內蒙古伊利實業集團股份有限公司2014年年度報告（150頁）.PDF

1、 公司代碼：600887 公司簡稱：伊利股份 內蒙古伊利實業集團股份有限公司內蒙古伊利實業集團股份有限公司 600887600887 2012014 4 年年度報告年年度報告 二一五年四月二一五年四月 重要提示重要提示 一、一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。 三、三、

2、大華會計師事務所（特殊普通合伙）大華會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、公司負責人公司負責人潘剛潘剛、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人趙成霞趙成霞及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）張張占強占強聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 根據大華會計師事務所（特殊普通合伙）出具的“大華審字2015000854號”審

3、計報告，公司（母公司）2014年度實現凈利潤2,288,291,327.71元，加年初未分配利潤3,644,566,824.81元，提取法定盈余公積228,829,132.77元，派發2013年度現金紅利1,634,331,217.60元后,可供股東分配的利潤為4,069,697,802.15元。 根據 公司法 、 公司章程 的有關規定， 公司以2014年12月31日總股本3,064,371,033股為基數，擬向全體股東每10股派發現金紅利8.00元（含稅），派發現金紅利總額2,451,496,826.40元。本次派發現金紅利后，公司（母公司）未分配利潤為1,618,200,975.75元。同

4、時，公司以2014年12月31日總股本3,064,371,033股為基數，以資本公積金轉增股本方式，向全體股東每10股轉增10股，共計轉增3,064,371,033股，轉增后總股本為6,128,742,066股。 六、六、前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 本年度報告涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。 七、七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？否否 八、八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否否 內蒙古伊利實業集團股

5、份有限公司 2014 年年度報告 1 1 / 14148 8 目目 錄錄 第一節第一節 釋義及重大風險提示釋義及重大風險提示 . 2 2 第二節第二節 公司簡介公司簡介 . 3 3 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 . 5 5 第四節第四節 董事會報告董事會報告 . 7 7 第五節第五節 重要事項重要事項 . 3434 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 . 3939 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員董事、監事、高級管理人員和員工情況工情況 . . 4444 第八節第八節 公司治理公司治理 . 4949 第九節第九節 內部控制內部控制 . 5

6、252 第十節第十節 財務報告財務報告 . 5353 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 . 148148 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 2 2 / 14148 8 第一節第一節 釋義釋義及重大風險提示及重大風險提示 一、一、釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 本公司、公司 指 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 股東大會 指 內蒙古伊利實業集團股份有限公司股東大會 董事會 指 內蒙古伊利實業集團股份有限公司董事會 監事會 指 內蒙古伊利實業集團股份有限公司監事會 公司章程 指 內蒙古伊利實業集團股份有限公司章程 中國證監

7、會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 二、二、重大風險提示重大風險提示 公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險， 敬請查閱董事會報告中董事會關于公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險部分的內容。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 3 3 / 14148 8 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名稱 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 公司的中文簡稱 伊利股份 公司的外文名稱 INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP CO., LTD. 公司的外文名稱縮寫 YILI 公司的法定代表人 潘剛

8、 二、二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 胡利平 旭 日 聯系地址 呼和浩特市金山開發區金山大道8號 呼和浩特市金山開發區金山大道8號 電話 0471-3350092 0471-3350092 傳真 0471-3601621 0471-3601621 電子信箱 三、三、基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 呼和浩特市金山開發區金山大道1號 公司注冊地址的郵政編碼 010110 公司辦公地址 呼和浩特市金山開發區金山大道8號 公司辦公地址的郵政編碼 010110 公司網址 http：/ 電子信箱 四、四、信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信

9、息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http：/ 公司年度報告備置地點 呼和浩特市金山開發區金山大道8號內蒙古伊利實業集團股份有限公司董事會辦公室 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 伊利股份 600887 / 六、六、公司報告期內注冊變更情況公司報告期內注冊變更情況 （一）（一）基本情況基本情況 注冊登記日期 2014 年 7 月 21 日 注冊登記地點 內蒙古自治區工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 150000000001703 稅務登記號碼 1

10、50117114153937 組織機構代碼 11412426-3 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 4 4 / 14148 8 （二）（二）公司首次注冊情況的相關查詢索引公司首次注冊情況的相關查詢索引 公司首次注冊情況詳見 2011 年年度報告公司基本情況。 （三）（三）公司上市以來，主營業務的變化情況公司上市以來，主營業務的變化情況 公司上市以來，主營業務未發生變化。 （四）（四）公司上市以來公司上市以來, ,歷次控股股東的變更情況歷次控股股東的變更情況 無重大變化。 七、七、其他有關資料其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 （境內） 名稱 大華會計師事務所（特殊普通合伙

11、） 辦公地址 北京市海淀區西四環中路十六號院 7 號樓 12 層 簽字會計師姓名 張文榮、劉廣 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 華泰聯合證券有限責任公司 辦公地址 北京市西城區豐盛胡同22號豐銘國際大廈A座六層 簽字的保薦代表人姓名 付小楠、李金虎 持續督導的期間 2013 年 1 月 10 日至 2014 年 12 月 31 日 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 5 5 / 14148 8 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、一、報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 ( (一一) )主要會計

12、數據主要會計數據 單位：元幣種：人民幣 主要會計數據 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 營業總收入 54,436,426,792.08 47,778,865,826.24 13.93 41,990,692,102.35 歸屬于上市公司股東的凈利潤 4,144,280,536.11 3,187,239,562.47 30.03 1,717,206,343.77 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 3,767,648,982.96 2,200,828,027.44 71.19 1,328,739,609.22 經營活動產生的現金流量凈額 2,436,487,0

13、20.35 5,474,748,415.96 -55.50 2,408,542,273.11 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增減 （%） 2012年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 18,633,924,842.04 16,125,099,260.91 15.56 7,334,900,237.22 總資產 39,494,298,817.03 32,877,387,559.54 20.13 19,815,400,462.16 ( (二二) )主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 基本每股收益（元股） 1.35 1.10

14、 22.73 0.72 稀釋每股收益（元股） 1.35 1.10 22.73 0.67 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 1.23 0.76 61.84 0.55 加權平均凈資產收益率（%） 23.66 23.15 增加0.51個百分點 25.97 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 21.51 15.99 增加5.52個百分點 20.10 二、二、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 ( (一一) )同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的

15、凈資產差異情況股東的凈資產差異情況 適用 不適用 ( (二二) )同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和屬于上市公司股同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和屬于上市公司股東的凈資產差異情況東的凈資產差異情況 適用 不適用 三、三、非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 6 6 / 14148 8 單位:元幣種:人民幣 非經常性損益項目 2014 年金額 附注（如適用） 2013 年金額 2012 年金額 非流動資產處置損益 -27,075,103.05 -14,403,391.

16、05 1,560,542.75 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助， 但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 421,158,490.40 397,104,020.70 433,351,552.51 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、 聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 63,076,712.33 銀行理財 104,604,569.42 因不可抗力因素， 如遭受自然災害

17、而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益， 以及處置交易性金融資產、 交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 545,278.99 492,464.01 1,959,545.33 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值

18、變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 2,115,374.05 18,665,428.72 36,191,173.07 其他符合非經常性損益定義的損益項目 565,567,139.34 少數股東權益影響額 -124,773.73 17,622.58 -1,178,521.73 所得稅影響額 -83,064,425.84 -85,636,318.69 -83,417,557.38 合計 376,631,553.15 986,411,535.03 388,466,734.55 四、四

19、、采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 單位：元幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 可供出售金融資產 347,855,799.72 266,122,733.76 -81,733,065.96 -154,575,017.47 合計 347,855,799.72 266,122,733.76 -81,733,065.96 -154,575,017.47 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 7 7 / 14148 8 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、一、董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析董事會關于公司報告期內經營情況的

20、討論與分析 國內經濟發展進入新常態。 在新的經濟增長階段， 消費正日益成為經濟增長的首要驅動因素。在城鄉居民消費品零售總額快速增長、 國內人口總數持續增長、 城鎮化率穩步提升、 “單獨二孩”政策落地、居民人均可支配收入逐年增加等因素驅動下，中國乳制品行業未來增長潛力巨大。 國內電子商務、母嬰店等新興零售渠道蓬勃發展，方便快捷的購物方式，有效提升了乳制品的市場滲透率，促進行業規模不斷壯大。2014 年，中國網購市場交易規模達到 2.8 萬億元，比上年增長約 49%，其中通過電子商務平臺和母嬰店渠道銷售的嬰幼兒奶粉零售額比上年分別增長31%和 15%。 2014 年，國內奶源及進口原料奶粉供應量相

21、對充足，導致供應價格較上年有所回落，乳制品加工成本呈下降趨勢，為行業持續健康發展提供了基本保障。 基于當前國內人均乳制品消費水平和良好的消費環境， 中國已成為全球最具活力的乳業市場。2014 年，中國乳制品行業整體規模保持較快增長。行業內新的細分品類不斷發展壯大，例如有機奶、常溫酸奶、發酵乳飲料等細分品類，市場銷量持續保持高速增長。 中國乳業呈現全產業鏈、全球化的發展趨勢。在國內乳業不斷整合的同時，許多中國乳制品企業也已走出國門，加入到全球乳業的競爭中。 2014 年，公司堅持年度經營方針，通過升級質量管理體系，夯實奶源基地建設和終端渠道管理，持續優化供應鏈運營效率，以創新和國際化為驅動，實現

22、了各項業務持續健康發展。 報告期，公司實現營業總收入 544.36 億元，較上年同期增長 13.93%；歸屬于上市公司股東的凈利潤為 41.44 億元，較上年同期增長 30.03%；實現基本每股收益 1.35 元，較上年同期增長22.73%。 根據中國商業聯合會、中華全國商業信息中心聯合公布的 2014 年度銷售結果統計，公司在全國乳制品綜合市場，以及奶粉、冷飲、液態奶、兒童奶市場中，均占據市場份額第一的位置，“伊利”成為更多消費者所信賴的“中國品牌”。 2014 年 7 月，荷蘭合作銀行發布了最新的2014 年全球乳業 20 強報告,公司榮登亞洲第一、全球第 10 強乳制品企業。 ( (一一

23、) )主營業務分析主營業務分析 1 1、利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 53,959,298,690.78 47,778,865,826.24 12.94 營業成本 36,399,991,138.52 34,082,758,122.46 6.80 銷售費用 10,074,550,860.62 8,546,072,726.90 17.89 管理費用 3,163,230,547.49 2,391,831,003.48 32.25 財務費用 154,886,533.97 -33,093

24、,470.24 不適用 經營活動產生的現金流量凈額 2,436,487,020.35 5,474,748,415.96 -55.50 投資活動產生的現金流量凈額 -998,650,077.59 -6,259,965,925.95 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額 2,882,475,873.64 7,240,682,404.61 -60.19 研發支出 69,558,702.59 56,196,689.34 23.78 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 8 8 / 14148 8 2 2、收入收入 (1)(1) 驅動業務收入變化的因素分析驅動業務收入變化的因素分析 報告期

25、內， 公司實現主營業務收入 534.87 億元， 較上期增加 60.32 億元， 同比增長 12.71%，其中去年下半年部分產品價格調整使得本期單價提高而增加收入 28.14 億元， 產品結構升級而增加收入 23.22 億元，銷量增長而增加收入 8.96 億元。具體產品收入變動因素如下： 1） 液體乳產品本期實現主營業務收入 424.06 億元， 較上期增加 52.90 億元， 同比增長 14.25%，由于價格調整使收入增加 27.34 億元，因金典、安幕希、暢輕等產品的銷售份額不斷提高，帶來的產品結構升級而增加收入 18.54 億元，因銷量增長而增加收入 7.02 億元。 2） 奶粉及奶制品

26、本期實現主營業務收入 60.13 億元， 較上期增加 5.01 億元， 同比增長 9.09%，由于金領冠、托菲爾等產品增長較快，帶來的產品結構升級使收入增加 2.70 億元，因銷量增長使收入增加 1.51 億元，因價格調整而增加收入 0.80 億元。 3）冷飲產品本期實現主營業務收入 42.83 億元，較上期增加 0.41 億元，同比增長 0.96%，由于伊利牧場、巧樂茲產品占總收入的比重提高，產品結構調整使收入增加了 1.98 億元，因銷量下降使得收入減少 1.57 億。 4）混合飼料本期實現主營業務收入 7.83 億元,較上期增加 2 億元,同比增長 34.27%，主要是銷售規模和區域擴大

27、使銷量增長所致。 (2)(2) 以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析 報告期內，由于受去年下半年部分產品價格調整、主要產品銷售穩定增長、高端產品收入快速增長帶動產品結構升級，使得公司營業收入較上年同比增長 12.94%。 (3)(3) 主要主要銷售客戶的情況銷售客戶的情況 公司前五名銷售客戶的情況如下： 單位：元 單位名稱 金額 占公司全部營業收入的比例(%) 第一名 473,982,296.73 0.88 第二名 263,458,602.06 0.49 第三名 237,529,595.61 0.44 第四名 207,946,953.30 0.39

28、第五名 192,005,510.75 0.36 合計 1,374,922,958.45 2.56 (4)(4) 其他其他 無。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 9 9 / 14148 8 3 3、成本成本 (1)(1) 成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 液體乳及乳制品制造業 直接材料 31,614,553,541.40 89.34 29,856,575,378.36 89.44 5.89 直接人工 1,086,338,0

29、90.04 3.07 1,004,165,418.75 3.01 8.18 制造費用 2,686,744,294.05 7.59 2,521,805,275.70 7.55 6.54 混合飼料制造業 直接材料 639,625,558.12 96.73 497,683,476.70 96.21 28.52 直接人工 8,175,703.14 1.24 7,816,253.21 1.51 4.60 制造費用 13,444,878.67 2.03 11,820,416.61 2.28 13.74 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(

30、%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 液體乳 直接材料 26,746,680,775.37 91.18 25,095,181,394.12 91.48 6.58 直接人工 694,646,305.18 2.37 630,127,504.63 2.30 10.24 制造費用 1,893,505,604.35 6.45 1,706,726,071.39 6.22 10.94 冷飲產品系列 直接材料 2,100,267,009.53 75.48 2,179,660,235.72 76.42 -3.64 直接人工 279,159,071.45 10.03 275,506,055.03 9

31、.66 1.33 制造費用 402,984,812.97 14.48 396,920,939.76 13.92 1.53 奶粉及奶制品 直接材料 2,767,605,756.50 84.63 2,581,733,748.52 83.32 7.20 直接人工 112,532,713.41 3.44 98,531,859.09 3.18 14.21 制造費用 390,253,876.73 11.93 418,158,264.55 13.50 -6.67 混合飼料 直接材料 639,625,558.12 96.73 497,683,476.70 96.21 28.52 直接人工 8,175,703.

32、14 1.24 7,816,253.21 1.51 4.60 制造費用 13,444,878.67 2.03 11,820,416.61 2.28 13.74 (2)(2) 主要供應商情況主要供應商情況 公司前五名供應商的情況如下： 單位：元 單位名稱 金額 占采購金額的比重(%) 第一名 2,270,693,497.18 7.04 第二名 1,168,690,098.14 3.62 第三名 1,001,448,926.50 3.10 第四名 837,798,566.01 2.60 第五名 517,339,153.75 1.60 合計 5,795,970,241.58 17.96 內蒙古伊利實

33、業集團股份有限公司 2014 年年度報告 1010 / 14148 8 (3)(3) 其他其他 無。 4 4、費用費用 期間費用同比大幅變動的說明： 單位：元 項目 本期金額 上期金額 增長額 增長率 管理費用 3,163,230,547.49 2,391,831,003.48 771,399,544.01 32.25% 財務費用 154,886,533.97 -33,093,470.24 187,980,004.21 不適用 資產減值損失 176,432,072.84 29,763,959.91 146,668,112.93 492.77% 營業外支出 67,209,778.97 38,47

34、6,634.76 28,733,144.21 74.68% 所得稅費用 619,347,321.70 -140,819,396.12 760,166,717.82 不適用 1)管理費用增加原因： 主要是本期職工薪酬增加以及會計估計變更導致低值易耗品攤銷金額增加所致。 2)財務費用增加主要原因：主要是本期銀行借款增加導致利息支出增加所致。 3)資產減值損失增加原因： 主要是列入可供出售金融資產核算的輝山乳業， 其股價持續下跌超過 12 個月，本期計提了資產減值準備所致。 4)營業外支出增加原因： 主要是本期處置固定資產、 在建工程導致非流動資產處置損失增加以及對外捐贈增加所致。 5)所得稅費用增

35、加原因： A.上期股權激勵對象行權導致產生可抵扣虧損， 由此上期計提的遞延所得稅資產增加、所得稅費用減少；B.本期利潤總額增加導致本期所得稅費用增加。 5 5、研發支出研發支出 (1)(1) 研發支出情況表研發支出情況表 單位：元 本期費用化研發支出 69,558,702.59 本期資本化研發支出 研發支出合計 69,558,702.59 研發支出總額占凈資產比例（%） 0.37 研發支出總額占營業收入比例（%） 0.13 (2)(2) 情況說明情況說明 報告期內，公司整合全球技術創新資源，推進原創新產品與技術開發，建立海外研發基地；吸納國內外乳業研究方面的優秀人才，增強研發團隊建設；加大產學

36、研合作，增加研發項目投入力度，進一步提高企業營養功效、產品工藝和包裝、感官評價的研發水平；全面提升知識產權保護和技術標準制定，推進公司創新發展。 6 6、現金流現金流 現金流量同比大幅變動的說明： 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 1111 / 14148 8 單位：元 項目 本期發生額 上年同期發生額 增長額 增長率 收取利息、手續費及傭金的現金 407,861,956.69 407,861,956.69 100.00% 收到的稅費返還 324,919.41 1,721,044.47 -1,396,125.06 -81.12% 存放中央銀行和同業款項凈增加額 1,806,

37、425,684.12 1,806,425,684.12 100.00% 經營活動產生的現金流量凈額 2,436,487,020.35 5,474,748,415.96 -3,038,261,395.61 -55.50% 收回投資收到的現金 42,873,387.61 122,072,134.98 -79,198,747.37 -64.88% 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 14,920,924.38 59,153,449.20 -44,232,524.82 -74.78% 收到其他與投資活動有關的現金 2,900,000,000.00 6,000,000,000.00 -3

38、,100,000,000.00 -51.67% 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 3,946,469,233.71 3,241,066,425.91 705,402,807.80 21.76% 投資支付的現金 121,000,000.00 431,556,197.94 -310,556,197.94 -71.96% 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 2,879,416.88 -2,879,416.88 -100.00% 支付其他與投資活動有關的現金 8,900,000,000.00 -8,900,000,000.00 -100.00% 吸收投資收到的現金 6,118,026

39、,384.15 -6,118,026,384.15 -100.00% 取得借款收到的現金 9,560,829,869.58 5,312,000,000.00 4,248,829,869.58 79.99% 收到其他與籌資活動有關的現金 306,572,219.39 -306,572,219.39 -100.00% 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,807,193,272.43 605,669,775.17 1,201,523,497.26 198.38% 支付其他與籌資活動有關的現金 74,584,435.85 -74,584,435.85 -100.00% 1)收取利息、 手續費及傭金

40、的現金增加原因： 本期子公司伊利財務有限公司從商業銀行和中央銀行取得的利息收入所致。 2)收到的稅費返還減少原因：本期子公司收到的房產稅、土地使用稅返還減少所致。 3)存放中央銀行和同業款項凈增加額增加原因： 本期子公司伊利財務有限公司向中國人民銀行交存法定存款準備金所致。 4)經營活動產生的現金流量凈額減少主要原因： A.本期子公司伊利財務有限公司向中國人民銀行交存法定存款準備金導致現金流出； B.公司推出關懷員工政策提高工資水平、 公司規模擴大人員增加導致本期為職工支付的現金增加。 5)收回投資收到的現金減少原因： 主要是上期處置新疆臻和亙泰股權投資有限公司股權收回現金導致上期金額較大所致

41、。 6)處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額減少原因： 主要是上期子公司發生轉讓土地使用權、處置在建工程導致上期金額較大所致。 7)收到其他與投資活動有關的現金減少原因：本期收回理財產品本金較上期減少所致。 8)購建固定資產、 無形資產和其他長期資產支付的現金增加原因： 主要是本期土建工程支付的現金增加以及購買機器設備等資產支付的現金增加所致。 9)投資支付的現金減少原因：主要是上期認購輝山乳業 H 股所致。 10)取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額減少原因：上期購買 Oceania Dairy Limited股權所致。 11)支付其他與投資活動有關的現金減少原因：上期購買

42、理財產品所致。 12)吸收投資收到的現金減少原因：上期發生募集資金（非公開發行股份、股權激勵對象行權）所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 1212 / 14148 8 13)取得借款收到的現金增加原因：本期取得的短期借款以及長期借款增加所致。 14)收到其他與籌資活動有關的現金減少原因：本期未取得與其他籌資活動有關的現金。 15)分配股利、利潤或償付利息支付的現金增加原因：主要是本期對股東支付現金紅利增加所致。 16)支付其他與籌資活動有關的現金減少原因：上期購買少數股東股權以及非公開發行股份支付發行費用支付現金所致。 7 7、其他其他 (1)(1) 公司利潤構成或利

43、潤來源發生重大變動的詳細說明公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 本期營業利潤實現 43.90 億元,較上年同期 26.59 億元增加 17.31 億元,同比增長 65.09%。主要增加原因如下： 1)收入、成本及毛利率變化影響 主營業務收入本期較上年同期增加 60.32 億元， 其中去年下半年部分產品價格調整使得本期單價提高而增加收入 28.14 億元，產品結構升級而增加收入 23.22 億元，銷量增長而增加收入8.96 億元。 主營業務成本本期較上年同期增加 21.49 億元，其中因銷量增長而增加成本 6.12 億元，因原材料平均單價較 2013 年平均單價提高、人工成本上升以及產

44、品結構調整而增加成本 15.37 億元。 由于不斷調整產品結構、去年下半年部分產品價格調整使得本期平均銷售單價較 2013 年度平均售價提高、 原奶價格從年初開始回落使得本期原材料平均單價上漲幅度趨緩， 導致本期平均毛利率較上年同期增加 3.87 個百分點。 伊利財務有限公司本期成立，對商業銀行和中央銀行實現的利息收入 4.77 億元。 2)期間費用變化影響 本期銷售費用較 2013 年度增加 15.28 億元，同比增長 17.89%，銷售費用率較上年同期增加0.62 個百分點，增加主要原因是：由于市場競爭激烈，公司積極采取應對措施，使得市場投入有所增加。會計估計變更導致的低值易耗品攤銷使得辦

45、公租賃費增加。 本期管理費用較 2013 年度增加 7.71 億元，同比增長 32.25%，管理費用率較上年同期增加0.8 個百分點。增加主要原因：公司推出關懷員工政策提高工資水平、公司規模擴大人員增加使得職工薪酬增加。會計估計變更導致的低值易耗品攤銷使得辦公租賃費增加。 本期財務費用較 2013 年度增加 1.88 億元，主要是銀行借款增加使得利息支出增加所致。 本期資產減值損失較 2013 年度增加 1.47 億元，同比增長 492.77%，增加主要原因：列入可供出售金融資產核算的輝山乳業，由于其 H 股股價持續下跌超過 12 個月，本期計提了資產減值準備所致。 (2)(2) 公司前期各類

46、融資、重大資產重組事項實施進度分析說明公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明 公司非公開發行股票事宜于 2012 年 12 月 13 日發布了內蒙古伊利實業集團股份有限公司關于非公開發行股票申請獲得中國證券監督管理委員會核準的公告 ， 于 2013 年 1 月 12 日發布了內蒙古伊利實業集團股份有限公司非公開發行股票發行結果暨股本變動公告，于 2014 年內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 1313 / 14148 8 4 月 30 日發布了內蒙古伊利實業集團股份有限公司關于以節余募集資金永久性補充流動資金的公告。公司 2013 年年度股東大會于 2014 年

47、6 月 27 日審議并通過了內蒙古伊利實業集團股份有限公司關于以節余募集資金永久性補充流動資金的議案。 具體內容詳見上海證券交易所網站（http:/）。 (3)(3) 發展戰略和經營計發展戰略和經營計劃進展說明劃進展說明 2014 年，公司圍繞年度經營方針，重點推進了以下業務： a、質量管理 為踐行質量領先戰略，構筑國際領先的食品安全和質量保證體系，2014 年公司著重落實以下工作： 在現有全員、全過程、全方位的“三全”質量管理體系基礎上，進一步建立健全“供應商質量管理體系” ，將原輔料采購和供應商選擇的各個環節，均納入公司統一的質量管理操作標準和審核規范。優化了奶牛養殖場良好管理規范 GAP

48、，推動公司質量管理體系向供應鏈的上下兩端延伸，實現產品質量與安全的全鏈條保障。 2014 年，公司引入了全球通行并認可的 FSSC22000 食品安全體系，并與世界通行認可的國際三大質量認證權威機構 SGS （瑞士通用公證行） 、 LRQA （英國勞氏質量認證有限公司） 和 Intertek（英國天祥集團）達成戰略合作，升級了公司的全球質量管理體系，實現了與國際質量標準和管理規范的接軌。 通過建立“集團-事業部-工廠”三級食品安全風險監測防控體系，科學制定風險檢測計劃，形成了一套完善的風險監測、預警和執行控制系統，能夠有效識別并消除質量安全風險。公司制定了 1003 項質量檢驗指標，涵蓋原輔料

49、采購到市場銷售的全過程，覆蓋到了 90 多個檢驗單元。建立了公司食品安全與質量風險數據庫， 實現了對質量信息的動態采集和分析， 確保第一時間識別風險，達到協同防控的目的。 2014 年，公司建設完成了“產品專屬追溯碼體系”和“食品質量安全追溯系統平臺”，消費者可以隨時登錄平臺查看伊利嬰幼兒奶粉的生產和質檢信息， 實現了從源頭到終端全產業鏈條信息的透明和可追溯，使消費者對伊利產品的信賴度進一步提升。 公司積極實施國際化戰略， 依托海外研發中心， 與荷蘭瓦赫寧根大學共建中荷食品安全保障體系，與新西蘭林肯大學達成戰略合作，開展乳業全產業鏈食品安全風險研究，為公司建設全球領先的質量安全管理體系提供堅實

50、的保障。 2014 年，在由國家質檢總局指導、中國質檢報刊社主辦的“質量之光”年度評選活動中，公司榮獲“質量管理創新示范”獎。 同期， 公司還榮獲了“2014 年度內蒙古自治區主席質量獎”。公司的品牌和質量安全保障體系得到社會各界的高度認可和信賴， 為公司戰略目標的實現奠定了堅實的基礎。 b、創新管理 公司積極實施“反式創新”戰略，用全球優質資源更好地服務消費者。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 1414 / 14148 8 公司以發展戰略為導向，重新梳理了創新體系，將原有技術中心升級為創新中心，著力打造“基礎研發-技術升級-產品開發”的三級研發平臺。 成立專門的消費者研

51、究機構， 把握和洞察消費者潛在需求，驅動企業實現創新引領。 2014 年，公司與世界著名食品研發機構開展創新合作，以國際化視野，開發創新產品。與荷蘭瓦赫寧根大學和新西蘭林肯大學建立戰略合作伙伴關系， 成立海外研發中心。 通過海外科研合作平臺的搭建，將全球的技術及智力資源進行融合，并轉化為國際領先的創新成果，安慕希常溫酸奶、 “舒適型”奶粉托菲爾、 兼具“低乳糖好吸收”特點的舒化中老年奶等國際領先的創新成果，已被成功導入國內乳制品市場，并備受消費者青睞。 在全新創新理念和機制促進下，公司的產品自主研發能力得以進一步增強。2014 年，公司申請專利 146 件， 授權專利 159 件， 其中含發明

52、專利 33 件。 報告期末， 公司授權專利數量達 1682件，其中含發明專利達 364 件。發明專利的數量和授權率逐年提升，專利保護已覆蓋公司全部核心產品，遍及乳品生產、加工等多個技術領域。 2014 年，公司新產品、新業務收入在公司整體營業收入中的占比持續提升。其中，公司金領冠嬰幼兒配方奶粉的核心技術（“含 -乳清蛋白和 -酪蛋白的嬰兒配方奶粉及其制備方法”）榮獲國家年度專利；每益添低糖發酵乳飲和進口高端常溫牛奶“培蘭”等新品，自產品上市以來，銷售亦呈現快速增長勢頭，逐步成為公司新的業務增長點。 c、品牌管理 2014 年，伊利憑借優質的產品和服務、卓越的管理理念，以及持續的營銷創舉，打造“

53、創新”、“引領”和“品質可信賴”的品牌形象。 圍繞“態度，決定品質”主題，持續通過“伊利開放工廠之旅”品質營銷活動和爸爸去哪兒品牌宣傳平臺，與消費者建立起了良好的品牌互動關系，在提高伊利品牌競爭力的同時，成功拉動了重點子品牌銷售業務的增長。尼爾森統計數據顯示，2014 年，伊利旗下“金典”銷售額同比增長 60%， “QQ 星”維尼熊營養果汁酸奶飲品銷售額同比增長近 150%， 常溫酸奶新品“安幕?！弊陨鲜幸詠?，季度環比增速超過 150%；高端嬰幼兒配方奶粉“金領冠珍護”，銷售額同比實現 91%增長；酸奶兩大明星子品牌暢輕、每益添，銷售額增速分別達到 113%、90%。 在“互聯網” 、 “大數

54、據”時代，公司積極開創品牌宣傳新模式，利用企業微信、微博平臺，與更多消費者互動。2014 年，公司與騰訊、百度等媒介平臺，在大數據及健康產業等領域，建立了深度合作關系， 使目標消費群體能夠在第一時間了解到公司旗下產品的最新信息和乳制品消費知識，實現健康生活理念的精準傳遞，消費者可以實時感受伊利品牌的價值體驗。 2014 年，伊利品牌價值持續蟬聯食品行業排行榜第一，獲得行業最高的品牌信任度。 d、奶源基地建設 公司通過加快推動牧場建設進度、扶持社會牧場發展等方式，有效推動了奶源基地轉型，提升了優質原料奶供應保障能力。2014 年，公司原奶供應總量同比增長 10%，牧場奶源占比已近100%。 20

55、14 年，公司繼續利用“伊利奶牛學?！逼脚_，加強牧場管理和奶牛養殖培訓，為基地牧場培養出了大批優秀的現代牧場管理和技術人才，進一步推動了奶源基地的現代化發展。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 1515 / 14148 8 通過定期組織國內外知名奶牛養殖專家舉辦培訓講座、 公司奶?？茖W研究院技術人員現場服務等方式，對基地牧場奶牛飼喂管理、擠奶操作規范等進行專業指導，幫助牧場提升奶牛單產，有效控制風險，升級牧場運營管理水平。使公司奶源基地內奶牛日均單產較上年提升約 2 公斤，原料奶生產質量得到顯著提升。 2014 年， 公司對牧場 GPS 系統和視頻監控系統進一步升級， 建立

56、起奶源生產過程監控平臺，通過信息化技術支持，實現了奶源生產、運輸環節的遠程實時監控，由傳統的結果檢驗向過程實時監控模式轉變， 確保奶源質量與安全全程監控， 公司奶源基地牧場技術服務體系和質量安全保障體系進一步得到完善和加強。 e、渠道管理 公司在開拓新興營銷渠道方面，調整步伐，積極規劃。首先，對電子商務渠道平臺資源進行全面整合，重新構建公司電商業務模式。2014 年，公司對直營旗艦店進行了優化，并大力發展直供平臺商，與之建立戰略伙伴關系，共同搭建大數據研究平臺，開展多項合作；與此同時，公司結合線上業務開展進度，增設“電商中心倉”，建立點對點物流配送直供服務平臺，重點提升線下物流服務能力， 充分

57、保證消費者的購物體驗。 2014 年， 公司電商業務收入同比增長 8.15 倍。 2014 年，公司建成電商業務信息系統，實現了電商業務信息化管理，并完成了與電商渠道平臺商和物流服務商的數據對接；公司引入優質客服外包公司，改進電商客服管理機制，為 18個網購平臺的消費者提供良好的在線導購和售后服務。通過信息化技術和不斷完善的售后服務，有效支撐了公司電商業務的發展。 公司以圍繞消費者生活的工具類 APP 為核心，實施跨界合作，積極拓展新渠道。通過與騰訊公司在大數據領域開展跨平臺、跨屏合作，建立微信官方旗艦店，成功上線“微信牛奶”，為消費者提供了良好的消費體驗。 公司持續強化母嬰渠道業務運營，建立

58、了“會員營銷”機制，加強了與消費者的直接互動溝通，為消費者提供了專業的售前、售中和售后服務。2014 年，公司新增會員 190 多萬人，公司母嬰渠道銷售額比上年增長 86%。 報告期內，公司建立了全新的戰略客戶管理模式，系統整合、利用 KA 營銷資源。通過與關鍵零售商共同制定、實施聯合生意計劃，開展創新公益活動，加強與消費者之間的互動體驗，提升了品牌滿意度。2014 年，公司獲得“沃爾瑪年度最佳聯合營銷供應商伙伴獎”，良好的業績增長贏得合作雙方高度認可。 公司積極推進渠道精耕計劃，以銷售區域為單元，建立起 PDCA 管理循環機制，通過開發應用銷售終端業務系統，對渠道網點實施精準分級管理，優化配

59、置營銷資源。公司產品終端鋪貨網點個數較上年增加 2 個百分點，單店銷售額份額提升約 2 個百分點。 f、供應鏈運營優化 2014 年，供應鏈運營優化項目在試點基礎上擴大實施范圍，以“快速響應市場需求、提升整體供應鏈運營效率”為導向， 面向公司未來業務發展， 針對不同業務模塊供應鏈運作模式及特點，量身定制不同的供應鏈運營優化方案。整合公司內外資源，在跨組織層級、不同職能單元間內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 1616 / 14148 8 建立起協同工作機制，經過一年多的項目實施，公司整體供應鏈運營效率有了明顯提升，訂單滿足率提升近 30 個百分點。 為提升供應鏈管理水平，公司

60、在現有 ERP、CRM 信息系統基礎上，規劃建立 SRM 系統（供應商關系管理系統） ， 該系統以“供應商全生命周期管理”為核心理念， 通過對供應商準入、 定價、合同、 訂單、 庫存等全業務流程的在線監督和管控， 實現供應商管理的標準化、 透明化和規范化，促進采購業務的價值最大化。 g、產業鏈金融 乳業產業鏈橫跨農、工、商三大產業，涉及產業面較廣，對產業鏈上下游行業間的協作發展要求更高。由于位于乳產業鏈上下游的養殖和流通商戶，大多屬于中小企業，在經營和發展過程中，往往面臨著融資難、融資貴、融資慢的困局，作為乳業的龍頭企業，公司一直致力于解決產業鏈企業融資和發展困局， 探索出一條通過核心企業發展

61、普惠金融、 產融結合帶動整個產業協同持續健康發展的有效途徑。 公司通過下設的財務公司、擔保公司與中國銀行、中國建設銀行、興業銀行、海爾租賃公司等金融機構良好合作，共同開發針對產業鏈上游牧場的“青貯?！焙汀澳翀霰！?、針對產業鏈下游經銷商的“流通?！?、 “租賃?！钡犬a品，為 100 余戶產業鏈上下游合作伙伴辦理融資業務，有效解決了產業鏈上中小客戶的融資需求，實現了公司與客戶的全產業鏈協同發展。 h、產能布局 公司在逐步完善國內核心奶源帶產能布局的基礎上， 又在新西蘭投資建設了奶粉工廠； 與意大利斯嘉達公司達成戰略合作， 共同生產高科技乳制品； 與美國最大牛奶公司 DFA 聯手合建全美規模最大的

62、奶粉廠。逐步形成全球奶源基地的戰略布局，為快速響應和服務市場需求，奠定了堅實基礎。 結合細分市場增長潛力，公司通過新建工廠、更新設備和改進工藝技術等方式，在國內外不斷完善生產基地布局以及品類拓展， 目前各類乳制品設計產能已達到 920 萬噸， 進一步提升了市場需求的供應保障能力。 i、國際化 公司積極有序推進國際化戰略， 在引入國際先進生產及檢驗設備的基礎上， 完善了海外研發及生產基地布局，為后期海外市場開發、2020 年躋身世界乳業 5 強奠定了堅實的基礎。 2014 年，公司在大洋洲的生產基地一期項目建成投產，并將加大后期投資，將該基地建設成為包括奶粉、液態奶、高科技乳制品等產品品類并覆蓋

63、生產、科研等領域的乳業一體化生產基地。充分利用新西蘭充足、優質的奶源資源，為公司的整體發展提供強大保障能力。與意大利著名乳制品企業斯嘉達公司合作，采用國際領先的膜過濾技術生產“培蘭”牛奶并已通過 BRC（英國零售商協會）和 IFS（德國貿易聯合會）體系認證，進入國內高端液體乳市場銷售。與美國 DFA達成戰略合作， 共同在美國建設全球樣板工廠暨全美國規模最大的奶粉廠， 提升了公司的原料保障能力。 2014 年，公司與荷蘭瓦赫寧根大學達成合作，聯手打造海外研發中心，并著力搭建中荷食品安全保障體系；與國際三大質量認證權威機構 SGS（瑞士通用公證行） 、LRQA（英國勞氏質量內蒙古伊利實業集團股份有

64、限公司 2014 年年度報告 1717 / 14148 8 認證有限公司）和 Intertek（英國天祥集團）達成戰略合作伙伴關系，共同推進伊利全球質量安全管理體系的升級。 j、新業務 2014 年，公司成功進入植物蛋白飲料、褐色飲料（活性乳酸菌飲料）及常溫酸奶領域，并且公司的植物蛋白飲料伊利核桃乳、活性乳酸菌飲料每益添和常溫希臘酸奶安幕希等在 2014 年獲得良好銷售業績，深受消費者喜愛。 (4)(4) 其他其他 無 ( (二二) )行業、產品或地區經營情況分析行業、產品或地區經營情況分析 1 1、 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品情況情況 單位:元幣種:人民幣 主營業務分行業情

65、況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 液體乳及乳制品制造業 52,703,478,427.58 35,387,635,925.49 32.86 12.44 6.01 增加 4.08 個百分點 混合飼料制造業 783,024,386.21 661,246,139.93 15.55 34.27 27.82 增加 4.26 個百分點 擔保收入 404,602.50 100 100 財務公司收入 477,128,101.30 100 100 銷售材料等其他業務 472,391,274.49 351,109,073.10

66、 25.67 45.55 91.98 減少 17.98 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 液體乳 42,406,297,327.98 29,334,832,684.90 30.82 14.25 6.94 增加 4.73 個百分點 冷飲產品系列 4,283,719,988.40 2,782,410,893.95 35.05 0.96 -2.44 增加 2.27 個百分點 奶粉及奶制品 6,013,461,111.20 3,270,392,346.64 45.62 9.09 5.55

67、增加 1.83 個百分點 混合飼料 783,024,386.21 661,246,139.93 15.55 34.27 27.82 增加 4.26 個百分點 擔保收入 404,602.50 100.00 100 財務公司收入 477,128,101.30 100 100 銷售材料等其他業務收入 472,391,274.49 351,109,073.10 25.67 45.55 91.98 減少 17.98 個百分點 2 2、 主營業務分地區情況主營業務分地區情況 單位：元幣種：人民幣 地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減（%） 華北 16,705,559,342.00 14.17 華南

68、15,192,987,521.15 14.25 其他 21,588,360,553.14 10.57 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 1818 / 14148 8 ( (三三) )資產、負債情況分析資產、負債情況分析 1 1、 資產負債情況分析表資產負債情況分析表 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明 貨幣資金 14,272,616,386.47 36.14 8,173,346,441.54 24.86 74.62 應收賬款 513,023,498.21

69、1.30 340,087,732.36 1.03 50.85 應收利息 69,266,144.61 0.18 418,491.70 16,451.38 其他應收款 66,233,526.28 0.17 123,728,486.12 0.38 -46.47 存貨 5,008,246,399.60 12.68 3,682,902,752.63 11.20 35.99 其他流動資產 542,319,468.46 1.37 3,635,136,661.22 11.06 -85.08 在建工程 939,357,029.80 2.38 1,483,941,376.16 4.51 -36.70 工程物資 1

70、8,825,024.39 0.05 9,254,624.85 0.03 103.41 固定資產清理 3,601,099.09 0.01 100.00 長期待攤費用 185,625,659.56 0.47 88,584,979.27 0.27 109.55 短期借款 8,071,984,146.06 20.44 4,086,000,000.00 12.43 97.55 應付票據 266,080,000.00 0.67 164,750,000.00 0.50 61.51 預收款項 2,163,040,733.44 5.48 3,347,153,719.73 10.18 -35.38 應付利息 11

71、,405,220.38 0.03 3,029,413.33 0.01 276.48 應付股利 39,568,679.34 0.10 15,281,350.54 0.05 158.93 長期借款 703,974,000.00 1.78 289,000.00 243,489.62 專項應付款 176,599,665.67 0.45 101,724,400.63 0.31 73.61 遞延所得稅負債 6,778,664.34 0.02 4,090,459.20 0.01 65.72 股本 3,064,371,033.00 7.76 2,042,914,022.00 6.21 50.00 1)貨幣資金

72、增加原因： 主要是本期經營活動帶來現金凈流入， 以及取得借款收到現金增加所致。 2)應收賬款增加原因：主要是本期應收商超直營貨款以及飼料業務應收款增加所致。 3)應收利息增加原因： 本期子公司伊利財務有限公司應收商業銀行及中央銀行的存放同業及中央銀行款項利息增加所致。 4)其他應收款減少原因：主要是本期收回支持奶戶發展往來款所致。 5)存貨增加原因：主要是本期原材料儲備增加所致。 6)其他流動資產減少主要原因：A.本期收回理財產品本金 29 億元；B.本期實現增值稅從而消化預繳增值稅以及待抵扣進項稅。 7)在建工程減少原因：主要是部分奶粉、冷飲、液態奶項目本期投產運行所致。 8)工程物資增加原

73、因：主要是本期工程項目購入專用材料增加所致。 9)固定資產清理增加原因：期末有部分準備報廢的機器設備尚處于清理過程中。 10)長期待攤費用增加原因：主要是本期土地租賃費和廣告宣傳費增加所致。 11)短期借款增加原因：本期分期付息到期還本的貸款增加所致。 12)應付票據增加原因：主要是本期原材料采購量增加導致使用銀行承兌匯票結算量增加。 13)預收賬款減少原因：主要是 2014 年春節在 1 月，而 2015 年春節在 2 月，導致經銷商在春節備貨的預付款推遲到 2015 年所致。 14)應付利息增加原因：本期銀行貸款增加導致計提的利息增加。 15)應付股利增加原因：A.本期分配現金股利而部分股

74、東未辦理取款手續。B.子公司宣告發放股利，但尚未支付給少數股東。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 1919 / 14148 8 16)長期借款增加原因： 子公司香港金港商貿控股有限公司本期取得長期借款 1.15 億美元所致。 17)專項應付款增加原因：本期收到具有投資補助性質的項目科研資金所致。 18)遞延所得稅負債增加原因:列入可供出售金融資產核算的金宇集團、 內蒙發展本期公允價值變動導致計提的遞延所得稅負債增加。 19)股本增加原因:本期資本公積金轉增股本所致。 2 2、 公允價值計量資產、主要資產計量屬性變化相關情況說明公允價值計量資產、主要資產計量屬性變化相關情況

75、說明 公司主要資產計量相關屬性未發生重大變化。 3 3、 其他情況說明其他情況說明 無。 ( (四四) )核心競爭力分析核心競爭力分析 1、全球化乳業資源保障能力 公司多年來始終秉持“用全球最好的資源服務消費者”的發展思路，積極主動參與到全球乳業資源的合作整合中。2014 年，公司通過國際化業務的持續推進，拓展了與全球頂級供應商的戰略合作，并利用海外基地產能和成本優勢，獲得了更多當地的技術和資源。全球化采供業務體系的建立，使公司更加深入地融入全球乳業產業鏈，在資源保障領域的競爭力持續增強。 2、產能布局的戰略協同優勢 隨著“全球織網”戰略布局的初步完成，公司的生產基地已遍布世界最佳奶牛養殖帶，

76、形成了南北半球生產淡旺季互補、 國內外原料供應與生產業務間的戰略協同， 市場需求的響應和供應保障能力進一步增強和顯著領先。 3、卓越的品牌優勢 憑借品牌信任度、產品質量以及在創新營銷上的出色表現，2014 年度，公司品牌價值持續為食品類品牌排行榜第一， 并成為“最值得信賴中國品牌”前 10 強的食品企業， 消費者信賴度、第一提及率持續提升，品牌價值持續提升，品牌優勢顯著。 4、良好的渠道滲透能力 公司近年來持續推進渠道精耕與終端基礎建設提升計劃， 渠道業務滲透率及市場占有率逐年提高。良好的渠道滲透能力，有效促進了銷售業務增長，大大方便了消費者的消費體驗，產品的終端競爭力優勢明顯。 5、領先的產

77、品創新能力 經過多年發展，公司在純奶、奶粉、冷飲、酸奶、乳飲料、植物蛋白飲料、活性乳酸菌飲料等業務領域，已積蓄了領先的新產品研發能力和相關資源，并確保了業務的持續、健康增長。 6、追求卓越、具有國際化視野的管理團隊 公司多年來遵循“發展業務與發展組織并重”的人才培養戰略，堅持績效導向的企業文化，通過持續循環的人才管理流程、多層次員工發展體系、多通路的職業發展跑道等多維舉措，打造人才供應鏈，提升了企業的核心能力。在行業經驗豐富、追求卓越、具有國際化視野的經營管理團隊的帶領下，培養出專業、年輕、有奮斗激情、優秀的員工隊伍，良好地促進了戰略的實現和業務的成長！ ( (五五) )投資狀況分析投資狀況分

78、析 1 1、對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 截止到本報告期末公司對外股權投資狀況具體見下表： 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 2 20 0 / 14148 8 單位：元 被投資單位名稱 會計核算科目 期初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例（%） 減值準備 本期現金紅利 泰安伊特乳業有限責任公司 長期股權投資 5,685,667.01 -5,685,667.01 720,787.93 石河子開發區綠洲牧業奶牛養殖有限責任公司 長期股權投資 8,672,093.35 -1,956,886.30 6,715,207.05 40.00 呼倫貝爾盛鑫投資有限公

79、司 長期股權投資 19,154,067.80 -142,718.63 19,011,349.17 40.00 成都銀行股份有限公司 可供出售金融資產 81,250,000.00 81,250,000.00 1.00 6,825,000.00 綿陽科技城產業投資基金 可供出售金融資產 183,204,292.58 -37,373,209.11 145,831,083.47 2.22 22,915,848.70 內蒙古大宗畜產品交易所有限公司 可供出售金融資產 500,000.00 500,000.00 1.00 中信產業投資基金管理有限公司 可供出售金融資產 121,500,000.00 121

80、,500,000.00 5.00 5,166,114.95 內蒙古伊生生物科技有限公司 可供出售金融資產 400,000.00 400,000.00 10.00 深圳市華泰瑞麟股權投資基金合伙企業 可供出售金融資產 50,000,000.00 50,000,000.00 5.00 CITICPE Holdings Limited 可供出售金融資產 6,627,595.67 13,735,615.16 20,363,210.83 5.00 3,863,402.46 國際紙業(呼和浩特)包裝有限公司 可供出售金融資產 10,418,992.39 10,418,992.39 18.64 國開博裕一期

81、（上海）股權投資合伙企業 可供出售金融資產 120,000,000.00 26,000,000.00 146,000,000.00 4.09 1,225,441.68 呼倫貝爾能源開發股份有限公司 可供出售金融資產 1,000,000.00 7.00 呼市駐?？谵k事處 可供出售金融資產 50,000.00 50,000.00 50,000.00 呼市商城房地產 可供出售金融資產 300,000.00 300,000.00 1.37 300,000.00 上海磐灃投資中心 可供出售金融資產 52,196,135.60 52,196,135.60 2,978,630.14 內蒙古金宇集團股份有限公

82、司 可供出售金融資產 25,770,000.00 9,310,000.00 35,080,000.00 0.36 280,000.00 內蒙古敕勒川科技發展股份有限公司 可供出售金融資產 2,431,728.00 1,415,232.00 3,846,960.00 0.17 中國輝山乳業控股有限公司 可供出售金融資產 319,654,071.72 -165,017,644.39 154,636,427.33 1.00 3,132,919.42 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 2121 / 14148 8 (1)(1)證券投資情況證券投資情況 公司無證券投資情況。 (2)(

83、2)持有其他上市公司股權情況持有其他上市公司股權情況 單位：元 證券 代碼 證券 簡稱 最初投資成本 占該公司股權比例（%） 期末賬面值 報告期損益 報告期所有者權益變動 會計核算科目 股份 來源 600201 金宇集團 500,000.00 0.36 35,080,000.00 280,000.00 8,193,500.00 可供出售金融資產 認購 000611 內蒙發展 432,000.00 0.17 3,846,960.00 1,202,947.20 可供出售金融資產 認購 06863 輝山乳業 309,015,915.96 1.00 154,636,427.33 -151,442,09

84、8.05 -161,884,724.97 可供出售金融資產 認購 合計 309,947,915.96 / 193,563,387.33 -151,162,098.05 -152,488,277.77 / / (3)(3)持有非上市金融企業股權情況持有非上市金融企業股權情況 單位：元 所持對象名稱 最初投資金額（元） 持有數量（股） 占該公司股權比例（%） 期末賬面價值（元） 報告期損益（元） 報告期所有者權益變動 （元） 會計核算科目 股份 來源 成都銀行股份有限公司 81,250,000.00 32,500,000.00 1.00 81,250,000.00 6,825,000.00 6,8

85、25,000.00 可供出售金融資產 認購 合計 81,250,000.00 32,500,000.00 / 81,250,000.00 6,825,000.00 6,825,000.00 / / 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 2222 / 14148 8 (4)(4)買賣其他上市公司股份的情況買賣其他上市公司股份的情況 本期公司無買賣其他上市公司股份的情況。 2 2、非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況 (1)(1) 委托理財情況委托理財情況 單位:元幣種:人民幣 合作方名稱 委托理財產品類型 委托理財金額 委托理財起始日期 委

86、托理財終止日期 報酬確定方式 預計收益 實際收回本金金額 實際獲得收益 是否經過法定程序 計提減值準備金額 是否關聯交易 是否涉訴 資金來源并說明是否為募集資金 關聯關系 興業銀行呼和浩特分行 保本浮動收益型 1,800,000,000.00 2013年12月13日 2014年3月14日 6.60% 29,700,000.00 1,800,000,000.00 29,618,630.14 是 否 否 否 中國建設銀行呼和浩特東達支行 保本浮動收益型 1,100,000,000.00 2013年12月24日 2014年6月24日 6.10% 33,922,777.78 1,100,000,000

87、.00 33,458,082.19 是 否 否 否 合計 / 2,900,000,000.00 / / / 63,622,777.78 2,900,000,000.00 63,076,712.33 / / / / / 逾期未收回的本金和收益累計金額（元） 0.00 委托理財的情況說明 (2)(2) 委托貸款情況委托貸款情況 本期公司無委托貸款。 (3)(3) 其他投資理財及衍生品投資情況其他投資理財及衍生品投資情況 本期公司無其他投資理財及衍生品投資。內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 2323 / 14148 8 3 3、募集資金使用情況募集資金使用情況 (1)(1)募集資

88、金總體使用情況募集資金總體使用情況 適用不適用 單位:萬元幣種:人民幣 募集年份 募集方式 募集資金 總額 本年度已使用募集資金總額 已累計使用募集資金總額 尚未使用募集資金總額 尚未使用募集資金用途及去向 2013 非公開發行 499,995.53 89,292.10 503,658.30 0.00 合計 / 499,995.53 89,292.10 503,658.30 0.00 / 募集資金總體使用情況說明 2013 年 1 月以非公開發行股票的方式共募集資金人民幣503,865.34 萬元，扣除發行費用后，實際募集資金凈額為人民幣499,995.53 萬元。截至 2014 年 12 月

89、 31 日，公司累計使用募集資金 503,658.30 萬元(實際使用募集資金中包含利息收入 3,662.77萬元）。 (2)(2)募集資金承諾項目情況募集資金承諾項目情況 適用 不適用 單位:萬元幣種:人民幣 承諾項目名稱 是否變更項目 募集資金擬投入金額(1) 募集資金本年度投入金額 募集資金累計實際投入金額(2) 是否符合計劃進度 截至期末投入進度 (4)=(2)/(1) 預計收益 產生收益情況 是否符合預計收益 未達到計劃進度和收益說明 變更原因及募集資金變更程序說明 伊利呼市大陽 3000頭成母?，F代牧業科技示范園區項目 否 9,085.55 3.60 4,006.56 是 44.1

90、0% 4383.21 是 伊 利 呼 市 哈 沙 圖3000 頭成母?，F代牧業科技示范園區項目 否 5,928.90 3,712.25 是 62.61% 3297.71 是 伊 利 呼 市 托 克 托5000 頭現代牧業科技示范園區項目 否 16,486.93 26.89 10,478.86 是 63.56% 3770.67 是 伊利錫盟 5000 頭奶牛牧業科技示范園區項目 否 14,678.15 43.52 14,176.39 是 96.58% 1419.48 是 伊 利 錫 盟 第 二 座5000 頭奶牛牧業科技示范園區項目 否 16,299.14 264.27 15,267.09 是

91、93.67% 1272.69 否 材料價格上漲,成母牛飼喂成本高于預期， 影響經濟效益達成 安徽合肥陳劉 3000頭現代牧業科技示范園區項目 否 3,751.71 1.20 2,952.72 是 78.70% 943.15 是 安徽合肥宋崗 3000頭現代牧業科技示范園區 否 9,020.99 1.14 8,513.36 是 94.37% 674.16 否 氣候等因素導致奶牛單產低于預期,另外材料價格上漲,成母牛飼喂成本高于預期， 綜合影響經濟效益達成 湖北黃岡麻城 5000頭現代牧業科技示范園區項目 否 5,705.46 46.80 4,798.60 是 84.11% 734.34 是 湖北

92、黃岡武穴 5000頭現代牧業科技示范園區項目 否 15,843.38 2.41 9,899.58 是 62.48% -391.67 否 氣候等因素導致奶牛單產低于預期,另外材料價格上漲,成母牛飼喂成本高于預期， 綜合影響經濟效益達成 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 2424 / 14148 8 黑 龍 江 肇 東 一 期9000 頭 （ 總 規 劃12000 頭）現代牧業科技示范園區項目 否 14,886.93 1.99 7,688.11 是 51.64% 925.41 否 牛群結構中由于泌乳牛頭數比預算低,導致銷售牛奶收入下降較多， 另外材料價格高于預期,成母牛飼喂成本

93、的上漲也影響了經濟效益的達成 遼寧阜新新建一期日產 350 噸 （總規劃日產 800 噸） 超高溫滅菌奶項目 否 24,521.79 233.76 17,838.77 是 72.75% 5244.33 是 山東濰坊新建年產15 萬噸液態奶及年產 2.1 萬噸冷飲項目 否 41,795.23 78.25 30,338.95 是 72.59% 15817.38 是 河北張北新建年產14.75 萬噸液態奶項目 否 37,551.77 37,551.77 是 100.00% 10118.96 是 寧夏吳忠新建年產19 萬噸超高溫滅菌奶項目 否 30,458.39 45.62 17,992.33 是 5

94、9.07% 41742.89 是 甘肅蘭州年產 9 萬噸液態奶技術改造項目 否 12,818.86 12,818.86 是 100.00% 4871.17 是 廣東惠州新建年產13.35 萬噸乳飲料項目 否 40,754.10 40,754.10 是 100.00% 11625.18 是 江蘇蘇州年產 6.3萬噸乳制品技術改造項目 否 17,151.54 753.15 10,000.93 是 58.31% 2558.39 是 廣東惠州新建年產4.2 萬噸發酵乳項目 否 29,200.00 111.60 24,685.45 是 84.54% 5196.79 是 浙江金華新建年產3.75 萬噸冷飲

95、項目 否 16,792.53 56.92 12,775.00 是 76.08% 171.85 否 材料價格上漲,材料成本高于預期， 實際銷量低于預期， 直接影響經濟效益達成 陜西西安新建日產250 噸冷飲項目 否 10,115.89 10,115.89 是 100.00% 895.95 否 本年公司對該區域市場費用進行了重點投入，高于預期，同時材料價格上漲,材料成本高于預期,直接影響經濟效益達成 廣西南寧新建日產200 噸冷飲項目 否 30,755.95 279.14 24,747.54 是 80.46% 502.77 否 主要是材料價格和人工成本上漲， 導致成本增加,影響經濟效益低于預期 黑

96、龍江杜爾伯特擴建年產 45,000 噸配方奶粉項目 否 54,975.27 863.57 54,649.85 是 99.41% 41861.36 是 補充流動資金 否 41,417.07 86,478.27 127,895.34 是 308.80% 合計 / 499,995.53 89,292.10 503,658.30 / 100.73% / / / / 募集資金承諾項目使用情況說明 公司 2013 年年度股東大會審議并通過了內蒙古伊利實業集團股份有限公司關于以節余募集資金永久性補充流動資金的議案，議案主要內容為以 2011 年度非公開發行募集資金投資項目節余募集資金 857,325,169

97、.54 元用于永久性補充流動資金。議案通過后，2014 年度實際以節余募集資金補充流動資金 864,782,696.23 元（差額部分為新增利息收入)。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 2525 / 14148 8 (3)(3)募集資金變更項目情況募集資金變更項目情況 適用 不適用 (4)(4)其他其他 無。 4 4、主要子公司、參股公司分析主要子公司、參股公司分析 (1(1) )主要子公司情況主要子公司情況 單位：萬元 子公司全稱 經營范圍 注冊資本 總資產 凈資產 凈利潤 湖北黃岡伊利乳業有限責任公司 乳及乳制品、乳飲料及冰淇淋制造及銷售、牛奶收購銷售、奶牛飼養等 2

98、3,000.00 80,571.12 39,248.34 6,941.71 定州伊利乳業有限責任公司 乳制品、含乳飲料及其他飲料制造銷售、牛奶收購、銷售等 20,500.00 86,628.13 47,036.71 20,173.76 天津伊利乳業有限責任公司 乳制品乳粉（特殊配方乳粉）、嬰幼兒配方乳粉的生產 10,000.00 93,185.24 32,016.18 11,607.57 合肥伊利乳業有限責任公司 奶牛飼養、牛奶收購、乳制品開發、銷售等 26,500.00 60,189.22 43,272.10 7,878.16 肇東市伊利乳業有限責任公司 乳制品生產、銷售 13,000.00

99、 79,823.14 25,082.40 7,713.54 濟南伊利乳業有限責任公司 乳、乳制品及乳飲料的生產銷售、奶牛飼養、牛奶收購、銷售等 19,000.00 56,617.73 36,587.63 13,209.19 內蒙古金川伊利乳業有限責任公司 乳制品、含乳飲料及相關原輔材料的制造銷售、飼養奶牛、牛奶收購等 16,475.00 65,091.71 34,873.23 9,129.91 內蒙古金海伊利乳業有限責任公司 牛奶收購，乳制品，冷凍食品生產、加工、銷售 12,000.00 50,334.21 42,912.19 15,727.16 濰坊伊利乳業有限責任公司 乳制品（滅菌乳、調制

100、乳）生產及銷售；農產品收購及銷售；相關原輔料及包裝物料生產及銷售 48,000.00 92,568.79 68,246.82 11,903.32 廣東伊利乳業有限責任公司 飲料（蛋白飲料類）、乳及乳制品，食品用塑料包裝容器工具等制品的生產、銷售與技術開發，本企業自用設備及自產產品的進出口業務，食品飲料加工設備的銷售，牛奶的收購與銷售 73,000.00 92,701.73 79,198.19 6,072.16 伊利財務有限公司 辦理成員單位之間的委托貸款、票據承兌和貼現、辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算。 100,000.00 1,319,805.14 130,531.88 29,5

101、58.66 說明: 湖北黃岡伊利乳業有限責任公司、定州伊利乳業有限責任公司 2014 年凈利潤同比增加的主要原因是產品結構調整使得毛利額增加所致。 肇東伊利乳業有限責任公司、 濟南伊利乳業有限責任公司 2014 年凈利潤同比增加的主要原因是產品結構調整以及銷量增長使得收入增加所致。濰坊伊利乳業有限責任公司 2014 年凈利潤同比增加的主要原因是液奶項目陸續投產使得產銷量增加所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 2626 / 14148 8 (2)(2)本期新增本期新增子公司情況子公司情況 單位：萬元 子公司名稱 經營范圍 取得方式 注冊資本 期末凈資產 本期凈利潤 Yi

102、li R&D Center (the Netherlands) B.V. 乳制品和食品加工技術、新產品開發、質量安全和檢測技術以及奶牛養殖、營養、疫病防控、育種改良等方面的研究開發及成果轉化；乳品和食品相關專利的使用及購買 設立 50 萬歐元 285.80 -92.21 伊利財務有限公司 辦理成員單位之間的委托貸款、票據承兌和貼現、辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算。 設立 100,000.00 130,531.88 29,558.66 內蒙古惠商融資擔保有限公司 貸款擔保；票據承兌擔保；貿易融資擔保；項目融資擔保；信用證擔保 設立 30,000.00 29,872.60 -127.4

103、0 張北中都畜牧有限責任公司 動物飼養、生鮮乳的生產與銷售；飼草種植與收購及銷售、飼料的銷售 設立 500.00 236.95 -263.05 達拉特旗伊利畜牧發展有限責任公司 動物飼養、飼草種植與收購及銷售、飼料銷售、有機肥生產與銷售。 設立 9,000.00 8,989.70 -10.30 內蒙古伊禾綠錦農業發展有限公司 苜蓿草種植加工銷售 設立 10,000.00 9,850.93 -149.07 內蒙古盛德和泰商貿有限責任公司 農副產品、飼草料進口與銷售 設立 500.00 499.56 -0.44 杜爾伯特蒙古族自治縣中都畜牧有限責任公司 奶牛養殖、農業機械銷售、飼草種植、銷售 設立

104、 10,000.00 -8.10 -8.10 ( (3 3) )本期減少本期減少子公司情況子公司情況 單位：萬元 子公司名稱 期初至處置日凈利潤 處置原因 肇東伊利飼料倉儲有限責任公司 注銷 內蒙古伊利奶食品有限責任公司 注銷 內蒙古蒙德欣食品有限責任公司 0.54 注銷 南京伊利乳業有限責任公司 -463.74 注銷 上海睿帆通曉廣告傳媒有限公司 24.23 注銷 5 5、非募集資金項目情況非募集資金項目情況 適用 不適用 單位:萬元幣種:人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 本年度投入金額 累計實際投入金額 項目收益情況 液態奶項目 530,019 44.82% 141,710 237,5

105、63 奶粉項目 196,896 50.11% 50,322 98,670 冷飲項目 131,158 80.75% 58,369 105,911 酸奶項目 181,188 48.69% 30,811 88,228 其他 221,254 31.46% 40,124 69,612 合計 1,260,515 / 321,336 599,984 / 非募集資金項目情況說明 ( (六六) )公司控制的特殊目的主體情況公司控制的特殊目的主體情況 無。 ( (七七) )其他其他 無。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 2727 / 14148 8 二、二、董事會關于公司未來發展的討論與分析

106、董事會關于公司未來發展的討論與分析 ( (一一) )行業競爭格局和發展趨勢行業競爭格局和發展趨勢 在經濟發展新階段，伴隨著“全面建成小康社會”這一宏偉目標的推進，城鄉居民人均收入和生活水平將得以持續改善， 并繼續驅動國內乳品消費需求不斷提升， 結合當前的人均乳制品消費水平，國內乳制品市場規模仍將有著良好的發展空間。 當前，國內市場逐步進入到品質消費時代，健康、營養、功能化、便利性、愉悅感等能夠體現消費者品質訴求的產品，將成為市場主流。因此，在國內乳制品市場中，健康、高品質、高附加值食品有著良好的市場發展機遇，產品結構升級加快。 隨著移動終端支付等互聯網相關技術的推動， 電商業務已進入高速發展期

107、， 且營銷渠道的發展也日趨多元化。與此同時，政府大力推進城鎮化進程，帶動了傳統零售渠道轉型升級、現代渠道積極下沉，中小城市零售環境將更加有利于提升乳制品的市場滲透力。 現今，國內乳業已進入到全產業鏈的競爭時期，乳業的健康持續發展，離不開高效率、低成本的原料發展基礎。如何實現市場需求與自然資源的和諧匹配，推進現代化、規?；B殖，成為行業發展的新課題。 2014 年，中瑞、中澳等自貿協定正式簽署。今后，政府將繼續推進統籌多雙邊和區域開放合作的貿易策略， 國內乳制品消費市場及相關產業的國際化開放步伐將進一步加快。 企業在面臨競爭國際化的同時，也迎來了走出去發展海外業務的良好機遇。國際化的競爭與合作升

108、級，給國內本土乳制品企業帶來了更大的挑戰和更多的機遇。 ( (二二) )公司發展戰略公司發展戰略 公司過去五年的戰略目標基本實現，2014 年下半年，公司適時調整了中長期發展戰略，提出了進入全球乳業 5 強的戰略目標， 并將企業愿景升級為“成為全球最值得信賴的健康食品提供者”。未來，公司將通過強化產品創新和有序推進國際化業務兩大驅動力，推動各項業務的健康快速成長，到 2020 年成為千億級的健康食品集團。 ( (三三) )經營計劃經營計劃 2015 年，公司計劃完成營業總收入 610 億元，利潤總額 55 億元。為圓滿完成 2015 年經營目標，公司重點在以下方面進行了經營管理部署： 1、質量

109、管理 2015 年，公司將繼續以 FSSC22000 為主線，與國際先進質量安全標準進行對標，依托公司海外研究平臺和戰略合作資源，繼續優化和升級公司的產品質量管理與食品安全風險防控體系；完成食品安全風險信息系統二期開發，實現與業務主數據的對接；主動識別未知風險，改進風險應急預案，提高風險防控響應速度。 公司將聚焦“成為全球最值得信賴的健康食品提供者”戰略愿景，以國際化的視野，以構建全球領先質量管理體系為目標，使之成為進軍世界乳業 5 強的可靠支撐。 2、創新管理 建立自主創新體系，強化消費者洞察能力，以貼近和研究不同消費者需求為前提，為消費者開發更多“量身定做”的新產品。同時，通過世界級的研發

110、中心及產業鏈合作平臺，將產品、技內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 2828 / 14148 8 術或服務等領域的前瞻性創新成果，導入到企業內部進行孵化、生產，給消費者帶來更多優質的選擇。 3、品牌管理 2015 年，公司將繼續以“優質的奶源、先進的技術、創新的產品、高標準的產品質量”，贏得國內外消費者的認可和信賴。 在打造“創新的”、“引領的”、“品質可信賴的”品牌形象同時，關注重點子品牌資產價值的提升，實現母子品牌共同發展。 借助互聯網普及與移動終端技術的發展，結合公司渠道拓展戰略，通過搭建“云健康”消費者溝通互動平臺，實施品牌精準傳播，提升品牌忠誠度。 4、奶源基礎建設

111、 繼續通過協同公司內外部資源，為社會牧場提供養殖技術、牧場管理等全方位支持，推進牧場規范化、標準化管理，提升牧場單產水平和原奶質量。 隨全球生產基地布局的形成， 公司將加快國際化原料采供業務平臺的建設進度， 增強國內與海外基地的戰略長協和統籌規劃能力，進一步提高基礎原料的供需平衡和保障水平。 5、渠道管理 在持續推進渠道精耕計劃的同時，公司將加快母嬰及電子商務渠道的拓展步伐。2015 年，公司將著力搭建“云商信息平臺”。一方面，通過與“云健康”進行系統對接，為目標消費群體提供定制化服務和更為便捷的購物體驗，加強與消費者的溝通與互動；另一方面，將供應鏈系統（ERP 信息系統）向渠道和終端延伸，更

112、好的掌控終端和消費者信息。 6、供應鏈運營優化 2015 年，公司將通過對標管理、專案實施、優化流程與完善制度等方法，持續提升供應鏈運營效率，并在合理配置資源、有效控制成本與提高費用使用效率等方面，予以持續精進。 2015 年，公司繼續推進 SRM 信息系統項目建設，實現供應商關系管理和整合采購業務的信息自動化。 7、產業鏈金融 乳產業鏈橫跨農、工、商三大產業，具有產業鏈長、協同主體多、地域范圍廣的特點。公司探索的核心企業參與、產融結合的產業鏈金融模式，在 2014 年取得初步成效，有效解決了產業鏈上下游合作伙伴的融資問題。 隨著互聯網技術的發展，“互聯網+”正逐步滲透到各個領域。2015 年

113、，公司計劃借助互聯網技術，規劃實施具有伊利特色的互聯網+產業鏈金融項目，將產業鏈金融與互聯網有機結合起來，把產業鏈上的供應商、制造商、經銷商的交易、結算、數據服務遷移到互聯網上，利用互聯網技術，連接產業鏈上下游合作伙伴，使產業鏈數據、交易在各協作主體之間以最低的成本在線流動和交換，更好的挖掘產業鏈價值。 公司將以下設的財務公司、擔保公司為載體，搭建先進的產業鏈金融管理系統。借助互聯網+，對內實現公司 ERP 系統、客戶關系管理系統（CRM）、供應商管理系統（SRM）、財務公司網銀系統的互聯互通；對外與金融機構的結算、信貸系統，商超、供應商等上下游合作伙伴的業務系統對接，通過系統之間的互聯互通，

114、將資金流、信息流、物流、作業流有機結合，打造一個成內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 2929 / 14148 8 本低、風險低、效率高、收益高的產業鏈金融生態圈，普惠到更多的產業鏈企業合作伙伴，促進乳業產業可持續健康發展。 8、產能布局 在現有國際化生產基地布局的基礎上， 公司將根據市場發展趨勢繼續優化產能配置， 提升資源協同效率。 9、國際化 公司將系統規劃并有序推進國際化業務。一方面，公司將依托海外研發中心，聚焦全球優勢資源，構建國際領先的質量管理體系；完善創新管理機制，持續開發戰略新品。另一方面，依托奶源、產能、品牌、渠道等資源的整合優勢，面向國際市場有序推進相關業務

115、，為公司進入世界乳業 5 強奠定堅實基礎。圍繞健康食品領域，積極開拓國際化和新業務發展方向。 10、產業整合并購 持續關注和研究廣范圍的合作、整合、并購機會，充分利用公司良好的現金流，積極與國內外銀行及其他金融機構、產業基金、投資機構、行業合作伙伴、研究咨詢機構等合作，通過內生和外延增長發展動力，保持現有業務和新業務的并行增長發展。 11、大數據利用 充分利用公司大量銷售終端和會員消費者及合作伙伴等的信息資源， 對市場和消費者的需求和行為進行研究，以此指導產品開發、消費者溝通，從而提升消費者的滿意度。 ( (四四) )因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求因維持當前業務并完成在建投

116、資項目公司所需的資金需求 根據公司 2015 年度經營方針，公司本年度在主導產業項目及其支持性項目上計劃投資1,083,368.39 萬元，所需資金擬通過公司自籌和銀行貸款及其他融資等方式解決。 ( (五五) )可能面對的風險可能面對的風險 乳品行業具有消費者對食品安全關注度高、 敏感度高的特點， 并且隨著政府對食品安全的監管力度加大、 媒體和公眾對食品安全監督力度加強， 企業食品安全管控意識及管理措施需不斷增強。 公司始終本著追求產品質量永無止境、 對消費者的安全承諾毫無條件的信念， 以國際標準和切實的行動，改善、優化、升級企業的全球質量管理體系，以先進的管理、優質的產品和服務、開放的態度，

117、贏得消費者的信賴。同時，在新媒體環境下，企業要及時回應消費者關切，溝通化解疑慮，互動增進信賴，將與消費者溝通視作和保障食品安全同等重要的工作。 隨著公眾消費理念的成熟和科普素養的提升， 越來越多的消費者不再簡單地把質量管理方面的問題等同于食品安全問題， 更加理性地對待和分析食品質量問題和食品安全問題， 食品安全環境得到極大的改善，企業食品安全風險趨于降低。 ( (六六) )其他其他 無 三、三、董事會對會計師事務所董事會對會計師事務所“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 ( (一一) )董事會、監事會對會計師事務所董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明

118、 適用 不適用 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 3030 / 14148 8 ( (二二) )董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 適用 不適用 ( (1)1)會計政策變更會計政策變更 會計政策變更的內容和原因 審批程序 根據新修訂的長期股權投資準則，將原成本法核算的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的權益性投資納入可供出售金融資產核算，其中：在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具按照成本進行后續計量，其他權益工具按公允價值進行后續計量。 2014 年 10 月

119、26 日，第八屆董事會第二次會議審議通過了公司關于會計政策變更的議案 根據修訂后的企業會計準則第 30 號財務報表列報，根據列報要求對原資本公積中歸屬于其他綜合收益的部分及外幣報表折算差額予以調整，作為其他綜合收益項目列報；根據列報要求將遞延收益單獨列報。 會計政策變更說明： 財政部于 2014 年陸續頒布或修訂了一系列企業會計準則，本公司已按要求于 2014 年 7 月 1日執行新的該等企業會計準則， 并按照新準則的銜接規定對比較財務報表進行調整。 執行新準則對比較財務報表影響說明如下： 1)長期股權投資 本公司根據新修訂的長期股權投資準則 ，將原成本法核算的對被投資單位不具有控制、共同控制

120、或重大影響的權益性投資納入可供出售金融資產核算，其中：在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具按照成本進行后續計量， 其他權益工具按公允價值進行后續計量。上述會計政策變更追溯調整影響如下： 單位：元 被投資單位 2013 年 12 月 31 日 長期股權投資原值 長期股權投資減值準備 可供出售金融資產余額 可供出售金融資產準備 中信產業投資基金管理有限公司 -121,500,000.00 121,500,000.00 內蒙古伊生生物科技有限公司 -400,000.00 400,000.00 內蒙古大宗畜產品交易所有限公司 -500,000.00 500,000.00 國際紙業（呼和

121、浩特）包裝有限公司 -10,418,992.39 10,418,992.39 綿陽科技城產業投資基金（有限合伙） -183,204,292.58 183,204,292.58 成都市商業銀行股份有限公司 -81,250,000.00 81,250,000.00 CITICPE Holdings Limited -6,627,595.67 6,627,595.67 呼倫貝爾能源開發股份有限公司 -1,000,000.00 1,000,000.00 國開博裕一期（上海）股權投資合伙企業（有限合伙） -120,000,000.00 120,000,000.00 呼市駐?？谵k事處 -50,000.00

122、 -50,000.00 50,000.00 50,000.00 呼市商城房地產 -300,000.00 -300,000.00 300,000.00 300,000.00 合計 -525,250,880.64 -350,000.00 525,250,880.64 350,000.00 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 3131 / 14148 8 2)財務報表列報準則變動對于合并財務報表的影響 A.本公司根據修訂后的 企業會計準則第 30 號財務報表列報 ， 對原資本公積中歸屬于其他綜合收益的部分及外幣報表折算差額予以調整， 根據列報要求作為其他綜合收益項目列報， 并對年初

123、數采用追溯調整法進行調整列報，追溯調整影響如下： 單位：元 項目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 調整前 調整后 調整前 調整后 資本公積 1,844,500,201.65 1,831,080,564.85 7,538,692,924.80 7,506,415,782.23 外幣報表折算差額 -610,641.95 -12,272,185.88 其他綜合收益 12,808,994.85 20,004,956.69 合計 1,843,889,559.70 1,843,889,559.70 7,526,420,738.92 7,526,420,738.92 B.本公

124、司根據修訂后的 企業會計準則第 30 號財務報表列報 ， 根據列報要求將遞延收益單獨列報，并對年初數采用追溯調整法進行調整列報，追溯調整影響如下： 單位：元 項目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 調整前 調整后 調整前 調整后 遞延收益 741,978,095.47 941,505,863.00 其他非流動負債 741,978,095.47 941,505,863.00 合計 741,978,095.47 741,978,095.47 941,505,863.00 941,505,863.00 (2(2) )會計會計估計估計變更變更 會計估計變更的內容和原因 審

125、批程序 低值易耗品確認和攤銷方法變更 2015 年 4 月 23 日， 第八屆董事會第三次會議審議通過了公司關于會計估計變更的議案 會計估計變更說明 隨著國內市場環境的不斷發展，結合財政部、國家稅務總局于發布的關于完善固定資產加速折舊企業所得稅政策的通知（財稅201475 號）相關規定，為了更加客觀公正地反映公司的財務狀況和經營成果，根據公司自身情況對低值易耗品的范圍和攤銷方法進行會計估計變更：自 2014 年 12 月 1 日起,將單位價值 5000 元及以下， 使用年限較短， 在使用過程中基本保持原有實物形態不變的各種用具、物品作為低值易耗品，并對低值易耗品攤銷方法采用一次攤銷法。對500

126、0 元及以下的低值易耗品建立臺賬備查登記，完善日常管理 本次會計估計變更采用未來適用法處理,對 2014 年度凈利潤減少 2.62 億元。 ( (三三) )董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 適用 不適用 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 3232 / 14148 8 四、四、利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 ( (一一) )現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 2014 年 6 月 27 日，公司 2013 年年度股東大會審議并通過了公司 2013 年度利潤分

127、配及資本公積金轉增股本預案，公司以 2013 年 12 月 31 日總股本 2,042,914,022 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 8.00 元（含稅），派發現金紅利總額 1,634,331,217.60 元。本次派發現金紅利后，公司（母公司）未分配利潤為 2,010,235,607.21 元。同時，公司以 2013 年 12月 31 日總股本 2,042,914,022 股為基數， 以資本公積金轉增股本方式， 向全體股東每 10 股轉增5 股，共計轉增 1,021,457,011 股，轉增后總股本為 3,064,371,033 股。內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2013

128、年度利潤分配及資本公積金轉增股本實施公告已于 2014 年 7 月 10 日登載于中國證券報、上海證券報、上海證券交易所網站(http： /)。 公司嚴格按照公司章程的規定執行現金分紅政策。報告期內公司利潤分配符合公司章程的規定，符合股東大會決議的要求，審議程序和機制完備，有明確的分紅標準及分配比例，獨立董事已盡職履責并發揮了應有的作用， 中小股東有充分表達意見和訴求的機會， 切實維護了中小股東的合法權益。 ( (二二) )公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元幣種：人民幣 分紅

129、 年度 每 10股送紅股數（股） 每 10 股派息數(元) （含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2014 年 0 8.00 10 2,451,496,826.40 4,144,280,536.11 59.15 2013 年 0 8.00 5 1,634,331,217.60 3,187,239,562.47 51.28 2012 年 0 2.80 0 523,840,240.00 1,717,206,343.77 30.51 五、五、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會

130、責任的工作情況 ( (一一) )社會責任工作情況社會責任工作情況 公司從品質建設、企業發展、員工關愛、公益與環境等角度，積極履行社會責任。 1、品質建設。2014 年，公司在質量管理上不斷探索和創新，一方面在荷蘭成立了中國乳業截止目前規格最高的海外研發中心， 并與荷蘭頂尖學府瓦赫寧根大學， 達成了共建食品安全保障體系的戰略協議，共同搭建中荷首個食品安全保障體系；另一方面與國際三大質量認證巨頭 SGS（瑞士通用公證行）、LRQA（英國勞氏質量認證有限公司）和 Intertek（英國天祥集團）達成戰略合作，進一步升級了伊利全球質量安全管理保障體系。2014 年 11 月，公司液態奶、奶粉、冷飲、

131、酸奶事業部全部通過 FSSC22000 食品安全體系認證， 成為中國第一家全線產品通過此全球性食品安全管理標準體系認證的乳品企業。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 3333 / 14148 8 2、企業發展。2014 年公司進一步深化“全球織網”戰略，分別與美國 DFA 合作在美國共建了全球樣板工廠暨全美國規模最大的奶粉廠； 與意大利斯嘉達聯合推出進口牛奶“培蘭”； 在新西蘭投資建設了迄今全球最大一體化乳業生產基地， 全面提升了公司的全球產業鏈整合能力和品牌影響力。在荷蘭合作銀行發布的2014 年全球乳業 20 強報告中，公司成功邁入全球乳業 10強，成為了目前唯一一家進

132、入全球乳業 10 強的亞洲乳品企業。 3、員工關愛。2014 年公司加大員工關懷力度，推出了“春雨計劃 3.0”，讓員工不僅能持續體會到不斷向上的快樂，更能找到精神和價值的歸依。同時，公司還啟動“員工關愛計劃”、“員工幫助計劃”等活動，切實解決員工的實際困難，有效提高了團隊的整體凝聚力。 4、公益與環境。公司堅持“健康中國”計劃，圍繞“社區、青少年、環境”三大核心目標的健康發展，2014 年公司連續第三個年度深入開展了以兒童安全成長為主題的安全教育公益項目伊利方舟工程，并推出了伊利興趣課堂，為貧困小學捐建“伊利愛心圖書室”，建立青少年乳品科技創新基地等多個公益舉措。 同時公司亦形成了完善、成熟

133、的自然災害應急系統。在魯甸、景谷、康定等地震災害中，公司都第一時間啟動自然災害應急機制，捐錢捐物，把災區最需要的物資及時送到災民手中。 環境保護方面，公司繼續堅持“綠色生產、綠色消費、綠色發展”三位一體的發展理念，連續五年自主開展組織層面的碳盤查，并憑借綠色產業鏈發展模式連續四屆獲得“國際碳金獎”，成為聯合國和專業性國際組織評定下的“以低碳理念履行社會價值的最佳表現者”。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 3434 / 14148 8 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、重大訴訟、仲裁和重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項媒體普遍質疑的事項 適用 不適用 ( (一一) )

134、訴訟、仲裁或媒體質疑事項已在臨時公告披露且無后續進展的訴訟、仲裁或媒體質疑事項已在臨時公告披露且無后續進展的 事項概述及類型 查詢索引 2014 年 6 月 4 日，公司發布內蒙古伊利實業集團股份有限公司公告，對國家食品藥品監管總局嬰幼兒配方乳粉生產許可審查細則（2013 版）的審查情況進行了說明。 詳見上海證券交易所網站（http： /） 。 2014 年 6 月 7 日，應上海證券交易所要求，公司發布內蒙古伊利實業集團股份有限公司公告 ， 對股價波動情況進行了說明。 詳見上海證券交易所網站（http： /） 。 二、二、報告期內資金被占用情況及清欠進展情況報告期內資金被占用情況及清欠進展情

135、況 適用 不適用 三、三、破產重整相關事項破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 四、四、資產交易、企業合并事項資產交易、企業合并事項 適用不適用 ( (一一) )公公司收購、出售資產和企業合并事項已在臨時公告披露且后續實施無變化的司收購、出售資產和企業合并事項已在臨時公告披露且后續實施無變化的 事項概述及類型 查詢索引 2014 年 6 月 20 日，公司發布了內蒙古伊利實業集團股份有限公司關于子公司內蒙古伊利畜牧發展有限責任公司引進投資者進行增資的公告。 詳見上海證券交易所網站 （http：/）。 ( (二二) )臨時公告未披露或有后續進展的情況臨時公告未披露或有后續進展的情況

136、不適用 五、五、公司股權激勵情況及其影響公司股權激勵情況及其影響 適用 不適用 六、六、重大關聯交易重大關聯交易 適用 不適用 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 3535 / 14148 8 七、七、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 1 1、托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 適用 不適用 2 2、擔保情況擔保情況 適用 不適用 單位:萬元幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議簽署日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額

137、是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯 關系 內蒙古惠商融資擔保有限公司 全資子公司 供應商及客戶 9,948 2014年9月12日 2014年9月17日 2017年12月28日 連帶責任擔保 否 否 是 否 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 9,948 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 9,204 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 70,368.5 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 70,368.5 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 79,572.5 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 4.23 其中： 為股東、

138、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 擔保情況說明 截止2014年12月31日， 公司全資子公司內蒙古惠商融資擔保有限公司年度累計對外擔?？傤~9,948萬元， 在保余額9,204萬元， 對外擔保在保戶數87家。 上述 “公司對外擔保情況 （不包括對子公司的擔保） ” 所列示為所有對外擔保的匯總信息。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 3636 / 14148 8 3 3、其他重大合同其他重

139、大合同 無。 八、八、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 適用 不適用 ( (一一) )上市公司、持上市公司、持股股 5%5%以上的以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項的承諾事項 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與再融資相關的承諾 股份限售 呼和浩特投資有限責任公司 呼和浩特投資有限責任公司認購的本次發行的股份自發行結束之日起36 個月內不得轉讓。 自發行結束之日起 36個月內不得

140、轉讓 是 是 與股權激勵相關的承諾 股份限售 公司 根據期權計劃，行權后所獲得的股票，自行權之日起一年內不得賣出，否則所得收益歸公司所有，公司董事會應當收回其所得收益。 自行權之日起一年 是 是 九、九、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 115 境內會計師事務所審計年限 19 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 100 十、十、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持上市公司及其董事、監事、高級管理人

141、員、持有有 5%5%以上以上股份的股東、實際控制人、收股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況購人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 3737 / 14148 8 十一、十一、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 十二、十二、執行新會計準則對合并財務報表的影響執行新會計準則對合并財務報表的影響 具體如下： 1 1、長期股權投資準則變動對于合并財務報告影響（一）長期股權投資準則變動對于合并財務報

142、告影響（一） 單位：元幣種：人民幣 被投資 單位 交易基本信息 2013年1月1日歸屬于母公司股東權益（+/-） 2013年12月31日 長期股權投資 （+/-） 可供出售金融資產（+/-） 歸屬于母公司股東權益 （+/-） 中信產業投資基金管理有限公司 -121,500,000.00 121,500,000.00 內蒙古伊生生物科技有限公司 -400,000.00 400,000.00 內蒙古大宗畜產品交易所有限公司 -500,000.00 500,000.00 國際紙業（呼和浩特）包裝有限公司 -10,418,992.39 10,418,992.39 綿陽科技城產業投資基金（有限合伙） -

143、183,204,292.58 183,204,292.58 成都市商業銀行股份有限公司 -81,250,000.00 81,250,000.00 CITICPEHoldingsLimited -6,627,595.67 6,627,595.67 呼倫貝爾能源開發股份有限公司 -1,000,000.00 1,000,000.00 國開博裕一期（上海）股權投資合伙企業（有限合伙） -120,000,000.00 120,000,000.00 合計 / -524,900,880.64 524,900,880.64 長期股權投資準則變動對于合并財務報告影響（一）的說明 根據新修訂的長期股權投資準則，將

144、原成本法核算的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的權益性投資納入可供出售金融資產核算，其中：在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具按照成本進行后續計量，其他權益工具按公允價值進行后續計量。 2 2、準則其他變動的準則其他變動的影響影響 (1)本公司根據修訂后的企業會計準則第 30 號財務報表列報，對原資本公積中歸屬于其他綜合收益的部分及外幣報表折算差額予以調整，根據列報要求作為其他綜合收益項目列報，并對年初數采用追溯調整法進行調整列報，追溯調整影響如下： 單位：元 項目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 調整前 調整后 調整前 調整后 資本公

145、積 1,844,500,201.65 1,831,080,564.85 7,538,692,924.80 7,506,415,782.23 外幣報表折算差額 -610,641.95 -12,272,185.88 其他綜合收益 12,808,994.85 20,004,956.69 合計 1,843,889,559.70 1,843,889,559.70 7,526,420,738.92 7,526,420,738.92 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 3838 / 14148 8 (2)本公司根據修訂后的企業會計準則第 30 號財務報表列報，根據列報要求將遞延收益單獨列報

146、，并對年初數采用追溯調整法進行調整列報，追溯調整影響如下： 單位：元 項目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 調整前 調整后 調整前 調整后 遞延收益 741,978,095.47 941,505,863.00 其他非流動負債 741,978,095.47 941,505,863.00 合計 741,978,095.47 741,978,095.47 941,505,863.00 941,505,863.00 十三、十三、其他重大事項的說明其他重大事項的說明 適用 不適用 2014 年 10 月 26 日，公司召開了第八屆董事會臨時會議，審議并通過了內蒙古伊利實業

147、集團股份有限公司持股計劃 （草案） 、 內蒙古伊利實業集團股份有限公司持股計劃管理規則和關于提請股東大會授權董事會辦理公司持股計劃相關事宜的議案。2014 年 11 月 13 日，公司召開了 2014 年第一次臨時股東大會，審議并通過了內蒙古伊利實業集團股份有限公司持股計劃（草案）、內蒙古伊利實業集團股份有限公司持股計劃管理規則和關于提請股東大會授權董事會辦理公司持股計劃相關事宜的議案。2014 年 11 月 17 日，公司召開了第一期持股計劃第一次持有人會議， 審議并通過了 內蒙古伊利實業集團股份有限公司持股計劃持有人日常管理辦法、關于設立持股計劃管理委員會的議案和關于選舉第一期持股計劃管理

148、委員會委員的議案。 本期持股計劃參與對象為公司中高層管理人員、公司及子公司業務技術骨干，共計 317 人。持股計劃的資金來源以 2013 年度相比 2012 年度扣除非經常性損益的凈利潤差值為基數，按照30%的比例提取的持股計劃獎勵金。 公司第一期持股計劃標的股票的購買于 2014 年 11 月 26 日已全部完成。鎖定期為 12 個月。公司第一期持股計劃持有公司股份總數為 5,729,614 股，占公司總股本的比例為 0.1870%。報告期內不存在因持股計劃持有人處分權利而引起的股份權益變動。本期持股計劃由公司自行管理， 未選任資產管理機構， 報告期內亦不存在資產管理機構變更的情形。 內蒙古

149、伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 3939 / 14148 8 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、股股本變動情況本變動情況 ( (一一) )股份變動情況表股份變動情況表 1 1、股份變動情況表股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 454,745,504 22.26 18,849,116 -417,047,272 -398,198,156 56,547,348 1.85 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 454,7

150、45,504 22.26 18,849,116 -417,047,272 -398,198,156 56,547,348 1.85 其中：境內非國有法人持股 282,189,482 13.81 18,849,116 -244,491,250 -225,642,134 56,547,348 1.85 境內自然人持股 172,556,022 8.45 -172,556,022 -172,556,022 0 0 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 1,588,168,518 77.74 1,002,607,895 417,047,272 1,419,655,16

151、7 3,007,823,685 98.15 1、人民幣普通股 1,588,168,518 77.74 1,002,607,895 417,047,272 1,419,655,167 3,007,823,685 98.15 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 2,042,914,022 100.00 1,021,457,011 1,021,457,011 3,064,371,033 100.00 2 2、股份變動情況說明股份變動情況說明 （1） 公司于 2014 年 1 月 4 日發布了 內蒙古伊利實業集團股份有限公司非公開發行限售股上市流通公告，本次限售股上市流

152、通數量為 244,991,250 股，本次限售股上市流通前，公司有限售條件股份為 454,745,504 股， 無限售條件股份為 1,588,168,518 股， 變動后公司有限售條件股份為 209,754,254 股，無限售條件股份為 1,833,159,768 股。 （2） 公司于 2014 年 7 月 1 日發布了 內蒙古伊利實業集團股份有限公司關于限售股上市流通公告，本次限售股上市流通數量為 172,056,022 股，本次限售股上市流通前，公司有限售條件股份為 209,754,254 股， 無限售條件股份為 1,833,159,768 股， 變動后公司有限售條件股份為37,698,2

153、32 股，無限售條件股份為 2,005,215,790 股。 （3） 公司于 2014 年 7 月 10 日發布了 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2013 年度利潤分配及資本公積金轉增股本實施公告，公司以 2013 年 12 月 31 日的總股本 2,042,914,022 股為基數，以資本公積金轉增股本方式，向全體股東每 10 股轉增 5 股，轉增后公司總股本為內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 4040 / 14148 8 3,064,371,033 股。本次轉增前，公司有限售條件股份為 37,698,232 股，無限售條件股份為2,005,215,790 股，轉增后，

154、公司有限售條件股份為 56,547,348 股，無限售條件股份為3,007,823,685 股。 具體內容詳見上海證券交易所網站（http:/）。 3 3、股份變動對最近一年股份變動對最近一年和最近一期和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有） 無。 4 4、公司認為必要公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容或證券監管機構要求披露的其他內容 無 ( (二二) )限售股份變動情況限售股份變動情況 單位: 股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 摩根士丹利國際股份有限公司 3

155、0,400,000 30,400,000 0 0 認購非公開發行股份 2014 年 1 月 10 日 泰康資產管理有限責任公司 32,700,000 32,700,000 0 0 認購非公開發行股份 2014 年 1 月 10 日 鵬華基金管理有限公司 29,200,000 29,200,000 0 0 認購非公開發行股份 2014 年 1 月 10 日 上海東方證券資產管理有限公司 29,200,000 29,200,000 0 0 認購非公開發行股份 2014 年 1 月 10 日 博時基金管理有限公司 34,000,000 34,000,000 0 0 認購非公開發行股份 2014 年

156、1 月 10 日 新華人壽保險股份有限公司 32,400,000 32,400,000 0 0 認購非公開發行股份 2014 年 1 月 10 日 廣發基金管理有限公司 37,000,000 37,000,000 0 0 認購非公開發行股份 2014 年 1 月 10 日 長信基金管理有限責任公司 20,091,250 20,091,250 0 0 認購非公開發行股份 2014 年 1 月 10 日 潘 剛 54,276,347 54,276,347 0 0 期權計劃首期行權后剩余獲授股票期權行權 2014 年 7 月 4 日 劉春海 18,092,114 18,092,114 0 0 期權計

157、劃首期行權后剩余獲授股票期權行權 2014 年 7 月 4 日 趙成霞 18,092,114 18,092,114 0 0 期權計劃首期行權后剩余獲授股票期權行權 2014 年 7 月 4 日 胡利平 18,092,114 18,092,114 0 0 期權計劃首期行權后剩余獲授股票期權行權 2014 年 7 月 4 日 其他激勵對象 63,503,333 63,503,333 0 0 期權計劃首期行權后剩余獲授股票期權行權 2014 年 7 月 4 日 呼和浩特投資有限責任公司 27,221,250 0 13,610,625 40,831,875 認購非公開發行股份 2016 年 1 月 1

158、0 日 上海運贏泰投資咨詢有限公司 6,336,000 0 3,168,000 9,504,000 上市公司股權分置改革管理辦法規定的法定限售事項 / 呼市糖粉廠伊利公司持股會 4,134,596 0 2,067,298 6,201,894 上市公司股權分置改革管理辦法規定的法定限售事項 / 呼和浩特誠信經濟貿易公司 6,336 0 3,168 9,504 上市公司股權分置改革管理辦法規定的法定限售事項 / 包頭市偉光物資貿易有限責任公司 50 0 25 75 上市公司股權分置改革管理辦法規定的法定限售事項 / 合計 454,745,504 417,047,272 18,849,116 56,

159、547,348 / / 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 4141 / 14148 8 二、二、證券發行與上市情況證券發行與上市情況 ( (一一) )截至報告期截至報告期末近末近 3 3 年歷次年歷次證券發行情況證券發行情況 單位：股 幣種：人民幣 股票及其衍生 證券的種類 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 普通股股票類 人民幣普通股（A 股） 2013 年 1 月 10 日 18.51 272,212,500 注 1 人民幣普通股（A 股） 2013 年 6 月 18 日 6.49 153,963,908 2014 年 6

160、月 18 日 人民幣普通股（A 股） 2013 年 7 月 2 日 6.49 18,092,114 2014 年 7 月 2 日 截至報告期末近 3 年歷次證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）： 注 1： 呼和浩特投資有限責任公司認購的非公開發行的股份于 2016 年 1 月 10 日上市流通 （如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第一個交易日），其他發行對象認購的非公開發行的股份已于 2014 年 1 月 10 日上市流通。 公司非公開發行股票事宜于 2012 年 12 月 13 日發布了內蒙古伊利實業集團股份有限公司關于非公開發行股票申請獲得中國證券監督管理委員會核準

161、的公告 ， 于 2013 年 1 月 12 日發布了內蒙古伊利實業集團股份有限公司非公開發行股票發行結果暨股本變動公告。 公司期權計劃行權事宜于 2013 年 6 月 8 日發布了內蒙古伊利實業集團股份有限公司股票期權激勵計劃首期行權后剩余獲授股票期權符合行權條件的公告，并于 2013 年 6 月 18 日和2013 年 7 月 2 日發布了內蒙古伊利實業集團股份有限公司股權激勵計劃行權結果暨股份上市公告。 ( (二二) )公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 公司股份總數及股東結構變動情況詳見本節第（一）項的“股份變

162、動情況表”和“股份變動情況說明”。本期公司實施資本公積金轉增股本的方案，股本共計增加 1,021,457,011 股，對股東結構以及公司資產和負債結構沒有影響。 ( (三三) )現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 三、三、股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 ( (一一) )股東總數股東總數: 截止報告期末股東總數(戶) 139,375 年度報告披露日前第五個交易日末的股東總數(戶) 101,944 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 4242 / 14148 8 ( (二二) )截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東

163、）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 呼和浩特投資有限責任公司 95,088,471 285,265,413 9.31 40,831,875 質押 201,130,000 其他 潘剛 55,080,541 118,043,314 3.85 0 質押 118,043,314 境內自然人 香港中央結算有限公司 65,874,320 65,874,320 2.15 0 未知 未知 其他 全國社?；?/p>

164、一零四組合 21,199,957 46,399,885 1.51 0 未知 未知 其他 趙成霞 19,689,482 42,045,070 1.37 0 質押 42,045,070 境內自然人 劉春海 19,562,556 41,654,144 1.36 0 質押 41,654,144 境內自然人 胡利平 18,682,678 39,670,268 1.29 0 質押 39,670,268 境內自然人 全國社?；鹞辶闳M合 12,500,000 39,600,000 1.29 0 未知 未知 其他 中國人壽保險股份有限公司分紅個人分紅005LFH002 滬 26,076,944 37,799

165、,302 1.23 0 未知 未知 其他 UBS AG 26,731,904 34,186,884 1.12 0 未知 未知 其他 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 呼和浩特投資有限責任公司 244,433,538 人民幣普通股 244,433,538 潘剛 118,043,314 人民幣普通股 118,043,314 香港中央結算有限公司 65,874,320 人民幣普通股 65,874,320 全國社?；鹨涣闼慕M合 46,399,885 人民幣普通股 46,399,885 趙成霞 42,045,070 人民幣普通股 42,04

166、5,070 劉春海 41,654,144 人民幣普通股 41,654,144 胡利平 39,670,268 人民幣普通股 39,670,268 全國社?；鹞辶闳M合 39,600,000 人民幣普通股 39,600,000 中國人壽保險股份有限公司分紅個人分紅005LFH002 滬 37,799,302 人民幣普通股 37,799,302 UBS AG 34,186,884 人民幣普通股 34,186,884 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 4343 / 14148 8 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位：股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量

167、 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 呼和浩特投資有限責任公司 40,831,875 2016 年 1 月 10 日 自發行結束之日起 36 個月內不得轉讓 2 上海運贏泰投資咨詢有限公司 9,504,000 / 上市公司股權分置改革管理辦法規定的法定限售事項 3 呼市糖粉廠伊利公司持股會 6,201,894 / 上市公司股權分置改革管理辦法規定的法定限售事項 4 呼和浩特誠信經濟貿易公司 9,504 / 上市公司股權分置改革管理辦法規定的法定限售事項 5 包頭市偉光物資貿易有限責任公司 75 / 上市公司股權分置改革管理辦法規定的法定限售事項

168、四、四、控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 ( (一一) )控股股東情況控股股東情況 1 1、 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 公司無控股股東。 ( (二二) )實際實際控制控制人情況人情況 1 1、 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 公司無實際控制人。 五、五、其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 4444 / 14148 8 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情

169、況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況 ( (一一) )現任現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓 名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元）（稅前） 報告期在其股東單位領薪情況 潘 剛 董事長兼總裁 男 44 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 62,962,773 118,043,314 55,080,541

170、 公積金轉增股本、二級市場買賣 550.4870 劉春海 董事、副總裁 男 51 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 22,091,588 41,654,144 19,562,556 公積金轉增股本、二級市場買賣 340.9956 趙成霞 董事、副總裁、財務負責人 女 44 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 22,355,588 42,045,070 19,689,482 公積金轉增股本、二級市場買賣 340.9956 胡利平 董事、副總裁、董事會秘書 男 44 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 20,98

171、7,590 39,670,268 18,682,678 公積金轉增股本、二級市場買賣 333.9956 王瑞生 董事、助理總裁 男 49 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 240,000 360,000 120,000 公積金轉增股本 255.4996 王振坤 董事 男 51 2014 年 6 月 27 日 2014 年 10 月 17 日 0 0 7.5 高德步 獨立董事 男 59 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 0 0 20 楊金國 董事 男 51 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 0 0 20 王

172、曉剛 監事會主席 男 41 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 240,000 360,000 120,000 公積金轉增股本 166.0773 張 文 監事 女 49 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 0 48.4948 李建強 監事 男 45 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 0 67.4975 高 宏 獨立董事 男 48 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 0 17.5 陳力華 獨立董事 男 70 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 0 22.5

173、 王玉華 獨立董事 男 52 2011 年 5 月 25 日 2014 年 6 月 27 日 0 10 詹亦文 監事 女 49 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 0 12.5 劉江南 獨立董事 男 59 2011 年 5 月 25 日 2014 年 6 月 27 日 0 10 張心靈 獨立董事 女 49 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 12.5 彭和平 監事 男 64 2014 年 6 月 27 日 2017 年 6 月 26 日 7.5 合計 / / / / / 128,877,539 242,132,796 113,255,25

174、7 / 2,244.0430 / 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 4545 / 14148 8 姓 名 最近 5 年的主要工作經歷 潘 剛 公司董事長兼總裁。 劉春海 公司董事、副總裁。 趙成霞 歷任公司董事、副總裁?，F任公司董事、副總裁、財務負責人。 胡利平 公司董事、副總裁、董事會秘書。 王瑞生 歷任公司董事、財務管理部總經理、助理總裁、財務負責人?，F任公司董事、助理總裁。 王振坤 歷任公司董事、內蒙古金融投資集團有限公司董事長、總經理，呼和浩特投資有限責任公司董事長。 高德步 歷任公司董事、中國人民大學經濟學院教授，現任公司獨立董事、中國人民大學經濟學院教授。 楊金

175、國 歷任公司獨立董事、北京市地平線律師事務所合伙人，現任公司董事、北京市地平線律師事務所合伙人。 王曉剛 公司監事會主席、信息工程部總經理。 張 文 歷任公司監事、質量管理部總經理?，F任公司監事、原奶事業部助理總經理。 李建強 歷任公司監事、冷飲事業部副總經理、公司質量管理部副總經理、液態奶事業部供應部總監?，F任公司監事、原奶事業部副總經理。 高 宏 歷任公司監事、北京天恒房地產股份有限公司運營管理部經理、北京天恒正宇投資發展有限公司運營總監，現任公司獨立董事、北京天恒正宇投資發展有限公司運營總監。 陳力華 歷任公司獨立董事，中國海洋石油總公司總經濟師?，F任公司獨立董事。 王玉華 歷任公司獨立

176、董事、山東財政學院副院長、經濟學教授。 詹亦文 公司監事、北京市國源律師事務所律師、合伙人。 劉江南 歷任公司獨立董事，阿爾卡特-朗訊（中國）投資有限公司副總裁、總裁。 張心靈 公司獨立董事、內蒙古農業大學經濟管理學院教授、博士研究生導師。 彭和平 歷任中國人民大學校長助理、校友會秘書長、教育基金會秘書長，現任公司監事。 ( (二二) )董事、監事、高級管理人員董事、監事、高級管理人員報告期內報告期內被授予的股權激勵情況被授予的股權激勵情況 適用不適用 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 ( (一一) )在股東單位任

177、職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 王振坤 呼和浩特投資有限責任公司 董事長 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 4646 / 14148 8 ( (二二) )在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 高德步 中國人民大學經濟學院 教授 楊金國 北京市地平線律師事務所 合伙人 高 宏 北京天恒正宇投資發展有限公司 運營總監 王玉華 山東財政學院 副院長 詹亦文 北京市國源律師事務所 合伙人 張心靈 內蒙古農業

178、大學 教授、博士研究生導師 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 董事、監事的報酬由公司股東大會審議確定。公司高級管理人員的報酬標準規定由公司董事會審議確定。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 依據“效益、激勵、公平”原則，董事、監事的報酬按照 2013 年年度股東大會審議通過的關于公司董事會董事津貼的議案和關于公司監事會監事津貼的議案確定。公司高級管理人員的報酬按照公司相關規定執行。 董事、 監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 見本節第一項“現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況”表。 報

179、告期末全體董事、 監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期末全體董事、監事和高級管理人員報酬合計 2,244.0430 萬元。 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 王玉華 獨立董事 離任 換屆選舉 劉江南 獨立董事 離任 換屆選舉 高德步 獨立董事 選舉 換屆選舉 高 宏 獨立董事 選舉 換屆選舉 楊金國 董事 選舉 換屆選舉 彭和平 監事 選舉 換屆選舉 王瑞生 財務負責人 離任 工作需要 趙成霞 財務負責人 聘任 工作需要 王振坤 董事 離任 個人原因 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報

180、告 4747 / 14148 8 五、五、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 ( (一一) )員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 23,805 主要子公司在職員工的數量 35,373 在職員工的數量合計 59,178 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 22,418 銷售人員 14,315 技術人員 12,416 財務人員 1,596 行政人員 8,433 合計 59,178 教育程度 教育程度類別 數量（人） 研究生 478 本科 13,822 大中專 31,258 中專以下 13,620 合計 59,1

181、78 ( (二二) )薪薪酬政策酬政策 為適應公司戰略發展的需要，體現薪酬的公平性、激勵性及競爭性，公司確定了基于崗位、績效、能力、市場四個維度的“4P”付薪理念，建立了寬帶制、達成制及計件制等適用于不同崗位族群的薪酬體系，持續優化薪酬體系與組織績效、個人績效的有效對接，激發員工積極性，實現公司與員工的共同發展。 2014 年，公司引入世界知名的咨詢公司，啟動績效激勵優化項目，規范績效管理體系，實現組織績效與員工績效有效銜接，基于績效評估匹配激勵資源，進一步激發員工內驅力，實現公司與員工共同發展。 ( (三三) )培訓計劃培訓計劃 2014 年，公司開展系列領導力提升培訓，通過提升管理人員領導

182、力水平進而推動組織發展和持續創新。同時在各領域開展系列人才培養發展項目，不斷完善人才供應鏈。對于員工專業能力提升，適時引入外部先進管理理念和工具，進一步提升員工的專業素養和職業競爭力。在各專業領域推動專業課程體系打造，完善專業課程設置和內部講師體系。進行內部經驗交流，讓知識經驗得以分享和傳承， 持續營造學習型組織氛圍， 鼓勵和支持員工參與學習， 提升員工職業技能，促進企業業務成長。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 4848 / 14148 8 ( (四四) )專業構成統計圖專業構成統計圖 ( (五五) )教育程度統計圖教育程度統計圖 ( (六六) )勞務外包情況勞務外包情

183、況 勞務外包的工時總數 23,794,239.9 小時 勞務外包支付的報酬總額 30,215.95 萬元 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 4949 / 14148 8 第八節第八節 公司治理公司治理 一、一、公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 （一）公司治理情況（一）公司治理情況 報告期內， 公司嚴格按照 公司法 、 上市公司治理準則 以及國家有關法律法規的要求，結合企業發展情況，進一步完善公司的現代企業制度建設和公司治理結構，具體情況如下： 1、關于股東大會： 公司股東大會職責清晰，有明確的議事規則并得到切實執行。公司股

184、東大會的召集、召開、提案程序符合公司法、公司章程以及公司股東大會議事規則等相關規定。公司無重大事項繞過股東大會的情況，也不存在先實施后審議的情況。 2、關于董事與董事會： 公司董事會職責清晰，全體董事能夠認真、負責地履行職責。董事會的召集、召開程序符合公司法、公司章程以及公司董事會議事規則等相關法律法規及制度的規定。各位董事的任職符合公司法、公司章程等相關法律法規及制度對董事任職資格的要求。各位董事任職期間勤勉盡責， 能夠積極參加公司董事會會議并能認真履行職責， 維護了公司和全體股東的合法權益。 公司董事會嚴格按照公司法、公司章程規定的選聘程序選舉董事，各位董事能夠以認真、負責的態度出席董事會

185、，并熟悉有關法律法規，能夠充分行使和履行作為董事的權利、義務和責任。為適應公司發展的需要，根據上市公司治理準則、公司章程、公司董事會議事規則及其他有關規定，公司設立了戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會等董事會專門委員會，并制定了公司董事會專門委員會工作實施細則。董事會專門委員會中除戰略委員會外,主任委員均由獨立董事擔任，獨立董事在公司重大決策以及投資方面發揮了重要作用，使公司的決策更加高效、規范與科學。 3、關于監事與監事會： 公司監事會職責清晰，全體監事能夠認真、負責地履行職責。監事會的召集、召開程序符合公司法、公司章程以及公司監事會議事規則等相關法律法規的規定。各位監事的

186、任職符合公司法、公司章程等相關法律法規對監事任職資格的要求。各位監事任職期間勤勉盡責，能夠積極參加公司監事會會議并能認真履行職責，維護了公司和全體股東的合法權益。 公司監事會嚴格按照公司法、公司章程規定的選聘程序選舉監事，各位監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著為股東負責的態度，對公司財務、公司董事及高級管理人員履行職責的合法性和合規性進行監督。 4、關于績效評估與激勵約束機制： 公司將進一步完善效率與公平并舉的績效評價標準與激勵約束機制。 5、關于信息披露與透明度： 公司制定并嚴格執行 公司信息披露事務管理制度 ， 明確信息披露責任人， 信息披露真實、準確、完整、及時、公平。 公司指定董事會

187、秘書負責信息披露工作、 接待投資者來訪和咨詢； 指定 中國證券報 、 上海證券報為公司信息披露的報紙；公司嚴格按照有關法律法規的要求，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 5050 / 14148 8 6、關于利益相關者： 公司充分尊重和維護利益相關者的合法權益，努力實現股東、員工、社會等各方利益的協調平衡，共同推動公司持續、健康、穩定的發展。 7、公司制度建設情況： 公司繼續加強法律、法規及公司治理等方面的學習，加強董事、監事、高級管理人員相關法律、法規的學習、培訓，提升公司治理水平，實現公司持續、健

188、康、穩定的發展。 （二）內幕信息知情人登記管理制度的建立和執行情況（二）內幕信息知情人登記管理制度的建立和執行情況 為進一步規范公司內幕信息管理，加強內幕信息保密工作，維護信息披露的公平原則，保護廣大投資者的合法權益，公司嚴格遵守公司內幕信息知情人登記制度，加強內幕信息的保密管理， 完善內幕信息知情人登記備案。 未發現內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份的情況。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異；如有差異，應當說明公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異；如有差異，應當說明原因原因 報告期內，公司法人治理的實際狀況符合公司

189、法、上市公司治理準則和中國證監會相關規定的要求，不存在差異。 二、二、股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2013 年年 度 股東大會 2014 年 6 月 27 日 1、公司 2013 年年度報告及摘要 2、公司 2013 年度董事會工作報告 3、公司 2013 年度監事會工作報告 4、公司 2014 年度經營方針與投資計劃 5、公司 2013 年度財務決算與 2014 年度財務預算方案 6、 公司 2013 年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案 7、關于公司董事會換屆選舉的議案 1）選舉潘剛先生為公

190、司第八屆董事會董事 2）選舉劉春海先生為公司第八屆董事會董事 3）選舉趙成霞女士為公司第八屆董事會董事 4）選舉胡利平先生為公司第八屆董事會董事 5）選舉王瑞生先生為公司第八屆董事會董事 6）選舉王振坤先生為公司第八屆董事會董事 7）選舉楊金國先生為公司第八屆董事會董事 8）選舉陳力華先生為公司第八屆董事會獨立董事 9）選舉高德步先生為公司第八屆董事會獨立董事 10）選舉高宏先生為公司第八屆董事會獨立董事 11）選舉張心靈女士為公司第八屆董事會獨立董事 8、關于公司監事會換屆選舉的議案 1）選舉詹亦文女士為公司第八屆監事會監事 2）選舉彭和平先生為公司第八屆監事會監事 9、關于公司董事會董事津

191、貼的議案 10、關于公司監事會監事津貼的議案 11、公司 2013 年度獨立董事述職報告 12、公司關于董事會授權下屬擔保公司 2014 年為產業鏈上下游企業提供擔保額度權限及信息披露的議案 13、關于修改的議案 14、關于聘請大華會計師事務所（特殊普通合伙）審議并通過 上 海 證 券 交 易 所 網 站(http;/) 2014 年 6 月 28 日 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 5151 / 14148 8 為公司 2014 年度財務及內部控制審計機構及確定其報酬的議案 15、 內蒙古伊利實業集團股份有限公司關于以節余募集資金永久性補充流動資金的議案 16、 內蒙古

192、伊利實業集團股份有限公司關于子公司內蒙古伊利畜牧發展有限責任公司引進投資者進行增資的議案 2014 年第 一 次臨 時 股東大會 2014年11月 13 日 1、 內蒙古伊利實業集團股份有限公司持股計劃 （草案） 2、內蒙古伊利實業集團股份有限公司持股計劃管理規則 3、關于提請股東大會授權董事會辦理公司持股計劃相關事宜的議案 審議并通過 上 海 證 券 交 易 所 網 站(http;/) 2014 年 11月14日 三、三、董事履行職責情況董事履行職責情況 ( (一一) )董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況

193、本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 潘 剛 否 28 28 25 0 0 否 2 劉春海 否 28 27 25 1 0 否 1 趙成霞 否 28 27 25 1 0 否 2 胡利平 否 28 28 25 0 0 否 2 王瑞生 否 28 27 25 1 0 否 2 楊金國 否 28 28 25 0 0 否 2 陳力華 是 28 27 25 1 0 否 1 高德步 是 28 28 25 0 0 否 2 高 宏 是 18 18 16 0 0 否 1 張心靈 是 18 18 16 0 0 否 1 王振坤 否

194、 14 12 12 2 0 否 0 王玉華 是 10 9 9 1 0 否 0 劉江南 是 10 9 9 1 0 否 0 年內召開董事會會議次數 28 其中：現場會議次數 3 通訊方式召開會議次數 25 現場結合通訊方式召開會議次數 0 ( (二二) )獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、四、監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 監事會對報告期內的監督事項無異議。 五、五、報告期報告期內對高級管理人員的考評機制內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建

195、立、實施情況，以及激勵機制的建立、實施情況 根據公司的實際經營情況，按照公司相關規定實施。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 5252 / 14148 8 第九節第九節 內部控制內部控制 一、一、內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 (一)內部控制責任聲明 按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制,評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。 監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。 經理層負責組織領導公司內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記

196、載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、 資產安全、 財務報告及相關信息真實完 整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。 (二)內部控制制度建設情況 2014 年度，公司繼續加強內部控制工作的梳理和改進,對內部控制體系進行了持續優化。通過對公司業務活動的定期評價， 對內部控制設計的合理性和執行的有

197、效性進行了檢查監督。 通過不斷地改進與完善內部控制措施，提高了公司防范風險能力，提升了公司管理水平。為公司經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息的真實、完整提供了合理保障。 (三)內部控制評價結論 根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況,于內部控制評價報告基準日,不存在財務報告內部控制重大缺陷,董事會認為,公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 根據公司非財務報告內部控制重大缺陷的認定情況,于內部控制評價報告基準日,公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性

198、評價結論的因素。 公司 2014 年度內部控制評價報告詳見上海證券交易所網站(http:/)。 是否披露內部控制自我評價報告：是 二、二、內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 大華會計師事務所(特殊普通合伙)為公司出具了標準無保留意見的內部控制審計報告。 公司 2014 年度內部控制審計報告詳見上海證券交易所網站(http:/)。 是否披露內部控制審計報告：是 三、三、年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 公司已嚴格按照中國證監會、上交所等監管部門的要求,建立了內蒙古伊利實業集團股份有限公司年報信息披露重大差錯責任

199、追究制度，對責任人的確定、追究責任的形式和種類進行了規定，報告期內，公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充及業績預告修正等情況。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 5353 / 14148 8 第十節第十節 財務報告財務報告 一、一、審計審計報告報告 審計報告審計報告 大華審字大華審字20150008542015000854 號號 內蒙古伊利實業集團股份有限公司全體股東：內蒙古伊利實業集團股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的內蒙古伊利實業集團股份有限公司(以下簡稱伊利集團)財務報表，包括2014 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2014 年度的合并

200、及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表，以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是伊利集團管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則， 計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序

201、， 以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。 選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷， 包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。 在進行風險評估時， 注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制， 以設計恰當的審計程序。 審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性， 以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為， 伊利集團的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制， 公允反映了伊利集團2014年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2014年度的合并及母公司經營成

202、果和現金流量。 大華會計師事務所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師：張文榮 中國北京 中國注冊會計師：劉 廣 二一五年四月二十三日 二、二、財務報表財務報表 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 5454 / 14148 8 合并資產負債表合并資產負債表 2014 年 12 月 31 日 編制單位:內蒙古伊利實業集團股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 14,272,616,386.47 8,173,346,441.54 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金

203、融資產 應收票據 139,400,000.00 181,939,000.00 應收賬款 513,023,498.21 340,087,732.36 預付款項 389,960,876.90 329,620,482.99 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 69,266,144.61 418,491.70 應收股利 其他應收款 66,233,526.28 123,728,486.12 買入返售金融資產 存貨 5,008,246,399.60 3,682,902,752.63 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 542,319,468.46 3,635,13

204、6,661.22 流動資產合計 21,001,066,300.53 16,467,180,048.56 非流動資產：非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 822,022,809.62 872,756,680.36 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 25,726,556.22 33,511,828.16 投資性房地產 固定資產 13,121,335,667.91 10,403,990,333.74 在建工程 939,357,029.80 1,483,941,376.16 工程物資 18,825,024.39 9,254,624.85 固定資產清理 3,601,099.09 生產

205、性生物資產 1,289,067,343.70 1,277,685,352.65 油氣資產 無形資產 930,399,642.79 912,646,268.89 開發支出 商譽 10,678,610.25 10,678,610.25 長期待攤費用 185,625,659.56 88,584,979.27 遞延所得稅資產 686,182,446.30 825,479,424.45 其他非流動資產 460,410,626.87 491,678,032.20 非流動資產合計 18,493,232,516.50 16,410,207,510.98 資產總計 39,494,298,817.03 32,87

206、7,387,559.54 流動負債：流動負債： 短期借款 8,071,984,146.06 4,086,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 5555 / 14148 8 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 266,080,000.00 164,750,000.00 應付賬款 5,280,707,453.84 5,192,005,724.97 預收款項 2,163,040,733.44 3,347,153,719.73 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 1,4

207、87,540,087.85 1,320,470,828.26 應交稅費 351,657,931.30 381,203,800.11 應付利息 11,405,220.38 3,029,413.33 應付股利 39,568,679.34 15,281,350.54 其他應付款 1,014,466,402.23 946,950,391.27 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 70,096,687.53 60,150,662.12 流動負債合計 18,756,547,341.97 15,516,995,890.33

208、 非流動負債：非流動負債： 長期借款 703,974,000.00 289,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 176,599,665.67 101,724,400.63 預計負債 遞延收益 1,028,844,652.59 941,505,863.00 遞延所得稅負債 6,778,664.34 4,090,459.20 其他非流動負債 非流動負債合計 1,916,196,982.60 1,047,609,722.83 負債合計 20,672,744,324.57 16,564,605,613.16 所有者權益所有者權益 股本 3,064,3

209、71,033.00 2,042,914,022.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 6,481,242,246.74 7,506,415,782.23 減：庫存股 其他綜合收益 22,597,743.80 20,004,956.69 專項儲備 盈余公積 1,143,309,803.44 914,480,670.67 一般風險準備 未分配利潤 7,922,404,015.06 5,641,283,829.32 歸屬于母公司所有者權益合計 18,633,924,842.04 16,125,099,260.91 少數股東權益 187,629,650.42 187,682,685.47

210、 所有者權益合計 18,821,554,492.46 16,312,781,946.38 負債和所有者權益總計 39,494,298,817.03 32,877,387,559.54 法定代表人：潘剛 主管會計工作負責人：趙成霞 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 5656 / 14148 8 母公司母公司資產負債表資產負債表 2014 年 12 月 31 日 編制單位:內蒙古伊利實業集團股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 8,393,163,946.15 7,62

211、4,423,238.04 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 136,900,000.00 174,939,000.00 應收賬款 370,142,007.47 268,693,754.68 預付款項 2,995,365,973.98 6,507,700,859.66 應收利息 應收股利 137,564,899.08 其他應收款 24,744,684.31 32,658,496.53 存貨 1,603,810,078.31 1,073,239,963.14 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 240,984,138.08 3,231,5

212、02,341.84 流動資產合計 13,902,675,727.38 18,913,157,653.89 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 419,773,171.46 344,225,012.97 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 12,813,803,156.69 6,364,009,823.70 投資性房地產 固定資產 1,235,842,209.79 1,110,674,894.31 在建工程 49,260,559.70 200,916,108.86 工程物資 53,190.00 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 86,911,037.81 90,07

213、4,054.85 開發支出 商譽 長期待攤費用 47,883,239.94 34,123,489.12 遞延所得稅資產 344,623,909.45 562,413,150.18 其他非流動資產 36,689,367.03 22,378,336.70 非流動資產合計 15,034,839,841.87 8,728,814,870.69 資產總計 28,937,515,569.25 27,641,972,524.58 流動負債：流動負債： 短期借款 4,987,431,218.26 3,850,000,000.00 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 5757 / 14148

214、8 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 266,080,000.00 164,750,000.00 應付賬款 4,540,195,699.35 4,125,391,302.02 預收款項 2,153,870,617.12 3,340,225,148.98 應付職工薪酬 1,149,088,561.77 1,029,588,362.66 應交稅費 207,381,167.32 221,556,492.33 應付利息 3,749,861.47 2,808,166.65 應付股利 23,214,107.68 15,272,037.64 其他應付款 816,592,4

215、39.29 772,528,664.13 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 1,800,871.05 1,800,871.05 流動負債合計 14,149,404,543.31 13,523,921,045.46 非流動負債：非流動負債： 長期借款 289,000.00 289,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 34,099,451.76 34,120,511.61 預計負債 遞延收益 57,192,869.96 58,993,741.00 遞延所得稅負債 6,778,664.34 4,090,459.20 其他非

216、流動負債 非流動負債合計 98,359,986.06 97,493,711.81 負債合計 14,247,764,529.37 13,621,414,757.27 所有者權益：所有者權益： 股本 3,064,371,033.00 2,042,914,022.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 6,373,959,970.03 7,395,416,981.03 減：庫存股 其他綜合收益 38,412,431.26 23,179,268.80 專項儲備 盈余公積 1,143,309,803.44 914,480,670.67 未分配利潤 4,069,697,802.15 3,644

217、,566,824.81 所有者權益合計 14,689,751,039.88 14,020,557,767.31 負債和所有者權益總計 28,937,515,569.25 27,641,972,524.58 法定代表人：潘剛 主管會計工作負責人：趙成霞 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 5858 / 14148 8 合并合并利潤表利潤表 2014 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生額發生額 上期上期發生額發生額 一、營業總收入 54,436,426,792.08 47,778,865,826.24 其中：營業收入 5

218、3,959,298,690.78 47,778,865,826.24 利息收入 477,128,101.30 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 50,154,479,849.92 45,251,239,943.22 其中：營業成本 36,399,991,138.52 34,082,758,122.46 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 185,388,696.48 233,907,600.71 銷售費用 10,074,550,860.62 8,546,072,726.90 管理費用 3,163,230,5

219、47.49 2,391,831,003.48 財務費用 154,886,533.97 -33,093,470.24 資產減值損失 176,432,072.84 29,763,959.91 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 107,739,750.69 131,385,457.64 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -1,724,318.99 4,429,323.49 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 4,389,686,692.85 2,659,011,340.66 加：營業外收入 463,408,540.37 439,8

220、42,693.13 其中：非流動資產處置利得 7,390,070.81 8,255,475.81 減：營業外支出 67,209,778.97 38,476,634.76 其中：非流動資產處置損失 34,465,173.86 22,658,866.86 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 5959 / 14148 8 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 4,785,885,454.25 3,060,377,399.03 減：所得稅費用 619,347,321.70 -140,819,396.12 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 4,166,538,132.55 3,201,

221、196,795.15 歸屬于母公司所有者的凈利潤 4,144,280,536.11 3,187,239,562.47 少數股東損益 22,257,596.44 13,957,232.68 六、其他綜合收益的稅后凈額 2,592,787.11 7,195,961.84 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 2,592,787.11 7,195,961.84 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 2,592,787.11 7,195,96

222、1.84 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 19,767,599.58 18,857,505.77 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 -17,174,812.47 -11,661,543.93 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 4,169,130,919.66 3,208,392,756.99 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 4,146,873,323.22 3,194,435,524.31 歸屬于少數股東的綜合收

223、益總額 22,257,596.44 13,957,232.68 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 1.35 1.10 （二）稀釋每股收益(元/股) 1.35 1.10 法定代表人：潘剛 主管會計工作負責人：趙成霞 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 6060 / 14148 8 母公司母公司利潤表利潤表 2014 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、營業收入 54,268,654,054.51 48,195,439,762.88 減：營業成本 43,510,861,647

224、.68 41,021,988,675.66 營業稅金及附加 98,102,009.26 121,965,423.83 銷售費用 7,629,258,669.96 4,955,583,366.08 管理費用 1,550,951,960.53 1,121,163,763.74 財務費用 -44,126,470.41 -25,449,360.53 資產減值損失 25,832,149.45 8,137,986.97 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 813,616,828.73 693,919,566.20 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 375,285.9

225、4 4,013,328.29 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 2,311,390,916.77 1,685,969,473.33 加：營業外收入 219,971,581.22 219,006,375.50 其中：非流動資產處置利得 5,450,125.68 1,922,712.01 減：營業外支出 25,281,929.55 9,681,109.91 其中：非流動資產處置損失 2,563,445.57 3,697,330.66 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 2,506,080,568.44 1,895,294,738.92 減：所得稅費用 217,789,240.73 -415,65

226、7,378.50 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 2,288,291,327.71 2,310,952,117.42 五、其他綜合收益的稅后凈額 15,233,162.46 9,759,632.00 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 15,233,162.46 9,759,632.00 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 15,233,162.46 9,759,

227、632.00 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 2,303,524,490.17 2,320,711,749.42 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：潘剛 主管會計工作負責人：趙成霞 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 6161 / 14148 8 合并合并現金流量表現金流量表 2014 年 112 月 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動

228、產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 61,042,257,059.32 56,064,503,501.54 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 407,861,956.69 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 324,919.41 1,721,044.47 收到其他與經營活動有關的現金 832,194,174.65 8

229、41,155,316.26 經營活動現金流入小計 62,282,638,110.07 56,907,379,862.27 購買商品、接受勞務支付的現金 49,531,821,813.98 44,352,932,627.62 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 1,806,425,684.12 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 4,978,884,527.50 3,938,576,008.46 支付的各項稅費 2,739,842,120.19 2,506,110,837.63 支付其他與經營活動有關

230、的現金 789,176,943.93 635,011,972.60 經營活動現金流出小計 59,846,151,089.72 51,432,631,446.31 經營活動產生的現金流量凈額 2,436,487,020.35 5,474,748,415.96 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 42,873,387.61 122,072,134.98 取得投資收益收到的現金 111,024,844.13 134,310,530.60 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 14,920,924.38 59,153,449.20 內蒙古伊利實業

231、集團股份有限公司 2014 年年度報告 6262 / 14148 8 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 2,900,000,000.00 6,000,000,000.00 投資活動現金流入小計 3,068,819,156.12 6,315,536,114.78 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 3,946,469,233.71 3,241,066,425.91 投資支付的現金 121,000,000.00 431,556,197.94 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 2,879,416.88 支付其他與投資活動有關的現

232、金 8,900,000,000.00 投資活動現金流出小計 4,067,469,233.71 12,575,502,040.73 投資活動產生的現金流量凈額 -998,650,077.59 -6,259,965,925.95 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 6,118,026,384.15 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 9,560,829,869.58 5,312,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 306,572,219.39 籌資活動現金流入小計 9,560,829,869.58

233、 11,736,598,603.54 償還債務支付的現金 4,871,160,723.51 3,815,661,987.91 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,807,193,272.43 605,669,775.17 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 5,956,697.85 3,687,079.51 支付其他與籌資活動有關的現金 74,584,435.85 籌資活動現金流出小計 6,678,353,995.94 4,495,916,198.93 籌資活動產生的現金流量凈額 2,882,475,873.64 7,240,682,404.61 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯

234、率變動對現金及現金等價物的影響影響 -130,668.10 -4,931,308.25 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 4,320,182,148.30 6,450,533,586.37 加：期初現金及現金等價物余額 8,140,457,054.05 1,689,923,467.68 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 12,460,639,202.35 8,140,457,054.05 法定代表人：潘剛 主管會計工作負責人：趙成霞 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 6363 / 14148 8 母公司

235、母公司現金流量表現金流量表 2014 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 61,609,958,109.92 56,553,603,099.94 收到的稅費返還 6,665.94 收到其他與經營活動有關的現金 430,281,851.43 396,069,106.16 經營活動現金流入小計 62,040,239,961.35 56,949,678,872.04 購買商品、接受勞務支付的現金 53,196,146,829.64 49,766,1

236、62,384.42 支付給職工以及為職工支付的現金 2,767,560,818.05 2,021,232,571.00 支付的各項稅費 1,408,717,158.95 1,224,064,117.43 支付其他與經營活動有關的現金 610,622,377.56 499,274,214.65 經營活動現金流出小計 57,983,047,184.20 53,510,733,287.50 經營活動產生的現金流量凈額 4,057,192,777.15 3,438,945,584.54 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 205,151,609.56 122,

237、072,134.98 取得投資收益收到的現金 140,098,380.71 141,435,385.26 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 7,592,015.08 3,986,384.99 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 2,900,000,000.00 6,000,000,000.00 投資活動現金流入小計 3,252,842,005.35 6,267,493,905.23 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 205,647,990.47 144,636,281.00 投資支付的現金 5,720,085,000.00 1,

238、470,102,836.84 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 8,900,000,000.00 投資活動現金流出小計 5,925,732,990.47 10,514,739,117.84 投資活動產生的現金流量凈額 -2,672,890,985.12 -4,247,245,212.61 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 6,118,026,384.15 取得借款收到的現金 5,426,253,252.95 5,050,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 5,426,253,2

239、52.95 11,168,026,384.15 償還債務支付的現金 4,288,822,034.69 3,492,550,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,752,992,302.18 594,846,556.38 支付其他與籌資活動有關的現金 1,739,568.53 籌資活動現金流出小計 6,041,814,336.87 4,089,136,124.91 籌資活動產生的現金流量凈額 -615,561,083.92 7,078,890,259.24 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈

240、增加額 768,740,708.11 6,270,590,631.17 加：期初現金及現金等價物余額 7,624,423,238.04 1,353,832,606.87 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 8,393,163,946.15 7,624,423,238.04 法定代表人：潘剛 主管會計工作負責人：趙成霞 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 6464 / 14148 8 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2014 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益

241、合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 2,042,914,022.00 7,506,415,782.23 20,004,956.69 914,480,670.67 5,641,283,829.32 187,682,685.47 16,312,781,946.38 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 2,042,914,022.00 7,506,415,782.23 20,004,956.69 914,480,670.67 5,641,283,82

242、9.32 187,682,685.47 16,312,781,946.38 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 1,021,457,011.00 -1,025,173,535.49 2,592,787.11 228,829,132.77 2,281,120,185.74 -53,035.05 2,508,772,546.08 （一）綜合收益總額 2,592,787.11 4,144,280,536.11 22,257,596.44 4,169,130,919.66 （二）所有者投入和減少資本 1,021,457,011.00 -1,025,173,535.49 -3,716,524.49

243、 1 股東投入的普通1,021,457,011.00 -1,021,457,011.00 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 6565 / 14148 8 股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 -3,716,524.49 -3,716,524.49 （三）利潤分配 228,829,132.77 -1,863,160,350.37 -22,310,631.49 -1,656,641,849.09 1提取盈余公積 228,829,132.77 -228,829,132.77 2 提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -1,634,3

244、31,217.60 -22,310,631.49 -1,656,641,849.09 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 3,064,371,033.00 6,481,242,246.74 22,597,743.80 1,143,309,803.44 7,922,404,015.06 187,629,650.42 18,821,554,492.46 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 6666 / 14148 8 項

245、目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,598,645,500.00 1,831,080,564.85 12,808,994.85 683,385,458.93 3,208,979,718.59 190,083,417.08 7,524,983,654.30 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 1,598,645,500.00 1,831,080,564.85 12,808,994.85

246、 683,385,458.93 3,208,979,718.59 190,083,417.08 7,524,983,654.30 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 444,268,522.00 5,675,335,217.38 7,195,961.84 231,095,211.74 2,432,304,110.73 -2,400,731.61 8,787,798,292.08 （一）綜合收益總額 7,195,961.84 3,187,239,562.47 13,957,232.68 3,208,392,756.99 （二）所有者投入和減少資本 444,268,522.00 5,675,

247、335,217.38 -12,670,884.78 6,106,932,854.60 1股東投入的普通股 444,268,522.00 5,672,091,595.54 -12,670,884.78 6,103,689,232.76 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 3,243,621.84 3,243,621.84 （三）利潤分配 231,095,211.74 -754,935,451.74 -3,687,079.51 -527,527,319.51 1提取盈余公積 231,095,211.74 -231,095,211.74 2提取一般風險準備 3對所有

248、者（或股東）的分配 -523,840,240.00 -3,687,079.51 -527,527,319.51 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 2,042,914,022.00 7,506,415,782.23 20,004,956.69 914,480,670.67 5,641,283,829.32 187,682,685.47 16,312,781,946.38 法定代表人：潘剛 主管會計工作負責人：趙成霞 會計機構負責人：張占強

249、內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 6767 / 14148 8 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2014 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 2,042,914,022.00 7,395,416,981.03 23,179,268.80 914,480,670.67 3,644,566,824.81 14,020,557,767.31 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 2,042,9

250、14,022.00 7,395,416,981.03 23,179,268.80 914,480,670.67 3,644,566,824.81 14,020,557,767.31 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 1,021,457,011.00 -1,021,457,011.00 15,233,162.46 228,829,132.77 425,130,977.34 669,193,272.57 （一）綜合收益總額 15,233,162.46 2,288,291,327.71 2,303,524,490.17 （二）所有者投入和減少資本 1,021,457,011.00 -1,02

251、1,457,011.00 1股東投入的普通股 1,021,457,011.00 -1,021,457,011.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 228,829,132.77 -1,863,160,350.37 -1,634,331,217.60 1提取盈余公積 228,829,132.77 -228,829,132.77 2對所有者（或股東）的分配 -1,634,331,217.60 -1,634,331,217.60 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其

252、他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 3,064,371,033.00 6,373,959,970.03 38,412,431.26 1,143,309,803.44 4,069,697,802.15 14,689,751,039.88 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 6868 / 14148 8 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,598,645,500.00 1,718,325,385.49 13,419,63

253、6.80 683,385,458.93 2,088,550,159.13 6,102,326,140.35 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,598,645,500.00 1,718,325,385.49 13,419,636.80 683,385,458.93 2,088,550,159.13 6,102,326,140.35 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 444,268,522.00 5,677,091,595.54 9,759,632.00 231,095,211.74 1,556,016,665.68 7,918,231,626.96 （一）綜合收

254、益總額 9,759,632.00 2,310,952,117.42 2,320,711,749.42 （二）所有者投入和減少資本 444,268,522.00 5,677,091,595.54 6,121,360,117.54 1股東投入的普通股 444,268,522.00 5,672,091,595.54 6,116,360,117.54 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 5,000,000.00 5,000,000.00 （三）利潤分配 231,095,211.74 -754,935,451.74 -523,840,240.00 1提取盈余公積 231

255、,095,211.74 -231,095,211.74 2對所有者（或股東）的分配 -523,840,240.00 -523,840,240.00 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 2,042,914,022.00 7,395,416,981.03 23,179,268.80 914,480,670.67 3,644,566,824.81 14,020,557,767.31 法定代表人：潘剛 主管會計工作負責人：趙成霞 會計機構負責人：張

256、占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 6969 / 14148 8 三、三、公司基本情況公司基本情況 1 1、公司概況公司概況 公司于 1995 年經內蒙古自治區證券委員會“內證券委字1995第 9 號”文批準，并經中國證券監督管理委員會復審批準， 于 1996 年 1 月向社會首次公開發行人民幣普通股 1715 萬股， 股票于 1996 年 3 月在上海證券交易所掛牌交易，股票代碼為“600887”。 本公司 1996 年、1997 年度股東大會審議通過了兩次增資配股方案，分別經中國證券監督管理委員會“證監上字199715 號”“證監上字1998132 號”文批準，兩次

257、配股比例均為 10 配3 股。本公司經 2002 年度股東大會審議通過了增資方案，經中國證券監督管理委員會“證監發行字200245 號”文批準，增發人民幣普通股 48,961,424 股，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司總股本為 195,632,494 股。本公司經 2003 年 5 月 19 日召開的 2002 年度股東大會審議通過，以 2002 年 12 月 31 日總股本 195,632,494 股為基數，按 10：10 的比例進行資本公積轉增股本，轉增后公司總股本為 391,264,988 股。本公司經 2006 年第一次臨時股東大會暨相關股東會議審議通過，以 2005

258、年 12 月 31 日總股本 391,264,988 股為基數，按 10：3.2 的比例進行資本公積轉增股本，轉增后公司總股本為 516,469,784 股。本公司經 2006 年第一次臨時股東大會暨相關股東會議審議通過， 申請公開發行 154,940,935 份認股權證， 并經中國證券監督管理委員會“證監發行字2006103 號”文批準。本公司于 2007 年 11 月 14 日完成行權登記結算工作，完成行權的權證數量為 149,568,028 份，相應本公司的股本增加 149,568,028 股，變更后的股本為666,037,812 股。本公司經 2006 年第二次臨時股東大會審議通過本公

259、司的股票期權激勵計劃（草案），根據股票期權激勵計劃（草案），本公司授予激勵對象 50,000,000 份期權，每份期權擁有在授權日起 8 年內的可行權日以行權價格和行權條件購買一股本公司股票的權利，本公司的期權在有效期內發生資本公積轉增股本、派發股票紅利、股份拆細、縮股、配股、增發或發行股本權證事宜，期權數量、期權行權價格及所涉及的標的股票總數將做相應的調整。2007年度行權的期權數量為 64,480 份，由此，本公司增加股本 64,480 股，增加后的股本為666,102,292 股。 經本公司 2008 年 3 月 31 日召開的 2007 年年度股東大會審議通過， 公司以 2007年 1

260、2 月 31 日的總股本 666,102,292 股為基數，以資本公積金轉增股本方式，向全體股東每 10股轉增 2 股，轉增后公司總股本為 799,322,750 股。經本公司 2011 年 5 月 25 日召開的 2010 年年度股東大會審議通過，公司以 2010 年 12 月 31 日的總股本 799,322,750 股為基數，以資本公積金轉增股本的方式，向全體股東每 10 股轉增 10 股，轉增后公司總股本為 1,598,645,500 股。公司 2012 年 9 月 10 日股東大會審議通過了非公開發行股票的相關議案， 經中國證券監督管理委員會“證監許可20121638 號”文批準,于

261、 2013 年 1 月 7 日非公開發行人民幣普通股272,212,500 股， 非公開發行后的股本為 1,870,858,000 股。 2013 年 6 月 7 日公司第七屆董事會臨時會議審議通過了 關于內蒙古伊利實業集團股份有限公司股票期權激勵計劃首期行權后剩余獲授股票期權的行權相關事項的議案,激勵對象于 2013 年 6 月 14 日行權 153,963,908 股、于2013 月 7 月 1 日行權 18,092,114 股，本年兩次行權共計增加股本 172,056,022 股，增加后的股本為 2,042,914,022 股。經公司 2014 年 6 月 27 日召開的 2013 年年

262、度股東大會審議通過，公司以 2013 年 12 月 31 日的總股本 2,042,914,022 股為基數，以資本公積金轉增股本方式，向全體股東每 10 股轉增 5 股，轉增后公司總股本 3,064,371,033 股。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 7070 / 14148 8 公司注冊地址：呼和浩特市金山開發區金山大道 1 號；法定代表人：潘剛；經營范圍：乳制品（含嬰幼兒配方乳粉）制造：食品、飲料加工；牲畜，家禽飼養；汽車貨物運輸；飲食服務（僅限集體食堂）；本企業產的乳制品、食品，飲料；乳制品及乳品原料；預包裝食品的銷售。農畜產品及飼料加工，經銷食品、飲料加工設備、

263、生產銷售包裝材料及包裝用品、五金工具、化工產品（專營除外）、農副產品，日用百貨，畜禽產品，飼料；進口：本企業生產、科研所需的原輔材料，機械設備，儀器儀表及零配件；經營本企業自產產品及相關技術的出口業務；機器設備修理勞務（除專營）和設備備件銷售（除專營）業務；玩具的生產與銷售；復配食品添加劑的制造和銷售。 本財務報表經公司董事會于 2015 年 4 月 23 日批準報出。 2 2、合并財務合并財務報表報表范圍范圍 本期納入合并范圍的子公司 96 戶，具體詳見本附注九“在其他主體中的權益”。本期納入合并財務報表范圍的子公司較上期相比，增加 8 戶，減少 5 戶，具體詳見本附注八“合并范圍的變更”。

264、 四、四、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1 1、編制基礎編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 根據實際發生的交易和事項， 按照財政部頒布的 企業會計準則基本準則和具體企業會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”)進行確認和計量， 在此基礎上， 結合中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定(2014 年修訂)的規定，編制財務報表。 2 2、持續經營持續經營 本公司自報告期末起 12 個月不存在對本公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。 五、五、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會

265、計估計 具體會計政策和會計估計提示：具體會計政策和會計估計提示： 公司根據生產經營特點確定具體會計政策和會計估計， 主要體現在固定資產和生產性生物資產折舊(附注五(16)（19）)、收入的確認(附注五(26)等。 1 1、遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 2 2、會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3 3、營業周期營業周期 公司以 12 個月作為一個營業周期。 4 4、記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為

266、人民幣。 5 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 ( (1 1) )分步實現企業合并過程中的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情分步實現企業合并過程中的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 7171 / 14148 8 1)這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 2)這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 3)一項交易的發生取決于其他至少一項交

267、易的發生； 4)一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 (2)(2)同一控制下的企業合并同一控制下的企業合并 1)個別財務報表 公司以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務方式或以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合并對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。如果存在或有對價并需要確認預計負債或資產，該預計負債或資產金額與后續或有對價結算金額的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價） ，資本公積不足的，調整留存收益。 對于通過

268、多次交易最終實現企業合并的， 屬于一攬子交易的， 將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，在取得控制權日，長期股權投資初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額， 調整資本公積； 資本公積不足沖減的， 調整留存收益。 對于合并日之前持有的股權投資，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理； 因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、 其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益其他變

269、動，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當期損益。 合并發生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益；與發行權益性工具作為合并對價直接相關的交易費用，沖減資本公積，資本公積不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤；與發行債務性工具作為合并對價直接相關的交易費用，作為計入債務性工具的初始確認金額。 被合并方存在合并財務報表， 則以合并日被合并方合并財務報表中歸屬于母公司的所有者權益為基礎確定長期股權投資的初始投資成本。 2)合并財務報表 合并方在企業合并中取得的資產和負債， 按照合并日在被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬

270、面價值計量。 對于通過多次交易最終實現企業合并的， 屬于一攬子交易的， 將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，合并方在達到合并之前持有的長期股權投資，在取得日與合并方與被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日與合并日之間已確認有關損益、 其他綜合收益和其他所有者權益變動，分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。 被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的， 本公司在合并日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照企業會計準則規定確認。 (3)(3)非同一控制下的企業合并非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并， 合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方

271、的控制權而付出的資產、 發生或承擔的負債以及發行的權益性工具或債務性工具的公允價值。 在合并合同中對內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 7272 / 14148 8 可能影響合并成本的未來事項作出約定的， 購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。 本公司為進行企業合并發生的審計、 法律服務、 評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益； 本公司作為合并對價發行的權益性工具或債務性工具的交易費用， 計入權益性工具或債務性工具的初始確認金額。 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，

272、 確認為商譽。 本公司對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并， 屬于一攬子交易的， 將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理； 不屬于一攬子交易的， 區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： 1)在個別財務報表中， 合并日之前持有的股權投資采用權益法核算的， 以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和， 作為該項投資的初始投資成本； 購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，

273、 在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 合并日之前持有的股權投資采用金融工具確認和計量準則核算的， 以該股權投資在合并日的公允價值加上新增投資成本之和， 作為合并日的初始投資成本。 原持有股權的公允價值與賬面價值之間的差額以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應全部轉入合并日當期的投資收益。 2)在合并財務報表中， 對于購買日之前持有的被購買方的股權， 按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量， 公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益； 購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的， 與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期

274、投資收益。 6 6、合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定， 所有子公司 （包括母公司所控制的單獨主體）均納入合并財務報表。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、 會計期間與本公司一致， 如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 合并財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料由本公司編制。 合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、 各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并股東權益變動表的影響。 子公

275、司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍應當沖減少數股東權益。 在報告期內， 若因同一控制下企業合并增加子公司以及業務的， 則調整合并資產負債表的期初數；將子公司以及業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司以及業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內， 若因非同一控制下企業合并增加子公司以及業務的， 則不調整合并資產負債表期初數；將子公司以及業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 7373 / 14148 8 以及

276、業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內， 本公司處置子公司以及業務， 則該子公司以及業務期初至處置日的收入、 費用、利潤納入合并利潤表；該子公司以及業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 本公司因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，在合并財務報表中，對于剩余股權， 按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。 處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和， 減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 7

277、 7、合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 (1)(1)合營安排的分類合營安排的分類 本公司根據合營安排的結構、 法律形式以及合營安排中約定的條款、 其他相關事實和情況等因素，將合營安排分為共同經營和合營企業。 未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營；通過單獨主體達成的合營安排，通常劃分為合營企業； 但有確鑿證據表明滿足下列任一條件并且符合相關法律法規規定的合營安排劃分為共同經營： 1)合營安排的法律形式表明， 合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務。 2)合營安排的合同條款約定， 合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務。

278、3)其他相關事實和情況表明， 合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務，如合營方享有與合營安排相關的幾乎所有產出， 并且該安排中負債的清償持續依賴于合營方的支持。 (2)(2)共同經營會計處理方法共同經營會計處理方法 本公司確認共同經營中利益份額中與本公司相關的下列項目， 并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理： 1)確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產； 2)確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債； 3)確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入； 4)按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； 5)確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同

279、經營發生的費用。 本公司向共同經營投出或出售資產等（該資產構成業務的除外），在該資產等由共同經營出售給第三方之前， 僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。 投出或出售的資產發生符合企業會計準則第 8 號資產減值等規定的資產減值損失的，本公司全額確認該損失。 本公司自共同經營購買資產等 （該資產構成業務的除外） ， 在將該資產等出售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。 購入的資產發生符合 企業會計準則第 8 號資產減值等規定的資產減值損失的，本公司按承擔的份額確認該部分損失。 本公司對共同經營不享有共同控制， 如果本公司享有該共同經營相關資

280、產且承擔該共同經營相關負債的，仍按上述原則進行會計處理，否則，應當按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 7474 / 14148 8 8 8、現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時， 將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。 將同時具備期限短（一般從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 9 9、外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 ( (1 1) )外幣業務外幣業務 外幣業務交易在初始確認時，采用交易發生日

281、的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。 資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。 以公允價值計量的外幣非貨幣性項目， 采用公允價值確定日的即期匯率折算， 由此產生的匯兌差額作為公允價值變動損益計入當期損益。 如屬于可供出售外幣非貨幣性項目的， 形成的匯兌差額計入其他綜合收益。 ( (2 2) )外幣財務報表的折算外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項

282、目， 采用資產負債表日的即期匯率折算； 所有者權益項目除 “未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率的近似匯率折算。 按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額計入其他綜合收益。 處置境外經營時， 將資產負債表中其他綜合收益項目中列示的、 與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自其他綜合收益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。 1010、金融工具金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 (1)金融工具的分類 管理層根據所發行金融工具的合同條款及其所反

283、映的經濟實質而非僅以法律形式， 結合取得持有金融資產和承擔金融負債的目的， 將金融資產和金融負債分為不同類別： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（或金融負債）；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 (2)金融工具的確認依據和計量方法 1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債， 包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 交易性金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債： A取得該金融資產或金融負債的目的是為了在短期

284、內出售、回購或贖回； B屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理； C屬于衍生金融工具，但是被指定為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 7575 / 14148 8 工具、 與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 只有符合以下條件之一， 金融資產或金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產或金融負債： A.該項指定可以消除或明顯減少由于金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致

285、的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況； B風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融資產組合、該金融負債組合、或該金融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告； C包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆； D包含需要分拆但無法在取得時或后續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債， 在取得時以公允價值 （扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息） 作為初始

286、確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益， 期末將公允價值變動計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 2)應收款項 本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權， 以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 3)持有至到期投資 持有至到期投資是指到期日固定、 回收金額固定或可確定， 且本

287、公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生性金融資產。 本公司對持有至到期投資，在取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 如果持有至到期投資處置或重分類為其他類金融資產的金額， 相對于本公司全部持有至到期投資在出售或重分類前的總額較大， 在處置或重分類后應立即將其剩余的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產； 重分類日， 該投資的賬面價值與其公允價值之間的差額計

288、入其他綜合收益，在該可供出售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益。但是，遇到下列情況可以除外： A出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日較近(如到期前三個月內)，且市場利率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響。 B根據合同約定的償付方式，企業已收回幾乎所有初始本金。 C出售或重分類是由于企業無法控制、預期不會重復發生且難以合理預計的獨立事件所引內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 7676 / 14148 8 起。 4)可供出售金融資產 可供出售金融資產， 是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產， 以及除其他金融資產類別以外的金融資產。 本公司對可供出售金

289、融資產， 在取得時按公允價值 （扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息） 和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。 可供出售金融資產的公允價值變動形成的利得或損失， 除減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌差額外， 直接計入其他綜合收益。 處置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 本公司對在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資， 以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍

290、生金融資產，按照成本計量。 5)其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 (3)金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產； 如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的， 則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時， 采用實質重于形式的原則。 公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： 1)所轉移金融資產的賬面價值； 2)因轉移而收到的

291、對價， 與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額 （涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的， 將所轉移金融資產整體的賬面價值， 在終止確認部分和未終止確認部分之間， 按照各自的相對公允價值進行分攤， 并將下列兩項金額的差額計入當期損益： 1)終止確認部分的賬面價值； 2)終止確認部分的對價， 與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的， 繼續確認該金融資產， 所收到的對價確認為一項金融負債。 (4)金融負債終止確認條件 金融負債的的現時

292、義務全部或部分已經解除的， 則終止確認該金融負債或其一部分； 本公司若與債權人簽定協議， 以承擔新金融負債方式替換現存金融負債， 且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的， 則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 7777 / 14148 8 金融負債全部或部分終止確認時， 終止確認的金融負債賬面價值與支付對價 （包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購

293、部分金融負債的， 在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。 分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價 （包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 (5)金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債存在活躍市場的金融資產或金融負債， 以活躍市場的報價確定其公允價值；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術（包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、 參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等）確定其公允價值；初始取得或衍生的

294、金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。 (6)金融資產（不含應收款項）減值準備計提 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 金融資產發生減值的客觀證據，包括但不限于： 1)發行方或債務人發生嚴重財務困難； 2)債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； 3)債權人出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； 4)債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； 5)因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易； 6)無法辨認一

295、組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少， 但根據公開的數據對其進行總體評價后發現， 該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量， 如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化， 或債務人所在國家或地區失業率提高、 擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等； 7)權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； 8)權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌； 金融資產的具體減值方法如下： 1)可供出售金融資產的減值準備 本公司于資產負債表日對各項可供出售金融資產采用個別認定的方式評估減值損失，其中：表明可

296、供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌， 具體量化標準為： 本公司于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查，若該權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其成本超過 50%（含 50%）或低于其成本持續時間超過一年（含一年）的，則表明其發生減值；若該權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其成本超過 20%（含 20%）但尚未達到 50%的，本公司會綜合考慮其他相關因素諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。 上段所述 “成本” 按照可供出售權益工具投資的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、原已計入損益的減值損失確定； “公

297、允價值”根據證券交易所期末收盤價確定，除非該項可供出內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 7878 / 14148 8 售權益工具投資存在限售期。 對于存在限售期的可供出售權益工具投資， 按照證券交易所期末收盤價扣除市場參與者因承擔指定期間內無法在公開市場上出售該權益工具的風險而要求獲得的補償金額后確定。 可供出售金融資產發生減值時， 即使該金融資產沒有終止確認， 本公司將原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失從其他綜合收益轉出， 計入當期損益。 該轉出的累計損失， 等于可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤余金額、 當前公允價值和原已計入損益的減值損

298、失后的余額。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具， 在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的， 原確認的減值損失予以轉回計入當期損益； 對于可供出售權益工具投資發生的減值損失， 在該權益工具價值回升時通過權益轉回； 但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資， 或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生的減值損失，不得轉回。 2)持有至到期投資的減值準備 對于持有至到期投資， 有客觀證據表明其發生了減值的， 根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失； 計提后如有證據表明其價值已恢復， 原確認的減值損失可

299、予以轉回， 記入當期損益， 但該轉回的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 (7)金融資產及金融負債的抵銷 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示， 沒有相互抵銷。 但是， 同時滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示： 1)本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的； 2)本公司計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。 1111、應收款項應收款項 (1)(1)單項金額重大并單單項金額重大并單獨獨計提壞賬準備的應收款項計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 占應收款項余額 10%以上的款項 單項

300、金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 對于年末單項金額重大的應收賬款、其他應收款單獨進行減值測試。如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。單獨測試未發生減值的，包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中再進行減值測試。 (2)(2)按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項： 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 組合 1 子公司關聯應收款 余額百分比法 組合 2 養殖戶貸款 余額百分比法 組合 3 奶戶購牛貸款 余額百分比法 組合 4 其他外部應收

301、款項及聯營、合營關聯應收款項 余額百分比法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 7979 / 14148 8 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合名稱 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 組合 1 0% 0% 組合 4 8% 8% 組合 2 50% 組合 3 100% 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 (3)(3)單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項： 單項計提壞賬準備的理由 對于收回難度大， 發生壞賬的可能性較大的款項，則

302、將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益 壞賬準備的計提方法 個別認定 1212、存貨存貨 (1)存貨的分類 存貨分類為： 在途物資、 原材料、 周轉材料、 庫存商品、 在產品、 發出商品、 委托加工物資、消耗性生物資產等。 (2)存貨的計價方法 存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時按加權平均法計價。 (3)存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末對存貨進行全面清查后， 按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。 產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該

303、存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額， 確定其可變現凈值； 需要經過加工的材料存貨， 在正常生產經營過程中， 以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨， 其可變現凈值以合同價格為基礎計算， 若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備； 與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、 具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計

304、量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的， 減記的金額予以恢復， 并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 (4)存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 (5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法 1)低值易耗品采用一次轉銷法； 2)包裝物采用一次轉銷法。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 8080 / 14148 8 1313、劃分為劃分為持有持有待售資產待售資產 (1)劃分為持有待售確認標準 本公司將同時滿足下列條件的企業組成部分（或非流動資產）確認為持有待售組成部分： 1)該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常

305、條款即可立即出售； 2)企業已經就處置該組成部分作出決議， 如按規定需得到股東批準的， 已經取得股東大會或相應權力機構的批準； 3)企業已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議； 4)該項轉讓將在一年內完成。 (2)劃分為持有待售核算方法 本公司對于持有待售的固定資產， 調整該項固定資產的預計凈殘值， 使該固定資產的預計凈殘值反映其公允價值減去處置費用后的金額， 但不超過符合持有待售條件時該項固定資產的原賬面價值，原賬面價值高于調整后預計凈殘值的差額，應作為資產減值損失計入當期損益。持有待售的固定資產不計提折舊或攤銷， 按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低進行計量。 符合持有待售條件的權

306、益性投資、無形資產等其他非流動資產，比照上述原則處理，但不包括遞延所得稅資產、企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量規范的金融資產、以公允價值計量的投資性房地產和生物資產、保險合同中產生的合同權利。 1414、長期股權投資長期股權投資 (1)投資成本的確定 1)企業合并形成的長期股權投資，具體會計政策詳見本附注四（5）同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 2)其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資， 按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 以發行權益性證券取得的長期股權投資， 按照發行

307、權益性證券的公允價值作為初始投資成本；發行或取得自身權益工具時發生的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的從權益中扣減。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠； 不滿足上述前提的非貨幣性資產交換， 以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 (2)后續計量及損益確認 1)成本法 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成

308、本法核算， 并按照初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外， 本公司按照享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤確認為當期投資收益。 2)權益法 本公司對聯營企業和合營企業的長期股權投資采用權益法核算； 對于其中一部分通過風險投內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 8181 / 14148 8 資機構、 共同基金、 信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的聯營企業的權益性投資，采用公允價值計量且其變動計入損益。 長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價

309、值份額的差額， 不調整長期股權投資的初始投資成本； 初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 本公司取得長期股權投資后， 按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；并按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分， 相應減少長期股權投資的賬面價值； 對于被投資單位除凈損益、 其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動， 調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。 本公司在確認應享有被投資單位凈損益的份額時， 以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允

310、價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。本公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷， 在此基礎上確認投資損益。 本公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理， 按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的， 按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 被投資單位以后期間實現盈利的， 公司在扣除未確認的虧損分擔額后

311、， 按與上述相反的順序處理， 減記已確認預計負債的賬面余額、 恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值后，恢復確認投資收益。 (3)長期股權投資核算方法的轉換 1)公允價值計量轉權益法核算 本公司原持有的對被投資單位不具有控制、 共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資， 因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量確定的原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。 原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的， 其公允價值與賬

312、面價值之間的差額， 以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。 按權益法核算的初始投資成本小于按照追加投資后全新的持股比例計算確定的應享有被投資單位在追加投資日可辨認凈資產公允價值份額之間的差額， 調整長期股權投資的賬面價值， 并計入當期營業外收入。 2)公允價值計量或權益法核算轉成本法核算 本公司原持有的對被投資單位不具有控制、 共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，或原持有對聯營企業、合營企業的長期股權投資，因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的， 在編制個別財務報表時， 按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資

313、成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 8282 / 14148 8 購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益， 在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 購買日之前持有的股權投資按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理的， 原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。 3)權益法核算轉公允價值計量 本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的， 處置后的剩余股權改按企業會計準則第 22 號金融工具確

314、認和計量核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。 原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益， 在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 4)成本法轉權益法 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的， 在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的， 改按權益法核算， 并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整。 5)成本法轉公允價值計量 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的， 在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權不能對被

315、投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按企業會計準則第22 號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 (4)長期股權投資的處置 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，應當計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資， 在處置該項投資時， 采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。 處置對子公司股權投資的各項交易的條款、 條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況， 將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 1)這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

316、2)這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 3)一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 4)一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的， 不屬于一攬子交易的， 區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： 1)在個別財務報表中， 對于處置的股權， 其賬面價值與實際取得價款之間的差額計入當期損益。處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整； 處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按企業會計準則第 22

317、 號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 2)在合并財務報表中， 對于在喪失對子公司控制權以前的各項交易， 處置價款與處置長期股內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 8383 / 14148 8 權投資相應對享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額， 調整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調整留存收益；在喪失對子公司控制權時，對于剩余股權， 按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。 處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和， 減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的

318、凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的， 將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理， 區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： 1)在個別財務報表中， 在喪失控制權之前每一次處置價款與處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 2)在合并財務報表中， 在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，確

319、認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 (5)共同控制、重大影響的判斷標準 如果本公司按照相關約定與其他參與方集體控制某項安排， 并且對該安排回報具有重大影響的活動決策， 需要經過分享控制權的參與方一致同意時才存在， 則視為本公司與其他參與方共同控制某項安排，該安排即屬于合營安排。 合營安排通過單獨主體達成的， 根據相關約定判斷本公司對該單獨主體的凈資產享有權利時，將該單獨主體作為合營企業， 采用權益法核算。 若根據相關約定判斷本公司并非對該單獨主體的凈資產享有權利時，該單獨主體作為共同經營，本公司確認與共同經營利益份額相關的項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處

320、理。 重大影響， 是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 本公司通過以下一種或多種情形， 并綜合考慮所有事實和情況后，判斷對被投資單位具有重大影響。 1)在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表； 2)參與被投資單位財務和經營政策制定過程； 3)與被投資單位之間發生重要交易； 4)向被投資單位派出管理人員； 5)向被投資單位提供關鍵技術資料。 1515、投資性房地產投資性房地產 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值， 或兩者兼有而持有的房地產， 包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物

321、。 本公司無投資性房地產。 1616、固定資產固定資產 (1)(1)確認條件確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： (1)與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 8484 / 14148 8 (2)該固定資產的成本能夠可靠地計量。 本公司固定資產按成本進行初始計量。其中，外購的固定資產的成本包括買價、進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其他支出。自行建造固定資產的成本， 由建造該項資產達

322、到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。 投資者投入的固定資產， 按投資合同或協議約定的價值作為入賬價值， 但合同或協議約定價值不公允的按公允價值入賬。購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除應予資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。 固定資產折舊按其入賬價值減去預計凈殘值后在預計使用壽命內計提。 對計提了減值準備的固定資產，則在未來期間按扣除減值準備后的賬面價值及依據尚可使用年限確定折舊額。 與固定資產有關的后續支出，符合固定資產確認條件的，計入固定資產成本；不符合固定資產確認條

323、件的，在發生時計入當期損益。 當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、 轉讓、 報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。 (2)(2)折舊方法折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 機器設備 年限平均法 10 5 9.5 電子設備 年限平均法 5 5 19 房屋及建筑物 其中：框架結構 年限平均法 20-45 5 4.75-2.11 磚混結構 年限平均法 20-40 5 4.75-2.38 輕鋼結構 年限平均法 20 5 4.75 附屬建筑 年限平均法 8-15 5 11.88-6.

324、33 其他工器具 年限平均法 5 5 19 大型運輸車輛 年限平均法 10 5 9.5 小型貨車及轎車 年限平均法 5 5 19 (3)(3)融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產： (1)在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。 (2)本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。 (3)即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。 (4)本公司在租賃開始

325、日的最低租賃付款額現值， 幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。 (5)租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。 融資租賃租入的固定資產， 按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用， 計入租入資產價值。 未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 8585 / 14148 8 本公司采用與自有固定資產相一致的折

326、舊政策計提融資租入固定資產折舊。 能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的， 在租賃資產使用壽命內計提折舊。 無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 1717、在建工程在建工程 (1)在建工程的類別 本公司自行建造的在建工程按實際成本計價， 實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成，包括工程用物資成本、人工成本、交納的相關稅費、應予資本化的借款費用以及應分攤的間接費用等。本公司的在建工程以項目分類核算。 (2)在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部

327、支出， 作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊， 待辦理竣工決算后， 再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 1818、借款費用借款費用 (1)借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用， 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的， 在符合資本化條件的情況下開始資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產， 是指需

328、要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： 1)資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； 2)借款費用已經發生； 3)為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 (2)借款費用資本化期間 資本化期間， 指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間， 借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時， 借款費用停止資本化。 當購

329、建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時， 該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 (3)暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、 且中斷時間連續超過 3 個月的， 則借款費用暫停資本化； 該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 8686 / 14148 8 用狀態或者可銷售狀態必要的程序， 則借款費用繼續資本化。 在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至

330、資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 (4)借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用 （扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益） 及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 1919、生物資產生物資產 (1)生物資產的確認

331、條件 生物資產：是指有生命的動物和植物。 生物資產同時滿足下列條件的，予以確認： 1)企業因過去的交易或者事項而擁有或者控制該生物資產； 2)與該生物資產有關的經濟利益或服務潛能很可能流入企業； 3)該生物資產的成本能夠可靠地計量。 (2)生物資產的分類 生物資產分為消耗性生物資產、生產性生物資產和公益性生物資產。消耗性生物資產，是指為出售而持有的，或在將來收獲為農產品的生物資產，包活公犢牛、母犢牛、育肥牛，以及將來收獲為農產品的燕麥等牧草等。生產性生物資產，是指為產出農產品、提供勞務或出租等目的而持有的生物資產，包括為生產犢牛和牛奶而持有的奶牛，以及在生產經營中能夠長期反復使用、不斷產出農產

332、品的牧草等。公益性生物資產，是指以防護、環境保護為主要目的的生物資產，包括防風固沙林、水土保持和水源涵養林等。 公司的生物資產包括消耗性生物資產、未成熟生產性生物資產和成熟生產性生物資產。 (3)生物資產的初始計量 生物資產按成本進行初始計量。 外購生物資產的成本，包括購買價款、相關稅費、運輸費、保險費以及可直接歸屬于購買該資產的其他支出。 自行營造或繁殖的生產性生物資產的成本，按照下列規定確定： 1)自行營造的林木類生產性生物資產的成本，包括達到預定生產經營目的前發生的造林費、撫育費、營林設施費、良種試驗費、調查設計費和應分攤的間接費用等必要支出。 2)自行繁殖的產畜和役畜的成本，包括達到預

333、定生產經營目的（成齡）前發生的飼料費、人工費和應分攤的間接費用等必要支出。 達到預定生產經營目的， 是指生產性生物進入正常生產期，可以多年連續穩定產出農產品、提供勞務或出租。 3)生產性生物資產在達到預定生產目的前發生的實際費用構成生產性生物資產的成本， 達到預定生產目的后發生的后續支出，計入當期損益。 (4)生物資產的后續計量 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 8787 / 14148 8 企業對達到預定生產經營目的的生產性生物資產， 應當當期計提折舊， 并根據用途分別計入相關資產的成本或當期損益。 成熟性生物資產折舊采用年限平均法計提，折舊年限和年折舊率如下： 預計使用

334、年限 預計凈殘值率 年折舊率 3-5 年 5%-20% 31.67%-16% 每年度末， 對生產性生物資產和消耗性生物資產進行檢查， 有證據表明生產性生物資產可收回金額或消耗性生物資產的可變現凈值低于其賬面價值的， 按低于金額計提生產性生物資產的減值準備和消耗性生物資產跌價準備，計入當期損益；生產性生物資產減值準備一經計提，不得轉回；消耗性生物資產跌價因素消失的，原已計提的跌價準備轉回，轉回金額計入當期損益。 2020、無形資產無形資產 1.1.1.11.1.1.1計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 1)無形資產的計價方法 A.公司取得無形資產時按成本進行初始計量； 外購

335、無形資產的成本， 包括購買價款、 相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產， 以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值， 除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠； 不滿足上述前提的非貨幣性

336、資產交換， 以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。 內部自行開發的無形資產， 其成本包括： 開發該無形資產時耗用的材料、 勞務成本、 注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用， 以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 B.后續計量 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產， 在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷； 無法預見無形

337、資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 2)使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況： 來源于合同性權利或者其他法定權利的無形資產， 其使用壽命按不超過合同性權利或者其他法定權利的期限； 合同性權利或者其他法定權利到期時因續約等延續、 且有證據表明延續不需要付出大額成本的，續約期一并記入使用壽命； 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 8888 / 14148 8 合同或者法律沒有使用壽命的，綜合各方面情況判斷，如與同行業情況進行比較、參考歷史經驗、聘請專家論證等，以無形資產能為公司帶來經濟利益的期限確定使用壽命； 按照上述方法仍無法確定無形資產

338、為公司帶來經濟利益期限的， 作為使用壽命不確定的無形資產。每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。 3)使用壽命不確定的無形資產的判斷依據： 每期末，對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核。 4)無形資產減值準備的計提 對于使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。 對于使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。 對無形資產進行減值測試， 估計其可收回金額。 可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用后的凈額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當無形資產的可收回金額低于其賬面價值的， 將無形資產的賬面價值減記至可收回金額，

339、 減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。 無形資產減值損失確認后， 減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整， 以使該無形資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的無形資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。 無形資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項無形資產可能發生減值的， 本公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。本公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的， 以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。 1.1.1.21.1.1.2內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 1)劃分公司內部研究開發項

340、目的研究階段和開發階段具體標準 研究階段： 為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、 研究活動的階段。 開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。 2)開發階段支出符合資本化的具體標準 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： A.完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； B.具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； C.無形資產產生經濟利益的方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品

341、存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； D.有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； E.歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 8989 / 14148 8 2121、長期資產減值長期資產減值 本公司在資產負債表日判斷長期資產是否存在可能發生減值的跡象。 如果長期資產存在減值跡象的，以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 資產可收回金額的估計， 根據其公允價值減

342、去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 可收回金額的計量結果表明， 長期資產的可收回金額低于其賬面價值的， 將長期資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 資產減值損失確認后， 減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整， 以使該資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。 因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產， 無論是否存在減值跡象， 每年都進行減值測試。 商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。 在

343、對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時， 如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的， 先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。 再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試， 比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。 2222、長期待攤費用長期待攤費用 長期待攤費用在受益期內平均攤銷，其中： 預付經營租入固定資產的租金，按租賃合同規定的期限或其它合理方法平均攤銷； 經營租賃方式

344、租入的固定資產改良支出， 按剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期限平均攤銷。 2323、職工薪酬職工薪酬 (1)(1)短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 短期薪酬是指本公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束后十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬，離職后福利和辭退福利除外。本公司在職工提供服務的會計期間，將應付的短期薪酬確認為負債，并根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。 (2)(2)離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 離職后福利是指本公司為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后， 提供的各種形式的報酬和福利， 短期薪酬和辭退福利除外

345、。 離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。 離職后福利設定提存計劃主要為參加由各地勞動及社會保障機構組織實施的社會基本養老保險、失業保險等。在職工為本公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 本公司按照國家規定的標準定期繳付上述款項后，不再有其他的支付義務。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 9090 / 14148 8 (3)(3)辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 辭退福利是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系， 或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償，在發生當期計入當期損

346、益。 (4)(4)其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 其他長期職工福利是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外的其他所有職工福利。 對符合設定提存計劃條件的其他長期職工福利， 在職工為本公司提供服務的會計期間， 將應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本；除上述情形外的其他長期職工福利，在資產負債表日將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間， 并計入當期損益或相關資產成本。 2424、預計負債預計負債 (1)預計負債的確認標準 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債： 1)該義務是本公司承擔的現時義務； 2)履行該義務很可能

347、導致經濟利益流出本公司； 3)該義務的金額能夠可靠地計量。 (2)預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時， 綜合考慮與或有事項有關的風險、 不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 最佳估計數分別按以下情況處理： 所需支出存在一個連續范圍（或區間），且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續范圍（或區間），或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉

348、及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的， 補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 2525、股份支付股份支付 (1)股份支付的種類 本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 (2)權益工具公允價值的確定方法 對于授予的存在活躍市場的期權等權益工具， 按照活躍市場中的報價確定其公允價值。 對于授予的不存在活躍市場的期權等權益工具， 采用期權定價模型等確定其公允價值， 選用的期權定價模型

349、考慮以下因素： （1）期權的行權價格； （2）期權的有效期； （3）標的股份的現行價格；（4）股價預計波動率；（5）股份的預計股利；（6）期權有效期內的無風險利率。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 9191 / 14148 8 在確定權益工具授予日的公允價值時， 考慮股份支付協議規定的可行權條件中的市場條件和非可行權條件的影響。 股份支付存在非可行權條件的， 只要職工或其他方滿足了所有可行權條件中的非市場條件（如服務期限等），即確認已得到服務相對應的成本費用。 (3)確定可行權權益工具最佳估計的依據 等待期內每個資產負債表日， 根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息作

350、出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。 在可行權日， 最終預計可行權權益工具的數量與實際可行權數量一致。 (4)實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 以權益結算的股份支付，按授予職工權益工具的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用， 相應增加資本公積。 在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的， 在等待期內的每個資產負債表日， 以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎， 按照權益工具授予日的公允價值， 將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。在可行權日之后不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。 以現金結算的股份支

351、付， 按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。 授予后立即可行權的， 在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用， 相應增加負債。 在完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額， 將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。 在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。 (5)對于存在修改條款和條件的情況的，本期的修改情況及相關會計處理 若在等待期內取消了授予的權益工具， 本公司對取

352、消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益， 同時確認資本公積。 職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予權益工具的取消處理。 2626、收入收入 (1)銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方； 公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。 公司銷售分為經銷商模式和直營模式， 經銷商模式在發出商品時確認收入， 直營模式收到客

353、戶收貨確認單時確認收入。 (2)確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入企業， 收入的金額能夠可靠地計量時， 分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額： 1)利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 2)使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 9292 / 14148 8 (3)提供勞務收入的確認依據和方法 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的， 采用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計，

354、是指同時滿足下列條件： 1)收入的金額能夠可靠地計量； 2)相關的經濟利益很可能流入企業； 3)交易的完工進度能夠可靠地確定； 4)交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額， 但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。 資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本后的金額，結轉當期勞務成本。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理： 1)已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的

355、， 按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本。 2)已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的， 將已經發生的勞務成本計入當期損益， 不確認提供勞務收入。 本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時， 銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分且能夠單獨計量的， 將銷售商品的部分作為銷售商品處理， 將提供勞務的部分作為提供勞務處理。銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分全部作為銷售商品處理。 (4)附回購條件的資產轉讓 公司銷售產品或轉讓其他資產時， 與購買方簽訂了所銷售的產品或轉讓資產回購協議， 根據協議

356、條款判斷銷售商品是否滿足收入確認條件。 如售后回購屬于融資交易， 則在交付產品或資產時，本公司不確認銷售收入?；刭弮r款大于銷售價款的差額，在回購期間按期計提利息，計入財務費用。 2727、政府補助政府補助 (1)(1)政府補助的確認政府補助的確認 對期末有證據表明公司能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金的，按應收金額確認政府補助。除此之外，政府補助均在實際收到時確認。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額（人民幣 1 元）計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

357、已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 9393 / 14148 8 (2)(2)與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與資產相關的政府補助， 是指本公司取得的、 用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。 與資產相關的政府補助， 確認為遞延收益， 按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入。 (3)(3)與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理

358、方法 與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入； 用于補償企業已發生的相關費用或損失的， 取得時直接計入當期營業外收入。 2828、遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ /遞延所得稅負債遞延所得稅負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 (1)(1)確認遞延所得稅資產的依據確認遞延所得稅資產的依據 本公

359、司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、 能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是，同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認： 1)該交易不是企業合并； 2)交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 對于與聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異， 同時滿足下列條件的， 確認相應的遞延所得稅資產： 暫時性差異在可預見的未來很可能轉回， 且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 (2)(2)確認遞延所得稅負債的依據確認遞延所得稅負債的依據 公司將當期與以前期間應交未

360、交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括： 1)商譽的初始確認所形成的暫時性差異； 2)非企業合并形成的交易或事項， 且該交易或事項發生時既不影響會計利潤， 也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）所形成的暫時性差異； 3)對于與子公司、 聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異， 該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 2929、租賃租賃 (1)(1)經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 1)公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 內蒙古伊利

361、實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 9494 / 14148 8 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時， 公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 2)公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時， 公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 (2)(2)融資租賃的會計

362、處理方法融資租賃的會計處理方法 1)融資租入資產： 公司在承租開始日， 將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值， 將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值， 其差額作為未確認的融資費用。 公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。 2)融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益， 在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入， 公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 3030、重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變

363、更會計估計的變更 (1)(1)重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額) 根據新修訂的長期股權投資準則 ，將原成本法核算的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的權益性投資納入可供出售金融資產核算，其中：在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具按照成本進行后續計量，其他權益工具按公允價值進行后續計量。 2014 年 10 月 26 日，第八屆董事會第二次會議審議通過了 公司關于會計政策變更的議案 根據修訂后的企業會計準則第 30 號財務報表列報 ，根據列報要求對原資本公積中歸屬于其他綜合收益的部分及

364、外幣報表折算差額予以調整，作為其他綜合收益項目列報；根據列報要求將遞延收益單獨列報。 2014 年 10 月 26 日，第八屆董事會第二次會議審議通過了 公司關于會計政策變更的議案 會計政策變更說明： 財政部于 2014 年陸續頒布或修訂了一系列企業會計準則，本公司已按要求于 2014 年 7 月 1日執行新的該等企業會計準則， 并按照新準則的銜接規定對比較財務報表進行調整。 執行新準則對比較財務報表影響說明如下： 1)長期股權投資 本公司根據新修訂的長期股權投資準則 ，將原成本法核算的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的權益性投資納入可供出售金融資產核算，其中：在活躍市場中沒有報價、

365、公允價值不能可靠計量的權益工具按照成本進行后續計量， 其他權益工具按公允價值進行后續計量。上述會計政策變更追溯調整影響如下： 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 9595 / 14148 8 單位：元 被投資單位 2013 年 12 月 31 日 長期股權投資原值 長期股權投資減值準備 可供出售金融資產余額 可供出售金融資產準備 中信產業投資基金管理有限公司 -121,500,000.00 121,500,000.00 內蒙古伊生生物科技有限公司 -400,000.00 400,000.00 內蒙古大宗畜產品交易所有限公司 -500,000.00 500,000.00 國際紙

366、業（呼和浩特）包裝有限公司 -10,418,992.39 10,418,992.39 綿陽科技城產業投資基金（有限合伙） -183,204,292.58 183,204,292.58 成都市商業銀行股份有限公司 -81,250,000.00 81,250,000.00 CITICPE Holdings Limited -6,627,595.67 6,627,595.67 呼倫貝爾能源開發股份有限公司 -1,000,000.00 1,000,000.00 國開博裕一期（上海）股權投資合伙企業（有限合伙） -120,000,000.00 120,000,000.00 呼市駐?？谵k事處 -50,00

367、0.00 -50,000.00 50,000.00 50,000.00 呼市商城房地產 -300,000.00 -300,000.00 300,000.00 300,000.00 合計 -525,250,880.64 -350,000.00 525,250,880.64 350,000.00 2)財務報表列報準則變動對于合并財務報表的影響 A.本公司根據修訂后的 企業會計準則第 30 號財務報表列報 ， 對原資本公積中歸屬于其他綜合收益的部分及外幣報表折算差額予以調整， 根據列報要求作為其他綜合收益項目列報， 并對年初數采用追溯調整法進行調整列報，追溯調整影響如下： 單位：元 項目 2013

368、年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 調整前 調整后 調整前 調整后 資本公積 1,844,500,201.65 1,831,080,564.85 7,538,692,924.80 7,506,415,782.23 外幣報表折算差額 -610,641.95 -12,272,185.88 其他綜合收益 12,808,994.85 20,004,956.69 合計 1,843,889,559.70 1,843,889,559.70 7,526,420,738.92 7,526,420,738.92 B.本公司根據修訂后的 企業會計準則第 30 號財務報表列報 ， 根據列報要求將遞延

369、收益單獨列報，并對年初數采用追溯調整法進行調整列報，追溯調整影響如下： 單位：元 項目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 調整前 調整后 調整前 調整后 遞延收益 741,978,095.47 941,505,863.00 其他非流動負債 741,978,095.47 941,505,863.00 合計 741,978,095.47 741,978,095.47 941,505,863.00 941,505,863.00 (2)(2)重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 會計估計變更的內容和原因 審批程序 開始適用的時點 備注(受重要影響的報表項目名稱和

370、金額) 低值易耗品確認和攤銷方法變更 2015 年 4 月 23 日，第八屆董事會第三次會議審議通過了公司關于會計估計變更的議案 2014 年 12 月 存貨、 固定資產、 管理費用、所得稅費用等 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 9696 / 14148 8 會計估計變更的說明：會計估計變更的說明： 隨著國內市場環境的不斷發展，結合財政部、國家稅務總局于發布的關于完善固定資產加速折舊企業所得稅政策的通知（財稅201475 號）相關規定，為了更加客觀公正地反映公司的財務狀況和經營成果，根據公司自身情況對低值易耗品的范圍和攤銷方法進行會計估計變更：自 2014 年 12 月

371、1 日起,將單位價值 5000 元及以下， 使用年限較短， 在使用過程中基本保持原有實物形態不變的各種用具、物品作為低值易耗品，并對低值易耗品攤銷方法采用一次攤銷法。對5000 元及以下的低值易耗建立臺賬備查登記，完善日常管理。 本次會計估計變更采用未來適用法處理,減少 2014 年度凈利潤 2.62 億元。 六、六、稅項稅項 (1)(1)主要稅種及稅率主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應納增值稅額為銷項稅額減可抵扣進項稅額后的余額 計算銷項稅額的稅率為 6%、13%或 17% 營業稅 營業稅應稅收入 5% 城市維護建設稅 應交流轉稅 1%、5%、7% 企業所得稅 根據稅法規定對本

372、年度稅前會計利潤作相應調整后計算得出的應納稅所得額 15%、25% (2)(2)稅收優惠稅收優惠 (1)企業所得稅 1)依據財政部、海關總署、國家稅務總局關于深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知（財稅201158 號）、關于深入實施西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公告（國家稅務總局公告 2012 年第 12 號） 的規定， 本公司及位于西部大開發政策適用地區的部分子公司在 2014 年適用 15%的優惠稅率。 2)依據中華人民共和國企業所得稅法第二十七條、 中華人民共和國企業所得稅法實施條例第八十六條、 財政部、國家稅務總局關于發布享受企業所得稅優惠政策的農產品初加工范圍（試行）的通

373、知（財稅2008149 號）的規定，本公司及部分子公司取得的奶牛飼養項目所得和農產品初加工項目所得，免征企業所得稅。 3)依據 內蒙古自治區財政廳、 國家稅務局和地方稅務局關于新設金融法人機構企業所得稅優惠的通知（內財稅2009646 號）、內蒙古自治區財政廳、國稅局、地稅局關于金融法人機構稅收政策問題的通知（內財稅2013204 號）、內蒙古自治區國家稅務局、地方稅務局關于發布的公告 （內蒙古自治區國家稅務局、 內蒙古自治區地方稅務局公告 2014 年第 2 號） 的有關規定， 并經內蒙古自治區地方稅務局以內地稅字201517 號 內蒙古自治區地方稅務局關于給予伊利財務有限公司免征企業所得稅

374、地方分享部分資格的批復 文件的批準，本公司的子公司伊利財務有限公司享受免征企業所得稅地方分享部分的稅收優惠。 (2)增值稅 1)本公司及所屬子公司所從事的養殖業務， 其銷售自產農產品的收入享受免征增值稅的優惠政策。 2)本公司及所屬子公司所從事的飼料生產業務， 其飼料銷售收入享受免征增值稅的優惠政策。 3)本公司及所屬子公司所從事的飼草種植業務， 其種植銷售收入享受免征增值稅的優惠政策。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 9797 / 14148 8 (3)房產稅 根據新政發2010105 號文件的規定，并經石河子經濟技術開發區地方稅務局以石開地稅減免備字201276 號文

375、件的批準，本公司的子公司石河子伊利乳業有限責任公司 2014 年免征房產稅。 (4)土地使用稅 根據新政發2010105 號、新財法稅20118 號文件的規定，并經石河子經濟技術開發區地方稅務局以石開地稅減免備字20136 號文件的批準，本公司的子公司石河子伊利乳業有限責任公司 2014 年免征土地使用稅。 七、七、合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、貨幣資金貨幣資金 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 59,479.68 83,097.68 銀行存款 1,509,282,599.30 8,016,677,002.38 其他貨幣資金 124,366,772.

376、29 156,586,341.48 存放同業款項 10,832,481,851.08 存放中央銀行法定存款準備金 1,806,425,684.12 合計 14,272,616,386.47 8,173,346,441.54 其中：存放在境外的款項總額 222,111,141.21 109,836,618.80 其他說明: 截至 2014 年 12 月 31 日止，本公司不存在質押、凍結，或有潛在收回風險的款項。 其中受限制的貨幣資金明細如下： 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 履約保證金 31,504,267.49 信用證開證保證金 1,385,120.00 存放中央銀行法定存款

377、準備金 1,806,425,684.12 擔保保證金 5,551,500.00 合計 1,811,977,184.12 32,889,387.49 受限制貨幣資金的說明: 存放中央銀行法定存款準備金為本公司子公司伊利財務有限公司存放于中央銀行的法定存款準備金。 擔保保證金為本公司子公司內蒙古惠商融資擔保有限公司為公司的供應商以及客戶提供擔保存入的保證金。 2 2、應收票據應收票據 1.1.1.1.1.1.1.1.應收票據分類列示應收票據分類列示 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 139,400,000.00 181,939,000.00 商業承兌票據 合計 139,

378、400,000.00 181,939,000.00 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 9898 / 14148 8 1.1.1.2.1.1.1.2.期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據： 單位：元幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 586,812,177.00 商業承兌票據 合計 586,812,177.00 3 3、應收賬款應收賬款 (1)(1)應收賬款分類披露應收賬款分類披露 單位：元幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余

379、額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 557,634,237.17 99.48 44,610,738.96 8 513,023,498.21 369,660,578.68 99.21 29,572,846.32 8 340,087,732.36 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 2,891,932.48 0.52 2,891,932.48 100 2,961,785.36 0.79 2,961,785.36 100 合計 560,52

380、6,169.65 / 47,502,671.44 / 513,023,498.21 372,622,364.04 / 32,534,631.68 / 340,087,732.36 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 組合 4 557,634,237.17 44,610,738.96 8% 合計 557,634,237.17 44,610,738.96 / 確定該組合依據的說明 對

381、性質相同、風險管理方法相似、具有相同信用風險，預計其未來現金流量流入比例相似的應收款項。該組合主要是應收直營商超的正常貨款。 (2)(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 15,052,097.65 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 73,728.83 元。 (3)(3)本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 單位：元幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 8,601.96 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 9999 / 14148 8 (4)(4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況

382、：按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： 單位：元幣種：人民幣 單位名稱 期末金額 占應收賬款總額的比例（） 已計提壞賬準備 第一名 34,426,597.50 6.14 2,754,127.80 第二名 32,192,466.97 5.74 2,575,397.36 第三名 27,919,945.73 4.98 2,233,595.66 第四名 19,265,814.84 3.44 1,541,265.19 第五名 18,237,470.61 3.25 1,458,997.65 合計 132,042,295.65 23.55 10,563,383.66 其他說明： 應收賬款期末賬面價值

383、較期初增加原因： 主要是本期應收商超直營貨款以及飼料業務應收款增加所致。 4 4、預付款項預付款項 (1)(1)預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 單位：元幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 386,361,110.05 99.07 323,846,478.24 98.25 1 至 2 年 1,037,013.64 0.27 2,692,194.98 0.82 2 至 3 年 578,597.39 0.15 2,311,512.11 0.70 3 年以上 1,984,155.82 0.51 770,297.66 0.23 合計 389,96

384、0,876.90 100.00 329,620,482.99 100.00 (2)(2)按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況： 單位：元幣種：人民幣 單位名稱 期末金額 預付時間 未結算原因 第一名 73,903,454.36 1 年以內 貨未到 第二名 71,827,956.31 1 年以內 貨未到 第三名 54,884,839.96 1 年以內 貨未到 第四名 39,939,746.78 1 年以內 貨未到 第五名 20,576,120.83 1 年以內 貨未到 合計 261,132,118.24 / / 5 5、應收利息應收利息 (1)(

385、1)應收利息分類應收利息分類 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 履約保證金利息 418,491.70 存放同業及中央銀行款項利息 69,266,144.61 合計 69,266,144.61 418,491.70 其他說明： 應收利息期末余額較期初增加原因： 本期子公司伊利財務有限公司應收商業銀行及中央銀行的存放同業及中央銀行款項利息增加所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 100100 / 14148 8 6 6、其他應收款其他應收款 (1)(1)其他應收款分類披露其他應收款分類披露 單位：元幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬

386、面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 75,584,061.68 78.88 10,819,060.58 14.31 64,765,001.10 159,884,646.77 88.94 37,624,685.83 23.53 122,259,960.94 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 20,236,419.49 21.12 18,767,894.31 92.74 1,468,525.18 19,891,90

387、7.13 11.06 18,423,381.95 92.62 1,468,525.18 合計 95,820,481.17 / 29,586,954.89 / 66,233,526.28 179,776,553.90 / 56,048,067.78 / 123,728,486.12 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 組合 2 11,000,000.00 5,500,000

388、.00 50% 組合 3 165,582.20 165,582.20 100% 組合 4 64,418,479.48 5,153,478.38 8% 合計 75,584,061.68 10,819,060.58 / 確定該組合依據的說明： 對性質相同、風險管理方法相似、具有相同信用風險，預計其未來現金流量流入比例相似的應收款項。組合 2 為養殖戶貸款、組合 3 為奶戶購牛貸款，組合 4 為押金、保證金、支持奶戶發展往來款、個人周轉往來款和代墊款項等正?？铐?。 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 (2)(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬

389、準備情況： 本期計提壞賬準備金額 0 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 4,992,148.28 元。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 101101 / 14148 8 (3)(3)本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 單位：元幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的其他應收款 21,469,094.25 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位：元幣種：人民幣 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 組合 3 奶戶購牛貸款 21,456,913.33 無法收回 根據公司內部相關制度審批 否 合計 / 21,45

390、6,913.33 / / / 其他應收款核銷說明： 奶戶購牛貸款形成年限長、 貸款奶戶戶數眾多且地區分散， 公司一直組織人員通過司法程序等各種方式積極清收，但由于借款人已經離世、無法找到或者沒有償債能力等原因，造成貸款回收難度大，故本期集中對收回可能性極小的奶戶購牛貸款進行核銷。 (4)(4)其他應收款按款項性質分類情況其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金及保證金 15,936,383.35 12,658,936.98 代墊款項 24,604,182.27 20,148,097.68 養殖戶貸款 11,000,000.00 11,000,000.00 奶戶購

391、牛貸款 165,582.20 21,971,645.69 支持奶戶發展往來款 21,268,895.04 89,941,923.73 個人周轉往來款 22,845,438.31 24,055,949.82 合計 95,820,481.17 179,776,553.90 (5)(5)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： 單位：元幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 第一名 代墊款項 10,950,000.00 1 年以內 11.43 876,000.00 第二名 代墊

392、款項 6,170,061.64 1 年以內 6.44 493,604.93 第三名 支持奶戶發展往來款 3,749,950.00 1 年以內 3.91 299,996.00 第四名 代墊款項 3,043,496.00 3 年以上 3.18 3,043,496.00 第五名 代墊款項 2,360,505.60 1-2 年 2.46 891,980.42 合計 / 26,274,013.24 / 27.42 5,605,077.35 其他說明： 其他應收款期末賬面價值較期初減少原因：主要是本期收回支持奶戶發展往來款所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 102102 / 14

393、148 8 7 7、存貨存貨 (1)(1)存貨分類存貨分類 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 3,136,301,541.77 258,556.07 3,136,042,985.70 2,127,481,959.24 2,127,481,959.24 在產品 庫存商品 1,206,221,090.42 26,400.28 1,206,194,690.14 977,053,613.76 977,053,613.76 周轉材料 消耗性生物資產 12,472,236.04 12,472,236.04 6,102,594

394、.02 6,102,594.02 建造合同形成的已完工未結算資產 包裝材料 279,078,557.12 279,078,557.12 212,262,124.85 212,262,124.85 低值易耗品 2,910,779.93 2,910,779.93 187,822,458.88 5,607.88 187,816,851.00 半成品 370,258,310.74 370,258,310.74 171,705,612.56 13,898.59 171,691,713.97 委托加工物資 1,288,839.93 1,288,839.93 493,895.79 493,895.79 合計

395、 5,008,531,355.95 284,956.35 5,008,246,399.60 3,682,922,259.10 19,506.47 3,682,902,752.63 (2)(2)存貨跌價準備存貨跌價準備 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 258,556.07 258,556.07 在產品 庫存商品 11,489,679.75 11,463,279.47 26,400.28 周轉材料 消耗性生物資產 建造合同形成的已完工未結算資產 包裝材料 低值易耗品 5,607.88 5,607.88 半成品 13,

396、898.59 13,898.59 委托加工物資 合計 19,506.47 11,748,235.82 11,482,785.94 284,956.35 8 8、其他流動資產其他流動資產 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 結構性存款 2,900,000,000.00 待抵扣進項稅 286,304,639.59 395,477,793.20 預繳企業所得稅 217,411,096.92 193,784,730.08 預繳增值稅 25,495,479.75 135,149,070.18 應收商品服務稅退稅款 13,108,252.20 10,725,067.76 合計 542,319,

397、468.46 3,635,136,661.22 其他說明 應收商品服務稅退稅款是子公司 Oceania Dairy Limited 向新西蘭稅務局申請的應退商品服務稅。 其他流動資產期末余額較期初減少原因：主要是本期收回理財產品本金所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 103103 / 14148 8 9 9、可供出售金融資產可供出售金融資產 (1)(1)可供出售金融資產情況可供出售金融資產情況 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售債務工具 可供出售權益工具 976,752,298.25 1

398、54,729,488.63 822,022,809.62 873,106,680.36 350,000.00 872,756,680.36 按公允價值計量的 420,502,222.39 154,379,488.63 266,122,733.76 347,855,799.72 347,855,799.72 按成本計量的 556,250,075.86 350,000.00 555,900,075.86 525,250,880.64 350,000.00 524,900,880.64 合計 976,752,298.25 154,729,488.63 822,022,809.62 873,106,6

399、80.36 350,000.00 872,756,680.36 (2)(2)期末按公允價值計量的可供出售金融資產期末按公允價值計量的可供出售金融資產 單位：元幣種：人民幣 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 權益工具的成本/債務工具的攤余成本 361,678,815.90 361,678,815.90 公允價值 266,122,733.76 266,122,733.76 累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額 58,823,406.49 58,823,406.49 已計提減值金額 154,379,488.63 154,379,488.63 (3)(3)期末按成本計量

400、的可供出售金融資產期末按成本計量的可供出售金融資產 單位：元幣種：人民幣 被投資 單位 賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例(%) 本期現金紅利 期初 本期 增加 本期 減少 期末 期初 本期 增加 本期 減少 期末 成都銀行股份有限公司 81,250,000.00 81,250,000.00 1.00 6,825,000.00 綿陽科技城產業投資基金 183,204,292.58 37,373,209.11 145,831,083.47 2.22 22,915,848.70 內蒙古大宗畜產品交易所有限公司 500,000.00 500,000.00 1.00 中信產業投資基金管理有限公司

401、 121,500,000.00 121,500,000.00 5.00 5,166,114.95 內蒙古伊生生物科技有限公司 400,000.00 400,000.00 10.00 深圳市華泰瑞麟股權投資基金合伙企業 50,000,000.00 50,000,000.00 5.00 CITICPE Holdings Limited 6,627,595.67 6,627,595.67 5.00 3,863,402.46 國際紙業(呼和浩特)包裝有限公司 10,418,992.39 10,418,992.39 18.64 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 104104 / 14

402、148 8 國開博裕一期（上海）股權投資合伙企業 120,000,000.00 26,000,000.00 146,000,000.00 4.09 1,225,441.68 呼倫貝爾能源開發股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 7.00 呼市駐?？谵k事處 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 呼市商城房地產 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 1.37 合計 525,250,880.64 76,000,000.00 45,000,804.78 556,250,075.86

403、350,000.00 350,000.00 / 39,995,807.79 (4)(4)報告期內可供出售金融資產減值的變動情況報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位：元幣種：人民幣 可供出售金融資產分類 可供出售權益 工具 可供出售債務 工具 合計 期初已計提減值余額 350,000.00 350,000.00 本期計提 154,379,488.63 154,379,488.63 其中：從其他綜合收益轉入 本期減少 其中：期后公允價值回升轉回 / 期末已計提減值金余額 154,729,488.63 154,729,488.63 其他說明 公司認購的輝山乳業 H 股，由于公允價值持續下跌超

404、過 12 個月，本期計提減值準備 154,379,488.63 元。 1010、長期股權投資長期股權投資 單位：元幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 泰安伊特乳業有限責任公司 5,685,667.01 5,340,165.02 375,285.94 720,787.93 石河子開發區綠洲牧業奶牛養殖有限責任公司 8,672,093.35 -1,956,886.30 6,715,207.05 呼倫貝爾盛鑫

405、投資有限公司 19,154,067.80 -142,718.63 19,011,349.17 小計 33,511,828.16 5,340,165.02 -1,724,318.99 720,787.93 25,726,556.22 合計 33,511,828.16 5,340,165.02 -1,724,318.99 720,787.93 25,726,556.22 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 105105 / 14148 8 1111、固定資產固定資產 (1)(1)固定資產情況固定資產情況 單位：元幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 其他

406、 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 5,729,836,509.83 8,479,988,468.30 293,700,130.90 338,140,778.94 382,406,029.87 15,224,071,917.84 2.本期增加金額 1,713,915,650.05 2,084,239,443.60 53,813,571.85 46,595,354.59 217,264,790.11 4,115,828,810.20 （1）購置 46,687,923.01 155,387,328.24 45,203,128.51 23,386,316.16 63,538,754.19 334,

407、203,450.11 （2）在建工程轉入 1,667,227,727.04 1,928,852,115.36 8,610,443.34 23,209,038.43 153,726,035.92 3,781,625,360.09 3.本期減少金額 33,114,763.28 202,427,900.02 22,427,048.24 80,405,434.13 140,252,025.61 478,627,171.28 （1）處置或報廢 33,114,763.28 172,653,709.69 21,030,315.08 18,327,375.33 19,426,455.08 264,552,61

408、8.46 （2）其他減少 29,774,190.33 1,396,733.16 62,078,058.80 120,825,570.53 214,074,552.82 4.期末余額 7,410,637,396.60 10,361,800,011.88 325,086,654.51 304,330,699.40 459,418,794.37 18,861,273,556.76 二、累計折舊 1.期初余額 835,131,185.15 3,468,497,423.28 147,281,925.27 185,906,870.38 156,755,247.92 4,793,572,652.00 2.本

409、期增加金額 256,752,167.75 794,786,224.41 33,767,374.88 41,237,698.50 77,547,994.59 1,204,091,460.13 （1）計提 256,752,167.75 794,786,224.41 33,767,374.88 41,237,698.50 77,547,994.59 1,204,091,460.13 3.本期減少金額 6,228,497.63 148,454,082.71 19,647,287.11 50,219,557.21 54,307,098.81 278,856,523.47 （1）處置或報廢 6,228,4

410、97.63 134,382,935.03 19,168,788.46 16,291,457.34 10,891,795.82 186,963,474.28 （2）其他減少 14,071,147.68 478,498.65 33,928,099.87 43,415,302.99 91,893,049.19 4.期末余額 1,085,654,855.27 4,114,829,564.98 161,402,013.04 176,925,011.67 179,996,143.70 5,718,807,588.66 三、減值準備 1.期初余額 8,618,980.96 16,293,050.13 338

411、,396.53 166,300.78 1,092,203.70 26,508,932.10 2.本期增加金額 122,599.01 122,599.01 （1）計提 122,599.01 122,599.01 3.本期減少金額 129,878.65 4,253,161.73 113,596.56 1,004,593.98 5,501,230.92 （1）處置或報廢 129,878.65 4,253,161.73 113,596.56 1,004,593.98 5,501,230.92 4.期末余額 8,611,701.32 12,039,888.40 338,396.53 52,704.22

412、87,609.72 21,130,300.19 四、賬面價值 1.期末賬面價值 6,316,370,840.01 6,234,930,558.50 163,346,244.94 127,352,983.51 279,335,040.95 13,121,335,667.91 2.期初賬面價值 4,886,086,343.72 4,995,197,994.89 146,079,809.10 152,067,607.78 224,558,578.25 10,403,990,333.74 固定資產本期的其他減少是由于會計估計變更將 5,000 元以下的固定資產轉為低值易耗品所致。 內蒙古伊利實業集團股

413、份有限公司 2014 年年度報告 106106 / 14148 8 (2)(2)未未辦妥辦妥產權證書的固定資產情況產權證書的固定資產情況 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 房屋及建筑物 2,167,904,793.75 元 新建項目投產時間短，正在辦理過程中 其他說明： 固定資產期末賬面價值較期初增加原因：主要是新建項目本期投產運行所致。 1212、在建工程在建工程 (1)(1)在建工程情況在建工程情況 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 液態奶項目 562,928,315.47 1,241,030.35 561,68

414、7,285.12 261,018,322.70 1,241,030.35 259,777,292.35 奶粉項目 18,317,934.55 18,317,934.55 472,990,740.55 472,990,740.55 冷飲項目 40,688,144.67 40,688,144.67 210,196,974.29 210,196,974.29 酸奶項目 124,600,003.67 124,600,003.67 106,481,825.79 106,481,825.79 其他 194,063,661.79 194,063,661.79 434,494,543.18 434,494,5

415、43.18 合計 940,598,060.15 1,241,030.35 939,357,029.80 1,485,182,406.51 1,241,030.35 1,483,941,376.16 (2)(2)重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 單位：元幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中： 本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 液態奶項目 6,633,053,625.33 261,018,322.70 1,420,68

416、0,984.58 1,118,770,991.81 562,928,315.47 53.02 53.02 自有/募集資金 奶粉項目 1,968,965,563.07 472,990,740.55 511,853,350.75 966,526,156.75 18,317,934.55 50.11 50.11 自有/募集資金 冷飲項目 1,619,145,444.83 210,196,974.29 587,054,807.70 756,563,637.32 40,688,144.67 80.70 80.70 自有/募集資金 酸奶項目 2,103,879,480.01 106,481,825.79

417、316,760,796.92 294,172,925.22 4,469,693.82 124,600,003.67 53.88 53.88 自有/募集資金 其他 3,329,411,800.05 434,494,543.18 405,160,767.60 645,591,648.99 194,063,661.79 45.39 45.39 自有/募集資金 合計 15,654,455,913.29 1,485,182,406.51 3,241,510,707.55 3,781,625,360.09 4,469,693.82 940,598,060.15 / / / / 內蒙古伊利實業集團股份有限公

418、司 2014 年年度報告 107107 / 14148 8 其他說明： 本年其他減少數是子公司處置酸奶項目的在建工程所致。 在建工程期末賬面價值較期初減少原因：主要是部分奶粉、冷飲、液態奶項目本期投產運行所致。 1313、工程物資工程物資 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 專用材料 11,847,024.41 5,511,035.09 專用設備 6,977,999.98 3,743,589.76 合計 18,825,024.39 9,254,624.85 其他說明： 工程物資期末余額較期初增加原因：主要是本期工程項目購入專用材料增加所致。 1414、固定資產固定資產清理清理 單位

419、：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 機器設備 3,601,099.09 合計 3,601,099.09 其他說明： 固定資產清理期末余額較期初增加原因：期末有部分準備報廢的機器設備尚處于清理過程中。 1515、生產性生物資產生產性生物資產 (1)(1)采用成本計量模式的生產性生物資產采用成本計量模式的生產性生物資產 適用不適用 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 108108 / 14148 8 單位：元幣種：人民幣 項目 種植業 畜牧養殖業 合計 苜蓿草 后備牛 泌乳牛 成年牛 犢牛 一、賬面原值 1.期初余額 254,866,450.32 1,255,087,05

420、2.79 4,749,971.49 21,333,196.42 1,536,036,671.02 2.本期增加金額 10,867,525.76 356,635,080.02 248,277,902.94 16,483,818.85 104,040,726.33 736,305,053.90 (1)外購 17,097,050.94 17,097,050.94 (2)自行培育 10,867,525.76 259,245,958.09 104,040,726.33 374,154,210.18 (3)轉群增加 80,292,070.99 248,277,902.94 16,483,818.85 34

421、5,053,792.78 3.本期減少金額 276,150,331.75 235,851,478.87 17,734,798.56 86,641,680.11 616,378,289.29 (1)處置 21,700,782.62 235,851,478.87 7,422,625.90 6,349,609.12 271,324,496.51 (2)其他 (3)轉群減少 254,449,549.13 10,312,172.66 80,292,070.99 345,053,792.78 4.期末余額 10,867,525.76 335,351,198.59 1,267,513,476.86 3,49

422、8,991.78 38,732,242.64 1,655,963,435.63 二、累計折舊 1.期初余額 239,379,071.83 900,908.74 240,279,980.57 2.本期增加金額 123,369.74 195,577,145.98 666,726.93 196,367,242.65 (1)計提 123,369.74 195,164,697.70 666,726.93 195,954,794.37 (2)轉群增加 412,448.28 412,448.28 3.本期減少金額 68,645,854.09 1,277,713.74 69,923,567.83 (1)處置

423、68,645,854.09 865,265.46 69,511,119.55 (2)其他 (3)轉群減少 412,448.28 412,448.28 4.期末余額 123,369.74 366,310,363.72 289,921.93 366,723,655.39 三、減值準備 1.期初余額 5,234,757.63 12,482,756.34 116,034.24 237,789.59 18,071,337.80 2.本期增加金額 (1)計提 3.本期減少金額 5,159,815.52 12,410,263.00 116,034.24 212,788.50 17,898,901.26 (1

424、)處置 5,159,815.52 12,410,263.00 116,034.24 212,788.50 17,898,901.26 (2)其他 4.期末余額 74,942.11 72,493.34 25,001.09 172,436.54 四、賬面價值 1.期末賬面價值 10,744,156.02 335,276,256.48 901,130,619.80 3,209,069.85 38,707,241.55 1,289,067,343.70 2.期初賬面價值 249,631,692.69 1,003,225,224.62 3,733,028.51 21,095,406.83 1,277,6

425、85,352.65 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 109109 / 14148 8 (2)(2)采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 1616、無形資產無形資產 (1)(1)無形資產情況無形資產情況 單位：元幣種：人民幣 項目 土地使用權 產品專有技術 軟件資料及開發 商標權 許可權 合計 一、賬面原值 1.期初余額 974,566,544.82 10,202,564.00 46,306,404.50 20,932.85 3,434,691.36 1,034,531,137.53 2.本期增加金額 30,597,330.

426、08 18,973,666.43 49,570,996.51 (1)購置 30,597,330.08 18,973,666.43 49,570,996.51 (2)內部研發 (3)企業合并增加 3.本期減少金額 437,969.92 102,564.00 10,645,886.53 825.81 135,497.13 11,322,743.39 (1)處置 437,969.92 102,564.00 10,406,472.09 10,947,006.01 (2)外幣報表折算差額 239,414.44 825.81 135,497.13 375,737.38 4.期末余額 1,004,725,9

427、04.98 10,100,000.00 54,634,184.40 20,107.04 3,299,194.23 1,072,779,390.65 二、累計攤銷 1.期初余額 85,460,862.46 10,202,564.00 26,221,442.18 121,884,868.64 2.本期增加金額 21,529,530.18 1,539,610.54 53,784.64 23,122,925.36 （1）計提 21,529,530.18 1,539,610.54 53,784.64 23,122,925.36 3.本期減少金額 96,153.74 102,564.00 2,428,24

428、6.17 1,082.23 2,628,046.14 (1)處置 96,153.74 102,564.00 2,420,130.39 2,618,848.13 (2)外幣報表折算差額 8,115.78 1,082.23 9,198.01 4.期末余額 106,894,238.90 10,100,000.00 25,332,806.55 52,702.41 142,379,747.86 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 897,831,666.08 29,301,377.85 20,107.04

429、3,246,491.82 930,399,642.79 2.期初賬面價值 889,105,682.36 20,084,962.32 20,932.85 3,434,691.36 912,646,268.89 (2)(2)未辦妥產權證書的土地使用權情況：未辦妥產權證書的土地使用權情況： 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 部分子公司土地使用權 16,058,500.26 元 正在辦理過程中 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 110110 / 14148 8 1717、商譽商譽 (1)(1)商譽賬面原值商譽賬面原值 單位：元幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余

430、額 本期增加 本期減少 期末余額 企業合并形成的 處置 Oceania Dairy Limited 10,678,610.25 10,678,610.25 合計 10,678,610.25 10,678,610.25 2013 年 4 月，本公司全資子公司伊利國際發展有限公司、香港金港商貿控股有限公司向新西蘭 Oceania Dairy Limited 的原股東購買 Oceania Dairy Limited 共計 100%股權，該項交易屬非同一控制下的企業合并,合并成本折合為人民幣 3,274,694.72 元，與被合并公司 Oceania Dairy Limited 合并日凈資產公允價值折

431、合為人民幣-7,403,915.53 元的差額 10,678,610.25 元確認為商譽。 公司對被投資單位 Oceania Dairy Limited 未來 5 年的現金流量進行預測，同時使用一個適當的反映當前市場貨幣時間價值和資產特定風險的折現率， 計算出被投資單位預計未來現金流量現值，以確定可收回金額。經測試，本期未發現被投資單位可收回金額低于其賬面價值,故未計提商譽減值損失。 1818、長期待攤費用長期待攤費用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 租入固定資產改良支出 45,301,274.75 5,477,764.10 11,30

432、4,692.30 39,474,346.55 裝修費 29,875,244.58 4,536,354.95 25,338,889.63 租賃費 12,183,459.94 107,547,171.44 17,821,356.50 101,909,274.88 長期廣告宣傳費 38,000,000.00 20,583,333.30 17,416,666.70 蒸汽入網費 1,225,000.00 1,225,000.00 其他 1,584,112.19 97,630.39 1,486,481.80 合計 88,584,979.27 152,609,047.73 55,568,367.44 185

433、,625,659.56 其他說明： 長期待攤費用期末余額較期初增加原因：主要是本期土地租賃費和廣告宣傳費增加所致。 1919、遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ /遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1)(1)未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 87,173,620.31 14,823,005.33 106,390,664.03 17,779,330.02 內部交易未實現利潤 154,945,496.75 32,641,785.48 101,882,071

434、.98 22,436,999.11 可抵扣虧損 1,333,778,348.39 224,449,621.44 2,753,380,314.80 422,703,657.42 計提未發放工資 1,194,820,403.79 193,548,496.90 1,081,094,737.61 173,203,065.07 遞延收益 954,485,891.71 220,719,537.15 821,585,603.71 189,356,372.83 合計 3,725,203,760.95 686,182,446.30 4,864,333,392.13 825,479,424.45 內蒙古伊利實業集

435、團股份有限公司 2014 年年度報告 111111 / 14148 8 (2)(2)未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 非同一控制企業合并資產評估增值 可供出售金融資產公允價值變動 45,191,095.60 6,778,664.34 27,269,728.00 4,090,459.20 合計 45,191,095.60 6,778,664.34 27,269,728.00 4,090,459.20 (3)(3)未確認遞延未確認遞延所得稅所得稅資產明細資產明細 單位：元幣種：人民幣

436、項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 可抵扣虧損 88,432,363.92 84,437,544.52 計提未發放工資 3,650,705.55 21,706,455.56 資產減值準備 13,094,729.45 28,382,842.15 合計 105,177,798.92 134,526,842.23 由于未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性， 因此沒有確認為遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異和可抵扣虧損。 (4)(4)未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 201

437、4 11,500,045.16 2015 10,929,067.53 11,185,567.97 2016 10,059,857.08 8,112,216.48 2017 38,004,281.55 38,811,044.12 2018 13,831,843.82 14,828,670.79 2019 15,607,313.94 合計 88,432,363.92 84,437,544.52 / 2020、其他非流動資產其他非流動資產 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預付設備及工程款 460,410,626.87 491,678,032.20 合計 460,410,626.87

438、491,678,032.20 2121、短期借款短期借款 (1)(1)短期借款分類短期借款分類 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 19,000,000.00 19,000,000.00 保證借款 信用借款 8,052,984,146.06 4,067,000,000.00 合計 8,071,984,146.06 4,086,000,000.00 短期借款分類的說明： 抵押借款詳見附注十六“其他重要事項說明”中的“抵押情況”。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 112112 / 14148 8 2222、應付票據應付票據 單位：元幣種：人民幣

439、 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 銀行承兌匯票 266,080,000.00 164,750,000.00 合計 266,080,000.00 164,750,000.00 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0 元。 應付票據期末余額較期初增加原因： 主要是本期原材料采購量增加導致使用銀行承兌匯票結算量增加。 2323、應付應付賬款賬款 (1)(1)應付賬款列示應付賬款列示 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 原輔材料等貨款 3,282,079,243.39 3,256,784,179.19 營銷及運輸費 995,531,704.39 1,076,483,771.65 工

440、程及設備款 808,589,481.85 649,069,520.32 其他 194,507,024.21 209,668,253.81 合計 5,280,707,453.84 5,192,005,724.97 (2)(2)賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 第一名 8,854,300.00 尚未到結算日 第二名 7,882,778.00 尚未到結算日 第三名 4,142,000.00 尚未到結算日 合計 20,879,078.00 / 2424、預收款項預收款項 (1)(1)預收賬款項列示預收賬款項列示 單位：

441、元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預收經銷商貨款 2,163,040,733.44 3,347,153,719.73 合計 2,163,040,733.44 3,347,153,719.73 其他說明 預收賬款期末余額較期初減少原因：主要是 2014 年春節在 1 月，而 2015 年春節在 2 月，導致經銷商在春節備貨的預付款推遲到 2015 年所致。 2525、應付職工薪酬應付職工薪酬 (1)(1)應付職工薪酬列示：應付職工薪酬列示： 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 1,300,172,296.89 4,690,295,827.12

442、 4,524,469,117.33 1,465,999,006.68 二、離職后福利-設定提存計劃 20,077,791.27 430,794,011.82 429,603,850.81 21,267,952.28 三、辭退福利 220,740.10 33,851,691.20 33,799,302.41 273,128.89 四、 一年內到期的其他福利 合計 1,320,470,828.26 5,154,941,530.14 4,987,872,270.55 1,487,540,087.85 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 113113 / 14148 8 (2)(2)

443、短期薪酬列示：短期薪酬列示： 單位：元幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 1,102,801,193.18 4,036,247,518.29 3,914,396,115.31 1,224,652,596.16 二、職工福利費 235,164,713.96 235,164,713.96 三、社會保險費 9,545,099.17 199,611,963.41 198,907,350.33 10,249,712.25 其中：醫療保險費 6,935,313.69 157,274,395.71 156,567,993.09 7,641,716.31 工

444、傷保險費 1,413,569.92 18,831,155.42 18,831,547.18 1,413,178.16 生育保險費 1,037,731.44 14,387,978.78 14,397,839.60 1,027,870.62 少兒英才險 2,500.34 386,813.44 389,313.78 殘疾人保障基金 155,983.78 8,731,620.06 8,720,656.68 166,947.16 四、住房公積金 3,923,964.31 110,821,817.19 110,108,915.88 4,636,865.62 五、 工會經費和職工教育經費 183,902,0

445、40.23 108,363,715.30 65,805,922.88 226,459,832.65 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 八、其他 86,098.97 86,098.97 合計 1,300,172,296.89 4,690,295,827.12 4,524,469,117.33 1,465,999,006.68 (3)(3)設定提存計劃列示設定提存計劃列示 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 17,059,790.93 396,992,122.81 395,885,048.25 18,166,865.49 2、失業保險費 3,

446、018,000.34 33,801,889.01 33,718,802.56 3,101,086.79 3、企業年金繳費 合計 20,077,791.27 430,794,011.82 429,603,850.81 21,267,952.28 2626、應交稅費應交稅費 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 103,290,970.35 76,667,820.94 消費稅 營業稅 1,244,963.45 84,867.52 企業所得稅 104,466,882.42 111,348,537.03 個人所得稅 14,339,955.30 12,419,076.52 城市維護建設

447、稅 6,510,438.28 6,069,819.90 印花稅 6,285,955.63 5,422,132.62 土地使用稅 4,035,229.54 3,288,188.69 房產稅 2,433,564.98 3,227,508.72 教育費附加 5,300,260.55 4,707,743.16 水利建設基金 97,089,318.98 154,999,985.69 其它 6,660,391.82 2,968,119.32 合計 351,657,931.30 381,203,800.11 2727、應付利息應付利息 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借

448、款利息 2,782,487.67 企業債券利息 短期借款應付利息 8,622,732.71 3,029,413.33 劃分為金融負債的優先股永續債利息 合計 11,405,220.38 3,029,413.33 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 114114 / 14148 8 其他說明： 應付利息期末余額較期初增加原因：本期銀行貸款增加導致計提的利息增加。 2828、應付股利應付股利 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 23,214,107.68 15,272,037.64 劃分為權益工具的優先股永續債股利 其他法人股東 16,354,571.66

449、 9,312.90 合計 39,568,679.34 15,281,350.54 重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因：股東未辦理取款手續。 應付股利期末余額較期初增加原因：1)本期分配現金股利而部分股東未辦理取款手續。2）子公司宣告發放股利，但尚未支付給少數股東。 2929、其他應付款其他應付款 1 1、按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 押金及保證金 846,233,822.41 818,196,967.19 員工代墊費用 36,262,270.95 29,748,554.19 代扣款項 24,797,192.2

450、9 23,902,393.75 其他 107,173,116.58 75,102,476.14 合計 1,014,466,402.23 946,950,391.27 2 2、賬齡超賬齡超過過 1 1 年年的重要其他應付款的重要其他應付款 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 押金及保證金 23,121,435.21 仍在合作的客戶或供應商 合計 23,121,435.21 / 3030、其他流動負債其他流動負債 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 短期應付債券 與資產相關的遞延收益 68,771,685.03 60,150,662.12 未到期責任準備金 404,602.50 擔保賠

451、償準備金 920,400.00 合計 70,096,687.53 60,150,662.12 其他說明： 未到期責任準備金為本公司子公司內蒙古惠商融資擔保有限公司按擔保收入的 50%計提的準備金，于擔保到期解除責任時轉回。 擔保賠償準備金為本公司子公司內蒙古惠商融資擔保有限公司按期末擔保余額的 1%計提的準備金。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 115115 / 14148 8 3131、長期借款長期借款 (1)(1)長期借款分類長期借款分類 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 保證借款 703,685,000.00 信用借款 289,00

452、0.00 289,000.00 合計 703,974,000.00 289,000.00 長期借款分類的說明： 保證借款詳見附注十六“其他重要事項說明”中的“擔保情況”。 3232、專項應付款專項應付款 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府配套資金 30,000,000.00 30,000,000.00 政府給予子公司的投資補助款 其他項目 71,724,400.63 89,940,000.00 15,064,734.96 146,599,665.67 具有投資補助性質的項目科研資金 合計 101,724,400.63 89,940,000.00

453、15,064,734.96 176,599,665.67 / 其他說明： 專項應付款期末余額較年初增加原因：本期收到具有投資補助性質的項目科研資金所致。 3333、遞延收益遞延收益 單位：元幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 941,505,863.00 168,925,958.00 81,587,168.41 1,028,844,652.59 各公司所在地政府部門給予的補貼款 合計 941,505,863.00 168,925,958.00 81,587,168.41 1,028,844,652.59 / 涉及政府補助的項目： 單位：元幣種：人民幣

454、負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 (1)投資建廠時地方政府按承諾扶持條件給予的基礎設施配套資金 856,238,724.67 141,899,604.67 56,771,928.50 -4,764,904.80 936,601,496.04 與資產相關 (2)投產后對新增基建項目政府給予的財政扶持資金 42,403,431.36 12,626,333.33 10,377,823.68 -2,598,269.94 42,053,671.07 與資產相關 (3)奶牛標準化養殖小區基建專項資金 42,668,226.97 13,

455、800,000.00 5,482,080.99 -1,137,844.17 49,848,301.81 與資產相關 (4)為地方經濟發展做出貢獻獲得的政府非貨幣性獎勵 195,480.00 600,020.00 334,312.33 -120,004.00 341,183.67 與資產相關 合計 941,505,863.00 168,925,958.00 72,966,145.50 -8,621,022.91 1,028,844,652.59 / 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 116116 / 14148 8 其他說明： 其他變動是重分類至一年內轉入收益的政府補助。 3

456、434、股本股本 單位：元幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 2,042,914,022.00 1,021,457,011.00 1,021,457,011.00 3,064,371,033.00 其他說明： 經 2013 年年度股東大會審議通過，公司以總股本 2,042,914,022 股為基數，以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 5 股的方式，共計轉增股本 1,021,457,011.00 元。截止 2014 年 12 月31 日，公司轉增股本的工商變更手續尚在辦理過程中。 3535、資本公積資本公積 單位：元

457、幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 7,364,898,949.07 1,021,457,011.00 6,343,441,938.07 其他資本公積 141,516,833.16 3,716,524.49 137,800,308.67 合計 7,506,415,782.23 1,025,173,535.49 6,481,242,246.74 其他說明： 1)股本溢價減少原因：本期進行了資本公積金轉增股本。 2)其他資本公積減少原因：本期由于子公司注銷，轉銷其以前年度確認的資本公積。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 11711

458、7 / 14148 8 3636、其他綜合收益其他綜合收益 單位：元幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發生金額 期末 余額 本期所得稅前發生額 減： 前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 一、 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 其中： 重新計算設定受益計劃凈負債和凈資產的變動 權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 二、 以后將重分類進損益的其他綜合收益 20,004,956.69 5,280,992.25 2,688,205.14 2,592,787.11 22,597,743.80 其中： 權益法下在被投資單位以

459、后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 可供出售金融資產公允價值變動損益 32,277,142.57 22,455,804.72 2,688,205.14 19,767,599.58 52,044,742.15 持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 現金流量套期損益的有效部分 外幣財務報表折算差額 -12,272,185.88 -17,174,812.47 -17,174,812.47 -29,446,998.35 其他綜合收益合計 20,004,956.69 5,280,992.25 2,688,205.14 2,592,787.11 22,597,743.80 內蒙古伊利實業集團

460、股份有限公司 2014 年年度報告 118118 / 14148 8 3737、盈余公積盈余公積 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 755,703,218.91 228,829,132.77 984,532,351.68 任意盈余公積 158,777,451.76 158,777,451.76 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 914,480,670.67 228,829,132.77 1,143,309,803.44 盈余公積說明： 本期增加數為公司本期按凈利潤10%提取的法定盈余公積。 3838、未分配利潤未分配利潤 單位：元幣種：人民幣

461、項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 5,641,283,829.32 3,208,979,718.59 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減） 調整后期初未分配利潤 5,641,283,829.32 3,208,979,718.59 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 4,144,280,536.11 3,187,239,562.47 減：提取法定盈余公積 228,829,132.77 231,095,211.74 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 1,634,331,217.60 523,840,240.00 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 7,922,404

462、,015.06 5,641,283,829.32 調整期初未分配利潤明細： 1、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0 元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0 元。 4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0 元。 3939、營業營業收入收入和營業成本和營業成本 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 53,486,907,416.29 36,048,882,065.42 47,454,311

463、,329.04 33,899,866,219.33 其他業務 472,391,274.49 351,109,073.10 324,554,497.20 182,891,903.13 合計 53,959,298,690.78 36,399,991,138.52 47,778,865,826.24 34,082,758,122.46 4040、利息收入利息收入 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入 477,128,101.30 以上項目為本期子公司伊利財務有限公司對商業銀行和中央銀行實現的利息收入。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 119119 / 1

464、4148 8 4141、營業稅金及附加營業稅金及附加 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 營業稅 5,889,338.02 1,448,268.59 城市維護建設稅 94,355,053.57 104,424,971.27 教育費附加 75,839,848.08 83,799,067.19 資源稅 水利建設基金 3,173,396.67 35,252,812.34 其他 6,131,060.14 8,982,481.32 合計 185,388,696.48 233,907,600.71 水利建設基金減少原因為母公司外購產品不再繳納水利建設基金所致。 4242、銷售費用銷

465、售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 1,830,278,344.54 1,494,624,702.95 折舊修理費 62,697,784.00 85,106,568.48 差旅費 226,470,553.05 176,980,299.98 物耗勞保費 22,899,606.45 36,716,408.46 辦公租賃費 563,434,656.58 257,555,436.32 廣告宣傳費 4,637,946,596.41 3,917,285,066.58 裝卸運輸費 2,679,133,659.05 2,494,031,492.46 其他 51,689,66

466、0.54 83,772,751.67 合計 10,074,550,860.62 8,546,072,726.90 其他說明： 本期銷售費用增加主要原因：1)由于市場競爭激烈，公司積極采取應對措施，使得市場投入有所增加。2)會計估計變更導致的低值易耗品攤銷使得辦公租賃費增加。 4343、管理費用管理費用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 1,581,460,061.82 1,043,584,338.42 折舊修理費 657,792,369.58 612,476,932.81 差旅費 132,539,955.82 107,602,493.29 物耗、勞保費 50,929

467、,065.72 46,724,565.20 辦公租賃費 180,170,781.09 87,838,942.46 咨詢審計費 70,089,076.64 42,837,941.00 無形資產攤銷 23,122,925.36 22,878,550.35 稅費 157,350,573.45 139,033,842.35 研發支出 69,558,702.59 56,196,689.34 生物資產損失 40,795,381.07 54,197,373.89 其他 199,421,654.35 178,459,334.37 合計 3,163,230,547.49 2,391,831,003.48 內蒙古

468、伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 120120 / 14148 8 4444、財務費用財務費用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 183,223,234.07 82,063,091.28 利息收入 -84,599,813.55 -119,177,248.48 匯兌凈損失 46,404,326.66 4,526,097.16 手續費 10,846,761.28 497,634.50 現金折扣 -987,974.49 -1,003,044.70 合計 154,886,533.97 -33,093,470.24 其他說明： 財務費用本期發生額較上期增加原因：

469、主要是本期銀行借款增加導致利息支出增加。 4545、資資產減值損失產減值損失 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 9,986,220.54 6,598,055.10 二、存貨跌價損失 11,748,235.82 1,569,757.26 三、可供出售金融資產減值損失 154,575,017.47 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 122,599.01 3,524,809.75 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 18,071,337.80 十一、油氣資產減值損失

470、 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 176,432,072.84 29,763,959.91 其他說明： 資產減值損失本期發生額較上期增加原因：主要是輝山乳業股價持續下跌超過 12 個月，本期對其計提了資產減值準備所致。 4646、投資收益投資收益 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -1,724,318.99 4,429,323.49 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間

471、的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 46,387,357.35 22,351,103.60 處置可供出售金融資產取得的投資收益 461.13 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 理財產品投資收益 63,076,712.33 104,604,569.42 合計 107,739,750.69 131,385,457.64 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 121121 / 14148 8 4747、營業外收入營業外收入 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 7,390,070.81 8,

472、255,475.81 7,390,070.81 其中：固定資產處置利得 3,498,507.70 7,243,225.81 3,498,507.70 無形資產處置利得 3,891,563.11 3,891,563.11 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 421,158,490.40 397,104,020.70 421,158,490.40 盤盈利得 2,855.83 1,573.54 2,855.83 違約金賠償款收入 7,091,699.09 18,621,524.87 7,091,699.09 經批準無法支付的應付款項 23,467,777.65 13,687,74

473、3.93 23,467,777.65 其他 4,297,646.59 2,172,354.28 4,297,646.59 合計 463,408,540.37 439,842,693.13 463,408,540.37 計入當期損益的政府補助 單位：元幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 1.收到的與資產相關的政府補助 1)投資建廠時地方政府按承諾扶持條件給予的基礎設施配套資金 56,771,928.50 45,687,012.56 與資產相關 2)投產后對新增基建項目政府給予的財政扶持資金 10,377,823.68 7,743,143.84 與資產相關

474、3)奶牛標準化養殖小區基建專項資金 5,482,080.99 4,610,834.95 與資產相關 4)為地方經濟發展做出貢獻獲得的政府非貨幣性獎勵 334,312.33 55,200.00 與資產相關 2.收到的與收益相關的政府補助 1)稅費返還 324,919.41 1,721,044.47 與收益相關 2)貸款利息補貼 1,932,000.00 976,500.00 與收益相關 3)財政扶持資金 a.投資建廠時地方政府按承諾扶持條件給予的扶持資金 311,890,349.95 315,040,679.76 與收益相關 b.為地方經濟發展做出貢獻獲得的政府現金獎勵 7,155,889.21

475、 5,810,445.38 與收益相關 c.農業產業化、龍頭企業扶持資金 6,650,000.00 2,867,500.00 與收益相關 d.科技項目、技術改造扶持 7,868,080.00 1,711,550.00 與收益相關 e.節能環保專項補助 2,080,100.00 4,403,360.00 與收益相關 f.工業、信息化發展專項補助 3,100,000.00 850,000.00 與收益相關 g.見習、就業、穩崗、培訓補貼 6,220,407.33 3,471,335.70 與收益相關 h.民族商品生產企業補貼 220,000.00 555,000.00 與收益相關 i.其他財政補貼

476、 750,599.00 1,600,414.04 與收益相關 合計 421,158,490.40 397,104,020.70 / 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 122122 / 14148 8 4848、營業外支出營業外支出 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 34,465,173.86 22,658,866.86 34,465,173.86 其中：固定資產處置損失 29,774,418.61 21,813,664.18 29,774,418.61 無形資產處置損失 103,010.30 845,20

477、2.68 103,010.30 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 22,784,663.08 10,125,955.19 22,784,663.08 非常損失 479,036.60 盤虧損失 100,165.69 100,165.69 罰沒支出 3,438,947.78 706,133.41 3,438,947.78 違約金支出 2,337,653.95 2,158,944.72 2,337,653.95 其他 4,083,174.61 2,347,697.98 4,083,174.61 合計 67,209,778.97 38,476,634.76 67,209,778.97 其他

478、說明： 營業外支出本期發生額較上期增加原因： 主要是本期處置固定資產、 在建工程導致非流動資產處置損失增加以及對外捐贈增加所致。 4949、所得稅費用所得稅費用 (1)(1)所得稅費用表所得稅費用表 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 480,082,649.99 316,768,579.27 遞延所得稅費用 139,264,671.71 -457,587,975.39 合計 619,347,321.70 -140,819,396.12 (2)(2)會計利潤與會計利潤與所得稅所得稅費用調整過程：費用調整過程： 項目 本期發生額 利潤總額 4,785,885,45

479、4.25 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 717,882,818.14 子公司適用不同稅率的影響 197,012,293.37 調整以前期間所得稅的影響 5,046,752.27 非應稅收入的影響 -5,182,343.19 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 16,916,741.54 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -56,549.67 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 3,901,828.48 減、免稅項目所得影響 -316,174,219.24 所得稅費用 619,347,321.70 其他說明： 所得稅費用本期發生額較上期增加原因： 1)上

480、期股權激勵對象行權導致產生可抵扣虧損， 由此上期計提的遞延所得稅資產增加、 所得稅費用減少。 2)本期利潤總額增加導致本期所得稅費用增加。 5050、其他綜合收益其他綜合收益 詳見附注七（36）。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 123123 / 14148 8 5151、現金流量表項目現金流量表項目 (1)(1)收到的其他與經營活動有關的現金：收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入 85,018,305.25 123,561,594.52 政府補助 347,867,425.49 337,286,784.88 遞延收

481、益 158,623,938.00 236,029,021.00 專項應付款 89,940,000.00 56,555,000.00 奶戶歸還的往來款 90,479,092.18 其他 60,265,413.73 87,722,915.86 合計 832,194,174.65 841,155,316.26 (2)(2)支付的其他與經營活動有關的現金：支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 差旅費 359,010,508.87 294,112,258.63 辦公、勞保費 80,399,937.83 86,691,116.49 捐贈支出 22,784,6

482、63.08 10,125,955.19 罰沒支出 5,776,601.73 2,865,078.13 銀行手續費 10,846,761.28 7,425,097.67 綠化保潔、消防安保費 68,696,674.95 62,399,313.12 水電暖費 35,946,516.52 32,635,622.75 咨詢審計費 61,748,717.70 42,837,941.00 專項應付款 15,287,854.41 7,527,724.62 其他 128,678,707.56 88,391,865.00 合計 789,176,943.93 635,011,972.60 (3)(3)收到的其他與

483、投資活動有關的現金收到的其他與投資活動有關的現金 單位：元幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 理財產品到期收回 2,900,000,000.00 6,000,000,000.00 合計 2,900,000,000.00 6,000,000,000.00 (4)(4)支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 購買理財產品 8,900,000,000.00 合計 8,900,000,000.00 (5)(5)收到的收到的其他其他與籌資活動有關的現金與籌資活動有關的現金 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額

484、 保證金存款 306,572,219.39 合計 306,572,219.39 (6)(6)支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 購買子公司少數股東股權 72,844,867.32 募集資金發行費用 1,739,568.53 合計 74,584,435.85 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 124124 / 14148 8 5252、現金流量表現金流量表補充補充資料資料 (1)(1)現金流量表補充資料現金流量表補充資料 單位：元幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活

485、動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 4,166,538,132.55 3,201,196,795.15 加：資產減值準備 176,432,072.84 29,763,959.91 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 1,400,046,254.50 1,099,926,364.61 無形資產攤銷 23,122,925.36 22,878,550.35 長期待攤費用攤銷 55,568,367.44 19,868,470.28 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 38,175,925.52 55,382,549.24 固定資產報廢損失（收益

486、以“”號填列） 29,694,558.60 13,218,215.70 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 229,627,560.73 82,063,091.28 投資損失（收益以“”號填列） -107,739,750.69 -131,385,457.64 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 139,264,671.71 -457,587,975.39 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） -1,325,609,096.85 -683,169,509.27 經營性應收項目的減少 （增加以“”號填列） -1,679,144,

487、774.87 4,142,195.51 經營性應付項目的增加 （減少以“”號填列） -709,489,826.49 2,218,451,166.23 其他 經營活動產生的現金流量凈額 2,436,487,020.35 5,474,748,415.96 2 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 12,460,639,202.35 8,140,457,054.05 減：現金的期初余額 8,140,457,054.05 1,

488、689,923,467.68 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 4,320,182,148.30 6,450,533,586.37 (2)(2)現金現金和現金和現金等價物等價物的構成的構成 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 12,460,639,202.35 8,140,457,054.05 其中：庫存現金 59,479.68 83,097.68 可隨時用于支付的銀行存款 1,509,282,599.30 8,016,677,002.38 可隨時用于支付的其他貨幣資金 118,815,272.29 123,696,953.99

489、 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 10,832,481,851.08 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 12,460,639,202.35 8,140,457,054.05 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 125125 / 14148 8 5353、所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 單位：元幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 1,811,977,184.12 存放中央銀行法定存款準備金以及擔保保證金 應收票據

490、 存貨 固定資產 30,665,771.16 抵押借款 無形資產 合計 1,842,642,955.28 / 5454、外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 (1)(1)外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目： 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 10,355,282.64 6.1190 63,363,974.47 歐元 394,229.69 7.4556 2,939,218.88 港幣 5,537,777.28 0.78887 4,368,586.36 新西蘭元 17,317,725.96 4.8034 83,183,964.88 應收賬款 其中：新西蘭元 2,

491、978,654.29 4.8034 14,307,668.02 長期借款 其中：美元 115,000,000.00 6.1190 703,685,000.00 其他應收款 其中：美元 99,189.03 6.1190 606,937.67 應付賬款 其中：美元 2,204,943.69 6.1190 13,492,050.44 新西蘭元 28,843,056.53 4.8034 138,544,737.74 其他應付款 其中：美元 152,327.81 6.1190 932,093.87 新西蘭元 3,159.29 4.8034 15,175.33 短期借款 其中：美元 179,531,447

492、.59 6.1190 1,098,552,927.80 (2)(2)境外境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用 公司在新西蘭的全資子公司 Oceania Dairy Limited，經營地為新西蘭，記賬本位幣為新西蘭元，記賬本位幣依據境外經營實體的主要經濟環境決定，本年度未發生變化。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 126126 / 14148 8 八

493、、八、合并范圍的變更合并范圍的變更 1 1、其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： (1)(1)本期新設子公司納入合并報表范圍的本期新設子公司納入合并報表范圍的 名稱 變更原因 伊利財務有限公司 新設立 內蒙古惠商融資擔保有限公司 新設立 Yili R&D Center (the Netherlands) B.V. 新設立 張北中都畜牧有限責任公司 新設立 達拉特旗伊利畜牧發展有限責任公司 新設立 內蒙古伊禾綠錦農業發展有限公司 新設立 內蒙古盛德和泰商貿有限責任公司 新設立 杜爾伯特蒙古族自治縣中都畜牧有限責

494、任公司 新設立 ( (2 2) )本期清算注銷子公司不再納入合并報表范圍的本期清算注銷子公司不再納入合并報表范圍的 名稱 變更原因 肇東伊利飼料倉儲有限責任公司 注銷 內蒙古伊利奶食品有限責任公司 注銷 內蒙古蒙德欣食品有限責任公司 注銷 南京伊利乳業有限責任公司 注銷 上海睿帆通曉廣告傳媒有限公司 注銷 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 127127 / 14148 8 九、九、在在其他其他主體中的權益主體中的權益 1 1、在子公司中的權益在子公司中的權益 (1)(1)企業集團的構成企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接

495、 間接 包頭伊利乳業有限責任公司 包頭 包頭稀土高新區 牛奶收購、加工銷售 100 投資設立 杜爾伯特伊利乳業有限責任公司 大慶 大慶市 奶粉生產 89.38 投資設立 廊坊伊利乳品有限公司 廊坊 廊坊 液態牛奶生產 75 投資設立 內蒙古領鮮食品有限責任公司 呼和浩特 呼和浩特 速凍食品生產銷售 100 投資設立 呼和浩特市伊利奶業發展有限公司 呼和浩特 呼和浩特 奶牛飼養 100 投資設立 內蒙古青山乳業有限責任公司 呼和浩特 呼和浩特 奶粉生產 100 投資設立 上海伊利冷凍食品有限公司 上海 上海 冷飲生產銷售 89.8 投資設立 內蒙古牧泉元興飼料有限責任公司 呼和浩特 呼和浩特 飼

496、料產銷 64.5 投資設立 天津伊利康業冷凍食品有限公司 天津 津南經濟開發區 冷飲生產銷售 55 投資設立 內蒙古伊利福貝爾乳品有限公司 呼和浩特 呼和浩特 奶粉生產 74.51 投資設立 大慶市伊利乳業有限責任公司 大慶 大慶市 乳制品生產、銷售 74.81 投資設立 扎蘭屯伊利乳業有限責任公司 內蒙古扎蘭屯 扎蘭屯 奶粉生產 57.48 投資設立 肇東市伊利乳品有限公司 黑龍江肇東 肇東市宋站開發區 乳制品生產、銷售 55 投資設立 肇東市伊利乳業有限責任公司 黑龍江肇東 肇東市 乳制品生產、銷售 100 投資設立 內蒙古伊利企業發展有限責任公司 呼和浩特 呼和浩特 咨詢服務業 100

497、投資設立 吉林市伊利食品有限責任公司 吉林市 吉林市 乳制品、冷飲生產銷售 100 投資設立 西安伊利泰普克飲品有限公司 西安 西安市 奶及奶制品生產、銷售 100 投資設立 朔州伊利乳業有限責任公司 朔州 山西山陰 牛奶收購、奶及奶制品生產、銷售 60 投資設立 林甸伊利乳業有限責任公司 黑龍江林甸 林甸縣 牛奶收購、奶及奶制品生產、銷售 100 投資設立 齊齊哈爾伊利乳業有限責任公司 齊齊哈爾 齊齊哈爾 牛奶收購、奶及奶制品生產、銷售 100 投資設立 赤峰伊利乳業有限責任公司 赤峰 赤峰市 牛奶收購、奶及奶制品生產、銷售 100 投資設立 杜爾伯特牧泉元興飼料有限責任公司 大慶 大慶市

498、加工銷售飼料 100 投資設立 安達伊利乳業有限責任公司 黑龍江安達 安達市 牛奶收購、奶及奶制品生產、銷售 55 投資設立 定州伊利乳業有限責任公司 定州 定州市 乳制品的生產及銷售 100 投資設立 伊利蘇州乳業有限責任公司 蘇州 蘇州工業園區 乳制品的生產及銷售 100 投資設立 濟南伊利乳業有限責任公司 濟南 平陰縣 乳制品的生產及銷售 100 投資設立 內蒙古金川伊利乳業有限責任公司 呼和浩特 呼和浩特 乳制品的生產及銷售 100 投資設立 內蒙古金山乳業有限責任公司 呼和浩特 呼和浩特 乳制品的生產及銷售 100 投資設立 佛山伊利乳業有限責任公司 佛山 佛山市 乳制品的生產及銷售

499、 100 投資設立 合肥伊利乳業有限責任公司 合肥 合肥市 乳制品的生產及銷售 100 投資設立 遼寧伊利乳業有限責任公司 沈陽 沈陽市 乳制品的生產及銷售 70 投資設立 湖北黃岡伊利乳業有限責任公司 黃岡 黃岡 乳制品的生產及銷售 100 投資設立 內蒙古盛泰投資有限公司 呼和浩特 呼和浩特 對外投資 100 投資設立 成都伊利乳業有限責任公司 成都 成都邛崍 乳制品的生產及銷售 100 投資設立 烏魯木齊伊利食品有限責任公司 烏魯木齊 烏魯木齊 奶牛飼養、農副產品購銷等 100 投資設立 河南伊利乳業有限公司 平頂山 平頂山市 乳制品的生產及銷售 100 投資設立 阜新伊利乳業有限責任公

500、司 遼寧阜新 阜新市 乳制品的生產及銷售 100 投資設立 內蒙古伊利畜牧發展有限責任公司 呼和浩特 呼和浩特 畜牧產品的生產、銷售 100 投資設立 多倫縣伊利乳業有限責任公司 內蒙古多倫 多倫縣 乳制品生產、銷售 100 投資設立 內蒙古金海伊利乳業有限責任公司 呼和浩特 呼和浩特 乳制品生產、銷售 100 投資設立 錫林浩特伊利乳品有限責任公司 錫林浩特 錫林郭勒經濟乳制品生產、銷售 100 投資設立 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 128128 / 14148 8 技術開發區 灤縣伊利乳業有限責任公司 河北灤縣 河北省灤縣 乳制品生產、銷售 100 投資設立 蘭州

501、伊利乳業有限責任公司 蘭州 蘭州市 乳制品生產、銷售 100 投資設立 杜爾伯特金山乳品有限責任公司 大慶 大慶市 乳制品生產、銷售 100 投資設立 伊利國際發展有限公司 香港 香港 國際貿易 100 投資設立 天津伊利乳業有限責任公司 天津 天津 乳制品、嬰幼兒配方乳粉生產 100 投資設立 陜西伊利乳業有限責任公司 陜西藍田 藍田縣 冷凍飲品生產銷售 100 投資設立 巴彥淖爾伊利乳業有限責任公司 巴彥淖爾 巴彥淖爾 乳制品、乳飲料的生產、銷售 100 投資設立 浙江伊利乳業有限公司 浙江金華 金華市 冷凍飲品生產銷售 100 投資設立 天津伊利乳品有限責任公司 天津 武清開發區 乳制品

502、生產、銷售 95 5 投資設立 阜新伊利乳品有限責任公司 遼寧阜新 阜新市 乳制品生產、銷售 100 投資設立 濰坊伊利乳業有限責任公司 濰坊 臨朐縣 乳制品生產、銷售 100 投資設立 寧夏伊利乳業有限責任公司 寧夏吳忠 吳忠市 乳制品生產、銷售 100 投資設立 黑龍江伊利乳業有限責任公司 大慶 杜爾伯特縣 乳制品生產、銷售 100 投資設立 北京天兆順通廣告有限公司 北京 北京市朝陽區 設計、制作、代理、發布廣告 60 投資設立 昌吉盛新實業有限責任公司 新疆昌吉 昌吉州 投資開發 95 投資設立 呼倫貝爾市祥隆礦業能源有限責任公司 呼倫貝爾 呼倫貝爾 礦產品銷售 100 投資設立 西烏

503、旗泰沁水務有限責任公司 內蒙古西烏旗 西烏旗 水資源開發、存儲、銷售等 90 投資設立 呼倫貝爾伊利畜牧發展有限責任公司 呼倫貝爾 呼倫貝爾 動物飼養、銷售等 100 投資設立 成都伊利畜牧發展有限責任公司 成都 邛崍市 動物飼養、銷售等 100 投資設立 合肥伊利畜牧發展有限責任公司 合肥 長豐縣 動物飼養、銷售等 100 投資設立 黃岡伊利畜牧發展有限責任公司 黃岡 麻城市 動物飼養、銷售等 100 投資設立 錫林浩特伊利畜牧發展有限責任公司 錫林浩特 錫林浩特市 動物飼養、銷售等 100 投資設立 張北伊利乳業有限責任公司 河北張北 張北縣張北鎮 乳制品的生產及銷售 100 投資設立 廣

504、東伊利乳業有限責任公司 惠州 惠州市惠澤大道 乳制品的生產及銷售 100 投資設立 咸陽伊利乳業有限責任公司 咸陽 陜西省三原縣 經營項目籌建 100 投資設立 香港金港商貿控股有限公司 香港 香港 商貿 100 投資設立 南京伊利畜牧發展有限責任公司 南京 南京市六合區竹鎮 畜牧業 100 投資設立 肇東市長青畜牧有限公司 黑龍江肇東 肇東市海城鄉海城村 動物飼養 100 投資設立 吳忠伊利畜牧有限責任公司 寧夏吳忠 吳忠市 畜牧業 100 投資設立 濟源伊利乳業有限責任公司 河南濟源 河南省濟源市 乳制品的生產及銷售 100 投資設立 廣西伊利冷凍食品有限公司 南寧 南寧市 冷凍飲品生產銷

505、售 100 投資設立 內蒙古金德瑞貿易有限責任公司 呼和浩特 呼和浩特市 乳制品銷售 100 投資設立 云南伊利乳業有限責任公司 昆明 昆明市 經營項目籌建 100 投資設立 Kinderfroh Nutritions Gmbh 德國 德國法蘭克福 乳制品生產、研發、銷售 100 投資設立 Fortune Fort International Limited 維爾京群島 英屬維爾京群島 100 投資設立 銅川伊利畜牧發展有限責任公司 陜西銅川 陜西省銅川市 畜牧業 100 投資設立 濟源伊利畜牧發展有限責任公司 河南濟源 河南省濟源市 畜牧業 100 投資設立 林甸畜牧發展有限責任公司 黑龍江

506、林甸 黑龍江省林甸縣 畜牧業 100 投資設立 梅州伊利冷凍食品有限責任公司 廣東梅州 廣東梅縣畬江鎮 冷凍產品生產銷售 100 投資設立 長春伊利冷凍食品有限責任公司 長春 長春九臺經濟開發區 冷凍產品生產銷售 100 投資設立 龍游伊利乳業有限責任公司 浙江龍游 浙江龍游工業園區 經營項目籌建 100 投資設立 晉中伊利乳業有限責任公司 山西祁縣 山西祁縣 經營項目籌建 100 投資設立 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 129129 / 14148 8 內蒙古乳業技術研究院有限責任公司 呼和浩特 呼和浩特金山開發區 乳業技術 100 投資設立 SILVER HARBO

507、R LLC. 美國 美國 乳業市場研究 100 投資設立 Yili R&D Center (the Netherlands) B.V. 荷蘭 荷蘭 乳業技術 100 投資設立 伊利財務有限公司 呼和浩特 呼和浩特市 金融業 100 投資設立 內蒙古惠商融資擔保有限公司 呼和浩特 呼和浩特市 擔保 100 投資設立 張北中都畜牧有限責任公司 河北張北 河北省張北縣 畜牧業 100 投資設立 達拉特旗伊利畜牧發展有限責任公司 鄂爾多斯 鄂爾多斯市 畜牧業 100 投資設立 內蒙古伊禾綠錦農業發展有限公司 赤峰 赤峰市 畜牧業 100 投資設立 內蒙古盛德和泰商貿有限責任公司 呼和浩特 呼和浩特市

508、商貿 100 投資設立 杜爾伯特蒙古族自治縣中都畜牧有限責任公司 大慶 大慶市 畜牧業 100 投資設立 石河子伊利乳業有限責任公司 石河子 石河子開發區64 小區 乳制品生產、銷售 100 合并 上海伊利愛貝食品有限公司 上海 上海市閔行經濟技術開發區 冷飲生產銷售 75 合并 Oceania Dairy Limited 新西蘭 新西蘭 乳制品加工 100 合并 2 2、在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 (1)(1)不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位：元幣種：人民幣 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 聯營企

509、業： 投資賬面價值合計 25,726,556.22 33,511,828.16 下列各項按持股比例計算的合計數 -凈利潤 -2,099,604.93 4,429,323.49 -其他綜合收益 -綜合收益總額 -2,099,604.93 4,429,323.49 十、十、與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 本公司的經營活動會面臨各種金融風險：信用風險、流動風險和市場風險（主要為外匯風險和利率風險）。本公司整體的風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對本公司財務業績的潛在不利影響。 1、信用風險 本公司的信用風險主要來自貨幣資金、應收票據、應收賬款、其他應收款和可供出售金融資產等。管

510、理層已制定適當的信用政策，并且不斷監察這些信用風險的敞口。 本公司持有的貨幣資金，主要存放于中央銀行、商業銀行等金融機構，管理層認為這些中央銀行、商業銀行具備較高信譽和資產狀況，存在較低的信用風險，并且本公司在不同商業銀行存放以分散風險。 對于應收賬款、其他應收款和應收票據，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基于對客戶的財務狀況、 從第三方獲取擔保的可能性、 信用記錄及其它因素等評估客戶的信用資質并設置相應信用期。本公司會定期對客戶信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的客戶，本公司會采用書面催款、 縮短信用期或取消信用期等方式， 以確保本公司的整體信用風險在可控的范圍內。 截止 201

511、4 年 12 月 31 日，本公司的前五大客戶的應收賬款占本公司應收賬款總額 23.55%。(2013 年：29.05%)。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 130130 / 14148 8 本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的賬面金額。 除附注十六所載本公司作出的財務擔保外，本公司沒有提供任何其他可能令本公司承受信用風險的擔保。 2、流動性風險 流動性風險是指本公司無法及時獲得充足資金， 滿足業務發展需要或償付到期債務以及其他支付義務的風險。 本公司財務部門持續監控公司短期和長期的資金需求， 以確保維持充裕的現金儲備； 同時持續監控是否符合借款協議

512、的規定， 從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾， 以滿足短期和長期的資金需求。 截止 2014 年 12 月 31 日，本公司各項金融資產及金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下： 項目 期末余額 賬面凈值 賬面原值 1 年以內 1-2 年 2-5年 5 年以上 貨幣資金 14,272,616,386.47 14,272,616,386.47 14,272,616,386.47 應收票據 139,400,000.00 139,400,000.00 139,400,000.00 應收賬款 513,023,498.21 560,526,169.65 560,526,169.65 應收利

513、息 69,266,144.61 69,266,144.61 69,266,144.61 其他應收款 66,233,526.28 95,820,481.17 95,820,481.17 可供出售金融資產 822,022,809.62 976,752,298.25 976,752,298.25 小計 15,882,562,365.19 16,114,381,480.15 15,137,629,181.90 976,752,298.25 短期借款 8,071,984,146.06 8,071,984,146.06 8,071,984,146.06 應付票據 266,080,000.00 266,08

514、0,000.00 266,080,000.00 應付賬款 5,280,707,453.84 5,280,707,453.84 5,280,707,453.84 應付利息 11,405,220.38 11,405,220.38 11,405,220.38 其他應付款 1,014,466,402.23 1,014,466,402.23 1,014,466,402.23 長期借款 703,974,000.00 703,974,000.00 703,685,000.00 289,000.00 小計 15,348,617,222.51 15,348,617,222.51 14,644,643,222.5

515、1 703,685,000.00 289,000.00 續： 項目 期初余額 賬面凈值 賬面原值 1 年以內 1-2 年 2-5年 5 年以上 貨幣資金 8,173,346,441.54 8,173,346,441.54 8,173,346,441.54 應收票據 181,939,000.00 181,939,000.00 181,939,000.00 應收賬款 340,087,732.36 372,622,364.04 372,622,364.04 應收利息 418,491.70 418,491.70 418,491.70 其他應收款 123,728,486.12 179,776,553.9

516、0 179,776,553.90 可供出售金融資產 872,756,680.36 873,106,680.36 873,106,680.36 小計 9,692,276,832.08 9,781,209,531.54 8,908,102,851.18 873,106,680.36 短期借款 4,086,000,000.00 4,086,000,000.00 4,086,000,000.00 應付票據 164,750,000.00 164,750,000.00 164,750,000.00 應付賬款 5,192,005,724.97 5,192,005,724.97 5,192,005,724.9

517、7 應付利息 3,029,413.33 3,029,413.33 3,029,413.33 其他應付款 946,950,391.27 946,950,391.27 946,950,391.27 長期借款 289,000.00 289,000.00 289,000.00 小計 10,393,024,529.57 10,393,024,529.57 10,392,735,529.57 289,000.00 3、市場風險 (1)外匯風險 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 131131 / 14148 8 本公司的主要經營位于中國境內， 主要業務以人民幣結算。 但本公司已確認的外幣

518、資產和負債及未來的外幣交易 （外幣資產和負債及外幣交易的計價貨幣為美元、 歐元、 新西蘭元和港幣等）依然存在外匯風險。 本公司財務部門負責監控公司外幣交易和外幣資產及負債的規模， 以最大程度降低面臨的外匯風險。 1)本年度公司未簽署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。 2)截止 2014 年 12 月 31 日，本公司持有的外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下： 項目 期末余額 美元項目 歐元項目 港幣項目 新西蘭元項目 合計 外幣金融資產： 貨幣資金 63,363,974.47 2,939,218.88 4,368,586.36 83,183,964.88 153,855,744

519、.59 應收賬款 14,307,668.02 14,307,668.02 應收利息 其他應收款 606,937.67 606,937.67 小計 63,970,912.14 2,939,218.88 4,368,586.36 97,491,632.90 168,770,350.28 外幣金融負債： 短期借款 1,098,552,927.80 1,098,552,927.80 應付賬款 13,492,050.44 138,544,737.74 152,036,788.18 其他應付款 932,093.87 15,175.33 947,269.20 長期借款 703,685,000.00 703,

520、685,000.00 小計 1,816,662,072.11 138,559,913.07 1,955,221,985.18 續： 項目 期初余額 美元項目 歐元項目 港幣項目 新西蘭元項目 合計 外幣金融資產： 貨幣資金 31,315,596.97 33,848.36 104,058.60 46,896,049.38 78,349,553.31 應收賬款 應收利息 418,491.66 418,491.66 其他應收款 607,693.87 607,693.87 小計 31,923,290.84 33,848.36 104,058.60 47,314,541.04 79,375,738.84

521、 外幣金融負債： 短期借款 應付賬款 5,131,842.61 70,221,733.19 75,353,575.80 其他應付款 268,422.30 64,103.63 332,525.93 長期借款 小計 5,400,264.91 70,285,836.82 75,686,101.73 (2)利率風險 本公司的利率風險主要產生于銀行借款。 固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司財務部門持續監控公司利率水平。管理層會依據最新的市場狀況及時做出調整，以降低利率風險。 1)本年度公司無浮動利率的金融負債和利率互換安排。 2)截止 2014 年 12 月 31 日，本公司帶息借款

522、占總資產的比例為 22.22%，長期帶息借款主要為美元計價的固定利率合同，金額為 1.15 億美元，詳見附注十六。 3)敏感性分析 截止 2014 年 12 月 31 日，如果借款利率上升或下降 50 個基點，而其他因素保持不變，本公司的年度利息支出將增加或減少 43,878,345.73 元，導致年度利潤總額減少或增加43,878,345.73 元，上述敏感性分析假定在資產負債表日已發生利率變動。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 1 13232 / 14148 8 十一、十一、公允價值的披露公允價值的披露 本公司按公允價值三個層次列示了以公允價值計量的金融資產工具于 2

523、014 年 12 月 31 日的賬面價值。 公允價值整體歸類于三個層次時， 依據的是公允價值計量時使用的各重要輸入值所屬三個層次中的最低層次。三個層次的定義如下： 第 1 層次：是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價； 第 2 層次： 是除第 1 層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值； 第 2 層次輸入值包括：1）活躍市場中類似資產或負債的報價；2）非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價； 3） 除報價以外的其他可觀察輸入值， 包括在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線、隱含波動率和信用利差等；4）市場驗證的輸入值等。 第 3 層次：是相關資產或負債的不

524、可觀察輸入值。 1 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位:元幣種:人民幣 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計量一、持續的公允價值計量 （一） 以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 1.交易性金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （3）衍生金融資產 2.指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （二）可供出售金融資產 193,563,387.33 72,559,346.43 266,122,733.7

525、6 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 193,563,387.33 72,559,346.43 266,122,733.76 （3）其他 （三）投資性房地產 1.出租用的土地使用權 2.出租的建筑物 3.持有并準備增值后轉讓的土地使用權 （四）生物資產 1.消耗性生物資產 2.生產性生物資產 持續以公允價值計量的資產持續以公允價值計量的資產總額總額 193,563,387.33 72,559,346.43 266,122,733.76 （五）交易性金融負債 其中：發行的交易性債券 衍生金融負債 其他 （六） 指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 持續以公允價值計量的負債持續以

526、公允價值計量的負債總額總額 二、非持續的公允價值計量二、非持續的公允價值計量 （一）持有待售資產 非持續以公允價值計量的資非持續以公允價值計量的資產總額產總額 非持續以公允價值計量的負非持續以公允價值計量的負債總額債總額 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 133133 / 14148 8 2 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 可供出售金融資產中存在公開市場的權益工具投資的公允價值以資產負債表日證券交易所的收盤價確定。 3 3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信持

527、續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息息 由于公司不是直接購買股票、 債券等在公開市場有報價的權益工具， 因此以資產負債表日該權益工具的賬面權益價值確定這個層次的可供出售金融資產的公允價值。 4 4、不以公允價值計量的不以公允價值計量的金融資產金融資產和金融負債的公允價值情況和金融負債的公允價值情況 不以公允價值計量的金融資產和負債主要包括：應收款項、短期借款、應付款項、長期借款以及在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資。 不以公允價值計量的金融資產和負債的賬面價值與公允價值無重大差異。 十二、十二、關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1

528、 1、本企業的子公司情況本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九（1）“在子公司中的權益”。 2 2、本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 本期與本公司發生關聯方交易， 或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 石河子開發區綠洲牧業奶牛養殖有限責任公司 聯營企業 呼倫貝爾盛鑫投資有限公司 聯營企業 其他說明 泰安伊特乳業有限責任公司股權已在本期處置，不再為本公司的聯營企業。 3 3、關聯交易情況關聯交易情況 (1)(1)購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單

529、位：萬元幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 石河子開發區綠洲牧業奶牛養殖有限責任公司 采購原材料 595.52 1,353.44 泰安伊特乳業有限責任公司 采購商品 13,580.26 11,988.73 出售商品/提供勞務情況表 單位：萬元幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 泰安伊特乳業有限責任公司 銷售原材料 88.50 344.91 (2)(2)關鍵管理人員報酬關鍵管理人員報酬 單位：萬元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 2,244.04 1,340.86 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 1

530、34134 / 14148 8 4 4、關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 （1 1）應付項目應付項目 單位:萬元幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 石河子開發區綠洲牧業奶牛養殖有限責任公司 121.34 十三、十三、股份支付股份支付 1 1、股份支付總體情況股份支付總體情況 適用 不適用 2 2、以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3 3、以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 十四、十四、承諾及或有事項承諾及或有事項 (1)(1)重要承諾事項重要承諾事項 本公司不存在需要披露的重大承諾事項。 (2)(2

531、)或有事項或有事項 本公司不存在需要披露的或有事項。 十五、十五、資產負債表日后事項資產負債表日后事項 1 1、利潤分配情況利潤分配情況 單位：元幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 公司以2014年12月31日總股本3,064,371,033股為基數， 擬向全體股東每 10 股派發現金紅利 8.00 元 （含稅） ，派發現金紅利總額 2,451,496,826.40 元， 同時以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 10 股。 經審議批準宣告發放的利潤或股利 十六、十六、其他重要事項其他重要事項 1 1、分部信息分部信息 (1)(1)報告分部的確定依據與會計政策：報告分部的確定依據與會計政策：

532、本公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部。本公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分： (1).該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用； (2).管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績； (3).能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。 本公司以經營分部為基礎確定報告分部，滿足下列條件之一的經營分部確定為報告分部： (1).該經營分部的分部收入占所有分部收入合計的 10%或者以上； (2).該分部的分部利潤（虧損）的絕對額，占所有盈利分部利潤合計額或者所有虧損分部虧損合計額的絕對額兩者中較大者的 10%或者

533、以上。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 135135 / 14148 8 按上述會計政策確定的報告分部的經營分部的對外交易收入合計額占合并總收入的比重未達到 75%時，增加報告分部的數量，按下述規定將其他未作為報告分部的經營分部納入報告分部的范圍，直到該比重達到 75%： (1).將管理層認為披露該經營分部信息對會計信息使用者有用的經營分部確定為報告分部； (2).將該經營分部與一個或一個以上的具有相似經濟特征、 滿足經營分部合并條件的其他經營分部合并，作為一個報告分部。 分部間轉移價格參照市場價格確定， 與各分部共同使用的資產、 相關的費用按照收入比例在不同的分部之間分

534、配。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 136136 / 14148 8 (2)(2)報告分部的財務信息報告分部的財務信息 單位：元幣種：人民幣 項目 液體乳 冷飲 奶粉及奶制品 混合飼料 財務公司 擔保公司 其他 分部間抵銷 合計 主營業務收入 42,406,297,327.98 4,283,719,988.40 6,013,461,111.20 783,024,386.21 404,602.50 53,486,907,416.29 其他業務收入 123,251,755.75 32,110,203.30 16,607,234.00 300,422,081.44 472,3

535、91,274.49 利息收入 477,128,101.30 477,128,101.30 主營業務成本 29,334,832,684.90 2,782,410,893.95 3,270,392,346.64 661,246,139.93 36,048,882,065.42 其他業務支出 36,460,055.23 28,313,788.39 3,629,306.26 282,705,923.22 351,109,073.10 資產總額 21,849,653,474.34 3,744,172,267.78 5,484,724,932.09 362,109,358.77 13,198,051,40

536、4.01 300,387,609.66 25,549,847,234.40 30,994,647,464.02 39,494,298,817.03 負債總額 12,043,906,409.87 1,440,216,285.50 3,233,657,712.47 309,550,551.60 11,892,732,621.73 1,661,638.86 9,432,724,701.25 17,681,705,596.71 20,672,744,324.57 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 137137 / 14148 8 2 2、其他其他 (1)(1)擔保情況擔保情況 1)

537、公司為全資子公司香港金港商貿控股有限公司在澳大利亞和新西蘭銀行集團新加坡分行的 1.15 億美元項目貸款提供為期 36 個月的全額不可撤消的連帶責任擔保， 貸款注入公司子公司新西蘭大洋洲乳業有限公司，用于生產線建設投資。 2） 本公司全資子公司內蒙古惠商融資擔保有限公司截止 2014 年 12 月 31 日， 年度累計對外擔?？傤~ 9,948 萬元，在保余額 9,204 萬元，對外擔保戶數 87 家，在保余額最大的前五位被擔保人情況： (2)(2)抵押情況抵押情況 本公司控股子公司天津伊利康業冷凍食品有限公司， 于 2014 年 7 月 28 日以房產 （房產證編號：112011401124）

538、抵押給中國農業銀行股份有限公司天津津南支行借入短期借款人民幣 1,900萬元，借款期限為 2014 年 7 月 28 日至 2015 年 7 月 24 日，借款利率為 3.12%。 ( (3 3) )公司股東呼和浩特投資有限責任公司質押公司股份情況公司股東呼和浩特投資有限責任公司質押公司股份情況 截止本報告期末，呼和浩特投資有限責任公司累計質押其持有公司股份 20,113 萬股，占公司總股份的 6.56%。上述質押已在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理了質押登記手續。 十七、十七、母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 1 1、應收賬款應收賬款 (1)(1)應收賬款應收賬

539、款分分類類披露：披露： 單位：元幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 83,248,860.93 17.05 83,248,860.93 100 77,117,017.66 20.74 77,117,017.66 100 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 402,328,268.99 82.40 32,186,261.52 8 370,142,007.47 292,058,429.00 78.54 2

540、3,364,674.32 8 268,693,754.68 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 2,661,673.38 0.55 2,661,673.38 100 2,666,697.38 0.72 2,666,697.38 100 合計 488,238,803.30 / 118,096,795.83 / 370,142,007.47 371,842,144.04 / 103,148,389.36 / 268,693,754.68 序號 被擔保方與公司關系 擔保額 （萬元） 擔保期限 擔保方式 擔保事項 融資用途 被擔保方資信情況 是否執行反擔保 第一名 公司原奶供應商 500 12

541、月 連帶責任保證 流動資金借款 青貯飼料 良好 是 第二名 公司原奶供應商 400 12月 連帶責任保證 流動資金借款 青貯飼料 良好 是 第三名 公司原奶供應商 340 12月 連帶責任保證 流動資金借款 青貯飼料 良好 是 第四名 公司原奶供應商 340 12月 連帶責任保證 流動資金借款 青貯飼料 良好 是 第五名 公司原奶供應商 300 12月 連帶責任保證 流動資金借款 青貯飼料 良好 是 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 138138 / 14148 8 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 應收賬款（按單位） 期末余

542、額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 第一名 68,342,309.99 68,342,309.99 100% 子公司凈資產出現負數且經營環境變化，收回的可能性較小。 第二名 14,906,550.94 14,906,550.94 100% 子公司凈資產出現負數且經營環境變化，收回的可能性較小。 合計 83,248,860.93 83,248,860.93 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 組合 4 402,328,2

543、68.99 32,186,261.52 8% 合計 402,328,268.99 32,186,261.52 / 確定該組合依據的說明： 對性質相同、風險管理方法相似、具有相同信用風險，預計其未來現金流量流入比例相似的應收款項。該組合主要是應收直營商超的正常貨款。 (2)(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 14,953,430.47 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 5,024.00 元。 (3)(3)本期本期無無實際核銷的應收實際核銷的應收賬款賬款情況情況。 (4)(4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：按欠款方歸集的

544、期末余額前五名的應收賬款情況： 單位：元幣種：人民幣 單位名稱 期末金額 年限 占應收賬款總額的比例（） 已計提壞賬準備 第一名 68,342,309.99 3 年以上 14.00 68,342,309.99 第二名 34,426,597.50 1 年以內 7.05 2,575,397.36 第三名 32,192,466.97 1 年以內 6.59 2,233,595.66 第四名 27,919,945.73 1 年以內 5.72 1,541,265.19 第五名 19,265,814.84 1 年以內 3.95 1,458,997.65 合計 182,147,135.03 37.31 76,

545、151,565.85 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 139139 / 14148 8 2 2、其他應收款其他應收款 (1)(1)其他應收款其他應收款分分類類披露披露： 單位：元幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 27,061,978.22 61.38 2,317,293.91 8.56 24,744,684.31 57,197,032.4

546、9 77.50 24,538,535.96 42.90 32,658,496.53 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 17,024,794.29 38.62 17,024,794.29 100.00 16,607,874.20 22.50 16,607,874.20 100.00 合計 44,086,772.51 / 19,342,088.20 / 24,744,684.31 73,804,906.69 / 41,146,410.16 / 32,658,496.53 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不

547、適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 組合 3 165,582.20 165,582.20 100% 組合 4 26,896,396.02 2,151,711.71 8% 合計 27,061,978.22 2,317,293.91 / 確定該組合依據的說明： 對性質相同、風險管理方法相似、具有相同信用風險，預計其未來現金流量流入比例相似的應收款項。組合 3 為奶戶購牛貸款，組合 4 為押金、保證金、支持奶戶發展往來款、個人周轉往來款和代墊款項等正?？铐?。 (2)(2)本期本期計提計提、

548、收回或轉回的壞賬準備情況：、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 612,370.46 元。 (3)(3)本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 單位：元幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的其他應收款 21,191,951.50 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 140140 / 14148 8 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位:元幣種:人民幣 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 組合 3 奶戶購牛貸款 21,183,934.31 無法收回 根據

549、公司內部相關制度審批 否 合計 / 21,183,934.31 / / / (4)(4)其他應收款按款項性質分類情況其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金及保證金 5,699,801.35 5,691,769.55 代墊款項 3,946,851.48 1,172,796.96 奶戶購牛貸款 165,582.20 21,698,666.67 支持奶戶發展往來款 12,104,329.72 23,151,779.92 個人周轉往來款 22,170,207.76 22,089,893.59 合計 44,086,772.51 73,804,906.69 (5)(5)按

550、欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： 單位：元幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 第一名 代墊款項 3,043,496.00 3 年以上 6.90 3,043,496.00 第二名 代墊款項 2,347,040.95 1 年以內 5.32 187,763.28 第三名 代墊款項 2,232,400.00 2-3 年 5.06 2,232,400.00 第四名 代墊款項 2,000,000.00 2-3 年 4.54 2,000,000.00 第五名 押金及保證金 1

551、,680,538.47 1 年以內 3.81 134,443.08 合計 / 11,303,475.42 / 25.63 7,598,102.36 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 141141 / 14148 8 3 3、長期股權投資長期股權投資 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 12,830,368,696.25 16,565,539.56 12,813,803,156.69 6,374,889,696.25 16,565,539.56 6,358,324,156.69 對聯營、合營

552、企業投資 5,685,667.01 5,685,667.01 合計 12,830,368,696.25 16,565,539.56 12,813,803,156.69 6,380,575,363.26 16,565,539.56 6,364,009,823.70 (1)(1)對子公司投資對子公司投資 單位：元幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 包頭伊利乳業有限責任公司 126,878,802.93 126,878,802.93 杜爾伯特伊利乳業有限責任公司 208,397,331.92 208,397,331.92 廊坊伊利乳品

553、有限公司 33,748,000.00 33,748,000.00 內蒙古領鮮食品有限責任公司 5,317,116.52 5,317,116.52 內蒙古伊利奶食品有限責任公司 1,861,329.21 1,861,329.21 呼和浩特市伊利奶業發展有限公司 10,920,100.00 10,920,100.00 內蒙古青山乳業有限責任公司 10,584,208.17 10,584,208.17 10,584,208.17 上海伊利冷凍食品有限公司 880,000.00 880,000.00 內蒙古牧泉元興飼料有限責任公司 2,606,000.00 2,606,000.00 天津伊利康業冷凍食

554、品有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00 內蒙古伊利福貝爾乳品有限公司 11,361,345.46 11,361,345.46 大慶市伊利乳業有限責任公司 5,981,331.39 5,981,331.39 5,981,331.39 扎蘭屯伊利乳業有限責任公司 11,230,232.00 11,230,232.00 肇東市伊利乳品有限公司 4,950,000.00 4,950,000.00 肇東市伊利乳業有限責任公司 130,517,827.26 130,517,827.26 內蒙古伊利企業發展有限責任公司 6,114,929.41 6,114,929.41 吉林市伊

555、利食品有限責任公司 5,966,638.99 5,966,638.99 西安伊利泰普克飲品有限公司 133,003,100.00 133,003,100.00 朔州伊利乳業有限責任公司 4,800,000.00 4,800,000.00 林甸伊利乳業有限責任公司 40,484,678.30 40,484,678.30 齊齊哈爾伊利乳業有限責任公司 24,525,247.18 24,525,247.18 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 142142 / 14148 8 赤峰伊利乳業有限責任公司 31,993,214.15 31,993,214.15 安達伊利乳業有限責任公司

556、 30,100,000.00 30,100,000.00 定州伊利乳業有限責任公司 155,335,036.44 50,000,000.00 205,335,036.44 伊利蘇州乳業有限責任公司 120,000,000.00 200,000,000.00 320,000,000.00 濟南伊利乳業有限責任公司 189,999,805.07 189,999,805.07 內蒙古金川伊利乳業有限責任公司 160,368,832.01 160,368,832.01 內蒙古金山乳業有限責任公司 99,836,982.24 1,861,329.21 101,698,311.45 佛山伊利乳業有限責任公

557、司 159,916,647.37 159,916,647.37 合肥伊利乳業有限責任公司 265,943,098.69 265,943,098.69 遼寧伊利乳業有限責任公司 70,000,000.00 70,000,000.00 湖北黃岡伊利乳業有限責任公司 230,000,000.00 230,000,000.00 內蒙古盛泰投資有限公司 360,000,000.00 360,000,000.00 成都伊利乳業有限責任公司 130,000,000.00 130,000,000.00 烏魯木齊伊利食品有限責任公司 90,000,000.00 90,000,000.00 河南伊利乳業有限公司

558、130,550,000.00 130,550,000.00 阜新伊利乳業有限責任公司 46,038,596.00 46,038,596.00 內蒙古伊利畜牧發展有限責任公司 140,000,000.00 860,000,000.00 1,000,000,000.00 多倫縣伊利乳業有限責任公司 17,000,000.00 17,000,000.00 內蒙古金海伊利乳業有限責任公司 120,000,000.00 120,000,000.00 錫林浩特伊利乳品有限責任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 灤縣伊利乳業有限責任公司 80,000,000.00 290,000,

559、000.00 370,000,000.00 蘭州伊利乳業有限責任公司 70,000,000.00 30,000,000.00 100,000,000.00 杜爾伯特金山乳品有限責任公司 60,000,000.00 60,000,000.00 伊利國際發展有限公司 683,743,409.54 105,957,000.00 789,700,409.54 內蒙古蒙德欣食品有限責任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 天津伊利乳業有限責任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 陜西伊利乳業有限責任公司 80,000,000.00 90,000,000.0

560、0 170,000,000.00 巴彥淖爾伊利乳業有限責任公司 15,000,000.00 15,000,000.00 浙江伊利乳業有限公司 85,000,000.00 15,000,000.00 100,000,000.00 天津伊利乳品有限責任公司 95,000,000.00 170,000,000.00 265,000,000.00 阜新伊利乳品有限責任公司 70,000,000.00 140,000,000.00 210,000,000.00 濰坊伊利乳業有限責任公司 80,000,000.00 400,000,000.00 480,000,000.00 寧夏伊利乳業有限責任公司 80

561、,000,000.00 80,000,000.00 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 143143 / 14148 8 黑龍江伊利乳業有限責任公司 115,000,000.00 250,000,000.00 365,000,000.00 張北伊利乳業有限責任公司 130,000,000.00 130,000,000.00 廣東伊利乳業有限責任公司 80,000,000.00 650,000,000.00 730,000,000.00 咸陽伊利乳業有限責任公司 60,000,000.00 60,000,000.00 香港金港商貿控股有限公司 205,435,856.00 49

562、,128,000.00 254,563,856.00 石河子伊利乳業有限責任公司 70,000,000.00 70,000,000.00 濟源伊利乳業有限責任公司 80,000,000.00 320,000,000.00 400,000,000.00 廣西伊利冷凍食品有限公司 50,000,000.00 162,000,000.00 212,000,000.00 南京伊利乳業有限責任公司 156,000,000.00 156,000,000.00 內蒙古金德瑞貿易有限責任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 云南伊利乳業有限責任公司 20,000,000.00 250,

563、000,000.00 270,000,000.00 上海睿帆通曉廣告傳媒有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 梅州伊利冷凍食品有限責任公司 50,000,000.00 410,000,000.00 460,000,000.00 長春伊利冷凍食品有限責任公司 50,000,000.00 360,000,000.00 410,000,000.00 龍游伊利乳業有限責任公司 150,000,000.00 273,000,000.00 423,000,000.00 晉中伊利乳業有限責任公司 175,000,000.00 250,000,000.00 425,000,000.00

564、 內蒙古乳業技術研究院有限責任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 伊利財務有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 內蒙古惠商融資擔保有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 合計 6,374,889,696.25 6,626,946,329.21 171,467,329.21 12,830,368,696.25 16,565,539.56 (2)(2)對聯營、對聯營、合營合營企業投資企業投資 單位：元幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權

565、益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 泰安伊特乳業有限責任公司 5,685,667.01 5,340,165.02 375,285.94 720,787.93 小計 5,685,667.01 5,340,165.02 375,285.94 720,787.93 合計 5,685,667.01 5,340,165.02 375,285.94 720,787.93 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 144144 / 14148 8 4 4、營業收入和營業成本：營業收入和營業成本： 單位：元幣

566、種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 52,627,723,817.60 41,983,721,463.70 46,857,739,061.70 39,747,674,760.69 其他業務 1,640,930,236.91 1,527,140,183.98 1,337,700,701.18 1,274,313,914.97 合計 54,268,654,054.51 43,510,861,647.68 48,195,439,762.88 41,021,988,675.66 5 5、投資收益投資收益 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法

567、核算的長期股權投資收益 681,031,714.58 570,569,384.16 權益法核算的長期股權投資收益 375,285.94 4,013,328.29 處置長期股權投資產生的投資收益 37,792,522.09 461.13 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 31,340,593.79 14,731,823.20 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 理財產品投資收益

568、 63,076,712.33 104,604,569.42 合計 813,616,828.73 693,919,566.20 十八、十八、補充資料補充資料 1 1、 當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 單位：元幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -27,075,103.05 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 421,158,490.40 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允

569、價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 63,076,712.33 銀行理財 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 145145 / 14148 8 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負

570、債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 545,278.99 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 2,115,374.05 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -83,064,425.84 少數股東權益影響額 -124,773.73 合計 376,631,553.15 2 2、 凈資產凈資產收益率收益率及每股收益及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率

571、（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 23.66 1.35 1.35 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 21.51 1.23 1.23 3 3、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (1)(1)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用不適用 (2)(2)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不

572、適用 4 4、 會計政策變更相關補充資料會計政策變更相關補充資料 適用 不適用 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 146146 / 14148 8 公司根據財政部 2014 年發布的企業會計準則第 2 號長期股權投資等八項會計準則變更了相關會計政策并對比較財務報表進行了追溯重述， 重述后的 2013 年 1 月 1 日、 2013 年 12月 31 日合并資產負債表如下： 單位:元幣種:人民幣 項目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 2,004,196,545.71 8,173,

573、346,441.54 14,272,616,386.47 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 130,950,000.00 181,939,000.00 139,400,000.00 應收賬款 289,297,587.44 340,087,732.36 513,023,498.21 預付款項 647,829,589.36 329,620,482.99 389,960,876.90 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 4,802,837.75 418,491.70 69,266,144.61 應收股利 其他應收款 135,

574、578,675.82 123,728,486.12 66,233,526.28 買入返售金融資產 存貨 2,994,640,420.76 3,682,902,752.63 5,008,246,399.60 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 3,635,136,661.22 542,319,468.46 流動資產合計 6,207,295,656.84 16,467,180,048.56 21,001,066,300.53 非流動資產：非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 438,697,015.51 872,756,680.36 822,022,809.62

575、持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 146,475,976.72 33,511,828.16 25,726,556.22 投資性房地產 固定資產 8,900,337,749.64 10,403,990,333.74 13,121,335,667.91 在建工程 1,511,183,266.28 1,483,941,376.16 939,357,029.80 工程物資 6,981,178.15 9,254,624.85 18,825,024.39 固定資產清理 3,601,099.09 生產性生物資產 1,339,660,397.84 1,277,685,352.65 1,289,067,

576、343.70 油氣資產 無形資產 831,604,284.80 912,646,268.89 930,399,642.79 開發支出 商譽 10,678,610.25 10,678,610.25 長期待攤費用 65,273,487.32 88,584,979.27 185,625,659.56 遞延所得稅資產 367,891,449.06 825,479,424.45 686,182,446.30 其他非流動資產 491,678,032.20 460,410,626.87 非流動資產合計 13,608,104,805.32 16,410,207,510.98 18,493,232,516.50

577、 資產總計 19,815,400,462.16 32,877,387,559.54 39,494,298,817.03 流動負債：流動負債： 短期借款 2,577,793,522.53 4,086,000,000.00 8,071,984,146.06 向中央銀行借款 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 147147 / 14148 8 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 164,750,000.00 266,080,000.00 應付賬款 4,361,200,925.53 5,192,005,724.97 5,

578、280,707,453.84 預收款項 2,598,817,263.00 3,347,153,719.73 2,163,040,733.44 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 1,209,096,332.79 1,320,470,828.26 1,487,540,087.85 應交稅費 -369,661,190.85 381,203,800.11 351,657,931.30 應付利息 2,230,580.03 3,029,413.33 11,405,220.38 應付股利 12,159,548.22 15,281,350.54 39,568,679.34 其他應付款 1,0

579、83,709,133.44 946,950,391.27 1,014,466,402.23 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 2,550,000.00 其他流動負債 60,150,662.12 70,096,687.53 流動負債合計 11,477,896,114.69 15,516,995,890.33 18,756,547,341.97 非流動負債：非流動負債： 長期借款 4,629,000.00 289,000.00 703,974,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應

580、付款 63,545,426.50 101,724,400.63 176,599,665.67 預計負債 遞延收益 741,978,095.47 941,505,863.00 1,028,844,652.59 遞延所得稅負債 2,368,171.20 4,090,459.20 6,778,664.34 其他非流動負債 非流動負債合計 812,520,693.17 1,047,609,722.83 1,916,196,982.60 負債合計 12,290,416,807.86 16,564,605,613.16 20,672,744,324.57 所有者權益： 股本 1,598,645,500.0

581、0 2,042,914,022.00 3,064,371,033.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,831,080,564.85 7,506,415,782.23 6,481,242,246.74 減：庫存股 其他綜合收益 12,808,994.85 20,004,956.69 22,597,743.80 專項儲備 盈余公積 683,385,458.93 914,480,670.67 1,143,309,803.44 一般風險準備 未分配利潤 3,208,979,718.59 5,641,283,829.32 7,922,404,015.06 歸屬于母公司所有者權益合計

582、7,334,900,237.22 16,125,099,260.91 18,633,924,842.04 少數股東權益 190,083,417.08 187,682,685.47 187,629,650.42 所有者權益合計 7,524,983,654.30 16,312,781,946.38 18,821,554,492.46 負債和所有者權益總計 19,815,400,462.16 32,877,387,559.54 39,494,298,817.03 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2014 年年度報告 148148 / 14148 8 第十一節第十一節 備查備查文件目錄文件目錄 備查文件目錄 一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表； 備查文件目錄 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； 備查文件目錄 三、 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿； 備查文件目錄 四、其他有關文件。 董事長：潘剛 董事會批準報送日期：2015 年 4 月 24 日