中國軟件與技術服務股份有限公司2012年年度報告（122頁）.pdf

1、 中國軟件與技術服務股份有限公司中國軟件與技術服務股份有限公司 20122012 年年度報告年年度報告 二一三年三月二十二日 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 1 - 重要提示重要提示 一、公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、經大信會計師事務所（特殊普通合伙）審計確認，截至 2012 年 12 月 31 日，本公司母公司實現凈利潤為人民幣 23,500,798.14 元。公司以 2012 年度母公司實現的凈利潤23,500,798.14 元為基數，提取 10

2、%的法定盈余公積金 2,350,079.81 元，加 2012 年初未分配利潤人民幣 92,248,144.64 元，扣除 2012 年度分配的現金股利 22,569,387.90 元后，本次實際可供分配的利潤為人民幣 90,829,475.07 元。 董事會提議公司2012年度利潤分配預案為： 以2012年末總股本225,693,879股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 0.70 元（含稅） ，共計派發現金股利 15,798,571.53 元。 本次分配后，剩余 75,030,903.54 元未分配利潤轉入下年度。 本年度公司無資本公積金轉增股本預案。 三、公司 2012 年年度報

3、告已經公司第五屆董事會第八次會議審議通過。沒有董事未出席本次董事會會議。 四、公司 2012 年年度財務報告已經大信會計師事務所（特殊普通合伙）審計并出具了標準無保留意見的審計報告。 五、公司董事長楊軍先生、總經理周進軍先生、財務總監方軍先生以及財務管理中心總經理周美茹女士聲明并保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 六、前瞻性陳述的風險聲明 ：本報告中所涉及的發展戰略、經營計劃等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 2 - 目目 錄錄 第一章 公司簡介 3 第二章 會計數據和財務指標摘要 5 第三章 董事

4、會報告 6 第四章 重要事項21 第五章 股份變動及股東情況26 第六章 董事、監事、高級管理人員和員工情況30 第七章 公司治理35 第八章 內部控制38 第九章 財務報告39 第十章 備查文件目錄121 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 3 - 第一章第一章 公司簡介公司簡介 一、公司法定中文名稱：中國軟件與技術服務股份有限公司 公司中文名稱縮寫：中國軟件 公司法定英文名稱：CHINA NATIONAL SOFTWARE & SERVICE COMPANY LIMITED 公司英文名稱縮寫：CS&S 二、公司法定代表人：楊軍 三、公司董事會秘書：陳復興 聯系地址：北京

5、市昌平區昌盛路 18 號 電話： 010-51508699 傳真： 010-51508661 電子信箱: 公司證券事務代表：趙冬妹 聯系地址：北京市昌平區昌盛路 18 號 電話： 010-51508699 傳真： 010-51508661 電子信箱: 四、公司注冊地址：北京市昌平區昌盛路 18 號 公司辦公地址：北京市昌平區昌盛路 18 號 郵政編碼：102200 國際互聯網網址： 公司電子信箱： 五、公司信息披露報紙：中國證券報、上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站網址： 公司年度報告備置地點：公司董事會辦公室和上海證券交易所 六、公司股票上市交易所：上海證券交易所 股票簡稱：中國軟

6、件 股票代碼：600536 七、公司報告期內注冊變更情況： 報告期內,公司未發生注冊變更情況。 公司首次注冊情況詳見公司2011 年年度報告中公司基本情況。 公司上市以來主營業務未發生變化。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 4 - 公司歷次控股股東變更情況如下： 時間時間 控股股東名稱控股股東名稱 2002 年 5 月 17 日 中國計算機軟件與技術服務總公司 2003 年 12 月 16 日 中國電子產業工程公司 2006 年 11 月 27 日 中國電子信息產業集團有限公司 八、公司聘請的會計師事務所 名 稱：大信會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址：北京市海淀區

7、知春路 1 號學院國際大廈 15 層 簽字會計師：陳立新、張瑋 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 5 - 第二章第二章 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、公司近一、公司近 3 3 年主要會計數據和財務指標年主要會計數據和財務指標 單位：元 項目項目 20122012 年年（末）（末） 20112011 年年（末）（末） 本年本年（末）（末）比比上年上年（末）（末） 增減（增減（% %） 20102010 年（末）年（末） 總資產 3,490,329,807.33 3,551,724,265.05 -1.73 2,657,843,839.15 歸屬于上市公司

8、股東的凈資產 1,268,977,761.72 1,300,096,669.55 -2.39 1,305,173,234.43 營業收入 2,680,566,934.70 2,349,756,963.61 14.08 3,029,095,882.11 經營活動產生的現金流量凈額 -234,242,207.98 301,615,905.85 -177.66 -35,198,945.99 歸屬于上市公司股東的凈利潤 58,046,546.69 130,244,123.39 -55.43 92,838,093.82 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 -24,461,541.17 20,8

9、29,174.23 -217.44 39,224,439.87 加權平均凈資產收益率（%） 4.40 9.59 -5.19 7.82 基本每股收益（元/股） 0.26 0.58 -55.43 0.41 稀釋每股收益（元/股） 0.26 0.58 -55.43 0.41 報告期內非經常性損益項目和金額 單位：元 非經常性損益項目非經常性損益項目 20122012 年金額年金額 20112011 年金額年金額 20102010 年金額年金額 1非流動資產處置損益 711,663.69 2,063,884.07 60,976,496.98 2除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金

10、融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益， 以及處置交易性金融資產、 交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 67,759,866.80 108,612,458.06 -31,543,139.00 3除上述各項之外的其他營業外收入和支出 403,864.80 -1,520,612.22 3,831,857.10 4處置長期股權投資產生的投資收益 17,420,151.25 5少數股東權益影響額 -1,053,775.84 176,169.72 21,021,500.89 6所得稅影響額 -2,733,682.84 83,049.53 -673,062.02 合計 82,508,08

11、7.86 109,414,949.16 53,613,653.95 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 6 - 第三章第三章 董事會報告董事會報告 一、報告期經營情況一、報告期經營情況 2012 年，公司以加強生產經營能力為目標，持續推進業務模式轉型。通過四項重大工程的牽引，加速公司核心能力打造，在系列重點領域強化專業能力提升，各項工作取得一系列重大進展。 報告期內， 公司實現營業收入 26.81 億元， 同比增長 14.08%； 實現營業利潤-2.65 億元，較去年同期減少 2.19 億元；實現歸屬于上市公司股東的凈利潤 5804.65 萬元，同比減少55.43%。 主要

12、是由于本期出售中軟國際股票產生收益較上年同期減少， 加之公司研發投入加大所致。 （一）重大工程進展情況（一）重大工程進展情況 1 1、“金三”工程。、“金三”工程。 公司于 2010 年 12 月中標金稅三期核心征管及應用總集成項目， 該項目規模大、 標準高、工期緊，公司先后完成了開發、試點、雙軌運行期內各階段的目標，保證了用戶新舊系統平穩切換，大量外圍系統銜接整合。2012 年 2 月，金稅三期在重慶國、地稅局開始試運行工作，2013 年 2 月成功實現單軌運行?！敖鹑惫こ痰捻樌麑嵤?，體現了公司承擔國家級重大信息化建設項目的能力， 尤其是在自主的基礎支撐平臺和應用開發相結合的整體解決方案方

13、面的實力。根據工程整體規劃，核心征管及應用總集成項目將陸續推廣到全國各個省市。 2 2、核高基與自主可控。、核高基與自主可控。2012 年，公司全力保障“核高基”重大專項的實施，著力做好已承接的核高基重點項目的研發及產業化工作。 通過組建自主可控體系聯盟， 建設聯合攻關基地，聯合 8 家核高基示范課題集成商，匯集了核高基支持的 12 家基礎軟件廠商和 8 家基礎硬件廠商，共同推進全國產化軟硬件關鍵技術攻關，強力打造軟硬結合產業鏈。 3 3、軟硬結合產品。、軟硬結合產品。在軌道交通 AFC 領域，大力拓展軌道交通市場，中標北京地鐵昌平延長線項目， 作為主要設備供應商為臺北輕軌環線項目提供 AFC

14、 核心系統， 成功中標向莆線和湘桂線；加速引進吸收日本信號關鍵技術，加快核心軟件系統與關鍵部件的自主化進程，實現向關鍵零部件、向以關聯技術為支撐的相關產品延拓和向泰國、越南等海外的延伸。 在鐵路通信市場，中標國內成綿樂線、廣西沿海線、贛紹線等國內項目，中標安哥拉本哥拉二期、莫桑梅得斯線等海外項目；進一步策劃鐵路應急市場，并把調度產品向地鐵、電力市場開拓。 4 4、云計算和智慧城市。、云計算和智慧城市。報告期內，公司一方面實施了城市云、園區云、企業云、黨建云等一系列項目，另一方面大力推進云計算應用模式的拓展和應用，一是面向稅務、專利等重點行業，結合客戶需求，研制行業應用的云計算解決方案，重點在面

15、向企業服務上實現突 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 7 - 破；二是做好園區云、物流云、醫療云等應用拓展，通過重點項目形成應用示范，加速成功模式的復制推廣；三是圍繞云計算業務落地，大力推進與地方政府、運營商的多元化合作，構建蕪湖、黃石、唐山、赤峰等地方模式，推動應用資源和計算資源的整合，推進智慧城市建設。 （二）重點業務領域發展情況（二）重點業務領域發展情況 1 1、信息安全信息安全領域，領域，在中國電子信息安全工程的引領下，基于自主可控，大力拓展央企新市場，積極實施中辦、工信部全國產化應用試點，形成政府及民用市場應用示范。通過自主可控、數據安全產品能力的鍛造，內部協同

16、應變機制的逐步完善，公司已經初步形成了具有一定競爭優勢的信息安全產品和業務解決方案。 2 2、安監領域，安監領域，繼承金安一期、安全生產應急成果，加強地方市場和企業市場運作，構建垂直統籌橫向聯動的發展體系。 3 3、專利領域，專利領域，繼續鞏固國家專利局核心供應商地位。打通產業鏈條，構建專利局、事務所和企業服務相融合的業務模式，確定在專利的行業地位，正在策劃專利云系統建設，建立面向企業的服務運營模式。 4 4、應急領域，應急領域，依托所承擔的國務院應急平臺核心業務體系，大力拓展省市及行業應急市場，形成產品化為依托、解決方案為支撐的業務結構，打造中軟應急業務領域的地位。 5 5、電力領域，電力領

17、域，進一步加大核心業務拓展，在南方電網市場的占有率進一步擴大，今年新簽合同過億元；積極推動電力云計算業務模式創新，為后續電力業務轉型奠定基礎。 6 6、金融領域，金融領域，大力發展商業銀行、外資銀行等新興業務市場；加大力度提升項目規模，提高產品化復用程度，進一步提升了行業影響力。 7 7、渠道服務方面，渠道服務方面，整合分銷廠商資源和渠道資源，發展專業化增值服務，提升傳統服務價值。公司面向微軟和 ORACLE 廠商的分銷業務從傳統的賣產品進一步向多元化賣服務轉變，2012 年服務業態比例大幅上升。 此外，公司在工商領域、統計領域、衛生領域、氣象領域、移動互聯領域的相關業務穩步推進，進一步拓展。

18、 （三）主營業務分析（三）主營業務分析 1 1、收入、收入 （1）驅動業務收入變化的因素分析 項目項目 20122012 年年 20112011 年年 本年比上年增減（本年比上年增減（% %） 主營業務收入（元） 2,660,095,336.72 2,333,730,541.57 13.98 本期營業收入同比增長 13.98%，收入增長幅度基本符合計劃進度，收入增長主要是行業解決方案收入同比增長較多。本期行業解決方案收入同比增長 35.33%，自主軟件產品收入同比增長 2.46%，服務化業務收入同比增長 2.17%。 （2）主要銷售客戶情況 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告

19、- 8 - 公司向前 5 名客戶銷售額為 3.26 億元，占年度銷售總額的比例為 12.15%。 客戶名稱客戶名稱 營業收入營業收入（元）（元） 占公司全部營業收入的比例占公司全部營業收入的比例(%)(%) 中國工商銀行股份有限公司 130,925,661.31 4.88 國家稅務總局 64,779,733.01 2.42 國家知識產權局專利局 54,935,353.86 2.05 哈爾濱地鐵集團有限公司 42,030,775.99 1.57 北京市軌道交通建設管理有限公司 32,857,722.19 1.23 合計 325,529,246.36 12.15 2 2、成本、成本 （1）成本分析

20、 項目項目 20122012 年年 20112011 年年 本年比上年增減（本年比上年增減（% %） 主營業務成本（元） 1,608,908,325.15 1,498,752,048.96 7.35 本期營業成本同比增長 7.35%，成本增長主要緣于本期營業收入同比增長 13.98%。成本的增長低于營業收入的增長。 （2）公司向前 5 名供應商采購額占年度采購總額的比例為 37.45%。 3 3、費用、費用 項目項目 20122012 年年 20112011 年年 變動比例 （變動比例 （% %） 變動的主要原因變動的主要原因 銷售費用（元） 181,355,344.87 178,477,31

21、7.89 1.61 - 管理費用（元） 1,167,932,389.09 752,140,502.36 55.28 本期研發投入增加所致 財務費用（元） 37,161,853.43 32,860,624.72 13.09 本期增加短期借款及銀行利率上調所致 所得稅費用 （元） 8,108,804.54 9,938,957.03 -18.41 本期抵消未實現的內部損益產生的遞延所得稅費用影響所致 4 4、研發支出、研發支出 項目項目 20122012 年年 本期資本化研發支出（元） 19,837,553.13 本期費用化研發支出（元） 806,663,554.26 研發支出合計（元） 826,5

22、01,107.39 研發支出占凈資產的比例（%） 50.09 研發支出占營業收入的比例（%） 30.83 報告期內公司積極研發新品，研發支出主要用于服務器操作系統研發及產業化、桌面操作系統研發及產業化、金稅核心業務平臺研發推廣、信息安全服務能力提升與云數據安全產品研發及產業化項目等。 5 5、現金流、現金流 項項 目目 20122012 年度年度 20112011 年度年度 同比同比增減比例（增減比例（% %） 經營活動產生的現金流量凈額（元） -234,242,207.98 301,615,905.85 -177.66 投資活動產生的現金流量凈額（元） -10,644,842.91 42,3

23、29,974.58 -125.15 籌資活動產生的現金流量凈額（元） 73,224,034.85 247,717,187.14 -70.44 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 9 - （1） 經營活動產生的現金流量凈額減少， 主要是由上期收到的政府補助較多， 本期研發投入增加所致。 （2）投資活動產生的現金流量凈額減少，主要是由于本期子公司中軟香港出售其持有的中軟國際股票收到的現金較上期減少所致。 （3）籌資活動產生的現金流量凈額減少，主要是本期償還銀行借款較多以及上期收到其他單位投資款所致。 （4）公司經營活動的現金流量與本年度凈利潤存在重大差異，主要是由于上期收到的政

24、府補助較多, 本期研發投入加大；以及子公司中軟香港出售其持有的中軟國際股票確認投資收益所致。 （四）按照行業、產品或地區經營情況分析（四）按照行業、產品或地區經營情況分析 1 1、主營業務分行業、主營業務分行業情況情況 分類分類 營業收營業收入入 營業成本營業成本 毛利率毛利率 數額（元）數額（元） 同比變動同比變動（% %） 數額（元）數額（元） 同比變同比變動（動（% %） 數額數額(%)(%) 同比同比增減增減百分點百分點 軟件服務業 2,660,095,336.72 13.98 1,608,908,325.15 7.35 39.52 3.74 2 2、主營業務、主營業務分產品情況分產品

25、情況 分類分類 營業收入營業收入 營業成本營業成本 毛利率毛利率 數額（元）數額（元） 同比變動同比變動（% %） 數額（元）數額（元） 同比變動同比變動（% %） 數額數額(%)(%) 同比同比增減增減百分點百分點 自主軟件產品 648,790,982.16 2.46 217,025,833.65 -5.69 66.55 2.89 行業解決方案 1,117,533,644.64 35.33 924,234,216.26 37.64 17.30 -1.39 服務化業務 893,770,709.92 2.17 467,648,275.24 -21.69 47.68 15.94 3 3、主營業務分

26、地區情況、主營業務分地區情況 地區地區 主營業務收入主營業務收入（元）（元） 主營業務收入比上年增減（主營業務收入比上年增減（% %） 華北地區 1,110,251,581.57 -1.97 華東地區 505,984,959.36 23.34 華南地區 423,751,447.73 21.88 華中地區 78,537,071.92 -40.23 西北地區 60,130,199.70 4.45 東北地區 136,060,597.53 20.43 西南地區 283,384,385.11 147.88 其他地區 61,995,093.80 129.85 ( (五五) )資產、負債資產、負債狀況分析狀

27、況分析 1 1、資產、負債、資產、負債狀況狀況分析分析 項目項目 本期期末數本期期末數 上期期末數上期期末數 本期期末數較本期期末數較上期期末變動上期期末變動比例（比例（% %） 金額金額（元）（元） 占總資產占總資產的比例 （的比例 （% %） 金額金額（元）（元） 占占總資產總資產的比例（的比例（% %） 應收票據 10,134,827.46 0.29 4,928,131.60 0.14 105.65 可供出售金融資產 73,028,523.87 2.09 174,849,848.11 4.92 -58.23 在建工程 22,621,350.32 0.65 2,182,882.71 0.0

28、6 936.31 無形資產 198,250,783.10 5.68 153,221,030.13 4.31 29.39 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 10 - 開發支出 - - 15,000,000.00 0.42 -100.00 遞延所得稅資產 17,083,065.16 0.49 12,708,130.67 0.36 34.43 應付票據 58,341,029.00 1.67 27,459,048.57 0.77 112.47 預收款項 88,313,239.57 2.53 55,627,492.76 1.57 58.76 其他非流動負債 231,535,930.

29、22 6.63 460,601,278.34 12.97 -49.73 少數股東權益 381,026,262.22 10.92 252,232,852.07 7.10 51.06 資產總計 3,490,329,807.33 100.00 3,551,724,265.05 100.00 -1.73 (1)應收票據較期初變動，主要是由于本期銷售票據結算增加所致。 (2)可供出售金融資產較期初變動，主要是由于本期子公司中軟香港出售所持有的中軟國際股票所致。 (3)在建工程較期初變動，主要是子公司中軟信息有限公司軟件產業園項目建設費。 (4)開發支出較期初變動，主要是由于前期開發支出本期資本化轉為無形

30、資產所致。 (5)遞延所得稅資產較期初變動， 主要是由于本期合并抵消的未實現內部損益計提的遞延所得稅資產所致。 (6)應付票據較期初變動，主要是由于本期采購票據結算增加所致。 (7)預收賬款較期初變動，主要是本期項目預收款項增加較多所致。 (8)其他非流動負債較期初變動，主要是由于前期收到的政府補助本期確認為營業外收入所致。 (9) 少數股東權益變動， 主要是由于本公司與中國電子共同增資子公司中軟系統工程,中國電子投入資金 1 億元。增資后本公司持有中軟系統工程股權比例下降所致。 2 2、報告期末可供出售金融資產公允價值變動情況、報告期末可供出售金融資產公允價值變動情況 報告期內， 公司子公司

31、中軟香以 2.30 港元/股的價格出售了其持有的中軟國際股票 （該等金融資產以公允價值計量）5000 萬股。報告期末持有中軟國際股票 5,031.52 萬股，公允價值較期初減少 1,467.60 萬元。 （六）核心競爭力分析（六）核心競爭力分析 作為國資委下屬的少數幾家大型軟件企業，公司在信息安全、政府、高新電子等眾多行業中，擁有強于競爭對手的先發優勢。同時，在信息安全、自主可控方面，得到國家的有力支持， 政策與資源上的優勢使公司成為國家重大信息化建設的主力軍， 保持在行業內的領先。公司已經形成較為完善的國產基礎軟件產業體系，擁有包括操作系統、數據庫、中間件、辦公軟件、安全軟件等眾多配套產品，

32、具有產業鏈、資源協調的整體優勢，具備了承擔國家重大信息安全建設的基本能力。 公司的品牌所樹立起來的良好業界口碑， 以及公司眾多領域擁有的高等級資質， 打造了公司的核心競爭優勢。 公司在由傳統業務向服務化轉型過程中具有一定的機會優勢，長期對新型業務的緊密跟蹤，也使公司在智慧城市建設、軟硬一體化產品等方面奠定了堅實的基礎。 （七七）投資狀況分析投資狀況分析 1 1、對外股權投資的情況對外股權投資的情況 （1）對外股權投資總額 報告期內，公司對外股權投資額為 0 萬元。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 11 - （2）持有其他上市公司股權情況 上市公司名稱上市公司名稱 中軟國

33、際有限公司（HK354） 最初投資成本（元） 153,688,790.74 期初持股數量 100,315,173 股 期初持股比例 6.18% 期末持股數量 50,315,173 股 期末持股比例 2.93% 期末賬面值（元） 73,028,523.87 本期收益（元） 67,759,866.80 會計核算科目 可供出售金融資產 股份來源 投資 報告期內無持有商業銀行、證券公司、保險公司、信托公司和期貨公司等金融企業股權的情況。 （3）買賣其他上市公司股份情況 股份名稱股份名稱 中軟國際（HK354） 出售股份數量 50,000,000 股 出售股份獲得的資金數量 115,000,000 港元

34、 出售股份產生的投資收益（元） 67,759,866.80 2 2、委托理財及衍生品投資情況委托理財及衍生品投資情況 報告期內，公司無委托理財及衍生品投資的情況。 3 3、募集資金情況、募集資金情況 報告期內，公司無募集資金或報告期之前募集資金的使用延續到報告期的情況。 4 4、主要子公司主要子公司、參股公司參股公司分析分析 報告期內，公司無處置及取得子公司的情況。主要子公司情況如下： （1 1）長城計算機軟件與系統有限公司（簡稱長城軟件）長城計算機軟件與系統有限公司（簡稱長城軟件） 該公司注冊資本 16,717.43 萬元，本公司持有其 100%的股權，主營業務定位于行業應用、 系統集成、

35、咨詢及綜合信息技術服務， 主要產品有長城軟件烽火臺業務基礎件平臺系統、長城軟件數據服務支撐平臺、長城軟件電子申報系統等。 報告期末，該公司總資產為 439,094,098.92 元，歸屬于該公司股東的凈資產為154,303,341.10 元； 報告期內， 實現營業收入 748,983,483.67 元， 營業利潤 13,727,749.35元，歸屬于該公司股東的凈利潤 18,568,995.44 元，同比增長 49.84%。 報告期內，該公司經營業績大幅增加，緣于公司加強管理，市場進一步擴展所致。 （2 2）中軟信息系統工程有限公司（簡稱中軟系統工程）中軟信息系統工程有限公司（簡稱中軟系統工程

36、） 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 12 - 該公司注冊資本 9,564.81 萬元，本公司持有其 47.95%的股權，主營業務定位于政府、企業信息化建設的系統集成服務、軟件開發及相關業務，主要產品有集成控制平臺、事務處理平臺、決策支持平臺等。 報告期末，該公司總資產為 233,992,220.34 元，凈資產為 193,157,356.17 元，同比增加 598.97%；報告期內，實現凈利潤 10,444,421.34 元，同比增長 186.70%。 報告期末，該公司凈資產及凈利潤大幅增加，主要緣于該公司股東增資資金到位，經營規模擴大所致。 （3 3）中標軟件有限公司

37、（簡稱中標軟件）中標軟件有限公司（簡稱中標軟件） 該公司注冊資本 2.5 億元，本公司持有其 50%的股權，主營業務定位于自主操作系統為主的基礎軟件研發，特別是基于 Linux 桌面、Linux 服務器及 Office 辦公套件軟件及其解決方案的研發和產業化。主要產品有中標麒麟安全操作系統、中標麒麟安全云操作系統、中標普華 Office 辦公套件、中標凌巧移動終端操作系統，以及配套的解決方案等系列產品。 報告期末，該公司總資產為 367,007,507.04 元，同比減少 38.15%，歸屬于該公司股東的凈資產為 279,462,766.44 元；報告期內，實現營業收入 239,486,280

38、.28 元，營業利潤-242,324,824.33 元，歸屬于該公司股東的凈利潤 25,030,042.90 元。 報告期末，該公司總資產減少，主要緣于該公司收到項目款減少所致。 （4 4）中軟信息服務有限公司（簡稱中軟信息服務）中軟信息服務有限公司（簡稱中軟信息服務） 報告期末，該公司注冊資本 1 億元（2013 年 3 月該公司注冊資本變更為 9620 萬元），本公司持有其 98.75%的股權，主營業務定位于以云計算平臺為支撐，通過建立智慧城市 IT運營服務平臺，承載各類智慧應用，構建全方位服務體系，面向不同的城市，提供符合當地需求的智慧應用及相應服務運營。 報告期末，該公司總資產為 32

39、7,403,420.85 元，歸屬于該公司股東的凈資產為82,402,287.23 元；報告期內，實現歸屬于該公司股東的凈利潤 350,751.34 元。 （5 5）廣州中軟信息技術有限公司（簡稱廣州中軟）廣州中軟信息技術有限公司（簡稱廣州中軟） 該公司注冊資本 3,276 萬元，本公司持有其 70.25%的股權，主營業務定位于電力、稅務、政府及大型企業等行業和領域的系統集成、行業應用軟件和技術服務。 報告期末，該公司總資產為 162,331,037.44 元，凈資產為 63,695,772.67 元；報告期內， 實現營業收入 245,882,470.90 元， 營業利潤 13,978,177

40、.67 元， 凈利潤 15,617,023.28元。 （6 6）北京中軟萬維網絡技術有限公司（簡稱中軟萬維）北京中軟萬維網絡技術有限公司（簡稱中軟萬維） 該公司注冊資本 4,000 萬元，本公司持有其 70%的股權，主營業務定位于軌道交通、證券、保險、基金等行業應用軟件開發和系統集成服務，主要產品有自動售檢票系統（AFC）、客戶關系管理系統、辦公自動化系統、企業門戶系統、密鑰管理系統等。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 13 - 報告期末，該公司總資產 352,807,842.37 元，同比增長 66.07%，凈資產為113,121,247.64 元，同比增長 68.9

41、9%；報告期內，實現營業收入 194,109,492.51 元，營業利潤 13,911,383.71 元，凈利潤 16,183,010.79 元。 報告期末，該公司總資產和凈資產大幅增加，主要緣于該公司股東增資款到位所致。 （7 7）中國計算機軟件與技術服務（香港）有限公司（簡稱中軟香港）中國計算機軟件與技術服務（香港）有限公司（簡稱中軟香港） 該公司注冊地為香港，注冊資本 5,700 萬元港幣，本公司持有其 99.9994%的股權，主營業務定位于股權投資管理及計算機軟件的開發、生產、銷售的業務。報告期末，該公司持有香港上市公司中軟國際有限公司（簡稱中軟國際，股票代碼 354）50,315,1

42、73 股普通股股票，占中軟國際已發行普通股總數的 2.93%。 報告期末，該公司總資產為 284,461,984.45 元，歸屬于該公司股東的凈資產為203,987,076.33 元；報告期內，實現營業收入 0 元，營業利潤 70,355,971.53 元，歸屬于該公司股東的凈利潤 70,355,971.53 元。 報告期內，該公司歸屬于公司股東的凈利潤主要來緣于出售中軟國際 5000 萬股股票獲得投資收益。 （8 8）中軟科技創業投資有限公司（簡稱中軟投資）中軟科技創業投資有限公司（簡稱中軟投資） 該公司注冊資本 5,000 萬元， 本公司持有其 92%的股權， 主營業務定位于對高技術企業、

43、技術創新企業進行股權投資及運營管理業務等。 報告期末，該公司總資產為 85,602,763.74 元，歸屬于該公司股東的凈資產為77,404,238.06 元；報告期內，實現營業收入 36,543,946.34 元，營業利潤 5,074,937.38元，歸屬于該公司股東的凈利潤 7,917,777.74 元，同比增長 406.55%。 報告期內， 該公司歸屬于該公司股東的凈利潤大幅增加， 緣于轉讓下屬公司股權獲得投資收益。 （9 9）上海中軟計算機系統工程有限公司（簡稱上海中軟）上海中軟計算機系統工程有限公司（簡稱上海中軟） 該公司注冊資本 300 萬元，本公司持有其 70%的股權，主營業務定

44、位于財務稅務的系統集成及稅收征管維護及服務，主要從事財政、稅務網站和輔助平臺建設及維護、稅務行業綜合解決方案、知識產權服務平臺建設及提供服務型產品。 報告期末， 該公司總資產為 30,408,551.79 元， 凈資產為 21,696,533.31 元； 報告期內，實現營業收入 73,823,395.35 元，營業利潤 9,545,525.13 元，凈利潤 10,006,369.01 元。 （1010）四川中軟科技有限公司（簡稱四川中軟）四川中軟科技有限公司（簡稱四川中軟） 該公司注冊資本 1,260 萬元，本公司持有其 51%的股權，主營業務定位于應急行業的信息化建設，專注于 3S 和物聯網

45、技術應用的應急指揮平臺研發和提供行業解決方案，主要產品有政府應急預警指揮決策系統、減災救災應急指揮體系平臺、山洪預警指揮系統、國土地質災害監測預警指揮系統等。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 14 - 報告期末，該公司總資產為 70,778,490.33 元，同比增長 59.69%，凈資產為26,513,247.00 元，同比增長 74.84%；報告期內，實現營業收入 113,241,180.14 元，營業利潤 11,062,228.72 元，凈利潤 11,349,140.60 元,同比增長 342.62%。 報告期內，該公司總資產、凈資產及凈利潤大幅增加，主要緣于加強

46、市場開拓，在減災預警行業領域的業務均得到了較大發展。 （1111）北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司（簡稱中軟融鑫）北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司（簡稱中軟融鑫） 該公司注冊資本 2,200 萬元，本公司持有其 61.90%的股權，主營業務定位于金融領域軟件開發和系統集成服務， 其主要產品涵蓋了金融監管系列產品、 金融通用辦公自動化系列產品、金融數據整合應用系列產品、銀行信貸風險管理系列產品、銀行票據業務系列產品、IT 管理等多個方面。 報告期末， 該公司總資產為 94,162,562.18 元， 凈資產為 57,017,430.20 元； 報告期內，實現凈利潤 1,315,049.24

47、元，同比減少 84.01%。 報告期內，該公司凈利潤大幅減少，緣于人員成本費用增加所致。 （1212）杭州中軟安人網絡通信有限公司（簡稱中軟安人）杭州中軟安人網絡通信有限公司（簡稱中軟安人） 該公司注冊資本 2,000 萬元，本公司持有其 45%的股權，主營業務定位于工商、稅務、信訪、 社保、 藥監等領域的呼叫中心開發和集成服務， 及政府采購平臺的研發、 銷售和運營。主要產品有工商 12315 系統、稅務 12366 系統、信訪 12345 系統、社保 12333 系統及藥監12301 系統、政府采購業務管理系統等。 報告期末， 該公司總資產為 68,230,012.40 元， 凈資產為 54

48、,362,391.76 元； 報告期內，實現凈利潤 5,757,626.02 元。 （1313）大連中軟軟件有限公司（簡稱大連中軟）大連中軟軟件有限公司（簡稱大連中軟） 該公司注冊資本 1,000 萬元，本公司持有其 80%的股權，主營業務定位于軟件外包及服務業務。 報告期末，該公司總資產為 45,415,852.45 元，歸屬于該公司股東的凈資產為25,747,983.61 元；報告期內，實現歸屬于該公司股東的凈利潤 1,623,042.06 元。 （1414）南京中軟軟件與技術服務有限公司（簡稱南京中軟）南京中軟軟件與技術服務有限公司（簡稱南京中軟） 該公司注冊資本 100 萬元，本公司持

49、有其 70%的股權，主營業務定位于稅務行業的信息化服務，主要產品有稅務綜合業務平臺、稅務工作流平臺、稅務會計處理平臺等。 報告期末，該公司總資產為 9,390,313.92 元，凈資產為 6,005,415.20 元；報告期內，實現凈利潤 1,238,348.12 元，同比減少 49.10%。 報告期內，該公司利潤減少，緣于市場競爭激烈，業務量減少所致。 （1515）天津中軟軟件系統有限公司（簡稱天津中）天津中軟軟件系統有限公司（簡稱天津中軟）軟） 該公司注冊資本 100 萬元，本公司持有其 90%的股權，主營業務定位于區域第三方或第四方物流、港口物流信息化建設和供應鏈運營服務等。 中國軟件與

50、技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 15 - 報告期末，該公司總資產為 8,377,239.72 元，凈資產為 3,615,967.75 元；報告期內，實現凈利潤 57,783.70 元。 （1616）中軟智通（唐山）科技有限公司（簡稱中軟智通）中軟智通（唐山）科技有限公司（簡稱中軟智通） 該公司注冊資本 125 萬元，本公司持有其 60%的股權，主營業務定位于城市綜合信息化應用平臺的開發及運營服務，主要產品有醫療系統的信息化平臺、社區信息化服務平臺、廣電數字電視應用、人口信息數據庫的城市信息化服務平臺、公文流轉和數據傳輸系統、領導決策支持系統等。 報告期末，該公司總資產為 5,50

51、6,243.36 元，凈資產為 5,121,250.55 元；報告期內，實現凈利潤 616,240.73 元，同比增長 100.39%。 報告期內，該公司凈利潤增加，主要緣于該公司得到政府補貼所致。 （1717）寧波中軟信息服務有限公司（簡稱寧波中軟信息）寧波中軟信息服務有限公司（簡稱寧波中軟信息） 該公司注冊資本 1,000 萬元，本公司持有其 100%股權，主營業務定位于圍繞智慧城市建設、智能軌道交通、現代物流等領域的相關軟件與服務業務。 報告期末，該公司總資產為 9,458,629.85 元，凈資產為 7,126,217.43 元；報告期內，實現凈利潤-1,873,934.55 元，虧損

52、同比增加 87.42%。 報告期內，該公司虧損增加，緣于該公司新項目前期投入較大，回收周期長。 （1818）深圳市中軟創新信息系統有限公司（簡稱中軟創新）深圳市中軟創新信息系統有限公司（簡稱中軟創新） 該公司注冊資本 2,000 萬元，本公司持有其 72.5%的股權，主營業務定位于電力行業信息化建設和應用軟件服務，主要產品有輸變電生產管理系統、輸變電巡檢系統、電力物資陽光采購系統、電力物資管理系統、電廠生產管理信息系統、電廠 ERP 系統、供電局用電營銷系統、供電局用電客戶服務中心等。 報告期末， 該公司總資產為 21,369,991.40 元， 凈資產為 12,869,207.33 元； 報

53、告期內，實現凈利潤 550,955.23 元，同比增長 37.75%。 報告期內，該公司凈利潤增加，主要緣于挖掘潛能，加大業務開拓所致。 二、未來發展展望二、未來發展展望 （一）行業競爭格局和發展趨勢（一）行業競爭格局和發展趨勢 2013 年，影響軟件行業發展的外部環境錯綜復雜，全球軟件產業將面臨更為激烈的競爭環境。金融危機帶來的全球經濟衰退的影響，在美國經濟復蘇乏力，歐洲經濟增速放緩，債務危機持續蔓延等消極因素的影響下，軟件行業的發展仍具有很多不定因素。同時，在日益增長的消費性 IT 需求及“十二五”規劃所帶來的 IT 商機這兩大因素的共同驅動下，又面臨著信息化投資加速、信息消費需求旺盛、軟

54、件服務化轉型加快、新興領域發展勢頭強勁等發展機遇。主要國際軟件廠商將進一步加大對國內新興市場的滲透和爭奪， “十二五”期間將會更加注重增長的質量和結構的優化調整。 在內需的拉動下， 軟件行業仍處于重要的戰略機遇期，政策指引對于電子信息、軟件等高科技行業的鼓勵扶持不斷加大，發展潛力仍然 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 16 - 巨大。2012 年對于軟件企業來說是艱難的一年，雖然行業整體收入毫無懸念的突破了兩萬億大關，達到 2.5 萬億，但是在軟件服務領域，軟件企業普遍面臨營業收入增長，利潤明顯下滑的局面。綜合來看，預計 2013 年國內軟件行業將保持 2012 年穩定發

55、展的勢頭，軟件產業運行將在 2013 年緩中有降的基礎上延續低位趨穩，全年增速保持在 25%左右。 （工信部數據） 在軟件服務市場， 公司既面臨傳統競爭對手的激烈競爭， 又面臨新興競爭對手在軟件服務細分市場的較大挑戰。 主要競爭對手均通過制定符合自身發展的戰略規劃， 積極進行結構調整，資源整合，資本運作，加快產品向高端服務化轉型，推進新業務拓展，積極提升業務發展質量。面對復雜環境變化與競爭對手的戰略調整，公司將順應市場的發展，一方面通過強化市場營銷能力和大客戶把控能力來增強客戶服務能力； 另一方面， 將通過加大對軟件服務業務的深入研究提升自身發展能力。 自主軟件產品，尤其是基礎軟件部分：隨著國

56、家對信息安全及國產基礎軟件的重視，以及“核高基”的持續投入和市場帶動效應，基礎軟件，包括操作系統，數據庫，中間件都取得實質性的進展，市場的占有率不斷的提升，成為軟件產業主要增長力。預計公司基礎軟件板塊會進一步穩步發展。 行業解決方案， 2012 年下半年一萬億元的基建投資將在 2013 年對智能交通、電子政務等領域的信息技術服務企業產生有利影響。公司在稅務、專利、電力、金融、軌道、鐵路、應急、安全領域將保持較快的增長態勢。 服務化業務，云計算、物聯網、移動互聯網等新興領域的軟件和信息技術服務業在經過前幾年的投入推廣期，逐漸摸索出市場認可的商業模式和盈利模式。公司云計算、物聯網、移動互聯網等新興

57、業務還處于穩定投入期。2012 年對新模式下解決方案應用上進行了積極探索， 在技術的整體架構上取得部分成果， 今年將重點推動新技術創新工程和公司已有行業解決方案的結合、應用及推廣。 此外， 工信部積極引導支持軟件企業做大做強， 軟件集成企業面臨新一輪的競爭和發展機遇。今年，工信部將積極培育系統集成龍頭骨干企業，把增強協同發展能力作為今年乃至接下來幾年的重點任務，以此來規范軟件集成服務市場，限制不正當、同質化競爭，促進軟件集成骨干企業做大做強，公司將在政策的引導和帶動下迎來發展的新契機。 （二）公司發展戰略（二）公司發展戰略 公司進一步明確了未來三年公司的發展戰略目標， 和與之相對應的實施舉措。

58、 公司將圍繞 “十二五”發展戰略規劃，以客戶需求為導向，借助重大工程搶占行業市場地位，加速公司業務服務化轉型，借助國家重大專項提升公司創新能力；專注于國家信息安全，專注于新技術領域和服務化業務， 專注于自主核心關鍵技術和產品； 強調戰略增長內生與外延并重，強調規模與效益并重，強調管理的精細化與執行力，強調核心人才隊伍建設。具體分為以下三個方面： 以發展信息安全為基礎， 提升公司的自主軟件產品和行業解決方案的信息安全能 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 17 - 力，積極構建信息安全特色技術、產品和服務體系，滿足市場需求，獲取市場客戶和重大工程項目；聚焦重點行業和重要領域，

59、構建網狀規?？蛻羧?，集中資源和能力用于加強或重構核心業務，建立企業持續成長優勢；綜合利用內外部資源的價值，實現產業資源的整合，實現內生式發展與外延式并購的有機結合。 通過上述舉措， 加強客戶經營能力、 產業整合能力、規模復用能力、運營調控能力、人才建設能力、品牌管理能力，實現公司整體競爭力的大幅提升。 （三）經營計劃（三）經營計劃 2013 年，公司生產經營工作的總體思路是：加強戰略管理，狠抓當年效益，優化組織架構及資源配置，高度重視人才體系建設，創新和完善考核體系及辦法并嚴格執行，營造公司良好的氛圍和工作環境，同時，逐步推出一系列強有力的措施和管理辦法，確保公司經濟效益和管理目標的實現。 公

60、司計劃 2013 年實現營業收入同比增長 15%，成本費用保持相應水平，研發投入比率在 15%左右。 為達到上述經營目標， 公司將重點從以下十個方面推動公司相關工作： 一是強化指標落實，完善績效考核，確保經營任務完成；二是加強行業聚焦、資源匯集，通過資本運作、資產調配、科技投入、財務資金、人力支持等多種方式，整合現有業務，針對重點行業，加大開拓力度，形成行業引領地位；三是通過非公開發行股份方式完成再融資 6.5 億元，為稅務和信息安全等重點業務提供資金支持；四是結合再融資募投項目，通過資源整合，做好稅務產業化及信息安全規劃布局實施工作；五是實施公司集中采購，加強財務預算管理、存貨和應收賬款管理

61、，改進事業部和子公司考核管理，強化考核效率，優化業務結構，實現公司降本增效； 六是通過健全總部與分支機構的分工協同機制， 積極跟蹤政府及重大行業 IT 投資，加強業務單元專職專業化營銷隊伍和高端銷售人才隊伍建設， 確保對業務的整體把控， 完善業務管控體系建設；七是通過協調內部資源，實現資金集中管理，完善財務信息化，加強對子公司的財務集中控制，采取措施加強成本費用管控，從而實現財務管控，降低資金成本；八是結合機構重組調整辦公環境，有效聚集人員和設備，提高資產使用效率，利用有限房產加大對外創收，提升資產運營和管理水平；九是加強全面風險管理，進一步完善法律風險防范體系建設，加強公司對外股權投資管理，

62、完善運營管理系統，提升信息化管理水平；十是加強黨建和企業文化建設，強化軟實力，增強企業凝聚力。 （四）（四）資金需求及安排資金需求及安排 為完成上述各項業務發展目標，需要一定規模的資金支撐，除充分利用自有資金外，公司還將努力通過債務融資、 股權融資、 申請國家項目經費支持等多種渠道積極籌措資金予以解決。 債務融資方面， 公司將通過綜合授信方式取得銀行或其他金融機構的貸款支持， 并積極探索通過發行公司債籌集資金的方式。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 18 - 股權融資方面，2013 年度，公司擬以非公開發行 A 股股票方式，募集資金不超過 6.5億元，主要投向 “中軟金

63、稅核心業務平臺研發推廣與稅企服務拓展項目”和“中軟信息安全服務能力提升與云數據安全產品研發及產業化項目”。 （五）（五）可能面對的可能面對的風險風險 1、政策風險 軟件行業符合戰略性新興行業的定義， 對于推進國民經濟的健康、 快速發展起著關鍵作用，是保障國家信息安全的基礎和根本。因此，國家政策將會大力支持國內軟件企業的發展壯大， 尤其是在信息安全服務領域和新興技術領域。 但由于軟件服務行業作為我國服務產業鏈的末端，直接面對企業市場，而且對國家政策的變動具有高度的敏感性，因此，政策的調整，可能對公司經營帶來相應的政策風險。 公司密切關注國家政策情況， 深入分析并跟進國家政策帶來的業務發展機遇。

64、在業務支撐上， 積極維護和拓展各種專業化資質的申請和維護， 重點開拓國家重點開發和支持的行業領域，積極參與相關項目建設，提高業務水平。 2、技術風險 隨著國際新興技術公司的迅速發展， 以及國內軟件行業競爭日益加劇， 軟件行業同質化競爭嚴重， 部分軟件服務市場已趨于飽和， 國際軟件巨頭對國產軟件的長期封鎖使得自主基礎軟件的市場化步伐緩慢，未來公司面臨的技術挑戰不斷加大。 公司通過持續加大技術創新能力建設， 從具備全局性的關鍵技術和產品入手， 加大研發投入，加大人才的引進，加大對外技術協作，不斷提高技術水平以取得在行業中的技術領先地位。 3、人才風險 軟件業是以人為核心競爭力的行業，因此配置好人才

65、資源、搭好人才結構，構建人才愿意來、愿意做、愿意留的激勵環境，充分調動員工改革、發展的積極因素成為企業發展的關鍵因素。隨著公司規模的不斷擴大，公司人才選拔機制有待進一步優化，吸引高端人才、留住關鍵人才等方面存在風險。 公司通過加強體制機制及企業文化建設， 通過多元化激勵機制， 注重專業人員的選拔和培養， 打造科學的人才梯隊， 加大人力向重點產業方面聚集。 同時， 通過加強企業文化建設，提高員工的歸屬感，全面提高整體人力資源水平。 三、報告期內利潤分配政策及利潤分配方案報告期內利潤分配政策及利潤分配方案 （一）（一）報告期內利潤分配政策制定情況報告期內利潤分配政策制定情況 公司第五屆董事會第三次

66、會議審議通過了關于修改公司章程的議案，并經公司 2013 年第一次臨時股東大會審議通過。相關利潤分配政策調整如下： “ （一）公司利潤分配政策的基本原則： 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 19 - 1、公司充分考慮對投資者的回報，每年按當年實現的合并報表可供分配利潤規定比例向股東分配股利； 2、公司的利潤分配政策保持連續性和穩定性，同時兼顧公司的長遠利益、全體股東的整體利益及公司的可持續發展； 3、公司優先采用現金分紅的利潤分配方式。 （二）公司利潤分配具體政策如下： 1、利潤分配的形式： 公司采用現金、股票或者現金與股票相結合的方式分配股利。在有條件的情況下，公司可以

67、進行中期利潤分配。 2、公司現金分紅的具體條件和比例： 公司在當年盈利且累計未分配利潤為正的情況下， 采取現金方式分配股利， 每年以現金方式分配的利潤不少于當年實現的合并報表可供分配利潤的百分之十。 3、公司發放股票股利的具體條件： 公司在經營情況良好， 并且董事會認為公司股票價格與公司股本規模不匹配、 發放股票股利有利于公司全體股東整體利益時， 可以在滿足上述現金分紅的條件下， 提出股票股利分配預案。 （三）公司利潤分配方案的審議程序： 1、公司的利潤分配方案一般由總經理擬定后提交公司董事會審議。董事會就利潤分配方案的合理性進行充分討論，形成專項決議后提交股東大會審議。審議利潤分配方案時，公

68、司為股東提供網絡投票方式。 2、公司因特殊情況而不進行現金分紅時，董事會就不進行現金分紅的具體原因、公司留存收益的確切用途及預計投資收益等事項進行專項說明， 經獨立董事發表意見后提交股東大會審議，并在公司指定媒體上予以披露。 （四）公司利潤分配政策的變更： 如遇到戰爭、 自然災害等不可抗力、 或者公司外部經營環境變化并對公司生產經營造成重大影響，或公司自身經營狀況發生較大變化時，公司可對利潤分配政策進行調整。 公司調整利潤分配政策應由董事會做出專題論述， 詳細論證調整理由， 形成書面論證報告并經獨立董事審議后提交股東大會特別決議通過。 審議利潤分配政策變更事項時， 公司為股東提供網絡投票方式。

69、 ” 上述利潤分配相關政策的調整， 充分保護中小投資者的合法權益， 并由獨立董事發表了意見，有明確的分紅標準和分紅比例，利潤分配政策調整或變更的條件和程序合規、透明。 （二）近（二）近 3 3 年年利潤分配情況利潤分配情況 年度年度 20102010 年度年度 20112011 年度年度 20122012 年度年度 利潤分配方案或預案 經大信會計師事務有限公司審計確認，截至 2010經大信會計師事務有限公司審計確認，截至 2011經大信會計師事務所（特殊普通合伙） 審計確認， 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 20 - 年 12 月 31 日，本公司母公司 實 現 凈 利

70、 潤 為 人 民 幣5,792,429.02 元。公司以2010 年度母公司實現的凈利潤 5,792,429.02 元為基數，提取 10%的法定盈余公積金579,242.90元， 加2010年 初 未 分 配 利 潤 人 民 幣107,286,433.48 元，扣除2010 年度分配的現金股利4,513,877.58 元后，本次實際可供分配的利潤為人民幣 107,985,742.02 元。 董事會提議公司 2010年度利潤分配預案為：以2010年末總股本225,693,879 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 1.10 元（含稅） ，共計派發現金股利24,826,326.69 元。

71、 本 次 分 配 后 ， 剩 余 83,159,415.33 元未分配利潤轉入下年度。 年 12 月 31 日，本公司母公司 實 現 凈 利 潤 為 人 民 幣10,098,588.12 元。公司以2011 年度母公司實現的凈利潤 10,098,588.12 元為基數，提取 10%的法定盈余公積金 1,009,858.81 元，加2011 年初未分配利潤人民幣 107,985,742.02 元， 扣除2011 年度分配的現金股利24,826,326.69 元后，本次實際可供分配的利潤為人民幣 92,248,144.64 元。 董事會提議公司 2011年度利潤分配預案為：以2011年末總股本22

72、5,693,879 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 1 元 （含稅） ， 共計派發現 金 股 利 22,569,387.90元。 本 次 分 配 后 ， 剩 余 69,678,756.74 元未分配利潤轉入下年度。 截至 2012 年 12 月 31 日， 本公司母公司實現凈利潤為人民幣 23,500,798.14 元。公司以 2012 年度母公司實現的凈利潤 23,500,798.14 元為基數，提取 10%的法定盈余 公 積 金2,350,079.81 元， 加 2012 年初未分配利潤人民幣 92,248,144.64 元，扣除 2012 年度分配的現金股利 22,569,

73、387.90 元后，本次實際可供分配的利潤為人民幣 90,829,475.07 元。 董事會提議公司 2012年度利潤分配預案為：以2012年末總股本225,693,879 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 0.70 元（含稅） ，共計派發現金股利15,798,571.53 元。 本 次 分 配 后 ， 剩 余75,030,903.54 元未分配利潤轉入下年度。 資本公積金轉增股本方案或預案 無 無 無 現金紅利分配金額 24,826,326.69 元 22,569,387.90 元 15,798,571.53 元 占歸屬于上市公司股東的凈利潤的比例 26.74% 17.33% 2

74、7.34% 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 21 - 第四章第四章 重要事項重要事項 一、一、重大訴訟、仲裁重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的和媒體普遍質疑的事項事項 報告期內，公司無重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項。 二、二、控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 報告期內，公司不存在控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況。 公司在上海證券交易所網站 披露會計師事務所對資金占用的專項審核意見。 三、破產重整相關事項三、破產重整相關事項 報告期內，公司不存在破產重整事項。 四、四、收購及出售重大資產、企業合并事項收購及出售重大資產、

75、企業合并事項 ( (一一) )收購收購及出售及出售重大重大資產資產情況情況 1、根據 2010 年 10 月 13 日公司 2010 年第五次臨時股東大會決議，同意子公司中軟香港出售其持有的中軟國際股票。2012 年 3 月，中軟香港以 2.30 港元/股的價格，通過香港聯交所中央結算有限公司的非自動對盤系統，出售其持有的 5000 萬股中軟國際股票，交易總金額為 11500 萬港元。 公司獲得投資收益 6775.99 萬元， 為公司貢獻的凈利潤占利潤總額的 67.13%。截至報告期末，中軟香港持有中軟國際普通股股票 50,315,173 股，持股比例為2.93%。出售中軟國際股票可收回本公司

76、在中軟國際的投資收益，利于公司集中資源發展自主軟件產品、行業解決方案和服務化業務等重點業務，控制投資風險，符合公司及全體股東的利益。 2、根據2012年10月29日公司第五屆董事會第四次會議決議，擬將在北京中軟冠群軟件技術有限公司（簡稱中軟冠群）的全部496.64萬元出資（占注冊資本的23.03%），通過在產權交易市場公開掛牌的方式予以出售， 其中首次掛牌價為1052萬元， 最終成交價以受讓方摘牌價格為準。董事會授權公司總經理根據市場情況，在利益最大化的原則下，擇機辦理相關手續（本次授權有效期1 年）。2012年12月14日，公司與受讓方簽署了股權轉讓協議，摘牌價格為1052萬元。目前，相關工

77、商變更登記手續正在辦理中。詳情請見上海證券交易所網站及2012年10月31日的中國證券報、上海證券報。本次股權轉讓可使公司進一步優化企業結構，實現投資收益，控制投資和經營風險，有利于公司進一步集中力量發展當前重點業務，符合公司和股東的根本利益。 （二）企業合并情況（二）企業合并情況 報告期內，公司不存在企業合并情況。 五、公司股權激勵計劃實施情況五、公司股權激勵計劃實施情況 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 22 - 報告期內，公司不存在股權激勵計劃及實施情況。 六六、重大關聯交易事項重大關聯交易事項 （一）與日常經營相關的關聯交易（一）與日常經營相關的關聯交易 1、日常

78、關聯交易預計和執行情況 單位：萬元 關聯交易類關聯交易類別別 關聯人關聯人 上年預計金上年預計金額額 上年實際發上年實際發生金額生金額 成交金額占同成交金額占同類交易的比例類交易的比例 采購 （含接受勞務） 中國電子器材總公司 3000 北京中電廣通科技有限公司 3000 24.26 0.02% 長沙湘計華湘計算機有限公司 3000 241.44 0.15% 中國長城計算機深圳股份有限公司 3000 910.69 0.57% 中國電子系統工程總公司 3000 中國電子進出口總公司 2000 北京中電瑞達電子技術有限公司 2000 145.06 0.09% 桂林長?？萍加邢挢熑喂?1000 5

79、78.49 0.36% 武漢達夢數據庫有限公司 2000 999.77 0.62% 北京中軟仕園物業管理有限公司 2000 881.28 0.55% 北京中軟冠群軟件技術有限公司 1000 153.15 0.10% 北京中軟泰和科技有限公司 1000 銷售 （含提供勞務） 中國電子信息產業集團有限公司 3000 815.19 0.31% 中國電子系統工程總公司 3000 上海浦東軟件園股份有限公司 2000 武漢達夢數據庫有限公司 1000 898.65 0.34% 上述 2012 年日常關聯交易預計經 2012 年 4 月 16 日公司 2011 年度股東大會審議通過，詳情請見上海證券交易所

80、網站 及 2012 年 3 月 27 日、2012 年 4 月 17 日的中國證券報 、 上海證券報 。 2、關聯人財務公司存貸款情況 經 2011 年 4 月 28 日公司 2010 年度股東大會審議批準，公司與關聯方中國電子財務有限責任公司（簡稱中電財務）續簽了金融服務協議, 根據該協議，中電財務在其經營范圍許可的范圍內，為公司辦理有關金融業務，包括但不限于票據承兌和貼現、存款服務、貸款及融資租賃、內部轉賬及相應的結算、清算方案設計等。截至 2012 年底，公司在中電財務存款余額為 4.01 億元, 占公司存款比例 34%，公司在財務公司貸款余額為 2.25 億元。通過此項交易，公司將進

81、一步優化財務流程、強化資金管理、加速資金周轉、提高運作效率、降低運營成本，對公司提高經濟效益產生積極的影響，有利于公司的發展。 （二）（二）資產收購、出售發生的關聯交易資產收購、出售發生的關聯交易 報告期內，公司不存在資產收購、出售發生的重大關聯交易情況。 （三）（三）與關聯方共同對外投資的關聯交易與關聯方共同對外投資的關聯交易 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 23 - 根據 2011 年 12 月 12 日公司 2011 年第二次臨時股東大會決議， 公司與控股股東中國電子共同對子公司中軟系統工程增資， 其中中國電子增資 1 億元， 本公司增資 5,507.84 萬元，

82、增資完成后，本公司、本公司子公司中軟萬維和中國電子分別持有中軟系統工程 47.95%、1.05%和 51%的股權，占中軟系統工程 47.95%股權。增資后中軟系統工程仍由本公司實質控制，為本公司的子公司，納入合并財務報表的合并范圍。2012 年 2 月，相關手續辦理完成。 共同投資方 中國電子信息產業集團有限公司（簡稱中國電子） 被投資企業的名稱 中軟信息系統工程有限公司（簡稱中軟系統工程） 主營業務 定位于政府、企業信息化建設的系統集成服務、軟件開發及相關業務，是公司安全可控核心產品研發和行業領域安全可控應用產品產業化推廣的主要承載單位， 主要產品有集成控制平臺、事務處理平臺、決策支持平臺等

83、。 注冊資本 9,564.80萬元 總資產 2.34億元 凈資產 1.93億元 凈利潤 1,044.44萬元 重大在建項目進展 無 （四四）公司與關聯方債權債務）公司與關聯方債權債務情況情況 報告期內，公司不存在其他與關聯方的重大債權債務往來情況。 七、重大合同及其履行情況七、重大合同及其履行情況 （一）托管、承包、租賃事項（一）托管、承包、租賃事項 報告期內，公司未發生也不存在以前期間發生但延續到報告期的托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃公司資產的事項。 （二）重大擔保（二）重大擔保 報告期內，公司無對外擔保情況。 八八、公司公司及及持股持股 5%5%以上股東以上股東的的

84、承諾事項承諾事項 承諾承諾方方 承諾事項承諾事項 承諾時間承諾時間 承諾期限承諾期限 承諾履承諾履行情況行情況 中 國電子 自本次發行結束之日起 36 個月內，中國電子不轉讓擁有的中國軟件權益的股份。 2009 年 自2009年6月29日起 36 個月內 嚴 格 履行 中 國電子 中國電子于 2009 年 6 月 29 日通過非公開發行方式獲得的中國軟件 64,382,795 股股份，自 2012 年 6 月30 日起 6 個月內，不通過二級市場出售。 2012 年 7 月10 日 自2012年6月30日起 6 個月內 嚴 格 履行 九九、年度財務報告審計年度財務報告審計聘任、解聘會計師事務所

85、情況聘任、解聘會計師事務所情況 2012 年度公司聘用大信會計師事務所（特殊普通合伙）擔任公司 2012 年度財務報告和內部控制的審計機構， 大信會計師事務所 （特殊普通合伙） 為公司提供審計服務， 工作認真，工作成果客觀公正，能夠實事求是地對公司 2012 年度財務狀況、經營成果和內部控制情況進行評價，按時完成審計工作。公司支付給大信會計師事務所（特殊普通合伙）2012 年度的財務報告審計報酬 70 萬元、 內部控制審計報酬 20 萬元， 該審計機構連續為公司提供年度財務報告審計服務的年限為 5 年， 為公司提供年度內部控制審計服務的年限為 1 年， 簽字會計師陳立新、張瑋為公司提供審計服務

86、的連續年限均為 1 年。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 24 - 十十、受處受處罰及整改情況罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員無受有權機關調查、司法紀檢部門采取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、證券市場禁入、認定為不適當人選被其他行政管理部門處罰及證券交易所公開譴責的情形。 十一十一、其他重大事項的說明、其他重大事項的說明 （一） 根據 2013 年 2 月 6 日公司 2013 年第一次臨時股東大會決議， 公司將向包括中國電子在內的不超過 10 名特定對象非公開發行 A 股股票， 發行價格不低于 9.08

87、元/股， 最終發行價格在公司取得中國證監會關于本次發行的核準批文后， 按照 上市公司非公開發行股票實施細則的規定以價格優先方式確定。預計募集資金不超過 65,000 萬元（含發行費用），扣除發行費用后計劃投資于“中軟金稅核心業務平臺研發推廣與稅企服務拓展項目”和“中軟信息安全服務能力提升與云數據安全產品研發及產業化項目”。本次發行完成后，中國電子仍為公司的控股股東。 本次非公開發行股票尚需獲得中國證監會的核準。 詳情請見上海證券交易所網站 及 2013 年 1 月 8 日、2 月 7 日的中國證券報、上海證券報。 （二） 根據 2010 年 4 月 23 日公司第四屆董事會第三次會議決議，

88、公司同意子公司大連中軟對其子公司中軟東京株式會社（簡稱東京中軟）增資 5000 萬日元，增資完成后東京中軟的資本金增至 8000 萬日元。本次增資將緩解東京中軟的營運資金短缺問題，提升其業務拓展能力，促進公司對日軟件外包業務的發展。2011 年 11 月，大連中軟實施首期出資 1000萬日元，東京中軟注冊資本增至 4300 萬日元，大連中軟持股比例為 93.02%，2012 年 2 月 3日， 相關注冊登記變更手續已經完成。其他詳情請見上海證券交易所網站 及 2010 年 4 月 27 日的中國證券報 、 上海證券報 。 （三） 根據 2010 年 8 月 27 日公司第四屆董事會第五次會議決

89、議， 同意子公司中軟融鑫骨干員工王鳳朝、胡樂群對中軟融鑫合計增資 770 萬元，其中 200 萬元計入注冊資本，其余部分計入資本公積。增資完成后，中軟融鑫注冊資本增至 2200 萬元，其中本公司的出資額不變仍為1300萬元， 占其注冊資本的59.09%。 詳情請見上海證券交易所網站及 2010 年 8 月 31 日的中國證券報 、 上海證券報 。 2011 年 7 月， 中軟融鑫辦理完成了注冊資本變更為 2200 萬元的工商注冊登記變更手續，并分期實施上述增資方案。截至報告期末，中軟融鑫已經完成增資 385 萬元（100 萬元入注冊資本，285 萬元入資本公積） ，實收資本為 2100 萬元。

90、根據該公司章程，在該實收資本狀態下，本公司在中軟融鑫的股權比例為 61.90%。 （四） 根據 2011 年 8 月 16 日公司第四屆董事會第十三次會議決議， 同意子公司中軟萬維增資擴股，增資完成后，中軟萬維注冊資本增至 4000 萬元，各股東方持股比例不變，其中本公司出資 2800 萬元，仍占注冊資本的 70%。2012 年 10 月 18 日，相關手續辦理完成。其他詳情請見上海證券交易所網站 及 2011 年 8 月 18 日的中國證券報 、 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 25 - 上海證券報 。 （五） 根據 2011 年 4 月 25 日公司第四屆董事會第

91、十二次會議決議， 公司將在參股公司中電新視界技術有限公司（簡稱中電新視界）的 5%股權予以出售或清算收回，即通過在產權交易市場公開掛牌的方式予以出售，其中首次掛牌價為 666.05 萬元，最終成交價以受讓方摘牌價格為準，如無受讓方摘牌成交，則與中電新視界其他股東方協商解散清算事宜，以收回在中電新視界的股權投資。目前，因無受讓方摘牌，相關各方正在辦理申請終結掛牌手續。其他詳情請見上海證券交易所網站 及 2011 年 4 月 26 日的中國證券報 、 上海證券報 。 （六） 根據 2012 年 3 月 23 日公司第四屆董事會第十七次會議決議， 同意全資子公司長城軟件將其在參股公司北京長寬的 1

92、00 萬元出資（占注冊資本的 3.33%）通過在產權交易市場公開掛牌的方式予以出售。目前，相關手續正在辦理中。其他詳情請見上海證券交易所網站 及 2012 年 3 月 27 日的中國證券報 、 上海證券報 。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 26 - 第五章第五章 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股本變動情況一、股本變動情況 （一）股份變動情況（一）股份變動情況 1、股份變動情況表 單位：股 本次變動前本次變動前 本次變動增減（，）本次變動增減（，） 本次變動后本次變動后 數量數量 比例比例(%)(%) 發行發行新股新股 送送股股 公積金公積金 轉股轉股 其

93、他其他 小計小計 數量數量 比例比例(%)(%) 一、有限售條件一、有限售條件股份股份 64,382,795 28.53 -64,382,795 -64,382,795 0 0 1.國家持股 2.國有法人持股 64,382,795 28.53 -64,382,795 -64,382,795 0 0 3.其他內資持股 其中：境內非國有法人持股 境內自然人持股 4.外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無二、無限售條件限售條件股份股份 161,311,084 71.47 +64,382,795 +64,382,795 225,693,879 100 1.人民幣普通股 161,311,0

94、84 71.47 +64,382,795 +64,382,795 225,693,879 100 2.境內上市的外資股 3.境外上市的外資股 4.其他 三、股份總數三、股份總數 225,693,879 100 0 0 225,693,879 100 2、限售股份變動情況表 單位：股 股東名稱股東名稱 年初限售年初限售股數股數 本年解除本年解除限售股數限售股數 本年增加本年增加限售股數限售股數 年末限售年末限售股數股數 限售限售原因原因 解除限售日期解除限售日期 中國電子 64,382,795 64,382,795 0 0 認購非公開發行股票承諾 2012 年 7 月 18 日 （二二）證券發行

95、與上市情況證券發行與上市情況 1、截至報告期末，公司近 3 年不存在證券發行情況。 2、報告期內，公司不存在因送股、轉增股本、配股、增發新股、非公開發行股票、權證行權、實施股權激勵計劃、企業合并、可轉換公司債券轉股、減資、內部職工股上市、債 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 27 - 券發行或其他原因引起公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動的情況。 3、公司不存在內部職工股的情況。 二二、公司股東、公司股東和和實際控制人情況實際控制人情況 （一）公司股東數量及持股情況（一）公司股東數量及持股情況 單位：股 截至截至報告期末報告期末股東總數股東總數 242

96、27 戶 年度報告披露日前第年度報告披露日前第 5 5 個交易日末個交易日末股東總數股東總數 22466 戶 前前 1010 名股東持股情況名股東持股情況 股東名稱股東名稱 股東性股東性質質 持股持股比例比例（% %） 報告期末持報告期末持股數量股數量 報告期報告期內增減內增減 持有有限持有有限售條件的售條件的股份數量股份數量 股份類股份類別別 質押或凍質押或凍結的股份結的股份數量數量 中國電子信息產業集團有限公司 國 有 法人 54.26% 122,455,908 0 0 人民幣普通股 0 中國證券投資者保護基金有限責任公司 4.01% 9,044,917 0 0 人民幣普通股 程春平 境

97、內 自然人 1.84% 4,150,887 0 0 人民幣普通股 0 中國建銀投資有限責任公司 1.08% 2,428,219 0 0 人民幣普通股 尚銘 境 內 自然人 0.62% 1,400,000 0 0 人民幣普通股 0 周進軍 境 內 自然人 0.51% 1,142,807 0 0 人民幣普通股 0 崔輝 境 內 自然人 0.47% 1,059,751 0 0 人民幣普通股 0 貴州匯新科技發展有限公司 0.42% 943,696 0 0 人民幣普通股 上海萬峰房地產有限公司 0.25% 561,000 -223,200 0 人民幣普通股 薛建中 0.23% 517,192 +119

98、2 0 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東中，程春平、崔輝、尚銘、周進軍為本公司董事或高管。除此以外，中國電子信息產業集團有限公司、程春平、尚銘、周進軍、崔輝之間及其與其他股東之間不存在關聯關系或者一致行動的情況， 公司未知其他股東之間是否存在關聯關系或者一致行動人的情況。 （二二）公司控股股東情況）公司控股股東情況 1、公司名稱：中國電子信息產業集團有限公司（簡稱中國電子、CEC） 2、法人代表：芮曉武 3、成立日期：1989 年 5 月 26 日 4、組織機構代碼：10001024-9 5、注冊資本：8,602,651,996.64 元 6、注冊地址：北京市海淀區萬壽

99、路 27 號 7、營業范圍：電子原材料、電子元器件、電子儀器儀表、電子整機產品、電子應用產品與應用系統、電子專用設備、配套產品、軟件的科研、開發、設計、制造、產品配套銷售；電子應用系統工程、建筑工程、通訊工程、水處理工程的總承包與組織管理；環保和節能技 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 28 - 術的開發、推廣、應用；房地產開發、經營；汽車、汽車零配件、五金交電、照相器材、建筑材料、裝飾材料、服裝的銷售；承辦展覽；房屋修繕業務；咨詢服務、技術服務及轉讓；家用電器的維修和銷售。 8、經營性質：有限責任公司（國有獨資） 9、未來發展戰略：以科學發展觀為指導，以“調結構、轉方式

100、、上水平、促發展”為主線， 緊抓國家戰略性新興產業發展機遇， 將資源更多地投向關系國家安全和國民經濟命脈的重要行業和關鍵領域， 推動產業由產業價值鏈的中低端為主向中高端為主轉型、 由產品生產為主向提供核心技術及整體解決方案和服務為主轉型，走創新驅動、內生增長之路，著力做優做強，增強活力、控制力和影響力，成為電子信息領域充滿活力、值得信賴、受人尊重、具有國際影響力和競爭力的世界一流企業。具體以三大系統工程（顯示技術、信息安全、電子信息產品交易平臺）為引擎，聚焦五大產業板塊（新型顯示、信息安全、集成電路、高新電子和信息服務） ，實施二十大重點項目，培育行業領軍企業，打造核心技術、產品與服務，推動產

101、業轉型升級，實現創新發展、協同發展、國際化發展，全面提升集團核心競爭力。 10、控股股東控股的其他境內外上市公司的股權情況： 序號序號 上市公司簡稱上市公司簡稱 證券代碼證券代碼 中國電子持股比例中國電子持股比例 1 上海貝嶺 600171 27.81% 2 深桑達 A 000032 42.02% 3 中電廣通 600764 53.47% 4 長城開發 000021 49.64% 5 長城電腦 000066 56.62% 6 中國軟件 600536 54.26% 7 長城信息 000748 21.70% 8 華東科技 000727 23.47% 9 南京熊貓 600775 51.1% 10 振

102、華科技 000733 36.13% 11 國民技術 300077 27.50% 12 彩虹股份 600707 34.42% 13 長城科技 00074HK 62.11% 14 中電控股 00085HK 71.30% 15 冠捷科技 00903HK 35.06% 16 彩虹電子 00438HK 71.74% （三三）公司）公司實際控制人實際控制人情況情況 公司實際控制人為國務院國有資產監督管理委員會， 公司與實際控制人之間的產權和控制關系： 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 29 - （四四）其他持股在其他持股在 1 10%0%以上的法人股東以上的法人股東 公司不存在其他持

103、股在 10%以上的法人股東情況。 （五五）前）前 1010 名無限售流通股股東情況名無限售流通股股東情況 名稱全稱名稱全稱 年末持有無限售流通股的數量（股）年末持有無限售流通股的數量（股） 股份種類股份種類 中國電子信息產業集團有限公司 122,455,908 A 股 中國證券投資者保護基金有限責任公司 9,044,917 A 股 程春平 4,150,887 A 股 中國建銀投資有限責任公司 2,428,219 A 股 尚銘 1,400,000 A 股 周進軍 1,142,807 A 股 崔輝 1,059,751 A 股 貴州匯新科技發展有限公司 943,696 A 股 上海萬峰房地產有限公司

104、 561,000 A 股 薛建中 517,192 A 股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東中，程春平、崔輝、尚銘、周進軍為本公司董事或高管。除此以外，中國電子信息產業集團有限公司、程春平、尚銘、周進軍、崔輝之間及其與其他股東之間不存在關聯關系或者一致行動的情況， 公司未知其他股東之間是否存在關聯關系或者一致行動人的情況。 100% 54.26% 國務院國有資產監督管理委員會 中國電子信息產業集團有限公司 中國軟件與技術服務股份有限公司 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 30 - 第六章第六章 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況

105、一、一、董事、監事和高級管理人員的情況，董事、監事和高級管理人員的情況， （一）基本情況（一）基本情況 姓名姓名 職務職務 性性別別 年年齡齡 任期起止日期任期起止日期 年初持股年初持股數數 年末持股年末持股數數 年度內年度內股份增股份增減變動減變動 變變動動原原因因 報告期內從公報告期內從公司獲得的報酬司獲得的報酬總額總額 ( (萬萬元元)()(稅前稅前) ) 現任 楊軍 董事長 男 49 2012.07.05-2015.07.04 0 0 0 / 0 程春平 董事 男 48 2012.07.05-2015.07.04 4,150,887 4,150,887 0 / 79.81 傅強 董事

106、男 56 2012.07.05-2015.07.04 0 0 0 / 0 靳宏榮 董事 男 46 2012.07.05-2015.07.04 0 0 0 / 0 周進軍 董事 總經理 男 40 2012.07.05-2015.07.04 2012.07.09-2015.07.04 1,142,807 1,142,807 0 / 67.88 崔輝 董事 男 50 2012.07.05-2015.07.04 1,059,751 1,059,751 0 / 70.18 趙棟 獨立董事 男 51 2012.07.05-2015.07.04 0 0 0 / 4.10 邱洪生 獨立董事 男 47 2012

107、.07.05-2015.07.04 0 0 0 / 3.90 崔利國 獨立董事 男 42 2012.07.05-2015.07.04 0 0 0 / 4.00 趙柏福 監事會主席 男 58 2012.07.05-2015.07.04 0 0 0 / 65.18 賈海英 監事 女 44 2012.07.05-2015.07.04 0 0 0 / 0 謝欣 監事 女 48 2012.07.05-2015.07.04 0 0 0 / 26.00 尚銘 高級副總經理 男 49 2012.07.09-2015.07.04 1,400,000 1,400,000 0 / 64.88 徐潔 高級副總經理 女

108、 46 2012.07.09-2015.07.04 0 0 / 64.88 周在龍 高級副總經理 男 38 2012.07.09-2015.07.04 0 0 0 / 64.88 孫迎新 高級副總經理 男 40 2012.07.09-.2013.01.11 0 0 0 / 64.88 韓乃平 高級副總經理 男 43 2012.07.09-2015.07.04 0 0 0 / 60.36 諶志華 高級副總經理 男 41 2012.07.09-2015.07.04 0 0 0 / 78.05 方軍 財務總監 男 50 2012.07.09-2015.07.04 0 0 0 / 65.64 陳復興

109、董事會秘書 男 48 2012.07.09-2015.07.04 0 0 0 / 64.88 合計 / / / / 7,753,445 7,753,445 0 / 849.50 已離任 朱鵬 董事 總經理 男 44 2010.01.25-2012.07.05 2010.01.25-2012.07.09 0 0 0 / 67.49 徐海和 董事 男 57 2010.01.25-2012.07.05 0 0 0 0 任蓮 董事 女 57 2011.02.18-2012.07.05 0 0 0 / 0 李德毅 獨立董事 男 68 2010.01.25-2012.07.05 0 0 0 / 4.30

110、于長春 獨立董事 男 60 2010.01.25-2012.07.05 0 0 0 / 4.40 王璞 獨立董事 男 44 2010.01.25-2012.07.05 0 0 0 / 4.30 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 31 - 合計 / / / / 0 0 0 / 80.49 （二）（二）最近最近 5 5 年的主要年的主要工作經歷工作經歷 1、最近 5 年的主要工作經歷 姓名姓名 最近最近 5 5 年的主要工作經歷年的主要工作經歷 1 楊軍 在中國電子工作，任副總經理、黨組成員，現任本公司董事長。 2 程春平 在本公司和中國電子工作，曾任本公司董事長、總經理，中

111、國電子軟件事業本部主任，現任中國電子總工程師、本公司董事兼研究院院長。 3 傅強 在中國電子工作，曾任產業發展部總經理、規劃計劃部主任，現任中國電子總工程師、本公司董事。 4 靳宏榮 在中國電子工作，曾任信息產業部裝備局副局長、科工局系統三司副司長、中國電子系統裝備部副主任，現任中國電子系統裝備部主任、本公司董事。 5 周進軍 在中國電子工作，曾任信息產業部裝備局副局長、科工局系統三司副司長、中國電子系統裝備部副主任，現任中國電子系統裝備部主任、本公司董事。 6 崔輝 在本公司工作，任公司黨委書記、董事。 7 趙棟 在中國衛星通信集團公司工作，擔任副總經理，現任本公司獨立董事。 8 邱洪生 在

112、中華財務咨詢有限公司工作，擔任執行董事、執行總經理，現任本公司獨立董事。 9 崔利國 在觀韜律師事務所工作，為創始合伙人，現任該所管理委員會主任?，F任本公司獨立董事。 10 趙柏福 在本公司工作，任本公司黨委副書記兼紀委書記、公司監事會主席。 11 賈海英 在中國電子工作，曾任產業發展部企業管理處處長，現任中國電子財務部副主任、本公司監事。 12 謝欣 本公司工作，曾任規劃發展部總經理、規劃與計劃運營部總經理，現任運營管理中心總經理、公司監事。 13 尚銘 在本公司工作，曾任副總經理，現任公司高級副總經理。 14 方軍 在本公司工作，任公司財務總監。 15 徐潔 在本公司及子公司長城軟件工作，

113、曾任長城軟件總經理，現任本公司高級副總經理。 16 周在龍 在本公司工作，曾任政府行業總監、稅務事業部總經理、總經理助理兼重大工程部總經理，現任公司高級副總經理。 17 韓乃平 在本公司及子公司中標軟件工作，任中標軟件總經理，現兼任公司高級副總經理。 18 諶志華 在本公司及子公司廣州中軟工作，任廣州中軟總經理，現任公司高級副總經理。 19 陳復興 在本公司工作，任公司董事會秘書。 2、在股東單位任職情況 姓名姓名 任職單位任職單位 擔任職務擔任職務 任職期間任職期間 1 楊軍 中國電子 副總經理、黨組成員 2007 年 12 月至今 2 程春平 中國電子 總工程師 2012 年 6 月至今

114、軟件事業本部主任 2010 年 4 月-2012 年 6 月 3 傅強 中國電子 總工程師 2012 年 3 月至今 規劃計劃部主任 2010 年 7 月-2012 年 5 月 4 靳宏榮 中國電子 系統裝備部主任 2011 年 3 月至今 5 賈海英 中國電子 財務部副主任 2010 年 7 月至今 3、在其他單位任職或兼職情況 姓名姓名 任職單位任職單位 擔任職務擔任職務 1 楊軍 中國長城計算機深圳股份有限公司 董事長 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 32 - 2 程春平 上海浦東軟件園有限責任公司 董事 3 周進軍 上海浦東中軟科技發展有限公司 董事 中電西安產

115、業園發展有限公司 董事 武漢達夢數據庫有限公司 董事 4 崔輝 北京華利計算機公司 總經理 北京中軟泰和科技有限公司 董事長 5 傅強 長城信息產業股份有限公司 董事 6 趙柏福 北京中軟仕園物業管理有限公司 董事長 7 趙棟 航天數字傳媒有限公司 董事 鑫諾衛星通信有限公司 董事長 8 邱洪生 凌云工業股份有限公司 獨立董事 北京天壇生物制品股份有限公司 獨立董事 9 崔利國 國投新集能源股份有限公司 獨立董事 中核蘇閥科技實業股份有限公司 獨立董事 四維圖新科技股份有限公司 獨立董事 亞太衛星控股有限公司（境外上市公司） 獨立非執行董事 中核國際有限公司（境外上市公司） 獨立非執行董事 1

116、0 尚銘 中電新視界技術有限公司 董事 11 方軍 杭州華視數字技術有限公司 董事 12 徐潔 北京富士通系統工程有限公司 董事 13 韓乃平 武漢達夢數據庫有限公司 董事 （三）年度報酬情況（三）年度報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據：根據公司法等相關法律法規及公司章程的規定，參考同行業、同地區水平，結合公司實際，經股東大會決議批準：公司獨立董事在公司領取獨立董事津貼，標準為 7 萬元/年（稅前） ，其履行職務所發生的費用由公司承擔； 不在公司兼任其他崗位職務的外部董事、 監事， 不在公司領取董事、 監事薪酬，其履行職務所發生的費用由公司承擔；在公司兼任高級管理人員或

117、其他崗位職務的內部董事、監事，不在公司領取專門的董事、監事薪酬，其薪酬依其在公司擔任的高級管理人員或其他崗位職務，按照公司相關薪酬管理制度執行；董事、監事出席現場召開的董事會、監事會會議，可以領取會議津貼，其中不在公司領取薪酬的外部董事、監事，領取董事會、監事會會議津貼的標準為不超過 2000 元/次，專門委員會會議津貼的標準為不超過 1000 元/次；在公司領取薪酬的內部董事、監事，領取董事會、監事會會議津貼的標準為不超過 1000 元/次，專門委員會會議津貼的標準為不超過 500 元/次；公司高級管理人員按照公司董事會決議批準的公司高級管理人員薪酬與考核管理辦法執行，目前實行基本薪酬+績效

118、薪金的體制，由董事會依據公司經營情況、公司及所處行業的薪酬水平、地區的物價浮動情況、相關人員的崗位、責任、風險等因素，經工作及業績考核后核定。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 33 - （四）董事、監事、高管人員新任或離任情況（四）董事、監事、高管人員新任或離任情況 姓名姓名 職職務務 新任或離任情況新任或離任情況 新任或離任原因新任或離任原因 1 楊軍 董事長 新任 換屆選舉 2 靳宏榮 董事 新任 換屆選舉 3 周進軍 董事、總經理 新任 換屆選舉、董事會聘任 4 趙棟 獨立董事 新任 換屆選舉 5 邱洪生 獨立董事 新任 換屆選舉 6 崔利國 獨立董事 新任 換屆

119、選舉 7 韓乃平 高級副總經理 新任 換屆董事會聘任 8 諶志華 高級副總經理 新任 換屆董事會聘任 9 朱鵬 董事、總經理 離任 任期到屆 10 徐海和 董事 離任 任期到屆 11 任蓮 董事 離任 任期到屆 12 李德毅 獨立董事 離任 任期到屆 13 于長春 獨立董事 離任 任期到屆 14 王璞 獨立董事 離任 任期到屆 2013 年 1 月 11 日公司第五屆董事會第六次會議審議通過，同意公司高級副總經理孫迎新因工作調動辭去高級副總經理職務。 二、人員變動情況二、人員變動情況 報告期內，公司核心技術團隊或關鍵技術人員（非董事、監事、高級管理人員）等對公司核心競爭力有重大影響的人員未發生

120、重大變動。 三、三、員工情況員工情況 （一）員工數量（一）員工數量 母公司在職員工的數量 1558 主要子公司在職員工的數量 3864 在職員工的數量合計 5422 需公司承擔費用的離退休職工人數 277 （二）（二）專業構成專業構成 專業構成類別專業構成類別 人數人數 研發人員 2316 技術支持人員 978 銷售人員 1256 管理人員 627 其他人員 245 2012年員工專業構成年員工專業構成銷售人員42%管理人員18%技術支持人員23%研發人員12%其他人員5%銷售人員管理人員技術支持人員研發人員其他人員 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 34 - （三）（三

121、）教育程度教育程度構成構成 教育程度教育程度 人數人數 碩士及以上 621 本科 3552 大專 1067 大專以下 182 （四）（四）員工薪酬政策員工薪酬政策 根據公司相關薪酬管理制度， 公司薪酬總體水平的確定， 堅持外部因素和內部因素相結合的原則，既要考慮國家宏觀經濟、社會物價水平和本地區、本行業的人才競爭等情況，又要考慮公司的盈利狀況和支付能力等情況。 員工薪酬標準的確定， 堅持以崗定責、 以崗定薪，與績效考核掛鉤的原則，有利于人才的內部競爭，能升能降，有利于促進人才的發展和激勵機制的形成，薪酬向關鍵崗位和關鍵人才傾斜。 （五）（五）培訓計劃培訓計劃 根據業務發展需要，公司計劃 201

122、3 年主要開展應用技術類培訓、通用管理類培訓、資質認證類培訓、專業管理類培訓，以全面提升技術水平和管理水平。 2012年員工受教育程度情況年員工受教育程度情況碩士及以上11%本科66%大專20%大專以下3%碩士及以上 本科 大專 大專以下 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 35 - 第七章第七章 公司治理公司治理 一、公司治理一、公司治理的的基本基本狀況狀況 公司始終嚴格遵循國家法律、法規、中國證監會及證券交易所的有關要求，按照公司法、證券法、公司章程以及其他規定規范運作，不斷完善公司治理，提高公司經營管理水平。報告期內公司修訂或制訂了公司章程、總經理工作細則、投資者關系

123、管理制度、內幕信息知情人登記管理制度、證券投資管理制度等一系列基本的公司治理制度，完善了有關“三會”運作文件、信息披露文件及一系列內控制度，嚴格遵守、切實履行，不斷提高風險防范能力。 報告期內，公司嚴格按照規章制度規范運作，權力機構、決策機構、監督機構與執行層之間權責分明、 各司其職、 有效制衡， 能夠科學決策、 協調運作。 公司在 “股東與股東大會” 、“控股股東與上市公司”、“董事與董事會”、“監事與監事會”、“績效評價與激勵約束機制”、“利益相關者”以及“信息披露與透明”等方面的執行情況與公司法以及中國證監會發布的關于上市公司治理的規范性文件要求基本一致。公司治理與公司法和中國證監會相關

124、規定的要求不存在重大差異。 報告期內，公司制訂了內幕信息知情人登記管理制度，并登載在上交所網站。在執行過程中，根據制度的規定，公司通過內幕信息知情人登記表登記備案的方式加強對內幕信息的管理， 使信息內幕知情人范圍被限制到了最小， 內幕知情人的管控得到了有效加強，從而也確保了公司信息披露的真實、準確、完整。報告期內，內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前不存在利用內幕信息買賣公司股份的情況。 二、股東大會召開情況二、股東大會召開情況 會議屆次會議屆次 召開日期召開日期 會議議案名稱會議議案名稱 決議決議情況情況 刊登的指定網刊登的指定網站站 披露日期披露日期 2011 年 度股東大會

125、2012年4月16 日 2011 年年度報告 審 議通過 2012 年 4月 17 日 2011 年度董事會工作報告 2011 年度監事會工作報告 2011 年度獨立董事工作報告 2011 年度財務決算報告 2011 年度利潤分配預案 關于 2012 年日常關聯交易預計的議案 關于聘用 2012 年度審計機構的議案 2012 年 第一 次 臨 時股東大會 2012年7月5 日 關于公司董事會換屆選舉的議案 審 議通過 2012 年 7月 6 日 關于公司監事會換屆選舉的議案 三、獨立董事履職情況三、獨立董事履職情況 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 36 - 2012

126、 年度公司共召開董事會會議 7 次，共召開股東大會 2 次，出席情況如下： 出席董事會情況出席董事會情況 出席股東大會次數出席股東大會次數 應出席次數應出席次數 親自出席次數親自出席次數 委托出席次委托出席次數數 缺席次數缺席次數 李德毅（離任） 3 3 0 0 0 于長春（離任） 3 2 1 0 0 王 璞（離任） 3 3 0 0 0 趙 棟（新任） 4 4 0 0 0 邱洪生（新任） 4 4 0 0 0 崔利國（新任） 4 4 0 0 0 報告期內， 公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、專門委員會履職情況四、專門委員會履職情況 時間時間 專委會會議專

127、委會會議 審議事項審議事項或會議內容或會議內容 2012 年 1 月 13 日 審計委員會 2012年第 1 次會議 1、審核公司編制的 2011 年度財務會計報表，并出具書面意見； 2、 與年審會計師事務所進行溝通和協調， 商定本年度財務報告審計工作的時間安排； 3、聽取審計部 2011 年度工作報告。 2012 年 3 月 15 日 審計委員會 2012年第 2 次會議 1、審核年審注冊會計師出具初步審計意見后的公司 2011 年年度財務會計報表，并出具書面意見； 2、審核 2011 年度關聯交易情況； 3、關于 2012 年日常關聯交易預計的議案； 4、2011 年度內部控制評價報告；

128、5、關于會計師事務所從事 2011 年度審計工作的總結報告和 2012年續聘會計師事務所的議案。 2012 年 3 月 23 日 審計委員會 2012年第 3 次會議 1、2011 年年度財務報告，并出具書面意見； 2、2011 年度財務決算報告。 2012 年 4 月 25 日 審計委員會 2012年第 4 次會議 審核 2012 年第一季度財務報表，并出具書面意見； 2012 年 8 月 17 日 審計委員會 2012年第 5 次會議 1、審核公司2012 年半年度財務報告，并出具書面意見； 2、審核公司 2012 年半年度關聯交易情況； 3、聽取審計部關于 2012 年上半年內部控制及內

129、審工作的報告； 4、審議公司2012 年度內部控制評價工作方案。 2012 年 10 月 19 日 審計委員會 2012年第 6 次會議 2012 年第三季度財務會計報表，并出具書面意見。 2012 年 3 月 23 日 薪酬與考核委員會 2012 年第 1 次會議 1、審核公司董事監事高管人員 2011 年度在公司領取報酬情況； 2、討論 2011 年度和 2012 年度高管人員薪酬與考核的相關事宜。 2012 年 3 月 23 日 戰略委員會 2012年第 1 次會議 1、2011 年度財務預算報告； 2、關于同意子公司掛牌出售北京長寬股權的議案。 2012 年 8 月 6 日 戰略委員會

130、 2012年第 2 次會議 關于聘請咨詢機構對公司發展戰略和激勵機制進行全面梳理的議案。 2012 年 10 月 19 日 戰略委員會 2012年第 3 次會議 關于掛牌出售北京中軟冠群軟件技術有限公司股權的議案。 2012 年 6 月 18 日 提名委員會 2012年第 1 次會議 關于提名董事候選人的議案。 2012 年 7 月 9 日 提名委員會 2012年第 2 次會議 關于聘任公司高級管理人員的議案。 五、五、監事會履職情況監事會履職情況 報告期內， 監事會根據北京證監局下發的 關于開展北京轄區上市公司規范運作自查自 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 37 -

131、糾工作的通知要求，積極部署開展自查自糾專項工作，歷經規章制度檢查、“三會”文件核查、相關憑證抽查、重點問題現場核實及整改意見形成等五個環節，系統地對公司治理的各個方面進行審視， 最終向董事會提出工作提升的相關建議和意見， 以此為契機進一步強化董事會、高管層的履職水平，推動公司持續規范、健康發展。 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、獨立運作情況六、獨立運作情況 公司與控股股東之間已做到業務、人員、資產、機構、財務“五分開” ，能夠確保公司的獨立性、保持公司的自主經營能力。 七、七、對對高級管理人員的考評機制高級管理人員的考評機制 公司建立了全面的高級管理人員績效考評制度， 并在實際工作中切

132、實貫徹實施。 按照公司董事會決議批準的公司高級管理人員薪酬與考核管理辦法 ，年初根據公司年度經營發展戰略和經營目標確定關鍵績效考核指標和考核目標值， 年末根據企業經營業績考核得分及有關情況，確定企業年度或任期經營業績考核等級，根據企業經營業績考核等級，結合其他有關考核因素，確定公司高級管理人員的年度考核結果和績效薪金。通過實行基本薪酬+績效薪金的薪酬體制，使高級管理人員薪酬與經營業績成果直接掛鉤。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 38 - 第八章第八章 內部控制內部控制 一、一、內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 董事會對建立和

133、維護充分的財務報告相關內部控制制度負責。 財務報告相關內部控制的目標是保證財務報告信息真實完整和可靠、防范重大錯報風險。由于內部控制存在固有局限性，因此僅能對上述目標提供合理保證。 董事會已按照企業內部控制基本規范要求對財務報告相關內部控制進行了評價，并認為其在2012年12月31日有效。 公司在內部控制自我評價過程中未發現與非財務報告相關的內部控制缺陷。 報告期內，公司全面推進企業內部控制基本規范及相關配套指引的實施工作。編制了內部控制手冊 ，對相關內控制度進行了全面的梳理，新制訂制度11項，修訂46項，形成了較為完善的制度體系，形成了制度匯編和流程表單證書匯編 ?？傊?，目前公司的內部控制制

134、度較為健全， 符合法律法規和證券監管部門的要求， 建立的內部控制制度有效并得到了一貫的執行， 保證了公司經營管理的正常進行， 對經營風險可以起到有效的控制作用，也能夠保證公司財務報告的可靠性。 二、內部控制審計報告的相關情況說明二、內部控制審計報告的相關情況說明 公司編制并披露了2012年度內部控制評價報告 ，大信會計師事務所（特殊普通合伙）對公司內部控制進行了審計，并出具了內部控制審計報告 。上述報告全文刊登在上海證券交易所網站。 三、年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明三、年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 報告期內，公司根據年報信息披露重大差錯責任追究制度嚴格監控年

135、報編制過程，公司年報信息披露未出現重大差錯。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 39 - 第九章第九章 財務報告財務報告 一、審計意見全文一、審計意見全文 大信審字2013第 1-00551 號 中國軟件與技術服務股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的中國軟件與技術服務股份有限公司 （以下簡稱 “貴公司” ） 財務報表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2012 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表，以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任，這種責任包

136、括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序， 以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。 選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，

137、注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序， 但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為， 貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制， 公允反映了貴公司 2012 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2012 年度的經營成果和現金流量。 大信會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：陳立新 中國北京 中國注冊會計師：張瑋 二一三年三月二十二日 中國軟件與技

138、術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 40 - 二、經審計會計報表二、經審計會計報表 （一）合并資產負債表（一）合并資產負債表 2012 年 12 月 31 日 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項項 目目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產： 貨幣資金 五.1 1,178,832,609.41 1,331,362,513.84 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 五.2 10,134,827.46 4,928,131.60 應收賬款 五.3 655,680,686.65 680,511,491.48 預付款項 五.4 172,

139、201,668.99 171,289,483.44 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 五.5 294,450.00 其他應收款 五.6 70,901,032.63 57,794,844.38 買入返售金融資產 存貨 五.7 582,995,686.19 467,616,590.66 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 75,309.25 流動資產合計 2,670,746,511.33 2,713,872,814.65 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 五.8 73,028,523.87 174,849,848.11 持有至到期投資 長期應收款 長期

140、股權投資 五.9、五.10 94,629,016.56 99,761,004.19 投資性房地產 固定資產 五.11 399,140,379.09 366,847,674.73 在建工程 五.12 22,621,350.32 2,182,882.71 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 五.13 198,250,783.10 153,221,030.13 開發支出 五.13 15,000,000.00 商譽 五.14 2,400,239.20 2,400,239.20 長期待攤費用 五.15 12,429,938.70 10,880,640.66 遞延所得稅資產 五.1

141、6 17,083,065.16 12,708,130.67 其他非流動資產 非流動資產合計 819,583,296.00 837,851,450.40 資產總計 3,490,329,807.33 3,551,724,265.05 法定代表人：楊軍 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 41 - （一）合并資產負債表（續）（一）合并資產負債表（續） 2012 年 12 月 31 日 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項項 目目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動負債： 短期借款 五.

142、19 526,809,139.58 492,619,610.70 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 五.20 58,341,029.00 27,459,048.57 應付賬款 五.21 556,292,448.68 556,736,021.96 預收款項 五.22 88,313,239.57 55,627,492.76 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 五.23 17,361,881.01 16,403,930.36 應交稅費 五.24 48,315,707.98 49,354,428.76 應付利息 應付股利 五.25 1,653,08

143、9.89 643,954.76 其他應付款 五.26 299,103,317.46 327,348,977.22 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 1,596,189,853.17 1,526,193,465.09 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 五.27 12,600,000.00 12,600,000.00 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 五.28 231,535,930.22 460,601,278.34 非流動負債合計 244,135,930.22 473,201,278

144、.34 負債合計 1,840,325,783.39 1,999,394,743.43 所有者權益： 股本 五.29 225,693,879.00 225,693,879.00 資本公積 五.30 645,201,748.56 711,073,427.64 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 五.31 45,127,378.01 42,777,298.20 一般風險準備 未分配利潤 五.32 389,897,975.59 356,770,896.61 外幣報表折算差額 -36,943,219.44 -36,218,831.90 歸屬于母公司所有者權益合計 1,268,977,761.72 1,300

145、,096,669.55 少數股東權益 381,026,262.22 252,232,852.07 所有者權益合計 1,650,004,023.94 1,552,329,521.62 負債和所有者權益總計 3,490,329,807.33 3,551,724,265.05 法定代表人：楊軍 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 42 - （二）母公司資產負債表（二）母公司資產負債表 2012 年 12 月 31 日 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項項 目目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年

146、初余額 流動資產： 貨幣資金 259,269,422.34 106,818,453.54 交易性金融資產 應收票據 12,799,581.46 3,431,381.60 應收賬款 十一.1 292,774,167.95 382,572,603.08 預付款項 110,717,898.08 96,288,915.64 應收利息 應收股利 2,030,000.00 32,324,450.00 其他應收款 十一.2 139,830,241.43 171,286,018.58 存貨 199,702,112.71 206,729,106.49 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 1,01

147、7,123,423.97 999,450,928.93 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十一.3 710,979,010.78 630,562,121.89 投資性房地產 固定資產 239,598,893.68 247,934,193.26 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 124,462,842.41 89,669,807.48 開發支出 15,000,000.00 商譽 長期待攤費用 2,148,946.22 669,950.11 遞延所得稅資產 11,187,531.63 10,264,445.03 其他非流動

148、資產 非流動資產合計 1,088,377,224.72 994,100,517.77 資產總計 2,105,500,648.69 1,993,551,446.70 法定代表人：楊軍 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 43 - （二）母公司資產負債表（續）（二）母公司資產負債表（續） 2012 年 12 月 31 日 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項項 目目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動負債： 短期借款 388,481,889.58 390,000,000.00 交易性

149、金融負債 應付票據 34,000,000.00 79,951,387.07 應付賬款 450,847,139.87 428,298,483.71 預收款項 64,872,769.92 39,974,993.12 應付職工薪酬 6,762,493.10 7,144,589.02 應交稅費 12,946,367.72 13,663,103.37 應付利息 應付股利 16,454.76 16,454.76 其他應付款 206,554,233.89 87,895,975.64 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 1,164,481,348.84 1,046,944,986.69 非流動

150、負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 12,600,000.00 12,600,000.00 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 48,371,998.94 54,890,569.34 非流動負債合計 60,971,998.94 67,490,569.34 負債合計 1,225,453,347.78 1,114,435,556.03 所有者權益： 股本 225,693,879.00 225,693,879.00 資本公積 518,396,568.83 518,396,568.83 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 45,127,378.01 42,777,298.20 一般風

151、險準備 未分配利潤 90,829,475.07 92,248,144.64 所有者權益合計 880,047,300.91 879,115,890.67 負債和所有者權益總計 2,105,500,648.69 1,993,551,446.70 法定代表人：楊軍 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 44 - （三）合并利潤表（三）合并利潤表 2012 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項項 目目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 2,680,566,93

152、4.70 2,349,756,963.61 其中：營業收入 五.33 2,680,566,934.70 2,349,756,963.61 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 3,040,234,621.46 2,517,553,988.90 其中：營業成本 五.33 1,615,759,315.76 1,506,876,173.13 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 五.34 17,544,703.77 32,626,825.19 銷售費用 五.35 181,355,344.87 178,477,

153、317.89 管理費用 五.36 1,167,932,389.09 752,140,502.36 財務費用 五.37 37,161,853.43 32,860,624.72 資產減值損失 五.39 20,481,014.54 14,572,545.61 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 五.38 94,854,970.94 121,490,221.99 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 8,299,284.06 10,126,919.86 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） -264,812,715.82 -46,306,

154、803.30 加：營業外收入 五.40 367,305,226.09 211,670,853.85 減：營業外支出 五.41 1,528,401.98 4,615,241.04 其中：非流動資產處置凈損失 182,791.37 285,024.69 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 100,964,108.29 160,748,809.51 減：所得稅費用 五.42 8,108,804.54 9,938,957.03 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 92,855,303.75 150,809,852.48 其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤 58,046,546.69 130,244,12

155、3.39 少數股東損益 34,808,757.06 20,565,729.09 六、每股收益： 五.43 （一）基本每股收益(元/股) 0.26 0.58 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.26 0.58 七、其他綜合收益 五.44 -77,175,611.71 -108,730,425.30 八、綜合收益總額 15,679,692.04 42,079,427.18 其中：歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 -19,108,908.44 21,648,865.43 歸屬于少數股東的綜合收益總額 34,788,600.48 20,430,561.75 法定代表人：楊軍 主管會計工作負責人: 方軍

156、會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 45 - （四）母公司利潤表（四）母公司利潤表 2012 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項項 目目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 十一.4 1,238,045,246.72 1,190,924,721.78 減：營業成本 十一.4 1,019,121,693.70 944,247,531.75 營業稅金及附加 1,266,174.64 11,280,424.96 銷售費用 64,103,705.42 67,253,526.62 管理費用

157、 240,207,900.92 184,198,708.80 財務費用 34,204,127.04 26,439,959.75 資產減值損失 9,230,865.91 15,204,722.21 加：公允價值變動收益 投資收益 十一.5 118,646,153.85 45,170,354.91 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 8,640,446.05 10,321,374.10 二、營業利潤 -11,443,067.06 -12,529,797.40 加：營業外收入 34,767,316.50 24,186,132.56 減：營業外支出 770,976.49 761,880.77 其中：

158、非流動資產處置凈損失 170,768.92 54,095.66 三、利潤總額 22,553,272.95 10,894,454.39 減：所得稅費用 -947,525.19 795,866.27 四、凈利潤 23,500,798.14 10,098,588.12 五、每股收益 （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 23,500,798.14 10,098,588.12 法定代表人：楊軍 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 46 - （五）合并現金流量表（五）合并現金

159、流量表 2012 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項項 目目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,971,183,664.08 2,282,474,624.00 收到的稅費返還 22,436,600.73 14,313,768.87 收到其他與經營活動有關的現金 五.45 236,817,504.42 626,292,348.73 經營活動現金流入小計 3,230,437,769.23 2,923,080,741.60 購買商品、接受勞務支付的現金 1,857,214,88

160、1.39 1,591,681,512.98 支付給職工以及為職工支付的現金 678,322,565.84 502,265,929.08 支付的各項稅費 129,766,028.34 112,655,810.68 支付其他與經營活動有關的現金 五.45 799,376,501.64 414,861,583.01 經營活動現金流出小計 3,464,679,977.21 2,621,464,835.75 經營活動產生的現金流量凈額 -234,242,207.98 301,615,905.85 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 100,273,923.06 56,150,471.45

161、取得投資收益收到的現金 2,001,541.77 105,721,516.13 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 822,610.99 62,232.93 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 543,544.49 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 103,098,075.82 162,477,765.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 113,742,918.73 102,417,296.80 投資支付的現金 17,700,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 30,493

162、.62 投資活動現金流出小計 113,742,918.73 120,147,790.42 投資活動產生的現金流量凈額 -10,644,842.91 42,329,974.58 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 11,310,000.00 198,914,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 11,310,000.00 198,914,000.00 取得借款收到的現金 880,204,160.64 741,100,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 五.45 100,000,000.00 籌資活動現金流入小計 991,514,160.6

163、4 940,014,000.00 償還債務支付的現金 846,014,631.76 631,193,309.30 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 72,275,494.03 61,103,503.56 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 5,736,664.23 3,264,223.45 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 918,290,125.79 692,296,812.86 籌資活動產生的現金流量凈額 73,224,034.85 247,717,187.14 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 77,466.77 -4,261,625.92 五、現金及現金等價

164、物凈增加額 -171,585,549.27 587,401,441.65 加：期初現金及現金等價物余額 1,331,362,513.84 743,961,072.19 六、期末現金及現金等價物余額 1,159,776,964.57 1,331,362,513.84 法定代表人：楊軍 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 47 - （六）母公司現金流量表（六）母公司現金流量表 2012 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項項 目目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、

165、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,568,134,261.03 1,204,570,297.66 收到的稅費返還 4,822,728.07 7,711,366.44 收到其他與經營活動有關的現金 49,108,780.71 27,982,987.47 經營活動現金流入小計 1,622,065,769.81 1,240,264,651.57 購買商品、接受勞務支付的現金 1,162,077,810.34 900,499,221.91 支付給職工以及為職工支付的現金 199,368,122.69 158,083,706.42 支付的各項稅費 34,065,952.16 3

166、6,912,563.02 支付其他與經營活動有關的現金 159,770,458.15 95,379,393.01 經營活動現金流出小計 1,555,282,343.34 1,190,874,884.36 經營活動產生的現金流量凈額 66,783,426.47 49,389,767.21 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 5,260,000.00 510,000.00 取得投資收益收到的現金 132,062,514.96 5,975,454.55 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 716,166.50 32,062.55 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額

167、收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 138,038,681.46 6,517,517.10 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 28,084,885.15 19,540,980.88 投資支付的現金 76,078,400.00 122,700,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 104,163,285.15 142,240,980.88 投資活動產生的現金流量凈額 33,875,396.31 -135,723,463.78 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 61

168、4,119,870.64 460,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 100,000,000.00 籌資活動現金流入小計 714,119,870.64 460,000,000.00 償還債務支付的現金 615,637,981.06 370,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 52,914,326.62 48,037,516.57 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 668,552,307.68 418,037,516.57 籌資活動產生的現金流量凈額 45,567,562.96 41,962,483.43 四、匯率變動對現金及現金等價物的影

169、響 20,456.92 -24,531.45 五、現金及現金等價物凈增加額 146,246,842.66 -44,395,744.59 加：期初現金及現金等價物余額 106,818,453.54 151,214,198.13 六、期末現金及現金等價物余額 253,065,296.20 106,818,453.54 法定代表人：楊軍 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 48 - （七）合并股東權益變動表（七）合并股東權益變動表 2012 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項項

170、目目 本本 期期 金金 額額 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益少數股東權益 所有者所有者權益合計權益合計 股本股本 資本公積資本公積 減：庫減：庫存股存股 專專項項儲儲備備 盈余公積盈余公積 一般一般風險風險準備準備 未分配利潤未分配利潤 其他其他 小計小計 一、上年年末余額 225,693,879.00 711,073,427.64 42,777,298.20 356,770,896.61 -36,218,831.90 1,300,096,669.55 252,232,852.07 1,552,329,521.62 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初

171、余額 225,693,879.00 711,073,427.64 42,777,298.20 356,770,896.61 -36,218,831.90 1,300,096,669.55 252,232,852.07 1,552,329,521.62 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -65,871,679.08 2,350,079.81 33,127,078.98 -724,387.54 -31,118,907.83 128,793,410.15 97,674,502.32 （一）凈利潤 58,046,546.69 58,046,546.69 34,808,757.06 92,855

172、,303.75 （二）其他綜合收益 -76,431,067.59 -724,387.54 -77,155,455.13 -20,156.58 -77,175,611.71 上述（一）和（二）小計 -76,431,067.59 58,046,546.69 -724,387.54 -19,108,908.44 34,788,600.48 15,679,692.04 （三）所有者投入和減少資本 10,559,388.51 10,559,388.51 100,750,611.49 111,310,000.00 1.所有者投入資本 111,310,000.00 111,310,000.00 2.股份支付

173、計入所有者權益的金額 3.其他 10,559,388.51 10,559,388.51 -10,559,388.51 （四）利潤分配 2,350,079.81 -24,919,467.71 -22,569,387.90 -6,745,801.82 -29,315,189.72 1.提取盈余公積 2,350,079.81 -2,350,079.81 2.提取一般風險準備 3.對所有者的分配 -22,569,387.90 -22,569,387.90 -6,745,801.82 -29,315,189.72 4.其他 （五）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本 2.盈余公積轉增資本 3.盈余公

174、積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余額 225,693,879.00 645,201,748.56 45,127,378.01 389,897,975.59 -36,943,219.44 1,268,977,761.72 381,026,262.22 1,650,004,023.94 法定代表人：楊軍 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 49 - （七）合并股東權益變動表（續）（七）合并股東權益變動表（續） 2012 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司

175、貨幣單位：人民幣元 項項 目目 上上 期期 金金 額額 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益少數股東權益 所有者權益合計所有者權益合計 股本股本 資本公積資本公積 減：減：庫存庫存股股 專項專項儲備儲備 盈余公積盈余公積 一般一般風險風險準備準備 未分配利潤未分配利潤 其他其他 小計小計 一、上年年末余額 225,693,879.00 815,697,011.13 41,767,439.39 252,362,958.72 -30,348,053.81 1,305,173,234.43 229,464,855.11 1,534,638,089.54 加：會計政策變更 前期差

176、錯更正 其他 二、本年年初余額 225,693,879.00 815,697,011.13 41,767,439.39 252,362,958.72 -30,348,053.81 1,305,173,234.43 229,464,855.11 1,534,638,089.54 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -104,623,583.49 1,009,858.81 104,407,937.89 -5,870,778.09 -5,076,564.88 22,767,996.96 17,691,432.08 （一）凈利潤 130,244,123.39 130,244,123.39 20,

177、565,729.09 150,809,852.48 （二）其他綜合收益 -102,724,479.87 -5,870,778.09 -108,595,257.96 -135,167.34 -108,730,425.30 上述（一）和（二）小計 -102,724,479.87 130,244,123.39 -5,870,778.09 21,648,865.43 20,430,561.75 42,079,427.18 （三）所有者投入和減少資本 -1,899,103.62 -1,899,103.62 4,641,658.48 2,742,554.86 1.所有者投入資本 2.股份支付計入所有者權益

178、的金額 3.其他 -1,899,103.62 -1,899,103.62 4,641,658.48 2,742,554.86 （四）利潤分配 1,009,858.81 -25,836,185.50 -24,826,326.69 -2,304,223.27 -27,130,549.96 1.提取盈余公積 1,009,858.81 -1,009,858.81 2.提取一般風險準備 3.對所有者的分配 -24,826,326.69 -24,826,326.69 -2,304,223.27 -27,130,549.96 4.其他 （五）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本 2.盈余公積轉增資本 3

179、.盈余公積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余額 225,693,879.00 711,073,427.64 42,777,298.20 356,770,896.61 -36,218,831.90 1,300,096,669.55 252,232,852.07 1,552,329,521.62 法定代表人：楊軍 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 50 - （八）母公司股東權益變動表（八）母公司股東權益變動表 2012 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司

180、貨幣單位：人民幣元 項項 目目 本本 期期 金金 額額 股本股本 資本公積資本公積 減：庫存股減：庫存股 專項儲備專項儲備 盈余公積盈余公積 一般風險準備一般風險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計 一、上年年末余額 225,693,879.00 518,396,568.83 42,777,298.20 92,248,144.64 879,115,890.67 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 225,693,879.00 518,396,568.83 42,777,298.20 92,248,144.64 879,115,890.67 三、本期增減變

181、動金額（減少以“”號填列） 2,350,079.81 -1,418,669.57 931,410.24 （一）凈利潤 23,500,798.14 23,500,798.14 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 23,500,798.14 23,500,798.14 （三）所有者投入和減少資本 1.所有者投入資本 2.股份支付計入所有者權益的金額 3.其他 （四）利潤分配 2,350,079.81 -24,919,467.71 -22,569,387.90 1.提取盈余公積 2,350,079.81 -2,350,079.81 2.提取一般風險準備 3.對所有者的分配 -22,569,3

182、87.90 -22,569,387.90 4.其他 （五）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本 2.盈余公積轉增資本 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余額 225,693,879.00 518,396,568.83 45,127,378.01 90,829,475.07 880,047,300.91 法定代表人：楊軍 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 51 - （八）母公司股東權益變動表（八）母公司股東權益變動表( (續續) ) 2012 年 1-12 月 編

183、制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項項 目目 上上 期期 金金 額額 股本股本 資本公積資本公積 減：庫減：庫存股存股 專項儲備專項儲備 盈余公積盈余公積 一般風險準一般風險準備備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計 一、上年年末余額 225,693,879.00 518,265,988.47 41,767,439.39 107,985,742.02 893,713,048.88 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 225,693,879.00 518,265,988.47 41,767,439.39 107,985,742.02

184、893,713,048.88 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 130,580.36 1,009,858.81 -15,737,597.38 -14,597,158.21 （一）凈利潤 10,098,588.12 10,098,588.12 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 10,098,588.12 10,098,588.12 （三）所有者投入和減少資本 130,580.36 130,580.36 1.所有者投入資本 2.股份支付計入所有者權益的金額 3.其他 130,580.36 130,580.36 （四）利潤分配 1,009,858.81 -25,836,185.50

185、 -24,826,326.69 1.提取盈余公積 1,009,858.81 -1,009,858.81 2.提取一般風險準備 3.對所有者的分配 -24,826,326.69 -24,826,326.69 4.其他 （五）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本 2.盈余公積轉增資本 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余額 225,693,879.00 518,396,568.83 42,777,298.20 92,248,144.64 879,115,890.67 法定代表人：楊軍 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國

186、軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 52 - 三、經審計會計報表附注三、經審計會計報表附注 中國軟件與技術服務股份有限公司 財務報表附注 2012012 2 年年 1 1 月月 1 1 日日2012012 2 年年 1212 月月 3131 日日 （除特別注明外，本附注金額單位均為人民幣元）（除特別注明外，本附注金額單位均為人民幣元） 一、基本情況一、基本情況 中國軟件與技術服務股份有限公司（以下簡稱“本公司” ）的前身為北京中軟融合網絡通信系統有限公司（以下簡稱“中軟融合公司” ） 。中軟融合公司成立于 1994 年 3 月 1 日，由中國計算機軟件與技術服務總公司(以下簡稱

187、“中軟總公司”)和郭先臣等 20 名自然人共同出資成立。2000 年 5 月中軟融合公司吸收合并了北京中軟同和系統集成有限公司、北京中軟泰立電訊有限責任公司、 北京中軟譯星智能技術有限責任公司和北京中軟多維計算機技術有限公司，合并后注冊資本為 46,760,000 元，股東為原五家公司的所有股東，其中：中軟總公司占 65%股權，郭先臣等 13 名自然人代表占 35%股權。 根據財政部 關于中軟網絡技術股份有限公司 （籌） 國有股權管理有關問題的批復 （財企200092 號）和國家經濟貿易委員會關于同意設立中軟網絡技術股份有限公司的批復（國經貿企改2000795 號） ，中軟融合公司以截止 20

188、00 年 5 月 31 日經審計的凈資產按 1：1 的比例折股，變更為股份有限公司，并更名為“中軟網絡技術股份有限公司” ，變更后的注冊資本為 54,172,824.00 元， 已于 2000 年 8 月 28 日在北京市工商行政管理局辦理了變更注冊登記手續。 根據本公司股東大會決議及中國證券監督管理委員會證監發行字200248 號文核準，本公司于 2002 年 4 月 24 日向社會公眾發行人民幣普通股（A）股 30,000,000 股，本次發行后本公司的注冊資本為 84,172,824.00 元， 已于 2002 年 5 月 29 日在北京市工商行政管理局辦理了變更登記手續。 根據 200

189、2 年股東大會決議，本公司以 2002 年末總股本 84,172,824 股為基數，以資本公積金每 10 股轉增股本 2 股，使本公司總股本增至 101,007,389 股。轉增后公司注冊資本為 101,007,389.00 元， 已于 2003 年 11 月 17 日在北京市工商行政管理局辦理了變更登記手續。 根據 2004 年第一次臨時股東大會審議批準的關于整體收購中國計算機軟件與技術服務總公司的協議書 ，本公司以 7,533.22 萬元的價格（2003 年 12 月 31 日凈資產的評估值8,311.22 萬元扣除相關費用 778 萬元） ，整體收購中國電子產業工程公司原持有的中軟總公

190、中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 53 - 司 100%股權。此外，經 2004 年第一次臨時股東大會審議通過，本公司名稱由“中軟網絡技術股份有限公司”更名為“中國軟件與技術服務股份有限公司” ，公司注冊地址由“北京市海淀區學院南路 55 號中軟大廈 1 號樓 6 層”變更為“北京市昌平區昌盛路 18 號” ，公司股票簡稱由“中軟股份”更名為“中國軟件”,原股票代碼不變，并于 2004 年 9 月在北京市工商行政管理局辦理了變更注冊登記手續。 變更后本公司實際控制人為中國電子信息產業集團有限公司，持有本公司 54.28%股份。 根據 2005 年 5 月召開的 2004

191、年度股東大會決議，本公司以 2004 年末總股本101,007,389 股為基數，以資本公積每 10 股轉增股本 5 股，使公司總股本增至151,511,084.00 股。根據公司 2006 年 4 月 24 日召開的 2006 年第一次臨時股東大會暨相關股東會議審議通過的公司股權分置改革方案， 本公司以股權分置改革方案實施股權登記日的總股本為基數，用資本公積 980 萬元向全體股東轉增股本，變更后的總股本為 161,311,084股。 轉增后公司注冊資本為 161,311,084.00 元， 已于 2006 年 7 月在北京市工商行政管理局辦理了變更登記手續。根據 2008 年 12 月 1

192、2 日第三屆董事會第三十一次會議及 2008 年 12月 31 日 2008 年第六次臨時股東大會決議，本公司向控股股東中國電子非公開發行股票64,382,795 股，公司總股本增至 225,693,879 元，已于 2009 年 7 月份在北京市工商行政管理局辦理了變更登記手續。 本公司法定代表人：楊軍 本公司經營范圍：制造醫用光學儀器設備、醫用紅外熱像儀；自營和代理各類商品及技術的進出口業務， 但國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外； 經營進料加工和 “三來一補”業務；經營對銷貿易和轉口貿易；法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、國務院決定規定應經許可的，經審

193、批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展經營活動。 二、主要會計政策、會計估計和前期差錯二、主要會計政策、會計估計和前期差錯 1. 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 本公司財務報表以持續經營假設為基礎， 根據實際發生的交易和事項， 按照財政部 2006年 2 月 15 日頒布的企業會計準則-基本準則和 38 項具體會計準則，以及企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他規定，并基于以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。 2. 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真

194、實、完整地反映了公司 2012年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2012 年度的合并及母公司經營成果和現金流量等相關信息。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 54 - 3. 會計期間會計期間 本公司會計年度為公歷年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4. 記賬本記賬本位幣位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （1 1）同一控制下的企業合并）同一控制下的企業合并 對于同一控制下的企業合并， 合并方在企業合并中取得的資產和負債， 按照合并日在被

195、合并方的賬面價值計量。 合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值 （或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并方為進行企業合并發生的直接相關費用計入當期損益。 （2 2）非同一控制下的企業合并）非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并， 合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、 發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。 通過多次交換交易分步實現的企業合并， 合并成本為每一單項交易成本之和。 購買方為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入當期損益。 在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的， 購買日

196、如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的， 也計入合并成本。 非同一控制下企業合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、 負債及或有負債， 在購買日以公允價值計量。 購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽。 購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 6. 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合并財務報表范圍。 本公司合并財務報表按照企業會計準則第

197、 33 號合并財務報表及相關規定的要求編制， 合并時抵銷合并范圍內的所有重大內部交易和往來。 子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中單獨列示。 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的， 在編制合并財務報表時， 按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 對于非同一控制下企業合并取得的子公司， 在編制合并財務報表時， 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于合并當期的年初已經發生，從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。 中國軟件與

198、技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 55 - 7. 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 本公司在編制現金流量表時所確定的現金， 是指本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。 本公司在編制現金流量表時所確定的現金等價物， 是指本公司持有的期限短、 流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8. 外幣業務及外幣財務報表折算外幣業務及外幣財務報表折算 （1 1）外幣業務折算）外幣業務折算 本公司對發生的外幣交易，采用與交易發生日即期匯率折合本位幣入賬。 資產負債表日外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算， 因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債

199、表日即期匯率不同而產生的匯兌差額， 除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外，均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目， 仍采用交易發生日的即期匯率折算， 不改變其記賬本位幣金額。 以公允價值計量的外幣非貨幣性項目， 采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益并計入資本公積。 （2 2）外幣財務報表折算）外幣財務報表折算 本公司的控股子公司、合營企業、聯營企業等，若采用與本公司不同的記賬本位幣，需對其外幣財務報表折算后，再進行會計核算及

200、合并財務報表的編報。 資產負債表中的資產和負債項目， 采用資產負債表日的即期匯率折算， 所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 外幣現金流量按照系統合理方法確定的， 采用交易發生日的即期匯率折算。 匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。 處置境外經營時， 與該境外經營有關的外幣報表折算差額， 全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 9. 金融工具金融工具 （1 1）金融工具的分類、確認和計量）金融工具的分類、確認和計

201、量 金融工具劃分為金融資產或金融負債。 金融資產于初始確認時分類為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產） 、 持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決于本公司及其子公司對金融資產的持有意圖和持有能力等。 金融負債于初始確認時分類為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 （包 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 56 - 括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債） 以及其他金融負債。 本公司成為金融工具合同的一

202、方時，確認為一項金融資產或金融負債。 本公司金融資產或金融負債初始確認按公允價值計量。 后續計量則分類進行處理： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、 可供出售金融資產及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按公允價值計量； 財務擔保合同及以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照企業會計準則第 13 號或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量；持有到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤余成本計量。 本公司金融資產或金融負債后續計量中公允價值變動形成的利得或損失， 除與套期保值有關外，

203、按照如下方法處理： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失， 計入公允價值變動損益； 在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益， 同時調整公允價值變動損益。 可供出售金融資產的公允價值變動計入資本公積； 持有期間按實際利率法計算的利息， 計入投資收益； 可供出售權益工具投資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益； 處置時， 將實際收到的金額與賬面價值扣除原值接計入資本公積的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。 （2 2）金融資產轉移的確認）金融資產轉移的確

204、認依據和計量方法依據和計量方法 本公司金融資產轉移的確認依據： 金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時， 或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬， 但放棄了對該金融資產控制的，應當終止確認該項金融資產。 本公司金融資產轉移的計量： 金融資產滿足終止確認條件， 應進行金融資產轉移的計量，即將所轉移金融資產的賬面價值與因轉移而收到的對價和原值接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分，計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的， 將所轉移金融資產整體的賬面價值， 在終止確認部分和未終止確認部分之間， 按照各自的相對公允價值進行分攤， 并將終止確認部分的賬面價值

205、與終止確認部分的收到對價和原值接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分，計入當期損益。 （3 3）金融負債終止確認條件）金融負債終止確認條件 本公司金融負債終止確認條件： 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的， 則應終止確認該金融負債或其一部分。 （4 4）金融資產和金融負債的公允價值確認方法）金融資產和金融負債的公允價值確認方法 本公司對金融資產和金融負債的公允價值的確認方法： 如存在活躍市場的金融工具， 以 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 57 - 活躍市場中的報價確定其公允價值； 如不存在活躍市場的金融工具， 采用估值技術確定其公允價值。 估值技術包括參

206、考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、 參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法等。采用估值技術時，優先最大程度使用市場參數，減少使用與本公司及其子公司特定相關的參數。 （5 5）金融資產減值）金融資產減值 本公司在資產負債日對除以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行減值檢查， 當客觀證據表明金融資產發生減值， 則應當對該金融資產進行減值測試，以根據測試結果計提減值準備。 本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 單

207、獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)， 包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。 已單項確認減值損失的金融資產， 不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 持有至到期投資、 貸款和應收款項發生減值時， 將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產發生減值時，將原值接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益， 該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、 當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 （6 6）金融資產重分類）金融資產重分

208、類 尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產主要判斷依據： 1）沒有可利用的財務資源持續地為該金融資產投資提供資金支持，以使該金融資產投資持有至到期； 2）管理層沒有意圖持有至到期； 3）受法律、行政法規的限制或其他原因，難以將該金融資產持有至到期； 4）其他表明本公司沒有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產需經董事會審批后決定。 10. 應收款項應收款項 本公司應收款項主要包括應收賬款、 長期應收款和其他應收款。 在資產負債表日有客觀證據表明其發生了減值的， 本公司根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認減值損失。 （1 1）單項金額重大并

209、單項計提壞賬準備的應收款項：）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項： 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額重大的判斷依據是期末余額在 200.00 萬元以上的應收款項 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 58 - 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額重大的判斷依據是期末余額在 200.00 萬元以上的應收款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 對于單項金額重大的應收款項， 經單獨進行減值測試存在減值跡象的，應當估計其可收回金額，然后將所估計的資產可收回金額與其賬面價值相比較， 以確定資產是否發生了減值。 經單獨測試不存在減值的應收款項按賬齡分析法計提

210、壞賬準備。 （2 2）采用賬齡分析法計提壞賬準備情況如下：）采用賬齡分析法計提壞賬準備情況如下： 賬齡 應收賬款計提比例（%） 其他應收款計提比例（%） 1 年以內（含 1 年） 6 6 1 至 2 年 8 8 2 至 3 年 10 10 3 至 4 年 20 20 4 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 （3 3）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單項計提壞賬準備的理由 單項金額不重大，單獨進行減值測試 壞賬準備的計提方法 對于單項金額不重大經單獨進行減值測試存在減值跡象的，應當估計其可收回金額，然后將所估計的資產可收

211、回金額與其賬面價值相比較，以確定資產是否發生了減值。 11. 存貨存貨 （1 1）存貨的分類）存貨的分類 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、自制半成品、產成品（庫存商品）、發出商品等。 （2 2）發出存貨的計價方法）發出存貨的計價方法 存貨發出時，采取個別計價法或加權平均法確定其發出的實際成本。 （3 3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日， 存貨按照成本與可變現凈值孰低計量， 并按單

212、個存貨項目計提存貨跌價準備，但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。 存貨可變現凈值的確定依據： 產成品可變現凈值為估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后金額； 為生產而持有的材料等， 當用其生產的產成品的可變現凈值高于成本時按照成本計量； 當材料價格下降表明產成品的可變現凈值低于成本時， 可變現凈值為估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、 估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。 持有待售的材料等，可變現凈值為市場售價。 （4 4）存貨的盤存制度）存貨的盤存制度 本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。 （5 5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物的攤銷方法 中

213、國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 59 - 低值易耗品和包裝物采用一次轉銷法攤銷。 12. 長期股權投資長期股權投資 （1 1）初始投資成本確定）初始投資成本確定 對于企業合并取得的長期股權投資， 如為同一控制下的企業合并， 應當按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額確認為初始成本； 非同一控制下的企業合并， 應當按購買日確定的合并成本確認為初始成本； 以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款； 以發行權益性證券取得的長期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值； 投資者投入的長期股權投資，初始投資成本為合同或協議約定的價值； 非貨幣性資產交

214、換取得或債務重組取得的長期股權投資， 初始投資成本根據準則相關規定確定。 （2 2）后續計量及損益確認方法）后續計量及損益確認方法 長期股權投資后續計量分別采用權益法或成本法。 采用權益法核算的長期股權投資， 按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認投資收益并調整長期股權投資。當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。 采用成本法核算的長期股權投資，除追加或收回投資外，賬面價值一般不變。當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，確認投資收益。 長期股權投資具有共同控制、重大影響的采用權益法核算，其他采用成本法核算。 （3 3）確定對被投資單位具

215、有共同控制、重大影響的依據）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 確定對被投資單位具有共同控制的依據： 兩個或多個合營方通過合同或協議約定， 對被投資單位的財務和經營政策必須由投資雙方或若干方共同決定的情形。 確定對被投資單位具有重大影響的依據：當持有被投資單位 20%以上至 50%的表決權資本時，具有重大影響?；螂m不足 20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響： .在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表； .參與被投資單位的政策制定過程； .向被投資單位派出管理人員； .被投資單位依賴投資公司的技術或技術資料； .其他能足以證明對被投資單位具有重大影響的情形。 （4 4）減

216、值測試方法及減值準備計提方法）減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日， 本公司對長期股權投資檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 可收回金額按照長期股權投資出售的公允價值凈額與預計未來現金流量的現值之間孰 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 60 - 高確定。長期股權投資出售的公允價值凈額，如存在公平交易的協議價格，則按照協議價格減去相關稅費；若不存在公平交易銷售協議但存在資產活躍市場或同行業類似資產交易價格，按照市場價格減去相關稅費。

217、13. 投資性房地產投資性房地產 （1 1）投資性房地產的種類和計量模式）投資性房地產的種類和計量模式 本公司投資性房地產的種類：出租的土地使用權、出租的建筑物、持有并準備增值后轉讓的土地使用權。 本公司投資性房地產按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續計量。 （2 2）采用成本模式核算政策）采用成本模式核算政策 本公司投資性房地產中出租的建筑物采用年限平均法計提折舊， 具體核算政策與固定資產部分相同。 投資性房地產中出租的土地使用權、 持有并準備增值后轉讓的土地使用權采用直線法攤銷，具體核算政策與無形資產部分相同。 資產負債表日， 本公司對投資性房地產檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當

218、存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 14. 固定資產固定資產 （1 1）固定資產確認條件）固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認： 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； 該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （2 2）固定資產分類和折舊方法）固定資產分類和折舊方法 本公司固定資產主要分為：房屋建筑物、機器設備、電子設備、運輸設備等；折舊方法采用年限平均法。 根據各類固定資產的性質和使用情況， 確定固

219、定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的， 進行相應的調整。 除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入賬的土地之外，本公司對所有固定資產計提折舊。 資產類別 預計使用壽命（年） 預計凈殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑物 30 3 3.23 機器設備 3-8 3 12.13-32.33 運輸設備 8-10 3 9.70-12.13 電子設備 3-8 3 12.13-32.33 其他 3-8 3 12.13-32.33 （3 3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方

220、法 資產負債表日， 本公司對固定資產檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當存在減值跡象 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 61 - 時應進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 固定資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。 固定資產的公允價值減去處置費用后凈額， 如存在公平交易中的銷售協議價格， 則按照銷售協議價格減去可直接歸屬該資產處置費用的金額確定； 或不存在公平交易銷售協議但存在資產活躍市場或同行業類似資產交易價格， 按照市場價格減去處置費用后

221、的金額確定。 （4 4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 融資租入固定資產的認定依據： 實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。具體認定依據為符合下列一項或數項條件的：在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人； 承租人有購買租賃資產的選擇權， 所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值， 因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權； 即使資產的所有權不轉移， 但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分； 承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值；租賃資產性質特殊，如不作較大改造只有承

222、租人才能使用。 融資租入固定資產的計價方法： 融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入賬價值； 融資租入固定資產后續計價采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。 15. 在建工程在建工程 （1 1）在建工程的類別）在建工程的類別 本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。 （2 2）在建工）在建工程結轉固定資產的標準和時點程結轉固定資產的標準和時點 本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時， 結轉固定資產。 預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一： .固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成

223、； .已經試生產或試運行，并且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業； .該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生； .所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。 （3 3）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日， 本公司對在建工程檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 -

224、 62 - 在建工程可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。 16. 借款費用借款費用 （1 1）借款費用資本化的確認原則）借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用， 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的， 予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產， 是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 （2 2）資本化金額計算方法）資本化金額計算方法 資本化期間： 指從借款費用開始資本化時點到停止資

225、本化時點的期間。 借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 暫停資本化期間： 在購建或生產過程中發生非正常中斷、 且中斷時間連續超過 3 個月的，應當暫停借款費用的資本化期間。 資本化金額計算：借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定； 占用一般借款按照累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率計算確定， 資本化率為一般借款的加權平均利率； 借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息金額。 實際利率法是根據借款實際利率計算

226、其攤余折價或溢價或利息費用的方法。 其中實際利率是借款在預期存續期間的未來現金流量，折現為該借款當前賬面價值所使用的利率。 17. 無形資產無形資產 （1 1）無形資產的計價方法）無形資產的計價方法 本公司無形資產按照成本進行初始計量。 購入的無形資產， 按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。 本公司無形資產后續計量，分別為：使用壽命有限無形資產采用直線法攤銷，并在年度終了，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如與

227、原先估計數存在差異的，進行相應的調整。使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行復核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。 （2 2）使用壽命有限）使用壽命有限的無形資產使用壽命估計的無形資產使用壽命估計 本公司對使用壽命有限的無形資產， 估計其使用壽命時通?？紤]以下因素： 運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；技術、工藝等方面的 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 63 - 現階段情況及對未來發展趨勢的估計；以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況；現在或潛在的競爭者預期采取的行動；為維

228、持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力；對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。 （3 3）使用壽命不確定的判斷依）使用壽命不確定的判斷依據據 本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限， 或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命不確定的判斷依據： 來源于合同性權利或其他法定權利， 但合同規定或法律規定無明確使用年限； 綜合同行業情況或相關專家論證等， 仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的

229、方式，由無形資產使用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 （4 4）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日， 本公司對無形資產檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 無形資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。 （5 5）內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準，以及開發階段支出符合資本）內部研究開發項目的研究階段和開發階段具

230、體標準，以及開發階段支出符合資本化條件的具體標準化條件的具體標準 內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2)具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；(3)無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場， 無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；(5)歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 劃分內部研究開發項目的研究階

231、段和開發階段的具體標準： 為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的調查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點；在進行商業性生產或使用前， 將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計， 以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等階段，應確定為開發階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。 18. 長期待攤費用長期待攤費用 本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用， 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 64 - 主要包括車位使用費、房屋裝修費等。長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以后會

232、計期間受益， 則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 19. 預計負債預計負債 （1 1）預計負債的確認標準）預計負債的確認標準 當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務， 且履行該義務很可能導致經濟利益流出，同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。 （2 2）預計負債的計量方法）預計負債的計量方法 按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量， 如所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。 資產負債表日應當對預計負債賬面價值進行復核， 有確鑿證據表

233、明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數，應當按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 20. 收入收入 （1 1）銷售商品）銷售商品 本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時， 按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入： 已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權， 也沒有對已售出的商品實施有效控制； 收入的金額能夠可靠地計量； 相關的經濟利益很可能流入企業； 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 合同或協議價款的收取采用遞延方式， 實質上具有融資性質的， 按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。 （2 2）提供

234、勞務）提供勞務 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的， 采用完工百分比法確認提供勞務收入。本公司根據已完工作的測量確定提供勞務交易的完工進度（完工百分比）。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的， 分別下列情況處理： 已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的， 按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入， 并按相同金額結轉勞務成本； 已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的， 將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 （3 3）讓渡資產使用權）讓渡資產使用權 本公司在讓渡資產使用權相關的經濟利益很可能流入并且收入的金額能夠可靠地計量時確認讓渡資產使用權收入。 （4

235、4）政府補助政府補助 （1 1）政）政府補助類型府補助類型 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 65 - 政府補助主要包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助兩種類型。 （2 2）政府補助會計處理）政府補助會計處理 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益；按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 21. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負

236、債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 本公司遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的確認： （1）根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 （2）遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。 資產負債表日， 有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的， 確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。 如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，則減

237、記遞延所得稅資產的賬面價值。 （3）對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異， 當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時， 確認遞延所得稅資產。 22. 租賃租賃 如果租賃條款在實質上將與租賃資產所有權有關的全部風險和報酬轉移給承租人， 該租賃為融資租賃，其他租賃則為經營租賃。 23. 持有待售資產持有待售資產 （1 1）持有待售資產的確認標準）持有待售資產的確認標準 同時滿足下列條件:

238、公司已經就處置該資產作出決議；公司已經與受讓方簽訂了不可撤消的轉讓協議；該項資產轉讓將在一年內完成。 （2 2）持有待售資產的會計處理）持有待售資產的會計處理 對于持有待售的固定資產,應當調整該項固定資產的預計凈殘值，使該固定資產的預計凈殘值反映其公允價值減去處置費用后的金額， 但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產的原賬面價值， 原賬面價值高于調整后預計凈殘值的差額， 應作為資產減值損失計入當期損益。 對于持有待售其他非流動資產， 比照上述原則處理， 持有待售的非流動資產包括單項資 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 66 - 產和處置組，處置組是指作為整體出售或其他方

239、式一并處置的一組資產。 24. 主要會計政策變更、會計估計變更的說明主要會計政策變更、會計估計變更的說明 （1 1）主要會計政策變更說明）主要會計政策變更說明 本公司本報告期無會計政策變更. （2 2）主要會計估計變更說明）主要會計估計變更說明 本公司本報告期無會計估計變更. 25. 前期會計差錯更正前期會計差錯更正 本公司本報告期無前期會計差錯更正. 三、稅項三、稅項 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 銷售商品收入以產品、原材料收入為計稅依據，執行 17%的稅率（計征時抵扣同期進項稅額）,依據財政部國家稅務總局關于在北京等 8 省市開展交通運輸業和部分現代服務業營業稅改征增值稅試點的通知 （財稅

240、201271 號） ，本公司母公司及部分子公司的技術服務收入于 2012 年 9 月 1 日起執行 6%的稅率。根據財政部國家稅務總局關于軟件產品增值稅政策的通知(財稅2011100 號)，為促進軟件產業發展，軟件產品增值稅政策為： 1. 增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產的軟件產品，按 17%稅率征收增值稅后，對其增值稅實際稅負超過 3%的部分實行即征即退政策。 2. 增值稅一般納稅人將進口軟件產品進行本地化改造后對外銷售， 其銷售的軟件產品可享受的增值稅即征即退政策。 3. 納稅人受托開發軟件產品， 著作權屬于受托方的征收增值稅， 著作權屬于委托方或屬于雙方共同擁有的不征收增值稅； 對經過

241、國家版權局注冊登記， 納稅人在銷售時一并轉讓著作權、所有權的，不征收增值稅。 營業稅營業稅 本公司本年度營業稅按照應稅收入的 5%計繳。 城市建設維護稅城市建設維護稅 本公司分別按照應納流轉稅額的 7%、5%、3%計繳。 企業所得稅企業所得稅 公司名稱 所得稅率（%） 備注 中國軟件與技術服務股份有限公司 15 2011 年 10 月被北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局認定為高新技術企業（證書號為GF201111001722） ，執行 15%的優惠稅率。 長城計算機軟件與系統有限公司 15 經中關村科技園區海淀園新準字第 GF1623 號文件，被批準為新技術

242、企業，依照北京市新技術產業開發實驗區暫行條例規定，執行 15%的優惠稅率。 北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司 15 2012 年被北京市科學技術委員會認定為高新技術企業，證書編號：GF201211000018 號，有效期三年。執行 15%的優惠稅率。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 67 - 公司名稱 所得稅率（%） 備注 北京中軟萬維網絡技術有限公司 15 2011 年 9 月被北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局認定為高新技術企業（證書號為GF201111000272） ，有效期：三年，執行 15%的優惠稅率。 中軟信息系統工程有

243、限公司 15 2012 年 10 月 30 日經北京市科學技術委員會委、北京市財政局、北京市國家稅務局、 北京市地方稅務局聯合頒發高新技術企業證書， 證書編號：GF201211001621，有效期：三年, 執行 15%的優惠稅率。 廣州中軟信息技術有限公司 15 2011 年 8 月 23 日經廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合頒發高新技術企業證書，證書編號：GF201144000458，有效期：三年，執行 15%的優惠稅率。 杭州中軟安人網絡通信有限公司 15 2011 年 10 月被浙江省科學技術廳、 浙江省財政廳、 浙江省國家稅務局、浙江省地方稅務局認

244、定為高新技術企業（證書號為 GF201133000059） ，有效期：三年，執行 15%的優惠稅率。 上海中軟計算機系統工程有限公司 15 2010 年 12 月 9 日上海市科學技術委員會、上海市財政局、上海市國家稅務局、上海市地方稅務局頒發高新技術企業證書，證書編號：GR201031000574，有效期：三年，執行 15%的優惠稅率。 中國計算機軟件與技術服務(香港)有限公司 16.5 該公司執行 16.50%的稅率。 天津中軟軟件系統有限公司 15 經天津市科學技術委員會、天津市財政局、天津市國家稅務局、天津市地方稅務局批準被認定為高新技術企業，證書編號：GF20L212000137，發

245、證時間：2012 年 9 月 7 日，有效期三年，因此執行 15%的優惠稅率。 中標軟件有限公司 15 經上海市科學技術委員會、上海市財政局、上海市國家稅務總局、上海市地方稅務局批準被認定為高新技術企業， 證書編號： GF201131001313，發證時間： 2011 年 10 月 20 日， 有效期三年， 因此執行 15%的優惠稅率。 除上述公司外，其他公司所得稅執行稅率均為 25%。 四、企四、企業合并及合并財務報表業合并及合并財務報表 本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合并財務報表范圍。 本公司合并財務報表按照企業會計準則第 33 號合并財務報表及相關規定的要求編制， 合并

246、時抵銷合并范圍內的所有重大內部交易和往來。 子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中股東權益項下單獨列示。 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的， 在編制合并財務報表時， 按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 對于非同一控制下企業合并取得的子公司， 在編制合并財務報表時， 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于合并當期的年初已經發生，從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。 1. 子公司情況子公司情況 中國軟件與技術服務股

247、份有限公司 2012 年年度報告 - 68 - （1） 通過設立或投資等方式取得的子公司通過設立或投資等方式取得的子公司 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 （萬元） 經營范圍 期末實際出資額 （萬元） 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益（萬元） 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 1、北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司 控股子公司 北京 應用軟件服務 2,200.00 許可經營項目：銷售商用密碼產品

248、 一般經營項目：應用軟件服務；技術開發、技術服務、技術轉讓、技術咨詢；計算機系統服務；銷售通訊設備、電子產品、計算機、軟件及輔助設備。 766.17 61.90 61.90 是 2,172.09 2、中軟信息系統工程有限公司 （原名北京中軟信息系統工程有限公司） 控股子公司 北京 應用軟件服務 9,564.80 一般經營項目：技術服務、技術轉讓、技術咨詢；應用軟件服務（不含醫用軟件） ；計算機系統服務；銷售通訊設備、電子產品；計算機軟硬件及輔助設備；專業承包。 7,407.84 47.95 49.00 是 9,851.03 3、大連中軟軟件有限公司 控股子公司 大連 應用軟件服務 1,000.

249、00 計算機軟件及網絡技術開發、技術咨詢、技術服務；計算機軟硬件及輔助設備、通訊設備銷售；經濟信息咨詢服務（以上項目均不含專項） ；貨物進出口、技術進出口（法律、行政法規禁止的項目除外；法律、行政法規限制的項目取得許可后方可經營） ；房屋租賃 1,340.00 80.00 80.00 是 515.45 4、廣州中軟信息技控股廣州 計算機系統服3,276.00 計算機硬件、軟件、網絡設備和系統集成的技術服務，應用開發。銷售：電子889.76 70.25 70.25 是 1,895.06 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 69 - 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質

250、注冊資本 （萬元） 經營范圍 期末實際出資額 （萬元） 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益（萬元） 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 術有限公司 子公司 務 產品，儀器儀表。 （經營范圍涉及法律、行政法規禁止經營的不得經營，涉及許可經營的未獲許可前不得經營） 5、杭州中軟安人網絡通信有限公司 控股子公司 杭州 應用軟件服務 2,000.00 許可經營項目：生產：計算機軟、通信硬件及外部設備（許可證有效期至 2017

251、年 11 月 1 日） 一般經營項目： 技術開發、技術服務、技術咨詢、成果轉讓；計算機軟、硬件、網絡產品，系統集成，醫療儀器設備，通信設備；設計、安裝；計算機網絡工程，通信設備工程；批發、零售：計算機軟、通信硬件及外部設備；其他無需報經審批的一切合法項目（上述經營范圍不含國家法律法規規定禁止、限制和許可經營的項目。凡以上涉及許可證制度的憑證經營） 898.29 45.00 45.00 是 2,989.93 6、南京中軟軟件與技術服務有限公司 控股子公司 南京 其他軟件服務 100.00 一般經營項目：軟件技術開發、技術服務、技術咨詢及工程服務；軟件開發；系統集成；網絡系統工程設計、施工；計算機

252、軟硬件、通訊產品（不含衛星地面接收設備） 、家用電器的銷售；經濟信息咨詢。 70.00 70.00 70.00 是 180.16 7、上海中軟計算機系統有限控股子上海 計算機軟硬件的開300.00 計算機系統設備上門安裝、維修，計算機軟件，計算機及配件，非?？赝ㄐ旁O備，辦公機械，交電商品，電子產品的191.89 70.00 70.00 是 650.90 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 70 - 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 （萬元） 經營范圍 期末實際出資額 （萬元） 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否

253、合并報表 少數股東權益（萬元） 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 公司 公司 發、銷售 銷售，室內裝潢，計算機領域內的四技服務。（涉及行政許可的， 憑許可證經營） 8、中標軟件有限公司 控股子公司 上海 基礎軟件服務 25,000.00 計算機軟硬件的開發、研制及新產品的試銷，計算機軟硬件的相關設備、通訊設備的銷售。 （涉及許可經營的憑許可證經營） 。 12,500.00 50.00 50.00 是 13,973.14 9、天津中軟軟件系統有限公司 控股子公司 天津 應用軟件服務

254、 100.00 計算機軟件開發、咨詢、服務、轉讓、培訓；計算機及外圍設備、通訊器材、電子元器件批發兼零售。 90.00 90.00 90.00 是 36.16 10、 四川中軟科技有限公司* 控股子公司 成都 應用軟件服務 1,260.00 計算機系統服務；數據處理；計算機維修；其他計算機服務；公共軟件服務；基礎軟件服務；應用軟件服務；其他軟件服務（以上項目國家法律法規限制和禁止項目除外） 。 642.60 51.00 51.00 是 1,299.15 11、 寧波中軟信息服務有限公司 全資子公司 寧波 應用軟件服務 1,000.00 一般經營項目：軟件及信息產品開發；信息技術服務；信息系統集

255、成服務；信息系統咨詢、設計；信息科技領域投資與經營；自營和代理各類貨物和技術的進出口，但國家限定經營或禁止進出口的貨物和技術除外。 （上述經營范圍不含國家法律法規規定禁止、限制和許可經1,000.00 100.00 100.00 是 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 71 - 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 （萬元） 經營范圍 期末實際出資額 （萬元） 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益（萬元） 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧

256、損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 營的項目。 ） 12、 中軟信息服務有限公司 控股子公司 安徽蕪湖 應用軟件服務 10,000.00 計算機軟件開發與銷售；軟件培訓；系統集成行業的設計、開發、銷售及其配套技術服務；呼叫中心服務；軟件技術服務；社會綜合信息技術服務，軟件園開發建設與運營（上述范圍涉及行政許可的憑證經營） 9,500.00 98.75 98.75 是 51.01 注 1：本公司第四屆董事會第十四次會議決議于 2011 年 9 月 28 日通過與中國電子信息產業集團有限公司（以下簡稱“中國電子” ）共同增資子公司中軟信息系統工程有限公司的議案,中國電子投入

257、資金 10,000.00 萬元，認繳新增注冊資本 4,878.05 萬元,本公司投入資金 5,507.84 萬元，認繳新增注冊資本 2,686.75 萬元,其余款項計入資本公積,增資后中國電子持有其 51.00%股權；本公司持有其 47.95%股權；子公司北京中軟萬維網絡技術有限公司持有其 1.05%股權。 注 2：本期北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司少數股東對其增資，實際投入 231.00 萬元，其中 60.00 萬元計入實收資本 171.00 萬元計入資本公積，本公司持股比例由63.7255%變更為 61.9048%。 （2） 同一控制下企業合并取得的子公司同一控制下企業合并取得的子公司

258、 子公司 全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 （萬元） 經營范圍 期末實際出資額 （萬元） 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 72 - 東損益的金額 司期初所有者權益中所享有份額后的余額 1、中國計算機軟件與技術服務(香港)有限公司 全資子公司 香港 應用軟件服務 5,700.00萬港元 代理進出口及投資 4,793.25 100.00 100.00 是 2、中

259、軟科技創業投資有限公司 控股子公司 北京 其他計算機服務 5,000.00 法律法規規定的范圍 5,115.98 92.00 92.00 是 544.00 3、長城計算機軟件與系統有限公司 全資子公司 北京 其他計算機服務 16,717.43 自營和代理各類商品和技術的進出口，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外；法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、國務院決定規定應經許可的，經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展經營活動。公司主要業務類型包括：軟件開發，技術服務，系統集成，軟件、硬件產

260、品銷售等。 12,321.21 100.00 100.00 是 - （3） 非同一控制下企業合并取得的子公司非同一控制下企業合并取得的子公司 子公司 全稱 子公司類型 注冊地 業務 性質 注冊資本 （萬元） 經營范圍 期末實際出資額 （萬元） 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 73 - 子公司 全稱 子公司類型 注冊地 業

261、務 性質 注冊資本 （萬元） 經營范圍 期末實際出資額 （萬元） 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 1、北京中軟萬維網絡技術有限公司 控股子公司 北京 應用軟件服務 4,000.00 一般經營項目：技術開發、技術轉讓、技術咨詢；基礎軟件服務、應用軟件服務（不含醫用軟件服務） ；銷售計算機、軟件及輔助設備、通訊設備、電子產品、機械設備；貨物進出口、技術進出口、代理進出口。 （領取營

262、業執照后，應到區商務局備案） 2,777.64 70.00 70.00 是 3,393.64 2、深圳市中軟創新信息系統有限公司 控股子公司 深圳 應用軟件服務 2,000.00 計算機網絡系統的技術開發；機械電器設備、五金交電、化工產品、計算機軟硬件及其配件、化工輕工材料（不含易燃易爆物品） ；建筑材料、通訊設備的購銷（以上不含專營、?？?、專賣商品） 。 1,604.76 72.50 72.50 是 353.90 3、中軟智通（唐山）科技有限公司 控股子公司 唐山 應用軟件服務 125.00 計算機軟件開發及技術轉讓；計算機咨詢服務；代銷電話卡、代收話費及寬帶費（以授權為主） ；在授權區域范

263、圍內代收數字電視收視費；計算機系統集成；計算機軟硬件產品及輔助設備銷售。 272.18 60.00 60.00 是 204.85 注：根據第四屆董事會第十三次會議決議，北京中軟萬維網絡技術有限公司本期增資擴股，注冊資本由期初的 1,000.00 萬元增加至 4,000.00 萬元，各股東方按照股權比例認購所增出資，本公司出資 2,800.00 萬元，表決權比例不變。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 74 - 2. 本期合并范圍未發生變更本期合并范圍未發生變更 i.i. 本公司擁有其半數或半數以下表決權的納入合并范圍內的子公司本公司擁有其半數或半數以下表決權的納入合并范圍

264、內的子公司 公司名稱 表決權比例 納入合并范圍的原因 杭州中軟安人網絡通信有限公司 45.00% 擁有其實質控制權 中標軟件有限公司 50.00% 擁有其實質控制權 中軟信息系統工程有限公司 49.00% 擁有其實質控制權（注 1） 注 1：本公司第四屆董事會第十四次會議決議于 2011 年 9 月 28 日通過與中國電子信息產業集團有限公司（以下簡稱“中國電子” ）共同增資子公司中軟信息系統工程有限公司的議案,中國電子投入資金10,000.00 萬元，認繳新增注冊資本 4,878.05 萬元,本公司投入資金 5,507.84 萬元，認繳新增注冊資本2,686.75 萬元,其余款項計入資本公積

265、,增資后本公司持有中軟信息系統工程有限公司 47.5%股權，本公司之子公司北京中軟萬維網絡技術有限公司持有中軟信息系統工程有限公司 1.05%股權，由于增資后本公司在中軟信息系統工程有限公司董事會中仍占多數表決權且中國電子委托本公司決定該公司的財務和經營政策，因此本公司擁有其實質控制權。 4.4.境外經營實體主要境外經營實體主要報表項目的折算匯率報表項目的折算匯率 1.資產負債表中的資產和負債項目， 采用資產負債表日的即期匯率折算， 所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 2.利潤表中的收入和費用項目， 按照系統合理方法確定的， 采用與交易發生日即期匯率近似的

266、匯率折算。 3.產生的外幣財務報表折算差額， 在編制合并報表時， 在合并資產負債表中所有者權益項目單獨作為“外幣報表折算差額”項目列示。 五、合并財務報表重要項目注釋五、合并財務報表重要項目注釋 1. 貨幣資金貨幣資金 （1） 貨幣資金分類列示貨幣資金分類列示 項目 期末余額 年初余額 原幣金額 折算率 人民幣金額 原幣金額 折算率 人民幣金額 現金 993,461.41 1,589,046.62 其中：人民幣 947,653.10 1,512,165.75 港元 7,102.29 0.8109 5,758.89 3,670.29 0.8107 2,975.50 日元 548,254.13 0

267、.0730 40,049.42 911,253.13 0.0811 73,905.37 銀行存款 1,135,682,367.24 1,310,178,372.46 其中：人民幣 965,269,152.38 1,088,569,454.64 美元 120,501.61 6.2855 757,412.87 41,508.55 6.3009 261,574.85 港元 208,690,110.75 0.8109 169,216,376.30 272,150,394.45 0.8107 220,632,324.78 日元 6,015,490.00 0.0730 439,425.52 8,816,1

268、72.00 0.0811 715,018.00 歐元 0.02 8.3176 0.17 0.02 9.5000 0.19 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 75 - 項目 期末余額 年初余額 原幣金額 折算率 人民幣金額 原幣金額 折算率 人民幣金額 其他貨幣資金 42,156,780.76 19,595,094.76 其中：人民幣 42,156,780.76 19,595,094.76 合計 1,178,832,609.41 1,331,362,513.84 （2） 其他貨幣資金明細其他貨幣資金明細 項目 期末余額 年初余額 保證金 37,857,095.13 11,4

269、13,415.33 住房管理基金 4,295,299.16 4,067,125.16 存出投資款 4,386.47 4,114,554.27 合計 42,156,780.76 19,595,094.76 注：期末貨幣資金中除 37,857,095.13 元保證金受限以外,其余款項不存在因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的情況。 2. 應收票據應收票據 （1） 應收票據分類列示應收票據分類列示 項目 期末數 年初數 銀行承兌匯票 4,695,308.46 4,626,809.60 商業承兌匯票 5,439,519.00 301,322.00 合計 10,134,827.

270、46 4,928,131.60 3. 應收賬款應收賬款 （1） 應收賬款按種類列示應收賬款按種類列示 種類 期末余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2,370,000.00 0.31 2,370,000.00 100.00 2.按賬齡計提壞賬準備的應收賬款 761,946,404.61 99.55 106,265,717.96 13.95 3.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 1,095,628.07 0.14 1,095,628.07 100.00 合計 765,412,032.68 100.00 1

271、09,731,346.03 14.34 種類 年初余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2,370,000.00 0.30 2,370,000.00 100.00 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 76 - 種類 年初余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 2.按賬齡計提壞賬準備的應收賬款 779,806,747.43 99.56 99,295,255.95 12.73 3.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 1,095,628.07 0.14 1,095

272、,628.07 100.00 合計 783,272,375.50 100.00 102,760,884.02 13.12 注： 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款指單筆金額為 200.00 萬元以上且經減值測試后單項計提的應收賬款，經減值測試后不存在減值的應收賬款，按賬齡計提壞賬準備。 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款情況組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款情況 賬齡 期末余額 年初余額 賬面余額 比例% 壞賬準備 賬面余額 比例% 壞賬準備 1 年以內 514,376,628.69 67.51 30,862,597.64 586,157,842.09 75.17 35,

273、133,594.37 1 至 2 年 124,122,034.27 16.29 9,929,762.74 90,172,354.28 11.56 7,216,028.35 2 至 3 年 37,978,881.82 4.98 3,797,888.21 31,947,376.71 4.10 3,194,737.68 3 至 4 年 22,291,872.32 2.93 4,458,374.46 17,261,856.57 2.21 3,452,371.31 4 至 5 年 11,919,785.20 1.56 5,959,892.60 7,937,587.09 1.02 3,968,793.55

274、 5 年以上 51,257,202.31 6.73 51,257,202.31 46,329,730.69 5.94 46,329,730.69 合計 761,946,404.61 100.00 106,265,717.96 779,806,747.43 100.00 99,295,255.95 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 計提理由 上海天服網絡科技有限公司 2,370,000.00 2,370,000.00 100.00 預計無法收回 合計 2,370,000.00 2,370,0

275、00.00 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 （%） 計提理由 北京長信世紀科技發展有限公司 252,880.00 252,880.00 100.00 預計無法收回 南京華九漢科技有限公司 251,108.00 251,108.00 100.00 預計無法收回 湖南新太極計算機有限公司 194,582.00 194,582.00 100.00 預計無法收回 北京連邦軟件股份有限公司 182,833.87 182,833.87 100.00 預計無法收回 其他小額合計 214,224.20

276、 214,224.20 100.00 預計無法收回 合計 1,095,628.07 1,095,628.07 （2） 本報告期實際核銷的應收賬款情況本報告期實際核銷的應收賬款情況 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 上海長衛計算機軟件與系統有限公司 尾款 148,665.96 無法收回 否 天津市國家稅務局信息中心 尾款 40,000.00 無法收回 否 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 77 - 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 中國工商銀行河北分行 尾款 33,450.00 無法收回 否 北京長軟立德信息技術有

277、限公司 尾款 30,000.00 無法收回 否 珠海市勞動和社會保障局 尾款 20,750.00 無法收回 否 其他零星尾款 尾款 33,970.00 無法收回 否 合計 306,835.96 （3） 應收賬款中含應收母公司中國電子信息產業集團有限公司應收賬款中含應收母公司中國電子信息產業集團有限公司 1,504,567.521,504,567.52 元。元。 （4） 截止截止 20122012 年年 1212 月月 3131 日，應收賬款金額前五名單位情況日，應收賬款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 北京東直門機場快速軌道有限公司 客戶 24

278、,410,983.46 1-2 年 3.19 中國電信股份有限公司長沙分公司 客戶 18,071,100.00 1-2 年 2.36 國家知識產權局專利局 客戶 17,110,850.00 0-2 年 2.24 國家稅務總局 客戶 15,203,109.00 1 年以內 1.99 北京康拓科技有限公司 客戶 14,056,878.00 1 年以內 1.84 合計 88,852,920.46 11.62 （5） 應收關聯方賬款情況詳見本附注六、關聯方及關聯交易。應收關聯方賬款情況詳見本附注六、關聯方及關聯交易。 （6） 本期以不附任何追索權的方式出售應收賬款本期以不附任何追索權的方式出售應收賬款

279、 129,645,278.10129,645,278.10 元；以附追索權元；以附追索權的方式保理借款質押的應收賬款期末余額為的方式保理借款質押的應收賬款期末余額為 10,878,151.9210,878,151.92 元。元。 4. 預付款項預付款項 （1） 預付款項賬齡預付款項賬齡列示列示 賬齡 期末余額 年初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 123,466,688.19 71.69 123,907,598.80 72.34 1 至 2 年 10,896,956.52 6.33 17,065,991.57 9.96 2 至 3 年 9,101,190.05 5.29 4

280、,663,022.45 2.72 3 年以上 28,736,834.23 16.69 25,652,870.62 14.98 合計 172,201,668.99 100.00 171,289,483.44 100.00 （2） 截止截止 2012012 2 年年 1212 月月 3131 日，日，預付款項金額前五名單位情況預付款項金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 占預付款項總額的比例% 預付時間 未結算原因 杭州中川建筑裝飾有限公司安徽分公司 供應商 13,344,000.00 7.75 1 年以內 未滿足結算條件 國家稅務總局 客戶 6,806,644.13 3.95 0-3

281、 年以上 未到期 思愛普（北京）軟件系統有限公司 供應商 6,447,979.08 3.74 1 年以內 未滿足結算條件 日本信號株式會社 供應商 4,819,611.87 2.80 3 年以上 未滿足結算條件 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 78 - 單位名稱 與本公司關系 金額 占預付款項總額的比例% 預付時間 未結算原因 中土國際貿易有限公司 供應商 3,400,000.00 1.98 3 年以上 未滿足結算條件 合計 34,818,235.08 20.22 - （3） 賬齡超過一年以上且金額重大的預付款項賬齡超過一年以上且金額重大的預付款項 單位名稱 賬齡 金額

282、 未及時結算的原因 國家稅務總局 0-3 年以上 6,806,644.13 未到期 日本信號株式會社 3 年以上 4,819,611.87 未滿足結算條件 中土國際貿易有限公司 3 年以上 3,400,000.00 未滿足結算條件 成都巨茂建筑工程有限責任公司 0-2 年 3,157,162.00 未滿足結算條件 合計 18,183,418.00 （4） 預付款項中無預付款項中無持有公司持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表決權股份的股東單位款項。以上表決權股份的股東單位款項。 5. 應收股利應收股利 （1） 應收股利變動情況應收股利變動情況 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期

283、末余額 上海浦東中軟科技發展有限公司 294,450.00 1,375,668.83 1,670,118.83 北京富士通系統工程有限公司 331,422.94 331,422.94 合計 294,450.00 1,707,091.77 2,001,541.77 6. 其他應收款其他應收款 （1） 其他應收款按種類列示其他應收款按種類列示 種類 期末余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 2.按賬齡計提壞賬準備的其他應收款 89,793,038.38 100.00 18,892,005.75 21.04 3.單項金額

284、雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 合計 89,793,038.38 100.00 18,892,005.75 21.04 種類 年初余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 2.按賬齡計提壞賬準備的其他應收款 74,965,328.98 100.00 17,170,484.60 22.90 3.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 79 - 種類 年初余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 合計 74,965,328.

285、98 100.00 17,170,484.60 22.90 注：單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款指單筆金額為 200.00 萬元以上且經減值測試后單項計提的其他應收款，經減值測試后不存在減值的其他應收款，按賬齡計提壞賬準備。 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款情況組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款情況 賬齡 期末余額 年初余額 賬面余額 比例% 壞賬準備 賬面余額 比例% 壞賬準備 1 年以內 49,805,840.14 55.47 2,988,350.42 41,834,578.58 55.80 2,545,590.79 1 至 2 年 13,652,289.9

286、4 15.20 1,092,183.18 13,941,244.23 18.60 1,115,299.54 2 至 3 年 9,483,750.74 10.56 948,375.07 3,477,944.77 4.64 347,804.49 3 至 4 年 3,063,074.19 3.41 612,614.84 2,338,198.87 3.12 467,639.78 4 至 5 年 1,075,202.28 1.20 537,601.15 1,358,425.07 1.81 679,212.54 5 年以上 12,712,881.09 14.16 12,712,881.09 12,014,

287、937.46 16.03 12,014,937.46 合計 89,793,038.38 100.00 18,892,005.75 74,965,328.98 100.00 17,170,484.60 （2） 本報告期實際核銷的其他應收款情況本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位名稱 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 代墊款 3,158,233.89 無法收回 否 合 計 3,158,233.89 （3） 其他應收款中無持有公司其他應收款中無持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表決權股份的股東單位款項以上表決權股份的股東單位款項. . （4） 金額較大的其他應收款的性質或內容金額較

288、大的其他應收款的性質或內容 單位名稱 金額 其他應收款性質或內容 秦俊峰 5,260,000.00 應收中軟冠群股權轉讓款 蕪湖市財政稅費征管局 3,586,789.80 人防工程異地建設保證金 國家稅務總局 2,637,024.78 履約保證金 深圳市華育昌國際科教開發有限公司 2,136,984.76 保證金等 蕪湖市國土資源局 1,900,000.00 保證金 合計 15,520,799.34 （5） 截止截止 20122012 年年 1212 月月 3131 日，其他應收款金額前五名單位情況日，其他應收款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%

289、) 秦俊峰 非關聯方 5,260,000.00 1 年以內 5.86 蕪湖市財政稅費征管局 非關聯方 3,586,789.80 1-4 年 3.99 國家稅務總局 客戶 2,637,024.78 2-3 年 2.94 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 80 - 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 深圳市華育昌國際科教開發有限公司 客戶 2,136,984.76 1-2 年 2.38 蕪湖市國土資源局 非關聯方 1,900,000.00 1-4 年 2.12 合計 15,520,799.34 17.29 （6） 應收關聯方賬款情況詳見本附注六、

290、關聯方及關聯交易。應收關聯方賬款情況詳見本附注六、關聯方及關聯交易。 7. 存貨存貨 （1） 存貨種類分項列示存貨種類分項列示 存貨項目 期末數 年初數 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 36,938,864.74 7,584,743.93 29,354,120.81 9,360,666.30 3,854,691.96 5,505,974.34 自制半成品及在產品 215,581,435.27 - 215,581,435.27 163,428,344.24 - 163,428,344.24 庫存商品（產成品） 69,947,884.06 20,332,466.

291、74 49,615,417.32 101,519,248.31 16,176,789.29 85,342,459.02 發出商品 290,089,968.75 1,645,933.34 288,444,035.41 214,547,111.11 1,207,701.23 213,339,409.88 周轉材料（包裝物、低值易耗品等） 677.38 - 677.38 403.18 - 403.18 合計 612,558,830.20 29,563,144.01 582,995,686.19 488,855,773.14 21,239,182.48 467,616,590.66 注： 期末在產品中

292、 198,292,291.32 元系子公司中軟信息服務有限公司之子公司蕪湖上林置業有限公司的房地產開發成本。 （2） 各項存貨跌價準備的增減變動情況各項存貨跌價準備的增減變動情況 存貨項目 年初余額 本期計提額 本期減少額 期末余額 轉回 轉銷 原材料 3,854,691.96 3,730,051.97 - - 7,584,743.93 自制半成品及在產品 - - - - - 庫存商品（產成品） 16,176,789.29 4,155,677.45 - - 20,332,466.74 發出商品 1,207,701.23 438,232.11 - - 1,645,933.34 合計 21,239

293、,182.48 8,323,961.53 - - 29,563,144.01 8. 可供出售金融資產可供出售金融資產 （1） 可供出售金融資產分項列示可供出售金融資產分項列示 項目 期末公允價值 年初公允價值 可供出售權益工具 73,028,523.87 174,849,848.11 合計 73,028,523.87 174,849,848.11 注：2012 年 3 月，子公司中軟香港以 2.30 港元/股的價格出售其持有的 5000 萬股中軟國際股票，交易總金額為 11,500.00 萬港元，公司獲得投資收益 6,775.99 萬元，期末持 5,031.52 萬股。 9. 對合營投資和聯營

294、企業投資對合營投資和聯營企業投資 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 81 - （1） 聯營企業基本情況聯營企業基本情況 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 （萬元） 本企業 持股比例 (%) 本企業在 被投資單位 表決權比例(%) 期末 資產總額 期末 負債總額 期末 凈資產總額 本期營業 收入總額 本期 凈利潤 武漢達夢數據庫有限公司 有限公司 武漢 馮裕才 數據庫管理系統、 信息系統集成開發、 技術服務 3,637.00 39.51 39.51 270,411,723.42 158,347,476.24 112,064,247.18 10

295、8,489,301.01 21,215,472.13 杭州華視數字技術有限公司 有限公司 杭州 唐敏 技術開發、服務、咨詢、 生產、批發、零售 1,300.00 31.54 31.54 13,248,177.06 5,886,696.94 7,361,480.12 1,514,798.11 -1,236,834.42 北京富士通系統 工程有限公司 有限公司 北京 箕田好文 計算機軟件開發、系統集成、 提供咨詢和技術服務 10,000.00日元 39.00 39.00 40,585,503.36 26,090,850.26 14,494,653.10 88,642,068.88 1,149,28

296、3.01 北京亞數富士信 息系統有限公司 有限公司 北京 近藤和生 軟件外包開發； 軟件產品的研究、 開發及銷售 220.00 20.00 20.00 2,074,804.46 75,429.20 1,999,375.26 2,559,726.65 129,154.25 長沙湘計華湘計 算機有限公司 有限公司 湖南 王習發 計算機系統集成及 軟硬件的技術開發、轉讓咨詢等 200.00 20.00 20.00 77,852,044.31 91,026,996.20 -13,174,951.89 204,089,811.90 1,490,106.38 北京中軟泰和科 技有限公司 有限公司 北京 崔

297、輝 計算機軟件研發與服務、 系統集成等 1,000.00 35.00 35.00 4,671,891.01 992,209.42 3,679,681.59 999,374.86 -14,631.15 北京中軟同達計 算機通用技術有限 責任公司 有限公司 北京 譚星 計算機系統集成及 軟硬件的技術開發、 轉讓咨詢等 50.00 30.00 30.00 3,746,162.11 3,469,045.96 277,116.15 850,638.70 4,665.09 10. 長期股權投資長期股權投資 （1） 長期股權投資情況長期股權投資情況 被投資單位 核算 方法 初始投 資成本 年初余額 增減變動

298、 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期 現金紅利 北京中軟華融軟件技術有限公司 成本法 2,450,000.00 1,689,082.15 1,689,082.15 12.25 12.25 北京中軟世紀軟件成本法 700,000.00 1,842,336.34 1,842,336.34 17.50 17.50 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 82 - 被投資單位 核算 方法 初始投 資成本 年初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位

299、表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期 現金紅利 科技有限公司 北京中軟仕園物業管理有限公司 成本法 410,000.00 383,752.29 383,752.29 16.40 16.40 上海浦東中軟科技發展有限公司 成本法 981,500.00 1,239,828.03 1,239,828.03 9.82 9.82 1,670,118.83 中國電子西安產業園發展有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 12.99 12.99 中電新視界技術有限公司 成本法 5,000,

300、000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5.00 5.00 北京富士通系統工程有限公司 權益法 2,254,936.45 6,550,515.29 116,797.43 6,667,312.72 39.00 39.00 331,422.94 北京亞數富士信息系統有限公司 權益法 440,000.00 374,044.20 25,830.85 399,875.05 20.00 20.00 北京中軟冠群軟件技術有限公司 權益法 4,966,410.00 8,773,212.44 -8,773,212.44(注1) - 30.00 30.00 武漢達夢數據庫有限公司 權益法

301、 34,270,000.00 47,312,394.86 8,392,760.63 55,705,155.49 39.51 39.51 杭州華視數字技術有限公司 權益法 4,100,000.00 2,326,072.53 -390,097.58 1,935,974.95 31.54 31.54 北京長城長寬網絡公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 3.30 3.30 1,000,000.00 武漢長軟華成系統有限公司 成本法 6,977,777.03 6,977,777.03 6,977,777.03 18.00 18.00 3,783,1

302、67.17 長沙湘計華湘計算機有限公司 權益法 3,014,647.00 20.00 20.00 北京中軟泰和科技有限公司 權益法 3,500,000.00 1,293,009.46 -5,120.90 1,287,888.56 35.00 35.00 北京中軟同達計算機通用技術有限責任公司 權益法 176,670.00 81,801.59 1,399.53 83,201.12 30.00 30.00 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 83 - 被投資單位 核算 方法 初始投 資成本 年初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%)

303、 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期 現金紅利 寧波中軟科技開發有限公司 權益法 12,000,000.00 9,466,755.15 -9,466,755.15(注2) 上海軟件產業促進中心 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 12.50 12.50 合計 97,441,940.48 109,510,581.36 -10,098,397.63 99,412,183.73 - - - 4,783,167.17 2,001,541.77 注 1:經本公司第五屆董事會第四次會議決議,通過在產權交易市場公開掛牌的方式出

304、售本公司持有的北京中軟冠群軟件技術有限公司全部股權,交易價格為 1,052.00 萬元,實現投資收益 654.95 萬元。 注 2:經本公司之子公司中軟科技創業投資有限公司董事會決議，將其持有的寧波中軟科技開發有限公司 40%的股權轉讓給寧波和宏房地產開發有限公司，轉讓價款 2,000.00萬元，實現收益 1,087.06 萬元。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 84 - （2） 期末不存在向投資企業轉移資金的能力受到限制的情況期末不存在向投資企業轉移資金的能力受到限制的情況 11. 固定資產固定資產 （1） 固定資產及其累計折舊明細項目和增減變動如下固定資產及其累計折

305、舊明細項目和增減變動如下 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 一、原價合計 568,823,967.87 76,638,949.09 7,852,545.89 637,610,371.07 房屋及建筑物 416,650,514.94 12,588,705.90 88,564.80 429,150,656.04 機器設備 15,117,947.04 1,192,635.71 767,596.00 15,542,986.75 運輸工具 17,351,834.01 3,235,944.11 423,226.88 20,164,551.24 電子設備 104,469,681.17 57,

306、555,927.07 5,967,158.85 156,058,449.39 其他 15,233,990.71 2,065,736.30 605,999.36 16,693,727.65 二、累計折舊合計 201,976,293.14 43,081,041.89 6,587,343.05 238,469,991.98 房屋及建筑物 113,684,541.70 17,439,445.80 57,964.80 131,066,022.70 機器設備 9,446,725.36 3,015,192.75 744,568.12 11,717,349.99 運輸工具 7,574,326.34 1,719

307、,261.25 350,827.45 8,942,760.14 電子設備 61,632,889.10 18,875,822.53 4,904,774.26 75,603,937.37 其他 9,637,810.64 2,031,319.56 529,208.42 11,139,921.78 三、固定資產賬面凈值合計 366,847,674.73 - - 399,140,379.09 房屋及建筑物 302,965,973.24 298,084,633.34 機器設備 5,671,221.68 3,825,636.76 運輸工具 9,777,507.67 11,221,791.10 電子設備 42

308、,836,792.07 80,454,512.02 其他 5,596,180.07 5,553,805.87 四、固定資產減值準備累計金額合計 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 其他 五、固定資產賬面價值合計 366,847,674.73 - - 399,140,379.09 房屋及建筑物 302,965,973.24 298,084,633.34 機器設備 5,671,221.68 3,825,636.76 運輸工具 9,777,507.67 11,221,791.10 電子設備 42,836,792.07 80,454,512.02 其他 5,596,180.07 5,553,8

309、05.87 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 85 - 注 1： 本期計提的折舊額為 43,081,041.89 元， 本期由在建工程轉入固定資產的金額為 380,341.86 元。 注 2：本公司如下房產、土地尚未取得權屬證書或尚未辦理產權變更手續。 A、本公司位于海淀區學院南路 55 號院房屋(建筑面積 28000 平方米左右)，房屋權屬所有人為中國計算機軟件與技術服務總公司（已按照劃撥方式辦理了土地、房產等權屬證） 。前述房地產，本公司從其購入并使用多年。本公司與北京市國土資源局已分別于 2008 年 2 月、2008 年 5 月簽訂土地出讓合同，并支付了全部土地出

310、讓金，2012 年已取得土地證。相關房屋權屬變更手續正在辦理之中。 B、 本公司昌平園區 A3 綜合樓(食堂) （建筑面積 4882.45 平方米） 、 C11 單身宿舍樓 （建筑面積 7888.76平方米） ，已經在 2012 年度簽訂了土地出讓合同并支付了土地出讓金,土地使用證正在辦理之中。 C、本公司天津市新產業園區華苑產業區海泰發展六道 6 號海泰綠色產業基地 k2-10-201,尚未辦理產權證。 12. 在建工程在建工程 （1） 在建工程基本情況在建工程基本情況 項目 期末余額 年初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 呼叫系統 114,102.56 11

311、4,102.56 中軟蕪湖軟件園 22,621,350.32 22,621,350.32 2,068,780.15 2,068,780.15 合計 22,621,350.32 22,621,350.32 2,182,882.71 2,182,882.71 （2） 重大在建工程項目變動情況重大在建工程項目變動情況 項目名稱 預算數 年初數 本期增加 轉入固 定資產 其他減少 期末數 工程投入占預算比例(%) 工程 進度(%) 利息資本化累計金額 其中： 本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金 來源 呼叫系統 114,102.56 266,239.30 380,341.86 自籌 中 軟

312、 蕪 湖軟件園 87,188,068.36 2,068,780.15 20,552,570.17 22,621,350.32 25.95 25.95 自籌 合計 87,188,068.36 2,182,882.71 20,818,809.47 380,341.86 22,621,350.32 - 13. 無形資產無形資產 （1） 無形資產情況無形資產情況 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 一、原價合計 187,635,034.53 59,155,146.21 3,599,506.36 243,190,674.38 軟件 79,648,197.47 55,411,568.59 3

313、,599,506.36 131,460,259.70 土地使用權 90,418,622.70 3,743,577.62 - 94,162,200.32 專利權 - - - - 非專利技術 2,512,800.00 - - 2,512,800.00 商標權 30,000.00 - - 30,000.00 著作權 15,025,414.36 - - 15,025,414.36 特許權 - - - - 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 86 - 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 二、累計攤銷額合計 34,414,004.40 13,230,704.70 2,70

314、4,817.82 44,939,891.28 軟件 26,164,093.52 11,344,191.46 2,704,817.82 34,803,467.16 土地使用權 4,691,126.57 1,599,582.03 - 6,290,708.60 專利權 - - - - 非專利技術 2,431,930.71 36,280.08 - 2,468,210.79 商標權 23,000.00 2,750.00 - 25,750.00 著作權 1,103,853.60 247,901.13 - 1,351,754.73 特許權 - - - - 三、無形資產減值準備累計金額合計 - - - - 軟

315、件 - - - - 土地使用權 - - - - 專利權 - - - - 非專利技術 - - - - 商標權 - - - - 著作權 - - - - 特許權 - - - - 四、無形資產賬面價值合計 153,221,030.13 198,250,783.10 軟件 53,484,103.95 96,656,792.54 土地使用權 85,727,496.13 87,871,491.72 專利權 - - 非專利技術 80,869.29 44,589.21 商標權 7,000.00 4,250.00 著作權 13,921,560.76 13,673,659.63 特許權 - - 注：本期計提的攤銷金

316、額為 13,230,704.70 元。 （2） 開發項目支出情況開發項目支出情況 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 計入當期損益 確認為無形資產 自主可控軟硬件一體化集成平臺 V3.0 - 4,866,623.53 - 4,866,623.53 基礎軟件應用平臺研發與產業化 15,000,000.00 15,000,000.00 金稅核心業務平臺研發推廣 14,970,929.60 14,970,929.60 合計 15,000,000.00 19,837,553.13 - 34,837,553.13 注：本期開發支出占本期研究開發項目支出總額的比例為 2.40%，通過公司內部

317、研發形成的無形資產占無形資產期末賬面價值的比例為 33.28%。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 87 - 14. 商譽商譽 被投資單位名稱或形成商譽的事項 年初余額 本期增加額 本期減少額 年末余額 期末 減值準備 深圳市中軟創新信息系統有限公司 1,915,046.28 1,915,046.28 中軟智通（唐山）科技有限公司 485,192.92 485,192.92 合計 2,400,239.20 2,400,239.20 15. 長期待攤費用長期待攤費用 項目 年初余額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 年末余額 1、房租及物業費 83,834.32 1,84

318、3,389.00 450,972.15 - 1,476,251.17 2、裝修費 10,796,806.34 4,959,682.21 4,802,801.02 10,953,687.53 合計 10,880,640.66 6,803,071.21 5,253,773.17 12,429,938.70 16. 遞延所得稅資產、遞延所得稅負債遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 （1） 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 項目 期末余額 年初余額 遞延所得稅資產： 資產減值準備 14,552,268.79 12,654,793.03 遞延收益 28,356.0

319、4 53,337.64 合并報表抵消未實現的內部損益 2,502,440.33 合計 17,083,065.16 12,708,130.67 （2） 未確認遞延所得稅資產的暫時性差異明細未確認遞延所得稅資產的暫時性差異明細 項目 期末余額 年初余額 可抵扣暫時性差異： 資產減值準備 46,548,609.23 44,355,460.06 合計 46,548,609.23 44,355,460.06 （3） 引起暫時性差異的資產對應的暫時性差異引起暫時性差異的資產對應的暫時性差異 項目 暫時性差異金額 壞賬準備 94,981,326.07 存貨跌價準備 21,439,727.66 合并報表抵消未

320、實現的內部損益 16,682,935.52 遞延收益 113,424.15 合計 133,217,413.40 17. 資產減值準備明細資產減值準備明細 項目 年初余額 本期計提額 本期減少額 期末余額 轉回 轉銷 一、壞賬準備 119,931,368.62 12,157,053.01 3,465,069.85 128,623,351.78 二、存貨跌價準備 21,239,182.48 8,323,961.53 - - 29,563,144.01 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 88 - 項目 年初余額 本期計提額 本期減少額 期末余額 轉回 轉銷 三、長期股權投資減值

321、準備 9,749,577.17 - - 4,966,410.00 4,783,167.17 合計 150,920,128.27 20,481,014.54 8,431,479.85 162,969,662.96 18. 所有權受到限制的資產所有權受到限制的資產 項目 期末余額 所有權或使用權受限制的原因 一、用于質押的資產 應收賬款 10,878,151.92 用于質押以取得銀行借款 二、其他原因造成所有權受到限制的資產 保證金 37,857,095.13 票據及履約保函保證金 合計 48,735,247.05 19. 短期借款短期借款 （1） 短期借款分類列示短期借款分類列示 借款條件 期末

322、余額 年初余額 質押借款 37,250,000.00 10,000,000.00 抵押借款 - 1,360,000.00 保證借款 79,000,000.00 14,000,000.00 信用借款 410,559,139.58 467,259,610.70 合計 526,809,139.58 492,619,610.70 20. 應付票據應付票據 項目 期末余額 年初余額 銀行承兌匯票 21,599,219.00 23,708,492.10 商業承兌匯票 36,741,810.00 3,750,556.47 合計 58,341,029.00 27,459,048.57 注：期末應付票據全部于

323、2013 年 6 月 30 日以前到期。 21. 應付賬款應付賬款 （1） 應付賬款賬齡列示應付賬款賬齡列示 項目 期末余額 年初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 504,900,957.25 90.76 524,060,713.09 94.13 1 至 2 年 23,609,630.53 4.25 21,081,932.20 3.79 2 至 3 年 19,203,497.89 3.45 1,894,404.39 0.34 3 年以上 8,578,363.01 1.54 9,698,972.28 1.74 合計 556,292,448.68 100.00 556,736,

324、021.96 100.00 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 89 - （2） 應付賬款中無持有公司應付賬款中無持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)上表決權股份的股東單位款項。上表決權股份的股東單位款項。 （3） 賬齡賬齡超過一年的大額應付賬款情況超過一年的大額應付賬款情況 單位名稱 金額 賬齡 款項性質 北京維冠電子設備有限責任公司 14,563,704.40 1-3 年 未結算貨款 中國惠普有限責任公司 6,234,977.19 2-3 年 未結算貨款 中鐵電氣化局集團有限公司 3,762,306.07 2-3 年 未結算貨款 深圳市盛博科技嵌入式計算機有限公司

325、3,405,918.00 1-2 年 未結算貨款 趨勢科技(中國)有限公司 2,932,526.38 3 年以上 未結算貨款 合計 30,899,432.04 22. 預收款項預收款項 （1） 預收款項賬齡列示預收款項賬齡列示 項目 期末余額 年初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 67,914,171.04 76.90 37,776,356.53 67.91 1 至 2 年 6,565,929.71 7.43 5,121,299.03 9.21 2 至 3 年 2,056,056.21 2.33 3,684,236.45 6.62 3 年以上 11,777,082.61 1

326、3.34 9,045,600.75 16.26 合計 88,313,239.57 100.00 55,627,492.76 100.00 （2） 預收款項中無持有本公司預收款項中無持有本公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表決權股份的股東單位款項。以上表決權股份的股東單位款項。 （3） 賬齡超過一年的大額預收款項情況賬齡超過一年的大額預收款項情況 單位名稱 金額 賬齡 款項性質 山東省公安廳 2,427,521.36 1-3 年 未結算貨款 聯想（北京）有限公司 1,738,000.00 3 年以上 未結算貨款 北京騰圖世紀科技發展有限公司 1,638,685.00 3 年以上 未結算貨款

327、 北京捷通瑞奇信息技術有限公司 867,064.00 3 年以上 未結算貨款 北京世紀美加科技發展有限公司 772,675.00 3 年以上 未結算貨款 合計 7,443,945.36 23. 應付職工薪酬應付職工薪酬 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 年末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 4,560,242.89 527,386,686.30 526,136,390.73 5,810,538.46 二、職工福利費 99,225.94 9,921,688.45 10,020,914.39 - 三、社會保險費 414,526.06 97,339,927.46 96,740,291.59 1

328、,014,161.93 其中：醫療保險費 148,359.60 30,005,521.60 29,896,705.81 257,175.39 基本養老保險費 256,664.69 60,940,660.11 60,510,684.44 686,640.36 年金繳費 -5,794.88 5,794.88 - - 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 90 - 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 年末余額 失業保險費 7,230.15 3,492,541.06 3,457,742.41 42,028.80 工傷保險費 4,916.08 1,008,329.80 1,002,

329、635.24 10,610.64 生育保險費 3,150.42 1,887,080.01 1,872,523.69 17,706.74 四、住房公積金 -159,678.00 38,915,728.29 38,670,509.09 85,541.20 五、工會經費及職工教育經費 11,489,613.47 4,085,798.67 5,123,772.72 10,451,639.42 六、因解除勞動關系給予的補償 - 1,524,614.62 1,524,614.62 - 七、其他 106,072.70 106,072.70 合計 16,403,930.36 679,280,516.49 67

330、8,322,565.84 17,361,881.01 24. 應交稅費應交稅費 稅種 年末余額 年初余額 增值稅 25,755,537.20 14,013,523.29 營業稅 3,897,930.06 19,252,253.04 企業所得稅 11,154,959.68 9,096,093.11 城市維護建設稅 1,930,902.87 2,289,863.29 房產稅 3,619.56 9,193.51 土地使用稅 200,540.00 1,147.25 個人所得稅 3,592,460.11 3,177,780.19 教育費附加 1,130,731.44 1,310,450.79 地方教育發

331、展 525,186.39 64,718.55 印花稅 1,816.19 2,540.38 堤防費 115,624.63 95,758.64 河道管理費 18,892.75 26,727.69 車船使用稅 -16,320.00 -16,320.00 其他稅費 3,827.10 30,699.03 合計 48,315,707.98 49,354,428.76 25. 應付股利應付股利 投資者名稱 年末余額 年初余額 北京靈遠富榮投資管理有限公司 61,250.00 61,250.00 深圳清華力合創業投資管理有限公司 41,250.00 41,250.00 自然人股東 1,550,589.89 5

332、41,454.76 合計 1,653,089.89 643,954.76 26. 其他應付款其他應付款 （1） 其他應付款賬齡列示其他應付款賬齡列示 項目 期末余額 年初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 168,886,235.75 56.47 289,534,095.94 88.44 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 91 - 項目 期末余額 年初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 至 2 年 102,242,278.21 34.18 11,508,996.99 3.52 2 至 3 年 1,703,518.21 0.57 320,299.

333、22 0.10 3 年以上 26,271,285.29 8.78 25,985,585.07 7.94 合計 299,103,317.46 100.00 327,348,977.22 100.00 （2） 其 他 應 付 款 中 含 應 付 母 公 司 中 國 電 子 信 息 產 業 集 團 有 限 公 司 往 來 款其 他 應 付 款 中 含 應 付 母 公 司 中 國 電 子 信 息 產 業 集 團 有 限 公 司 往 來 款118,164,600.00118,164,600.00 元。元。 （3） 金額較大的其他應付款金額較大的其他應付款 單位名稱 金額 賬齡 款項性質 中國電子信息產業

334、集團有限公司 100,000,000.00 1 年以內 國有資本預算資金 中國電子信息產業集團有限公司 18,164,600.00 3 年以上 在收購中軟總公司時協議規定的收購款 蕪湖市點石投資管理有限公司 110,000,000.00 0-2 年 待轉增子公司資本及往來款 中軟總公司-專項勞動補償 4,057,231.92 3 年以上 收購中軟總公司時形成的職工安置相關費用 合計 232,221,831.92 27. 專項應付款專項應付款 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 信息化平臺 12,600,000.00 12,600,000.00 合計 12,600,000.00 1

335、2,600,000.00 28. 其他非流動負債其他非流動負債 項目 期末余額 年初余額 遞延收益： 重大專項 94,014,289.70 329,317,358.45 電子發展基金項目 14,423,424.15 31,409,619.89 其他科技項目 21,955,969.34 10,914,300.00 政府扶持資金 101,142,247.03 88,960,000.00 合計 231,535,930.22 460,601,278.34 29. 股本股本 股東 年初余額 本次變動增減（+、-） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 一、有限售條件股份 64,382,7

336、95 -64,382,795 -64,382,795 其中：國有法人持股 64,382,795 -64,382,795 -64,382,795 二、無限售條件流通股份 161,311,084 64,382,795 64,382,795 225,693,879 其中：人民幣普通股 161,311,084 64,382,795 64,382,795 225,693,879 股份總數 225,693,879 225,693,879 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 92 - 30. 資本公積資本公積 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 資本溢價 499,706,9

337、21.19 10,559,388.51 510,266,309.70 其他資本公積 211,366,506.45 76,431,067.59 134,935,438.86 其中：可供出售金融資產公司允價值變動 123,899,801.88 76,431,067.59 47,468,734.29 其他 87,466,704.57 87,466,704.57 合計 711,073,427.64 10,559,388.51 76,431,067.59 645,201,748.56 注 1：本期可供出售金融資產公允價值變動減少 76,431,067.59 元，其中：8,336,352.59 元系本期持

338、有的可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積；68,094,715.00 元系本期處置可供出售金融資產對應的公允價值變動轉出。 注 2：本期資本溢價增加 10,099,246.20 元，系本期中國電子信息產業集團有限公司對本公司之子公司中軟信息系統工程有限公司增資，溢價導致的凈資產增加。 注 3：本期資本溢價增加 460,142.31 元，系本公司之公司北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司少數股東對其增資，本公司持股比例由 63.7255%變更為 61.9048%，溢價導致的凈資產增加。 31. 盈余公積盈余公積 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 法定盈余公積 42,777,29

339、8.20 2,350,079.81 45,127,378.01 合計 42,777,298.20 2,350,079.81 45,127,378.01 32. 未分配利潤未分配利潤 項目 期末余額 金額 提取或分配比例 調整前上年未分配利潤 356,770,896.61 調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-） 調整后年初未分配利潤 356,770,896.61 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 58,046,546.69 減：提取法定盈余公積 2,350,079.81 10% 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 22,569,387.90 轉作股本的普通股股利 期末未分配

340、利潤 389,897,975.59 33. 營業收入和營業成本營業收入和營業成本 （1） 營業收入明細列示營業收入明細列示 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 2,660,095,336.72 2,333,730,541.57 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 93 - 項目 本期發生額 上期發生額 其他業務收入 20,471,597.98 16,026,422.04 營業收入合計 2,680,566,934.70 2,349,756,963.61 （2） 營業成本明細列示營業成本明細列示 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務成本 1,608,908,325.1

341、5 1,498,752,048.96 其他業務成本 6,850,990.61 8,124,124.17 營業成本合計 1,615,759,315.76 1,506,876,173.13 （3） 主營業務按行業分項列示主營業務按行業分項列示 行業名稱 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 軟件服務業 2,660,095,336.72 1,608,908,325.15 2,333,730,541.57 1,498,752,048.96 合計 2,660,095,336.72 1,608,908,325.15 2,333,730,541.57 1,498,7

342、52,048.96 （4） 主營業務按產品分項列示主營業務按產品分項列示 產品或勞務名稱 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 自主軟件產品 648,790,982.16 217,025,833.65 633,190,193.56 230,123,842.75 行業解決方案 1,117,533,644.64 924,234,216.26 825,757,757.27 671,479,719.99 服務化業務 893,770,709.92 467,648,275.24 874,782,590.74 597,148,486.22 合計 2,660,095,

343、336.72 1,608,908,325.15 2,333,730,541.57 1,498,752,048.96 （5） 主營業務按地區分項列示主營業務按地區分項列示 地區分布 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 一、國內 2,598,100,242.92 1,581,252,478.73 2,306,758,086.03 1,479,732,224.82 東北地區 136,060,597.53 81,380,241.64 112,978,499.79 105,598,707.79 華東地區 505,984,959.36 284,347,133.0

344、7 410,232,650.22 247,593,647.71 西北地區 60,130,199.70 41,247,124.14 57,570,488.52 34,454,196.28 華南地區 423,751,447.73 277,490,661.79 347,687,853.44 196,780,760.63 華北地區 1,110,251,581.57 723,194,000.26 1,132,571,758.44 731,584,877.85 西南地區 283,384,385.11 122,565,701.06 114,324,916.64 63,060,563.30 華中地區 78,5

345、37,071.92 51,027,616.77 131,391,918.98 100,659,471.26 二、國外 61,995,093.80 27,655,846.42 26,972,455.54 19,019,824.14 合計 2,660,095,336.72 1,608,908,325.15 2,333,730,541.57 1,498,752,048.96 （6） 前五名客戶的營業收入情況前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例(%) 中國工商銀行股份有限公司 130,925,661.31 4.88 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告

346、- 94 - 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例(%) 國家稅務總局 64,779,733.01 2.42 國家知識產權局專利局 54,935,353.86 2.05 哈爾濱地鐵集團有限公司 42,030,775.99 1.57 北京市軌道交通建設管理有限公司 32,857,722.19 1.23 合計 325,529,246.36 12.15 34. 營業稅金及附加營業稅金及附加 項目 計繳標準 本期發生額 上期發生額 營業稅 5% 6,437,533.50 23,391,871.23 城市維護建設稅 7%、5%、3% 6,140,854.14 5,970,575.50 教育費附加

347、 3% 2,856,079.11 2,829,719.68 地方教育發展 2% 1,957,767.15 358,922.55 價格調節基金 - 39,778.95 堤防費 2,251.89 - 河道管理費 150,217.98 34,594.78 其他稅費 - 1,362.50 合計 17,544,703.77 32,626,825.19 35. 銷售費用銷售費用 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 96,664,576.61 94,108,306.53 業務經費 5,583,883.82 9,155,934.56 資產費 1,200,482.80 7,627,581.12 辦公費 26

348、,063,768.81 20,365,928.66 差旅費 22,934,581.95 22,821,704.99 銷售服務費 4,380,202.52 3,822,838.46 業務招待費 16,220,722.66 15,317,745.38 其他 8,307,125.70 5,257,278.19 合計 181,355,344.87 178,477,317.89 36. 管理費用管理費用 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 221,561,810.27 178,985,442.28 保險費 856,047.19 332,233.27 折舊費 25,664,374.44 20,047,

349、613.30 修理費 910,365.40 887,199.03 無形資產攤銷 4,435,958.19 3,686,202.76 長期待攤費用攤銷 2,899,460.49 3,307,335.78 低值易耗品攤銷 331,420.64 511,233.71 業務招待費 16,066,875.54 14,097,710.43 差旅費 26,728,043.69 22,612,086.14 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 95 - 辦公費 19,473,880.15 22,466,627.06 聘請中介機構費 3,293,688.92 4,212,582.41 咨詢費

350、3,390,415.87 2,719,210.00 研究與開發費 806,663,554.26 436,170,879.78 其中：人工費用 351,880,005.53 222,967,398.88 中試材料費用 174,688,362.27 88,819,975.84 測試費用 112,887,785.63 88,457,010.00 資產費 25,712,755.96 22,461,421.73 董事會費 352,676.54 290,615.44 其他付現費用 35,303,817.50 41,813,530.97 合 計 1,167,932,389.09 752,140,502.36

351、 37. 財務費用財務費用 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 42,246,515.61 33,012,953.42 減：利息收入 13,322,720.49 6,045,195.28 匯兌損失 159,258.44 58,960.40 減：匯兌收益 56,884.19 16,964.03 手續費支出 7,809,369.85 5,850,870.21 其他支出 326,314.21 合計 37,161,853.43 32,860,624.72 38. 投資收益投資收益 （1） 投資收投資收益明細情況益明細情況 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 1,375,66

352、8.83 588,900.00 權益法核算的長期股權投資收益 8,299,284.06 10,126,919.86 處置長期股權投資產生的投資收益 17,420,151.25 2,161,944.07 處置可供出售金融資產取得的投資收益 67,759,866.80（注 1） 108,612,458.06 合計 94,854,970.94 121,490,221.99 注 1：本期處置可供出售金融資產取得的投資收益系本公司之子公司中軟香港出售其持有的中軟國際股票 5000 萬股獲得的收益。 （2） 按成本法核算的長期股權投資收益按成本法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額

353、備注 上海浦東中軟科技發展有限公司 1,375,668.83 588,900.00 合計 1,375,668.83 588,900.00 （3） 按權益法核算的長期股權投資收益按權益法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額 備注 北京中軟同達計算機通用技術有限責任公司 1,399.53 2,444.60 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 96 - 被投資單位 本期發生額 上期發生額 備注 北京中軟泰和科技有限公司 -5,120.90 -196,898.84 北京富士通系統工程有限公司 448,220.37 215,381.79 杭州華視數字技術有限公司

354、 -390,097.58 -396,671.22 北京亞數富士信息系統有限公司 25,830.85 59,162.24 武漢達夢數據庫有限公司 8,392,760.63 7,904,800.76 北京中軟冠群軟件技術有限公司 163,731.78 2,538,700.53 寧波中軟科技開發有限公司 -337,440.62 合計 8,299,284.06 10,126,919.86 （4） 本期投資收益匯回不存在重大限制。本期投資收益匯回不存在重大限制。 39. 資產減值損失資產減值損失 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 12,157,053.01 13,009,914.28 二、存貨

355、跌價損失 8,323,961.53 1,562,631.33 合計 20,481,014.54 14,572,545.61 40. 營業外收入營業外收入 （1） 營業外收入明細營業外收入明細 項目 本期發生額 上期發生額 金額 計入當期非經常性損益的金額 金額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 894,455.06 894,455.06 186,964.69 186,964.69 其中：固定資產處置利得 894,455.06 894,455.06 186,964.69 186,964.69 無形資產處置利得 - 債務重組利得 - 非貨幣性資產交換利得 - 接受捐贈 - 政府補

356、助 364,661,295.62 208,674,285.03 其他 1,749,475.41 1,749,475.41 2,809,604.13 2,809,604.13 合計 367,305,226.09 2,643,930.47 211,670,853.85 2,996,568.82 （2） 政府補助明細政府補助明細 項目 本期發生額 上期發生額 備注 增值稅退稅 20,483,312.32 14,313,768.87 政府貼息及獎勵 8,202,885.18 393,980.00 重大專項補助 278,188,168.75 193,476,536.16 政府扶持資金 26,477,75

357、2.97 其他科技項目 31,309,176.40 490,000.00 合計 364,661,295.62 208,674,285.03 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 97 - 41. 營業外支出營業外支出 項目 本期發生額 上期發生額 金額 計入當期非經常性損益的金額 金額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 182,791.37 182,791.37 285,024.69 285,024.69 其中：固定資產處置損失 182,791.37 182,791.37 285,024.69 285,024.69 無形資產處置損失 - - - - 債務重組

358、損失 - - 2,595,296.00 2,595,296.00 非貨幣性資產交換損失 - - - - 對外捐贈 666,930.00 666,930.00 620,000.00 620,000.00 其他 678,680.61 678,680.61 1,114,920.35 1,114,920.35 合計 1,528,401.98 1,528,401.98 4,615,241.04 4,615,241.04 42. 所得稅費用所得稅費用 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 12,483,739.03 12,188,992.06 遞延所得稅調整 -4,374,934

359、.49 -2,250,035.03 其中：資產減值損失 -1,897,475.76 -2,278,993.89 合并報表抵消未實現的內部損益 -2,502,440.33 - 遞延收益 24,981.60 28,958.86 合計 8,108,804.54 9,938,957.03 43. 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 項目 代碼 本期發生額 上期發生額 歸屬于公司普通股股東的凈利潤() P0 58,046,546.69 130,244,123.39 扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤() P0 -24,461,541.17 20,829,17

360、4.23 期初股份總數 S0 225,693,879.00 225,693,879.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 S1 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 Si 報告期因回購等減少股份數 Sj 報告期縮股數 Sk 報告期月份數 M0 12 12 增加股份次月起至報告期期末的累計月數 Mi 減少股份次月起至報告期期末的累計月數 Mj 發行在外的普通股加權平均數 S 225,693,879.00 225,693,879.00 基本每股收益() 0.26 0.58 基本每股收益() -0.11 0.09 調整后的歸屬于普通股股東的當期凈利潤() P1 58,046,546

361、.69 130,244,123.39 調整后扣除非經常性損益后歸屬于普通股P1 -24,461,541.17 20,829,174.23 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 98 - 項目 代碼 本期發生額 上期發生額 股東的凈利潤() 認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數 稀釋后的發行在外普通股的加權平均數 稀釋每股收益() 0.26 0.58 稀釋每股收益() -0.11 0.09 （1） 基本每股收益基本每股收益 基本每股收益=P0S S=S0S1SiMiM0SjMjM0-Sk 其中：P0 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通

362、股股東的凈利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 （2） 稀釋每股收益稀釋每股收益 稀釋每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+認股權證、 股份期權、 可轉換債券等增加的普通股加權平均數) 其中，P1 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮

363、稀釋性潛在普通股對其影響，按企業會計準則及有關規定進行調整。 公司在計算稀釋每股收益時， 考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響， 按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。 44. 其他綜合收益其他綜合收益 項目 本期發生額 上期發生額 1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 -8,336,352.59 4,261,688.31 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 68,094,715.00 106,986,168.18 小計 -7

364、6,431,067.59 -102,724,479.87 2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 99 - 項目 本期發生額 上期發生額 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整 小計 4.外幣財務報表折算差額 -744,544.12 -6,005,945.43 減：處置境外經營當期轉

365、入損益的凈額 小計 -744,544.12 -6,005,945.43 5.其他 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 合計 -77,175,611.71 -108,730,425.30 45. 現金流量表項目注釋現金流量表項目注釋 （1） 收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 項目 本期金額 上期金額 政府補助及遞延收益 127,993,590.31 420,042,744.58 往來款 59,218,488.42 165,919,301.73 其他 2,885,849.83 3,295,101.09 利息收入

366、9,744,996.35 5,728,467.23 押金 31,959,806.05 31,306,734.10 租金 5,014,773.46 合計 236,817,504.42 626,292,348.73 （2） 支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 項目 本期金額 上期金額 押金及投標保證金 72,150,762.10 35,484,633.64 研究與開發費 433,517,489.00 157,415,281.53 辦公費 45,537,648.96 35,818,008.14 支付的往來款 120,135,601.01 101,860,785.97 業務招

367、待費 32,287,598.20 29,415,455.81 差旅費 49,662,625.64 45,433,791.13 業務經費 7,540,151.98 8,575,600.62 其他 38,544,624.75 858,026.17 合 計 799,376,501.64 414,861,583.01 （3） 收到的其他與籌資活動有關的現金收到的其他與籌資活動有關的現金 項目 本期金額 上期金額 國有資本預算資金 100,000,000.00 合計 100,000,000.00 46. 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 （1） 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 中國軟件與技術服

368、務股份有限公司 2012年年度報告 - 100 - 項目 本期金額 上期金額 1 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 92,855,303.75 150,809,852.48 加：資產減值準備 20,481,014.54 14,572,545.61 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 43,081,041.89 35,016,487.35 無形資產攤銷 13,230,704.70 11,408,502.71 長期待攤費用攤銷 5,253,773.17 5,245,717.89 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列）

369、 -608,860.93 11,430.64 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） -102,802.76 86,629.36 公允價值變動損失（收益以“”號填列） - - 財務費用（收益以“”號填列） 42,246,515.61 33,012,953.42 投資損失（收益以“”號填列） -94,854,970.94 -121,490,221.99 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -4,374,934.49 -2,250,035.03 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） - - 存貨的減少（增加以“”號填列） -123,703,057.06 -194,958,752.16 經營性應

370、收項目的減少（增加以“”號填列） 2,321,195.05 -189,620,027.95 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -230,067,130.51 559,770,823.52 其他 - - 經營活動產生的現金流量凈額 -234,242,207.98 301,615,905.85 2 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 - - 一年內到期的可轉換公司債券 - - 融資租入固定資產 - - 3 3、現金及現金等價物凈變動情況：、現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 1,159,776,964.57 1,331,3

371、62,513.84 減：現金的年初余額 1,331,362,513.84 743,961,072.19 加：現金等價物的期末余額 - - 減：現金等價物的年初余額 - - 現金及現金等價物凈增加額 -171,585,549.27 587,401,441.65 （2） 現金及現金等價物現金及現金等價物 項目 本期金額 上期金額 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 101 - 項目 本期金額 上期金額 一、現金一、現金 1,159,776,964.57 1,331,362,513.84 其中：庫存現金 993,461.41 1,589,046.62 可隨時用于支付的銀行存款 1

372、,135,682,367.24 1,310,178,372.46 可隨時用于支付的其他貨幣資金 23,101,135.92 19,595,094.76 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額三、期末現金及現金等價物余額 1,159,776,964.57 1,331,362,513.84 注:期末其他貨幣資金中將于 2013 年 3 月 31 日以后到期的保證金為 19,055,644.84 元。 六、關聯方及關聯交易六、關聯方及關聯交易 1. 本企業的母公司情況本企業的母公司情況 母公司

373、名稱 關聯 關系 企業 類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本（萬元） 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業 最終控制方 組織機構 代碼 中國電子信息產業集團有限公司 母公司 國有 獨資 北京 芮 曉武 其他電子設備制造 860,265.20 54.26 54.26 中國電子信息產業集團有限公司 100010249 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 102 - 2. 本企業的子公司情況本企業的子公司情況 子公司全稱 子公司 類型 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本（萬元） 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構 代

374、碼 北京中軟融鑫計算機 系統工程有限公司 控股子公司 有限公司 北京 方軍 應用軟件服務 2,200.00 61.90 61.90 101194908 北京中軟萬維網絡技術有限公司 控股子公司 有限公司 北京 程春平 應用軟件服務 4,000.00 70.00 70.00 633625684 中軟信息系統工程有限公司 控股子公司 有限公司 北京 程春平 應用軟件服務 9,564.80 47.95. 49.00 746112543 大連中軟軟件有限公司 控股子公司 有限公司 大連 徐潔 應用軟件服務 1,000.00 80.00 80.00 726046913 廣州中軟信息技術有限公司 控股子公

375、司 有限公司 廣州 周進軍 計算機系統服務 3,276.00 70.25 70.25 231251798 杭州中軟安人網絡通信有限公司 控股子公司 有限公司 杭州 周在龍 應用軟件服務 2,000.00 45.00 45.00 72450428X 南京中軟軟件與技術服務有限公司 控股子公司 有限公司 南京 周在龍 其他軟件服務 100.00 70.00 70.00 783808267 中標軟件有限公司 控股子公司 有限公司 上海 孫德煒 基礎軟件服務 25,000.00 50.00 50.00 755708779 深圳市中軟創新信息系統有限公司 控股子公司 有限公司 深圳 程春平 應用軟件服務

376、 2,000.00 72.50 72.50 726196866 天津中軟軟件系統有限公司 控股子公司 有限公司 天津 孫迎新 應用軟件服務 100.00 90.00 90.00 749109737 中國計算機軟件與技術服務(香港)有限公司 全資子公司 有限公司 香港 程春平 應用軟件服務 5,700.00 (港元) 100.00 100.00 138771 長城計算機軟件與系統有限公司 全資子公司 有限公司 北京 周在龍 其他計算機服務 16,717.43 100.00 100.00 10112883-9 上海中軟計算機系統有限公司 控股子公司 有限公司 上海 周進軍 計算機軟硬件的開發、銷售

377、 300.00 70.00 70.00 13224439X 中軟科技創業投資有限公司 控股子公司 有限公司 北京 程春平 其他計算機服務 5,000.00 92.00 92.00 726340856 中軟智通（唐山）科技有限公司 控股子公司 有限公司 唐山 程春平 應用軟件服務 125.00 60.00 60.00 60108769-0 四川中軟科技有限公司 控股子公司 有限公司 成都 朱鵬 應用軟件服務 1,260.00 51.00 51.00 56717608-2 寧波中軟信息服務有限公司 全資子公司 有限公司 寧波 楊衛紅 應用軟件服務 1,000.00 100.00 100.00 57

378、365008-6 中軟信息服務有限公司 控股子公司 有限公司 蕪湖 崔輝 應用軟件服務 10,000.00 98.75 98.75 57175146-5 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 103 - 3. 本企業的合營和聯營企業情況本企業的合營和聯營企業情況 被投資單位名稱 關聯關系 組織機構代碼 武漢達夢數據庫有限公司 聯營企業 724692022 北京富士通系統工程有限公司 聯營企業 600042191 杭州華視數字技術有限公司 聯營企業 765467999 北京亞數富士信息系統有限公司 聯營企業 760100098 長沙湘計華湘計算機有限公司 聯營企業 707202

379、896 北京中軟泰和科技有限公司 聯營企業 752179170 北京中軟同達計算機通用技術有限責任公司 聯營企業 633735365 4. 本企業的其他關聯方情況本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼 北京中電瑞達電子技術有限公司 同一實際控制人 75771171X 南京中電熊貓信息產業集團有限公司 同一母公司 660687426 南京熊貓信息產業有限公司 同一實際控制人 608970734 北京中電金蜂科技有限公司 同一實際控制人 75333921X 中國電子科技開發有限公司 同一母公司 100007728 上海浦東軟件園股份有限公司 同一母公司 132

380、200020 深圳市桑達實業股份有限公司 同一母公司 192251743 中國長城計算機深圳股份有限公司 同一實際控制人 279351261 中國電子進出口總公司 同一母公司 10000106X 信息產業電子第十一設計研究院科技工程股份有限公司 同一母公司 201976499 桂林長?？萍加邢挢熑喂?同一實際控制人 675000279 北京中電廣通科技有限公司 同一母公司 769370772 北京中電華大電子設計有限責任公司 同一實際控制人 739350746 中國電子產業工程有限公司 同一母公司 710921146 北京華利計算機公司 同一母公司 102081710 中國電子系統工程總公司

381、 同一母公司 134753745 中國電子財務有限責任公司 同一母公司 102090836 北京華大智寶電子系統有限公司 同一實際控制人 769354027 貴州中電振華信息產業有限公司 同一母公司 68019248X 中電智能卡有限責任公司 同一實際控制人 101170412 北京泰立航空運輸服務公司 同一實際控制人 102056929 北京中軟仕園物業管理有限公司 投資單位 733453365 南京中電熊貓家電有限公司 同一實際控制人 690402137 上海浦東中軟科技發展有限公司 投資單位 631754060 5. 關聯交易情況關聯交易情況 （1） 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購

382、銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 關聯方名稱 關聯交易類型 關聯交易內容 本期發生額 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 104 - 金額 占同類銷貨的比例% 定價政策及決策程序 南京熊貓信息產業有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 800,000.00 0.03 市 場 價格 中國長城計算機深圳股份有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 38,461.54 0.00 市 場 價格 中國電子信息產業集團有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 8,151,948.01 0.31 市 場 價格 中國電子財務有限責任公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 121,000.00 0.

383、00 市 場 價格 北京華大智寶電子系統有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 439,000.00 0.02 市 場 價格 中國電子進出口總公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 150,000.00 0.01 市 場 價格 南京中電熊貓信息產業集團有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 150,000.00 0.01 市 場 價格 貴州中電振華信息產業有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 150,000.00 0.01 市 場 價格 北京中電廣通科技有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 498,290.61 0.02 市 場 價格 武漢達夢數據庫有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 8,

384、986,480.19 0.34 市 場 價格 桂林長?？萍加邢挢熑喂?關聯銷售 銷售商品、提供勞務 637,609.21 0.02 市 場 價格 北京中電瑞達電子技術有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 1,555.56 0.00 市 場 價格 北京華利計算機公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 722,860.16 0.03 市 場 價格 北京中軟泰和科技有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 424.53 0.00 市 場 價格 北京中軟仕園物業管理有限公司 其他支出 房租及物業倉儲 8,812,800.05 0.65 協 議 價格 中國長城計算機深圳股份有限公司 關聯采購 購買商品、接

385、受勞務 9,106,915.64 0.57 市 場 價格 長沙湘計華湘計算機有限公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 2,414,429.90 0.15 市 場 價格 桂林長?？萍加邢挢熑喂?關聯采購 購買商品、接受勞務 5,784,940.18 0.36 市 場 價格 北京中電廣通科技有限公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 242,578.71 0.02 市 場 價格 武漢達夢數據庫有限公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 9,997,675.21 0.62 市 場 價格 南京中電熊貓家電有限公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 60,400.00 0.00 市 場 價格 北京中電瑞達電子技術有

386、限公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 1,450,599.34 0.09 市 場 價格 中國電子財務有限責任公司 貸 款 利 息 支出 貸款利息支出 17,112,571.80 40.51 同 期 銀行利率 中國電子財務有限責任公司 銀 行 存 款 利息收入 銀行存款利息收入 1,170,599.20 8.79 同 期 銀行利率 關聯方名稱 關聯交易類型 關聯交易內容 上期發生額 金額 占同類銷貨的比例% 定價政策及決策程序 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 105 - 北京富士通系統工程有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 147,600.00 0.01 市 場 價格

387、 上海浦東中軟科技發展有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 119,658.12 0.01 市 場 價格 南京熊貓漢達科技有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 341,880.34 0.01 市 場 價格 上海浦東軟件園股份有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 11,111,111.10 0.48 市 場 價格 武漢長江融達電子有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 20,512.82 - 市 場 價格 北京華利計算機公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 444,544.75 0.02 市 場 價格 中國電子信息產業集團有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 1,248,871.79 0.

388、05 市 場 價格 北京華大智寶電子系統有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 716,000.00 0.03 市 場 價格 中國電子財務有限責任公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 138,000.00 0.01 市 場 價格 中國長城財務公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 2,000.00 - 市 場 價格 武漢達夢數據庫有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 3,424,500.00 0.15 市 場 價格 中國電子系統工程總公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 15,877,098.63 0.68 市 場 價格 中國長城計算機深圳股份有限公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 58,974.6

389、0 - 市 場 價格 中國電子產業開發公司 關聯銷售 銷售商品、提供勞務 25,641.03 - 市 場 價格 武漢達夢數據庫有限公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 7,246,290.59 0.48 市 場 價格 中國通廣電子公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 109,964.11 0.01 市 場 價格 北京中軟泰和科技有限公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 1,410,256.41 0.09 市 場 價格 華北計算機系統工程研究所 關聯采購 購買商品、接受勞務 362,820.51 0.02 市 場 價格 北京中電瑞達電子技術有限公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 9,093,949.6

390、4 0.61 市 場 價格 深圳市中電電力技術有限公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 470,320.00 0.03 市 場 價格 北京中軟仕園物業管理有限公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 8,137,260.46 0.54 市 場 價格 中國電子科技開發有限公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 80,002.03 0.01 市 場 價格 中國電子器材總公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 1,193,548.10 0.08 市 場 價格 長沙湘計華湘計算機有限公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 6,461,914.64 0.43 市 場 價格 北京中電廣通科技有限公司 關聯采購 購買商品、接受

391、勞務 526,840.71 0.04 市 場 價格 中國電子進出口總公司 關聯采購 購買商品、接受勞務 345,360.48 0.02 市 場 價格 中國電子財務有限責任公司 貸 款 利 息 支出 貸款利息支出 12,602,652.23 38.17 同 期 銀行利率 中國電子財務有限責任公司 銀 行 存 款 利息收入 銀行存款利息收入 1,052,282.56 17.41 同 期 銀行利率 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 106 - （2） 其他關聯交易其他關聯交易 1）本公司本期將部分房產以協議價格出租給杭州華視數字技術有限公司、北京中軟泰和科技有限公司、中電智能卡

392、有限責任公司、北京泰立航空運輸服務公司等關聯方，共取得租賃收入610,792.93元。 2）本公司本期以協議價格收取杭州華視數字技術有限公司、北京中軟泰和科技有限公司、北京泰立航空運輸服務公司、中國電子信息產業集團有限公司等關聯方信息費，共取得信息費收入30,750.00元。 3）本公司之子公司深圳市中軟創新信息系統有限公司租賃關聯方深圳市桑達實業股份有限公司，共支付租賃費和物業費合計1,047,267.34元。 4）本公司之子公司長城計算機軟件與系統有限公司租賃關聯方中國長城計算機深圳股份有限公司支付租賃費68,994.21元。 6. 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 項目名稱 關聯方

393、期末余額 年初余額 應收賬款 北京中電瑞達電子技術有限公司 350,000.00 400,000.00 應收賬款 南京中電熊貓信息產業集團有限公司 150,000.00 應收賬款 武漢達夢數據庫有限公司 674,550.00 應收賬款 桂林長?？萍加邢挢熑喂?11,490.00 應收賬款 北京中電金蜂科技有限公司 225,167.38 225,167.38 應收賬款 上海浦東中軟科技發展有限公司 65,000.00 163,000.00 應收賬款 杭州華視數字技術有限公司 216,074.49 56,795.46 應收賬款 中國電子科技開發有限公司 510,000.00 510,000.00

394、 應收賬款 上海浦東軟件園股份有限公司 650,000.00 650,000.00 應收賬款 中國電子系統工程總公司 6,931,200.00 應收賬款 北京華大智寶電子系統有限公司 358,000.00 應收賬款 中國電子信息產業集團有限公司 1,504,567.52 預付賬款 中國電子器材總公司 191,376.00 預付款項 北京中電瑞達電子技術有限公司 42,000.00 42,000.00 預付款項 中國電子系統工程總公司 1,201,052.90 1,201,052.90 預付賬款 中國通廣電子公司 100,000.00 預付款項 海南生態軟件園投資發展有限公司 3,838,056

395、.00 預付款項 中國電子產業工程有限公司 250,000.00 250,000.00 預付款項 中國電子進出口總公司 1,921,941.71 1,751,684.71 其他應收款 深圳市桑達實業股份有限公司 73,844.21 其他應收款 中國長城計算機深圳股份有限公司 68,326.63 其他應收款 上海浦東中軟科技發展有限公司 46,498.89 其他應收款 信息產業電子第十一設計研究院科技工程股份有限公司 210,000.00 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 107 - 項目名稱 關聯方 期末余額 年初余額 應付股利 上海浦東中軟科技發展有限公司 294,45

396、0.00 應付賬款 武漢達夢數據庫有限公司 771,307.69 1,078,145.30 應付賬款 長沙湘計華湘計算機有限公司 990,147.38 4,960,754.25 應付賬款 中國長城計算機深圳股份有限公司 10,655,091.30 應付賬款 桂林長?？萍加邢挢熑喂?674,590.00 應付賬款 中國電子科技開發有限公司 297,192.00 297,192.00 應付賬款 北京中電廣通科技有限公司 731,204.90 714,639.26 應付賬款 北京中電華大電子設計有限責任公司 32,470.00 32,470.00 應付賬款 北京中電瑞達電子技術有限公司 1,675

397、,471.22 515,040.00 應付賬款 中國電子進出口總公司 102,191.25 102,191.25 應付賬款 北京中軟泰和科技有限公司 830,000.00 應付賬款 中國電子器材總公司 7,134.40 其他應付款 桂林長?？萍加邢挢熑喂?226,661.44 149,687.30 其他應付款 長沙湘計華湘計算機有限公司 115,000.00 20,000.00 其他應付款 北京中電廣通科技有限公司 600,000.00 其他應付款 中國長城計算機深圳股份有限公司 410,000.00 25,500.00 其他應付款 北京華利計算機公司 78,591.15 261,855.1

398、9 其他應付款 中國電子進出口總公司 1,590.00 1,590.00 其他應付款 中國電子信息產業集團有限公司 118,164,600.00 18,113,600.00 預收賬款 上海浦東中軟科技發展有限公司 13,800.00 預收賬款 中國電子進出口總公司 267,543.31 267,543.31 應付票據 中國通廣電子公司 128,658.00 短期借款 中國電子財務有限責任公司 225,000,000.00 150,000,000.00 貨幣資金 中國電子財務有限責任公司 401,295,212.89 226,029,054.83 7. 本期公司關鍵管理人員本期公司關鍵管理人員含

399、稅含稅薪酬合計薪酬合計 929.99929.99 萬元（萬元（含已離任高管）含已離任高管）。 七、或有事項七、或有事項 本公司本報告期無或有事項。 八、承諾事項八、承諾事項 本公司本報告期無承諾事項。 九、資產負債表日后事項九、資產負債表日后事項 1、 經子公司中軟信息服務有限公司 2013 年第一次股東會決議， 中軟信息服務有限公司注冊資本由10,000.00萬元減少至9,620.00萬元,減少部分全部為四位自然人股東第二期應認繳的注冊資本，變更后本公司持有其 100%股權，中軟信息服務有限公司已經于 2013 年 3 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 108 - 月

400、8 日辦理完畢工商變更手續。 2、 本公司董事會于2013年1月7日審議通過關于公司符合非公開發行股票條件的議案，擬非公開發行 A 股股票， 本次非公開發行預計募集資金不超過 65,000.00 萬元， 專項用于中軟金稅核心業務平臺研發推廣與稅企服務拓展項目和中軟信息安全服務能力提升與云數據安全產品研發及產業化項目，本次非公開發行股票尚需獲得中國證監會的核準。 3、2013 年 3 月 22 日，公司第五屆董事會第八次會議審議通過2012 年度利潤分配預案 ，以 2012 年末總股本 225,693,879 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 0.70元（含稅） ，共計派發現金股利

401、15,798,571.53 元，此議案尚需提請公司股東大會審議。 十、其他重要事項十、其他重要事項 1、 根據 2011 年 4 月 25 日公司第四屆董事會第十二次會議決議， 公司將在參股公司中電新視界技術有限公司（簡稱中電新視界）的 5%股權予以出售或清算收回，即通過在產權交易市場公開掛牌的方式予以出售，其中首次掛牌價為 666.05 萬元，最終成交價以受讓方摘牌價格為準，如無受讓方摘牌成交，則與中電新視界其他股東方協商解散清算事宜，以處置在中電新視界的股權投資。目前，相關事項正在辦理中。 2、 根據 2012 年 3 月 23 日公司第四屆董事會第十七次會議決議， 同意子公司長城計算機軟

402、件與系統有限公司將其在參股公司北京長城長寬網絡公司的 100 萬元出資 （占注冊資本的 3.33%）通過在產權交易市場公開掛牌的方式予以出售。目前，相關事項正在辦理中。 十一、母公司財務報表重要項目注釋十一、母公司財務報表重要項目注釋 1. 應收賬款應收賬款 （1） 應收賬款分類列示應收賬款分類列示 種類 期末余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2.按賬齡計提壞賬準備的應收賬款 346,596,890.47 100.00 53,822,722.52 15.53 3.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合計 3

403、46,596,890.47 100.00 53,822,722.52 15.53 種類 年初余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 109 - 種類 年初余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2.按賬齡計提壞賬準備的應收賬款 437,245,380.57 100.00 54,672,777.49 12.50 3.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合計 437,245,380.57 100.00 54,672,777.49 12.

404、50 注：單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款指單筆金額為 200.00 萬元以上且經減值測試后單項計提的應收賬款，經減值測試后不存在減值的應收賬款，按賬齡計提壞賬準備。 （2） 應收賬款賬齡列示應收賬款賬齡列示 賬齡 期末余額 年初余額 賬面余額 比例% 壞賬準備 賬面余額 比例% 壞賬準備 1 年以內 201,480,567.70 58.13 12,088,834.06 329,750,219.19 75.42 19,721,650.05 1 至 2 年 82,472,448.55 23.79 6,597,795.89 52,025,484.87 11.90 4,164,278.79

405、2 至 3 年 17,664,625.51 5.10 1,766,462.56 15,531,889.89 3.55 1,553,188.99 3 至 4 年 11,426,037.52 3.30 2,285,207.50 9,856,439.86 2.25 1,971,287.97 4 至 5 年 4,937,577.36 1.42 2,468,788.68 5,637,950.15 1.29 2,818,975.08 5 年以上 28,615,633.83 8.26 28,615,633.83 24,443,396.61 5.59 24,443,396.61 合計 346,596,890.

406、47 100.00 53,822,722.52 437,245,380.57 100.00 54,672,777.49 （3） 應收賬款中含應收母公司中國電子信息產業集團有限公司應收賬款中含應收母公司中國電子信息產業集團有限公司 1,504,567.52 元。元。 （4） 截止截止 2012012 2 年年 1212 月月 3131 日日，應收賬款金額前五名單位情況應收賬款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司 關系 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%) 北京東直門機場快速軌道有限公司 客戶 24,410,983.46 1-2 年 7.04 中國電信股份有限公司長沙分公司 客戶 18,071

407、,100.00 1-2 年 5.21 國家稅務總局 客戶 15,203,109.00 1 年以內 4.39 南水北調中線干線工程建設管理局 客戶 6,749,460.00 1 年以內 1.95 中軟信息服務有限公司 子公司 5,899,000.00 1 年以內 1.70 合 計 70,333,652.46 20.29 2. 其他應收款其他應收款 (1)(1) 其他應收款分類列示其他應收款分類列示 種類 期末余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 120,191,985.36 68.87 20,675,430.48 17.

408、20 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 110 - 種類 期末余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 2.按賬齡計提壞賬準備的其他應收款 54,321,781.71 31.13 14,008,095.16 25.79 3.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 - - - - 合計 174,513,767.07 100.00 34,683,525.64 19.87 種類 年初余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 159,811,896.49 77.49 20,67

409、5,430.48 12.94 2.按賬齡計提壞賬準備的其他應收款 46,432,048.20 22.51 14,282,495.63 30.76 3.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 合計 206,243,944.69 100.00 34,957,926.11 16.95 注： 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款指單筆金額為 200.00 萬元以上且經減值測試后單項計提的其他應收款，經減值測試后不存在減值的其他應收款，按賬齡計提壞賬準備。 (2)(2) 截止截止 2012012 2 年年 1212 月月 3131 日，單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應日，單

410、項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞賬準備計提收款壞賬準備計提 其他應收款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 中軟計算機軟件與技術服務（香港）公司 75,949,822.56 20,675,430.48 27.22 子公司往來款， 預計可以部分收回 北京中軟萬維網絡技術有限公司 30,573,281.73 子公司往來款， 預計可以全部收回 中軟信息服務有限公司 13,668,881.07 子公司往來款， 預計可以全部收回 合計 120,191,985.36 20,675,430.48 (3)(3) 其他應收款賬齡列示其他應收款賬齡列示 賬齡 期末余額 年初余額 賬面余額

411、比例% 壞賬準備 賬面余額 比例% 壞賬準備 1 年以內 24,091,518.83 44.35 1,445,491.13 21,994,758.83 47.37 1,342,783.17 1 至 2 年 11,071,515.85 20.38 885,721.27 11,510,476.17 24.79 920,838.09 2 至 3 年 7,663,059.95 14.11 766,305.99 698,206.64 1.50 69,820.67 3 至 4 年 670,873.09 1.23 134,174.62 114,155.28 0.25 22,831.06 4 至 5 年 96

412、,823.69 0.18 48,411.85 376,457.28 0.81 188,228.64 5 年以上 10,727,990.30 19.75 10,727,990.30 11,737,994.00 25.28 11,737,994.00 合計 54,321,781.71 100.00 14,008,095.16 46,432,048.20 100.00 14,282,495.63 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 111 - (4)(4) 本報告期實際核銷的其他應收款情況本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位名稱 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 代墊款

413、3,158,233.89 無法收回 否 合計 3,158,233.89 (5)(5) 其他應收款中無持有公司其他應收款中無持有公司 5%5%（含（含 5%5%）以上表決權股份的股東單位款項。）以上表決權股份的股東單位款項。 (6)(6) 截止截止 2012012 2 年年 1212 月月 3131 日，金額較大的其他應收款的性質或內容日，金額較大的其他應收款的性質或內容 單位名稱 金額 其他應收款性質或內容 中軟計算機軟件與技術服務（香港）公司 75,949,822.56 子公司往來款 北京中軟萬維網絡技術有限公司 30,573,281.73 子公司往來款 中軟信息系統工程有限公司 22,00

414、7,385.00 子公司往來款 中軟信息服務有限公司 13,668,881.07 子公司往來款 北京卓盛特信息技術有限公司 4,524,720.68 子公司往來款 合計 146,724,091.04 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 112 - 3. 長期股權投資長期股權投資 （1） 長期股權投資情況長期股權投資情況 被投資單位 核算方法 初始投 資成本 年初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 長城計算機軟件與系統有限公司 成本法 12

415、3,212,056.92 123,212,056.92 123,212,056.92 100.00 100.00 中國計算機軟件與技術服務（香港）有限公司 成本法 47,932,457.11 47,932,457.11 47,932,457.11 100.00 100.00 118,669,655.07 中軟信息系統工程有限公司 成本法 19,000,000.00 19,000,000.00 55,078,400.00（注 1） 74,078,400.00 47.95 47.95 中軟科技創業投資有限公司 成本法 51,159,750.60 51,159,750.60 51,159,750.6

416、0 92.00 92.00 天津中軟軟件系統有限公司 成本法 900,000.00 900,000.00 900,000.00 90.00 90.00 大連中軟軟件有限公司 成本法 13,400,000.00 13,400,000.00 13,400,000.00 80.00 80.00 深圳市中軟創新信息系統有限公司 成本法 16,047,638.63 16,047,638.63 16,047,638.63 72.50 72.50 廣州中軟信息技術有限公司 成本法 8,897,646.88 8,897,646.88 8,897,646.88 70.25 70.25 5,753,333.31

417、北京中軟萬維網絡技術有限公司 成本法 6,776,409.92 6,776,409.92 21,000,000.00（注 2） 27,776,409.92 70.00 70.00 南京中軟軟件與技術服務有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00 700,000.00 350,000.00 上海中軟計算機系統有限公司 成本法 1,918,919.30 1,918,919.30 1,918,919.30 70.00 70.00 3,500,000.00 北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司 成本法 7,661,708.99 7,661,

418、708.99 7,661,708.99 61.90（注 3） 61.90 1,457,584.81 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 113 - 被投資單位 核算方法 初始投 資成本 年初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 中軟智通（唐山）科技有限公司 成本法 2,721,800.00 2,721,800.00 2,721,800.00 60.00 60.00 四川中軟科技有限公司 成本法 6,426,000.00 6,426,000.

419、00 6,426,000.00 51.00 51.00 中標軟件有限公司 成本法 125,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00 50.00 50.00 杭州中軟安人網絡通信有限公司 成本法 8,982,905.41 8,982,905.41 8,982,905.41 45.00 45.00 2,350,000.00 寧波中軟信息服務有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 中軟信息服務有限公司 成本法 95,000,000.00 95,000,000.00 95,

420、000,000.00 98.75 98.75 北京中軟世紀軟件科技有限公司 成本法 700,000.00 1,842,336.34 1,842,336.34 17.50 17.50 北京中軟仕園物業管理有限公司 成本法 410,000.00 383,752.29 383,752.29 16.40 16.40 中國電子西安產業園發展有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 12.99 12.99 北京中軟華融軟件技術有限公司 成本法 2,450,000.00 1,689,082.15 1,689,082.15 12.25 12.25 上

421、海浦東中軟科技發展有限公司 成本法 985,100.00 1,239,828.03 1,239,828.03 9.82 9.82 1,670,118.83 中電新視界技術有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5.00 5.00 北京中軟冠群軟件技術有限公司 權益法 4,966,410.00 8,773,212.44 -8,773,212.44（注 4） - 23.03 23.03 武漢達夢數據庫有限公司 權益法 34,270,000.00 47,312,394.86 8,392,760.63 55,705,155.49 39.51 39

422、.51 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年年度報告 - 114 - 被投資單位 核算方法 初始投 資成本 年初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 杭州華視數字技術有限公司 權益法 4,100,000.00 2,326,072.53 -390,097.58 1,935,974.95 31.54 31.54 北京富士通系統工程有限公司 權益法 2,254,936.45 6,550,515.29 116,797.43 6,667,312.72 39.00

423、39.00 331,422.94 北京亞數富士信息系統有限公司 權益法 440,000.00 374,044.20 25,830.85 399,875.05 20.00 20.00 合計 616,313,740.21 636,228,531.89 75,450,478.89 711,679,010.78 700,000.00 - 134,082,114.96 注 1：本公司第四屆董事會第十四次會議決議于 2011 年 9 月 28 日通過與中國電子信息產業集團有限公司（以下簡稱“中國電子”）共同增資本公司的議案,中國電子投入資金 10,000.00 萬元，認繳新增注冊資本 4,878.05 萬

424、元,本公司投入資金 5,507.84 萬元，認繳新增注冊資本 2,686.75 萬元,其余款項計入資本公積,增資后中國電子持有其 51.00%股權；本公司持有其 47.95%股權；子公司北京中軟萬維網絡技術有限公司持有其 1.05%股權。 注 2：根據第四屆董事會第十三次會議決議，北京中軟萬維網絡技術有限公司本期增資擴股，注冊資本由期初的 1,000.00 萬元增加至 4,000.00 萬元，各股東方按照股權比例認購所增出資，本公司出資 2,800.00 萬元，仍占注冊資本的 70.00%。 注 3：本期北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司少數股東對其增資，實際投入 231.00 萬元，其中 6

425、0.00 萬元計入實收資本、171.00 萬元計入資本公積，本公司持股比例由63.7255%變更為 61.9048%。 注 4： 經本公司第五屆董事會第四次會議決議,通過在產權交易市場公開掛牌的方式出售本公司持有的北京中軟冠群軟件技術有限公司全部股權,交易價格為 1,052.00 萬元,本期實現投資收益 654.95 萬元。 （2） 期末不存在向投資企業轉移資金的能力受到限制的情況期末不存在向投資企業轉移資金的能力受到限制的情況 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 115 - 4. 營業收入和營業成本營業收入和營業成本 (1)(1) 營業收入明細列示營業收入明細列示 項目

426、本期發生額 上期發生額 主營業務收入 1,205,825,276.93 1,159,163,781.73 其他業務收入 32,219,969.79 31,760,940.05 營業收入合計 1,238,045,246.72 1,190,924,721.78 (2)(2) 營業成本明細列示營業成本明細列示 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務成本 1,012,270,703.09 936,270,979.96 其他業務成本 6,850,990.61 7,976,551.79 營業成本合計 1,019,121,693.70 944,247,531.75 (3)(3) 主營業務按行業分項列主營業務

427、按行業分項列示示 行業名稱 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務 成本 主營業務 收入 主營業務成本 軟件服務業 1,205,825,276.93 1,012,270,703.09 1,159,163,781.73 936,270,979.96 合計 1,205,825,276.93 1,012,270,703.09 1,159,163,781.73 936,270,979.96 (4)(4) 主營業務按產品分項列示主營業務按產品分項列示 產品或勞務名稱 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 自主軟件產品 241,662,669.64 159

428、,011,400.97 249,833,121.31 183,427,499.33 行業解決方案 772,994,045.88 763,248,888.81 743,803,069.95 692,663,186.09 服務化業務 191,168,561.41 90,010,413.31 165,527,590.47 60,180,294.54 合計 1,205,825,276.93 1,012,270,703.09 1,159,163,781.73 936,270,979.96 (5)(5) 主營業務按地區分項列示主營業務按地區分項列示 地區分布 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務

429、成本 主營業務收入 主營業務成本 一、國內 1,205,825,276.93 1,012,270,703.09 1,159,163,781.73 936,270,979.96 東北地區 72,298,681.92 61,987,842.16 70,294,403.68 55,423,907.11 華東地區 225,719,835.48 243,158,799.18 189,796,131.98 171,395,160.11 西北地區 29,907,053.16 25,151,291.99 25,173,921.60 10,903,499.77 華南地區 93,551,949.83 120,11

430、9,338.13 66,351,178.79 57,242,530.71 華北地區 598,864,901.32 411,260,155.93 657,471,320.54 528,525,611.87 西南地區 135,733,030.75 114,149,029.37 45,719,317.68 27,304,954.59 華中地區 49,749,824.47 36,444,246.33 104,357,507.46 85,475,315.80 二、國外 - - - - 合計 1,205,825,276.93 1,012,270,703.09 1,159,163,781.73 936,27

431、0,979.96 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 116 - (6)(6) 前五名客戶的營業收入情況前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例(%) 北京長榮發科技發展有限公司 175,454,885.72 14.17 哈爾濱地鐵集團有限公司 42,030,775.99 3.39 國家稅務總局 35,918,532.34 2.90 北京市軌道交通建設管理有限公司 32,857,722.19 2.65 天津市地下鐵道集團有限公司 19,586,261.85 1.58 合 計 305,848,178.09 24.69 5. 投資收益投資收益 （1

432、） 投資收益明細情況投資收益明細情況 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 103,456,242.02 35,021,176.55 權益法核算的長期股權投資收益 8,640,446.05 10,321,374.10 處置長期股權投資產生的投資收益 6,549,465.78 -172,195.74 合計 118,646,153.85 45,170,354.91 （2） 按成本法核算的長期股權投資收益按成本法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額 備注 廣州中軟信息技術有限公司 5,753,333.31 4,732,276.55 上海浦東中軟科技發展有限

433、公司 1,375,668.83 588,900.00 上海中軟計算機系統工程有限公司 3,500,000.00 700,000.00 中國計算機軟件與技術服務（香港）有限公司 89,669,655.07 29,000,000.00 北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司 1,457,584.81 杭州中軟安人網絡通信有限公司 1,350,000.00 南京中軟軟件與技術服務有限公司 350,000.00 合計 103,456,242.02 35,021,176.55 （3） 按權益法核算的長期股權投資收益按權益法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額 備注 北京富士通系統工程有

434、限公司 448,220.37 215,381.79 杭州華視數字技術有限公司 -390,097.58 -396,671.22 北京亞數富士信息系統有限公司 25,830.85 59,162.24 武漢達夢數據庫有限公司 8,392,760.63 7,904,800.76 北京中軟冠群軟件技術有限公司 163,731.78 2,538,700.53 合計 8,640,446.05 10,321,374.10 6. 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 117 - 項目 本期數 上期數 1 1、將凈利潤調節、將凈利潤調節為經營活動現金流量：為

435、經營活動現金流量： 凈利潤 23,500,798.14 10,098,588.12 加：資產減值準備 9,230,865.91 15,204,722.21 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 23,707,213.53 23,218,168.44 無形資產攤銷 8,881,621.62 6,522,770.90 長期待攤費用攤銷 546,282.11 507,341.22 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -600,407.92 -130,260.68 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） -102,802.76 公允價值變動損失（收益以“”號填列）

436、- 財務費用（收益以“”號填列） 31,257,656.11 23,211,189.88 投資損失（收益以“”號填列） -118,646,153.85 -45,170,354.91 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -923,086.60 -1,463,986.10 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） - - 存貨的減少（增加以“”號填列） -170,093.68 -66,715,158.46 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 61,124,169.56 -89,135,232.32 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 28,977,364.30 173,241,978

437、.91 其他 - 經營活動產生的現金流量凈額 66,783,426.47 49,389,767.21 2 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 - 一年內到期的可轉換公司債券 - 融資租入固定資產 - 3 3、現金及現金等價物凈變動情況：、現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 253,065,296.20 106,818,453.54 減：現金的年初余額 106,818,453.54 151,214,198.13 加：現金等價物的期末余額 - - 減：現金等價物的年初余額 - - 現金及現金等價物凈增加額 146,246,842.

438、66 -44,395,744.59 注:期末其他貨幣資金中將于 2013 年 3 月 31 日以后到期的保證金為 6,204,126.14 元. 十二、補充資料十二、補充資料 1. 本期非經常性損益情況本期非經常性損益情況 （1）根據中國證監會公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益（2008）證監會公告（2008）43 號，本公司非經常性損益如下： 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 118 - 項目 金額 備注 1非流動資產處置損益，包括已計提資產減值準備的沖銷部分 711,663.69 2越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的的稅收返還、減免 - 3

439、計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） - 4計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 - 5企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 - 6非貨幣性資產交換損益 - 7委托他人投資或管理資產的損益 - 8因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 - 9債務重組損益 - 10企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 - 11交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 - 12同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 - 13與公司正常經營業

440、務無關的或有事項產生的損益 - 14除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 67,759,866.80 15單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 - 16對外委托貸款取得的損益 - 17采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 - 18根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 - 19受托經營取得的托管費收入 - 20.處置長期股權投資產生的投資收益 17,420,151.25 21除上述各項之外的其他

441、營業外收入和支出 403,864.80 22其他符合非經常性損益定義的損益項目 - 23減：少數股東權益影響額 1,053,775.84 24減：所得稅影響額 2,733,682.84 合計 82,508,087.86 （2 2）公司對“其他符合非經常性損益定義的損益項目”以及根據自身正常經營業務的）公司對“其他符合非經常性損益定義的損益項目”以及根據自身正常經營業務的性質和特點將非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，列示如下：性質和特點將非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，列示如下： 項目 涉及金額 說明 增值稅退稅 20,483,312.32 與公司生產經營密切相關 政府貼息及獎勵

442、8,202,885.18 與公司生產經營密切相關 重大專項補助 278,188,168.75 與公司生產經營密切相關 政府扶持資金 26,477,752.97 與公司生產經營密切相關 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 119 - 項目 涉及金額 說明 其他科技項目 31,309,176.40 與公司生產經營密切相關 合計 364,661,295.62 2. 凈資產收益率和每股收益凈資產收益率和每股收益 （1 1）本年度）本年度 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.40 0.26 0.26 扣除非經

443、常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -1.86 -0.11 -0.11 （2 2）上年度）上年度 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 9.59 0.58 0.58 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.53 0.09 0.09 3. 主要會計報表項目的異常情況及原因的說明主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 （1） 資產負債表資產負債表 報表項目 期末余額 年初余額 變動金額 變動幅度% 注釋 可供出售金融資產 73,028,523.87 174,849,848.11 -101,821,324.24 -

444、58.23 注 1 其他非流動負債 231,535,930.22 460,601,278.34 -229,065,348.12 -49.73 注 2 注 1:期末可供出售金融資產較期初減少 58.23%的主要原因系本期子公司中軟香港出售其持有的 5000萬股中軟國際股票，交易總金額為 11,500.00 萬港元。公司獲得投資收益 6,775.99 萬元，期末持 5,031.52萬股。 注 2: 期末其他非流動負債較期初減少 49.73%的主要原因系前期收到的遞延收益本期確認為營業外收入所致 （2） 利潤表利潤表 報表項目 本期發生額 上期發生額 變動金額 變動幅度% 備注 營業稅金及附加 17

445、,544,703.77 32,626,825.19 -15,082,121.42 -46.23 注 1 管理費用 1,167,932,389.09 752,140,502.36 415,791,886.73 55.28 注 2 資產減值損失 20,481,014.54 14,572,545.61 5,908,468.93 40.55 注 3 營業外收入 367,305,226.09 211,670,853.85 155,634,372.24 73.53 注 4 注 1:營業稅金及附加本期較上期減少 46.23%，系母公司及部分子公司的技術服務收入由繳納營業稅改為繳納增值稅及母公司營業稅退稅所致

446、。 注 2:管理費用本期較上期增加 55.28%，系本期科技項目研發投入加大所致。 注 3：資產減值損失本期較上期增加 40.55%，系由于本期部分存貨可變現凈值低于賬面價值計提的存貨跌價準備增加所致。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 120 - 注 4：本期營業外收入較上期增加 73.53%，系本期核高基項目等政府補助增加所致。 十三、財務報表的批準十三、財務報表的批準 本財務報表業經本公司董事會于 2013 年 3 月 22 日決議批準。 根據本公司章程， 本財務報表將提交股東大會審議。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2013 年 3 月 22 日 財務報表附注由

447、下列負責人簽署：財務報表附注由下列負責人簽署： 法定代表人：法定代表人： 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 會計機構負責人：會計機構負責人： 簽名： 楊軍 簽名： 方軍 簽名： 周美茹 日期： 2013.3.22 日期： 2013.3.22 日期： 2013.3.22 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012年年度報告 - 121 - 第十第十章章 備查文件目錄備查文件目錄 （一） 載有法定代表人、 主管會計工作負責人、 會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表； （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； （三）報告期內在中國證券報 、 上海證券報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事長簽名：_ （楊軍） 中國軟件與技術服務股份有限公司董事會 2013 年 3 月 22 日