西部黃金股份有限公司2014年年度報告（158頁）.PDF

1、2014 年年度報告1/158 公司代碼：601069 公司簡稱：西部黃金 西部黃金股份有限公司 2014 年年度報告 西部黃金股份有限公司 2014 年年度報告 重要提示 重要提示 一、 本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。一、 本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 中審華寅五

2、洲會計師事務所 （特殊普通合伙） 為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 三、 中審華寅五洲會計師事務所 （特殊普通合伙） 為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、 公司負責人郭海棠、主管會計工作負責人趙玉林及會計機構負責人（會計主管人員）孫建華聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 四、 公司負責人郭海棠、主管會計工作負責人趙玉林及會計機構負責人（會計主管人員）孫建華聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 根據中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙

3、）出具的 CHW 證審字20150045 號審計報告書，公司 2014 年度實現凈利潤 78,417,225.12 元。根據公司法和公司章程的規定，綜合考慮公司的長遠發展、回報公司全體股東等因素，公司擬以總股本 636,000,000 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.21 元（含稅），本次合計分配現金紅利 13,356,000.00 元，剩余未分配利潤， 結轉以后年度分配， 本次分配擬不進行資本公積轉增股本， 該預案尚需公司 2014年度股東大會批準。 六、 前瞻性陳述的風險聲明 六、 前瞻性陳述的風險聲明 本年度報告內容涉及的未來計劃等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾

4、，請投資者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 2014 年年度報告2/158 目錄目錄 第一節釋義及重大風險提示 . 3第二節公司簡介 . 3第三節會計數據和財務指標摘要 . 5第四節董事會報告 . 7第五節重要事項 . 20第六節股份變動及股東情況 . 28第七節董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 31第八節公司治理 . 36第九節內部控制 . 40第十節財務報告 . 41第十一節備查文件目

5、錄 . 158 2014 年年度報告3/158第一節 釋義及重大風險提示第一節 釋義及重大風險提示一、 釋義一、 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 公司、本公司、西部黃金 指 西部黃金股份有限公司 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所指 上海證券交易所 新疆有色指 新疆有色金屬工業（集團）有限責任公司 二、 重大風險提示二、 重大風險提示 公司已在本報告中描述了可能存在的相關風險，請查閱第四節董事會報告中關于公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險因素部分的內容。 第二節 公司簡介第二節 公司簡介一、 公司信息一、 公司信息 公司的中文名稱

6、西部黃金股份有限公司 公司的中文簡稱 西部黃金 公司的外文名稱 Western Region Gold Co., Ltd. 公司的法定代表人 郭海棠 二、 聯系人和聯系方式二、 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 楊志 魏彬 聯系地址 新疆維吾爾自治區烏魯木齊市經濟技術開發區融合南路501號新疆維吾爾自治區烏魯木齊市經濟技術開發區融合南路501號電話 0991-3771795 0991-3771795 傳真 0991-3705167 0991-3705167 電子信箱 wrgoldw-r- wrgoldw-r- 三、 基本情況簡介 三、 基本情況簡介 公司注冊地址 烏魯木齊經濟技

7、術開發區嵩山街229號 公司注冊地址的郵政編碼 830000 公司辦公地址 新疆維吾爾自治區烏魯木齊市經濟技術開發區融合南路501號 公司辦公地址的郵政編碼 830023 公司網址 w-r- 電子信箱 wrgoldw-r- 四、 信息披露及備置地點 四、 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 上海證券報、證券時報、證券日報登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司證券投資部 2014 年年度報告4/158五、 公司股票簡況五、 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱A股 上海證券交易所西部黃金 601069 六

8、、 公司報告期內注冊變更情況六、 公司報告期內注冊變更情況 （一） 基本情況（一） 基本情況注冊登記日期 2011 年 11 月 15 日 注冊登記地點 烏魯木齊經濟技術開發區嵩山街 229 號 企業法人營業執照注冊號 650200030002573 稅務登記號碼 65010473835557X 組織機構代碼 73835557-X （二） 公司首次注冊情況的相關查詢索引（二） 公司首次注冊情況的相關查詢索引 首次注冊登記日期 2002 年 5 月 14 日 首次注冊登記地點 克拉瑪依市友誼路 128 號 （三） 公司上市以來，主營業務的變化情況（三） 公司上市以來，主營業務的變化情況公司主營業

9、務未發生變化。 （四） 公司上市以來（四） 公司上市以來,歷次控股股東的變更情況歷次控股股東的變更情況公司控股股東未發生變化。 七、 其他有關資料七、 其他有關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 天津開發區廣場東路 20 號濱海金融街 E7106 室 簽字會計師姓名 宋巖 胡斌 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 國泰君安證券股份有限公司 辦公地址 上海市浦東新區商城路 618 號 簽字的保薦代表人姓名 徐玉龍、秦慈 持續督導的期間 2015 年-2017 年 2014 年年度報告5/158 第三節 會計數據和財務指標摘要第三節

10、 會計數據和財務指標摘要一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一一) 主要會計數據主要會計數據單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2014年 2013 年 本期比上年同期增減(%) 2012年 營業收入 1,075,381,949.061,086,699,781.34-1.04 1,206,007,334.53歸屬于上市公司股東的凈利潤 78,417,225.12117,570,763.58-33.30 307,101,683.08歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 74,964,914.1695,222,362.57-21

11、.27 301,442,614.89經營活動產生的現金流量凈額 302,229,246.95237,920,409.9127.03 368,346,009.19 2014年末2013年末本期末比上年同期末增減（%） 2012年末歸屬于上市公司股東的凈資產 1,136,731,005.361,061,381,880.197.10 1,163,224,937.56總資產 2,317,203,309.862,265,896,125.282.26 1,858,549,605.50 (二)(二) 主要財務指標 主要財務指標 主要財務指標 2014年2013年本期比上年同期增減(%) 2012年基本每股收

12、益（元股） 0.15380.2305-33.28 0.6022稀釋每股收益（元股） 0.15380.2305-33.28 0.6022扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.14700.1867-21.26 0.5911加權平均凈資產收益率（%） 7.139.62減少2.49個百分點 30.52扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 6.817.79減少0.98個百分點 29.96 二、 境內外會計準則下會計數據差異二、 境內外會計準則下會計數據差異 (一一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況同時按照國際會計準則與按中

13、國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況適用 不適用 (二二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和屬于上市公司股東的凈資產差異情況同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和屬于上市公司股東的凈資產差異情況適用 不適用 (三三) 境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明：不適用。 2014 年年度報告6/158三、 非經常性損益項目和金額三、 非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目2014 年金額附注（如適用）2013 年金額2012 年金額非流動資產處置損益-345,535

14、.29 33,673.54 5,725,871.58越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 0.00 0.00計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外1,388,829.52 1,697,333.33 5,537,333.34計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費0.00 0.00 0.00企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益0.00 1,654,727.73 0.00非貨幣性資產交換損益0.00 0.00 0.00委托他人投資或管理

15、資產的損益0.00 0.00 0.00因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備0.00 0.00 0.00債務重組損益0.00 0.00 0.00企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等0.00 0.00 0.00交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益0.00 0.00 0.00同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益0.00 0.00 0.00與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益0.00 0.00 0.00除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負

16、債和可供出售金融資產取得的投資收益5,805,874.00 0.00 0.00單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回0.00 0.00 0.00對外委托貸款取得的損益0.00 0.00 0.00采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益0.00 0.00 0.00根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整0.00 0.00 0.002014 年年度報告7/158對當期損益的影響受托經營取得的托管費收入 0.00 0.00除上述各項之外的其他營業外收入和支出-2,052,216.67 -7,517,684.18 -4,496,621.65其他符合非經常性損益定

17、義的損益項目0.00 31,271,610.00 -871,610.20少數股東權益影響額 所得稅影響額-1,344,640.60 -4,791,259.41 -235,904.88合計3,452,310.96 22,348,401.01 5,659,068.19 第四節 董事會報告第四節 董事會報告一、董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析一、董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析 2014 年，受國際政治經濟形勢影響，黃金價格波動劇烈，這對西部黃金的生產經營造成了更大的不利影響。面對嚴峻的形勢，公司通過開展全方位的精細化管理，嚴格控制生產成本，推行全面預算管理，加大科技創新工作，不

18、斷提高各項生產技術指標，盤活存量資產，加強營銷等一系列工作， 使公司在抵御市場風險方面收到了良好的效果， 較好地完成了董事會下達的各項任務。特別是經過不懈努力，資本經營工作取得重大成績，公司終于于 2015 年 1 月 22 日在滬市 A 股成功上市，對今后的發展將會帶來積極的影響，有利于擴大公司資源儲量，提高技術工藝水平和資源綜合利用率；有利于改善公司財務指標，壯大資本實力，降低經營風險；有利于提高公司知名度和影響力，提高對人才的吸引力；有利于公司未來經營管理和發展計劃的實施。 （一）2014 年度董事會工作亮點 1.嚴格落實董事會決議，較好完成了經營業績指標。2014 年，公司主要產品黃金

19、的價格仍在低位徘徊，直接影響了公司生產經營和財務指標狀況，為此，公司董事會本著對股東充分負責的態度，以實現股東利益最大化為目標，以質量、效益為中心，科學決策、有效監督，團結一致、奮勇爭先，率領各單位攻堅克難，極大的抵消了黃金價格持續低迷帶來的不利影響。2014 年，公司實現營業收入 10.75 億元， 利潤 1.05 億元， 全年黃金生產 3580.79 公斤， 鐵精粉生產 194730.00噸。 2.創新工作思路，加大工作力度，圓滿完成上市任務。2014 年，公司繼續圍繞上市工作，周密安排，積極協調，全方位的加大工作力度，扎實開展好審核階段的各項工作，為 IPO 發審會重啟后西部黃金上會做好

20、充分準備。2015 年 1 月 5 日，西部黃金取得證監會關于核準西部黃金股份有限公司首次公開發行股票的批復 （證監許可201531 號） ， 西部黃金 IPO 進入到發行階段。1 月 22 日， 西部黃金 （601069） 正式在滬市 A 股掛牌上市。 至此， 西部黃金圓滿完成了上市任務。 3.狠抓基礎工作，安全環保形勢持續鞏固。公司嚴格落實安全生產責任制，進一步推動安全管理規范化、制度化。認真落實各項防范措施，做到任務明確、責任到人、措施到位。認真開展安全檢查和隱患排查工作，持續強化安全基礎管理。加強安全生產標準化達標工作，積極建立和不斷完善“六大系統”。嚴格實施外包單位施工管理制度，提高

21、安全教育，降低事故發生概率，保證安全生產順利穩步進行。積極構建“資源節約型，環境友好型”企業，加強對尾礦庫回水利用、生活污水、煙塵排放等治理，不斷改進生產工藝和提高資源利用水平，進一步提高了環境治理水平。 （二）2014 年度董事會日常工作 1.進一步規范公司治理，促進公司持續健康發展。 2014 年，一方面，公司嚴格按照監管機構要求和公司章程、董事會議事規則等規定， 充分發揮董事會的各項職能，督促經理層抓好落實，確保股東大會、董事會、監事會和經理層為核心的“三會一層”在各自權限范圍內規范、高效、科學運行。公司積極組織有關人員參加中國證監會、上交所等舉辦的董事、獨立董事、2014 年年度報告8

22、/158董事會秘書等專業培訓學習，此外還主動邀請專家學者為一線從業員工開展內部培訓，為公司的規范運作和下步的資本市場運作打下了堅實的理論基礎。 2.進一步加強與資本市場的溝通交流，拓寬企業融資渠道。 2014 年，一方面，公司高度重視，持續做好與股東的溝通交流，認真處理日常投資者電話、 傳真、郵件等有關問詢，以誠懇負責的態度和生動平實的語言回答股東們提出的問題，積極維護中小股東的合法權益。另一方面，公司轉變觀念，積極認真聽取投資機構、研究機構等對于宏觀、策略和行業的觀點。 3.進一步加強資源勘探工作。 2014 年，西部黃金開展資源勘查項目 16 個，其中：礦山勘查項目 4 個、委托勘查項目

23、7 個、風險勘查項目 5 個，設計鉆探工作量 33000 米左右，全年完成鉆探 23583.32 米。 4.加強重大投資監管，重點項目建設穩步推進。 2014 年，重點項目建設穩步推進，主要包括哈圖金礦新選廠土建工程和設備安裝工程、千米井工程和六大系統工程；哈密金礦金窩子盲豎井工程、阿拉塔格鐵礦綜合服務區遷建項目以及金窩子礦區箕斗井采礦系統改造工程；伊犁公司箕斗井掘砌工程。 5.強化內部管理，提高經營水平。 2014 年， 在黃金價格持續低迷的嚴峻市場環境面前， 公司依靠強化內部管理， 不斷提高經營水平。通過優化人力結構、嚴格考核、常態化開展“兩降一升”等措施全方位、多角度挖掘降低成本的潛力。

24、強化責任制考核，獎勤罰懶，積極開展各種勞動競賽活動，營造學、比、趕、超的氛圍，加強設備巡檢， 提高運轉率， 想方設法開足馬力生產， 不斷提高產品產量。 進一步強化預算管理，通過完善制度、規范行為、堵塞漏洞、優化方案等有效措施，嚴格控制各類費用支出，集中一切資金保重點項目建設、保生產。在安全生產、環保、資金使用和運作、項目建設、信息披露等方面進一步強化按程序規范運作。加強對西部黃金企業文化核心理念的認同，加強企業文化的深度融合，不斷增強凝聚力。 (一一) 主營業務分析主營業務分析1 1 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表單位:元 幣種:人民幣科目 本期數 上

25、年同期數 變動比例（%） 營業收入 1,075,381,949.061,086,699,781.34 -1.04營業成本 730,175,386.87680,844,390.44 7.25銷售費用 4,320,410.652,035,760.71 112.23管理費用 188,435,472.53212,384,052.40 -11.28財務費用 49,199,287.8227,977,761.60 75.85經營活動產生的現金流量凈額 302,229,246.95237,920,409.91 27.03投資活動產生的現金流量凈額 -280,834,506.84-477,197,265.30

26、41.15籌資活動產生的現金流量凈額 -118,443,155.57230,456,086.69 -151.40研發支出 5,406,000.284,714,463.03 14.672 2 收入收入 (1)(1) 驅動業務收入變化的因素分析驅動業務收入變化的因素分析公司的行業性質為有色金屬，主要產品是黃金、鐵精粉。公司營業收入中絕大部分為黃金銷售，其受市場波動影響較大。報告期內，公司實現營業收入 10.75 億元，比上年同期減少 0.11 億元，主要原因是受黃金價格及黃金產量變化所致。 (2)(2) 主要銷售客戶的情況主要銷售客戶的情況公司營業收入中絕大部分為黃金銷售，銷售對象為上海黃金交易所

27、。報告期內公司向前 5 名客戶銷售情況如下： 2014 年年度報告9/158單位：元 單位名稱 金 額 占公司全部營業收入的比例% 上海黃金交易所 922,116,063.32 85.75新疆大安特種鋼有限責任公司 41,074,342.53 3.82新疆大安礦業開發有限公司 23,558,947.07 2.19哈密星鑫鎳鐵合金有限責任公司 14,861,538.77 1.38哈密市金雪蓮野生物產開發有限公司 14,196,648.30 1.32合 計 1,015,807,539.99 94.46 3 3 成本 (1)成本 (1) 成本分析表成本分析表單位：元分產品情況 分產品 成本構成項目

28、本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況說明標準金 直接材料 371,721,076.4252.33369,368,897.9455.19 0.64 標準金人工成本 95,315,170.3813.4289,431,522.5013.36 6.58 標準金制造費用 140,839,745.4619.83130,811,801.8819.54 7.67 標準金小計 607,875,992.2685.58589,612,222.3288.10 3.10 鐵精粉直接材料 44,709,458.586.2935,226,561.3

29、85.26 26.92 鐵精粉人工成本 2,130,915.980.302,154,878.990.32 -1.11 鐵精粉制造費用 39,564,499.355.5739,355,549.825.88 0.53 鐵精粉小計 86,404,873.9112.1676,736,990.1911.46 12.60 其他直接材料 7,946,031.451.121,166,359.550.17 581.27 其他人工成本 2,114,858.000.301,520,618.670.23 39.08 其他制造費用 5,948,841.030.84252,567.400.04 2,255.35 其他 小

30、計 16,009,730.482.262,939,545.620.44 444.63 合計 710,290,596.65100.00669,288,758.13100.00 6.13 (2)(2) 主要供應商情況主要供應商情況前五名供應商情況 序號 供應商 采購產品 采購金額（元） 1 溫州建峰礦山工程有限公司 采掘勞務 84,088,406.62 2 溫州二井建設有限公司 采掘勞務 49,838,284.22 3 都蘭縣五龍溝金礦有限責任公司 金精礦 41,681,099.70 4 新疆安開和建設工程有限公司 采掘勞務 25,587,710.54 5 奇臺柳樹泉黃金開發有限責任公司 金精礦

31、19,184,960.55 2014 年年度報告10/158合計 220,380,461.63 前五名供應商采購總額 220,380,461.63 元，占全年采購總額的 42.58%。 4 4 費用費用管理費用較上年同期減少的主要原因：公司本年度嚴格控制費用，減少不必要的開支。財務費用較上年同期增加的主要原因：本年度融資規模擴大所致。 5 5 研發支出研發支出(1)(1) 研發支出情況表研發支出情況表單位：元 本期費用化研發支出 5,406,000.28本期資本化研發支出 研發支出合計 5,406,000.28研發支出總額占凈資產比例（%） 0.48研發支出總額占營業收入比例（%） 0.50

32、6 6 現金流現金流投資活動產生的現金流量凈額變動的主要原因是：子公司項目投資額減少所致。 籌資活動產生的現金流量凈額變動的主要原因是：銀行借款的現金凈流入較上年同期減少所致。 7 7 其他其他(1)(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明公司利潤主要來源于黃金產品，黃金產品的產、銷量未發生重大變化，但黃金產品受市場波動影響，價格有一定幅度下降。 (2)(2) 公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明截止本報告期末，銀行借款 7.3 億元，其中短期借款 5.3 億元，長期借款 2

33、 億元。 (3)(3) 發展戰略和經營計劃進展說明發展戰略和經營計劃進展說明公司資本經營工作取得重大成績，公司終于于 2015 年 1 月 22 日在滬市 A 股成功上市，對今后的發展將會帶來積極的影響， 有利于擴大公司資源儲量， 提高技術工藝水平和資源綜合利用率；有利于改善公司財務指標，壯大資本實力，降低經營風險；有利于提高公司知名度和影響力，提高對人才的吸引力；有利于公司未來經營管理和發展計劃的實施。 報告期內，公司完成黃金生產 3580.79 公斤，同比減少 140.01 公斤，鐵精粉生產 194730.00噸， 同比增加 29048.32 噸， 實現營業收入 10.75 億元， 利潤

34、1.05 億元， 主營業務毛利率為 32.31%，實際上繳各項稅費 0.88 億元， 資產總額 23.17 億元 （其中： 流動資產 5.01 億元， 非流動資產 18.16億元），負債總額 11.80 億元（其中：流動負債 8.47 億元，非流動負債 3.33 億元），資產負債率 50.94%，所有者權益 11.37 億元（歸屬于母公司股東權益 11.37 億元）。其中：西部黃金克拉瑪依哈圖金礦有限責任公司完成黃金生產 1600.32 公斤,同比減少 61.95 公斤。 西部黃金伊犁公有限責任司完成黃金生產 1729.63 公斤,同比減少 57.79 公斤。 西部黃金哈密金礦有限責任公司完成

35、黃金生產 250.84 公斤（未含外銷浮選金精礦金金屬量 70 公斤）,同比減少 20.27 公斤。 (二二) 行業、產品或地區經營情況分析行業、產品或地區經營情況分析1、1、 主營業務分行業、分產品情況主營業務分行業、分產品情況單位:元 幣種:人民幣 2014 年年度報告11/158主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 黃金922,116,063.32 607,875,992.2634.08-1.113.10 減少 8.35個百分點其他127,261,165.73 102,414,604.39

36、19.5224.0628.54 增加 8.48個百分點主營業務分產品情況 分產品營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 標準金922,116,063.32 607,875,992.2634.08-1.113.10 減少 8.35個百分點金精礦 11,697,103.41 7,969,600.7731.87100100 增加 100個百分點鐵精粉 106,504,846.69 86,404,873.9118.8710.4512.60 增加 2.10個百分點鉻礦石 2,895,174.35 1,556,222.4646.25-4

37、5.38-33.34 減少54.85 個百分點硫酸 6,013,309.35 6,329,098.15-5.25100100 增加 100個百分點加工費150,731.93 154,809.10-2.70-82.39-74.41 減少101.62 個百分點 2、2、 主營業務分地區情況主營業務分地區情況單位：元 幣種：人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（%） 上海黃金交易所 922,116,063.32-1.11其他 127,261,165.7324.06 (三三) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析1 1 資產負債情況分析表資產負債情況分析表單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末

38、數占總資產的比例（%）上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明 貨幣資金 186,222,382.23 8.04281,696,593.1512.43-33.89 本期償還借款所致 應收票據 10,850,000.00 0.4719,341,508.340.85-43.90 本期票據結算業務減少所致 應收賬款 14,080,245.67 0.61536,268.100.02 未結算貨款增加所致 預付款項 17,182,305.99 0.7427,233,190.721.20-36.91 預付款項結算2014 年年度報告12/158所致 其他流動

39、資產 5,735,816.13 0.252,081,621.170.09175.55 待抵扣進項稅增加所致 固定資產 865,163,209.21 37.34810,239,390.0535.766.78 本期購進固定資產及在建工程交付所致 在建工程 429,545,120.48 18.54344,730,595.0315.2124.60 本期建設項目新增投入 長期待攤費用 13,202,747.33 0.572,278,405.830.10479.47 鐵礦殘留礦柱回收剝離支出款項增加 短期借款 530,000,000.00 22.87800,000,000.0035.31-33.75 本期

40、償還借款所致 應付賬款 258,901,661.61 11.17216,894,161.789.5719.37 本期未結算的款項增加所致 預收款項 619,755.82 0.034,209,762.770.19-85.28 預收貨款減少所致 長期借款 200,000,000.00 8.630.000100.00 本期新增長期借款所致 遞延收益 23,435,659.23 1.0116,187,059.610.7144.78 與資產項目相關政府補助增加 (四四) 核心競爭力分析核心競爭力分析公司在以下方面具有較強的優勢和競爭力。 資源整合的地域優勢。公司位于新疆維吾爾自治區，下屬三家從事黃金采選

41、及粗煉的子公司分別位于托里縣、伊寧縣以及哈密市，下屬主要礦山及探礦權橫貫我國重要的成礦帶天山成礦帶。新疆地域廣袤，黃金礦產資源豐富，且資源潛力巨大。根據中國黃金年鑒（2013）數據，2012 年新疆新增金礦查明資源儲量 134.79 噸，位列全國各省區第三位。同時新疆毗鄰哈薩克斯坦、 吉爾吉斯斯坦、 塔吉克斯坦等中亞諸國， 上述國家境內亦擁有較為豐富的黃金礦產資源。公司所處的地理位置有利于后續通過資源勘查、資產并購等方式充分發掘鄰近地區礦產資源，增大自身資源儲量，增強可持續發展能力。 完整產業鏈優勢。目前公司業務流程覆蓋了包括黃金生產的采選及冶煉的完整產業鏈。公司擁有自己的獨立礦山，所擁有的礦

42、產資源為公司后續的冶煉提供較為穩定的原料供應。上述完整的產業鏈為公司持續盈利和減少盈利波動創造了良好的條件。同時，通過產業鏈的協同效應，公司在金屬回收率、單位生產原材料消耗及綜合成本等方面也具有一定優勢。 管理優勢。作為西北地區的大型黃金生產企業，公司下屬三個主要礦區擁有 20-30 年左右的歷史，公司的管理團隊在黃金及有色金屬生產管理方面積累了豐富的行業經驗，公司主要高級管理人員均已在黃金及有色金屬礦產行業工作超過 20 年， 大部分中層與基層管理人員亦為行業內的業務骨干。同時公司已建立健全了治理結構，制定了一系列行之有效的各項管理制度。管理團隊的行業經驗及各項管理制度的建立為公司的發展奠定

43、了基礎。 技術和人才優勢。 公司專注于黃金采選及冶煉業務， 十分重視各類先進技術在生產中的應用。通過長期的行業積累以及與外部單位的合作開發及技術引進，公司在黃金采選及冶煉領域具備了一定的技術能力，整體生產工藝達到國內同行業先進水平。公司正在應用的“細菌氧化-氰化提金技術”、“氰化尾礦浮選回收金技術”均處于國內先進水平，且都已在公司生產中大規模運用。公司在多年的發展中，培養了一大批技術人才，部分已進入自治區人才庫，同時通過集團公司搭建的由科研院所、高校、企業內部組成的產業聯盟智囊機構，也將為公司的發展提供智力和人才保證。 2014 年年度報告13/158(五五) 投資狀況分析投資狀況分析 1、1

44、、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析不適用 (1)(1) 證券投資情況證券投資情況不適用 (2)(2) 持有其他上市公司股權情況持有其他上市公司股權情況不適用 (3)(3) 持有非上市金融企業股權情況持有非上市金融企業股權情況 不適用 (4)(4) 買賣其他上市公司股份的情況 買賣其他上市公司股份的情況 不適用 2、2、 金融類公司委托理財及衍生品投資的情況金融類公司委托理財及衍生品投資的情況 (1)(1) 委托理財情況委托理財情況不適用 (2)(2) 委托貸款情況委托貸款情況不適用 (3)(3) 其他投資理財及衍生品投資情況其他投資理財及衍生品投資情況不適用 3、3、 募集資金使用情

45、況募集資金使用情況 (1)(1) 募集資金總體使用情況募集資金總體使用情況適用不適用 (2)(2) 募集資金承諾項目情況募集資金承諾項目情況適用 不適用 (3)(3) 募集資金變更項目情況募集資金變更項目情況適用 不適用 4、4、 主要子公司、參股公司分析主要子公司、參股公司分析主要子公司情況: 2014 年年度報告14/158子公司名稱 行業 主要 產品 注冊 資本(萬元) 資產總額 凈資產 凈利潤 西部黃金克拉瑪依哈圖金礦有限責任公司 貴金屬采選 黃金、鉻礦石5,000 761,496,177.98508,923,217.96 107,122,878.03西部黃金伊犁有限責任公司 貴金屬采

46、選 黃金 5,000 978,188,566.76508,672,485.46 15,004,254.34西部黃金哈密金礦有限責任公司 貴金屬采選 黃金、鐵精粉3,000 303,955,698.8884,301,562.96 73,466.13 烏魯木齊市天山星貴金屬冶煉有限公司 貴金屬冶煉、加工 3,250 30,280,009.4327,767,775.36 -2,254,781.30 參股公司情況： 子公司名稱 行業 主要產品 注冊資本(萬元) 持股比例（%）資產總額 凈資產 凈利潤 新疆金鼎貴金屬冶煉有限公司 貴金屬冶煉、加工 400 39.251,982,835.91 -813,4

47、34.37 - 63,310.21 5、5、 非募集資金項目情況非募集資金項目情況適用 不適用 (六六) 公司控制的特殊目的主體情況公司控制的特殊目的主體情況無 二、董事會關于公司未來發展的討論與分析二、董事會關于公司未來發展的討論與分析 (一一) 行業競爭格局和發展趨勢行業競爭格局和發展趨勢目前，我國黃金行業已經初步形成以大型黃金企業為主導，大中小型企業并存的格局，具備資源優勢的大型黃金生產企業將在未來黃金行業的發展中占領先機。 國內礦產金規模穩居 10 噸以上的大型企業主要有中國黃金集團公司、山東黃金集團有限公司、紫金礦業和山東招金集團有限公司，國內黃金行業中包括主要大型企業在內的紫金礦業

48、、中金黃金、山東黃金、招金礦業、靈寶黃金、辰州礦業及恒邦股份等均已上市。 根據 中國黃金年鑒 2013 ， 2012 年度西部黃金礦產金產量位居全國礦產金十大企業第十位，利潤總額位居全國黃金經濟效益十佳企業第九位。2012 年度全國共有黃金產量 1 噸以上礦山 49家，西部黃金所屬哈圖金礦與伊犁公司均為噸金黃金礦山。 作為貨幣領域毫無爭議的 “避險之王” ， 現貨黃金的避險魅力只有在亂世之中才會得以體現，特別是在當前這種全球經濟萎靡不振的大環境下。 據世界黃金協會數據統計， 值 2014 年三季度金價遭遇暴跌之際，俄羅斯豪購黃金 55 噸，占全球總購金量的 59%；與此同時，哈薩克斯坦三季度購

49、金 28 噸，阿塞拜疆購金 7 噸；此外，中國人民銀行希望嘗試美債以外的投資產品，因此可能正在增加其黃金儲備。根據工信部關于促進行業持續健康發展的指導意見，未來中國黃金需求仍然旺盛，預計 2015 年中國黃金需求突破 1100 噸，未來黃金投資需求強勁，總體需求仍將穩步增長。 2014 年年度報告15/158受美國經濟逐漸好轉， 美聯儲加息預期， 原油持續在低價位徘徊削弱了全球通脹預期等影響，預計 2015 年黃金價格仍將維持弱勢震蕩格局， 且震蕩會加劇， 一季度黃金市場運行情況也基本符合這種判斷。對于西部黃金而言，由于面臨對市場的依賴較大；資源、安全環保壓力將進一步增大生產成本； 資金壓力雖

50、得到一定緩解， 但還沒有從根本上消除； 行業競爭加劇等諸多困難， 2015年，生產經營形勢將更加嚴峻。但困難和挑戰同在，危機和機遇共存。在看到困難的同時，我們還應該全方位的分析判斷我們面臨的經營形勢，并看清有利的條件，這有助于我們樹立戰勝困難的信心。 2015 年黃金市場雖然全年仍將可能呈現低迷的態勢， 但并不悲觀。 2.5%的通脹數據 （PCE）是美聯儲加息的“硬性門檻”。從當前通脹數據來看，美國通脹（PCE）拖“加息”后腿，給現貨黃金以充裕的時間策劃反彈。國際政局的一波三折激發黃金長期性避險需求。從烏克蘭爭端到伊拉克內戰，再到中東局勢的爆發，國際局勢的一波三折為黃金的避險提供了充分利好，地

51、域類爭端的長期性拖沓，令“避險之王”的黃金擁有“屹立不倒”之殊榮。伴隨著全球經濟的發展，2015年大宗商品或將迎來觸底后的強勢反彈，黃金由此或有很好的表現機會。 (二二) 公司發展戰略公司發展戰略公司未來將緊抓國家“一帶一路”和中央援疆戰略機遇，以及自治區產業扶持政策的有利契機， 充分借助資本市場平臺， 積極實施多元化發展戰略， 努力構建資源節約型、 環境友好型企業，不斷提升經濟總量，提高利潤水平，增強可持續發展能力，致力于打造一流的上市企業，實現企業與社會同步發展。充分利用比較優勢，做大做強黃金主業，繼續鞏固區域地位和優勢，不斷提升行業排名和實力。積極調整和優化產業結構，不斷增加新的經濟增長

52、點。加強資本經營，努力斷壯大公司資本實力，提高資本收益率，實現兩輪驅動。加強技術創新，注重人才培養。完善治理結構，強化管理，規范運作。 (三三) 經營計劃經營計劃公司全年計劃生產黃金 3836 千克(包含哈密金礦生產金精礦含金 40 千克)，其中：自產礦石生產黃金 2676 千克，外購精金礦生產黃金 1160 千克；全年計劃生產鐵精粉 20.40 萬噸。 全年主要產品預計實現銷售收入 98,690 萬元，其中：黃金產品預計銷售 3,836 千克，預計平均銷售均價 230 元/克，預計實現銷售收入 88,228 萬元；鐵精粉預計銷售 20.40 萬噸，預計平均銷售均價 512.84 元/噸，預計

53、實現銷售收入 10,462 萬元。 以上生產計劃將根據董事會的要求進行動態調整。 為此，必須全力以赴做好以下幾方面的工作。 1.安全環保持續加力，夯實公司發展基礎。 作為公眾公司，安全環保工作直接關系到公司的聲譽、形象和正常的生產經營，因此，要從全局和戰略的高度，充分認識做好安全環保工作的極端重要性。要切實采取有力措施認真落實安全生產責任制，大力推進安全標準化管理，深化安全事故隱患的專項整治，強化對現場和?；返谋O管， 嚴格外包施工單位管理， 加強員工的安全培訓和教育， 認真學習并嚴格執行新實施的 中華人民共和國環境保護法 ， 加強風險隱患排查和評估力度， 完善職業安全健康和環境管理體系，提高

54、突發事件應急能力。 2.繼續深化精細管理，提高公司發展水平。 深化精細管理，提質增效，是積極應對當前嚴峻的生產經營形勢的有效手段。 （1）加強戰略規劃。進一步完善西部黃金“十三五”規劃，監督、指導好子公司層面戰略規劃的制定，在規劃下科學制定年度經營計劃，實現股份公司和子公司規劃和計劃的有序銜接和系統有效調整，確保頂層設計有效推進。 （2）加強成本管理。開源節流、增收節支，在無法左右市場價格的情況下，想盡一切辦法降低綜合成本是最積極的應對舉措。各單位要牢固樹立“過緊日子”的思想，把算賬意識落實到生產經營的每個環節，把對標細化到每一個指標，加強預算管理，突出結構優化、降本降耗和節能減排，從生產工藝

55、、設備利用、原材料采購、生產組織等各個環節，強化全員、全過程成本控制。 （3）加強績效考核。進一步強化經濟責任制考核工作，認真落實“月考核、季兌現”方案?？己思纫胶侠?，更要突出一個“狠”字，任何單位、任何人在考核制度面前一律平等，充分體現“能上能下、能進能出、能升能降”的指導思想。 2014 年年度報告16/158（4）加強銷售工作。2015 年，黃金市場雖然仍可能呈現弱勢震蕩格局，但并不悲觀，震蕩中蘊育機會，關鍵是要做足功課，加強對市場的研判，在此基礎上，做好階段性操作，爭取銷售與市場合拍，盡可能實現利潤最大化。要積極嘗試不同的銷售模式，實現銷售多樣化，降低銷售風險，特別是要把握好時機，

56、充分利用好套期保值等工具，確保全年利潤水平。 3.加強科技和技術創新，增強公司發展動力。 堅持創新發展，通過創新前瞻性地解決制約企業發展的重大問題，增強企業發展動力。要加大技術創新力度，圍繞制約企業安全生產的瓶頸難題開展攻關，切實解決實際問題。積極推進管理創新，以分配和激勵為核心，在體制、機制、制度上進行探索。大力研發和推廣高效節能、安全環保技術和工藝，不斷提高生產技術裝備水平，提高低品位難選冶資源綜合利用率。加快“數字礦山”建設，充分將現代信息化手段運用于礦山勘探、開采、選冶等各個環節，實現生產、管理、銷售等一體化管理，提升生產力水平。要進一步加強人力資本開發工作，前瞻性和戰略性的做好人才培

57、養、人才引進和人才儲備工作。 4.加強資本經營，開創公司發展新格局。 資本創造發展奇跡， 對資本的高效經營是企業不斷擴張并保持競爭優勢最基本的手段和策略。對于西部黃金來講，登陸資本市場為實施資本經營提供了無限可能，而當前的發展，無論是資源勘探、控制和項目建設，還是產業結構的調整和優化都有賴于資本經營。為此，我們必須搶抓機遇，科學規劃，充分借力資本市場平臺，強力推進，實現資本經營與生產經營雙輪驅動，不斷開創公司發展新格局。 （1）結合資源控制開展資本經營。 資源是企業賴以生存和發展的基礎，資源控制離不開資本經營。要借助資本的力量，強力推進資源控制戰略。通過招、拍、掛等途徑收購或兼并整合優質礦產資

58、源。通過收購、重組、控股、參股等資本經營方式實現對整裝礦山資源的控制。對前景較好的礦區，加強與地質勘查單位的合作，提前介入，從勘探到開發，多種方式合作，風險共擔。加強對現有資源的開采管理以及深部找礦、就礦找礦，實現探礦增儲新突破。加強對青河縣頓巴斯套金礦、尼勒克縣也列莫頓地區金礦和科克薩依金礦以及若羌縣溝口泉鐵礦的勘探與開發，提高資源整合效率。 （2）結合重點項目建設開展資本經營。 重點項目建設是保證公司持續發展的動力，也是公司轉型升級、優化結構的內在要求。要結合 2015 年及近一個時期的重點項目建設計劃， 積極開展資本經營工作， 做好增發融資計劃和前期工作，為重點項目建設提供資金支持，降低

59、項目建設成本。當前，各單位要集中精力抓好 2015年重點項目的開工建設，要精密謀劃，加快推進，特別是哈圖金礦千米井工程和哈密金礦金窩子選廠，要確保按期投入使用。2015 年，公司建設項目計劃投資 20,843 萬元，其中:新建項目投資14,228 萬元，續建項目投資 6,615 萬元。 （3）結合產業結構調整開展資本經營。 事物的發展規律決定了調整和優化產業結構始終是企業改革的主要任務。近幾年，西部黃金取得了迅猛發展，但產業結構性矛盾也不斷凸顯，產業過于集中，產品單一，成為制約公司做大做強的瓶頸，調整和優化產業結構將是今后重要的戰略選擇，而公司上市創造的資本經營平臺則為這種戰略的實施提供了最佳

60、時機和強大的支持。當前，要緊抓上市創造的重要戰略機遇期，大力開展資本經營，加快推動產業結構調整和優化，提高發展耐力和動力。 5.加強企業文化建設，激發發展活力，凝聚發展合力。 結合企業上市出現的發展新形勢， 繼續加強企業文化建設。 堅持企業文化也是生產力的理念，以強化西部黃金核心價值觀為重點，以展現西部黃金良好的公眾形象為抓手，著力推進母子文化的深度融合，切實發揮企業文化的凝心聚力作用，不斷激發發展活力，凝聚發展合力，增強企業軟實力。加強企業文化建設，就是要結合形勢教育，增強全員大局意識、憂患意識和機遇意識。要牢固樹立一盤棋思想，堅決服從和服務于西部黃金發展大局。要保持清醒的頭腦，克服自滿和懈

61、怠，理性看待成績，直面存在的問題，以奮發進取的精神狀態，未雨綢繆，加快發展。要樹立高度的責任感和使命感，破除畏難發愁、瞻前顧后、求穩怕亂的思想，搶抓發展機遇，推動西部黃金轉型升級和跨越發展。加強企業文化建設，就是要結合“四好”工作，進一步提高干部的綜合素質，特別是在西部黃金當前重要發展機遇期，要著重培養干部敢于擔當的品質。 2014 年年度報告17/158(四四) 因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求為確保 2015 年生產經營計劃的完成， 公司將積極借助上市公司的融資平臺探索和拓展融資新途徑，通過自有資金、黃金租賃、債權融資等多

62、種方式籌集資金，保障在建投資項目所需的資金需求。 (五五) 可能面對的風險可能面對的風險1.產品價格的不確定性帶來的風險。 受世界經濟、政治、需求等因素的影響，公司主要產品價格的不確定性在加劇，為此，將給企業的經營業績能否達到預期目標帶來了一定的影響。 2.開采成本的上升帶來的風險。 受大宗材料漲價及開采難度增加的影響，公司主要產品的開采成本呈現上升趨勢，由此會給企業的經營帶來一定的風險。 3.人力資源開發滯后帶來的風險。 人力資源開發、人才培養工作相對滯后與企業快速發展之間的矛盾，將會給企業的擴張帶來一定的風險。 4.安全環保帶來的風險。 礦山企業安全環保的高危性以及對上市企業安全環保嚴格的

63、監管，增加了企業在資本市場正常運行的風險。 5.資本經營帶來的風險。 企業在資本經營過程中，受決策、政策、市場、政治、經濟、文化、人才素質等主客觀因素影響，存在一定的風險，會對企業未來的發展造成較大的影響。 6.信息披露帶來的風險。 當前，證監會和上交所對上市企業的監管愈發嚴格，因責任心出現信息披露不及時或錯誤事件，有可能帶來經濟處罰、期限內禁止再融資、退市等風險。 三、董事會對會計師事務所三、董事會對會計師事務所“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 (一一) 董事會、監事會對會計師事務所董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明適用 不適用 (二二) 董

64、事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明適用 不適用 (1) 會計政策變更的內容和原因 因執行新企業會計準則導致的會計政策變更: 2014 年初，財政部分別以財會20146 號、7 號、8 號、10 號、11 號、14 號及 16 號發布了企業會計準則第 39 號公允價值計量、企業會計準則第 30 號財務報表列報（2014 年修訂）、企業會計準則第 9 號職工薪酬（2014 年修訂）、企業會計準則第 33 號合并財務報表（2014 年修訂）、企業會計準則第 40 號合營安排、企業會計準則第 2 號長期股權投資（2

65、014 年修訂）及企業會計準則第 41 號在其他主體中權益的披露，要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有執行企業會計準則的企業范圍內施行， 鼓勵在境外上市的企業提前執行。同時，財政部以財會201423 號發布了企業會計準則第 37 號金融工具列報（2014 年修訂）（以下簡稱“金融工具列報準則”），要求在 2014 年年度及以后期間的財務報告中按照該準則的要求對金融工具進行列報。 (2) 會計政策變更的審批程序 經公司第六屆董事會第九次會議于 2014 年 10 月 21 日決議通過，本公司于 2014 年 7 月 1 日開始執行前述除金融工具列報準則以外的 7 項新頒布或修訂的企業會計

66、準則， 在編制 2014 年年度財務報告時開始執行金融工具列報準則，并根據各準則銜接要求進行了調整。 (3) 會計政策變更受影響的報表項目及影響數 2014 年年度報告18/158公司上述會計政策變更采用追溯調整法進行會計處理，對當期和列報前期財務報表的影響如下： 準則名稱 會計政策變更的內容及 其對本公司的影響說明 對 2014 年 1 月 1 日/2013 年度 相關合并財務報表項目的影響金額 項目名稱 影響金額（增加+/減少-） 企業會計準則第9 號職工薪酬（2014 年修訂） 執行企業會計準則第9 號職工薪酬（2014年修訂）之前，對職工的離職后福利未有明確規定；對于辭退福利，在職工勞

67、動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，如果本公司已經制定正式的解除勞動關系計劃或提出自愿裁減建議并即將實施，同時本公司不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議的，確認因解除與職工勞動關系給予補償產生的預計負債， 并計入當期損益。 執行 企業會計準則第9號職工薪酬（2014年修訂）后，對職工的離職后福利，以及辭退福利的會計政策詳見附注（二十三）職工薪酬。本公司采用追溯調整法對上述會計政策變更進行會計處理。 應付職工薪酬 1,316,981.80長期應付職工薪酬 53,826,324.06遞延所得稅資產 8,564,550.47營業成本 1,913,32

68、4.32管理費用 2,583,667.47 財務費用 148,276.87 所得稅費用 -764,151.62期初未分配利潤 -46,578,755.39 (三三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明適用 不適用 前期會計差錯更正： （1）公司會計差錯更正的內容和原因： 公司經 2014 年 9 月 6 日董事會批準報出的 2011 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日財務報告存在將報告期內處于普查階段的勘探項目在開發支出暫時資本化，現更正為將處于普查階段的勘探支出項目費用化。 （2）公司會計差錯更正的審批程序 對于處于

69、普查階段的勘探項目開發支出會計差錯更正，公司于 2014 年 10 月 21 日二屆董事會第三次會議通過審議 2014 年 6 月 30 日會計差錯更正的議案。 （3）會計差錯更正的報表項目及影響數 處于普查階段的勘探項目開發支出會計差錯更正， 累計影響數為 18,844,684.74 元 ， 其中：調減開發支出 18,844,684.74 元，調減盈余公積 457,518.89 元，調減 2014 年 1-6 月合并凈利潤2,673,184.88 元，調減 2013 年度合并凈利潤 8,466,729.46 元，調減 2012 年度合并凈利潤272,434.48 元，調減 2011 年度合并

70、凈利潤 7,432,335.92 元。 2014 年年度報告19/158四、利潤分配或資本公積金轉增預案四、利潤分配或資本公積金轉增預案 (一一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況根據中國證監會上市公司監管指引第 3 號上市公司現金分紅（證監會公告201343號）的規定，公司為切實維護投資者合法權益，在公司的章程中明確了有關分紅條款，公司的分紅政策符合中國證監會關于上市公司現金分紅的有關規定。 公司第一屆董事會第二十一次會議和 2014 年第三次臨時股東大會審議通過了 關于制定公司未來三年（2014-2016 年度）股東分紅回報規劃。 (二二) 公司近三年（

71、含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每10股送紅股數（股） 每 10 股派息數(元)（含稅） 每10股轉增數（股）現金分紅的數額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2014 年 0.21 13,356,000.0078,417,225.12 17.032013 年 2012 年 4.41 224,910,000.00307,101,683.08 73.24 五、積極履行社會責任的工作情況五、積

72、極履行社會責任的工作情況 (一).(一). 社會責任工作情況社會責任工作情況1.按時繳納稅費 公司始終按時、如實地向稅務部門進行申報和繳納稅費，不偷稅、不漏稅，以實際行動詮釋誠信經營的經營理念，得到了地方政府的好評。2014 年，西部黃金累計繳納各項稅費 8791.76 萬元，為地方經濟社會發展做出了應有的貢獻。 2.社會公益事業方面 公司積極支持和參加社會公益活動，履行責任，回報社會。伊犁公司堅持開展對周邊牧民送溫暖活動，連續 19 年為周邊牧民送醫送藥及食物；捐資助學，募集捐款 12263 元。哈圖金礦堅持為周邊牧民安排就業崗位，并解決用電用水困難。開展幫貧扶困活動，堅持節假日慰問困難職工

73、和退休職工，體現大家庭的溫暖，發放慰問品和慰問金 38 萬余元。 3.關愛員工，維護員工利益 公司始終堅持以人為本的理念，在推動企業發展的過程中，關愛員工，切實維護員工利益，讓員工充分享受到企業發展成果，實現員工與企業共同發展。公司積極推行工資分配制度改革，營造公平、公正、競爭的氛圍。不斷改善員工勞動條件和環境，嚴格落實安全生產責任制；認真開展安全檢查和隱患排查工作；嚴格實施外包單位施工管理制度；完善“六大系統”，積極推進標準化創建工作；加強安全教育和培訓，提高安全意識，據不完全統計，2014 年安全防護及環境治理投入達 1349 萬元。及時解決員工生活中熱點、難點問題，理順員工情緒，營造和諧

74、氛圍。完善和新增文體活動設施，修繕活動場館，增添圖書，舉辦豐富多彩的文體活動，不斷豐富員工業余文化生活，伊犁公司新購書籍 339 本，雜志 154 本；哈圖金礦累計投入 33 萬余元；哈密金礦投入 8.5 萬元。 4.積極構建“資源節約型，環境友好型”企業，大力開展綠色礦山創建活動，加強對尾礦庫回水利用、尾礦、生活污水、煙塵排放等治理，不斷改進生產工藝和提高資源利用水平，加強礦區綠化，進一步提高了環境治理水平。 2014 年年度報告20/158第五節 重要事項第五節 重要事項一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 適用 不適用 二、報告期內資金被占用情況及

75、清欠進展情況二、報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 三、破產重整相關事項三、破產重整相關事項 不適用 四、資產交易、企業合并事項四、資產交易、企業合并事項 適用不適用 五、公司股權激勵情況及其影響五、公司股權激勵情況及其影響 適用 不適用 六、重大關聯交易六、重大關聯交易 適用 不適用 七、重大合同及其履行情況七、重大合同及其履行情況 1 1 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項適用 不適用 2 2 擔保情況擔保情況適用 不適用 2014 年年度報告21/158八、承諾事項履行情況八、承諾事項履行情況 適用 不適用 (一一) 上市公司、持股上市公司、持股 5%以上的股東、控

76、股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項承諾背景 承諾類型承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與首次公開發行相關的承諾 股份限售 新疆有色 自西部黃金首次公開發行股票上市之日起 36 個月內，新疆有色不轉讓或者委托他人管理其直接或間接持有的西部黃金首次公開發行股票前已發行的股份，也不由西部黃金回購該部分股份。西部黃金上市后 6 個月內，如西部黃金股票連續 20 個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市后 6

77、個月期末收盤價低于發行價，新疆有色持有西部黃金股票的鎖定期限自動延長 6 個月。新疆有色所持西部黃金股份在鎖定期滿后，新疆有色減持所持有西部黃金股份應符合相關法律法規及證券交易所的要求。新疆有色在減持所持有的西部黃金股份前，應提前三個交易日予以公告，并按照證券交易所的規則及時、準確、完整地履行信息披露義務。新疆有色所持西部黃金股份在鎖定期滿后兩年內，若無不可抗力原因或國有資產監督管理機構要求，則每年減持的股份總數不超過前一年度末新疆有色持有西部黃金股份總數的 10%， 減持價格不低于西部黃金首次公開發行股票發行價。（上述發行價指西部黃金首次公開發行股票的發行價格，如果西部黃金上市后發生派息、送

78、股、資本公積轉增股本等除權除息事項的，則按照證券交易所的有關規定作相應除權除息處理。） 股票上市之日起三十六個月或四十二個月（如適用）及以后兩年 是 是 與首次公開發行相關的承諾 其他西部黃金 公司股票上市后三年內，當股價低于最近一期經審計每股凈資產（每股凈資產=合并財務報表中歸屬于母公司普通股股東權益合計數公司股份總數，下同）的 120%時，公司應當在 10 個工作日內召開投資者見面會，與投資者就上市公司經營狀況、財務指標、發展戰略進行深入溝通；股票上市后三年內 是 是 2014 年年度報告22/158公司股票上市后三年內，當連續 20 個交易日收盤價均低于最近一期經審計每股凈資產時（第 2

79、0 個交易日構成“觸發穩定股價措施日”），公司應當在 3 個交易日內召開董事會討論穩定股價方案，并提交股東大會審議。 與首次公開發行相關的承諾 其他新疆有色 西部黃金股票掛牌上市之日起三年內，一旦出現連續 20 個交易日西部黃金股票收盤價均低于其最近一期經審計的每股凈資產（每股凈資產=合并財務報表中歸屬于母公司普通股股東權益合計數公司股份總數）情形時，新疆有色將依據法律、法規及公司章程的規定，不影響西部黃金上市條件的前提下實施以下具體股價穩定措施：（1）在啟動股價穩定措施的前提條件滿足時，新疆有色將以增持西部黃金股份的方式穩定股價。新疆有色將在有關股價穩定措施啟動條件成就后 3 個交易日內提出

80、增持西部黃金股份的方案（包括擬增持股份的金額、數量、期間等），新疆有色將在西部黃金股東大會審議通過穩定股價具體方案及獲得國有資產監督管理機構批準后的 5 個交易日內，根據西部黃金股東大會審議通過并獲得國有資產監督管理機構批準的穩定股價具體方案中確定的增持金額、數量及期間，通過交易所集中競價交易的方式增持西部黃金股票。（2）新疆有色增持西部黃金股份的價格不超過西部黃金最近一期經審計的每股凈資產。若某一會計年度內西部黃金股價多次觸發上述需采取股價穩定措施條件的（不包括新疆有色實施穩定股價措施期間及自實施完畢當次穩定股價措施并由西部黃金公告日后開始計算的連續20個交易日股票收盤價仍低于上一個會計年度

81、末經審計的每股凈資產的情形），新疆有色將繼續按照上述穩定股價預案執行，但應遵循以下原則：1）單次用于增持股份的資金金額不低于人民幣 1,000 萬元；和 2）單次或連續12 個月新疆有色增持西部黃金股份的數量不超過西部黃金總股本的 2%。超過上述標準的，有關穩定股價措施在當年度不再繼續實施。但如下一年度繼續出現需啟動穩定股價措施的情形時，新疆有色將繼續按照上述原則執行穩定股價預案。（3）如西部黃金在上述需啟動股價穩定措施的條件觸發后啟動了股價穩定措施，新疆有色將首先啟動上述增持行為穩定股價。 股票上市后三年內 是 是 與首次公開發行相其他西部黃金 公司首次公開發行股票招股說明書若存在虛假記載、

82、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷本公司是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影長期 是 是 2014 年年度報告23/158關的承諾 響的，本公司將在證券監管部門或司法機關等有權機關對上述事實作出認定或處罰決定后十個工作日內召開董事會，制定股份回購方案并提交股東大會審議批準，并于股東大會審議通過后六個月內依法回購首次公開發行的全部新股，回購價格不低于回購時股票的二級市場價格，且不低于股票發行價格加股票發行時至回購時的同期銀行活期存款利息，或有權機關認可的其他價格。上述股票發行價格指公司首次公開發行股票的發行價格，如果公司上市后發生派息、送股、資本公積轉增股本等除權除息事項的，則按照證券交易所的

83、有關規定作相應除權除息處理。公司首次公開發行股票招股說明書若存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，本公司將依法賠償投資者損失。賠償金額依據公司與投資者協商確定的金額，或證券監督管理部門、司法機關認定的方式或金額確定。 與首次公開發行相關的承諾 其他新疆有色 西部黃金首次公開發行股票招股說明書若存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷西部黃金是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，新疆有色將在證券監管部門或司法機關等有權機關對上述事實作出認定或處罰決定后且取得國有資產監督管理機構的批準后六個月內依法購回已轉讓的原限售股份，回購價格不低于回購時股票的二

84、級市場價格，且不低于股票發行價格加股票發行時至回購時的同期銀行活期存款利息，或有權機關認可的其他價格。上述股票發行價格指西部黃金首次公開發行股票的發行價格，如果西部黃金上市后發生派息、送股、資本公積轉增股本等除權除息事項的，則按照證券交易所的有關規定作相應除權除息處理。致使投資者在證券交易中遭受損失的，新疆有色將依法賠償投資者損失。若新疆有色未依法予以賠償，自上述賠償責任成立之日后第三十一日至新疆有色依法賠償損失的相關承諾履行完畢，新疆有色將不得領取在上述期間所獲得的西部黃金的分紅；如果因未履行相關承諾事項而獲得收益的，所獲收益歸西部黃金所有，并在獲得收益的七個工作日內將所獲收益支付給西部黃金

85、指定賬戶。 長期 是 是 與首次公開發行相關的承諾 其他西部黃金 公司將嚴格履行就首次公開發行股票并上市所作出的所有公開承諾事項，積極接受社會及投資者監督。（一）如公司非因不可抗力原因導致未能履行公開承諾事項的，需提出新的承諾（相關承諾需按法律、法規、公司章程的規定履行相關審批程序）并接受如下約束措施，直至新的承長期 是 是 2014 年年度報告24/158諾履行完畢或相應補救措施實施完畢：1、在股東大會及中國證監會指定的披露媒體上公開說明未履行的具體原因并向股東和社會公眾投資者道歉；2、不得進行再融資；3、對公司該等未履行承諾的行為負有個人責任的董事、監事、高級管理人員調減或停發薪酬或津貼；

86、4、不得批準未履行承諾的董事、監事、高級管理人員的主動離職申請，但可以進行職務變更； 5、 給投資者造成損失的， 本公司將向投資者依法承擔賠償責任。（二）如公司因不可抗力原因導致未能履行公開承諾事項的，需提出新的承諾（相關承諾需按法律、法規、公司章程的規定履行相關審批程序）并接受如下約束措施，直至新的承諾履行完畢或相應補救措施實施完畢：1、在股東大會及中國證監會指定的披露媒體上公開說明未履行的具體原因并向股東和社會公眾投資者道歉；2、盡快研究將投資者利益損失降低到最小的處理方案，并提交股東大會審議，盡可能地保護公司投資者利益。 與首次公開發行相關的承諾 其他新疆有色 同意公司首次公開發行股票并

87、上市當年及其后兩年的股利分配計劃，并承諾在未來審議公司上市當年及其后兩年的利潤分配議案時參加股東大會并投贊成票，確保公司若無重大資金支出安排則每年以現金方式分配的利潤應不少于當年合并報表口徑下實現的歸屬于母公司股東的可供分配利潤的百分之三十，且三個會計年度以現金方式累計分配的利潤不少于該三年實現的年均可分配利潤的 30%。 上市當年及其后兩年是 是 與首次公開發行相關的承諾 其他新疆有色 若因西部黃金及其子公司應政府主管部門要求或決定補繳任何社會保險和住房公積金，或因欠繳社會保險和住房公積金受到任何處罰或損失，新疆有色愿意對西部黃金及其子公司因補繳或受處罰而產生的經濟損失予以全額補償。 長期有

88、效 是 是 與首次公開發行相關的承諾 解決同業競爭新疆有色 1、新疆有色作為西部黃金的控股股東，為保護西部黃金及其中小股東利益，新疆有色保證自身及控制下的其他企業（以下簡稱“附屬企業”）目前沒有、將來也不從事與西部黃金主營業務相同或相似的生產經營活動，也不通過投資、收購、兼并其他公司等方式從事和西部黃金主營業務相同或類似的業務；2、凡新疆有色及其附屬企業有任何商業機會可從事、參與或入股任何可能與西部黃金及其子公司主營業務構成直接競爭的業務，新疆有色及其附屬企業須將上述新商業機會無償轉讓予西部黃金及其子公司。凡新疆有色及其附屬企業出現和西部黃金及其子公司主長期有效 是 是 2014 年年度報告2

89、5/158營業務構成直接競爭的業務，該部分業務收益無償轉讓予西部黃金，并且新疆有色及其附屬企業承擔由此給西部黃金造成的全部損失；3、新疆有色將不利用對西部黃金控股股東的地位謀求不正當利益及進行任何損害西部黃金及西部黃金其他股東利益的活動。4、新疆有色承諾，若因違反本承諾函的上述任何條款，而導致西部黃金遭受任何直接或者間接形成的經濟損失的，本新疆有色均將予以賠償，并妥善處置全部后續事項。與首次公開發行相關的承諾 解決關聯交易新疆有色 1、新疆有色作為西部黃金的控股股東，將盡可能地減少其或其控制的其他企業或其他組織、機構與西部黃金之間的關聯交易。2、對于無法避免或者有合理原因而發生的關聯交易，新疆

90、有色或其控制的其他企業將根據有關法律、法規和規范性文件以及西部黃金公司章程、關聯交易管理辦法的規定，遵循平等、自愿、等價和有償的一般商業原則，與西部黃金簽訂關聯交易協議，并確保關聯交易的價格公允，原則上不偏離市場獨立第三方的價格或收費的標準，以維護西部黃金及其其他股東的利益。3、新疆有色不利用其作為西部黃金控股股東的地位和影響，通過關聯交易損害西部黃金及其其他股東的合法權益，違規占用或轉移西部黃金資金、資產及其他資源，或要求西部黃金違規提供擔保。4、新疆有色愿意對違反上述承諾而給西部黃金造成的經濟損失承擔全部賠償責任。 長期有效 是 是 其他承諾 其他新疆有色 如果西部黃金因 2006 年 4

91、 月 14 日簽署的關于齊依求金礦區采礦證范圍內進行勘查和開發的框架協議引發任何糾紛及損失，新疆有色同意承擔因此給西部黃金造成的全部損失。 2014 年年度報告26/158 九、聘任、解聘會計師事務所情況九、聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 原聘任 現聘任 境內會計師事務所名稱 中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 55境內會計師事務所審計年限 一年一聘 十、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有十、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況%以上股份的股東、實際

92、控制人、收購人處罰及整改情況 無 十一、面臨暫停上市和終止上市風險的情況十一、面臨暫停上市和終止上市風險的情況 (一一) 導致暫停上市或終止上市的原因以及公司采取的消除暫停上市或終止上市情形的措施導致暫停上市或終止上市的原因以及公司采取的消除暫停上市或終止上市情形的措施不適用 (二二) 終止上市后投資者關系管理工作的詳細安排和計劃終止上市后投資者關系管理工作的詳細安排和計劃不適用 十二、可轉換公司債券情況十二、可轉換公司債券情況 適用 不適用 十三、執行新會計準則對合并財務報表的影響十三、執行新會計準則對合并財務報表的影響 1 1 長期股權投資準則變動對于合并財務報告影響（一）長期股權投資準則

93、變動對于合并財務報告影響（一）無影響 2 2 長期股權投資準則變動對于合并財務報表影響（二）長期股權投資準則變動對于合并財務報表影響（二）無影響 3 3 職工薪酬準則變動的影響職工薪酬準則變動的影響單位：元 幣種：人民幣 2014年1月1日應付職工薪酬 （+/-） 2014年1月1日歸屬于母公司股東權益 （+/-） 55,143,305.86-46,578,755.39職工薪酬準則變動影響的說明 根據企業會計準則第9號職工薪酬（2014年修訂）調整。 2014 年年度報告27/1584 4 合并范圍變動的影響合并范圍變動的影響無影響 5 5 合營安排分類變動的影響合營安排分類變動的影響無影響

94、十四、其他重大事項的說明十四、其他重大事項的說明 適用 不適用 前期會計差錯更正： （1）公司會計差錯更正的內容和原因： 公司經 2014 年 9 月 6 日董事會批準報出的 2011 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日財務報告存在將報告期內處于普查階段的勘探項目在開發支出暫時資本化，現更正為將處于普查階段的勘探支出項目費用化。 （2）公司會計差錯更正的審批程序 對于處于普查階段的勘探項目開發支出會計差錯更正，公司于 2014 年 10 月 21 日二屆董事會第三次會議通過審議 2014 年 6 月 30 日會計差錯更正的議案。 （3）會計差錯更正的報表項目及影響數 處于普查

95、階段的勘探項目開發支出會計差錯更正， 累計影響數為 18,844,684.74 元 ， 其中：調減開發支出 18,844,684.74 元，調減盈余公積 457,518.89 元，調減 2014 年 1-6 月合并凈利潤2,673,184.88 元，調減 2013 年度合并凈利潤 8,466,729.46 元，調減 2012 年度合并凈利潤272,434.48 元，調減 2011 年度合并凈利潤 7,432,335.92 元。 2014 年年度報告28/158 第六節 股份變動及股東情況第六節 股份變動及股東情況一、 股本變動情況一、 股本變動情況 (一一) 股份變動情況表股份變動情況表1、

96、股份變動情況表股份變動情況表單位：萬股 本次變動前 本次變動增減 （， ）本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股公積金轉股其他小計數量 比例(%) 一、有限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 44,62587.50 44,625 87.50 3、其他內資持股 6,375 12.50 6,375 12.50 其中：境內非國有法人持股 境內自然人持股 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 1、人民幣普通股 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 51,000100 51,000 100 2、 股份變動情況說明股份變動情況

97、說明公司于報告期內未發生股份變動。 3、 股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）公司于報告期內未有發生股份變動的情況，對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標未發生影響。 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容經中國證監會 關于核準西部黃金股份有限公司首次公開發行股票的批復（證監許可 【2015】31 號）批準，本公司于 2015 年 1 月向社會公開發行人民幣普通股（A 股）12,600 萬股，每股面值 1 元，每股發行價

98、格為 3.57 元，募集資金總額為 449,820,000.00 元，扣除各項發行費用后，募集資金凈額為 411,897,400.00 元。中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙）已于 2015 年1 月 19 日對本次發行的募集資金到位情況進行了審驗， 并出具了 CHW 證驗字20150002 號 驗資報告驗證確認。 (二二) 限售股份變動情況限售股份變動情況不適用 2014 年年度報告29/158二、 證券發行與上市情況二、 證券發行與上市情況 (一一) 截至報告期末近截至報告期末近 3 年歷次證券發行情況年歷次證券發行情況截至報告期末近 3 年歷次證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債

99、券，請分別說明）： 至報告期末近 3 年，公司不存在證券發行情況 (二二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況報告期內，本公司未有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 (三三) 現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況報告期內，公司無內部職工股。 三、 股東和實際控制人情況三、 股東和實際控制人情況 (一一) 股東總數股東總數:截止報告期末股東總數(戶) 7年度報告披露日前第五個交易日末的股東總數(戶) 43,513 (二二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期

100、末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份狀態數量 新疆有色金屬工業 （集團） 有限責任公司 0 446,250,00087.50%0 無 0 國有法人 綿陽科技城產業投資基金 （有限合伙） 0 22,312,5004.38%0 無 0 境內非國有法人重慶脧馳投資發展有限公司 0 12,750,0002.50%0 無 0 境內非國有法人陜西鴻浩實業有限公司 0 7,968,750 1.56%0 無 0 境內非國有法人新疆中博置業有限公

101、司 0 7,968,750 1.56%0 無 0 境內非國有法人新疆諾爾特礦業投資有限公司 0 7,968,750 1.56%0 無 0 境內非國有法人湖南力恒企業發展有限公司 0 4,781,250 0.94%0 無 0 境內非國有法人 四、 控股股東及實際控制人情況四、 控股股東及實際控制人情況 (一一) 控股股東情況控股股東情況1 1 法人法人單位：元 幣種：人民幣 2014 年年度報告30/158名稱 新疆有色金屬工業（集團）有限責任公司 單位負責人或法定代表人 郭海棠 成立日期 2002 年 3 月 15 日 組織機構代碼 73446875-3 注冊資本 1,479,525,444

102、元 主要經營業務 職業技能鑒定；有色金屬工業的投資；有色金屬產品的銷售。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動） 2 2 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內，公司控股股東未發生變更。 (二二) 實際控制人情況實際控制人情況1 1 法人法人名稱 新疆維吾爾自治區國有資產監督管理委員會 2 2 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 五、 其他持股在百分之十以上的法人股東五、 其他持股在百分之十以上的法人股東 截止報告期末，公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 2014 年年度報告31/

103、158第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況一、持股變動情況及報酬情況一、持股變動情況及報酬情況 (一一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元）（稅前）報告期在其股東單位領薪情況 郭海棠 董事長 男 59 2014 年 8 月 1 日 0 徐存元 副董事長 男 55 2014 年 9 月 23 日 39

104、.04 趙富平董事 男 61 2014 年 9 月 23 日 0 劉暉董事 男 46 2011 年 9 月 17 日 0 何建璋董事 男 51 2011 年 9 月 17 日 29.7 齊新營董事 男 55 2011 年 9 月 17 日 0 呂發科獨立董事 男 73 2011 年 9 月 17 日 6.99 胡本源獨立董事 男 41 2011 年 9 月 17 日 6.99 趙俐獨立董事 男 52 2011 年 11 月 8 日 6.99 牛新華監事會主席男 54 2011 年 9 月 17 日 0 葉新國監事 男 57 2011 年 9 月 17 日 0 鄭同喜監事 男 58 2011 年

105、 9 月 17 日 23.49 杜元卿監事 男 51 2011 年 9 月 17 日 18.85 徐淵監事 男 43 2011 年 9 月 17 日 22.34 何建璋總經理 男 51 2014 年 9 月 23 日 同上 趙玉林財務總監 男 50 2011 年 9 月 17 日 30.2 肖飛總工程師 男 52 2011 年 11 月 8 日 30.2 楊志董事會秘書男 50 2011 年 9 月 17 日 30.2 袁澤原董事長 男 66 2011 年 9 月 17 日2014 年 8 月 1 日 0 趙富平原副董事長男 61 2011 年 9 月 17 日2014 年 9 月 23 日

106、同上 徐存元原總經理 男 55 2011 年 9 月 17 日2014 年 9 月 23 日 同上 2014 年年度報告32/158何建璋原副總經理男 51 2011 年 9 月 17 日2014 年 9 月 23 日 同上 合計 / / / / / / 244.99/ 姓名 最近 5 年的主要工作經歷 郭海棠 歷任新疆有色董事、黨委委員、總經理；現任新疆有色黨委書記、董事長、總經理；2014 年 10 月起，擔任新疆新鑫礦業股份有限公司董事長；現任本公司董事長，新疆有色黨委書記、董事長、總經理，新疆千鑫礦業有限公司副董事長，新鑫礦業董事長。 徐存元 歷任西部黃金有限責任公司總經理。本公司董事

107、、總經理，烏魯木齊天山星貴金屬冶煉有限公司執行董事，新疆金鼎貴金屬冶煉有限公司董事長?，F任公司副董事長。 趙富平 歷任擔任新疆有色董事、黨委委員、副總經理；中廣核鈾業新疆發展有限公司董事。 劉暉 中信產業投資基金管理有限公司董事總經理?，F任本公司董事。 何建璋 歷任新疆阿希金礦礦長。本公司董事、副總經理，西部黃金伊犁有限公司執行董事、總經理，烏魯木齊天山星貴金屬冶煉有限公司監事，西部黃金新疆礦產品貿易有限責任公司執行董事?，F任公司董事、總經理。 齊新營 歷任哈密金礦礦長、西部黃金哈密金礦有限責任公司執行董事、總經理。本公司董事、副總經理。2012 年 9 月至今，擔任本公司董事。 呂發科 現任

108、公司獨立董事。 胡本源 新疆財經大學會計學院副院長?，F任新疆啤酒花股份有限公司獨立董事、特變電工股份有限公司獨立董事、廣匯能源股份有限公司獨立董事、本公司獨立董事。 趙俐 新疆財經大學法學院副院長，本公司獨立董事。 牛新華 新疆有色投資管理部主任；2007 年 12 月起任新疆有色金屬工業集團全鑫建設有限公司董事。2011 年 9 月至今，擔任本公司監事；現任本公司監事會主席，新疆亞歐稀有金屬股份有限公司董事、新疆有色冶金設計院有限公司董事，富蘊恒盛鈹業有限責任公司董事。 葉新國 2007 年 12 月起任新疆有色金屬工業集團全鑫建設有限公司董事。2011 年 9 月至今，擔任本公司監事；現任

109、本公司監事，新疆可可托海北疆明珠旅游發展有限責任公司董事長，新疆金輝房地產開發有限責任公司副總經理，新疆阿舍勒銅業股份有限公司監事。 鄭同喜 歷任西部黃金有限責任公司黨委書記、紀委書記。2011 年 9 月至今，擔任本公司監事及西部黃金克拉瑪依哈圖金礦有限責任公司監事。 杜元卿 西部黃金哈密金礦有限責任公司黨委副書記、副總經理，本公司職工代表監事。擔任本公司監事。 徐淵 歷任阿希金礦選礦車間技術員、工段長、工藝組組長、選礦車間主任、黨政辦公室副主任、黨支部書記、副礦長、西部黃金克拉瑪依哈圖金礦有限責任公司總經理職務。2011 年 9 月至今，擔任本公司監事；現任哈圖公司執行董事、總經理，本公司

110、職工代表監事。 趙玉林 歷任西部黃金有限責任公司財務部主任。2011 年 9 月至今擔任本公司財務總監。 肖飛 歷任西部黃金克拉瑪依哈圖金礦有限責任公司生產技術部主任、副總工程師、總經理助理、副總經理。2011 年 11 月至今擔任本公司總工程師；現任本公司總工程師、西部黃金新疆礦產品貿易有限責任公司監事、若羌金澤礦業有限責任公司執行董事及總經理。 楊志 歷任中國有色金屬進出口新疆公司業務二部經理、經理助理、副經理、經理。2011 年 9 月至今擔任本公司董事會秘書。 2014 年年度報告33/158(二二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、監事、高級管理人員報告期內

111、被授予的股權激勵情況適用不適用 二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一一) 在股東單位任職情況在股東單位任職情況適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務任期起始日期 任期終止日期 郭海棠 新疆有色金屬工業（集團）有限責任公司 董事長、總經理 2014 年 7 月 趙富平 新疆有色金屬工業（集團）有限責任公司 董事、副總經理 2002 年 1 月 葉新國 新疆有色金屬工業（集團）有限責任公司 財務部主任 2002 年 7 月 2015 年 2 月 牛新華 新疆有色金屬工業（集團）有限責任公司 投

112、資管理部主任 2007 年 5 月 在股東單位任職情況的說明 (二二) 在其他單位任職情況在其他單位任職情況適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 胡本源 新疆財經大學 會計學院副院長 2011 年 1 月 趙俐 新疆財經大學 法學院副院長 2005 年 5 月 在其他單位任職情況的說明 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 董事會薪酬與考核委員會提交年度薪酬報告由公司董事會審議。公司高級管理人員的薪酬方案由董事會審議批準；公司董事、監事的薪酬方案提交股東大會審議批準

113、。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 公司獨立董事的年度報酬由股東大會審議批準。其他在公司領取報酬的監事和高級管理人員按年度經營績效考核，按月預發基薪，年度公司經營目標完成情況考核后，結算年度薪酬。 董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 董事、監事和高級管理人員報酬的支付情況符合相關考核辦法的規定。 報告期末全體董事、 監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 244.99 萬元。 2014 年年度報告34/158四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因

114、郭海棠 董事長 選舉 工作需要 徐存元 副董事長 選舉 工作需要 何建璋 總經理 選舉 工作需要 袁澤 原董事長 離任 年齡原因 五、公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況五、公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況 報告期內，公司核心技術團隊、關鍵技術人員等對公司核心競爭力有重大影響的人員穩定，沒有發生重大變化，對公司經營沒有發生重大影響。 2014 年年度報告35/158 六、母公司和主要子公司的員工情況六、母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況母公司在職員工的數量 30主要子公司在職員工的數量 1,941在職員工的數量合計 2,019母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數

115、179專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 1,467銷售人員 26技術人員 243財務人員 48行政人員 235合計 2,019教育程度 教育程度類別 數量（人） 本科及以上學歷 243大專學歷 474高中（含中專）學歷 806初中及以下學歷 496合計 2,019 (二二) 薪酬政策薪酬政策實行以崗（職）定薪的原則。薪隨崗（職）變，動態管理。 執行“效率優先，兼顧公平”的原則，充分體現保障性、公平性，向崗位技能傾斜、向一線傾斜、向專業技術傾斜、向有突出貢獻的傾斜，充分調動廣大員工的生產積極性。按照定編、定崗、定員指標和公司確定的基數來確定單位薪酬包干總額。由單位在公司下達的總額范

116、圍內，根據公司薪酬指導線自行測算并結合自身實際按員工對應崗級和工作實績在寬帶薪酬幅度范圍內自主分配。 (三三) 培訓計劃培訓計劃2014 年，公司組織各類培訓項目，培訓工作的重點主要是安全教育和崗位技能方面的培訓，保證了特種作業人員持證上崗；完成了爆破人員許可證的管理工作，其中包括取證、復審、注銷等工作，組織員工開展安全教育培訓、安全生產勞動保護培訓、企業班組長培訓、新員工崗前培訓、提升崗位技能培訓；開展抵押電工、金屬焊接與熱切割處理(焊工)、爆破作業人員許可、道路運輸從業人員資格繼續教育培訓；選派管理和技術人員參加有關部門和培訓機構舉辦的稅務知識、 會計專業繼續教育、 機電工程工程師繼續教育

117、、 政工師繼續教育、 管理人員安全資格培訓等。 (四四) 專業構成統計圖專業構成統計圖 2014 年年度報告36/158 (五五) 教育程度統計圖教育程度統計圖 (六六) 勞務外包情況勞務外包情況勞務外包的工時總數 46080 小時勞務外包支付的報酬總額 93.6 萬元 第八節 公司治理第八節 公司治理一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 報告期內，公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則等法律法規的規定以及中國證監會、 上海證券交易所等監管機構的要求， 不斷完善公司治理結構， 規范公司運作。目前，公司已經形成了權責分明、各司其職

118、、有效制衡、科學決策、協調運作的法人治理結構，公司治理符合相關法律法規的要求。公司股東大會、董事會、監事會各盡其責、恪盡職守、規范運作，切實維護了廣大投資者和公司的利益。 1、股東和股東大會 公司嚴格按照公司法、 上海證券交易所上市規則等法律法規以及公司章程、 股東大會議事規則 的要求召集、召開股東大會，確保所有股東都享有平等的地位和權利，會議記錄完整，保證了股東大會的合法有效。 2、控股股東與公司 公司具有獨立的業務及自主經營能力，與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到獨立，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。公司的重大決策由股東大會依法做出，控股股東依法行使股東權利，沒有超

119、越公司股東大會直接或者間接干預公司的決策和經營活動的行為。 3、董事及董事會 公司根據公司法和公司章程的規定，制定了董事會議事規則，董事的任職資格和選舉程序均符合有關法律法規的規定。各董事嚴格遵守所作的董事聲明和承諾，認真履行公司章程賦予的權力義務，忠實、勤勉、誠信地履行職責。公司獨立董事人數為 3 人，占公司董事會成員 1/3。報告期內，公司獨立董事認真參加了公司董事會議，對公司的重大事項發表了專業性意見，對董事會科學決策和公司的健康發展起到了積極作用。 4、監事及監事會 公司嚴格按照公司法、 公司章程規定的選聘程序選舉監事，公司監事會由三名監事組成，其中一名為職工代表， 人數和人員構成符合

120、法律、 法規的要求， 各位監事能夠依據 監事會議事規則認真履行職責，本著對全體股東尤其是中小股東負責的精神，對公司財務以及董事和高級管理人員履職的合法、合規性進行監督。 5、信息披露和透明度 公司指定董事會秘書負責公司信息披露工作、接待投資者來訪和咨詢，指定證券日報、證券時報、中國證券報和上海證券報為公司信息披露報紙。公司嚴格遵守信息披露的有關規定，有效防止了選擇性信息披露情況和內幕交易的發生，做到公平、公正、公開。公司能夠依照相關2014 年年度報告37/158法律、法規和公司章程的有關規定，真實、準確、完整、及時的披露有關信息，確保所有股東有平等的機會獲得信息。 6、關于投資者關系及相關利

121、益者 公司充分尊重和維護相關利益者的合法權益，實現股東、員工、社會等各方面利益的平衡，共同推動公司持續、健康的發展。公司證券部安排專人負責接待投資者來電、來信、來訪、提問，以即時解答，信件復函、郵件回復等方式進行答復，維護了良好的投資者關系管理。公司根據有關法律、法規和公司章程、公司信息披露管理制度的規定，結合公司實際情況，制定了內幕信息知情人登記制度，報告期內，公司董事、監事、高級管理人員及其他相關人員嚴格遵守內幕信息知情人管理制度。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異；如有差異，應當說明原因 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在差異。

122、二、 股東大會情況簡介二、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期2014 年第一次臨時股東大會 2014 年 1月 8 日 1、關于延長公司申請首次公開發行股票股東大會決議有效期的議案；2、關于延長授權董事會辦理本次發行上市具體事宜有效期的議案；3、 關于向商業銀行申請 2014 年綜合授信額度的議案。 全部通過 / / 2014 年第二次臨時股東大會 2014 年 2月 10 日 1、關于修改公司章程（草案）的議案；2、 關于制定 公司股價穩定的預案 的議案 ；3、關于公司出具相關承諾的議案； 全部通過 / / 201

123、3 年度股東大會 2014 年 3月 13 日 1、公司 2013 年度董事會工作報告的議案；2、公司 2013 年度監事會工作報告的議案；3、公司 2013 年度財務決算和 2014 年度財務預算報告的議案；4、 公司 2013 年度財務報表審計報告的議案；5、 公司 2013 年度利潤分配預案的議案；6、關于續聘華寅五洲會計師事務所為公司 2014 年度審計機構及支付2013 年審計報酬的議案；7、獨立董事述職報告的議案；8、 公司 2013 年度內部控制自我評價報告的議案； 全部通過 / / 2014 年第三次臨時股東大會 2014 年 4月 2 日 關于制定公司未來三年（2014-20

124、16 年度）股東分紅回報規劃 全部通過 / / 2014 年第四次臨時股東大會 2014 年 8月 1 日 關于公司改選董事的議案 全部通過 / / 2014 年第五次臨時2014 年 9月 17 日 1、 關于公司董事會換屆選舉的議案 ； 2、 關于確定公司第二屆董事會成員報酬的議案 ； 3、全部/ / 2014 年年度報告38/158股東大會 關于公司監事會換屆選舉的議案；4、關于確定公司第二屆監事會成員報酬的議案。 通過 2014 年第六次臨時股東大會 2014年12月 2 日 1、關于延長公司首次公開發行股票股東大會決議有效期的議案；2、關于調整公司首次公開發行股票發行數量的議案。 全

125、部通過 / / 股東大會情況說明 無 三、 董事履行職責情況三、 董事履行職責情況 (一一) 董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數以通訊方式參加次數委托出席次數缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 郭海棠 否 7 4300否 3徐存元 否 11 8300否 7趙富平 否 11 8300否 7劉暉 否 11 7310否 7何建璋 否 11 8300否 7齊新營 否 11 8300否 7呂發科 是 11 8300否 7胡本源 是 11 8300否 7趙俐 是

126、11 8300否 7 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 無 年內召開董事會會議次數 11 其中：現場會議次數 8 通訊方式召開會議次數 3 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 董事會分別設立了戰略委員會、審計委員會、提名委員會以及薪酬與考核委員會等四個專門委員會。報告期內，董事會各專門委員會按照有

127、關規定積極開展工作，認真履行職責，促進了公司各項經營活動的順利開展：董事會審計委員會在公司聘任審計機構、編制年度報告等過程中，與公司及會計師進行了充分溝通，實施了有效監督；董事會提名委員會在推薦董事和獨立董事以及聘任高級管理人員過程中，認真審查提名候選人資格，嚴格履行決策程序；董事會薪酬與考核委員會依據公司主要財務指標和經營目標完成情況，結合董事及高級管理人員分管工作范圍及主要職責，審查其履行職責情況，擬訂董事及高級管理人員的年度薪酬。董事會戰略委員會定期了解公司的經營情況，根據公司所處的行業環境、發展狀況和市場形勢，對公司的發展戰略進行了較為系統的規劃研究，并對公司發展戰略及實施提出了合理化

128、建議。 2014 年年度報告39/158 五、 監事會發現公司存在風險的說明五、 監事會發現公司存在風險的說明 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面保持獨立，具備完全自主經營能力。 因股份化改造、行業特點、國家政策、收購兼并等原因存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 無 七、 報告期內對高級管理人員的

129、考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 根據公司一屆十四次董事會審議通過的關于西部黃金股份有限公司高級管理人員經營業績考核辦法，確定高管薪酬總額。公司董事會下設薪酬與考核委員會，積極推進建立公正、透明的高級管理人員的績效評價標準與激勵約束機制。 2014 年年度報告40/158 第九節 內部控制第九節 內部控制一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 內部控制體系的建立健全和有效執行是公司董事會的責任，監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督，經理層負責組織領導公司內部控制的日常

130、運行。董事會認為公司嚴格按照相關法律法規的要求規范運作，通過建立有效的內部控制制度，保證了公司資產安全，財務報告及所披露的信息真實、準確和完整。 公司根據企業內部控制基本規范、企業內部控制應用指引和企業內部控制規范體系的相關要求，以防范風險、規范管理為目標，以源頭治理和過程控制為核心，以防范風險和提高效率為重點，從建立健全企業內部控制規范體系入手，系統梳理企業已有的內部控制制度并加以完善，著力規范業務流程，明確崗位職責， 落實責任追究，形成企業健全有效的內部控制規范體系，做好公司內部控制的建設、自我評價和審計工作。 西部黃金股份有限公司 2014 年內部控制自我評價報告詳見上海證券交易所網站

131、。 是否披露內部控制自我評價報告：是 二、 內部控制審計報告的相關情況說明二、 內部控制審計報告的相關情況說明 是否披露內部控制審計報告：否 三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 公司年度報告重大差錯責任追究制度的起草工作正在進行中，經充分討論后會盡快形成定稿并予以執行。 2014 年年度報告41/158 第十節 財務報告 第十節 財務報告 一、 審計報告一、 審計報告 審 計 報 告審 計 報 告 CHW 證審字20150045 號 西部黃金股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的西部黃金股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）財

132、務報表，包括 2014 年12 月 31 日的合并及母公司資產負債表， 2014 年度的合并及母公司利潤表、 合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任，這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。

133、中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 三、審計意見 我們認為，貴公司財務報表

134、在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2014 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：宋 巖 中國 天津 中國注冊會計師：胡 斌 2015 年 4 月 14 日 2014 年年度報告42/158二、 財務報表 合并資產負債表 二、 財務報表 合并資產負債表 2014 年 12 月 31 日 編制單位: 西部黃金股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 186,22

135、2,382.23 281,696,593.15結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 - - 衍生金融資產 - - 應收票據 10,850,000.00 19,341,508.34應收賬款 14,080,245.67 536,268.10預付款項 17,182,305.99 27,263,190.72應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 - - 應收股利 - - 其他應收款 2,123,187.35 2,216,053.55買入返售金融資產 存貨 264,513,391.81 277,708,047.28劃分為持有待售的資產 - - 一年內到期的非流

136、動資產 - - 其他流動資產 5,735,816.13 2,081,621.17流動資產合計 500,707,329.18 610,843,282.31非流動資產：非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 - - 持有至到期投資 - - 長期應收款 - - 長期股權投資 462,180.16 486,911.67投資性房地產 918,508.52 972,406.52固定資產 865,163,209.21 810,239,390.05在建工程 429,545,120.48 344,730,595.03工程物資 - - 固定資產清理 - - 生產性生物資產 - - 油氣資產 - - 無形資

137、產 178,183,316.11 197,693,639.79開發支出 301,580,649.29 272,897,164.52商譽 - - 長期待攤費用 13,202,747.33 2,278,405.83遞延所得稅資產 10,733,372.34 10,754,617.09其他非流動資產 16,706,877.24 14,999,712.47非流動資產合計 1,816,495,980.68 1,655,052,842.972014 年年度報告43/158資產總計 2,317,203,309.86 2,265,896,125.28流動負債：流動負債： 短期借款 530,000,000.00

138、 800,000,000.00向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 - - 衍生金融負債 - - 應付票據 - - 應付賬款 258,901,661.61 216,894,161.78預收款項 619,755.82 4,209,762.77賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 24,967,774.90 24,777,436.77應交稅費 13,748,001.30 16,991,872.02應付利息 1,038,888.87 1,333,333.33應付股利 - - 其他應付款 17,505,123.60 18,030,72

139、0.27應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 - - 一年內到期的非流動負債 - - 其他流動負債 - - 流動負債合計 846,781,206.10 1,082,237,286.94非流動負債：非流動負債： 長期借款 200,000,000.00 - 應付債券 - - 其中：優先股 - - 永續債 長期應付款 - - 長期應付職工薪酬 54,887,408.35 53,826,324.06專項應付款 - - 預計負債 55,368,030.82 52,263,574.48遞延收益 23,435,659.23 16,187,059.61遞延所得稅負

140、債 - - 其他非流動負債 - - 非流動負債合計 333,691,098.40 122,276,958.15負債合計 1,180,472,304.50 1,204,514,245.09所有者權益所有者權益 股本 510,000,000.00 510,000,000.00其他權益工具 - - 其中：優先股 永續債 資本公積 222,240,627.90 222,240,627.90減：庫存股 - - 2014 年年度報告44/158其他綜合收益 - - 專項儲備 23,934,306.83 27,002,406.78盈余公積 28,104,634.80 28,104,634.80一般風險準備

141、未分配利潤 352,451,435.83 274,034,210.71歸屬于母公司所有者權益合計 1,136,731,005.36 1,061,381,880.19少數股東權益 所有者權益合計 1,136,731,005.36 1,061,381,880.19負債和所有者權益總計 2,317,203,309.86 2,265,896,125.28 法定代表人：郭海棠 主管會計工作負責人：趙玉林機構負責人：孫建華 母公司資產負債表 母公司資產負債表 2014 年 12 月 31 日 編制單位:西部黃金股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 項目 附注 期末余額 期初

142、余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 127,191,694.70185,732,753.43以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 3,000,000.003,000,000.00應收賬款 - - 預付款項 1,931,876.21316,739.00應收利息 - - 應收股利 其他應收款 750,903,826.96800,734,065.80存貨 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 - - 其他流動資產 - - 流動資產合計 883,027,397.87989,783,558.23非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 - - 持有至到期投資

143、- - 長期應收款 - - 長期股權投資 881,081,314.57881,106,046.08投資性房地產 455,906.15483,617.63固定資產 4,512,844.204,221,915.86在建工程 工程物資 - - 固定資產清理 - - 生產性生物資產 - - 油氣資產 無形資產 3,408,149.663,310,388.02開發支出 167,578,094.03157,106,345.432014 年年度報告45/158商譽 - - 長期待攤費用 1,427,358.701,503,974.35遞延所得稅資產 10,392,537.6210,559,643.22其他非

144、流動資產 - - 非流動資產合計 1,068,856,204.931,058,291,930.59資產總計 1,951,883,602.802,048,075,488.82流動負債：流動負債： 短期借款 530,000,000.00800,000,000.00以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 25,693,772.3832,436,258.98預收款項 5,000.005,000.00應付職工薪酬 2,544,275.29806,225.62應交稅費 38,146.1026,510.88應付利息 1,238,888.871,333,333.33應付

145、股利 其他應付款 418,212,994.85424,802,121.10劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 977,733,077.491,259,409,449.91非流動負債：非流動負債： 長期借款 200,000,000.00 - 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 - - 長期應付職工薪酬 72,212.2443,084.50專項應付款 - - 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 200,072,212.2443,084.50負債合計 1,177,805,289.731,259,452,534.41所有者權

146、益：所有者權益： 股本 510,000,000.00510,000,000.00其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 222,240,627.90222,240,627.90減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 28,104,634.8028,104,634.80未分配利潤 13,733,050.3728,277,691.712014 年年度報告46/158所有者權益合計 774,078,313.07788,622,954.41負債和所有者權益總計 1,951,883,602.802,048,075,488.82 法定代表人：郭海棠 主管會計工作負責人：趙玉林 會計機構負責人：

147、孫建華 合并利潤表 合并利潤表 2014 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 1,075,381,949.06 1,086,699,781.34其中：營業收入 1,075,381,949.06 1,086,699,781.34利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 975,306,291.86 929,072,347.05其中：營業成本 730,175,386.87 680,844,390.44利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用

148、 營業稅金及附加 1,780,585.60 1,615,606.08銷售費用 4,320,410.65 2,035,760.71管理費用 188,435,472.53 212,384,052.40財務費用 49,199,287.82 27,977,761.60資產減值損失 1,395,148.39 4,214,775.82加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 5,781,142.49 -464,261.23其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 -24,731.51 -464,261.23匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 105,

149、856,799.69 157,163,173.06加：營業外收入 6,929,080.97 7,034,646.87其中：非流動資產處置利得 3,488.65 35,031.04減：營業外支出 7,938,003.41 11,166,596.45其中：非流動資產處置損失 349,023.94 1,357.50四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 104,847,877.25 153,031,223.48減：所得稅費用 26,430,652.13 35,460,459.90五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 78,417,225.12 117,570,763.58歸屬于母公司所有者的凈利潤 78,

150、417,225.12 117,570,763.58少數股東損益 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 2014 年年度報告47/158后凈額 （一） 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二） 以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少

151、數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 78,417,225.12 117,570,763.58歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 78,417,225.12 117,570,763.58歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.1538 0.2305（二）稀釋每股收益(元/股) 0.1538 0.2305本期發生同一控制下企業合并的， 被合并方在合并前實現的凈利潤為： 元, 上期被合并方實現的凈利潤為： 元。 法定代表人：郭海棠 主管會計工作負責人：趙玉林 會計機構負責人：孫建華 母公司利潤表 母公司利潤表 2014 年 112 月 單位:元 幣

152、種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 44,339.66 97,694.08減：營業成本 27,711.48 20,783.61營業稅金及附加 6,083.02 10,228.19銷售費用 7,416.00 1,974.00管理費用 15,413,852.22 15,456,316.18財務費用 -317,308.68 -252,300.94資產減值損失 -697,550.15 24,003,342.65加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） -24,731.51 222,399,014.32其中： 對

153、聯營企業和合營企業的投資收益 -24,731.51 -464,261.23二、營業利潤（虧損以“”號填列） -14,420,595.74 183,256,364.71加：營業外收入 43,060.00 500,000.002014 年年度報告48/158其中：非流動資產處置利得 - - 減：營業外支出 - - 其中：非流動資產處置損失 - - 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） -14,377,535.74 183,756,364.71減：所得稅費用 167,105.60 -6,007,033.13四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） -14,544,641.34 189,763,397.84五

154、、其他綜合收益的稅后凈額 （一） 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二） 以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 -14,544,641.34 189,763,397.84七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) -0.0285 0.3721

155、（二）稀釋每股收益(元/股) -0.0285 0.3721法定代表人：郭海棠 主管會計工作負責人：趙玉林 會計機構負責人：孫建華 合并現金流量表 合并現金流量表 2014 年 112 月 單位：元 幣種：人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,090,510,654.72 1,097,638,855.63客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增

156、加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 2014 年年度報告49/158回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 0.00 0.00收到其他與經營活動有關的現金 14,922,334.47 6,145,739.26經營活動現金流入小計 1,105,432,989.19 1,103,784,594.89購買商品、接受勞務支付的現金 369,382,958.24 414,032,553.02客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給

157、職工以及為職工支付的現金 286,252,958.60 242,548,001.82支付的各項稅費 80,270,064.36 132,342,404.29支付其他與經營活動有關的現金 67,297,761.04 76,941,225.85經營活動現金流出小計 803,203,742.24 865,864,184.98經營活動產生的現金流量凈額 302,229,246.95 237,920,409.91二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 41,560,874.00 - 取得投資收益收到的現金 - - 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額

158、152,660.49 44,134.62處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 - - 收到其他與投資活動有關的現金 - - 投資活動現金流入小計 41,713,534.49 44,134.62購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 286,793,041.33 447,441,713.08投資支付的現金 35,755,000.00 - 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 - 29,799,686.84支付其他與投資活動有關的現金 - - 投資活動現金流出小計 322,548,041.33 477,241,399.92投資活動產生的現金流量凈額 -280,834,

159、506.84 -477,197,265.30三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 - - 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 - - 取得借款收到的現金 900,000,000.00 1,060,000,000.00發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 - - 籌資活動現金流入小計 900,000,000.00 1,060,000,000.00償還債務支付的現金 970,000,000.00 580,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金 46,973,155.57 249,543,913.31其中：子公司支付給少數股東的

160、股利、利潤 - - 支付其他與籌資活動有關的現金 1,470,000.00 - 籌資活動現金流出小計 1,018,443,155.57 829,543,913.312014 年年度報告50/158籌資活動產生的現金流量凈額 -118,443,155.57 230,456,086.69四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -97,048,415.46 -8,820,768.70加：期初現金及現金等價物余額 267,416,420.10 276,237,188.80六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金

161、及現金等價物余額 170,368,004.64 267,416,420.10法定代表人：郭海棠 主管會計工作負責人：趙玉林 會計機構負責人：孫建華 母公司現金流量表 母公司現金流量表 2014 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 44,339.66 102,694.08收到的稅費返還 -0.00 - 收到其他與經營活動有關的現金 750,825,628.46 581,494,917.05經營活動現金流入小計 750,869,968.

162、12 581,597,611.13購買商品、接受勞務支付的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 6,559,633.12 5,934,888.93支付的各項稅費 32,748.74 73,490.31支付其他與經營活動有關的現金 982,750,552.39 460,837,640.29經營活動現金流出小計 989,342,934.25 466,846,019.53經營活動產生的現金流量凈額 -238,472,966.13 114,751,591.60二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 0.00 0.00取得投資收益收到的現金 - 222,863,27

163、5.55處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 - - 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 - - 收到其他與投資活動有關的現金 - - 投資活動現金流入小計 0.00 222,863,275.55購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 18,598,092.60 61,506,131.65投資支付的現金 - 89,800,000.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 - - 投資活動現金流出小計 18,598,092.60 151,306,131.65投資活動產生的現金流量凈額 -18,598,092.60 71,557,143.9

164、0三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 - - 取得借款收到的現金 900,000,000.00 1,060,000,000.00收到其他與籌資活動有關的現金 970,000,000.00 578,000,000.00籌資活動現金流入小計 1,870,000,000.00 1,638,000,000.00償還債務支付的現金 970,000,000.00 580,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的 - 224,214,707.772014 年年度報告51/158現金 支付其他與籌資活動有關的現金 701,470,000.00 1,060,0

165、00,000.00籌資活動現金流出小計 1,671,470,000.00 1,864,214,707.77籌資活動產生的現金流量凈額 198,530,000.00 -226,214,707.77四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -58,541,058.73 -39,905,972.27加：期初現金及現金等價物余額 185,732,753.43 225,638,725.70六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 127,191,694.70 185,732,753.43法定代表人：

166、郭海棠主管會計工作負責人：趙玉林 會計機構負責人：孫建華 2014 年年度報告52/158合并所有者權益變動表 合并所有者權益變動表 2014 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 優先股永續債其他 一、上年期末余額 510,000,000.00 222,240,627.90 - - 27,002,406.7828,104,634.80 - 274,034,210.711,061,381,880.19 加：會計政策變更 前期差

167、錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 510,000,000.00 222,240,627.90 - - 27,002,406.7828,104,634.80 - 274,034,210.711,061,381,880.19 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） - -3,068,099.95 - 78,417,225.1275,349,125.17 （一）綜合收益總額 78,417,225.1278,417,225.12 （二） 所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 2014 年年

168、度報告53/1581提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 -3,068,099.95-3,068,099.95 1本期提取 37,517,686.5137,517,686.51 2本期使用 40,585,786.4640,585,786.46 （六）其他 四、本期期末余額 510,000,000.00 222,240,627.90 23,934,306.8328,104,634.80352,451,435.831,136,731,0

169、05.36 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 優先股永續債其他 一、上年期末余額 510,000,000.00 222,240,627.90 21,506,227.739,238,282.07450,642,208.611,213,627,346.31 加：會計政策變更 -1,372.10-42,696,266.25-42,697,638.35 前期差錯更正 -108,614.96-7,596,155.44-7,704,770.40 同一控制下企業合并 2014

170、 年年度報告54/158其他 二、本年期初余額 510,000,000.00 222,240,627.90 21,506,227.739,128,295.01400,349,786.921,163,224,937.56 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 5,496,179.0518,976,339.79-126,315,576.21-101,843,057.37 （一）綜合收益總額 117,570,763.58117,570,763.58 （二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 18,97

171、6,339.79-243,886,339.79-224,910,000.00 1提取盈余公積 18,976,339.79-18,976,339.79 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -224,910,000.00-224,910,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 5,496,179.055,496,179.05 2014 年年度報告55/1581本期提取 37,752,214.8937,752,214.89 2本期使用 32,256,035.8432,256,0

172、35.84 （六）其他 四、本期期末余額 510,000,000.00 222,240,627.90 27,002,406.7828,104,634.80274,034,210.711,061,381,880.19 法定代表人：郭海棠 主管會計工作負責人：趙玉林 會計機構負責人：孫建華 母公司所有者權益變動表 母公司所有者權益變動表 2014 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積減： 庫存股其他綜合收益 專項儲備盈余公積未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 510,000,000.00 222,240,627.9028,

173、104,634.8028,277,691.71788,622,954.41 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 510,000,000.00 222,240,627.9028,104,634.8028,277,691.71788,622,954.41 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -14,544,641.34-14,544,641.34 （一）綜合收益總額 -14,544,641.34-14,544,641.34 （二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 2014 年年度報告56/1584其他

174、（三）利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 510,000,000.00 222,240,627.9028,104,634.8013,733,050.37774,078,313.07 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積減： 庫存股其他綜合收益 專項儲備盈余公積未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 510,000,000.00 222,240,627.90

175、9,238,282.0783,390,517.16824,869,427.13 加：會計政策變更 -1,372.10-12,348.89-13,720.99 前期差錯更正 -108,614.96-977,534.61-1,086,149.57 其他 二、本年期初余額 510,000,000.00 222,240,627.909,128,295.0182,400,633.66823,769,556.57 三、本期增減變動金額（減 18,976,3-54,122,-35,146,62014 年年度報告57/158少以“”號填列） 39.79941.9502.16 （一）綜合收益總額 189,763

176、,397.84189,763,397.84 （二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 18,976,339.79-243,886,339.79-224,910,000.00 1提取盈余公積 18,976,339.79-18,976,339.79 2對所有者（或股東）的分配 -224,910,000.00-224,910,000.00 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本 （或股本） 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用

177、 （六）其他 四、本期期末余額 510,000,000.00 222,240,627.9028,104,634.8028,277,691.71788,622,954.41 法定代表人：郭海棠 主管會計工作負責人：趙玉林 會計機構負責人：孫建華 2014 年年度報告58/158三、 公司基本情況 三、 公司基本情況 1. 公司概況公司概況（一）公司簡介 新疆有色金屬工業集團金鉻礦業有限責任公司(以下簡稱 “金鉻礦業” )于2002年5月14日由新疆有色金屬工業(集團)有限責任公司出資組建，屬國有獨資公司，原注冊資本1,000.00萬元。公司根據新疆有色金屬工業（集團）有限責任公司（新色集投資【2

178、010】15號）文件關于金鉻礦業有限責任公司變更企業名稱的批復于2010年將名稱變更為“西部黃金有限責任公司”。 2009年12月11日，根據公司股東會決議，增加注冊資本8,700.00萬元。新增注冊資本由新疆有色金屬工業集團金鉻礦業有限責任公司以2009年10月31日的未分配利潤11,247.54萬元中的8,700.00萬元轉增。該次增資業經五洲松德聯合會計師事務所出具驗資報告（五洲審字【2009】8-587號）驗證。公司于2009年12月16日完成相應工商變更登記。 2009年12月23日,根據股東會議決議和修改后的章程規定： 新疆有色金屬工業(集團)有限責任公司增資18,300.00萬元

179、,增資后的公司注冊資本為28,000.00萬元人民幣。 該次增資業經五洲松德聯合會計師事務所出具驗資報告（五洲審字【2009】8-601號）驗證。公司于2009年12月25日完成相應工商變更登記。 2011年7月，根據新疆有色金屬工業（集團）有限責任公司關于西部黃金有限責任公司增資及其相關事項的決定和修改后的章程規定，公司增加注冊資本人民幣4,000.00萬元，新增注冊資本由綿陽科技城產業投資基金（有限合伙）、重慶脧馳投資發展有限公司、陜西鴻浩實業有限公司、 新疆中博置業有限公司、 新疆諾爾特礦業投資有限公司、 湖南力恒企業發展有限公司認繳。變更后的注冊資本為人民幣32,000.00萬元， 該

180、次增資業經五洲松德聯合會計師事務所出具驗資報告（五洲松德驗字20112-0575號）驗證。公司于2011年7月29日完成相應工商變更登記。 2011年9月， 根據新疆維吾爾自治區人民政府國有資產監督管理委員會 關于西部黃金有限責任公司變更設立股份有限公司國有股權管理有關問題的批復 （新國資產權2011391號）、公司股東會決議、 發起人協議和公司章程的規定， 公司申請由有限責任公司整體變更為股份有限公司， 。 公司以截止2011年7月31日的凈資產765,462,621.24元扣除專項儲備33,221,993.34元后的凈資產732,240,627.90元折為股本510,000,000.00元

181、(折股比例約為1：0.696492)，折股后超出部分222,240,627.90元計入資本公積，變更后的股份公司注冊資本為510,000,000.00元人民幣，本次增資業經五洲松德聯合會計師事務所出具驗資報告（五洲松德驗字20112-0615號）驗證。公司于2011年9月27日完成相應工商變更登記。 公司名稱：西部黃金股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”） 注冊地址：新疆烏魯木齊經濟技術開發區嵩山街229號 總部地址：新疆烏魯木齊經濟技術開發區嵩山街229號 營業期限：自2002年5月14日起 注冊資本：人民幣 51,000.00萬元 2014 年年度報告59/158法定代表人：郭海棠

182、（二）公司的行業性質、經營范圍及主要產品或提供的勞務 公司行業性質：貴金屬礦采選 公司經營范圍：許可經營項目：黃金、鉻礦石、鐵礦采選；普通貨物運輸。 一般經營項目：黃金、冶煉、深加工；黃金產品、鉻礦石、鐵礦石、水泥銷售；鐵合金、耐火材料生產與銷售。 （三）財務報告的批準報出者和財務報告批準報出日 本公司財務報告由本公司董事會 2015 年 4 月 14 日批準報出。 2. 合并財務報表范圍合并財務報表范圍（本節下列表式數據中的金額單位，除非特別注明外均為人民幣萬元） （一）子公司情況 子公司名稱 主要經營地 注冊地 注冊 資本 業務性質持股比例（%） 表決權比例 （%） 取得方式直接 間接 西

183、部黃金克拉瑪依哈圖金礦有限責任公司 克拉瑪依市 克拉瑪依市 5,000貴金屬采選100.000.00 100.00 投資設立西部黃金伊犁有限責任公司 伊寧縣 伊寧縣 5,000貴金屬采選100.000.00 100.00 投資設立西部黃金哈密金礦有限責任公司 哈密市 哈密市 3,000貴金屬采選100.000.00 100.00 投資設立烏魯木齊市天山星貴金屬冶煉有限公司 烏魯木齊市 烏魯木齊市 3,250貴金屬冶煉、加工 100.000.00 100.00 投資設立西部黃金青河礦業有限責任公司 青河縣 青河縣 1,000 礦產品技術的研究與開發 100.000.00 100.00 投資設立西

184、部黃金新疆礦產品貿易有限責任公司 烏魯木齊市 烏魯木齊市 5,000貴金屬貿易100.000.00 100.00 投資設立若羌金澤礦業有限責任公司 若羌縣 若羌縣 1,000 礦業勘探技術服務 100.000.00 100.00 投資設立伊犁金元礦業開發有限公司 尼勒克縣 尼勒克縣 200 礦產品的加工 100.000.00 100.00 收購 四、 財務報表的編制基礎 四、 財務報表的編制基礎 1. 編制基礎編制基礎本財務報表以本公司持續經營為基礎列報，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則-基本準則和 41 項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會2014 年

185、年度報告60/158計準則解釋及其他相關規定（以下簡稱“企業會計準則” ）的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 2. 持續經營持續經營本公司董事會相信本公司擁有充足的營運資金， 將能自本財務報表批準日后不短于 12 個月的可預見未來期間內持續經營。因此，董事會繼續以持續經營為基礎編制本公司截至 2014 年 12 月31 日止的 2014 年度財務報表 。 五、 重要會計政策及會計估計 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 本財務報表以持續經營為基礎編制，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則基本準則和其他各項會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務

186、報表。 1. 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司 2014 年 12月 31 日的公司及合并財務狀況以及 2014 年度的公司及合并經營成果、公司及合并股東權益變動和公司及合并現金流量等有關信息。 2. 會計期間會計期間本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營業周期營業周期正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以 12 個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4. 記賬本位幣記賬本位幣本公司及子公司以人民幣為記賬本位幣

187、。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，調整合并資產負債表的期初數，并將該子公司以及業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司以及業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。 因非同一控制下企業合并或其他方式增加的子公司以及業務，不調整合并資產負債表的期初數，將該子公司以及業務購買日至報告期末的收入、費用、利潤

188、納入合并利潤表，將該子公司以及業務購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并時，對于購買日之前持有的被購買方股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益以及其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益轉為購買日所屬當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 2014 年年度報告61/1586. 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定。 母公司

189、應將其所控制的全部主體(包括企業、被投資單位中可分割的部分，及企業所控制的結構化主體等)納入合并財務報表的合并范圍。 企業持有被投資方半數或以下的表決權，但綜合考慮下列事實和情況后，判斷企業持有的表決權足以使其目前有能力主導被投資方相關活動的，視為企業對被投資方擁有權力： （1）、企業持有的表決權相對于其他投資方持有的表決權份額的大小，以及其他投資方持有表決權的分散程度。 （2）、企業和其他投資方持有的被投資方潛在表決權，如可轉換公司債券、可執行認股權證等。 (3)、其他合同安排產生的權利。 (4)、企業應考慮被投資方以往的表決權行使情況等其他相關事實和情況。 當表決權不能對被投資方的回報產生

190、重大影響時， 如僅與被投資方的日常行政管理活動有關，并且被投資方的相關活動由合同安排所決定，本公司需要評估這些合同安排，以評價其享有的權利是否足夠使其擁有對被投資方的權力。 本公司可能難以判斷其享有的權利是否足以使其擁有對被投資方的權力。在這種情況下，本公司應當考慮其具有實際能力以單方面主導被投資方相關活動的證據，從而判斷其是否擁有對被投資方的權力。本公司應考慮的因素包括但不限于下列事項： (1)、本公司能否任命或批準被投資方的關鍵管理人員。 (2)、本公司能否出于其自身利益決定或否決被投資方的重大交易。 (3)、本公司能否掌控被投資方董事會等類似權力機構成員的任命程序，或者從其他表決權持有人

191、手中獲得代理權。 (4)、本公司與被投資方的關鍵管理人員或董事會等類似權力機構中的多數成員是否存在關聯方關系。 本公司與被投資方之間存在某種特殊關系的，在評價本公司是否擁有對被投資方的權力時，應當適當考慮這種特殊關系的影響。特殊關系通常包括：被投資方的關鍵管理人員是企業的現任或前任職工、被投資方的經營依賴于企業、被投資方活動的重大部分有本公司參與其中或者是以本公司的名義進行、本公司自被投資方承擔可變回報的風險或享有可變回報的收益遠超過其持有的表決權或其他類似權利的比例等。 本公司在判斷是否控制被投資方時，應確定其自身是以主要責任人還是代理人的身份行使決策權， 在其他方擁有決策權的情況下， 還需

192、要確定其他方是否以其代理人的身份代為行使決策權。 本公司通常應當對是否控制被投資方整體進行判斷。但極個別情況下，有確鑿證據表明同時滿足下列條件并且符合相關法律法規規定的，本公司應當將被投資方的一部分（以下簡稱“該部分”）視為被投資方可分割的部分（單獨主體），進而判斷是否控制該部分（單獨主體）。 2014 年年度報告62/158(1)、該部分的資產是償付該部分負債或該部分其他權益的唯一來源，不能用于償還該部分以外的被投資方的其他負債； (2)、除與該部分相關的各方外，其他方不享有與該部分資產相關的權利，也不享有與該部分資產剩余現金流量相關的權利。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計

193、政策、會計期間應與本公司一致。如果子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。合并財務報表以母公司和其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，在抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易后，由母公司編制。 母公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，全額抵銷“歸屬于母公司所有者的凈利潤”。 子公司向母公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照母公司對該子公司的分配比例在“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數股東損益”之間分配抵銷。 子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照母公司對出售方子公司的分配比例在

194、“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數股東損益”之間分配抵銷。 子公司持有母公司的長期股權投資，視為企業集團的庫存股，作為所有者權益的減項，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“減：庫存股”項目列示。子公司相互之間持有的長期股權投資，將長期股權投資與其對應的子公司所有者權益中所享有的份額相互抵銷。 因抵銷未實現內部銷售損益導致合并資產負債表中資產、負債的賬面價值與其在所屬納稅主體的計稅基礎之間產生暫時性差異的，在合并資產負債表中確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債，同時調整合并利潤表中的所得稅費用，但與直接計入所有者權益的交易或事項及企業合并相關的遞延所得稅除外。 少數股東權益，在合并資產負債表

195、中所有者權益項目下以“少數股東權益”項目列示。少數股東損益，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。 本公司在報告期內處置子公司以及業務，不調整合并資產負債表的期初數；將該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計

196、算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益、其他所有者權益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如果處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，則將各項交易作為一項處置子公司并喪失控2014 年年度報告63/158制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 本公司因

197、購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認凈資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產份額的差額，均調整合并資產負債表中的資本公積的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法合營安排分類及共同經營會計處理方法本公司對合營企業的投資采用權益法核算，按照本附注“（十四）、長期股權投資核算方法”中“權益法核算的長期股權投資”中所述的會計政策處理。 本公司作為合營方對共同經營，確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本

198、公司份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債；確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入； 按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； 確認本公司單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。 當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、或者自共同經營購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合企業會計準則第 8 號資產減值等規定的資產減值損失的，對于由本公司向共同經營投出或出售資產的情況，本公司全額確認該損失；對于本公司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該

199、損失。 8. 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9. 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算(1)、外幣業務 外幣業務按交易發生日的即期匯率作為折算匯率折算為人民幣入賬。 外幣貨幣性項目余額按資產負債表日國家外匯管理局公布的基準匯率折算為人民幣，所產生的匯兌差額除屬于與購建符合資本化條件的資產相關，在購建期間專門外幣資金借款產生的匯兌損益按借款費用資本化的原則處理外，其余均直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日即期匯率

200、折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或其他綜合收益。 (2)、外幣財務報表的折算 2014 年年度報告64/158將公司境外經營子公司、合營企業、聯營企業和分支機構通過合并報表、權益法核算等納入到公司的財務報表中時，需要將公司境外經營的財務報表折算為以公司記賬本位幣反映。在對公司境外經營財務報表進行折算前，應當調整境外經營的會計期間和會計政策，使之與公司會計期間和會計政策相一致， 根據調整后的會計政策及會計期間編制相應貨幣 （記賬本位幣以外的貨幣）的財務報表，再按照以下方法對境外經營財務報表進行折算。資

201、產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算；產生的外幣財務報表折算差額，在編制合并財務報表時，在合并資產負債表中所有者權益項目下單獨作為“外幣報表折算差額”項目列示。 10. 金融工具金融工具(1)金融工具的分類 管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或交易性金融負債、指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債； 持有至到期投資； 應收款

202、項； 可供出售金融資產；其他金融負債。 (2)金融工具的確認依據和計量標準 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值 （扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時， 其公允價值與初始入賬金額間的差額確認為投資收益， 同時調整公允價值變動收益。 持有至到期投資 取得時按公允價值(扣除已到期但尚未領取的債券利息)和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。

203、實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 應收款項 2014 年年度報告65/158本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權， 及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括：應收賬款、其他應收款、應收票據、預付賬款、長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收賬款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 可供出金融資產 取得時按公允價值 （扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券

204、利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本進行后續計量。 處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。 其他金融負債 按其

205、公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 （3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認： 收取該金融資產現金流量的合同權利終止； 該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方； 該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 若本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值

206、變動使企業面臨的風險水平。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。本公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： 所轉移金融資產的賬面價值； 因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 2014 年年度報告66/158金融資產部分轉移滿足終止確認條件的， 將所轉移的金融資產整體的賬面價值， 在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： 終止確認部分的賬

207、面價值； 終止確認部分的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產不滿足終止確認條件的， 繼續確認該金融資產， 所收到的對價確認為一項金融負債。 （4）金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的報價。 （5）金融資產（不含應收款項）減值損失的計量 本公司在每個資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，以判斷是否有客觀證據表明金融資產已由于一項或多項事件的發生而出現減值。減值事項是指在該資產初

208、始確認后實際發生的、對該金融資產的預期未來現金流量有影響的，且公司能對該影響進行可靠計量的事項。 持有至到期投資 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。 可供出售金融資產 期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降， 或在綜合考慮各相關因素后， 預期這種下降趨勢屬于非暫時性的， 就認定其已發生減值， 將原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失?？晒┏鍪劢鹑谫Y產的減值損失一經確認，不得通過損益轉回。 11. 應收款項應收款項(1).(1). 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項單項金額重

209、大的判斷依據或金額標準 本公司將金額為人民幣 500 萬元以上（含 500萬元）的應收賬款和金額為人民幣 500 萬元以上（含 500 萬元）的其他應收款確認為單項金額重大的應收款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項 組合中進行減值測試。 (2).(2). 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法

210、（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 賬齡組合 賬齡分析法 2014 年年度報告67/158組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 5%5%其中：1 年以內分項，可添加行 12 年 10%10%23 年 30%30%34 年 50%50%45 年 80%80%5 年以上 100%100% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 (3).(3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：單項

211、計提壞賬準備的理由 合并報表范圍內，除對母子公司之間、各子公司之間應收款項不計提壞賬準備之外，本公司對于單項金額雖不重大但有客觀證據表明其發生了減值的，如：與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項、已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。 壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備 12. 存貨存貨（1）存貨的分類： 本公司存貨分為：在途材料、委托加工材料、原材料、包裝物、低值易耗品、庫存商品、產成品、分期收款發出商品、自制半成品、在產品等種類； （2）存貨的計價方法： 存貨取得時按實際成本核算；發出時庫存商品

212、及原材料按加權平均法計價，低值易耗品采用一次攤銷法； （3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法： 期末在對存貨進行全面清查的基礎上，按照存貨的成本與可變現凈值孰低的原則提取或調整存貨跌價準備。 產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或勞務合同而持有的存貨， 其可變現凈值以合同價值為基礎計算， 若持有存貨

213、的數量多于銷售合同訂購數量的，2014 年年度報告68/158超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 （4）存貨盤存制度 存貨盤存制度采用永續盤存制，資產負債表日，對存貨進行全面盤點，盤盈、盤虧結果，在期末結賬前處理完畢，計入當期損益。經股東大會或董事會批準后差額作相應處理。 13. 劃分為持有待售資產劃分為持有待售資產本公司對同時滿足下列條件的企業組成部分（

214、或非流動資產，下同）確認為持有待售： （1）組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售； （2）本公司相關權力機構已經就處置該組成部分作出決議，如按規定需得到股東批準的，已經取得股東大會或相應權力機構的批準； （3）本公司已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議； （4）該項轉讓將在一年內完成。 持有待售的企業組成部分包括單項非流動資產和處置組，處置組是指一項交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產組，一個資產組或某個資產組中的一部分。如果處置組是一個資產組，并且按照企業會計準則第 8 號資產減值的規定將企業合并中取得的商譽分攤至該資產組，或者該處置組是這種資

215、產組中的一項經營，則該處置組包括企業合并中取得的商譽。 本公司對于被分類為持有待售的非流動資產和處置組，以賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低進行初始計量。公允價值減去處置費用后的凈額低于原賬面價值的，其差額作為資產減值損失計入當期損益；如果持有待售的是處置組，則將資產減值損失首先分配至商譽，然后按比例分攤至屬于持有待售資產范圍內的其他非流動資產計入當期損益。 遞延所得稅資產、 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 規范的金融資產、 以公允價值計量的投資性房地產和生物資產、保險合同中產生的合同權利、從職工福利中所產生的資產不適用于持有待售的計量方法，而是根據相關準則或本集團制定的相

216、應會計政策進行個別計量或是作為某一處置組的一部分進行計量。 某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的確認條件，本公司停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者計量： （1） 該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的賬面價值， 按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額； （2）決定不再出售之日的再收回金額。 2014 年年度報告69/15814. 長期股權投資長期股權投資（1）投資成本的初始計量： 如果是同一控制下的企業合并，公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的， 在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方

217、合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 合并方以發行權益性證券作為合并對價的， 在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。 按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 合并發生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。 購買方作為合并對價發行的權益性證券直接

218、相關的的交易費用， 應當沖減資本公積資本溢價或股本溢價，資本公積資本溢價或股本溢價不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤；購買方作為合并對價發行的債務性證券直接相關的交易費用，計入債務性證券的初始確認金額。 通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合并的，判斷多次交易是否屬于“一攬子交易”，并根據不同情況分別作出處理。 屬于一攬子交易的， 合并方應當將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。 通過多次交易分步實現的企業合并，各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易作為一攬子交易進行會計處理: a、這些交易是同時或者在考慮了彼此影響

219、的情況下訂立的；b、這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； c、一項交易的發生取決于至少一項其他交易的發生；d、一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 不屬于“一攬子交易”的，在取得控制權日，合并方應按照以下步驟進行會計處理： a、確定同一控制下企業合并形成的長期股權投資的初始投資成本。在合并日，根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額， 確定長期股權投資的初始投資成本。b、長期股權投資初始投資成本與合并對價賬面價值之間的差額的處理。合并日長期股權投資的初始投資成本， 與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的

220、賬面價值之和的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價）；資本公積不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤。 c、合并日之前持有的股權投資，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理； 因采用權益法核算而確認的2014 年年度報告70/158被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益其他變動，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當期損益。其中，處置后的剩余股權采用成本法或權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益應按比例結轉，處置后的剩余股權改按金融

221、工具進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益應全部結轉。 d、編制合并財務報表。合并方在達到合并之前持有的長期股權投資， 在取得日與合并方與被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日與合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動，應分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。 非同一控制下企業合并形成的長期股權投資，以企業合并成本作為初始投資成本。企業合并成本包括購買日購買方為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。 購買方為企業合并而發生的審計費用、評估費用、法律服務費用等中介費用以及其他相關管理費用于發生時計入當期損益； 購買方作

222、為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并， 以購買日之前所持所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的的初始投資成本。 以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 以發行權益性證券取得的長期股權投資， 按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。為發行權益性證券支付給有關證券承銷機構等的手續費、傭金等與證券發行直接相關的費用，不構成取得長期股權投資的成本。該部分費用應自所

223、發行證券的溢價發行收入中扣除，溢價收入不足沖減的，應依次沖減盈余公積和未分配利潤。 通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資， 如非貨幣性資產交換具有商業實質或換出資產的公允價值能夠可靠計量的情況下， 換入的長期股權投資按照換出資產的公允價值和應支付的相關稅費作為初始投資成本；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，換入的長期股權投資以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，企業應當將享有股份的公允價值確認為投資成本，重組債權的賬面余額與股份的公允價值之間的差額，計入當期損益。企業已對債權計提減值準備的，應當先將該差額沖減減值準備，減值準備不足以沖減的部

224、分，計入當期損益。 （2）后續計量及損益確認： 本公司對子公司投資采用成本法核算，按照初始投資成本計價。追加或收回投資時調整長期股權投資的成本。 2014 年年度報告71/158本公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算，除非投資符合持有待售資產的條件。 長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 本公司因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成

225、控制的，按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量確定的原持有的股權投資的公允價值加上 新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。 本公司因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的， 在編制個別財務報表時，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資 成本。購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，應當在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會

226、計處理。 購買日之前持有的股權投資按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應當在改按成本法核算時轉入當期損益。 本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的， 處置后的剩余股權應當改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。 原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益， 應當在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的

227、， 在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，應當改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整； 處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，應當改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 權益法核算的被投資單位除凈收益和其他綜合收益以外所有者權益其他變動的處理： 對于被投資單位除凈收益和其他綜合收益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或應承擔的部分，調整長期股權投資的賬面價值，同時增加或

228、減少資本公積（其他資本公積）。 2014 年年度報告72/158成本法下， 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，本公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益，不管有關利潤分配是屬于對取得投資前還是取得投資后被投資單位實現凈利潤的分配。 權益法下，本公司取得長期股權投資后，應當按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值。投資企業按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。投資企業確認被投資單位發生的凈虧損，以長期股

229、權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限， 投資企業負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以后實現凈利潤的，投資企業在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復 確認收益分享額。 投資企業在確認應享有被投資單位凈損益的份額時， 應在被投資單位賬面凈利潤的基礎上考慮以下因素：被投資單位與本公司采用的會計政策或會計期間不一致，按本公司會計政策或會計期間對被投資單位的財務報表進行調整； 以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認；對本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于本公司的

230、部分予以抵銷。 本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于資產減值損失的，應當全額確認。 在持有投資期間，被投資單位能夠提供合并財務報表的，應當以合并財務報表中的凈利潤和其他權益變動為基礎核算。 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。合營安排，是指一

231、項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。合營安排分為共同經營和合營企業。 重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權利，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，應當考慮本公司和其他方持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。本公 司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。 2014 年年度報告73/15815. 投資性房地產投資性房地產(1).(1). 如果采用成本計量模式的：如果采用成本計量模式的：投資性房地產是指能夠單獨計量和出售的， 為賺取租金或資本增值， 或兩者兼有而持有的房

232、地產。 本公司按照成本對投資性房地產進行初始計量。在資產負債表日采用成本模式對投資性房地產進行后續計量。 在成本模式下，建筑物的折舊方法和減值準備的方法與本公司固定資產的核算方法一致，土地使用權的攤銷方法和減值準備的方法與本公司無形資產的核算方法一致。 當投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，應當終止確認該項投資性房地產。本公司出售、轉讓、報廢投資性房地產或者發生投資性房地產毀損，應當將處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。期末，本公司按投資性房地產的減值跡象判斷是否應當計提減值準備，當投資性房地產可收回金額低于賬面價值時，則按其差額計提投資性

233、房地產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間均不再轉回。 16. 固定資產固定資產(1).(1). 確認條件確認條件固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入本公司； （2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 (2). (2). 折舊方法折舊方法類別 折舊方法 折舊年限（年）殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 直線法 20-30 3 4.85-3.23 機器設備 直線法 10 3 9.70 運輸設備 直線法 4-10 3 24.25-9.70 電子

234、設備及其他 直線法 3-20 3 32.33-4.85 棄置費用 工作量法 固定資產中棄置費用（土地復墾義務）采用工作量法計提折舊。(工作量法,是根據實際工作量計算每期應提折舊額的一種方法)。計算公式如下: 單位工作量折舊額固定資產原價(1預計凈殘值率)預計總工作量 (3).(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。 融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產采用與自有應計折舊

235、資產相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租2014 年年度報告74/158賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 17. 在建工程在建工程在建工程指興建中的廠房與設備及其他固定資產，按實際成本入賬，其中包括直接建筑及安裝成本，以及于興建、安裝及測試期間的有關借款利息支出及外匯匯兌損益。在建工程在達到預定可使用狀態時，確認固定資產，并截止利息資本化。 （1）在建工程核算原則： 在建工程按實際成本核算。在工程達到預定可使用狀態時轉入固定資產。 （2）在建工程結轉固定資產

236、的標準和時點： 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出， 作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起， 根據工程預算、 造價或者工程實際成本等， 按照估計的價值轉入固定資產，并按照本公司固定資產折舊政策計提折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價格，但不調整原已計提的折舊額。 18. 借款費用借款費用（1）借款費用資本化的確認原則 借款費用指本公司因借款而發生的利息及其他相關成本，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 本公司發生的借款費用， 可

237、直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的， 予以資本化，計入相關的資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產， 是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨（僅指購建和生產過程超過一年的存貨）等資產。 借款費用同時滿足以下條件時開始資本化： 資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而支付的現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； 借款費用已經發生； 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的估計或生產活動已經開始。 （2）借款費用資本化期間 資

238、本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 2014 年年度報告75/158當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 （3）暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如果是所購建或生

239、產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后繼續資本化。 （4）借款費用資本化金額的計算方法： 對于為或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，來確定借款費用的資本化金額。 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款，購建累計資產支出超過專門借款部分的資產支出期初期末加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額

240、，資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 在資本化期間內，外幣專門借款本金及其利息的匯兌差額，應當予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。而除外幣專門借款之外的其他外幣借款本金及其利息所產生的匯兌差額應當作為財務費用，計入當期損益。 19. 無形資產無形資產(1).(1). 計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試（1）無形資產的計價方法 無形資產按取得時的實際成本計量， 包括購買價款、 相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的

241、公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產，在為本公司帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為公司帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的有形資產，不予攤銷。 在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核。如果有證據表明無形資2014 年年度報告76/158產的使用壽命是有限的，估計其使用壽命，并在為本公司帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷。 2、使用壽命有限的無形資

242、產的使用壽命的估計： 類 別 預計使用壽命（年） 依據 土地使用權 30-50 土地使用年限 軟件 5 使用年限 采礦權 工作量法 權證核定礦量 (2).(2). 內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益： 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場； 有足夠的技術、財務資源和其他資源支

243、持，以完成該無形資產的開發、并有能力使用或出售該無形資產； 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠的計量。 20. 長期資產減值長期資產減值當存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值： （1） 資產的市價當期大幅度下跌， 其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。 （2） 本公司經營所處的經濟、 技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生重大變化，從而對本集團產生不利影響。 （3） 市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高， 從而影響企業用來計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。 （4）有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞。 （5）資

244、產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。 （6） 本公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期， 如資產所創造的凈現金流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低于預計金額等。 （7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。 本公司在資產負債表日對長期股權投資、固定資產、工程物資、在建工程、無形資產（使用壽命不確定的除外）等適用企業會計準則第 8 號資產減值的各項資產進行判斷，當存在減值跡象時對其進行減值測試-估計其可收回金額。 可收回金額以資產的公允價值減去處置費用后2014 年年度報告77/158的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產的可收回金額低于其賬面

245、價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 有跡象表明一項資產可能發生減值的，本公司通常以單項資產為基礎估計其可收回金額。當難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 資產組是本公司可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立于其他資產或者資產組。資產組由創造現金流入相關的資產組成。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。 本公司對因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽

246、的減值測試結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 21. 長期待攤費用長期待攤費用長期待攤費用是指已經發生但應由本期和以后期間負擔的攤銷期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用按實際成本計價。 長期待攤費用在受益期限內平均攤銷。租入固定資產改良支出在租賃期限與租賃資產尚可使用年限兩者孰短的期限內平均攤銷 22. 職工薪酬職工薪酬(1)、短期薪酬的會計處理方法(1)、短期薪酬的會計處理方法本公司在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本，職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。 (2)、離職后福利的會

247、計處理方法(2)、離職后福利的會計處理方法本公司在職工提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。根據設定提存計劃，預期不會在職工提供相關服務的年度報告期結束后十二個月內支付全部應繳存金額的， 將全部應繳存金額以折現后的金額計量應付職工薪酬。 本公司按照規定的折現率將設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本。折現率根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率確定。設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確

248、認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。在設定受益計劃下，在下列日期孰早日將過去服務成本確認為當期費用：修改設定受益計劃時。本公司確認相關重組費用或辭退福利時。在設定受益計劃結算時，確認一項結算利得或損失。 2014 年年度報告78/158(3)、辭退福利的會計處理方法(3)、辭退福利的會計處理方法本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時。本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。本公司按

249、照辭退計劃條款的規定，合理預計并確認辭退福利產生的應付職工薪酬。辭退福利預期在其確認的年度報告期結束后十二個月內完全支付的，適用短期薪酬的相關規定；辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月內不能完全支付的，適用其他長期職工福利的有關規定。 (4)、其他長期職工福利的會計處理方法(4)、其他長期職工福利的會計處理方法本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，適用關于設定提存計劃的有關規定進行處理。除此情形外，適用關于設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產。在報告期末，將其他長期職工福利產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分：服務成本。其他長期職工福利凈負債

250、或凈資產的利息凈額。重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動。上述項目的總凈額應計入當期損益或相關資產成本。 23. 預計負債預計負債本公司涉及訴訟、債務擔保等事項時，如果該事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。 （1）預計負債的確認標準： 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，應當確認為預計負債： a該義務是本公司承擔的現時義務； b履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； c該義務的金額能夠可靠地計量。 （2）預計負債的計量方法： 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 24. 股份支付股份支付（1）股份支付

251、的會計處理方法 股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 以權益結算的股份支付 用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎， 按直線法計算計入相關成本或費用/在授予后立即可行權時，在授予日計入相關成本或費用，相應增加資本公積。 2014 年年度報告79/158在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變動

252、等后續信息做出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。上述估計的影響計入當期相關成本或費用，并相應調整資本公積。 用以換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量，按照其他方服務在取得日的公允價值計量，如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的， 按照權益工具在服務取得日的公允價值計量， 計入相關成本或費用，相應增加股東權益。 以現金結算的股份支付 以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予后立即可行權，在授予日計入相關成本或費用，相應增加負債；如須完成等待期內的服務或達到規定業績條

253、件以后才可行權，在等待期的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應增加負債。 在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。 （2）修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工具公允價值的增加相應確認取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用了其他不利于職工的方式，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未

254、發生，除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。 在等待期內，如果取消了授予的權益工具，本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予權益工具的取消處理。 25. 優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具（1）永續債和優先股等的區分 本公司發行的永續債和優先股等金融工具，同時符合以下條件的，作為權益工具： 該金融工具不包括交付現金或其他金融資產給其他方，或在潛在不利條件下與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務； 2014 年年度報告80

255、/158如將來須用或可用企業自身權益工具結算該金融工具的，如該金融工具為非衍生工具，則不包括交付可變數量的自身權益工具進行結算的合同義務；如為衍生工具，則本公司只能通過以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產結算該金融工具。 除按上述條件可歸類為權益工具的金融工具以外，本公司發行的其他金融工具應歸類為金融負債。 本公司發行的金融工具為復合金融工具的，按照負債成分的公允價值確認為一項負債，按實際收到的金額扣除負債成分的公允價值后的金額，確認為“其他權益工具”。發行復合金融工具發生的交易費用，在負債成分和權益成分之間按照各自占總發行價款的比例進行分攤。 （2）永續債和優先股等的會計

256、處理方法 歸類為金融負債的永續債和優先股等金融工具，其相關利息、股利（或股息）、利得或損失，以及贖回或再融資產生的利得或損失等，除符合資本化條件的借款費用以外，均計入當期損益。 歸類為權益工具的永續債和優先股等金融工具，其發行（含再融資）、回購、出售或注銷時，本公司作為權益的變動處理，相關交易費用亦從權益中扣減。本公司對權益工具持有方的分配作為利潤分配處理。 本公司不確認權益工具的公允價值變動。 26. 收入收入（1）銷售商品收入確認和計量原則： 本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 本公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權,也沒有對已售出的商品實施控制； 與交易相關的經

257、濟利益能夠流入本公司； 相關的收入和成本能夠可靠地計量。 公司銷售收入確認的具體方法為： 標準金的銷售收入確認： 公司標準金在上交所的交易平臺進行銷售，在完成實物交割后根據成交確認單和清算單確認收入。 金精礦、鉻礦石及鐵精粉的銷售收入確認： 根據銷售模式不同，金精礦、鉻礦石及鐵精粉的銷售收入確認方式如下： a.出廠銷售：公司根據出廠的產品數量（以公司出廠時過磅數量為準，運輸過程產生的非正常損耗由運輸公司承擔，合理損耗由客戶承擔）、供需雙方共同認可的化驗結果及出廠時點的市場價格填制產品結算單，公司依據經雙方確認的產品結算單確認銷售收入。 2014 年年度報告81/158b.到廠銷售：客戶根據實際

258、收到的產品數量（產品到達客戶場地，客戶的過磅數量；運輸過程的合理損耗由公司承擔計入銷售費用，非正常損耗由運輸公司承擔）、雙方共同認可的化驗結果及到達客戶時點的市場價格填制產品結算單， 公司依據經雙方確認的產品結算單確認銷售收入。 （2）按照完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入的確認和計量原則： 本公司在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入； 本公司勞務的開始和完成分屬不同的會計年度,在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可

259、靠估計的，分別下列情況處理： 已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按照相同金額結轉勞務成本。 已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 （3）讓渡資產使用權收入的確認和計量原則 在與交易相關的經濟利益能夠流入本公司且收入的金額能夠可靠地計量時確認收入。 27. 政府補助政府補助(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與資產相關的政府補助是指企業取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，包括購買固定資產或無形資產的財政撥款、固

260、定資產專門借款的財政貼息等，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入； (2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與收益相關的政府補貼是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助，如果政府補貼用于補償公司以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益；如果政府補貼用于補償公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收

261、益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。 2014 年年度報告82/15828. 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。 對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損， 視同暫時性差異確認相應的遞延所得稅資產。 對于商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對于既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合并的交易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時性差異，不

262、確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。在資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 遞延所得稅資產的確認以公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限。對子公司及聯營企業投資相關的暫時性差異產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，予以確認。但本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回的，不予確認。 29. 租賃租賃(1)、經營租賃的會計處理方法(1)、經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理 本公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入

263、當期費用。其他方法更為系統合理的，可以采用其他方法。本公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由本公司承擔的與租賃相關的費用時，本公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 本公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。其他方法更為系統合理的，可以采用其他方法。本公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 本公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，本公司將該部分費用從

264、租金收入總額中扣除，按扣除后的租金收入余額在租賃期內分配。 (2)、融資租賃的會計處理方法(2)、融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理 融資租入資產：本公司按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值中較低者作為租入資產的入賬價值，按自有固定資產的折舊政策計提折舊；將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。本公司采用實際利率法對未確認融資費用，在資產租賃期內攤銷，計入財務費用。本公司發生的初始直接費用計入租入資產價值。 2014 年年度報告83/158融資租出資產：本公司在租賃開始日，將應收融資租賃款和未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在

265、將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。本公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 30. 其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計（1）終止經營 終止經營，是指滿足下列條件之一的已被本公司處置或被本公司劃歸為持有待售的、在經營和編制財務報表時能夠單獨區分的組成部分： 該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個主要經營地區。 該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個主要經營地區進行處置計劃的一部分。 該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。 （2）公允價值計量 本公司根據交易性質和相關資產或負債的特征等，判斷初始確認時的

266、公允價值是否與其交易價格相等。 本公司的某些資產和負債在財務報表中按公允價值計量。在對某項資產或負債的公允價值作出估計時，采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術。使用的估值技術主要包括市場法、收益法和成本法，本公司選擇其中一種或多種估值技術相一致的方法計量公允價值。采用估值技術計量公允價值時，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，包括流動性折溢價、控制權溢價或少數股東權益折價等，但不包括準則規定的計量單元不一致的折溢價。 不考慮因其大量持有相關資產或負債所產生的折價或溢價。 以公允價值計量的相關資產或負債存在出價和要價的，以在出

267、價和要價之間最能代表當前情況下公允價值的價格確定該資產或負債的公允價值。 本公司將公允價值計量所使用的輸入值劃分為三個層次，并首先使用第一層次輸入值，其次使用第二層次輸入值，最后使用第三層次輸入值。 （3）土地復墾及環境恢復費用 公司根據土地復墾規定、新疆維吾爾自治區礦山地質環境治理恢復保證金管理辦法并參考同行業上市公司計提標準予以估計土地復墾及環境恢復費用，計算固定資產棄置費用。其中土地復墾及環境恢復費用的估計受到各地對土地復墾、植被及環境恢復的要求標準，不同恢復治理方案的成本差異等因素影響。盡管上述估計存在內生的不精確性，這些估計仍被用作評估計算復墾及環境治理費用的依據。 （4）礦產儲量

268、2014 年年度報告84/158礦產儲量為按工作量法計提折舊的主要參數。公司對礦產儲量的估計遵從相關規章規定和技術標準。由于生產水平及技術標準逐年變更，探明及可能儲量的估計也會出現變動。盡管技術估計固有的不精確性，這些估計仍被用作折舊、攤銷及評估計算減值損失的依據。 （5）勘探開發成本 勘探開發成本包括在地質勘探過程中所發生的各項成本和費用， 即包括地質及地理測量、 勘探性鉆孔、取樣、挖掘及與商業和技術可行性研究有關活動而發生的支出。在可合理地肯定礦山可作商業生產后發生的勘探支出將可予以資本化，計入無形資產采礦權，按照工作量法攤銷。公司對于處于預查、普查階段的勘探支出直接費用化，對于處于詳查、

269、勘探階段的開發支出列入開發支出中暫時資本化。 (6)維簡費和安全生產費 公司根據 財政部關于提高冶金礦山維持簡單再生產費用標準的通知（財政部財企2004324號）的規定計提和使用維簡費。根據財政部安全生產監管總局關于印發的通知（財政部財企2006478 號）、財政部安全生產監管總局企業安全生產費用提取和使用管理辦法（財企201216 號）的規定計提和使用安全生產費。 公司根據關于印發（企業會計準則解釋第 3 號）的通知對維簡費及安全生產費進行會計處理：使用提取的安全生產費時，屬于費用性支出的，直接沖減專項儲備。使用提取的安全生產費形成固定資產的，應當通過“在建工程”科目歸集所發生的支出，待安全

270、項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產。 同時，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以后期間不再計提折舊。企業提取的維簡費及其他具有類似性質的費用，比照上述規定處理。 31. 重要會計政策和會計估計的變更重要會計政策和會計估計的變更(1)、重要會計政策變更(1)、重要會計政策變更適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額) 2014 年初，財政部分別以財會20146 號、7 號、8 號、10號、11 號、14 號及 16 號發布了企業會計準則第 39 號公允價值計量、 企業會計準則第 30 號財務報表列報（2

271、014 年修訂） 、企業會計準則第 9 號職工薪酬 （2014年修訂） 、 企業會計準則第 33 號合并財務報表 （2014年修訂）、企業會計準則第 40 號合營安排、企業會計準則第 2 號長期股權投資 （2014 年修訂） 及 企業會計準則第 41 號在其他主體中權益的披露，要求自2014 年 7 月 1 日起在所有執行企業會計準則的企業范圍內施行，鼓勵在境外上市的企業提前執行。同時，財政部以財會201423 號發布了企業會計準則第 37 號金融工經公司 2014 年10 月 21 日第六屆董事會第九次會議批準 詳見下表 2014 年年度報告85/158具列報 （2014 年修訂） （以下簡

272、稱 “金融工具列報準則” ） ，要求在 2014 年年度及以后期間的財務報告中按照該準則的要求對金融工具進行列報。 其他說明 公司上述會計政策變更采用追溯調整法進行會計處理，對當期和列報前期財務報表的影響如下： 準則名稱 會計政策變更的內容及 其對本公司的影響說明 對 2014 年 1 月 1 日/2013 年度 相關合并財務報表項目的影響金額 項目名稱 影響金額（增加+/減少-） 企業會計準則第9 號職工薪酬（2014 年修訂） 執行企業會計準則第9 號職工薪酬（2014年修訂）之前，對職工的離職后福利未有明確規定；對于辭退福利，在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接

273、受裁減而提出給予補償的建議，如果本公司已經制定正式的解除勞動關系計劃或提出自愿裁減建議并即將實施，同時本公司不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議的，確認因解除與職工勞動關系給予補償產生的預計負債， 并計入當期損益。 執行 企業會計準則第9號職工薪酬（2014年修訂）后，對職工的離職后福利，以及辭退福利的會計政策詳見附注（二十三）職工薪酬。本公司采用追溯調整法對上述會計政策變更進行會計處理。 應付職工薪酬 1,316,981.80長期應付職工薪酬 53,826,324.06遞延所得稅資產 8,564,550.47營業成本 1,913,324.32管理費用 2,583,667.47 財務費用

274、148,276.87 所得稅費用 -764,151.62期初未分配利潤 -46,578,755.39 (2)、重要會計估計變更(2)、重要會計估計變更適用 不適用 32. 其他其他前期會計差錯更正： （1）公司會計差錯更正的內容和原因： 公司經 2014 年 9 月 6 日董事會批準報出的 2011 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日財務報告存在將報告期內處于普查階段的勘探項目在開發支出暫時資本化，現更正為將處于普查階段的勘探支出項目費用化。 2014 年年度報告86/158（2）公司會計差錯更正的審批程序 對于處于普查階段的勘探項目開發支出會計差錯更正，公司于 2014 年

275、 10 月 21 日二屆董事會第三次會議通過審議 2014 年 6 月 30 日會計差錯更正的議案。 （3）會計差錯更正的報表項目及影響數 處于普查階段的勘探項目開發支出會計差錯更正， 累計影響數為 18,844,684.74 元 ， 其中：調減開發支出 18,844,684.74 元，調減盈余公積 457,518.89 元，調減 2014 年 1-6 月合并凈利潤2,673,184.88 元，調減 2013 年度合并凈利潤 8,466,729.46 元，調減 2012 年度合并凈利潤272,434.48 元，調減 2011 年度合并凈利潤 7,432,335.92 元。 六、 稅項 六、 稅

276、項 1. 主要稅種及稅率主要稅種及稅率稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按照稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 17% 消費稅 營業稅 應稅營業額 5%、3% 城市維護建設稅 按實際繳納的營業稅、增值稅之和計算繳納 7%、5%、1% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 教育費附加 按實際繳納的營業稅、增值稅之和計算繳納 3% 資源稅 鉻礦石、金礦石、鐵礦石處理量3 元/噸-8 元/噸 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 西部黃金伊犁有限責任公司 15%西部黃金克拉瑪依哈圖金礦有限責任公司

277、15% 2. 稅收優惠稅收優惠企業所得稅稅收優惠政策: （1）根據關于深入實施西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公告 （國家稅務總局公告2012 年第 12 號） 文件第一條： “自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日， 對設在西部地區以 西部地區鼓勵類產業目錄中規定的產業項目為主營業務，且其當年度主營業務收入占企業收入總額 70%以上的企業，經企業申請，主管稅務機關審核確認后，可減按 15%稅率繳納企業所得稅”規定，西部黃金伊犁有限責任公司適用 15%所得稅優惠稅率。 （2）根據關于深入實施西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公告 （國家稅務總局公告2014 年年

278、度報告87/1582012 年第 12 號） 文件第一條： “自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日， 對設在西部地區以 西部地區鼓勵類產業目錄中規定的產業項目為主營業務，且其當年度主營業務收入占企業收入總額 70%以上的企業，經企業申請，主管稅務機關審核確認后，可減按 15%稅率繳納企業所得稅”規定，西部黃金克拉瑪依哈圖金礦有限責任公司自 2013 年度適用 15%所得稅優惠稅率。 增值稅稅收優惠政策： 根據財政部、國家稅務總局關于黃金稅收政策問題的通知（財稅2002142 號）文件的規定：“黃金交易所會員單位通過黃金交易所銷售標準黃金（持有黃金交易所開具的黃金

279、交易結算憑證），未發生實物交割的，免征增值稅，發生實物交割的實行增值稅即征即退政策，同時免征城市維護建設稅、教育費附加?！?3.3. 其他 其他 七、 合并財務報表項目注釋七、 合并財務報表項目注釋 1、1、 貨幣資金貨幣資金單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 45,444.6229,593.57銀行存款 155,672,236.02267,386,826.53其他貨幣資金 30,504,701.5914,280,173.05合計 186,222,382.23281,696,593.15其中： 存放在境外的款項總額 0.000.00其他說明 本賬戶期末其他貨幣資金中包含

280、流動性受限在三個月以上的環境治理及安全保證金15,854,377.59 元，其余主要為交易準備金。 2、2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產其他說明： 無 3、3、 衍生金融資產衍生金融資產適用 不適用 4、4、 應收票據應收票據(1). 應收票據分類列示(1). 應收票據分類列示單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 8,450,000.0017,341,508.34商業承兌票據 2,400,000.002,000,000.00合計 10,850,000.0019,341,508.342014 年年度報告88/

281、158 (2). 期末公司已質押的應收票據(2). 期末公司已質押的應收票據 期末公司無已質押的應收票據。 (3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：單位：元 幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 17,000,000.00商業承兌票據 合計 17,000,000.00 (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 期末公司無因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據。 其他說明 5、5、 應收賬款應收賬款(1).

282、(1). 應收賬款分類披露應收賬款分類披露單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)金額 比例(%)金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 0.00 0.000.00 0.000.000.00 0.000.00 0.000.00按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 15,065,485.04 100.00985,239.37 6.54 14,080,245.67777,169.12 100.00240,901.02 31.00 536,268.10單項金額不重

283、大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 0.00 0.000.00 0.000.000.00 0.000.00 0.000.00合計 15,065,485.04 / 985,239.37 / 14,080,245.67777,169.12/ 240,901.02 / 536,268.10 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 2014 年年度報告89/158其中：1 年以內分項 1 年以內小計 14,721,186.98736,059.355

284、%1 至 2 年 86,734.248,673.4210%2 至 3 年 0.000.0030%3 至 4 年 0.000.0050%4 至 5 年 85,286.1268,228.9080%5 年以上 172,277.70172,277.70100%合計 15,065,485.04985,239.376.54%確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 無 (2).(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提壞賬準備金額 744,338.35 元；本期收回或轉

285、回壞賬準備金額 0 元。 其他說明 無 (3).(3). 本期實際核銷的應收賬款情況本期實際核銷的應收賬款情況 應收賬款核銷說明： 無 (4).(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： 債務人名稱 款項性質 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%) 新疆大安特種鋼有限責任公司 貨款 6,543,469.03 1 年以內 43.43 哈密星鑫鎳鐵合金有限責任公司 貨款 5,406,873.94 1 年以內 35.89 伊犁州泰隆物資有限責任公司 貨款 859,455.80 1 年以內 5.70 伊犁華藍生物科技有限公司 貨款 553,975

286、.50 1 年以內 3.68 伊犁川寧生物科技有限公司 貨款 458,216.64 1 年以內 3.04 合 計 13,821,990.91 91.74 (5).(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：無 2014 年年度報告90/158(6).(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： 無 其他說明： 6、6、 預付款項預付款項(1). (1). 預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 一年以內 16,731,5

287、76.1597.3826,871,256.41 98.56一至二年 148,169.390.86171,155.97 0.63二年以上 302,560.451.76220,778.34 0.81合計 17,182,305.99100.0027,263,190.72 100.00賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 報告期末無賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項。 (2). (2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況： 單位名稱 金額 發生時間 都蘭縣五龍溝金礦有限責任公司 10,528,393.791 年以內 IPO

288、發行費用 1,470,000.00 1 年以內 托里縣電業局 703,872.03 1 年以內 伊犁哈薩克自治州塔城地區財政局 605,000.00 1 年以內 克拉瑪依市建筑企業勞保費用行業統籌管理站 527,635.001 年以內 合 計 13,834,900.82- 其他說明 無 7、7、 應收利息應收利息(1). (1). 應收利息分類應收利息分類無 (2). (2). 重要逾期利息重要逾期利息 其他說明： 無 8、8、 應收股利 (1).應收股利 (1). 應收股利應收股利無 2014 年年度報告91/158(2).(2). 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 年的應收股利：年的應收股

289、利：無 其他說明： 無 9、9、 其他應收款其他應收款(1).(1). 其他應收款分類披露其他應收款分類披露單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)金額 比例(%)金額 計提比例(%)單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 0.00 0.00 0.00 0.000.000.000.00 0.00 0.000.00按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 5,517,639.57 71.78 3,394,452.22 61.522,123,187.355,543,832.2871

290、.88 3,327,778.73 60.032,216,053.55單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 2,168,838.61 28.22 2,168,838.61 100.000.00 2,168,838.6128.12 2,168,838.61 100.000.00合計 7,686,478.18 / 5,563,290.83 /2,123,187.357,712,670.89/ 5,496,617.34 / 2,216,053.55 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣

291、賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 1,586,252.1679,312.61 5%1 至 2 年 409,428.2640,942.83 10%2 至 3 年 75,700.0022,710.00 30%3 至 4 年 373,603.28186,801.64 50%4 至 5 年 39,853.6531,882.92 80%5 年以上 3,032,802.223,032,802.22 100%合計 5,517,639.573,394,452.22 61.52%確定該組合依據的說明： 根據公司制定的相關會計政策執行 2014 年年

292、度報告92/158組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 (2).(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提壞賬準備金額 66,673.49 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 (3).(3). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 其他應收款核銷說明： 本期無核銷的其他應收款。 (4).(4). 其他應收款按款項性質分類情況其他應收款按款項性質分類情況款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金 469,783.96394,000.0

293、0借款 5,244,823.545,431,985.78其他暫收代付款項 1,971,870.681,886,685.11合計 7,686,478.187,712,670.89 (5).(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 溫州井巷隊林江 借款 1,711,738.83 5 年以上 22.27 1,711,738.83新疆金鼎貴金屬冶煉有限公司 借款 560,000.00 1-2 年、3-4年、 5 年以上7.

294、29 185,578.76伊鑫公司 案件執行款 550,000.00 5 年以上 7.16 550,000.00哈密市財政局 借款 500,000.00 5 年以上 6.50 500,000.00魏彬 借款 403,398.64 1 年以內 5.25 20,169.93合計 / 3,725,137.47/ 48.47 2,967,487.52 (6).(6). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項其他說明 無 (7).(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：無 (8).(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：轉移其他應收款

295、且繼續涉入形成的資產、負債的金額：無 2014 年年度報告93/158 其他說明： 無 10、10、 存貨存貨(1). (1). 存貨分類存貨分類單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 102,069,328.61 198,166.47 101,871,162.14 108,098,380.97292,325.20 107,806,055.77在產品 46,887,841.58 0.0046,887,841.5829,338,054.510.00 29,338,054.51庫存商品 40,218,818.30 0.0

296、040,218,818.3069,120,738.910.00 69,120,738.91周轉材料 0.00 0.000.000.000.00 0.00消耗性生物資產 0.00 0.000.000.000.00 0.00建造合同形成的已完工未結算資產 0.00 0.000.000.000.00 0.00自制半成品 75,535,569.79 0.0075,535,569.7973,146,510.76 1,703,312.67 71,443,198.09 合計 264,711,558.28 198,166.47 264,513,391.81 279,703,685.15 1,995,637.8

297、7 277,708,047.28(2). (2). 存貨跌價準備存貨跌價準備單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 292,325.20 0.000.0094,158.73 0.00 198,166.47在產品 0.00 0.000.000.00 0.00 0.00庫存商品 0.00 584,136.550.00584,136.55 0.00 0.00周轉材料 0.00 0.000.000.00 0.00 0.00消耗性生物資產 0.00 0.000.000.00 0.00 0.00建造合同形成的已完工未結算資產 0.

298、00 0.000.000.00 0.00 0.00自制半成品 1,703,312.67 0.000.001,703,312.67 0.00 0.00 合計 1,995,637.87 584,136.550.002,381,607.95 0.00 198,166.47 (3). (3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明：存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明：不適用。 (4). (4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：其他說明 無 2014 年年度報告94/15811、11、 劃分為持有待售的資產劃分為持有待售的資產其他說明： 無 1

299、2、12、 一年內到期的非流動資產一年內到期的非流動資產其他說明 無 13、13、 其他流動資產其他流動資產單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 待抵扣稅金 5,708,671.162,081,621.17一年內到期的長期待攤 27,144.970.00合計 5,735,816.132,081,621.17其他說明 14、14、 可供出售金融資產 (1). 可供出售金融資產 (1). 可供出售金融資產情況 可供出售金融資產情況 無 (2). (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產 期末按公允價值計量的可供出售金融資產 無 (3). (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

300、 期末按成本計量的可供出售金融資產 無 (4). (4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 無 (5). (5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明： 無 其他說明 15、15、 持有至到期投資 (1).持有至到期投資 (1). 持有至到期投資情況：持有至到期投資情況：無 (2).(2). 期末重要的持有至到期投資：期末重要的持有至到期投資：無 (3).(3). 本期重分類的持有至到期投資：本期重分類的持有至到期投資：無 其他

301、說明： 16、16、 長期應收款 (1)長期應收款 (1) 長期應收款情況：長期應收款情況：無 2014 年年度報告95/158(2)(2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款因金融資產轉移而終止確認的長期應收款無 (3)(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額無 其他說明 17、17、 長期股權投資 長期股權投資 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整其他權益變動宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 小

302、計 二、聯營企業 新疆金鼎貴金屬冶煉有限公司 486,911.67 0.00 0.00 -24,731.510.000.000.000.00 0.00 462,180.160.00 小計 486,911.67 0.00 0.00 -24,731.510.000.000.000.00 0.00 462,180.160.00合計 486,911.67 0.00 0.00 -24,731.510.000.000.000.00 0.00 462,180.160.00其他說明 18、18、 投資性房地產 投資性房地產 投資性房地產計量模式 (1). (1). 采用成本計量模式的投資性房地產 采用成本計量

303、模式的投資性房地產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋、建筑物土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 1,173,889.290.000.00 1,173,889.292.本期增加金額 0.000.000.00 0.00（1）外購 0.000.000.00 0.00（2）存貨固定資產在建工程轉入 0.000.000.00 0.00（3）企業合并增加 0.000.000.00 0.003.本期減少金額 0.000.000.00 0.00（1）處置 0.000.000.00 0.002014 年年度報告96/158（2）其他轉出 0.000.000.00 0.004.

304、期末余額 1,173,889.290.000.00 1,173,889.29二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 201,482.770.000.00 201,482.772.本期增加金額 53,898.000.000.00 53,898.00（1）計提或攤銷 53,898.000.000.00 53,898.003.本期減少金額 0.000.000.00 0.00（1）處置 0.000.000.00 0.00（2）其他轉出 0.000.000.00 0.004.期末余額 255,380.770.000.00 255,380.77三、減值準備 1.期初余額 0.000.000.00 0.002

305、.本期增加金額 0.000.000.00 0.00（1）計提 0.000.000.00 0.003、本期減少金額 0.000.000.00 0.00（1）處置 0.000.000.00 0.00（2）其他轉出 0.000.000.00 0.004.期末余額 0.000.000.00 0.00四、賬面價值 1.期末賬面價值 918,508.520.000.00 918,508.522.期初賬面價值 972,406.520.000.00 972,406.52 (2). (2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：未辦妥產權證書的投資性房地產情況：項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 其他說明 本公司

306、投資性房地產均已辦妥產權證書。 19、19、 固定資產 (1). 固定資產 (1). 固定資產情況 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物機器設備 運輸工具 電子設備及辦公設備 棄置費用 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 581,809,626.61416,166,546.8326,165,098.7928,672,689.6532,399,712.85 1,085,213,674.732.本期增加金額 108,968,648.7324,783,670.09185,398.001,122,785.150.00 135,060,501.97（1）購置 3,898,235.93

307、 6,274,039.49185,398.001,122,785.150.00 11,480,458.57（2）在建工程轉入 105,070,412.8018,509,630.600.000.000.00 123,580,043.40（3）企業合并增加 0.000.000.000.000.00 0.00 3.本期減少金額 584,668.33162,829.50470,678.730.000.00 1,218,176.562014 年年度報告97/158（1）處置或報廢 584,668.33162,829.50470,678.730.000.00 1,218,176.56 4.期末余額 690

308、,193,607.01440,787,387.4225,879,818.0629,795,474.8032,399,712.85 1,219,056,000.14二、累計折舊 1.期初余額 116,958,472.69113,675,259.6414,211,113.1212,709,400.3216,736,146.28 274,290,392.052.本期增加金額 30,489,073.3737,195,461.693,440,088.524,496,894.23 3,990,328.72 79,611,846.53（1）計提 30,489,073.3737,195,461.693,440

309、,088.524,496,894.23 3,990,328.72 79,611,846.53 3.本期減少金額 309,135.3464,454.24319,750.700.000.00 693,340.28（1）處置或報廢 309,135.3464,454.24319,750.700.000.00 693,340.28 4.期末余額 147,138,410.72150,806,267.0917,331,450.9417,206,294.5520,726,475.00 353,208,898.30三、減值準備 1.期初余額 439,062.67237,063.547,766.420.000.0

310、0 683,892.632.本期增加金額 0.000.000.000.000.00 0.00（1）計提 0.000.000.000.000.00 0.00 3.本期減少金額 0.000.000.000.000.00 0.00（1）處置或報廢 0.000.000.000.000.00 0.00 4.期末余額 439,062.67237,063.547,766.420.000.00 683,892.63四、賬面價值 1.期末賬面價值 542,616,133.62289,744,056.798,540,600.7012,589,180.2511,673,237.85 865,163,209.212.

311、期初賬面價值 464,412,091.25302,254,223.6511,946,219.2515,963,289.3315,663,566.57 810,239,390.05 (2). (2). 暫時閑置的固定資產情況暫時閑置的固定資產情況 無 本期暫時無閑置的固定資產情況。 本期無通過融資租賃租入的固定資產。 (3). (3). 通過經營租賃租出的固定資產通過經營租賃租出的固定資產 本期無通過經營租賃租出的固定資產。 (4). (4). 未辦妥產權證書的固定資產情況 未辦妥產權證書的固定資產情況 本期無未辦妥產權證書的固定資產。 2014 年年度報告98/158其他說明： 20、20、

312、在建工程 (1). 在建工程 (1). 在建工程情況 在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 哈圖金礦深部采礦工程 194,397,964.43 0.00 194,397,964.43 147,693,388.82 0.00 147,693,388.82金窩子礦區豎井工程 0.00 0.000.0025,131,075.64 0.00 25,131,075.64哈圖公司 480 噸選廠 103,033,160.15 0.00 103,033,160.1581,184,213.46 0.00 81,184,213.

313、4635KV 輸變電線路 25,082,811.00 0.0025,082,811.0024,832,811.00 0.00 24,832,811.00零星工程 107,031,184.90 0.00 107,031,184.9065,889,106.11 0.00 65,889,106.11合計 429,545,120.48 0.00 429,545,120.48 344,730,595.03 0.00 344,730,595.03 (2). (2). 重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產

314、金額本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%)工程進度利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率(%)資金來源哈圖公司深部采礦項目 147,693,388.82 46,704,575.61 0.000.00 194,397,964.43 0.00 0.00自籌哈密公司金窩子礦區豎井工程 25,131,075.64 8,731,612.76 33,862,688.400.000.00 0.00 0.00自籌哈圖公司 480噸選廠技改項目 81,184,213.46 21,848,946.69 0.000.00 103,033,160.15 0.00 0.00自籌

315、35KV 輸變電線路 24,832,811.00 250,000.00 0.000.00 25,082,811.00 0.00 0.00自籌2014 年年度報告99/158零星工程 65,889,106.11 131,419,585.00 89,717,354.97560,151.24107,031,184.90 373,871.33 373,871.33 合計 344,730,595.03 208,954,720.06 123,580,043.37560,151.24429,545,120.48/ /373,871.33 373,871.33/ / (3). (3). 本期計提在建工程減值準

316、備情況： 本期計提在建工程減值準備情況： 無 其他說明 無 21、21、 工程物資 工程物資 無 其他說明： 無 22、22、 固定資產清理 固定資產清理 無 其他說明： 無 23、23、 生產性生物資產 (1). 生產性生物資產 (1). 采用成本計量模式的生產性生物資產 采用成本計量模式的生產性生物資產 適用不適用 (2). (2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產 采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 其他說明 24、24、 油氣資產 油氣資產 其他說明： 不適用 25、25、 無形資產 (1). 無形資產 (1). 無形資產情況 無形資產情況 單位：元 幣種：人民幣

317、 項目 土地使用權 非專利技術采礦權 軟件 黃金交易席位費 合計 一、賬面原值 1.期初余額 126,990,595.46 1,689,805.87156,508,221.291,996,674.141,150,000.00 288,335,296.762.本期增加金額 0.00 0.00220,000.00507,901.540.00 727,901.54(1)購置 0.00 0.00220,000.00507,901.540.00 727,901.54(2)內部研發 0.00 0.000.000.000.00 0.00 (3)企業合并增加 0.00 0.000.000.000.00 0.0

318、0 3.本期減少金額 0.00 0.000.000.000.00 0.00(1)處置 0.00 0.000.000.000.00 0.002014 年年度報告100/158 4.期末余額 126,990,595.46 1,689,805.87156,728,221.292,504,575.681,150,000.00 289,063,198.30二、累計攤銷 1.期初余額 10,794,658.65 1,054,122.0877,456,806.93991,071.37344,997.94 90,641,656.972.本期增加金額 3,135,653.75 197,321.3616,348,

319、247.65442,002.50114,999.96 20,238,225.22（1）計提 3,135,653.75 197,321.3616,348,247.65442,002.50114,999.96 20,238,225.22 3.本期減少金額 0.00 0.000.000.000.00 0.00 (1)處置 0.00 0.000.000.000.00 0.00 4.期末余額 13,930,312.40 1,251,443.4493,805,054.581,433,073.87459,997.90 110,879,882.19三、減值準備 1.期初余額 0.00 0.000.000.00

320、0.00 0.002.本期增加金額 0.00 0.000.000.000.00 0.00（1）計提 0.00 0.000.000.000.00 0.00 3.本期減少金額 0.00 0.000.000.000.00 0.00(1)處置 0.00 0.000.000.000.00 0.00 4.期末余額 0.00 0.000.000.000.00 0.00四、賬面價值 1.期末賬面價值 113,060,283.06 438,362.4362,923,166.711,071,501.81690,002.10 178,183,316.11 2.期初賬面價值 116,195,936.81 635,68

321、3.7979,051,414.361,005,602.77805,002.06 197,693,639.79 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0% (2). (2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：未辦妥產權證書的土地使用權情況： 本公司土地使用權均已辦妥產權證書。 其他說明： 26、26、 開發支出 開發支出 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期增加金額 本期減少金額 期末 余額 內部開發支出其他 確認為無形資轉入當期損益 2014 年年度報告101/158產 哈圖公司深部探礦項目 29,581,890.00 5,798,800.000.000.00 3

322、5,380,690.00哈密公司金窩子地區紅柳河金礦項目 39,497,110.24 120,000.000.000.00 39,617,110.24新疆若羌恰什坎薩依金礦項目 220,000.00 35.000.000.00 220,035.00新疆若羌縣科斯曼東金礦項目 330,000.00 9,035.000.000.00 339,035.00新疆若羌縣溝口泉西鐵礦項目 84,328,140.43 305,035.000.000.00 84,633,175.43新疆青河縣頓巴斯套金礦項目 8,020,158.00 0.000.000.00 8,020,158.00新疆青河縣依提加勒金礦項

323、目 110,000.00 14,513.000.000.00 124,513.00新疆青河縣喀拉達巴金礦項目 1,210,000.00 0.000.000.00 1,210,000.00新疆青河縣克澤勒金礦項目 180,000.00 0.000.000.00 180,000.00新疆青河縣頓巴斯套外圍金礦項目 61,718,047.00 10,530,095.600.000.00 72,248,142.60新疆塔城市庫爾蓋銅鐵礦項目 140,000.00 13,035.000.000.00 153,035.00新疆托里縣拉巴南鉻鐵礦項目 450,000.00 0.000.000.00 450,

324、000.00也列莫頓金礦項目 45,332,025.00 9,076,751.170.000.00 54,408,776.17科克薩伊金礦項目 1,379,793.85 20,000.000.000.00 1,399,793.85新疆吉木乃縣薩爾達可達金礦 400,000.00 0.000.00400,000.00 0.00西部黃金哈密金礦有限責任公司金窩子金礦石選礦工藝 0.00 480,000.000.000.00 480,000.00鞏留縣庫勒金礦 0.00 2,716,185.000.000.00 2,716,185.00合計 272,897,164.52 29,083,484.770

325、.00400,000.00 301,580,649.29 其他說明 27、27、 商譽 (1).商譽 (1). 商譽賬面原值商譽賬面原值無 (2).(2). 商譽減值準備 商譽減值準備 明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法 2014 年年度報告102/158 其他說明 28、28、 長期待攤費用 長期待攤費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額 期末余額 道路 291,666.70 0.00291,666.700.00 0.00裝修費 1,596,856.66 95,558.00204,952.9960,102.97 1,427,358.7

326、0租賃費 381,696.32 2,191,557.50489,053.000.00 2,084,200.82鐵礦殘留礦柱回收剝離支出 0.00 20,396,512.6612,174,146.490.00 8,222,366.17零星維修工程 0.00 1,985,628.34661,872.000.00 1,323,756.34其他 8,186.15 145,000.008,120.850.00 145,065.30合計 2,278,405.83 24,814,256.5013,829,812.0360,102.97 13,202,747.33其他說明： 其他減少額系一年內到期。 29、2

327、9、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 (1).遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 (1). 未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 6,548,530.201,485,973.125,737,518.36 1,934,041.10內部交易未實現利潤 -770,482.62141,914.391,706,836.79 256,025.52可抵扣虧損 0.000.000.00 0.00應付職工薪酬-離職福利 58,492,352.479,105,484.8

328、353,302,652.91 8,564,550.47存貨跌價準備 198,166.470.001,995,637.87 0.00固定資產跌價準備 683,892.630.00683,892.63 0.00合計 65,152,459.1510,733,372.3463,426,538.56 10,754,617.09 (2).(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債無 (3).(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債：以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債：無 (4).(4). 未確認遞延所得稅資產明細 未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額

329、 期初余額 可抵扣暫時性差異 可抵扣虧損 69,721,059.3433,523,543.84合計 69,721,059.3433,523,543.84 (5).(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 2014 年年度報告103/158年份 期末金額 期初金額 備注 2017 14,299,625.24 2018 19,223,918.6014,299,625.24 2019 36,197,515.5019,223,918.60 合計 69,721,059.3433,523,543.84/ 其他說明：

330、 30、30、 其他非流動資產其他非流動資產單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預付工程款設備款 16,706,877.2414,999,712.47合計 16,706,877.2414,999,712.47其他說明： 31、31、 短期借款 (1). 短期借款 (1). 短期借款分類 短期借款分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保證借款 0.00 0.00 信用借款 530,000,000.00 800,000,000.00 合計 530,000,000.00 800,000,000.00 短期借款

331、分類的說明： 本賬戶期末較期初減少 270,000,000.00 元，下降了 33.75%，主要原因系本期流動資金借款歸還所致。 (2). (2). 已逾期未償還的短期借款情況 已逾期未償還的短期借款情況 本期末已逾期未償還的短期借款總額為 0 元 32、32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 其他說明： 33、33、 衍生金融負債衍生金融負債適用 不適用 34、34、 應付票據 應付票據 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0 元。 2014 年年度報告104/15835、35、 應付賬款 (1). 應付賬款 (1). 應付賬款列示

332、 應付賬款列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 材料款及貨款 51,976,012.3173,761,328.28設備款及工程款 157,508,182.1794,497,513.65運輸費及勞務款 17,357,734.4311,850,302.03地質勘探款 29,719,183.8334,907,094.31其他 2,340,548.871,877,923.51合計 258,901,661.61216,894,161.78 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 新疆維吾爾自治

333、區有色地質勘查局七 0 一 隊 25,142,272.38尚未提交勘探報告 合計 25,142,272.38/ 其他說明 36、36、 預收款項 (1). 預收賬款項列示 預收款項 (1). 預收賬款項列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預收貨款 517,880.823,935,117.91預收房租 101,875.00231,356.86預收取暖費 0.0043,288.00合計 619,755.824,209,762.77 (2). 賬齡超過(2). 賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項無 (3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：(3). 期末建造合

334、同形成的已結算未完工項目情況：無 其他說明 37、37、 應付職工薪酬 (1).應付職工薪酬 (1). 應付職工薪酬列示：應付職工薪酬列示：單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 23,295,673.86247,070,526.83249,005,080.85 21,361,119.84二、離職后福利-設定提存計劃 93,779.4230,594,047.0730,686,115.55 1,710.94三、辭退福利 782,800.171,061,496.561,294,234.21 550,062.52四、一年內到期的其他福605,183.323

335、,054,881.60605,183.32 3,054,881.602014 年年度報告105/158利 合計 24,777,436.77281,780,952.06281,590,613.93 24,967,774.90 (2).(2). 短期薪酬列示：短期薪酬列示：單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 12,690,177.50169,415,162.03172,320,872.24 9,784,467.29二、職工福利費 0.0014,995,991.5514,995,991.55 0.00三、社會保險費 55,927.0113

336、,962,821.1114,007,499.31 11,248.81其中：醫療保險費 47,969.3811,171,942.4911,208,663.06 11,248.81工傷保險費 5,705.031,965,601.311,971,306.34 0.00生育保險費 2,252.60825,277.31827,529.91 0.00四、住房公積金 654,648.0023,702,634.2023,791,748.20 565,534.00五、工會經費和職工教育經費 9,894,921.355,885,783.324,780,834.93 10,999,869.74六、其他短期薪酬 19

337、,108,134.6219,108,134.62 合計 23,295,673.86247,070,526.83249,005,080.85 21,361,119.84 (3).(3). 設定提存計劃列示設定提存計劃列示項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 84,263.7227,754,353.2227,838,481.62 135.322、失業保險費 9,515.702,839,693.852,847,633.93 1,575.623、企業年金繳費 合計 93,779.4230,594,047.0730,686,115.55 1,710.94 其他說明： 38、38

338、、 應交稅費 應交稅費 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 企業所得稅 6,149,546.696,117,521.39增值稅 0.000.00營業稅 6,876.503,811.10土地增值稅 0.000.00土地使用稅 0.000.00房產稅 4,125.002,625.00地方教育費附加 12,237.6817,321.04城市維護建設稅 42,431.6054,211.93教育附加 18,356.4725,970.59礦產資源補償費 6,449,570.439,627,013.18代扣代繳個人所得稅 74,731.80178,469.842014 年年度報告106/158

339、資源稅 670,531.60666,634.99印花稅 319,593.53298,292.96合計 13,748,001.3016,991,872.02其他說明： 39、39、 應付利息 應付利息 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息355,555.560.00企業債券利息 0.000.00短期借款應付利息 683,333.311,333,333.33劃分為金融負債的優先股永續債利息 0.000.00合計 1,038,888.871,333,333.33 重要的已逾期未支付的利息情況： 其他說明： 40、40、 應付股利 應付股利 無 其他說明，包

340、括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因： 41、41、 其他應付款 (1). 按款項性質列示其他應付款 其他應付款 (1). 按款項性質列示其他應付款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 保證金及押金 5,119,868.146,365,185.56補償金 740,000.00740,000.00其他應付暫收款 10,059,072.068,553,967.43往來款 1,586,183.402,371,567.28合計 17,505,123.6018,030,720.27 (2). 賬齡超過(2). 賬齡超過 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款項目 期末余

341、額 未償還或結轉的原因 安徽省龍達建設集團井巷有限公司 1,000,000.00 工程未完結 合計 1,000,000.00/ 其他說明 2014 年年度報告107/15842、42、 劃分為持有待售的負債劃分為持有待售的負債無 其他說明： 43、43、 1 年內到期的非流動負債 1 年內到期的非流動負債 無 其他說明： 44、44、 其他流動負債 其他流動負債 無 短期應付債券的增減變動： 其他說明： 45、45、 長期借款 (1). 長期借款 (1). 長期借款分類 長期借款分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 0.00 0.00抵押借款 0.00 0.00保證

342、借款 0.00 0.00信用借款 200,000,000.00 0.00合計 200,000,000.00 0.00長期借款分類的說明： 本年新增固定資產貸款。 其他說明，包括利率區間： 46、46、 應付債券 (1).應付債券 (1). 應付債券應付債券無 (2).(2). 應付債券的增減變動： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 應付債券的增減變動： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 無 (3).(3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明：可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明： (4).(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：劃分為金融

343、負債的其他金融工具說明：期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 發行在外的金期初 本期增加 本期減少 期末 2014 年年度報告108/158其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 其他說明： 47、47、 長期應付款 (1).長期應付款 (1). 按款項性質列示長期應付款： 按款項性質列示長期應付款： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 其他說明： 48、48、 長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬(1)(1) 長期應付職工薪酬表長期應付職工薪酬表單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、離職后福利-設定受益計

344、劃凈負債53,554,766.0651,985,671.11二、辭退福利 1,332,642.291,840,652.95三、其他長期福利 0.000.00合計 54,887,408.3553,826,324.06 (2)(2) 設定受益計劃變動情況設定受益計劃變動情況設定受益計劃義務現值： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、期初余額 51,985,671.1146,753,585.32二、計入當期損益的設定受益成本 4,623,976.555,837,269.111.當期服務成本 4,343,584.635,723,839.032.過去服務成本 0.000.003.結

345、算利得（損失以“”表示） 0.000.004、利息凈額 280,391.92113,430.08三、 計入其他綜合收益的設定收益成本 0.000.001.精算利得（損失以“”表示） 0.000.00四、其他變動 -3,054,881.60-605,183.321.結算時支付的對價 0.000.002.已支付的福利 0.000.00數量 賬面價值數量 賬面價值數量 賬面價值 數量 賬面價值 合計 2014 年年度報告109/1583.一年內到期福利 -3,054,881.60-605,183.32五、期末余額 53,554,766.0651,985,671.11 設定受益計劃凈負債 單位：元 幣

346、種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、期初余額 51,985,671.1146,753,585.32二、計入當期損益的設定受益成本 4,623,976.555,837,269.11三、 計入其他綜合收益的設定收益成本 0.000.00四、其他變動 -3,054,881.60-605,183.32五、期末余額 53,554,766.0651,985,671.11 設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明： 本公司設定受益計劃是根據國家及地方相關政策等，公司為職工（包括在職職工、離退休職工、內退職工）在退休或與企業解除勞動關系后提供的生活補貼、醫藥費用

347、等福利。根據企業會計準則第 9 號職工薪酬 及公司會計政策， 需對此部分福利支出作為長期應付職工薪酬進行精算評估。 本公司離職后福利支出及負債的金額依據各種假設條件確定。這些假設條件包括折現率、福利增長率等。鑒于該等計劃的長期性，上述估計具有較大不確定性。精算評估涉及以下風險： 利率風險：計算計劃福利義務現值時所采用的折現率的選取依據是中國國債收益率。國債收益率的下降會產生精算損失。 福利水平增長風險：計算計劃福利義務現值時所采用的各項福利增長率假設的選取依據是各項福利的歷史增長水平和公司管理層對各項福利增長率的長期預期。若實際福利增長率水平高于精算假設，會產生精算損失。 設定受益計劃重大精算

348、假設及敏感性分析結果說明 本公司離職后福利支出及負債的金額依據各種假設條件確定， 主要采用的重大精算假設如下： 精算估計的重大假設 本期期末 上期期末 備 注 年折現率 4% 4% 參照十年期國債利率 凈離職率 5% 5% 根據公司統計凈離職率 死亡率 4.48% 4.48% 參照新疆平均死亡率 社?；鶖档念A期增長率 5% 5% 參照社?；鶖灯骄鲩L率 其他說明： 49、49、 專項應付款 專項應付款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 2014 年年度報告110/158 合計 / 其他說明： 50、50、 預計負債 預計負債 單位：元 幣種：人民幣

349、 項目 期初余額 期末余額 形成原因 固定資產棄置費用 52,263,574.4855,368,030.82礦山企業計提礦山棄置費 合計 52,263,574.4855,368,030.82/ 其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明： 根據企業會計準則第4號固定資產的要求，對于特殊行業的特定固定資產,確定其初始入賬成本時,還應考慮棄置費用。 棄置費用的金額與其現值比較,通常相差較大,需要考慮貨幣時間價值,對于這些特殊行業的特定固定資產,企業應當根據 企業會計準則第13號或有事項 ,按照現值計算確定應計入固定資產成本的金額和相應的預計負債。在固定資產的使用壽命內按照預計負債的攤余成本

350、和實際利率計算確定的利息費用應計入財務費用。 51、51、 遞延收益 遞延收益 單位：元 幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 16,187,059.61 8,001,416.00752,816.38 23,435,659.23 政府補助 合計 16,187,059.61 8,001,416.00752,816.38 23,435,659.23 / 涉及政府補助的項目： 單位：元 幣種：人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關(1)黃金地質勘探項目資金 6,800,000.00 0.

351、000.000.00 6,800,000.00 資產 (2)低品位難選礦石選廠技術改造項目 532,000.00 0.0084,000.000.00 448,000.00 資產 (3)金精礦綜合開發利用項目 8,850,000.00 1,000,000.00466,668.000.00 9,383,332.00 資產 (4)稅控設備 5,059.61 1,416.002,148.360.00 4,327.25 資產 (5) 2012 年礦產資源節約與綜合利用（480 噸選廠） 0.00 5,000,000.000.000.00 5,000,000.00 資產 (6)礦產資源專項資金 0.00

352、2,000,000.00200,000.020.00 1,799,999.98 資產 合計 16,187,059.61 8,001,416.00752,816.380.00 23,435,659.23/ 其他說明： 52、52、 其他非流動負債 其他非流動負債 單位：元 幣種：人民幣 2014 年年度報告111/158項目 期末余額 期初余額 合計 其他說明： 53、53、 股本 股本 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 510,000,000.00 0.000.000.000.000.00 510,000,0

353、00.00其他說明： 54、54、 其他權益工具 (1)其他權益工具 (1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 (2)(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： 其他說明: 55、55、 資本公積 資本公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價 （股本溢價） 222,240,627.900.000.00 222,240,627.90其他資本公積 合計 22

354、2,240,627.900.000.00 222,240,627.90其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 56、56、 庫存股 庫存股 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 發行在外的金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末 數量 賬面價值數量 賬面價值數量 賬面價值 數量 賬面價值 合計 2014 年年度報告112/158 合計 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 57、 57、 其他綜合收益 其他綜合收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發生金額 期末 余額 本期所得稅前發生額減： 前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：

355、 所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 一、 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 其中： 重新計算設定受益計劃凈負債和凈資產的變動 權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 二、 以后將重分類進損益的其他綜合收益 其中： 權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 可供出售金融資產公允價值變動損益 持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 現金流量套期損益的有效部分 外幣財務報表折算差額 2014 年年度報告113/158 其他綜合收益合計 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 58、58、 專項儲

356、備 專項儲備 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 5,166,042.7514,350,799.6517,505,888.70 2,010,953.70維簡費 21,836,364.0323,166,886.8623,079,897.76 21,923,353.13合計 27,002,406.7837,517,686.5140,585,786.46 23,934,306.83其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 本期計提安全生產費及維簡費 37,517,686.51 元，本期使用安全生產費及維簡費40,585,786.46 元。 59、5

357、9、 盈余公積 盈余公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 28,104,634.80 0.00 0.00 28,104,634.80 任意盈余公積 0.00 0.00 0.00 0.00 儲備基金 0.00 0.00 0.00 0.00 企業發展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 合計 28,104,634.80 0.00 0.00 28,104,634.80 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 60、60、 未分配利潤 未分配利潤 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上

358、期 調整前上期末未分配利潤 274,034,210.71450,642,208.61調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減） -50,292,421.69調整后期初未分配利潤 274,034,210.71400,349,786.92加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 78,417,225.12117,570,763.58減：提取法定盈余公積 0.0018,976,339.79提取任意盈余公積 0.00提取一般風險準備 0.00應付普通股股利 0.00224,910,000.00轉作股本的普通股股利 0.00期末未分配利潤 352,451,435.83274,034,210.71調整期初未分配利

359、潤明細： 1、 由于 企業會計準則 及其相關新規定進行追溯調整， 影響期初未分配利潤-46,575,524.05 元。 2014 年年度報告114/1582、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤-15,713,980.97 元。 4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0 元。 61、61、 營業收入和營業成本營業收入和營業成本單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 1,049,377,229.05710,290,596.651,

360、035,054,210.43 669,288,758.13其他業務 26,004,720.0119,884,790.2251,645,570.91 11,555,632.31合計 1,075,381,949.06730,175,386.871,086,699,781.34 680,844,390.44 62、62、 營業稅金及附加營業稅金及附加 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 營業稅 32,668.8949,307.32 城市維護建設稅 1,000,834.17894,873.26 教育費附加 433,713.83378,048.24 資源稅 7,498.0512,497

361、.55 地方教育附加 288,970.66258,379.71 房產稅 16,900.0022,500.00合計 1,780,585.601,615,606.08 其他說明： 63、63、 銷售費用銷售費用單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 502,402.7879,790.00 差旅費 145,505.61100,062.00 運輸費 2,376,396.73769,233.70手續費 298,655.65991,363.81 辦公費 782.20391.20 業務招待費 6,101.0050,702.00 保險費 0.0036,180.00 通訊費 3,468.

362、580.00 包裝費 226.980.00 代理費 55,937.640.00運保費 208,000.000.00倉儲費 204,965.900.00檢測費 56,693.500.00加工費 449,603.080.00 其他 11,671.008,038.00合計 4,320,410.652,035,760.71其他說明： 2014 年年度報告115/158 64、64、 管理費用管理費用單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 109,825,320.21121,597,299.97辦公費 1,172,262.801,124,528.45差旅費 1,737,241.1

363、21,959,288.40折舊 9,887,732.7710,436,345.00修理費 1,670,677.253,219,797.72業務招待費 1,086,243.101,504,545.66咨詢費 716,395.68484,562.75礦產資源補償費 23,060,937.7623,672,450.92研究與開發費 5,406,000.284,714,463.03排污費 1,833,817.002,412,191.00資產攤銷 4,871,630.696,565,062.62水電暖費 8,221,524.537,533,891.55車輛費 4,133,910.913,753,785.

364、47運輸費 1,006,294.491,621,579.18董事會費 226,417.88198,697.89安全生產費 3,944.0051,619.00殘疾人就業保障金 110,152.5215,213.20保險費 575,872.34493,593.52稅金 1,042,141.78876,015.81聘請中介機構費 328,989.621,278,040.27租金 2,626,756.53812,201.86開發支出 0.008,466,729.46會議費 107,239.60124,348.00通訊費 411,074.66351,585.53年檢費 0.006,100.00宣傳費 8

365、7,247.00157,267.50低值易耗品攤銷 323,460.08745,353.13交通費 521,694.2497,930.00綠化費 384,330.33450,132.40設計制圖費 25,700.00104,000.00試驗檢驗費 286,778.55680,358.97勞務費 450,764.291,841,893.28物業費 300,738.77343,682.44開辦費 165,919.62363,900.76警衛消防費 204,127.9392,370.50協會會費 60,000.000.00 其他 5,562,134.204,233,227.16合 計 188,435

366、,472.53212,384,052.40 其他說明： 2014 年年度報告116/15865、65、 財務費用財務費用單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 46,373,406.4525,354,844.43 減：利息收入 -721,734.18-590,571.85手續費 120,713.69128,731.11其他 3,426,901.863,084,757.91合計 49,199,287.8227,977,761.60其他說明： 66、66、 資產減值損失 資產減值損失 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 811,011.845

367、50,831.15二、存貨跌價損失 584,136.553,663,944.67三、可供出售金融資產減值損失 0.000.00四、持有至到期投資減值損失 0.000.00五、長期股權投資減值損失 0.000.00六、投資性房地產減值損失 0.000.00七、固定資產減值損失 0.000.00八、工程物資減值損失 0.000.00九、在建工程減值損失 0.000.00十、生產性生物資產減值損失 0.000.00十一、油氣資產減值損失 0.000.00十二、無形資產減值損失 0.000.00十三、商譽減值損失 0.000.00十四、其他 0.000.00合計 1,395,148.394,214,7

368、75.82其他說明： 67、67、 公允價值變動收益公允價值變動收益 單位：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 以公允價值計量的且其變動計入當期損益的金融資產 其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益 以公允價值計量的且其變動計入當期損益的金融負債 按公允價值計量的投資性房地產 合計 其他說明： 2014 年年度報告117/158 68、68、 投資收益 投資收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -24,731.51-464,261.23處置長期股權投資產生的投資收益以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

369、產在持有期間的投資收益 0.000.00處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 5,805,874.000.00持有至到期投資在持有期間的投資收益 0.000.00可供出售金融資產等取得的投資收益 0.000.00處置可供出售金融資產取得的投資收益 0.000.00喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 0.000.00合計 5,781,142.49-464,261.23 其他說明： 69、69、 營業外收入 營業外收入 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 3,488.6535,031.0

370、43,488.65其中：固定資產處置利得 3,488.6535,031.043,488.65無形資產處置利得 0.000.000.00非同一控制下的企業合并 0.001,702,727.730.00接受捐贈 0.000.000.00政府補助 1,388,829.521,697,333.331,388,829.52違約金及罰款收入 3,142,899.352,879,502.323,142,899.35無法支付的應付款項 2,329,782.57380,000.002,329,782.57其他 64,080.88340,052.4564,080.88合計 6,929,080.977,034,64

371、6.876,929,080.97計入當期損益的政府補助 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關環境保護專項資金 500,000.00300,000.00 收益 優秀納稅企業獎勵金 50,000.00100,000.00 收益 2014 年年度報告118/158遞延收益轉入 750,668.02567,333.33 資產 正版軟件推廣獎勵 43,060.000.00 收益 電費補貼 45,101.500.00 收益 節能減排資金 0.00230,000.00 收益 上市補助資金 0.00500,000.00 收益 合計 1,388,829.521,6

372、97,333.33/ 其他說明： 70、70、 營業外支出 營業外支出 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 349,023.941,357.50349,023.94其中： 固定資產處置損失 349,023.941,357.50349,023.94對外捐贈 100,000.005,045,900.00100,000.00違約金、賠償金、罰款支出 0.000.00滯納金 0.0089,622.020.00托里縣地方稅收返還 5,051,064.845,952,392.165,051,064.84經費返還 380,000.000.

373、00380,000.00其他 2,057,914.6377,324.772,057,914.63合計 7,938,003.4111,166,596.457,938,003.41其他說明： 71、71、 所得稅費用 (1)所得稅費用 (1) 所得稅費用表所得稅費用表單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 26,409,407.3832,503,898.65遞延所得稅費用 21,244.752,956,561.25合計 26,430,652.1335,460,459.90 (2)(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：會計利潤與所得稅費用調整過程：項目 本期發生額 利潤

374、總額 104,847,877.25按法定/適用稅率計算的所得稅費用 26,211,969.31子公司適用不同稅率的影響 -14,706,737.20調整以前期間所得稅的影響 -165,677.53非應稅收入的影響 -21,000.00不可抵扣的成本、費用和損失的影響 6,113,110.49使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損2014 年年度報告119/158的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 9,049,378.88殘疾人加計扣除 -50,391.82 所得稅費用 26,430,652.13 其他說明： 72、 72、 其他綜合收益 其他綜合收益 本期無

375、其他綜合收益。 73、73、 現金流量表項目 (1).現金流量表項目 (1). 收到的其他與經營活動有關的現金：收到的其他與經營活動有關的現金：單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 政府補助 8,638,161.504,130,000.00利息收入 721,734.18590,571.85收到往來款及其他 5,562,438.791,425,167.41合計 14,922,334.476,145,739.26收到的其他與經營活動有關的現金說明： (2).(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：支付的其他與經營活動有關的現金：單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額

376、 業務招待費 1,092,344.101,555,247.66研究與開發費 5,406,000.284,714,463.03車輛運輸費 3,435,041.222,390,812.88差旅費 1,882,746.732,059,350.40廣告費 1,122,736.08482,879.00租賃費 2,626,756.53812,201.86車輛費 4,133,910.913,753,785.47水電暖費 8,221,524.537,533,891.55聘請中介機構費 328,989.621,278,040.27會議費 619,603.95678,356.28公益性捐贈 100,000.004

377、5,900.00辦公費 1,173,045.001,124,919.65其他費用 12,040,476.8323,026,312.80往來款及其他 25,114,585.2627,485,065.00合計 67,297,761.0476,941,225.85支付的其他與經營活動有關的現金說明： 2014 年年度報告120/158(3).(3). 收到的其他與投資活動有關的現金 收到的其他與投資活動有關的現金 單位：元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 合計 收到的其他與投資活動有關的現金說明： (4).(4). 支付的其他與投資活動有關的現金 支付的其他與投資活動有關的現金 單位：元

378、 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 合計 支付的其他與投資活動有關的現金說明： (5).(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金收到的其他與籌資活動有關的現金單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 合計 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： (6).(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金 支付的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付的其他與籌資活動有關的現金1,470,000.000.00合計 1,470,000.000.00支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 74、74、 現金流量表補充資料現金流量表補充資料(1)(1

379、) 現金流量表補充資料現金流量表補充資料單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 78,417,225.12117,570,763.58加：資產減值準備 1,395,148.394,214,775.82固定資產折舊、 油氣資產折耗、 生產性生物資產折舊 79,665,744.5364,817,303.59無形資產攤銷 20,238,225.2220,310,164.282014 年年度報告121/158長期待攤費用攤銷 13,829,812.032,970,073.93處置固定資產、 無形資產和其他長期

380、資產的損失（收益以“”號填列）345,535.29-33,673.54固定資產報廢損失 （收益以“”號填列） 0.000.00公允價值變動損失 （收益以“”號填列） 0.000.00財務費用（收益以“”號填列） 46,304,839.7825,354,844.43投資損失（收益以“”號填列） -5,781,142.49464,261.23遞延所得稅資產減少 （增加以“”號填列） 21,244.752,956,561.25遞延所得稅負債增加 （減少以“”號填列） 0.000.00存貨的減少（增加以“”號填列）14,992,126.87-65,744,577.32經營性應收項目的減少（增加以“”號

381、填列） 1,395,581.8446,643,735.29經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 51,404,905.6218,396,177.37其他 0.000.00經營活動產生的現金流量凈額 302,229,246.95237,920,409.912不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 0.000.00一年內到期的可轉換公司債券 0.000.00融資租入固定資產 0.000.003現金及現金等價物凈變動情況：3現金及現金等價物凈變動情況：現金的期末余額 170,368,004.64267,416,420.10減：現金的期初余額 2

382、67,416,420.10276,237,188.80加：現金等價物的期末余額 0.000.00減：現金等價物的期初余額 0.000.00現金及現金等價物凈增加額 -97,048,415.46-8,820,768.70 (2)(2) 本期支付的取得子公司的現金凈額本期支付的取得子公司的現金凈額 金額 本期發生的企業合并于本期支付的現金或現金等價物 減：購買日子公司持有的現金及現金等價物 加：以前期間發生的企業合并于本期支付的現金或現金等價物 取得子公司支付的現金凈額 其他說明: 2014 年年度報告122/158(3)(3) 本期收到的處置子公司的現金凈額本期收到的處置子公司的現金凈額 金額

383、本期處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物 加：以前期間處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 處置子公司收到的現金凈額 其他說明: (4)(4) 現金和現金等價物的構成現金和現金等價物的構成單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 170,368,004.64267,416,420.10其中：庫存現金 45,444.6229,593.57 可隨時用于支付的銀行存款 155,672,236.02267,386,826.53 可隨時用于支付的其他貨幣資金 14,650,324.000.00 可用于支付的存放中央銀行款項 0.000.

384、00 存放同業款項 0.000.00 拆放同業款項 0.000.00二、現金等價物 0.000.00其中：三個月內到期的債券投資 0.000.00 三、期末現金及現金等價物余額 170,368,004.64267,416,420.10其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 0.000.00其他說明： 75、75、 所有者權益變動表項目注釋 所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 76、76、 所有權或使用權受到限制的資產 所有權或使用權受到限制的資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 15,854,

385、377.59 環境治理及安全保證金 應收票據 存貨 固定資產 2014 年年度報告123/158無形資產 合計 15,854,377.59/ 其他說明： 77、77、 外幣貨幣性項目 (1).外幣貨幣性項目 (1). 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目： 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 歐元 港幣 人民幣 人民幣 應收賬款 其中：美元 歐元 港幣 人民幣 人民幣 長期借款 其中：美元 歐元 港幣 人民幣 人民幣 其他說明： (2).(2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變

386、化的還應披露原因。境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。適用 不適用 78、78、 套期套期按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的相關的定性和定量信息：無 79、79、 其他其他 2014 年年度報告124/158八、 合并范圍的變更八、 合并范圍的變更 1、1、 非同一控制下企業合并 (1).非同一控制下企業合并 (1). 本期發生的非同一控制下企業合并 本期發生的非同一控制下企業合并 單位：元 幣種：人民幣 被購買方名稱 股權取得時點 股權取得成本 股權取得比例（%） 股權取得方式購買日購

387、買日的確定依據購買日至期末被購買方的收入 購買日至期末被購買方的凈利潤 其他說明： 無 (2).(2). 合并成本及商譽 合并成本及商譽 單位：元 幣種：人民幣 合并成本 -現金 -非現金資產的公允價值 -發行或承擔的債務的公允價值 -發行的權益性證券的公允價值 -或有對價的公允價值 -購買日之前持有的股權于購買日的公允價值 -其他 合并成本合計 減：取得的可辨認凈資產公允價值份額 商譽/合并成本小于取得的可辨認凈資產公允價值份額的金額 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明： 大額商譽形成的主要原因： 其他說明： (3).(3). 被購買方于購買日可辨認資產、負債被購買方于購買日

388、可辨認資產、負債單位：元 幣種：人民幣 XX 公司 購買日公允價值 購買日賬面價值 資產： 貨幣資金 應收款項 存款 固定資產 2014 年年度報告125/158無形資產 負債： 借款 應付款項 遞延所得稅負債 凈資產 減：少數股東權益 取得的凈資產 可辨認資產、負債公允價值的確定方法： 企業合并中承擔的被購買方的或有負債： 其他說明： (4).(4). 購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易適用 不適用 被購買方名稱 購買日之前原持有股權在購買日的賬面價值

389、 購買日之前原持有股權在購買日的公允價值 購買日之前原持有股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失 購買日之前原持有股權在購買日的公允價值的確定方法及主要假設 購買日之前與原持有股權相關的其他綜合收益轉入投資收益的金額 其他說明： (5).(5). 購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、 負債公允價值的相關說明 購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、 負債公允價值的相關說明 (6).(6). 其他說明： 其他說明： 2、2、 同一控制下企業合并 (1).同一控制下企業合并 (1). 本期發生的同一控制下企業合并本期發生的同一控制下企業合并單位:元

390、 幣種:人民幣 2014 年年度報告126/158被合并方名稱 企業合并中取得的權益比例 構成同一控制下企業合并的依據 合并日 合并日的確定依據 合并當期期初至合并日被合并方的收入 合并當期期初至合并日被合并方的凈利潤 比較期間被合并方的收入 比較期間被合并方的凈利潤 其他說明： (2).(2). 合并成本 合并成本 合并成本 -現金 -非現金資產的賬面價值 -發行或承擔的債務的賬面價值 -發行的權益性證券的面值 -或有對價 或有對價及其變動的說明： 其他說明： (3).(3). 合并日被合并方資產、負債的賬面價值 合并日被合并方資產、負債的賬面價值 單位:元 幣種:人民幣 XX 公司 合并日

391、 上期期末 資產: 貨幣資金 應收款項 存貨 固定資產 無形資產 負債: 借款 應付款項 凈資產 減：少數股東權益 取得的凈資產 企業合并中承擔的被合并方的或有負債： 2014 年年度報告127/158其他說明： 3、3、 反向購買 反向購買 交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算： 2014 年年度報告128/158 4、4、 處置子公司 處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 適用不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 股權處置價款 股權處置比例（%）股權處置方式

392、 喪失控制權的時點喪失控制權時點的確定依據 處置價款與處置投資對應的合并財務報表層面享有該子公司凈資產份額的差額 喪失控制權之日剩余股權的比例 喪失控制權之日剩余股權的賬面價值 喪失控制權之日剩余股權的公允價值 按照公允價值重新計量剩余股權產生的利得或損失 喪失控制權之日剩余股權公允價值的確定方法及主要假設 與原子公司股權投資相關的其他綜合收益轉入投資損益的金額 其他說明： 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 適用不適用 一攬子交易 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 股權處置時點股權處置價款股權處置比例（%） 股權處置方式 處置價款與處置投資對應的

393、合并財務報表層面享有該子公司凈資產份額的差額 喪失控制權的時點喪失控制權時點的確定依據喪失控制權之日剩余股權的比例 喪失控制權之日剩余股權的賬面價值喪失控制權之日剩余股權的公允價值按照公允價值重新計量剩余股權產生的利得或損失 喪失控制權之日剩余股權公允價值的確定方法及主要假設與原子公司股權投資相關的其他綜合收益轉入投資損益的金額 喪失控制權之前的各步交易處置價款與處置投資對應的合并財務報表層面享有該子公司凈資產份額的差額 2014 年年度報告129/158 分步處置股權至喪失控制權過程中的各項交易構成一攬子交易的原因： 其他說明： 非一攬子交易 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱

394、 股權處置時點股權處置價款 股權處置比例（%）股權處置方式處置價款與處置投資對應的合并財務報表層面享有該子公司凈資產份額的差額 喪失控制權的時點喪失控制權時點的確定依據喪失控制權之日剩余股權的比例 喪失控制權之日剩余股權的賬面價值 喪失控制權之日剩余股權的公允價值 按照公允價值重新計量剩余股權產生的利得或損失 喪失控制權之日剩余股權公允價值的確定方法及主要假設 與原子公司股權投資相關的其他綜合收益轉入投資損益的金額 分步處置股權至喪失控制權過程中的各項交易不構成一攬子交易的原因： 其他說明： 5、5、 其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、

395、清算子公司等）及其相關情況： 無6、6、 其他 其他 2014 年年度報告130/158 九、 在其他主體中的權益 1、九、 在其他主體中的權益 1、 在子公司中的權益在子公司中的權益(1).(1). 企業集團的構成企業集團的構成子公司 名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 西部黃金克拉瑪依哈圖金礦有限責任公司 克拉瑪依市 克拉瑪依市 貴金屬采選 100.000.00 投資設立 西部黃金伊犁有限責任公司 伊寧縣 伊寧縣 貴金屬采選 100.000.00 投資設立 西部黃金哈密金礦有限責任公司 哈密市 哈密市 貴金屬采選 100.000.00 投資設立 烏魯

396、木齊市天山星貴金屬冶煉有限公司 烏魯木齊市 烏魯木齊市 貴金屬冶煉、 加工100.000.00 投資設立 西部黃金青河礦業有限責任公司 青河縣 青河縣 礦產品技術的研究與開發 100.000.00 投資設立 西部黃金新疆礦產品貿易有限責任公司 烏魯木齊市 烏魯木齊市 貴金屬貿易 100.000.00 投資設立 若羌金澤礦業有限責任公司 若羌縣 若羌縣 礦業勘探技術服務 100.000.00 投資設立 伊犁金元礦業開發有限公司 尼勒克縣 尼勒克縣礦產品的加工 100.000.00 收購 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不

397、控制被投資單位的依據： 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 確定公司是代理人還是委托人的依據： 其他說明： (2).(2). 重要的非全資子公司 重要的非全資子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股 比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 其他說明： 2014 年年度報告131/158(3).(3). 重要非全資子公司的主要財務信息 重要非全資子公司的主要財務信息 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債非流動負債

398、負債合計流動資產非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 其他說明： (4).(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制： 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制： (5).(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持： 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持： 其他說明： 2、2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 (1).在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公

399、司的交易 (1). 在子公司所有者權益份額的變化情況的說明：在子公司所有者權益份額的變化情況的說明： (2).(2). 交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響： 單位:元 幣種:人民幣 購買成本/處置對價 -現金 -非現金資產的公允價值 購買成本/處置對價合計 減：按取得/處置的股權比例計算的子公司凈資產份額 差額 其中：調整資本公積 調整盈余公積 調整未分配利潤 其他說明 2014 年年度報告132/158 3、3、 在合營企業或聯營企業中的權益 (1).在合營企業或聯營企業中的權益 (1). 重要的合營企業或聯營企業重要的合營企

400、業或聯營企業單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： (2).(2). 重要合營企業的主要財務信息 重要合營企業的主要財務信息 單位:元 幣種:人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 流動資產 其中：現金和現金等價物 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 按持股比例計算的凈資產份

401、額 調整事項 -商譽 -內部交易未實現利潤 -其他 對合營企業權益投資的賬面價值 存在公開報價的合營企業權益投資的公允價值 營業收入 財務費用 所得稅費用 2014 年年度報告133/158凈利潤 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 本年度收到的來自合營企業的股利 其他說明 (3).(3). 重要聯營企業的主要財務信息 重要聯營企業的主要財務信息 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 按持股比例計算的凈資產份額 調整事項 -商譽 -內部交易未實現利潤

402、-其他 對聯營企業權益投資的賬面價值 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 凈利潤 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 本年度收到的來自聯營企業的股利 其他說明 2014 年年度報告134/158(4).(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 合營企業： 投資賬面價值合計 下列各項按持股比例計算的合計數 -凈利潤 -其他綜合收益 -綜合收益總額 聯營企業： 投資賬面價值合計 462,180.16486,911.67下列各項按持股比例計算的合計數

403、-凈利潤 -24,731.51-464,261.23-其他綜合收益 0.000.00-綜合收益總額 其他說明 (5).(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明： 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明： (6).(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損 合營企業或聯營企業發生的超額虧損 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計的損失 本期未確認的損失 （或本期分享的凈利潤）本期末累積未確認的損失 其他說明 (7).(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾與合營企業投資相關的未確認承諾 (8).(8). 與合營企業或聯營

404、企業投資相關的或有負債與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 4、4、 重要的共同經營 重要的共同經營 共同經營名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例/享有的份額(%) 直接 間接 2014 年年度報告135/158在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明： 共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據： 其他說明 5、5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 6、6、 其他 其他 十、 與金融工具相關的風險 十、 與金融工具相關的風險 十一、 公允價值的披露 1、十一、

405、 公允價值的披露 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值單位:元 幣種:人民幣 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計量 一、持續的公允價值計量 （一）以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 1. 交易性金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （3）衍生金融資產 2. 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （二）可供出售金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （3）其他 （三）投資性房地產 1.出租

406、用的土地使用權 2.出租的建筑物 3.持有并準備增值后轉讓的土地使用權 （四）生物資產 2014 年年度報告136/1581.消耗性生物資產 2.生產性生物資產 持續以公允價值計量的資產總額 持續以公允價值計量的資產總額 （五）交易性金融負債 其中：發行的交易性債券 衍生金融負債 其他 （六）指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 持續以公允價值計量的負債總額 持續以公允價值計量的負債總額 二、非持續的公允價值計量 二、非持續的公允價值計量 （一）持有待售資產 非持續以公允價值計量的資產總額 非持續以公允價值計量的資產總額 非持續以公允價值計量的負債總額 非持續以公允價值計量的負債總

407、額 2、 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 3、 3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 4、4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 5、 5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬

408、面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析 6、 6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策 2014 年年度報告137/1587、7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因本期內發生的估值技術變更及變更原因 8、8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 9、9、 其他其他 十二、 關聯方及關聯交易 1、十二、 關聯方及關聯交易 1、 本企業的母公司情況本企業的母公司情況母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊

409、資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%)新疆有色金屬工業（集團）有限責任公司 烏魯木齊市 有色金屬工業的投資、有色金屬產品(專項審批)的銷售 147,952.54 萬元87.50 87.50本企業的母公司情況的說明 本企業最終控制方是新疆維吾爾自治區國有資產監督管理委員會 其他說明： 2、2、 本企業的子公司情況 本企業的子公司情況 詳見附注九.1.(1) 3、3、 本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 幣種:人民幣 單位:萬元 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 本企業持股比例(%)本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末

410、資產總額期末負債總額期末凈資產總額本期營業收入總額 本期 凈利潤 關聯關系 組織機構代碼新疆金鼎貴金屬冶煉有限公司 有限公司 烏魯木齊市 徐存元 貴金屬冶煉 400.00 39.2539.25 198.28 279.62-81.343.33 -6.33 聯營企業 74222425-7 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 其他說明 4、4、 其他關聯方情況其他關聯方情況其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 綿陽科技城產業投資基金 參股股東 重慶脧馳投資發展有限公司 參股股東 2014 年年度報告138/

411、158陜西鴻浩實業有限公司 參股股東 新疆中博置業有限公司 參股股東 新疆諾爾特礦業投資有限公司 參股股東 湖南力恒企業發展有限公司 參股股東 新疆有色金屬工業（集團）全鑫建設有限公司 股東的子公司 新疆全鑫礦冶機械制造有限公司 股東的子公司 新疆有色建筑檢驗中心有限公司 股東的子公司 新疆金輝房地產開發有限公司 股東的子公司 烏魯木齊佳居物業管理有限公司 股東的子公司 新疆有色金屬工業集團物資有限公司 股東的子公司 烏魯木齊有鑫聚化工產品銷售有限公司 股東的子公司 新疆托里潤新礦業開發有限責任公司 股東的子公司 新疆昊鑫鋰鹽開發有限責任公司 股東的子公司 上海遠東鋰制品公司 股東的子公司 新

412、疆有色金屬集團稀有金屬有限責任公司 股東的子公司 富蘊縣北疆明珠旅游商貿有限責任公司 股東的子公司 新疆錦泰微晶材料有限責任公司 股東的子公司 新疆博鑫非金屬新材料有限責任公司 股東的子公司 阜康有色發展有限責任公司 股東的子公司 阿勒泰阿山商貿有限責任公司 股東的子公司 阜康市有色苑物業服務有限公司 股東的子公司 新疆有色金屬研究所 股東的子公司 新疆金盛科達有色金屬新材料有限公司 股東的子公司 新疆有色集團明苑置業管理有限公司 股東的子公司 新疆有色瑞鑫物業服務有限公司 股東的子公司 新疆東三環物流有限公司 股東的子公司 中國有色金屬進出口新疆公司 股東的子公司 新疆有色金屬工業（集團）阿

413、拉山口有限責任公司 股東的子公司 新疆有色金屬工業集團宏鑫商貿有限公司 股東的子公司 新疆有色金屬工業集團伊犁鋁廠 股東的子公司 伊鋁瑪納斯碳素廠 股東的子公司 奎屯陸海物資儲運有限責任公司 股東的子公司 新疆新鑫礦業股份有限公司 股東的子公司 新疆亞克斯資源開發股份有限公司 股東的子公司 哈密利鑫工貿有限公司 股東的子公司 哈密市聚寶資源開發有限公司 股東的子公司 新疆眾鑫礦業有限責任公司 股東的子公司 新疆五鑫銅業有限責任公司 股東的子公司 阜康市鑫磷化工有限責任公司 股東的子公司 北京鑫鼎順澤高科技有限責任公司 股東的子公司 新疆喀拉通克礦業有限責任公司 股東的子公司 新疆蒙西礦業有限公

414、司 股東的子公司 陜西新鑫礦業有限公司 股東的子公司 新疆有色金屬工業（集團）富蘊興銅服務公司 股東的子公司 烏魯木齊興鋰熱力有限公司 股東的子公司 富蘊恒盛鈹業有限責任公司 股東的子公司 烏魯木齊國博工貿有限責任公司 股東的子公司 新疆有色金屬地邊貿公司 股東的子公司 北京寶地新迪科貿有限公司 股東的子公司 2014 年年度報告139/158新疆有豪鑫天金屬化工有限公司 股東的子公司 新疆鑫光新興材料有限公司 股東的子公司 新疆展鑫防火保溫材料有限公司 股東的子公司 哈密和鑫礦業有限公司 股東的子公司 新疆亞歐稀有金屬股份有限公司 股東的子公司 伊犁金盟房地產開發有限公司 股東的子公司 福海

415、縣亞歐稀有金屬有限責任公司 股東的子公司 阜康市聚鑫工貿有限公司 股東的子公司 阜康市亞歐稀有金屬有限責任公司 股東的子公司 烏魯木齊市市亞歐稀有金屬有限責任公司 股東的子公司 其他說明 5、 5、 關聯交易情況關聯交易情況(1). (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易采購商品/接受勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 新疆有色金屬工業 （集團）全鑫建設有限公司 設備 238,461.54 1,123,361.37新疆全鑫礦冶機械制造有限公司 設備 2,902,932.00 0.00中國有色金屬進出口新疆公司

416、 設備 5,024,297.41 28,321.00新疆東三環商貿有限公司 物資 9,360,745.65 8,450,299.47新疆有色金屬工業集團物資有限公司 物資 1,868,631.41 4,268,430.43阜康有色發展有限責任公司 物資 11,666.67 155,642.00新疆有色金屬工業 （集團）全鑫建設有限公司 工程 68,956,072.59 60,220,741.80新疆有色金屬研究所 設計費 1,083,018.86 301,773.58新疆有色集團明苑置業管理有限公司 物業費、餐費 285,092.08 158,415.34烏魯木齊佳居物業管理有限公司 停車費

417、9,277.73 18,555.46新疆有色冶金設計研究院有限公司 設計費 434,000.00 1,548,626.00合計 90,174,195.94 76,274,166.45出售商品/提供勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 新疆眾鑫礦業有限公司 電 229,223.93 409,911.15新疆有色金屬工業 （集團）全鑫建設有限公司 電、柴油 306,531.04 474,911.15合計 535,754.97884,822.30購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 2014 年年度報告140/158 (2). (2). 關聯受托管理關聯

418、受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情況出包情況本公司受托管理/承包情況表： 單位：元 幣種：人民幣 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/承包資產類型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收益定價依據 本期確認的托管收益/承包收益 關聯托管/承包情況說明 本公司委托管理/出包情況表： 單位：元 幣種：人民幣 委托方/出包方名稱 受托方/出包方名稱 委托/出包資產類型 委托/出包起始日 委托/出包終止日 托管費/出包費定價依據 本期確認的托管費/出包費 關聯管理/出包情況說明 (3). (3). 關聯租賃情況關聯租賃情況本公司作為出租方： 單位：元 幣種：人民幣

419、承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 新疆有色金屬工業（集團）全鑫建設有限公司 房屋 16,000.000.00合計 16,000.000.00 本公司作為承租方： 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 新疆有色金屬研究所 房屋 1,943,309.00169,099.00新疆金鼎貴金屬冶煉有限公司 房屋 33,333.340.00合計 1,976,642.34169,099.00 關聯租賃情況說明 (4). (4). 關聯擔保情況 關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位：元 幣種：人民幣被擔保方 擔保金額 擔保起始日

420、擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 2014 年年度報告141/158 本公司作為被擔保方擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 關聯擔保情況說明 (5). (5). 關聯方資金拆借關聯方資金拆借單位：元 幣種：人民幣關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 拆出 (6). (6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況關聯方資產轉讓、債務重組情況單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 (7). (7). 關鍵管理人員報酬關鍵管理人員報酬單位：萬元 幣種：人民幣項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 244.99291.36 (8). (

421、8). 其他關聯交易其他關聯交易 6、6、 關聯方應收應付款項 (1). 關聯方應收應付款項 (1). 應收項目 應收項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備賬面余額 壞賬準備 應收賬款 新疆眾鑫礦業有限責任公司 278,103.1514,400.72409,911.15 20,495.56其他應收款 新疆金鼎貴金屬冶煉有限責任公司560,000.00 225,578.76560,000.00 172,555.36其他非流動資產 中國有色金屬進出口新疆公司 4,413,376.190.00 1,867,889.13 0.00預付賬款 烏魯木齊佳居物

422、業管理有限公司 0.000.005,647.06 0.00合計 5,251,479.34 239,979.48 2,843,447.34 193,050.92 2014 年年度報告142/158(2). (2). 應付項目應付項目單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 新疆有色金屬工業（集團）全鑫建設有限公司51,220,665.08 8,673,499.21應付賬款 新疆有色金屬工業集團物資有限公司 95,142.73 630,766.87應付賬款 新疆東三環商貿有限公司 4,324,729.33 4,056,104.48應付賬款 新疆有色金屬研究所

423、380,000.00 221,778.60其他應付款 新疆金鼎貴金屬冶煉有限公司 33,333.34 0.00其他應付款 新疆有色金屬工業（集團）全鑫建設有限公司50,000.00 50,000.00其他應付款 奎屯陸海物資儲運有限責任公司 0.00 2,865.20合計 56,103,870.48 13,635,014.36 7、7、 關聯方承諾關聯方承諾 8、8、 其他其他 十三、 股份支付十三、 股份支付 1、1、 股份支付總體情況股份支付總體情況適用 不適用 單位：股 幣種：人民幣 公司本期授予的各項權益工具總額 公司本期行權的各項權益工具總額 公司本期失效的各項權益工具總額 公司期末

424、發行在外的股票期權行權價格的范圍和合同剩余期限 公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的范圍和合同剩余期限 其他說明 2、2、 以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 授予日權益工具公允價值的確定方法 可行權權益工具數量的確定依據 本期估計與上期估計有重大差異的原因 以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 其他說明 3、3、 以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 公司承擔的、以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值確定方法 負債中以現金結算的股份支付

425、產生的累計負債金2014 年年度報告143/158額 本期以現金結算的股份支付而確認的費用總額 其他說明 4、4、 股份支付的修改、終止情況股份支付的修改、終止情況 5、5、 其他其他 十四、 承諾及或有事項十四、 承諾及或有事項 1、1、 重要承諾事項 重要承諾事項 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 公司無重大項目承諾。 2、2、 或有事項或有事項(1). (1). 資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項無 (2). (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：無 3、3、 其他其他無 十五、 資產負債

426、表日后事項十五、 資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項重要的非調整事項單位：元 幣種：人民幣 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的 原因 股票和債券的發行 公司經中國證券監督管理委員會 關于核準西部黃金股份有限公司首次公開發行股票的批復（證監許可201531 號文）核準，采用網下詢價配售與網上資金申購定價發行相結合的方式公開發行人民幣普通股（A股）12,600 萬股 411,897,400.00 無 重要的對外投資 2015 年 2 月 9 日公司第二屆董事會第411,897,400.00 2014 年年度報告144/158五次會議審議通過關于向子公司增資的議案，同

427、意向公司子公司西部黃金伊犁有限責任公司、西部黃金克拉瑪依哈圖金礦有限責任公司、西部黃金哈密金礦有限責任公司增資 重要的債務重組 自然災害 外匯匯率重要變動 2、 利潤分配情況利潤分配情況單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 23,532,000.00經審議批準宣告發放的利潤或股利 3、 銷售退回銷售退回 4、 其他資產負債表日后事項說明其他資產負債表日后事項說明 十六、 其他重要事項十六、 其他重要事項 1、1、 前期會計差錯更正前期會計差錯更正(1). (1). 追溯重述法追溯重述法單位:元 幣種：人民幣 會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表項目名稱 累積影響數 處于

428、普查階段的勘探項目在開發支出暫時資本化， 現更正為將處于普查階段的勘探支出項目費用化 2014 年 10 月 21 日二屆董事會第三次會議通過審議 2014 年 6月 30 日會計差錯更正的議案 期初未分配利潤 -15,713,980.97盈余公積 -457,518.89開發支出 -16,171,499.86 (2). (2). 未來適用法未來適用法會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 2014 年年度報告145/1582、2、 債務重組債務重組無 3、3、 資產置換資產置換(1). (1). 非貨幣性資產交換非貨幣性資產交換無 (2). (2). 其他資產置換其他資產置換無 4

429、、4、 年金計劃年金計劃無 5、5、 終止經營終止經營 項目 收入 費用 利潤總額所得稅費用凈利潤 歸屬于母公司所有者的終止經營利潤 其他說明： 6、6、 分部信息分部信息 (1). (1). 報告分部的確定依據與會計政策： 報告分部的確定依據與會計政策： 根據本公司內部管理及報告制度，所有業務均屬于同一分部。分部報告信息的計量基礎與編制財務報表時的會計與計量基礎保持一致。 (2). (2). 報告分部的財務信息報告分部的財務信息單位：元 幣種：人民幣 項目 黃金 鐵精粉 鉻礦石 精金礦 硫酸 加工費 分部間抵銷 合計 2014年營業收入 922,116,063.32 106,504,846.

430、69 2,895,174.3511,697,103.416,013,309.35150,731.93 1,049,377,229.052014年營業成607,875,992.26 86,404,873.91 1,556,222.467,969,600.776,329,098.15154,809.10 710,290,596.652014 年年度報告146/158本 2013年營業收入 932,474,079.77 96,424,028.52 5,300,202.290.000.00855,899.85 1,035,054,210.432013年營業成本 589,612,222.32 76,73

431、6,990.19 2,334,616.120.000.00604,929.50 669,288,758.13 (3). (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因無 (4). (4). 其他說明：其他說明：無 7、7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項其他對投資者決策有影響的重要交易和事項無 8、8、 其他其他 十七、 母公司財務報表主要項目注釋 1、十七、 母公司財務報表主要項目注釋 1、 應收賬款 (1). 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露： 應收賬款分類披露： 單

432、位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額壞賬準備 賬面價值賬面余額 壞賬準備 賬面價值金額比例(%)金額計提比例(%) 金額比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 合計 / / / / 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 2014 年年度報告147/158適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 合計 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位：元 幣種

433、：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 合計 確定該組合依據的說明： 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： (2). (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提壞賬準備金額 0 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬

434、準備收回或轉回金額重要的： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 2014 年年度報告148/158合計 / 其他說明 (3). (3). 本期實際核銷的應收賬款情況本期實際核銷的應收賬款情況單位：元 幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 其中重要的應收賬款核銷情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 合計 / / / / 應收賬款核銷說明： (4). (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： (5). (5). 因金融資產轉移而終

435、止確認的應收賬款：因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： (6). (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： 其他說明： 2、2、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露： 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露： 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)金額 比例(%)金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 0 00 0000 0 002014 年年度報告149/158按信用風險特征組合計提壞賬準

436、備的其他應收款 792,401,765.14 100.00 41,497,938.18 5.24 750,903,826.96842,929,554.13100.00 42,195,488.33 5.01800,734,065.80單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 0 00 0000 0 00合計 792,401,765.14 / 41,497,938.18 / 750,903,826.96842,929,554.13/ 42,195,488.33 / 800,734,065.80 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款（按

437、單位） 期末余額 其他應收款壞賬準備 計提比例 計提理由 合計 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 756,324,766.6437,816,238.33 5%其中：1 年以內分項 1 年以內小計 756,324,766.6437,816,238.33 5%1 至 2 年 35,906,998.503,590,699.85 10%2 至 3 年 20,000.006,000.00 30%3 至 4 年 130,000.0065,000.00 50%4 至 5 年 0.000.00

438、 80%5 年以上 20,000.0020,000.00 100%合計 792,401,765.1441,497,938.18 5.24%確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 2014 年年度報告150/158合計 確定該組合依據的說明： 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提壞賬準備金額 0 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 697,550.15 元。 其中

439、本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 合計 / 其他說明 (3). 本期實際核銷的其他應收款情況(3). 本期實際核銷的其他應收款情況單位：元 幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的其他應收款 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位:元 幣種:人民幣 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 合計 / / / / 其他應收款核銷說明： (4). 其他應收款按款項性質分類情況(4). 其他應收款按款項性質分類情況款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金 183,000.00173,000.0

440、0借款 792,218,765.14842,756,554.13合計 792,401,765.14842,929,554.13 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 西部黃金伊犁有限責任公司 借款 280,000,000.00 1 年以內 35.34 14,000,000.002014 年年度報告151/158西部黃金新疆礦產品貿易有限責任公司 借款 210,000,000.00 1 年以內 26.5

441、0 10,500,000.00西部黃金哈密金礦有限責任公司 借款 120,000,000.00 1 年以內 15.14 6,000,000.00西部黃金克拉瑪依哈圖金礦有限責任公司 借款 120,000,000.00 1 年以內 15.14 6,000,000.00伊犁金元礦業開發有限公司 往來款 30,677,999.14 1 年以內 1-2 年 3.87 2,136,399.96合計 / 760,677,999.14/ 95.99 38,636,399.96 (6). 涉及政府補助的應收款項(6). 涉及政府補助的應收款項單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬

442、齡 預計收取的時間、金額及依據 合計 / / / 其他說明 (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額： 其他說明： 3、3、 長期股權投資 長期股權投資 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 880,619,134.41880,619,134.41 880,619,134.41 880,619,134.41對聯營、合營企業投資 462,180.1

443、6462,180.16486,911.67 486,911.67合計 881,081,314.57881,081,314.57 881,106,046.08 881,106,046.08 (1)(1) 對子公司投資對子公司投資單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 西部黃金克拉瑪依哈圖金礦有限責任公司 235,576,441.12 235,576,441.12 西部黃金伊犁有限責任公司 439,088,700.22 439,088,700.22 西部黃金哈密金礦有限責任73,653,993.07 73,653,993.07

444、 2014 年年度報告152/158公司 西部黃金青河礦業有限責任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 烏魯木齊天山星貴金屬冶煉有限責任公司 32,500,000.00 32,500,000.00 伊犁金元礦業開發有限公司 29,800,000.00 29,800,000.00 西部黃金新疆礦產品貿易有限責任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 若羌金澤礦業有限責任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合計 880,619,134.41 880,619,134.41 (2)(2) 對聯營、合營企業投資對聯營、合營企業投資單

445、位：元 幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整其他權益變動宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 新疆金鼎貴金屬冶煉有限公司 486,911.67 -24,731.51 462,180.16 小計 486,911.67 -24,731.51 462,180.16合計 486,911.67 -24,731.51 462,180.16 其他說明： 4、4、 營業收入和營業成本：營業收入和營業成本：單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本

446、 收入 成本 主營業務 其他業務 44,339.6627,711.4897,694.08 20,783.61合計 44,339.6627,711.4897,694.08 20,783.61其他說明： 5、5、 投資收益 投資收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 222,863,275.552014 年年度報告153/158權益法核算的長期股權投資收益 -24,731.51-464,261.23處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的

447、投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 合計 -24,731.51222,399,014.32 6、6、 其他其他 十八、 補充資料 1、 當期非經常性損益明細表 十八、 補充資料 1、 當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -345,535.29 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 1,388,829.52 計入當期損益

448、的對非金融企業收取的資金占用費 0.00 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 0.00 非貨幣性資產交換損益 0.00 委托他人投資或管理資產的損益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 0.00 債務重組損益 0.00 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 0.00 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 0.00 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 0.00 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 0.00 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外

449、，持有交易性金融資產、交易性5,805,874.00 2014 年年度報告154/158金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 0.00 對外委托貸款取得的損益 0.00 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 0.00 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響0.00 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出-2,052,216.67 其他符合非經常性損益定義的損益項目 0.00 所得稅影響額 -1,344,6

450、40.60 少數股東權益影響額 合計 3,452,310.96 對公司根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義界定的非經常性損益項目，以及把公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 單位：元 幣種：人民幣 項目 涉及金額 原因 2、 凈資產收益率及每股收益2、 凈資產收益率及每股收益報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 7.130.1538 0.1538扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 6.810.1470

451、0.1470 3、 境內外會計準則下會計數據差異 (1). 3、 境內外會計準則下會計數據差異 (1). 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 凈利潤 凈資產 本期發生額 上期發生額 期末余額 期初余額 按中國會計準則 按國際會計準則調整的項目及金額： 按國際會計準則 2014 年年度報告155/158(2). (2). 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告

452、中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 凈利潤 凈資產 本期發生額 上期發生額 期末余額 期初余額 按中國會計準則 按境外會計準則調整的項目及金額： 按境外會計準則 (3). (3). 境內外會計準則下會計數據差異說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱。 境內外會計準則下會計數據差異說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱。 4、 會計政策變更相關補充資料4、 會計政策變更相關補充資料適用 不適用 公司根據財政部 2014 年發布的 企業會計準則第 2 號長期股權投資 等八項會計準則變更了相關會計政策并對

453、比較財務報表進行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31日合并資產負債表如下： 單位:元 幣種:人民幣 項目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流動資產： 流動資產： 貨幣資金 289,471,475.00281,696,593.15 186,222,382.23結算備付金 0.000.00 0.00拆出資金 0.000.00 0.00以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 0.000.00 0.00衍生金融資產 0.000.00 0.00應收票據 29,618,284.8919,341

454、,508.34 10,850,000.00應收賬款 61,256.90536,268.10 14,080,245.67預付款項 15,510,455.4427,263,190.72 17,182,305.99應收保費 0.000.00 0.00應收分保賬款 0.000.00 0.00應收分保合同準備金 0.000.00 0.00應收利息 0.000.00 0.00應收股利 0.000.00 0.00其他應收款 3,181,621.812,216,053.55 2,123,187.35買入返售金融資產 0.000.00 0.00存貨 213,707,531.96277,708,047.28 26

455、4,513,391.81劃分為持有待售的資產 0.000.00 0.00一年內到期的非流動資產 0.000.00 0.00其他流動資產 0.002,081,621.17 5,735,816.13流動資產合計 551,550,626.00610,843,282.31 500,707,329.18非流動資產： 非流動資產： 發放貸款及墊款 0.000.00 0.00可供出售金融資產 0.000.00 0.002014 年年度報告156/158持有至到期投資 0.000.00 0.00長期應收款 0.000.00 0.00長期股權投資 951,172.90486,911.67 462,180.16投

456、資性房地產 514,976.67972,406.52 918,508.52固定資產 499,890,389.30810,239,390.05 865,163,209.21在建工程 377,466,488.76344,730,595.03 429,545,120.48工程物資 0.000.00 0.00固定資產清理 0.000.00 0.00生產性生物資產 0.000.00 0.00油氣資產 0.000.00 0.00無形資產 217,177,204.07197,693,639.79 178,183,316.11開發支出 132,576,035.80272,897,164.52 301,580,

457、649.29商譽 0.000.00 0.00長期待攤費用 4,743,052.512,278,405.83 13,202,747.33遞延所得稅資產 13,686,178.3410,754,617.09 10,733,372.34其他非流動資產 59,993,481.1514,999,712.47 16,706,877.24非流動資產合計 1,306,998,979.501,655,052,842.97 1,816,495,980.68資產總計 1,858,549,605.502,265,896,125.28 2,317,203,309.86流動負債： 流動負債： 短期借款 320,000,0

458、00.00800,000,000.00 530,000,000.00向中央銀行借款 0.000.00 0.00吸收存款及同業存放 0.000.00 0.00拆入資金 0.000.00 0.00以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 0.000.00 0.00衍生金融負債 0.000.00 0.00應付票據 0.000.00 0.00應付賬款 139,672,028.51216,894,161.78 258,901,661.61預收款項 26,257,929.614,209,762.77 619,755.82賣出回購金融資產款 0.000.00 0.00應付手續費及傭金 0.000.00

459、0.00應付職工薪酬 15,853,739.1024,777,436.77 24,967,774.90應交稅費 71,218,121.7516,991,872.02 13,748,001.30應付利息 535,277.781,333,333.33 1,038,888.87應付股利 0.000.00 0.00其他應付款 9,420,489.7718,030,720.27 17,505,123.60應付分保賬款 0.000.00 0.00保險合同準備金 0.000.00 0.00代理買賣證券款 0.000.00 0.00代理承銷證券款 0.000.00 0.00劃分為持有待售的負債 0.000.0

460、0 0.00一年內到期的非流動負債 0.000.00 0.00其他流動負債 0.000.00 0.00流動負債合計 582,957,586.521,082,237,286.94 846,781,206.10非流動負債： 非流動負債： 長期借款 0.000.00 200,000,000.00應付債券 0.000.00 0.00其中：優先股 0.000.00 0.002014 年年度報告157/158 永續債 0.000.00 0.00長期應付款 0.000.00 0.00長期應付職工薪酬 49,284,564.6553,826,324.06 54,887,408.35專項應付款 0.000.00

461、 0.00預計負債 49,333,183.4452,263,574.48 55,368,030.82遞延收益 13,749,333.3316,187,059.61 23,435,659.23遞延所得稅負債 0.000.00 0.00其他非流動負債 0.000.00 0.00非流動負債合計 112,367,081.42122,276,958.15 333,691,098.40負債合計 695,324,667.941,204,514,245.09 1,180,472,304.50所有者權益： 股本 510,000,000.00510,000,000.00 510,000,000.00其他權益工具

462、0.000.00 0.00其中：優先股 0.000.00 0.00永續債 0.000.00 0.00資本公積 222,240,627.90222,240,627.90 222,240,627.90減：庫存股 0.000.00 0.00其他綜合收益 0.000.00 0.00專項儲備 21,506,227.7327,002,406.78 23,934,306.83盈余公積 9,128,295.0128,104,634.80 28,104,634.80一般風險準備 0.000.00 0.00未分配利潤 400,349,786.92274,034,210.71 352,451,435.83歸屬于母公

463、司所有者權益合計 1,163,224,937.561,061,381,880.19 1,136,731,005.36少數股東權益 0.000.00 0.00所有者權益合計 1,163,224,937.561,061,381,880.19 1,136,731,005.36負債和所有者權益總計 1,858,549,605.502,265,896,125.28 2,317,203,309.86 5、 其他5、 其他 2014 年年度報告158/158 第十一節 備查文件目錄 第十一節 備查文件目錄 備查文件目錄 載有法定代表人、 主管會計工作負責人和會計機構負責人簽名并蓋章的公司2014年度會計報表 備查文件目錄 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的公司 2014年度審計報告原件 董事長：郭海棠 董事會批準報送日期：2015 年 4 月 15 日