 合計 1,225,000.00 1,375,000.00 本公司 2010 年收到重慶市商業委員會農超對接項目建設資金人民幣 150 萬元，按照資產預計使用期限 10 年分期平均計入當期補貼收入。 28、 股本： 單位：萬元 幣種：人民幣 期初數 本次變動增減（+、-） 期末數

384、 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股 份 總數 76,790.00 76,790.00 上述發行新股業經天健正信會計師事務所有限公司審驗， 并出具天健正信驗 （2010） 綜字第 020190號驗資報告。 29、 資本公積： 單位：元 幣種：人民幣 項 目 2010 年 12 月 31日 本年增加額 本年減少額 2011 年 12 月 31 日 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 126 股本溢價（注） 2,435,307,915.23 150,567,954.82 2,284,739,960.41 其他資本公積（注） 39,283,478.28 13,220,000.00 3

385、9,283,478.28 13,220,000.00 合 計 2,474,591,393.51 13,220,000.00 189,851,433.10 2,297,959,960.41 注：本年股本溢價減少 150,567,954.82 元，系本年同一控制下合并福建省永輝商業有限公司100%股權支付的對價與收購日被合并方凈資產賬面價值之差額沖減資本公積。 注：其他資本公積變動原因如下： 本年增加 13,220,000 元， 系根據福建省經濟貿易委員會和福建省財政廳閩經貿計財 （2010） 831號文“關于下達 2010 年第一批創業投資引導資金補助的通知”文， 將收到的補助資金計入資本公積。

386、 本年減少 39,283,478.28 元系公司根據企業會計準則第 20 號-企業合并的規定，將同一控制下企業合并取得的全資子公司福建省永輝商業有限公司視同在報告期初即存在，本公司對合并方所享有被合并方的凈資產已將其反映在其他資本公積的 2011 年年初數，上述同一控制下的企業合并實際發生在 2011 年 10 月，故在本年合并財務報表反映為減少其他資本公積。 30、 盈余公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 44,887,283.50 27,281,015.33 72,168,298.83 合計 44,887,283.50 27,281,01

387、5.33 72,168,298.83 本公司按照實現凈利潤的 10%提取法定盈余公積。 31、 未分配利潤： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 提取或分配比例（） 調整前 上年末未分配利潤 565,787,741.72 / 調整 年初未分配利潤合計數（調增+，調減-） / 調整后 年初未分配利潤 565,787,741.72 / 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 466,920,162.02 / 減： 被合并方在合并前實現的凈利潤 -1,885,433.10 減：提取法定盈余公積 27,281,015.33 10 應付普通股股利 76,790,000.00 期末未分配利潤 930,522

388、,321.51 / 注：根據本公司 2012 年 4 月 10 日董事會決議，分配 2011 年度利潤每股 0.2 元，共計分配現金股利 153,580,000.00 元。 32、 營業收入和營業成本： (1) 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 127 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 17,117,988,846.72 11,902,828,862.24 其他業務收入 613,566,943.66 415,362,887.68 營業成本 14,318,206,235.32 9,961,855,261.89 (2) 主營業務（分行

389、業） 單位：元 幣種：人民幣 行業名稱 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 合計 17,117,988,846.72 14,308,290,383.47 11,902,828,862.24 9,959,482,775.34 (3) 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 產品名稱 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 生鮮及加工 7,855,758,971.79 6,820,082,373.35 6,321,936,396.60 5,526,319,629.91 食品用品 7,824,859,922.16

390、 6,456,443,841.86 4,594,930,731.27 3,739,077,927.97 服裝 1,437,369,952.77 1,031,764,168.26 985,961,734.37 694,085,217.46 合計 17,117,988,846.72 14,308,290,383.47 11,902,828,862.24 9,959,482,775.34 (4) 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 地區名稱 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 福建大區 7,806,617,336.20 6,420,952,857.

391、62 6,520,657,605.40 5,408,527,963.46 重慶大區 6,695,458,638.31 5,607,092,722.17 4,460,085,447.62 3,752,193,559.32 北京大區 1,587,061,067.09 1,369,638,387.13 680,229,065.18 585,038,391.68 蘇皖大區 952,307,785.44 836,926,957.19 241,856,744.04 213,722,860.88 河南大區 51,754,811.54 50,235,106.05 東北大區 24,789,208.14 23,4

392、44,353.31 合計 17,117,988,846.72 14,308,290,383.47 11,902,828,862.24 9,959,482,775.34 (5) 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 序號 客戶名稱 銷售額 占營業收入比重（%） 1 中國移動通信集團福建有限公司福州分公司 56,181,138.62 0.3168 2 特步（中國）有限公司 4,665,821.13 0.0263 3 福建省強制戒毒勞教所 3,471,623.33 0.0196 4 中國移動通信集團福建有限公司長樂分公司 3,022,508.55 0.0170 5 福建福清核電有限公

393、司 2,184,452.91 0.0123 合計 69,525,544.54 0.3921 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 128 注：主營業務收入 2011 年度比 2010 年度增長 43.81%，主要系門店數量凈增加 48 家，商品銷售收入增長所致； 注：其他業務收入 2011 年比度 2010 年度增長 47.72%，主要系門店數量凈增加 48 家，促銷服務費等其他業務收入以及轉租收入增加所致。 33、 營業稅金及附加： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 28,796,901.44 19,478,436.18 應稅營業額的 5% 城市維

394、護建設稅 26,134,429.35 15,753,543.04 應交流轉稅額的5%、 7% 教育費附加 18,170,996.31 8,610,928.90 應交流轉稅額的4%、 1% 江海堤防維護費 9,787,705.33 3,717,437.35 福建區域企業按營業收入的萬分之四點五計提 合計 82,890,032.43 47,560,345.47 / 注：營業稅金及附加 2011 年度比 2010 年度增長 74.28%，主要系門店數量凈增加 48 家，商品銷售收入增長稅金相應增加所致； 34、 銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 工資福利社保等薪金 93

395、1,342,140.18 571,446,542.44 房租物業費 407,403,895.93 269,584,653.82 水電費及燃料費 259,923,404.00 196,394,701.40 折舊及攤銷 257,732,939.66 180,818,823.38 運費 123,961,468.66 83,212,082.79 物耗費 104,255,598.68 76,661,529.73 汽車、差旅、招待、通訊等辦公費用 54,098,189.29 41,400,782.48 保潔費 55,850,166.12 39,762,649.13 業務宣傳費 44,926,479.44

396、38,091,401.23 修理費 47,878,295.21 29,772,980.88 其他 7,140,123.63 27,820,838.40 合計 2,294,512,700.80 1,554,966,985.68 35、 管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 工資福利社保等薪金 188,537,383.47 130,226,009.26 折舊及攤銷 52,646,426.96 50,436,364.67 商品損耗費 55,005,172.09 34,275,814.72 汽車、差旅、招待、通訊等辦公費用 48,671,925.70 29,140,836.1

397、7 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 129 低值易耗品 15,723,160.11 10,793,059.02 印花稅等稅費 12,835,680.37 10,386,083.78 咨詢、審計等中介費用 9,260,747.13 4,965,300.41 房租物業費 11,036,090.96 2,947,296.53 其他 9,916,925.40 13,006,732.09 合計 403,633,512.19 286,177,496.65 36、 財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 50,036,131.81 61,172,726.76 減

398、： 利息收入 （數據以負號列示） -24,474,639.30 -4,385,500.53 匯兌損失 178,083.09 129,813.59 減： 匯兌收益 （數據以負號列示） -196,802.27 -93,786.32 金融手續費等 23,852,642.22 13,660,471.28 合計 49,395,415.55 70,483,724.78 37、投資收益 (1) 投資收益明細情況： 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 6,098.28 處置長期股權投資產生的投資收益 21,584,900.00 合計 21,578,801.72 (2)

399、 按權益法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 福建恒力博納廣場發展有限公司 6,098.28 合計 6,098.28/ 38、資產減值損失： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 11,252,843.49 1,831,951.99 二、存貨跌價損失 4,849,490.48 3,806,323.68 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 130 七、固定資產減值損失 八、工

400、程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 16,102,333.97 5,638,275.67 39、 營業外收入： (1) 營業外收入情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 34,692.26 192,192.02 34,692.26 其中：固定資產處置利得 34,692.26 192,192.02 34,692.26 政府補助 12,515,007.80 7,469,839.45 12,515,007.80 賠

401、款收入 20,506,329.53 7,574,940.30 20,506,329.53 收銀長款 1,208,809.73 1,372,747.12 1,208,809.73 無法支付的應付款項 905,385.66 928,528.33 905,385.66 其他 939,448.12 1,052,577.70 939,448.12 合計 36,109,673.10 18,590,824.92 36,109,673.10 (2) 政府補助明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 稅收獎勵金 2,789,150.00 1,886,100.00中小企業發展獎金資金 2,346

402、,000.00 價格補貼資金 1,637,700.00 中國馳名商標協會獎勵金 950,000.00 招商引資稅費返還 749,000.00 稅收獎勵補助 573,600.00 招商扶持政策獎勵 500,000.00 市場配送補助資金 450,000.00 促銷鼓勵資金 300,000.00 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 131 促銷鼓勵資金 270,000.00 農改超補貼 1,200,000.00 上市獎勵 700,000.00 農業產業化發展資金 500,000.00 農業產業化龍頭企業獎勵 500,000.00 農民工培訓補助經費 298,900.00 2009 年度流通

403、現代化建設項目補助資金 200,000.00 其他 1,949,557.802,184,839.45 合計 12,515,007.80 7,469,839.45 40、營業外支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 2,228,245.30 926,096.46 2,228,245.30 其中：固定資產處置損失 2,228,245.30 926,096.46 2,228,245.30 對外捐贈 13,366,385.65 8,142,259.00 13,366,385.65 罰款、賠款及滯納金等 5,050,904.24

404、1,815,141.84 5,050,904.24 現金短款 346,800.39 15,388.78 346,800.39 其他 725,900.82 300,617.93 725,900.82 合計 21,718,236.40 11,199,504.01 21,718,236.40 41、 所得稅費用： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 150,709,120.86 95,557,959.89 遞延所得稅調整 -15,490,237.09 -1,544,332.28 合計 135,218,883.77 94,013,627.61 42、

405、 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程： 本公司按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益的計算及披露（2010 年修訂） （中國證券監督管理委員會公告20102 號） 、 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 （2008） （中國證券監督管理委員會公告200843 號）要求計算的每股收益如下： 1. 計算結果 報告期利潤 2011 年度 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 132 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤（） 0.61 0.61 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤（） 0.58 0

406、.58 報告期利潤 2010 年度 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤（） 0.46 0.46 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤（） 0.46 0.46 2. 每股收益的計算過程 項目 序號 2011 年度 2010 年度 歸屬于本公司普通股股東的凈利潤 1 466,920,162.02305,339,486.02扣除所得稅影響后歸屬于母公司普通股股東凈利潤的非經常性損益 2 24,926,446.975,544,994.54扣除非經常性損益后的歸屬于本公司普通股股東的凈利潤 3=1-2 441,993,715.05299,794,491.48年初股份總數

407、4 767,900,000.00657,900,000.00報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加的股份數 5 報告期因發行新股或債轉股等增加的股份數 6 11,000,0000.006 6 發行新股或債轉股等增加股份下一月份起至報告期期末的月份數 7 07 7 報告期因回購等減少的股份數 8 減少股份下一月份起至報告期期末的月份數 9 報告期縮股數 10 報告期月份數 11 發行在外的普通股加權平均數（） 12=4+5+67 11-8911-10 767,900,000.00657,900,000.00因同一控制下企業合并而調整的發行在外的普通股加權平均數（） 13 基本每股收益（） 1

408、4=112 0.61 0.46 基本每股收益（） 15=313 0.58 0.46 已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息 16 所得稅率 17 轉換費用 18 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 133 項目 序號 2011 年度 2010 年度 可轉換公司債券、認股權證、股份期權等轉換或行權而增加的股份數 19 稀釋每股收益（） 20=1+(16-18) (1-17)(12+19) 0.61 0.46 稀釋每股收益（） 21=3+(1618) (1-17)(13+19) 0.58 0.46 （1）基本每股收益 基本每股收益=P0S S= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk 其中：

409、P0 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 （2）稀釋每股收益 稀釋每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數) 其中，P1 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非

410、經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按企業會計準則及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。 報告期內發生同一控制下企業合并，合并方在合并日發行新股份并作為對價的，計算報告期末的基本每股收益時，應把該股份視同在合并期初即已發行在外的普通股處理（按權重為 1 進行加權平均） 。 計算比較期間的基本每股收益時， 應把該股份視同在對比期初即已發行在外的普通股處理。

411、計算報告期末扣除非經常性損益后的每股收益時，合并方在合并日發行的新股份從合并日起次月進行加權。計算比較期間扣除非經常性損益后的每股收益時，合并方在合并日發行的新股份不予加權計算（權重為零） 。 43、 現金流量表項目注釋： (1) 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 補貼收入 25,585,007.80 利息收入 19,922,610.60 賠款等收入 20,506,329.53 保證金等 8,242,487.84 收銀長款 1,208,809.73 其他 939,448.12 合計 76,404,693.62 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 13

412、4 (2) 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 銷售費用和管理費用 1,200,046,470.26 財務費用金融手續費 23,852,642.22 門店備用金、租賃保證金等經營往來 279,984,351.23 捐贈 13,366,385.65 罰款、賠款及滯納金等營業外支出 5,776,805.06 合計 1,523,026,654.42 (3)支付的其他與投資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 福建恒力房地產發展有限公司 （按股權比例同等投入資金） 70,000,000.00 定期存款 415,000,000.00 合計 485,000

413、,000.00 （4）支付的其他與籌資活動有關的現金 項目 金額 銀行承兌匯票及國內信用保證金（凈額） 20,000,000.00 福建軒輝房地產開發有限公司 10,000,000.00 合計 30,000,000.00 注：公司 2011 年 10 月 24 日同一控制下合并福建省永輝商業有限公司，根據企業會計準則規定將福建省永輝商業有限公司 2010 年與福建軒輝房地產開發有限公司資金往來納入 2010 年合并現金流量表。 44、 現金流量表補充資料： (1) 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活

414、動現金流量： 凈利潤 467,566,914.77 304,887,353.08 加：資產減值準備 12,296,010.29 5,638,275.67 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 162,446,024.09 109,738,355.04 無形資產攤銷 9,819,305.27 6,869,512.83 長期待攤費用攤銷 140,434,569.81 109,634,758.14 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 2,193,553.04 733,904.44 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告

415、 135 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 50,017,412.63 61,208,754.03 投資損失（收益以“”號填列） -21,578,801.72 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -15,490,237.09 -1,544,332.28 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） -1,045,283,456.12 -602,859,365.52 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -512,728,336.39 -5,134,241.16 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 1,316,202,93

416、7.75 697,166,456.60 其他 13,220,000.00 經營活動產生的現金流量凈額 579,115,896.33 686,339,430.87 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 1,564,058,906.47 2,621,207,778.02 減：現金的期初余額 2,621,207,778.02 347,915,928.84 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加

417、額 -1,057,148,871.55 2,273,291,849.18 (2) 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 一、現金 1,564,058,906.47 2,621,207,778.02 其中：庫存現金 166,362,976.80 72,628,423.25 可隨時用于支付的銀行存款 1,377,379,231.69 2,535,248,679.10 可隨時用于支付的其他貨幣資金 20,316,697.98 13,330,675.67 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金

418、及現金等價物余額 1,564,058,906.47 2,621,207,778.02 四、本公司使用受限制的現金和現金等價物 455,000,000.00 20,000,000.00 注：2010 年末受限制的現金及現金等價物系其他貨幣資金中 2,000 萬元向銀行開具銀行承兌匯票（2011 年末余額 5,000 萬元）之保證金； 注：2011 年末受限制的現金及現金等價物系其他貨幣資金中 4,000 萬元向銀行開具銀行承兌匯票（2011 年末余額 20,000 萬元）之保證金，以及銀行存款中定期存款 41,500 萬元。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 136 上述銀行承兌匯票保

419、證金及定期存款在編制現金流量表時不作為現金或現金等價物。 (七) 關聯方及關聯交易 1、本企業的子公司情況 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司全稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 北 京 永 輝 超市有限公司 有 限 責任公司 北 京 市石 景 山區 張軒松 商 品 零售 23,547 100 100 68121750-3 重 慶 永 輝 超市有限公司 有 限 責任公司 重 慶 市江北區 謝香鎮 商 品 零售 71,440 100 100 76592546-x 成 都 永 輝 商業 發 展 有 限公司 有 限 責任公司 成 都 彭州

420、市 張軒松 農 產 品配送 13,000 100 100 69368101-2 安 徽 永 輝 超市有限公司 有 限 責任公司 安 徽 省合肥市 張軒松 商 品 零售 22,121 100 100 69573643-5 莆 田 永 輝 超市有限公司 有 限 責任公司 福 建 省莆田市 張軒松 商 品 零售 15,604 100 100 67403604-2 泉 州 永 輝 超市有限公司 有 限 責任公司 福 建 省泉州市 張軒松 商 品 零售 6,120 100 100 67846733-3 廈 門 永 輝 商業有限公司 有 限 責任公司 福 建 省廈門市 張軒松 商 品 零售 1,000 1

421、00 100 78419015-5 廈 門 永 輝 民生 超 市 有 限公司 有 限 責任公司 福 建 省廈門市 張軒松 商 品 零售 3,012 100 100 69300157-4 漳 州 永 輝 超市有限公司 有 限 責任公司 福 建 省漳州市 張軒松 商 品 零售 1,680 100 100 69436450-2 南 平 永 輝 超市有限公司 有 限 責任公司 福 建 南平市 張軒松 商 品 零售 5,205 100 100 77752469-8 永 安 永 輝 超市有限公司 有 限 責任公司 福 建 省永安市 張軒松 商 品 零售 4,084 100 100 78903243-9 寧

422、 化 永 輝 超市有限公司 有 限 責任公司 福 建 省寧化縣 張軒松 商 品 零售 1,000 100 100 68753800-9 寧 德 永 輝 百貨有限公司 有 限 責任公司 福 建 省霞浦縣 張軒松 商 品 零售 6,649 100 100 69661295-2 福 州 永 輝 濱江 麗 景 超 市有限公司 有 限 責任公司 福 建 省福州市 張軒松 商 品 零售 800 100 100 78219557-7 福 州 超 大 永輝 商 業 發 展有限公司 有 限 責任公司 福 建 省福州市 張軒松 商 品 零售 1,000 60 60 78904659-0 福 建 閩 侯 永有 限

423、責福 建 省張軒松 商 品 配5,000 100 100 79606585-3 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 137 輝 商 業 有 限公司 任公司 閩侯縣 送 福 建 永 輝 工業 發 展 有 限公司 有 限 責任公司 福 建 省福州市 張軒松 加 工 配送 5,000 100 100 78691127-8 福 建 海 峽 食品 發 展 有 限公司 有 限 責任公司 福 建 省閩侯縣 張軒松 加 工 配送 5,300 100 100 67653050-3 福 建 永 輝 現代 農 業 發 展有限公司 有 限 責任公司 福 建 省閩侯縣 張軒松 農 產 品配送 1,000 100

424、 100 78693015-3 貴 州 永 輝 超市有限公司 有 限 責任公司 貴 州 省貴陽市 鄭文寶 商 品 零售 4,824 100 100 55193225-0 永 輝 物 流 有限公司 有 限 責任公司 重 慶 沙坪壩區 謝香鎮 商 品 配送 10,000 90 100 55675243-5 安 徽 永 輝 物流有限公司 有 限 責任公司 安 徽 省肥東縣 謝香鎮 商 品 配送 5,000 100 100 56217823-0 天 津 永 輝 超市有限公司 有 限 責任公司 天 津 市濱 海 新區 方文忠 商 品 零售 1,000 100 100 56611070-0 福 建 永 輝

425、 文化 傳 媒 有 限公司 有 限 責任公司 福州市 張軒松 超 市 廣告 500 100 100 75936758-8 福 州 閩 侯 永輝 超 市 有 限公司 有 限 責任公司 福 州 市閩侯縣 張軒松 商 品 零售 8,955 100 100 79606585-3 福建省永輝商業有限公司 有 限 責任公司 福州市 張軒松 物業出租 3,510 100 100 75311331-7 四川永輝超市有限公司 有 限 責任公司 四川省成都市 謝香鎮 商品零售 1,000 100 100 56718272-2 江蘇永輝超市有限公司 有 限 責任公司 江蘇省南京市 鄭文寶 商品零售 2,000 10

426、0 100 57261137-6 永輝超市河南有限公司 有 限 責任公司 河 南 省鄭州市 葉興針 商品零售 1,001 100 100 57634301-4 河北永輝超市有限公司 有 限 責任公司 河北省石家莊 方文忠 商品零售 1,000 100 100 58095876-6 遼寧永輝超市有限公司 有 限 責任公司 遼寧省沈陽市 鄭景旺 商品零售 1,000 100 100 57724836-9 吉林永輝超市有限公司 有 限 責任公司 吉林省長春市 鄭景旺 商品零售 1,000 100 100 57893008-7 黑龍江永輝超市有限公司 有 限 責任公司 黑龍江省哈爾濱市 鄭景旺 商品零

427、售 1,000 100 100 58380626-7 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 138 永輝投資有限公司 有 限 責任公司 福建省福州市 張軒松 投資 5,000 100 100 57097873-X 2、 本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼 福建軒輝房地產開發有限公司 同受本公司實際控制人控制 78216075-3 XUANHUI （AUSTRALIA） PTY LTD. 同受本公司實際控制人控制 XINGWANG（AUSTRALIA)INVESTMENT PTY LTD. 受本公司股東鄭景旺控制 民生超市有限公司 本公司股東， 持

428、有本公司 20.56%股權 3、 關聯交易情況 (1) 采購商品/接受勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%） XUANHUI（AUSTRALIA）PTY LTD. 黃奶油 協議價 178,476.98 0.01 638,005.81 0.02 XINGWANG(AUST)INVESTMENTS PTY.LTD 油漆 協 議價 3,762,712.07 0.10 XINGWANG(AUST)INVESTMENTS PTY.LTD 黃奶油 協 議價 219,93

429、8.07 0.02 1,739,800.79 0.05 合計 398,415.05 0.03 6,140,518.67 0.16 (2) 關聯租賃情況 公司承租情況表： 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 年度確認的租賃費 福建軒輝房地產開發有限公司 福建閩侯永輝商業有限公司 物流 2007.1.1 2016.6.30 482,250.00 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 139 福建軒輝房地產開發有限公司 本公司福州大學城店 商業用地 2006.6.18 2016.6.17 1,047,000.00 福建軒輝房地產開發有限公司 本

430、公司福州金山公園道店 商業用地 2010.7.1 2020.12.31 3,509,250.00 (3) 關聯擔保情況 單位：萬元 幣種：人民幣 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保期限 是否履行完畢 張軒松、張軒寧 永輝超市股份有限公司 30,000.00 該短期借款最后一筆將于2012 年 11 月 24 日到期 否 張軒松 永輝超市股份有限公司 25,000.00 該短期借款最后一筆將于2012 年 4 月 6 日到期 否 張軒松、張軒寧 永輝超市股份有限公司 25,000.00 該短期借款最后一筆將于2012 年 3 月 4 日到期 否 張軒松、張軒寧 永輝超市股份有限公司 10,000.

431、00 將于 2012 年 8 月 8 日到期 否 張軒松 永輝超市股份有限公司 9,000.00 將于 2012 年 7 月 14 日到期 否 張軒松 永輝超市股份有限公司 20,000.00 將于 2012 年 3 月 27 日到期 否 合計 119,000.00 4、 關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末 期初 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 其他應收款 張軒松 3,754,505.48 注：公司 2011 年 10 月 24 日同一控制下合并福建省永輝商業有限公司，根據企業會計準則規定進行追溯調整，故將福建省永輝商業有限公司

432、與股東張軒松 2010 年 12 月 31 日往來余額納入2011 年合并資產負債表年初數。 上市公司應付關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 XUANHUI（AUSTRALIA）PTY LTD. 203,095.48 應付賬款 XINGWANG(AUSTRALIA)INVESTMENT PTY LTD. 1,230,228.18 其他應付款 福建軒輝房地產開發有限公司 1,554,450.00 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 140 (八) 股份支付： 無 (九) 或有事項： 1、 截止 2011 年 12 月 31 日，

433、本公司為孫公司重慶軒輝置業發展有限公司向華夏銀行重慶分行借款提供保證擔保，具體如下： 被擔保單位名稱 擔保事項 貸款銀行 金額（萬元） 期 限 重慶軒輝置業發展有限公司 銀行借款 華夏銀行重慶分行 12,750.00 該長期借款最后一筆將于2013 年 12 月 31 日到期 合 計 12,750.00 2、門店物業涉及訴訟情況 福建八方華岡物流有限公司與本公司于 2009 年 4 月 29 日簽訂租賃合同 ，約定將福州市福新東路 8 號地塊上總建筑面積 11,418 平方米的建筑物及周邊場地出租給本公司， 租賃期限為 20 年，本公司福新店已于 2010 年 3 月 18 日開業，目前經營正

434、常。 福建拓福建材股份有限公司于 2010 年 1 月 17 日簽署起訴狀 ，福建拓福建材股份有限公司作為原告，以包括福建八方物流股份有限公司、福建八方華岡物流有限公司和本公司在內的五家企業作為共同被告，向福州市晉安區人民法院提起訴訟。根據該起訴狀，原告與福建八方物流股份有限公司曾在協議中約定，原告對座落于福州市福新東路 8 號建筑物享有優先承租權，該建筑物系由福建八方物流股份有限公司的控股子公司福建八方華岡物流有限公司建設，而福建八方華岡物流有限公司在未征詢原告優先權的情況下將上述建筑出租給公司。鑒此，原告請求法院撤銷公司承租上述建筑物的租賃合同，并要求為公司所作的裝修部分予以拆除，恢復合同

435、約定的原狀。 2011 年 5 月 3 日福州市晉安區人民法院一審判決 （2010） 晉民初字第 938 號民事判決如下：（1） 、被告福建八方物流股份有限公司、福建八方華岡物流有限公司應于本判決生效之日起五日內賠償原告福建拓福建材股份有限公司損失 60 萬元； （2） 、駁回原告福建拓福建材股份有限公司的其他訴訟請求。 福建拓福建材股份有限公司不服判決， 于上述判決下達十五日內上訴至福州市中級人民法院，請求撤銷一審判決，改判全部支持上訴人的原訴訟請求，目前本案二審正在審理中。 3、除存在上述或有事項外，本公司無應披露未披露的重大或有事項。 (十) 承諾事項： 1、本公司及子公司經營性租賃主要

436、為房屋租賃，租賃期限從 1 年至 20 年不等，大部分為 10 年至 20 年。在現有合同條件下， 2012 年、2013 年、2014 年預計將支付的租金分別為 60,558.40 萬元、76,174.31 萬元、82,048.19 萬元，預計以后年度應支付租金將不低于 2014 年度應支付的租金金額。 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 141 2、截至 2011 年 12 月 31 日止，除存在上述承諾事項外，本公司無其他應披露未披露的重大承諾事項。 (十一) 資產負債表日后事項： 1、資產負債表日后利潤分配情況說明 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 153,580,0

437、00.00 2、除上述事項外， 截至本報告日止本公司無應披露未披露的重大資產負債表日后事項的非調整事項。 (十二)其他重要事項 1、第一屆董事會第三十一次會議（臨時）決議通過全資子公司北京永輝超市有限公司與韓國株式會社易買得于 2011 年 11 月 1 日簽署的股權轉讓協議， 同意以人民幣 400 萬元收購韓國株式會社易買得所持有北京易買特商業有限公司 100%股權。截止 2011 年 12 月 31 日，主管部門審批及工商變更登記手續尚未辦妥。 2、除上述事項外，截至 2011 年 12 月 31 日止本公司無應披露未披露的其他重要事項。 (十三)母公司財務報表主要項目注釋 1、 應收賬款

438、： (1) 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款： 銷售貨款 32,313,628.54 100.00 3,256,199.22 10.08 18,481,204.65 100.00 1,848,222.47 10.00 其他 組合小計 32,313,628.54 100.00 3,256,199.22 10.08 18,481,204.65 100.00 1,848,222.47 10.00 合計 32,313,628.5

439、4 100.00 3,256,199.22 10.08 18,481,204.65 100.00 1,848,222.47 10.00 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內小計 32,065,264.95 99.23 3,206,526.50 18,480,184.65 99.99 1,848,018.47 1 至 2 年 248,363.59 0.77 49,672.72 1,020.00 0.01 204.00 永輝超市股份有限公司 2011 年年度

440、報告 142 合計 32,313,628.54 100.00 3,256,199.22 18,481,204.65 100.00 1,848,222.47 (2) 本報告期無實際核銷的應收賬款情況 (3) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (4) 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 中國移動通信集團福建有限公司福州分公司 客戶 14,788,145.98 1 年以內 45.76 福州市公安局 客戶

441、 596,007.88 1 年以內 1.84 福建省強制戒毒勞教所 客戶 559,695.44 1 年以內 1.73 福建福清核電有限公司 客戶 558,852.20 1 年以內 1.73 海峽都市報發行社 客戶 471,360.00 1 年以內 1.46 合 計 16,974,061.50 52.53 2、 其他應收款： (1) 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收賬款 按組合計提壞賬準備的其他應收賬款： 合

442、并范圍內應收款項 1,982,308,608.68 91.47 1,078,111,124.06 93.02 房租履約保證金 82,466,611.97 3.81 58,140,187.96 5.02 采購及門店備用金 91,048,752.00 4.20 10,002,000.00 0.86 其他 11,225,833.43 0.52 7,790,964.15 69.40 10,374,007.32 0.90 3,920,228.42 37.79 組合小計 2,167,049,806.08 100.00 7,790,964.15 0.36 1,156,627,319.34 99.80 3,9

443、20,228.42 0.34 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款 2,270,966.66 0.20 2,270,966.66 100.00 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 143 合計 2,167,049,806.08 100.00% 7,790,964.15 0.36 1,158,898,286.00 100.00 6,191,195.08 0.53 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內小計 2,135,856,524.

444、11 98.56 257,150.34 1,123,293,719.02 97.12 265,809.86 1 至 2 年 8,272,760.40 0.38 208,052.80 17,670,521.01 1.53 135,690.55 2 至 3 年 9,262,442.26 0.43 288,305.00 11,418,079.31 0.99 3,518,728.01 3 年以上 13,658,079.31 0.63 7,037,456.01 4,245,000.00 0.37 合計 2,167,049,806.08 100.00 7,790,964.15 1,156,627,319.

445、34 100.00 3,920,228.42 (2) 本報告期實際核銷的其他應收款情況 本公司本年度無實際核銷的其他應收款。 (3) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (4) 其他應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收賬款總額的比例(%) 重慶永輝超市有限公司 全資子公司 411,082,832.15 1 年以內 18.97 永輝物流有限公司 全資子公司 248,150,000.00 1 年以內 11.45 永

446、輝投資有限公司 全資子公司 230,571,208.86 1 年以內 10.64 北京永輝超市有限公司 全資子公司 211,043,395.19 1 年以內 9.74 永輝超市河南有限公司 全資子公司 187,410,131.70 1 年以內 8.65 合計 1,288,257,567.90 59.45 3、 長期股權投資 按成本法核算 單位：元 幣種：人民幣 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 144 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期計提減值準備 在被投資單位持股比例（） 在被投資單位表決權比例（） 北京永輝超市有限公司 235,470,000.00

447、 10,000,000.00 225,470,000.00 235,470,000.00 100 100 重慶永輝超市有限公司 714,400,000.00 100,000,000.00 614,400,000.00 714,400,000.00 100 100 廈門永輝商業有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 廈門永輝民生超市有限公司 30,120,000.00 10,000,000.00 20,120,000.00 30,120,000.00 100 100 漳州永輝超市有限公司 16,800,000.00 10,00

448、0,000.00 6,800,000.00 16,800,000.00 100 100 泉州永輝超市有限公司 61,200,000.00 10,000,000.00 51,200,000.00 61,200,000.00 100 100 莆田永輝超市有限公司 156,040,000.00 10,000,000.00 146,040,000.00 156,040,000.00 100 100 南平永輝超市有限公司 52,050,000.00 10,000,000.00 42,050,000.00 52,050,000.00 100 100% 永安永輝超市有限公司 40,840,000.00 20

449、,000,000.00 20,840,000.00 40,840,000.00 100 100 寧化永輝超市有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 寧德永輝百貨有限公司 66,490,000.00 10,000,000.00 56,490,000.00 66,490,000.00 100 100 福州超大永輝商業發展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 60 60 福州永輝濱江麗景超市有限公司 18,800,000.00 18,800,000.00 18,800,000.00

450、 100 100 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 145 福州閩侯永輝超市有限公司 89,521,504.19 7,971,504.19 81,550,000.00 89,521,504.19 100 100 福建閩侯永輝商業有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 福建永輝工業發展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 福建永輝現代農業發展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 10

451、0 福建海峽食品發展有限公司 53,000,000.00 53,000,000.00 53,000,000.00 100 100 福建永輝文化傳媒有限公司 3,256,090.88 3,256,090.88 3,256,090.88 100 100 成都永輝商業發展有限公司 130,000,000.00 10,000,000.00 120,000,000.00 130,000,000.00 100 100 安徽永輝超市有限公司 221,210,000.00 10,000,000.00 211,210,000.00 221,210,000.00 100 100 貴州永輝超市有限公司 48,240

452、,000.00 10,000,000.00 38,240,000.00 48,240,000.00 100 100 永輝物流有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 90 90 安徽永輝物流有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 天津永輝超市有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 四川永輝超市有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 江蘇

453、永輝超市有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100 永輝超市河南有限公司 10,010,000.00 10,010,000.00 10,010,000.00 100 100 河北永輝超市有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 146 遼寧永輝超市有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 吉林永輝超市有限公司 10,000,000.00 10,000,

454、000.00 10,000,000.00 100 100 黑龍江永輝超市有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 永輝投資有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 福建省永輝商業有限公司 37,398,045.18 37,398,045.18 37,398,045.18 100 100 合計 2,360,845,640.25 559,027,595.07 1,801,818,045.18 2,360,845,640.25 4、 營業收入和營業成本： (1) 營

455、業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 5,274,986,771.73 4,574,924,749.41 其他業務收入 117,378,439.24 116,532,442.30 營業成本 4,481,973,297.95 3,868,633,107.94 (2) 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 生鮮及加工 2,304,819,874.07 1,991,084,634.58 2,325,717,061.83 1,998,493,845.72 食品用品 2,486

456、,609,591.35 2,147,219,737.57 1,855,949,287.55 1,594,219,257.73 服裝 483,557,306.31 343,668,925.80 393,258,400.03 273,598,811.24 合計 5,274,986,771.73 4,481,973,297.95 4,574,924,749.41 3,866,311,914.69 (3) 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 5、 投資收益： (1) 投資收益明細 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 167,000,000.0

457、0 135,000,000.00 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 147 處置長期股權投資產生的投資收益 21,584,900.00 合 計 188,584,900.00 135,000,000.00 (2) 按成本法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 重慶永輝超市有限公司 100,000,000.00 85,000,000.00 福建閩侯永輝商業有限公司 45,000,000.00 35,000,000.00 福州永輝濱江麗景超市有限公司 7,000,000.00 15,000,000.00 莆田永輝超市有

458、限公司 3,000,000.00 永安永輝超市有限公司 3,000,000.00 廈門永輝民生超市有限公司 3,000,000.00 廈門永輝商業有限公司 3,000,000.00 福建永輝工業發展有限公司 3,000,000.00 合 計 167,000,000.00 135,000,000.00 / 6、 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 272,810,153.30 242,393,338.22 加：資產減值準備 3,017,533.68 -1,158,906.77 固定

459、資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 40,016,190.91 32,918,126.23 無形資產攤銷 1,835,869.35 1,381,778.74 長期待攤費用攤銷 44,551,734.00 44,524,958.10 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 829,714.95 188,699.91 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 37,976,620.39 37,345,543.37 投資損失（收益以“”號填列） -188,584,900.00 -135,000,000.

460、00 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -1,279,060.12 365,274.45 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） -71,497,297.10 -62,563,399.59 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -1,087,179,213.67 -402,277,944.85 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 191,402,123.78 -157,241,725.61 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 148 其他 -6,780,000.00 167,000,000.00 經營活動產生的現金流量凈額 -762,88

461、0,530.53 -232,124,257.80 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 365,231,979.78 2,210,630,052.88 減：現金的期初余額 2,210,630,052.88 112,809,119.28 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -1,845,398,073.10 2,097,820,933.60 (十四)補充資料 1、 當期非經常性損益明

462、細表 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 非流動資產處置損益 -2,193,553.04 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 12,515,007.80 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 -1,885,433.10 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 4,069,981.94 其他符合非經常性損益定義的損益項目 21,578,801.72 非經常性損益合計（影響利潤總額） 34,084,805.32 減：所得稅影響額 9,199,495.53 非經常性損益凈額（影響凈利潤） 24,885,309.79 減：少數股東

463、權益影響額 -41,137.18 歸屬于母公司普通股股東凈利潤的非經常性損益 24,926,446.97 歸屬母公司所有者的凈利潤 466,920,162.02 扣除非經常性損益后的歸屬于母公司普通股股東凈利潤 441,993,715.05 歸屬于母公司普通股股東凈利潤的非經常性損益 24,926,446.97 2、 凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 11.68 0.61 0.61 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 11.19 0.58 0.58 永輝超市股份有限公司 2011 年年

464、度報告 149 十二、十二、 備查文件目錄備查文件目錄 1、 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 2、 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 3、 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 法定代表人兼董事長：張軒松 董事會批準報送日期：2012 年 4 月 10 日 永輝超市股份有限公司 二一二年四月十日永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 150 十三、監管信息采集十三、監管信息采集 (一) 注冊會計師關于資金占用的專項說明 關于永輝超市股份有限公司關于永輝超市股份有限公司 控股股東及其他關

465、聯方資金占用情況的專項說明控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項說明 天健正信審（天健正信審（2012）專字第）專字第 020055 號號 永輝超市股份有限公司全體股東：永輝超市股份有限公司全體股東： 我們接受委托，依據中國注冊會計師審計準則審計了永輝超市股份有限公司（以下簡稱永輝超市公司）的財務報表，包括 2011 年 12 月 31 日的資產負債表、合并資產負債表，2011 年度的利潤表、合并利潤表和現金流量表、合并現金流量表、股東權益變動表、合并股東權益變動表以及財務報表附注，并出具了天健正信審（2012）GF 字第 020003 號標準無保留意見的審計報告。 根據中國證券監督管理委員會

466、、國務院國有資產監督管理委員會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 （證監發200356 號）的要求，永輝超市公司編制了后附的上市公司 2011 年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況匯總表（以下簡稱匯總表） 。 如實編制和對外披露匯總表，并確保其真實、合法、完整是永輝超市公司管理層的責任。我們對匯總表所載資料與我們審計永輝超市公司 2011 年度財務報表所復核的會計資料和經審計的財務報表的相關內容進行了核對，在所有重大方面未發現不一致。除了對永輝超市公司實施 2011 年度財務報表審計中所執行的對關聯方和關聯方交易有關的審計程序外，我們未對匯總表所載資料執行額

467、外的審計程序。為了更好地理解永輝超市公司 2011 年度控股股東及其他關聯方資金占用的情況，后附的匯總表應當與已審財務報表一并閱讀。 本專項說明僅供永輝超市公司向中國證券監督管理委員會及交易所報送 2011 年度控股股東及其他關聯方資金占用情況使用，不得用作任何其他目的。 中國注冊會計師中國注冊會計師 林新田林新田 天健正信會計師事務所有限公司天健正信會計師事務所有限公司 中國注冊會計師中國注冊會計師 陳裕成陳裕成 中國中國 北京北京 報告日期：報告日期： 2012 年年 4 月月 10 日日151 (二) 上市公司 2011 年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況匯總表 上市公司名稱：永

468、輝超市股份有限公司 單位：萬元 非經營性資金占用 資金占用方名稱 占用方與上市公司關聯關系 上市公司核算的會計科目 2011年期初占用資金余額 2011 年度占用累計發生金額（不含利息） 2011 年度占用資金利息 2011 年度償還累計發生金額 2011 年期末占用資金余額 占用形成原因 占用性質 現大股東及其附屬企業 非 經 營性占用 前大股東及其附屬企業 非 經 營性占用 總計 / / / / / 其他關聯資金往來 資金往來方名稱 往來方與上市公司的關聯關系 上市公司核算的會計科目 2011年期初往來資金余額 2011 年度往來累計發生金額（不含利息） 2011 年度往來資金利息 201

469、1 年度償還累計發生金額 2011 年期末往來資金余額 往來形成原因 往來性質 大股東及其附屬企業 非經營性往來 小計 / / / / / 上市公司的子公司及其附屬企業 永輝物流有限公司 子公司 其他應收款300.00 25,015.00 500.00 24,815.00 資金周轉 非經營性往來 重慶永輝超市有限公司 子公司 其他應收款45,558.51 94,250.03 98,700.25 41,108.28 資金周轉 永輝投資有限公司 子公司 其他應收款 34,057.12 11,000.00 23,057.12 資金周轉 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 152天津永輝超市有

470、限公司 子公司 其他應收款 4,360.40 10.85 4,349.55 資金周轉 四川永輝超市有限公司 子公司 其他應收款 275.49 275.49 資金周轉 廈門永輝商業有限公司 子公司 其他應收款2,501.30 2,658.49 2,243.64 2,916.14 資金周轉 廈門永輝民生超市有限公司 子公司 其他應收款752.97 1,585.62 2,482.38 -143.79 資金周轉 泉州永輝超市有限公司 子公司 其他應收款7,389.60 3,867.65 3,539.08 7,718.17 資金周轉 莆田永輝超市有限公司 子公司 其他應收款1,414.46 18,446

471、.79 17,734.19 2,127.06 資金周轉 寧德永輝百貨有限公司 子公司 其他應收款1,060.49 8,757.35 10,539.05 -721.21 資金周轉 遼寧永輝物流有限公司 子公司 其他應收款 16,090.00 16,090.00 資金周轉 遼寧永輝超市有限公司 子公司 其他應收款 3,124.66 3,124.66 資金周轉 江蘇永輝超市有限公司 子公司 其他應收款 6,700.72 3,309.18 3,391.54 資金周轉 吉林永輝超市有限公司 子公司 其他應收款 107.32 107.32 資金周轉 黑龍江永輝超市有限公司 子公司 其他應收款 235.07

472、 235.07 資金周轉 永輝超市河南有限公司 子公司 其他應收款 18,854.21 113.19 18,741.01 資金周轉 河北永輝超市有限公司 子公司 其他應收款 4,897.25 6.26 4,890.99 資金周轉 貴州永輝超市有限公司 子公司 其他應收款447.04 507.93 4,200.00 -3,245.03 資金周轉 福州閩侯永輝超市有限公司 子公司 其他應收款6,192.80 375.70 6,180.70 387.80 資金周轉 福州超大永輝商業發展有限公司 子公司 其他應收款70.46 8,553.56 9,491.99 -867.97 資金周轉 永輝超市股份有

473、限公司 2011 年年度報告 153福建省永輝商業有限公司 子公司 其他應收款 950.00 950.00 資金周轉 福建海峽食品發展有限公司 子公司 其他應收款6,944.45 4,851.11 11,795.56 資金周轉 成都永輝商業發展有限公司 子公司 其他應收款2,252.77 6,000.00 9,200.00 -947.23 資金周轉 北京永輝超市有限公司 子公司 其他應收款18,805.75 13,798.27 11,499.68 21,104.34 資金周轉 安徽永輝物流有限公司 子公司 其他應收款750.00 2,640.00 3,390.00 資金周轉 安徽永輝超市有限公

474、司 子公司 其他應收款13,370.53 4,528.86 10,243.62 7,655.77 資金周轉 小計 / / / 107,811.13 285,488.58 200,994.08 192,305.61 / / 關聯自然人 非經營性往來 其他關聯人及其附屬企業 非經營性往來 總計 / / / 107,811.13 285,488.58 200,994.08 192,305.61 / / (三) 上市公司持續督導基本情況表 公司簡稱 股票代碼 持續督導類型 持續督導對象 保薦機構情況 持續督導期間 保薦機構名稱 保薦代表人 1 保薦代表人 2 起始時間 計劃完成時間 永輝超市 601933 首次公開發行股票 上市公司、公司實際控制人及董事、監事、高級管理人員 中信證券股份有限公司 陳淑綿 秦成棟 2010 年 12月 15 日 2012 年 12月 31 日 永輝超市股份有限公司 2011 年年度報告 154(四) 其他融資情況 單位：萬元 幣種：人民幣 公司代碼 公司簡稱 短期融資券融資金額 中期票據融資金額 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 601933 永輝超市 80,000.00 - - -