山東南山鋁業股份有限公司2010年年度報告（153頁）.PDF

1、 山東南山鋁業股份有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 600219 600219 2010 年年度報告 2010 年年度報告山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 1 - 目錄 目錄 一、一、 重要提示重要提示 .2 二、二、 公司基本情況公司基本情況 .2 三、三、 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要.3 四、四、 股本變動及股東情況股本變動及股東情況.5 五、五、 董事、監事和高級管理人員董事、監事和高級管理人員.13 六、六、 公司治理結構公司治理結構 .16 七、七、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介.20 八、八、 董事會報告董事會報告 .21 九、九、 監事會

2、報告監事會報告 .30 十、十、 重要事項重要事項 .31 十一、十一、 財務會計報告財務會計報告 .44 十二、十二、 備查文件目錄備查文件目錄 .43 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 2 - 一、一、 重要提示重要提示 (一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 (二) 公司全體董事出席董事會會議。 (三) 山東匯德會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 (四) 公司負責人姓名 董事長宋建波 主管會計工作負責人姓名 總經

3、理劉海石 會計機構負責人（會計主管人員）姓名 總會計師韓燕紅 公司董事長宋建波先生、 總經理劉海石先生及總會計師韓燕紅女士聲明： 保證年度報告中財務報告的真實、完整。 (五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 (六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 二、二、 公司基本情況公司基本情況 (一) 公司信息 公司的法定中文名稱 山東南山鋁業股份有限公司 公司的法定中文名稱縮寫 南山鋁業 公司的法定英文名稱 SHANDONG NANSHAN ALUMINIUM CO., LDT. 公司法定代表人 宋建波 (二) 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名

4、邢美敏 隋冠男 聯系地址 山東省龍口市東江鎮南山村 山東省龍口市東江鎮南山村 電話 0535-8666352 0535-8616188 傳真 0535-8616230 0535-8616230 電子信箱 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 3 - (三) 基本情況簡介 注冊地址 山東省龍口市東江鎮前宋村 注冊地址的郵政編碼 265706 辦公地址 山東省龍口市東江鎮南山村 辦公地址的郵政編碼 265706 公司國際互聯網網址 電子信箱 (四) 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司

5、證券部 (五) 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A 股 上海證券交易所 南山鋁業 600219 (六) 其他有關資料 公司首次注冊登記日期 1993 年 3 月 18 日 公司首次注冊登記地點 山東省龍口市東江鎮前宋村 最近一次變更 公司變更注冊登記日期 2010 年 8 月 12 日 公司變更注冊登記地點 山東省龍口市東江鎮前宋村 企業法人營業執照注冊號 370000018024165 稅務登記號碼 370681705830311 組織機構代碼 70583031-1 公司聘請的會計師事務所名稱 山東匯德會計師事務所有限公司 公司聘請的

6、會計師事務所辦公地址 山東省青島市東海西路 39 號世紀大廈 26-27 層 三、三、 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 營業利潤 1,039,690,897.40 利潤總額 1,055,167,323.60 歸屬于上市公司股東的凈利潤 781,171,175.86歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 773,834,593.77經營活動產生的現金流量凈額 1,032,039,209.64 (二) 扣除非經常性損益項目和金額 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 4 - 單位：元 幣種：人民幣 項目

7、金額 非流動資產處置損益 -945,003.02計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 10,518,838.23除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、 交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 -5,284,975.00除上述各項之外的其他營業外收入和支出 5,902,590.99所得稅影響額 -1,383,738.69少數股東權益影響額（稅后） -1,471,130.42合計 7,336,582.09(三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務

8、指標 單位：元 幣種：人民幣 2009 年 主要會計數據 2010 年 調整后 調整前 本期比上年同期增減(%) 2008 年 營業收入 9,174,136,809.767,279,112,433.697,279,112,433.69 26.03 7,231,588,302.06 利潤總額 1,055,167,323.60952,380,729.75952,380,729.75 10.79 841,304,277.90歸屬于上市公司股東的凈利潤 781,171,175.86731,191,333.04714,816,148.12 6.84 628,859,416.09歸屬于上市公司股東的扣除非

9、經常性損益的凈利潤 773,834,593.77719,960,436.40704,470,241.22 7.48 630,521,163.45經營活動產生的現金流量凈額 1,032,039,209.64 1,032,284,012.561,032,284,012.56 -0.02 1,043,776,171.932009 年末 2010 年末 調整后 調整前 本期末比上年同期末增減(%) 2008 年末 總資產 18,951,745,192.61 15,286,641,524.55 15,296,646,962.03 23.98 13,753,290,073.84所有者權益（或股東權益） 1

10、4,688,633,998.29 11,612,432,277.1511,596,057,092.23 26.49 8,411,447,093.78 2009 年 主要財務指標 2010 年 調整后 調整前 本期比上年同期增減(%) 2008 年 基本每股收益（元股） 0.420.520.50 -19.230.48 稀釋每股收益（元股） 0.42 0.45 0.44 -6.670.44 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.42 0.510.50 -17.650.48 加權平均凈資產收益率（%） 5.677.717.55減少 2.04 個百分點7.80扣除非經常性損益后的加權平均凈資產

11、收益率（%） 5.627.597.44減少 1.97 個百分點7.82每股經營活動產生的現金流量凈額（元股） 0.530.630.63 -15.870.79 2009 年末 2010 年末調整后 調整前 本期末比上年同期末增減(%)2008 年末 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 5 - 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元股） 7.59 7.03 7.02 7.976.38 四、四、 股本變動及股東情況股本變動及股東情況 (一) 股本變動情況 1、 股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股公積金轉股其他小計 數量

12、比例(%) 一、有限售條件股份 822,000,000 49.80283,440,000283,440,000 1,105,440,00057.151、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 822,000,000 49.80283,440,000283,440,000 1,105,440,00057.15其中： 境內非國有法人持股 822,000,000 49.80283,440,000283,440,000 1,105,440,00057.15 境內自然人持股 4、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 828,714,495 50.20 828,71

13、4,49542.851、人民幣普通股 828,714,495 50.20 828,714,49542.852、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 1,650,714,495 100.00283,440,000283,440,000 1,934,154,495100.00 股份變動的批準情況 2010 年 2 月 10 日，公司獲得中國證券監督管理委員會（以下簡稱“證監會” ） 關于核準山東南山鋁業股份有限公司非公開發行股票的批復(證監許可2010197 號文)核準，核準公司非公開發行不超過 30,000 萬股， 公司向 8 名特定投資者非公開發行人民幣普通股 （A股

14、）28,344 萬股，每股發行價 8.82 元/股，8 位發行對象全部以現金方式認購。2010 年 3 月25 日，公司本次發行的 28，344 萬股新股在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司完成股權登記。 股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響 公司股份總數由 2009 年末的 1,650,714,495 股增加到本報告期末的 1,934,154,495 股， 增加 283,440,000 股，每股收益相應攤薄，凈資產增加，資產負債率相應下降，資產質量得到提升，償債能力得到明顯改善，資產結構更加合理。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 6 - 2

15、、 限售股份變動情況 單位：股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 南山集團有限公司 700,000,000 00700,000,000南山集團有限公司 （以下簡稱“南山集團” ）承諾，為了做大做強南山品牌，保證南山集團的控股權，支持上市公司發展， 南山集團承諾將其持有的于2010 年 4 月 30 日限售期滿的 7 億股有限售條件流通股，自 2010 年 4 月30 日起自愿繼續鎖定 18個月，于 2011 年 10 月31 日上市流通。 2011 年 10 月 31 日南山集團有限公司 122,000,000 00122,000,

16、000為了支持上市公司發展，南山集團承諾將其持有的于2011年2月26日限售期滿的 1.22 億股因股權分置改革形成的有限售條件流通股，自 2011年 2 月 26 日起自愿繼續鎖定 6 個月，于 2011 年8 月 26 日上市流通。 2011 年 8 月 26 日 中信證券股份有限公司 0 060,000,00060,000,000根據 上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后， 本次發行對象所認購的股份在 12個月內不得轉讓。 2011 年 3 月 29 日 全國社?；鹞辶阋唤M合 0 050,000,00050,000,000根據 上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢

17、后， 本次發行對象所認購的股份在 12個月內不得轉讓。 2011 年 3 月 29 日 中國人保資產管理股份有限公司 0 037,000,00037,000,000根據 上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后， 本次發行對象所認購的股份在 122011 年 3 月 29 日 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 7 - 個月內不得轉讓。 西南證券股份有限公司 0 035,000,00035,000,000根據 上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后， 本次發行對象所認購的股份在 12個月內不得轉讓。 2011 年 3 月 29 日 海通證券股份有限公司 0 0

18、30,000,00030,000,000根據 上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后， 本次發行對象所認購的股份在 12個月內不得轉讓。 2011 年 3 月 29 日 平安資產管理有限責任公司 0 030,000,00030,000,000根據 上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后， 本次發行對象所認購的股份在 12個月內不得轉讓。 2011 年 3 月 29 日 國泰基金管理有限公司 0 029,500,00029,500,000根據 上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后， 本次發行對象所認購的股份在 12個月內不得轉讓。 2011 年 3 月 29 日

19、泰康資產管理有限責任公司 0 011,940,00011,940,000根據 上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后， 本次發行對象所認購的股份在 12個月內不得轉讓。 2011 年 3 月 29 日 合計 822,000,000 0283,440,0001,105,440,000/ / (二) 證券發行與上市情況 1、 前三年歷次證券發行情況 單位：股 幣種:人民幣 股票及其衍生證券的種類 發行日期 發行價格（元） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 股票類 南山鋁業 2010 年 3 月 25 日 8.82283,440,0002011 年 3 月 29 日283

20、,440,000 可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類 南山轉債 2008 年 4 月 18 日 100280,000,0002008 年 5 月 13 日280,000,000 2009 年 9 月 18 日 （1）2010 年 2 月 10 日，公司獲得中國證券監督管理委員會（以下簡稱“證監會” ） 關于核準山東南山鋁業股份有限公司非公開發行股票的批復(證監許可2010197 號文)核準，核準公司非公開發行不超過 30,000 萬股，公司向 8 名特定投資者非公開發行人民幣普通股（A 股）28,344 萬股，每股發行價 8.82 元/股，8 位發行對象全部以現金方式認購。2010 年山

21、東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 8 - 3 月 25 日，公司本次發行的 28,344 萬股新股在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司完成股權登記。具體發行情況報告書（公告編號： “臨 2010-010”號）刊登在 2010 年 3 月27 日的上海證券報上，并在上海證券交易所網站發布。 （2）2008 年 3 月 25 日，經中國證券監督管理委員會證監許可2008419 號文件批準，公司向社會公開發行可轉換公司債券 280,000 萬元， 公司可轉債于 2008 年 4 月 18 日在上海證券交易所公開發行，并于 2008 年 5 月 13 日起在上海證券交易所上市交易（

22、證券簡稱為南山轉債，證券代碼為110002） 。截止 2009 年 9 月 17 日，已有 2,794,771,000 元南山轉債轉換成南山鋁業股票，南山轉債贖回余額為 5,229,000 元。南山轉債于 2009 年 9 月18 日在上海證券交易所停止交易及轉股，南山轉債（證券代碼：110002） ，南山轉股（證券代碼：190002）于 2009 年 9 月 24 日從上海證券交易所摘牌。 2、公司股份總數及結構的變動情況 報告期內， 因非公開發行公司股本增加 283,440,000 股， 占公司發行后總股本的 14.65%，公司控股股東南山集團的持股比例由 49.80%下降到 42.50%

23、，沒有改變公司的控股股東和實際控制人。本次發行引入了新的投資者,公司股本結構得到進一步優化，公司治理水平也會得到提升。 3、現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 (三) 股東和實際控制人情況 1、 股東數量和持股情況 單位：股 報告期末股東總數 235,455 戶前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 南山集團有限公司 境內非國有法人 42.50 822,000,0000822,000,000 質押 200,000,000中信證券股份有限公司 國有法人 3.13 60,444,07660,444

24、,07660,000,000 未知 全國社?；鹞辶阋唤M合 國有法人 2.59 50,000,00050,000,00050,000,000 未知 西南證券股份有限公司 國有法人 1.81 35,000,00035,000,00035,000,000 未知 中國平安人壽保險股份有限公司傳統普通保險產品 境內非國有法人 1.58 30,609,60029,765,80030,000,000 未知 海通證券股份有限公司 國有法人 1.55 30,056,60030,056,60030,000,000 未知 中國人民人壽保險股份有限國有法人 1.55 30,000,00030,000,00030,0

25、00,000 未知 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 9 - 公司萬能個險萬能 深圳市龍一號投資有限公司 其他 0.52 10,000,000321,0030 未知 中國建設銀行國泰金馬穩健回報證券投資基金 境內非國有法人 0.47 9,000,0009,000,0009,000,000 未知 中國人民健康保險股份有限公司傳統普通保險產品 國有法人 0.36 7,000,0007,000,0007,000,000 未知 中國人壽保險（集團）公司 國有法人 0.36 7,000,00000 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量股份種類及數量 深

26、圳市龍一號投資有限公司 10,000,000人民幣普通股 10,000,000 中國人壽保險（集團）公司 7,000,000人民幣普通股 7,000,000 交通銀行華安策略優選股票型證券投資基金 5,585,832人民幣普通股 5,585,832 中國銀行嘉實滬深300指數證券投資基金 5,543,663人民幣普通股 5,543,663 中國工商銀行股份有限公司華夏滬深300指數證券投資基金 3,922,900人民幣普通股 3,922,900 徐濤 3,349,398人民幣普通股 3,349,398 中國建設銀行股份有限公司博時裕富滬深300指數證券投資基金 2,328,024人民幣普通股

27、2,328,024 中國銀行萬家180指數證券投資基金 2,090,709人民幣普通股 2,090,709 許學兵 1,737,000人民幣普通股 1,737,000 中國建設銀行股份有限公司易方達滬深300指數證券投資基金 1,721,540人民幣普通股 1,721,540 上述股東關聯關系或一致行動的說明 1、前 10 名股東中，南山集團有限公司與其他 9 名股東之間不存在關聯關系，亦不屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。 2、公司未知其他股東之間是否存在關聯關系，亦未知是否屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人 。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 山東南山鋁業股份有限公司

28、 2010 年年度報告 - 10 - 單位:股 有限售條件股份可上市交易情況 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 限售條件 1 南山集團有限公司 122,000,0002011 年 8 月 26 日 為了支持上市公司發展，南山集團承諾將其持有的于2011 年 2 月 26 日限售期滿的1.22億股因股權分置改革形成的有限售條件流通股，自 2011 年 2 月 26 日起自愿繼續鎖定 6 個月，于 2011年 8 月 26 日上市流通。 2 南山集團有限公司 700,000,0002011 年 10 月 31 日 南山集團承諾，為了做大做強

29、南山品牌，保證南山集團的控股權，支持上市公司發展，南山集團承諾將其持有的于 2010 年 4 月 30 日限售期滿的 7 億股有限售條件流通股，自 2010 年 4 月 30 日起自愿繼續鎖定 18 個月， 于2011 年 10 月 31 日上市流通。 3 中信證券股份有限公司 60,000,0002011 年 3 月 29 日 根據上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后，本次發行對象所認購的股份在 12 個月內不得轉讓。 4 全國社?；鹞辶阋唤M合 50,000,0002011 年 3 月 29 日 根據上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后，本次發行對象所認購的股份在

30、12 個月內不得轉讓。 5 西南證券股份有限公司 35,000,0002011 年 3 月 29 日 根據上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后，本次發行對象所認購的股份在 12 個月內不得轉讓。 6 中國平安人壽保險股份有限公司傳統普通保險產品 30,000,0002011 年 3 月 29 日 根據上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后，本次發行對象所認購的股份在 12 個月內不得轉讓。 7 海通證券股份有限公司 30,000,0002011 年 3 月 29 日 根據上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 11 -

31、行完畢后，本次發行對象所認購的股份在 12 個月內不得轉讓。 8 中國人民人壽保險股份有限公司萬能個險萬能 30,000,0002011 年 3 月 29 日 根據上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后，本次發行對象所認購的股份在 12 個月內不得轉讓。 9 中國建設銀行國泰金馬穩健回報證券投資基金 9,000,0002011 年 3 月 29 日 根據上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后，本次發行對象所認購的股份在 12 個月內不得轉讓。 10 中國人民健康保險股份有限公司傳統普通保險產品 7,000,0002011 年 3 月 29 日 根據上市公司證券發行管理辦法的

32、要求，非公開發行完畢后，本次發行對象所認購的股份在 12 個月內不得轉讓。 11 金鑫證券投資基金 5,000,0002011 年 3 月 29 日 根據上市公司證券發行管理辦法的要求，非公開發行完畢后，本次發行對象所認購的股份在 12 個月內不得轉讓。 上述股東關聯關系或一致行動人的說明 1、前 10 名有限售條件股東中，南山集團有限公司與其他 9 名股東之間不存在關聯關系，亦不屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。 2、前十名有限售條件股東之間，中國人民人壽保險有限公司-萬能-個險萬能與中國人民健康保險股份有限公司-傳統-普通保險產品同屬于中國人保資產管理股份有限公司，中國建設銀行國泰

33、金馬穩健回報證券投資基金與金鑫證券投資基金同屬于國泰基金管理有限公司。3、公司未知其他有限售條件股東之間是否存在關聯關系，亦未知是否屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。 2、 控股股東及實際控制人情況 (1) 控股股東及實際控制人具體情況介紹 公司控股股東南山集團有限公司為有限責任公司,南山村村民委員會持有南山集團有限公司 51%股權，為公司實際控制人。 (2) 控股股東情況 法人 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 12 - 單位：元 幣種：人民幣 名稱 南山集團有限公司 單位負責人或法定代表人 宋作文 成立日期 1992 年 7 月 16 日 注冊資本 1,000,0

34、00,000主要經營業務或管理活動 鋁錠、鋁型材系列、毛紡織系列、服裝系列、板材系列、賓館、酒店、能源、游樂、建筑、企業生產的鋁型材制品、板材家具、紡織品、服裝、進出口商品、企業生產科研所需的原輔材料、機械設備、儀器儀表及零配件和相關技術*加工、銷售、服務管理*；園藝博覽、文化藝術交流；房地產開發經營；倉儲（不含危險化學品） 。 （上述范圍需經許可證或資質經營的，憑許可證或資質經營） (3) 實際控制人情況 法人 單位：元 幣種：人民幣 名稱 南山村村民委員會 (4) 控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

35、3、 其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 13 - 五、五、 董事、監事和高級管理人員董事、監事和高級管理人員 （一） 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數年末持股數 變動原因 報告期內從公司領取的報酬總額 （萬元） （稅前） 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼 宋建波 董事長 男 41 2008 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30 日00 33.58否 宋 曉 副董事長 男 44 2008

36、 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30 日00 16.06是 劉海石 董事兼總經理 男 49 2008 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30 日00 13.92否 楊增光 董事兼副總經理 男 43 2008 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30 日00 10.87否 宋昌明 董事兼副總經理 男 31 2008 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30 日00 12.10否 宋建鵬 董事 男 33 2008 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30 日00 12.28否 晉文琦 獨立董事 女 54 2008 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30

37、 日00 1.00否 紀衛群 獨立董事 男 55 2008 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30 日00 1.00否 梁 坤 獨立董事 女 39 2008 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30 日00 1.00否 皮濺清 監事會召集人 男 46 2008 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30 日00 30.63否 呂正風 監事 男 46 2008 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30 日00 45.00否 趙福輝 監事 男 48 2010 年 7 月 13 日2011 年 5 月 30 日00 19.62否 劉福京 職工監事 男 51 2008 年 5

38、月 30 日2011 年 5 月 30 日00 17.76否 王兆彬 職工監事 男 31 2008 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30 日00 5.97否 韓燕紅 總會計師 女 41 2008 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30 日00 5.73否 邢美敏 董事會秘書 女 32 2008 年 5 月 30 日2011 年 5 月 30 日00 4.50否 宋建波：2001 年 9 月至今任公司董事長。 宋曉：2003 年 2 月至 2006 年 8 月 21 日任公司副總經理、董事會秘書、董事長助理。2006 年 8 月 22 日至 2007 年 6 月 15 日任公司

39、總經理，2007 年 6 月 16 日至今任公司副董事長。 劉海石：1997 年 1 月至今任南山鋁業分公司總經理，2007 年 6 月 16 日至今任公司董事兼總經理。 楊增光：2001 年 5 月至今任南山鋁材總廠任總經理；2005 年 5 月至今任公司董事兼副總經理。 宋昌明：2003 年 6 月至 2005 年 9 月任南山鋁業分公司生產廠長，2005 年 10 月至 2007年 11 月任南山鋁業分公司副總經理，2007 年 12 月至今任龍口南山鋁壓延新材料有限公司總經理，2008 年 2 月 25 日至今任公司董事，2008 年 4 月 28 日至今任公司副總經理。 宋建鵬：20

40、01 年 5 月至 2005 年 5 月任公司財務處副處長； 2005 年 5 月至今任公司董事。 晉文琦：2000 年至 2007 年 5 月任恒豐銀行龍口支行副行長，2007 年 12 月 13 日至今任公司獨立董事，未在其他上市公司兼任獨立董事。 紀衛群：2001 年 3 月至 2005 年 10 月任龍口農聯社副主任，2007 年 12 月 13 日至今任山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 14 - 公司獨立董事，未在其他上市公司兼任獨立董事。 梁坤：2003 年 8 月至今任龍口市委黨校高級講師，2007 年 12 月 13 日至今任公司獨立董事，未在其他上市公司兼任

41、獨立董事。 皮濺清：2003 年 11 月至 2010 年 5 月任龍口東海氧化鋁有限公司總經理，2010 年 5 月至今任龍口東海氧化鋁有限公司副總經理兼總工程師， 2007 年 6 月 16 日至今任公司監事會召集人。 呂正風：2003 年 1 月至 2007 年 5 月任煙臺東海鋁箔有限公司生產廠長，2007 年 6 月至今任煙臺南山鋁業新材料總經理，2007 年 12 月 13 日至今任公司監事。 趙福輝：2005 年 11 月至 2009 年 4 月任中鋁河南分公司氧化鋁一廠廠長兼一廠、二廠總協調人，2009 年 4 月至 2010 年 4 月任中鋁河南分公司總經理助理，2010 年

42、 5 月 19 日至今龍口東海氧化鋁有限公司總經理，2010 年 7 月 28 日至今任公司監事。 劉福京：2003 年 1 月至 2007 年 5 月 30 日任南山集團有限公司董事，2007 年 5 月 31 日至今任公司職工監事、南山熱電廠總經理。 王兆彬：2003 年 5 月至 2005 年 11 月任南山鋁材總廠銷售部部長， 2005 年 12 月至 2007年 9 月任南山鋁材總廠工業型材開發部經理，2007 年 9 月至今任南山鋁材總廠副總經理，2008 年 2 月 2 日至今任公司職工監事。 韓燕紅：1999 年 6 月至今任公司總會計師。 邢美敏：2002 年 5 月至 20

43、06 年 8 月 21 日任公司證券事務代表；2006 年 8 月 22 日至今任董事會秘書。 （二）在股東單位任職情況 截止本報告期末公司無董事、監事、高管在股東單位任職。 在其他單位任職情況 姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼宋建波 南山龍口屺母島港開發有限公司 董事長 2008 年 11 月 26 日 2011 年 11 月 25 日否 宋建波 南山集團財務有限公司 董事 2008 年 8 月 15 日 2011 年 8 月 14 日否 宋建波 龍口東海月亮灣海景酒店有限公司 總經理 2010 年 5 月 16 日 2012 年 5 月 16 日

44、否 宋建波 煙臺國際博覽中心有限公司 監事 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日否 宋建波 NATSUN HOLDINGS LIMITED 董事長 2010 年 7 月 1 日 2012 年 7 月 1 日 否 宋建波 山東南山紡織服飾有限公司 董事長 2008 年 3 月 12 日 2011 年 3 月 11 日否 宋建波 山東貝塔尼服裝有限公司 執行董事2008 年 7 月 12 日 2011 年 7 月 11 日否 宋建波 煙臺南山博文服飾有限公司 董事長兼總經理 2010 年 6 月 21 日 2012 年 6 月 21 日否 宋建波 山東南山賽肯德紡織服

45、飾有限公司 執行董事兼總經理2008 年 2 月 14 日 否 宋建波 龍口南山投資有限公司 董事 2009 年 5 月 20 日 2012 年 5 月 19 日否 宋建波 龍口市南山擔保有限公司 執行董事2009 年 10 月 21 日 2012 年 10 月 20 日否 宋建波 龍口國開南山村鎮銀行股份有限公司董事 2010 年 11 月 1 日 2013 年 10 月 31 日否 宋建波 北京貝塔尼時裝有限公司 執行董事2010 年 10 月 27 日 2013 年 10 月 26 日否 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 15 - 宋建波 菲拉特（北京）貿易有限公司 董

46、事長 2010 年 7 月 19 日 2013 年 7 月 18 日否 宋建鵬 南山集團財務有限公司 監事 2009 年 8 月 15 日 2011 年 8 月 14 日否 宋建鵬 龍口市南山擔保有限公司 總經理 2009 年 10 月 21 日 2012 年 10 月 20 日否 宋建鵬 龍口國開南山村鎮銀行股份有限公司董事 2010 年 11 月 1 日 2013 年 10 月 31 日否 劉海石 南山集團財務有限公司 董事 2009 年 8 月 15 日 2011 年 8 月 14 日否 宋曉 山東民和牧業股份有限公司 獨立董事2010 年 1 月 12 日 2013 年 1 月 11

47、日是 宋曉 山東道恩高分子材料股份有限公司 獨立董事2010 年 12 月 8 日 2013 年 12 月 7 日是 宋曉 朗源股份有限公司 獨立董事2009 年 6 月 15 日 2012 年 6 月 14 日是 （三）董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 根據公司 2010 年 4 月 15 日召開的第六屆董事會第二十五次會議決議通過的關于董事及其他高級管理人員報酬的議案 ，及公司第六屆監事會第十一次會議決議通過的關于監事報酬的議案 ，并經公司 2009 年度股東大會審議通過。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 根據股東大會的決議，確定公司董事、監事

48、及高管的報酬。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 公司現有董事 9 人，年度董事報酬為 8-50 萬元之間；獨立董事津貼為每人每年 1 萬元；其他高管人員年度報酬為 4-40 萬元之間。公司現有監事5 人，年度監事的報酬為 5-45 萬元之間。 （四） 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 趙仕君 監事 離任 工作調動 趙福輝 監事 聘任 原監事離任 （五） 公司員工情況 在職員工總數 10,923公司需承擔費用的離退休職工人數 0專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 5,759銷售人員 552技術人員 4,004財務人員 103行政人

49、員 505教育程度 教育程度類別 數量（人） 大專以上（含大專） 6,214高中（含中專）及以下 4,709 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 16 - 六、 公司治理結構六、 公司治理結構 （一） 公司治理的情況 報告期內，公司認真按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則等法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構，規范公司運作。公司的股東大會、董事會、監事會運作規范，股東大會對董事會的授權明確、具體。 1、關于股東與股東大會 股東大會是公司的最高權力機構， 公司股東大會的召集、 召開等相關程序完全符合 公司章程及股東大會議事規則的相關規定，公司能夠確保所有股東尤其是中小

50、股東的合法權益。 公司股東大會對關聯交易嚴格按規定的程序進行， 關聯股東在表決時實行回避， 保證關聯交易符合公開、公平、公正、合理的原則。 2、關于控股股東與上市公司的關系 公司與控股股東完全做到了資產、人員、財務、機構和業務的獨立、分開，控股股東沒有越過股東大會干預公司的決策及生產經營活動， 公司重大決策由公司獨立作出和實施； 控制股東沒有以任何形式占用公司資金的行為也沒有要求公司為其及他人提供擔保。 3、關于董事與董事會 公司董事會的人數和人員構成符合相關法律、法規和公司章程的要求，公司董事均能認真、誠信、勤勉地履行職務，對董事會和股東大會負責,公司董事會設有 3 名獨立董事，獨立董事保證

51、有充分的時間和精力參與公司董事會的事務， 在公司經營決策和規范運作等方面發揮了積極作用。 4、關于監事和監事會 公司監事會的人數和人員構成以及產生程序都符合法律法規的要求， 公司監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的態度，對公司的經營管理、財務狀況以及公司董事和高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督。 5、關于績效評價與激勵約束機制 公司建立了公正、透明的高級管理人員的績效評價標準與激勵約束機制；公司高級管理人員的聘任公開、透明，符合相關法律、法規的規定。 6、關于相關利益者 公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、 職工、 客戶等其他利益相關者的合法權益，在互惠互利的基礎上努力

52、擴大互相間的合作和交流，共同推動公司持續健康發展。 7、關于信息披露與透明度 公司按照公司法 、 上海證券交易所股票上市規則 、 公司章程 、 公司信息披露管理制度 投資者關系管理制度的相關規定，及時、準確的披露信息，公司證券部通過接待股東來訪、回答咨詢、聯系股東等其他方式來增強信息披露的透明度，保證公司信息披露的公開、公平、公正，積極維護公司和投資者，尤其是中小股東的合法權益。同時公司還制定了內幕信息知情人登記制度 。報告期內，公司不存在因信息披露違規受到監管機構批評、譴責或處罰的情況。 8、公司注重投資者關系管理，董事會指定專門的部門和工作人員負責信息披露和投資者關系管理工作， 和中小股東

53、的各種溝通渠道保持暢通， 認真聽取股東各方對于公司發展所提的各類建議和意見，定期匯總和總結，并有選擇地展開相關調研和核查工作。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 17 - （二）董事履行職責情況 1、董事參加董事會的出席情況 董事姓名 是否獨立董事 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 宋建波 否 16709 0 是 宋曉 否 161501 0 否 劉海石 否 161600 0 否 楊增光 否 161600 0 否 宋昌明 否 161600 0 否 宋建鵬 否 161600 0 否 晉文琦 是 161600

54、 0 否 紀衛群 是 161600 0 否 梁坤 是 161600 0 否 報告期內， 董事長宋建波先生多次赴境外學習， 以書面方式委托董事宋建鵬對董事會會議相關議案代為投票表決，事前認真審閱相關會議議案，對議案內容已進行了充分、必要的了解，勤勉盡責，完全履行了董事應盡的職責。 年內召開董事會會議次數 16其中：現場會議次數 16通訊方式召開會議次數 0現場結合通訊方式召開會議次數 0 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內， 公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 3、 獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況 公司已經制定了

55、獨立董事工作制度 ，對獨立董事的任職條件、任職程序、行使職權原則、享有的權利、年報編制和披露過程中的責任和義務等做出了規定。 報告期內，公司三名獨立董事晉文琦女士、紀衛群先生、梁坤女士，確保有足夠的時間和精力有效地履行獨立董事的職責，依據公司章程 、 獨立董事工作制度等規定，能夠按時參加公司所有董事會會議，對公司的關聯交易、再融資等事項事前進行認真的審核、了解，并向董事會出具意見，事后切實發表獨立意見，嚴格做到對公司及全體股東的誠信與勤勉義務，維護了公司及股東的整體利益，尤其保護了公司中小股東的合法權益。 （三） 公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 是否獨立完

56、整 情況說明 業務方面獨立完整情況 是 公司具有獨立的業務部門，主營業務突出，擁有獨立的采購和銷售系統，全部原材料和產品的采購和銷售依據市場規則獨立進行，公司的生產經營和行政管理完全獨山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 18 - 立于控股股東南山集團， 不依賴南山集團有限公司進行，不存在與控股股東的同業競爭，不存在集團公司干預公司重大經營決策的情況。 人員方面獨立完整情況 是 公司總經理及其他高級管理人員、財務人員均未在控股股東及其下屬企業擔任除董事、監事以外的其他職務。公司總經理、副總經理等高級管理人員均在公司領取報酬。公司董事、監事和高級管理人員按照公司章程及相關法律法規的

57、規定通過合法程序選舉或聘任，不存在控股股東干預公司董事會和股東大會已經做出的人事任免決定的情況。 資產方面獨立完整情況 是 公司與南山集團有限公司之間的產權關系明確，擁有獨立于南山集團有限公司的生產系統、輔助生產系統和配套設施，公司資產獨立，不存在資產被控股股東或實際控制人及其關聯方控制和占用的情況。 機構方面獨立完整情況 是 公司具有健全的組織結構，與控股股東在機構方面完全分開，具有獨立的決策執行能力，股東大會、董事會、監事會、經理層職責劃分明確，公司生產經營和行政管理等方面完全獨立于控股股東。 財務方面獨立完整情況 是 公司自成立以來，一直擁有獨立的財務部門，并已建立獨立的財務核算體系和財

58、務管理制度；公司的財務人員均在公司處領薪且不在其他單位兼職；公司獨立在銀行開戶、依法獨立納稅。 （四） 公司內部控制制度的建立健全情況 內部控制建設的總體方案 公司按照公司法 、 證券法和公司章程的相關規定，建立了較為完善的法人治理結構。在以董事會為決策層的領導下，公司根據企業內部控制基本規范 等有關法律法規的要求， 建立健全內部控制制度，并使之得到有效運行。 內部控制制度建立健全的工作計劃及其實施情況 公司加強了制度建設，對現有的業務流程和管理制度進行了修訂和完善，各部門分工明確，并相互配合，相互制約，相互監督。公司通過董事會組織，董事長負責，在公司內部進行全方位管理控制，董事會審計委員會、

59、監事會、內部審計辦對內控制度的執行實施監督，最終保證公司內控機制健全，制度完備有效。公司已基本建立健全了涵蓋各部門、子公司各環節的內部控制制度，2011 年將繼續根據相關監管部門的要求，持續完善。自本年度 1 月 1 日起到本報告期末止，均未發現公司存在內部控制機制和制度在完整性、合理性及執行方面存在重大缺陷。內部控制檢查監督部門的設置情況 本公司內部控制檢查監督部門設置包括監事會、 審計委員會和內部審計辦。監事會負責對董事、經理及其他高管人員的履職情形及公司依法運作情況進行監督，對股東大會負責。審計委員會是董事會的專門工作機構，主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作，對公司建立與實施

60、內部控制的情況進行監督檢查，完成內部控制自我評價。內部審計辦主要負責對公司及下屬各分子公司的財務收支及經濟活動進行審計、監督；審查公司內部控制，監督內部控制的有效實施，完成內部控山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 19 - 制審計及其它相關事項。 內部監督和內部控制自我評價工作開展情況 本公司內部監督部門均按照相關制度的要求認真履行了各自的職責， 內部審計辦為內部控制的日常檢查監督部門， 接受審計委員會的工作指導和監督，報告期內部審計辦對公司的經營、財務收支情況、經濟效益等進行了跟蹤監督，并負責組織公司各業務部門、各子公司定期自評，并進行檢查和監督，及時掌握內控制度運行狀況、存

61、在問題及整改情況，對各部門、子公司的內控建設提出具體指導和要求。報告期末，公司董事會對公司 2010 年度內部控制情況進行了全面自我評估，并經董事會審議通過。 董事會對內部控制有關工作的安排 董事會每年編制董事會關于公司內部控制的自我評價報告繼續加強和完善內部控制制度的制定、 修訂工作， 完善業務流程， 明確職責分工，加強監督檢查，及時整改提高。同時，通過下設審計委員會，定期聽取公司各項制度和流程的執行情況， 審計委員會下屬的內部審計辦定期對公司內部控制制度執行情況進行檢查。 與財務報告相關的內部控制制度的建立和運行情況 公司制定了山東南山股份有限公司企業會計制度作為財務工作的總體指導制度，并

62、針對貨幣資金、銷售與收款、采購與付款、倉儲與生產循環、在建工程、固定資產、對外投資等具體與財務核算相關的各個環節制定了分項制度，這些制度在實際工作中均得到較好的執行。為進一步完善財務管理制度，提高會計人員業務能力，公司積極組織財務人員進行專業知識的培訓。目前，公司會計核算嚴謹，財務管理規范。 內部控制存在的缺陷及整改情況 報告期內， 未發現公司內部控制設計和執行存在重大缺陷及實施過程出現重大風險。公司現行的內部控制制度較為完善、合理及有效，基本能適應公司目前管理的要求。公司將根據相關部門和政策新規定的要求，結合公司發展的實際情況，進一步完善內部控制制度，增強內部控制的執行力，促進公司穩步、健康

63、發展。 （五） 高級管理人員的考評及激勵情況 1、考評機制：董事會根據年度經營計劃和投資方案對總經理的業績和履職情況進行考評；公司薪酬與考核委員會及人力資源部根據總經理對其他高級管理人員制定的目標任務，對其業績和履職情況進行考評； 董事會根據對總經理的考評結果和總經理對其他高級管理人員的考評結果決定高級管理人員下一年度的年薪定級，崗位安排直至聘用與否。 2、激勵機制：公司董事、監事及高級管理人員酬金由股東大會決定，公司根據績效考核結果，獎優罰劣，建立有效的企業激勵機制，發揮高級管理人員和技術骨干的核心作用。 （六） 公司披露了內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告 山東南山鋁業股份有限公司

64、 2010 年度企業社會責任報告、山東南山鋁業股份有限公司董事會關于公司內部控制的自我評估報告。 披露網址： 1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是 披露網址： 2、公司是否披露了審計機構對公司內部控制報告的核實評價意見：否 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 20 - （七）公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況 為進一步提高公司運作水平，增強信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，提高年報披露的質量和透明度，加大對年報披露責任人的問責制度。根據中國證監會、上海證券交易所、山東證監局的相關要求，制定了山東南山鋁業股份有限公司年報信息披露重大差錯責任追究制度 ，

65、對年報信息披露差錯責任認定和追究以及追究的形式做出了明確的規定。公司將嚴格執行該制度，杜絕年報信息披露出現重大差錯，確保年報信息的真實、準確和完整。該制度已經公司第六屆董事會第二十五次會議審議通過。 七、股東大會情況簡介七、股東大會情況簡介 （一）年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2009 年年度股東大會 2010 年 5 月 7 日 上海證券報 2010 年 5 月 8 日 2009 年度股東大會審議通過了以下議案： （1） 2009 年度董事會工作報告 （2） 2009 年度財務決算報告 （3） 2009 年度總經理工作報告 （4） 20

66、09 年度利潤分配預案 （5） 2009 年年度報告正文及摘要 （6）關于續聘 2010 年度審計機構及支付公司聘用的會計師事務所 2009 年度報酬的議案 （7） 關于董事及其他高級管理人員報酬的議案 （8） 2009 年度監事會工作報告 （9） 關于監事報酬的議案 （10） 關于公司與南山集團有限公司簽訂“2010 年度綜合服務協議附表”的議案 （11） 2010 年公司與財務公司關聯交易預計情況的議案 （12） 關于公司與山東怡力電業有限公司簽訂委托加工協議的議案 （13） 關于公司注冊資本變更的議案 （14） 山東南山鋁業股份有限公司章程修訂案 （二）臨時股東大會情況 會議屆次 召開日

67、期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2010 年第一次臨時股東大會 2010 年 3 月 15 日上海證券報 2010 年 3 月 16 日 2010 年第二次臨時股東大會 2010 年 7 月 28 日上海證券報 2010 年 7 月 29 日 1、2010 年第一次臨時股東大會審議通過了以下議案： （1） 關于公司注冊資本變更的議案 （2） 山東南山鋁業股份有限公司章程修訂案 （3） 山東南山鋁業股份有限公司募集資金使用管理辦法（2010 年修訂） 2、2010 年第二次臨時股東大會審議通過了以下議案： （1） 關于公司經營范圍變更的議案 山東南山鋁業股份有限公司 2010

68、 年年度報告 - 21 - （2） 山東南山鋁業股份有限公司章程修訂案 （3） 關于部分監事變動的議案 八、董事會報告八、董事會報告 （一）管理層討論與分析 1、報告期內公司總體經營情況 公司是一家致力于鋁產品深加工的一體化鋁業公司， 目前擁有從熱電氧化鋁電解鋁熱軋冷軋箔軋及鋁型材的完整鋁產業鏈，具有較強的盈利能力和抗風險能力。2010 年受國家宏觀調控房地產市場低迷， 加之新農村建設等因素影響， 致使公司深加工產品中的建筑型材毛利率一路下滑，較 2009 年同比下滑 14.68，影響了公司部分利潤，在董事會的正確帶領下，在全體干部職工的努力下，公司以以市場為導向，與客戶建立長遠雙贏格局的經營

69、理念， 通過提高深加工產品中的熱軋、 冷軋及工業型材的產量， 優化單耗定額和考核制度，提高產品成品率、優化工藝流程等措施，有效的控制成本和費用，實現了主營業務的穩步增長。 報告期內，公司實現營業收入 917,413.68 萬元，比去年同期增加 26.03%；實現利潤總額 105,516.73 萬元， 比去年同期增加 10.79%； 歸屬于母公司所有者的凈利潤 78,117.12 萬元，比去年同期增加 6.84。 （二）公司主營業務及其經營狀況 1、主營業務分行業、產品情況 單位:元 幣種:人民幣 分行業或分產品 營業收入 營業成本 營業利潤率(%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減

70、(%) 營業利潤率比上年增減（%） 分行業 鋁制品行業 8,935,183,189.76 7,533,475,548.1915.6927.2131.54 減少 2.77 個百分點分產品 鋁、型材產品 2,238,541,370.37 2,273,063,772.01-1.5436.6059.70 減少 14.68 個百分點電、汽 2,052,588,695.08 1,874,255,616.768.6988.92167.15 減少 26.74 個百分點扁錠 3,499,937,415.12 3,828,065,541.09-9.3889.71101.10 減少 6.20 個百分點天然氣 381

71、,851,551.06 355,328,187.116.9537.7845.90 減少 5.17 個百分點高精度鋁箔 1,073,347,942.20 1,010,770,369.065.8383.2380.11 增加 1.63 個百分點氧化鋁產品 2,080,678,439.30 1,702,410,981.9218.1827.3929.71 減少 1.46 個百分點電解鋁 7,403,831,944.92 6,675,969,524.119.83411.87334.92 增加 15.95 個百分點熱軋卷 4,892,003,711.33 4,744,737,547.133.0162.426

72、3.82 減少 0.83 個百分點冷軋產品 3,831,076,313.46 3,478,337,603.039.2153.2260.18 減少 3.94 個百分點其他 42,353,456.45 31,668,415.8525.2346.0416.02 增加 19.35 個百分點 2、 主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（） 境外小計 1,148,729,764.053,940.12境內小計 8,025,407,045.7010.68山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 22 - 3、主要供應商、客戶情況： 前五名供應商采購金額合計

73、3,268,118,672.24占采購總額比重 42.78% 前五名客戶銷售金額合計 1,756,408,602.04占銷售總額比重 19.15% 4、報告期內公司資產構成同比發生重大變動情況的說明： 科目名稱 2010 年 12 月 312009 年 12 月 31 日 增減比例(%) 貨幣資金 3,647,757,219.35 1,948,868,241.97 87.17 應收賬款 306,097,841.95 174,488,044.82 75.43 其他應收款 108,241,162.58 20,925,009.27 417.28 存貨 2,475,942,658.54 1,509,1

74、40,461.22 64.06 在建工程 537,612,684.97 1,021,297,954.59 -47.36 長期待攤費用 41,841,672.73 6,189,032.94 576.06 應付票據 343,200,000.00 股本 1,934,154,495.00 1,650,714,495.00 17.17 資本公積 8,974,065,725.98 6,780,014,629.98 32.36 (1) 貨幣資金 2010 年 12 月 31 日較 2009 年 12 月 31 日增加 87.17%，主要是由于 2010 年度非公開發行股票募集資金尚未完全使用所致。 (2)

75、應收賬款 2010 年 12 月 31 日較 2009 年 12 月 31 日增加 75.43%，主要原因系 2010 年營業收入增加所致。 (3) 其他應收款 2010 年 12 月 31 日余額比 2009 年 12 月 31 日增加 417.28%，主要原因是公司其他應收款余額為應收出口退稅 107,298,552.06 元。 (4)存貨 2010 年 12 月 31 日較 2009 年 12 月 31 日增加 64.06%，主要原因是公司前期募集資金建設項目陸續投產，生產規模擴大從而使存貨期末存量隨之增加所致。 (5) 在建工程 2010 年 12 月 31 日余額比 2009 年 1

76、2 月 31 日減少 47.36%，主要原因是公司在建氧化鋁生產線（二期） 、年產 52 萬噸鋁合金錠熔鑄生產線項目在本年轉資所致。 (6)長期待攤費用 2010 年 12 月 31 日余額比 2009 年 12 月 31 日增加 576.06% ，主要原因是公司年產 10萬噸新型合金材料生產線建成投產，增加模具儲備所致。 (7) 應付票據 2010 年 12 月 31 日較 2009 年 12 月 31 日增加 343,200,000.00 元，主要是公司增加以銀行匯票方式結算供應商貨款所致。 (8) 股本 2010 年 12 月 31 日較 2009 年 12 月 31 日增加 17.17

77、%，主要是公司于 2010 年 3 月 23日向特定投資者非公開發行人民幣普通股（A 股）28,344 萬股。 (9) 資本公積 2010 年 12 月 31 日較 2009 年 12 月 31 日增加 32.36%，主要原因是公司于 2010 年 3 月山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 23 - 23 日向特定投資者非公開發行人民幣普通股（A 股）股本溢價所致。 5、報告期公司主要財務數據同比發生重大變動情況的說明： 科目名稱 2010 年度 2009 年度 增減比例(%) 營業收入 9,174,136,809.76 7,279,112,433.69 26.03 營業成本

78、7,704,402,674.08 5,953,856,222.63 29.40 營業稅金及附加 21,877,590.61 9,600,031.13 127.89 管理費用 192,703,774.24 142,883,654.49 34.87 財務費用 27,801,035.10 53,846,485.31 -48.37 資產減值損失 24,924,298.15 1,024,243.24 2,333.44 投資收益 16,069,059.36 3,930,016.43 308.88 (1) 營業收入、營業成本 2010 年度發生額比 2009 年度發生額增加，主要原因是公司本年前期建設項目陸

79、續投產，生產規模擴大，銷售收入相應增加。 (2) 營業稅金及附加 2010 年度發生額比 2009 年度發生額增加 127.89%， 主要原因是公司本年銷售收入增加，應交流轉稅額相應增加所致。 (3) 管理費用 2010 年度發生額比 2009 年度發生額增加 34.87%， 主要原因是公司 2010 年度職工薪酬、行政費用、稅費增加較大所致。 。 (4) 財務費用 2010 年度發生額比 2009 年度發生額減少 48.37%，主要原因是公司 2010 年度利息收入增加較大所致。 (5) 資產減值損失 2010 年度發生額比 2009 年度發生額增加，主要原因是公司本年末應收款余額增加，計提

80、的壞賬準備相應增加所致。 (6) 投資收益 2010 年度發生額比 2009 年度發生額增加， 主要原因是對南山集團財務有限公司權益法核算的投資收益增加所致。 6、報告期內公司現金流量構成情況、同比發生重大變動的情況及報告期凈利潤存在重大差異的原因說明： 報告期內，公司現金及現金等價物凈增加額 1,698,888,977.38 元。其中：經營活動產生的現金流量凈額為 1,032,039,209.64 元，比上年同期下降 0.02%；投資活動產生的現金流量凈額為-1,361,073,917.02 元，主要為購建固定資產支付的款項；籌資活動產生的現金流量凈額為 2,029,354,820.15 元

81、， 比上年同期增加， 主要原因為公司 2010 年度非公開發行股票募集資金所致。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 24 - 7、主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析 (1)對公司凈利潤影響達到 10%以上的控股子公司 公司名稱公司名稱 業務性質注冊資本業務性質注冊資本 資產規模資產規模(萬元萬元) 營業收入營業收入(萬元萬元) 營業利潤營業利潤(萬元萬元) 凈利潤凈利潤(萬元萬元) 煙臺南山鋁業新材料有限公司 生產各種鋁合金熱軋卷7,600萬美元168,162 501,951 12,942 11,471 龍口南山鋁壓延新材料有限公司 生產新型合金產品 8,413.6萬美

82、元151,537 389,216 27,514 27,329 龍口東海氧化鋁有限公司 生產銷售冶金級氧化鋁9,700 萬美元328,785 208,917 36,171 36,476 (2)其他控股子公司及參股公司 公司名稱公司名稱 業務性質業務性質 注冊資本資產規模注冊資本資產規模(萬元萬元)營業收入營業收入(萬元萬元) 營業利潤營業利潤(萬元萬元)凈利潤凈利潤(萬元萬元) 煙臺東海鋁箔有限公司 生產銷售高精度鋁箔產品 3,600 萬美元64,40285,227 3,7363,242山東南山科學技術研究院 高新技術項目的研究開發、 成果轉讓等 300 萬元712920 512512煙臺錦泰國

83、際貿易有限公司 銷售紡織品、服裝、家具、建材、化工產品等 10,000 萬元58,827107,448 -2,640-1,968南山鋁業澳大利亞有限公司 銷售鋁板、鋁箔等產品 100 澳元14,3622,960 -119-83南山鋁業美國有限公司 銷售鋁板、鋁箔等產品 1 美元17,1764,465 -885-859 南山鋁業新加坡有限公司 鋁制品貿易 1美元6,560 0 44南山集團財務有限公司 吸收成員單位的存款、對成員單位辦理貸款及融資租賃等 50,000萬元430,04217,522 12,84310,134山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 25 - 海灣鋁業有限公

84、司 鋁土礦開發銷售 486萬澳元3,081178 3636 （三）對公司未來發展的展望 1、分析所處行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局 對于鋁加工企業而言，產業鏈的完整意味著鋁加工企業受原材料價格波動的影響越小，生產過程中的損耗越低，利潤空間就越能得到保障，在確保產品品質的基礎上，參與國內外市場競爭的能力越強。因此，隨著國家產業及進出口政策的調整，以及鋁制品行業市場競爭的加劇， 為獲得更大的利潤空間， 電解鋁企業在出口受限的情況下必然向后端鋁深加工延伸，而鋁加工企業為降低生產成本， 提高競爭力也將選擇向前端電解鋁生產延伸。 因此產業鏈延伸是我國鋁行業未來發展的主要趨勢。 但由于存在產業政策

85、、 資本規模以及技術積累等方面的限制，無論是電解鋁生產企業向后端延伸，還是鋁加工企業向前端延伸，均將需要經歷一個漸近的過程。 因此， 目前已形成較完整鋁加工產業鏈的企業將在未來市場競爭中占據先機。 2、公司未來發展規劃 隨著公司下游鋁深加工產品（包括軌道交通、工業型材）的逐步投產及產品（熱軋板、冷軋板） 產能不斷得到釋放， 公司鋁深加工產品的收入在公司整個鋁產業鏈中的占比越來越大，公司正在逐步從傳統的電解鋁冶煉企業轉變成為以鋁深加工占絕對優勢的鋁加工企業，未來隨著軌道交通、工業型材等產能的進一步釋放，這種優勢將會越來越明顯，公司的盈利能力將會越來越強，抗風險能力也會得到顯著提高。 公司將在新年

86、度主要做好幾下幾個方面的工作： （1） 繼續抓好募集資金投入的 22 萬噸軌道交通生產線項目的建設， 加快項目建設進度，安排募集資金投入。 （2）針對鋁產業鏈的上游一是將嚴抓生產成本的管理，做好新技術的引用，在現有基礎上降成本、降單耗、提效益，二是做好氧化鋁擴產后的生產及銷售工作；針對鋁產業鏈下游深加工產品之壓延部分，公司計劃提高熱軋卷及冷軋卷的產量，調整冷軋的產品結構，增加高毛利易拉罐料的生產，逐步提高產品售價，增加產品銷售收入；針對鋁產業鏈下游深加工產品之擠壓部分，通過加強產品宣傳、強化品牌意識，不斷開拓新市場、新業務保證建筑型材生產和銷售的穩定，加大工業型材技術創新的力量，作好高端工業型

87、材（包括軌道交通、機械制造、汽車、航天等多領域）的研發、生產。 （3）與國際先進鋁加工企業相比，公司的產品創新和技術研發能力薄弱，缺乏技術和人才儲備，2011 年公司將加大對新產品技術研發人才招聘力度，建立產品研發隊伍，引入行業資深專家指導和培訓，改善人才環境，不斷提升自我研發能力，加快高附加值的合金產品的生產。 3、新年度經營計劃及盈利預測 （1）2011 年公司將以立足高起點、利用高科技、創造高品質為經營目標，預計實現銷售收入約 100 億元。 （2）公司未對 2010 年度的盈利作出預測。 4、公司未來資金需求及使用計劃 2010 年 3 月，公司通過非公開發行股票 28,344 萬股，

88、募集資金凈額 24.68 億元，而本次募集資金投入項目的資金需求為 32.19 億元， 余下的 7.19 億元的資金， 公司將通過自籌配套資金加以解決。針對公司未來發展戰略的資金需求，公司將采取有效措施保證資金供應： 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 26 - （1）積極發展主營業務，拓寬銷售渠道，增加回款力度，減少存貨周轉周期。 （2）充分利用現有的產業鏈條優勢，強化管理、節約開支、嚴格控制產品成本、開發附加值較高的產品品種、提高獲利能力，保持穩定的現金流。 （3）積極與金融機構保持良好的合作關系，穩定間接融資渠道，采取銀行信貸等措施籌集資金，保障新上項目資金需求。 5、公

89、司面臨的風險因素的分析以及對策措施 公司面臨的國內外形勢復雜多變。就國際形勢而言，全球經濟復蘇步伐不一致，新興國家迅速走出金融危機陰影， 已經顯現出一定的復蘇勢頭。 而發達國家依然是籠罩在經濟危機的陰霾下，復蘇緩慢。區域性通脹與通縮并存。貨幣政策博弈加劇，發達國家以美國、日本為代表繼續實行寬松貨幣政策，釋放流動性；而以中國、印度為代表的新興國家則因為經濟運行良好但通脹壓力加大，而不得不實行偏緊的貨幣政策，收縮流動性。同時，國外反傾銷等貿易摩擦的壓力加大。 而在國內，企業將進一步面臨宏觀調控和緊縮貨幣政策以及行業自身存在產能過剩、環保壓力增大等一系列因素的影響。為此，公司將繼續抓住調整產品結構、

90、提升技術水平、有效控制成本這幾條主線，構筑企業核心競爭力，增強企業整體實力，為股東創造更大價值。 在調整產品結構方面， 公司將密切跟蹤并結合國家的相關產業政策， 進行產品結構的深層次調整， 不斷增加產品的品種和規格。 在一些新興應用領域方面不斷增加產品和市場的開發力度。 在提升技術方面，高附加值的產品需要有強大的研發能力和技術裝備水平的有力支撐。為此，公司將繼續加大研發力度，注重自身技術人員的多層次培養，密切與國內外領先科研院校和團體的合作交流，內外結合，良性互動，提升企業自身的技術水平，增加自有知識產權。 在控制成本方面，公司將進一步利用和發揮縱向一體化的產業鏈優勢，結合內部挖潛，節能減耗等

91、多種綜合性措施，控制和降低生產成本和費用，提升企業產品的市場競爭能力。 公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否 （四）公司投資情況 單位:元 報告期內投資額 1,560,942,265.14投資額增減變動數 -204,644,193.65上年同期投資額 1,765,586,458.79投資額增減幅度(%) -11.59 被投資的公司情況 被投資的公司名稱 主要經營活動 占被投資公司權益的比例(%) 煙臺南山鋁業新材料有限公司 生產各種鋁合金熱軋卷 75龍口南山鋁壓延新材料有限公司 生產新型合金產品 75龍口東海氧化鋁有限公司 生產銷售冶金級氧化鋁 75煙臺東海鋁箔有限公司 生產銷售高精度鋁箔產品

92、 75山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 27 - 山東南山科學技術研究院 高新技術項目的研究開發、成果轉讓等 100煙臺錦泰國際貿易有限公司 銷售紡織品、服裝、家具、建材、化工產品等 100南山鋁業澳大利亞有限公司 銷售鋁板、鋁箔等產品 100南山鋁業美國有限公司 銷售鋁板、鋁箔等產品 100南山鋁業新加坡有限公司 鋁制品貿易 100南山集團財務有限公司 吸收成員單位的存款、對成員單位辦理貸款及融資租賃等 21海灣鋁業有限公司 鋁土礦開發銷售 201、 募集資金總體使用情況 單位:元 幣種:人民幣 募集年份 募集方式 募集資金總額 本年度已使用募集資金總額已累計使用募集資金總

93、額 尚未使用募集資金總額 尚未使用募集資金用途及去向 2008 發行可轉債 2,800,000,000.00 211,117,036.112,688,420,405.2565,726,939.45 存放于募集資金專戶 2010 非公開發行 2,499,940,800.00 896,055,938.90896,055,938.901,573,055,157.10 存放于募集資金專戶 注：非公開發行已累計使用募集資金總額中含閑置募集資金暫時補充流動資金240,000,000.00 元。 2、 承諾項目使用情況 單位:元 幣種:人民幣 承諾項目名稱 是否變更項目募集資金擬投入金額 募集資金實際投入金

94、額 是否符合計劃進度項目進度預計收益 產生收益情況 是否符合預計收益 未達到計劃進度和收益說明變更原因及募集資金變更程序說明 10 萬噸新型合金材料生產線項目 否 1,274,800,000.001,163,220,360.55是 95% 52 萬噸鋁合金錠熔鑄生產線項目 否 1,009,223,700.001,009,223,700.00是 98% 補充流動資金 否 515,976,300.00515,976,300.00是 100% 年產 22 萬噸軌道交通新型合金材料生產線項目 否 2,468,067,696.00656,055,938.90是 20% 注：年產 10 萬噸新型鋁合金材料

95、生產線項目累計投入金額中含采購設備開立信用證保證金 11,415,026.83 元。 年產 52 萬噸鋁合金錠熔鑄生產線項目累計投入金額中含采購設備開立信用證保證金32,760,296.91 元； 年產 22 萬噸軌道交通新型合金材料生產線項目累計投入金額中含采購設備開立信用證保證金 517,220,158.51 元。 3、 非募集資金項目情況 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 28 - 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益情況 氧化鋁生產線（二期） 280,740,828.6090% 冷軋生產線技改 55,484,135.3570% 熱軋生產線技改

96、 74,327,684.2470% 200KV 變電站線路工程 51,161,589.5180% 年產 40 萬噸鋁板帶項目 207,313,751.1510% 其他 24,741,301.2890% 合計 693,769,290.13/ / （五）陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正的原因及影響的討論結果， 以及對有關責任人采取的問責措施及處理結果 山東省科學技術廳、 山東省財政廳、 山東省國家稅務局、 山東省地方稅務局聯合下發 關于認定山東高速信息工程有限公司等 139 家企業為 2009 年第三批高新技術企業的通知(魯科高字20104

97、4 號)，認定公司為 2009 年（山東?。┑谌咝录夹g企業（證書編號為：GR200937000219） ，發證日期為 2009 年 10 月 28 日，認定有效期 3 年。 公司于 2010 年 4 月 17 日公告 2009 年度財務報表。 截止公司 2009 年度財務報表公告日，龍口市地方稅務局尚未就公司 2009 年度的所得稅稅率的優惠進行認定，公司按 25%的所得稅稅率確認所得稅費用和遞延所得稅資產。 龍口市地方稅務局于 2010 年 4 月 29 日對公司核準了關于公司的 國家重點扶持的高新技術企業減免稅備案表 ，認定公司 2009 年度企業所得稅稅率為 15%。 由于 2009

98、 年所得稅稅率的變動，公司追溯調整了 2009 年度財務報表。其中調減應交稅費 26,380,622.40 元， 調減遞延所得稅資產 10,005,437.48 元， 調減所得稅費用 16,375,184.92元，調增盈余公積 1,637,518.49 元，調增未分配利潤 14,737,666.43 元。 （六）董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 會議屆次 召開日期 決議內容 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 第六屆董事會第二十一次會議 2010 年 2 月 8 日 上海證券報 2010 年 2 月 9 日 第六屆董事會第二十二次會議 2010 年 2 月 26 日

99、 上海證券報 2010 年 2 月 27 日 第六屆董事會第二十三次會議 2010 年 3 月 18 日 上海證券報 2010 年 3 月 19 日 第六屆董事會第三次臨時會議 2010 年 3 月 26 日 上海證券報 2010 年 3 月 27 日 第六屆董事會第二十四次會議 2010 年 4 月 2 日 上海證券報 2010 年 4 月 3 日 第六屆董事會第二十五次會議 2010 年 4 月 15 日 上海證券報 2010 年 4 月 17 日 第六屆董事會第二十六次會議 2010 年 4 月 27 日 上海證券報 2010 年 4 月 28 日 第六屆董事會第二十七次會議 2010

100、年 5 月 20 日 上海證券報 2010 年 5 月 21 日 第六屆董事會第二十八次會議 2010 年 5 月 24 日 上海證券報 2010 年 5 月 25 日 第六屆董事會第二十九次會議 2010 年 7 月 12 日 上海證券報 2010 年 7 月 13 日 第六屆董事會第三十次會議 2010 年 7 月 30 日 上海證券報 2010 年 7 月 31 日 第六屆董事會第三十一次會議 2010 年 8 月 17 日 上海證券報 2010 年 8 月 19 日 第六屆董事會第三十二次會議 2010 年 10 月 8 日 上海證券報 2010 年 10 月 11 日 第六屆董事會第

101、三十三次會議 2010 年 10 月 12 日 上海證券報 2010 年 10 月 14 日 第六屆董事會第三十四次會議 2010 年 10 月 21 日 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年第三季度報告全 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 29 - 文及正文 第六屆董事會第三十五次會議 2010 年 11 月 5 日 上海證券報 2010 年 11 月 6 日 2、 董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內公司董事會根據公司法 、 證券法和公司章程等有關法律、法規的要求，嚴格按照股東大會決議及授權執行工作，認真執行股東大會通過的各項決議內容，確保了公司各項工作的順利開展。

102、 （1） 公司董事會按照 2009 年 5 月 25 日召開的公司 2009 年第三次臨時股東大會有關決議，向中國證券監上報非公開發行股票的申請材料，2010 年 2 月 10 日，公司獲得中國證監會 關于核準山東南山鋁業股份有限公司非公開發行股票的批復 (證監許可2010197 號文)核準，核準公司非公開發行不超過 30,000 萬股，報告期內，公司向 8 名特定投資者非公開發行人民幣普通股（A 股）28,344 萬股，每股發行價 8.82 元/股，8 位發行對象全部以現金方式認購。 （2）根據 2009 年度股東大會批準，公司于 2010 年 7 月 1 日派發每股 0.1 元（含稅）紅利

103、，相關公告刊登在 2010 年 6 月 12 日的上海證券報 。 3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告 公司根據相關法律法規的要求，健全了董事會審計委員會相關工作制度，建立了董事會審計委員會實施細則和董事會審計委員會年度財務報告審議工作程序 ，規范審計委員會在實際工作中的職責和義務， 切實發揮審計委員會在財務管理、 公司經營以及信息披露中的監督作用。 2010 年度，董事會審計委員會對公司內部控制制度及執行情況進行了核查，審核了公司重要會計政策并定期了解公司的財務狀況和經營情況， 督促和指導內部審計部門對公司財務管理運行情況進行定期和不定期的檢查和

104、評估。 審計委員會在公司披露季報、中報、年報過程中，審核公司的財務信息，針對財務信息的準確性向董事會匯報。 本次年報審計委員會在會計師進場審計前， 審閱了公司未經審計的財務報表，未提出異議。在審計過程中，審計委員會針對會計師提出的年報審計中遇到的問題進行溝通， 確定了公司 2010 年年度審計的工作安排。 在會計師出具 2010 年度財務報表報告時召開會議，對初稿進行審議，確定是否提交董事會審議，審議公司 2011 年度擬聘任的審計機構，上述內容形成決議提交董事會。 4、 董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告 目前，公司董事會下設的薪酬與考核委員會由 5 名董事組成，其中獨立董事 3 名，

105、獨立董事晉文琦女士為主任委員。 公司董事會薪酬與考核委員會嚴格按照中國證監會、上海證券交易所、 上市公司治理準則 、 公司章程 、 董事會薪酬與考核委員會工作制度的要求，認真履行自己的職責，根據公司 2010 年度的經營情況，對董事、監事和高級管理人員的績效考核標準、薪酬方案進行了審核，認為公司董事、監事和高級管理人員報酬決策程序和發放標準符合規定，公司2010 年年度報告中所披露的董事、監事和高級管理人員薪酬真實、準確。 公司尚無實行股權激勵的計劃。 （七） 公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況 根據公司法 、 證券法 、 上海證券交易所股票上市規則 、 公司章程及公司信息披露事務管理

106、制度的有關規定，公司于 2010 年 4 月 5 日經公司第六屆董事會第二十五次會議決議通過了內幕信息知情人管理制度 ，通過對該制度的學習，進一步強化了內幕山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 30 - 信息知情和外部信息使用人的登記管理， 規范了其買賣公司股票行為， 防止了內幕交易行為。 （八） 董事會對于內部控制責任的聲明 本公司董事會認為， 自本年度 1 月 1 日起至本報告期末止， 公司已對照上海證券交易所上市公司內部控制指引及企業內部控制基本規范的要求，在內部環境、目標設定、控制活動、信息與溝通、檢查監督等各個方面均已建立了基本健全合理的內部控制制度，能夠確保公司經營管

107、理合法合規、資產安全，并能保證公司財務報告及相關信息真實完整；擁有完善的法人治理結構及內部組織結構，能夠形成科學的決策機制、執行機制和監督機制，有利于提高公司經營效率和效果、保證公司發展戰略的實現。 公司董事會已經按照企業內部控制基本規范的要求，對公司 2010 年度內部控制進行了評價，并認為其在 2010 年 12 月 31 日有效。 （九）內幕信息知情人管理制度的執行情況 公司自查， 內幕信息知情人是否在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份的情況？否 （十） 利潤分配或資本公積金轉增股本預案 2011 年 4 月 26 日公司召開的第六屆董事會第三十八次會議表決通過了公

108、司 2010 年度利潤分配預案： 公司以 2010 年非公開發行后總股本 1,934,154,495.00 股為基數， 以截止 2010年 12 月 31 日未分配利潤向公司全體股東每股派發現金 0.10 元（含稅） ，共計派發現金193,415,449.50 元。 （十一）公司前三年分紅情況 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 現金分紅的數額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2007 年度 131,879,521.301,148,989,052.78 11.482008 年度 131,879,586.40628,859,

109、416.09 20.972009 年度 193,415,449.50731,191,333.04 26.45 九、監事會報告九、監事會報告 （一）監事會的工作情況 召開會議的次數 6 監事會會議情況 監事會會議議題 第六屆監事會第十一次會議 1、 2009 年度監事會工作報告 ；2、 2009 年年度報告正文及摘要 ；3、 關于監事報酬的議案 ；4、 山東南山鋁業股份有限公司董事會關于公司內部控制的自我評估報告 ；5、 山東南山鋁業股份有限公司 2009 年度社會責任報告 ；6、 關于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告 。第六屆監事會第十二次會議 1、山東南山鋁業股份有限公司 2010

110、年第一季度報告全文及正文 ；2、 關于將部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案 。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 31 - 第六屆監事會第十三次會議 關于部分監事變動的議案 第六屆監事會第十四次會議 1、山東南山鋁業股份有限公司 2010 年半年度報告及摘要 ；2、 關于公司發行可轉債募集資金存放與實際使用情況的專項報告 ；3、 關于公司非公開發行募集資金存放與實際使用情況的專項報告 。 第六屆監事會第十五次會議 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年第三季度報告全文及正文 第六屆監事會第十六次會議 關于將部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案 報告期內監事會按照公司法

111、、 證券法和公司章程的規定，從切實維護股東權益和公司利益出發，認真履行監事的職責，依據監事會議事規則組織監事會會議，報告期內共召開了 6 次監事會， 參加公司本年度的股東大會并列席了歷次董事會， 對公司經營活動的重大決策、公司財務狀況和公司董事、高級管理人員的行為進行了有效監督，對公司定期報告進行審核并提出審議意見。 （二）監事會對公司依法運作情況的獨立意見 報告期內，公司決策程序公司法 、 證券法和公司章程的相關規定，內控制度完善， 董事、 高管在執行其職務時無違反相關法律、 法規及公司章程或損害公司利益的行為。 （三）監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 監事會認真檢查審核了公司的財務狀況，

112、 并對公司的審計工作進行了監督， 山東匯德會計師事務所有限公司為公司出具的 2010 年度審計報告，真實的反映了公司的財務狀況和經營成果，標準無保留的意見是客觀公正的。 （四）監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 報告期內，公司募集資金投入項目與公司募集說明書的承諾一致。 （五）監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見 報告期內，公司無收購、出售資產的交易。 （六） 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見 報告期內，公司所發生的關聯交易嚴格按照相關協議規定的價格執行，交易程序合法，交易及價格公平、公正、合理，不存在損害公司及股東利益的情況。 監事會對內部控制自我評價報告的審閱情況 公

113、司監事會認真審閱了 山東南山鋁業股份有限公司董事會關于公司內部控制的自我評估報告 ，認為報告客觀公正的反映了公司內部控制的的實際情況，對該報告無異議。 十、重要事項十、重要事項 （一）重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 32 - （二）破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況 本年度公司無破產重整相關事項。 （三）公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 1、 持有非上市金融企業股權情況 所持對象名稱 最初投資成本（元） 持有數量 （股） 占該公司股權比例（%）期末賬面價值（元） 報告期損益（元） 報告期所有者權益變動

114、（元） 會計核算科目股份來源 南 山 集 團 財務有限公司 105,000,000 105,000,00021130,419,017.0921,282,089.45 長 期股 權投資 合計 105,000,000 105,000,000/ 130,419,017.0921,282,089.45 / / 公司第五屆董事會第十八次會議審議通過了參股南山集團財務公司的議案，公司出資10500 萬元人民幣，持有南山集團財務有限公司 21%股權，詳見 2007 年 5 月 9 日的上海證券報 。2008 年 8 月 26 日，公司完成對南山集團財務公司的出資，詳見 2008 年 8 月 27日的上海證券

115、報 。 （四）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 本年度公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 （五）報告期內公司重大關聯交易事項 1、與日常經營相關的關聯交易 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容關聯交易定價原則 關聯交易金額 占同類交易金額的比例(%)關聯交易結算方式 交易價格與市場參考價格差異較大的原因龍 口 東海 月亮 灣 海景 酒店有限公司 其他 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 86,597.12 0.03每月 龍 口 柳海 礦業有限公司 其他 銷售商品 電、 汽、天然氣等

116、 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 289,919.62 0.10每月 龍 口 南山 國際 會 議中 心有限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 105,212.79 0.04每月 南 山 旅游 集團有限公司 全資子公司 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 277,428.67 0.10每月 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 33 - 龍 口 市南 山賓 館 有限 公司 母公司的

117、控股子公司 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 128,313.76 0.05每月 龍 口 市南 山國 際 高爾 夫俱 樂 部有 限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 854,609.81 0.30每月 龍 口 南山 國際 高 爾夫 球會有限公司 其他 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 413,351.39 0.15每月 龍 口 市南 山建 筑 安裝 有限公司 母公

118、司的全資子公司 銷售商品 電、 汽、天然氣、鋁產品等電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米，鋁產品按市場價格 57,121,970.76 2.33每月 龍 口 市南 山木 業 有限 公司 母公司的全資子公司 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 6,473.44 0.002每月 龍 口 市南 山商 城 有限 公司 母公司的全資子公司 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 150.00 0.00005每月 龍 口 市南 山塑 鋼 建

119、材 有限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 電、 汽、天然氣、鋁產品等電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米，鋁產品按市場價格 16,969,877.77 0.69每月 龍 口 市南 山文 化 中心 有限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 73,048.07 0.03每月 南 山 集團 有限公司 控股股東 水電汽等其他公用事業費用(銷售) 電、 汽、天然氣、鋁產品等電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米，鋁產品按市場價格 27,236

120、,982.44 1.11每半年 山 東 南山 紡織 服 飾有 限公司 其他 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 657,274.34 0.23每月 山 東 南山 賽肯 德 紡織 服飾有限公司 其他 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 110,546.86 0.04每月 煙 臺 南山 博文 服 飾有 限公司 其他 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 11,232.51 0.004每月 煙 臺 南

121、山 莊園 葡 萄酒 有限公司 其他 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 1,457.92 0.0005每月 山 東 南 山 國母公司銷售商品 電、 汽、 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/2,603.63 0.0009每月 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 34 - 際 旅 行社 有限公司 的控股子公司 天然氣等 噸，天然氣 2.4 元/立方米 龍 口 市南 山工 業 園污 水處 理 有限 公司 母公司的控股子公司 銷售商品 零配件市場價格 135.78 0.00005每月 南 山 東海 國際 老 年

122、休 閑療 養 中心 有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 電、 汽、天然氣等 電力 0.6 元/千瓦時，汽 150 元/噸，天然氣 2.4 元/立方米 416,683.67 0.15每月 山 東 南山 建設 發 展股 份有限公司 其他 銷售商品 天然氣配套建設 市場價格 6,978,512.43 100.00每月 山 東 怡力 電業有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 鋁產品等 市場價格 106,189,752.77 9.96每月 煙 臺 ?；?置業有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 天然氣配套建設 市場價格 6,820,100.02 100.00每月 龍 口 東海 月亮 灣 海景 酒

123、店有限公司 其他 購買商品 餐飲、住宿服務等 實際發生價格 2,898,894.08 11.74每月 龍 口 南山 國際 會 議中 心有限公司 母公司的全資子公司 購買商品 餐飲、住宿服務等 實際發生價格 2,461,687.49 9.97每月 南 山 旅游 集團有限公司 母公司的控股子公司 購買商品 旅游服務等 實際發生價格 616,925.00 2.50每月 龍 口 南山 汽車 維 修有 限公司 其他 購買商品 維修服務等 實際發生價格 258,933.04 100.00每月 龍 口 市南 山賓 館 有限 公司 母公司的控股子公司 購買商品 餐飲、住宿服務等 實際發生價格 1,375,63

124、9.72 5.57每月 龍 口 市南 山國 際 高爾 夫俱 樂 部有 限公司 母公司的全資子公司 購買商品 餐飲、住宿服務等 實際發生價格 3,321,105.06 13.45每月 龍 口 南山 國際 高 爾夫 球會有限公司 母公司的全資子公司 購買商品 餐飲、住宿服務等 實際發生價格 231,531.04 0.94每月 龍 口 市南 山建 筑 安裝 有限公司 母公司的全資子公司 購買商品 零配件、建筑施工市場價格 106,224,478.37 100.00每月 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 35 - 等 龍 口 市南 山木 業 有限 公司 母公司的全資子公司 購買商品

125、零配件等 市場價格 13,170,141.96 100.00每月 龍 口 市南 山商 城 有限 公司 母公司的全資子公司 購買商品 零配件、辦公用品等 市場價格 6,379,023.32 100.00每月 龍 口 市南 山塑 鋼 建材 有限公司 母公司的全資子公司 購買商品 零配件等 市場價格 2,356,444.81 100.00每月 龍 口 市南 山文 化 中心 有限公司 母公司的全資子公司 水電汽等其他公用事業費用(購買) 餐飲、住宿服務等 實際發生價格 406,387.42 1.65每月 南 山 集團 有限公司 控股股東 水電汽等其他公用事業費用(購買) 污水處理、生產用水、零配件等鋁

126、材廢水 1.05 元/噸，生活污水0.75 元/噸， 生產用水 1.6 元/噸，零配件按市場價格 75,391,500.71 100.00每半年 南 山 集團 有限 公 司北 京辦事處 其他 購買商品 零配件等 市場價格 48,000.00 100.00每月 南 山 集團 有限 公 司上 海辦事處 其他 購買商品 零配件等 市場價格 702,348.30 100.00每月 山 東 南山 紡織 服 飾有 限公司 其他 購買商品 服裝、紡織品等 市場價格 134,315.24 100.00每月 山 東 南山 國際 旅 行社 有限公司 母公司的控股子公司 購買商品 餐飲、住宿服務等 實際發生價格 1

127、,991,579.20 8.07每月 山 東 南山 賽肯 德 紡織 服飾有限公司 其他 購買商品 服裝、紡織品等 市場價格 65,047.29 100.00每月 煙 臺 南山 服飾有限公司 其他 購買商品 服裝、紡織品等 市場價格 1,483,417.52 100.00每月 煙 臺 南山 置業 發 展有 限公司 其他 購買商品 物業費等 市場價格 383,681.85 1.26每月 煙 臺 南山 莊園 葡 萄酒 有限公司 其他 購買商品 葡萄酒等 市場價格 3,257,107.97 100.00每月 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 36 - 山 東 貝塔 尼服 裝 有限 公

128、司 其他 購買商品 服裝等市場價格 2,274,163.94 100.00每月 龍 口 市南 山經 貿 有限 公司 其他 購買商品 天然氣銷售 實際發生價格 2,996.00 100.00每月 山 東 南山 建設 發 展股 份有限公司 其他 購買商品 天然氣配套建設 市場價格 6,400.00 100.00每月 山 東 怡力 電業有限公司 母公司的控股子公司 接受勞務 委托加工費 市場價格 1,826,104,385.76 100.00每月 龍 口 市南 山不 銹 鋼管 有限公司 母公司的全資子公司 購買商品 天然氣配套建設 市場價格 64,983.44 100.00每月 煙 臺 南山 博文

129、服 飾有 限公司 其他 購買商品 服裝等市場價格 2,460.00 100.00每月 南 山 集團 財務有限公司 合營公司 接受勞務 利息收入 5,281,318.36 7.86每月 南 山 集團 財務有限公司 合營公司 接受勞務 利息支出 8,557,292.37 12.74每月 公司的關聯交易主要涉及公司向南山集團公司提供電、汽、天然氣、鋁制品、粉煤灰等服務，南山集團公司向公司提供的廢水處理、生產用水、餐宿、車費等服務及公司租賃南山集團公司土地事項，是公司正常生產經營所必須的業務，因此這些關聯交易還將持續。公司將本著客觀、公正的原則，嚴格按照有關規定執行關聯交易，切實的保護公司及公司股東的

130、利益。 公司與南山集團公司的關聯交易為正常公司購、銷交易，不影響公司獨立性。 注： 公司與南山集團財務有限公司利息收入與利息支出的定價方式依據公司與其簽訂的金融服務協議 。 2、 關聯債權債務往來 單位：元 幣種：人民幣 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 關聯方 關聯關系 發生額 余額 發生額 余額 南山集團有限公司 控股股東 27,236,982.4422,271,701.8075,391,500.71 45,194,344.33龍口東海月亮灣海景酒店有限公司 其他 2,898,894.08 6,422.00龍口南山汽車維修有限公司 其他 258,933.04 47,922.09龍

131、口市南山賓館有限公司 母 公 司 的 控股子公司 1,375,639.72 184,954.00龍口市南山不銹鋼管有限公司 其他 4,818.00 4,818.00龍口市南山國際高爾夫俱樂部有限公司 母 公 司 的 全資子公司 3,321,105.06 43,384.00山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 37 - 龍口市南山建筑安裝有限公司 母 公 司 的控股子公司 106,224,478.37 41,054,580.87龍口市南山木業有限公司 母 公 司 的 控股子公司 13,170,141.96 177,161.40龍口市南山商城有限公司 母 公 司 的 控股子公司 6,

132、379,023.32 165,899.48龍口市南山塑鋼建材有限公司 母 公 司 的 控股子公司 2,356,444.81 362,734.45龍口市南山文化中心有限公司 母 公 司 的 控股子公司 406,387.42 8,253.00山東貝塔尼服裝有限公司 其他 2,293,949.50 2,293,949.50山東南山紡織服飾有限公司 其他 657,274.3437,786.43134,315.24 16,000.00山東南山建設發展股份有限公司 其他 962,288.80 962,288.80山東南山賽肯德紡織服飾有限公司 其他 65,047.29 32,959.07煙臺南山服飾有限公

133、司 其他 1,483,417.52 760,161.00煙臺南山莊園葡萄酒有限公司 母 公 司 的 控股子公司 4,520.004,520.003,257,107.97 400,000.00煙臺?；脴I有限公司 母 公 司 的 控股子公司 3,947,830.60 3,947,830.60龍口南山國際會議中心有限公司 母 公 司 的 控股子公司 2,461,687.49 59,350.00山東怡力電業有限公司 母 公 司 的 控股子公司 106,189,752.7724,952,176.291,826,104,385.76 16,409,881.57煙臺南山博文服飾有限公司 其他 13,142

134、.0313,142.03 龍口柳海礦業有限公司 其他 289,919.623,004,229.74 合計 134,391,591.2050,283,556.292,052,497,396.66 112,132,894.16報告期內公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額（元） 134,391,591.20公司向控股股東及其子公司提供資金的余額（元） 50,283,559.29 3、 其他重大關聯交易 （1）土地使用權租賃合同： 本公司與南山集團公司于 2007 年 5 月 31 日簽訂了土地使用權租賃合同 ，合同規定：南山集團公司將與公司生產有關的土地使用權，即公司下屬的南山熱電廠、南山鋁業分

135、公司、南山鋁材總廠、10 萬噸電解鋁、60 萬千瓦時熱電機組所占用的土地租賃給公司使用，租賃總面積 1,080,523.60 平方米，每年租賃費為 2,871,013.80 元，租賃期限 10 年。根據龍口市政府關于調整城鎮土地使用稅稅額標準的通知， 雙方于 2009 年 5 月 18 日簽訂 土地租賃補充協議 ，土地租賃價格由每年為 2,871,013.80 元調整為 5,572,322.80 元。 本公司與南山集團公司于 2007 年 9 月 19 日簽訂了土地使用權租賃合同 ，合同規定：南山集團公司將與公司生產有關的土地使用權，即公司下屬的 10 萬噸新型合金材料生產線所占用的土地租賃給

136、公司使用，租賃總面積 56,803 平方米，每年租賃費為 113,606.00元， 租賃期限 20 年。 根據龍口市政府關于調整城鎮土地使用稅稅額標準的通知， 雙方于 2009年 5 月 18 日簽訂土地租賃補充協議 ，土地租賃價格由每年為 113,606.00 元調整為山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 38 - 255,613.50 元。 本公司控股子公司-龍口東海氧化鋁有限公司與南山集團公司于 2007 年 11 月 27 日簽訂了土地使用權租賃合同 ，合同規定：南山集團公司將與公司生產有關的土地使用權租賃給公司使用，租賃總面積 1,176,990 平方米，每年租賃費為

137、2,353,980.00 元，租賃期限 20年。 根據龍口市政府關于調整城鎮土地使用稅稅額標準的通知， 雙方于 2009 年 5 月 18 日簽訂土地租賃補充協議 ，土地租賃價格由每年為 2,353,980.00 元調整為 5,296,455.00 元。 本公司控股子公司-煙臺東海鋁箔有限公司與南山集團公司于2007年11月27日簽訂了土地使用權租賃合同 ，合同規定：南山集團公司將與公司生產有關的土地租賃給公司使用，租賃總面積 88,561 平方米，每年租賃費為 177,122.00 元，租賃期限 20 年。根據龍口市政府關于調整城鎮土地使用稅稅額標準的通知， 雙方于 2009 年 5 月 1

138、8 日簽訂 土地租賃補充協議 ，土地租賃價格由每年為 177,122.00 元調整為 398,524.50 元。 本公司與本公司控股子公司-龍口東海氧化鋁有限公司于2007年9月19日簽訂了 土地使用權租賃合同 ，合同約定：氧化鋁公司將其與南山集團租賃的土地中 61253.64 平方米土地轉租給公司用于建設 52 萬噸鋁合金錠熔鑄生產線項目，租賃費為每年每平方米 2 元，每年租賃費為 122,471.28 元，租賃期限截至 2026 年 12 月 31 日，且南山集團公司已認同該項租賃事項。根據龍口市政府關于調整城鎮土地使用稅稅額標準的通知，雙方于 2009 年 5月 18 日簽訂土地租賃補充

139、協議 ，土地租賃價格由每年為 122,471.28 元調整為 275,641.38元。 本公司與南山集團有限公司于 2009 年 5 月 18 日簽訂土地使用權租賃合同 ，合同規定：南山集團有限公司將于公司生產有關的土地使用權，即本公司擬建設年產 22 萬噸軌道交通用新型合金材料生產線項目所占用的土地租賃給公司使用， 租賃總面積 150,000 平方米，每年租賃費為 675,000.00 元，租賃期限 20 年。 本公司與南山集團有限公司于 2010 年 10 月 12 日簽訂了土地使用權租賃合同 ，合同約定南山集團有限公司將其擁有的 93,327.30 平方米土地使用權租賃給公司，用于 40

140、萬噸鋁板帶項目建設，租賃費為每年 4.5 元/平方米，共計 419,972.85 元/年，租賃期限 20年。 (2)施工合同 本公司與龍口市南山建筑安裝有限公司于 2010 年 7 月 30 日簽訂22 萬噸軌道交通新型合金材料生產線項目建設工程施工合同 ， 合同約定由安裝公司承建公司 22 萬噸軌道交通新型合金材料生產線項目部分車間的建筑、土建安裝及鋼結構工程等工程，合同總造價為130,750,000 元人民幣。上述施工合同是根據國家建筑法和合同法簽訂的；工程量和施工材料數量是根據圖紙設計要求， 參照 2003 年版 山東省建筑工程消耗量定額 和 山東省安裝消耗量定額計算；材料價格參照 20

141、08 年煙臺工程建設標準造價管理計算 （3)金融服務協議 本公司與南山集團財務有限公司于 2009 年 1 月 23 日簽訂了金融服務協議 ，協議約定財務公司向公司提供相關金融服務。 （4）委托加工協議 本公司與山東怡力電業有限公司于 2010 年 4 月 15 日簽訂了 委托加工協議 ， 并于 2010年 7 月 30 日簽訂了委托加工補充協議 ，協議約定公司提供氧化鋁、電、炭塊委托山東怡力電業有限公司加工成電解鋁，電價按雙方協議價格核算，氧化鋁粉、電解鋁、炭塊，均按市場價格核算。 （六）重大合同及其履行情況 1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10以上（含 10）的托管、承包、租賃事

142、項 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 39 - （1）托管情況 本年度公司無托管事項。 （2）承包情況 本年度公司無承包事項。 （3）租賃情況 本年度公司無租賃事項。 （4）擔保情況 單位:元 幣種:人民幣 公司對控股子公司的擔保情況公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 600,000,000報告期末對子公司擔保余額合計（B） 600,000,000公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保）公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 600,000,000其中： 為股東、 實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 （C）0直接或間接為資產負

143、債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 0擔?？傤~超過凈資產 50部分的金額（E） 0上述三項擔保金額合計（C+D+E） 0報告期內， 公司除向全資子公司煙臺錦泰國際貿易有限公司提供擔保外， 未發生其他對外擔保事項。 （5）委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 （6）其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 （七） 承諾事項履行情況 1、公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾內容 履行情況 股改承諾 南山集團公司承諾：、在股權分置改革實施后，如果公司 2006 年至 2007 年凈利潤的年復合增長率低于 30%，即如果 2007 年凈利潤未

144、達到 23,292.69 萬元； （2）公司 2006 年度或 2007 年度財務報告被出具非標準無保留意見的審計報告。公司將追送現金 2,000 萬元。2、若因公司 2006 年至 2007 年凈利潤的年復合增長率低于 30%， 即如果 2007 年凈利潤未達到 23,292.69報告期內， 南山集團有限公司切實履行了上述承諾事項。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 40 - 萬元或者公司 2006 年度或 2007 年度財務報告被出具非標準無保留意見的審計報告而觸發追加對價條款，則南山集團公司持有的非流通股股份在追送對價實施完畢日后 36 個月內不上市交易或轉讓；如沒有觸

145、發追加對價條款，則南山集團公司持有的非流通股股份自 2007 年年度股東大會決議公告日后 36 個月內不上市交易或轉讓。 發行時所作承諾 公司 2007 年 4 月 30 日非公開發行股票，發行方案中第 6 條鎖定期安排中約定：本次非公開發行的股份,在發行完畢后,控股股東南山集團認購的股份在發行之日起三十六個月內不得轉讓。 報告期內， 南山集團有限公司切實履行了上述承諾事項。 其他對公司中小股東所作承諾 2010 年 3 月 17 日南山集團承諾將其持有的于2010 年 4 月 30 日限售期滿的 7 億股有限售條件流通股，自 2010 年 4 月 30 日起自愿繼續鎖定18 個月，于 201

146、1 年 10 月 31 日上市流通。鎖定期限內，南山集團持有的該等股份不通過上交所掛牌出售或轉讓。 報告期內， 南山集團有限公司切實履行了上述承諾事項。 （八）聘任、解聘會計師事務所情況 單位:元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 山東匯德會計師事務所有限公司 境內會計師事務所報酬 2,000,000境內會計師事務所審計年限 9 年 報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司原聘任山東匯德會計師事務所有限公司為公司的境內審計機構，支付其上一年度審計工作的酬金共約 1,500,000 元，截止上一報告期末， 該會計師事務所已為本公司提供了 8 年審計服務。 公司

147、現聘任山東匯德會計師事務所有限公司為公司的境內審計機構，擬支付其年度審計工作的酬金共約 2,000,000 元。截止本報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 9 年審計服務。 （九） 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 （十） 公司是否被列入環保部門公布的污染嚴重企業名單：否 （十一）其他重大事項的說明 本年度公司無其他重大事項。 （十二）信息披露索引 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 41 - 事項 刊載的報

148、刊名稱及版面刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑 山東南山鋁業股份有限公司解除股權質押公告 上海證券報37 2010 年 1 月 4 日 輸入公司股票代碼查詢公告 山東南山鋁業股份有限公司關于非公開發行股票申請獲得發審委審核通過的公告 上海證券報B1 2010 年 1 月 14 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第二十一次會議決議公告 上海證券報B16 2010 年 2 月 9 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司為全資子公司煙臺錦泰國際貿易有限公司辦理授信業務提供擔保的公告 上海證券報B16 2010 年 2 月 9 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司關于非公開發行股票申請獲得中

149、國證券監督管理委員會核準的公告 上海證券報62 2010 年 2 月 12 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第二十二次會議決議公告暨召開 2010 年第一次臨時股東大會的通知 上海證券報55 2010 年 2 月 27 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年第一次臨時股東大會決議公告 上海證券報B31 2010 年 3 月 16 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司關于公司控股股東延長持股鎖定期的承諾公告 上海證券報B26 2010 年 3 月 18 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第二十三次會議決議公告 上海證券報B15 2010 年 3 月 19 日 同

150、上 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年度非公開發行股票發行情況報告書 上海證券報219 2010 年 3 月 27 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第三次臨時會議決議公告 上海證券報219 2010 年 3 月 27 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第二十四次會議決議公告 上海證券報16 2010 年 4 月 3 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司 2009 年度業績快報 上海證券報16 2010 年 4 月 3 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第二十五次會議決議公告暨召開 2009 年年度股東大會的通知 上海證券報62 2010 年 4 月 17

151、 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆監事會第十一次會議決議公告 上海證券報62、632010 年 4 月 17 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司關于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告 上海證券報63 2010 年 4 月 17 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年度關聯交易公告 上海證券報63 2010 年 4 月 17 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司關于 2009 年度實際關聯交易金額及內容超出預計范圍的上海證券報63 2010 年 4 月 17 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 42 - 公告 山東南山鋁業股份有限公司 2009 年

152、年度報告摘要 上海證券報62、63、64 2010 年 4 月 17 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司關于將部分募集資金暫時補充流動資金的公告 上海證券報B86 2010 年 4 月 28 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆監事會第十二次會議決議公告 上海證券報B86 2010 年 4 月 28 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第二十六次會議決議公告 上海證券報B86 2010 年 4 月 28 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年第一季度報告 上海證券報B86 2010 年 4 月 28 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司 2009 年年度股東大會會議決議公

153、告 上海證券報23 2010 年 5 月 8 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司關于公司獲得高新技術企業的公告 上海證券報B31 2010 年 5 月 21 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第二十七次會議決議公告 上海證券報B31 2010 年 5 月 21 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司為全資子公司煙臺錦泰國際貿易有限公司辦理授信業務提供擔保的公告 上海證券報B23 2010 年 5 月 25 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第二十八次會議決議公告 上海證券報B23 2010 年 5 月 25 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司 2009 年度利潤分配實施公告

154、 上海證券報31 2010 年 6 月 12 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆監事會第十三次會議決議公告 上海證券報B31 2010 年 7 月 13 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第二十九次會議決議公告暨召開 2010 年第二次臨時股東大會的通知 上海證券報B31 2010 年 7 月 13 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年第二次臨時股東大會決議公告 上海證券報B27 2010 年 7 月 29 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司更正公告 上海證券報B51 2010 年 7 月 30 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司關聯交易公告 上海證券報36 20

155、10 年 7 月 31 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第三十次會議決議公告 上海證券報36 2010 年 7 月 31 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年中期業績預增公告 上海證券報B63 2010 年 8 月 10 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆監事會第十四次會議決議公告 上海證券報B54 2010 年 8 月 19 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司關于公司非公開發行募集資金存放與實際使用情況的專項報告 上海證券報B54 2010 年 8 月 19 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司關于公司可轉上海證券報B54 2010 年 8 月 19 日 同上

156、山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 43 - 換公司債券募集資金存放與實際使用情況的專項報告 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第三十一次會議決議公告 上海證券報B54 2010 年 8 月 19 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年半年度報告摘要 上海證券報 B54、 B552010 年 8 月 19 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司為全資子公司煙臺錦泰國際貿易有限公司辦理授信業務提供擔保的公告 上海證券報31 2010 年 10 月 11 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第三十二次會議決議公告 上海證券報31 2010 年 10 月 11 日

157、同上 山東南山鋁業股份有限公司投資公告 上海證券報B7 2010 年 10 月 14 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第三十三次會議決議公告 上海證券報B7 2010 年 10 月 14 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年第三季度報告 上海證券報59 2010 年 10 月 25 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司關于募集資金補充流動資金到期還款的公告 上海證券報B111 2010 年 10 月 27 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆監事會第十六次會議決議公告 上海證券報32 2010 年 11 月 6 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司關于將部分募集資金暫

158、時補充流動資金的公告 上海證券報32 2010 年 11 月 6 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司第六屆董事會第三十五次會議決議公告 上海證券報32 2010 年 11 月 6 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司關于財政部駐青島市財政監察專員辦事處對公司會計信息質量監察及公司整改情況公告 上海證券報B1 2010 年 11 月 18 日 同上 山東南山鋁業股份有限公司關于全資子公司美國有限公司增加注冊資本的公告 上海證券報B16 2010 年 12 月 22 日 同上 十二、備查文件目錄十二、備查文件目錄 （一）載有公司負責人、總會計師、會計主管簽名并蓋章的會計報表。 （二）載有會計師事務所

159、蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 （三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事長： 宋建波 山東南山鋁業股份有限公司 2011 年 4 月 26 日 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 44 - 十一、財務會計報告十一、財務會計報告 公司年度財務報告已經山東匯德會計師事務所有限公司注冊會計師審計， 并出具了標準無保留意見的審計報告。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 45 - 審審 計計 報報 告告 （2011）匯所審字第 7-012號 山東南山鋁業股份有限公司全體股東：山東南山鋁業股份有限公司全體股東： 我

160、們審計了后附的山東南山鋁業股份有限公司（以下簡稱“南山鋁業公司” ）財務報表，包括2010年12月31日資產負債表及合并資產負債表， 2010年度利潤表及合并利潤表、 現金流量表及合并現金流量表、股東權益變動表及合并股東權益變動表，以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則的規定編制財務報表是南山鋁業公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報； （2）選擇和運用恰當的會計政策； （3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任二、注冊會計師的責任 我們的責任

161、是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序， 以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。 選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。 在進行風險評估時， 我們考慮與財務報表編制相關的內部控制， 以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我

162、們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見三、審計意見 我們認為， 南山鋁業公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制， 在所有重大方面公允反映了南山鋁業公司2010年12月31日的財務狀況以及2010年度的經營成果、 現金流量和股東權益的變動。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 46 - 山東匯德會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：王 暉 中國注冊會計師： 劉學偉 中國青島市 二一一年四月二十六日 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 47 - 合并資產負債表 合并資產負債表 編制單位：山東南山鋁業股份有限公司 單位：

163、元 幣種：人民幣資 產 附注號 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 流動資產: 貨幣資金 五.1 3,647,757,219.351,948,868,241.97 交易性金融資產 應收票據 五.2 238,914,944.55227,913,251.59 應收賬款 五.3 306,097,841.95174,488,044.82 預付款項 五.4 524,453,970.88526,973,562.63 應收利息 應收股利 其他應收款 五.5 108,241,162.5820,925,009.27 存貨 五.6 2,475,942,658.541,509,140

164、,461.22 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 五.7 723,378.68 流動資產合計 7,301,407,797.854,409,031,950.18 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 五.8 133,742,629.59112,388,595.23 投資性房地產 固定資產 五.9 10,835,965,349.589,627,643,197.85 在建工程 五.10 537,612,684.971,021,297,954.59 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 五.11 58,151,666.7559,365,26

165、6.71 開發支出 商譽 長期待攤費用 五.12 41,841,672.736,189,032.94 遞延所得稅資產 五.13 43,023,391.1450,725,527.05 其他非流動資產 非流動資產合計 11,650,337,394.7610,877,609,574.37 資產總計 18,951,745,192.6115,286,641,524.55公司負責人：宋建波 總會計師：韓燕紅 會計主管：徐曉青 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 48 - 合并資產負債表（續） 合并資產負債表（續） 編制單位：山東南山鋁業股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣負債及股東權益 附

166、注號 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 流動負債： 短期借款 五.15 1,057,434,401.641,238,808,636.78 交易性金融負債 應付票據 五.16 343,200,000.00 應付賬款 五.17 908,607,701.56748,270,775.97 預收款項 五.18 270,447,863.95256,932,193.33 應付職工薪酬 五.19 188,055,513.79166,122,374.39 應交稅費 五.20 47,452,170.709,203,996.97 應付利息 五.21 1,353,823.332,42

167、2,217.46 應付股利 五.22 6,107,297.496,107,297.49 其他應付款 五.23 206,824,858.92225,155,812.21 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 566,078.26流動負債合計 3,029,483,631.382,653,589,382.86非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 五.24 103,765,920.44109,528,028.12非流動負債合計 103,765,920.44109,528,028.12負 債 合 計 3,133,249,551.822,763

168、,117,410.98股東權益: 股本 五.25 1,934,154,495.001,650,714,495.00 資本公積 五.26 8,974,065,725.986,780,014,629.98 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 五.27 392,771,348.12363,373,647.90 未分配利潤 五.28 3,392,412,957.352,834,054,931.21 外幣報表折算差額 五.29 -4,770,528.16-15,725,426.94 歸屬于母公司股東權益合計 14,688,633,998.2911,612,432,277.15 少數股東權益 1,129,86

169、1,642.50911,091,836.42股東權益合計 15,818,495,640.7912,523,524,113.57負債和股東權益總計 18,951,745,192.6115,286,641,524.55公司負責人：宋建波 總會計師：韓燕紅 會計主管：徐曉青 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 49 - 合并利潤表 合并利潤表 編制單位：山東南山鋁業股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項 目 附注號2010 年度 2009 年度 一、營業總收入 五.30 9,174,136,809.76 7,279,112,433.69 其中：營業收入 9,174,136,809.

170、76 7,279,112,433.69二、營業總成本 8,150,514,971.72 6,345,562,428.53 其中：營業成本 五.30 7,704,402,674.08 5,953,856,222.63 營業稅金及附加 五.31 21,877,590.61 9,600,031.13 銷售費用 五.32 178,805,599.54 184,351,791.73 管理費用 五.33 192,703,774.24 142,883,654.49 財務費用 五.34 27,801,035.10 53,846,485.31 資產減值損失 五.35 24,924,298.15 1,024,24

171、3.24 加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列） 投資收益（損失以“-”號填列） 五.36 16,069,059.36 3,930,016.43 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 21,354,034.36 3,930,016.43三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 1,039,690,897.40 937,480,021.59 加：營業外收入 五.37 17,361,106.30 16,771,972.83 減：營業外支出 五.38 1,884,680.10 1,871,264.67 其中：非流動資產處置損失 1,508,320.75 658,439.58四、利潤總額（虧損總額以“-

172、”號填列） 1,055,167,323.60 952,380,729.75 減：所得稅費用 五.39 77,700,988.10 63,840,158.86五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 977,466,335.50 888,540,570.89其中:歸屬于母公司股東的凈利潤 781,171,175.86 731,191,333.04 少數股東損益 196,295,159.64 157,349,237.85六、每股收益： （一）基本每股收益 0.42 0.52 （二）稀釋每股收益 0.42 0.45七、其他綜合收益 五.40 19,334,898.78 -2,572,732.60八、綜合收

173、益總額 996,801,234.28 885,967,838.29 歸屬于母公司股東的綜合收益總額 800,506,074.64 728,618,600.44 歸屬于少數股東的綜合收益總額 196,295,159.64 157,349,237.85公司負責人：宋建波 總會計師：韓燕紅 會計主管：徐曉青 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 50 - 合并現金流量表 合并現金流量表 編制單位：山東南山鋁業股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項 目 附注號2010 年度 2009 年度 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 10,411,761,011.10

174、6,099,130,554.08 收到的稅費返還 32,047,548.38 36,436,576.25 收到的其他與經營活動有關的現金 五.41 51,936,673.30 35,614,429.23 經營活動現金流入小計 10,495,745,232.78 6,171,181,559.56 購買商品、接受勞務支付的現金 8,579,247,979.84 4,513,479,912.46 支付給職工以及為職工支付的現金 401,679,324.46 184,945,681.86 支付的各項稅費 247,373,845.86 283,072,785.35 支付的其他與經營活動有關的現金 五.4

175、1 235,404,872.98 157,399,167.33 經營活動現金流出小計 9,463,706,023.14 5,138,897,547.00 經營活動產生的現金流量凈額 1,032,039,209.64 1,032,284,012.56二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 669,579.23 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到的其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 669,579.23 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 1,356,458,521.25 1

176、,062,373,591.49 投資支付的現金 5,284,975.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付的其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 1,361,743,496.25 1,062,373,591.49 投資活動產生的現金流量凈額 -1,361,073,917.02 -1,062,373,591.49三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 2,499,940,800.00 其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金 借款收到的現金 1,378,602,325.86 1,522,808,636.78 發行債券收到的現金 收到的其他與籌資活動有關的現金

177、籌資活動現金流入小計 3,878,543,125.86 1,522,808,636.78 償還債務支付的現金 1,559,617,922.30 1,039,772,331.79 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 261,740,679.41 293,004,050.57 其中：子公司支付少數股東的股利、利潤 210,200,000.00 支付的其他與籌資活動有關的現金 27,829,704.00 7,558,535.03 籌資活動現金流出小計 1,849,188,305.71 1,340,334,917.39 籌資活動產生的現金流量凈額 2,029,354,820.15 182,473,71

178、9.39四、匯率變動對現金的影響 -1,431,135.39 -12,920,922.43五、現金及現金等價物凈增加額 1,698,888,977.38 139,463,218.03加：期初現金及現金等價物余額 1,948,868,241.97 1,809,405,023.94六、期末現金及現金等價物余額 3,647,757,219.35 1,948,868,241.97公司負責人：宋建波 總會計師：韓燕紅 會計主管：徐曉青 51 合并股東權益變動表 合并股東權益變動表 編制單位：山東南山鋁業股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 2010 年度歸屬于母公司股東權益合計 項 目 股本 資本公積

179、減： 庫存股專項儲備盈余公積 未分配利潤 外幣報表折算差額 少數股東權益 股東權益合計 一、上年年末余額 1,650,714,495.006,780,014,629.98361,736,129.412,819,317,264.78-15,725,426.94911,091,836.4212,507,148,928.65 加：會計政策變更 1,637,518.4914,737,666.4316,375,184.92 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,650,714,495.006,780,014,629.98363,373,647.902,834,054,931.21-15,725,42

180、6.94911,091,836.4212,523,524,113.57 三、本年增減變動金額（減少以“-”283,440,000.002,194,051,096.0029,397,700.22558,358,026.1410,954,898.78218,769,806.083,294,971,527.22 （一）凈利潤 781,171,175.86196,295,159.64977,466,335.50 （二）其他綜合收益 8,380,000.0010,954,898.7819,334,898.78 上述（一）和（二）小計 8,380,000.00781,171,175.8610,954,89

181、8.78196,295,159.64996,801,234.28 （三）股東投入和減少資本 283,440,000.002,185,671,096.0031,604,646.442,500,715,742.44 1. 股東投入資本 283,440,000.002,185,671,096.0031,604,646.442,500,715,742.44 2股份支付計入股東權益的金額 3其他 （四）利潤分配 29,397,700.22-222,813,149.72-9,130,000.00-202,545,449.50 1提取盈余公積 29,397,700.22-29,397,700.22 2對股東

182、的分配 -193,415,449.50-9,130,000.00-202,545,449.50 3提取職工獎勵及福利基金 （五）股東權益內部結轉 1資本公積轉增股本 2盈余公積轉增股本 3盈余公積彌補虧損 4凈資產折股 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本年年末余額 1,934,154,495.008,974,065,725.98392,771,348.123,392,412,957.35-4,770,528.161,129,861,642.5015,818,495,640.79 公司負責人：宋建波 總會計師： 韓燕紅 會計主管： 徐曉青 山東南山鋁業股份有限公司 201

183、0 年年度報告 - 52 - 合并股東權益變動表 合并股東權益變動表 編制單位：山東南山鋁業股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 2009 年度 歸屬于母公司股東權益合計 項 目 股本 資本公積 減：庫存專項儲備盈余公積 未分配利潤 外幣報表折算差額 少數股東權益 股東權益合計 一、上年年末余額 1,318,795,864.004,507,685,531.85270,438,860.852,327,679,531.42-13,152,694.34968,591,696.099,380,038,789.87 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,318,795,864.00

184、4,507,685,531.85270,438,860.852,327,679,531.42-13,152,694.34968,591,696.099,380,038,789.87 三、本年增減變動金額（減少以“-”331,918,631.002,272,329,098.1392,934,787.05506,375,399.79-2,572,732.60-57,499,859.673,143,485,323.70 （一）凈利潤 731,191,333.04157,349,237.85888,540,570.89 （二）其他綜合收益 -2,572,732.60-2,572,732.60 上述（一

185、）和（二）小計 731,191,333.04-2,572,732.60157,349,237.85885,967,838.29 （三）股東投入和減少資本 331,918,631.002,272,329,098.1311,100,902.482,615,348,631.61 1. 股東投入資本 331,918,631.002,272,329,098.1311,100,902.482,615,348,631.61 2股份支付計入股東權益的金額 3其他 （四）利潤分配 92,934,787.05-224,815,933.25-225,950,000.00-357,831,146.20 1提取盈余公積

186、 92,934,787.05-92,934,787.05 2對股東的分配 -131,881,146.20-225,950,000.00-357,831,146.20 3提取職工獎勵及福利基金 （五）股東權益內部結轉 1資本公積轉增股本 2盈余公積轉增股本 3盈余公積彌補虧損 4凈資產折股 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本年年末余額 1,650,714,495.006,780,014,629.98363,373,647.902,834,054,931.21-15,725,426.94911,091,836.4212,523,524,113.57 公司負責人：宋建波 總會

187、計師： 韓燕紅 會計主管： 徐曉青 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 53 - 資產負債表 資產負債表 編制單位：山東南山鋁業股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 資 產 附注號 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 流動資產: 貨幣資金 3,041,401,884.831,507,877,231.87 交易性金融資產 應收票據 81,363,032.8636,790,458.13 應收賬款 十一.1 165,519,360.0799,600,946.93 預付款項 294,856,776.75270,828,259.48 應收利息 應收股利 2

188、7,390,000.00 其他應收款 十一.2 4,375,480,272.992,180,997,010.56 存貨 1,034,893,787.09603,717,989.82 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 9,020,905,114.594,699,811,896.79 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十一.3 2,331,965,100.732,020,334,916.37 投資性房地產 固定資產 5,763,138,052.295,549,870,998.01 在建工程 418,129,151.28207,176,957

189、.82 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 開發支出 商譽 長期待攤費用 40,479,999.982,850,211.43 遞延所得稅資產 5,019,770.8215,008,156.20 其他非流動資產 非流動資產合計 8,558,732,075.107,795,241,239.83 資產總計 17,579,637,189.6912,495,053,136.62公司負責人：宋建波 總會計師：韓燕紅 會計主管：徐曉青 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 54 - 資產負債表（續） 資產負債表（續） 編制單位：山東南山鋁業股份有限公司 單位：元 幣種：

190、人民幣 負債及股東權益 附注號 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 流動負債： 短期借款 960,000,000.00 1,037,222,000.00 交易性金融負債 應付票據 243,200,000.00 應付賬款 454,730,801.07 453,666,255.16 預收款項 199,549,498.94 203,647,819.25 應付職工薪酬 169,148,707.37 158,841,506.55 應交稅費 55,741,155.96 23,862,179.97 應付利息 1,289,698.33 1,329,525.98 應付股利 其他應

191、付款 2,312,622,939.67 10,182,110.05 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 4,396,282,801.34 1,888,751,396.96 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 14,000,000.00 15,000,000.00 非流動負債合計 14,000,000.00 15,000,000.00 負 債 合 計 4,410,282,801.34 1,903,751,396.96 股東權益: 股本 1,934,154,495.00 1,650,714,495.00 資本公積 8,

192、974,065,725.98 6,780,014,629.98 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 392,771,348.12 363,373,647.90 未分配利潤 1,868,362,819.25 1,797,198,966.78 股東權益合計 13,169,354,388.35 10,591,301,739.66 負債和股東權益總計 17,579,637,189.69 12,495,053,136.62 公司負責人：宋建波 總會計師：韓燕紅 會計主管：徐曉青 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 55 - 利潤表 利潤表 編制單位：山東南山鋁業股份有限公司 單位：元 幣種：

193、人民幣 項 目 附注號2010 年度 2009 年度 一、營業收入 十一.48,757,364,929.92 6,372,791,215.61 減：營業成本 十一.48,194,969,722.21 5,841,583,595.42 營業稅金及附加 16,229,856.03 8,639,702.47 銷售費用 67,707,482.08 99,086,734.36 管理費用 142,278,838.95 85,137,597.41 財務費用 28,672,253.99 52,712,266.83 資產減值損失 6,051,073.10 1,531,090.65 加：公允價值變動收益（損失以“

194、-”號填列） 投資收益（損失以“-”號填列） 44,614,109.36 681,780,016.43 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 71,944.91 3,930,016.43 二、營業利潤（虧損以“-”號填列） 346,069,812.92 965,880,244.90 加：營業外收入 8,926,919.49 9,542,806.42 減：營業外支出 1,499,122.93 692,908.97 其中：非流動資產處置損失 1,480,560.18 658,439.58 三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 353,497,609.48 974,730,142.35 減：所得稅

195、費用 59,520,607.29 45,382,271.87 四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 293,977,002.19 929,347,870.48 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 8,380,000.00 七、綜合收益總額 302,357,002.19 929,347,870.48 公司負責人：宋建波 總會計師：韓燕紅 會計主管：徐曉青 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 56 - 現金流量表 現金流量表 編制單位：山東南山鋁業股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項 目 附注2010 年度 2009 年度 一、經營活動產生的

196、現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 10,162,678,463.80 3,786,932,063.89 收到的稅費返還 15,000,000.00 收到其他與經營活動有關的現金 169,278,656.90 26,117,906.99 經營活動現金流入小計 10,331,957,120.70 3,828,049,970.88 購買商品、接受勞務支付的現金 9,202,780,595.99 3,150,619,672.43 支付給職工以及為職工支付的現金 314,179,391.41 100,704,021.65 支付的各項稅費 102,407,256.60 145,593,129.45

197、 支付其他與經營活動有關的現金 118,103,432.51 79,766,654.27 經營活動現金流出小計 9,737,470,676.51 3,476,683,477.80經營活動產生的現金流量凈額 594,486,444.19 351,366,493.08二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 593,694.23 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 593,694.23 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 920,100,183.

198、35 727,225,407.83 投資支付的現金 294,406,075.00 108,500,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 395,913,469.16 投資活動現金流出小計 1,214,506,258.35 1,231,638,876.99投資活動產生的現金流量凈額 -1,213,912,564.12 -1,231,638,876.99三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 2,499,940,800.00 取得借款收到的現金 1,245,869,422.30 1,321,222,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與

199、籌資活動有關的現金 472,129,443.63 籌資活動現金流入小計 3,745,810,222.30 1,793,351,443.63 償還債務支付的現金 1,323,091,422.30 941,860,611.79 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 242,789,681.35 82,804,050.57 支付其他與籌資活動有關的現金 27,829,704.00 4,254,078.50 籌資活動現金流出小計 1,593,710,807.65 1,028,918,740.86籌資活動產生的現金流量凈額 2,152,099,414.65 764,432,702.77四、匯率變動對現金及

200、現金等價物的影響 851,358.24 -87,436.33五、現金及現金等價物凈增加額 1,533,524,652.96 -115,927,117.47 加：期初現金及現金等價物余額 1,507,877,231.87 1,623,804,349.34六、期末現金及現金等價物余額 3,041,401,884.83 1,507,877,231.87公司負責人：宋建波 總會計師：韓燕紅 會計主管：徐曉青 57 股東權益變動表 股東權益變動表 編制單位：山東南山鋁業股份有限公司 2010 年度 單位：元 幣種：人民幣 項目 股本 資本公積 減：庫存股 專項盈余公積 未分配利潤 股東權益合計 一、上年

201、年末余額 1,650,714,495.006,780,014,629.98 361,736,129.411,782,461,300.3510,574,926,554.74 加：會計政策變更 1,637,518.4914,737,666.4316,375,184.92 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,650,714,495.006,780,014,629.98 363,373,647.901,797,198,966.7810,591,301,739.66 三、本年增減變動金額 283,440,000.002,194,051,096.00 29,397,700.2271,163,852.

202、472,578,052,648.69 （一）凈利潤 293,977,002.19293,977,002.19 （二）其他綜合收益 8,380,000.00 8,380,000.00 上述（一）和（二）小計 8,380,000.00 293,977,002.19302,357,002.19 （三）股東投入和減少資本 283,440,000.002,185,671,096.00 2,469,111,096.00 1.股東投入資本283,440,000.002,185,671,096.00 2,469,111,096.00 2.股份支付計入股東權益的金額 3.其他 （四）利潤分配 29,397,70

203、0.22-222,813,149.72-193,415,449.50 1.提取盈余公積 29,397,700.22-29,397,700.22 2.股東的分配 -193,415,449.50-193,415,449.50 3.其他 （五）股東權益內部結轉 1.資本公積轉增股本 2.盈余公積轉增股本 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本年年末余額 1,934,154,495.008,974,065,725.98 392,771,348.121,868,362,819.2513,169,354,388.35 公司負責人：宋建波 總會計師： 韓燕

204、紅 會計主管： 徐曉青 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 58 - 股東權益變動表 股東權益變動表 編制單位： 山東南山鋁業股份有限公司 2009 年度 單位：元 幣種：人民幣 項目 股本 資本公積 減：庫存股 專項儲盈余公積 未分配利潤 股東權益合計 一、上年年末余額 1,318,795,864.004,507,685,531.85 270,438,860.851,092,667,029.557,189,587,286.25 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,318,795,864.004,507,685,531.85 270,438,860.85

205、1,092,667,029.557,189,587,286.25 三、本年增減變動金額 331,918,631.002,272,329,098.13 92,934,787.05704,531,937.233,401,714,453.41 （一）凈利潤 929,347,870.48929,347,870.48 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 929,347,870.48929,347,870.48 （三）股東投入和減少資本 331,918,631.002,272,329,098.13 2,604,247,729.13 1.股東投入資本 331,918,631.002,272,329,

206、098.13 2,604,247,729.13 2.股份支付計入股東權益的金額 3.其他 （四）利潤分配 92,934,787.05-224,815,933.25-131,881,146.20 1.提取盈余公積 92,934,787.05-92,934,787.05 2.股東的分配 -131,881,146.20-131,881,146.20 3.其他 （五）股東權益內部結轉 1.資本公積轉增股本 2.盈余公積轉增股本 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本年年末余額 1,650,714,495.006,780,014,629.98 363,

207、373,647.901,797,198,966.7810,591,301,739.66 公司負責人：宋建波 總會計師： 韓燕紅 會計主管： 徐曉青 59 重要提示:本財務報表附注是財務報表的重要組成部分。 重要提示:本財務報表附注是財務報表的重要組成部分。 山東南山鋁業股份有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年度財務報表附注 2010 年度財務報表附注 (金額單位除特別指明外，均為人民幣元。) 一、公司基本情況一、公司基本情況 山東南山鋁業股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)系根據山東省煙臺市經濟體制改革委員會煙體改199344 號文批準,由龍口市新華毛紡廠整體改制并采取定向

208、募集方式設立的龍口市南山實業股份有限公司，1993 年 3 月在龍口市工商行政管理局注冊成立。后由山東省體改委魯體改函字199735 號文重新確認,并得到山東省人民政府魯政股字199729號文正式批準， 同時在山東省工商行政管理局重新注冊， 并更名為山東南山實業股份有限公司，股本為 25,700.00 萬元。 公司于 2004 年 10 月 19 日向社會公開發行了 8.83 億元五年期可轉換債券,截止 2006 年 8月 18 日， 可轉換債券持有人累計轉股 196,090,591 股， 公司新增注冊資本 196,090,591.00 元；根據山東南山實業股份有限公司股權分置改革方案和山東南

209、山實業股份有限公司 2006年第二次臨時股東大會暨相關股東會議決議的規定，公司以資本公積向 2006 年 3 月 10 日登記在冊的全體流通股股東轉增資本，新增注冊資本 165,704,622.00 元，以上合計新增股本361,795,213.00 元，公司股本變更為 618,795,213.00 元，并更名為山東南山鋁業股份有限公司。 經中國證券監督管理委員會以證監發行字200793 號文關于核準山東南山鋁業股份有限公司非公開發行股票的通知的核準，公司于 2007 年 4 月 26 日向控股股東-南山集團有限公司（原名稱為： “南山集團公司” ）發行 70,000 萬股人民幣普通股，每股面值

210、 1 元；控股股東-南山集團有限公司以持有的包括龍口東海氧化鋁有限公司 75%股權、南山集團有限公司 10萬噸電解鋁及配套碳素、60 萬千瓦熱電機組資產、煙臺東海鋁箔有限公司 75%股權在內的鋁及其配套資產（以下簡稱“鋁電資產” ）等凈資產出資，公司新增股本 700,000,000.00 元，公司股本變更為 1,318,795,213.00 元。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 60 - 公司于 2008 年 4 月 18 日向社會公開發行了 28 億元五年期可轉換債券, 截至 2009 年 9月 17 日止， 可轉換債券持有人將持有的可轉換公司債券人民幣 2,794,77

211、1,00.00 元轉增股本，2008 年轉股 651 股，2009 年轉股 331,918,631 股，合計轉股 331,919,282 股，其余可轉換公司債券 5,229,000.00 元由公司贖回，公司新增股本 331,919,282.00 元，公司股本變更為1,650,714,495.00 元。 經中國證券監督管理委員會以證監許可字2010197 號文 關于核準山東南山鋁業股份有限公司非公開發行股票的通知的核準，公司于 2010 年 3 月 23 日向特定投資者非公開發行人民幣普通股（A 股）28,344 萬股，公司股本變更為 1,934,154,495.00 元。 公司營業執照注冊號為

212、 370000018024165,公司住所為龍口市東江鎮前宋村，公司法定代表人為宋建波。 公司所處行業：公司屬于有色金屬壓延加工業。 公司經營范圍：石墨和碳素制品、鋁及鋁合金制品開發、生產、加工、銷售；電力生產及供應；批準范圍的自營進出口、進料加工和“三來一補”業務（以上國家有規定的須憑許可批準經營） ；裝飾裝修及鋁合金結構制品、鋁門窗的安裝（須憑資質證書經營） ；許可證范圍內天然氣銷售、燃氣灶具銷售（限分支機構經營） ，模具設計與制造。 公司主要產品： 熱軋卷、冷軋卷、箔軋產品及鋁型材產品。 二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編

213、制基礎 1、財務報表的編制基礎 本公司以持續經營為前提，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則及其應用指南和其他相關規定并基于本財務報表附注所列各項會計政策及會計估計編制。 2、遵循企業會計準則的聲明 2、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 3、會計期間 3、會計期間 本公司的會計期間采用公歷制，即自公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日為一個會計年度。 4、記賬本位幣 4、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并的會

214、計處理方法 5、同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并的會計處理方法 5.1 同一控制下企業合并會計處理方法 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 61 - 5.1.1 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方；合并日是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。本公司發生同一控制下企業合并的，采用權益結合法進行會計處理。合并方在企業合并中取得的資產和負債，應當按照合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值

215、與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 5.1.2 同一控制下的企業合并中，被合并方采用的會計政策與合并方不一致的，合并方在合并日應當按照本企業會計政策對被合并方的財務報表相關項目進行調整， 在此基礎上按照本準則規定確認。合并方為進行企業合并發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，應當于發生時計入當期損益。為企業合并發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、傭金等，應當計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等費用，應當抵減權益性證券溢價收入，

216、溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。 5.1.3 企業合并形成母子公司關系的，母公司應當編制合并日的合并資產負債表、合并利潤表和合并現金流量表。合并資產負債表中被合并方的各項資產、負債，應當按其賬面價值計量。因被合并方采用的會計政策與合并方不一致，按照本準則規定進行調整的，應當以調整后的賬面價值計量。合并利潤表應當包括參與合并各方自合并當期期初至合并日所發生的收入、費用和利潤。被合并方在合并前實現的凈利潤，應當在合并利潤表中單列項目反映。合并現金流量表應當包括參與合并各方自合并當期期初至合并日的現金流量。 5.2 非同一控制下企業合并會計處理方法 5.2.1 參與合并的企業在合并前后均不受同一方

217、或相同的多方最終控制或雖控制但為暫時性的，為非同一控制下的企業合并。本公司發生非同一控制下的企業合并的，采用購買法進行會計處理。購買方區別下列情況確定合并成本：(1)一次交換交易實現的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、 發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。(2)通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為每一單項交易成本之和。(3)購買方為進行企業合并發生的各項直接相關費用也應當計入企業合并成本。(4)在合并合同或協議中對可能影響合并成本的未來 事項作出約定的， 購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，購買方應

218、當將其計入合并成本。 5.2.2 購買方在購買日對作為企業合并對價付出的資產、 發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。 5.2.3 購買方在購買日應當對合并成本進行分配， 按照規定確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債。(1)購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差 額，確認為商譽。(2)購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 62 - 凈資產公允價值份額的差額，則對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核； 經復核后合

219、并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 其差額計入當期損益。 企業合并形成母子公司關系的， 母公司設置備查簿，記錄企業合并中取得的子公司各項可辨認資產、負債及或有負債等在購買日的公允價值。編制合并財務報表時，應當以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整，按照本公司制定的“合并財務報表”會計政策執行。 6、合并財務報表的編制方法 6、合并財務報表的編制方法 6.1 本公司對合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟灸軌驔Q定被投資單位的財務和經營政策，并能據以從其經營活動中獲取利益的權力。被控制的被投資單位為本公司

220、的子公司。母公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數以上的表決權，表明母公司能夠控制被投資單位， 將該被投資單位認定為子公司， 納入合并財務報表的合并范圍；母公司擁有被投資單位半數或以下的表決權，滿足下列條件之一的，視為母公司能夠控制被投資單位，將該被投資單位認定為子公司，納入合并財務報表的合并范圍：(1)通過與被投資單位其他投資者之間的協議，擁有被投資單位半數以上的表決權；(2)根據公司章程或協議，有權決定被投資單位的財務和經營政策；(3)有權任免被投資單位的董事會或類似機構的多數成員；(4)在被投資單位的董事會或類似機構占多數表決權。有證據表明母公司不能控制被投資單位，不納入合并財務報表

221、的合并范圍。 6.2 合并財務報表系以本公司和列入合并范圍內的子公司的個別財務報表為基礎，經按照權益法調整了對子公司的長期股權投資、且抵銷了母公司與子公司、子公司與子公司之間發生的內部交易的影響后編制而成。子公司所有者權益中不屬于母公司的份額，作為少數股東權益，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“少數股東權益”項目列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東所占的權益和損益，以單獨項目列示于合并財務報表內。 6.3 對于因非同一控制企業合并形成的子公司，合并成本大于合并中取得的子公司可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整投資成

222、本，在合并財務報表中列作商譽。 6.4 對于報告期內增加的子公司，若屬于同一控制下企業合并的，調整合并資產負債表的期初數，并將該子公司當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，及同期的現金流量納入合并現金流量表；若屬于非同一控制下的企業合并的，則不調整合并資產負債表的期初數，并將該子公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，及同期的現金流量納入合并現金流量表。對于報告期內處置的子公司，不論屬于同一控制抑或非同一控制企業合并，均不調整合并資產負債表的期初數，并將該子公司期初至處置日收入、費用、利潤納入合并利潤表，及同期的現金流量納入合并現金流量表。 6.5 如果子公司執行的

223、會計政策與本公司不一致，編制合并財務報表時已按照本公司的會計政策對子公司財務報表進行了相應的調整；對非同一控制下企業合并取得的子公司，已按山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 63 - 照購買日該子公司可辨認的資產、 負債及或有負債的公允價值對子公司財務報表進行了相應的調整。在編制合并財務報表時，本公司與子公司及子公司相互之間的所有交易、往來余額、損益均予以抵銷。 6.6 少數股東權益包括子公司合并當日少數股東按股權比例擁有的權益金額以及自合并日起少數股東所占的權益變動額。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額時，如果子公司章程或協議規

224、定少數股東有義務承擔，并且少數股東有能力予以彌補的，該超額虧損沖減該少數股東權益。否則該超額虧損均沖減母公司所有者權益，該子公司在以后期間實現的利潤，在彌補了由母公司所有者權益所承擔的屬于少數股東損失之前，全部歸屬于母公司所有者權益。 7、現金及現金等價物的確定標準 7、現金及現金等價物的確定標準 本公司的現金是指庫存現金以及隨時用于支付的存款；現金等價物是指持有的期限短(一般是指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8、外幣業務和外幣報表折算 8、外幣業務和外幣報表折算 8.1 初始確認 本公司外幣交易業務均按交易發生日的即期匯率折算為記賬本位

225、幣。 8.2 資產負債表日折算 在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益；在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。 8

226、.3 外幣財務報表的折算 本公司對境外經營的財務報表進行折算時，遵循下列規定：資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。比較財務報表的折算比照上述規定處理。 9、金融工具 9、金融工具 9.1 金融工具的確認 本公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。 9.2 金融資產的分類和計量 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 64 -

227、本公司將持有的金融資產劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、 貸款和應收款項、 可供出售金融資產。 金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。金融資產的后續計量:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產， 包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，計入當期損益；持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認、減值以及攤銷形成的利得或損

228、失，計入當期損益；貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認、減值以及攤銷形成的利得或損失，計入當期損益；可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動計入資本公積，在該可供出售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益，可供出售金融資產持有期間實現的利息或現金股利計入當期損益。 9.3 金融資產減值準備的計提 9.3.1 本公司在期末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，確認減值損失，計提減值準備。本公司確定金融資產發生減值的客觀證據包括下列各項：發行方或債務人發生嚴重財務困難；債務

229、人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等；債權人出于經濟或法律等方面因素的考慮， 對發生財務困難的債務人作出讓步； 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量， 如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等；債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投

230、資成本；權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；其他表明金融資產發生減值的客觀證據。 9.3.2 金融資產減值損失的計量方法 9.3.2.1 持有至到期投資、貸款和應收款項減值損失的計量持有至到期投資、貸款和應收款項（以攤余成本后續計量的金融資產）的減值準備，按該金融資產預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提，計入當期損益；本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，對單項金額不重大的金融資產，單獨或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產，無論單項金額重大與否，仍將包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單獨確認

231、減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 本公司對以攤余成本計量的金融資產確認資產減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已經恢復，且客觀上與確認該損失山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 65 - 后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 9.3.2.2 可供出售金融資產的公允價值發生非暫時性下跌時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失，亦予以轉出，計入當期損益。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具投資， 或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生

232、金融資產發生減值時， 本公司將該權益工具投資或衍生金融資產的賬面價值， 與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。對可供出售債務工具確認資產減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已經恢復，且客觀上與確認損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y發生的減值損失，不得通過損益轉回。同時，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生的減值損失，不予轉回。 9.4 金融負債的分類和計量 本公司將持有的金融負債分為以公允價值計

233、量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。金融負債在初始確認時以公允價值計量，對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 金融負債的后續計量方法：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債， 采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，計入當期損益。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量。 9.5 金融工具公允價值的確定方法 如果該金融工具存在活躍市場，則采用活躍市場中的報價確定其公允價值；如果該金融工具不

234、存在活躍市場，則采用估值技術確定其公允價值。 9.6 金融資產轉移確認依據和計量 本公司在已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方時終止對該項金融資產的確認。本公司在金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入當期損益：所轉移金融資產的賬面價值；因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。本公司的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：終止確認部分的賬面價值；終止確認部分

235、的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 10、應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法 10、應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法 10.1 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 66 - 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額重大的應收款項是指期末單項金額超過其相應科目期末余額的10%且期末余額在 1000 萬元以上的款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 對于單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試。有客觀證據表明發生減值的，根據未來現金流

236、量現值低于其賬面價值的差額，計提壞賬準備。以后如有客觀證據表明價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的壞賬準備予以轉回，計入當期損益。短期應收款項的預計未來現金流量與其現值相差很小的，在確定相關減值損失時，不對其預計未來現金流量進行折現。 10.2 按組合計提壞賬準備的應收款項 確定組合的依據 組合名稱 依據 賬齡組合 以應收款項的賬齡為信用風險特征劃分組合 按組合計提壞賬準備的計提方法 組合名稱 計提方法 賬齡組合 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的計提比例如下（公司與控股子公司之間的應收款項不計提壞帳準備） ： 賬齡 應收賬款計提比例（%） 其他應收款計提比

237、例（%） 1 年以內（含 1 年） 10 10 1-2 年（含 2 年） 15 15 2-3 年（含 3 年） 20 20 3 年以上 40 40 10.3 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 單項金額不重大且按照組合計提壞賬準備不能反映其風險特征的應收款項 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，計提壞賬準備 10.4 對于其他應收款項（包括應收票據、預付款項、應收利息、長期應收款等） ，公司單獨進行減值測試，若有客觀證據標明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 67 -

238、 值的差額計提壞賬準備。 11、存貨 11、存貨 11.1 存貨分類 公司存貨包括生產經營過程中為銷售或耗用而持有的原材料、在產品、半成品、產成品、包裝物、低值易耗品、委托加工物資等。 11.2 存貨取得和發出的計價方法 公司存貨按成本進行初始計量，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他使存貨達到目前場所和狀態所發生的支出。存貨發出時，采用加權平均法確定其實際成本。公司低值易耗品領用時采用一次攤銷法進行攤銷計價。 11.3 存貨可變現凈值的確認依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照單個存貨高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常

239、生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、 估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值； 資產負債表日， 同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復， 并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回， 轉回的金額計入當期損益。 對于數量較多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備。存貨可變現凈值

240、是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。 11.4 存貨的盤存方法 公司存貨的盤存方法采用永續盤存制。 12、長期股權投資的投資成本確定、后續計量及損益確認方法 12、長期股權投資的投資成本確定、后續計量及損益確認方法 12.1 長期股權投資的投資成本按取得方式不同分別采用如下方式進行初始計量： 12.1.1 同一控制下的企業合并，公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的， 在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的投資成本。長期股權投資投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面

241、價值之間的差額，調整資本公積；資本公積(資本溢價)不足沖減的，調整留存收益。同一控制下的企業合并，公司以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積(資本溢價)不足沖減的，調整留存收益。 12.1.2 通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，按照確定的合并成本作為長期股權投資的投資成本。合并成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 68 - 或承擔的負債、發

242、行的權益性證券的公允價值以及為進行企業合并發生的各項直接費用之和。合并成本大于享有被購買單位可辨認凈資產公允價值份額的差額， 在合并財務報表中確認為商譽；合并成本小于享有被購買單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 12.1.3 以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 12.1.4 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本。 12.1.5 投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 12.1.6

243、通過非貨幣資產交換取得的長期股權投資， 該項交換具有商業實質的且換入資產、換出資產的公允價值能夠可靠地計量的， 按換出資產的公允價值作為換入的長期股權投資投資成本；否則，按換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入的長期股權投資投資成本。 12.1.7 通過債務重組取得的長期股權投資，其投資成本按抵償債務的長期股權投資的公允價值確認。 公司取得長期股權投資，實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤，作為應收項目處理。 12.2 后續計量 公司對于能夠實施控制的，以及不具有共同控制或重大影響、且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資采用成本法核算； 公司對

244、于共同控制的合營企業以及具有重大影響的聯營企業則采用權益法核算。 12.3 損益確認方法 12.3.1 采用成本法核算的長期股權投資 (1)對被投資單位宣告分派的現金股利確認為當期投資收益。 (2)處置投資時，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。 12.3.2 采用權益法核算的投資 (1)投資成本大于應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整投資成本；反之，兩者差額計入當期損益，并同時調整投資成本。 (2)每一會計期末，按應享有或應分擔被投資單位實現的凈損益的份額(該份額以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎對賬面凈利潤進行調整后計得)，確認為投資損益，并調整

245、投資賬面價值。被投資單位宣告分派現金股利，則相應減少投資賬面價值。 (3)對被投資單位除凈損益以外的所有者權益的其他變動， 調整投資賬面價值并計入所有者權益。 (4)處置投資時，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。同時，原由于被投資單位除凈損益以外的所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，按相應比例轉入當期損山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 69 - 益。 12.4 確認對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 12.4.1 共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制。公司與其他方對被投資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業。存在以下情況之一時，確定

246、存在共同控制： (1) 任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動。 (2) 涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同意。 (3) 各合營方可能通過合同或協議的形式任命其中的一個合營方對合營企業的日?；顒舆M行管理，但其必須在各合營方已經一致同意的財務和經營政策范圍內行使管理權。 12.4.2 重大影響，是指公司對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。公司能夠對被投資企業施加重大影響的，被投資企業為其聯營企業。 公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%以上但低于50%的表決權股份時，對被投資單位具有重大影響， 除非有確

247、鑿的證據表明該種情況之下不能參與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響。公司擁有被投資單位有表決權股份的比例低于20%的，對被投資單位不具有重大影響。但如果同時具備下列情況之一的，表明公司對被投資單位具有重大影響： (1) 在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表，并享有相應的實質性的參與決策權， 公司可以通過該代表參與被投資單位經營政策的制定， 達到對被投資單位施加重大影響。 (2) 參與被投資單位的政策制定過程，包括股利分配政策等的制定。 (3) 與被投資單位之間發生重要交易。 (4) 向被投資單位派出管理人員。 (5) 向被投資單位提供關鍵技術資料。 在確定能否對被投資單位施加重大

248、影響時，一方面考慮公司直接或間接持有被投資單位的表決權股份， 同時考慮公司及相關方持有的現行可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資單位的股權后產生的影響(如被投資單位發行的現行可轉換的認股權證、股票期權及可轉換公司債券等)，如果其在轉換為對被投資單位的股權后，能夠增加投資企業的表決權比例或是降低被投資單位其他投資者的表決權比例，從而使得公司能夠參與被投資單位的財務和經營決策的，認為公司對被投資單位具有重大影響。 12.5 減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日，若對子公司長期股權投資、對合營企業長期股權投資、對聯營企業長期股權投資存在減值跡象，估計其可收回金額，可收回金額低于賬面價值的，確

249、認減值損失，計入當期損益，同時計提長期股權投資減值準備。其他股權投資發生減值時，按類似的金融資產的市場收益率對未來現金流量確定的現值與投資的賬面價值之間的差額確認為減值損失， 計入當期損益。同時計提長期股權投資減值準備。上述長期股權投資減值準備在以后期間均不予轉山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 70 - 回，當該項投資出售時予以轉回。 13、投資性房地產 13、投資性房地產 13.1本公司的投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，主要包括：已出租的土地使用權；持有并準備增值后轉讓的土地使用權；已出租的建筑物。本公司投資性房地產同時滿足下列條件的，予以確

250、認：(1)與該投資性房地產有關的經濟利益很可能流入企業；(2)該投資性房地產的成本能夠可靠地計量。 13.2本公司投資性房地產初始計量按照成本進行初始計量：(1)外購投資性房地產的成本，包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬于該資產的其他支出；(2)自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成；(3)以其他方式取得的投資性房地產的成本，按照相關會計準則的規定確定。 13.3本公司投資性房地產的后續計量采用成本模式計量。采用成本模式計量的投資性房地產，采用與固定資產和無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。本公司期末對采用成本模式計量的投資性房地產按其成本與可收回

251、金額孰低計價，可收回金額低于成本的，按兩者的差額計提減值準備。減值準備一經計提，不予轉回。 14、固定資產 14、固定資產 14.1 本公司的固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的, 使用壽命超過一個會計年度的有形資產。在同時滿足下列條件的，確認為固定資產： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； （2）該固定資產的成本能夠可靠計量。 14.2 固定資產按照取得時的成本入賬，取得成本包括購買價款、相關稅費、使固定資產達到預定可使用狀態前的發生的可歸屬于該項資產的運輸費、裝卸費、安裝費和專業人員服務費等。與固定資產有關的后續支出，符合上述確認條件的，計入固定資產成本；

252、不符合上述確認條件的，發生時計入當期損益。 14.3 固定資產采用直線法計提折舊，并按各類固定資產原值和估計的使用年限扣除殘值（原值的 5%） ，確定其折舊率。固定資產分類折舊年限與年折舊率如下： 類 別 折舊年限(年) 年折舊率（%） 房屋及建筑物 2040 2.384.75 機器設備 1020 4.759.50 運輸設備 816 5.9411.88 電子設備及其他 512 7.9219.00 已計提減值準備的固定資產，在其剩余使用年限內根據調整后的固定資產賬面價值（固定資產賬面余額扣減累計折舊和減值準備后的金額）和預計凈殘值重新確定年折舊率和折舊山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報

253、告 - 71 - 額。 14.4 固定資產減值準備的計提按照資產減值核算方法處理。固定資產減值損失一經確認在以后會計期間不再轉回，當該項資產處置時予以轉出。 14.5 融資租入固定資產 14.5.1 融資租賃租入的固定資產， 按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值。承租人在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。 14.5.2 承租人采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。 能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊；無法合理確定租賃期

254、屆滿時能夠取得租賃資產所有權的， 在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 15、在建工程15、在建工程 在建工程是指正在施工中尚未完工或雖已完工但尚未達到預定可使用狀態的工程。在建工程按實際發生的支出確定其工程成本。所建造的固定資產已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，待辦理了竣工決算手續后再作調整。在建工程減值準備的計提按照資產減值核算方法處理，在建工程減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 16、借款費用 16、借款費用 16.1 本公司的借款費用是指因借款而發生的借款利息

255、、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。發生的借款費用，如可直接歸屬于需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的資產 （包括固定資產和需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到可使用或可銷售狀態的存貨、投資性房地產等）的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 16.2 借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化：(1)資產支出已經發生，資產支出包括為購建或生產符合資本化條件的資產而以支付現金、 轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；(2) 借款費用已經發生； (3)為

256、使資產達到預定可使用或者銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始。為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用， 減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定專門借款應予資本化的金額。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款所發生的借款費用， 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確認。符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的

257、資本化。在中斷期間發山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 72 - 生的借款費用，計入當期損益。購建或生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或銷售狀態之后所發生的借款費用，計入當期損益。 17、無形資產 17、無形資產 17.1 本公司無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，其可辨認性是指其能夠從企業中分離或者劃分出來，并能單獨或者與相關合同、資產或負債一起，用于出售、轉移、授予許可、租賃或者交換；或其源自合同性權利或其他法定權利，無論這些權利是否可以從企業或其他權利和義務中轉移或者分離。 本公司的無形資產主要包括土地使用權、軟件等。 17.2 無形資產

258、按照成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他無形項目的支出，在發生時計入當期損益。購入或以支付土地出讓金方式取得的土地使用權，作為無形資產核算；購入房屋建筑物時，如果成本可以在建筑物和土地使用權之間進行分配，則將土地使用權應分攤的金額計入無形資產，建筑物應分攤的金額計入固定資產；如果成本難以在建筑物和土地使用權之間合理分配的，則全部作為固定資產核算。 17.3 無形資產自可供使用時起，對使用壽命有限的無形資產按預計的使用壽命以及與該無形資產相關的經濟利益的預期實現方式，采用直線法分期平均攤銷。對于使用壽命

259、不確定的無形資產不進行攤銷，但在每個會計期間對該無形資產的使用壽命進行復核，當有證據表明該無形資產的使用壽命是有限的， 則估計其使用壽命并在預計的使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。 17.4 本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。開發階段的支出同時滿足：(1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2) 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖 ；(3) 無形資產產生經濟利益的方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；(4) 有足夠的技術、財務

260、資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；(5) 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量等條件的確認為無形資產， 不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益。無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。 18、長期待攤費用18、長期待攤費用 長期待攤費用按實際發生額核算，在項目受益期內平均攤銷。如果長期攤銷的費用項目不能使以后會計期間受益的，應當將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 19、資產減值 19、資產減值 19.1 在資產負債表日公司對各項資產（除存貨、遞延所得稅資產、融資租賃中出租人未擔保余值、金融資產、長

261、期股權投資以外的資產）進行檢查，判斷是否存在可能發生減值的跡山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 73 - 象。當存在下列跡象時，表明資產可能發生了減值： （1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌； （2）公司經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化， 從而對公司產生不利影響；（3）市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高， 從而影響公司計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低； （4）有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞； （5）資產已經或者將被閑置、終止使

262、用或者計劃提前處置； （6）公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期， 如資產所創造的凈現金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低于（或者高于）預計金額等； （7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。 19.2 有跡象表明一項資產可能發生減值的，以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的， 以該資產所屬的資產組或資產組組合為基礎確定其可收回金額。因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試?？墒栈亟痤~根據單項資產、資產組或資產組組合的公允價值減去處置費用后的凈額與其預計未來現金流量的現值兩者之間較高者

263、確定。 19.3 單項資產的可收回金額低于其賬面價值的， 按單項資產的賬面價值與可收回金額的差額計提相應的資產減值準備。資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的（總部資產和商譽分攤至某資產組或資產組組合的， 該資產組或資產組組合的賬面價值應當包括相關總部資產和商譽的分攤額） ，確認其相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至資產組或資產組組合中商譽的賬面價值， 再根據資產組或資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值；以上資產賬面價值的抵減，作為各單項資產（包括商譽）的減值損失，計提各單項資產的減值準備。 19.4 上述資產減值損失一經確認，在

264、以后會計期間不予轉回。 20、非貨幣性資產交換 20、非貨幣性資產交換 公司發生的非貨幣性資產交換同時滿足下述條件的: （1）該項交換具有商業實質； （2）換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠地計量， 則以公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的成本，公允價值與換出資產賬面價值的差額計入當期損益；換入資產和換出資產公允價值均能夠可靠計量的，以換出資產的公允價值作為確定換入資產成本的基礎，但有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠的除外。 21、職工薪酬 21、職工薪酬 21.1 職工薪酬是指為公司獲取職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出。公司在職工提供服務的會計期間，將應付的職工

265、薪酬確認為負債，除因解除與職工的勞動關系給予的補償外，根據職工提供服務的受益對象計入相關的成本費用。 21.2 公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，同時滿足下列條件的，確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 74 - 生的預計負債，同時計入當期損益： （1）公司已經制定正式的解除勞動關系計劃或提出自愿裁減建議，并即將實施； （2）公司不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議。 21.3 職工內部退休計劃采用上述辭退福利相同的原則處理。公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間、公司擬

266、支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等確認為預計負債，一次計入當期管理費用， 不在職工內退后各期分期確認因支付內退職工工資和為其繳納社會保險費而產生的義務。 22、預計負債 22、預計負債 22.1 公司當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務等或有事項相關的業務同時符合下述條件時，確認為預計負債：（1）該義務是企業承擔的現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。 22.2 預計負債按照履行相關現實義務所需支出的最佳估計數進行初始計量， 并在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。 23、股份支付及權益工具 23、

267、股份支付及權益工具 23.1 公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具的公允價值計量；以現金結算的股份支付，按照公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。 對于授予的存在活躍市場的期權等權益工具，按照活躍市場中的報價確定其公允價值；對于授予的不存在活躍市場的期權等權益工具，采用期權定價模型等確定其公允價值，選用的期權定價模型考慮以下因素：期權的行權價格、期權的有效期、標的股份的現行價格、股價預計波動率、股份的預計股利、期權有效期內的無風險利率。 23.2 以權益工具結算的股份支付會計處理 23.2.1 授予后

268、立即可行權的以權益結算的股份支付， 在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。授予日是指股份支付協議獲得批準的日期。 23.2.2 完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付， 在等待期內的每個資產負債表日， 以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積，不確認后續公允價值變動。等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終預計可行權權益工具的數量與實際可行權工具的數量一致。 2

269、3.2.3 對于權益結算的股份支付，在可行權日之后不再對已確認的成本費用和所有者權益總額進行調整。公司在行權日根據行權情況，確認股本和股本溢價，同時結轉等待期內確認的資本公積。 23.3 以現金結算的股份支付的會計處理 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 75 - 23.3.1 授予后立即可行權的以現金結算的股份支付， 在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加應付職工薪酬。 23.3.2 完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照公司承擔負債的公允價值金額，將當

270、期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。 23.3.3 對于現金結算的股份支付，公司在可行權日之后不再確認成本費用，負債(應付職工薪酬)公允價值的變動計入當期損益(公允價值變動損益)。 23.4 股份支付計劃的修改、終止 無論已授予的權益工具的條款和條件如何修改，或者取消權益工具的授予或結算該權益工具，公司確認按照所授予的權益工具在授予日的公允價值來計量獲取的相應的服務，除非因不能滿足權益工具的可行權條件（除市場條件外）而無法可行權。 24、回購公司股份 24、回購公司股份 24.1 減少注冊資本而回購公司股份時的會計處理 公司因減少注冊資本而回購本公司股份的，按實際支付的金額計入庫存股；注銷

271、庫存股時，按股票面值和注銷股數計算的股票面值總額，計入股本和庫存股，按實際支付的金額與股票面值總額的差額計入資本公積，股本溢價不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤。 24.2 回購公司股份進行職工期權激勵時的會計處理 公司以回購股份形式獎勵公司職工的，屬于權益結算的股份支付，進行以下處理：回購股份時，按照回購股份的全部支出作為庫存股處理，同時進行備查登記；按照對職工權益結算股份支付的規定，公司在等待期內每個資產負債表日按照權益工具在授予日的公允價值，將取得的職工服務計入成本費用，同時增加資本公積(其他資本公積)；公司于職工行權購買本公司股份收到價款時， 轉銷交付職工的庫存股成本和等待期內資

272、本公積 （其他資本公積） 累計金額，同時，按照其差額調整資本公積（股本溢價） 。 25、收入的確認 25、收入的確認 25.1 本公司的商品銷售在同時滿足：(1)已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；(2)本公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；(3)收入的金額能夠可靠地計量；(4)相關經濟利益很可能流入企業；(5)相關的已發生的或將發生的成本能夠可靠計量時，確認收入的實現。 25.2 本公司提供的勞務在同時滿足：(1)收入的金額能夠可靠計量；(2)相關的經濟利益很可能流入企業；(3)交易的完工進度能夠可靠地確定；(4)交易中已發生的和將發生的

273、成本能夠可靠計量時，采用完工百分比法，即按照提供勞務交易的完工進度的方法確認收入的實現。采用完工百分比法確認提供勞務的收入， 按已經發生的成本占估計總成本的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 76 - 務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。 25.3 本公司讓渡資產使用權收入(包括利息收入和使用費收入等)在同時滿足：(1)相關經濟利益很可能流

274、入企業；(2)收入的金額能夠可靠地計量時，確認收入的實現。 25.4 采用售后回購方式銷售商品的，收到的款項確認為負債；回購價格大于原售價的，差額在回購期間按期計提利息，計入財務費用。有確鑿證據表明售后回購交易滿足銷售商品收入確認條件的，銷售的商品按售價確認收入，回購的商品作為購進商品處理。 25.5 采用售后租回方式銷售商品的，收到的款項確認為負債；售價與資產賬面價值之間的差額，采用合理的方法進行分攤，作為折舊費用或租金費用的調整。有確鑿證據表明認定為經營租賃的售后租回交易是按照公允價值達成的，銷售的商品按售價確認收入，并按賬面價值結轉成本。 26、政府補助 26、政府補助 本公司獲得的與收

275、益相關的政府補助，如補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量確認收入；如補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量確認收入，但用于補償本公司以后期間的相關費用或損失的，則在收到時確認為遞延收益。本公司獲得的與資產相關的政府補助，在收到時確認為遞延收益，遞延收益在相關資產使用壽命內平均分配，計入各期損益。本公司獲得的政府補助如果無法區分與收益相關或與資產相關的，則在項目建設期內平均攤銷，計入各期損益。 27、遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 27、遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 27.1 公司根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的

276、，該計稅基礎與其賬面數之間的差額） ，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 27.2 確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。 27.3 資產負債表日，對已確認的遞延所得稅資產賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產時， 則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。公司未來期間很可能獲得足夠的應納稅

277、所得額的金額是依據管理層批準的經營計劃（或盈利預測）確定。 28、融資租賃、經營租賃 28、融資租賃、經營租賃 28.1 融資租賃 28.1.1 在租賃期開始日，承租人（公司）將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值， 將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 77 - 28.1.2 在租賃期開始日，出租人（公司）將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認

278、為未實現融資收益。 28.2 經營租賃 28.2.1 對于經營租賃的租金，承租人（公司）在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益；其他方法更為系統合理的，可以采用其他方法。承租人（公司）發生的初始直接費用，計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 28.2.2 對于經營租賃的租金，出租人（公司）在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益；其他方法更為系統合理的，可以采用其他方法。出租人（公司）發生的初始直接費用，計入當期損益。對于經營租賃資產中的固定資產，出租人（公司）采用類似資產的折舊政策計提折舊；對于其它經營租賃資產，采用系統合理的方法進行攤銷。出租人（公司）或有租金在實際發生時

279、計入當期損益。 29、持有待售資產 29、持有待售資產 29.1 公司將同時滿足下述條件的非流動資產劃分為持有待售資產： （1） 公司已經就處置該非流動資產作出決議； （2）公司已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議； （3）該項轉讓很可能在一年內完成。持有待售的非流動資產包括單項資產和處置組，處置組是指一項交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產以及在該交易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。 29.2 公司對于持有待售的固定資產，調整該項固定資產的預計凈殘值，使該項固定資產的預計凈殘值能夠反映其公允價值減去處置費用后的金額， 但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產的原賬面價值，原賬

280、面價值高于調整后預計凈殘值的差額，作為資產減值損失計入當期損益。 29.3 符合持有待售條件的無形資產等其他非流動資產，比照上述原則處理。 30、主要會計政策、會計估計的變更 30、主要會計政策、會計估計的變更 公司報告期內無會計政策和會計估計變更。 31、前期會計差錯更正 31、前期會計差錯更正 根據山東省科學技術廳、山東省財政廳、山東省國家稅務局、山東省地方稅務局聯合下發關于認定“山東高速信息工程有限公司”等 139 家企業為 2009 年第三批高新技術企業的通知(魯科高字201044 號)，認定本公司為 2009 年（山東?。┑谌咝录夹g企業（證書編號為：GR200937000219）

281、 ，發證日期為 2009 年 10 月 28 日，認定有效期 3 年。 公司于 2010 年 4 月 17 日公告 2009 年度財務報表。 截止公司 2009 年度財務報表公告日，龍口市地方稅務局尚未就公司 2009 年度的所得稅稅率的優惠進行認定，公司按 25%的所得稅稅率確認所得稅費用和遞延所得稅資產。 龍口市地方稅務局 2010 年 4 月 29 日對公司核準了關于公司的國家重點扶持的高新技山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 78 - 術企業減免稅備案表 ，認定公司 2009 年度企業所得稅稅率為 15%。 由于 2009 年所得稅稅率的變動，公司追溯調整了 2009

282、年度財務報表。其中調減應交稅費 26,380,622.40 元， 調減遞延所得稅資產 10,005,437.48 元， 調減所得稅費用 16,375,184.92元，調增盈余公積 1,637,518.49 元，調增未分配利潤 14,737,666.43 元。 三、主要稅項 三、主要稅項 （一）主要稅種及稅率 （一）主要稅種及稅率 稅 種 計稅依據 適用稅率 稅 種 計稅依據 適用稅率 增值稅 應納稅銷售收入乘以增值稅稅率抵減準予扣除的增值稅進項稅額 17%、13% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、12.5% 城市建設維護稅 應繳流轉稅額 7% 教育費附加 應繳流轉稅額 3% 地方教育費附加

283、應繳流轉稅額 1%、2%（注 1） 注 1： 根據 山東省人民政府關于調整地方教育費附加征收范圍和標準有關問題的通知（魯政字2010307 號）的規定，自 2010 年 12 月 1 日起，地方教育費附加的征收標準為“增值稅、營業稅、消費稅”實際繳納額的 2%。 （二）稅收優惠及批文 1、增值稅 （二）稅收優惠及批文 1、增值稅 內銷產品（除蒸汽產品按根據相關稅收規定計算的銷售額執行 13%的稅率）按 17%稅率計算銷項稅并在抵扣進項稅額后繳納；出口貨物享受“免、抵、退”稅政策，退稅率為 13%、15%。其中鋁箔產品的退稅率為 15%，其他產品的退稅率為 13%。 2、企業所得稅 2、企業所得

284、稅 根據山東省科學技術廳、山東省財政廳、山東省國家稅務局、山東省地方稅務局聯合下發關于認定“山東高速信息工程有限公司”等 139 家企業為 2009 年第三批高新技術企業的通知(魯科高字201044 號)，認定本公司為 2009 年（山東?。┑谌咝录夹g企業（證書編號為：GR200937000219） ，發證日期為 2009 年 10 月 28 日，認定有效期 3 年。根據龍口市地方稅務局的認定，本公司自獲得高新技術企業認定后三年內（即 2009-2011 年） ，減按 15%的稅率繳納企業所得稅。 公司控股子公司龍口東海氧化鋁有限公司、煙臺南山鋁業新材料有限公司系中外合資企業，按應納稅所得

285、額的 25% 繳納并享受“兩免三減半”的稅收優惠，2007 年為開始獲利年山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 79 - 度，2009 年與 2010 年度為減半征收年度，實際稅率為 12.5%；煙臺東海鋁箔有限公司、龍口南山鋁壓延新材料有限公司系中外合資企業，按應納稅所得額的 25% 繳納并享受“兩免三減半”的稅收優惠，2008 年為開始獲利年度，2009 年度為免征年度，2010 年度為減半征收年度，實際稅率為 12.5%； 公司全資子公司煙臺錦泰國際貿易有限公司按應納稅所得額的 25% 繳納企業所得稅；公司全資子公司南山鋁業澳大利亞有限公司稅率為 30%；公司全資子公司新加

286、坡有限公司稅率為 17%（其中第一年 100,000.00 元以下的應納稅所得額免征所得稅） ；公司全資子公司南山鋁業美國有限公司執行超額累進稅率，具體稅率見下表： 級次 下限（USD） 上限（USD） 稅率 1 0 50,000 15% 2 50,000 75,000 25% 3 75,000 100,000 34% 4 100,000 335,000 39% 5 335,000 10,000,000 34% 6 10,000,000 15,000,000 35% 7 15,000,000 18,333,333 38% 8 18,333,333 35% 四、企業合并及合并財務報表 四、企業合

287、并及合并財務報表 1. 納入合并財務報表范圍的控股子公司情況 1.1 通過設立或投資等方式取得的子公司 1. 納入合并財務報表范圍的控股子公司情況 1.1 通過設立或投資等方式取得的子公司 子公司全稱 子公司類型 注冊地址注冊資本 業務性質 期末實際出資額（萬元）子公司全稱 子公司類型 注冊地址注冊資本 業務性質 期末實際出資額（萬元）煙臺南山鋁業新材料有限公司 中外合資經營企業山東省 龍口市 7,600萬美元 生產各種鋁合金熱軋卷 44,253 龍口南山鋁壓延新材料有限公司 中外合資經營企業山東省 龍口市 8,413.60萬美元 生產新型合金產品 51,507 山東南山科學技術研究院 民辦非

288、企業單位 山東省 龍口市 300 萬元 高新技術項目的研究開發、成果轉讓等 300 煙臺錦泰國際貿易有限公司 有限公司 山東省 龍口市 10000 萬元銷售紡織品、服裝、家具、建材、化工產品等 10000 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 80 - 南山鋁業澳大利亞有限公司 有限公司 澳大利亞新南威爾士 100 澳元 銷售鋁板、鋁箔等產品 13,905 南山鋁業美國有限公司 有限公司 美國 芝加哥1 美元 銷售鋁板、鋁箔等產品 16,392 南山鋁業新加坡有限公司 有限公司 新加坡1 美元 鋁制品貿易 6,769.62（續上表） 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比

289、例（%）表決權比例（%） 是否合并報表少數股東權益（萬人民幣）少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例（%）表決權比例（%） 是否合并報表少數股東權益（萬人民幣）少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 75% 75% 是 29,741.23無 無 75% 75% 是 27,265.99無 無 100%100% 是 無 無 100%100

290、% 是 無 無 100%100% 是 無 無 100%100% 是 無 無 100%100% 是 無 無 1.2 同一控制下企業合并取得的子公司 1.2 同一控制下企業合并取得的子公司 子公司全稱 子公司類型 注冊地址 注冊資本（萬美元）業務性質 期末實際出資額 子公司全稱 子公司類型 注冊地址 注冊資本（萬美元）業務性質 期末實際出資額 龍口東海氧化鋁有限公司 中外合資經營企業山東省 龍口市 9,700 生產銷售冶金級氧化鋁 58,810 萬 煙臺東海鋁箔有限公司 中外合資經營企業山東省 龍口市 3,600 生產銷售高精度鋁箔產品 17,767 萬 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度

291、報告 - 81 - （續上表） 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例（%）表決權比例（%） 是否合并報表少數股東權益（萬人民幣）少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例（%）表決權比例（%） 是否合并報表少數股東權益（萬人民幣）少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 75% 75% 是 47,531.34無 無 75% 75

292、% 是 8,447.61無 無 2. 報告期合并財務報表合并范圍的變化 2. 報告期合并財務報表合并范圍的變化 公司于2010年3月24日設立全資子公司南山鋁業新加坡有限公司， 2010年度將其納入合并范圍。 3報告期內本公司擁有的聯營公司情況 3報告期內本公司擁有的聯營公司情況 聯營公司名稱 注冊地址 注冊資本 經營范圍 實際投資額 持股比例 合計表決權比例南山集團財務有限公司 山東省 龍口市 50,000萬元 吸收成員單位的存款、對成員單位辦理貸款等 10,500萬元 21% 21% 海灣鋁業有限公司 澳大利亞 悉尼 486萬澳元 鋁土礦開發銷售 500萬澳元 20% 20% 五、合并財務

293、報表主要項目注釋 五、合并財務報表主要項目注釋 下列注釋項目除特別注明的外，期初數系指 2009 年 12 月 31 日，期末數系指 2010 年 12月 31 日。 1. 貨幣資金 1. 貨幣資金 1.1 明細項目 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 項 目 外幣金額 折算率人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 項 目 外幣金額 折算率人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： 人民幣 1,565,097.13 1,204,116.93美元 3,825.06 6.622725,332.22 小計 1,590,429.35 1,20

294、4,116.93銀行存款： 人民幣 2,497,383,017.78 1,487,991,111.63山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 82 - 美元 72,648,975.79 6.6227481,132,371.961,237,588.50 6.8282 8,450,501.80歐元 44.95 8.8065395.850.83 9.7971 8.13澳元 2,063,037.00 6.713913,851,024.115,882,646.23 6.1292 36,055,915.27日元 1.00 0.08130.08 小計 2,992,366,809.78 1,532

295、,497,536.83其他貨幣資金： 人民幣 650,330,141.59 411,593,848.28美元 523,931.12 6.62273,469,838.63523,221.78 6.8282 3,572,739.93澳元 小計 小計 653,799,980.22 415,166,588.21合 計 3,647,757,219.35 1,948,868,241.97合 計 3,647,757,219.35 1,948,868,241.971.2 報告期內公司無因抵押、質押或凍結等對使用有限制、有潛在回收風險的款項。 1.3 其他貨幣資金包括期貨保證金和信用證保證金。 1.4 貨幣資金

296、 2010 年 12 月 31 日較 2009 年 12 月 31 日增加 87.17%，主要是由于 2010 年度非公開發行股票募集資金尚未完全使用所致。 2. 應收票據2. 應收票據 2.1 明細項目 種 類 2010.12.31 2009.12.31 種 類 2010.12.31 2009.12.31 銀行承兌匯票 238,914,944.55 227,913,251.59合 計 238,914,944.55 227,913,251.59合 計 238,914,944.55 227,913,251.592.2 期末已經背書給其他方但尚未到期的前五項應收票據 出票單位 出票日期 到期日 金

297、額 備注 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 廈門銀鷺食品集團有限公司 2010-11-26 2011-5-26 5,000,000.00 內蒙古蒙牛乳業（集團）股份有限公司 2010-10-28 2011-4-28 3,547,465.20 中糧包裝（鎮江）制蓋有限公司 2010-11-29 2011-2-28 3,208,313.27 中糧包裝（鎮江）制蓋有限公司 2010-10-29 2011-2-28 3,032,807.74 安徽奇瑞汽車銷售有限公司 2010-10-27 2011-4-27 3,000,000.00 合 計 合 計 17,788,586.21 17,788,58

298、6.21 2.3 應收票據中無應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位款項。 2.4 報告期內公司無因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的應收票據。 3. 應收賬款 3. 應收賬款 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 83 - 3.1 應收賬款類別 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%種 類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%1

299、、單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2、按組合計提壞賬準備的應收賬款 賬齡組合 340,457,850.12 100.00 34,360,008.17 10.09 193,958,074.81100.00 19,470,029.99 10.04組合小計 340,457,850.12 100.00 34,360,008.17 10.09 193,958,074.81100.00 19,470,029.99 10.043、單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合 計 340,457,850.12 100.00 34,360,008.17 10.09 193,958,074.8110

300、0.00 19,470,029.99 10.04合 計 340,457,850.12 100.00 34,360,008.17 10.09 193,958,074.81100.00 19,470,029.99 10.04組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 賬面余額 賬面余額 賬面余額 賬面余額 賬 齡 金額 比例（%）壞賬準備 金額 比例（%） 壞賬準備 賬 齡 金額 比例（%）壞賬準備 金額 比例（%） 壞賬準備 1 年以內 334,298,879.58 98.19 33,429,887.97

301、191,842,430.6598.91 19,152,683.361 年至 2 年 6,033,478.08 1.77 905,021.71 2,115,644.161.09 317,346.632 年至 3 年 125,492.46 0.04 25,098.49 3 年以上 合 計 340,457,850.12 100.00 34,360,008.17 193,958,074.81100.00 19,470,029.99合 計 340,457,850.12 100.00 34,360,008.17 193,958,074.81100.00 19,470,029.993.2 期末無單項金額雖不

302、重大但單項計提壞賬準備的應收賬款。 3.3 報告期無前期已全額計提壞賬準備，或計提減值準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回的應收賬款。 3.4 報告期內公司無實際核銷的應收賬款。 3.5 報告期期末公司應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位南山集團有限山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 84 - 公司欠款為 22,271,701.80 元。 3.6 期末應收賬款金額前五名單位明細 單位名稱 與本公司關系 金額 賬 齡 占應收賬款總額的比例(%) 單位名稱 與本公司關系 金額 賬 齡 占應收賬款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 65,478,762.27 1

303、年以內 19.23 第二名 非關聯方 52,879,491.28 1 年以內 15.53 第三名 關聯方 24,931,938.91 1 年以內 7.32 第四名 非關聯方 22,749,715.12 1 年以內 6.68 第五名 關聯方 22,271,701.801 年以內 6.54 3.7 應收賬款外幣應收賬款 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 項 目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 項 目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 美元 21,378,605.05 6.6227 141,5

304、84,087.69 36,885.006.8282 251,858.16澳元 1,194,344.00 6.7139 8,018,706.18 509,402.416.1292 3,122,229.25英鎊 106,122.72 10.2182 1,084,383.18 合 計 150,687,177.05 3,374,087.41合 計 150,687,177.05 3,374,087.413.8 應收賬款賬面余額 2010 年 12 月 31 日較 2009 年 12 月 31 日增加 75.43%，主要原因系 2010 年營業收入增加所致。 4. 預付款項 4. 預付款項 4.1 賬齡分

305、析 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 賬 齡 金額 比例（%） 金額 比例（%） 賬 齡 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1年以內 484,032,752.72 92.29 497,859,388.68 94.481 年至 2 年 38,982,061.69 7.43 29,055,273.95 5.512 年至 3 年 1,439,156.47 0.28 58,900.00 0.013 年以上 合 計 524,453,970.88 100.00 526,973,562.63 100.00合 計 524,453,970.88 100.0

306、0 526,973,562.63 100.004.2 期末預付款項金額前五名情況 單位名稱 與本公司關系金 額 賬 齡 占預付款項總額的比例(%) 單位名稱 與本公司關系金 額 賬 齡 占預付款項總額的比例(%) 第一名 非關聯方 54,069,125.91 1 年以內 10.31 第二名 非關聯方 33,477,714.82 1 年以內 6.38 第三名 非關聯方 33,146,400.00 1 年以內 6.32 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 85 - 第四名 非關聯方 23,245,473.58 1 年以內 4.43 第五名 非關聯方 18,803,720.21 1

307、年以內 3.59 4.3 一年以上的預付款項主要是由于預付款項的設備制造周期較長。 4.4 報告期內公司預付款項中無持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位欠款。 5. 其他應收款 5. 其他應收款 5.1 其他應收款類別 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 比例(%)金額 比例(%) 金額 比例(%)種 類 金額 比例(%) 金額 比例(%)金額 比例(%) 金額 比例(%)1、 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款

308、 2、 按組合計提壞賬準備的其他應收款 賬齡組合 120,311,976.74 100.00 12,070,814.16 10.03 22,961,503.46100.00 2,036,494.198.87 組合小計 120,311,976.74 100.00 12,070,814.16 10.03 22,961,503.46100.00 2,036,494.198.87 3、 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 合 計 120,311,976.74 100.00 12,070,814.16 10.03 22,961,503.46100.00 2,036,494.198.87合 計

309、 120,311,976.74 100.00 12,070,814.16 10.03 22,961,503.46100.00 2,036,494.198.87組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 賬面余額 賬面余額 賬面余額 賬面余額 賬 齡 金額 比例（%）壞賬準備 金額 比例（%） 壞賬準備 賬 齡 金額 比例（%）壞賬準備 金額 比例（%） 壞賬準備 1年以內 119,651,651.44 99.45 11,965,165.14 22,912,078.2099.78 2,027,411.34

310、1 年至 2 年 630,000.00 0.52 94,500.00 16,044.060.07 2,406.612 年至 3 年 4,905.50 0.01 981.10 33,381.200.15 6,676.243 年以上 25,419.80 0.02 10,167.92 合 計 120,311,976.74 100.00 12,070,814.16 22,961,503.46100.00 2,036,494.19合 計 120,311,976.74 100.00 12,070,814.16 22,961,503.46100.00 2,036,494.195.2 報告期內公司無以前年度已

311、全額或較大比例計提壞賬準備，本期又全額或部分收回山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 86 - 的大額其他應收款。 5.3 報告期內公司無核銷其他應收款的情況。 5.4 報告期期末公司其他應收款中無應收持公司 5% （含 5%） 以上表決權股份的股東款項。 5.5 報告期內公司應收其他關聯方公司款項明細見附注六.6關聯方應收款項。 5.6 報告期內公司無終止確認的其他應收款項的情況。 5.7 報告期內公司無以其他應收款項為標的進行證券化的交易情況。 5.8 報告期期末公司其他應收款余額主要項目為應收出口退稅 107,298,552.06 元。 6. 存貨 6. 存貨 6.1 明細

312、項目 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 項 目 賬面余額 跌價準備賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 項 目 賬面余額 跌價準備賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 1,213,972,250.56 1,213,972,250.56 724,294,204.12 724,294,204.12庫存商品 466,283,904.09 466,283,904.09325,863,554.54 325,863,554.54委托加工物資 174,829,190.84 174,829,190.84 8,040,183.98 8,040,1

313、83.98在產品 511,145,393.09 511,145,393.09411,030,261.91 411,030,261.91自制半成品 109,711,919.96 109,711,919.96 39,912,256.67 39,912,256.67合 計 2,475,942,658.54 2,475,942,658.54 1,509,140,461.22 1,509,140,461.22合 計 2,475,942,658.54 2,475,942,658.54 1,509,140,461.22 1,509,140,461.226.2 本公司 2010 年 12 月 31 日未發生存

314、貨賬面余額低于可變現凈值的情況，故未計提存貨跌價準備。 6.3 本公司報告期存貨無利息資本化金額。 6.4 存貨 2010 年 12 月 31 日較 2009 年 12 月 31 日增加 64.06%，主要是由于前期募集資金建設項目陸續投產，公司生產規模擴大從而使存貨期末存量隨之增加所致。 7其他流動資產 7其他流動資產 項 目 2010.12.31 2009.12.31 項 目 2010.12.31 2009.12.31 其他 723,378.68合 計 723,378.68合 計 723,378.688長期股權投資 8長期股權投資 8.1 明細項目 被投資單位名稱 核算方法 投資成本 期初

315、余額 增減變動 期末余額 被投資單位名稱 核算方法 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 南山集團財務有限公司權益法 105,000,000.00 109,136,927.64 21,282,089.45 130,419,017.09 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 87 - 海灣鋁業有限公司 權益法 41,835,995.213,251,667.5971,944.91 3,323,612.50 合 計 合 計 146,835,995.21112,388,595.23 21,354,034.36 133,742,629.59 146,835,995.21112,388,5

316、95.23 21,354,034.36 133,742,629.59 （續上表） （續上表） 被投資單位名稱 在被投資單位持股比例（%） 在被投資單位表決權比例（%） 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利被投資單位名稱 在被投資單位持股比例（%） 在被投資單位表決權比例（%） 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利南山集團財務有限公司 21.00 21.00 海灣鋁業有限公司 20.00 20.00 28,878,404.07 合 計 合 計 9固定資產及累計折舊 9固定資產及累計折舊 9.1 明

317、細項目 項 目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 項 目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 11,593,688,716.68 1,816,316,508.75 4,102,275.03 13,405,902,950.40 一、賬面原值合計 11,593,688,716.68 1,816,316,508.75 4,102,275.03 13,405,902,950.40 其中：房屋及建筑物 2,939,531,444.85 938,653,449.45 3,878,184,894.30 機器設備 8,551,044,310.77 778,106,6

318、69.64 2,550,271.20 9,326,600,709.21 運輸設備 37,288,536.03 16,982,660.45 626,332.69 53,644,863.79 電子設備 65,824,425.03 82,573,729.21 925,671.14 147,472,483.10 本期新增本期計提 本期新增本期計提 二、累計折舊合計 1,965,532,518.83605,441,420.39 1,549,338.40 2,569,424,600.82 二、累計折舊合計 1,965,532,518.83605,441,420.39 1,549,338.40 2,569,

319、424,600.82 其中：房屋及建筑物 386,482,684.71 94,667,378.89 481,150,063.60 機器設備 1,542,882,058.03 493,674,505.94 847,590.37 2,035,708,973.60 運輸設備 19,157,347.74 3,811,879.09 367,218.61 22,602,008.22 電子設備 17,010,428.35 13,287,656.47 334,529.42 29,963,555.40 三、 固定資產賬面凈值合計 9,628,156,197.85 10,836,478,349.58 三、 固定資

320、產賬面凈值合計 9,628,156,197.85 10,836,478,349.58 其中：房屋及建筑物 2,553,048,760.14 3,397,034,830.70 機器設備 7,008,162,252.74 7,290,891,735.61 運輸設備 18,131,188.29 31,042,855.57 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 88 - 電子設備 48,813,996.68 117,508,927.70 四、減值準備合計 513,000.00 513,000.00 四、減值準備合計 513,000.00 513,000.00 其中：房屋及建筑物 機器設備

321、 運輸設備 電子設備 513,000.00 513,000.00 五、 固定資產賬面價值合計 9,627,643,197.85 10,835,965,349.58 五、 固定資產賬面價值合計 9,627,643,197.85 10,835,965,349.58 其中：房屋及建筑物 2,553,048,760.14 3,397,034,830.70 機器設備 7,008,162,252.74 7,290,891,735.61 運輸設備 18,131,188.29 31,042,855.57 電子設備 48,300,996.68 116,995,927.70 9.2 公司固定資產報告期內未發生可收

322、回金額低于其賬面價值的情況，故本期未計提固定資產減值準備。 9.3 公司 2010 年度在建工程轉資增加固定資產原值 1,435,122,137.56 元。 9.4 報告期公司無暫時閑置的固定資產情況。 9.5 報告期公司無通過融資租賃租入的固定資產情況。 9.6 報告期公司無通過經營租賃租出的固定資產。 9.7 報告期公司無持有待售的固定資產情況。 9.8 未辦妥產權證書的重要固定資產情況 項項 目目 資產原值資產原值 未辦妥產權證書原因預計辦結產權證書時間未辦妥產權證書原因預計辦結產權證書時間 熔鑄廠房 102,790,780.12正在辦理 2011 年 原料磨主廠房 16,340,685

323、.14正在辦理 2011 年 隔膜泵房 1,200,000.00正在辦理 2011 年 赤泥泵房 289,085.61正在辦理 2011 年 蒸發站主控樓 900,736.86正在辦理 2011 年 氧化鋁倉 11,032,778.39正在辦理 2011 年 氧化鋁辦公樓 2,152,039.53正在辦理 2011 年 氧化鋁宿舍樓 5,785,527.42正在辦理 2011 年 氧化鋁餐廳 1,682,880.65正在辦理 2011 年 18 萬噸熔鑄房產 78,895,972.92正在辦理 2011 年 4000T 庫房 723,236.96正在辦理 2011 年 山東南山鋁業股份有限公司

324、 2010 年年度報告 - 89 - 4000T 擠壓車間 1,880,588.57正在辦理 2011 年 合 計 223,674,312.17 合 計 223,674,312.17 10 在建工程10 在建工程 10.1 明細項目 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 項 目 賬面余額 減值 準備 賬面凈值 賬面余額 減值 準備 賬面凈值 項 目 賬面余額 減值 準備 賬面凈值 賬面余額 減值 準備 賬面凈值 氧化鋁生產線（二期） 9,314,231.52 9,314,231.52 802,050,050.73 802,050,050.73

325、冷軋生產線技改 36,029,158.52 36,029,158.52 4,319,756.27 4,319,756.27 年產 10 萬噸新型合金材料生產線 5,682,661.32 5,682,661.32 16,409,725.00 16,409,725.00 年產 52 萬噸鋁合金錠熔鑄生產線項目 47,091,611.66 47,091,611.66 148,003,469.40 148,003,469.40 熱軋生產線技改 63,640,222.66 63,640,222.66 7,478,633.15 7,478,633.15 220KV 變電站線路工程 60,084,823.9

326、2 60,084,823.92 13,748,035.22 13,748,035.22 年產 40 萬噸鋁板帶項目 180,214,656.29 180,214,656.29 年產 22 萬噸軌道交通新型合金材料生產線項目 92,701,375.82 92,701,375.82 零星工程 42,853,943.26 42,853,943.26 29,288,284.82 29,288,284.82 合合 計 537,612,684.97 537,612,684.97 1,021,297,954.59 1,021,297,954.59 計 537,612,684.97 537,612,684.9

327、7 1,021,297,954.59 1,021,297,954.59 10.2 在建工程項目變動情況 項 目 名 稱 預算數 （萬元） 期初數 本期增加 本期轉入 固定資產 其他 減少 項 目 名 稱 預算數 （萬元） 期初數 本期增加 本期轉入 固定資產 其他 減少 氧化鋁生產線（二期） 116,146.00 802,050,050.73 199,943,428.73 992,679,247.94 冷軋生產線技改 16,000.00 4,319,756.27 31,709,402.25 年產 10 萬噸新型合金材料生產線 127,480.00 16,409,725.00 1,420,108

328、.74 12,147,172.42 年產 52 萬噸鋁合金錠熔鑄生產線項目 100,922.00 148,003,469.40 328,441,921.18 429,353,778.92 熱軋生產線技改 21,000.00 7,478,633.15 56,161,589.51 220KV 變電站線路工程 13,000.00 13,748,035.22 46,336,788.70 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 90 - 年產 40 萬噸鋁板帶項目 296,100.00 180,214,656.29 年產 22 萬噸軌道交通新型合金材料生產線項目 321,862.00 92,

329、701,375.82 其 他 29,288,284.82 14,507,596.72 941,938.28 合合 計 1,021,297,954.59 951,436,867.94 1,435,122,137.56 計 1,021,297,954.59 951,436,867.94 1,435,122,137.56 （續上表） 工程投入占預算比例(%) 工程 進度(%) 利息資本化 累計金額 其中：本期利息資本化金額 資金來源 期末數 工程投入占預算比例(%) 工程 進度(%) 利息資本化 累計金額 其中：本期利息資本化金額 資金來源 期末數 86.27% 90% 自有資金 9,314,231

330、.52 29.93% 70% 自有資金 36,029,158.52 90.49% 95% 38,679,303.62 可轉債募集 5,682,661.32 119.96% 98% 25,484,213.95 可轉債募集 47,091,611.66 30.30% 70% 自有資金 63,640,222.66 46.21% 80% 自有資金 60,084,823.92 6.09% 10% 自有資金 180,214,656.29 2.88% 10% 非公開發行 募集資金 92,701,375.82 86.27% 90% 自有資金 42,853,943.26 合 計 64,163,517.57 537

331、,612,684.97 合 計 64,163,517.57 537,612,684.97 10.3 公司報告期內在建工程未發生減值情況,故未計提減值準備。 10.4 重大在建工程的工程進度情況 項 目 名 稱 工程進度(%) 預計完工時間 項 目 名 稱 工程進度(%) 預計完工時間 熱軋生產線技改 70% 2011 年 6 月 220KV 變電站線路工程 80% 2011 年 5 月 年產 40 萬噸鋁板帶項目 10% 2012 年 4 月 年產 22 萬噸軌道交通新型合金材料生產線項目 10% 2012 年 8 月 11 無形資產 11 無形資產 11.1 明細項目 項 目 期初數 本期增

332、加 本期減少 期末數 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 一、賬面原值合計 60,680,000.0060,680,000.00 60,680,000.0060,680,000.00土地使用權 60,680,000.00 60,680,000.00二、累計攤銷合計 1,314,733.291,213,599.96 2,528,333.25 1,314,733.291,213,599.96 2,528,333.25 土地使用權 1,314,733.291,213,599.96 2,528,333.25 三、無形資產賬面凈值合計 59,365,266.7159,365,266.71 58,

333、151,666.75 58,151,666.75 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 91 - 土地使用權 59,365,266.71 58,151,666.75 四、減值準備合計 土地使用權 無形資產賬面價值合計 59,365,266.7159,365,266.71 58,151,666.75 58,151,666.75 土地使用權 59,365,266.71 58,151,666.75 11.2 公司報告期內無形資產未發生減值情況，故未計提減值準備。 12 長期待攤費用 12 長期待攤費用 項 目 期初數 本期增加 本期攤銷 其他減少額 期末數 項 目 期初數 本期增加 本

334、期攤銷 其他減少額 期末數 大修費 1,650,211.43 1,650,211.43 電網改線費 1,200,000.00 400,000.00 800,000.00 啟動費 2,000,000.00 49,807,242.16 10,127,242.18 2,000,000.00 39,679,999.98 裝修費 1,338,821.51 356,183.32 333,332.08 1,361,672.75 合 計 6,189,032.94 50,163,425.48 12,510,785.69 2,000,000.00 41,841,672.73 合 計 6,189,032.94 50

335、,163,425.48 12,510,785.69 2,000,000.00 41,841,672.73 13 遞延所得稅資產 13 遞延所得稅資產 13.1 已確認的遞延所得稅資產 項 目 2010.12.31 2009.12.31 項 目 2010.12.31 2009.12.31 開辦費攤銷 225,093.97 壞帳準備 9,245,533.79 2,953,155.63 固定資產減值準備 76,950.00 76,950.00 尚未取得發票的成本或費用 9,807,493.32 待彌補虧損 1,294,660.84 遞延收益 13,320,740.06 14,066,003.51 股

336、權投資減值準備 4,331,760.61 合并抵銷內部利潤 19,085,506.45 19,265,070.01 合 計 43,023,391.14 50,725,527.05合 計 43,023,391.14 50,725,527.0513.2 引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異 項 目 2010.12.31 2009.12.31 項 目 2010.12.31 2009.12.31 開辦費攤銷 1,500,626.48壞帳準備 46,428,922.33 20,714,933.17固定資產減值準備 513,000.00 513,000.00尚未取得發票的成本或費用 65,713

337、,707.93待彌補虧損 5,178,643.36 遞延收益 103,765,920.44 109,528,028.12股權投資減值準備 28,878,404.07合并抵銷內部利潤 127,236,709.68 77,060,280.04合 計 283,123,195.81 303,908,979.81合 計 283,123,195.81 303,908,979.81山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 92 - 13.3 公司報告期內無未確認的遞延所得稅資產。 14. 資產減值準備 14. 資產減值準備 本期減少 本期減少 項 目 期初數 本期計提 轉回 轉銷 期末數 項 目

338、期初數 本期計提 轉回 轉銷 期末數 壞賬準備 21,506,524.18 24,924,298.15 46,430,822.33 固定資產減值準備 513,000.00 513,000.00 股權投資減值準備 28,878,404.07 28,878,404.07 合 計 50,897,928.25 24,924,298.15 75,822,226.40 合 計 50,897,928.25 24,924,298.15 75,822,226.40 15. 短期借款 15. 短期借款 15.1 明細項目 項 目 2010.12.31 2009.12.31 項 目 2010.12.31 2009.

339、12.31 保證借款 1,043,113,500.00 1,037,222,000.00 押匯借款 14,320,901.64 201,586,636.78 合 計 1,057,434,401.64 1,238,808,636.78 合 計 1,057,434,401.64 1,238,808,636.78 15.2 本公司報告期內不存在逾期未償還的短期借款。 15.3 公司保證借款期末余額中， 本公司為全資子公司煙臺錦泰國際貿易有限公司提供擔保借入33,113,500.00元，本公司為控股子公司龍口東海氧化鋁有限公司提供擔保借入50,000,000.00元；其余全部由控股股東南山集團有限公司

340、為本公司提供擔保借入（詳見附注六關聯方及關聯交易） 。 15.4 公司押匯借款全部是本公司的全資子公司煙臺錦泰國際貿易有限公司以交納全額保證金方式向銀行取得的借款。 16 應付票據 16 應付票據 16.1 明細項目 種 類 2010.12.31 2009.12.31 種 類 2010.12.31 2009.12.31 銀行匯票 343,200,000.00合 計 343,200,000.00合 計 343,200,000.0016.2 期末應付票據的到期日為 2011 年 4 月 19 日至 2011 年 8 月 4 日。 16.3 應付票據2010年12月31日較2009年12月31日增加

341、343,200,000.00元， 主要是公司增山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 93 - 加以銀行匯票方式結算供應商貨款所致。 17 應付賬款 17 應付賬款 17.1 賬齡分析 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 賬 齡 金額 比例（%）金額 比例（%）賬 齡 金額 比例（%）金額 比例（%）1年以內 654,248,359.51 72.01 572,930,753.03 76.571 年至 2 年 183,401,408.04 20.18 99,376,957.34 13.282 年至 3 年 70,957,934.01

342、 7.81 75,963,065.60 10.153 年以上 合 計 908,607,701.56 100.00 748,270,775.97 100.00合 計 908,607,701.56 100.00 748,270,775.97 100.0017.2 本公司期末應付賬款中應付持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位南山集團有限公司款項為 45,194,344.33 元。 17.3 一年以上的應付賬款主要為尚未支付的設備質量保證金。 18. 預收款項 18. 預收款項 18.1 賬齡分析 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 賬

343、齡 金額 比例（%）金額 比例（%）賬 齡 金額 比例（%）金額 比例（%）1 年以內 200,738,998.59 74.23 254,945,942.82 99.231 年至 2 年 69,542,293.98 25.71 575,027.54 0.222 年至 3 年 139,879.96 0.05 1,411,222.97 0.553 年以上 26,691.42 0.01 合 計 270,447,863.95 100.00 256,932,193.33 100.00合 計 270,447,863.95 100.00 256,932,193.33 100.0018.2 本公司期末預收款項

344、中均無預收持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東款項。 19. 應付職工薪酬 19. 應付職工薪酬 項 目 期初數 本期增加額 本期支付額 期末數 項 目 期初數 本期增加額 本期支付額 期末數 一、工資、獎金、津貼和補貼 77,798,852.03 406,562,118.39 387,860,140.91 96,500,829.51 二、職工福利費 5,885,735.57 5,885,735.57 三、職工獎勵及福利基金 四、社會保險費 70,114,379.87 4,235,430.54 8,618,775.29 65,731,035.12 其中：醫療保險費 11,594,99

345、3.95 918,650.51 1,892,819.31 10,620,825.15 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 94 - 基本養老保險費 54,073,867.90 3,087,532.54 6,362,700.65 50,798,699.79 失業保險費 1,462,189.99 1,462,189.99 工傷保險費 1,721,252.81 138,297.69 253,820.52 1,605,729.98 生育保險費 1,262,075.22 90,949.80 109,434.81 1,243,590.21 大額救助和殘聯基金 五、住房公積金 六、其他 18

346、,209,142.49 8,931,019.22 1,316,512.55 25,823,649.16 其中：工會經費及職工教育經費 18,209,142.49 8,931,019.22 1,316,512.55 25,823,649.16 非貨幣性福利 合 計 166,122,374.39 425,614,303.72 403,681,164.32 188,055,513.79 合 計 166,122,374.39 425,614,303.72 403,681,164.32 188,055,513.79 本公司應付職工薪酬中無屬于拖欠性質的金額。 20應交稅費 20應交稅費 20.1 明細項

347、目 項 目 2010.12.31 2009.12.31 項 目 2010.12.31 2009.12.31 增值稅 39,287,190.37 48,679,761.93企業所得稅 4,330,578.90 -29,246,115.78城市建設維護稅 1,204,719.57 -7,137,113.30教育費附加 128,795.41 -3,446,275.85地方教育費附加 1,534,388.94 其他 966,497.51 353,739.97合 計 47,452,170.70 9,203,996.97合 計 47,452,170.70 9,203,996.9720.2 購買國產設備抵免

348、企業所得稅情況 20.2.1 公司控股子公司龍口東海氧化鋁有限公司 2007 年經龍口市國家稅務局龍國稅函200744號文審批同意以 2007 年度購買國產設備價款的 40% 即 79,550,380.40 元抵免新增的企業所得稅，2007 年、2008 年該公司處于免稅期，故未抵免，2009 年該公司新增企業所得稅為 36,510,720.98 元全部得以抵免，剩余 43,039,659.42 元在 2010 年該公司新增企業所得稅中全部得以抵免。 20.2.2 公司控股子公司龍口東海氧化鋁有限公司 2008 年經龍口市國家稅務局龍國稅函20083 號文審批同意以2007 年度購買國產設備價

349、款的 40%即 43,210,213.02 元抵免新增的企業所得稅，該部分在 2010 年新增企業所得稅中抵免 2,469,364.79 元。剩余 40,740,848.23 元山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 95 - 可在 2011 年新增企業所得稅中抵免。 20.2.3 公司控股子公司龍口南山鋁壓延新材料有限公司 2008 年經龍口市國家稅務局龍國稅函20084 號文審批同意以 2007年度購買國產設備價款的 40%即52,020,373.41元抵免新增的企業所得稅，2008 年、2009 年該公司處于免稅期，故未抵免，2010 年該公司新增企業所得稅為 34,883,

350、071.22 元全部得以抵免，剩余 17,137,302.19 元可在 2011 年新增企業所得稅中抵免。 21. 應付利息 21. 應付利息 項 目 2010.12.31 2009.12.31 項 目 2010.12.31 2009.12.31 短期借款應付利息 1,353,823.33 2,422,217.46合 計 1,353,823.33 2,422,217.46 合 計 1,353,823.33 2,422,217.46 22應付股利 22應付股利 股東單位名稱 2010.12.31 2009.12.31 股東單位名稱 2010.12.31 2009.12.31 澳大利亞力鼎康賽特集

351、團有限公司 6,107,297.496,107,297.49合 計 6,107,297.496,107,297.49合 計 6,107,297.496,107,297.4923 其他應付款 23 其他應付款 23.1 賬齡分析 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 賬 齡 金額 比例（%）金額 比例（%）賬 齡 金額 比例（%）金額 比例（%）1 年以內 16,505,720.60 7.98 28,319,732.46 12.581 年至 2 年 4,489,543.60 2.17 5,626,078.41 2.502 年至 3 年 1,345

352、,408.50 0.65 1,589,502.57 0.703 年以上 184,484,186.22 89.20 189,620,498.77 84.22合 計 206,824,858.92 100.00 225,155,812.21 100.00合 計 206,824,858.92 100.00 225,155,812.21 100.0023.2 公司報告期期末無應付持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東款項； 23.3 本公司期末其他應付款中賬齡 3 年以上的款項為控股子公司的少數股東實際投資額超過其認繳注冊資本的部分。 24其他非流動負債 24其他非流動負債 24.1 明細項目

353、 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 96 - 項 目 2010.12.31 2009.12.31 項 目 2010.12.31 2009.12.31 購買國產設備增值稅退稅 89,765,920.44 94,528,028.12 年產 10 萬噸軌道交通用高性能金屬材料生產線政府補助 14,000,000.00 15,000,000.00 合 計 103,765,920.44 109,528,028.12 合 計 103,765,920.44 109,528,028.12 24.2 本公司控股子公司-龍口東海氧化鋁有限公司 2007 年收到龍口市國稅局所退的外商投資企業采購國

354、產設備增值稅 43,433,918.87 元，由于該政府補助與資產購置相關，因此確定為與資產有關的政府補助，在資產使用年限（18 年）內平均攤銷，本期攤銷額2,412,995.44 元； 24.3 本公司控股子公司-煙臺南山鋁業新材料有限公司 2008 年收到龍口市國稅局所退的外商投資企業采購國產設備增值稅 28,436,187.52 元，由于該政府補助與資產購置相關，因此確定為與資產有關的政府補助，在資產使用年限（16 年）內平均攤銷，本期攤銷額1,768,888.80 元； 24.4 本公司控股子公司-龍口南山鋁壓延新材料有限公司 2008 年分別收到龍口市國稅局所退的外商投資企業采購國產

355、設備增值稅 9,982,024.55 元， 由于該政府補助與資產購置相關，因此確定為與資產有關的政府補助，在資產使用年限（18 年）內平均攤銷，本期攤銷額554,556.92 元； 24.5 本公司控股子公司-煙臺南山鋁業新材料有限公司 2009 年收到龍口市國稅局所退的外商投資企業采購國產設備增值稅 1,017,094.05 元，由于該政府補助與資產購置相關，因此確定為與資產有關的政府補助，在資產使用年限（16 年）內平均攤銷，本期攤銷 63,568.32元； 24.6 本公司控股子公司-龍口南山鋁壓延新材料有限公司 2009 年收到龍口市國稅局所退的山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年

356、度報告 - 97 - 外商投資企業采購國產設備增值稅 11,903,040.47 元， 由于該政府補助與資產購置相關， 因此確定為與資產有關的政府補助，在資產使用年限（18 年）內平均攤銷，本期攤銷661,280.03 元； 24.7 本公司控股子公司-龍口東海氧化鋁有限公司 2009 年分別收到龍口市國稅局所退的外商投資企業采購國產設備增值稅 8,516,441.73 元，由于該政府補助與資產購置相關，因此確定為與資產有關的政府補助， 在資產使用年限 （18 年） 內平均攤銷， 本期攤銷 473,135.72元； 24.8 本公司 2009 年收到對年產 10 萬噸軌道交通用高性能金屬材料生

357、產線項目的政府補助 1500 萬元，由于該政府補助與資產購置相關，因此確定為與資產有關的政府補助，在資產使用年限（15 年）內平均攤銷，本期攤銷 1,000,000.00 元； 24.9 本公司控股子公司-煙臺南山鋁業新材料有限公司 2010 年收到龍口市國稅局所退的外商投資企業采購國產設備增值稅 1,236,730.55 元，由于該政府補助與資產購置相關，因此確定為與資產有關的政府補助， 在資產使用年限 （16 年） 內平均攤銷， 本期攤銷額 64,413.00元。 25. 股本 25. 股本 25.1 明細項目 本期增減變動（+，-） 項目 2009.12.31 發行新股 送股 公 積 金

358、轉股 其他小計 2010.12.31 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 822,000,000.00 283,440,000.00 283,440,000.00 1,105,440,000.00 其中： （一） 有 限 售 條 件 股 份 境內法人持822,000,000.00 283,440,000.00 283,440,000.00 1,105,440,000.00 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 98 - 股 境內自然人持股 4、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售條件股份合計 822,000,000.00 283,440,000.0

359、0 283,440,000.00 1,105,440,000.00 1、人民幣普通股 828,714,495.00 828,714,495.00 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 （二） 無 限 售 條 件 股 份 已流通股份合計 828,714,495.00 828,714,495.00 （三）股份總數 1,650,714,495.00 283,440,000.00 283,440,000.00 1,934,154,495.00 25.2 股本變更明細: 公司于 2010 年 3 月 23 日向特定投資者非公開發行人民幣普通股（A 股）28,344 萬股，公司股本變更為

360、1,934,154,495.00 元。本次股本變更業經山東匯德會計師事務所有限公司（2010）匯所驗字第 6-004 號驗資報告予以驗證。 26 資本公積 26 資本公積 26.1 明細項目 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 股本溢價 6,674,186,848.53 2,185,671,096.008,859,857,944.53其他資本公積 105,827,781.45 8,380,000.00114,207,781.45合 計 6,780,014,629.98 2,194,051,096.008,974,065,725.98合 計 6

361、,780,014,629.98 2,194,051,096.008,974,065,725.9826.2 公司 2010 年股本溢價增加 2,185,671,096.00 元，為非公開發行新股募集資金凈額扣除股本的差額。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 99 - 26.3 其他資本公積本期增加數為：2010 年 3 月 16 日，煙臺市財政局根據煙財建指2009161 號文關于下達 2009 年節能技術改造財政獎勵資金預算指標的通知的規定，向公司劃撥財政獎勵資金 8,380,000.00 元，公司根據節能技術改造財政獎勵資金管理暫行辦法(財建2007371 號)的規定計入資

362、本公積。 27. 盈余公積 27. 盈余公積 27.1 明細項目 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 363,373,647.90 29,397,700.22392,771,348.12合 計 363,373,647.90 29,397,700.22392,771,348.12合 計 363,373,647.90 29,397,700.22392,771,348.1227.2 公司 2010 年度盈余公積增加原因為根據當期實現凈利潤提取的法定盈余公積。 28. 未分配利潤 28. 未分配利潤 28.1 明細項目 項 目 2010

363、.12.31 提取或分配比例 項 目 2010.12.31 提取或分配比例 調整前期初未分配利潤 2,819,317,264.782,819,317,264.78調整期初未分配利潤合計數 14,737,666.43調整后期初未分配利潤 2,834,054,931.212,834,054,931.21加：歸屬于母公司普通股股東凈利潤 781,171,175.86減：提取法定盈余公積金 29,397,700.2210% 提取法定公益金 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 提取任意盈余公積金 應付普通股股利 193,415,449.50 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 3,

364、392,412,957.35期末未分配利潤 3,392,412,957.3528.2 由于會計差錯更正，調整期初未分配利潤 14,737,666.43 元。 28.3 2010 年 5 月 7 日， 公司 2010 年度股東大會通過了 2010 年度利潤分配方案， 按 2010年非公開發行后總股本 1,934,154,495 股為基數， 向全體股東按每 10 股派發現金紅利 1 元 （含稅） ，共計分配股利 193,415,449.50 元。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 100 - 29. 外幣報表折算差額 29. 外幣報表折算差額 項 目 期初數 本期增加 本期減少

365、期末數 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 南山鋁業澳大利亞有限公司 -13,585,465.3416,227,347.09 2,641,881.75南山鋁業美國有限公司 -2,139,961.603,140,310.51 -5,280,272.11南山鋁業新加坡有限公司 2,132,137.80 -2,132,137.80合 計 -15,725,426.9416,227,347.095,272,448.31 -4,770,528.16合 計 -15,725,426.9416,227,347.095,272,448.31 -4,770,528.1630 營業收入及營業成本 30 營業收

366、入及營業成本 30.1 營業收入/營業成本 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 主營業務收入 8,935,183,189.76 7,023,805,337.28 其他業務收入 238,953,620.00 255,307,096.41 營業收入合計 9,174,136,809.76 7,279,112,433.69 營業收入合計 9,174,136,809.76 7,279,112,433.69 主營業務成本 7,533,475,548.19 5,727,135,569.35 其他業務成本 170,927,125.89 226,720,653.28

367、營業成本合計 7,704,402,674.08 5,953,856,222.63 營業成本合計 7,704,402,674.08 5,953,856,222.63 30.2 主營業務（分行業） 2010 年度 2009 年度 2010 年度 2009 年度 行業名稱 行業名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 鋁制品行業 8,935,183,189.76 7,533,475,548.19 7,023,805,337.28 5,727,135,569.35合 計 8,935,183,189.76 7,533,475,548.19 7,023,805,337.28 5,727

368、,135,569.35合 計 8,935,183,189.76 7,533,475,548.19 7,023,805,337.28 5,727,135,569.3530.3 公司 2010 年度分產品類別的營業收入、營業成本及毛利 類 別 營業收入 營業成本 毛利 類 別 營業收入 營業成本 毛利 1、主營業務 鋁、型材產品 2,238,541,370.372,273,063,772.01-34,522,401.64電、汽 2,052,588,695.081,874,255,616.76178,333,078.32扁錠 3,499,937,415.123,828,065,541.09-328,

369、128,125.97天然氣 381,851,551.06355,328,187.1126,523,363.95高精度鋁箔 1,073,347,942.201,010,770,369.0662,577,573.14氧化鋁產品 2,080,678,439.301,702,410,981.92378,267,457.38電解鋁 7,403,831,944.926,675,969,524.11727,862,420.81山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 101 - 熱軋卷 4,892,003,711.334,744,737,547.13147,266,164.20冷軋產品 3,831

370、,076,313.463,478,337,603.03352,738,710.43其他 42,353,456.4531,668,415.8510,685,040.60合并抵銷 -18,561,027,649.53-18,441,132,009.88-119,895,639.65主營業務小計 8,935,183,189.767,533,475,548.191,401,707,641.57主營業務小計 8,935,183,189.767,533,475,548.191,401,707,641.57 2、其他業務 原材料 8,237,368.66 7,424,197.57 813,171.09 加工

371、費 504,435.11 211,366.70 293,068.41 廢料 1,016,561,139.77 977,079,723.20 39,481,416.57 新蒸汽冷凝水 1,665,446.16 1,665,446.16 其他 40,793,098.86 15,019,706.98 25,773,391.88 合并抵銷 -828,807,868.56 -828,807,868.56 其他業務小計 238,953,620.00 170,927,125.89 68,026,494.11 其他業務小計 238,953,620.00 170,927,125.89 68,026,494.11

372、 合 計 9,174,136,809.76 7,704,402,674.08 1,469,734,135.68 合 計 9,174,136,809.76 7,704,402,674.08 1,469,734,135.68 30.4 公司 2009 年度分產品類別的營業收入、營業成本及毛利 類 別 營業收入 營業成本 毛利 類 別 營業收入 營業成本 毛利 1、主營業務 鋁、型材產品 1,638,776,192.20 1,423,371,364.19 215,404,828.01 電、汽 1,086,457,250.76 701,571,923.59 384,885,327.17 扁錠 1,84

373、4,870,769.73 1,903,568,107.17 -58,697,337.44 天然氣 277,135,896.89 243,541,333.53 33,594,563.36 高精度鋁箔 585,795,106.97 561,200,599.68 24,594,507.29 氧化鋁產品 1,633,338,737.38 1,312,494,077.63 320,844,659.75 電解鋁 1,446,429,928.45 1,534,997,611.91 -88,567,683.46 熱軋卷 3,012,034,839.50 2,896,245,054.57 115,789,784

374、.93 冷軋產品 2,500,431,780.14 2,171,506,990.37 328,924,789.77 其他 29,000,954.61 27,295,818.41 1,705,136.20 合并抵銷 -7,030,466,119.35 -7,048,657,311.70 18,191,192.35 主營業務小計 7,023,805,337.28 5,727,135,569.35 1,296,669,767.93 主營業務小計 7,023,805,337.28 5,727,135,569.35 1,296,669,767.93 2、其他業務 原材料 354,258,222.73 3

375、73,838,599.75 -19,580,377.02 加工費 601,462.89 124,537.32 476,925.57 廢料 421,697,397.51 377,108,069.25 44,589,328.26 新蒸汽冷凝水 2,076,416.76 2,076,416.76 其他 3,361,669.24 2,337,519.68 1,024,149.56 合并抵銷 -526,688,072.72 -526,688,072.72 其他業務小計 255,307,096.41 226,720,653.28 28,586,443.13 其他業務小計 255,307,096.41 22

376、6,720,653.28 28,586,443.13 合 計 7,279,112,433.69 5,953,856,222.63 1,325,256,211.06 合 計 7,279,112,433.69 5,953,856,222.63 1,325,256,211.06 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 102 - 30.5 按地區列示收入、成本 (1)營業收入 地區名稱 2010 年度 2009 年度 地區名稱 2010 年度 2009 年度 境外小計 1,148,729,764.05 28,433,035.82 境內小計 8,025,407,045.707,250,67

377、9,397.87 合 計 9,174,136,809.757,279,112,433.69 合 計 9,174,136,809.757,279,112,433.69 (2)營業成本 地區名稱 2010 年度 2009 年度 地區名稱 2010 年度 2009 年度 境外小計 1,129,202,447.80 25,611,545.68 境內小計 6,575,200,226.28 5,928,244,676.95 合 計 7,704,402,674.08 5,953,856,222.63 合 計 7,704,402,674.08 5,953,856,222.63 30.6 公司前五名客戶的營業收

378、入情況 客戶名稱 金額 占營業收入的 比例(%) 客戶名稱 金額 占營業收入的 比例(%) 第一名 613,618,156.29 6.69 第二名 431,405,920.31 4.70 第三名 259,298,108.61 2.83 第四名 228,559,676.33 2.49 第五名 223,526,740.50 2.44 合 計 1,756,408,602.0419.15 合 計 1,756,408,602.0419.15 31 營業稅金及附加 31 營業稅金及附加 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 城市建設維護稅 12,405,671.9

379、6 6,005,042.08 教育費附加 7,431,653.96 2,574,193.71 海外公司稅項 1,987,224.69 960,328.66 營業稅 53,040.00 60,466.68 合 計 21,877,590.61 9,600,031.13 合 計 21,877,590.61 9,600,031.13 32 投資收益 32 投資收益 32.1 投資收益明細情況 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 103 - 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 權益法核算的投資收益 21,354,034.36 3,930,016

380、.43 處置交易性金融資產取得的投資收益 -5,284,975.00 合 計 16,069,059.36 3,930,016.43合 計 16,069,059.36 3,930,016.4332.2 按權益法核算的長期股權投資收益： 被投資單位 2010 年度 2009 年度 被投資單位 2010 年度 2009 年度 南山集團財務有限公司 21,282,089.45 4,080,209.09 海灣鋁業有限公司 71,944.91 -150,192.66 合 計 21,354,034.36 3,930,016.43 合 計 21,354,034.36 3,930,016.43 33 銷售費用

381、33 銷售費用 33.1 明細項目 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 運輸費 117,776,717.26 100,838,598.18 市場推廣費 39,536,100.3463,714,512.71 職工薪酬 16,399,062.01 10,912,609.89 差旅費 2,659,978.15 2,481,038.17 其他 2,433,741.78 6,405,032.78 合 計 178,805,599.54 184,351,791.73合 計 178,805,599.54 184,351,791.7334 管理費用 34 管理費用 3

382、4.1 明細項目 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 職工薪酬 52,324,583.57 35,885,254.95 公司經費 45,669,859.96 49,877,687.21 招待費 24,684,952.32 9,807,349.22 稅費 20,562,477.41 6,356,666.00 攤銷及租賃費 19,617,086.19 18,215,084.93 差旅費 10,003,509.72 7,769,902.36 其他 19,841,305.07 14,971,709.82 合 計 192,703,774.24 142,883,

383、654.49 合 計 192,703,774.24 142,883,654.49 34.2 管理費用 2010 年度發生額較 2009 年度發生額增加 34.87%，主要是公司 2010 年度職工薪酬、行政費用、稅費增加較大所致。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 104 - 35 財務費用 35 財務費用 35.1 明細項目 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 利息支出 67,180,006.8255,590,928.66 減：利息收入 33,757,722.96 6,925,753.33 手續費 1,913,457.09 3,1

384、02,882.91 匯兌損失 -7,534,705.85 -10,935,016.87 其他 13,013,443.94 合 計 27,801,035.10 53,846,485.31 合 計 27,801,035.10 53,846,485.31 35.2 財務費用 2010 年度發生額較 2009 年度發生額減少 48.37%，主要是公司 2010 年度利息收入增加較大所致。 36 資產減值損失 36 資產減值損失 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 壞賬損失 24,924,298.15 1,024,243.24 合 計 24,924,298.1

385、5 1,024,243.24合 計 24,924,298.15 1,024,243.2437 營業外收入 37 營業外收入 37.1 明細項目 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 非流動資產處置利得合計 563,317.73 1,960,794.11 其中：固定資產處置利得 563,317.73 1,960,794.11 無形資產處置利得 遞延收益攤銷 6,998,838.23 5,462,178.67 罰款收入 4,281,671.53 1,269,791.16 政府補助 3,520,000.00 5,453,333.33 賠償損失 587,406

386、.07 800,000.00 其他 1,409,872.74 1,825,875.56 合 計 17,361,106.30 16,771,972.83 合 計 17,361,106.30 16,771,972.83 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 105 - 37.2 政府補助明細 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 與收益相關的政府補助 3,520,000.00 5,453,333.33與資產相關的政府補助 6,998,838.23 5,462,178.67合 計 10,518,838.23 10,915,512.00合 計 1

387、0,518,838.23 10,915,512.0037.3 與收益相關的政府補助形成情況 2010 年 9 月 18 日，龍口市財政局根據龍財教指201085 號關于下達預算指標的通知的規定向本公司撥付研發經費補助 2,000,000.00 元； 2010 年 12 月 25 日，龍口市財政局根據龍財教指2010179 號關于下達預算指標的通知的規定向本公司撥付研發經費補助 1,000,000.00 元； 2010 年 6 月 2 日，公司收到課題經費補助 360,000.00 元； 2010 年 12 月 23 日，公司控股子公司煙臺錦泰國際貿易有限公司收到出口信用證保險保費補貼 160,

388、000.00 元。 37.4 與資產相關的政府補助形成情況詳見附注五、24。 37.5 2010 年度的營業外收入均計入 2010 年度非經常性損益。 38. 營業外支出 38. 營業外支出 38.1 明細項目 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 非流動資產處置損失合計 1,508,320.75 658,439.58 其中：固定資產處置損失 1,508,320.75 658,439.58 無形資產處置損失 其他 376,359.35 1,212,825.09 合 計 1,884,680.10 1,871,264.67 合 計 1,884,680.10

389、 1,871,264.67 38.2 2010 年度的營業外支出均計入 2010 年度非經常性損益。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 106 - 39. 所得稅費用 39. 所得稅費用 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 當期所得稅 69,998,852.1953,063,950.89加：遞延所得稅費用 7,702,135.9110,776,207.97合 計 77,700,988.1063,840,158.86合 計 77,700,988.1063,840,158.8640、其他綜合收益 40、其他綜合收益 40.1 明細項目

390、項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 小計 2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 小計 3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整 小計 小計 4.外幣財務報表折算差額 10,954,898.78 -2,572,732.60 減：處置境外經營當期轉

391、入損益的凈額 小計 10,954,898.78 -2,572,732.60小計 10,954,898.78 -2,572,732.605.其他 8,380,000.00 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 8,380,000.00小計 8,380,000.00合 計 19,334,898.78-2,572,732.60合 計 19,334,898.78-2,572,732.6040.2 2010 年 3 月 16 日，煙臺市財政局根據煙財建指2009161 號文關于下達 2009年節能技術改造財政

392、獎勵資金預算指標的通知的規定，向公司劃撥財政獎勵資金8,380,000.00 元，公司根據節能技術改造財政獎勵資金管理暫行辦法(財建2007371號)的規定計入資本公積。 41. 現金流量表項目注釋 41. 現金流量表項目注釋 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 107 - 41.1 收到的其他與經營活動有關的現金 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 政府補助 11,900,000.00 20,120,000.00利息收入 33,757,722.966,925,753.33收押金 5,800,000.00 其他 6,278,950.3

393、42,768,675.90合 計 51,936,673.3035,614,429.23合 計 51,936,673.3035,614,429.2341.2 支付的其他與經營活動有關的現金 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 銷售費用中現金支出 126,936,160.33 121,283,470.67 管理費用中現金支出 97,778,868.48 33,012,813.75財務費用中現金支出 1,913,457.093,102,882.91往來款項 8,382,874.51 其他 393,512.57 合 計 235,404,872.98157,3

394、99,167.33合 計 235,404,872.98157,399,167.3341.3 支付的其他與籌資活動有關的現金 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 股票發行費等 27,829,704.003,317,600.50承兌貼息 3,304,456.53其他 936,478.00合 計 27,829,704.007,558,535.03合 計 27,829,704.007,558,535.0342. 現金流量表補充資料 42. 現金流量表補充資料 42.1 現金流量表補充資料 補 充 資 料 2010 年度 2009 年度 補 充 資 料 201

395、0 年度 2009 年度 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量： 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 977,466,335.50 888,540,570.89 加：計提的資產減值準備 24,924,298.15 1,024,243.24 固定資產折舊 605,441,420.39 500,572,879.05 無形資產攤銷 1,213,599.96 1,213,599.96 長期待攤費用攤銷 12,510,785.69 55,995,680.18 處置固定資產、無形資產 和其他長期資產的損失（減:收益） 945,003.02 -1,302,354.53 山東南山鋁業股份有限公司 20

396、10 年年度報告 - 108 - 固定資產報廢損失 公允價值變動損失 財務費用 67,180,006.82 44,655,911.79 投資損失 -16,069,059.36 -3,930,016.43 遞延所得稅資產減少 7,702,135.91 10,776,207.97 遞延所得稅負債增加 存貨的減少(減:增加) -966,802,197.32 -229,886,521.61 經營性應收項目的減少（減:增加） -299,178,843.80 -183,083,000.29 經營性應付項目的增加（減:減少） 616,705,724.68 -52,293,187.66 其他 經營活動產生的現

397、金流量凈額 1,032,039,209.64 1,032,284,012.56 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 2,582,755,306.12 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈變動情況： 3.現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 3,647,757,219.35 1,948,868,241.97 減：現金的期初余額 1,948,868,241.97 1,809,405,023.94 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 1,698,888,97

398、7.38 139,463,218.03 42.2 現金和現金等價物的構成 項 目 2010.12.31 2009.12.31 項 目 2010.12.31 2009.12.31 一、現金 3,647,757,219.351,948,868,241.97其中：庫存現金 1,590,429.351,204,116.93可隨時用于支付的銀行存款 2,992,366,809.781,532,497,536.83可隨時用于支付的其他貨幣資金 653,799,980.22415,166,588.21二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、現金及現金等價物余額 3,647,757,219.351,

399、948,868,241.97三、現金及現金等價物余額 3,647,757,219.351,948,868,241.97六、 關聯方及關聯交易 六、 關聯方及關聯交易 1. 本公司的母公司情況 1. 本公司的母公司情況 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 109 - 母公司名稱 關聯關系 企業 類型 注冊地 法人代表業務性質 注冊資本母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 母公司名稱 關聯關系 企業 類型 注冊地 法人代表業務性質 注冊資本母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方

400、組織機構代碼 南 山 集團 有 限公司 控股股東 有限 公司 山東省 龍口市 宋作文鋁錠、鋁型材系列；毛紡織系列；服裝系列；板材系列；賓館、酒店、能源、 游樂、 建筑、房地產開發經營等。 10 億元42.50 42.50 南山村村民委員會 16944191-X2. 本公司的子公司情況 2. 本公司的子公司情況 子公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地法人代表業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼子公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地法人代表業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼煙臺南山鋁業新材料有限公司 控股子公司 有限 公司 山東省龍

401、口市 宋建波生產各種 鋁合金熱軋卷 7,600萬美元75 75 74335480-3 龍口南山鋁壓延新材料有限公司 控股子公司 有限 公司 山東省龍口市 宋建波生產新型 合金產品 8,413.6萬美元75 75 76480674-1 龍口東海氧化鋁有限公司 控股子公司 有限 公司 山東省龍口市 宋建波生產銷售 冶金級氧化鋁 9,700 萬美元75 75 75746720-0 煙臺東海鋁箔有限公司 控股子公司 有限 公司 山東省龍口市 宋建波生產銷售高 精度鋁箔產品 3,600 萬美元75 75 74097963-X 山東南山科學技術研究院 控股子公司 民辦非企業單位 山東省龍口市 宋建波高新技

402、術項目的研究開發、成果轉讓等 300 萬元 100 100 67451509-4 煙臺錦泰國際貿易有限公司 控股子公司 有限 公司 山東省龍口市 宋建波銷售紡織品、 服裝、 家具、 建材、化工產品等 10000 萬元100 100 69201926-2 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 110 - 南山鋁業澳大利亞有限公司 控股子公司 有限 公司 澳洲 新南威爾士 宋建波銷售鋁板、鋁箔等產品 100 澳元 100 100 南山鋁業美國有限公司 控股子公司 有限 公司 美國芝加哥宋建波銷售鋁板、鋁箔等產品 1 美元 100 100 南山鋁業新加坡有限公司 控股子公司 有限 公司

403、 新加坡宋建波鋁制品貿易 1 美元 100 100 3. 本公司的合營和聯營企業情況 3. 本公司的合營和聯營企業情況 公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地法人代表業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地法人代表業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼南 山 集 團 財務有限公司 合營 企業 有限 公司 山東省龍口市宋建波吸收成員單位的存款、 對成員單位辦理貸款及融資租賃等 50,000萬元 21 21 68174321-2 海 灣 鋁 業 有限公司 合營 企業 有限 公司 澳大利亞悉尼張蔚東鋁土礦開發

404、銷售 486萬澳元 20 20 4 本公司的其他關聯方情況 4 本公司的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼龍口市南山國際高爾夫俱樂部有限公司 母公司之控股公司 70583044-2 龍口市南山紡織總廠 母公司之控股公司 16941296-7 龍口市南山賓館有限公司 母公司之控股公司 16941293-2 龍口市南山木業有限公司 母公司之控股公司 16946001-0 龍口市南山建筑安裝有限公司 母公司之控股公司 16944495-0 龍口市南山文化中心有限公司 母公司之控股公司 16945683-9 龍口市南

405、山商城有限公司 母公司之控股公司 16942314-8 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 111 - 龍口市南山塑鋼建材有限公司 母公司之控股公司 72329216-6 龍口市南山工業園污水處理有限公司 母公司之控股公司 68594750-3 煙臺南山莊園葡萄酒有限公司 母公司之控股公司 72622805-5 南山東海國際老年休閑療養中心有限公司 母公司之控股公司 68483314-1 南山龍口屺母島港開發有限公司 母公司之控股公司 76480637-1 龍口南山國際會議中心有限公司 母公司之控股公司 76970983-6 龍口市南山純凈水有限公司 母公司之控股公司 7238

406、9979-3 龍口市南山不銹鋼管有限公司 母公司之控股公司 77526744-8 龍口市南山西海岸建設開發有限公司 母公司之控股公司 55220287-4 山東怡力電業有限公司 母公司之控股公司 75544810-2 龍口南山旅游集團有限公司 母公司之控股公司 74568656-1 南山集團有限公司上海辦事處 母公司之分支機構 16946338-5 南山集團有限公司北京辦事處 母公司之分支機構 16946229-4 南山集團有限公司深圳辦事處 母公司之分支機構 16946328-9 龍口南山國際高爾夫球會有限公司 母公司之控股公司 75542406-3 龍口東海月亮灣海景酒店有限公司 母公司之

407、控股公司 66351879-1 山東南山國際旅行社有限公司 母公司之控股公司 73720712-9 龍口柳海礦業有限公司 受控股股東重大影響 77316580-0 青島長基置業有限公司 母公司之控股公司 78037944-4 山東南山建設發展股份有限公司 受同一自然人重大影響 76970265-0 煙臺南山服飾有限公司 受同一自然人重大影響 77103953-6 煙臺南山置業發展有限公司 受同一自然人重大影響 77417153-2 山東馬山寨國際植物藝術文化博覽苑有限公司 受同一自然人重大影響 66809798-1 龍口南山投資有限公司 受同一自然人重大影響 77315523-1 煙臺國際博覽

408、中心有限公司 受同一自然人重大影響 79619312-6 煙臺大南山旅游開發有限公司 受同一自然人重大影響 79730961-2 龍口南山汽車維修有限公司 受同一自然人重大影響 79732210-2 EASTOCEAN INVESTMENT CORPORATION LIMITED 受同一自然人重大影響 NATSUN HOLDINGS LIMITED 受同一自然人重大影響 NATSUN AMERICA CO., LTD 受同一自然人重大影響 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 112 - NATSUN AUSTRALIA PTY LTD 受同一自然人重大影響 山東南山紡織服飾有限

409、公司 受同一自然人重大影響 66139756-X 山東貝塔尼服裝有限公司 受同一自然人重大影響 67811908-2 煙臺南山博文服飾有限公司 受同一自然人重大影響 78501295-9 山東南山賽肯德紡織服飾有限公司 受同一自然人重大影響 73575516-4 龍口市南山擔保有限公司 受同一自然人重大影響 69543981-X 龍口市南山小額貸款股份有限公司 受控股股東重大影響 68322763-3 煙臺南山物業管理有限公司 受同一自然人重大影響 66570743-0 山東民和牧業股份有限公司 關鍵管理人員施加重大影響的企業 16520784-3 朗源股份有限公司 關鍵管理人員施加重大影響的

410、企業 73720369-7 山東道恩高分子材料股份有限公司 關鍵管理人員施加重大影響的企業 74565812-2 龍口市南山油品經營有限公司 母公司之控股公司 56772942-5 龍口市南山裝飾物資有限公司 母公司之控股公司 55671205-4 龍口市南山西海岸人工島建設發展有限公司 母公司之控股公司 56143811-7 龍口南山西海岸填海物料開采有限公司 母公司之控股公司 56673694-9 南山公務機有限公司 母公司之控股公司 56671071-4 龍口市南山油品經營有限公司南山加油站 母公司之控股公司 56774224-0 龍口新南山投資發展有限公司 受同一自然人重大影響 567

411、70364-7 龍口國開南山村鎮銀行股份有限公司 受控股股東重大影響 56409485-8 龍口市怡力木業有限公司 母公司之控股公司 56904184-3 北京貝塔尼時裝有限公司 受同一自然人重大影響 67876076-7 菲拉特（北京）貿易有限公司 受同一自然人重大影響 55852399-4 煙臺康賽特紡織有限公司 受同一自然人重大影響 78230955-4 龍口市南山海韻經貿有限公司 受同一自然人重大影響 56671070-6 龍口市南山包裝制品有限公司 受同一自然人重大影響 55438701-6 龍口市南山經貿有限公司 受同一自然人重大影響 55438700-8 龍口市南山汽車服務管理有

412、限公司 受同一自然人重大影響 55435979-5 煙臺?；脴I有限公司 母公司之控股公司 67051285-7 龍口東海房地產開發有限公司 母公司之控股公司 56142369-5 南山（海南萬寧）置業有限公司 母公司之控股公司 55278107-9 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 113 - 5. 關聯交易情況 5. 關聯交易情況 5.1 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 （1）采購商品、接受勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 2010 年度 2009 年度 2010 年度 2009 年度 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式 金額 占同類交易金額的比例（%）金額 占

413、同類交易金額的比例（%）關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式 金額 占同類交易金額的比例（%）金額 占同類交易金額的比例（%）龍口東海月亮灣海景酒店有限公司 餐飲、住宿服務等 市場價格 2,898,894.08 11.74 714,619.06 7.29 龍口南山國際會議中心有限公司 餐飲、住宿服務等 市場價格 2,461,687.49 9.97 793,499.94 8.09 南山旅游集團有限公司 旅游服務等 市場價格 616,925.00 2.50 711,222.00 7.25 龍口南山汽車維修有限公司 維修服務等 市場價格 258,933.04 100.00 11,920.53 10

414、0.00 龍口市南山賓館有限公司 餐飲、住宿服務等 市場價格 1,375,639.72 5.57 835,911.70 8.52 龍口市南山國際高爾夫俱樂部有限公司 餐飲、住宿服務等 市場價格 3,321,105.06 13.45 889,288.84 9.07 龍口南山國際高爾夫球會有限公司 餐飲、住宿服務等 市場價格 231,531.04 0.94 429,382.94 4.38 龍口市南山建筑安裝有限公司 零配件、建筑施工等 市場價格 106,224,478.37 100.00 109,800,526.59 100.00 龍口市南山木業有限公司 零配件等 市場價格 13,170,141.

415、96 100.00 6,924,078.04 100.00 龍口市南山商城有限公司 零配件、辦公用品等 市場價格 6,379,023.32 100.00 474,882.37 100.00 龍口市南山塑鋼建材有限公司 零配件等 市場價格 2,356,444.81 100.00 2,777,191.79 100.00 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 114 - 龍口市南山文化中心有限公司 餐飲、住宿服務等 市場價格 406,387.42 1.65149,439.74 1.52南山集團有限公司 污水處理、生產用水、零配件等 市場價格 75,391,500.71 100.00 5

416、1,673,125.13 100.00 南山集團有限公司北京辦事處 零配件等 市場價格 48,000.00 100.00 南山集團有限公司上海辦事處 零配件等 市場價格 702,348.30 100.00 2,075,245.95 100.00 山東南山紡織服飾有限公司 服裝、紡織品等 市場價格 134,315.24 100.00 94,790.20 100.00 山東南山國際旅行社有限公司 餐飲、住宿服務等 市場價格 1,991,579.20 8.07199,995.34 2.04山東南山賽肯德紡織服飾有限公司 服裝、紡織品等 市場價格 65,047.29 100.00 135,996.02

417、 100.00 煙臺南山服飾有限公司 服裝、紡織品等 市場價格 1,483,417.52 100.00 1,979,595.38 100.00 煙臺南山置業發展有限公司 物業費等 市場價格 383,681.85 1.26 煙臺南山莊園葡萄酒有限公司 葡萄酒等 市場價格 3,257,107.97 100.00 1,338,611.60 100.00 山東貝塔尼服裝有限公司 服裝等 市場價格 2,274,163.94 100.00 龍口市南山經貿有限公司 天然氣銷售 市場價格 2,996.00 100.00 山東南山建設發展股份有限公司 天然氣配套建設 市場價格 6,400.00 100.00 山

418、東怡力電業有限公司 委托加工費 市場價格 1,826,104,385.76 100.00 龍口市南山不銹鋼管有限公司 天然氣配套建設 市場價格 64,983.44 100.00 煙臺南山博文服飾有限公司 服裝等 市場價格 2,460.00 100.00 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 115 - （2）出售商品、提供勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 2010 年度 2009 年度 2010 年度 2009 年度 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式 金額 占同類交易金額的比例（%）金額 占同類交易金額的比例（%）關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式 金額 占同類交易金

419、額的比例（%）金額 占同類交易金額的比例（%）龍口東海月亮灣海景酒店有限公司 電、汽、天然氣等 協議價 86,597.12 0.03 2,061,323.90 0.30 龍口柳海礦業有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 289,919.62 0.10 2,003,655.82 0.29 龍口南山國際會議中心有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 105,212.79 0.04 4,281,187.78 0.61 南山旅游集團有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 277,428.67 0.10 445,398.04 0.06 龍口市南山賓館有限公司電、汽、天 然 氣等 協議價 128,313

420、.76 0.05 3,717,097.65 0.53 龍口市南山不銹鋼管有限公司 電、汽、天然氣、鋁 產 品等 協議價 556,172.88 0.02 龍口市南山國際高爾夫俱樂部有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 854,609.81 0.30 4,528,314.62 0.65 龍口南山國際高爾夫球會有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 413,351.39 0.15 388,311.37 0.06 龍口市南山建筑安裝有限公司 電、汽、天然氣、鋁 產 品等 協議價 57,121,970.76 2.33 74,411,523.51 3.19 龍口市南山木業有限公司電、汽、天 然 氣等 協

421、議價 6,473.44 0.002 3,091,921.98 0.44 龍口市南山商城有限公司電、汽、天 然 氣等 協議價 150.00 0.00005 587,110.57 0.08 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 116 - 龍口市南山塑鋼建材有限公司 電、汽、天然氣、鋁 產 品等 協議價 16,969,877.77 0.69 3,238,831.74 0.14 龍口市南山文化中心有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 73,048.07 0.03 1,533,123.61 0.22 南山集團財務有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 67,966.96 0.01 南山

422、集團有限公司 電、汽、天然氣、鋁 產 品等 協議價 27,236,982.44 1.11 56,631,713.02 2.42 山東貝塔尼服裝有限公司電、汽、天 然 氣等 協議價 20,485.13 0.003 山東南山紡織服飾有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 657,274.34 0.23 26,339,318.73 3.78 山東南山賽肯德紡織服飾有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 110,546.86 0.04 16,096,414.70 2.31 煙臺南山博文服飾有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 11,232.51 0.004 1,693,540.69 0.24 煙臺南

423、山服飾有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 105,824.57 0.02 煙臺南山莊園葡萄酒有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 1,457.92 0.0005 375,087.74 0.05 山東南山國際旅行社有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 2,603.63 0.0009 龍口市南山工業園污水處理有限公司 零配件 協議價 135.78 0.00005 南山東海國際老年休閑療養中心有限公司 電、汽、天 然 氣等 協議價 416,683.67 0.15 山東南山建設發展股份有限公司 天然氣配套建設 協議價 6,978,512.43 100.00 山東南山鋁業股份有限公司 2010

424、年年度報告 - 117 - 山東怡力電業有限公司 鋁產品等 協議價 106,189,752.77 9.96 煙臺?；脴I有限公司 天然氣配套建設 協議價 6,820,100.02 100.00 （3）利息收入與利息支出情況表 單位：元 幣種：人民幣 2010 年度 2009 年度 2010 年度 2009 年度 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式 金額 占同類交易金額的比例（%）金額 占同類交易金額的比例（%）關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式 金額 占同類交易金額的比例（%）金額 占同類交易金額的比例（%）南山集團財務有限公司 利息收入 注 5,281,318.367.86464,2

425、36.25 6.70南山集團財務有限公司 利 息 支出 注 8,557,292.3712.743,034,692.72 5.46注：公司與南山集團財務有限公司利息收入與利息支出的定價方式詳見 5.2.2 金融服務協議。 5.2 重大關聯協議情況 5.2.1 綜合服務協議 公司與南山集團有限公司于 2007 年 11 月 27 日簽訂綜合服務協議,協議規定： 南山集團有限公司向公司提供生產用水、服裝面料等產品以及廢水處理等服務；公司向南山集團有限公司提供電、汽、天然氣以及鋁制品等產品。產品與服務價格根據提供服務時的國家政策及市場行情確定，有國家定價或執行國家規定的，依國家定價或執行國家規定；無國

426、家定價的，則執行市場價格；無市場價格，則協商確定價格。協議有效期十年，自協議生效之日起計算。服務內容如下： 服務項目 服務內容 服務價格 數量 結算時間 服務項目 服務內容 服務價格 數量 結算時間 南山集團提供服務 南山集團提供服務 1.廢水處理 廢水處理； 處理必須達到國家標準， 以龍口市環境監測站的隨機監測數據為準。 鋁材廢水1.05元/噸,生活污水0.75元/噸 實際發生量 每半年 2.生產用水 適時足量 1.6元/噸 實際供應量 每月 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 118 - 3.餐宿及洗浴費 用餐、住宿及洗浴服務 實際發生價格 實際發生額 每月 4.車費 工程

427、用車及商務用車服務 實際發生價格 實際發生額 每月 5.汽油、柴油 汽車、工程車用油 中國石油化工股份有限公司山東煙臺石油分公司成品油價格 實際發生額 每月 6.精紡、西服、工作服等 精紡面料、西服、及職工工作服等 市場價格 實際發生額 每月 7.其他 如園林、 醫療、 面粉、 零星配件、建筑安裝等 當地市場價格 實際發生額 每月 公司提供服務 公司提供服務 1.電 適時足量 0.6元/千瓦時 實際使用量 每月 2.汽 適時足量 150元/噸 實際使用量 每月 3.鋁制品 適時足量 市場價格 實際使用量 每月 4. 天然氣 適時足量 2.4元/m3 實際使用量 每月 5.廢料、零星配件、粉煤灰

428、等 使用量 市場價格 實際發生額 每月 注：以上服務價格系 2010 年 5 月 7 日修訂后之價格。 5.2.2 金融服務協議 本公司與南山集團財務有限公司于 2009 年 1 月 23 日簽訂了 金融服務協議 ， 協議約定：南山集團財務有限公司同意按本公司的要求向本公司或本公司的子公司提供金融服務業務,具體有： （1）存款業務； （2）結算業務； （3）提供貸款及融資租賃業務； （4）辦理票據承兌與貼現； （5）辦理委托貸款及委托投資； （7）辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業務； （8）提供擔保； （9）經銀監會批準的其他業務。上述任何一項金融服務（存款和結算業務除外） ，

429、雙方都將共同協商另行簽署有關協議或合同，且南山集團財務有限公司向本公司提供服務的收費標準不得高于國內其他金融機構同等業務費用水平且不高于向南山集團有限公司內其他成員單位提供的同種類服務的收費標準。 本公司在南山集團財務有限公司的存款利率不低于同期商業銀行存款利率并且不低于其吸收南山集團有限公司內其他成員單位同種類存款所確定的利率。 南山集團財務有限公司為本公司提供結算業務的收費標準以中國人民銀行頒布的相關支山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 119 - 付結算管理辦法為依據，并不高于其他金融機構。 5.2.3 土地使用權租賃合同 （1）本公司與南山集團有限公司于 2007 年

430、5 月 31 日簽訂了土地使用權租賃合同 ，合同規定：南山集團有限公司將與公司生產有關的土地使用權，即公司下屬的南山熱電廠、南山鋁業分公司、南山鋁材總廠、10 萬噸電解鋁、60 萬千瓦時熱電機組所占用的土地租賃給公司使用，租賃總面積 1,080,523.60 平方米，每年租賃費為 2,871,013.80 元，租賃期限 10 年。 2009 年 5 月 18 日，公司與南山集團有限公司簽定了土地租賃補充協議 ，協議規定上述土地每年租賃費變更為 5,572,322.80 元。該協議自 2009 年 6 月 1 日起執行。 （2）本公司與南山集團有限公司于 2007 年 9 月 19 日簽訂了土地

431、使用權租賃合同 ，合同規定：南山集團有限公司將與公司生產有關的土地使用權，即公司下屬的 10 萬噸新型合金材料生產線所占用的土地租賃給公司使用，租賃總面積 56,803 平方米，每年每平方米 2 元人民幣，租賃期限 20 年。 2009 年 5 月 18 日，公司與南山集團有限公司簽定了土地租賃補充協議 ，協議規定上述土地租賃費變更為每年每平方米 4.5 元人民幣。該協議自 2009 年 6 月 1 日起執行。 （3）本公司控股子公司-龍口東海氧化鋁有限公司與南山集團有限公司于 2007 年 11 月27 日簽訂了土地使用權租賃合同 ，合同規定：南山集團有限公司將與公司生產有關的土地使用權租賃

432、給公司使用，租賃總面積 1,176,990 平方米，每年每平方米 2 元人民幣，租賃期限20 年。 2009 年 5 月 18 日，龍口東海氧化鋁有限公司與南山集團有限公司簽定了土地租賃補充協議 ，協議規定上述土地租賃費變更為每年每平方米 4.5 元人民幣。該協議自 2009 年 6 月1 日起執行。 （4）本公司控股子公司-煙臺東海鋁箔有限公司與南山集團有限公司于 2007 年 11 月 27日簽訂了土地使用權租賃合同 ，合同規定：南山集團有限公司將與公司生產有關的土地使用權租賃給公司使用， 租賃總面積 88,561 平方米， 每年每平方米 2 元人民幣， 租賃期限 20 年。 2009 年

433、 5 月 18 日，煙臺東海鋁箔有限公司與南山集團有限公司簽定了土地租賃補充協議 ，協議規定上述土地租賃費變更為每年每平方米 4.5 元人民幣。該協議自 2009 年 6 月 1日起執行。 （5） 本公司與本公司控股子公司-龍口東海氧化鋁有限公司于 2007 年 9月 19 日簽訂了 土地使用權租賃合同 ，合同約定：氧化鋁公司將其與南山集團租賃的土地中 61,253.64 平方米土地轉租給公司用于建設 52 萬噸鋁合金錠熔鑄生產線項目，租賃費為每年每平方米 2 元，租山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 120 - 賃期限截至 2026 年 12 月 31 日，且南山集團有限公司

434、已認同該項租賃事項。 2009 年 5 月 18 日，公司與龍口東海氧化鋁有限公司簽定了土地租賃補充協議 ，協議規定上述土地租賃費變更為每年每平方米 4.5 元人民幣。 該協議自 2009 年 6 月 1 日起執行。 （6）本公司與南山集團有限公司于 2009 年 5 月 18 日簽署了土地使用權租賃合同 ，合同約定：南山集團有限公司將總面積 150,000 平方米的土地使用權租給公司，公司用于建設年產 22 萬噸軌道交通用新型合金材料生產線項目，租賃費為每年每平方米 4.5 元人民幣，租賃期為二十年，自 2009 年 5 月 18 日至 2029 年 5 月 17 日。 （7）公司與南山集團

435、有限公司于 2010 年 10 月 12 日簽訂了土地使用權租賃合同 ，合同約定南山集團有限公司將其擁有的 93,327.30 平方米土地使用權租賃給公司，用于公司 40萬噸鋁板帶項目建設，租賃費為每年每平方米 4.5 元，租賃期限為 20 年，租賃費用自 2011 年1 月 1 日起計算。 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類租賃起始日租賃終止日 確認的租賃費 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類租賃起始日租賃終止日 確認的租賃費 南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司土地 2007-5-312017-5-31 5,572,322.80 南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司土地 2

436、007-9-182027-9-17 255,613.50 南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司土地 2009-5-182029-5-17 675,000.00 南山集團有限公司 煙臺東海鋁箔有限公司 土地 2007-1-1 2027-1-1 398,524.52 南山集團有限公司 龍口東海氧化鋁有限公司 土地 2007-1-1 2027-1-1 5,296,455.00 南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司土地 2010-10-122030-10-11 - 5.2.4 委托加工協議 本公司與山東怡力電業有限公司 （以下簡稱 “怡力電業” ） 于 2010 年 4 月 15 日簽訂了

437、 委托加工協議 ，協議約定每年電解鋁委托加工費合計：怡力電業當年委托加工生產電解鋁噸數每噸電解鋁委托加工費-公司提供給怡力電業生產電解鋁所需電的電度數電價 0.40 元/千瓦時-公司提供給怡力電業生產所需碳素的噸數碳素市場價格。 5.2.5 施工合同 公司與龍口市南山建筑安裝有限公司于 2010 年 7 月 30 日簽訂22 萬噸軌道交通新型合金材料生產線項目建設工程施工合同 ， 合同約定由安裝公司承建公司 22 萬噸軌道交通新型合金材料生產線項目部分車間的建筑、 土地安裝及鋼結構工程等工程， 合同總造價為 130,750,000元人民幣。 5.3 關聯擔保情況 山東南山鋁業股份有限公司 20

438、10 年年度報告 - 121 - 單位：萬元 幣種：人民幣 擔保金額 擔保是否 擔保金額 擔保是否 擔保方 被擔保方 貸款單位 （萬元） 擔保起止期限 履行完畢 擔保方 被擔保方 貸款單位 （萬元） 擔保起止期限 履行完畢 南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國建設銀行股份有限公司龍口支行 12,000.00 2009-07-032010-07-02 是南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國建設銀行股份有限公司龍口支行 10,000.00 2009-07-142010-07-13 是南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國農業銀行股份有限公司龍口市支行 4,500.

439、00 2009-01-092010-01-08 是南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國農業銀行股份有限公司龍口市支行 10,000.00 2009-01-212010-01-20 是南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國農業銀行股份有限公司龍口市支行 10,000.00 2009-02-022010-02-01 是南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國農業銀行股份有限公司龍口市支行 5,000.00 2009-05-252010-05-24 是南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國農業銀行股份有限公司龍口市支行 3,400.00 2009-05-252

440、010-05-24 是南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國農業銀行股份有限公司龍口市支行 12,000.00 2009-09-162010-09-15 是南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國農業銀行股份有限公司龍口市支行 5,000.00 2009-09-102010-09-09 是南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 招商銀行股份有限公司煙臺龍口支行 10,000.00 2009-09-112010-09-10 是山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 122 - 南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 南山集團財務有限公司 6,822.20 2

441、009-05-212010-05-20 是南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 南山集團財務有限公司 10,000.00 2009-08-242010-08-23 是南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 煙臺銀行股份有限公司芝罘支行 5,000.00 2009-01-092010-01-19 是南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國農業銀行股份有限公司龍口市支行 4,500.00 2010-01-222011-01-21 否南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國農業銀行股份有限公司龍口市支行 10,000.00 2010-01-262011-01-25 否南山集

442、團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國農業銀行股份有限公司龍口市支行 10,000.00 2010-01-282011-01-27 否南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國農業銀行股份有限公司龍口市支行 10,500.00 2010-09-172011-09-16 否南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國農業銀行股份有限公司龍口市支行 5,000.00 2010-09-162011-09-15 否南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國建設銀行股份有限公司龍口支行 10,000.00 2010-07-092011-07-08 否南山集團有限公司 山東南山鋁業股份

443、有限公司 中國建設銀行股份有限公司龍口支行 12,000.00 2010-07-072011-07-06 否南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 中國建設銀行股份有限公司龍口支行 10,000.00 2010-09-102011-09-09 否南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限招商銀行股份有限公司 10,000.00 2010-09-102011-03-09 否山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 123 - 公司 煙臺龍口支行 南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 南山集團財務有限公司 20,000.00 2010-10-222010-11-22 是南山集團有限

444、公司 山東南山鋁業股份有限公司 南山集團財務有限公司 2,000.00 2010-09-092011-03-08 否南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 南山集團財務有限公司 2,000.00 2010-10-202011-04-19 否南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 南山集團財務有限公司 10,000.00 2010-08-252011-02-24 否南山集團有限公司 山東南山鋁業股份有限公司 南山集團財務有限公司 200.00 2010-09-162010-11-16 是南山集團有限公司 煙臺南山鋁業新材料有限公司 南山集團財務有限公司 10,000.00 2010-11

445、-182011-05-12 否5.4 關聯方借貸業務 單位：萬元 幣種：人民幣 借款方 貸款方 2009-12-31 本期借款本期還款2010-12-31貸款利率 貸款起止期限 合同是否履行完畢 借款方 貸款方 2009-12-31 本期借款本期還款2010-12-31貸款利率 貸款起止期限 合同是否履行完畢 山 東 南山 鋁 業股 份 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 3,413.05 3,413.05 3.580%2009-05-21 2010-04-16是山 東 南山 鋁 業股 份 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 3,420.60 3,420.60 3.580%20

446、09-05-21 2010-05-20是山 東 南山 鋁 業股 份 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 10,000.00 10,000.00 4.780%2009-08-24 2010-08-23是山 東 南山 鋁 業股 份 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 20,000.00 20,000.00 4.845%2010-10-22 2010-11-22是山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 124 - 山 東 南山 鋁 業股 份 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 6,000.00 6,000.00 4.860%2010-08-11 2010-09-1

447、0是 山 東 南山 鋁 業股 份 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 2,000.00 2,000.00 4.617%2010-09-09 2011-03-08否山 東 南山 鋁 業股 份 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 2,000.00 2,000.00 4.845%2010-10-20 2011-04-19否山 東 南山 鋁 業股 份 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 200.00 200.00 4.617%2010-09-16 2010-11-16是 龍 口 東海 氧 化鋁 有 限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 5,000.00 5,000.00 4

448、.617%2010-09-03 2011-03-02否煙 臺 錦泰 國 際貿 易 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 6,845.55 3,534.20 3,311.35 5.154%2010-06-01 2011-05-26否山 東 南山 鋁 業股 份 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 10,000.00 10,000.00 4.617%2010-08-25 2011-02-24否山 東 南山 鋁 業股 份 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 10,000.00 10,000.00 商票 2010-05-07 2010-11-07是 山 東 南山 鋁 業股 份 有限

449、公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 12,000.00 12,000.00 商票 2010-08-04 2011-08-04否山 東 南山 鋁 業股 份 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 2,000.00 2,000.00 商票 2010-10-19 2011-04-19否山 東 南山 鋁 業股 份 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 3,320.00 3,320.00 商票 2010-10-19 2011-04-19否山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 125 - 山 東 南山 鋁 業股 份 有限公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 7,000.00

450、7,000.00 商票 2010-11-18 2011-05-18否煙 臺 南山 鋁 業新 材 料有 限 公司 南 山 集團 財 務有 限 公司 10,000.00 10,000.00 商票 2010-11-18 2011-05-12否6.關聯方存款 6.關聯方存款 項目 關聯方 2010.12.31 2009.12.31 項目 關聯方 2010.12.31 2009.12.31 銀行存款 南山集團財務有限公司 852,114,098.291,168,522,682.77其他貨幣資金 南山集團財務有限公司 99,500,000.007.關聯方應收款項 7.關聯方應收款項 單位：元 幣種：人民幣

451、 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 項目名稱 關聯方 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 項目名稱 關聯方 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 龍口柳海礦業有限公司 3,004,229.74 433,674.16 3,170,973.58 317,097.36 應收賬款 山東南山國際旅行社有限公司 9,322.20 932.22 應收賬款 煙臺大南山旅游開發有限公司 125,788.00 12,578.80 其 他 應 收款 南山集團有限公司 22,271,701.80 2,227,170.18 2,636,386.16

452、263,638.62 其 他 應 收款 煙臺南山博文服飾有限公司 102,820.80 10,282.08 預付賬款 南山集團有限公司上海辦事處 191,962.15 預付賬款 山東南山紡織服飾有限公司 37,786.43 應收賬款 煙臺南山博文服飾有限公司 519.48 51.95 預付賬款 煙臺南山博文服飾有限公司 12,622.55 預付賬款 煙臺南山莊園葡萄酒有限公司 4,520.00 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 126 - 應收賬款 山東怡力電業有限公司 24,931,938.912,493,193.89 其 他 應 收款 山東怡力電業有限公司 20,237.

453、38 2,023.74 8. 關聯方應付款項 8. 關聯方應付款項 單位：元 幣種：人民幣 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 項目名稱 關聯方 賬面余額 賬面余額 項目名稱 關聯方 賬面余額 賬面余額 應付賬款 南山集團有限公司 45,194,344.33 2,300,000.00 應付賬款 龍口東海月亮灣海景酒店有限公司 6,422.00 應付賬款 龍口南山汽車維修有限公司 44,397.09 其他應付款 龍口南山汽車維修有限公司 3,525.00 應付賬款 龍口市南山賓館有限公司 184,954.00 應付賬款 龍口市南山不銹鋼管有限公

454、司 4,818.00 應付賬款 龍口市南山國際高爾夫俱樂部有限公司 43,384.00 應付賬款 龍口市南山建筑安裝有限公司 41,054,580.87 應付賬款 龍口市南山木業有限公司 177,161.40應付賬款 龍口市南山商城有限公司 132,112.92 其他應付款 龍口市南山商城有限公司 33,786.56 應付賬款 龍口市南山塑鋼建材有限公司 824.00 其他應付款 龍口市南山塑鋼建材有限公司 361,910.45 應付賬款 龍口市南山文化中心有限公司 8,253.00 預收賬款 山東貝塔尼服裝有限公司 1,443,992.00 應付賬款 山東貝塔尼服裝有限公司 845,690.

455、00 其他應付款 山東貝塔尼服裝有限公司 4,267.50 其他應付款 山東南山紡織服飾有限公司 16,000.00 預收賬款 山東南山建設發展股份有限公司 933,984.80 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 127 - 應付賬款 山東南山建設發展股份有限公司 28,304.00 應付賬款 山東南山賽肯德紡織服飾有限公司 32,959.07 應付賬款 煙臺南山服飾有限公司 678,352.00 其他應付款 煙臺南山服飾有限公司 81,809.00 其他應付款 煙臺南山莊園葡萄酒有限公司 400,000.00 預收賬款 煙臺?；脴I有限公司 3,947,830.60 應付賬

456、款 龍口南山國際會議中心有限公司 59,350.00 應付賬款 山東怡力電業有限公司 16,409,881.57 七、 或有事項 七、 或有事項 截至 2010 年 12 月 31 日，本公司無需要披露的或有事項。 八、 承諾事項 八、 承諾事項 截至 2010 年 12 月 31 日，本公司無需要披露的重大承諾事項。 九、 資產負債表日后事項 九、 資產負債表日后事項 1、公司于 2011 年 2 月 28 日召開的 2011 年第一次臨時股東大會表決通過了公司與南山集團有限公司簽訂的土地收購協議 ，協議收購價格為 44,709.57 萬元，同時約定原已簽訂的相關土地使用權租賃合同及相關補充

457、協議自本協議生效之日起同時廢止。 2、公司于 2011 年 2 月 28 日召開的 2011 年第一次臨時股東大會表決通過了公司控股子公司煙臺東海鋁箔有限公司與南山集團有限公司簽訂的土地收購協議 ，協議收購價格為3,719.56 萬元，同時約定原已簽訂的相關土地使用權租賃合同及相關補充協議自本協議生效之日起同時廢止。 3、 公司于 2011 年 4 月 26 日召開的第 6 屆第 38 次董事會表決通過了 2010 年度利潤分配預案： 擬按2010 年末總股本 1,934,154,495 股為基數向全體股東按每 10 股派發現金紅利 1 元（含稅） ，共計分配股利 193,415,449.50

458、 元； 截至本財務報表簽發日，除上述事項外，本公司無其他需要披露的資產負債表日后重大事項。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 128 - 十、其他重要事項 十、其他重要事項 截至 2010 年 12 月 31 日，本公司無需要披露的其他重要事項。 十一、母公司財務報表主要項目注釋 十一、母公司財務報表主要項目注釋 下列注釋項目除特別注明的外，期初數系指 2009 年 12 月 31 日，期末數系指 2010 年 12月 31 日。 1. 應收賬款 1. 應收賬款 1.1 應收賬款類別 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 賬面

459、余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%種 類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%1、單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2、按組合計提壞賬準備的應收賬款 賬齡組合 184,259,536.92 100.00 18,740,176.85 10.17 110,750,568.97 100.00 11,149,622.0410.07組合小計 184,259,536.92 100.00 18,740,176.85 10.17 110,750,568.

460、97 100.00 11,149,622.0410.073、單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合 計 184,259,536.92 100.00 18,740,176.85 10.17 110,750,568.97 100.00 11,149,622.0410.07合 計 184,259,536.92 100.00 18,740,176.85 10.17 110,750,568.97 100.00 11,149,622.0410.07組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 賬面余額 賬面余

461、額 賬面余額 賬面余額 賬 齡 金額 比例 （%） 壞賬準備 金額 比例（%） 壞賬準備 賬 齡 金額 比例 （%） 壞賬準備 金額 比例（%） 壞賬準備 1 年以內 178,100,566.38 96.66 17,810,056.65 108,634,924.81 98.09 10,832,275.41 1 年至 2 年 6,033,478.08 3.27 905,021.71 2,115,644.16 1.91 317,346.63 2 年至 3 年 125,492.46 0.07 25,098.49 3 年以上 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 129 - 合 計 18

462、4,259,536.92 100.00 18,740,176.85 110,750,568.97 100.00 11,149,622.04 合 計 184,259,536.92 100.00 18,740,176.85 110,750,568.97 100.00 11,149,622.04 1.2 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款：無。 1.3 報告期無前期已全額計提壞賬準備，或計提減值準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的應收賬款。 1.4 報告期內公司無實際核銷的應收賬款。 1.5 報告期期末公司應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股

463、東單位南山集團有限公司欠款為 22,271,701.80 元。 1.6 期末應收賬款金額前五名單位明細 單位名稱 與本公司關系 金額 賬 齡 占應收賬款總額的比例(%) 單位名稱 與本公司關系 金額 賬 齡 占應收賬款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 65,478,762.27 1 年以內 35.54 第二名 非關聯方 22,749,715.12 1 年以內 12.35 第三名 關聯方 22,271,701.80 1 年以內 12.09 第四名 非關聯方 19,725,237.82 1 年以內 10.71 第五名 非關聯方 12,945,636.62 1 年以內 7.03 2. 其他應收款

464、2. 其他應收款 2.1 其他應收款類別 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 比例(%)種 類 金額 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 比例(%)1、單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 2、按組合計提壞賬準備的其他應收款 賬齡組合 4,375,692,234.96 100.00 211,961.97 0.01 2,182,748,454.24 100.00

465、1,751,443.680.08組合小計 4,375,692,234.96 100.00 211,961.97 0.01 2,182,748,454.24 100.00 1,751,443.680.083、單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 合 計 4,375,692,234.96 100.00 211,961.97 0.012,182,748,454.24 100.00 1,751,443.680.08合 計 4,375,692,234.96 100.00 211,961.97 0.012,182,748,454.24 100.00 1,751,443.680.08組合中，按賬齡

466、分析法計提壞賬準備的其他應收款： 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 130 - 2010.12.31 2009.12.31 2010.12.31 2009.12.31 賬面余額 賬面余額 賬面余額 賬面余額 賬 齡 金額 比例（%） 壞賬準備 金額 比例（%） 壞賬準備 賬 齡 金額 比例（%） 壞賬準備 金額 比例（%） 壞賬準備 1年以內 4,375,062,234.96 99.99 117,461.97 2,182,737,315.68100.00 1,749,772.90 1 年至 2 年 630,000.00 0.01 94,500.00 11,138.56 1,6

467、70.78 2 年至 3 年 3 年以上 合 計 4,375,692,234.96 100.00 211,961.97 2,182,748,454.24100.00 1,751,443.68 合 計 4,375,692,234.96 100.00 211,961.97 2,182,748,454.24100.00 1,751,443.68 2.2 報告期內公司無以前年度已全額或較大比例計提壞賬準備，本期又全額或部分收回的大額其他應收款。 2.3 報告期內公司無實際核銷的其他應收款情況。 2.4 報告期內無應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位款項。 2.5 報告期內公司應收其他關

468、聯方公司款項見附注六.6 關聯方應收款項。 2.6 報告期內公司無終止確認的其他應收款項的情況。 2.7 報告期內公司無以其他應收款項為標的進行證券化的交易情況。 2.8 期末其他應收款金額前五名情況 單位名稱 與本公司關系金額 年限 占其他應收款總額的比例（%）單位名稱 與本公司關系金額 年限 占其他應收款總額的比例（%）第一名 控股子公司 3,345,836,770.961 年以內 76.46 第二名 控股子公司 894,933,288.921 年以內 20.45 第三名 全資子公司 133,117,555.371 年以內 3.04 第四名 非關聯方 630,000.00 1 年以內 0.

469、01 第五名 非關聯方 191,916.00 1 年以內 0.01 3. 長期股權投資 3. 長期股權投資 3.1 明細項目 單位名稱 核算方法 投資 成本 期初 余額 增減 變動 期末 余額 單位名稱 核算方法 投資 成本 期初 余額 增減 變動 期末 余額 煙臺南山鋁業新材料有限公司 成本法 442,533,913.89442,533,913.89 442,533,913.89龍口南山鋁壓延新材料有限公司 成本法 516,244,662.80516,244,662.80 516,244,662.80龍口東海氧化鋁有限公司 成本法 588,103,415.76588,103,415.76 5

470、88,103,415.76煙臺東海鋁箔有限公司 成本法 177,673,473.68177,673,473.68 177,673,473.68山東南山科學技術研究院 成本法 3,000,000.003,000,000.00 3,000,000.00山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 131 - 煙臺錦泰國際貿易有限公司 成本法 100,000,000.005,000,000.0095,000,000.00 100,000,000.00南山鋁業澳大利亞有限公司 成本法 139,049,000.00139,049,000.00 139,049,000.00南山鋁業美國有限公司 成本

471、法 36,341,855.0136,341,855.01 127,579,950.00 163,921,805.01南山鋁業新加坡有限公司 成本法 67,696,200.00 67,696,200.00南山集團財務有限公司 權益法 105,000,000.00109,136,927.6421,282,089.45 130,419,017.09海灣鋁業有限公司 權益法 34,342,350.003,251,667.5971,944.91 3,323,612.50合 計 合 計 2,142,288,671.142,020,334,916.37 311,630,184.36 2,331,965,10

472、0.732,142,288,671.142,020,334,916.37 311,630,184.36 2,331,965,100.73（續上表） 單位名稱 持 股 比例（%）表 決 權比例 （%）減值準備 本期計提減值準備 本期現金 紅利 單位名稱 持 股 比例（%）表 決 權比例 （%）減值準備 本期計提減值準備 本期現金 紅利 煙臺南山鋁業新材料有限公司 75 75 龍口南山鋁壓延新材料有限公司 75 75 龍口東海氧化鋁有限公司 75 75 煙臺東海鋁箔有限公司 75 75 山東南山科學技術研究院 100 100 煙臺錦泰國際貿易有限公司 100 100 南山鋁業澳大利亞有限公司 10

473、0 100 南山鋁業美國有限公司 100 100 南山鋁業新加坡有限公司 100 100 南山集團財務有限公司 21 21 海灣鋁業有限公司 20 20 28,878,404.07合 計 28,878,404.07 合 計 28,878,404.07 3.2 公司期末長期股權投資未發生減值情況，故未計提減值準備。 4. 營業收入及營業成本 4. 營業收入及營業成本 4.1 營業收入/營業成本 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 主營業務收入 8,675,193,014.83 6,234,164,316.61 其他業務收入 82,171,915.09

474、138,626,899.00 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 132 - 營業收入合計 8,757,364,929.92 6,372,791,215.61 營業收入合計 8,757,364,929.92 6,372,791,215.61 主營業務成本 8,175,202,852.47 5,745,573,558.09 其他業務成本 19,766,869.74 96,010,037.33 營業成本合計 8,194,969,722.21 5,841,583,595.42 營業成本合計 8,194,969,722.21 5,841,583,595.42 4.2 主營業務（分行業）

475、 2010 年度 2009 年度 2010 年度 2009 年度 行業名稱 行業名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 鋁制品行業 8,675,193,014.83 8,175,202,852.47 6,234,164,316.61 5,745,573,558.09 合 計 8,675,193,014.83 8,175,202,852.47 6,234,164,316.61 5,745,573,558.09 合 計 8,675,193,014.83 8,175,202,852.47 6,234,164,316.61 5,745,573,558.09 4.3 公司 2010

476、 年度分產品類別的營業收入、營業成本及毛利 類 別 營業收入 營業成本 毛利 類 別 營業收入 營業成本 毛利 1、主營業務 電、汽 2,052,588,695.08 1,874,255,616.76 178,333,078.32 天然氣 381,851,551.06 355,328,187.11 26,523,363.95 鋁、型材產品 2,133,820,119.26 2,175,048,377.29 -41,228,258.03 電解鋁 7,403,831,944.92 6,675,969,524.11 727,862,420.81 扁錠 3,465,494,767.94 3,793,9

477、64,851.99 -328,470,084.05 其他 33,149,743.79 31,660,892.42 1,488,851.37 內部抵銷 -6,795,543,807.22 -6,731,024,597.21 -64,519,210.01 主營業務小計 8,675,193,014.83 8,175,202,852.47 499,990,162.36 主營業務小計 8,675,193,014.83 8,175,202,852.47 499,990,162.36 2、其他業務 材料 3,886,749.36 4,037,409.82 -150,660.46 加工費 504,435.11

478、 211,366.70 293,068.41 廢料 57,984,324.64 1,586,194.56 56,398,130.08 其他 19,796,405.98 13,931,898.66 5,864,507.32 內部抵銷 其他業務小計 82,171,915.09 19,766,869.74 62,405,045.35 其他業務小計 82,171,915.09 19,766,869.74 62,405,045.35 合 計 8,757,364,929.92 8,194,969,722.21 562,395,207.71 合 計 8,757,364,929.92 8,194,969,72

479、2.21 562,395,207.71 4.4 公司 2009 年度分產品類別的營業收入、營業成本及毛利 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 133 - 類 別 營業收入 營業成本 毛利 類 別 營業收入 營業成本 毛利 1、主營業務 電、汽 1,086,457,250.76 701,571,923.59 384,885,327.17 天然氣 277,135,896.89 243,541,333.53 33,594,563.36 鋁、型材產品 1,638,776,192.20 1,423,371,364.19 215,404,828.01 電解鋁 1,446,429,928.4

480、5 1,534,997,611.91 -88,567,683.46 扁錠 1,839,377,060.60 1,897,808,473.36 -58,431,412.76 其他 29,000,954.61 27,295,818.41 1,705,136.20 內部抵銷 -83,012,966.90 -83,012,966.90 主營業務小計 6,234,164,316.61 5,745,573,558.09 488,590,758.52 主營業務小計 6,234,164,316.61 5,745,573,558.09 488,590,758.52 2、其他業務 材料 97,211,193.35

481、 94,655,166.97 2,556,026.38 加工費 402,884.47 81,387.85 321,496.62 廢料 40,647,301.38 1,449,600.00 39,197,701.38 其他 555,109.8013,472.51541,637.29內部抵銷 -189,590.00 -189,590.00 其他業務小計 138,626,899.00 96,010,037.33 42,616,861.67 其他業務小計 138,626,899.00 96,010,037.33 42,616,861.67 合 計 6,372,791,215.61 5,841,583,

482、595.42 531,207,620.19 合 計 6,372,791,215.61 5,841,583,595.42 531,207,620.19 4.5 按地區列示收入、成本 (1)營業收入 地區名稱 2010 年度 2009 年度 地區名稱 2010 年度 2009 年度 境外小計 境內小計 8,757,364,929.92 6,372,791,215.61 合 計 8,757,364,929.92 6,372,791,215.61 合 計 8,757,364,929.92 6,372,791,215.61 (2)營業成本 地區名稱 2010 年度 2009 年度 地區名稱 2010 年

483、度 2009 年度 境外小計 境內小計 8,194,969,722.21 5,841,583,595.42 合 計 8,194,969,722.21 5,841,583,595.42 合 計 8,194,969,722.21 5,841,583,595.42 4.6 公司前五名客戶的營業收入情況 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 134 - 客戶名稱 金額 占營業收入的 比例(%) 客戶名稱 金額 占營業收入的 比例(%) 第一名 4,483,241,851.03 51.19 第二名 526,371,794.58 6.01 第三名 230,067,896.30 2.63 第四

484、名 228,559,676.33 2.61 第五名 217,974,264.57 2.49 合 計 5,686,215,482.81 64.93 合 計 5,686,215,482.81 64.93 5. 投資收益 5. 投資收益 5.1 投資收益明細情況 項 目 2010 年度 2009 年度 項 目 2010 年度 2009 年度 成本法核算的投資收益 27,390,000.00677,850,000.00權益法核算的投資收益 21,354,034.363,930,016.43處置交易性金融資產取得的投資收益 -4,129,925.00合 計 44,614,109.36681,780,01

485、6.43合 計 44,614,109.36681,780,016.435.2 按成本法核算的長期股權投資收益： 單位名稱 2010 年度 2009 年度 單位名稱 2010 年度 2009 年度 龍口東海氧化鋁有限公司 656,250,000.00 煙臺南山鋁業新材料有限公司 27,390,000.00 21,600,000.00 合 計 27,390,000.00677,850,000.00合 計 27,390,000.00677,850,000.00 5.3 按權益法核算的長期股權投資收益： 單位名稱 2010 年度 2009 年度 單位名稱 2010 年度 2009 年度 南山集團財務有

486、限公司 21,282,089.45 4,080,209.09 海灣鋁業有限公司 71,944.91 -150,192.66 合 計 21,354,034.363,930,016.43合 計 21,354,034.363,930,016.436.現金流量表補充資料 6.現金流量表補充資料 補 充 資 料 2010 年度 2009 年度 補 充 資 料 2010 年度 2009 年度 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量： 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 293,977,002.19 929,347,870.48 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 135 - 加：計提

487、的資產減值準備 6,051,073.10 1,531,090.65 固定資產折舊 351,842,592.96 272,201,804.21 無形資產攤銷 長期待攤費用攤銷 12,177,453.61 38,827,773.61 處置固定資產、無形資產 和其他長期資產的損失（減:收益） 917,242.45 -1,186,515.81 固定資產報廢損失 公允價值變動損失 財務費用 57,074,676.57 49,504,305.85 投資損失 44,614,109.36 -681,780,016.43 遞延所得稅資產減少 9,988,385.38 5,811,338.26 遞延所得稅負債增加

488、 存貨的減少(減:增加) -431,175,797.27 -21,854,349.49 經營性應收項目的減少（減:增加） -2,398,100,888.67 368,266,554.65 經營性應付項目的增加（減:減少） 2,647,120,594.51 -609,303,362.90 其他 經營活動產生的現金流量凈額 594,486,444.19 351,366,493.08 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 2,582,755,306.12 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈變動情況： 3.現

489、金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 3,041,401,884.83 1,507,877,231.87 減：現金的期初余額 1,507,877,231.87 1,623,804,349.34 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 1,533,524,652.96 -115,927,117.47 十二、 補充資料 十二、 補充資料 1. 報告期非經常性損益明細表 1. 報告期非經常性損益明細表 根據中國證券監督管理委員會公告200843 號公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益2008的規定，本報告期公司非經常性損益發生情況如下

490、（收益以正數列示，損失以負數列示） ： 項 目 2010 年度 說明 項 目 2010 年度 說明 1、非流動資產處置損益 -945,003.02 2、越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 136 - 3、計入當期損益的政府補助（但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外） 10,518,838.23 4、計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 5、企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 6、非貨幣資產交換損

491、益 7、委托他人投資或管理資產的損益 8、因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 9、債務重組損益 10、企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 11、交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 12、同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 13、與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 14、除同公司正常經營業務相關的套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 -5,284,975.00 15、單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 16、對外委

492、托貸款取得的損益 17、 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 18、根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 19、受托經營取得的托管費收入 20、除上述各項之外的其他營業外收入和支出 5,902,590.99 21、其他符合非經常性損益定義的損益項目 22、所得稅影響額 -1,383,738.69 23、少數股東權益影響額 -1,471,130.42 合 計 7,336,582.09 2. 凈資產收益率及每股收益 2. 凈資產收益率及每股收益 公司按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益的計

493、算及披露（2010 年修訂） （ “中國證券監督管理委員會公告20102 號） 、 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 （ “中國證券監督管理委員會公告200843 號” ）要求計算的凈資產收益率和每股收益如下： 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 137 - （1）計算結果 2010 年度 2010 年度 每股收益 每股收益 項 目 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益項 目 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益歸屬于普通股股東的凈利潤 5.67 0.42 0.42 扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤 5.6

494、2 0.42 0.42 2009 年度 2009 年度 每股收益 每股收益 項 目 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益項 目 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益歸屬于普通股股東的凈利潤 7.71 0.52 0.45 扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤 7.59 0.51 0.51 （2）加權平均凈資產收益率的計算過程： 項目 序號 2010 年度 2009 年度 項目 序號 2010 年度 2009 年度 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1 781,171,175.86 731,191,333.04 扣除所得稅影響后歸屬于母公司普通股股東凈利潤的非

495、經常性損益 2 7,336,582.09 11,230,896.64 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 3=1-2 773,834,593.77 719,960,436.40 歸屬于公司普通股股東的期末凈資產 4 14,688,633,998.29 11,612,432,277.15 歸屬于公司普通股股東的期初凈資產 5 11,612,432,277.15 8,411,447,093.78 發行新股或債轉股等新增的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產 6 2,469,111,096.00 2,272,329,098.13 歸屬于公司普通股股東的、 新增凈資產下一月份起至報告期期末的月

496、份數 7 9 回購或現金分紅等減少的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產 8 193,415,449.50 131,881,146.20 歸屬于公司普通股股東的、 減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數 9 6 7 其他交易或事項引起的凈資產增減變動 10 19,334,898.78 2,572,732.60 發生其他凈資產增減變動下一月份至報告期期末的月份數 11 報告期月份數 12 12 12 歸屬于公司普通股股東的凈資產加權平13=5+1/2+6*7/12 13,769,905,911.72 9,480,563,610.83 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 138 -

497、均數 -8*9/1210*11/12加權平均凈資產收益率（） 14=1/13 5.67% 7.71% 加權平均凈資產收益率（） 15=3/13 5.62% 7.59% （3）每股收益的計算過程 項目 序號 2010 年度 2009 年度 項目 序號 2010 年度 2009 年度 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1 781,171,175.86 731,191,333.04 扣除所得稅影響后歸屬于母公司普通股股東凈利潤的非經常性損益 2 7,336,582.09 11,230,896.64 扣除非經常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 3=1-2 773,834,593.77 719,960

498、,436.40 年初股份總數 4 1,650,714,495.00 1,318,795,864.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加的股份數 5 報告期因發行新股或債轉股等增加的股份數 6 283,440,000.00 331,918,631.00 發行新股或債轉股等增加股份下一月份起至報告期年末的月份數 7 9 報告期因回購等減少的股份數 8 減少股份下一月份起至報告期年末的月份數 9 報告期縮股數 10 報告期月份數 11 12 12 發行在外的普通股加權平均數 12=4+5+6*7/11-8*9/11-10 1,863,294,495.00 1,418,430,473.00

499、因同一控制下企業合并而調整的用于計算扣除非經常性損益后的每股收益的發行在外的普通股加權平均數 13 基本每股收益（） 14=1/12 0.42 0.52 基本每股收益（） 15=3/12 0.42 0.51 已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息 16 5,494,154.23 所得稅率 17 15.00% 15.00% 轉換費用 18 可轉換公司債券、認股權證、股份期權等轉換或行權而增加的股份數 19 232,749,788.00 稀釋每股收益（） 20=1+(16-18)*(1-17)/(12+19)0.42 0.45 稀釋每股收益（） 21=3+(16-18)*(1-17)/(12+19)0

500、.42 0.44 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 139 - 十三、財務報表的核準十三、財務報表的核準本財務報表于 2011 年 4 月 26 日經本公司董事會核準簽發。 山東南山鋁業股份有限公司 公司負責人：宋建波 總會計師：韓燕紅 會計主管：徐曉青 2011 年 4 月 26 日 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 140 - 附件一： 附件一： 山東南山鋁業股份有限公司董事會 關于公司內部控制的自我評估報告 山東南山鋁業股份有限公司董事會 關于公司內部控制的自我評估報告 本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對

501、其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 為了加強公司內部控制，促進公司規范運作和健康發展，保證公司生產經營管理活動的正常進行，防范和控制公司面臨的各種風險，切實保護股東的合法權益，根據財政部、證監會等部門聯合發布的企業內部控制基本規范和上海證券交易所上市公司內部控制指引等相關法律、法規和規章制度的要求，對公司目前的內部控制及運行情況進行了全面檢查，并對公司 2010 年內部控制情況的有效性進行了評估，自我評價情況如下： 一、公司內部控制的目標 一、公司內部控制的目標 1、促進公司法人治理結構健全完善，建立和完善符合現代管理要求的內部組織結構，形成科學的決策機制、執行機制和監督機制，

502、保證公司經營管理目標的實現； 2、強化風險管理，提高公司經營活動的效果和效率，堵塞管理漏洞，保證公司各項業務健康的運行； 3、規范公司會計行為，保證會計資料真實、完整； 4、確保國家有關法律法規和單位內部規章制度的貫徹執行； 5、強化信息披露工作，確保公司信息披露的真實、準確和完整。 二、公司內部控制制度遵循的基本原則 二、公司內部控制制度遵循的基本原則 1、合法性原則：內部控制制度應當符合國家有關法律、法規和財政部、證監會、審計署、銀監會和保監會等部門聯合發布的企業內部控制基本規范以及上海證券交易所上市公司內部控制指引，同時也要符合公司的實際情況。 2、全面性原則。公司內部控制制度應當涵蓋所

503、有業務、部門、崗位和人員，滲透到決策、執行、監督、反饋等各個環節，避免內部控制出現空白或漏洞。 3、有效性原則。公司內部控制制度具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力，保證公司全體人員維護內部控制制度的有效執行。內部控制存在的問題能夠得到及山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 141 - 時的反饋和糾正。 4、制衡性原則。內部控制保證公司內部機構、崗位的合理設置及其職責權限的合理劃分，堅持不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位之間權責分明、相互制約、相互監督。 5、合理性原則。內部控制制度必須與公司經營規模、業務范圍及特點、風險狀況及公司所處的環境相適應，以合理的

504、控制成本達到最佳的控制效果。 三、公司內部控制體系 三、公司內部控制體系 為了規范管理，控制經營風險，公司根據自身特點和管理需要，建立起了一套較為完善的內部控制制度。整套內部控制制度貫穿于公司經營管理活動的各層面和各環節，確保了各項工作都有章可循。 （一）內部環境 （一）內部環境 公司具有積極的內部控制環境，制定了包括生產管理、預算管理、決策管理度、資產管理、風險管理、授權批準管理等相關制度，公司的經營戰略和重大決策由董事會及相關的專門委員會負責批準并定期審查。公司十分注重對風險的控制，分別對企業的經營風險、行業風險、市場風險、政策風險和其他風險進行風險評估，并制訂了相應的對策。 1、1、 法

505、人治理結構 法人治理結構 2010 年，公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則和中國證監會、上海證券交易所有關法律法規的有關通知要求，及時全面的加強信息披露工作，不斷完善公司法人治理結構建設，規范公司運作，切實維護公司及全體股東的利益。 公司股東大會為公司最高權力機關，通過董事會對公司進行管理和監督。 董事會對公司股東大會負責，對公司重大經營活動進行審議并做出決策，需要時提交股東大會審議，董事會下設戰略、薪酬、提名、審計四個專門委員會，專門委員會對董事會負責；公司總經理由董事會聘任，在董事會的領導下，全面負責公司日常經營活動。 監事會為公司監督機構，對股東大會負責，由股東大會和職工代表大

506、會民主選舉產生，公司監事會在年度結束后，向股東大會報告內部監督檢查情況。 公司股東大會、董事會、監事會、各經營層職責明確，各董事、監事和高級管理人員勤勉盡責，董事、監事能夠積極參加公司股東大會、董事會和監事會并能認真履行職責，關聯董事能夠主動對相關關聯交易事項進行回避表決，確保了公司安全、穩定、健康、持續的發展。公司控股股東不存在占用上市公司資產的情況，投資者關系管理處理良好，信息披露真實完整。 2、 2、 組織結構的設置 組織結構的設置 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 142 - 公司組織機構健全、清晰，其設置體現了分工明確、相互制約的治理原則。公司設立了辦公室、內部審計

507、辦、證券部、財務部、外貿部、人力資源部、銷售經營部等部門，并制定了相應的崗位職責，各職能部門之間職責明確，相互牽制。公司控股子公司在一級法人治理結構下建立完備的決策系統、執行系統和監督反饋系統，并按照相互制衡的原則設置內部機構和生產部門。 3、 內部審計內部審計 公司設立了內部審計辦，對公司各部門及分公司、子公司的財務收支、經營管理活動及其經濟效益進行審核和評價，查明其真實性、正確性、合法性、合規性和有效性，并提出意見和建議，為公司經理班子和董事會提供決策參考。 （二）風險評估（二）風險評估 公司根據設定的控制目標，全面系統地收集相關信息，準確識別與實現控制目標相關的內部風險和外部風險，及時制

508、定應急預案，做到風險可控。 （三）控制活動（三）控制活動 公司對于經營中的重要方面實施了有效的控制程序， 包括不相容職務分離、 會計系統控制、財產保護控制、運營分析等。 1、在日常經營過程中，公司全面系統地分析、梳理業務流程中所涉及的不相容職務，實施相應的分離措施，形成各司其職、各負其責、相互制約的工作機制。 2、公司依據會計法、企業會計準則、內部會計控制規范、企業財務通則和會計基礎工作規范等法律法規，制定了公司的會計制度、財務管理制度、會計工作操作流程和會計崗位手冊，并針對各風險控制點建立了嚴密的會計控制系統，在崗位分工基礎上明確了各會計崗位職責，在需要相互監督的崗位沒有由一人兼任的情況出現

509、。制定了嚴格的成本控制制度、業績考核制度、財務收支審批制度、費用報銷管理辦法等控制制度，確保了會計核算的準確性。建立了會計檔案管理規定，制定了完善的會計檔案保管、財務交接制度以及嚴格的會計資料調閱手續，杜絕了數據毀損、散失和泄密的現象。重大投資決策程序、生產經營決策程序、重要財務決策程序均嚴格按照公司章程等規章執行，公司具備化解財務決策風險的機制，切實保障了公司正常生產經營和資金、資產的安全。 公司針對印鑒使用管理、票據領用管理、預算管理、財產管理、實物資產盤點、負債承諾及或有事項管理、職務授權及代理、會計電算化信息管理等與保障財務安全有關的活動制定了相應的控制程序。財會部門人員嚴格按照有關的

510、規章制度行事，確保了公司財務管理安全有序的進行。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 143 - （四）內部監督（四）內部監督 公司董事會負責監督公司內部監控系統，確保公司內部監控系統行之有效，董事會下設的審計委員會每年召開定期會議，檢討有關財務、運營與監管控制及風險管理程序是否有效運作及如何進一步改進，并向公司董事會匯報內部監控措施運作情況。 公司內部審計辦對公司內控運行情況進行定期檢查監督， 并將檢查中發現的內控缺陷和異常事項、改進建議及解決進展情況等形成內部審計報告，向董事會和列席監事通報。 公司監事會根據國家有關法律、法規，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項、董

511、事會對股東大會決議的執行情況、 公司高級管理人員執行職務的情況及公司管理制度等進行了監督，認為公司董事會的工作能嚴格按照公司法、證券法、上市規則、公司章程及其他有關法規制度進行規范運作，公司決策程序合法，建立了良好的內控機制，公司董事、經理執行職務時沒有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 四、公司內部控制的實施情況 （一）基本控制制度 1、公司治理方面 四、公司內部控制的實施情況 （一）基本控制制度 1、公司治理方面 公司建立了公司組織機構與權責分配管理的制度，根據監管部門的要求制定了股東大會議事規則 、 累積投票制實施細則 、 董事會議事規則 、 獨立董事工作制度 、 董事會秘書

512、工作細則 、 信息披露事務管理制度 、 審計委員會工作制度 、 提名委員會工作制度 、戰略委員會工作制度 、 董事會薪酬與考核委員會工作制度 、 監事會議事規則以及總經理工作細則 。并根據公司實際情況制定了領導干部工作制度 、 公司預算管理制度 、 公司財務預算制度 、 子公司管理制度 、 內部審計管理制度 、 信息系統管理制度 、 會計電算化管理細則和低值易耗品管理制度等相關內控制度，以保證公司規范運作，促進公司健康發展。 （二）業務控制方面 1、銷售 （二）業務控制方面 1、銷售 公司憑借豐富的行業經驗和有效的內部控制設計，對銷售業務的總體監控是比較完善合理的。對于關鍵內部控制點，即應收賬

513、款和保證金的管理與監控，公司制定了較嚴格、科學的內部控制制度，嚴格收支兩條線，并有效執行。在產品價格的確定、合同的管理等方面，公司的相關內部控制制度較為健全，并能得到有效執行，建立了有效的信息反饋體系和服務體系。 2、采購 2、采購 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 144 - 在采購的總體監控方面，公司根據采購計劃，監控采購時間、數量，總體監控是有效的。在基礎監控方面，包括采購價格的確定，購貨合同的簽訂與管理，對付款的控制，其相關的內部控制制度是比較科學、合理的。同時做好倉儲、領用管理，降低采購成本；并在保證供給的前提下，加強物流管理，合理控制庫存，盡量降低庫存資金占用，減

514、少財務費用。 3、安全生產 3、安全生產 安全問題是有色金屬生產企業的命脈，公司對此相當重視，建立了公司領導安全生產責任制，通過自上而下的安全管理與員工參與監督緊密結合起來，形成橫向到邊，縱向到底的安全管理網絡，進一步擴大安全標準化作業的管理內涵，并能得到有效的貫徹執行，使員工自覺履行安全生產責任，使事故得到有效控制，安全生產的結果和過程實現了較好的統一。 4、投資 4、投資 公司在投資循環的總體監控、日常管理、盈利管理及風險監控等方面的內部控制制度較好，并得到切實的貫徹執行。在項目實施過程中嚴格按程序運作，規范管理，節約投資費用。 5、薪金 5、薪金 公司在員工的業績考核、工資發放的監控、激

515、勵機制的制定及實施等方面的內部控制制度完善，并得到切實的貫徹實施。 6、成本費用 6、成本費用 公司對于生產成本費用的審批權限及程序有相關明確規定，在費用的報銷及控制方面亦采取有效措施，內部控制較嚴格，執行情況良好。公司加大執行預算的力度，不斷細化目標成本，健全激勵措施，嚴格考核，調動員工實施全員全過程成本管理的積極性，確保產品綜合加工費得到有效控制。同時強化對能耗、物耗、辦公費、管理費、財務費等方面的管理，堵塞跑、冒、滴、漏，制定措施，嚴格考核，實現了成本的有效控制。 7、質量環保 7、質量環保 質量方面，公司建立了正常、有效并能持續運行的質量管理體系。公司鋁及鋁深加工產品均已通過了 ISO

516、9001 體系認證。 公司嚴格遵守 “質量是企業的生命” 這一原則。 并制定了 “質量改進無止境，客戶要求就是標準”的質量方針以及國家抽檢產品合格率 100%、用戶整改率100%的質量目標。 環保方面，公司鋁及鋁深加工產品均已通過了 ISO14001 體系認證。建立了正常、有效并能持續運行的 ISO14001 環境管理體系。公司堅持按制度管理，重視污染源的防治和環境保護工作，部分廠區實現了污水零排放，所有污染物達標排放。 （三）財務控制方面 （三）財務控制方面 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 145 - 1、 公司已對貨幣資金的收支和保管業務建立了較嚴格的授權批準程序,辦理

517、貨幣資金業務的不相容崗位已作分離,相關機構和人員存在相互制約關系；已按現金管理暫行條例明確了現金的使用范圍及辦理現金收支業務時應遵守的規定；已按支付結算辦法及有關規定制定了銀行存款的結算程序；已制定了收付款審批權限等系列程序,嚴格執行對款項收付的稽核及審查。 2、 公司已建立了實物資產管理的系列標準,對實物資產的驗收入庫,領用發出,保管及處置等關鍵環節進行控制,采取了職責分工,實物定期盤點,財產記錄,賬實核對,財產保險等措施,以達到合理用料的目的,并較有效地防止各種實物資產的被盜、偷拿、毀損和重大流失。 3、 公司已建立了重大事項處置權限的管理辦法,對投資、 銀行借款、 信用擔保、 資產處置、

518、資產抵押或質押、土地轉讓(受讓)等事項均明確了處置權限。 4、公司已建立了較科學的固定資產管理制度,明確了各層次固定資產的采購權限,并制定了較為完善的請購、審批、采購、驗收程序。購建固定資產的款項必須在相關資產已經落實，手續齊備下才能支付,從而能較為有效地防止購買過程中可能出現的重大舞弊行為。對固定資產按照“誰使用,誰負責”的原則進行實物管理,從而對提高固定資產的使用效能起到了一定作用。 5、公司已建立了系統的工程項目管理制度。在實施技改工程前，必須制訂計劃，進行充分的市場調查和內部論證。公司相關部門負責人、工程技術人員、會計師、外聘專家共同參與編制項目可行性研究報告，根據公司授權，經總經理辦

519、公會、董事會，如有必要須經股東大會批準后方可實施技改，對項目進行科學管理，以保證項目能夠快速實施、科學決策、實施有力、盈利能力好。 6、為嚴格控制投資風險,公司建立了較科學的對外投資決策程序,對外投資根據不同的投資額分別由公司不同層次的權力機構決策。 7、 公司已較合理地規劃和落實了采購與付款業務的機構和崗位,并通過與原材料供應商建立穩定的合作關系,保持原材料價格的相對穩定，通過與設備供應商協商，爭取到較為優惠的付款條件，降低財務費用。 8、公司已形成了籌資業務的管理制度,定期編制資金計劃，根據需要，根據公司業務的發展計劃，編制較長期間的資金計劃，能較合理地確定籌資規模和籌資結構，選擇恰當的籌

520、資方式,較嚴格地控制財務風險,以降低資金成本，保證資金鏈的安全運轉。對外籌資根據不同的籌資額分別由公司不同層次的權力機構決策。公司籌措的資金沒有嚴重背離原計劃使用的情況。 在籌資過程中，公司密切關注到期債務的歸還問題，把銀行信譽放在第一位，提前準備還款資金； 公司資本運營部門加強與銀行溝通與聯系， 對外加強宣傳， 提高公司信譽度與美譽度。 9、公司制定了比較靈活、可行的銷售政策。為確保公司利益免受損失,本公司與大客戶均簽訂了銷售合同，對應收賬款的回收定有較為詳盡的激勵制度，公司每月根據銷售狀況下達資金回收任務，營銷隊伍必須按時完成公司下達的銷售和資金回收任務。 山東南山鋁業股份有限公司 201

521、0 年年度報告 - 146 - 10、公司已建立了較為完善的考核制度,并建立了目標成本費用控制系統，明確費用開支標準,堅持每月兌現，對完成成本控制任務的，給予獎勵，對未完成成本控制任務的，予以處罰，成本控制為效益的提高提供了管理保證。 11、公司設立了獨立的財務部門，建立獨立的財務核算體系，具有較為規范、獨立的財務會計制度,獨立開設銀行賬戶,依法獨立納稅。 （四）信息系統控制 （四）信息系統控制 公司上市以來，在信息系統建設、管理制度、操作流程和風險防范等基礎管理方面做了大量的工作，同時按照 ISO9001：2000 質量體系的要求，建立了產品質量信息反饋系統，有效地溝通了客戶、營銷與生產之間

522、的聯系，基本保證了信息的暢通。目前正在構建 ERP 物流與資金流的信息平臺，該平臺建成后將大大改善現行的物流與資金流不對接的被動局面，進一步提高信息的時效性，使相關的管理信息更加快捷，使經營管理更能適應市場的需要。 公司建立了能夠涵蓋公司的全部重要活動， 并對內部和外部的信息進行搜集和整理的有效信息系統，建立了有效的信息溝通和反饋渠道，信息系統內部控制制度完整、合理、有效。 五、公司管理層對內部控制制度的自我評價 五、公司管理層對內部控制制度的自我評價 本公司董事會認為， 自本年度 1 月 1 日起至本報告期末止， 公司已對照上海證券交易所 上市公司內部控制指引及企業內部控制基本規范的要求，在

523、內部環境、目標設定、控制活動、信息與溝通、檢查監督等各個方面均已建立了基本健全合理的內部控制制度，能夠確保公司經營管理合法合規、資產安全，并能保證公司財務報告及相關信息真實完整；擁有完善的法人治理結構及內部組織結構，能夠形成科學的決策機制、執行機制和監督機制，有利于提高公司經營效率和效果、保證公司發展戰略的實現。 本公司未聘請會計師事務所對公司本年度的內部控制情況進行核實評價。 山東南山鋁業股份有限公司董事會 2011 年 4 月 26 日 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 147 - 附件二： 附件二： 山東南山鋁業股份有限公司 2010年度企業社會責任報告 山東南山鋁業股

524、份有限公司 2010年度企業社會責任報告 本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 山東南山鋁業股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）一直認為社會責任與企業成長是相輔助相成、密不可分的，公司的發展得益于國家的支持和社會各界的關心與厚愛，這種良好的外部生存環境使我們受益匪淺，公司更應當自覺得履行社會責任。公司在追求股東利益最大化的同時，堅持綠色環保、重視員工的職業健康和安全、切實維護員工、客戶、社會等相關利益者的合法權益，積極促進企業、社會與環境的和諧發展。 一、公司概況 一、公司概況 本公司創建于

525、1993年，1999年12月23日在上海證券交易所掛牌上市，主要從事鋁及鋁深加工產品的研發、生產和銷售。公司主要生產“南山”牌鋁型材（包括建筑、工業用鋁型材） 、熱軋板、冷軋板、鋁箔等各種品種規格齊全的高精度鋁及鋁板、帶、箔，廣泛應用于建筑、交通、工業、印刷、食品包裝等多個領域。 經過多年發展，公司已形成目前國內短距離最完整鋁產業鏈，擁有了從熱電氧化鋁電解鋁熔鑄再到熱軋冷軋箔軋及鋁型材的產業規模，公司所有有鋁產品均已通過了ISO9001質量體系認證及14001環境管理體系列認證，公司還先后被國家科技部、山東省科技廳評為“國家創新型企業”和“山東省創新型企業” 。 二、經營業績 二、經營業績 2

526、010 公司面對了市場的種種考驗和機遇，在董事會的帶領下，在廣大股東的支持下，克服了由于因房地產調控及新農村建設等因素對建筑型材市場造成的不利影響， 通過對外加大市場開發力度，對內改造與理順生產流程，以市場為導向，迎難克堅，保證了業績的的穩定增長，2010 年公司實現營業收入 917,413.68 萬元，比上年增長 26.03；凈利潤 78,117.12 萬元，比上年增長 6.84，已繳納稅額為 24,737.38 萬元，為國家和本地區的經濟發展做出了應有的貢獻。 三、股東和債權人權益保護 三、股東和債權人權益保護 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 148 - 1、建立健全法

527、人治理結構 公司根據公司法、證券法、上市公司治理準則、上海證券交易所股票上市規則、上市公司信息披露管理辦法等法律、法規，不斷完善公司治理結構，提高公司規范運作水平。公司已形成了比較完善的內部控制制度，形成了公司章程、股東大會議事規則、董事會議事規則及監事會議事規則等相關治理規則，以股東大會、董事會、監事會為權力、決策和監督的機構，確保股東與投資者充分享有法律、法規、規章所規定的各項合法權益，充分保障了全體股東和債權人的合法權益。 股東大會是公司最高權利機構，公司在公司章程及股東大會議事規則中明確了股東大會依法行使的職權。股東大會的召集、召開在合法有效的前提下，能夠給予各個議案充分的討論時間，使

528、之成為董事會和股東一個良好的溝通渠道。公司嚴格按照上海證券交易所關于股東大會網絡投票的有關規定，在審議重大事項時提供網絡平臺的投票方式。報告期內，公司召開了2010年第一次臨時股東大會、 2009 年年度股東大會及2010 年第二次臨時股東大會共三次股東會議，在涉及關聯交易議案表決時，關聯股東均回避表決，確保股東大會的審議程序符合規定。 2、認真履行信息披露義務、做好投資者關系管理工作 2、認真履行信息披露義務、做好投資者關系管理工作 公司制定了信息披露事務管理制度等相關規定，通過加強投資者關系管理，增進投資者對公司的了解和認同，提升公司的市場形象。公司認真履行信息披露義務，并設有投資關系管理

529、負責人，接待投資者來訪和咨詢，公司公布了投資者聯系電話、傳真、郵箱和網站，及時、完整、準確的披露信息，確保全體股東有平等的機會獲取信息；通過組織聯合調研、網絡路演及現場路演等多種方式，與投資者保持良好的溝通，使投資者可以對公司有更充分的了解；公司嚴禁內幕交易和泄露公司內幕信息等其他以損害股東利益獲利的行為；嚴格按照相關法律、法規的規定，真實、準確、完整、及時地披露相關信息。 四、職工權益保護 四、職工權益保護 公司始終重視保障員工的合法權益，為員工建立良好的工作環境和生活環境，以提高員工的積極性、創造力，增強員工對公司的歸屬感，從而提升公司的競爭優勢。 1、學習貫徹勞動合同法 ，保障職工合法權

530、益1、學習貫徹勞動合同法 ，保障職工合法權益 公司建立了比較健全的人事、勞資管理制度，在平等的原則上與員工簽訂勞動合同，關注員工的家庭和工作環境，保證員工得到公平的待遇。公司依法足額發放員工工資，從未出現拖欠員工工資現象，為進一步激發員工的積極性和創造性，公司實行了崗位績效工資，通過工資增長，極大地調動了員工的積極性。 公司注重提高員工福利，推行人性化管理，實行“福利飯卡”降低飯菜價格，組織文藝演山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 149 - 出，豐富員工業余文化生活。公司 2010 年還進行了優秀員工評選，并組織優秀員工外出旅游，凝聚員工力量。 2、開展職工教育培訓，促進員工

531、全面發展2、開展職工教育培訓，促進員工全面發展 公司本著“以人為本”的管理理念，注重員工的能力培養，為員工的職業發展進行規劃，幫助員工成長。公司逐步完善了培訓體系的建設，在公司進行了一級培訓、二級培訓及三級培訓，公司設立了員工培訓小組，設專職及兼職培訓師 72 人，2010 年對高層管理、市場營銷、財務、人力資源、崗位技術等模塊進行了集中培訓，培訓出勤率在 95以上。公司還采取請進來、 走出去的模式， 把關鍵崗位員工派送到同行業優秀企業及國際先進企業進行觀摩、 學習，同時邀請行業內專家來公司現場授課，切實增強了員工的工作能力和水平，保證了員工與企業的共同發展、成長。 3、健康與安全方面3、健康

532、與安全方面 公司注重員工的安全教育與培訓，對于新入職員工，實行“先培訓，后上崗”的安全教育培訓制度，培訓率達到 100。公司設立了安全教育多樣化的目標，經常開展安全生產知識競賽和消防安全知識培訓，有效提高職工的安全生產意識和自我保護能力。公司積極采取各種措施，改進和完善勞動安全衛生條件，并根據工種、崗位需要，按期提供質量合格的勞動保護用品，在高溫天氣給予防暑降溫補貼，并按照國家頒布的休假制度安排員工定期休假，關心職工身體健康，每年定期組織職工體檢，不定期舉辦健康知識講座。對女職工“三期”實行特殊勞動保護，維護女職工特殊權益。 四、安全保障方面 四、安全保障方面 公司始終堅持“安全第一，預防為主

533、”的工作方針，嚴格執行安全生產的法律法規，制定并落實各級安全責任制。公司下屬各分子公司均與總公司簽訂了安全生產責任狀，并要求廠與車間、車間與班組、班組與個人逐級簽訂責任狀，將安全責任落實到人，通過深入檢查，發現問題及時匯報、整改，不斷提高公司整體安全生產綜合管理水平。 嚴格進行安全崗位培訓，對特殊工程作業人員必須辦理上崗證；公司多次組織并聯合龍口市消防大隊進行消防培訓；組織龍口安監局對公司安全管理人員及生產廠長進行安全管理培訓，培訓人數 150 多人，考試合格頒發安全管理證書；配合龍口市氣象局對公司內高層建筑的防雷措施進行了檢測，避免了安全隱患。 五、環境保護方面五、環境保護方面 一方水土、養

534、一方人，為了保障賴以生存的土地和環境，公司近年來加大投入，積極參與環?；顒?，認真執行國家相關法律、法規和政策，提高公司環保意識和污染治理水平，提高企業的環保能力和可持續發展能力，實現經濟與環境的和諧發展。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 150 - 1、1、 建立環境管理體系，提升公司環保意識 建立環境管理體系，提升公司環保意識 公司所有鋁產品均已通過了 ISO14001 環境管理體系認證，且公司各下屬分、子公司均設立了環境管理機構，并制定了環境管理規章制度和環境風險應急預案，保證了環境管理體系的有效運行。 2、節約資源，倡導節能降耗 2、節約資源，倡導節能降耗 2010

535、年公司積極改進完善現有生產流程，通過技術創新、優化工藝制度、杜絕跑冒滴漏、開展合理化建議活動等措施，不斷降低各項生產消耗，實現節能降耗計劃目標。熱軋、冷軋、箔軋均進一步優化了工藝方法，在保證產品質量的同時，降低了原材料的損耗，并攻克了技術難關，實現了罐料、箔料等深加工產品的批量生產。 電解鋁生產公司采用新型槽控系統，提高了數據采集能力，強化了監控程度、提高了氧化鋁濃度控制精度，減少了設備故障率，配合相關技術參數的調整，電解系列電流已陸續完成提升，從 300KA 強化至 308KA，電解槽整體運行狀況平穩。 2010 年熱軋、冷軋、鋁箔根據各生產環節特點，改進生產工藝，公司通過提高熔體質量、優化

536、合金成分和過程工藝，針對不同客戶、不同產品制定不同工藝方案，提高了產品的成型性能。公司還優化了冷軋加次分配，提高生產效率，目前部分合金產品已從 5 道次減為 4 道次，生產效率提高了 10%。 熱電廠除灰渣系統采用灰渣分除的方式，干除灰工藝，經廠內灰庫、渣倉收集處理后，全部銷往水泥廠和磚廠等綜合利用用戶，用于制造建筑材料，避免了固廢對周圍環境的污染，取得了良好的社會效益。 3 3、達標排放 達標排放 公司氧化鋁擁有世界一流的生產設備，采用先進的拜耳法工藝，實現了生產物料的再循環利用，公司在氧化鋁赤泥綜合利用方面，重點是磁選鐵精礦粉、回收氧化鋁和堿，提高鋁礦石的回收利用率，降低氧化鋁生產堿的消耗

537、。公司還率先在國內實現了生產廢水零排放的目標，被山東建設廳、經貿委評為節水型企業（單位） ，并頒發獎牌，氧化鋁工藝管理小組和“節堿”工藝管理小組被中國有色金屬工業協會、 中國質量協會有色金屬分會評為有色金屬工業優秀質量管理小組。 公司熱電廠配套建設了靜電除塵器、 爐后循環流化床干法煙氣脫硫設施和旋轉噴霧式半干法煙氣脫硫設施、布袋除塵器，處理后的煙氣分別經 180m 和 210m 高的煙囪排放，所排煙氣符合火電廠大氣污染物排放標準 （山東省地方標準 DB37/664-2007）第三時段標準和二氧化硫總量排放指標要求。2010 年減排二氧化硫 1.92 萬噸、減排煙塵 35.73 萬噸。2011

538、年預計減排二氧化硫 2 萬噸、減排煙塵 36 萬噸。 山東南山鋁業股份有限公司 2010 年年度報告 - 151 - 處理后廢氣符合火電廠大氣污染物排放標準 （山東省地方標準 DB37/664-2007）時段標準要求。 公司電解鋁廠采用凈化除塵設備， 能及時將電解廠鑄造車間生產時產生大量的含有腐蝕性成份水氣及煙氣及時排出，保證職工的身心健康?，F設備已完成安裝的 70%，預計運行后室內煙氣收集率達到 98以上。 公司工業固體廢物的處理、處置均符合一般工業固體廢物貯存、處置場污染控制標準（GB185992001） ；危險廢物基本符合危險廢物貯存污染控制標準 （GB185972001）的要求，處理處

539、置率達到100。 4、保護資源，創造綠色生態 4、保護資源，創造綠色生態 公司認為好的生態環境、好的社區建設，能夠推動企業的經濟發展，而且企業與社區可以共享資源，從而降低企業成本。公司廠區分布在龍口市南山工業園和東海工業園。南山工業園比鄰南山，風景秀麗、四季分明，園內筑有多座水庫，蓄養水份；東海工業園地處渤海，海風習習，周圍建有多處海濱浴場，是休養、度假、療養勝地。 公司所在社區環境優美，社區內分布了大量小型草坪、景觀樹群，道路兩旁及居民樓前均種植樹木、草皮、綠化帶。社區內做到了少有所學、老有所養、病有所醫，社區內建有從幼兒園、中學、職業中專、三類本科學院等系統的教育體系，保障了員工子女的教育

540、權利；建有老年養老公寓，內設健身中心、棋牌室、臺球室等各種娛樂設施，65 歲以上老人可以在這里安享晚年；社區內還建有南山醫院，為員工的健康提供有利保障。為了豐富廣大干部職工業余文化生活，社區內還設有南山藝術中心，定期組織演講比賽、歌唱比賽等文誤活動，提高員工的生活質量。 六、依托技術力量，提高產品質量，保護消費者權益 六、依托技術力量，提高產品質量，保護消費者權益 產品質量是企業發展的決定因素，公司自成立以來，始終嚴把質量關，公司所有產品均已通過了 ISO9001 質量體系認證，公司下屬分子公司及分廠都已建立了質量檢驗中心，對于產品生產的各道工序層層檢驗把關，而且公司也加強了售后服務工作的管理

541、，保護消費者的合法權益。2010 年公司在解決部分新開發產品的不穩定缺陷的同時，狠抓技術攻關和過程控制，加強標準工藝管理，從而使公司核心產品質量持續改進，成品率穩步提高。 公司設有國家級技術研究中心，具有強大的研發能力及較快的產品研發速度，目前技術中心具有中高級人員 600 多人，與中南大學、東北大學、北京工業大學、山東大學等多所高等院校以及北京有色金屬研究總院，洛陽有色金屬設計加工研究院、中國建材工業研究院等科研院所建立了緊密的技術合作、人才培養關系，聯合開發具有市場前景的新技術和新產品。公司申報的國家級企業技術中心創新能力建設項目，已被國家發改委批準。在研究中心的組織下，公山東南山鋁業股份

542、有限公司 2010 年年度報告 - 152 - 司申報的 2010 年山東省自主創新成果轉化重大專項“時速 350 公里高速列車車體專用型材的開發”項目已被山東省科技廳批準、公司“高性能高精度大卷重寬幅鋁合金板帶加工技術及產品開發罐體料”項目獲得山東省科技進步一等獎、 “高精寬幅超薄鋁箔的研制”項目獲得煙臺市科技進步一等獎、“大直徑 7075 圓鑄錠熔鑄及技術開發” 項目獲得煙臺市科技進步三等獎。 公司在知識產權工作中不斷取得突破，2010 年，公司申報專利 54 項，其中已有 45 項專利于 2011 年 3 月獲得專利證書。公司還被山東省知識產權局批準為專利明星企業。 七、公司社會責任目標

543、 七、公司社會責任目標 企業生存需要效益，而企業的持續發展則離不開一個平衡穩定的社會環境。公司承諾在今后的企業運營中，將透過持續創新，營造一個員工能發揮所長的工作環境，為其實現人生價值提供最佳舞臺；同時，我們將秉承“品質至上”的理念，提升客戶滿意度，為其提供優良的產品和優質的服務；公司將一如既往的重視和落實環保和節能減排工作，保護環境、美化家園；公司將逐步建立并完善企業社會責任管理體系，進一步加強公司治理，加強與相關利益方的溝通與交流， 為股東提供滿意的投資回報， 為客戶提供優質的服務， 為員工提供良好的發展機遇，促進企業的和諧和可持續發展。 山東南山鋁業股份有限公司 2011 年 4 月 26 日