TCL集團股份有限公司2004年年度報告（159頁）.PDF

1、TCL 集團股份有限公司 TCL 集團股份有限公司 TCL CORPORATIONTCL CORPORATION 2004年年度報告2004年年度報告 二五年四月十六日 第一節 重要提示及目錄 第一節 重要提示及目錄 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、 誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 董事嚴勇、胡秋生、萬明堅、顧明均， 獨立董事張今強、楊世忠、田溯寧因出差原因未能出席審議年報董事會。所有未能出席的董事均授權呂忠麗代為出席會議并行使表決權，所有未能出席的獨立董事均授權獨立董事項兵代為出席會議并行使表決權。 公司董事長李東生先

2、生、主管會計工作負責人呂忠麗女士、會計機構負責人邵光潔女士聲明：保證年度報告中財務會計報告的真實、完整。 第一節 重要提示及目錄 2 第二節公司基本情況簡介 3 第三節會計數據及業務數據摘要 4 第四節股本變動及股東情況 7 第五節董事、監事、高級管理人員和員工情況 11 第六節公司治理結構 19 第七節股東大會情況簡介 21 第八節董事會報告 24 第九節監事會報告 42 第十節重要事項 44 第十一節財務報告 45 第十二節備查文件目錄 46 第二節公司基本情況簡介 第二節公司基本情況簡介 1. 公司法定中文名稱：TCL 集團股份有限公司 中文名稱縮寫：TCL 集團 公司法定英文名稱：TC

3、L Corporation 英文名稱縮寫：TCL Corp. 2. 公司法定代表人：李東生 3. 公司董事會秘書：陳華明 電話: 0752-2288389 傳真：0755-26826552,0752-2382511 電子信箱: 證券事務代表：何陟華 電話：0755-26894118,0752-2382517 傳真：0755-26826552,0752-2382511 電子信箱： 4. 公司注冊地址：廣東省惠州市仲愷高新技術開發區十九號小區 公司辦公地址：廣東省惠州市鵝嶺南路六號 TCL 工業大廈 郵政編碼：516001 公司國際互聯網網址:http:/ 電子信箱： 5. 公司選定的信息披露報

4、紙名稱:證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 公司年報刊登之互聯網網址: http:/ 公司年度報告備置地點： TCL 集團股份有限公司董事會辦公室 6. 公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：TCL 集團 股票代碼：000100 7. 其他有關資料： （1） 公司首次注冊及變更注冊登記日期、地點： 首次注冊登記日期：2002 年 4 月 19 日 首次注冊登記地點：廣東省惠州市仲愷高新技術開發區十九號小區 變更注冊登記日期：2002 年 5 月 17 日 變更名稱：TCL 集團股份有限公司 變更注冊登記日期：2003 年 10 月 13 日 變更企業類型：中外合資股份有限公司（外

5、資比例低于 25%） （2） 企業法人營業執照注冊號：企股粵總字第 003362 號 （3） 稅務登記號碼：441300195971850 （4） 公司聘請的會計師事務所名稱：安永華明會計師事務所 會計師事務所辦公地址： 北京市東城區東長安街 1 號東方廣場東方經貿城東三辦公室 16 層 第三節會計數據及業務數據摘要 第三節會計數據及業務數據摘要 （一）本年度主要會計數據 單位：元 利潤總額 288,847,693 凈利潤 245,205,122 扣除非經常性損益后的凈利潤 44,275,033 主營業務利潤 7,388,531,848 其他業務利潤 105,219,609 營業利潤 299,

6、505,684 投資收益 -117,903,440 補貼收入 126,532,572 營業外收支凈額 -19,287,123 經營活動產生的現金流量凈額 -1,314,180,481 現金及現金等價物凈額增減額 4,034,347,278 扣除的非經常性損益項目和金額： 處置長期股權投資產生的損益 -25,232,225 處置固定資產等長期資產產生的損益 1,140,425 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 各種形式的政府補貼 -126,532,572 短期投資損益 1,447,211 委托投資損益 扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的 資

7、產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 14,984,910 因不可抗力因素,如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 以前年度已經計提各項減值準備的轉回 -70,132,838 債務重組損益 資產置換損益 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 比較財務報表中會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯調整數 其他 3,395,000 （二）公司前三年主要會計數據和財務指標（合并報表） 1. 單位：元 項 目 2004 年度 2003 年度 2002 年 主營業務收入 40,282,232,711 28,254,258,408 22,116,506,259 凈利潤 245,205,122 5

8、70,576,574 424,641,343 總資產 30,735,020,777 15,934,207,451 14,517,018,302股東權益 （不含少數股東權益） 5,459,385,1072,263,385,2251,899,674,085每股收益 0.09480.35840.2667 每股凈資產 2.11091.42181.1933調整后的每股凈資產 2.06731,40271.1032每股經營活動產生的現金流量凈額 -0.50810.41810.6941凈資產收益率(%) 4.49%25.21%22.35% 2.利潤表附表 凈資產收益率 每股收益(元) 報告期利潤 全面攤薄 加

9、權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 135.34% 157.47% 2.8568 3.6827 營業利潤 5.49% 6.38% 0.1158 0.1493 凈利潤 4.49% 5.23% 0.0948 0.1222 扣除非經營性損益后的凈利潤 0.81% 0.94% 0.0171 0.0221 （三）公司報告期內股東權益變動情況（單位：元） 項目 股本 資本公積 盈余公積 其中:法定公益金 未分配利潤 外幣報表折算差額 股東權益 合 計 期初數 1,591,935,200 10,920,007 328,208,05949,760,896323,362,573 8,959,386 2,2

10、63,385,225本期增加 994,395,944 1,970,260,018 36,780,76812,260,256406,829,284 31,421,128 3,439,687,142本期減少 - - -243,687,260 -243,687,260期末數 2,586,331,144 1,981,180,025 364,988,82762,021,152486,504,597 40,380,514 5,459,385,107變動原因 新股發行 新股發行以及吸收合并 按凈利潤15%提取 按凈利潤5%提取 利潤增加及利潤分配 匯兌調整 新股發行及當期實現利潤 第四節股本變動及股東情況

11、第四節股本變動及股東情況 （一） 股份變動情況表 單位： 股 本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后 其他 小計 一、未上市流通股份 1、 發起人股份 1,591,935,20000 1,591,935,200其中： 國家持有股份 652,282,69800 652,282,698 境內法人持有股份 95,516,11200 95,516,112 境外法人持有股份 197,081,57700 197,081,577 其他 647,054,81300 647,054,8132、 募集法人股份 000 03、 內部職工股 000 04、 優先股或其他 000 0未上市流通股份合計 1,59

12、1,935,20000 1,591,935,200二、已上市流通股份 1、 人民幣普通股 0994,395,944994,395,944 994,395,9442、 境內上市的外資股 000 03、 境外上市的外資股 000 04、其他 000 0已上市流通股份合計 0994,395,944994,395,944 994,395,944三、股份總數 1,591,935,200994,395,944994,395,944 2,586,331,144 （二）股票發行與上市情況 1、經中國證券監督管理委員會 2004 年 1 月 2 日簽發的證監發行字20041 號 文批復，本公司于 2004 年

13、1 月 7 日在深圳證券交易所以每股 4.26 元價格上網定價公開發行股票，共計公開發行人民幣普通股 994,395,944 股，其中，向社會公開發行 590,000,000股， 向TCL 通訊設備股份有限公司全體流通股股東發行 404,395,944股，用于換取其持有的 TCL 通訊設備股份有限公司流通股，吸收合并 TCL 通訊設備股份有限公司。本公司 994,395,944 股公眾股于 2004 年 1 月 30 日在深圳證券交易所掛牌上市，股票代碼 000100。 本次發行前，本公司持有TCL通訊股份的全部非流通股，占其總股本的56.70%，每股TCL通訊股份流通股折為本公司流通股的折股

14、價格為人民幣21.15元，按本次向社會公眾公開發行新股的發行價每股人民幣4.26元計算， 本公司向TCL通訊股份流通股股東共發行404,395,944股人民幣普通股股票作為吸收合并TCL通訊股份的對價，以實現對TCL通訊設備股份有限公司的吸收合并。 吸收合并后，TCL通訊股份的全部資產、負債及權益并入本公司，TCL通訊股份于1月13日退市并注銷法人資格。 在將原由TCL通訊股份持有的對惠州TCL移動通信有限公司及TCL金能電池有限公司的投資轉讓于本公司之后, 原TCL通訊股份將其剩余資產重新注冊為TCL通訊設備(惠州)有限公司。 有關該次發行具體情況詳見刊載于2004年1月5日的中國證券報 、

15、 證券時報 上海證券報的TCL集團招股說明書摘要 ，全文刊載于巨潮網。 2、本報告期內，公司股份總數增加共計994395944股流通股。 3、公司沒有內部職工股。 （三）公司股東情況 1、截止2004 年12 月31 日，公司股東共255904 戶。 2、前10 名股東持股情況 報告期末股東總數 255,904戶 前十名股東持股情況 股東名稱（全稱） 年度內增減 年末持股數量比例（） 股份類別（已流通或未流通） 質押或凍結的股份數量 股東性質（國有股東或外資股東） 惠州市投資控股652,282,69825.22%未流通 國有股 有限公司 TCL集團股份有限公司工會工作委員會 235,418,4

16、849.10%未流通 其他 李東生 144,521,7305.59%未流通 自然人股 南太電子（深圳）有限公司 95,516,1123.69%未流通 境內法人股 PHILIPS ELECTRONICS CHINA B.V. 63,677,4092.46%未流通 外資法人股 LUCKY CONCEPT LIMITED 47,758,0561.85%未流通 外資法人股 REGAL TRINITY LIMITED 47,758,0561.85%未流通 外資法人股 株式會社東芝 31,838,7031.23%未流通 外資法人股 袁信成 24,791,5270.96%未流通 自然人股 鄭傳烈 23,56

17、9,6610.91%未流通 自然人股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 本公司股東Lucky Concept Limited與Regal Trinity Limited為金山工業（集團）有限公司的關聯公司。金山工業（集團）持有新加坡上市公司GP工業有限公司87.1%股權，而GP工業分別持有新加坡上市公司金山電池49.1%股權和新加坡上市公司CIH Limited 67.6%股權。Lucky Concept Limited是金山電池全資子公司，Regal Trinity Limited 是CIH Limited的全資子公司。除上述關系外，上述本公司股東之間不存在關聯關系。 （四）公司控股股東簡介

18、 1、本公司控股股東為惠州市投資控股有限公司。該公司法定代表人：陳石東，注冊資本：人民幣85000 萬元，成立日期：2001 年12 月31 日，公司地址：惠州市下埔財政信托大廈，經營范圍：惠州市政府授權范圍內的國有資產經營管理。 2、報告期內控股股東無變動。 3、惠州市投資控股有限公司受惠州市屬國有資產經營公司管理。 4、實際控制人與公司之間的產權和控制關系圖： （五）前10 名流通股東持股情況 前十名流通股股東持股情況 股東名稱（全稱） 年末持有流通股的數量 種類（A、B、H股或其它） 中國建設銀行華寶興業多策略增長證券投資基金 8,173,574A股 中國工商銀行普豐證券投資基金 6,6

19、99,000A股 全國社?；鹨涣惆私M合 6,500,000A股 中國民族證券有限責任公司 6,412,253A股 中國工商銀行申萬巴黎盛利精選證券投資基金 6,247,371A股 銀豐證券投資基金 5,795,404A股 中國光大銀行股份有限公司光大保德信量化核心證券投資基金 5,404,500A股 中國建設銀行博時裕富證券投資基金 5,261,244A股 中國工商銀行融通深證100指數證券投資基金 3,563,365A股 惠州市投資控股有限公司惠州市投資控股有限公司 TCL集團股份有限公司集團股份有限公司 惠州市屬國有資產經營公司100%25.22% 華寶信托投資有限責任公司 3,403,

20、348A股 說明： 華寶信托投資有限責任公司是中國建設銀行-華寶興業多策略增長證券投資基金的管理公司華寶興業基金管理有限公司的控股股東。中國建設銀行博時裕富證券投資基金, 全國社?；鹨涣惆私M合的管理人同為博時基金管理有限公司，未知其他流通股股東之間是否存在關聯關系以及是否屬上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 第五節董事、監事、高級管理人員和員工情況 第五節董事、監事、高級管理人員和員工情況 （一）董事、監事、高級管理人員的情況 1、 董事、監事、高級管理人員的基本情況 姓名 職務 性別年齡 任期起止日期 年初持股數年末持股數 變動原因李東生 董事長,總裁 男 482002

21、年4月2005年4月 144,521,730 144,521,730無 袁信成 副董事長，高級執行副總裁,COO 男 542002年4月2005年4月 24,791,52724,791,527無 陳石東 副董事長 男 632002年4月2005年4月 00無 鄭傳烈 董事,高級副總裁 男 542002年4月2005年4月 23,569,66123,569,661無 呂忠麗 董事,高級副總裁 女 602002年4月2005年4月 23,569,66123,569,661無 胡秋生 董事,高級副總裁 男 462002年4月2005年4月 19,012,88819,012,888無 萬明堅 董事,高

22、級副總裁 男 412002年4月2005年4月 3,313,8143,313,814無 嚴勇 董事,副總裁 男 432003年10月2005年4月 00無 羅仲榮 董事 男 552002年4月2005年4月 00無 顧明均 董事 男 602002年4月2005年4月 00無 Andreas Wente 董事 男 492004年10月2005年4月 00無 朱友植 獨立董事 男 692002年4月2005年4月 00無 張今強 獨立董事 男 682002年4月2005年4月 00無 楊世忠 獨立董事 男 482002年4月2005年4月 00無 田溯寧 獨立董事 男 412002年4月2005年

23、4月 00無 陳盛沺 獨立董事 男 562003年10月2005年4月 00無 項兵 獨立董事 男 422004年10月2005年4月 00無 趙忠堯 副總裁 男 412004年3月2005年4月 6,444,9546,444,954無 邵光潔 財務總監 女 422004年3月2005年4月 2,224,0692,224,069無 陳華明 董事會秘書 男 372003年3月2005年4月 00無 楊杏華 監事長 男 462004年10月2005年4月 00無 楊利 監事 男 462002年4月2005年4月 10,025,60410,025,604無 曾永東 監事 男 342002年4月200

24、5年4月 00無 注：現任董事、監事在股東單位任職的有： 姓名 任職單位 職務 任期 陳石東 惠州市投資控股有限公司 董事長 2002年2月至今羅仲榮 GP 工業有限公司及奇勝工業(集團)有限公司 主席 1999年1月至今顧明均 Nam Tai Electronics Inc. 非執行董事 2005 年 1 月至今Andreas Wente 皇家飛利浦電子集團亞太區 主席總裁 2001年9月至今 2、現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位任 職或兼職情況 （1）董事 李東生先生李東生先生，現年48歲。本公司董事長、總裁、集團黨委書記、創始人之一。 曾任惠州市TTK

25、家庭電器有限公司車間副主任、業務經理，TCL通訊設備有限公司總經理，惠州市工業發展總公司引進部主任，惠州市電子通訊工業總公司副總經理，TCL電子集團公司總經理。李東生于1994年被授予“發展中國家電事業特殊貢獻功臣”稱號，1995年被授予第五屆“全國優秀青年企業家”稱號。2000年被評為全國勞模。2002年入選為黨的十六大代表。2002年12月當選“2002CCTV中國經濟年度人物”和獲得唯一年度創新獎。2004年2月6日，被國際著名雜志財富評為“2004亞洲年度經濟人物”。 2004年9月3日， 法國總統希拉克高度評價TCL集團推動中法兩國經濟合作所做的突出貢獻，在總統府向李東生先生頒發了法

26、國國家榮譽勛章（OFFICIER DE LA LEGION DHONNEUR）,這是法國政府首次授予中國大陸企業家的最高國家榮譽。 2004年，美國時代周刊和有線新聞網(CNN)新近評選出2004年全球最具影響力的25名商界人士。 2004年12月28日入選“CCTV2004中國經濟年度人物獎” 。 陳石東先生陳石東先生，現年 63 歲。本公司副董事長、惠州市投資控股有限公司董事長。長期從事企業和國有資產管理工作，曾任惠州市財政局副科長、科長、副局長、正處調研員、惠州大眾股份公司董事長、惠州市國有資產管理辦公室主任。 袁信成先生，袁信成先生， 現年 54 歲。 本公司副董事長， 高級執行副總裁

27、、 首席運營官 （COO） ， TCL 集團通訊事業本部總裁。曾任湖南省邵陽市無線電二廠廠長，TCL 通力電子（惠州）有限公司副總經理、總經理，惠州 TCL 電器銷售有限公司總經理。1985 年榮獲全國五一勞動獎章、全國優秀經營管理者。 鄭傳烈先生鄭傳烈先生，現年 54 歲。本公司董事，高級副總裁。曾任惠陽地區機械局電子科科員、工程師，惠陽地區電子工業公司經理，惠州市電子技術開發公司經理，惠州市電子通訊工業總公司副總經理，TCL 電子集團公司副總經理。 呂忠麗女士 呂忠麗女士，現年 60 歲。本公司董事，高級副總裁。曾任武漢鋼鐵公司會計房產處財務副科長、研究所財務科長，惠州惠信精密部件有限公司

28、財務部長，TCL 電子集團公司財務部長。 胡秋生先生胡秋生先生，現年 46 歲。本公司董事、高級副總裁、部品事業本部總裁。曾任創維集團總經理， TCL 海外事業本部總裁、 TCL 王牌電子 （深圳） 有限公司副總經理、總經理，河南 TCL美樂公司電子有限總經理，本公司 TV 事業部總經理、多媒體電子事業本部總裁。 萬明堅先生萬明堅先生，現年 41 歲。博士。本公司董事、高級副總裁， TCL 通訊設備（惠州）有限公司董事長。曾任 TCL 通訊設備股份有限公司部長、副總工程師、董事、副總經理、總經理。在加入本公司前，萬明堅先生是深圳桑達實業股份有限公司的工程師。 萬明堅先生 1991 年畢業于中國

29、電子科技大學電子系統專業， 獲工學博士學位。 嚴勇先生，嚴勇先生，現年 43 歲。碩士。本公司董事，副總裁。嚴先生亦是 TCL-阿爾卡特合資公司之董事會主席。他亦是 TCL 多媒體的董事總經理兼首席財務官及集團戰略發展部部長。在加盟 TCL 前，曾任中國社會科學院助理研究員，美國科藍技術有限公司總經理，中帝戰略投資咨詢公司合伙人，荷蘭郁金香電腦（亞洲）有限公司中國區總經理，嚴先生為史丹佛大學工商管理碩士及北京大學計算機科學碩士，擁有超過 10 年在美國及中國的管理及財務經驗。 羅仲榮先生羅仲榮先生，現年 55 歲。本公司董事，GBS,太平紳士。自一九七二年效力金山工業集團，現時是香港上市公司金

30、山工業(集團)有限公司主席兼總裁，也是新加坡上市公司 GP 工業有限公司和 CIH Limited 之主席， 并曾于一九九零年至一九九三年出任金山電池國際有限公司主席，二零零一年七月榮獲香港特別行政區政府頒授 “金紫荊星章”。 羅先生現時是香港科技園公司主席、 香港理工大學校董會主席和香港設計中心監察委員會主席，同時也是香港創新及科技督導委員會成員、大珠三角商務委員會成員以及香港外匯基金咨詢委員會成員。羅先生曾于二零零一年七月至二零零三年七月出任香港工業總會主席。 顧明均先生顧明均先生，現年 60 歲。本公司董事。顧先生為 Nam Tai Electronics, Inc. (“NTE Inc

31、.”)非執行董事及創辦人，曾任 NTE Inc.主席、執行董事及首席財務官。出任主席及首席財務官之職位分別至 1998 年 9 月及 2004 年 12 月,并于二零零五年一月一日起轉任為 NTE Inc.非執行董事。 文安德（Mr.Andreas Wente）先生文安德（Mr.Andreas Wente）先生,現年 49 歲。碩士。本公司董事，德國漢堡數碼電子工程碩士，現任飛利浦電子亞太區主席總裁。曾任飛利浦顯示器業務部總裁、飛利浦消費電子部行政副總裁、飛利浦消費電子管理層成員、漢堡飛利浦半導體消費系統總經理、臺北飛利浦半導體亞太區市場營銷經理、飛利浦零件及半導體部門多項市場和銷售職位，更擔

32、任飛利浦半導體中歐區銷售董事。 朱友植先生朱友植先生，現年 69 歲。本公司獨立董事，先后歷任河源市委書記、河源市人大常委會主任、惠州市委書記兼人大常委會主任、廣東省人大常委會委員。 張今強先生 張今強先生，現年 68 歲。本公司獨立董事，先后歷任國營 781 廠廠長、電子工業部雷達工業管理局副局長、電子工業部科技司司長、生產司司長、機械電子工業部生產司副司長、機械電子工業部總工程師、電子工業部副部長?，F為全國政協委員、中國電子企業協會會長。 楊世忠先生 楊世忠先生,現年 48 歲。 碩士。本公司獨立董事，1982 年畢業于河北地質學院地質經濟管理系，并留校任教；1985 年到北京經濟學院財政

33、會計系攻讀碩士研究生，1988 年畢業留校任教至今?，F為首都經濟貿易大學會計學院教授。 田溯寧先生田溯寧先生，現年 41 歲。博士。本公司獨立董事，現任中國網絡通信有限公司總裁。亞信集團創建者、前總裁。田先生在 2000 年被美國的亞洲商業周刊評為年度的“亞洲之星” ，被中國中央電視臺評為“CCTV2000 經濟人物” 。 陳盛沺先生，陳盛沺先生，現年 56 歲。碩士。本公司獨立董事，美國猶他州州立大學土木系碩士。 現任新寶集團總裁， 曾任新寶電機 （東莞） 有限公司 董事長、 新寶電器 （蘇州）有限公司 董事長、聲寶股份有限公司董事長。陳盛沺先生現為蘇州大學名譽教授。 項兵先生項兵先生,現年

34、 42 歲。博士。本公司獨立董事，阿爾伯他大學博士，現任長江商學院教授和創辦院長。他曾任北京大學光華管理學院 EMBA 和 EDP 創辦主任和博士生導師，并曾執教于香港科技大學和中歐國際工商學院，曾是中歐國際工商學院的首批七個核心教授之一。項兵博士在高層管理培訓方面有著豐富的經驗，曾執教于多家世界知名的高層經理培訓項目，包括密西根大學、紐約大學等，并曾為國 內外諸多企業進行過管理培訓。 項兵博士現擔任多家香港及內地上市公司的獨立董事和多家知名企業的管理顧問。 （2）監事 楊杏華先生楊杏華先生,本公司監事長?，F年 46 歲。中共黨員。高級經濟師。歷任江西銅業公司下屬實業總公司銅材廠廠長、 書記，

35、 江西銅業公司下屬實業總公司副總經理，惠州市體改委企改科副科長、辦公室副主任、主任科員，惠州市經貿局企業改革與監督科科長，現任惠州市經濟貿易局助理調研員。 曾永東先生 曾永東先生，本公司股東代表監事?，F年 34 歲。中共黨員。會計師。1997 年 4月在惠州市財政局會計科工作，2001 年 10 月起任惠州市財務總監辦公室副主任。 楊利先生楊利先生，本公司員工代表監事?，F年 46 歲。中共黨員。經濟師。曾任惠州通力電子（惠州）有限公司副總經理，惠州 TCL 電器銷售有限公司總經理,TCL 集團企管部部長?，F任本公司深圳 TCL 房地產有限公司董事長。 （3）高級管理人員 趙忠堯先生趙忠堯先生，

36、現年 41 歲。碩士。本公司副總裁、 ；2004 年 7 月起擔任 TTE 公司首席執行官。曾擔任西北工業大學講師；1991 年 12 月加入 TCL 集團股份有限公司，歷任 TCL 電器銷售有限公司西安分公司總經理、西北區總監； TCL 電器銷售有限公司副總經理、常務副總經理，TCL 通力電子有限公司總經理；擔任 TCL 電器銷售有限公司總裁，自 2002 年 8 月起兼任 TCL 集團多媒體電子事業本部常務副總裁；在2000 年 1 月至 2002 年 4 月期間內，擔任 TCL 集團有限公司董事；2002 年 9 月 2004年 4 月， 擔任 TCL 集團多媒體電子事業本部總裁， 兼

37、TCL 電器銷售有限公司董事長； 邵光潔女士，邵光潔女士，現年 42 歲。碩士。本公司財務總監，曾任西安市糧油機械廠會計、西安市審計局商貿處副主任科員、王牌電器（惠州）有限公司、王牌電子（深圳）有限公司財務部經理、總會計師、副總經理,TCL 王牌電器（內蒙）有限公司、TCL 王牌電器（南昌）有限公司董事長，多媒體電子事業本部副總裁兼運營總裁，TCL 集團財務部部長。 陳華明先生，陳華明先生，現年 37 歲。博士。本公司董事會秘書。深圳市政協常委，民進深圳市委副主委。1993 年 7 月1994 年 3 月在深圳羅湖投資管理公司任項目經理。1994 年 3 月1996 年 10 月在招銀證券有限

38、公司（現招商證券有限公司）任發行部高級經理。1996 年 102001 年 6 月在國信證券有限公司任投資銀行部執行副總經理、資產管理部總經理。2001 年 62003 年 1 月在富港控股（香港）有限公司任執行總經理。陳華明先生現兼任上市公司“陜西秦川發展股份有限公司”綜合開發研究院（中國.深圳）特邀研究員。 3、董事、監事、高級管理人員的年度報酬情況 （1） 董事、監事和高級管理人員報酬的決策程序、報酬確定依據： 公司董事、監事的報酬及津貼經公司2003年10月13日股東大會審議通過。 （2） 董事薪酬及津貼：公司董事 17 人，其中 7 人專職在公司任職，其薪酬根據TCL 集團總部薪酬管

39、理制度確定；公司董事的津貼為每人每年人民幣 6 萬元（含稅） 。 （3） 獨立董事津貼及其他待遇：獨立董事津貼為每人每年 6 萬元（含稅），獨立董事出席公司董事會和股東大會的差旅費以及按公司章程行使職權時所需費用，由公司承擔。 （4） 監事薪酬及津貼： 公司監事 3 人， 其中 1 人專職在公司任職， 其薪酬根據 TCL集團總部薪酬管理制度確定；監事津貼每人每年人民幣 3.6 萬元（含稅） 。獨立董事津貼由股東大會批準。 （5） 董事、監事和高級管理人員報酬總額 529 萬元。金額最高的前三名董事的報酬總額 228 萬元。金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額 134 萬元。董事、監事、高級管

40、理人員 2004 年度收入在 70 萬元以上的 5 人，50-60 萬元之間的 1 人，20-40 萬元之間的 1 人，6-10 萬元之間的 10 人，6 萬元以下 3 人。 （6） 不在公司領取報酬的董事、監事情況 公司董事陳石東、羅仲榮、顧明均、Andreas Wente(文安德)、楊世忠、田溯寧、張今強、朱友植、陳盛沺，公司監事楊杏華、曾永東不在公司領薪。其中除陳 石東、羅仲榮、顧明均、Andreas Wente（文安德）在公司股東單位領取報酬之外，其余董事、監事未在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼。 4、董事、監事、高級管理人員的離任情況 報告期內，第一屆監事第七次會議同意監事長劉

41、又雙女士的辭職，并同意提名楊杏華先生為公司監事.第一屆董事會第十五次會議同意增加高級執行副總裁、 高級副總裁職位；聘任袁信成為高級執行副總裁；鄭傳烈、呂忠麗、萬明堅、胡秋生為高級副總裁；聘任趙忠堯、嚴勇為副總裁，邵光潔為公司財務總監。第一屆董事會第二十三次會議同意聘任現任高級執行副總裁袁信成先生為公司首席運營官（Chief Operating Officer 簡稱“COO”） 。 二、在職員工情況 截止 2004 年 12 月 31 日，公司在職員工總數： 65,370 人。 1、按專業結構劃分： 項目 財務管理人員 人力資源管理人員 營銷人員 生產管理人員研發人員 綜 合 管理人員 工人及其

42、他員工 合計 人數 1358 577 12037 3630 2029 1900 43839 65370 比例(%) 2.1% 0.9% 18.4% 5.6% 3.1% 2.9% 67% 100% 2、按教育程度劃分： 本集團除工人和其它員工外的員工共 21,531 人 項目 博士 碩士 本科 大專 中 專 及以下 合計 人數 82 528 7190 8006 5725 21531 比例(%) 0.4% 2.5% 33.4% 37.2% 26.6% 100% 3、截至報告期末，本集團共有離退休職工 97 人，均納入社會保障體系，按照社保有關規定享受離退休待遇。 第六節公司治理結構 第六節公司治理

43、結構 （一）公司治理情況。 公司嚴格按照公司法 、 證券法和上市公司治理準則等法律、法規的要求，制定了公司章程 、 股東大會議事規則 、 董事會議事規則和監事會議事規則 TCL 集團信息披露管理辦法等規范性文件，不斷完善公司法人治理機構，進一步健全公司各項規章制度，規范公司的運作，符合有關法律、法規的要求。 報告期內， 公司第一屆董事會分別對 公司章程 、 TCL集團信息披露管理辦法 （修正案） 作出了修改，使得公司治理結構功能更加完善，運作更為規范。 公司第一屆董事會第二十二次會議公司指定董事會秘書領導信息披露工作并專設投資者關系部，能夠嚴格按照法律、法規和公司章程的規定，公平、真實、準確、

44、完整、及時地披露有關信息。 報告期內，公司董事、監事和高級管理人員加強了上市公司治理的相關法規、文件的學習，增強了管理層的自我約束，勤勉盡責，切實維護全體股東，特別是中小股東的利益。 （二）獨立董事履行職責的情況。 報告期內， 公司第一屆董事會增加一名獨立董事， 并對相應公司章程作出修改。公司六名獨立董事能切實履行法律、法規和公司章程賦予的職責和義務，積極參加董事會、股東大會會議，對關聯交易，經營管理，信息披露，規范運作等方面發表了獨立意見。同時，能夠從全體股東利益的角度對公司的戰略思路、技術發展、風險控制等重大問題提出有益的意見和建議。 1、獨立董事出席董事會的情況 獨立董事姓名 本年應參加

45、董事會次數親自出席(次)委托出席(次) 缺席(次) 備注 田溯寧 9513 張今強 9612 朱友植 9900 項兵 2200 注1 楊世忠 9900 陳盛沺 9603 注1： 2004年第二次臨時股東大會選舉項兵先生為公司獨立董事， 本年度應參加董事會次數為2次。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，獨立董事對公司本年度董事會各項議案及其他事項沒有提出異議。 （三）公司的獨立性與五分開情況 人員方面：公司有獨立的勞動、人事及工資管理系統。 資產方面： 公司與控股股東之間產權關系明確， 公司擁有獨立的經營場地、 設施，獨立擁有工業產權、商標等無形資產。 財務方面： 公司擁有獨立

46、的財務部門和財務人員， 建立了獨立的會計核算系統和財務管理制度，開設有獨立的銀行帳號，依法單獨納稅，具有規范、獨立的財務運作體系。 機構方面：公司擁有獨立和完整的生產管理、經營管理和供銷管理機構，各自獨立運作。 業務方面：公司業務獨立于控股股東，自主經營，擁有獨立的采購、生產、銷售系統。 （四）公司對高級管理人員的考評及激勵機制、獎勵制度的建立與實施。 報告期內， 本公司對經理人員實行 KPI 考核制度。 本年度實行 KPI 考核制度中，本公司以利潤增長、成本控制、產品合格率等經濟指標為績效考核的重點，將企業戰略轉化為內部過程和活動，通過關鍵指標的設定和考核，牽引公司各個系統的工 作方向，達到

47、了提高公司整體工作效率的目的。 第七節股東大會情況簡介 第七節股東大會情況簡介 （一）年度股東大會 1、股東大會的通知、召集、召開情況 公司于2004年4月7日在中國證券報 、 證券時報 、 上海證券報刊登了第一屆董事會第十六次會議決議公告暨召開二零零三年年度股東大會的通知，2003年年度股東大會如期于2004年5月15日上午10時在廣東省惠州市鵝嶺南路6號TCL工業大廈二樓會議室召開。出席本次股東大會的股東及股東授權代表共34人，代表有效股數1,334,963,414股，占本公司股份總數的51.62。 2、股東大會通過的決議和決議刊登的信息披露報紙及披露日期 2003年年度股東大會以記名投票

48、方式經逐項審議表決形成以下決議 1、會議審議通過了本公司2003年度董事會工作報告 。 2、會議審議通過了本公司2003年度監事會工作報告 。 3、會議審議通過了本公司2003年度財務決算報告 。 4、會議審議通過了本公司2003年度利潤分配方案 。 5、會議審議通過了修改公司章程（修正案） 的議案。 6、會議審議通過續聘安永華明會計師事務所的議案。 7、會議審議通過設立TCL社會公益捐贈基金的議案。 8、會議審議通過因部品業務進行重組而發生的關聯交易的議案。 9、會議審議通過TCL移動電話業務整合并在境外上市的總體方案 。 10、 會議審議通過授權董事會辦理本公司移動電話業務在境外分拆上市相

49、關事宜的議案。 本次股東大會會議決議公告刊登在2004年5月18日的中國證券報 、 證券時報 、上海證券報上。 （二）臨時股東大會 1、2004 年第1 次臨時股東大會情況 公司于2004年6月2日在中國證券報 、 證券時報 、 上海證券報刊登了第一屆董事會第十八次會議決議公告暨召開臨時股東大會的通知，2004年第一次臨時股東大會如期于2004年7月2日上午10時在廣東省深圳市五洲賓館召開。出席本次股東大會的股東及股東授權代表共27人， 代表有效股數1,348,920,746股， 占本公司有表決權股份總數的52.1558。 本次臨時股東大會以記名投票方式經逐項審議表決形成以下決議： 1、會議審

50、議通過了關于TCL電視機業務與Thomson電視機業務合并成立合資公司TCL-Thomson Electronics Limited的議案。 2、會議審議通過了關于股東協議的議案。 3、會議審議通過了關于換股權協議的議案。 4、會議審議通過了關于北美銷售及營銷代理協議的議案。 5、會議審議通過了關于歐洲、中東和非洲銷售及營銷代理協議的議案。 本次股東大會會議決議公告刊登在2004年7月3日的 中國證券報 、證券時報 、上海證券報上。 2、 2004 年第2 次臨時股東大會情況 公司于2004年6月21日在中國證券報 、 證券時報 、 上海證券報刊登了第一屆董事會第十九次會議決議公告暨召開臨時股

51、東大會的通知，2004年第二次臨時股東大會如期于2004年7月22日上午10時在廣東省深圳市五洲賓館召開。 出席本次股東大 會的股東及股東授權代表共13人，代表有效股數1，359，887，654股，占本公司有表決權股份總數的52.58。 本次臨時股東大會以記名投票方式經逐項審議表決通過了 關于TCL通訊科技控股有限公司與阿爾卡特公司成立合資公司的議案。 本次股東大會會議決議公告刊登在2004年7月23日的中國證券報 、 證券時報 、上海證券報上。 3、 2004 年第3 次臨時股東大會情況 公司于2004年9月25日在中國證券報 、 證券時報 、 上海證券報刊登了第一屆董事會第二十一次會議決議

52、公告暨召開2004年第三次臨時股東大會的通知，2004年第三次臨時股東大會如期于2004年10月27日上午9時在廣東省惠州市鵝嶺南路6號TCL大廈會議室召開。 出席本次股東大會的股東及股東授權代表共14人， 代表有效股數1,433,504,097股，占本公司股份總數的55.43。 本次臨時股東大會以記名投票方式經逐項審議表決形成以下決議 1、會議審議通過了修改公司章程的議案。 2、會議審議通過了關于聘任文安德先生（Mr.Andreas Wente）為公司董事的議案。 3、會議審議通過了關于聘任項兵先生為公司獨立董事的議案。 4、會議審議通過了關于聘任楊杏華先生為監事的議案。 本次股東大會會議決

53、議公告刊登在2004年10月28日的中國證券報 、 證券時報 、上海證券報上。 （三）選舉、更換公司董事、監事情況 第一屆監事會第七次會議同意劉又雙女士辭去公司監事、監事長職務，并同意提名楊杏華先生為公司監事。 公司第一屆董事會第二十一次會議同意提名文安德Andreas Wente先生為公司董事，提名項兵先生為 公司獨立董事，提名楊杏華先生為公司監 事，2004年第三次臨時股東大會同意聘任文安德Andreas Wente先生為公司董事，聘任項兵先生為 公司獨立董事， 聘任楊杏華先生為公司監事。 第一屆監事會第八次會議同意推選楊杏華監事為監事長。 第八節董事會報告 第八節董事會報告 一、業務回顧

54、與展望 2004 年 1 月，集團成功完成吸收合并 TCL 通訊和新股發行，并在深交所掛牌上市，整體上市的成功為 TCL 集團的長遠發展奠定了堅實的基礎；8 月，TCL 多媒體與湯姆遜集團正式簽署合并重組彩電業務的協議，雙方攜手締造全球最大彩電企業TTE；9 月，TCL 通訊與阿爾卡特組成合營公司(T&A)。兩項購并使 TCL 在彩電及手機兩個主流產業進入了歐美主流市場，TCL 亦從一家區域性企業，晉身成為一家跨國公司。集團的國際化的戰略著眼于股東的長遠利益，符合消費電子產業全球化競爭的趨勢。 年內，集團實現銷售收入 402.8 億元，較上年增長 43%，由于原湯姆遜彩電歐美業務及阿爾卡特手機

55、業務存在較大虧損,加之 TCL 移動的手機業務出現較大幅度的下滑，年內集團合并后的凈利潤 2.45 億元，較上年下降 57%；TCL 彩電的市場份額于國內及全球處于領先地位， 手機業務市場份額則有所下降。 TCL 品牌價值 305.69億元，較上年提升 14 %，位列全國最有價值品牌之一。 （一）主要經營數據 1、本年度公司主要產業的收入、成本、毛利率情況 單位:萬元 主營主營 收入收入 主營主營 成本成本 毛利率主營業務收入同比變化毛利率主營業務收入同比變化 主營業務成本同比變化主營業務成本同比變化 毛利率增減毛利率增減 多媒體電子多媒體電子 23,262,614,509 18,735,07

56、9,98019%69% 67% +0.4% 通信產業通信產業 8,043,865,283 6,728,236,51916.3%-14% -10% -4.4% 數碼電子數碼電子 3,577,029,277 3,188,853,69210.8%不適用不適用 不適用不適用 不適用不適用 電氣電氣 1,128,655,091 703,006,06637.7%107% 99% +2.5% 家電家電 3,167,677,222 2,607,638,23917.7%81% 84% -1.6% 部品及其他部品及其他 1,102,391,329 858,166,38522%128% 122% +1.% 合計合計

57、 40,282,232,711 32,820,980,88118.5%43% 44% -0.6% 注：多媒體電子、移動通信、數碼電子的合并口徑與上年不同。 2、按地區劃分的營業收入 單位: 元 2004年度 2003年度 銷售額 比重 銷售額 比重 中國內地 24,307,255,322 60% 24,930,692,714 88% 香港及海外 15,974,977,389 40% 3,323,565,694 12% 合計 40,282,232,711 100% 28,254,258,408 100% 3、按行業劃分的公司三年主營業務收入構成變化 2004年年 2003年年 2002年年 比例

58、比例 比例比例 多媒體電子多媒體電子 57.7% 48.8% 46.9% 通信產業（含固定電話）通信產業（含固定電話） 20% 34.6% 39.4% 數碼電子數碼電子 8.9% 7.3% 7.5% 電氣電氣 2.8% 1.9% 1.8% 家電家電 7.9% 6.2% 3.6% 部品及其他部品及其他 2.7% 1.2% 0.8% 合計合計 100% 100% 100% （二）主要產業經營分析： （二）主要產業經營分析： 多媒體電子： 多媒體電子： 2004 年集團多媒體電子業務的核心是對 TTE 歐美彩電業務的整合，TTE 的整合圍繞“協同效應”展開。在制造環節，集團對墨西哥的工廠進行了合并、

59、將德國施耐德的生產轉移至波蘭工廠、以中國的工廠支持北美市場，預期在推行這些措施及完成重組計劃后，每年可節約成本約 2,000 萬歐元；在采購環節，集團初步搭建了全球化的采購平臺，在規模采購、零部件標準化及供貨商進一步精簡的情況下，集團希望今后每年節省約 4,000 萬歐元的支出；在研發環節，通過重新分配研發資源及雙向交流，加快了新品在全球市場的推出速度。 根據新的業務架構，TTE 成立了五大利潤中心，包括中國、歐洲、北美、新興市場及策略性 OEM 業務。年內彩電實現銷量達至 1,672 萬臺，分布如下： 銷售量 截至十二月三十一日止之年度 2004 2003 增長 彩電銷售 (萬臺) (萬臺)

60、 (%) - 中國 888 783 134 - 歐洲 149 11 不可比 - 北美 160 不適用 - 新興市場 305 233 31 - 策略性 OEM 業務 170 139 22 合計 1672 1166 434 中國市場 中國市場 年內集團在中國市場的彩電銷量上升 13.4%至 888 萬臺，來自中國市場的彩電銷售收入達 111 億元，占本集團彩電業務收入的 48%。集團通過雙品牌策略強化市場領導地位,根據信息產業部及本公司的數據顯示， TCL 及樂華兩個品牌于中國的市場占有率約為 20%， 較二零零三年的 19%有所增長。 產品銷售結構的提升令本集團的產品平均售價保持在一個穩定的水平

61、，上游零部件價格下降及供應鏈管理效率的提升降低了成本，令本集團的彩電毛利率上升 2%至 22%。 展望未來，國內彩電市場仍然由超大、超薄、高清、具 3C 融合功能的智能型彩電推動，平板電視將會是本集團未來研發及產品開發的主要方向。 TCL 將繼續通 過數字高清、高品質 3C 融合及卓越影音系統三方面的突破，領先其它同業。 歐洲 歐洲 在歐洲市場，本集團主要以湯姆遜及施耐德品牌銷售產品。截至二零零四年十二月三十一日止五個月期內，歐洲的彩電銷售量為 149 萬臺，其中湯姆遜及施耐德品牌彩電銷量分別占 85%及 15%。來自歐洲的銷售收入達 48.94億元，占本集團彩電收入的 21%。根據 GFK

62、Panel 的統計數據顯示，二零零四年湯姆遜彩電于歐洲的市場占有率輕微下降至 6%。然而，期內之毛利率卻上升至 16%，主要是由于平板電視銷售增長提升了產品銷售結構、以及成本控制加強所致。以金額計，液晶體、等離子及背投電視占湯姆遜品牌產品銷售額的 33%。 未來，對歐洲市場而言，高端的彩電及大屏幕的液晶體電視將會成為高速增長點。本集團將繼續投入研發資源，鞏固和提升在歐洲市場的地位。 北美 北美 本集團在北美市場主要以RCA品牌銷售產品。截至二零零四年十二月三十一日止的五個月期內，北美彩電的銷量達 160 萬臺，銷售收入 37.7 億元，占彩電銷售收入的 16。根據 Synovate 二零零四年

63、首十一個月的數據顯示， RCA品牌的市場份額為 7.8%。 年內集團對北美業務采取了一系列的重組措施，本集團部分于北美銷售的彩電型號已開始采用 TCL 制造之機芯，亦有部分是中國生產基地制造之電視。這些舉措加上一系列成本控制措施，令毛利率提升至 16%。 預期二零零五年市場對液晶體、等離子、背投微顯示及數碼電視等的需求仍然旺盛。為了加強 RCA 品牌之未來競爭力，本集團將推出一項以科技，負擔得起為主題之 RCA 品牌年輕化推廣計劃，通過互聯網、產品包裝、廣告等全方位出擊。此外，本集團亦將加大投入，以強化與銷售渠道及客戶的關系。 新興市場 新興市場 新興市場是本集團未來業務發展的主要增長點之一。

64、年內集團于新興市場的彩電銷量達 305 萬臺，較去年同期大幅增長 31%；銷售收入達 22.8 億元，占彩電總銷售金額的 10%。經過不懈努力，集團彩電業務由東南亞市場拓展至全球新興市場，于印度、泰國、澳洲及墨西哥等國家成立分支辦事處，同時在中東、南非及拉美成立分公司的計劃亦在進行當中。 本集團以不同的產品系列滿足不同地域市場的需求，在發展中的新興市場推出一般 CRT 彩電產品系列而在個別市場如澳洲及拉丁美洲則推出液晶體顯示、等離子及背投彩電等高端型號。 策略性 OEM 業務 策略性 OEM 業務 年內本集團之策略性 OEM 業務銷量達 170 萬臺，同比增長 22，占總彩電業務營業額 5%。

65、 集團對策略性 OEM 業務的前景樂觀。在 TTE 成立以后，受惠于更佳的規模效益及更強大的研發實力，集團在全球 OEM 市場將更具競爭力。 通信產業： 通信產業： 2004 年國內及全球手機市場競爭更為激烈，市場容量增速放緩，國內外廠商競相推陳出新，手機壽命周期縮短，產能急劇放大，市場供過于求，價格迅速走低。在外部環境惡化的情況下，為提升自身競爭力，擴大市場覆蓋，拓寬收入來源，集團于二零零四年九月與阿爾卡特正式攜手成立合資公司 T&A，經營原阿爾卡特手機業務， 令手機業務網絡覆蓋全球超過 50 個國家， 為集團手機業務初步構建了一個國際性的經營平臺，同時，集團的移動業務經過架構重組后在香港聯

66、交所以介紹形式上市， 理順了移動通信業務的股權架構， 為移動通信業務的長遠發展建奠定了基礎。 但是， 由于未能對外部環境的變化及時作出正確的應對， 集團手機業務在研發、供應鏈管理、 銷售渠道管理等環節出現了較大的失誤， 導致銷量和利潤大幅度下滑，手機銷量同比下降 23.5%， 國內市場份額由 03 年的 11下降為 5.85 。 期內手機業務實現銷售收入 77 億元人民幣 ， 其中 TCL 移動及 T&A 的毛利率分別為 14.4%和13.1%。 由于 T&A 成立伊始， ， 阿爾卡特原有業務的虧損依然延續， 同時國內手機業務的困難影響了對阿爾卡特手機業務的及時整合，期內 T&A 的虧損為 2

67、677 萬歐元（約 2.83 億元人民幣） 。 具體運營數據如下： 手機銷量分布 二零零四年 (萬臺) 二零零三年 (萬臺) 變動 (%) TCL 移動 中國 海外 751 666 85 982 954 28 -23.5% -30% 204% T&A 250 不適用 不可比 總量 1,001 982 2% 董事會相信 05 年全球手機行業競爭仍然激烈， 隨著中國手機牌照的放開， 國內市場的競爭形勢將更為嚴峻；同時，T&A 的整合任重道遠，集團將采取一系列措施提升手機業務的系統競爭力，包括： - 優化庫存結構，減低成本； - 簡化銷售模式，直接向零售連鎖店及大型賣場供貨； - 加大研發力度，適時

68、推出新產品； - 加強與 T&A 于營銷方面的合作， 同時逐漸通過統一采購節省成本， 通過結合T&A 的技術水平使 TCL 手機品質能夠獲得全面提升； - T&A 將于二零零五年把生產基地移往以中國為總部的 TCL 移動；利用 TCL 移動于中國的高效及低成本生產平臺，增加生產阿爾卡特品牌手機，提升阿爾卡特品牌手機于國際市場上的競爭力。 電氣產業 電氣產業 年內，集團充分發揮 TCL 平板開關插座的品牌拉動作用，在民用電器、工業電器、照明電器、智能樓宇四個產業積極拓展。塑料外殼式斷路器、雙電源開關、框架式斷路器、接觸器、熱繼電器五大主流低壓電器元器件產品的上市，標志著 TCL工業電器產業已正式

69、進入了中國輸配電產業的低壓電器元器件領域； TCL 智能樓宇事業部的綜合布線產品被列入中國市場“2004 年十大綜合布線品牌”之一，成為此次獲獎單位的唯一國產品牌；TCL 照明電器開發的直管熒光燈等光源產品的上市，確立公司在高檔節能燈領域的優勢地位；年內電氣事業共實現銷售收入 11.3 億元 。 2005 年電氣產業將通過引進合作與自我發展并舉的方式， 在鞏固現有的優勢的基礎上進一步增強競爭力；電氣產業將抓住電力系統多種經營產業改制的機會，通過并購成套企業的方式，進入成套設備和輸配電領域。成套設備屬于終端產品，直接材料占成本的比重在 80%以上。通過發展成套設備，搶占終端市場，將進一步帶動中低

70、壓元器件的快速發展。 數碼電子 數碼電子 期內國內主流 PC 廠商發起了新一輪價格戰，競爭態勢進一步加劇。TCL 電腦重點拓展商用 PC、家用 PC、筆記本三個領域，取得理想業績，TCL 品牌電腦總銷量 62萬臺，同比增長 17，其中臺式電腦及筆記本分別占 95和 5。銷售收入 21 億元 ，同比增長 19。由于提升產品組合、加強成本控制，毛利率由 8上升到 9。 展望未來，中國計算機市場的競爭仍然激烈，具備網上娛樂及液晶顯示電視功能的 3C 創新產品將會是市場焦點。本集團將繼續利用其強大的 3C 融合經驗，迎合市場需求推出新品。 家用電器 家用電器 本年度國內家電產業在經歷了產能急劇擴張、海

71、外出口激增、原材料價格上漲等變化后，產業重組的步伐明顯加快。年內集團加大了對家電業務的投入，相繼在武漢投入 7939 萬元建立空調基地、 與東芝合資在南海設立冰箱制造及銷售公司、 在 山東青島建立冰箱基地、于南海設立小家電制造基地，初步完成了家電產品產業布局。同時，家電產業的系統管理能力、產品創新能力不斷提高，為“虎”計劃的實現奠定了堅實基礎。全年空調實現銷量 133 萬臺，同比增長 115%；冰箱實現銷量 38萬臺，同比增長 26%，洗衣機實現銷量 71 萬臺,同比增長 27%。家電共實現銷售收入31.68 億元，同比增長 81%，實現毛利 5.6 億元,同比增長 65%。 2005 年，家

72、電市場面臨更為激烈的競爭，成本的上升和產能的急劇擴大加速了行業的洗牌和優勝劣汰，市場份額將進一步向少數品牌集中，TCL 的家電產業面臨更為巨大的挑戰。集團 05 年計劃銷售空調 210 萬臺，同比增長 48，冰箱、洗衣機 129 萬臺，同比增長 19，小家電 250 萬臺。 部品 部品 為了進一步提升集團的核心競爭力，集團順應“價值鏈垂直整合”的趨勢，確立了向上游部品產業拓展的戰略，以期為下游產業提供技術和資源支持，提高整機產品的獲利能力，同時形成集團新的利潤增長點。 根據部品行業的特點，年內初步建成了部品事業本部的運作管理架構，并進一步加大了對基礎部品和關鍵部品的投入，集團與 InFocus

73、 合資成立斯曼特微顯示科技有限公司從事光機的研發和生產、銷售，與韓國 BHflex 合資成立 FPC（柔性線路板）項目，投資設立 LCM（顯示模塊）項目，三個重點項目的迅速落地，為部品業務發展奠定基礎。從事基礎部品業務的升華公司和高頻公司在原材料大幅上漲的情形下， 也取得了理想增長。 全球消費電子制造向中國轉移過程中對部品的巨大需求，將給部品行業帶來難得的發展機遇，平板需求的強勁增長，為集團進入平板產業提供了戰略機會，2005年部品產業的發展重點為： 1、依托現有光機產品，拓展背投模組和前投整機； 2、通過愛思科公司的經營變革，搭建集團 IC 產業平臺； 3、擇機進入 LCD/PDP/OLED

74、 等產業； （三） 、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績。 公司名稱 業務或產品 注冊資本 總資產 (億元) 凈利潤 （萬元） TCL 實業控股 （香港）有限公司 投資控股 港幣 100,000 256.92 12,264 TCL 多媒體科技控股有限公司 投資控股 港幣273,773,499 178.59 33,572 TCL 通訊科技控股有限公司 投資控股 港幣500,000,000 58.11 -23,695 TCL 王牌電器 （惠州）有限公司 生產、 銷售彩電產品 港幣256,000,000 39.99 33,061 惠州 TCL 移動通信有限公司 生產、 銷售移動電話產品 美元29

75、,800,000 29.40 -2,016 TCL 國際電工 （惠州）有限公司 生產、 銷售電工產品 港幣50,000,000 2.69 4,814 TCL 空調器（中山）有限公司 生產、 銷售空調產品 美元13,000,000 11.65 318 惠州市 TCL 電腦科技有限責任公司 生產、 銷售電腦產品 人民幣100,000,000 7.63 5,815 （四）前五名供應商、客戶購銷情況（四）前五名供應商、客戶購銷情況： 本集團向前五大客戶銷售的收入總額于 2004 年度及 2003 年度分別為人民幣37.9 億元及人民幣 55.9 億元,分別占銷售收入的 9.41 %及 19.77；本年

76、度向前五大供應商采購金額合計 72.9 億元,占年度采購總額的 21.32%。 （五）報告期內投資情況 （五）報告期內投資情況 1、募股資金投資情況 單位：萬元： 本年度已使用 募集資金總額 99865.00 募集資金 總額 251,340.00 已累計使用 募集資金總額 99865.00 承諾項目 擬投入金額 是否變更 項目 實際投入金額 產生收益金額 是否符合 計劃進度 是否符合 預計收益 償還銀行 貸款 57,000.00否 57,000.002,284.86是 是 2.4G無繩 電話 17,700.00否 2,598.000.00 是 是 企業信息化改造 19,500.00否 1,47

77、2.000.00 是 是 物流平臺 技術改造 18,500.00否 10,400.000.00 是 是 新型微 顯示器 19,375.00否 10,000.000.00 是 是 半導體制冷 19，500.00否 0 0 否 收購兼并 100,000.00 否 18,395.000.00 是 是 合計 251,575.00 - 99,865.002,284.86- - 未達到計劃進度和預計收益的說明（分具體項目） 1、償還銀行貸款項目已完成； 2、2.4G無繩電話項目正按計劃進行中； 3、企業信息化改造項目重點投入在2005、2006年； 4、物流平臺技術改造項目正按計劃進行中； 5、新型微顯示

78、器項目將于2005年完成投入，2006年產出； 6、半導體制冷項目正在重估外部環境的變化，項目推遲。 7、收購兼并項目現正為投入期； 8、本集團剩余的募股資金仍然存放于銀行。 2、非募股資金的重要投資與收購 2、非募股資金的重要投資與收購 本集團于 04 年 8 月 以 TCL 多媒體為主體與法國湯姆遜集團簽署協議，雙方將各自全部彩電業務投入新的合資公司 TTE,TCL 多媒體投入凈資產 20.2 億元， 湯姆遜集團投入凈資產 20.8 億元，TCL 多媒體擁有合資公司 67股權，湯姆遜集團擁有合資公司 33股權。 本集團所屬 TCL 移動與阿爾卡特于二零零四年八月三十一日成立合營公司； TC

79、L移動投入 55,000,000 歐元，占合營公司 55%股權；阿爾卡特以現金及手機業務（ Alcatel mPD ）總值 45,000,000 歐元，取得合營公司余下 45%股權。 二、 年度財務狀況分析 二、 年度財務狀況分析 由于年內集團財務結構與去年同期發生了重大變化，包括吸收合并原 TCL 通訊及新股發行、完成了對湯姆遜彩電業務及阿爾卡特手機業務的重大收購，導致集團合并財務報表與去年同期具有較大的不可比性。 （一） 、盈利能力 （一） 、盈利能力 年內集團實現銷售收入 402.82 億元，較上年增長 43，剔除彩電、手機兩個購并項目的影響，與去年同比增長 7，但其中移動通信產業同比下

80、降 38。全年完成利潤總額 2.89 億元，同比下降 79；凈利潤 2.45 億元，同比下降 57%，利潤下降的主要因素為： 1.由于湯姆遜彩電業務和阿爾卡特手機業務并入集團運行伊始，管理整合正在進行， TTE 歐美利潤中心和 T&A 均出現了較大虧損， 其中 TTE 歐美利潤中心虧損 1.43億元， T&A 虧損 2.83 億元，兩項虧損直接影響集團合并凈利潤 1.41 億元； 2.受手機產品銷量和單價同時大幅下降的影響， TCL 移動盈利出現了大幅下滑，2004 年度凈利潤為虧損 0.20 億元，同比減少了 8.31 億元，影響集團合并凈利潤同比減少了 3.32 億元。 3、本集團的其他業

81、務包括電氣、數碼電子、部品、家電等在年內都取得了良好的業績，利潤同比均有較大增長。 （二） 、運營效率 （二） 、運營效率 由于兩個合資公司成立在三季度，有關銷售數據與應收帳款、存貨數據之間的 比較不相匹配，因而影響周轉數據分析的可比性。 年末集團應收帳款同比增加 57.23 億元，增幅 357，年度應收帳款周轉天數為 40 天，比上年度的 14 天上升了 26 天。剔除與湯姆遜及阿爾卡特合資的影響后，周轉天數為 25 天，同比上升了 11 天，上升幅度為 79%，引起應收賬款周轉速度大幅減慢的主要原因是： （1）手機市場競爭加劇，TCL 移動對手機產品銷售逐步采用賒銷方式，期末應收賬款余額加

82、大，周轉速度明顯放慢，2004 年度周轉天數為 24 天，同比上升了 15天，升幅 167%。 （2）海外銷售大幅增長，銷售大多采用信用證或信用保險的方式結算，導致了應收賬款的余額上升 98%。海外事業本部的應收賬款周轉天數為 87 天，遠遠高于集團的平均水平且影響程度加大，導致了集團合并周轉天數上升。 集團 2004 年度存貨周轉天數為 61 天， 剔除與湯姆遜及阿爾卡特合資的影響后，周轉天數為 71 天，與去年 70 天的水平基本持平。 （三）現金流量 （三）現金流量 與 2003 年 12 月 31 日之銀行存款余額相比，本集團和本公司 2004 年 12 月 31日的貨幣資金分別增加了

83、人民幣 3,892,891,742 元和人民幣 1,706,731,433 元，主要是由于本集團 2004 年度發行上市募集資金尚未大規模的投入募股資金使用項目導致人民幣存款增加，以及與湯姆遜公司合并各自電視機業務及資產成立 TTE 公司和與阿爾卡特公司合資成立 T&A 致使外幣存款，特別是歐元存款大幅增加。 集團 2004 年度經營活動產生的現金流量凈額為13.14 億元，主要原因是： 1.受國家宏觀調控政策影響，本集團所處行業競爭加劇，為擴大或維持產品市場份額，部分國內企業逐漸放松信用政策，導致產品賒銷比重加大，銷售商品收回的現金相應減少。 2. 為規避原材料漲價風險， 以及為擴大生產銷售

84、規模， 部分企業進行戰略性材料儲備，導致購買商品支付的現金相應加大。 3. 海外業務規模雖然不斷擴大， 但是由于貨款的回收周期相對較長， 現金回籠 速度相對較慢。 三、董事會日常工作情況 三、董事會日常工作情況 （一）報告期內，公司董事會共召開了九次會議： （1） 第一屆董事會第十五次會議于2004年3月2日上午10： 45分在香港中環金鐘道88號太古廣場港麗酒店召開。本次會議應到董事15人，實到董事 12 人，公司3位監事和高級管理人員列席了此次會議。會議以記名投票的方式審議通過如下決議： 一、 審議通過公司 2003 年度董事會工作報告。 二、 審議通過公司 2003 年度財務報告。 三、

85、 審議通過公司 2003 年壞帳核銷的議案。 四、 審議通過公司 2003 年年度報告全文及摘要。 五、 審議通過公司 2003 年年度利潤分配的預案。 六、 審議通過修改公司章程的議案。 七、 審議通過續聘安永華明會計師事務所為公司 2004 年審計機構。 八、 審議通過增加高級執行副總裁、高級副總裁職位；聘任袁信成為高級執行副總裁；鄭傳烈、呂忠麗、萬明堅、胡秋生為高級副總裁；聘任趙忠堯、嚴勇為副總裁，邵光潔為公司財務總監。 九、 審議通過設立 TCL 社會公益捐贈基金的議案。 （2） 第一屆董事會第十六次會議于 2004 年 4 月 6 日以通訊方式召開。本次董事會實際參加會議的董事共 1

86、3 人，符合公司法及本公司章程規定的最低應當參加會議的董事人數。經逐項審議表決，形成以下決議： 一、 通過本公司移動電話業務在境外分拆上市的總體方案。 二、 通過提請股東大會授權董事會辦理本公司移動電話業務在境外分拆上市相關事宜的議案。 授權范圍如下： 授權董事會處理及決定有關本公司移動電話業務在境外分拆上市涉及的具體事項， 并授權李東生董事長簽署相關的具體文件。 三、 于 2004 年 5 月 15 日召開本公司 2003 年年度股東大會，審議本公司 第一屆董事會第十四次會議、 第一屆董事會第十五次會議及本次會議通過的需提交股東大會審議的事項。 （3） 第一屆董事會第十七次會議于 2004

87、年 4 月 27 日以通訊方式召開。 本次董事會應到董事 15 人，實際參加會議的董事共 13 人，符合公司法及本公司章程規定的最低應當參加會議的董事人數。本次董事會經逐項審議表決，形成以下決議： 一、 審議通過TCL 集團 2004 年第一季度報告 。 二、 審議通過TCL 集團信息披露管理辦法（修正案） 。 （4） 第一屆董事會第十八次會議于 2004 年 6 月 1 日以通訊方式召開。本次董事會實際參加會議的董事共 12 人，符合公司法及本公司章程規定的最低應當參加會議的董事人數。本次董事會經逐項審議表決，形成以下決議： 一、通過關于 TCL 電視機業務與 Thomson 電視機業務合并

88、成立合資公司 TCL-Thomson Electronics Limited 的議案 ，提請股東大會予以審議。 二、逐項審議通過關于本次合并相關事宜的議案 ，對其中第 1 項股東協議 ，第 2 項換股權協議 ，第 8 項北美銷售及營銷代理協議 ，第9 項歐洲、中東和非洲銷售及營銷代理協議提請股東大會予以審議。 三、通過關于授權李東生董事長簽署其它交易文件的議案 。 四、通過TCL 集團股份有限公司重大合資事項報告書 。 五、決定于 2004 年 7 月 2 日召開本公司臨時股東大會審議上述決議所涉及事項。 （5） 第一屆董事會第十九次會議于 2004 年 6 月 17 日以通訊方式召開。 本次

89、董事會實際參加會議的董事共 12 人，符合公司法及本公司章程規定的最低應當參加會議的董事人數。本次董事會經逐項審議表決，形成以下決議： 一、通過關于 TCL 通訊科技控股有限公司與阿爾卡特公司成立合資公司的議案 ，提請股東大會予以審議。 二、通過關于本次合資相關事宜的議案 。 三、通過關于授權李東生董事簽署本次合資的其他交易文件的議案 。 四、通過關于TCL 集團股份有限公司關于與阿爾卡特公司共同投資設立合資公司 的公告的議案 。 五、決定于 2004 年 7 月 22 日在深圳召開本公司臨時股東大會審議關于TCL 通訊科技控股有限公司與阿爾卡特公司成立合資公司的議案。 （6） 第一屆董事會第

90、二十次會議于 2004 年 8 月 25 日以通訊方式召開。 本次董事會實際參加會議的董事共 13 人，符合公司法及本公司章程的規定。本次董事會經逐項審議表決，形成以下決議： 一、審議通過本公司 2004 年半年度報告全文及摘要 。 二、審議通過修改公司章程的議案 。 公司章程第 48 條第一款原文為董事人數不足公司法規定的法定最低人數，或者少于章程所定人數的三分之二（即十人）時；現修改為董事人數不足公司法規定的法定最低人數，或者少于章程所定人數的三分之二時；公司章程第 145 條原文為董事會由十五名董事組成，設董事長一人，副董事長二人?，F修改為：董事會由十七名董事組成，設董事長一人，副董事長

91、二人。本議案需提請股東大會審議。 三、審議通過關于提名項兵先生為公司獨立董事候選人的議案 ，本議案需提請股東大會審議。 四、審議通過關于獨立董事提名人聲明的議案 。 。 五、審議通過關于提名文安德（Andreas Wente）先生為公司董事候選人的議案 ，本議案需提請股東大會審議。 六、審議通過關于授權總裁批準日常資金頭寸管理事宜的議案 。 為提高資金使用效率，優化公司日常資金頭寸管理，考慮到日常資金頭寸管理工作對時效性的要求， 決定授權公司總裁與主管財務工作的高級副總裁共同批準以下日常資金頭寸管理事宜： 1、通過代理銀行在銀行間債券市場購買央行票據，持有票據余額不超過7.5 億元，票據到期期

92、限不超過 6 個月； 2、根據運營資金需要進行上述未到期央行票據的回購操作以獲得臨時資金周轉。 （7） 第一屆董事會第二十一次會議于 2004 年 9 月 24 日以通訊方式召開。 本次董 事會實際參加會議的董事共 10 人，符合公司法及本公司章程規定的最低應當參加會議的董事人數。 本次董事會經審議形成決議如下： 決定于 2004年 10 月 27 日上午 9 點在廣東省惠州市鵝嶺南路 6 號 TCL 大廈九樓會議室召開 2004 年第三次臨時股東大會審議以下議案： 1. 審議修改公司章程的議案 ； 2. 審議關于提名文安德（Andreas Wente）先生為公司董事候選人的議案 ； 3. 審

93、議關于提名項兵先生為公司獨立董事候選人的議案 ； 4. 審議提名楊杏華先生為公司監事的議案 。 （8） 第一屆董事會第二十二次會議于 2004 年 10 月 27 日在惠州市鵝嶺南路 6 號TCL 大廈會議室召開。本次董事會應到董事 17 人，實到董事 10 人，董事 顧明均，嚴勇 因工作原因未能親自出席會議，分別委托 袁信成 代為出席行使表決權。會議由本公司董事長李東生先生主持，公司 3 位監事和高級 管理人員列席了此次會議。會議以記名投票方式審議通過如下決議： 1. 審議通過 TCL 集團股份有限公司 2004 年第三季度報告。 2. 審議通過關于設立首席運營官（Chief Operati

94、ng Officer）崗位的議案 （9） 一屆董事會第二十三次會議于 2004 年 12 月 13 日以電子郵件和傳真形式發出通知，并于 2004 年 12 月 16 日以通訊方式召開。本次董事會應參與表決董事 17 人，實際參與表決董事 16 人，獨立董事張今強先生因出差原因未能參與表決。本次會議符合公司法及本公司章程的有關規定。參與表決的 16 名董事全部同意聘任現任高級執行副總裁袁信成先生為本公司首席運營官（Chief Operating Officer 簡稱COO） 。其主要職責是幫助總裁負責集團日常業務管理工作。 本公司獨立董事田溯寧、朱友植、陳盛沺、楊世忠和項兵認為聘為公司首席營運

95、官的袁信成先生任職資格合法，且該人員的提名、聘任通過的程序符合公司法及本公司章程規定，聘任程序合法有效。同意聘任袁信成先生為公司的首席營運官。 （二）董事會對股東大會決議的執行情況： 本年度董事會嚴格按股東大會的授權履行有關職權，認真執行股東大會通過的各項決議。 報告期內經股東大會授權，完成以下工作： 1、按照公司招股說明書的承諾安排募股資金的使用； 2、 按照公司 2003 年年度股東大會的決議， 于 2004 年 6 月初實施利潤分配方案； 3、按照公司 2003 年年度股東大會的決議，辦理本公司移動電話業務在境外分立上市的相關事宜; 4、按照公司 2003 年年度股東大會以及第三次臨時股

96、東大會的決議，修改了公司章程; 5、 根據股東大會的批準和授權， 完成了對湯姆遜集團彩電業務和阿爾卡特手機業務的并購。 （三）執行關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的說明 1、 安永華明會計師事務所關于本公司與關聯方資金往來的專項說明： 貴公司于2004 年 12 月 31 日與關聯公司之往來余額如下: 一、其他往來 其他應收款其他應付款 占用資金凈額 人民幣人民幣 人民幣 TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司 12,000- 12,000河南TCL-美樂電子有限公司 696,496(42,293,316) (41,596,820)惠州市三華工業有限公司 764,8

97、89- 764,889Opta Corporation 37,158,300- 37,158,300電大在線遠程教育技術有限公司 -(8,726,560) (8,726,560)惠州TCL房地產開發有限公司 31,787,395- 31,787,395金金科計算機技術(北京)有限公司 25,000,000(10,000,000) 15,000,000福州金科計算機技術有限公司 9,680,000- 9,680,000惠州TCL信息技術有限公司 8,588,880(5,811,660) 2,777,220Thomson公司及其子公司 179,916,901(39,571,825) 140,345

98、,076法國阿爾卡特公司及其子公司 5,843,497- 5,843,497 合計 299,448,358(106,403,361) 193,044,997 二、其他資產 其他長期資產 占用資金凈額 人民幣 人民幣 Thomson公司及其子公司 178,478,560 178,478,560 合計 178,478,560 178,478,560三、借款 短期借款長期借款 占用資金凈額 人民幣人民幣 人民幣 Thomson公司及其子公司 (456,593,387)(639,230,742) (1,095,824,129)合計 (456,593,387)(639,230,742) (1,095,8

99、24,129) 注：第三項“借款”為湯姆遜集團借款予 TTE。 本公司獨立董事對上述資金往來發表如下意見： 本公司獨立董事對上述資金往來發表如下意見： 上述“其他往來”中關聯方占用集團的資金不符合證監會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 的有關要求,公司應密切關注相關風險并予以限期糾正。 2、年內本公司為關聯方的擔保情況： 年內本公司沒有為關聯方擔保的事宜。 （四）指定的信息披露媒體 （四）指定的信息披露媒體 公司選定的信息披露報紙為證券時報 、 中國證券報和上海證券報 。 四、本年度利潤分配預案 四、本年度利潤分配預案 2004 年度集團凈利潤為人民幣 245,

100、205,122 元。 按 10的比例提取法定盈余公積金人民幣 24,520,512 元，按 5的比例提取公益金人民幣 12,260,256 元，加上年未分配利潤及其他轉入 484,986,735 元，可供股東分配的利潤為人民幣693,411,089 元，扣除已支付的上年度股利 206,906,492 元，本年度實際可供股東分配的利潤為 486,504,597元， 按總股本 2,586,331,144股,每股派發現金股利 0.05元(含稅),合計擬派發股息 129,316,557 元。 五、2005 年總體經營規劃 五、2005 年總體經營規劃 2005 年集團面臨的形勢依然嚴峻，尤其在上半年，

101、集團的手機業務及 TTE 歐美業務出現的虧損會給整體業績帶來壓力， 上述業務能否按照計劃扭虧對集團至關重要，集團的經營管理將圍繞“推進卓越工程，倡導一流主義”展開，具體落實到以下幾個方面： （一）貫徹 TTE 和 T&A 兩個合資公司的既定戰略，落實整合目標。 今年年是國際化戰略的決戰決勝之年，集團將全力以赴，按照既定策略推動兩個合資公司的整合； （二）夯實其他國內業務基礎，提升國內各項業務的系統競爭力。 繼續推行積極的變革創新，深入推進六西格瑪的實施，創建學習型組織，進一步提升全程供應鏈的管理能力；進行流程變革，系統提升基礎管理能力；著重提升產品品質； （三） 、逐步建立起國際化的管理能力

102、理順集團三級管理體系，建立以事業本部為中心和責任主體去發展事業、承擔責任的管理體系，推動各產業的發展；提升國際化的戰略、財務、品牌、人力資源等方面的管理能力。 （四）努力創建具有國際競爭力的企業文化。 適應國際化的新形勢，集團企業文化需要進行相應的變革，其目標是讓 TCL 企業文化從理念層的高度，系統轉化為企業的員工行為規范、制度規范和組織規范，使文化價值成為管理的根； 在集團的流程/行為層面體現國際化成功企業所共有的文化特征：持久的創新激情與高績效文化。 第九節監事會報告 第九節監事會報告 （一）報告期內監事會工作情況 報告期內，監事會共召開三次會議。 1、公司第一屆監事會第六次會議于200

103、4年3月2日上午在香港中環金鐘道88 號太古廣場港麗酒店召開。會議應到監事3人，實到3人。會議以記名投票的方式審議通過如下決議。 (1)審議通過關于公司2003年度壞帳核銷的議案。 (2)審議通過公司2003年年度報告及其摘要。 (3)審議通過2003年監事會工作報告。 具體內容刊登在2004 年3 月3日的中國證券報、上海證券報和證券時報 2、 第一屆監事會第七次會議于2004年9月24日上午在公司九樓會議室召開,本次監事會應到監事三人，實際到會監事兩人。 會議審議通過以下決議： 1. 同意劉又雙女士辭去公司監事、 監事會監事長職務， 并對劉又雙女士任職期 間的工作給予了高度評價。 2. 提

104、名楊杏華先生為公司第一屆監事會監事候選人 （任期截至二零零五年四月 十五日） 具體內容刊登在2004 年9 月25日的中國證券報、 上海證券報和證券時報 3、 公司第一屆監事會第八次會議于2004年10月27日上午在集團會議室召開。 本次監事會應到監事3人，實際到會監事3人。會議審議通過以下決議： 推選楊杏華先生為公司第一屆監事會監事長 具體內容刊登在2004 年10 月28日的中國證券報、上海證券報和證券時報 （二）2004 年度監事會獨立意見： 一、_公司依法運作情況 報告期內，公司監事會依法對公司運作情況進行了監督，認為公司決策程序合法，建立了比較完善的內部控制制度，未發現董事、總裁及其

105、他高級管理人員在執行公司職務時有違反法律、法規、本公司章程或損害公司利益的行為。 二、_檢查公司財務的情況 為確保廣大股東的利益，監事會對報告期內公司財務進行了監督，認為公司的財務制度健全、財務運行狀況良好，公司嚴格按照企業會計制度和會計準則及其他相關財務規定的要求執行；監事會對安永華明會計師事務所出具標準無保留審計意見的2004年度審計報告進行了審閱，認為公司2004年度財務報告真實地反映了公司的財務狀況和經營成果。 三、_募集資金使用情況 監事會認為公司募集資金的使用基本按照有關規定和要求在實施，但進程較慢，希望加快實施相關項目，早日實現預期目標。 四、_收購，出售資產情況 監事會認為報告

106、期內公司收購，出售資產交易價格合理，沒有發現內幕交易，沒有損害股東利益或造成公司資產流失 五、關聯交易 監事會認為公司有關關聯交易嚴格按照股東大會通過的關聯交易規則及協議執行，符合公平、合理的原則，未損害公司及股東利益。 第十節重要事項 第十節重要事項 （一）重大訴訟、仲裁事項。 無 （二）本年度公司收購及出售資產、吸收合并事項。 無 （三）本年度公司重大關聯交易。 無 （四）對外擔保。 年內沒有為關聯方擔保的事宜。 （五）委托理財。 無 （六）聘任解聘會計師事務所的情況及支付報酬情況。 報告期內，公司續聘安永華明會計師事務所為公司財務報表的審計單位。公司2004年的中報、年報審計費用總額為

107、158萬元。目前，安永華明會計師事務所已為本公司提供審計服務的連續年限為6年。 （七）報告期內公司、公司董事會及董事沒有受到中國證監會稽查、行政處罰、通 報批評、證券交易所公司公開譴責的情形。 無 （八）承諾事項 詳見本公司2004年財務報告相關內容。 （九）其他重大事項 1于2004年1月29日，本公司、TCL多媒體控股與Thomson公司簽訂了共同成立TTE公司的協議。根據協議，本集團、TCL多媒體控股與Thomson公司各自的彩電、DVD業務及相關資產將會合并， 并由TTE公司擁有和管理。協議主要內容包括： TCL多媒體控股進行重組，以TCL多媒體控股之全部彩電業務及資產，即包括目前位于

108、中國、德國及東南亞等國家的彩電業務及資產注入TTE公司； TCL多媒體控股將向本公司購買TCL無錫數碼及內蒙古王牌的全部資產，并將其注入TTE公司； Thomson公司以其位于墨西哥、 波蘭及泰國等國家的彩電業務及相關資產， 以 及位于德國、美國和印度的研發中心等資產注入TTE公司。 TCL多媒體控股及Thomson公司將分別持有TTE公司67%及33%的股權，TCL多媒體控股將TTE公司納入合并范圍。 Thomson公司在TTE公司成立后的18個月內， 可以用其在TTE公司的股權置換TCL多媒體控股的股權。 經本公司第一屆董事會第十八次會議和2004年第一次臨時股東大會同意，本集團于2004

109、年7月29日正式將電視機業務與Thomson公司電視機業務合并成立合資公司TTE公司。 22004年本公司對移動業務進行了整合和股權重組并在境外上市，主要內容如下： 將本公司將持有的TCL惠州移動36%的股權轉給TCL通訊(BVI)， 將本公司之子公司TCL控股(BVI)所持有的TCL惠州移動40.8%的股權轉讓給TCL通信控股，TCL惠州移動其余股東將其股權轉讓給Alpha Alliance。 隨后TCL通訊(BVI)，TCL通信控股，Alpha Alliance的股東將上述三家公司及其他資產投入成立TCL通訊科技控股。 新公司成立后， 本公司通過子公司TCL實業控股持有57.4%的股權。

110、2004年6月28日本公司之子公司TCL通訊科技控股與法國阿爾卡特公司簽訂了股份認購協議 ，協議主要內容包括：由法國阿爾卡特公司在香港成立合資公司； 法國阿爾卡特公司以現金和全部手機業務相關資產、 權益和債務合計4,500萬歐元(約合人民幣45,117萬元)投入合資公司，占合資公司45%股份；TCL通訊科技控股向合資公司投入5,500萬歐元現金(約合人民幣55,143萬元)，占合資公司的55%股份。 2004年9月27日，經香港聯合交易所上市委員會批準，TCL通訊科技控股在香港聯合交易所主板上市。本公司通過子公司TCL實業控股持股57.4%。 第十一節財務報告 第十一節財務報告 （一）審計報告

111、。（附后） （二）會計報表。（附后） （三）會計報表附注。（附后） 第十二節備查文件目錄第十二節備查文件目錄 （一）載有公司董事長李東生先生、主管會計工作負責人呂忠麗女士、會計機構負責人邵光潔女士簽名并蓋有公章的會計報表。 （二）載有安永華明會計師事務所蓋章，簽名并蓋公章的審計報告原件。 （三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事長（簽名）李東生 TCL集團股份有限公司 董事會 二五年四月十六日 TCL集團股份有限公司 已審會計報表 2004年12月31日 安永華明會計師事務所 中國 目 錄 頁 次 一、 審計報告 1 二、 已審會計報表 合并資產

112、負債表 2 - 3 合并利潤及利潤分配表 4 合并現金流量表 5 - 9 母公司資產負債表 10 - 11 母公司利潤及利潤分配表 12 母公司現金流量表 13 - 14 會計報表附注 15 - 107 附錄 I 會計報表補充資料 1. 全面攤薄和加權平均計算的凈資產收益率及每股收益 108 附錄 II 1. 股東權益變動表 109 1 審計報告 安永華明(2005)審字第244514-20號 TCL集團股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的TCL集團股份有限公司(以下簡稱“貴公司”或“母公司”)及其下屬子公司(以下統稱“貴集團”)2004年12月31日的合并及母公司的資產負債表和2004年

113、度的合并及母公司的利潤及利潤分配表，以及合并和母公司的現金流量表。這些會計報表的編制是 貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允地反映了 貴公司及 貴集團2004年12月3

114、1日的財務狀況和合并財務狀況，2004年度的經營成果和合并經營成果和2004年度的現金流量和合并現金流量。 安永華明會計師事務所 注冊會計師 中國 北京 注冊會計師 2005年4月16日 TCL 集團股份有限公司 合并資產負債表 2004 年 12 月 31 日 人民幣元 2資產 附注五 2004年12月31日 2003年12月31日流動資產 貨幣資金 1 6,565,420,100 2,672,528,358短期投資 2 123,907,893 4,000,000應收票據 3 1,566,208,671 3,072,423,829應收股利 3,580,863 6,584,242應收利息 2,

115、340,747 -應收賬款 4 7,328,028,278 1,605,272,964其他應收款 5 1,628,372,062 975,548,772預付賬款 6 374,506,328 281,252,665存貨 7 7,108,299,962 4,054,662,209待攤費用 8 94,407,672 11,947,492 流動資產合計 24,795,072,576 12,684,220,531 長期投資 長期股權投資 9 950,351,416 1,254,199,556長期債權投資 - 1,620 長期投資合計 950,351,416 1,254,201,176 固定資產 固定資產

116、原價 10 5,261,982,231 2,663,632,715減：累計折舊 10 (1,832,089,084) (1,048,729,525)固定資產凈值 3,429,893,147 1,614,903,190減：固定資產減值準備 10 (19,553,516) (32,897,073)固定資產凈額 3,410,339,631 1,582,006,117在建工程 11 444,387,081 198,534,515 固定資產合計 3,854,726,712 1,780,540,632 無形資產及其他資產 無形資產 12 279,178,709 231,283,265長期待攤費用 13 1

117、5,994,052 18,283,042其他長期資產 14 839,697,312 - 無形資產及其他資產合計 1,134,870,073 249,566,307 資產總計 30,735,020,777 15,968,528,646 附注為本會計報表的組成部分TCL 集團股份有限公司 合并資產負債表（續） 2004 年 12 月 31 日 人民幣元 3負債及股東權益 附注五 2004年12月31日 2003年12月31日流動負債 短期借款 15 1,769,307,590 1,295,043,396應付票據 16 2,202,518,469 2,286,447,546應付賬款 17 8,508

118、,509,691 3,488,920,999預收賬款 18 852,648,388 905,958,385應付工資 19 281,325,547 101,711,653應付福利費 19 276,563,697 86,338,062應付股利 20 49,980,563 192,775,440應交稅金 21 (72,864,159) 60,611,301其他應交款 22 2,356,240 2,677,276其他應付款 23 1,211,459,844 792,280,151預提費用 24 1,696,015,027 133,216,173一年內到期的長期負債 25 935,140,078 203

119、,363,003 流動負債合計 17,712,960,975 9,549,343,385 長期負債 長期借款 26 2,915,422,065 733,254,968應付債券 27 272,716,800 369,425,643長期應付款 28 84,196,065 11,362,359其他長期負債 100,555,347 109,795,226 長期負債合計 3,372,890,277 1,223,838,196 負債合計 21,085,851,252 10,773,181,581 少數股東權益 4,189,784,418 2,931,961,840 股東權益 股本 29 2,586,331

120、,144 1,591,935,200資本公積 30 1,981,180,025 10,920,007盈余公積 31 364,988,827 328,208,059其中：公益金 31 62,021,152 49,760,896未分配利潤 486,504,597 323,362,573其中：擬派發之現金股利 42 129,316,557 206,906,492外幣報表折算差額 32 40,380,514 8,959,386 股東權益合計 5,459,385,107 2,263,385,225 負債及股東權益總計 30,735,020,777 15,968,528,646 法定代表人： 主管會計 工

121、作負責人： 會計機構 負責人： 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 合并利潤及利潤分配表 2004 年度 人民幣元 4 附注五 2004年度 2003年度 主營業務收入 33 40,282,232,711 28,254,258,408減： 主營業務成本 (32,820,980,881) (22,863,714,365)主營業務稅金及附加 34 (72,719,982) (21,813,225) 主營業務利潤 7,388,531,848 5,368,730,818加： 其他業務利潤 35 105,219,609 62,246,959減： 營業費用 (4,707,046,403)

122、 (2,803,423,582)管理費用 (2,506,528,652) (1,208,528,153)財務費用 36 19,329,282 (63,640,389) 營業利潤 299,505,684 1,355,385,653減： 投資損失 37 (117,903,440) (73,790,961)加：補貼收入 38 126,532,572 30,714,079營業外收入 39 25,887,687 70,347,156減： 營業外支出 40 (45,174,810) (31,002,922) 利潤總額 288,847,693 1,351,653,005減： 所得稅 (168,809,385

123、) (112,390,740)少數股東損益 125,166,814 (668,685,691) 凈利潤 245,205,122 570,576,574加： 年初未分配利潤 323,362,573 233,213,106其他轉入 41 161,624,162 - 可供分配的利潤 730,191,857 803,789,680減： 提取法定盈余公積 31 (24,520,512) (57,057,657)提取法定公益金 31 (12,260,256) (28,528,829) 可供股東分配的利潤 693,411,089 718,203,194減： 提取任意盈余公積 - (161,627,515)應

124、付普通股股利 42 (206,906,492) (233,213,106) 年末未分配利潤 486,504,597 323,362,573 法定代表人： 主管會計 工作負責人： 會計機構 負責人： 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 合并利潤及利潤分配表 2004 年度 人民幣元 5 2004年1-12月 2003年1-12月1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 0 0 2.自然災害發生的損失 0 0 3.會計政策變更增加（或減少）利潤總額 0 0 4.會計估計變更增加（或減少）利潤總額 0 0 5.債務重組損失 0 0 6.其他 0 0 TCL 集團股份有限公司 合并現金

125、流量表 2004 年度 人民幣元 6 附注五 2004年度 2003年度 一、 經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 41,999,825,665 32,979,224,932收到的稅費返還 48,819,655 19,324,677收到的其他與經營活動有關的現金 537,331,870 258,783,716 現金流入小計 42,585,977,190 33,257,333,325 購買商品、接受勞務支付的現金 (37,777,250,301) (27,596,535,637)支付給職工以及為職工支付的現金 (1,381,893,574) (801,937,213)支付的各

126、項稅費 (1,131,935,094) (914,991,738)支付的其他與經營活動有關的現金 43 (3,609,078,702) (3,278,310,105) 現金流出小計 (43,900,157,671) (32,591,774,693) 經營活動產生的現金流量凈額 (1,314,180,481) 665,558,632 二、 投資活動產生的現金流量： 合并范圍變化所增加的子公司收到的現金 1,105,881,122 41,616,412收回投資所收到的現金 12,770,394 -分得股利或利潤所收到的現金 57,875,961 8,749,899處置固定資產、無形資產和其他長期資

127、產所收到的現金 105,529,565 71,006,194 現金流入小計 1,282,057,042 121,372,505 轉讓子公司/停止合并子公司所減少的現金 (17,108,049) (1,206,957)購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 (1,173,396,648) (549,631,112)投資所支付的現金 (406,959,827) (211,488,551) 現金流出小計 (1,597,464,524) (762,326,620) 投資活動產生的現金流量凈額 (315,407,482) (640,954,115) 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份

128、有限公司 合并現金流量表（續） 2004 年度 人民幣元 7 附注五 2004年度 2003年度 三、 籌資活動產生的現金流量： 吸收權益性投資所收到的現金 2,928,601,250 87,800,901借款所收到的現金 16,488,434,932 5,870,365,031收到的其他與籌資活動有關的現金 552,890 - 現金流入小計 19,417,589,072 5,958,165,932 償還債務所支付的現金 (13,184,107,554) (5,169,465,245)分配股利或利潤所支付的現金 (519,719,412) (240,358,157)償還利息所支付的現金 (11

129、4,131,885) (94,045,111) 現金流出小計 (13,817,958,851) (5,503,868,513) 籌資活動產生的現金流量凈額 5,599,630,221 454,297,419 四、 匯率變動對現金的影響 64,305,020 2,835,395 五、 現金及現金等價物凈增加額 4,034,347,278 481,737,331 附注為本會計報表的組成部分TCL 集團股份有限公司 合并現金流量表（續） 2004 年度 人民幣元 8 補充資料 (1) 將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 2004年度 2003年度 凈利潤 245,205,122 570,576,57

130、4加： 少數股東收益 (125,166,814) 668,685,691計提的資產減值準備 350,261,381 133,019,939固定資產折舊 478,032,117 313,539,180無形資產攤銷 26,184,119 25,723,902長期待攤費用攤銷 10,980,018 14,219,299待攤費用增加 (23,323,830) (1,680,124)預提費用增加 668,157,573 32,256,554處置固定資產和無形資產的(收益)/損失 (348,241) 833,068財務費用 20,047,691 96,218,598投資損失 117,903,440 73,

131、790,961存貨的 (增加)/減少 (1,399,435,152) 746,343,747經營性應收項目的減少 (2,667,623,565) (1,651,858,339)經營性應付項目的增加/ (減少) 843,490,124 (581,658,160)其他貨幣資金的減少 141,455,536 225,547,742 經營活動產生的現金流量凈額 (1,314,180,481) 665,558,632 (2) 不涉及現金收支的投資和籌資活動： 少數股東以固定資產投資下屬子公司 2,000,000 -以固定資產支付股利 - 2,504,200以科技發展基金抵減股利 - 29,583,704

132、以吸收合并的方式增加凈資產 208,757,027 - (3) 現金及現金等價物凈增加情況： 現金及現金等價物的期末余額 6,405,998,191 2,371,650,913減：現金及現金等價物的期初余額 (2,371,650,913) (1,889,913,582) 現金及現金等價物凈增加額 4,034,347,278 481,737,331 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 合并現金流量表（續） 2004 年度 人民幣元 9 補充資料（續） (4) 轉讓子公司/停止合并子公司產生的現金流量： 2004年度 2003年度 轉讓子公司/停止合并子公司的基本情況： 轉讓價格

133、 3,348,000 1,526,053轉讓價格中收到的現金 2,380,057 -轉讓子公司/停止合并子公司所減少的現金 19,488,106 1,206,957非現金資產： 應收賬款 30,159,647 2,249,635壞賬準備 (477,900) -其他應收款 72,544,752 28,964,907壞賬準備 (11,904,700) -預付賬款 5,801,604 57,469存貨 14,724,756 12,195,492待攤費用 306,788 4,219其他流動資產 500,000 -固定資產原價 68,611,833 1,569,267累計折舊 (41,535,264)

134、(1,167,408)固定資產減值準備 (8,292,329) -長期待攤費用 - 123,910長期股權投資 4,954,166 1,987,124負債： 銀行借款 38,970,000 8,588,880應付賬款 25,342,679 5,430,513預收賬款 8,696,385 1,983,456應付工資 456,570 27,347應付福利費 6,037,885 263,023應交稅金 (1,817,853) 80,297其他應交款 38,620 359其他應付款 61,840,462 1,234,102預提費用 2,538,282 2,691,016長期應付款 90,789 -少數

135、股東權益 13,153,626 17,499,437 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 合并現金流量表（續） 2004 年度 人民幣元 10 補充資料（續） (5) 合并范圍變化所增加子公司產生的現金流量： 2004年度 2003年度 合并范圍變化所增加子公司的基本情況： 本集團對增加子公司投入的現金(注1) 562,075,517 97,280,500少數股東對增加子公司投入的現金(注1) 385,322,137 500,000增加子公司所取得的現金 2,053,278,776 42,116,412非現金資產： 應收票據 6,722,202 6,215,377應收股利 -

136、 3,514,043應收利息 52,032 -應收賬款 1,861,014,078 143,656,671壞賬準備 (90,040,099) (400,260)其他應收款 1,164,212,304 54,329,199壞賬準備 (15,433,553) (483)預付賬款 4,830,918 5,369,585存貨 1,980,284,231 32,624,592待攤費用 59,443,138 844,224其他流動資產 (37,821) -固定資產原價 1,758,374,911 56,703,007累計折舊 (566,238,411) (14,773,676)在建工程 1,194,763

137、 -無形資產 47,831,915 384,000長期待攤費用 - 2,332,116長期股權投資 7,927,602 96,403,887負債： 短期借款 257,972,184 53,600,000應付賬款 2,067,912,713 121,760,300應付票據 9,619,126 20,000,000預收賬款 3,933,512 5,504,512應付工資 51,545,732 2,953,839應付福利費 177,627,597 3,217,636應交稅金 (149,408,677) 1,640,617應付股利 8,751,749 -其他應付款 1,480,174,071 38,8

138、14,703其他應交款 68,041 73,474預提費用 1,088,941,422 2,209,200其他流動負債 28,657,504 -其他長期應付款 46,202,380 635,505少數股東權益 2,039,178,760 24,424,620 注1：本集團對增加子公司投入的現金主要為TCL通訊科技控股有限公司向其子公司TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd.投入資金。少數股東對增加子公司投入的現金為TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd.少數股東Alcatel S.A. (以下簡稱“法國阿爾卡特公司”)對其投入的資金。相關內容請見

139、附注十一(2)。 法定代表人： 主管會計 工作負責人： 會計機構 負責人： 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 母公司資產負債表 2004 年 12 月 31 日 人民幣元 11 資產 附注五 2004年12月31日 2003年12月31日流動資產 貨幣資金 1 1,951,677,725 244,946,292短期投資 - 4,000,000應收票據 3 220,032,651 402,874,400應收股利 7,000,000 2,000,000應收利息 1,654,798 -應收賬款 4 353,011,880 374,017,130其他應收款 5 1,434,125,

140、551 1,154,774,780預付賬款 6 4,192,841 -存貨 7 197,548 85,662,505待攤費用 8 30,200 49,692 流動資產合計 3,971,923,194 2,268,324,799 長期投資 長期股權投資 9 4,001,326,460 3,267,251,222 固定資產 固定資產原價 10 199,943,832 199,128,871減：累計折舊 10 (90,263,573) (80,229,691)固定資產凈值 109,680,259 118,899,180在建工程 11 8,761,624 - 固定資產合計 118,441,883 11

141、8,899,180 無形資產及其他資產 無形資產 12 93,947,289 101,298,113長期待攤費用 13 1,387,503 988,710 無形資產及其他資產合計 95,334,792 102,286,823 資產總計 8,187,026,329 5,756,762,024 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 母公司資產負債表（續） 2004 年 12 月 31 日 人民幣元 12 負債及股東權益 附注五 2004年12月31日 2003年12月31日流動負債 短期借款 15 571,554,500 1,213,529,212應付賬款 17 320,170,0

142、35 577,487,767預收賬款 18 51,645,559 3,563,683應付工資 19 178,768 121,498應付福利費 19 3,508,207 5,356,971應付股利 20 42,575,642 184,785,823應交稅金 21 11,472,429 (4,992,806)其他應交款 22 14,565 7,534其他應付款 23 977,563,387 875,288,066預提費用 24 1,508,673 1,525,025一年內到期的長期負債 25 697,091,800 100,000,000 流動負債合計 2,677,283,565 2,956,67

143、2,773 長期負債 長期借款 26 - 426,358,800長期應付款 28 5,600,000 5,600,000其他長期負債 44,757,657 104,745,226 長期負債合計 50,357,657 536,704,026 負債合計 2,727,641,222 3,493,376,799 股東權益 股本 29 2,586,331,144 1,591,935,200資本公積 30 1,981,180,025 10,920,007盈余公積 31 364,988,827 328,208,059其中：公益金 31 62,021,152 49,760,896未分配利潤 486,504,5

144、97 323,362,573其中：擬派發之現金股利 42 129,316,557 206,906,492外幣報表折算差額 32 40,380,514 8,959,386 股東權益合計 5,459,385,107 2,263,385,225 負債及股東權益總計 8,187,026,329 5,756,762,024 法定代表人： 主管會計 工作負責人： 會計機構 負責人： 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 母公司利潤及利潤分配表 2004 年度 人民幣元 13 附注五 2004年度 2003年度 主營業務收入 33 3,843,993,157 5,027,817,318減：

145、主營業務成本 (3,816,547,112) (5,013,020,677)主營業務稅金及附加 34 (261,129) (191,810) 主營業務利潤 27,184,916 14,604,831加： 其他業務利潤 35 4,631,151 11,433,331營業費用 (2,518,472) (4,299,947)管理費用 (86,911,493) (51,904,758)財務費用 36 21,878,220 (20,758,159) 營業虧損 (35,735,678) (50,924,702)加： 投資收益 37 247,309,302 619,300,579補貼收入 38 42,788

146、,001 4,210,407營業外收入 39 3,972,064 415,139減： 營業外支出 40 (13,128,567) (2,424,849) 利潤總額 245,205,122 570,576,574減： 所得稅 - - 凈利潤 245,205,122 570,576,574加： 年初未分配利潤 323,362,573 233,213,106其他轉入 41 161,624,162 - 可供分配的利潤 730,191,857 803,789,680減： 提取法定盈余公積 31 (24,520,512) (57,057,657)提取法定公益金 31 (12,260,256) (28,52

147、8,829) 可供股東分配的利潤 693,411,089 718,203,194減： 提取任意盈余公積 - (161,627,515)應付普通股股利 42 (206,906,492) (233,213,106) 年末未分配利潤 486,504,597 323,362,573 法定代表人： 主管會計 工作負責人： 會計機構 負責人： 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 母公司現金流量表 2004 年度 人民幣元 14 2004年度 2003年度一、 經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 4,748,898,613 5,706,696,988收到的稅費返還 1,

148、435,467 -收到的其他與經營活動有關的現金 225,356,930 478,387,632 現金流入小計 4,975,691,010 6,185,084,620 購買商品、接受勞務支付的現金 (4,641,539,675) (6,431,812,306)支付給職工以及為職工支付的現金 (36,666,945) (24,175,331)支付的各項稅費 (31,034,028) (6,115,745)支付的其他與經營活動有關的現金 (347,153,703) (215,231,537) 現金流出小計 (5,056,394,351) (6,677,334,919) 經營活動產生的現金流量凈額

149、(80,703,341) (492,250,299) 二、 投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 114,154,718 -分得股利或利潤所收到的現金 659,997,596 11,436,012處置固定資產、無形資產和其他長期資產 所收到的現金 9,140,107 154,000 現金流入小計 783,292,421 11,590,012 購建固定資產、無形資產和其他長期資產 所支付的現金 (5,365,813) (4,657,672)投資所支付的現金 (562,265,287) (202,145,738) 現金流出小計 (567,631,100) (206,803,410) 投資

150、活動產生的現金流量凈額 215,661,321 (195,213,398) 三、 籌資活動產生的現金流量： 首次公開發行所收到的現金 2,419,905,100 -借款所收到的現金 8,252,016,751 5,873,223,000 現金流入小計 10,671,921,851 5,873,223,000 償還債務所支付的現金 (8,723,258,463) (5,054,741,050)分配股利或利潤所支付的現金 (315,721,019) (59,826,095)償還利息所支付的現金 (52,715,916) (46,673,145)支付的其他與籌資活動有關的現金 - (2,146,75

151、0) 現金流出小計 (9,091,695,398) (5,163,387,040) 籌資活動產生的現金流量凈額 1,580,226,453 709,835,960 四、 匯率變動對現金的影響 3,824,747 6,152,018 五、 現金及現金等價物凈增加額 1,719,009,180 28,524,281 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 母公司現金流量表(續) 2004 年度 人民幣元 15 補充資料 2004年度 2003年度 (1) 將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 凈利潤 245,205,122 570,576,574加： 計提的資產減值準備 14,121,

152、633 10,883,838固定資產折舊 13,093,456 13,833,505無形資產攤銷 2,205,703 1,747,596長期待攤費用攤銷 229,033 245,889處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 (3,930,191) (83,242)財務費用 48,891,169 40,521,127待攤費用減少 19,492 19,800預提費用(減少) /增加 (16,352) 1,044,660投資收益 (247,309,302) (619,300,579)存貨的減少 85,464,957 145,100,525經營性應收項目的(減少) /增加 106,922,757

153、(362,703,167)經營性應付項目的減少 (357,878,565) (270,092,044)其他貨幣資金的減少/ (增加) 12,277,747 (24,044,781) 經營活動產生的現金流量凈額 (80,703,341) (492,250,299) (2) 不涉及現金收支的投資和籌資活動： 以固定資產支付股利 - 2,504,200以科技發展基金抵減股利 - 29,583,704 (3) 現金及現金等價物凈增加情況： 現金及現金等價物的期末余額 1,939,910,691 220,901,511減：現金及現金等價物的期初余額 (220,901,511) (192,377,230)

154、 現金及現金等價物凈增加額 1,719,009,180 28,524,281 法定代表人： 主管會計 工作負責人： 會計機構 負責人： 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 母公司現金流量表(續) 2004 年度 人民幣元 16 資產減值準備明細表 單位：元 本期減少數 期初余額 本期增加數 因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合計 期末余額 130,326,294 156,069,417 (9,011,073) (53,274,832) (62,285,905) 224,109,806 73,058,275 109,218,202 (4,585,854) (14,380,2

155、55) (18,966,109) 163,310,368 57,268,019 46,851,215 (4,425,219) (38,894,577) (43,319,796) 60,799,438 - 32,730,013 - - - 32,730,013 216,553,191 599,400,915 (55,454,793) (78,596,352) (134,051,145) 681,902,961 11,900,847 20,522,885 - - - 32,423,732 32,897,073 615,744 (5,666,972) (8,292,329) (13,959,301)

156、 19,553,516 2,546,044 2,546,044 175,000 (175,000) (175,000) - - - - - - - 391,852,405 779,155,005 (70,132,838) (140,338,513) (210,471,351) 960,536,059 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 17 一、 本公司的基本情況 TCL集團股份有限公司(原稱“TCL集團有限公司”，以下簡稱“本公司”)是根據中華人民共和國公司法 (以下簡稱“公司法”)于1997年7月17日在中華人民共和國(以下簡稱“中國”)注冊成立的有限責

157、任公司。經廣東省人民政府粵辦函200294號文、粵府函2002134號文及廣東省經濟貿易委員會粵經貿函2002112號文和粵經貿函2002184號文批準，本公司在原TCL集團有限公司基礎上，整體變更為股份有限公司，注冊資本人民幣1,591,935,200元。本公司已于2002年4月19日經廣東省工商行政管理局核準注冊，注冊號:4400001009990。 經中國證券監督管理委員會2004年1月2日簽發的證監發行字20041號文批復，本公司獲準于2004年1月7日向社會公開發行590,000,000 股及向TCL通訊設備股份有限公司(以下簡稱“TCL 通訊股份”)全體流通股股東換股發行404,3

158、95,944股人民幣普通股股票(A股)，并于2004年1月30日于深圳證券交易所掛牌上市。 向社會公開發行部分采用全部上網定價發行方式，每股面值1元，每股發行價為人民幣4.26元，共募集資金人民幣2,513,400,000元。此次發行結束后，本公司注冊資本增加至人民幣258,633萬元，并于2004年7月16日經廣東省工商行政管理局核準換取注冊號為企股粵總字第003362號的營業執照。 本公司的主要業務涉及多媒體電子、通訊、家電、信息、電工和部品等六大產業，經批準的經營范圍為：經營本企業及成員企業自產產品及相關技術的出口，生產、科研所需原輔材料、機械設備、儀器儀表、零配件等商品及相關技術的進口

159、業務及出口與本企業自產產品配套的相關或同類的商品(僅限機電產品)(具體按粵外經貿進字99233號、 2000074號文經營)。研究、開發、生產、銷售電子產品、移動電話及通訊設備，五金、交電，VCD、DVD視盤機，家庭影院系統，電子計算機及配件，電池，普通機械，電子計算機技術服務，貨運倉儲，影視器材維修。 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 本會計報表所載財務信息是根據下列主要會計政策，會計估計和合并會計報表的編制方法編制，它們是根據企業會計準則和企業會計制度及相關的補充規定以及財政部頒布的有關準則、制度和規定擬定的。 1. 會計制度 本公司及中國境內附屬公司執行企業會計準

160、則和企業會計制度 。本公司之境外子公司執行相應國家或地區之會計準則。本會計報表已按照企業會計準則和企業會計制度的要求編制，各國或地區之會計準則與企業會計制度之間的差異對本會計報表的影響已按照企業會計制度的規定進行了調整。 2. 會計年度 本公司與下屬子公司(以下簡稱“本集團”)會計年度釆用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 18 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（續） 3. 記賬本位幣 記賬本位幣和編制本會計報表所采用的貨幣均為人民幣，除有特別說明外， 均以人民幣元為單位表示。 4. 記

161、賬基礎和計價原則 除政府補貼收入(詳見本會計報表附注二之19)外，本集團會計核算以權責發生制為基礎，以歷史成本為計價原則。 5. 外幣業務 發生外幣業務時，釆用當月月初中國人民銀行公布的匯率折合為本位幣記賬。 年末，外幣賬戶的外幣余額按年末的匯率進行調整，由此產生的折算差額，屬于籌建期間的，計入長期待攤費用；屬于與購建固定資產有關的外幣專門借款產生的匯兌損益，按照借款費用資本化的原則進行處理，其他部分計入當期損益。 6. 外幣會計報表的折算方法 所有資產、負債類項目按年末的匯率折合為人民幣；所有者權益類項目除“未分配利潤”外，均按業務發生時的匯率折合為人民幣；“未分配利潤”項目以折算后的利潤及

162、利潤分配表中該項目的數額填列；折算后資產類項目總計與負債類項目及所有者權益類項目合計的差額作為“外幣會計報表折算差額”在“未分配利潤”項下單獨列示。利潤及利潤分配表內所有發生額項目按本年平均匯率折合為人民幣。 現金流量表所有項目均按年末匯率折算為人民幣。所有年初數和上年實際數按上年折算后的數額列示。 7. 現金等價物 現金等價物是指本集團持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險小的投資。 8. 短期投資 本集團短期投資是指能隨時變現并且持有時間不準備超過1年的投資，包括股票、債券和基金等，于取得時以實際發生的投資成本扣除實際支付的價款中包含的已宣告但尚未領取的現金股利和已

163、到付息期但尚未領取的債券利息。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 19 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法(續) 8. 短期投資(續) 短期投資持有期間內收到被投資單位發放的現金股利或利息，除取得時已記入應收項目的現金股利或利息外，于實際收到時沖減投資的賬面價值。處置短期投資時，投資的賬面價值與實際取得價款的差額，確認為本期投資損益。出售短期投資結轉投資成本時采用個別計價法。 短期投資年末按成本與市價孰低計量，對市價低于成本的差額按單項投資計提短期投資跌價準備，并記入本期損益。 9. 壞賬準備 (1) 壞賬的確認標準為： - 債務人破

164、產或死亡，以其破產財產或者遺產清償后仍無法收回； - 債務人逾期未履行其償債義務，并且具有明顯特征表明無法收回的應收款項。 對于確定無法收回的款項，報經董事會批準后作為壞賬轉銷。 (2) 本集團采用備抵法核算壞賬損失，對預計可能發生的壞賬損失分別提取特別壞賬準備及一般壞賬準備。 對于關聯公司發生的應收款項不計提一般壞賬準備。 特別壞賬準備，是指管理層對個別應收款項期末余額的可收回程度作出判斷并計提相應的壞賬準備。一般壞賬準備，是指除特別壞賬準備之外，管理層對剩余的應收賬款和其他應收款，按賬齡分析法對年末余額計提壞賬準備。本集團根據債務單位財務狀況，現金流量等情況確定的一般壞賬準備比例如下： 賬

165、齡 壞賬提取比例 一年以內 0.5%一至二年 5%二至三年 25%三年以上 30% 10. 存貨 存貨包括原材料、在產品、產成品和低值易耗品。存貨包括了在正常生產經營過程中持有以備出售的產成品或商品，或者為了出售仍然處在生產過程中的在產品，或者將在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料、物料等。 各類存貨均以實際成本入賬。原材料以采購成本入賬，原材料發出采用加權平均法核算。 產成品和在產品成本包括直接材料和直接人工以及按照一定方法分配的制造費用。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 20 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（續） 10. 存

166、貨（續） 存貨盤存制度采用永續盤存制。 低值易耗品釆用一次攤銷法核算。 存貨在年末按成本與可變現凈值孰低計量，對可變現凈值低于存貨成本的差額，按單個存貨項目提取存貨跌價準備?？勺儸F凈值，指在正常生產經營過程中，以存貨的估計售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅金后的金額。 11. 長期投資 長期股權投資包括股票投資和其他股權投資，在取得時以初始投資成本入賬。 本公司對被投資單位無控制、無共同控制且無重大影響的，長期股權投資采用成本法核算；本公司對被投資單位具有控制、共同控制或者重大影響的，長期股權投資采用權益法核算。 長期股權投資采用權益法核算時，初始投資成本與應享有被投資

167、單位所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額，在合同規定的投資期限內攤銷，無投資期限的，按借方差額不超過10年，貸方差額不低于10年的期限攤銷。根據財政部關于執行和相關會計準則有關問題解答(二)的規定，自2003年3月17日起，新發生的對外投資，初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，計入資本公積科目。 采用權益法核算時，按本集團取得投資后本年應享有或應分擔的被投資單位本年實現的凈利潤或發生凈虧損的份額，調整長期股權投資的賬面價值并確認為當年的投資損益；所承擔虧損數額以投資賬面價值減記至零為限。 采用成本法核算時，按本集團取得投資后當年應享有被投資單位宣告分派的利潤或現金股利數

168、額確認為投資收益；超過部分作為投資成本的收回。 長期債權投資按取得時的實際成本作為初始投資成本。長期債權投資按票面價值與票面利率按期計算利息收入，確認為當期投資收益。債券溢價和折價采用直線法在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷，計入當年損益。 長期投資在年末時按照賬面價值與可收回金額孰低計量，對于可收回金額低于投資的賬面價值的差額，計提股權投資減值準備，并沖銷股權投資形成的資本公積，不足部分計入當年損益。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 21 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法(續) 12. 固定資產計價和折舊方法 固定資產

169、是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，使用年限超過一年且單位價值較高的有形資產。 固定資產按成本入賬。購置固定資產的成本包括買價、增值稅、進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其它支出，如運輸費、安裝費等。與固定資產有關的后續支出，如果使可能流入企業的經濟利益超過了原來的估計，則計入固定資產。 固定資產的折舊釆用直線法平均提列，并根據固定資產類別的原價、預計使用年限和預計殘值(原價的0-3%)確定其折舊率如下: 估計使用年限年折舊率 租入固定資產改良支出 1-520%-100%房屋及建筑物 20-502%-5%機器設備 1.5-119%-

170、67%辦公及電子設備 4-520%-25%運輸工具 4-520%-25% 固定資產一般按月提取折舊，當月增加的固定資產，從下月起計提折舊；當月減少的固定資產，從下月起不提折舊。 固定資產在期末時按照賬面價值與可收回金額孰低計量，對可收回金額低于賬面價值的差額計提固定資產減值準備，計入當期損益?？墒栈亟痤~，是指固定資產的銷售凈價與預期從該資產的持續使用和使用壽命結束時的處置中形成的現金流量的現值兩者之中的較高者。 13. 在建工程 在建工程是指購建固定資產使工程達到預定可使用狀態前發生的必要支出，包括工程直接材料、直接工資、待安裝設備，工程建筑安裝費、工程管理費和工程試運轉凈損益及允許資本化的借

171、款費用。 在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。 對長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工的項目，或者所建項目在性能上或技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益具有很大不確定性的項目，計提減值準備，計入當年損益。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 22 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（續） 14. 借款費用 借款費用是指本集團因借款而發生的利息、 折溢價攤銷、 輔助費用及外幣匯兌差額。專門借款是指為購建固定資產而專門借入的款項， 專門借款費用在同時具備下列三個條件時開始資本化，計入該資產的成本：借款費用是指本集團因借款而發

172、生的利息、 折溢價攤銷、 輔助費用及外幣匯兌差額。專門借款是指為購建固定資產而專門借入的款項， 專門借款費用在同時具備下列三個條件時開始資本化，計入該資產的成本： (1) 資產支出已經發生；資產支出已經發生； (2) 借款費用已經發生；借款費用已經發生； (3) 為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 如果固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過如果固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，則暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。個月，則暫停借款費用的資本化，

173、將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。 當購建的固定資產達到預定可使用狀態時停止資本化， 以后發生的借款費用計入當期損益。當購建的固定資產達到預定可使用狀態時停止資本化， 以后發生的借款費用計入當期損益。 每年的利息資本化金額為按截至當年末止的購建固定資產累計支出加權平均數與相關借款的加權平均利率， 在不超過當年實際發生的利息和折價或溢價攤銷范圍內確定資本化金額； 外幣專門借款的匯兌差額和重大的專門借款輔助費用按實際發生額確認為資本化金額。每年的利息資本化金額為按截至當年末止的購建固定資產累計支出加權平均數與相關借款的加權平均利率， 在不超過當年實際發生的利息和折價或溢價攤銷范圍內確

174、定資本化金額； 外幣專門借款的匯兌差額和重大的專門借款輔助費用按實際發生額確認為資本化金額。 其他借款發生的借款費用，于發生當期直接確認為財務費用。其他借款發生的借款費用，于發生當期直接確認為財務費用。 15. 無形資產計價和攤銷方法 本集團的無形資產按取得時的實際成本入賬。 無形資產的成本自取得當月起在預計使用年限、合同規定的收益年限和法律規定有效年限三者中的最短者平均攤銷。各項無形資產的攤銷年限如下： 類別 攤銷年限 專利權 2-10 年 非專利技術 2-10 年 商標權 2-10 年 土地使用權 土地使用權年限或公司經營年限中較短者 年末，無形資產按照賬面價值與可收回金額孰低計量，對預計

175、可收回金額低于其賬面價值部分計提減值準備，計入當年損益。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 23 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（續） 16. 長期待攤費用 本集團的長期待攤費用是指企業已經支出，但攤銷年限在1年以上的各項費用。長期待攤費用在受益期限內分期平均攤銷。 17. 收入確認原則 收入僅在經濟利益能夠流入本集團且相關的收入和成本能夠可靠計量，并同時滿足下列條件時才確認： 銷售商品 本集團已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，并不再對該商品保留繼續管理權和實施控制，確認商品銷售收入的實現。 提供勞務 如提供的勞務在同一

176、年度內開始并完成，在完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入；否則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認收入。 利息收入 按借出資金本金和適用利率計算的應計利息確認為收入。 股利收入 股利于股東確立了收取款項的權力時確認為收入。 租金收入 租金收入在租約持續期間按直線法確認。 18. 所得稅 本集團按應付稅款法核算企業所得稅。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 24 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（續） 19. 補貼

177、收入 本集團之補貼收入主要為先征后退的增值稅及科技發展基金和挖潛基金補貼。當實際收到退還的增值稅及科技發展基金和挖潛基金補貼時，記入補貼收入。 20. 經營租賃 凡租出公司仍保留與資產所有權有關的風險和報酬的租賃為經營租賃。經營租賃之租金支出已按租約年期采用直線法計入當期費用。 21. 融資租賃 融資租入固定資產于租賃開始日按最低租賃付款額作為融資租賃固定資產及長期應付賬款的入賬價值。租賃資產折舊采用與本公司自有應折舊資產一致的折舊政策。對于可合理確定租賃屆滿時將會取得其所有權的租賃資產，在其尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期滿時能夠取得所有權的租賃資產，在租賃期與租賃資產尚可使用年限

178、兩者中較短的期間內計提折舊。 22. 會計政策變更 除以下說明外，本會計報表采用與以往年度一致的會計政策和會計估計。 根據財政部關于執行和相關會計準則有關問題解答(四)的規定(財會20043號)，對追加投資產生的長期股權投資借方差額，由原獨立按投資期限平均攤銷，改為先沖銷該項投資所產生的貸方差額(或其已計入資本公積的余額)，抵消后的差額再按投資期限或不低于10年的期限平均攤銷，計入損益。此項會計政策變更采用未來適用法。 根據財政部有關規定(財會20043號)，如果與所貼現應收債權有關的風險和報酬并未實質轉移，則本集團應該將貼現取得的款項作為質押借款計入資產負債表內。本集團原作為或有負債披露的附

179、有追索權的應收票據貼現，改為不沖減應收票據，而增加短期貸款。此項會計政策變更采用追溯調整法，但對本年度及以前年度的凈利潤無影響。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 25 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（續） 23. 合并會計報表的編制方法 合并會計報表是按照財政部財會字199511號文 關于印發“合并會計報表暫行規定” 編制。對擁有超過50%以上股權并具有實質控制權，或雖然擁有不足50%以上股權，但具有實質控制權的被投資單位，納入合并范圍。所有重大的集團內部交易及余額已經在合并時沖抵。 因本集團的合營公司對本集團的財務狀況及經營成

180、果沒有重大影響，本公司在編制合并會計報表時，未對合營公司按照比例合并，而以權益法核算。 本公司在編制合并會計報表時，對原按各國或地區會計準則編制的子公司會計報表，已按企業會計制度的規定進行了調整和重新表述。合并會計報表中已包含被購買企業自購買日至資產負債表日之經營成果和現金流量。 發生轉讓/購買股權而減少/增加控股子公司、 聯營公司時， 以以下條件均能滿足的日期作為股權轉讓/購買日： 出售協議已獲股東大會(或股東會)批準通過； 與購買方已辦理必需的財產交接手續； 已獲得/支付價款的大部分(超過50%)； 轉讓方已不能再從所持的股權中獲得利益和承擔風險； 如果有關股權轉讓需要經過國家有關部門批準

181、， 亦已經取得國家有關部門的批準文件。 非本位幣會計報表按照合并會計報表暫行規定所規定的折算方法折算為本位幣報表。因會計報表各項目按規定采用不同匯率而產生的折算差額，以“外幣報表折算差額”項目在資產負債表單獨列示。 對于2004年12月31日被納入合并范圍的控股子公司的詳細情況， 請參見本會計報表附注四。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 26 三、 稅項 本集團的主要稅項及其稅率列示如下： (1) 增值稅 根據國家稅務法規，本集團產品銷售收入為計征增值稅收入。應本集團內各分公司及子公司的個別情況，增值稅征收方法有所不同。分、子公司為增值稅一般納稅人的，增

182、值稅由買方按銷售額的17%計算連同銷售金額一并支付分、子公司，分、子公司在扣除那些因購進貨物所支付而允許抵扣的增值稅之后上繳稅務機關。 本公司進口貨物，按照組成計稅價格和中華人民共和國增值稅暫行條例規定的稅率計算應納增值稅稅額，由海關代征。本公司直接出口的貨物，一律先按照增值稅的規定征稅，然后由主管出口退稅業務的稅務機關在國家出口退稅計劃內依照規定的退稅率審批退稅。 根據深圳市人民政府辦公廳深府辦199738號通知的規定，有位于深圳市的子公司收到由買方按銷售額的17%并扣除那些因購進貨物所支付而允許抵扣的增值稅之后上繳稅務機關，稅務機關于期后把相關增值稅稅金全額退還子公司。本集團把這部分返還之

183、增值稅稅金已作為補貼收入，其詳細內容請參閱附注五(38)。 (2) 營業稅 根據國家有關稅務法規, 本集團按照屬營業稅征繳范圍的銷售收入及服務收入的5%計繳營業稅。 (3) 城巿維護建設稅 根據國家有關稅務法規及當地有關規定，應本集團內各分、子公司的個別情況按國家規定的比例計繳城巿維護建設稅。 (4) 教育費附加 根據國家有關稅務法規及當地有關規定，應本集團內各分、子公司的個別情況按國家規定的比例計繳教育費附加。 (5) 堤防維護費 根據國家有關稅務法規及當地有關規定計繳。 (6) 房產稅 根據國家有關稅務法規及當地有關規定，對擁有產權的房屋按國家規定的比例計繳房產稅。 (7) 企業所得稅 本

184、集團依照中華人民共和國企業所得稅暫行條例 ，按應納稅所得額計算企業所得稅。本公司于2002年起被廣東省科學技術廳認定為廣東高新技術企業，根據中華人民共和國企業所得稅暫行規定 ，于國務院批準的高新技術企業開發區內的高新技術企業，減按15%稅率征收企業所得稅。本集團內各公司情況不同，稅率亦有所不同。本集團的中外合資子公司，按中華人民共和國外商投資企業和外國企業所得稅的有關規定享受所得稅優惠政策，即二免三減半。本集團各境外子公司(包括中華人民共和國香港特別行政區)按照當地稅法要求適用之稅種及稅率計算并繳納稅款。 (8) 個人所得稅 根據國家有關稅務法規，本集團支付予職工的所得額由本集團代為扣繳個人所

185、得稅。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 27 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司 1. 納入合并范圍的子公司 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 TCL實業控股(香港)有限公司 香港 投資控股 海外公司李東生港幣 100,000 100% - TCL多媒體科技控股有限公司(注4) 英屬開曼群島投資控股 海外公司李東生港幣 273,773,499 - 54.83% TCL 信 息 產 業(集團)有限公司(BVI) (注4) 英屬開曼群島投資控股 海外公司李東生美元 4,500,000 - 5

186、4.83% TCL 教育網絡有限 公 司 (BVI)(注4) 英屬處女群島提供遠程教育服務 海外公司李東生美元 1 - 54.83% 深圳TCL教育電子有限公司 (注4) 深圳市 從事計算機軟件、教育軟件、硬件及信息網絡的技術開發、并提供相應的技術服務；銷售自行開發的產品；經濟信息咨詢。 外商獨資企業 趙敏港幣 500,000 - 54.83% TCL 萬 維 科 技(深圳)有限公司(注4) 深圳市 從事信息家電產品軟、硬件技術開發，PDA產品的生產經營。生產經營電腦及其周邊設備、零配件。產品50%內銷 外商獨資企業 楊偉強26,750,000 - 54.83%* 深圳TCL新緯信息技術有限公

187、司(注4) 深圳市 系統設計、軟件開發、系統集成及相關的技術服務(不含限制項目) 有限責任公司 (國內合資)楊偉強20,000,000 - 54.83%* TCL 國 際 電 子(BVI)有限公司(注4) 英屬處女群島投資控股 海外公司不適用美元 1 - 54.83% 深圳市TCL工業 研究院有限公司 (注2) 深圳市 電子、通訊、視聽產品、計算機軟件及系統集成的技術研究開發(以上不含限制項目) 有限責任公司 鄭傳烈50,000,000 35% 35.64% TCL 通 力 電 子(惠州)有限公司(注4) 惠州市 生產、銷售、研發電聲產品、HI-FI音響、家庭影院、音箱、激光視盤機、計算機網絡

188、音響播放機、揚聲器等產品。(產品60%外銷，40%內銷) 外商獨資經營 袁信成46,000,000 - 54.83% ： 經董事會特別決議批準，該公司(原 TCL 國際控股有限公司)，于 2005 年 2 月 22 日正式更名為 TCL 多媒體科技控股有限公司(以下簡稱“TCL 多媒體控股”) *： 成立于 2004 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 28 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 1. 納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 TCL數字技術(惠州 )

189、 有 限 公 司(注4) 惠州市 生產、 銷售數字(數碼)顯示系統、 顯示器件、機頂盒、家用數碼小電器、DVD家庭影院系統、可兼容數字電視、高清晰度電視、數碼圖象語音記錄、及相關配套產品 外商獨資企業 袁信成港幣 30,000,000 - 54.83% 廣州數碼樂華科技有限公司 (注4) 廣州市 研制、開發、生產、銷售系列彩電、視盤機、音響、電子通訊設備、空調、冰箱、洗衣機、數碼相機、顯示器、電腦周邊設備、小家電產品，提供相關技術咨詢及其產品銷售服務 中外合資企業 趙忠堯120,000,000 - 38.38% TCL 國 際 電 子(惠州)有限公司(注4) 惠州市 生產、銷售cable、mo

190、dem、路由器等網絡設備。產品50%外銷、50%內銷 外商獨資經營 呂忠麗港幣 20,000,000 - 54.83% 惠州TCL電器銷售 有 限 公 司(注11) 惠州市 銷售家用電器、電子產品、通訊設備、電子計算機及配件、電視機、音響設備、電子元器件、磁帶、儀器儀表、五金交電、化工產品、建筑材料、家用電器維修服務 有限責任公司 袁信成30,000,000 49% 27.96%* PT. TCL 印度尼 貿易公司 海外公司易春雨印尼盾 - 43.86% Indonesia (注4) 西亞 1,767,200,000 * TCL 電 腦 科 技(BVI)有限公司(注4) 英屬處女群島投資控股

191、海外公司楊偉強美元 5,000 - 54.83% 惠州市TCL電腦科技有限責任公司 (注4) 惠州市 生產經營電腦整機及其周邊設備、零配件和軟件的開發，及計算機系統開發與維護、硬件安裝與維修，系統集成軟硬件升級與技術咨詢、電腦教育與培訓、信息資源與網絡通訊服務等業務。產品50%外銷，50%內銷 外商獨資經營 李東生100,000,000 - 54.83%* 深圳市星光使者信息技術服務有限公司(注4) 深圳市 電腦及周邊設備、數碼影像、存儲設備及其零配件、軟件銷售、系統集成、軟硬件維護服務(不含專營、?？?、專賣商品及限制項目) 有限責任公司 不適用10,000,000 - 54.83% *： 成

192、立于 2004TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 29 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 1. 納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 * TCL-Thomson Electronics Limited(注4) 英屬處女群島投資控股 海外公司不適用美元 10,000 - 36.74% TCL控股(BVI)有限公司(注4) (注19) 英屬處女群島投資控股 海外公司袁信成美元 25,000 - 36.74% TCL 王 牌 電 子(深圳)有限公司(注4) (注19

193、) 深圳市 生產彩色及黑白電視機、多功能彩色監視器、計算機、高級組合音響系統、錄相機和其他家用電器及上述電器產品配套的塑膠制品、辦公自動化設備、為家用電器配套的五金小件、模具制造及中小型機械加工。(屬國家現行出口許可證管理的商品除外)；產品全部外銷 外商獨資企業 袁信成港幣 100,000,000 - 36.74% 深圳TCL新技術有限公司(注4)(注19) 深圳市 生產經營DVD家庭影院系統、機頂盒、數字通訊器材、衛星接收機。產品70%外銷 中外合資企業 袁信成港幣 10,000,000 - 36.74% TCL 王 牌 電 器(惠州)有限公司(注4)(注19) 惠州市 研究開發及生產彩色電

194、視機(含模擬、數字及背投影彩色電視機)、數字電視機頂盒、計算機顯示器、數字電視儀器及相關配套的注塑零部件，銷售自產產品 中外合資經營 袁信成港幣 256,000,000 - 36.74% TCL 王 牌 電 器(呼和浩特)有限公司(注4) (注19) 呼和 浩特 生產數字電視機、網絡電視機、顯示器、機頂盒、數字視頻光盤機、電腦、網絡接入設備相關產品 外商獨資經營 胡秋生21,400,000 - 36.74% TCL 王 牌 電 器(無錫)有限公司(注4) (注19) 無錫市 生產數字電視機、網絡電視機、電視機、顯示器、機頂盒、數字視頻光盤機、個人數字助理、電腦、家庭影院設備、網絡接入設備、其他

195、家用電器、銷售自產產品 中外合資經營 (港資)李東生10,700,000 - 25.72% TCL 王 牌 電 器(南昌) 有限公司(注4) (注19) 南昌市 生產、銷售彩色監視器、顯示器、高清晰度彩色電視接收機、彩色通訊器 (國家有專項規定的項目除外) 外商獨資經營 邵光潔港幣 20,000,000 - 36.74%*： 成立于 2004TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 30 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 1. 納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接

196、內蒙古TCL王牌電器有限公司(注4)(注21) 呼和 浩特 各式電視機、多媒體彩電、彩色顯示器及相關配套的零部件、CRD軟件制造、注塑模具、塑料制品的加工、銷售 有限責任公司 李東生88,130,825 - 36.74% TCL數碼科技(無錫 ) 有 限 公 司(注4) (注21) 無錫市 生產銷售數字電視機、 網絡電視機、電視機、顯示器、機頂盒、數字視頻光盤機、電腦、個人數字助理、家庭影院設備、網絡接入設備(須批準的經批準后經營) 中外合資經營 (港資)李東生122,570,000 - 25.72% 北京天天宜多媒體有限公司 (注4) 北京市 從事開發, 生產或委托生產電視,數字電視接收器,

197、 數字影碟機及音像產品 外商獨資企業 史萬文美元 30,000,000 - 36.74% TCL海外電子 (惠州)有限公司 (注4) (注19) 惠州市 數字(數碼)顯示系統、 電視、 機頂盒、家用數碼小電器、DVD家庭影院系統、可兼容數字電視、高清晰度電視、數碼圖像語言設備及相關配套產品制造(產品在國內市場銷售) 外商獨資企業 (港資)于廣輝港幣100,000,000 - 36.74%* TCL王牌電器(成都)有限公司(注4) (注19) 成都市 研究開發及生產彩色電視機(含模擬、數字及背投影彩色電視機)、數字電視機頂盒、計算機顯示器、數字電視儀器及相關配套的注塑零部件，銷售自產產品 外商獨

198、資企業 史萬文港幣 95,000,000 - 36.74% TCL海外控股有限公司(注4) (注19) 英屬處女群島投資控股 海外公司安明濬美元 1 - 36.74% TCL電子(香港)有限公司(注4) (注19) 香港 買賣影音產品、原材料及零件 海外公司孫熙偉港幣 30,000,000 - 36.74% TCL銷售(香港)有限公司(注4) (注19) 香港 買賣影音產品 海外公司安明濬港幣 10,000 - 36.74% TCL OEM銷售有限公司(注4) (注19) 香港 買賣影音產品 海外公司孫熙偉港幣 2 - 36.74%*： 成立于 2004TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2

199、004年12月31日 人民幣元 31 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 1. 納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 TCL海外銷售有限公司(注4) (注19) 英屬處女群島買賣影音產品 海外公司安明濬美元 1 - 36.74% Century BusinessLtd. (注4) (注19) 英屬處女群島投資控股 海外公司安明濬美元 1 - 36.74% TCL Electronics (Singapore) Pte.Ltd. (注4) (注19) 新加坡 銷售影音產品 海外公司安明濬新加坡元90

200、0,000 - 31.23% Sizzon Pte Ltd. (注4) (注19) 新加坡 買賣音像產品 海外公司不適用新加坡元 10 - 24.98% TCL IntegratedMarketing Inc.(注4) (注19) 美國 電子、通訊視聽產品、計算機技術研究、開發 海外公司鄭振宜美元 200,000 - 36.74% Schneider Electronics GMBH (注4) (注19) 德國 生產銷售影音產品 海外公司不適用歐元 2,000,000 - 36.74%* TCL Russia LLC (注4)(注19) 俄羅斯 貿易公司 海外公司易春雨3,000,000 -

201、36.74% Brilliant DecadeLtd. (注4) (注19) 英屬處女群島投資控股 海外公司不適用美元 50,000 - 36.74% TCL OverseasConsumer Electronics Limited (注4) (注19) 香港 買賣音像產品 海外公司不適用港幣 10,000 - 36.74%* TCL Electronics(Thailand) Co.,Ltd. ( 注 4)(注20) 泰國 進出口貿易 海外公司易春雨泰銖 100,000,000 - 36.74%* TCL ElectronicsAustralia PtyLtd. ( 注 4)(注20) 澳大

202、利亞 進出口貿易 海外公司易春雨澳元 500,000 - 36.74% *： 成立于 2004TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 32 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 1. 納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 Luks TechnologyDevelopment Co. Ltd. (注4) (注20) 英屬處女群島投資控股 海外公司易春雨美元 1 - 36.74% TCL(Vietnam) 越南 生產及銷售影音產品 海外公司易春雨越南盾 - 36.74%

203、Corporation Ltd. (注4) (注20) 37,135,000,000 * TCL-India Holdings Pvt.Ltd. (注4) (注20) 印度 進出口貿易 海外公司易春雨印度盧比 100,000 - 36.74%* TTE (HK) Ltd.(注4) (注20) 香港 電視機貿易 海外公司不適用港幣 1 - 36.74%* Braviar HoldingsLimited ( 注 4)(注20) 英屬處女群島投資控股 海外公司易春雨美元 1 - 36.74%* TCL ThomsonElectronics (Thailand) Limited (注4) (注20)

204、泰國 進出口貿易 海外公司不適用泰銖 220,000,000 - 36.74%* Renova Electronics Private Limited(注4) (注20) 印度 進出口貿易 海外公司易春雨印度盧比 900,000,000 - 36.74%* TCL-Thomson Electronics Singapore PTELimited (注4) (注20) 新加坡 提供研究開發服務 海外公司不適用新加坡元 1,600,000 - 36.74% Thomson Televisiones DeMexico, S.A. deC.V. (注4) (注20) 美國 電視機制造 海外公司不適用美

205、元 16,000,000 - 36.74% Manufacturas Avanzadas, S.A.de C.V. (注4) (注20) 美國 電視機制造 海外公司不適用美元 25,452,000 - 36.74% RCA Componentes, S.A. de C.V. (注4) (注20) 美國 電視機制造 海外公司不適用美元 6,103,000 - 36.74% *： 成立于 2004TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 33 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 1. 納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱

206、地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 * TTE Mexico,S.A. de C.V. (注4) (注20) 墨西哥進出口貿易 海外公司易春雨比索 50,000 - 36.74%* TTE GermanyGmbH (注4) (注20) 德國 提供研究開發服務 海外公司不適用歐元 25,000 - 36.68%* TCL-Thomson Electronics Europe SAS (注4) (注20) 法國 進出口貿易 海外公司不適用歐元 14,267,000 - 36.68%* TTE TechnologyInc. (注4) (注20) 美國 進出口貿易 海外公司不適用美元

207、14,786,000 - 36.68%* TCL-Thomson Electronics Polska S.P. zo.o(注4) (注20) 波蘭 進出口貿易 海外公司不適用茲羅提30,000,000 - 36.68%* TTE TechnologyCanada, Ltd.(注4) (注20) 加拿大 進出口貿易 海外公司不適用加拿大元 4,430,000 - 36.68% TCL 通 訊 設 備(香港)有限公司(注4) 香港 投資控股 海外公司不適用162 - 100%* TCL通訊科技控股有限公司 (注4)(注22) 英屬開曼群島 投資控股 海外公司不適用港幣 282,750,000 -

208、 57.4%* TCL 通 訊 (BVI)有限公司 (注4)(注22) 英屬處女群島投資控股 海外公司不適用美元 1 - 57.4%* TCL 移動通信控股有限公司 (注4)(注22) 英屬處女群島投資控股 海外公司不適用美元 1 - 57.4%* Alpha AllianceEnterprises Limited (注4)(注22) 英屬處女群島投資控股 海外公司不適用美元 1 - 57.4%* TCL & AlcatelMobile PhonesLtd. (注4)(注23) 香港 投資控股 中外合資經營 李東生港幣 10,000,000 - 31.56% *： 成立于 2004TCL集團股

209、份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 34 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 1. 納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 * TCL & AlcatelMobile PhonesSAS (注4)(注23) 法國 移動電話貿易 海外公司李東生歐元 20,040,000 - 31.56%* TCL & AlcatelMobile PhoneChina HoldingLtd. (注4)(注23) 香港 投資控股 中外合資經營 李東生美元 1 - 31.56%* TCL & Alc

210、atelMobile PhoneAmerican Holding Ltd. (注4)(注23) 香港 投資控股 中外合資經營 李東生港幣 1 - 31.56% Alcatel SuzhouTelecommuni-cation Co., Ltd. (注4)(注23) 蘇州 移動電話貿易 中外合資經營 李東生美元28,000,000 - 31.56% TCL & Alcatel,Mobile Phones,S.A. de C.V.(墨西哥) (注4) (注23) 墨西哥 移動電話貿易 海外公司李東生美元 4,300 - 31.56% 惠州TCL移動通信 有 限 公 司(注4) (注22) 惠州市

211、數字移動電話及相關的零配件產品制造及自產產品維修。 產品100 %外銷(在國內采購原輔材料生產的產品內銷) 中外合資經營 李東生美元 29,800,000 - 57.4% 王牌通訊(香港)有限公司(注4)(注22) 香港 買賣移動電話及相關零件 海外公司不適用港幣 5,000,000 - 57.4% TCL移動通信(呼和浩特)有限公司 (注4) (注22) 呼和浩特市 生產移動電話及相關配件，銷售僅本公司自產產品 中外合資經營 (港資)萬明堅30,000,000 - 57.4%* TCL移動通信(重慶 ) 有 限 公 司(注4) (注22) 重慶市 研究、開發、生產、銷售電子產品和通訊設備及終

212、端產品，便攜式VCD、DVD視盤機，多媒體系統，電子計算機及配件，電池；電子產品技術咨詢及服務， 電子設備維修。(涉及許可經營的憑許可證經營) 中外合資經營 萬明堅5,000,000 - 57.4% *： 成立于 2004TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 35 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 1. 納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 TCL通訊設備 (惠州)有限公司 (注15) 惠州市 研究開發、生產、銷售有線及無線通訊終端產品、 寬帶網絡接入設備、個人

213、數字終端，及提供相關產品的技術服務、售后服務。產品在國內外市場銷售 有限責任公司 李東生 106,000,000 75% 25% TCL通訊設備(國際 ) 有 限 公 司(注4) 香港 銷售電話機及有關的零件 海外公司萬明堅16,050,000 - 100% TCL 網 絡 設 備(深圳)有限公司(注4) 深圳市 信息終端設備的技術開發和研究 外商獨資企業 顧工港幣 29,800,000 - 100% 惠州TCL金能電池 有 限 公 司(注16) 惠州市 鋰高子系列電池產品、堿性電池產品及應用產品制造，并提供相應的服務和技術咨詢 中外合資經營 (港資)李東生美元 14,058,100 65%

214、35% TCL 國 際 電 工(惠州)有限公司 (注1) 惠州市 開發研究、設計、生產經營系列綜合布線、燈具、儀用接插件、光電開關、接近開關、電氣開關、插座及相關配件、小型斷路器、漏電斷路器及配件制造。產品95% 內銷，5%外銷 中外合資經營 (港資)李東生50,000,000 20% 60%* TCL 電 工 科 技(惠州)有限公司(注4) 惠州市 生產銷售系列光電開關、 接近開關、電氣開關、器具開關及相關配件、儀用接插件、地腳接插件、地腳插、排插、插座及相關配件、綜合布線、電線及電線套管、 電纜及電纜套管、排氣扇、電動工具及配件。產品在國內外市場銷 中外合資經營 (港資)張杰 1,000,

215、000 - 60% TCL 國 際 電 工(無錫)有限公司(注9) 無錫市 生產電器開關、插座、斷路器及配件；銷售自產產品 中外合資經營 (港資)溫尚霖10,000,000 20% 60% Broomdate ProfitLtd. (注4) 英屬處女群島 投資控股 海外公司 不適用美元 1 - 100% 惠州市萬迪美電子 工 業 公 司(注4) 惠州市 生產經營稅控機、收款機及其零配件產品，并提供產品的售后服務 中外合資經營 李洪志6,472,200 - 100% *： 成立于 2004TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 36 四、 控股子公司、合營公司及聯

216、營公司（續） 1. 納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 東茗工業(惠州)有限公司 (注4) 惠州市 投資控股 中外合資經營 王凱8,066,794 - 90% 惠州王牌視聽電子 有 限 公 司(注4) 惠州市 各式電視機、彩電半成品、CD組合音像、收錄放音機及其相關零部件制造(產品除國內采購原材料生產的產品可內銷外，其余100%外銷) 中外獨資經營 鄭傳烈港幣109,091,000 - 100%* 深圳速必達商務服務有限公司 (注15) 深圳市 計算機信息技術服務、電子商務系統維護與服務、信息咨詢、客戶

217、服務中心、物流信息處理及相關咨詢業務，利用計算機網絡管理和運作公司內部物流業務 中外合資經營 (港資)張付民40,000,000 75% 25% TCL 空 調 器 ( 中山 ) 有 限 公 司(注12) 中山市 生產變頻、模糊、智能分體式空調器和靜音窗式空調器及其零配件(不含壓縮機)及自產產品維修，并提供相應的配套服務和技術咨詢 中外合資經營 袁信成美元 13,000,000 61.92%25%* TCL 空 調 器 ( 武漢)有限公司 (注14) 武漢市 空調器及零配件(不含壓縮機)的設計、制造、銷售及自產產品維修，并提供相應的服務和技術咨詢 中外合資經營 胡立憲美元 12,000,000

218、 55% 25% TCL電器(陜西)有限公司(注13) 寶雞市 家用洗滌清潔、制冷、電熱、通風、廚衛器具，飲水器，電工工具，小家電及機械、模具的加工制造，銷售自產產品 中外合資經營 袁信成5,000,000 45% 25% TCL 家 用 電 器(惠州)有限公司(注10) 惠州市 家用洗衣機、家電冰箱、小家電產品以及電器(涉證產品除外)的應用研究、開發、設計、制造、加工、銷售維修服務。(制造、加工項目需經有關部門審批的，經批準后方可進行制造、加工) 中外合資經營 (港資)袁信成40,000,000 60% 40%* TCL家庭電器(南海 ) 有 限 公 司(注17) 佛山市 家用電器(出口不含

219、涉證產品)，產品內外銷售 中外合資經營 (港資)王康平40,000,000 60% 20%* 寧波TCL沁園智能家電有限公司(注4) 慈溪市 飲水機、凈水器、水處理設備、洗衣機、家用電器制造 有限責任公司 葉建榮3,000,000 - 40.8% *： 成立于 2004TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 37 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 1. 納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 TCL照明電器有限公司 (注3) 惠州市 開發、生產、銷售節能燈、鎮流器及

220、相關燈具產品，照明工程的設計 中外合資經營 廖昆20,000,000 55% 25%* TCL照明電器(寶雞 ) 有 限 公 司(注4) 寶雞市 直管熒光燈、燈泡、燈管、節能燈、鎮流器、相關燈具產品、照明電器、燈用玻璃管及其原材料和半成品的開發、生產、批發、零售、代購代銷、代運、以及照明工程的設計 有限責任公司 廖昆10,000,000 - 56%* TCL顯示科技(惠州 ) 有 限 公 司(注15) 惠州市 研發、生產、銷售各種顯示器件及相關配套產品。 產品70%內銷， 30%外銷 中外合資經營 (港資)胡秋生50,000,000 75% 25%* TCL光電科技(深圳 ) 有 限 公 司(

221、注15) 深圳市 從事新型電子元器件的研究開發、生產銷售， 并提供相關的技術轉讓、咨詢服務 中外合資經營(港資)胡秋生 200,000,000 75% 25% 惠州市升華工業有限公司 (注7)惠州市 各式電路板、 高頻頭等電子五金件、電子配件及其配套的塑膠制品制造(產品100%外銷) 中外合資經營 趙忠堯37,360,700 75% 5% 華慶國際有限公司(注4) 英屬處女群島投資控股 不適用不適用美元 50,000 - 80% 新鄉TCL華新紙制品有限公司 (注4) 新鄉市 生產加工名類紙板、紙箱銷售自產產品 合資企業(港資)趙曙光4,270,000 - 41.6% 華通紙制品(惠州)有限公

222、司 (注4) 惠州市 生產、銷售紙箱及其他紙制品 中外合資經營 廖昆2,289,320 - 80% 華通發泡膠(惠州 ) 有 限 公 司(注4) 惠州市 發泡膠制品、塑膠制品、薄膜等化工產品制造(產品40%外銷，60%內銷) 中外合資經營 趙曙光7,000,000 - 80% 惠州市安達模具塑膠有限公司 (注4) 惠州市 生產經營各類塑膠制品、 電子元件、金屬配件以及各種模具的開發、制造 中外合資企業 趙曙光2,000,000 - 80% 惠州TTK家庭電器有限公司 (注4) 惠州市 生產銷售音箱、遙控器、功放機、塑膠部件、金屬制品等 中外合資經營 黃平初美元 3,500,000 - 80%

223、*： 成立于 2004TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 38 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 1. 納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 惠州TCL王牌高頻電子有限公司 (注4) 惠州市 生產經營電子調諧器、 電子調制器、變壓器等家電配套電子產品、攝像機、多媒體數字監控保安系統。產品100%外銷 中外合資經營 沈大偉18,000,000 - 80%* TCL升華(呼和浩特)工業有限公司(注4) 呼和 浩特 生產五金制品、線束、發泡膠等電器配套產品(銷售僅限

224、本公司自產產品) 有限責任公司 趙曙光5,000,000 - 80% 翰林匯信息產業股份有限公司(注4) 北京市 信息網絡及計算機軟硬件的技術開發、技術轉讓、技術培訓、技術服務、技術咨詢；銷售開發后的產品、電子計算機及外部設備 股份有限公司 袁信成65,000,000 - 85.38% 惠州市TCL文化發展有限公司 惠州市 生產、銷售音像制品、通訊產品、家用電器、電子元件、金屬材料、建筑材料、電子儀器儀表 有限責任公司 鄭傳烈100,000,000 80% - 惠州TCL音像制品 有 限 公 司(注4) 惠州市 生產(灌制)銷售有聲錄音帶(產品70%外銷、30%內銷) 中外合資經營 謝燦英2,

225、643,200 - 60% 廣東美卡文化音像 有 限 公 司(注4) 廣州市 音像制品批發，音響器材、家用電器 (彩電零售) 有限責任公司 謝燦英1,000,000 - 72%* 廣州數碼存儲科技有限公司 (注4) 廣州市 研究、生產、加工可記錄光盤產品(CD-R 、 CD-RW 、 DVD-R 、DVD-RAM)，銷售本公司產品，并提供技術咨詢及售后服務 中外合資經營 (港資)鄭傳烈港幣 100,000,000 - 85%* 惠 州 TCL 集 團進出口物流有限公司 惠州市 運輸(籌辦)；銷售電子產品、通訊設備、五金交電、化工產品(有專項規定除外)、進出口貿易(國家限定公司經營或禁止進出口的

226、商品和技術除外) 有限責任公司 鄭傳烈80,000,000 80% - 深圳市愛思科微電子有限公司 深圳市 集成電路及電子應用產品的技術開發，設計、購銷、信息咨詢(以上不含限制項目) 有限責任公司 劉晉平40,000,000 75% - *： 成立于2004T CL 集團股份有限公司 會計報表附注 2 0 0 4 年1 2 月3 1 日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司(續) 39 2. 不納入合并范圍的子公司 被投資 注冊 經濟性質注冊資本 投資額 擁有權益比例單位名稱 地點 經營范圍 或類型 法人代表人民幣元 人民幣元 直接間接 TCL 電 子 集 團 ( 美 國 ) 公 司

227、 (注5) 美國 投資控股 海外公司不適用美元 60,668 553,344 100%- 惠州TCL通訊實業 有 限 公 司 (注6) 惠州市 生產經營尋呼機、集團電話機、管理電話機、傳真機、調制解調器、以及提供相應的服務和技術咨詢。產品60%外銷，40%內銷 中外合資經營 (港資) 高孝先5,000,000 5,000,000 -100% 惠州TCL信息技術 有 限 公 司 (注6) 惠州市 開發、生產及經營計算機軟硬件、電子元器件及原材料、網絡接入設備、有線電視加解擾系統及相關的零部件(產品80%外銷，20%內銷) 中外合資經營 (港資) 李東生10,000,000 7,500,000 7

228、5%25% 惠州TCL東訊通訊工業有限公司(注6) 惠州市 集團電話、數字環路載波機等通訊設備制造 中外合資經營 (港資) 李東生10,700,000 8,111,740 -75% TCL通訊技術 (香港)有限公司 (注6) 香港 投資控股 海外公司不適用1,000,000 5,602,500 -74.7% 深圳市TCL通信技術有限公司 (注6) 深圳市 生產經營通信器材及插件(不含國家限制項目)，從事通信設備技術開發 有限責任公司 肖鋒 64,200,000 47,957,400 -74.7% 惠州TCL聯訊移動通訊設備有限公司(注6) 惠州市 生產經營尋呼機及其配件產品，并提供相應的服務的

229、技術咨詢。產品60%外銷，40%內銷 中外合資經營 高孝先41,500,000 16,600,000 -100% 內蒙古天葉電腦(模具)有限公司(注6) 呼和 浩特 設計、生產、銷售、維修各種模具 中外合資經營 牛新安19,974,967 5,592,991 -28% 金科集團控股有限公司(注18) 英 屬 處女群島 投資控股 海外公司不適用美元 200,000 美元 200,000 -75.5% 金科集團香港有限公司(注18) 香港 投資控股及貿易 海外公司不適用港幣 2 港幣 2 -75.5% 成都金科計算機技術有限公司 (注18) 成都市 電腦軟件、電腦、網絡產品以及配件開發，銷售本公司

230、產品 外資企業(港資) 何志毅2,119,000 2,119,000 -75.5%T CL 集團股份有限公司 會計報表附注 2 0 0 4 年1 2 月3 1 日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司(續) 40 2. 不納入合并范圍的子公司 被投資 注冊 經濟性質注冊資本投資額 擁有權益比例單位名稱 地點 經營范圍 或類型 法人代表人民幣元人民幣元 直接間接 福州金科計算機技術有限公司 (注18) 福州市 開發生產計算機及其配件、通訊網卡、路由器、集線器、調制能調及其網絡配件 外資企業(港資) 何志毅10,180,471 10,180,471 -75.5% 金金科計算機技術(北京)

231、有限公司 (注18) 北京市 研究、開發、生產計算機軟件、硬件；通訊網卡、路由器、集線器及網絡產品配件；自產產品的技術咨詢、技術培訓、技術服務；銷售自產產品 外資企業(港資) 何志毅12,736,324 12,736,324 -75.5% 蘭州金科計算機技術有限公司 (注18) 蘭州市 小型、微型計算機及外部設備的制造與銷售、計算機網絡技術服務。計算機圖像處理及醫用裝置制造、銷售。計算機系統集成及網絡工程、軟件開發、計算機網絡技術服務及信息技術培訓 外資企業(港資) 何志毅642,900642,900 -75.5% TCL 數 碼 科 技（北京）有限公司(注6) 北京市 生產銷售筆記本及配件中

232、外合資公司 劉東援87,000,000 87,000,000 - 30.16% 3. 合營公司(注) 被投資單位名稱 經營范圍 人民幣元 直接 間接 河南TCL-美樂電子有限公司(注8) 生產、銷售彩色監視器、彩色顯示器、高濾晰度彩色電視接收機、電子之器件等 138,619,145 - 19.1% TCL Sun, Inc. (注8) 銷售影音產品 菲律賓比索 68,025,471 - 18.37% 電大在線遠程教育技術有限公司 (注8) 開發、生產計算機軟件、硬件，遠程教育軟件；信息網絡的技術開發；有關自產產品的技術咨詢、技術服務；銷售自產產品 60,000,000 - 27.42% TCL

233、 Baron India Limited (注8) 銷售影音產品 印度盧比 100,000,000 - 18.74% 注. 因本集團的合營公司對本集團的財務狀況及經營成果沒有重大影響，本公司在編制合并會計報表時，未對合營公司按照比例合并，而以權益法核算。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 41 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司(續) 4. 聯營公司 注冊資本 擁有權益比例 被投資單位名稱 經營范圍 人民幣元 直接 間接 樂金電子(惠州)有限 公司 各式收音、音響設備、CD、VCD、CD-ROM放音設備及相關的零配件制造 86,522,800 20% -

234、 上海雙菱空調器制造 有限公司 空調及配件的生產、銷售(涉及許可經營的憑許可證經營) 80,000,000 20% - TCL瑞智(惠州)制冷 設備有限 公司 生產銷售空調壓縮機、電動機、空氣壓縮機及其零配件，并提供售后服務與技術咨詢。產品100%外銷(國內采購部分可以內銷) 66,400,000 22.22% - 惠州三華工業有限公司(注8) 彩色顯示器和彩色電視機用FBT系列產品等電子元件制造 10,000,000 - 32% 路 訊 網 絡 有 限 公 司 (注8) 網絡技術服務 3,816,600 - 25% Pride Telecom Limited.(注8) 發展電話機業務 7,8

235、09,524 - 21%* 廣州美卡國際文化交流有限公司(注8) 影視制作(持音像制品許可證經營) 800,000 - 32.4%* 北京中文發文化投資管理有限公司 (注8) 投資管理；舉辦國內及引進香港、澳門特別行政區和臺灣地區及國外的演出單位或個人的演出活動；從事文化經紀業務；組織文化藝術交流、承辦展覽展示、藝術裝璜設計；安裝、設計舞臺燈光、音響設備；技術培訓；銷售工藝美術品、交電 12,000,000 - 24%* 北京翰林匯軟件有限公司 (注8) 法律、法規禁止的，不得經營；應經審批的，未獲審批前不得經營；法律、法規未規定審批的，企業自主選擇經營項目，開展經營活動 22,1000,00

236、0 - 65%* 北京翰林匯信息技術服務有限公司 (注8) 法律、法規禁止的，不得經營；應經審批的，未獲審批前不得經營；法律、法規未規定審批的，企業自主選擇經營項目，開展經營活動(計算機維修、銷售等) 300,000 - 45%* 惠州TCL房地產開發有限公司 房地產開發(憑資質證書經營) 70,000,000 45% -* 惠州華科電器有限公司 (注8) 生產銷售新型平板顯示器件及回掃變壓器、等離子顯示器電源等配件、新型電子元器件及電源轉換器、電源適配器等配件。產品在國內外銷售 5,000,000 - 32%Opta Corporation (注8) 銷售消費電子產品 美元 64,244 -

237、 47.58% : 經該公司董事會特別決議批準，該公司 (原 Lotus Pacific Inc.)，于2004年9月15日正式更名為 Opta Corporation *： 成立于2004年 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 42 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司(續) 5. 報告期內增加子公司情況 報告期內增加的子公司于購買日或開始合并報表日的資產、負債情況如下： 購買日或開始合并報表日 人民幣元 購買日或開始合并報表日子公司擁有的現金 2,053,278,776購買日或開始合并報表日子公司的非現金資產 流動資產(不含貨幣資金) 4,971,047

238、,430 長期投資 7,927,602 固定資產 1,193,331,263 其他資產 47,831,915資產總額 8,273,416,986購買日或開始合并報表日子公司的負債 流動負債 5,025,794,974 長期負債 46,202,380負債總額 5,071,997,354 少數股東權益 3,253,593 凈資產 3,198,166,039 報告期內增加的子公司自購買日或開始合并報表日至2004年12月31日的經營成果如下： 購買日或開始合并報表日至2004年12月31日 人民幣元主營業務收入 19,222,003,485主營業務利潤 2,823,724,236虧損總額 (119,

239、764,997)所得稅 (66,127,884)凈虧損 (187,978,191) TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 43 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司(續) 6. 報告期內減少子公司情況 報告期內減少的子公司于轉讓日或停止合并報表日以及上年度末的資產、負債情況如下： 轉讓日或停止合并報表日 2003年12月31日 人民幣元 人民幣元 轉讓價格 3,348,000 轉讓價格中收到的現金 2,380,057 轉讓日或停止合并報表日/2003年12月31日子公司擁有的現金19,488,106 21,895,529轉讓日或停止合并報表日/2003年12月

240、31日子公司的非現金資產 流動資產(不含貨幣資金) 111,654,947 123,783,908 長期投資 4,954,166 2 固定資產 18,784,240 19,889,362 無形資產及其他資產 - 5,340,833資產總額 154,881,459 170,909,634轉讓日或停止合并報表日/2003年12月31日子公司的負債 流動負債 142,103,030 154,437,082 長期負債 90,789 90,789負債總額 142,193,819 154,527,871 少數股東權益 3,136,419 3,243,823 凈資產 9,551,221 13,137,940

241、 報告期內減少的子公司自2004年1月1日至轉讓日或停止合并報表日以及上年度的經營成果如下： 2004年1月1日至轉讓日或停止合并報表日 2003年 人民幣元 人民幣元 主營業務收入 29,501,707 158,228,884主營業務利潤 4,545,356 22,493,160虧損總額 (3,810,819) (26,502,776)所得稅 (118,914) 67,585凈虧損 (3,929,733) (27,095,886)TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 44 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司(續) 注1. 本公司直接擁有該公司20%之權益，

242、并通過本公司之全資子公司TCL實業控股(香港)有限公司(以下簡稱“TCL實業控股”)間接擁有該公司60%之權益，本公司合計擁有該公司80%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注2. 本公司直接擁有該公司35%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL多媒體控股之全資子公司TCL國際電子(BVI)有限公司(以下簡稱“TCL國際電子(BVI)”)間接擁有該公司35.64%之權益，本公司合計擁有該公司70.64%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注3. 本公司直接擁有該公司55%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司25%之權益，本公司合計擁有該公司

243、80%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注4. 本公司并非直接投資該公司，而是通過本公司之子公司間接擁有該公司半數以上權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注5. 該公司為非持續經營之子公司，故未將其納入合并范圍。本公司已將對該公司的長期投資全額計提長期投資減值準備。 注6. 惠州TCL信息技術有限公司(以下簡稱“信息技術”)、惠州TCL通訊實業有限公司(以下簡稱“通訊實業”)、惠州TCL東訊通訊工業有限公司(以下簡稱“東訊”)、TCL通訊技術(香港)有限公司(以下簡稱“TCL通訊技術(香港)”) 、 深圳市TCL通信技術有限公司(以下簡稱“通訊深圳”)、惠州TCL聯訊移動通訊設備有限公

244、司(以下簡稱“聯訊”)、內蒙古天葉電腦(模具)有限公司(以下簡稱“內蒙天葉”)及TCL數碼科技(北京)有限公司(以下簡稱“TCL數碼科技(北京)”)已經停業，而且，本公司管理層認為信息技術、通訊實業、東訊、TCL通訊技術(香港)、通訊深圳、聯訊、內蒙天葉及TCL數碼科技(北京)的經營業績對本集團整體經營業績的影響并不重大，所以未將其納入合并范圍。本公司已將對東訊的長期投資全額計提長期投資減值準備，將信息技術、通訊實業、TCL通訊技術(香港)、通訊深圳及聯訊的長期投資賬面價值減記至零。 注7. 本公司直接擁有該公司75%權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司5%之權益，本公司

245、合計擁有該公司80%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注8. 公司并非直接投資該公司，而是通過本公司之子公司間接持有該公司權益。 注9. 本公司直接擁有該公司20%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司60%之權益，本公司合計擁有該公司80%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 45 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司(續) 注10. 本公司直接擁有該公司60%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司40%之權益，本公司合計擁有該公司100%之權益，故將其作為子公司納入合

246、并范圍。 注11. 本公司直接擁有該公司49%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL多媒體控股之全資子公司TCL國際電子(BVI)之全資子公司TCL國際電子(惠州)有限公司(以下簡稱“TCL國際電子(惠州)”)間接擁有該公司27.96%之權益，本公司合計擁有該公司76.96%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注12. 本公司直接擁有該公司61.92%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司25%之權益，本公司合計擁有該公司86.92%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注13. 本公司直接擁有該公司45%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL

247、實業控股間接擁有該公司25%之權益，本公司合計擁有該公司70%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注14. 本公司直接擁有該公司55%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司25%之權益，本公司合計擁有該公司80%之權益，故將其作為全資子公司納入合并范圍。 注15. 本公司直接擁有該公司75%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司25%之權益，本公司合計擁有該公司100%之權益，故將其作為全資子公司納入合并范圍。 注16. 本公司直接擁有該公司65%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司35%之權益，本公司合計擁有該公司100

248、%之權益，故將其作為全資子公司納入合并范圍。 注17. 本公司直接擁有該公司60%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司20%之權益，本公司合計擁有該公司80%之權益，故將其作為全資子公司納入合并范圍。 注18. 根據與Gardex Enterprises Ltd. 簽訂的股權轉讓協議， 本公司計劃將對金科集團控股有限公司及其下屬子公司(以下簡稱“金科集團”)的股權轉讓， 故從2004年4月起停止合并金科集團的會計報表。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 46 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司(續) 注19. 根據2004年1月2

249、8日TCL多媒體控股與Thomson S.A.（以下簡稱“Thomson公司”)簽訂成立TCL-Thomson Electronics Limited(以下簡稱“TTE公司”)的合并協議的資產重組安排， TCL多媒體控股于2004年7月31日將旗下全部電視機業務及資產， 即TCL多媒體控股位于中國、 德國及東南亞等地的經營電視機業務的子公司投入TTE公司。 注20. 根據2004年1月28日TCL多媒體控股與Thomson公司簽訂成立TTE公司的合并協議的資產重組安排，Thomson公司于2004年7月31日向TTE公司注入原旗下位于墨西哥、波蘭、印度和泰國等國家的與電視機業務有關的子公司。

250、注21. 根據2004年1月28日TCL多媒體控股與Thomson 公司簽訂成立TTE公司的合并協議的資產重組安排，TCL多媒體控股于2004年7月31日從本公司和TCL家用電器(惠州)有限公司(以下簡稱“TCL家用電器”)購入內蒙古TCL王牌電器有限公司(以下簡稱“內蒙古王牌”)之85%和15%之股權，從本公司之全資子公司TCL實業控股購入其全部持有的TCL數碼科技(無錫)有限公司(以下簡稱“TCL無錫數碼”)之70%股權。 注22. 為籌備旗下之移動電話業務上市，本集團于2004年對移動電話業務進行了一系列股權重組。 2004年2月26日，TCL通訊科技控股有限公司(以下簡稱“TCL通訊科

251、技控股”)注冊成立。2004年2月27日，TCL通訊(BVI)有限公司(以下簡稱“TCL通訊(BVI)”)向TCL實業控股定向發行一股股票成立，成為TCL實業控股子公司。2004年3月5日TCL通訊科技控股唯一認購人Codan Trust Company(以下簡稱“Cayman”)將唯一一股以未繳股款方式認購的股票轉讓給TCL實業控股。 2004年5月21日，TCL移動通信控股有限公司(以下簡稱“TCL通信控股”)向TCL控股BVI定向發行一股成立，代價為TCL控股(BVI)向其轉讓惠州TCL移動通信有限公司(以下簡稱“TCL惠州移動”)40.8%的股權。 2004年5月21日， Alpha

252、Alliance Enterprises Limited(以下簡稱“Alpha Alliance”)分別向齊福投資有限公司(以下簡稱“齊?！?， 捷訊投資有限公司(以下簡稱“捷訊”)及美風有限公司(以下簡稱“美風”)定向發行100、90及42股，代價為Alpha Alliance取得TCL惠州移動相應的23.2%的股權。2004年5月21日，本公司將TCL惠州移動36%的股權以轉讓價人民幣141,797,600元，轉讓給TCL通訊(BVI)。 2004年8月10日，TCL通訊科技控股向齊福，捷訊和美風分別發行100股、90股及42股，代價為取得Alpha Alliance的股權；向TCL實業控

253、股發行359股加1股未繳股款股票，取得TCL實業控股對TCL通訊(BVI)的股權。TCL控股(BVI)以實物派息方式將TCL通信控股股權轉讓予TCL多媒體控股。TCL通訊科技控股向TCL多媒體控股定向發行408股股票， 代價是TCL多媒體控股將TCL通信控股股權轉讓給TCL通訊科技控股。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 47 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司(續) 注22. (續) 2004年8月25日，TCL通訊科技控股分別向TCL多媒體控股，TCL實業控股，齊福，捷訊，美風定向發行股票，TCL通訊科技控股之股本從港幣380,000元增加至港幣50

254、0,000,000元。2004年9月24日TCL多媒體控股以實物派息的形式，向列于2004年9月23日TCL多媒體控股股東名冊的股東， 分派其所持有的 TCL 通訊科技控股股權。2004年9月27日，TCL通訊科技控股于香港聯合交易所主板正式上市。 2004年12月31日，本公司通過全資子公司TCL實業控股及其子公司TCL通訊科技控股間接持有TCL通訊科技控股之子公司TCL通訊(BVI)，TCL通信控股，Alpha Alliance，TCL惠州移動，及王牌通訊(香港)有限公司(以下簡稱“王牌通訊(香港)”)，TCL移動通信(呼和浩特)有限公司(以下簡稱“TCL呼市移動”)，TCL移動通信(重慶

255、)有限公司(以下簡稱“TCL重慶移動”)各57.40%之股權，故將其納入合并范圍。 注23. 依據2004年6月18日，TCL通訊科技控股與法國阿爾卡特公司簽訂的股份認購協議 ，合資公司TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd.于2004年8月31日在香港成立，法國阿爾卡特公司以其位于法國，中國和墨西哥的手機業務投入合資公司。本公司通過全資子公司TCL實業控股之子公司TCL通訊科技控股間接持有合營公司TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd.及其下屬公司半數以上股權，故將其納入合并范圍。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日

256、人民幣元 48 五、 會計報表主要項目注釋 1. 貨幣資金 本集團 本公司 2004年12月31日2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日現金 11,652,4558,454,914 172,614 606,289銀行存款 人民幣存款 3,188,198,4581,701,161,379 1,934,728,892 214,661,266美元存款 965,689,459275,733,477 85,185 198,936港幣存款 702,281,745345,881,440 4,924,000 5,435,020其他幣種存款 1,538,176,07440,419

257、,703 - -其他貨幣資金 159,421,909300,877,445 11,767,034 24,044,781合計 6,565,420,1002,672,528,358 1,951,677,725 244,946,292 于2004年12月31日，本集團美元存款為116,798,435美元(2003年：33,343,582美元)，有關的外幣折算匯率為1美元兌換8.268元人民幣； 港幣存款為662,529,948港元(2003年： 325,199,330港元)，有關的外幣折算匯率為1港元兌換1.060元人民幣。 于2004年12月31日， 本集團其他貨幣資金中人民幣56,620,037

258、元(2003年： 人民幣260,486,819元)，人民幣62,213,382元(2003年：人民幣5,651,596元)，人民幣28,619,435元(2003年：人民幣0元)和人民幣3,202,021元(2003年： 人民幣25,971,996元)分別為開具銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、在途貨幣資金和其他業務保證金。 于2004年12月31日， 本集團其他貨幣資金中人民幣8,767,034元(2003年： 人民幣8,767,034元)已被凍結，關于被凍結銀行存款，詳細內容請參閱附注十一(3)。 于2004年12月31日，本集團沒有其他貨幣資金(2003年：人民幣0元)抵押于銀行作為本集

259、團借款之抵押。 于2004年12月31日，本集團存放于境外的貨幣資金為人民幣2,980,315,655元(2003年：人民幣625,438,223元)，全部為本集團的境外子公司擁有之貨幣資金。 與與 2003 年年 12 月月 31 日之銀行存款余額相比， 本集團和本公司日之銀行存款余額相比， 本集團和本公司 2004 年年 12 月月 31 日的貨幣資金分別增加了人民幣日的貨幣資金分別增加了人民幣3,892,891,742元元(約約146%)和人民幣和人民幣1,706,731,433元元(約約697%)，主要是由于本集團，主要是由于本集團 2004 年度發行上市募集資金尚未大規模的投入募股資

260、金使用項目導致人民幣存款增加，以及與年度發行上市募集資金尚未大規模的投入募股資金使用項目導致人民幣存款增加，以及與 Thomson 公司合并各自電視機業務及資產成立公司合并各自電視機業務及資產成立 TTE 公司和與阿爾卡特公司合資成立公司和與阿爾卡特公司合資成立 TCL&Alcatel Mobile Phones Ltd.致使外幣存款，特別是歐元存款大幅增加。關于致使外幣存款，特別是歐元存款大幅增加。關于 TTE 公司與公司與 TCL&Alcatel Mobile Phones Ltd.的詳細情況請參閱附注十一的詳細情況請參閱附注十一(1)、(2)。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 20

261、04年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 49 2. 短期投資 本集團 本公司 2004年12月31日2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 股權投資 -股票 67,499,020- - -基金 89,138,886- - 債券投資 -央行債券 -4,000,000- 4,000,000 減： 短期投資跌價準備 (32,730,013)- - 合計 123,907,8934,000,000- 4,000,000 于2004年12月31日，股票投資市價總額為人民幣34,769,007元，基金投資市價總額為人民幣89,138,886元，按照200

262、4年12月31日短期投資的賬面價值與市價孰低計提短期投資跌價準備。參考市價為2004年12月31日相關證券交易所公布的收盤價。 與2003年12月31日之短期投資賬面余額相比，本集團2004年12月31日的投資增加了約人民幣1.5億元， 主要是本公司之子公司TCL多媒體控股于2004年9月24日將其子公司TCL通訊科技控股之投資以實物派息形式派出之剩余部分，基金為TCL多媒體控股之子公司TTE公司之子公司Europe SAS于2004年12月購入之共同基金。 本集團認為，于資產負債表日，本集團的短期投資不存在變現的重大限制。 3. 應收票據 本集團 本公司 2004年12月31日2003年12

263、月31日 2004年12月31日 2003年12月31日商業承兌匯票 291,037,182118,104,664- -銀行承兌匯票 1,275,171,4892,954,319,165220,032,651 402,874,400合計 1,566,208,6713,072,423,829220,032,651 402,874,400 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 50 3. 應收票據（續） 應收票據余額中并無持有本公司應收票據余額中并無持有本公司 5%或以上股份的股東欠款?；蛞陨瞎煞莸墓蓶|欠款。 于于 2004 年年

264、12 月月 31 日，本集團并無用于質押的商業承兌匯票。日，本集團并無用于質押的商業承兌匯票。 與與 2003 年年 12 月月 31 日之應收票據余額相比， 本集團日之應收票據余額相比， 本集團 2004 年年 12 月月 31 日的應收票據減少了人民幣日的應收票據減少了人民幣 1,506,215,158 元元(約約 49%)， 主要是由于以前年度移動電話業務大量使用應收票據，本年度移動電話業務規模有所萎縮，應收票據相應減少。， 主要是由于以前年度移動電話業務大量使用應收票據，本年度移動電話業務規模有所萎縮，應收票據相應減少。 與與 2003 年年 12 月月 31 日之應收票據余額相比，

265、本公司日之應收票據余額相比， 本公司 2004 年年 12 月月 31 日的應收票據減少了人民幣日的應收票據減少了人民幣 182,841,749 元元(約約 45%)，主要是由于本公司，主要是由于本公司 2004 年度將主要的進出口業務轉給新成立的子公司惠州年度將主要的進出口業務轉給新成立的子公司惠州 TCL 集團進出口物流有限公司集團進出口物流有限公司(以下簡稱以下簡稱“TCL 物流公司物流公司”)，故本公司應收票據余額相應減少。，故本公司應收票據余額相應減少。 4. 應收賬款 應收賬款賬齡分析如下： 本集團 2004年12月31日 2003年12月31日 金額 比例 壞賬準備計提比例金額比

266、例 壞賬準備 計提比例 1年以內 7,419,182,873 99.04% 108,153,1891.46%1,629,835,718 97.11% 45,507,905 2.79%1至2年 63,108,881 0.84% 48,407,80576.71%21,856,8901.30% 3,618,294 16.55%2至3年 5,868,995 0.08% 4,334,52273.85%25,000,3321.49% 22,293,777 89.17%3年以上 3,177,897 0.04% 2,414,85275.99%1,638,2990.10% 1,638,299 100.00% 合

267、計 7,491,338,646 100% 163,310,3682.18%1,678,331,239100% 73,058,275 4.35% 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 金額 比例 壞賬準備 計提比例金額比例 壞賬準備 計提比例 1年以內 350,394,207 99.26% -374,004,268100% - -1至2年 2,617,673 0.74% -12,862- - - 合計 353,011,880 100% -374,017,130100% - - TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續）

268、 51 4. 應收賬款（續） 應收賬款壞賬準備分析如下： 本集團 本公司 年初余額 73,058,275 -增加子公司 90,040,099 -本年增加 19,178,103 -本年沖回 (4,585,854) -本年沖銷 (13,902,355) -減少子公司 (477,900) 年末余額 163,310,368 - 本集團和本公司期末應收賬款前五名的金額合計分別為1,928,363,564元和346,419,647元， 占本集團應收賬款總額比例為26%，占本公司應收賬款總額比例為98%。 于2004年12月31日，本賬戶余額中并無持本公司5%或以上股份的主要股東欠款。 壞賬損失的估計是首先

269、對金額較大的應收賬款，通過單獨認定已有跡象表明不能回收或不能全額回收的款項，并根據相應不能回收的可能性做出估計后提取特殊壞賬準備。其余的應收款項于資產負債表日按照賬齡分析和管理層認為合理的比例提取一般壞賬準備。本集團管理層根據以往經驗以及回收情況確定此項提取比例。 本期間內，本集團根據管理層意見，對個別賬齡很長，以前年度已全額計提壞賬準備，對可回收性極小的重大應收賬款進行了實際的沖銷。 本期間內，本集團及本公司并沒有個別重大的收回以前年度已全額或較大比例計提壞賬準備的應收賬款。 與2003年12月31日之應收賬款余額相比，本集團2004年12月31日的應收賬款增加了人民幣5,813,007,4

270、07元(約346%)， 主要是由于本集團與Thomson公司合并各自電視機業務及資產成立TTE公司，致本集團業務大幅增長，故應收賬款余額相應增加。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 52 5. 其他應收款 其他應收款的賬齡情況如下： 本集團 2004年12月31日 2003年12月31日 金額 比例 壞賬準備計提比例賬面金額比例 壞賬準備 計提比例 1年以內 1,593,157,320 94.32% 22,943,7781.44%882,870,97985.48% 4,590,585 0.52%1至2年 50,085,402

271、 2.97% 1,661,0903.32%89,005,9298.62% 8,613,178 9.68%2至3年 11,675,242 0.69% 3,350,69428.7%24,717,8782.39% 7,974,408 32.26%3年以上 34,253,536 2.02% 32,843,87695.88%36,222,0053.51% 36,089,848 99.64% 合計 1,689,171,500 100% 60,799,4383.6%1,032,816,791100% 57,268,019 5.54% 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 金額 比例 壞賬準

272、備計提比例賬面金額比例 壞賬準備 計提比例 1年以內 871,286,82860.52% 2,718,1750.31%1,094,176,01693.32% - -1至2年 561,205,03038.98% -4,630,3360.39% 157,808 3.41%2至3年 2,000- -578,5530.05% 28,553 4.94%3年以上 7,107,1480.50% 2,757,28038.80%73,165,7376.24% 17,589,501 24.04% 合計 1,439,601,006100% 5,475,4550.38%1,172,550,642100% 17,775

273、,862 1.52% 其他應收款壞賬準備分析如下： 本集團 本公司年初余額 57,268,019 17,775,862增加子公司 15,433,553 -本年增加 31,417,662 14,121,633本年沖回 (4,425,219) -壞賬準備沖銷 (26,989,877) (26,422,040)減少子公司 (11,904,700) -年末余額 60,799,438 5,475,455 本集團和本公司期末其他應收款前五名的金額合計分別為791,535,725元和1,139,121,816元，占本集團其他應收款總額比例為47%，占本公司其他應收款總額比例為79%。 其他應收款余額主要為關

274、聯公司和其他單位的往來款。于2004年12月31日，本賬戶余額中并無持本公司5%或以上股份的股東欠款。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 53 5. 其他應收款（續） 本年內，本集團根據管理層意見，對個別賬齡很長，以前年度已全額計提壞賬準備，可回收性極小的重大其他應收款進行了實際的沖銷。 本年內，本集團及本公司并沒有個別重大的收回以前年度已全額或以較大比例計提壞賬準備的其他應收款。 與2003年12月31日之其他應收款余額相比，本集團2004年12月31日的其他應收款增加了人民幣656,354,709元(約64%)， 主要是

275、由于本集團之海外子公司按當地之稅法應收之退稅及子公司TCL王牌電器(惠州)有限公司支付的模具、設備款及保證金金額較多，致其他應收款余額相應增加。 與2003年12月31日之其他應收款余額相比，本公司2004年12月31日的其他應收款增加了人民幣267,050,364元(約23%)，主要是由于本公司2004年度加大對下屬公司資金投入，借給下屬子公司較多款項，故其他應收款余額有所增加。 6. 預付賬款 本集團 本公司 2004年12月31日2003年12月31日2004年12月31日 2003年12月31日1年以內 374,506,328281,252,6654,192,841 - 于2004年1

276、2月31日，本賬戶余額中并無持本公司5%或以上股份的股東欠款。 7. 存貨 本集團 本公司 2004年12月31日2003年12月31日2004年12月31日 2003年12月31日原材料 2,845,327,5981,476,628,70666,548 85,477,447在產品 517,867,015302,253,755- -產成品 4,397,992,3392,486,072,090- -低值易耗品 29,015,9716,260,849131,000 185,058 7,790,202,9234,271,215,400197,548 85,662,505 減：跌價準備 (681,90

277、2,961)(216,553,191)- - 7,108,299,9624,054,662,209197,548 85,662,505TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 54 7. 存貨（續） 存貨跌價準備分析如下： 本集團 本公司年初余額 216,553,191 -增加子公司 232,589,248 -本年增加 366,811,667 -本年沖回 (55,454,793) -本年沖銷 (54,226,054) -減少子公司 (24,370,298) - 年末余額 681,902,961 - 與2003年12月31日之存貨余額

278、相比，本集團2004年12月31的存貨增加了人民幣3,518,987,523元（約82%） ，主要是由于本集團增加部分子公司及為擴大生產銷售年底大量備貨，故存貨余額相應增加。 與2003年12月31日之存貨余額相比， 本公司2004年12月31日的存貨減少了人民幣85,464,957元(約100%)，主要是由于本公司2004年度將主要的進出口業務轉給新成立的子公司TCL物流公司，故存貨余額相應減少。 8. 待攤費用 本集團 2004年1月1日 增加子公司本年增加本年攤銷減少子公司 2004年12月31日 房租 890,404 263,67516,550,767(14,670,310)(140,

279、764) 2,893,772裝修費 1,573,966 -12,674,010(8,837,603)- 5,410,373軟件 354,277 -344,127(522,094)- 176,310保險費 607,703 237,9121,540,946(1,643,882)(76,329) 666,350手機模具 - 58,449,17335,576,440(22,100,111)- 71,925,502其他 8,521,142 492,37883,259,582(78,848,042)(89,695) 13,335,365 合計 11,947,492 59,443,138149,945,87

280、2(126,622,042)(306,788) 94,407,672 本公司 2004年1月1日本年增加本年攤銷 2004年12月31日 其他 49,6925,310(24,802) 30,200 本賬戶結存原因是因為本集團及本公司上述待攤費用尚在收益期。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 55 8. 待攤費用(續) 與2003年12月31日之待攤費用余額相比，本集團2004年12月31日的待攤費用增加了人民幣82,460,180元(約690%)，主要是由于本集團之子公司TCL & Alcatel Mobile Phones

281、 Ltd. 因移動業務發展需要，投入使用較多的模具所致。本公司管理層認為，該等模具經濟使用壽命較短，故于待攤費用中攤銷。 9. 長期股權投資 本集團 2004年12月31日 2003年12月31日 按成本法核算的股票投資 (i) - 4,289,408按成本法核算的股權投資 (ii) 24,842,595 78,746,519按權益法核算的股權投資 - 占聯營公司之權益 (iii) 247,940,604 138,725,920- 占合營公司之權益 (iv) 155,157,768 162,554,723合并價差 (vi) 495,108,993 880,487,910對未納入合并范圍的子公司

282、投資(vii) 59,725,188 1,295,923 小計 982,775,148 1,266,100,403 長期投資減值準備(viii) (32,423,732) (11,900,847) 長期投資凈額 950,351,416 1,254,199,556 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 按成本法核算的股權投資 (ii) 7,957,371 1,184,071按權益法核算的股權投資 - 占聯營公司之權益 (iii) 153,199,872 106,109,116- 占子公司之權益 (v) 3,840,722,561 3,160,511,379小計 4,001,87

283、9,804 3,267,804,566長期投資減值準備 (viii) (553,344) (553,344) 合計 4,001,326,460 3,267,251,222 本公司管理層認為，于2004年12月31日，本公司已對經營不善，資不抵債的被投資單位全額計提長期投資減值準備，除此之外，長期股權投資不存在投資變現及投資收益匯回的重大限制。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 56 9. 長期股權投資（續） (i) 按成本法核算的股票投資 本集團 股份 投資成本 股票期末市價 被投資企業名稱 類別 股數 所占權益 2004年

284、12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日金蝶國際軟件集團有限公司 流通股 - -4,289,408- 8,312,806 (ii) 按成本法核算的股權投資 本集團 所占權益 實際投入金額 被投資企業名稱 投資期限注冊資本直接間接2004年 12月31日 2003年12月31日 惠州市港業股份有限公司 50 年299,259,2590.27%- 788,000 788,000TCL磁電制品有限公司 15 年7,066,0005%- 76,071 76,071惠州市TCL通訊技貿有限公司 10 年4,820,000- - 320,000南方通信(惠州)實

285、業有限公司 10 年84,508,938-8.1% 6,845,224 6,845,224深大TCL通訊設備有限公司 不適用17,400,000-10% 1,740,000 1,740,000Opta Corporation 不適用美元 64,244 - 61,827,224北京中視聯數字系統有限公司 15 年38,680,000-1.55% 1,800,000 1,800,000TCL數碼科技(北京)有限公司 20 年87,000,000- - 4,350,000山東德州三和電器有限公司 10 年10,000,000-10% 1,000,000 1,000,000廣東聯合傳媒有限公司 3 年

286、55,000,000-6.54% 500,000 -聯 合 信 源 數 字 音 視 頻 技 術 (北京)有限公司 30 年66,500,000-7.52% 5,000,000 -瑞智精密機械(惠州)有限公司 20 年美元 12,000,0007.14%- 7,093,300 - 24,842,595 78,746,519 本公司 實際投入金額 被投資企業名稱 投資期限注冊資本所占權益2004年 12月31日 2003年12月31日 惠州市港業股份有限公司 50年299,259,2590.27%788,000 788,000TCL磁電制品有限公司 15年7,066,0005%76,071 76,

287、071惠州市TCL通訊技貿有限公司 10年4,820,000- 320,000瑞智精密機械(惠州)有限公司 20年 美元12,000,0007.14%7,093,300 -7,957,371 1,184,071TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 57 9. 長期股權投資（續） (iii) 占聯營公司之權益 本集團 投資成本 占聯營公司之累計溢利(虧損) 總投資金額 投資期限 初始投資額2003年 12月31日 投資增減額2004年12月31日2003年12月31日本期權益增減數2004年12月31日其他 增減額 2004年 1

288、2月31日 2003年12月31日 翰林匯信息產業股份有限公司 25年 25,161,290 25,161,290 -25,161,290 (14,715,553)1,448,013 (13,267,540)(11,893,750) - 10,445,737 惠州TCL房地產開發有限公司 30年 31,500,000 - 31,500,000 31,500,000 -(272,130)(272,130)- 31,227,870 - 樂金電子(惠州)有限公司 50年 6,380,000 21,950,692 5,796,000 27,746,692 29,818,04713,617,337 43

289、,435,384(11,435,086) 59,746,990 51,768,739 惠州市怡力通訊產品有限公司 20年 1,605,000 1,605,000 -1,605,000 343,51527,478 370,993(1,975,993) - 1,948,515 路訊網絡有限公司 不適用 954,000954,000 -954,000 - 954,000 954,000 上海雙菱空調器制造有限公司 15年 16,000,000 16,000,000 -16,000,000 (27,647)-(27,647)27,647 16,000,000 15,972,353 Pride Tele

290、com Limited 不適用 1,653,600 1,653,600 -1,653,600 - 1,653,600 1,653,600 TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司 20年 33,120,000 23,797,634 -23,797,634 4,124,65318,302,72522,427,378- 46,225,012 27,922,287 王牌高頻電子有限公司 10年 5,400,000 5,400,000 -5,400,000 11,261,3091,477,500 12,738,809 (18,138,809) - 16,661,309 三華工業有限公司 10年 9,884,

291、974 9,884,974 -9,884,974 1,514,4062,244,532 3,758,938 - 13,643,912 11,399,380 北京中文發文化投資管理有限公司 30年 3,600,000 - 3,600,000 3,600,000 - 3,600,000 - 廣州美卡國際文化交流有限公司 7年 316,470 - 316,470 316,470 - 316,470 - 北京翰林匯軟件有限公司 20年 17,000,000 - 17,000,000 17,000,000 -(3,520,821)(3,520,821)(8,456,288) 5,022,891 - 北京

292、翰林匯信息技術服務有限公司 60年 160,000 - 160,000 160,000 -34,96834,968(108,821) 86,147 - 惠州華科電器有限公司 10年 2,331,467 - 2,331,467 2,331,467 -1,224,5451,224,545 - 3,556,012 -Opta Corporation 不適用 61,827,224- 61,827,22461,827,224-4,080,476 65,907,700 - 106,407,190 122,531,161 228,938,351 32,318,73034,584,14766,902,877(

293、47,900,624) 247,940,604 138,725,920 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 58 9. 長期股權投資（續） (iii) 占聯營公司之權益（續） 本公司 投資成本 占聯營公司之累計溢利(虧損) 總投資金額 投資期限 初始投資額2003年 12月31日 投資增減額2004年12月31日2003年12月31日本期權益增減數2004年12月31日其他 增減額 2004年 12月31日 2003年12月31日 翰林匯信息產業股份有限公司(注1) 25年 25,161,29025,161,290 -25,1

294、61,290(14,715,553)1,448,013(13,267,540)(11,893,750) - 10,445,737 惠州TCL房地產開發有限公司 30年 31,500,000 - 31,500,000 31,500,000 -(272,130)(272,130)- 31,227,870 - 樂金電子(惠州)有限公司 50年 6,380,00021,950,692 5,796,00027,746,69229,818,04713,617,33743,435,384(11,435,086) 59,746,990 51,768,739 上海雙菱空調器制造有限公司 15年 16,000,0

295、0016,000,000 -16,000,000(27,647)-(27,647)27,647 16,000,000 15,972,353 TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司 20年 33,120,00023,797,634 -23,797,6344,124,65318,302,72522,427,378- 46,225,012 27,922,287 86,909,616 37,296,000124,205,61619,199,50033,095,94552,295,445(23,301,189) 153,199,872 106,109,116 聯營公司之注冊資本及占聯營公司之權益比例請參見附

296、注四。 (iv) 占合營公司之權益 本集團 投資成本 占合營公司之累計溢利(虧損) 總投資金額 投資期限 初始投資額2003年 12月31日 投資增減額2004年12月31日2003年12月31日本期權益增減數2004年12月31日其他 增減額 2004年 12月31日 2003年12月31日 河南TCL-美樂電子有限公司 50年 72,081,95472,081,954 -72,081,95434,499,4516,518,10241,017,553(14,290,639) 98,808,868 106,581,405 TCL Sun, Inc. 不適用 1,419,4265,754,728

297、 -5,754,7282,119,775(618,668)1,501,107(471,719) 6,784,116 7,874,503 TCL Baron India Limited 不適用 9,441,6809,441,680 -9,441,680(9,441,680)-(9,441,680)- - - 電大在線遠程教育技術有限公司 20年 30,000,00045,000,000 -45,000,0003,098,8151,465,9694,564,784- 49,564,784 48,098,815 132,278,362 -132,278,36230,276,3617,365,4033

298、7,641,764(14,762,358) 155,157,768 162,554,723 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 59 9. 長期股權投資（續） (v) 占子公司之權益 投資成本 占子公司之累計溢利(虧損) 總投資金額 初始投資額 2003年 12月31日 投資 增加額 2004年 12月31日 股權投資差額期初金額股權投資差額期末金額2003年12月31日本期權益增減2004年12月31日其他 增減額 2004年12月31日2003年12月31日TCL 實 業 控 股 (香港)有限公司 105,500 105,

299、500 - 105,500 -2,254,353,209122,639,6182,376,992,827535,336,472 2,912,434,7992,254,458,709 TCL通訊股份有限公司(注1) 64,207,342 178,670,834 - 178,670,834 41,519,692-264,812,092-264,812,092(443,482,926) -485,002,618 TCL 國 際 電 工 (惠州)有限公司 6,000,000 10,000,000 - 10,000,000 -7,738,9289,627,29617,366,224(5,448,655)

300、 21,917,56917,738,928 內蒙古TCL王牌電器有限公司(注2) 74,911,201 74,911,201 - 74,911,201 -12,821,3213,218,65516,039,976(90,951,177) -87,732,522 惠州市TCL文化發展有限公司 2,030,000 22,000,000 99,815,814 121,815,814 -9,674,9776,364,8398,634,63514,999,474860,771 147,351,03628,364,839 深圳愛思科微電子有限公司 30,000,000 30,000,000 - 30,00

301、0,000 -(12,798,546)47,072(12,751,474)- 17,248,52617,201,454 深圳市TCL工業研究院有限公司 5,000,000 5,000,000 11,755,929 16,755,929 -(297,629)-(297,629)- 16,458,3004,702,371 TCL 電 子 集 團 (美國)公司 553,344 553,344 - 553,344 - 553,344553,344 TCL 國 際 電 工 (無錫)有限公司 2,000,000 2,000,000 - 2,000,000 -2,434,3921,233,4463,667,

302、838- 5,667,8384,434,392 TCL 家 用 電 器 (惠州)有限公司 24,000,000 24,000,000 - 24,000,000 -(8,937,572)13,679,0684,741,4961,318,295 30,059,79115,062,428 惠州TCL電器銷售有限公司 15,300,000 3,782,701 - 3,782,701 47,533,23141,771,62736,664,4941,917,52838,582,02214,698 84,151,04887,980,426 TCL空調器(中山)有限公司 42,217,800 39,946,2

303、66 - 39,946,266 -(8,738,894)1,971,201(6,767,693)- 33,178,57331,207,372 TCL 電 器 ( 陜 西 ) 有限公司 3,500,000 3,888,699 - 3,888,699 -61,161(3,385,493)(3,324,332)- 564,3673,949,860 惠州TCL住商電子有限公司(注3) 2,632,208 2,632,208 - 2,632,208 -345,526(590,361)(244,835)(2,387,373) -2,977,734 惠州市升華工業有限公司 6,092,434 86,603,

304、997 - 86,603,997 15,856,64214,244,1025,227,06821,126,15526,353,2231,397,492 128,598,814107,687,707 TCL照明電器有限公司 3,000,000 11,000,000 - 11,000,000 -456,6754,780,1215,236,796- 16,236,79611,456,675 TCL通訊設備 (惠州)有限公司 (注1) 79,500,000 - 79,500,000 79,500,000 -7,725,3427,725,342531,113 87,756,455- 惠州TCL移動通信有

305、限公司(注1) 88,359,837 - 88,359,837 88,359,837 -(88,359,837) - 惠州TCL金能電池有限公司(注1) 75,676,292 - 75,676,292 75,676,292 -7,756,3037,756,303(28,987,162) 54,445,433- 翰林匯信息產業股份有限公司(注4) 32,068,564 - 38,763,307 38,763,307 -16,151,301-29,560,80329,560,803(84,475,411) -TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項

306、目注釋（續） 60 9. 長期股權投資（續） (v) 占子公司之權益（續） 投資成本 占子公司之累計溢利(虧損) 總投資金額 初始投資額 2003年 12月31日 投資 增加額 2004年 12月31日 股權投資差額期初金額股權投資差額期末金額2003年12月31日本期權益增減2004年 12月31日 其他 增減額 2004年12月31日2003年12月31日北京翰林匯軟件有限公司(注4) 2,500,000 - 2,500,000 2,500,000 - (2,500,000) -深圳速必達商務服務有限公司 10,001,779 - 30,000,000 30,000,000 - 5,338

307、 30,005,338 -TCL空調(武漢)有限公司 54,582,000 - 54,582,000 54,582,000 - - 54,582,000 -TCL 家庭電器(南海)有限公司 24,000,000 - 24,000,000 24,000,000 - (675,852) (675,852) - 23,324,148 - TCL 顯 示 科 技(惠州)有限公司 37,500,000 - 37,500,000 37,500,000 -(886,910) (886,910) - 36,613,090 - 惠州TCL集團進出口物流有限公司 64,000,000 - 64,000,000 6

308、4,000,000 -555,006 555,006 - 64,555,006 - TCL 光 電 科 技（深圳）有限公司 75,000,000 - 75,000,000 75,000,000 -20,29020,290 - 75,020,290- 495,094,750 681,453,179 1,176,547,929 104,909,56581,842,0072,560,507,064228,953,9232,789,460,987 (207,128,362) 3,840,722,5613,160,511,379 子公司之注冊資本及占子公司之權益比例請參見附注四。 TCL集團股份有限公司

309、 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 61 9. 長期股權投資（續） (v) 占子公司之權益(續) 注1 經中國證券監督管理委員會2004年1月2日簽發的證監發行字20041號文批復，本公司獲準于2004年1月7日向社會公開發行590,000,000股及向TCL通訊股份全體流通股股東換股發行404,395,944股人民幣普通股股票(A股)。 本次發行前，本公司持有TCL通訊股份的全部非流通股，占其總股本的56.70%，每股TCL通訊股份流通股折為本公司流通股的折股價格為人民幣21.15元，按本次向社會公眾公開發行新股的發行價每股人民幣4.26元計算，

310、本公司向TCL通訊股份流通股股東共發行404,395,944股人民幣普通股股票作為吸收合并TCL通訊股份的對價，以實現對TCL通訊股份的吸收合并。 吸收合并后，TCL通訊股份的全部資產、負債及權益并入本公司，TCL通訊股份于1月13日退市并注銷法人資格。在將原由TCL通訊股份持有的對TCL惠州移動及TCL金能電池有限公司的投資轉讓于本公司之后，原TCL通訊股份將其剩余資產重新注冊為TCL通訊設備(惠州)有限公司。 根據本公司與本公司擁有的子公司TCL通訊(BVI)于2004年3月15日簽訂的股權轉讓協議，本公司將由于吸收合并TCL通訊股份所取得的TCL惠州移動36%的股權，以轉讓價人民幣141

311、,797,600元于2004年5月21日轉讓給TCL通訊(BVI)。 注2 根據2004年本公司與TCL控股(BVI)簽訂的股權轉讓協議，本公司將所持有的內蒙古TCL王牌電器有限公司之85%的股權于2004年7月31日轉讓給TCL控股(BVI)。 注3 經惠外經貿資審字2004541號文批復，惠州TCL住商電子有限公司已于2004年11月25日清算。清算報告已由惠州市安信會計師事務所有限公司出具。 注4 根據2004年本公司與TCL實業控股簽訂的股權轉讓協議，本公司將所持有的翰林匯信息產業股份有限公司（以下簡稱“翰林匯” ）的85.38%的股權，于2004年10月31日以賬面價值轉讓給TCL實

312、業控股。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 62 9. 長期股權投資（續） (vi) 合并價差 2004年 12月31日 2003年12月31日 股權投資差額形成股權投資差額股權投資差額股權投資差額 股權 投資差額 股權投資差額被投資公司名稱 初始金額原因 攤銷期限本期攤銷額本期轉出額 攤余價值 攤余價值 TCL通訊股份有限公司6,353,376注110年2,541,350- - 2,541,350TCL通訊股份有限公司7,113,938注210年3,556,969- - 3,556,969TCL通訊股份有限公司21,786

313、,637注310年10,893,318- - 10,893,318TCL通訊股份有限公司9,351,287注410年5,610,772- - 5,610,772惠州王牌視聽電子有限公司 2,933,322注510年293,332- 1,466,662 1,759,994TCL (Vietnam) Corporation Ltd. 1,946,559注610年194,656- 1,167,935 1,362,591王牌通訊（香港）有限公司 309,765注710年30,977- 185,858 216,835惠州TCL移動通信有限公司 3,185,119注810年232,6911,996,892

314、 - 2,229,583TCL電腦科技有限公司20,425,125注910年2,042,513- 10,212,560 12,255,073TCL多媒體控股有限公司11,418,581注1010年1,141,858- 6,851,149 7,993,007TCL多媒體控股有限公司(5,409,407)注1110年(540,941)- (3,786,584) (4,327,525)TCL多媒體控股有限公司39,130,301注1210年3,913,030- 27,391,211 31,304,241TCL數碼科技（無錫）有限公司 (55,557,474)注1310年(2,777,874)(36,

315、112,359) - (38,890,233)惠州TCL移動通信有限公司 856,648,022注1410年60,760,437658,149,348 - 718,909,785TCL多媒體控股有限公司28,017,467注1510年2,801,747- 21,013,100 23,814,847惠州TCL電器銷售有限公司 57,616,038注1610年5,761,604- 41,771,627 47,533,231TCL多媒體控股有限公司8,952,033注1710年895,203- 7,161,627 8,056,830惠州升華工業有限公司16,125,399注1810年1,612,54

316、0- 14,244,102 15,856,642TCL通訊股份有限公司30,838,552注1910年29,810,600- - 29,810,600TCL多媒體控股有限公司36,258,648注2010年3,625,865- 32,632,783 -惠州市TCL文化發展有限公司 10,184,186注2110年509,210- 9,674,976 -翰林匯信息產業股份有限公司 17,001,370注2210年850,069- 16,151,301 -TCL數碼科技(北京)有限公司 9,265,687注2310年-9,265,687 - -TCL通訊科技控股有限公司 316,893,011注2

317、410年7,922,325- 308,970,686 -TCL & Alcatel Mobile Phones, S. A. de C.V. 7,571,133注251年7,571,133- - - 149,253,384633,299,568 495,108,993 880,487,910 注1. 本公司于1997年4月15日增購TCL通訊股份2,640,000股股份，價格為人民幣13,314,000元。于此次增購股權的交割日，本公司持有TCL通訊股份總計6.45%股權所對應的累計投入金額與TCL通訊股份于該股權交割日所有者權益中本公司所占份額的差額(人民幣6,353,376元)，記入本科目

318、。由于TCL通訊股份于2004年1月13日為本公司吸收合并，本科目余額一次性記入本年費用。 注2. 本公司于1998年增購TCL通訊股份2,568,858股股份, 價格為人民幣15,413,148元。 于此次增購股權的交割日, 本公司持有TCL通訊股份總計6.74%的股權所對應的累計投入金額與TCL通訊股份于該股權交割日所有者權益中本公司所占份額的差額(人民幣7,113,938元)，記入本科目。由于TCL通訊股份于2004年1月13日為本公司吸收合并，本科目余額一次性記入本年費用。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 63 9

319、. 長期股權投資（續） (vi) 合并價差（續） 注3. 本公司之全資子公司TCL實業控股之全資子公司TCL通訊設備香港有限公司于1998年增購TCL通訊股份7,867,200股股份，價格為人民幣47,203,200元。于此次增購股權的交割日，通訊香港持有TCL通訊股份25%股權所對應的累計投入金額與TCL通訊股份于該股權交割日所有者權益中通訊香港所占份額的差額(人民幣21,786,637元)，記入本科目。由于TCL通訊股份于2004年1月13日為本公司吸收合并，本科目余額一次性記入本年費用。 注4. 本公司于1999年3月增購TCL通訊股份18,231,675股股份，價格為人民幣45,624

320、,195元。于此次增購股權的交割日，本公司持有TCL通訊股份總計16.43%的股權所對應的累計投入金額與TCL通訊股份于該股權交割日所有者權益中本公司所占份額的差額(人民幣9,351,287元)，記入本科目。由于TCL通訊股份于2004年1月13日為本公司吸收合并，本科目余額一次性記入本年費用。 注5. 本公司之全資子公司TCL實業控股之全資子公司金宇投資公司(以下簡稱“金宇投資”)于1999年6月購買惠州王牌視聽電子有限公司(以下簡稱“王牌視聽”)100%的股權，價格為港幣109,090,909元。于此次購買股權的交割日，金宇投資持有王牌視聽100%股權所對應的累計投入金額與王牌視聽于該股權

321、交割日所有者權益中金宇投資所占份額的差額(折合人民幣2,933,322元)，記入本科目。 注6. 本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL多媒體控股之全資子公司TCL海外控股有限公司于2000年11月增購TCL (Vietnam) Corporation Ltd. (以下簡稱“TCL Vietnam”) 100%股權，價格為港幣10,690,000元。于此次增購股權的交割日， TCL海外控股有限公司持有TCL Vietnam 100%股權所對應的累計投入金額與TCL Vietnam 于該股權交割日所有者權益中所占份額的差額(折合人民幣1,946,559元)，記入本科目。 注7. 本公司之

322、全資子公司TCL實業控股之子公司TCL多媒體控股之全資子公司 TCL控股(BVI)于2000年7月增購王牌通訊(香港)20%的股權，價格為港幣1,000,000元。于此次增購股權的交割日，TCL控股(BVI)持有王牌通訊(香港)20%股權所對應的累計投入金額與王牌通訊(香港)于該股權交割日所有者權益中TCL控股(BVI)所占份額的差額(折合人民幣309,765元)，記入本科目。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 64 9. 長期股權投資（續） (vi) 合并價差（續） 注8. 本公司之全資子公司 TCL實業控股之子公司TCL

323、多媒體控股之全資子公司TCL控股(BVI)于2000年7月增購TCL惠州移動20%的股權。價格為港幣15,560,000元。于此次增購股權的交割日，TCL控股(BVI)持有TCL移動通信20%股權所對應的累計投入金額與TCL移動通信于該股權交割日所有者權益中TCL控股(BVI)所占份額的差額(折合人民幣3,185,119元)，記入本科目。 2004年TCL控股(BVI)將所持惠州TCL移動通信之股權以實物派息的方式轉給其母公司TCL多媒體控股。 2004年9月24日， TCL多媒體控股以實物派息的方式將所持惠州TCL移動通信的股權派出，其股權投資差額也一并轉出。 注9. 本公司之全資子公司TC

324、L實業控股于1999年8月增購TCL電腦科技有限公司(以下簡稱“TCL電腦科技”)50%的股權，價格為人民幣3,500,000元。于此次增購股權的交割日，TCL實業控股持有TCL電腦科技50%股權所對應的累計投入金額與TCL電腦科技于該股權交割日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額(人民幣20,425,125元)， 記入本科目。 注10. 本公司之全資子公司TCL實業控股于2000年增購TCL多媒體控股19,220,000股股票，價格為港幣29,871,859元。 于此次增購股權的交割日， TCL實業控股持有TCL多媒體控股共計51.82%股權所對應的累計投入金額與TCL多媒體控股于該股權

325、交割日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額(折合人民幣11,418,581元), 記入本科目。 注11. 本公司之全資子公司TCL實業控股于2001年增購TCL多媒體控股32,556,000股股票，價格為港幣30,607,722元。 于此次增購股權的交割日， TCL實業控股持有TCL多媒體控股共計55.15%股權所對應的累計投入金額與TCL多媒體控股于該股權交割日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額(折合人民幣-5,409,407元), 記入本科目。 注12. 根據本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL多媒體控股之全資子公司TCL控股(BVI)與TCL實業控股就收購TCL電腦科

326、技于2000年底訂立之有條件協議， TCL多媒體控股向TCL實業控股以每股港幣1.78元的價格發行105,619,289股代價股份。于此次交易日，TCL實業控股持有TCL多媒體控股共計53.86%股權所對應的累計投入金額與TCL多媒體控股于該股權交割日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額(折合人民幣39,130,301元)，記入本科目。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 65 9. 長期股權投資（續） (vi) 合并價差（續） 注13. 根據本公司之全資子公司TCL實業控股于2000年8月與無錫市電儀資產經營有限公司(以

327、下簡稱“無錫電儀”)簽訂之協議，TCL實業控股以港幣4,200,000元的代價購買無錫電儀約人民幣60,000,000元資產，用于對TCL實業控股對與無錫電儀的合營公司 TCL數碼科技(無錫)的出資。于此次交易日，TCL實業控股持有TCL數碼科技(無錫)70%股權所對應的投入金額與TCL數碼科技(無錫)于該交易日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額(折合人民幣-55,557,474元)，記入該科目。 根據本公司之全資子公司TCL實業控股于2004年5月28日與本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL多媒體控股之全資子公司TCL控股(BVI)簽訂的股權轉讓協議， TCL實業控股以人民幣

328、105,746,433元的轉讓價向TCL控股(BVI)轉讓其持有的TCL數碼科技(無錫)的股權，股權投資差額一次性記入本年利潤。 注14. 本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL多媒體控股之全資子公司TCL控股(BVI)于2002年1月21日及2002年11月7日購買Jasper Ace及美風持有TCL移動通信之10%及13.8%之股權，價格分別為人民幣300,000,000元及人民幣811,440,000元，與TCL移動通信股權交割日所有者權益中所占份額的差額人民幣856,648,022元，記入本科目。 2004年9月24日，TCL多媒體控股將以實物股息的形式從TCL控股(BVI)取

329、得對TCL移動通信之40.8%的股權，以實物派息的方式派出，相應的股權投資差額余額也一并派出。 注15. 本公司之全資子公司TCL實業控股于2002年增購TCL多媒體控股39,610,000股股票，價格為港幣76,719,045元。 于此次增購股權的交割日， TCL實業控股持有TCL多媒體控股共計54.15%股權所對應的累計投入金額與TCL多媒體控股于該股權交割日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額(折合人民幣28,017,467元)，記入本科目。 注16. 本公司于2002年4月12日以人民幣61,398,739元購買惠州TCL電器銷售有限公司(以下簡稱“TCL銷售公司”)之49%的股權

330、。 于此項交易日， 本公司持有TCL銷售公司49%股權所對應的總計投入金額與TCL銷售公司于該交易日所有者權益中本公司所占份額的差額(折合人民幣57,616,038元)，記入本科目。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 66 9. 長期股權投資（續） (vi) 合并價差（續） 注17. 本公司之全資子公司TCL實業控股于2003年增購TCL多媒體控股37,080,000股股票，價格為港幣62,304,820元。 于此次增購股權的交割日， TCL實業控股持有TCL多媒體控股共計54.51%股權所對應的累計投入金額與TCL多媒體控

331、股于該股權交割日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額(折合人民幣8,952,033元)，記入本科目。 注18. 本公司于2003年10月12日以人民幣89,594,500元購買升華工業有限公司（以下簡稱“升華工業”）之57.86%的股權。于此項交易日，本公司持有升華工業75%股權所對應的總計投入金額與升華工業于該交易日所有者權益中本公司所占份額的差額(折合人民幣16,125,399元)，記入本科目。 注19. 本公司于2003年8月增購TCL通訊股份28,723,117股股份，價格為人民幣145,302,042元。于此次增購股權的交割日，本公司持有TCL通訊股份總計56.7%的股權所對應的

332、累計投入金額與TCL通訊股份于該股權交割日所有者權益中本公司所占份額的差額(人民幣30,838,552元)，記入本科目。由于TCL通訊股份于2004年1月為本公司吸收合并，本科目余額一次性記入本年費用。 注20. 本公司之全資子公司TCL實業控股于2004年增購TCL多媒體控股50,436,000股股票，價格為港幣126,814,012元。于此次增購股權的交割日，TCL實業控股持有TCL多媒體控股共計54.83%股權所對應的累計投入金額與TCL多媒體控股于該股權交割日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額(折合人民幣36,258,648元)，記入本科目。 注21. 本公司之子公司惠州市TCL

333、文化發展有限公司(以下簡稱“TCL文化發展”)2004年6月修改其公司章程變更注冊資本。變更后，原注冊資本由人民幣34,531,637元增加至人民幣100,000,000元。本公司同比增資并增購TCL文化發展20%的股權，共增加投資人民幣110,000,000元。于此次增購股權的交割日，本公司持有TCL文化發展80%股權所對應的累計投入金額與TCL文化發展于該股權交割日所有者權益中本公司所占份額的差額(人民幣10,184,186元)，記入本科目。 注22. 本公司于2004年以人民幣30,603,587元購買翰林匯之19.66%的股權。 于此項交易日，本公司持有翰林匯85.38%股權所對應的累

334、計投入金額與翰林匯于該交易日所有者權益中本公司所占份額的差額(人民幣17,001,370元)，記入本科目。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 67 9. 長期股權投資（續） (vi) 合并價差（續） 注23. 本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL多媒體控股之全資子公司TCL信息產業(集團)有限公司(BVI) (以下簡稱“TCL信息產業”)于2004年2月以美元5,604,010元向Opta Corportation購入50% TCL數碼科技(北京)的股權。于此次增購股權的交割日， 本公司持有TCL數碼科技(北京)5

335、5%股權所對應的累計投入金額與TCL數碼科技(北京)于該股權交割日所有者權益中TCL信息產業所占份額的差額(折合人民幣9,265,687元)，記入本科目。由于TCL數碼科技(北京)準備被清理，TCL信息產業將對其的長期投資轉為成本法核算，本科目余額一并轉出，并根據實際占有2004年12月31日TCL數碼科技(北京)之所有者權益與長期投資的賬面價值計提長期投資減值準備。 注24. 本公司之全資子公司TCL實業控股于2004年9月以對價人民幣1,510,016,021元取得其子公司TCL通訊科技控股之57.4%股權，于此次交易日，TCL實業控股持有TCL通訊科技控股57.4%的股權所對應的累計投入

336、金額與TCL通訊科技控股于該股權交割日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額(折合人民幣316,893,011元)，記入本科目。 注25. 本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL通訊科技控股之子公司TCL-阿爾卡特合資公司(以下簡稱“TCL-阿爾卡特”)于2004年8月24日購買TCL & Alcatel Mobile Phones, S. A. de C.V.(“TCL & Alcatel Mobile Phones, S.A. de C.V.”)之100股股票，價格為港幣33,530元。于此次購買股權的交割日，TCL-阿爾卡特持有TCL & Alcatel Mobile Phon

337、es, S. A. de C.V.共計100%股權所對應的投入金額與TCL & Alcatel Mobile Phones, S. A. de C.V.于該股權交割日所有者權益中TCL-阿爾卡特所占份額的差額(折合人民幣7,571,133元)，記入本科目。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 68 9. 長期股權投資（續） (vii) 對未納入合并范圍的子公司投資 投資成本 占未合并子公司之累計溢利(虧損) 其他增減額總投資金額 投資期限2003年 12月31日 投資增減額2004年12月31日2003年12月31日本期權益增

338、減數2004年 12月31日 2004年12月31日2003年12月31日 TCL電子集團（美國）公司 不適用553,344 -553,344- - 553,344553,344惠州TCL通訊實業有限公司 20年3,750,000 -3,750,000(3,750,000)-(3,750,000) - -金科集團控股有限公司 不適用- - 20,373,163 20,373,163-惠州TCL東訊通訊工業有限公司 20年8,111,740 -8,111,740(7,369,161)-(7,369,161) - 742,579742,579惠州TCL信息技術有限公司 20年7,500,000 -

339、7,500,000(7,500,000)-(7,500,000) - -內 蒙 古 天 葉 電 腦(模具)有限公司 12年- 1,233,8821,233,882-(69,606)(69,606) - 1,164,276-TCL數碼科技(北京)有限公司 20年- 46,333,95546,333,955- (13,792,129)(13,792,129) 4,350,000 36,891,826- 19,915,084 47,567,83767,482,921(18,619,161)(13,861,735)(32,480,896) 24,723,163 59,725,1881,295,923

340、注冊資本及對未納入合并范圍的子公司投資比例請參照附注四。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 69 9. 長期股權投資（續） (viii) 長期投資減值準備 本集團 計提被投資公司名稱 2004年12月31日 2003年12月31日 原因 廣州美卡國際文化交流有限公司 149,722- 注3TCL電子集團(美國)公司 553,344553,344 注1深大TCL通訊設備有限公司 1,740,0001,740,000 注2路訊網絡有限公司 954,000954,000 注1南方通信(惠州)實業有限公司 6,845,2246,84

341、5,224 注1惠州TCL東訊通訊工業有限公司 742,579742,579 注2Pride Telecom Limited 1,065,7001,065,700 注3金科集團控股有限公司 20,373,163- 注4 32,423,73211,900,847 本公司 計提被投資公司名稱 2004年12月31日 2003年12月31日 原因 TCL電子集團(美國)公司 553,344553,344 注1 注1. 該公司由于經營不善，已資不抵債，故將對其之長期投資全額計提長期投資減值準備。 注2. 該公司現處于清算狀態，故將對其之長期投資全額計提長期投資減值準備。 注3. 該公司由于經營不善，發

342、生經營虧損，故將對其之長期投資按與該公司期末凈資產之本集團應占有部分之間的差額計提長期投資減值準備。 注4. 該公司因為在近期計劃以低于其賬面投資額的價格轉讓，故對其賬面投資額與轉讓價格之差異計提長期投資減值準備。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 70 10. 固定資產 本集團 房屋 及建筑物 租入固定資產改良支出機器設備辦公及電子設備 運輸工具 合計原值: 2004年1月1日 873,329,098 259,393,4861,099,344,057321,976,679 109,589,395 2,663,632,715

343、增加 增加子公司 601,335,973 9,968,171964,924,584167,119,414 15,026,769 1,758,374,911購置 126,896,319 1,281,171444,821,03698,422,624 32,005,890 703,427,040在建工程轉入 343,658,452 3,600,000140,729,38033,787,416 49,229 521,824,477 減少 減少子公司 (17,825,520) -(27,086,918)(16,280,569) (7,418,826) (68,611,833)清理 (56,199,167

344、) (145,304,567)(55,816,916)(31,941,716) (27,402,713) (316,665,079)2004年12月31日 1,871,195,155 128,938,2612,566,915,223573,083,848 121,849,744 5,261,982,231 累計折舊: 2004年1月1日 191,987,416 155,888,020457,130,163182,801,625 60,922,301 1,048,729,525增加 增加子公司 114,756,881 6,967,933391,676,45946,456,066 6,381,07

345、2 566,238,411增加 51,024,204 65,768,755259,179,66684,293,656 17,765,836 478,032,117 減少 減少子公司 (996,617) -(24,219,182)(11,417,149)(4,902,316) (41,535,264)清理 (3,218,694) (142,638,770)(33,873,021)(20,706,167)(18,939,053) (219,375,705)2004年12月31日 353,553,190 85,985,9381,049,894,085281,428,031 61,227,840 1,

346、832,089,084 固定資產凈值: 2004年12月31日 1,517,641,965 42,952,3231,517,021,138291,655,817 60,621,904 3,429,893,147 2003年12月31日 681,341,682 103,505,466642,213,894139,175,054 48,667,094 1,614,903,190TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 71 10. 固定資產（續） 本公司 租入固定資產改良支出房屋及建筑物辦公及電子設備 運輸工具 合計原值: 2004年1

347、月1日 17,833,889155,247,00615,236,78710,811,189 199,128,871購置 345,600-1,520,0272,073,700 3,939,327減少 -(423,566)(2,700,800) (3,124,366)2004年12月31日 18,179,489155,247,00616,333,24810,184,089 199,943,832 累計折舊: 2004年1月1日 13,244,05049,651,94510,048,1947,285,502 80,229,691增加 842,6489,285,0101,657,3851,308,41

348、3 13,093,456減少 -(362,120)(2,697,454) (3,059,574)2004年12月31日 14,086,69858,936,95511,343,4595,896,461 90,263,573 固定資產凈值: 2004年12月31日 4,092,79196,310,0514,989,7894,287,628 109,680,259 2003年12月31日 4,589,839105,595,0615,188,5933,525,687 118,899,180 固定資產減值準備分析如下： 本集團 本公司 年初余額 32,897,073 -本年增加 615,744 -本年沖

349、回 (5,666,972) -減少子公司 (8,292,329) - 年末余額 19,553,516 - 有關固定資產抵押之資料請參閱附注五(26)。 與2003年12月31日之固定資產原值相比，本集團固定資產原值增加了人民幣2,598,349,516元(約98%)， 主要是由于本集團2004年度購買子公司和因多媒體產品業務需要購入較多固定資產以及TCL工業研究院大廈等在建工程完工轉入，故固定資產余額增加。TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 72 11. 在建工程 本集團 工程項目名稱 預算數 年初余額 本年增加本年轉入固定資

350、產增加子公司本年轉入無形資產清理/ 報廢 年末余額 工程投入占預算數的比例 TCL工業研究院大廈 300,000,000 167,640,338 132,359,662(300,000,000)- - 100%無錫工業園項目 280,000,000 - 10,462,626- 10,462,626 4%模具 54,172,357 8,603,346 33,739(8,246,519)-(390,566) - 100%中山空調廠房擴建工程 28,330,653 - 11,139,820(933,665)- 10,206,155 39%廣州光盤廠廠房 71,650,000 - 72,546,190

351、-(17,756) 72,528,434 100%武漢空調廠 244,460,000 - 78,250,745- 78,250,745 32%光盤流水線 55,000,000 - 54,200,379- 54,200,379 98%安裝及裝修工程 62,000,000 554,158 35,690,939(9,430,572)-(129,251)(9,289) 26,675,985 58%廣域網信息系統 31,872,380 4,136,898 20,000,976(2,109,513)- 22,028,361 76%惠州生產基地工程 20,834,867 1,523,289 15,447,8

352、01(9,125,639)-(535,626) 7,309,825 81%呼和浩特廠房改造工程 32,000,000 - 28,379,283(24,225,849)- 4,153,434 89%生產線改造工程 310,000,000 - 187,499,490(50,121,961)- 137,377,529 75%其他 不適用 16,251,486 123,615,783(117,630,759)1,194,763(1,562,181)(675,484) 21,193,608 不適用 198,709,515 769,627,433(521,824,477)1,194,763(1,691,4

353、32)(1,628,721) 444,387,081 減值準備 (175,000) - 凈額 198,534,515 444,387,081 本公司 工程項目名稱 年初余額本年增加本年轉入固定資產本年轉入無形資產本年轉入 長期待攤費用 清理/報廢 年末余額 集團門戶項目 -4,222,484- - 4,222,484財務信息化 -1,471,535- - 1,471,535惠東新閹埔頂村安裝及裝修工程 175,000- (175,000) -仲愷總部大樓 -798,660- - 798,660郵件系統 -2,268,945- - 2,268,945 175,0008,761,624- (175

354、,000) 8,761,624 減值準備 (175,000) - 凈額 - 8,761,624 在建工程的資金來源全部為自有資金，無資本化利息支出。 在建工程減值準備如下： 本集團 本公司 年初余額 175,000 175,000本年增加 - -本年沖銷 (175,000) (175,000) 年末余額 - - TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 73 12. 無形資產 本集團 原始金額 累計攤銷額 2004年1月1日購買子公司在建工程轉入本年購置本年攤銷 本年清理2004年12月31日 土地使用權 208,610,417 1

355、4,956,684 194,944,7621,366,197-12,737,933(10,083,688) (5,311,471)193,653,733專有技術/專利權 3,917,077 1,022,123 4,412,622-327,212(958,123) (886,757)2,894,954商標使用權 63,481,936 7,479,501 31,788,87624,920,686-3,419,181(4,126,308) -56,002,435其他 44,641,670 15,468,039 137,00521,545,0321,691,43216,816,162(11,016,0

356、00) -29,173,631 320,651,100 38,926,347 231,283,26547,831,9151,691,43233,300,488(26,184,119) (6,198,228)281,724,753 本公司 原始金額 累計攤銷額 2004年1月1日在建工程轉入本年減少 本年攤銷 2004年12月31日 土地使用權 107,682,061 13,734,775101,298,113-(5,145,121) (2,205,703) 93,947,289 無形資產減值準備分析如下： 本集團 本公司 年初余額 - -本年增加 2,546,044 -本年沖回 - -其它轉出

357、 - - 年末余額 2,546,044 - 本集團之土地使用權均為本公司及其下屬子公司通過出讓方式，支付了土地出讓金之后獲得。 本集團之專有技術、商標使用權及其他無形資產主要為外購無形資產，按實際支付的價款入賬，剩余攤銷年限最長不超過10年。 13. 長期待攤費用 本集團 2004年1月1日本年增加本年攤銷 2004年12月31日 軟件費 13,796,165349,203(4,332,823) 9,812,545其他 4,486,8778,341,825(6,647,195) 6,181,507 18,283,0428,691,028(10,980,018) 15,994,052TCL集團股

358、份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 74 13. 長期待攤費用(續) 本公司 2004年1月1日本年增加本年攤銷 2004年12月31日 軟件費 988,710627,826(229,033) 1,387,503 14. 其他長期資產 本集團 本公司 2004年12月31日2003年12月31日2004年12月31日 2003年12月31日專利費 657,590,216- -昂熱工廠設備 178,478,560- -其他 3,628,536- - 839,697,312- - 根據本集團與根據本集團與 Thomson 公司于公司于 200

359、4 年年 1 月月 29 日簽訂的合并各自電視機業務及資產成立日簽訂的合并各自電視機業務及資產成立 TTE 公司的合并協議，公司的合并協議，TTE 公司設立了人民幣公司設立了人民幣 7.2 億元億元(歐元歐元 7,000 萬元萬元)的預付專利費賬戶，用于支付根據若干經營協議應付的預付專利費賬戶，用于支付根據若干經營協議應付 Thomson 公司及其附屬公司的專利費。公司及其附屬公司的專利費。Thomson 公司及其附屬公司與公司及其附屬公司與 TTE 公司及其附屬公司訂立的專利特許權協議下的任何應付專利費，均從該賬戶中支付。于合并協議簽定四年后，公司及其附屬公司訂立的專利特許權協議下的任何應付

360、專利費，均從該賬戶中支付。于合并協議簽定四年后，TTE公司可選擇動用該賬戶之余額， 以支付其他經營協議項下可能需要支付給公司可選擇動用該賬戶之余額， 以支付其他經營協議項下可能需要支付給 Thomson公司及其附屬公司的任何其他款項。公司及其附屬公司的任何其他款項。 根據關于昂熱工廠的協議 ，根據關于昂熱工廠的協議 ，Thomson 公司和公司和 TTE 公司將會對昂熱工廠進行重組。在重組過程中，公司將會對昂熱工廠進行重組。在重組過程中，TTE 公司可以公司可以 1 歐元購買昂熱工廠在協議內列明的價值歐元購買昂熱工廠在協議內列明的價值 800萬歐元的若干固定資產萬歐元的若干固定資產(“標的資產

361、標的資產”)和和Thomson公司購買的不超過公司購買的不超過800萬歐元用于生產的新資產萬歐元用于生產的新資產(“新資產新資產”)。如果。如果 Thomson 公司向公司向 TTE 公司轉讓的標的資產和新資產的價值合計少于公司轉讓的標的資產和新資產的價值合計少于 1,600 萬歐元萬歐元(約人民幣約人民幣 1.78 億元億元)，Thomson 將以現金或昂熱工廠的其他資產補足。將以現金或昂熱工廠的其他資產補足。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 75 15. 短期借款 本集團 本公司 2004年12月31日 2003年12

362、月31日 2004年12月31日 2003年12月31日擔保借款 300,000,000120,000,000300,000,000 100,000,000抵押借款 456,593,38771,090,000- 70,000,000信用借款 1,012,714,2031,103,953,396271,554,500 1,043,529,212 1,769,307,5901,295,043,396571,554,500 1,213,529,212 本集團抵押借款中有美元借款25,014,780元(折合人民幣206,822,210元)及歐元借款22,391,162元(折合人民幣249,771,17

363、7元)以價值約人民幣11億元的應收賬款抵押。 本公司擔保借款中人民幣100,000,000元是由招商銀行股份有限公司深圳蔡屋圍支行提供連帶責任保證；人民幣200,000,000元是由興業銀行深圳分行提供連帶責任保證。 與與 2003 年年 12 月月 31 日的短期借款余額相比， 本集團日的短期借款余額相比， 本集團 2004 年年 12 月月 31 日的短期借款余額增加了人民幣日的短期借款余額增加了人民幣 474,264,194 元元(約約 37%)，主要是由于本集團與，主要是由于本集團與 Thomson 公司合并各自電視機業務及資產成立公司合并各自電視機業務及資產成立 TTE 公司，其中部

364、分新納入合并的公司短期借款余額較大，致使短期借款大幅增加。關于公司，其中部分新納入合并的公司短期借款余額較大，致使短期借款大幅增加。關于 TTE 公司的詳細情況請參閱附注十一公司的詳細情況請參閱附注十一(1)。 與2003年12月31日的短期借款余額相比，本公司2004年12月31日的短期借款余額減少了人民幣641,974,712元(約53%)，其主要原因是本公司按募集資金使用用途歸還了部分借款。 16. 應付票據 本集團 2004年12月31日 2003年12月31日銀行承兌匯票 1,897,136,544 1,906,211,249商業承兌匯票 305,381,925 380,236,29

365、7 2,202,518,469 2,286,447,546 本集團之應付票據均于六個月內到期。 于2004年12月31日，本賬戶余額中并無應付持本公司5%或以上股份的股東票據。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 76 17. 應付賬款 期末應付賬款主要系應付原材料款和外購零部件款，其中并無超過三年的大額應付款項。 應付賬款的賬齡情況如下： 本集團 2004年12月31日比例2003年12月31日 比例 1年以內 8,456,168,70199.38%3,465,692,908 99.33%1至2年 38,603,3920.4

366、5%18,710,288 0.54%2至3年 6,038,2580.07%261,465 0.01%3年以上 7,699,3400.1%4,256,338 0.12% 合計 8,508,509,691100%3,488,920,999 100% 本公司 2004年12月31日比例2003年12月31日 比例 1年以內 317,470,59299.16%576,925,284 99.90%1至2年 2,699,4430.84%562,483 0.10% 320,170,035100%577,487,767 100% 于2004年12月31日，本賬戶余額中并無持本公司5%或以上股份的股東款項。 與

367、2003年12月31日的應付賬款余額相比，本集團2004年12月31日應付賬款余額增加了人民幣5,019,588,692元(約144%)， 主要是由于本集團與Thomson公司合并各自電視機業務及資產成立TTE公司，致本集團業務大幅增長，故應付賬款余額相應增加。 18. 預收賬款 于2004年12月31日，本賬戶余額中并無持本公司5%或以上股份的股東款項。 于2004年12月31日，本集團并沒有賬齡超過一年的預收賬款。 19. 應付工資及福利費 與2003年12月31日的應付工資及福利費余額相比，本集團2004年12月31日的應付工資及福利費共增加了人民幣369,839,529元(約197%)

368、，主要是由于本集團與Thomson公司合并各自電視機業務及資產成立TTE公司， 其中部分新納入合并的公司應付工資及福利費余額較大，致使應付工資及福利費大幅增加。關于TTE公司的詳細情況請參閱附注十一(1)。 本集團及本公司應付工資余額中無拖欠或工效掛鉤部分工資。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 77 20. 應付股利 本集團 本公司 2004年12月31日2003年12月31日2004年12月31日 2003年12月31日 國家股股東 2348,477,43123 47,778,624外資法人股股東 18,074,6874

369、1,056,35417,862,921 40,285,542境內法人股股東/境內投資者 30,311,008102,341,69723,151,858 96,721,657流通股股東 1,594,845899,9581,560,840 - 合計 49,980,563192,775,44042,575,642 184,785,823 與2003年12月31日的應付股利余額相比，本集團及本公司2004年12月31日的應付股利減少了人民幣142,794,877元(約74%)及人民幣142,210,181元(約77%)，主要是因為本公司于本年度支付了宣告分配的現金股利。 21. 應交稅金 本集團 本公

370、司 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 增值稅 (275,224,693)(1,131,191)321,790 (1,154,308)營業稅 5,148,5571,242,027581,239 99,113企業所得稅 133,726,87060,774,450(999,539) (999,539)其他 63,485,107(273,985)11,568,939 (2,938,072) 合計 (72,864,159)60,611,30111,472,429 (4,992,806) 應交稅金各項稅金計提標準及稅率請參見會計報表附注三。 應

371、交稅金其他包括應交個人所得稅人民幣13,404,063元及本集團之子公司應交海外銷售稅人民幣29,326,043元。 與2003年12月31日的應交稅金余額相比，本集團2004年12月31日的應交稅金余額減少了人民幣133,475,460元(約220%)，主要是由于本集團于2004年12月采購了較多存貨，進項稅留存較大，致使應交稅金大幅減少。 22. 其他應交款 其他應交款主要為應交的教育費附加。TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 78 23. 其他應付款 其他應付款的賬齡情況如下： 本集團 本公司 2004年 12月31日

372、比例2003年12月31日比例2004年12月31日比例 2003年 12月31日 比例 1年以內 1,149,000,283 94.85%615,709,73977.71%900,999,40592.17% 801,068,322 91.52%1至3年 39,172,279 3.23%148,747,89218.77%70,099,4527.17% 67,679,831 7.73%2至3年 10,477,692 0.86%15,733,1751.99%- 3,311,660 0.38%3年以上 12,809,590 1.06%12,089,3451.53%6,464,5300.66% 3,2

373、28,253 0.37% 合計 1,211,459,844 100%792,280,151100%977,563,387100% 875,288,066 100% 期末本公司其他應付款余額中超過三年的大額其他應付款主要為關聯方往來款。 于2004年12月31日，本賬戶并無應付給持有本公司5%或以上股份的股東款項。 24. 預提費用 本集團 本公司 2004年12月31日2003年12月31日2004年 12月31日 2003年12月31日 專利費 4,067,1037,316,837- -研究開發費 8,476,1601,615,832- -運輸費 75,030,05623,900,876-

374、-銷售傭金 2,285,88111,597,356- -促銷費 76,917,8847,647,458- -外部承包商承包費及補價 841,117,265- -產品售后服務費 448,942,89826,814,713- -審計費及專業服務費 31,116,8488,351,2101,500,000 1,520,000租賃費 8,868,8901,735,329- -利息 8,173,332585,437- -水電費 8,470,49210,813,984- -網絡服務費 5,567,4072,018,889- -獎金 48,473,4832,946,145- -其他 128,507,3282

375、7,872,1078,673 5,025 合計 1,696,015,027133,216,1731,508,673 1,525,025TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 79 24. 預提費用(續) 期末預提費用結存原因是本集團及本公司尚未支付上述預提費用。 與2003年12月31日之預提費用余額相比，本集團2004年12月31日的預提費用增加了人民幣1,562,798,854元(約1173%)，主要是由于本公司新納入合并范圍的控股子公司預提了較多售后服務費，承包費及補價，故預提費用余額相應增加。 其中，售后服務費系本集團根據

376、以前年度維修和退貨的經驗、當前的銷售水平和產品質量保證年限等相關信息來預計的維修及服務費。承包費系預計的外部承包商為生產手機之承包費。補價系預計的補償外部承包商為生產準備的材料因本集團生產不足而承擔的跌價損失。 25. 一年內到期的長期負債 本集團 本公司 單位名稱 附注五 2004年12月31日2003年12月31日2004年 12月31日 2003年12月31日長期借款 26 935,140,078199,764,707697,091,800 100,000,000長期應付款 28 -3,598,296- -其他長期負債 - - 935,140,078203,363,003697,091,

377、800 100,000,000 一年內到期的長期負債主要為本公司及本集團之子公司TCL實業控股將于2005年內到期的1.5-2年期的長期借款。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 80 26. 長期借款 本集團 2004年12月31日 2003年12月31日 幣種 原幣人民幣幣種原幣 人民幣 擔保借款 人民幣 -人民幣427,000,000 427,000,000 美元 36,000,000298,044,000美元12,000,000 99,358,800 港幣376,470,588 399,058,824 抵押借款 人民幣

378、 6,013,3416,013,341人民幣5,873,692 5,873,691 美元 142,981,2201,182,168,718港幣1,630,528 1,728,360 歐元 87,125,966976,994,166 信用借款 美元 48,200,000399,047,800 港幣 932,352,941988,294,118 3,850,562,143 933,019,675 其中：一年內到期長期借款 (935,140,078) (199,764,707) 2,915,422,065 733,254,968 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 幣種 原幣人民

379、幣幣種原幣 人民幣 擔保借款 人民幣 -人民幣427,000,000 427,000,000 美元 36,000,000298,044,000美元12,000,000 99,358,800信用借款 美元 48,200,000399,047,800 697,091,800 526,358,800 其中：一年內到期長期借款 (697,091,800) (100,000,000) - 426,358,800 本集團抵押借款中有人民幣6,013,341元的借款是由本集團之子公司以原值為人民幣12,940,000元的房屋作為抵押。另有美元借款108,000,000元(折合人民幣892,944,000元)

380、及歐元借款55,749,128元(折合人民幣626,988,142元)由本集團之子公司TCL多媒體控股之子公司之應收賬款提供抵押。另有美元借款34,981,220元(折合人民幣289,224,718元)及歐元借款31,376,838元(折合人民幣350,006,024元)與附注五(15)中所述之抵押借款為同一抵押物。 本公司擔保借款中有美元36,000,000元(折合人民幣298,044,000元)是由興業銀行深圳分行及中國建設銀行惠州市分行提供連帶責任還款保證。 與2003年12月31日之長期借款余額相比，本集團2004年12月31日的長期借款增加了人民幣2,182,167,097元(約29

381、8%)， 主要是由于本公司之子公司TCL多媒體控股于2004年11月作為借款人與十一家銀行簽訂了一項五年期人民幣14.89億元(美元180,000,000元)的銀團貸款，故長期借款余額相應增加。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 81 27. 應付債券 債券名稱 期限 發行日期 面值總額本期應付利息累計應付利息本期支付利息累計支付 利息 2004年 12月31日 2003年12月31日 可轉換債券 三年 2002年11月8日 271,360,0008,072,93220,808,4698,321,775 19,451,669

382、 272,716,800 369,425,643 本集團之子公司TCL多媒體控股于2002年11月8日按面值發行港幣350,000,000元之可轉換債券，由發行日起計息，年息3%，每半年期末支付一次。認購人有權于發行日期至到期日內任何時間全部或部分以本金港幣10,000,000元或其完整倍數按換股價將可轉換債券轉換成新股份。初步換股價為港幣2.556元，在若干情況下將予調整，包括股份之合并或分拆、溢利或儲備資本化、資本分派及供股。于發行日期18個月后，倘TCL多媒體控股之股票在香港聯交所之收市價在連續30個交易日期間最少有20個交易日以不低于該交易日換股價之130%收市，則TCL多媒體控股有權

383、選擇全部或部分(即本金10,000,000港元或其完整倍數)贖回可轉換債券，贖回金額為本金之100%，另加累計至贖回日期(但不包括該日)之利息。 根據TCL實業控股于2003年8月22日與可轉換債券認購人簽訂的修訂協議， 為了方便該等可轉換債券的買賣， 可轉換債券的最低票面值及最低兌換金額由港幣10,000,000元調低至港幣10,000元。 于2004年1月至12月，港幣91,000,000元之可轉換債券以港幣2.556元換股價轉換為35,602,504股新股份。假設剩余的可轉換債券按初步換股價悉數轉換，發行之股份數目將為100,156,495股，約占TCL多媒體控股現有已發行股本之3.63

384、%，另占TCL多媒體控股發行該等股份后之股本約3.50%。 28. 長期應付款 本集團 2004年12月31日2003年12月31日初始 金額 應計 利息 期限 應付融資租入固定資產租賃費 - 2,472,486 其他 84,196,065 12,488,169 84,196,065 - 3-10年其中：一年內到期的長期應付款 (3,598,296) 84,196,065 11,362,359 本公司 2004年12月31日2003年12月31日初始 金額 應計 利息 期限 其他 5,600,0005,600,0005,600,000 - 10年 長期應付款期末余額主要是本集團之子公司TCL空

385、調器（武漢）有限公司向武漢關家山臺商投資區管會借支的基建款，該款項年利率為1%。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 82 29. 股本 本集團和本公司注冊及實收股本計人民幣2,586,331,144元，每股面值人民幣1元，股份種類及其結構如下： 年初數 本年增加 年末數 股數比例股數比例股數 比例 一、尚未上市流通股份: 國家持有股份 652,282,69840.97%-652,282,698 25.22%境內法人持有股份 95,516,1126.00%-95,516,112 3.69%境外法人持有股份 197,081,57

386、712.38%-197,081,577 7.62%自然人持有股份 647,054,81340.65%-647,054,813 25.02%合計: 1,591,935,200100%-1,591,935,200 61.55%二、已上市流通股份: 人民幣普通股 -994,395,944100%994,395,944 38.45%合計: -994,395,944100%994,395,944 38.45%三、股份合計: 1,591,935,200100%994,395,944100%2,586,331,144 100% 關于本公司本年股本的變動情況請參閱附注一。 上述股本業經安永華明會計師事務所專項

387、驗證。 30. 資本公積 本集團和本公司 2004年1月1日本年增加 2004年12月31日 股本溢價 (i) -1,634,266,182 1,634,266,182股權投資準備 (ii) 6,360,309335,993,836 342,354,145其他資本公積 4,559,698- 4,559,698 10,920,0071,970,260,018 1,981,180,025 (i) 如附注一所述，因向社會公開發行人民幣普通股股票，本集團股本溢價增加人民幣1,829,905,100元。同時，因吸收合并TCL通訊股份，抵減股本溢價人民幣195,638,918元。 (ii) 股權投資準備增

388、加主要是依權益法按投資比例確認子公司因合并TTE公司產生的資本公積增加額。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 83 31. 盈余公積 本集團和本公司 2004年1月1日本年增加 2004年12月31日 法定盈余公積 99,521,79124,520,512 124,042,303法定公益金 49,760,89612,260,256 62,021,152任意盈余公積 178,925,372- 178,925,372 328,208,05936,780,768 364,988,827 根據中國公司法及本公司的公司章程，本公司須按

389、適用于本公司的中國會計準則及規定計算的凈利潤的10%提取法定盈余公積金，直至該儲備已達本公司注冊資本的50%。在符合中國公司法及本公司的公司章程的若干規定下，部分法定公積金可轉為本公司的股本，而留存的法定公積金余額不可低于注冊資本的25%。 根據中國公司法，本公司須按適用于本公司的中國會計準則及規定計算的凈利潤的5%至10%提取法定公益金。法定公益金須作為職工集體福利設施的資本開支之用，而該等設施保留作為本公司的資產。 當法定公益金被使用時，相當于資產成本和法定公益金余額兩者孰低之金額須從法定公益金轉撥至一般盈余公積金。此儲備除本公司結束解散外，不可作分派用途。當有關資產被出售時，原從法定公益

390、金轉撥至一般盈余公積金的金額應予以沖回。 2004年度，本公司的法定盈余公積和法定公益金是根據按中國會計準則確定的凈利潤人民幣245,205,122元，分別按10%及5%提取，以上盈余公積的提取已經本公司董事會于2005年4月16日批準。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 84 32. 外幣報表折算差額 本集團和本公司 2004年1月1日 8,959,386匯兌調整 31,421,128 2004年12月31日 40,380,514 33. 主營業務收入 主營業務收入是指產品銷售收入。本集團及本公司的分行業及分地區資料已于附

391、注六中列示。 本集團向前五大客戶銷售的收入總額于2004年度及2003年度分別為人民幣3,790,493,930元及人民幣5,586,333,771元；分別占銷售收入的9%及20%。 34. 主營業務稅金及附加 本集團 本公司 2004年度2003年度2004年度 2003年度 營業稅 6,347,7631,551,21241,000 8,000海關關稅 37,724,371- -城市維護建設稅 12,015,39212,589,579137,580 114,881教育費附加 5,784,1146,055,77282,549 68,929其他 10,848,3421,616,662- - 合計

392、 72,719,98221,813,225261,129 191,810 主營業務稅金及附加的計繳標準已于附注三列示。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 85 35. 其他業務利潤 本集團 2004年度 2003年度 其他業務收入： 原材料銷售收入1,565,199,406 1,837,168,931勞務收入 66,200,235 22,440,384租賃收入 20,170,350 16,708,327維修費收入 7,403,440 20,433,102其他收入 57,124,102 52,548,268 合計 1,716,

393、097,533 1,949,299,012 其他業務支出： 原材料銷售成本1,546,199,859 1,838,756,846稅金 8,120,738 3,286,111其他支出 56,557,327 45,009,096 合計 1,610,877,924 1,887,052,053 其他業務利潤 105,219,609 62,246,959 本公司 2004年度 2003年度 其他業務收入： 租賃收入 11,274,461 13,407,884其他收入 1,095,986 378,878 合計 12,370,447 13,786,762 其他業務支出： 稅金 7,684,296 2,353

394、,431其他支出 55,000 - 合計 7,739,296 2,353,431 其他業務利潤 4,631,151 11,433,331 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 86 36. 財務費用 本集團 2004年度 2003年度 利息支出 122,260,923 96,218,598減：利息收入 (82,355,205) (38,375,484)匯兌損失 31,715,659 3,858,215減：匯兌收益 (135,827,492) (6,877,666)其他 44,876,833 8,816,726 合計 (19,32

395、9,282) 63,640,389 本公司 2004年度 2003年度 利息支出 68,194,140 46,673,145減：利息收入 (82,213,201) (19,936,325)匯兌損失 1,138,276 186,318減：匯兌收益 (4,963,023) (6,338,336)其他 (4,034,412) 173,357 合計 (21,878,220) 20,758,159 與2003年之財務費用發生額相比，本集團2004年財務費用減少了人民幣82,969,671元(約130%)，主要是由于本集團之子公司TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd. 本年度發生

396、較大的匯兌收益，故財務費用發生額相應減少。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 87 37. 投資(損失)/收益 本集團 2004年度 2003年度 債券投資收益(注1) 22,829,217 87,273股票投資收益(注2) 6,491,361 66,504短期投資虧損(注3) (30,767,789) -分占聯營公司本期利潤 34,584,147 16,832,602分占合營公司本期利潤 7,365,403 11,808,839股權投資差額攤銷 (149,253,384) (100,192,547)長期投資減值準備 (20

397、,522,885) (1,065,700)處置長期投資之凈收益(注4) 25,232,225 3,015,810視同出售之虧損(注5) - (4,343,742)分占未納入合并范圍的子公司本年虧損 (13,861,735) - 合計 (117,903,440) (73,790,961) 本公司 2004年度 2003年度 債券投資收益 22,244,468 87,273分占子公司本期利潤 228,953,923 613,402,889分占聯營公司本期利潤 33,095,945 15,150,591股權投資差額攤銷 (61,146,431) (9,340,174)處置長期投資之虧損 24,161

398、,397 - 合計 247,309,302 619,300,579 于資產負債表日，本集團和本公司的投資收益的匯回均無重大限制。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 88 37. 投資(損失)/收益（續） 注1： 2004年債券投資收益為本集團投資央行票據所取得的收益。 注2： 2004年股票投資收益主要為： TCL實業控股以轉讓價人民幣10,450,769元出售所持的金蝶國際軟件集團有限公司股票，該股票投資記于TCL實業控股的成本為人民幣4,289,408元，本集團從此項轉讓股票投資中獲得人民幣6,161,361元的投資收益

399、。 注3： 2004年短期投資虧損為： 本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL多媒體控股以實物方式派發特別股息，按每持有100股TCL多媒體控股每股面值為0.10港元的股份可獲分派40股TCL通訊科技控股股票，向列于2004年9月23日TCL多媒體控股股東名冊的股東，分派其所持有的TCL通訊科技控股股權。據此，共1,103,157,000股 TCL通訊科技控股的股份已獲分派或出售(除有權但不符合資格獲得分派的股東外)，而TCL多媒體控股則保留共50,463,000股TCL通訊科技控股股份作為短期投資。TCL 通訊科技控股于2004年9月27日于香港聯合交易所主板正式上市，于2004年1

400、2月31日之收市價為每股0.65港元，按其市價與TCL多媒體控股賬面價值的差額(折合人民幣30,767,789元)計提短期投資跌價準備，記入短期投資虧損。 注4： 2004年處置長期投資凈收益主要為： 根據TCL多媒體控股與Thomson 公司于2004年1月28日簽訂成立TTE公司的合并協議所訂之資產重組安排，本公司之子公司TCL實業控股之子公司TCL多媒體控股之子公司TCL控股(BVI)于2004年7月31日向TCL實業控股購入其子公司TCL數碼科技(無錫)，轉讓價為2004年7月31日TCL數碼科技(無錫)之凈資產。2004年7月31日該項長期投資記于TCL實業控股的成本為人民幣53,9

401、76,970元，收益為人民幣26,498,775元，主要由于TCL實業控股2000年從無錫電儀資產經營公司購入TCL數碼科技(無錫)產生的貸方股權投資差額攤余賬面價值。 2003年處置長期投資凈收益主要為： 于2003年8月，TCL實業控股與萬荃管理有限公司簽訂一項股權轉讓協議，TCL實業控股將其持有華通紙制品有限公司18%的權益以總代價港幣3,870,000元轉讓予萬荃管理有限公司。 截止出售日， 該長期投資記于TCL實業控股的成本為人民幣1,125,089元，本集團從此項處置長期投資獲得人民幣3,015,810元的投資收益。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人

402、民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 89 37. 投資(損失)/收益（續） 注5. 2003年視同出售之虧損主要為： 根據本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL多媒體控股之購股權計劃， TCL多媒體控股授出購股權予該公司之管理層及雇員。于2003年，TCL多媒體控股之管理層及雇員行使購股權49,155,999股。另外TCL多媒體控股之可轉換債券認購人于2003年將港幣3,000,000之可轉換債券轉換為新股份，換股價為港幣2.556元，共換股1,173,709股。上述交易完成后，TCL實業控股持有TCL多媒體控股之權益由55.56%攤薄至54.51%，而被視同為出售之虧損人民幣4,

403、343,742元已記入當年投資損益。 38. 補貼收入 本集團 2004年度 2003年度 收到的增值稅退稅(詳見附注二(19)和附注三(1)48,819,655 19,324,677科技發展基金及挖潛基金 64,751,960 8,776,847其他 12,960,957 2,612,555 126,532,572 30,714,079 本公司 2004年度 2003年度 科技發展基金 42,780,689 3,400,000其他 7,312 810,407 42,788,001 4,210,407TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注

404、釋（續） 90 39. 營業外收入 本集團 2004年度 2003年度 補償收入 138,388 49,544,400罰款收入 4,015,137 1,652,385處理固定資產凈收入 7,807,303 2,114,533其他 13,926,859 17,035,838 合計 25,887,687 70,347,156 本公司 2004年度 2003年度 處理固定資產凈收入 425,178 186,225其他 3,546,886 228,914 合計 3,972,064 415,139 40. 營業外支出 本集團 2004年度 2003年度 固定資產清理損失 8,947,728 2,947,

405、601非常損失 1,590,066 888,617罰款支出 508,634 3,886,327捐贈支出 16,085,726 4,098,548資產減值準備 (2,505,184) 9,099,344債務重組損失 16,023,000 -其他 4,524,840 10,082,485 合計 45,174,810 31,002,922 本公司 2004年度 2003年度 捐贈支出 13,065,937 2,146,750固定資產清理損失 33,499 102,983其他 29,131 175,116 合計 13,128,567 2,424,849TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年1

406、2月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 91 41. 其他轉入 其他轉入系本集團因吸收合并TCL通訊股份而增加的由原TCL通訊股份之少數股東分占的年初未分配利潤。關于吸收合并TCL通訊股份的詳細情況請參閱附注五(9)。 42. 應付普通股股利 于2004年3月2日，本公司董事會通過決議，按上市后的總股本2,586,331,144股，每股派發現金股利0.08元(含稅)，總計人民幣206,906,492元。 根據經修訂的企業會計準則資產負債表日后事項(財會200312號)，資產負債表日后至財務報告批準報出日之間由董事會或類似機構制定的利潤分配方案中分配的股利，或者由董事會或類似機構制

407、定并經股東大會或類似機構批準宣告發放的股利，按照如下方式予以處理： (1) 現金股利在資產負債表股東(所有者)權益中單獨列示； (2) 股票股利在會計報表附注中單獨披露。 本公司于2005年4月16日宣派的現金股利人民幣129,316,557元已在合并資產負債表和資產負債表股東權益內單獨列示為擬派發之現金股利。 43. 支付的其他與經營活動有關的現金 截至2004年12月31日止合并現金流量表中支付其他與經營活動有關的現金為人民幣3,609,078,702元，主要為營業費用與管理費用。 六、分行業及分地區資料 本集團 行業種類 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤 2004年度 2003年

408、度2004年度2003年度2004年度 2003年度 銷售多媒體產品 23,262,614,509 13,776,893,29318,735,079,98011,207,950,3124,527,534,529 2,568,942,981銷售其他家電產品 3,167,677,222 1,754,723,9062,607,638,2391,416,030,110560,038,983 338,693,796銷售移動電話 7,679,455,523 9,445,665,6636,442,961,3687,487,537,0091,236,494,155 1,958,128,654銷售電腦 3,57

409、7,029,277 1,914,011,1333,188,853,6921,748,158,093388,175,585 165,853,040銷售電話機 364,409,760 333,947,042285,275,151264,334,36879,134,609 69,612,674銷售電工產品 1,128,655,091 545,786,056703,006,066353,669,364425,649,025 192,116,692 IT產品 72,129,822 142,978,87667,430,008121,620,3324,699,814 21,358,544其他 1,030,2

410、61,507 340,252,439790,736,377264,414,777239,525,130 75,837,662 40,282,232,711 28,254,258,40832,820,980,88122,863,714,3657,461,251,830 5,390,544,043TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 92 六、分行業及分地區資料（續） 本集團 地區分部 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤 2004年度 2003年度2004年度2003年度2004年度 2003年度 中華人民共和國 (除香港地區外) 24,307,255,32

411、2 24,930,692,71419,174,261,57119,842,430,7105,132,993,751 5,088,262,004海外地區 15,974,977,389 3,323,565,69413,646,719,3103,021,283,6552,328,258,079 302,282,039 合計 40,282,232,711 28,254,258,40832,820,980,88122,863,714,3657,461,251,830 5,390,544,043 本公司 行業種類 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤 2004年度 2003年度2004年度2003年度

412、2004年度 2003年度 原材料銷售收入 3,839,048,342 5,025,938,8523,812,128,6345,011,774,03126,919,708 14,164,821其他 4,944,815 1,878,4664,418,4781,246,646526,337 631,820 3,843,993,157 5,027,817,3183,816,547,1125,013,020,67727,446,045 14,796,641 與2003年主營業務收入相比， 本集團2004年度主營業務收入增長人民幣12,027,974,303元(約43%)的主要原因是主要是由于本集團與T

413、homson公司合并各自電視機業務及資產成立TTE公司，致本集團多媒體產品業務大幅增長，故主營業務收入大幅增加。關于TTE公司的詳細情況請參閱附注十一(1)。 七、關聯方關系及其交易 1. 存在控制關系的關聯方 公司名稱 注冊地 主營業務 與本公司關系 經濟性質或類型 法人代表 惠州市投資控股 有限公司 廣東省惠州市惠州市政府授權范圍內的國有資產的經營管理 主要股東國有 陳石東 2001年12月29日，本公司之股東惠州市人民政府以惠府函2001148號文決定，以惠州市人民政府持有本公司的股權和部分現金作為出資成立惠州市投資控股有限公司，代表惠州市人民政府持有本公司的國有股份。 TCL集團股份有

414、限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 93 七、關聯方關系及其交易（續） 2. 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 公司名稱 2004年12月31日 2003年12月31日 惠州市投資控股有限公司 850,000,000 850,000,000 除新成立、減少的子公司及下列子公司外，本集團所屬的子公司的注冊資本無變化，其具體情況請參閱附注四。 子公司 深圳市TCL文化發展有限公司TCL多媒體控股有限公司 TCL金能電池有限公司 2004年1月1日 34,531,637284,220,827 6,616,500增加數 65,468,3638,123,000 7,441,60

415、0減少數 - - 2004年12月31日 100,000,000292,343,827 14,058,100 3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益變化 2004年12月31日 2003年12月31日 % % 惠州市投資控股有限公司 652,282,69825.22652,282,698 40.97 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 94 七、關聯方關系及其交易（續） 3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益變化（續） 子公司 所持股份或權益 所持股份或權益比例變化(%) 2004年 1月1日 增加數減少數2004年12月31日2004年1月1日增加數

416、減少數 2004年12月31日 TCL實業控股(香港)有限公司 105,500 -105,500100- - 100TCL通訊設備(惠州)有限公司 - 106,000,000-106,000,000-100 - 100TCL國際電工(惠州)有限公司 40,000,000 -40,000,00080- - 80內蒙古TCL王牌電器有限公司 74,911,201 -(42,531,936)32,379,26585- - (48.26) 36.74惠州市TCL文化發展有限公司 20,718,982 59,281,018-80,000,0006020 - 80深圳市愛思科微電子有限公司 30,000,

417、000 -30,000,00075- - 75深圳市TCL工業研究院有限公司 29,805,000 5,515,000-35,320,00059.6111.03 - 70.64廣東美卡文化音像有限公司 540,000 180,000-720,0005418 - 72TCL移動通信(呼和浩特)有限公司 12,795,000 4,425,000-17,220,00042.6514.75 - 57.4惠州TCL信息技術有限公司 10,000,000 -10,000,000100- - 100TCL電子集團(美國)公司 553,344 -553,344100- - 100TCL多媒體科技控股有限公司

418、154,928,773 5,363,347-160,292,12054.510.32 - 54.83TCL信息產業(集團 ) 有 限 公 司(BVI) 20,419,828 119,874-20,539,70254.510.32 - 54.83TCL教育網絡有限公司(BVI) 4.36 0.03-4.3954.510.32 - 54.83TCL Overseas Consumer Electronics Limited 5,778 -(1,884)3,89454.51- (17.77) 36.74TCL萬維科技(深圳)有限公司 14,581,425 85,600-14,667,02554.51

419、0.32 - 54.83TCL網絡設備(深圳)有限公司 17,776,017 13,574,983-31,351,00056.743.3 - 100TCL控股(BVI)有限公司 113,108 -(36,872)76,23654.51- (17.77) 36.74TCL王牌電子(深圳)有限公司 港幣 54,510,000 -港幣(17,770,000)港幣36,740,00054.51- (17.77) 36.74深圳TCL新技術有限公司 港幣 5,451,000 -港幣(1,777,000)港幣3,674,00054.51- (17.77) 36.74TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2

420、004年12月31日 人民幣元 95 七、關聯方關系及其交易（續） 3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益變化（續） 子公司 所持股份或權益 所持股份或權益比例變化(%) 2004年 1月1日 增加數減少數2004年12月31日2004年1月1日增加數 減少數 2004年12月31日 惠州TCL電器銷售有限公司 23,040,000 48,000-23,088,00076.80.16 - 76.96PT TCL Indonesia - 印尼盾775,093,920印尼盾775,093,920-43.86 - 43.86TCL王牌電器(呼和浩特)有限公司 11,665,140 -(3,802,

421、780)7,862,36054.51- (17.77) 36.74TCL王牌電器(無錫)有限公司 4,083,120 -(1,331,080)2,752,04038.16- (12.44) 25.72TCL空調器(中山)有限公司 93,494,976 -93,494,97686.92- - 86.92TCL通力電子(惠州)有限公司 25,074,600 147,200-25,221,80054.510.32 - 54.83TCL電腦科技有限公司 54,510,000 320,000-54,830,00054.510.32 - 54.83TCL國際電子(惠州)有限公司 11,565,932 67

422、,897-11,633,82954.510.32 - 54.83Brilliant Decade Ltd. 美元 27,255 美元 (8,885)美元18,37054.51- (17.77) 36.74Sizzon Pte Ltd. 新加坡元 3.71 -新加坡元(1.21)新加坡元2.5037.06- (12.08) 24.98TCL電子(香港)有限公司 17,497,710 -(5,704,170)11,793,54054.51- (17.77) 36.74TCL海外控股有限公司 4.36 -(1.42)2.9454.51- (17.77) 36.74TCL銷售(香港)公司 5,833

423、-(1902)3,93154.51- (17.77) 36.74TCL OEM銷售有限公司 1.09 -(0.36)0.7354.51- (17.77) 36.74 TCL海外銷售有限公司 4.36 -(1.42)2.9454.51- (17.77) 36.74Century Business Ltd. 4.36 -(1.42)2.9454.51- (17.77) 36.74TCL數碼科技（北京）有限公司 2,375,100 23,864,100-26,239,2002.7327.43 - 30.16TCL Electronics (Singapore) Pte.Ltd. 新加坡元416,97

424、0 -新加坡元(135,900)新加坡元281,07046.33- (15.10) 31.23TCL Integrated Marketing Inc. 美元 109,020 -美元(35,540)美元73,48054.51- (17.77) 36.74TCL(Vietnam) Corpration Ltd. 越南盾20,242,288,500 -越南盾(6,598,889,500)越南盾13,643,399,00054.51- (17.77) 36.74TCL王牌電器(南昌)有限公司 港幣10,902,000 -港幣(3,554,000)港幣7,348,00054.51- (17.77) 3

425、6.74惠州王牌視聽電子有限公司 120,000,000 -120,000,000100- - 100TCL通訊設備(香港)公司 162 -162100- - 100TCL通訊設備(國際)有限公司 9,100,350 6,949,650-16,050,00056.743.3 - 100TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 96 七、關聯方關系及其交易（續） 3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益變化（續） 子公司 所持股份或權益 所持股份或權益比例變化(%) 2004年 1月1日 增加數減少數2004年12月31日2004年1月1日增加數 減少數 2004年

426、12月31日 TCL通訊技術(香港)有限公司 423,500 323,500-747,00042.3532.35 - 74.7TCL王牌電器(惠州)有限公司 149,313,792 -(48,675,584)100,638,20854.51- (17.77) 36.74深圳市TCL通信技術有限公司 27,188,700 20,768,700-47,957,40042.3532.35 - 74.7惠州TCL金能電池有限公司 美元 3,424,700 美元10,633,400-美元14,058,10051.7648.24 - 100惠州TCL通訊實業有限公司 2,835,000 2,165,000

427、-5,000,00056.7043.3 - 100TCL電器(陜西)有限公司 3,500,000 -3,500,00070- - 70惠州TCL聯訊移動通訊設備有限公司 23,530,500 17,969,500-41,500,00056.743.3 - 100惠州TCL移動通信有限公司 美元 12,709,700 美元4,395,500-美元17,105,20042.6514.75 - 57.4惠州TCL東訊通訊工業有限公司 4,550,710 3,474,290-8,025,00042.5332.47 - 75TCL數碼科技(無錫)有限公司 85,799,000 -(54,273,996)

428、31,525,00470- (44.28) 25.72Broomdate Profit Ltd. 8 -8100- - 100華通紙制品(惠州)有限公司 2,289,320 -(457,864)1,831,456100- (20) 80惠州市萬迪美電子工業公司 6,472,200 -6,472,200100- - 100 內蒙古天葉電腦(模具)有限公司 12,734,041 -(7,141,050)5,592,99163.75- (35.75) 28惠州TCL音像制品有限公司 1,189,440 396,480-1,585,9204515 - 60TCL照明電器有限公司 16,000,000

429、-16,000,00080- - 80廣州數碼樂華科技有限公司 45,792,000 264,000-46,056,00038.160.22 - 38.38Schneider Electronics GMBH 歐元 1,090,200 -歐元(355,400)歐元734,80054.51- (17.77) 36.74東茗工業(惠州)有限公司 7,260,115 -7,260,11590- - 90TCL 國際電工(無錫)有限公司 9,600,000 -(1,600,000)8,000,00096- (16) 80王牌通訊(香港)有限公司 2,281,775 760,425-3,042,2004

430、2.6514.75 - 57.4 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 97 七、關聯方關系及其交易（續） 3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益變化（續） 子公司 所持股份或權益 所持股份或權益比例變化(%) 2004年 1月1日 增加數減少數2004年12月31日2004年1月1日增加數 減少數 2004年12月31日 TCL數字技術(惠州)有限公司 17,497,710 102,720-17,600,43054.510.32 - 54.83TCL家用電器(惠州)有限公司 40,000,000 -40,000,000100- - 100金科集團控股有限公

431、司 1,250,280 -1,250,28075.5- - 75.5金科集團香港有限公司 港幣 1.51 -港幣1.5175.5- - 75.5成都金科計算機技術有限公司 1,599,845 -1,599,84575.5- - 75.5福州金科計算機技術有限公司 7,686,256 -7,686,25675.5- - 75.5金金科計算機技術(北京)有限公司 9,615,925 -9,615,92575.5- - 75.5蘭州金科計算機技術有限公司 485,390 -485,39075.5- - 75.5TCL海外電子(惠州)有限公司 港幣 54,510,000 -港幣(17,770,000)

432、港幣36,740,00054.51- (17.77) 36.74惠州TTK家庭電器有限公司 美元 2,800,000 -美元2,800,00080- - 80惠州市升華工業有限公司 29,888,560 -29,888,56080- - 80華慶國際有限公司 美元 40,000 -美元40,00080- - 80新鄉TCL華新紙制品有限公司 1,776,320 -1,776,32041.6- - 41.6華通發泡膠(惠州)有限公司 5,600,000 -5,600,00080- - 80惠州市安達模具塑膠有限公司 1,600,000 -1,600,00080- - 80惠州TCL王牌高頻電子有

433、限公司 7,893,000 6,507,000-14,400,00043.8536.15 - 80 TCL 國 際 電 子（BVI）有限公司 - 美元0.55-美元0.55-54.83 - 54.83北京天天宜多媒體有限公司 - 美元11,022,000-美元11,022,000-36.74 - 36.74TCL家庭電器(南海)有限公司 - 32,000,000-32,000,00080- - 80寧波TCL沁園智能家電有限公司 - 1,224,000-1,224,00040.8- - 40.8TCL顯示科技(惠州)有限公司 - 50,000,000-50,000,000100- - 100廣

434、州數碼存儲科技有限公司 - 港幣85,000,000-港幣85,000,00085- - 85TCL照明電器(寶雞)有限責任公司 - 5,600,000-5,600,000-56 - 56TCL空調器(武漢)有限公司 - 美元9,600,000-美元9,600,000-80 - 80TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 98 七、關聯方關系及其交易（續） 3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益變化（續） 子公司 所持股份或權益 所持股份或權益比例變化(%) 2004年 1月1日 增加數減少數2004年12月31日2004年1月1日增加數 減少數 2004年1

435、2月31日 惠州TCL 集團進出口物流有限公司 - 64,000,000-64,000,000-80 - 80深圳速必達商務服務有限公司 - 40,000,000-40,000,000-100 - 100TCL光電科技(深圳)有限公司 - 200,000,000-200,000,000-100 - 100TCL通訊科技控股有限公司 - 港幣162,298,500-港幣162,298,500-57.4 - 57.4TCL 通訊(BVI)有限公司 - 美元0.57-美元0.57-57.4 - 57.4TCL 移動通信控股有限公司 - 美元0.57-美元0.57-57.4 - 57.4Alpha A

436、lliance Enterprises Limited - 美元0.57-美元0.57-57.4 - 57.4TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd. - 港幣3,156,000-港幣3,156,000-31.56 - 31.56TCL & Alcatel Mobile Phones SAS - 歐元6,324,624-歐元6,324,624-31.56 - 31.56TCL & Alcatel Mobile Phone China Holding Ltd. - 美元0.32-美元0.32-31.56 - 31.56TCL & Alcatel Mobile Phone

437、American Holding Ltd. - 港幣0.32-港幣0.32-31.56 - 31.56Alcatel Suzhou Telecommunica-tion Co., Ltd. - 美元8,836,800-美元8,836,800-31.56 - 31.56TCL & Alcatel Mobile Phones SA de CA - 美元1,357-美元1,357-31.56 - 31.56TCL移動通信（重慶）有限公司 - 2,870,000-2,870,000-57.4 - 57.4TCL電工科技(惠州)有限公司 - 600,000-600,000-60 - 60TCL電腦科技(

438、BVI)有限公司 - 美元2,742-美元2,742-54.83 - 54.83深圳TCL教育電子有限公司 - 港幣274,150-港幣274,150-54.83 - 54.83深圳TCL新緯信息技術有限公司 - 10,966,000-10,966,000-54.83 - 54.83深圳市星光使者信息技術服務有限公司 - 5,483,000-5,483,000-54.83 - 54.83TCL-Thomson Electronics Limited - 美元3,674-美元3,674-36.74 - 36.74TCL王牌電器(成都)有限公司 - 港幣34,903,000-港幣34,903,00

439、0-36.74 - 36.74TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 99 七、關聯方關系及其交易（續） 3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益變化（續） 子公司 所持股份或權益 所持股份或權益比例變化(%) 2004年 1月1日 增加數減少數2004年12月31日2004年1月1日增加數 減少數 2004年12月31日 TCL Electronics (Thailand) Co., Ltd. - 泰銖36,740,000-泰銖36,740,000-36.74 - 36.74TCL Electronics Australia Pty Ltd. - 澳元183,

440、700-澳元183,700-36.74 - 36.74Luks Technology Development Co. Ltd. - 美元0.37-美元0.37-36.74 - 36.74TCL-India Holdings Pvt. Ltd. - 印度盧比367,40-印度盧比367,40-36.74 - 36.74TTE (HK) Ltd. - 港幣0.37-港幣0.37-36.74 - 36.74Braviar Holdings Limited - 美元0.37-美元0.37-36.74 - 36.74TCL Thomson Electronics (Thailand) Limited -

441、 泰銖80,828,000-泰銖80,828,00036.74 - 36.74Renova Electronics Private Limited - 印度盧比330,660,000-印度盧比330,660,00036.74 - 36.74TCL-Thomson Electronics Singapore PTE Limited - 新加坡元587,840-新加坡元587,84036.74 - 36.74TTE Germany GmbH - 歐元9,170-歐元9,17036.68 - 36.68TCL-Thomson Electronics Europe SAS - 歐元5,233,136-

442、歐元5,233,13636.68 - 36.68TTE Technology Inc. - 美元5,423,505-美元5,423,50536.68 - 36.68TCL-Thomson Electronics Polska S.P. zo.o - 茲羅提11,004,000-茲羅提11,004,00036.68 - 36.68TTE Technology Canada, Ltd. - 加拿大元1,624,924-加拿大元1,624,92436.68 - 36.68TTE Mexico, S.A. de C.V. - 比索18,370-比索18,37036.74 - 36.74RCA Comp

443、onentes, S.A. de C.V. - 美元2,242,242-美元2,242,24236.74 - 36.74Manufacturas Avanzadas, S.A. de C.V. - 美元9,351,065-美元9,351,06536.74 - 36.74Thomson Televisiones De Mexico, S.A. de C.V. - 美元5,878,400-美元5,878,40036.74 - 36.74TCL升華（呼和浩特）工業有限公司 - 4,000,000-4,000,000-80 - 80翰林匯信息產業股份有限公司 25,161,500 30,335,500

444、-55,497,00038.7146,67 - 85.38TCL Russia LLC - 1,102,200-1,102,200-36.74 - 36.74TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 100 七、關聯方關系及其交易（續） 4. 不存在控制關系的關聯方性質 與本集團發生關聯方交易而不存在控制關系的關聯方資料如下: 公司名稱 與本集團關系 TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司 聯營公司 樂金電子(惠州)有限公司 聯營公司 電大在線遠程教育技術有限公司 合營公司 TCL Sun Inc. 合營公司 河南TCL-美樂電子有限公司 合營公司 惠州市三華工業有限

445、公司 聯營公司 惠州TCL房地產開發有限公司 聯營公司 Opta Corporation 聯營公司 TCL磁電制品有限公司 被投資企業 Thomson 公司及其子公司 子公司之少數股東 法國阿爾卡特公司及其子公司 子公司之少數股東 惠州TCL王牌高頻電子有限公司 聯營公司(已于2004年變更為子公司） 翰林匯信息產業股份有限公司 聯營公司(已于2004年變更為子公司) 惠州怡力通訊產品有限公司 被投資企業(已于2004年轉讓其所持股權) TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 101 七、關聯方關系及其交易（續） 5. 本集團與關聯方主要關聯交易如下： 2004

446、年度 2003年度 (1) 銷售原材料和產成品 注12,976,228,884 1,527,930,832其中： 河南TCL-美樂電子有限公司 2,209,492,885 1,437,729,114TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司* 393,888,020 36,833,062惠州TCL王牌高頻電子有限公司 - 53,368,656Thomson 公司及其子公司 372,847,979 - (2) 采購原材料和產成品 注25,528,867,539 1,743,265,380其中： 河南TCL-美樂電子有限公司 2,373,657,144 1,557,707,863TCL瑞智(惠州)制設備有

447、限公司* 226,374,487 86,611,904惠州TCL王牌高頻電子有限公司 - 98,945,613Thomson 公司及其子公司 2,928,835,908 - (3) 提供或接受勞務 銷售傭金 注3- 481,573其中： 河南TCL-美樂電子有限公司 - 481,573服務費 753,891,829 -其中： Thomson公司及其子公司 645,278,929 -法國阿爾卡特公司及其子公司 108,612,900 - (4) 提供或獲得資金 注4 提供資金 - 449,491,000其中： TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司 - 1,770,000翰林匯信息產業股份有限公司

448、- 447,721,000 獲得資金 1,095,824,129 1,519,638,322其中： Thomson公司及其子公司 1,095,824,129 -惠州TCL王牌高頻電子有限公司 - 129,313,357電大在線遠程教育技術有限公司 - 20,791,037翰林匯信息產業股份有限公司 - 1,171,333,209TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司 - 198,200,719 (5) 收取利息 注4- 4,671,827支付利息 注49,627,807 291,088 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 102 七、關聯方關系及其交易（續） 5

449、. 本集團與關聯方主要關聯交易如下（續）: 2004年度 2003年度 (6) 租賃 注5 租金收入 1,053,220 6,667,661租金支出 6,903,780 - (7) 專利使用費* 注619,790,117 - (8) 商標使用費* 注6- - * 本集團向TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司銷售原材料、 購買原材料。 向該公司銷售原材料是因本公司具有進出口權，協助該家公司進口空調壓縮機等原材料；向這家公司采購原材料是本集團內從事相應業務生產的企業，以滿足它們各自生產中的原材料需求。 * 本集團之子公司需向其關聯方Thomson公司及其子公司支付部分專利和商標使用費用。關于上述專利

450、和商標使用許可的細節可參閱附注十一(1)。 注1. 銷售原材料、產成品 本集團以市場價向集團下屬合營公司、聯營公司銷售原材料、備件、輔助材料及產成品，交易結算方式和與非關聯方交易相同。該關聯交易對本集團利潤無重大影響，但對本集團的持續經營活動起重要作用。 注2. 購買原材料、產成品 本集團從下屬合營公司、聯營公司購買原材料及產成品，其購買價格參照向獨立第三方購買的采購價格，交易結算方式和與非關聯方交易相同。該關聯交易對本集團利潤無重大影響，但對本集團的持續經營活動起重要作用。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 103 七、關聯方關系及其交易（續） 5. 本

451、集團與關聯方主要關聯交易如下（續） ： 注3. 提供或接受勞務 TCL多媒體控股與TCL銷售公司于1999年11月15日訂立分銷協議。據此，TCL多媒體控股同意委任TCL銷售公司為該公司的非獨家代理，負責透過該網絡在中國分銷及銷售該公司的TCL品牌產品。TCL多媒體控股內部產生的銷售傭金已全部抵銷，余下的銷售傭金主要為TCL銷售公司代本集團的合營公司所銷售TCL品牌產品的傭金收入。 經本公司2004年第一次臨時股東大會同意,本公司與Thomsom公司簽定了一系列營運協議和服務協議等，主要包括北美銷售及營銷代理協議，歐洲、中東及非洲銷售及營銷代理協議，Thomsom式樣設計服務協議，Thomso

452、m戰略采購協議，Thomsom共享服務協議，Thomsom信息技術共享服務協議。 此外，本公司還與法國阿爾卡特公司簽訂若干銷售支持、代理及管理服務協議。本公司根據上述協議支付營銷代理、式樣設計、管理服務、信息技術服務等服務費。 注4. 提供或獲得資金并收取或支付利息 本公司于1997年設立財務結算中心(以下簡稱“結算中心”)，結算中心主要負責本集團的財務、資金的運用及調配。結算中心從各附屬子公司、合營公司及聯營公司集中結算資金并支付利息給相關公司。另外，結算中心從各附屬子公司、合營公司及聯營公司集中存放的資金中，調撥予各企業并收取利息。本公司與之由此產生的利息收入及支出以中國人民銀行規定的利率

453、為計算依據。 此外，本公司之子公司TTE公司以應收賬款做抵押，向其少數股東Thomson公司借入一筆借款，該借款的年利率為2.32%，期限為12年。 注5. 租金收入和支出 本集團以市場價出租或租賃辦公場地等。 注6. 專利及商標使用 本集團依照與Thomson公司簽訂的相關協議的規定來支付專利使用費和商標使用費。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 104 七、關聯方關系及其交易（續） 6關聯方應收應付款余額 應收賬款 2004年 12月31日 2003年12月31日 TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司 105,397,347 88,359,329TCL

454、Sun Inc. 37,162,291 5,531,363惠州TCL王牌高頻電子有限公司 - 12,315,472樂金電子(惠州)有限公司 4,353,171 5,691,059惠州市三華工業有限公司 195,788 -Thomson公司及其子公司 264,847,175 - 411,955,772 111,897,223 應收票據 惠州怡力通訊產品有限公司 - 120,000TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司 125,000,000 -樂金電子(惠州)有限公司 17,262,147 - 142,262,147 120,000 應付賬款 2004年 12月31日 2003年12月31日 惠州怡

455、力通訊產品有限公司 - 2,056,108樂金電子(惠州)有限公司 6,484,101 -TCL磁電制品有限公司 9,101 -惠州TCL王牌高頻電子有限公司 - 24,008,301河南TCL-美樂電子有限公司 70,673,126 77,439,475TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司 11,560,331 5,112,428惠州市三華工業有限公司 32,073,027 -Thomson公司及其子公司 1,751,162,971 -法國阿爾卡特公司及其子公司 52,300,817 - 1,924,263,474 108,616,312 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月

456、31日 人民幣元 105 七、關聯方關系及其交易（續） 6. 關聯方應收應付款余額（續） 其他應收款 2004年 12月31日 2003年12月31日TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司 12,000 16,824翰林匯信息產業股份有限公司 - 55,121,000惠州TCL王牌高頻電子有限公司 - 29,124,078河南TCL-美樂電子有限公司 696,496 83,710TCL Sun Inc. - 1,412,636惠州市三華工業有限公司 764,889 -電大在線遠程教育技術有限公司 - 121,698惠州TCL房地產開發有限公司 31,787,395 -惠州TCL信息技術有限公司 8

457、,588,880 -福州金科計算機技術有限公司 9,680,000 -金金科計算機技術(北京)有限公司 25,000,000 -Opta Corporation 37,158,300 -Thomson公司及其子公司 179,916,901 -法國阿爾卡特公司及其子公司 5,843,497 - 299,448,358 85,879,946 其他應付款 惠州TCL王牌高頻電子有限公司 - 5,422,956電大在線遠程教育技術有限責任公司 8,726,560 5,528,617金金科計算機技術(北京)有限公司 10,000,000 -翰林匯信息產業股份有限公司 - 814,531惠州TCL信息技術

458、有限公司 5,811,660 -河南TCL-美樂電子有限公司 42,293,316 1,850Thomson公司及其子公司 39,571,825 - 106,403,361 11,767,954TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 106 七、關聯方關系及其交易（續） 6. 關聯方應收應付款余額（續） 預付賬款 2004年 12月31日 2003年12月31日 TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司 3,518,566 35,552,734 應收股利 惠州市三華工業有限公司 3,110,664 -惠州怡力通訊產品有限公司 - 477,199河南TCL-美樂電子有限

459、公司 - 2,600,000 3,110,664 3,077,199 其他長期資產 Thomson公司及其子公司 178,478,560 - 短期借款 Thomson公司及其子公司 456,593,387 - 長期借款 Thomson公司及其子公司 639,230,742 - 應收及應付關聯方款項除下屬公司存放于結算中心或由結算中心向下屬公司調劑資金的往來款以及下屬公司向Thomson公司的借款需計利息，其余均不計息、無抵押，且無固定還款期。 八、 承諾事項 租賃承諾 于資產負債表日，本公司已簽訂的不可撤銷經營租賃合約在資產負債表日后以下會計期間需支付的最低租賃付款額如下： 本集團 本公司 第

460、一年 84,755,629 260,000第二年 36,726,935 -第三年 23,380,885 -以后年度 94,329,027 - 合計 239,192,476 260,000 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 107 八、 承諾事項（續） 資本承諾 本集團 本公司 已簽訂但未撥備 注1 248,643,570 2,715,860已經董事會批準但未簽約 注2 941,991,898 651,050,000 合計 1,190,635,468 653,765,860 注1. 已簽約但未撥備之資本承諾主要為建設惠州生產基地工程。 注2. 已經董事會批準

461、但未簽約之資本承諾主要包括新型微顯示大屏幕投影電視機/顯示器項目，物流平臺技術改造項目，企業信息化技術改造項目，半導體制冷技術系統研發項目，2.4G無繩電話擴大出口及內銷項目和無錫數碼科技的工業園項目。 截至2004年12月31日，除上述已披露的事項外，本集團和本公司無其他須作披露的重大承諾事項。 九、 或有負債 于結算日，未于財務報告內計提準備之或有負債如下： 本集團 2004年 12月31日 2003年12月31日 為關聯公司之承兌匯票提供擔保 - 聯營公司 - 14,380,000 本公司 2004年 12月31日 2003年12月31日 為關聯公司之承兌匯票提供擔保 - 子公司 1,8

462、25,850,149 1,480,137,356- 聯營公司 - 25,924,900 截至2004年12月31日，本集團和本公司估計上述擔保事項不可能引致重大損失。 截至2004年12月31日，除上述已披露的事項外，本集團和本公司無其他須作披露的重大或有事項。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 108 十、 資產負債表日后事項 1. 根據本公司第一屆二十六次董事會通過的2004年度利潤分配預案， 以公司期末總股本2,586,331,144股為基數，每10股派發現金紅利0.5元（含稅） ，總計129,316,557元。該利潤分配方案需經公司股東大會批準后實

463、行。 截至2004年12月31日，除上述已披露的事項外，本集團和本公司無其他須作披露的重大資產負債表日后事項。 十一、其他重要事項 1. 于2004年1月28日， 本公司、 TCL多媒體控股與Thomson公司簽訂了共同成立TTE公司的協議。根據協議，本集團、TCL多媒體控股與Thomson公司各自的彩電、DVD業務及相關資產將會合并， 并由TTE公司擁有和管理。協議主要內容包括： TCL多媒體控股進行重組，以TCL多媒體控股之全部彩電業務及資產，即包括目前位于中國、德國及東南亞等國家的彩電業務及資產注入TTE公司； TCL多媒體控股將向本公司購買TCL無錫數碼及內蒙古王牌的全部資產，并將其注

464、入TTE公司； Thomson公司以其位于墨西哥、波蘭及泰國等國家的彩電業務及相關資產，以及位于德國、美國和印度的研發中心等資產注入TTE公司。 TCL多媒體控股及Thomson公司將分別持有TTE公司67%及33%的股權，TCL多媒體控股將TTE公司納入合并范圍。Thomson公司在TTE公司成立后的18個月內，可以用其在TTE公司的股權置換TCL多媒體控股的股權。 此外，該合并協議還有如下重大約定： 重組成本補償協議 對于合并完成日起兩周年內TTE公司因重組Thomson公司電視機業務及資產產生的損失，Thomson公司將向TTE公司作出最多3,300萬歐元(約合人民幣3.09億元)的補償

465、(經雙方同意可以進行調整)。重組費用與整個重組計劃需要得到TTE公司董事會的批準。但如果任意三個月內的重組費用總額不超過100萬歐元(約合人民幣936萬元)，則不需要得到TTE公司董事會的批準。 專利費協議 專利費協議由Thomson公司之子公司Thomson Licensing S.A.和TTE公司簽訂。鑒于Thomson在本次合并中向TTE公司注入現金和資產， TTE公司從而建立一個7,000萬歐元(約合人民幣7.20億元)專利費專用賬戶， 用于以后年度應向Thomson公司支付的專利費。該專利費將根據生產地所在國家，按Thomson公司向第三方收取的水平收取。協議為期五年，并將于其后自動

466、續期五年，除非任何一方在屆滿前給予另一方六個月事先書面通知予以終止。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2004年12月31日 人民幣元 109 十一、其他重要事項（續） 商標使用協議 在合并完成日兩周年內，TTE公司不需要向Thomson公司支付任何商標使用費。其后，商標使用費應按照TTE公司電視產品的銷售收入凈額(指銷售收入減銷售折扣、運費、銷售稅金及正常的銷售退回)及適用的商標使用費率計算。 經本公司第一屆董事會第十八次會議和2004年第一次臨時股東大會同意， 本集團于2004年7月29日正式將電視機業務與Thomson公司電視機業務合并成立合資公司TTE公司。 2. 2004年本公

467、司對移動電話業務進行了整合和股權重組并在境外上市，主要內容如下： 本公司將持有的TCL惠州移動36%的股權轉給TCL通訊(BVI)，將本公司之子公司TCL控股(BVI)所持有的TCL惠州移動40.8%的股權轉讓給TCL通信控股，TCL惠州移動其余股東將其股權轉讓給Alpha Alliance。隨后TCL通訊(BVI)，TCL通信控股，Alpha Alliance的股東將上述三家公司及其他資產投入成立TCL通訊科技控股。 新公司成立后， 本公司通過子公司TCL實業控股持有57.4%的股權。 2004年6月28日本公司之子公司TCL通訊科技控股與法國阿爾卡特公司簽訂了 股份認購協議 ，協議主要內容

468、包括：由法國阿爾卡特公司在香港成立合資公司；法國阿爾卡特公司以現金和全部手機業務相關資產、權益和債務合計4,500萬歐元(約合人民幣45,117萬元)投入合資公司，占合資公司45%股份；TCL通訊科技控股向合資公司投入5,500萬歐元現金(約合人民幣55,143萬元)，占合資公司的55%股份。 2004年9月27日，經香港聯合交易所上市委員會批準，TCL通訊科技控股在香港聯合交易所主板上市。本公司通過子公司TCL實業控股持股57.4%。 3. 惠州城市信用社(以下簡稱“該信用社”)于1998年因涉及金融案件被惠州市人民政府查封，同時，該信用社的所有存款亦凍結。于2004年12月31日，本集團約

469、人民幣8,767,034元的銀行存款因存放于該信用社而被凍結。截至本報告日止，該信用社所涉及的金融案件尚未有最終結果。 十二、比較數字 若干比較數字已重新分類，以符合本年度之呈報方式。 十三、會計報表之批準 本會計報表業經本公司董事會于2005年4月16日決議通過及批準。 TCL集團股份有限公司 附注I：補充資料 2004年12月31日 人民幣元 110 一、全面攤薄和加權平均計算的凈資產收益及每股收益 報告期利潤凈資產收益率 每股收益（人民幣）項目 人民幣千元全面攤薄加權平均全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 7,388,532135.34%157.47%2.8568 3.6827 營業利潤

470、299,5055.49%6.38%0.1158 0.1493 凈利潤 245,2054.49%5.23%0.0948 0.1222 扣除非經常性損益后的凈利潤 44,2740.81%0.94%0.0171 0.0221 其中，扣除非經常性損益后的凈利潤 2004年度 2003年度 人民幣千元 人民幣千元 凈利潤 245,205 570,577加（減） ： 非經常性損益項目 處置長期投資損失（減：收益） (25,232) (3,016)處置固定資產損失（減：收益） 1,140 833各種形式的政府補貼 (126,533) (30,714)短期投資損益 1,447 (154)扣除公司日常根據企業會

471、計制度規定計提的資產減值準備后的其他營業外收入、支出 14,985 (48,444)以前年度已經計提各項減值準備的轉回 (70,133) (30,561) 非經常性損益的所得稅影響數 3,395 - 扣除非經常性損益后的凈利潤 44,274 458,521 本公司對非經常性損益項目的確認依照中國證監會會計字20044號文關于公布公開發行證券的公司信息披露規范問答第1號的規定執行。 2004年度 2003年度一、 股本 年初余額 1,591,935,200 1,591,935,200本年增加數 994,395,944 -其中： 發行新股增加的股本 994,395,944 -本年減少數 - -年末

472、余額 2,586,331,144 1,591,935,200 二、 資本公積 年初余額 10,920,007 204,803本年增加數 1,970,260,018 10,715,204其中： 股本溢價 1,634,266,182 -股權投資準備 335,993,836 6,155,506其他 - 4,559,698本年減少數 - -其中： 轉增股本 - -年末余額 1,981,180,025 10,920,007 三、 法定和任意盈余公積 年初余額 278,447,163 59,761,991本年增加數 24,520,512 218,685,172其中： 從凈利潤中提取數 24,520,512

473、 218,685,172本年減少數 - -年末余額 302,967,675 278,447,163其中： 法定盈余公積 124,042,303 99,521,791 四、 法定公益金 年初余額 49,760,896 21,232,067本年增加數 12,260,256 28,528,829其中： 從凈利潤中提取數 12,260,256 28,528,829本年減少數 - -年末余額 62,021,152 49,760,896 五、 未分配利潤 年初未分配利潤 323,362,573 233,213,106加： 其他轉入 161,624,162 -本年凈利潤 245,205,122 570,576,574本年利潤分配 (243,687,260) (480,427,107)年末未分配利潤 486,504,597 323,362,573