曙光信息產業股份有限公司2019年年度報告（209頁）.PDF

1、2019 年年度報告 1 / 209 公司代碼：603019 公司簡稱：中科曙光 債券代碼：113517 債券簡稱：曙光轉債 轉股代碼：191517 轉股簡稱：曙光轉股 曙光信息產業股份有限公司曙光信息產業股份有限公司 20192019 年年度報告年年度報告 2019 年年度報告 2 / 209 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳

2、述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、 公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。 三、三、 立信會計師事務所（特殊普通合伙）立信會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、 公司負責人公司負責人歷軍歷軍、 主管會計工作負責人、 主管會計工作負責人翁啟南翁啟南及會計機構負責人 （會計主管人員）及會計機構負責人 （會計主管人員） 楊慶楊慶聲明：聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

3、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 公司擬以截至 2019 年 12 月 31 日的總股本 900,308,972 股為基數（具體分配時以公司截止至股權登記日的實際股本總數為準），向全體股東每 10 股派 1.4 元人民幣現金紅利（含稅），每10 股轉增 4 股，共計分配現金紅利 126,043,256.08 元，轉增 360,123,589 股。上述現金紅利總額、轉增股數總額將根據權益分派股權登記日的實際股本總數進行調整。 六、六、 前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 受到風險、 不明朗因素及假設的影響， 本報告中基于對未來政策和經濟的主觀假定和判斷而作

4、出的前瞻性陳述，可能與實際結果有重大差異。該等陳述不構成對投資者的實質承諾。投資者應注意不恰當信賴或使用此類信息可能造成的投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 九、九、 重大風險提示重大風險提示 公司已在本報告中描述公司可能存在的相關風險， 敬請投資者予以關注， 詳見本報告第四節 “經營情況討論與分析”等有關章節中關于公司面臨風險的描述。 十、十、 其他其他 適用 不適用 2019 年年度報告 3 / 20

5、9 目錄目錄 第一節 釋義 . 4 第二節 公司簡介和主要財務指標 . 6 第三節 公司業務概要 . 11 第四節 經營情況討論與分析 . 19 第五節 重要事項 . 32 第六節 普通股股份變動及股東情況 . 42 第七節 優先股相關情況 . 48 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 49 第九節 公司治理 . 55 第十節 公司債券相關情況 . 58 第十一節 財務報告 . 61 第十二節 備查文件目錄 . 209 2019 年年度報告 4 / 209 第一節第一節 釋義釋義 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 中科曙光、

6、股份公司、 本公司、公司 指 曙光信息產業股份有限公司 中科院計算所 指 中國科學院計算技術研究所 中科算源 指 北京中科算源資產管理有限公司 思科智 指 北京思科智控股中心 曙光云計算 指 曙光云計算集團有限公司 北京曙光信息 指 曙光信息產業（北京）有限公司 領新科技 指 香港領新科技有限公司 成都超算 指 成都超級計算中心有限公司 遼寧曙光 指 曙光信息系統（遼寧）有限公司 無錫云計算 指 無錫城市云計算中心有限公司 南京云計算 指 南京城市云計算中心有限公司 包頭云計算 指 包頭市超級云計算有限公司 哈爾濱云計算 指 哈爾濱云計算中心有限公司 烏魯木齊云計算 指 烏魯木齊中科曙光云計算

7、有限公司 成都曙光信息 指 中科曙光信息產業成都有限公司 曙光國際 指 中科曙光國際信息產業有限公司 通遼云計算 指 通遼市中科曙光云計算技術有限公司 江蘇曙光信息 指 曙光信息產業江蘇有限公司 先進計算創新中心 指 中科曙光國家先進計算產業創新中心有限公司 安徽曙光信息 指 安徽曙光信息產業有限公司 上海超算科技 指 上海超算科技有限公司 中科睿光 指 中科睿光軟件技術有限公司 曙光存儲 指 天津中科曙光存儲科技有限公司 浙江曙光信息 指 浙江曙光信息技術有限公司 曙光網絡 指 曙光網絡科技有限公司 宜昌云計算 指 湖北三峽云計算中心有限責任公司 曙光節能 指 曙光節能技術（北京）股份有限公

8、司 曙光南京研究院 指 中科曙光南京研究院有限公司 撫州云計算 指 撫州中科曙光云計算中心有限公司 日照云計算 指 曙光云計算技術（日照）有限公司 曙光騰龍 指 曙光騰龍信息技術有限公司 甘肅先進計算 指 甘肅中科曙光先進計算有限公司 廣西云計算 指 廣西中科曙光云計算有限公司 中科星圖 指 中科星圖股份有限公司 中科三清 指 中科三清科技有限公司 龍芯中科 指 龍芯中科技術有限公司 2019 年年度報告 5 / 209 股東大會 指 曙光信息產業股份有限公司股東大會 董事會 指 曙光信息產業股份有限公司董事會 監事會 指 曙光信息產業股份有限公司監事會 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會

9、 上交所 指 上海證券交易所 報告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 2019 年年度報告 6 / 209 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 曙光信息產業股份有限公司 公司的中文簡稱 中科曙光 公司的外文名稱 Dawning Information Industry Co., Ltd 公司的外文名稱縮寫 Sugon 公司的法定代表人 歷軍 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 徐文超 王偉成 聯系地址 北京市海淀區東北旺西路8號院36號樓 北京市海淀

10、區東北旺西路8號院36號樓 電話 010-56308016 010-56308016 傳真 010-56308016 010-56308016 電子信箱 三、三、 基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 天津市華苑產業區（環外）海泰華科大街15號1-3層 公司注冊地址的郵政編碼 300384 公司辦公地址 北京市海淀區東北旺西路8號院36號樓 公司辦公地址的郵政編碼 100193 公司網址 電子信箱 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 上海證券報、中國證券報、證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 北京市海淀

11、區東北旺西路8號院36號樓 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 中科曙光 603019 無 六、六、 其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 上海市黃埔區南京東路 61 號四樓 簽字會計師姓名 郭健、姚林山 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 中信建投證券股份有限公司 辦公地址 北京市東城區朝內大街 2 號凱恒中心 B、E 座 3 層 簽字的保薦代表人賈新、隋玉瑤 2019 年年度報告 7 / 209 姓名 持續督導的期間

12、2018 年 8 月 23 日至 2019 年 12 月 31 日 七、七、 近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標 (一一) 主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2019年 2018年 本期比上年同期增減(%) 2017年 營業收入 9,526,470,351.47 9,056,879,481.38 5.18 6,294,223,394.82 歸屬于上市公司股東的凈利潤 593,633,044.81 430,604,628.31 37.86 308,822,733.01 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 384,920,727.12

13、271,632,366.99 41.71 205,814,240.6 經營活動產生的現金流量凈額 3,173,782,934.88 631,060,300.10 402.93 41,937,995.78 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增減 （%） 2017年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 4,323,812,754.36 3,818,537,398.45 13.23 3,146,776,444.60 總資產 16,769,281,027.02 13,167,304,762.24 27.36 10,087,454,247.20 ( (二二) ) 主要財務指標主要財務指標 主要財務

14、指標 2019年 2018年 本期比上年同期增減(%) 2017年 基本每股收益（元股） 0.66 0.48 37.50 0.34 稀釋每股收益（元股） 0.66 0.48 37.50 0.34 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.43 0.30 43.33 0.23 加權平均凈資產收益率（%） 14.66 12.49 增加2.17個百分點 10.24 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 9.51 7.91 增加1.60個百分點 6.82 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 本年度較上年同期歸屬于上市公司股東的凈利潤增長主要是因為公司圍繞戰略目標

15、, 加大高附加值的服務收入比例，充分發揮相關產品優勢, 保持了業績的穩步增長, 保證了公司毛利額的增長，凈利潤增長導致每股收益增加。 公司 2018 年 12 月 31 日總股本為 643,023,970 股， 2019 年 12 月 31 日總股本為 900,308,972股，主要財務指標中每股收益均以報告期末股本進行計算。 2019 年年度報告 8 / 209 八、八、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (一一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股

16、東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司股東的屬于上市公司股東的凈資產差異情況凈資產差異情況 適用 不適用 (三三) 境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明： 適用 不適用 九、九、 2019 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 營業收入 2,242,091,006.26 2,364,

17、450,527.71 2,174,175,631.53 2,745,753,185.97 歸屬于上市公司股東的凈利潤 50,795,621.61 152,704,000.49 46,085,403.90 344,048,018.81 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 26,493,460.91 76,636,593.62 9,570,478.08 272,220,194.51 經營活動產生的現金流量凈額 680,337,558.38 598,388,236.72 881,424,145.87 1,013,632,993.91 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十

18、、十、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2019 年金額 附注（如適用） 2018 年金額 2017 年金額 非流動資產處置損益 42,163,785.87 65,925,150.36 81,631,306.68 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 2019 年年度報告 9 / 209 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 197,842,377.98 134,091,462.97 48,565,851.15 計入當期損益的對非

19、金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 2,000,136.71 68,092.53 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，

20、以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 / 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 100,000.00 2019 年年度報告 10 / 209 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上

21、述各項之外的其他營業外收入和支出 -1,838,376.28 -928,354.47 -184,608.69 其他符合非經常性損益定義的損益項目 155,894.76 少數股東權益影響額 -7,192,838.06 -11,777,784.29 -7,485,566.05 所得稅影響額 -24,418,663.29 -28,406,305.78 -19,618,490.68 合計 208,712,317.69 158,972,261.32 103,008,492.41 十一、十一、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額

22、 當期變動 對當期利潤的影響金額 其他權益工具投資 5,739,300.00 4,305,400.00 -1,433,900.00 0 交易性金融資產 0 80,000,000.00 80,000,000.00 0 應收款項融資 0 598,320.80 598,320.80 0 合計 5,739,300.00 84,903,720.80 79,164,420.80 0 十二、十二、 其他其他 適用 不適用 2019 年年度報告 11 / 209 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情

23、況說明 公司以 IT 核心設備研發、生產制造為基礎，對外提供高端計算機、存儲產品及云計算、大數據綜合服務。 （一）行業發展概述 本公司所處的行業為新一代信息技術行業，是國家重點發展的戰略新興產業之一，同時高端計算機、 存儲等 IT 核心設備也是其他產業技術創新的重要基礎支撐。 在建設創新型國家的總目標支撐下，本行業面臨著重大發展機遇。高端計算機等核心設備是指在網絡中承擔核心計算、網絡服務、中心存儲等用途的中心設備，具有高性能、大存儲、高可靠、可擴展、可管理、高安全等特征。由于高端計算機系統具有一定的技術復雜性和較強的專業性，故高端計算機系統既包括高性能計算機、通用服務器等設備，也包括圍繞高端計

24、算機的平臺軟件、系統集成與 IT 服務。 目前，高端計算機處理能力不斷提升，高端計算機的應用也得到了快速發展。在信息處理領域，隨著數字、文本、圖片、聲音、視頻均先后實現數字化，使得人類全部的信息交流形式均可以在統一的計算機和網絡環境中處理；在科學計算領域，計算仿真已經成為人類繼實驗驗證、理論研究之后的實現技術創新的第三種范式；在大數據時代，密集型大數據分析處理也成為推動科學研究和創新的第四種范式。高端計算機在人類社會生產生活中發揮越來越重要的作用。 高端計算機技術是國際公認的信息技術的戰略制高點，是體現國家科技競爭實力和綜合國力的重要標志。高端計算機不僅是國家關鍵科研項目不可或缺的戰略裝備，還

25、是國民經濟、社會生活正常運行所依賴的關鍵設備，直接關系到國家社會、經濟和信息安全。高端計算機也是云計算時代提供計算服務、數據服務、人工智能算力服務所需的核心設備。伴隨著中國技術發展和國際環境變化，本領域競爭明顯加劇，甚至出現了局部對抗趨勢。 （二）行業特征 1、區域性特征 新一代信息技術與地方經濟發展水平息息相關，北京、上海、廣州、深圳作為中心城市需求持續旺盛，江浙等經濟發達省份和成渝等經濟活躍地區的信息化建設需求也很突出。隨著“京津冀”、“長江經濟帶”、“粵港澳大灣區”、“成渝城市群”等區域協同發展戰略的實施，以及雄安新區的設立，國家中心城市的進一步擴容，各地區的信息化建設需求正在進一步擴張

26、中。部分經濟欠發達地區制定并實施了以新一代信息技術為依托的跨越式發展規劃，帶來了信息化需求的顯著增長。例如以貴州為代表的西部省區，大數據產業成為當地經濟發展的新龍頭，顯著地拉動了對信息化產品和技術的需求。 2、知識密集型特征 本公司所處行業具有知識密集型特征，具體為： （1）生產技術和生產工藝建立在先進的科學技術基礎上，資源消耗低； （2）科技人員在職工中所占比重較大，勞動生產率高； （3）產品技術性能復雜，更新換代迅速。 2019 年年度報告 12 / 209 新一代信息產業作為知識密集型的高新技術行業， 與傳統的資本、 勞動力密集的制造行業不同，需大量專業技術和專業人才支撐，強調技術和人才

27、的作用，強調技術資本和人力資本的投入。企業核心競爭力主要體現在企業的核心技術能力和人員的專業素質差異上。 3、資金密集型特征 本公司所處行業從研發投入、原材料采購、生產銷售、技術服務等各個業務環節，都需要大量資金先期投入，而由于信息化建設項目實施周期相對較長、上下游結算存在時間差異，導致企業生產經營過程中會占用大量營運資金。上述客觀情況決定了本行業具有資金密集型特征。 4、季節性特征 本公司所處行業的銷售與結算具有季節性特征?？陀^上在第四季度業務量及項目驗收工作較多，呈現出較明顯的季節性差異。本行業以銷定產的生產模式以及項目的實施和驗收呈現出明顯的季節性特征。 （三）行業競爭格局和市場化程度

28、目前，本公司所處行業競爭的主要企業有聯想、浪潮信息、新華三、戴爾等企業。 在通用服務器領域，市場競爭以本公司、聯想、浪潮信息等國內品牌競爭為主。 在存儲領域，EMC、IBM、NETAPP 等企業占有中國市場份額相對較高，國內主要品牌市場份額提升速度較快。 在軟件開發、系統集成與 IT 服務領域，市場競爭主要是 VMWARE 等國外廠商和華為、新華三等國內廠商，移動運營商、大型互聯網企業也開始參與云服務、大數據等新興業務。 （四）行業發展狀況和未來發展趨勢 1、電子信息制造業 近年來隨著信息技術在各行業的不斷深入應用，各類企業對電子信息基礎設施建設的需求不斷擴大，我國電子信息制造企業數量也隨之大

29、幅增加。 我國各行業的信息化建設是電子信息制造行業發展的直接動力，根據國家工信部數據，2019年增加值同比增長 9.3%，增速比去年同期回落 3.8 個百分點。在全球化背景下，國際電子企業加大對發展中國家的滲透，行業競爭不斷加劇，同時受我國宏觀經濟放緩、信息化建設更新換代減緩及持續價格競爭的影響，我國電子信息制造業務收入增速逐步趨緩。 從發展進程來看，我國電子行業的發展已由以硬件為主的 IT 基礎設施大規模采購和建設階段，逐步向以軟件開發和服務為主的系統應用及運維管理升級，并將最終實現硬件、軟件和服務市場份額的均衡發展，這就促使電子信息制造企業加快轉型，打造產業鏈整合和生態圈完善的發展路徑，行

30、業的可持續發展也將從技術進步帶來的投資驅動轉變為信息服務和技術應用帶來的創新驅動。云計算、大數據、移動互聯網、人工智能的興起將給本行業帶來新的發展空間。 我國電子信息制造業秉承技術引進和自主開發相結合的發展路徑，不斷擴大對電子基礎設施建設的投資規模，已經形成了較為完整的電子制造業產業體系。近年來，我國電子信息制造業固定資產投資額逐年上升，但投資增速已從高速增長過渡到目前較為平穩的態勢。2019 年，我國電子信息制造業固定資產投資同比增長 16.8%，增速同比加快 0.2 個百分點。 總體來看，近年來我國電子信息制造行業收入規模不斷提升，固定資產投資增速維持高位，但行業整體發展放緩；未來隨著新技

31、術的發展需求，行業格局或將面臨一定的調整。 2、高端計算機產業發展現狀 2019 年年度報告 13 / 209 高端計算機設備主要以服務器產品形態體現，特點是處理能力強、可靠性高、可擴展性好。服務器按照處理器架構來分可以分為 X86 服務器和非 X86 服務器；按照處理器個數來分可以分為單路、雙路和多路服務器；按照服務器的外形結構來分可以分為塔式、機架式和整機柜服務器；按照應用級別來分類，可以分為工作組級、部門級和企業級服務器。目前，我國應用最廣泛的為通用 X86 系列服務器，同時以高性能計算機為代表的高性能計算機需求增長顯著。 近年來，中國高端計算機市場呈現較快增長。受益于各地政府相繼推進大

32、數據和智慧城市建設，對大型數據中心的需求越來越強烈，由此帶動服務器產品市場的繁榮；其中，在國家“信息安全”發展戰略下，尤其是在政府、能源、電力、金融等關鍵領域對服務器的國產化替代趨勢明顯，為國產服務器市場帶來了良好的發展機遇。 3、現代互聯網產業正在不斷融合、創新發展 近年來，全球互聯網信息技術及其應用持續創新變革，移動互聯網、云計算、大數據、人工智能、物聯網等新興技術不斷涌現，以互聯網為代表的信息技術在經濟社會各領域深入應用并形成一系列新產業形態。與傳統 ICT 產業相比，現代互聯網產業出現三類新的特征：一是隨著互聯網技術自身的創新與融合加速，智能化、個性化、微型化、移動化、服務化和交互式將

33、是新一代互聯網技術發展的核心，互聯網技術創新將直接衍生新的業態，包括移動互聯網、云計算、大數據、物聯網等產業，這些新興產業未來的復合年增長率均在 20%以上，在國民經濟中的比重不斷上升，使產業結構呈現出高技術密集度的特征。二是依托互聯網技術的高度倍增性、廣泛滲透性和深度產業關聯性，互聯網技術在農業、工業及服務業等產業領域廣泛應用，推動基于網絡化、智慧化的多元產業融合，催生“互聯網+制造”、“互聯網+商貿”、“互聯網+金融”、“互聯網+農業”等新型業態，使傳統產業從研發、生產、經營、管理方面發生本質的改變。三是互聯網思維極大促進了包括產業技術創新、商業模式創新、產業文化創新等全方位創新，推動產業

34、發展模式向創新驅動轉型。 通過業態創新、 商業模式創新， 以及網絡平臺效應下的品牌塑造和生產經營，可以更好地促進產業轉型升級，提升存量、創造增量，邁向創新驅動之路。 4、隨著云計算、大數據、移動互聯網、人工智能的發展，高端計算機行業迎來新的發展機遇 近年來，高端計算機行業利潤空間正不斷走低，除市場競爭加劇外，但更重要的原因是上下游趨于集中。上游 CPU 芯片功能日益強大，導致服務器廠商增值設計空間減??；下游互聯網等客戶采購也變得集中化，信息系統架構設計趨向集約化。上下游的強勢使得服務器廠商議價能力顯著降低，整體利潤空間呈向下趨勢。 另一方面，除傳統行業對高端計算機產品形成了較大的市場需求外，隨

35、著云計算、大數據、人工智能、5G 移動互聯網等新興產業的不斷發展，服務器市場迎來了新的發展空間。隨著加快建設數據強國的國家戰略提出和行業云計算應用的不斷深化，將產生越來越多的服務器需求。大數據技術的發展依賴于服務器、高性能計算機和存儲等設備性能的提升，未來數據量將出現爆發式增長。以人工智能為代表的新興技術發展，對數據處理能力的需求也將大幅提升?；谠朴嬎愫痛髷祿?IT 基礎設施建設模式帶來了成本節約、資源共享、應用拓展的發展思路，帶動了服務器行業的快速發展。 （五）行業壁壘與上下游關系 1、行業壁壘 進入本公司所在行業的主要障礙如下： 2019 年年度報告 14 / 209 （1）技術壁壘

36、新一代信息技術行業的關鍵技術門檻較高， 需要經過專業的技術研發團隊和產品應用團隊長期積累取得的。 新進入者缺乏對關鍵技術的有效積累， 缺乏對前瞻性技術方向的有效研究和掌控，面臨較大的技術壁壘。 （2）人才壁壘 新一代信息技術行業是一個高端人才相對稀缺的行業，高水平設計和開發人員，需要在穩定的科研環境中長期培養。目前行業內的高端研發人才主要集中在國內外一些規模較大的高端計算機廠商以及國家級研究機構中。行業高端人才的稀缺使得新進入者較難獲得所需人才，無法快速突破研發領域的技術壁壘，難以快速形成自身的技術優勢或差異化優勢。 （3）品牌壁壘 在當今信息化時代， 重點行業、 大型企業等主要的高端計算機

37、（特別是高性能計算機） 客戶，一般有較高的品牌忠誠度。主要高端計算機廠商都是在激烈的市場競爭中經過多年的努力，通過誠信的服務、優良的產品品質逐步積累起公司的品牌美譽度，并與客戶形成了長期、互信的合作關系。這種品牌美譽度的長期積累和與客戶互信合作關系是新進入者無法在短期內實現的。 （4）服務體系壁壘 高端計算機 （特別是高性能計算機） 作為高端設備， 用戶需要完整的解決方案和個性化服務，這就要求高端計算機企業能夠提供出完善的服務體系作為支撐。這種整套的服務體系是新進入者無法在短期內復制和實現的。 2、上游行業分析 本公司所處行業的上游行業包括芯片、存儲等硬件設備制造業及軟件行業。當前，上游具有較

38、大影響力的制造商主要是 Intel、AMD、希捷、三星等國外知名企業，上述企業規模大，質量穩定。但是由于中美貿易摩擦，以及美國近期頻繁利用出口管制實體清單進行貿易限制，致使來自美國企業的特定零件供應受到一定干擾，對本行業正常發展造成一定的影響。 另一方面，隨著國內上游企業的發展壯大，陸續推出具有一定替代能力的零部件，零部件質量也不斷提升，采購價格總體呈下降趨勢，將有利于提高國內新一代信息技術企業的競爭力。 3、下游行業分析 高端計算機等新一代信息技術主要是為國民經濟各行業信息化建設提供服務，其下游行業為政府、能源、互聯網、教育等行業客戶，涵蓋國家基礎設施、電子政務、企業信息化和城市信息化等領域

39、。目前，我國國民經濟各行業發展形勢良好，各行業的信息化建設需求仍然旺盛，這對我國新一代信息技術行業發展提供了廣闊的市場空間。同時下游行業客戶對高端計算機產品的技術先進性、可靠性要求也在逐步提高，使得新一代信息技術企業必須不斷地加大產品研發投入和加強技術創新能力，以更好地滿足下游行業客戶的需求。 （六）影響行業發展的因素 1、有利因素 （1）我國宏觀經濟總體向好的態勢，將有效帶動新一代信息技術行業的高速發展。隨著國民經濟總體快速發展，各行各業對于信息技術的需求也在急劇上升，各行各業加強信息平臺建設，特別是超級計算、云計算、大數據、人工智能等先進計算環境建設勢在必行，為中國高端計算機企業發展帶來機

40、遇。 2019 年年度報告 15 / 209 （2）我國各級政府為新一代信息技術行業的發展營造了良好的政策和社會環境。近年來，我國政府出臺了一系列促進信息產業發展的政策，包括云計算試點城市建設等?！笆濉币巹澗V要明確提出發展現代互聯網產業體系， 形成網絡化、 智能化、 服務化、 協同化的產業發展新形態。當前，全球新一輪互聯網革命進入爆發期，互聯網已遠遠超出單一的技術工具范疇，演進到重構產業生態和價值創造階段， 成為新經濟的新興力量。 隨著互聯網與各行各業融合滲透的日益深入，互聯網躍升為新的信息生產力，并不斷創造出新產品、新業態、新模式、新平臺，推動各行業優化、增長、新生，形成現代互聯網產業體

41、系。 （3） 新一代信息技術在企業市場中需求空間巨大。 我國擁有巨大的信息化、 數字化應用市場，隨著我國大中型企業競爭力的增強以及中小企業的蓬勃發展，對傳統行業的信息化改造，為新一代信息技術行業提供了更加廣闊的市場空間。近年來，金融、能源、電信等許多行業信息化建設得到快速發展。企業紛紛采用信息化技術來提高其管理水平、核心競爭力和經營效益，企業的信息化建設投資不斷增加。市場容量的擴大必將吸引更多資金、人才、技術等社會資源的投入，對新一代信息技術行業整體的發展將起到積極的推動作用。 （4）大數據時代加速了各行業和各部門信息技術的融合，數據越來越成為國家和企業的戰略資產。隨著數據量的爆發式增長以及對

42、數據處理需求的增長，大數據將擁有非常好的市場前景，而大數據的基礎就是高性能計算機和存儲設備，因此大數據將為與本公司類似的計算和存儲廠商提供巨大的市場機遇和發展契機。 （5）信息安全已影響到經濟社會發展的各個領域，包括政府、金融、科技、民生等。在關系到國家安全和個人隱私領域，網絡和信息安全面臨著前所未有的挑戰，推進自主創新、安全可控技術的應用和發展成為大勢所趨。 （6）近年來國家圍繞新型基礎設施的部署、投融資等相關支持政策實施了一系列改革?！靶禄ā敝攸c涵蓋的七大領域包含了本行業相關的 5G 基建、云計算大數據中心、人工智能、工業互聯網等方面，為本行業未來跨越式發展提供了新的機遇。 2、不利因素

43、 （1）我國信息技術行業產業鏈還不夠完善，在產業鏈上的部分環節，國產廠商還處于發展階段，短期內難以進行較大規模的研發投入和研發環境建設。而我國高端計算機產品競爭力的提升在一定程度上要依賴于產業鏈整體的發展和提升。 （2）中美貿易摩擦、日韓貿易爭端等國際宏觀環境波動加劇，全球經濟貿易分工合作的共識和基礎開始動搖，打亂了正常的國際分工體系，降低了資源配置效率和產業發展速度，對中國、美國乃至全球的高技術企業都會產生一定的影響。信息技術產業鏈較長，從上游的電子元器件、集成電路直至下游的電子產品終端，中美經貿摩擦對其中某一環節的影響將會迅速傳導至產業鏈的其他環節。未來一個階段，貿易摩擦負面影響的廣度和深

44、度有可能繼續擴大，將對中國信息技術產業的平穩發展產生一定影響。 （3） 國內高端計算機市場競爭還存在不規范現象， 強勢企業為維護壟斷利益而限制行業進入，以及新加入企業期待快速看到短期績效，低價惡意競爭的情況時有出現，在一定程度上損害了市場和產業的健康發展，對國內高端計算機企業的整體盈利水平產生不利影響。國外知名企業有著良好的薪酬及工作環境，對國內新一代信息技術行業的技術人才具有一定吸引力。 2019 年年度報告 16 / 209 （4）近期，新型冠狀病毒疫情在國內外造成巨大影響，對宏觀經濟形勢、商貿物流、信息化建設進度造成較大沖擊，可能會對國民經濟各行業和信息化建設造成一定不利影響。 二、二、

45、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 報告期末，無形資產金額 9.17 億元，同比增長 189.47%，主要為研發項目結項，開發支出轉入所致；其他非流動資產 19.40 億元，同比增長 398.34%，主要為委托開發項目支出增加所致。 具體詳見“第四節 經營情況的討論與分析（三）資產、負債情況分析”。 其中：境外資產 942,928,732.88（單位：元 幣種：人民幣），占總資產的比例為 5.62%。上述境外資產主要為公司全資子公司領新科技的資產，報告期末比上年同期增加 252,072,011.37 元，報告期內公司境外資產占總

46、資產的比例同比增長 0.37 個百分點。 三、三、 報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 （一）所在行業的競爭格局 新一代信息技術行業屬于技術密集型和資金密集型相結合的行業， 特別在高端服務器領域進入壁壘較高，全球范圍內只有少數廠商掌握相關技術并形成生產規模，市場集中度較高。目前，國內參與高端計算機行業競爭的企業主要有曙光、聯想、華為、浪潮信息、新華三和戴爾等企業。 近年來， 受益于國家在 IT 領域國產替代政策的推動， 以及多年來技術積累帶來的產品實力的提升，國產服務器廠商的市場份額持續攀升。在技術比較成熟的 X86 服務器市場，出現了向國產品牌集中的局面，國產服務器陣

47、營不斷壯大的趨勢對國內通用服務器市場競爭格局產生了一定影響，市場價格競爭不斷加劇。 （二）行業中的地位 本公司在多年的業務發展過程中建立了良好的品牌形象，獲得了領先的行業地位，并不斷推出有競爭力的產品，綜合競爭實力持續增強。 高端計算機領域方面，根據 2009-2019 年中國高性能計算機性能 TOP100 排行榜顯示，本公司十次獲得數量份額第一名。中國 TOP100 排名是由中國軟件行業協會數字分會、國家“863”高性能計算機評測中心和中國計算機學會高性能計算專業委員會聯合發布，每年發布一次，是以計算機實測運算速度為依據排名的公開信息。2019 年底，本公司子公司北京曙光信息牽頭承擔的中科院

48、先導科技專項研發工作取得階段性進展，系統主體研發完成，公司在高性能計算機系統研制技術領域得到進一步發展。 2019 年 6 月， 公司在德國 ISC19 會議上正式發布了最新一代的硅立方浸沒液冷高性能計算機，系統具有能效比高、通用性強、網絡結構先進、易運維管理等諸多優勢，代表了中國企業在高性能計算機設計領域的最高水平。2019 年 10 月，硅立方浸沒液冷計算機獲得世界互聯網領先科技成果稱號。2019 年 11 月，在美國的 SC19 大會上，硅立方浸沒液冷高性能計算機獲得由 Hyperion Research 頒發的創新卓越獎。 2019 年年度報告 17 / 209 公司持續重點關注前沿技

49、術創新，加大關鍵技術研發力度，推動大數據、云計算、人工智能交叉融合，打造優質產品解決方案。2019 年，子公司北京曙光信息憑借優秀的解決方案與雄厚的行業服務能力，在法制日報發起的“2019 全國政法智能化建設創新案例征集活動”中，以“視頻結構化處理軟件硬件項目”成功獲評“智慧警務十大解決方案提供商”；在“世界智能計算機大會頒獎典禮”上，公司憑借自身在信息技術領域的技術優勢與豐富的實踐經驗，摘得“智能計算領軍企業”大獎；在中國電子信息博覽會 CITE2019 的“中國電子信息行業創新獎”評選中，公司新一代硅立方高性能計算機獲得“中國電子信息行業創新金獎”。 2019 年 9 月，公司數據智能助力

50、智慧海關建設案例被中國大數據與智能計算產業聯盟選為“優秀案例”，并入選中國大數據與智能計算典型案例研究報告（2018 年）。 2019 年 12 月，網絡安全等級保護標準 2.0 正式開始實施，公司多個城市云中心通過等保 2.0 三級測評，為云服務客戶提供更全面、智能和高效的安全保障。 （三）競爭優勢 與同行業可比上市公司相比，本公司在技術、產品、服務、營銷、品牌和人才管理等方面具有一定的優勢。 1、技術和產品優勢 公司在高端計算機、 存儲、 系統軟件、 云計算和大數據等領域實現國內領先并達到國際先進水平。 2019 年公司新增獲得專利授權 62 項，其中發明專利授權 40 項，較好地建立和維

51、護了公司知識產權體系，進一步鞏固了公司占領核心技術制高點的發展目標，提升了公司的核心競爭力。 （1）高端計算機產品：公司在高性能計算機體系結構、高能效計算系統、高速互連技術、液體冷卻技術、高性能計算機管理和運維軟件、先進計算服務平臺軟件等方面繼續加大研發投入。采用浸沒式液體相變冷卻技術的高密度高能效新一代硅立方系列高性能計算機實現量產，完成200Gbps 高速互連模塊研發。 在 2019 年，公司加大了基于龍芯等國產處理器產品的研發力度，推出了一系列基于龍芯 3A4000和 3B4000 CPU 平臺的服務器產品，在產品規格、品質、易用性等方面達到國內領先水平，公司基于國產處理器的產品線進一步

52、豐富。公司布局邊緣計算領域，2019 年研發了符合 OTII 標準的邊緣服務器，并成功中標核心電信運營商的邊緣服務器采購項目，成為首批部署邊緣計算服務器的廠商。 （2）存儲產品：2019 年，憑借多年自研技術積累，公司推出了全新的彈性擴展的智能分布式塊存儲產品。該產品可以滿足通用數據存儲的需求，為用戶統一構建彈性、可擴展的虛擬存儲資源池，大幅降低數據中心構建成本。2019 年，曙光存儲在軌道交通、生物基因、氣象、能源、金融等眾多領域取得突破，中標上海、廣州、浙江、山東、河南等地高速公路信息化建設項目；打造生物基因云存儲解決方案，在多個典型用戶項目中成功實施。 （3）云計算：公司不斷優化城市云的

53、布局，提升云計算中心的服務運營能力。2019 年公司發布了 Cloudview V4 版本，進一步提升產品競爭力。公司深度參與 ITSS 云服務能力評估、等保 2.0等相關標準的制定和測評，積極推動安全云平臺的建設與推廣。公司基于城市云打造城市云腦，構建智慧城市的應用服務體系，提供綜合性云服務能力平臺；推出警務大數據、智能交通、政務大數據行業云計算解決方案，滿足政務、公安等在城市運行管理、民生服務、城市產業經濟發展等方面的需求。 2019 年年度報告 18 / 209 （4）網絡安全：公司在網絡可視化領域持續加大研發投入，研制了基于安全芯片的匯聚分流設備、DPI 處理設備、智能網卡設備等國產化

54、網絡流量處理平臺，升級了流量分析識別軟件、豐富了識別庫，能夠為客戶提供完善的網絡流量分析處理軟硬件定制化服務和全系統解決方案。 2、資源整合優勢 公司是中國科學院“率先行動計劃”中創新鏈與產業鏈“兩鏈嫁接”的重要載體，擔任“中科院先進計算技術創新與產業化聯盟”理事長單位、“中科院智慧城市產業聯盟”理事長單位。兩個產業聯盟是中科院推動相關科技成果產業化的重要平臺。公司將以兩個產業聯盟為基礎，聯合中科院內各研究所、各院屬企業進行協同創新。 隨著“數據中國”戰略的實施，公司致力于打通城市云與行業云之間的壁壘，實現數據的共享與業務的相互促進。公司投資建設的多個城市云中心間商業模式相互借鑒，以構建“城聯

55、網”為目標，形成覆蓋更廣、數據更多、應用更全的“虛擬”云數據網絡。通過云數據平臺的協同，形成具有供需對接平臺、創新孵化平臺、綜合云數據服務平臺等多功能的創新載體，推動讓全社會共享數據價值的理念落地和實現。 3、營銷體系和服務優勢 公司擁有遍及全國各地 30 個省市區域的營銷分支機構和政府、能源、互聯網、教育等 50 余個行業銷售團隊。公司現有的營銷管理體系和渠道管理體系運行良好。 公司總部技術支持中心、 區域技術服務中心和授權技術服務商組成的三級技術服務體系運行良好，實現了對產品售前、售中、售后和培訓等營銷全過程覆蓋。公司致力于為行業用戶提供更好的應用服務體驗，為行業用戶提供可定制的業務系統運

56、維管理和系統優化方案，實現了行業用戶的增值服務。公司的多個分公司也設立了專門定制化服務團隊，為本地特殊客戶提供優質的定制化服務。 4、品牌優勢 公司致力于成為“中國最有價值的信息系統供應商”，公司提出的“數據中國”戰略得到了業界的廣泛認同。經過多年培育，“中科曙光”和“城市云”品牌在用戶中享有較高的知名度與美譽度，同時在國際市場的影響力也在逐步擴大。 5、人才優勢 公司形成了以人才引進、培養發展、激勵體系和文化建設為核心的人力資源管理體系，集中了一批高水平的技術人才、專業的營銷團隊和穩定的核心管理團隊。 2019 年年度報告 19 / 209 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析

57、 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 近年來，圍繞國家創新驅動發展戰略，國內各行業信息化相關重大項目陸續啟動，對國產的新一代信息技術相關產品與服務的需求顯著提升。在此背景下，公司持續加大研發投入，整合營銷資源，提升產品品質，各項主營業務穩步發展。 2019 年，公司被美國商務部工業與安全局（BIS）列入美國出口管制條例（EAR）實體清單。面對挑戰，管理層及全體員工不畏困難，認真落實股東大會、董事會的各項決議，做好各項應對工作，保證了全年生產經營平穩，銷售規?；痉€定，經營質量穩步提升。 2019 年度，公司實現營業收入 95.26 億元，同比增長 5.18%；利潤總額 7.41 億元

58、，同比增長37.86%；歸屬于上市公司股東的凈利潤 5.94 億元，同比增長 37.86%；扣非后歸屬于上市公司股東的凈利潤 3.85 億元，同比增長 41.71%。 報告期內公司主要工作如下： 1、圍繞主營業務加大技術和產品研發投入，致力于突破核心技術困局 報告期內，公司持續針對高端計算機、存儲、云計算、大數據、網絡安全、自主軟件等開展研發工作，掌握了大量高端計算機、存儲和云計算等領域核心技術，在本領域實現國內領先并達到國際先進水平。公司致力于突破核心技術，形成完整的、安全的技術體系，尋求改變上游受制于人的局面。本年度，相關工作進展順利，為公司核心技術產業化創造了良好條件。 2、有效應對被列

59、入“實體清單”事件帶來的不利影響 公司于 2019 年 6 月被美國商務部工業與安全局納入“實體名單”， 給公司供應鏈保障帶來巨大挑戰。公司通過全面梳理供應鏈，尋找可替代部件，與主要供應商進行了積極有效溝通，有效保障了大部分原材料的供應。同時，公司調整市場和業務布局、適當降低毛利率低的通用產品銷售規模，全年生產經營平穩，財務狀況未受到明顯影響。 3、向下游延伸，孵化創新型企業 公司在大數據應用領域進行全面部署，為產品技術與行業應用的深度結合創造了良好局面。公司瞄準重點領域，與擁有深度行業積累的戰略伙伴一起，成立創新型企業，謀求對細分行業領域的深入參與。 公司在大數據領域投資的中科星圖于2019

60、年12月通過上交所科創板發審會審核；在智慧城市建設和運營領域投資的中科三清、廣西云計算等創新型企業也取得了積極進展。 4、建設國家先進計算產業中心，構建產業生態 公司獲批籌建國家先進計算產業創新中心，中心采用網絡化布局，集群式發展模式，實現核心技術與商業模式雙創新，目前已在天津、北京、青島、昆山等地進行布局，形成多地協同發展的良好局面，推動先進計算產業生態環境的建立。 二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 2019 年度，公司實現營業收入 95.26 億元，同比增長 5.18%；利潤總額 7.41 億元，同比增長37.86%；歸屬于上市公司股東的凈利潤 5.94 億元，同比增長 3

61、7.86%；扣非后歸屬于上市公司股東的凈利潤 3.85 億元，同比增長 41.71%。 2019 年年度報告 20 / 209 ( (一一) ) 主營業務分析主營業務分析 1.1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 9,526,470,351.47 9,056,879,481.38 5.18 營業成本 7,423,540,760.69 7,399,029,568.98 0.33 銷售費用 460,157,999.51 384,568,840.30 19.66 管理費用 227,6

62、16,231.15 199,315,402.88 14.20 研發費用 737,734,407.32 506,808,086.43 45.56 財務費用 143,070,002.78 140,301,147.31 1.97 經營活動產生的現金流量凈額 3,173,782,934.88 631,060,300.10 402.93 投資活動產生的現金流量凈額 -606,852,932.12 -1,890,716,825.48 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額 -1,702,962,838.77 874,422,613.64 不適用 研發費用變動原因說明：主要為公司加大研發投入，持續提升技術競爭力

63、所致。 經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要為銷售回款增加和當期收到委托開發項目款增加所致。 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 無 (1).(1). 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 公共事業 2,164,686,290.04 1,659,745,017.90 23.33 -4.04 -11.86 增加6.79 個百分點 政府 2,638,767,374.53 1,930

64、,527,306.29 26.84 -2.39 -6.25 增加3.02 個百分點 企業 4,721,783,848.25 3,832,539,283.33 18.83 15.26 10.89 增加3.20 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減營業成本比上年增減毛利率比上年增減（%） 2019 年年度報告 21 / 209 （%） （%） 高端計算機 7,504,237,810.50 6,422,839,687.25 14.41 4.22 -0.47 增加4.03 個百分點 軟件開發、系統集成及技術服務 1,059,538,349.82 2

65、54,485,196.49 75.98 7.40 0.32 增加1.69 個百分點 存儲產品 961,461,352.50 745,486,723.78 22.46 10.68 7.83 增加2.05 個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 北部大區 4,587,950,438.79 3,722,081,810.94 18.87 2.93 -1.09 增加3.29 個百分點 東部大區 2,739,687,453.84 2,175,982,638.63 20.58 11.42 10.95

66、增加0.34 個百分點 南部大區 1,437,958,453.76 1,087,827,214.34 24.35 -1.99 -8.22 增加5.14 個百分點 西部大區 759,641,166.43 436,919,943.61 42.48 12.97 -10.59 增加15.16 個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明： 1.2019 年，公司各行業毛利率水平均有所提升，整體盈利能力有所提升；公司營業收入的增長主要來源于企業客戶的增長，受實體清單事件影響，下半年度營業收入受到一定影響。 2.公司各產品線發展較為均衡，存儲產品、服務產品增速高于高端計算機產品，產品結構進一步改善。

67、 3.2019 年東部和西部地區市場拓展良好， 營業收入增長高于其他區域； 西部地區毛利率增長較高，主要由于西部地區產品結構調整較大，云計算服務等高毛利產品占比較高。 (2).(2). 產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 主要產品 單位 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上年增減銷售量比上年增減庫存量比上年增減2019 年年度報告 22 / 209 （%） （%） （%） 高端計算機 臺 214,368 211,811 28,490 -2.26 0.03 9.86 存儲 臺 14,677 14,605 782 0.35 1.52 10.14 產銷量情況說明 無 (3).(3). 成本

68、分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 企業 主 營 業務成本 3,832,539,283.33 51.63 3,456,085,956.03 46.71 10.89 其 中 ：原材料 3,632,290,048.57 48.93 3,238,360,229.42 43.77 12.16 政府 主 營 業務成本 1,930,527,306.29 26.01 2,059,237,987.33 27.83 -6.25 其 中 ：原材料 1,856,948,

69、720.56 25.02 2,002,574,741.54 27.07 -7.27 公共事業 主 營 業務成本 1,659,745,017.90 22.36 1,882,995,897.61 25.45 -11.86 其 中 ：原材料 1,596,127,714.49 21.50 1,854,589,848.89 25.07 -13.94 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 高端計算機 主 營 業務成本 6,422,839,687.25 86.53 6,453,270,639

70、.44 87.23 -0.47 其 中 ：原材料 6,357,481,629.43 85.65 6,407,487,903.24 86.61 -0.78 存儲產品 主 營 業務成本 745,486,723.78 10.04 691,383,781.63 9.35 7.83 其 中 ：原材料 737,112,889.12 9.93 688,036,916.61 9.30 7.13 2019 年年度報告 23 / 209 軟件開發、 系統集成及技術服務 主 營 業務成本 254,485,196.49 3.43 253,665,419.90 3.43 0.32 其 中 ：技 術 服務成本 178,2

71、72,539.50 2.40 195,441,858.03 2.64 -8.78 成本分析其他情況說明 無 (4).(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 420,803.41 萬元，占年度銷售總額 44.17%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 37,795.72 萬元，占年度銷售總額 3.97%。 前五名供應商采購額 423,411.48 萬元，占年度采購總額 52.06%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元，占年度采購總額 0%。 其他說明 無 3.3. 費用費用 適用 不適用 單位：元 項目 2019 年 201

72、8 年 增減幅% 銷售費用 460,157,999.51 384,568,840.30 19.66 管理費用 227,616,231.15 199,315,402.88 14.20 研發費用 737,734,407.32 506,808,086.43 45.56 財務費用 143,070,002.78 140,301,147.31 1.97 說明： 研發費用增加較大,原因主要為公司加大研發投入力度， 研發人員費用、 材料及加工費和委外服務費同比大幅增長。 4.4. 研發投入研發投入 (1). (1). 研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 單位：元 本期費用化研發投入 703,113,4

73、43.13 本期資本化研發投入 217,941,532.43 研發投入合計 921,054,975.56 研發投入總額占營業收入比例（%） 9.67 公司研發人員的數量 1,706 2019 年年度報告 24 / 209 研發人員數量占公司總人數的比例（%） 55.95 研發投入資本化的比重（%） 23.66 (2). (2). 情況說明情況說明 適用 不適用 5.5. 現金流現金流 適用 不適用 單位：元 項目 本年金額 上年金額 變動比例（%） 經營活動產生的現金流量凈額 3,173,782,934.88 631,060,300.10 402.93 投資活動產生的現金流量凈額 -606,8

74、52,932.12 -1,890,716,825.48 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額 -1,702,962,838.77 874,422,613.64 不適用 說明： 經營活動產生的現金流量凈額變動原因主要為銷售回款增加和當期收到委托開發項目款增加所致。 投資活動產生的現金流量凈額變動原因主要為上年金額中包含受讓海光信息股權事項所致。 籌資活動產生的現金流量凈額變動原因主要為償還銀行貸款所致。 ( (二二) ) 非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 單位：元 項 目 本年實際數 上年實際數 變動比例（%） 其他收益 222,435,262.60

75、156,594,252.56 42.05 投資收益 114,263,311.59 -492,834.45 不適用 其他收益變動原因說明: 主要為當期確認產業基地建設補助增加所致。 投資收益變動原因說明：主要為參股公司當期利潤增加、參股子公司股權轉讓所致。 ( (三三) ) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1. 資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明 貨幣資金 2,891,495,125.78 17.24 2,018,408,6

76、16.34 15.33 43.26 交易性金融資產 80,000,000.00 0.48 應收票據 364,145,315.95 2.17 143,666,641.86 1.09 153.47 應收賬款 1,821,283,958.37 10.86 2,530,329,127.27 19.22 -28.02 2019 年年度報告 25 / 209 應收款項融資 598,320.80 0.00 預付款項 151,980,488.01 0.91 317,115,056.56 2.41 -52.07 其他應收款 700,922,041.65 4.18 391,641,316.96 2.97 78.9

77、7 存貨 3,376,454,662.54 20.13 2,329,011,364.66 17.69 44.97 其他流動資產 492,161,220.12 2.93 402,912,567.40 3.06 22.15 可供出售金融資產 6,150,000.00 0.05 其他權益工具投資 4,305,400.00 0.03 長期股權投資 2,136,354,653.61 12.74 2,285,677,496.69 17.36 -6.53 固定資產 1,492,302,592.03 8.90 1,266,287,176.91 9.62 17.85 在建工程 140,648,982.21 0.

78、84 109,559,576.20 0.83 28.38 無形資產 916,515,610.99 5.47 316,623,703.14 2.40 189.47 開發支出 132,995,860.52 0.79 517,257,638.61 3.93 -74.29 商譽 4,276,485.63 0.03 4,276,485.63 0.03 0 長期待攤費用 34,783,155.69 0.21 56,594,977.16 0.43 -38.54 遞延所得稅資產 87,782,156.27 0.52 82,446,776.83 0.63 6.47 其他非流動資產 1,940,274,996.8

79、5 11.57 389,346,240.02 2.96 398.34 短期借款 781,059,361.22 4.66 2,354,528,000.00 17.88 -66.83 應付賬款 2,933,535,067.58 17.49 2,186,383,463.17 16.60 34.17 預收款項 1,135,241,842.80 6.77 433,559,201.05 3.29 161.84 應付職工薪酬 156,882,317.26 0.94 100,979,244.87 0.77 55.36 應交稅費 92,924,114.98 0.55 99,830,242.20 0.76 -6.

80、92 其他應付款 25,092,299.09 0.15 49,446,081.32 0.38 -49.25 一年內到期的非流動負債 733,843,474.13 4.38 0 長期借款 70,000,000.00 0.42 730,000,000.00 5.54 -90.41 應付債券 982,748,235.30 5.86 936,627,265.45 7.11 4.92 長期應付款 3,819,431,960.13 22.78 1,057,001,920.92 8.03 261.35 遞延收益 1,391,543,539.46 8.30 1,113,544,284.57 8.46 24.9

81、7 遞延所得稅負債 25,701,815.83 0.15 54,826,947.25 0.42 -53.12 其他說明： 1) 貨幣資金較上期變動較大原因：主要為銷售回款增加和當期收到委托開發項目款增加所致。 2019 年年度報告 26 / 209 2) 應收票據較上期變動較大原因：主要為銷售回款增加所致。 3) 預付款項較上期變動較大原因：主要為上年期末未結算采購金額較大所致。 4) 其他應收款較上期變動較大原因：主要為報告期末待結算原材料委托代購款較大所致。 5) 存貨本期較上期變動較大原因：主要為原材料備貨及客戶發出商品增加所致。 6) 無形資產較上期變動較大原因：主要因為研發項目結項，

82、開發支出轉入所致。 7) 開發支出較上期減少較多原因：主要因為研發項目結項，開發支出期末減少所致。 8) 其他非流動資產占比變動較大的原因：主要為委托開發項目支出增加所致。 9) 短期借款較上期變動較大原因：主要為歸還銀行貸款，銀行貸款規模減小所致。 10) 應付賬款較上期變動較大原因：主要為原材料采購增加所致。 11) 預收款項占比變動較大的原因：主要為報告期收到大額預付款所致。 12) 一年內到期的非流動負債占比變動較大的原因：主要為長期借款轉入一年內到期的非流動負債所致。 13) 長期應付款占比變動較大的原因：主要為委托開發項目收款增加所致。 2.2. 截至報告期末主要資產受限情截至報告

83、期末主要資產受限情況況 適用 不適用 單位：元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 120,402,327.70 履約保函保證金尚未到期 交易性金融資產 80,000,000.00 質押 合計 200,402,327.70 3.3. 其他說明其他說明 適用 不適用 ( (四四) ) 行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 2019 年年度報告 27 / 209 ( (五五) ) 投資狀況分析投資狀況分析 1 1、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 報告期末，公司全資及控股的公司共 45 家，參股公司共 28 家，其中 2019 年新設的公司共 7 家，主要

84、涉及技術開發、云計算服務、云大數據管理等。報告期內，公司共注銷參股公司 3 家，轉讓參股公司 1 家，主要原因為未實現設立目的，降低投資規模和回收資金。 (1)(1) 重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 (2)(2) 重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 (3)(3) 以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 ( (六六) ) 重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 ( (七七) ) 主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 1、曙光云計算 該公司成立于 1996 年 8 月 27 日， 注冊資本為 247,230,000.00

85、 元， 主要經營業務為自主軟件的開發及銷售，云計算業務咨詢，云計算服務培訓等。本公司持有 90%股份。 報告期末， 曙光云計算合并口徑總資產為 886,208,341.41 元， 凈資產為 552,433,905.17 元，報告期內營業收入 404,552,966.74 元， 營業利潤 101,188,864.34 元， 凈利潤 89,223,762.52 元。 2、北京曙光信息 該公司成立于 2001 年 11 月 27 日，注冊資本為 475,000,000.00 元，主要經營業務為高端計算機的研發與銷售、系統集成等。本公司持有 100%股份。 報告期末， 北京曙光信息合并口徑總資產為 3

86、,868,250,664.12 元， 凈資產為 835,323,486.22元， 報告期內營業收入 2,390,108,630.81 元， 營業利潤 67,085,584.35 元， 凈利潤 63,416,534.09元。 3、領新科技 該公司成立于 2009 年 11 月 13 日， 注冊資本為 10 萬美元， 主要經營業務為計算機配件采購、銷售等。本公司持有 100%股份。 報告期末，該公司總資產為 940,674,470.89 元，凈資產為 336,162,125.07 元，報告期內營業收入 2,077,972,601.08 元，營業利潤 100,825,589.96 元，凈利潤 84,

87、327,516.98 元。 4、遼寧曙光 該公司成立于 2009 年 12 月 29 日， 注冊資本為 40,000,000.00 元， 主要經營業務為高端計算機的研發與銷售、軟件、技術服務等。本公司持有 100%股份。 報告期末，該公司總資產為 494,354,434.33 元，凈資產為 66,670,230.41 元，報告期內營業收入2,012,489,296.38 元，營業利潤 17,661,617.52 元，凈利潤 15,544,837.37 元。 2019 年年度報告 28 / 209 5、江蘇曙光信息 該公司成立于 2017 年 8 月 23 日， 注冊資本為 1,035,000,

88、000.00 元， 主要經營業務為高端計算機的研發與銷售、軟件、技術服務等。本公司持有 100%股份。 報告期末， 江蘇曙光信息合并口徑總資產為 1,051,912,489.49 元， 凈資產為 445,813,639.43元， 報告期內營業收入 2,523,757,364.75 元， 營業利潤 96,599,415.81 元， 凈利潤 81,057,677.59元。 6、曙光國際 該公司成立于 2017 年 8 月 8 日，注冊資本為 1,500,000,000.00 元，主要經營業務為高端計算機的研發與銷售、軟件、技術服務等。本公司持有 100%股份。 報告期末，該公司總資產為 2,572

89、,591,306.84 元，凈資產為 1,520,824,775.26 元，報告期內營業收入 3,101,086,889.13 元，營業利潤 25,981,169.42 元，凈利潤 18,096,679.62 元。 7、海光信息技術有限公司 該公司為公司參股子公司，成立于 2014 年 10 月 24 日，注冊資本為 1,783,636,364.00 元，主要經營業務為科學研究和技術服務等。本公司持有 36.44%股份。 報告期末，海光信息合并口徑總資產為 4,959,558,060.06 元，凈資產為 2,802,787,744.95元，報告期內營業收入 390,201,086.76 元，營

90、業利潤 69,042,087.09 元，凈利潤 60,119,424.05元。 ( (八八) ) 公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析 ( (一一) ) 行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 1、行業競爭格局 在高端計算機領域，參與國內市場競爭的本土廠商主要有本公司、聯想、浪潮信息、新華三等，跨國廠商主要有戴爾、惠普等，其中本土廠商的市場份額呈持續上升趨勢。 在存儲領域，EMC 等跨國企業占有中國市場份額相對較高，但國內品牌市場增長較快，品牌差距不斷縮小。 在軟件、系統集成與技術服務領域，

91、市場競爭較為分散，并未形成由少數廠商主導的市場格局。隨著云計算和大數據時代的到來，先進計算、云計算服務發展較快。本公司在先進計算服務領域擁有完整的產業鏈布局和技術積累，在全國多個城市進行了實施，積累了成功的運營服務和應用創新經驗，具有一定的技術和先發優勢。在政務云和城市云領域布局較早，優勢明顯，該領域有望成為公司潛在的未來業務的增長點。對政府、科學、安全、工業等四類大數據應用入手早、投入高、已形成較好基礎。 2、發展趨勢 （1）“大計算”時代來臨 根據 IDC 發布的數據時代 2025白皮書，到 2025 年全球數據量總和預計將達到 175ZB，信息數據呈現海量增長趨勢，同時數據環境多樣復雜，

92、從單一內部小數據形態向多元動態大數據發展，面對爆發增長和不同結構類型的數據，傳統的計算技術已漸顯疲態。隨著數百億個設備即將接入互聯網，人機物互聯迎來“大計算”時代，要求多元融合的計算模式、技術和應用，并要求節約能源，一批面向未來的先進計算技術如量子計算、人本計算、異構計算、智能計算、機器學習等正不斷被突破并得以應用。 2019 年年度報告 29 / 209 （2）“先進計算”需求強勁 先進計算是指融合計算、存儲、網絡、控制等技術，構建新一代信息基礎設施，實現人、機、物的互聯互通、信息共享和智能應用。先進計算涉及計算原理、材料、工藝、器件、系統、算法、網絡架構、應用等多個領域，成為新一代信息技術

93、的核心。先進計算大致可分為三個創新發展方向：一是對現有技術和架構的不斷迭代創新，如高性能計算、云計算、大數據計算、人工智能、物聯網等；二是技術和應用的融合創新，包括技術的融合以及以技術與應用的融合；三是對傳統計算技術和架構的顛覆性創新，如超導量子計算、類腦計算、光子計算、新型變革性器件等。 （3）“新基建”建設提速 “新基建”通過提供安全可靠的平臺服務，人工智能、云計算大數據中心，建設數字化基礎設施的服務節點，統籌存量和增量，協同傳統和新型基礎設施發展，為各行業和經濟社會發展提供安全可靠計算能力，加速構建智能社會，助力數字經濟發展。 ( (二二) ) 公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 經

94、過多年的努力，公司在高端計算機、存儲等硬件領域已經成為國內市場主要供應商之一，并形成了一套較為完善高效的研發、制造和質量管理體系。同時，公司不斷發展和積累軟件研發、云計算、先進計算和大數據技術和應用，豐富產業生態。隨著公司進入新的發展階段，一方面，將堅定不移地以硬件研發制造為基礎， 不斷提高核心競爭力， 鞏固和提升市場占有率。 另一方面，公司將對運營體系進行重新設計規劃， 重點發力優勢領域， 發展自有軟件、 大數據、 和云服務等，為客戶提供硬件、服務與智能解決方案一體的綜合產品。公司將通過技術創新、模式創新和提升管理等手段，提高產品和服務的附加值，持續改善企業盈利能力。 1、穩增長、提增量 近

95、年來，“新基建”成為信息產業發展的新機遇?！靶禄ā币詳底中突A設施為主體，發力于科技端，立足打造集約高效、經濟適用、智能綠色、安全可靠的現代化基礎設施體系，推動公司由傳統的“設備供應商”向“綜合信息系統服務供應商”的跨越發展。 一方面，公司將以硬件系統為主的傳統業務作為穩增長的基石，發揮公司在硬件基礎設施上的優勢，持續提升硬件技術水平，將在計算功耗、性能、體系結構等方面繼續保持行業領先、引領技術方向，推動計算科技的持續創新。公司研發的硅立方浸沒液冷技術、Torus 網絡架構技術實現了計算技術的綠色節能、集約高效和安全可靠，獲得市場的廣泛認可。 另一方面，公司將充分利用“新基建”釋放的潛能，向

96、“云計算+大數據+人工智能”方向拓展，作為提增量的引擎。同時，公司已累計建設四十余個城市云計算中心，初步形成了規模性云數據網絡平臺。公司依托先進計算技術，廣泛聯合各行業應用合作伙伴，共同構建大數據生態。公司深耕政府、科學、安全、工業這四個大數據領域，為公安、社保、交通、科研、能源、電信、金融、制造等多個行業實現數據融合、實時處理、全景展示、精準分析，用“大計算”+“大數據”的方式，助力各行業完成轉型升級、動能轉換與突破創新。在人工智能計算領域，公司已打造出完整的人工智能計算產品線，支持適用于不同應用場景的多種芯片。公司利用大數據、人工智能領域的技術積累，全面參與各地智慧城市建設，形成了一整套智

97、慧城市建設的理論體系和行業應用解決方案，成為在智慧城市、云計算領域的具有較強影響力和競爭優勢的企業。 2、不斷優化內部資源配置 當前國際形勢變化對信息產業發展產生了很多不可控制的因素。公司在未來發展將進一步整合和優化資源， 在經營范圍內重新設計和分配資源和運營體系， 降低運營成本， 資源向優勢領域集中，推進利潤較好、具有發展前景的業務領域。公司將更加重視技術增值高、供應鏈依存度低的軟件服務業務，同時加強對自主核心技術的攻關和突破，致力于建立長期、穩定的技術競爭優勢，不斷改善產品設計，提高產品品質，提升公司經營績效。 2019 年年度報告 30 / 209 3、建立先進計算產業生態 公司將圍繞先

98、進計算產業創新中心，通過關鍵技術研發、開發測試、成果轉移轉化、知識產權運營等各相關平臺的建設，在北京、天津、蘇州、青島、合肥、深圳、上海、成都等地構建先進計算產業大協同網絡，形成供應鏈穩定、產業生態完備的發展格局，建立安全穩定的先進計算產業生態。 為實現這一戰略目標， 公司將組織產學研力量聯合攻克基于國產芯片的整機研發、 新一代高性能計算架構技術、下一代互聯網等關鍵共性技術，進行多技術融合創新以及跨界融合創新，構建以產業需求為導向、 具有集聚效應的創新生態。 公司將形成全自主服務器、 新型數據中心服務器、新型存儲系統、數據中心融合一體機、下一代互聯網根服務器系統等一批產業創新成果；發布先進計算

99、相關標準，形成較為完整的先進計算標準體系，形成專利池運營體系；打造先進計算領域戰略科技力量，培養造就戰略科技人才和世界一流的創新團隊，整合政產學研等各方資源與創新平臺，推動形成一個合作緊密、覆蓋面廣、可持續發展的先進計算協同創新生態網絡。 ( (三三) ) 經營經營計劃計劃 適用 不適用 公司通過長期、持續和較大規模的投入，不斷完善公司的研發環境和研發管理體系，使公司保持較高的技術創新能力； 公司不斷提高市場營銷管理能力， 擴大銷售團隊和渠道合作伙伴規模，持續提高公司市場占有率；公司通過建立和完善技術服務機制，不斷優化服務管理體系和服務水平，使優質服務成為中科曙光品牌的亮點。公司在不斷提高自身

100、管理能力的基礎上，在保持一定銷售規模和市場占有率的同時，致力于經營質量和盈利能力的不斷提升。 1、高端計算機 公司重點提升高端計算機的運營能力，保持科學計算領域高性能計算市場份額絕對領先的技術與市場優勢。公司持續加大研發投資與投入，整合上下游產業鏈資源，突破 IT 領域核心技術壟斷，推出基于龍芯等國產處理器的高端計算機產品，獲得獨特的技術競爭優勢。 2、存儲 加強存儲產品研發和市場推廣力度，投入資源研發新一代統一架構分布式存儲系統，構建大容量、低成本、高性能、兼容塊設備、對象、文件系統訪問協議的新一代存儲產品的核心競爭力，提升在行業集采和視頻監控等關鍵存儲市場中的占有率。 3、軟件、系統集成與

101、技術服務 公司將進一步加大投入，整合內部資源，加強外部合作，提升云服務產品能力，深耕行業智能應用，提升大數據治理能力和實戰應用能力，從而不斷提高軟件、技術服務產品在公司銷售收入中的比重，大幅度提升云服務、軟件產品的盈利水平。 ( (四四) ) 可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 1、原材料供應不足的風險 本公司于 2019 年 6 月被美國商務部工業與安全局（BIS）列入美國出口管制條例（EAR）實體清單。公司此后對各項業務進行了全面梳理，采取了多種措施積極應對，并積極與各主要供應商進行了積極和有效溝通，相關影響被降低到最低。目前，中美已達成第一階段協議，貿易摩擦已明顯緩解，公司主要原

102、材料能夠保障供應。但是由于公司所處的高端計算機行業的上游行業相對比較集中，若中美貿易及相關領域摩擦反復，牽連到上游零部件廠商對公司原材料的供應，將存在對公司高端計算機產品銷售收入、毛利率水平產生干擾的風險。 2019 年年度報告 31 / 209 2、技術風險 公司在高端計算機及存儲產品領域的知識產權是公司核心競爭能力的集中體現。計算機技術具有更新換代快的特點，新技術、新產品、新理念層出不窮。公司的生存和發展取決于能否不斷進行技術升級并不斷改善產品性能、可靠性及服務質量，以符合日新月異的技術發展方向和客戶需求變化。若公司不能及時豐富技術儲備或更新掌握新技術，可能喪失現有技術和市場的領先地位，對

103、公司業績及發展可能造成不利影響。 同時，我國知識產權保護環境尚待進一步完善，技術流失、泄密、侵權等現象時有發生，因而公司將面臨知識產權保護的風險。 3、外部宏觀經濟形勢風險 國家宏觀政策整體有利于所處行業及本公司的發展，但新冠疫情在國內外的傳播，給外部宏觀經濟形勢帶來了一定的壓力和不確定性。 目前國內疫情形勢已有明顯好轉， 國際上正積極有效應對，若國際疫情形勢沒有改觀，可能對公司短期內正常的市場營銷帶來一定干擾。 4、應收賬款風險 雖然公司應收賬款絕大部分賬齡在 1 年以內，主要客戶信用良好，但若客戶延遲支付貨款，將可能導致公司生產經營活動資金緊張和發生壞賬損失的風險。 ( (五五) ) 其他

104、其他 適用 不適用 2019 年 6 月 24 日， 美國商務部工業與安全局 （BIS） 以“違反美國國家安全和外交政策利益”為由，將公司添加到美國出口管制條例（EAR）實體清單中。事件發生后，公司全面梳理了各項業務，努力做好各項應對工作，積極與主要供應商進行了積極溝通，取得了明顯成效。目前各項業務正常開展，未對公司 2019 年經營成果和財務狀況產生重大影響。 四、四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 2019 年年度報告 32 / 209 第五節第五

105、節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 (一一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 2019 年 4 月 8 日，公司召開的 2018 年度股東大會審議通過了關于公司 2018 年度利潤分配預案的議案等相關議案（詳見公告：2019-023)。2019 年 4 月 16 日，公司發布了2018 年年度權益分派實施公告,本次權益分派股權登記日為 2019 年 4 月 22 日，除權（除息）日、現金紅利發放日為 2019 年 4 月 23 日（詳見公告：2019-025，2019-027）。

106、公司 2018 年度利潤分配方案已實施完畢。 根據證監會、上交所及公司章程的相關規定，公司于 2020 年 3 月 27 日召開第三屆董事會第三十一次會議，審議通過了關于公司 2019 年度利潤分配預案的議案：公司擬以截至 2019年 12 月 31 日的總股本 900,308,972 股為基數（具體分配時以公司截止至股權登記日的實際股本總數為準），向全體股東每 10 股派 1.4 元人民幣現金紅利（含稅），每 10 股轉增 4 股，共計分配現金紅利 126,043,256.08 元，轉增 360,123,589 股。上述現金紅利總額、轉增股數總額將根據權益分派股權登記日的實際股本總數進行調整

107、。本分配方案尚需股東大會審議。 (二二) 公司近三年（含報告公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每10股送紅股數（股） 每 10 股派息數(元)（含稅） 每10股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率(%) 2019 年 0 1.4 4 126,043,256.08 593,633,044.81 21.23 2018 年 0 1.4 4 90,023,3

108、55.80 430,604,628.31 20.91 2017 年 0 1.0 0 64,302,397.00 308,822,733.01 20.82 (三三) 以現金方式回購股份計入現金分紅的情況以現金方式回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 (四四) 報告期內盈利且母公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 (一一)

109、 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履是否及時如未能及如未能及2019 年年度報告 33 / 209 行期限 嚴格履行 時履行應說明未完成履行的具體原因 時履行應說明下一步計劃 與首次公開發行相關的承諾 解決同業競爭 中科算源 避免同業競爭的承諾，詳見公司首次公開發行股票招股說明書。 承諾時間： 2014 年 6 月 6 日 承諾期限： 長期承諾 否 是 無 無 解決

110、同業競爭 中科院計算所 避免同業競爭的承諾，詳見公司首次公開發行股票招股說明書。 承諾時間： 2014 年 6 月 6 日 承諾期限： 長期承諾 否 是 無 無 其他 中科算源 關于減持股份意向的承諾，詳見公司首次公開發行股票招股說明書。 承諾時間： 2014年9 月18 日 承諾期限： 長期承諾 否 是 無 無 其他 天津天富創業投資有限公司 關于減持股份意向的承諾，詳見公司首次公開發行股票招股說明書。 承諾時間： 2014年9 月18 日 承諾期限： 長期承諾 否 是 無 無 其他 中科曙光 關于未履行承諾時的約束措施的承諾， 詳見公司 首次公開發行股票招股說明書。 承諾時間： 2014年

111、6 月16 日 承諾期限： 長期承諾 否 是 無 無 其他 中科算源 關于未履行承諾時的約束措施的承諾， 詳見公司 首次公開發行股票招股說明書。 承諾時間： 2014年6 月16 日 承諾期限： 長期承諾 否 是 無 無 其他 中科院計算所 關于未履行承諾時的約束措施的承諾， 詳見公司 首次公開發行股票招股說明書。 承諾時間： 2014年6 月16 日 承諾期限： 長期承諾 否 是 無 無 (二二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預

112、測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 (三三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 適用 不適用 2019 年年度報告 34 / 209 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明 （一）（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的

113、分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 詳見第十一節財務報告五、重要會計政策及會計估計 41.重要會計政策和會計估計的變更（1）重 要會計政策變更。 （二）（二）公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因更正原因及影響的分析說明及影響的分析說明 適用 不適用 （三）（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 （四）（四）其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報

114、酬 215 境內會計師事務所審計年限 8 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 60 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 經公司召開的 2018 年年度股東大會審議通過,同意公司續聘立信會計師事務所(特殊普通合伙)為公司 2019 年財務報告審計機構和內部控制審計機構,聘期為一年。 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況 ( (一一) )導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用 不適用 2019 年年度報告 35 / 209 ( (二二) )公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施

115、適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十一、十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況況 適用 不適用 十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 十三、十三、公司股權激勵計劃、員

116、工持股計劃或其他員工激勵措施公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響的情況及其影響 ( (一一) ) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 事項概述 查詢索引 自公司披露了限制性股票激勵計劃草案（修訂稿）(2016)以來，由于制訂計劃時間較早，激勵對象范圍出現變化，原定考核指標也不再適用，已經難以達到預期的激勵目的和激勵效果，宜重新制訂相關激勵計劃。同時，相關部門陸續頒布了一系列員工激勵辦法，為公司制訂員工激勵計劃增加了靈活性。為保護公司及廣大投資者的合法利益，充分落實員工激勵，結合公司未來

117、發展計劃, 經審慎研究后公司決定終止實施本次股權激勵計劃及相關配套文件。 公告編號：2019-019 ( (二二) ) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 2019 年年度報告 36 / 209 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易 (一一) 與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的

118、進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 單位：人民幣 關聯交易類別 關聯方 2019 年預計金額（萬元） 2019 年實際發生額（萬元） 提供技術服務及云計算服務 海光信息技術有限公司 24,000.00 5,880.64 采購原材料 海光信息技術有限公司 60,000.00 24,488.05 銷售產品及外包服務 中科可控信息產業有限公司 160,000.00 42,183.75 合 計 244,000.00 72,552.44 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 ( (二二) ) 資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯

119、交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三) 共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展

120、或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 2019 年年度報告 37 / 209 (四四) 關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用

121、 (五五) 其他其他 適用 不適用 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 ( (一一) ) 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、 托管情況托管情況 適用 不適用 2 2、 承包情況承包情況 適用 不適用 3 3、 租賃情況租賃情況 適用 不適用 ( (二二) ) 擔保情況擔保情況 適用 不適用 ( (三三) ) 委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1.1. 委托理財情況委托理財情況 (1)(1) 委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2) 單項委托理財情況單項委托理財情況 適用 不適用 其

122、他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3) 委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2019 年年度報告 38 / 209 2.2. 委托貸款情況委托貸款情況 (1)(1) 委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2) 單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3) 委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3.3. 其他其他情況情況 適用 不適用 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 十七、十七、積極履

123、行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況 ( (一一) ) 上市公司扶貧工作情況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 ( (二二) ) 社會責任工作情況社會責任工作情況 適用 不適用 詳見公司同日在上海證券交易所網站披露的中科曙光 2019 年度社會責任報告。 ( (三三) ) 環境信息情況環境信息情況 1.1. 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要重要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 2.2. 重點排污單位之外的公司的環保情況說明重點排污單位之外的公司的環保情況說明 適用 不適用 經自查，公司及所屬子公司均不屬

124、于重點排污單位。公司及所屬子公司在日常生產經營中嚴格遵守國家環保法律法規，報告期內未因為違反環保法律法規而受到重大行政處罰。 公司設有專門的環境管理組織機構，制訂了環境手冊、廢棄物管理程序、節能降耗管理規定 等符合相關規定的環境保護、 資源節約制度， 樹立了環境保護意識。 公司通過了 ISO14001環境管理體系認證，建設項目均按規定取得環境影響報告批復和環保驗收批復。此外，公司編制2019 年年度報告 39 / 209 了應急準備和響應控制程序，同時對生產經營過程中產生的相關污染物進行自行監測或委托環保部門認可的第三方進行監控，及時發現和解決環保風險。報告期內，公司環保設施完好，運行正常，污

125、染物實現達標排放。 3.3. 重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明 適用 不適用 4.4. 報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 ( (四四) ) 其他說明其他說明 適用 不適用 十八、十八、可轉換公司債券可轉換公司債券情況情況 適用 不適用 (一一) 轉債發行情況轉債發行情況 適用 不適用 2018 年 7 月 20 日，公司收到中國證監會關于核準曙光信息產業股份有限公司公開發行可轉換公司債券的批復,經證監會證監許可20181064 號文核準，公司于 2018

126、 年 8 月 6 日公開發行了 1,120 萬張可轉換公司債券， 每張面值 100 元， 發行總額 112,000 萬元 （詳見公告： 2018-032，2018-043）。2018 年 8 月 23 日，經上海證券交易所自律監管決定書2018117 號文同意，公司112,000 萬元可轉債于 2018 年 8 月 23 日起在上交所掛牌交易，債券簡稱“曙光轉債”，債券代碼“113517”（詳見公告：2018-045）。 公司發行的曙光轉債期限為自發行之日起 6 年， 即自 2018 年 8 月 6 日至 2024 年 8 月 6 日。 債券利率第一年 0.40%， 第二年 0.60%， 第三

127、年 1.00%， 第四年 1.50%， 第五年 1.80%， 第六年 2.00%?？赊D換公司債券轉股的起止日期為 2019 年 2 月 11 日至 2024 年 8 月 6 日。 (二二) 報告期轉債持有人及擔保人情況報告期轉債持有人及擔保人情況 適用 不適用 期末轉債持有人數 2,941 本公司轉債的擔保人 無 前十名轉債持有人情況如下： 可轉換公司債券持有人名稱 期末持債數量（元） 持有比例(%) 中國建設銀行股份有限公司摩根士丹利華鑫多元收益債券型證券投資基金 75,383,000 6.75 光大證券股份有限公司 41,921,000 3.75 華夏人壽保險股份有限公司自有資金 33,4

128、90,000 3.00 國壽安?；鸸ど蹄y行中國人壽保險中國人壽保險股份有限公司委托國壽安?；鸸芾碛邢薰痉€健系列組合 31,800,000 2.85 華夏人壽保險股份有限公司萬能個險萬能 28,279,000 2.53 2019 年年度報告 40 / 209 富國基金寧波銀行富國資產管理（上海）有限公司 26,000,000 2.33 中國人壽保險股份有限公司分紅個人分紅005LFH002 滬 25,954,000 2.32 中歐基金民生銀行中歐基金民生增利集合資產管理計劃 24,928,000 2.23 國信證券股份有限公司 24,294,000 2.17 交通銀行股份有限公司興全磐穩增

129、利債券型證券投資基金 23,982,000 2.15 (三三) 報告期轉債變動情況報告期轉債變動情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 可轉換公司債券名稱 本次變動前 本次變動增減 本次變動后 轉股 贖回 回售 曙光轉債 1,120,000,000 2,764,000 1,117,236,000 報告期轉債累計轉股情況 適用 不適用 報告期轉股額（元） 2,764,000 報告期轉股數（股） 58,943 累計轉股數（股） 58,943 累計轉股數占轉股前公司已發行股份總數（%） 0.01% 尚未轉股額（元） 1,117,236,000 未轉股轉債占轉債發行總量比例（%） 99.75% (

130、四四) 轉股價格歷次調整情況轉股價格歷次調整情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 轉股價格調整日 調整后轉股價格 披露時間 披露媒體 轉股價格 調整說明 2019.4.23 36.53 2019.4.16 上海證券交易所網站 中國證券報 上海證券報 證券時報 詳見公告：2019-026 截止本報告期末最新轉股價格 36.53 (五五) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排 適用 不適用 (六六) 轉債其他情況說明轉債其他情況說明 適用 不適用 公司股票自 2020 年 1 月 16 日至 2020 年 3 月 5 日

131、連續三十個交易日內有十五個交易日收盤價格不低于當期轉股價格（36.53 元/股）的 130%，觸發可轉債的有條件贖回條件，經公司第三屆董事會第二十九次會議審議，同意公司行使可轉債的贖回權，對贖回登記日（2020 年 3 月 30 日）登記2019 年年度報告 41 / 209 在冊、未實施轉股的“曙光轉債”全部贖回，自 2020 年 3 月 31 日起，“曙光轉債”將從上海證券交易所摘牌（詳見公告：2020-004、2020-006）。 2019 年年度報告 42 / 209 第六節第六節 普通股普通股股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、 普通股普通股股股本變動情況本變動情況 (一一

132、) 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 二、 無限售條件流通股份 643,023,970 100 257,226,059 58,943 257,285,002 900,308,972 100 1、人民幣普通股 643,023,970 100 257,226,059 58,943 257,285,002 900,308,972 100 三、 普通股股份總數 643,023,970 100 257,226,059

133、 58,943 257,285,002 900,308,972 100 2 2、 普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 1.2019 年 4 月，公司以截至 2019 年 4 月 22 日的總股本 643,065,147 為基數，每股派發現金紅利 0.14 元 （含稅） ， 以資本公積金向全體股東每股轉增 0.4 股， 共計派發現金紅利 90,029,120.58元，轉增 257,226,059 股（詳見公司公告：2019-025）。 2.公司于 2018 年 8 月 6 日公開發行了 1,120 萬張可轉換公司債券（以下簡稱“可轉債”）并于 2018 年 8 月 23

134、日起在上海證券交易所掛牌交易， 債券簡稱“曙光轉債”， 債券代碼“113517” （詳見公司公告：2018-043，2018-045）?！笆锕廪D債”自 2019 年 2 月 11 日起可轉換為本公司股份，轉股期限為自 2019 年 2 月 11 日至 2024 年 8 月 6 日，截止至 2019 年 12 月 31 日，累計轉股數為 58,943 股。 3 3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有） 適用 不適用 1.2019 年 4 月，公司以截至 2019 年 4 月

135、22 日的總股本 643,065,147 為基數，以資本公積金向全體股東每股轉增 0.4 股，本次轉增 257,226,059 股?！笆锕廪D債”自 2019 年 2 月 11 日起可2019 年年度報告 43 / 209 轉換為本公司股份，轉股期限為自 2019 年 2 月 11 日至 2024 年 8 月 6 日，截止至 2019 年 12 月31 日，累計轉股數為 58,943 股。公司按轉增后的股數計算報告期間的基本和稀釋每股收益，并也相應地調整了比較期間的每股收益。 項目 2019 年 2019 年同口徑 （注） 基本每股收益 0.66 0.92 稀釋每股收益 0.66 0.92 歸屬

136、于上市公司普通股股東的每股凈資產 4.80 6.72 注： 2019 年同口徑的基本每股收益、稀釋每股收益及歸屬上市公司普通股股東的每股凈資產按 2019 年不進行資本公積轉增股本和可轉換公司債券轉股的情形計算。 4 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二) 限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 ( (一一) ) 截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 單位：股 幣種：人民幣 股票及其衍生證券的種類 發行日期 發行價格（或利率） 發行數

137、量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 普通股股票類 A 股 2014/10/24 5.29 75,000,000 2014/11/6 75,000,000 A 股 2016/6/28 32.54 43,023,970 2016/6/28 43,023,970 可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類 可轉換公司債券 2018/8/6 100 11,200,000 2018/8/23 11,200,000 2024/8/6 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）： 適用 不適用 1.公司于 2018 年 8 月 6 日公開發行了 1,120 萬張可轉換公司債

138、券，每張面值 100 元，發行總額 112,000 萬元。2018 年 8 月 23 日，經上海證券交易所自律監管決定書2018117 號文同意，公司 112,000 萬元可轉債于 2018 年 8 月 23 日起在上交所掛牌交易，債券簡稱“曙光轉債”，債券代碼“113517”（詳見公告：2018-032，2018-043，2018-045）。 2.公司發行的曙光轉債期限為自發行之日起 6 年，即自 2018 年 8 月 6 日至 2024 年 8 月 6 日。債券利率第一年 0.40%， 第二年 0.60%， 第三年 1.00%， 第四年 1.50%， 第五年 1.80%， 第六年 2.00

139、%?？赊D換公司債券轉股的起止日期為 2019 年 2 月 11 日至 2024 年 8 月 6 日。 2019 年年度報告 44 / 209 ( (二二) ) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適用 ( (三三) ) 現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、 股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 (一一) 股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶) 139,525 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 108,671 (二二) 截止報告期末前十名股東

140、、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 北京中科算源資產管理有限公司 54,830,318 191,906,114 21.32 無 國有法人 北京思科智控股中心 11,344,204 39,704,714 4.41 無 國有法人 歷軍 9,562,608 33,469,129 3.72 無 境內自然人 聶華 1,441,264 18,620,500 2.07 無

141、 境內自然人 香港中央結算有限公司 7,529,180 13,152,314 1.46 無 其他 杜梅 555,946 11,717,974 1.30 無 境內自然人 史新東 519,000 7,284,000 0.81 無 境內自然人 2019 年年度報告 45 / 209 中國農業銀行股份有限公司銀華內需精選混合型證券投資基金（LOF） 4,997,000 5,000,000 0.56 無 其他 全國社?；鹨涣阄褰M合 4,541,102 4,982,802 0.55 無 國有法人 中國工商銀行股份有限公司華寶中證科技龍頭交易型開放式指數證券投資基金 2,715,137 2,715,137

142、 0.30 無 其他 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 北京中科算源資產管理有限公司 191,906,114 人民幣普通股 191,906,114 北京思科智控股中心 39,704,714 人民幣普通股 39,704,714 歷軍 33,469,129 人民幣普通股 33,469,129 聶華 18,620,500 人民幣普通股 18,620,500 香港中央結算有限公司 13,152,314 人民幣普通股 13,152,314 杜梅 11,717,974 人民幣普通股 11,717,974 史新東 7,284,000 人民幣普通股

143、 7,284,000 中國農業銀行股份有限公司銀華內需精選混合型證券投資基金（LOF） 5,000,000 人民幣普通股 5,000,000 全國社?；鹨涣阄褰M合 4,982,802 人民幣普通股 4,982,802 中國工商銀行股份有限公司華寶中證科技龍頭交易型開放式指數證券投資基金 2,715,137 人民幣普通股 2,715,137 上述股東關聯關系或一致行動的說明 中科算源與思科智存在關聯關系（雙方關聯關系詳見公司首次公開發行股票招股說明書第五章第七部分），其他股東未知是否有關聯關系或一致行動關系。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 (三三) 戰略投資者或一般法人

144、因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 四、四、 控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 (一一) 控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 北京中科算源資產管理有限公司 2019 年年度報告 46 / 209 單位負責人或法定代表人 陳熙霖 成立日期 2007/11/15 主要經營業務 資產管理；投資管理；企業管理；投資咨詢；技術轉讓、技術服務、技術咨詢。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 其他情況說明 無 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在

145、控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 (二二) 實際控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 中國科學院計算技術研究所 單位負責人或法定代表人 孫凝暉 成立日期 1956 主要經營業務 微處理機芯片設計技術研究；大規模并行計算機與超級服務器系統軟硬件技術研究；數字信號處理與數字化技術研究；信息安全與信息服務應用軟件研究；人機交互技術研究；知識科學與知識工程技術研究；高速寬帶網

146、絡性能測試；優化與網絡安全技術研究；生物信息學研究；相關學歷教育、繼續教育、專業培訓、學術交流與博士后培養；計算機研究與發展、計算機學報和計算機科學技術學報（英文版）出版；計算機輔助設計2019 年年度報告 47 / 209 與圖形學學報編輯。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 其他情況說明 無 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與

147、實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 六、六、 股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用 不適用 2019 年年度報告 48 / 209 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2019 年年度報告 49 / 209 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董

148、事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況 (一一) 現任現任及報告期內離任董事及報告期內離任董事、監事、監事和和高級管理人員持股變動及報酬情況高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元） 是否在公司關聯方獲取報酬 李國杰 董事長 男 76 2014/2/19 2020/4/20 24.00 是 徐志偉 董事 男 63 2017/4/21 2020/4/20 是 歷軍 董事、總裁 男

149、 51 2014/2/19 2020/4/20 23,906,521 33,469,129 9,562,608 分紅送股 347.17 否 聶華 董事、高級 副 總裁、董事會秘書 男 46 2014/2/19 2019/3/15 17,179,236 18,620,500 1,441,264 分紅送股和減持 185.16 否 徐文超 董事、董事會秘書 女 39 2019/3/15 2020/4/20 102.86 否 陳磊 獨立董事 男 47 2015/5/8 2020/4/20 9.00 否 閆丙旗 獨立董事 男 52 2016/7/15 2020/4/20 9.00 否 劉峰 獨立董事 男

150、 58 2017/4/21 2020/4/20 9.00 否 尹雨立 監事會主席 女 78 2015/5/8 2020/4/20 7.20 否 方信我 監事 男 79 2015/5/8 2020/4/20 13.98 否 王偉成 監事（職工） 男 46 2017/8/10 2020/4/20 46.96 否 翁啟南 財務總監 女 50 2017/8/10 2020/4/20 448,000 627,200 179,200 分紅送股 148.48 否 沙超群 高級副總裁 男 42 2018/2/11 2020/4/20 359,600 503,440 143,840 分紅送股 202.30 否

151、2019 年年度報告 50 / 209 任京暘 高級副總裁 男 48 2018/2/11 2020/4/20 620,000 868,000 248,000 分紅送股 139.49 否 合計 / / / / / 42,513,357 54,088,269 11,574,912 / 1,244.60 / 姓名 主要工作經歷 李國杰 中科院計算所研究員、中國工程院院士、本公司董事長。 徐志偉 中科院計算所研究員。 歷軍 本公司董事、總裁。 聶華 原公司董事、高級副總裁、董事會秘書。 徐文超 本公司董事、董事會秘書。 陳磊 北京大學光華管理學院副教授。 閆丙旗 中審眾環會計師事務所合伙人。 劉峰 北

152、京交通大學高速鐵路網絡管理教育部工程研究中心主任。 尹雨立 曾任中科院計算所助理研究員、中科院軟件所副研究員、北京雙元計算機技術有限公司總經理。 方信我 曾任中科院計算所研究員。 王偉成 本公司職工監事，證券事務代表。 翁啟南 本公司財務總監。 沙超群 本公司高級副總裁。 任京暘 本公司高級副總裁。 其它情況說明 適用 不適用 1、 經 2018 年年度股東大會審議通過，公司以實施前的總股本 643,065,147 股為基數，每股派發現金紅利 0.14 元（含稅） ，以資本公積金向全體股東每股轉增 0.4 股（詳見公告：2019-025） 。 2、 經公司董事長提名，第三屆董事會第二十二次會議

153、及 2018 年年度股東大會審議通過，選任徐文超女士為公司董事會秘書、董事（詳見公司公告：2019-018，2019-023） 。 (二二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 2019 年年度報告 51 / 209 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一一) 在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 李國杰 北京思科智控股中心 總經理 在股東單位任職情況的

154、說明 無 (二二) 在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 李國杰 中科院計算所 研究員 北京中科天璣信息技術有限公司 執行董事 中國科學院大學計算機與控制學院 院長 徐志偉 中科院計算所 研究員 龍芯中科 董事 東莞市幫你記計算機科技有限公司 監事 中科物棲（北京）科技有限責任公司 董事 陳磊 北京大學光華管理學院 副教授 大秦鐵路股份有限公司 獨立董事 華電重工股份有限公司 獨立董事 和泓服務集團有限公司 獨立非執行董事 閆丙旗 中審眾環會計師事務所 合伙人 唐山三孚硅業股份有限公司 獨立董事 焦作科

155、瑞森重裝股份有限公司 獨立董事 劉峰 北京交通大學高速鐵路網絡管理教育部工程研究中心 主任 北京中北通信息技術有限公司 董事 北京交大網通信息技術有限公司 董事長、總經理 江蘇中北通信息技術有限公司 董事長、總經理 2019 年年度報告 52 / 209 歷軍 國家高性能計算機工程技術研究中心 主任 中科三清 董事長 中國科學院控股有限公司 董事 海光信息技術有限公司 董事 聶華 中科可控信息產業有限公司 董事、總經理 中科三清 董事 曙光易通 董事長 中科星圖 董事 廣西云計算 董事 中科曙光云計算技術有限公司 董事長 王偉成 北京曙光戎通科技有限公司 董事 聯方云天科技（北京）有限公司 董

156、事 甘肅先進計算 監事 翁啟南 中科星圖 監事 中科三清 監事 任京暘 甘肅先進計算 董事 在其他單位任職情況的說明 無 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 董事會薪酬與考核委員會提交年度薪酬報告由公司董事會審議。公司高級管理人員的薪酬方案由董事會審議批準；公司董事、監事的薪酬方案提交股東大會審議批準。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 結合公司董事、監事薪酬管理辦法、薪酬管理制度及績效管理制度，公司獨立董事、非職工監事的年度報酬由股東大會審議批準，其他在公司領取報酬的監事和高級管理人員按年度經營績

157、效考核，按月預發基薪，年度公司經營目標完成情況考核后，結算年度薪酬。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 董事、監事和高級管理人員報酬的支付情況符合公司相關考核辦法的規定。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 2019 年支付董事、監事和高級管理人員報酬 1244.60 萬元。 2019 年年度報告 53 / 209 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 聶華 董事、高級副總裁、董事會秘書 離任 個人原因 徐文超 董事 選舉 補選 徐文超 董事會秘書 聘任 補選 五、五、

158、近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 2019 年年度報告 54 / 209 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 730 主要子公司在職員工的數量 2,319 在職員工的數量合計 3,049 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 347 銷售人員 711 技術人員 1,706 財務人員 72 行政人員 213 合計 3,049 教育程度 教育程度類別 數量（人） 博士 43 碩士 724 學士 1,584 大專

159、及以下 698 合計 3,049 (二二) 薪薪酬政策酬政策 適用 不適用 公司整體薪酬策略遵循“戰略性、公平性、市場化和績效導向” 原則制定。針對不同崗位的特點，公司采用靈活多樣的薪酬結構，一般包括：固定工資、績效工資、績效獎金等。公司建立了符合市場要求的福利保障體系，按照國家和地方政策要求，積極為員工建立各項社會保險和補充醫療保險。 (三三) 培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 報告期內，結合公司戰略目標及部門需求，以推動公司向更高目標發展為指導思想，制定年度培訓計劃并積極落實。建立有效的培訓資源網絡，不斷改進培訓方式，積極探索新的培訓模式，目前培訓實施包括曙道線上學習平臺、內部面授、外派學習

160、等多種方式，內容涵蓋新員工培訓、能力與素養培訓、專業能力培訓和領導力培訓等，在培訓項目數量、舉辦培訓課程次數、培訓覆蓋人群等方面，取得了一定增長。通過年度培訓工作的開展，進一步強化了公司人才隊伍建設，提升廣大員工的業務知識和崗位技能，增強公司管理者的能力素質和管理水平，從而有效促進了公司管理體系的良性運行和可持續發展。 (四四) 勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 勞務外包的工時總數 69,146.4 時 勞務外包支付的報酬總額 3,011,718.495 元 七、七、其他其他 適用 不適用 2019 年年度報告 55 / 209 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相關情況

161、說明公司治理相關情況說明 適用 不適用 公司根據公司法等有關法律、法規、規范性文件及公司章程，建立、健全了規范的公司治理結構。公司的股東大會、董事會、監事會按照公司章程獨立有效運行。 1、股東和股東大會：報告期內，公司共召開了 2 次股東大會。公司股東大會的召集、召開、表決等相關程序均嚴格按照有關法律法規和公司公司章程、股東大會議事規則等制度的規定執行。公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位。 2、董事和董事會：報告期內，公司共召開董事會 8 次。公司按照公司法、公司章程規定的選聘程序選舉董事， 董事人數和人員構成符合法律、 法規要求。 公司董事會的召集、 召開、表決等相關程序均嚴格

162、按照有關法律法規和公司董事會議事規則等制度的規定執行。各位董事均能夠忠實勤勉地履行其權利、義務，按要求出席董事會和列席股東大會。三位獨立董事在企業管理和財務方面具備較高的專業水平和豐富的實踐經驗；獨立董事能夠按照相關法律、法規、公司章程及獨立董事工作制度的要求，認真履行職責，維護公司整體利益。 3、監事和監事會：報告期內，公司共召開監事會 7 次。公司監事會的人數和構成符合有關法律、法規的要求。監事會的召集、召開程序符合公司監事會議事規則的規定。各位監事能夠本著對股東負責的態度，認真履行其職責，對公司重大事項、財務及董事、高級管理人員履職的合法性進行監督。 4、控股股東與上市公司：控股股東與公

163、司在資產、業務、機構、財務、人員等方面嚴格分開，公司董事會、監事會和內部機構均獨立運作?？毓晒蓶|認真履行股東義務，行為合法，不存在侵占公司資產、損害公司和中小股東利益的情況，不存在影響公司業務、人員、資產、機構獨立性及與公司開展同業競爭的情況。 5、 利益相關者： 公司能夠充分尊重銀行及其他債權人、 員工、 客戶等利益相關者的合法權益，相互之間能夠實現良好溝通，共同推進公司持續、穩定、健康發展。同時，公司負有很強的社會責任意識，在公益事業、環境保護、資源利用等方面努力承擔起企業應盡的社會責任。 6、信息披露：公司制定了信息披露事務管理制度和內部重大信息報告制度，建立暢通的內部信息傳遞渠道，嚴格

164、按照上海證券交易所股票上市規則和相關監管機構要求積極履行上市公司信息披露義務，及時、公平地披露相關信息，并嚴格保證所披露信息的真實、準確、完整。針對公司治理信息、股東權益變動等重大事項和決議，公司及時發布公告，并在中國證券報、上海證券報、證券時報等指定媒體上進行公開披露。 7、投資者關系：公司注重與投資者的溝通與互動，設有專人負責與普通投資者的溝通、聯系等，包括接聽電話、回復來信、回復上證 E 互動平臺的投資者提問等，通過多種方式回答了投資者關于公司生產經營、企業發展、公司治理、重大事項等情況的問詢和了解，并認真聽取了投資者的意見和建議。 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如

165、有重大差異，應當說明原因 適用 不適用 二、二、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2019 年第一次臨時股東大會 2019 年 1 月 23 日 公告編號：2019-005 2019/1/24 2018 年年度股東大會 2019 年 4 月 8 日 公告編號：2019-023 2019/4/9 2019 年年度報告 56 / 209 股東大會情況說明 適用 不適用 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 (一一) 董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參

166、加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 李國杰 否 8 8 6 0 0 否 2 徐志偉 否 8 8 6 0 0 否 0 陳磊 是 8 8 7 0 0 否 0 閆丙旗 是 8 8 7 0 0 否 0 劉峰 是 8 8 7 0 0 否 2 歷軍 否 8 8 6 0 0 否 1 聶華 否 2 2 1 0 0 否 1 徐文超 否 6 6 1 0 0 否 1 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 8 其中：現場會議次數 0 通訊方式召開會議次數 6 現場結合通訊方

167、式召開會議次數 2 (二二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三) 其他其他 適用 不適用 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，應當披露具體情況應當披露具體情況 適用 不適用 五、五、 監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 六、六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在

168、的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適用 不適用 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 2019 年年度報告 57 / 209 七、七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 適用 不適用 報告期內， 公司薪酬與考核委員會依據當年的利潤完成情況等指標對公司高級管理人員進行考核并制定薪酬方案。方案綜合考慮了相關行業的年薪平均水平以及公司的現狀，將公司高級管理人員的年薪與公司的資產狀況、公司的盈利能力以及年度經營目標完成情況相掛鉤，以充

169、分調動經營者的積極性，進一步健全公司高級管理人員的工作績效考核和優勝劣汰機制，強化責任目標約束，不斷提高上市公司高級管理人員的進取精神和責任意識。 八、八、 是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 詳見公司同日在上海證券交易所網站披露的2019 年度內部控制評價報告。 報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 詳見公司同日在上海證券交易所網站披露的2019 年度內部控制審計報告。 是否披露內部控制審計報告：是 十、十、 其他其他 適用 不適用 2019 年年度報告 5

170、8 / 209 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 一、一、公司債券基本情況公司債券基本情況 單位:元 幣種:人民幣 債券名稱 簡稱 代碼 發行日 到期日 債券余額 利率（%） 還本付息方式 交易場所 曙光信息產業股份有限公司可轉換公司債券 曙光轉債 113517 2018/8/6 2024/8/6 1,117,236,000 0.6 每年付息一次的付息方式，到期歸還本金和最后一年利息 上海證券交易所 公司債券付息兌付情況 適用 不適用 公司債券利率第一年 0.40%， 第二年 0.60%， 第三年 1.00%， 第四年 1.50%， 第五年 1.80%，第六年 2.

171、00%。 2019 年 8 月 6 日， 公司債券到達首次付息日， 公司按期支付了利息 4,469,280.00元。 公司債券其他情況的說明 適用 不適用 公司股票自 2020 年 1 月 16 日至 2020 年 3 月 5 日連續三十個交易日內有十五個交易日收盤價格不低于當期轉股價格（36.53 元/股）的 130%，觸發可轉債的有條件贖回條件，經公司第三屆董事會第二十九次會議審議，同意公司行使可轉債的贖回權，對贖回登記日（2020 年 3 月 30 日）登記在冊、未實施轉股的“曙光轉債”全部贖回，自 2020 年 3 月 31 日起，“曙光轉債”將從上海證券交易所摘牌（詳見公告：2020

172、-004、2020-006）。 二、二、公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式 債券受托管理人 名稱 中信建投證券股份有限公司 辦公地址 北京市東城區朝內大街 2 號凱恒中心 B/E 座 9 層 聯系人 賈新、隋玉瑤 聯系電話 010-85130412 資信評級機構 名稱 中誠信證券評估有限公司 辦公地址 上海市青浦區工業園區郟一工業區 7 號 3 幢 1 層 C 區 113 室 其他說明： 適用 不適用 三、三、公司債券公司債券募集募集資金使用情況資金使用情況 適用 不適用 2019 年年度報告 59 / 209 公司于

173、2018 年 8 月 10 日收到公開發行可轉換公司債券募集資金凈額 1,110,488,000 元（募集資金 1,120,000,000 元扣除支付的發行費用 9,512,000 元后的凈金額） 。 截至報告期末， 已使用83,392,238.99 元，可轉換公司債券募集資金使用情況詳見公司同日在上海證券交易所網站披露的2019 年度募集資金存放與使用情況的專項報告 。 四、四、公司債券公司債券評級評級情況情況 適用 不適用 2019 年 05 月 14 日，中誠信證券評估有限公司在對公司經營狀況、行業情況進行綜合分析與評估的基礎上，出具了曙光信息產業股份有限公司公開發行可轉換公司債券跟蹤評

174、級報告（2019） ， 本次主體信用評級結果為“AA”； “曙光轉債”信用評級結果為“AA”； 評級展望維持“穩定”。本次評級結果較前次沒有變化（詳見公告：2019-038） 。 五、五、報告期內報告期內公司債券公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況增信機制、償債計劃及其他相關情況 適用 不適用 六、六、公司債券持有人會議召開情況公司債券持有人會議召開情況 適用 不適用 七、七、公司債券受托管理人履職情況公司債券受托管理人履職情況 適用 不適用 八、八、截至報告截至報告期末期末公司近公司近 2 年的會計數據和年的會計數據和財務指標財務指標 適用 不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 主要指標 2

175、019 年 2018 年 本期比上年同期增減 （%） 變動原因 息稅折舊攤銷前利潤 117,246.33 87,062.71 34.67 凈利潤增加 流動比率 1.69 1.56 8.33 速動比率 1.11 1.11 0.00 資產負債率（%） 72.44 69.24 3.20 EBITDA 全部債務比 45.66% 21.65% 24.01 利息保障倍數 5.14 4.18 22.97 現金利息保障倍數 28.02 6.52 329.75 經營活動現金凈流量增長較大 EBITDA 利息保障倍數 6.56 5.15 27.38 貸款償還率（%） 100 100 0.00 利息償付率（%） 1

176、00 100 0.00 九、九、公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況 適用 不適用 十、十、公司報告期內的銀行授信情況公司報告期內的銀行授信情況 適用 不適用 報告期內， 公司及子公司合計獲得銀行授信額度人民幣 55 億元， 美元 0.50 億元 （詳見公司公告：2019-012） 。 2019 年年度報告 60 / 209 十一、十一、公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況 適用 不適用 報告期內，公司嚴格按照公開發行 A 股可轉換公司債券募集說明書的相關約定及承諾進行募集資金存

177、放與使用。 十二、十二、公司發生的重大公司發生的重大事項事項及對公司經營情況和償債能力的影響及對公司經營情況和償債能力的影響 適用 不適用 2019 年 6 月 24 日，美國商務部工業與安全局（BIS）以“違反美國國家安全和外交政策利益”為由， 將公司添加到美國 出口管制條例（EAR） 實體清單中 （詳見公司公告： 2019-042， 2019-043） 。 該事件未對公司 2019 年經營成果和財務狀況產生重大影響， 不會影響公司 “統一架構分布式存儲系統”可轉債的償債能力。 2019 年年度報告 61 / 209 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、 審計審計報告報告 適用 不適

178、用 信會師報字2020第 ZG10508 號 曙光信息產業股份有限公司全體股東：曙光信息產業股份有限公司全體股東： 一、一、 審計意見審計意見 我們審計了曙光信息產業股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括 2019 年 12 月31 日的合并及母公司資產負債表，2019 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表以及相關財務報表附注。 我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2019 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 二、二、 形成審計意見的基

179、礎形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于貴公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、三、 關鍵審計事項關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。 關鍵審計事項關鍵審計事項 該事項在審

180、計中是如何應對的該事項在審計中是如何應對的 （一）收入的確認（一）收入的確認 事項描述： 收入確認的會計政策及收入請參考財務報表附注“三、 重要會計政策和會計估計”注釋（十九）所述的會計政策及“五、合并財務報表項目注釋（三十八）”。 貴 公 司 2019 年 度 確 認 營 業 收 入 人 民 幣9,526,911,426.35 元， 較 2018 年度增長 5.19%。貴公司在產品或服務所有權上的風險報酬已轉移至客戶時確認收入，根據銷售合同約定，通常以經客戶確認的到貨回執或驗收報告作為收入確認的依據；對于明確約定服務期限的，在合同約定的服務期限內按進度確認收入。 由于收入是貴公司的關鍵業績指

181、標之一， 因而存在管理層為了達到特定目標或期望而操縱收入確認時點的固有風險， 故將貴公司收入確認識別為關鍵審計事項。 對該項關鍵審計事項執行的主要審計程序包括： 1、 了解和評價管理層與收入相關的關鍵內部控制的設計和運行有效性； 2、選取樣本檢查銷售合同，識別與商品或服務所有權上的風險和報酬轉移相關的合同條款或技術服務開始時點的合同條款，評價收入確認時點是否符合企業會計準則的要求； 3、 結合收入類型對收入及毛利情況執行分析程序，判斷本期收入金額是否出現異常波動的情況； 4、對本年度記錄的收入交易選取樣本，核對銷售合同、出庫單、到貨回執或驗收報告，評價相關收入確認是否符合公司收入的會計政策；對

182、技術服務收入，選取合同，對收入確認執行重新計算程序，并與貴公司記錄進行對比； 5、結合應收賬款函證程序，對收入確認的真實性、準確性進行函證； 2019 年年度報告 62 / 209 6、就資產負債表日前后記錄的收入交易，選取樣本，獲取收入確認依據，評價收入是否被記錄于恰當的會計期間。 四、四、 其他信息其他信息 貴公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括貴公司 2019 年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中

183、，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、五、 管理層和治理層對財務報表的責任管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理層負責評估貴公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監

184、督貴公司的財務報告過程。 六、六、 注冊會計師對財務報表審注冊會計師對財務報表審計的責任計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： （1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程

185、序以應對這些風險， 并獲取充分、 適當的審計證據， 作為發表審計意見的基礎。 由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 （2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。 （3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 （4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對貴公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務

186、報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致貴公司不能持續經營。 （5）評價財務報表的總體列報（包括披露）、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 （6）就貴公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通

187、可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。 2019 年年度報告 63 / 209 從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 立信會計師事務所立信會計師事務所 中國注冊會計師：郭?。椖亢匣锶耍┲袊詴嫀煟汗。椖亢匣锶耍?（特殊普通合伙）（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：姚林山中國注冊會計師：姚林山 中國

188、中國 上海上海 20202020 年年 3 3 月月 2 27 7 日日 二、二、 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2019 年 12 月 31 日 編制單位: 曙光信息產業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2 2019019 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 2,891,495,125.78 2,018,408,616.34 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 80,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據

189、 364,145,315.95 143,666,641.86 應收賬款 1,821,283,958.37 2,530,329,127.27 應收款項融資 598,320.80 預付款項 151,980,488.01 317,115,056.56 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 700,922,041.65 391,641,316.96 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 3,376,454,662.54 2,329,011,364.66 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 492,161,220.12 402,912,567.40 流動資產

190、合計 9,879,041,133.22 8,133,084,691.05 2019 年年度報告 64 / 209 非流動資產：非流動資產： 發放貸款和墊款 債權投資 可供出售金融資產 6,150,000.00 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 2,136,354,653.61 2,285,677,496.69 其他權益工具投資 4,305,400.00 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 1,492,302,592.03 1,266,287,176.91 在建工程 140,648,982.21 109,559,576.20 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無

191、形資產 916,515,610.99 316,623,703.14 開發支出 132,995,860.52 517,257,638.61 商譽 4,276,485.63 4,276,485.63 長期待攤費用 34,783,155.69 56,594,977.16 遞延所得稅資產 87,782,156.27 82,446,776.83 其他非流動資產 1,940,274,996.85 389,346,240.02 非流動資產合計 6,890,239,893.80 5,034,220,071.19 資產總計 16,769,281,027.02 13,167,304,762.24 流動負債：流動負

192、債： 短期借款 781,059,361.22 2,354,528,000.00 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 2,933,535,067.58 2,186,383,463.17 預收款項 1,135,241,842.80 433,559,201.05 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 156,882,317.26 100,979,244.87 應交稅費 92,924,114.98 99,830,242.20 其他應付款 25,092,299.09 49

193、,446,081.32 其中：應付利息 7,657,601.85 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 733,843,474.13 2019 年年度報告 65 / 209 其他流動負債 流動負債合計 5,858,578,477.06 5,224,726,232.61 非流動負債：非流動負債： 保險合同準備金 長期借款 70,000,000.00 730,000,000.00 應付債券 982,748,235.30 936,627,265.45 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 3,819,431,960.13 1,057,001,920.9

194、2 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 1,391,543,539.46 1,113,544,284.57 遞延所得稅負債 25,701,815.83 54,826,947.25 其他非流動負債 非流動負債合計 6,289,425,550.72 3,892,000,418.19 負債合計 12,148,004,027.78 9,116,726,650.80 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 900,308,972.00 643,023,970.00 其他權益工具 162,392,588.83 162,794,342.01 其中：優先股 永續債 資本公積

195、 1,450,867,368.56 1,701,395,185.38 減：庫存股 其他綜合收益 22,028,901.98 14,636,740.42 專項儲備 盈余公積 128,000,768.57 99,351,685.57 一般風險準備 未分配利潤 1,660,214,154.42 1,197,335,475.07 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 4,323,812,754.36 3,818,537,398.45 少數股東權益 297,464,244.88 232,040,712.99 所有者權益（或股東權益）合計 4,621,276,999.24 4,050,578,111.

196、44 負債和所有者權益（或股東權益）總計 16,769,281,027.02 13,167,304,762.24 法定代表人：歷軍 主管會計工作負責人：翁啟南 會計機構負責人：楊慶 母公司母公司資產負債表資產負債表 2019 年 12 月 31 日 編制單位:曙光信息產業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2 2019019 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 785,154,440.48 916,721,455.47 交易性金融資產 以公允價值計量且其變動 2019 年年度報告

197、 66 / 209 計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 154,066,966.56 11,830,864.11 應收賬款 1,242,078,098.34 1,866,744,770.97 應收款項融資 預付款項 60,167,103.25 28,471,498.80 其他應收款 182,419,746.86 140,242,562.90 其中：應收利息 6,261,897.00 應收股利 存貨 2,802,013,564.33 1,001,954,632.95 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 109,887,629.84 111,585,901.19 流動資

198、產合計 5,335,787,549.66 4,077,551,686.39 非流動資產：非流動資產： 債權投資 可供出售金融資產 2,800,000.00 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 4,983,533,065.90 5,154,946,266.53 其他權益工具投資 2,950,700.00 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 449,108,929.93 328,908,993.90 在建工程 71,698,262.03 12,683,036.55 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 591,964,355.87 140,541,443.75

199、 開發支出 63,725,079.87 395,285,845.86 商譽 長期待攤費用 241,417.98 586,376.49 遞延所得稅資產 17,151,034.42 13,230,567.91 其他非流動資產 71,845,849.02 24,577,907.63 非流動資產合計 6,252,218,695.02 6,073,560,438.62 資產總計 11,588,006,244.68 10,151,112,125.01 流動負債：流動負債： 短期借款 400,435,000.00 1,400,000,000.00 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

200、 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 3,085,747,423.33 3,111,921,930.87 預收款項 1,132,452,810.66 356,675,660.62 應付職工薪酬 37,267,251.92 19,159,303.43 應交稅費 21,623,569.12 34,782,360.33 2019 年年度報告 67 / 209 其他應付款 4,776,491.37 10,852,343.00 其中：應付利息 5,013,916.00 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 733,843,474.13 其他流動負債 流動負債合計 5,416,146,020.53

201、 4,933,391,598.25 非流動負債：非流動負債： 長期借款 70,000,000.00 730,000,000.00 應付債券 982,748,235.30 936,627,265.45 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 1,682,513,100.00 278,945,411.49 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 41,656,958.31 47,695,077.99 遞延所得稅負債 25,588,977.25 54,791,193.19 其他非流動負債 非流動負債合計 2,802,507,270.86 2,048,058,948.12 負債合計 8,218,65

202、3,291.39 6,981,450,546.37 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 900,308,972.00 643,023,970.00 其他權益工具 162,392,588.83 162,794,342.01 其中：優先股 永續債 資本公積 1,468,043,543.92 1,721,973,903.41 減：庫存股 其他綜合收益 1,738,073.64 1,461,297.74 專項儲備 盈余公積 128,000,768.57 99,351,685.57 未分配利潤 708,869,006.33 541,056,379.91 所有者權益（

203、或股東權益）合計 3,369,352,953.29 3,169,661,578.64 負債和所有者權益（或股東權益）總計 11,588,006,244.68 10,151,112,125.01 法定代表人：歷軍 主管會計工作負責人：翁啟南 會計機構負責人：楊慶 合并合并利潤表利潤表 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20192019 年度年度 20182018 年度年度 一、營業總收入 9,526,470,351.47 9,056,879,481.38 其中：營業收入 9,526,470,351.47 9,056,879,481.38 利息收入 已賺保費 手

204、續費及傭金收入 2019 年年度報告 68 / 209 二、營業總成本 9,027,292,176.86 8,666,832,145.95 其中：營業成本 7,423,540,760.69 7,399,029,568.98 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 35,172,775.41 36,809,100.05 銷售費用 460,157,999.51 384,568,840.30 管理費用 227,616,231.15 199,315,402.88 研發費用 737,734,407.32 506,808,086.43

205、財務費用 143,070,002.78 140,301,147.31 其中：利息費用 178,657,973.55 169,134,995.67 利息收入 41,691,748.34 34,214,537.03 加：其他收益 222,435,262.60 156,594,252.56 投資收益（損失以“”號填列） 114,263,311.59 -492,834.45 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 67,760,155.70 -560,926.98 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“”號填列） 凈敞口套期收益 （損失以 “-”號填列） 公允價值變動收益（損失以“”

206、號填列） 信用減值損失（損失以“-”號填列） -34,765,484.46 資產減值損失（損失以“-”號填列） -71,373,730.87 -80,445,529.53 資產處置收益（損失以“”號填列） -9,710.18 66,213,306.45 三、 營業利潤 （虧損以 “” 號填列） 729,727,823.29 531,916,530.46 加：營業外收入 16,725,988.25 6,938,275.49 減：營業外支出 5,942,769.60 1,715,672.30 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 740,511,041.94 537,139,133.65 減：所得

207、稅費用 102,116,239.52 69,598,320.43 五、 凈利潤 （凈虧損以“”號填列） 638,394,802.42 467,540,813.22 （一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 638,394,802.42 467,540,813.22 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） （二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤 593,633,044.81 430,604,628.31 2019 年年度報告 69 / 209 （凈虧損以“-”號填列） 2.少數股東損益 （凈虧損以 “-”號填列） 44,761,757.61 36,936,

208、184.91 六、其他綜合收益的稅后凈額 7,741,256.56 12,456,570.22 （一） 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 7,741,256.56 12,456,570.22 1不能重分類進損益的其他綜合收益 481,185.00 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 481,185.00 （4）企業自身信用風險公允價值變動 2將重分類進損益的其他綜合收益 7,260,071.56 12,456,570.22 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 148,680.90 1,876,161.68 （2

209、）其他債權投資公允價值變動 （3）可供出售金融資產公允價值變動損益 （4）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （5）持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 （6）其他債權投資信用減值準備 （7）現金流量套期儲備（現金流量套期損益的有效部分） （8）外幣財務報表折算差額 7,111,390.66 10,580,408.54 （9）其他 （二） 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 646,136,058.98 479,997,383.44 （一） 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 601,374,301.37 443,061,198.53 （二） 歸屬于少數股東的綜合收

210、益總額 44,761,757.61 36,936,184.91 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.66 0.48 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.66 0.48 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0 元, 上期被合并方實現的凈利潤為： 0 元。 法定代表人：歷軍 主管會計工作負責人：翁啟南 會計機構負責人：楊慶 母公司母公司利潤表利潤表 2019 年 112 月 2019 年年度報告 70 / 209 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2012019 9 年度年度 20182018 年度年度 一、營業收入 7,797,404,731.15

211、 9,100,240,681.09 減：營業成本 7,015,278,460.81 8,439,244,338.70 稅金及附加 8,774,678.59 11,224,303.56 銷售費用 92,906,995.31 75,881,982.88 管理費用 35,994,514.43 44,359,926.51 研發費用 256,887,944.24 192,496,530.74 財務費用 137,004,106.51 115,052,295.74 其中：利息費用 141,744,562.12 115,328,411.88 利息收入 29,411,311.26 19,400,352.52 加

212、：其他收益 36,057,402.22 15,604,616.61 投資收益（損失以“”號填列） 107,306,973.43 -15,811,014.84 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 57,671,629.13 -12,395,380.62 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 凈敞口套期收益 （損失以 “-”號填列） 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 信用減值損失（損失以“-”號填列） -28,222,138.67 資產減值損失（損失以“-”號填列） -45,085,121.55 -33,259,993.06 資產處置收益（損失以“”號填列） 56.43 121,367,8

213、52.06 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 320,615,203.12 309,882,763.73 加：營業外收入 4,340,375.81 31,345.28 減：營業外支出 2,399,379.77 1,189,391.08 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 322,556,199.16 308,724,717.93 減：所得稅費用 30,429,047.10 44,018,863.27 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 292,127,152.06 264,705,854.66 （一） 持續經營凈利潤 （凈虧損以“”號填列） 292,127,152.06 264,705,854

214、.66 （二） 終止經營凈利潤 （凈虧損以“”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 677,380.90 1,876,161.68 （一） 不能重分類進損益的其他綜合收益 528,700.00 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 528,700.00 4.企業自身信用風險公允價值 2019 年年度報告 71 / 209 變動 （二） 將重分類進損益的其他綜合收益 148,680.90 1,876,161.68 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 148,680.90 1,876,161.68 2.其他債權投資公允價值變動 3.

215、可供出售金融資產公允價值變動損益 4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 6.其他債權投資信用減值準備 7.現金流量套期儲備 （現金流量套期損益的有效部分） 8.外幣財務報表折算差額 9.其他 六、綜合收益總額 292,804,532.96 266,582,016.34 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：歷軍 主管會計工作負責人：翁啟南 會計機構負責人：楊慶 合并合并現金流量表現金流量表 2019 年 112 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 2012019 9年度年度 201

216、2018 8年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 12,978,774,303.95 9,549,474,117.68 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 38,840,085.13 29,764,840.85 收到其他與經營活動有關的現金 4,963,333,667.53 1,684,909,

217、073.65 經營活動現金流入小計 17,980,948,056.61 11,264,148,032.18 購買商品、接受勞務支付的現金 9,910,014,505.88 8,944,202,013.05 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 2019 年年度報告 72 / 209 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 744,260,267.09 562,034,864.63 支付的各項稅費 329,643,150.15 239,021,017.38 支付其他與經營活動有關的現金 3,

218、823,247,198.61 887,829,837.02 經營活動現金流出小計 14,807,165,121.73 10,633,087,732.08 經營活動產生的現金流量凈額 3,173,782,934.88 631,060,300.10 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 254,949,938.74 取得投資收益收到的現金 51,950,197.97 17,566,292.53 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 348,393.36 247,434.05 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金

219、886,109,803.51 33,087,597.22 投資活動現金流入小計 1,193,358,333.58 50,901,323.80 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 754,522,586.03 633,547,033.85 投資支付的現金 36,000,000.00 1,185,857,586.72 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 1,009,688,679.67 122,213,528.71 投資活動現金流出小計 1,800,211,265.70 1,941,618,149.28 投資活動產生的現金流量凈額 -

220、606,852,932.12 -1,890,716,825.48 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 31,619,900.00 23,525,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 31,619,900.00 23,525,000.00 取得借款收到的現金 1,448,320,000.00 4,404,174,954.16 收到其他與籌資活動有關的現金 512,000,000.00 915,930,000.00 籌資活動現金流入小計 1,991,939,900.00 5,343,629,954.16 償還債務支付的現金 2,958,32

221、0,000.00 3,334,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 214,546,772.10 200,876,057.02 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 2,627,469.76 6,176,117.73 支付其他與籌資活動有關的現金 522,035,966.67 934,331,283.50 籌資活動現金流出小計 3,694,902,738.77 4,469,207,340.52 籌資活動產生的現金流量凈額 -1,702,962,838.77 874,422,613.64 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 3,651,

222、568.07 -9,770,217.59 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 867,618,732.06 -395,004,129.33 加：期初現金及現金等價物余額 1,903,474,066.02 2,298,478,195.35 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 2,771,092,798.08 1,903,474,066.02 法定代表人：歷軍 主管會計工作負責人：翁啟南 會計機構負責人：楊慶 母公司母公司現金流量表現金流量表 2019 年年度報告 73 / 209 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2

223、012019 9年度年度 2012018 8年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 10,052,240,599.02 10,119,951,050.10 收到的稅費返還 11,759,282.54 8,514,496.93 收到其他與經營活動有關的現金 2,821,305,483.04 317,107,095.73 經營活動現金流入小計 12,885,305,364.60 10,445,572,642.76 購買商品、接受勞務支付的現金 9,776,276,807.38 9,085,787,426.32 支付給職工及為職工支付的現金

224、225,179,796.37 148,717,563.02 支付的各項稅費 130,401,406.97 77,929,037.99 支付其他與經營活動有關的現金 1,526,475,638.94 233,645,564.84 經營活動現金流出小計 11,658,333,649.66 9,546,079,592.17 經營活動產生的現金流量凈額 1,226,971,714.94 899,493,050.59 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 254,949,938.74 取得投資收益收到的現金 54,535,344.30 17,582,565.78

225、處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 199,613.06 10,801,929.17 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 497,285,947.00 36,505,079.86 投資活動現金流入小計 806,970,843.10 64,889,574.81 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 408,950,984.95 282,715,180.90 投資支付的現金 30,000,000.00 1,326,302,886.72 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 555,235,517.92 88

226、,100,000.00 投資活動現金流出小計 994,186,502.87 1,697,118,067.62 投資活動產生的現金流量凈額 -187,215,659.77 -1,632,228,492.81 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 1,048,320,000.00 3,593,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 1,562,000,000.00 1,324,000,000.00 籌資活動現金流入小計 2,610,320,000.00 4,917,000,000.00 償還債務支付的現金 1,978,320,

227、000.00 2,582,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 184,051,693.47 158,978,933.12 支付其他與籌資活動有關的現金 1,580,667,833.34 1,341,949,088.50 籌資活動現金流出小計 3,743,039,526.81 4,082,928,021.62 籌資活動產生的現金流量凈額 -1,132,719,526.81 834,071,978.38 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 95,350.98 219,312.80 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額

228、-92,868,120.66 101,555,848.96 加：期初現金及現金等價物余額 877,517,765.75 775,961,916.79 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 784,649,645.09 877,517,765.75 法定代表人：歷軍 主管會計工作負責人：翁啟南 會計機構負責人：楊慶 2019 年年度報告 74 / 209 2019 年年度報告 75 / 209 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2019 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本

229、) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 643,023,970.00 162,794,342.01 1,701,395,185.38 14,636,740.42 99,351,685.57 1,197,335,475.07 3,818,537,398.45 232,040,712.99 4,050,578,111.44 加：會計政策變更 -349,095.00 -563,632.21 -11,512,529.67 -12,425,256.88 -305,314.66 -12,730,

230、571.54 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 643,023,970.00 162,794,342.01 1,701,395,185.38 14,287,645.42 98,788,053.36 1,185,822,945.40 3,806,112,141.57 231,735,398.33 4,037,847,539.90 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 257,285,002.00 -401,753.18 -250,527,816.82 7,741,256.56 29,212,715.21 474,391,209.02 517,700,612.79 65

231、,728,846.55 583,429,459.34 （一）綜合收益總 7,741,25 593,633,04 601,374,3044,761,75646,136,052019 年年度報告 76 / 209 額 6.56 4.81 1.37 7.61 8.98 （二）所有者投入和減少資本 58,943.00 -401,753.18 2,679,271.43 2,336,461.25 31,619,900.00 33,956,361.25 1 所有者投入的普通股 31,619,900.00 31,619,900.00 2 其他權益工具持有者投入資本 58,943.00 -401,753.18

232、2,679,271.43 2,336,461.25 2,336,461.25 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 29,212,715.21 -119,241,835.79 -90,029,120.58 -2,627,469.76 -92,656,590.34 1提取盈余公積 29,212,715.21 -29,212,715.21 2 提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 -90,029,120.58 -90,029,120.58 -2,627,469.76 -92,656,590.34 4其他 （四）所有者權益內部結轉 257,226,059.00 -25

233、7,226,059.00 1 資本公積轉增資本（或股本） 257,226,059.00 -257,226,059.00 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 2019 年年度報告 77 / 209 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 4,018,970.75 4,018,970.75 -8,025,341.30 -4,006,370.55 四、本期期末余額 900,308,972.00 162,392,588.83 1,450,867,368.56 22,028,901.98 128,00

234、0,768.57 1,660,214,154.42 4,323,812,754.36 297,464,244.88 4,621,276,999.24 項目 2018 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 643,023,970.00 1,571,412,404.37 2,180,170.20 72,693,483.94 857,466,416.09 3,146,776,444.60 288,202,217

235、.56 3,434,978,662.16 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下 2019 年年度報告 78 / 209 企業合并 其他 二、本年期初余額 643,023,970.00 1,571,412,404.37 2,180,170.20 72,693,483.94 857,466,416.09 3,146,776,444.60 288,202,217.56 3,434,978,662.16 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 162,794,342.01 129,982,781.01 12,456,570.22 26,658,201.63 339,869,058.98 671

236、,760,953.85 -56,161,504.57 615,599,449.28 （一）綜合收益總額 12,456,570.22 430,604,628.31 443,061,198.53 36,936,184.91 479,997,383.44 （二）所有者投入和減少資本 162,794,342.01 162,794,342.01 23,525,000.00 186,319,342.01 1 所有者投入的普通股 23,525,000.00 23,525,000.00 2 其他權益工具持有者投入資本 162,794,342.01 162,794,342.01 162,794,342.01 3

237、 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 26,658,201.63 -90,960,598.63 -64,302,397.00 -6,176,117.73 -70,478,514.73 1提取盈余公積 26,658,201.63 -26,658,201.63 2 提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 -64,302,397.00 -64,302,397.00 -6,176,117.73 -70,478,514.73 4其他 （四）所有者權益 2019 年年度報告 79 / 209 內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積

238、彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 129,982,781.01 225,029.30 130,207,810.31 -110,446,571.75 19,761,238.56 四、本期期末余額 643,023,970.00 162,794,342.01 1,701,395,185.38 14,636,740.42 99,351,685.57 1,197,335,475.07 3,818,537,398.45 232,040,712.99 4,050,578,111.44 法定代表人：歷軍 主管

239、會計工作負責人：翁啟南 會計機構負責人：楊慶 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2019 年度 實收資本 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 2019 年年度報告 80 / 209 股 一、上年期末余額 643,023,970.00 162,794,342.01 1,721,973,903.41 1,461,297.74 99,351,685.57 541,056,379.91 3,169,661,578.64 加：會計政策變更 -40

240、0,605.00 -563,632.21 -5,072,689.85 -6,036,927.06 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 643,023,970.00 162,794,342.01 1,721,973,903.41 1,060,692.74 98,788,053.36 535,983,690.06 3,163,624,651.58 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 257,285,002.00 -401,753.18 -253,930,359.49 677,380.90 29,212,715.21 172,885,316.27 205,728,301.71 （一）綜合收益

241、總額 677,380.90 292,127,152.06 292,804,532.96 （二）所有者投入和減少資本 58,943.00 -401,753.18 2,679,271.43 2,336,461.25 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 58,943.00 -401,753.18 2,679,271.43 2,336,461.25 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 29,212,715.21 -119,241,835.79 -90,029,120.58 1提取盈余公積 29,212,715.21 -29,212,715.21 2 對所有者 （或股

242、東）的分配 -90,029,120.58 -90,029,120.58 3其他 （四）所有者權益內部結轉 257,226,059.00 -257,226,059.00 1資本公積轉增資本257,226,05 -257,226,05 2019 年年度報告 81 / 209 （或股本） 9.00 9.00 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 616,428.08 616,428.08 四、本期期末余額 900,308,972.00 162,392,588.83 1

243、,468,043,543.92 1,738,073.64 128,000,768.57 708,869,006.33 3,369,352,953.29 項目 2018 年度 實收資本 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 643,023,970.00 1,602,747,890.12 -414,863.94 72,693,483.94 364,299,437.99 2,682,349,918.11 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 643,023,970.00

244、1,602,747,890.12 -414,863.94 72,693,483.94 364,299,437.99 2,682,349,918.11 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 162,794,342.01 119,226,013.29 1,876,161.68 26,658,201.63 176,756,941.92 487,311,660.53 （一）綜合收益總額 1,876,16 264,705,854.66 266,582,016.34 2019 年年度報告 82 / 209 1.68 （二）所有者投入和減少資本 162,794,342.01 162,794,342.01

245、 1 所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 162,794,342.01 162,794,342.01 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 26,658,201.63 -90,960,598.63 -64,302,397.00 1提取盈余公積 26,658,201.63 -26,658,201.63 2 對所有者 （或股東）的分配 -64,302,397.00 -64,302,397.00 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收

246、益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 119,226,013.29 3,011,685.89 122,237,699.18 2019 年年度報告 83 / 209 四、本期期末余額 643,023,970.00 162,794,342.01 1,721,973,903.41 1,461,297.74 99,351,685.57 541,056,379.91 3,169,661,578.64 法定代表人：歷軍 主管會計工作負責人：翁啟南 會計機構負責人：楊慶 2019 年年度報告 84 / 209 三、三、 公司基本情況公司基本情況 1.1. 公司概況公司概

247、況 適用 不適用 曙光信息產業股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）,前身為“天津曙光計算機產業有限公司”，成立于 2006 年 3 月 7 日，是經天津市工商行政管理局批準設立的有限責任公司。 公司以 2010 年 7 月 31 日為改制基準日，于 2010 年 12 月 31 日變更為股份有限公司。 根據中國證券監督管理委員會證監許可20141063 號文件關于核準曙光信息產業股份有限公司首次公開發行股票的批復 ， 公司 A 股于 2014 年 11 月 6 日在上海證券交易所正式掛牌上市交易。公司股票簡稱中科曙光，股票代碼 603019。 截至 2019 年 12 月 31 日，公

248、司股本為 900,308,972 股。 公司統一社會信用代碼：91120000783342508F 公司注冊地址：華苑產業區（環外）海泰華科大街 15 號 1-3 層 公司法定代表人：歷軍 公司類型：股份有限公司(上市) 公司注冊資本：64,302.397 萬元人民幣 公司經營范圍：電子信息、軟件技術開發、咨詢、服務、轉讓、培訓；計算機及外圍設備、軟件制造、批發兼零售；計算機系統集成；物業管理；貨物及技術進出口；設備出租、場地出租；計算機及外圍設備維修、租賃；建筑安裝業；通信設備研發、生產、批發兼零售（以上經營范圍涉及行業許可的憑許可證件，在有效期內經營，國家有專項專營規定的按規定辦理）。 本

249、公司屬于電子計算機制造業。 本公司的母公司為北京中科算源資產管理有限公司，本公司的實際控制人為中國科學院計算技術研究所。 本財務報表業經公司董事會于 2020 年 3 月 27 日批準報出。 2.2. 合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司合并財務報表范圍內子公司如下： 子公司名稱 曙光信息產業（北京）有限公司 曙光云計算集團有限公司 曙光信息系統（遼寧）有限公司 香港領新科技有限公司 無錫城市云計算中心有限公司 中科睿光軟件技術有限公司 上海超算科技有限公司 中科曙光信息產業成都有限公司 天津中科曙光存儲科技有限公司 中科曙光國際信息

250、產業有限公司 曙光信息產業江蘇有限公司 2019 年年度報告 85 / 209 浙江曙光信息技術有限公司 曙光網絡科技有限公司 SUGON US SYSTEMS INC. 中科曙光國家先進計算產業創新中心有限公司 安徽曙光信息產業有限公司 本期合并財務報表范圍及其變化情況詳見本附注“八、合并范圍的變更”和“九、在其他主體中的權益” 四、四、 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1. 編制基礎編制基礎 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則基本準則 和各項具體會計準則、 企業會計準則應用指南、 企業會計準則解釋及其他相關規定 （以下合稱“企業會計準則”

251、），以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定的披露規定編制財務報表。 2.2. 持續經營持續經營 適用 不適用 經評價，公司自報告期末起 12 個月內，不存在對持續經營能力產生重大懷疑的事項 五、五、 重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 適用 不適用 詳見第十節 財務報告 五、重要會計政策及會計估計 41.重要會計政策和會計估計的變更（1）重要會計政策變更。 1.1. 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股

252、東權益變動和現金流量等有關信息。 2.2. 會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3. 營業周期營業周期 適用 不適用 本公司營業周期為 12 個月。 4.4. 記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 2019 年年度報告 86 / 209 5.5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 同一控制下企業合并：本公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方資產、負債 （包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽） 在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。在合并

253、中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 非同一控制下企業合并：本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后，計入當期損益。 為企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益；為企業合并而發行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確

254、認金額。 6.6. 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 1） 合并范圍 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，合并范圍包括本公司及全部子公司。 2） 合并程序 本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合并財務報表。本公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、

255、會計期間進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對于同一控制下企業合并取得的子公司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。 子公司所有者權益、 當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。 （1）增加子公司或業務 在報告期內，若因同一控制下企業合并

256、增加子公司或業務的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表， 同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。 因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合并方控制權之前持有的股權投資，在取得2019 年年度報告 87 / 209 原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動

257、，分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。 在報告期內， 若因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的， 則不調整合并資產負債表期初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收

258、益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 （2）處置子公司或業務 一般處理方法 在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控

259、制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進行會計處理。 分步處置子公司 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 這些交易整體才能達成一項

260、完整的商業結果； 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理； 在喪失控制權時，按處置子公

261、司一般處理方法進行會計處理。 2019 年年度報告 88 / 209 （3）購買子公司少數股權 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 （4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資 在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減

262、的，調整留存收益。 7.7. 合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 合營安排分為共同經營和合營企業。 當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。 本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理： （1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產； （2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債； （3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入； （4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； （5）確認單獨所發生

263、的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。 8.8. 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時， 將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。 將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 9.9. 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 1） 外幣業務 外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記賬。 資產負債表日外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專

264、門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。 2） 外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易2019 年年度報告 89 / 209 發生日的即期匯率 （或： 采用按照系統合理的方法確定的、 與交易發生日即期匯率近似的匯率。 ）折算。 處置境外經營時， 將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額， 自所有者權益項目轉入處置當期損益。 10.10. 金融工具金融工具 適用 不適用 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 1 金

265、融工具的分類 自自 2019 年年 1 月月 1 日起適用的會計政策日起適用的會計政策 根據本公司管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征， 金融資產于初始確認時分類為： 以攤余成本計量的金融資產、 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 （債務工具）和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 業務模式是以收取合同現金流量為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付的，分類為以攤余成本計量的金融資產；業務模式既以收取合同現金流量又以出售該金融資產為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付的，分類為以公允價值計量且其變動計入

266、其他綜合收益的金融資產（債務工具） ；除此之外的其他金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 對于非交易性權益工具投資，本公司在初始確認時確定是否將其指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具） 。在初始確認時，為了能夠消除或顯著減少會計錯配，可以將金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 金融負債于初始確認時分類為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和以攤余成本計量的金融負債。 符合以下條件之一的金融負債可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債： 1）該項指定能夠消除或顯著減少會計錯配。 2）

267、根據正式書面文件載明的企業風險管理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價，并在企業內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。 3）該金融負債包含需單獨分拆的嵌入衍生工具。 2019 年年 1 月月 1 日前適用的會計政策日前適用的會計政策 金融資產和金融負債于初始確認時分類為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 2 金融工具的確認依據和計量方法 自自 2019 年年 1 月月 1

268、 日起適用的會計政策日起適用的會計政策 （1）以攤余成本計量的金融資產 2019 年年度報告 90 / 209 以攤余成本計量的金融資產包括應收票據、應收賬款、其他應收款、長期應收款、債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額；不包含重大融資成分的應收賬款以及本公司決定不考慮不超過一年的融資成分的應收賬款，以合同交易價格進行初始計量。 持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。 收回或處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額計入當期損益。 （2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具） 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債

269、務工具）包括應收款項融資、其他債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行后續計量，公允價值變動除采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得和匯兌損益之外，均計入其他綜合收益。 終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。 （3）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具） 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）包括其他權益工具投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入其他綜合收益。取得的股利計入當期損益

270、。 終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。 （4）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產、衍生金融資產、其他非流動金融資產等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融資產按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。 （5）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債、衍生金融負債等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融負債按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。 終

271、止確認時，其賬面價值與支付的對價之間的差額計入當期損益。 （6）以攤余成本計量的金融負債 以攤余成本計量的金融負債包括短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款、長期借款、應付債券、長期應付款，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。 持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。 終止確認時，將支付的對價與該金融負債賬面價值之間的差額計入當期損益。 2019 年年 1 月月 1 日前適用的會計政策日前適用的會計政策 （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相

272、關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。 2019 年年度報告 91 / 209 處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 （2）持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入， 計入投資收益。 實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 （3）應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權

273、，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 （4）可供出售金融資產 取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權

274、益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。 （5）其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 3.金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時， 如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方， 則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。 公司將金

275、融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）所轉移金融資產的賬面價值； （2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 （債務工具） 、 可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的， 將所轉移金融資產整體的賬面價值， 在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）終止確認部分的賬面價值； （2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的

276、公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具） 、可供出售金融資產的情形）之和。金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 4金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與2019 年年度報告 92 / 209 債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止

277、確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 5.金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估

278、值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。 6.金融資產減值的測試方法及會計處理方法 自自 2019 年年 1 月月 1 日起適用的會計政策日起適用的會計政策 本公司考慮所有合理且有依據的信息， 包括前瞻性信息， 以單項或組合的方式對以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）的預期信用損失進行估計。預期信用損失的計量取決于金融資產自初

279、始確認后是否發生信用風險顯著增加。 如果該金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加，本公司按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備； 如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，本公司按照相當于該金融工具未來 12 個月內預期信用損失的金額計量其損失準備。 由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。 通常逾期超過 30 日， 本公司即認為該金融工具的信用風險已顯著增加， 除非有確鑿證據證明該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。 如果金融工具于資產負債表日的信用風險較低，本公司即認為該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。 如

280、果有客觀證據表明某項金融資產已經發生信用減值， 則本公司在單項基礎上對該金融資產計提減值準備。 對于應收賬款， 無論是否包含重大融資成分， 本公司始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。 對于租賃應收款、公司通過銷售商品或提供勞務形成的長期應收款，本公司選擇始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。 2019 年年 1 月月 1 日前適用的會計政策日前適用的會計政策 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外， 本公司于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 （1）可供出售金融資產的減值準備

281、： 期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種2019 年年度報告 93 / 209 下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。 （2）應收款項壞賬準備： 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項： 單項金額重大的判斷依據或金額標準：期末余額前 5 名。 單項金額重大并

282、單獨計提壞賬準備的計提方法：單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。單獨測試未發生減值的應收款項，將其歸入相應組合計提壞賬準備。 按信用風險特征組合計提壞賬準備應收款項： 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法 其中：按賬齡分析法計提壞賬準備的應收款項 其中：按賬齡分析法計提壞賬準備的應收款項 不確認壞賬準備的應收款項 內部單位及個人交易或往來形成的應收款項 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 6 個月以內 0 0 7-12 個月 5 5 1-2 年 15

283、 15 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4 年以上 100 100 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項： 單獨計提壞賬準備的理由：期末余額前五名之外的涉及訴訟或對應收款項金額存在爭議的應收款項。 壞賬準備的計提方法：有明確的減值跡象的，按個別認定法計提壞賬準備，否則，納入按組合計提壞賬準備的應收款項。 （3）持有至到期投資的減值準備： 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。 11.11. 應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 基于應收票據的承兌人信用風險作為共

284、同風險特征，將其劃分為不同組合，并確定預期信用損失會計估計政策： 組合分類 計提方法 1、銀行承兌匯票組合 管理層評價該類款項具有較低的信用風險 2019 年年度報告 94 / 209 2、商業承兌匯票組合 按照預期損失率計提減值準備，與應收款項的組合劃分相同 12.12. 應收賬款應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 本公司對所有應收賬款根據整個存續期內預期信用損失金額計提壞賬準備。 在以前年度應收賬款實際損失率、對未來回收風險的判斷及信用風險特征分析的基礎上，確定預期損失率并據此計提壞賬準備。 本公司將應收賬款

285、按類似信用風險特征（賬齡）進行組合，并基于所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，對該應收壞賬準備的計提進行估計如下： 賬齡 應收賬款計提比例（%） 6 個月內 0.60 7-12 月 5.00 1-2 年 15.00 2-3 年 30.00 3-4 年 50.00 4 年以上 100.00 13.13. 應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 詳見第十一節財務報告-五、重要會計政策及會計估計 10.1.(2) 14.14. 其他應收款其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 對于其他應收款項的減值損失計量，比照前述

286、應收款項的減值損失計量方法處理。 本公司根據款項性質將其他應收款劃分為合并范圍內關聯方組合、無風險組合和賬齡組合，本公司參考歷史信用損失經驗，并基于所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，對該應收賬款準備的計提進行估計如下： 組合分類 計提方法 1、合并范圍內關聯方組合 不計提壞賬準備 2、無風險組合 不計提壞賬準備 3、賬齡組合 按照預期損失率計提減值準備，與應收款項的組合劃分相同 4、性質組合 管理層評價該類款項具有較高的信用風險 15.15. 存貨存貨 適用 不適用 1)存貨的分類 存貨分類為：原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、產成品（庫存商品）、發出商品等。 2019 年年度報告 9

287、5 / 209 2)發出存貨的計價方法 存貨發出時按以下方法計價：采購存貨專門用于單項業務時，按個別計價法確認；非為單項業務單獨采購的存貨，按加權平均價格計價確認。 3)不同類別存貨可變現凈值的確定依據 產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的

288、數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現凈值以資產負債表日市場價格為基礎確定。 本期期末存貨項目的可變現凈值以資產負債表日市場價格為基礎確定。 4)存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法 （1）低值易耗品采用一次轉銷法； （2）包裝物采用一次轉

289、銷法。 16.16. 持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別： （1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售； （2）出售極可能發生，即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求本公司相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的，已經獲得批準。 17.17. 債權投資債權投資 (1).(1). 債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 18.18. 其他債權投資其他債權投資 (1).(1). 其他債

290、權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 2019 年年度報告 96 / 209 19.19. 長期應收款長期應收款 (1).(1). 長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 20.20. 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 1)共同控制、重大影響的判斷標準 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產享有權利的，被投資單位

291、為本公司的合營企業。 重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。 2)初始投資成本的確定 （1）企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，在合并日根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值

292、的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整股本溢價，股本溢價不足沖減的，沖減留存收益。 非同一控制下的企業合并：公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。 （2）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益

293、性證券的公允價值作為初始投資成本。 在非貨幣性資產交換具有商業實質且換入資產和換出資產的公允價值均能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，以所放棄債權的公允價值和可直接歸屬于該資產的稅金等其他成本確定其入賬價值，并將所放棄債權的公允價值與賬面價值之間的差額，計入當期損益。 3)后續計量及損益確認方法 （1）成本法核算的長期股權投資 公司

294、對子公司的長期股權投資，采用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。 （2）權益法核算的長期股權投資 對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投2019 年年度報告 97 / 209 資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時

295、調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。 在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎，并按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。在持有投資期間，被投資單位編制合并財務報表的，以合并財務報表中的凈利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬于被投資單位的金額為基礎進行核算。 公司與聯營企業、 合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享

296、有的比例計算歸屬于公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易，該資產構成業務的， 按照本附注 “五、 5 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法” 和 “三、 （六）合并財務報表的編制方法”中披露的相關政策進行會計處理。 在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后

297、，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 （3）長期股權投資的處置 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎， 按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。 因被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大

298、影響的，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益法核算時全部轉入當期損益。 因處置部分股權投資、 因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同

299、自取得時即采用權益法核算進行調整；剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 處置的股權是因追加投資等原因通過企業合并取得的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權采用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。 2019 年年度報告 98 / 209 21.21. 投資性房地產投資性房地產 不適用 22.22. 固

300、定資產固定資產 (1).(1). 確認條件確認條件 適用 不適用 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； （2）該固定資產的成本能夠可靠地計量； (2).(2). 折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 4.75-3.17 生產設備 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 運輸設備 年限平均法 4-5 5 23.75-19.00 電子類設備 年限平均法 3-5

301、5 31.67-19.00 辦公設備其他 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00 固定資產折舊采用年限平均法分類計提， 根據固定資產類別、 預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。 融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 (3).(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定

302、依據、計價和折舊方法 適用 不適用 公司與租賃方所簽訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產： （1）租賃期滿后租賃資產的所有權歸屬于本公司； （2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低于行使選擇權時該資產的公允價值； （3）租賃期占所租賃資產使用壽命的大部分； （4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。 公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費。 23.23. 在建工程在建工程 適用 不適用 2019 年年度報告 99 /

303、209 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出， 作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 24.24. 借款費用借款費用 適用 不適用 1）借款費用資本化的確認原則 借款費用， 包括借款利息、 折價或者溢價的攤銷、 輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資

304、產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2）借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點

305、的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 3） 暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在

306、中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 4） 借款費用資本化率、資本化金額的計算方法 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，來確定借款費用的資本化金額。 2019 年年度報告 100 / 209 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率

307、計算確定。 25.25. 生物資產生物資產 適用 不適用 26.26. 油氣資產油氣資產 適用 不適用 27.27. 使用權資產使用權資產 適用 不適用 28.28. 無形資產無形資產 (1).(1). 計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 1）無形資產的計價方法 公司取得無形資產時按成本進行初始計量； 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公

308、允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 后續計量 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無

309、形資產，不予攤銷。 2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況： 項目 預計使用壽命 依據 土地使用權 40-50 法定年限 知識產權 5-10 預期受益年限 軟件 5-10 預期受益年限 每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。 經復核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 2019 年年度報告 101 / 209 3） 使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行復核的程序 本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命不確定的判斷依據：來源于合同性權利或其他法定權

310、利，但合同規定或法律規定無明確使用年限；綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 (2).(2). 內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 1） 劃分研究階段和開發階段的具體標準 公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段： 為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、 研究活動的階段。 開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他

311、知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 2） 開發階段支出資本化的具體條件 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （3） 無形資產產生經濟利益的方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； （5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量

312、。 開發階段的支出，若不滿足上列條件的，于發生時計入當期損益。研究階段的支出，在發生時計入當期損益。 29.29. 長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入

313、的最小資產組合。 商譽和使用壽命不確定的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。 本公司進行商譽減值測試， 對于因企業合并形成的商譽的賬面價值， 自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽2019 年年度報告 102 / 209 的賬面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值占相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或者資產組組合的賬面價值占相關資產組或者資產組組合賬面價值總額的比例進行分攤。 在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，

314、如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的， 先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試， 計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 30.30. 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。 本公司長期待攤費用包括各平臺裝修

315、費等。 1） 攤銷方法 長期待攤費用在受益期內平均攤銷。 2）攤銷年限 根據各項費用的受益期確認各自攤銷年限。 31.31. 職工薪酬職工薪酬 (1).(1). 短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 本公司在職工為本公司提供服務的會計期間， 將實際發生的短期薪酬確認為負債， 并計入當期損益或相關資產成本。 本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。 職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。 (2).(2). 離職后福利的

316、會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 設定提存計劃 本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 2019 年年度報告 103 / 209 除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金繳費制度（補充養老保險）/企業年金計劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費/年金計劃繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。 (3).(3). 辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 本公司在不能單方

317、面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時， 或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。 (4).(4). 其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 32.32. 租賃負債租賃負債 適用 不適用 33.33. 預計負債預計負債 適用 不適用 34.34. 股份支付股份支付 適用 不適用 35.35. 優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 根據金融工具相關準則， 對發行的可轉換公司債券等金融工具， 公司依據所發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而

318、非僅以法律形式，結合金融資產、金融負債和權益工具的定義，在初始確認時將該等金融工具或其組成部分分類為金融資產、金融負債或權益工具。 本公司發行的永續債/優先股等金融工具滿足以下條件之一， 在初始確認時將該金融工具整體或其組成部分分類為金融負債： （1）存在本公司不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產履行的合同義務； （2）包含交付可變數量的自身權益工具進行結算的合同義務； （3）包含以自身權益進行結算的衍生工具（例如轉股權等），且該衍生工具不以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產進行結算； （4）存在間接地形成合同義務的合同條款； （5）發行方清算時永續債與發行方發行的普通

319、債券和其他債務處于相同清償順序的。 不滿足上述任何一項條件的永續債/優先股等金融工具， 在初始確認時將該金融工具整體或其組成部分分類為權益工具。 2019 年年度報告 104 / 209 在資產負債表日，對歸類為權益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作為公司的利潤分配，其回購、注銷等作為權益的變動處理；對于歸類為金融負債的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款費用進行處理，其回購或贖回產生的利得或損失等計入當期損益。 36.36. 收入收入 適用 不適用 1）收入確認原則 （1）硬件產品銷售收入的確認原則 硬件產品主要包括一般硬件產品和定制開發的超大型硬件產品。 對于一般硬件產品，公司在其包

320、含的主要風險和報酬已轉移給買方，本公司及所屬子公司不再保留與之相聯系的管理權和控制權，相關經濟利益很可能流入，相關成本能夠可靠地計量時，確認收入。 定制開發的超大型硬件產品具有定制、定向、生產周期長（通常超過一個會計期間）、單位價值高等特點，對該類產品按建造合同確認收入。 （2）軟件產品開發與銷售收入的確認原則 軟件產品包括自主開發軟件產品和定制開發軟件產品。自主開發軟件產品指公司自行開發研制的軟件產品；定制開發軟件產品指公司根據買方的實際需求進行定制、定向開發的軟件產品。 對于自主開發軟件產品，公司在軟件產品的主要風險和報酬已轉移給買方，不再保留與之相聯系的管理權和控制權，相關經濟利益很可能

321、流入，相關成本能夠可靠地計量時，確認收入。 對于定制開發軟件產品， 根據合同約定驗收條款， 經客戶驗收確認后， 按完工百分比法確認收入。 對于嵌入在硬件產品中的軟件產品，按硬件產品銷售收入確認原則確認收入。對于包含在系統集成中的軟件產品，按系統集成的收入確認原則確認收入。 （3）系統集成收入確認原則 系統集成包括外購軟硬件產品和公司軟硬件產品的銷售及安裝。 對于系統集成，公司根據合同的約定，在系統集成中的外購軟硬件產品和公司軟硬件產品的主要風險和報酬已轉移給買方，不再保留與之相聯系的繼續管理權和控制權，系統已按合同約定的條件安裝調試、根據合同約定驗收條款取得了客戶的驗收確認，相關經濟利益很可能

322、流入，相關成本能夠可靠地計量時，驗收后一次性確認收入。 （4）技術服務、運維服務收入確認原則 技術服務、運維服務是公司為客戶提供技術支持、技術咨詢、技術開發、系統維護、運營維護等服務內容、完成客戶委托的專項科研服務等形成的收入。根據合同約定的驗收條款，經客戶驗收確認后，按完工百分比法確認收入,或根據合同約定的服務期限，按期確認收入。 2）收入確認的具體方法 （1）公司除執行建造合同外的其他合同主要分為三類：約定驗收條款、未約定驗收條款、約定服務期間三大類。 約定驗收條款的軟、硬件、系統集成產品銷售合同、技術服務合同 合同中明確約定合同總金額中包含質保金的，在確認收入時，先扣除質保金部分，然后根

323、據合同約定的驗收條款按完工百分比法或驗收后一次確認收入；質保期滿后，再將該質保金確認收入。 2019 年年度報告 105 / 209 未約定驗收條款的軟、硬件產品合同 合同中明確約定合同總金額中包含質保金的，在確認收入時，先扣除質保金部分，然后按發出商品經客戶簽收后一次確認收入；質保期滿后，再將該質保金確認收入。 約定服務期間的技術服務合同 合同明確約定服務期限的，在合同約定的服務期限內按進度確認收入。 （2）對于建造合同，在項目實施節點及項目驗收日，經客戶驗收后，根據已完成工作量占預計總工作量的比例確定完工百分比，按完工百分比法確認收入，具體方法為： 確認合同預計工作量的方法 本公司對于定制

324、、定向、生產周期長（通常超過一個會計期間）、單位價值高的超大型硬件產品，由產品中心會同研發中心、技術支持中心根據項目的規模、復雜度、工程交付期限等，按項目預計投入的工程技術人員的數量及預計工時，編制項目建造總工時預算表，并由公司人力資源部核準后，報經公司主管領導批準后執行。 在項目實施節點，公司產品中心按項目匯總當期實際工時投入，并預測尚需完成工作所需的人員及預計工時，并編制調整后的項目建造總工時預算表，經公司人力資源部核準后，報公司主管領導批準后執行。 確定完工進度的方法 在項目實施節點，公司財務部根據經批準的項目建造總工時預算表，按項目計算當期實際投入工時占建造總工時預算比例，作為當期確認

325、收入、結轉成本的完工百分比。 根據完工進度計算各期項目收入與成本。 當期確認的合同收入合同總收入完工百分比以前會計期間累計已確認的收入 當期確認的合同費用合同預計總成本完工百分比以前會計期間累計已確認的費用 建造合同相關的存貨減值準備的會計政策 公司對于執行建造合同的存貨，在資產負債表日按單項合同對其進行減值測試。如果建造合同的預計總成本超過合同總收入，則形成合同預計損失，應當提取損失準備，并確認為當期費用。合同完工時，將已提取的損失準備沖減合同費用。 37.37. 政府補助政府補助 適用 不適用 1）類型 政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和

326、與收益相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 本公司將政府補助劃分為與資產相關的具體標準為：政府補助文件明確規定規定補助對象的且該對象最終會形成資產項目。 本公司將政府補助劃分為與收益相關的具體標準為：政府補助文件明確規定規定補助對象的但該對象補貼的是已發生的或者未發生的成本費用。 2019 年年度報告 106 / 209 對于政府文件未明確規定補助對象的，本公司將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據為：對于政府文件未明確規定補助對象的，本公司將該政府補助

327、全部劃分為與收益相關。 2）確認時點 本公司以實際收到政府補助時間為政府補助確認時點。 3）會計處理 與資產相關的政府補助，沖減相關資產賬面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）； 與收益相關的政府補助，用于補償本公司以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間， 計入當期損益 （與本公司日?；顒酉嚓P的， 計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失；用于補償本公司已發生的相關成本費用或損

328、失的，直接計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失。 本公司取得的政策性優惠貸款貼息，區分以下兩種情況，分別進行會計處理： （1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，本公司以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。 （2）財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息沖減相關借款費用。 38.38. 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用 不適用 對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產， 以未來期間很可

329、能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 對于應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。 不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合并以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延

330、所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 39.39. 租賃租賃 (1).(1). 經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不適用 2019 年年度報告 107 / 209 公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應

331、由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 (2).(2). 融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理方法 適用 不適用 （1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額

332、作為未確認的融資費用。公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。 （2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 (3).(3). 新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 40.40. 其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適用 41.41

333、. 重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 (1).(1). 重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額) （1） 執行 財政部關于修訂印發 2019 年度一般企業財務報表格式的通知和關于修訂印發合并財務報表格式（2019版）的通知 財政部分別于 2019 年 4 月 30日和2019年9月19日 發布了關于修訂印發 2019 年度一般企業財務報表格式的通知（財會（2019）6 號）和關財政部規定 影響詳見“其他說明” 2019 年年度報告 108 / 209 于修訂印發合并財務報表格式（2019 版）的通知（財會（2019）16 號），對一般企業財務報表格式進行了修訂。 （2）執行企業會計準則第22 號金融工具確認和計量 、企業會計準則第 23 號金融資產轉移 、 企業會計準則第 24 號套期