云南白藥集團股份有限公司2003年年度報告（55頁）.PDF

1、云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第1頁 共55頁 集團股份有限公司集團股份有限公司2003 年度報告年度報告 董事長董事長龍龍 江二零零四年二月廿六日江二零零四年二月廿六日云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第2頁 共55頁云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告重要提示及目錄重要提示及目錄 重要提示重要提示 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載誤導性陳述或者重大遺漏誤導性陳述或者重大遺漏

2、并對其內容的真實性并對其內容的真實性準確性和完整性承擔個別及連帶責任準確性和完整性承擔個別及連帶責任 董事龍江董事龍江郝小江先生因為公務未能親自出席本次董事會會議郝小江先生因為公務未能親自出席本次董事會會議分別委托董事丁世南分別委托董事丁世南張壯鑫先生代為出席并表決張壯鑫先生代為出席并表決公司董事長龍江公司董事長龍江總裁王明輝總裁王明輝財務總監尹品耀聲明財務總監尹品耀聲明保證年度報告中財務報告的真實保證年度報告中財務報告的真實完整完整目目 錄錄一一 公司基本情況簡介 公司基本情況簡介 2二二會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 2三三股本變動及股東情況股本變動及股東情況 4四四董事董事

3、監事監事高級管理人員和員工情況 高級管理人員和員工情況 6五 6五公司治理結構公司治理結構 7六六股東大會情況簡介股東大會情況簡介 8七七董事會報告董事會報告 9八八監事會報告 監事會報告 16九 16九重要事項 重要事項 17十 17十財務會計報告 財務會計報告 19十一 19十一備查文件目錄備查文件目錄 54云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第3頁 共55頁一一公司基本情況簡介公司基本情況簡介(一)公司法定中文名稱云南白藥集團股份有限公司 公司法定英文名稱YUNNAN BAIYAO GROUP CO.,LTD二公司法定代表人龍江三公司董事會秘書黃艾

4、農 聯系地址云南省昆明市二環西路 222 號 電話0871-8324159 電子信箱 證券事務代表馬青 聯系地址云南省昆明市二環西路 222 號 電話0871-8350538 電子信箱 傳真0871-8324169四公司注冊地址:昆明市國家高新技術產業開發區 公司辦公地址昆明市二環西路 222 號 郵政編碼650118 公司國際互聯網網址 電子信箱五公司選定的信息披露報紙名稱證券時報上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址http:/ 公司年度報告備置地點本公司檔案室六公司股票上市交易所深圳證券交易所 股票簡稱云南白藥 股票代碼000538七其他有關資料 公司首次注冊登記日期1993

5、 年 11 月 30 日 首次注冊地點云南省昆明市西壩路 51 號 公司變更注冊登記日期2000 年 5 月 4 日 變更注冊地點昆明市國家高新技術產業開發區 企業法人營業執照注冊號5300001003806 稅務登記號碼53010221652214x 公司聘請的會計師事務所名稱:云南亞太會計師事務所有限公司 辦公地址:云南省昆明市青年路延長線志遠大廈 16 樓二二會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要(一)本年度實現利潤總額及其構成(單位單位:人民幣元人民幣元)項項 目目 金金 額備額備 注注利潤總額132337457.21凈利潤113751983.20扣除非經營性損益后的凈利潤114

6、535075.08注主營業務利潤410043782.65云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第4頁 共55頁其他業務利潤1511942.29營業利潤133774326.93投資收益-468997.01補貼收入44897.00營業外收支凈額-1012769.71經營活動產生的現金流量凈額170115215.50現金及現金等價物凈增加額-10418143.63 注:扣除非經營性損益項目及涉及金額(單位元) 項 目 金 額處置固定資產產生的收益75778.16處置無形資產產生的收益-94500.00各種形式的政府補貼44897.00短期投資收益-21951.8

7、6扣除資產減值準備后的其他各項營業外收入109456.66扣除資產減值準備后的其他各項營業外支出1034964.52所得稅影響數138192.68 合 計-783091.88 (二)報告期末前三年的主要會計數據和財務指標項項 目單位目單位2003 年年2002 年年2002 年年 2001 年年調整后調整前主營業務收入千元134483411009421100942900299凈利潤千元113752936889368875137總資產千元1045678920651920651843993股東權益(不含少數股東權益)千元584374523209463748417507每股收益元0.6120.504

8、0.5040.404每股凈資產元3.142.822.502.25調整后的每股凈資產元3.082.752.432.20每股經營活動產生的現金流量凈額元0.920.620.620.45凈資產收益率%19.4717.9119.2818.00加權凈資產收益率%19.6118.71%20.18%18.07%扣除非經常性損益后 的加權凈資產 收益率%19.7418.50%19.95%17.65% (三)股東權益變動情況單位元項目期初數本期增加本期減少期末數變動原因股本18581797600185817976資本公積145138287.296926718.310152065005.60專項撥款轉入盈余公積1

9、23692905.2734533004.660158225909.93本年盈利計提其中法定公益金22991952.5411476214.41034468166.95本年盈利計提待分配利潤59461752.3283618089.2059461752.3283618089.20本年擬分紅利及上年分紅利未分配利潤9098410.13113751983.20 118203770.764646622.57本年盈利股東權益合計523209331.01 238829795.37 179665523.08 584373603.30云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第5

10、頁 共55頁三三股本變動及股東情況股本變動及股東情況(一)股份變動情況表(根據中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記存管部提供截至2003 年 12 月 31 日的資料) 公司股份變動情況表 單位股本次變動增減本次變動增減(+-)本次變動前本次變動前 配股配股 送股公積金轉增增發其他小計本次變動后送股公積金轉增增發其他小計本次變動后一未上市流通股份1發起人股份122893650000000122893650其中國家持有股份10705365000001584000015840000122893650 境內法人持有股份158400000000-15840000-1584000002募集法人股份

11、417384000000041738403內部職工股000000004優先股或其他00000000尚未上市流通股份合計127067490000000127067490二已上市流通股份1人民幣普通股587504860000 0058750486已上市流通股份合計5875048600000058750486三股份總數185817976000000185817976 由于云南省國際信托投資公司持有 1584 萬股發起人法人股被云南云藥有限公司收購后定性為發起人國有法人股而調整 二股票發行與上市情況本公司于 1993 年 11 月 3 日至 24 日發行社會公眾股 2000 萬股(其中內部職工股 20

12、0 萬股)定向法人股 400 萬股均按每股 3.38 元發行總股本 8000 萬股1993 年 12 月 15 日在深圳證券交易所上市 1800 萬股 1994 年 3 月按每 10 股送 1 股紅利共送 800 萬股本公司股本總額增至 8800 萬股同年7 月 11 日公司內部職工股 200 萬股經批準上市交易 1995 年 11 月本公司按每 10 股送 2 股,共送 1760 萬股,同時執行每 10 股配 2.7 股的方案,配股價每股 3.10 元法人股認購了 23.166 萬股,國家股及部分法人股的配股權按每股 0.10 元轉讓社會公眾股認購了594萬股及轉讓部分的35.162萬股總股

13、本達到11212.328萬股1996 年至 1998 年未送配股本總額和結構未發生變化1999 年 9 月按每 10 股送 1 股紅利用公積金每 10 股轉增 4 股共送轉 5606.164 萬股12月按送轉股以后的每10股配2股配股價每股7元共配1763.3056萬股配股款已于1999年12月30日到帳已辦理驗資及工商登記變更總股本達到 18581.7976 萬股(配股增加股份待批準上市,1999 年末在深交所的總股本為16818.492萬股)2000年1 月21日配股部分1763.3056 萬股批準上市, 2000 年8月3 日轉配股538486 股批準上市流通2001年股本未變動2002

14、年股本未變動2003年股本未變動云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第6頁 共55頁(三)股東情況1 期末股東總數11029 戶2前 10 名股東持股情況表(根據 2003 年 12 月 31 日中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記存管部提供資料) 單位股股東名稱全稱年度內增減年末持股數量比例股份類別已流通或未流通質押或凍結的股份數量股東性質(國有股東或外資股東)云南云藥有限公司947680479476804751.00未流通0國有股東云南紅塔投資有限責任公司-203080472812560315.14未流通0國有股東上海小西生物技術有限公司013

15、860000.75未流通0社會公眾股中國工商銀行-德盛穩健證券投資基金113257011325700.61已流通不詳社會公眾股中國銀行-嘉實增長開放式投資基金108897010889700.59已流通不詳社會公眾股市大鵬證券公司證券營業部010429650.56未流通0法人股興業證券股份有限公司6751006751000.36已流通不詳社會公眾股全國社?；鹨涣阄褰M合6009786009780.32已流通不詳社會公眾股中國銀行-嘉實成長收益型證券投資基金4496414496410.24已流通不詳社會公眾股華夏成長證券投資基金4108954108950.22已流通不詳社會公眾股合 計129680

16、16969.79前兩名股東持股 5%以上云南云藥有限公司受讓了云南醫藥集團有限公司 5862 萬股云南紅塔投資有限公司2030.8047 萬股和云南省國際信托投資公司 1584 萬股而增至 9476.8047 萬股云南紅塔投資有限公司轉讓了 2030.8047 萬股而降至 2812.5603 萬股云南紅塔投資有限公司是云南云藥有限公司的第三大股東嘉實增長開放式投資基金和嘉實成長收益型證券投資基金是由一家基金公司管理公司對其他股東之間是否存在關聯關系或上市公司持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動的情況不詳3控股股東情況持有股份 10%以上的股東情況報告期內相對控股股東變更為云南云藥有限公司云南

17、云藥有限公司持有本公司 51.00%的股份其法定代表人龍江成立日期2002年 12 月 09 日主要業務和產品中藥材種植各類中西藥品及保健品的研究開發生產經營藥用包裝材料醫療器械的經營經營本企業自產產品的出口業務和本企業所需的機械設備零配件原輔材料的進出口業務國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外注冊資本 6.6 億元股權類型有限責任公司4其他持有股份 10%以上的股東情況云南紅塔投資有限公司持有本公司 15.14%的股份其法定代表人李穗明成立日期1996 年 1 月 29 日經營范圍在國家法規政策允許范圍內進行投資開發注冊資本 56 億元股權類型有限責任公司國有獨資已更名為云南紅塔集團

18、有限公司尚未變更股東名稱云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第7頁 共55頁5公司前 10 名流通股股東持股情況表(根據 2003 年 12 月 31 日中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記存管部提供資料) 單位股股東名稱全稱年末持有流通股的數量種類ABH 股或其它中國工商銀行-德盛穩健證券投資基金1132570A中國銀行-嘉實增長開放式投資基金1088970A興業證券股份有限公司675100A全國社?；鹨涣阄褰M合600978A中國銀行-嘉實成長收益型證券投資基金449641A華夏成長證券投資基金410895A招商銀行股份有限公司-招商股票投資基

19、金346466A楊穗歡210720A普潤證券投資基金206864A王懷鄉206300A合 計5328504嘉實增長開放式投資基金和嘉實成長收益型證券投資基金是由一家基金公司管理其他股東之間是否存在關聯關系或上市公司持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動的情況不詳四四董事董事監事監事高級管理人員和員工情況高級管理人員和員工情況一現任董事監事高級管理人員基本情況姓名職務性別 年齡年初持股數年末持股數任期領取報酬單位股東單位擔任職務龍 江董事長男470020021129-20051128 云南云藥公司總經理劉會疆副董事長男470020021129-20051128 紅塔投資公司副總經理王明輝董事總裁

20、男410020021129-20051128本公司戚太云董事男510020021129-20051128本公司丁世南董事男567672767220021129-20051128云南云藥公司 副總經理楊發甲董事男480020021129-20051128紅塔投資公司總經理楊益清董事男470020030909-20051128 紅塔投資公司總會計師曹芹董事女450020021129-20051128云南國托公司陳小悅獨立董事男550020021129-20051128國家會計學院郝小江獨立董事男510020021129-20051128昆明植物所張壯鑫獨立董事男540020030909-20051

21、128中科院云南分院楊勇獨立董事男380020030909-20051128云南天贏會計師所潘以文 監事會召集人女570020021129-20051128云南云藥公司董事劉紅纓監事女350020030909-20051128云南云藥公司財務部長助理李雙友監事男350020030909-20051128 紅塔投資公司 計財科科長蔡 琨監事男470020021129-20051128本公司陳萬陸監事男540020021129-20051128本公司楊昌紅副總裁男397856785620021129-20051128本公司鐘祖華副總裁男530020021129-20051128本公司蔣 珍 生產制

22、造總監男476804680420021129-20051128本公司尹品耀財務總監男340020021129-20051128本公司黃艾農董事會秘書男556840684020021129-20051128本公司云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第8頁 共55頁以上持有股票的四人持股數 29172 股票另有零碎余股 1 股本年度未變動年末持股數為中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記存管部提供數據二年度報酬情況本公司的董事監事經 2002 年 6 月 25 日召開的第一次臨時股東大會通過的津貼決議規定從 2002 年 7 月董事監事開始領取報酬每月稅

23、后津貼董事 2000 元獨立董事 6000元監事 1500 元公司董事會對高級管理人員實行年度責任考核制高級管理人員的報酬實行年薪制現有董事 12 人領取報酬總額為 40.7983 萬元其中本年度有獨立董事 4 人,領取報酬總額為 22.272 萬元金額最高的前三名的報酬總額 19.488 萬元本年度有監事 5 人 領取報酬總額為 6.9474 萬元 金額最高的前三名的報酬總額 5.6842萬元本年度高級管理人員有 7 人領取報酬總額為 78.0803 萬元金額最高的前三名的報酬總額 36.3518 萬元個人年度報酬額 10 萬元至 13 萬元的 6 人13 萬元以上的 1 人三在報告期內離任

24、的董事監事高級管理人員情況在報告期內經 9 月 9 日召開的 2003 年第一次股東大會審議同意王雷因工作變動辭去董事職務楊益清和劉廣明因工作變動辭去監事職務其他董事監事無離任的.高級管理人員未變動四在報告期內聘任的董事監事高級管理人員情況在報告期內經 9 月 9 日召開的 2003 年第一次股東大會審議選舉楊益清為董事, 選舉張壯鑫楊勇為獨立董事選舉劉紅纓李雙友為監事高級管理人員未變動五公司員工情況本公司及合并報表公司現有員工 2215 人其中生產人員 733 人銷售人員 319 人專業技術人員 679 人財務人員 81 人行政人員 336 人員工教育程度為博士研究生 8人碩士研究生 10

25、人大學本科 388 人大學?？?483 人中專 422 人高中包含職高395 人初中及以下 509 人2002 年末公司承擔退休費用的 578 人已參加社保醫保五五公司治理結構公司治理結構一公司治理狀況本公司嚴格按照公司法證券法和中國證監會有關法律法規的要求不斷完善公司法人治理結構建立現代企業制度規范公司運作公司制定或修訂了公司章程董事會戰略委員會實施細則董事會提名委員會實施細則董事會審計委員會實施細則董事會薪酬與考核委員會實施細則等管理制度已設立獨立董事四名達到公司董事會現有董事成員的三分之一本公司將繼續認真學習有關的法律法規不斷規范公司治理結構云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公

26、司 2003 年度報告年度報告第9頁 共55頁二獨立董事履行職責情況本報告期內本公司已設立獨立董事四名他們能按獨立董事的職責關注公司經營情況財務狀況及公司法人治理結構并出席或委托其他獨立董事代為出席了公司 2003 年各次董事會及股東大會積極參與公司決策對公司股權轉讓關聯交易等重大事項均發表了獨立意見充分發揮了獨立董事的作用維護了公司整體利益和中小股東的合法權益(三) 本公司與控股股東在業務人員資產機構財務上分開情況本公司與控股股東在業務人員資產機構財務上一直做到分開保持業務獨立人員獨立資產完整機構完整財務獨立1在業務方面本公司有獨立完整的采購生產銷售研發體系2在人員方面本公司在勞動人事及工資

27、管理等方面是獨立的總裁副總裁等高級管理人員在本公司領取薪酬未在股東單位擔任重要職務3在資產方面本公司擁有獨立的生產系統輔助生產系統和配套設施擁有工業產權商標非專利技術等無形資產并擁有獨立的采購和銷售系統4在機構方面本公司具有獨立完整的采購生產銷售研發和管理部門擁有獨立的辦公地點和生產場所5在財務方面本公司設立獨立的財務部門建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度獨立在銀行開戶四對高級管理人員的考評及激勵機制相關獎勵制度的建立實施情況從 2000 年初起董事會就建立了對高級管理人員的考評激勵機制和相關的獎勵制度對高級管理人員實行年薪制從 2003 年起董事會決定執行控股股東制定的云南云藥有限公司控

28、股企業高管人員激勵辦法試行六六股東大會情況簡介股東大會情況簡介本年度內召開股東大會兩次1股東大會的通知召集召開情況1本公司于 2003 年 2 月 28 日在上海證券報證券時報上公告通知 4 月 2日召開 2002 年度股東大會2002 年年度股東大會于 2003 年 4 月 2 日上午 9:00 在本公司會議室召開到會股東及其代表授權人共 104 人代表股權 125830669 股占總股本的 67.78%2本公司于 2003 年 7 月 31 日在上海證券報證券時報上公告通知 9 月 9日召開 2003 年第一次臨時股東大會2003 年第一次臨時股東大會于 2003 年 9 月 9 日上午9

29、:00 在本公司會議室召開到會股東及其代表授權人共 97 人代表股權 124243210股占總股本的 66.86%2股東大會通過或否決的決議及其信息披露情況1 在 2002 年 4 月 2 日的 2002 年年度股東大會上審議通過了 2002 年年度董事會和監事會的工作報告財務結算報告利潤分配方案分紅方案2002 年度報告及其摘要續聘云南亞太會計師事務所為審計機構詳細情況刊登在 2002 年 4 月 3 日的上海證券報證券時報上2 在 2002 年 9 月 9 日的 2003 年第一次臨時股東大會上審議通過了修改公司章程王雷因工作變動辭去董事職務楊益清和劉廣明因工作變動辭去監事職務選舉云南白藥

30、集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第10頁 共55頁楊益清為董事選舉張壯鑫楊勇為獨立董事選舉劉紅纓李雙友為監事詳細情況刊登在 2003 年 9 月 10 日的上海證券報證券時報上3選舉更換公司董事監事情況在報告期內9 月 9 日召開的 2003 年第一次臨時股東大會上審議同意王雷因工作變動辭去董事職務楊益清和劉廣明因工作變動辭去監事職務選舉楊益清為董事選舉張壯鑫楊勇為獨立董事選舉劉紅纓李雙友為監事七七董事會報告董事會報告一公司報告期內的經營狀況1公司主營業務的范圍及其經營狀況本公司是云南省醫藥科工貿結合的大型綜合性企業主要從事藥品以中成藥為主的研發生產經營及外

31、購藥品的批發零售1999 年本公司被云南省科委認定為高新技術企業2000 年被云南省認定為大型一級企業管理評價單位1999 年被國家人事部批準建立博士后科研工作站2001 年被云南省質量技術監督局授予云南省2000 年全國質量管理先進企業稱號,并被列為云南省技術創新示范企業并被云南省經貿委財政廳評為 2001 年云南省管理優秀達標企業被云南省質量管理協會授予2001 年度云南省質量效益型先進企業稱號,并被列為云南省技術創新示范企業2002 年被云南省定為支持發展的十家醫藥企業之一2003 年云南白藥跨入又一個百年的發展歷程在董事會的領導下公司新一屆經營班子遵循做精品企業做卓越企業的發展思路緊緊

32、圍繞一個核心四個經濟增長點精心運作在做強母體強化優勢提升核心競爭力的基礎上立足長遠全力打造云南白藥集團天然藥物產業鏈工程一年來公司經營業績連續第四個年頭保持高速增長主營業務收入利潤總額實現凈利資產收益率等各項經濟指標再創歷史新高在追求企業經濟效益的同時公司經營班子還全力發掘豐富并提升企業價值增強企業核心競爭力和可持續發展能力引領公司榮登中證-亞商中國最具發展潛力上市公司 50 強2003 年公司主要經營情況概述2003 年公司主要經營情況概述主要經營業績指標完成情況指標名稱單位2003 年完成2002 年完成同比增長%主營業務收入千元1344834110094222.15利潤總額千元13233

33、711820911.95凈利潤千元1137539368821.42每股收益元0.6120.50421.43凈資產收益率%19.4717.918.71 1財務狀況評價2003 年公司經營班子繼續堅持積極穩健的財務政策以現金流為主線以有效控制所有可能出現的財務風險為目標在整個集團內部全面推行財務預算管理建立健全內部控制體系強調對新增減利因素和各種歷史遺留問題的及時消化處理有力地保障了公司在資產精良現金充裕財務風險極低的狀態下持續快速健康成長云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第11頁 共55頁2003 年上半年滬深兩市全部 1244 家上市公司中報排行榜中我

34、公司的每股收益排 46位凈資產收益率排 41 位其中在醫藥生物制品類 76 家上市公司中我公司的每股收益排 6 位凈資產收益率排 2 位根據 2003 年 12 月 6 日中國醫藥報報道在 2003年 1-9 月全國 3000 多家醫藥工業企業利潤總額排序中我公司排名第 30 位在第五屆 中國證券報和亞商企業咨詢股份有限公司聯合推出中證.亞商中國最具發展潛力上市公司50 強年度評選中云南白藥財務狀況 21.75 分核心業務 24 分經營能力 19.5 分治理結構 9.88 分以 75.13 的總評分位居第 20 位2003 年公司經營管理工作開展情況綜述A明確提出并深入貫徹做精品企業做卓越企業

35、的發展思路2002 年云南白藥以中國上市公司綜合實力排序第 44 位中國最具發展潛力上市公司第 20 位的輝煌成績走過了她的第一個百年歷程邁步進入中國最優秀企業行列本屆經營班子明確提出做精品企業做卓越企業的發展思路并在公司核心競爭力的鞏固與提升項目投資與運作集團內部資源的有機整合與社會資源的有效配置自我修正能力與創新能力的培育卓越團隊與學習型組織的打造以及企業文化建設等方面深入貫徹B精益求精全方位鞏固提升集團母體指母公司和電子商務公司下同核心競爭力電子商務公司進一步深化內部創業機制的創新運作分公司順利實現從粗放型到集約型從銷售型到經營型的轉化并構建起了一支高素質專業化的學術推廣隊伍在集團本部提

36、出一切工作以服務市場為中心引入市場機制模擬市場化運作實施內部訂單制C在全力扶持并精心運作好現有子公司的基礎上積極推進中長期項目的實施為集團未來的發展培育新的經濟增長點為打造云南白藥系統完整的天然藥物產業鏈工程奠定堅實的基礎全力扶持省醫藥有限公司提升市場競爭能力一年來集團對省醫藥有限公司在產品資金管理以及消化遺留問題等方面給予了全方位的支持有力地保障了省醫藥有限公司的高速增長和良性發展云南白藥集團連鎖大藥房經過一年多的運作逐步摸索出了一個適合自身發展的模式海外市場基礎工作取得階段性的成果天然藥物研究院研發課題按計劃積極推進預計 2004 年后即可相繼推出一系列增強公司發展后勁的重大科技成果以武定

37、基地為依托的原生藥材項目在 GAP 基地建設藥材選種與種植質量標準的制訂等方面工作有條不紊的進行目前已初具規模初見成效組建健康產品事業部充分利用公司品牌品種優勢有效延展云南白藥天然藥物產業鏈D2003 年集團在有機整合內部資源有效配置社會資源等方面又取得重大突破從集團內部來看本年度集團在工業版塊和商業版塊之間省醫藥和大藥房之間進行了包括資金調劑購銷資源的集中與分工產銷業務一體化互動運作等方面的資源整合收到了較好的成效新組建健康產品事業部沿襲虛擬運作的企業模式云南白藥牙膏已成功入市并收到了良好的社會和經濟效益其他相關產品也將陸續投放市場E2003 年對于集團大多數子公司而言同時又是一個認證年通過

38、集團上下的艱苦努力集團大理公司麗江公司和天紫紅公司先后通過國家 GMP 認證省醫藥公司云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第12頁 共55頁大藥房公司電子商務公司順利通過 GSP 認證同時省醫藥公司自今年 7 月還啟動了ISO9001 的認證準備工作中藥材種源繁育有限公司 GAP 基地認證工作穩步推進1報告期內公司主營業務收入主營業務利潤的構成情況單位元 主營業務收入占比例%主營業務利潤占比例%藥品銷售收入1326240782.8098.62402964429.2298.27膠囊生產經營12910005.350.965077527.621.24酒店營業收

39、入2072732.300.151917320.230.47其它銷售收入3610858.350.2784505.580.02合計1344834378.80100.00410043782.65100.002生產經營的主要產品及其市場占有率情況本公司生營的以云南白藥系列產品和三七系列產品為主云南白藥系列產品為獨家經營藥品批發零售額在云南省排第一名占公司主營業務收入或主營業務利潤 10%的主要業務和產品單位千元產品名稱占主營收入%占主營利潤%主營業務收入主營業務成本毛利率%銷售自產藥品32.9373.4544278813616769.25藥品批發零售65.6924.8288345378063811.6

40、4合 計98.6298.27132624191680530.87 (3)報告期內主營業務結構較上年發生較大變化的說明報告期內主營業務結構較上年發生無較大變化的說明本公司以藥品研發生產銷售為主藥品銷售收入占主營業務收入的 98.62%其中生產經營的藥品以下自產藥品的主營業務收入 442788 千元報表中還被抵消了 112745千元,占主營業務收入總額的 32.93%比上年的 435786 千元增長 1.61%批發零售藥品的主營業務收入 883453 千元占主營業務收入總額 65.69%比上年的 642190 千元增長37.57%主要是擴大銷售網絡積極促銷自產藥品醫藥商業重組后競爭力大大加強以及連

41、鎖大藥房已建立 30 多家所形成的增長2公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績公司現有控股子企業 11 個主要參股公司 5 個1控股子企業情況(1)云南省醫藥有限公司簡稱省醫藥有限公司經營藥品的批發注冊資本為 42000千元年末總資產 302212 千元凈資產 110688 千元(2)云南白藥集團天紫紅藥業有限公司簡稱天紫紅公司生產經營中成藥及中藥飲片由昆明天紫紅藥業廠改制成立主要產品有天紫紅女金膠囊風寒感冒注冊資本為16400 千元年末總資產 25637 千元凈資產 16277 千元(3)云南白藥集團醫藥電子商務有限公司簡稱電子商務公司主要經銷母公司生產的藥品注冊資本為 30000 千元

42、年末總資產 238400 千元凈資產 113906 千元(4)云南白藥集團大理藥業有限公司簡稱大理公司生產經營藥品主要產品有益脈康片巖白菜素片注冊資本 15515 千元年末總資產 46496 千元凈資產 35193 千元云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第13頁 共55頁(5)云南白藥上海透皮技術研究有限公司簡稱透皮公司主要從事云南白藥氣霧劑云南白藥創可貼的研究開發市場培育注冊資本 5000 千元年末總資產 1683 千元凈資產 1013 千元(6)云南白藥集團文山七花有限公司簡稱文山公司生產經營藥品主要產品有氣血康口服液血塞通膠囊注冊資本 17300

43、 千元年末總資產 47200 千元凈資產 32371千元(7)云南白藥集團麗江藥業有限公司簡稱麗江公司生產經營藥品主要產品有巖白菜素片青陽參片注冊資本 21930 千元年末總資產 55920 千元凈資產 51573 千元(8)云南白藥大藥房有限公司簡稱白藥大藥房2002 年 10 月 21 日注冊成立經營藥品的批發零售注冊資本為 40000 千元年末總資產 53019 千元凈資產 32488 千元(9)云南省醫藥公司簡稱省醫藥公司1999 年 12 月 1 日配股進入已停止經營待處理完存貨及債權債務后撤消注冊資本為 0 千元年末總資產 19032 千元凈資產-12457千元(10)云南白藥集團

44、中藥材優質種源繁育有限責任公司簡稱種植基地經營藥品藥材及其種植注冊資本為 21000 千元年末總資產 41581 千元凈資產 25192 千元(11)云南廣得利膠囊有限公司簡稱膠囊公司生產經營空心膠囊注冊資本 4000 千美元持股比例 45%年末總資產 50026 千元凈資產 48001 千元2主要參股公司情況(1)云南紅塔證券股份有限公司簡稱紅塔證券自營代理證券交易注冊資本1386510.4 千元本公司投資 20000 千元持股比例 1.44%,(2)云南紅塔創新投資有限公司簡稱紅塔創新投資經營注冊資本 400000 千元投資 10000 千元持股比例 2.5%(3)云南云藥科技股份有限公司

45、簡稱云藥科技從事藥品技術的研究開發注冊資本為 60000 千元本公司投資 10000 千元持股比例 16.5%(4)云南白藥先進中草藥芯片有限公司簡稱芯片公司從事中草藥芯片的研究開發注冊資本為 6000 千元本公司投資 2820 千元持股比例 47%(5)云南紫云生物科技有限公司簡稱紫云生物從事生物的研究開發注冊資本為30000 千元大理公司投資 750 千元持股比例 25%以上控股公司的經營業績列表如下 單位千元公司名稱主營業務收入利潤總額凈利潤備注公司名稱主營業務收入利潤總額凈利潤備注云南省醫藥有限公司 10010806367363673 云南省醫藥公司32101-7593-7593云南白

46、藥集團天紫紅藥業有限公司 14442105105云南白藥集團醫藥電子商務有限公司 4072544874341512云南白藥集團大理藥業有限責任公司23197 60776059云南白藥上海透皮技術研究有限公司0-703-703云南白藥集團文山七花有限責任公司1906632453236云南白藥集團麗江藥業有限公司1089936313631云南廣得利膠囊有限公司1291032362841云南白藥大藥房有限公司42570-7687-7687云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司10610-2238-2238云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第14頁 共55

47、頁本年度提供出口供貨值 9169 千元比上年下降 11.09%其中自營出口創匯 580 千美元比上年下降 18.31%3公司主要供應商和客戶情況1公司向前五名供應商合計的采購金額 137052 千元占年度采購總額的 13.88%2本公司前五名客戶銷售額 211405 千元占年度銷售總額的 15.72%4在經營中出現的外部環境問題與困難及解決方案內部(1)有的子公司及新投入項目短期內利潤貢獻小(2)原有產品逐步進入成熟期新產品的推出尚需時日(3)適應公司高速發展的人力資源相對匱乏外部1平價大藥房及醫院招投標等一系列新型商業模式的涌現將對工業傳統運作模式產生深遠的影響2 醫藥商業競爭加劇經營風險增

48、加解決方案1全面貫徹公司戰略部署合理利用資源加強對子公司的管理完善營銷渠道的建設繼續加大云南白藥系列產品和三七系列產品等重點品種的市場策劃及推廣工作使集團的品種結構更趨合理促進銷售收入進一步增長同時大力控制經營及管理費用 2加強科研報批市場策劃和營銷工作的互動協作推進新產品的上市進程實施高管人員的營銷一線互動溝通加強公司的經營決策與市場需求營銷政策的緊密結合進一步總結 2003年公司經營的成功經驗強化市場導向和機制創新提高公司經營效率3借鑒國際先進的人力資源經驗建立科學的人才甑選與培養機制采用內部和市場培養相結合的策略建立公司的人才梯隊提高人員素質5公司報告期凈利潤增長的原因本報告期實現凈利潤

49、 113752 千元 比上年的 93688 千元增加 20064 千元 增長 21.42%主要是利潤總額和所得稅的減少1 利潤總額的增長全年利潤總額實現 132337 千元 較上年的 118209 千元增加 14128 千元 增長 11.95%利潤總額增長的主要原因包括以下三個方面A銷售的增長主營業務收入同比增長 22.15%增加利潤 26194 千元B醫藥工商結構比例的變化主營業務成本率上升 4.94 個百分點減少利潤 66435千元; 主營業務稅金及附加率下降 0.19 個百分點增加利潤 2555 千元C三項費用得到有效控制三項費用占主營業務收入的比例下降 3.83 個百分點增加利潤總額

50、51569 千元2所得稅的減少所得稅本年應繳 13735 千元比上年的 18189 千元減少 4454 千元主要是云南省醫藥有限公司本年免稅6公司未公開披露過本年度盈利預測二報告期內的投資情況本年末公司長期投資額為 50884 千元比上年的 31137 千元增加 19747 千元1募集資金使用情況本公司以前募集資金截至 2002 年末有 9976 千余元云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第15頁 共55頁1承諾投資項目與實際投資項目對照表承諾投資項目實際投資項目備承諾投資項目實際投資項目備 注注投資成立企業技術中心投資成立企業技術中心2投資項目進度效益

51、情況(單位千元)投資項目計劃投資實際投資完成進度預計收益已獲收益投資項目計劃投資實際投資完成進度預計收益已獲收益a. 投資成立企業技術中心52205259100%未預計0投資成立企業技術中心計劃投資 5220 千元本年度投資 3448 千元累計投資 5259千元本項目基本完成2000 年董事會決定在其基礎上結合博士后工作站成立云南白藥集團天然藥物研究院原預計 2001 年完成由于該院擬在北京設立研發基地方案而延遲共計投資 5259 千元尚結余 4717 千元結余款存放在銀行 2非募集資金投資的情況本報告期共投資 20320 千元具體為1 投資 10000 千元參與組建云南云藥科技股份有限公司

52、持有 990 萬股 占 16.5%的股份2 投資 2820 千元參與組建云南白藥先進中草藥芯片有限公司持有 47%的股份3大理公司投資 7500 千元參與組建云南紫云生物科技有限公司持有 25%的股份三公司財務狀況經營成果項目2003 年度(千元)2002 年度(千元)增減(千元)增減(%)總資產104567892065112502711.96長期負債36473247761169732.07股東權益5843745232096116510.47主營業務利潤410044387914221305.40凈利潤113752936882006417.64現金及現金等價物凈增加額-1041826370-36

53、788-351.121公司財務狀況變動的情況及其原因1總資產期末達到 1045678 千元比上年末的 920651 千元增加 125027 千元其中負債增加 61534 千元主要是應付票據增加 76445 千元應付帳款增加 21510 千元其他應付款增加 11747 千元長期借款增加 9000 千元預收帳款增加 9804 千元專項應付款增加 3977 千元短期借款減少 62370 千元一年內到期的長期借款減少 9500 千元所致股東權益增加 61165 千元主要是實現利潤及其分配增加少數股東權益增加 2330千元主要是盈利增加2長期負債期末為 36473 千元比上年末的 24776 千元增加

54、11697 千元主要是收到政府撥給的項目研究及開發資金的專項應付款增加 3977 千元長期借款增加 9000千元其他長期負債減少 1280 千元所致3股東權益期末 584374 千元比上年末的 523209 千元增加 61165 千元主要是盈余公積增加 34533 千元未分配利潤增加 19705 千元為本年盈利及其分配資本公積增加 6927 千元為專項撥款轉入4現金及現金等價物凈增加額本期-10418 千元比上年的 26370 千元減少 36788千元主要是經營活動產生的現金流量凈額增加 170115 千元籌資活動產生的現金流量凈額減少 128308 千元投資活動產生的現金流量凈額減少 522

55、25 千元2公司財務經營成果的情況及其原因云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第16頁 共55頁(1)主營業務利潤本年達到 410044 千元比上年的 387914 千元增加 22130 千元增長5.70%,主要是主營業務收入的增長增加(2)凈利潤本年達到 113752 千元比上年的 93688 千元增加 20064 千元主要是利潤增長及所得稅減少(3)公司本年除增加待分配利潤項目外會計政策無重大變更無會計估計變更或重大會計差錯更正四生產經營環境宏觀政策及法規變化的影響12001 年底我國加入 WTO市場競爭加劇對本公司是機遇也是挑戰2國家實行的醫療保險

56、制度的改革的深化醫療和藥品的分立新的藥品法的執行對藥品實行處方藥和非處方藥(OTC)的管理藥品實行招投標采購將對本公司的財務狀況和經營成果產生重要影響五云南亞太會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告六新年度的經營計劃一)經營目標2004 年的主營業務收入利潤總額實現凈利潤爭取穩步增長二工作計劃根據對外部內部環境的深入分析公司確立了 2004 年的工作目標即夯實基礎積極調整蓄積力量平穩增長為全方位將云南白藥集團打造成為卓越企業奠定基礎具體從以下幾個方面開展工作1繼續強化主業精耕細作提升集團核心競爭力通過銷售上的突破帶動整個集團面上的突破2加快中長期項目的實施進程加強項目的管理

57、3通過強化培訓打造學習型組織七董事會日常工作情況1董事會會議情況及決議內容本年度共召開六次董事會2003 年 1 月 6 日召開第一次董事會審議通過了 2002 年度備案工資總額 6500 萬元委托理財金額不超過 9000 萬元授權總裁執行班子具體實施為控股子公司云南省醫藥有限公司 7310 萬元貸款擔保董事會戰略委員會實施細則董事會提名委員會實施細則董事會審計委員會實施細則董事會薪酬與考核委員會實施細則等議案2003 年 2 月 11 日召開的第二次董事會審議通過了關于云南云藥有限公司收購事宜致全體股東的報告書從自有資金中調劑 2000 萬元供云南省醫藥有限公司使用關于 2002 年度流動資

58、產損失的報告等議案2003 年2月26日召開的第三次董事會審議通過了公司2002 年度的董事會工作報告總裁工作報告年度報告和年度報告摘要財務決算利潤分配方案分紅預案對經營班子2002 年度年薪中獎勵召開 2002 年年度股東大會預案續聘云南亞太會計師事務所為審計機構云南白藥膏和云南白藥創可貼委加工投資項目2003 年預計備案工資總額 7400萬元向云南省工商行政管理申請辦理云南白藥集團登記證等議案獨立董事提名召開 2002 年第一次臨時股東大會預案董事監事 獨立董事津貼預案云南省醫藥公司改制情況等議案2003年4月17日召開的第四次董事會審議通過了公司2002年第一季度報告的議案2003 年

59、7 月 29 日召開的第五次董事會審議通過了公司 2002 年半年度報表及其摘要同意云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第17頁 共55頁王雷辭去董事職務提名楊益清為董事候選人提名張壯鑫楊勇為獨立董事候選人修改公司章程召開 2003 年第一次臨時股東大會預案等議案預案2003 年 10 月 21 日召開的第六次董事會審議通過了公司 2002 年第三季度報告公司經營班子2003年激勵辦法執行云南云藥有限公司控股企業高管人員激勵辦法(試行)2董事會對股東大會決議的執行情況利潤分配決議2002 年的凈利潤已按 10%計提法定公積金按 5%計提法定公益金提取分紅

60、基金 59461752.32 元剩余的 41602029.18 元留作以后年度分配已在 2002 年年報中反映分紅決議按 2002 年末的總股本 18581.7976 萬股每 10 股派 3.20 元(含稅)已在 2003年 5 月完成八本年度利潤分配預案和分紅預案經 2004 年 2 月 26 日公司第四屆董事會 2004 年第一次會議通過 2003 年度利潤分配預案為計提 10%的法定公積金 11302853.07 元計提 5%的法定公益金 5651426.54 元計提 83618089.20 元作為分紅基金剩余的 54058191.07 元留作以后年度分配分紅預案為按 2003 年末總股

61、本 185817976 股為基數每 10 股派 4.50 元含稅;不送紅股用資本公積金轉增股本, 每 10 股轉增 3 股九其他報告事項1 注冊會計師對公司與其控股股東及關聯方資金往來和對外擔保情況的專項說明云南亞太會計師事務所于二四年二月二十七日為本公司出具了關于對云南白藥集團股份有限公司與其控股股東及關聯方資金往來和對外擔保情況的專項說明主要內容如下1與其控股股東及關聯方資金往來情況截止 2003 年 12 月 31 日本公司控股股東及關聯方占用本公司資金總計 4,566,041.08元新增的資金占用 836,753.15 元全部為本公司代關聯方云南醫藥集團有限公司墊付的離退休人員工資醫藥

62、費2對外擔保情況截止 2003 年 12 月 31 日本公司為子公司云南省醫藥有限公司貸款 10,000,000.00 元提供擔保為子公司云南白藥集團天紫紅藥業有限公司貸款 4,000,000.00 元提供擔保,擔?？傤~占公司凈資產的比例為 2.4%截止 2003 年 12 月 31 日本公司納入合并報表范圍的控股子公司無對外提供擔保2獨立董事對公司累計和對外擔保的專項說明及獨立意見本公司獨立董事陳小悅郝小江張壯鑫楊勇對公司累計和對外擔保的情況進行了專項說明并發表了獨立意見內容如下根據關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知證監發2003 56 號的要求作為云南白藥集團

63、股份有限公司的獨立董事我們對公司對外擔保情況進行了專項核查現發表如下獨立意見2003 年為控股子公司云南省醫藥有限公司貸款 7310 萬元提供擔保為控股子公司天紫紅藥業有限公司貸款 800 萬元提供擔保截止 2003年 12月 31 日本公司為控股子公司云南省醫藥有限公司提供貸款擔保的余額為1000 萬元為控股子公司云南白藥集團天紫紅藥業有限公司提供貸款擔保的余額為 400 萬元擔保余額占公司凈資產的比例為 2.4%截止 2003 年 12 月 31 日本公司及納入合并報表范圍的控股子公司除上述兩項擔保外無對外提供擔保我們認為公司對外擔保金額較云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司

64、2003 年度報告年度報告第18頁 共55頁小不屬于不得提供對外擔保的范圍擔保對象資產負債率未超過 70%對外擔?？傤~未超過最近一個會計年度合并會計報表凈資產的 50%并已取得董事會全體成員 2/3 以上簽署同意從客觀審慎的角度出發公司對外擔保不會損害公司及中小股東的利益八八監事會報告監事會報告云南白藥集團股份有限公司監事會在公司股東會的領導下嚴格遵循中國證監會深圳證券交易所及有關的法律法規及公司章程緊緊圍繞公司的生產經營和經濟活動采用事前監督事中監督和事后監督相結合的方針認真履行監督職責保證和促進了公司的健康快速發展維護了股東的合法權益監事會 2003 年共召開會議 2 次第一次會議于 2

65、月 26 日在本公司召開會議審議監事會 2002 年工作報告及摘要審議同意了公司董事會及公司總裁 2002 年度的工作報告審議同意了公司 2002 年財務預算及分紅預案第二次監事會于 7 月 29 日在本公司召開會議審議同意了劉廣明楊益清兩監事因工作變動原因提出辭去監事職務的請求同時同意增補劉紅櫻李雙友為監事候選人監事會認為2003 年公司經營班子在公司董事會的正確領導下遵循做精品企業做卓越企業的公司發展思路緊緊圍繞公司一個核心四個經濟增長點這個中心引領全體員工力精圖志不斷創新創造了公司主營業務收入 13.4483 億元實現利稅 2.1685億元凈利潤 1.1375 億元每股收益 0.61 元

66、的好佳績同時公司還榮登了中證亞商中國最具發展潛力上市公司 50 強公司在 2003 年上半年全國 1244 家上市公司每股收益排行 46 位凈資產收益率排行第 41 位一年來集團所屬的大理藥業有限公司麗江藥業有限公司和云南天紫紅藥業有限公司先后通過了國家 GMP 認證云南省醫藥有限公司白藥大藥房有限公司和集團電子商務有限公司也先后順利通過了 GSP 認證另外云南省醫藥有限公司于 2003 年 7 月以來啟動了 ISO9001 的認證準備工作云南白藥中藥材種源繁育有限公司 GAP 基地認證工作正積極穩步推進經審查本公司以前募集資金截止 2002 年末有 997.6 萬元承諾投資成立企業技術中心項

67、目 522 萬元現已實際投入資金 525.9 萬元剩余 471.7 萬元存放在銀行經審查公司非募集資金在本報期內共投資 2052 萬元具體為1投資 1000 萬元參與組建了云南云藥科技股份有限公司持有該公司 990 萬股占該公司總股本 16.5%的股份2投資 282 萬元參與組建了云南白藥先進中草藥芯片有限公司持有該公司總股本47%的股份3投資 750 萬元參與組建了云南紫云生物科技有限公司持有該公司總股 25%的股份經審查2003 年 1 月 6 日經公司董事會討論決定為控股子公司云南省醫藥有限公司的經營周轉貸款 7310 萬元提供擔保2002 年 12 月 18 日為控股子公司云南天紫紅藥

68、業有限公司貸款 8000 萬元提供擔保2003 年 12 月 1 日公司董事會以通訊方式表決決定為其貸款 7000 萬元提供擔保另外公司于 2003 年 4 月 16 日與紅塔興業投資有限公司簽訂委托投資協議委托金額 9000 萬元到 2003 年 12 月 31 日止本公司已收回本金 9000 萬元經檢查公司在以上提供擔保及委托理財中未發生和發現有損害股東或損害公司利益的問題公司在 2003 年中無重大訴訟仲裁事項公司董事會監事會公司董事監事以及高管人員沒有受到監管部門的處罰云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第19頁 共55頁本公司 2003 年度的

69、財務報告真實地反映了公司的財務和生產經營狀況云南亞太會計師事務所出具的無保留意見的審計報告結論準確地反映出了本公司的實際情況九九重要事項重要事項一本年度公司無重大訴訟仲裁事項二本年度公司無重大收購及出售資產吸收合并事項三本年度公司無重大的關聯交易事項四本年度公司重大合同及其履行情況1本年度本公司無重大的托管承包租賃其它公司資產或其它公司托管承包租賃本公司資產僅受云南醫藥集團公司(原控股股東,現控股股東的控股股東)委托代管原云南白藥廠非經營性資產和離退休的人員代墊其費用其承諾每年終清算后以現金償還至本年度末本公司代墊費用 4614302.08 元2重大擔保情況1 2003 年 1 月 6 日公司

70、董事會討論決定為本公司控股子企業云南省醫藥公司2003 年度經營周轉貸款 73100 千元提供擔保2002 年 12月 18日為本公司控股子企業天紫紅藥廠 2003 年度擔保貸款 8000千元 2003年 12 月 1 日公司董事會以通訊表決方式決定 2004 年度為其貸款 7000 千元提供擔保2003 年 8 月 29 日至 10 月 16 日公司對與控股股東及其他關聯方已經發生的資金往來資金占有以及對外擔保情況進行了自查于 10 月 17 日將自查報告上報中國證監會昆明特派辦備案2 除以上兩項擔保事項外本公司無其它擔保事項3本公司于 2003年 4 月 16 日與紅塔興業投資有限公司簽定

71、委托投資協議委托金額9,000 萬元委托期限為資金到達紅塔興業投資有限公司指定的賬戶至 2003年 12 月 25 日截止 2003年 12月 31日,本公司已經收回本金 9,000萬元 理財收益 4,932,247.00元已于 2004年 2月 16日收到收益率為 8.30%4其他重大合同五報告期內本公司或持股 5%以上股東無其他承諾事項六聘任會計師事務所情況本年度繼續聘任云南亞太會計師事務所為審計機構本報告期將支付其審計費用 260千元連續服務年限 11 年七本年度內公司公司董事會及董事未受到監管部門的處罰八報告期內本公司沒有需要披露的其他重要事項云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有

72、限公司 2003 年度報告年度報告第20頁 共55頁十十財務會計報告財務會計報告一一審計報告審計報告云南亞太會計師事務所有限公司云南亞太會計師事務所有限公司亞太審 L字2004第 198號審審 計計 報報 告告云南白藥集團股份有限公司全體股東我們審計了后附的云南白藥集團股份有限公司以下簡稱貴公司2003 年 12 月 31日的資產負債表2003 年度的利潤及利潤分配表和現金流量表這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作以合理確信會計報表是否不存在重大錯報審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持

73、會計報表金額和披露的證據評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計以及評價會計報表的整體反映我們相信我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎我們認為上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定在所有重大方面公允反映了貴公司 2003 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2003 年度的經營成果和現金流量云南亞太會計師事務所有限公司 中國注冊會計師楊守任中國注冊會計師李 玲 中國 昆明市 2004 年 2月 27日(二二)會計報表會計報表(附后附后)云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第21頁 共55頁資 產 負 債 表

74、資 產 負 債 表 會企01表編制單位 會企01表編制單位云南白藥集團股份有限公司 云南白藥集團股份有限公司 2003年年12月月31日日 單位 單位人民幣元 合并數 母公司數人民幣元 合并數 母公司數資 產注釋期末數年初數期末數年初數資 產注釋期末數年初數期末數年初數流動資產 貨幣資金7.1.1244,274,925.84254,693,069.4762,814,160.1052,531,343.56 短期投資7.1.2248,880.00306,436.00248,880.00306,436.00 應收票據7.1.341,528,619.887,838,481.006,548,265.10

75、1,218,000.00 應收股利-1,368,831.32 應收利息- 應收賬款7.1.499,857,715.8587,645,597.8631,643,048.141,556,159.03 其他應收款7.1.534,452,515.8824,237,409.9327,292,507.5017,304,689.71 預付賬款7.1.69,096,701.4517,961,281.221,534,623.404,517,745.35 應收補貼款- 存貨7.1.7256,879,183.77197,582,687.3930,203,486.2125,913,695.35 待攤費用7.1.865

76、8,548.83611,474.34- 一年內到期的長期債權投資- 其他流動資產- 流動資產合計686,997,091.50590,876,437.21160,284,970.45104,716,900.32長期投資 長期股權投資7.1.950,884,499.7531,136,828.90409,563,592.63355,320,010.85 長期債權投資- 長期投資合計50,884,499.7531,136,828.90409,563,592.63355,320,010.85 其中合并價差-492,912.31-413,171.10-固定資產 固定資產原值7.1.10355,430,06

77、0.62337,659,715.58155,720,286.44152,312,847.93 減累計折舊7.1.10122,052,604.19107,390,381.5952,198,773.7145,519,430.01 固定資產凈值233,377,456.43230,269,333.99103,521,512.73106,793,417.92 減固定資產減值準備7.1.102,431,648.612,761,775.54300,329.72204,962.74 固定資產凈額230,945,807.82227,507,558.45103,221,183.01106,588,455.18 工

78、程物資109,356.06- 在建工程7.1.1115,526,219.859,266,327.13366,676.80652,013.42 固定資產清理118,625.89104,911.10- 固定資產合計246,700,009.62236,878,796.68103,587,859.81107,240,468.60無形資產及其他資產 無形資產7.1.1247,126,143.0748,778,147.0930,261,461.4431,681,282.60 長期待攤費用7.1.133,970,587.931,700,900.29765,293.321,101,787.93 其他長期資產7

79、.1.1410,000,000.0011,280,000.00- 無形資產及其他資產合計61,096,731.0061,759,047.3831,026,754.7632,783,070.53遞延稅項 遞延稅款借項-資產總計資產總計1,045,678,331.87920,651,110.17704,463,177.65600,060,450.30單位負責人 龍江 主管會計工作負責人尹品耀 會計機構負責人吳偉云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第22頁 共55頁資 產 負 債 表(續)資 產 負 債 表(續) 會企01表編制單位 會企01表編制單位云南白藥

80、集團股份有限公司 云南白藥集團股份有限公司 2003年年12月月31日日 單位 單位人民幣元合并數母公司數人民幣元合并數母公司數負債及股東權益注釋期末數年初數期末數年初數負債及股東權益注釋期末數年初數期末數年初數流動負債短期借款7.1.1517,350,000.0079,720,000.00-應付票據7.1.1676,444,622.20-應付賬款7.1.17159,237,193.97137,726,635.5318,233,796.4920,623,643.74預收賬款7.1.1821,200,883.2611,397,145.0832,473,554.1329,789,928.54應付工

81、資6,079,863.405,601,920.944,903,704.604,897,522.72應付福利費11,359,285.5611,679,923.40-133,012.752,558,410.93應付股利7.1.191,177,743.221,491,059.52333,748.80-應交稅金7.1.2011,695,942.7710,929,273.177,109,330.872,960,920.80其他應交款7.1.21558,595.03995,006.98127,392.17445,675.86其他應付款7.1.2253,731,505.0341,983,853.0646,3

82、75,732.2210,971,290.01預提費用7.1.232,200,786.93175,224.1889,541.2352,951.00預計負債-一年內到期的長期負債-9,500,146.04-其他流動負債-流動負債合計361,036,421.37311,200,187.90109,513,787.7672,300,343.60長期負債長期借款7.1.2410,000,435.231,000,000.00-應付債券-長期應付款5,310,039.435,310,039.43-專項應付款7.1.2521,162,840.1717,186,142.7110,575,786.503,880,

83、000.00其他長期負債-1,280,000.00-長期負債合計36,473,314.8324,776,182.1410,575,786.503,880,000.00遞延稅項遞延稅款貸項-負債合計397,509,736.20335,976,370.04120,089,574.2676,180,343.60少數股東權益63,794,992.3761,465,409.12-股東權益股本7.1.26185,817,976.00185,817,976.00185,817,976.00185,817,976.00減已歸還投資-股本凈額185,817,976.00185,817,976.00185,817

84、,976.00185,817,976.00資本公積7.1.27152,065,005.60145,138,287.29152,065,005.60145,138,287.29盈余公積7.1.28158,225,909.93123,692,905.27108,814,341.5291,860,061.91其中法定公益金34,468,166.9522,991,952.5417,848,847.0212,197,420.48待分配股利7.1.2983,618,089.2059,461,752.3283,618,089.2059,461,752.32未分配利潤7.1.304,646,622.579,0

85、98,410.1354,058,191.0741,602,029.18股東權益合計584,373,603.30523,209,331.01584,373,603.39523,880,106.70負債及股東權益總計負債及股東權益總計1,045,678,331.87920,651,110.17704,463,177.65600,060,450.30單位負責人 龍江 主管會計工作負責人尹品耀 會計機構負責人吳偉云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第23頁 共55頁利潤及利潤分配表 會企02表 會企02表編制單位編制單位云南白藥集團股份有限公司 2003年度云南

86、白藥集團股份有限公司 2003年度 單位 單位人民幣元合并數母公司數人民幣元合并數母公司數項 目注釋本年數上年數本年數上年數注釋本年數上年數本年數上年數一主營業務收入7.1.311,344,834,378.80 1,100,942,499.49 200,057,594.05 202,735,568.86 減主營業務成本7.1.32928,219,037.90705,536,195.89 100,569,611.26 110,773,856.04 主營業務稅金及附加7.1.336,571,558.257,492,649.131,743,244.781,867,173.74二主營業務利潤(虧損以-

87、號填列)410,043,782.65387,913,654.4797,744,738.0190,094,539.08 加其他業務利潤(虧損以-號填列)1,511,942.29251,321.03594,333.1334,880.92 減營業費用169,297,809.33176,713,828.521,343,851.05972,575.94 管理費用112,180,475.5593,108,275.3354,509,693.8146,594,513.75 財務費用7.1.34-3,696,886.87-222,244.91-115,132.67-532,535.17三營業利潤虧損以-號填列1

88、33,774,326.93118,565,116.5642,600,658.9543,094,865.48 加投資收益(損失以-號填列)7.1.35-468,997.01274,558.1797,364,405.9376,363,287.03 補貼收入44,897.00- 營業外收入330,963.85304,453.6315,624.31- 減營業外支出1,343,733.56935,306.3020,869,865.8920,893,027.87四利潤總額 虧損以-號填列132,337,457.21118,208,822.06 119,110,823.3098,565,124.64 減所得

89、稅13,735,300.9318,189,033.476,082,292.604,728,382.97 少數股東收益4,850,173.086,332,220.92-五凈利潤 凈虧損以-號填列113,751,983.2093,687,567.67 113,028,530.7093,836,741.67 加年初未分配利潤9,098,410.13208,936.3441,602,029.1821,302,551.08 其他轉入-六可供分配的利潤(虧損以-號填列)122,850,393.3393,896,504.01 154,630,559.88 115,139,292.75 減提取法定盈余公積23

90、,056,790.2517,133,309.4911,302,853.079,383,674.17 提取法定公益金11,476,214.418,203,032.075,651,426.544,691,837.08 提取職工獎勵及福利基金52,676.90- 提取儲備基金- 提取企業發展基金- 利潤歸還投資者-七可供投資者分配的利潤88,264,711.7768,560,162.45 137,676,280.27 101,063,781.50 減應付優先股股利- 提取任意盈余公積- 應付普通股股利83,618,089.2059,461,752.3283,618,089.2059,461,752.

91、32 轉作股本的普通股股利-八未分配利潤4,646,622.579,098,410.1354,058,191.0741,602,029.18單位負責人龍江 主管會計工作負責人尹品耀 會計機構負責人吳偉云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第24頁 共55頁現金流量表會現金流量表會企企03表編制單位3表編制單位云南白藥集團股份有限公司 云南白藥集團股份有限公司 單位單位元元2003年度3年度項 目注釋合并數母公司數項 目注釋合并數母公司數一經營活動產生的現金流量銷售商品提供勞務收到的現金1,503,701,104.97165,439,803.39收到的稅費返

92、還99,000.00-收到的其他與經營活動有關的現金7.1.36(1)72,793,586.5861,025,917.99現金流入小計1,576,593,691.55226,465,721.38購買商品接受勞務支付的現金974,857,043.1751,834,884.16支付給職工以及為職工支付的現金80,714,228.2230,878,522.16支付的各項稅費98,829,939.4328,601,465.87支付的其他與經營活動有關的現金7.1.36(2)252,077,265.2393,042,283.32現金流出小計1,406,478,476.05204,357,155.51經營

93、活動產生的現金流量凈額170,115,215.5022,108,565.87二投資活動產生的現金流量收回投資所收到的現金90,000,000.00-取得投資收益所收到的現金168,432.1356,624,651.72處置固定資產無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額418,990.002,600.00收到的其他與投資活動有關的現金43,125.00-現金流入小計90,630,547.1356,627,251.72購建固定資產無形資產和其他長期資產所支付的現金32,531,331.333,887,738.13投資所支付的現金110,324,300.0012,824,300.00支付的其他與投資

94、活動有關的現金-現金流出小計142,855,631.3316,712,038.13投資活動產生的現金流量凈額-52,225,084.2039,915,213.59三籌資活動產生的現金流量吸收投資所收到現金-借款所收到的現金60,600,000.00-收到的其他與籌資活動有關的現金-現金流入小計60,600,000.00-償還債務所支付的現金123,470,000.00-分配股利利潤或償付利息所支付的現金65,438,274.9351,740,962.92支付的其他與籌資活動有關的現金-現金流出小計188,908,274.9351,740,962.92籌資活動產生的現金流量凈額-128,308,

95、274.93-51,740,962.92四匯率變動對現金的影響額-五現金及現金等價物凈增加額-10,418,143.6310,282,816.54單位負責人龍江 主管會計工作負責人尹品耀 會計機構負責人吳偉云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第25頁 共55頁現金流量表現金流量表附表附表會會企企03表編制單位3表編制單位云南白藥集團股份有限公司 云南白藥集團股份有限公司 單位單位元元2003年度3年度附 注注釋合并數母公司數附 注注釋合并數母公司數1將凈利潤調節為經營活動的現金流量凈利潤113,751,983.20113,028,530.70加少數股東收

96、益4,850,173.08-計提的資產減值準備6,634,625.901,654,685.60固定資產折舊19,189,173.338,233,065.68無形資產攤銷2,082,994.021,419,821.16長期待攤費用攤銷2,004,033.90643,494.61待攤費用的減少減增加-47,074.49-預提費用的增加減減少2,132,679.8336,590.23處置固定資產無形資產和其他長期資產的損失減收益-23,776.2013,620.76固定資產報廢損失42,498.04-財務費用4,304,627.9536,120.40投資損失減收益468,997.01-97,364,

97、405.93遞延稅款貸項減借項-存貨的減少減增加-63,367,291.31-5,368,659.41經營性應收項目的減少減增加-45,361,611.07-42,421,850.05經營性應付項目的增加減減少123,453,182.3142,197,552.12其他-經營活動產生的現金流量凈額170,115,215.5022,108,565.872不涉及現金收支的投資和籌資活動債務轉為資本-一年內到期的可轉換公司債券-融資租入固定資產-3現金及現金等價物凈增加情況現金的期末余額244,274,925.8462,814,160.10減現金的期初余額254,693,069.4752,531,34

98、3.56加現金等價物的期末余額-減現金等價物的期初余額-現金及現金等價物凈增加額-10,418,143.6310,282,816.54單位負責人龍江 主管會計工作負責人尹品耀 會計機構負責人吳偉云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第26頁 共55頁合并資產減值準備明細表合并資產減值準備明細表會企01表附表1編制單位云南白藥集團股份有限公司 2003年度 單位元本年減少數項 目行次年初余額本年增加數因資產價值回升轉回數其他原因轉出數合計年末余額一壞賬準備合計17,916,245.262,046,121.744,003,267.61 4,003,267.61

99、5,959,099.39其中應收賬款27,064,485.011,927,432.163,836,767.35 3,836,767.355,155,149.82其他應收款3851,760.25118,689.58166,500.26166,500.26803,949.57二短期投資跌價準備合計4550,499.1159,456.00609,955.11其中股票投資5550,499.1159,456.00609,955.11債券投資6三存貨跌價準備合計7443,577.824,096,292.3625,497.4325,497.434,514,372.75其中庫存商品8266,502.181,9

100、86,668.4525,497.4325,497.432,227,673.20原材料977,029.0777,029.07四長期投資減值準備合計10337,388.82337,388.82其中長期股權投資11337,388.82337,388.82長期債券投資12五固定資產減值準備132,761,775.5495,366.98425,493.91425,493.912,431,648.61其中房屋建筑物14919,884.61361,158.15361,158.15558,726.46機器設備15973,355.9895,366.9834,103.3934,103.391,034,619.57

101、六無形資產減值準備169,333,880.809,333,880.80其中專利權17商標權18七在建工程減值準備1957,268.2957,268.29八委托貸款減值準備20九 總 計2121,063,246.826,634,625.904,454,258.95 4,454,258.9523,243,613.77單位負責人龍江 主管會計工作負責人尹品耀 會計機構負責人吳偉母公司資產減值準備明細表母公司資產減值準備明細表 會企01表附表1編制單位云南白藥集團股份有限公司 2003年度 單位元本年減少數項 目行次年初余額本年增加數因資產價值回升轉回數其他原因轉出數合計年末余額一壞賬準備合計1256

102、,058.2483,605.25339,663.49其中應收賬款248,128.6341,836.7689,965.39其他應收款3207,929.6141,768.49249,698.10二短期投資跌價準備合計4550,499.1159,456.00609,955.11其中股票投資5550,499.1159,456.00609,955.11債券投資6三存貨跌價準備合計7186,235.141,078,868.551,265,103.69其中庫存商品886,188.571,078,868.551,165,057.12原材料9四長期投資減值準備合計10337,388.82337,388.82其中

103、長期股權投資11337,388.82337,388.82長期債券投資12五固定資產減值準備13204,962.7495,366.98300,329.72其中房屋建筑物14機器設備15204,962.7495,366.98300,329.72六無形資產減值準備169,256,480.809,256,480.80其中專利權17商標權18七在建工程減值準備19八委托貸款減值準備20九 總 計2110,454,236.031,654,685.6012,108,921.63單位負責人龍江 主管會計工作負責人尹品耀 會計機構負責人吳偉云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度

104、報告第27頁 共55頁合并利潤表補充資料編制單位編制單位云南白藥集團股份有限公司 云南白藥集團股份有限公司 2003年度年度項目本年累計數上年實際數1出售處置部門或被投資單位所得收益2自然災害發生的損失3會計政策變更增加或減少利潤總額4會計估計變更增加或減少利潤總額 -492,152.725債務重組損失6其他單位負責人龍江 主管會計工作負責人尹品耀 會計機構負責人吳偉凈資產收益率和每股收益表編制單位編制單位云南白藥集團股份有限公司 云南白藥集團股份有限公司 2003年度項目報告期利潤年度項目報告期利潤2003年度年度2002年度年度全面攤薄70.17%74.14%主營業務利潤加權平均70.69

105、%77.47%全面攤薄22.89%22.66%營業利潤加權平均23.06%23.68%全面攤薄19.47%17.91%凈利潤加權平均19.61%18.71%全面攤薄19.60%17.71%凈資產收益率扣除非經常性損益后的凈利潤加權平均19.74%18.50%全面攤薄2.20672.0876主營業務利潤加權平均2.20672.0876全面攤薄0.71990.6381營業利潤加權平均0.71990.6381全面攤薄0.61220.5042凈利潤加權平均0.61220.5042全面攤薄0.61640.4984每股收益扣除非經常性損益后的凈利潤加權平均0.61640.4984單位負責人龍江 主管會計工

106、作負責人尹品耀 會計機構負責人吳偉云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第28頁 共55頁合并股東權益增減變動表編制單位編制單位云南白藥集團股份有限公司 云南白藥集團股份有限公司 2003年度年度項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數1股本185,817,976.00185,817,976.002資本公積145,138,287.296,926,718.31152,065,005.603盈余公積123,692,905.2734,533,004.66158,225,909.93其中法定公益金22,991,952.5411,476,214.4134,468,

107、166.954待分配股利59,461,752.3283,618,089.2059,461,752.3283,618,089.205未分配利潤9,098,410.13113,751,983.20 118,203,770.764,646,622.576股東權益合計523,209,331.01238,829,795.37 177,665,523.08 584,373,603.30 注1本期資本公積項目的增加數系子公司的專項撥款形成資產后轉入資本公積本公司按所享有的比例相應增加 注2本期盈余公積含法定公益金項目和待分配股利項目的增加數以及未分配利潤項目的增加數和減少數系根據2004年2月26日第四屆董

108、事會2004年第一次會議通過的2003年度利潤分配預案本公司本期實現合并凈利潤為113,751,983.20元分別提取法定盈余公積23,056,790.25元法定公益金11,476,214.41元職工獎勵及福利基金52,676.90元系中外合資子公司提取后加上年初未分配利潤9,098,410.13元可供股東分配的利潤為88,264,711.77元按2003年末總股本185,817,976股為基數每10股4.50元含稅派送現金股利共計分配現金股利83,618,089.20元 注3本期待分配股利項目的減少數系根據2003年4月2日召開的2002年度股東大會審議通過的2002年度利潤分配方案將其調入

109、應付股利項目單位負責人龍江 主管會計工作負責人尹品耀 會計機構負責人吳偉股東權益增減變動表編制單位編制單位云南白藥集團股份有限公司 云南白藥集團股份有限公司 2003年度年度項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數1股本185,817,976.00185,817,976.002資本公積145,138,287.296,926,718.31152,065,005.603盈余公積91,860,061.9116,954,279.61108,814,341.52其中法定公益金12,197,420.485,651,426.5417,848,847.024待分配股利59,461,752.3283,618,

110、089.2059,461,752.32 83,618,089.205未分配利潤41,602,029.18113,028,530.70100,572,368.81 54,058,191.076股東權益合計523,880,106.70220,527,617.82160,034,121.13 584,373,603.39 注1本期資本公積項目的增加數系子公司的專項撥款形成資產后轉入資本公積本公司按所享有的比例相應增加 注2本期盈余公積含法定公益金項目和待分配股利項目的增加數以及未分配利潤項目的增加數和減少數系根據2004年2月26日第四屆董事會2004年第一次會議通過的2003年度利潤分配預案本公司

111、本期實現凈利潤為113,028,530.70元分別提取10%的法定盈余公積11,302,853.07元提取5%的法定公益金5,651,426.54元后加上年初未分配利潤41,602,029.18元可供股東分配的利潤為137,676,280.27元按2003年末總股本185,817,976股為基數每10股4.50元含稅派送現金股利共計分配現金股利83,618,089.20元 注3本期待分配股利項目的減少數系根據2003年4月2日召開的2002年度股東大會審議通過的2002年度利潤分配方案將其調入應付股利項目單位負責人龍江 主管會計工作負責人尹品耀 會計機構負責人吳偉云南白藥集團股份有限公司云南白

112、藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第29頁 共55頁(二二)會計報表附注會計報表附注一一)公司簡介公司簡介云南白藥集團股份有限公司的前身為成立于 1971 年 6 月的云南白藥廠1993 年 5 月進行股份化改組云南白藥廠整體改制為云南白藥實業股份有限公司經中國證券監督管理委員會批準1993 年 12 月 15 日云白藥 A在深圳證券交易所上市交易1996 年 10月經臨時股東大會會議討論決定更名為云南白藥集團股份有限公司以下簡稱本公司本公司經營地址為云南省昆明市二環西路 222 號(昆明市高新技術產業開發區)法定代表人為龍江注冊資本為 18,581.8萬元本公司經營范圍主要為化學

113、原料藥化學藥制劑中成藥中藥材生物制品保健食品化妝品及飲料的研制生產及銷售煙零售酒糖茶建筑材料裝飾材料的批發零售代購代銷科技及經濟技術咨詢服務物業經營管理本公司是云南大型工商醫藥企業是中國中成藥五十強之一1997 年被確定為云南省首批重點培育的四十家大企業大集團之一1997 年經外經貿部批準獲得企業經營進出口權1999 年被云南省科委認定為高新技術企業1999 年被國家人事部批準建立博士后科研工作站2002年被云南省政府列為 10戶重點扶持的醫藥企業之一本公司產品以云南白藥系列和田七系列為主共十種劑型七十余個產品另外本公司 2000 年 8 月注冊了云南白藥云白藥云白三個商標其中云南白藥商標于

114、2002 年初被國家工商行政管理總局商標局評為中國馳名商標本公司產品主要銷往國內港澳東南亞等地區并已進入日本歐美等國家地區的市場二二)公司主要會計政策公司主要會計政策會計估計和合并會計報表的編制方法會計估計和合并會計報表的編制方法1會計制度本公司執行企業會計準則和企業會計制度及有關補充規定2會計年度本公司采用公歷年度即每年從 1月 1日起至 12月 31日止3記賬本位幣及外幣核算方法本公司以人民幣為記賬本位幣會計年度內涉及外幣的經濟業務按發生當月月初外匯市場匯價折合人民幣入賬月末將外幣賬戶余額按月末外匯市場匯價折合人民幣金額該金額與原賬面人民幣金額之間的差額列入相關費用或資產4記賬基礎和計價原

115、則本公司以權責發生制為記賬基礎以歷史成本為計價原則5現金等價物的確定標準本公司編制現金流量表時確定的現金等價物是指本公司持有的期限短一般指從購買日起 3個月內到期流動性強易于轉換為已知金額現金價值變動風險很小的投資6壞賬核算方法本公司應收款項包括應收賬款和其他應收款采用備抵法核算壞賬損失年末按賬齡分析法計提壞賬準備應收款項按扣除內部往來后分析計提計提比例如下賬 齡計提比例%1年以內312年71023年17203年以上30每年年度終了壞賬準備的具體計提比例由本公司董事會確定本年根據董事會決議云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第30頁 共55頁一年至三年的

116、應收款項的壞賬準備按上述政策規定的下限提取壞賬確認標準1因債務人破產或者死亡以其破產財產或者遺產清償后仍不能收回的應收款項2因債務人逾期未履行償債義務且有明顯特征表明無法收回的應收款項對符合上述標準之一的應收款項根據本公司的管理權限經股東大會或董事會批準后作為壞賬損失轉銷提取的壞賬準備7短期投資核算方法根據企業會計準則投資的規定本公司短期投資按實際支付的價款包括稅金手續費和相關費用扣除已宣告發放但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息入賬短期投資持有期間所收到的股利利息等沖減投資成本原已計入應收項目的作為應收項目的收回每年年度終了短期投資采用成本與市價孰低原則計價按投資類別將市價低

117、于成本的差額計提短期投資跌價準備并單獨核算短期投資跌價準備計入當期損益如已計提跌價準備的短期投資的價值以后又得以回升應按增回的數額以補足以前已計提的數額為限沖銷已計提的跌價準備處置短期投資時按所收到的處置收入減去短期投資賬面價值以及已計入應收項目但尚未收到的股利利息后的余額確認為當期投資損益8存貨核算方法1存貨包括原材料包裝物自制半成品在產品庫存商品分期收款發出商品低值易耗品等2本公司的主要原材料包裝物自制半成品平時采用計劃成本核算領用發出后在月末通過分攤材料成本差異調整為實際成本在產品庫存商品和輔助材料按實際成本核算領用發出時采用加權平均法低值易耗品采用一次攤銷法核算3本公司下屬所有子公司的

118、存貨在取得時均按實際成本法進行核算領用發出時采用加權平均法計價4期末本公司的存貨按成本與可變現凈值孰低原則計價每年年度終了對存貨進行全面清查并對由于存貨遭受毀損全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因使存貨成本不可收回的部分計提存貨跌價準備存貨跌價準備按單個存貨項目計提如已計提跌價準備的存貨的價值以后又得以恢復按恢復的數額以補足以前已計提的數額為限沖銷已計提的存貨跌價準備可變現凈值是指在正常生產經營過程中以存貨的估計售價減去估計的銷售費用以及相關稅金后的金額9長期投資核算方法1長期股權投資1根據企業會計準則投資的規定本公司在取得長期股權投資時按初始投資成本入賬初始投資成本按以下方法確定購入的

119、長期股權投資以實際支付的價款扣除已宣告發放但尚未領取的現金股利作為初始投資成本記賬接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的長期股權投資或以應收債權換入的長期股權投資收到補價的按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費扣除所接受長期股權投資中已宣告但尚未領取的現金股利及補價后的余額作為初始投資成本支付補價的按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費及補價扣除所接受長期股權投資中已宣告但尚未領取的現金股利后的余額作為初始投資成本云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第31頁 共55頁以非貨幣性交易換入的長期股權投資按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為初始

120、投資成本收到補價的按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費及應確認的收益減去所換入的長期股權投資中已宣告但尚未領取的現金股利及補價后的余額作為初始投資成本支付補價的按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費及補價減去所換入的長期股權投資中已宣告但尚未領取的現金股利后的余額作為初始投資成本通過行政劃撥方式取得的長期股權投資按劃出單位的賬面價值作為初始投資成本2本公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額 20%含 20%以上或雖投資不足 20%但有重大影響時采用權益法核算對其他單位投資占該單位有表決權資本總額 20%以下或對其他單位的投資雖占該單位有表決權資本總額 20%含 20%以上但不具有重

121、大影響時采用成本法核算3股權投資差額的攤銷采用權益法核算時長期股權投資的初始投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額作為股權投資差額合同規定有投資期限的該股權投資差額按投資期限平均攤銷計入投資損益沒有規定投資期限的按 10 年期限平均攤銷計入投資損益但自 2003 年 3 月 17 日起根據財政部財會200310 號關于執行企業會計制度和相關會計準則有關問題解答二的規定初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額于發生時直接計入資本公積4處置股權投資時將投資的賬面價值與實際取得價款之間的差額作為當期投資損益2長期債權投資根據企業會計準則投資的規定本公司的長期債權投資按投資

122、時支付的全部價款包括稅金手續費等相關費用但不包含已到期尚未領取的利息計價在債券持有期間按期計提的利息收入以及經采用直線法調整溢價或折價后的金額確認為當期的投資損益處置或到期收回債權投資時按實際取得的價款與賬面價值之間的差額計入投資損益3長期投資減值準備每年年度終了對長期投資逐項進行檢查若由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于賬面價值的按單項投資計提長期投資減值準備對已確認損失的長期投資的價值又得以恢復的則在原已確認的投資損失的數額內轉回10固定資產計價和折舊方法1本公司固定資產是指使用期限在一年以上的房屋建筑物機器機械運輸工具以及其他與生產經營有關的設備器具工具等以

123、及不屬于生產經營主要設備的單位價值在 2,000元以上并且使用年限在兩年以上的物品固定資產在取得時按實際成本計價固定資產折舊采用平均年限法按分類折舊率計提各類固定資產的分類估計經濟使用年限預計殘值率和年折舊率如下固定資產類別折舊年限年年折舊率%殘值率%生產用房屋建筑物392.483生產用機器設備5109.70-19.43非生產用機器設備166.063非生產用房屋建筑物452.163已計提減值準備的固定資產計提折舊時按照固定資產原價減去累計折舊和已計提減值準備的賬面凈額以及尚可使用年限重新計算確定折舊率未計提固定資產減值準備前已云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告

124、年度報告第32頁 共55頁計提的累計折舊不作調整2每年年度終了對固定資產逐項進行檢查若由于市價持續下跌或技術陳舊損壞長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的按可收回金額低于賬面價值的差額計提固定資產減值準備固定資產減值準備按單項資產計提如已計提減值準備的固定資產的價值以后又得以恢復應按恢復的數額以補足以前計提的減值數額為限沖銷已計提的固定資產減值準備11在建工程核算方法1本公司在建工程按各項工程實際發生的支出核算在建工程達到預定可使用狀態前為該工程所發生的專門借款的借款費用計入該工程成本在建工程達到預定可使用狀態的當月以暫估價轉入固定資產竣工決算完成后根據實際成本對原入賬價值進行調整2每年

125、年度終了對在建工程進行全面檢查并就存在下列一項或若干項情況的計提減值準備1長期停建并且預計在未來 3年內不會重新開工的在建工程2所建項目無論在性能上還是在技術上已經落后并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性3其他足以證明在建工程已經發生減值的情形如已計提減值準備的在建工程的價值以后又得以恢復應按恢復的數額以補足以前計提的減值數額為限沖銷已計提的在建工程減值準備12無形資產的計價和攤銷方法1無形資產的計價無形資產在取得時按實際成本計價取得時的實際成本按以下方法確定1購入的無形資產按實際支付的價款作為實際成本2投資者投入的無形資產按投資各方確認的價值作為實際成本3接受的債務人以非現金資產抵償債

126、務方式取得的無形資產或以應收債權換入的無形資產按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本收到補價的按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費減去補價后的余額作為實際成本支付補價的按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費及補價后的金額作為實際成本4以非貨幣性交易換入的無形資產按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本收到補價的按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費及應確認的收益減去補價后的余額作為實際成本支付補價的按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費及補價的金額作為實際成本5接受捐贈的無形資產按以下規定確定其實際成本捐贈方提供了有關憑據的按憑據上標明的金額加上應支付的相關

127、稅費作為實際成本捐贈方沒有提供有關憑據的按如下順序確定其實際成本A同類或類似無形資產存在活躍市場的按同類或類似無形資產的市場價格估計的金額加上應支付的相關稅費作為實際成本B同類或類似無形資產不存在活躍市場的按該接受捐贈的無形資產的預計未來現金流量現值作為實際成本6自行開發并按法律程序申請取得的無形資產按依法取得時發生的注冊費律師費等費用作為實際成本在研究與開發過程中發生的材料費直接參與開發人員的工資及福利費開發過程中發生的租金借款費用等直接計入當期損益2無形資產的攤銷云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第33頁 共55頁自取得當月起在預計使用年限內分期平

128、均攤銷計入當期損益如預計使用年限超過了相關合同規定的受益年限或法律規定的有效年限該無形資產的攤銷年限按如下原則確定1合同規定了受益年限但法律沒有規定有效年限的按合同規定的受益年限攤銷2法律規定了有效年限但合同沒有規定受益年限的按法律規定的有效年限攤銷3合同規定了受益年限法律也規定了有效年限的攤銷年限為兩者中的較短者4如果合同沒有規定受益年限法律也沒有規定有效年限攤銷年限為 10年3無形資產減值每年年度終了對無形資產的賬面價值進行逐項檢查發現以下一種或數種情況時對無形資產的可收回金額進行估計將無形資產的賬面價值超過可收回金額的部分確認為減值準備計入當期損益1無形資產已被其他新技術所替代使其為本公

129、司創造經濟利益的能力受到重大不利影響2該無形資產的市價在當期大幅下跌在剩余攤銷年限內預期不會恢復3其他足以表明該無形資產的賬面價值已超過可收回金額的情形4無形資產預期不能帶來經濟利益時將無形資產的賬面價值予以轉銷無形資產預期不能帶來經濟利益的情形主要包括無形資產已被其他新技術所替代且不能帶來經濟利益該無形資產不再受法律的保護且不能帶來經濟利益 其他足以證明該項無形資產已經喪失了使用價值和轉讓價值的情形如已計提減值準備的無形資產的價值以后又得以恢復應按恢復的數額以補足以前計提的減值數額為限沖銷已計提的無形資產減值準備13借款費用的會計處理根據企業會計準則借款費用的規定本公司發生的借款費用按以下方

130、法處理屬于籌建期間的計入長期待攤費用屬于生產經營期間的計入財務費用屬于與固定資產購建有關的專門借款的借款費用在固定資產達到預定可使用狀態前按規定應予資本化的計入在建工程在固定資產達到預定可使用狀態后以及按規定不能資本化的計入財務費用確定利息資本化的原則是1為購建固定資產而以支付現金轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式的支出已經發生2借款費用已經發生3為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始借款費用資本化金額的計算方法根據截至期末止購建固定資產累計支出加權平均數與資本化率確認14長期待攤費用攤銷方法長期待攤費用按實際發生額核算在項目的受益期內平均攤銷如果不能再使以后各期受益將余額一次計入

131、當期損益本公司的開辦費按實際發生額也在長期待攤費用中核算于開始生產經營的當月一次攤銷計入損益15收入確認原則1商品銷售本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權相關的收入已經收到或取得了收款的有關憑據并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時確認營業收入的實現2提供勞務云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第34頁 共55頁在同一年度內發生并完成的在勞務已經提供并已收到價款或取得收取款項的憑據時確認勞務收入的實現對于跨年度的勞務按完工百分比法即在勞務合同的總收入勞務的完工程度能夠可靠地確定與交易相關的經濟利益能夠

132、流入已經發生的成本和完成勞務將要發生的成本能夠可靠地計量時確認勞務收入的實現3讓渡資產使用權而發生的收入讓渡現金使用權及債權投資所發生的利息收入按使用現金及債權的時間和適用利率計算確定出租固定資產無形資產如商標權專利權專營權軟件版權等而形成的使用費收入按有關合同或協議規定的收費時間和方法計算確定上述收入實現的確認應同時滿足與交易相關的經濟利益能夠流入本公司收入的金額能夠可靠地計量16所得稅的會計處理方法本公司所得稅采用應付稅款法進行會計處理按照規定實行先征后返收到的所得稅在實際收到時沖減收到當期的所得稅費用17合并會計報表的編制方法1合并范圍本公司將投資額占被投資單位有表決權資本總額 50%以

133、上或雖不足50%但具有實際控制權的子公司納入合并會計報表編制范圍2編制方法按財政部頒發的合并會計報表暫行規定的規定將母公司會計報表和納入合并范圍的子公司會計報表匯總后在抵銷公司間重大交易債權債務等交易事項的基礎上編制合并會計報表3本年度本公司無新增和減少納入合并范圍的子公司三三)會計政策會計政策會計估計的變更及影響會計估計的變更及影響1根據財政部財會200312號文關于印發企業會計準則資產負債表日后事項的通知的規定資產負債表日后至財務報告批準報出日之間由董事會或類似權力機構所制定的利潤分配方案中分配的現金股利在資產負債表所有者權益中單獨列示對比較會計報表所屬期間涉及現金股利分配的事項予以追溯調

134、整本公司在編制 2003 年度會計報表時在盈余公積項目和未分配利潤項目之間增列待分配股利項目單獨反映擬分配的現金股利該項會計政策的變更已采用追溯調整法相應調整了期初留存收益及其相關項目的期初數此項會計政策變更的累積影響數為 59,461,752.32 元調減了 2003年年初的應付股利 59,461,752.32 元調增了 2003 年年初待分配股利 59,461,752.32 元調減了 2002年年初的應付股利 36,377,055.91元 調增了 2002年年初待分配股利 36,377,055.91元2根據財政部財會200310 號文關于印發關于執行企業會計制度和相關會計準則有關問題解答二

135、的通知的規定對于長期股權投資中初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額由原來按一定期限攤銷計入損益而改成直接作為資本公積處理該項會計政策變更對原有的處理方法不進行追溯調整對股權投資差額的貸方余額繼續采用原有的會計政策直至攤銷完畢對于 2003 年 3 月 17 日及以后新發生的長期股權投資新產生的初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額于發生時直接計入資本公積該項會計政策的變更對本期會計報表無影響3除上述情況外本公司在報告期內無需要披露的會計政策會計估計的變更事項四四)重大會計差錯的更正重大會計差錯的更正報告期內本公司無需要披露的重大會計差錯的更正云南白藥集團股

136、份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第35頁 共55頁五五)主要稅項主要稅項1企業所得稅根據云南省地方稅務局云地稅直征稅字2001083號文的批復本公司從 2001年起減按 15%的稅率計繳企業所得稅子公司云南白藥大藥房有限公司云南白藥集團文山七花有限責任公司云南省醫藥公司云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司按 33%的稅率計繳企業所得稅子公司云南白藥集團醫藥電子商務有限公司根據云南省地方稅務局云地稅直征稅字 2002 238號 文的批復 從 2002年 7月 1日起減按 15%的稅率計繳企業所得稅 2002年 1月 1日至 6月 30日執行高新技術企業 15%

137、的稅收優惠政策子公司云南省醫藥有限公司根據云南省國家稅務局云國稅函2002687 號文的批復自 2002年 2月 7日至 2003年 12 月 31日免征企業所得稅自 2004 年 1 月 1 日至 2006年 12月 31日減半征收企業所得稅注云南省醫藥有限公司于 2002年 2月成立子公司云南白藥集團天紫紅藥業有限公司根據云南省地方稅務局直屬征收分局云地稅直屬征字2002161 號文的批復自 2002 年 7 月 1 日起減按 15%的稅率計繳企業所得稅子公司云南白藥集團大理藥業有限責任公司根據大理市地方稅務局地稅政字200331號文件的批復自 2002年 7月 1日起減按 15%的稅率計

138、繳企業所得稅子公司云南廣得利膠囊有限公司經云南省對外貿易經濟合作廳于 2002 年 11 月 15日確認為先進技術企業并經昆明市國家稅務局國際稅務管理局批準對該公司 2003 年至 2005年在 24%稅率的基礎上減半征收企業所得稅實際稅率為 12%子公司云南白藥集團麗江藥業有限公司根據云南省地方稅務局云地稅二字2002106號文件的批復自 2002年起減按 15%的稅率計繳企業所得稅2流轉稅主要稅費種稅費率計稅依據增值稅17%應稅銷售額營業稅5%應稅營業收入消費稅5%應稅營業收入城市維護建設稅7%5%流轉稅的應納稅額教育費附加3%流轉稅的應納稅額注昆明地區以外的地州子公司的城市維護建設稅稅率

139、為 5%六六)控股子公司控股子公司子公司名稱注冊地法 定代表人注冊資本本公司所占比例%經營范圍云南白藥集團大理藥業有限責任公司大理市郭晉洲15,515,000.0090.33醫藥制品云南白藥集團文山七花有限責任公司文山縣周朝訓17,300,000.0050.98醫藥制品云南白藥集團麗江藥業有限公司麗江縣查新明21,930,000.0051.00醫藥制品云南白藥集團醫藥電子商務有限公司昆明市王明輝30,000,000.0090.00醫藥信息產云南省醫藥公司昆明市張思建19,030,000.00100.00批發零售云南省醫藥有限公司昆明市張思建42,000,000.0095.00批發零售云南白藥集

140、團天紫紅藥業有限公司昆明市楊昌紅16,400,000.0085.00醫藥制品云南廣得利膠囊有限公司昆明市蔣 鉁400 萬美元45.00生產銷售空上海云南白藥透皮技術有限公司上海市王明輝5,000,000.0095.00藥物技術研云南白藥大藥房有限公司昆明市王明輝40,000,000.0095.00藥業云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司武定縣楊昌紅21,000,000.0096.14藥業云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第36頁 共55頁七七)會計報表主要項目注釋會計報表主要項目注釋金額單位金額單位人民幣元人民幣元一合并會計報表主要項目注釋以下注

141、釋期初數指 2002 年 12 月 31 日余額期末數指 2003 年 12 月 31 日余額本期數指 2003年度的金額上期數指 2002 年度的金額1貨幣資金項 目期 末 數期 初 數現 金 98,318.44 107,793.58銀行存款238,451,007.40254,585,275.89其它貨幣資金 5,725,600.00合 計244,274,925.84254,693,069.47貨幣資金中的外幣項目如下項 目外幣幣種外幣金額折算匯率折合人民幣金額美元415.008.28963,440.18現 金新加坡元874.004.77334,171.86合 計7,612.042短期投資和

142、短期投資跌價準備期 末 數期 初 數項 目投資金額跌價準備投資金額跌價準備股權投資858,835.11609,955.11856,935.11550,499.11其中股票投資858,835.11609,955.11856,935.11550,499.11 合 計858,835.11609,955.11856,935.11550,499.11注本公司期末僅持有兩只股票期末市價總額為 248,880.00 元資料來源于中國證券報本公司于 2003 年 4 月 16 日與紅塔興業投資有限公司簽定委托投資協議委托金額9,000 萬元委托期限為資金到達紅塔興業投資有限公司指定的賬戶至 2003年 12

143、月 25 日截止 2003年 12月 31日,本公司已經收回本金 9,000萬元 理財收益 4,932,247.00元已于 2004年 2月 16日收到收益率為 8.30%3應收票據票據種類期末數期初數銀行承兌匯票41,528,619.887,838,481.004應收賬款期 末 數期 初 數壞賬準備壞賬準備賬 齡金 額比例%金 額計提比例%金 額比例%金 額計提比例%一年以內92,766,457.5788.332,782,993.73 369,613,278.3373.502,088,398.35 3一至二年4,662,010.604.44318,989.99 78,279,340.088.

144、74579,553.81 7二至三年1,708,870.371.63290,507.96174,747,717.455.01807,111.9817三年以上5,875,527.135.601,762,658.143012,069,747.0112.753,589,420.8730合 計105,012,865.67 100.005,155,149.8294,710,082.87100.007,064,485.01注期末數中無持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位的欠款期末數中欠款金額前五名單位余額合計 18,421,635.91 元占應收賬款總額的17.35%云南白藥集團股份有限公司云南

145、白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第37頁 共55頁期末一至二年應收賬款中有 105,010.80 元系大理藥業三產公司欠本公司控股子公司云南白藥集團大理藥業有限責任公司的款項經分析不會形成壞賬故對此款項不需計提壞賬準備5其他應收款期 末 數期 初 數壞賬準備壞賬準備賬 齡金 額比例%金 額計提比例%金 額比例%金 額計提比例%一年以內32,699,677.3492.75502,783.69 322,726,958.1290.58598,907.43 3一至二年1,279,898.363.6385,687.52 71,584,676.836.3255,119.01 7二至三年54

146、2,158.001.5444,376.3217250,950.031.0042,661.5117三年以上734,731.752.08171,102.0430526,585.202.10155,072.3030合 計35,256,465.45100.00803,949.5725,089,170.18100.00851,760.25注期末數中無持有本公司 5%含 5%以上股份的股東單位欠款期末數中欠款金額前五名單位余額合計 10,699,385.72 元占其他應收款總額的30.35%其他應收款期末數中應收以下單位的款項經分析不會發生壞賬故不需計提壞賬準備具體如下賬齡單位名稱金額大理制藥廠經營部 1

147、11,768.01代墊費用 1,912,138.68文山州制藥廠 1,872,235.13職工借款12,044,078.67一年以內合 計15,940,220.49一至二年職工借款 55,791.00二至三年職工借款 281,120.87三年以上職工借款 164,391.646預付賬款 期 末 數 期 初 數賬 齡金 額比例%金 額比例%一年以內8,484,274.4093.2714,292,428.62 79.58一至二年140,642.761.55 3,102,237.15 17.27二至三年34,633.300.38 319,945.49 1.78三年以上437,150.994.80 2

148、46,669.96 1.37合 計9,096,701.45100.0017,961,281.22100.00注期末數中無持有本公司 5%含 5%以上股份的股東單位欠款期末數中欠款金額前五名單位余額合計 8,539,991.20元占預付賬款總額的 93.88%賬齡超過一年的預付賬款共計 612,427.05元系尚未結清的零星款項云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第38頁 共55頁7存貨及存貨跌價準備期末數期初數項 目金 額跌價準備金 額跌價準備原材料17,557,366.6977,029.0711,060,713.6877,029.07在產品7,554,

149、085.008,207,355.87庫存商品106,464,071.902,227,673.2052,537,576.51266,502.18包裝物2,888,910.84100,046.572,282,141.39100,046.57自制半成品10,613,384.351,571,565.05低值易耗品156,295.54124,190.71委托加工材料1,030,219.781,321,459.80分期收款發出商品115,023,858.672,109,623.91120,887,523.66物料用品105,363.7533,738.54合 計261,393,556.524,514,372

150、.75198,026,265.21443,577.82注期末經對存貨進行逐項檢查期末存貨成本高于可變現凈值 4,514,372.75元期末數較期初數增加 63,367,291.31 元增長 32%主要原因系下屬子公司云南省醫藥有限公司本年度藥品采購品種數量增加8待攤費用項 目期初數本期增加本期攤銷期末數裝修費349,179.97 349,179.97 房租130,680.621,686,643.821,417,768.69399,555.75保險費115,984.46166,370.47202,950.9379,404.00其他15,629.29382,394.08218,434.29179,

151、589.08合 計611,474.342,235,408.372,188,333.88658,548.839長期投資1長期股權投資項目年 初 數本期增加本期減少年 末 數長期股權投資31,136,828.9020,320,000.00572,329.1550,884,499.75長期債權投資合 計31,136,828.9020,320,000.00572,329.1550,884,499.75注由于云南核輻射研究中心連年虧損本公司對其計提了 337,388.82元的減值準備2長期股權投資具體明細如下被投資單位名稱投資日期投資金額占被投資單位注冊資本比例%減值準備備注云南核輻射研究中心1992.

152、121,000,000.0015.15%337,388.82成本法交通銀行昆明分行1989.10500,000.000.052675成本法深圳金碧酒店1985.1250,000.000.18%成本法紅塔創新投資股份有限公司2000.0610,000,000.002.5%成本法紅塔證券公司2001.1120,000,000.001.44%成本法云南云藥科技股份有限公司2003.019,990,000.0016.50%成本法云南白藥先進中草藥芯片有限公司2003.032,674,800.8847%權益法云南紫云生物科技有限公司2003.037,500,000.0025%權益法合并價差-492,91

153、2.31合 計51,221,888.57337,388.82云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第39頁 共55頁 注因云南核輻射研究中心本年度增資擴股本公司對云南核輻射研究中心的投資比例從 18.46%下降到 15.15% 截至本報告日云南紫云生物科技有限公司尚處于試營業階段3股權投資差額被投資單位初始金額形成原因攤銷期限期初余額本期增加本期攤銷累計攤銷攤余金額云南云藥科技股份有限公司10,000.00增資未投1 年10,000.0010,000.0010,000.00云 南 白 藥 集 團 大 理 藥 業 有 限 責 任 公 司-850,193.22

154、收購股權10 年-577,931.64-85,019.33-357,280.91-492,912.31云南云藥實驗室有限公司164,760.54收購股權1 年164,760.54164,760.54164,760.54合 計-675,432.68-413,171.1010,000.0089,741.21-182,520.37-492,912.31注本公司及本公司控股子公司云南白藥集團醫藥電子商務有限公司以前年度受讓云南大理州制藥廠和云南白藥集團大理藥業有限責任公司職工持股會持有的云南白藥集團大理藥業有限責任公司的股權支付價款與享有的權益份額的差額形成股權投資差額850,193.22 元貸差本公

155、司按 10 年攤銷本期攤銷-85,019.33 元余額-492,912.31 元在編制合并會計報表時列入合并價差貸差項目本期增加的股權投資差額 10,000.00 元系被投資單位云南云藥科技股份有限公司于 2003年 5月增資時由于本公司未追加投資致使持股比例由 33%降為 16.5%核算方法從權益法改為成本法形成股權投資差額 10,000.00 元借差因金額小已在本年度全部攤銷對云南云藥實驗室有限公司的股權投資差額 164,760.54 元系本公司控股子公司云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司于 2002 年 12 月受讓云南云藥實驗室有限公司 80%的股權支付金額與享有的所有者權益份

156、額的差額形成股權投資差額 164,760.54 元(借差)因金額小云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司已在本年度全部攤銷4本公司對外投資總額占凈資產的比例為 8.85%10固定資產及累計折舊資產類別期初數本期增加本期減少期末數生產用房屋建筑物155,787,870.7210,222,207.92822,912.65165,187,165.99非生產用房屋建筑物19,068,043.6814,525.0119,053,518.67生產用機器設備149,062,103.8713,432,531.935,355,207.49157,139,428.31非生產用機器設備5,859,129.486

157、70,875.00740,228.005,789,776.48出租固定資產2,676,909.472,676,909.47未使用固定資產5,012,121.164,516,677.894,139,074.555,389,724.50土地193,537.20193,537.20固定資產原值 合 計337,659,715.5828,842,292.7411,071,947.70355,430,060.62生產用房屋建筑物34,174,241.824,723,152.08817,276.1838,080,117.72非生產用房屋建筑物2,867,524.44433,608.235,582.413,2

158、95,550.26生產用機器設備66,931,695.5113,391,105.814,274,440.1876,048,361.14非生產用機器設備1,650,598.67611,241.2891,552.352,170,287.60出租固定資產315,524.62132,492.87448,017.49未使用固定資產1,450,796.531,923,328.021,363,854.572,010,269.98土地累計折舊 合 計107,390,381.5921,214,928.296,552,705.69122,052,604.19固定資產凈值230,269,333.99233,377,

159、456.43云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第40頁 共55頁生產用房屋建筑物 763,637.65 361,158.15 402,479.50非生產用房屋建筑物 156,246.96 156,246.96生產用機器設備 906,072.24 95,366.98 34,103.39 967,335.83非生產用機器設備 67,283.74 67,283.74出租固定資產未使用固定資產 868,534.95 30,232.37 838,302.58土地資產減值準備 合 計 2,761,775.54 95,366.98 425,493.91 2,431,

160、648.61固定資產凈額227,507,558.45230,945,807.82注本期增加的固定資產原值中有 19,938,904.77 元系在建工程達到預定可使用狀態轉入期末經清查對部分存在技術陳舊損壞長期閑置等情況而導致可收回金額低于賬面價值的固定資產按賬面價值與預計可收回金額的差額計提了固定資產減值準備本公司下屬子公司云南省醫藥公司本期用原值為 31,330,000.00 元的倉庫作抵押取得短期借款 1,350,000.00 元經營租賃租出的固定資產類別賬面原值賬面累計折舊賬面凈值減值準備凈額房屋2,676,909.47448,017.492,228,891.982,228,891.98

161、11在建工程工程項目名稱期初數本期增加本期轉出固定資產數其他轉出期末數資金來源GMP 改造889,420.628,143,090.23290,668.268,741,842.59自籌零星工程2,549,102.703,108,001.952,551,008.947,210.003,098,885.71自籌優質種源3,057,008.166,161,314.457,678,790.091,539,532.52自籌預付工程款1,273,700.002,333,776.642,267,776.641,339,700.00自籌麗江藥業大樓496,850.52496,850.52自籌預付設備款652,0

162、13.423,928,096.664,213,433.28366,676.80自籌配電及管道405,500.00405,500.00自籌高新辦公樓改造2,531,727.562,531,727.56自籌合計9,323,595.4226,206,007.4919,938,904.777,210.0015,583,488.14在建工程減值準備明細表工程項目名稱期初數本期增加本期減少期末數其他零星工程57,268.2957,268.29注在建工程期初數本期增加本期轉出及期末數中均無資本化利息金額云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告年度報告第41頁 共55頁12無形資產

163、種 類取得方式原始金額期初余額本期增加本期轉出本期攤銷累計攤銷期末數剩余年限北京西客站購買25,365,000.0020,849,383.88783,745.565,299,361.6820,065,638.32168個月優質種源土地使用權購買12,446,805.2412,296,481.18267,314.76417,638.8212,029,166.42546個月白藥廠土地使用權購買13,013,747.959,866,506.11325,343.763,472,585.609,541,162.35352個月高新區土地使用權購買9,546,590.879,072,284.57189,72

164、2.52664,028.828,882,562.05560個月場地使用權購買2,984,848.502,814,093.6742,720.00213,474.832,771,373.6765 年場地使用權投入1,875,056.561,312,539.64125,003.76687,520.681,187,535.88120個月生產管理控制系統購買1,210,093.501,149,588.84121,009.32181,513.981,028,579.52102個月軟件款購買993,250.00721,150.00272,100.00216,518.34216,518.34776,731.6

165、62 年軟件款購買95,200.0095,200.0095,200.00軟件購買49,100.0049,100.004,092.004,092.0045,008.00120個月CI設計款購買30,000.0030,000.006,500.006,500.0023,500.002 年專利權自行開發10,240.0010,240.001,024.001,024.009,216.009 年專利權自行開發4,350.004,350.004,350.00無形資產合計67,624,282.6258,112,027.89430,990.002,082,994.0211,164,258.7556,460,02

166、3.87北京西客站減值準備9,256,480.809,256,480.80軟件減值準備77,400.0077,400.00減值準備合計9,333,880.809,333,880.80無形資產凈值48,778,147.0947,126,143.07云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第42頁 共55頁13長期待攤費用明細項目原始發生額期初余額本期增加本期攤銷累計攤銷期末數剩余攤銷月份開辦費279,787.06279,787.06279,787.06279,787.06大藥房裝修費4,239,918.36136,598.413,966,721.5

167、4987,763.631,124,362.043,115,556.32西客站租金239,473.68186,842.1812,631.5665,263.06174,210.62166 個月裝修款109,626.1293,897.5721,925.2037,653.7571,972.3711 個月裝修費954,726.00914,945.75477,363.05517,143.30437,582.7011 個月展覽廳制作費307,000.00307,000.00153,500.00153,500.00153,500.0012 個月辦公室裝修256,475.6988,829.3271,063.40

168、238,709.7717,765.923 個月合 計6,387,006.911,700,900.294,273,721.542,004,033.902,416,418.983,970,587.9314其他長期資產項 目期末數期初數特種儲備物資10,000,000.0011,280,000.00注特種儲備物資系子公司云南省醫藥有限公司代云南省人民政府儲備的自然災害急救藥品15短期借款借款類別期末數期初數備 注抵押借款1,350,000.00 16,020,000.00擔保借款14,000,000.00 61,500,000.00信用借款2,000,000.00 2,200,000.00合 計17

169、,350,000.0079,720,000.00 注抵押借款系本公司下屬子公司云南省醫藥公司本期用原值為 31,330,000.00 元的倉庫作抵押所取得的借款本公司為子公司云南省醫藥有限公司貸款 10,000,000.00 元提供擔保為子公司云南白藥集團天紫紅藥業有限公司貸款 4,000,000.00元提供擔保16應付票據期 末 數期 初 數76,444,622.20應付票據期末數比期初數增加的主要原因系購買商品開具銀行承兌匯票支付貨款的情況增加17應付賬款期 末 數期 初 數159,237,193.97137,726,635.53注期末數中無欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位

170、款項18預收賬款期 末 數期 初 數21,200,883.2611,397,145.08注期末數中無欠持有本公司 5%含 5%以上股份的股東單位款項云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第43頁 共55頁19應付股利股東單位欠付股利款欠付原因未流通股股利 333,748.80尚未領取大理州制藥廠 843,994.42尚未結清合 計1,177,743.2220應交稅金稅 種期末數期初數法定稅率增值稅4,563,987.505,113,083.6917%13%營業稅39,615.7682,825.885%消費稅800.000.035%所得稅4,83

171、7,052.521,877,801.9233%或 15%房產稅646,373.06762,500.1612%1.2%城建稅1,276,063.512,306,474.237%5%資源稅400,314.32土地使用稅321,202.5070,680.58農業特產稅244.85車船使用稅-3,000.00-1,800.00個人所得稅4,421.36221,946.09印花稅9,426.5695,201.42合 計11,695,942.7710,929,273.17注期末應交稅金中無延期繳納的稅款21其他應交款種 類期末數期初數計繳標準教育費附加551,014.79991,425.733%旅游宣傳促

172、銷費983.943,581.250.5%住房公積金6,596.30合 計558,595.03995,006.9822其他應付款期 末 數期 初 數53,731,505.0341,983,853.06注期末數中無欠持有本公司 5%含 5%以上股份的股東單位款項期末數中包含的大額款項明細如下項 目金 額備 注市場拓展基金10,624,308.35協議讓利 8,581,103.72日常營運費 3,873,480.3023預提費用類 別期末數期初數原 因利息67,267.10174,384.18計提的 12月 21日至 31日的貸款利息租賃費517,898.02840.00預提的房屋租金招標服務費1,

173、398,509.98其他217,111.83合 計2,200,786.93175,224.18云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第44頁 共55頁24長期借款期末數借款條件人民幣其中外幣借款期限年利率信用借款100,000.00 98.11-無息信用借款400,000.00 91.12-99.052.10%信用借款500,000.00 93.10-99.052.10%抵押借款8,000,000.0003.12.17-06.06.165.76%擔保借款1,000,000.0098.10.23-01.10.234.68%借款利息435.23合計

174、10,000,435.23注信用借款系本公司控股子公司云南白藥集團天紫紅藥業有限公司向云南省財政廳借入 900,000.00元和向云南醫藥集團有限公司借入 100,000.00元已全部逾期25專項應付款項目期末數期初數備 注研究開發費11,925,786.508,150,000.00云南省科委撥付的新藥研究開發費技術基金328,388.20357,986.00云南省科委撥付的技術基金軟件開發費300,000.00云南省科委撥付的技術設備改造款建設拔款980,000.00云南省科委撥付的白藥大藥房建設項目扶持款7,628,665.478,678,156.71中國高新投資集團公司云南省科委等拔付的

175、稀缺中藥優質種源繁育扶持款合 計21,162,840.1717,186,142.7126股本 數量單位股本期變動增減+-項 目期初數配股送股公積金轉股增發其他小 計期末數一未上市流通股份1發起人股份122,893,650122,893,650其中 國家持有股份107,053,65015,840,00015,840,000122,893,650 境內法人持有股份15,840,000-15,840,000-15,840,000 境外法人持有股份 其 他2募集法人股份4,173,8404,173,8403內部職工股4優先股及其他未上市流通股份合計127,067,490127,067,490二已上市流

176、通股份1人民幣普通股58,750,48658,750,4862境內上市的外資股3境外上市的外資股4其他已上市流通股份合計58,750,48658,750,486三股份總數185,817,976185,817,976增減變動的原因詳見本附注十四其他重要事項云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第45頁 共55頁27資本公積項 目期 初 數本期增加數本期減少數期 末 數股本溢價131,810,262.63131,810,262.63資產評估增值11,687,545.1611,687,545.16股權投資準備740,479.506,926,718.3

177、17,667,197.81拔款轉入900,000.00900,000.00合 計145,138,287.296,926,718.31152,065,005.60本期股權投資準備增加 6,926,718.31 元系子公司的專項撥款形成資產后轉入資本公積本公司按所享有的比例相應增加28盈余公積項 目期初數本期增加數本期減少數期末數法定盈余公積58,035,882.4823,056,790.2581,092,672.73法定公益金22,991,952.5411,476,214.4134,468,166.95任意盈余公積42,665,070.2542,665,070.25合 計123,692,905.

178、2734,533,004.66158,225,909.93注期初數比上年期末數124,863,918.62減少 1,171,013.35 元原因是本公司在編制2002 年度合并會計報表時按母公司持股比例多作抵銷分錄借年初未分配利潤1,171,013.35 元貸盈余公積 1,171,013.35 元本期編制合并會計報表時對盈余公積項目和未分配利潤項目的期初數進行了調整根據 2004 年 2 月 26 日第四屆董事會 2004 年第一次會議通過的 2003 年度利潤分配預案本公司本期實現凈利潤 113,751,983.20 元合并數分別提取法定盈余公積23,056,790.25元法定公益金 11,

179、476,214.41元29待分配股利期初數本期增加數本期減少數期末數59,461,752.3283,618,089.2059,461,752.3283,618,089.20 期初數 59,461,752.32 元在 2002 年度報告中反映在應付股利項目中根據財政部財會200312 號文關于印發企業會計準則資產負債表日后事項的通知的規定資產負債表日后至財務報告批準報出日之間由董事會或類似權力機構所制定的利潤分配方案中分配的現金股利在資產負債表所有者權益中單獨列示對比較會計報表所屬期間涉及現金股利分配的事項予以追溯調整本公司在編制本期會計報表時在盈余公積項目和未分配利潤項目之間增列待分配股利項目

180、單獨反映擬分配的現金股利本期增加系根據 2004 年 2 月 26 日第四屆董事會 2004 年第一次會議通過的 2003 年度利潤分配預案本公司本期實現凈利潤 113,751,983.20 元合并數分別提取法定盈余公積 23,056,790.25元法定公益金 11,476,214.41元職工獎勵及福利基金 52,676.90元系中外合資子公司提取后加上年初未分配利潤 9,098,410.13 元可供股東分配的利潤為88,264,711.77 元按 2003 年末總股本 185,817,976 股為基數每 10 股 4.50 元含稅派送現金股利共計分配現金股利 83,618,089.20 元待

181、股東大會審議通過后再調入應付股利項目本期減少數系根據 2003 年 4 月 2 日召開的 2002 年度股東大會審議通過的 2002 年度利潤分配方案將其調入應付股利項目云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第46頁 共55頁30未分配利潤項 目2003年度2002年度年初未分配利潤9,098,410.13208,936.34加本年凈利潤113,751,983.2093,687,567.67減提取法定盈余公積23,056,790.2517,133,309.49減提取法定公益金11,476,214.418,203,032.07減提取職工獎勵及福利

182、基金52,676.90減提取任意盈余公積減應付普通股股利83,618,089.2059,461,752.32期末未分配利潤 4,646,622.579,098,410.13注期初數比上年期末數 7,927,396.78 元增加 1,171,013.35 元原因是本公司在編制2002 年度合并會計報表時按母公司持股比例多作抵銷分錄借年初未分配利潤1,171,013.35 元貸盈余公積 1,171,013.35 元本期編制合并會計報表時對盈余公積項目和未分配利潤項目的期初數進行了調整根據 2004 年 2 月 26 日第四屆董事會 2004 年第一次會議通過的 2003 年度利潤分配預案本公司本期

183、實現凈利潤 113,751,983.20 元合并數分別提取法定盈余公積23,056,790.25 元法定公益金 11,476,214.41 元職工獎勵及福利基金 52,676.90 元系中外合資子公司提取后加上年初未分配利潤 9,098,410.13 元可供股東分配的利潤為88,264,711.77 元按 2003 年末總股本 185,817,976 股為基數每 10 股 4.50 元含稅派送現金股利共計分配現金股利 83,618,089.20元剩余 4,646,622.57元結轉下年度分配31主營業務收入主營業務性質本期數上期數藥品銷售收入1,326,240,782.801,077,076,

184、090.17膠囊銷售收入 12,910,005.35 19,325,168.54酒店營業收入 2,072,732.30 2,604,812.06日用品銷售收入 3,610,858.35 1,936,428.72合 計1,344,834,378.801,100,942,499.49注本期數前五名客戶的主營業務收入合計 199,826,632.41 元占主營業務收入總額的14.86%上期數中前五名客戶的主營業務收入合計 64,092,572.41 元占主營業務收入總額的 5.82%32主營業務成本主營業務性質本期數上期數藥品銷售成本916,805,460.31692,850,165.66膠囊銷售成

185、本 7,832,477.73 10,699,431.15酒店營業成本 56,123.09 269,822.49日用品銷售成本 3,524,976.77 1,716,776.59合 計928,219,037.90705,536,195.89本期數較上期數增加 222,682,842.01 元增長 31.56%主要原因系商業銷售收入增長幅度超過工業銷售收入的增長幅度云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第47頁 共55頁33主營業務稅金及附加本期數上期數項 目金額計繳標準金額計繳標準營業稅 135,735.355% 162,347.125%城建稅4

186、,473,772.445%7%5,085,106.325%7%教育稅附加1,939,101.833%2,199,548.623%消費稅 16,212.285% 32,623.015%旅游促銷費 6,736.350.5% 13,024.060.5%合 計6,571,558.257,492,649.1334財務費用類 別本期數上期數利息支出 4,304,627.95 5,639,771.50減利息收入 2,413,705.50 3,218,781.56加匯兌損失 10,063.50 82,697.85減匯兌收益其他-5,597,872.82-2,725,932.70合 計-3,696,886.87

187、 -222,244.91其他項目主要為本公司的控股子公司云南省醫藥公司和云南省醫藥有限公司本期購買商品獲得現金折扣 5,708,622.60元本公司的控股子公司云南省醫藥有限公司本期收到為云南省人民政府儲備的醫藥特準儲備物資貼息 628,900.00元35投資收益本期數上期數項 目短期投資長期投資短期投資長期投資股票投資-21,951.86-107,224.00其他股權投資-522,064.48296,762.84股權投資差額攤銷75,019.33 85,019.33債權投資合 計-21,951.86-447,045.15-107,224.00381,782.1736現金流量表有關項目1收到的

188、其他與經營活動有關的現金 72,793,586.58元其中的主要項目及金額為主 要 項 目金 額暫借款29,000,000.00撥款4,800,000.00代墊款4,670,452.84收力生經貿公司借款2,300,000.00暫存款1,022,224.44云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第48頁 共55頁2支付的其他與經營活動有關的現金 252,077,265.23元其中的主要項目及金額為主 要 項 目金 額運營費市場維護費37,797,423.14代墊款31,051,500.00廣告費26,112,814.90返利10,804,163

189、.74促銷宣傳費 9,248,857.67差旅費8,833,367.04會議費6,678,755.46研究所費用5,857,916.73辦公費4,928,535.41訴訟費3,029,661.72二母公司會計報表主要項目注釋1應收賬款期 末 數期 初 數壞賬準備壞賬準備賬 齡金 額比例%金額計提比例%金 額比例%金額計提比例%一年以內31,733,013.53 100.0089,965.3931,604,287.66 100.0048,128.633一至二年二至三年三年以上合 計31,733,013.53 100.0089,965.391,604,287.66 100.0048,128.63注

190、期末數中無持有本公司 5%含 5%以上股份的股東單位欠款期末數中欠款金額前五名單位余額合計 31,693,180.73元 占應收賬款總額的 99.87%應收賬款期末余額賬齡一年以內有 28,734,167.20 元屬本公司與子公司內部銷售款掛賬經分析后預計不會發生壞賬故不計提壞賬準備2其他應收款期 末 數期 初 數壞賬準備壞賬準備賬 齡金 額比例%金額計提比例%金 額比例%金額計提比例%一年以內26,916,571.0997.73198,703.68 317,479,619.3299.81201,319.61 3一至二年592,634.512.1541,484.42 73,000.000.02

191、210.00 7二至三年3,000.000.01510.001720,000.000.113,400.0017三年以上30,000.000.119,000.003010,000.000.063,000.0030合 計27,542,205.60 100.00249,698.1017,512,619.32 100.00207,929.61注期末數中無持有本公司 5%含 5%以上股份的股東單位欠款其他應收款欠款金額前五名余額合計 24,063,096.91元 占其他應收款總額的 87.36%其他應收款期末余額賬齡一年以內有 20,293,115.09 元屬本公司與子公司內部往來掛賬經分析后預計不會發

192、生壞賬故不計提壞賬準備云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第49頁 共55頁3長期投資項 目期初數本期增加本期減少期末數長期股權投資355,320,010.85117,580,121.2463,336,539.46409,563,592.63長期債權投資合 計355,320,010.85117,580,121.2463,336,539.46409,563,592.63由于云南核輻射研究中心連年虧損本公司對其計提了 337,388.82元的減值準備其中長期股權投資的明細情況項 目期初數本期增加本期減少期末數對子公司的投資324,347,942.

193、49104,760,121.2462,928,970.85366,179,092.88股權投資差額-577,931.6410,000.00-75,019.33-492,912.31對合營企業的投資對聯營企業的投資其他股權投資31,550,000.0012,810,000.00482,587.9443,877,412.06合 計355,320,010.85117,580,121.2463,336,539.46409,563,592.631對子公司的投資本期增減變動被投資單位名稱初始投資成本期初余額損益調整本期減少其他增減累計權益增減額期末余額投資比例云南省醫藥公司36,863,132.79-4,

194、863,113.87 -7,593,396.96-49,319,643.62-12,456,510.83100.00云南省醫藥有限公司39,900,000.0044,914,702.92 63,673,049.1668,687,752.08108,587,752.08 95.00云南白藥集團天紫紅藥業有限公司13,940,000.0013,711,630.42105,467.34-122,902.2413,817,097.76 85.00云南白藥集團文山七花有限責任公司8,820,000.0015,554,510.85 1,649,891.30701,909.617,682,492.5416,

195、502,492.54 50.98云南白藥集團麗江藥業有限公司12,434,062.9618,847,486.75 1,800,938.288,214,362.0720,648,425.03 51.00云南白藥集團大理藥業有限責任公司14,015,000.0027,126,016.22 6,059,237.467,362.7119,177,616.3933,192,616.39 90.33云南白藥集團醫藥電子商務有限公司27,000,000.00127,953,849.53 41,511,702.81 60,000,000.00 1,440,000.0083,905,552.34110,905,

196、552.34 90.00云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責公司20,188,507.6419,491,734.22 -2,238,209.01164,760.54 5,291,756.162,192,013.1922,380,520.83 96.14云南白藥大藥房有限公司38,000,000.0037,950,585.77 -7,686,850.80223,822.43-7,512,442.6030,487,557.40 95.00上海云南白藥透皮技術有限公司4,500,000.001,252,450.10-703,027.39-36,223.00-3,986,800.29513,199.7

197、1 90.00云南廣得利膠囊有限公司14,941,951.1122,408,089.58 1,254,600.75 2,062,300.706,658,438.5221,600,389.63 45.00合 計230,602,654.50324,347,942.49 97,833,402.94 62,928,970.85 6,926,718.30 135,576,438.38366,179,092.88注云南省醫藥公司系云南醫藥集團有限公司配股進入本公司的全資國有企業2001云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第50頁 共55頁年經董事會股東會

198、決議將該公司實施改制剝離該公司的固定資產貨幣資金共計39,900,000.00 元由本公司持股與云南白藥集團大理藥業有限責任公司共同設立云南省醫藥有限公司云南省醫藥公司剩余資產尚在清理中待清理完畢后注銷2其他股權投資被投資單位名稱投資期限核算方法投資金額占被投資單位注冊資本比例%減值準備云南核輻射研究中心1992.12成本法1,000,000.0015.15%337,388.82交通銀行昆明分行1989.10成本法500,000.000.052675深圳金碧酒店1985.12成本法50,000.000.18%紅塔創新投資股份有限公司2000.06成本法10,000,000.002.5%紅塔證券

199、公司2001.11成本法20,000,000.001.44%云南云藥科技股份有限公司2003.01成本法9,990,000.0016.50%云南白藥先進中草藥芯片有限公司2003.03權益法2,674,800.8847%合 計44,214,800.88337,388.82 因云南核輻射研究中心本年度增資擴股本公司對云南核輻射研究中心的投資比例從18.46%下降到 15.15%3股權投資差額被投資單位初始金額形成原因攤銷期限期初余額本期增加本期攤銷攤余金額云南白藥集團大理藥業有限責任公司-850,193.22收購股權10 年-577,931.64-85,019.33-492,912.31云南云藥

200、科技股份有限公司10,000.00增資未投1 年10,000.0010,000.00-840,193.22-577,931.6410,000.00-75,019.33-492,912.31注本公司及本公司控股子公司云南白藥集團醫藥電子商務有限公司以前年度受讓云南大理州制藥廠和云南白藥集團大理藥業有限責任公司職工持股會持有的云南白藥集團大理藥業有限責任公司的股權支付價款與享有的權益份額的差額形成股權投資差額850,193.22元貸差本公司按 10 年攤銷本期攤銷-85,019.33元余額-492,912.31 元在編制合并會計報表時列入合并價差貸差項目本期增加的股權投資差額 10,000.00元

201、系被投資單位云南云藥科技股份有限公司于 2003 年 5 月增資時由于本公司未追加投資致使持股比例由 33%降為 16.5%核算方法從權益法改為成本法形成股權投資差額 10,000.00 元借差因金額小已在本年度全部攤銷4主營業務收入種 類本期數上期數藥品銷售收入200,057,594.05202,735,568.865主營業務成本種 類本期數上期數藥品銷售成本100,569,611.26110,773,856.04云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第51頁 共55頁6投資收益本期數上期數項 目短期投資長期投資短期投資長期投資股票投資-21

202、,951.86-107,224.00其他股權投資97,311,338.4676,385,491.70股權投資差額攤銷75,019.3385.019.33債權投資合 計-21,951.8697,386,357.79-107,224.0076,470,511.03注本公司對采用成本法核算的投資各年實現的收益均收到貨幣資金對采用權益法核算的投資各子公司現金流量情況均較好因此不存在投資收益匯回的重大限制和風險7營業外支出項 目本期數上期數白藥配額支出 20,258,676.6220,583,073.83固定資產減值減備 95,366.98 202,868.60處理固定資產凈損失 40,704.29 1

203、01,598.04贊助罰款支出 475,118.00 5,001.89其他 485.51合 計20,869,865.8920,893,027.87八八)子公司會計政策說明子公司會計政策說明本公司與各子公司均執行國家頒布的企業會計準則和企業會計制度各項資產減值準備的計提政策固定資產的折舊政策等均執行與本公司一致的會計政策九九)關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易1關聯方關系1存在控制關系的關聯方企業名稱注冊地址主營業務與本公司關系經濟性質或類型法 定代表人云南云藥有限公司昆明市藥 業母公司有限責任公司龍 江云南白藥集團大理藥業有限責任公司大理市藥 業子公司有限責任公司郭晉洲云南白藥集團文山七花有

204、限責任公司文山縣藥 業子公司有限責任公司周朝訓云南白藥集團麗江藥業有限公司麗江縣藥 業子公司有限責任公司查新明云南白藥集團醫藥電子商務有限公司昆明市醫藥信息產業子公司有限責任公司王明輝云南省醫藥公司昆明市藥 業子公司全資張思建云南省醫藥有限公司昆明市藥 業子公司有限責任公司張思建云南白藥集團天紫紅藥業有限公司昆明市藥 業子公司有限責任公司楊昌紅云南廣得利膠囊有限公司昆明市空心膠囊子公司中外合資蔣 鉁上海云南白藥透皮技術有限公司上海市藥物技術研究開發子公司有限責任公司王明輝云南白藥大藥房有限公司昆明市藥業子公司有限責任公司王明輝云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司武定縣藥業子公司有限責任公

205、司楊昌紅本公司控股股東的變化情況見本附注十四其他重要事項云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第52頁 共55頁2存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化企 業 名 稱年初數元本期增加數本期減少數年末數元云南云藥有限公司660,000,000.00660,000,000.00云南白藥集團大理藥業有限責任公司15,515,000.0015,515,000.00云南白藥集團文山七花有限責任公司17,300,000.0017,300,000.00云南白藥集團麗江藥業有限公司21,930,000.0021,930,000.00云南白藥集團醫藥電子商務有限

206、公司30,000,000.0030,000,000.00云南廣得利膠囊有限公司4,000,000.00 美元4,000,000.00 美元云南省醫藥公司19,030,000.0019,030,000.00云南省醫藥有限公司42,000,000.0042,000,000.00云南白藥集團天紫紅藥業有限公司16,400,000.0016,400,000.00上海云南白藥透皮技術有限公司5,000,000.005,000,000.00云南白藥大藥房有限公司40,000,000.0040,000,000.00云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司21,000,000.0021,000,000.00

207、本公司控股股東的變化情況見本附注十四其他重要事項3存在控制關系的關聯方所持股份及其變化年初數元本年增加數本年減少數年末數元企業名稱金 額%金 額%金 額%金 額%云南云藥有限公司94,768,047.0051.0094,768,047.0051.00云南白藥集團大理藥業有限責任公司14,015,000.0090.3314,015,000.0090.33云南白藥集團文山七花有限責任公司8,820,000.0050.988,820,000.0050.98云南白藥集團麗江藥業有限公司12,434,062.9651.0012,434,062.9651.00云南白藥集團醫藥電子商務有限公司27,000,

208、000.0090.0027,000,000.0090.00云南廣得利膠囊有限公司14,941,951.1145.0014,941,951.1145.00上海云南白藥透皮技術有限公司4,500,000.0090.004,500,000.0090.00云南省醫藥有限公司39,900,000.0095.0039,900,000.0095.00云南白藥集團天紫紅藥業有限公司13,940,000.0085.0013,940,000.0085.00云南云藥實驗室有限公司8,000,000.0080.008,000,000.0080.00云南白藥大藥房有限公司38,000,000.0095.0038,000

209、,000.0095.00云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司20,188,507.6496.1420,188,507.6496.14注本公司控股股東的變化情況見本附注十四其他重要事項云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司系本公司控股子公司云南云藥實驗室有限公司系云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司控股子公司云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第53頁 共55頁2關聯交易1定價政策本公司與關聯方的交易遵遁獨立核算的原則除本公司銷售給云南省醫藥有限公司和云南白藥集團醫藥電子商務有限公司的藥品按內部結算價外均遵循以市場價為基礎的公允

210、定價原則2不存在控制關系的關聯方關系的性質企業名稱與本公司的關系云南醫藥集團有限公司控股公司的控股公司昆明興中制藥有限責任公司受同一母公司控制昆明金殿制藥有限公司受同一母公司控制昆明云健制藥有限公司受同一母公司控制云南省藥物研究所受同一母公司控制3購買貨物向關聯方購買貨物有關明細資料如下本期數上期數企業名稱金 額占年度購貨比例金 額占年度購貨比例昆明金殿制藥有限公司371,364.260.04昆明興中制藥有限責任公司461.520.00云南省藥物研究所285,749.410.03合 計657,575.194關聯方往來款項余額報表項目企 業 名 稱期末數期初數其他應收款云南醫藥集團有限公司4,6

211、14,302.083,519,033.04昆明金殿制藥有限公司58,410.40昆明興中制藥有限責任公司3,794.96應付賬款云南省藥物研究所 35,210.0240,315.28 5其他應披露事項本公司改制為股份有限公司前在本公司離退休的人員其工資醫藥費由應付云南醫藥集團有限公司的股利支付2003 年度本公司代墊 4,614,302.08 元其中本公司控股子公司云南省醫藥有限公司代墊 2,330,752.33 元2003 年度本公司從 2002 年應支付給云南醫藥集團有限公司的股利中扣回 3,729,287.93 元尚余 4,614,302.08 元未收回由于本公司控股股東發生變化本公司代

212、云南醫藥集團有限公司墊付的離退休人員工資醫藥費及代管云南醫藥集團有限公司的資產費用云南醫藥集團有限公司承諾每年年終清算后以現金方式償還本公司十十)或有事項或有事項截止 2003 年 12 月 31 日本公司為子公司云南省醫藥有限公司提供 10,000,000.00 元的銀行貸款擔保為子公司云南白藥集團天紫紅藥業有限公司提供 4,000,000.00 元的銀行貸款擔保金額及期限如下金 額期 限10,000,000.002003.08.272004.08.263,000.000.002003.09.222004.09.221,000,000.002003.08.082004.08.08云南白藥集團

213、股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第54頁 共55頁十一十一)承諾事項承諾事項截至 2003年 12月 31日止本公司無承諾事項十二十二資產負債表日后事項資產負債表日后事項經 2004 年 2 月 26 日第四屆董事會 2004 年第一次會議通過的 2003 年度利潤分配預案本公司本期實現凈利潤 113,751,983.20 元合并數分別提取法定盈余公積 23,056,790.25元法定公益金 11,476,214.41 元職工獎勵及福利基金 52,676.90 元系中外合資子公司提取后加上年初未分配利潤 9,098,410.13 元可供股東分配的利潤

214、為 88,264,711.77 元按 2003 年末總股本 185,817,976 股為基數每 10 股 4.50 元含稅派送現金股利共計分配現金股利 83,618,089.20 元剩余 4,646,622.57 元結轉下年度分配不送紅股用資本公積金轉增股本每 10股轉增 3股十三十三)債務重組事項債務重組事項截至 2003年 12月 31日止本公司無債務重組事項十四十四)其他重要事項其他重要事項經財政部財企200399 號文同意云南醫藥集團有限公司云南紅塔投資有限責任公司云南省國際信托投資公司分別將所持本公司 5862 萬股2030.8047 萬股1584 萬股國有法人股一并轉讓給云南云藥有

215、限公司股權轉讓后云南云藥有限公司成為本公司的第一大股東持有 9476.8047萬股占 51%的股權中國證監會上市部2003060 號函對云南云藥有限公司收購云南醫藥集團有限公司云南紅塔投資有限責任公司云南省國際信托投資公司所持本公司股權 94768047 股占總股本 51%的行為無異議同意豁免要約收購經財政部批準證監會同意豁免要約收購的云南云藥有限公司收購云南醫藥集團有限公司的 5862 萬股云南紅塔投資有限責任公司的 2030.8047 萬股和云南國際信托投資有限公司的 1584萬股已經在 2003年 7月 14日辦理完過戶手續十五十五)非經常性損益非經常性損益項 目金 額處置固定資產產生的

216、收益 75,778.16處置長期投資產生的收益處置在建工程產生的收益處置無形資產產生的收益 -94,500.00處置其他長期投資產生的收益越權審批或無正式批準文件的稅收返還減免各種形式的政府補貼 44,897.00計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 短期投資收益 -21,951.86委托投資收益 扣除公司日常根據企業會計制度計提的資產 109,456.66扣除公司日常根據企業會計制度計提的資產1,034,964.52因不可抗力因素而計提的各項減值準備以前年度已經計提的各項減值準備的轉回債務重組收益資產置換收益交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的收益比較財務報表種會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯調整數所得稅影響數138,192.68合 計-783,091.88云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告云南白藥集團股份有限公司 2003 年度報告第55頁 共55頁十一十一備查文件目錄備查文件目錄一載有董事長財務總監資產財務部部長簽名并蓋章的會計報表二載有云南亞太會計師事務所蓋章注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件三報告期內在證券時報上海證券報上公開披露過的所有公司文件正本及公告的原稿四現行的公司章程