奧飛娛樂股份有限公司2016年年度報告（220頁）.PDF

1、奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 1 奧飛娛樂股份有限公司奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告年年度報告 2017 年年 03 月月 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。連帶的法律責任。 公司負責人蔡東青、主管會計工作負責人劉震

2、東及會計機構負責人公司負責人蔡東青、主管會計工作負責人劉震東及會計機構負責人(會計主會計主管人員管人員)張劍輝聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。張劍輝聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 所有董事均已出席了審議所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。本報告的董事會會議。 本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述， 不構成公司對投資者的實質承諾，本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述， 不構成公司對投資者的實質承諾，能否實現取決于市場狀況變化等多種因素，存在一定的風險，請投資者注意投能否實現取決于市場狀況變化等多種因素，存在一定的風險，請投資者注意投資風險。資風險。 不存在對公

3、司生產經營狀況、財務狀況和持續盈利能力有嚴重不利影響的不存在對公司生產經營狀況、財務狀況和持續盈利能力有嚴重不利影響的有關風險。有關風險。 公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以 2016 年年 12 月月 31 日的公日的公司總股本司總股本 1,307,889,679 股股為基數， 向全體股東每為基數， 向全體股東每 10 股派發現金紅利股派發現金紅利 0.40 元 （ 含元 （ 含稅） ，送紅股稅） ，送紅股 0 股（含稅） ，不以公積金轉增股本。股（含稅） ，不以公積金轉增股本。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 3 目錄目

4、錄 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 . 5 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 . 9 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 . 13 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 . 33 第五節第五節 重要事項重要事項 . 51 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 . 59 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 . 59 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 60 第九節第九節 公司治理公司治理 . 70 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 . 77

5、第十一節第十一節 財務報告財務報告 . 82 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 . 220 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 公司、本公司、股份公司、奧飛娛樂、奧飛股份 指 奧飛娛樂股份有限公司 奧飛文化 指 廣州奧飛文化傳播有限公司，為本公司的全資子公司 奧飛香港 指 香港奧飛娛樂有限公司，為本公司的全資子公司 方寸、方寸科技 指 上海方寸信息科技有限公司，為本公司的全資子公司 愛樂游 指 北京愛樂游信息技術有限公司，為本公司的全資子公司 四月星空 指 北京四月星空網絡技術有限公司，為本公司的全資子公司 有妖氣 指 嘉佳衛視、嘉佳

6、 指 廣東嘉佳卡通影視有限公司，為本公司的控股子公司 奧飛影業 指 奧飛影業投資（北京）有限公司，為本公司的全資孫公司 影業香港、奧飛影業香港 指 奧飛影業（香港）有限公司，為奧飛影業投資（北京）有限公司的全資子公司 劇業、奧飛劇業 指 蘇州奧飛影視有限公司，為本公司的全資子公司 證監會、中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 證監局 指 廣東證監局 深交所 指 深圳證券交易所 登記公司、中登 指 中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司 保薦人、主承銷商、獨立財務顧問 指 廣發證券股份有限公司 律師 指 北京大成律師事務所 正中珠江、會計師 指 廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙） 奧飛娛

7、樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 5 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 奧飛娛樂 股票代碼 002292 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 奧飛娛樂股份有限公司 公司的中文簡稱 奧飛娛樂 公司的外文名稱（如有） Alpha Group 公司的外文名稱縮寫（如有） Alpha Group 公司的法定代表人 蔡東青 注冊地址 廣東省汕頭市澄海區文冠路中段奧迪工業園 注冊地址的郵政編碼 515800 辦公地址 廣州市天河區珠江新城金穗路 62 號僑鑫國際金融中心 37 樓 辦公地址的郵政編碼 510623 公司網

8、址 http:/ 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 王晶 高丹 聯系地址 廣州市天河區珠江新城金穗路62 號僑鑫國際金融中心 37 樓 廣州市天河區珠江新城金穗路62 號僑鑫國際金融中心 37 樓 電話 020-38983278-3886 020-38983278-1107 傳真 020-38336260 020-38336260 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體的名稱 證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 巨潮資訊網（） 公司年度報告備置地點 公司投資者關系與公關部 奧飛娛樂股份

9、有限公司 2016 年年度報告全文 6 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 組織機構代碼 統一社會信用代碼：91440500617557490G 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 無變更 歷次控股股東的變更情況（如有） 無變更 五、其他有關資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 廣州市東風東路 555 號粵海集團大廈 10 樓 簽字會計師姓名 熊永忠、張鳳波 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 財務顧問名稱 財務顧問辦公

10、地址 財務顧問主辦人姓名 持續督導期間 廣發證券股份有限公司 廣東省廣州市天河區天河北路 183-187 號大都會廣場 43 樓（4301-4316 房） 林煥偉、蔣迪 2014 年 3 月 24 日至 2015 年12 月 31 日 廣發證券股份有限公司 廣東省廣州市天河區天河北路 183-187 號大都會廣場 43 樓（4301-4316 房） 呂紹昱、蔣迪 2016 年 3 月 29 日至 2017 年12 月 31 日 六、主要會計數據和財務指標六、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2016 年 2015 年 本年比上

11、年增減 2014 年 營業收入（元） 3,360,668,382.81 2,589,170,846.06 29.80% 2,429,673,166.54 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 498,444,367.91 489,039,975.91 1.92% 428,012,884.72 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） 339,273,704.48 354,187,234.73 -4.21% 409,978,285.72 經營活動產生的現金流量凈額（元） 185,950,956.40 -96,615,452.55 292.47% 522,773,944.04 基本每股收益（

12、元/股） 0.39 0.39 0.00% 0.34 稀釋每股收益（元/股） 0.39 0.39 0.00% 0.34 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 7 加權平均凈資產收益率 11.74% 17.46% -5.72% 20.41% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增減 2014 年末 總資產（元） 8,366,213,477.97 4,809,286,924.08 73.96% 4,110,066,248.82 歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 4,795,167,175.49 3,029,507,283.07 58.28% 2,538,775,769.42 七、

13、境內外會計準則下會計數據差異七、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 八、分

14、季度主要財務指標八、分季度主要財務指標 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業收入 654,214,997.56 863,385,807.84 984,034,269.14 859,033,308.27 歸屬于上市公司股東的凈利潤 80,388,633.82 212,097,264.95 145,392,810.55 60,565,658.59 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 76,561,109.06 100,596,975.72 143,164,605.69 18,951,014.01 經營活動產生的現金流量凈額 2,954,690.37 286,031,56

15、4.20 29,448,826.70 -132,484,124.82 上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 是 否 九、非經常性損益項目及金額九、非經常性損益項目及金額 適用 不適用 單位：元 項目 2016 年金額 2015 年金額 2014 年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 115,517,673.77 113,191,043.63 -344,599.54 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 39,128,846.89 27,867,370.39 16,

16、497,322.39 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 341,212.67 335,252.24 2,169,611.66 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投25,394,263.86 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 8 資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 委托他人投資或管理資產的損益 2,505,073.01 1,273,611.11 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 8,425,312.

17、61 19,667,250.00 595,187.89 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 876,082.64 5,154,830.85 497,921.21 其他符合非經常性損益定義的損益項目 -8,956,336.01 -11,987,132.40 減：所得稅影響額 21,076,199.12 22,860,375.09 2,547,076.48 少數股東權益影響額（稅后） 480,193.88 -979,428.55 107,379.24 合計 159,170,663.43 134,852,741.18 18,034,599.00 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告

18、第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用 公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 9 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、報告期內公司從事的主要業務一、報告期內公司從事的主要業務 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 公司主營業務主要分為四大部分：內容創作、媒體經營、游戲研運、消費品制

19、造與營銷。 （一）內容創作：（一）內容創作：公司的內容創作業務，包括漫畫、動漫影視、連續劇、電影內容的研發與推廣。 （1 1）漫畫：）漫畫：報告期內，公司收購了北京四月星空網絡技術有限公司100%股權，其旗下的“有妖氣原創漫畫夢工廠（）”（下稱“有妖氣”）是國內領先的UGC（用戶原創內容）原創漫畫平臺。截至報告期末，平臺擁有1400多萬注冊用戶，累計20,000多位漫畫作者持續進行內容創作、更新，所連載的漫畫作品超過40,000部。公司一方面進行網站平臺運營，另一方面憑借平臺的數據分析能力，挖掘具有市場前景的IP通過授權進行動畫、連續劇、電影、游戲等開發。有妖氣平臺收入分為用戶付費收入、IP授

20、權收入兩種形式。 （2 2）動漫影視：）動漫影視：公司制作動漫影視內容，已實現從創意、制作到市場推廣完整的運作體系，部分加工制作環節對外委托加工，但核心環節均由公司自主完成。動漫影視作品的收入分為動漫影視片節目發行收入、授權費收入兩種形式。前者主要是發行動漫影視作品的收入，后者指公司授權客戶采用其動漫影視作品中的形象、品牌等的商品或業態，按商品銷售額的一定比例收取的形象授權費或固定授權費。 （3 3）連續?。海┻B續?。篒P提煉成多形態、多維度的文化內容成為行業趨勢。2016年，公司成立劇業板塊，基于有妖氣的漫畫IP資源，與影視制作團隊、發行渠道等合作進行真人連續劇創作。連續劇作品通過網絡視頻平

21、臺、電視臺等媒體渠道播出，公司主要收入為連續劇發行收入。 （4 4）電影：）電影：公司電影業務已構建內容創作、影片制作、影片發行、衍生品開發的鏈條。內容創作主要依托公司現有K12領域的IP矩陣、有妖氣平臺的IP資源進行劇本創作。在影片制作環節，公司以主投或參投的形式參與制作，根據約定模式分享影片票房收益。2016年，全資子公司奧飛影業投資（北京）有限公司獲得電影發行經營許可證，逐步夯實電影發行能力。電影作品中所含的IP版權，公司可根據協議約定進行如消費品、形象授權、游戲等相關衍生產品開發，獲得IP后端的價值增量。 （二） 媒體經營：（二） 媒體經營： 公司已建立囊括衛星電視頻道、 PC及移動端

22、動漫媒體渠道， 搭建“線上”、 “線下”多屏傳播平臺。 （1 1）電視媒體：）電視媒體：公司所控股的廣東嘉佳卡通影視有限公司（下稱“嘉佳衛視”）與廣告專業運營團隊壹沙（北京）文化傳媒有限公司，形成“內容制作+媒體渠道+廣告運營”的媒體產業鏈運作經營格局。奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 10 通過節目贊助、節目植入、線上線下營銷、軟硬廣告傳播結合等諸多方面進行廣告招商；年度廣告運作通過招標方式實行廣告包盤，實現營業收入。 （2 2）互聯網媒體：）互聯網媒體：公司控股國內領先的移動漫畫平臺北京魔屏科技有限公司（漫畫魔屏），全資收購了北京四月星空網絡技術有限公司，擁有“有妖氣原創漫畫

23、夢工廠（）”，并推出了有妖氣移動漫畫閱讀APP，搭建起PC及移動端多元動漫媒體渠道。各平臺用戶量均以千萬計。公司利用平臺較大的流量進一步擴大旗下漫畫作品、影視內容的用戶群體，提升IP影響力；同時，為其他內容、發行商提供快速、精準的客戶定位與內容投放服務；此外，公司的游戲、消費品等可搭載線上媒體渠道，獲得更直接、更廣闊的用戶群。 （三）游戲研運：（三）游戲研運：公司已構建研發與發行一體化的游戲運營平臺。公司所研發的游戲產品由內部發行團隊向各大游戲平臺進行推廣和運營。游戲產品采用下載免費/下載收費、道具收費等模式，取得的收入在研發商、發行商、平臺商及支付服務商之間進行分配。 （1 1）游戲研發：）

24、游戲研發：公司旗下控股了多家游戲研發公司，各專注不同類型的產品，包括手游、端游、休閑類、修仙類、重度型等多類型游戲研發，并在上海、深圳、廣州三地建立了一體化辦公的研發中心。 （2 2）游戲發行：）游戲發行：公司通過控股子公司廣州卓游信息科技有限公司開展游戲發行業務，除代理內部自研游戲產品外，還通過與國際游戲運營商合作如日本角川游戲、韓國NCsoft等，推動海外游戲產品在國內市場發行。 （四）消費品制造與營銷：（四）消費品制造與營銷：公司通過自主創作或授權開發，生產制造玩具及嬰童用品，其中玩具包括動漫玩具與非動漫玩具，嬰童用品包括嬰童益智玩具、耐用品、出行用品等。業務流程主要包括創意外觀設計、結

25、構功能開發、模具開發、制造、營銷等多個環節。公司在前端創意與后端營銷方面，大力推動與精品IP矩陣相結合，提升產品的品牌效應；自有的產品研發與制造體系使公司在成本、效率、市場反應等方面更具競爭優勢；國際研發與渠道拓展進一步提升了產品競爭力與擴大了市場空間。 （1 1）動漫玩具：）動漫玩具：公司動漫玩具主要包括喜羊羊玩具、超級飛俠變形和模型玩具、火力少年王悠悠球、戰斗王之颶風戰魂陀螺、 零速爭霸四驅車、 巴啦啦小魔仙女孩人偶和裝備玩具、 鎧甲勇士人偶和裝備玩具、積木等自主創作的動漫形象相關的衍生品。 （2 2）非動漫玩具）非動漫玩具：公司非動漫類玩具主要包括遙控飛機、揮揮飛車、魔幻手工、星舞球等，

26、其中遙控飛機Sky Rover品牌成為美國沃爾瑪最大的飛行類玩具供應商，在國際市場獲得高度認可。 （3 3）嬰童用品：）嬰童用品：報告期內，公司全資收購北美領先的嬰童出行及耐用品公司Baby Trend Inc.以及其國內主要產品供應商東莞金旺兒童用品有限公司，將嬰童用品品類擴展至嬰童益智玩具、寶寶餐椅、寶寶推車、汽車安全座椅等，銷售網絡也從國內市場擴展至海外市場。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 11 二、主要資產重大變化情況二、主要資產重大變化情況 1、主要資產重大變化情況、主要資產重大變化情況 主要資產 重大變化說明 固定資產 未發生重大變化。 無形資產 報告期期末同比增

27、長 172.06%，主要是報告內購買了土地使用權所致。 在建工程 未發生重大變化。 貨幣資金 報告期末同比增長 91.74%，主要是報告期內收到募集資金以及從銀行取得借款所致。 以公允價值計量且變動計入損益的金融資產 報告期末同比下降 47.38%，主要因報告期內遠期外匯套期保值到期執行所致。 存貨 報告期末同比增長 175.24%，主要是報告期末并購資產及影視片存貨增加所致。 其他流動資產 報告期末同比增長 62.54%，主要是報告期末留抵稅額增加所致。 可供出售金融資產 報告期末同比增長 125.55%，主要是報告期內作為可供出售金融資產的股權性投資增加所致。 長期股權投資 報告期末同比增

28、長 64.1%,主要是報告期產生重大影響的股權性投資增加所致。 商譽 報告期末同比增長 118.42%， 主要是報告期內并購四月星空、 金旺、 BT 等業務所致。 遞延所得稅資產 報告期末同比增長 1489.57%，主要是報告期末公司并購 BT 商譽納稅差異所致。 其他非流動資產 報告期末同比下降 82.32%，主要是報告期末預付的股權性投資款減少所致。 2、主要境外資產情況、主要境外資產情況 適用 不適用 三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 1 1、清晰的發展戰略：打造以、清晰的發展戰略：打造以IPIP為核心的泛娛樂生態系統為核心的泛娛樂生態系統 經

29、過20多年的發展，奧飛目前已經積累并打造了眾多知名IP，并構建了以IP為核心，集漫畫、動畫、連續劇、電影、游戲、媒體、玩具、嬰童、授權等于一體的泛娛樂生態系統。公司秉承開放的心態，在內容制作、形象授權、產品研發、科技等領域建立了優質的合作伙伴陣容，與中文在線、靈龍文化、海航文化、川大智勝、美國451傳媒等建立了戰略聯盟，采取股權、項目、業務等合作方式驅動跨界融合，進一步擴大泛娛樂生態邊界。 未來將圍繞“內容為王”、 “互聯網化”、 “國際化”和“科技化”的發展戰略，聚焦精品、變現、效率，進一步強化精品IP陣容，并不斷鞏固和增強生態圈的壁壘。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 12

30、 2 2、國內領先的全年齡段、國內領先的全年齡段IPIP矩陣矩陣 在K12領域，奧飛目前擁有國內數量最多、知名度最高的動漫IP群，包括“喜羊羊與灰太狼”、“超級飛俠”、“貝肯熊”、“鎧甲勇士”、“巴啦啦小魔仙”、“火力少年王”、“巨神戰擊隊”等知名IP。公司一方面精心培育自主品牌，也通過收購整合外部優秀IP，擴大IP資源儲備。K12以上，奧飛擁有國內領先的原創漫畫平臺有妖氣（），平臺所連載的漫畫作品超過40,000部，并有累計20,000多位漫畫作者在平臺上持續進行內容創作、更新，極具活力的UGC模式為公司注入豐富的IP資源，奠定了泛娛樂生態的核心基礎。 3 3、多業態、多形式、多維度的泛娛樂

31、產業、多業態、多形式、多維度的泛娛樂產業 公司已構建以IP為核心涵蓋漫畫、動畫、連續劇、電影、游戲、媒體、玩具、嬰童、授權等的多元產業格局，形成各產業相互協同、深入發展的泛娛樂生態圈。IP資源可進行多方位、多角度、多輪次立體開發為動畫、電視劇、網絡劇、電影、游戲等文化內容，提升和放大IP品牌價值。文化內容可通過公司的旗下的衛視頻道、PC及移動端動漫閱讀、播放平臺等多元媒體渠道進行快速的品牌化傳播，擴大IP影響力。IP的運營與變現依托全產業鏈優勢開啟衍生品、游戲、IP場景消費等多渠道聯動變現模式，提升單個用戶價值。 4 4、前瞻性的國際化戰略布局、前瞻性的國際化戰略布局 公司從內容創意、消費品研

32、發、形象授權、發行網絡、銷售網絡、分支機構等方面進行了全方位的國際化戰略布局。公司在美國建立了動畫研發中心、電影項目公司、玩具國際設計和營銷中心等，引入迪士尼、派拉蒙影業、夢工廠動畫等好萊塢電影團隊以及來自美泰玩具、費雪、萬代（美國）等行業高端人才，使內容與消費品創意提升至國際水平。海外并購獲得了擁有近三十年歷史的北美一線嬰童品牌“Baby Trend”，以及嬰童用品的國際領先創意、技術與渠道資源。動畫發行網絡已覆蓋約70個國家與地區，衍生品營銷網絡也隨之進一步擴大，并與沃爾瑪、玩具反斗城、Target三大零售巨頭均達成合作。公司整體泛娛樂產業國際化布局走在行業前沿，樹立起中國文化“走出去”的

33、先行者優勢。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 13 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、概述一、概述 （一）行業概述（一）行業概述 2016年， 國民消費升級趨勢持續， 文化娛樂消費保持快速增長。 泛娛樂核心產業2016年總產值約為4155億元，預計2017年達到4800億元以上，增速15%以上（來源：工信部2017年中國泛娛樂產業白皮書）。文化娛樂類產品滲透率進一步提升，全民娛樂時代已經到來。 各細分領域中，游戲2016年產業規模1655.7億元，同比增長17.7%，移動游戲成為份額最大、增速最快的細分市場（來源： 2016年中國游戲產業報告）。電影201

34、6年全國總票房457.1億元，同比增長3.7%，在2015年高位的基礎上保持增長（數據來源：國家新聞出版廣電總局電影局），前10%的電影占據七成以上票房，頭部效應明顯（來源：藝恩影視2.0時代內容產業趨勢洞察）。網絡劇2016年上線作品數量同比增長約28%，前50名的播放總流量同比增長78%，首尾兩極分化加?。▉碓矗核嚩?015-2016年中國網絡自制劇市場白皮書）。借助精品IP的影響力，結合游戲、實景娛樂、旅游、教育、樂園、體育等周邊產業，市場形成了多樣化的娛樂消費場景。 泛娛樂產業整體呈現三大發展趨勢：一、精品內容頭部效應明顯，用戶對精品的需求及付費意愿不斷提升，行業從爭奪流量逐漸轉向優質

35、內容；二、企業多元、協同開發變現意愿增強，精品內容搭配娛樂體驗的多元業態層出不窮；三、文化娛樂產業上中下游深度融合，以IP為導向、生態產業鏈運作與跨界融合思維已經成為業界的方向與共識，市場競爭愈加激烈。 （二二）報告期內公司經營情況）報告期內公司經營情況 2016年，公司基本建成了以IP為核心的泛娛樂全產業鏈平臺，并在兒童（kindergarten through 12 grade，以下稱“K12”）領域成功實現了從精品IP打造到全產業鏈變現的生態運作，K12以上領域正不斷夯實核心競爭力與深化產業布局。在加大各項業務投入的同時，公司2016年營業收入實現快速增長，綜合業績穩步提高，為鞏固行業地

36、位、擴大市場空間、加速多元變現奠定了堅實的基礎。 報告期內，公司繼續聚焦內容領域，構建了全齡段IP研運平臺，進一步強化精品IP孵化能力；同時，IP衍生產業多元變現能力增強，泛娛樂生態整體效能提升；公司秉承積極開放的態度，深化產業合作，加速國際化布局，打開了“IP+”產業發展新空間。具體業務表現如下： 1 1、構建全齡段、構建全齡段IPIP研運平臺，精品研運平臺，精品IPIP創造能力持續提升，樹立泛娛樂生態核心競爭優勢創造能力持續提升，樹立泛娛樂生態核心競爭優勢 公司已構筑漫畫、動畫、連續劇、電影的IP多維內容開發鏈條，多部作品在海內外市場取得了突出成奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全

37、文 14 績。同時，通過產業合作、國際化布局、全球人才引入等持續夯實各內容產業的精品創造能力，著力提升泛娛樂生態核心競爭力。 動漫K12領域，公司保持持續打造精品IP的能力。喜羊羊與灰太狼、超級飛俠等IP表現突出。喜羊羊與灰太狼系列獲得2016年全國動畫收視冠軍。學齡前動畫超級飛俠上映不到兩年，國內全網點播量累計超過60億，動畫發行覆蓋70多個國家與地區，并榮登紐約時代廣場，率先開辟了IP國際化路徑。報告期內，公司還制作并發行了巨神戰擊隊、爆裂飛車、零速爭霸、巴啦啦小魔仙、歡樂大聯盟等超過10部動畫、特攝劇及其續集，作品總體網絡點播量處于行業較高水平，IP矩陣保持強大的綜合實力。 動漫K12以

38、上領域，有妖氣（）平臺在原創漫畫領域保持領先的市場地位。平臺的漫畫作者、漫畫作品、注冊用戶等數量持續上升，S級漫畫作品超過60部，極具活力的UGC模式為公司注入了豐富的IP資源。有妖氣的漫改動畫也取得良好的市場表現，截至報告期末，已推出130多集動畫作品，其中2016年上映的鎮魂街，點擊量在國內原創動畫中排名領先，在優酷等網站居于首位。 劇業強化粉絲運營，打造IP放大器。劇業已在資源整合、項目運作、產品出品等初見成效?；谟醒龤獾腎P資源，報告期內啟動了三生三世桃花緣、 鎮魂街等多部網絡劇的開發與制作。首部作品三生三世桃花緣已于2017年初上映，上映一個月點播量超過4億，躋身同檔期網絡劇前十位

39、。劇業已經完成從制作到發行的業務鏈條搭建，還將繼續整合業內優秀制作團隊，為未來發展奠定基礎。 電影初步構建精品打造能力， 繼續整合制作資源， 提升IP國際化輻射能力。 2017年初， 公司出品的 大衛貝肯之倒霉特工熊獲得1.26億票房，成為國內第七個票房過億的國產動畫影片（系列）。公司成功通過電影打造動漫IP貝肯熊的市場影響力。為持續提升精品創造力，公司建立北美動畫研發中心與美國電影項目公司，積極整合世界一流技術與人才，引入迪士尼、派拉蒙影業、夢工廠動畫等好萊塢資深團隊，力圖打造國際化、精品化、系列化的影片，夯實精品發展之路。 2 2、IPIP衍生產業多元、協同變現能力增強，泛娛樂生態衍生產業

40、多元、協同變現能力增強，泛娛樂生態整體效能提升整體效能提升 受精品IP驅動，玩具全年收入、單品銷量創歷史新高。依托公司精品IP打造能力，創造了超級飛俠、爆裂飛車等具有突出影響力的IP，帶動相關衍生玩具熱銷，其中超級飛俠累計銷量超過3000萬件，客戶重復購買率大幅提升。 品牌與IP效應進一步增強公司定價能力， 2016年玩具毛利率比2015年有所提升。 此外，渠道下沉與擴張成效明顯，三四線城市滲透率不斷提升；公司加大與沃爾瑪、永輝超市等大型商超合作，引導商超渠道進行玩具IP化布局。為驅動未來發展，公司儲備了涵蓋互聯網+、增強現實（AR）、智能等多類型、 多品類的IP與產品研發項目， 持續推動產業

41、升級， 在相對分散的玩具市場中不斷提升市場占有率。 玩具加大國際化渠道、創意布局，未來發展空間巨大。公司海外發行與銷售網絡不斷擴大，并與沃爾瑪、玩具反斗城、Target三大零售巨頭均達成合作。產品創意銜接國際資源，公司在美國洛杉磯新設國際設計和營銷中心，迎來多名來自美泰玩具、費雪、萬代（美國）等行業高端人才加盟，提升產品創新能力。奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 15 國際化拓展成效明顯，海外收入在2015年高增長的基礎上，2016年實現同比增長138.21%，未來發展前景廣闊。 嬰童以IP為鏈接，打造一站式的服務平臺，通過“內生+并購”雙引擎驅動品牌、品類、市場多維擴張。報告期

42、內，公司全資收購北美領先的嬰童出行及耐用品公司Baby Trend Inc.以及其國內主要產品供應商東莞金旺兒童用品有限公司。實施并購后，公司成立嬰童業務線，整合國內品牌“澳貝”，快速組建嬰童耐用品團隊，依托美國Baby Trend的品牌、創意、技術與渠道等資源，結合奧飛的IP資源，一方面促進嬰童益智玩具、耐用品、出行用品等多品類產品共同研發，拓展國內市場；另一方面，推動用戶資源共享、海內外渠道共享，升級母嬰大產業鏈。 游戲構建研發與發行一體化運營平臺，提升綜合實力。2016年，游戲在作品儲備、產業聯動與國際化拓展均取得一定成績。通過內外部IP授權、自研IP，公司加大研發力度，游戲產品儲備豐富

43、。集團內產業聯動，圍繞精品IP進行動畫、網劇、游戲、電影多元內容同步開發。游戲全球化業務版圖進一步擴大，公司投資日本新生代最大出版社角川集團旗下的角川游戲，將與其共同打造星娘收藏進軍國內市場；并與韓國知名游戲公司NCsoft達成戰略合作，計劃國內發行其手游天堂：紅騎士，并推動其IP在華的衍生品運營。 媒體旗下的嘉佳衛視頻道價值顯著提升，內部產業聯動助力提升公司IP影響力。目前，嘉佳衛視覆蓋人口突破5億。頻道在2015年全國衛視排名上升冠軍的基礎上，2016年再升3位，成功進入全國51衛視的前20名。其區域優勢亦非常明顯。嘉佳衛視以絕對領先優勢蟬聯同類卡通衛視“北上廣深”年內收視總份額冠軍；在廣

44、東地區少兒頻道的收視份額，連續三年穩居第一，成為公司內容有效的傳播渠道。頻道節目創作與公司產業高度協同，精心策劃與玩具推廣相關欄目，如加速前進、爆裂兄弟、零速四驅聯盟等均位于青少年自制節目的區域收視前列，助推產業迅速滲透市場，大幅提升公司IP影響力。 3 3、深化產業合作協同發展，加速跨界融合，打開、深化產業合作協同發展，加速跨界融合，打開“IP+IP+”產業新空間產業新空間 公司依托IP矩陣及品牌影響力，構建了優質合作伙伴陣容，通過授權消費品、體驗業態以及戰略合作等方式，加速實現產業跨界融合。 授權業務激發IP長尾價值，成新業態孵化器。公司依托豐富的IP資源，保持國內原創授權領軍者的地位。授

45、權擁有成熟的運作模式，可快速推動精品IP滲透市場，激發IP長尾效應明顯。2016年超級飛俠相關授權業務收入翻倍，為奧飛及授權客戶造就雙贏的局面。整體授權品類結構越來越豐富，覆蓋內容出版、服裝配飾、電子產品、食品飲料、玩具、家具日化、文具等10多個品類，使IP得到多層次、豐富的呈現。未來，還將通過深入產業、挖掘大客戶、打造爆款等，不斷擴大IP商業價值的邊界。 體驗業態布局初具規模，打造“內容+體驗”新模式，捕捉新零售趨勢下的產業新空間。公司已切入室內樂園、特色餐飲、主題酒店等眾多領域，具體如虛擬現實體驗中心、奧飛IP主題酒店、超級飛俠主題奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 16 購物

46、廣場、喜羊羊餐廳等，構筑了新服務業態的模型。未來，將加大模型的推廣與復制，積極開展多元產業合作，打開“內容+體驗”新業態的市場空間。 樹立產業合作領先地位，公司與多家行業龍頭企業達成戰略合作。報告期內，公司與海航文化控股集團有限公司、中文在線數字出版集團股份有限公司、四川川大智勝軟件股份有限公司等企業簽署戰略合作協議，利用雙方的資源與優勢，在技術研發、資源授權、產品開發、內容制作、新業態開發、國際業務協同等方面展開股權、項目及業務等多層次、多維度的合作，協作共贏，共同創造泛娛樂產業的新模式。 二、主營業務分析二、主營業務分析 1、概述、概述 2016年度公司營業收入336,066.84萬元，與

47、上年同比增長77,149.76萬元，增幅29.80，報告期內公司業績穩定增長，新并購業務加大增長幅度。 本年度營業毛利率49.42%，同比減少3.96%，主要是受產品結構變化及新并購業務的影響。 本年度銷售費用及管理費用分別為58,668.73萬元和59,777.55萬元，同比增幅分別為36.58%和25.07%，主要是公司不斷擴大經營規模，在營業收入得到增長的同時相應的廣告費、職工薪酬、推廣促銷展示費和運輸商檢倉儲費等以及研發費用增長較快所致。 本年度投資收益為13,507.58萬元，同比增加3,146.27萬元，主要是處置股權性投資取得投資收益所致。 本年度利潤總額56,298.68萬元，

48、 同比增長2.45%； 歸屬母公司凈利潤49,844.44萬元， 同比增長1.92%.主要是報告期內盈利穩定增長所致。 2、收入與成本、收入與成本 （1）營業收入構成）營業收入構成 單位：元 2016 年 2015 年 同比增減 金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重 營業收入合計 3,360,668,382.81 100% 2,589,170,846.06 100% 29.80% 分行業 動漫文化業 3,360,668,382.81 100.00% 2,589,170,846.06 100.00% 29.80% 分產品 玩具銷售 1,932,322,780.98 57.50% 1,616

49、,012,300.67 62.42% 19.57% 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 17 影視類 582,326,849.05 17.33% 422,129,222.67 16.30% 37.95% 嬰童用品 519,601,325.12 15.46% 104,098,570.52 4.02% 399.14% 電視媒體 95,553,296.63 2.84% 101,515,054.60 3.92% -5.87% 游戲類 176,453,666.03 5.25% 291,474,844.32 11.26% -39.46% 設計及制作 15,080,755.51 0.45% 23

50、,653,061.09 0.91% -36.24% 其他業務 39,329,709.49 1.17% 30,287,792.19 1.17% 29.72% 分地區 中國內陸 2,351,036,174.59 69.96% 2,165,330,278.37 83.63% 8.57% 境外（含香港） 1,009,632,208.22 30.04% 423,840,567.69 16.37% 138.21% （2）占公司營業收入或營業利潤）占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況以上的行業、產品或地區情況 適用 不適用 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 單位：元 營業收入 營

51、業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 分行業 動漫文化行業 3,360,668,382.81 1,699,818,422.38 49.42% 29.80% 41.72% -4.26% 分產品 玩具銷售 1,932,322,780.98 860,924,103.15 55.45% 19.57% 18.74% 0.31% 影視類 582,326,849.05 311,786,210.05 46.46% 37.95% 34.75% 1.27% 嬰童用品 519,601,325.12 349,397,618.39 32.76% 399.14% 478.8

52、3% -9.25% 電視媒體 95,553,296.63 88,918,876.70 6.94% -5.87% -27.47% 27.71% 游戲類 176,453,666.03 35,934,941.20 79.63% -39.46% 6.31% -8.77% 設計及制作 15,080,755.51 4,597,835.27 69.51% -36.24% -66.25% 27.10% 其他業務 39,329,709.49 48,258,837.62 -22.70% 29.85% 282.01% -80.99% 分地區 中國內地 2,351,036,174.59 1,174,646,383.6

53、7 50.04% 8.58% 14.75% -2.69% 境外（含香港） 1,009,632,208.22 525,172,038.71 47.98% 138.21% 186.21% -8.73% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 （3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入）公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 18 行業分類 項目 單位 2016 年 2015 年 同比增減 動漫行業 銷售量 只 99,858,051 83,206,865 20.01% 生產量 只

54、 99,483,880 90,512,051 9.91% 庫存量 只 22,554,389 22,928,560 -1.63% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 （4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況 適用 不適用 （5）營業成本構成）營業成本構成 行業和產品分類 單位：元 行業分類 項目 2016 年 2015 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 動漫文化業 1,699,818,422.38 100.00% 1,199,413,380.16 100.00% 41.72% 單位：元 產品

55、分類 項目 2016 年 2015 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 玩具銷售 860,924,103.15 50.66% 725,021,279.40 60.45% 18.74% 影視類 311,786,210.05 18.34% 231,378,723.00 19.29% 34.75% 嬰童用品 349,397,618.39 20.55% 60,362,279.21 5.03% 478.83% 電視媒體 88,918,876.70 5.23% 122,596,127.70 10.22% -27.47% 游戲類 35,934,941.20 2.11% 33,800,4

56、60.98 2.82% 6.31% 設計及制作 4,597,835.27 0.27% 13,621,526.61 1.14% -66.25% 其他業務 48,258,837.62 2.84% 12,632,983.26 1.05% 282.01% 說明 （6）報告期內合并范圍是否發生變動）報告期內合并范圍是否發生變動 是 否 詳見年度報告第十一節財務報告“八、合并范圍的變更”。 （7）公司報告期內業務、產品或服務發生重）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況大變化或調整有關情況 適用 不適用 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 19 （8）主要銷售客戶和主要供應商情

57、況）主要銷售客戶和主要供應商情況 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 528,213,027.60 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 15.72% 前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例 0.00% 公司前 5 大客戶資料 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例 1 第一名 189,717,293.70 5.65% 2 第二名 128,384,385.20 3.82% 3 第三名 78,681,893.58 2.34% 4 第四名 70,000,212.28 2.08% 5 第五名 61,429,242.91 1.83% 合計 - 528,213,0

58、27.60 15.72% 主要客戶其他情況說明 適用 不適用 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元） 169,593,114.36 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 10.85% 前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例 0.00% 公司前 5 名供應商資料 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 1 第一名 41,434,354.08 2.65% 2 第二名 34,699,423.25 2.22% 3 第三名 32,706,368.28 2.09% 4 第四名 32,517,934.59 2.08% 5 第五名 28,235,034.16 1.81

59、% 合計 - 169,593,114.36 10.85% 主要供應商其他情況說明 適用 不適用 3、費用、費用 單位：元 2016 年 2015 年 同比增減 重大變動說明 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 20 銷售費用 586,687,312.10 429,546,929.01 36.58% 主要是報告期內新增并購業務影響所致。 管理費用 597,775,528.71 477,961,356.60 25.07% 財務費用 53,400,735.30 24,823,939.33 115.12% 主要是報告期期內銀行及股東借款利息支出增加所致。 4、研發投入、研發投入 適用 不適

60、用 公司歷來注重研發創新。創新是企業的核心和靈魂所在，是奧飛娛樂所秉持的核心價值觀之一。公司依托廣東省工程技術研究開發中心，充分發揮設計、創意、開發工程人員的創造性。近三年來，公司每年申請的專利均并全部予以應用及產業化。目前公司知識產權擁有量在國內玩具行業名列第一。每年自主研發和上市的新產品達到100個SKU以上，公司產品設計能力、工藝技術、外型包裝均處于國內領先水平。 公司研發投入情況 2016 年 2015 年 變動比例 研發人員數量（人） 1,943 1,007 92.95% 研發人員數量占比 28.46% 22.93% 5.53% 研發投入金額（元） 229,307,565.82 19

61、9,345,391.93 15.03% 研發投入占營業收入比例 6.82% 7.70% -0.88% 研發投入資本化的金額（元） 15,919.59 0.00 100.00% 資本化研發投入占研發投入的比例 0.01% 0.00% 0.01% 研發投入總額占營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因 適用 不適用 研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 適用 不適用 5、現金流、現金流 單位：元 項目 2016 年 2015 年 同比增減 經營活動現金流入小計 4,129,378,101.26 1,817,004,773.22 127.26% 經營活動現金流出小計 3,943,427,144

62、.86 1,913,620,225.77 106.07% 經營活動產生的現金流量凈額 185,950,956.40 -96,615,452.55 292.47% 投資活動現金流入小計 517,625,661.27 415,639,167.02 24.54% 投資活動現金流出小計 1,957,650,076.45 1,115,622,035.06 75.48% 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 21 投資活動產生的現金流量凈額 -1,440,024,415.18 -699,982,868.04 -105.72% 籌資活動現金流入小計 4,587,857,011.79 832,856

63、,853.47 450.86% 籌資活動現金流出小計 2,987,273,922.45 527,434,011.14 466.38% 籌資活動產生的現金流量凈額 1,600,583,089.34 305,422,842.33 424.05% 現金及現金等價物凈增加額 366,133,759.44 -487,604,417.79 175.09% 相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 適用 不適用 項目 變動原因 經營活動現金流入小計 主要是報告期內銷售回款增加所致。 經營活動現金流出小計 主要是報告期內支付影視片制作款增加。 經營活動產生的現金流量凈額 主要是報告期內銷售回款增加所致。 投

64、資活動現金流出小計 主要是報告期內增加股權性投資支出所致。 投資活動產生的現金流量凈額 主要是報告期內增加股權性投資支出所致。 籌資活動現金流入小計 主要是報告期內收到募集資金以及從銀行、 股東取得借款所致。 籌資活動現金流出小計 主要是報告期內歸還銀行及股東借款所致。 籌資活動產生的現金流量凈額 主要是報告期內收到募集資金以及從銀行取得借款所致。 現金及現金等價物凈增加額 主要是報告期內收到募集資金以及從銀行取得借款所致。 報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 主要因為存貨增加導致。 三、非主營業務分析三、非主營業務分析 適用 不適用 單位：

65、元 金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性 投資收益 135,075,817.60 23.99% 主要是處置子公司所致 否 公允價值變動損益 5,332,000.00 0.95% 主要是遠期購匯所致 否 資產減值 13,863,735.54 2.46% 主要是壞賬準備及存貨跌價準備計提所致 否 營業外收入 49,408,871.35 8.78% 主要是收到政府補貼所致 否 營業外支出 5,632,679.21 1.00% 主要是捐贈支出 否 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 22 四、資產及負債狀況分析四、資產及負債狀況分析 1、資產構成重大變動情況、資產構成重大變

66、動情況 單位：元 2016 年末 2015 年末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 788,265,537.52 9.42% 411,105,835.25 8.55% 0.87% 主要是報告期內收到募集資金以及從股東處取得借款所致。 應收賬款 644,516,934.16 7.70% 733,358,541.48 15.25% -7.55% 存貨 1,195,325,960.00 14.29% 434,288,789.55 9.03% 5.26% 主要是報告期末并購資產及影視片存貨增加所致。 投資性房地產 0.00% 0.00% 長期股權投資 541,8

67、60,785.44 6.48% 330,204,638.24 6.87% -0.39% 固定資產 331,697,632.95 3.96% 255,875,448.65 5.32% -1.36% 在建工程 3,545,037.24 0.04% 0.00% 0.04% 短期借款 1,056,047,196.00 12.62% 651,838,155.18 13.55% -0.93% 主要是報告期內銀行短期借款增加所致。 長期借款 1,200,000.00 0.01% 0.00% 0.01% 2、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用 單位：元 項目 期初數 本期公允

68、價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 本期購買金額 本期出售金額 期末數 金融資產 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 10,133,042.06 5,332,000.00 0.00 0.00 0.00 10,133,042.06 5,332,000.00 上述合計 10,133,042.06 5,332,000.00 0.00 0.00 0.00 10,133,042.06 5,332,000.00 金融負債 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 是 否 奧飛娛

69、樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 23 3、截至報告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況 其中因抵押、質押或凍結等對使用有限制，以及放在境外且資金匯回受到限制的貨幣資金23,585,942.83元。 五、投資狀況分析五、投資狀況分析 1、總體情況、總體情況 適用 不適用 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度 3,625,145,999.59 595,502,939.97 508.75% 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況、報告期內獲取的重大的股權投資情況 適用 不適用 單位：元 被投資公司名稱 主要業務 投資方式 投資金額 持股比例 資金來源 合作方

70、投資期限 產品類型 截至資產負債表日的進展情況 預計收益 本期投資盈虧 是否涉訴 披露日期（如有） 披露索引（如有） 北京四月星空網絡技術有限公司 版權運營 收購 904,000,000.00 100.00% 發行股份 不適用 不適用 不適用 產權已全部過戶 3,501,063.55 否 2015 年08 月 12日 刊登在證券時報和巨潮資訊網的關于簽訂四月星空收購框架協議的公告 Baby Trend, Inc. 嬰童用品 收購 627,823,628.90 100.00% 自有資金 不適用 不適用 不適用 產權已全部過戶 27,647,115.49 否 2016 年04 月 27日 刊登在證

71、券時報和巨潮資訊網的對外投資公告（美奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 24 國BT） 東莞金旺兒童用品有限公司 嬰童用品 收購 313,172,787.36 100.00% 自有資金 不適用 不適用 不適用 產權已全部過戶 0.00 否 2016 年04 月 27日 刊登在證券時報和巨潮資訊網的對外投資公告（東莞金旺 ） 合計 - - 1,844,996,416.26 - - - - - - 0.00 31,148,179.04 - - - 3、報告期內正在進行的、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況重大的非股權投資情況 適用 不適用 單位：元 項目名稱 投資方式 是否為固定資

72、產投資 投資項目涉及行業 本報告期投入金額 截至報告期末累計實際投入金額 資金來源 項目進度 預計收益 截止報告期末累計實現的收益 未達到計劃進度和預計收益的原因 披露日期（如有） 披露索引（如有） 拍中新廣州知識城土地使用權 其他 否 不適用（競拍土地使用權以建設文化創意產業園） 240,188,993.04 240,188,993.04 自有 100.00% 0.00 0.00 不適用 2016 年02 月 26日 詳見2016年2月 26 日刊登于證券時報及巨潮資訊網的 關于參加中新廣州知識城國有建設用地使用權掛牌出讓的進展公告 、奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 25 2

73、016年8月 17 日刊登于證券時報及巨潮資訊網的 關于全資孫公司奧飛硅谷取得不動產權證書的公告 。 合計 - - - 240,188,993.04 240,188,993.04 - - 0.00 0.00 - - - 4、以公允價值計量的金融資產、以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 單位：元 資產類別 初始投資成本 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 報告期內購入金額 報告期內售出金額 累計投資收益 期末金額 資金來源 金融衍生工具 0.00 5,332,000.00 0.00 0.00 0.00 5,332,000.00 自有資金 合計 0.00 5,332,000.00

74、 0.00 0.00 0.00 0.00 5,332,000.00 - 5、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用 （1）募集資金總體使用情況）募集資金總體使用情況 適用 不適用 單位：萬元 募集年份 募集方式 募集資金總額 本期已使用募集資金總額 已累計使用募集資金總額 報告期內變更用途的募集資金總額 累計變更用途的募集資金總額 累計變更用途的募集資金總額比例 尚未使用募集資金總額 尚未使用募集資金用途及去向 閑置兩年以上募集資金金額 2014 年 發行股份23,066.66 0 21,387.06 0 0 0.00% 0 不存在此0 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文

75、 26 購買資產配套募集資金 情況 2016 年 發行股份購買資產配套募集資金 90,400 86,828 86,828 0 0 0.00% 2,360.21 前期未置換金額及后續項目付款 0 合計 - 113,466.66 86,828 108,215.06 0 0 0.00% 2,360.21 - 0 募集資金總體使用情況說明 2014 年非公開發行募集資金總額 23,066.66 萬元，扣除股票發行費用 1,679.6 萬元，實際募集資金到賬金額 21,387.06 萬元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司累計已使用募集資金 21,387.06 萬元，剩余募集資金余額 0 元。

76、 2016 年非公開發行募集資金總額 90,400 萬元，扣除部分發行費用 1,250.00 萬元，實際募集資金到賬金額 89,150 萬元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司累計直接投入項目運用的募集資金 55,292.80 萬元，累計補充流動資金已使用募集資金 31,535.20 萬元，剩余募集資金余額 2,360.21 萬元，與募集資金專戶中的期末資金余額一致。其中 600 萬元為前期投入項目未置換的金額、1722 萬元為尚未支付的項目金額，剩余 38.21 萬元為利息收入。 報告期內， 公司發行股份購買資產配套募集資金使用情況的披露與實際使用情況相符， 不存在未及時、真實、準

77、確、完整披露的情況，也不存在募集資金違規使用的情形。 （2）募集資金承諾項目情況）募集資金承諾項目情況 適用 不適用 單位：萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額 調整后投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(3)(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 收購北京愛樂游信息技術有限公司及上海方寸信息科技有限公司 否 21,387.06 21,387.06 21,387.06 100.00% 10,586.8 是 否 收購北京四月

78、星空網絡技術有限公司 否 57,614.8 57,614.8 55,292.8 55,292.8 95.97% 350.11 是 否 永久性補充流動性資否 31,535.2 31,535.2 31,535.2 31,535.2 100.00% 0 是 否 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 27 金 承諾投資項目小計 - 110,537.06 110,537.06 86,828 108,215.06 - - 10,936.91 - - 超募資金投向 不適用 合計 - 110,537.06 110,537.06 86,828 108,215.06 - - 10,936.91 - -

79、未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 不存在未達到計劃進度或預計收益的情況。 項目可行性發生重大變化的情況說明 無 超募資金的金額、 用途及使用進展情況 不適用 募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用 募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用 募集資金投資項目先期投入及置換情況 適用 1、2014 年發行股份購買資產配套募集資金置換預先投入資金情況：2014 年 10 月 17 日，公司第三屆董事會第十九次會議同意將2014年發行行股份購買資產配套募集資金凈額213,870,646.24元置換預先支付收購北京愛樂游信息技術有限公司及上海方寸信息科技有限公司 100%股權之收購價

80、款。公司保薦機構廣發證券股份有限公司以及全體獨立董事對此均出具了同意意見。2、2016 年 3 月 31日，公司第三屆董事會第四十次會議同意將 2016 年發行行股份購買資產配套募集資金546,148,000.00 元置換收購北京四月星空網絡技術有限公司預先已投入的部分自有資金。 公司保薦機構廣發證券股份有限公司以及全體獨立董事對此均出具了同意意見。 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 不適用 項目實施出現募集資金結余的金額及原因 不適用 尚未使用的募集資金用途及去向 收購北京四月星空網絡技術有限公司的項目付款尚未完結。 截至 2016 年 12 月 31 日， 尚未使用的募集資金 23,60

81、2,076.11 元目前仍儲存于募集資金專戶。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 28 （3）募集資金變更項目情況）募集資金變更項目情況 適用 不適用 公司報告期不存在募集資金變更項目情況。 六、重大資產和股權出售六、重大資產和股權出售 1、出售、出售重大資產情況重大資產情況 適用 不適用 公司報告期未出售重大資產。 2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用 交易對方 被出售股權 出售日 交易價格（萬元） 本期初起至出售日該股權為上市公司貢獻的凈利潤（萬元） 出售對公司的影響 股權出售為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比

82、例 股權出售定價原則 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系 所涉及的股權是否已全部過戶 是否按計劃如期實施，如未按計劃實施，應當說明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引 深圳辰海匯智能科技有限公司 廣州奧娛叁特文化有限公司 2016 年06 月 30日 30,600 12,502.31 對公司業務連續性、管理層穩定性無影響 25.00% 按奧娛叁特所持三七互娛股票價值約為市價進行協商定價 否 無關聯關系 是 是 2016 年06 月 22日 詳見刊登于證券時報和巨潮資訊網的關于轉讓奧娛叁特股權的公告 （公告編號：2016-085） 。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 29

83、 七、主要控股參股公司分析七、主要控股參股公司分析 適用 不適用 主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 廣州奧飛文化傳播有限公司 子公司 文化傳媒 500000000.00 1,095,951,164.20 810,654,491.95 260,671,806.14 41,374,957.81 45,537,333.52 香港奧飛娛樂有限公司 子公司 玩具銷售 861896339.23 1,634,268,005.03 960,954,223.97 419,649,749.47 5

84、8,635,360.04 51,925,302.04 資訊港管理有限公司 子公司 文化傳媒 3454826.91 136,243,931.79 109,989,257.37 133,724,241.66 48,571,106.58 46,595,356.83 北京愛樂游信息技術有限公司 子公司 游戲研發 10000000.00 405,591,627.72 403,902,886.48 46,342,319.23 50,918,795.94 46,690,522.10 上海方寸信息科技有限公司 子公司 游戲研發 10000000.00 192,085,646.78 178,110,890.91

85、 71,731,908.25 52,840,293.96 59,322,039.55 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業績的影響 北京四月星空網絡技術有限公司 非同一控制下合并 廣州卓游信息科技有限公司 非同一控制下合并 上海震雷文化傳播有限公司 非同一控制下合并 Baby Trend, Inc. 非同一控制下合并 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 非同一控制下合并 東莞金旺兒童用品有限公司 非同一控制下合并 廣州奧飛硅谷文化發展有限公司 設立 法國奧飛動漫玩具有限公司 設立 蘇州奧飛影視有限公司 設立 Alpha GROUP U

86、S LLC 設立 海南盛游信息科技有限公司 設立 上海掌致信息科技有限公司 設立 悅奧飛騰（蘇州）投資管理 設立 廣州麟游信息科技有限公司 設立 東莞奧迪貝樂童車有限公司 設立 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 30 廣州奧飛嬰童用品有限公司 設立 廣州奧玩商貿有限公司 設立 珠海奧飛動漫品牌管理有限公司 設立 廣州晶音信息科技有限公司 零元收購 廣州云間行信息科技有限公司 零元收購 佛山原創動力文化傳播有限公司 注銷 Alpha Pictures Capital GP Limited 注銷 廣州奧娛叁特文化有限公司 股權處置 上海攀塔文化傳播有限公司 股權處置 廣東明星創意動畫

87、有限公司 股權處置 主要控股參股公司情況說明 八、公司控制的結構化主體情況八、公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 九、公司未來發展的展望九、公司未來發展的展望 （一）行業發展趨勢（一）行業發展趨勢 泛娛樂產業已經成為我國新經濟的重要組成部分和拉動力量，2017年泛娛樂核心產業總產值預計將達到4800億元以上，增速預計15%以上（來源：工信部2017年中國泛娛樂產業白皮書）。隨著娛樂消費體驗持續升級，市場空間將進一步擴大。 泛娛樂產業整體呈現三大發展趨勢：一、精品內容頭部效應明顯，用戶對精品的需求及付費意愿不斷提升，行業從爭奪流量逐漸轉向優質內容；二、企業多元、協同開發變現意愿增強，精品內容

88、搭配娛樂體驗的多元業態層出不窮；三、文化娛樂產業上中下游深度融合，以IP為導向、生態產業鏈運作與跨界融合思維已經成為業界的方向與共識，市場競爭愈加激烈。 （二）競爭格局（二）競爭格局 面對巨大的市場前景，國內外動漫、影視、游戲、直播、演藝、互聯網等公司全面“泛娛樂化”，從單一業務向多邊發展，加速生態布局。泛娛樂企業在搶奪核心IP資源的同時，開始注重多元、協同變現能力。在供需兩端的雙重作用下，未來行業仍將保持激烈的競爭態勢。 隨著互聯網紅利時代結束，行業更聚焦于優質內容創作。未來內容的價值、IP的價值將愈發凸顯，泛娛樂產業競爭也回歸各自的核心競爭力。這也要求泛娛樂企業必須扎根行業，具備持續研發、

89、運營精品的能力，達到提質增長和轉型升級的目的。 （三）（三）20172017年公司發展戰略及計劃年公司發展戰略及計劃 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 31 圍繞“深入打造以IP為核心的泛娛樂生態”的目標，2017年公司將繼續推進“內容為王、互聯網化、國際化、科技化”四大戰略，聚焦“精品、變現、效率”，持續加強公司的核心競爭力與可持續發展能力。 1 1、從文化、人才、流程、激勵著手，聚焦打造精品的能力與體系、從文化、人才、流程、激勵著手，聚焦打造精品的能力與體系 （1）精品文化觀提煉、宣貫。建立以激發“創造力”、“工匠精神”為核心，適應多元化、國際化團隊的企業文化，并推動精品文化

90、觀落地。 （2）加大創意型戰略人才引進與培養。建立全球動畫人才數據庫，支持人才分析與引入；實施產品經理、制片人、制作人等的長期引進及配套培養方案，保障創意型人才對動漫、動畫、劇業、電影等業務的充分供應。 （3）優化產品研發流程。建立從挖掘用戶需求，到滿足用戶體驗的全閉環產品研發流程并優化其中各個環節；以市場為導向，優化產品調研系統；建立產品創意平臺及發明家管理體制，強化產品研發能力；通過大數據分析，提升產品評估與決策能力；深化用戶大數據系統，追蹤用戶行為與體驗分析，反哺產品研發。 （4）落實分享激勵機制。建立以業績為導向的分享機制，加大產品從業人員的激勵力度，持續推動內部合伙人機制以及增量激勵

91、機制落地。 2 2、產業深耕融通、國際化加速，強化、產業深耕融通、國際化加速，強化IPIP多元變現能力，夯實泛娛樂生態平臺價值多元變現能力，夯實泛娛樂生態平臺價值 （1）內容產業聚焦精品、產業融通、快速變現。繼續加大投入，專注產品研發，打造精品內容；激發動漫、動畫、連續劇、游戲、電影產業融通，媒體渠道共享，實現快速的品牌化傳播；推動IP多產業聯動、國際化開發，形成多元內容、受眾面廣、渠道多樣、市場疊加的變現模式。 （2）消費品產業構建全產業鏈一體化運作平臺，增強變現能力。聚焦頭部產品、爆款打造；實現多IP、多系列、多品類的產品覆蓋；推動玩具、嬰童板塊融通，促進用戶、數據、渠道等全方位共享。 （

92、3）全產業國際化拓展加速。公司成立海外業務板塊，從內容創意、形象授權、消費品研發、發行網絡、銷售網絡、分支機構等各個方面進行全方位的國際化拓展。借助海外頂級的創意資源，提升精品產出能力。面向全球擴大受眾市場，降低邊際成本，把“超級飛俠”國際化拓展的成功模式，逐步復制到其他IP和其他地區。 3 3、扎實行動提升效率，深度釋放組織效能，構建適應多元化、國際化的高效管理模式、扎實行動提升效率，深度釋放組織效能，構建適應多元化、國際化的高效管理模式 （1）提高效率，優化成本。精簡組織層級、優化責權體系、梳理關鍵流程，從而提升人均效能與組織運轉效率。加強信息化建設，升級運營、人力、財務等信息管理系統，使

93、職能更有效地服務業務。大數據平臺搭建，深入推進業務板塊大數據平臺搭建及應用、用戶大數據平臺建立與共享，驅動業務升級，優化成本。 （2）提升項目成功率。建立項目機制保障，以內容委員會、產品創意委員會、海外委員會，驅動跨奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 32 產業、跨部門協作，使項目以產業聯動方式落地。擴充項目創意源頭，建立創意平臺、發明家管理體制、奧飛杯創意大賽、國際創意資源對接、產業合作等多元模式，從內外部積極擴大創意來源。提升項目決策能力，通過建立消費者調研中心、利用產業與用戶大數據平臺等，提供科學的決策依據，完善項目決策流程。 （3）強化績效與業績聯動。推動組織績效變革，實現

94、績效與經營業績更緊密關聯，同時增加精品打造能力建設指標，鼓勵平衡組織長期與短期發展目標。人才績效管理模式優化，進一步梳理及完善人才基礎體系、激勵體系，實行優劣分布機制，使資源向優秀團隊傾斜，激發活力，打造能夠支撐公司未來長期發展核心人才梯隊。 十、接待調研、溝通、采訪等活動十、接待調研、溝通、采訪等活動 1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 適用 不適用 接待時間 接待方式 接待對象類型 調研的基本情況索引 2016 年 01 月 19 日 其他 機構 未提供資料。詳見 2016 年 1 月 22 日刊登于巨潮資訊網的投資者關系活動記錄表 。

95、2016 年 01 月 26 日 實地調研 機構 未提供資料。詳見 2016 年 1 月 27 日刊登于巨潮資訊網的投資者關系活動記錄表 。 2016 年 05 月 19 日 實地調研 機構 未提供資料。詳見 2016 年 5 月 20 日刊登于巨潮資訊網的投資者關系活動記錄表 。 2016 年 06 月 01 日 實地調研 機構 未提供資料。 詳見 2016 年 6 月 2 日刊登于巨潮資訊網的 投資者關系活動記錄表 。 2016 年 07 月 06 日 實地調研 機構 未提供資料。 詳見 2016 年 7 月 7 日刊登于巨潮資訊網的 投資者關系活動記錄表 。 2016 年 08 月 30

96、 日 電話溝通 機構 未提供資料。詳見 2016 年 8 月 31 日刊登于巨潮資訊網的投資者關系活動記錄表 。 2016 年 08 月 31 日 實地調研 機構 未提供資料。 詳見 2016 年 9 月 1 日刊登于巨潮資訊網的 投資者關系活動記錄表 。 2016 年 09 月 19 日 實地調研 機構 未提供資料。詳見 2016 年 9 月 21 日刊登于巨潮資訊網的投資者關系活動記錄表 。 2016 年 11 月 02 日 實地調研 機構 未提供資料。詳見 2016 年 11 月 3 日刊登于巨潮資訊網的投資者關系活動記錄表 。 2016 年 11 月 16 日 實地調研 機構 未提供資

97、料。 詳見 2016 年 11 月 17 日刊登于巨潮資訊網的 投資者關系活動記錄表 。 2016 年 11 月 28 日 實地調研 機構 未提供資料。 詳見 2016 年 11 月 29 日刊登于巨潮資訊網的 投資者關系活動記錄表 。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 33 第五節第五節 重要事項重要事項 一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況 報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 為完善和健全公司科學、持續、穩定的分紅決策和監督機制，積極回報投資者，引導投資者樹立長期投資和價值

98、投資的理念，綜合公司盈利能力、經營發展規劃、股東回報、資金成本以及外部融資環境等因素，根據中國證券監督管理委員會關于進一步落實上市公司分紅相關規定的通知、上市公司監管指引第3號上市公司現金分紅等規范性文件及公司章程的規定，公司制訂了未來三年股東回報規劃（2015年-2017年）（以下簡稱“回報規劃”），并經第三屆董事會第二十六次會議、2014 年度股東大會審議通過。 回報規劃對公司利潤分配政策的分配方式、最低分紅比例、分配期間進行了規定，提高了利潤分配政策的透明度和可操作性，充分保護中小投資者的合法權益，獨立董事在上述制度的規劃制定過程中積極履行責任，切實發揮了應有的作用。公司將嚴格執行上述相

99、關制度和規定。具體內容詳見2015年4月29日刊登在證券時報和巨潮資訊網（）上的相關公告。報告期內，公司嚴格按照制定的利潤分配政策進行分紅。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是 分紅標準和比例是否明確和清晰： 是 相關的決策程序和機制是否完備： 是 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用： 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護： 是 現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明： 報告期未對現金分紅政策進行調整或變更。 公司近 3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案） 、資本公積金轉增股本方案（預案）

100、情況 1 1、公司、公司20162016年度年度權益分配方案權益分配方案 經廣東正中珠江會計師事務所出具的廣會審字2017G17001080026號奧飛娛樂股份有限公司2016年審計報告確定，母公司2016年度實現凈利潤325,468,807.55元，依據公司法和公司章程的規定，提取10%法定盈余公積金32,546,880.76元，加上年初未分配利潤649,367,516.32元，扣除2016年實施的2015年度現金分紅52,357,533.56元，2016年期末可供股東分配利潤為889,931,909.55元。 根據公司實際發展需要，2016年度利潤分配預案如下： 奧飛娛樂股份有限公司 20

101、16 年年度報告全文 34 以2016年12月31日公司總股本1,307,889,679股為基數, 向全體股東每10股派發現金股利0.4元人民幣（含稅），不送紅股，不以公積金轉增股本，剩余未分配利潤結轉以后分配。 本次利潤分配方案符合公司未來三年股東回報規劃以及公司章程等相關制度的規定。 該利潤分配預案尚需提交公司股東大會審議。 2 2、公司、公司20152015年度權益分配方案年度權益分配方案 經廣東正中珠江會計師事務所出具的廣會審字2016G16002710092號廣東奧飛動漫文化股份有限公司2015年審計報告確定，母公司2015年度實現凈利潤267,455,514.45元，依據公司法和公

102、司章程的規定，提取10%法定盈余公積金26,745,551.45元，加上年初未分配利潤459,212,766.28元，扣除2015年實施的2014年度現金分紅50,555,212.96元，2015年期末可供股東分配利潤為649,367,516.32元。 根據公司實際發展需要，2015年度分配預案如下： 以實施分配方案時股權登記日的公司總股本1,308,938,339股為基數,向全體股東每10股派發現金股利0.4元人民幣（含稅），不送紅股，不以公積金轉增股本，剩余未分配利潤結轉以后分配。 本次利潤分配方案符合公司未來三年股東回報規劃以及公司章程等相關制度的規定。 3 3、公司、公司2014201

103、4年度權益分配方案年度權益分配方案 經廣東正中珠江會計師事務所出具的廣會審字2015G15001670016號廣東奧飛動漫文化股份有限公司2014年審計報告確定，母公司2014年度實現凈利潤150,076,324.71元，依據公司法和公司章程的規定，提取10%法定盈余公積金15,007,632.47元，加上年初未分配利潤383,237,723.54元，扣除2014年實施的2013年度現金分紅61,440,000.00元，2014年期末可供股東分配利潤為456,866,415.78元。 根據公司實際發展需要，2014年度分配預案如下： 以2014年12月31日公司總股本631,940,162股為

104、基數，向全體股東每10股派發現金股利0.8元人民幣（含稅），共計分派現金50,555,212.96元，同時以資本公積金向全體股東每10股轉增10股。 本次利潤分配方案符合公司未來三年股東回報規劃以及公司章程等相關制度的規定。 公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率 以其他方式現金分紅的金額 以其他方式現金分紅的比例 2016 年 52,315,587.16 498,444,367.91 10.50% 0.00 0.00% 2015 年 52,

105、357,533.56 489,039,975.91 10.71% 0.00 0.00% 2014 年 50,555,212.96 428,012,884.72 11.81% 0.00 0.00% 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 35 公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案 適用 不適用 二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 適用 不適用 每 10 股送紅股數（股） 0 每 10 股派息數（元） （含稅） 0.40 每 10 股轉增數（股） 0 分配預案的股本基數（股） 1,307,88

106、9,679 現金分紅總額（元） （含稅） 52,315,587.16 可分配利潤（元） 889,931,909.55 現金分紅占利潤分配總額的比例 100.00% 本次現金分紅情況 公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的， 進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 20 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 詳見上述“公司 2016 年度權益分配方案” 三、承諾事項履行情況三、承諾事項履行情況 1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至

107、報告期末尚未履行完畢的承諾事項尚未履行完畢的承諾事項 適用 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 資產重組時所作承諾 周靖淇;董志凌;于相華;北京聚銘騁志文化發展企業（有限合伙）;蘇州工業園區禾源北極光創業投資合伙企業 （有限合伙） ;博信優選 （天津） 股權投資基金合伙企業 （有限合伙）;北京創新方舟科技有限公司;關于同業競爭、關聯交易、資金占用方面的承諾 交易對方周靖淇、董志凌、于相華、聚銘騁志、文化產業投資基金、博信優選、禾源北極光、創新方舟承諾將按照中華人民共和國公司法等法律法規以及奧飛動漫公司章程的

108、有關規定行使股東權利；在股東大會對涉及承諾人/承諾公司/承諾企業的關聯交易進行表決時，按照中華人民共和國公司法等法律法規以及奧飛動2015 年 08月 17 日 承諾期限為直接或間接持有奧飛娛樂股權期間，或者，若承諾人在奧飛娛樂或四月星空及其分子公司任職的，則自承諾人與奧飛娛樂或四月星空報告期內，上述承諾在繼續履行，承諾人嚴格履行相關承諾，未有違反，并將繼續嚴格履行。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 36 中國文化產業投資基金（有限合伙） 漫公司章程的有關規定履行回避表決的義務。交易對方周靖淇、董志凌、于相華、聚銘騁志、文化產業投資基金、博信優選、禾源北極光、創新方舟承諾將杜絕

109、一切非法占用奧飛動漫及其分公司/子公司的資金、 資產的行為，在任何情況下，不要求奧飛動漫及其子公司/分公司向本人/本公司/本企業及本人/本公司/本企業投資或控制的其它企業提供任何形式的擔保。交易對方周靖淇、董志凌、于相華、聚銘騁志、文化產業投資基金、 博信優選、禾源北極光、創新方舟承諾將盡可能地避免和減少承諾人/承諾公司/承諾企業及承諾人/承諾公司/承諾企業投資或控制的其它企業與奧飛動漫及其子公司/分公司的關聯交易；對無法避免或者有合理原因而發生的關聯交易，將遵循市場公正、公平、公開的原則，并依法簽訂協議，履行合法程序，按照奧飛動漫公司章程、有關法律法規履行信息披露義務。交易對方周靖淇、董志凌

110、、于相華、聚銘騁志承諾除四月星空外，承諾人及承諾人關系密切的家庭成員/承諾公司及承諾公司董事、監事和高級管理人員/承諾企業及承諾企業的執行事務合伙人將不在中國境內外直接或間接擁有、管理、控制、投資、從事其他任何與奧飛動漫及其分公司、子公司相同或相近的業務或項目，亦不參與擁有、管理、控制、投資其他任何與奧飛動漫及其分公司、子公司相同或相近的業及其分子公司解除勞動關系之日起的兩年內，承諾人亦遵守上述承諾。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 37 務或項目，亦不謀求通過與任何第三人合資、合作、聯營或采取租賃經營、承包經營、委托管理等任何方式直接或間接從事與奧飛動漫及其分公司、子公司構成

111、競爭的業務。承諾人/承諾公司/承諾企業在直接或間接持有奧飛動漫股權期間，或者，若承諾人在奧飛動漫或四月星空及其分子公司任職的，則自承諾人與奧飛動漫或四月星空及其分子公司解除勞動關系之日起的兩年內，承諾人亦遵守上述承諾。承諾人/承諾公司/承諾企業若違反上述承諾，承諾人/承諾公司/承諾企業將對由此給奧飛動漫造成的損失作出全面、及時和足額的賠償。 周靖淇;董志凌;于相華;北京聚銘騁志文化發展企業（有限合伙）;蘇州工業園區禾源北極光創業投資合伙企業 （有限合伙） ;博信優選 （天津） 股權投資基金合伙企業 （有限合伙）;北京創新方舟科技有限公司;中國文化產業投資基金（有限合伙） 股份限售承諾 自本次發

112、行股份購買資產取得股份上市之日起十二個月內，不轉讓因奧飛動漫本次發行而取得的奧飛動漫股份。 2015 年 08月 17 日 2016 年 3 月 8日至2017年3月 7 日 報告期內，上述承諾尚未到承諾期限，承諾人將嚴格履行相關承諾。 張錚;孟洋;上海應趣網絡科技合伙企業（有限合伙） 關于同業競爭、關聯交易、資金占用方面的承諾 交易完成后，本人與奧飛動漫存在關聯關系期間，未經奧飛動漫同意，本人及本人控制的企業不會直接或間接經營任何與奧飛動漫及其關聯方經營的業務構成競爭或可能構成競爭的業務，亦不會投資任何與奧飛動漫及其關聯方經營的業務構成競爭2013 年 10月 20 日 承諾人與奧飛娛樂存在

113、關聯關系期間 報告期內，上述承諾在繼續履行，承諾人嚴格履行相關承諾，未有違反，并將繼續嚴格履行。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 38 或可能構成競爭的其他企業；如本人及本人控制的企業的現有業務或該等企業為進一步拓展業務范圍，與奧飛動漫及其關聯方經營的業務產生競爭，則本人及本人控制的企業將采取停止經營產生競爭的業務的方式，或者采取將產生競爭的業務納入奧飛動漫的方式，或者采取將產生競爭的業務轉讓給無關聯關系第三方等方式，使本人及本人控制的企業不再從事與奧飛動漫主營業務相同或類似的業務，以避免同業競爭。 孟洋 股份限售承諾 自股份發行結束之日起 12 個月內不進行轉讓或委托他人管理

114、本次交易中取得的奧飛動漫的股份，自股份發行之日起十二個月后，并按照廣東奧飛動漫文化股份有限公司與孟洋、王鵬、騰訊科技（深圳）有限公司、深圳市世紀凱華投資基金有限公司盈利補償協議 的約定，在奧飛動漫依法公布 2014年財務報表和愛樂游 2014 年年度專項審核報告后，可轉讓依約持有的奧飛動漫股票份額的 30%；在奧飛動漫依法公布 2015 年財務報表和愛樂游 2015 年年度專項審核報告后，可轉讓依約持有的奧飛動漫股票份額的 30%；在奧飛動漫依法公布 2016 年財務報表和愛樂游 2016 年年度專項審核報告及減值測試報告后，可轉讓依約持有的奧飛動漫股票份額的 20%；剩余 20%股份可以在

115、2017 年 12 月 31 日以后轉讓；若股份發行結束后，奧飛動2014 年 06月 13 日 2014 年 6 月13 日至 2017年 6 月 12 日 報告期內，上述承諾在繼續履行，承諾人嚴格履行相關承諾，未有違反，并將繼續嚴格履行。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 39 漫有資本公積金轉增股本、送股之行為的，同樣適用上述股份鎖定之承諾。 上海應趣網絡科技合伙企業 （有限合伙） 股份限售承諾 自奧飛動漫向本企業發行股份結束之日起三十六個月內不轉讓本次交易中取得的奧飛動漫的股份；若股份發行結束后，奧飛動漫有資本公積金轉增股本、送股之行為的，同樣適用上述股份鎖定之承諾。 2

116、014 年 06月 13 日 2014 年 6 月13 日至 2017年 6 月 12 日 報告期內，上述承諾在繼續履行，承諾人嚴格履行相關承諾，未有違反，并將繼續嚴格履行。 首次公開發行或再融資時所作承諾 控股股東蔡東青及其一致行動人蔡曉東 股份限售承諾 在滿三十六個月鎖定期后，在其任職期間每年轉讓的股份不超過其所持有本公司股份總數的 25%；離職后半年內，不轉讓其所持有的本公司股份。若在申報離職半年后的十二個月內通過證券交易所掛牌交易出售本公司股票，出售數量不超過所持有本公司股份總數的 50%。上述股份不包括在此期間新增的股份。 2009 年 08月 31 日 自公司上市后到其離職半年后的

117、十二個月內。 報告期內，上述承諾在繼續履行，承諾人嚴格履行相關承諾，未有違反，并將繼續嚴格履行。 財通基金管理有限公司;海通證券股份有限公司;華安基金管理有限公司;深圳平安大華匯通財富管理;天安財產保險股份有限公司;中民投資本管理有限公司;中信證券股份有限公司;中郵創業基金管理股份有限公司 股份限售承諾 參與配套募集資金認購的股份自股份發行結束并上市之日起十二個月內不得轉讓。 2016 年 03月 04 日 2016 年 3 月 4日至2017年3月 29 日 報告期內，上述承諾在繼續履行，承諾人嚴格履行相關承諾，未有違反，并將繼續嚴格履行。 公司及控股股東、實際控制人、董事、 高級管理人員

118、其他承諾 公司及控股股東、實際控制人、董事、高級管理人員關于確保非公開發行股票填補即期回報措施得以切實履行的承諾 2016 年 04月 08 日 無 報告期內，上述承諾在繼續履行，承諾人嚴格履行相關承諾，未有違反，并將繼續嚴格履奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 40 行。 股權激勵承諾 其他對公司中小股東所作承諾 公司控股股東蔡東青及其一致行動人蔡曉東、 李麗卿 關于同業競爭、關聯交易、資金占用方面的承諾 避免同業競爭的承諾：公司控股股東蔡東青、蔡曉東、李麗卿承諾其所控制的除發行人外的企業及其控制的子公司、分公司目前未從事任何與發行人或其所控制的子公司、分公司相同或近似業務，未發

119、生構成或可能構成直接或間接競爭的情形。并保證將來亦不從事并不促使本人所控制的除發行人外的企業及其所控制的子公司、分公司從事與發行人或其所控制的子公司、分公司相同或近似的業務，不會構成直接或間接競爭的情形。 2009 年 08月 31 日 無 報告期內，上述承諾在繼續履行，承諾人嚴格履行相關承諾，未有違反，并將繼續嚴格履行。 本公司 分紅承諾 公司將采取以現金分紅為主的分紅方式，亦可采取現金與股票相結合的分紅方式，以及國家法律法規許可的方式分配股利。 2015 年 04月 27 日 2015 年 4 月27 日至 2017年 12 月 31 日 報告期內，上述承諾在繼續履行，本公司嚴格履行相關承

120、諾，未有違反，并將繼續嚴格履行。 公司控股股東蔡東青 股份限售承諾 蔡東青先生于 2015 年 12 月31 日通過資管計劃增持股份，承諾在增持完成后 6 個月內不轉讓本次所增持的公司股份。 2015 年 12月 31 日 2015 年 12 月31 日至 2016年 6 月 30 日 報告期內，上述承諾已履行完畢。 承諾是否按時履行 是 如承諾超期未履行完畢的，應當詳細說明未完成履行的具體原因及下一步的工作計劃 不適用 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈

121、利預測及其原因做出說明其原因做出說明 適用 不適用 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 41 四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。 五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發

122、生變化的情況說明 適用 不適用 公司報告期無會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況。 七、報告期七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 適用 不適用 公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。 八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用 詳見第十一節財務報告“八、合并范圍的變更”。 九、聘任、解聘會計師事務所情況九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬

123、（萬元） 170 境內會計師事務所審計服務的連續年限 10 境內會計師事務所注冊會計師姓名 熊永忠、張鳳波 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 公司聘請廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2016年度內部控制審計會計師事務所，約定費用20萬元。 2016年度，因非公開發行股票項目，公司聘請廣發證券股份有限公司為保薦機構。 十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 42 十一、破產重整相關事項十一、破產重整相關事項

124、 適用 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。 十二、重大訴訟、仲裁事項十二、重大訴訟、仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 十三、處罰及整改情況十三、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用 報告期內，公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。 十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 適用 不適用 公司股票

125、期權與限制性股票激勵計劃于2014年完成股票期權及限制性股票的首次授予登記。2015年，公司根據當年公司業績情況及激勵對象考核情況完成了股票期權第一個行權期的自主行權工作、第一個解鎖期的限制性股票解鎖工作以及相關的調整、注銷工作。 公司于2016年7月7日召開的第四屆董事會第一次會議審議通過了關于股權激勵計劃第二個行權期不符合行權條件與第二個解鎖期不符合解鎖條件的議案、關于調整激勵計劃的激勵對象以及股票期權行權價格和限制性股票授予價格的議案、關于注銷股權激勵計劃不符合激勵條件的期權、第二期不符合行權條件的期權以及回購注銷不符合激勵條件的限制性股票、第二期不符合解鎖條件的限制性股票的議案。公司獨

126、立董事對相關議案發表了同意的獨立意見。 公司于2016年7月7日召開的第四屆監事會第一次會議審議通過了關于股權激勵計劃第二個行權期不符合行權條件與第二個解鎖期不符合解鎖條件的議案 、 關于注銷股權激勵計劃不符合激勵條件的期權、第二期不符合行權條件的期權以及回購注銷不符合激勵條件的限制性股票、第二期不符合解鎖條件的限制性股票的議案。 根據會議決議，因公司2015年度權益分派，公司激勵計劃限制性股票授予價格由8.005元調整為7.965元，股票期權行權價格由16.885元調整為16.845元。公司股權激勵計劃第二期期權與限制性股票因業績原奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 43 因未達

127、到規定的行權條件與解鎖條件，決議注銷已經授予的期權數量1,571,320股，決議回購注銷限制性股票1,048,660股，回購價格為7.965元/股。具體內容詳見2016年7月9日刊登于證券時報和巨潮資訊網的相關公告。 公司于2016年7月21日完成了期權行權價格的調整，于2016年7月26日完成了股權激勵計劃不符合激勵條件的期權、第二期不符合行權條件的期權的注銷業務。通過上述調整，公司股票期權行權價格調整為16.845元/股，股票期權授予總量調整為1,599,680股，股票期權激勵對象調整為49人。具體內容詳見2016年7月27日刊登于證券時報和巨潮資訊網的關于期權行權價格調整完成及部分期權注

128、銷完成的公告（公告編號：2016-105）。 公司已于2016年9月22日完成了50名激勵對象已獲授但未能解鎖的限制性股票合計1,048,660股的回購注銷工作，回購價格為7.965元/股。具體內容詳見2016年9月23日刊登于證券時報和巨潮資訊網的關于部分限制性股票回購注銷完成的公告（公告編號：2016-125）。 十六、重大關聯交易十六、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。 2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生資產或股權收購、出售的

129、關聯交易。 3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用 是否存在非經營性關聯債權債務往來 是 否 應付關聯方債務 關聯方 關聯關系 形成原因 期初余額（萬元） 本期新增金額（萬元） 本期歸還金額（萬元） 利率 本期利息（萬元） 期末余額（萬元） 蔡東青 控股股東 借款 0 96,800 88,863.84 0.00% 0 7,936.16 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 44 蔡曉東 控股股東一致行動人 借款 0 32,900 30,428.07 0.00% 0

130、 2,471.93 李麗卿 控股股東一致行動人 借款 0 33,500 23,631.85 0.00% 0 9,868.15 關聯債務對公司經營成果及財務狀況的影響 公司股東蔡東青、蔡曉東、李麗卿免息借款給公司用于日常運營，公司根據貸款期限參照銀行同期貸款利率計提財務費用 27,542,338.77 元，增加資本公積-其他資本公積 27,542,338.77 元。 5、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用 公司報告期無其他重大關聯交易。 十七、重大合同及其履行情況十七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況）托管情況 適用 不適

131、用 公司報告期不存在托管情況。 （2）承包情況）承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。 （3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用 公司報告期不存在租賃情況。 2、重大擔保、重大擔保 適用 不適用 （1）擔保情況）擔保情況 單位：萬元 公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 45 經銷商 2012 年 07月 17 日 10,000 2013 年 01 月 01日 965.77 連帶責任

132、保證 3 個月 否 否 報告期內審批的對外擔保額度合計（A1） 0 報告期內對外擔保實際發生額合計（A2） 3,493.96 報告期末已審批的對外擔保額度合計（A3） 10,000 報告期末實際對外擔保余額合計（A4） 965.77 公司與子公司之間擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保 額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 2014 年 07 月 29 日 4,000 2014 年 08 月 28 日 1,700 連帶責任保證 3 年 否 否 廣東嘉佳卡通影視有限公司 2014 年 12

133、月 22 日 3,500 2015 年 04 月 09 日 0 連帶責任保證 3 年 是 否 廣州奧飛文化傳播有限公司 2015 年 06 月 05 日 10,000 2015 年 08 月 14 日 3,259.17 連帶責任保證 1 年 是 否 奧飛影業（香港）有限公司 2015 年 06 月 05 日 20,000 2015 年 06 月 05 日 20,000 連帶責任保證 2 年 否 否 奧飛影業（香港）有限公司 2015 年 08 月 12 日 12,700 連帶責任保證 2 年 是 否 奧飛影業投資 （北京）有限公司 2015 年 08 月 12 日 13,800 2016 年

134、03 月 17 日 2,000 連帶責任保證 2 年 否 否 北京奧飛傳媒有限公司 2015 年 08 月 12 日 3,000 2015 年 09 月 14 日 2,000 連帶責任保證 1 年 是 否 廣東奧迪動漫玩具有限公司 2015 年 12 月 04 日 20,000 2015 年 12 月 22 日 10,500 連帶責任保證 1 年 否 否 廣東奧飛實業有限公司 2016 年 02 月 04 日 20,000 連帶責任保證 1 年 否 否 Baby Trend, Inc. 2016 年 06 月 22 日 9,730 2016 年 10 月 03 日 5,251.27 連帶責任保

135、證 2 年 否 否 香港奧飛娛樂有限公司 2016 年 06 月 22 日 15,000 連帶責任保證 1 年 否 否 奧飛影業（香港）有限公司 2016 年 06 月 22 日 12,300 2016 年 11 月 24 日 12,300 連帶責任保證 2 年 否 否 奧飛影業（香港）有限公司 2016 年 08 月 30 日 5,000 2016 年 12 月 20 日 1,599.6 連帶責任保證 2 年 否 否 廣州奧飛文化傳播有限公司 2016 年 08 月 30 日 10,000 2016 年 08 月 30 日 3,349.9 連帶責任保證 1 年 否 否 壹沙 （北京） 文化傳

136、媒有限公司 2016 年 08 月 30 日 3,400 2016 年 12 月 22 日 600 連帶責任保證 1 年 否 否 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 46 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 2016 年 08 月 30 日 2,300 2016 年 12 月 16 日 120 連帶責任保證 2 年 否 否 廣東奧迪動漫玩具有限公司 2016 年 10 月 15 日 20,000 2016 年 11 月 11 日 連帶責任保證 1 年 否 否 Baby Trend, Inc. 2016 年 12 月 14 日 9,730 連帶責任保證 1 年 否 否 報告期內審批對子公司擔

137、保額度合計（B1） 107,460 報告期內對子公司擔保實際發生額合計（B2） 51,245.04 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3） 165,260 報告期末對子公司實際擔保余額合計（B4） 57,420.77 子公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 報告期內審批對子公司擔保額度合計（C1） 0 報告期內對子公司擔保實際發生額合計（C2） 0 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（C3） 0 報告期末對子公司實際擔保余額合計（C4） 0 公司擔?？傤~（即前

138、三大項的合計） 報告期內審批擔保額度合計（A1+B1+C1） 107,460 報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2+C2） 54,739 報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3+C3） 175,260 報告期末實際擔保余額合計（A4+B4+C4） 58,386.54 實際擔?？傤~（即 A4+B4+C4）占公司凈資產的比例 12.18% 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的余額（D） 0 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保余額（E） 36,319.6 擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（F） 0 上述三項擔保金額合計（D+E+F） 36,319.6 對未

139、到期擔保， 報告期內已發生擔保責任或可能承擔連帶清償責任的情況說明（如有） 無 違反規定程序對外提供擔保的說明（如有） 無 注：1、公司于 2015 年 4 月 9 日與銀行簽署了關于廣東嘉佳卡通影視有限公司人民幣 3500 萬元的擔保合同，2015 年期間嘉佳卡通發生 528 萬元的貸款并于 2015 年還清借款，截至報告期末再未發生貸款。經與銀行確認，該筆授信額度及公司的擔保均已失效。 2、公司于 2016 年 11 月 11 日與銀行簽署了關于廣東奧迪動漫玩具有限公司人民幣 8000 萬元的擔保合同，截至報告期末，尚未發生任何提款事宜，故實際擔保金額未填寫。 奧飛娛樂股份有限公司 201

140、6 年年度報告全文 47 （2）違規對外擔保情況）違規對外擔保情況 適用 不適用 公司報告期無違規對外擔保情況。 3、委托他人進行現金資產管理情況、委托他人進行現金資產管理情況 （1）委托理財情況）委托理財情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托理財。 （2）委托）委托貸款情況貸款情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托貸款。 4、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 十八、社會責任情況十八、社會責任情況 1、履行精準扶貧社會責任情況、履行精準扶貧社會責任情況 適用 不適用 2、履行其他社會責任的情況、履行其他社會責任的情況 詳見同日刊登在巨潮資訊網（）的2

141、016年度社會責任報告。 上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 否 是否發布社會責任報告 是 否 企業社會責任報告 企業性質 是否含環境方面信息 是否含社會方面信息 是否含公司治理方面信息 報告披露標準 國內標準 國外標準 私企 是 是 是 中小企業板信息披露業務備忘錄第 2 號：定期報告披露相關事項 其他 具體情況說明 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 48 1.公司是否通過環境管理體系認證（ISO14001） 是 （全資子公司廣東奧飛實業有限公司已通過ISO14001: 2004環境管理體系認證） 2.公司年度環保投支出金額（萬元） 77.19 3.公司“

142、廢氣、廢水、廢渣”三廢減排績效 達成 4.公司投資于雇員個人知識和技能提高以提升雇員職業發展能力的投入（萬元） 106.82 5.公司的社會公益捐贈 （資金、 物資、 無償專業服務） 金額 （萬元） 232 十九、其他重大事項的說明十九、其他重大事項的說明 適用 不適用 （一）非公開發行股票項目（一）非公開發行股票項目 奧飛娛樂股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2016年4月8日召開的第三屆董事會第四十一次會議及第三屆監事會第二十七次會議、于2016年4月26日召開的2016年第二次臨時股東大會審議通過了非公開發行股票預案等相關議案，擬發行股票合計不超過127,298,444 股（含 127,

143、298,444 股），發行募集資金總額不超過 450,000 萬元，發行價格不低于35.35元/股。 公司于2016年5月16日向中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）提交了非公開發行A股股票申請文件，于2016年5月23日收到中國證監會出具的中國證監會行政許可申請受理通知書 （161151號 ）； 2016年6月21日， 公司收到中國證監會出具的 中國證監會行政許可項目審查反饋意見通知書（161151號）。2016年7月19日，公司按照中國證監會的要求在巨潮資訊網（）披露了2016年度非公開發行股票申請文件反饋意見回復并于2016年7月20日向中國證監會報送。 其后，由于國內資本市

144、場發生較大變化，為確保公司非公開發行股票工作的順利進行，根據中國證券監督管理委員會行政許可實施程序規定，經與保薦機構審慎研究，公司擬對非公開發行股票方案進行調整，隨即公司向中國證監會報送了中止公司非公開發行股票申請文件審核的申請。2016年10月19日，公司收到中國證監會出具的中國證監會行政許可申請中止審查通知書（161151號），同意公司中止審查申請。 公司于2016年12月19日召開的第四屆董事會第六次會議及第四屆監事會第五次會議、于2017年1月6日召開的2017年第一次臨時股東大會審議通過了關于調整公司非公開發行股票方案的議案、非公開發行股票預案（修訂稿）等相關議案，對本次非公開發行股

145、票方案進行了調整。本次發行募集資金總額不超過299,000萬元，發行股票數量合計不超過115,000,000股（含115,000,000股），發行價格不低于定價基準日即發行期首日前20個交易日公司股票交易均價的90%。 其后公司將修訂后的非公開發行股票預案（修訂稿）、2016年度非公開發行股票申請文件反饋奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 49 意見回復（修訂稿）等相關文件上報中國證監會并申請恢復對公司非公開發行股票的審查。 中國證監會于2017年2月24日出具了中國證監會行政許可申請恢復審查通知書（161151號），決定恢復對公司非公開發行股票的審查。 公司于2017年3月23日

146、收到中國證監會出具的中國證監會行政許可項目審查二次反饋意見通知書（161151號），要求公司就有關問題作出書面說明和解釋并在30個工作日內向中國證監會行政許可受理部門提交書面回復意見。 截至本年度報告披露日，公司正與相關中介機構按照中國證監會的要求，積極準備有關材料，并將在規定的期限內將書面回復意見報送中國證監會行政許可受理部門。 公司本次非公開發行股票事項能否獲得中國證監會核準仍存在不確定性，公司將根據中國證監會審批的進展情況，及時履行信息披露義務。 （二）公開發行公司債券項目（二）公開發行公司債券項目 奧飛娛樂股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2016年10月13日召開的第四屆董事會第三次

147、會議、于2016年11月1日召開的2016年第四次臨時股東大會審議通過了關于公司符合公開發行公司債券條件的議案、關于公司公開發行公司債券方案的議案、關于提請股東大會授權董事會全權辦理與本次公開發行公司債券相關事宜的議案。公司擬面向合格投資者公開發行票面總額不超過人民幣13億元(含13億元)的公司債券。具體內容詳見2016年10月15日、2016年11月2日刊登在證券時報和巨潮資訊網的相關公告。 公司已于2017年3月14日收到中國證監會出具的關于核準奧飛娛樂股份有限公司向合格投資者公開發行公司債券的批復（證監許可2017249 號），公司董事會將按照有關法律法規的規定，根據上述核準文件的要求及

148、公司股東大會的授權辦理本次公司債券發行上市的相關事宜，并及時履行信息披露義務。 （三）其他重要事項說明（三）其他重要事項說明 公司副總經理陳德榮先生的個人賬戶因家人誤操作于2016年2月23日在公司業績快報公告前10日內減持公司股份，陳德榮先生本次減持行為已構成違規減持。陳德榮先生在得知此事后第一時間通知公司，對此做了相應的情況說明，并對此事表示深刻的歉意和自責。深圳證券交易所出具了關于對廣東奧飛動漫文化股份有限公司副總裁陳德榮的監管函（中小板監管函【2016】第29號）。公司非常重視此事，對其個人做了通報批評，并向全體董監高再次宣貫了公司法、證券法及中國證監會的有關規定。經公司提議，陳德榮先

149、生自愿將獲利部分的10%上繳給公司，作為此次違規減持的懲戒。 公司自上市以來均嚴格遵守各項監管法規，嚴格內部控制，規范運作，本次違規減持給公司及全體董監高敲響了警鐘，公司日后會更加嚴格執行各項規定，杜絕此類事件發生。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 50 二十、公司子公司重大事項二十、公司子公司重大事項 適用 不適用 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 51 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 1、股份變動情況、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股

150、 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 602,751,236 47.67% 43,937,035 0 0 -12,529,034 31,408,001 634,159,237 48.49% 1、國家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、國有法人持股 0 0.00% 7,524,975 0 0 0 7,524,975 7,524,975 0.57% 3、其他內資持股 602,652,396 47.66% 36,412,060 0 0 -12,486,674 23,925,386 626,577,782 47.91% 其中：境內法人持股 6,146,974 0.49

151、% 32,093,745 0 0 0 32,093,745 38,240,719 2.92% 境內自然人持股 596,505,422 47.17% 4,318,315 0 0 -12,486,674 -8,168,359 588,337,063 44.98% 4、外資持股 98,840 0.01% 0 0 0 -42,360 -42,360 56,480 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 98,840 0.01% 0 0 0 -42,360 -42,360 56,480 0.00% 二、無限售條件股份 661,800,724 5

152、2.33% 0 0 0 11,929,718 11,929,718 673,730,442 51.51% 1、人民幣普通股 661,800,724 52.33% 0 0 0 11,929,718 11,929,718 673,730,442 51.51% 2、境內上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份總數 1,264,551,960 100.00% 43,937,035 0 0 -599,316 43,337,719 1,3

153、07,889,679 100.00% 股份變動的原因 適用 不適用 1、2016年1月25日，中國證監會出具了證監許可【2016】175號關于核準廣東奧飛動漫文化股份有限公司向周靖淇等發行股份購買資產并募集配套資金的批復，核準公司向周靖淇等發行股份及支付現金購買北京四月星空網絡技術有限公司100%股權并募集配套資金。上述發行股份購買資產新增的12,624,254股于2016年3月8日在深圳證券交易所上市，募集配套資金發行的31,312,781股于2016年3月29日在深圳證券交易所上市。 2、公司股權激勵計劃之期權第一期自主行權期限為2015年6月23日至2016年6月17日。本報告期內，奧飛

154、娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 52 期權自主行權共449,344股。 3、因公司股權激勵計劃第二期限制性股票不符合解鎖條件、部分激勵對象獲授的限制性股票不再符合激勵條件，公司于2016年9月22日完成了50名激勵對象已獲授但未能解鎖的限制性股票合計1,048,660股的回購注銷工作。 綜上，公司總股本由1,264,551,960股增加至1,307,889,679股。 股份變動的批準情況 適用 不適用 1、公司發行股份及支付現金購買北京四月星空網絡技術有限公司100%股權并募集配套資金事宜經中國證監會核準。 2、股權激勵計劃第一期期權自主行權經公司第三屆董事會第二十八次會議審議通過

155、。 3、回購注銷限制性股票事宜經公司第四屆董事會第一次會議審議通過。 股份變動的過戶情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 項目 2016年 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/股） 3.67 基本每股收益（元/股） 0.39 稀釋每股收益（元/股） 0.39 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用 單位：股 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股數 本期增加限售股數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 上海應趣網絡科技

156、合伙企業 （有限合伙） 6,146,974 0 0 6,146,974 向其發行股份及支付現金購買上海方寸科技有限公司100%股權，按協議約定對股份進行鎖定。 如業績承諾達成則擬于2017年6月13日解除限售 80%，剩余股份可于 2017 年 12 月31 日后轉讓。 孟洋 6,670,692 2,858,868 0 3,811,824 向其發行股份及支付現金購買北京愛樂游信息技術有限公司 100%股權， 按協議約定對股份進行鎖定。 2016 年 6 月 7 日解除限售 2,858,868 股。如業績承諾達成則擬于2017 年 6 月解除限售奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 5

157、3 50%，剩余股份可于2017 年 12 月 31 日后轉讓。 股權激勵計劃之限制性股票激勵對象 1,994,020 1,048,660 0 945,360 股權激勵計劃之限制性股票處于鎖定期。 注： 限制性股票限售股數減少是因為回購注銷了股權激勵計劃第二期不符合解鎖條件的限制性股票。 回購注銷完成日為 2016 年 9月 22 日。 周靖淇 0 0 1,849,661 1,849,661 向其發行股份及支付現金購買北京四月星空網絡技術有限公司 100%股權， 股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3 月 10日全部解除限售 董志凌 0 0 1,234,327 1,234,327 向

158、其發行股份及支付現金購買北京四月星空網絡技術有限公司 100%股權， 股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3 月 10日全部解除限售 于相華 0 0 1,234,327 1,234,327 向其發行股份及支付現金購買北京四月星空網絡技術有限公司 100%股權， 股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3 月 10日全部解除限售 中國文化產業投資基金（有限合伙） 0 0 4,061,172 4,061,172 向其發行股份及支付現金購買北京四月星空網絡技術有限公司 100%股權， 股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3 月 10日全部解除限售 博信優選（天津）股權投資基

159、金合伙企業（有限合伙） 0 0 2,297,486 2,297,486 向其發行股份及支付現金購買北京四月星空網絡技術有限公司 100%股權， 股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3 月 10日全部解除限售 北京聚銘騁志文化發展企業 （有限合伙） 0 0 879,681 879,681 向其發行股份及支付現金購買北京四月星空網絡技術有限公司 100%股權， 股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3 月 10日全部解除限售 北京創新方舟科技有限公司 0 0 371,353 371,353 向其發行股份及支付現金購買北京四月星空網絡技術有限公司 100%股權， 股份限售期 12

160、個月。 已于 2017 年 3 月 10日全部解除限售 蘇州工業園區禾源北極光創業投資合伙企業 （有限0 0 696,247 696,247 向其發行股份及支付現金購買北京四月星空網絡技術有限公司 100%股權， 股份限售已于 2017 年 3 月 10日全部解除限售 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 54 合伙） 期 12 個月。 海通證券股份有限公司 0 0 3,463,803 3,463,803 向其發行股份募集配套資金，股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3 月 30日全部解除限售 深圳平安大華匯通財富管理有限公司 0 0 3,463,803 3,463,803

161、 向其發行股份募集配套資金，股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3 月 30日全部解除限售 中郵創業基金管理股份有限公司 0 0 3,463,803 3,463,803 向其發行股份募集配套資金，股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3 月 30日全部解除限售 天安財產保險股份有限公司 0 0 3,463,803 3,463,803 向其發行股份募集配套資金，股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3 月 30日全部解除限售 中民投資本管理有限公司 0 0 4,502,944 4,502,944 向其發行股份募集配套資金，股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3

162、 月 30日全部解除限售 華安基金管理有限公司 0 0 3,740,907 3,740,907 向其發行股份募集配套資金，股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3 月 30日全部解除限售 中信證券股份有限公司 0 0 4,156,563 4,156,563 向其發行股份募集配套資金，股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3 月 30日全部解除限售 財通基金管理有限公司 0 0 5,057,155 5,057,155 向其發行股份募集配套資金，股份限售期 12 個月。 已于 2017 年 3 月 30日全部解除限售 合計 14,811,686 3,907,528 43,937,0

163、35 54,841,193 - - 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報告期內證券發行（不含優先股）情況、報告期內證券發行（不含優先股）情況 適用 不適用 股票及其衍生證券名稱 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 股票類 有限售條件流通股 2016 年 02 月 29 日 25.97 元/股 12,624,254 2016 年 03 月 08 日 12,624,254 有限售條件流通股 2017 年 03 月 21 日 28.87 元/股 31,312,781 2016 年 03 月 29 日 31,312,781 可轉換公司債券、

164、分離交易的可轉換公司債券、公司債類 其他衍生證券類 報告期內證券發行（不含優先股）情況的說明 2016年1月25日，中國證監會出具了證監許可【2016】175號關于核準廣東奧飛動漫文化股份有限公司向周靖淇等發行股份購買資產并募集配套資金的批復，核準公司向周靖淇等發行股份及支付現金購買北京四月星空網絡技術有限公司100%股權并募集配套資金。上述發行股份購買資產新增的12,624,254股于2016年3月8日在深圳證券交易所上市，募集配套資金發行的31,312,781股于2016年3月29日在深圳證券交奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 55 易所上市。 2、公司股份總數及股東結構的變

165、動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 報告期內公司由于實施了發行股份及支付現金購買北京四月星空網絡技術有限公司100%股權并募集配套資金，以及限制性股票回購注銷、期權行權，公司總股本變更為1,307,889,679股。公司總股本的變動對公司股東結構、資產結構、負債結構不存在重大影響。 3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 104,787 年度報告披露日前上一月

166、末普通股股東總數 103,868 報告期末表決權恢復的優先股股東總數 （如有）（參見注 8） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（如有） （參見注 8） 0 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 蔡東青 境內自然人 44.33% 579,725,785 -35,356,715 461,311,875 118,413,910 質押 150,322,500 蔡曉東 境內自然人 11.06% 144,672,000 -

167、12,000,000 117,504,000 27,168,000 質押 41,190,000 李麗卿 境內自然人 4.82% 63,096,715 -12,643,285 0 63,096,715 質押 7,600,000 信泰人壽保險股份有限公司萬能保險產品 其他 1.14% 14,886,927 14,886,927 0 14,886,927 全國社?；鹚囊黄呓M合 其他 0.58% 7,619,144 7,619,144 0 7,619,144 全國社?；鹚囊蝗M合 其他 0.48% 6,324,235 6,324,235 0 6,324,235 孟洋 境內自然人 0.48% 6,2

168、28,692 -442,000 3,811,824 2,416,868 上海應趣網絡科技合伙企業（有限境內非國有法人 0.47% 6,146,974 0 6,146,974 0 質押 6,000,000 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 56 合伙） 中國建設銀行股份有限公司華商盛世成長混合型證券投資基金 其他 0.43% 5,578,169 -5,810,973 0 5,578,169 中民投資本管理有限公司 境內非國有法人 0.34% 4,502,944 4,502,944 4,502,944 0 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東的情況 （如有） （參見注 3）

169、 無 上述股東關聯關系或一致行動的說明 蔡東青為本公司實際控制人，蔡曉東為蔡東青的弟弟，李麗卿為蔡東青、蔡曉東的母親。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 蔡東青 118,413,910 人民幣普通股 118,413,910 李麗卿 63,096,715 人民幣普通股 63,096,715 蔡曉東 27,168,000 人民幣普通股 27,168,000 信泰人壽保險股份有限公司萬能保險產品 14,886,927 人民幣普通股 14,886,927 全國社?；鹚囊黄呓M合 7,619,144 人民幣普通股 7,619,144

170、全國社?；鹚囊蝗M合 6,324,235 人民幣普通股 6,324,235 中國建設銀行股份有限公司華商盛世成長混合型證券投資基金 5,578,169 人民幣普通股 5,578,169 科威特政府投資局 4,004,100 人民幣普通股 4,004,100 熊君紅 2,986,096 人民幣普通股 2,986,096 中國銀行股份有限公司長盛電子信息產業混合型證券投資基金 2,437,100 人民幣普通股 2,437,100 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明 蔡東青為本公司實際控制人，蔡曉東為蔡東青的弟弟，李麗卿

171、為蔡東青、蔡曉東的母親。除以上情況外，公司未知其他前十名股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于一致行動人；公司未知前十名無限售條件股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于一致行動人。 前 10 名普通股股東參與融資融券業務情況說明（如有） （參見注 4） 報告期內，前十大股東沒有因參與融資融券業務導致股份增減變動的情況。 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 57 2、公司控股股東情況、公司控

172、股股東情況 控股股東性質：自然人控股 控股股東類型：自然人 控股股東姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 蔡東青 中國 否 主要職業及職務 本公司董事長、總經理 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 控股股東報告期內變更 適用 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。 3、公司實際控制人情況、公司實際控制人情況 實際控制人性質：境內自然人 實際控制人類型：自然人 實際控制人姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 蔡東青 中國 否 主要職業及職務 本公司董事長、總經理 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司報告期實際控制人未發

173、生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 58 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用 5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 適用 不適用 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 59 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 報告期公司不存在優先股。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 60 第八節第八節 董事、監

174、事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量 （股） 其他增減變動（股） 期末持股數（股） 蔡東青 董事長、總經理 現任 男 47 2013 年 07月 16 日 2019 年 07月 06 日 615,082,500 0 -35,356,715 0 579,725,785 蔡曉東 副董事長、常務副總經理 現任 男 45 2013 年 07月 16 日 2019 年 07月 06 日

175、156,672,000 0 -12,000,000 0 144,672,000 曹永強 董事、副總經理 現任 男 43 2014 年 07月 16 日 2019 年 07月 06 日 350,000 105,000 0 -105,000 350,000 楊銳 董事 現任 男 43 2013 年 07月 16 日 2019 年 07月 06 日 299,000 0 0 -69,000 230,000 楊建平 獨立董事 現任 男 45 2013 年 07月 16 日 2018 年 08月 14 日 0 0 0 0 0 丑建忠 獨立董事 現任 男 49 2013 年 07月 16 日 2019 年

176、07月 06 日 0 0 0 0 0 譚燕 獨立董事 現任 女 52 2013 年 07月 16 日 2019 年 07月 06 日 0 0 0 0 0 羅育民 監事會主席 現任 男 62 2013 年 07月 16 日 2019 年 07月 06 日 0 0 0 0 0 趙艷芬 監事 現任 女 36 2016 年 07月 07 日 2019 年 07月 06 日 9,240 0 0 -9,240 0 蔡賢芳 監事 現任 女 59 2013 年 07月 16 日 2019 年 07月 06 日 0 0 0 0 0 蔡立東 副總經理 現任 男 43 2013 年 07月 16 日 2019 年

177、07月 06 日 0 0 0 0 0 陳德榮 副總經理 現任 男 54 2014 年 04月 07 日 2019 年 07月 06 日 350,000 0 -87,500 -105,000 157,500 帥民 副總經理 現任 男 47 2014 年 04月 07 日 2019 年 07月 06 日 148,025 39,525 0 46,500 141,050 胡華 副總經理 現任 男 40 2016 年 07月 07 日 2019 年 07月 06 日 0 0 0 0 0 李斌 副總經理 現任 男 33 2016 年 072019 年 070 0 0 0 0 奧飛娛樂股份有限公司 2016

178、 年年度報告全文 61 月 07 日 月 06 日 王晶 副總經理、董事會秘書 現任 男 34 2015 年 02月 02 日 2019 年 07月 06 日 0 0 0 0 0 劉震東 財務負責人 現任 男 41 2015 年 06月 02 日 2019 年 07月 06 日 42,000 29,400 -17,850 -12,600 40,950 鄧金華 董事 離任 女 43 2013 年 07月 16 日 2016 年 07月 07 日 451,000 135,300 0 -315,700 270,600 王龍豐 監事 離任 男 40 2013 年 07月 16 日 2016 年 07月

179、 07 日 0 0 0 0 0 合計 - - - - - - 773,403,765 309,225 -47,462,065 -570,040 725,587,885 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 鄧金華 董事 任期滿離任 2016 年 07 月 07 日 任期滿離任 王龍豐 監事 任期滿離任 2016 年 07 月 07 日 任期滿離任 三、任職情況三、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責 公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在

180、公司的主要職責 1 1、現任董事的基本情況、現任董事的基本情況 蔡東青蔡東青：男，中國國籍，無境外永久居留權，1969年4月出生，中山大學EMBA學習經歷，廣東省青聯委員、廣東省人大代表，是公司的控股股東、實際控制人，現任公司董事長、總經理。蔡東青先生未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 蔡曉東蔡曉東：男，中國國籍，無境外永久居留權，1971年12月出生，長江商學院EMBA在讀，中國玩具和嬰童用品協會副會長、全國玩具標準委員會專家組成員，現任公司副董事長、常務副總經理，直管嬰童事業線。蔡曉東先生為公司控股股東蔡東青先生的弟弟，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲

181、戒。 曹永強曹永強：男，中國國籍，無境外永久居留權，1973年11月出生，1996年畢業于廣東工業大學。自2003年7月開始在公司任職，歷任產品經理、市場經理、市場總監等職位，現任公司副總經理，分管公司國內玩具事業群。曹永強先生與持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人無關聯關系，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 楊銳楊銳：男，中國國籍，無境外永久居留權。1973年8月出生，中共黨員，復旦大學經濟學碩士，中歐國際奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 62 工商學院金融MBA。楊先生自1997年從事投行，擁有近二十年投資銀行經驗，曾擔任美國PiperJaffra

182、y投資銀行上海代表處首席代表，投資銀行部董事總經理。楊先生曾任安徽省學生聯合會執行主席，為香港證券及期貨事務監察委員會注冊機構融資持牌代表。楊先生自2007年擔任本公司董事至今。楊銳先生與持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人無關聯關系，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 楊建平楊建平：男，中國國籍，無境外永久居留權，1972年2月出生，人民大學工商管理碩士，國際注冊管理咨詢師。2001年2月進入企業管理咨詢界，一直實踐于企業經營管理一線，歷任和君咨詢集團營銷咨詢公司總經理，和君創業管理咨詢集團總裁，曾深度服務過數十家企業?，F任大連樓蘭科技股份有限公司聯席執行CEO、奧

183、飛娛樂股份有限公司獨立董事。楊建平先生與持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人無關聯關系，未持有公司股份，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 丑建忠丑建忠：男，中國國籍，無境外永久居留權，1967年5月出生，暨南大學經濟學博士、廈門大學金融學博士后研究員、高級經濟師。曾任廣東證券股份有限公司副總裁、佛山塑料集團股份有限公司獨立董事、廣東九州陽光傳媒股份有限公司獨立董事、廣東錦龍發展股份有限公司獨立董事；現任暨南大學碩士兼職導師、廣州暨南投資有限公司董事、廣東駿豐頻譜股份有限公司董事、奧飛娛樂股份有限公司獨立董事、深圳英飛拓科技股份有限公司獨立董事、中山證券有限責任公司獨

184、立董事、廣東電聲市場營銷股份有限公司獨立董事。丑建忠先生與持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人無關聯關系，未持有公司股份，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 譚燕譚燕：女，中國國籍，無境外永久居留權，1964年8月出生，中國人民大學會計學博士?，F任中山大學管理學院會計學教授，博士生導師，主要從事會計理論與會計準則、財務會計與財務分析、國際會計比較、資本市場與會計信息質量等方面的研究?，F任奧飛娛樂股份有限公司獨立董事、珠海威絲曼服飾股份有限公司獨立董事，宜華健康醫療股份有限公司獨立董事。譚燕女士與持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人無關聯關系，未持有公司股份，未受

185、過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 2 2、現任監事的基本情況、現任監事的基本情況 羅育民羅育民，男，中國國籍，無境外永久居留權，1955年3月出生，中專學歷，曾任職于澄?？h水產局、澄?？h農業委員會、澄?？h烤鰻廠、泰興?。ǔ魏＃┦称酚邢薰究偨浝?，2003年加入本公司，現任本公司工會主席、監事會主席。羅育民先生與持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人無關聯關系，未持有公司股份，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 趙艷芬趙艷芬，女，中國國籍，無境外永久居留權，1980年11月出生，畢業于廣東外語外貿大學會計學專業，香港浸會大學MBA，國際注冊內部審計師。趙

186、艷芬女士擁有十余年的審計工作經驗，曾任普華永道中天會計師事務所高級審計師、 信誠人壽保險有限公司高級審計師、 廣東法拉達汽車散熱器有限公司內審部長職務。奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 63 2012年7月加入本公司，曾任公司審計高級經理，現任內審部副總監、公司內審負責人。趙艷芬女士與持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人無關聯關系，與公司其他董事、監事、高級管理人員無關聯關系，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 蔡賢芳蔡賢芳，女，中國國籍，無境外永久居留權，1958年1月出生，中專學歷，自1994年加入公司，歷任公司財務部各模塊負責人， 現任公司制造事業

187、部財務負責人。 蔡賢芳女士與持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人無關聯關系，未持有公司股份，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲罰。 3 3、現任高級管理人員的基本情況、現任高級管理人員的基本情況 蔡東青蔡東青，現任本公司總經理，簡介詳見本節“現任董事主要工作經歷”。 蔡曉東蔡曉東，現任本公司常務副總經理，簡介詳見本節“現任董事主要工作經歷”。 蔡立東蔡立東：男，1973年12月出生。2000年進入公司海外事業部至今，歷任部門經理、部門總監，現任公司副總經理。蔡立東先生為公司控股股東蔡東青先生的弟弟，未持有公司股份，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 曹

188、永強曹永強：現任本公司副總經理，簡介詳見本節“現任董事主要工作經歷”。 陳德榮陳德榮，男，中國國籍，無境外永久居留權，1962年7月出生，北京大學光華管理學院EMBA。曾任廣州天貝玩具有限公司總經理，廣州夢龍科技有限公司總經理。自2014年3月加入公司，現任公司副總經理，分管公司互動娛樂事業群。陳德榮先生與持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人無關聯關系，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 帥民帥民，男，中國國籍，無境外永久居留權，1969年6月出生，中央財經大學經濟學碩士。曾任北京電視臺動畫節目中心主任、北京卡酷傳媒公司總經理、上海東方夢工廠公司副總裁。自2014年2

189、月加入本公司，現任公司副總經理，分管公司媒體事業線。帥民先生與持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人無關聯關系，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 王晶王晶，男，中國國籍，無境外永久居留權，1982年12月出生，四川大學計算機應用技術碩士，北京大學金融學碩士。曾任廣發證券資產管理（廣東）有限公司研究員、投資經理、投資總監，中國移動通信集團廣東有限公司產品研發主管。2015年1月加入本公司，現任公司副總經理、董事會秘書。王晶先生與持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人無關聯關系，未持有公司股份，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 劉震東劉震東，男，

190、中國國籍，無境外永久居留權。1975年11月出生。江西財經學院九江分院財政學專業，廈門大學管理學院EMBA在讀。中級會計師職稱，中國注冊會計師、注冊稅務師。2007年10月加入本公司，歷任公司會計核算高級經理、財務總監助理、財務副總監、財務執行總監，現任公司財務總監。劉震東先生與奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 64 持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人無關聯關系，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 胡華胡華，男，中國國籍，無境外永久居留權，1976年4月出生，中山大學研究生學歷。自2001年8月至2011年9月，在公司歷任總經理秘書、營運與人力資源部經

191、理、海外事業部總經理等職務，2011年9月至2014年10月不在公司任職，2014年11月起在公司擔任營運與人力資源部總監，現任公司副總經理，分管營運與人力資源部。胡華先生未持有公司股份，與持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人無關聯關系，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 李斌李斌，男，中國國籍，無境外永久居留權，1983年10月出生，上海對外經貿大學碩士研究生畢業。曾任國聯證券股份有限公司研究所研究員，北京嘉惠盈投資管理中心（有限合伙）研究主管。自2015年5月加入公司，現任公司副總經理，分管戰略管理與并購投資部。李斌先生與持有公司百分之五以上股份的股東、實際控制人

192、無關聯關系，未持有公司股份，未受過中國證監會及其他有關部門的處罰和證券交易所懲戒。 在股東單位任職情況 適用 不適用 在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 蔡東青 廣東省青年商會 副會長 否 蔡東青 汕頭東煌投資有限公司 執行董事 否 蔡東青 廣州彈幕網絡科技有限公司 董事 否 蔡東青 廣州斗魚網絡科技有限公司 董事 否 蔡東青 武漢斗魚網絡科技有限公司 董事 否 蔡東青 廣州霸斧網絡科技有限公司 執行董事兼總經理 否 蔡東青 廣東奧?？毓捎邢薰?董事長 否 蔡東青 廣州奧晨房地產集團有限公

193、司 董事長 否 蔡東青 奧動新能源汽車科技有限公司 董事長 否 蔡東青 廣州騏游網絡科技有限公司 執行董事 否 蔡東青 珠海奧動投資有限公司 執行董事、 經理 否 蔡東青 廣州力奧盈輝環?？萍加邢薰?董事 否 蔡東青 上海電巴新能源科技有限公司 董事 否 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 65 蔡東青 廣東青商創業投資管理有限公司 董事長 否 蔡曉東 廣州市力奧盈輝環?？萍加邢薰?董事長 否 蔡曉東 廣東奧?？毓捎邢薰?董事 否 蔡曉東 廣州奧晨房地產集團有限公司 董事 否 蔡曉東 廣州奧睿智能科技有限公司 執行董事 否 蔡曉東 汕頭市豐迪房地產開發有限公司 執行董事 否

194、蔡曉東 惠州奧晨投資有限公司 監事 否 蔡立東 汕頭市豐迪房地產開發有限公司 監事 否 蔡立東 廣州奧晨房地產集團有限公司 監事 否 蔡立東 廣州力奧盈輝環?？萍加邢薰?董事 否 楊銳 上海深耕投資管理有限公司 執行董事 否 楊銳 深圳市有伴科技有限公司 董事 否 楊銳 蘇州奇夢者網絡科技有限公司 董事 否 楊銳 上海歸墟電子科技有限公司 董事 否 楊建平 大連樓蘭科技股份有限公司 聯席執行CEO 是 楊建平 中國汽車維修行業協會維修配件工作委員會 副主任 是 丑建忠 深圳英飛拓科技股份有限公司 獨立董事 是 丑建忠 中山證券有限責任公司 董事 是 丑建忠 廣東電聲市場營銷股份有限公司 獨立

195、董事 是 丑建忠 廣州暨南投資有限公司 董事 是 丑建忠 廣東駿豐頻譜股份有限公司 董事 是 丑建忠 廣東華南科技資本研究院 常務副院長 是 丑建忠 暨南大學 兼職導師 是 丑建忠 廣東省稅務學會第六屆理事會 理事 是 丑建忠 廣東省養老服務協會 監事長 是 譚燕 中山大學管理學院 教授 是 譚燕 珠海威絲曼服飾股份有限公司 獨立董事 是 譚燕 宜華健康醫療股份有限公司 獨立董事 是 王晶 廣州圖騰信息科技股份有限公司 董事 否 李斌 廣州彈幕網絡科技有限公司 董事長 否 李斌 廣東奧?？毓捎邢薰?董事 否 李斌 廣東奧亦樂園科技有限公司 董事 否 胡華 廣東奧?？毓捎邢薰?董事 否 奧飛

196、娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 66 胡華 廣東奧亦樂園科技有限公司 董事 否 陳德榮 廣州彈幕網絡科技有限公司 董事 否 劉震東 廣東奧?？毓捎邢薰?董事 否 趙艷芬 廣東奧?？毓捎邢薰?監事 否 在其他單位任職情況的說明 上述任職單位中，汕頭市東煌投資有限公司、廣州彈幕網絡科技有限公司、武漢斗魚網絡科技有限公司、廣州斗魚網絡科技有限公司、廣州霸斧網絡科技有限公司、廣州力奧盈輝環?？萍加邢薰?、廣東奧?？毓捎邢薰?、廣州奧晨房地產集團有限公司、奧動新能源汽車科技有限公司、廣州騏游網絡科技有限公司、珠海奧動投資有限公司、廣東青商創業投資管理有限公司、廣州奧睿智能科技有限公司、汕

197、頭市豐迪房地產開發有限公司、 惠州奧晨投資有限公司、 廣東奧亦樂園科技有限公司與本公司為同一控制人控制的企業，其他單位與本公司無關聯關系。 公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況 適用 不適用 四、董事、監事、高級管理人員報酬情況四、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 公司董事、監事的報酬是根據公司章程規定和經營情況，由董事會、監事會提出議案，股東大會批準決定，公司總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員的報酬由公司董事會薪酬與考核委員會提出議案，報董事會批準決定。報告期，實際發放額的

198、確定依據是根據公司總體發展戰略和年度的經營目標、其在公司擔任的職務以及行業平均標準，結合公司的工資制度、考核辦法獲而確定的。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的稅前報酬總額 是否在公司關聯方獲取報酬 蔡東青 董事長、總經理 男 47 現任 78.83 否 蔡曉東 副董事長、常務副總經理 男 45 現任 62.73 否 曹永強 董事、副總經理 男 43 現任 160.44 否 楊銳 董事 男 43 現任 30 否 楊建平 獨立董事 男 45 現任 10 否 丑建忠 獨立董事 男 49 現任 10 否 譚燕 獨立董事 女 52

199、現任 10 否 羅育民 監事會主席 男 62 現任 28.64 否 趙艷芬 監事 女 36 現任 40.34 否 蔡賢芳 監事 女 59 現任 34.47 否 蔡立東 副總經理 男 43 現任 52.74 否 陳德榮 副總經理 男 54 現任 154.15 否 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 67 帥民 副總經理 男 47 現任 84.96 否 胡華 副總經理 男 40 現任 100.14 否 李斌 副總經理 男 33 現任 96.94 否 王晶 副總經理、董事會秘書 男 34 現任 73.74 否 劉震東 財務負責人 男 41 現任 84.14 否 鄧金華 董事 女 43 離

200、任 19.02 否 王龍豐 監事 男 40 離任 47.21 否 合計 - - - - 1,178.49 - 公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務 報告期內可行權股數 報告期內已行權股數 報告期內已行權股數行權價格 （ 元 /股） 報告期末市價（元/股） 期初持有限制性股票數量 本期已解鎖股份數量 報告期新授予限制性股票數量 限制性股票的授予價格（元/股） 期末持有限制性股票數量 曹永強 董事、 副總經理 105,000 105,000 16.8850 22.70 245,000 0 0 7.965 140,000 楊銳 董事 0 0 16.8

201、850 22.70 161,000 0 0 7.965 92,000 陳德榮 副總經理 105,000 0 16.8850 22.70 245,000 0 0 7.965 140,000 帥民 副總經理 39,525 39,525 16.8850 22.70 108,500 0 0 7.965 62,000 劉震東 財務負責人 29,400 29,400 16.8850 22.70 29,400 0 0 7.965 16,800 鄧金華 離任董事 135,300 135,300 16.8850 22.70 315,700 0 0 7.965 0 合計 - 414,225 309,225 - -

202、 1,104,600 0 0 - 450,800 備注（如有） 1、公司股權激勵計劃第一期自主行權的行權期限為 2015 年 6 月 23 日至 2016 年 6 月 17 日。報告期內楊銳董事可行權股數為 0 是因其在 2015 年已行權完畢。2、報告期內公司對股權激勵計劃第二期不符合解鎖條件的限制性股票進行了回購注銷，因此“本期已解鎖股份數量”為 0，但各董事、高管持有的限制性股票數量減少。 3、 因公 司 2015 年度權益分派， 公司激勵計劃限制性股票授予價格由 8.005元調整為 7.965 元， 股票期權行權價格由 16.885 元調整為 16.845 元。 由于第一期期權自主行權

203、在 2015年度權益分派前結束，所以各董事、高管的行權價格仍為 16.885 元/股。 五、公司員工情況五、公司員工情況 1、員工數量、專業構成及教育程度、員工數量、專業構成及教育程度 母公司在職員工的數量（人） 889 主要子公司在職員工的數量（人） 5,937 在職員工的數量合計（人） 6,826 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 68 當期領取薪酬員工總人數（人） 6,826 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數（人） 生產人員 3,992 銷售人員 543 技術人員 1,352 財務人員 136 行政人員 803 合

204、計 6,826 教育程度 教育程度類別 數量（人） 高中及以下 4,287 大專 1,079 本科 1,355 碩士 104 博士 1 合計 6,826 2、薪酬政策、薪酬政策 薪酬理念：公司薪酬福利體系是根據公司的發展戰略以及人力資源戰略而制訂，在通過市場調查以保證市場薪酬競爭力的同時會通過制訂以績效為導向的薪酬體系以體現內部公平性原則。 薪酬體系及薪酬結構：公司每年會通過市場薪酬調查以對薪酬水平進行調整，以保證薪酬水平的市場競爭力。對不同崗位性質的人員，公司實行不同的薪酬結構以充分體現薪酬激勵作用。 普通管理人員：薪酬總額=基本工資+績效工資+年終獎金（每年約發放15-16個月工資） 營銷

205、人員：薪酬總額=基本工資+業績提成 中高層人員：薪酬總額=基本工資+年終獎金+年度激勵（每年約發放16-19個月工資） 3、培訓計劃、培訓計劃 公司始終秉承“以人為本”的理念，重視人才隊伍的建設。為有計劃地提高員工素質與員工崗位勝任能力，做好公司發展的人力資源儲備，公司制定了培訓管理制度，對培訓管理、培訓形式等進行了明確規定。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 69 公司培訓堅持“組織學習”和“自發學習”相結合原則，由營運與人力資源部負責公司年度培訓規劃，對各業務部門的年度培訓需求與計劃進行審核，指導、協助其開展日常培訓工作。各業務單位和職能部門根據本部門人員實際情況開發、組織、

206、實施新入職人員崗前及在職員工的專業技能類培訓課程，積極參與公司組織的培訓項目，并及時跟進學習效果的轉化。 培訓需求主要依據公司經營戰略、經營目標、公司現狀和員工的能力現狀來確定。2016年，圍繞“連接、變革、提升”的年度經營主題，公司的培訓規劃主要分為以下三部分： 一、梯隊人才培養 對新入職社招員工、校招新動力及管理培訓生，著重提高新員工適應并融入公司的能力，讓員工快速感受和理解企業文化價值觀，順利從社會人、學校人轉型成為奧飛人。 校招生培訓中，關注學員身份轉化，通過職業化訓練促進其養成基本職場素養。同時為匹配公司高速發展， 推進項目制人才的發展， 特設置階段性項目作業， 讓員工在自主研究的項

207、目中掌握項目管理的能力。 二、專項訓練項目 舉行了旨在提升創意人員的產品創意及靈感的創意沙龍活動，通過跨團隊創意人員的協作啟迪了靈感，促進了產品開發。 舉行了針對玩具業務開展的組織學習項目， 通過引進外部咨詢顧問， 促進玩具事業群進行業務發展真命題及解決方法的探尋和共創。 舉行了旨在提升員工了解公司新業務模塊， 促進與之相關部門人員專業知識交流的名家論壇活動， 邀請涵蓋互聯網、 新科技和內容創作三個方面的業界大牛進入公司來進行分享就交流， 幫助員工提升了眼界。 三、學習平臺優化 有效維護了“奧飛學堂”微信訂閱號，每周1次定期分享管理知識與優秀案例，提升了碎片化學習的效率。同時利用平臺對各個培訓

208、項目做了有利的宣傳，積極推進了學習化組織的發展。 4、勞務外包情況、勞務外包情況 適用 不適用 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 70 第九節第九節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 報告期內，公司嚴格按照中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、上市公司治理準則、深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引等相關法律、法規、規范性文件的要求建立了健全的法人治理結構，堅持依法運作，公司章程明確規定了股東大會、董事會、監事會和經營層的權限、職責和義務。嚴格執行各項內控制度，不斷完善公司治理結構，做好各項治理工作，積極完善投資者關系管理，加強與投資者的

209、信息交流，充分維護廣大投資者的利益。報告期內，公司治理情況符合中國證監會、深圳證券交易所發布的有關上市公司治理的規范性文件要求。報告期內，公司未收到被監管部門采取行政監管措施的文件和限期整改的要求。 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異 是 否 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。 二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 公司自設立以來，嚴格按照公司法等法律法規以及公司章程的要求規范運作，逐步建立健全法人治理結

210、構，保證上市公司的獨立性和自主經營能力。具體情況如下： （一）業務獨立 （1）公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業不存在同業競爭。公司目前主要從事動漫影視片制作、發行、授權以及動漫玩具和非動漫玩具的開發、生產與銷售、媒體廣告與游戲產品的經營，而公司控股股東控制的其他企業均不從事相同或相似的業務。持有公司5%以上股份的股東均出具了避免同業競爭的承諾函，承諾不從事任何與公司構成同業競爭的業務。 （2）公司擁有獨立完整的采購體系、生產體系、銷售體系和研發設計體系，具有面向市場自主經營的能力，不存在其它需要依賴股東及其他關聯方進行生產經營活動的情況。 （二）人員獨立 （1）公司員工均獨立于控股

211、股東控制的其他企業，公司的總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員均專職在公司工作并領取薪酬，未在控股股東控制的其他企業中擔任除董事、監事以外的其他職務，未在控股股東控制的其他企業領薪。公司的財務人員未在控股股東控制的其他企業中兼職。 （2）公司的董事、監事、總經理、副總經理、財務總監和董事會秘書等高級管理人員的任職，均按奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 71 照公司法及其他法律、法規、規范性文件、公司章程規定的程序進行，董事、股東代表監事由股東大會選舉產生，總經理由董事會聘任，財務總監、副總經理等高級管理人員由總經理提名并經董事會聘任；董事會秘書由董事長提名，董事會

212、聘任。不存在大股東超越公司董事會和股東大會職權做出的人事任免決定。 （3）公司建立了獨立的人事檔案、人事聘用和任免制度以及考核、獎懲制度，與公司員工簽訂了勞動合同，建立了獨立的工資管理、福利與社會保障體系。 （三）資產完整 公司擁有完整的與經營相關的銷售系統、生產系統、輔助生產系統和配套設施；對與生產經營相關的廠房、土地、設備、商標、專利及非專利技術等資產均合法擁有所有權或使用權。公司與股東之間的資產產權界定清晰，生產經營場所獨立，不存在依靠股東的生產經營場所進行生產經營的情況。目前本公司不存在以資產為股東的債務提供擔保的情況，公司對所有資產擁有完全的控制支配權。 （四）機構獨立 公司設有股東

213、大會、董事會、監事會以及公司各級管理部門等機構，獨立行使經營管理職權。公司建立了較為完善的組織結構， 擁有完整的采購、 生產和銷售系統及配套部門， 各部門已構成了一個有機整體。本公司與控股股東及其控制的其他企業間不存在機構混同的情形。 （五）財務獨立 （1）公司設有獨立的財務會計部門，配備專職財務管理人員。公司根據現行會計制度及相關法規、條例，結合公司實際情況制定了財務管理制度等內部財務會計管理制度，建立了獨立、完整的財務核算體系，能夠獨立作出財務決策，具有規范的財務會計制度和對分公司的財務管理制度。 （2）公司獨立在銀行開戶，不存在與控股股東控制的其他企業共用銀行賬戶的情況。公司獨立辦理納稅

214、登記，依法獨立納稅。 （3）公司不存在貨幣資金或其他資產被股東單位或其他關聯方占用的情況，也不存在為股東及其下屬單位、其他關聯企業提供擔保的情況。 三、同業競爭情況三、同業競爭情況 適用 不適用 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 72 四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次臨時股東大會 臨時股東大會 61.32% 2016 年 02 月 19 日 2016 年 02 月 20 日

215、 刊登在證券時報和巨潮資訊網的2016 年第一次臨時股東大會決議公告（公告編號：2016-020） 。 2015 年度股東大會 年度股東大會 55.47% 2016 年 04 月 25 日 2016 年 04 月 26 日 刊登在證券時報和巨潮資訊網的2015 年度股東大會決議公告 （公告編號：2016-061） 。 2016 年第二次臨時股東大會 臨時股東大會 55.52% 2016 年 04 月 26 日 2016 年 04 月 27 日 刊登在證券時報和巨潮資訊網的2016 年第二次臨時股東大會決議公告（公告編號：2016-062） 。 2016 年第三次臨時股東大會 臨時股東大會 55

216、.50% 2016 年 07 月 07 日 2016 年 07 月 08 日 刊登在證券時報和巨潮資訊網的2016 年第三次臨時股東大會決議公告（公告編號：2016-093） 。 2016 年第四次臨時股東大會 臨時股東大會 55.53% 2016 年 11 月 01 日 2016 年 11 月 02 日 刊登在證券時報和巨潮資訊網的2016 年第四次臨時股東大會決議公告（公告編號：2016-143） 。 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 五、報告期內獨立董事履行職責的情況五、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出

217、席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 楊建平 13 4 9 0 0 否 丑建忠 13 7 6 0 0 否 譚燕 13 9 4 0 0 否 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 73 獨立董事列席股東大會次數 5 連續兩次未親自出席董事會的說明 公司獨立董事勤勉盡責，不存在連續兩次未親自出席董事會的情形。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出

218、異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內，公司獨立董事根據公司法、證券法、公司章程、獨立董事工作制度等相關法律法規和公司制度的要求，勤勉盡職，主動、積極地關注公司運作的規范性，基于獨立判斷的立場，對公司的制度完善和日常經營決策等方面提出了許多寶貴的專業意見，對公司發生的非公開發行股票、申請銀行授信、對外擔保、高管聘任等需要發表獨立意見的事項均出具了獨立、公正的獨立董事意見，為完善公司監督機制，維護公司和全體股東尤其是中小股

219、東的合法權益發揮了重要作用。 六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 1 1、董事會下設審計委員會履職情況、董事會下設審計委員會履職情況 董事會下設審計委員會，由3名董事組成，其中2名為獨立董事，1名獨立董事為專業會計人士并擔任召集人，主要負責公司內部審計、外部審計的溝通、監督和檢查工作。報告期，審計委員會按照年報審計工作規程、董事會審計委員會工作細則等規定和要求，勤勉盡責的履行了以下工作職責： 報告期內，公司審計委員會共召開了四次會議，討論審議公司2016年度審計計劃，內審部每個季度關于募集資金存放與使用報告、公司內部管理和財務狀況等的內

220、部審計報告，對公司內審部工作進行指導。在2016年年報審計工作中，審計委員會按照公司審計委員會年報工作規程規定與審計機構協商確定年度財務報告審計工作時間安排，對公司財務報表進行審閱并形成書面意見；督促審計工作進展，保持與會計師的聯系和溝通，就審計過程中發現的問題及時交換意見，確保審計的獨立性和審計工作的如期完成。同時，對審計機構的年報審計工作進行總結和評價，并建議續聘，形成決議提交董事會。 2 2、董事會下設薪酬與考核委員會履職情況、董事會下設薪酬與考核委員會履職情況 董事會下設薪酬與考核委員會，由3名董事組成，其中2名為獨立董事，并由1名獨立董事擔任召集人，奧飛娛樂股份有限公司 2016 年

221、年度報告全文 74 主要負責制定公司董事及經理人員的考核標準并進行考核、制定和審查公司董事及經理人員的薪酬政策與方案等。根據薪酬與考核委員會工作細則及2016年度公司經營情況等，薪酬與考核委員會對公司董事、監事和高級管理人員的薪酬發放進行了審核，認為2016年度在公司領取薪酬的董事、監事和高級管理人員的薪酬發放符合公司績效考核指標及相關規定。 3 3、董事會下設戰略委員會的履職情況、董事會下設戰略委員會的履職情況 董事會下設戰略委員會，由3名董事組成，其中1名為獨立董事，主要負責公司長期發展戰略和重大投資決策研究并提出建議。報告期內，戰略委員會嚴格按照戰略委員會工作細則的規定履行職責，通過對宏

222、觀經營環境、行業發展趨勢的深入研究結合公司的實際經營情況和發展需要同意投資收購Baby Trend Inc.100%股權，認為本次收購符合公司的戰略布局，有利于公司嬰童產業轉型升級。 4 4、董事會下設提名委員會的履職情況、董事會下設提名委員會的履職情況 董事會下設提名委員會，由3名董事組成，其中2名為獨立董事，并由1名獨立董事擔任召集人，主要負責對公司董事、經理人員的人選、選擇標準和程序進行審核并提出建議。報告期內，董事會提名委員會對公司所需管理層人員進行廣泛搜尋，并對搜集初選人的職業、學歷、職稱、詳細的工作經歷、全部兼職等情況切實進行了審查，特別對公司新聘高管的資格情況進行了相應的核查。

223、七、監事會工作情七、監事會工作情況況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司建立健全了關鍵業績指標（KPI）管理體系，制定了與各工作崗位相符的的切實可行的關鍵業績指標（KPI），公司管理層和普通員工的收入與其工作績效掛鉤。報告期內，公司以量化的考核指標定期對高級管理人員進行業績考核，經過考評，2016年度公司高管人員認真的履行了工作職責，基本上完成了本年度所確定的任務。 公司于2014年上半年實施了針對核心管理團隊及創意和技術骨干的股權激勵計劃，本次股權激勵計劃包括股票

224、期權和限制性股票兩部分，激勵計劃涉及的激勵對象包括公司董事、高級管理人員、中層管理人員及公司認為對公司持續發展有直接影響的核心骨干。報告期內，公司股權激勵計劃第一期期權自主行權全部結束，第二期限制性股票及期權因不符合解鎖、行權條件而注銷。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 75 九、內部控制評價報告九、內部控制評價報告 1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 是 否 2、內控自我評價報告、內控自我評價報告 內部控制評價報告全文披露日期 2017 年 03 月 31 日 內部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網（http:/ 納入評價

225、范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例 96.00% 納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例 99.00% 缺陷認定標準 類別 財務報告 非財務報告 定性標準 重大缺陷包括:公司董事、 監事和高級管理人員的舞弊行為；公司對已經公布的財務報表進行重大更正；注冊會計師發現的卻未被公司內部控制識別的當期財務報告中的重大錯報；審計委員會和審計部門對公司的對外財務報告和財務報告內部控制監督無效；已經發現并報告給管理層的重大缺陷在合理的時間內未加以改正。重要缺陷包括:未依照公認會計準則選擇和應用會計政策; 未建立反舞弊程序和控制措施;對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的

226、控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制; 對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、完整的目標。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 重大缺陷包括:嚴重違反國家法律、 法規;媒體負面新聞頻現;重要業務缺乏制度控制或內控系統失效,給公司造成按上述定量標準認定的重大損失；非財務報告內部控制重大缺陷未得到整改。重要缺陷包括：公司因管理失誤發生依據上述定量標準認定的重要財產損失,控制活動未能防范該失誤;損失或影響雖然未達到該重要性水平,但從性質上看,仍應引起董事會和管理層重視。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 定量標

227、準 重大缺陷包括：潛在錯報利潤總額的 5%；潛在錯報資產總額的 1%，或2015 年末資產總額的 1%，兩者取低值。重要缺陷包括：利潤總額的 3%潛在錯報利潤總額的 5%；資產總額的 0.5%潛在錯報資產總額的 1%，且低于2015 年末資產總額的 1%。一般缺陷包括：潛在錯報利潤總額的 3%；潛在錯報資產總額的 0.5%。 非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準參照財務報告內部控制缺陷評價的定量標準執行。 財務報告重大缺陷數量（個） 0 非財務報告重大缺陷數量（個） 0 財務報告重要缺陷數量（個） 0 非財務報告重要缺陷數量（個） 0 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 76 十、

228、內部控制審計報告或鑒證報告十、內部控制審計報告或鑒證報告 內部控制鑒證報告 內部控制鑒證報告中的審議意見段 奧飛娛樂按照企業內部控制基本規范及相關規定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 內控鑒證報告披露情況 披露 內部控制鑒證報告全文披露日期 2017 年 03 月 31 日 內部控制鑒證報告全文披露索引 巨潮資訊網（http:/） 內控鑒證報告意見類型 標準無保留意見 非財務報告是否存在重大缺陷 否 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制鑒證報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制鑒證報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否 奧飛娛樂股份

229、有限公司 2016 年年度報告全文 77 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 是 一、公司債券基本信息一、公司債券基本信息 債券名稱 債券簡稱 債券代碼 發行日 到期日 債券余額（萬元） 利率 還本付息方式 廣東奧飛動漫文化股份有限公司2012 年公司債券 12 奧飛債 112180 2013 年 06月 07 日 2018 年 06月 07 日 45,000 5.20% 按年付息、到期一次還本 公司債券上市或轉讓的交易場所 深圳證券交易所 投資者適當性安排 12 奧飛債采取網上面向社

230、會公眾投資者公開發行和網下面向機構投資者詢價配售相結合的方式。根據中國證監會和深圳證券交易所的有關規定進行投資者適當性管理。 報告期內公司債券的付息兌付情況 報告期內， 12 奧飛債于 2016 年 6 月 7 日支付了 2015 年 6 月 7 日至 2016 年 6 月 6 日期間的利息 5.2 元(含稅)/張。 具體內容詳見 2016 年 6 月 1 日刊登在證券時報和巨潮資訊網的 “12奧飛債”2016 年付息公告 （公告編號：2016-076） 。 公司債券附發行人或投資者選擇權條款、可交換條款等特殊條款的，報告期內相關條款的執行情況（如適用） 。 “12 奧飛債”的投資者有權選擇在

231、第 3 個計息年度付息日將其持有的本期債券全部或部分按面值回售給公司，或者選擇繼續持有本期債券。報告期內，公司完成了債券回售工作?！?2奧飛債”的回售數量為 1,000,000 張，回售金額為 105,200,000 元(含稅前利息)，剩余托管量為 4,500,000 張。具體內容詳見 2016 年 6 月 7 日刊登在證券時報和巨潮資訊網的關于“12奧飛債”債券持有人回售結果的公告 （公告編號：2016-077） 。 二、債券受托管理人和資信評級機構信息二、債券受托管理人和資信評級機構信息 債券受托管理人： 名稱 廣發證券股份有限公司 辦公地址 廣州市天河北路 183-187號大都會廣場 4

232、3 樓（4301-4316 房） 聯系人 陳光、王奕然 聯系人電話 020-87555888 報告期內對公司債券進行跟蹤評級的資信評級機構： 名稱 鵬元資信評估有限公司 辦公地址 深圳市深南大道 7008 號陽光高爾夫大廈三樓 報告期內公司聘請的債券受托管理人、資信評級機構發生變更的，變更的原因、履行的程序、對投資者利益的影響等（如適用） 不適用。報告期內公司聘請的債券受托管理人、資信評級機構未發生變更。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 78 三、公司債券募集資金使用情況三、公司債券募集資金使用情況 公司債券募集資金使用情況及履行的程序 公司第二屆董事會第十九次會議審議通過了發

233、行公司債券募集資金用途的方案，12 奧飛債的募集資金扣除發行費用后，用于補充公司流動資金。公司 2012 年第二次臨時股東大會批準了 12 奧飛債募集資金用途方案。 根據中國證券監督管理委員會關于核準廣東奧飛動漫文化股份有限公司公開發行公司債券的批復 （證監許可20121664 號） ， 核準公司向社會公開發行面值不超過 5.5 億元的公司債券。 年末余額（萬元） 0 募集資金專項賬戶運作情況 12 奧飛債的募集資金專項賬戶正常運作中，運作情況符合有關法律法規及協議的約定。 募集資金使用是否與募集說明書承諾的用途、使用計劃及其他約定一致 是 四、公司債券信息評級情況四、公司債券信息評級情況 報

234、告期內，公司債券資信評級機構鵬元資信評估有限公司出具了2012年公司債券2016年跟蹤信用評級報告 ， 公司債券信用等級維持為AA， 具體內容詳見2016年4月26日刊登在巨潮資訊網的相關公告。 2012年公司債券2017年跟蹤信用評級報告預計將于2017年4月刊登在巨潮資訊網上，敬請投資者留意。 五、公司債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施五、公司債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施 報告期內，公司債券增信機制、償債計劃及償債保障措施未發生變更。根據公司2013年6月5日披露的公開發行公司債券募集說明書，公司償債計劃及償債保障措施具體如下： 一、償債計劃 （一）本息償付安排 1、本期

235、公司債券的起息日為公司債券的發行首日，即 2013 年 6 月 7 日。 2、本期公司債券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息隨本金的兌付一起支付。本期債券每年的付息日為 2014 年至 2018 年間每年的 6 月 7 日（如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第 1 個工作日）。若投資者行使回售選擇權，則回售部分債券的付息日為自 2014 年至 2016 年間每年的 6 月 7 日（如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第 1 個工作日）。 3、本期債券到期一次還本。本期債券的本金支付日為 2018 年 6 月 7 日（如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第 1 個工作日）。若投資

236、者行使回售選擇權，則回售和本金支付工作根據登記公司和有關機構規定辦理。 4、本期債券的本金兌付、利息支付將通過登記機構和有關機構辦理。本金兌付、利息支付的具體事項將按照國家有關規定，由公司在中國證監會指定媒體上發布的相關公告中加以說明。 5、根據國家稅收法律、法規，投資者投資本期債券應繳納的有關稅金由投資者自行承擔。 （二）償債資金來源 本期債券償債資金將主要來源于發行人日常經營所產生的現金流。 （三）應急保障方案 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 79 公司長期保持穩健的財務政策，注重對資產流動性的管理，如果公司的現金流量不足，必要時可以通過流動資產變現來補充償債資金。 二、償

237、債保障措施 為了充分、有效維護債券持有人的利益，公司采取一系列具體、有效的措施來保障債券投資者到期兌付本金及利息的合法權益。 （一）募集資金?？顚Ｓ?公司將嚴格依照股東大會決議及本募集說明書披露的資金投向，確保?？顚Ｓ?。同時，公司將制定專門的債券募集資金使用計劃，相關業務部門對資金使用情況將進行嚴格檢查，切實做到?？顚Ｓ?，保證募集資金的投入、運用、稽核等方面順暢運作。 （二）聘請受托管理人 公司按照試點辦法的要求引入了債券受托管理人制度，聘任保薦人擔任本期公司債券的受托管理人，并訂立了債券受托管理協議。在債券存續期間內，由債券受托管理人代表債券持有人對公司的相關情況進行監督，并在債券本息無法按

238、時償付時，代表債券持有人，采取一切必要及可行的措施，保護債券持有人的正當利益。 公司將嚴格按照債券受托管理協議的規定，配合債券受托管理人履行職責，定期向債券受托管理人報送公司承諾履行情況，并在公司可能出現債券違約時及時通知債券受托管理人，便于債券受托管理人及時根據債券受托管理協議采取其他必要的措施。 （三）制定債券持有人會議規則 公司已按照試點辦法的要求制定了債券持有人會議規則，約定債券持有人通過債券持有人會議行使權利的范圍、 程序和其他重要事項， 為保障本期公司債券本息及時足額償付做出了合理的制度安排。 （四）設立專門的償付工作小組 公司將指定專人負責協調本期債券的償付工作，并通過公司其他相

239、關部門在每年的財務預算中落實安排本期債券本息的兌付資金，保證本息的如期償付，保證債券持有人的利益。在本期公司債券利息和本金償付日之前的十五個工作日內， 公司將專門成立償付工作小組， 負責利息和本金的償付及與之相關的工作。 （五）嚴格的信息披露 公司將遵循真實、準確、完整的信息披露原則，使公司償債能力、募集資金使用等情況受到債券持有人、債券受托管理人和股東的監督，防范償債風險。 公司將按照債券受托管理協議及中國證監會的有關規定進行重大事項信息披露，至少包括但不限于以下內容： 1、預計到期難以償付利息或本金； 2、訂立可能對還本付息產生重大影響的擔保合同及其他重要合同； 3、發生重大虧損或者遭受超

240、過凈資產百分之十以上的重大損失； 4、發生重大仲裁、訴訟； 5、減資、合并、分立、解散及申請破產； 6、擬進行重大債務重組； 7、未能履行募集說明書的約定； 8、債券被暫停交易； 9、中國證監會規定的其他情形。 （六）其他保障措施 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 80 公司分別于 2012 年 7 月 30 日第二屆董事會第十九次會議和 2012 年 8 月 15日 2012 年第二次臨時股東大會上對保障措施進行審議并作出決議，承諾當公司出現預計不能按期償付債券本息或者到期未能按期償付債券本息時，公司將至少采取如下措施： 1、不向股東分配利潤； 2、暫緩重大對外投資、收購兼并等

241、資本性支出項目的實施； 3、調減或停發董事和高級管理人員的工資和獎金； 4、主要責任人不得調離。 六、報告期內債券持有人會議的召開情況六、報告期內債券持有人會議的召開情況 報告期內未召開債券持有人會議。 七、報告期內債券受托管理人履行職責的情況七、報告期內債券受托管理人履行職責的情況 公司債券受托管理人廣發證券股份有限公司于2016年4月出具了公司債券受托管理事務報告（2015年度），具體內容詳見2016年4月30日刊登在巨潮資訊網的相關公告。 八、截至報告期末公司近八、截至報告期末公司近 2 年的主要會計數據和財務指標年的主要會計數據和財務指標 單位：萬元 項目 2016 年 2015 年

242、同期變動率 息稅折舊攤銷前利潤 69,093.65 62,484.19 10.58% 投資活動產生的現金流量凈額 -144,002.44 -69,998.29 -105.72% 籌資活動產生的現金流量凈額 160,058.31 30,542.28 424.05% 期末現金及現金等價物余額 76,467.96 39,854.58 91.87% 流動比率 121.36% 182.75% -61.39% 資產負債率 41.48% 35.81% 5.67% 速動比率 75.92% 144.97% -69.05% EBITDA 全部債務比 40.11% 32.42% 7.69% 利息保障倍數 12.17

243、 13.84 -12.07% 現金利息保障倍數 6.5 0.46 1,313.04% EBITDA 利息保障倍數 13.46 15.14 -11.10% 貸款償還率 100.00% 100.00% 0.00% 利息償付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述會計數據和財務指標同比變動超過 30%的主要原因 適用 不適用 投資活動產生的現金流量凈額減少105.72%，主要是報告期內增加股權性投資支出所致。 籌資活動產生的現金凈額、期末現金及現金等價物分別增長424.05%、91.87%，主要是報告期內收到募集奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 81 資金所致。 流動比率、

244、速動比率分別下降61.39%、69.05%，主要是報告期末短期借款等流動負債增加所致。 現金利息保障倍數增長1313.04%，主要是報告期內經營活動產生的現金流量凈額增加所致。 九、報告期內對其他債券和債務融資工具的付息兌付情況九、報告期內對其他債券和債務融資工具的付息兌付情況 公司于2016年11月23日至24日發行了2016年度第一期短期融資券，發行總額為3億元。起息日為2016年11月25日，到期日為2017年11月25日。具體內容詳見2016年11月26日刊登在證券時報和巨潮資訊網的2016年度第一期短期融資券發行情況公告（公告編號：2016-148）。 報告期內尚不需要付息、兌付。

245、十、報告期內獲得的銀行授信情況、使用情況以及償還銀行貸款的情況十、報告期內獲得的銀行授信情況、使用情況以及償還銀行貸款的情況 2016年經公司董事會審議通過的銀行授信額度為20億元。報告期末，公司及合并報表范圍內的子公司與銀行實際簽署的授信額度為17.03億元，實際發生的融資額度為13.04億元，不存在到期未償還的情況。 十一、報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況十一、報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況 報告期內，公司按公開發行公司債券募集說明書的約定按時支付12奧飛債的利息，并完成了債券回售工作，不存在違反相關約定或承諾的情況。 十二、報告期內發生的重大事項十二

246、、報告期內發生的重大事項 截至2016年12月31日，公司借款余額為 20.27億元，較2015年末借款余額12.02億元累計新增8.25億元借款，公司本年累計新增借款超過2015年末合并報表經審計凈資產30.87億元的20%，新增借款主要為股東借款、發行的短期融資券和銀行短期借款，屬于公司正常經營活動范圍。 十三、公司債券是否存在保證人十三、公司債券是否存在保證人 是 否 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 82 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準的無保留意見 審計報告簽署日期 2017 年 03 月 29 日 審計機構名稱 廣東正中

247、珠江會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 廣會審字2017G17001080026 號 注冊會計師姓名 熊永忠/張鳳波 審計報告正文 奧飛娛樂股份有限公司全體股東：奧飛娛樂股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的奧飛娛樂股份有限公司（以下簡稱“奧飛娛樂”）財務報表，包括2016年12月31日的合并及母公司資產負債表，2016年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司股東權益變動表、合并及母公司現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是奧飛娛樂管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反

248、映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序， 以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。 選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部

249、控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見三、審計意見 我們認為，奧飛娛樂財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了奧飛娛樂2016年12月31日的財務狀況以及2016年度的經營成果和現金流量。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 83 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：奧飛娛樂股份有限公司

250、 2016 年 12 月 31 日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 788,265,537.52 411,105,835.25 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 5,332,000.00 10,133,042.06 衍生金融資產 應收票據 3,366,820.72 809,427.84 應收賬款 644,516,934.16 733,358,541.48 預付款項 399,292,006.52 323,560,785.25 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 88,967.04 161,312.86 應收股利 其他應

251、收款 121,289,810.50 165,447,518.51 買入返售金融資產 存貨 1,195,325,960.00 434,288,789.55 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 34,782,016.05 21,399,162.79 流動資產合計 3,192,260,052.51 2,100,264,415.59 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 855,877,027.00 379,455,353.60 持有至到期投資 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 84 長期應收款 長期股權投資 541,860,785.44 330,204

252、,638.24 投資性房地產 固定資產 331,697,632.95 255,875,448.65 在建工程 3,545,037.24 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 514,496,011.34 189,111,695.40 開發支出 商譽 2,600,409,606.39 1,190,558,479.10 長期待攤費用 32,674,524.60 25,448,573.16 遞延所得稅資產 236,180,024.82 14,858,075.28 其他非流動資產 57,212,775.68 323,510,245.06 非流動資產合計 5,173,953,425

253、.46 2,709,022,508.49 資產總計 8,366,213,477.97 4,809,286,924.08 流動負債： 短期借款 1,056,047,196.00 651,838,155.18 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 11,052,593.73 2,088,540.00 應付賬款 491,298,388.65 183,938,823.06 預收款項 80,838,280.23 51,273,850.53 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 80,727,379.71 56,5

254、38,795.38 應交稅費 92,692,387.00 88,888,027.99 應付利息 15,043,717.04 16,345,368.57 應付股利 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 85 其他應付款 235,057,509.16 45,178,857.66 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 257,758,279.01 53,133,697.77 其他流動負債 309,826,019.16 流動負債合計 2,630,341,749.69 1,149,224,116.14 非流動負債： 長期借款

255、 1,200,000.00 應付債券 449,328,425.13 548,608,495.65 其中：優先股 永續債 長期應付款 387,105,374.62 18,948,044.00 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 2,244,791.59 5,654,791.58 遞延所得稅負債 5,756,226.82 其他非流動負債 非流動負債合計 845,634,818.16 573,211,331.23 負債合計 3,475,976,567.85 1,722,435,447.37 所有者權益： 股本 1,307,889,679.00 1,264,551,960.00 其他權益

256、工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,464,459,004.24 243,310,733.97 減：庫存股 9,188,980.21 17,541,557.11 其他綜合收益 79,732,191.41 32,981,919.52 專項儲備 盈余公積 155,095,403.15 122,548,522.39 一般風險準備 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 86 未分配利潤 1,797,179,877.90 1,383,655,704.30 歸屬于母公司所有者權益合計 4,795,167,175.49 3,029,507,283.07 少數股東權益 95,069,734.6

257、3 57,344,193.64 所有者權益合計 4,890,236,910.12 3,086,851,476.71 負債和所有者權益總計 8,366,213,477.97 4,809,286,924.08 法定代表人：蔡東青 主管會計工作負責人：劉震東 會計機構負責人：張劍輝 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 382,691,700.91 150,854,061.37 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 5,332,000.00 衍生金融資產 應收票據 3,366,820.72 應收賬款 309,101,160.06 4

258、68,568,879.35 預付款項 137,928,677.17 120,404,867.10 應收利息 26,973.37 46,853.47 應收股利 其他應收款 656,727,584.28 736,301,939.63 存貨 190,174,543.96 164,892,572.71 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 288,655.47 1,193,505.35 流動資產合計 1,685,638,115.94 1,642,262,678.98 非流動資產： 可供出售金融資產 452,716,450.43 190,000,000.00 持有至到期投資 長期應

259、收款 長期股權投資 3,974,522,782.94 2,109,754,881.01 投資性房地產 固定資產 175,967,031.78 179,051,293.77 在建工程 249,341.44 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 87 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 67,057,294.96 65,995,341.03 開發支出 商譽 長期待攤費用 7,887,440.39 17,200,649.82 遞延所得稅資產 2,298,858.46 4,189,355.54 其他非流動資產 8,400,000.00 67,757,100.00 非流

260、動資產合計 4,689,099,200.40 2,633,948,621.17 資產總計 6,374,737,316.34 4,276,211,300.15 流動負債： 短期借款 710,000,000.00 599,992,309.18 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 117,210,103.75 45,718,894.93 預收款項 12,525,543.66 15,091,596.79 應付職工薪酬 11,419,018.04 9,214,210.08 應交稅費 50,494,409.09 49,816,949.19 應付利息 14,405

261、,260.27 16,304,397.48 應付股利 其他應付款 860,626,115.56 652,080,032.32 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 45,124,380.01 53,133,697.77 其他流動負債 299,618,717.75 流動負債合計 2,121,423,548.13 1,441,352,087.74 非流動負債： 長期借款 應付債券 449,328,425.13 548,608,495.65 其中：優先股 永續債 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 88 長期應付款 18,948,044.00 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負

262、債 遞延收益 2,244,791.59 4,804,791.58 遞延所得稅負債 799,800.00 其他非流動負債 非流動負債合計 452,373,016.72 572,361,331.23 負債合計 2,573,796,564.85 2,013,713,418.97 所有者權益： 股本 1,307,889,679.00 1,264,551,960.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,456,967,814.38 243,310,733.97 減：庫存股 9,188,980.21 17,541,557.11 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 155,356,108.76

263、 122,809,228.00 未分配利潤 889,916,129.56 649,367,516.32 所有者權益合計 3,800,940,751.49 2,262,497,881.18 負債和所有者權益總計 6,374,737,316.34 4,276,211,300.15 3、合并利潤表、合并利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 3,360,668,382.81 2,589,170,846.06 其中：營業收入 3,360,668,382.81 2,589,170,846.06 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 2,981,865,582.09

264、 2,184,549,000.22 其中：營業成本 1,699,818,422.38 1,207,104,025.02 利息支出 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 89 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 30,319,848.06 27,614,399.19 銷售費用 586,687,312.10 429,546,929.01 管理費用 597,775,528.71 477,961,356.60 財務費用 53,400,735.30 24,823,939.33 資產減值損失 13,863,735.54 17,498

265、,351.07 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 5,332,000.00 -205,550.00 投資收益（損失以“”號填列） 135,075,817.60 103,613,119.42 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 -10,468,228.86 -21,097,311.04 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 519,210,618.32 508,029,415.26 加：營業外收入 49,408,871.35 45,805,633.59 其中：非流動資產處置利得 45,134.35 59,457.41 減：營業外支出 5,632,679.2

266、1 4,307,751.38 其中：非流動資產處置損失 2,001,977.43 1,393,653.63 四、 利潤總額 （虧損總額以“”號填列） 562,986,810.46 549,527,297.47 減：所得稅費用 85,812,462.65 68,822,662.54 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 477,174,347.81 480,704,634.93 歸屬于母公司所有者的凈利潤 498,444,367.91 489,039,975.91 少數股東損益 -21,270,020.10 -8,335,340.98 六、其他綜合收益的稅后凈額 46,472,884.82 34,2

267、11,945.62 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 46,750,271.89 33,870,127.65 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 90 能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 46,750,271.89 33,870,127.65 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損

268、益的有效部分 -6,558,972.31 6,494,541.41 5.外幣財務報表折算差額 53,309,244.20 27,375,586.24 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 -277,387.07 341,817.97 七、綜合收益總額 523,647,232.63 514,916,580.55 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 545,194,639.80 522,910,103.56 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -21,547,407.17 -7,993,523.01 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.39 0.39 （二）稀釋每股收益 0.39 0.39

269、 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00 元。 法定代表人：蔡東青 主管會計工作負責人：劉震東 會計機構負責人：張劍輝 4、母公司利潤表、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 1,639,565,842.28 1,486,663,064.38 減：營業成本 846,428,777.43 764,917,567.05 稅金及附加 16,473,997.73 14,965,110.88 銷售費用 263,872,535.00 240,053,330.60 管理費用 279,928,257.40

270、251,460,214.90 財務費用 53,616,175.61 28,002,506.19 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 91 資產減值損失 2,943,400.45 5,493,121.46 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 5,332,000.00 -205,550.00 投資收益（損失以“”號填列） 179,829,178.40 103,232,280.75 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -23,214,122.57 -12,213,128.10 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 361,463,877.06 284,797,944.05 加：營業外

271、收入 14,538,814.16 25,896,834.34 其中：非流動資產處置利得 3,645.24 減：營業外支出 2,764,464.81 1,895,401.21 其中：非流動資產處置損失 248,255.30 298,334.79 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 373,238,226.41 308,799,377.18 減：所得稅費用 47,769,418.86 41,343,862.73 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 325,468,807.55 267,455,514.45 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計

272、劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 92 六、綜合收益總額 325,468,807.55 267,455,514.45 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.25 0.21 （二）稀釋每股收益 0.25 0.21 5、合并現金流量

273、表、合并現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 4,051,009,460.07 1,725,419,230.78 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 21,095,339.33 15,988,789.35 收到其他與經營活動有關的現金 57,273,

274、301.86 75,596,753.09 經營活動現金流入小計 4,129,378,101.26 1,817,004,773.22 購買商品、接受勞務支付的現金 2,244,958,189.97 627,521,206.68 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 683,886,329.10 508,093,322.90 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 93 支付的各項稅費 283,524,043.34 239,273,596.83 支付其他與經營活

275、動有關的現金 731,058,582.45 538,732,099.36 經營活動現金流出小計 3,943,427,144.86 1,913,620,225.77 經營活動產生的現金流量凈額 185,950,956.40 -96,615,452.55 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 233,616,493.97 408,464,095.68 取得投資收益收到的現金 11,578,289.15 1,586,774.12 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 312,592.88 4,088,297.22 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 272,118,28

276、5.27 收到其他與投資活動有關的現金 1,500,000.00 投資活動現金流入小計 517,625,661.27 415,639,167.02 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 317,816,710.65 55,083,871.40 投資支付的現金 709,275,158.08 876,354,008.27 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 930,558,207.72 176,098,151.08 支付其他與投資活動有關的現金 8,086,004.31 投資活動現金流出小計 1,957,650,076.45 1,115,622,035.06 投資活

277、動產生的現金流量凈額 -1,440,024,415.18 -699,982,868.04 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 934,807,110.48 16,508,698.29 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 27,795,088.00 7,205,000.00 取得借款收到的現金 1,672,912,485.31 759,118,155.18 發行債券收到的現金 299,400,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 1,680,737,416.00 57,230,000.00 籌資活動現金流入小計 4,587,857,011.79 832,856,853.4

278、7 償還債務支付的現金 1,391,805,093.54 400,152,899.29 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 117,049,027.84 94,740,444.57 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 749,599.69 支付其他與籌資活動有關的現金 1,478,419,801.07 32,540,667.28 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 94 籌資活動現金流出小計 2,987,273,922.45 527,434,011.14 籌資活動產生的現金流量凈額 1,600,583,089.34 305,422,842.33 四、匯率變動對現金及現金等價物的

279、影響 19,624,128.88 3,571,060.47 五、現金及現金等價物凈增加額 366,133,759.44 -487,604,417.79 加：期初現金及現金等價物余額 398,545,835.25 886,150,253.04 六、期末現金及現金等價物余額 764,679,594.69 398,545,835.25 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,950,896,709.64 1,275,454,509.38 收到的稅費返還 12,563,283.43 10,000,0

280、57.01 收到其他與經營活動有關的現金 24,217,498.15 47,705,696.32 經營活動現金流入小計 1,987,677,491.22 1,333,160,262.71 購買商品、接受勞務支付的現金 902,600,916.00 525,111,323.76 支付給職工以及為職工支付的現金 131,309,992.20 119,829,730.71 支付的各項稅費 121,991,282.40 107,677,055.67 支付其他與經營活動有關的現金 357,214,375.48 283,691,447.65 經營活動現金流出小計 1,513,116,566.08 1,03

281、6,309,557.79 經營活動產生的現金流量凈額 474,560,925.14 296,850,704.92 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 130,571,629.56 317,475,560.50 取得投資收益收到的現金 10,397,651.65 2,180,391.74 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 9,000.00 59,846,562.89 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 276,575,400.00 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 417,553,681.21 379,502,515.13 購建固定資產、無形

282、資產和其他長期資產支付的現金 29,358,105.18 31,914,681.94 投資支付的現金 300,476,056.00 267,186,250.00 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 95 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 1,628,803,039.96 538,201,035.17 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 1,958,637,201.14 837,301,967.11 投資活動產生的現金流量凈額 -1,541,083,519.93 -457,799,451.98 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 894,512,0

283、22.48 9,303,698.29 取得借款收到的現金 136,510,362.92 4,992,309.18 發行債券收到的現金 299,400,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 3,883,633,416.00 1,219,748,822.07 籌資活動現金流入小計 5,214,055,801.40 1,234,044,829.54 償還債務支付的現金 241,502,672.10 95,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 101,849,770.17 93,078,552.12 支付其他與籌資活動有關的現金 3,585,139,107.64 956,02

284、2,812.28 籌資活動現金流出小計 3,928,491,549.91 1,144,101,364.40 籌資活動產生的現金流量凈額 1,285,564,251.49 89,943,465.14 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 12,825,556.58 3,032,117.88 五、現金及現金等價物凈增加額 231,867,213.28 -67,973,164.04 加：期初現金及現金等價物余額 140,294,061.37 208,267,225.41 六、期末現金及現金等價物余額 372,161,274.65 140,294,061.37 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益

285、變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 1,264,551,960.00 243,310,733.97 17,541,557.11 32,981,919.52 122,548,522.39 1,383,655,704.30 57,344,193.64 3,086,851,476.71 加： 會計政策變更 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 96 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二

286、、 本年期初余額 1,264,551,960.00 243,310,733.97 17,541,557.11 32,981,919.52 122,548,522.39 1,383,655,704.30 57,344,193.64 3,086,851,476.71 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 43,337,719.00 1,221,148,270.27 -8,352,576.90 46,750,271.89 32,546,880.76 413,524,173.60 37,725,540.99 1,803,385,433.41 （一） 綜合收益總額 46,750,271.89 4

287、98,444,367.91 -21,547,407.17 523,647,232.63 （二） 所有者投入和減少資本 43,337,719.00 1,221,148,270.27 -8,352,576.90 59,272,948.16 1,332,111,514.33 1股東投入的普通股 43,337,719.00 1,180,847,762.66 27,795,088.00 1,251,980,569.66 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 -7,485,474.45 -7,485,474.45 4其他 47,785,982.06 -8,352,576.90 31

288、,477,860.16 87,616,419.12 （三）利潤分配 32,546,880.76 -84,920,194.31 -52,373,313.55 1提取盈余公積 32,546,880.76 -32,546,880.76 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -52,373,313.55 -52,373,313.55 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 97 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 1,307,

289、889,679.00 1,464,459,004.24 9,188,980.21 79,732,191.41 155,095,403.15 1,797,179,877.90 95,069,734.63 4,890,236,910.12 上期金額 單位：元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 631,940,162.00 857,724,831.96 17,720,480.15 -888,208.13 95,802,970.

290、94 971,916,492.80 97,943,780.12 2,636,719,549.54 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、 本年期初余額 631,940,162.00 857,724,831.96 17,720,480.15 -888,208.13 95,802,970.94 971,916,492.80 97,943,780.12 2,636,719,549.54 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 632,611,798.00 -614,414,097.99 -178,923.04 33,870,127.65 26,745,551.45 4

291、11,739,211.50 -40,599,586.48 450,131,927.17 （一） 綜合收益總額 33,870,127.65 489,039,975.91 -7,993,523.01 514,916,580.55 （二） 所有者投入 671,63 17,526, -178,92 -32,606 -14,229,奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 98 和減少資本 6.00 064.01 3.04 ,063.47 440.42 1股東投入的普通股 671,636.00 15,474,356.19 -32,606,063.47 -16,460,071.28 2其他權益工具持

292、有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 2,051,707.82 2,051,707.82 4其他 -178,923.04 178,923.04 （三）利潤分配 26,745,551.45 -77,300,764.41 -50,555,212.96 1提取盈余公積 26,745,551.45 -26,745,551.45 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -50,555,212.96 -50,555,212.96 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 631,940,162.00 -631,940,162.00 1資本公積轉增資本（或股本） 631,940,162.00 -6

293、31,940,162.00 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 1,264,551,960.00 243,310,733.97 17,541,557.11 32,981,919.52 122,548,522.39 1,383,655,704.30 57,344,193.64 3,086,851,476.71 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 99 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專

294、項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 1,264,551,960.00 243,310,733.97 17,541,557.11 122,809,228.00 649,367,516.32 2,262,497,881.18 加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年期初余額 1,264,551,960.00 243,310,733.97 17,541,557.11 122,809,228.00 649,367,516.32 2,262,497,881.18 三、 本期增減變動金額（減少以“”號填列） 43,337,719.00 1,21

295、3,657,080.41 -8,352,576.90 32,546,880.76 240,548,613.24 1,538,442,870.31 （一） 綜合收益總額 325,468,807.55 325,468,807.55 （二） 所有者投入和減少資本 43,337,719.00 1,213,657,080.41 -8,352,576.90 1,265,347,376.31 1股東投入的普通股 43,337,719.00 1,180,847,762.66 1,224,185,481.66 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 -7,485,474.45 -7,485

296、,474.45 4其他 40,294,792.20 -8,352,576.90 48,647,369.10 （三）利潤分配 32,546,880.76 -84,920,194.31 -52,373,313.55 1提取盈余公積 32,546,880.76 -32,546,880.76 2對所有者（或股東）的分配 -52,373,313.55 -52,373,313.55 3其他 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 100 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）

297、其他 四、 本期期末余額 1,307,889,679.00 1,456,967,814.38 9,188,980.21 155,356,108.76 889,916,129.56 3,800,940,751.49 上期金額 單位：元 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 631,940,162.00 857,724,831.96 17,720,480.15 96,063,676.55 459,212,766.28 2,027,220,956.64 加： 會計政策變更 前期差錯

298、更正 其他 二、 本年期初余額 631,940,162.00 857,724,831.96 17,720,480.15 96,063,676.55 459,212,766.28 2,027,220,956.64 三、 本期增減變動金額（減少以“”號填列） 632,611,798.00 -614,414,097.99 -178,923.04 26,745,551.45 190,154,750.04 235,276,924.54 （一） 綜合收益總額 267,455,514.45 267,455,514.45 （二） 所有者投入和減少資本 671,636.00 17,526,064.01 -178

299、,923.04 18,376,623.05 1股東投入的普 671,636. 15,474,35 16,145,99奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 101 通股 00 6.19 2.19 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 2,051,707.82 2,051,707.82 4其他 -178,923.04 178,923.04 （三）利潤分配 26,745,551.45 -77,300,764.41 -50,555,212.96 1提取盈余公積 26,745,551.45 -26,745,551.45 2對所有者（或股東）的分配 -50,555,212

300、.96 -50,555,212.96 3其他 （四） 所有者權益內部結轉 631,940,162.00 -631,940,162.00 1資本公積轉增資本（或股本） 631,940,162.00 -631,940,162.00 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 1,264,551,960.00 243,310,733.97 17,541,557.11 122,809,228.00 649,367,516.32 2,262,497,881.18 三、公司基本情況三、公司基本情況 （1）歷史沿革 奧飛娛

301、樂股份有限公司（以下簡稱“奧飛娛樂”、“公司”或“本公司”）前身為澄?？h奧迪玩具實業有限公司， 于1993年12月17日在澄?？h工商行政管理局注冊成立， 注冊資金80萬元， 為蔡東青一人出資。2007年5月25日，根據廣東奧迪玩具實業有限公司股東會決議和奧飛動漫文化發起人協議書，廣東奧迪玩具實業有限公司原股東作為發起人，以發起方式將廣東奧迪玩具實業有限公司整體變更為廣東奧飛動漫文奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 102 化股份有限公司，各股東以廣東奧迪玩具實業有限公司截至2007年4月30日的凈資產額128,397,992.94元中的120,000,000.00元作為折股依據，相

302、應折合為奧飛娛樂的全部股份，于2007年6月27日經汕頭市工商行政管理局核準工商登記注冊，取得注冊號為440500000004759號企業法人營業執照。2016年3月，公司名稱變更為奧飛娛樂股份有限公司。 2009年8月19日經中國證券監督管理委員會（證監許可2009806號）核準，向社會公開發行4,000萬股，股本變更為16,000萬股，公司股票于2009年9月10日在深圳證券交易所上市交易，股票代碼為002292。 截至2016年12月31日，公司注冊資本及實收資本1,307,889,679.00元。 （2）公司注冊地、組織形式和總部地址 注冊地址：廣東省汕頭市澄海區文冠路中段奧迪工業園。

303、 組織形式：公司已根據公司法和公司章程的規定，設置了股東大會、董事會、監事會、總經理等組織機構，股東大會是公司的最高權力機構；董事會負責執行股東大會決議及公司日常管理經營的決策，并向股東大會負責；總經理負責公司的日常經營管理事務。 總部地址：廣東省廣州市天河區珠江新城金穗路62號僑鑫國際金融中心37樓。 （3）經營范圍 制作、復制、發行：廣播劇、電視劇、動畫片（制作須另申報）、專題、專欄（不含時政新聞類），綜藝（廣播電視節目制作經營許可證有效期至2017年7月21日）；設計、制作、發布、代理國內外各類廣告；利用互聯網經營游戲產品（含網絡游戲虛擬貨幣發行）、動漫產品（網絡文化經營許可證有效期限至

304、2017年8月12日）；從事投資管理及相關咨詢服務；制造、加工、銷售：玩具，工藝品（不含金銀首飾），數碼電子產品，文具用品，塑料制品，五金制品，精密齒輪輪箱，童車，電子游戲機，嬰童用品；銷售：家用電器，服裝，日用百貨，化工原料（危險化學品除外），塑料原料。經營本企業自產產品及相關技術的出口業務；經營本企業生產、科研所需的原輔材料、機械設備、儀器儀表、零配件及相關技術的進口業務，電子產品，體育用品；經營本企業的進料加工和“三來一補”業務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動。） （4）業務性質及經營活動 文化傳播行業，從事玩具、童裝、童鞋等的開發、生產、銷售，動漫影視片、動漫圖

305、文作品的制作與發行，媒體廣告的經營及手游的研發、運營。 （5）財務報表批準報出日期 本財務報表業經公司董事會于2017年3月29日批準報出。 本報告期納入合并范圍內子公司共的公司67家，具體包括： 序號 子 公 司 名 稱 子 公 司 類 型 持股比例 （直接或間接） 本年變化情況 1 廣州奧飛文化傳播有限公司 全資子公司 100% 2 廣州奧飛嘉佳教育有限公司 全資子公司 100% 3 廣州狼煙動畫有限公司 控股子公司 85% 4 奧飛影業投資（北京）有限公司 全資子公司 100% 5 奧飛影業（上海）有限公司 全資子公司 100% 6 奧飛影業（香港）有限公司 全資子公司 100% 7 A

306、lpha Pictures,Inc. 全資子公司 100% 8 WONDER MAGIC GLOBAL 全資子公司 100% 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 103 LIMITED 9 Alpha Animation,Inc. 全資子公司 100% 10 Alpha Pictures Capital GP Limited 全資子公司 100% 減少 11 上海震雷文化傳播有限公司 全資子公司 100% 新增 12 廣州卓游信息科技有限公司 控股子公司 51% 新增 13 上海掌致信息科技有限公司 控股子公司 51% 新增 14 海南盛游信息科技有限公司 控股子公司 51% 新增

307、 15 廣州麟游信息科技有限公司 控股子公司 26.01% 新增 16 廣州晶音信息科技有限公司 控股子公司 26.01% 新增 17 廣州云間行信息科技有限公司 控股子公司 26.01% 新增 18 上海攀塔文化傳播有限公司 60% 減少 19 廣東奧迪動漫玩具有限公司 全資子公司 100% 20 東莞奧迪貝樂童車有限公司 全資子公司 100% 新增 21 東莞金旺兒童用品有限公司 全資子公司 100% 新增 22 香港奧飛娛樂有限公司 全資子公司 100% 23 AULDEY TOYS OF NORTH AMERICA LLC 全資子公司 100% 24 法國奧飛動漫玩具有限公司 全資子公

308、司 100% 新增 25 Baby Trend, Inc. 全資子公司 100% 新增 26 Alpha GROUP US LLC 全資子公司 100% 新增 27 資訊港管理有限公司 全資子公司 100% 28 Toon Express HongKong limited 全資子公司 100% 29 廣州奧飛動漫品牌管理有限公司 全資子公司 100% 30 英國奧飛動漫玩具有限公司 全資子公司 100% 31 廣東明星創意動畫有限公司 全資子公司 70% 減少 32 汕頭奧迪玩具有限公司 全資子公司 100% 33 廣東原創動力文化傳播有限公司 全資子公司 100% 34 佛山原創動力文化傳播

309、有限公司 全資子公司 100% 減少 35 廣州葉游信息技術有限公司 控股子公司 60% 36 廣東奧飛實業有限公司 全資子公司 100% 37 上海奧飛網絡科技有限公司 全資子公司 100% 38 廣州戲胞文化傳播有限公司 控股子公司 51% 39 Alpha Entertainment （International）Company Limited 全資子公司 100% 40 廣州奧飛硅谷文化發展有限公司 全資子公司 100% 新增 41 廣州奧娛叁特文化有限公司 90% 減少 42 廣東嘉佳卡通影視有限公司 控股子公司 60% 43 廣州奧飛文化產業投資管理有限公司 全資子公司 100%

310、44 廣東奧飛動漫文化產業投資基金（有限合伙） 全資子公司 100% 45 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 控股子公司 55% 新增 46 廣州奧飛嬰童用品有限公司 全資子公司 100% 新增 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 104 47 廣州奧玩商貿有限公司 全資子公司 100% 新增 48 珠海奧飛動漫品牌管理有限公司 全資子公司 100% 新增 49 悅奧飛騰（蘇州）投資管理 全資子公司 100% 新增 50 北京愛樂游信息技術有限公司 全資子公司 100% 51 北京中盛天創科技發展有限公司 全資子公司 100% 52 北京指游互動科技發展有限公司 全資子公司 100% 5

311、3 壹沙（北京）文化傳媒有限公司 控股子公司 56% 54 北京魔屏科技有限公司 控股子公司 60% 55 北京奧飛傳媒有限公司 控股子公司 80% 56 北京綿綿堂科技有限公司 控股子公司 60% 57 北京中奧影迪動畫制作有限公司 控股子公司 50% 58 北京四月星空網絡技術有限公司 全資子公司 100% 新增 59 天津仙山文化傳播有限公司 全資子公司 100% 新增 60 北京夏日茉莉文化發展有限公司 全資子公司 100% 新增 61 上海有妖氣文化發展有限公司 全資子公司 100% 新增 62 上海哇呀咖啡有限公司 全資子公司 100% 新增 63 上海方寸信息科技有限公司 全資子

312、公司 100% 64 掌中方寸信息科技有限公司 全資子公司 100% 65 上海方寸互娛網絡科技有限公司 全資子公司 100% 66 蘇州奧飛影視有限公司 全資子公司 100% 新增 67 上海奧飛游戲有限公司 全資子公司 100% 注：奧飛娛樂為北京中奧影迪動畫制作有限公司（以下簡稱“中奧影迪”）的最大股東，持股比例為50%，中奧影迪章程約定設五人組成的董事會，其中由奧飛娛樂選任三人、股東中影動畫產業有限公司（持股比例為32%）選任一人、股東鐘海（持股比例為10%）和申杲華（持股比例為8%）共同選任一人，且由奧飛娛樂選任的董事擔任董事長兼法定代表人，因此奧飛娛樂通過董事會有權決定中奧影迪的財

313、務和經營政策，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益，奧飛娛樂能夠對中奧影迪實施控制，應將中奧影迪納入奧飛娛樂財務報表的合并范圍。 公司之全資子公司廣州奧飛文化傳播有限公司持有廣州卓游信息科技有限公司51%的股權，廣州卓游信息科技有限公司持有廣州麟游信息科技有限公司51%的股權，廣州麟游信息科技有限公司持有廣州晶音信息科技有限公司及廣州云間行信息科技有限公司100%股權，故公司雖然最終只持有廣州麟游信息科技有限公司、廣州晶音信息科技有限公司及廣州云間行信息科技有限公司26.01%的股權，但是能控制，故納入合并范圍。 本報告期增加及減少子公司情況，具體見本財務報表附注“六、合并范圍的變更”和“七、

314、在其他主體中的權益”。 四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則基本準則和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 105 準則”），以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號財務報告的一般規定的披露規定編制財務報表。 2、持續經營、持續經營 公司自報告期末起 12 個月不存在對公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。 五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會

315、計估計 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 具體會計政策和會計估計提示： 公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞賬準備計提、投資性房地產攤銷、固定資產折舊、無形資產攤銷、長期待攤費用攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。 1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 公司承諾編制的報告期各財務報表符合財政部頒布的企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司報告期間的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 2、會計期間、會計期間 公司的會計年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、營業周期、營業周期 公司營業周期為12個月。 4、記賬本位幣、記賬本位幣

316、公司以人民幣作為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法一控制下企業合并的會計處理方法 （1）同一控制下的企業合并 對于同一控制下的企業合并，合并方在企業合并中取得的資產和負債，按取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額計量。公司取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 （2）非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換

317、交易分步實現的企業合并，合并成本為奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 106 每一單項交易成本之和。公司為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入當期損益。購買日是指公司實際取得對被購買方控制權的日期。公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。公司對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合并財務報表范圍。 公司合并財務報表按照企業會計準則

318、第33號合并財務報表及相關規定的要求編制，合并時合并范圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中股東權益項下單獨列示。 子公司與公司采用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合并財務報表時，按照公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 對于非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于合并當期的年初已經發生，從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。 7、合營安排

319、分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法 合營安排是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排，分為共同經營和合營企業。 當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營利益份額相關的下列項目： (1) 確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產； (2) 確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債； (3) 確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入； (4) 按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入； (5) 確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。 當公司為合營企業的合營方時，將對合營企業的投資確認為長期股權投

320、資，并按照本財務報表附注長期股權投資所述方法進行核算。 8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 現金指企業庫存現金以及可以隨時用于支付的存款，不能隨時用于支付的存款不屬于現金。 現金等價物指對持有的期限短（一般自購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 107 9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣交易 公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率或即期匯率的近似匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記賬本位幣金額。在資產負債表日

321、，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除了按照企業會計準則第17 號-借款費用的規定，與購建或生產符合資本化條件的資產相關的外幣借款產生的匯兌差額予以資本化外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。 （2）外幣財務報表的折算方法 資產負債表中的所有資產、負債類項目均按照資產負債表日國家外匯市場匯率中間價折算為人民幣金額；股東權益類項目除“未分配利潤”項目外， 均按發生時的國家外匯市場匯率

322、中間價折算為人民幣金額； “未分配利潤”項目以折算后的利潤分配表中該項目的人民幣金額列示。折算后資產類項目與負債類項目和股東權益項目合計數的差額， 作為“外幣報表折算差額” 在合并資產負債表中所有者權益項目下“其他綜合收益”項目列示。 利潤表中所有項目和所有者權益變動表中有關反映發生數的項目采用平均匯率折算為人民幣金額；所有者權益變動表中“年初未分配利潤”項目以上一年折算后的年末“未分配利潤”項目的金額列示；“未分配利潤”項目按折算后的所有者權益變動表中的其他各項目的金額計算列示。 外幣現金流量采用現金流量發生日中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流

323、量表中單獨列示。 10、金融工具、金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 （1）金融工具的分類 金融資產和金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 （2）金融工具的確認依據和計量方法 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得

324、的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 108 持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場

325、上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 可供出售金融資產 取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 處置時

326、，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 （3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移

327、滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： 所轉移金融資產的賬面價值； 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： 終止確認部分的賬面價值； 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 109 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融

328、資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 （4）金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計

329、入當期損益。 公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 （5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸

330、入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。 （6）金融資產（不含應收款項）減值準備計提 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，公司于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 可供出售金融資產的減值準備 期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生

331、的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。 持有至到期投資的減值準備： 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 110 11、應收款項、應收款項 （1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額重大的應收款項是指單項金額超過100萬的應收賬款和單項金額超過100萬的其他應收款。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 期末對于單項金額重大的應收款項運用個別認定法來評估資產

332、減值損失， 單獨進行減值測試。 如有客觀證據表明其發生了減值的， 則將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失， 計入當期損益。 可收回金額是通過對其未來現金流量（不包括尚未發生的信用損失）按原實際利率折現確定，并考慮相關擔保物的價值（扣除預計處置費用等） 。 （2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 應收退稅款組合 其他方法 應收并表關聯方組合 其他方法 賬齡組合（除單項金額超過 100 萬的應收賬款和單項金額超過 100 萬的其他應收款外的單項金額不重大應收款項，以及經單獨測試未減值的單項金額重大的

333、應收款項一起按帳齡組合計提壞帳準備。 ） 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內（含 1 年） 2.00% 2.00% 12 年 10.00% 10.00% 23 年 30.00% 30.00% 34 年 50.00% 50.00% 45 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： 適用 不適用 組合名稱 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 應收退稅款組合 0.00% 0.00% 應收并

334、表關聯方組合 0.00% 0.00% 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 111 （3） 應收并表關聯方組合壞賬計提說明應收并表關聯方組合壞賬計提說明 合并報表范圍內關聯方之間形成的應收款項，單獨進行減值測試，除非有確鑿證據表明發生減值，不計提壞賬準備。 （4）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失 壞賬準備的計提方法 對于單項金額雖不重大但具備以下特征的應收款項，單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認

335、減值損失，計提壞賬準備：如：應收關聯方款項、與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項、已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。 （5） 預付賬款計提方法如下：預付賬款計提方法如下： 預付賬款按個別計提法，對單項金額重大且賬齡超過一年的預付賬款款項運用個別認定法單獨進行減值測試，經測試發生了減值的，按其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確定減值損失，計提壞賬準備。 12、存貨、存貨 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 （1）存貨分類：原材料、周轉材料、在產品和庫存商品等。 （2）存貨的核算：購入原材料、周轉材料等按實際成本入賬，發出時的成本采用加權平均法核算。 （3）存

336、貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法：公司于每年中期期末及期末在對存貨進行全面盤點的基礎上，對遭受損失，全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本的存貨，根據存貨成本與可變現凈值孰低計量。 存貨跌價準備按單個存貨項目的成本與可變現凈值計量，但如果某些存貨與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量，可以合并計量成本與可變現凈值；對于數量繁多、單價較低的存貨，可以按照存貨類別計量成本與可變現凈值。 可直接用于出售的存貨，其可變現凈值按該等存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定；用于生產而持有的存貨，其可變現凈值按所生產的產成品的

337、估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算；企業持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。 （4）存貨的盤存制度：采用永續盤存制。存貨定期盤點，盤點結果如果與賬面記錄不符，于期末前查明原因，并根據企業的管理權限，在期末結賬前處理完畢。 （5）周轉材料的攤銷方法：采用分次攤銷法攤銷。 （6）參照電影企業會計核算辦法的有關規定，公司所擁有的

338、動漫影視片(包括影片著作權、使用奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 112 權等)，在法定或合同約定的有效期內，均作為流動資產核算。 公司委托拍攝的動漫影視作品的會計處理為：在委托攝制過程中將按合同約定預付給受托方的制片款項通過預付款項，按受托方和動漫影視作品名分明細核算，公司為動漫影視作品發生的配音、剪輯等直接費用按動漫影視作品名在“存貨在產品動漫影視作品”中核算；當動漫影視作品完成攝制并達到預定可使用狀態時，按與受托方結算的金額以及公司為該動漫影視作品發生的錄歌、配音、剪輯等直接費用結轉“存貨產成品動漫影視作品”。 公司自制的動漫影視作品的會計處理為：動漫影視作品發生的所有拍攝

339、費用按動漫影視作品名在“存貨在產品動漫影視作品”中分明細核算，當動漫影視作品完成攝制并達到預定可使用狀態時，按公司為該動漫影視作品發生的直接費用結轉“存貨產成品-動漫影視作品”。 “存貨產成品動漫影視作品”成本在首次播放時起三年內按每一動漫影視作品當期所實現的銷售收入占預計總收入的比例進行攤銷，同時結轉營業成本，攤銷完畢時賬面僅就每個動漫影視作品保留名義價值1元。動漫影視作品的預計總收入為動漫影視作品首次播放起3年內預計所能實現的各類收入之和。 公司在每年末根據各動漫影視作品當年收入實現情況來檢查動漫影視作品是否有減值跡象，考慮是否需要計提減值準備，當需要計提減值準備時，將需要計提減值準備的動

340、漫影視作品的尚未攤銷完畢的成本根據測試結果的金額轉入資產減值損失。 13、劃分為持有待售資產、劃分為持有待售資產 同時滿足下列條件的非流動資產或公司某一組成部分劃分為持有待售： (1)該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售； (2)公司已經就處置該非流動資產或該組成部分作出決議； (3)公司已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議； (4)該項轉讓將在一年內完成。符合持有待售條件的非流動資產(不包括金融資產及遞延所得稅資產)，以賬面價值與公允價值減去處置費用孰低的金額列示為流動資產。公允價值減去處置費用低于原賬面價值的金額，確認為資產減值損失。 終止經營為已被處置

341、或被劃歸為持有待售的、于經營上和編制財務報表時能夠在公司內單獨區分的組成部分。 14、長期股權投資、長期股權投資 （1）長期股權投資的分類 公司的長期股權投資包括對子公司的投資和對合營企業、聯營企業的投資。 （2）投資成本的確定 同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年

342、度報告全文 113 公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資，在個別財務報表和合并財務報表中，將按持股比例享有在合并日被合并方所有者權益賬面價值的份額作為初始投資成本。 合并日之前所持被合并方的股權投資賬面價值加上合并日新增投資成本， 與長期股權投資初始投資成本之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 非同一控制下的企業合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資， 區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：1) 在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資

343、的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。2) 在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益； 購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 除企業合并形成以外的：以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；發行權益性證券取得的長期

344、股權投資， 按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本； 通過非貨幣性資產交換 （該項交換具有商業實質）取得的長期股權投資，其投資成本以該項投資的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的成本；通過債務重組取得的長期股權投資，債權人將享有股份的公允價值確認為對債務人的投資。 （3）后續計量及損益確認方法 對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資采用成本法核算； 對具有共同控制、 重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。 （4）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策，則視為公司與其

345、他參與方共同控制某項安排，該安排即屬于合營安排。如果公司按照相關約定與其他參與方集體控制某項安排，并且對該安排回報具有重大影響的活動決策，需要經過分享控制權的參與方一致同意時才存在，合營安排通過單獨主體達成的，根據相關約定判斷公司對該單獨主體的凈資產享有權利時，將該單獨主體作為合營企業，采用權益法核算。若根據相關約定判斷公司并非對該單獨主體的凈資產享有權利時， 該單獨主體作為共同經營， 公司確認與共同經營利益份額相關的項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。 重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。公司通過以下一種

346、或多種情形，并綜合考慮所有事實和情況后，判斷對被投資單位具有重大影響： 在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表； 參與被投資單位財務和經營政策制定過程； 與被投資單位之間發生重要交易； 向被投資單位派出管理人員； 向被投資單位提供關鍵技術資料。 （5）減值測試方法及減值準備計提方法 詳見本財務報表附注三-21。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 114 15、投資性房地產、投資性房地產 投資性房地產計量模式 成本法計量 折舊或攤銷方法 公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產（出租用建筑物）采用與公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按

347、與無形資產相同的攤銷政策；對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。 16、固定資產、固定資產 （1）確認條件）確認條件 同時滿足與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業和該固定資產的成本能夠可靠地計量條件的，為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一個會計年度的有形資產。 （2）折舊方法）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 30/10 5 3.17/9.5 機械設備 年限平均法 10 5 9.50 運輸設備 年限平均法 6 5 15.83 電子設備 年限平均法 5 5 19.00 辦公設備 年

348、限平均法 3 5 31.67 其他設備 年限平均法 5 5 19.00 （3）融資租入固定資產的認定依據、計價）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法和折舊方法 公司與租賃方所簽訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產： 租賃期滿后租賃資產的所有權歸屬于公司； 公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低于行使選擇權時該資產的公允價值； 租賃期占所租賃資產使用壽命的大部分； 租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值， 將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，

349、其差額作為未確認的融資費。 17、在建工程、在建工程 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 （1）在建工程的類別 公司在建工程包括裝修工程、系統改造工程、大修理工程和固定資產新建等。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 115 （2）在建工程的計量 在建工程以實際成本計價，按照實際發生的支出確定其工程成本，工程達到預定可使用狀態前因進行試運轉發生的凈支出計入工程成本。工程達到預定可使用狀態前所取得的試運轉過程中形成的、能夠對外銷售的產品，其發生的成本，計入在建工程成本，銷售或結轉為產成品時，按實際銷售收入或者預計售價沖減在建工程成本。在建工程發生的借款費用，符合借款費用資本化條件

350、的，在所購建的固定資產達到預定可使用狀態前，計入在建工程成本。 （3）在建工程結轉為固定資產的時點 在建工程按各項工程所發生的實際支出核算，在達到預定可使用狀態時轉作固定資產。所建造的固定資產已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算手續的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并計提固定資產的折舊，待辦理了竣工決算手續后再對原估計值進行調整。購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款或占用了一般借款發生的借款利息以及專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前根據其發生額予以資本化。

351、18、借款費用、借款費用 購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款或占用了一般借款發生的借款利息以及專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前，根據其資本化率計算的發生額予以資本化。除此以外的其它借款費用在發生時計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。同時滿足下列條件時，借款費用開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借

352、款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定為應予以資本化的費用。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，公司根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月

353、的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用繼續資本化。 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止借款費用資本化。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 116 19、無形資產、無形資產 （1）計價方法、使用壽命、減值測試）計價方法、使用壽命、減值測試 （1）無形資產的確定標準和分類 無形資產是指公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，包括專利權、軟件、商標權、著作權、土地使用權、特許

354、經營權等。 （2）無形資產的計量 無形資產按成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。 （3）無形資產的攤銷 使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷，其中土地使用權自取得時起，在土地使用期內采用直線法分期平均攤銷，不留殘值。 （2）內部研究開發支出會計政策）內部研究開發支出會計政策 公司內部研究開發項目開發階段的支出，符合下列各項時，確認為無形資產： a、從技術上來講，完成該

355、無形資產以使其能夠使用或出售具有可行性。 b、具有完成該無形資產并使用或出售的意圖。 c、無形資產產生未來經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場；無形資產將在內部使用時，證明其有用性。 d、有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產。 e、歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量。 20、長期資產減值、長期資產減值 對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減

356、值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 117 值。處置費用包括與資產處置

357、有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量， 選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。 資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的， 確認相應的減值

358、損失。 減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 21、長期待攤費用、長期待攤費用 公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用。主要包括辦公室裝修費、展廳裝修費、零售店裝修費等，其攤銷方法如下： 類 別 攤銷方法 攤銷年限 辦公室裝修費、展廳裝修費、零售店裝修費 直線攤銷法 2-5年 長期待攤費用均按形成時發生的實際成本計價，并采用直線法在受益年限平均攤銷。 如果長期待攤費用項

359、目不能使以后會計期間受益的，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 22、職工薪酬、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法）短期薪酬的會計處理方法 短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。公司在職工為公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。 （2）離職后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方法 公司將離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。 離職后福利計劃， 是指本集團與職工就離職后福利達成的協

360、議，或者本集團為向職工提供離職后福利制定的規章或辦法等。其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用后，本集團不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。 離職后福利主要包括設定提存計劃。設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險，相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 118 （3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法 本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本集團不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭

361、退福利時；本集團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 （4）其他長期職工福利的會計處理方法）其他長期職工福利的會計處理方法 公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定收益計劃進行會計處理。 23、預計負債、預計負債 （1）預計負債的確認標準 當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產棄置義務等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，確認為負債： 該義務是公司承擔的現時義務； 該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業； 該義務的金額能夠可靠地計量。 （2）預計負債的計量方法 預計負債按照履行

362、現時義務所需支出的最佳估計數進行精算并初始計量。所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的最佳估計數按該范圍的中間值確定；在其他情況下，最佳估計數按如下方法確定： 或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定； 或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。 公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認預計負債的賬面價值。 24、股份支付、股份支付 股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支

363、付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 （1）以權益結算的股份支付 用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額，在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用，在授予后立即可行權時，在授予日計入奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 119 相關成本或費用，相應增加資本公積。 用以換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量，按照其他方服務在取得日的公允價值計量，如果其他方服務的公允價值不能可靠計量

364、，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加所有者權益。 （2）以現金結算的股份支付 以現金結算的股份支付，按照公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予后立即可行權，在授予日計入相關成本或費用，相應增加負債；如須完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權，在等待期的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本集團承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應增加負債。 在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。 25、收入、

365、收入 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 （1）銷售商品 公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入：已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 （2）提供勞務 在同一年度內開始并完成的勞務， 應當在完成勞務時確認收入。 如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，公司于資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。如提供勞務交

366、易的結果不能夠可靠估計且已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按已經發生的勞務成本金額確認收入，并按相同金額結轉成本；發生的勞務成本預計不能夠全部得到補償的，按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入，并按已經發生的勞務成本作為當期費用；發生的勞務成本預計全部不能夠得到補償，應按已經發生的勞務成本作為當期費用，不確認收入。 （3）讓渡資產使用權 公司在與讓渡資產使用權相關的經濟利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計量時確認讓渡資產使用權收入。 利息收入按使用貨幣資金的使用時間和適用利率計算確定。使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 （4）公司的營業收入主要包括動漫玩具及非動

367、漫玩具銷售收入、嬰童服飾銷售收入、廣告發布與制作、電影票房分賬收入及其衍生收入、電視劇發行及其衍生收入、播片推廣收入、形象授權收入等。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 120 業務類型 具體收入確認原則 玩具及嬰童服飾銷售收入 內銷：送貨上門方式或客戶自行到公司提貨：客戶在送貨單上簽收；銷售收入金額已確定，并已收訖貨款或預計可以收回貨款；銷售商品的成本能夠可靠地計量。托運方式：直接交貨給購貨方或交付給購貨方委托的承運人， 以取得貨物承運單或鐵路運單時； 銷售收入金額已確定，并已收訖貨款或預計可以收回貨款；銷售商品的成本能夠可靠地計量。 外銷：離岸價（FOB）結算形式：采取海運方

368、式報關出口，公司取得出口裝船提單；銷售收入金額已經確定， 并已收訖貨款或預計可以收回貨款； 銷售商品的成本能夠可靠地計量。其他結算形式:按合同要求貨物到達提貨點并取得客戶驗收確認；銷售收入金額已經確定，并已收訖貨款或預計可以收回貨款；銷售商品的成本能夠可靠地計量。 廣告發布與制作 在相關的廣告或商業行為出現于公眾面前時確認收入； 廣告的制作， 根據制作廣告的進度確認收入。 電影片票房分賬收入 在電影片完成攝制并經電影電視行政主管部門審查通過取得電影片公映許可證，電影片于院線、影院上映后按雙方確認的實際票房統計及相應的分賬方法所計算的金額確認。 電視劇銷售收入 在電視劇完成攝制并經電影電視行政主

369、管部門審查通過取得電視劇發行許可證，電視劇拷貝、播映帶和其他載體轉移給購貨方、相關經濟利益很可能流入公司時確認。 播片推廣收入 公司為客戶提供產品推廣服務， 根據合同或協議規定的收費方法 （如銷售產品的分成比例）計算確定的金額分期確認收入。 形象授權收入 公司需要不斷的為客戶提供新形象，需要提供后續服務的，在合同已經簽訂、對應的影視劇片已經制作完成且款項的可回收性有合理的保障， 根據合同或協議規定的時間金額或收費方法（如銷售產品的分成比例）計算確定的金額分期確認收入； 公司不需要提供后續服務的作為賣斷商品形式來確認， 在合同已經簽訂、 作品已經制作完成且交付、 除了制作動漫影視作品的拷貝并將其

370、交付給被授權人以外不存在尚未履行的其他責任和義務、款項的可回收性有合理的保障時在授權期間的開始日予以確認。 游戲運營收入 自主運營：公司將游戲玩家實際充值并消費的金額確認為營業收入。 聯合營運： 公司根據游戲玩家實際充值的金額， 按照與運營商合作協議所計算的分成金額確認為營業收入。 網站付費閱讀收入 提供閱讀產品后，根據實際閱讀消耗金額確認收入。 26、政府補助、政府補助 （1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全

371、文 121 （2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 27、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 所得稅費用的會計處理采用資產負債表債務法核算。資產負債表日，公司按照可抵扣暫時性差異與適用所得稅稅率計算的結果，確認遞

372、延所得稅資產及相應的遞延所得稅收益；按照應納稅暫時性差異與適用企業所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅負債及相應的遞延所得稅費用。 （1）遞延所得稅資產的確認 公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：該項交易不是企業合并；交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。 公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；未來很可能獲得用來抵扣

373、暫時性差異的應納稅所得額。 公司對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 （2）遞延所得稅負債的確認 除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債：商譽的初始確認；同時滿足具有下列特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該項交易不是企業合并；交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。 公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件的：投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；該暫時性差異在可預見的未來很可能

374、不會轉回。 （3）所得稅費用計量 公司將當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：企業合并；直接在所有者權益中確認的交易或事項。 28、租賃、租賃 （1）經營租賃的會計處理方法）經營租賃的會計處理方法 公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用，公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 122 的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 公司出租資產所收取的

375、租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入，公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 （2）融資租賃的會計處理方法）融資租賃的會計處理方法 融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。公司采用實際利率法對未確認的融資費

376、用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。 融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 29、其他重要的會計政策和會計估計、其他重要的會計政策和會計估計 采用套期會計的依據、會計處理方法： (1) 本公司套期業務為現金流量套期。 (2) 對于滿足下列條件的套期工具，運用套期會計方法進行處理： 1) 在套期開始時，公司對套期關系 (即套期工具和被套期項目之間的關系)有正式指定，并準備了關于套期關系、風

377、險管理目標和套期策略的 正式書面文件； 2) 該套期預期高度有效，且符合公司最初為該套期關系所確定的風險管理策略； 3) 對預期交易的現金流量套期，預期交易很可能發生，且必須使公司面臨最終將影響損益的現金流量變動風險； 4) 套期有效性能夠可靠地計量； 5) 持續地對套期有效性進行評價，并確保該套期在套期關系被指定的會計期間內高度有效。 套期工具同時滿足下列條件時，公司認定其高度有效： 1) 在套期開始及以后期間，該項套期預期會高度有效地抵銷套期指定期間被套期風險引起的公允價值或現金流量變動； 2) 該套期的實際抵銷結果在80%至125%的范圍內。 (3) 套期會計處理： 1) 套期工具利得或

378、損失中屬于有效套期的部分，直接確認為所有者權益，無效部分計入當期損益。 2) 被套期項目為預期交易，且該預期交易使公司隨后確認一項金融資產或一項金融負債的，原直接確認為所有者權益的相關利得或損失， 在該金融資產或金融負債影響企業損益的相同期間轉出， 計入當期損益；奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 123 如果該預期交易使公司在隨后確認一項非金融資產或非金融負債的，將原直接在所有者權益中確認的 相關利得或損失轉出，計入該非金融資產或非金融負債的初始確認金額。且該預期交易使公司隨后確認一項資產或負債的，原直接確認為所有者權益的相關利得或損失，在該資產或負債影響企業損益的相同期間轉出，

379、計入當期損益。 其他現金流量套期，原直接計入所有者權益的套期工具利得或損失，在被套期預期交易影響損益的相同期間轉出，計入當期損益。 30、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 適用 不適用 （2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用 31、其他、其他 無。 六、稅項六、稅項 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后的差額部分 17%、13%、6%、3% 城市維護建設稅 應繳流轉稅 7% 企業所得稅 應納稅所得額

380、 15%/25%/10%/12.5%/16.5%/17%/20%/33.33/39.834%，優惠稅率見“四、稅項、2稅收優惠” 教育費附加 應繳流轉稅 3% 地方教育費附加 應繳流轉稅 2% 文化事業建設費 廣告收入收入 3% 堤圍防護費 營業及銷售收入 0.09%、0.10%、0.13% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 奧飛娛樂股份有限公司 15% 廣州奧飛文化傳播有限公司 15% 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 124 奧飛影業（香港）有限公司 16.50% Alpha Pictures,Inc. 15%-39% Alpha An

381、imation,Inc. 15%-39% WONDER MAGIC GLOBAL LIMITED 免稅/10% 廣東奧迪動漫玩具有限公司 15% 東莞金旺兒童用品有限公司 15% 香港奧飛娛樂有限公司 16.50% AULDEY TOYS OF NORTH AMERICA LLC 15%-39% 法國奧飛動漫玩具有限公司 33.33% Baby Trend, Inc. 15%-39% Alpha GROUP US LLC 15%-39% 資訊港管理有限公司 免稅/10% Toon Express HongKong limited 16.50% 英國奧飛動漫文化玩具有限公司 20% 廣東明星創意

382、動畫有限公司 12.5% 廣東原創動力文化傳播有限公司 15% 廣州葉游信息技術有限公司 免稅 Alpha Entertainment （International）Company Limited 免稅/10% 北京愛樂游信息技術有限公司 15% 北京中盛天創科技發展有限公司 12.50% 北京四月星空網絡技術有限公司 15% 上海方寸信息科技有限公司 12.50% 掌中方寸信息科技有限公司 16.50% 上海方寸互娛網絡科技有限公司 免稅 2、稅收優惠、稅收優惠 增值稅：增值稅： （1）出口產品享受增值稅“免、抵、退”優惠政策，自2009年6月1日玩具出口退稅率15%。 （2）根據財政部、國

383、家稅務總局于 2011 年 10 月 13 日發布的關于軟件產品增值稅政策的通知（財稅2011100 號），公司之全資子公司上海方寸信息科技有限公司及全資孫公司上海方寸互娛網絡科技有限公司銷售其自行開發生產的計算機軟件產品， 按法定 17%的稅率征收增值稅后， 對實際稅負超過 3%的部分實行即征即退。 企業所得稅：企業所得稅： （1）公司被確定為廣東省2008年第一批高新技術企業，于2014年第二次通過高新技術企業復審，收到廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 125 書，證書編號為GF2014

384、44000499，發證日期為2014年8月23日，有效期為三年，2014年度到2016年度按15%的稅率計繳企業所得稅。 （2）公司之全資子公司廣州奧飛文化傳播有限公司于2015年被認定為高新技術企業，收到廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號為GR201544001013，發證日期為2015年10月10日，有效期為三年，2016年度按15%的稅率計繳企業所得稅。 （3）公司之全資子公司廣東奧迪動漫玩具有限公司被認定為廣東省2008年第二批高新技術企業，于2014年第二次通過高新技術企業復審，收到廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣

385、東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號為GF201444000455，發證日期為2014年8月23日，有效期為三年，2014年度到2016年度按15%的稅率計繳企業所得稅。 （4）公司之全資子公司東莞金旺兒童用品有限公司于2016年度被認定為高新技術企業，證書編號為GR201644001423，有效期為三年，2016年度到2018年度按15%的稅率計繳企業所得稅。 （5）根據財政部 國家稅務總局關于扶持動漫產業發展有關稅收政策問題的通知(財稅200965號)，公司之控股子公司廣東明星創意動畫有限公司經認定為動漫企業，可申請享受國家現行鼓勵軟件產業發展的所得稅優惠政

386、策。即經認定的動漫企業，自獲利年度起，第一年和第二年免征企業所得稅，第三年至第五年減半征收企業所得稅。2012年9月，公司取得動漫企業認定，并經東莞市地方稅務局備案，2012年為認定后的第一個獲利年度，免征企業所得稅，2014年度到2016年度按12.5%的稅率計繳企業所得稅。 （6）公司之全資子公司原創動力文化傳播有限公司于2016年度被認定為廣東省2016年度第三批高新技術企業，證書編號為GR201644005356 ，有效期為三年，2016年度到2018年度按15%的稅率計繳企業所得稅。 (7)公司之全資子公司廣州葉游信息技術有限公司于2015年12月被認定為軟件企業， 根據 財政部 國

387、家稅務總局關于進一步鼓勵軟件產業和集成電路產業發展企業所得稅政策的通知 （財稅201227號）、關于軟件和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知（財稅201649號）對我國境內新辦軟件生產企業經認定后，自開始獲利年度起，第一年和第二年免征企業所得稅，第三年至第五年減半征收企業所得稅。2015年為獲利的第一個年度，2015年度、2016年度免繳企業所得稅。 （8）公司之全資子公司北京愛樂游信息技術有限公司于2011年度被認定為北京市2011年度第二批高新技術企業，高新技術企業證書編號為GR201111001229，享受高新技術企業所得稅優惠政策期限為2011年至2013年度。 2014年1

388、0月22日復審通過，繼續享受三年高新技術企業所得稅優惠，2014年度到2016年度按15%的稅率計繳企業所得稅。 （9）公司之全資子公司北京中盛天創科技發展有限公司于2013年12月20日被認定為軟件企業，根據財政部 國家稅務總局關于進一步鼓勵軟件產業和集成電路產業發展企業所得稅政策的通知（財稅201227號）、 關于軟件和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知 （財稅201649號），可以享受企業所得稅“兩免三減半”的稅收優惠，即2013年度至2014年度免交企業所得稅，2016年度減半按12.5%的稅率計繳企業所得稅。 （10）公司之全資子公司北京四月星空網絡技術有限公司2013年被

389、確定為北京市高新技術企業，2016年度通過高新技術企業復審，證書編號為GR201311000595，繼續享受三年高新技術企業所得稅優惠，2016年度到2018年度按15%的稅率計繳企業所得稅。 （11）根據財政部 國家稅務總局關于扶持動漫產業發展有關稅收政策問題的通知(財稅200965號)，公司之全資孫公司天津仙山文化傳播有限公司經認定為動漫企業，可申請享受國家現行鼓勵軟件產業發展的所得稅優惠政策。即經認定的動漫企業，自獲利年度起，第一年和第二年免征企業所得稅，第三奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 126 年至第五年減半征收企業所得稅。2016年1月公司取得動漫企業認定，2016

390、年度免征企業所得稅。 （12） 2013年8月， 公司之全資子公司上海方寸信息科技有限公司被認定為軟件企業， 根據 財政部 國家稅務總局關于進一步鼓勵軟件產業和集成電路產業發展企業所得稅政策的通知 （財稅201227號）、關于軟件和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知（財稅201649號）對我國境內新辦軟件生產企業經認定后，自開始獲利年度起，第一年和第二年免征企業所得稅，第三年至第五年減半征收企業所得稅。2013年為獲利的第一個年度，即2013年度、2014年度免繳企業所得稅，2016年度減半按12.5%的稅率計繳企業所得稅。 （13）2015年12月，公司之全資孫公司上海方寸互娛網絡

391、科技有限公司被認定為軟件企業，根據財政部 國家稅務總局關于進一步鼓勵軟件產業和集成電路產業發展企業所得稅政策的通知（財稅201227號）、關于軟件和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知（財稅201649號）對我國境內新辦軟件生產企業經認定后，自開始獲利年度起，第一年和第二年免征企業所得稅，第三年至第五年減半征收企業所得稅。2015年為獲利的第一個年度，即2015年度、2016年度免繳企業所得稅。 3、其他、其他 （1）公司全資子公司奧飛影業（香港）有限公司、香港奧飛娛樂有限公司、Toon Express HongKong limited及掌中方寸信息科技有限公司注冊于香港，按16.5%

392、的稅率計繳利得稅。 （2）公司之全資子公司Alpha Pictures,Inc.、Alpha Animation,Inc.、AULDEY TOYS OF NORTH AMERICA LLC、Baby Trend, Inc. 及Alpha GROUP US LLC根據美國稅法，適用15%-39%的所得稅稅率。 （3）公司之全資子公司英國奧飛動漫文化玩具有限公司按未扣除資本預留前的公司年度利潤總額在當年利潤彌補以前年度虧損后按20%的稅率計繳公司稅（Corporation Tax）。 （4）公司之全資子公司資訊港管理有限公司、WONDER MAGIC GLOBAL LIMITED、及Alpha E

393、ntertainment （International）Company Limited注冊于英屬維爾京群島，無公司稅、增值稅等，但其取得的來源于中國境內的利潤、利息、租金、特許權使用費和其他所得繳納企業所得稅，該所得減按 10%的稅率征收企業所得稅。 （5）公司二級子公司法國奧飛動漫玩具有限公司注冊于法國，按33.33%的稅率計繳利得稅。 七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 163,365.06 220,854.78 銀行存款 760,628,949.07 393,727,555.66 其他貨幣資金 27,4

394、73,223.39 17,157,424.81 合計 788,265,537.52 411,105,835.25 其中：存放在境外的款項總額 164,504,092.01 9,766,841.68 其他說明 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 127 其中因抵押、質押或凍結等對使用有限制，以及放在境外且資金匯回受到限制的貨幣資金明細如下： 項 目 2016.12.31 2015.12.31 銀行貸款質押保證金 - - 遠期外匯交易保證金 - - 銀行承兌匯票保證金 12,750,000.00 11,500,000.00 信用證保證金 10,835,942.83 1,060,000.

395、00 合 計 23,585,942.83 12,560,000.00 2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 交易性金融資產 5,332,000.00 10,133,042.06 衍生金融資產 5,332,000.00 10,133,042.06 合計 5,332,000.00 10,133,042.06 其他說明： 3、衍生金融資產、衍生金融資產 適用 不適用 4、應收票據、應收票據 （1）應收票據分類列示）應收票據分類列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 商業承兌票據 3,366,820.7

396、2 809,427.84 合計 3,366,820.72 809,427.84 5、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單1,310,110.20% 1,310,11100.00% 0.00 1,080,00.14% 1,080,000100.00% 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 128 獨計提壞賬準備的應收賬款 7.66 7.66 00.00 .00 按信用風險特征組合計提壞賬準備的

397、應收賬款 665,003,240.70 99.72% 20,486,306.54 3.08% 644,516,934.16 755,235,197.47 99.86% 21,876,655.99 2.90% 733,358,541.48 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 580,741.50 0.08% 580,741.50 100.00% 0.00 合計 666,894,099.86 100.00% 22,377,165.70 3.36% 644,516,934.16 756,315,197.47 100.00% 22,956,655.99 3.04% 733,358,541.48

398、 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位： 元 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 Target Corporation 1,310,117.66 1,310,117.66 100.00% Baby Trend, Inc.賬齡超過一年以上的應收賬款主要為有糾紛的款項，而按照其主要客戶如 Target 對供應商追款的規定等，超過兩年的應收賬款爭議，不再復核審議，因此，管理層認為超過兩年的應收賬款可回收性基本為零。按照過往的經驗，也從來沒有超過 2 年的應收賬款成功收回的情況發生。因此，管理層將超過 2 年的應收賬款按照個別認定法，10

399、0%計提壞賬準備。 合計 1,310,117.66 1,310,117.66 - - 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 594,713,122.35 11,894,262.54 2.00% 1 至 2 年 64,010,160.70 6,401,016.07 10.00% 2 至 3 年 5,585,197.39 1,675,559.22 30.00% 3 年以上 694,760.26 515,468.71 74.19% 3 至 4 年 142,625.00 71,312.50

400、50.00% 4 至 5 年 539,895.26 431,916.21 80.00% 5 年以上 12,240.00 12,240.00 100.00% 合計 665,003,240.70 20,486,306.54 3.08% 確定該組合依據的說明： 相同賬齡的應收款項具有類似信用風險特征。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 129 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 3,411,668.57 元；本期收

401、回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 （3）本期實際核銷的應收賬款情況）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 貨款 8,568,434.51 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 北京優朋普樂科技有限公司 節目費收入 1,080,000.00 敗訴無法收回 管理層審批 否 華特迪士尼(上海)有限公司 授權金 2,652,332.00 迪士尼是喜羊羊的總代理商，由迪士尼與授權商簽訂授權合同，迪士尼再與公司

402、分攤收入。如果迪士尼簽署的合同發生壞賬，公司也要承擔，承擔范圍在當年喜羊羊品牌總收入的 4%以內，超過部分由迪士尼自己承擔；迪士尼在支付公司分成的授權費時，直接扣減了公司應承擔的壞賬部分 2,652,332.00 元，此部分確認資產減值損失 管理層審批 否 Firefly Games Inc. 業務款 1,725,295.00 未合作，預計無法收回 管理層審批 否 合計 - 5,457,627.00 - - - 應收賬款核銷說明： （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 公司本年按欠款方歸集的年末余額前五名應收賬款匯總金額為167,143,

403、637.68元，占應收賬款年末余額合計數的比例為25.06%，相應計提的壞賬準備年末余額匯總金額為5,541,806.66元。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 130 （5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 無。 （6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無。 其他說明： 無。 6、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內 363,298,965.68 90.99% 258,652,603.4

404、3 79.95% 1 至 2 年 32,745,468.71 8.20% 64,630,554.06 19.97% 2 至 3 年 3,119,988.50 0.78% 269,311.68 0.08% 3 年以上 127,583.63 0.03% 8,316.08 合計 399,292,006.52 - 323,560,785.25 - 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 單 位 賬齡超過1年金額 款項性質 未結轉原因 北京文華東潤投資有限公司 12,233,600.00 影視制作款 尚在制作中 北京劇角映畫文化傳媒有限公司 10,000,000.00 影視制作款 尚

405、未取得播放許可證 Rainbow s.r.l 7,263,000.08 制作設計款 尚在設計中 合 計 29,496,600.08 （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 公司按預付對象歸集的年末余額前五名預付賬款匯總金額為95,184,112.04元，占預付賬款年末余額合計數的比例為23.84%。 其他說明： 無。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 131 7、應收利息、應收利息 （1）應收利息分類）應收利息分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 定期存款 48,106.63 保證金利息 40,860.41 161,31

406、2.86 合計 88,967.04 161,312.86 8、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款分類披露）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 126,306,577.36 100.00% 5,016,766.86 3.85% 121,289,810.50 169,771,092.79 100.00% 4,323,574.28 2.55% 165,447,518.51 合計 126,306,577.36 100

407、.00% 5,016,766.86 3.85% 121,289,810.50 169,771,092.79 100.00% 4,323,574.28 2.55% 165,447,518.51 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 98,992,305.97 1,979,846.08 2.00% 1 至 2 年 8,700,036.49 870,003.63 10.00% 2 至 3 年 4,648,088.37 1,

408、394,426.51 30.00% 3 年以上 1,395,221.28 772,490.64 55.37% 3 至 4 年 1,244,221.28 622,110.64 50.00% 4 至 5 年 3,100.00 2,480.00 80.00% 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 132 5 年以上 147,900.00 147,900.00 100.00% 合計 113,735,652.11 5,016,766.86 確定該組合依據的說明： 相同賬齡的應收款項具有類似信用風險特征。其中2016年應收退稅組合金額為12,570,925.25元，按公司會計政策該組合不計提壞賬

409、準備。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款組合是應收退稅組合，該組合不計提壞賬準備。 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 693,389.78 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 （3）本期實際核銷）本期實際核銷的其他應收款情況的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 業務款及押金 150,0

410、00.00 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 華特迪士尼互動科技 （北京） 有限公司 業務款 100,000.00 超出賬期，預計無法收回 管理層審批 否 華特迪士尼有限公司 授權金 30,000.00 超出賬期，預計無法收回 管理層審批 否 北京安暢順達汽車租賃有限公司 押金 20,000.00 提前退租無法收回押金 管理層審批 否 合計 - 150,000.00 - - - 其他應收款核銷說明： （4）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 奧飛娛樂股份有限公司

411、2016 年年度報告全文 133 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金及保證金 24,404,055.86 9,878,511.56 借支款及備用金 11,427,687.34 7,116,054.30 往來款 20,983,980.39 9,711,453.33 應收退稅款 12,570,925.25 9,760,938.83 代墊宣發成本 5,744,889.85 5,788,014.99 應收股權激勵行權款 3,772,851.94 股權轉讓款 48,120,000.00 121,124,734.50 其他 3,055,038.67 2,618,533.34 合計 126,306,

412、577.36 169,771,092.79 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 第一名 股權轉讓款 46,620,000.00 1 年以內 36.91% 932,400.00 第二名 待收回制作費及押金 13,860,000.00 1 年以內 10.97% 277,200.00 第三名 出口退稅 7,117,065.32 1 年以內 5.63% 第四名 即征即退增值稅 5,282,285.50 1 年以內 4.18% 第五名 租賃保

413、證金 4,986,495.96 1 年以內 3.95% 99,729.92 合計 - 77,865,846.78 - 61.64% 1,309,329.92 （6）涉及政府補助的應收款項）涉及政府補助的應收款項 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額及依據 無。 （7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 無。 （8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無。 其他說明： 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 134 無。 9、存貨、存貨 公司是否需要

414、遵守房地產行業的披露要求 否 （1）存貨分類）存貨分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 171,304,572.82 171,304,572.82 32,622,775.42 32,622,775.42 在產品 63,523,600.55 63,523,600.55 98,545,116.45 98,545,116.45 庫存商品 916,592,000.97 12,948,737.15 903,643,263.82 273,251,790.61 767,318.68 272,484,471.93 周轉材料 56,854

415、,522.81 56,854,522.81 30,636,425.75 30,636,425.75 建造合同形成的已完工未結算資產 0.00 合計 1,208,274,697.15 12,948,737.15 1,195,325,960.00 435,056,108.23 767,318.68 434,288,789.55 公司是否需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 4 號上市公司從事種業、種植業務的披露要求 否 （2）存貨跌價準備）存貨跌價準備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 庫存商品 767,318.68 10,082,2

416、40.71 2,168,569.59 69,391.83 12,948,737.15 合計 767,318.68 10,082,240.71 2,168,569.59 69,391.83 12,948,737.15 本年公司由于非同一控制合并增加存貨跌價準備2,168,569.59元，將上年計提跌價準備的部分存貨出售，故轉銷已經計提的跌價準備69,391.83元。 公司存貨可變現凈值根椐估計售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅金后的金額確定。如為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨以產成品或商品的合同價格作為其可變現凈值的計量基礎；企業持有存貨的數量超出銷售合同訂購數量的

417、部分的可變現凈值以產成品或商品的一般銷售價格作為計量基礎；沒有銷售合同或勞務合同約定的存貨的可變現凈值以產成品或商品一般銷售價格作為計量基礎；用于出售的材料等以市場價格作為其可變現凈值的計量基礎。公司對于已拍攝完成但成本尚未攤銷完畢的動漫影視作品，年末計算可回收金額，公司進行減值測試時，將動漫影視作品的可收回金額與奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 135 尚未攤銷的成本進行比較，若動漫影視作品的可收回金額低于尚未攤銷的成本即計提減值準備。 （3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 無。 （4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況）

418、期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 單位： 元 項目 金額 累計已發生成本 0.00 累計已確認毛利 0.00 減：預計損失 0.00 已辦理結算的金額 0.00 建造合同形成的已完工未結算資產 0.00 其他說明： 無。 10、其他流動資產、其他流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 待抵扣進項稅 9,411,589.63 11,260,793.71 留抵稅額 9,377,566.60 預繳稅費 15,992,859.82 10,138,369.08 合計 34,782,016.05 21,399,162.79 其他說明： 11、可供出售金融資產、可供出售金融資產 （1）可供出售

419、金融資產情況）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具： 855,877,027.00 855,877,027.00 379,455,353.60 379,455,353.60 按成本計量的 855,877,027.00 855,877,027.00 379,455,353.60 379,455,353.60 合計 855,877,027.00 855,877,027.00 379,455,353.60 379,455,353.60 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 136 （2）期末

420、按成本計量的可供出售金融資產）期末按成本計量的可供出售金融資產 單位： 元 被投資單位 賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例 本期現金紅利 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 LAKOO LIMITED 15,909,442.20 1,077,302.70 16,986,744.90 12.26% Best Assistant Education Online Limited 38,983,411.40 2,639,749.02 41,623,160.42 1.26% Zelix Holdings Limited 21,113,368.20 21,113,368

421、.20 12.26% 角川游戲株式會社 16,051,803.05 16,051,803.05 9.92% 珠海廣發信德奧飛產業投資基金一期（有限合伙） 40,000,000.00 40,000,000.00 15.75% 7,357,651.65 上海悠游堂投資發展股份有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 6.50% 東吳在線（蘇州）互聯網金融科技服務有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00% 深圳暴風統帥科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 9.00% 廣東明星創意動畫有限公司 11,503,8

422、34.00 11,503,834.00 19.50% 上海哈鄰網絡科技 5,181,610.43 5,181,610.43 19.99% 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 137 有限公司 北京大千陽光數字科技股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 6.91% 北京諾亦騰科技有限公司 72,531,006.00 72,531,006.00 5.00% 北京光年無限科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 5.00% 上海諾亦騰影視科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 12.00% 上海樂相科

423、技有限公司 71,000,000.00 71,000,000.00 10.00% 上海播朵廣告有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 5.00% 北京湯圓和它的小伙伴們網絡科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00% 北京二次元科技有限公司 18,562,500.00 18,562,500.00 14.22% 北京劇角映畫文化傳媒有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 9.25% 北京萬象傳媒廣告有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2.50% 掌閱科技股份有限公司 36,000,

424、000.00 36,000,000.00 0.90% 上海攀塔文化傳播 700,000.00 700,000.00 0.00% 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 138 有限公司 成都像素星空科技有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 19.99% 上海禾念信息科技有限公司 169,200.00 169,200.00 12.26% 上海天矢文化傳播有限公司 153,800.00 153,800.00 12.26% 廣州夢龍科技有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 7.00% 上海翻翻豆網絡科技有限公司 20,000,000.00 20

425、,000,000.00 19.04% 無錫超導影視制作有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 10.00% 北京融光文化傳媒有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 6.00% 北京時光夢幻科技有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 10.00% 北京互動視界文化傳媒有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 16.67% 北京神武互動網絡技術有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 16.70% 上海?？ňW絡科技有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00

426、 15.00% 深圳看到科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 14.25% 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 139 浙江東陽一諾眾合影視傳媒有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 19.90% 廣東虛擬現實科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 5.00% 濟南億福萊網絡科技有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 8.00% 蘇州市舞之數碼動畫制作有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 1.00% 合計 379,455,353.60 477,121

427、,673.40 700,000.00 855,877,027.00 - 7,357,651.65 12、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 廣州奧飛孩之寶玩具發展有限公司 18,897,093.87 -9,133,802.72 -4,950.00 9,758,341.15 小計 18,897,093.87 -9,133,802.72 -4,950.00 9,758,341.15 二、聯營企業 廣

428、東衣酷文化發展股份有限公司 29,328,365.32 -184,848.43 29,143,516.89 上海祥同科技股份有限公司 26,122,664.05 -4,019,147.64 22,103,516.41 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 140 北京潘高文化傳媒有限公司 4,522,374.95 301,564.48 4,823,939.43 北京萬象娛通網絡科技股份有限公司 819,582.24 -9,086,603.73 21,164,286.47 636,600.28 13,533,865.26 上海哈鄰網絡科技有限公司 9,072,354.44 9,072,

429、354.44 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 6,402,854.90 4,466,070.14 -1,936,784.76 珠海廣發信德奧飛資本管理有限公司 6,540,334.85 1,798,312.25 3,040,000.00 5,298,647.10 北京靈龍文化發展有限公司 75,000,000.00 -135,362.57 74,864,637.43 廣州數娛信息科技有限公司 20,000,000.00 -486,683.81 19,513,316.19 奧銀湖杉（蘇州）投資管理有限公司 1,050,000.00 -326,524.82 723,475.18 蘇州奧銀湖杉投資合伙企

430、業（有限合伙） 15,000,000.00 -4,240.82 14,995,759.18 北京愛樂游文化發展有限公司 49,590,319.11 50,000,000.00 17,795,439.01 117,385,758.12 Waystar Success Holding Limited 101,373,932.11 101,373,932.11 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 141 451 Media Group LLC 61,608,047.45 -4,281,345.15 4,171,768.89 61,498,471.19 FunnyFlux Entertai

431、nment 59,053,265.25 3,267,557.19 62,320,822.44 廣州輕閱網絡科技有限公司 9,904,974.83 -1,304,032.53 8,600,942.30 深圳市貝美互動科技有限公司 6,021,740.12 -1,825,432.82 2,708,309.33 6,904,616.63 重慶彩色鉛筆動漫設計有限責任公司 4,500,000.00 27,892.23 4,527,892.23 上海逸態品牌管理有限公司 1,791,912.50 -7,897.83 0.00 1,784,014.67 蘇州六月品牌管理有限公司 5,540.03 -177

432、.20 0.00 5,362.83 海南祺曜互動娛樂有限公司 10,000,000.00 -217,735.26 9,782,264.74 上海穎立文化傳媒有限公司 75,000,000.00 -708,373.93 74,291,626.07 小計 311,307,544.37 311,400,717.78 114,912,356.69 -1,334,426.14 23,872,595.80 3,040,000.00 4,808,369.17 532,102,444.29 合計 330,204,638.24 311,400,717.78 114,912,356.69 -10,468,228.

433、86 23,872,595.80 3,040,000.00 4,803,419.17 541,860,785.44 其他說明 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 142 13、固定資產、固定資產 （1）固定資產情況）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋建筑物 機械設備 運輸設備 電子設備 辦公設備 其他設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 199,078,826.47 87,299,236.20 7,579,914.99 38,823,094.33 25,951,846.33 30,722,590.16 389,455,508.48 2.本期增加金額 46,433,045.66

434、 33,481,930.86 740,640.72 13,676,820.56 14,686,308.00 27,658,163.13 136,676,908.93 （1）購置 22,520,177.68 106,239.32 8,842,306.44 10,544,790.11 7,084,779.16 49,098,292.71 （2）在建工程轉入 （3）企業合并增加 46,433,045.66 10,961,753.18 634,401.40 4,834,514.12 4,141,517.89 20,573,383.97 87,578,616.22 3.本期減少金額 1,638,588.

435、67 336,717.00 4,199,710.77 3,944,560.35 3,516,648.88 13,636,225.67 （1）處置或報廢 1,638,588.67 336,717.00 3,437,170.89 3,869,641.35 3,507,955.88 12,790,073.79 （2）處置子公司或清算 762,539.88 74,919.00 8,693.00 846,151.88 4.期末余額 245,511,872.13 119,142,578.39 7,983,838.71 48,300,204.12 36,693,593.98 54,864,104.41 51

436、2,496,191.74 二、累計折舊 1.期初余額 37,458,340.12 35,824,604.42 5,286,024.95 24,151,685.29 16,757,193.18 14,102,211.87 133,580,059.83 2.本期增加金額 9,900,036.76 11,452,706.61 1,082,462.80 9,185,050.10 8,038,836.56 16,826,068.94 56,485,161.77 （1）計提 7,394,374.82 8,575,403.64 840,718.97 6,481,672.73 5,221,979.48 5,4

437、24,717.81 33,938,867.45 （2）合并轉入 2,505,661.94 2,877,302.97 241,743.83 2,703,377.37 2,816,857.08 11,401,351.13 22,546,294.32 3.本期減少金額 1,370,901.67 319,881.15 2,227,524.73 2,908,107.77 2,440,247.49 9,266,662.81 （1）處置或報廢 1,370,901.67 319,881.15 1,602,792.98 2,867,628.85 2,431,161.89 8,592,366.54 （2）處置子公

438、司或清算 624,731.75 40,478.92 9,085.60 674,296.27 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 143 4.期末余額 47,358,376.88 45,906,409.36 6,048,606.60 31,109,210.66 21,887,921.97 28,488,033.32 180,798,558.79 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 198,153,495.25 73,236,169.03 1,935,232.11 17,190,99

439、3.46 14,805,672.01 26,376,071.09 331,697,632.95 2.期初賬面價值 161,620,486.35 51,474,631.78 2,293,890.04 14,671,409.04 9,194,653.15 16,620,378.29 255,875,448.65 14、在建工程、在建工程 （1）在建工程情況）在建工程情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 在建工程 3,545,037.24 3,545,037.24 合計 3,545,037.24 3,545,037.24 15、無形資

440、產、無形資產 （1）無形資產情況無形資產情況 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 商標權 著作權 特許經營權 合計 一、 賬面原值 1.期初余額 60,392,214.00 8,087,343.88 36,027,742.41 19,017,726.39 3,015,614.85 145,081,881.76 271,622,523.29 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 144 2.本期增加金額 256,296,010.40 4,750,780.97 7,097,336.11 5,007,266.00 85,537,280.80 358,688,674.28

441、 （1）購置 240,188,993.04 2,952,171.41 5,379,587.15 2,524,839.91 8,628,071.61 259,673,663.12 （2）內部研發 （3）企業合并增加 16,107,017.36 1,798,609.56 1,717,748.96 2,482,426.09 76,893,289.60 98,999,091.57 （4）其他 15,919.59 15,919.59 3.本期減少金額 13,050.00 158,290.60 65,382.92 2,250,000.00 2,486,723.52 （1）處置 （2）處置子公司或清算 13

442、,050.00 158,290.60 65,382.92 2,250,000.00 2,486,723.52 4.期末余額 316,688,224.40 12,825,074.85 42,966,787.92 23,959,609.47 86,302,895.65 145,081,881.76 627,824,474.05 二、 累計攤銷 1.期初余額 12,166,817.56 4,620,073.58 25,067,847.43 10,370,170.38 2,075,553.02 28,210,365.92 82,510,827.89 2.本期增加金額 5,103,434.67 2,65

443、8,311.17 4,287,521.25 4,540,947.70 11,462,285.56 4,836,062.73 32,888,563.08 （1）計提 4,210,206.71 2,049,307.75 3,879,574.39 3,992,115.59 3,323,511.37 4,836,062.73 22,290,778.54 （2）合并增加 893,227.96 609,003.42 407,946.86 548,832.11 8,138,774.19 10,597,784.54 3.本期減少金額 3,537.93 23,438.81 18,951.52 2,025,000

444、.00 2,070,928.26 （1）處置 （2）處置子公司或清算 3,537.93 23,438.81 18,951.52 2,025,000.00 2,070,928.26 4.期末余額 17,270,252.23 7,274,846.82 29,331,929.87 14,892,166.56 11,512,838.58 33,046,428.65 113,328,462.71 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 145 三、 減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 四、 賬面價值 1.期末賬面價值 299,417,

445、972.17 5,550,228.03 13,634,858.05 9,067,442.91 74,790,057.07 112,035,453.11 514,496,011.34 2.期初賬面價值 48,225,396.44 3,467,270.30 10,959,894.98 8,647,556.01 940,061.83 116,871,515.84 189,111,695.40 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0.00%。 16、商譽、商譽 （1）商譽賬面原值）商譽賬面原值 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企

446、業合并形成的 其他 處置 廣東明星創意動畫有限公司 15,683,723.19 15,683,723.19 0.00 廣東原創動力文化傳播有限公司 3,575,419.75 3,575,419.75 資訊港管理有限公司 483,227,292.54 32,721,578.82 515,948,871.36 北京愛樂游信息技術有限公司 349,883,473.96 349,883,473.96 上海方寸信息科技有限公司 279,559,334.10 279,559,334.10 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 146 廣州葉游戲信息技術有限公司 22,257,544.88 22,

447、257,544.88 壹沙（北京）文化傳媒有限公司 2,838,796.95 2,838,796.95 北京魔屏科技有限公司 22,677,173.34 22,677,173.34 北京綿綿堂科技有限公司 4,203,463.67 4,203,463.67 上海攀塔文化傳播有限公司 6,652,256.72 6,652,256.72 0.00 Baby Trend Inc 289,330,432.95 16,283,271.45 305,613,704.40 北京四月星空網絡技術有限公司 828,427,993.28 828,427,993.28 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 22,041,46

448、9.83 22,041,469.83 上海震雷文化傳播有限公司 5,469,732.95 5,469,732.95 廣州卓游信息科技有限公司 59,940,931.68 59,940,931.68 東莞金旺兒童用品有限公司 177,971,696.24 177,971,696.24 合計 1,190,558,479.10 1,383,182,256.93 49,004,850.27 22,335,979.91 2,600,409,606.39 （2）商譽減值準備）商譽減值準備 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 廣東明星創意動畫有限公司 廣東原創

449、動力文化傳播有限公司 資訊港管理有限公司 北京愛樂游信息技術有限公司 上海方寸信息科技有限公司 廣州葉游戲信息技術有限公司 壹沙（北京）文化傳媒有限公司 北京魔屏科技有限公司 北京綿綿堂科技有限公司 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 147 上海攀塔文化傳播有限公司 Baby Trend Inc. 北京四月星空網絡技術有限公司 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 上海震雷文化傳播有限公司 廣州卓游信息科技有限公司 東莞金旺兒童用品有限公司 合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法： 2016年期末，公司已對上述企

450、業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組，并對包含商譽的相關資產組進行減值測試，未發現與商譽相關的資產組存在明顯減值跡象，故未計提減值準備。 其他說明 無。 17、長期待攤費用、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 新生產基地裝修費 5,764,340.99 3,092,307.28 2,672,033.71 形象店裝修費 2,647,369.13 3,094,383.89 2,958,161.39 2,783,591.63 辦公室裝修費 17,036,863.04 23,404,154.74 12,664,

451、407.88 557,710.64 27,218,899.26 合計 25,448,573.16 26,498,538.63 18,714,876.55 557,710.64 32,674,524.60 其他說明 18、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所）未經抵銷的遞延所得稅資產得稅資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 34,657,262.98 7,345,083.77 25,737,485.78 4,142,601.22 內部交易未實現利潤 56,435

452、,122.56 15,855,831.36 31,380,984.50 4,707,147.68 可抵扣虧損 36,519,186.80 9,299,698.39 14,934,946.95 3,329,600.49 股份支付 12,486,714.33 1,873,007.15 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 148 業績承諾獎勵金 12,242,810.61 4,876,801.18 與存貨相關費用資本化 7,354,484.31 2,929,585.28 計入遞延收益的政府補助 2,244,791.59 336,718.74 5,654,791.58 805,718.74

453、 境外商譽 490,877,908.61 195,536,306.10 合計 640,331,567.46 236,180,024.82 90,194,923.14 14,858,075.28 （2）未經抵銷的遞延所得稅負債）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 非同一控制企業合并資產評估增值 33,042,845.52 4,956,426.82 衍生工具收益余額 5,332,000.00 799,800.00 合計 38,374,845.52 5,756,226.82 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所

454、得稅資產或負債）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 236,180,024.82 14,858,075.28 遞延所得稅負債 5,756,226.82 （4）未確認遞延所得稅資產明細）未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 5,685,406.73 20,641,903.58 可抵扣虧損 151,656,961.87 141,583,681.73 合計 157,342,368.

455、60 162,225,585.31 （5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末金額 期初金額 備注 2016 年 1,702,256.57 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 149 2017 年 2,199,448.57 2,199,448.57 2018 年 2,029,942.76 2,807,366.80 2019 年 9,757,542.95 9,505,055.29 2020 年 51,539,357.60 51,753,998.23 2021 年 48,760,464.70 2021

456、 年后 37,370,205.29 73,615,556.27 合計 151,656,961.87 141,583,681.73 - 其他說明： 公司子公司香港奧飛娛樂有限公司及英國奧飛動漫文化玩具有限公司的虧損無期限結轉以后年度彌補；子公司Alpha Pictures,Inc.、Alpha Animation,Inc.、AULDEY TOYS OF NORTH AMERICA LLC及Alpha GROUP US LLC虧損可以結轉以后年度彌補，但是以二十年為期限。 19、其他非流動資產、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預付股權款 50,680,000.00 123,5

457、10,245.06 預付其他長期資產款 6,532,775.68 認購非公開發行股票 200,000,000.00 合計 57,212,775.68 323,510,245.06 其他說明： 20、短期借款、短期借款 （1）短期借款分類）短期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 質押借款 815,000,000.00 595,000,000.00 保證借款 241,047,196.00 56,838,155.18 合計 1,056,047,196.00 651,838,155.18 短期借款分類的說明： 公司按短期借款的借款條件對短期借款進行分類。 21、衍生金融負債、衍生金融負債

458、適用 不適用 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 150 22、應付票據、應付票據 單位： 元 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 11,052,593.73 2,088,540.00 合計 11,052,593.73 2,088,540.00 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0.00 元。 23、應付賬款、應付賬款 （1）應付賬款列示）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 471,877,824.24 179,184,527.87 1-2 年 10,816,005.20 3,914,272.47 2-3 年 6,679,824.32 242,70

459、5.38 3 年以上 1,924,734.89 597,317.34 合計 491,298,388.65 183,938,823.06 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 韓國 RG 動畫工作室 4,354,894.41 購買貝肯熊 IP 應支付的尾款。 合計 4,354,894.41 - 其他說明： 無。 24、預收款項預收款項 （1）預收款項列示）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 70,096,057.14 46,476,077.91 1-2 年 9,807,139.08 3,233,

460、461.46 2-3 年 696,232.98 1,551,846.73 3 年以上 238,851.03 12,464.43 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 151 合計 80,838,280.23 51,273,850.53 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 CatchPlay 9,345,875.83 影視投資款,影片尚未上映 合計 9,345,875.83 - 25、應付職工薪酬、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

461、一、短期薪酬 56,327,899.97 670,022,297.15 646,270,889.94 80,079,307.18 二、離職后福利-設定提存計劃 210,895.41 26,755,239.53 26,318,062.41 648,072.53 合計 56,538,795.38 696,777,536.68 672,588,952.35 80,727,379.71 （2）短期薪酬列示）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 56,110,382.53 621,788,848.31 598,680,606.74 79,21

462、8,624.10 2、職工福利費 20,419,120.79 20,412,348.79 6,772.00 3、社會保險費 135,942.44 15,363,826.53 14,890,219.72 609,549.25 其中：醫療保險費 118,694.46 13,123,036.47 12,667,361.47 574,369.46 工傷保險費 7,369.54 791,754.08 788,867.35 10,256.27 生育保險費 9,878.44 1,222,909.80 1,207,956.65 24,831.59 重大疾病險 226,126.18 226,034.25 91.

463、93 4、住房公積金 29,575.00 7,859,886.60 7,829,952.50 59,509.10 5、工會經費和職工教育經費 2,850,898.74 2,842,648.03 8,250.71 8、因解除勞動關系給予的補償 52,000.00 1,739,716.18 1,615,114.16 176,602.02 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 152 合計 56,327,899.97 670,022,297.15 646,270,889.94 80,079,307.18 （3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減

464、少 期末余額 1、基本養老保險 199,707.87 25,549,886.17 25,125,138.88 624,455.16 2、失業保險費 11,187.54 1,205,353.36 1,192,923.53 23,617.37 合計 210,895.41 26,755,239.53 26,318,062.41 648,072.53 其他說明： 26、應交稅費、應交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 22,532,208.49 42,884,902.68 企業所得稅 58,541,624.85 34,038,620.29 個人所得稅 2,700,713.16 1,29

465、7,588.48 城市維護建設稅 3,471,603.14 5,080,707.06 營業稅 291,213.14 印花稅 1,563,806.88 508,501.66 教育費附加 1,468,469.95 2,167,278.05 地方教育附加 517,249.40 980,841.18 堤圍防護費 629,447.17 529,564.71 文化事業建設費 151,195.03 140,986.55 房產稅 363,936.87 土地使用稅 120,003.60 車船稅 2,524.50 其他代扣稅 629,603.96 967,824.19 合計 92,692,387.00 88,88

466、8,027.99 其他說明： 27、應付利息、應付利息 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 33,631.95 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 153 企業債券利息 13,334,794.52 16,298,082.21 短期借款應付利息 604,824.82 47,286.36 其他 1,070,465.75 合計 15,043,717.04 16,345,368.57 重要的已逾期未支付的利息情況： 單位： 元 借款單位 逾期金額 逾期原因 其他說明： 無。 28、其他應付款、其他應付款 （1）按款項性質列示其他應付款）按款項性質列示其他應

467、付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 押金及保證金 11,191,596.96 13,080,169.35 往來款 209,612,465.50 10,030,666.67 應付費用 2,213,815.61 1,475,723.18 內部借款/員工代墊款 1,607,471.41 472,923.89 代收電影扶持金 890,875.00 代扣社保、住房公積金 314,053.58 196,732.38 回購義務負債 9,188,980.21 17,541,557.11 其他 929,125.89 1,490,210.08 合計 235,057,509.16 45,178,857.66

468、 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 深圳市漢唐韻文化投資發展有限公司 6,650,000.00 原股東借款，2017 年 1 月份已歸還 合計 6,650,000.00 - 其他說明 29、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 154 一年內到期的長期借款 17,000,000.00 一年內到期的長期應付款 240,758,279.01 53,133,697.77 合計 257,758,279.01 53,133,69

469、7.77 其他說明： 30、其他流動負債、其他流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 待轉銷銷項稅 10,546,924.05 應付短期融資券 299,279,095.11 合計 309,826,019.16 短期應付債券的增減變動： 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初余額 本期發行 按面值計提利息 溢折價攤銷 本期償還 期末余額 短期融資券 300,000,000.00 1 年期 300,000,000.00 0.00 300,000,000.00 1,070,465.75 80,981.90 0.00 299,279,095.11 合計 - - - 30

470、0,000,000.00 0.00 300,000,000.00 1,070,465.75 80,981.90 0.00 299,279,095.11 其他說明： 31、長期借款、長期借款 （1）長期借款分類）長期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 保證借款 1,200,000.00 合計 1,200,000.00 長期借款分類的說明： 其他說明，包括利率區間： 32、應付債券、應付債券 （1）應付債券）應付債券 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 155 公司債券 449,328,425.13 548,608,495.65 合計

471、449,328,425.13 548,608,495.65 （2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 單位： 元 公司債券 550,000,000.00 2013-06-07 5 年 550,000,000.00 548,608,495.65 0.00 25,636,712.31 719,929.48 100,000,000.00 449,328,425.13 合計 - - - 550,000,000.00 548,608,495.65 25,636,712.31 719,929.48

472、 100,000,000.00 449,328,425.13 33、長期應付款、長期應付款 （1）按款項性質列示長期應付款）按款項性質列示長期應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 股權收購款 387,105,374.62 18,948,044.00 其他說明： 根據公司第三屆董事會第四十二次會議，公司本年度收購Baby Trend, Inc.，自正式簽署合同日起的 30 個工作日公司支付投資款10.64%， 其余投資款根據業績對賭要求分三年支付在2016年度、 2017年度、2018年度在事務所對實際盈利情況出具專項審核報告支付，即2017年付30%, 2018年付30%, 2019年

473、付29.36%，截止2016年12月31日，未付款項為8400萬美元，其中2017年應支付2520萬美元，折合人民幣195,633,899.00元；2017年之后應支付5580萬美元，折合人民幣387,105,374.62元。 34、遞延收益、遞延收益 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 5,654,791.58 3,409,999.99 2,244,791.59 政府補助形成 合計 5,654,791.58 3,409,999.99 2,244,791.59 - 涉及政府補助的項目： 單位： 元 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收

474、入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 數碼相機及智能玩具電子機芯生產 60,000.00 60,000.00 與資產相關 黃花崗廣州動漫產業原創制作和品牌推廣展示平臺建設資金4,744,791.58 2,499,999.99 2,244,791.59 與資產相關 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 156 政府補貼 2012 年科技三項費用、2015年廣州市企業研發經費投入后補助專項資金、2014 年度第二批文藝精品專項資金 850,000.00 850,000.00 與收益相關 合計 5,654,791.58 3,409,999.99 2,244,791.59 -

475、其他說明： 35、股本、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（+、） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 1,264,551,960.00 44,386,379.00 -1,048,660.00 43,337,719.00 1,307,889,679.00 其他說明： （1）2016年1月27日，公司取得中國證券監督管理委員會許可【2016】175 號關于核準廣東奧飛動漫文化股份有限公司向周靖淇等發行股份購買資產并募集配套資金的批復，以每股25.97元向周靖淇、董志凌、于相華、北京聚銘騁志文化發展企業（有限合伙）、中國文化產業投資基金（有限合伙）、博信優選 （天津）

476、股權投資基金合伙企業 （有限合伙） 、 蘇州工業園區禾源北極光創業投資合伙企業 （有限合伙） 、北京創新方舟科技有限公 司繳納發行12,624,254.00股用于支付北京四月星空網絡技術有限公司100%股權的股份對價；以每股28.87元的發行價格，向8家符合中國證監會相關規定條件的特定投資者合計發行31,312,781.00股，用于支付北京四月星空網絡技術有限公司100%股權的現金對價。 （2）根據2015年6月31日奧飛娛樂發布的公告，奧飛娛樂股票期權與限制性股票激勵計劃第一個行權期已符合行權條件與第一個解鎖期已符合解鎖條件，相關激勵對象選擇自主行權，2016年1月1日至2016年12月31

477、日，第一期期權行權結算合計449,344.00股。 （3）2016年7月7日召開的第四屆董事會第一次會議審議通過了關于注銷股權激勵計劃不符合激勵條件的期權、第二期不符合行權條件的期權以及回購注銷不符合激勵條件的限制性股票、第二期不符合解鎖條件的限制性股票的議案，決議回購注銷50名激勵對象已獲授但未能解鎖的限制性股票合計1,048,660股，回購價格為7.965元/股，相關股票在2016年9月22日完成進行注銷。 36、資本公積、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 227,413,426.47 1,188,151,679.56 7,303,9

478、16.90 1,408,261,189.13 其他資本公積 15,897,307.50 56,497,825.58 16,197,317.97 56,197,815.11 合計 243,310,733.97 1,244,649,505.14 23,501,234.87 1,464,459,004.24 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 157 （1）公司以每股25.97元向周靖淇、董志凌、于相華、北京聚銘騁志文化發展企業（有限合伙）、中國文化產業投資基金（有限合伙）、博信優選（天津）股權投資基金合伙企業（有限合伙）、蘇州工業園區禾源

479、北極光創業投資合伙企業（有限合伙）、北京創新方舟科技有限公司繳納發行12,624,254.00股用于支付北京四月星空網絡技術有限公司100%股權的股份對價，增加資本公積-股本溢價315,227,622.38元；以每股28.87元的發行價格，向8家符合中國證監會相關規定條件的特定投資者合計發行31,312,781.00股，增加資本公積-股本溢價872,687,206.47元?？鄢l行費用后，合計增加資本公積-股本溢價1,172,597,306.92元。 （2）根據2015年6月30日奧飛娛樂發布的公告，奧飛娛樂股票期權第一個行權期已符合行權條件，相關激勵對象選擇自主行權，2016年1月1日至20

480、16年12月31日，第一期期權行權結算合計449,344.00股，增加資本公積-股本溢價8,733,217.34元,減少資本公積-其他資本公積1,590,677.76元。 （3）根據2015年6月30日奧飛娛樂發布的公告，奧飛娛樂限制性股票激勵計劃第一個解鎖期已符合解鎖條件，相關激勵對象選擇自主行權，解鎖完畢后，增加資本公積-股本溢價6,821,155.29元，減少資本公積-其他資本公積6,821,155.29元。 （4）2016年7月7日召開的第四屆董事會第一次會議審議通過了關于注銷股權激勵計劃不符合激勵條件的期權、第二期不符合行權條件的期權以及回購注銷不符合激勵條件的限制性股票、第二期不符

481、合解鎖條件的限制性股票的議案 ， 決議回購注銷50名激勵對象已獲授但未能解鎖的限制性股票合計1,048,660股，回購價格為7.965元/股，相關股票在2016年9月22日完成進行注銷，減少資本公積-股本溢價7,303,916.90元。 （5）根據公司公告的奧飛動漫文化文化股份有限公司股票期權與限制性股票激勵計劃第三期行權業績考核指標為“以2013年業績為基準，2016年公司實現的營業收入較2013年增長不低于95%，2016年公司實現的凈利潤較2013年增長不低于140%，由于公司相關指標未達考核指標，原可行權的期權數1,812,000股，可解鎖的限制性股票1,139,440.00股，由于第

482、三期行權條件未滿足而失效，沖減資本公積-其他資本公積7,485,474.45元。 （6）2016年4月公司收購控股子公司奧飛影業投資（北京）有限公司少數股東股份，減少資本公積-其他資本公積300,010.47元。 （7）本公司股東蔡東青、蔡曉東、李麗卿免息借款給公司用于日常運營，公司根據貸款期限參照銀行同期貸款利率計提財務費用27,542,338.77元，增加資本公積-其他資本公積27,542,338.77元。 （8）2016年1月28日公司聯營單位北京萬象娛通網絡科技股份有限公司發布股票發行公告，發行價格為13.33元， 發行前， 奧飛娛樂持有萬象娛通540萬股， 持股比例36%， 發行后，

483、 奧飛娛樂持股比例降至26.66%，按照企業會計準則規定，投資者對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，應當調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益，根據公司按新持股比例享有聯營公司凈資產比例，增加公司資本公積-其他資本公積21,164,286.47元。 （9） 2016年5月公司控股子公司壹沙 （北京） 文化傳媒有限公司收到其他股東的增資并完成工商變更，增資完成后公司持股比例由70%降低至56%，按新比例享有的該公司凈資產變動，增加公司資本公積-其他資本公積5,082,891.00元。 （10）2016年5月18日公司聯營單位深圳市貝美互動科技有限公司收到其他股東的增資并完成工商變

484、奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 158 更，增資完成后，公司持股比例自20%縮減到16.8%，對該公司依然有重大影響，按照企業會計準則規定，投資者對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，應當調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益，根據公司按新持股比例享有聯營公司凈資產比例，增加公司資本公積-其他資本公積2,708,309.35元。 37、庫存股、庫存股 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 限制性股票回購義務 17,541,557.11 8,352,576.90 9,188,980.21 合計 17,541,557.11 8,352,576.90

485、 9,188,980.21 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 2016年7月7日召開的第四屆董事會第一次會議審議通過了關于注銷股權激勵計劃不符合激勵條件的期權、第二期不符合行權條件的期權以及回購注銷不符合激勵條件的限制性股票、第二期不符合解鎖條件的限制性股票的議案，決議回購注銷50名激勵對象已獲授但未能解鎖的限制性股票合計1,048,660股，減少庫存股8,352,576.90元。 38、其他綜合收益、其他綜合收益 單位： 元 項目 期初余額 本期發生額 期末余額 本期所得稅前發生額 減： 前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 二

486、、以后將重分類進損益的其他綜合收益 32,981,919.52 53,309,244.20 6,836,359.38 0.00 46,750,271.89 -277,387.07 79,732,191.41 現金流量套期損益的有效部分 6,494,541.41 6,836,359.38 -6,558,972.31 -277,387.07 0.00 外幣財務報表折算差額 26,487,378.11 53,309,244.20 53,309,244.20 79,732,191.41 其他綜合收益合計 32,981,919.52 53,309,244.20 6,836,359.38 46,750,2

487、71.89 -277,387.07 79,732,191.41 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 39、盈余公積、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 122,548,522.39 32,546,880.76 155,095,403.15 合計 122,548,522.39 32,546,880.76 155,095,403.15 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 159 公司按母公司當期凈利潤的10%計提法定盈余公積。 40、未分配利潤、未分

488、配利潤 單位： 元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 1,383,655,704.30 971,916,492.80 調整后期初未分配利潤 1,383,655,704.30 971,916,492.80 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 498,444,367.91 489,039,975.91 減：提取法定盈余公積 32,546,880.76 26,745,551.45 應付普通股股利 52,373,313.55 50,555,212.96 期末未分配利潤 1,797,179,877.90 1,383,655,704.30 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于企業會計準則及其相關新

489、規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0.00 元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。 41、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 3,345,578,647.21 1,687,140,981.40 2,571,843,387.81 1,193,662,706.35 其他業務 15,089,735.60

490、 12,677,440.98 17,327,458.25 13,441,318.67 合計 3,360,668,382.81 1,699,818,422.38 2,589,170,846.06 1,207,104,025.02 42、稅金及附加、稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 12,575,960.67 14,727,075.31 教育費附加 5,482,904.67 6,324,400.05 房產稅 1,096,120.96 土地使用稅 587,622.29 印花稅 3,441,047.71 營業稅 64,876.33 653,588.03 奧飛娛樂股份

491、有限公司 2016 年年度報告全文 160 地方教育費附加 3,652,716.27 4,216,266.72 文化事業建設費 1,783,172.38 1,693,069.08 車船稅 8,550.00 防洪費 1,626,876.78 合計 30,319,848.06 27,614,399.19 其他說明： 根據財政部關于印發增值稅會計處理規定的通知（財會201622號）的規定，全面試行營業稅改征增值稅后，“營業稅金及附加”科目名稱調整為“稅金及附加”科目，2016年5月1日后本規定而影響資產、負債等金額的，應按本規定調整。據此規定將“營業稅金及附加”科目名稱調整為“稅金及附加”，同時從2

492、016年5月1日開始將房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅等相關稅費在“稅金及附加”科目核算。 43、銷售費用、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 廣告費 74,405,565.06 45,328,639.19 職工薪酬費用 163,750,872.68 128,642,876.98 運輸商檢倉儲費 80,991,005.47 58,217,450.61 推廣促銷展示費 173,244,543.52 123,843,942.70 辦公費用 18,667,576.80 18,839,651.66 宣傳費用 4,723,754.69 3,274,677.77 業務招待費 2,55

493、4,721.76 2,498,910.62 差旅費 20,791,896.72 21,609,542.42 咨詢費 27,346,436.99 10,295,377.38 租金水電及物管費 15,394,011.86 12,790,977.50 其他費用 4,816,926.55 4,204,882.18 合計 586,687,312.10 429,546,929.01 其他說明： 44、管理費用、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬費用 145,885,569.08 117,726,990.94 研發費用 229,291,646.23 199,345,391.93 奧

494、飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 161 租金水電及物管費 41,890,228.69 23,425,476.56 折舊攤銷費用 30,792,597.76 30,963,341.85 業務招待費 6,048,539.33 5,283,287.81 知識產權保護費 15,714,442.92 9,016,536.25 差旅費 14,265,680.57 13,701,317.34 稅費 3,888,415.86 7,642,123.01 招聘費 3,880,962.83 3,366,412.00 咨詢費 30,535,905.17 19,119,385.78 辦公費用 10,038

495、,607.08 6,739,642.60 車輛交通費 4,021,148.38 2,731,072.83 會務費 1,216,275.41 3,635,022.89 電話郵寄費 3,017,005.45 2,260,426.26 修理費 14,575,672.92 10,594,103.80 信息項目費用 38,375,353.04 17,821,764.23 其他費用 4,337,477.99 4,589,060.52 合計 597,775,528.71 477,961,356.60 其他說明： 45、財務費用、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 51,340,36

496、8.16 43,118,358.37 減：利息收入 8,579,292.81 6,628,036.29 資金占用費 28,177,139.10 -335,252.24 匯兌損益 -22,136,596.92 -17,227,240.14 手續費支出 4,599,117.77 5,896,109.63 合計 53,400,735.30 24,823,939.33 其他說明： 46、資產減值損失、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 3,847,492.51 17,077,244.46 二、存貨跌價損失 10,016,243.03 421,106.61 奧飛娛樂股份

497、有限公司 2016 年年度報告全文 162 合計 13,863,735.54 17,498,351.07 其他說明： 47、公允價值變動收益、公允價值變動收益 單位： 元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 遠期外匯結算收益 5,332,000.00 -205,550.00 合計 5,332,000.00 -205,550.00 其他說明： 48、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -10,468,228.86 -21,097,311.04 處置長期股權投資產生的投資收益 117,474,516.85 114,525,23

498、9.85 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 -332,750.00 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 3,791,360.61 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 8,538,289.15 處置可供出售金融資產取得的投資收益 -698,048.00 20,000,000.00 視同處置長期股權投資產生的投資收益 25,394,263.86 銀行理財產品利息收益 2,505,073.01 愛樂游業績超額獎勵 -8,956,336.01 -11,987,132.40 合計 135,075,817.60 103,613,119.42 其

499、他說明： 49、營業外收入、營業外收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 45,134.35 59,457.41 45,134.35 其中：固定資產處置利得 45,134.35 59,457.41 45,134.35 政府補助 44,856,952.58 37,681,327.58 39,128,846.89 罰沒收入 3,319,398.71 7,128,442.78 3,319,398.71 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 163 其他 1,187,385.71 936,405.82 1,187,385.71 合計

500、 49,408,871.35 45,805,633.59 43,680,765.66 計入當期損益的政府補助： 單位： 元 補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影響當年盈虧 是否特殊補貼 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 扶持款 （其他涉外發展服務支出） 澄海區財政局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 80,000.00 5,137,282.00 與收益相關 獎勵款 （其他支持中小企業發展） 澄海區財政存款戶 獎勵 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 100,000.00 500,000.00 與收益相關 十

501、六屆中國專利獎金 廣東省財政廳國庫支付局 獎勵 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 160,000.00 500,000.00 與收益相關 汕頭市2013、2014年度發展總部經濟扶持資金 國際金庫澄海區支庫 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 6,629,600.00 與收益相關 汕頭市澄海區國庫電機能效提升項目補貼款 汕頭市澄海區國庫支付管理辦公室 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 116,305.00 與收益相關 廣州市文化廣電新聞出版局 2016 央視春晚補助 汕頭市澄海區國庫支付管理辦公室 補助 因從事國家鼓勵

502、和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 134,887.00 與收益相關 澄海區財政存款戶企業創新平臺獎勵款 國家金庫澄海支庫 獎勵 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 150,000.00 與收益相關 穩定崗位補貼金 社保局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 413,050.41 與收益相關 專利授權政府補貼 國家金庫澄海支庫 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 493,010.00 與收益相關 社保補貼 社保局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政否 否 43,905.32 與收益相關 奧飛娛

503、樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 164 策而獲得的補助 撥標準化補助經費 國家金庫澄海支庫 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 10,000.00 與收益相關 外經貿發展資金企業品牌培育項目資金 國家金庫澄海支庫 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 800,000.00 與收益相關 外經貿發展資金 國家金庫澄海支庫 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 733,582.00 與收益相關 經貿發展與口岸建設專項資金 （其他涉外發展服務支出） 國家金庫澄海支庫 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持

504、政策而獲得的補助 否 否 489,089.00 與收益相關 數碼相機及智能玩具電子機芯生產 廣東省汕頭市質量技術監督局 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 60,000.00 60,000.00 與資產相關 黃花崗廣州動漫產業原創制作和品牌推廣展示平臺建設資金政府補貼 廣州高新技術產業開發區黃花崗科技園管理委員會 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 2,499,999.99 2,307,291.74 與資產相關 版權資助登記費 廣州市版權保護中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 6,200

505、.00 26,900.00 與收益相關 蔡東青 2015特殊津貼 中國共產黨廣州市越秀區委員會組織部 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 40,000.00 30,000.00 與收益相關 企業研發經費補助資金 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 316,130.00 316,130.00 與收益相關 少兒節目精品和動畫片專項資金 廣東省新聞出版廣電局 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 100,000.00 100,000.00 與收益相

506、關 2015 市科技與金融結合廣東越秀區財政國庫支補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 44,900.00 與收益相關 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 165 專項資金 （科技保險） 付中心 2015 年戰略主導產業資金(火力少年王） 廣州越秀區財政國庫支付中心 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 1,700,000.00 與收益相關 創新創業領軍人才落戶補助 廣州市越秀區商務局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 100,000.00 與收益相關 超級飛俠系列動畫與人工智能產業

507、融合項目 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 4,500,000.00 與收益相關 2015 年廣州市企業研究開發機構建設專項項目 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 400,000.00 與收益相關 超級飛俠經費補貼 文化部 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 188,679.25 與收益相關 廣州市企業研究開發機構建設專項項目資金 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助

508、否 否 600,000.00 與收益相關 15 年度高新技術企業認定受理補貼穗科創字（2016）234 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 700,000.00 與收益相關 廣州市越秀區文化廣電新聞出版局創作扶持經費（零速爭霸） 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 200,000.00 與收益相關 金龍獎超級飛俠動畫金獎 廣州漫友文化科技發展有限公司 獎勵 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 18,867.92 與收

509、益相關 15 年度高新 廣州市越秀補助 因研究開發、技術更新否 否 500,000.00 與收益相關 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 166 技術企業認定受理補貼穗科創字（2016）234 區財政國庫支付中心 及改造等獲得的補助 廣東省企業研究開發省級財政補助資金 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 882,300.00 與收益相關 2015 年廣州市企業研發經費投入后補助專項資金 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 38,135.00 38,135.00 與收益相關 2014 年度

510、第二批文藝精品專項資金 廣州市越秀區文化廣電新聞出版局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 100,000.00 100,000.00 與收益相關 2015 年度廣州市科技創新小巨人企業補貼獎勵項目經費 廣州市科技創新委員會 獎勵 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 300,000.00 與收益相關 2016 年中央財政文化產業發展專項資金-（喜羊羊與灰太狼全年齡段系列動畫和全產業鏈布局） 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 1,300,000.00 與收益相關 廣州市

511、青少年圖書館項目專項資金 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 1,000,000.00 與收益相關 2015 年廣州市企業研究開發機構建設專項項目資金 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 1,000,000.00 與收益相關 2015 年企業研究開發省級財政補助項目經費 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 152,500.00 與收益相關 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 167 2016 年度廣東省文藝精品專項資金 廣州市越

512、秀區財政國庫支付中心 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 400,000.00 與收益相關 2015 年服務貿易發展專項資金 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 280,000.00 與收益相關 2016 年服務貿易發展專項資金 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 200,000.00 與收益相關 2015 廣州市戰略性主導產業發展資金動漫游戲類項目經費-原始世界 廣州市越秀區文化廣電新聞出版局 補助 因符合地方政府招商引

513、資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 320,000.00 與收益相關 第十二屆中國 （深圳） 國際文化產業博覽交易會參展補助 廣州市文化廣電新聞出版局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 40,000.00 與收益相關 版權登記資助費 廣州市版權保護中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 23,000.00 與收益相關 動感金羊優秀作品扶持計劃制作費補助 廣州動漫行業協會 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 1,886.79 與收益相關 第十一屆中國國際動漫節展商服務費補助 杭州中國國際動漫節會展有限公司 補助

514、 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 9,433.96 與收益相關 增值稅即征即退 上海市普陀區稅務局第五稅務所 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 5,728,105.69 9,809,877.19 與收益相關 2015 年度文創專項資金 上海市普陀區財政局產業發展資金專戶 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 1,380,000.00 與收益相關 財政扶持資金 財政部 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政否 否 71,800.00 與收益相關 奧飛娛樂股份

515、有限公司 2016 年年度報告全文 168 策而獲得的補助 鎮魂街 項目金龍獎收入 廣州漫友文化科技發展有限公司 獎勵 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 4,716.98 與收益相關 文化部 開封奇談 漫畫項目補貼款 文化部 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 94,339.62 與收益相關 2016 年北京市文化創意產業發展專項資金項目 北京市國有文化資產監督管理辦公室 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 830,000.00 與收益相關 2016 年度暖暖屋

516、 原動力政府扶持資金 新聞出版總署 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 141,509.43 與收益相關 2016 年度開封奇談原動力政府扶持資金 新聞出版總署 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 113,207.54 與收益相關 2016 年度文化產業發展專項資金 北京市新聞出版廣電局 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 2,500,000.00 與收益相關 確認 2016 年原動力中國高校動漫出版孵化計劃項目補貼收入 國家新聞出版廣電總局 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產

517、業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 94,339.62 與收益相關 科技企業房租補貼款 上海市虹口區財政局 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 39,000.00 與收益相關 廣州動漫行業協會頒發超級飛俠獲得 2016動感金羊最佳動漫品牌獎獎金 廣州動漫行業協會 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 18,867.92 與收益相關 2015 年科技創新小巨人 廣州市科技創新委員會 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 300,000.00 與收益相關 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 169 上海動漫游

518、戲產業發展扶持資金 上海炫動傳播有限公司 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 850,000.00 與收益相關 科普微電影大賽獎金 廣州市科技創新委員會 獎勵 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 1,553.00 與收益相關 廣州市版權保護中心版權登記補貼 廣州市版權保護中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 5,700.00 與收益相關 收研發后補助資金 1 廣州市天河區財政局 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 489,040.00 與收益相關 收研發后補助資金 2 廣州市天河區財政局 補助 因研究

519、開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 739,000.00 與收益相關 上海市科學技術委員會創新資金 上海市科學技術委員會 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 100,000.00 與收益相關 科技企業房租補貼款 天津生態城產業園運營管理有限公司 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 84,905.66 與收益相關 中新天津生態城文化產業發展專項資金 中新天津生態城財政局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 952,027.99 與收益相關 文化部 饅頭日記 項目經費補貼款 文化部 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲

520、得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 188,679.24 與收益相關 職工培訓補貼 社保局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 69,138.25 與收益相關 稅費補貼 上海嘉定國庫收付中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 289,560.00 與收益相關 2016 年度南山區自主創新產業發展專項資金資助款（電影倒霉熊情人配套資助） 深圳市南山區人民政府文化產業發展辦公室 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 400,000.00 與收益相關 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 170 201

521、6 年深圳市第二批境外商標注冊申請資助撥款 深圳市市場和質量監督管理委員會 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 6,000.00 與收益相關 2016 年貸款貼息資助計劃擬資助項目-貝肯熊之全能先生動漫作品推廣項目 深圳市文體旅游局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 190,000.00 與收益相關 2015 深圳市文化創意產業發展專項資金-電影倒霉熊情人 配套資助款 文化體制改革和發展辦公室 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 800,000.00 與收益相關 汕頭市澄海區專利申請資助經費 汕頭市澄海

522、區科學技術局 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 103,790.00 與收益相關 版權協會版權登記補貼 廣州版權協會 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 40,900.00 與收益相關 動畫片制作喜羊羊與灰太狼52集項目經費 廣州市越秀區科技和信息化局 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 87,986.68 與收益相關 財政扶持資金 上海市嘉定區財政局 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 408,000.00 與收益相關 第六屆市專利獎外觀設計優秀獎獎金 汕頭市國庫支付管理中心

523、 獎勵 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 10,000.00 與收益相關 汕頭市 2013年第四季度專利申請資助資金 汕頭市國庫支付管理中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 34,000.00 與收益相關 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 171 汕頭市知識產權局(項目經費) 汕頭市知識產權局 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 160,000.00 與收益相關 貸款貼息 澄海區財政局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 294,650.00 與收益相關 14 年省專利技術實施計劃專項資金 汕頭市

524、國庫支付管理中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 100,000.00 與收益相關 2014 年度兩新黨建經費 汕頭市澄海區澄華街道經濟發展辦公室 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 11,760.00 與收益相關 區政府扶持外貿發展出口大戶獎勵資金 汕頭市澄海區國庫支付管理辦公室 獎勵 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 100,000.00 與收益相關 進出口增量獎金 澄海區財政存款戶 獎勵 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 95,912.00 與收益相關 2014 年科技計劃項目經費 汕

525、頭市國庫支付管理中心 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 200,000.00 與收益相關 第七屆市外觀設計優秀獎獎金 汕頭市國庫支付管理中心 獎勵 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 10,000.00 與收益相關 文化產業發展專項資金 澄海區財政存款戶 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 1,300,000.00 與收益相關 2015 年廣東省企業研究開發省級財政補助資金 廣東省財政廳國庫支付局 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 4,876,800.00 與收益相關 2015 年度外經貿

526、發展專項資金對外投資合作事項 商務部 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 2,059,386.00 與收益相關 14 年廣東省技術標準戰廣東省財政廳國庫支付補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 20,000.00 與收益相關 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 172 略專項資金 局 專利申請資助 （汕頭市澄海區國庫支付管理辦公室） 汕頭市澄海區國庫支付管理辦公室 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 40,630.00 與收益相關 專利申請補助 （汕頭市澄海區科學技術局） 汕頭市澄海區科學技術局 補助 因研究開發、技術更新及改造等

527、獲得的補助 否 否 281,965.00 與收益相關 2015 年省級走出去專項資金項目 澄海區財政存款戶 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 494,503.00 與收益相關 新加坡 ATF玩具展 國家廣電總局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 32,085.85 與收益相關 第七屆中國國際影視動漫版權保護和貿易博覽會動漫金羊獎獎金 廣州動漫行業協會 獎勵 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 1,886.79 與收益相關 廣電總局補助款 國家廣電總局 補助 否 否 98,829.25

528、 與收益相關 2011 年越秀區民營企業貸款貼息 廣州市越秀區財政局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 300,000.00 與收益相關 2015 年廣州市戰略性主導產業發展資金動漫游戲類項目扶持金 廣州市文化廣電新聞出版局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 800,000.00 與收益相關 開心超人 2拍攝補貼 國家廣播電影電視總局 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 600,000.00 與收益相關 創投獎獎金 廣州市版權協會 獎勵 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得

529、的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 3,000.00 與收益相關 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 173 社保中心2015 年度無工傷補貼 廣州市社會保險管理中心 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 377.09 與收益相關 2014 年度稅收扶持 上海市嘉定區財政局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 120,000.00 與收益相關 演出補助收入 愛樂匯文化藝術（北京）有限公司 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 21,635.30 與收益相關 主導產業

530、標兵企業獎勵 廣州市越秀區科技工業和信息化局 獎勵 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 50,000.00 與收益相關 專利獎勵款 廣州市越秀區科技工業和信息化局 獎勵 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 100,000.00 與收益相關 確認影視片巴啦啦小魔仙之奇跡舞步政府補助遞延收益 廣州越秀區財政國庫支付中心 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 175,910.07 與收益相關 2014 年中小企業發展專項基金-示范基地 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否

531、 否 500,000.00 與收益相關 13-14 年貼息資金 廣州市越秀區財政國庫支付中心 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 270,000.00 與收益相關 2015 年退稅款 北京市財政局 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 2,000,000.00 與收益相關 2014 上海動漫游戲產業發展扶持基金 上海市文廣局 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 94,339.62 與收益相關 2014 年產業扶持款 上海市普陀區財政局 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 130

532、,000.00 與收益相關 專利資助費 上海市知識產權局 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 1,365.00 與收益相關 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 174 2014 年度少兒節目精品及國產動畫發展專項資金 廣東省新聞出版廣電局 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 100,000.00 與收益相關 廣州市 152個美術作品作品著作權登記政府資助收入 （每個500 元） 廣州市版權協會 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 76,000.00 與收益相

533、關 2013-2014 年度黃花崗科技園主導產業標兵企業獎 廣州市越秀區科技工業和信息化局 獎勵 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 50,000.00 與收益相關 全國文化名家暨四個一批人才工程補貼款-劉蔓儀 中共中央宣傳部辦公廳 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 500,000.00 與收益相關 巴拉拉 3 佳作獎勵款 上海市文化廣播影視管理局 獎勵 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、產業而獲得的補助（按國家級政策規定依法取得） 否 否 2,000,000.00 與收益相關 合計 - - - - - 44,856,

534、952.58 37,681,327.58 - 其他說明： 50、營業外支出、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 2,001,977.43 1,393,653.63 2,001,977.43 其中：固定資產處置損失 2,001,977.43 1,393,653.63 2,001,977.43 對外捐贈 2,320,043.10 1,617,998.00 2,320,043.10 罰款支出 56,252.21 270,067.14 56,252.21 滯納金 1,554.53 1,554.53 違約金 965,963.55 96

535、5,963.55 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 175 其他 286,888.39 1,026,032.61 286,888.39 合計 5,632,679.21 4,307,751.38 5,632,679.21 其他說明： 51、所得稅費用、所得稅費用 （1）所得稅費用表）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 96,056,567.96 73,129,194.08 遞延所得稅費用 -10,244,105.31 -4,306,531.54 合計 85,812,462.65 68,822,662.54 （2）會計利潤與所得稅費用調整過程）會計

536、利潤與所得稅費用調整過程 單位： 元 項目 本期發生額 利潤總額 562,986,810.46 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 83,678,605.69 子公司適用不同稅率的影響 6,665,652.49 調整以前期間所得稅的影響 -98,985.54 非應稅收入的影響 -7,642,310.11 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 9,920,972.62 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -11,232,506.95 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 -12,392,141.63 研發加計扣除的影響 所得稅費用 85,812,462.65 其他說

537、明 52、其他綜合收益、其他綜合收益 詳見附注七、38。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 176 53、現金流量表項目、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收到經營性往來款 20,000,000.00 收到政府補助 35,718,846.90 23,586,181.90 收到利息收入 8,651,638.63 8,216,079.42 收到押金、保證金 7,636,147.72 14,580,169.35 收到侵權賠償收入 3,519,398.71 7,564,848.60 收到其他 1

538、,747,269.90 1,649,473.82 合計 57,273,301.86 75,596,753.09 收到的其他與經營活動有關的現金說明： （2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 支付經營管理費 707,480,359.77 518,655,555.06 對外捐贈支出 2,320,043.10 1,617,998.00 支付押金、備用金 10,447,004.75 11,378,511.56 支付經營性往來款 8,266,404.87 代墊宣發費 5,788,014.99 支付其他 2,544,769.96 1,

539、292,019.75 合計 731,058,582.45 538,732,099.36 支付的其他與經營活動有關的現金說明： （3）收到的其他與投資活動有關的現金）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收到長期資產相關政府補助 1,500,000.00 合計 1,500,000.00 收到的其他與投資活動有關的現金說明： 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 177 （4）支付的其他與投資活動有關的現金）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 處置子公司取得的現金凈額 8,086,004.31 合計 8,086,0

540、04.31 支付的其他與投資活動有關的現金說明： （5）收到的其他與籌資活動有關的現金）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收到籌資往來款 1,662,556,262.67 21,971,802.80 收到資金占用費 296,403.33 收到解押的保證金 17,884,750.00 27,737,000.00 代收股東股權轉讓個稅 7,521,197.20 合計 1,680,737,416.00 57,230,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： （6）支付的其他與籌資活動有關的現金）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發

541、生額 上期發生額 支付籌資往來款 1,434,467,534.50 12,030,960.28 支付的保證金 28,910,692.83 12,560,000.00 支付發行股票籌資費用 15,041,573.74 代付股東股權轉讓個稅 7,949,707.00 合計 1,478,419,801.07 32,540,667.28 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 54、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 477,174,347.81 480,704

542、,634.93 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 178 加：資產減值準備 13,863,735.54 17,498,351.07 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 33,938,867.45 28,684,325.14 無形資產攤銷 22,290,778.54 21,628,187.62 長期待攤費用攤銷 18,714,876.55 12,109,003.03 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 1,956,843.08 1,334,196.22 公允價值變動損失（收益以“”號填列） -5,332,000.00 205,550.00 財

543、務費用（收益以“”號填列） 57,380,910.34 25,891,118.23 投資損失（收益以“”號填列） -135,075,817.60 -103,613,119.42 遞延所得稅資產減少 （增加以“”號填列） -21,169,874.33 2,079,867.50 遞延所得稅負債增加 （減少以“”號填列） 312,967.81 -1,168,658.38 存貨的減少（增加以“”號填列） -559,258,330.41 -18,388,637.08 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 193,138,621.09 -535,809,376.70 經營性應付項目的增加（減少以“”號

544、填列） 95,500,504.98 -32,892,044.49 其他 -7,485,474.45 5,121,149.78 經營活動產生的現金流量凈額 185,950,956.40 -96,615,452.55 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金的期末余額 764,679,594.69 398,545,835.25 減：現金的期初余額 398,545,835.25 886,150,253.04 現金及現金等價物凈增加額 366,133,759.44 -487,604,417.79 （2）本期支付的取得子公司的現金凈額）本期支付的取得子

545、公司的現金凈額 單位： 元 金額 本期發生的企業合并于本期支付的現金或現金等價物 920,067,025.64 其中： - 北京四月星空網絡技術有限公司 511,170,900.00 Baby Trend, Inc. 65,123,338.28 東莞金旺兒童用品有限公司 313,172,787.36 廣州卓游信息科技有限公司 20,000,000.00 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 179 上海震雷文化傳播有限公司 5,600,000.00 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 5,000,000.00 減：購買日子公司持有的現金及現金等價物 42,642,515.69 其中： - 北

546、京四月星空網絡技術有限公司 15,196,148.54 Baby Trend, Inc. 2,102,098.40 東莞金旺兒童用品有限公司 8,596,723.50 廣州卓游信息科技有限公司 11,240,764.51 上海震雷文化傳播有限公司 4,537,194.71 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 969,586.03 加：以前期間發生的企業合并于本期支付的現金或現金等價物 53,133,697.77 其中： - 北京愛樂游信息技術有限公司 36,314,020.00 上海方寸信息科技有限公司 16,819,677.77 取得子公司支付的現金凈額 930,558,207.72 其他說明： （

547、3）本期收到的處置子公司的現金凈額）本期收到的處置子公司的現金凈額 單位： 元 金額 本期處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 278,577,352.00 其中： - 廣州奧娛叁特文化有限公司 259,380,000.00 廣東明星創意動畫有限公司 17,195,400.00 上海攀塔文化傳播有限公司 2,001,952.00 減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物 6,459,066.73 其中： - 廣州奧娛叁特文化有限公司 1,085,432.61 廣東明星創意動畫有限公司 5,230,642.44 上海攀塔文化傳播有限公司 142,991.68 其中： - 處置子公司收到的現

548、金凈額 272,118,285.27 其他說明： 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 180 （4）現金和現金等價物的構成）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 764,679,594.69 398,545,835.25 其中：庫存現金 163,365.06 220,854.78 可隨時用于支付的銀行存款 760,628,949.07 393,727,555.66 可隨時用于支付的其他貨幣資金 3,887,280.56 4,597,424.81 三、期末現金及現金等價物余額 764,679,594.69 398,545,835.25 其中：母公司或

549、集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 0.00 0.00 其他說明： 注：2016年度現金流量表中現金的期末余額764,679,594.69元，2016年12月31日資產負債表中貨幣資金期末余額為788,265,537.52元，差額23,585,942.83元，系扣除了不符合現金及現金等價物標準的銀行承兌匯票保證金12,750,000.00元、信用證及遠期外匯合約保證金10,835,942.83元。 55、所有者權益變動表項目注釋、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 無。 56、所有權或使用、所有權或使用權受到限制的資產權受到限制的資產

550、 單位： 元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 23,585,942.83 銀行承兌匯票保證金 12,750,000.00 元、信用證及遠期外匯合約保證金 10,835,942.83 元。 合計 23,585,942.83 - 其他說明： 57、外幣貨幣性項目、外幣貨幣性項目 （1）外幣貨幣性項目）外幣貨幣性項目 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 - - 164,503,815.95 其中：美元 14,508,698.20 6.9370 100,646,839.41 歐元 5,199,533.88 7.3068 37,991,954.15 奧飛娛樂股

551、份有限公司 2016 年年度報告全文 181 港幣 27,602,733.23 0.8945 24,690,644.87 臺幣 5,369,207.00 0.2143 1,150,621.06 新加坡幣 266.00 4.7995 1,276.67 英鎊 2,641.76 8.5094 22,479.79 應收賬款 - - 398,227,155.80 其中：美元 38,059,038.58 6.9370 264,015,550.63 歐元 4,890,728.18 7.3068 35,735,572.67 港幣 110,046,521.08 0.8945 98,436,613.11 臺幣 1

552、83,944.88 0.2143 39,419.39 其他應收款 97,174,891.03 其中：美元 2,920,013.33 6.9370 20,256,132.47 英鎊 3,750.00 8.5094 31,910.25 歐元 30,130.08 7.3068 220,154.47 港幣 85,708,992.56 0.8945 76,666,693.84 應付賬款 149,959,426.06 其中：美元 4,073,475.23 6.9370 28,257,697.67 英鎊 2,943.50 8.5094 25,047.42 歐元 3,565,076.08 7.3068 26,

553、049,297.90 港幣 106,905,962.07 0.8945 95,627,383.07 其他應付款 53,121,201.43 其中：美元 7,040,343.34 6.9370 48,838,861.75 英鎊 35,881.34 8.5094 305,328.67 歐元 13,845.08 7.3068 101,163.23 港幣 4,332,976.84 0.8945 3,875,847.78 短期借款 42,808,227.00 其中：美元 6,171,000.00 6.9370 42,808,227.00 其他說明： （2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應

554、披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用 單 位 名 稱 經 營 地 記賬本位幣 記賬本位幣選擇依據 香港奧飛娛樂有限公司 中國香港 港幣 銷售商品、支付薪酬及投融資活動主要使用港幣結算 資訊港管理有限公司 英屬維爾京群島 港幣 銷售商品、外購勞務及支付薪酬主要使用港幣結算 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 182 Toon Express HongKong limited 中國香港 港幣 銷售商品、外

555、購勞務及支付薪酬主要使用港幣結算 Baby Trend, Inc. 美國 美元 銷售商品、外購勞務及支付薪酬主要使用美元結算 AULDEY TOYS OF NORTH AMERICA LLC 美國 美元 銷售商品、外購勞務及支付薪酬主要使用美元結算 英國奧飛動漫玩具有限公司 英國 英鎊 銷售商品、外購勞務及支付薪酬主要使用英鎊結算 法國奧飛動漫玩具有限公司 法國 歐元 銷售商品、外購勞務及支付薪酬主要使用歐元結算 58、其他、其他 無。 八、合并范圍的變更八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并、非同一控制下企業合并 （1）本期發生的非同一控制下企業合并）本期發生的非同一控制下企業合并 單

556、位： 元 被購買方名稱 股權取得時點 股權取得成本 股權取得比例 股權取得方式 購買日 購買日的確定依據 購買日至期末被購買方的收入 購買日至期末被購買方的凈利潤 北京四月星空網絡技術有限公司 2016 年 02月 26 日 904,000,000.00 100.00% 現金及股份購買 2016 年 02月 29 日 見合并成本公允價值的確定方法1） 86,331,464.67 3,501,063.55 廣州卓游信息科技有限公司 2016 年 03月 17 日 120,000,000.00 51.00% 現金增資 2017 年 03月 31 日 股權轉讓協議簽訂、雙方董事會通過、已支付增資款，

557、已完成工商變更 70,810,155.54 2,821,578.13 上海震雷文化傳播有限公司 2016 年 04月 07 日 12,000,000.00 100.00% 現金購買及增資 2016 年 12月 31 日 股權轉讓協議簽訂、雙方董事會通過、已支付股東轉讓款，已完成工商變更 5,760,966.51 193,202.28 Baby Trend, Inc. 2016 年 05月 26 日 596,229,703.27 100.00% 現金購買 2016 年 05月 31 日 見合并成本公允價值的確定方法3） 518,528,516.48 27,647,115.49 深圳市奧飛貝肯文化

558、有2016 年 10月 14 日 27,500,000.00 55.00% 現金購買 2016 年 09月 30 日 股權轉讓協議簽訂、雙方董事會通2,120,755.92 -1,568,150.54 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 183 限公司 過、已支付股權轉讓款，已完成工商變更 東莞金旺兒童用品有限公司 2016 年 12月 28 日 313,172,787.36 100.00% 現金購買 2016 年 03月 31 日 見合并成本公允價值的確定方法2） 0.00 0.00 其他說明： 2015年8月17日，公司與周靖淇、董志凌、于相華、聚銘騁志、盛大網絡、上海游嘉、文

559、化產業投資基金、博信優選、禾源北極光、創新方舟簽署了關于購買四月星空100%股權的協議，由上市公司以發行股份及支付現金方式支付，交易對價36.27%部分（327,852,000元）以發行股份方式支付，共計發行股份（12,624,254股），其余63.73%部分（576,148,000元）以現金方式支付。本次擬購買資產的交易價格參照中企華咨詢出具的中企華咨報字（2015）102號估值報告的估值結果，由本次重組交易各方協商確定為9.04億元。 2016年1月27日，根據關于核準廣東奧飛動漫文化股份有限公司向周靖淇等發行股份購買資產并募集配套資金的批復（許可【2016】175 號），公司以每股25.

560、97元向周靖淇、董志凌、于相華、北京聚銘騁志文化發展企業（有限合伙）、中國文化產業投資基金（有限合伙）、博信優選（天津）股權投資基金合伙企業（有限合伙）、蘇州工業園區禾源北極光創業投資合伙企業（有限合伙）、北京創新方舟科技有限公司發行12,624,254.00股用于支付北京四月星空網絡技術有限公司100%股權的股份對價；2016年2月3日，標的資產北京四月星空網絡技術有限公司過戶手續辦理完畢；2016年2月26日，各股東已完成新增股票過戶登記，故以2016年2月26日為股權取得時點，以接近取得時點的2016年2月29日作為購買日。 2016年4月26日，公司全資子公司廣東奧迪動漫玩具有限公司與

561、東莞金旺兒童用品有限公司、金旺國際有限公司、以及自然人吳春美簽訂了收購協議，協議約定奧迪玩具以自有資金 46,000,000美元或等值人民幣購買東莞金旺兒童用品有限公司100%股權，奧飛娛樂第三屆董事會第四十二次會議審議通過了該收購事項。收購協議約定廣東奧迪投資款分兩期支付，其中在補充協議簽訂后3個工作日內向金旺國際支付第一期投資款項2222.22萬美金。截至2016年11月15日廣東奧迪動漫玩具有限公司已經向金旺國際支付第二期投資款2377.78萬美金。2016年12月28日，東莞金旺兒童用品有限公司已經辦理實際交接手續并完成工商變更，故以接近的2016年12月31日作為購買日。 2016年

562、4月26日，公司全資子公司香港奧飛娛樂有限公司（以下簡稱“奧飛香港”）與 Baby Trend Inc.（以下簡稱“美國 BT”或“BT”）、自然人 Denny Tsai、Betty Tsai 簽訂了收購協議，協議約定奧飛香港以自有資金 94,000,000 美元或等值人民幣購買美國BT100%股權。協議約定雙方正式簽署合同日起的三十個工作日甲方向乙方支付交易金額的10.6%（即1000萬美元）。剩余89.4%的交易金額（8400萬美元）根據業績對賭要求在三年內支付。在滿足對賭要求，會計師事務所對目標公司2016、2017、2018三年每年的年實際盈利情況分別出具專項審核報告的15個工作日內分

563、別支付交易金額的30%、30%、29.4%。截至2016年5月26日奧飛香港支付首期款1000萬美元，辦理完畢原股東辦理資產交接及股權變更手續，故以接近的2016年5月31日作為購買日。 公司原持有深圳市奧飛貝肯文化有限公司45%的股權，本年以500萬元收購其10%的股權后達到控制故將深圳市奧飛貝肯文化有限公司納入合并范圍。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 184 （2）合并成本及商譽）合并成本及商譽 單位： 元 合并成本 北京四月星空網絡技術有限公司 東莞金旺兒童用品有限公司 Baby Trend, Inc.（收購日） 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 上海震雷文化傳播有限公司 廣

564、州卓游信息科技有限公司 -現金 576,148,000.00 313,172,787.36 617,527,254.25 27,500,000.00 10,000,000.00 120,000,000.00 -發行的權益性證券的公允價值 327,852,000.00 合并成本合計 904,000,000.00 313,172,787.36 617,527,254.25 27,500,000.00 10,000,000.00 120,000,000.00 減：取得的可辨認凈資產公允價值份額 75,572,006.72 135,201,091.12 328,196,821.30 5,458,530

565、.17 4,530,267.05 60,059,068.32 商譽/合并成本小于取得的可辨認凈資產公允價值份額的金額 828,427,993.28 177,971,696.24 289,330,432.95 22,041,469.83 5,469,732.95 59,940,931.68 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明： 合并成本確定方法：合并成本確定方法： 根據北京中企華資產評估有限責任公司出具的廣東奧飛動漫文化股份有限公司擬收購北京四月星空網絡技術有限公司100%股權項目合并報表所涉及的北京四月星空網絡技術有限公司資產評估報告（中企華評報字(2015)第1285號）確認

566、100%股權評估價91,057.93萬元，以次評估值為基礎確定本次交易對價90,400.00萬元。 根據廣東聯信資產評估土地房地產估價有限公司出具的奧飛娛樂股份有限公司擬股權收購事宜所涉及東莞金旺兒童用品有限公司股東全部權益價值的評估報告（聯信(證)評報字 2016第A0213號）確認100%評估價29,917.13萬元，以次為基礎確定本次交易對價6,400.00萬美元。 根據廣東中廣信資產評估有限公司出具奧飛娛樂股份有限公司擬進行股權收購事宜而涉及Baby Trend, Inc.股東全部權益價值的評估報告（中廣信評報字2016第146號） 確認確認100%評估價10,090.40萬美元，以次

567、為基礎確定本次交易對價9,400.00萬美元。 收購深圳市奧飛貝肯文化有限公司、上海震雷文化傳播有限公司及廣州卓游信息科技有限公司股權，以支付現金確認合并成本。 權益性工具的公允價值確定方法：權益性工具的公允價值確定方法： 根據企業會計準則第20號-企業合并相關規定，公司需要確定所發行的權益性工具的公允價值。在確定所發行的權益性工具的公允價值過程中，公司管理層考慮了以下因素： 按照重組管理辦法第四十四條規定，上市公司發行股份的價格不得低于本次發行股份購買資產的董事會決議公告日前20個交易日公司股票交易均價。董事會決議公告日前20個交易日公司股票交易均價決議公告日前20個交易日公司股票交易總額/

568、決議公告日前20個交易日公司股票交易總量。據此計算，公司定價基準日前20個交易日的股票交易均價為24.05元/股。經交易各方友好協商，發行股份購買資產的發行價格為26.55元/股。 作為合并對價發行的股票附有一定限售期和限售條件：本次發行股份購買資產的交易對方文化產業投奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 185 資基金、博信優選、禾源北極光、創新方舟以資產認購而取得的上市公司股份自股份發行結束并上市之日起十二個月內不得轉讓。本次發行股份購買資產的交易對方聚銘騁志若取得本次發行的股份時，對其用于認購股份的資產持續擁有權益的時間不足十二個月，自本次發行結束并上市之日起三十六個月內不得轉

569、讓；若取得本次發行的股份時，對其用于認購股份的資產持續擁有權益的時間超過十二個月，自本次發行結束并上市之日起十二個月內不得轉讓。本次發行股份購買資產的交易對方周靖淇、董志凌、于相華若取得奧飛動漫本次發行的股份時，距2014年12月18日不足十二個月，則其取得的奧飛動漫股份中的49.68%的股份自本次發行結束并上市之日起三十六個月內不得轉讓，其余50.32%比例的股份自本次發行結束并上市之日起十二個月內不得轉讓；若其取得奧飛動漫本次發行的股份時，距2014年12月18日已滿十二個月，則其所取得的奧飛動漫全部股份自本次發行結束并上市之日起十二個月內不得轉讓。 在董事會就企業合并事項的決議公告日到購

570、買日之間時間間隔較長，且在此期間公司股票價格出現較大幅度波動。 基于上述考慮，公司管理層認為不能直接采用購買日公司的股票價格作為確定所發行的權益性工具的公允價值，公司以股份發行價作為收購北京四月星空網絡技術有限公司所發行的權益性工具的公允價值。 大額商譽形成的主要原因： 非同一控制下合并北京四月星空網絡技術有限公司成本904,000,000.00元，合并日北京四月星空網絡技術有限公司凈資產57,318,483.67元，根據北京中企華資產評估有限責任公司出具的廣東奧飛動漫文化股份有限公司擬收購北京四月星空網絡技術有限公司100%股權項目合并報表所涉及的北京四月星空網絡技術有限公司資產評估報告中企

571、華評報字(2015)第1285號確認無形資產評估增值21,474,733.00元，扣除對應的遞延所得稅負債，凈增值18,253,523.05元，合并日可辨認凈資產公允價值75,572,006.72元，將合并成本與可辨認凈資產公允價值的差額828,427,993.28元確認為商譽。 非同一控制下合并東莞金旺兒童用品有限公司成本313,172,787.36元，合并日東莞金旺兒童用品有限公司凈資產122,609,479.75元，根據廣東聯信資產評估土地房地產估價有限公司出具的“聯信(證)評報字 2016第A0213號”奧飛娛樂股份有限公司擬股權收購事宜所涉及東莞金旺兒童用品有限公司股東全部權益價值的

572、評估報告確認固定資產及無形資產評估增值14,813,660.43元，扣除對應的遞延所得稅負債，凈增值12,591,611.37元，合并日可辨認凈資產公允價值135,201,091.12元，將合并成本與可辨認凈資產公允價值的差額177,971,696.24元確認為商譽。 非同一控制下合并Baby Trend, Inc.應支付收購款美元9400萬，換算為合并日港幣729,205,000.00元。參考廣東中廣信資產評估有限公司出具的“中廣信評報字2016第146號”評估報告書確認合并日存貨評估增值人民幣11,318,377.55元, 扣除對應的遞延所得稅負債，凈增值人民幣6,809,815.03元，

573、合并日可辨認凈資產公允價值人民幣328,196,821.30元換算為合并日港幣387,550,122.58元，故將合并成本與可辨認凈資產公允價值的差額港幣341,654,877.42元確認為商譽，對應人民幣289,330,432.95元。 非同一控制下合并深圳市奧飛貝肯文化有限公司成本27,500,000.00元，合并日深圳市奧飛貝肯文化有限公司可辨認凈資產公允價值5,458,530.17元，將合并成本與可辨認凈資產公允價值的差額22,041,469.83元確認為商譽。 公司之全資子公司奧飛文化傳播有限公司以支付400萬元股權受讓款及增資800萬元取得上海震雷文化傳播有限公司100%股權， 在

574、合并日已經支付400萬元股權款及600萬元增資款， 故合并成本10,000,000.00奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 186 元，合并日上海震雷文化傳播有限公司可辨認凈資產公允價值5,458,530.17元，將合并成本與可辨認凈資產公允價值的差額5,469,732.95元確認為商譽。 公司之全資子公司奧飛文化傳播有限公司以1.2億元對廣州卓游信息科技有限公司增資，取得廣州卓游信息科技有限公司51%股份。在股權實際交接日已經支付現金40,000,000.00元，由于廣州卓游信息科技有限公司非公司全資持有，合并日之后的增資款少數股東將享受49%的份額。故以全部增資款1.2億元作為

575、合并成本，合并日賬面凈資產37,762,879.05元，為確認商譽金額將期后增資的8000萬元模擬合并日可辨認凈資產，即商譽金額=120,000,000.00-（37,762,879.05+80,000,000.00）*51%=59,940,931.68元。 其他說明： （3）被購買方于購買日可辨認資產、負債）被購買方于購買日可辨認資產、負債 單位： 元 北京四月星空網絡技術有限公司 東莞金旺兒童用品有限公司 BabyTrend,Inc 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 上海震雷文化傳播有限公司 廣州卓游信息科技有限公司 購買日公允價值 購買日賬面價值 購買日公允價值 購買日賬面價值 購買日公允價值

576、 購買日賬面價值 購買日公允價值 購買日賬面價值 購買日公允價值 購買日賬面價值 購買日公允價值 購買日賬面價值 資產： 125,584,444.54 104,109,711.54 287,351,130.80 272,537,470.37 431,976,453.43 420,658,075.88 49,129,645.62 49,129,645.62 6,732,231.10 6,732,231.10 38,268,813.28 38,268,813.28 貨幣資金 15,196,148.77 15,196,148.77 8,596,723.50 8,596,723.50 2,102,09

577、8.39 2,102,098.39 969,586.03 969,586.03 4,537,194.71 4,537,194.71 11,240,764.51 11,240,764.51 應收款項 24,807,905.94 24,807,905.94 82,650,641.88 82,650,641.88 116,896,819.71 116,896,819.71 569,293.43 569,293.43 108,865.65 108,865.65 存貨 15,495,579.97 15,495,579.97 7,170,644.64 7,170,644.64 110,440,455.06

578、 99,122,077.51 5,327,963.95 5,327,963.95 1,729,518.71 1,729,518.71 固定資產 1,615,468.86 1,615,468.86 60,439,247.94 51,013,870.32 1,987,158.06 1,987,158.06 91,495.84 91,495.84 36,361.63 36,361.63 353,521.63 353,521.63 無形資產 31,928,229.13 10,453,496.13 18,701,206.88 13,312,924.07 36,676.08 36,676.08 40,98

579、0,742.84 40,980,742.84 預付賬款 2,270,659.41 2,270,659.41 82,650,641.88 82,650,641.88 6,495,537.88 6,495,537.88 528,539.11 528,539.11 234,014.00 234,014.00 4,957,296.44 4,957,296.44 其他應收款 20,311,062.24 20,311,062.24 7,170,644.64 7,170,644.64 1,068,943.03 1,068,943.03 52,398.64 52,398.64 106,371.78 106,3

580、71.78 20,571,257.96 20,571,257.96 可供出售金融資產 4,500,000.00 4,500,000.00 其他流動資產 91,495.84 91,495.84 88,770.27 88,770.27 長期股1,797,45 1,797,45 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 187 權投資 2.53 2.53 長期待攤費用 2,691,351.59 2,691,351.59 277,753.50 277,753.50 9,062.00 9,062.00 遞延所得稅資產 4,970,586.10 4,970,586.10 1,384,739.78 1

581、,384,739.78 192,948,765.22 192,948,765.22 1,037,107.09 1,037,107.09 其他非流動資產 4,607,100.00 4,607,100.00 負債： 50,012,437.82 46,791,227.87 152,150,039.68 149,927,990.62 103,779,632.12 99,271,069.61 39,205,045.31 39,205,045.31 2,201,964.05 2,201,964.05 505,934.23 505,934.23 借款 23,454,135.00 23,454,135.00

582、應付款項 5,299,600.05 5,299,600.05 111,694,643.67 111,694,643.67 60,588,797.47 60,588,797.47 5,159,027.35 5,159,027.35 967,128.23 967,128.23 57,803.80 57,803.80 遞延所得稅負債 3,221,209.95 2,222,049.06 4,508,562.51 預收款項 17,901,151.98 17,901,151.98 111,694,643.67 111,694,643.67 36,050.68 36,050.68 8,556,100.46

583、8,556,100.46 1,002,626.14 1,002,626.14 應付職工薪酬 3,552,419.15 3,552,419.15 5,629,394.49 5,629,394.49 6,509,511.94 6,509,511.94 176,326.27 176,326.27 185,846.94 185,846.94 442,042.05 442,042.05 應交稅費 2,189,840.41 2,189,840.41 586,103.73 586,103.73 1,557,738.84 1,557,738.84 52,653.46 52,653.46 1,398.04 1,

584、398.04 6,088.38 6,088.38 其他應付款 17,848,216.28 17,848,216.28 16,988.78 16,988.78 7,124,835.68 7,124,835.68 7,150,000.00 7,150,000.00 44,964.70 44,964.70 應付利息 310,937.77 310,937.77 一年內到期的非流動負債 17,000,000.00 17,000,000.00 遞延收益 800,000.00 800,000.00 凈資產 75,572,006.72 57,318,483.67 135,201,091.12 122,609,

585、479.75 328,196,821.30 321,387,006.27 9,924,600.31 9,924,600.31 4,530,267.05 4,530,267.05 37,762,879.05 37,762,879.05 減： 少數股東權益 4,466,070.14 4,466,070.14 18,503,810.73 18,503,810.73 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 188 取得的凈資產 75,572,006.72 57,318,483.67 135,201,091.12 122,609,479.75 328,196,821.30 321,387,006

586、.27 5,458,530.17 5,458,530.17 4,530,267.05 4,530,267.05 19,259,068.32 19,259,068.32 可辨認資產、負債公允價值的確定方法： 合并日北京四月星空網絡技術有限公司凈資產57,318,483.67元，根據北京中企華資產評估有限責任公司出具的廣東奧飛動漫文化股份有限公司擬收購北京四月星空網絡技術有限公司100%股權項目合并報表所涉及的北京四月星空網絡技術有限公司資產評估報告中企華評報字(2015)第1285號確認無形資產評估增值21,474,733.00元，扣除對應的遞延所得稅負債，凈增值18,253,523.05元，合

587、并日可辨認凈資產公允價值75,572,006.72元。 合并日東莞金旺兒童用品有限公司凈資產122,609,479.75元，根據廣東聯信資產評估土地房地產估價有限公司出具的“聯信(證)評報字 2016第A0213號”奧飛娛樂股份有限公司擬股權收購事宜所涉及東莞金旺兒童用品有限公司股東全部權益價值的評估報告確認固定資產及無形資產評估增值14,813,660.43元，扣除對應的遞延所得稅負債，凈增值12,591,611.37元，合并日可辨認凈資產公允價值135,201,091.12元 合并日BabyTrend,Inc凈資產321,387,006.27元，參考廣東中廣信資產評估有限公司出具的“中廣信

588、評報字2016第146號”評估報告書確認合并日存貨評估增值人民幣11,318,377.55元, 扣除對應的遞延所得稅負債，凈增值人民幣6,809,815.03元，合并日可辨認凈資產公允價值人民幣328,196,821.30元。 深圳市奧飛貝肯文化有限公司主要經營動漫發行及授權業務，賬面存貨系外購的貝肯熊商標權，其他資產負債主要是往來債權債務、少量辦公設備，經復核可辨認資產負債的公允價值為賬面凈資產。 上海震雷文化傳播有限公司主要經營漫畫業務，收購時并無獨家特許渠道，賬面資產負債主要是往來債權債務、少量辦公設備，經復核可辨認資產負債的公允價值為賬面凈資產。 廣州卓游信息科技有限公司主要經營游戲發

589、行業務，賬面資產負債主要是往來債權債務、少量辦公設備，經復核可辨認資產負債的公允價值為賬面凈資產。 企業合并中承擔的被購買方的或有負債： 無。 其他說明： 無。 （4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易 是 否 單位： 元 被購買方名稱 購買日之前原持有股權在購買日的賬面價值 購買日之前原持有股權在購買日的公允價值 購買日之前原持有股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失 購買日之前原持有股權在購買日的公允價值的確定方法及主要假設 購買日之前與原持有

590、股權相關的其他綜合收益轉入投資收益的金額 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 189 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 4,466,070.14 22,500,000.00 18,033,929.86 本年引進投資者的估值50,000,000.00 元。 0.00 其他說明： 無。 （5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明 無。 （6）其他說明）其他說明 無。 2、處置子公司、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 是 否 單位： 元

591、 子公司名稱 股權處置價款 股權處置比例 股權處置方式 喪失控制權的時點 喪失控制權時點的確定依據 處置價款與處置投資對應的合并財務報表層面享有該子公司凈資產份額的差額 喪失控制權之日剩余股權的比例 喪失控制權之日剩余股權的賬面價值 喪失控制權之日剩余股權的公允價值 按照公允價值重新計量剩余股權產生的利得或損失 喪失控制權之日剩余股權公允價值的確定方法及主要假設 與原子公司股權投資相關的其他綜合收益轉入投資損益的金額 廣州奧娛叁特文化有限公司 306,000,000.00 90.00% 出售股權 2016 年06 月 29日 收到大部分股權處置款， 辦理工商變更手續 125,023,150.7

592、5 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 上海攀塔文化傳播有限公司 3,501,952.00 60.00% 出售股權 2016 年05 月 31日 收到大部分股權處置款， 辦理工商變更手續 2,950,257.59 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 190 廣東明星創意動畫有限公司 17,195,400.00 41.94% 出售股權及其他股東增資 2016 年11 月 21日 收到大部分股權處置款， 辦理工商變更手續 10,005,183.21 19.50% 4,143,500.00 1,150,380.00 7,

593、360,300.00 定增價 0.00 其他說明： 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 是 否 3、其他原因的合并范圍變動、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 公 司 名 稱 變動原因 設立/變更日期 廣州奧飛硅谷文化發展有限公司 設立 2016.01.11 法國奧飛動漫玩具有限公司 設立 2016.02.04 蘇州奧飛影視有限公司 設立 2016.03.25 Alpha GROUP US LLC 設立 2016.04.22 海南盛游信息科技有限公司 設立 2016.06.03 上海掌致信息科技有限

594、公司 設立 2016.06.15 悅奧飛騰（蘇州）投資管理 設立 2016.07.06 廣州麟游信息科技有限公司 設立 2016.08.01 東莞奧迪貝樂童車有限公司 設立 2016.08.26 廣州奧飛嬰童用品有限公司 設立 2016.9.26 廣州奧玩商貿有限公司 設立 2016.8.10 珠海奧飛動漫品牌管理有限公司 設立 2016.11.30 廣州晶音信息科技有限公司 零元收購 2016.09.08 廣州云間行信息科技有限公司 零元收購 2016.09.13 佛山原創動力文化傳播有限公司 注銷 2016.10.27 Alpha Pictures Capital GP Limited 注

595、銷 2016.3.31 4、其他、其他 無。 九、在其他主體中的權益九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益、在子公司中的權益 （1）企業集團的構成）企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 191 廣州奧飛文化傳播有限公司 廣州 廣州 文化傳媒 100.00% 同一控制下合并 廣州奧飛嘉佳教育有限公司 廣州 廣州 文化傳媒 100.00% 設立 廣州狼煙動畫有限公司 廣州 廣州 文化傳媒 85.00% 設立 奧飛影業投資（北京）有限公司 北京 北京 影視制作 100.00% 設立 奧飛影業（上

596、海）有限公司 上海 上海 文化傳媒 100.00% 設立 奧飛影業（香港）有限公司 香港 香港 文化傳媒 100.00% 設立 Alpha Pictures,Inc. 開曼 開曼 文化傳媒 100.00% 設立 WONDER MAGIC GLOBAL LIMITED 香港 香港 文化傳媒 100.00% 設立 Alpha Animation,Inc. 美國 美國 文化傳媒 100.00% 設立 上海震雷文化傳播有限公司 上海 上海 文化傳媒 100.00% 非同一控制下合并 廣州卓游信息科技有限公司 廣州 廣州 游戲研發 51.00% 非同一控制下合并 上海掌致信息科技有限公司 上海 上海 游

597、戲研發 51.00% 非同一控制下合并 海南盛游信息科技有限公司 海南 海南 游戲研發 51.00% 非同一控制下合并 廣州麟游信息科技有限公司 廣州 廣州 游戲研發 26.01% 非同一控制下合并 廣州晶音信息科技有限公司 廣州 廣州 游戲研發 26.01% 非同一控制下合并 廣州云間行信息科技有限公司 廣州 廣州 游戲研發 26.01% 非同一控制下合并 廣東奧迪動漫玩具有限公司 廣州 廣州 玩具銷售 100.00% 設立 東莞奧迪貝樂童車有限公司 東莞 東莞 玩具制作 100.00% 設立 東莞金旺兒童用品有限公司 東莞 東莞 玩具制作 100.00% 非同一控制下合并 香港奧飛娛樂有限

598、公司 香港 香港 文化傳媒 100.00% 設立 AULDEY TOYS OF NORTH AMERICA LLC 美國 美國 玩具銷售 100.00% 設立 法國奧飛動漫玩具有限公司 法國 法國 玩具銷售 100.00% 設立 Baby Trend,Inc. 美國 美國 玩具銷售 100.00% 非同一控制下合并 Alpha GROUP US LLC 美國 美國 玩具銷售 100.00% 設立 資訊港管理有限公司 香港 香港 文化傳媒 100.00% 非同一控制下合并 Toon Express Hong Kong Limited 香港 香港 文化傳媒 100.00% 非同一控制下合并 奧飛娛

599、樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 192 廣州奧飛動漫品牌管理有限公司 廣州 廣州 文化傳媒 100.00% 非同一控制下合并 英國奧飛動漫玩具有限公司 英國 英國 玩具銷售 100.00% 設立 汕頭奧迪玩具有限公司 汕頭 汕頭 動漫玩具生產 100.00% 設立 廣東原創動力文化傳播有限公司 廣州 廣州 文化傳媒 100.00% 非同一控制下合并 廣州葉游信息技術有限公司 廣州 廣州 游戲研發 60.00% 非同一控制下合并 廣東奧飛實業有限公司 汕頭 汕頭 玩具生產 100.00% 設立 上海奧飛網絡科技有限公司 上海 上海 玩具銷售 100.00% 設立 廣州戲胞文化傳播有限公

600、司 廣州 廣州 文化傳媒 51.00% 設立 Alpha Entertainment（International）Company Limited 香港 香港 文化傳媒 100.00% 設立 廣州奧飛硅谷文化發展有限公司 廣州 廣州 文化傳媒 100.00% 設立 廣東嘉佳卡通影視有限公司 廣州 廣州 文化傳媒 60.00% 非同一控制下合并 廣州奧飛文化產業投資管理有限公司 廣州 廣州 投資管理 100.00% 設立 廣東奧飛動漫文化產業投資基金（有限合伙） 珠海 珠海 投資基金 90.00% 10.00% 設立 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 深圳 深圳 影視版權 55.00% 非同一控制下合并

601、 廣州奧飛嬰童用品有限公司 廣州 廣州 玩具銷售 100.00% 設立 廣州奧玩商貿有限公司 廣州 廣州 玩具銷售 100.00% 設立 珠海奧飛動漫品牌管理有限公司 珠海 珠海 版權運營 100.00% 設立 悅奧飛騰（蘇州）投資管理 蘇州 蘇州 投資管理 100.00% 設立 北京愛樂游信息技術有限公司 北京 北京 游戲研發 100.00% 非同一控制下合并 北京中盛天創科技發展有限公司 北京 北京 游戲研發 100.00% 非同一控制下合并 北京指游互動科技發展有限公司 北京 北京 游戲研發 100.00% 非同一控制下合并 壹沙（北京）文化傳媒有限公司 北京 北京 文化傳媒 56.00

602、% 非同一控制下合并 北京魔屏科技有限公司 北京 北京 文化傳媒 60.00% 非同一控制下合并 北京奧飛傳媒有限公司 北京 北京 文化傳媒 80.00% 設立 北京綿綿堂科技有限公司 北京 北京 文化傳媒 60.00% 非同一控制下合奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 193 并 北京中奧影迪動畫制作有限公司 北京 北京 影視制作 50.00% 非同一控制下合并 北京四月星空網絡技術有限公司 北京 北京 版權運營 100.00% 非同一控制下合并 天津仙山文化傳播有限公司 天津 天津 版權運營 100.00% 非同一控制下合并 北京夏日茉莉文化發展有限公司 北京 北京 文化傳媒

603、100.00% 非同一控制下合并 上海有妖氣文化發展有限公司 上海 上海 版權運營 100.00% 非同一控制下合并 上海哇呀咖啡有限公司 上海 上海 咖啡店 100.00% 非同一控制下合并 上海方寸信息科技有限公司 上海 上海 游戲研發 100.00% 非同一控制下合并 掌中方寸信息科技有限公司 香港 香港 游戲研發 100.00% 非同一控制下合并 上海方寸互娛網絡科技有限公司 上海 上海 游戲研發 100.00% 非同一控制下合并 蘇州奧飛影視有限公司 蘇州 蘇州 影視制作 100.00% 設立 上海奧飛游戲有限公司 上海 上海 游戲研發 100.00% 設立 在子公司的持股比例不同于

604、表決權比例的說明： 無。 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 奧飛娛樂為北京中奧影迪動畫制作有限公司（以下簡稱“中奧影迪”）的最大股東，持股比例為50%，中奧影迪章程約定設五人組成的董事會，其中由奧飛娛樂選任三人、股東中影動畫產業有限公司（持股比例為32%）選任一人、股東鐘海（持股比例為10%）和申杲華（持股比例為8%）共同選任一人，且由奧飛娛樂選任的董事擔任董事長兼法定代表人，因此奧飛娛樂通過董事會有權決定中奧影迪的財務和經營政策，并能據以從該企業的經營活動。 公司之全資子公司廣州奧飛文化傳播有限公司持有廣州卓游信息科技有限公司51%的股

605、權，廣州卓游信息科技有限公司持有廣州麟游信息科技有限公司51%的股權，廣州麟游信息科技有限公司持有廣州晶音信息科技有限公司及廣州云間行信息科技有限公司100%股權，故公司雖然最終只持有廣州麟游信息科技有限公司、廣州晶音信息科技有限公司及廣州云間行信息科技有限公司26.01%的股權，但是能控制，故納入合并范圍。 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 無。 確定公司是代理人還是委托人的依據： 無。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 194 其他說明： 無。 （2）重要的非全資子公司）重要的非全資子公司 單位： 元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的損益 本

606、期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 45.00% -705,667.74 3,760,402.40 廣東嘉佳卡通影視有限公司 40.00% -1,383,115.32 46,028,220.22 廣州葉游信息技術有限公司 40.00% -13,011,543.47 -10,406,116.72 北京魔屏科技有限公司 40.00% -960,272.39 772,564.66 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 無。 其他說明： 無。 （3）重要非全資子公司的主要財務信息）重要非全資子公司的主要財務信息 單位： 元 子公司名稱 期末余額 期

607、初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 6,788,662.46 41,175,066.76 47,963,729.22 38,407,279.45 1,200,000.00 39,607,279.45 5,990,438.33 42,719,612.56 48,710,050.88 16,681,484.45 17,800,000.00 34,481,484.45 廣東嘉佳卡通影視有限公司 21,275,995.83 114,718,652.51 135,994,648

608、.34 20,924,097.80 20,924,097.80 19,753,416.77 118,859,829.10 138,613,245.87 20,084,907.01 20,084,907.01 廣州葉游信息技術有限公司 9,172,133.55 668,684.64 9,840,818.19 35,856,109.99 35,856,109.99 41,756,445.03 776,514.34 42,532,959.37 36,019,392.49 36,019,392.49 北京魔屏科技有限公司 5,701,445.20 101,820.62 5,803,265.82 3,8

609、71,854.16 3,871,854.16 6,278,213.78 312,680.59 6,590,894.37 2,258,801.74 2,258,801.74 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 195 單位： 元 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 2,120,755.92 -1,568,150.54 -1,568,150.54 -145,161.93 5,529,507.58 -2,659,624.55 -2,659,624.55 5,54

610、3,676.67 廣東嘉佳卡通影視有限公司 69,555,147.74 -3,457,788.32 -3,457,788.32 4,587,853.21 80,594,534.21 -6,951,807.99 -6,951,807.99 7,805,464.52 廣州葉游信息技術有限公司 129.58 -32,528,858.68 -32,528,858.68 -5,062,969.79 29,358,357.11 8,993,757.54 8,993,757.54 -8,986,517.22 北京魔屏科技有限公司 4,884,660.48 -2,400,680.97 -2,400,680.9

611、7 -2,005,513.75 2,422,219.24 -4,405,082.47 -4,405,082.47 -4,778,073.33 其他說明： 無。 （4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 無。 （5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 無。 其他說明： 無。 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明）在子公司所有者權益份額發生

612、變化的情況說明 2016年3月，公司全資子公司奧飛文化傳播有限公司以人民幣50萬元，收購少數股東持有的奧飛影業投資（北京）有限公司0.26%的股份。 2016年5月份，壹沙（北京）文化傳媒有限公司接受新投資者投入人民幣500萬元，導致公司持股比例從70%降低到56%，公司享有壹沙（北京）文化傳媒有限公司凈資產的份額增加5,082,891.00元。 （2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 單位： 元 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 196 奧飛影業投資（北京）有限公司 壹沙（北京）文化傳媒有限公司 購買成本/處

613、置對價 500,000.00 -現金 500,000.00 減：按取得/處置的股權比例計算的子公司凈資產份額 199,989.53 -5,082,891.00 差額 300,010.47 5,082,891.00 其中：調整資本公積 300,010.47 5,082,891.00 其他說明 3、在合營安排或聯營企業中的權益、在合營安排或聯營企業中的權益 （1）重要的合營企業或聯營企業）重要的合營企業或聯營企業 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 廣東衣酷文化發展股份有限公司 廣州 廣州 嬰童用品 45.61% 權益

614、法 451 Media Group LLC 上海 上海 文化傳媒 19.99% 權益法 北京靈龍文化發展有限公司 廣州 廣州 文化傳媒 15.00% 權益法 北京愛樂游文化發展有限公司 北京 北京 游戲研發 49.00% 權益法 上海祥同科技股份有限公司 上海 上海 嬰童用品 41.41% 權益法 廣州奧飛孩之寶玩具發展有限公司 廣州 廣州 玩具 50.00% 權益法 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： 北京靈龍文化發展有限公司，公司派駐董事，具有重大影響，故按權益法核算。 （2）重

615、要合營企業的主要財務信息）重要合營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 廣州奧飛孩之寶玩具發展有限公司 廣州奧飛孩之寶玩具發展有限公司 流動資產 13,357,395.50 37,996,915.37 非流動資產 6,089,201.83 資產合計 19,446,597.33 37,996,915.37 流動負債 1,915.00 202,727.63 負債合計 1,915.00 202,727.63 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 197 歸屬于母公司股東權益 19,444,682.33 37,794,187.74 按持股比例計算的凈資產

616、份額 9,758,341.15 18,897,093.87 對合營企業權益投資的賬面價值 9,758,341.15 18,897,093.87 凈利潤 -18,267,605.45 833,287.76 綜合收益總額 -18,267,605.45 833,287.76 其他說明 （3）重要聯營企業的主要財務信息）重要聯營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 廣東衣酷文化發展股份有限公司 上海祥同科技股份有限公司 北京愛樂游文化發展有限公司 451 Media Group LLC 北京靈龍文化發展有限公司 廣東衣酷文化發展股份有限公司 上海祥同科技股份有限公

617、司 北京愛樂游文化發展有限公司 451 Media Group LLC 北京靈龍文化發展有限公司 流動資產 86,895,300.39 54,537,725.41 149,629,442.75 27,740,843.72 73,018,264.77 68,024,830.37 60,040,689.72 50,117,903.12 49,539,468.53 非流動資產 5,930,141.60 21,177,767.16 7,583,279.48 2,897,979.62 425,183,913.27 7,244,309.80 18,254,178.45 194,623.77 9,599,6

618、26.78 資產合計 92,825,441.99 75,715,492.57 157,212,722.23 30,638,823.34 498,202,178.04 75,269,140.17 78,294,868.17 50,312,526.89 59,139,095.31 流動負債 58,054,930.64 24,595,762.28 21,410,867.12 749,042.83 2,070,289.48 40,093,348.33 17,469,396.19 827,894.25 1,246,093.67 非流動負債 17,342,500.00 16,224,000.00 負債合計

619、 58,054,930.64 24,595,762.28 21,410,867.12 18,091,542.83 2,070,289.48 40,093,348.33 17,469,396.19 827,894.25 17,470,093.67 歸屬于母公司股東權益 34,770,511.35 51,119,730.29 135,801,855.11 12,547,280.51 496,131,888.56 35,175,791.84 60,825,471.98 49,484,632.64 41,669,001.64 按持股比例計算的凈資產份額 15,858,830.23 21,168,680

620、.31 66,542,909.00 2,509,405.91 74,419,783.28 16,043,678.66 25,187,827.95 24,247,469.99 8,333,633.65 -商譽 13,284,686.66 934,836.10 50,842,849.12 58,989,065.28 444,854.15 13,284,686.66 934,836.10 25,342,849.12 53,274,413.80 對聯營企業權益投資的賬面29,143,516.89 22,103,516.41 117,385,758.12 61,498,471.19 74,864,637

621、.43 29,328,365.32 26,122,664.05 49,590,319.11 61,608,047.45 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 198 價值 營業收入 99,233,983.79 52,126,050.14 94,312,568.78 5,407,243.12 2,256,407.78 11,655,702.90 9,203,965.87 42,452.83 844,201.51 凈利潤 20,175.13 -9,569,315.02 36,317,222.47 -20,516,284.93 -3,868,111.44 -5,471,683.14 -65

622、1,620.26 -1,025,367.36 -26,724,695.99 綜合收益總額 20,175.13 -9,569,315.02 36,317,222.47 -20,516,284.93 -3,868,111.44 -5,471,683.14 3,421,045.99 -1,025,367.36 -26,724,695.99 其他說明 （4）不重）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 合營企業： - - 下列各項按持股比例計算的合計數 - - 聯營企業： - - 投資賬面價值合計 152,8

623、14,918.18 154,482,582.90 下列各項按持股比例計算的合計數 - - -凈利潤 -9,800,787.43 -13,143,212.43 -綜合收益總額 -9,800,787.43 -13,143,212.43 其他說明 不重要聯營企業包括：北京潘高文化傳媒有限公司、北京萬象娛通網絡科技股份有限公司、珠海廣發信德奧飛資本管理有限公司、廣州數娛信息科技有限公司、奧銀湖杉（蘇州）投資管理有限公司、蘇州奧銀湖杉投資合伙企業（有限合伙）、FunnyFlux Entertainment、廣州輕閱網絡科技有限公司、深圳市貝美互動科技有限公司、重慶彩色鉛筆動漫設計有限責任公司、上海逸態品

624、牌管理有限公司、蘇州六月品牌管理有限公司、海南祺曜互動娛樂有限公司 （5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 聯營企業向公司轉移資金的能力不存在重大限制。 （6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損）合營企業或聯營企業發生的超額虧損 單位： 元 合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損失 本期未確認的損失（或本期分享的凈利潤） 本期末累積未確認的損失 其他說明 不存在未確認聯營企業發生的超額虧損情況。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 199 （7）與合營企業投資相關的未確認承諾）與合營企業投

625、資相關的未確認承諾 不存在與合營企業投資相關的未確認承諾。 （8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 不存在與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債。 4、其他、其他 無。 十、與金融工具相關的風險十、與金融工具相關的風險 公司的主要金融工具包括應收賬款、應收票據、應付賬款、應付票據等，各項金融工具的詳細情況說明見本附注五相關項目。與這些金融工具有關的風險，以及公司為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。 公司采用敏感性分析技術分析風險變量的合理、可能變化對當期損益或股東權

626、益可能產生的影響。由于任何風險變量很少孤立地發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產生重大作用，因此下述內容是在假設每一變量的變化是在獨立的情況下進行的。 （一）風險管理目標和政策 公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對公司經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，公司風險管理的基本策略是確定和分析公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍之內。 1、市場風險 （1）利率風險 因公司存在銀行借款，故在貨幣政策穩健偏緊和融

627、資供求關系相對偏緊的條件下，推動銀行貸款利率水平上升，從而增加公司的融資成本。公司通過建立良好的銀企關系，對授信額度、授信品種以及授信期限進行合理的設計， 保障銀行授信額度充足， 滿足公司各類短期融資需求。 并且通過縮短單筆借款的期限，特別約定提前還款條款，合理降低利率波動風險。 （2）其他價格風險 公司生產所需主要原材料多種，原材料上漲時，公司可以提高產品售價，原材料下跌時，公司將降低產品售價。因此，在產能和銷售量確定的情況下，公司存在主要原材料價格波動導致公司營業收入波動的風險。在原材料價格大幅度上漲時，公司通過調高銷售價格盡可能降低價格波動對公司銷售的影響。 2、信用風險 2016年12

628、月31日，可能引起公司財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同另一方未能履行義務而奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 200 導致公司金融資產產生的損失。 為降低信用風險，公司成立了一個小組負責確定信用額度、進行信用審批，并執行其他監控程序以確保采取必要的措施回收過期債權。此外，公司于每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準備。因此，公司管理層認為公司所承擔的信用風險已經大為降低。 2、流動風險 管理流動風險時，公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物并對其進行監控，以滿足公司經營需要，并降低現金流量波動的影響。 公司金融負債的情況詳見附

629、注七相關科目的披露情況。 十一、公允價值的披露十一、公允價值的披露 1、以、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位： 元 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計量 - - - - （一）以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 5,332,000.00 5,332,000.00 1.交易性金融資產 5,332,000.00 5,332,000.00 （3）衍生金融資產 5,332,000.00 5,332,000.00 持續以公允價值計量的資產總額 5,332,000.00

630、 5,332,000.00 二、非持續的公允價值計量 - - - - 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 公司根據銀行提供的期末遠期結售匯牌價，選取售匯日與資金交割日接近日確定第一層次公允價值計量市價。 3、其他、其他 無。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 201 十二、關聯方及關聯交易十二、關聯方及關聯交易 1、 公司的控股股東、實際控制人情況公司的控股股東、實際控制人情況 關聯方名稱 對公司的持股比例（%） 母公司對公司的表決權比例（%） 與公司關系 蔡東青 44.33 44.33 控股股東，實際控制人

631、 2、本企業的子公司情況、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九1、 （1）在子公司中的權益。 。 3、本企業合營和聯營企業情況、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九3、在合營安排或聯營企業中的權益。 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下： 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 廣東衣酷文化發展股份有限公司 聯營企業 北京萬象娛通網絡科技股份有限公司 聯營企業 FunnyFlux Entertainment 聯營企業 深圳市貝美互動科技有限公司 聯營企業 451 Media Group LLC 聯營企業 北

632、京萬象娛通網絡科技股份有限公司 聯營企業 重慶彩色鉛筆動漫設計有限責任公司 聯營企業 廣州奧飛孩之寶玩具發展有限公司 合營企業 其他說明 4、其他關聯方情況、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 汕頭市豐迪房地產開發有限公司 實際控制人蔡東青控制的企業 惠州奧晨投資有限公司 實際控制人蔡東青控制的企業 廣州力奧盈輝環?？萍加邢薰?實際控制人蔡東青控制的企業 廣州市力奧盈輝投資合伙企業（有限合伙 實際控制人蔡東青及配偶控制的企業 廣州霸斧網絡科技有限公司 實際控制人蔡東青及配偶控制的企業 廣州彈幕網絡科技有限公司 實際控制人蔡東青參股并擔任董事的企業 武漢斗魚網絡科技有限公司

633、 實際控制人蔡東青參股并擔任董事的企業 廣州斗魚網絡科技有限公司 實際控制人蔡東青參股并擔任董事的企業 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 202 廣東凱迪威文化股份有限公司 實際控制人蔡東青配偶的兄弟擔任法定代表人的公司 珠海奧動投資有限公司 實際控制人蔡東青及配偶控制的企業 汕頭市東煌投資有限公司 實際控制人蔡東青及配偶控制的企業 廣東奧?？毓捎邢薰?實際控制人蔡東青控制的企業 廣州奧睿智能科技有限公司 實際控制人蔡東青控制的企業 廣東奧亦樂園科技有限公司 實際控制人蔡東青控制的企業 廣州騏游網絡科技有限公司 實際控制人蔡東青控制的企業 廣東青商創業投資管理有限公司 實際控制

634、人蔡東青控制的企業 樟樹市深耕投資管理中心（有限合伙） 實際控制人蔡東青及配偶控制的企業 樟樹市奧創豐投資管理中心（有限合伙） 實際控制人蔡東青及配偶控制的企業 樟樹市奧飛投資管理中心（有限合伙） 實際控制人蔡東青及配偶控制的企業 北京菲特奧新能源投資有限公司 實際控制人蔡東青控制的企業 上海電巴新能源科技有限公司 實際控制人蔡東青參股并擔任董事的企業 廣州奧晨房地產集團有限公司 實際控制人蔡東青控制的企業 珠海市奧樂豐投資管理中心（有限合伙） 實際控制人蔡東青及配偶控制的企業 奧動新能源汽車科技有限公司 實際控制人蔡東青控制的企業 珠海奧拓投資中心合伙企業（有限合伙） 實際控制人蔡東青及配偶

635、控制的企業 廣州奧晨置業有限公司 實際控制人蔡東青控制的企業 汕頭市豐迪房地產開發有限公司 實際控制人蔡東青控制的企業 北京彈幕網絡科技有限公司 實際控制人蔡東青及配偶控制的企業 其他說明 5、關聯交易情況、關聯交易情況 （1）購銷）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額 廣東衣酷文化發展股份有限公司 棉品 401,086.48 401,086.48 否 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 版權費 1,362,157.58 1,362,157.58 否 1,6

636、70,616.29 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 玩具采購 118,039.72 118,039.72 否 北京萬象娛通網絡科技股份有限公司 播放授權 442,428.42 442,428.42 否 FunnyFlux Entertainment 制作成本 9,500,247.31 9,500,247.31 否 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 203 Funny Flux Entertainment Co， Ltd 版權費 19,435,247.44 19,435,247.44 否 Funny Flux Entertainment Co， Ltd 機器人發布會視頻制作 927,0

637、22.84 927,022.84 否 上海逸態品牌管理有限公司 十萬個冷笑話電影圖庫制作費及展區設計費 220,579.23 220,579.23 否 重慶彩色鉛筆動漫設計有限責任公司 動畫制作費 908,184.47 908,184.47 否 廣東凱迪威文化股份有限公司 外協 26,222.11 26,222.11 否 30,748.72 廣州霸斧網絡科技有限公司 修理費 23,710.80 23,710.80 否 廣州彈幕網絡科技有限公司 動漫影視授權 34,039.81 34,039.81 否 北京潘高文化傳媒有限公司 綠樹林制作費 0.00 0.00 6,838,716.96 上海穎立

638、文化傳媒有限公司 桃花緣項目收入分成成本 2,566,037.74 2,566,037.74 否 出售商品/提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 深圳市貝美互動科技有限公司 玩具零售 1,408.19 深圳市貝美互動科技有限公司 授權業務 149,487.18 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 2D 嬰兒圖庫制作費用 160,489.98 廣東衣酷文化發展股份有限公司 防偽標簽銷售 2,712.72 廣東衣酷文化發展股份有限公司 授權業務 364,489.80 廣東凱迪威文化股份有限公司 玩具內銷 11,582.50 廣州奧飛孩之寶玩具發展有限公司 玩具銷售 10

639、,850,000.04 北京萬象娛通網絡科技股份有限公司 玩具銷售 5,014,150.96 廣州奧睿智能科技有限公司 玩具銷售 89,417.36 北京彈幕網絡科技有限公司 游戲聯運 3,565.24 惠州奧晨置業有限公司 文化演出 6,537.74 上海穎立文化傳媒有限公司 桃花緣項目投資 8,528,301.89 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 （2）關聯租賃情況）關聯租賃情況 本公司作為承租方： 單位： 元 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 汕頭市豐迪房地產開發有限員工宿舍 466,788.96 466,788.96 奧飛娛樂股份有限公司 2016

640、年年度報告全文 204 公司 關聯租賃情況說明 （3）關聯方資金拆借）關聯方資金拆借 單位： 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 蔡東青 968,000,000.00 2016 年 02 月 24 日 不定期借款 蔡曉東 329,000,000.00 2016 年 02 月 25 日 不定期借款 李麗卿 335,000,000.00 2016 年 02 月 29 日 不定期借款 拆出 （4） 關聯方資金拆借說明關聯方資金拆借說明 報告期間公司股東蔡東青、蔡曉東，李麗卿提供總額為1,632,000,000.00元的無息借款，截止2016年12月31日，公司未償還余額為202,762

641、,465.50元。 報告期間公司向廣東衣酷文化發展股份有限公司提供總額9,200,000.00元的借款，收取341,212.67元資金占用費，截至2016年12月31日，廣東衣酷文化發展股份有限公司本息合計未償還余額為0.00元。 （5）關聯方資）關聯方資產轉讓、債務重組情況產轉讓、債務重組情況 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 汕頭市豐迪房地產開發有限公司 轉讓參股公司給關聯方 120,535,335.00 （6）關鍵管理人員報酬）關鍵管理人員報酬 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 8,362,700.00 4,636,300.00 （7）其

642、他關聯交易）其他關聯交易 6、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項 （1）應收項目）應收項目 單位： 元 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 205 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 廣東衣酷文化發展股份有限公司 424,000.00 8,480.00 應收賬款 深圳市貝美互動科技有限公司 174,900.00 3,498.00 應收賬款 北京萬象娛通網絡科技股份有限公司 3,371,700.00 67,434.00 應收賬款 廣州奧睿智能科技有限公司 104,618.31 2,092.37 應收賬款 北京彈幕網絡科技有限公司

643、 3,565.24 71.30 應收賬款 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 639,671.22 9,322.68 其他應收款 汕頭市豐迪房地產開發有限公司 84,374,734.50 1,687,494.69 其他應收款 廣東衣酷文化發展股份有限公司 9,711,453.33 194,229.07 （2）應付項目）應付項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 預付款項 451 Media Group LLC 15,504,112.04 預付款項 Funny Flux Entertainment Co，Ltd 7,406,929.01 預付款項 上海穎立文化傳媒有限公司 1,2

644、25,660.37 預付款項 北京潘高文化傳媒有限公司 50,943.42 預付款項 廣東衣酷文化發展股份有限公司 1,016,320.00 預付款項 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 4,950,000.00 應付賬款 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 38,579.49 應付賬款 北京彈幕網絡科技有限公司 61,870.62 應付賬款 Funny Flux Entertainment Co，Ltd 16,700,844.55 其他應付款 北京萬象傳媒廣告有限公司 10,030,666.67 其他應付款 蔡東青 79,361,652.82 其他應付款 蔡曉東 24,719,322.32 其他應付款 李麗

645、卿 98,681,490.36 十三、股份支付十三、股份支付 1、股份支付總體情況、股份支付總體情況 適用 不適用 單位： 元 公司本期授予的各項權益工具總額 0.00 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 206 公司本期行權的各項權益工具總額 2,511,832.96 公司本期失效的各項權益工具總額 -7,485,474.45 公司期末發行在外的股票期權行權價格的范圍和合同剩余期限 行權價 33.77 元/股，合同期限截至 2017 年 6 月 20日 公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的范圍和合同剩余期限 限制性股票行權價 16.885 元/股, 合同期限截至 2017年

646、6 月 20 日 其他說明 （1）據公司公告的奧飛動漫文化文化股份有限公司股票期權與限制性股票激勵計劃第三期行權業績考核指標為“以2013年業績為基準，2016年公司實現的營業收入較2013年增長不低于95%，2016年公司實現的凈利潤較2013年增長不低于140%，由于公司相關指標未達考核指標，原可行權的期權數1,812,000股，可解鎖的限制性股票1,139,440.00股，由于第三期行權條件未滿足而失效。 （2）累計授予權益總量為747.058萬份，其中：股票期權459.2418萬份、限制性股票287.8162萬股。第一期可行權的期權數量為1,421,418份，截止2016年12月31日

647、實際行權數量1,421,418份，限制性股票第一期可解鎖數量為884,142股。 2、以權益結算的股份支付情況、以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 單位： 元 授予日權益工具公允價值的確定方法 布萊克斯科爾期權定價模型（Black-Scholes Model） 可行權權益工具數量的確定依據 期末最優估計 本期估計與上期估計有重大差異的原因 見附注十三 1、4 以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 11,481,275.01 本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 -7,485,474.45 其他說明 3、以現金結算的股份支付情況、以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 4、股份支付的

648、修改、終止情況、股份支付的修改、終止情況 無 5、其他、其他 無。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 207 十四、承諾及或有事項十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 無。 2、或有事項、或有事項 （1）資產負債表日存在的重要或有事項）資產負債表日存在的重要或有事項 截至2016年12月31日，公司對經銷商在華夏銀行廣州分行的借款余額9,657,681.54元提供連帶責任保證，該擔保余額最后一筆將在2017年3月到期。 截至2016年12月31日，公司無影響正常生產、經營活動需作披露的重大承諾事項。 （2）公司沒有需要披露的重要或有事項

649、，也應予以說明）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他、其他 十五、資產負債表日后事項十五、資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項、重要的非調整事項 單位： 元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的原因 2、利潤分配情況、利潤分配情況 單位： 元 擬分配的利潤或股利 52,315,587.16 經審議批準宣告發放的利潤或股利 52,315,587.16 3、銷售退回、銷售退回 無。 4、其他資產、其他資產負債表日后事項說明負債表日后事項說明 無。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 208 十六、其他重要事

650、項十六、其他重要事項 1、前期會計差錯更正、前期會計差錯更正 （1）追溯重述法）追溯重述法 單位： 元 會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表項目名稱 累積影響數 無 （2）未來適用法）未來適用法 會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 無 2、債務重組、債務重組 無。 3、資產置換、資產置換 （1）非貨幣性資產交換）非貨幣性資產交換 無。 （2）其他資產置換）其他資產置換 無。 4、年金計劃、年金計劃 無。 5、終止經營、終止經營 單位： 元 項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 歸屬于母公司所有者的終止經營利潤 無 其他說明 奧飛娛樂股份有限公司 20

651、16 年年度報告全文 209 6、分部信息、分部信息 （1）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 公司為綜合性業務集團，以母（子）公司為基礎進行財務核算，報告分部的資產總額和負債總額存在在不同公司之間混同情形，難以準確區分，尚未單獨核算報告分部。 （2）其他說明）其他說明 無。 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 2016年7月7日召開的2016年第三次臨時股東大會審議通過了關于發行短期融資券的議案，同意公司向中國銀行間市場交易商協會

652、（以下簡稱“交易商協會”）申請注冊發行不超過12億元人民幣的短期融資券，注冊額度有效期為兩年，發行期限不超過1年。根據交易商協會出具的接受注冊通知書（中市協注2016CP308號），交易商協會決定接受公司的短期融資券注冊。公司短期融資券注冊金額為12億元，注冊額度自2016年11月2日起2年內有效。 公司于 2016 年 12 月 19 日召開的第四屆董事會第六次會議及第四屆監事會第五次會議、于 2017 年 1 月 6 日召開的 2017 年第一次臨時股東大會審議通過了 關于調整公司非公開發行股票方案的議案、非公開發行股票預案（修訂稿） 等相關議案。鑒于發行方案調整涉及的相關事項已經落實，公

653、司向中國證監會提交了關于恢復審查上市公司非公開發行股票的申請。2017年2月28日，公司收到中國證監會行政許可申請恢復審查通知書（161151 號）恢復非公開發行審查程序。 2017 年 3 月 14 日，公司收到中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）出具的關于核準奧飛娛樂股 份有限公司向合格投資者公開發行公司債券的批復（證監許可2017249 號）：一、核準公司向合格投資者公開發行面值總額不超過 13 億元的公司債券；二、本次公司債券采用分期發行方式，首期發行自中國證監會核準發行之日起12 個月內完成；其余各期債券發行，自中國證監會核準發行之日起 24 個月內完成；三、本批復自核準

654、發行之日起 24 個月內有效。 2017年3月28日，公司與廣州葉游信息技術有限公司之少數股東廣州夢龍科技有限公司、廣州掌速投資咨詢有限公司、廣州市夢嘉投資合伙企業（有限合伙）、陳少華及葉航簽訂股權投資協議之補充協議（二），鑒于廣州葉游信息技術有限公司未完成業績承諾，少數股東同意將其持有目標公司40%的股權按1元的價格或者法律法規允許的最低價格全部轉讓給公司，以作為廣州葉游信息技術有限公司未能實現2016年業績承諾的相應補償。 8、其他、其他 無。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 210 十七、母公司財務報表主要項目注釋十七、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款、應收賬款

655、（1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 315,235,029.00 100.00% 6,133,868.94 1.95% 309,101,160.06 476,065,114.91 100.00% 7,496,235.56 1.57% 468,568,879.35 合計 315,235,029.00 100.00% 6,133,868.94 1.95% 309,101,160.06 476,065

656、,114.91 100.00% 7,496,235.56 1.57% 468,568,879.35 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 185,873,254.65 3,717,465.09 2.00% 1 至 2 年 20,349,169.00 2,034,916.90 10.00% 2 至 3 年 392,741.33 117,822.40 30.00% 3 年以上 376,191.94 263,664.55 70.

657、09% 3 至 4 年 124,296.68 62,148.34 50.00% 4 至 5 年 251,895.26 201,516.21 80.00% 合計 206,991,356.92 6,133,868.94 2.96% 確定該組合依據的說明： 確定該組合依據的說明：相同賬齡的應收款項具有類似信用風險特征。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 211 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期

658、收回或轉回壞賬準備金額 862,366.62 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 （3）本期實際核銷的應收賬款情況）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 押金 500,000.00 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 江西省吉安縣財政局 定金 500,000.00 50 萬為支付給財政局的合作定金， 因公司戰略調整，并未打算在當地建廠，匯入定金無法收回 管理層審批 否 合計 - 500,000.00 - - - 應收賬款核銷說明：

659、 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 公司本年按欠款方歸集的年末余額前五名應收賬款匯總金額為156,817,296.24元， 占應收賬款年末余額合計數的比例為49.75%，相應計提的壞賬準備年末余額匯總金額為4,206,664.34元。 （5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 無。 （6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額額 無。 其他說明： 無。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 212 2、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款分

660、類披露）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 658,149,812.53 100.00% 1,422,228.25 0.22% 656,727,584.28 739,387,674.25 100.00% 3,085,734.62 0.42% 736,301,939.63 合計 658,149,812.53 100.00% 1,422,228.25 0.22% 656,727,584.28 739,387,674.2

661、5 100.00% 3,085,734.62 0.42% 736,301,939.63 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 53,506,968.36 1,070,139.37 2.00% 1 至 2 年 659,059.34 65,905.93 10.00% 2 至 3 年 953,943.16 286,182.95 30.00% 合計 55,119,970.86 1,422,228.25 2.58% 確定該組合

662、依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額元；本期收回或轉回壞賬準備金額 1,663,506.37 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 213 （3）本期實際核）本期實際核銷的其他應收款情況銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他

663、應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 其他應收款核銷說明： （4）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金及保證金 1,826,560.50 2,243,002.50 借支款及備用金 6,275,857.06 3,649,750.63 出口退稅 2,229,520.41 往來款 603,029,841.67 604,275,370.96 股權激勵行權代收款 3,772,851.94 股權轉讓款 46,620,000.00 121,124,734.50 其他 397,553.30 2,09

664、2,443.31 合計 658,149,812.53 739,387,674.25 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 第一名 集團內部往來 209,196,134.97 1 年以內 31.79% 第二名 集團內部往來 150,236,685.79 1 年以內 22.83% 第三名 集團內部往來 107,000,000.00 1 年以內 16.26% 第四名 集團內部往來 60,000,000.00 1 年以內 9.12% 第五名

665、股權轉讓 46,620,000.00 1 年以內 7.08% 932,400.00 合計 - 573,052,820.76 - 87.08% 932,400.00 （6）涉及政府補助的應收款項）涉及政府補助的應收款項 單位： 元 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 214 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額及依據 無。 （7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 無。 （8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無。 其他說明： 無。 3、長期股權投資、長期

666、股權投資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 3,788,966,640.49 3,788,966,640.49 2,017,252,128.16 2,017,252,128.16 對聯營、合營企業投資 185,556,142.45 185,556,142.45 92,502,752.85 92,502,752.85 合計 3,974,522,782.94 3,974,522,782.94 2,109,754,881.01 2,109,754,881.01 （1）對子公司投資）對子公司投資 單位： 元 被投資單位 期初

667、余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 汕頭奧迪玩具有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 廣州奧飛文化產業投資管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 廣東奧飛實業有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 廣東奧迪動漫玩具有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海奧飛網絡科技有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 廣州奧飛文化傳播有限公司 196,930,121.39 300,000,000.00 496,930,121.39

668、 奧飛動漫文化（香港）有限公司 614,366,729.12 247,071,442.19 861,438,171.31 英國奧飛動漫玩具有限公司 5,428,366.05 5,428,366.05 廣東原創動力文化傳播有限公36,396,000.00 36,396,000.00 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 215 司 廣州奧娛叁特文化有限公司 10,000,000.00 170,000,000.00 180,000,000.00 上海方寸信息科技有限公司 325,000,000.00 325,000,000.00 北京愛樂游信息技術有限公司 435,960,911.60

669、435,960,911.60 上海奧飛游戲有限公司 7,000,000.00 43,000,000.00 50,000,000.00 廣東嘉佳卡通影視有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 廣東明星創意動畫有限公司 21,250,000.00 21,250,000.00 壹沙（北京）文化傳媒有限公司 4,860,000.00 4,860,000.00 北京奧飛多屏傳媒有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 廣州戲胞文化傳播有限公司 3,060,000.00 3,060,000.00 北京綿綿堂科技有限公司 10,000,000.00 10,000

670、,000.00 北京魔屏科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 北京中奧影迪動畫制作有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 廣州葉游信息技術有限公司 28,000,000.00 28,000,000.00 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 9,466,070.14 9,466,070.14 廣東奧飛動漫文化產業投資基金(有限合伙) 182,427,000.00 182,427,000.00 北京四月星空網絡技術有限公司 954,000,000.00 954,000,000.00 蘇州奧飛影視有限公司 50,000,000.00 50,000,000

671、.00 廣州奧飛嬰童用品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 廣州奧玩商貿有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合計 2,017,252,128.16 1,972,964,512.33 201,250,000.00 3,788,966,640.49 （2）對聯營、合營企業投資）對聯營、合營企業投資 單位： 元 投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 廣州奧飛孩之寶玩具發展有18,897,093

672、.87 -9,133,802.72 -4,950.00 9,758,341.15 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 216 限公司 小計 18,897,093.87 -9,133,802.72 -4,950.00 9,758,341.15 二、聯營企業 廣東衣酷文化發展股份有限公司 19,026,353.64 0.00 0.00 -184,848.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,841,505.21 上海祥同科技股份有限公司 27,221,803.96 0.00 0.00 -4,019,147.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

673、23,202,656.32 北京潘高文化傳媒有限公司 4,522,374.95 0.00 0.00 301,564.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,823,939.43 北京萬象娛通網絡科技股份有限公司 819,582.24 0.00 0.00 -9,086,603.73 0.00 21,164,286.47 0.00 0.00 636,600.28 13,533,865.26 上海哈鄰網絡科技有限公司 9,072,354.44 0.00 9,072,354.44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳市奧飛貝肯文化有限公司 6,402,854.90

674、 5,000,000.00 0.00 -1,936,784.76 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,466,070.14 0.00 珠海廣發信德奧飛資本管理有限公司 6,540,334.85 0.00 0.00 1,798,312.25 0.00 0.00 3,040,000.00 0.00 0.00 5,298,647.10 北京靈龍文化發展有限公司 0.00 75,000,000.00 0.00 -135,362.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 74,864,637.43 廣州數娛信息科技有限公司 0.00 20,000,000.00 0.00 -486

675、,683.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19,513,316.19 奧銀湖杉（蘇州）投資管理有限公司 0.00 1,050,000.00 0.00 -326,524.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 723,475.18 蘇州奧銀0.00 15,000,000.00 -4,240.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,995,75 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 217 湖杉投資合伙企業（有限合伙） 0.00 9.18 小計 73,605,658.98 116,050,000.00 9,072,354.44

676、 -14,080,319.85 0.00 21,164,286.47 3,040,000.00 -8,829,469.86 175,797,801.30 合計 92,502,752.85 116,050,000.00 9,072,354.44 -23,214,122.57 0.00 21,164,286.47 3,040,000.00 -8,834,419.86 185,556,142.45 （3）其他說明）其他說明 公司不存在投資變現及投資收益匯回重大限制。 4、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 1,631,5

677、93,689.42 845,445,217.73 1,442,442,220.03 723,908,441.92 其他業務 7,972,152.86 983,559.70 44,220,844.35 41,009,125.13 合計 1,639,565,842.28 846,428,777.43 1,486,663,064.38 764,917,567.05 其他說明： 5、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 65,000,000.00 權益法核算的長期股權投資收益 -23,214,122.57 -12,213,128.10 處置長期股權

678、投資產生的投資收益 139,641,985.33 105,958,142.36 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 -332,750.00 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 7,357,651.65 處置可供出售金融資產取得的投資收益 20,000,000.00 理財產品利息收益 1,807,148.89 愛樂游業績超額獎勵 -8,956,336.01 -11,987,132.40 合計 179,829,178.40 103,232,280.75 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 218 6、其他、其他 無。 十八、補充資料十八、補充資料 1、當期

679、非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 115,517,673.77 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 39,128,846.89 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 341,212.67 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 25,394,263.86 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債

680、和可供出售金融資產取得的投資收益 8,425,312.61 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 876,082.64 其他符合非經常性損益定義的損益項目 -8,956,336.01 減：所得稅影響額 21,076,199.12 少數股東權益影響額 480,193.88 合計 159,170,663.43 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因。 適用 不適用 2、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率

681、及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 11.74% 0.39 0.39 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 7.99% 0.260 0.260 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 219 3、境內外會計準則下會計數據差異、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 （2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告

682、中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 （3）境內外會計準則下會計數據差異）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱明該境外機構的名稱 無。 4、其他、其他 無。 奧飛娛樂股份有限公司 2016 年年度報告全文 220 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 一、載有公司董事長、法定代表人簽名的2016年年度報告全文； 二、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表； 三、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； 四、報告期內，公司在證券時報和巨潮資訊網（）上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件置備于公司投資者關系與公關部。