中國軟件與技術服務股份有限公司2011年年度報告（136頁）.pdf

1、 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011 年年度報告中國軟件與技術服務股份有限公司 2011 年年度報告 二一二年三月二十三日 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 1 - 重要提示重要提示 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司 2011 年年度財務報告已經公司第四屆董事會第十七次會議審議通過。沒有董事未出席本次董事會會議。 公司 2011 年年度財務報告已經大信會計師事務有限公司審計并出具了標準無保留意見的審計報告。 公司董事長程春平先生、總

2、經理朱鵬先生、財務總監方軍先生以及財務部總經理周美茹女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司 2011 年年度財務報告已經公司第四屆董事會第十七次會議審議通過。沒有董事未出席本次董事會會議。 公司 2011 年年度財務報告已經大信會計師事務有限公司審計并出具了標準無保留意見的審計報告。 公司董事長程春平先生、總經理朱鵬先生、財務總監方軍先生以及財務部總經理周美茹女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 中國軟件與技

3、術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 2 - 目 錄 目 錄 第一章 公司基本情況簡介 3 第二章 會計數據和業務數據摘要 5 第三章 股本變動及股東情況 7 第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況10 第五章 公司治理結構15 第六章 股東大會情況簡介21 第七章 董事會報告22 第八章 監事會報告42 第九章 重要事項44 第十章 財務報告52 第十一章 備查文件目錄 135 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 3 - 第一章 公司基本情況簡介 第一章 公司基本情況簡介 一、公司法定中文名稱：一、公司法定中文名稱：中國軟件與技術服務股份有限公司 公司中文名稱縮

4、寫：中國軟件 公司法定英文名稱：CHINA NATIONAL SOFTWARE & SERVICE COMPANY LIMITED 公司英文名稱縮寫：CS&S 二、公司法定代表人：二、公司法定代表人：程春平 三、公司董事會秘書：三、公司董事會秘書：陳復興 聯系地址：北京市昌平區昌盛路 18 號 電話： 010-51508699 傳真： 010-51508661 電子信箱: 公司證券事務代表：趙冬妹 聯系地址：北京市昌平區昌盛路 18 號 電話： 010-51508699 傳真： 010-51508661 電子信箱: 四、公司注冊地址：四、公司注冊地址：北京市昌平區昌盛路 18 號 公司辦公地址

5、：北京市昌平區昌盛路 18 號 郵政編碼：102200 國際互聯網網址： 公司電子信箱： 五、公司信息披露報紙：五、公司信息披露報紙：中國證券報、上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站網址： 公司年度報告備置地點：公司董事會辦公室和上海證券交易所 六、公司股票上市交易所：六、公司股票上市交易所：上海證券交易所 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 4 - 股票簡稱：中國軟件 股票代碼：600536 七、其他有關資料： 七、其他有關資料： 公司公司首次注冊登記日期：1994 年 3 月 1 日 公司首次注冊登記地點：北京市海淀區學院南路 55 號中軟大廈 3 號樓四層 公

6、司變更注冊登記時間：2009 年 12 月 3 日 公司變更注冊登記地點：北京市昌平區昌盛路 18 號 公司營業執照注冊號：110000005022340 公司稅務登記號碼：110108102043722 公司組織機構代碼：10204372-2 公司聘請的會計師事務所：大信會計師事務有限公司 會計師事務所辦公地址：北京市海淀區知春路 1 號學院國際大廈 15 層 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 5 - 第二章 會計數據和業務數據摘要 第二章 會計數據和業務數據摘要 一、公司近三年主要會計數據 一、公司近三年主要會計數據 單位：元 2011 年 2010 年 本年比上年增

7、減（%） 2009 年 2011 年 2010 年 本年比上年增減（%） 2009 年 營業總收入 2,349,756,963.613,029,095,882.11-22.43 3,233,596,546.47營業利潤 -46,306,803.3021,810,148.74-312.32 -119,219,300.78利潤總額 160,748,809.51156,927,912.132.43 -61,335,482.14歸屬于上市公司股東的凈利潤 130,244,123.3992,838,093.8240.29 9,025,944.56歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 20,829

8、,174.2339,224,439.87-46.90 16,794,419.48經營活動產生的現金流量凈額 301,615,905.85-35,198,945.99- 40,192,257.39 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增減（%） 2009 年末 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增減（%） 2009 年末 資產總額 3,551,724,265.052,657,843,839.1533.63 3,229,815,925.52負債總額 1,999,394,743.431,123,205,749.6178.01 1,479,243,416.63歸屬于上市公司股東的

9、所有者權益 1,300,096,669.551,305,173,234.43-0.39 1,142,714,157.26總股本 225,693,879225,693,8790.00 225,693,879注:扣除非經常性損益項目和金額 單位：元 非經常性損益項目 2011 年金額 2010 年金額 2009 年金額 非經常性損益項目 2011 年金額 2010 年金額 2009 年金額 1非流動資產處置損益 2,063,884.0760,976,496.98 6,142,782.842 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及

10、處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 108,612,458.06-31,543,139.00 -47,745,521.003 除上述各項之外的其他營業外收入和支出-1,520,612.223,831,857.10 -755,199.814少數股東權益影響額 176,169.7221,021,500.89 35,728,814.575所得稅影響額 83,049.53-673,062.02 -1,139,351.52合計 109,414,949.1653,613,653.95 -7,768,474.92 二、公司近三年的主要財務指標 二、公司近三年的主要財務指標 2

11、011 年 2010 年 本年比上年增減（%） 2009 年 2011 年 2010 年 本年比上年增減（%） 2009 年 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 6 - 基本每股收益（元股） 0.580.4140.29 0.05稀釋每股收益（元股） 0.580.4140.29 0.05扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.090.17-46.90 0.09加權平均凈資產收益率（%） 9.597.821.77 0.94扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 1.533.30-1.77 1.74每股經營活動產生的現金流量凈額（元股） 1.34-0.16- -0.

12、18 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增減（%） 2009 年末 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增減（%） 2009 年末 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元股） 5.765.78-0.39 5.06資產負債率（%） 56.2942.2614.03 45.80 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 7 - 第三章 股本變動及股東情況 第三章 股本變動及股東情況 一、股本變動情況 （一）股份變動情況表 一、股本變動情況 （一）股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例

13、(%) 發行新股送股公積金轉股其他小計數量 比例(%) 數量 比例(%) 發行新股送股公積金轉股其他小計數量 比例(%) 一、有限售條件股份一、有限售條件股份 64,382,795 28.5364,382,795 28.531.國家持股 2.國有法人持股 64,382,795 28.5364,382,795 28.533.其他內資持股 其中：境內非國有法人持股 境內自然人持股 4.外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件股份二、無限售條件股份 161,311,084 71.47161,311,084 71.471.人民幣普通股 161,311,084 71.47161,31

14、1,084 71.472.境內上市的外資股 3.境外上市的外資股 4.其他 三、股份總數 三、股份總數 225,693,879 100225,693,879 100（二）限售股份變動情況表 （二）限售股份變動情況表 單位：股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數年末限售股數限售原因 解除限售日期 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數年末限售股數限售原因 解除限售日期 中國電子 64,382,7950 064,382,795認購非公開發行股票承諾 2012年6月29日（三）公司證券發行與上市情況 （三）公司證券發行與上市情況 1. 到報告期末為止前三年

15、歷次證券發行與上市情況 根據 2008 年 12 月 31 日公司 2008 年第六次臨時股東大會決議， 公司向控股股東中國電子非公開發行股票 64,382,795 股， 發行價格為 6.21 元/股。 該事項于 2008 年 12 月 22 日獲得國務院國有資產監督管理委員會批準， 并于 2009 年 5 月 19 日獲得中國證券監督管理委員會核準。 公司于 2009 年 6 月 29 日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢新 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 8 - 發行股份的登記托管手續。本次非公開發行 64,382,795 股股票的上市日期為 2012

16、 年 6 月29 日。本次非公開發行完成后，公司股份總數變更為 225,693,879 股。詳情請見 2008 年 12月 26 日、2009 年 5 月 22 日及 2009 年 7 月 1 日的中國證券報 、 上海證券報以及上海證券交易所網站 。 2. 報告期內公司無證券發行與上市情況，公司股份總數及結構未發生變動。 二、股東情況 （一）公司前十名股東持股情況 二、股東情況 （一）公司前十名股東持股情況 單位：股 股東總數 26384 戶 本年度報告公布日前一個月末股東總數 25735 戶 前 10 名股東持股情況 前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 持股總數 報告期內

17、增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 股東名稱 股東性質 持股比例 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 中國電子信息產業集團有限公司 國有法人 54.26%122,455,908 -44,092 64,382,795 0中國證券投資者保護基金有限責任公司 4.01%9,044,917 9,044,917 0 程春平 境內自然人 1.84%4,150,887 0 0 0中國建銀投資有限責任公司 1.08%2,428,219 2,428,219 0 尚銘 境內自然人 0.62%1,400,000 -376,806 0 0周進軍 境內自然人 0.51%

18、1,142,807 0 0 0崔輝 境內自然人 0.47%1,059,751 0 0 0貴州匯新科技發展有限公司 0.42%943,696 943,696 0 上海萬峰房地產有限公司 0.35%784,200 -360,800 0 中國建設銀行股份有限公司華夏收入股票型證券投資基金 0.30%678,671 678,671 0 前 10 名無限售條件股東持股情況 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量股份種類 股東名稱 持有無限售條件股份數量股份種類 中國電子信息產業集團有限公司 58,073,113 人民幣普通股 中國證券投資者保護基金有限責任公司 9,044,

19、917 人民幣普通股 程春平 4,150,887 人民幣普通股 中國建銀投資有限責任公司 2,428,219 人民幣普通股 尚銘 1,400,000 人民幣普通股 周進軍 1,142,807 人民幣普通股 崔輝 1,059,751 人民幣普通股 貴州匯新科技發展有限公司 943,696 人民幣普通股 上海萬峰房地產有限公司 784,200 人民幣普通股 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 9 - 中國建設銀行股份有限公司華夏收入股票型證券投資基金 678,671 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東中，程春平、崔輝、尚銘、周進軍為本公司董事或高管。除此以

20、外，中國電子信息產業集團有限公司、程春平、尚銘、周進軍、崔輝之間及其與其他股東之間不存在關聯關系或者一致行動的情況，公司未知其他股東之間是否存在關聯關系或者一致行動人的情況。 （二）前 10 名有限售條件股東持股數量及限售條件 （二）前 10 名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位：股 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 可上市 交易時間 新增可上市交易股份數量 限售條件 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 可上市 交易時間 新增可上市交易股份數量 限售條件 中國電子 64,382,795 2012 年 6 月 29 日64,382,795自本次發行結束之日起三十六個月內

21、，中國電子不轉讓擁有的中國軟件權益的股份。 （三）控股股東及實際控制人情況 （三）控股股東及實際控制人情況 1. 控股股東及實際控制人情況 公司名稱：中國電子信息產業集團有限公司（簡稱中國電子、英文簡寫 CEC） 法人代表：熊群力 注冊地址：北京市海淀區萬壽路 27 號 注冊資本：7,930,222,000 元 設立日期：1989 年 5 月 26 日 營業范圍：電子原材料、電子元器件、電子儀器儀表、電子整機產品、電子應用產品與應用系統、電子專用設備、配套產品、軟件的科研、開發、設計、制造、產品配套銷售；電子應用系統工程、建筑工程、通訊工程、水處理工程的總承包與組織管理；環保和節能技術的開發、

22、推廣、應用；房地產開發、經營；汽車、汽車零配件、五金交電、照相器材、建筑材料、裝飾材料、服裝的銷售；承辦展覽；房屋修繕業務；咨詢服務、技術服務及轉讓；家用電器的維修和銷售。 經營性質：有限責任公司（國有獨資） 2. 報告期內公司控股股東及實際控制人未發生變更。 3. 公司與實際控制人之間的產權和控制關系： （四）其他持股在 10%（含）以上的法人股東 （四）其他持股在 10%（含）以上的法人股東 截至本報告期末，公司無其他持股在 10%（含）以上的法人股東。 100% 54.26% 國務院國有資產監督管理委員會 中國電子信息產業集團有限公司 中國軟件與技術服務股份有限公司 中國軟件與技術服務股

23、份有限公司 2011年年度報告 - 10 - 第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況 第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事及高級管理人員的情況 （一）基本情況 一、董事、監事及高級管理人員的情況 （一）基本情況 姓名 姓名 職務 職務 性性別 別 年年齡 齡 任期起止日期 任期起止日期 年初持股年初持股數 數 年末持股年末持股數 數 年度內年度內股份增股份增減變動減變動變動變動原因原因報告期內從公司獲得的報告期內從公司獲得的報酬總額 (萬元)(稅前)報酬總額 (萬元)(稅前)程春平 董事長 男 47 2010.01.25-2013.01.24 4,150,887 4,

24、150,8870/ 73.16 朱 鵬 董事 總經理 男 43 2010.01.25-2013.01.242010.01.25-2013.01.24000/ 73.04 崔 輝 董事 男 49 2010.01.25-2013.01.24 1,059,751 1,059,7510/ 62.64 傅 強 董事 男 55 2010.01.25-2013.01.24000/ 0.00 徐海和 董事 男 56 2010.01.25-2013.01.24000/ 0.00 胡 純 董事 女 55 2010.01.25-2011.01.28000/ 0.00 任 蓮 董事 女 56 2011.02.18-2

25、013.01.24000/ 0.00 李德毅 獨立董事 男 67 2010.01.25-2012.09.05000/ 7.00 于長春 獨立董事 男 59 2010.01.25-2012.09.05000/ 7.00 王 璞 獨立董事 男 43 2010.01.25-2012.09.05000/ 7.00 趙柏福 監事會主席 男 57 2010.01.25-2013.01.24000/ 59.72 賈海英 監事 女 43 2010.01.25-2013.01.24000/ 0.00 張禮進 監事 男 40 2010.01.25-2011.07.20000/ 10.58謝 欣 監事 女 47 2

26、011.07.20-2013.01.24000/ 24.90周進軍 高級副總經理 男 39 2010.01.25-2013.01.24 1,142,807 1,142,8070/ 59.72 尚 銘 高級副總經理 男 48 2010.01.25-2013.01.24 1,776,806 1,400,000 -376,806二級市場交易 59.72方 軍 財務總監 男 49 2010.01.25-2013.01.24000/ 60.54徐 潔 高級副總經理 女 45 2010.04.12-2013.01.24000/ 59.72孫迎新 高級副總經理 男 39 2010.01.25-2013.01

27、.24000/ 59.72周在龍 高級副總經理 男 37 2010.01.25-2013.01.24000/ 59.72陳復興 董事會秘書 男 47 2010.01.25-2013.01.24000/ 59.72合計 / / / / 8,130,251 7,753,445 -376,806/ 743.90注：1. 報告期內，公司董事、監事和高級管理人員沒有被授予股權激勵情況； 2. 報告期內，董事胡純、監事張禮進分別辭去董事、監事職務； 3. 報告期內，高級副總經理尚銘在公司 2011 年第三季度定期報告披露前 30 天內，于 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 11 -

28、2011 年 10 月 13 日至 14 日兩次違規賣出公司股票共計 300,000 股，受到上交所通報批評，被北京證監局出具警示函。 （二）最近 5 年的主要工作經歷 （二）最近 5 年的主要工作經歷 1. 程春平先生，最近 5 年在本公司和中國電子工作，曾任本公司總經理，現任本公司董事長兼研究院院長、中國電子軟件事業本部主任。 2. 朱鵬先生，最近 5 年在本公司工作，曾任副總經理，現任本公司董事、總經理。 3. 崔輝先生，最近 5 年在本公司工作，任本公司董事、黨委書記。 4. 傅強先生，最近 5 年在中國電子工作，曾任辦公廳副主任、產業發展部總經理，現任中國電子總工程師兼規劃計劃部主任

29、、本公司董事。 5. 徐海和先生，最近 5 年曾任中國電子物資總公司總經理、中國電子財務部總經理、中國電子財務有限責任公司董事長，現任中國電子總經濟師兼財務部主任、本公司董事。 6. 胡純女士，最近 5 年在中國電子工作，曾任中國電子戰略規劃部戰略處處長、資深副經理，本公司董事，報告期內辭去本公司董事職務，現任中國電子外派專職董事。 7. 任蓮女士，最近 5 年曾任上海浦東軟件園股份有限公司副總經理、中國電子資深副經理，現任中國電子外派專職董事、本公司董事。 8. 李德毅先生，最近 5 年擔任中國電子系統工程研究所研究員、博士生導師、清華大學博士生導師、北京航空航天大學博士生導師，現任本公司獨

30、立董事。 9. 于長春先生，最近 5 年在北京國家會計學院工作，擔任教研中心主任，現任本公司獨立董事。 10. 王璞先生，最近 5 年在北大縱橫管理咨詢集團工作，擔任創始人、首席專家，現任本公司獨立董事。 11. 趙柏福先生， 最近 5 年曾任中國電子人力資源部培訓中心主任， 現任本公司黨委副書記兼紀委書記、監事會主席。 12. 賈海英女士， 最近 5 年在中國電子工作， 曾任資產管理部董事 （監事） 辦公室主任、產業發展部企業管理處處長，現任中國電子財務部副主任、本公司監事。 13. 張禮進先生，最近 5 年曾任本公司黨群工作部副主任、主任兼紀檢監察部主任、監事，現任中國電子紀檢監察部（審計

31、部）一處處長，報告期內辭去本公司監事職務。 14. 謝欣女士，最近5年在本公司工作，曾任科技部副總經理、規劃發展部總經理，現任規劃與計劃運營部總經理、本公司監事。 15. 周進軍先生，最近 5 年在本公司工作，曾任副總經理，現任公司高級副總經理。 16. 尚銘先生，最近 5 年在本公司工作，曾任副總經理，現任公司高級副總經理。 17. 方軍先生，最近 5 年在本公司工作，任公司財務總監。 18. 徐潔女士，最近 5 年曾任本公司高級副總經理、海外銷售總監，長城軟件總經理，現任本公司高級副總經理。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 12 - 19. 孫迎新先生，最近 5 年

32、在本公司工作，曾任戰略客戶部總經理、總經理助理兼戰略客戶部總經理，現任公司高級副總經理。 20. 周在龍先生，最近 5 年在本公司工作，曾任政府行業總監、稅務事業部總經理、總經理助理兼重大工程部總經理，現任公司高級副總經理。 21. 陳復興先生，最近 5 年在本公司工作，任公司董事會秘書。 （三）在股東單位任職情況 （三）在股東單位任職情況 姓名 任職單位 擔任職務 任職期間 姓名 任職單位 擔任職務 任職期間 程春平 中國電子 軟件事業本部主任 2010 年 4 月至今 總工程師 2012 年 3 月至今 傅強 中國電子 規劃計劃部主任 2010 年 7 月至今 總經濟師 2012 年 3

33、月至今 徐海和 中國電子 財務部主任 2010 年 7 月至今 胡純 中國電子 外派專職董事 2011 年 8 月至今 任蓮 中國電子 外派專職董事 2010 年 9 月至今 賈海英 中國電子 財務部副主任 2010 年 7 月至今 張禮進 中國電子 紀檢監察部（審計部）一處處長2011 年 5 月至今 （四）在其他單位任職情況 （四）在其他單位任職情況 姓名 任職單位 擔任職務 姓名 任職單位 擔任職務 武漢達夢數據庫有限公司 董事 1 程春平 上海浦東軟件園有限責任公司 董事 武漢達夢數據庫有限公司 董事 2 朱鵬 北京富士通系統工程有限公司 副董事長 北京華利計算機公司 總經理 3 崔輝

34、 北京中軟泰和科技有限公司 董事長 長城科技股份有限公司 董事 4 傅強 長城信息產業股份有限公司 董事 深圳桑達電子集團公司 董事 冠捷科技有限公司 董事 5 徐海和 中電廣通股份有限公司 董事 北京國家會計學院 教研中心主任 中國重汽集團濟南卡車股份有限公司 獨立董事 華夏銀行股份有限公司 獨立董事 6 于長春 山東金正大生態工程股份有限公司 獨立董事 北大縱橫管理咨詢集團 首席專家 中國化學工程股份有限公司 獨立董事 廣東省高速公路發展股份有限公司 獨立董事 積成電子股份有限公司 獨立董事 7 王璞 漢王科技股份有限公司 獨立董事 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 -

35、13 - 8 趙柏福 北京中軟仕園物業管理有限公司 董事長 9 謝欣 北京中軟冠群軟件技術有限公司 董事 杭州華視數字技術有限公司 董事 10 方軍 北京中軟冠群軟件技術有限公司 董事長 上海浦東中軟科技發展有限公司 董事 11 周進軍 中電西安產業園發展有限公司 董事 12 尚銘 中電新視界技術有限公司 董事 13 胡純 上海浦東軟件園有限責任公司 董事 （五）年度報酬情況 （五）年度報酬情況 1. 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據： 根據公司法等相關法律法規及公司章程的規定，參考同行業、同地區水平，結合公司實際，經股東大會決議批準：公司獨立董事在公司領取獨立董事津貼，標準為

36、 7 萬元/年（稅前），其履行職務所發生的費用由公司承擔；不在公司兼任其他崗位職務的外部董事、監事，不在公司領取董事、監事薪酬，其履行職務所發生的費用由公司承擔；在公司兼任高級管理人員或其他崗位職務的內部董事、監事，不在公司領取專門的董事、監事薪酬，其薪酬依其在公司擔任的高級管理人員或其他崗位職務， 按照公司相關薪酬管理制度執行； 公司高級管理人員按照公司董事會決議批準的公司高級管理人員薪酬與考核管理辦法執行，目前實行基本薪酬+績效薪金的體制，由董事會依據公司經營情況、公司及所處行業的薪酬水平、地區的物價浮動情況、相關人員的崗位、責任、風險等因素，經工作及業績考核后核定。 2. 不在公司領取報

37、酬、津貼的董事、監事情況 姓名 是否在股東單位或關聯單位領取報酬 姓名 是否在股東單位或關聯單位領取報酬 董事 傅強 是 董事 徐海和 是 董事 胡純 是 董事 任蓮 是 董事 賈海英 是 （六）報告期內董事、監事、高級管理人員變動情況 （六）報告期內董事、監事、高級管理人員變動情況 2011 年 1 月 28 日董事會收到董事胡純女士的辭職報告，因工作原因，請求辭去公司董事職務。 2011 年 2 月 18 日公司 2011 年第一次臨時股東大會審議通過，選舉任蓮女士為第四屆董事會董事。 2011 年 7 月 20 日監事會收到監事張禮進的辭職報告，因工作調動原因，請求辭去公司職工代表監事職

38、務。同日，經公司職工代表大會民主選舉，由公司職工謝欣女士接任公司第四屆監事會職工代表監事。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 14 - 上述公司董事、監事、高級管理人員的變動情況，詳情請見上海證券交易所網站 及 2011 年 2 月 1 日、2011 年 2 月 19 日、2011 年 7 月 22 日的中國證券報 、 上海證券報 。 二、員工情況 二、員工情況 截止報告期末，公司在職員工總數為 4785 人，結構如下： （一）專業構成情況（一）專業構成情況 人員類別 人數 人員類別 人數 研發人員 3165 技術支持人員 555 銷售人員 585 管理人員 385 其他

39、人員 95 （二）教育程度情況（二）教育程度情況 教育程度類別 人數 教育程度類別 人數 碩士及以上 578 本科 3068 大專 978 大專以下 161 （三）公司需承擔費用的離退休職工情況（三）公司需承擔費用的離退休職工情況 公司負責管理的離退休職工 264 人， 他們的養老金由社會養老保險中心支付， 公司承擔他們的企業補貼和補充醫療保險等費用。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 15 - 第五章 公司治理結構 第五章 公司治理結構 一、公司治理情況 一、公司治理情況 公司始終嚴格遵循國家法律、法規、中國證監會及證券交易所的有關要求，按照公司法、證券法、公司章程以及

40、其他規定規范運作，不斷完善公司治理，提高公司經營管理水平。公司陸續制訂并完善了有關“三會”運作文件、信息披露文件及一系列內控制度，嚴格遵守、切實履行，不斷提高風險防范能力。 報告期內，公司嚴格按照規章制度規范運作，權力機構、決策機構、監督機構與執行層之間權責分明、 各司其職、 有效制衡， 能夠科學決策、 協調運作。 公司在 “股東與股東大會” 、“控股股東與上市公司”、“董事與董事會”、“監事與監事會”、“績效評價與激勵約束機制”、“利益相關者”以及“信息披露與透明”等方面的執行情況符合中國證監會發布的關于上市公司治理的規范性文件的要求。 二、獨立董事履行職責情況 二、獨立董事履行職責情況 公

41、司現任獨立董事共 3 位，分別為李德毅先生、于長春先生、王璞先生，分別為技術、財務、管理等方面的專家和社會知名人士，具有較高的專業知識水平和豐富的實踐經驗。報告期內，全部 3 位獨立董事，認真地履行法律、法規和公司章程賦予的職責，按照公司獨立董事工作制度的相關規定認真履行職責。他們十分關心公司的經營管理情況，通過積極參加董事會會議議案的討論以及各相應專門委員會的會議， 對公司重大事項包括： 聘用審計機構、提名董事候選人、董事報酬事項、重大關聯交易等事項實事求是地做出客觀、公正的判斷，發表了獨立意見，為公司的決策提供專業依據。3 位獨立董事工作態度嚴謹，認真負責，在公司經營、管理、資本運作等方面

42、都充分發揮了專長，提出了許多寶貴的意見和建議，對切實維護公司及全體股東的利益、保證公司健康持續發展起到了重要作用。 （一）出席董事會會議情況 （一）出席董事會會議情況 2011 年度公司共召開董事會會議 7 次，全體獨立董事均親自或委托出席了全部應出席的董事會會議，沒有缺席或連續 3 次未親自出席的情況。 姓名 應出席董事會次數 親自出席次數 委托出席次數 缺席次數 姓名 應出席董事會次數 親自出席次數 委托出席次數 缺席次數 李德毅 7 4 3 0 于長春 7 6 1 0 王璞 7 7 0 0 （二）日常工作情況 （二）日常工作情況 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 1

43、6 - 獨立董事在閉會期間認真研讀和分析公司的基本資料， 在出席董事會時能夠從公司和中小股東的利益出發，有的放矢地提出自己的建議，保證了董事會決策的科學性和合法性，維護了中小股東的利益。 凡需要經過董事會決策的事項， 公司都能提前通知獨立董事并提供足夠的資料， 并能通報公司的運營情況，使獨立董事與其他董事享有同等的知情權。 （三）參與董事會表決和發表獨立意見情況 （三）參與董事會表決和發表獨立意見情況 1. 報告期內，在公司董事會會議上，全部3位獨立董事未對決策事項提出過異議，沒有投棄權或者反對票的情況。 2. 2011年1月28日，公司召開第四屆董事會第十次會議，審議關于提名董事候選人的議案

44、 ，公司全部3位獨立董事發表了同意該議案的獨立意見。 3. 2011 年 3 月 30 日，公司召開第四屆董事會第十一次會議，審議關于聘用 2011 年度審計機構的議案 、 關于 2011 年日常關聯交易預計的議案 、 關于與中電財務續簽的議案 ， 公司全部 3 位獨立董事事前同意關聯交易議案并發表了同意這些議案的獨立意見，還發表了獨立董事關于公司對外擔保情況的專項說明及獨立意見 。 4. 2011 年 4 月 25 日，公司召開第四屆董事會第十二次會議，審議關于獨立董事津貼和董事監事會議津貼事項的議案，公司全部 3 位獨立董事發表了同意該議案的獨立意見 5. 2011 年 9 月 26 日，

45、公司召開第四屆董事會第十四次會議，審議關于與關聯方中國電子共同增資北京中軟的議案 ，公司全部 3 位獨立董事事前同意并發表了關于同意該議案的獨立意見。 6. 2011 年 10 月 25 日，公司召開第四屆董事會第十五次會議，審議關于與瑞達電子關聯交易的議案 、 關于同意子公司四川中軟與中電系統關聯交易的議案 ，公司全部 3 位獨立董事事前同意并發表了同意這兩項議案的獨立意見。 （四）在年報工作中的履職情況 （四）在年報工作中的履職情況 在公司2011 年年度報告的編制和披露過程中，獨立董事嚴格按照獨立董事年報工作制度的要求，切實履行獨立董事的責任和義務，勤勉盡責： 1. 在會計年度結束后、年

46、審會計師事務所進場審計前，于 2012 年 1 月 13 日召開的公司審計委員會 2012 年第一次會議暨年報溝通會上，獨立董事聽取了公司管理層對公司 2011年度的生產經營情況和投融資活動等重大事項的情況匯報， 就在公司實地考察中的相關問題與總經理進行了溝通；并與年審注冊會計師就審計工作小組的人員構成、審計計劃、風險判斷、風險及舞弊的測試和評價方法、本年度審計重點等情況進行了溝通；同時還聽取了公司財務總監對公司本年度財務狀況和經營成果的匯報， 審閱了公司本年度審計工作安排及其他相關資料。 2. 在 2012年3月15 日召開的公司審計委員會 2012 年第二次會議暨獨立董事年報溝通會上，獨立

47、董事與年審注冊會計師見面溝通了初審意見。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 17 - 3. 在公司召開董事會審議年報前，獨立董事審查了董事會召開的程序、必備文件以及能夠做出合理準確判斷的資料信息的充分性。 4. 獨立董事關注到公司在年審期間未發生改聘會計師事務所的情形。 5. 獨立董事密切關注公司年報編制過程中的信息保密情況，未發現有泄露內幕信息、內幕交易等違法違規行為。 三、公司獨立運作情況 三、公司獨立運作情況 公司與控股股東之間已做到業務、人員、資產、機構、財務“五分開” ，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力，具體表現在： （一）業務方面 （一）業務方面 公司的研

48、究、生產、銷售和售后服務體系完全獨立于控股股東，在主要業務方面完全獨立于控股股東開展。 對于公司與控股股東發生的關聯交易， 均以合同形式明確雙方的權利義務關系，合同系依據市場化原則訂立，主要條款對雙方均是公允和合理的，公司對控股股東不存在依賴關系。 （二）人員方面 （二）人員方面 公司董事、監事及高級管理人員嚴格按照公司法 、 公司章程的有關規定，由股東大會、 董事會通過合法程序選舉或聘任產生； 公司的高級管理人員均不存在在股東單位擔任行政職務和領取薪酬情況；公司有自己獨立的勞動、人事、工資等制度：所有員工均經過嚴格規范的人事招聘程序錄用并簽訂勞動合同，嚴格執行有關工資制度，獨立發放員工工資。

49、 （三）資產方面 （三）資產方面 公司擁有完全獨立的資產產權， 與控股股東中國電子之間資產產權界定明確， 產權清晰。 （四）機構方面 （四）機構方面 公司具有完全獨立于控股股東的組織機構，擁有獨立的職能部門，包括獨立的行政、財務、營銷、研發體系和質量控制體系，不存在控股股東干預本公司機構設置和生產經營活動的情形。 （五）財務方面 （五）財務方面 公司執行財政部 2006 年頒布 企業會計準則 。 建立了規范的財務會計核算體系和財務管理制度，擁有獨立的財務部門和財務人員、獨立的銀行帳戶，獨立進行納稅。公司不存在股東單位占用本公司資金的情況， 也不存在以公司資產、 權益或信譽為股東債務提供擔保的情

50、況。 公司不存在因部分改制、 行業特性、 國家政策或收購兼并等原因導致的同業競爭和關聯交易問題。 四、公司內部控制制度的建立和健全情況 四、公司內部控制制度的建立和健全情況 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 18 - （一）內部控制制度的建立和完善 （一）內部控制制度的建立和完善 本公司現有內部控制制度能夠適應公司管理的要求，為編制真實、完整、公允的財務報表提供合理保證， 為公司各項業務活動的健康運行及國家有關法律、 法規和公司內部規章制度的貫徹執行提供保證，能夠保護公司資產的安全、完整。 在公司治理等基礎性制度方面，公司制定了公司章程 、 股東大會議事規則 、 董事會議

51、事規則 、 監事會議事規則 、 戰略委員會實施細則 、 提名委員會實施細則 、 薪酬與考核委員會實施細則 、審計委員會實施細則 、獨立董事工作制度 、董事長工作細則 、總經理工作細則 、 董事會秘書工作細則 、 信息披露事務管理制度 、 董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理制度 、 高級管理人員薪酬與考核管理辦法 、 內部控制檢查監督制度 、 內部審計制度 、 法律工作制度等。這些制度均經過公司董事會或股東大會審議批準，在上交所網站登載，在公司內部發布實施，得到嚴格的貫徹執行。 在生產經營控制方面，公司制定了全面預算管理制度 、 經營計劃管理制度 、 統計管理制度 、 合同管理辦

52、法 、 經營類合同管理實施細則 、 資質管理辦法 、 科技項目管理辦法 、 科技成果管理辦法 、 科研計劃與科技統計管理辦法 、 股權投資管理辦法 、關聯交易管理制度等相關內控制度，并在實際經營中明確責任，落實監督檢查程序，加強風險管理和監督， 確保各項內控制度得到有效執行， 保障了公司生產經營環節的穩健發展。 在財務管理控制方面，公司制定了對外擔保管理制度 、 募集資金管理制度 、 財務核算管理制度 、 應收款項管理制度 、 債務管理規定 、 貨幣資金、票據及有關印章管理制度 、 財務信息系統管理辦法 、 子公司財務管理制度 、 下屬公司報表管理辦法 、 防范控股股東及其關聯方違規占用公司資

53、金制度等制度，設置了高效、精簡的財務機構，配備了合格的財務工作人員，在實際工作中嚴格規范各項流程，明確權限與責任，為規避財務風險、保障財務信息準確奠定基礎，從而保證了公司的全面順利運營。 在信息披露控制方面，公司制定了信息披露事務管理制度 、 內幕信息知情人登記管理制度 、 敏感信息管理制度 、 獨立董事年報工作制度 、 審計委員會年報工作規程 、年報信息披露重大差錯責任追究制度 ，這些制度明確規定了信息披露的標準、責任人、職責、 內容及范圍以及披露程序和保密原則， 界定了公司信息報告的流程以及涉及控股子公司、股東及實際控制人的信息披露程序，并在實際工作中嚴格執行制度的有關規定，確保公司信息披

54、露的真實、準確、完整。 總之，目前公司的內部控制制度較為健全，符合法律法規和證券監管部門的要求，建立的內部控制制度有效并得到了一貫的執行， 保證了公司經營管理的正常進行， 對經營風險可以起到有效的控制作用，也能夠保證公司財務報告的可靠性。 （二）建立健全內部控制體系的工作計劃和實施方案 （二）建立健全內部控制體系的工作計劃和實施方案 公司從 2012 年開始全面推進企業內部控制基本規范及相關配套指引的實施工作。公司認真研究內控規范及相關配套指引的相關要求， 結合公司實際情況， 制定了全面內控建 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 19 - 設發展規劃。全面內控建設發展規劃包

55、括中長期建設目標、工作指導思想、現狀評估、工作方式基本框架、 工作階段設定及各階段具體任務等內容， 發展規劃將在完善后提交公司董事會審議批準。 2012 年公司內控建設的重點工作，一方面是做好財務報告內部控制的建設、自我評價和審計工作，并按要求做好內控披露工作；另一方面，還將依據內控規范體系的要求，結合公司實際， 制訂切實可行的實施內控規范工作方案， 并將工作任務分解細化為內控規范實施工作總體運行表。 根據 2012 年度內控工作方案，公司成立了董事長為組長，公司內部董事、監事會主席、高管人員組織的內控建設領導小組；還成立了由總經理任組長，財務總監任常務副組長，相關部門負責人參加的內控實施工作

56、小組； 確定審計部為內控實施的牽頭部門， 明確了人員構成、工作機制、工作職責及匯報路徑等；公司擬聘請咨詢機構作為外部咨詢機構為公司提供專業支持，協助公司梳理、構建及完善內部控制總體架構，幫助公司識別內部控制存在的薄弱環節和主要風險， 有針對性的設計控制的重點流程和內容并協助公司開展內部控制自我評價工作。 在內控建設方面，計劃主要工作包括：一是準備階段（2012 年 2 月至 2012 年 4 月） ，包括召開動員大會、 擬定內控工作實施工作方案和進度表、 組織開展對企業內控基本規范相關內容的培訓等內容， 此階段責任人為內部控制建設領導小組組長及實施工作小組組長； 二是組織實施階段（2012 年

57、 5 月至 2012 年 12 月） ，包括確定內控實施范圍和業務流程、現有流程梳理與風險識別評估、 試運行融鑫風險管理軟件并編制內控缺陷匯總表、 內控缺陷整改、編制內部控制手冊和業務流程圖并對手冊內容進行實施輔導和推進執行等內容，此階段責任人為內部控制實施工作小組組長、 常務副組長、 牽頭部門負責人及各相關部門和單位的負責人； 三是按照要求報送內控實施工作進展情況及時準確披露相關內容， 此項工作的責任人為審計部負責人。 在內控自我評價方面，計劃主要工作包括：擬定內部控制自我評價工作計劃 、確定內部控制缺陷的評價標準、 組織實施自我評價工作并編制內部控制評價工作底稿、 編制缺陷評價匯總表、編制

58、整改任務單并督促落實整改、編制內部控制自我評價報告、披露內部控制自我評價報告等工作內容，此項工作的責任人為審計部負責人。 在內控審計工作方面，計劃主要工作包括：確定負責內部控制審計的會計師事務所、配合內部控制審計會計師事務所做好審計工作、 按照要求披露公司內部控制審計報告、 依據審計師建議、審計報告與公司發展需要，完善內部控制體系，提高公司管理效率與效益等工作內容，此項工作的責任人為審計部負責人。 公司內控實施工作方案及總體運行表已經公司董事會審議批準， 其中內控實施工作方案在上海證券交易所網站披露。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 20 - 五、對高級管理人員的考評及

59、激勵機制 五、對高級管理人員的考評及激勵機制 公司建立了全面的高級管理人員績效考評制度， 并在實際工作中切實貫徹實施。 年初根據公司年度經營發展戰略和經營目標確定關鍵績效考核指標和考核目標值， 年末通過年度述職，評定高級管理人員的經營業績。公司高級管理人員基本薪酬+績效薪金的薪酬與考核制度，使其薪酬與經營業績成果直接掛鉤。 六、公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況 六、公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況 公司制定了年報信息披露重大差錯責任追究制度 ，并已經 2010 年 4 月 12 日公司第四屆董事會第二次會議審議通過。 年報信息披露重大差錯責任追究制度中對于年報信息披

60、露重大差錯追究機制的相關規定如下： “第十條 對董事、 監事以外的公司內部人員追究責任的形式包括：1、責令改正并作檢討；2、通報批評；3、調離崗位、停職、降職、撤職；4、賠償損失；5、解除勞動合同；6、董事會確定的其他形式。公司董事、監事因失職出現年報信息披露重大差錯時， 董事會可視事件情節嚴重程度采取上一款約定的責任追究措施并決定是否提請股東大會免除其職務。第十一條 公司董事、監事、高級管理人員，各部門及分、 子公司負責人出現責任追究的范圍事件時， 公司在進行第十條所述處罰的同時可附帶經濟處罰，處罰金額由董事會視事件情節進行具體確定?！?中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 -

61、 21 - 第六章 股東大會情況簡介 第六章 股東大會情況簡介 一、年度股東大會情況 一、年度股東大會情況 2011 年 4 月 25 日，公司召開了 2010 年度股東大會，會議決議公告刊登于上海證券交易所網站 和 2011 年 4 月 26 日的中國證券報 、 上海證券報 。 二、臨時股東大會情況 二、臨時股東大會情況 報告期內，公司共召開了 2 次臨時股東大會。 2011 年 2 月 18 日，公司召開了 2011 年第一次臨時股東大會，會議決議公告刊登于上海證券交易所網站 和 2011 年 2 月 19 日的中國證券報 、 上海證券報 。 2011 年 12 月 12 日，公司召開

62、了 2011 年第二次臨時股東大會，會議決議公告刊登于上海證券交易所網站 和 2011 年 12 月 13 日的 中國證券報 、 上海證券報 。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 22 - 第七章 董事會報告 第七章 董事會報告 一、報告期內公司經營情況回顧 （一）報告期內公司總體經營情況 一、報告期內公司經營情況回顧 （一）報告期內公司總體經營情況 報告期內,公司圍繞總體戰略思想和經營指導方針，以“提能力、促轉型、出效益、上水平”為工作主線，全力推進重大工程信息化建設，大力推進自主產品產業化，積極構建基于“自主可控、安全可信”理念的國產信息安全產品，加快實施“云計算”

63、等新技術的研發和應用，著力做好服務化業務運作，深化結構調整與機制創新，強化專業化與精細化體系建設，加速提升公司發展質量。 報告期內，公司實現營業收入 23.50 億元，同比下降 22.43%，主要是由于上年合并中軟國際影響所致，如扣除中軟國際不并表影響，則營業收入同比增長 18.95%；實現營業利潤-4,631 萬元，較去年同期減少 6812 萬元，主要是由于公司子公司中標軟件科技項目投入加大，成本列入主營成本，國家項目收入列入營業外收入所致；實現歸屬于上市公司股東的凈利潤 13,024 萬元，同比增長 40.29%，主要是由于本期出售中軟國際股票產生收益較大所致。 （二）主營業務及其經營情況

64、 （二）主營業務及其經營情況 為加速提升公司發展能力，推進模式轉型，2011 年，公司以“金稅三期、核高基與自主可控、云計算、智慧城市”等四項重大工程為帶動，以重點領域關鍵業務拓展為推手，以資源整合和結構調整為紐帶，加強組織與協同，強化投入與運作，推動創新與突破，落實考核與激勵，在實現效益增長的同時，整體能力得到全面提高。 報告期內， 公司三大主營業務整體上顯現出了比較好的發展勢頭， 自主軟件產品收入為6.33 億元，同比增長 25.13%；行業解決方案收入為 8.26 億元，同比減少 51.48 %；服務化業務收入為 8.75 億元，同比增長 8.77%。自主軟件產品與服務化業務呈明顯上升趨

65、勢，公司的業務轉型推進初見成效。 1. 主營業務發展情況 （1）自主軟件產品 1. 主營業務發展情況 （1）自主軟件產品 2011 年公司堅持自主創新與集成創新相結合，進一步加大科技投入，加強機制創新，緊緊圍繞基礎軟件、自主可控、信息安全、軟硬結合等重點方向，加速核心技術攻關，加大產業化推進力度，整體能力得到較大幅度提升。 基礎軟件方面。 基礎軟件方面，以核高基重大專項為主線，大力推動操作系統、領域應用平臺、重大應用示范等關鍵項目的組織和實施， 不僅在產品化上先后研制推出了中標麒麟操作系統、 中標 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 23 - 凌巧操作系統、安全操作系統、S

66、word4.5 版本等新版本產品，建立基礎軟件全國產化一體化平臺，而且在信訪、政法、安監、稅務、鐵路、應急等領域實現較好產業化應用。 自主可控方面自主可控方面，全面推進體系研究，推出了適合國情發展的 3+1 平臺和 CCF 體系結構；建立了產業聯盟，與國內主要芯片廠商、整機廠商建立長線合作，圍繞軟硬結合關鍵技術問題進行測試與集中攻關，推出了全國產化樣機，成果得到有關方面的充分認同和高度關注。一舉中標黨委（中辦） 、部委（工信部）兩個方向的具有重大影響的全國產化示范項目，并開展大量研發工作。 整個體系建設和關鍵技術攻關成果為整體自主可控體系建設和發展贏得了歷史性難得機遇。 信息安全方面信息安全方

67、面，積極參與信息安全體系的整體策劃和運作，推動信息安全技術創新、產品升級以及新產品研制，獲得符合保密局新要求的“三合一”產品資質；與此同時，積極推動廣泛合作和資源整合，形成了數據安全為重心的發展路線，逐步搭建起平臺化、產業化體系架構。 軟硬結合產品方面軟硬結合產品方面，圍繞鐵路領域，進一步強化地鐵 AFC 產品化能力，在實現軟件自主化的同時，深化合作，加速核心部件自主化進程；繼續加大市場拓展力度，全年獲得 5 條新線的良好成績，全年國內市場占有率第一。此外，成功中標印度欽奈線，實現國際化業務突破。鐵路通信產品保持良好發展勢頭，進一步提升產品質量和產業化能力，成功實現京滬高鐵全線貫通，同時簽訂湘

68、桂線、津秦線、包西線等高鐵與客運專線項目，并實現海外安哥拉本格拉線、桑格梅德斯線的突破。 （2）行業解決方案 （2）行業解決方案 2011 年是公司大行業發展具有里程碑意義的一年。一年來，圍繞金稅、金安、電力、金融、專利、鐵路、信訪、應急等重大行業，開拓創新、強力攻關，整體上實現了重大突破。 稅務行業稅務行業，以金稅三期為核心，通過組建稅務事業本部，積極整合系統內外人才資源，強化技術研發創新，攻克關鍵難點，完成了項目需求、技術架構、平臺開發、概要設計，推出了測試版本，得到了稅務總局領導和用戶各方的高度評價。與此同時，地方稅務業務開拓創歷史新高， 浙江、 福建省級地稅項目也在重大挑戰情況下， 實

69、現預期目標； 全國稅務 12366項目組織得當，進展順利，提前完成項目研發和全國 40 多個省市的一次性成功上線運行。通過金三等重大項目的組織、事業本部的建設、關鍵難點的攻關，為公司成就稅務領域領軍地位，加速推動稅務行業產業化發展目標奠定了堅實基礎。 安監領域安監領域，攻堅克難，完成了金安一期的全面驗收，獲得良好評價；與此同時，成功實現了安監總局金安應急項目的突破，對整個金安工程向縱向延伸創造了重要條件。 專利領域專利領域， 緊抓核心做深做透， 進一步鞏固國家專利局核心供應商地位； 拓展業務模式，實現事務所和企業服務業務的進一步拓展， 積極推進云計算服務模式創新， 大行業體系形態正在形成。 電

70、力領域電力領域，進一步加大核心業務的拓展，在南方電網 ITS 的市場占有率進一步擴大；積 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 24 - 極推動業務模式創新， 廣州中軟和云計算團隊聯合作戰， 一舉獲得廣東電網云計算規劃項目，為后續業務的提升模式轉型創造了難得機遇。 金融領域金融領域，加強高端市場布局，推進戰略合作，大力發展商業銀行、外資銀行等新興業務市場，加大力度提升項目規模，提高產品化復用程度，進一步提升了行業影響力。 應急領域應急領域，業務拓展迅速，西南應急業務合同過億，市場占有率領先，華中、東北應急業務實現重要突破，核電應急業務成功中標中廣核的紅沿河、寧德、陽江三個核電

71、站應急指揮系統，項目能力進一步提升，整體應急市場呈現快速發展態勢。 軌道交通領域：軌道交通領域：積極承接大項目，搶占市場。已中標長春輕軌 3 期、武漢地鐵 2、4 號線、哈爾濱地鐵 1 號線、北京地鐵 14 號線、與日本信號聯合中標印度欽奈線等，目前還在繼續爭取擴大成果。 同時圍繞核心軟件和關鍵部件的自主化， 完成與日本信號技術轉讓的談判，推進產品和服務本地化。此外，“基于國產軟硬一體化的軌道交通自動售檢票系統研發與產業化”項目得到北京市發改委的重點支持。 此外，政法領域、新華 08、氣象領域、醫療衛生領域、統計領域等行業市場加速培植，整體發展呈現快速成長態勢。 （3）服務化業務 （3）服務化

72、業務 服務化業務作為公司轉型的重點方向，2011 年著手進行的系統性布局，取得明顯階段性成效。 云計算方面云計算方面，組建了實驗室，建立了專業化隊伍，推出了中軟“紅云計劃” ，通過自主研發和集成創新， 形成了階段性成果。 基礎云平臺方面推出了支持云計算的中標云安全操作系統和支撐云應用的 PAAS 管理平臺。應用方面，成功完成上海浦東軟件園云計算應用的開發，成為國內第一個實現上線運行的應用系統；開展了黨建云平臺開發建設，在黨建系統中形成了較大影響；此外，還先后中標南方電力云、廣東中山電子政務云、江蘇宜興智慧園區云等項目， 搭建完成中軟昌平云計算中心。 整體初步建立了中軟云計算平臺與應用相結合的發

73、展形態。 智慧城市建設方面智慧城市建設方面，一年來，先后圍繞蕪湖智慧城市建設，組建了中軟信息服務公司，與當地政府建立了全面合作， 積極推動智慧城市產業園區和云計算中心建設， 開展云計算應用拓展；與湖北移動合作，推進黃石智慧城市建設，與聯通合作，推進數字赤峰建設，與地方政府合作，推進數字青川建設；以醫療服務、豐潤現代物流城信息化整合平臺及運營體系建設為核心構建物流服務模式，推動唐山智慧城市建設。此外，在吉林、鞍山等城市積極開展醫療、 社區等服務業務拓展， 整體上以智慧城市建設為方向的服務業務模式正在逐步形成。 3G 視頻增值服務方面3G 視頻增值服務方面，2011 年公司吸納了新團隊，建立 3G

74、 業務單元，圍繞多平臺移動終端，開展 3G 視屏關鍵技術研發，推進相關增值服務拓展，初步建立移動互聯服務新方向。 2. 主營業務分行業、分產品情況 2. 主營業務分行業、分產品情況 主營業務收入(元) 主營業務收入構成主營業務成本(元) 主營業務毛利率/ 主營業務收入(元) 主營業務收入構成主營業務成本(元) 主營業務毛利率/ 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 25 - /同比增減(%) 比例/同比增減(%)/同比增減(%) 同比增減(%) /同比增減(%) 比例/同比增減(%)/同比增減(%) 同比增減(%) 自主軟件產品 633,190,193.56 25.13 27

75、.13 10.33 230,123,842.75 42.87 63.66 -4.51 行業解決方案 825,757,757.27 -51.48 35.38 -21.12 671,479,719.99 -48.38 18.68 -4.88 服務化業務 874,782,590.74 8.77 37.48 10.78 597,148,486.22 1.23 31.74 5.09 合計 2,333,730,541.57 -22.52 100.00 1,498,752,048.96 -26.96 35.78 3.90 3. 主營業務分地區情況 3. 主營業務分地區情況 單位：元 地區 2011 年度主營

76、業務收入 主營業務收入比上年增減 地區 2011 年度主營業務收入 主營業務收入比上年增減 華北地區 1,132,571,758.44-31%華東地區 410,232,650.221%華南地區 347,687,853.44-10%華中地區 131,391,918.98-37%西北地區 57,570,488.52-16%東北地區 112,978,499.79-16%西南地區 114,324,916.6460%其他地區 26,972,455.54-74%合 計 2,333,730,541.57-23%4. 主要供應商及主要客戶情況 4. 主要供應商及主要客戶情況 公司向前 5 名供應商合計采購金額

77、為 3.94 億元， 占公司年度采購總額的比例為 26.31%； 公司向前 5 名客戶的銷售收入總額為 3.84 億元，占公司年度銷售收入總額的比例為16.34%。 （三）資產構成變動情況 （三）資產構成變動情況 單位:元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 項目 金額 占總資產比例(%) 金額 占總資產比例(%) 所占比例比期初增減(%)項目 金額 占總資產比例(%) 金額 占總資產比例(%) 所占比例比期初增減(%)貨幣資金 1,331,362,513.8437.48743,961,072.

78、1927.99 3390預付賬款 171,289,483.444.8298,972,193.363.72 2957存貨 467,616,590.6613.17273,773,150.7710.3 2786可供出售金融資產 174,849,848.114.92324,077,677.3812.19 -59.64無形資產 153,221,030.134.3186,018,626.553.24 3302開發支出 15,000,000.000.4228,778,862.681.08 -61.11其他應付款 327,348,977.229.2273,044,867.802.75 23527其他非流動負債

79、 460,601,278.3412.9748,827,355.331.84 60489說明：1. 貨幣資金占比比期初增加的主要原因是子公司中軟香港出售其持有的中軟國際股票以及子公司收到項目款所致。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 26 - 2. 預付賬款占比比期初增加的主要原因是報告期內采購預付款項增加所致。 3. 存貨占比比期初增加的主要原因是報告期內本公司所屬蕪湖上林置業公司本期房地產開發項目增加。 4. 可供出售金融資產占比減少的主要原因是子公司中軟香港出售其持有的中軟國際股票。 5. 無形資產占比比期初增加的主要原因是公司開發支出轉入無形資產以及子公司支付土地款

80、。 6. 開發支出占比比期初減少的主要原因是公司開發支出轉入無形資產。 7. 其他應付款占比比期初增加的主要原因是公司子公司收到的尚未轉增資本的股權款。 8. 其他非流動負債占比比期初增加的主要原因是本期收到的尚未結轉損益的各項政府補助。 （四）銷售費用、管理費用、財務費用及所得稅等變動情況 （四）銷售費用、管理費用、財務費用及所得稅等變動情況 單位：元 項目 2011 年度 2010 年度 同比增減 項目 2011 年度 2010 年度 同比增減 銷售費用 178,477,317.89200,918,988.20-11.17%管理費用 752,140,502.36687,259,179.22

81、9.44%財務費用 32,860,624.7214,906,896.96120.44%所得稅 9,938,957.0320,434,375.20-51.36%說明：1. 財務費用同比增長 120.44%，主要是報告期內銀行貸款利率上調及公司增加短期借款所致。 2. 所得稅下降 51.36%，主要是報告期內不再合并子公司中軟香港之子公司中軟國際所致。 （五）利潤構成或來源變動情況（五）利潤構成或來源變動情況 單位：元 項目 2011 年度 占利潤總額（%）2010 年度 占利潤總額（%） 占比增減項目 2011 年度 占利潤總額（%）2010 年度 占利潤總額（%） 占比增減營業稅金及附加 32

82、,626,825.19 20.30%49,072,192.2931.27% -35.08%資產減值損失 14,572,545.61 9.07%26,300,455.7316.76% -45.88%財務費用 32,860,624.72 20.44%14,906,896.969.50% 115.16%投資收益 121,490,221.99 75.58%64,042,923.8340.81% 85.20%營業外收入 211,670,853.85 131.68%138,583,114.2888.31% 49.11%營業外支出 4,615,241.04 2.87%3,465,350.892.21% 29

83、.86%所得稅 9,938,957.03 6.18%20,434,375.2013.02% -52.53%利潤總額 160,748,809.51 100.00%156,927,912.13100.00% 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 27 - 說明：1. 營業稅金及附加占比同比下降 35.08%，資產減值損失占比同比下降 45.88%，所得稅費用占比下降 52.53%，主要是報告期內不再合并子公司中軟香港之原子公司中軟國際所致。 2. 財務費用占比同比增長 115.16%，主要是報告期內銀行貸款利率上調及公司增加短期借款所致。 3. 投資收益占比同比增長 85.20%

84、，主要是報告期內公司子公司中軟香港出售中軟國際股份所取得的收益較多所致。 4. 營業外收入占比同比增長 49.11%，主要報告期內公司確認政府補助收入增加所致。 （六）現金流量構成情況 （六）現金流量構成情況 單位：元 項 目 2011 年度 2010 年度 增減比例（%） 項 目 2011 年度 2010 年度 增減比例（%） 經營活動產生的現金流量凈額 301,615,905.85-35,198,945.99957%投資活動產生的現金流量凈額 42,329,974.58-356,705,348.03112%籌資活動產生的現金流量凈額 247,717,187.14352,833,106.15

85、-30%說明：1. 經營現金凈流量比去年同期上升 957%，比本期實現的凈利潤多 17000 萬元，主要因公司報告期收到國家專項補助較多所致。 2. 投資活動產生的現金流量上升 112%，主要是因去年同期公司支付投資款較多以及中軟香港出售中軟國際部分股份后合并范圍發生變化所致。 （七）與公允價值計量相關的項目 （七）與公允價值計量相關的項目 單位：元 項目 年初余額 本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末余額 項目 年初余額 本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末余額 可供出售金融資產 324,077,677.38 0167,514,

86、010.380 174,849,848.11 （八）主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析 1. 長城計算機軟件與系統有限公司（簡稱長城軟件） （八）主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析 1. 長城計算機軟件與系統有限公司（簡稱長城軟件） 該公司注冊資本 16，717.43 萬元，本公司持有其 100%的股權，主營業務定位于行業應用、 系統集成、 咨詢及綜合信息技術服務， 主要產品有長城軟件烽火臺業務基礎件平臺系統、長城軟件數據服務支撐平臺、長城軟件電子申報系統等。 報告期末，該公司總資產為 340,555,918.55 元，歸屬于該公司股東的凈資產為135,734,345.66 元；報

87、告期內，實現歸屬于該公司股東的凈利潤 12,392,685.16 元。 報告期內，該公司經營業績大幅增加，主要源于資源整合后，經營管理效益提高所致。 2. 中軟信息服務有限公司（簡稱中軟信息服務） 2. 中軟信息服務有限公司（簡稱中軟信息服務） 該公司注冊資本1億元，本公司持有其98.75%的股權，主營業務定位于以云計算平臺為支撐，通過建立智慧城市IT 運營服務平臺，承載各類智慧應用，構建全方位服務體系，面 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 28 - 向不同的城市，提供符合當地需求的智慧應用及相應服務運營。 報告期末，該公司總資產為 270,387,851.88 元，歸屬

88、于該公司股東的凈資產為82,051,535.89 元；報告期內，實現歸屬于該公司股東的凈利潤-14,148,464.11 元。 3. 北京中軟信息系統工程有限公司（簡稱北京中軟） 3. 北京中軟信息系統工程有限公司（簡稱北京中軟） 該公司報告期末注冊資本 2000 萬元，本公司持有其 95%的股權，主營業務定位于政府、企業信息化建設的系統集成服務、軟件開發及相關業務，主要產品有集成控制平臺、事務處理平臺、決策支持平臺等。 報告期末，該公司總資產為 188,467,786.42 元，同比增長 247.92% ，凈資產為27,634,534.83 元；報告期內，實現凈利潤 3,643,027.66

89、 元。 報告期末，該公司總資產大幅增加，主要源于該公司收到中國電子投入的增資款所致。 4. 中標軟件有限公司（簡稱中標軟件） 4. 中標軟件有限公司（簡稱中標軟件） 該公司注冊資本 2.5 億元，本公司持有其 50%的股權，主營業務定位于自主操作系統為主的基礎軟件研發，特別是基于 Linux 桌面、Linux 服務器及 Office 辦公套件軟件及其解決方案的研發和產業化。主要產品有中標麒麟安全操作系統、中標麒麟安全云操作系統、中標普華 Office 辦公套件、中標凌巧移動終端操作系統，以及配套的解決方案等系列產品。 報告期末，該公司總資產為 593,347,940.05 元，同比增長 115

90、.62% ，凈資產為254,432,723.54 元；報告期內，實現凈利潤 9,493,137.43 元。 報告期末，該公司總資產大幅增加，主要源于該公司收到項目款所致。 5. 廣州中軟信息技術有限公司（簡稱廣州中軟） 5. 廣州中軟信息技術有限公司（簡稱廣州中軟） 該公司注冊資本 3276 萬元， 本公司持有其 70.25%的股權， 主營業務定位于電力、 稅務、政府及大型企業等行業和領域的系統集成、行業應用軟件和技術服務。 報告期末，該公司總資產為 175,353,610.81 元，同比增長 39.82%，凈資產為56,268,749.39 元；報告期內，實現凈利潤 15,327,985.3

91、0 元。 報告期末，該公司總資產大幅增加，主要源于該公司經營性應收應付款項增加所致。 6. 北京中軟萬維網絡技術有限公司（簡稱中軟萬維） 6. 北京中軟萬維網絡技術有限公司（簡稱中軟萬維） 該公司注冊資本 1000 萬元，本公司持有其 70%的股權，主營業務定位于軌道交通、證券、保險、基金等行業應用軟件開發和系統集成服務，主要產品有自動售檢票系統（AFC）、客戶關系管理系統、辦公自動化系統、企業門戶系統、密鑰管理系統等。 報告期末，該公司總資產 212,449,640.23 元，同比增長 104.89%，凈資產為66,938,236.85 元，報告期內，實現凈利潤 13,809,784.04

92、元。 報告期末，該公司總資產大幅增加，主要源于該公司經營性應收應付款項增加所致。 7. 中國計算機軟件與技術服務（香港）有限公司（簡稱中軟香港） 7. 中國計算機軟件與技術服務（香港）有限公司（簡稱中軟香港） 該公司注冊地為香港，注冊資本 5700 萬元港幣，本公司持有其 99.9994%的股權，主營業務定位于股權投資管理及計算機軟件的開發、生產、銷售的業務。報告期末，該公司持有 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 29 - 香港上市公司中軟國際有限公司（簡稱中軟國際，股票代碼 354）100,315,173 股普通股股票，占中軟國際已發行普通股總數的 6.18%。 報告期

93、末，該公司總資產為 414,151,860.96 元，歸屬于該公司股東的凈資產為300,397,585.72 元；報告期內，實現營業收入 0 元，營業利潤 109,643,014.45 元，歸屬于該公司股東的凈利潤 109,643,014.45 元。報告期內來源于該公司的凈利潤對本公司歸屬于上市公司股東凈利潤的影響達到 10%以上。 報告期內，該公司經營業績大幅增長，主要源于該公司出售其持有的中軟國際 9500 萬股股票獲得投資收益所致。 8. 中軟科技創業投資有限公司（簡稱中軟投資） 8. 中軟科技創業投資有限公司（簡稱中軟投資） 該公司注冊資本 5000 萬元，本公司持有其 92%的股權，

94、主營業務定位于對高技術企業、技術創新企業進行股權投資及運營管理業務等。 報告期末，該公司總資產為 97,864,688.52 元，歸屬于該公司股東的凈資產為60,081,841.55 元；報告期內，實現歸屬于該公司股東的凈利潤-2,582,890.49 元。 9. 北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司（簡稱中軟融鑫） 9. 北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司（簡稱中軟融鑫） 該公司注冊資本 2200 萬元，本公司持有其 63.73%的股權，主營業務定位于金融領域軟件開發和系統集成服務， 其主要產品涵蓋了金融監管系列產品、 金融通用辦公自動化系列產品、金融數據整合應用系列產品、銀行信貸風險管理系列

95、產品、銀行票據業務系列產品、IT管理等多個方面。 報告期末， 該公司總資產為 72,699,494.76 元， 凈資產為 55,859,100.90 元； 報告期內，實現凈利潤 8,222,399.81 元。 10. 上海中軟計算機系統工程有限公司（簡稱上海中軟） 10. 上海中軟計算機系統工程有限公司（簡稱上海中軟） 該公司注冊資本 300 萬元，本公司持有其 70%的股權，主營業務定位于財務稅務的系統集成及稅收征管維護及服務，主要從事財政、稅務網站和輔助平臺建設及維護、稅務行業綜合解決方案、知識產權服務平臺建設及提供服務型產品。 報告期末，該公司總資產為 31,615,934.56 元，同

96、比增長 110.09%，凈資產為16,690,164.30 元；報告期內，實現凈利潤 9,063,706.04 元。 報告期末，該公司總資產大幅增加，主要源于該公司經營性應收應付款項增加所致。 11. 杭州中軟安人網絡通信有限公司（簡稱中軟安人） 11. 杭州中軟安人網絡通信有限公司（簡稱中軟安人） 該公司注冊資本 2000 萬元，本公司持有其 45%的股權，主營業務定位于工商、稅務、信訪、 社保、 藥監等領域的呼叫中心開發和集成服務， 及政府采購平臺的研發、 銷售和運營。主要產品有工商 12315 系統、稅務 12366 系統、信訪 12345 系統、社保 12333 系統及藥監12301

97、系統、政府采購業務管理系統等。 報告期末，該公司總資產為 67,081,236.91 元，凈資產為 51,604,765.74 元；報告期內，實現凈利潤 5,289,775.91 元。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 30 - 12. 四川中軟科技有限公司（簡稱四川中軟） 12. 四川中軟科技有限公司（簡稱四川中軟） 該公司注冊資本 1260 萬元，本公司持有其 51%的股權，主營業務定位于應急行業的信息化建設，專注于 3S 和物聯網技術應用的應急指揮平臺研發和提供行業解決方案，主要產品有政府應急預警指揮決策系統、減災救災應急指揮體系平臺、山洪預警指揮系統、國土地質災害

98、監測預警指揮系統等。 報告期末，該公司總資產為 44,321,274.98 元，凈資產為 15,164,106.40 元；報告期內，實現凈利潤 2,564,106.40 元。 13. 大連中軟軟件有限公司（簡稱大連中軟） 13. 大連中軟軟件有限公司（簡稱大連中軟） 該公司注冊資本 1000 萬元，本公司持有其 80%的股權，主營業務定位于軟件外包及服務業務。 報告期末，該公司總資產為 44,528,499.14 元，歸屬于該公司股東的凈資產為24,219,737.98 元；報告期內，實現歸屬于該公司股東的凈利潤 -2,578,305.83 元。 14. 南京中軟軟件與技術服務有限公司（簡稱南

99、京中軟） 14. 南京中軟軟件與技術服務有限公司（簡稱南京中軟） 該公司注冊資本 100 萬元，本公司持有其 70%的股權，主營業務定位于稅務行業的信息化服務，主要產品有稅務綜合業務平臺、稅務工作流平臺、稅務會計處理平臺等。 報告期末，該公司總資產為 9,822,436.42 元，凈資產為 5,267,067.08 元；報告期內，實現凈利潤 2,432,811.41 元。 15. 天津中軟軟件系統有限公司（簡稱天津中軟） 15. 天津中軟軟件系統有限公司（簡稱天津中軟） 該公司注冊資本 100 萬元，本公司持有其 90%的股權，主營業務定位于區域第三方或第四方物流、港口物流信息化建設和供應鏈運

100、營服務等。 報告期末，該公司總資產為 6,443,674.83 元，凈資產為 3,561,949.14 元；報告期內，實現凈利潤 52,860.45 元。 16. 中軟智通（唐山）科技有限公司（簡稱唐山中軟） 16. 中軟智通（唐山）科技有限公司（簡稱唐山中軟） 該公司注冊資本 125 萬元，本公司持有其 60%的股權，主營業務定位于城市綜合信息化應用平臺的開發及運營服務，主要產品有醫療系統的信息化平臺、社區信息化服務平臺、廣電數字電視應用、人口信息數據庫的城市信息化服務平臺、公文流轉和數據傳輸系統、領導決策支持系統等。 報告期末，該公司總資產為 4,917,326.65 元，凈資產為 4,5

101、05,009.82 元；報告期內，實現凈利潤 307,526.24 元。 17. 寧波中軟信息服務有限公司（簡稱寧波中軟信息） 17. 寧波中軟信息服務有限公司（簡稱寧波中軟信息） 該公司注冊資本 1000 萬元，本公司持有其 100%股權，主營業務定位于圍繞智慧城市建設、智能軌道交通、現代物流等領域的相關軟件與服務業務。 報告期末， 該公司總資產為 10,462,397.88 元， 凈資產為 9,000,151.98 元； 報告期內，實現凈利潤 -999,848.02 元。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 31 - 18. 深圳市中軟創新信息系統有限公司（簡稱中軟創新

102、） 18. 深圳市中軟創新信息系統有限公司（簡稱中軟創新） 該公司注冊資本 2000 萬元，本公司持有其 72.5%的股權，主營業務定位于電力行業信息化建設和應用軟件服務，主要產品有輸變電生產管理系統、輸變電巡檢系統、電力物資陽光采購系統、電力物資管理系統、電廠生產管理信息系統、電廠 ERP 系統、供電局用電營銷系統、供電局用電客戶服務中心等。 報告期末，該公司總資產為 17,554,652.85 元，凈資產為 12,318,252.10 元；報告期內，實現凈利潤 399,977.84 元。 報告期內，該公司扭虧為盈，主要源于挖掘潛能，加大業務開拓所致。 （九）取得和處置子公司的情況 （九）取

103、得和處置子公司的情況 1. 根據 2011 年2月 18日公司 2011年第一次臨時股東大會決議， 公司與自然人楊衛紅、李習睿、楊曉波、程方共同投資成立中軟信息服務有限公司（簡稱“中軟信息服務”），并同意在該公司成立后， 由其出資成立全資子公司蕪湖上林置業有限公司 （簡稱 “上林置業”） 。中軟信息服務注冊地為安徽省蕪湖市，注冊資本 1 億元，其中本公司出資 9500 萬元，占注冊資本的 95%；上林置業注冊資本 3000 萬元。中軟信息服務的業務重點將以云計算平臺為支撐，圍繞智慧城市建設項目，通過建立智慧城市 IT 運營服務平臺，承載各類智慧應用，構建全方位服務體系，面向不同的城市，提供符合

104、當地需求的智慧應用及相應服務運營。上林置業將專門承擔中軟信息服務園區和配套設施的建設、營運與管理，對其建設和 IT 運營提供輔助和支持。 本次投資順應國家信息化發展戰略趨勢， 是實施公司業務轉型的重要舉措，對于公司逐步提高軟件服務業務的比重， 提升核心競爭能力， 提高經濟效益具有積極的意義。2011 年 3 月，本公司出資 9500 萬元及中軟信息服務的工商注冊登記（其中注冊資本為 1 億元，實收資本 9620 萬元）手續辦理完成，根據投資協議約定和該公司章程，在目前實收資本狀態下，本公司在中軟信息服務的股權比例為 98.75%；2011 年 4 月，成立上林置業的手續辦理完成。詳情請見上海證

105、券交易所網站 及 2011 年 2 月 1 日、2011年 2 月 19 日、2011 年 3 月 31 日、2011 年 4 月 19 日的中國證券報、上海證券報。 2. 根據2010年12月30日公司第四屆董事會第九次會議決議， 公司以現金出資1000 萬元成立全資子公司寧波中軟信息服務有限公司（簡稱寧波中軟信息）。寧波中軟信息注冊地為浙江省寧波市，注冊資本 1000 萬元，主營業務將圍繞智慧城市建設、智能軌道交通、現代物流等領域的相關軟件與服務業務展開。 本次投資將有利于公司優化產業結構， 整合區域資源，對于增強公司可持續發展能力，提高經濟效益具有積極的影響。2011 年 4 月，成立

106、寧波中軟信息的手續辦理完成。詳情請見上海證券交易所網站 及 2010 年12 月 31 日的中國證券報、上海證券報。 3. 根據2010年10月21日公司第四屆董事會第七次會議決議，公司與周永華等四人共同投資設立四川中軟科技有限公司(簡稱四川中軟)。 四川中軟注冊地為四川省成都市， 注冊資本1260萬元，各投資方均以現金方式出資，其中本公司出資642.6萬元，占注冊資本的51%。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 32 - 本次投資設立四川中軟，有利于公司以四川省應急業務為切入點，拓展應急業務市場份額，從而進一步拓展西南地區業務，增加公司盈利能力。2010年12月出資手

107、續辦理完成，2011年1月工商注冊登記手續辦理完成。詳情請見上海證券交易所網站及2010年10月25日的中國證券報、上海證券報。 4. 根據 2009 年 12 月 19 日第三屆董事會第三十九次會議決議， 公司擬以 56.24 萬元的價格將在河南中軟的全部 51 萬元出資（占注冊資本的 51%）轉讓給自然人周建新，轉讓完成后本公司不再持有河南中軟股權。 本次股權轉讓可使公司進一步優化資源配置， 降低投資風險， 集中力量專注于優勢及重點行業領域的發展。 報告期內公司已收到股權轉讓款， 目前，相關工商登記手續正在辦理中。詳情請見上海證券交易所網站 及 2009 年12 月 29 日的中國證券報

108、 、 上海證券報 。 5. 根據2011年8月16日公司第四屆董事會第十三次會議決議，公司將在山東中軟的104萬元出資（占注冊資本的65%）通過在產權交易市場公開掛牌的方式予以出售，其中首次掛牌價為1元，最終成交價以受讓方摘牌價格為準。董事會授權公司總經理根據市場情況，在利益最大化的原則下，擇機辦理相關手續（本次授權有效期1年）。本次掛牌出售山東中軟股權，可使公司進一步優化企業結構，控制投資和經營風險，有利于公司進一步集中力量發展當前重點業務，符合公司和股東的根本利益。2011年12月，公司與受讓方簽署了股權轉讓協議，轉讓價格為1元，目前相關工商注冊登記變更手續正在辦理中。詳情請見上海證券交易

109、所網站及2011年8月18日的中國證券報、上海證券報。 （十）技術創新情況 （十）技術創新情況 2011 年，公司抓住國家大力發展戰略性新興產業、產業結構調整、自主創新的機遇，科技創新體系建設取得了一定的進展與實效，形成了以研究院為核心、以研發中心為龍頭、以事業部的工程中心為重點、 以項目合作為導向， 通過聯合開展關鍵技術研究與成果轉化工作，實現產、學、研、用相結合的科技創新體系，科技創新工作取得了全面布局、重點突破的良好進展。 1. 科技投入方面 公司重點針對自主基礎軟件和高端應用軟件產品等重要方向，圍繞云計算、智慧城市、自主可控等領域， 結合科技項目組織開展前沿與關鍵技術研究， 促進了自主

110、可控、 信息安全、仿真、軌道交通、情報、應急等技術創新。 2. 重點科技項目方面 公司進一步加大基礎軟件和自主可控領域科技創新項目研發和產業化， 主要包括 “國產基礎軟件重大應用示范” 、 “面向領域的應用平臺研發及產業化” 、 “服務器操作系統研發及產業化” 、 “桌面操作系統研發及產業化” 、 “大型通用數據庫管理系統及套件研發及產業化” 、“支持關鍵決策應用的仿真驗證評估支撐平臺研發” 、“網絡化操作系統終端應用開發及產業化推廣”等重點項目。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 33 - 3. 知識產權方面 報告期內，公司新增發明專利 34 項、實用新型專利 1 項，

111、已授權 1 項；2011 年公司共完成著作權登記 145 項，軟件產品登記 60 項。2011 年，公司榮獲了中國電子信息產業集團有限公司“知識產權工作先進單位”榮譽稱號。 4. 標準方面 2011 年，公司以標準為支點參與國家信息化領域多項標準的制定，行業影響力不斷擴大。作為 ITSS 系統建設專業組組長單位，牽頭信息技術服務、企業信息化方面的咨詢和規劃相關標準的制定，參與 SOA 技術領域、工信部軟件服務、系統服務和相關服務等標準制定工作，參加了 Linux 操作系統、數據庫及中文辦公軟件等相關國家標準的起草，同時積極研究和跟進 TOGAF、FEA、HHS 等方法論，共推動了 3 項標準的

112、編制，2 項標準的意見征集，標準立項和審定各 1 項。 5. 科技獎項方面 2011 年，公司成功獲得了包括工業和信息化部、中國電子學會、中國軟件行業協會、北京軟件行業協會、 中國電子產業信息集團有限公司、 中關村管委會等多個渠道的省部級獎項十余項。公司連續入選工信部“2011 年中國電子信息百強企業” ，榮膺“2011 年十大創新軟件企業” 、 “北京軟件和信息服務業 25 年突出貢獻企業”等稱號。公司的產品和項目也得到了業內的認可，其中“中軟統一終端安全管理系統”被評為“2011 年度創新軟件產品” ， “國家安全生產信息系統”項目榮獲“2010 年度 CEC 科技進步三等獎” ；公司董事

113、長、總經理也分別被授予“中國軟件產業十年功勛人物”和“北京軟件和信息服務業 25 年突出貢獻人才”稱號。 二、對公司未來發展的展望 二、對公司未來發展的展望 （一）公司所處行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局 （一）公司所處行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局 1. 政策環境不斷完善,行業將繼續保持高速增長的態勢 近幾年， 在國家政策的大力支持下， 軟件行業均保持了較高的發展速度和較快的增長勢頭。近期，工業和信息化部印發了軟件和信息技術服務業“十二五”發展規劃，明確了“十二五”期間的發展思路和發展目標，確定了 10 項發展重點和 8 項重大工程，提出了 8方面的政策措施， 為軟件和信息技術

114、服務業未來發展提供了方向指引和政策支持。 在新的產業政策和新的產業規劃的引領下， 作為新一代信息技術產業發展重點的軟件和信息技術服務業， 必將越來越受到社會各方面的重視， 資金、 人才等資源會加速向此匯集。 從目前趨勢看，國家和地方層面相關專項資金的總體支持力度將增大， 支持方式將進一步創新， 更加適應軟件和信息技術服務產業的發展規律， 將有效推動相關領域的技術研發與產業化工作。 各行業領域的 IT 投資加速，將為信息技術服務持續快速發展帶來強勁的市場驅動力；信息技術咨詢服務、數據處理和運營服務將延續強勁增長勢頭，并向價值鏈高端攀升，進而帶動信息技 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年

115、度報告 - 34 - 術服務業整體的快速發展；云計算、物聯網、移動互聯網等新興領域的快速發展將為信息技術服務創造新的發展機遇；營業稅優惠政策的落實將為企業營造利好局面。 2. 行業環境進一步復雜變化，市場波動性將充分體現 2012 年,軟件產業將面臨更為復雜多變的國內外形勢，既有政策牽引效應逐步顯現，國家和地方財政資金投入不斷加大，戰略新興行業需求持續旺盛，信息化、工業化深度融合等積極因素，又有軟件市場需求劇烈波動、行業競爭持續加劇、重大機遇可能稍縱即逝等消極因素。一方面，全球經濟的持續低迷，歐美經濟復蘇放緩，地方政府信息化建設投入的預期下降等一系列因素， 都將給國內軟件服務行業帶來較為負面的

116、影響， 整體需求的不足必然會導致行業競爭的進一步加劇。另一方面，國內軟件企業創新能力、高端集成能力、服務咨詢能力弱的現狀又制約著企業在在重大信息化工程、 高端業務和新興業務領域的快速發展， 新一輪產業格局洗牌到來將加大企業生存發展壓力， 企業數量急劇增長將給產業有序發展帶來較大挑戰。 3. 新技術和新業態發展迅猛，行業結構面臨深度調整 在虛擬化技術、云計算、物聯網、移動互聯等新技術、新模式、新應用的沖擊下，軟件產業的結構、布局將出現全新的變化，行業結構面臨深度調整。一是云計算使軟件和互聯網加速融合，云計算、移動互聯網等新模式、新業務將被市場廣泛接受，提供云計算模式下行業應用和解決方案的軟件公司

117、將受到市場的青睞；二是信息安全保障將得到前所未有的重視， 隨著國家對關系經濟命脈重點行業、 領域信息化安全認識的不斷加深， 基于 “自主可控、安全可信”理念的國產信息安全產品將迎來重大的發展契機；三是與“核高基”國家重大科技專項的研發成果相結合的創新將不斷涌現， 并在重要行業領域得到推廣； 四是知識產權保護將在政府部門的重視下得到強化，有助于國產基礎軟件進一步做大做強。 （二）新年度公司的發展戰略及經營計劃 （二）新年度公司的發展戰略及經營計劃 2012 年，面對外部環境進一步復雜變化，行業發展增速放緩，市場波動不斷加強，業內競爭不斷加劇等諸多挑戰，公司將圍繞 “十二五”總體發展戰略規劃和軟件

118、專項規劃，堅持以打造大行業、大項目、大工程等重大信息建設為發展的核心業務和年度重點工作，重點推動“金稅三期” 、 “自主可控” 、 “信息安全” 、 “云計算” 、 “平臺化建設”等項目的實施。積極構建大事業部體制，組建事業本部，加速實現重大行業信息化建設的產業化發展，全面提升重大行業應用及服務實施能力，推進自主產品、服務業務的轉型；進一步優化現有產品結構， 著力提升軟件產品和服務咨詢類項目在營業收入中的比重； 大力推進國家重點信息化項目建設，加快研發基于“自主可控、安全可信”理念的國產信息安全產品；加快實施“云計算”等新技術的研發和應用，以優勢行業“云計算”應用為突破口，在“云計算”的浪潮中

119、占得先機；加強技術創新步伐，通過資源整合、戰略合作、聯合研發等手段，增強公司核心技術的研發和市場推廣能力；實施精細化、專業化管理戰略，以提升過程運營控制、全面預算和風險管控為抓手，全面提升公司的整體競爭力；加快資本運作、再融資步伐，為市場 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 35 - 前景好、發展勢頭快、需求潛力大的新產品研發、行業拓展提供充足的資金保障，加速實現公司結構化轉型和服務化轉型。 公司 2012 年主營業務繼續保持穩健發展，營業收入增長 15%以上，費用成本增長幅度控制在相應水平。 （三）未來發展戰略的資金需求及資金來源 （三）未來發展戰略的資金需求及資金來源

120、為完成上述各項業務發展目標，需要一定規模的資金支撐，除充分利用自有資金外，公司還將努力通過貸款、 資本市場再融資、 申請國家項目經費支持等多種渠道積極籌措資金予以解決。 （四）公司面臨的主要困難、風險因素及解決方案 （四）公司面臨的主要困難、風險因素及解決方案 根據工信部相關預測，在外部環境不確定因素的進一步增加的影響下，2012 年軟件產業整體發展雖然仍將保持較高的增長態勢， 但較往年略有下降； 軟件行業市場波動的影響將充分體現，在軟件廠商大量進入、地方政府信息化建設投入下降等因素的疊加下，部分細分市場面臨更加激烈的競爭， 將對軟件企業的利潤造成很大影響， 企業面臨較為嚴峻的市場風險。鑒于此

121、，公司將全面評估現有業務的規模、種類和重要性，加大公司優勢業務的規?；l展，加快結構轉型和服務化轉型的推進力度，完善公司市場營銷體系建設，審慎評估、嚴格控制在高風險市場領域的業務擴展， 最大限度地將資源集中在風險小、 利潤高的業務領域，將可預見的市場風險控制在最小范圍內。 2012 年，為加速實現重大行業信息化建設的產業化發展，全面提升重大行業應用及服務實施能力，推進自主產品、服務化業務的轉型，公司將切實推進優勢資源整合，組建事業本部。一方面，加大對優勢事業本部的人力、財力等資源的保障，使其可以實現更加快速的發展；另一方面，對發展緩慢、盈利能力弱的事業部門進行積極調整，在業務的開展上實行抓大放

122、小、扶強去弱的戰略舉措。此番重組有助于公司更加聚焦優勢行業、潛力行業、高端行業的業務。與此同時，重組需要對公司的運營管理體系進行全面調整和重新梳理，有可能會對公司日常業務開展造成一定影響。針對這種情況，公司將采取統籌安排、設立嚴格的時間線、縮短調整時間等措施減少這一風險。 2012 年公司還將繼續加大在“金稅三期” 、 “自主可控” 、 “信息安全” 、 “云計算” 、 “平臺化建設”等重大項目上加大人力、物力、財力的投入。核心技術的打造是穩步推進上述重大項目的重要保障，對公司順利實現“十二五”戰略發展規劃具有十分重要的意義，因而需要在人力資源建設上不斷加強保障措施。 此外， 公司需要大量的專

123、業化軟件才人支撐云計算、信息安全、平臺化建設等高端領域的技術研發，在軟件行業薪酬普遍逐年上漲的趨勢下，公司人力成本費用的繼續上漲將對公司的利潤的增長構成一定風險。 對此， 公司將不斷完善現有人才結構，深化人力資源體系調整，采取數量服從質量，總量控制，提高人均貢獻率等措施保證公司人力資源結構的持續優化。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 36 - 三、報告期內的投資情況 三、報告期內的投資情況 報告期內，公司投資額為 12,014.79 萬元，比上年減少 20,558.20 萬元，同比減少63.11%。 （一）募集資金情況 2009 年 6 月，公司非公開發行股票 64,3

124、82,795 股，募集資金凈額 391,822,774.15 元。報告期末，募集資金累計投入 39246.72 萬元，募集資金項目的進度及收益情況如下： 單位：萬元 本年度已使用募集資金總額 本年度已使用募集資金總額 3647.62募集資金總額 募集資金總額 39,182.28 已累計使用募集資金總額 已累計使用募集資金總額 39246.72承諾項目 是否變更項目擬投入金額 累計實際投入金額 是否符合計劃進度預計收益 本報告期實現的效益 承諾項目 是否變更項目擬投入金額 累計實際投入金額 是否符合計劃進度預計收益 本報告期實現的效益 基于系統仿真的災難評估支撐平臺研發與產業化 否 700062

125、46.72否 317軌道交通自動售檢票系統的研發與產業化 否 70007000否 642基礎軟件應用平臺研發與產業化 否 50005000是 438內網安全產品研發與產業化 否 40004000是 598增資中標軟件有限公司 否 1000010000是 補充流動資金 否 70007000是 合計 - 4000039246.72- 1995未達到計劃進度原因 （分具體募投項目） “基于系統仿真的災難評估支撐平臺研發與產業化”和“軌道交通自動售檢票系統的研發與產業化”項目，根據市場和技術發展的需要，進一步加大安全可控等新技術的應用，在環境建設、設備投入等方面的進度有所延后。 變更原因及變更程序說明

126、 （分具體項目） 無 尚未使用募集資金用途及去向 無 （二）非募集資金投資情況（二）非募集資金投資情況 1. 報告期內，公司與自然人楊衛紅、李習睿、楊曉波、程方共同投資成立了中軟信息服務及及其全資子公司上林置業。報告期內，該項目的收益為-1415 萬元。其他詳情請見第七章“取得和處置子公司的情況”的相關內容。 2. 報告期內，公司投資成立了全資子公司寧波中軟信息。報告期內，該項目的收益為-100 萬元。其他詳情請見第七章“取得和處置子公司的情況”的相關內容。 3. 根據 2011 年 8 月 16 日公司第四屆董事會第十三次會議決議，公司同意子公司大連中軟延長經營期限 10 年，并收購原股東大

127、連億達信息技術有限公司（簡稱大連億達）和王曉斌所持有的大連中軟股權， 即以 480 萬元收購大連億達所持有的 120 萬元出資 （占注冊資本的 12%） ，以 240 萬元收購王曉斌持有的 60 萬元出資（占注冊資本的 6%） ，收購完成后，本公司在大連中軟的出資增至 800 萬元，占注冊資本的 80%。本次收購增持其股權，將使公司繼續發展和拓展軟件外包服務業務， 也使大連中軟的股東利益更趨于一致， 有利于完善公 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 37 - 司治理， 從而推動公司在業務經營方面更大的發展， 是公司發展服務化業務總體戰略的組成部分，符合公司及全體股東的根本利

128、益。2011 年 11 月，相關手續辦理完成。報告期內，該項目的收益為-49.02 萬元。詳情請見上海證券交易所網站 及 2011 年 8 月18 日的中國證券報 、 上海證券報 。 4. 根據 2010 年 10 月 21 日第四次董事會第七次會議決議， 公司與中國電子科技開發有限公司、 華北計算機系統工程研究所、 西安經開城市投資建設管理有限責任公司共同投資成立中國電子西安產業園發展有限公司（簡稱“中電西安產業園” ） 。中電西安產業園注冊資本10,350 萬元，其中本公司出資 1500 萬元，占注冊資本的 14.49%。本項投資的目的是為了抓住國家實施西部大開發戰略的有利契機， 加快拓

129、展公司城市信息化等業務， 增強公司可持續發展能力。2010 年 11 月，根據協議安排，公司完成了首期 450 萬元的出資手續；2011 年12 月，根據協議安排，公司完成了剩余 1150 萬元的出資手續。鑒于中電西安產業園又新引入了其他股東，截至目前，中電西安產業園注冊資本 11,550 萬元，實收資本 10,410 萬元，其中本公司出資 1500 萬元，占注冊資本的 12.99%。報告期內，該項目的收益為 0 萬元。其他詳情請見上海證券交易所網站 及 2010 年 10 月 25 日的中國證券報 、上海證券報 。 (三)投資理財和委托貸款情況 (三)投資理財和委托貸款情況 本年度公司無投

130、資理財和委托貸款事項。 四、報告期內，大信會計師事務有限公司對本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 五、會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正 四、報告期內，大信會計師事務有限公司對本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 五、會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正 報告期內，本公司無會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正情況。 六、董事會日常工作情況 （一）董事會會議情況及決議內容 六、董事會日常工作情況 （一）董事會會議情況及決議內容 報告期內，公司共召開了 7 次董事會會議。其中，公司于 2011 年 12 月 14 日召開第四屆董事會第十六次會議，審議通過了關于在?？谠O立分公司的

131、議案。除此之外，其余各次會議決議已作為臨時公告在指定報紙披露，相關情況列示如下： 會議屆次會議屆次 召開日期召開日期 信息披露報紙信息披露報紙 披露日期披露日期 4 屆 10 次 2011 年 1 月 28 日 中國證券報 、 上海證券報 2011 年 2 月 1 日 4 屆 11 次 2011 年 3 月 30 日 中國證券報 、 上海證券報 2011 年 4 月 1 日 4 屆 12 次 2011 年 4 月 25 日 中國證券報 、 上海證券報 2011 年 4 月 26 日 4 屆 13 次 2011 年 8 月 16 日 中國證券報 、 上海證券報 2011 年 8 月 18 日 4

132、 屆 14 次 2011 年 9 月 26 日 中國證券報 、 上海證券報 2011 年 9 月 28 日 4 屆 15 次 2011 年 10 月 25 日 中國證券報 、 上海證券報 2011 年 10 月 26 日 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 38 - （二）董事會對股東大會決議的執行情況 （二）董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內， 公司董事會嚴格按照股東大會的決議和授權， 認真執行了股東大會通過的各項決議內容。 1. 2011 年 2 月 18 日，公司召開 2011 年第一次臨時股東大會，審議通過了關于投資成立中軟信息服務有限公司及其全資子公司的議案

133、,報告期內，董事會組織了實施工作。詳情請見第七章“取得和處置子公司的情況”的相關內容。 2. 2011 年 4 月 25 日，公司召開 2010 年度股東大會，審議通過了2010 年度利潤分配預案,公司以 2010 年末總股本 225,693,879 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利1.10 元（含稅） ，共計派發現金股利 24,826,326.69 元。董事會組織完成了實施工作：股權登記日為 2011 年 6 月 8 日，除息日為 2011 年 6 月 9 日，現金紅利發放日為 2011 年 6 月 21日；董事會及時履行信息披露義務，在上海證券交易所網站 和 2011 年 6

134、月 2 日的中國證券報 、 上海證券報上登載了中國軟件與技術服務股份有限公司 2010年度分紅派息實施公告 。 3. 2011 年 4 月 25 日，公司召開 2010 年度股東大會，審議通過了關于聘用 2011 年度審計機構的議案 ， 公司繼續聘用大信會計師事務有限公司為公司 2011 年度財務報告的審計機構，董事會組織完成了實施工作。 4. 2011 年 4 月 25 日，公司召開 2010 年度股東大會，審議通過了關于修改的議案 ，董事會組織完成了實施工作：工商注冊登記備案的變更手續已經辦理完畢。 5. 2011 年 12 月 12 日，公司召開 2011 年第二次臨時股東大會，審議通過

135、了關于與關聯方中國電子共同增資北京中軟的議案 ，董事會組織完成了實施工作：2011 年 2 月，公司及中國電子新增出資及北京中軟的工商注冊登記變更手續已經辦理完畢。 詳情請見第九章 “其他重大事項的說明”的相關內容。 6. 2011 年 12 月 12 日，公司召開 2011 年第二次臨時股東大會，審議通過了關于獨立董事津貼和董事監事會議津貼事項的議案 , 董事會認真組織了實施工作： 公司按照會議決議執行此議案。 7. 2010 年 1 月 13 日，公司召開 2010 年第一次臨時股東大會，審議通過了關于公司社會公益捐贈的議案 ， 擬于 2009 年至 2011 年， 每年捐贈援疆扶貧款 6

136、0 萬元并授權總經理審批辦理相關手續。報告期內，董事會組織完成了實施工作：2012 年 2 月，公司已經完成2011 年度捐贈援疆扶貧款的相關手續。 8. 2010 年 10 月 13 日，公司召開 2010 年第五次臨時股東大會，審議通過了關于同意子公司出售資產的議案 ，同意子公司中軟香港出售其持有的中軟國際 245,315,173 股股票。報告期內，董事會組織了實施工作：中軟香港出售中軟國際 9500 萬股股票。截至報告期末，中軟香港已累計出售中軟國際 1.45 億股股票，剩余 100,315,173 股。 （三）審計委員會的履職情況 （三）審計委員會的履職情況 中國軟件與技術服務股份有限

137、公司 2011年年度報告 - 39 - 公司董事會審計委員會由 3 名獨立董事組成，其中 1 人為會計專業人士。 1. 報告期內，審計委員會共召開了 7 次會議： 1. 報告期內，審計委員會共召開了 7 次會議： （1）2011 年 1 月 28 日，公司審計委員會 2011 年第一次會議暨年報溝通會以現場方式召開，審計委員會審議通過了公司編制的財務會計報表，并形成書面意見。 會上，經與會計師事務所充分溝通，協商確定了本年度財務報告審計工作的時間安排，督促會計師事務所在約定時限內提交審計報告，并且表示將在今后年審注冊會計師進場后，繼續加強與年審注冊會計師的溝通，采用多種形式及時督促審計進度。

138、審計委員會還聽取了公司審計部 2011 年度的工作報告， 對公司 2011 年度內部控制自我評估工作作出了安排。 （2）2011 年 3 月 16 日，公司審計委員會 2011 年第二次會議暨年報溝通會以現場方式召開， 審計委員會在年審注冊會計師出具初步審計意見后， 再一次審議通過了公司財務會計報表，并形成書面意見。會上，審計委員會還與列席會議的年審會計師進行了充分溝通，再一次督促會計師事務所在約定時限內提交審計報告。 （3）2011 年 3 月 30 日，公司審計委員會 2011 年第三次會議以現場+通訊方式召開，會議審議通過了2010 年年度財務報告并形成書面意見、會議還審議通過了“關于會

139、計師事務所從事 2010 年度審計工作的總結報告和 2011 年續聘會計師事務所的議案” 及 2010年度公司內部控制的自我評估報告 。 （4）2011 年 4 月 25 日，公司審計委員會 2011 年第四次會議以現場方式召開，會議審議通過了2011 年第一季度財務會計報表并形成書面意見。 （5）2011 年 8 月 16 日，公司審計委員會 2011 年第五次會議以現場方式召開，會議審議通過了2011 年半年度財務報告并形成書面意見。 （6）2011 年 9 月 26 日，公司審計委員會 2011 年第六次會議以現場方式召開，會議審議通過了“關于與關聯方中國電子共同增資北京中軟的議案” 。

140、 （7）2011 年 10 月 25 日，公司審計委員會 2011 年第七次會議以現場方式召開，會議審議通過了2011 年第三季度財務會計報表并形成書面意見，會議還審議通過了“關于與瑞達電子關聯交易的議案”及“關于同意子公司四川中軟與中電系統關聯交易的議案” 。 2. 審計委員會在 2011 年年報工作中的履職情況： 2. 審計委員會在 2011 年年報工作中的履職情況： 報告期內，董事會審計委員會根據證監會200848 號文和公司章程 、 審計委員會工作細則 、 審計委員會年報工作規程等要求，在 2011 年年報工作中，認真履行職責，高度重視年度財務報告的審計工作，開展的主要工作如下： （1

141、） 2012 年 1 月 13 日， 審計委員會 2012 年第一次會議暨年報溝通會以現場方式召開，審計委員會審議通過了公司編制的財務會計報表，并形成書面意見；會上，審計委員會與年審會計師事務所進行溝通和協調， 與會計師事務所協商確定了本年度財務報告審計工作的時間安排， 督促會計師事務所在約定的時間內提交審計報告； 審計委員會還聽取了公司審計部 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 40 - 2011 年度的工作報告，對公司 2011 年度內部控制自我評估工作作出了安排。 （2）2012 年 3 月 15 日，審計委員會 2012 年第二次會議暨獨立董事年報溝通會以現場方式召

142、開，審計委員會與年審注冊會計師見面溝通了初審意見，再次審閱了公司 2011 年年度財務會計報表并形成書面意見，會議還審核了“公司 2011 年度關聯交易情況” ，審議通過了“關于公司 2012 年日常關聯交易預計的議案” 、 2011 年度內部控制評價報告 、 “關于會計師事務所從事 2011 年度審計工作的總結報告和 2012 年續聘會計師事務所的議案” 。 （3）2012 年 3 月 23 日，審計委員會 2012 年第三次會議以現場方式召開，審計委員會審議通過了公司 2001 年度財務決算報告 ， 以及 2011 年年度財務報告 并形成書面意見。 （四）薪酬與考核委員會的履職情況 （四）

143、薪酬與考核委員會的履職情況 公司董事會薪酬與考核委員會由 3 人組成， 其中獨立董事 2 人， 由獨立董事擔任主任委員。 報告期內，薪酬與考核委員會共召開了 3 次會議： 1. 2011 年 1 月 28 日，薪酬與考核委員會 2011 年第一次會議以現場方式召開，會議組織公司高級管理人員對 2010 年度的工作進行述職。 2. 2011 年 3 月 30 日，薪酬與考核委員會 2011 年第二次會議以現場方式召開，會議審核了公司董事監事高管人員 2010 年度在公司領取報酬情況，并審議通過了高級管理人員薪酬與考核管理辦法 ，還討論了 2010 年度和 2011 年度高管人員薪酬與考核的相關事

144、宜。 3. 2011 年 4 月 25 日，薪酬與考核委員會 2011 年第三次會議以現場方式召開，會議審議通過了“關于獨立董事津貼和董事監事會議津貼事項的議案” 。 （五）公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況 （五）公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況 公司制定了內幕信息知情人登記管理制度 ，其中第五章“外部內幕信息知情人的管理”對外部信息使用人范圍、信息報送時限、信息傳送流程等作了專門、明確的規定。 （六）董事會對內部控制責任的聲明 （六）董事會對內部控制責任的聲明 董事會對建立和維護充分的財務報告相關內部控制制度負責。 財務報告相關內部控制的目標是保證財務報告信息真實完整和可

145、靠、 防范重大錯報風險。 由于內部控制存在固有局限性，因此僅能對上述目標提供合理保證。董事會已按照企業內部控制基本規范要求對財務報告相關內部控制進行了評價，并認為其在 2011 年 12 月 31 日有效。我公司在內部控制自我評價過程中未發現與非財務報告相關的內部控制缺陷。 （八）內幕信息知情人管理制度的執行情況 （八）內幕信息知情人管理制度的執行情況 為規范公司的內幕信息和知情人行為，加強內幕信息保密工作,維護公司信息披露的公開、公平、公正，公司于 2010 年 4 月經董事會審議通過，制定了公司內幕信息及知情人管理制度 ，2012 年 3 月，公司根據中國證監會關于上市公司建立內幕信息知情

146、人登記管理制度的規定 、 北京證監局 關于建立健全上市公司內幕信息知情人登記管理制度的通知 、上交所關于做好上市公司內幕信息知情人檔案報送工作的通知等新的法律法規要求，對 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 41 - 原制度進行了進一步的修訂完善， 經第四屆董事會第十七次會議審議通過， 正式發布了新的內幕信息知情人登記管理制度 ，并登載在上交所網站發布，該制度明確了內幕信息以及知情人的范圍、內幕信息知情人登記備案的程序及管理、外部內幕信息知情人的管理、內幕信息知情人檔案的報送、保密義務以及責任追究機制等。在執行過程中，根據制度的規定，公司通過內幕信息知情人登記表登記備案的方

147、式加強對內幕信息的管理，使信息內幕知情人范圍被限制到了最小， 內幕知情人的管控得到了有效加強， 從而也確保了公司信息披露的真實、準確、完整。報告期內，內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前不存在利用內幕信息買賣公司股份的情況。 七、本年度利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案 （一）本年度利潤分配預案 七、本年度利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案 （一）本年度利潤分配預案 經大信會計師事務有限公司審計確認，截至 2011 年 12 月 31 日，本公司母公司實現凈利潤為人民幣 10,098,588.12 元。公司以 2011 年度母公司實現的凈利潤 10,098,588.12 元為基

148、數，提取 10%的法定盈余公積金 1,009,858.81 元，加 2011 年初未分配利潤人民幣107,985,742.02 元， 扣除 2011 年度分配的現金股利 24,826,326.69 元后， 本次實際可供分配的利潤為人民幣 92,248,144.64 元。 董事會提議公司2011年度利潤分配預案為： 以2011年末總股本225,693,879股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 1 元（含稅） ，共計派發現金股利 22,569,387.90 元。 本次分配后，剩余 69,678,756.74 元未分配利潤轉入下年度。 本年度公司無資本公積金轉增股本預案。 此分配預案尚須公

149、司 2011 年度股東大會審議通過。 （二）前三年現金分紅情況 （二）前三年現金分紅情況 單位：元 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率（%） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率（%） 2008 年度 3,227,422.47 46,610,469.266.922009 年度 4,513,877.58 14,465,265.9731.202010 年度 24,826,326.69 92,838,093.8226.74 八、其他需要披露

150、事項 八、其他需要披露事項 報告期內，公司選定的信息披露報紙沒有變更，仍為中國證券報和上海證券報 。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 42 - 第八章 監事會報告 第八章 監事會報告 一、監事會的工作情況 一、監事會的工作情況 報告期內，公司監事會全體成員根據公司法 、 公司章程 、公司監事會議事規則的規定，從切實維護公司利益和廣大股東權益出發，本著對全體股東負責的態度，認真、謹慎、誠實地履行了自己的職責，促進了公司規范運作、防范風險、健康發展。 （一） 為了監督公司董事會會議和股東大會會議程序的合法性， 監事會成員列席了報告期內的各次董事會會議和股東大會會議，積極參與

151、公司重大決策、決定的研究，檢查公司依法運作情況。 （二） 監事會積極關注公司生產經營管理的重大活動， 并對公司的生產經營管理工作程序履行了監督職責。 （三） 監事會認真履行財務監督職能， 認為公司建立和健全了比較完善的財務管理內控制度，有力地保證了公司正常的生產經營管理工作的開展。 （四）報告期內，公司共召開 5 次監事會會議，全部監事均親自或委托出席了全部應出席的監事會會議，沒有缺席的情況。 （五）報告期內，公司召開 5 次監事會會議的內容和議題如下： 1. 2011 年 1 月 28 日，公司第四屆監事會第六次會議以現場方式召開，聽取公司監事會辦公室關于 2010 年度工作的報告；對公司股

152、東大會、董事會的召集、召開情況進行了合規性檢查； 對公司有關財務及其他重大風險事項進行檢查； 對監事會決定事項執行情況進行檢查。本次會議未形成決策性會議決議。 2. 2011 年 3 月 30 日，公司第四屆監事會第七次會次以現場方式召開，會議審議通過了2010 年年度報告 （全文及摘要） 、 2010 年度監事會工作報告 、 關于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告 、 2010 年度內部控制評價報告 。 3. 2011 年 4 月 25 日，公司第四屆監事會第八次會以現場方式召開，會議審議通過了2011 年第一季度報告 、關于獨立董事津貼和董事監事會議津貼事項的議案。 4. 2011

153、年 8 月 16 日，公司第四屆監事會第九次會議以現場方式召開，會議審議通過了2011 年半年度報告 （全文及摘要） 、 關于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告 。 5. 2011 年 10 月 25 日，公司第四屆監事會第十次會議以現場方式召開，會議審議通過了2011 年第三季度報告 。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 43 - 二、監事會對下列事項發表獨立意見 二、監事會對下列事項發表獨立意見 （一）公司依法運作情況 公司股東大會、董事會、總經理等各級決策機構，嚴格依照國家有關法律、法規和公司章程等制度的規定行使職權，履行義務，決策程序合法； 目前公司的內部控

154、制制度較為健全， 符合法律法規和證券監管部門的要求， 建立的內部控制制度有效并得到了一貫的執行， 保證了公司經營管理的正常進行， 對經營風險可以起到有效的控制作用，也能夠保證公司財務報告的可靠性。 報告期內， 高級副總經理尚銘在公司 2011 年第三季度定期報告披露前 30 天內， 于 2011年 10 月 13 日至 14 日兩次違規賣出公司股票共計 300,000 股，受到上交所通報批評，被北京證監局出具警示函。除此以外，未發現公司董事、高級管理人員執行公司職務時有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 （二）檢查公司財務的情況。 公司 2011 年度財務報告真實反映了公司的財務狀

155、況和經營成果。 （三） 公司最近一次募集資金實際投入項目和承諾投入項目一致， 不存在實際投資項目發生變更的情況。 （四）公司收購、出售資產交易價格合理，未發現有內幕交易情況，不存在損害部分股東的權益或造成公司資產流失的情形。 （五）公司關聯交易公平，無損害公司利益情況。 三、監事會對2011 年度內部控制評價報告的意見 三、監事會對2011 年度內部控制評價報告的意見 2012 年 3 月 23 日，公司第四屆監事會第十一次會次以現場方式召開，會議審議通過了2011 年度內部控制評價報告 ，監事會認為該報告真實、客觀、準確地評價了公司 2011年度內部控制情況。 中國軟件與技術服務股份有限公司

156、 2011年年度報告 - 44 - 第九章 重要事項 第九章 重要事項 一、重大訴訟仲裁事項 一、重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況 二、破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況 本年度公司無破產重整相關事項。 三、公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 三、公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 （一）持有其他上市公司股權情況 單位：元 證 券代碼 證券簡稱 最初投資成本 持股比例 期末賬面值 本期收益 會計核算科目 股份來源證 券代碼 證券簡稱 最初投資成本 持股比例 期末賬面值 本期收益 會計核算科目 股份來源

157、0354 中軟國際 153,688,790.74 618%174,849,848.11108,612,458.06 可供出售金融資產 投資（二）公司無持有參股商業銀行、證券公司、保險公司、信托公司和期貨公司等金融企業股權情況。 （三）買賣其他上市公司股份的情況 股份名稱 期初股份數量（股） 報告期買入股份數量（股） 使用的資金數量（元） 報告期賣出股份數量（股） 期末股份數量（股） 產生的投資收益（元） 股份名稱 期初股份數量（股） 報告期買入股份數量（股） 使用的資金數量（元） 報告期賣出股份數量（股） 期末股份數量（股） 產生的投資收益（元） 中軟國際 195,315,173 0 0 95

158、,000,000100,315,173 108,612,458.06 四、資產交易事項 （一）收購資產情況 四、資產交易事項 （一）收購資產情況 單位：萬元 交易對方或最終控制方 被收購資產 購買日 資產收購價格 自收購日起至本年末為上市公司貢獻的凈利潤自本年初至本年末為上市公司貢獻的凈利潤 是否為關聯交易 資產收購定價原則 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 該資產貢獻的凈利潤占上市公司凈利潤的比例(%) 交易對方或最終控制方 被收購資產 購買日 資產收購價格 自收購日起至本年末為上市公司貢獻的凈利潤自本年初至本年末為上市公司貢獻的凈利潤 是否為關聯交易 資產收購

159、定價原則 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 該資產貢獻的凈利潤占上市公司凈利潤的比例(%) 大連大 連中 軟2011年 11480 -10.93-32.68 否 以相應權益比例的凈資是 是 0 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 45 - 億達 120萬 元出資 月 王曉斌 大 連中 軟60 萬元 出資 2011年 11月 240 -5.47-16.34否 產評估值為基礎，綜合考慮標的公司和市場的情況，雙方協商確定 是 是 0（二）出售資產情況 （二）出售資產情況 單位：萬元 交易對交易對方 方 被出售資產 被出售資產 出售日 出售日 出售價格

160、出售價格本年初起至本年初起至出售日該出出售日該出售資產為公售資產為公司貢獻的凈司貢獻的凈利潤 利潤 出售產出售產生的損生的損益 益 是否是否為關為關聯交聯交易 易 所涉及所涉及的資產的資產產權是產權是否已全否已全部過戶 部過戶 所涉及的所涉及的債權債務債權債務是否已全是否已全部轉移 部轉移 周建新 河南中軟 51萬元出資 2011 年 1 月 25 日 56.24 05.24 否 否 是 張剛 山東中軟 204萬元出資 2011年12 月 7 日 1 元 -21.56 -22.46否 否 否 - 中軟國際 3000萬股股票2011 年 1 月 24 日 2 港元/股03464.08 否 是 是

161、 - 中軟國際 6500萬股股票2011 年6 月8日 2 港元/股07397.17 否 是 是 （三）資產置換情況 （三）資產置換情況 本年度公司無資產置換事項。 五、股權激勵計劃情況 五、股權激勵計劃情況 本年度公司無股權激勵計劃事項。 六、報告期內公司重大關聯交易事項 （一）與日常經營相關的關聯交易 六、報告期內公司重大關聯交易事項 （一）與日常經營相關的關聯交易 1. 日常關聯交易預計和執行情況 單位：萬元 關聯交易類別 關聯人 預計金額 實際交易金額 占同類交易的比例 關聯交易類別 關聯人 預計金額 實際交易金額 占同類交易的比例 中國電子進出口總公司 300034.53 0.02%

162、中國電子器材總公司 3000119.35 0.08%中國電子科技開發有限公司 10008.00 0.01%北京中電廣通科技有限公司 300052.68 0.04%長城科技股份有限公司 30000.00 0.00%長沙湘計華湘計算機有限公司 3000646.19 0.44%采購 （含接受勞務） 武漢達夢數據庫有限公司 2000724.63 0.49% 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 46 - 中國瑞達系統裝備公司 5000.00 0.00%桂林長?？萍加邢挢熑喂?10000.00 0.00%中電新視界技術有限公司 3000.00 0.00%北京中軟仕園物業管理有限公司

163、2000813.73 0.54%上海浦東中軟科技發展有限公司 30011.97 0.01%武漢達夢數據庫有限公司 4000342.45 0.15%中國長城計算機深圳股份有限公司 5005.90 0.00%長城科技股份有限公司 5000.00 0.00%中國電子器材總公司 20000.00 0.00%中國電子信息產業集團有限公司 2000124.89 0.05%南京中電熊貓信息產業集團有限公司10000.00 0.00%中國電子系統工程總公司 1200680.35 0.29%中國電子產業開發公司 10002.56 0.00%北京中軟泰和科技有限公司 5000.00 0.00%熊貓電子集團有限公司

164、 10000.00 0.00%銷售 （含提供勞務） 上海浦東軟件園有限責任公司 20001111.11 0.47%轉讓或者受讓研究與開發項目 武漢達夢數據庫有限公司 10000.00 0.00%上述2011年度日常關聯交易預計經2011年4月25日公司2010年度股東大會審議通過，詳情請見上海證券交易所網站 及 2011 年 4 月 1 日、2011 年 4 月 26 日的中國證券報 、 上海證券報 。 2. 其他與日常經營相關的重大關聯交易 單位：元 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 定價原則交易金額 占同類交易的金額的比例 結算方式關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯

165、交易內容 定價原則交易金額 占同類交易的金額的比例 結算方式中國電子系統工程總公司 由 控 股 股東 控 制 的除 本 公 司及 其 子 公司 以 外 的法人 委 托 開 發項目 中 電 系 統委 托 公 司子 公 司 四川 中 軟 研究 開 發 項目 市場價 9,073,6490.39% 貨幣資金 北京中電瑞達電子技術有限公司 由 控 股 股東 控 制 的除 本 公 司及 其 子 公司 以 外 的法人 采購 公 司 向 瑞達 電 子 采購 項 目 軟硬件系統 市場價 9,093,9500.61% 貨幣資金 上述二項日常關聯交易經2011年10月25日公司第四屆董事會第十五次會議審議通過，詳情

166、請見上海證券交易所網站 及 2011 年 10 月 26 日的 中國證券報 、 上海證券報 。 3. 報告期內公司向控股股東及其子公司銷售產品或提供勞務的關聯交易金額為2,998.46 萬元。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 47 - 公司上述日常關聯交易均是公司正常生產經營所必需， 交易主要為與日常經營相關的采購、銷售以及提供勞務等，公司選擇的合作關聯方均具備良好商業信譽和財務狀況，所有交易均簽訂書面協議，交易價格皆按公開、公平、公正的原則，以市場價格為基礎，遵循公平合理的定價原則，可降低公司的經營風險，有利于公司正常業務的持續開展，在同類交易中占比較小， 公司主要

167、業務不會因此形成對關聯方的依賴， 也未損害公司及其他非關聯股東的利益。 4. 關聯人財務公司存貸款情況 經 2011 年 4 月 28 日公司 2010 年度股東大會審議批準，公司與關聯方中國電子財務有限責任公司（簡稱中電財務）續簽了金融服務協議 。報告期內，公司在中電財務貸款余額為 150,000,000 元，存款余額為 226,029,054.83 元。通過此項交易，公司將進一步優化財務流程、強化資金管理、加速資金周轉、提高運作效率、降低運營成本，對公司提高經濟效益產生積極的影響，有利于公司的發展。 （二）資產收購、出售發生的關聯交易 （二）資產收購、出售發生的關聯交易 報告期內，公司無資

168、產收購、出售發生的關聯交易。 （三）對外投資發生的關聯交易 （三）對外投資發生的關聯交易 共同 共同 投資方 投資方 關聯關系關聯關系被投資企被投資企業的名稱 業的名稱 被投資企業的主營被投資企業的主營業務 業務 被投資被投資企業的企業的注冊資注冊資本 本 被投資企業被投資企業的資產規模的資產規模(總資產) (總資產) 被投資企業被投資企業的凈利潤 的凈利潤 被投資企業被投資企業的重大在建的重大在建項目的進展項目的進展情況 情況 中 國 電 子科 技 開 發有限公司、華 北 計 算機 系 統 工程研究所 由控股股東控制的除本公司及其子公司以外的法人 中電西安產業園 房地產開發與建設；物業管理；

169、貨物及技術進出口業務；國內貿易(國家需專項審的商品除外)；計算機系統集成工程與計算機軟件的設計、開發、銷售及售后服務；普通工業設備、節能設備的銷售、安裝；建筑材，電子產品的銷售；對高科技項目、中小企業的投資管理；電子商務及咨詢。 10,350 萬元3，074.88 萬 元 -30.12 萬 元 - （四）關聯債權債務往來及擔保 （四）關聯債權債務往來及擔保 報告期內，公司與關聯方不存在重大的債權債務往來及擔保事項。 七、重大合同及其履行情況 （一）為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10%以上（含 10%）的托管、承包、租賃事項 七、重大合同及其履行情況 （一）為公司帶來的利潤達到公司本期利

170、潤總額 10%以上（含 10%）的托管、承包、租賃事項 1. 托管情況 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 48 - 本年度公司無托管事項。 2. 承包情況 本年度公司無承包事項。 3. 租賃情況 本年度公司無租賃事項。 （二）擔保情況 （二）擔保情況 本年度公司無擔保事項。 （三）其他重大合同 （三）其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 八、承諾事項履行情況 （一）發行時所作承諾 八、承諾事項履行情況 （一）發行時所作承諾 2009 年，公司向特定對象非公開發行股票，控股股東中國電子認購公司 64,382,795 股股票，對此，中國電子承諾： “自本次發行結束之日起三

171、十六個月內，中國電子不轉讓擁有的中國軟件權益的股份。 ”報告期內，中國電子因經辦人員的誤操作，于 2011 年 11 月 3 日賣出了 44,092 股中國軟件股票。 中國電子表示：“中國電子今后將繼續履行做出的相關承諾，并加強對經辦人員的管理，以杜絕今后再次發生類似的誤操作行為。 ” （二）報告期內，公司不存在資產或項目盈利預測情況。 （二）報告期內，公司不存在資產或項目盈利預測情況。 九、聘任、解聘會計師事務所情況 九、聘任、解聘會計師事務所情況 是否改聘會計師事務所 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 大信會計師事務有限公司 境內會計師事務所報酬 70 萬元 境內會計師事務所審計年限 4

172、年 十、公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況 十、公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人、收購人無受有權機關調查、 司法紀檢部門采取強制措施、 被移送司法機關或追究刑事責任、 中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、 證券市場禁入、 認定為不適當人選被其他行政管理部門處罰及證券交易所公開譴責的情形。 十一、其他重大事項的說明 十一、其他重大事項的說明 （一） 根據2011年12月12日公司2011年第二次臨時股東大會決議， 公司與控股股東中國 中國軟件與技術服務股份有限公司

173、2011年年度報告 - 49 - 中國電子共同對子公司北京中軟增資，增資完成后北京中軟的注冊資本為9,564.80 萬元，其中中國電子以現金方式增資1 億元，增資完成后占北京中軟51%股權，本公司以現金方式增資，本公司出資4586.75 萬元，占注冊資本的47.95%。鑒于增資后本公司在北京中軟董事會中仍占多數表決權且中國電子委托本公司決定北京中軟的財務和經營政策， 因此， 北京中軟仍由本公司控制， 為本公司的子公司， 納入合并財務報表的合并范圍。 本次增資北京中軟，可大大改善北京中軟的資金狀況， 有利于獲得控股股東中國電子及政府有關方面更大的支持力度， 進一步增強北京中軟在安全可控核心產品研

174、發和行業領域安全可控應用產品產業化推廣的能力，發揮其軟硬件資源整合優勢，對擴大業務規模，增強綜合實力，提高企業競爭力將產生積極的影響，有利于公司做強做大和長遠發展，符合公司及全體股東的利益。2012年2月， 相關手續已經辦理完成。 詳情請見上海證券交易所網站 及2011 年 9 月28 日、2011 年12 月13日、2012年2月29日的中國證券報、上海證券報。 （二）根據2011年8月16日公司第四屆董事會第十三次會議決議，同意子公司中軟萬維增資擴股， 即中軟萬維在現1000萬元注冊資本的基礎上再增加3000萬元， 各股東方按照股權比例認購所增出資， 其中本公司認購2100萬元， 各股東方

175、認購的增資款將在一年的期限內分期同步繳納到位。 增資完成后， 中軟萬維注冊資本將增至4000萬元， 各股東方持股比例不變，其中本公司出資2800萬元，仍占注冊資本的70%。本次增資完成后，中軟萬維將進一步加強自主可控的AFC核心部件的研發和生產，并不斷拓展業務范圍和擴大產業規模，從而打造公司在AFC應用領域的核心競爭力，有利于企業長期持續穩定的發展，創造更多的企業價值，符合公司及全體股東的根本利益。目前，相關手續正在辦理中。詳情請見上海證券交易所網站及2011年8月18日的中國證券報 、 上海證券報 。 （三）根據2010年8月27日公司第四屆董事會第五次會議決議，同意子公司中標軟件投資200

176、萬元設立全資子公司上海中標凌巧軟件科技有限公司（以下稱“中標凌巧”）。中標凌巧業務重點是實現中標軟件產品業務聚焦的策略， 集中精力和資源圍繞基礎平臺產品做好研發和市場推廣。 本次投資對于打造公司基礎軟件示范平臺， 加速公司基礎軟件產品的商品化和產業化具有積極的影響。2011年3月，相關手續已經辦理完成。詳情請見上海證券交易所網站及2010年8月31日的中國證券報、上海證券報。 （四）根據2010年4月23日公司第四屆董事會第三次會議決議，公司同意子公司大連中軟對其全資子公司中軟東京株式會社（簡稱東京中軟）增資5000萬日元，增資完成后東京中軟的資本金增至8000萬日元， 仍為大連中軟的全資子公

177、司。 本次增資將緩解東京中軟的營運資金短缺問題，提升其業務拓展能力，促進公司對日軟件外包業務的發展。詳情請見上海證券交易所網站及2010年4月27日的中國證券報 、 上海證券報 。 2010年9月，日進株式會社對東京中軟投資300萬日元。目前，東京中軟現有注冊資本3300萬日元， 大連中軟持股比例為90.91%， 其首期出資1000萬日元已于2011年11月劃轉，相關注冊登記變更手續正在辦理中。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 50 - （五） 根據2011 年4 月25 日公司第四屆董事會第十二次會議決議， 公司將在中電新視界技術有限公司（簡稱中電新視界）的5%股權予

178、以出售或清算收回，即通過在產權交易市場公開掛牌的方式予以出售， 其中首次掛牌價為666.05萬元， 最終成交價以受讓方摘牌價格為準，如無受讓方摘牌成交，則與中電新視界其他股東方協商解散清算事宜，以收回在中電新視界的股權投資。 本次出售或清算收回中電新視界股權， 有利于公司進一步集中力量發展當前的重點業務，實現投資收益，降低經營風險，符合公司和股東的根本利益。因首次掛牌無受讓方摘牌， 目前正在進行第二次掛牌轉讓。 詳情請見上海證券交易所網站及2011年4月26日的中國證券報 、 上海證券報 。 （六） 根據 2010 年 8 月 27 日公司第四屆董事會第五次會議決議， 同意子公司中軟融鑫骨干員

179、工王鳳朝、胡樂群對中軟融鑫合計增資 770 萬元，其中 200 萬元計入注冊資本，其余部分計入資本公積。增資完成后，中軟融鑫注冊資本增至 2200 萬元，其中本公司的出資額不變仍為 1300 萬元，占其注冊資本的 59.09%。本次增資可使員工自身發展與公司的發展相結合，保障公司的長期利益。本次中軟融鑫增資擴股，可補充中軟融鑫的流動資金，為其業務持續穩定發展提供保障， 還可增強其管理團隊的凝聚力和向心力， 使其自身發展與公司的發展相結合，保障公司的長期利益。詳情請見上海證券交易所網站 及 2010年 8 月 31 日的中國證券報 、 上海證券報 。 2011年7月，中軟融鑫實施上述增資的分期

180、實施方案，辦理完成了注冊資本變更為2200萬元的工商注冊登記變更手續， 王鳳朝、 胡樂群的增資資金分期繳付完成， 其中首期增資154萬元（40萬元入注冊資本，114萬元入資本公積）的資金已經繳付完成，目前中軟融鑫的實收資本為2040萬元。根據該公司章程，在目前實收資本狀態下，本公司在中軟融鑫的股權比例為63.73%。 （七）根據2011年8月16日公司第四屆董事會第十三次會議決議，同意子公司廣州中軟以資本公積581.4萬元和未分配利潤354.6萬元轉增注冊資本， 轉增完成后， 廣州中軟的注冊資本由2340萬元增至3276萬元，其中本公司出資2301.33萬元，占注冊資本的比例不變，仍為70.2

181、5%。 本次轉增注冊資本有利于提升廣州中軟的規模形象， 增強廣州中軟的業務拓展能力，加強其市場競爭能力，也可促使其更好地發揮華南區域平臺的作用，從而進一步擴大公司在電力行業以及華南地區的影響力和經營能力。 2011年8月23日， 相關手續已經辦理完成。詳情請見上海證券交易所網站及2011年8月18日的中國證券報、上海證券報。 （八）其他重大事項信息披露索引 事 項 刊載的報刊名稱 刊載日期 刊載的互聯網網站 事 項 刊載的報刊名稱 刊載日期 刊載的互聯網網站 中國軟件關于股東漢唐證券有限責任公司持股變動的提示性公告 中國證券報、上海證券報 2011年01月31日 http:/中國軟件2010年

182、年度業績預告 中國證券報、上海證券報 2011年01月31日 http:/中國軟件關于獲得稅收優惠的公中國證券報、2011年02月26日 http:/ 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 51 - 告 上海證券報 中國軟件關于歸還募集資金的公告 中國證券報、上海證券報 2011年03月03日 http:/中國軟件關于漢唐證券所持公司股份被司法凍結的公告 中國證券報、上海證券報 2011年03月24日 http:/中國軟件股東漢唐證券股權司法劃轉公告 中國證券報、上海證券報 2011年03月30日 http:/中國軟件重大事項公告 中國證券報、上海證券報 2011年06月29

183、日 http:/ 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 52 - 第十章 財務報告 第十章 財務報告 一、審計意見全文 一、審計意見全文 大信審字2012第 1-2542 號 中國軟件與技術服務股份有限公司全體股東： 中國軟件與技術服務股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的中國軟件與技術服務股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2011 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表，以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任，這種

184、責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序， 以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。 選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評

185、估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序， 但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為， 貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制， 公允反映了貴公司2011年 12 月31 日的合并及母公司財務狀況以及2011年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 大信會計師事務有限公司 中國注冊會計師：趙斌 中 國 北 京 中國注冊會計師：孟慶祥 二一二年三月二十三

186、日 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 53 - 二、經審計會計報表二、經審計會計報表 （一）合并資產負債表 （一）合并資產負債表 2011 年 12 月 31 日 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項 目 附注 期末余額 年初余額 項 目 附注 期末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 五(1) 1,331,362,513.84743,961,072.19 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 五(2) 4,928,131.60 789,500.00 應收賬款 五(3) 680,511,491.48 595,940,919.15 預付

187、款項 五(4) 171,289,483.44 98,972,193.36 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 五(5) 294,450.00 196,300.00 其他應收款 五(6) 57,794,844.38 42,079,306.17 買入返售金融資產 存貨 五(7) 467,616,590.66 273,773,150.77 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 五(8) 75,309.25 97,628.00 流動資產合計 流動資產合計 2,713,872,814.651,755,810,069.64非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 五(9)

188、 174,849,848.11 324,077,677.38 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 五(11) 99,761,004.19 85,586,703.98 投資性房地產 固定資產 五(12) 366,847,674.73 355,635,576.30 在建工程 五(13) 2,182,882.71 80,170.94 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 五(14) 153,221,030.13 86,018,626.55 開發支出 15,000,000.00 28,778,862.68 商譽 五(15) 2,400,239.20 2,400,239.20

189、 長期待攤費用 五(16) 10,880,640.66 8,997,816.84 遞延所得稅資產 五(17) 12,708,130.67 10,458,095.64 其他非流動資產 非流動資產合計 非流動資產合計 837,851,450.40 902,033,769.51 資產總計 資產總計 3,551,724,265.052,657,843,839.15法定代表人：程春平 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 54 - （一）合并資產負債表（續） （一）合并資產負債表（續） 2011 年 12 月 31 日 編制單位：中國

190、軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項 目 附注 期末余額 年初余額 項 目 附注 期末余額 年初余額 流動負債： 短期借款 五(20) 492,619,610.70 382,712,920.01 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 五(21) 27,459,048.57 34,377,854.89 應付賬款 五(22) 556,736,021.96 452,760,186.71 預收款項 五(23) 55,627,492.76 59,956,352.75 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 五(24) 16,403,930.36

191、 19,258,668.03 應交稅費 五(25) 49,354,428.76 38,119,008.72 應付利息 應付股利 五(26) 643,954.76 643,954.76 其他應付款 五(27) 327,348,977.22 73,044,867.80 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 流動負債合計 1,526,193,465.091,060,873,813.67 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 五(29) 12,600,000.00 12,600,000.00 預計負債 五(

192、28) 904,580.61 遞延所得稅負債 其他非流動負債 五(30) 460,601,278.34 48,827,355.33 非流動負債合計 非流動負債合計 473,201,278.34 62,331,935.94 負債合計 負債合計 1,999,394,743.431,123,205,749.61 所有者權益： 股本 五(31) 225,693,879.00 225,693,879.00 資本公積 五(32) 711,073,427.64 815,697,011.13 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 五(33) 42,777,298.20 41,767,439.39 一般風險準備 未分

193、配利潤 五(34) 356,770,896.61 252,362,958.72 外幣報表折算差額 -36,218,831.90 -30,348,053.81 歸屬于母公司所有者權益合計 1,300,096,669.551,305,173,234.43 少數股東權益 252,232,852.07 229,464,855.11 所有者權益合計 所有者權益合計 1,552,329,521.621,534,638,089.54 負債和所有者權益總計 負債和所有者權益總計 3,551,724,265.052,657,843,839.15 法定代表人：程春平 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周

194、美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 55 - （二）母公司資產負債表 （二）母公司資產負債表 2011 年 12 月 31 日 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項 目 附注 期末余額 年初余額 項 目 附注 期末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 106,818,453.54151,214,198.13交易性金融資產 應收票據 3,431,381.6039,478,579.50應收賬款 十一、1 382,572,603.08262,136,204.32預付款項 96,288,915.6473,805,753.77應收利息 應收股利 32

195、,324,450.003,226,300.00其他應收款 十一、2 171,286,018.5898,684,874.10存貨 206,729,106.49142,597,266.65一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 流動資產合計 999,450,928.93771,143,176.47非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十一、3 630,562,121.89498,301,991.17投資性房地產 固定資產 247,934,193.26259,312,203.34在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 89

196、,669,807.4864,317,319.06開發支出 15,000,000.0026,797,157.09商譽 長期待攤費用 669,950.11361,180.33遞延所得稅資產 10,264,445.038,800,458.93其他非流動資產 非流動資產合計 非流動資產合計 994,100,517.77857,890,309.92資產總計 資產總計 1,993,551,446.701,629,033,486.39法定代表人：程春平 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 56 - （二）母公司資產負債表（續） （二）母

197、公司資產負債表（續） 2011 年 12 月 31 日 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項 目 附注 期末余額 年初余額 項 目 附注 期末余額 年初余額 流動負債： 短期借款 390,000,000.00300,000,000.00交易性金融負債 應付票據 79,951,387.0761,782,391.04應付賬款 428,298,483.71199,921,241.03預收款項 39,974,993.1236,773,255.93應付職工薪酬 7,144,589.028,159,970.23應交稅費 13,663,103.3715,236,739.58應付利

198、息 應付股利 16,454.7616,454.76其他應付款 87,895,975.6455,792,215.60一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 流動負債合計 1,046,944,986.69677,682,268.17非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 12,600,000.0012,600,000.00預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 54,890,569.3445,038,169.34非流動負債合計 非流動負債合計 67,490,569.3457,638,169.34負債合計 負債合計 1,114,435,556.03735,320,43

199、7.51所有者權益： 實收資本（或股本） 225,693,879.00225,693,879.00資本公積 518,396,568.83518,265,988.47減：庫存股 專項儲備 盈余公積 42,777,298.2041,767,439.39一般風險準備 未分配利潤 92,248,144.64107,985,742.02所有者權益合計 所有者權益合計 879,115,890.67893,713,048.88負債和所有者權益總計 負債和所有者權益總計 1,993,551,446.701,629,033,486.39法定代表人：程春平 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國

200、軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 57 - （三）合并利潤表 （三）合并利潤表 2011 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項 目 附注 本期金額 上期金額 項 目 附注 本期金額 上期金額 一、營業總收入 一、營業總收入 2,349,756,963.613,029,095,882.11其中：營業收入 五(35)2,349,756,963.613,029,095,882.11利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 二、營業總成本 2,517,553,988.903,039,785,518.20其中：營業成本 五(35

201、)1,506,876,173.132,061,327,805.80利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 五(36)32,626,825.1949,072,192.29銷售費用 五(37)178,477,317.89200,918,988.20管理費用 五(38)752,140,502.36687,259,179.22財務費用 五(39)32,860,624.7214,906,896.96資產減值損失 五(41)14,572,545.6126,300,455.73加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） -31,543,

202、139.00投資收益（損失以“”號填列） 五(40)121,490,221.9964,042,923.83其中：對聯營企業和合營企業的投資收益10,126,919.863,606,304.50匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤三、營業利潤（虧損以“”號填列） -46,306,803.3021,810,148.74加：營業外收入 五(42)211,670,853.85138,583,114.28減：營業外支出 五(43)4,615,241.043,465,350.89其中：非流動資產處置凈損失 285,024.69232,289.29四、利潤總額四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）16

203、0,748,809.51156,927,912.13減：所得稅費用 五(44)9,938,957.0320,434,375.20五、凈利潤五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 150,809,852.48136,493,536.93其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤 130,244,123.3992,838,093.82少數股東損益 20,565,729.0943,655,443.11六、每股收益： 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 五(45)0.580.41（二）稀釋每股收益(元/股) 0.580.41七、其他綜合收益 七、其他綜合收益 五(46)-108,730,425.30223,

204、297,507.89八、綜合收益總額 八、綜合收益總額 42,079,427.18359,791,044.82其中：歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 21,648,865.43316,135,601.71歸屬于少數股東的綜合收益總額 20,430,561.7543,655,443.11法定代表人：程春平 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 58 - （四）母公司利潤表 （四）母公司利潤表 2011 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項 目 附注 本期金額 上期金額 項 目 附注

205、 本期金額 上期金額 一、營業收入 一、營業收入 十一、4 1,190,924,721.78963,128,071.21減：營業成本 十一、4 944,247,531.75762,893,341.71營業稅金及附加 11,280,424.9610,689,927.28銷售費用 67,253,526.6250,243,506.91管理費用 184,198,708.80157,147,144.21財務費用 26,439,959.758,247,302.77資產減值損失 15,204,722.219,567,378.56加：公允價值變動收益 投資收益 十一、5 45,170,354.9112,070

206、,907.67其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤 二、營業利潤 -12,529,797.40-23,589,622.56加：營業外收入 24,186,132.5630,902,547.16減：營業外支出 761,880.77906,615.37其中：非流動資產處置凈損失 54,095.664,103.80三、利潤總額 三、利潤總額 10,894,454.396,406,309.23減：所得稅費用 795,866.27613,880.21四、凈利潤 四、凈利潤 10,098,588.125,792,429.02五、每股收益 五、每股收益 （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每

207、股收益(元/股) 六、其他綜合收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 七、綜合收益總額 10,098,588.125,792,429.02法定代表人：程春平 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 59 - （五）合并現金流量表 （五）合并現金流量表 2011 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項 目 附注 本期金額 上期金額 項 目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,282,474,624.003,075,660,601.

208、88客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 14,313,768.8727,271,418.43收到其他與經營活動有關的現金 五(47) 626,292,348.73240,631,676.17經營活動現金流入小計 2,923,080,741.603,343,563,696.48購買商品、接受勞務支付的現金 1,591,681,512.981,763,69

209、5,317.03客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 502,265,929.08917,361,228.55支付的各項稅費 112,655,810.68156,030,452.54支付其他與經營活動有關的現金 五(47) 414,861,583.01541,675,644.35經營活動現金流出小計 2,621,464,835.753,378,762,642.47經營活動產生的現金流量凈額 301,615,905.85-35,198,945.99二、投資活動產生的現

210、金流量： 收回投資收到的現金 56,150,471.455,595,789.06取得投資收益收到的現金 105,721,516.13-361,745.35處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 62,232.93267,852.60處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 543,544.49-136,681,792.73收到其他與投資活動有關的現金 五(47) 252,000.00投資活動現金流入小計 162,477,765.00-130,927,896.42購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 102,417,296.8065,664,609.27投資支付的現金 17,

211、700,000.00159,949,293.33質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 -支付其他與投資活動有關的現金 五(47) 30,493.62163,549.01投資活動現金流出小計 120,147,790.42225,777,451.61投資活動產生的現金流量凈額 42,329,974.58-356,705,348.03三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 198,914,000.00122,152,124.04其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 198,914,000.00122,152,124.04取得借款收到的現金 741,100,000.00

212、880,546,673.03發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 940,014,000.001,002,698,797.07償還債務支付的現金 631,193,309.30609,487,580.20分配股利、利潤或償付利息支付的現金 61,103,503.5625,518,057.78其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 3,264,223.45-支付其他與籌資活動有關的現金 14,860,052.94籌資活動現金流出小計 692,296,812.86649,865,690.92籌資活動產生的現金流量凈額 247,717,187.14352,833,10

213、6.15四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -4,261,625.92-4,977,305.78五、現金及現金等價物凈增加額 587,401,441.65-44,048,493.65加：期初現金及現金等價物余額 743,961,072.19788,009,565.84六、期末現金及現金等價物余額 1,331,362,513.84743,961,072.19 法定代表人：程春平 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 60 - （六）母公司現金流量表 （六）母公司現金流量表 2011 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術

214、服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項 目 附注 本期金額 上期金額 項 目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,204,570,297.661,045,263,124.84收到的稅費返還 7,711,366.445,992,953.57收到其他與經營活動有關的現金 27,982,987.4787,852,772.58經營活動現金流入小計 1,240,264,651.571,139,108,850.99購買商品、接受勞務支付的現金 900,499,221.91867,132,438.25支付給職工以及為職工支

215、付的現金 158,083,706.42118,019,407.76支付的各項稅費 36,912,563.0235,548,765.41支付其他與經營活動有關的現金 95,379,393.0185,115,661.02經營活動現金流出小計 1,190,874,884.361,105,816,272.44經營活動產生的現金流量凈額 49,389,767.2133,292,578.55二、投資活動產生的現金流量二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 510,000.00-取得投資收益收到的現金 5,975,454.557,397,897.85處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金

216、凈額 32,062.55204,051.60處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 6,517,517.107,601,949.45購建固定資產、 無形資產和其他長期資產支付的現金 19,540,980.8818,468,857.66投資支付的現金 122,700,000.00245,499,300.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 142,240,980.88263,968,157.66投資活動產生的現金流量凈額 -135,723,463.78-256,366,208.21三、籌

217、資活動產生的現金流量三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 460,000,000.00620,000,000.00收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 460,000,000.00620,000,000.00償還債務支付的現金 370,000,000.00410,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金 48,037,516.5712,121,433.74支付其他與籌資活動有關的現金 -籌資活動現金流出小計 418,037,516.57422,121,433.74籌資活動產生的現金流量凈額 41,962,483.43197,878,5

218、66.26四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -24,531.4513,318.89五、現金及現金等價物凈增加額 五、現金及現金等價物凈增加額 -44,395,744.59-25,181,744.51加：期初現金及現金等價物余額 151,214,198.13176,395,942.64六、期末現金及現金等價物余額 六、期末現金及現金等價物余額 106,818,453.54151,214,198.13法定代表人：程春平 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 61 - （七）合并股東權益變

219、動表 （七）合并股東權益變動表 2011 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 本 期 金 額 本 期 金 額 歸屬于母公司所有者權益 歸屬于母公司所有者權益 項 目 項 目 股本 股本 資本公積資本公積盈余公積盈余公積未分配利未分配利潤 潤 其他 其他 小計 小計 少數股東少數股東權益 權益 所有者 所有者 權益合計 權益合計 一、上年年末余額 一、上年年末余額 225,693,879.00 815,697,011.13 41,767,439.39 252,362,958.72 -30,348,053.81 1,305,173,234.43 229,

220、464,855.11 1,534,638,089.54 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 二、本年年初余額 225,693,879.00 815,697,011.13 41,767,439.39 252,362,958.72 -30,348,053.81 1,305,173,234.43 229,464,855.11 1,534,638,089.54 三、本期增減變動金額三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -104,623,583.49 1,009,858.81 104,407,937.89 -5,870,778.09 -5,076,564.88 22,767,99

221、6.96 17,691,432.08 （一）凈利潤 130,244,123.39 130,244,123.39 20,565,729.09 150,809,852.48 （二）其他綜合收益 -102,724,479.87 -5,870,778.09-108,595,257.96 -135,167.34 -108,730,425.30 上述（一）和（二）小計 -102,724,479.87 130,244,123.39 -5,870,778.09 21,648,865.43 20,430,561.75 42,079,427.18 （三）所有者投入和減少資本 -1,899,103.62 -1,89

222、9,103.62 4,641,658.48 2,742,554.86 1.所有者投入資本 2.股份支付計入所有者權益的金額 3.其他 -1,899,103.62 -1,899,103.62 4,641,658.48 2,742,554.86 （四）利潤分配 1,009,858.81 -25,836,185.50 -24,826,326.69 -2,304,223.27 -27,130,549.96 1.提取盈余公積 1,009,858.81 -1,009,858.81 2.提取一般風險準備 3.對所有者的分配 -24,826,326.69 -24,826,326.69 -2,304,223.2

223、7 -27,130,549.96 4.其他 （五）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本 2.盈余公積轉增資本 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 四、本期期末余額 225,693,879.00 711,073,427.64 42,777,298.20 356,770,896.61 -36,218,831.90 1,300,096,669.55 252,232,852.07 1,552,329,521.62 法定代表人：程春平 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年

224、度報告 - 62 - （七）合并股東權益變動表（續） （七）合并股東權益變動表（續） 2011 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 上 期 金 額 上 期 金 額 歸屬于母公司所有者權益 歸屬于母公司所有者權益 項 目 項 目 股本 股本 資本公積 資本公積 盈余公積盈余公積未分配利未分配利潤 潤 其他 其他 小計 小計 少數股東少數股東權益 權益 所有者 所有者 權益合計 權益合計 一、上年年末余額 一、上年年末余額 225,693,879.00 783,075,644.2341,188,196.49120,655,737.31-27,899,29

225、9.771,142,714,157.26 607,858,351.63 1,750,572,508.89加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 二、本年年初余額 225,693,879.00 783,075,644.2341,188,196.49120,655,737.31-27,899,299.771,142,714,157.26 607,858,351.63 1,750,572,508.89三、本期增減變動金額三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 32,621,366.90579,242.90131,707,221.41-2,448,754.04162,459,077.

226、17 -378,393,496.52 -215,934,419.35（一）凈利潤 - -92,838,093.82-92,838,093.82 43,655,443.11 136,493,536.93（二）其他綜合收益 - 225,746,261.93-2,448,754.04223,297,507.89 223,297,507.89上述（一）和（二）小計 225,746,261.9392,838,093.82-2,448,754.04316,135,601.71 43,655,443.11 359,791,044.82（三）所有者投入和減少資本 -172,518,348.09-172,518

227、,348.09 91,115,546.00 -81,402,802.091.所有者投入資本 - - 91,115,546.00 91,115,546.002.股份支付計入所有者權益的金額 - - 3.其他 - -172,518,348.09-172,518,348.09 -172,518,348.09（四）利潤分配 579,242.90-5,093,120.48-4,513,877.58 -1,602,856.80 -6,116,734.381.提取盈余公積 579,242.90-579,242.90 - 2.提取一般風險準備 - 3.對所有者的分配 -4,513,877.58-4,513,8

228、77.58 -1,602,856.80 -6,116,734.384.其他 - - （五）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本 2.盈余公積轉增資本 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 -20,606,546.9443,962,248.0723,355,701.13 -511,561,628.83 -488,205,927.70四、本期期末余額 四、本期期末余額 225,693,879.00 815,697,011.1341,767,439.39252,362,958.72-30,348,053.811,305,173,234.43 22

229、9,464,855.11 1,534,638,089.54法定代表人：程春平 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 63 - （八）母公司股東權益變動表 （八）母公司股東權益變動表 2011 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 本 期 金 額 本 期 金 額 項 目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計項 目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計一、上年年末余額 一、上年年末余額 225,693,879.00 518,265,988.4741,767

230、,439.39107,985,742.02 893,713,048.88加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 二、本年年初余額 225,693,879.00 518,265,988.4741,767,439.39107,985,742.02 893,713,048.88三、 本期增減變動金額三、 本期增減變動金額（減少以 “” 號填列） 130,580.361,009,858.81-15,737,597.38 -14,597,158.21（一）凈利潤 10,098,588.12 10,098,588.12（二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 10,098,588.12

231、10,098,588.12（三） 所有者投入和減少資本 130,580.36 130,580.361.所有者投入資本 2.股份支付計入所有者權益的金額 3.其他 130,580.36 130,580.36（四）利潤分配 1,009,858.81-25,836,185.50 -24,826,326.691.提取盈余公積 1,009,858.81-1,009,858.81 2.提取一般風險準備 3.對所有者的分配 -24,826,326.69 -24,826,326.694.其他 （五） 所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本 2.盈余公積轉增資本 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備

232、 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 四、本期期末余額 225,693,879.00 518,396,568.8342,777,298.2092,248,144.64 879,115,890.67法定代表人：程春平 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 64 - （八）母公司股東權益變動表（續） （八）母公司股東權益變動表（續） 2011 年 1-12 月 編制單位：中國軟件與技術服務股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 上 期 金 額 上 期 金 額 項 目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 所有者權

233、益合計項 目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計一、上年年末余額 一、上年年末余額 225,693,879.00 527,679,831.5541,188,196.49107,286,433.48 901,848,340.52加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 二、本年年初余額 225,693,879.00 527,679,831.5541,188,196.49107,286,433.48 901,848,340.52三、 本期增減變動金額三、 本期增減變動金額（減少以 “” 號填列） -9,413,843.08579,242.90699,308.54 -

234、8,135,291.64（一）凈利潤 5,792,429.02 5,792,429.02（二）其他綜合收益 - - 上述（一）和（二）小計 5,792,429.02 5,792,429.02（三） 所有者投入和減少資本 -9,413,843.08 -9,413,843.081.所有者投入資本 - - 2.股份支付計入所有者權益的金額 3.其他 -9,413,843.08 -9,413,843.08（四）利潤分配 579,242.90-5,093,120.48 -4,513,877.581.提取盈余公積 579,242.90-579,242.90 2.提取一般風險準備 3.對所有者的分配 -4,

235、513,877.58 -4,513,877.584.其他 （五） 所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本 2.盈余公積轉增資本 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 四、本期期末余額 225,693,879.00 518,265,988.4741,767,439.39107,985,742.02 893,713,048.88法定代表人：程春平 主管會計工作負責人: 方軍 會計機構負責人:周美茹 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 65 - 三、經審計會計報表附注三、經審計會計報表附注 中國軟件與技術服務股

236、份有限公司 合并財務報表附注 2011 年年 1 月月 1 日日2011 年年 12 月月 31 日日 （除特別注明外，本附注金額單位均為人民幣元）（除特別注明外，本附注金額單位均為人民幣元） 一、公司的基本情況 一、公司的基本情況 中國軟件與技術服務股份有限公司（以下簡稱“本公司” ）的前身為北京中軟融合網絡通信系統有限公司（以下簡稱“中軟融合公司” ） 。中軟融合公司成立于 1994 年 3 月 1 日，由中國計算機軟件與技術服務總公司(以下簡稱“中軟總公司”)和郭先臣等 20 名自然人共同出資成立。2000 年 5 月中軟融合公司吸收合并了北京中軟同和系統集成有限公司、北京中軟泰立電訊有

237、限責任公司、 北京中軟譯星智能技術有限責任公司和北京中軟多維計算機技術有限公司，合并后注冊資本為 46,760,000 元，股東為原五家公司的所有股東，其中：中軟總公司占 65%股權，郭先臣等 13 名自然人代表占 35%股權。 根據財政部 關于中軟網絡技術股份有限公司 （籌） 國有股權管理有關問題的批復 （財企200092 號）和國家經濟貿易委員會關于同意設立中軟網絡技術股份有限公司的批復（國經貿企改2000795 號） ，中軟融合公司以截止 2000 年 5 月 31 日經審計的凈資產按 1：1 的比例折股，變更為股份有限公司，并更名為“中軟網絡技術股份有限公司” ，變更后的注冊資本為 5

238、4,172,824.00 元， 已于 2000 年 8 月 28 日在北京市工商行政管理局辦理了變更注冊登記手續。 根據本公司股東大會決議及中國證券監督管理委員會證監發行字200248 號文核準，本公司于 2002 年 4 月 24 日向社會公眾發行人民幣普通股（A）股 30,000,000 股，本次發行后本公司的注冊資本為 84,172,824.00 元， 已于 2002 年 5 月 29 日在北京市工商行政管理局辦理了變更登記手續。 根據 2002 年股東大會決議，本公司以 2002 年末總股本 84,172,824 股為基數，以資本公積金每 10 股轉增股本 2 股，使本公司總股本增至

239、101,007,389 股。轉增后公司注冊資本為 101,007,389.00 元， 已于 2003 年 11 月 17 日在北京市工商行政管理局辦理了變更登記手續。 根據 2004 年第一次臨時股東大會審議批準的關于整體收購中國計算機軟件與技術服 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 66 - 務總公司的協議書 ，本公司以 7,533.22 萬元的價格（2003 年 12 月 31 日凈資產的評估值8,311.22 萬元扣除相關費用 778 萬元） ，整體收購中國電子產業工程公司原持有的中軟總公司 100%股權。此外，經 2004 年第一次臨時股東大會審議通過，本公司名稱由

240、“中軟網絡技術股份有限公司”更名為“中國軟件與技術服務股份有限公司” ，公司注冊地址由“北京市海淀區學院南路 55 號中軟大廈 1 號樓 6 層”變更為“北京市昌平區昌盛路 18 號” ，公司股票簡稱由“中軟股份”更名為“中國軟件”,原股票代碼不變，并于 2004 年 9 月在北京市工商行政管理局辦理了變更注冊登記手續。 根據 2005 年 5 月召開的 2004 年度股東大會決議，本公司以 2004 年末總股本101,007,389 股為基數，以資本公積每 10 股轉增股本 5 股，使公司總股本增至151,511,084.00 股。根據公司 2006 年 4 月 24 日召開的 2006 年

241、第一次臨時股東大會暨相關股東會議審議通過的公司股權分置改革方案， 本公司以股權分置改革方案實施股權登記日的總股本為基數，用資本公積 980 萬元向全體股東轉增股本，變更后的總股本為 161,311,084股。 轉增后公司注冊資本為 161,311,084.00 元， 已于 2006 年 7 月在北京市工商行政管理局辦理了變更登記手續。根據 2008 年 12 月 12 日第三屆董事會第三十一次會議及 2008 年 12月 31 日 2008 年第六次臨時股東大會決議，本公司向控股股東中國電子非公開發行股票64,382,795 股，公司總股本增至 225,693,879 元，已于 2009 年

242、7 月份在北京市工商行政管理局辦理了變更登記手續。 本公司法定代表人：程春平 本公司經營范圍：制造醫用光學儀器設備、醫用紅外熱像儀；自營和代理各類商品及技術的進出口業務， 但國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外； 經營進料加工和 “三來一補”業務；經營對銷貿易和轉口貿易；法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、國務院決定應經許可的，經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營； 法律、 行政法規、 國務院決定未規定許可的， 自主選擇經營項目開展經營活動。 二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1. 財務報表的編制

243、基礎 財務報表的編制基礎 本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部 2006 年2 月 15 日頒布的企業會計準則-基本準則和 38 項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他規定（以下合稱“企業會計準則”），并基于以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 67 - 2. 遵循企業會計準則的聲明 遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合 企業會計準則 的要求， 真實、 完整地反映了本公司 2011年 12 月 31 日的財務狀況、2011 年度的經營成果和現金流量等相關信息。

244、 3. 會計期間 會計期間 本公司會計年度為公歷年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4. 記賬本位幣 記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （1）同一控制下的企業合并）同一控制下的企業合并 對于同一控制下的企業合并， 合并方在企業合并中取得的資產和負債， 按照合并日在被合并方的賬面價值計量。 合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值 （或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 合并方為進行企業合并發生的直接相關費用計入當

245、期損益。 （2）非同一控制下的企業合并）非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并， 合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、 發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。 通過多次交換交易分步實現的企業合并， 合并成本為每一單項交易成本之和。 購買方為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入當期損益。 在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的， 購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的， 也計入合并成本。 非同一控制下企業合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、 負債及或有負債， 在購買日以公允價值計量。 購買方

246、對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽。 購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 6. 合并財務報表的編制方法 合并財務報表的編制方法 本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合并財務報表范圍。 本公司合并財務報表按照企業會計準則第 33 號合并財務報表及相關規定的要求編制， 合并時抵銷合并范圍內的所有重大內部交易和往來。 子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中單獨列示。 中國軟件與技術服務股

247、份有限公司 2011年年度報告 - 68 - 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的， 在編制合并財務報表時， 按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 對于非同一控制下企業合并取得的子公司， 在編制合并財務報表時， 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于合并當期的年初已經發生，從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。 7. 現金及現金等價物的確定標準 現金及現金等價物的確定標準 本公司在編制現金流量表時所確定的現金， 是指本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存

248、款。 本公司在編制現金流量表時所確定的現金等價物， 是指本公司持有的期限短、 流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8. 外幣業務及外幣財務報表折算 （外幣業務及外幣財務報表折算 （1）外幣業務折算）外幣業務折算 本公司對發生的外幣交易，采用與交易發生日即期匯率折合本位幣入賬。 資產負債表日， 外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算， 因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額， 除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外，均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目， 仍采用交易發生日的即

249、期匯率折算， 不改變其記賬本位幣金額。 以公允價值計量的外幣非貨幣性項目， 采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益并計入資本公積。 （2）外幣財務報表折算）外幣財務報表折算 本公司的控股子公司、合營企業、聯營企業等，若采用與本公司不同的記賬本位幣，需對其外幣財務報表折算后，再進行會計核算及合并財務報表的編報。 資產負債表中的資產和負債項目， 采用資產負債表日的即期匯率折算， 所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生

250、日的即期匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 外幣現金流量按照系統合理方法確定的， 采用交易發生日的即期匯率折算。 匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 69 - 處置境外經營時， 與該境外經營有關的外幣報表折算差額， 全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 9. 金融工具 （金融工具 （1）金融工具的分類、確認和計量）金融工具的分類、確認和計量 金融工具劃分為金融資產或金融負債。 金融資產于初始確認時分類為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （包括交易性金融

251、資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產） 、 持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決于本公司及其子公司對金融資產的持有意圖和持有能力等。 金融負債于初始確認時分類為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 （包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債） 以及其他金融負債。 本公司成為金融工具合同的一方時，確認為一項金融資產或金融負債。 本公司金融資產或金融負債初始確認按公允價值計量。 后續計量則分類進行處理： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、 可供出售金融資產及以公允價值計量且其變

252、動計入當期損益的金融負債按公允價值計量； 財務擔保合同及以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照企業會計準則第 13 號或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量；持有到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤余成本計量。 本公司金融資產或金融負債后續計量中公允價值變動形成的利得或損失， 除與套期保值有關外， 按照如下方法處理： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失， 計入公允價值變動損益； 在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收

253、到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益， 同時調整公允價值變動損益。 可供出售金融資產的公允價值變動計入資本公積； 持有期間按實際利率法計算的利息， 計入投資收益； 可供出售權益工具投資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益； 處置時， 將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。 （2）金融資產轉移的確認依據和計量方法）金融資產轉移的確認依據和計量方法 本公司金融資產轉移的確認依據： 金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時， 或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬， 但放棄了對該金融資產控 中國軟件

254、與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 70 - 制的，應當終止確認該項金融資產。 本公司金融資產轉移的計量： 金融資產滿足終止確認條件， 應進行金融資產轉移的計量，即將所轉移金融資產的賬面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分，計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的， 將所轉移金融資產整體的賬面價值， 在終止確認部分和未終止確認部分之間， 按照各自的相對公允價值進行分攤， 并將終止確認部分的賬面價值與終止確認部分的收到對價和原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分，計入當期損益。 （3）金融負債終止確認條件）金融負債終止

255、確認條件 本公司金融負債終止確認條件： 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的， 則應終止確認該金融負債或其一部分。 （4）金融資產和金融負債的公允價值確認方法）金融資產和金融負債的公允價值確認方法 本公司對金融資產和金融負債的公允價值的確認方法： 如存在活躍市場的金融工具， 以活躍市場中的報價確定其公允價值； 如不存在活躍市場的金融工具， 采用估值技術確定其公允價值。 估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、 參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法等。采用估值技術時，優先最大程度使用市場參數，減少使用與本公司及其子公司特定相關的參數。 （5

256、）金融資產減值）金融資產減值 本公司在資產負債日對除以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行減值檢查， 當客觀證據表明金融資產發生減值， 則應當對該金融資產進行減值測試，以根據測試結果計提減值準備。 本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。 已單項確認減值損失的金融資產， 不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。

257、 持有至到期投資、 貸款和應收款項發生減值時， 將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產發生減值時，將原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益， 該轉出的累計損 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 71 - 失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、 當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 （6）金融資產重分類）金融資產重分類 尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產主要判斷依據： 1）沒有可利用的財務資源持續地為該金融資產投資提供資金支持，以使該金融資產投資持有至到

258、期； 2）管理層沒有意圖持有至到期； 3）受法律、行政法規的限制或其他原因，難以將該金融資產持有至到期； 4）其他表明本公司沒有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產需經董事會審批后決定。 10. 應收款項 應收款項 本公司應收款項主要包括應收賬款、 長期應收款和其他應收款。 在資產負債表日有客觀證據表明其發生了減值的， 本公司根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認減值損失。 （1）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項：）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項： 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項應收款項原值超過 200 萬元的款項 單項金

259、額重大并單項計提壞賬準備的計提方法根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備（2）按組合計提壞賬準備的應收款項：）按組合計提壞賬準備的應收款項： 確定組合的依據 組合 1 按賬齡計提壞賬準備的應收款項 按組合計提壞賬準備的計提方法 組合 1 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備情況如下： 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備情況如下： 賬 齡 應收賬款計提比例（%） 其他應收款計提比例（%） 1 年以內（含 1 年） 6 6 1 至 2 年 8 8 2 至 3 年 10 10 3 至 4 年 20 20 4 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 （3）單項金額

260、雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 ）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 72 - 單項計提壞賬準備的理由 有客觀證據表明發生減值的 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備 11. 存貨 （存貨 （1）存貨的分類）存貨的分類 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、自制半成品、產成品（庫存商品）等。 （2）發出存貨的計價方法）發出存貨的計價方法 存貨發出時，采取加權

261、平均法確定其發出的實際成本。 （3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日， 存貨按照成本與可變現凈值孰低計量， 并按單個存貨項目計提存貨跌價準備，但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。 存貨可變現凈值的確定依據： 產成品可變現凈值為估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后金額； 為生產而持有的材料等， 當用其生產的產成品的可變現凈值高于成本時按照成本計量； 當材料價格下降表明產成品的可變現凈值低于成本時， 可變現凈值為估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、 估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定

262、。 持有待售的材料等，可變現凈值為市場售價。 （4）存貨的盤存制度）存貨的盤存制度 本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品、包裝物采用一次轉銷法攤銷。 12. 長期股權投資 （長期股權投資 （1）投資成本的確定）投資成本的確定 對于企業合并取得的長期股權投資， 如為同一控制下的企業合并， 應當按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額確認為初始成本； 非同一控制下的企業合并， 應當按購買日確定的合并成本確認為初始成本； 以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款； 以發行權益性證券取得的長期股權投資，初

263、始投資成本為發行權益性證券的公允價值； 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 73 - 投資者投入的長期股權投資，初始投資成本為合同或協議約定的價值； 非貨幣性資產交換取得或債務重組取得的，初始投資成本根據準則相關規定確定。 （2）后續計量及損益確認方法）后續計量及損益確認方法 長期股權投資后續計量分別采用權益法或成本法。 采用權益法核算的長期股權投資， 按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認投資收益并調整長期股權投資。當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。 采用成本法核算的長期股權投資，除追加或收回投資外，賬面價值一般不

264、變。當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，確認投資收益。 長期股權投資具有共同控制、重大影響的采用權益法核算，其他采用成本法核算。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 確定對被投資單位具有共同控制的依據： 兩個或多個合營方通過合同或協議約定， 對被投資單位的財務和經營政策必須由投資雙方或若干方共同決定的情形。 確定對被投資單位具有重大影響的依據：當持有被投資單位 20%以上至 50%的表決權資本時，具有重大影響?；螂m不足 20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響： . 在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表； . 參

265、與被投資單位的政策制定過程； . 向被投資單位派出管理人員； . 被投資單位依賴投資公司的技術或技術資料； . 其他能足以證明對被投資單位具有重大影響的情形。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法）減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日， 本公司對長期股權投資檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 可收回金額按照長期股權投資出售的公允價值凈額與預計未來現金流量的現值之間孰高確定。長期股權投資出售的公允價值凈額，如存在公平交易的協議價格，則按照協議價格減去相關稅

266、費；若不存在公平交易銷售協議但存在資產活躍市場或同行業類似資產交易價格，按照市場價格減去相關稅費。 13. 投資性房地產 （投資性房地產 （1）投資性房地產的種類和計量模式）投資性房地產的種類和計量模式 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 74 - 本公司投資性房地產的種類：出租的土地使用權、出租的建筑物、持有并準備增值后轉讓的土地使用權。 本公司投資性房地產按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續計量。 （2）采用成本模式核算政策）采用成本模式核算政策 本公司投資性房地產中出租的建筑物采用年限平均法計提折舊。 具體核算政策與固定資產部分相同。 本公司投資性房地產中出租的

267、土地使用權、 持有并準備增值后轉讓的土地使用權采用直線法攤銷。具體核算政策與無形資產部分相同。 資產負債表日， 本公司對投資性房地產檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 14. 固定資產 （固定資產 （1）固定資產確認條件）固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認： 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； 該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （2）固定資產分類和折舊方

268、法）固定資產分類和折舊方法 本公司固定資產主要分為：房屋建筑物、機器設備、運輸設備、辦公及其他設備等；折舊方法采用年限平均法。 根據各類固定資產的性質和使用情況， 確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的， 進行相應的調整。 除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入賬的土地之外，本公司對所有固定資產計提折舊。 資產類別 預計使用壽命（年） 預計凈殘值率 年折舊率 房屋建筑物 30 3 3.23 機器設備 3-8 3 12.13-32.33 運輸設備 8-10 3 9.70-12.13 辦公及其他設備 3-

269、8 3 12.13-32.33 （3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日， 本公司對固定資產檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當存在減值跡象 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 75 - 時應進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 固定資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。 固定資產的公允價值減去處置費用后凈額， 如存在公平交易中的銷售協議價格， 則按照銷售協議價格減去可直接歸屬該資產

270、處置費用的金額確定； 或不存在公平交易銷售協議但存在資產活躍市場或同行業類似資產交易價格， 按照市場價格減去處置費用后的金額確定。 （4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 融資租入固定資產的認定依據： 實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。具體認定依據為符合下列一項或數項條件的：在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人； 承租人有購買租賃資產的選擇權， 所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值， 因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權； 即使資產的所有權不轉移， 但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分； 承

271、租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值；租賃資產性質特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。 融資租入固定資產的計價方法： 融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入賬價值； 融資租入固定資產后續計價采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。 15. 在建工程 （在建工程 （1）在建工程的類別）在建工程的類別 本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。 （2）在建工程結轉固定資產的標準和時點）在建工程結轉固定資產的標準和時點 本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時， 結轉固定資產。 預定可

272、使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一： . 固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成； . 已經試生產或試運行，并且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業； . 該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生； . 所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 76 - （3）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日， 本公司對在建工程檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當存在減值

273、跡象時應進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 在建工程可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。 16. 借款費用 （借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則）借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用， 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的， 予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產， 是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產

274、和存貨等資產。 （2）資本化金額計算方法）資本化金額計算方法 資本化期間： 指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。 借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 暫停資本化期間： 在購建或生產過程中發生非正常中斷、 且中斷時間連續超過 3 個月的，應當暫停借款費用的資本化期間。 資本化金額計算：借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定； 占用一般借款按照累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率計算確定， 資本化率為一般借款的加權平均利率； 借款存在折價或溢價

275、的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息金額。 實際利率法是根據借款實際利率計算其攤余折價或溢價或利息費用的方法。 其中實際利率是借款在預期存續期間的未來現金流量，折現為該借款當前賬面價值所使用的利率。 17. 無形資產 （無形資產 （1）無形資產的計價方法）無形資產的計價方法 本公司無形資產按照成本進行初始計量。 購入的無形資產， 按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報

276、告 - 77 - 達到預定用途前所發生的支出總額。 本公司無形資產后續計量， 分別為使用壽命有限無形資產采用直線法攤銷， 并在年度終了，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行復核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。 （2）使用壽命有限的無形資產使用壽命估計）使用壽命有限的無形資產使用壽命估計 本公司對使用壽命有限的無形資產， 估計其使用壽命時通?？紤]以下因素： 運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；技術、工藝等方面的現階段情

277、況及對未來發展趨勢的估計；以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況；現在或潛在的競爭者預期采取的行動；為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力；對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。 （3）使用壽命不確定的判斷依據）使用壽命不確定的判斷依據 本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限， 或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命不確定的判斷依據： 來源于合同性權利或其他法定權利， 但合同規定或法律規定無明確使用年限； 綜合同行業情況或相關專家論證等， 仍無法判斷無

278、形資產為公司帶來經濟利益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 （4）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日， 本公司對無形資產檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 無形資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。 （5）內部研究開發項

279、目的研究階段和開發階段具體標準，以及開發階段支出符合資本化條件的具體標準）內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準，以及開發階段支出符合資本化條件的具體標準 內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： (1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 78 - 有可行性；(2) 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；(3) 無形資產產生經濟利益的方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場， 無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4)

280、 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；(5) 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段的具體標準： 為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的調查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點；在進行商業性生產或使用前， 將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計， 以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等階段，應確定為開發階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。 18. 長期待攤費用 長期待攤費用 本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費

281、用，主要包括車位使用費、房屋裝修費等。長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益， 則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 19. 預計負債 （預計負債 （1）預計負債的確認標準）預計負債的確認標準 當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務， 且履行該義務很可能導致經濟利益流出，同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。 （2）預計負債的計量方法）預計負債的計量方法 按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量， 如所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定；如涉及多個項目

282、，按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。 資產負債表日應當對預計負債賬面價值進行復核， 有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數，應當按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 20. 收入 （收入 （1）銷售商品）銷售商品 本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時， 按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入： 已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權， 也沒有對已售出的商品實施有效控制； 收入的金額 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 79 - 能夠可靠地計量； 相關的經濟利益很可能流入企業；

283、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 合同或協議價款的收取采用遞延方式， 實質上具有融資性質的， 按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。 （2）提供勞務）提供勞務 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的， 采用完工百分比法確認提供勞務收入。本公司根據已完工作的測量確定提供勞務交易的完工進度（完工百分比）。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的， 分別下列情況處理： 已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的， 按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入， 并按相同金額結轉勞務成本； 已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的， 將已經發生的勞務成本計入當期損益，

284、不確認提供勞務收入。 （3）讓渡資產使用權）讓渡資產使用權 本公司在讓渡資產使用權相關的經濟利益很可能流入并且收入的金額能夠可靠地計量時確認讓渡資產使用權收入。 21. 政府補助 （政府補助 （1）政府補助類型）政府補助類型 政府補助主要包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助兩種類型。 （2）政府補助會計處理）政府補助會計處理 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益；按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益

285、；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 22. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 本公司遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的確認： （1）根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 （2）遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 80 - 為限。 資產負債表日， 有確鑿證據表明未來期間很可能

286、獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的， 確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。 如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。 （3）對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異， 當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時， 確認遞延所得稅資產。 23. 主要會計政策變更、會計估計變更的說明 （主要會計政策變更、會計估計變更

287、的說明 （1）主要會計政策變更說明）主要會計政策變更說明 無。 （2）主要會計估計變更說明）主要會計估計變更說明 無。 24. 前期會計差錯更正 前期會計差錯更正 無。 三、稅項 增值稅 三、稅項 增值稅 以產品、原材料銷售收入為計稅依據，執行 17%的稅率（計征時抵扣同期進項稅額） 。根據財政部 國家稅務總局關于軟件產品增值稅政策的通知(財稅2011100 號)，為促進軟件產業發展，軟件產品增值稅政策為： 1. 增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產的軟件產品，按 17%稅率征收增值稅后，對其增值稅實際稅負超過 3%的部分實行即征即退政策。 2. 增值稅一般納稅人將進口軟件產品進行本地化改造后對

288、外銷售， 其銷售的軟件產品可享受本條第一款規定的增值稅即征即退政策。 3. 納稅人受托開發軟件產品， 著作權屬于受托方的征收增值稅， 著作權屬于委托方或屬于雙方共同擁有的不征收增值稅； 對經過國家版權局注冊登記， 納稅人在銷售時一并轉讓著作權、所有權的，不征收增值稅。 營業稅 營業稅 本公司本年度各項營業稅按照應稅收入的 5%計繳。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 81 - 城市建設維護稅、教育費附加 城市建設維護稅、教育費附加 本公司分別按照應納流轉稅額的 7%和 3%計繳。 企業所得稅 企業所得稅 公司名稱 所得稅率 （%） 備注 中國軟件與技術服務股份有限公司 1

289、5 2011 年 10 月被北京市科學技術委員會、 北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局認定為高新技術企業（證書號為 GF201111001722） ，執行 15%的優惠稅率。 長城計算機軟件與系統有限公司 15 經中關村科技園區海淀園新準字第 GF1623 號文件，被批準為新技術企業，依照北京市新技術產業開發實驗區暫行條例規定，企業所得稅稅率為 15%。 北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司 15 2009 年 7 月 29 日經北京市中關村科技園區海淀園管理委員會認定為海淀區創新企業人，證書編號：海創字11445 號，有效期三年，享受所得稅 15%的優惠稅率。 北京中軟萬維網絡技

290、術有限公司 15 2011 年 9 月被北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局認定為高新技術企業（證書號為 GF201111000272） ，執行 15%的優惠稅率。 北京中軟信息系統工程有限公司 15 2009 年 12 月 14 日被北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局認定為高新技術企業（證書號為 GR200911002150） ，有效期三年，執行 15%的優惠稅率。 廣州中軟信息技術有限公司 15 經粵科函高字20111219 號文件，根據高新技術企業認定管理辦法 （國科發火2008172 號）和高新技術企業認定管理工作指

291、引 （國科發火2008362 號的有關規定，經企業申報，專家評審、企業答辯等程序，擬定624家企業為廣東省2011年第一復審高新技術企業，稅率為 15%；廣州中軟信息技術有限公司為第 241 家。 杭州中軟安人網絡通信有限公司 15 2011 年 10 月被浙江省科學技術廳、浙江省財政廳、浙江省國家稅務局、浙江省地方稅務局認定為高新技術企業（證書號為 GF201133000059） ，執行 15%的優惠稅率。 南京中軟軟件與技術服務有限公司 12.5 根據南京市國家稅務局準予減免稅通知書（寧國稅所減通2008006 號） ，該公司 2007-2008 年度企業所得稅免征，2009-2011 年

292、度企業所得稅減半征收。 中標軟件有限公司 15 根據財稅【2008】21 號,國科發火【2008】172 號, 國科發火【2008】362 號,滬科合【2008】25 號規定，自 2009年 1 月起至 2011 年 12 月,減按 15%稅率征收企業所得稅。 上海中軟計算機系統工程有限公司 15 2010 年 12 月 9 日上海市科學技術委員會、上海市財政局、上海市國家稅務局、上海市地方稅務局頒發高新技術企業證書，證書編號：GR201031000574，有效期：三年，執行 15%的優惠稅率。 中國計算機軟件與技術服務(香港)有限公司 16.5 該公司執行 16.50%的稅率。 除上述公司外

293、，其他公司所得稅執行稅率均為 25%。 四、企業合并及合并財務報表 四、企業合并及合并財務報表 本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合并財務報表范圍。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 82 - 本公司合并財務報表按照企業會計準則第 33 號合并財務報表及相關規定的要求編制， 合并時抵銷合并范圍內的所有重大內部交易和往來。 子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中股東權益項下單獨列示。 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的， 在編制合并財務報表時， 按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 對于

294、非同一控制下企業合并取得的子公司， 在編制合并財務報表時， 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于合并當期的年初已經發生，從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。 1. 通過設立或投資等方式取得的子公司 通過設立或投資等方式取得的子公司 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 （萬元） 經營范圍 期末實際出資額 （萬元） 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益（萬元） 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司

295、所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司 控股子公司 北京 應用軟件服務 2200 許可經營項目：銷售商用密碼產品 一般經營項目： 應用軟件服務； 技術開發、技術服務、技術轉讓、技術咨詢；計算機系統服務；銷售通訊設備、電子產品、計算機、軟件及輔助設備。(下期出資時間為2012 年 05 月 17 日） 766.17 63.73 59.09 是 2,026.26 北京中軟信息系統工程有限公司 全資子公司 北京 應用軟件服務 2000 許可經營項目：無 一般經營項目：技術服務、技術轉讓、技術咨詢；應用軟件

296、服務（不含醫用軟件） ；計算機系統服務；銷售通訊設備、電子產品； 計算機軟硬件及輔助設備； 專業承包。 1,900 95 100 是 大連中軟軟件有限公司 控股子公司 大連 應用軟件服務 1000 計 算 機 軟 件 及 網 絡 技 術 開 發 、 技 術 咨 詢 、 技 術 服 務 ； 計算 機 軟 硬 件 及 輔 助 設 備 、 通 訊 設 備 銷 售 ； 經 濟 信 息 咨 詢服 務 （ 以 上 項 目 均 不 含 專 項 ） ； 貨 物 進 出 口 、 技 術 進 出口 （ 法 律 、 行 政 法 規 禁 止 的 項 目 除 外 ； 法 律 、 行 政 法 規限 制 的 項 目 取 得

297、 許 可 后 方 可 經 營 ） ； 房 屋 租 賃 1,340 80 80 是 482.79 廣州中軟信息技術有限公司 控股子公司 廣州 計算機系統服務 3276 計算機硬件、軟件、網絡設備和系統集成的技術服務，應用開發。銷售：電子產品，儀器儀表。 （經營范圍涉及法律、行政法規禁止經營的不得經營，涉及許可經營的未獲許可前不得經營） 889.76 70.25 70.25 是 1,674.09 杭州中軟安人網絡通信有限公司 控股子公司 杭州 應用軟件服務 2000 許可經營項目：生產：計算機軟、通信硬件及外部設備（許可證有效期至 2012 年 5月 31 日） ； 一般經營項目：技術開發、技術服

298、務、技術咨詢、成果轉讓；計算機軟、硬件、網絡產品，系統集成，醫療儀器設備，通信設備；設計、安裝；計算機網絡工程，通信設備工程；批發、零售：計算機軟、通信硬件及外部設備；其他無需報經審批的一切合法項目（上述經營范圍不含國家法律法規規定禁止、限制和許可經營的項目。凡以上涉及許可證制度的憑證經營） 898.29 45 45 是 2,838.26 南京中軟軟件與技術服務有限公司 控股子公司 南京 其他軟件服務 100 許可經營項目：無 一般經營項目： 軟件技術開發、 技術服務、技術咨詢及工程服務；軟件開發；系統集成；網絡系統工程設計、施工；計算機軟硬件、通訊產品（不含衛星地面接收設備） 、家用電器的銷

299、售；經濟信息咨詢。 70 70 70 是 158.01 上海中軟計算機系統有限公司 控股子公司 上海 計算機軟硬件的開發、 銷售 300 計算機系統設備上門安裝、維修，計算機軟件，計算機及配件，非?？赝ㄐ旁O備，辦公機械，交電商品，電子產品的銷售，室內裝潢， 計算機領域內的四技服務。 （涉及行政許可的，憑許可證經營） 191.89 70 70 是 500.70 中標軟件有限公司 控股子公司 上海 基礎軟件服務 25000 計算機軟硬件的開發、研制及新產品的試銷，計算機軟硬件的相關設備、通訊設備的銷售。 （涉及許可經營的憑許可證經營） 。 12500 50 50 是 12,721.64 天津中軟軟

300、件系統有限公司 控股子公司 天津 應用軟件服務 100 計算機軟件開發、咨詢、服務、轉讓、培訓；計算機及外圍設備、通訊器材、電子元器件批發兼零售。 90 90 90 是 35.62 四川中軟科技有限公司* 控股子成都 應用軟件服務 1260 計算機系統服務； 數據處理； 計算機維修；其他計算機服務；公共軟件服務；基礎軟件服務； 應用軟件服務； 其他軟件服務 （以642.6 51 51 是 743.04 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 83 - 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 （萬元） 經營范圍 期末實際出資額 （萬元） 實質上構成對子公司凈投資的其他

301、項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益（萬元） 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 公司 上項目國家法律法規限制和禁止項目除外） 。 寧波中軟信息服務有限公司 全資子公司 寧波 應用軟件服務 1,000 許可經營項目：無 一般經營項目：軟件及信息產品開發；信息技術服務；信息系統集成服務；信息系統咨詢、 設計； 信息科技領域投資與經營；自營和代理各類貨物和技術的進出口，但國家限定經營或禁止進出口的貨物和技術除外。 （上述經營范圍不含國家法律法規規定禁止

302、、限制和許可經營的項目。 ） 1,000 100 100 是 中軟信息服務有限公司 全資子公司 安徽蕪湖 應用軟件服務 10000 計算機軟件開發與銷售；軟件培訓；系統集成行業的設計、開發、銷售及其配套技術服務；呼叫中心服務；軟件技術服務；社會綜合信息技術服務，軟件園開發建設與運營（上述范圍涉及行政許可的憑證經營） 9,500 98.75 95 是 49.26 2. 同一控制下企業合并取得的子公司 同一控制下企業合并取得的子公司 子公司 全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 （萬元） 經營范圍 期末實際出資額 （萬元） 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例

303、(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 中國計算機軟件與技術服務(香港)有限公司 全資子公司 香港 應用軟件服務 5700 萬港元 代理進出口及投資 4,793.25 100.00 100.00 是 中軟科技創業投資有限公司 控股子公司 北京 其他計算機服務 5,000 法律法規規定的范圍 5,115.98 92 92 是 1,466.51 長城計算機軟件與系統有限公司 全資子公司 北京 其他計算機服務 16,717.43 自營和代理各類商品和技術的

304、進出口，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外；法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、國務院決定規定應經許可的，經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展經營活動。公司主要業務類型包括：軟件開發，技術服務，系統集成，軟件、硬件產品銷售等。 12,321.21 100 100 是 - 3. 非同一控制下企業合并取得的子公司 非同一控制下企業合并取得的子公司 子公司 全稱 子公司類型 注冊地 業務 性質 注冊資本 （萬元） 經營范圍 期末實際出資額 （萬元）實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額

305、持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 北京中軟萬維網絡技術有限公司 控股子公司 北京 應用軟件服務 1,000 法律、 法規禁止的， 不得經營；應經審批的， 未獲審批前， 不得經營； 法律、 法規未規定審批的，企業自主選擇經營項目，開展經營活動。 677.64 70 70 是 2,008.15 深圳市中軟創新信息系統有限公司 控股子公深圳 應用軟件2,000 計算機網絡系統的技術開發；機械電器設備、 五金交電、 化工產品、 計算

306、機軟硬件及其配件、 化工輕工材料 （不含易燃1,604.76 72.5 72.5 是 338.75 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 84 - 子公司 全稱 子公司類型 注冊地 業務 性質 注冊資本 （萬元） 經營范圍 期末實際出資額 （萬元）實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 司 服務 易爆物品） ；建筑材料、通訊設備的購銷（以上不含專營、?？?、專賣商品） 。 中

307、軟智通（唐山）科技有限公司 控股子公司 唐山 應用軟件服務 125 計算機軟件開發及技術轉讓；計算機咨詢服務；代銷電話卡、 代收話費及寬帶費 （以授權為主） ；在授權區域范圍內代收數字電視收視費； 計算機系統集成； 計算機軟硬件產品及輔助設備銷售。 272.18 60 60 是 180.20 4. 本公司擁有其半數或半數以下表決權的納入合并范圍內的子公司 本公司擁有其半數或半數以下表決權的納入合并范圍內的子公司 公司名稱 表決權比例 納入合并范圍的原因 杭州中軟安人網絡通信有限公司 45% 擁有其實質控制權 中標軟件有限公司 50% 擁有其實質控制權 5. 本期新納入合并范圍的主體和本期不再納

308、入合并范圍的主體 （本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體 （1） 本期新納入合并范圍的子公司 ） 本期新納入合并范圍的子公司 名 稱 期末凈資產 本期凈利潤 四川中軟科技有限公司 15,164,106.40 2,564,106.40 寧波中軟信息服務有限公司 9,000,151.98 -999,848.02 中軟信息服務有限公司 82,051,535.89 -14,148,464.11 （2） 本期不再納入合并范圍的子公司 ） 本期不再納入合并范圍的子公司 名 稱 期末凈資產 本期凈利潤 山東中軟信息技術有限公司 -1,306,806.01 -331,678.96 河南中軟信息

309、技術有限公司 -1,106,097.46 注：本期將持有山東中軟、河南中軟的股權全部轉讓。 6. 境外經營實體主要報表項目的折算匯率 境外經營實體主要報表項目的折算匯率 1.資產負債表中的資產和負債項目， 采用資產負債表日的即期匯率折算， 所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 2.利潤表中的收入和費用項目， 按照系統合理方法確定的， 與交易發生日即期匯率近似的匯率折算。 3.產生的外幣財務報表折算差額， 在編制合并報表時， 在合并資產負債表中所有者權益項目單獨作為“外幣報表折算差額”項目列示。 五、合并財務報表重要項目注釋 1. 貨幣資金 貨幣資金 中國軟件

310、與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 85 - （1） 貨幣資金按類別列示如下） 貨幣資金按類別列示如下 期末余額 年初余額 項 目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： 1,589,046.62 4,156,486.82 其中：人民幣 1,512,165.75 1,431,299.01 港 元 3,670.29 0.8107 2,975.50 日 元 911,253.13 0.0811 73,905.37 33,536,645.46 0.08126 2,725,187.81 銀行存款： 1,310,178,372.46 731,682,313.14 其

311、中：人民幣 1,088,569,454.64 640,937,733.64 美 元 41,508.55 6.3009 261,574.85 305,662.88 6.6227 2,024,313.56 港 元 272,150,394.45 0.8107 220,632,324.78 103,205,010.28 0.8509 87,817,143.25 日 元 8,816,172.00 0.0811 715,018.00 11,113,985.97 0.08126 903,122.50 歐 元 0.02 9.5000 0.19 0.02 9.5000 0.19 其他貨幣資金： 19,595,0

312、94.76 8,122,272.23 其中：人民幣 19,595,094.76 8,122,272.23 合 計 1,331,362,513.84 743,961,072.19 （2） 其他貨幣資金按明細列示如下） 其他貨幣資金按明細列示如下 項 目 期末余額 年初余額 保證金 11,413,415.33 4,055,147.07 住房管理基金 4,067,125.16 4,067,125.16 存出投資款 4,114,554.27 合 計 19,595,094.76 8,122,272.23 2. 應收票據 （應收票據 （1） 應收票據按類別列示如下 ） 應收票據按類別列示如下 項 目 期末

313、余額 年初余額 銀行承兌匯票 4,626,809.60 789,500.00 商業承兌匯票 301,322.00 合 計 4,928,131.60 789,500.00 （2） 已背書但尚未到期的金額最大前五項應收票據列示如下 ） 已背書但尚未到期的金額最大前五項應收票據列示如下 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 宜興市中廣網絡有限公司 2011-8-17 2012-2-17 1,000,000.00 銀行承兌匯票 北京地鐵車輛裝備有限公司 2011-7-13 2012-1-13 1,000,000.00 銀行承兌匯票 宜興市中廣網絡有限公司 2011-8-17 2012-2-17 1,

314、000,000.00 銀行承兌匯票 西安隆基硅材股份有限公司 2011-11-23 2012-2-22 797,900.00 銀行承兌匯票 昆明卓然經貿有限公司 2011-7-27 2012-1-27 500,000.00 銀行承兌匯票 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 86 - 3. 應收賬款 （應收賬款 （1） 應收賬款按種類列示如下 ） 應收賬款按種類列示如下 期末余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 比例(%)1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2,370,000.00 0.30 2,370,000.00 2.31 2.按組合計提壞賬

315、準備的應收賬款 組合 1：賬齡分析法 779,806,747.43 99.56 99,295,255.95 96.63 組合小計 779,806,747.43 99.56 99,295,255.95 96.63 3.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 1,095,628.07 0.14 1,095,628.07 1.07 合 計 783,272,375.50 100.00 102,760,884.02 100.00 期初余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%)金額 比例(%)1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2,370,000.00 0.34 2,370,000

316、.00 2.57 2.按組合計提壞賬準備的應收賬款 組合 1：賬齡分析法 684,632,995.78 99.50 88,692,076.63 96.24 組合小計 684,632,995.78 99.50 88,692,076.63 96.24 3.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 1,095,628.07 0.16 1,095,628.07 1.19 合 計 688,098,623.85 100.00 92,157,704.70 100.00 注：單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款指單筆金額為 200 萬元以上的客戶應收賬款，經減值測試后不存在減值，公司按賬齡計提壞賬準備

317、。按組合計提壞賬準備的應收賬款是指非單項金額重大且非單獨計提壞賬準備的應收賬款以及單項金額重大經測試后不存在減值的的應收賬款，公司按賬齡分析法計提壞賬準備。 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款情況 期末余額 年初余額 賬 齡 賬面余額 比例% 壞賬準備 賬面余額 比例% 壞賬準備 1 年以內 586,157,842.09 75.17 35,133,594.37 537,312,567.14 78.47 32,238,754.03 1 至 2 年 90,172,354.28 11.56 7,216,028.35 44,943,783.27 6.56 3,595,502.66 2 至 3

318、年 31,947,376.71 4.10 3,194,737.68 38,789,618.41 5.67 3,878,961.84 3 至 4 年 17,261,856.57 2.21 3,452,371.31 9,422,195.09 1.38 1,884,439.02 4 至 5 年 7,937,587.09 1.02 3,968,793.55 14,140,825.59 2.07 7,070,412.80 5 年以上 46,329,730.69 5.94 46,329,730.69 40,024,006.28 5.85 40,024,006.28 合 計 779,806,747.43 1

319、00.00 99,295,255.95 684,632,995.78 100.00 88,692,076.63 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 87 - 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 計提理由 上海天服網絡科技有限公司 2,370,000.00 2,370,000.00 100.00 無法收回 合 計 2,370,000.00 2,370,000.00 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 計提理由 北京長信世紀科技發展有限公司 252,880.00 25

320、2,880.00 100.00 無法收回 南京華九漢科技有限公司 251,108.00 251,108.00 100.00 無法收回 湖南新太極計算機有限公司 194,582.00 194,582.00 100.00 無法收回 北京連邦軟件股份有限公司 182,833.87 182,833.87 100.00 無法收回 其他 214,224.20 214,224.20 100.00 無法收回 合 計 1,095,628.07 1,095,628.07 （2） 應收賬款中無持有公司） 應收賬款中無持有公司 5%(含含 5%)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 （3） 應收賬

321、款金額前五名單位情況） 應收賬款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%) 1、國稅總局 客戶 19,576,660.00 1 年以內 2.50 2、 中國電信股份有限公司長沙分公司 客戶 20,065,595.00 1 年以內 2.56 3、 北京市軌道交通建設管理有限公司 客戶 27,807,367.56 1 年以內 3.55 4、 北京東直門機場快速軌道有限公司 客戶 32,160,134.45 0-2 年 4.11 5、天津市地下鐵道集團有限公司 客戶 47,230,881.28 1 年以內 6.03 合計 146,840,638.29 18.7

322、5 （4） 應收關聯方賬款情況） 應收關聯方賬款情況 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%) 北京中軟冠群軟件技術有限公司 聯營企業 653,764.14 0.08 杭州華視數字技術有限公司 聯營企業 56,795.46 0.01 上海浦東中軟科技發展有限公司 投資企業 163,000.00 0.02 中國電子科技開發有限公司 同一母公司 510,000.00 0.07 北京中電金蜂科技有限公司 同一實際控制人 225,167.38 0.03 北京中電瑞達電子技術有限公司 同一實際控制人 400,000.00 0.05 上海浦東軟件園股份有限公司 同一母公司 650,000.

323、00 0.08 北京泰立航空運輸服務公司 同一母公司 7,258.74 0.00 中國電子系統工程總公司 同一母公司 6,931,200.00 0.88 北京華大智寶電子系統有限公司 同一實際控制人 358,000.00 0.05 合 計 9,955,185.72 1.27 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 88 - 4. 預付款項 （預付款項 （1） 預付款項按賬齡列示如下 ） 預付款項按賬齡列示如下 期末余額 年初余額 賬 齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 123,907,598.80 72.34 66,347,339.86 67.04 1 至 2

324、年 17,065,991.57 9.96 6,837,708.00 6.91 2 至 3 年 4,663,022.45 2.72 9,907,418.04 10.01 3 年以上 25,652,870.62 14.98 15,879,727.46 16.04 合 計 171,289,483.44 100.00 98,972,193.36 100.00 （2） 賬齡超過 1 年且金額重大的預付款項 ） 賬齡超過 1 年且金額重大的預付款項 單位名稱 賬齡 金額 未及時結算的原因 日本信號株式會社 3 年以上 6,038,103.25 未收到結算單據 國稅總局 3 年以上 3,051,358.77

325、 未收到結算單據 重慶市武隆喀斯特旅游投資有限公司 1-2 年 1,318,965.00 未收到結算單據 廣州坤達網絡科技有限公司 1-2 年 2,798,400.00 未收到結算單據 廣州華祥軟件科技有限公司 1-2 年 1,280,000.00 未收到結算單據 中土國際貿易有限公司 2-3 年、3 年以上 3,526,000.00 未收到結算單據 中國鐵路通信信號集團公司 3 年以上 1,565,549.71 未收到結算單據 北京洋溢文化藝術有限公司 2-3 年 1,980,000.00 未收到結算單據 合 計 21,558,376.73 （3） 預付款項金額前五名單位情況 ） 預付款項金

326、額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 占預付款項總額的比例% 預付時間 未結算原因 1. 廣州中力企業管理有限公司 供應商 10,808,000.00 6.31 1 年以內 項目未完工 2. MS 微軟中國有限公司 供應商 8,061,248.47 4.71 1 年以內 商品未收到 3. 北京金瑞致科技發展有限公司 供應商 5,673,630.20 3.31 1 年以內 項目未完成 4. 京華信息科技股份有限公司 供應商 4,461,250.00 2.60 1 年以內 項目未完工 5. 廣州坤達網絡科技有限公司 供應商 4,176,200.00 2.44 1 年以內 項目未完工 合

327、計 33,180,328.67 19.37 - （4） 預付款項中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 （） 預付款項中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 （5） 預付款項中預付關聯方款項情況 ） 預付款項中預付關聯方款項情況 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 89 - 項目名稱 關聯方關系 期末余額 占預付賬款總額的比例(%) 中國電子進出口總公司 同一最終控制人 1,751,684.71 1.02 中國電子系統工程總公司 同一最終控制人 1,201,052.90 0.70 海南生態軟件園投資發展有限公司 同一最終控制人 3,8

328、38,056.00 2.24 中國電子產業工程公司 同一最終控制人 250,000.00 0.15 北京中電瑞達電子技術有限公司 同一最終控制人 42,000.00 0.02 5. 應收股利變動情況如下 應收股利變動情況如下 項 目 年初余額 本期增加額本期減少額 期末余額 上海浦東中軟科技發展有限公司 196,300.00 588,900.00 490,750.00 294,450.00 合 計 196,300.00 588,900.00 490,750.00 294,450.00 6. 其他應收款 （其他應收款 （1） 其他應收款按種類列示如下 ） 其他應收款按種類列示如下 期末余額 賬面

329、余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2.按組合計提壞賬準備的應收賬款 組合 1：賬齡分析法 74,965,328.98 100.00 17,170,484.60 100.00 組合小計 74,965,328.98 100.00 17,170,484.60 100.00 3.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合 計 74,965,328.98 100.00 17,170,484.60 100.00 期初余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%)金額 比例(%)1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2

330、.按組合計提壞賬準備的應收賬款 組合 1：賬齡分析法 56,952,655.61 100.00 14,873,349.44 100.00 組合小計 56,952,655.61 100.00 14,873,349.44 100.00 3.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合 計 56,952,655.61 100.00 14,873,349.44 100.00 注：單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款指單筆金額為 200 萬元以上的其他應收款，經減值測試后不存在減值，公司按賬齡計提壞賬準備。按組合計提壞賬準備的其他應收款是指非單項金額重大且非單獨計提壞賬準備的其他應收款以及單項

331、金額重大經測試后不存在減值的的其他應收款，公司按賬齡分析法計提壞賬準備。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 90 - 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款情況 期末余額 年初余額 賬 齡 賬面余額 比例% 壞賬準備 賬面余額 比例% 壞賬準備 1 年以內 41,834,578.58 55.80 2,545,590.79 30,729,249.36 53.95 1,843,754.96 1 至 2 年 13,941,244.23 18.60 1,115,299.54 8,377,420.98 14.70 670,193.68 2 至 3 年 3,477,944.77

332、 4.64 347,804.49 1,308,208.20 2.30 130,820.82 3 至 4 年 2,338,198.87 3.12 467,639.78 1,785,963.44 3.14 357,192.69 4 至 5 年 1,358,425.07 1.81 679,212.54 5,760,852.69 10.12 2,880,426.35 5 年以上 12,014,937.46 16.03 12,014,937.46 8,990,960.94 15.79 8,990,960.94 合 計 74,965,328.98 100.00 17,170,484.60 56,952,6

333、55.61 100.00 14,873,349.44 （2） 其他應收款中無持有公司） 其他應收款中無持有公司 5%(含含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 （以上表決權股份的股東單位情況 （3） 金額較大的其他應收款的性質或內容 ） 金額較大的其他應收款的性質或內容 單位名稱 金額 其他應收款性質或內容 國家稅務總局 1,799,779.78 履約保證金 北京市審計局 1,225,000.00 履約保證金 北京市海淀區人民法院 1,000,000.00 保證金 廣州番禺銀達科技擔保投資有限公司 1,200,000.00 投標保證金 深圳市華育昌國際科教開發有限公司 3,307,266.58

334、 保證金 廣州德銀電子科技有限公司 1,682,194.47 保證金 合 計 10,214,240.83 （4） 其他應收款金額前五名單位情況 ） 其他應收款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 1.深圳市華育昌國際科教開發有限公司 客戶 3,307,266.58 1-2 年 4.41 2.國家稅務總局 客戶 1,799,779.78 1 年以內 2.40 3.廣州德銀電子科技有限公司 客戶 1,682,194.47 1-2 年 2.24 4.北京市審計局 客戶 1,225,000.00 2-3 年 1.63 5.廣州番禺銀達科技擔保投資有限公司

335、 客戶 1,200,000.00 1-2 年 1.60 合 計 9,214,240.83 12.28 （5） 應收關聯方賬款情況 ） 應收關聯方賬款情況 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%) 北京中軟冠群軟件技術有限公司 聯營企業 400,000.00 0.53 合 計 400,000.00 0.53 7. 存貨 存貨 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 91 - （1） 按存貨種類分項列示如下 ） 按存貨種類分項列示如下 期末數 年初數 存貨項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 9,360,666.30 3,854

336、,691.96 5,505,974.34 6,856,147.60 2,304,691.96 4,551,455.64 低值易耗品 403.18 - 403.18 - 在產品 163,428,344.24 - 163,428,344.24 11,215,325.13 11,215,325.13 產成品 22,470,106.28 - 22,470,106.28 43,991.43 43,991.43 庫存商品 79,049,142.03 16,176,789.29 62,872,352.74 61,584,148.05 16,953,625.96 44,630,522.09 發出商品 214,

337、547,111.11 1,207,701.23 213,339,409.88 200,371,408.77 865,552.29 199,505,856.48 科技在產品 - - - 13,820,000.00 13,820,000.00 其他 - - - 6,000.00 6,000.00 合 計 488,855,773.14 21,239,182.48 467,616,590.66 293,897,020.98 20,123,870.21 273,773,150.77 注：期末在產品 163,428,344.24 元包括中軟信息服務有限公司的子公司蕪湖上林置業有限公司支付的土地出讓金158

338、,486,080.00 元，作為房地產開發成本。 （2） 各項存貨跌價準備的增減變動情況列示如下 ） 各項存貨跌價準備的增減變動情況列示如下 本期減少額 存貨項目 年初余額 本期計提額 轉回 轉銷 期末余額 原材料 2,304,691.96 1,550,000.00 3,854,691.96 庫存商品 16,953,625.96 293,623.33 623,140.94 447,319.06 16,176,789.29 發出商品 865,552.29 342,148.94 1,207,701.23 合 計 20,123,870.21 2,185,772.27 623,140.94 447,3

339、19.06 21,239,182.48 （3） 存貨跌價準備情況說明如下 ） 存貨跌價準備情況說明如下 項 目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例 原材料 按照成本與可變現凈值孰低計量，按照類別計提存貨跌價準備 庫存商品 產品版本較低，基本停售，按照成本與可變現凈值孰低計量，并按單個項目計提存貨跌價準備 轉回的原因是銷售，轉銷的原因是處置持有子公司山東中軟股權減少合并范圍轉出。 0.79% 發出商品 無法聯系，可能損失，按單個項目計提存貨跌價準備 8. 其他流動資產 其他流動資產 項 目 期末余額 年初余額 性質或內容 待攤費用-房屋租金

340、75,309.25 97,628.00 待攤銷房租 合 計 75,309.25 97,628.00 9. 可供出售金融資產分項列示如下 可供出售金融資產分項列示如下 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 92 - 項 目 期末公允價值 年初公允價值 可供出售權益工具 174,849,848.11 324,077,677.38 合 計 174,849,848.11 324,077,677.38 注：可供出售權益工具系子公司中軟香港持有的中軟國際有限公司股票，本期出售 9500 萬股，期末持有 10,031.52萬股。 10. 對合營投資和聯營企業投資 對合營投資和聯營企業投資

341、聯營企業基本情況 被投資單 位名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 (萬元) 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末 資產總額 期末 負債總額 期末 凈資產總額 本期營業 收入總額 本期 凈利潤 武漢達夢數據庫有限公司 有限公司 武漢 馮裕才 數據庫管理系統、信息系統集成開發、 技術服務 3,637 39.51 39.51 211,313,739.01121,534,067.46 89,779,671.55 82,155,121.04 20,007,088.74北京富士通系統工程有限公司 有限公司 北京 箕田好文 計算機軟件開發、系統集成、 提供咨詢和技

342、術服務 10000 萬日元 39 39 32,637,518.95 19,292,148.86 13,345,370.09 72,333,346.55 552,261.00杭州華視數字技術有限公司 有限公司 杭州 唐敏 技術開發、服務、咨詢、 生產、批發、零售 1,300 31.54 31.54 13,248,177.065,886,696.947,361,480.12 3,344,749.72 -1,257,676.67北京中軟冠群軟件技術有限公司 有限公司 北京 秦俊峰 研究、開發和生產計算機軟件（包括：ERP、MRP 和 CRM 軟件產品）硬件、系統集成；提供相關的技術服務、技術咨詢、技

343、術培訓和信息服務，銷售自產產品。 1,655.47 30 30 37,482,982.46 24,793,640.97 12,689,341.49 26,041,793.20 8,462,335.11北京亞數富士信息系統有限公司 有限公司 北京 近藤和生 軟件外包開發；軟件產品的研究、 開發及銷售 220 20 20 1,935,194.2864,973.271,870,221.01 2,589,281.06 295,811.21長沙湘計華湘計算機有限公司 有限公司 湖南 王習發 計算機系統集成及軟硬件的技術開發、 轉讓咨詢等 200 20 20 42,803,042.51 57,468,10

344、0.78-14,665,058.27 72,022,267.07 -2,977,815.05北京中軟泰和科技有限公司 有限公司 北京 崔輝 計算機軟件研發與服務、 系統集成等 1,000 35 35 4,376,554.67682,241.913,694,312.76 1,187,401.74 -562,568.10北京中軟同達計算機通用技術有限責任公司 有限公司 北京 譚星 計算機系統集成及軟硬件的技術開發、 轉讓咨詢等 50 30 30 3,355,420.193,082,748.22272,671.97 4,993,350.52 8,148.67寧波中軟科技開發有限公司 有限公司 寧波

345、楊衛紅 計算機系統集成及軟硬件的技術開發、 轉讓咨詢等 3,000 40 40 注：本期本公司的子公司中軟科技創業投資有限公司與寧波和宏房地產開發有限公司簽訂股權轉讓協議，將持有寧波中軟科技開發有限公司 40%的股權轉讓，轉讓價款 2,000.00 萬元，截至期末收到股權轉讓款 1,790 萬元，由于未辦理工商變更手續，股權轉讓尚未完成。 11. 長期股權投資 （長期股權投資 （1） 長期股權投資情況 ） 長期股權投資情況 被投資 單位 核算 方法 投資成本 年初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減

346、值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 四川中軟科技有限公司 6,426,000.00 6,426,000.00 -6,426,000.00 51.00 51.00 北京中軟華融軟件技術有限公司 成本法 2,450,000.00 1,689,082.15 1,689,082.15 12.25 12.25 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 93 - 被投資 單位 核算 方法 投資成本 年初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 北京中軟世紀軟件

347、科技有限公司 成本法 700,000.00 1,842,336.34 1,842,336.34 17.50 17.50 北京中軟仕園物業管理有限公司 成本法 410,000.00 383,752.29 383,752.29 16.40 16.40 上海浦東中軟科技發展有限公司 成本法 981,500.00 1,239,828.03 1,239,828.03 9.82 9.82 588,900.00 中國電子西安產業園發展有限公司 成本法 15,000,000.00 4,500,000.00 10,500,000.00 15,000,000.00 12.99 12.99 中電新視界技術有限公司

348、成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5.00 5.00 北京富士通系統工程有限公司 權益法 2,254,936.45 6,335,133.50 215,381.79 6,550,515.29 39.00 39.00 北京亞數富士信息系統有限公司 權益法 440,000.00 314,881.96 59,162.24 374,044.20 20.00 20.00 北京中軟冠群軟件技術有限公司 權益法 4,966,410.00 6,234,511.91 2,538,700.53 8,773,212.44 30.00 30.00 4,966,410.

349、00 武漢達夢數據庫有限公司 權益法 34,270,000.00 39,434,213.75 7,878,181.11 47,312,394.86 39.51 39.51 杭州華視數字技術有限公司 權益法 4,100,000.00 2,722,743.75 -396,671.22 2,326,072.53 31.54 31.54 北京長城長寬網絡公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 3.30 3.30 1,000,000.00 武漢長軟華成系統有限公司 成本法 6,977,777.03 6,977,777.03 6,977,777.03 1

350、8.00 18.00 3,783,167.17 長沙湘計華湘計算機有限公司 權益法 3,014,647.00 20.00 20.00 北京中軟泰和科技有限公司 權益法 3,500,000.00 1,489,908.30 -196,898.84 1,293,009.46 35.00 35.00 北京中軟同達計算機通用技術有限責任公司 權益法 176,670.00 79,356.99 2,444.60 81,801.59 30.00 30.00 寧波中軟科技開發有限公司 權益法 12,000,000.00 9,466,755.15 9,466,755.15 40.00 正在辦理股權轉讓 上海軟件產

351、業促進中心 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 12.50 12.50 合計 103,867,940.48 95,336,281.15 14,174,300.21 109,510,581.36 9,749,577.17 588,900.00 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 94 - 注：本公司于 2010 年 12 月份支付了四川中軟科技有限公司（以下簡稱“四川中軟” ）投資款項 642.6 萬元。截至2010 年 12 月 31 日，四川中軟尚未辦理完畢工商注冊手續，2010 年沒有將四川中軟納入合并報表編制范圍，本年已完成工商注

352、冊手續，將其納入合并報表編制范圍使長期股權投資本期減少。 （2） 向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況 ） 向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況 無。 12. 固定資產 （固定資產 （1） 固定資產及其累計折舊明細項目和增減變動如下 ） 固定資產及其累計折舊明細項目和增減變動如下 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 一、賬面原值合計 530,574,102.70 45,064,762.06 6,814,896.89 568,823,967.87 房屋及建筑物 414,738,759.96 2,118,762.06 207,007.08 416,650,514.94

353、機器設備 13,343,722.77 1,774,224.27 15,117,947.04 運輸工具 13,280,573.57 4,815,112.44 743,852.00 17,351,834.01 電子設備 75,960,618.36 33,820,904.36 5,311,841.55 104,469,681.17 其他 13,250,428.04 2,535,758.93 552,196.26 15,233,990.71 本期新增 本期計提 二、累計折舊合計 174,936,970.01 35,016,487.35 35,016,487.35 7,977,164.22 201,97

354、6,293.14 房屋及建筑物 98,084,875.69 15,816,273.09 15,816,273.09 216,607.08 113,684,541.70 機器設備 6,309,600.28 4,011,009.08 4,011,009.08 873,884.00 9,446,725.36 運輸工具 8,457,563.41 1,540,061.65 1,540,061.65 2,423,298.72 7,574,326.34 電子設備 54,121,467.80 11,470,261.57 11,470,261.57 3,958,840.27 61,632,889.10 其他 7

355、,963,462.83 2,178,881.96 2,178,881.96 504,534.15 9,637,810.64 三、固定資產賬面凈值合計 355,637,132.69 房屋及建筑物 316,653,884.27 機器設備 7,034,122.49 運輸工具 4,823,010.16 電子設備 21,839,150.56 其他 5,286,965.21 四、減值準備合計 1,556.39 1,556.39 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 1,556.39 1,556.39 其他 五、固定資產賬面價值合計 355,635,576.30 366,847,674.73 房屋及建

356、筑物 316,653,884.27 302,965,973.24 機器設備 7,034,122.49 5,671,221.68 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 95 - 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 運輸工具 4,823,010.16 9,777,507.67 電子設備 21,837,594.17 42,836,792.07 其他 5,286,965.21 5,596,180.07 注 1：本期折舊額為35,016,487.35元。 注 2：本公司如下房產、土地尚未取得權屬證書或尚未辦理產權變更手續。 A、本公司位于海淀區學院南路 55 號院房屋(

357、建筑面積 28000 平方米左右)，房屋權屬所有人為中國計算機軟件與技術服務總公司（已按照劃撥方式辦理了土地、房產等權屬證） 。前述房地產，本公司從其購入并使用多年。本公司與北京市國土資源局已分別于 2008 年 2 月、2008 年 5 月簽訂土地出讓合同，并支付了全部土地出讓金，2012 年 1 月已取得土地證。相關房屋權屬變更手續正在辦理之中。 B、本公司昌平園區 A3 綜合樓(食堂)（建筑面積 4882.45 平方米） 、C11 單身宿舍樓（建筑面積 7888.76 平方米） ，尚未辦理產權證。 C、本公司天津市新產業園區華苑產業區海泰發展六道 6 號海泰綠色產業基地 k2-10-20

358、1,尚未辦理產權證。 注 3：本期固定資產減少包括將山東中軟、河南中軟的股權全部轉讓減少合并范圍而轉出的固定資產。 13. 在建工程 在建工程 期末數 年初數 項 目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 辦公樓裝修 80,170.94 80,170.94 安徽蕪湖軟件產業園 2,068,780.15 2,068,780.15 稅務呼叫系統 114,102.56 114,102.56 合 計 2,182,882.71 2,182,882.71 80,170.94 80,170.94 注：本期新增的在建工程安徽蕪湖軟件產業園 2,068,780.15 元，系子公司中軟信息服

359、務有限公司準備建設的安徽蕪湖軟件產業園發生的前期勘探設計費等；稅務呼叫系統 114,102.56 元系子公司上海中軟本期購置的稅務呼叫系統，處在安裝調試階段，尚未投入使用。 14. 無形資產 （無形資產 （1） 無形資產情況 ） 無形資產情況 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 一、賬面原值合計 109,024,128.24 78,610,906.29 187,635,034.53 1.土地使用權 56,511,465.70 33,907,157.00 90,418,622.70 2.軟件使用權 42,740,099.50 10,110,940.88 52,851,040.38

360、 3.商標權 30,000.00 30,000.00 4.專利許可權 5.非專有技術 2,512,800.00 2,512,800.00 6.軟件著作權 7,229,763.04 7,795,651.32 15,025,414.36 7.其他無形資產 26,797,157.09 26,797,157.09 二、累計攤銷額合計 23,005,501.69 11,408,502.71 34,414,004.40 1.土地使用權 3,045,111.76 1,646,014.81 4,691,126.57 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 96 - 項 目 年初余額 本期增加額

361、 本期減少額 期末余額 2.軟件使用權 17,303,024.30 6,181,353.51 23,484,377.81 3.商標權 20,000.00 3,000.00 23,000.00 4.專利許可權 5.非專有技術 2,323,650.93 108,279.78 2,431,930.71 6.軟件著作權 313,714.70 790,138.90 1,103,853.60 7.其他無形資產 2,679,715.71 2,679,715.71 三、無形資產賬面凈值合計 86,018,626.55 153,221,030.13 1.土地使用權 53,466,353.94 85,727,49

362、6.13 2.軟件使用權 25,437,075.20 29,366,662.57 3.商標權 10,000.00 7,000.00 4.專利許可權 5.非專有技術 189,149.07 80,869.29 6.軟件著作權 6,916,048.34 13,921,560.76 7.其他無形資產 24,117,441.38 四、減值準備合計 1.土地使用權 2.軟件使用權 3.商標權 4.專利許可權 5.非專有技術 6.軟件著作權 7.其他無形資產 五、無形資產賬面價值合計 86,018,626.55 153,221,030.13 1.土地使用權 53,466,353.94 85,727,496.

363、13 2.軟件使用權 25,437,075.20 29,366,662.57 3.商標權 10,000.00 7,000.00 4.專利許可權 5.非專有技術 189,149.07 80,869.29 6.軟件著作權 6,916,048.34 13,921,560.76 7.其他無形資產 24,117,441.38 注：本期攤銷額為11,408,502.71元 （2） 開發項目支出情況 ） 開發項目支出情況 本期減少額 項 目 年初余額 本期增加額 計入當期損益 確認為無形資產 期末余額 基礎軟件應用平臺研發與產業化 26,797,157.09 15,000,000.00 26,797,157

364、.09 15,000,000.00 自主可控軟硬一體化集1,981,705.59 5,813,945.73 7,795,651.32 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 97 - 本期減少額 項 目 年初余額 本期增加額 計入當期損益 確認為無形資產 期末余額 成平臺 合 計 28,778,862.68 20,813,945.73 34,592,808.41 15,000,000.00 注：本期開發支出占本期研究開發項目支出總額的比例為 4.69%，通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產期末賬面價值的比例為 22.58%。 15. 商譽 商譽 被投資單位名稱或形成商譽的事

365、項 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 期末 減值準備 深圳市中軟創新信息系統有限公司 1,915,046.28 1,915,046.28 中軟智通（唐山）科技有限公司 485,192.92 485,192.92 合 計 2,400,239.20 2,400,239.20 16. 長期待攤費用 長期待攤費用 項 目 年初余額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末余額 1.房租及物業費 274,725.24 859,376.00 1,050,266.92 83,834.32 2.裝修費 8,723,091.60 6,269,165.71 4,195,450.97 10,796,806

366、.34 合 計 8,997,816.84 7,128,541.71 5,245,717.89 10,880,640.66 17. 遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 （遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 （1） 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 ） 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 項 目 期末余額 年初余額 遞延所得稅資產： 遞延所得稅資產： 12,708,130.67 10,458,095.64 資產減值準備 12,654,793.03 10,375,799.14 遞延收益 53,337.64 82,296.50 小 計 12,708,130.67 10,458,095.64 （2）

367、未確認遞延所得稅資產明細 ） 未確認遞延所得稅資產明細 項 目 期末余額 年初余額 可抵扣暫時性差異 44,355,460.06 43,390,560.65 可抵扣虧損 1,265,103.47 合 計 44,355,460.06 44,655,664.12 注：由于子公司長城軟件、寧波中軟、上海中標、唐山智通、深圳中軟未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，因此可抵扣暫時性差異沒有確認遞延所得稅資產。 （3） 引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異 ） 引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 98 - 項 目 金 額

368、 可抵扣差異項目 壞賬準備 83,801,344.37 存貨跌價準備 13,013,746.67 小 計 96,815,091.04 18. 資產減值準備明細 資產減值準備明細 本期減少額 項 目 年初余額 本期計提額 轉回 轉銷 期末余額 一、壞賬準備 107,031,054.14 13,009,914.28 109,599.80 119,931,368.62 二、存貨跌價準備 20,123,870.21 2,185,772.27 623,140.94 447,319.06 21,239,182.48 三、長期股權投資減值準備 9,749,577.17 9,749,577.17 四、固定資產

369、減值準備 1,556.39 1,556.39 合 計 136,906,057.91 15,195,686.55 623,140.94 558,475.25 150,920,128.27 19. 所有權受到限制的資產 所有權受到限制的資產 項 目 期末余額 所有權或使用權受限制的原因 一、用于擔保的資產 18,620,917.87 應收帳款質押 15,996,055.47 用于向銀行借款 房屋建筑物抵押 2,624,862.40 用于向銀行借款 二、其他原因造成所有權受到限制的資產11,413,415.33 存出保證金 11,413,415.33 項目保證金 合 計 30,034,333.20

370、20. 短期借款按分類列示如下 短期借款按分類列示如下 借款條件 期末余額 年初余額 質押借款 10,000,000.00 8,000,000.01 抵押借款 1,360,000.00 保證借款 14,000,000.00 20,000,000.00 信用借款 467,259,610.70 354,712,920.00 合 計 492,619,610.70 382,712,920.01 21. 應付票據 應付票據 項 目 期末余額 年初余額 銀行承兌匯票 23,708,492.10 7,779,074.00 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 99 - 項 目 期末余額 年

371、初余額 商業承兌匯票 3,750,556.47 26,598,780.89 合 計 27,459,048.57 34,377,854.89 注：應付票據期末余額中下一會計期間將到期的金額為27,459,048.57元。 22. 應付賬款 （應付賬款 （1） 應付賬款按賬齡列示如下 ） 應付賬款按賬齡列示如下 期末余額 年初余額 項 目 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 524,060,713.09 94.13 370,940,367.91 81.93 1 至 2 年 21,081,932.20 3.79 51,262,795.84 11.32 2 至 3 年 1,894,404.

372、39 0.34 13,626,901.37 3.01 3 年以上 9,698,972.28 1.74 16,930,121.59 3.74 合 計 556,736,021.96 100.00 452,760,186.71 100.00 （2） 應付賬款中無應付持有公司 5%(含 5%)上表決權股份的股東單位情況 （） 應付賬款中無應付持有公司 5%(含 5%)上表決權股份的股東單位情況 （3） 賬齡超過一年的大額應付賬款情況 ） 賬齡超過一年的大額應付賬款情況 單位名稱 金額 賬齡 款項性質 中軟國際（廣州）信息技術有限公司 2,395,680.00 3 年以上 尚未結算的應付款項 中軟國際信

373、息有限公司 1,018,044.28 3 年以上 尚未結算的應付款項 中電金科智能電網科技有限公司 6,050,930.77 1-2 年 貨款 北京中電廣通科技有限公司 714,639.26 2-3 年 貨款 上海銀色湖畔信息科技有限公司 688,500.00 1-2 年 貨款 深圳市眾智天達軟件技術有限公司 390,000.00 1-2 年 貨款 北京同軟涌蓮科技有限公司 280,084.00 2-3 年 貨款 合 計 11,537,878.31 （4） 應付賬款中外幣余額情況 ） 應付賬款中外幣余額情況 期末余額 年初余額 外幣名稱 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金

374、額 美 元 271,116.00 6.3009 1,708,491.70 日 元 41,314,959.99 0.081103 3,350,767.20 45,437,754.00 0.08126 3,692,271.89 合 計 5,059,258.90 3,692,271.89 （5） 應付賬款中應付關聯方余額情況 ） 應付賬款中應付關聯方余額情況 項目名稱 關聯方關系 期末余額 占應付賬款總額的比例% 北京中軟泰和科技有限公司 聯營企業 830,000.00 0.15 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 100 - 武漢達夢數據庫有限公司 聯營企業 1,078,145

375、.30 0.19 北京中軟冠群軟件技術有限公司 聯營企業 47,175.00 0.01 中國電子進出口總公司 同一母公司 102,191.25 0.02 中國電子器材總公司 同一母公司 7,134.40 0.00 中國電子科技開發有限公司 同一母公司 297,192.00 0.05 長沙湘計華湘計算機有限公司 同一實際控制人 4,960,754.25 0.89 北京中電華大電子設計有限公司 同一實際控制人 32,470.00 0.01 北京中電瑞達電子技術有限公司 同一實際控制人 515,040.00 0.09 23. 預收款項 （預收款項 （1） 預收款項按賬齡列示如下 ） 預收款項按賬齡列

376、示如下 期末余額 年初余額 項 目 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 37,776,356.53 67.91 35,773,786.41 59.67 1 至 2 年 5,121,299.03 9.21 14,243,499.67 23.76 2 至 3 年 3,684,236.45 6.62 2,709,914.20 4.52 3 年以上 9,045,600.75 16.26 7,229,152.47 12.06 合 計 55,627,492.76 100.00 59,956,352.75 100.00 （2） 預收款項中無預收持有公司） 預收款項中無預收持有公司 5%(含含 5

377、%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況。 （以上表決權股份的股東單位或關聯方情況。 （3） 賬齡超過一年的大額預收款項情況 ） 賬齡超過一年的大額預收款項情況 單位名稱 金額 賬齡 款項性質 北京全路通信信號研究設計院 1,148,952.00 1-2 年 山東省公安廳 852,060.00 1-2 年 朔州大運果菜批發市場有限公司 500,000.00 3 年以上 聯想（北京）有限公司 1,738,000.00 2-3 年 未開票結算 北京騰圖世紀科技發展有限公司 1,638,685.00 3 年以上 未開票結算 北京捷通瑞奇信息技術有限公司 867,064.00 3 年以上 未開票結算

378、北京世紀美加科技發展有限公司 772,675.00 3 年以上 未開票結算 合計 7,517,436.00 （4） 預收款項中預收關聯方情況 ） 預收款項中預收關聯方情況 項目名稱 關聯方關系 期末余額 占預收賬款總額比例% 中國電子進出口總公司 同一母公司 267,543.31 0.48 北京中軟冠群軟件技術有限公司 聯營企業 2,000.00 0.00 北京泰立航空運輸服務公司 同一母公司 7,258.74 0.01 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 101 - 24. 應付職工薪酬 應付職工薪酬 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 一、工資、獎金、津

379、貼和補貼 2,178,854.97 407,006,710.24 404,625,322.32 4,560,242.89 二、職工福利費 100,858.47 8,668,039.61 8,669,672.14 99,225.94 三、社會保險費 2,979,228.68 57,880,177.72 60,444,880.34 414,526.06 其中：醫療保險費 908,255.13 18,118,875.05 18,878,770.58 148,359.60 基本養老保險費 1,914,088.00 33,836,873.68 35,494,296.99 256,664.69 年金繳費

380、2,106,146.17 2,111,941.05 -5,794.88 失業保險費 91,704.63 2,269,880.87 2,354,355.35 7,230.15 工傷保險費 24,683.23 686,931.92 706,699.07 4,916.08 生育保險費 40,497.69 861,470.03 898,817.30 3,150.42 四、住房公積金 1,629,587.20 22,530,567.25 24,319,832.45 -159,678.00 五、 工會經費和職工教育經費 12,358,321.05 3,262,508.77 4,131,216.35 11,

381、489,613.47 六、非貨幣性福利 - - 七、辭退福利 11,817.66 32,005.58 43,823.24 - 八、其他 31,182.24 31,182.24 - 其中： 以現金結算的股份支付 - - 合 計 19,258,668.03 499,411,191.41 502,265,929.08 16,403,930.36 25. 應交稅費 應交稅費 稅 種 期末余額 年初余額 增值稅 14,013,523.29 14,348,067.57 營業稅 19,252,253.04 15,458,567.84 城建稅 2,289,863.29 1,987,379.73 企業所得稅 9

382、,096,093.11 2,592,748.89 房產稅 9,193.51 119,978.30 土地使用稅 1,147.25 個人所得稅 3,177,780.19 2,411,740.70 教育費附加 1,310,450.79 1,120,540.44 地方教育費附加 64,718.55 173.79 其他稅費 139,405.74 79,811.46 合 計 49,354,428.76 38,119,008.72 26. 應付股利 應付股利 投資者名稱 期末余額 年初余額 北京靈遠富榮投資管理有限公司 61,250.00 61,250.00 深圳清華力合創業投資管理有限公司 41,250.

383、00 41,250.00 自然人股東 541,454.76 541,454.76 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 102 - 投資者名稱 期末余額 年初余額 合 計 643,954.76 643,954.76 27. 其他應付款 （其他應付款 （1） 其他應付款按賬齡列示如下 ） 其他應付款按賬齡列示如下 期末余額 年初余額 項 目 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 289,534,095.94 88.44 35,578,347.11 48.78 1 至 2 年 11,508,996.99 3.52 3,300,503.03 4.51 2 至 3 年 32

384、0,299.22 0.10 3,473,566.52 4.75 3 年以上 25,985,585.07 7.94 30,692,451.14 41.96 合 計 327,348,977.22 100.00 73,044,867.80 100.00 （2） 其他應付款中應付持有公司） 其他應付款中應付持有公司 5%(含含 5%)表決權股份的股東單位或關聯方情況 表決權股份的股東單位或關聯方情況 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司有持有公司 5%(含 5%)表決權股份的股東單位款項 118,113,600.00 元。 （3） 賬齡超過一年的大額其他應付款情況 ） 賬齡超過一年的大額其他

385、應付款情況 單位名稱 金額 賬齡 款項性質 中國電子信息產業集團有限公司 18,113,600.00 3 年以上 中軟總公司-專項勞動補償 4,057,231.92 3 年以上 寧波和宏房地產開發有限公司 10,000,000.00 1-2 年 股權轉讓款 合 計 32,170,831.92 （4） 金額較大的其他應付款說明 ） 金額較大的其他應付款說明 單位名稱 金額 其他應付款性質和內容 中國電子信息產業集團有限公司 18,113,600.00 在收購中軟總公司時協議規定的收購款 中國電子信息產業集團有限公司 100,000,000.00 投資款 中軟總公司-專項勞動補償 4,057,23

386、1.92 系收購中軟總公司時形成的職工安置相關費用 寧波和宏房地產開發有限公司 17,900,000.00 寧波中軟科技開發有限公司股權轉讓款 蕪湖市點石房地產顧問有限公司 90,000,000.00 投資款 合 計 230,070,831.92 （5） 其他應付款中外幣余額情況 ） 其他應付款中外幣余額情況 期末余額 年初余額 外幣名稱 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 日 元 141,728,000.00 0.081103 11,494,565.98 132,408,000.00 0.0813 10,759,474.08 合 計 11,494,565.98 10,

387、759,474.08 （6） 其他應付款中應付關聯方款項余額 ） 其他應付款中應付關聯方款項余額 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 103 - 項目名稱 關聯方關系 期末余額 占其他應付賬款總額比例% 中國電子信息產業集團有限公司 母公司及最終控制方 118,113,600.00 36.08 北京中軟冠群軟件技術有限公司 聯營企業 31,300.00 0.01 北京華利計算機公司 同一母公司 261,855.19 0.08 桂林長?？萍加邢挢熑喂?同一實際控制人 149,687.30 0.05 中國電子進出口總公司 同一母公司 1,590.00 0.00 中國長城計算機

388、深圳股份有限公司 同一實際控制人 25,500.00 0.01 長沙湘計華湘計算機有限公司 同一實際控制人 20,000.00 0.01 28. 預計負債 預計負債 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 待執行的虧損合同 904,580.61 904,580.61 合 計 904,580.61 904,580.61 29. 專項應付款 專項應付款 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 信息化平臺 12,600,000.00 12,600,000.00 合 計 12,600,000.00 12,600,000.00 30. 其他非流動負債 其他非流動負債 項 目 期末

389、余額 年初余額 仿真融資項目 8,500,000.00 19,500,000.00 核高基項目 327,104,958.45 18,555,000.00 重大專項 2,212,400.00 2,630,000.00 中國電子發展基金項目 31,409,619.89 8,142,355.33 新型網絡終端操作系統社區版本研究與開發課題 686,100.00 蕪湖軟件產業園政府補助 88,960,000.00 長春市科技局（雙十工程項目） 420,000.00 長春市財政局（產業開發與研究項目） 1,100,000.00 財政部支撐計劃項目 208,200.00 合 計 460,601,278.3

390、4 48,827,355.33 31. 股本 股本 年初余額 本期變動（+、-） 期末余額 項目 股數 比例（%） 發行 新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股數 比例（%） 一 有限售條件64,382,795 28.53 64,382,795 28.53 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 104 - 年初余額 本期變動（+、-） 期末余額 項目 股數 比例（%） 發行 新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股數 比例（%） 股份 其中：國有法人持股 64,382,795 28.53 64,382,795 28.53 二 無限售條件流通股份 161,311,084 71.4

391、7 161,311,084 71.47 其中：人民幣普通股 161,311,084 71.47 161,311,084 71.47 三 股份總數 225,693,879 100.00 225,693,879 100.00 32. 資本公積 資本公積 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 資本溢價 499,706,921.19 499,706,921.19 其他資本公積 315,990,089.94 4,418,888.31 109,042,471.80 211,366,506.45 合 計 815,697,011.13 4,418,888.31 109,042,471.80 71

392、1,073,427.64 注：本期增加： 1. 子公司中軟香港期末持有中軟國際股票公允價值變動較期初增加， 以及期末公允價值變動按照匯率折算后的金額導致資本公積增加 4,261,688.31 元； 2. 本公司本期收到北京軟件與信息服務中心款增加資本公積 50,000.00 元； 收到北京市高新技術成果轉化服務中心款增加資本公積 107,200.00 元。 本期減少： 1. 根據第四屆董事會第六次會議通過關于同意子公司出售資產的議案 ，子公司中軟香港本期出售其持有的中軟國際 9,500 萬股股票，對應的期初公允價值變動 106,986,168.18 元轉出。 2. 本期溢價購買子公司大連中軟少

393、數股東股權，投資比例從 62%變為 80%，使資本公積減少 1,633,307.02 元； 3. 本期子公司中軟融鑫吸收少數股東增資，投資比例從 65%變為 63.73%，使資本公積減少 328,776.96 元； 4. 本期將對子公司山東中軟的股權全部轉讓，使資本公積減少 67,600.00 元 5. 按照權益法核算的長期股權投資武漢達夢數據庫有限公司本期資本公積減少， 按照投資比例確認使資本公積減少 26,619.64 元 33. 盈余公積 盈余公積 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 法定盈余公積 41,767,439.39 1,009,858.81 42,777,298

394、.20 合 計 41,767,439.39 1,009,858.81 42,777,298.20 34. 未分配利潤 （未分配利潤 （1） 未分配利潤明細如下 ） 未分配利潤明細如下 項 目 金 額 提取或分配比例 調整前上年末未分配利潤 252,362,958.72 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 105 - 項 目 金 額 提取或分配比例 調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-） 調整后年初未分配利潤 252,362,958.72 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 130,244,123.39 減：提取法定盈余公積 1,009,858.81 提取任意盈余公積 提

395、取一般風險準備 應付普通股股利 24,826,326.69 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 356,770,896.61 35. 營業收入和營業成本 （營業收入和營業成本 （1） 營業收入明細如下 ） 營業收入明細如下 項 目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 2,333,730,541.57 3,012,074,872.07 其他業務收入 16,026,422.04 17,021,010.04 營業收入合計 2,349,756,963.61 3,029,095,882.11 （2） 營業成本明細如下 ） 營業成本明細如下 項 目 本期發生額 上期發生額 主營業務成本 1,498,7

396、52,048.96 2,051,827,415.90 其他業務成本 8,124,124.17 9,500,389.90 營業成本合計 1,506,876,173.13 2,061,327,805.80 （3） 主營業務按行業分項列示如下 ） 主營業務按行業分項列示如下 本期發生額 上期發生額 行業名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 軟件服務業 2,333,730,541.57 1,498,752,048.96 3,012,074,872.07 2,051,827,415.90 （4） 主營業務按產品分項列示如下 ） 主營業務按產品分項列示如下 本期發生額 上期發生額

397、產品名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 自主軟件產品 633,190,193.56 230,123,842.75 506,028,578.51 161,068,452.15 行業解決方案 825,757,757.27 671,479,719.99 1,701,822,302.72 1,300,858,581.68 服務化業務 874,782,590.74 597,148,486.22 804,223,990.84 589,900,382.07 合 計 2,333,730,541.57 1,498,752,048.96 3,012,074,872.07 2,051,82

398、7,415.90 （5） 主營業務按地區分項列示如下 ） 主營業務按地區分項列示如下 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 106 - 本期發生額 上期發生額 地區名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 華北地區 1,132,571,758.44 731,584,877.85 1,631,675,113.34 1,141,050,300.31 華東地區 410,232,650.22 247,593,647.71 406,946,920.98 252,146,847.79 華南地區 347,687,853.44 196,780,760.63 387,249

399、,075.01 263,336,191.35 華中地區 131,391,918.98 100,659,471.26 210,036,068.56 136,023,392.54 西北地區 57,570,488.52 34,454,196.28 68,232,744.05 39,693,420.39 東北地區 112,978,499.79 105,598,707.79 134,634,003.44 89,146,676.94 西南地區 114,324,916.64 63,060,563.30 71,249,405.94 43,142,092.16 其他地區 26,972,455.54 19,019

400、,824.14 102,051,540.75 87,288,494.42 合 計 2,333,730,541.57 1,498,752,048.96 3,012,074,872.07 2,051,827,415.90 （6） 本期公司前五名客戶的營業收入情況 ） 本期公司前五名客戶的營業收入情況 項 目 營業收入 占公司全部營業收入的比例(%) 1.國家稅務總局 139,564,728.29 5.94 2.中國農業銀行股份有限公司 79,880,159.81 3.40 3.國家知識產權局專利局 74,273,297.27 3.16 4.石化盈科信息技術有限公司 46,657,257.38 1.

401、99 5.國家統計局 43,288,920.53 1.85 合 計 383,664,363.28 16.34 36. 營業稅金及附加 營業稅金及附加 項 目 計繳標準 本期發生額 上期發生額 營業稅 5% 23,391,871.23 41,182,055.25 城市維護建設稅 7% 5,970,575.50 4,254,378.58 教育費附加 3% 2,829,719.68 2,521,584.90 地方教育費附加 1% 358,922.55 235,983.80 價格調節基金 1% 39,778.95 312.00 河道管理費 34,594.78 53,086.92 其他稅費 1,362.

402、50 824,790.84 合 計 32,626,825.19 49,072,192.29 37. 銷售費用 銷售費用 項 目 本期發生額 上期發生額 人工費 94,108,306.53 92,686,815.31 辦公費 20,365,928.66 25,692,659.56 業務招待費 15,317,745.38 24,120,614.20 差旅費 22,821,704.99 21,678,702.41 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 107 - 項 目 本期發生額 上期發生額 業務經費 9,155,934.56 7,290,370.05 資產費 7,627,581

403、.12 5,222,216.19 銷售服務費 3,822,838.46 4,627,967.05 其他 5,257,278.19 19,599,643.43 合 計 178,477,317.89 200,918,988.20 38. 管理費用 管理費用 項 目 本期發生額 上期發生額 人工費 266,952,841.16 237,957,756.39 業務經費 155,369,018.38 148,319,530.82 研發費用 145,679,202.02 111,652,039.69 其他資產費 46,053,541.65 48,037,939.35 辦公費 41,611,921.28 3

404、7,092,242.15 固定資產折舊 35,016,487.35 29,190,728.89 差旅費 27,253,270.59 24,293,156.41 中介費 8,698,006.79 7,753,272.72 無形資產攤銷 11,408,502.71 2,753,278.00 業務招待費 14,097,710.43 987,634.57 其他 39,221,600.23 合 計 752,140,502.36 687,259,179.22 39. 財務費用 財務費用 項 目 本期發生額 上期發生額 利息支出 33,012,953.42 17,455,819.95 減：利息收入 6,04

405、5,195.28 3,357,856.85 匯兌損失 58,960.40 -1,153,079.43 減：匯兌收益 16,964.03 364,082.66 手續費支出 5,850,870.21 2,189,147.39 其他支出 136,948.56 合 計 32,860,624.72 14,906,896.96 40. 投資收益 （投資收益 （1） 投資收益明細情況 ） 投資收益明細情況 項 目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 588,900.00 權益法核算的長期股權投資收益 10,126,919.86 3,606,304.50 處置長期股權投資產生的投資收益 2,

406、161,944.07 60,436,619.33 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 108 - 項 目 本期發生額 上期發生額 處置可供出售金融資產取得的投資收益 108,612,458.06 合 計 121,490,221.99 64,042,923.83 （2） 按成本法核算的長期股權投資收益 ） 按成本法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 上海浦東中軟科技發展有限公司 588,900.00 合 計 588,900.00 （3） 按權益法核算的長期股權投資收益 ） 按權益法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額

407、 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 北京富士通系統工程有限公司 215,381.79 161,239.26 杭州華視數字技術有限公司 -396,671.22 -378,274.94 北京中軟冠群軟件技術有限公司 2,538,700.53 1,268,101.91 北京亞數富士信息系統有限公司 59,162.24 2,332.62 武漢達夢數據庫有限公司 7,904,800.76 3,620,365.63 上海中軟計算機系統有限公司 - 310,421.06 武漢中軟國際信息技術有限公司 - -131,616.00 北京中煙信息技術有限公司 - 776,350.92 北京中軟同達計算機通用技

408、術有限責任公司 2,444.60 386.91 北京中軟泰和科技有限公司 -196,898.84 -763,225.87 寧波中軟科技開發有限公司 -1,259,777.00 合 計 10,126,919.86 3,606,304.50 （4） 投資收益的說明 ） 投資收益的說明 投資收益匯回沒有重大限制。 41. 資產減值損失 資產減值損失 項 目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 13,009,914.28 24,017,810.32 二、存貨跌價損失 1,562,631.33 2,282,645.41 合 計 14,572,545.61 26,300,455.73 42. 營業外收入

409、 （營業外收入 （1） 營業外收入明細如下 ） 營業外收入明細如下 項 目 本期發生額 上期發生額 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 109 - 金額 計入當期非經常性損益的金額 金額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 186,964.69 186,964.69 772,166.94 772,166.94 其中：固定資產處置利得 186,964.69 186,964.69 500,954.21 500,954.21 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 其他 271,212.73 271,212.73 政府補助 208,674,285.0

410、3 130,746,028.64 盤盈利得 2,148,821.99 2,148,821.99 捐贈利得 382,210.00 382,210.00 違約賠償收入 491,574.58 491,574.58 其他利得 2,809,604.13 2,809,604.13 4,042,312.13 4,042,312.13 合 計 211,670,853.85 2,996,568.82 138,583,114.28 7,837,085.64 （2） 政府補助明細如下 ） 政府補助明細如下 項 目 本期發生額 上期發生額 說明 增值稅退稅 14,313,768.87 25,484,578.07 增值

411、稅退稅 政府貼息等 393,980.00 8,032,593.87 財政撥款 重大專項補助 193,476,536.16 71,078,856.70 財政撥款 其他科技專項收入 25,450,000.00 財政撥款 科技部項目 490,000.00 700,000.00 財政撥款 合 計 208,674,285.03 130,746,028.64 43. 營業外支出 營業外支出 本期發生額 上期發生額 項 目 金額 計入當期非經常性損益的金額 金額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 285,024.69 285,024.69 232,289.29 232,289.29 其中：

412、固定資產處置損失 285,024.69 285,024.69 232,289.29 232,289.29 無形資產處置損失 債務重組損失 2,595,296.00 2,595,296.00 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 620,000.00 620,000.00 1,209,664.10 1,209,664.10 罰款支出 9,500.00 9,500.00 預計擔保損失 10,505.62 10,505.62 賠償金、違約金 1,378,189.66 1,378,189.66 其他支出 1,114,920.35 1,114,920.35 625,202.22 625,202.22 合 計

413、4,615,241.04 4,615,241.04 3,465,350.89 3,465,350.89 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 110 - 44. 所得稅費用 所得稅費用 項 目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 12,188,992.06 22,240,362.31 遞延所得稅調整 - 2,250,035.03 -1,805,987.11 其中：壞賬準備 -2,020,662.03 -1,604,710.81 存貨跌價準備 -258,331.86 -201,276.30 遞延收益 28,958.86 合 計 9,938,957.03 2

414、0,434,375.20 45. 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 本公司按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益的計算及披露（2010 年修訂） （ “中國證券監督管理委員會公告20102 號） 、 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益（2008） （ “中國證券監督管理委員會公告200843 號” ）要求計算的每股收益如下： 項 目 代碼 本期發生額 上期發生額 歸屬于公司普通股股東的凈利潤() P0130,244,123.39 92,838,093.82 扣除非經常性損益后歸屬于普通股

415、股東的凈利潤() P020,829,174.23 39,224,439.87 期初股份總數 S0225,693,879.00 225,693,879.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 S1 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 Si - 報告期因回購等減少股份數 Sj 報告期縮股數 Sk 報告期月份數 M012.00 12.00 增加股份次月起至報告期期末的累計月數 Mi 減少股份次月起至報告期期末的累計月數 Mj 發行在外的普通股加權平均數 S 225,693,879.00 225,693,879.00 基本每股收益() 0.58 0.41 基本每股收益() 0.09

416、0.17 調整后的歸屬于普通股股東的當期凈利潤() P1130,244,123.39 92,838,093.82 調整后扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤() P120,829,174.23 39,224,439.87 認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數 稀釋后的發行在外普通股的加權平均數 稀釋每股收益() 0.58 0.41 稀釋每股收益() 0.09 0.17 （1） 基本每股收益） 基本每股收益 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 111 - 基本每股收益= P0 S S= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk 其中：P0 為歸屬于公司

417、普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 （2） 稀釋每股收益） 稀釋每股收益 稀釋每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數) 其中，P1 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非

418、經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按企業會計準則及有關規定進行調整。 公司在計算稀釋每股收益時， 考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響， 按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。 46. 其他綜合收益 其他綜合收益 項 目 本期發生額 上期發生額 1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 4,261,688.31 225,746,261.93 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 106,986

419、,168.18 小 計 -102,724,479.87 225,746,261.93 2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 減： 按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小 計 3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整 小 計 4.外幣財務報表折算差額 -6,005,945.43 -2,448,754.04 減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小 計 -6,005,945.43 -2,4

420、48,754.04 5.其他 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 112 - 項 目 本期發生額 上期發生額 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小 計 合 計 -108,730,425.30 223,297,507.89 47. 現金流量表項目注釋 （現金流量表項目注釋 （1） 收到的其他與經營活動有關的現金 ） 收到的其他與經營活動有關的現金 項 目 本期金額 上期金額 政府補助 420,042,744.58 134,256,028.64 往來款 165,919,301.73 67,576,638.08 其他 3,29

421、5,101.09 17,438,812.22 利息收入 5,728,467.23 3,468,623.30 押金 31,306,734.10 17,891,573.93 合 計 626,292,348.73 240,631,676.17 （2） 支付的其他與經營活動有關的現金 ） 支付的其他與經營活動有關的現金 項 目 本期金額 上期金額 辦公費 35,818,008.14 29,140,299.41 辦公費、差旅費及招待費 45,285,397.19 37,146,672.26 支付投標保證金 35,484,633.64 20,986,128.01 備用金 37,625,166.01 7,5

422、28,552.11 勞務費用 1,164,287.03 14,068,884.58 研發費用 145,679,202.02 111,652,039.69 員工借支款 1,919,994.00 36,015,295.73 支付往來款 62,315,625.96 102,934,670.45 其他 38,997,476.54 171,441,138.31 物業費 10,571,792.48 10,761,963.80 合 計 414,861,583.01 541,675,644.35 （3） 收到的其他與投資活動有關的現金 ） 收到的其他與投資活動有關的現金 項 目 本期金額 上期金額 收到其他與

423、投資活動有關的現金 252,000.00 合 計 252,000.00 （4） 支付的其他與投資活動有關的現金 ） 支付的其他與投資活動有關的現金 項 目 本期金額 上期金額 支付其他與投資活動有關的現金 30,493.62 163,549.01 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 113 - 項 目 本期金額 上期金額 合 計 30,493.62 163,549.01 （5） 支付的其他與籌資活動有關的現金 ） 支付的其他與籌資活動有關的現金 項 目 本期金額 上期金額 支付其他與籌資活動有關的現金 14,860,052.94 合 計 14,860,052.94 48.

424、現金流量表補充資料 （現金流量表補充資料 （1） 現金流量表補充資料 ） 現金流量表補充資料 項 目 本期金額 上期金額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 150,809,852.48 136,493,536.93 加：資產減值準備 14,572,545.61 26,300,455.73 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 35,016,487.35 56,835,024.62 無形資產攤銷 11,408,502.71 9,489,462.40 長期待攤費用攤銷 5,245,717.89 3,452,330.97 處置固定資產、無形

425、資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 11,430.64 -368,659.71 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 86,629.36 99,305.61 公允價值變動損失（收益以“”號填列） - 31,543,139.00 財務費用（收益以“”號填列） 33,012,953.42 17,455,819.95 投資損失（收益以“”號填列） -121,490,221.99 -64,042,923.83 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -2,250,035.03 -2,347,772.52 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） - 存貨的減少（增加以“”號填列） -194,9

426、58,752.16 4,107,529.75 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -189,620,027.95 265,749,476.80 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 559,770,823.52 -519,965,671.69 其他 - 經營活動產生的現金流量凈額 301,615,905.85 -35,198,945.99 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 - 一年內到期的可轉換公司債券 - 融資租入固定資產 - 3、現金及現金等價物凈變動情況： 3、現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 1,33

427、1,362,513.84 743,961,072.19 減：現金的期初余額 743,961,072.19 788,009,565.84 加：現金等價物的期末余額 - 減：現金等價物的期初余額 - 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 114 - 項 目 本期金額 上期金額 現金及現金等價物凈增加額 587,401,441.65 -44,048,493.65 （2） 當期取得或處置子公司及其他營業單位的相關情況 ） 當期取得或處置子公司及其他營業單位的相關情況 項 目 金額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： 1、取得子公司及其他

428、營業單位的價格 105,000,000.00 2、取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 105,000,000.00 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 3、取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 105,000,000.00 4、取得子公司的凈資產 流動資產 非流動資產 流動負債 非流動負債 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息： 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息： 1、處置子公司及其他營業單位的價格 562,428.00 2、處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物 562,428.00 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 49,377.13

429、 3、處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 513,050.87 4、處置子公司的凈資產 -2,412,903.47 流動資產 3,278,533.69 非流動資產 247,287.25 流動負債 5,938,724.41 非流動負債 （ （3） 現金及現金等價物 ） 現金及現金等價物 項 目 本期金額 上期金額 一、現金 一、現金 1,331,362,513.84 743,961,072.19 其中：庫存現金 1,589,046.62 4,156,486.82 可隨時用于支付的銀行存款 1,310,178,372.46 731,682,313.14 可隨時用于支付的其他貨幣資金 19,59

430、5,094.76 8,122,272.23 二、現金等價物 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 三、期末現金及現金等價物余額 1,331,362,513.84 743,961,072.19 六、關聯方及關聯交易 六、關聯方及關聯交易 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 115 - 1. 本企業的母公司情況 本企業的母公司情況 母公司名稱 關聯 關系 企業 類型 注冊地 法人代表 業務 性質 注冊 資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業 最終控制方 組織機構代碼 中國電子信息產業集團有限公司 母公

431、司 國有 獨資 北京 熊群力 其他電子設備制造 79.3 億元 54.26 54.26 中國電子信息產業集團有限公司 100010249 2. 本企業的子公司情況 本企業的子公司情況 公司名稱 企業類型 注冊地 法人代表組織機構代碼業務 性質 注冊資本 （萬人民幣） 持股比例（%） 表決權比例（%）北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司 有限公司 北京 方軍101194908 應用軟件服務 2200 63.73 59.09 北京中軟萬維網絡技術有限公司 有限公司 北京 程春平633625684 應用軟件服務 1000 70 70 北京中軟信息系統工程有限公司 有限公司 北京 程春平74611254

432、3 應用軟件服務 2000 95 100 大連中軟軟件有限公司 有限公司 大連 徐潔726046913 應用軟件服務 1000 80 80 廣州中軟信息技術有限公司 有限公司 廣州 周進軍231251798 計算機系統服務3276 70.25 70.25 杭州中軟安人網絡通信有限公司 有限公司 杭州 朱鵬72450428X 應用軟件服務 2000 45 45 南京中軟軟件與技術服務有限公司 有限公司 南京 張興忠783808267 其他軟件服務 100 70 70 中標軟件有限公司 有限公司 上海 孫德煒755708779 基礎軟件服務 25000 50 50 深圳市中軟創新信息系統有限公司

433、有限公司 深圳 程春平726196866 應用軟件服務 2000 72.5 72.5 天津中軟軟件系統有限公司 有限公司 天津 孫迎新749109737 應用軟件服務 100 90 90 中國計算機軟件與技術服務(香港)有限公司 有限公司 香港 程春平138771 應用軟件服務 5700 萬港元 100 100 長城計算機軟件與系統有限公司 有限公司 北京 朱鵬10112883-9 應用軟件服務 16,717.43 100 100 上海中軟計算機系統有限公司 有限公司 上海 周進軍13224439X 基礎軟件服務 300 70 70 中軟科技創業投資有限公司 有限公司 北京 程春平726340

434、856 其他計算機服務5000 92 92 中軟智通（唐山）科技有限公司 有限公司 唐山 程春平60108769-0 其他計算機服務125 60 60 四川中軟科技有限公司 有限公司 成都 朱鵬56717608-2 應用軟件服務 1260 51 51 寧波中軟信息服務有限公司 有限公司 寧波 楊衛紅57365008-6 應用軟件服務 1000 100 100 中軟信息服務有限公司 有限公司 蕪湖 崔輝57175146-5 其他軟件服務 10000 98.75 95 3. 本企業的合營和聯營企業情況 （1）聯營企業 本企業的合營和聯營企業情況 （1）聯營企業 被投資單位名稱 企業類型 注冊地法人

435、代表業務性質 注冊資本(萬元) 持股比例(%) 表決權比例(%) 北京富士通系統工程有限公司 有限公司 北京 箕田好文計算機軟件開發、系統集成、提供咨詢和技術服務10000 萬日元 39 39 北京亞數富士信息系統有限公司 有限公司 北京 近藤和生軟件外包開發；軟件產品的研究、開發及銷售 220 20 20 北京中軟冠群軟件技術有限公司 有限公司 北京 秦俊峰 研究、開發和生產計算機軟件（包括：ERP、MRP和 CRM 軟件產品）硬件、系統集成；提供相關的技術服務、技術咨詢、技術培訓和信息服務，銷售自產產品 1,655.47 30 30 北京中軟泰和科技有限公司 有限公司 北京 崔輝 計算機軟

436、件研發與服務、系統集成等 1,000 35 35 北京中軟同達計算機通用技術有限公司 北京 譚星 計算機系統集成及軟硬件50 30 30 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 116 - 被投資單位名稱 企業類型 注冊地法人代表業務性質 注冊資本(萬元) 持股比例(%) 表決權比例(%) 有限責任公司 的技術開發、轉讓咨詢等杭州華視數字技術有限公司 有限公司 杭州 唐敏 技術開發、服務、咨詢、生產、批發、零售 1,300 31.54 31.54 長沙湘計華湘計算機有限公司 有限公司 湖南 王習發 計算機系統集成及軟硬件的技術開發、轉讓咨詢等200 20 20 寧波中軟科技開發

437、有限公司 有限公司 寧波 楊衛紅 計算機系統集成及軟硬件的技術開發、轉讓咨詢等3,000 40 40 武漢達夢數據庫有限公司 有限公司 武漢 馮裕才 數據庫管理系統、信息系統集成開發、技術服務 3,637 39.51 39.51 武漢長軟華成系統有限公司 有限公司 武漢 李澤斌 電子、計算機系統集成及軟硬件的技術開發、轉讓咨詢等 3300 18 18 4. 本企業的其他關聯方情況 本企業的其他關聯方情況 公司名稱公司名稱 與本公司的關系與本公司的關系 北京華利計算機公司 同一母公司 北京中電廣通科技有限公司 同一母公司 深圳市桑達實業股份有限公司 同一母公司 武漢長江融達電子有限公司 同一母公

438、司 中國電子財務有限責任公司 同一母公司 中國電子進出口總公司 同一母公司 中國電子科技開發有限公司 同一母公司 中國電子器材總公司 同一母公司 中國瑞達系統裝備公司 同一母公司 中國電子產業開發公司 同一母公司 中國電子系統工程總公司 同一母公司 上海浦東軟件園股份有限公司 同一母公司 中國電子產業工程公司 同一母公司 華北計算機系統工程研究所 同一母公司 北京泰立航空運輸服務公司 同一母公司 海南生態軟件園投資發展有限公司 同一母公司 北京中電華大電子設計有限責任公司 同一實際控制人 北京中電金蜂科技有限公司 同一實際控制人 北京中電瑞達電子技術有限公司 同一實際控制人 廣西長城計算機有限

439、公司 同一實際控制人 貴州振華信息技術有限公司 同一實際控制人 桂林長?？萍加邢挢熑喂?同一實際控制人 南京三樂集團有限公司 同一實際控制人 南京長江電子信息產業集團卓格動力科技有限公司 同一實際控制人 深圳市中電電力技術有限公司 同一實際控制人 振華集團財務有限責任公司 同一實際控制人 中國長城財務公司 同一實際控制人 中國長城計算機深圳股份有限公司 同一實際控制人 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 117 - 公司名稱公司名稱 與本公司的關系與本公司的關系 中國通廣電子公司 同一實際控制人 南京熊貓漢達科技有限公司 同一實際控制人 北京華大智寶電子系統有限公司 同一

440、實際控制人 北京中軟仕園物業管理有限公司 投資單位 上海浦東中軟科技發展有限公司 投資單位 5. 關聯交易情況 （關聯交易情況 （1） 采購商品、接受勞務的關聯交易 ） 采購商品、接受勞務的關聯交易 本期發生額本期發生額 關聯方名稱關聯方名稱 關聯交易內容關聯交易內容 定價政策及決策程序定價政策及決策程序 市場價格市場價格 金額金額 占同類交易的比例占同類交易的比例(%) 武漢達夢數據庫有限公司 購買商品、勞務 市場價格 7,246,290.59 0.48 中國通廣電子公司 購買商品、勞務 市場價格 109,964.11 0.01 北京中軟泰和科技有限公司 購買商品、勞務 市場價格 1,410

441、,256.41 0.09 華北計算機系統工程研究所 購買商品、勞務 市場價格 362,820.51 0.02 北京中電瑞達電子技術有限公司 購買商品、勞務 市場價格 9,093,949.64 0.61 深圳市中電電力技術有限公司 購買商品、勞務 市場價格 470,320.00 0.03 北京中軟仕園物業管理有限公司 購買商品、勞務 市場價格 8,137,260.46 0.54 北京中軟冠群軟件技術有限公司 購買商品、勞務 市場價格 460,391.00 0.03 中國電子科技開發有限公司 購買商品、勞務 市場價格 80,002.03 0.01 中國電子器材總公司 購買商品、勞務 市場價格 1,

442、193,548.10 0.08 長沙湘計華湘計算機有限公司 購買商品、勞務 市場價格 6,461,914.64 0.43 北京中電廣通科技有限公司 購買商品、勞務 市場價格 526,840.71 0.04 中國電子進出口總公司 購買商品、勞務 市場價格 345,360.48 0.02 中國電子財務有限責任公司 貸款利息支出 同期銀行利率 12,602,652.23 38.17 中國電子財務有限責任公司 銀行存款利息收入 同期銀行利率 1,052,282.56 17.41 合 計 49,553,853.47 上期發生額上期發生額 關聯方名稱關聯方名稱 關聯交易內容關聯交易內容 關聯交易定價方式及

443、決策程序關聯交易定價方式及決策程序 金額金額 占同類交易金額的比例占同類交易金額的比例% 中國電子科技開發有限公司 購買商品、勞務 市場價格 1,870,595.88 0.09 北京中軟冠群軟件技術有限公司 購買商品、勞務 市場價格 472,910.35 0.02 中國電子進出口總公司 購買商品、勞務 市場價格 3,615,907.96 0.18 北京中電廣通科技有限公司 購買商品、勞務 市場價格 5,922,617.51 0.29 中國電子器材總公司 購買商品、勞務 市場價格 13,601,345.58 0.66 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 118 - 北京中電華

444、大電子設計有限責任公司 購買商品、勞務 市場價格 589,230.76 0.03 中國長城計算機深圳股份有限公司 購買商品、勞務 市場價格 411,418.82 0.02 桂林長?？萍加邢挢熑喂?購買商品、勞務 市場價格 742,487.94 0.04 廣西長城計算機有限公司 購買商品、勞務 市場價格 147,743.59 0.01 長沙湘計華湘計算機有限公司 購買商品、勞務 市場價格 12,818,600.07 0.62 北京中電融創科技有限公司 購買商品、勞務 市場價格 250,000.00 0.01 中國電子財務有限責任公司 貸款利息支出 同期銀行利率 4,866,911.96 27.

445、88 中國電子財務有限責任公司 銀行存款利息收入 同期銀行利率 678,876.53 20.22 合 計 45,988,646.95 （2） 出售商品、提供勞務的關聯交易 ） 出售商品、提供勞務的關聯交易 本期發生額本期發生額 關聯方名稱關聯方名稱 關聯交易內容關聯交易內容 定價政策及決策程序定價政策及決策程序 金額金額 占同類交易的比例占同類交易的比例% 北京富士通系統工程有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 147,600.00 0.01 上海浦東中軟科技發展有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 119,658.12 0.01 南京熊貓漢達科技有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 341,880

446、.34 0.01 上海浦東軟件園股份有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 11,111,111.10 0.48 武漢長江融達電子有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 20,512.82 0.00 北京華利計算機公司 銷售商品、勞務 市場價格 444,544.75 0.02 中國電子信息產業集團有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 1,248,871.79 0.05 北京華大智寶電子系統有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 716,000.00 0.03 中國電子財務有限責任公司 銷售商品、勞務 市場價格 138,000.00 0.01 中國長城財務公司 銷售商品、勞務 市場價格 2,000.00 0.

447、00 武漢達夢數據庫有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 3,424,500.00 0.15 中國電子系統工程總公司 銷售商品、勞務 市場價格 15,877,098.63 0.68 中國長城計算機深圳股份有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 58,974.60 0.00 中國電子產業開發公司 銷售商品、勞務 市場價格 25,641.03 0.00 合 計 33,676,393.18 上期發生額上期發生額 關聯方名稱關聯方名稱 關聯交易內容關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序關聯交易定價方式及決策程序 金額金額 占同類交易金額的比例占同類交易金額的比例(%) 中國電子信息產業集團有限公司 銷售商

448、品、勞務 市場價格 3,849,327.14 0.13 上海浦東中軟科技發展有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 4,273.50 0.00 中國電子科技開發有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 354,811.97 0.01 北京中軟冠群軟件技術有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 1,324.80 0.00 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 119 - 上期發生額上期發生額 關聯方名稱關聯方名稱 關聯交易內容關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序關聯交易定價方式及決策程序 金額金額 占同類交易金額的比例占同類交易金額的比例(%) 貴州振華信息技術有限公司 銷售商品、勞務

449、市場價格 157,264.96 0.01 中國長城財務公司 銷售商品、勞務 市場價格 1,000.00 0.00 振華集團財務有限責任公司 銷售商品、勞務 市場價格 2,000.00 0.00 武漢長軟華成系統有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 25,641.03 0.00 中國電子財務有限責任公司 銷售商品、勞務 市場價格 1,712,357.65 0.06 北京富士通系統工程有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 115,900.00 0.00 北京中電瑞達電子技術有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 400,000.00 0.01 中國長城計算機深圳股份有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 19

450、9,528.74 0.01 中國電子產業開發公司 銷售商品、勞務 市場價格 230,769.23 0.01 北京中軟泰和科技有限公司 銷售商品、勞務 市場價格 1,970,000.00 0.07 合 計 9,024,199.02 0.72 （3）關聯方資產轉讓、債務重組情況 （3）關聯方資產轉讓、債務重組情況 無。 （4）其他關聯交易 （4）其他關聯交易 1）本公司本期將部分房產以市場價格出租給杭州華視數字技術有限公司、北京中軟泰和科技有限公司、中電智能卡有限責任公司、北京中軟冠群軟件技術有限公司、北京泰立航空運輸服務公司等關聯方，共取得租賃收入 981,088.76 元。 2）本公司之子公司

451、深圳市中軟創新信息系統有限公司租賃關聯方深圳市桑達實業股份有限公司，共支付租賃費和物業費合計 1,041,810.42 元。 3）本公司之子公司長城計算機軟件與系統有限公司租賃關聯方中國長城計算機深圳股份有限公司支付租賃費 129,930.00 元。 4）本期公司關鍵管理人員薪酬合計 714.17 萬元（含稅） 。 6. 關聯方應收應付款項 關聯方應收應付款項 項目名稱項目名稱 關聯方關系關聯方關系 期末余額期末余額 年初余額年初余額 應收賬款：應收賬款： 北京中軟冠群軟件技術有限公司 聯營企業 653,764.14 654,064.14 杭州華視數字技術有限公司 聯營企業 56,795.46

452、 56,795.46 上海浦東中軟科技發展有限公司 其他 163,000.00 65,000.00 中國電子科技開發有限公司 同一母公司 510,000.00 710,000.00 中國電子信息產業集團有限公司 母公司及最終控制方 202,965.00 北京中電金蜂科技有限公司 同一實際控制人 225,167.38 11,336,000.00 北京中電瑞達電子技術有限公司 同一實際控制人 400,000.00 400,000.00 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 120 - 項目名稱項目名稱 關聯方關系關聯方關系 期末余額期末余額 年初余額年初余額 上海浦東軟件園股份有

453、限公司 同一母公司 650,000.00 北京泰立航空運輸服務公司 同一母公司 7,258.74 中國電子系統工程總公司 同一母公司 6,931,200.00 北京華大智寶電子系統有限公司 同一實際控制人 358,000.00 預付款項：預付款項： 北京中軟冠群軟件技術有限公司 聯營企業 53,724.00 中國電子進出口總公司 同一母公司 1,751,684.71 4,187,237.98 深圳市中電電力技術有限公司 同一實際控制人 282,192.00 北京中電瑞達電子技術有限公司 同一實際控制人 42,000.00 42,000.00 中國電子系統工程總公司 同一母公司 1,201,05

454、2.90 海南生態軟件園投資發展有限公司 同一母公司 3,838,056.00 中國電子產業工程公司 同一母公司 250,000.00 其他應收款：其他應收款： 北京中軟冠群軟件技術有限公司 聯營企業 400,000.00 400,000.00 深圳市桑達實業股份有限公司 同一母公司 73,315.40 應收股利：應收股利： 上海浦東中軟科技發展有限公司 其他 294,450.00 196,300.00 應付賬款：應付賬款： 北京中軟泰和科技有限公司 聯營企業 830,000.00 武漢達夢數據庫有限公司 聯營企業 1,078,145.30 北京中軟冠群軟件技術有限公司 聯營企業 47,175

455、.00 53,724.00 中國電子進出口總公司 同一母公司 102,191.25 150,096.91 中國電子器材總公司 同一母公司 7,134.40 - 中國電子科技開發有限公司 同一母公司 297,192.00 297,192.00 長沙湘計華湘計算機有限公司 聯營企業 4,960,754.25 663,890.59 武漢長江融達電子有限公司 同一母公司 363,996.00 南京長江電子信息產業集團卓格動力科技有限公司 同一實際控制人 21,195.00 北京中電華大電子設計有限公司 同一實際控制人 32,470.00 32,470.00 中國瑞達系統裝備公司 同一母公司 34,75

456、0.00 北京中電瑞達電子技術有限公司 同一實際控制人 515,040.00 預收款項：預收款項： 中國電子進出口總公司 同一母公司 267,543.31 267,543.31 北京中軟冠群軟件技術有限公司 聯營企業 2,000.00 100,586.60 南京三樂集團有限公司 同一實際控制人 42,000.00 北京泰立航空運輸服務公司 同一母公司 7,258.74 其他應付款：其他應付款： 中國電子信息產業集團有限公司 母公司及最終控制方 18,113,600.00 18,101,400.00 北京中軟冠群軟件技術有限公司 聯營企業 31,300.00 11,000.00 中國軟件與技術服

457、務股份有限公司 2011年年度報告 - 121 - 項目名稱項目名稱 關聯方關系關聯方關系 期末余額期末余額 年初余額年初余額 桂林長?？萍加邢挢熑喂?同一實際控制人 149,687.30 124,687.30 中國電子進出口總公司 同一母公司 1,590.00 1,590.00 北京華利計算機公司 同一母公司 261,855.19 長沙湘計華湘計算機有限公司 聯營企業 20,000.00 中國長城計算機深圳股份有限公司 同一實際控制人 25,500.00 25,500.00 應付票據：應付票據： 廣西長城計算機有限公司 同一實際控制人 172,860.00 中國通廣電子公司 同一母公司 1

458、28,658.00 應付股利：應付股利： 北京華利計算機公司 同一母公司 960,000.00 貨幣資金：貨幣資金： 中國電子財務有限責任公司 同一母公司 226,029,054.83 219,478,784.14 短期借款：短期借款： 中國電子財務有限責任公司 同一母公司 150,000,000.00 75,000,000.00 七、或有事項 七、或有事項 無。 八、承諾事項 八、承諾事項 無。 九、資產負債表日后事項 九、資產負債表日后事項 1. 重要的資產負債表日后事項說明 重要的資產負債表日后事項說明 （1）根據 2011 年 12 月 12 日公司 2011 年第二次臨時股東大會決議

459、，公司與控股股東中國中國電子共同對子公司北京中軟增資，增資完成后北京中軟的注冊資本為 9,564.80 萬元，其中中國電子以現金方式增資 1 億元，增資完成后占北京中軟 51%股權，本公司以現金方式增資，本公司出資 4586.75 萬元，占注冊資本的 47.95%。鑒于增資后本公司在北京中軟董事會中仍占多數表決權且中國電子委托本公司決定北京中軟的財務和經營政策，因此，北京中軟仍由本公司控制，為本公司的子公司，納入合并財務報表的合并范圍。中國電子以現金增資 1 億元，其中 4,878.05 萬元入注冊資本，5,121.95 萬元入資本公積；本公司增資5,507.84 萬元，其中 2,686.75

460、 萬元入注冊資本，2,821.09 萬元入資本公積；增資完成后中國電子占 51%股權，本公司占 47.95%股權，中軟萬維占 1.05%股權。根據中國電子中電財 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 122 - 2011610號文件關于下達北京中軟2011年中央國有資本經營預算的通知， 北京中軟于2011年 12 月 23 日收到中國電子增資款 1 億元， 于 2012 年 2 月 15 日收到本公司增資款， 正在辦理工商變更事項。 （2）根據 2011 年 8 月 16 日公司第四屆董事會第十三次會議決議，同意子公司中軟萬維增資擴股， 即中軟萬維在現 1000 萬元注冊資本

461、的基礎上再增加 3000 萬元， 各股東方按照股權比例認購所增出資，其中本公司認購 2100 萬元，各股東方認購的增資款將在一年的期限內分期同步繳納到位。增資完成后，中軟萬維注冊資本將增至 4000 萬元，各股東方持股比例不變，其中本公司出資 2800 萬元，仍占注冊資本的 70%。 （3）根據 2011 年 4 月 25 日公司第四屆董事會第十二次會議決議，公司將在中電新視界技術有限公司（簡稱中電新視界）的 5%股權予以出售或清算收回，即通過在產權交易市場公開掛牌的方式予以出售，其中首次掛牌價為 666.05 萬元，最終成交價以受讓方摘牌價格為準，如無受讓方摘牌成交，則與中電新視界其他股東方

462、協商解散清算事宜，以收回在中電新視界的股權投資。 2. 資產負債表日后利潤分配情況說明 資產負債表日后利潤分配情況說明 擬分配的利潤或股利 22,569,387.90 元 經審議批準宣告發放的利潤或股利 十、其他重要事項 十、其他重要事項 1. 非貨幣性資產交換 非貨幣性資產交換 無。 2. 債務重組 債務重組 本公司子公司大連中軟子公司中軟東京株式會社本期對應收賬款進行債務重組，損失2,595,296.00 元計入營業外支出。 十一、母公司財務報表重要項目注釋 十一、母公司財務報表重要項目注釋 1. 應收賬款 （應收賬款 （1） 應收賬款按種類列示如下 ） 應收賬款按種類列示如下 期末余額

463、賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 123 - 期末余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1. 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2. 按組合計提壞賬準備的應收賬款 組合 1：賬齡分析法 437,245,380.57 100.00 54,672,777.49 100.00 組合小計 437,245,380.57 100.00 54,672,777.49 100.00 3. 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合 計 437,245,380.57 100.00 5

464、4,672,777.49 100.00 年初余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例 (%) 金額 比例 (%) 1. 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2. 按組合計提壞賬準備的應收賬款 組合 1：賬齡分析法 307,263,204.47 100.00 45,127,000.15 100.00 組合小計 307,263,204.47 100.00 45,127,000.15 100.00 3. 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合 計 307,263,204.47 100.00 45,127,000.15 100.00 注：單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款指單

465、筆金額為 200 萬元以上的客戶應收賬款，經減值測試后不存在減值，公司按賬齡計提壞賬準備。按組合計提壞賬準備的應收賬款是指非單項金額重大且非單獨計提壞賬準備的應收賬款以及單項金額重大經測試后不存在減值的的應收賬款，公司按賬齡分析法計提壞賬準備。 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款情況 期末余額 年初余額 賬 齡 賬面余額 比例% 壞賬準備 賬面余額 比例% 壞賬準備 1 年以內 329,750,219.19 75.42 19,721,650.05 191,600,116.04 62.36 11,496,006.96 1 至 2 年 52,025,484.87 11.90 4,164,2

466、78.79 50,705,956.57 16.50 4,056,476.53 2 至 3 年 15,531,889.89 3.55 1,553,188.99 26,369,964.32 8.58 2,636,996.43 3 至 4 年 9,856,439.86 2.25 1,971,287.97 7,831,390.15 2.55 1,566,278.03 4 至 5 年 5,637,950.15 1.29 2,818,975.08 10,769,070.38 3.50 5,384,535.19 5 年以上 24,443,396.61 5.59 24,443,396.61 19,986,70

467、7.01 6.50 19,986,707.01 合 計 437,245,380.57 100.00 54,672,777.49 307,263,204.47 100.00 45,127,000.15 （2） 應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 （） 應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 （3） 應收賬款金額前五名單位情況 ） 應收賬款金額前五名單位情況 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 124 - 單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%) 1、國稅總局 客戶 19,576,660.00 1

468、 年以內 4.48 2、中國電信股份有限公司長沙分公司 客戶 20,065,595.00 1 年以內 4.59 3、北京市軌道交通建設管理有限公司 客戶 27,807,367.56 1 年以內 6.36 4、北京東直門機場快速軌道有限公司 客戶 32,160,134.45 0-2 年 7.36 5、天津市地下鐵道集團有限公司 客戶 47,230,881.28 1 年以內 10.80 合 計 146,840,638.29 33.58 （4） 應收關聯方賬款情況 ） 應收關聯方賬款情況 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%) 北京華大智寶電子系統有限公司 同一實際控制人 358,

469、000.00 0.76 北京中電金蜂科技有限公司 同一實際控制人 225,167.38 0.48 北京中電瑞達電子技術有限公司 同一實際控制人 400,000.00 0.85 北京中軟冠群軟件技術有限公司 聯營企業 653,764.14 1.38 杭州華視數字技術有限公司 聯營企業 56,795.46 0.12 上海浦東軟件園股份有限公司 同一母公司 650,000.00 1.38 中國電子科技開發有限公司 同一母公司 510,000.00 1.08 中國電子系統工程總公司 同一母公司 6,931,200.00 14.68 合 計 9,784,926.98 20.73 2. 其他應收款 （其他

470、應收款 （1） 其他應收款按種類列示如下 ） 其他應收款按種類列示如下 期末余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1. 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 159,811,896.49 77.49 20,675,430.48 59.14 2. 按組合計提壞賬準備的其他應收款 組合 1：賬齡分析法 46,432,048.20 22.51 14,282,495.63 40.86組合小計 46,432,048.20 22.51 14,282,495.63 40.863. 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 合 計 206,243,944.69 10

471、0.00 34,957,926.11 100.00 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 125 - 年初余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例 (%) 金額 比例 (%) 1. 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 80,227,554.56 61.45 20,675,430.48 64.85 2. 按組合計提壞賬準備的其他應收款 組合 1：賬齡分析法 50,339,619.40 38.55 11,206,869.38 35.15 組合小計 50,339,619.40 38.55 11,206,869.38 35.15 3. 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的

472、其他應收款 合 計 130,567,173.96 100.00 31,882,299.86 100.00 注：單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款指單筆金額為 200 萬元以上的其他應收款，經減值測試后不存在減值，公司按賬齡計提壞賬準備。按組合計提壞賬準備的其他應收款是指非單項金額重大且非單獨計提壞賬準備的其他應收款以及單項金額重大經測試后不存在減值的的其他應收款，公司按賬齡分析法計提壞賬準備。 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款情況 期末余額 年初余額 賬 齡 賬面余額 比例% 壞賬準備 賬面余額 比例% 壞賬準備 1 年以內 21,994,758.83 47.37 1,34

473、2,783.17 24,609,193.52 18.85 73,827.58 1 至 2 年 11,510,476.17 24.79 920,838.09 1,865,766.10 2.63 37,315.32 2 至 3 年 698,206.64 1.50 69,820.67 5,702,778.70 4.37 120,440.37 3 至 4 年 114,155.28 0.25 22,831.06 6,042,084.56 4.67 604,208.46 4 至 5 年 376,457.28 0.81 188,228.64 3,497,437.74 58.2 1,748,718.87 5

474、年以上 11,737,994.00 25.28 11,737,994.00 8,622,358.78 11.28 8,622,358.78 合 計 46,432,048.20 100.00 14,282,495.63 50,339,619.40 100.00 11,206,869.38 （2） 其他應收款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 （） 其他應收款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 （3） 金額較大的其他應收款的性質或內容 ） 金額較大的其他應收款的性質或內容 單位名稱 金 額 其他應收款性質或內容 中國計算機軟件與技術服務（香港）有限公

475、司 80,227,554.56 往來款 北京中軟萬維網絡技術有限公司 72,315,193.68 往來款 北京中軟信息系統工程有限公司 13,007,385.00 往來款 合 計 165,550,133.24 （4） 其他應收款金額前五名單位情況 ） 其他應收款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 1、中國計算機軟件與技術服務（香港）有限公司 子公司 80,227,554.56 2 年以上 38.90 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 126 - 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 2、北京中軟

476、萬維網絡技術有限公司 子公司 72,315,193.68 0-3 年 35.06 3、北京中軟信息系統工程有限公司 子公司 13,007,385.00 0-2 年 6.31 4、上海中標軟件有限公司 子公司 8,431,195.34 0-5 年 4.09 5、四川中軟科技有限公司 子公司 5,999,700.00 1 年以內 2.91 合 計 179,981,028.58 87.27 （5） 應收關聯方賬款情況 ） 應收關聯方賬款情況 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%) 1、中國計算機軟件與技術服務（香港）有限公司 子公司 80,227,554.56 38.90 2、北

477、京中軟萬維網絡技術有限公司 子公司 72,315,193.68 35.06 3、北京中軟信息系統工程有限公司 子公司 13,007,385.00 6.31 4、上海中標軟件有限公司 子公司 8,431,195.34 6.46 5、四川中軟科技有限公司 子公司 5,999,700.00 4.60 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011 年年度報告 - 127 - 3. 長期股權投資 （長期股權投資 （1） 長期股權投資情況 ） 長期股權投資情況 被投資單位 核算方法 投資成本 年初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比

478、例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 長城計算機軟件與系統有限公司 成本法 123,212,056.92 123,212,056.92 123,212,056.92 100.00 100.00 中國計算機軟件與技術服務（香港）有限公司 成本法 47,932,457.11 47,932,457.11 47,932,457.11 100.00 100.00 29,000,000.00 北京中軟信息系統工程有限公司 成本法 19,000,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00 95.00 100.00 中軟萬維持有 5% 中軟科技創業投資有限公司 成

479、本法 51,159,750.60 51,159,750.60 51,159,750.60 92.00 92.00 天津中軟軟件系統有限公司 成本法 900,000.00 900,000.00 900,000.00 90.00 90.00 大連中軟軟件有限公司 成本法 13,400,000.00 6,200,000.00 7,200,000.00 13,400,000.00 80.00 80.00 深圳市中軟創新信息系統有限公司 成本法 16,047,638.63 16,047,638.63 16,047,638.63 72.50 72.50 廣州中軟信息技術有限公司 成本法 8,897,646

480、.88 8,897,646.88 8,897,646.88 70.25 70.25 4,732,276.55 北京中軟萬維網絡技術有限公司 成本法 6,776,409.92 6,776,409.92 6,776,409.92 70.00 70.00 南京中軟軟件與技術服務有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00 700,000.00 上海中軟計算機系統有限公司 成本法 1,918,919.30 1,918,919.30 1,918,919.30 70.00 70.00 700,000.00 北京中軟融鑫計算機系統工程有限公司 成

481、本法 7,661,708.99 7,661,708.99 7,661,708.99 63.73 59.09 少數股東分期出資 中軟智通（唐山）科技有限公司 成本法 2,721,800.00 2,721,800.00 2,721,800.00 60.00 60.00 四川中軟科技有限公司 成本法 6,426,000.00 6,426,000.00 6,426,000.00 51.00 51.00 中標軟件有限公司 成本法 125,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00 50.00 50.00 杭州中軟安人網絡通信有限公司 成本法 8,982,905.41

482、 8,982,905.41 8,982,905.41 45.00 45.00 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011 年年度報告 - 128 - 被投資單位 核算方法 投資成本 年初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 寧波中軟信息服務有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 中軟信息服務有限公司 成本法 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000

483、,000.00 95.00 98.75 少數股東分期出資 山東中軟信息技術有限公司 成本法 224,623.74 224,623.74 -224,623.74 河南中軟信息技術有限公司 成本法 510,000.00 510,000.00 -510,000.00 北京中軟世紀軟件科技有限公司 成本法 700,000.00 1,842,336.34 1,842,336.34 17.50 17.50 北京中軟仕園物業管理有限公司 成本法 410,000.00 383,752.29 383,752.29 16.40 16.40 中國電子西安產業園發展有限公司 成本法 15,000,000.00 4,5

484、00,000.00 10,500,000.00 15,000,000.00 12.99 12.99 北京中軟華融軟件技術有限公司 成本法 2,450,000.00 1,689,082.15 1,689,082.15 12.25 12.25 上海浦東中軟科技發展有限公司 成本法 985,100.00 1,239,828.03 1,239,828.03 9.82 9.82 588,900.00 中電新視界技術有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5.00 5.00 武漢達夢數據庫有限公司 權益法 34,270,000.00 39,434,2

485、13.74 7,878,181.12 47,312,394.86 39.51 39.51 北京富士通系統工程有限公司 權益法 2,254,936.45 6,335,133.50 215,381.79 6,550,515.29 39.00 39.00 杭州華視數字技術有限公司 權益法 4,100,000.00 2,722,743.75 -396,671.22 2,326,072.53 31.54 31.54 北京中軟冠群軟件技術有限公司 權益法 4,966,410.00 6,234,511.91 2,538,700.53 8,773,212.44 30.00 30.00 4,966,410.00

486、 北京亞數富士信息系統有限公司 權益法 440,000.00 314,881.96 59,162.24 374,044.20 20.00 20.00 合 計 617,048,363.95 503,968,401.17 132,260,130.72 636,228,531.89 - 5,666,410.00 - 35,021,176.55 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 129 -（2） 向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況 ） 向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況 無。 4. 營業收入和營業成本 （營業收入和營業成本 （1） 營業收入明細如下 ） 營業收入明

487、細如下 項 目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 1,159,163,781.73 934,338,137.81 其他業務收入 31,760,940.05 28,789,933.40 營業收入合計 1,190,924,721.78 963,128,071.21 （2） 營業成本明細如下 ） 營業成本明細如下 項 目 本期發生額 上期發生額 主營業務成本 936,270,979.96 753,403,951.81 其他業務成本 7,976,551.79 9,489,389.90 營業成本合計 944,247,531.75 762,893,341.71 （3） 主營業務按行業分項列示如下 ）

488、主營業務按行業分項列示如下 本期發生額 上期發生額 行業名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 軟件服務業 1,159,163,781.73 936,270,979.96 934,338,137.81 753,403,951.81 （4） 主營業務按產品分項列示如下 ） 主營業務按產品分項列示如下 本期發生額 上期發生額 行業名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 自主軟件產品 249,833,121.31 183,427,499.33 200,839,192.74 71,119,834.75 行業解決方案（主要含代理產品、系統集成）743,803,

489、069.95 692,663,186.09 602,113,558.86 566,577,391.25 服務化業務（主要含增值服務、運維服務、外包服務） 165,527,590.47 60,180,294.54 131,385,386.21 115,706,725.81 合 計 1,159,163,781.73 936,270,979.96 934,338,137.81 753,403,951.81 （5） 主營業務按地區分項列示如下 ） 主營業務按地區分項列示如下 本期發生額 上期發生額 行業名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 華北地區 657,471,320.54

490、 528,525,611.87 580,203,179.72 482,293,855.29 華東地區 189,796,131.98 171,395,160.11 117,355,203.55 92,881,510.68 華南地區 66,351,178.79 57,242,530.71 76,722,995.29 70,051,057.07 華中地區 104,357,507.46 85,475,315.80 38,978,204.41 27,475,662.05 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 130 -本期發生額 上期發生額 行業名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業

491、務收入 主營業務成本 西北地區 25,173,921.60 10,903,499.77 26,364,500.24 13,918,777.06 東北地區 70,294,403.68 55,423,907.11 64,476,635.45 46,539,425.95 西南地區 45,719,317.68 27,304,954.59 30,237,419.15 20,243,663.71 合 計 1,159,163,781.73 936,270,979.96 934,338,137.81 753,403,951.81 （6） 本期公司前五名客戶的營業收入情況 ） 本期公司前五名客戶的營業收入情況

492、項 目 營業收入 占公司全部營業收入的比例(%) 1.國稅總局 58,365,180.05 5.04 2.石化盈科信息技術有限公司 46,657,257.38 4.03 3.天津市地下鐵道集團有限公司 42,133,227.12 3.63 4. 北京市軌道交通建設管理有限公司 31,810,963.79 2.74 5. 南水北調中線干線工程建設管理局 20,679,948.72 1.78 合 計 199,646,577.06 17.22 5. 投資收益 （投資收益 （1） 投資收益明細情況 ） 投資收益明細情況 項 目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 35,021,176

493、.55 7,397,143.20 權益法核算的長期股權投資收益 10,321,374.10 4,673,764.47 處置長期股權投資產生的投資收益 -172,195.74 合 計 45,170,354.91 12,070,907.67 （2） 按成本法核算的長期股權投資收益 ） 按成本法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額 廣州中軟信息技術有限公司 4,732,276.55 7,397,143.20 上海浦東中軟科技發展有限公司 588,900.00 上海中軟計算機系統工程有限公司 700,000.00 中國計算機軟件與技術服務（香港）有限公司 29,000,000.0

494、0 合 計 35,021,176.55 7,397,143.20 （3） 按權益法核算的長期股權投資收益 ） 按權益法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額 北京富士通系統工程有限公司 215,381.79 161,239.25 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 131 -被投資單位 本期發生額 上期發生額 杭州華視數字技術有限公司 -396,671.22 -378,274.94 北京亞數富士信息系統有限公司 59,162.24 2,332.62 武漢達夢數據庫有限公司 7,904,800.76 3,620,365.63 北京中軟冠群軟件技術有限公司

495、2,538,700.53 1,268,101.91 合 計 10,321,374.10 4,673,764.47 （4） 投資收益的說明 ） 投資收益的說明 注：投資收益匯回沒有重大限制。 6. 現金流量表補充資料 現金流量表補充資料 項 目 本期金額 上期金額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 10,098,588.12 5,792,429.02 加：資產減值準備 15,204,722.21 9,567,378.56 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 23,218,168.44 20,289,833.82 無形資產攤銷 6,52

496、2,770.90 2,232,549.54 長期待攤費用攤銷 507,341.22 45,006.50 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -130,260.68 -302,985.73 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 23.70 公允價值變動損失（收益以“”號填列） - 財務費用（收益以“”號填列） 23,211,189.88 8,412,713.62 投資損失（收益以“”號填列） -45,170,354.91 -12,070,907.67 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -1,463,986.10 -941,046.12 遞延所得稅負債增加（減少以

497、“”號填列） - - 存貨的減少（增加以“”號填列） -66,715,158.46 -74,075,776.35 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -89,135,232.32 -63,053,809.00 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 173,241,978.91 137,397,168.66 其他 經營活動產生的現金流量凈額 49,389,767.21 33,292,578.55 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈變動情況： 3、現金及現金

498、等價物凈變動情況： 現金的期末余額 106,818,453.54 151,214,198.13 減：現金的期初余額 151,214,198.13 176,395,942.64 加：現金等價物的期末余額 - - 減：現金等價物的期初余額 - - 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 132 -項 目 本期金額 上期金額 現金及現金等價物凈增加額 -44,395,744.59 -25,181,744.51 十二、補充資料 十二、補充資料 1. 當期非經常性損益明細表 當期非經常性損益明細表 （1）根據中國證監會公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益（2008）

499、證監會公告（2008）43 號，本公司非經常性損益如下： 項 目 金 額 注釋1非流動資產處置損益，包括已計提資產減值準備的沖銷部分 2,063,884.07 2越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的的稅收返還、減免 3計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 4計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 5 企業取得子公司、 聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 6非貨幣性資產交換損益 7委托他人投資或管理資產的損益 8因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 9債務重組損益

500、10企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 11交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 12同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 13與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 14除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 108,612,458.06 15單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 16對外委托貸款取得的損益 17采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 18根據稅收、會計等法律、法規的要求

501、對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 19受托經營取得的托管費收入 20除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -1,520,612.22 21其他符合非經常性損益定義的損益項目 22少數股東權益影響額 176,169.72 23所得稅影響額 83,049.53 合 計 109,414,949.16 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 133 -（2）公司對“其他符合非經常性損益定義的損益項目”以及根據自身正常經營業務的性質和特點將非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，列示如下： 項 目 涉及金額 說 明 增值稅退稅 14,313,768.87 增值稅退稅 政府貼息等

502、393,980.00 財政撥款 重大專項補助 193,476,536.16 財政撥款 其他科技專項收入 財政撥款 科技部項目 490,000.00 財政撥款 合 計 208,674,285.03 2. 凈資產收益率和每股收益 凈資產收益率和每股收益 本公司按照中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益的計算及披露（2010 年修訂） （“中國證券監督管理委員會公告20102 號）、公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益（“中國證券監督管理委員會公告200843 號”）要求計算的凈資產收益率和每股收益如下： （1） 本年度） 本年

503、度 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀 釋 每 股 收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 9.59 0.58 0.58 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤1.53 0.09 0.09 （2） 上年度） 上年度 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀 釋 每 股 收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 7.82 0.41 0.41 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤3.30 0.17 0.17 3. 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明（萬元） 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明（萬元） 財務報表數據變動

504、幅度達 30% （含 30%） 以上， 且占公司報表日資產總額 5% （含 5%）或報告期利潤總額 10%（含 10%）以上項目分析： （1） 資產負債表） 資產負債表 報表項目 期末余額 年初余額 變動金額 變動幅度% 注釋 貨幣資金 133,136.25 74,396.11 58,740.14 78.96 注 1 存貨 46,761.66 27,377.32 19,384.34 70.80 注 2 其他應付款 32,734.90 7,304.49 25,430.41 348.15 注 3 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 134 -報表項目 期末余額 年初余額 變動金

505、額 變動幅度% 注釋 其他非流動負債 46,060.13 4,882.74 41,177.39 843.33 注 4 注 1：貨幣資金期末較期初增加 58,740.14 萬元，其中經營性活動增加貨幣資金 30,161.59 萬元，投資活動增加貨幣資金 4,232.99 萬元，籌資活動增加貨幣資金 24,771.71 萬元。 注 2：存貨項目期末較期初增加 19,384.34 萬元，主要是本公司所屬蕪湖上林置業公司本期房地產開發項目增加存貨 15,848.60 萬元，其他存貨項目增加 3,535.74 萬元。 注 3：其他應付款項目期末較期初增加 25,430.41 萬元，主要包括本公司所屬北京

506、中軟信息系統工程有限公司本期收到中國電子集團有限公司投入的尚未結轉的資本金 10,000.00 萬元，蕪湖上林置業有限公司本期收到尚未結轉的資本金收到 9,038.65 萬元，中標軟公司收到 2,272.25 萬元； 注 4：其他非流動負債項目期末較期初增加 41,177.39 萬元，主要是本期收到的尚未結轉損益的各項政府補助。 （2） 利潤表） 利潤表 報表項目 本期發生額 上期發生額 變動金額 變動幅度% 注釋 財務費用 3,286.06 1,490.69 1,795.37 120.44 注 1 投資收益 12,149.02 6,404.29 5,744.73 89.70 注 2 營業外收

507、入 21,167.09 13,858.31 7,308.77 52.74 注 3 注 1：財務費用項目本期較上年同期增加 1,795.37 萬元，主要是本年度借款規模和借款利率同時上升所致。 注 2：投資收益項目本期較上年同期增加 5,805.68 萬元，主要是本年度出售中軟國際股票所取得投資收益和武漢達夢公司本期收到核高基項目補貼本公司相應調整權益法的投資收益增加所致。 注 3：營業外收入項目本期較上年同期增加 7,308.77 萬元，主要是本年度收到核高基項目確認的政府補助收入增加所致。 十五、財務報表的批準 十五、財務報表的批準 本財務報表業經本公司董事會于 2012 年 3 月 23 日決議批準。 根據本公司章程，本財務報表將提交股東大會審議。 中國軟件與技術服務股份有限公司 2012 年 3 月 23 日 中國軟件與技術服務股份有限公司 2011年年度報告 - 135 - 第十一章 備查文件目錄 第十一章 備查文件目錄 （一） 載有法定代表人、 主管會計工作負責人、 會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表； （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； （三）報告期內在中國證券報 、 上海證券報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事長簽名：_ （程春平） 中國軟件與技術服務股份有限公司董事會 2012 年 3 月 23 日