山東博匯紙業股份有限公司2013年年度報告（129頁）.PDF

1、山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 1 山東博匯紙業股份有限公司山東博匯紙業股份有限公司 600966600966 20132013 年年度報告年年度報告 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 2 重要提示重要提示 一、 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、 未出席董事情況 未出席董事職務 未出席董事姓名 未出席董事的原因說明 被委托人姓名 獨立董事 關雪凌 工作原因 趙耀 獨立董事 聶志紅 工作原因 趙耀 三、 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具

2、了有保留意見的審計報告為本公司出具了有保留意見的審計報告，本公本公司董事會司董事會、監事會對相監事會對相關事項已作詳細說明關事項已作詳細說明，請投資者注意閱讀請投資者注意閱讀。 四、 公司負責人楊延智、主管會計工作負責人史霄及會計機構負責人（會計主管人員）伊麗麗聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案： 本公司第七屆董事會第十二次會議審議通過的利潤分配預案為：經瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）審計，本公司（母公司）2013 年度實現凈利潤-195,977,179.10 元，加上 2012 年度未分配利潤765,233,904.

3、48 元，減去 2013 年實施的 2012 年度的利潤分配 2,523,097.66 元，2013 年末可供分配利潤為 566,733,627.72 元。結合公司的發展現狀，本年度本公司不進行利潤分配。 六、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 是 七、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 八、 其他 瑞華會計師事務所 （特殊普通合伙） 為本公司的內部控制評價報告出具了否定意見的鑒證意見，提醒投資者注意閱讀“內部控制”相關章節中內部控制評價和審計的相關信息。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 3 目錄目錄 第一節 釋義及重大風險提示.4 第二節 公

4、司簡介.5 第三節 會計數據和財務指標摘要.7 第四節 董事會報告.9 第五節 重要事項.20 第六節 股份變動及股東情況.27 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況.32 第八節 公司治理.37 第九節 內部控制.40 第十節 財務會計報告.41 第十一節 備查文件目錄.錯誤錯誤！未定義書簽未定義書簽。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 4 第一節第一節 釋義及重大風險提示釋義及重大風險提示 一、 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 公司、本公司、博匯紙業 指 山東博匯紙業股份有限公司 博匯集團、控股股東 指 山東博匯集團有限公司，

5、為本公司控股股東 天源熱電 指 山東天源熱電有限公司 大華紙業 指 淄博大華紙業有限公司，為本公司控股子公司 漿業公司 指 山東博匯漿業有限公司，為本公司控股子公司 海力化工 指 山東海力化工股份有限公司 江蘇博匯 指 江蘇博匯紙業有限公司，為本公司全資子公司 報告期 指 2013 年度 公司章程 指 山東博匯紙業股份有限公司章程 二、 重大風險提示： 公司已在本報告中詳細披露存在的風險， 敬請查閱第四節董事會報告關于公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險部分的內容。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 5 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、 公司信息 公司的中文名稱 山東博匯

6、紙業股份有限公司 公司的中文名稱簡稱 博匯紙業 公司的外文名稱 SHANDONG BOHUI PAPER INDUSTRY CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 sdbh 公司的法定代表人 楊延智 二、 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 楊國棟 潘慶峰 聯系地址 山東省淄博市桓臺縣馬橋鎮工業路北首 山東省淄博市桓臺縣馬橋鎮工業路北首 電話 0533-8539966 0533-8539966 傳真 0533-8539966 0533-8539966 電子信箱 三、 基本情況簡介 公司注冊地址 山東省淄博市桓臺縣馬橋鎮工業路北首 公司注冊地址的郵政編碼 256405 公司辦公地

7、址 山東省淄博市桓臺縣馬橋鎮工業路北首 公司辦公地址的郵政編碼 256405 公司網址 電子信箱 四、 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司證券部 五、 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 A 股 上海證券交易所 博匯紙業 600966 六、 公司報告期內注冊變更情況 (一) 基本情況 注冊登記日期 2013 年 6 月 3 日 注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 370000018055514 稅務登記號碼 37032170

8、6397513 組織機構代碼 70639751-3 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 6 (二) 公司首次注冊情況的相關查詢索引 公司首次注冊情況詳見 2012 年年度報告公司基本情況。 (三) 公司上市以來，主營業務的變化情況 公司上市以來，主營業務未發生變化。 (四) 公司上市以來,歷次控股股東的變更情況 公司上市以來，控股股東未發生變更。 七、 其他有關資料 公司聘請的會計師事務所名稱（境內） 名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 北京市西城區金融大街 35 號 1幢 806-812 簽字會計師姓名 王傳順 何峰 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 宏源證

9、券股份有限公司 辦公地址 北京市西城區太平橋大街19 號 簽字的保薦代表人姓名 周忠軍、黃誠 持續督導的期間 2009.9.23至本公司2009年度發行的可轉債轉股完成 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 7 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2013 年 2012 年 本期比上年同期增減(%) 2011 年 營業收入 5,715,303,917.05 4,999,514,423.14 14.32 5,330,332,772.09 歸屬于上市公司股東

10、的凈利潤 -182,682,628.16 7,015,872.44 -2,703.85 128,294,244.57 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 -237,280,603.63 3,861,878.44 -6,244.18 128,237,944.46 經營活動產生的現金流量凈額 -799,892,843.76 -43,308,918.00 -1,746.95 324,278,818.79 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增減(%) 2011 年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 2,894,701,261.75 3,079,908,945.62 -6.01 3

11、,072,663,874.55 總資產 15,151,008,378.30 10,571,593,586.70 43.32 8,079,834,291.20 (二) 主要財務數據 主要財務指標 2013 年 2012 年 本期比上年同期增減(%) 2011 年 基本每股收益（元股） -0.3620 0.0139 -2,704.32 0.2543 稀釋每股收益（元股） -0.3620 0.0139 -2,704.32 0.2543 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） -0.4702 0.0077 -6,206.49 0.2541 加權平均凈資產收益率（%） -6.12 0.23 減少 6.

12、35 個百分點 4.25 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） -7.94 0.13 減少 8.07 個百分點 4.24 二、 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2013 年金額 2012 年金額 2011 年金額 非流動資產處置損益 84,939.93 -66,409.01 82,502.3 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定100,000.00 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 8 標準定額或定量持續享受的政府補助除外 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 72,160,935.46

13、 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 215,482.71 4,317,488.99 -3,290.56 少數股東權益影響額 176,956.90 20,264.16 -4,835.74 所得稅影響額 -18,140,339.53 -1,117,350.14 -18,075.89 合計 54,597,975.47 3,153,994.00 56,300.11 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 9 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、 董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析 報告期內，受我國宏觀經濟復蘇勢頭趨緩的影響，內需不足，作為與國民經濟正相關的造紙工業受到很大影響；

14、二是國際產業環境嚴峻，國際經濟復蘇緩慢，限制了中國紙業的國際市場拓展；三是近兩年來，部分紙種過度投資，導致產能集中釋放，市場壓力較大。 面對以上狀況，公司緊緊圍繞 2013 年度的工作目標，繼續堅持三保、三提、三降九字經營方針，全員服務生產、服務市場，提高效率降低成本，狠抓內控管理，強化工作和任務的落實，加強細節管理，夯實工作基礎，同時繼續加強預算管理，及時調整銷售策略，加強人員培訓，整體提升干部的管理水平，使 2013 年度的生產經營順利進行。2013 年度，公司共生產機制紙143.46 萬噸，銷售機制紙 142.28 萬噸，產銷量達到 99.18%。2013 年度，公司共實現營業收入571

15、,530.39 萬元，同比增長 14.32%，營業利潤-21,656.66 萬元，利潤總額-21,616.62 萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤-18,268.26 萬元。 (一) 主營業務分析 1、 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位：元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 5,715,303,917.05 4,999,514,423.14 14.32 營業成本 4,889,716,345.11 4,333,300,488.61 12.84 銷售費用 281,633,012.19 179,451,710.05 56.94 管理費用 166,524,698

16、.39 138,138,554.07 20.55 財務費用 471,221,207.42 294,805,367.01 59.84 經營活動產生的現金流量凈額 -799,892,843.76 -43,308,918.00 -1,746.95 投資活動產生的現金流量凈額 -245,670,536.67 -1,837,177,774.09 86.63 籌資活動產生的現金流量凈額 812,009,911.17 1,785,037,878.88 -54.51 研發支出 3,689,205.81 3,673,139.17 0.44 2、 收入 (1) 驅動業務收入變化的因素分析 報告期內，公司銷售機制紙

17、 142.28 萬噸，同比增加 25.97%，但受宏觀經濟的影響，公司產品價格持續走低，實現營業收入 571,530.39 萬元，較上年同期增加 14.32%。 (2) 以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析 報告期內，公司共生產機制紙 143.46 萬噸，銷售機制紙 142.28 萬噸，產銷量達到 99.18%，實現營業收入 571,530.39 萬元，較上年同期增加 14.32%，主要是由于報告期內子公司江蘇博匯紙業項目投產所致。 (3) 主要銷售客戶的情況 前五名客戶營業收入（元） 934,577,244.09 前五名客戶占同期營業收入的比例（） 16.35 客戶名稱 營業收入 占公司

18、全部營業收入的比例（） 客戶一 231,458,197.84 4.05 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 10 客戶二 201,736,124.89 3.53 客戶三 185,197,458.22 3.24 客戶四 177,179,222.85 3.10 客戶五 139,006,240.29 2.43 合計 934,577,244.09 16.35 3、 成本 (1) 成本分析表 單位:元 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 白卡紙 原材料 2,304,029,562.54

19、 72.02 1,866,319,522.20 71.50 23.45 白卡紙 累計折舊 201,489,945.57 6.30 173,702,912.91 6.65 16.00 白卡紙 人工成本 38,186,954.00 1.19 34,925,508.88 1.34 9.34 白卡紙 能源動力 569,941,704.55 17.82 460,093,735.38 17.63 23.88 白卡紙 其他制造費用 85,529,157.60 2.67 75,363,939.45 2.89 13.49 白卡紙 小計 3,199,177,324.25 100.00 2,610,405,618.

20、82 100.00 22.55 書寫紙 原材料 603,806,592.02 68.70 559,247,236.82 68.47 7.97 書寫紙 累計折舊 20,197,072.41 2.30 18,793,959.85 2.30 7.47 書寫紙 人工成本 59,643,976.12 6.79 54,376,992.37 6.66 9.69 書寫紙 能源動力 170,268,269.46 19.37 160,042,877.25 19.60 6.39 書寫紙 其他制造費用 25,033,536.32 2.85 24,262,396.86 2.97 3.18 書寫紙 小計 878,949,

21、446.33 100.00 816,723,463.14 100.00 7.61 箱板紙 原材料 301,224,457.51 76.93 284,220,232.95 75.29 5.98 箱板紙 累計折舊 12,204,411.09 3.12 12,109,385.12 3.21 0.78 箱板紙 人工成本 7,732,932.51 1.98 7,416,221.37 1.96 4.27 箱板紙 能源動力 59,712,658.66 15.25 59,033,169.51 15.64 1.15 箱板紙 其他制造費用 10,694,075.27 2.73 14,726,846.56 3.90

22、 -27.38 箱板紙 小計 391,568,535.04 100.00 377,505,855.50 100.00 3.73 石膏護面紙 原材料 250,278,477.80 75.17 276,436,245.95 76.87 -9.46 石膏護面紙 累計折舊 17,959,560.86 5.39 16,839,832.15 4.68 6.65 石膏護面紙 人工成本 5,952,436.44 1.79 4,433,341.23 1.23 34.27 石膏護面紙 能源動力 50,667,783.16 15.22 54,976,760.82 15.29 -7.84 石膏護面紙 其他制造費用 8

23、,105,510.99 2.43 6,932,669.58 1.93 16.92 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 11 石膏護面紙 小計 332,963,769.25 100.00 359,618,849.73 100.00 -7.41 (2) 主要供應商情況 前五名供應商采購金額（元） 2,477,196,250.63 前五名供應商占采購總額的比例（） 30.55 4、 費用 項目 本年累計數（元） 上年累計數（元） 同比增減（%） 銷售費 281,633,012.19 179,451,710.05 56.94 管理費用 166,524,698.39 138,138,554.

24、07 20.55 財務費用 471,221,207.42 294,805,367.01 59.84 資產減值損失 98,555,415.82 -1,142,698.74 8724.79 所得稅費用 -35,439,369.58 7,925,764.57 -547.14 主要變動因素說明： （1） 銷售費用 2013 年度發生數為 281,633,012.19 元，比上年數增加 56.94%， 其主要原因是：本期子公司江蘇博匯紙業投產，銷量增加，相應運費增加所致。 （2） 財務費用 2013 年度發生數為 471,221,207.42 元，比上年數增加 59.84%， 其主要原因是：本期借款增加

25、以及子公司在建工程轉固利息支出由資本化轉為費用化所致。 （3） 資產減值損失 2013 年度發生數為 98,555,415.82 元，比上年數增加 8724.79%，其主要原因是：壞賬損失、固定資產減值損失增加所致。 （4） 所得稅費用 2013 年度發生數為-35,439,369.58 元，比上年數減少 547.14%，其主要原因是：遞延所得稅費用減少。 5、 研發支出 (1) 研發支出情況表 單位：元 本期費用化研發支出 3,689,205.81 研發支出合計 3,689,205.81 研發支出總額占凈資產比例（%） 0.11 研發支出總額占營業收入比例（%） 0.06 6、 現金流 單位

26、：人民幣元 項目 2013 年 2012 年 增減比例(%) 經營活動產生的現金流量凈額 -799,892,843.76 -43,308,918.00 -1746.95 投資活動產生的現金流量凈額 -245,670,536.67 -1,837,177,774.09 86.63 籌資活動產生的現金流量凈額 812,009,911.17 1,785,037,878.88 -54.51 現金及現金等價物凈增加額 -233,557,623.88 -95,448,813.21 -144.69 （1）經營活動產生的現金流量凈額比上年同期降低 1746.95%，主要是報告期內江蘇子公司投產后儲備存貨增加購買

27、商品、接受勞務支付的現金增加所致。 （2）投資活動產生的現金流量凈額比上年同期增加 86.63%，2013 年度子公司江蘇博匯購山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 12 建固定資產支付現金減少。 （3）籌資活動產生的現金流量凈額比上年同期減少 54.51%,主要是子公司江蘇博匯紙業有限公司 75 萬噸/年高檔包裝紙板項目建設完成，銀行專項借款減少所致。 (二) 行業、產品或地區經營情況分析 1、 主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%）

28、造紙行業 5,644,232,487.80 4,886,107,399.26 13.43 14.32 12.84 增加 0.08個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 卡紙 3,784,210,176.58 3,199,177,324.25 15.46 23.10 22.55 增加 0.37個百分點 書寫紙 972,665,156.95 878,949,446.33 9.63 8.10 7.62 增加 0.41個百分點 石 膏護 面紙 362,070,922.33 332,963,769.

29、25 8.04 -10.12 -7.41 減少 2.69個百分點 箱板紙 422,267,135.20 391,568,535.04 7.27 1.28 3.73 減少 2.18個百分點 瓦楞紙 63,774,609.07 50,865,428.79 20.24 -16.79 -9.94 減少 6.06個百分點 雙膠紙 39,244,487.67 32,582,895.60 16.97 5.66 3.5 增加 1.74個百分點 2、 主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（） 境內 5,505,048,219.73 13.51 境外 139,184,26

30、8.07 141.58 (三) 資產、負債情況分析 1、 資產負債情況分析表 單位:元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例 （%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 預付款項 220,986,468.12 1.46 126,473,634.24 1.2 74.73 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 13 其他應收款 2,142,894,674.67 14.14 3,992,626.31 0.04 53,571.31 其他流動資產 423,713,373.83 2.80 256,059,865.11 2.42 65.47

31、長期股權投資 51,000,000.00 0.34 51,000,000.00 0.48 0.00 在建工程 136,595,008.98 0.90 3,105,523,109.30 29.37 -95.60 工程物資 79,854,238.58 0.76 -100.00 短期借款 5,157,292,708.78 34.04 2,759,104,494.63 26.09 86.92 應付票據 1,850,000,000.00 12.21 10,000,000.00 0.09 18,400.00 應付利息 22,817,154.21 0.15 17,978,196.38 0.17 26.92

32、一年內到期的非流動負債 1,728,514,413.07 11.41 57,000,000.00 0.54 2,932.48 長期借款 1,793,241,000.00 11.84 2,410,615,000.00 22.8 -25.61 遞延所得稅負債 9,188,896.73 0.06 21,698,004.76 0.21 -57.65 預付款項：預付材料款增加所致。 其他應收款：關聯單位往來借款增加所致。 其他流動資產：子公司江蘇博匯增值稅留抵稅款增加所致。 在建工程：子公司江蘇博匯在建工程完工轉為固定資產所致。 工程物資：本期領用工程物資增加所致。 短期借款：子公司江蘇博匯項目投產，流

33、動資金貸款增加。 應付票據：本期采用應付票據方式融資增加所致。 一年內到期的非流動負債：應付債券重分類至一年內到期的非流動負債所致。 遞延所得稅負債：可轉可轉債產生的應納稅暫時性差異減少所致。 (四) 核心競爭力分析 1、技術及研發優勢 本公司具有行業內領先的技術及研發能力，是經科技部門認定的工程研發中心和制造業信息化示范企業。本公司研發中心負責公司新產品、新工藝的開發、引進、消化，下設文化紙技術、板紙（卡紙）技術、添加劑（化工）技術、基礎與發展研究四個研究室，儀器室、檢測室、工藝實驗室、恒溫恒濕實驗室、情報資料室等五個輔助科室。公司研發中心擁有國際領先水平的研發設備，擁有先進的造紙工藝、造紙

34、化工工程技術試驗條件和基礎設施，擁有先進的檢測、分析、測試手段和工藝設備，具備承擔綜合性工程技術試驗任務的能力。本公司研發中心建有人才流動站和兼職培訓機構，與西安科技大學、山東輕工學院、中國制漿造紙研究院等高校、研究所建立了長期穩定的技術合作、人才培養與項目合作計劃，高薪聘請了專家和專業人才作為技術顧問，推動了公司科研水平的提高。 通過不斷加強對生產工藝的技改、深度研發，加強對現有產品技術指標的優化和新產品種類的增加，公司近年來保持了同行業較低的生產成本優勢和較高的生產技術水平。 2、營銷優勢 本公司地處經濟發達的東部地區，人口密度大，大型出版社集中，是我國最大也是最具增長潛力的紙品消費市場之

35、一。經過不斷的積累和開拓，公司培養了一支熟悉市場、經驗豐富的銷售隊伍， 以各省省會和沿海經濟發達城市為主在全國建立了 31 個銷售辦事處， 擁有大型出版社、各省市印刷物資公司、包裝印刷公司、大型煙廠、食品廠等信用高、風險小的穩定優質客戶，市場營銷優勢突出。同時，公司在江蘇省大豐市設立了全資子公司江蘇博匯紙業有限公司，為下游客戶提供更加快捷、更加有效的銷售服務，強化了與客戶的溝通和信息的交流，大大提升了為客戶服務的內涵。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 14 3、產品質量和設備優勢 本公司為 ISO9002 質量體系認證企業，公司未涂布印刷書寫紙中博匯牌書寫紙是國家免檢產品、國家

36、火炬計劃產品、山東名牌產品，涂布白卡紙是國家火炬計劃產品，芯層染色防偽涂布白卡紙為專利產品。 本公司主要設備處于國內先進水平，涂布白卡紙兩條生產線的設備達到國際先進水平，先進的生產設備為保證產品質量提供了技術設備基礎。公司由企管部、技術質量部、生產部、銷售部成立了質量管理小組，具體負責產品質量的控制、售后管理，在生產線上采用先進的 DCS、QCS 工業控制系統，建立了嚴密的質量控制組織體系。 4、管理優勢 本公司多年從事紙及紙板的生產經營，在原料采購、成本控制、庫存管理、質量管理等方面積累了豐富經驗。本公司推行目標成本管理方法，制定了科學的崗位目標成本，通過對不同工序物料、輔料、能源、水等消耗

37、的嚴格考核，將成本節約與員工收入直接掛鉤，并建立了相應的獎勵和處罰機制，鼓勵增產節約。本公司定期組織人員對目標成本進行修訂，不斷挖掘生產潛力，近年來，公司為提高產品質量和單機產量、降低單位生產成本，不斷強化管理，通過組隊外出學習和聘請專家授課等形式，提高干部的管理水平。 本公司配備了 DCS、QCS 工業控制系統、浪潮通軟 ERP 管理系統、電視監控系統、電子商務系統和網絡辦公自動化 OA 等系統，集設計、管理、制造和電子商務等多信息化單元于一體，提高了信息傳遞速度，保障了流程規范的高效執行，優化了資源的有效配置，保證了業務信息與財務信息的高度一致性、同步性和完整性，實現了財務預算、控制和分析

38、的完全動態化、業務流程的透明化、生產管理的合理化，全面提高了企業的管理與內控水平。 5、區位和原材料供應優勢 本公司地處造紙行業聚集地山東省，產業聚集的特點使得公司在成本、行業信息、新產品研發、市場開拓等方面保持良好的競爭優勢。本公司生產用主要原材料包括商品木漿、木材（桉木片和原木） 、進口廢紙等。在進口原料方面，本公司地處山東半島，木漿及廢紙等原材料進口運輸便捷，公司采用國外供應商直接供貨為主，國內代理商供應為輔的方法，開辟了多條原料供應渠道，能夠充分保證生產需要；公司周邊地區的林業企業或農戶利用灘涂地、鹽堿地和山地等積極發展速生林木，有助于優化公司原材料的供應環境。同時，公司在沿海的江蘇省

39、大豐市設立了子公司，該地區距離客戶近，原材料和產成品的運輸更加方便、快捷，費用更加低廉。 6、企業文化和機制優勢 本公司作為民營股份制企業，注重利用外部力量，保證決策科學性。本公司一方面強調制度化管理，建立了健全的管理制度和控制手段，不斷進行制度創新、管理創新；另一方面強調人的主觀能動性，重人和因素，凝聚力強。本公司重視人才，激勵機制靈活，可以充分調動和發揮員工工作積極性。 (五) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 單位:萬元 報告期內投資額 29012.98 投資額增減變動數 -28987.02 上年同期投資額 58,000 投資額增減幅度(%) -49.98 被投資的公司情況 被投

40、資的公司主要經營活動 占被投資公司權備注 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 15 名稱 益的比例(%) 江蘇博匯紙業有限公司 包裝紙板（限涂布白卡紙）制造；紙張銷售；自營和代理各類商品及技術的進出口業務； 從事公司自身造紙生產項目預備期內的服務 100 香港博豐控股國際有限公司 造紙、化工產品、原材料的采購、買賣，貿易和國外投資 42.00 國 開 厚 德 ( 北京） 投資基金有限公司 在法律法規及國家主管部門許可的范圍內， 運用基金資產對國家鼓勵發展的產業進行股權投資、 向被投資企業提供管理、 咨詢服務以及法律法規準許的其他業務。 1.45 (1) 持有非上市金融企業股權情況

41、所持對象名稱 最初投資金額（元） 持有數量 （股） 占該公司股權比例（%） 期末賬面價值（元） 報告期損益（元） 報告期所有者權益變動（元） 會計核算科目 股份來源 國開厚德(北京）投資基金有限公司 50,000,000 50,000,000 1.45 50,000,000 合計 50,000,000 50,000,000 / 50,000,000 / / 2、 非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況 (1) 委托理財情況 委托理財產品情況 單位:元 幣種:人民幣 合作方名稱 無 (2) 委托貸款情況 委托貸款項目情況 單位:元 幣種:人民幣 借款方名稱 委托貸款金額 無 0 (3) 其他投資

42、理財及衍生品投資情況 投資類型 資金來源 簽約方 投資份額 投資期限 產品類型 預計收益 投資盈虧 是否涉訴 無 3、 募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 4、 主要子公司、參股公司分析 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 16 公司名稱 業務性質 主營業務 注冊資本 總資產 凈資產 凈利潤 淄 博 大 華 紙業有限公司 中外合資經營企業 開發、生產、銷售板紙及紙制品，并從事上述產品的進出口業務（不含分銷業務、許可證產品憑許可證生產經營 9,000 37,349.54 16,040.87 199.49 山 東 博 匯 漿業有限公司 中外合資經

43、營企業 生產、銷售造紙紙漿；并從事非公司自產機制紙的批發 52,770 210,252.35 105,248.73 463.36 江 蘇 博 匯 紙業有限公司 有限公司 包裝板紙（限涂布白卡紙）制造；紙張銷售；自營和代理各類商品及技術的進出口業務；從事公司自身造紙生產項目預備期內的服務 122,000 580,987.21 124,431.95 3,023.66 香 港 博 豐 控股 國 際 有 限公司 有限公司 造紙、化工產品、原材料的采購、買賣，貿易和國外投資 5 萬美元 30.48 28.60 -1.91 5、 非募集資金項目情況 報告期內，公司無非募集資金投資項目。 二、 董事會關于公

44、司未來發展的討論與分析 (一) 行業競爭格局和發展趨勢 公司所屬造紙行業。我國造紙工業發展與國民經濟和社會發展密切相關，紙及紙板的消費水平已經成為衡量一個國家現代化水平和文明程度的重要標志。展望 2014 年，全球經濟復蘇在波動中逐步加強，美、日等主要發達經濟體復蘇趨勢得到進一步確認，發達經濟體重新成為世界經濟增長的主要驅動力。特別是美國經濟的好轉將對其他發達國家乃至全球經濟產生較大帶動作用。我國經濟基本面依然較好，外部環境趨于改善，市場預期不斷好轉，體制機制改革有望激發經濟增長活力，從而帶動造紙行業的消費和產品升級。同時，我國也正在加緊淘汰落后產能，繼續強化環境治理和環境保護，將使行業處于同

45、樣的競爭平臺，有助于提升企業在行業內的市場競爭地位。 (二) 公司發展戰略 (1)調整、優化產品結構：在繼續做強做大白卡紙和文化紙的基礎上，利用市場機會及同行業其他公司市場定位的差異，充分發揮本公司的技術、管理和營銷優勢，調整并優化產品結構，提高產品附加值，提升本公司經營業績，降低經營風險。 (2)適度擴大生產規模：造紙行業的發展趨勢是產業集中度和企業經營集約化程度的提高，本公司將適度擴大規模，向專業化、規?；蛧H化方向發展。 (3)加大研發創新和節能減排的投入：本公司將加大研發創新的投入，轉變增長方式，儲備節能環保和高附加值的新項目，加大環保投入，減少廢水排放，構建裝備先進、生產清潔、增長

46、山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 17 持續和循環節能的現代化企業。 (4)加快林、漿、紙一體化步伐：本公司將加快林、漿、紙結合的步伐，擇機發展林業資源，在速生林基地合作育林，在條件好的地區大量種植自有林；在現有基礎上擴大自制木漿規模；提高木漿自給率。 (5)創新工作管理，提高工作效能：一是加強內控體系建設，加強標準管理。加強內控體系的建設，完善內控制度，優化內控流程，建立健全風險防范管理體系，進一步完善崗位標準，強化崗位職責，以事實為基礎，以制度為標準，加強內部審計監督和風險的防范；二是優化服務理念，實現全員創效益。各子公司、分廠、處室和全體干部、職工始終貫徹一切為生產、一切為

47、銷售的理念，全員強化為生產、為銷售的服務，將提效率、降成本始終作為工作的重心，堅持不懈的堅持好成本最低工作標準，參與市場的競爭；三是加強班組建設，充分發揮班組和各部門的力量，強化制度的執行和團隊協作的能力，充分調動各基層的工作積極性，提高各基層工作能力的發揮；四是加強預算和考核管理，建立科學、有效預算和績效考核機制，用預算的方式加強公司的成本管理，用考核的方式強化工作的落實程度；五是完善人才體系建設，通過建立人才的引進、培養、選拔、晉升等機制，用人才的制度引進人才、使用人才、留住人才，充分發揮人才的力量，為公司創造新的經濟增長；六是堅持做好安全、環保工作也是效益的理念，堅持做到安全和環保方面的

48、制度到位、資金到位、人員到位、設備到位，強化全體員工的觀念到位，認真處理好安全、環保與企業發展、員工安全、公眾認識、企業效益等的關系，以此促進企業的健康、可持續發展。 (6)繼續實施博匯特色文化，推動企業長足發展。歷經近 20 年的發展，本公司在同行業中形成了獨特的博匯企業文化，是企業發展中總結出來的寶貴財富，也是企業以后長足發展的重要依靠，本公司將加強企業文化的宣傳和落實，使企業保持更好的發展激情和更強有力的戰斗力，促進企業發展，規范員工行為，加強企業內部的團結協作，保證各項工作的有序開展。 (三) 經營計劃 1、2014 年生產各類紙品 176 萬噸以上，實現營業收入 68 億元，營業成本

49、 60 億元。 2、做好 75 萬噸涂布包裝紙板項目運營。江蘇博匯紙業有限公司年產 75 萬噸高檔涂布包裝紙項目于 2013 年投產后，及時整理試生產期間取得的成功經驗和出現的問題，繼續加以成本的優化和技術的突破，使項目順利達產。 3、繼續優化營銷策略，加強市場營銷管理。繼續完善銷售體系和銷售體制，以效益為中心，堅持高檔次、高附加值，向高端產品發展；堅持低成本、高質量、高效率，以滿足客戶需求為標準，突出低成本優勢和為客戶服務的內涵，拓寬市場和效益兩個空間，消化。不斷加大直銷力度，大力開發有實力的經銷商，強化我公司優勢產品的優勢地位，不斷提高公司產品的市場占有率。 4、加大研發投入和技術創新，做

50、好轉調創。通過抓產品和原材料的轉型升級，采用新技術進一步降低生產成本，研發新品種不斷拓寬公司的銷售渠道，提升企業綜合競爭能力，同時各生產車間、各部門要找準難題求自變、求自改，抓好各類型技術的創新活動。 5、運行好內部控制，嚴格過程管理和過程控制，認真查找在內控運行中存在的問題，并做好整改，優化內部控制流程，進一步強化過程監督和重大風險管控。 6、強化環保、安全管理。利用好每周召開的安全環保會議，共同學習和借鑒公司、同行業發生的案例，優化環保、安全的管理，繼續深入推行大帶班制度，執行好 6S 管理。 7、規范管理，完善績效考核。 強化采購管理，拓寬采購渠道，規范采購監管行為。推進采購及銷售信息化

51、系統建設，加強采購、銷售成本日常管理和各環節的過程控制，促進挖潛降本工作向縱深推進。 強化成本管理，從源頭抓起，強化過程控制，確?？己说轿?，促進各項消耗下降和成本降低，確保實現經營目標。 加強財務管理，拓展融資思路，確保生產經營及重大投資項目的資金需求。加強預算管理的剛性執行力度，及時分析和反饋預算執行過程中的情況，防止偏差。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 18 強化各項考核，細化考核方案，做好預算管理、量化管理與經濟利益的掛鉤，降低生產成本，完善績效考核機制。 (四) 因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求 造紙業作為資金密集型企業，決定了企業在發展的同時，伴隨

52、著對資金的大量需求。目前公司借貸規模較大，存貸款利率的波動將直接影響公司承擔的利息總額，進而影響公司盈利水平。為此，公司將采?。?1、 適時調整銷售策略， 加大產品的銷售力度和貨款的回款力度， 加大新產品的市場開發力度，減少存貨周轉周期，促進資金良性循環。 2、積極與金融機構保持良好的信譽關系，鞏固、拓寬融資渠道，通過銀行信貸、增加銀行授信額度等措施籌措銀行貸款，確保資金鏈安全循環。 3、通過香港博豐國際控股有限公司利用香港市場的融資平臺，調整公司的融資成本。 4、靈活運用各項融資工具獲得部分資金。 (五) 可能面對的風險 業務經營風險：本公司生產所需的商品木漿和廢紙大部分依賴進口，且國際市場

53、商品木漿和廢紙波動較大，若該等原材料的市場價格未來發生較大波動，將會增加本公司成本管理壓力，進而影響本公司經營業績。 環保風險：造紙行業屬于污染行業。隨然本公司已對環保進行了大量投入，建成了完善的環保設施，并采取切實有效的措施對污染物進行治理，各項環保指標均優于國家和山東省環保執行標準。但隨著國家和山東省環保標準的提高，將使本公司對污染治理的投入進一步增加，提高本公司經營成本，對本公司收益產生一定的不利影響。 政策風險：造紙行業作為基礎原材料工業，受到國家產業政策的支持。近年來，為優化產業結構，提升產品技術水平，節能減排和淘汰落后產能，相關主管部門頒布了造紙產業發展政策等一系列相關政策法規，隨

54、著我國經濟的不斷發展，未來造紙產業政策還可能進一步進行調整。此外，財政、金融政策、銀行利率、進出口政策以及環境保護政策也存在進行調整的可能。上述產業政策及相關政策的調整都將對本公司的經營和發展產生影響。 行業競爭風險：隨著國內造紙企業生產規模的不斷擴張及國外企業到國內投資建廠，國內造紙行業的市場競爭日趨激烈。行業競爭的加劇可能導致原材料價格上漲、產品銷售價格下降、銷售量增長速度減緩，從而影響本公司的經營業績。 匯率風險：本公司生產所需的關鍵設備和主要原材料（包括商品木漿和進口廢紙）主要通過進口引進，同時本公司產品中有少量出口銷售。因此匯率的波動在一定程度上影響本公司關鍵設備、主要原材料和出口產

55、品的價格，從而影響本公司的經營業績。 三、 董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 (一) 董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 詳細內容請詳見同日刊登的本公司臨 2014-040 號公告。 (二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 不適用 (三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 不適用 四、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況 根據中國證監會關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知以及山東證監局關于轉發證監會的通知 （魯證監發201218山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告

56、 19 號）的要求，公司對公司章程中現金分紅政策進行了修改，并經公司 2012 年 10 月 28 日召開的 2012 年第二次臨時股東大會審議通過。 (二) 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 不適用 (三) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 每 10 股送紅股數 （股） 每 10 股派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤

57、的比率(%) 2013 年 0 0 0 0 -182,682,628.16 0 2012 年 0 0.05 0 2,523,095.99 7,015,872.44 35.96 2011 年 0 0 0 0 128,294,244.57 0 五、 積極履行社會責任的工作情況 (一) 社會責任工作情況 詳見與本報告同日在上海證券交易所網站披露的 2013 年度社會責任報告。 (二) 屬于國家環境保護部門規定的重污染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明 本公司一直非常重視環境保護工作，把其放在企業長遠發展的戰略高度來考慮。公司在造紙生產過程中產生的主要污染物為制漿工段的蒸煮黑液、洗漿工段的廢水（中

58、段水） 、造紙工段的白水（經處理后全部回用于制漿工段洗漿） ，其他污染物包括漿渣和堿回收鍋爐外排煙塵等。公司專設環保處，下屬四個車間：蒸發車間、燃燒車間、苛化車間和中段水車間，負責公司環境保護和污染物的處理，并建立了環境污染事故應急預案。 本公司在擴大生產規模的同時，陸續投資建設了配套的污染治理設施，實現公司生產經營與自然環境的協調發展。 公司自成立以來， 已投資約 15 億元 （含治污費用） 用于環保和污染物處理，整體擁有日處理 1,000 噸的黑液固形物堿回收鍋爐和日處理 10 萬立方米的中段水處理系統。目前，本公司的黑液固形物堿回收鍋爐和廢水處理設施的處理能力除滿足現有的污染物處理需求外

59、，尚有一定的富余處理能力。 報告期內，本公司無重大環境問題。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 20 第五節第五節 重重要事項要事項 一、 重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁和媒體質疑事項。 二、 報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 單位：萬元 幣種：人民幣 報告期內已清欠情況 控股股東及其他關聯方非經營性占用上市公司資金的余額 期初金額 報告期內發生額 期末余額 預計償還方式 清償時間 報告期內發生的期間占用、期末歸還的總金額 報告期內清欠總額 清欠方式 0 1,350,941.64 219,394.37 現金、票據及重組 2014年 8 月底之前

60、 1,131,547.27 控股股東及其關聯方非經營性占用資金的決策程序 未履行決策程序 三、 破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 四、 資產交易、企業合并事項 不適用 五、 公司股權激勵情況及其影響 不適用 六、 重大關聯交易 (一) 與日常經營相關的關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 事項概述 查詢索引 公司及控股子公司與關聯方山東天源熱電有限公司、江蘇豐源熱電有限公司簽署供用電合同 、供用蒸汽合同 。 詳情請查詢公司于2012年12月28日在上海證券交易所網站披露的編號為臨 2012-030 號的 山東博匯紙業股份有限公司及控股子公司日常經營關聯交

61、易公告 、于 2014 年 3 月 3 日在上海證券交易所網站披露的編號為臨 2014-010 號的 山東博匯紙業股份有限公司全資子公司日常關聯交易公告 。 2、 臨時公告未披露的事項 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額 占同類交易金額的比例關聯交易結算方式 市場 價格 交易價格與市場參考價山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 21 (%) 格差異較大的原因 海 力化工 其他 購 買商品 過 氧化氫 市 場價格 29,681,455.78 56.01 海 力化工 其他 購 買商品 氯氣 市 場價格 6

62、2,695.56 4.06 海 力化工 其他 購 買商品 鹽酸 市 場價格 海 興化工 其他 購 買商品 離 子膜堿 市 場價格 15,311,196.58 100.00 合計 / / 45,055,347.92 / / / 一方面減少了運輸費用，降低了生產成本；另一方面保證了公司化工輔助原材料及時、穩定的供應。 七、 重大合同及其履行情況 (一) 托管、承包、租賃事項 不適用 (二) 擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保不包括對子公司的擔保） 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 0 報告期末擔保余額合計（A） （不包括對子公司

63、的擔保） 0 公司對子公司的擔保情況公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 321,906.39 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 321,906.39 公司擔?？傤~情況公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 321,906.39 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 100.11 其中： 為股東、 實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 （C） 0 直接或間接為資產負債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 321,906.39 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 321,906.39 (三) 其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。

64、 八、 承諾事項履行情況 (一) 上市公司、持股 5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 22 其他 山 東 博匯 集 團有 限 公司 在今后的生產經營中，在關聯關系存續的情況下，本公司將不會開展和發展與山東博匯紙業股份有限公司構成直接或間接競爭的生產經營和業務； 并且在山東博匯紙業股份有限公司將來擴大業務范圍時放棄從事與山東博匯紙業股份有限公司擴大的業務相同的業務 與首次公開發行相關的承諾 其他 淄 博 華濤 貿 易有 限 公司 在今后的生產經營中，在關聯關系存續的情況下，

65、本公司將不會開展和發展與山東博匯紙業股份有限公司構成直接或間接競爭的生產經營和業務； 并且在山東博匯紙業股份有限公司將來擴大業務范圍時放棄從事與山東博匯紙業股份有限公司擴大的業務相同的業務 與再融資相關的承諾 解決同業競爭 楊延良 1、本人將不會參與任何與股份公司目前或未來從事的相同或相似的業務， 或進行其他可能對股份公司構成直接或間接競爭的任何業務或活動；2、本人不以任何形式，也不設立任何獨資、合資或擁有其他權益的企業或組織，直接或間接從事與股份公司相同或相似的經營業務；3、本人不為自己或者他人謀取屬于股份公司的商業機會， 自營或者為他人經營與股份公司同類的業務；4、本人保證不利用實際控制人

66、的地位損害股份公司及其中小股東的合法權益， 也不利用自身特殊地位謀取非正常的額外利益；5、本人保證本人關系密切的家庭成員，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿 18 周歲的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等，也遵守以上承諾；6、以上承諾在本人直接或間接擁有股份公司股份期間內持續有效， 且是不可撤銷的。 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 其他 山東博匯集團有限公司 2002 年 9月 30 日 長期 是 與首次公開發行相關的承諾 其他 淄博華濤貿易有限公

67、司 2002 年 9月 30 日 長期 是 與再融資相關的承諾 解決同業競爭 楊延良 2008 年 4月 10 日 長期 是 九、 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 是 原聘任 現聘任 境內會計師事務所名稱 中瑞岳華會計師事務所 （特殊普通合伙） 瑞華會計師事務所 （特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 90 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 23 境內會計師事務所審計年限 1 報告期內，中瑞岳華會計師事務所（特殊普通合伙）與國富浩華會計師事務所（特殊普通合伙）合并成立了瑞華會計師事務所（特殊普通合伙），原中瑞岳華會計師事務所（特殊普通合

68、伙）的員工及業務轉移到瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） ，并以瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）的名義為客戶提供服務。 鑒于與公司審計的相關人員已轉入瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） ，為保證公司年度審計機構的持續穩定，保證公司 2013 年度財務審計工作的順利進行，經公司審計委員會提議變更瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2013 年度審計機構。 十、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的

69、公開譴責。 十一、 可轉換公司債券情況 (一) 轉債發行情況 根據中國證券監督管理委員會證監許可2009850 號文核準，公司于 2009 年 9 月 23 日向社會公開發行面值總額人民幣 97,500 萬元可轉換公司債券，發行價格為：平價發行，債券面值每張人民幣 100 元，扣除發行費用實際募集資金凈額為人民幣 95,364.40 萬元，已于 2009 年 9月 30 日到位。中瑞岳華會計師事務所有限公司出具了中瑞岳華驗字2009第 200 號驗資報告，對本公司 2009 年公開發行可轉換公司債券募集資金到位情況進行了驗證。 經上海證券交易所上證發字200915 號文批準，公司可轉換公司債券

70、于 2009 年 10 月 16 日在上海證券交易所上市交易，證券簡稱博匯轉債，證券代碼110007。 (二) 報告期轉債持有人及擔保人情況 期末轉債持有人數 3,715 本公司轉債的擔保人 無 前十名轉債持有人情況如下: 可轉換公司債券持有人名稱 期末持債數量（元） 持有比例(%) 華西證券有限責任公司 96,120,000 9.86 上海瑞券投資管理中心 （有限合伙） 80,000,000 8.21 拉薩鑫墾創業投資合伙企業（有限合伙） 49,230,000 5.05 中信信托有限責任公司中信 寧聚量化對沖 1 期管理型金融投資集合資金信托計劃 27,000,000 2.77 中國工商銀行

71、股份有限公司企業年金計劃中國建設銀行 26,867,000 2.76 宗澤 19,497,000 2.00 宗承利 19,348,000 1.98 張宗寶 19,323,000 1.98 中國銀河證券股份有限公司17,618,000 1.81 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 24 客戶信用交易擔保證券賬戶 大通光大大通星海一號集合資產管理計劃 13,500,000 1.39 (三) 報告期轉債變動情況 單位:元 幣種:人民幣 本次變動增減 可轉換公司債券名稱 本次變動前 轉股 贖回 回售 本次變動后 博匯轉債 974,723,000 2,000 974,721,000 (四)

72、報告期轉債累計轉股情況 報告期轉股額（元） 2,000 報告期轉股數（股） 324 累計轉股數（股） 43,521 累計轉股數占轉股前公司已發行股份總數（%） 0.0086 尚未轉股額（元） 974,721,000 未轉股轉債占轉債發行總量比例（%） 99.9714 (五) 轉股價格歷次調整情況 單位:元 幣種:人民幣 轉股價格調整日 調整后轉股價格 披露時間 披露媒體 轉股價格調整說明 2012 年 10 月 31 日 6.16 2012年10月29日 中國證券報、上海證券報 根據公司于 2012 年10 月 28 日召開的2012 年第二次臨時股東大會， 會議審議通過了 山東博匯紙業股份有

73、限公司關于向下修正 “博匯轉債”轉股價格的議案 ，同意公司發行的可轉換公司債券向下修正轉股價格，修正后的轉股價格為 6.16 元/股。自2012 年 10 月 31 日起，博匯轉債轉股價格由原來的10.29元/股調整為6.16元/股。 截止本報告期末最新轉股價格 6.16 (六) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排 報告期內公司資信狀況未發生變化， 2013 年末公司總資產 151.51 億元， 資產負債率 （母公司）76.31%，息稅前利息保障倍數為 0.52。 根據公司在可轉換公司債券募集說明書中的償債計劃和措施， 公司對未來年度還債的安排如下： （1）安排相應的資金，

74、在每年的利息支付日，支付可轉債利息。 （2）全力搞好生產經營，提升企業綜合實力，增強投資者信心，促使其轉股。如到期未能轉山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 25 股，公司將憑借自身的償債能力、融資能力，籌措相應的資金，履行償債義務。 (七) 轉債其他情況說明 2013 年第一季度，本公司發行的博匯轉債有 2,000 元轉成公司發行的股票,本次轉股形成的股份數量為 324 股，占公司可轉債轉股前公司已發行股份總額的 0.000064%。 截至 2013 年 12 月 31 日，自進入轉股期以來，累計已有 279,000 元博匯轉債轉成公司股票博匯紙業，累計轉股數量 43,521 股，

75、占公司可轉債轉股前公司已發行股份總額的 0.0086%。 十二、 其他重大事項的說明 事項 刊載的報刊名稱及版面 刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑 可轉債轉股結果暨股份變動公告 中國證券報（B023）上海證券報（31） 2013 年 1 月 5 日 http:/ 2013 年第一次臨時股東大會決議公告 中國證券報（B023）上海證券報（31） 2013 年 3 月 31 日 http:/ 2012 年年度業績預減公告 中國證券報（B017）上海證券報（A49） 2013 年 2 月 1 日 http:/ 為江蘇博匯紙業有限公司提供擔保的公告 中國證券報（B017）上海證券報（A49） 20

76、13 年 2 月 1 日 http:/ 為控股子公司提供擔保的公告 中國證券報（A20）上海證券報（A31） 2013 年 2 月 27 日 http:/ 可轉債轉股結果暨股份變動公告 中國證券報（B002）上海證券報（A70） 2013 年 4 月 3 日 http:/ 第七屆董事會第六次會議決議公告 中國證券報（B131）上海證券報（96） 2013 年 4 月 27 日 http:/ 第七屆監事會第四次會議決議公告 中國證券報（B131）上海證券報（96） 2013 年 4 月 27 日 http:/ 關于召開2012年度股東大會的通知 中國證券報（B131）上海證券報（96） 2013

77、 年 4 月 27 日 http:/ 關于修改公司章程的公告 中國證券報（B131）上海證券報（96） 2013 年 4 月 27 日 http:/ 博匯紙業及控股子公司日常關聯交易公告 中國證券報（B131）上海證券報（96） 2013 年 4 月 27 日 http:/ 2012 年度股東大會決議公告 中國證券報（B027）上海證券報（A12） 2013 年 5 月 21 日 http:/ 2013 年第一次臨時董事會決議公告 中國證券報（B027）上海證券報（A12） 2013 年 5 月 21 日 http:/ 關于變更董事長的公告 中國證券報（B027）上海證券報（A12） 2013

78、 年 5 月 21 日 http:/ 關于實施2012年度分紅派息時轉股連續停牌的提示性公告 中國證券報（B002）上海證券報（A48） 2013 年 6 月 18 日 http:/ 2012 年度分紅派息實施公告 中國證券報（A31）上海證券報（B26） 2013 年 6 月 24 日 http:/ 關于根據2012年度分中國證券報（B006）上海2013 年 6 月 24 日 http:/ 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 26 紅派息實施方案調整“博匯轉債”轉股價格的公告 證券報（21） 可轉債轉股結果暨股份變動公告 中國證券報（B018）上海證券報（A39） 2013 年

79、 7 月 2 日 http:/ 2013 年第二次臨時董事會決議公告 中國證券報（B035）上海證券報（A18） 2013 年 7 月 25 日 http:/ 關于召開2013年第二次臨時股東大會的通知 中國證券報（B035）上海證券報（A18） 2013 年 7 月 25 日 http:/ 關于對外提供擔保的公告 中國證券報（B035）上海證券報（A18） 2013 年 7 月 25 日 http:/ 2013 年第二次臨時股東大會決議公告 中國證券報（B015）上海證券報（54） 2013 年 8 月 10 日 http:/ 關于可轉換公司債券2012 年度付息公告 中國證券報（B007）

80、上海證券報（B23） 2013 年 9 月 12 日 http:/ 可轉債轉股結果暨股份變動公告 中國證券報（B017）上海證券報（B7） 2013 年 10 月 10 日 http:/ 第七屆董事會第八次會議決議公告 中國證券報（B051）上海證券報（A28） 2013 年 10 月 18 日 http:/ 對全資子公司增資公告 中國證券報（A20）上海證券報（B48） 2013 年 10 月 18 日 http:/ 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 27 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 單位

81、：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中： 境內非國有法人持股 境內自然人持股 、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 504,619,197 100 324 324 504,619,521 100 1、人民幣普通股 504,619,197 100 324 324 504,619,521 100 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 504,619,197 100 324

82、324 504,619,521 100 2、 股份變動情況說明 2013 年第一季度，本公司發行的博匯轉債有 2,000 元轉成公司發行的股票,本次轉股形成的股份數量為 324 股，占公司可轉債轉股前公司已發行股份總額的 0.000064%。 截至 2013 年 12 月 31 日，自進入轉股期以來，累計已有 279,000 元博匯轉債轉成公司股票博匯紙業，累計轉股數量 43,521 股，占公司可轉債轉股前公司已發行股份總額的 0.0086%。 (二) 限售股份變動情況 報告期內，本公司限售股份無變動情況。 二、 證券發行與上市情況 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 28 (一)

83、 截至報告期末近 3 年歷次證券發行情況 單位：股 幣種:人民幣 股票及其衍生證券的種類 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類 可 轉 換 公司債券 2009 年 9 月23 日 100 9,750,000 2009 年 10月 16 日 9,750,000 2014 年 9 月 23日 經中國證券監督管理委員會證監許可2009850 號文核準，2009 年公司向社會公開發行面值總額人民幣 97,500 萬元可轉換公司債券，發行價格為：平價發行，債券面值每張人民幣 100元，扣除發行費用實際募集資金凈額為人民

84、幣 95,364.40 萬元。本次發行的可轉換公司債券存續期間為 5 年，即自 2009 年 9 月 23 日至 2014 年 9 月 23 日?？赊D債轉股期限為自可轉換公司債券發行結束之日起滿 6 個月的第一個交易日（2010 年 3 月 23 日）起至本可轉換公司債券到期日（2014 年 9 月 23 日）止。本次發行可轉換公司債券按票面金額由 2009 年 9 月 23 日起開始計算利息，每年付息一次?？赊D債利率為第一年 1.00%、第二年 1.20%、第三年 1.40%、第四年1.70%、第五年 2.00%。經上海證券交易所上證發字200915 號文批準，公司可轉換公司債券于2009

85、年 10 月 16 日在上海證券交易所上市交易，證券簡稱博匯轉債，證券代碼110007。 (二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 報告期內，公司發行的博匯轉債有 2,000 元轉成公司發行的股票,本次轉股形成的股份數量為 324 股，截至 2013 年 12 月 31 日，因可轉債轉股形成公司總股本為 504,619,521 股。 (三) 現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 三、 股東和實際控制人情況 (一) 股東數量和持股情況 單位：股 截止報告期末股東總數 45,900 年度報告披露日前第 5 個交易日末股東總數 42,982 前十名股東持股情況

86、股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 山東博匯集團有限公司 境內非國有法人 33.77 170,397,730 0 0 質押 90,000,000 國泰君安證券股份有限公司約定購回式證券交易專用證券賬戶 未知 0.58 2,933,600 0 0 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 29 羅建明 境內自然人 0.57 2,886,429 0 0 中信信托有限責任公司中信 寧聚量化對沖1期管理型金融投資集合資金信托計劃 未知 0.52 2,630,089 1,230,089 0 伊淑芳 境內自然人 0.49 2,49

87、0,499 2,490,499 0 王婷 境內自然人 0.49 2,478,682 100 0 華泰證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 未知 0.49 2,463,173 317,984 0 華潤深國投信托有限公司岳麓6號集合資金信托計劃 未知 0.47 2,357,921 776,572 0 荊翠翠 境內自然人 0.44 2,221,135 2,200 0 梁迅 境內自然人 0.42 2,139,025 0 0 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 山東博匯集團有限公司 170,397,730 人民幣普通股 170,397,730 國泰君安證

88、券股份有限公司約定購回式證券交易專用證券賬戶 2,933,600 人民幣普通股 2,933,600 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 30 羅建明 2,886,429 人民幣普通股 2,886,429 中信信托有限責任公司中信寧聚量化對沖 1 期管理型金融投資集合資金信托計劃 2,630,089 人民幣普通股 2,630,089 伊淑芳 2,490,499 人民幣普通股 2,490,499 王婷 2,478,682 人民幣普通股 2,478,682 華泰證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 2,463,173 人民幣普通股 2,463,173 華潤深國投信托有限公司岳麓 6

89、號集合資金信托計劃 2,357,921 人民幣普通股 2,357,921 荊翠翠 2,221,135 人民幣普通股 2,221,135 梁迅 2,139,025 人民幣普通股 2,139,025 上述股東關聯關系或一致行動的說明 已知山東博匯集團有限公司與其他流通股東不存在關聯關系，也不屬于上市公司收購管理辦法中規定的一致行動人；未知其他流通股東是否屬于上市公司收購管理辦法中規定的一致行動人,也未知其他流通股東之間是否存在關聯關系。 四、 控股股東及實際控制人情況 (一) 控股股東情況 1、 法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 山東博匯集團有限公司 單位負責人或法定代表人 楊延良 成立日期

90、1992 年 5 月 11 日 組織機構代碼 70630537-5 注冊資本 13,524 主要經營業務 銷售煤炭；制造銷售蒸汽、電、輕工機紡織機械及配件，銷售標準件、勞保用品、煙酒糖茶、日用百貨、建材、陶瓷、五金交電、文具用品、日用雜品 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 (二) 實際控制人情況 1、 自然人 姓名 楊延良 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 最近 5 年內的職業及職務 2008 年至今，曾任公司董事長、黨委書記，博匯集團董事、江蘇博匯紙業有限公司董事長、山東海力化工股份有限公司董事長、山東科潤投資有限公司董事長、江蘇海力化工有限公司執行董事、江蘇

91、海興化工有限公司執行董事、江蘇海華環保工程有限公司執行董事?，F任公司董事、博匯集團董事長、江蘇博山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 31 匯紙業有限公司董事、山東海力化工股份有限公司董事、山東科潤投資有限公司董事長、山東天源熱電有限公司董事長。 2、 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 (三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹 自然人楊延良通過淄博華濤貿易有限公司間接持有山東博匯集團有限公司 41.31的股權， 直接持有山東博匯集團有限公司 18的股權，且山東博匯集團有限公司為公司控股股東，持有公司33.77的股權，合計持有公司 20.03的股權，為公司的實際控制人。 五

92、、 其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 32 第七節第七節 董事董事、監事監事、高級管理人員和員高級管理人員和員工情況工情況 一、 持股變動及報酬情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元）（稅前） 報告期從股東單位獲得的應付報酬總額（萬元） 楊延智 董事長、總經理 男 39 2012年6 月 2日 2

93、015年6 月 2日 0 0 24.4 0 楊延良 董事 男 66 2012年6 月 2日 2015年6 月 2日 0 0 0 0 楊振興 董事 男 35 2012年6 月 2日 2015年6 月 2日 0 0 23.33 0 金亮宗 董事 男 56 2012年6 月 2日 2014年4 月 29日 0 0 0 18.69 王友貴 董事、副總經理 男 51 2012年6 月 2日 2014年4 月 29日 0 0 20.49 0 荊樹兵 董事 男 55 2012年6 月 2日 2015年6 月 2日 0 0 18.78 0 關雪凌 獨立董事 女 52 2012年6 月 2日 2015年6 月

94、2日 0 0 5 0 聶志紅 獨立董事 男 41 2012年6 月 2日 2014年4 月 29日 0 0 5 0 趙耀 獨立董事 男 44 2012年6 月 2日 2014年4 月 29日 0 0 5 0 胡安忠 監事會主席 男 48 2012年6 月 2日 2015年6 月 2日 0 0 12.35 0 李軍 監事 男 45 2012年2014年0 0 0 0 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 33 6 月 2日 4 月 29日 鄭先山 監事 男 39 2012年6 月 2日 2015年6 月 2日 0 0 24.69 0 金田宗 監事 男 47 2012年6 月 2日 20

95、15年6 月 2日 0 0 13.28 0 孫吉 職工代表監事 男 46 2012年6 月 2日 2015年6 月 2日 0 0 15.2 0 曹林 職工代表監事 男 41 2012年6 月 2日 2015年6 月 2日 0 0 23.43 0 張艷 職工代表監事 女 38 2012年6 月 2日 2014年4 月 29日 0 0 0 0 周克軍 副總經理 男 50 2012年6 月 2日 2015年6 月 2日 0 0 23.66 0 史霄 財務總監 女 38 2012年6 月 2日 2015年6 月 2日 0 0 14.23 0 楊國棟 董事會秘書 男 37 2012年6 月 2日 201

96、5年6 月 2日 0 0 10.14 0 合計 / / / / / 0 0 / 238.98 18.69 楊延智：2009 年至今，曾任公司車間主任，生產部部長、總經理助理、副總經理?，F任公司董事長、總經理。 楊延良：2009 年至今，曾任公司董事長、黨委書記，博匯集團董事、江蘇博匯紙業有限公司董事長、山東海力化工股份有限公司董事長、山東科潤投資有限公司董事長、江蘇海力化工有限公司執行董事、江蘇海興化工有限公司執行董事、江蘇海華環保工程有限公司執行董事?，F任公司董事、博匯集團董事長、山東天源熱電有限公司董事長、江蘇博匯紙業有限公司董事、山東海力化工股份有限公司董事、山東科潤投資有限公司董事長。

97、 楊振興：2009 年至今，曾任公司總經理?，F任公司董事、江蘇博匯紙業有限公司董事長。 金亮宗：2009 年至今，曾擔任公司董事，博匯集團董事長，因年齡原因，不再擔任公司職務。 王友貴：2009 年至今，曾擔任公司董事、副總經理，因個人原因，不再擔任公司職務。 荊樹兵：2009 年至今，擔任公司董事、供應部部長。 關雪凌：曾任中國人民大學俄羅斯東歐中亞研究所副所長、所長、中國人民大學俄羅斯研究中心主任?，F任中國人民大學經濟學院教授，博士生導師。兼任國務院發展研究中心歐亞社會發展研究所特約研究員，中國世界經濟學會副秘書長，中國俄羅斯東歐中亞學會常務理事，東方基金管理有限責任公司獨立董事、本公司獨

98、立董事。 聶志紅：經濟學博士，現任北京大學馬克思主義學院副教授，兼任北京大學鄧小平理論研究中心研究員、西安交通大學東方管理研究院研究員、韓國成均館大學中國大學院兼職教授、本公司獨立董事，因任期屆滿，不再擔任公司職務。 趙耀：曾任淄博學院職業技術學院會計教師、社科系副主任、應用財經系主任?，F任山東理工大學會計教師、工商管理系主任、工商管理系教工黨支部書記，兼任山東省注冊會計師后續教育特聘教師、山東會計學會理事、北京海淀區聯信培訓學校會計類考試網上輔導特聘教師、本公司獨立董事。因任期屆滿，不再擔任公司職務。 胡安忠：2009 年至今，擔任公司監事會召集人，現任公司監事會召集人。 山東博匯紙業股份有

99、限公司 2013 年年度報告 34 李軍：2009 年至今，曾任歐格登熱電總經理、天源熱電董事長，公司監事。因工作原因，不再擔任公司職務。 鄭先山：2009 年至今，曾任公司生產部長、企管處長、銷售部經理、總經理助理，現任公司監事、總經理助理。 金田宗：2009 年至今，曾任企管部部長、總經理助理?，F任公司監事、總經理助理。 孫吉：2009 年至今，曾任公司銷售經理，現任公司監事（職工代表監事） 、銷售部經理。 曹林：2009 年至今，曾任公司制漿車間主任，現任公司監事（職工代表監事） 、生產部部長。 張艷：2009 年至今，曾任公司審計部部長，公司監事（職工代表監事） 。因工作原因，不再擔任

100、公司職務。 周克軍：2009 年至今，曾任本公司供應部經理、國際貿易部經理?，F任公司副總經理。 史霄：2009 年至今擔任本公司財務科長、處長?，F任本公司財務總監。 楊國棟：2009 年至今擔任公司董事會秘書。 二、 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一) 在股東單位任職情況 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 金亮宗 山東博匯集團有限公司 董事長 2010 年 12 月 5 日 2014 年 3 月 17 日 楊延良 山東博匯集團有限公司 董事長 2014 年 3 月 17 日 2017 年 3 月 17 日 (二) 在其他單位

101、任職情況 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 楊振興 江蘇博匯紙業有限公司 董事長 2013 年 12 月 5 日 2017 年 12 月 5 日 楊延良 江蘇博匯紙業有限公司 董事 2013 年 10 月 7 日 2017 年 10 月 7 日 楊延良 山東博匯集團有限公司 董事長 2013 年 12 月 5 日 2017 年 12 月 5 日 楊延良 山東海力化工股份有限公司 董事 2013 年 1 月 12 日 2016 年 1 月 12 日 楊延良 山東科潤投資有限公司 董事長 2013 年 6 月 12 日 2017 年 6 月 12 日 李

102、軍 山東天源熱電有限公司 董事長 2012 年 10 月 23 日 2014 年 3 月 17 日 楊延良 山東天源熱電有限公司 董事長 2014 年 3 月 17 日 2017 年 3 月 17 日 三、 董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 董事、監事、高級管理人員的報酬由公司薪酬考核委員會確定 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 參照國家有關規定，根據公司的實際盈利水平和具體崗位及個人貢獻綜合考評，本著有利于人員穩定及激勵與約束相結合的原則，確定報酬標準。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 35 董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬情

103、況 董事、 監事和高級管理人員報酬的實際支付與上述報酬確定的依據一致。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 236.32 萬元。 四、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 楊延智 董事長 聘任 工作需要 楊振興 董事 聘任 工作需要 五、 公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況 報告期內核心技術團隊或關鍵技術人員未發生重大變動， 沒有對公司核心競爭力產生重大影響。 六、 母公司和主要子公司的員工情況 (一) 員工情況 母公司在職員工的數量 4,225 主要子公司在職員工的數量 1,8

104、63 在職員工的數量合計 6,088 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 4,853 銷售人員 175 技術人員 598 財務人員 68 行政人員 394 合計 6,088 教育程度 教育程度類別 數量（人） 大專學歷及以上 1,168 高中學歷 1,002 中專及以下學歷 3,918 合計 6,088 (二) 薪酬政策 結合公司自身的經營管理模式，本著公平并激勵的原則，制定了薪酬考核制度。根據不同工作內容和職業性質，公司各種崗位、職務進行了劃分，以員工崗位責任、勞動績效、勞動技能等指標綜合核定員工報酬，明確員工的薪酬標準和上升通道

105、。公司根據各崗位同行業薪資水平，設定崗位層級和起薪點。 (三) 專業構成統計圖： 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 36 (四) 教育程度統計圖： (五) 勞務外包情況 勞務外包的工時總數 0 勞務外包支付的報酬總額 0 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 37 第八節第八節 公司治理公司治理 一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則及上海證券交易所股票上市規則等有關法律、法規的要求，不斷健全完善公司法人治理結構、內部管理制度和內部控制體系，建立現代企業制度，規范公司運作。公司已制定公司章程 、 股東大會議

106、事規則 、 董事會議事規則 、 監事會議事規則 、 董事會專門委員會工作細則 、 信息披露管理辦法等規章制度，并不斷完善公司治理結構，建立有效的內控制度，嚴格依法規范運作。 報告期內， 公司嚴格執行 公司內幕信息及知情人管理備案制度 。 在編制披露定期報告過程中，建立了內幕信息知情人登記表，如實、完整地記錄內幕信息在公開前各環節所有內幕信息知情人名單，建立了內幕信息知情人檔案，維護公司信息披露公開、公平和公正。經自查，未發現內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份的情況，也未發現相關人員利用內幕信息從事內幕交易的情況。 二、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期

107、 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2013年第一次臨時股東大會 2013 年 1月 4 日 1、 關于公司與山東天源熱電有限公司續簽供用電合同 、 供用蒸汽合同的議案；2、關于為全資子公司-江蘇博匯紙業有限公司銀行授信提供擔保的議案；3、關于為子公司2013 年度銀行借款提供擔保的議案 審議通過全部議案 2013 年 1 月 5日 2012年度股東大會 2013 年 5月 19 日 1、 山東博匯紙業股份有限公司 2012 年度董事會工作報告；2、山東博匯紙業股份有限公司 2012 年度監事會工作報告；3、山東博匯紙業股份有限公司2012 年度財務決

108、算報告；4、 山東博匯紙業股份有限公司 2012 年度利潤分配預案；5、山東博匯紙業股份有限公司 2012 年度報告及摘要；6、關于續聘2013 年度審計機構的議案；7、關于修改公司章程 的議案； 8、 關于 2013審議通過全部議案 2013 年 5 月 21日 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 38 年度日常關聯交易的議案 2013年第二次臨時股東大會 2013 年 8月 9 日 關于同意為江蘇博匯紙業有限公司和香港博豐國際控股有限公司共同借款提供擔保的議案 審議通過全部議案 2013 年 8 月 10日 三、 董事履行職責情況 (一) 董事參加董事會和股東大會的情況 參

109、加董事會情況 參加股東大會情況 董事姓名 是否獨立董事 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 楊延智 否 6 6 0 0 0 否 3 楊延良 否 6 6 0 0 0 否 3 楊振興 否 6 6 0 0 0 否 3 王友貴 否 6 6 0 0 0 否 3 金亮宗 否 6 6 0 0 0 否 3 荊樹兵 否 6 6 0 0 0 否 3 關雪凌 是 6 6 0 0 0 否 3 聶志紅 是 6 6 0 0 0 否 3 趙耀 是 6 6 0 0 0 否 3 年內召開董事會會議次數 6 其中：現場會議次數 6 通訊方

110、式召開會議次數 0 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 董事會下設各專門委員會按照公司章程及各專門委員會的工作細則相關規定，根據公司的實際需要和工作制度的要求勤勉盡責，充分發揮各自所具有的專業技能，在公司董事會相關重大事項的決策中發揮了積極作用。 1、董事會審計委員會根據公司法 、 上市公司治理準則以及公司章程等有關規定，圍繞公司內部控制的建設、實施及內部審計工作的開展、聘請財務會計審計機構、編制定期

111、報告等重點方面開展工作，充分發揮了審計委員會監督職能。在年報及相關工作中認真負責，按照有關的規定，履行相應的程序，能夠從專業的角度對公司定期報告、內控制度、關聯交易等事項提出建設性意見，督促和保證公司進一步健康穩定發展。 2、董事會薪酬與考核委員會根據公司法 、 上市公司治理準則以及公司章程等有關規定，對 2013 年度在公司領取薪酬的董事、監事和高級管理人員的業績考評、薪酬兌現情況進行了核查。經核查，2013 年度內公司對高級管理人員業績考核公平、所支付的薪酬符合公司有關山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 39 薪酬政策、考核標準，同意公司在 2013 年度報告中披露對其支付的薪

112、酬。 3、董事會戰略委員會根據公司法 、 上市公司治理準則以及公司章程等有關規定，對公司中遠期戰略發展的方向以及具體措施進行了充分討論，建議公司發揮自身優勢，積極進取，制訂明確的戰略和中長期執行計劃，培育和打造核心競爭力，以保證公司持續健康發展。 4、董事會提名委員會根據公司法 、 上市公司治理準則以及公司章程等有關規定，積極履行職責。在公司報告期內董事會的換屆選舉工作和聘任新一屆的高級管理人員時，對董事、監事及高級管理人員的人選、選擇標準和程序等事項履行了相應的核查程序，對董事、監事、高級管理人員的提名提出建議并提交董事會審議。 五、 監事會發現公司存在風險的說明 報告期內公司監事會對監督的

113、事項無異議。 六、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 公司董事會根據有關標準對高級管理人員的業績和績效進行考評，公司每年制定具體的經營目標責任指標，并根據實際完成的情況，對公司的高級管理人員進行考評。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 40 第九節第九節 內部控制內部控制 一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 詳細內容同日刊登在上海證券交易所網站上。 內部控制自我評價報告詳見附件 二、 內部控制審計報告的相關情況說明 詳細內容同日刊登在上海證券交易所網站上。 內部控制審計報告詳見附件 三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 公司

114、根據中國證監會的有關規定，秉著實事求是、客觀公正、有錯必究，過錯與責任相適應，責任與權利對等的原則，建立了年報信息披露重大差錯責任追究制度，明確了年報信息披露重大差錯的責任追究。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 41 第十節第十節 財務會計報告財務會計報告 公司年度財務報告已經瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）注冊會計師王傳順、何峰審計，并出具了有保留意見的審計報告。 一、 審計報告 審 計 報 告 瑞華審字2014第 37040011 號 山東博匯紙業股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的山東博匯紙業股份有限公司（以下簡稱“山東博匯紙業公司” ）的財務報表，包括 2013 年

115、 12 月 31 日合并及公司的資產負債表，2013 年度合并及公司的利潤表、合并及公司的現金流量表和合并及公司的股東權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是山東博匯紙業公司管理層的責任。這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執

116、行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表保留意見提供了基礎。 三、導致保留意見的事項 1、 山東博匯紙業公司及其子公司的部分貨幣資金收付及部分已簽

117、發票據所涉及的相關業務未及時進行賬務處理，該等事項表明山東博匯紙業公司的貨幣資金管理等相關內部控制制度的有效性存在重大缺陷，我們無法獲取充分、適當的審計證據以確定相關資料的準確性和完整性及其對后附財務報表的影響。 2、山東博匯紙業公司與財務報表附注八.43.(3)和八.43.(4)所述的相關公司存在大額資金收付，山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 42 我們無法獲取充分、適當的審計證據以確定其中未披露為關聯方的單位與山東博匯紙業公司是否存在關聯方關系。 3、如財務報表附注九.5.(1)所述，針對山東博匯紙業公司應收關聯方山東天源熱電有限公司、江蘇豐源熱電有限公司的款項，我們無法獲取

118、充分、適當的審計證據以判斷上述款項能否按期收回。 4、2014 年 4 月 30 日，山東博匯紙業公司公告收到中國證監會山東監管局調查通知書 （編號：魯證調查通字 1467 號） ，因公司涉嫌存在信息披露違法違規行為被立案調查，截至本審計報告日，立案調查工作尚未結束，我們無法判斷立案調查所涉及事項及結論對后附財務報表可能產生的影響。 四、保留意見 我們認為，除“ （三）導致保留意見的事項”段所述事項產生的影響外，山東博匯紙業公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了山東博匯紙業公司 2013 年 12月 31 日合并及公司的財務狀況以及 2013 年度合并及公司的經營成果

119、和現金流量。 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師： 中國北京 中國注冊會計師： 二一四年六月二十二日 二、 財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2013 年 12 月 31 日 編制單位:山東博匯紙業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產流動資產： 貨幣資金 1,311,944,365.15 767,486,230.37 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 1,496,628,807.98 947,290,054.66 應收賬款 634,774,810.87 374,282,735.31 山東博匯紙業

120、股份有限公司 2013 年年度報告 43 預付款項 220,986,468.12 126,473,634.24 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 2,142,894,674.67 3,992,626.31 買入返售金融資產 存貨 1,526,637,223.86 1,008,902,660.34 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 423,713,373.83 256,059,865.11 流動資產合計 7,757,579,724.48 3,484,487,806.34 非流動資產非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長

121、期應收款 長期股權投資 51,000,000.00 51,000,000.00 投資性房地產 固定資產 6,893,158,979.17 3,595,857,883.49 在建工程 136,595,008.98 3,105,523,109.30 工程物資 79,854,238.58 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 212,899,177.61 219,192,107.91 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 97,930,959.19 32,779,895.69 其他非流動資產 1,844,528.87 2,898,545.39 非流動資產合計 7,393,428,

122、653.82 7,087,105,780.36 資產總計 15,151,008,378.30 10,571,593,586.70 流動負債流動負債： 短期借款 5,157,292,708.78 2,759,104,494.63 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 1,850,000,000.00 10,000,000.00 應付賬款 929,560,539.35 513,738,931.70 預收款項 57,779,078.14 91,181,667.04 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 44 應付職工薪

123、酬 68,980,700.75 34,117,936.23 應交稅費 74,489,780.53 50,105,489.09 應付利息 22,817,154.21 17,978,196.38 應付股利 其他應付款 23,984,563.33 3,075,830.50 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 1,728,514,413.07 57,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 9,913,418,938.16 3,536,302,545.57 非流動負債非流動負債： 長期借款 1,793,241,000.00 2,410,615,

124、000.00 應付債券 887,961,990.90 長期應付款 219,642,814.69 316,256,606.17 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 9,188,896.73 21,698,004.76 其他非流動負債 非流動負債合計 2,022,072,711.42 3,636,531,601.83 負債合計 11,935,491,649.58 7,172,834,147.40 所有者權益所有者權益（或股東權或股東權益益） ：） ： 實收資本（或股本） 504,619,521.00 504,619,197.00 資本公積 1,204,412,371.42 1,204,410,9

125、05.58 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 196,440,348.02 196,440,348.02 一般風險準備 未分配利潤 989,232,769.20 1,174,438,495.02 外幣報表折算差額 -3,747.89 歸屬于母公司所有者權益合計 2,894,701,261.75 3,079,908,945.62 少數股東權益 320,815,466.97 318,850,493.68 所有者權益合計 3,215,516,728.72 3,398,759,439.30 負債和所有者權益總計 15,151,008,378.30 10,571,593,586.70 法定代表人：楊延智

126、主管會計工作負責人：史霄 會計機構負責人：伊麗麗 母公司資產負債表母公司資產負債表 2013 年 12 月 31 日 編制單位:山東博匯紙業股份有限公司 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 45 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產流動資產： 貨幣資金 786,621,386.41 649,208,716.58 交易性金融資產 應收票據 1,251,339,844.13 821,382,908.09 應收賬款 371,926,136.55 331,449,231.44 預付款項 990,632,835.07 110,862,795

127、.62 應收利息 應收股利 其他應收款 1,265,974,934.03 5,071,145.31 存貨 906,153,383.49 935,168,423.34 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 5,572,648,519.68 2,853,143,220.38 非流動資產非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 1,669,860,206.13 1,379,730,426.13 投資性房地產 固定資產 2,973,158,199.15 3,199,502,589.66 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產

128、153,449,157.51 158,313,624.63 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 66,239,495.90 15,288,484.84 其他非流動資產 1,844,528.87 2,898,545.39 非流動資產合計 4,864,551,587.56 4,755,733,670.65 資產總計 10,437,200,107.24 7,608,876,891.03 流動負債流動負債： 短期借款 3,953,609,738.96 2,670,804,494.63 交易性金融負債 應付票據 1,750,000,000.00 應付賬款 284,913,942.80 352,

129、066,838.68 預收款項 32,038,943.18 76,701,715.19 應付職工薪酬 52,992,100.22 29,788,648.35 應交稅費 42,966,699.90 30,393,819.44 應付利息 17,990,643.51 13,630,487.33 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 46 應付股利 其他應付款 21,785,046.02 3,014,930.50 一年內到期的非流動負債 1,448,965,413.07 57,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 7,605,262,527.66 3,233,400,934.12

130、 非流動負債非流動負債： 長期借款 130,900,000.00 478,855,000.00 應付債券 887,961,990.90 長期應付款 219,642,814.69 316,256,606.17 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 9,188,896.73 21,698,004.76 其他非流動負債 非流動負債合計 359,731,711.42 1,704,771,601.83 負債合計 7,964,994,239.08 4,938,172,535.95 所有者權益所有者權益（或股東權或股東權益益） ：） ： 實收資本（或股本） 504,619,521.00 504,619,19

131、7.00 資本公積 1,204,412,371.42 1,204,410,905.58 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 196,440,348.02 196,440,348.02 一般風險準備 未分配利潤 566,733,627.72 765,233,904.48 所有者權益 （或股東權益）合計 2,472,205,868.16 2,670,704,355.08 負債和所有者權益（或股東權益）總計 10,437,200,107.24 7,608,876,891.03 法定代表人：楊延智 主管會計工作負責人：史霄 會計機構負責人：伊麗麗 合并利潤表合并利潤表 2013 年 112 月 單位:元

132、幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 5,715,303,917.05 4,999,514,423.14 其中：營業收入 5,715,303,917.05 4,999,514,423.14 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 5,931,870,518.23 4,965,473,957.08 其中：營業成本 4,889,716,345.11 4,333,300,488.61 利息支出 手續費及傭金支出 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 47 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業

133、稅金及附加 24,219,839.30 20,920,536.08 銷售費用 281,633,012.19 179,451,710.05 管理費用 166,524,698.39 138,138,554.07 財務費用 471,221,207.42 294,805,367.01 資產減值損失 98,555,415.82 -1,142,698.74 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） -216,566,601.18 34,040,466.06 加：營業外收入 1

134、,765,795.89 4,676,849.20 減：營業外支出 1,365,373.25 425,769.22 其中：非流動資產處置損失 73,867.94 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） -216,166,178.54 38,291,546.04 減：所得稅費用 -35,439,369.58 7,925,764.57 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） -180,726,808.96 30,365,781.47 歸屬于母公司所有者的凈利潤 -182,682,628.16 7,015,872.44 少數股東損益 1,955,819.20 23,349,909.03 六、每股收益： （一）

135、基本每股收益 -0.3620 0.0139 （二）稀釋每股收益 -0.3620 0.0139 七、其他綜合收益 -3,863.80 八、綜合收益總額 -180,730,672.76 30,365,781.47 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 -182,686,376.05 7,015,872.44 歸屬于少數股東的綜合收益總額 1,955,703.29 23,349,909.03 法定代表人：楊延智 主管會計工作負責人：史霄 會計機構負責人：伊麗麗 母公司利潤表母公司利潤表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附附注注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入

136、 4,393,340,942.55 4,739,357,500.20 減：營業成本 3,873,808,280.15 4,212,811,994.61 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 48 營業稅金及附加 18,449,290.14 14,376,269.81 銷售費用 228,304,083.77 160,844,999.91 管理費用 119,762,890.58 124,601,234.89 財務費用 352,241,705.61 290,339,544.18 資產減值損失 61,469,336.86 1,122,173.30 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投

137、資收益（損失以“”號填列） 984,490.85 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以“”號填列） -260,694,644.56 -63,754,225.65 加：營業外收入 1,634,987.57 4,676,057.97 減：營業外支出 378,016.93 125,484.18 其中：非流動資產處置損失 68,497.48 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） -259,437,673.92 -59,203,651.86 減：所得稅費用 -63,460,494.82 -16,238,398.73 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） -195,977,179.10

138、-42,965,253.13 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 -195,977,179.10 -42,965,253.13 法定代表人：楊延智 主管會計工作負責人：史霄 會計機構負責人：伊麗麗 合并現金流量表合并現金流量表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一一、經營活動產生的現金流量經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,720,278,391.57 3,409,760,362.39 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向

139、其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 18,596,190.66 8,349,541.65 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 49 經營活動現金流入小計 2,738,874,582.23 3,418,109,904.04 購買商品、接受勞務支付的現金 2,750,692,283.23 2,760,237,787.50 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增

140、加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 244,285,388.45 231,750,443.28 支付的各項稅費 241,524,388.90 235,055,615.82 支付其他與經營活動有關的現金 302,265,365.41 234,374,975.44 經營活動現金流出小計 3,538,767,425.99 3,461,418,822.04 經營活動產生的現金流量凈額 -799,892,843.76 -43,308,918.00 二二、投資活動產生的現金流量投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取

141、得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 922,000.00 1,685,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 922,000.00 1,685,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 246,592,536.67 1,788,862,774.09 投資支付的現金 50,000,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 246,592,536.67 1,838,862,774.09 投資活動

142、產生的現金流量凈額 -245,670,536.67 -1,837,177,774.09 三三、籌資活動產生的現金流量籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 9,270.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 5,452,483,018.36 5,522,116,208.30 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 13,159,951,955.77 167,238,038.83 籌資活動現金流入小計 18,612,444,244.13 5,689,354,247.13 償還債務支付的現金 5,464,431,527.46 3,350,903,074.6

143、8 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 452,876,609.83 282,920,740.57 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 11,883,126,195.67 270,492,553.00 籌資活動現金流出小計 17,800,434,332.96 3,904,316,368.25 籌資活動產生的現金流量凈額 812,009,911.17 1,785,037,878.88 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 50 四四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 -4,154.62 五五、現金及現金等價物凈增加額現金

144、及現金等價物凈增加額 -233,557,623.88 -95,448,813.21 加：期初現金及現金等價物余額 496,993,677.37 592,442,490.58 六六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 263,436,053.49 496,993,677.37 法定代表人：楊延智 主管會計工作負責人：史霄 會計機構負責人：伊麗麗 母公司現金流量表母公司現金流量表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一一、經營活動產生的現金流量經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,046,64

145、2,847.80 3,105,851,193.92 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 17,336,943.27 8,214,011.03 經營活動現金流入小計 2,063,979,791.07 3,114,065,204.95 購買商品、接受勞務支付的現金 1,794,653,350.98 2,668,710,043.52 支付給職工以及為職工支付的現金 184,088,809.25 206,795,641.99 支付的各項稅費 169,021,045.11 157,034,986.61 支付其他與經營活動有關的現金 228,583,471.77 212,977,047.98 經

146、營活動現金流出小計 2,376,346,677.11 3,245,517,720.10 經營活動產生的現金流量凈額 -312,366,886.04 -131,452,515.15 二二、投資活動產生的現金流量投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 390,000.00 1,265,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 2,518.67 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 390,000.00 1,267,518.67 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 42,938,7

147、13.06 44,228,165.70 投資支付的現金 290,129,780.00 530,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 333,068,493.06 574,228,165.70 投資活動產生的現金流量凈額 -332,678,493.06 -572,960,647.03 三三、籌資活動產生的現金流量籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 4,796,133,251.35 3,434,516,210.67 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 12,005,423,030

148、.94 950,592,073.53 籌資活動現金流入小計 16,801,556,282.29 4,385,108,284.20 償還債務支付的現金 5,159,860,935.04 3,193,803,077.05 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 307,094,098.84 202,198,949.62 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 51 支付其他與籌資活動有關的現金 10,937,333,432.01 250,712,553.00 籌資活動現金流出小計 16,404,288,465.89 3,646,714,579.67 籌資活動產生的現金流量凈額 397,267,

149、816.40 738,393,704.53 四四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 五五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 -247,777,562.70 33,980,542.35 加：期初現金及現金等價物余額 398,496,163.58 364,515,621.23 六六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 150,718,600.88 398,496,163.58 法定代表人：楊延智 主管會計工作負責人：史霄 會計機構負責人：伊麗麗 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 52 合并所有者權益變動表合并所有者權益變動

150、表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計 一、上年年末余額 504,619,197.00 1,204,410,905.58 196,440,348.02 1,174,438,495.02 318,850,493.68 3,398,759,439.30 加：會計政策變更 期差錯更正 其他 二、本年年初余額 504,619,197.00 1,204,410,905.58 196,440,348.02 1,174,438,49

151、5.02 318,850,493.68 3,398,759,439.30 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 324.00 1,465.84 -185,205,725.82 -3,747.89 1,964,973.29 -183,242,710.58 （一）凈利潤 -182,682,628.16 1,955,819.20 -180,726,808.96 （二）其他綜合收益 -3,747.89 -115.91 -3,863.80 上述（一）和（二）小計 -182,682,628.16 -3,747.89 1,955,703.29 -180,730,672.76 （三）所有者324.00 1

152、,465.84 9,270.00 11,059.84 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 53 投入和減少資本 1 所有者投入資本 324.00 1,919.66 9,270.00 11,513.66 2 股份支付計入所有者權益的金額 3其他 -453.82 -453.82 （四）利潤分配 -2,523,097.66 -2,523,097.66 1 提取盈余公積 2 提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -2,523,097.66 -2,523,097.66 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧

153、損 4其他 （六）專項儲 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 54 備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 504,619,521.00 1,204,412,371.42 196,440,348.02 989,232,769.20 -3,747.89 320,815,466.97 3,215,516,728.72 單位:元 幣種:人民幣 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計 一、 上年年末余額 504,577,642.00 1,204,

154、223,261.95 196,440,348.02 1,167,422,622.58 295,500,584.65 3,368,164,459.20 加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年年初余額 504,577,642.00 1,204,223,261.95 196,440,348.02 1,167,422,622.58 295,500,584.65 3,368,164,459.20 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 41,555.00 187,643.63 7,015,872.44 23,349,909.03 30,594,980.10 （一）凈利潤 7,015,8

155、72.44 23,349,909.03 30,365,781.47 （二） 其他綜合收益 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 55 上述（一）和（二）小計 7,015,872.44 23,349,909.03 30,365,781.47 （三） 所有者投入和減少資本 41,555.00 187,643.63 229,198.63 1所有者投入資本 41,555.00 187,643.63 229,198.63 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四） 利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 4其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉

156、增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 56 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、 本期期末余額 504,619,197.00 1,204,410,905.58 196,440,348.02 1,174,438,495.02 318,850,493.68 3,398,759,439.30 法定代表人：楊延智 主管會計工作負責人：史霄 會計機構負責人：伊麗麗 母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 本期金額 項目 實收資本（或股本） 資

157、本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 504,619,197.00 1,204,410,905.58 196,440,348.02 765,233,904.48 2,670,704,355.08 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 504,619,197.00 1,204,410,905.58 196,440,348.02 765,233,904.48 2,670,704,355.08 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 324.00 1,465.84 -198,500,276.76 -198,498,48

158、6.92 （一）凈利潤 -195,977,179.10 -195,977,179.10 （二）其他綜合收益 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 57 上述（一）和（二）小計 -195,977,179.10 -195,977,179.10 （三）所有者投入和減少資本 324.00 1,465.84 1,789.84 1所有者投入資本 324.00 1,919.66 2,243.66 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 -453.82 -453.82 （四）利潤分配 -2,523,097.66 -2,523,097.66 1提取盈余公積 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的

159、分配 -2,523,097.66 -2,523,097.66 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 58 補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 504,619,521.00 1,204,412,371.42 196,440,348.02 566,733,627.72 2,472,205,868.16 單位:元 幣種:人民幣 上年同期金額 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤

160、所有者權益合計 一、上年年末余額 504,577,642.00 1,204,223,261.95 196,440,348.02 808,199,157.61 2,713,440,409.58 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 504,577,642.00 1,204,223,261.95 196,440,348.02 808,199,157.61 2,713,440,409.58 三、本期增減變動金額（減少以 “” 號填列） 41,555.00 187,643.63 -42,965,253.13 -42,736,054.50 （一）凈利潤 -42,965,253.13 -

161、42,965,253.13 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -42,965,253.13 -42,965,253.13 （三）所有者投入和減少資本 41,555.00 187,643.63 229,198.63 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 59 1所有者投入資本 41,555.00 187,643.63 229,198.63 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其

162、他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 504,619,197.00 1,204,410,905.58 196,440,348.02 765,233,904.48 2,670,704,355.08 法定代表人：楊延智 主管會計工作負責人：史霄 會計機構負責人：伊麗麗 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 60 三、 公司基本情況 山東博匯紙業股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)是于 1994 年 4 月 29 日以定向募集方式設立的股份有限公司，注冊資本為 1,400,000.00 元。1996 年 8 月公司定向增發 18,977,959 股法人股

163、，公司注冊資本變更為 20,377,959.00 元。1996 年 12 月公司經山東省經濟體制改革委員會予以確認，名稱為山東博匯實業股份有限公司, 1997 年 1 月 28 日在山東省工商行政管理局重新登記注冊。 2000 年 11 月公司實施了 10 送 10 的中期利潤分配方案和山東淄博博匯實業總公司（后更名為淄博博匯實業有限公司，現更名為山東博匯集團有限公司，以下簡稱博匯集團）對公司部分債權轉為股權方案，公司注冊資本變更為 110,000,000.00 元，并在山東省工商行政管理局換領了注冊號為 3700001805551 的企業法人營業執照 ，2002 年 6 月公司更名為山東博匯

164、紙業股份有限公司。 經中國證券監督管理委員會證監發行字200448 號文核準，公司于 2004 年 5 月 24 日以每股發行價格 11.20 元，發行了面值為 1 元的社會公眾股 70,000,000 股。經上海證券交易所批準，社會公眾股于 2004 年 6 月 8 日上市交易, 股票代碼為 600966， 公司注冊資本變更為 180,000,000.00元。經公司 2004 年度股東大會審議通過，以 2004 年末總股本 180,000,000 股為基數，以資本公積向全體股東每 10 股轉增股份 2 股，注冊資本變更為 216,000,000.00 元。經公司 2005 年度股東大會審議通

165、過，以 2005 年末總股本 216,000,000 股為基數，以資本公積向全體股東每 10 股轉增股份 3 股，注冊資本變更為 280,800,000.00 元。2007 年經中國證券監督管理委員會以證監發行字2007344 號文核準，公司公開發行了面值為 1 元的人民幣普通股（A 股）股票 34,560,000股，注冊資本變更為 315,360,000.00 元，經上海證券交易所同意，本次發行的股票于 2007 年 10月 30 日上市流通。經公司 2007 年度股東大會審議通過，以 2007 年末總股本 315,360,000 股為基數，以資本公積向全體股東每 10 股轉增股份 6 股，

166、注冊資本變更為 504,576,000 元。2010 年度公司可轉換公司債券轉換的股份數量為 1,642 股。經公司 2010 年度股東大會決議通過，注冊資本變更為 504,577,642 元。2012 年度公司可轉換公司債券轉換的股份數量為 41,555 股。2013年度公司可轉換公司債券轉換的股份數量為 324 股。 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司累計發行股本總數 504,619,521 股。 本公司經營范圍：從事膠印紙、書寫紙、包裝紙、紙板、造紙木漿的生產、銷售，批準范圍的自營進出口業務及三來一補業務。公司的主要產品有博匯牌白卡紙、書寫紙、膠印紙、高檔紙板等。企業法人營業

167、執照號為 370000018055514。公司住所：山東省桓臺縣馬橋鎮工業路北首。組織機構代碼證代碼：70639751-3。 本公司財務報表于 2014 年 6 月 22 日已經公司董事會批準報出。 四、 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯： (一) 財務報表的編制基礎： 本公司及子公司（統稱本集團）財務報表以持續經營假設為基礎編制，根據實際發生的交易和事項，按照財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的企業會計準則-基本準則和 38 項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱企業會計準則） 、以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息

168、披露編報規則第 15 號-財務報告的一般規定 （2010 年修訂）的披露規定編制。 根據企業會計準則的相關規定，本集團會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 (二) 遵循企業會計準則的聲明： 本集團編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團 2013 年12 月 31 日的財務狀況及 2013 年度的經營成果和現金流量等有關信息。此外，本公司及本集團的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會 2010 年修訂的 公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告

169、的一般規定有關財務報表及其附注的披露要求。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 61 (三) 會計期間： 本集團的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。本集團會計年度采用公歷年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 記賬本位幣： 人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本集團編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。 (五) 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合

170、并和非同一控制下企業合并。 （1）同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。 合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價） ；資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。 合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。 （2）非

171、同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的， 為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 對于非同一控制下的企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的

172、或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本， 購買日后 12 個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延

173、所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日后 12 個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。 通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，根據財政部關于印發企業會計準則解釋第5 號的通知 （財會201219 號）關于一攬子交易的判斷標準，判斷該多次交易是否屬于一攬子交易。屬于一攬子交易的，參考本部分前面各段描述及長期股權投資進行會計處理；不屬于一攬子交易的，區分個別

174、財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： 在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 62 在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。 在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。 (六) 合并財務報表的編制方法：

175、 1、 （1）合并財務報表范圍的確定原則 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟灸軌驔Q定被投資單位的財務和經營政策,并能據以從被投資單位的經營活動中獲取利益的權力。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企業或主體。 （2）合并財務報表編制的方法 從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本集團開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成

176、果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合并增加的子公司，其自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數。 在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。 集團內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。 子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁

177、有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以少數股東損益項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，沖減少數股東權益。 當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制

178、權時一并轉為當期投資收益。其后，對該部分剩余股權按照企業會計準則第 2 號-長期股權投資或企業會計準則第 22 號-金融工具確認和計量等相關規定進行后續計量。 (七) 現金及現金等價物的確定標準： 本集團現金及現金等價物包括庫存現金、 可以隨時用于支付的存款以及本集團持有的期限短 （一般為從購買日起，三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。 (八) 外幣業務和外幣報表折算： （1）外幣交易的折算方法 本集團發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記賬本位幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及

179、外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。 （2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法 資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除：屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理；用于境外經營凈投資有效套期的套期工具的匯兌差額（該差額計入其他綜山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 63 合收益，直至凈投資被處置才被確認為當期損益） ；以及可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣

180、性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益并計入資本公積。 （3）外幣財務報表的折算方法 編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，列入股東權益外幣報表折算差額項目；處置境外經營時，計入處置當期損益。 境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；股東權益類項目除未

181、分配利潤項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認為其他綜合收益并在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。處置境外經營并喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金

182、流量表中單獨列報。 年初數和上年實際數按照上年財務報表折算后的數額列示。 (九) 應收款項： 1、 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項： 單項金額重大的判斷依據或金額標準 本集團在資產負債表日對應收款項賬面價值進行檢查，對存在下列客觀證據表明應收款項發生減值的，計提減值準備：債務人發生嚴重的財務困難；債務人違反合同條款（如償付利息或本金發生違約或逾期等） ； 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； 其他表明應收款項發生減值的客觀依據。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 本集團將金額為人民幣 500 萬元以上的應收款項確認為單項金額重大的應收款項。 本集團對單項金額重大的應收款項單獨

183、進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。 2、 按組合計提壞賬準備應收款項： 按組合計提壞賬準備的計提方法： 組合名稱 計提方法 賬齡組合 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 賬齡 應收賬款計提比例說明 其他應收款計提比例說明 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 64 1 年以內（含 1 年） 3.00 3.00 12 年 5.00 5.00 23 年 10.00 10.00 3 年以上 30.00 30.00 3

184、、 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款： 單項計提壞賬準備的理由 本集團對于單項金額雖不重大但具備以下特征的應收款項，單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備：與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。 壞賬準備的計提方法 賬齡分析法 (十) 存貨： 1、 存貨的分類 存貨主要包括原材料、庫存商品、周轉材料等。 2、 發出存貨的計價方法 加權平均法 存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按加權平均法計價。

185、3、 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 可變現凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 在資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。 計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。 4、 存貨

186、的盤存制度 永續盤存制 5、 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1) 低值易耗品 五五攤銷法 (2) 包裝物 一次攤銷法 (十一) 長期股權投資： 1、 投資成本確定 對于企業合并形成的長期股權投資，如為同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方股東權益賬面價值的份額作為初始投資成本。通過非同一控制下的企業合山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 65 并取得的長期股權投資，企業合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和；購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當于發生時計入當期損益；購買方

187、作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本集團實際支付的現金購買價款、本集團發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。 2、 后續計量及損益確認方法 對被投資單位不具有共同控制或重大影響并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成

188、本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算；對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響并且公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算。 此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。 成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投

189、資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈損益的份額。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，并按照本集團的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。對于本集團與聯營企業及合營之間發生的未實現內部交易損益，按照持股比例計算屬于本集團的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內

190、部交易損失，按照企業會計準則第 8 號-資產減值等規定屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。對被投資單位的其他綜合收益，相應調整長期股權投資的賬面價值確認為其他綜合收益并計入資本公積。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 收購少數股權 在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有

191、子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 處置長期股權投資 在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注合并財務報表編制的方法中所述的相關會計政策處理。 其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 66 當期損益；采用權益法核算的長期股權投資，在處置時將原計入股東權益的其

192、他綜合收益部分按相應的比例轉入當期損益。對于剩余股權，按其賬面價值確認為長期股權投資或其他相關金融資產，并按前述長期股權投資或金融資產的會計政策進行后續計量。涉及對剩余股權由成本法轉為權益法核算的，按相關規定進行追溯調整。 3、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 控制是指有權決定一個企業的財務和經營政策，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益。共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在

193、確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時，已考慮投資企業和其他方持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。 4、 減值測試方法及減值準備計提方法 本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 長期股權投資的減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 (十二) 固定資產： 1、 固定資產確認條件、計價和折舊方法： 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。 固

194、定資產以取得時的實際成本入賬，并從其達到預定可使用狀態的次月起，采用直線法(年限平均法)提取折舊。 2、 各類固定資產的折舊方法： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 20.00-35.00 5.00 2.71-4.75 機器設備 8.00-20.00 5.00 4.75-6.33 運輸設備 8.00 5.00 11.88 辦公設備及其他 5.00 5.00 19.00 3、 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注非流動非金融資產減值。 4、 融資租入固定資產的認定依據、計價方法 融資租賃為實質上轉移了與資產所有

195、權有關的全部風險和報酬的租賃， 其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 5、 其他說明 與固定資產有關的后續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續支出，在發生時計入當期損益。 固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入

196、當期損山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 67 益。 本集團至少于年度終了對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估計變更處理。 (十三) 在建工程： 在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。 (十四) 借款費用: 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售

197、狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。 符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達

198、到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 (十五) 無形資產： （1）無形資產 無形資產是指本集團擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。 無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期損益。 取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分

199、別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。 使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計凈殘值和已計提的減值準備累計金額在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。 （2）研究與開發支出

200、本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益： 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 68 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 無形資產產生經濟利益的方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 歸屬于該無形資

201、產開發階段的支出能夠可靠地計量。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。 (十六) 收入： （1）商品銷售收入 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 （2）提供勞務收入 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本占估計總成本的比例確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指

202、同時滿足：收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；交易的完工程度能夠可靠地確定；交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 本集團與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。 （3）使用費收入 根

203、據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。 （4）利息收入 按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定 (十七) 政府補助： 政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和

204、損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 (十八) 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： （1）當期所得稅 資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產） ，以按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本報告期稅前會計利潤作相應調整后計算得出。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 69

205、（2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。 與商譽的初始確認有關， 以及與既不是企業合并、 發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額 （或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也

206、不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本集團確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。 與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 對于能夠結轉

207、以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。 于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 （3）所得稅費用 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜

208、合收益或股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。 （4）所得稅的抵銷 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及

209、遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 (十九) 經營租賃、融資租賃： 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃， 其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。 （1）本公司作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 （2）本公司作為出租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小

210、的初始直接費用于發生時計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 70 益。 （3）本公司作為承租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。 未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資費用?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當

211、期損益。 （4）本公司作為出租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益后的余額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。 未實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 (二十) 主要會計政策、會計估計的變更 1、 會計政策變更 無 2、 會計估計變更 無 (二十一) 前期會計差錯更正 1、 追溯重述法 無 2、 未來適用法 無 五、 稅項：

212、 (一) 主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入按 17%的稅率計算銷項稅， 并按扣除當期允許抵扣的進項稅額后的差額計繳增值稅。 17% 營業稅 按應稅營業額的 5%計繳營業稅。 5% 城市維護建設稅 按實際繳納的流轉稅的 5%計繳。 5% 企業所得稅 按應納稅所得額的 25%計繳。 25% 教育費附加 按實際繳納的流轉稅的 3%計繳。 3% 地方教育費附加 按實際繳納的流轉稅的 2%計繳。 2% 地方水利建設基金 按實際繳納的流轉稅的 1%計1% 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 71 繳。 六、 企業合并及合并財務報表 (一) 子公司情況 1、 通過設立或投資

213、等方式取得的子公司 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 淄博大華紙業有限公司 控股子公司 山東省淄博市桓臺縣馬橋鎮 制造業 9,000 開發、生產、銷售板紙及紙制品 山東博匯漿業有限公司 控股子公司 山東省淄博市桓臺縣馬橋鎮 制造業 52,770 生產、銷售造紙紙漿 江蘇博匯紙業有限公司 全資子公司 江蘇省大豐市大豐港經濟區臨港工業區 制造業 122,000 包裝板紙（限涂布白卡紙）制造；紙張銷售；自營和代理各類商品及技術的進出口業務；從事公司自身造紙生產項目預備期內的服務 香港博豐控股國際有限公司 控股子公司 香港 貿易 30 造紙、化工產

214、品、原材料的采購、買賣，貿易和國外投資 子公司全稱 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股 比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 淄博大華紙業有限公司 9,000 60 60 是 6,416.35 山東博匯漿業有限公司 52,770 75 75 是 25,664.34 江蘇博匯紙業有限公司 122,000 100 100 是 香港博豐控股國際有限公司 29.56 97 97 是 0.86 (二) 本期新納

215、入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體 1、 本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位:元 幣種:人民幣 名稱 期末凈資產 本期凈利潤 購買日 香港博豐控股國際有限公司 286,017.77 -19,118.43 香港博豐控股國際有限公司為本年非同一控制下企業合并取得的子公司，其本年凈利潤為該公司自購買日至本年年末止期間的凈利潤。 (三) 境外經營實體主要報表項目的折算匯率 資產和負債項目 項目 2013 年 12 月 31 日 博豐控股 1 美元 = 6.0969 人民幣 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 72 收入、費

216、用現金流量項目 項目 2013 年度 博豐控股 1 美元 = 6.1912 人民幣 七、 合并財務報表項目注釋 (一) 貨幣資金 單位：元 期末數 期初數 項目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： / / / / 人民幣 / / 397,315.61 / / 97,082.53 銀行存款： / / / / 人民幣 / / 257,285,899.46 / / 463,592,705.01 美元 924,416.84 6.0969 5,636,077.03 122,292.75 6.2855 771,103.70 歐元 13,868.96 8.4189 116,7

217、61.39 3,905,227.49 8.3176 32,491,492.70 其 他 貨 幣 資金： / / / / 人民幣 / / 1,015,607,157.19 / / 249,920,270.41 美元 5,396,374.30 6.0969 32,901,154.47 3,281,438.70 6.2855 20,613,576.02 合計 / / 1,311,944,365.15 / / 767,486,230.37 所有權或使用權受限制的資產 項 目 年末數 受限制的原因 用于擔保的資產小計： 貨幣資金 10,500,000.00 銀行承兌匯票保證金 貨幣資金 484,179,

218、140.74 信用證保證金 貨幣資金 473,542,439.00 短期借款質押 貨幣資金 70,087,853.00 長期借款質押 貨幣資金 10,098,878.92 購設備質保金 貨幣資金 100,000.00 票據托收保證金 應收票據 254,058,843.78 短期借款質押 應收賬款 28,809,714.00 短期借款質押 固定資產 334,862,981.57 短期借款抵押 固定資產 2,725,367,802.36 長期借款抵押 無形資產 136,074,524.64 短期借款、長期借款抵押 合 計 4,527,682,178.04 于 2013 年 12 月 31 日， 本

219、集團所有權受到限制的貨幣資金為人民幣 1,048,508,311.66 元，其中以人民幣 179,132,942.86 元質押取得短期借款 38,153,138.54 美元（折合人民幣232,542,829.21 元）、以 5,396,374.30 美元（折合人民幣 32,901,154.47 元）質押取得短期借款 5,337,939.75 美元（折合人民幣 32,544,884.86 元）；以人民幣 261,508,341.67 元質押取得短期借款 562,000,000.00 元（附注八、16、附注八、17）；以人民幣 70,087,853.00 元質押取得長期借款 10,000,000.

220、00 美元（折合人民幣為 60,900,000.00 元）（附注八、26）；人民幣 494,679,140.74 元（2012 年 12 月 31 日：26,743,700.00）為本集團向銀行申請開具信用證及銀行承兌匯票所存入的保證金，人民幣 10,198,878.92 元為本集團購置設備的質保金及票據托收保證金。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 73 (二) 應收票據： 1、 應收票據分類 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 1,496,628,807.98 947,290,054.66 合計 1,496,628,807.98 947,290,054

221、.66 2、 期末公司已質押的應收票據情況： 單位：元 幣種：人民幣 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 臨海市開來紙塑有限公司 2013 年 7 月 9日 2014 年 1 月 5 日 2,946,910.44 山西省印刷物資總公司 2013年7月29日 2014 年 1 月 29 日 2,502,948.00 深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2013年7月24日 2014 年 1 月 24 日 2,655,811.76 人教教材中心有限責任公司 2013年7月26日 2014 年 1 月 26 日 2,673,221.60 人教教材中心有限責任公司 2013年7月26日 2014 年 1

222、 月 26 日 2,834,552.00 合計 / / 13,613,443.80 / 3、 因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 單位：元 幣種：人民幣 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 廈門建發紙業有限公司 2013 年 10 月 29日 2014 年 4 月 28 日 12,000,000.00 廣州啟潤紙業有限公司 2013 年 10 月 30日 2014 年 4 月 30 日 10,000,000.00 浙江虹泰紙業有限公司 2013 年 8 月 15 日 2014 年 2 月 15 日

223、 9,000,000.00 杭州佳隆紙張有限公司 2013 年 9 月 27 日 2014 年 3 月 27 日 8,000,000.00 廈門建發紙業有限公司 2013 年 12 月 30日 2014 年 6 月 27 日 8,000,000.00 合計 / / 47,000,000.00 / （1）于 2013 年 12 月 31 日，賬面價值為人民幣 254,058,843.78 元（2012 年 12 月 31 日：人民幣 17,635,057.12 元）的票據已質押取得短期借款人民幣 302,000,000.00 元。 （2）應收票據 2013 年 12 月 31 日年末數為 1,4

224、96,628,807.98 元，比年初數增加 57.99%，其主要原因是：子公司江蘇博匯卡紙項目投產銷售產品收取承兌匯票增加所致。 (三) 應收賬款: 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 74 1、 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款： 帳 齡 組合 654,582,561.25 99.52 19,807,750.38 3.03 386,078,537.44 100.00 11,795,802.13 3.06

225、組 合 小計 654,582,561.25 99.52 19,807,750.38 3.03 386,078,537.44 100.00 11,795,802.13 3.06 單 項 金額 雖 不重 大 但單 項 計提 壞 賬準 備 的應 收 賬款 3,127,747.93 0.48 3,127,747.93 3.49 合計 657,710,309.18 / 22,935,498.31 / 386,078,537.44 / 11,795,802.13 / 應收賬款 2013 年 12 月 31 日年末數為 634,774,810.87 元， 比年初數增加 69.60%， 其主要原因是：子公司江

226、蘇博匯卡紙項目投產銷售產品增加，應收款相應增加所致。 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內小計 653,314,873.26 99.81 19,599,446.20 383,928,260.43 99.44 11,517,847.81 1 至 2 年 590,315.19 0.09 29,515.76 994,690.30 0.26 49,734.52 2 至 3 年 122,117.12 0.02 12,211.71 592,281.08 0.15 5

227、9,228.11 3 年以上 555,255.68 0.08 166,576.71 563,305.63 0.15 168,991.69 合計 654,582,561.25 100.00 19,807,750.38 386,078,537.44 100.00 11,795,802.13 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例（） 計提理由 廣州市紫興紙業有限公司 3,127,747.93 3,127,747.93 100 年末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款系子公司江蘇博匯的應收賬款，因對方公司經營困難無

228、力支山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 75 付，故全額計提壞賬準備。 合計 3,127,747.93 3,127,747.93 / / 2、 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例（） 廣州市誠昌紙業有限公司 非關聯方 40,585,043.45 1 年以內 6.17 杭州佳隆紙張有限公司 非關聯方 22,389,396.94 1 年以內 3.40 浙江

229、虹泰紙業有限公司 非關聯方 21,585,858.97 1 年以內 3.28 TAIDE INTERNATIONAL LIMITED(泰德國際） 非關聯方 20,273,976.93 1 年以內 3.08 東莞市誠昌紙業有限公司 非關聯方 19,343,866.72 1 年以內 2.94 合計 / 124,178,143.01 / 18.87 (四) 其他應收款： 1、 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收賬款： 帳 齡

230、組合 2,209,169,767.71 100.00 66,275,093.04 3.00 4,118,171.45 100.00 125,545.14 3.05 組 合 小計 2,209,169,767.71 100.00 66,275,093.04 3.00 4,118,171.45 100.00 125,545.14 3.05 合計 2,209,169,767.71 / 66,275,093.04 / 4,118,171.45 / 125,545.14 / 其他應收款 2013 年 12 月 31 日年末數為 2,142,894,674.67 元，比年初數增加 53,571.31%，其主

231、要原因是：關聯單位往來借款增加所致。 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 76 1 年以內小計 2,209,169,767.71 100.00 66,275,093.04 4,018,171.45 97.57 120,545.14 1 至 2 年 100,000.00 2.43 5,000.00 合計 2,209,169,767.71 100.00 66,275,093.04 4,118,171.45 100.0

232、0 125,545.14 2、 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 其他應收款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 山東天源熱電有限公司 關聯方 1,851,942,631.85 1 年以內 83.83 江蘇豐源熱電有限公司 關聯方 342,000,000.00 1 年以內 15.48 代交個人保險 非關聯方 8,277,920.46 1 年以內 0.37 金丁 非關聯方 1,527,623.6

233、5 1 年以內 0.07 楊志永 公司處室 749,184.14 1 年以內 0.03 合計 / 2,204,497,360.10 / 99.78 (五) 預付款項： 1、 預付款項按賬齡列示 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 218,376,128.15 98.83 124,427,671.04 98.38 1 至 2 年 1,927,694.81 0.87 1,541,896.72 1.22 2 至 3 年 186,696.40 0.08 504,066.48 0.40 3 年以上 495,948.76 0.22 合計 220,9

234、86,468.12 100.00 126,473,634.24 100.00 2、 預付款項金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 MARUBENI CORPORATION 非關聯方 51,531,249.23 2013 年 預付材料款 江蘇豐源熱電有限公司 關聯方 37,635,616.85 2013 年 預付電汽款 CTC TIMBER PRODUCTS(PTY)LTD 關聯方 28,437,559.82 2013 年 預付材料款 SILENUS INTERNATIONAL CO.,LTD 非關聯方 13,918,113.26 2013

235、年 預付材料款 艾朗公司 非關聯方 11,856,254.44 2013 年 預付材料款 合計 / 143,378,793.60 / / 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 77 3、 本報告期預付款項中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期預付賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 4、 預付款項的說明： 預付款項 2013 年 12 月 31 日年末數為 220,986,468.12 元， 比年初數增加 74.73%， 其主要原因是：預付材料款增加所致。 (六) 存貨： 1、 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數

236、 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 978,103,746.29 978,103,746.29 477,047,048.54 477,047,048.54 庫存商品 545,584,107.34 545,584,107.34 529,734,715.57 529,734,715.57 周轉材料 2,949,370.23 2,949,370.23 2,120,896.23 2,120,896.23 合計 1,526,637,223.86 1,526,637,223.86 1,008,902,660.34 1,008,902,660.34 存貨 2013 年

237、 12 月 31 日年末數為 1,526,637,223.86 元， 比年初數增加 51.32%， 其主要原因是：子公司江蘇博匯投產后存貨相應增加所致。 (七) 其他流動資產： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 待抵扣增值稅進項稅 412,035,484.13 256,059,865.11 試生產產品 11,677,889.70 合計 423,713,373.83 256,059,865.11 其他流動資產 2013 年 12 月 31 日年末數為 423,713,373.83 元，比年初數增加 65.47%， 其主要原因是：子公司江蘇博匯增值稅留抵稅款增加所致。 (八) 對合營企

238、業投資和聯營企業投資: 單位：萬元 幣種：人民幣 被投資單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤 一、合營企業 二、聯營企業 安徽時代物資股份有限公司 10 10 66,986.95 65,205.17 1,781.78 130,488.72 91.35 (九) 長期股權投資: 1、 長期股權投資情況 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 78 按成本法核算： 單位：萬元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 在被投資單位持股比例（） 在被投資單位

239、表決權比例（） 安徽時代物資股份有限公司 100 100 0 100 10 10 國開厚德(北京） 投資基金有限公司 5,000 5,000 0 5,000 1.45 1.45 （1）長期股權投資分類 項 目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 其他股權投資 51,000,000.00 51,000,000.00 減：長期股權投資減值準備 合 計 51,000,000.00 51,000,000.00 （2）于 2013 年 12 月 31 日，本集團不存在向投資企業轉移資金的能力受到限制的情況。 （3）于 2013 年 12 月 31 日，本集團不存在未確認的投資損失的情況。 (十) 固定資

240、產: 1、 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計： 5,453,366,168.23 3,709,850,424.03 1,173,755.00 9,162,042,837.26 其中： 房屋及建筑物 836,048,665.36 920,194,662.85 1,756,243,328.21 機器設備 4,566,914,425.61 2,769,773,504.86 7,336,687,930.47 運輸工具 43,948,005.90 17,635,545.30 1,173,755.00 60,409,796.20

241、辦公設備及其他 6,455,071.36 2,246,711.02 8,701,782.38 本期新增 本期計提 二、累計折舊合計： 1,857,508,284.74 390,446,096.54 336,694.93 2,247,617,686.35 其中： 房屋及建筑物 143,938,362.66 31,131,957.81 175,070,320.47 機器設備 1,692,021,329.84 353,129,023.81 2,045,150,353.65 運輸工具 17,019,680.90 5,427,172.30 336,694.93 22,110,158.27 辦公設備及其他

242、 4,528,911.34 757,942.62 5,286,853.96 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 79 三、 固定資產賬面凈值合計 3,595,857,883.49 / / 6,914,425,150.91 其中： 房屋及建筑物 692,110,302.70 / / 1,581,173,007.74 機器設備 2,874,893,095.77 / / 5,291,537,576.82 運輸工具 26,928,325.00 / / 38,299,637.93 辦公設備及其他 1,926,160.02 / / 3,414,928.42 四、 減值準備合計 / / 21,2

243、66,171.74 其中： 房屋及建筑物 / / 機器設備 / / 21,266,171.74 運輸工具 / / 五、 固定資產賬面價值合計 3,595,857,883.49 / / 6,893,158,979.17 其中： 房屋及建筑物 692,110,302.70 / / 1,581,173,007.74 機器設備 2,874,893,095.77 / / 5,270,271,405.08 運輸工具 26,928,325.00 / / 38,299,637.93 辦公設備及其他 1,926,160.02 / / 3,414,928.42 本期折舊額：390,446,096.54 元。 本期

244、由在建工程轉入固定資產原價為：3,515,725,617.20 元。 2、 通過融資租賃租入的固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面原值 累計折舊 賬面凈值 機器設備 400,000,000.00 81,929,303.63 318,070,696.37 （1）固定資產 2013 年 12 月 31 日年末數為 6,893,158,979.17 元，比年初數增加 91.70%，其主要原因是：子公司江蘇博匯在建工程轉為固定資產所致。 （2）所有權受到限制的固定資產情況 于 2013 年 12 月 31 日，賬面價值約為 3,060,230,783.93 元（原值 3,230,059,3

245、37.51 元）的房屋、建筑物及設備（2012 年 12 月 31 日：賬面價值 146,859,272.69 元、原值 206,005,910.03 元）用于抵押取得 202,300,000.00 元的短期借款（2012 年 12 月 31 日：168,300,000.00 元） （詳見附注八、16、八、17 及十、2）取得 1,662,101,000.00 元的長期借款。 （詳見附注八、16、八、26 及十、2） 。 （3）通過融資租賃租入的固定資產情況 項 目 年末數 年初數 一、賬面原值 機器設備 400,000,000.00 400,000,000.00 合計 400,000,000

246、.00 400,000,000.00 二、累計折舊 機器設備 81,929,303.63 45,516,281.27 合計 81,929,303.63 45,516,281.27 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 80 項 目 年末數 年初數 三、賬面凈值 機器設備 318,070,696.37 354,483,718.73 合計 318,070,696.37 354,483,718.73 四、減值準備 機器設備 合計 五、賬面價值 機器設備 318,070,696.37 354,483,718.73 合計 318,070,696.37 354,483,718.73 (十一) 在

247、建工程： 1、 在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 在建工程 136,595,008.98 136,595,008.98 3,105,523,109.30 3,105,523,109.30 2、 重大在建工程項目變動情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 工程投入占預算比例（） 75 萬噸高檔包裝紙板工程 3,086,000,000.00 2,966,289,841.48 374,665,598.73 3,340,955,440.21 108.26 辦公樓 88,000

248、,000.00 79,783,459.52 32,382,231.74 112,165,691.26 127.46 生活小區 200,000,000.00 59,449,808.30 82,955,798.31 62,604,485.73 123.03 220KV 降壓站 60,000,000.00 54,943,888.10 91.57 污泥焚燒裝置 63,000,000.00 1,850,000.00 2.94 合計 3,497,000,000.00 3,105,523,109.30 546,797,516.88 3,515,725,617.20 / 項目名稱 工程進度 利息資本化累計金額

249、 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率（） 資金來源 期末數 75 萬噸高檔包裝紙板工程 100.00 155,642,479.44 75,247,342.28 6.87 自籌、金融機構貸款 辦公樓 100.00 自籌 生活小區 98.14 自籌 79,801,120.88 220KV 降壓站 91.57 自籌 54,943,888.10 污泥焚燒裝置 2.94 自籌 1,850,000.00 合計 / 155,642,479.44 75,247,342.28 / / 136,595,008.98 在建工程 2013 年 12 月 31 日年末數為 136,595,008.98 元，比年

250、初數減少 95.60%，其主要原因是：子公司江蘇博匯在建工程完工轉入固定資產所致。 在建工程基本情況 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 81 年末數 年初數 項 目 賬面余額 減 值準備 賬面價值 賬面余額 減 值準備 賬面價值 75 萬噸高檔包裝紙板工程 2,966,289,841.48 2,966,289,841.48 辦公樓 79,783,459.52 79,783,459.52 生活小區 79,801,120.88 79,801,120.88 59,449,808.30 59,449,808.30 220KV 降壓站 54,943,888.10 54,943,888.10

251、 污泥焚燒裝置 1,850,000.00 1,850,000.00 合 計 136,595,008.98 136,595,008.98 3,105,523,109.30 3,105,523,109.30 (十二) 工程物資： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 專用材料 59,073,437.50 87,570,359.80 146,643,797.30 專用設備 20,780,801.08 1,951,857,148.70 1,972,637,949.78 合計 79,854,238.58 2,039,427,508.50 2,119,281,747.08 工程

252、物資 2013 年 12 月 31 日年末數為 0.00 元，比年初數減少 100.00%，其主要原因是：本期領用工程物資增加所致。 (十三) 無形資產： 1、 無形資產情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 249,321,888.89 249,321,888.89 土地使用權 248,961,710.58 248,961,710.58 “博匯”牌商標 122,920.32 122,920.32 專利權 6,488.76 6,488.76 軟件 230,769.23 230,769.23 二、累計攤銷合計 30,129,780.

253、98 6,292,930.30 36,422,711.28 土地使用權 30,033,471.93 6,258,544.30 36,292,016.23 “博匯”牌商標 50,830.37 10,460.04 61,290.41 專利權 5,094.00 849 5,943.00 軟件 40,384.68 23,076.96 63,461.64 三、無形資產賬面凈值合計 四、減值準備合計 五、無形資產賬面價值合計 219,192,107.91 6,292,930.30 212,899,177.61 土地使用權 218,928,238.65 6,258,544.30 212,669,694.35

254、 “博匯”牌商標 72,089.95 10,460.04 61,629.91 專利權 1,394.76 849 545.76 軟件 190,384.55 23,076.96 167,307.59 本期攤銷額：6,292,930.30 元。 于 2013 年 12 月 31 日，賬面價值人民幣 136,074,524.64 元（2012 年 12 月 31 日：人民幣山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 82 139,238,036.49 元）無形資產所有權受到限制，系本公司以賬面價值為人民幣 136,074,524.64 元的土地使用權為抵押，取得銀行短期借款人民幣 268,300,

255、000.00 元（詳見附注八、16、附注八、17） ，取得銀行長期借款人民幣 1,941,890,000.00 元（詳見附注八、16、附注八、26） ；2013 年該土地使用權的攤銷額為人民幣 5,886,727.92 元（2012 年：人民幣 2,839,537.36 元） 。 (十四) 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： 1、 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 (1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 27,619,190.80 2,980,336.82 可抵扣虧損 48,214,884.4

256、8 12,963,948.99 合并報表中的存貨未實現毛利 510,996.39 1,653,334.50 固定資產、無形資產未實現增值 2,649,784.33 2,801,388.63 尚未支付的運費、尚待抵扣的成本 1,834,517.73 內部提取利息 18,936,103.19 10,546,369.02 小計 97,930,959.19 32,779,895.69 遞延所得稅負債： 可轉換公司債的負債與權益部分進行分拆，負債部分賬面余額與計稅基礎差異 9,188,896.73 21,698,004.76 小計 9,188,896.73 21,698,004.76 遞延所得稅資產 2

257、013 年 12 月 31 日年末數為 97,930,959.19 元， 比年初數增加 198.75%， 其主要原因是：抵消內部借款和計提固定資產減值準備產生的遞延所得稅增加所致。 (十五) 資產減值準備明細: 單位：元 幣種：人民幣 本期減少 項目 期初賬面余額 本期增加 轉回 轉銷 期末賬面余額 一、壞賬準備 11,921,347.27 77,289,244.08 89,210,591.35 二、存貨跌價準備 三、可供出售金融資產減值準備 四、持有至到期投資減值準備 五、長期股權投資減值準備 六、投資性房地產減值準備 七、固定資產減 21,266,171.74 21,266,171.74

258、山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 83 值準備 八、工程物資減值準備 九、在建工程減值準備 十、生產性生物資產減值準備 其中：成熟生產性生物資產減值準備 十一、油氣資產減值準備 十二、無形資產減值準備 十三、商譽減值準備 十四、其他 合計 11,921,347.27 98,555,415.82 110,476,763.09 (十六) 其他非流動資產： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 融資租賃未實現售后租回損益 1,844,528.87 2,898,545.39 合計 1,844,528.87 2,898,545.39 其他非流動資產 2013 年 12 月 31 日

259、年末數為 1,844,528.87 元， 比年初數減少 36.36%， 其主要原因是：融資租賃未實現售后租回損益變動所致。 (十七) 短期借款： 1、 短期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 質押借款 1,154,087,714.07 147,906,773.94 抵押借款 302,300,000.00 268,300,000.00 保證借款 3,638,904,994.71 2,291,649,245.51 信用借款 62,000,000.00 51,248,475.18 合計 5,157,292,708.78 2,759,104,494.63 （1）抵押借款的抵押資產

260、類別以及金額，參見附注八、9、附注八、12 及附注八、16。 （2）質押借款的質押資產類別以及金額，參見附注八、1、附注八、2、附注八、3 及附注八、16。 短期借款 2013 年 12 月 31 日年末數為 5,157,292,708.78 元，比年初數增加 86.92%，其主要原因是：子公司江蘇博匯項目投產，流動資金貸款增加。 (十八) 應付票據： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 84 商業承兌匯票 1,190,000,000.00 銀行承兌匯票 660,000,000.00 10,000,000.00 合計 1,850,000

261、,000.00 10,000,000.00 下一會計期間將到期的金額 1,850,000,000.00 元。 應付票據 2013 年 12 月 31 日年末數為 1,850,000,000.00 元，比年初數增加 18,400.00%，其主要原因是：本期采用應付票據方式融資增加所致。 (十九) 應付賬款： 1、 應付賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 采購貨款 499,140,320.08 260,744,419.54 工程設備款 340,885,073.13 202,323,304.06 運費 53,160,273.96 48,473,740.58 其他 36,374,8

262、72.18 2,197,467.52 合計 929,560,539.35 513,738,931.70 2、 本報告期應付賬款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況 單位： 元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 海興化工 1,027.35 合計 1,027.35 3、 賬齡超過 1 年的大額應付賬款情況的說明 債權人名稱 金額 未償還的原因 報表日后是否歸還 伯特利閥門集團有限公司 4,220,067.82 未結算 是 山東和濟集團有限公司 3,714,837.19 未結算 是 淄博澤群商貿有限公司 2,429,072.27 未結算 是 平高集團有限公

263、司 1,980,000.00 未結算 否 河北省永年縣長安標準件廠駐張店經銷處 1,439,749.67 未結算 是 合 計 13,783,726.95 (二十) 預收賬款： 1、 預收賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 預收貨款 57,779,078.14 91,181,667.04 合計 57,779,078.14 91,181,667.04 2、 本報告期預收款項中預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 本報告期預收賬款中無預收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 3、 賬齡超過 1 年的大額預收賬款情況的說明

264、期末無賬齡超過 1 年的大額預收款項情況。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 85 (二十一) 應付職工薪酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 16,890,234.75 218,254,876.03 217,444,097.06 17,701,013.72 二、職工福利費 859,495.70 859,495.70 三、社會保險費 56,042,427.34 24,666,945.96 31,375,481.38 其中:1.醫療保險費 13,016,478.01 5,813,005.60 7,203,472

265、.41 2.基本養老保險費 37,993,794.00 16,582,059.16 21,411,734.84 3.失業保險費 2,262,253.19 860,549.84 1,401,703.35 4.工傷保險費 1,591,624.45 821,449.30 770,175.15 5.生育保險費 1,178,277.69 589,882.06 588,395.63 四、住房公積金 五、辭退福利 六、其他 17,227,701.48 3,991,353.90 1,314,849.73 19,904,205.65 合計 34,117,936.23 279,148,152.97 244,285

266、,388.45 68,980,700.75 應付職工薪酬中屬于拖欠性質的金額 0.00 元。 預計發放時間 金額 2014 年 1 月 17,701,013.72 (二十二) 應交稅費： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 增值稅 32,302,388.19 26,476,427.85 營業稅 7,129,880.24 1,376,596.00 企業所得稅 24,019,695.03 14,776,470.25 個人所得稅 104,242.00 98,218.00 城市維護建設稅 2,028,174.03 1,390,092.47 印花稅 1,707,433.80 1,907,734

267、.80 房產稅 2,864,512.37 1,179,194.07 土地使用稅 1,553,563.89 1,231,562.28 教育費附加 1,216,904.47 859,017.89 地方教育費附加 812,009.33 531,814.32 地方水利建設基金 404,477.47 278,361.16 綜合基金 346,499.71 合計 74,489,780.53 50,105,489.09 應交稅費 2013 年 12 月 31 日年末數為 74,489,780.53 元，比年初數增加 48.67%，其主要原因是：應交企業所得稅增加所致。 (二十三) 應付利息： 單位：元 幣種：

268、人民幣 項目 期末數 期初數 銀行借款應付利息 17,438,820.62 13,400,994.02 可轉換公司債券利息 5,378,333.59 4,577,202.36 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 86 合計 22,817,154.21 17,978,196.38 (二十四) 其他應付款： 1、 其他應付款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 押金 3,421,202.76 3,075,830.50 費用 7,269,167.31 資金往來 13,294,193.26 合計 23,984,563.33 3,075,830.50 2、 本報告期其他應付款中

269、應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 博匯集團 523,820.54 合計 523,820.54 3、 對于金額較大的其他應付款，應說明內容 其他應付款 2013 年 12 月 31 日年末數為 23,984,563.33 元， 比年初數增加 679.78%， 其主要原因是：往來款增加所致。 (二十五) 1 年內到期的非流動負債： 1、 1 年內到期的非流動負債情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1 年內到期的長期借款 790,549,000.00 57,000,000.00 1 年內到期的應付債券

270、 937,965,413.07 合計 1,728,514,413.07 57,000,000.00 2、 1 年內到期的長期借款 (1) 1 年內到期的長期借款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 抵押借款 279,549,000.00 保證借款 411,000,000.00 57,000,000.00 信用借款 100,000,000.00 合計 790,549,000.00 57,000,000.00 1 年內到期的長期借款中屬于逾期借款獲得展期的金額 0.00 元。 (2) 金額前五名的 1 年內到期的長期借款 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 貸款單位 借款起始日 借款

271、終止日 幣種 利率 （） 本幣金額 本幣金額 交銀國際 2013 年1 月 16日 2014 年 7月 14 日 人民幣 6.765 100,000,000.0 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 87 中行桓臺支行 2011 年5 月 26日 2014 年 5月 26 日 人民幣 6.4575 90,000,000.00 中行桓臺支行 2011 年4 月 28日 2014 年 4月 28 日 人民幣 6.4575 90,000,000.00 中信淄博分行 2012 年7 月 19日 2014 年 7月 18 日 人民幣 6.765 53,000,000.00 交行淄博分行 201

272、2 年9 月 28日 2014 年 9月 26 日 人民幣 6.2115 50,000,000.00 平安銀行上海分行營業部 2011 年3 月 24日 2013 年 3月 23 日 人民幣 6.9825 10,000,000.00 平安銀行上海分行營業部 2011 年3 月 24日 2013 年 6月 23 日 人民幣 6.9825 10,000,000.00 平安銀行上海分行營業部 2011 年3 月 24日 2013 年 9月 23 日 人民幣 6.9825 10,000,000.00 平安銀行上海分行營業部 2011 年3 月 24日 2013年12 月 23日 人民幣 6.9825

273、10,000,000.00 中信淄博分行 2012 年7 月 19日 2013年11 月 18日 人民幣 6.765 5,000,000.00 合計 / / / / 383,000,000.00 45,000,000.00 一年內到期的非流動負債 2013 年 12 月 31 日年末數為 1,728,514,413.07 元，比年初數增加2,932.48%，其主要原因是：應付債券重分類至一年內到期的非流動負債所致。 3、 1 年內到期的應付債券 單位：元 幣種：人民幣 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息 期末余額 博匯轉債 97

274、5,000,000.00 2009 年 9 月23 日 5年 975,000,000.00 4,566,518.09 17,371,388.23 16,570,257.00 5,367,649.32 937,965,413.07 (二十六) 長期借款： 1、 長期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 質押借款 60,900,000.00 62,855,000.00 抵押借款 1,941,890,000.00 1,931,760,000.00 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 88 保證借款 481,000,000.00 473,000,000.00 信用借款

275、100,000,000.00 減：一年內到期的長期借款 -790,549,000.00 -57,000,000.00 合計 1,793,241,000.00 2,410,615,000.00 （1）抵押借款的抵押資產類別以及金額,參見附注八、9 及附注八、12。 （2）質押借款的質押押資產類別以及金額,參見附注八、1。 2、 金額前五名的長期借款： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（） 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 國 家 開發 銀 行江 蘇 分行 2012年 4月26日 2015年 4月30日 歐元 6.318 11,000,00

276、0.00 92,607,900.00 國 家 開發 銀 行江 蘇 分行 2012年 4月26日 2015年10月30日 歐元 6.318 11,000,000.00 92,607,900.00 國 家 開發 銀 行江 蘇 分行 2012年 4月26日 2016年 4月29日 歐元 6.318 11,000,000.00 92,607,900.00 國 家 開發 銀 行江 蘇 分行 2012年 6月 6日 2017年 4月28日 歐元 6.318 11,000,000.00 92,607,900.00 國 家 開發 銀 行江 蘇 分行 2012年 6月 6日 2017年10月27日 歐元 6.3

277、18 11,000,000.00 92,607,900.00 中 國 銀行 桓 臺支行 2011年 5月26日 2014年 5月26日 人民幣 6.4575 90,000,000.00 中 國 銀行 桓 臺支行 2011年 4月282014年 4月28人民幣 6.4575 90,000,000.00 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 89 日 日 中 信 淄博分行 2012年 7月19日 2014年 7月18日 人民幣 6.765 53,000,000.00 交 行 淄博分行 2012年 9月28日 2014年 9月26日 人民幣 6.2115 50,000,000.00 德 意

278、 志銀行 2012年10月25日 2015年10月25日 美元 3.95 7,700,000.00 48,398,350.00 合計 / / / / / 463,039,500.00 / 331,398,350.00 (二十七) 應付債券： 單位：元 幣種：人民幣 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息 期末余額 博 匯轉債 975,000,000.00 2009年 9 月23 日 5 年 975,000,000.00 4,566,518.09 17,371,388.23 16,570,257.00 5,367,649.32 937

279、,965,413.07 合 計 975,000,000.00 975,000,000.00 4,566,518.09 17,371,388.23 16,570,257.00 5,367,649.32 注：根據中國證券監督管理委員會證監許可2009850 號文核準，2009 年度公司向社會公開發行面值總額人民幣 97,500 萬元可轉換公司債券， 發行價格為按債券面值每張人民幣 100 元發行?？赊D換公司債券存續期間為 5 年，即自 2009 年 9 月 23 日至 2014 年 9 月 23 日。 可轉換公司債券轉股期限為自可轉換公司債券發行結束之日起滿 6 個月的第一個交易日（2010年 3

280、 月 23 日）起至本可轉換公司債券到期日（2014 年 9 月 23 日）止。經上海證券交易所上證發字200915 號文批準， 公司可轉換公司債券于 2009 年 10 月 16 日在上海證券交易所上市交易，證券簡稱博匯轉債，證券代碼110007。 可轉換公司債券票面利率為第一年 1.00%、第二年 1.20%、第三年 1.40%、第四年 1.70%、第五年 2.00%。發行可轉換公司債券按票面金額由 2009 年 9 月 23 日起開始計算利息，每年付息一次。 目前公司可轉換公司債券轉股價為 6.16 元/股。 (二十八) 長期應付款： 1、 金額前五名長期應付款情況 單位：元 幣種：人民

281、幣 單位 期限 初始金額 利率（%） 應計利息 期末余額 借款條件 山 東 省 國際 信 托 有限公司 48 個月 400,000,000.00 7.59 20,148,208.52 219,642,814.69 擔保借款 合 計 400,000,000.00 20,148,208.52 219,642,814.69 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 90 2、 長期應付款中的應付融資租賃款明細 單位：元 期末數 期初數 單位 外幣 人民幣 外幣 人民幣 山東省國際信托有限公司 219,642,814.69 316,256,606.17 合 計 219,642,814.69 31

282、6,256,606.17 由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額 0.00 元。 （1）長期應付款分類列示 項 目 年末數 年初數 應付融資租賃款 219,642,814.69 316,256,606.17 合 計 219,642,814.69 316,256,606.17 （2）根據公司 2011 年第二次臨時股東大會決議，審議通過的關于公司與山東省國際信托有限公司實施售后融資租賃業務的議案 ，公司取得融資款 4 億元 （3）長期應付款 2013 年 12 月 31 日年末數為 219,642,814.69 元，比年初數減少 30.55%，其主要原因是：應付融資租賃款減少所致。 (二十九)

283、 股本： 單位：元 幣種：人民幣 本次變動增減（+、-） 期初數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 期末數 股 份 總數 504,619,197 324 324 504,619,521 2013 年第一季度，本公司發行的博匯轉債2,000 元進行轉股,轉換股份為 324 股，占公司可轉債轉股前公司已發行股份總額的 0.000064%。 (三十) 資本公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 1,017,533,773.15 1,919.66 1,017,535,692.81 其他資本公積 186,877,132.43 453.82 18

284、6,876,678.61 合計 1,204,410,905.58 1,919.66 453.82 1,204,412,371.42 本年資本公積增加 1,919.66 元，主要是本年可轉債轉股 324 股產生的資本溢價；本年資本公積減少 453.82 元，系因本年可轉債轉股，相應將原確認的其他資本公積結轉到資本溢價所致。 (三十一) 盈余公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 138,066,850.94 138,066,850.94 任意盈余公積 58,373,497.08 58,373,497.08 合計 196,440,348.02 196

285、,440,348.02 根據公司法、章程的規定，本公司按凈利潤的 10%提取法定盈余公積金。法定盈余公積累計額為本公司注冊資本 50%以上的，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公積金后，可提取任意盈余公積金。經批準，任意盈余公積金可用于山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 91 彌補以前年度虧損或增加股本。 (三十二) 未分配利潤： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 提取或分配比例（） 調整前 上年末未分配利潤 1,174,438,495.02 / 調整后 年初未分配利潤 1,174,438,495.02 / 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 -182,682,628.16 /

286、 應付普通股股利 2,523,097.66 期末未分配利潤 989,232,769.20 / 子公司報告期內提取盈余公積的情況： 江蘇博匯于 2013 年度提取盈余公積 4,535,489.23 元， 其中歸屬于母公司的金額為 4,535,489.23元。大華紙業于 2013 年度提取盈余公積 199,494.68 元，其中歸屬于母公司的金額為 119,696.81元。博匯漿業于 2013 年度提取盈余公積 463,365.61 元，其中歸屬于母公司的金額為 347,524.21元。 (三十三) 營業收入和營業成本： 1、 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生

287、額 主營業務收入 5,644,232,487.80 4,907,419,765.97 其他業務收入 71,071,429.25 92,094,657.17 營業成本 4,889,716,345.11 4,333,300,488.61 2、 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 造紙行業 5,644,232,487.80 4,886,107,399.26 4,907,419,765.97 4,252,214,489.52 合計 5,644,232,487.80 4,886,107,399.26 4,907,419,7

288、65.97 4,252,214,489.52 3、 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 卡紙 3,784,210,176.58 3,199,177,324.25 3,074,148,380.01 2,610,405,618.82 書寫紙 972,665,156.95 878,949,446.33 899,748,762.56 816,723,463.14 石膏護面紙 362,070,922.33 332,963,769.25 402,830,709.82 359,618,849.73 箱板紙 422,267,13

289、5.20 391,568,535.04 416,912,364.10 377,505,855.50 瓦楞紙 63,774,609.07 50,865,428.79 76,638,378.08 56,479,117.87 雙膠紙 39,244,487.67 32,582,895.60 37,141,171.40 31,481,584.46 合計 5,644,232,487.80 4,886,107,399.26 4,907,419,765.97 4,252,214,489.52 4、 主營業務（分地區） 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 92 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上

290、期發生額 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 境內 5,505,048,219.73 4,762,339,096.43 4,849,804,561.65 4,203,290,678.92 境外 139,184,268.07 123,768,302.83 57,615,204.32 48,923,810.60 合計 5,644,232,487.80 4,886,107,399.26 4,907,419,765.97 4,252,214,489.52 5、 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例（） 客戶一 231,458,

291、197.84 4.04 客戶二 201,736,124.89 3.53 客戶三 185,197,458.22 3.24 客戶四 177,179,222.85 3.11 客戶五 139,006,240.29 2.43 合計 934,577,244.09 16.35 (三十四) 營業稅金及附加： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 3,555,290.12 1,359,688.34 按應稅營業額的 5%計繳營業稅。 城市維護建設稅 9,393,658.71 8,891,294.44 按實際繳納的流轉稅的5%計繳。 教育費附加 5,639,195.24 5,334

292、,776.66 按實際繳納的流轉稅的3%計繳。 地方教育附加 3,754,463.50 3,556,517.78 按實際繳納的流轉稅的2%計繳。 地方水利建設基金 1,877,231.73 1,778,258.86 按實際繳納的流轉稅的1%計繳。 合計 24,219,839.30 20,920,536.08 / (三十五) 銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 運費 248,475,129.47 152,537,594.80 職工工資 8,855,026.00 8,890,460.00 業務費 8,294,204.15 7,635,189.17 差旅費 5,370,8

293、95.36 5,372,688.25 海關費用 5,726,126.76 2,006,007.50 其他 4,911,630.45 3,009,770.33 合計 281,633,012.19 179,451,710.05 (三十六) 管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 93 污水治污費 55,074,363.35 54,973,078.96 職工工資 27,331,683.92 31,322,292.27 保險費 12,015,543.89 6,158,551.28 無形資產攤銷 5,691,132.74 5,148

294、,834.79 房產稅 7,533,390.06 4,734,217.35 職工教育經費 3,384,643.27 2,631,224.45 土地使用稅 4,738,250.73 3,906,249.12 研發費 3,689,205.81 3,673,139.17 折舊 8,366,943.35 2,865,248.10 職工福利 3,503,641.69 1,055,997.91 其他費用 35,195,899.58 21,669,720.67 合計 166,524,698.39 138,138,554.07 (三十七) 財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支

295、出 468,234,973.88 287,561,029.83 減：利息收入 -16,964,060.56 -10,958,197.81 匯兌損益 2,535,551.44 5,011,627.23 其他 17,414,742.66 13,190,907.76 合計 471,221,207.42 294,805,367.01 (三十八) 資產減值損失： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 77,289,244.08 -1,142,698.74 二、存貨跌價損失 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減

296、值損失 七、固定資產減值損失 21,266,171.74 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 98,555,415.82 -1,142,698.74 (三十九) 營業外收入： 1、 營業外收入情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 94 的金額 非流動資產處置利得合計 84,939.93 7,458.93 84,939.93 其中：固定資產處置利得 84,939.93 7,458.93

297、84,939.93 政府補助 100,000.00 100,000.00 其他 1,580,855.96 4,669,390.27 1,580,855.96 合計 1,765,795.89 4,676,849.20 1,765,795.89 2、 政府補助明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 說明 百項重點工程獎 100,000.00 合計 100,000.00 / 營業外收入 2013 年度發生數為 1,765,795.89 元，比上年數減少 62.24%，其主要原因是：收到政府補助減少所致。 (四十) 營業外支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額

298、 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 73,867.94 其中：固定資產處置損失 73,867.94 對外捐贈 510,000.00 510,000.00 其他 855,373.25 351,901.28 855,373.25 合計 1,365,373.25 425,769.22 1,365,373.25 營業外支出 2013 年度發生數為 1,365,373.25 元，比上年數增加 220.68%，其主要原因是：捐贈支出增加所致。 (四十一) 所得稅費用： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 42,220,801.95 28

299、,825,193.64 遞延所得稅調整 -77,660,171.53 -20,899,429.07 合計 -35,439,369.58 7,925,764.57 所得稅費用 2013 年度發生數為-35,439,369.58 元，比上年數減少 547.14%，其主要原因是：遞延所得稅費用減少。 (四十二) 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程： 基本每股收益按照歸屬于本公司普通股股東的當期凈利潤，除以發行在外普通股的加權平均數計算。新發行普通股股數，根據發行合同的具體條款，從應收對價之日（一般為股票發行日）起計算確定。 稀釋每股收益的分子以歸屬于本公司普通股股東的當期凈利潤，調整下述因素后確定

300、： （1）當期已確認為費用的稀釋性潛在普通股的利息； （2）稀釋性潛在普通股轉換時將產生的收益或山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 95 費用；以及（3）上述調整相關的所得稅影響。 稀釋每股收益的分母等于下列兩項之和： （1）基本每股收益中母公司已發行普通股的加權平均數；及（2）假定稀釋性潛在普通股轉換為普通股而增加的普通股的加權平均數。 在計算稀釋性潛在普通股轉換為已發行普通股而增加的普通股股數的加權平均數時，以前期間發行的稀釋性潛在普通股，假設在當年年初轉換；當年發行的稀釋性潛在普通股，假設在發行日轉換。 1、各期基本每股收益和稀釋每股收益金額列示 本年發生數 上年發生數 報告

301、期利潤 基本每股收益 稀釋每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -0.3620 -0.3620 0.0139 0.0139 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -0.4702 -0.4702 0.0077 0.0077 2、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 （1）計算基本每股收益時，歸屬于普通股股東的當期凈利潤為： 項 目 本年發生數 上年發生數 歸屬于普通股股東的當期凈利潤 -182,682,628.16 7,015,872.44 其中：歸屬于持續經營的凈利潤 -182,682,628.16 7,015,872.44 歸屬于終止經營的凈利潤 扣除

302、非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -237,280,603.63 3,861,878.44 其中：歸屬于持續經營的凈利潤 -237,280,603.63 3,861,878.44 歸屬于終止經營的凈利潤 （2）計算稀釋每股收益時，歸屬于普通股股東的當期凈利潤為： 項 目 本年發生數 上年發生數 歸屬于普通股股東的當期凈利潤 -182,682,628.16 7,015,872.44 當期已確認為費用的稀釋性潛在普通股的利息扣除所得稅影響后歸屬于普通股股東的部分 50,532,453.30 47,870,694.81 稀釋性潛在普通股轉換時將產生的收益或費用扣除所得稅影響后歸屬于普通股股

303、東的部分 其中：歸屬于持續經營的凈利潤 歸屬于終止經營的凈利潤 （3）計算基本每股收益時，分母為發行在外普通股加權平均數，計算過程如下： 項 目 本年發生數 上年發生數 年初發行在外的普通股股數 504,619,197.00 504,577,642.00 加：本年發行的普通股加權數 243.00 3,462.92 減：本年回購的普通股加權數 年末發行在外的普通股加權數 504,619,440.00 504,581,104.92 （4）計算稀釋每股收益時，為發行在外普通股加權平均數的計算過程如下： 項 目 本年發生數 上年發生數 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 96 計算基本每股

304、收益的普通股加權平均數 504,619,440.00 504,581,104.92 加： 假定稀釋性潛在普通股轉換為已發行普通股而增加的普通股加權平均數 158,233,928.57 158,234,253.25 其中： 可轉換公司債轉換而增加的普通股加權數 158,233,928.57 158,234,253.25 計算稀釋每股收益的普通股加權平均數 662,853,368.57 662,815,358.17 (四十三) 現金流量表項目注釋： 1、 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 利息收入 16,964,060.56 其他 1,632,130.10 合計

305、 18,596,190.66 收到其他與經營活動有關的現金2013年度發生數為18,596,190.66元， 比上年數增加122.72%，其主要原因是：2013 年度收到的利息收入增加。 2、 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 運費 221,839,536.23 業務費 9,484,931.00 差旅費 6,653,453.07 其他 64,287,445.11 合計 302,265,365.41 3、 收到的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 上年保證金收回 270,492,553.00 收山東天源熱電有限公司款 7,724,6

306、39,437.52 收博匯集團款 1,536,755,662.98 收淄博寶生環保建材有限公司款 1,050,300,000.00 收淄博華通物流有限公司款 770,400,000.00 收江蘇豐源熱電有限公司款 1,180,291,089.25 收山東森海林業有限公司款 347,650,000.00 收山東海力化工股份有限公司款 107,000,000.00 收江蘇海力化工有限公司款 64,578,553.92 收山東國金化工廠款 34,200,000.00 收桓臺光華廢舊物資回收有限公司款 30,000,000.00 收江蘇海興化工有限公司款 17,832,817.86 收江蘇海華環保工程

307、有限公司款 15,811,841.24 收山東貝斯克化工有限公司款 10,000,000.00 合計 13,159,951,955.77 收到其他與籌資活動有關的現金 2013 年度發生數為 13,159,951,955.77 元，比上年數增加7,768.99%，其主要原因是：2013 年度收到的往來款增加。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 97 4、 支付的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 存出匯票等保證金 1,048,508,311.66 付山東天源熱電有限公司款 7,803,885,112.28 付淄博華通物流有限公司款 1,027,200,

308、000.00 付博匯集團款 897,946,732.85 付山東森海林業有限公司款 259,043,333.33 付山東海力化工股份有限公司款 77,037,939.40 付山東國金化工廠款 67,166,057.50 付江蘇海力化工有限公司款 65,225,252.95 付江蘇海興化工有限公司款 35,387,644.35 付江蘇豐源熱電有限公司款 550,299,432.61 付桓臺光華廢舊物資回收有限公司款 30,000,000.00 付江蘇海華環保工程有限公司款 15,367,045.40 福費廷利息 6,059,333.34 合計 11,883,126,195.67 支付其他與籌資活

309、動有關的現金 2013 年度發生數為 11,883,126,195.67 元，比上年數增加4,293.14%，其主要原因是：2013 年度支付往來款增加。 (四十四) 現金流量表補充資料： 1、 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 -180,726,808.96 30,365,781.47 加：資產減值準備 98,555,415.82 -1,142,698.74 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 390,446,096.54 336,192,374.08 無形資產攤銷

310、 6,292,930.30 5,148,834.79 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -84,939.93 66,409.01 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 442,124,859.60 290,119,935.98 投資損失（收益以“”號填列） 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -65,151,063.50 -8,564,356.68 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -12,509,108.03 -12,335,072.39 存貨的減少（增加以“”號填

311、列） -517,734,563.52 99,684,892.22 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -552,969,947.56 -565,597,466.33 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -408,135,714.52 -217,247,551.41 其他 經營活動產生的現金流量凈額 -799,892,843.76 -43,308,918.00 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 98 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況現金及現金

312、等價物凈變動情況： 現金的期末余額 263,436,053.49 496,993,677.37 減：現金的期初余額 496,993,677.37 592,442,490.58 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -233,557,623.88 -95,448,813.21 2、 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 一、現金 263,436,053.49 496,993,677.37 其中：庫存現金 397,315.61 97,082.53 可隨時用于支付的銀行存款 263,038,737.88 496,855,301.

313、41 可隨時用于支付的其他貨幣資金 41,293.43 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 263,436,053.49 496,993,677.37 八、 關聯方及關聯交易 (一) 本企業的母公司情況 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 山東博匯集團有限公司 有限責任公司 山 東省 桓臺 縣馬 橋鎮 大成 工業 小區 楊延良 銷售煤炭；制造銷售蒸汽、

314、電、輕工機紡織機械及配件，銷售標準件、13,524 33.77 33.77 楊延良 70630537-5 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 99 勞保用品、煙酒糖茶、日用百貨、建材、陶瓷、五金交電、文具用品、日用雜品 楊延良先生直接和間接持有博匯集團 59.31%的股權，為博匯集團的實際控制人，系本公司最終控制方。 (二) 本企業的子公司情況 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司全稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 淄 博 大華 紙 業有 限 公司 中 外 合資 山東省淄博市桓臺縣馬橋鎮 李方和 開發、生產、 銷售板 紙

315、 及紙制品 9,000 60 60 74023881-5 山 東 博匯 漿 業有 限 公司 中 外 合資 山東省淄博市桓臺縣馬橋鎮 金磊 生產、銷售 造 紙紙漿；從事 非 公司 自 產機 制 紙的批發 52,770 75 75 79866923-9 江 蘇 博匯 紙 業有 限 公司 有 限 責任公司 江蘇省大豐市大豐港經濟區臨港工業區 楊振興 包 裝 板紙（限涂布 白 卡紙 ） 制造； 紙張銷售；自營 和 代理 各 類商 品 及技 術 的進 出 口業務；從事 公 司自 身 造紙 生 產122,000 100 100 56294050-4 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 100

316、項 目 預備 期 內的服務 香 港 博豐 控 股國 際 有限 公 司（ 以 下簡稱 “博豐控股” ） 有 限 責任公司 香港 楊振興 造紙、化工產品、原 材 料的采購、買賣，貿易 和 國外投資 295,699.65 97.00 97.00 (三) 本企業的合營和聯營企業的情況 單位:萬元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 組織機構代碼 二、聯營企業 安 徽 時代 物 資股 份 有限公司 有 限 責任公司 安 徽 省合 肥 市政 務 新區 圣 泉路1118號 李國慶 印 刷 機械 及 配件、 印

317、刷器材、 油墨、 紙張及 原 輔材料、 機油、 電子產品、 工藝 禮 品銷售； 金屬材料、建 筑 材料、 裝飾材料、 汽車 （不含小轎車） 、棉花 、 橡膠 、 塑料、 化工材料、 農產 品 銷售； 印刷技 術 咨詢服務；印 刷 覆1,000 10 10 69899950-5 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 101 膜加工；進 出 口業務 (四) 本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼 山東天源熱電有限公司 母公司的控股子公司 16442523-2 山東海力化工股份有限公司 其他 75544910-5 江蘇海力化工有限公司 其他 56780

318、715-5 江蘇海興化工有限公司 其他 56780733-1 江蘇海華環保工程有限公司 其他 56782627-6 江蘇豐源熱電有限公司 母公司的控股子公司 56293392-9 (五) 關聯交易情況 1、 采購商品/接受勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%） 天源熱電 采購電 合同價格 557,809,296.74 78.49 562,738,200.00 99.99 天源熱電 采購汽 合同價格 251,236,037.15 87.06 227,586,9

319、02.65 100.00 豐源熱電 采購電 合同價格 152,890,654.34 21.51 豐源熱電 采購汽 合同價格 37,335,044.16 12.94 海力化工 過氧化氫 市場價格 29,681,455.78 56.01 12,069,579.15 16.95 海力化工 氯氣 市場價格 62,695.56 4.06 404,016.07 37.34 海力化工 鹽酸 市場價格 24,352.82 19.66 海興化工 離子膜堿 市場價格 15,311,196.58 100.00 2、 關聯擔保情況 單位：萬元 幣種：人民幣 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保期限 是否履行完畢 博匯集團

320、 本公司 3,000.00 2012 年 10 月 25 日2014 年 10 月 25 日 是 博匯集團 本公司 19,000.00 2012 年 9 月 24 日2014 年 9 月 24 日 是 博匯集團 本公司 9,000.00 2012 年 10 月 27 日2014 年 10 月 27 日 是 博匯集團 本公司 6,170.00 2014 年 4 月 28 日2016 年 4 月 28 日 否 博匯集團 本公司 3,230.00 2014 年 4 月 28 日2016 年 4 月 28 日 否 天源熱電 本公司 9,400.00 2014 年 5 月 26 日2016 年 5 月

321、26 日 否 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 102 博匯集團 本公司 5,900.00 2012 年 7 月 19 日2014 年 7 月 19 日 是 博匯集團 本公司 2,900.00 2012 年 9 月 25 日2014 年 9 月 25 日 是 博匯集團 本公司 1,900.00 2012 年 10 月 11 日2014 年 10 月 11 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 1,000.00 2012 年 3 月 20 日2014 年 3 月 20 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 1,000.00 2012 年 6 月 20 日2014 年 6 月 20 日 是

322、博匯集團、楊延良 本公司 1,000.00 2012 年 9 月 20 日2014 年 9 月 20 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 1,000.00 2012 年 12 月 20 日2014 年 12 月 20 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 1,000.00 2013 年 3 月 20 日2015 年 3 月 20 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 1,000.00 2013 年 6 月 20 日2015 年 6 月 20 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 1,000.00 2013 年 9 月 20 日2015 年 9 月 20 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 1,000.00 2

323、013 年 9 月 20 日2015 年 9 月 20 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 1,000.00 2014 年 3 月 25 日2016 年 3 月 25 日 否 博匯集團 本公司 2,250.00 2012 年 9 月 21 日2014 年 9 月 21 日 是 博匯集團 本公司 1,400.00 2012 年 9 月 8 日2014 年 9 月 8 日 是 博匯集團 本公司 8,000.00 2012 年 8 月 16 日2014 年 8 月 16 日 是 博匯集團 本公司 5,000.00 2012 年 9 月 4 日2014 年 9 月 4 日 是 博匯集團 本公司 4,00

324、0.00 2012 年 9 月 13 日2014 年 9 月 13 日 是 博匯集團 本公司 1,000.00 2012 年 11 月 28 日2014 年 11 月 28 日 是 博匯集團 本公司 3,000.00 2012 年 11 月 30 日2014 年 11 月 30 日 是 博匯集團、天源熱電 本公司 2,890.00 2012 年 5 月 11 日2014 年 5 月 11 日 是 博匯集團、天源熱電 本公司 1,657.00 2012 年 5 月 11 日2014 年 5 月 11 日 是 博匯集團、天源熱電 本公司 3,673.00 2012 年 5 月 11 日2014 年

325、 5 月 11 日 是 博匯集團、天源熱電 本公司 1,780.00 2012 年 5 月 11 日2014 年 5 月 11 日 是 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 103 博匯集團、天源熱電 本公司 2,895.00 2012 年 8 月 1 日2014 年 8 月 1 日 是 博匯集團、天源熱電 本公司 1,060.00 2012 年 8 月 1 日2014 年 8 月 1 日 是 博匯集團、天源熱電 本公司 1,045.00 2012 年 8 月 1 日2014 年 8 月 1 日 是 博匯集團、天源熱電 本公司 2,770.00 2012 年 11 月 14 日201

326、4 年 11 月 14 日 是 博匯集團、天源熱電 本公司 2,230.00 2012 年 11 月 14 日2014 年 11 月 14 日 是 博匯集團 本公司 1,140.00 2012 年 1 月 20 日2014 年 1 月 20 日 是 博匯集團 本公司 300.00 2012 年 1 月 20 日2014 年 1 月 20 日 是 博匯集團、天源熱電、楊延良 本公司 3,000.00 2012 年 9 月 13 日2014 年 9 月 13 日 是 博匯集團、天源熱電、楊延良 本公司 2,000.00 2012 年 9 月 18 日2014 年 9 月 18 日 是 博匯集團、天

327、源熱電、楊延良 本公司 2,000.00 2012 年 6 月 30 日2014 年 6 月 30 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 715.22 2012 年 1 月 5 日2014 年 1 月 5 日 是 博匯集團 本公司 5,000.00 2012 年 11 月 4 日2014 年 11 月 4 日 是 博匯集團 本公司 5,000.00 2012 年 11 月 11 日2014 年 11 月 11 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 351.93 2012 年 1 月 12 日2014 年 1 月 12 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 121.63 2012 年 1 月 13 日201

328、4 年 1 月 13 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 90.33 2012 年 2 月 10 日2014 年 2 月 10 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 309.95 2012 年 3 月 13 日2014 年 3 月 13 日 是 博匯集團 本公司 3,800.00 2012 年 2 月 28 日2014 年 2 月 28 日 是 博匯集團 本公司 2,600.00 2012 年 3 月 9 日2014 年 3 月 9 日 是 博匯集團 本公司 1,000.00 2012 年 3 月 20 日2014 年 3 月 20 日 是 博匯集團 本公司 160.83 2012 年 6 月 4

329、日2014 年 6 月 4 日 是 博匯集團 本公司 157.71 2012 年 6 月 8 日是 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 104 2014 年 6 月 8 日 博匯集團 本公司 122.99 2012 年 6 月 13 日2014 年 6 月 13 日 是 博匯集團 本公司 204.71 2012 年 6 月 13 日2014 年 6 月 13 日 是 博匯集團 本公司 179.80 2012 年 1 月 20 日2014 年 1 月 20 日 是 博匯集團 本公司 182.42 2012 年 1 月 13 日2014 年 1 月 13 日 是 博匯集團 本公司 85

330、.62 2012 年 1 月 18 日2014 年 1 月 18 日 是 博匯集團 本公司 2,000.00 2012 年 3 月 29 日2014 年 3 月 29 日 是 博匯集團 本公司 3,000.00 2012 年 3 月 29 日2014 年 3 月 29 日 是 天源熱電 本公司 4,372.92 2012 年 4 月 11 日2014 年 4 月 11 日 是 天源熱電 本公司 4,538.88 2012 年 10 月 11 日2014 年 10 月 11 日 是 天源熱電 本公司 4,711.13 2013 年 4 月 11 日2015 年 4 月 11 日 是 天源熱電 本

331、公司 4,889.92 2013 年 10 月 11 日2015 年 10 月 11 日 是 天源熱電 本公司 5,075.48 2014 年 4 月 11 日2016 年 4 月 11 日 否 天源熱電 本公司 5,268.10 2014 年 10 月 11 日2016 年 10 月 11 日 否 天源熱電 本公司 5,468.03 2015 年 4 月 11 日2017 年 4 月 11 日 否 天源熱電 本公司 5,675.54 2015 年 10 月 11 日2017 年 10 月 11 日 否 博匯集團、楊延良 本公司 500 2012 年 4 月 21 日2014 年 4 月 21

332、 日 是 博匯集團 本公司 4,000.00 2012 年 4 月 19 日2014 年 4 月 19 日 是 天源熱電 本公司 5,000.00 2013 年 2 月 28 日2015 年 2 月 28 日 是 天源熱電 本公司 9,500.00 2013 年 2 月 28 日2015 年 2 月 28 日 是 博匯集團 本公司 9,000.00 2013 年 9 月 3 日2015 年 9 月 3 日 是 博匯集團 本公司 10,000.00 2013 年 9 月 2 日2015 年 9 月 2 日 是 博匯集團 本公司 9,000.00 2013 年 10 月 23 日2015 年 10

333、 月 23 日 是 天源熱電 本公司 4,000.00 2013 年 6 月 15 日是 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 105 2015 年 6 月 15 日 天源熱電 本公司 5,000.00 2013 年 7 月 16 日2015 年 7 月 16 日 是 天源熱電 本公司 4,500.00 2013 年 1 月 25 日2015 年 1 月 25 日 是 天源熱電 本公司 3,000.00 2013 年 9 月 4 日2015 年 9 月 4 日 是 博匯集團 本公司 3,750.00 2013 年 10 月 7 日2015 年 10 月 7 日 是 海力化工 本公司

334、10,000.00 2013 年 9 月 29 日2015 年 9 月 29 日 是 博匯集團、天源熱電 本公司 3,700.00 2013 年 6 月 5 日2015 年 6 月 5 日 是 博匯集團、天源熱電 本公司 3,500.00 2013 年 6 月 5 日2015 年 6 月 5 日 是 博匯集團、天源熱電 本公司 400.00 2013 年 6 月 5 日2015 年 6 月 5 日 是 博匯集團、天源熱電 本公司 2,400.00 2013 年 6 月 5 日2015 年 6 月 5 日 是 博匯集團、天源熱電、楊延良 本公司 2,000.00 2013 年 9 月 13 日2

335、015 年 9 月 13 日 是 博匯集團、天源熱電、楊延良 本公司 3,000.00 2013 年 9 月 13 日2015 年 9 月 13 日 是 博匯集團、天源熱電、楊延良 本公司 4,000.00 2013 年 10 月 10 日2015 年 10 月 10 日 是 博匯集團、天源熱電、楊延良 本公司 3,000.00 2013 年 6 月 16 日2015 年 6 月 16 日 是 博匯集團 本公司 279.66 2013 年 3 月 7 日2015 年 3 月 7 日 是 博匯集團 本公司 142.99 2013 年 3 月 7 日2015 年 3 月 7 日 是 博匯集團 本公

336、司 198.90 2013 年 3 月 14 日2015 年 3 月 14 日 是 博匯集團 本公司 5,000.00 2013 年 11 月 8 日2015 年 11 月 8 日 是 博匯集團、楊延良、楊振興 本公司 3,000.00 2013 年 12 月 14 日2015 年 12 月 14 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 286.69 2013 年 2 月 1 日2015 年 2 月 1 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 589.46 2013 年 1 月 8 日2015 年 1 月 8 日 是 博匯集團、楊本公司 1,300.00 2013 年 3 月 27 日是 山東博匯紙業股份

337、有限公司 2013 年年度報告 106 延良 2015 年 3 月 27 日 博匯集團 本公司 10,000.00 2013 年 10 月 24 日2015 年 10 月 24 日 是 博匯集團 本公司 3,000.00 2013 年 3 月 29 日2015 年 3 月 29 日 是 博匯集團 本公司 2,000.00 2013 年 4 月 28 日2015 年 4 月 28 日 是 博匯集團 本公司 1,600.00 2013 年 6 月 25 日2015 年 6 月 25 日 是 博匯集團 本公司 5,000.00 2013 年 12 月 16 日2015 年 12 月 16 日 是 博

338、匯集團 本公司 2,600.00 2013 年 2 月 1 日2015 年 2 月 1 日 是 博匯集團 本公司 2,600.00 2013 年 3 月 13 日2015 年 3 月 13 日 是 博匯集團 本公司 4,500.00 2013 年 3 月 13 日2015 年 3 月 13 日 是 博匯集團 本公司 1,000.00 2013 年 3 月 25 日2015 年 3 月 25 日 是 博匯集團 本公司 1,000.00 2013 年 5 月 29 日2015 年 5 月 29 日 是 博匯集團 本公司 3,000.00 2013 年 6 月 7 日2015 年 6 月 7 日 是

339、 博匯集團 本公司 5,000.00 2013 年 6 月 4 日2015 年 6 月 4 日 是 博匯集團 本公司 10,000.00 2013 年 8 月 28 日2015 年 8 月 28 日 是 博匯集團 本公司 10,000.00 2013 年 9 月 20 日2015 年 9 月 20 日 是 博匯集團 本公司 249.54 2013 年 5 月 9 日2015 年 5 月 9 日 是 博匯集團 本公司 369.56 2013 年 1 月 22 日2015 年 1 月 22 日 是 博匯集團 本公司 440.00 2013 年 1 月 28 日2015 年 1 月 28 日 是 博

340、匯集團、楊延良、楊振興 本公司 5,000.00 2014 年 9 月 26 日2016 年 9 月 26 日 否 博匯集團、楊延良、楊振興 本公司 2,000.00 2014 年 10 月 29 日2016 年 10 月 29 日 否 博匯集團 本公司 5,800.00 2014 年 7 月 18 日2016 年 7 月 18 日 否 博匯集團 本公司 4,000.00 2014 年 9 月 20 日2016 年 9 月 20 日 否 博匯集團 本公司 1,700.00 2014 年 10 月 15 日2016 年 10 月 15 日 否 博匯集團、天本公司 1,860.00 2014 年

341、2 月 8 日否 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 107 源熱電 2016 年 2 月 8 日 博匯集團、天源熱電 本公司 2,200.00 2014 年 2 月 8 日2016 年 2 月 8 日 否 博匯集團、天源熱電 本公司 940.00 2014 年 2 月 8 日2016 年 2 月 8 日 否 博匯集團 本公司 2,017.63 2012 年 9 月 21 日2014 年 9 月 21 日 是 博匯集團 本公司 909.58 2012 年 9 月 25 日2014 年 9 月 25 日 是 博匯集團 本公司 959.32 2012 年 7 月 17 日2014 年

342、7 月 17 日 是 博匯集團 本公司 6,500.00 2012 年 9 月 21 日2014 年 9 月 21 日 是 博匯集團、天源熱電 本公司 5,000.00 2012 年 11 月 5 日2014 年 11 月 5 日 是 博匯集團、天源熱電、楊延良 本公司 4,000.00 2012 年 9 月 21 日2014 年 9 月 21 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 365.68 2012 年 12 月 31 日2014 年 12 月 31 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 234.03 2012 年 7 月 17 日2014 年 7 月 17 日 是 博匯集團、楊延良 本公司 8

343、6.11 2012 年 12 月 31 日2014 年 12 月 31 日 是 博匯集團 本公司 65.29 2012 年 7 月 17 日2014 年 7 月 17 日 是 博匯集團 本公司 12.56 2012 年 7 月 17 日2014 年 7 月 17 日 是 博匯集團 本公司 121.16 2012 年 8 月 24 日2014 年 8 月 24 日 是 博匯集團 本公司 89.29 2012 年 8 月 13 日2014 年 8 月 13 日 是 博匯集團 本公司 90.01 2012 年 8 月 10 日2014 年 8 月 10 日 是 博匯集團 本公司 69.29 2012

344、 年 8 月 1 日2014 年 8 月 1 日 是 博匯集團 本公司 95.60 2012 年 8 月 1 日2014 年 8 月 1 日 是 博匯集團 本公司 410.00 2012 年 9 月 14 日2014 年 9 月 14 日 是 博匯集團 本公司 481.75 2012 年 7 月 5 日2014 年 7 月 5 日 是 博匯集團 本公司 309.17 2012 年 7 月 5 日2014 年 7 月 5 日 是 博匯集團 本公司 244.17 2012 年 6 月 8 日2014 年 6 月 8 日 是 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 108 博匯集團 本公司

345、3,800.00 2012 年 8 月 28 日2014 年 8 月 28 日 是 博匯集團 本公司 1,000.00 2012 年 9 月 24 日2014 年 9 月 24 日 是 博匯集團 本公司 3,000.00 2012 年 12 月 11 日2014 年 12 月 11 日 是 博匯集團 本公司 1,000.00 2012 年 11 月 30 日2014 年 11 月 30 日 是 博匯集團 本公司 3,000.00 2014 年 3 月 28 日2016 年 3 月 28 日 否 博匯集團 本公司 7,000.00 2014 年 4 月 3 日2016 年 4 月 3 日 否 博

346、匯集團 本公司 5,000.00 2014 年 5 月 31 日2016 年 5 月 31 日 否 博匯集團 本公司 6,800.00 2014 年 8 月 30 日2016 年 8 月 30 日 否 博匯集團 本公司 700 2014 年 9 月 2 日2016 年 9 月 2 日 否 博匯集團 本公司 6,500.00 2014 年 9 月 2 日2016 年 9 月 2 日 否 博匯集團 本公司 5,000.00 2014 年 9 月 18 日2016 年 9 月 18 日 否 博匯集團 本公司 9,000.00 2014 年 10 月 9 日2016 年 10 月 9 日 否 博匯集團

347、 本公司 3,500.00 2014 年 4 月 19 日2016 年 4 月 19 日 否 天源熱電 本公司 4,000.00 2014 年 6 月 14 日2016 年 6 月 14 日 否 博匯集團 本公司 3,000.00 2014 年 7 月 11 日2016 年 7 月 11 日 否 博匯集團 本公司 2,000.00 2014 年 7 月 11 日2016 年 7 月 11 日 否 天源熱電 本公司 4,500.00 2014 年 8 月 14 日2016 年 8 月 14 日 否 天源熱電 本公司 361.50 2013 年 11 月 20 日2015 年 11 月 20 日

348、是 博匯集團 本公司 3,000.00 2014 年 9 月 6 日2016 年 9 月 6 日 否 海力化工 本公司 3,750.00 2014 年 10 月 12 日2016 年 10 月 12 日 否 海力化工 本公司 10,000.00 2014 年 11 月 20 日2016 年 11 月 20 日 否 博匯集團、天源熱電 本公司 6,700.00 2014 年 6 月 9 日2016 年 6 月 9 日 否 博匯集團、天源熱電 本公司 3,300.00 2014 年 6 月 9 日2016 年 6 月 9 日 否 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 109 博匯集團、天

349、源熱電 本公司 1,000.00 2014 年 11 月 6 日2016 年 11 月 6 日 否 博匯集團、天源熱電 本公司 3,000.00 2014 年 11 月 6 日2016 年 11 月 6 日 否 博匯集團 本公司 2,000.00 2014 年 3 月 21 日2016 年 3 月 21 日 否 博匯集團、天源熱電、楊延良 本公司 12,000.00 2014 年 2 月 23 日2016 年 2 月 23 日 否 博匯集團 本公司 1,250.00 2014 年 3 月 22 日2016 年 3 月 22 日 否 博匯集團 本公司 2,920.00 2014 年 3 月 8

350、日2016 年 3 月 8 日 否 博匯集團 本公司 4,950.00 2014 年 5 月 9 日2016 年 5 月 9 日 否 博匯集團、楊延良、楊振興 本公司 7,000.00 2014 年 6 月 24 日2016 年 6 月 24 日 否 博匯集團、楊延良、楊振興 本公司 3,000.00 2014 年 12 月 3 日2016 年 12 月 3 日 否 博匯集團、楊延良 本公司 360.83 2014 年 3 月 6 日2016 年 3 月 6 日 否 博匯集團 本公司 121.27 2013 年 8 月 24 日2015 年 8 月 24 日 是 博匯集團 本公司 128.09

351、 2013 年 8 月 24 日2015 年 8 月 24 日 是 博匯集團 本公司 3,600.00 2013 年 6 月 10 日2015 年 6 月 10 日 是 博匯集團 本公司 1,300.00 2014 年 2 月 27 日2016 年 2 月 27 日 否 博匯集團 本公司 3,600.00 2013 年 12 月 7 日2015 年 12 月 7 日 是 博匯集團 本公司 3,550.00 2014 年 6 月 4 日2016 年 6 月 4 日 否 博匯集團 本公司 10,000.00 2014 年 9 月 18 日2016 年 9 月 18 日 否 博匯集團 本公司 1,0

352、00.00 2013 年 6 月 29 日2015 年 6 月 29 日 是 博匯集團 本公司 2,000.00 2014 年 1 月 4 日2016 年 1 月 4 日 否 博匯集團 本公司 1,000.00 2013 年 12 月 29 日2015 年 12 月 29 日 是 博匯集團 本公司 1,000.00 2014 年 6 月 29 日2016 年 6 月 29 日 否 博匯集團 本公司 2,900.00 2014 年 6 月 8 日2016 年 6 月 8 日 否 博匯集團 本公司 122.61 2014 年 3 月 11 日否 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 11

353、0 2016 年 3 月 11 日 博匯集團 本公司 5,800.00 2013 年 9 月 6 日2015 年 9 月 6 日 是 博匯集團 本公司 2,600.00 2013 年 9 月 14 日2015 年 9 月 14 日 是 博匯集團 本公司 10,000.00 2013 年 11 月 27 日2015 年 11 月 27 日 是 博匯集團 本公司 3,000.00 2013 年 12 月 6 日2015 年 12 月 6 日 是 博匯集團 本公司 2,600.00 2014 年 2 月 22 日2016 年 2 月 22 日 否 博匯集團 本公司 5,800.00 2014 年 3

354、 月 6 日2016 年 3 月 6 日 否 博匯集團 本公司 5,000.00 2014 年 5 月 31 日2016 年 5 月 31 日 否 博匯集團 本公司 3,000.00 2014 年 11 月 14 日2016 年 11 月 14 日 否 博匯集團 本公司 8,500.00 2014 年 7 月 19 日2016 年 7 月 19 日 否 博匯集團 本公司 10,000.00 2014 年 8 月 19 日2016 年 8 月 19 日 否 博匯集團 本公司 5,000.00 2014 年 11 月 6 日2016 年 11 月 6 日 否 博匯集團、楊延良 本公司 10,000

355、.00 2014 年 11 月 7 日2016 年 11 月 7 日 否 博匯集團、天源熱電、楊延良 本公司 5,000.00 2014 年 8 月 2 日2016 年 8 月 2 日 否 博匯集團 本公司 8,000.00 2014 年 4 月 11 日2016 年 4 月 11 日 否 博匯集團、天源熱電、楊延良 本公司 10,000.00 2014 年 4 月 18 日2016 年 4 月 18 日 否 博匯集團、海力化工 本公司 10,000.00 2014 年 10 月 10 日2016 年 10 月 10 日 否 博匯集團 本公司 5,000.00 2014 年 5 月 11 日2

356、016 年 5 月 11 日 否 博匯集團 本公司 6,500.00 2014 年 3 月 28 日2016 年 3 月 28 日 否 博匯集團 本公司 7,000.00 2015 年 1 月 4 日2017 年 1 月 4 日 否 博匯集團、天源熱電、楊延良、楊振興 本公司 10,000.00 2014 年 7 月 15 日2016 年 7 月 15 日 否 博匯集團、楊延良 大華紙業 3,000.00 2013 年 8 月 30 日2015 年 8 月 30 日 是 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 111 本公司 大華紙業 5,000.00 2014 年 2 月 22 日2

357、016 年 2 月 22 日 否 博匯集團、楊延良 大華紙業 1,000.00 2014 年 7 月 30 日2016 年 7 月 30 日 否 博匯集團、楊延良 大華紙業 3,000.00 2014 年 8 月 20 日2016 年 8 月 20 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 9,768.00 2014 年 3 月 30 日2016 年 3 月 30 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 9,768.00 2014 年 12 月 20 日2016 年 12 月 20 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬

358、江蘇博匯 10,349.00 2015 年 6 月 20 日2017 年 6 月 20 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 10,349.00 2015 年 12 月 20 日2017 年 12 月 20 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 10,963.00 2016 年 6 月 20 日2018 年 6 月 20 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 10,963.00 2016 年 12 月 20 日2018 年 12 月 20 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯

359、 11,615.00 2017 年 6 月 20 日2019 年 6 月 20 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 11,615.00 2017 年 12 月 20 日2019 年 12 月 20 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 12,305.00 2018 年 6 月 20 日2010 年 6 月 20 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 6,152.50 2018 年 12 月 20 日2010 年 12 月 20 日 否 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 112 本公司、博匯

360、集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 2,461.00 2019 年 1 月 30 日2021 年 1 月 30 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 3,691.50 2019 年 3 月 5 日2021 年 3 月 5 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 4,170.15 2014 年 3 月 30 日2016 年 3 月 30 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 4,170.15 2014 年 10 月 30 日2016 年 10 月 30 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、

361、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 9,174.33 2015 年 4 月 30 日2017 年 4 月 30 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 9,174.33 2015 年 10 月 30 日2017 年 10 月 30 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 9,174.33 2016 年 4 月 29 日2018 年 4 月 29 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 9,174.33 2016 年 10 月 28 日2018 年 10 月 28 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江

362、蘇博匯 9,174.33 2017 年 4 月 28 日2019 年 4 月 28 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 9,174.33 2017 年 10 月 27 日2019 年 10 月 27 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 6,672.24 2018 年 4 月 27 日2020 年 4 月 27 日 否 本公司、博匯集團、 楊延良、江蘇博匯 6,672.24 2018 年 10 月 26 日2020 年 10 月 26 日 否 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 113 楊振興、李秀榮、劉鵬 本公司、博匯

363、集團、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 6,672.24 2019 年 3 月 5 日2021 年 3 月 5 日 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 829.06 2014 年 3 月 7 日2016 年 3 月 7 日 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 531.95 2014 年 3 月 7 日2016 年 3 月 7 日 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 302.77 2014 年 3 月 19 日2016 年 3 月 19 日 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 794.37 2014 年 3 月 19 日2016 年 3 月 19 日 否 本公司、楊延良、楊振興

364、江蘇博匯 3,243.06 2014 年 3 月 19 日2016 年 3 月 19 日 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 1,463.93 2014 年 2 月 28 日2016 年 2 月 28 日 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 15,242.25 2014 年 4 月 2 日2016 年 4 月 2 日 否 本公司 江蘇博匯 789.06 2013 年 8 月 13 日2015 年 8 月 13 日 是 本公司 江蘇博匯 5,000.00 2013 年 11 月 16 日2015 年 11 月 16 日 是 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 2,089.59 2013 年 5

365、 月 9 日2015 年 5 月 9 日 是 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 348.32 2013 年 5 月 8 日2015 年 5 月 8 日 是 本公司 江蘇博匯 6,500.00 2014 年 6 月 25 日2016 年 6 月 25 日 否 本公司 江蘇博匯 3,500.00 2014 年 7 月 6 日2016 年 7 月 6 日 否 本公司、海力化工、 楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 15,669.03 2014 年 9 月 26 日2016 年 9 月 26 日 否 本公司 江蘇博匯 3,000.00 2014 年 10 月 21 日2016 年 10 月 21

366、日 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 10,000.00 2014 年 3 月 13 日2016 年 3 月 13 日 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 8,200.00 2014 年 6 月 12 日2016 年 6 月 12 日 否 本公司 江蘇博匯 5,000.00 2014 年 3 月 6 日2016 年 3 月 6 日 否 本公司 江蘇博匯 5,000.00 2014 年 3 月 10 日2016 年 3 月 10 日 否 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 114 本公司 江蘇博匯 10,000.00 2014 年 3 月 11 日2016 年 3 月 11 日

367、 否 本公司 江蘇博匯 10,000.00 2014 年 5 月 26 日2016 年 5 月 26 日 否 本公司 江蘇博匯 8,000.00 2014 年 6 月 13 日2016 年 6 月 13 日 否 本公司 江蘇博匯 8,000.00 2014 年 6 月 14 日2016 年 6 月 14 日 否 海興化工、江蘇海力 江蘇博匯 3,600.00 2014 年 6 月 18 日2016 年 6 月 18 日 否 博匯集團 本公司 10,000.00 2014 年 4 月 4 日2016 年 4 月 4 日 否 博匯集團、天源熱電、楊延良 本公司 10,000.00 2014 年 9

368、 月 14 日2016 年 9 月 14 日 否 博匯集團、楊延良、楊振興 本公司 10,000.00 2014 年 3 月 2 日2016 年 3 月 2 日 否 博匯集團、楊延良、楊振興 本公司 10,000.00 2014 年 2 月 20 日2016 年 2 月 20 日 否 博匯集團 本公司 10,000.00 2014 年 2 月 26 日2016 年 2 月 26 日 否 博匯集團、楊延良 本公司 6,000.00 2014 年 5 月 16 日2016 年 5 月 16 日 否 博匯集團 本公司 6,000.00 2014 年 5 月 22 日2016 年 5 月 22 日 否

369、 博匯集團 本公司 4,000.00 2014 年 5 月 24 日2016 年 5 月 24 日 否 博匯集團 本公司 10,000.00 2014 年 6 月 9 日2016 年 6 月 9 日 否 博匯集團 本公司 8,000.00 2014 年 10 月 23 日2016 年 10 月 23 日 否 博匯集團、楊延良 本公司 10,000.00 2014 年 6 月 5 日2016 年 6 月 5 日 否 博匯集團、天源熱電、楊延良 本公司 5,000.00 2014 年 2 月 20 日2016 年 2 月 20 日 否 博匯集團、天源熱電、楊延良 本公司 5,000.00 2014

370、 年 2 月 20 日2016 年 2 月 20 日 否 博匯集團 本公司 5,000.00 2014 年 2 月 23 日2016 年 2 月 23 日 否 博匯集團、楊延良、山東國金化工廠 本公司 11,000.00 2014 年 3 月 6 日2016 年 3 月 6 日 否 博匯集團、楊延良、山東國本公司 6,000.00 2014 年 4 月 11 日2016 年 4 月 11 日 否 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 115 金化工廠 博匯集團、楊延良、山東國金化工廠 本公司 13,000.00 2014 年 4 月 11 日2016 年 4 月 11 日 否 博匯集

371、團、楊延良 本公司 5,000.00 2014 年 2 月 27 日2016 年 2 月 27 日 否 博匯集團、楊延良 本公司 3,000.00 2014 年 5 月 17 日2016 年 5 月 17 日 否 博匯集團、楊延良 本公司 2,000.00 2014 年 4 月 10 日2016 年 4 月 10 日 否 博匯集團 本公司 5,000.00 2014 年 2 月 15 日2016 年 2 月 15 日 否 博匯集團 本公司 5,000.00 2014 年 5 月 19 日2016 年 5 月 19 日 否 3、 關聯方資金拆借 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 拆借金額 起始日

372、到期日 說明 拆出 天源熱電 72,160,935.46 收取資金占用費 4、 其他關聯交易 關鍵管理人員報酬 年度報酬區間 本年數 上年數 總額 238.98 236.32 其中： （各金額區間人數） 20 萬元以上 6 5 1520 萬元 2 4 1015 萬元 4 3 10 萬元以下 3 4 (六) 關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 期末 期初 項目名稱 關聯方 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 預付帳款 豐源熱電 37,635,616.85 其他應收款 天源熱電 1,851,942,631.85 55,558,278.96 其他應收款 豐源熱電

373、 342,000,000.00 10,260,000.00 上市公司應付關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付帳款 海興化工 1,027.35 其他應付款 博匯集團 523,820.54 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 116 九、 股份支付： 無 十、 或有事項： (一) 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響： （1）截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司為子公司提供的擔保情況 擔保方 被擔保方 擔保金額 （人民幣萬元、 萬美元或萬歐元） 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 本公司 大華紙業 5

374、,000.00 2014-2-22 2016-2-22 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 9,768.00 2014-3-30 2016-3-30 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 9,768.00 2014-12-20 2016-12-20 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 10,349.00 2015-6-20 2017-6-20 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 10,349.00 2015-12-20 2017-12-20 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬

375、江蘇博匯 10,963.00 2016-6-20 2018-6-20 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 10,963.00 2016-12-20 2018-12-20 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 11,615.00 2017-6-20 2019-6-20 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 11,615.00 2017-12-20 2019-12-20 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 12,305.00 2018-6-20 2020-6-20 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振

376、興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 6,152.50 2018-12-20 2020-12-20 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 2,461.00 2019-1-30 2021-1-30 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 3,691.50 2019-3-5 2021-3-5 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 500.00 2014-3-30 2016-3-30 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 500.00 2014-10-30 2016-10-30 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、

377、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 1,100.00 2015-4-30 2017-4-30 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 1,100.00 2015-10-30 2017-10-30 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 1,100.00 2016-4-29 2018-4-29 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊江蘇博匯 1,100.00 2016-10-28 2018-10-28 否 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 117 擔保方 被擔保方 擔保金額 （人民幣萬元、 萬美元或萬歐元） 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 振

378、興、李秀榮、劉鵬 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 1,100.00 2017-4-28 2019-4-28 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 1,100.00 2017-10-27 2019-10-27 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 800.00 2018-4-27 2020-4-27 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 800.00 2018-10-26 2020-10-26 否 本公司、博匯集團、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬 江蘇博匯 800.00 2019-3-5 2021-3

379、-5 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 $135.98 2014-3-7 2016-3-7 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 $87.25 2014-3-7 2016-3-7 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 $49.66 2014-3-19 2016-3-19 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 $130.29 2014-3-19 2016-3-19 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 $531.92 2014-3-19 2016-3-19 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 $240.11 2014-2-28 2016-2-28 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 $2

380、,500.00 2014-4-2 2016-4-2 否 本公司 江蘇博匯 $129.42 2013-8-13 2015-8-13 是 本公司 江蘇博匯 5,000.00 2013-11-16 2015-11-16 是 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 $342.73 2013-5-9 2015-5-9 是 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 $57.13 2013-5-8 2015-5-8 是 本公司 江蘇博匯 6,500.00 2014-6-25 2016-6-25 否 本公司 江蘇博匯 3,500.00 2014-7-6 2016-7-6 否 本公司、海力化工、楊延良、楊振興、李秀榮、劉鵬

381、江蘇博匯 $2,570.00 2014-9-26 2016-9-26 否 本公司 江蘇博匯 3,000.00 2014-10-21 2016-10-21 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 10,000.00 2014-3-13 2016-3-13 否 本公司、楊延良、楊振興 江蘇博匯 8,200.00 2014-6-12 2016-6-12 否 本公司 江蘇博匯 5,000.00 2014-3-6 2016-3-6 否 本公司 江蘇博匯 5,000.00 2014-3-10 2016-3-10 否 本公司 江蘇博匯 10,000.00 2014-3-11 2016-3-11 否 本公司 江

382、蘇博匯 10,000.00 2014-5-26 2016-5-26 否 本公司 江蘇博匯 8,000.00 2014-6-13 2016-6-13 否 本公司 江蘇博匯 8,000.00 2014-6-14 2016-6-14 否 （2）截至 2013 年 12 月 31 日止，本集團為取得銀行借款以資產進行抵押、質押情況 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 118 抵 押 單位 被 抵 押 資產名稱 資產原值 累計折舊或攤銷 資產凈值 取得借款（人民幣萬元） 借款期限 博 匯 紙業 貨幣資金 740,974.10 740,974.10 72.54 2013.1.16-2014.1

383、.16 博 匯 紙業 貨幣資金 13,079,464.62 13,079,464.62 1,281.36 2013.1.14-2014.1.14 博 匯 紙業 貨幣資金 1,350,327.60 1,350,327.60 132.16 2013.1.23-2014.1.23 博 匯 紙業 貨幣資金 25,500,000.00 25,500,000.00 2,253.19 2013.12.20-2014.1.21 博 匯 紙業 貨幣資金 28,000,000.00 28,000,000.00 2,682.64 2013.12.20-2014.1.3 博 匯 紙業 貨幣資金 12,600,000.

384、00 12,600,000.00 1,201.32 2013.2.1-2014.2.1 博 匯 紙業 貨幣資金 10,900,000.00 10,900,000.00 1,042.27 2013.6.20-2014.6.18 博 匯 紙業 貨幣資金 4,350,000.00 4,350,000.00 418.04 2013.9.29-2014.6.18 博 匯 紙業 貨幣資金 4,350,000.00 4,350,000.00 418.04 2013.9.23-2014.6.18 博 匯 紙業 貨幣資金 2,250,000.00 2,250,000.00 216.24 2013.9.26-20

385、14.6.18 博 匯 紙業 貨幣資金 6,020,000.00 6,020,000.00 578.38 2013.12.19-2014.9.14 博 匯 紙業 貨幣資金 18,600,000.00 18,600,000.00 1,686.56 2013.7.24-2014.7.24 博 匯 紙業 貨幣資金 13,500,000.00 13,500,000.00 1,231.12 2013.8.12-2014.8.12 博 匯 紙業 貨幣資金 4,650,000.00 4,650,000.00 424.10 2013.8.12-2014.8.12 博 匯 紙業 貨幣資金 8,980,000.0

386、0 8,980,000.00 817.62 2013.8.1-2014.8.1 博 匯 紙業 貨幣資金 9,220,000.00 9,220,000.00 841.62 2013.8.8-2014.8.8 博 匯 紙業 貨幣資金 32,901,154.47 32,901,154.47 3,254.49 2013.9.25-2014.3.25 博 匯 紙業 貨幣資金 53,882,752.00 53,882,752.00 4,694.61 2012.10.25-2015.10.25 博 匯 紙業 貨幣資金 16,205,101.00 16,205,101.00 1,402.29 2012.11.

387、23-2015.11.23 博 匯 紙業 應收票據 65,017,032.83 65,017,032.83 5,800.00 2013.8.28-2014.1.25 博 匯 紙業 應收票據 23,784,179.44 23,784,179.44 2,100.00 2013.9.10-2014.3.1 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 119 抵 押 單位 被 抵 押 資產名稱 資產原值 累計折舊或攤銷 資產凈值 取得借款（人民幣萬元） 借款期限 博 匯 紙業 應收票據 13,605,205.28 13,605,205.28 1,100.00 2013.9.23-2014.3.5

388、博 匯 紙業 應收票據 78,651,240.96 78,651,240.96 7,000.00 2013.10.11-2014.3.30 博 匯 紙業 房 屋 建 筑物 74,732,396.71 30,778,382.14 43,954,014.57 博 匯 紙業 土 地 使 用權 3,553,404.38 1,058,460.71 2,494,943.66 5,000.00 2013.9.9-2014.9.8 博 匯 紙業 土 地 使 用權 17,974,781.63 3,634,639.39 14,340,142.24 5,500.00 2013.9.2-2014.9.2 博 匯 紙業

389、 土 地 使 用權 75,578,219.12 13,252,477.99 62,325,741.13 4,500.00 2013.8.28-2014.2.28 博 匯 紙業 房 屋 建 筑物 102,168,605.25 24,347,728.65 77,820,876.60 博 匯 紙業 土 地 使 用權 10,245,725.66 1,956,002.16 8,289,723.50 10,000.00 2013.9.13-2014.9.1 博 匯 紙業 機器設備 254,364,786.46 63,043,158.98 191,321,627.48 3,400.00 2013.11.14

390、-2014.11.11 江 蘇 博匯 貨幣資金 850,000.00 850,000.00 794.37 2013.12.9-2014.3.18 江 蘇 博匯 貨幣資金 829.06 2013.11.11-2014.3.6 江 蘇 博匯 貨幣資金 531.96 2013.11.19-2014.3.6 江 蘇 博匯 貨幣資金 1,835,000.00 1,835,000.00 302.75 2013.12.9-2014.3.18 江 蘇 博匯 貨幣資金 3,380,000.00 3,380,000.00 3,243.04 2013.12.11-2014.3.18 江 蘇 博匯 貨幣資金 750,

391、000.00 750,000.00 1,463.93 2013.11.29-2014.2.27 江 蘇 博匯 貨幣資金 25,000,000.00 25,000,000.00 5,000.00 2013.9.5-2014.3.5 江 蘇 博匯 貨幣資金 50,000,000.00 50,000,000.00 10,000.00 2013.9.10-2014.3.10 江 蘇 博匯 貨幣資金 25,000,000.00 25,000,000.00 5,000.00 2013.9.9-2014.3.9 江 蘇 博匯 貨幣資金 30,008,341.67 30,008,341.67 10,000.0

392、0 2013.11.26-2014.5.25 江 蘇 博匯 貨幣資金 40,000,000.00 40,000,000.00 8,000.00 2013.12.12-2014.6.12 江 蘇 博匯 貨幣資金 50,000,000.00 50,000,000.00 10,000.00 2013.9.12-2014.3.12 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 120 抵 押 單位 被 抵 押 資產名稱 資產原值 累計折舊或攤銷 資產凈值 取得借款（人民幣萬元） 借款期限 江 蘇 博匯 貨幣資金 41,500,000.00 41,500,000.00 8,200.00 2013.12

393、.11-2014.6.11 江 蘇 博匯 應收票據 40,000,000.00 40,000,000.00 8,000.00 2013.12.13-2014.6.13 江 蘇 博匯 應收票據 29,048,622.62 29,048,622.62 2,600.00 2013.12.19-2014.6.19 江 蘇 博匯 應收票據 3,952,562.75 3,952,562.75 3,600.00 2013.12.19-2014.6.17 江 蘇 博匯 應收賬款 28,809,714.00 28,809,714.00 2,500.00 2013.12.21-2014.4.1 江 蘇 博匯 土

394、地 使 用權 50,428,800.00 2,269,296.00 48,159,504.00 江 蘇 博匯 房 屋 建 筑物 491,653,096.04 4,448,283.41 487,204,812.63 江 蘇 博匯 機器設備 2,275,756,881.70 37,593,891.97 2,238,162,989.73 194,189.00 2012.4.9-2019.3.5 大 華 紙業 貨幣資金 1,425,364.27 1,425,364.27 139.19 2013.2.6-2014.2.6 大 華 紙業 貨幣資金 3,713,854.94 3,713,854.94 362

395、.67 2013.2.6-2014.2.6 大 華 紙業 貨幣資金 693,363.53 693,363.53 67.71 2013.2.6-2014.2.6 大 華 紙業 貨幣資金 786,679.89 786,679.89 77.07 2013.1.14-2014.1.14 大 華 紙業 貨幣資金 1,607,913.91 1,607,913.91 157.52 2013.1.14-2014.1.14 大 華 紙業 房 屋 建 筑物 31,383,571.35 9,617,108.43 21,766,462.92 大 華 紙業 土 地 使 用權 640,014.04 175,543.93

396、464,470.11 1,830.00 2013.8.1-2014.8.1 十一、 承諾事項： (一) 重大承諾事項 于 2013 年 12 月 31 日，本公司已開出國內信用證 77,028.80 萬人民幣，國際信用證 16,306.53萬美元（折合人民幣 99,419.26 萬元） ，133.05 萬歐元（折合人民幣 1,120.31 萬元） 。 十二、 資產負債表日后事項： (一) 其他資產負債表日后事項說明 于 2014 年 6 月 22 日，本公司第七屆董事會召開第十二次會議，批準 2013 年度利潤分配預案：山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 121 本年度本公司不進行

397、利潤分配。 十三、 其他重要事項： (一) 租賃 (二) 期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具 根據中國證券監督管理委員會證監許可2009850 號文核準，2009 年 9 月 23 日公司向社會公開發行面值總額人民幣 97,500 萬元可轉換公司債券，發行價格按債券面值每張人民幣 100 元。此次發行的可轉換公司債券存續期間為 5 年。本期可轉換公司債轉股期限為自可轉換公司債券發行結束之日起滿 6 個月的第一個交易日（2010 年 3 月 23 日）起至本可轉換公司債券到期日（2014 年 9 月 23 日）止。2010 年度已經轉換為股份的可轉換公司債面值為 17,000.00元，轉換的

398、股份數量為 1,642.00 股。2012 年度已轉換為股份的可轉換公司債面值為 260,000.00元，轉換的股份數量為 41,555.00 股。2013 年度已轉換為股份的可轉換公司債面值為 2,000.00元，轉換的股份數量為 324.00 股。 十四、 母公司財務報表主要項目注釋 (一) 應收賬款： 1、 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款： 賬齡組合 383,604,546.49 100.00 11,678,40

399、9.94 3.04 341,919,438.80 100.00 10,470,207.36 3.06 組合小計 383,604,546.49 100.00 11,678,409.94 3.04 341,919,438.80 100.00 10,470,207.36 3.06 合計 383,604,546.49 / 11,678,409.94 / 341,919,438.80 / 10,470,207.36 / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 其中：

400、 1 年以內 382,336,858.50 99.67 11,470,105.73 339,797,799.39 99.39 10,193,933.98 1 年以內小計 382,336,858.50 99.67 11,470,105.73 339,797,799.39 99.39 10,193,933.98 1 至 2 年 590,315.19 0.15 29,515.80 971,033.90 0.28 48,551.70 2 至 3 年 122,117.12 0.03 12,211.71 587,299.88 0.17 58,729.99 3 年以上 555,255.68 0.15 166

401、,576.70 563,305.63 0.16 168,991.69 合計 383,604,546.49 100.00 11,678,409.94 341,919,438.80 100.00 10,470,207.36 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 122 2、 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) TAIDE INTERNATIONAL L

402、IMITED 非關聯方 20,273,976.93 1 年以內 5.29 廣州市誠昌紙業有限公司 非關聯方 18,012,717.53 1 年以內 4.70 河南萬順包裝材料有限公司 非關聯方 16,548,933.56 1 年以內 4.31 浙江天誠紙業有限公司 非關聯方 14,969,807.14 1 年以內 3.90 廣州市舜豐紙業有限公司 非關聯方 12,208,502.31 1 年以內 3.18 合計 / 82,013,937.47 / 21.38 (二) 其他應收款： 1、 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類

403、 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收賬款： 賬 齡 組合 1,305,128,797.97 100.00 39,153,863.94 3.00 5,230,046.71 100.00 158,901.40 3.04 組 合 小計 1,305,128,797.97 100.00 39,153,863.94 3.00 5,230,046.71 100.00 158,901.40 3.04 合計 1,305,128,797.97 / 39,153,863.94 / 5,230,046.71 / 158,901.40 / 組合中，按賬齡

404、分析法計提壞賬準備的其他應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 其中： 一年以內 1,305,128,797.97 100 39,153,863.94 5,130,046.71 98.09 153,901.40 1 年以內小計 1,305,128,797.97 100 39,153,863.94 5,130,046.71 98.09 153,901.40 1 至 2 年 100,000.00 1.91 5,000.00 合計 1,305,128,797.97 100.00 39,153,8

405、63.94 5,230,046.71 100.00 158,901.40 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 123 2、 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 其他應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收賬款總額的比例(%) 天源熱電 往來款 755,508,683.77 1 年以內 57.89 豐源熱電 往來款 342,000,000.00 1 年以內 26.20 江蘇博匯 往來款 163,84

406、0,342.94 1 年以內 12.55 大華紙業 往來款 33,141,596.76 1 年以內 2.54 代交個人保險 往來款 6,471,244.71 1 年以內 0.50 合計 / 1,300,961,868.18 / 99.68 4、 其他應收關聯方款項情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收賬款總額的比例(%) 天源熱電 同受母公司控股 755,508,683.77 57.89 豐源熱電 同受母公司控股 342,000,000.00 26.20 江蘇博匯 子公司 163,840,342.94 12.55 大華紙業 子公司 33,141,596.76 2

407、.54 合計 / 1,294,490,623.47 99.18 (三) 長期股權投資 按成本法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期計提減值準備 在被投資單位持股比例 （） 在被投資單位表決權比例（） 大華紙業 52,955,426.13 52,955,426.13 52,955,426.13 60.00 60.00 博匯漿業 395,775,000.00 395,775,000.00 395,775,000.00 75.00 75.00 江蘇博匯 1,220,000,000 930,000,000.00 290,000,000.00

408、1,220,000,000 100.00 100.00 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 124 博豐控股 129,780.00 129,780.00 129,780.00 42.00 42.00 安徽時代物資 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 10.00 長期股權投資分類 項 目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 對子公司投資 1,378,730,426.13 290,000,000.00 1,668,730,426.13 對合營企業投資 對聯營企業投資 129,780.00 129,780.00 其他股權投資 1,00

409、0,000.00 1,000,000.00 減：長期股權投資減值準備 合 計 1,379,730,426.13 290,129,780.00 1,669,860,206.13 (四) 營業收入和營業成本： 1、 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 3,991,543,034.62 4,413,869,023.79 其他業務收入 401,797,907.93 325,488,476.41 營業成本 3,873,808,280.15 4,212,811,994.61 2、 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 行業名

410、稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 造紙行業 3,991,543,034.62 3,573,868,402.04 4,413,869,023.79 3,910,391,004.08 合計 3,991,543,034.62 3,573,868,402.04 4,413,869,023.79 3,910,391,004.08 3、 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 卡紙 2,617,562,467.67 2,306,262,015.70 3,074,148,380.01 2,639,905,423.19 書

411、寫紙 972,665,156.95 891,384,260.72 899,748,762.56 842,904,266.53 石膏護面紙 362,070,922.33 343,138,204.46 402,830,709.82 394,897,373.91 雙膠紙 39,244,487.67 33,083,921.16 37,141,171.40 32,683,940.45 合計 3,991,543,034.62 3,573,868,402.04 4,413,869,023.79 3,910,391,004.08 4、 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 山東博匯紙業股份有限公司 20

412、13 年年度報告 125 本期發生額 上期發生額 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 境內 3,852,358,766.55 3,449,248,360.77 4,356,253,819.47 3,861,467,193.48 境外 139,184,268.07 124,620,041.27 57,615,204.32 48,923,810.60 合計 3,991,543,034.62 3,573,868,402.04 4,413,869,023.79 3,910,391,004.08 5、 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部

413、營業收入的比例（） 客戶一 141,361,130.79 3.22 客戶二 139,186,811.76 3.17 客戶三 139,006,240.29 3.16 客戶四 127,905,782.04 2.91 客戶五 86,315,988.18 1.97 合計 633,775,953.06 14.43 (五) 投資收益： 1、 投資收益明細 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 處置長期股權投資產生的投資收益 984,490.85 合計 984,490.85 本公司投資收益匯回不存在重大限制。 (六) 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將

414、凈利潤調節為經營活動現金流量將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 -195,977,179.10 -42,965,253.13 加：資產減值準備 61,469,336.86 1,122,173.30 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 283,729,048.34 286,926,199.76 無形資產攤銷 4,864,467.12 4,752,024.57 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -55,917.61 61,829.78 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”

415、號填列） 355,318,692.37 285,974,502.87 投資損失（收益以“”號填列） -984,490.85 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -50,951,011.06 -2,189,850.07 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -12,509,108.03 -12,335,072.39 存貨的減少（增加以“”號填列） 31,661,575.86 75,153,821.01 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -983,926,132.35 -466,386,335.29 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 126 經營性應付項目的增加（減少以

416、“”號填列） 194,009,341.56 -260,582,064.71 其他 經營活動產生的現金流量凈額 -312,366,886.04 -131,452,515.15 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 150,718,600.88 398,496,163.58 減：現金的期初余額 398,496,163.58 364,515,621.23 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額

417、-247,777,562.70 33,980,542.35 十五、 補充資料 (一) 當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2013 年金額 2012 年金額 2011 年金額 非流動資產處置損益 84,939.93 -66,409.01 82,502.3 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 100,000.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 72,160,935.46 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 215,482.71 4,317,488.99 -3,290.5

418、6 少數股東權益影響額 176,956.90 20,264.16 -4,835.74 所得稅影響額 -18,140,339.53 -1,117,350.14 -18,075.89 合計 54,597,975.47 3,153,994.00 56,300.11 (二) 凈資產收益率及每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -6.12 -0.3620 -0.3620 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -7.94 -0.4702 -0.4702 (三) 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 （1） 貨幣

419、資金 2013 年 12 月 31 日年末數為 1,311,944,365.15 元，比年初數增加 70.94%，其主要原因是本期借款增加所致。 （2） 應收票據 2013 年 12 月 31 日年末數為 1,496,628,807.98 元，比年初數增加 57.99%，其主山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 127 要原因是：子公司江蘇博匯卡紙項目投產銷售產品收取承兌匯票相應增加所致。 （3） 應收賬款 2013 年 12 月 31 日年末數為 634,774,810.87 元，比年初數增加 69.60%，其主要原因是：子公司江蘇博匯卡紙項目投產銷售產品增加，應收款相應增加所致。

420、 （4） 預付款項 2013 年 12 月 31 日年末數為 220,986,468.12 元，比年初數增加 74.73%，其主要原因是：預付材料款增加所致。 （5） 其他應收款 2013 年 12 月 31 日年末數為 2,142,894,674.67 元， 比年初數增加 53,571.31%，其主要原因是：關聯單位往來借款增加所致。 （6） 存貨 2013 年 12 月 31 日年末數為 1,526,637,223.86 元，比年初數增加 51.32%，其主要原因是：子公司江蘇博匯投產后存貨相應增加所致。 （7） 其他流動資產 2013 年 12 月 31 日年末數為 423,713,37

421、3.83 元，比年初數增加 65.47%，其主要原因是：子公司江蘇博匯增值稅留抵稅款增加所致。 （8） 固定資產 2013 年 12 月 31 日年末數為 6,893,158,979.17 元，比年初數增加 91.70%，其主要原因是：子公司江蘇博匯在建工程完工轉入固定資產所致。 （9） 在建工程 2013 年 12 月 31 日年末數為 136,595,008.98 元，比年初數減少 95.60%，其主要原因是：子公司江蘇博匯在建工程完工轉入固定資產所致。 （10） 工程物資 2013 年 12 月 31 日年末數為 0.00 元，比年初數減少 100.00%，其主要原因是：本期領用工程物資

422、增加所致。 （11） 遞延所得稅資產 2013 年 12 月 31 日年末數為 97,930,959.19 元，比年初數增加 198.75%，其主要原因是：計提壞賬準備和固定資產減值準備產生的遞延所得稅增加所致。 （12） 其他非流動資產 2013 年 12 月 31 日年末數為 1,844,528.87 元，比年初數減少 36.36%，其主要原因是：融資租賃未實現售后租回損益變動所致。 （13） 短期借款 2013 年 12 月 31 日年末數為 5,157,292,708.78 元，比年初數增加 86.92%，其主要原因是：子公司江蘇博匯項目投產，流動資金貸款增加。 （14） 應付票據 2

423、013 年 12 月 31 日年末數為 1,850,000,000.00 元，比年初數增加 18,400.00%，其主要原因是：本期采用應付票據方式融資增加所致。 （15） 應付賬款 2013 年 12 月 31 日年末數為 929,560,539.35 元，比年初數增加 80.94%，其主要原因是：子公司江蘇博匯應付設備款材料款增加所致。 （16） 預收款項 2013 年 12 月 31 日年末數為 57,779,078.14 元，比年初數減少 36.63%，其主要原因是：本期受銷售市場環境影響所致。 （17） 應付職工薪酬 2013 年 12 月 31 日年末數為 68,980,700.7

424、5 元，比年初數增加 102.18%，其主要原因是：子公司江蘇博匯投產，計提員工工資增加所致。 （18） 應交稅費 2013 年 12 月 31 日年末數為 74,489,780.53 元，比年初數增加 48.67%，其主要原因是：本期所得稅費用增加，應交企業所得稅相應增加所致。 （19） 其他應付款 2013 年 12 月 31 日年末數為 23,984,563.33 元，比年初數增加 679.78%，其主要原因是：往來款增加所致。 （20） 一年內到期的非流動負債 2013 年 12 月 31 日年末數為 1,728,514,413.07 元，比年初數增加 2,932.48%，其主要原因是

425、：應付債券重分類至一年內到期的非流動負債所致。 （21） 長期應付款 2013 年 12 月 31 日年末數為 219,642,814.69 元，比年初數減少 30.55%，其主要原因是：應付融資租賃款減少所致。 （22） 遞延所得稅負債 2013 年 12 月 31 日年末數為 9,188,896.73 元，比年初數減少 57.65%，其主要原因是：可轉債產生的應納稅暫時性差異減少所致。 （23） 銷售費用 2013 年度發生數為 281,633,012.19 元，比上年數增加 56.94%，其主要原因是：本期子公司江蘇博匯投產后銷量增加，運費相應增加所致。 （24） 財務費用 2013 年

426、度發生數為 471,221,207.42 元，比上年數增加 59.84%，其主要原因是：本期借款增加以及子公司江蘇博匯在建工程完工轉資后利息支出由資本化轉為費用化所致。 （25） 資產減值損失 2013 年度發生數為 98,555,415.82 元，比上年數增加 8,724.79%，其主要原因是：壞賬損失、固定資產減值損失增加所致。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 128 （26） 營業外收入 2013 年度發生數為 1,765,795.89 元，比上年數減少 62.24%，其主要原因是：收到政府補助減少所致。 （27） 營業外支出 2013 年度發生數為 1,365,373.

427、25 元， 比上年數增加 220.68%， 其主要原因是：捐贈支出增加所致。 （28） 所得稅費用 2013 年度發生數為-35,439,369.58 元，比上年數減少 547.14%，其主要原因是：遞延所得稅費用減少。 （29） 收到其他與經營活動有關的現金 2013 年度發生數為 18,596,190.66 元，比上年數增加122.72%，其主要原因是：2013 年度收到的利息收入增加。 （30） 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 2013 年度發生數為 922,000.00元，比上年數減少 45.28%，其主要原因是：2013 年度處置固定資產收到現金減少。 （31）

428、 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 2013 年度發生數為 246,592,536.67元，比上年數減少 86.22%，其主要原因是：2013 年度子公司江蘇博匯購建固定資產支付現金減少。 （32） 收到其他與籌資活動有關的現金 2013 年度發生數為 13,159,951,955.77 元，比上年數增加 7,768.99%，其主要原因是：2013 年度收到的往來款增加。 （33） 償還債務支付的現金 2013 年度發生數為 5,464,431,527.46 元，比上年數增加 63.07%，其主要原因是：2013 年度還款增加。 （34） 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 20

429、13 年度發生數為 452,876,609.83 元，比上年數增加 60.07%，其主要原因是：2013 年度借款利息支出增加。 （35） 支付其他與籌資活動有關的現金 2013 年度發生數為 11,883,126,195.67 元，比上年數增加 4,293.14%，其主要原因是：2013 年度支付往來款增加。 山東博匯紙業股份有限公司 2013 年年度報告 129 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 (一) 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務會計報表 (二) 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件 (三) 報告期內在中國證券報 、 上海證券報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事長：楊延智 山東博匯紙業股份有限公司 2014 年 6 月 22 日