云南白藥集團股份有限公司2004年年度報告（60頁）.PDF

1、云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 1 頁 共 60 頁 云南白藥集團股份有限公司云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告年度報告 重要提示及目錄重要提示及目錄 重要提示：重要提示： 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 董事楊益清先生因為公務未能親自出席本次董事會會議，分別委托董事楊發甲先生代為出席并

2、表決。董事楊益清先生因為公務未能親自出席本次董事會會議，分別委托董事楊發甲先生代為出席并表決。 公司董事長、總裁王明輝、財務總監尹品耀聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。公司董事長、總裁王明輝、財務總監尹品耀聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 目目 錄錄 一、公司基本情況簡介一、公司基本情況簡介 2 二、會計數據和業務數據摘要二、會計數據和業務數據摘要 3 三、股本變動及股東情況三、股本變動及股東情況 4 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 8 五、公司治理結構五、公司治理結構 11 六、股東大會情況簡介六、股東大會情況簡介 12 七、董

3、事會報告七、董事會報告 13 八、監事會報告八、監事會報告 21 九、重要事項九、重要事項 22 十、財務會計報告十、財務會計報告 23 十一、備查文件目錄十一、備查文件目錄 60 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 2 頁 共 60 頁 一、公司基本情況簡介一、公司基本情況簡介 (一)公司法定中文名稱：云南白藥集團股份有限公司 公司法定英文名稱：YUNNAN BAIYAO GROUP CO.,LTD (二)公司法定代表人：王明輝 (三)公司董事會秘書：黃艾農 聯系地址：云南省昆明市二環西路 222 號 電話：0871-8324159

4、 電子信箱：或 證券事務代表：馬青 聯系地址：云南省昆明市二環西路 222 號 電話：0871-8350538 電子信箱： 傳真：0871-8324169 (四)公司注冊地址:昆明市國家高新技術產業開發區 公司辦公地址：昆明市二環西路 222 號 郵政編碼：650118 公司國際互聯網網址： 電子信箱： (五)公司選定的信息披露報紙名稱： 證券時報 、 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址：http:/ 公司年度報告備置地點：本公司檔案室 (六)公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：云南白藥 股票代碼：000538 (七)其他有關資料： 公司首次注冊登記日期：1993

5、年 11 月 30 日 首次注冊地點：云南省昆明市西壩路 51 號 公司變更注冊登記日期：2000 年 5 月 4 日 變更注冊地點：昆明市國家高新技術產業開發區 企業法人營業執照注冊號：5300001003806 稅務登記號碼：53010221652214x 公司聘請的會計師事務所名稱:云南亞太會計師事務所有限公司 辦公地址:云南省昆明市青年路延長線志遠大廈 16 樓 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 3 頁 共 60 頁 二、會計數據和業務數據摘要二、會計數據和業務數據摘要 (一)本年度實現利潤總額及其構成(單位單位:人民幣元人

6、民幣元) 項項 目目 金金 額額 備備 注注 利潤總額 212347335.67 凈利潤 171348717.08 扣除非經營性損益后的凈利潤 161063817.58注 主營業務利潤 548368853.57 其他業務利潤 2676452.42 營業利潤 200874778.55 投資收益 10896334.09 補貼收入 490938.00 營業外收支凈額85285.03 經營活動產生的現金流量凈額 169346918.11 現金及現金等價物凈增加額 72156140.82 注:扣除非經營性損益項目及涉及金額(單位：元) 項項 目目 金金 額額 處置固定資產產生的收益 282349.78處

7、置無形資產產生的收益 0各種形式的政府補貼 490938.00短期投資收益 -46283.49委托理財收益 11312510.83扣除資產減值準備后的其他各項營業外收入 449993.77扣除資產減值準備后的其他各項營業外支出 489673.69以前年度已經計提的各項減值準備的轉回 100046.57所得稅影響數 1814982.27 合 計 10284899.50 (二)報告期末前三年的主要會計數據和財務指標 項項 目單位目單位2004 年年2003 年年2002 年年主營業務收入 元1832312196.861344834378.80 1100942499.49凈利潤 元171348717

8、.08113751983.20 93687567.67總資產 元1270798082.101045678331.87 920651110.17股東權益(不含少數股東權益) 元672426705.95584373603.30 523209331.01每股收益 元0.7090.612 0.504每股凈資產 元2.783.14 2.82調整后的每股凈資產 元2.723.08 2.75每股經營活動產生的現金流量凈額 元0.700.92 0.62凈資產收益率 %25.4819.47 17.91加權凈資產收益率 %27.2719.61 18.71扣除非經常性損益后的加權凈資產收益率 %25.6419.74

9、 18.50 (三)股東權益變動情況（單位：元） 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 變動原因變動原因 股本 185817976.00 55745392.00241563368.00 2003 年度分紅用資本公積金轉增資本公積 152065005.60 350881.4755745392.0096670495.07專項撥款轉入，轉增股本減少 盈余公積 158225909.93 37878248.53196104158.46本年盈利計提 法定公益金 34468166.95 12574950.6447043117.59本年盈利計提 待分配股利 83618089

10、.20 84547178.8083618089.2084547178.80本年盈利計提及分紅 未分配利潤 4646622.57 48894882.9653541505.53本年盈利計提 合計 584373603.30 227416583.76139363481.20672426705.86云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 4 頁 共 60 頁 三、股本變動及股東情況三、股本變動及股東情況 (一)股份變動情況表(根據中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記存管部提供截至 2003 年 12 月 31 日的資料) 公司股份變動情況表

11、單位：股 本次變動增減本次變動增減(+，-) 本次變本次變 動前動前 配股配股 送股公積金送股公積金 轉增轉增 增發 其他增發 其他 小計小計 本次變本次變 動后動后 一、未上市流通股份 1、發起人股份 12289365000368680950036868095 159761745其中：國家持有股份 12289365000368680950036868095 159761745境內法人持有股份 0000000 02、募集法人股份 4173840001252152001252152 54259923、內部職工股 0000000 04、優先股或其他 0000000 0尚未上市流通股份合計 1270

12、6749000381202470038120247 165187737二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 5875048600176251450 017625145 76375631已上市流通股份合計 5875048600176251450017625145 76375631三、股份總數 18581797600557453920055745392 241563368由于 2004 年 6 月實施 2003 年度分紅用資本公積金每 10 股轉増 3 股而變動。 （二）股票發行與上市情況 本公司于1993年11月3日至24日發行社會公眾股2000萬股(其中內部職工股200萬股)，定向法人股 40

13、0 萬股，均按每股 3.38 元發行，總股本 8000 萬股。 1993 年 12 月 15 日在深圳證券交易所上市 1800 萬股。 1994 年 3 月按每 10 股送 1 股紅利，共送 800 萬股，本公司股本總額增至 8800 萬股。同年 7 月 11 日公司內部職工股 200 萬股經批準上市交易。 1995 年 11 月， 本公司按每 10 股送 2 股,共送 1760 萬股,同時執行每 10 股配 2.7 股的方案,配股價每股 3.10 元。法人股認購了 23.166 萬股,國家股及部分法人股的配股權按每股 0.10 元轉讓，社會公眾股認購了594萬股及轉讓部分的35.162萬股，

14、總股本達到11212.328萬股。 1996 年至 1998 年未送配，股本總額和結構未發生變化。 1999 年 9 月按每 10 股送 1 股紅利，用公積金每 10 股轉增 4 股，共送轉 5606.164 萬股，12月按送轉股以后的每10股配2股，配股價每股7元，共配1763.3056萬股，配股款已于1999年12月30日到帳， 已辦理驗資及工商登記變更， 總股本達到18581.7976萬股(配股增加股份待批準上市,1999年末在深交所的總股本為16818.492萬股)。 2000年1月21日配股部分1763.3056萬股批準上市, 2000年8月3日轉配股538486股批準上市流通。 2

15、001年股本未變動。 2002年股本未變動。 2003年股本未變動。 2004 年 6 月用資本公積金每 10 股轉增 3 股，共轉增 5574.5392 萬股， 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 5 頁 共 60 頁 (三)股東情況 1、 期末股東總數：7160 戶。 2、前 10 名股東持股情況表(根據 2004 年 12 月 31 日中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記存管部提供資料)： 單位：股 股東名稱（全稱） 年度內增減年末 持股數量比例（）股份類別（已流通或未流通） 質押或凍結的股份數量 股東性質 (國有股東或外

16、資股東) 云南云藥有限公司 28428414 12319646151.00未流通 0 國有股東 云南紅塔集團有限公司 84376813656328415.14未流通 0 國有股東 中國銀行-嘉實增長開放式證券投資基金 274322538321951.59已流通 不詳 社會公眾股招商銀行股份有限公司-中信經典配置投資基金 381387038138701.58已流通 不詳 社會公眾股中國農業銀行-景順長城內需增長開放式證券投資基金 268930726893071.11已流通 不詳 社會公眾股豐和價值證券投資基金 265714726571471.10已流通 不詳 社會公眾股中國工商銀行-諾安平衡證券

17、投資基金 215543721554370.89已流通 不詳 社會公眾股中國工商銀行-廣發穩健增長證券投資基金 208234520823450.86已流通 不詳 社會公眾股中國銀行-嘉實服務增長行業證券投資基金 197229519722950.82已流通 不詳 社會公眾股中國銀行-招商先鋒證券投資基金 197033419703340.82已流通 不詳 社會公眾股合 計 56950055 18093267574.90 前兩名股東持股 5%以上。 云南云藥有限公司年末持有 12319. 6461 萬股，本年度因實施 2003 年度分紅用資本公積金每 10 股轉増 3 股而增加 2842.8414 萬

18、股 ； 云南紅塔集團有限公司是由云南紅塔投資有限公司更名的，年末持有 3656.3284 萬股,本年度因實施 2003 年度分紅用資本公積金每 10 股轉増 3 股而增加 843.7681 萬股 。 云南紅塔集團有限公司是云南云藥有限公司的第三大股東，嘉實增長開放式投資基金、嘉實成長收益型證券投資基金和豐和價值證券投資基金是由嘉實基金公司管理，公司對其他股東之間是否存在關聯關系或上市公司持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動的情況不詳。 3、控股股東情況持有股份 10%以上的股東情況 報告期內控股股東為云南云藥有限公司。 云南云藥有限公司持有本公司 51.00%的股份，其法定代表人：王明輝。成

19、立日期：2002年 12 月 09 日，主要業務和產品：中藥材種植，各類中西藥品及保健品的研究、開發、生產經營，藥用包裝材料、醫療器械的經營，經營本企業自產產品的出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料的進出口業務（國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外） 。注冊資本 6.6 億元。股權類型：有限責任公司。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 6 頁 共 60 頁 4、實際控制人情況 云南省人民政府國有資產監督管理委員會和中國醫藥工業有限公司各持有云南醫藥集團有限公司 50%的股份，云南醫藥集團有限公司持有云南云藥有限公

20、司 51.95%的股份。 云南省人民政府國有資產監督管理委員會是云南省人民政府監督管理云南省國有資 產的部門，持有云南醫藥集團有限公司 50.00%的股份。 中國醫藥工業有限公司其法定代表人：孫誠。成立日期：1986 年 12 月 18 日，經營范圍：化學原料藥、 醫藥中間體、 經營 III 類醫用光學儀器設備及光學窺鏡， 醫用高分子材料及制品，II 類衛生材料及敷料，臨床檢驗分析儀器及診斷試劑，I 類醫用高分子材料及制品，衛生材料及敷料， （以上有專項審批的經營期限以專項審批為準） ；藥品包裝材料的組織生產和銷售；醫藥工業生產所需儀器、設備的銷售；中成藥、西藥制劑的批發；自營或代理除國家組織

21、統一聯合經營的 16 種出口商品及國家實行核定公司經營的 14 種進口商品以外的其他商品和技術的進出口業務；開展“三來一補”進料加工業務；對銷貿易和轉口貿易；收購、儲備、調撥疫情、災情、戰備用化學原料藥、麻醉藥品原料；以上國家有專項專規定的按營規定辦理；包裝食品、保健食品、飲料、食品添加劑的銷售；醫藥行業對外投資及資產管理。注冊資本9.5561 億元。股權類型：有限責任公司。 云南醫藥集團有限公司其法定代表人：郭家學。成立日期：1996 年 9 月 19 日，經營范圍： 植物藥原料基地的開發和經營；藥品生產、銷售、研發；醫藥產業投資；生物資源的開發和 利用；國內、國際貿易（經營范圍中涉及需要專

22、項審批的憑許可證經營） 。注冊資本：15 億 元，企業類型：有限責任公司。 5、其他持有股份 10%以上的股東情況 云南紅塔集團有限公司持有本公司 15.14%的股份，其法定代表人：李穗明。成立日期：1996 年 1 月 29 日，經營范圍：在國家法規、政策允許范圍內進行投資、開發。注冊資本 56億元。股權類型：有限責任公司（國有獨資） 。 6、公司前 10 名流通股股東持股情況表(根據 2004 年 12 月 31 日中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記存管部提供資料)： 單位：股 股東名稱（全稱） 年末持有流通股的數量 種類（A、B、H 股或其它）中國銀行-嘉實增長開放式證券投資基金

23、3832195 A招商銀行股份有限公司-中信經典配置投資基金3813870 A中國農業銀行-景順長城內需增長開放式證券投資基金2689307 A豐和價值證券投資基金 2657147 A中國工商銀行-諾安平衡證券投資基金2155437 A中國工商銀行-廣發穩健增長證券投資基金2082345 A中國銀行-嘉實服務增長行業證券投資基金1972295 A中國銀行-招商先鋒證券投資基金 1970334 A交通銀行-富國天益價值證券投資基金1917566 A中國銀行-景順長城優選股票證券投資基金1725842 A合 計 24816338 嘉實增長開放式證券投資基金、嘉實服務增長行業證券投資基金和豐和價值證

24、券投資基金是由嘉實基金公司管理，景順長城內需增長開放式證券投資基金和景順長城優選股票證券投資基金是由景順長城基金公司管理，其他股東之間是否存在關聯關系或上市公司持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動的情況不詳。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 7 頁 共 60 頁 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 5100% 中國醫藥工業有限公司 云南省人民政府 國有資產監督管理委員會 50% 50% 云南醫藥集團有限公司 51.95% 51% 51.95% 云南云藥有限公司 云南白藥集團股份有限公司 云南白藥集團股份有限公司 200

25、4 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 8 頁 共 60 頁 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 (一)現任董事、監事、高級管理人員基本情況： 姓名 職務 性別 年齡 年初持股數年末持股數任期 領取報酬單位股東單位擔任職務王明輝 董事長、總裁 男 42 0 0 20021129-20051128本公司 董事長劉會疆 副董事長 男 48 0 0 20021129-20051128 紅塔集團公司副總經理戚太云董事 男 52 0 0 20021129-20051128本公司 丁世南董事 男 57 7672997320021129-20

26、051128云南云藥公司 副總經理楊發甲董事 男 49 0 0 20021129-20051128紅塔集團公司總經理楊益清 董事 男 48 0 0 20030909-20051128 紅塔集團公司總會計師陳小悅 獨立董事 男 57 0 0 20021129-20051128國家會計學院 郝小江 獨立董事 男 52 0 0 20021129-20051128昆明植物所 張壯鑫 獨立董事 男 55 0 0 20030909-20051128中科院云南分院 楊 勇 獨立董事 男 39 0 0 20030909-20051128云南天贏會計師所 潘以文 監事會召集人 女 58 0 0 20021129

27、-20051128云藥集團公司董事劉紅纓 監事 女 36 0 0 20030909-20051128云南云藥公司財務部長助理李雙友 監事 男 36 0 0 20030909-20051128 紅塔集團公司 計財科科長蔡 琨 監事 男 48 0 0 20021129-20051128本公司 陳萬陸 監事 男 55 0 0 20021129-20051128本公司 楊昌紅 副總裁 男 40 0 0 20021129-20051128本公司 鐘祖華 副總裁 男 55 7856 10213 20021129-20051128本公司 蔣 鉁 生產制造總監 男 48 6804884520021129-20

28、051128本公司 尹品耀 財務總監 男 35 0 0 20021129-20051128 本公司 黃艾農 董事會秘書 男 57 6840889220021129-20051128本公司 以上持有股票的四人持股數 37923 股票（另有零碎余股 1 股） ，本年度因實施 2003 年度分紅用資本公積金每 10 股轉増 3 股而增加 8751 股。 (二)現任董事、 監事、 高級管理人員的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位任職或兼職情況 董事長、總裁王明輝：在本公司 1999 年 5 月 26 日至 2004 年 5 月 25 日任總裁，2004 年5 月 26 日至今任董事長、總裁。兼任云

29、南醫藥集團有限公司副董事長、云南白藥集團醫藥電子商務有限公司董事長、上海云南白藥透皮技術兼總經理有限公司董事長、云南白藥大藥房有限公司董事長。 副董事長劉會疆： 在 2000 年至 2001 年任“紅塔證券”籌備組副主任， 2002 年任“紅塔證券” 總裁，2003 年至今任云南紅塔集團有限公司副總經理。兼任國投大朝山水電有限公司副董事長、華能瀾滄江水電有限公司副董事長、陽宗海發電有限公司副董事長、“昆明制藥” 副董事長、云南云藥有限公司董事、“國信證券” 董事、“中銀國際” 董事、紅塔證券股份有限公司董事。 董事戚太云：在本公司 1999 年 11 月 29 日至今任董事、黨委書記。兼任云南

30、白藥集團天匯科技發展有限公司及其控股公司董事長。 董事丁世南：在本公司 1999 年 11 月 29 日至 2002 年 12 月 25 日任董事、常務副總裁，2003 年至今任云南云藥有限公司董事、副總。兼任云南省醫藥有限公司董事、云南紫云生物科技有限公司董事。 董事楊發甲：在云南紅塔集團有限公司 2000 年 1 月至 2002 年任副總經理、2003 年 1 月云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 9 頁 共 60 頁 至今任總經理。兼任云南紅塔大酒店有限公司董事長、上海紅塔大酒店有限公司董事長、云南紅塔藍鷹紙業有限公司董事長、昆

31、明紅塔屋業發展公司董事長。 董事楊益清：在云南紅塔集團有限公司 2000 年 1 月至 2002 年 12 月任計財部主任，2003年 1 月至 12 月任總會計師，2004 年 1 月至今任紅塔遼寧煙草有限公司總會計師。 獨立董事陳小悅：1999 年至 2003 年 7 月任國家會計學院副院長，2003 年 7 月至今任國家會計學院院長。兼任清華大學會計研究所所長和“南方基金”、“一汽轎車”、“中國聯通”的獨立董事。 獨立董事郝小江：在中國科學院昆明植物研究所 2000 年 1 月至今任所長，在云南綠大地生物技術股份有限公司任副董事長。 獨立董事張壯鑫：1997 年 8 月至 2001 年

32、7 月任中國科學院昆明分院院長，2001 年 8 月至今任任中國科學院昆明分院院長兼黨組書記。兼任云南中科本草科技有限公司董事。 獨立董事楊勇：1999 年 11 月 29 日至今在云南天贏會計師事務所任主任會計師，并兼任云南云維股份有限公司獨立董事、云南云天化股份有限公司獨立董事。 監事會召集人潘以文：在云南醫藥集團有限公司 2000 年 1 月至今任總會計師。兼任昆明制藥股份有限公司監事。 監事劉紅纓：1999 年至 2003 年 7 月任云南醫藥集團有限公司財務資產部會計師，2003年 8 月至今任云南云藥有限公司財務資產部經理助理。兼任云南省藥物研究所監事。 監事李雙友：在云南紅塔集團

33、有限公司,1999 年 1 月至 2003 年 1 月在計劃財務部工作，200 年 1 月至今任計劃財務部主任。 兼任中日合資云南迪愛生油墨有限公司副董事長， 并任參與投資企業近 40 家的董事、監事。 監事蔡琨： 在本公司 1999 年至今任工會副主席,期間 1999 年至 2001 年兼總務部部長。 兼任云南白藥集團天匯科技發展有限公司副董事長。 監事陳萬陸：在本公司 1999 年 1 月至 2001 年 4 月任勞動人事教育部部長，2001 年 5 月至今任人力資源部考核主管。 副總裁楊昌紅：在本公司 2000 年 1 月至 2002 年 12 月 25 日任總經理助理、企業發展部部長，

34、2002 年 12 月 26 日至今任任副總裁。兼任云南云藥科技有限公司董事、云南白藥集團天紫紅藥業有限公司董事長。 副總裁鐘祖華：在本公司 1999 年至今任副總裁。兼任云南省工商聯常委、云南省名牌戰略推介委員會委員、昆明理工大學兼職教授。 生產制造總監蔣鉁：在本公司 1999 年 11 月 29 日至今任副總裁、生產制造總監。兼任云南廣得利膠囊有限公司董事長。 財務總監尹品耀：2000 年 1 月至今任云南白藥集團醫藥電子商務有限公司財務部經理，在本公司 2000 年 10 月至 2003 年 12 月任資產財務部部長，2003 年 1 月至今任財務總監。兼任云南白藥大藥房有限公司總經理、

35、云南白藥集團醫藥電子商務有限公司財務部經理。 董事會秘書黃艾農：在本公司 1999 年 11 月 29 日至 2002 年 12 月 25 日任總會計師（后改為財務總監） 、董事會秘書，2002 年 11 月 29 日至今任總會計師董事會秘書。兼任云南白藥集團天匯科技發展有限公司董事、云南省醫藥有限公司監事、紅塔證券股份有限公司監事。 (三)年度報酬情況 本公司的董事、監事經 2002 年 6 月 25 日召開的第一次臨時股東大會通過的津貼決議規定從 2002 年 7 月董事、監事開始領取報酬，每月稅后津貼董事 2000 元、獨立董事 6000 元、監事 1500 元。 公司董事會對高級管理人

36、員實行年度責任考核制，高級管理人員的報酬實行年薪制。 現有董事 10 人。本年度領取報酬的董事有 12 人，總額為 53.88 萬元。其中本年度有獨立云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 10 頁 共 60 頁 董事 4 人,領取報酬總額為 34.56 萬元。金額最高的前三名的報酬總額 25.92 萬元。 本年度有監事 5 人，領取報酬總額為 9 萬元。金額最高的前三名的報酬總額 5.4 萬元。 本年度高級管理人員有 7 人， 領取報酬總額為 85.67 萬元。 金額最高的前三名的報酬總額39.47 萬元。個人年度報酬額 10 萬元至

37、12 萬元的 2 人，12 萬元以上的 5 人。 (四)在報告期內離任的董事、監事、高級管理人員情況 在報告期內，經 5 月 25 日召開的 2003 年度股東大會審議同意龍江、曹芹因工作變動辭去董事職務，其他董事、監事無離任的. 高級管理人員未變動。 (五)在報告期內聘任的董事、監事、高級管理人員情況 在報告期內未聘任董事、監事、高級管理人員。 (六)公司員工情況 本公司及合并報表公司現有員工 2067 人，其中生產人員 767 人，銷售人員 514 人，專業技術人員 642 人，財務人員 87 人，行政人員 284 人。員工教育程度為：博士研究生 6 人，碩士研究生 14 人，大學本科 3

38、61 人，大學?？?428 人，中專 393 人，高中（包含職高）383 人，初中及以下 482 人。2004 年末公司承擔退休費用的 517 人（已參加社保、醫保）。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 11 頁 共 60 頁 五、公司治理結構五、公司治理結構 (一)公司治理狀況 本公司嚴格按照公司法 、 證券法和中國證監會有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構、建立現代企業制度、規范公司運作，公司修訂了公司章程等管理制度，已設立獨立董事四名，達到公司董事會現有董事成員的三分之一。本公司將繼續認真學習有關的法律法規，不斷規范公

39、司治理結構。 (二)獨立董事履行職責情況 本報告期內本公司已設立獨立董事四名，他們能按獨立董事的職責，關注公司經營情況、財務狀況及公司法人治理結構， 并出席或委托其他獨立董事代為出席了公司 2003 年各次董事會及股東大會，積極參與公司決策，對公司股權轉讓、關聯交易等重大事項均發表了獨立意見，充分發揮了獨立董事的作用，維護了公司整體利益和中小股東的合法權益。 (三)本公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務上分開情況 本公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務上一直做到分開，保持業務獨立、人員獨立、資產完整、機構完整、財務獨立。 1、在業務方面，本公司有獨立完整的采購、生產、銷售、研發

40、體系。 2、在人員方面，本公司在勞動、人事及工資管理等方面是獨立的；總裁、副總裁等高級管理人員在本公司領取薪酬，未在股東單位擔任重要職務。 3、 在資產方面， 本公司擁有獨立的生產系統、 輔助生產系統和配套設施， 擁有工業產權、商標、非專利技術等無形資產；并擁有獨立的采購和銷售系統。 4、在機構方面，本公司具有獨立完整的采購、生產、銷售、研發和管理部門，擁有獨立的辦公地點和生產場所。 5、在財務方面，本公司設立獨立的財務部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，獨立在銀行開戶。 (四)對高級管理人員的考評及激勵機制、相關獎勵制度的建立、實施情況 從 2000 年初起，董事會就建立了對高級管

41、理人員的考評、激勵機制和相關的獎勵制度。對高級管理人員實行年薪制。從 2003 年起，董事會決定執行控股股東制定的云南云藥有限公司控股企業高管人員激勵辦法（試行） 。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 12 頁 共 60 頁 六、股東大會情況簡介六、股東大會情況簡介 本年度內召開股東大會一次。 1、股東大會的通知、召集、召開情況 本公司于 2004 年 4 月 17 日在 上海證券報 、 證券時報 上公告通知 5 月 25 日召開 2003年度股東大會。2003 年年度股東大會于 2004 年 5 月 25 日上午 9:00 在本公

42、司會議室召開，到會股東及其代表（授權人）共 73 人，代表股權 124505945 股，占總股本的 67%。 2、股東大會通過或否決的決議及其信息披露情況 在 2004 年 5 月 25 日的 2003 年年度股東大會上， 審議通過了龍江和曹芹辭去董事的議案、2003 年年度董事會和監事會的工作報告、財務結算報告、利潤分配方案、分紅方案、2003 年度報告及其摘要、修改公司章程中有關擔保條款及營業范圍內容的議案、續聘云南亞太會計師事務所為審計機構。 詳細情況刊登在 2004 年 5 月 26 日的 上海證券報 、 證券時報 上。 3、選舉、更換公司董事、監事情況 在報告期內， 5 月 25 日

43、召開的 2003 年度股東大會上， 審議同意龍江和曹芹因工作變動辭去董事職務。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 13 頁 共 60 頁 七、董事會報告七、董事會報告 (一)公司報告期內的經營狀況 1、公司主營業務的范圍及其經營狀況 本公司是云南省醫藥科工貿結合的大型綜合性企業，主要從事藥品（以中成藥為主）的研發、生產經營及外購藥品的批發零售。1999 年，本公司被云南省科委認定為高新技術企業，2000 年被云南省認定為大型一級企業管理評價單位， 1999 年被國家人事部批準建立博士后科研工作站。2001 年被云南省質量技術監督局授

44、予“云南省2000 年全國質量管理先進企業”稱號,并被列為云南省技術創新示范企業， 并被云南省經貿委、 財政廳評為 2001 年云南省管理優秀達標企業， 被云南省質量管理協會授予“2001 年度云南省質量效益型先進企業”稱號,并被列為云南省技術創新示范企業。2002 年被云南省定為支持發展的十家醫藥企業之一。 2004 年，在董事會的領導下，公司經營班子遵循“做精品企業、做卓越企業”的發展思路，緊緊圍繞“一個核心、四個經濟增長點”精心運作，在做強母體、強化優勢、提升核心競爭力的基礎上，立足長遠，全力打造云南白藥集團天然藥物產業鏈工程。一年來，公司經營業績連續第五個年頭保持高速增長，主營業務收入

45、、利潤總額、凈利潤、資產收益率等各項經濟指標再創歷史新高。在追求企業經濟效益的同時，公司經營班子還全力發掘、豐富并提升企業價值，增強企業核心競爭力和可持續發展能力，公司繼續成為“中證-亞商中國最具發展潛力上市公司 50 強”之一。 （1）2004 年開展的主要工作回顧年開展的主要工作回顧 A、統籌安排，精心運作，通過終端工作的深入開展、渠道的理順和獎勵的實施等系統工程，電子商務公司系列主產品價格調整成功著陸，實現了銷售的巨大突破，12 個分公司全部超額完成年度目標任務。 B、耕細作，精益求精，通過內部定單制的有效實施，全力打造集團母體為卓越型企業。 C、 力支持云南省醫藥有限公司和云南白藥大藥

46、房有限公司進行低成本擴張， 強化區域市場控制力。 D、立足長遠，積極穩妥地推進中長期項目建設，有序延展產品線和產業鏈，培育新的經濟增長點。 E、積極配合做好云南醫藥集團公司戰略合作伙伴的引進工作。 （2）2004 年取得的主要成績年取得的主要成績 A、主要經營業績指標高速增長 指標名稱 2003 年 2004 年 同比增長 主營業務收入 134483 萬元183231 萬元36% 利潤總額 13234 萬元 21235 萬元 60% 凈利潤 11375 萬元 17135 萬元 51% 凈資產收益率 19.47% 25.48% 31% 每股收益 0.61 元 0.71 元 16% 每股收益（按最

47、新股本） 0.47 元 0.71 元 51% 2004 年公司股本較 2003 年增長 30% B、公司運營質量、管理水平得以大幅提升 ? 電子商務公司年末應收帳款周轉天數大幅下降； ? 通過定單制的有效運行，一年來，公司產品產銷率均為 98%以上，成品可供銷售天數平均不超過 15 天，生產制造中心勞動生產率提高近 50%，百元產值所含工資費用僅為1.75 元； ? 年末公司凈資產 6.72 億元，帳面現金及現金等價物達 3.16 億元； 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 14 頁 共 60 頁 ? 盈余現金比率為 0.99，公司利

48、潤有充分的現金流保障； ? 生產制造中心口服液、合劑通過 GMP 認證；省醫藥通過 ISO9001 認證。 C、 通過產品線的延伸和產業鏈相關項目的精心培育，公司可持續發展能力增強； ? 云南白藥牙膏投放市場，前景較好；云南白藥膏新產品同美國、臺灣的合作取得實質性進展； ? 原生藥材項目按計劃穩步推進，文山三七基地順利通過國家 GAP 認證； ? 大藥房開店近 60 家，實現主營業務收入 1.37 億元，躋身云南省醫藥零售第一集團軍行業。 D、 企業核心價值理念受到市場的廣泛認同和高度評價。 ? 凈資產收益率連續三年提高，2004 年達到 25.48%新高； ? 用 99 年末 3.8 億凈資

49、產，五年間在沒有任何增資的情況下，累計實現主營業務收入 62 億元， 累計為國家實現稅金超過 5.2 億元， 累計分配紅利 22483 萬元， 送轉股 5575 萬股； ? 2004 年，白藥股票價格年初為 11.41 元/股（向前復權） ，年末為 15.61 元/股，其中最高為 17.6 元/股，年初至年末增長 37%，同期深圳綜合指數增長-12 %； ? 前 10 大流通股東均為基金持股，股權進一步集中。 E、 獲得的主要市場榮譽 ? 2004 年獲中證.亞商“中國最具發展力上市公司 50 強”第 21 位 ? 中華全國工商聯主辦的“2004 中國最具生命力企業百強”第 39 位 ? 20

50、04 年 A 股市場最具投資價值的 10 大消費品牌 ? 2004 年中國最受尊敬的 30 家制造企業列 17 位 ? 2004 年經理人雜志評選出的中國最會賺錢的企業之一 (3)報告期內公司主營業務收入、主營業務利潤的構成情況（單位：元） 主營業務收入 占比例% 主營業務利潤 占比例% 藥品銷售收入1812170766.47 98.90 540615413.25 98.59 膠囊生產經營14498716.10 0.79 4978408.85 0.91 酒店營業收入2456059.00 0.13 2328443.31 0.42 其它銷售收入3173655.29 0.18 446588.16 0

51、.08 合計 1832312196.86 100.00 548368853.57 100.00 (4)生產經營的主要產品及其市場占有率情況 本公司生營的以云南白藥系列產品和三七系列產品為主，云南白藥系列產品為獨家經營；藥品批發零售額在云南省排第一名。 占公司主營業務收入或主營業務利潤 10%的主要業務和產品（單位：千元） ： 產品名稱 占主營收入% 占主營利潤%主營業務收入 主營業務成本 毛利率%銷售自產藥品 31.90 89.29 584550 86237 83.78 藥品批發零售 67.00 9.30 1227621 1175769 4.15 合 計 98.90 98.59 1812171

52、 1262006 29.83 (5)報告期內主營業務結構較上年發生較大變化的說明 報告期內主營業務結構較上年發生無較大變化的說明。 本公司以藥品研發生產、銷售為主，藥品銷售收入占主營業務收入的 98.90%，其中生產云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 15 頁 共 60 頁 經營的藥品（以下自產藥品）的主營業務收入 584550 千元（報表中還被抵消了 5827 千元）,占主營業務收入總額的 31.90%，比上年的 442788 千元增長 32.02%；批發零售藥品的主營業務收入 1227621 千元，占主營業務收入總額 67.00%

53、，比上年的 883453 千元增長 38.96%。主要是擴大銷售網絡，積極促銷自產藥品，醫藥商業重組后競爭力大大加強，以及連鎖大藥房已建立 50 多家所形成的增長。 2、公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績 公司現有控股子企業 11 個、主要參股公司 5 個。 1） 、控股子企業情況 (1)云南省醫藥有限公司（簡稱省醫藥有限公司）經營藥品的批發，注冊資本為 42000 千元，年末總資產 425208 千元，凈資產 73734 千元； (2)云南白藥集團天紫紅藥業有限公司（簡稱天紫紅公司）生產經營中成藥及中藥飲片，由昆明天紫紅藥業廠改制成立，主要產品有天紫紅女金膠囊、風寒感冒，注冊資本為

54、16400千元，年末總資產 29478 千元，凈資產 16403 千元； (3)云南白藥集團醫藥電子商務有限公司（簡稱電子商務公司）主要經銷母公司生產的藥品，注冊資本為 30000 千元，年末總資產 227702 千元，凈資產 115788 千元； (4)云南白藥集團大理藥業有限公司（簡稱大理公司）生產經營藥品，主要產品有益脈康片、巖白菜素片，注冊資本 15515 千元，年末總資產 52441 千元，凈資產 42263 千元； (5)云南白藥上海透皮技術研究有限公司（簡稱透皮公司）主要從事云南白藥氣霧劑、云南白藥創可貼的研究開發、市場培育，注冊資本 5000 千元，年末總資產 1328 千元，

55、凈資產710 千元。 (6)云南白藥集團文山七花有限公司（簡稱文山公司）生產經營藥品，主要產品有氣血康口服液、血塞通膠囊，注冊資本 17300 千元，年末總資產 51773 千元，凈資產 36727 千元； (7)云南白藥集團麗江藥業有限公司（簡稱麗江公司）生產經營藥品，主要產品有巖白菜素片、青陽參片，注冊資本 21930 千元，年末總資產 61384 千元，凈資產 55104 千元。 (8)云南白藥大藥房有限公司（簡稱白藥大藥房）2002 年 10 月 21 日注冊成立，經營藥品的批發零售，注冊資本為 40000 千元，年末總資產 86806 千元，凈資產 28791 千元； (9)云南省醫

56、藥公司（簡稱省醫藥公司）1999 年 12 月 1 日配股進入，已停止經營，待處理完存貨及債權債務后撤消，注冊資本為 19030 千元，年末總資產 13717 千元，凈資產-12992千元； (10)云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司（簡稱種植基地）經營藥品、藥材及其種植， ，注冊資本為 21000 千元，年末總資產 43154 千元，凈資產 24994 千元； (11)云南廣得利膠囊有限公司（簡稱膠囊公司）生產經營空心膠囊，注冊資本 4000 千美元，持股比例 45%，年末總資產 50311 千元，凈資產 48446 千元。 2） 、主要參股公司情況 (1)云南紅塔證券股份有限公司

57、（簡稱紅塔證券） 自營、 代理證券交易， 注冊資本 1386510.4千元，本公司投資 20000 千元，持股比例 1.44%,。 (2)云南紅塔創新投資有限公司（簡稱紅塔創新）投資經營，注冊資本 400000 千元，本公司投資投資 10000 千元，持股比例 2.5%。 (3)云南云藥科技股份有限公司（簡稱云藥科技）從事藥品、技術的研究開發，注冊資本為 60000 千元，本公司投資 10000 千元，持股比例 16.5%。 (4)云南白藥先進中草藥芯片有限公司（簡稱芯片公司）從事中草藥芯片的研究開發，注冊資本為 6000 千元，本公司投資 2820 千元，持股比例 47%。 (5)云南紫云生

58、物科技有限公司 （簡稱紫云生物） 從事生物的研究開發， 注冊資本為 30000云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 16 頁 共 60 頁 千元，大理公司投資 750 千元，持股比例 25%。 以上控股公司的經營業績列表如下： 單位：千元 公司名稱公司名稱 主營業務收入利潤總額凈利潤主營業務收入利潤總額凈利潤 備注備注 云南省醫藥有限公司 1400520 20925 17238 云南省醫藥公司 1620 -535 -535 云南白藥集團天紫紅藥業有限公司 15524 192 126 云南白藥集團醫藥電子商務有限公司 515876 634

59、95 51882 云南白藥集團大理藥業有限責任公司 21746 7127 7070 云南白藥上海透皮技術研究有限公司 0 -303 -303 云南白藥集團文山七花有限責任公司 24888 4365 4365 云南白藥集團麗江藥業有限公司 13031 3531 3531 云南廣得利膠囊有限公司 14499 3279 2945 云南白藥大藥房有限公司 136895 -3696 -3696 云南白藥集團中藥材優質 種源繁育有限責任公司 21776 -449 -449 本年度提供出口供貨值 16414 千元，比上年增長 79%；其中自營出口創匯 1144 千美元，比上年增長 97%。 3、公司主要供應

60、商和客戶情況 (1)公司向前五名供應商合計的采購金額 202179 千元，占年度采購總額的 14.70%。 (2)本公司前五名客戶銷售額 263639 千元，占年度銷售總額的 14.38%。 4、在經營中出現的外部環境問題與困難及解決方案 (1)在經營中出現的問題與困難 A、外部 ? 醫藥市場格局加速轉化，集中度進一步提高，競爭加劇，銷售風險加大；零售終端開始對外資逐步開放，終端資源爭奪戰愈演愈烈；商業公司資金緊張的狀況短期內不會有根本改變。 ? 醫院招標價參照平價藥房售價，鄉鎮衛生院跟標。 B、內部 ? 集團盈利格局短期內仍然不會有大的轉變， 三家地州公司目前為止尚未真正擺脫對白藥配額款的依

61、賴。 ? 部分新上項目進度還不夠理想。 ? 原材料、水電、運輸等價格上漲。 (2)解決方案： A、全面貫徹公司戰略部署，合理利用資源，加強對子公司的管理，完善營銷渠道的建設，繼續加大云南白藥系列產品的市場策劃及推廣工作，使集團的品種結構更趨合理，促進銷售收入進一步增長，同時大力控制經營及管理費用。 B、加強科研報批、市場策劃和營銷工作的互動協作，推進新產品的上市進程；加強公司的經營決策與市場需求、營銷政策的緊密結合，進一步總結 2004 年公司經營的成功經驗，強化市場導向和機制創新，提高公司經營效率。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告

62、第 17 頁 共 60 頁 5、公司報告期凈利潤增長的原因 本報告期實現凈利潤 171349 千元， 比上年的 113752 千元增加 57597 千元， 增長 50.63%，主要是利潤總額的增長。 （1） 利潤總額的增長 全年利潤總額實現 212347 千元，較上年的 132337 千元增加 80010 千元，增長 60.46%。 利潤總額增長的主要原因包括以下四個方面： A、銷售的增長。主營業務收入同比增長 36.25%，增加利潤 47968 千元。 B、醫藥工商結構比例的變化。醫藥工商主營業務收入在全部主營業務收入所占比例與2003 年相比，醫藥工業下降 1.03 個百分點，醫藥工商業增

63、長 1.31 個百分點，醫藥商業毛利下降 7.49 個百分點，以至主營業務利潤率下降 0.56 個百分點，減少利潤 10261 千元。 C、三項費用得到有效控制。三項費用占主營業務收入的比例下降 1.55 個百分點，增加利潤總額 28401 千元。 D、投資收益增加利潤總額 11365 千元。 （2）所得稅的增加 所得稅本年應繳 35557 千元，比上年的 13735 千元增加 21822 千元，主要是利潤總額的增長。 6、公司未公開披露過本年度盈利預測。 (二)報告期內的投資情況 本年末公司長期投資額為 51239 千元，比上年的 50884 千元，增加 355 千元。 1、募集資金使用情況

64、 本公司以前募集資金截至 2003 年末有 4717 千余元。 本報告期內未使用，仍結余 4717 千元，結余款存放在銀行。 2、非募集資金投資的情況 本報告期共投資 1000 千元。具體為投資 1000 千元參與組建云南白藥集團無錫藥業有限公司，持有 100 萬股，占 5%的股份。 (三)公司財務狀況、經營成果 項目 2004 年度(千元)2003 年度(千元)增減(千元) 增減(%) 總資產 1270798 1045678 225120 21.53 長期負債 43001 36473 6528 17.90 股東權益 672427 584374 88053 15.07 主營業務利潤 54836

65、9 410044 138325 33.73 凈利潤 171349 113752 57597 50.63 現金及現金等價物凈增加額 72156 -10418 82574 692.61 1、公司財務狀況變動的情況及其原因 （1） 總資產：期末達到 1270798 千元，比上年末的 1045678 千元增加 225120 千元。其中： A、 負債增加 132984 千元，主要是應付帳款增加 67660 千元，其他應付款增加 21271千元，應交稅金增加 31764 千元，應付票據增加 7071 千元，專項應付款增加 6865 千元，短期借款減少 2070 千元所致； B、 股東權益增加 88053

66、千元，主要是本年度實現利潤 171349 千元，分配 2003 年紅云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 18 頁 共 60 頁 利減少 83618 千元所致； C、 少數股東權益增加 4083 千元，主要是盈利增加。 (2)長期負債：期末為 43001 千元，比上年末的 36473 千元增加 6528 千元。主要是收到政府撥給的項目研究及開發資金的專項應付款增加 6865 千元，長期應付帳減少 337 千元所致。 (3)股東權益：期末 672427 千元，比上年末的 584374 千元增加 88053 千元，主要是盈余公積增加 378

67、78 千元，待分配利潤增加 929 千元，未分配利潤增加 48895 千元，為本年盈利及其分配；資本公積減少 55395 千元，為轉增股本減少，專項撥款轉入。 (4)現金及現金等價物凈增加額： 本期 72156 千元， 比上年的-10418 千元增加 82574 千元，主要是經營活動產生的現金流量凈額 737 千元，投資活動產生的現金流量凈額增加 43586 千元，籌資活動產生的現金流量凈額增加 39685 千元，匯率變動影響增加 40 千元。 2、公司財務經營成果的情況及其原因 (1)主營業務利潤：本年達到 548369 千元，比上年的 410044 千元增加 138325 千元，增長33.

68、73%,主要是主營業務收入的增長增加。 (2)凈利潤：本年達到 171349 千元，比上年的 113752 千元增加 57597 千元，主要是利潤總額的增長。 (3)公司本年的會計政策無重大變更，無會計估計變更或重大會計差錯更正。 (四)生產經營環境、宏觀政策及法規變化的影響 1、2001 年底我國加入 WTO，市場競爭加劇，對本公司是機遇也是挑戰。 2、國家實行的醫療保險制度的改革的深化，醫療和藥品的分立，新的藥品法的執行，對藥品實行處方藥和非處方藥(OTC)的管理，藥品實行招投標采購，國家實行宏觀調控醫藥商業企業資金緊張，將對本公司的財務狀況和經營成果產生重要影響。 (五)云南亞太會計師事

69、務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 (六)新年度的經營計劃 1、經營目標 2005 年的主營業務收入、利潤總額、實現凈利潤爭取穩步增長。 2、主要工作要點 A、電子商務公司：實施“穩中央，突兩翼（億）”戰略，通過文化營銷、學術營銷及加大市場投入等手段，保持白藥膠囊、散劑、氣霧劑和宮血寧四個主導產品穩定增長的前提下，力爭云南白藥膏和云南白藥創可貼、云南白藥牙膏突破億元。 B、生產制造中心：深入實施內部定單制，精耕細作，精益求精，在保證定單全面完成的前提下，消化物價上漲因素，可比產品成本較 2004 年度基本持平，繼續強化集團母體核心競爭優勢。 C、省醫藥有限公司：充分利用集團資

70、金優勢，與時俱進，進一步強化區域市場的占有率和控制力；同時，支持大藥房并同大藥房形成一體化運作、互為補充、連動互動、兩條腿走路的運行態勢，合力搶占市場份額。 D、白藥大藥房：2005 年內必須按既定思路完成省內布局工作，力爭銷售額突破 3 億元，擠身云南醫藥零售三強。 E、他各經營主體必須徹底摒棄等、靠、要的思想，苦練內功，提升價值，為集團的整體發展添磚加瓦。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 19 頁 共 60 頁 (七)董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 本年度共召開四次董事會。 2004 年 2 月 26 日召開

71、第一次董事會，審議通過了 2003 年度總裁工作報告、利潤分配預案、分紅預案、年度報告和年度報告摘要、 投資者關系管理制度 、年報審計費用、修改公司章程中有關擔保條款及增加營業范圍的預案、云南省醫藥有限公司 2004 年度融資的請示及同意擔保貸款 2000 萬元等議案。 2004年4 月16日召開的第二次董事會審議通過了龍江和曹芹辭去董事、 選舉王明輝為董事長、2004 年第一季度報告、召開 2003 年年度股東大會、續聘云南亞太會計師事務所為審計機構等議案。 2004年7 月27日召開的第三次董事會審議通過了公司2004 年半年度報表及其摘要、 修改 公司章程中注冊資本的條款等議案。 200

72、4年10月19日召開的第四次董事會審議通過了公司2004 年第三季度報告的議案。 2、董事會對股東大會決議的執行情況 利潤分配決議：2003 年的凈利潤已按 10%計提法定公積金 11302853.07 元、按 5%計提法定公益金 5651426.54、提取分紅基金元 83618089.20，剩余的 54058191.07 元留作以后年度分配，已在 2003 年年報中反映。 分紅決議：按 2003 年末的總股本 18581.7976 萬股每 10 股派 3.20 元(含稅)，并用資本公積金每 10 股轉增 3 股，已在 2004 年 5 月完成。 (八)本年度利潤分配預案和分紅預案 經 200

73、5 年 2 月 28 日公司第四屆董事會 2005 年第一次會議通過 2004 年度利潤分配預案為：計提 10%的法定公積金 17133031.03 元，計提 5%的法定公益金 8566015.52 元，計提84547178.80 元作為分紅基金，剩余的 115133276.01 元留作以后年度分配。 分紅預案為：按 2004 年末總股本 241563368 股為基數，每 10 股派 3.50 元(含稅)，不送紅股；用資本公積金轉增股本, 每 10 股轉增 2 股。 (九)其他報告事項 1、注冊會計師對公司與其控股股東及關聯方資金往來和對外擔保情況的專項說明 云南亞太會計師事務所于二 OO 四

74、年二月二十七日為本公司出具了關于對云南白藥集團股份有限公司與其控股股東及關聯方資金往來和對外擔保情況的專項說明 ，主要內容如下： (1)與其控股股東及關聯方資金往來情況 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司控股股東及關聯方占用本公司資金總計 3892279.67 元，比年初的 4566041.08 元減少 673761.41 元，全部為本公司代關聯方云南醫藥集團有限公司墊付的離退休人員工資、醫藥費。 (2)對外擔保情況 截止2004年12月31日， 本公司為控股子公司云南白藥集團天紫紅藥業有限公司貸款500千元提供擔保,擔?？傤~占公司凈資產的比例為 0.07%。截止 2004 年 1

75、2 月 31 日，本公司納入合并報表范圍的控股子公司無對外提供擔保。 2、獨立董事對公司累計和對外擔保的專項說明及獨立意見 本公司獨立董事陳小悅、郝小江、張壯鑫、楊勇對公司累計和對外擔保的情況進行了專項說明并發表了獨立意見，內容如下： 根據關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知(證監云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 20 頁 共 60 頁 發200356 號)的要求，作為云南白藥集團股份有限公司的獨立董事，我們對公司對外擔保情況進行了專項核查， 現發表如下獨立意見： 2004年為控股子公司云南省醫藥有限公司

76、貸款2000萬元提供擔保，為控股子公司天紫紅藥業有限公司貸款 700 萬元提供擔保，截止 2004 年 12月 31 日，本公司為控股子公司云南白藥集團天紫紅藥業有限公司提供貸款擔保的余額為 50萬元，擔保余額占公司凈資產的比例為 0.07%。截止 2004 年 12 月 31 日，本公司及納入合并報表范圍的控股子公司除上述兩項擔保外無對外提供擔保。 我們認為公司對外擔保金額較小，不屬于不得提供對外擔保的范圍，擔保對象資產負債率未超過 70%，對外擔?？傤~未超過最近一個會計年度合并會計報表凈資產的 50%，并已取得董事會全體成員 2/3 以上簽署同意，從客觀審慎的角度出發，公司對外擔保不會損害

77、公司及中小股東的利益。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 21 頁 共 60 頁 八、監事會報告八、監事會報告 云南白藥集團股份有限公司監事會在股東會的領導下，按照中華人民共和國公司法 、證券法及中國證監會及深交所有關法律、法規、有關規定，緊緊圍繞公司的經營工作，認真履行監督職責，在促進公司快速發展的同時，維護了股東和公司的合法權益?，F將 2004年公司監事會主要工作匯報如下，請審議。 2004 年公司監事會共召開會議一次。2004 年 2 月 26 日監事會召開會議并通過了以下決議： 1、審議通過了2003 年度監事會工作報告 ；

78、 2、審議同意了公司 2003 年度董事會報告及公司總裁工作報告； 3、審議同意了公司 2003 年度利潤分配方案及分配及分紅方案； 4、審議同意了公司投資者關系制度方案； 5、審議修改了公司章程中有關擔保的條款及增加經營范圍的議案； 6、審議同意了公司 2004 年度工資總額各案的議案。 經審核，監事會確認，2004 年公司經營班子在公司董事會的正確領導下，在全體職工的共同努力下取得了較好的經濟效益。其中，主營業務收入 183231 萬元；同比 2003 年增長了36%；實現利潤總額 32516 萬元，同比 2003 年增長 60%；凈利潤 17135 萬元，同比 2003 年增長 51%；

79、凈資產收益率 25.48%，同比 2003 年增長 31%；每股收益 0.71 元，同比 2003 年增長 16%。同時，公司榮獲“中證亞商”中國最具發展力上市公司 50 強第 21 位；榮獲中華全國工商聯主辦的“2004 中國最具生命力企業百強”第 39 位；榮獲 2004 中國最具投資價值的十大消費品牌；榮獲 2004 中國最受尊敬的 30 家制造企業第 17 名；榮獲 2004 年經理人雜志評選出的中國最會賺錢的企業之一等榮譽。 一年中，集團生產制造中心的“口服液” 、 “合劑”生產線通過國家 GMP 認證；云南省醫藥有限公司通過 ISO9001 認證； 公司位于云南文山的 “三七” 基

80、地順利通過了國家 GAP 認證。 經審查， 2004 年 2 月 26 日經公司董事會討論決定， 為控股子公司云南省醫藥有限公司經營周轉貸款 2000 萬元提供擔保，年末擔保余額為零。2003 年 12 月 1 日公司董事會以通訊表決方式決定為控股子公司云南白藥集團天紫紅藥業有限公司 2004 年度提供擔保貸款 700 萬元，年末擔保余額為 50 萬元。 經檢查， 公司在以上兩控股子公司提供擔保中未發現或發生損害股東和公司利益的問題。公司在 2003 年中無重大訴訟、仲裁等事項；公司董事、監事及高管人員沒有受到監管部門的處罰。 經審查，公司 2004 年度的財務報告客觀、真實地反映了本公司一年

81、來的財務狀況和生產經營情況。云南亞太中匯會計師事務所有限公司所出具的“無保留意見”審計報告結論，真實地反映出了本公司的實際情況。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 22 頁 共 60 頁 九、重要事項九、重要事項 (一)本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 (二)本年度公司無重大收購及出售資產、吸收合并事項。 (三)本年度公司無重大的關聯交易事項。 (四)本年度公司重大合同及其履行情況 1、本年度本公司無重大的托管、承包、租賃其它公司資產或其它公司托管、承包、租賃本公司資產； 僅受云南醫藥集團公司(原控股股東,現控股股東的控股股東)委托

82、代管原云南白藥廠非經營性資產和離退休的人員，代墊其費用，其承諾每年終清算后，以現金償還。至本年度末本公司代墊費用 3892279.67 元。 2、重大擔保情況 （1） 2004 年 2 月 26 日公司 2004 年第一次董事會討論決定， 為本公司控股子企業云南省醫藥公司 2003 年度經營周轉貸款 20000 千元提供擔保，年末擔保余額為零。 2003 年 12 月 1 日公司董事會以通訊表決方式決定為本公司控股子企業天紫紅藥廠 2004年度擔保貸款 7000 千元，年末擔保余額為五十萬元。 （2） 除以上兩項擔保事項外，本公司無其它擔保事項。 3、本公司無對外委托投資事項。 4、其他重大合

83、同 (五)報告期內本公司或持股 5%以上股東無其他承諾事項。 (六)聘任會計師事務所情況 本年度繼續聘任云南亞太會計師事務所為審計機構。本報告期將支付其審計費用 260 千元。連續服務年限 12 年。 (七)本年度內公司、公司董事會及董事未受到監管部門的處罰。 (八)報告期內本公司沒有需要披露的其他重要事項。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 23 頁 共 60 頁 十、財務會計報告十、財務會計報告 （一） 審計報告（一） 審計報告 亞太中匯會計師事務所有限公司 亞太中匯會計師事務所有限公司 亞太審 L 字（2005）第 178 號

84、 審 計 報 告 審 計 報 告 云南白藥集團股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的云南白藥集團股份有限公司（以下簡稱貴公司）2004 年 12 月 31 日的資產負債表、2004 年度的利潤及利潤分配表和現金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見

85、提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了貴公司 2004 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2004 年度的經營成果和現金流量。 亞太中匯會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：李紅斌 中國注冊會計師：李 玲 中國北京 二五年二月二十八日 （二） 會計報表（二） 會計報表(附后附后) 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 24 頁 共 60 頁 資 產 負 債 表 會企 01 表編制單位：云南白藥集團股份有限公司 資 產 負 債 表 會企 01 表編制單位：云南

86、白藥集團股份有限公司 2004 年年 12 月月 31 日日 單位：人民幣元單位：人民幣元合 并 母公司 合 并 母公司 資 產 注釋 期末數 年初數 期末數 年初數 資 產 注釋 期末數 年初數 期末數 年初數 流動資產： 貨幣資金 7.1.1 316,431,066.66244,274,925.84107,953,217.31 62,814,160.10短期投資 7.1.2 1,191,304.00248,880.001,191,304.00 248,880.00應收票據 7.1.3 54,105,607.1641,528,619.889,326,748.13 6,548,265.10應收

87、股利 - -應收利息 - -應收賬款 7.1.4 101,510,073.8599,857,715.8573,885,699.90 31,643,048.14其他應收款 7.1.5 36,847,235.1134,452,515.8827,274,699.53 27,292,507.50預付賬款 7.1.6 46,528,178.699,096,701.452,785,766.21 1,534,623.40應收補貼款 - -存貨 7.1.7 357,937,739.68256,879,183.7743,827,183.76 30,203,486.21待攤費用 7.1.8 3,121,752.0

88、4658,548.83- -一年內到期的長期債權投資 7.1.9 - -其他流動資產 流動資產合計 917,672,957.19686,997,091.50266,244,618.84 160,284,970.45長期投資： - 長期股權投資 7.1.10 51,238,595.6850,884,499.75381,142,644.10 409,563,592.63長期債權投資 7.1.10 - -長期投資合計 51,238,595.6850,884,499.75381,142,644.10 409,563,592.63其中：合并價差 -407,892.98-492,912.31 -固定資產：

89、 固定資產原值 7.1.11 372,692,209.32355,430,060.62158,841,081.11 155,720,286.44減：累計折舊 7.1.11 137,607,055.78122,052,604.1958,809,977.37 52,198,773.71固定資產凈值 7.1.11 235,085,153.54233,377,456.43100,031,103.74 103,521,512.73減：固定資產減值準備 7.1.11 2,377,443.022,431,648.61300,329.72 300,329.72固定資產凈額 7.1.11 232,707,710

90、.52230,945,807.8299,730,774.02 103,221,183.01工程物資 72,838.06109,356.06- -在建工程 7.1.12 8,371,874.2915,526,219.85856,027.31 366,676.80固定資產清理 104,911.10118,625.89 -固定資產合計 241,257,333.97246,700,009.62100,586,801.33 無形資產及其他資產： 無形資產 7.1.13 45,374,254.8347,126,143.0728,907,283.44 30,261,461.44長期待攤費用 7.1.14 5

91、,254,940.433,970,587.93161,579.06 765,293.32其他長期資產 10,000,000.0010,000,000.00 -無形資產及其他資產合計 60,629,195.2661,096,731.0029,068,862.50 遞延稅項： 遞延稅款借項 -資產總計 資產總計 1,270,798,082.101,045,678,331.87777,042,926.77 704,463,177.62單位負責人：王明輝 主管會計工作負責人：尹品耀 會計機構負責人：吳 偉 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第

92、25 頁 共 60 頁 資 產 負 債 表 (續） 資 產 負 債 表 (續） 會企 01 表會企 01 表編制單位：云南白藥集團股份有限公司 編制單位：云南白藥集團股份有限公司 2004 年年 12 月月 31 日日 單位：人民幣元單位：人民幣元合 并 母公司 合 并 母公司 負債及股東權益 注釋 期末數 年初數 期末數 年初數 負債及股東權益 注釋 期末數 年初數 期末數 年初數 流動負債： 短期借款 7.1.15 15,280,000.0017,350,000.00- -應付票據 7.1.16 83,516,112.5876,444,622.20- -應付賬款 7.1.17 226,89

93、6,616.43159,237,193.9713,961,352.92 18,233,796.49預收賬款 7.1.18 18,103,847.5821,200,883.2611,652,050.77 32,473,554.13應付工資 6,621,996.236,079,863.404,900,104.40 4,903,704.60應付福利費 12,903,010.3711,359,285.56990,355.67 -133,012.75應付股利 843,994.481,177,743.22- 333,748.80應交稅金 7.1.19 43,459,867.3611,695,942.772

94、6,430,949.06 7,109,330.87其他應交款 7.1.20 1,720,441.52558,595.031,146,774.21 127,392.17其他應付款 7.1.21 75,003,106.1153,731,505.0330,331,813.34 46,375,732.22預提費用 7.1.22 3,143,973.792,200,786.9368,279.00 89,541.23預計負債 - -一年內到期的長期負債 7.1.23 - -其他流動負債 - -流動負債合計 487,492,966.45361,036,421.3789,481,679.37 109,513,

95、787.76長期負債： 長期借款 7.1.24 10,000,000.0010,000,435.23- -應付債券 - -長期應付款 4,973,039.435,310,039.43- -專項應付款 28,027,762.8421,162,840.1715,134,541.45 10,575,786.50其他長期負債 - -長期負債合計 43,000,802.2736,473,314.8315,134,541.45 10,575,786.50遞延稅項： 遞延稅款貸項 - 負債合計 530,493,768.72397,509,736.20104,616,220.82 120,089,574.26

96、少數股東權益 67,877,607.5263,794,992.37 股東權益： 股本 7.1.25 241,563,368.00185,817,976.00241,563,368.00 185,817,976.00減：已歸還投資 - -股本凈額 7.1.25 241,563,368.00185,817,976.00241,563,368.00 185,817,976.00資本公積 7.1.26 96,670,495.07152,065,005.6096,670,495.07 152,065,005.60盈余公積 7.1.27 196,104,158.46158,225,909.93134,51

97、2,388.07 108,814,341.52其中：法定公益金 47,043,117.5934,468,166.9526,414,862.54 17,848,847.02待分配股利 84,547,178.8083,618,089.2084,547,178.80 83,618,089.20未分配利潤 7.1.28 53,541,505.534,646,622.57115,133,276.01 54,058,191.07股東權益合計 672,426,705.86584,373,603.30672,426,705.95 584,373,603.39負債及股東權益總計 負債及股東權益總計 1,270,

98、798,082.101,045,678,331.87777,042,926.77 704,463,177.65單位負責人：王明輝 主管會計工作負責人：尹品耀 會計機構負責人：吳 偉 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 26 頁 共 60 頁 利潤及利潤分配表 會企 02 表編制單位：云南白藥集團股份有限公司會企 02 表編制單位：云南白藥集團股份有限公司 2004 年度 單位：人民幣元年度 單位：人民幣元合并 母公司 合并 母公司 項 目 注釋本期數 上期數 本期數 上期數 項 目 注釋本期數 上期數 本期數 上期數 一、主營業務收入

99、 7.1.311,832,312,196.861,344,834,378.80311,883,627.32 200,057,594.05 減：主營業務成本 7.1.321,274,251,189.58928,219,037.90121,961,664.12 100,569,611.26 主營業務稅金及附加 7.1.339,692,153.716,571,558.253,470,662.10 1,743,244.78二、主營業務利潤（虧損以“-”號填列） 548,368,853.57410,043,782.65186,451,301.10 97,744,738.01 加：其他業務利潤（虧損以“-

100、”號填列） 2,676,452.421,511,942.29308,849.68 594,333.13 減：營業費用 250,877,590.15169,297,809.332,608,634.27 1,343,851.05 管理費用 104,809,806.23112,180,475.5549,530,273.81 54,509,693.80 財務費用 7.1.35-5,516,868.94-3,696,886.87-599,703.27 -115,132.67三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 200,874,778.55133,774,326.93135,220,945.97 42,60

101、0,658.96 加：投資收益（損失以“-”號填列） 7.1.3610,896,334.09-468,997.0176,220,072.17 97,364,405.93 補貼收入 490,938.0044,897.00- - 營業外收入 788,557.62330,963.85454,292.96 15,624.31 減：營業外支出 703,272.591,343,733.5620,786,020.54 20,869,865.89四、利潤總額（虧損以“-”號填列） 212,347,335.67132,337,457.21191,109,290.56 119,110,823.31 減：所得稅 3

102、5,556,738.7413,735,300.9319,788,980.27 6,082,292.60 少數股東收益 5,441,879.854,850,173.08- -五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 171,348,717.08113,751,983.20171,320,310.29 113,028,530.71 加：年初未分配利潤 4,646,622.579,098,410.1354,058,191.07 41,602,029.17 其他轉入 - -六、可供分配的利潤（虧損以“-”號填列） 175,995,339.65122,850,393.33225,378,501.36 154,

103、630,559.88 減：提取法定盈余公積 25,303,297.8923,056,790.2517,132,031.03 11,302,853.07 提取法定公益金 12,574,950.6411,476,214.418,566,015.52 5,651,426.54 提取職工獎勵及福利基金 28,406.7952,676.90- - 提取儲備基金 - - 提取企業發展基金 - - 利潤歸還投資者 - -七、可供投資者分配的利潤 138,088,684.3388,264,711.77199,680,454.81 137,676,280.27 減：應付優先股股利 - - 提取任意盈余公積 -

104、- 應付普通股股利 84,547,178.8083,618,089.2084,547,178.80 83,618,089.20 轉作股本的普通股股利 - -八、未分配利潤 53,541,505.534,646,622.57115,133,276.01 54,058,191.07單位負責人：王明輝 主管會計工作負責人：尹品耀 會計機構負責人：吳 偉 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 27 頁 共 60 頁 現金流量表 2004 年度 會企 03 表編制單位：云南白藥集團股份有限公司 單位：元 現金流量表 2004 年度 會企 03 表

105、編制單位：云南白藥集團股份有限公司 單位：元 2004 年度年度 項項 目 注釋 合并數 母公司數 目 注釋 合并數 母公司數 一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,178,060,034.80 297,867,339.23收到的稅費返還 收到的其他與經營活動有關的現金 7.1.37 33,444,341.39 31,753,340.84現金流入小計 2,211,504,376.19 329,620,680.07購買商品、接受勞務支付的現金 1,576,899,168.84 157,908,515.85支付給職工以及為職工支付的現金 93,135,783.75 35,3

106、82,309.43支付的各項稅費 114,133,409.11 40,544,679.74支付的其他與經營活動有關的現金 7.1.37 257,989,096.38 64,727,326.94現金流出小計 2,042,157,458.08 298,562,831.96經營活動產生的現金流量凈額 169,346,918.11 31,057,848.11二、投資活動產生的現金流量 收回投資所收到的現金 62,512.52 62,512.52取得投資收益所收到的現金 11,623,348.67 105,972,963.50處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額 755,839.50 2

107、6,800.00收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計 12,441,700.69 106,062,276.02購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 20,004,001.85 6,793,757.95投資所支付的現金 1,045,715.33 1,045,715.33支付的其他與投資活動有關的現金 現金流出小計 21,049,717.18 7,839,473.28投資活動產生的現金流量凈額 -8,608,016.49 98,222,802.74三、籌資活動產生的現金流量 吸收投資所收到現金 借款所收到的現金 16,500,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 7.1

108、.37 480,000.00 現金流入小計 16,980,000.00 償還債務所支付的現金 18,570,000.00 分配股利、利潤或嘗付利息所支付的現金 86,800,379.68 83,949,212.52支付的其他與籌資活動有關的現金 7.1.37 232,676.51 232,676.51現金流出小計 105,603,056.19 84,181,889.03籌資活動產生的現金流量凈額 -88,623,056.19 -84,181,889.03四、匯率變動對現金的影響額 40,295.39 40,295.39五、現金及現金等價物凈增加額 72,156,140.82 45,139,05

109、7.21單位負責人：王明輝 主管會計工作負責人：尹品耀 會計機構負責人：吳 偉 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 28 頁 共 60 頁 現金流量表（補充資料） 2004 年度 會企 03 表編制單位：云南白藥集團股份有限公司 單位：元 現金流量表（補充資料） 2004 年度 會企 03 表編制單位：云南白藥集團股份有限公司 單位：元 2004 年度年度 附附 注 注釋 合并數 母公司數 注 注釋 合并數 母公司數 1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量 凈利潤： 171,348,717.08 171,320,310.29 加：少數股

110、東收益 5,441,879.85 計提的資產減值準備 529,139.70 113,098.72 固定資產折舊 21,780,930.98 7,744,623.75 無形資產攤銷 2,151,447.72 1,419,821.16 長期待攤費用攤銷 2,675,315.72 603,714.26 待攤費用的減少（減：增加） -2,463,203.21 預提費用的增加（減：減少） 894,287.80 -21,263.23 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） -282,349.78 -145,320.39 固定資產報廢損失 446,882.14 財務費用 3,935,802.

111、43 投資損失（減：收益） -10,896,334.09 -76,220,072.17 遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） -101,131,681.66 -13,523,650.98 經營性應收項目的減少（減：增加） -53,511,555.68 -45,467,614.92 經營性應付項目的增加（減：減少） 128,427,639.11 -14,765,798.38 其他 經營活動產生的現金流量凈額 169,346,918.11 31,057,848.112、不涉及現金收支的投資和籌資活動 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈增加

112、情況 現金的期末余額 316,431,066.66 107,953,217.31 減：現金的期初余額 244,274,925.84 62,814,160.10 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 72,156,140.82 45,139,057.21單位負責人：王明輝 主管會計工作負責人：尹品耀 會計機構負責人：吳 偉 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 29 頁 共 60 頁 資產減值準備明細表（合并） 會企 01 表附表 1編制單位：云南白藥集團股份有限公司 2004 年 12 月 31

113、日 資產減值準備明細表（合并） 會企 01 表附表 1編制單位：云南白藥集團股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 單位:元單位:元本 期 減 少 數 項 目 行次 年 初 余 額 本期增加數 因資產價值 回升轉回數 其他原因轉出數 合 計 =+ 期末余額 一、壞賬準備合計 1 5,959,099.39 456,013.93 6,415,113.32 其中：應收賬款 2 5,155,149.82 312,435.33 5,467,585.15 其他應收款 3 803,949.57 143,578.60 947,528.17二、短期投資跌價準備合計 4 609,955.11 56,940

114、.00 666,895.11三、存貨跌價準備合計 7 4,514,372.75 256,411.55183,285.80 183,285.804,587,498.50四、長期投資減值準備合計 10 337,388.82 132,509.02 469,897.84五、固定資產減值準備合計 13 2,431,648.61 54,205.59 54,205.592,377,443.02六、無形資產減值準備 16 9,333,880.80 9,333,880.80七、在建工程減值準備 19 57,268.29 57,268.29 57,268.29八、委托貸款減值準備 20 九、總計 21 23,24

115、3,613.77 901,874.50294,759.68 294,759.6823,850,728.59單位負責人：王明輝 主管會計工作負責人：尹品耀 會計機構負責人：吳 偉 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 30 頁 共 60 頁 股東權益增減變動表(合并) 編制單位：云南白藥集團股份有限公司 2004 年 12 月 31 日編制單位：云南白藥集團股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 項項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 1、股本 185,817,976.0055,745

116、,392.00 241,563,368.002、資本公積 152,065,005.60350,881.4755,745,392.00 96,670,495.073、盈余公積 158,225,909.9337,878,248.53 196,104,158.46其中：法定公益金 34,468,166.9512,574,950.64 47,043,117.594、擬分配的現金股利 83,618,089.2084,547,178.8083,618,089.20 84,547,178.805、未分配利潤 4,646,622.5748,894,882.96 53,541,505.536、股東權益合計 58

117、4,373,603.30227,416,583.76139,363,481.20 672,426,705.86單位負責人：王明輝 主管會計工作負責人：尹品耀 會計機構負責人：吳 偉 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 31 頁 共 60 頁 合并利潤表補充資料 編制單位：云南白藥集團股份有限公司 編制單位：云南白藥集團股份有限公司 項項 目 2004 年度 2003 年度 目 2004 年度 2003 年度 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 2、自然災害發生的損失 3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額 4、會計估計變更增加（或

118、減少）利潤總額 5、債務重組損失 6、其他 單位負責人：王明輝 主管會計工作負責人：尹品耀 會計機構負責人：吳 偉 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 32 頁 共 60 頁 合并利潤表附表 凈資產收益率和每股收益表 合并利潤表附表 凈資產收益率和每股收益表 編制單位：云南白藥集團股份有限公司 編制單位：云南白藥集團股份有限公司 項目 報告期利潤 2004 年度 2003 年度 全面攤薄 81.55% 70.17% 主營業務利潤 加權平均 87.29% 70.69% 全面攤薄 29.87% 22.89% 營業利潤 加權平均 31.97

119、% 23.06% 全面攤薄 25.48% 19.47% 凈利潤 加權平均 27.27% 19.61% 全面攤薄 23.95% 19.60% 凈資產收益率 扣除非經常性損益后的凈利潤 加權平均 25.64% 19.74% 全面攤薄 2.2701 2.2067 主營業務利潤 加權平均 2.2701 2.2067 全面攤薄 0.8316 0.7199 營業利潤 加權平均 0.9400 0.7199 全面攤薄 0.7093 0.6122 凈利潤 加權平均 0.8019 0.6122 全面攤薄 0.6668 0.6164 每股收益 扣除非經常性損益后的凈利潤 加權平均 0.7537 0.6164 單位負

120、責人：王明輝 主管會計工作負責人：尹品耀 會計機構負責人：吳 偉 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 33 頁 共 60 頁 會計報表附注會計報表附注 (一)公司簡介 (一)公司簡介 云南白藥集團股份有限公司的前身為成立于 1971 年 6 月的云南白藥廠， 1993 年 5 月進行股份化改組，云南白藥廠整體改制為云南白藥實業股份有限公司。經中國證券監督管理委員會批準，1993 年 12 月 15 日“云白藥 A”在深圳證券交易所上市交易。1996 年 10 月經臨時股東大會會議討論，決定更名為云南白藥集團股份有限公司（以下簡稱本公司

121、）。 本公司經營地址為云南省昆明市二環西路 222 號(昆明市高新技術產業開發區)；法定代表人為王明輝；注冊資本為 24,156.34 萬元。 本公司經營范圍主要為化學原料藥、化學藥制劑、中成藥、中藥材、生物制品、保健食品、化妝品及飲料的研制、生產及銷售；煙（零售）、酒、糖、茶，建筑材料，裝飾材料的批發、零售、代購代銷；科技及經濟技術咨詢服務；物業經營管理。 本公司是云南大型工商醫藥企業，是中國中成藥五十強之一，1997 年被確定為云南省首批重點培育的四十家大企業大集團之一。1997 年經外經貿部批準，獲得企業經營進出口權。1999年被云南省科委認定為高新技術企業。 1999年被國家人事部批準

122、建立博士后科研工作站。2002 年被云南省政府列為 10 戶重點扶持的醫藥企業之一。 本公司產品以云南白藥系列和田七系列為主，共十種劑型七十余個產品；另外，本公司2000 年 8 月注冊了“云南白藥”、“云白藥”、“云白”三個商標，其中“云南白藥”商標于 2002 年初被國家工商行政管理總局商標局評為中國馳名商標。本公司產品主要銷往國內、港澳、東南亞等地區，并已進入日本、歐美等國家、地區的市場。 (二)公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 (二)公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1、會計制度 本公司執行企業會計準則和企業會計制度及有關補充規定。 2、會計年度 本

123、公司采用公歷年度，即每年從 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、記賬本位幣及外幣核算方法 本公司以人民幣為記賬本位幣，會計年度內涉及外幣的經濟業務，按發生當月月初外匯市場匯價折合人民幣入賬。月末將外幣賬戶余額按月末外匯市場匯價折合人民幣金額，該金額與原賬面人民幣金額之間的差額列入相關費用或資產。 4、記賬基礎和計價原則 本公司以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。 5、現金等價物的確定標準 本公司編制現金流量表時確定的現金等價物，是指本公司持有的期限短（一般指從購買日起 3 個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 6、壞賬核算方法 本公司應

124、收款項包括應收賬款和其他應收款，采用備抵法核算壞賬損失，年末按“賬齡分析法”計提壞賬準備（應收款項按扣除內部往來后分析計提），計提比例如下： 賬 齡 計提比例（%） 1 年以內 3 12 年 710 23 年 1720 3 年以上 30 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 34 頁 共 60 頁 每年年度終了，壞賬準備的具體計提比例由本公司董事會確定。本年根據董事會決議，一年至三年的應收款項的壞賬準備按上述政策規定的下限提取。 壞賬確認標準： （1）因債務人破產或者死亡，以其破產財產或者遺產清償后仍不能收回的應收款項； （2）因債務人

125、逾期未履行償債義務，且有明顯特征表明無法收回的應收款項。 對符合上述標準之一的應收款項，根據本公司的管理權限，經股東大會或董事會批準后作為壞賬損失，轉銷提取的壞賬準備。 7、短期投資核算方法 根據企業會計準則投資的規定，本公司短期投資按實際支付的價款（包括稅金、手續費和相關費用）扣除已宣告發放但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息入賬。短期投資持有期間所收到的股利、利息等沖減投資成本（原已計入應收項目的，作為應收項目的收回）。 每年年度終了，短期投資采用成本與市價孰低原則計價，按投資類別將市價低于成本的差額計提短期投資跌價準備，并單獨核算。短期投資跌價準備計入當期損益。 如已計提

126、跌價準備的短期投資的價值以后又得以回升，應按增回的數額（以補足以前已計提的數額為限）沖銷已計提的跌價準備。 處置短期投資時，按所收到的處置收入減去短期投資賬面價值以及已計入應收項目但尚未收到的股利、利息后的余額，確認為當期投資損益。 8、存貨核算方法 （1）存貨包括原材料、包裝物、自制半成品、在產品、庫存商品、分期收款發出商品、低值易耗品等。 （2）本公司的主要原材料、包裝物、自制半成品平時采用計劃成本核算，領用發出后在月末通過分攤材料成本差異調整為實際成本；在產品、庫存商品和輔助材料按實際成本核算，領用發出時采用加權平均法；低值易耗品采用一次攤銷法核算。 （3）本公司下屬所有子公司的存貨在取

127、得時均按實際成本法進行核算，領用發出時采用加權平均法計價。 （4）期末，本公司的存貨按成本與可變現凈值孰低原則計價。 每年年度終了，對存貨進行全面清查，并對由于存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因使存貨成本不可收回的部分計提存貨跌價準備；存貨跌價準備按單個存貨項目計提。 如已計提跌價準備的存貨的價值以后又得以恢復，按恢復的數額（以補足以前已計提的數額為限）沖銷已計提的存貨跌價準備。 可變現凈值，是指在正常生產經營過程中，以存貨的估計售價減去估計的銷售費用以及相關稅金后的金額。 9、長期投資核算方法 （1）長期股權投資 1）根據企業會計準則投資的規定，本公司在取得長期股權投資

128、時，按初始投資成本入賬。初始投資成本按以下方法確定： 購入的長期股權投資，以實際支付的價款扣除已宣告發放但尚未領取的現金股利作為初始投資成本記賬。 接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的長期股權投資，或以應收債權換入的長期股權投資，收到補價的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費扣除所接受長期股權投資中已宣告但尚未領取的現金股利及補價后的余額作為初始投資成本；支付補價的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費及補價扣除所接受長期股權投資中已宣告但尚云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 35 頁 共 60 頁 未領取的現金股利后

129、的余額作為初始投資成本。 以非貨幣性交易換入的長期股權投資，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為初始投資成本。收到補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費及應確認的收益減去所換入的長期股權投資中已宣告但尚未領取的現金股利及補價后的余額作為初始投資成本；支付補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費及補價減去所換入的長期股權投資中已宣告但尚未領取的現金股利后的余額作為初始投資成本。 通過行政劃撥方式取得的長期股權投資，按劃出單位的賬面價值，作為初始投資成本。 2）本公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額 20%（含 20%）以上，或雖投資不足 20%但有重大影響時，

130、采用權益法核算；對其他單位投資占該單位有表決權資本總額 20%以下，或對其他單位的投資雖占該單位有表決權資本總額 20%（含 20%）以上，但不具有重大影響時，采用成本法核算。 3）股權投資差額的攤銷 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額。合同規定有投資期限的，該股權投資差額按投資期限平均攤銷計入投資損益，沒有規定投資期限的，按 10 年期限平均攤銷計入投資損益；但自 2003年 3 月 17 日起，根據財政部財會200310 號“關于執行企業會計制度和相關會計準則有關問題解答（二）”的規定，初始投資成本低于應享有被投資單位所

131、有者權益份額之間的差額，于發生時直接計入資本公積。 4） 處置股權投資時， 將投資的賬面價值與實際取得價款之間的差額， 作為當期投資損益。 （2）長期債權投資 根據企業會計準則投資的規定，本公司的長期債權投資，按投資時支付的全部價款（包括稅金、手續費等相關費用，但不包含已到期尚未領取的利息）計價；在債券持有期間，按期計提的利息收入以及經采用直線法調整溢價或折價后的金額，確認為當期的投資損益；處置或到期收回債權投資時，按實際取得的價款與賬面價值之間的差額計入投資損益。 （3）長期投資減值準備 每年年度終了，對長期投資逐項進行檢查，若由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低

132、于賬面價值的，按單項投資計提長期投資減值準備。 對已確認損失的長期投資的價值又得以恢復的， 則在原已確認的投資損失的數額內轉回。 10、固定資產計價和折舊方法 （1）本公司固定資產是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等，以及不屬于生產、經營主要設備的單位價值在 2,000 元以上，并且使用年限在兩年以上的物品。 固定資產在取得時按實際成本計價。 固定資產折舊采用平均年限法按分類折舊率計提，各類固定資產的分類、估計經濟使用年限、預計殘值率和年折舊率如下： 固定資產類別 折舊年限（年）年折舊率（%） 殘值率% 生產用房屋建筑物 39

133、2.48 3 生產用機器設備 510 9.70-19.4 3 非生產用機器設備 16 6.06 3 非生產用房屋建筑物 45 2.16 3 已計提減值準備的固定資產計提折舊時，按照固定資產原價減去累計折舊和已計提減值準備的賬面凈額以及尚可使用年限重新計算確定折舊率，未計提固定資產減值準備前已計提的累計折舊不作調整。 （2）每年年度終了，對固定資產逐項進行檢查，若由于市價持續下跌，或技術陳舊、損云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 36 頁 共 60 頁 壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，按可收回金額低于賬面價值的差額計提

134、固定資產減值準備。固定資產減值準備按單項資產計提。 如已計提減值準備的固定資產的價值以后又得以恢復，應按恢復的數額（以補足以前計提的減值數額為限） ，沖銷已計提的固定資產減值準備。 11、在建工程核算方法 （1）本公司在建工程按各項工程實際發生的支出核算。在建工程達到預定可使用狀態前為該工程所發生的專門借款的借款費用計入該工程成本。 在建工程達到預定可使用狀態的當月以暫估價轉入固定資產，竣工決算完成后根據實際成本對原入賬價值進行調整。 （2）每年年度終了，對在建工程進行全面檢查，并就存在下列一項或若干項情況的計提減值準備： 1）長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工的在建工程； 2）所建

135、項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性； 3）其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。 如已計提減值準備的在建工程的價值以后又得以恢復，應按恢復的數額（以補足以前計提的減值數額為限） ，沖銷已計提的在建工程減值準備。 12、無形資產的計價和攤銷方法 （1）無形資產的計價 無形資產在取得時按實際成本計價。取得時的實際成本按以下方法確定： 1）購入的無形資產，按實際支付的價款作為實際成本。 2）投資者投入的無形資產，按投資各方確認的價值作為實際成本。 3）接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入的無形資產，按應收債權的賬面價值

136、加上應支付的相關稅費作為實際成本。收到補價的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費減去補價后的余額作為實際成本；支付補價的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費及補價后的金額作為實際成本。 4）以非貨幣性交易換入的無形資產，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本。收到補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費及應確認的收益減去補價后的余額作為實際成本；支付補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費及補價的金額作為實際成本。 5）接受捐贈的無形資產，按以下規定確定其實際成本： 捐贈方提供了有關憑據的， 按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費作為實際成本。 捐贈方

137、沒有提供有關憑據的，按如下順序確定其實際成本： A、同類或類似無形資產存在活躍市場的，按同類或類似無形資產的市場價格估計的金額加上應支付的相關稅費作為實際成本。 B、同類或類似無形資產不存在活躍市場的，按該接受捐贈的無形資產的預計未來現金流量現值，作為實際成本。 6）自行開發并按法律程序申請取得的無形資產，按依法取得時發生的注冊費、律師費等費用作為實際成本。在研究與開發過程中發生的材料費、直接參與開發人員的工資及福利費、開發過程中發生的租金、借款費用等，直接計入當期損益。 （2）無形資產的攤銷 自取得當月起在預計使用年限內分期平均攤銷，計入當期損益。如預計使用年限超過了相關合同規定的受益年限或

138、法律規定的有效年限，該無形資產的攤銷年限按如下原則確定： 1）合同規定了受益年限但法律沒有規定有效年限的，按合同規定的受益年限攤銷； 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 37 頁 共 60 頁 2）法律規定了有效年限但合同沒有規定受益年限的，按法律規定的有效年限攤銷； 3）合同規定了受益年限，法律也規定了有效年限的，攤銷年限為兩者中的較短者； 4）如果合同沒有規定受益年限，法律也沒有規定有效年限，攤銷年限為 10 年。 （3）無形資產減值 每年年度終了，對無形資產的賬面價值進行逐項檢查，發現以下一種或數種情況時，對無形資產的可收回金額

139、進行估計，將無形資產的賬面價值超過可收回金額的部分確認為減值準備，計入當期損益： 1）無形資產已被其他新技術所替代，使其為本公司創造經濟利益的能力受到重大不利影響； 2）該無形資產的市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復； 3）其他足以表明該無形資產的賬面價值已超過可收回金額的情形。 （4）無形資產預期不能帶來經濟利益時，將無形資產的賬面價值予以轉銷。無形資產預期不能帶來經濟利益的情形主要包括： 無形資產已被其他新技術所替代，且不能帶來經濟利益； 該無形資產不再受法律的保護，且不能帶來經濟利益。 其他足以證明該項無形資產已經喪失了使用價值和轉讓價值的情形。 如已計提減值準備的無形資產

140、的價值以后又得以恢復，應按恢復的數額（以補足以前計提的減值數額為限） ，沖銷已計提的無形資產減值準備。 13、借款費用的會計處理 根據企業會計準則借款費用的規定，本公司發生的借款費用按以下方法處理：屬于籌建期間的，計入長期待攤費用；屬于生產經營期間的，計入財務費用；屬于與固定資產購建有關的專門借款的借款費用，在固定資產達到預定可使用狀態前按規定應予資本化的計入在建工程，在固定資產達到預定可使用狀態后以及按規定不能資本化的計入財務費用。 確定利息資本化的原則是： （1）為購建固定資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式的支出已經發生； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定

141、可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 借款費用資本化金額的計算方法根據截至期末止購建固定資產累計支出加權平均數與資本化率確認。 14、長期待攤費用攤銷方法 長期待攤費用按實際發生額核算，在項目的受益期內平均攤銷。如果不能再使以后各期受益，將余額一次計入當期損益。本公司的開辦費按實際發生額也在“長期待攤費用”中核算，于開始生產經營的當月一次攤銷計入損益。 15、收入確認原則 （1）商品銷售：本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，相關的收入已經收到或取得了收款的有關憑據，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。 （2）提供

142、勞務： 在同一年度內發生并完成的，在勞務已經提供，并已收到價款或取得收取款項的憑據時，確認勞務收入的實現； 對于跨年度的勞務，按完工百分比法即在勞務合同的總收入、勞務的完工程度能夠可靠地確定，與交易相關的經濟利益能夠流入，已經發生的成本和完成勞務將要發生的成本能夠可靠地計量時，確認勞務收入的實現。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 38 頁 共 60 頁 （3）讓渡資產使用權而發生的收入：讓渡現金使用權及債權投資所發生的利息收入，按使用現金及債權的時間和適用利率計算確定；出租固定資產、無形資產（如商標權、專利權、專營權、軟件、版權）

143、等而形成的使用費收入，按有關合同或協議規定的收費時間和方法計算確定。上述收入實現的確認應同時滿足： 與交易相關的經濟利益能夠流入本公司； 收入的金額能夠可靠地計量。 16、所得稅的會計處理方法 本公司所得稅采用應付稅款法進行會計處理。按照規定實行先征后返收到的所得稅，在實際收到時沖減收到當期的所得稅費用。 17、合并會計報表的編制方法 （1）合并范圍：本公司將投資額占被投資單位有表決權資本總額 50%以上或雖不足 50%但具有實際控制權的子公司納入合并會計報表編制范圍。 （2）編制方法：按財政部頒發的合并會計報表暫行規定的規定，將母公司會計報表和納入合并范圍的子公司會計報表匯總后，在抵銷公司間

144、重大交易、債權債務等交易事項的基礎上編制合并會計報表。 （3）本年度本公司無新增和減少納入合并范圍的子公司。 (三)會計政策、會計估計的變更及影響 (三)會計政策、會計估計的變更及影響 本公司在報告期內無需要披露的會計政策、會計估計的變更事項。 (四)重大會計差錯的更正 (四)重大會計差錯的更正 本公司在報告期內無需要披露的重大會計差錯的更正。 (五)主要稅項 (五)主要稅項 1、企業所得稅 根據云南省地方稅務局“云地稅直征稅字（2001）083 號”文的批復，本公司從 2001年起，減按 15%的稅率計繳企業所得稅。 子公司云南白藥大藥房有限公司、云南白藥集團文山七花有限責任公司、云南省醫藥

145、公司、云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司按 33%的稅率計繳企業所得稅。 子公司云南白藥集團醫藥電子商務有限公司根據云南省地方稅務局“云地稅直征稅字（2002 ）238 號”文的批復，從 2002 年 7 月 1 日起減按 15%的稅率計繳企業所得稅。 子公司云南省醫藥有限公司根據云南省國家稅務局 “云國稅函2002687 號” 文的批復，自 2002 年 2 月 7 日至 2003 年 12 月 31 日免征企業所得稅，自 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12月 31 日減半征收企業所得稅（注：云南省醫藥有限公司于 2002 年 2 月成立）。 子公司云南白藥集團天紫紅

146、藥業有限公司根據云南省地方稅務局直屬征收分局“云地稅直屬征字（2002）161 號文的批復，自 2002 年 7 月 1 日起減按 15%的稅率計繳企業所得稅。 子公司云南白藥集團大理藥業有限責任公司根據大理市地方稅務局“地稅政字200331 號”文件的批復，自 2002 年 7 月 1 日起減按 15%的稅率計繳企業所得稅。 子公司云南廣得利膠囊有限公司， 經云南省對外貿易經濟合作廳于 2002 年 11 月 15 日確認為先進技術企業， 并經昆明市國家稅務局國際稅務管理局批準， 對該公司 2003 年至 2005年在 24%稅率的基礎上減半征收企業所得稅，實際稅率為 12%。 子公司云南白

147、藥集團麗江藥業有限公司根據云南省地方稅務局 “云地稅二字2002106號”文件的批復，自 2002 年起減按 15%的稅率計繳企業所得稅。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 39 頁 共 60 頁 2、流轉稅 主要稅（費）種 稅（費）率 計稅依據 增值稅 17% 應稅銷售額 營業稅 5% 應稅營業收入 消費稅 5% 應稅營業收入 城市維護建設稅 7%、5% 流轉稅的應納稅額 教育費附加 3% 流轉稅的應納稅額 注：昆明地區以外的地州子公司的城市維護建設稅稅率為 5%。 (六)控股子公司 (六)控股子公司 子公司名稱 注冊地 法 定代

148、表人注冊資本 本公司所占比例% 經營范圍 云南白藥集團大理藥業有限責任公司 大理市 郭晉洲15,515,000.0090.33 醫藥制品 云南白藥集團文山七花有限責任公司 文山縣 周朝訓17,300,000.0050.98 醫藥制品 云南白藥集團麗江藥業有限公司 麗江縣 查新明21,930,000.0051.00 醫藥制品 云南白藥集團醫藥電子商務有限公司 昆明市 王明輝30,000,000.0090.00 醫藥信息產業 云南省醫藥公司 昆明市 張思建19,030,000.00100.00 批發零售 云南省醫藥有限公司 昆明市 張思建42,000,000.0095.00 批發零售 云南白藥集團

149、天紫紅藥業有限公司 昆明市 楊昌紅16,400,000.0085.00 醫藥制品 云南廣得利膠囊有限公司 昆明市 蔣 鉁400 萬美元 45.00 生產銷售空心膠囊上海云南白藥透皮技術有限公司 上海市 王明輝5,000,000.0095.00 藥物技術研究開發云南白藥大藥房有限公司 昆明市 王明輝40,000,000.0095.00 藥業 云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司 武定縣 楊昌紅21,000,000.0096.14 藥業 (七)會計報表主要項目注釋（金額單位：人民幣元） (七)會計報表主要項目注釋（金額單位：人民幣元） 一）合并會計報表主要項目注釋 以下注釋期初數指 2003

150、 年 12 月 31 日余額，期末數指 2004 年 12 月 31 日余額；本期數指 2004 年度的金額，上期數指 2003 年度的金額。 1、貨幣資金 項 目 期 末 數 期 初 數 現 金 233,243.31 98,318.44 銀 行 存 款 310,928,384.39 238,451,007.40 其它貨幣資金 5,269,438.96 5,725,600.00 合 計 316,431,066.66 244,274,925.84 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 40 頁 共 60 頁 貨幣資金中的外幣項目如下： 項

151、 目 外幣幣種 外幣金額 折算匯率 折合人民幣金額 美 元 415.00 8.2896 3,440.18 現 金 新加坡元 874.00 4.7733 4,171.86 銀行存款 歐 元 27,776.30 11.2627 312,836.13 合 計 320,448.17 2、短期投資和短期投資跌價準備 期 末 數 期 初 數 項 目 投資金額 跌價準備 投資金額 跌價準備 證券投資 1,858,199.11666,895.11 858,835.11 609,955.11 其中：股票投資 855,863.78666,895.11 858,835.11 609,955.11 債券投資 1,00

152、2,335.33 0.00 0.00 0.00 合 計 1,858,199.11666,895.11 858,835.11 609,955.11 注：本公司期末持有四只股票，期末市價總額為 188,968.67 元（價格資料來源于中國證券報）。 3、應收票據 票據種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 54,105,607.16 41,528,619.88 4、應收賬款 期 末 數 期 初 數 壞賬準備 壞賬準備 賬 齡 金 額 比例% 金 額 計提比例%金 額 比例% 金 額 計提 比例%一年以內 94,288,311.36 88.14 2,828,649.33 3 92,766,457.57

153、88.33 2,782,993.73 3 一至二年 3,923,772.47 3.67 267,727.93 7 4,662,010.60 4.44 318,989.99 7 二至三年 1,988,185.99 1.85 337,991.14 17 1,708,870.37 1.63 290,507.96 17 三年以上 6,777,389.18 6.34 2,033,216.7530 5,875,527.13 5.60 1,762,658.14 30 合 計 106,977,659.00100.00 5,467,585.15 105,012,865.67100.00 5,155,149.82

154、 注：期末數中無持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位的欠款。 期末數中欠款金額前五名單位余額合計12,450,664.91元， 占應收賬款總額的11.64%。 期末一至二年應收賬款中 99,087.90 元系大理藥業三產公司欠本公司控股子公司云南白藥集團大理藥業有限責任公司的款項，經分析不會形成壞賬，故對此款項不需計提壞賬準備。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 41 頁 共 60 頁 5、其他應收款 期 末 數 期 初 數 壞賬準備 壞賬準備 賬 齡 金 額 比例% 金 額 計 提比例%金 額 比例% 金 額 計 提 比

155、例% 一年以內 33,579,707.14 88.85 568,870.30 3 32,699,677.34 92.75 502,783.69 3 一至二年 2,624,790.71 6.94 111,851.01 7 1,279,898.36 3.63 85,687.52 7 二至三年 467,673.10 1.24 79,317.43 17 542,158.00 1.54 44,376.32 17 三年以上 1,122,592.33 2.97 187,489.43 30 734,731.75 2.08 171,102.04 30 合 計 37,794,763.28 100.00 947,5

156、28.17 35,256,465.45100.00 803,949.57 注：期末數中無持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位欠款。 期末數中欠款金額前五名單位余額合計 11,030,656.90 元，占其他應收款總額的29.19%。 其他應收款期末數中應收以下單位的款項經分析不會發生壞賬，故不需計提壞賬準備，具體如下： 賬齡 單位名稱 金額 職工借款 11,248,905.33 醫藥有限公司代墊費用 1,208,168.80 文山州制藥廠 2,160,289.39 一年以內 合 計 14,617,363.52 大理經營部 111,768.07 大理制藥廠 122,157.78 職工借

157、款 792,993.44 一至二年 合 計 1,026,919.29 二至三年 職工借款 1,100.00 三年以上 職工借款 497,627.60 6、預付賬款 期 末 數 期 初 數 賬 齡 金 額 比例% 金 額 比例% 一年以內 45,660,932.29 98.14 8,484,274.40 93.27 一至二年 847,716.95 1.82 140,642.76 1.55 二至三年 752.58 34,633.30 0.38 三年以上 18,776.87 0.04 437,150.99 4.80 合 計 46,528,178.69 9,096,701.45 100.00 注：期末

158、數中無持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位欠款。 期末數中欠款金額前五名單位余額合計 23,477,229.73 元， 占預付賬款總額的 50.46%。 賬齡超過一年的預付賬款共計 867,246.40 元，系尚未結清的零星款項。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 42 頁 共 60 頁 7、存貨及存貨跌價準備 期末數 期初數 項 目 金 額 跌價準備 金 額 跌價準備 原材料 24,412,985.911,572.1617,557,366.69 77,029.07在產品 4,024,024.440.007,554,085

159、.00 0.00庫存商品 139,950,479.262,484,084.75106,464,071.90 2,227,673.20包裝物 3,264,674.440.002,888,910.84 100,046.57自制半成品 3,913,156.580.0010,613,384.35 0.00低值易耗品 226,079.600.00156,295.54 0.00委托加工材料 0.001,030,219.78 0.00分期收款發出商品 186,669,675.012,101,841.59115,023,858.67 2,109,623.91物料用品 64,162.940.00105,363.

160、75 0.00合 計 362,525,238.184,587,498.50261,393,556.524,514,372.75注：期末經對存貨進行逐項檢查，期末存貨成本高于可變現凈值4,587,498.50 元。 期末數較期初數增加 101,131,681.66 元， 增長 38.69%， 主要原因系下屬子公司云南省醫藥有限公司本年度藥品采購品種、數量增加。 8、待攤費用 項 目 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數 裝修費 0.00286,916.00 234,756.00 52,160.00 房租 399,555.75 4,838,372.57 2,599,958.62 2,637,969.

161、70 保險費 79,404.00 180,489.58 189,597.34 70,296.24 其他 179,589.08 1,414,155.96 1,232,418.94 361,326.10 合計 658,548.83 6,719,934.11 4,256,730.90 3,121,752.04 9、長期投資 （1）長期股權投資 項 目 年 初 數 本期增加 本期減少 年 末 數 長期股權投資 50,884,499.75 1,000,000.00 645,904.07 51,238,595.68長期債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00合 計 50,884,499.75 1,

162、000,000.00 645,904.07 51,238,595.68 （2）長期股權投資具體明細如下： 被投資單位名稱 投資日期 投資金額 占被投資單位注冊資本比例 減值準備 備注 交通銀行昆明分行 1989.10 500,000.000.052675 0.00成本法 云南華源核輻射技術有限公司 1992.12 1,000,000.0015.15% 469,897.84成本法 深圳金碧灑店 1985.12 50,000.000.18% 0.00成本法 紅塔創新投資股份有限公司 2000.06 10,000,000.002.50% 0.00成本法 紅塔證券股份有限公司 2001.11 20,0

163、00,000.001.44% 0.00成本法 云南云藥科技股份有限公司 2003.01 9,990,000.0016.50% 0.00成本法 云南白藥先進中草藥芯片有限公司 2003.03 2,076,386.5047% 0.00權益法 云南白藥集團無錫藥業有限公司 2004.12 1,000,000.005% 0.00成本法 云南紫云生物科技有限公司 2003.03 7,500,000.0015% 0.00成本法 合并價差 -407,892.98 合 計 51,708,493.52 469,897.84 注：因云南紫云生物科技有限公司本年度增資擴股，本公司控股子公司云南白藥集團云南白藥集團股

164、份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 43 頁 共 60 頁 大理藥業有限責任公司對云南紫云生物科技有限公司的投資比例從 25%下降到 15%。 本公司的被投資單位云南核輻射研究中心本期改制成云南華源核輻射技術有限公司，云南核輻射研究中心對原有資產進行了資產評估，并由昆明精誠會計師事務所有限公司出具了精評報 2003 第（126）號評估報告，本公司對原云南核輻射研究中心投資評估值為530,102.16 元；按照云南華源核輻射技術有限公司章程，本公司對云南華源核輻射技術有限公司的投資為 530,102.16 元， 占該公司注冊資本的 15.15%； 由

165、于本公司對云南核輻射研究中心的原始投資金額為 1,000,000.00 元，本公司本期對該項投資期初減值準備余額為337,388.82 元，故本期補提了 132,509.02 元的減值準備。 （3）股權投資差額 被投資單位 初始金額 形成原因 攤銷期限期初余額 本期 增加 本期攤銷 累計攤銷 攤余金額 云南白藥集團大理藥業有限責任公司 -850,193.22 收購股權 10 年-492,912.310.00-85,019.33 -442,300.24-407,892.98合 計 -850,193.22 -492,912.310.00-85,019.33 -442,300.24-407,892.

166、98注：本公司及本公司控股子公司云南白藥集團醫藥電子商務有限公司以前年度受讓云南大理州制藥廠和云南白藥集團大理藥業有限責任公司職工持股會持有的云南白藥集團大理藥業有限責任公司的股權， 支付價款與享有的權益份額的差額形成股權投資差額 850,193.22 元（貸差），本公司按 10 年攤銷，本期攤銷-85,019.33 元，余額-407,892.98 元在編制合并會計報表時列入“合并價差”（貸差）項目。 （4）本公司對外投資總額占凈資產的比例為 7.86%。 10、固定資產及累計折舊 資產類別 期初數 本期增加 本期減少 期末數 生產用房屋建筑物 165,187,165.99 12,595,93

167、2.90 3,765,897.27 174,017,201.62 非生產用房屋建筑物19,053,518.67 1,105,900.00 443,857.50 19,715,561.17 生產用機器設備 157,139,428.31 16,365,255.54 7,476,010.34 166,028,673.51 非生產用機器設備 5,789,776.48 1,145,216.71 1,144,486.68 5,790,506.51 出租固定資產 2,676,909.47 3,352,674.81 0.00 6,029,584.28 未使用固定資產 5,389,724.50 3,479,86

168、4.90 7,952,444.37 917,145.03 土地 193,537.20 0.00 0.00 193,537.20 固定資產原值 固定資產原值 合 計 355,430,060.62 38,044,844.86 20,782,696.16 372,692,209.32 生產用房屋建筑物 38,080,117.72 4,381,733.91 365,579.22 42,096,272.41 非生產用房屋建筑物3,295,550.26 502,565.72 213,051.52 3,585,064.46 生產用機器設備 76,048,361.14 15,034,169.59 3,184,

169、371.40 87,898,159.33 非生產用機器設備 2,170,287.60 834,257.84 566,671.26 2,437,874.18 出租固定資產 448,017.49 493,085.01 0.00 941,102.50 未使用固定資產 2,010,269.98 535,118.91 1,896,805.99 648,582.90 土地 0.00 0.00 0.00 0.00累計折舊 合 計 122,052,604.19 21,780,930.98 6,226,479.39 137,607,055.78 累計折舊 合 計 122,052,604.19 21,780,93

170、0.98 6,226,479.39 137,607,055.78 固定資產凈值 233,377,456.43 235,085,153.54 固定資產凈值 233,377,456.43 235,085,153.54 生產用房屋建筑物 743,769.63 0.00 0.00 743,769.63 非生產用房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00生產用機器設備 1,354,368.91 0.0046,535.99 1,307,832.92 非生產用機器設備 33,180.35 0.007,669.60 25,510.75 出租固定資產 0.00 0.00 0.00 0.00未使用固定資產

171、 300,329.72 0.00 0.00 300,329.72 土地 0.00 0.00 0.00 0.00資產減值準備 合 計 2,431,648.61 54,205.59 2,377,443.02 資產減值準備 合 計 2,431,648.61 54,205.59 2,377,443.02 固定資產凈額 230,945,807.82 232,707,710.52 固定資產凈額 230,945,807.82 232,707,710.52 注：本期增加的固定資產原值中有 12,322,475.89 元系在建工程達到預定可使用狀態云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有

172、限公司 2004 年度報告 第 44 頁 共 60 頁 轉入。 期末經清查，對部分原計提了固定資產減值準備的固定資產進行處置，同時轉銷了相應的固定資產減值準備。 本公司下屬子公司云南省醫藥公司本期用原值為3,861,699.75元的房屋作抵押取得借款 1,280,000.00 元。 經營租賃租出的固定資產 類別 賬面原值 賬面累計折舊賬面凈值 減值準備 凈額 房屋 6,029,584.28 941,102.505,088,481.780.00 5,088,481.78 11、在建工程 工程項目 名 稱 期初余額 本期增加 本期轉出 固定資產數 其他轉出 期末數 資金來源工程項目 名 稱 期初余

173、額 本期增加 本期轉出 固定資產數 其他轉出 期末數 資金來源零星工程 3,098,885.71 1,422,583.92 1,313,557.25 39,600.00 3,168,312.38 自籌GMP 改造 8,741,842.59 953,121.47 9,694,334.06 630.00 0.00自籌麗江藥業大樓零星工程 496,850.52 128,677.56 0.000.00 625,528.08 自籌預付工程款 1,339,700.00 579,982.71 477,755.30 0.00 1,441,927.41 自籌優質種源 1,539,532.52 1,301,855

174、.87 561,309.28 0.00 2,280,079.11 自籌預付設備款 366,676.80 764,870.51 275,520.00 0.00 856,027.31 自籌合 計 15,583,488.14 5,151,092.04 12,322,475.89 40,230.00 8,371,874.29 在建工程減值準備明細表： 工程項目名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數 其他零星工程 57,268.29 0.00 57,268.29 0.00 注：在建工程期初數、本期增加、本期轉出及期末數中均無資本化利息金額。云南白藥集團股份有限公司集團股份有限公司 2004 年度會計報

175、表附注2004 年度會計報表附注 第 45 頁 共 60 頁 12、無形資產 取得 方式 原始金額 期初余額 本期增加 本期轉出 本期攤銷 累計攤銷 期末數 剩余年限 廣得利場地使用權 投入 1,875,056.56 1,187,535.88 0.00 0.00125,003.76 812,524.44 1,062,532.12 108 個月 天紫紅專利權 自行開發 10,240.00 9,216.00 0.00 0.001,024.00 2,048.008,192.00 8 年 天紫紅專利權 自行開發 4,900.00 0.004,900.00 0.00367.50 367.504,532.

176、50 111 個月 天紫紅專利權 自行開發 850.00 0.00850.00 0.0035.37 35.37814.63 115 個月 天紫紅專利權 自行開發 4,350.00 4,350.00 0.00 0.00435.00 435.003,915.00 9 年 天紫紅軟件款 購買 95,200.00 95,200.00 0.00 0.0019,040.00 19,040.0076,160.00 4 年 文山七花場地使用權購買 2,984,848.50 2,771,373.67 0.00 0.0042,720.00 256,194.83 2,728,653.67 64 年 大藥房 CI 設

177、計款 購買 30,000.00 23,500.00 0.00 0.0023,500.00 30,000.00 0.00 大藥房軟件款 購買 1,090,677.48 776,731.66 369,527.48 0.00248,539.33 192,957.67 897,719.81 3 年 醫藥有限公司軟件 購買 49,100.00 45,008.00 0.0045,008.00 0.0049,100.00 0.00 北京分公司北京西客站 購買 23,751,875.00 20,065,638.32 0.00 0.00783,745.56 4,469,982.24 19,281,892.76

178、154 個月 白藥廠土地使用權 購買 13,013,747.95 9,541,162.35 0.00 0.00325,343.76 3,797,929.36 9,215,818.59 340 個月 高新區土地使用權 購買 9,546,590.87 8,882,562.05 0.00 0.00189,722.52 853,751.34 8,692,839.53 548 個月 生產管理控制系統 購買 1,210,093.50 1,028,579.52 69,290.00 0.00124,656.16 236,880.14 973,213.36 90 個月 優質種源土地使用權 12,446,805.

179、24 12,029,166.42 0.00 0.00267,314.76 684,953.58 11,761,851.66 534 個月 無形資產合計 無形資產合計 66,114,335.1056,460,023.87444,567.48 45,008.00 2,151,447.72 11,406,199.4754,708,135.63 66,114,335.1056,460,023.87444,567.48 45,008.00 2,151,447.72 11,406,199.4754,708,135.63 北京西客站減值準備 9,256,480.80 9,256,480.80 大藥房軟件減值

180、準備 77,400.00 77,400.00 減值準備合計 減值準備合計 9,333,880.80 9,333,880.80 9,333,880.80 9,333,880.80 無形資產凈值 無形資產凈值 47,126,143.0745,374,254.83 47,126,143.0745,374,254.83 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 46 頁 共 60 頁 13、長期待攤費用 明細項目 原始發生額 期初余額 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 期末數 剩余攤銷月份明細項目 原始發生額 期初余額 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 期

181、末數 剩余攤銷月份大藥房裝修費 7,996,500.843,115,556.323,756,582.481,958,536.173,082,898.214,913,602.6335 個月北京分公司西客站租金 239,473.68174,210.620.0012,631.5677,894.62161,579.06154 個月廣得利咨詢認證費 100,000.000.00100,000.000.000.00100,000.00文山七花樹脂費 63,485.740.0063,485.743,527.003,527.0059,958.7433 個月天紫紅土地使用費 39,600.000.0039,60

182、0.0019,800.0019,800.0019,800.0012 個月廣得利辦公室裝修 256,475.6917,765.920.0017,765.92256,475.690.00優質種源土地裝修費 109,626.1271,972.370.0071,972.37109,626.120.00總部裝修費 954,726.00437,582.700.00437,582.70954,726.000.00總部展覽廳制作費 307,000.00153,500.000.00153,500.00307,000.000.00合 計 10,066,888.073,970,587.933,959,668.222

183、,675,315.724,811,947.645,254,940.43 14、其他長期資產 項 目 期末數 期初數 特種儲備物資 10,000,000.00 10,000,000.00 注：特種儲備物資系子公司云南省醫藥有限公司代云南省人民政府儲備的自然災害急救藥品。 15、短期借款 借款類別 期末數 期初數 備 注 抵押借款 1,280,000.00 1,350,000.00 擔保借款 500,000.00 14,000,000.00 信用借款 13,500,000.00 2,000,000.00 合 計 15,280,000.0017,350,000.00 注： 抵押借款系本公司下屬子公司

184、云南省醫藥公司本期用原值為 3,861,699.75 元的房屋作抵押所取得的借款。 本公司為子公司云南白藥集團天紫紅藥業有限公司貸款 500,000.00 元提供擔保。 16、應付票據 期 末 數 期 初 數 83,516,112.58 76,444,622.20 17、應付賬款 期 末 數 期 初 數 226,896,616.43 159,237,193.97 注：期末數中無欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位款項。 期末數比期初數增加 67,659,422.46 元， 增長了 42.49%， 主要原因是本年度本公司賒購數量增加。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云

185、南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 47 頁 共 60 頁 18、預收賬款 期 末 數 期 初 數 18,103,847.58 21,200,883.26 注：期末數中無欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位款項。 19、應付股利 股東單位 欠付股利款 欠付原因 大理州制藥廠 843,994.48 尚未結清 20、應交稅金 稅 種 期末數 期初數 法定稅率 增值稅 6,000,010.19 4,563,987.50 17%、13% 營業稅 145,402.70 39,615.76 5% 消費稅 0.00800.00 5% 所得稅 30,856,242.94 4,837,0

186、52.52 33%或 15% 房產稅 1,553,215.06 646,373.06 12%、1.2% 城建稅 4,022,858.92 1,276,063.51 7%、5% 土地使用稅 645,765.67321,202.50 車船使用稅 0.00-3,000.00 個人所得稅 234,165.374,421.36 印花稅 2,206.51 9,426.56 合 計 43,459,867.3611,695,942.77 注：期末數比期初數增加 31,763,924.59 元，主要原因是企業所得稅尚待匯算清繳后統一繳納。 21、其他應交款 種 類 期末數 期初數 計繳標準 教育費附加 1,70

187、3,891.57 551,014.79 3% 旅游宣傳促銷費 3,891.95 983.94 0.5% 住房公積金 12,658.00 6,596.30 合 計 1,720,441.52558,595.03 22、其他應付款 期 末 數 期 初 數 75,003,106.11 53,731,505.03 注：期末數中無欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位款項。 期末數中包含的大額款項明細如下： 項 目 金 額 備 注 市場拓展基金 25,771,887.38 協議讓利 16,792,536.26 日常營運費 12,969,477.93 期末數比期初數增加 21,271,601.08

188、 元， 增加 39.59%， 主要原因是有部分市場拓展基金、協議讓利、日常營運費將在 2005 年一季度實際支出。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 48 頁 共 60 頁 23、預提費用 類 別 期末數 期初數 原 因 利息 116,166.16 67,267.10計提的 12 月 21 日至 31 日的貸款利息 租賃費 768,776.88 517,898.02預提的房屋租金 招標服務費 1,990,173.33 1,398,509.98 其他 8,222.16 217,111.83 印花稅 182,332.76 0.00 住房

189、公積金 10,023.50 0.00 保健費 68,279.00 0.00 合 計 3,143,973.79 2,200,786.93 24、長期借款 期末數 借款條件 人民幣 其中：外幣 借款期限 年利率 信用借款 100,000.00 0.00 98.11- 無息 信用借款 400,000.00 0.00 91.12-99.05 2.10% 信用借款 500,000.00 0.00 93.10-99.05 2.10% 抵押借款 8,000,000.00 0.0003.12.17-06.06.16 5.76% 擔保借款 1,000,000.00 0.0098.10.23-01.10.23 4

190、.68% 合計 10,000,000.00 注： 信用借款系本公司控股子公司云南白藥集團天紫紅藥業有限公司向云南省財政廳借入 900,000.00 元和向云南醫藥集團有限公司借入 100,000.00 元，已全部逾期。 25、專項應付款 項目 期末數 期初數 備 注 項目扶持款 8,907,833.19 7,628,665.47 中國高新投資集團公司、云南省科委等撥付的稀缺中藥優質種源繁育扶持款 研究開發費 16,817,283.65 11,925,786.50 云南省科委撥付的新藥研究開發費 項目補助費 1,199,322.00 0.00云南省財政廳撥付的新藥項目補助金 建設撥款 690,0

191、00.00 980,000.00 云南省科委撥付的白藥大藥房建設 技術基金 318,388.20 328,388.20 云南省科委撥付的技術基金 ERP 技術開發費 94,935.80 300,000.00 云南省科委撥付的技術設備改造款 合 計 28,027,762.84 21,162,840.17 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 49 頁 共 60 頁 26、股本 數量單位：股 本期變動增減（+、-） 項 目 期初數 配股送股公積金 轉股 增發其他小 計 期末數 一、未上市流通股份 1、發起人股份 122,893,650 15

192、9,761,745其中： 國家持有股份 122,893,650 36,868,095 159,761,745 境內法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 4,173,840 1,252,152 5,425,9923、內部職工股 4、優先股及其他 未上市流通股份合計 127,067,490 38,120,247 165,187,734二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 58,750,486 17,625,145 76,375,6312、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 58,750,486 17,625,145 76,375,631三、股份

193、總數 185,817,976 55,745,392 241,563,368經過本公司 2004 年 5 月 25 日召開的 2003 年度股東大會的批準， 本公司以 2003 年末公司總股本 185,817,976 股為基數，用資本公積金每 10 股轉增 3 股。轉增股本股權登記日為2004 年 6 月 17 日，除權日為 2004 年 6 月 18 日。 27、資本公積 項 目 期 初 數 本期增加數 本期減少數 期 末 數 股本溢價 131,810,262.63 0.0055,745,392 76,064,870.63資產評估增值 11,687,545.16 0.000.00 11,687

194、,545.16股權投資準備 7,667,197.81 259,821.470.00 7,667,197.81拔款轉入 900,000.00 91,060.000.00 900,000.00合 計 152,065,005.60 350,881.4755,745,392 96,670,495.07注：本期股權投資準備增加 259,821.47 元，系子公司的資本公積增加, 本公司按所享有的比例相應增加。 本期拔款轉入增加系專項撥款形成資產后轉入資本公積。 本期減少的資本公積系本公司經 2004 年 5 月 25 日召開的 2003 年度股東大會的批準，以 2003 年末公司總股本 185,817,

195、976 股為基數，用資本公積金每 10 股轉增 3 股。 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 50 頁 共 60 頁 28、盈余公積 項 目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 法定盈余公積 81,092,672.7325,303,297.89 106,395,970.62法定公益金 34,468,166.9512,574,950.64 47,043,117.59任意盈余公積 42,665,070.25 42,665,070.25合 計 158,225,909.9337,878,248.53 196,104,158.46注： 根據

196、 2005 年 2 月 28 日第四屆董事會 2005 年第一次會議通過的 2004 年度利潤分配預案，本公司本期實現凈利潤 171,348,717.08 元（合并數），分別提取法定盈余公積25,303,297.89 元、法定公益金 12,574,950.64 元。 29、待分配股利 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 83,618,089.20 84,547,178.80 83,618,089.20 84,547,178.80 本期增加系根據 2005 年 2 月 28 日第四屆董事會 2005 年第一次會議通過的 2004 年度利潤分配預案，本公司本期實現凈利潤 171,348,717

197、.08 元（合并數），分別提取法定盈余公積 25,303,297.89 元、法定公益金 12,574,950.64 元、職工獎勵及福利基金 28,406.79 元（系中外合資子公司提?。┖?，加上年初未分配利潤 4,646,622.57 元，可供股東分配的利潤為 138,088,684.33 元，以 2004 年末總股本 241,563,368 股為基數，按每 10 股派送現金股利 3.50 元（含稅），共計分配現金股利 84,547,178.80 元。 本期減少數系根據 2004 年 5 月 25 日召開的 2003 年度股東大會審議通過的 2003 年度利潤分配方案，實施了股利派發。 30、

198、未分配利潤 項 目 2004 年度 2003 年度 年初未分配利潤 4,646,622.57 9,098,410.13 加：本年凈利潤 171,348,717.08 113,751,983.20 減：提取法定盈余公積 25,303,297.89 23,056,790.25 減：提取法定公益金 12,574,950.64 11,476,214.41 減：提取職工獎勵及福利基金 28,406.79 52,676.90 減：提取任意盈余公積 減：應付普通股股利 84,547,178.80 83,618,089.20 期末未分配利潤 53,541,505.53 4,646,622.57 注： 根據 2

199、005 年 2 月 28 日第四屆董事會 2005 年第一次會議通過的 2004 年度利潤分配預案，本公司本期實現凈利潤 171,348,717.08 元（合并數），分別提取法定盈余公積25,303,297.89 元、法定公益金 12,574,950.64 元、職工獎勵及福利基金 28,406.79 元（系中外合資子公司提?。┖?，加上年初未分配利潤 4,646,622.57 元，可供股東分配的利潤為138,088,684.33 元，以 2004 年末總股本 241,563,368 股為基數，按每 10 股派送現金股利3.50 元（含稅），共計分配現金股利 84,547,178.80 元，剩余

200、53,541,505.53 元結轉下年度分配。 31、主營業務收入 主營業務性質 本期數 上期數 藥品銷售收入 1,812,170,766.47 1,326,240,782.80 膠囊銷售收入 14,498,716.10 12,910,005.35 酒店營業收入 2,469,059.00 2,072,732.30 日用品銷售收入 3,173,655.29 3,610,858.35 合 計 1,832,312,196.86 1,344,834,378.80 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 51 頁 共 60 頁 注：本期數前五名客戶

201、的主營業務收入合計 263,638,666.35 元，占主營業務收入總額的 14.38%；上期數中前五名客戶的主營業務收入合計 199,826,632.41 元，占主營業務收入總額的 14.86%。 本期數較上期數增加 487,477,818.06 元，增長 36.25%，主要原因系本公司控股子公司云南醫藥有限公司本期的銷售量大幅度增加；其次本公司主要品種“云南白藥”、“宮血寧膠囊”、“云南白藥氣霧劑”等本年度銷售數量比上年增加，且主要品種銷售單價在本期均有所提升。 32、主營業務成本 主營業務性質 本期數 上期數 藥品銷售成本 1,260,899,511.59 916,805,460.31

202、膠囊銷售成本 9,520,307.25 7,832,477.73 酒店營業成本 1,106,166.16 56,123.09 日用品銷售成本 2,725,204.58 3,524,976.77 合 計 1,274,251,189.58 928,219,037.90 本期數較上期數增加 346,032,151.68 元，增長 37.28%，主要原因是本期銷售數量的增加導致成本的增加。 33、主營業務稅金及附加 本期數 上期數 項 目 金額 計繳標準 金額 計繳標準 營業稅 201,773.71 5% 135,735.355% 城建稅 6,607,191.01 5%、7% 4,473,772.44

203、5%、7% 教育稅附加 2,860,576.75 3% 1,939,101.833% 消費稅 10,266.92 5% 16,212.285% 旅游促銷費 12,345.32 0.5% 6,736.350.5% 合 計 9,692,153.71 6,571,558.25 34、營業費用 本期數 上期數 250,877,590.15 169,297,809.33 本期比上期增加 81,579,780.82 元，增加 48.19%，主要原因是由于主營業務的提高，相應的市場拓展費用及運營費用也有所增加；另外，本期本公司的宣傳力度增強，廣告費用有一定程度的增加。 35、財務費用 類 別 本期數 上期數

204、 利息支出 3,935,802.43 4,304,627.95 減：利息收入 3,516,308.06 2,413,705.50 加：匯兌損失 0.00 10,063.50 減：匯兌收益 19,395.43 0.00 其他 -5,916,967.88 -5,597,872.82 合 計 -5,516,868.94 -3,696,886.87 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 52 頁 共 60 頁 “其他” 項目主要為本公司的控股子公司云南白藥大藥房和云南省醫藥有限公司本期購買商品獲得現金折扣 6,076,949.26 元。 36、

205、投資收益 本期數 上期數 項 目 短期投資 長期投資 短期投資 長期投資 股 票 投 資 -46,283.490.00-21,951.86 0.00其 他 股 權 投資 0.00-454.912.580.00 -522,064.48股權投資差額攤銷 0.0085,019.330.00 75,019.33債 權 投 資 0.000.000.00 0.00其 他 11,312,510.830.000.00 0.00合 計 11,266,227.34-369.893.25-21,951.86 -447,045.15注：本期短期投資收益中的“其他”項目為本公司收回以前年度的委托理財收益。 本期比上期增

206、加 11,365,331.10 元，主要原因是本期收回以前年度的委托理財收益11,312,510.83 元。 37、現金流量表有關項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金 33,444,341.39 元，其中的主要項目及金額為： 主 要 項 目 金 額 房租 735,389.29 專項撥款 7,864,922.67 收回代墊款 9,028,100.00 商家返利 6,394,592.81 利息收入 3,516,308.06 （2）支付的其他與經營活動有關的現金 257,989,096.38 元，其中的主要項目及金額為： 主 要 項 目 金 額 運營費、市場維護費 32,640,005.36

207、代墊款 2,502,147.13 廣告費 37,938,274.69 返利 19,149,454.56 促銷、宣傳費 11,348,863.22 差旅費 11,438,310.31 會議費 3,499,990.33 研究所費用 7,616,539.77 辦公費 4,119,486.55 修理費 2,442,244.83 運輸費 2,161,567.68 暫借款 10,000,000.00 （3）收到的其他與籌資活動有關的現金 480,000.00 元，為收到的借款貼息。 （4）支付的其他與籌資活動有關的現金 232,676.51 元，為本公司派發現金股利支付的手續費。 云南白藥集團股份有限公司

208、 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 53 頁 共 60 頁 二）母公司會計報表主要項目注釋 1、應收賬款 期 末 數 期 初 數 壞賬準備 壞賬準備 賬 齡 金 額 比例% 金額 計提比例%金 額 比例%金額 計提比例%一年以內 73,941,356.31 100.00 55,656.413 31,733,013.53 100.0089,965.39 3 一至二年 0.00 0.000.000.00 二至三年 0.00 0.000.000.00 三年以上 0.00 0.000.000.00 合 計 73,941,356.31 100.00 55,656.41

209、31,733,013.53 100.0089,965.39 注：期末數中無持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位欠款。 期末數中欠款金額前五名單位余額合計 73,941,356.31 元，占應收賬款總額的 100%。 應收賬款期末余額賬齡一年以內有72,086,142.48元屬本公司與子公司內部銷售款掛賬，經分析后預計不會發生壞賬，故不計提壞賬準備。 2、其他應收款 期 末 數 期 初 數 壞賬準備 壞賬準備 賬 齡 金 額 比例% 金額 計提比例%金 額 比例%金額 計提比例%一年以內 26,534,844.95 95.55 367,288.56 3 26,916,571.09 97

210、.73198,703.68 3 一至二年 844,800.00 3.04 58,996.00 7 592,634.51 2.1541,484.42 7 二至三年 359,956.00 1.30 61,192.52 17 3,000.00 0.01510.00 17 三年以上 32,250.95 0.11 9,675.29 30 30,000.00 0.119,000.00 30 合 計 27,771,851.90 100.00 497,152.3727,542,205.60 100.00249,698.10 注：期末數中無持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位欠款。 其他應收款欠款金額

211、前五名余額合計 18,551,680.01 元，占其他應收款總額的66.80%。 其他應收款期末余額賬齡一年以內有 14,291,893.10 元；一至二年有 2,000.00 元屬本公司與子公司內部往來掛賬，經分析后預計不會發生壞賬，故不計提壞賬準備。 3、長期投資 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 長期股權投資 409,563,592.63 77,981,089.71 106,402,038.24 381,142,644.10 長期債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00合 計 409,563,592.63 77,981,089.71 106,402,038.24 381

212、,142,644.10 注：本公司的被投資單位云南核輻射研究中心本期改制成云南華源核輻射技術有限公司，云南核輻射研究中心對原有資產進行了資產評估，并由昆明精誠會計師事務所有限公司出具了精評報 2003 第（126）號評估報告，本公司對原云南核輻射研究中心投資評估值為530,102.16 元； 按照云南華源核輻射技術有限公司章程， 本公司對云南華源核輻射技術有限云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 54 頁 共 60 頁 公司的投資為 530,102.16 元，占該公司注冊資本的 15.15%；由于本公司對云南核輻射研究中心的原始投資金額

213、為 1,000,000.00 元，本公司本期對該項投資期初減值準備余額為337,388.82 元，故本期補提了 132,509.02 元的減值準備。 其中，長期股權投資的明細情況： 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 對子公司的投資 366,179,092.88 76,887,081.19 105,662,125.66 337,404,048.41 股權投資差額 -492,912.31 0.00 -85,019.33 -407,892.98 對合營企業的投資 0.00 0.00 0.00 0.00 對聯營企業的投資 0.00 0.00 0.00 0.00 其他股權投資 43,877,4

214、12.06 1,008,989.19 739,912.58 44,146,488.67 合 計 409,563,592.63 77,896,070.38 106,317,018.91 381,142,644.10 （1）對子公司的投資 本期增減變動 被投資單位名稱 初始投資成本 期初余額 損益調整本期減少 其他增減累計權益 增減額 期末余額 投資比例云南省醫藥公司 39,863,132.79 -12,456,510.83 -535,342.04 0.00 0.00 -12,991,852.87 -12,991,852.87 100.00云南省醫藥有限公司 39,900,000.00 108,5

215、87,752.08 17,235,779.59 54,550,000.00 0.00 125,823,531.67 71,273,531.67 95.00云南白藥集團天紫紅藥業有限公司 13,940,000.00 13,817,097.76 126,231.50 0.00 0.00 13,943,329.26 13,943,329.26 85.00云南白藥集團文山七花有限責任公司 8,820,000.00 16,502,492.54 2,220,773.36 0.00 0.00 18,723,265.90 18,723,265.90 50.98云南白藥集團麗江藥業有限公司 12,434,062

216、.96 20,648,425.03 1,771,725.71 0.00 0.00 22,420,150.74 22,420,150.74 51.00云南白藥集團大理藥業有限責任公司 14,015,000.00 33,192,616.39 7,070,441.70 0.00 0.00 40,263,058.09 40,263,058.09 90.33云南白藥集團醫藥電子商務有限公司 27,000,000.00 110,905,552.34 51,882,021.75 50,000,000.00 0.00 162,787,574.09 112,787,574.09 90.00云南白藥集團中藥材優質

217、種源繁育有限責公司 20,188,507.64 22,380,520.83 -448,511.34 0.00 250,832.28 21,932,009.49 22,182,841.77 96.14云南白藥大藥房有限公司 38,000,000.00 30,487,557.40 -3,696,285.84 0.00 0.00 26,791,271.56 26,791,271.56 95.00上海云南白藥透皮技術有限公司 4,500,000.00 513,199.71 -303,146.21 0.00 0.00 210,053.50 210,053.50 90.00云南廣得利膠囊有限公司 14,9

218、41,951.11 21,600,389.63 1,312,560.73 1,112,125.66 0.00 22,912,950.36 21,800,824.71 45.00合 計 233,602,654.50 366,179,092.88 76,636,248.90 105,662,125.66 250,832.28 442,815,341.79 337,404,048.42 注：云南省醫藥公司系云南醫藥集團有限公司配股進入本公司的全資國有企業，2001年經董事會、股東會決議，將該公司實施改制，剝離該公司的固定資產、貨幣資金共計39,900,000.00 元，由本公司持股與云南白藥集團大理

219、藥業有限責任公司共同設立云南省醫云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 55 頁 共 60 頁 藥有限公司，云南省醫藥公司剩余資產尚在清理中，待清理完畢后注銷。 （2）其他股權投資 被投資單位名稱 投資日期 核算方法 投資金額 占被投資單位注冊資本比例 減值準備 交通銀行昆明分行 1,989.10 成本法 500,000.00 0.052675 云南華源核輻射技術有限公司 1,992.12 成本法 1,000,000.00 15.15% 469,897.84 深圳金碧酒店 1,985.12 成本法 50,000.00 0.18% 紅塔創新

220、投資股份有限公司 2,000.06 成本法 10,000,000.00 2.50% 紅塔證券股份有限公司 2,001.11 成本法 20,000,000.00 1.44% 云南云藥科技股份有限公司 2,003.01 成本法 9,990,000.00 16.50% 云南白藥先進中草藥芯片有限公司 2,003.03 權益法 2,076,386.51 47% 云南白藥集團無錫藥業有限公司 2,004.12 成本法 1,000,000.00 5% 合 計 44,616,386.51 469,897.84 注：因云南紫云生物科技有限公司本年度增資擴股，本公司控股子公司云南白藥集團大理藥業有限責任公司對云

221、南紫云生物科技有限公司的投資比例從 25%下降到 15%。 （3）股權投資差額 被投資單位 初始金額 形成原因 攤銷期限期初余額 本期增加 本期攤銷 攤余金額 云南白藥集團大理藥業有限責任公司 -850,193.22 收購股權10 年-492,912.310.00 -85,019.33 -407,892.98合 計 -850,193.22 -492,912.310.00 -85,019.33 -407,892.98注： 本公司及本公司控股子公司云南白藥集團醫藥電子商務有限公司以前年度受讓云南大理州制藥廠和云南白藥集團大理藥業有限責任公司職工持股會持有的云南白藥集團大理藥業有限責任公司的股權，

222、支付價款與享有的權益份額的差額形成股權投資差額 850,193.22元（貸差），本公司按 10 年攤銷，本期攤銷-85,019.33 元，余額-407,892.98 元在編制合并會計報表時列入“合并價差”（貸差）項目。 4、主營業務收入 種 類 本期數 上期數 藥品銷售收入 311,883,627.32 200,057,594.05 本期比上期增加 111,826,033.27 元，增長了 55.9%，主要原因系本公司主要品種“云南白藥”、“宮血寧膠囊”、“云南白藥氣霧劑”等本年度銷售數量比上年增加，且主要品種銷售單價在本期均有所提升。 5、主營業務成本 種 類 本期數 上期數 藥品銷售成本

223、121,961,664.12 100,569,611.26 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 56 頁 共 60 頁 6、投資收益 本期數 上期數 項 目 短期投資 長期投資 短期投資 長期投資 股票投資 -46,283.49 0.00-21,951.860.00 其他股權投資 0.00 76,181,336.330.0097,311,338.46 股權投資差額攤銷 0.00 85,019.330.0075,019.33 債權投資 0.00 0.000.000.00 合 計 -46,283.49 76,266,355.66-21,9

224、51.8697,386,357.79 注：本公司對采用成本法核算的投資，各年實現的收益均收到貨幣資金，對采用權益法核算的投資，各子公司現金流量情況均較好，因此不存在投資收益匯回的重大限制和風險。 7、營業外支出 項 目 本期數 上期數 白藥配額支出 20,410,797.12 20,258,676.62 固定資產減值減備 0.00 95,366.98 處理固定資產凈損失 482.61 40,704.29 贊助、罰款支出 88,417.72 475,118.00 其他 286,323.09 0.00 合 計 20,786,020.54 20,869,865.89 (八)子公司會計政策說明 (八)

225、子公司會計政策說明 本公司與各子公司均執行國家頒布的企業會計準則和企業會計制度 ，各項資產減值準備的計提政策、固定資產的折舊政策等均執行與本公司一致的會計政策。 (九)關聯方關系及其交易 (九)關聯方關系及其交易 1、關聯方關系 （1）存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊 地址 主營業務 與本公 司關系 經濟性質 或類型 法 定代表人云南云藥有限公司 昆明市藥 業 母公司 有限責任公司王明輝云南白藥集團大理藥業有限責任公司 大理市藥 業 子公司 有限責任公司郭晉洲云南白藥集團文山七花有限責任公司 文山縣藥 業 子公司 有限責任公司周朝訓云南白藥集團麗江藥業有限公司 麗江縣藥 業 子公司 有限責

226、任公司查新明云南白藥集團醫藥電子商務有限公司 昆明市醫藥信息產業子公司 有限責任公司王明輝云南省醫藥公司 昆明市藥 業 子公司 全資 張思建云南省醫藥有限公司 昆明市藥 業 子公司 有限責任公司張思建云南白藥集團天紫紅藥業有限公司 昆明市藥 業 子公司 有限責任公司楊昌紅云南廣得利膠囊有限公司 昆明市空心膠囊 子公司 中外合資 蔣 鉁上海云南白藥透皮技術有限公司 上海市藥物技術 研究發子公司 有限責任公司王明輝云南白藥大藥房有限公司 昆明市藥業 子公司 有限責任公司王明輝云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任武定縣藥業 子公司 有限責任公司楊昌紅 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告

227、云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 57 頁 共 60 頁 （2）存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企 業 名 稱 年初數（元）本期增加數 本期減少數 年末數（元）云南云藥有限公司 660,000,000.000.000.00 660,000,000.00云南白藥集團大理藥業有限責任公司 15,515,000.000.000.00 15,515,000.00云南白藥集團文山七花有限責任公司 17,300,000.000.000.00 17,300,000.00云南白藥集團麗江藥業有限公司 21,930,000.000.000.00 21,930,000.00云南白藥集團醫藥

228、電子商務有限公司 30,000,000.000.000.00 30,000,000.00云南廣得利膠囊有限公司 4,000,000.00 美元0.000.00 4,000,000.00 美元云南省醫藥公司 19,030,000.000.000.00 19,030,000.00云南省醫藥有限公司 42,000,000.000.000.00 42,000,000.00云南白藥集團天紫紅藥業有限公司 16,400,000.000.000.00 16,400,000.00上海云南白藥透皮技術有限公司 5,000,000.000.000.00 5,000,000.00云南白藥大藥房有限公司 40,000

229、,000.000.000.00 40,000,000.00云南白藥集團中藥材優質種源繁育 有限責任公司 21,000,000.000.000.00 21,000,000.00 （3）存在控制關系的關聯方所持股份及其變化 年初數（元） 本年增加數 本年減少數 年末數（元） 企業名稱 金 額 % 金 額 % 金 額 % 金 額 % 云南云藥有限公司 94,768,047.00 51.00 28,430,414.00 0.00 123,198,461.0051.00云南白藥集團大理藥業有限責任公司 14,015,000.00 90.330.000.00 14,015,000.0090.33云南白藥集

230、團文山七花有限責任公司 8,820,000.00 50.980.000.00 8,820,000.0050.98云南白藥集團麗江藥業有限公司 12,434,062.96 51.000.000.00 12,434,062.9651.00云南白藥集團醫藥電子商務有限公司 27,000,000.00 90.000.000.00 27,000,000.0090.00云南廣得利膠囊有限公司 14,941,951.11 45.000.000.00 14,941,951.1145.00上海云南白藥透皮技術有限公司 4,500,000.00 90.000.000.00 4,500,000.0090.00云南省

231、醫藥有限公司 39,900,000.00 95.000.000.00 39,900,000.0095.00云南白藥集團天紫紅藥業有限公司 13,940,000.00 85.000.000.00 13,940,000.0085.00云南云藥實驗室有限公司 8,000,000.00 80.000.000.00 8,000,000.0080.00云南白藥大藥房有限公司 38,000,000.00 95.000.000.00 38,000,000.0095.00云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司 20,188,507.64 96.140.000.00 20,188,507.6496.14云南白

232、藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 58 頁 共 60 頁 注：云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司系本公司控股子公司，云南云藥實驗室有限公司系云南白藥集團中藥材優質種源繁育有限責任公司控股子公司。 2、關聯交易 （1）定價政策 本公司與關聯方的交易遵遁獨立核算的原則， 除本公司銷售給云南省醫藥有限公司和云南白藥集團醫藥電子商務有限公司的藥品按內部結算價外， 均遵循以市場價為基礎的公允定價原則。 （2）不存在控制關系的關聯方關系的性質 企業名稱 與本公司的關系 云南醫藥集團有限公司 控股公司的控股公司 昆明興中制藥有限責任公司 受同一

233、母公司控制 昆明金殿制藥有限公司 受同一母公司控制 昆明云健制藥有限公司 受同一母公司控制 云南省藥物研究所 受同一母公司控制 （3）購買貨物 向關聯方購買貨物有關明細資料如下： 本期數 上期數 企業名稱 金 額 占年度購貨比例金 額 占年度購貨比例 昆明金殿制藥有限公司 0.00 371,364.26 0.04 昆明興中制藥有限責任公司 0.00 461.52 0.00 云南省藥物研究所 0.00 285,749.41 0.03 合 計 657,575.19 （4）關聯方往來款項余額 報表項目 企 業 名 稱 期末數 期初數 其他應收款 云南醫藥集團有限公司 3,892,279.67 4,6

234、14,302.08 昆明金殿制藥有限公司 0.00 0.00 昆明興中制藥有限責任公司 0.00 0.00 應付賬款 云南省藥物研究所 0.00 35,210.02 （5）其他應披露事項 本公司改制為股份有限公司前在本公司離退休的人員，其工資、醫藥費由云南醫藥集團有限公司支付。 2004 年度本公司代墊 3,892,279.67 元，其中本公司控股子公司云南省醫藥有限公司代墊 1,387,913.04 元。本公司代云南醫藥集團有限公司墊付的離退休人員工資、醫藥費及代管云南醫藥集團有限公司的資產費用，云南醫藥集團有限公司承諾每年年終清算后，以現金方式償還本公司。 (十)或有事項 (十)或有事項

235、截止 2004 年 12 月 31 日，本公司為子公司云南白藥集團天紫紅藥業有限公司提供500,000.00 元的銀行貸款擔保，金額及期限如下： 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 59 頁 共 60 頁 金 額 期 限 500,000.00 2004.01.142005.01.14 (十一)承諾事項 (十一)承諾事項 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司無承諾事項。 (十二)資產負債表日后事項 (十二)資產負債表日后事項 根據2005年2月28日第四屆董事會2005年第一次會議通過的2004年度利潤分配預案，本公司本期實

236、現凈利潤 171,348,717.08 元 （合并數） ， 分別提取法定盈余公積 25,303,297.89元、法定公益金 12,574,950.64 元、職工獎勵及福利基金 28,406.79 元（系中外合資子公司提?。┖?，加上年初未分配利潤 4,646,622.57 元，可供股東分配的利潤為 138,088,684.33元，以 2004 年末總股本 241,563,368 股為基數，按每 10 股派送現金股利 3.50 元（含稅），共計分配現金股利 84,547,178.80 元，剩余 53,541,505.53 元結轉下年度分配；用資本公積轉增資本，每 10 股轉增 2 股。 (十三)債

237、務重組事項 (十三)債務重組事項 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司無債務重組事項。 (十四)其他重要事項 (十四)其他重要事項 本公司的控股股東云南云藥有限公司的控股股東云南醫藥集團有限公司(以下簡稱云藥集團)的改制重組在引入戰略投資者中國醫藥工業有限公司(以下簡稱工業公司)后， 云南省人民政府國有資產監督管理委員會(以下簡稱國資委)和工業公司成為云藥集團的股東，雙方各持 50%的股權。 (十五)非經常性損益 (十五)非經常性損益 項 目 金 額 處置固定資產產生的收益 282,349.78 處置長期投資產生的收益 0.00 處置在建工程產生的收益 0.00 處置無形資產產生的

238、收益 0.00 處置其他長期投資產生的收益 0.00 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 0.00 各種形式的政府補貼 490,938.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 0.00 短期投資收益 -46,283.49 委托投資收益 11,312,510.83 扣除公司日常根據企業會計制度計提的資產 減值準備后的其他各項營業外收入 449,993.77 扣除公司日常根據企業會計制度計提的資產 減值準備后的其他各項營業外支出 489,673.69 因不可抗力因素而計提的各項減值準備 0.00 以前年度已經計提的各項減值準備的轉回 100,046.57 債務重組收益 0.00 資

239、產置換收益 0.00 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的收益 0.00 比較財務報表種會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯調整數 0.00 所得稅影響數 1,814,982.27 合 計 10,284,899.50 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 云南白藥集團股份有限公司 2004 年度報告 第 60 頁 共 60 頁 十一、備查文件目錄十一、備查文件目錄 （一）載有董事長、財務總監、資產財務部部長簽名并蓋章的會計報表； （二）載有云南亞太會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； （三）報告期內在證券時報 、 上海證券報上公開披露過的所有公司文件正本及公告的原稿； （四）現行的公司章程 。