大慶華科股份有限公司2002年年度報告（58頁）.PDF

1、 大慶華科股份有限公司大慶華科股份有限公司 2002年年度報告年年度報告 2 重要提示重要提示 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載誤導性陳述或者重大遺漏并對其內容的真實性準確性和完整性負個別及連帶責任公司2002年年度報告已經北京中興宇會計師事務所有限責任公司審計并出具標準無保留意見的審計報告 公司董事長萬志強先生總經理隋祥波先生及總會計師劉斌先生聲明保證年度報告中財務報告的真實完整 3 目錄目錄 一公司基本情況簡介.4 二會計數據和業務數據摘要.5 三股本變動及股東情況.6 四董事監事高級管理人員和員工情況.8 五公司治理結構.10 六股東大會情況簡介.13 七董事會報

2、告.13 八監事會報告.20 九重要事項.21 十財務報告.22 十一備查文件.58 4 一一公司基本情況簡介公司基本情況簡介 公司法定中文名稱公司法定中文名稱大慶華科股份有限公司 縮縮 寫寫大慶華科 公司法定英文名稱公司法定英文名稱Daqing Huake Company Limited 公司法定代表人公司法定代表人萬志強 公司董事會秘書公司董事會秘書孟凡禮 董事會證券事務代表劉靖華 聯系地址大慶高新技術產業開發區建設路6號 電話04596291061 傳真04596282351 電子信箱 公司注冊地址公司注冊地址大慶高新技術產業開發區建設路6號 公司辦公地址公司辦公地址大慶高新技術產業開發

3、區建設路6號 郵政編碼163316 公司國際互聯網網址http:/ 電子信箱 公司選定的信息披露報紙公司選定的信息披露報紙中國證券報 登載公司年度報告的國際互聯網網址登載公司年度報告的國際互聯網網址http:/ 公司年度報告備置地點公司年度報告備置地點公司證券投資部 公司股票上市地公司股票上市地深圳證券交易所 公司股票簡稱公司股票簡稱大慶華科 公司股票代碼公司股票代碼000985 公司變更注冊登記日期公司變更注冊登記日期2001年8月6日 公司注冊登記地點公司注冊登記地點大慶高新技術產業開發區建設路6號 企業法人營業執照注冊號企業法人營業執照注冊號2300001101503 稅務登記號碼稅務登

4、記號碼230602000056923 公司聘請的會計師事務所公司聘請的會計師事務所北京中興宇會計師事務所有限責任公司 會計師事務所辦公地址會計師事務所辦公地址北京市西城區西長安街76號北京首都時代廣場辦公樓8層 5 二二會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 1本年度主要利潤指標單位人民幣元 利潤總額 11,660,196.43 凈利潤 10,196,912.04 扣除非經常性損益后的凈利潤 7,968,833.53 主營業務利潤 48,783,046.23 其他業務利潤 667,310.88 營業利潤 9,091,334.41 投資收益 340,783.51 補貼收入 49,888.2

5、8 營業外收支凈額 2,178,190.23 經營活動產生的現金流量凈額 52,944,215.78 現金及現金等價物凈增加額 6,794,668.83 注扣除非經常性損益項目涉及金額合計2,228,078.51元 1收入類 新股申購凍結資金利息 1,507,448.52 罰款收入 2765.00 補貼收入 49,888.28 其他 51,900.01 2支出類 營業外支出 -616,076.70 2截止報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標單位人民幣元 項目 2002年度 2001年度調整前 2001年度調整后 2000年度調整前 2000年度調整后 主營業務收入 489,771,704.

6、05 379,472,606.91 379,472,606.91 400,190,634.29 399,499,221.19 凈利潤 10,196,912.04 25,879,052.71 22,157,305.89 37,205,249.00 37,028,639.90 總資產 523,842,941.49 487,253,344.96 483,531,598.14 475,395,010.41 491,853,808.85 股東權益(不包括少數股東權益) 390,307,263.11 390,547,474.88 386,825,728.07 379,558,763.07 376,168,

7、422.17 每股收益(攤薄) 0.089 0.225 0.193 0.324 0.322 每股收益(加權) 0.089 0.225 0.193 0.324 0.322 扣除非經常性損益每股收益 0.069 0.210 0.178 0.352 0.363 每股凈資產(元/股) 3.394 3.396 3.364 3.301 3.271 調整后的每股凈資產(元/3.381 3.368 3.347 3.286 3.256 6 股) 凈資產收益率(攤簿)% 2.61 6.626 5.728 9.802 9.844 凈資產收益率(加權)% 2.60 6.593 5.722 14.864 14.992

8、扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率 2.03 6.166 5.286 16.597 16.746 每股經營活動產生的現金流量凈額 0.46 -0.198 -0.198 0.470 0.470 3報告期內股東權益變動情況單位人民幣元 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數 115,000,000 250,281,995.67 16,655,583.96 8,327,054.75 4,888,148.44 386,825,728.06 本期增加 2,232,319.54 1,112,926.18 1,064,592.50 3,481,535.05 期末數

9、 115,000,000 250,466,618.67 18,887,903.50 9,439,980.93 5,952,740.94 390,307,263.11 變動原因 1資本公積增加是因為報告期內撥款轉入固定資產所致 2盈余公積增加是因為報告期內實現凈利潤相應計提盈余公積金 3法定公益金增加是因為報告期內實現凈利潤相應計提法定公益金 4未分配利潤變化是因為報告期內實現凈利潤擬分配后的剩余數 5股東權益增加是因為報告期內盈利所致 三三股本變動及股東情況 股本變動及股東情況 一股本變動情況 一股本變動情況表 數量單位萬股 本次變動前 本次變動增減 本次變動后 配股 送股 公積金轉股 增發

10、其他 小計 一未上市流通股份 1發起人股份 其中 國家持有股份 境內法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3內部職工股 4優先股或其他 未上市流通股份合計 二已上市流通股份 1人民幣普通股 2境內上市的外資股 3外上市的外資股 4其他 已上市流通股份合計 8500 8398.09 101.91 8500 3000 3000 8500 8398.09 101.91 8500 3000 3000 三股份總數 11500 11500 7 二股票發行與上市情況 1股票發行 經中國證券監督管理委員會證監發行字200094號文批準公司于2000年7月7日和7月8日以上網定價和向二級市場投資

11、者配售的發行方式向社會公眾公開發行了人民幣普通股(A股)3000萬股發行價格每股8.34元總股本由原來的8500萬股增至11500萬股 2股票上市情況 經深證上字2000107號文批準公司發行的3000萬股人民幣普通股(A股)自2000年7月26日起在深圳證券交易所上市交易 3本公司無內部職工股 二股東情況介紹 1報告期末公司股東總數為22132戶 2主要股東情況 1持有公司5%以上(含5%)的股東為大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司是控股股東其持有的72.73%的國家股報告期內數量未發生變化也不存在任何質押或凍結情況 2報告期末公司前十名股東持股情況 名次 股東名稱 期末持股數 占總股本

12、的比例% 1大慶高新技術產業開發區 高科技開發總公司 83,641,200 72.73 2景宏證券投資基金 1,517,491 1.32 3大慶高新技術產業開發區 建設開發總公司 339,700 0.30 4大慶龍化新實業總公司 339,700 0.30 5大慶開發區華濱化工有限公司 339,700 0.30 6大慶龍源石化股份有限公司 339,700 0.30 7喻紅華 178,310 0.16 8高玉峰 95,000 0.08 9普豐證券投資基金 94,803 0.08 8 10張捍東 74,200 0.06 公司前十名股東中第一三四五六為法人股東法人股東之間不存在關聯關系第二七八九十為流

13、通股股東流通股股東間本公司未知存在關聯關系 3公司控股股東情況介紹 控股股東名稱大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司 法定代表人楊國義 注冊資本4.1億元 成立日期1993年4月 經營范圍精細化工和電子信息技術為主導方向的高新技術產品的開發生產銷售并對區內企業進行投資 4公司控股股東實際控制人為大慶高新技術產業開發區管理委員會是大慶高新技術產業開發區管理委員會投資成立的國有獨資公司 四四董事董事監事監事高級管理人員和員工情況 高級管理人員和員工情況 1 董事監事高級管理人員 姓名 性別 年齡 職務 任期起止日期 年初持股數 年末持股數 萬志強 男 46 董事長 2001.12 2004.12

14、 0 0 隋祥波 男 42 董事總經理 2001.12 2004.12 0 0 季振華 男 50 董事 2001.12 2004.12 0 0 趙慶范 男 48 董事 2001.12 2004.12 0 0 王 禹 男 41 董事副總經理 2001.12 2004.12 0 0 任寶祥 男 58 董事 2001.12 2004.12 0 0 李柏州 男 39 獨立董事 2001.12 2004.12 0 0 聶鐵柱 男 50 獨立董事 2001.12 2004.12 0 0 孫 華 男 35 獨立董事 2001.12 2004.12 0 0 孫玉甫 男 37 獨立董事 2001.12 2004

15、.12 0 0 何文古 男 59 監事會主席 2001.12 2004.12 0 0 王秀霞 女 53 監事 2001.12 2004.12 0 0 9 修永剛 男 46 監事 2001.12 2004.12 0 0 閻田勝 男 39 監事 2001.12 2004.12 0 0 朱貴斌 男 35 監事 2003.01 2004.12 0 0 李東明 男 37 副總經理 2001.12 2004.12 0 0 張雄森 男 46 副總經理 2002.08 2004.12 0 0 張好寬 男 38 副總經理 2002.08 2004.12 0 0 劉 斌 男 46 總會計師 2001.12 200

16、4.12 0 0 孟凡禮 男 35 董事會秘書 2001.12 2004.12 0 0 在股東單位任職的董事監事的職務及任職期間 姓名 股東單位職務 任職期間 趙慶范 大慶龍化新實業總公司經理 長期 任寶祥 大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司總經濟師 長期 何文古 大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司總審計師 長期 王秀霞 大慶龍源石化股份有限公司總會計師 長期 修永剛 大慶龍化新實業總公司黨委書記 長期 2年度報酬情況 2002年公司未付給不在公司兼職的監事薪酬或津貼獨立董事津貼每年1.5萬元其他董事津貼每年0.5萬元高級管理人員薪酬按2001年1月13日召開的公司首屆董事會第七次會議

17、審議通過的標準按月發放 公司高級管理人員及在公司兼職的董事監事在公司領取的年度報酬總額為43.11萬元金額最高的前三名董事報酬總額為14.94萬元金額最高的前三名高級管理人員報酬總額為18.69萬元 報告期內何文古王秀霞修永剛三人未在本公司領取報酬在公司領取報酬或董事津貼的董事 監事 高級管理人員17人 其中年度報酬在13萬元的有8人 在35萬元的有6人在5-7萬元的有2人在7萬元以上的有1人 3報告期內聘任離任的董事監事高級管理人員情況 1報告期內離任的董事監事高級管理人員情況 2002年3月30日召開的2001年年度股東大會同意何開林先生由于工作變動辭去公司董事職務 10 2002年8月7

18、日召開的二屆董事會第四次會議同意吳兆晨先生辭去公司副總經理職務 2002年8月7日召開的二屆監事會第四次會議同意張好寬先生辭去公司監事職務 2報告期內聘任的董事監事高級管理人員情況 2002年8月7日召開的二屆董事會第四次會議聘任張雄森先生張好寬先生為公司副總經理 2003年1月11日召開的公司一屆二次職工代表大會選舉朱貴斌先生為公司監事 2公司員工情況 截止2002年12月31日公司在冊員工總數837人其中生產人員493人銷售人員62人技術人員175人財務人員21人行政人員86人 本科以上178人大專學歷182人中專68人高中及以下409人 公司目前無退休職工 五五公司治理結構 公司治理結構

19、 1公司治理情況 公司嚴格按照公司法證券法和中國證監會有關法律法規及深圳證券交易所股票上市規則的要求不斷完善公司法人治理結構建立現代企業制度規范公司運作報告期內公司按上市公司治理準則股東大會規范意見的要求修訂了公司股東大會議事規則董事會議事規則監事會議事規則信息披露制度總經理工作細則及董事會秘書工作細則公司治理的實際情況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件基本一致主要表現在以下幾個方面 1關于股東與股東大會公司能夠確保所有股東特別是中小股東享有平等地位確保所有股東能夠充分行使自己的權利公司制定了股東大會議事規則能夠嚴格按照股東大會規范意見的要求召集召開股東大會公司關聯交易公平合理并對

20、定價依據予以充分披露關聯股東在表決時放棄表決權 2關于控股股東與上市公司關系控股股東行為規范沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動公司與控股股東在人員資產財務機構和業務方面做到了五獨立公司董事會監事會和內部機構能夠獨立運作 3關于董事與董事會公司嚴格按照公司章程規定的選聘程序選舉董事 11 公司董事會人數和人員構成符合法律法規的要求公司制定了董事會議事規則公司各位董事能夠以認真負責的態度出席董事會和股東大會能夠積極參加培訓熟悉有關法律法規了解作為董事的權利義務和責任公司選聘了4名獨立董事達到了中國證監會關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見規定的上市公司董事會成員中應當至少包括三

21、分之一獨立董事的要求獨立董事沒有在公司擔任除獨立董事之外的其他任何職務 獨立董事能按照相關法律 法規 公司章程的要求認真履行職責維護公司整體利益及中小股東的利益 4關于監事和監事會公司監事會的人數和人員構成符合法律法規的要求公司監事會制定了監事會議事規則公司監事能夠認真履行自己的職責能夠本著對股東負責的精神對公司財務以及董事經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督 5關于績效評價與激勵約束機制公司正積極著手建立公正透明的董事監事和經理人員的績效評價標準與激勵約束機制經理人員的聘任公開透明符合法律法規的規定 6關于相關利益者公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人職工等其他利益相關者的合

22、法權益共同推動公司持續健康的發展 7關于信息披露與透明度公司指定董事會秘書負責信息披露工作接待股東來訪和咨詢公司能夠嚴格按照法律法規和公司章程的規定真實準確完整及時地披露有關信息并確保所有股東有平等的機會獲得及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份的變化情況 2獨立董事履行職責情況 公司董事會根據中國證監會發布的關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見的規定要求聘任了獨立董事建立了獨立董事制度獨立董事自2001年12月8日任職以來以認真負責的態度參加公司的董事會和股東大會認真討論與審議會議的各項議案能夠按照有關法律法規的要求履行自己的職責對公司重大事項發表了獨立意見維護了公司及中小股東的

23、利益 3公司與控股股東在人員資產財務機構業務等方面的分開情況 1業務分開情況 公司獨立從事業務經營與控股股東及其關聯企業不存在依賴關系公司擁有獨 12 立的原材料采購和商品的生產銷售系統主要原材料的采購和產品的生產銷售不依賴于控股股東及其關聯企業 2人員分開情況 公司在勞動人事及工資管理等方面獨立設立了專門的機構建立了完善的人事管理制度工資管理暫行辦法勞動合同管理暫行辦法等一系列勞動人事及工資管理制度 公司經理董事會秘書副經理財務負責人等高級管理人員專職在公司工作并在公司領取薪酬沒有在控股股東單位兼任任何職務也沒有在關聯方領取報酬公司所有財務人員沒有在關聯公司兼職的情況 不存在公司董事長與控股

24、股東的法人代表為同一人的情況 3資產分開情況 公司擁有獨立的生產系統配套設施房屋所有權土地使用權工業產權和非專利技術等有形和無形資產 不存在控股股東占用公司資金 資產及其他資源的情況 4機構分開情況 公司的生產經營和行政管理獨立于控股股東有自己獨立的辦公機構和生產經營場所不存在混合經營合署辦公的情況 5財務分開情況 公司能夠獨立作出財務決策 設有獨立的財務部門 建立了獨立的財務核算體系具有規范獨立的財務會計制度和財務管理制度公司獨立在銀行開戶沒有與關聯方共用一個帳戶的情況公司獨立依法納稅 綜上所述公司與控股股東在業務人員資產機構財務方面已做到完全獨立形成了公司獨立完整的生產及自主經營能力和開發

25、能力 4高級管理人員的考評及激勵機制 公司董事會根據通過的生產經營目標按照目標管理方案和績效考核制度對高級管理人員進行考核并進行獎懲公司將進一步完善對高級管理人員業績和績效的考評激勵和相關獎勵制度 六 六股東大會情況簡介 股東大會情況簡介 一公司報告期內召開了一次股東大會具體內容如下 13 2002年2月26日公司在中國證券報上刊登關于公司召開2001年年度股東大會的公告2001年年度股東大會于2002年3月30日在公司四樓會議室召開出席會議的股東及股東代表共5人持有股份85000000股占公司股份總數的73.91%會議審議并通過了如下決議 1審議通過了公司2001年度董事會工作報告 2審議通

26、過了公司2001年度監事會工作報告 3審議通過了公司2001年度財務決算報告 4審議通過了公司2001年度利潤分配方案 5審議通過了關于續聘北京中興宇會計師事務所有限責任公司為本公司2002年度財務審計的議案 6審議通過了關于對可轉換公司債券發行條款調整和確認的議案 7審議通過了關于董事津貼的議案 8否決了關于聘請境外會計師事務所進行補充審計的議案 9審議通過了關于何開林先生申請辭去公司董事職務的議案 10審議通過了關于公司2002年度投資計劃的議案 11審議通過了關于取消公司名稱中集團字樣的議案 12審議通過了關于修改公司章程的議案 會議決議公告刊登于2002年4月2日中國證券報上 二選舉更

27、換公司董事監事情況 2002年3月30日召開的2001年年度股東大會同意由于工作變動何開林先生辭去公司董事職務 七七董事會報告董事會報告 一報告期內整體經營情況的討論與分析 2002年公司共銷售各種石化產品16.4萬噸比上年增加3.9萬噸2002年公司克服了生產所需化工原材料價格上升藥業分公司建成投產第一年銷售費用較大等不利因素的影響 整體經營情況基本保持穩定 公司被評為 黑龍江省質量管理先進單位華科商標被評為黑龍江省著名商標 2003年年中大慶煉化公司林源生產區將搬遷會對公司聚丙烯一廠的原料供應 14 產生較大影響 公司將采取多種措施拓展原料采購渠道 把不利因素的影響降至最小 二公司經營情況

28、 一主營業務范圍及其經營情況 1按行業劃分主營業務收入主營業務利潤構成情況(單位萬元) 行業 主營業務收入 占總收入 主營業務利潤 占主營業務利潤比重% 化工行業 48,692 99.42% 4,853 99.49% 醫藥行業 285 0.52% 25 0.51% 2主營業務收入分地區情況 地區 主營業務收入 銷售成本 單位萬元 國內 46,968 42,578 國外 2,009 1,406 3公司主營業務包括生產銷售進出口精細化工產品醫藥產品保健品營養食品銷售石油化工產品等2002年主營業務收入銷售成本按照產品分類的構成情況如下 產品名稱 銷售收入 占總收入 銷售成本 毛利率% 單位 萬元

29、聚 丙 烯 26,116 53.3% 23,578 9.72% 加氫戊烯 7,060 14.4% 6,192 12.29% 石油樹脂抽余油 6,051 12.4% 6,295 -4.03% 管材料 2,375 4.8% 2,189 7.83% 石油樹脂 2,362 4.8% 2,223 5.89% 乙 腈 2,333 4.8% 1,239 46.89% 二公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績 1營口經濟技術開發區信德經貿有限公司 該公司成立于2000年5月注冊資本100萬元本公司持有該公司51%的股權該公司主要從事精細化工產品的銷售報告期內該公司實現凈利潤451,650.17元 2北京科

30、巨利技術有限公司 該公司成立于2001年4月注冊資本100萬元本公司持有該公司55%的股權該公司主要從事電器儀表的銷售及技術開發報告期內該公司實現凈利潤235,170.20元 三公司主要供應商客戶情況 公司向前5名供應商合計采購金額為37,228萬元占本年度采購總額的94.9%向前5名客戶銷售金額合計為18,177萬元占本年度公司銷售總額的34.4% 15 四經營中存在的問題與困難及解決方案 1原料漲價高于產品漲價幅度原料資源受地域制約采購渠道少 2由于藥業分公司是建成投產的第一年產品品種少市場尚未打開還未盈利 3人員素質還不能完全達到公司發展的要求 針對以上幾個方面的問題公司重點進行了以下幾

31、項工作 1實行目標管理在總結2001年目標管理工作基礎上重新制訂了2002年度經營目標考核方案并加大了考核力度 2加強質量管理對ISO9000質量體系的質量手冊程序文件進行了修改和細化使內容更具有操作性修訂了產品質量管理制度等五項制度針對客戶的需求對研發采購生產等過程進行深入的研究增加了產品品種的內控指標使產品質量得到提高 3加強營銷網絡建設及時調整價格和市場策略先后建立嘉興成都廣州天津等9個營銷網點藥業分公司的銷售網絡已逐步建立重視國際市場開發2002年實現進出口總額317萬美元 4加大研發工作力度增加對科研設施的投入充實科研隊伍積極與大學科研院所合作加快科研成果的產業化目前公司所屬的研究機

32、構共承擔省市科研項目4個公司項目11個2002年公司有兩項技術發明獲得國家專利 5加強財務管理工作開展網上銀行結算業務加速資金周轉每季度召開經濟活動分析會不斷降低產品消耗和產品成本繼續實行現金支出預算審批制度加大對可控費用的控制力度實行統一核算統一繳納企業所得稅節約納稅成本 6合理配置人力資源營造用人留人的良好環境進一步完善績效考核管理辦法考核結果與員工切身利益掛鉤建立競爭上崗機制開展了全員培訓年活動提高員工素質 五完成贏利預測情況 公司未披露本年度贏利預測 二公司投資情況 一報告期內募集資金使用延續情況 1募集資金時承諾投資項目 16 單位人民幣萬元 序號 項目 預計投資金額 1 建設100

33、00噸/年C5石油樹脂生產裝置 5,860 2 建設7000噸/年加氫C9石油樹脂生產裝置 5,178 3 合資建設3萬噸/年食品級白油裝置 4,960 4 年產1萬噸高壓聚乙烯電纜料二期擴建工程 7,605 合計 23,603 2募集資金的實際使用情況 單位人民幣萬元 序號 項 目 金額 1建設10000噸/年C5石油樹脂生產裝置 5,860 2建設7000噸/年加氫C9石油樹脂生產裝置 5,178 3藥業分公司項目 6,864 4年產5萬噸聚丙烯改性產品項目 6,000 合計 23,902 具體情況如下 17000噸/年加氫C9石油樹脂項目投資總額5,178萬元其中固定資產投資4,678萬

34、元報告期末已投資3954.82萬元完成項目投資的84.50由于技術方面存在一些問題正逐步解決 21萬噸/年C5石油樹脂項目已經建成投產 3藥業項目已經建成投產 4聚丙烯改性項目投資總額6,000萬元其中固定資產投資4,800萬元報告期末已投資3329.3萬元完成項目投資的69.4公司將隨著產品市場的不斷開拓逐步進行投入 3實際投資項目發生變更情況 公司于2001年1月13日召開首屆七次董事會審議了兩項募集資金項目變更的議案并經2001年2月18日公司2001年第一次臨時股東大會審議通過決定停止對原投資7,605萬元年產1萬噸高壓聚乙烯電纜料二期擴建工程項目和原投資4,960萬元年產3萬噸食品級

35、白油項目的建設調整為投資6,864萬元成立華科藥業分公司興建 17 符合GMP標準的藥品生產基地和投資6000萬元興建年產5萬噸聚丙烯改性產品項目 首屆七次董事會決議刊登在2001年1月16日中國證券報上2001年第一次臨時股東大會決議刊登在2001年2月20日中國證券報上 二非募集資金項目 1藥業分公司針劑車間項目總投資3400萬元其中固定資產投資2660萬元截止2002年底該項目土建主體工程和主要設備采購工作已經完成預計今年年底投入試生產 2企業信息化項目處在試運行階段藥業分公司的進銷存管理系統正進行進銷存編碼原則說明流程擬定等工作 3藥業分公司營養食品項目總投資490萬元已基本建成投入試

36、生產 4發行可轉換公司債券募集資金建設的三個項目,列入了公司2002年投資計劃由于承銷的證券公司通道問題和公司今年效益狀況等因素的影響導致申請發行可轉換公司債券的工作中止公司先期已用自有資金投入了一部分碳九石油樹脂生產裝置擴建項目截止2002年底共投入了5139.57萬元已基本建成投入試生產2.5萬噸/年專用石油樹脂項目截止2002年底共投入了1522.37萬元 2萬噸氫化C5石油樹脂項目尚未投入建設 三公司財務狀況 公司年度內財務狀況經營成果對比 項目 2002年元 2001年元 增減幅度% 總資產 523,842,941.49 483,531,598.14 8.34 長期負債 4,290,

37、051.55 3,800,000.00 12.90 股東權益 390,307,263.11 386,825,728.07 0.90 主營業務利潤 48,783,046.23 52,750,006.67 -7.52 凈利潤 10,196,912.04 22,157,305.89 -53.98 變動原因 1總資產增加是由于公司報告期內借入3000萬元短期貸款所致 2長期負債增加是由于報告期內收到撥付的專項基金增加所致 3股東權益增加是由于報告期內實現利潤所致 4主營業務利潤和凈利潤下降是由于本年度生產所需化工原材料價格上升,藥業 18 分公司銷售費用較大所致 四 本報告期內北京中興宇會計師事務所有

38、限責任公司出具了標準無保留意見審計報告 五董事會日常工作情況 一報告期內董事會的會議情況及決議內容 2002年公司董事會共召開五次會議 其中董事會會議三次 臨時董事會會議二次具體情況如下 1二屆董事會第二次會議于2002年2月23日在公司四樓會議室召開應到董事11人 實到董事11人 公司監事及高級管理人員列席了會議 會議審議通過了如下決議 1一致審議通過了公司2001年度董事會工作報告 2一致審議通過了公司2001年度總經理工作報告 3一致審議通過了公司2001年度財務決算報告 4一致審議通過了公司2001年年度報告及年度報告摘要 5審議通過了公司2001年度利潤分配預案 6一致審議通過了公司

39、2002年度利潤分配政策 7關于續聘北京中興宇會計師事務所有限責任公司為本公司2002年度財務審計的議案 8關于對可轉換公司債券發行條款調整和確認的議案 9關于董事津貼的議案 10關于聘請境外會計師事務所進行補充審計的議案 11關于公司進行企業信息化項目建設的議案 12關于收購大慶市政府所持大慶醫藥有限公司25%股權的議案 13關于何開林先生申請辭去公司董事職務的議案 14關于向中國工商銀行大慶市分行申請3000萬元授信額度的議案 15審議關于公司2002年度投資計劃的議案 16關于2002年3月30日上午830在公司四樓會議室召開2001年度股東大會的有關事項 會議決議公告刊登于2002年2

40、月26日中國證券報上 2二屆董事會第三次會議于2002年4月18日在公司四樓會議室召開應到董事10 19 人實到董事8人公司監事及高級管理人員列席了會議會議審議通過了如下決議 1一致審議通過了公司2002年第一季度報告 2一致審議通過了關于藥業分公司新增營養食品項目的議案 會議決議公告刊登于2002年4月20日中國證券報上 32002年第一次臨時董事會會議于2002年6月27日召開以通訊方式審議通過了大慶華科股份有限公司建立現代企業制度自查報告 4二屆董事會第四次會議于2002年8月7日在公司四樓會議室召開應到董事10人實到董事8人公司監事及高級管理人員列席了會議會議審議通過了如下決議 1公司

41、2002年半年度報告及摘要 2關于修訂公司股東大會議事規則董事會議事規則監事會議事規則信息披露制度總經理工作細則董事會秘書工作細則的議案 3關于投資興建藥業分公司針劑車間項目的議案 4關于海城市華海經貿有限公司變更注冊地并更名為營口經濟技術開發區信德經貿有限公司的議案 5關于吳兆晨先生申請辭去公司副總經理職務的議案 6關于邵輝先生申請辭去公司審計監察部部長職務的議案 7關于聘任張雄森先生張好寬先生為公司副總經理的議案 8關于聘任谷文華女士為公司審計監察部部長的議案 會議決議公告刊登于2002年8月10日中國證券報上 52002年第二次臨時董事會會議于2002年10月24日召開會議審議通過了公司

42、2002年第三季度報告 二董事會對股東大會決議的執行情況 2002年3月30日公司召開的2001年度股東大會審議通過了2001年度利潤分配方案以2001年度末總股本的11500萬股為基數向全體股東每10股派發現金紅利人民幣1.00元含稅本議案已于2002年5月29日實施完畢 六本次利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經北京中興宇會計師事務所有限責任公司審計2002年度公司實現凈利潤1019.7萬元提取法定公積金111.9萬元提取公益金111.3萬元加上2001年未分配利潤488.8萬元本期可供股東分配利潤為1285.3萬元根據二屆董事會第二次會議通過 20 的2002年分配政策董事會提議以200

43、2年末總股本11500萬股為基數,向全體股東每10股派發現金紅利0.6元(含稅)預計支付現金紅利690萬元,尚余595.3萬元轉入下年分配,公司本次不進行公積金轉增股本該預案尚需提交2002年度股東大會審議通過后實施 七其他報告事項公司選定的信息披露的報紙為中國證券報在報告期內無變更 八八監事會報告 監事會報告 一報告期內監事會會議情況 2002年公司監事會共召開三次監事會會議會議的具體情況如下 一 二屆監事會第二次會議于2002年2月23日召開會議審議通過以下議案 1公司2001年度監事會工作報告 2公司2001年年度報告及年度報告摘要 3公司2001年度利潤分配預案 會議決議公告刊登于20

44、02年2月26日中國證券報上 二二屆監事會第三次會議于2002年4月18日召開會議審議通過了公司2002年第一季度報告會議決議公告刊登于2002年4月20日中國證券報上 三二屆監事會第四次會議于2002年8月7日召開會議審議通過以下議案 1公司2002年半年度報告及摘要 2關于修訂公司股東大會議事規則董事會議事規則監事會議事規則信息披露制度總經理工作細則的議案 3關于張好寬先生申請辭去公司監事職務的議案 會議決議公告刊登于2002年8月10日中國證券報上 二監事會對公司有關事項的獨立意見 1公司依法運作情況 2002年 董事會認真執行股東大會決議 嚴格遵守國家法律法規和公司章程規定在股東大會授

45、權和公司章程規定范圍內行使職權 決策程序合法 公司內控制度健全運作規范 公司經理層認真執行董事會決議在董事會授權和公司章程規定的范圍內行使職 21 權科學管理 董事經理和其他高級管理人員能夠做到誠信勤勉認真履行職責在執行公司職務時沒有發現違反法律法規公司章程或損害公司利益的行為 2檢查公司財務情況 公司監事會對公司2002年財務制度和財務狀況進行了認真細致的檢查公司財務會計制度健全財務管理規范北京中興宇會計師事務所有限責任公司出具的審計報告客觀真實地反映了公司的財務狀況和經營成果 3募集資金投入情況公司于2001年1月13日召開首屆七次董事會審議了兩項募集資金項目變更的議案并經2001年2月1

46、8日公司2001年第一次臨時股東大會審議通過其余項目按承諾實施沒有發生變更 4公司在本年度沒有收購出售資產事宜 5公司無收購出售資產交易公司關聯交易公平合理沒有損害本公司的利益無內幕交易行為 九九重要事項 重要事項 一本年度公司無重大訴訟仲裁事項 二本年度公司無收購及出售資產吸收合并情況 三本年度公司重大關聯交易事項 詳見報表附注中關聯交易部分 四本年度公司無重大合同 五報告期內公司及持股5%以上股東承諾事項 2002年3月30日公司召開的2001年度股東大會審議通過了2001年度利潤分配方案以2001年度末總股本的11500萬股為基數向全體股東每10股派發現金紅利人民幣1.00元含稅本方案已

47、于2002年5月29日實施完畢 六公司2002年度繼續聘任北京中興宇會計師事務所有限責任公司為本公司審計機構年度審計費30萬元已支付該事務所已為本公司提供審計服務的連續年限為三年 七報告期內公司公司董事會及董事高級管理人員在報告期內沒有受到中國證監會稽查中國證監會行政處罰通報批評證券交易所公開譴責的情形 22 八其他重大事項 報告期內對公司章程進行了修改取消了公司名稱中集團字樣會議決議公告刊登于2002年4月2日中國證券報上 十十財務報告 財務報告 審計報告 中興宇審字2003第5011號 大慶華科股份有限公司全體股東 我們接受委托審計了貴公司2002年12月31日的資產負債表和合并資產負債表

48、2002年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表以及現金流量表和合并現金流量表這些會計報表由貴公司負責我們的責任是對這些會計報表發表審計意見我們的審計是依據中國注冊會計師獨立審計準則進行的在審計過程中我們結合貴公司實際情況實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序 我們認為上述會計報表符合企業會計準則和企業會計制度的有關規定在所有重大方面公允地反映了貴公司2002年12月31日的財務狀況以及2002年度經營成果和現金流量情況會計處理方法的選用遵循了一貫性原則 北京中興宇會計師事務所 中國注冊會計師 滕英超 有限責任公司 中國注冊會計師 王 麗 中國 北京 二三年三月二十九日 23 資產

49、負債表 資產負債表 編制單位大慶華科股份有限公司 單位人民幣元 資產資產 注釋注釋 合并報表合并報表 母公司報表母公司報表 2002年年12月月31日 日 2001年年12月月31日 日 2002年年12月月31日 日 2001年年12月月31日 日 流動資產流動資產 貨幣資金 1 88,123,741.04 81,395,210.49 86,362,372.33 80,620,916.07 短期投資 應收票據 1,080,000.00 145,500.00 930,000.00 應收股利 應收利息 應收帳款 2 7,874,063.18 6,951,163.49 14,932,303.55

50、5,327,246.71 其他應收款 3 1,360,483.81 644,671.29 1,318,107.14 480,672.74 預付帳款 4 5,117,519.74 2,358,488.85 5,080,183.34 1,379,894.75 應收補貼款 5 25,464.28 131,453.57 131,453.57 存貨 6 54,830,696.48 70,661,643.12 42,616,238.31 65,717,095.02 待攤費用 316,642.65 34,556.50 314,736.69 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 158,728

51、,611.18 162,322,687.31 151,553,941.36 153,657,278.86 長期投資長期投資 長期股權投資 1,256,064.99 13,842,785.30 13,183,299.71 長期債權投資 長期投資合計 1,256,064.99 - 13,842,785.30 13,183,299.71 固定資產固定資產 固定資產原價 7 322,816,170.34 313,105,141.74 300,162,248.86 290,854,930.26 減 累計折舊 7 76,501,351.03 56,289,004.00 71,737,985.43 53,0

52、90,866.96 固定資產凈值 246,314,819.31 256,816,137.74 228,424,263.43 237,764,063.30 減固定資產減值準備 7 3,384,286.81 3,827,011.67 2,327,011.67 2,327,011.67 固定資產凈額 242,930,532.50 252,989,126.07 226,097,251.76 235,437,051.63 工程物資 在建工程 8 113,999,649.03 60,487,517.04 113,999,649.03 60,487,517.04 固定資產清理 9,136.40 9,136.

53、40 固定資產合計 356,930,181.53 313,485,779.51 340,096,900.79 295,933,705.07 無形資產及其他資產無形資產及其他資產 無形資產 9 5,917,998.11 5,891,183.03 1,816,407.13 1,436,079.25 長期待攤費用 10 1,010,085.68 1,831,948.29 1,010,085.68 1,831,948.29 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 6,928,083.79 7,723,131.32 2,826,492.81 3,268,027.54 遞延稅項遞延稅項 遞延稅款借項 資產總

54、計資產總計 523,842,941.49 483,531,598.14 508,320,120.26 466,042,311.18 單位負責人萬志強 財務負責人劉斌 制表人楊露清 24 資產負債表資產負債表續表續表 編制單位大慶華科股份有限公司 單位人民幣元 合并報表 母公司報表 合并報表 母公司報表 負債和所有者權益負債和所有者權益 注釋 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 注釋 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 流動負債 流動負債 短期借款 11 30,000,000.

55、00 30,000,000.00 應付票據 應付帳款 12 56,854,051.12 58,399,943.16 56,467,435.34 57,144,443.10 預收帳款 13 13,202,494.29 4,302,101.54 10,154,764.96 2,942,691.54 應付工資 91,500.00 應付福利費 2,486,738.36 1,767,733.40 2,405,760.72 1,741,636.85 應付股利 14 6,900,000.00 11,500,000.00 6,900,000.00 11,500,000.00 應交稅金 15 -2,813,94

56、8.45 -5,828,504.80 -1,677,357.50 -5,523,323.63 其他應交款 21,249.00 875.10 17,189.09 其他應付款 16 6,741,020.39 2,605,430.82 6,703,559.02 2,553,919.10 預提費用 17 1,246,458.26 2,656,848.39 1,221,198.26 2,656,848.39 預計負債 18 730,000.00 一年內到期的長期負債 其他流動負債 流動負債合計 流動負債合計 114,729,562.97 76,134,427.61 112,192,549.89 73,0

57、16,215.35 長期負債長期負債 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 19 4,290,051.55 3,800,000.00 4,290,051.55 3,800,000.00 其他長期負債 長期負債合計 4,290,051.55 3,800,000.00 4,290,051.55 3,800,000.00 遞延稅項 遞延稅款貸項 遞延收入 20 753,724.25 2,261,172.77 753,724.25 2,261,172.77 負債合計 負債合計 119,773,338.77 82,195,600.38 117,236,325.69 79,077,388.12 少數

58、股東權益 13,762,339.61 14,510,269.69 股東權益: 股本 21 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 減已歸還投資 股本凈額 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 資本公積 22 250,466,618.67 250,281,995.67 250,466,618.67 250,281,995.67 盈余公積 23 18,887,903.50 16,655,583.96 18,818,010.25 16,65

59、1,160.54 其中:法定公益金 9,439,980.93 8,327,054.75 9,409,005.12 8,325,580.27 未分配利潤 24 5,952,740.94 4,888,148.44 6,799,165.65 5,031,766.85 股東權益合計 390,307,263.11 386,825,728.07 391,083,794.57 386,964,923.06 負債和股東權益總計 負債和股東權益總計 523,842,941.49 483,531,598.14 508,320,120.26 466,042,311.18 單位負責人萬志強 財務負責人劉 斌 制表人楊

60、露清 25 利潤及利潤分配表 編制單位大慶華科股份有限公司 單位人民幣元 合并報表 母公司報表 合并報表 母公司報表 項 目 注釋 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 項 目 注釋 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一.主營業務收入 25 489,771,704.05 379,472,606.91 473,242,736.38 366,501,614.64 減:主營業務成本 26 439,841,078.16 325,834,768.03 427,359,200.30 315,083,296.10 主營業務稅金及附加 27 1,147,579.66 8

61、87,832.21 1,096,494.46 857,657.47 二.主營業務利潤 48,783,046.23 52,750,006.67 44,787,041.62 50,560,661.07 加:其它業務利潤 28 667,310.88 133,732.28 742,403.12 305,592.35 營業費用 29 18,230,700.22 7,983,608.53 13,935,775.88 6,963,066.74 管理費用 22,278,833.88 23,556,179.39 19,990,585.27 20,839,120.06 財務費用 30 -150,511.40 -2

62、,741,741.53 -137,063.41 -2,750,940.39 三.營業利潤(虧損以-號填列) 9,091,334.41 24,085,692.56 11,740,147.00 25,815,007.01 加:投資收益(損失以-號填列) 31 340,783.51 470,519.50 -275,764.41 -260,695.25 補貼收入 49,888.28 23,660.00 24,424.00 23,660.00 營業外收入 32 1,562,113.53 1,656,437.25 1,559,898.53 1,656,007.25 減:營業外支出 33 -616,076.

63、70 395,127.59 108,923.30 152,205.62 四.利潤總額 11,660,196.43 25,841,181.72 12,939,781.82 27,081,773.39 減:所得稅 34 2,230,399.92 4,513,971.73 2,105,533.32 4,453,867.01 減:少數股東損益 -767,115.53 -830,095.90 五.凈利潤(凈虧損以-號填列) 10,196,912.04 22,157,305.89 10,834,248.50 22,627,906.38 加:年初未分配利潤 4,888,148.44 -1,631,792.3

64、3 5,031,766.85 -1,963,197.83 其他轉入 六.可分配的利潤 15,085,060.48 20,525,513.56 15,866,015.35 20,664,708.55 減:提取法定盈余公積 1,119,393.36 2,069,419.79 1,083,424.85 2,066,470.85 提取法定公益金 1,112,926.18 2,067,945.33 1,083,424.85 2,066,470.85 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 七.可供股東分配的利潤 12,852,740.94 16,388,148.44 13,

65、699,165.65 16,531,766.85 減:應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 6,900,000.00 11,500,000.00 6,900,000.00 11,500,000.00 轉作資本(或股本)的普通股股利 八未分配利潤 5,952,740.94 4,888,148.44 6,799,165.65 5,031,766.85 補充資料: 項 目 本年累計數 上年實際數 1.出售處置部門或被投資單位所得收益 2.自然災害發生的損失 3會計政策變更增加(或減少)利潤總額 -515,703.94 4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額 5.債務重組損失 6.其他 單

66、位負責人萬志強 財務負責人劉 斌 制表人楊露清 26 現金流量表 現金流量表 2002年度 2002年度 編制單位大慶華科股份有限公司 單位人民幣元 項 目 注釋 合并報表 母公司報表 一 一經營活動產生的現金流量 經營活動產生的現金流量 銷售商品提供勞務收到的現金 592,429,364.54 567,115,776.18 收到的稅費返還 收到的其他與經營活動有關的現金 2,601,626.45 2,541,149.68 現金流入小計 595,030,990.99 569,656,925.86 購買商品接受勞務支付的現金 497,291,690.95 475,789,470.91 支付給職工

67、以及為職工支付的現金 21,524,110.05 20,891,224.75 支付的各項稅費 15,971,068.79 15,416,327.48 支付的其他與經營活動有關的現金 35 7,299,905.42 6,032,704.51 現金流出小計 542,086,775.21 518,129,727.65 經營活動產生的現金流量凈額 經營活動產生的現金流量凈額 52,944,215.78 51,527,198.21 二 二投資活動產生的現金流量 投資活動產生的現金流量 - 收回投資所收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 9,136.40

68、 9,136.40 收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計 9,136.40 9,136.40 購建固定資產無形資產和其他長期資產所支付的現金 67,700,363.74 67,336,558.74 投資所支付的現金 425,250.00 425,250.00 支付的其他與投資活動有關的現金 現金流出小計 68,125,613.74 67,761,808.74 投資活動產生的現金流量凈額 投資活動產生的現金流量凈額 -68,116,477.34 -67,752,672.34 三 三籌資活動產生的現金流量 籌資活動產生的現金流量 吸收投資所收到的現金 借款所收到的現金 30,000,000

69、.00 30,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 36 4,650,000.00 4,650,000.00 現金流入小計 34,650,000.00 34,650,000.00 償還債務所支付的現金 分配股利,利潤或償付利息所支付的現金 12,683,069.61 12,683,069.61 支付的其他與籌資活動有關的現金 現金流出小計 12,683,069.61 12,683,069.61 籌資活動產生的現金流量凈額 籌資活動產生的現金流量凈額 21,966,930.39 21,966,930.39 四 四匯率變動對現金的影響 匯率變動對現金的影響 五 五現金及現金等價物凈

70、增加額 現金及現金等價物凈增加額 6,794,668.83 5,741,456.26 單位負責人萬志強 財務負責人劉 斌 制表人楊露清 27 現金流量表現金流量表續表續表 2002年度2002年度 編制單位大慶華科股份有限公司 單位人民幣元 項目 注釋 合并報表 母公司報表 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤 10,196,912.04 10,834,248.50 加少數股東損益 -767,115.53 計提的資產減值準備 -311,462.77 -136,166.87 固定資產折舊 19,762,372.77 18,631,580.51 無形資產攤

71、銷長期待攤費用攤銷 1,545,047.53 1,141,534.69 待攤費用的減少減增加 -282,086.15 -314,736.90 預提費用的增加減減少 -1,410,390.13 -1,435,650.13 處置固定資產無形資產和其他長期資產的損失減收益 23,994.80 23,994.80 固定資產報廢損失 遞延收益轉入 -1,507,448.52 -1,507,448.52 財務費用 1,183,069.61 1,183,069.61 投資損失減收益 -340,783.51 275,764.41 遞延稅款貸項減借項 存貨的減少減增加 16,634,122.61 23,909,

72、367.68 經營性應收項目的減少減增加 -9,024,022.44 -15,645,526.63 經營性應付項目的增加減減少 17,242,005.47 14,567,167.06 其他 經營活動產生的現金凈流量 經營活動產生的現金凈流量 52,944,215.78 51,527,198.21 2 2不涉及現金收支的投資和籌資活動 不涉及現金收支的投資和籌資活動 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3 3現金及現金等價物凈增加情況現金及現金等價物凈增加情況 現金的期末余額 88,123,741.04 86,362,372.33 減現金期初余額 81,329,072.2

73、1 80,620,916.07 加現金等價物的期末余額 減現金等價物的期初余額 現金及現金等物凈增加額 現金及現金等物凈增加額 6,794,668.83 5,741,456.26 單位負責人萬志強 財務負責人劉 斌 制表人楊露清 28 股東權益變動表 股東權益變動表 編制單位大慶華科股份有限公司 2002年12月31日 單位人民幣元 項 目 本年數 上年數 一實收資本或股本 年初余額 115,000,000.00 115,000,000.00 本年增加數 其中資本公積轉入 盈余公積轉入 利潤分配轉入 新增資本或股本 本年減少數 年末余額 115,000,000.00 115,000,000.0

74、0 二資本公積 年初余額 250,281,995.67 250,281,995.67 本年增加數 184,623.00 其中資本或股本溢價 接受捐贈非現金資產準備 接受現金捐贈 股權投資準備 撥款轉入 184,623.00 外幣資本折算差額 其他資本公積 本年減少數 其中轉增資本或股本 年末余額 250,466,618.67 250,281,995.67 三法定和任意盈余公積 年初余額 8,328,529.21 6,259,109.42 本年增加數 1,119,393.36 2,069,419.79 其中從凈利潤中提取數 1,119,393.36 2,069,419.79 其中法定盈余公積 1

75、,119,393.36 2,069,419.79 任意盈余公積 儲備基金 企業發展基金 法定公益金轉入數 本年減少數 其中彌補虧損 轉贈資本 分派現金股利或利潤 分派股票股利 年末余額 9,447,922.57 8,328,529.21 其中法定盈余公積 9,447,922.47 8,328,529.21 儲備基金 企業發展基金 四法定公益金 年初余額 8,327,054.75 6,259,109.42 本年增加數 1,112,926.18 2,067,945.33 其中從凈利潤中提取數 1,112,926.18 2,067,945.33 本年減少數 其中集體福利支出 年末余額 9,439,9

76、80.93 8,327,054.75 五未分配利潤 年初未分配利潤 4,888,148.44 -1,631,792.33 本年凈利潤凈虧損以-號填列 10,196,912.04 22,157,305.89 本年利潤分配 9,132,319.54 15,637,365.12 年末未分配利潤 未彌補虧損以 -號填列 5,952,740.94 4,888,148.44 單位負責人萬志強 財務負責人劉 斌 制表人楊露清 29 資產減值準備明細表 編制單位大慶華科股份有限公司 2002年1-12月 單位人民幣元 項 目 年初余額 本年增加數 本年轉回數 年末余額 一壞賬準備合計 723,996.11 4

77、91,713.20 1,215,709.31 其中應收賬款 612,810.58 428,419.86 1,041,230.44 其他應收款 111,185.53 63,293.34 174,478.87 二短期投資跌價準備合計 - 其中股票投資 - 債券投資 - 三存貨跌價準備合計 2,999,967.37 2,006,277.05 2,809,453.02 2,196,791.40 其中庫存商品 1,799,967.37 1,408,578.68 1,609,453.02 1,599,093.03 原材料 1,200,000.00 1,200,000.00 在產品 112,526.28 1

78、12,526.28 發出商品 485,172.09 485,172.09 四長期投資跌價準備合計 - 其中長期股權投資 - 長期債權投資 - 五固定資產減值準備合計 3,827,011.67 442,724.86 3,384,286.81 其中房屋建筑物 - 機器設備 3,827,011.67 442,724.86 3,384,286.81 六無形資產減值準備 528,000.00 - 528,000.00 其中專利權 - 商標權 - 七在建工程減值準備 - 八委托貸款減值準備 - 單位負責人萬志強 財務負責人劉 斌 制表人楊露清 利潤表附表 單位名稱: 大慶華科股份有限公司 2002年度 凈

79、資產收益率(%) 每股收益(元) 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 12.50 12.45 0.424 0.424 營業利潤 2.33 2.32 0.079 0.079 凈利潤 2.61 2.60 0.089 0.089 扣除非經常性損益后的凈利潤 2.04 2.03 0.069 0.069 30 應交增值稅明細表 編制單位大慶華科股份有限公司 2002年12月31日 單位人民幣元 項 目 行次 本年累計數 一應交增值稅 1 1.年初未抵扣數(以-號填列 2 -5,845,619.30 2.銷項稅額 3 97,173,585.47 出口退稅 4 進項稅額轉出 5

80、 868,527.72 轉出多交增值稅 6 3.進項稅額 7 84,048,910.53 已交稅金 8 減免稅款 9 出口抵減內銷產品應納稅額 10 轉出未交增值稅 11 11,255,839.09 4.期末未抵扣數(以-填列 12 -3,108,255.73 二未交增值稅 13 1.年初未交數(多交數已-填列) 14 -74,986.69 2.本期轉入數(多交數已-填列) 15 11,255,839.09 3.本期已交數 16 10,709,076.51 4.期末未交數(多交數已-填列) 17 471,775.89 單位負責人萬志強 財務負責人劉 斌 制表人楊露清 31 會計報表附注 會計報

81、表附注 2002年度 一一 公司簡介 公司簡介 大慶華科股份有限公司 以下簡稱 本公司是經黑龍江省體改委黑體改復字199854號文件批準由大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司大慶龍化新實業總公司大慶龍源石化股份有限公司 大慶高新技術產業開發區建設開發總公司 大慶高新技術產業開發區華濱化工有限公司共同發起設立的本公司于1998年12月8日正式成立并向黑龍江省工商行政管理局領取了2300001101503號企業法人營業執照本公司經中國證券監督管理委員會證監發行字200094號文件批準于2000年7月7日上網定價發行社會公眾股3,000萬股,股票代碼0985本公司原名為大慶華科集團股份有限公司20

82、02年4月3日經黑龍江省工商行政管理局核準將公司名稱變更為大慶華科股份有限公司本公司經營范圍為生產銷售精細化工產品不含危險品計算機及軟件電子產品儀器儀表銷售石油化工產品國家有專項規定的除外建筑材料生產片劑硬膠囊劑顆粒劑僅限分支機構經營進出口業務按外經貿部批準文件執行 二主要會計政策主要會計政策會計估計和合并會計報表編制方法 會計估計和合并會計報表編制方法 1會計制度 本公司執行企業會計準則企業會計制度 2會計年度 本公司采用公歷年度即每年公歷1月1日起至12月31日止為一個會計年度 3記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣 4記賬基礎和計價原則 本公司以權責發生制為記賬基礎各項財產以歷史成本為

83、計價原則如果發生減值則計提相應的減值準備 5外幣業務核算方法 外幣經濟業務按月初中國人民銀行公布的市場匯價中間價折合人民幣記賬月末對貨幣性項目中外幣余額按月末市場匯率進行調整因匯率變動發生的差額作為匯兌損益計入當期損益;屬于籌建期間的 計入長期待攤費用 屬于與購建固定資產有關的借款發生的 按照借款費用資本化的原則進行處理 6現金等價物確定標準 32 現金等價物指公司持有期限在三個月內流動性強易于轉換為已知金額現金價值變動風險很小的投資 7短期投資核算方法 1短期投資的計價 短期投資在取得時按照投資成本計價投資成本是指公司取得短期投資時實際支付的價款包括稅金手續費和相關費用或者放棄非現金資產的賬

84、面價值等實際支付的價款中包含已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息單獨核算 不構成投資成本 2短期投資收益確認方法 短期投資持有期間所收到的股利利息等收益 不確認投資收益 作為沖減投資成本處理出售短期投資所獲得的價款減去短期投資的賬面價值以及未收到的已計入應收項目的股利利息等后的余額作為投資收益或損失計入當期損益 3短期投資的期末計價及短期投資跌價準備 短期投資在期末時按成本與市價孰低計量對市價低于成本的差額確認為短期投資跌價準備 公司在對短期投資運用成本與市價孰低計量時采用按單項投資為基礎計算并確定計提跌價準備 8壞賬的確認標準及壞賬損失的核算方法 1壞賬的確認標準 確認

85、壞賬損失的標準為有確鑿證據表明該項應收款項包括應收賬款和其他應收款不能收回或收回的可能性不大如因債務人死亡或債務單位破產資不抵債現金流量嚴重不足發生嚴重自然災害導致停產而在短期內無法償付債務以及其他足以證明應收款項發生損失和應收款項逾期五年以上 2壞賬損失的核算方法 對壞賬損失采用備抵法核算根據公司以往的應收款項發生壞賬的情況等經驗債務單位的實際財務狀況和現金流量的情況以及其他相關信息壞賬準備的提取采用賬齡分析法計提比例如下 賬齡 計提比例 一年以內 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 33 四至五年 80% 五年以上 100% 9存貨核算方法和盤存制度 1存貨的分類

86、本公司的存貨分為原材料包裝物低值易耗品產成品庫存商品在產品和發出商品 2存貨的計價攤銷和跌價準備 各種存貨按取得時的實際成本計價領用或發出原材料包裝物低值易耗品產成品庫存商品采用加權平均法確定其實際成本核算 包裝物和低值易耗品在領用時采用一次攤銷法 存貨在期末時按成本與可變現凈值孰低計量如果由于存貨毀損全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因使存貨成本高于可變現凈值的按單個存貨項目的可變現凈值低于存貨成本部分計提存貨跌價準備 3存貨的盤存制度 存貨的管理按永續盤存制公司至少于年末對各種存貨進行全面盤點并根據盤點結果調整賬面記錄 10長期投資核算方法 1長期股權投資 本公司長期股權投資按取得時

87、的實際成本作為初始投資成本 本公司投資占被投資單位有表決權資本總額20%以下的 或雖投資占20%或20%以上 但不具有重大影響采用成本法核算占被投資單位有表決權資本總額20%以上或雖投資不足20%但具有重大影響的采用權益法核算 采用成本法核算時除追加投資將應分得的現金股利或利潤轉為投資或收回投資外長期股權投資的賬面價值一般應當保持不變被投資單位宣告分派的利潤或現金股利作為當期投資收益 采用權益法核算時初始投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額作為股權投資差額處理按一定期限平均攤銷計入損益股權投資差額的攤銷期限合同規定了投資期限的按投資期限攤銷合同沒有規定投資期限的初始投資成本超過應

88、享有被投資單位所有者權益份額之間的差額按不超過10年含10年的期限攤銷初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額按不低于10年含10年的期限攤銷 在采用權益法核算時公司在取得股權投資后按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額法律法規或公司章程規定不屬于投資企業的凈利潤除外 34 調整投資的賬面價值并作為當期投資損益對被投資單位除凈損益以外的所有者權益的其他變動也應當根據具體情況調整投資的賬面價值 處置長期股權投資時按實際取得的價款與投資賬面價值的差額作為當期投資損益 2長期債權投資 長期債權投資在取得時應按取得時的實際成本作為初始投資成本實際成本中包含的已

89、到付息期但尚未領取的債權利息單獨核算不構成投資成本 對長期債權投資按照票面價值與票面利率按期計算利息收入確認為當期投資收益 長期債券投資的初始投資成本減去未到期債券利息和計入初始投資成本的相關稅費與債券面值之間的差額作為債券溢價或折價債券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷攤銷方法采用直線法 處置長期債權投資時按實際取得的價款與投資賬面價值的差額作為當期投資損益 3長期投資減值準備 長期投資在期末時按照其賬面價值與可收回金額孰低計量如果由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況變化導致其可收回金額低于投資的賬面價值按單項投資項目可收回金額低于賬面價值的差額計提長期投資減值準備 1

90、1 固定資產和折舊核算方法 1固定資產標準 使用期限超過一年的房屋建筑物機器設備運輸工具以及其他與生產經營有關的設備器具工具等資產不屬于生產經營主要設備的物品單位價值在2000元以上并且使用期限超過兩年的也作為固定資產 2固定資產計價 固定資產按取得時的實際成本作為入賬價值取得時的成本包括買價進口關稅運輸和保險等相關費用以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所必要的支出固定資產取得時的成本根據具體情況分別確定 A.購置的不需要經過建造過程即可使用的固定資產按實際支付的買價 包裝費運輸費安裝成本交納的有關稅金等作為入賬價值 B.自行建造的固定資產按建造該資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出作為

91、入賬價值 C.投資者投入的固定資產按投資各方確認的價值作為入賬價值 D.融資租入的固定資產按租賃開始日的最低租賃付款額作為入賬價值 E.在原有固定資產的基礎上進行改建 擴建的按原固定資產的賬面價值 加上由于改建 35 擴建而使該資產達到預定可使用狀態前發生的支出 減去改建 擴建過程中發生的變價收入 作為入賬價值 F.公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的固定資產或以應收債權換入固定資產的按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費作為入賬價值 G.以非貨幣性交易換入的固定資產按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為入賬價值 H.接受捐贈的固定資產按以下規定確定其入賬價值 捐贈方提供了有

92、關憑據的,按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費,作為入賬價值 捐贈方沒有提供有關憑據的按如下順序確定其入賬價值 同類或類似固定資產存在活躍市場的按同類或類似固定資產的市場價格估計的金額加上應支付的相關稅費作為入賬價值同類或類似固定資產不存在活躍市場的按該接受捐贈的固定資產的預計未來現金流量現值作為入賬價值 如受贈的系舊的固定資產按照上述方法確認的價值減去按該項資產的新舊程度估計的價值損耗后的余額作為入賬價值 I.盤盈的固定資產按同類或類似固定資產的市場價格減去按該項資產的新舊程度估計的價值損耗后的余額作為入賬價值 J.經批準無償調入的固定資產按調出單位的賬面價值加上發生的運輸費安裝費等相關費

93、用作為入賬價值 固定資產的入賬價值中還應當包括公司為取得固定資產而交納的契稅耕地占用稅車輛購置稅等相關稅費 3固定資產折舊的分類及折舊方法 固定資產折舊根據固定資產原值扣除3%的殘值及固定資產減值準備后考慮使用年限采用直線法分類計算折舊各類固定資產的年折舊率列示如下 類 別 折舊年限 年折舊率 房屋及建筑物 15-40 2.43%-6.47% 通用設備 5-15 6.47%-19.4% 專用設備 8-14 6.93%-12.13% 運輸設備 10 9.7% 4固定資產減值準備 固定資產在期末時按照賬面價值與可收回金額孰低計量如果由于市價持續下跌或技術陳舊損壞長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬

94、面價值的按單項固定資產可收回金額 36 低于賬面價值的差額計提固定資產減值準備 12在建工程核算方法 1在建工程的取得計價 在建工程按工程項目分項核算按照實際發生的支出確定其工程成本自營工程的支出包括直接材料直接工資直接機械費等出包工程的支出包括應支付的工程價款等設備安裝工程還包括所安裝設備的價值工程安裝費用工程試運轉所發生的凈支出等如有為在建工程而發生的專門借款在建工程成本中還包括應當予以資本化的借款費用 2在建工程結轉固定資產時點 在建工程在達到預定可使用狀態時轉為固定資產已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的應當自達到預定可使用狀態之日起根據工程預算造價或者工程實際成本等按估計的價值轉

95、入固定資產并計提固定資產折舊待辦理了竣工決算手續后再做調整 3在建工程的期末計價和在建工程減值準備 在建工程在期末時按照賬面價值與可收回金額孰低計量如果有證據表明在建工程已經發生了減值計提在建工程減值準備 13借款費用的資本化 1借款費用資本化的范圍和確認條件 借款費用資本化的范圍包括因專門借款而發生的利息折價或溢價的攤銷匯兌差額以及因安排專門借款而發生的輔助費用 當以下三個條件同時具備時因專門借款而發生的利息折價或溢價的攤銷匯兌差額開始資本化 A資產支出已經發生 B借款費用已經發生 C為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始 因安排專門借款而發生的輔助費用屬于在所購建固定資產達到預

96、定可使用狀態之前發生的在發生時予以資本化 2暫停資本化和停止資本化 如果固定資產的購建活動發生非正常中斷 并且中斷時間連續超過3個月 暫停借款費用的資本化當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時停止借款費用的資本化 3資本化金額的確定 在應予資本化的每一個會計期間利息和折價或溢價攤銷的資本化金額按如下公式計算 每一會計期間利息的資本化金額=至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數資本化率 37 在應予資本化的每一個會計期間利息和折舊或溢價攤銷的資本化金額不得超過當期專門借款實際發生的利息和折價或溢價的攤銷金額 在應予資本化的每一個會計期間匯兌差額的資本化金額為當期外幣專門借款本金及利息所發生的匯

97、兌差額 14無形資產核算方法 1無形資產的計價 無形資產在取得時按實際成本計價取得時的實際成本按以下方法確定 A購入的無形資產按實際支付的價款作為實際成本 B投資者投入的無形資產按投資各方確認的價值作為實際成本 C 企業接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產 或以應收債權換入無形資產的按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本 D 以非貨幣性交易換入的無形資產 按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費 作為實際成本 E接受捐贈的無形資產按以下規定確定其實際成本 捐贈方提供了有關憑據的,按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費,作為實際成本 捐贈方沒有提供有關憑據的按如下順序

98、確定其實際成本 同類或類似無形資產存在活躍市場的按同類或類似無形資產的市場價格估計的金額加上應支付的相關稅費作為實際成本 同類或類似無形資產不存在活躍市場的按該接受捐贈的無形資產的預計未來現金流量現值作為實際成本 F 開發并按法律程序申請取得的無形資產 按依法取得時發生的注冊費 聘請律師費等費用作為無形資產的實際成本在研制與開發過程中發生的材料費用直接參與開發人員的工資及福利費開發過程中發生的租金借款費用等直接計入當期損益并且在該無形資產獲得成功并依法申請取得權利時也不再將其資本化 無形資產在確認后發生的支出在發生時計入當期損益不計入無形資產的成本 2無形資產的攤銷 無形資產的攤銷采用平均年限

99、法自取得當月起在預計使用年限內平均攤銷計入損益如預計使用年限超過了相關合同規定的受益年限或法律規定的有效年限該無形資產的攤銷年限按如下原則確定 A 合同規定了受益年限但法律沒有規定有效年限的 攤銷年限不應超過合同規定的受益年限 38 B 合同沒有規定受益年限但法律規定有效年限的 攤銷年限不應超過法律規定的有效年限 C 合同規定了受益年限 法律也規定了有效年限的攤銷年限不應超過受益年限和有效年限兩者之中較短者 如果合同沒有規定受益年限法律也沒有規定有效年限的攤銷年限不應超過10年 若預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益則將該項無形資產的賬面價值全部轉入當期損益 3無形資產的期末計價和無

100、形資產減值準備 無形資產在期末時按照賬面價值與可收回金額孰低計量如果由于技術陳舊被其他技術所代替不再受法律保護等原因導致其可收回金額低于其賬面價值的按單項無形資產可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備 15長期待攤費用攤銷方法 長期待攤費用的攤銷采用平均年限法在費用項目的受益期限內平均攤銷租入固定資產改良支出在租賃期限與租賃資產尚可使用年限兩者孰短的期限內平均攤銷股票發行費用在不超過兩年的期限內平均攤銷 除購建固定資產以外所有籌建期間所發生的費用先在長期待攤費用中歸集待企業開始生產經營的當月起一次性計入開始生產經營當月的損益 如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益的將尚未攤銷的該

101、項目的攤余價值全部轉入當期損益 16應付債券的計價及債券溢價或折價的攤銷方法 公司應付債券按照實際的發行價格計價債券發行價格與債券面值的差額作為債券溢價或折價 應付債券的溢價或折價在應付債券的存續期間內按直線法于計提利息時攤銷并按借款費用的處理原則處理 17預計負債的確認原則 若與或有事項相關的義務同時符合以下條件則將其確認為負債 1該義務是企業承擔的現時義務 2該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業 3該義務的金額能夠可靠計量 金額是清償該負債所需支出的最佳估計數如果所需支出存在一個金額范圍則最佳估計數按該范圍的上下限金額的平均數確定如果所需支出不存在一個金額范圍則最佳估計數按如下方法確定

102、39 或有事項涉及單個項目時最佳估計數按最可能發生金額確定 或有事項涉及多個項目時最佳估計數按各種可能發生及其發生概率計算確定 確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的則補償金額在基本確定能收到時作為資產單獨確認確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值 18收入確認原則和方法 1銷售商品收入 公司在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方公司不再對商品實施繼續管理權和實際控制權 與交易相關的經濟利益能夠流入企業,并且與銷售該商品有關的收入和成本能夠可靠地計量時確認收入的實現 銷售商品的收入按與購貨方簽訂的合同或協議金額或雙方接受的金額確定現金折扣在實際發生時作為當期財務費用銷

103、售折讓在發生時直接沖減當期收入已經確認收入的售出商品發生銷售退回的沖減退回當期的收入但資產負債表日及以前售出的商品在資產負債表日至財務會計報告批準報出日之間退回的沖減報告年度的收入 2提供勞務收入 在同一會計年度內開始并完成的勞務在完成勞務時確認收入如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度在其交易的結果能夠可靠估計的情況下即勞務總收入和總成本能夠可靠的計量 相關的經濟利益能夠流入企業勞務的完成程度能夠可靠地確定時在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入 在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下在資產負債表日對收入分別以下情況予以確認和計量 如果已經發生的勞務成本預計能夠得到補償,按已經發生

104、的勞務成本金額確認收入,并按相同金額結轉成本; 如果已經發生的勞務成本預計不能全部得到補償,按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入,并按已經發生的勞務成本,作為當期費用,確認的金額小于已經發生的勞務成本的差額,作為當期損失; 如果已經發生的勞務成本全部不能得到補償,按已經發生的勞務成本作為當期費用,不確認收入; 提供勞務的總收入,按公司與接受勞務方簽訂的合同或協議的金額確定 現金折扣應當在實際發生時作為當期費用 3讓渡資產使用權收入包括利息收入和使用費收入 在與交易相關的經濟利益能夠流入企業收入的金額能夠可靠的計量時確認收入 40 利息按他人使用本公司現金的時間和適用利率計算確定使用費按合同或協

105、議規定的收費時間和方法計算確定 4建造合同收入 如果建造合同的結果能夠可靠地估計根據完工百分比法在資產負債表日確認合同收入和費用如果建造合同的結果不能可靠地估計若合同成本能夠收回的合同收入根據能夠收回的實際合同成本加以確認合同成本在其發生的當期作為費用若合同成本不可能收回的在發生時立即作為費用不確認收入 19所得稅的會計處理方法 本公司所得稅的會計處理方法采用應付稅款法 20合并會計報表的編制方法 本公司按照財政部財會字199511號關于印發的通知的規定編制合并會計報表 合并范圍的確定原則本公司將擁有表決權資本總額50%不含50%以上或者雖不足50%以上但對其具有實質性控制權的被投資單位納入合

106、并范圍 合并方法以母公司和納入合并范圍的子公司的個別報表以及其他有關資料為依據合并會計報表各項目數額并對母公司與子公司子公司相互之間的權益性投資與所有者權益債權與債務重要的內部交易予以抵銷對子公司與母公司不一致的會計政策按母公司的會計政策對相關事項進行調整 本公司與納入合并范圍的子公司均執行 企業會計制度其采用的會計政策與本公司一致 21會計政策變更 本年度因執行 企業會計準則固定資產對未使用不需用固定資產由原來不計提折舊改為計提折舊 根據財政部200218號文件的有關規定 此項會計政策變更采用追溯調整法該項會計政策變更累積影響數為515,703.94 元因以前年度已對未使用不需用固定資產提取

107、固定資產減值準備故不影響2002年的期初留存收益該項會計政策的變更對2002年損益的影響為減少利潤總額515,703.94元 三三稅項 稅項 本公司適用的稅種和稅率如下 增值稅石油液化氣產品按銷售收入的13%稅率計算銷項稅其它產品按銷售收入的17%稅率計算銷項稅扣除經稅務機關確認可以抵扣的進項稅后繳納增值稅 城建稅按應納流轉稅稅額的7%計繳 教育費附加按應納流轉稅稅額的3%計繳 41 所得稅本公司已被認定為高新技術企業并在國家級高新技術產業開發區內注冊按財政部財稅字 94 001號文件的規定 經大慶高新技術產業開發區管委會慶開管發199929號文件批復所得稅享受優惠稅率為15%子公司均執行33

108、%的所得稅稅率 四四控股子公司 控股子公司 1控股子公司 控股子公司名稱 注冊資金 投資額 所占權益比例 經營范圍 大慶恒致電纜材料股份有限公司 4030萬元 1900萬元 47.15% 生產銷售聚烯烴電纜 材料系列產品及相關產品 海城市華海經貿有限公司 100萬元 51萬元 51% 經銷聚丙烯聚乙烯 化工原料產品 北京科巨利技術有限公司 100萬元 55萬元 55% 依法律法規的規定自 主選擇經營項目 營口經濟技術開發區信德 100萬元 51萬元 51% 經銷石油制品化工產品等 經貿有限公司 2合并范圍及變化 本公司控股子公司海城市華海經貿有限公司以下簡稱 華海公司 2000年投資注冊資本1

109、00萬元本公司持股比例51%上期納入合并會計報表范圍根據本公司2002年第二屆董事會第四次會議決議華海公司變更注冊地并更名為營口經濟技術開發區信德經貿有限公司以下簡稱信德公司由于異地原因無法實施變更手續經華海公司股東同意用華海公司賬面的貨幣資金于2002年 5 月23 日在營口經濟技術開發區申請設立了信德公司注冊資本100萬元信德公司的股權由華海公司的股東享有并且持股比例不變華海公司已將其經濟業務全部轉入信德公司同時華海公司申請注銷目前華海公司正在向有關部門申請辦理注銷現已處于清算狀態因而本期未將其納入合并會計報表范圍而將信德公司納入合并會計報表截至2002年12月31日華海公司資產總額為94

110、7,268.60元凈資產為908,688,87元,2002年度凈利潤37,505.07元 五五利潤分配方法 利潤分配方法 根據公司法和本公司章程的規定按以下順序及比例對凈利潤進行分配彌補以前年度虧損提取10%的法定盈余公積金提取10%的法定公益金按當年股東大會決議提取任意盈余公積金分配普通股股利子公司北京科巨利技術有限公司利潤分配方法為彌補以前年度虧損提取10%的法定盈余公積金提取5%的法定公益金按當年股東大會決議提取任意盈余公積金分配普通股股利其他子公司與本公司利潤分配方法一致 42 六六公司報表主要項目注釋公司報表主要項目注釋2002年12月31日 金額單位2002年12月31日 金額單位

111、人民幣元人民幣元 資產負債表主要項目注釋 注釋1 貨幣資金 資產負債表主要項目注釋 注釋1 貨幣資金 項 目 2002年12月31日 2001年12月31日 現 金 311,182.02 48,902.60 銀行存款 86,312,361.13 79,506,939.18 其他貨幣資金 1,500,197.89 1,839,368.71 合 計 88,123,741.04 81,395,210.49 其他貨幣資金為信用證保證金存款 注釋2 應收賬款 注釋2 應收賬款 1賬齡分析 賬 齡 2002年 12月 31日 比例% 壞賬準備 2001年 12月 31日 比例% 壞賬準備 1年以內 5,8

112、63,988.56 65.77 293,199.44 6,286,966.53 83.12 314,348.33 1-2年 1,809,997.52 20.30 180,999.75 669,437.65 8.85 66,943.77 2-3年 656,537.65 7.36 196,961.30 571,899.89 7.56 209,782.48 3年以上 584,769.89 6.57 370,069.95 35,670.00 0.47 21,736.00 合 計 8,915,293.62 100 1,041,230.44 7,563,974.07 100 612,810.58 2其中大

113、額欠款單位如下 單位名稱 金 額 內 容 欠款時間 營口市業達經貿公司 2,751,644.66 銷貨款 1年以內 韓國三星公司 518,483.81 銷貨款 1年以內 富通昭和線纜公司 352,742.50 銷貨款 1-2年 韓國同佑公司 337,709.76 銷貨款 1年以內 阜新通訊電纜廠 308,600.00 銷貨款 1-2年 3本賬戶期末余額中無持有本公司5%含5%以上股份的股東單位欠款 4本賬戶期末余額中欠款前五名單位金額合計4,269,180.73元占應收賬款余額比例為 47.89% 注釋3 其他應收款 注釋3 其他應收款 1賬齡分析 賬 齡 2002年 12月 31日 比例%

114、壞賬準備 2001年 12月 31日 比例% 壞賬準備 1年以內 1,172,952.63 76.42 58,647.64 185,822.88 24.58 9,261.14 43 1-2年 1,726.00 0.11 172.60 350,253.00 46.34 35,025.30 2-3年 329,653.00 21.48 98,895.90 214,956.94 28.44 64,487.09 3年以上 30,631.05 1.99 16.762.73 4,824.00 0.64 2,412.00 合 計 1,534,962.68 100 174,478.87 755,856.82 1

115、00 111,185.53 2其中大額欠款單位如下: 單位名稱 金額 內容 欠款時間 李長春 580,000.00 暫借款 1年以內 大峻塑料包裝有限公司 327,000.00 暫欠款 1-2年 神洲數碼管理有限公司 62,585.50 暫欠款 1年以內 黑龍江省對外貿易經濟合作廳 62,520.00 暫欠款 1年以內 劉長輝 56,833.50 暫借款 1年以內 3本賬戶余額中無持有本公司5%含5%以上股份的股東單位欠款 4本賬戶期末余額中欠款前五名單位金額合計1,088,939.00 元占其他應收款余額比例為70.94% 注釋4 預付賬款 注釋4 預付賬款 1賬齡分析 賬 齡 2002年1

116、2月31日 比例% 2001年12月31日 比例% 1年以內 5,117,519.74 100 2,358,488.85 100 1-2年 2-3年 3年以上 合 計 5,117,519.74 100 2,358,488.85 100 2其中大額欠款單位如下 單位名稱 金額 內容 中石油股份大慶煉化分公司 3,096,231.58 預付材料款 大慶天然氣有限責任公司 547,272.20 預付材料款 黑龍江石油化工廠 338,649.25 預付材料款 成都華希廣告傳播有限公司 253,000.00 預付廣告費 黑龍江省衛生學研究所 200,000.00 預付實驗費 3本賬戶余額中無持有本公司5

117、%含5%以上股份的股東單位欠款 44 4本賬戶期末余額中欠款前五名單位金額合計4,435,153.03 元占預付賬款余額比例為86.67% 5本期較上期增加2,759,030.89 元增幅116.98%主要系本期末公司產品之一聚丙烯市場銷售形式好為保證原材料的供應對中石油股份大慶煉化分公司預付的材料款增加所致 注釋5 存貨 注釋5 存貨 項 目 2002年 12月 31日 比例% 跌價準備 2001年 12月 31日 比例% 跌價準備 原材料 12,561,904.45 22.03 24,072,265.66 32.68 1,200,000.00 庫存商品 41,643,970.54 73.0

118、2 1,599,093.03 49,102,559.16 66.66 1,799,967.37 包裝物 885,306.13 1.55 81,901.87 0.11 低值易耗品 175,593.36 0.30 187,546.41 0.25 自制半成品 695,066.21 1.22 217,337.39 0.30 在產品 212,189.90 0.37 112,526.28 發出商品 853,457.29 1.51 485,172.09 合 計 57,027,487.88 100 2,196,791.40 73,661,610.49 100 2,999,967.37 本期較上期減少16,63

119、4,122.61元下降幅度22.58 %主要系本期末庫存原材料減少同時本期聚丙烯產品市場銷售形勢較好期末聚丙烯接近零庫存 注釋6 長期投資 注釋6 長期投資 1投資類別 類別 期初數 減值準備 期末數 減值準備 長期股權投資 - - 1,256,064.99 - 長期債權投資 合計 - - 1,256,064.99 - 2長期投資具體明細如下 被投資單位名稱 初始投資 期初余額 投資比例 本期調整的 累計調整的 期末余額 權益凈增減數 權益凈增減數 * 大慶醫藥有限公司 425,250.00 25% 340,783.51 340,783.51 766,033.51 *海城市華海經貿有限公司 5

120、10,000.00 51% -19,968.52 490,031.48 合計 935,250.00 340,783.51 320,814.99 1,256,064.99 *本公司第二屆董事會會議決議收購大慶市政府持有的大慶醫藥有限公司25%的股權并于2002年3月19日簽定股權轉讓協議 45 *海城市華海經貿有限公司上期納入合并會計報表,由于其正在向有關部門申請辦理注銷現已處于清算狀態,因而本期未將其納入合并會計報表 注釋7 固定資產及累計折舊 注釋7 固定資產及累計折舊 (1) 項 目 2001年12月31日 本期增加 本年減少 2002年12月31日 固定資產原值 房屋建筑物 132,64

121、2,647.76 20,722.93 132,663,370.69 運輸設備 6,475,072.83 890,497.47 1,182,519.00 6,183,051.30 通用設備 62,196,308.54 -6,749,367.01 55,446,941.53 專用設備 111,791,112.61 16,731,694.21 128,522,806.82 合計 313,105,141.74 10,893,547.60 1,182,519.00 322,816,170.34 累計折舊 房屋建筑物 11,757,924.62 4,640,493.41 16,398,418.03 運輸設

122、備 1,166,648.36 527,852.64 229,524.20 1,464,976.80 通用設備 12,635,660.56 6,997,763.79 19,633,424.35 專用設備 30,728,770.46 8,275,761.39 39,004,531.85 合 計 56,289,004.00 20,441,871.23 229,524.20 76,501,351.03 凈 值 256,816,137.74 246,314,819.31 1)固定資產中通用設備本期增加為負數的原因為:2001年末本公司對已達到預定可使用狀態 但尚未辦理竣工決算的工程項目依據工程預算造價或

123、工程實際成本等資料按估計的價值和固定資產類別轉入固定資產待竣工決算辦理完畢后按決算數調整暫估價和固定資產類別導致在通用設備和專用設備之間調整類別,故通用設備本期增加出現負數 2)截止2002年12月31日無融資租入固定資產 (2)固定資產減值準備 項目 期初余額 本期增加數 本期轉回數 期末余額 聚丙烯造粒生產線 1,568,611.67 1,568,611.67 KY90-180高速擠出裝置 1,500,000.00 442,724.86 1,057,275.14 玻璃鋼窗生產線 758,400.00 758,400.00 合 計 3,827,011.67 442,724.86 3,384,

124、286.81 固定資產減值準備本期轉回數是根據財政部200218號文件的規定對原不計提折舊的閑置固定資產KY90180高速擠出裝置補提折舊按計提折舊后的賬面價值計算應提減值準備而沖回多提的減值準備金額 注釋 8 在建工程 注釋 8 在建工程 46 工程名稱 期初數 本 期 本期轉入 其他減 期末數 工程進度 資金來源 增加數 固定資產數 少 數 (%) 7000噸/加氫C9石油樹脂 15,794,474.61 17,093,769.31 32,888,243.92 84.5 募集資金 C9 石油樹脂改擴建 31,380,008.17 21,648,993.52 53,029,001.69 98

125、 自籌資金 2 5萬噸/年專用石油樹脂 12,466,680.00 2,756,996.56 15,223,676.56 32.85 自籌資金 聚丙烯改性 824,154.26 7,688,338.82 2,222,213.00 6,290,280.08 69.36 募集資金 雙歧桿菌項目 22,200.00 1,101,763.37 1,123,963.37 自籌資金 營養食品項目 5,346,483.41 5,346,483.41 98 自籌資金 純凈水項目 1,341,601.00 1,341,601.00 自籌資金 10000噸/年C5 石油樹脂 2,129,614.77 2,129,

126、614.77 自籌資金 制藥項目 2,928,786.94 2,928,786.94 自籌資金 其他 154,500.00 56,500.00 98,000.00 自籌資金 合計 60,487,517.04 62,190,847.70 8,678,715.71 113,999,649.03 1)本期較上期增加53,512,131.99 元增幅 88.46%主要系本期新增部分工程項目及原有項目工程進度加大所致 2)本期發生額均無利息資本化 3)期末在建工程無減值情況未計提減值準備 注釋9 無形資產 注釋9 無形資產 (1) 種類 取得方式 實際成本 期初數 本期增加 本期轉出 本期攤銷 期末余額

127、 剩余攤銷年限 專有技術 購買 4,750,000.00 2,988,496.77 750,000.00 545,672.84 3,192,823.93 8-10年 特許經營權 購買 1,200,000.00 1,103,583.68 127,998.88 975,584.80 6年 土地使用費 購買 2,478,568.47 2,327,102.58 49,513.20 2,277,589.38 46年 合計 8,428,568.47 6,419,183.03 750,000.00 723,184.92 6,445,998.11 (2)無形資產減值準備 項目 期初余額 本期增加數 本期轉回數

128、 期末余額 專有技術 528,000.00 528,000.00 注釋10 長期待攤費用 注釋10 長期待攤費用 項目 期初數 本期增加 本期攤銷 期末余額 剩余攤銷期限 一次領用原材料 1,831,948.29 821,862.61 1,010,085.68 15個月 合計 1,831,948.29 821,862.61 1,010,085.68 一次領用原材料系一次性加入設備裝置中可持續使用三年的導熱油 47 注釋11 短期借款 注釋11 短期借款 (1) 借款種類 2002年12月31日 2001年12月31日 信用借款 30,000,000.00 合計 30,000,000.00 (2

129、)貸款單位 起訖日期 年利率 中國工商銀行大慶市分行 2002年2月27日2003年2月26日 4.77% 注釋12 應付賬款注釋12 應付賬款 1賬齡分析 賬 齡 2002年12月31日 比例% 2001年12月31日 比例% 1年以內 53,114,296.38 93.42 58,066,661.40 99.43 1-2年 3,406,472.98 5.99 275,574.59 0.47 2-3年 275,574.59 0.48 57,707.17 0.10 3年以上 57,707.17 0.11 合 計 56,854,051.12 100 58,399,943.16 100 2其中大額

130、債權人如下: 單 位 金 額 賬齡 內 容 暫估應付工程款 19,170,148.97 1年以內 工程款 大慶龍化新實業總公司 11,573,650.42 1年以內 原料款 大慶石油化工機械廠 4,780,273.00 1年以內 工程款 大慶石油化工安裝工程公司 3,897,139.16 1年以內 工程款 盤錦興達壓力容器制造有限公司 1,182,189.04 1年以內 設備款 3本賬戶余額中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項 注釋13 預收賬款 注釋13 預收賬款 1賬齡分析 賬 齡 2002年12月31日 比例% 2001年12月31日 比例% 1年以內 12,999,671

131、.41 98.46 4,134,940.49 96.11 12年 56,761.54 0.43 84,576.81 1.97 23年 76,983.61 0.58 69,084.24 1.61 3年以上 69,077.73 0.53 13,500.00 0.31 合 計 13,202,494.29 100 4,302,101.54 100 2其中大額債權人如下: 48 單位 金額 賬齡 內容 大慶市安來經貿有限公司 900,000.00 1年以內 貨款 陳鳳釵 808,670.00 1年以內 貨款 撫順市韋達經貿發展中心 765,000.00 1年以內 貨款 濰坊魯通電信公司 716,600.

132、00 1年以內 貨款 高明市顧地新材料有限公司 677,925.07 1年以內 貨款 3本賬戶余額中無欠持本公司5%含5%以上股份的股東款項 4本期較上期增加8,900,392.75元增幅207%主要系期末聚丙烯產品銷售形勢較好客戶預付貨款增加 注釋14 應付股利 注釋14 應付股利 2002年12月31日 2001年12月31日 2001年應付股利 11,500,000.00 2002年應付股利 6,900,000.00 合 計 6,900,000.00 11,500,000.00 詳見本注釋24 注釋15 應交稅金 注釋15 應交稅金 稅種 稅率 金額 增值稅 石油液化氣13%其他產品17

133、% -2,636,479.84 營業稅 5% 13,750.00 城建稅 應交流轉稅的7% 47,557.37 所得稅 15%33% -288,865.50 個人所得稅 50,891.00 房產稅 -801.48 合計 -2,813,948.45 本項目所得稅為負數的原因根據大慶市地稅局2002年4月29日下達的2002 慶地稅字第001號減免稅通知書,減免本公司2001年1月1日2001年12月31日企業所得稅988,396.88元,公司可用以后年度應交所得稅抵減上述減免的稅金本公司將上述減免的企業所得稅金額沖減本期所得稅故出現負數 注釋16 其他應付款 注釋16 其他應付款 1賬齡分析 賬

134、 齡 2002年12月31日 比例% 2001年12月31日 比例% 49 1年以內 5,772,158.18 85.63 1,293,855.41 49.66 1-2年 468,350.56 6.95 928,406.18 35.63 2-3年 469,988.59 6.97 352,646.17 13.54 3年以上 30,523.06 0.45 30,523.06 1.17 合 計 6,741,020.39 100 2,605,430.82 100 2其中大額債權人如下 單 位 金 額 賬齡 內 容 代市建委扣施工單位勞動保護費 1,390,528.36 一年以內 代扣款 大慶高新技術產

135、業開發區高科技開發總公司 1,284,209.70 一年以內 土地使用費 代市建委扣施工單位定額人工費 593,434.09 一年以內 代扣款 大慶市開發區地稅局 551,793.79 一年以內 代扣款 職工教育經費 544,752.32 一年以內 3本賬戶余額中欠持本公司5%含5%以上股份的股東單位的款項為1,284,209.70元詳見七關聯方及其交易 4本期較上期增加 4,135,589.57元 增幅158.73% 主要系本期對提供工程勞務單位的代扣代繳款項目增加所致 注釋17 預提費用 注釋17 預提費用 項 目 2002年12月31日 2001年12月31日 大修理費 1,246,45

136、8.26 2,656,848.39 本期較上期減少1,410,390.13 元下降幅度53.09%系本期結算支付大修理費用所致 注釋18 預計負債 注釋18 預計負債 項目 2002年12月31日 2001年12月31日 未決訴訟賠款 730,000.00 本項目減少的原因為:子公司大慶恒致電纜材料股份有限公司因產品質量問題被客戶起訴一案已結案公司勝訴將預計負債轉回 注釋19 專項應付款 注釋19 專項應付款 項目 2002年12月31日 2001年12月31日 創新基金 4,173,391.55 3,800.000.00 科技基金 116,660.00 合計 4,290,051.55 3,8

137、00.000.00 該款系大慶高新技術產業開發區管理委員會撥付的科技型中小企業技術創新基 50 金及黑龍江省科委撥付的專項基金 注釋20 遞延收入 注釋20 遞延收入 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末余額 剩余攤銷年限 申購資金凍結利息 2,261,172.77 - 1,507,448.52 753,724.25 0.5年 注釋21 股 本 注釋21 股 本 2002年12月31日 2001年12月31日 一 未上市流通股份 發起人股份 國有法人股 83,980,900.00 83,980,900.00 法人股 1,019,100.00 1,019,100.00 二 已上市流通股份 社

138、會公眾股 30,000,000.00 30,000,000.00 三股本總額 115,000,000.00 115,000,000.00 注釋22 資本公積 注釋22 資本公積 項 目 2002年12月31日 2001年12月31日 股本溢價 249,009,024.55 249,009,024.55 其他資本公積 1,457,594.12 1,272,971.12 合 計 250,466,618.67 250,281,995.67 本期增加原因為使用省科委撥入專用基金形成固定資產而從專項應付款科目轉入 注釋23 盈余公積 注釋23 盈余公積 項 目 2002年12月31日 2001年12月3

139、1日 法定盈余公積 9,447,922.57 8,328,529.21 公益金 9,439,980.93 8,327,054.75 合計 18,887,903.50 16,655,583.96 本盈余公積的變動原因見注釋24 注釋24 未分配利潤 注釋24 未分配利潤 項 目 2002年12月31日 2001年12月31日 期初未分配利潤 4,888,148.44 -1,631,792.33 加本年度凈利潤 10,196,912.04 22,157,305.89 減提取法定盈余公積 1,119,393.36 2,069,419.79 提取法定公益金 1,112,926.18 2,067,945

140、.33 51 本年度分配現金股利 6,900,000.00 11,500,000.00 年末未分配利潤 5,952,740.94 4,888,148.44 2003年3月29日本公司第2屆第5次董事會會議通過了公司2002年度利潤分配預案,按2002年實現的凈利潤提取10%的法定盈余公積,提取10%的法定公益金;以2002年末股東總數為基數,向全體股東按每10股派現金股利0.6元(含稅),共計派發現金股利6,900,000元 該預案尚需公司股東大會審議通過后實施 利潤表主要項目注釋 注釋25 主營業務收入 利潤表主要項目注釋 注釋25 主營業務收入 項 目 2002年度 2001年度 化工產品

141、 486,921,985.49 379,472,606.91 制藥產品 2,849,718.56 合計 489,771,704.05 379,472,606.91 2002年度收入較上期增加29.06%主要因本年度聚丙烯產品市場銷售形勢好售價提高,銷量增加所致 注釋26 主營業務成本 注釋26 主營業務成本 項 目 2002年度 2001年度 化工產品 437,244,225.00 325,834,768.03 制藥產品 2,596,853.16 合計 439,841,078.16 325,834,768.03 本期主營業務成本較上期增加35%的原因為原材料價格上升和產銷量增加所致 注釋27

142、主營業務稅金及附加 注釋27 主營業務稅金及附加 項 目 2002年度 2001年度 城建稅 791,007.74 621,482.55 營業稅 16,550.00 教育費附加 340,021.92 266,349.66 合 計 1,147,579.66 887,832.21 注釋28 其他業務利潤 注釋28 其他業務利潤 項 目 2002年度 2001年度 裝車費 169,094.11 42,872.75 加工費 -164,547.70 - 銷售材料 635,674.15 -40,575.31 52 其他 27,090.32 131,434.84 合 計 667,310.88 133,732

143、.28 注釋29營業費用 注釋29營業費用 項 目 2002年度 2001年度 運輸及裝卸費 8,697,969.57 4,599,060.69 倉儲費 2,531,747.70 567,647.41 廣告費用 3,509,302.71 102,248.60 包裝費 1,044,485.08 1,056,839.99 其他 2,447,195.16 1,657,811.84 合計 18,230,700.22 7,983,608.53 本項目2002年度比2001年度增加10,247,091.69 元增幅128.35%主要原因為本公司的加氫戊烯等液體石化產品以前年度大部分在公司所在地銷售 客戶承

144、擔運費 本期加大異地銷售故運輸費 倉儲費均較上期大幅度增加 另外 藥業分公司本年度投產,公司加大廣告宣傳投入,廣告費用較同期大幅增加 注釋30 財務費用 注釋30 財務費用 項 目 2002年度 2001年度 利息支出 1,183,069.61 16,506.00 減:利息收入 1,387,584.71 2,800,329.66 加:金融機構手續費 35,782.76 30,843.05 匯兌損益 18,220.94 11,239.08 合 計 -150,511.40 -2,741,741.53 本項目2002年度比2001年度增加2,591,230.13元增加幅度94.51%主要系本年度發生

145、銀行貸款利息支出增加所致 注釋31 投資收益 注釋31 投資收益 項 目 2002年度 2001年度 短期投資國債投資 470,519.50 大慶醫藥有限公司 368,336.00 攤銷股權投資差額 -27,552.49 合 計 340,783.51 470,519.50 本期發生額為對大慶醫藥有限公司的投資按權益法核算確認的投資收益和攤銷的股權投資差額 53 注釋32 營業外收入 注釋32 營業外收入 項 目 2002年度 2001年度 申購凍結資金利息 1,507,448.52 1,507,448.52 處置固定資產收益 28,807.40 罰款收入 2,765.00 69,395.00

146、保險公司賠款 39,242.56 其他 51,900.01 11,543.77 合計 1,562,113.53 1,656,437.25 注釋33營業外支出 注釋33營業外支出 項 目 2002年度 2001年度 捐贈支出 12,700.00 罰款支出 8,381.24 90,519.20 處置固定資產損失 23,994.80 108,010.07 固定資產減值準備 未決訴訟預計損失 -730,000.00* 其他 81,547.26 183,898.32 合 計 -616,076.70 395,127.59 *本項目負數原因是子公司大慶恒致電纜材料股份有限公司質量糾紛一案審理結束 公司勝訴,

147、將上期預計損失轉回 注釋34 所得稅 注釋34 所得稅 項 目 2002年度 2001年度 所得稅 2,230,399.92 4,513,971.73 本項目2002年度比2001年度減少2,283,571.81元下降幅度50.59%主要系利潤總額下降所致另外2002年4月29日本公司收到大慶市地稅局下達的2002慶地稅字第001號減免稅通知書:減免本公司2001年1月1日2001年12月31日企業所得稅988,396.88元,本公司已將上述減免的企業所得稅金額沖減本期所得稅 注釋35 支付的其他與經營活動有關的現金 注釋35 支付的其他與經營活動有關的現金 本 期 支 付 的 其 他 與 經

148、 營 活 動 有 關 的 現 金 主 要 為 差 旅 費 1,069,547.71招 待 費 1,050,221.00暫借款 780,000.00辦公費981,297.53退招標保證金500,000.00審計費 400,000.00等項支出 注釋36 收到的其他與籌資活動有關的現金注釋36 收到的其他與籌資活動有關的現金 54 本項目為本期收到的大慶高新技術產業開發區管理委員會撥付的科技型中小企業技術創新基金及黑龍江省科委撥付的專項基金 母公司會計報表主要項目注釋 注釋1 應收賬款 母公司會計報表主要項目注釋 注釋1 應收賬款 1賬齡分析 賬 齡 2002.12.31 比例% 壞賬準備 200

149、1.12.31 比例% 壞賬準備 1年以內 15,298,668.41 96.40 764,933.42 5,456,764.95 97.05 272,838.24 1-2年 214,704.02 1.35 21,470.40 136,000.00 2.42 13,680.00 2-3年 136,800.00 0.86 41,040.00 30,000.00 0.53 9,000.00 3年以上 219,149.89 1.39 109,574.95 合 計 15,869,322.32 100 937,018.77 5,622,764.95 100 295,518.24 2其中大額欠款單位如下

150、單位名稱 金 額 內 容 欠款時間 營口經濟技術開發區信德經貿有限公司 6,428,221.22 銷貨款 1年以內 大慶恒致電纜材料股份有限公司 3,764,941.93 銷貨款 1年以內 營口市業達經貿公司 2,751,644.66 銷貨款 1年以內 韓國三星公司 518,483.81 銷貨款 1年以內 韓國同佑公司 337,709.76 銷貨款 1年以內 3期末余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款 4期末余額中欠款前五名單位金額合計13,801,001.38 元占應收賬款余額比例為86.97%. 5本期較上期增加10,246,557.37 元增幅182.23% ,主要為子

151、公司所欠貨款增加 注釋2 其他應收款 注釋2 其他應收款 (1)賬齡分析 賬 齡 2002.12.31 比例% 壞賬準備 2001.12.31 比例% 壞賬準備 1年以內 1,143,631.63 77.57 57,181.59 35,347.50 6.16 1,767.38 1-2年 1,000.00 0.07 100.00 538,802.89 93.84 91,710.27 2-3年 329,653.00 22.36 98,895.90 3年以上 合 計 1,474,284.63 100 156,177.49 574,150.39 100 93,477.65 (2)其中大額欠款單位如下:

152、 單位名稱 金額 內容 欠款時間 55 李長春 580,000.00 暫借款 1年以內 大峻塑料包裝有限公司 327,000.00 暫欠款 1-2年 神洲數碼管理有限公司 62,585.50 暫欠款 1年以內 黑龍江省對外貿易經濟合作廳 62,520.00 暫欠款 1年以內 劉長輝 56,833.50 暫借款 1年以內 (3)本項目無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款 (4)期末余額中欠款前五名單位金額合計 1,088,939 元占其他應收款余額比例為73.86% 注釋3 長期投資 注釋3 長期投資 類別 期初數 減值準備 期末數 減值準備 長期股權投資 13,183,299.71

153、 13,842,785.30 合計 13,183,299.71 13,842,785.30 被投資單位名稱 初始投資 期初余額 投資比例 本期調整的 累計調整的 期末余額 權益凈增減數 權益凈增減數 大慶恒致電纜材料 19,000,000.00 12,113,778.83 47.15% -976,233.12 -7,862,454.29 11,137,545.71 股份有限公司 北京科巨利有限公司 550,000.00 579,489.40 55% 129,343.61 158,833.01 708,833.01 營口經濟技術開發區 信德經貿有限公司 510,000.00 51% 230,34

154、1.59 230,341.59 740,341.59 海城市華海經貿有限公司 510,000.00 490,031.48 51% -19,968.52 490,031.48 大慶醫藥有限公司 425,250.00 25% 340,783.51 340,783.51 766,033.51 合計 20,995,250.00 13,183,299.71 -275,764.41 -7,152,464.70 13,842,785.30 詳見本附注四2合并范圍及變化 注釋4 主營業務收入 注釋4 主營業務收入 項 目 2002年度 2001年度 化工產品 470,393,017.82 366,501,61

155、4.64 制藥產品 2,849,718.56 合計 473,242,736.38 366,501,614.64 2002年度主營業務收入比2001年度增加的原因系本年度公司產品之一聚丙烯市場銷售形勢好售價提高產銷量增加所致 注釋5主營業務成本 注釋5主營業務成本 56 項 目 2002年度 2001年度 化工產品 424,762,347.14 315,083,296.10 制藥產品 2,596,853.16 合計 427,359,200.30 315,083,296.10 2002年度主營業務成本比2001年度增加的原因系原材料價格上升和產銷量增加所致 注釋6 所得稅 注釋6 所得稅 項 目

156、2002年度 2001年度 所得稅 2,105,533.32 4,453,867.01 七七關聯方關系及其交易 關聯方關系及其交易 (一)關聯方關系 1存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本 經濟 法定 公司關系 性質 代表人 大慶高新技術產業開發區 黑龍江省 高科技產品的開發 高科技開發總公司 大慶高新技 生產經營 本公司發起人 國有 楊國義 術產業開發區 技術服務石化 產品的生產銷售 大慶恒致電纜材 黑龍江省大慶高 生產銷售聚烯烴電纜 料股份有限公司 新技術產業開發區 材料系列產品及相關產品 本公司之子公司 股份制 李東明 海城市華海經貿 海城市鐵 經銷聚丙烯聚乙烯 有限

157、公司 西街化工委 樹脂化工原料產品 本公司之子公司 有限公司 盧樹明 北京科巨利技術 北京市海淀區學院路 依法律法規的規定自 有限公司 29號A座118室 主選擇經營項目 本公司之子公司 有限公司 萬志強 營口經濟技術開發區 鲅魚圈區天山大街 經銷石油制品化工產品等 本公司之子公司 有限公司 隋祥波 信德經貿有限公司 2存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企業名稱 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 大慶高新技術產業開發 區高科技開發總公司 410,000,000.00 410,000,000.00 大慶恒致電纜材 料股份有限公司 40,300,000.00 40,300,000.00

158、 57 海城市華海經貿有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京科巨利技術有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 營口經濟技術開發區信 德經貿有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 3存在控制關系的關聯方所持股份及其變化 企業名稱 期初數 占總額% 本期增加 本期減少 期末數 占總額% 大慶高新技術產業開發區高 83,641,200.00 72.73% 83,641,200.00 72.73% 科技開發總公司 大慶恒致電纜材料股份有限公司 19,000,000.00 47.15% 19,000,000.00 47.15% 海城

159、市華海經貿有限公司 510,000.00 51% 510,000.00 51% 北京科巨利技術有限公司 550,000.00 55% 550,000.00 55% 營口經濟技術開發區信德經貿 510,000.00 510,000.00 51% 有限公司 4不存在控制關系的關聯方 企業名稱 與本公司關系 大慶龍化新實業總公司 本公司發起人 大慶高新技術產業開發區新億達電子有限公司 同一母公司 大慶同創信息產業股份有限公司 同一母公司 黑龍江柯遠電子有限公司 同一母公司 大慶高新技術產業開發區斯濱現代技術公司 同一母公司 二 關聯方交易事項 1關聯方交易的定價標準 本公司與關聯方的交易均按照合同市

160、場價格進行交易 2采購貨物 關聯方單位 交易內容 上期發生額 本期發生額 大慶龍化新實業總公司 原材料 147,091,182.23 137,671,185.74 3接受勞務 關聯方單位 交易內容 上期發生額 本期發生額 大慶龍化新實業總公司 提供勞務 5,331,690.97 1,676,240.00 4租賃 關聯方單位 交易內容 上期發生額 本期發生額 58 大慶高新技術產業開發 租賃土地 788,496.40 788,470.24 區高科技開發總公司 5關聯方應收應付款余額 項目 關聯方單位 期初數 期末數 應付賬款 大慶龍化新實業總公司 11,369,596.61 11,573,650

161、.42 其他應付款 大慶高新技術產業開發區 1,284,209.70 高科技開發總公司 八八或有事項 或有事項 本公司沒有需要披露的重大或有事項 九九承諾事項 承諾事項 本公司沒有需要披露的重大承諾事項 十十資產負債表日后事項中的非調整事項 資產負債表日后事項中的非調整事項 本公司沒有需要披露的重大資產負債表日后事項中的非調整事項 十一十一其他重大事項 其他重大事項 本公司2001年度股東大會通過了將本公司名稱由大慶華科集團股份有限公司變更為大慶華科股份有限公司的決議 并于2002年 4月3日經黑龍江省工商行政管理局核準將公司名稱變更為大慶華科股份有限公司該事項已于2002年4月2日刊登在中國證券報上 十一十一備查文件備查文件 1 載有法定代表人主管會計工作負責人會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表 2 載有會計師事務所蓋章注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件 3報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事長簽名 大慶華科股份有限公司董事會 2003年3月29日