大慶華科股份有限公司2017年年度報告（87頁）.PDF

1、 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告 2018 年 04 月 2018 年 04 月 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 1目 錄 目 錄 第一節 重要提示、目錄和釋義.2 第二節 公司簡介和主要財務指標.3 第三節 公司業務概要.5 第四節 經營情況討論與分析.6 第五節 重要事項.11 第六節 股份變動及股東情況.20 第七節 優先股相關情況.23 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況.23 第九節 公司治理.27 第十節 公司債券相關情況.32 第十一節 財務報告.32 第十二節 備查文件目錄.86 第一節 重要提示、

2、目錄和釋義.2 第二節 公司簡介和主要財務指標.3 第三節 公司業務概要.5 第四節 經營情況討論與分析.6 第五節 重要事項.11 第六節 股份變動及股東情況.20 第七節 優先股相關情況.23 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況.23 第九節 公司治理.27 第十節 公司債券相關情況.32 第十一節 財務報告.32 第十二節 備查文件目錄.86 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 2第一節 重要提示、目錄和釋義 第一節 重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和

3、連帶的法律責任。 公司負責人徐永寧、主管會計工作負責人馬成升及會計機構負責人(會計主管人員)馬化征聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議 未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務未親自出席會議原因被委托人姓名 未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務未親自出席會議原因被委托人姓名 袁金財 董事 出差 曾志軍 1、本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。 2、 中國證券報和巨潮資訊網(http/)為本公司的指定信息披露媒體，本公司所發布信息均以上述媒體刊登的為準，敬請投資者注意投資風險

4、。 公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以 12,963.95 萬股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 1.85 元（含稅） ，送紅股 0 股（含稅） ，不以公積金轉增股本。 釋 義 釋 義 釋義項 釋義項 指 指 釋義內容 釋義內容 中國證監會、證監會 指 中國證券監督管理委員會 深交所、交易所 指 深圳證券交易所 股東大會 指 大慶華科股份有限公司股東大會 董事會 指 大慶華科股份有限公司董事會 監事會 指 大慶華科股份有限公司監事會 公司、本公司 指 大慶華科股份有限公司 報告期 指 2017 年度 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 公司章

5、程 指 2017 年 11 月 15 日公司 2017 年第二次臨時股東大會審議批準的公司章程 元、萬元 指 人民幣元、萬元 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 3第二節 公司簡介和主要財務指標 第二節 公司簡介和主要財務指標 一、公司信息 股票簡稱 大慶華科 股票代碼 000985 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 大慶華科股份有限公司 公司的中文簡稱 大慶華科 公司的外文名稱 （如有） Daqing Huake Company Limited 公司的法定代表人 徐永寧 注冊地址 黑龍江大慶市高新技術產業開發區建設路 293 號 注冊地址的郵政編碼 163316

6、 辦公地址 黑龍江大慶市高新技術產業開發區建設路 293 號 辦公地址的郵政編碼 163316 公司網址 電子信箱 二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 孟凡禮 崔鳳玲 聯系地址 大慶高新技術產業開發區建設路 293 號 大慶高新技術產業開發區建設路 293 號電話 04596280287 04596280287 傳真 04596282351 04596282351 電子信箱 三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體的名稱 中國證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 巨潮資訊網 http:/ 公司年度報告備置地點 公司總經理辦公室 四、注冊變更情況 組織機

7、構代碼 無變更 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 無變更 歷次控股股東的變更情況（如有） 無變更 五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 4會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 上海市黃浦區南京東路 61 號 4 樓 1、2、3 室 簽字會計師姓名 顧雪峰、黃杰 公司報告期內未聘請履行持續督導職責的保薦機構和財務顧問。 六、主要會計數據和財務指標 公司沒有因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 2017 年 2016 年 本年比 上年增減 2015 年 營業收入（元） 1,530,

8、402,898.85 1,032,507,822.6848.22% 789,582,737.45歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 48,155,136.2033,341,964.7444.43% -16,630,942.46歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） 38,168,668.2731,052,566.6522.92% -18,076,754.78經營活動產生的現金流量凈額（元） 93,725,352.7387,922,381.646.60% 10,795,938.81基本每股收益（元/股） 0.370.2642.31% -0.13稀釋每股收益（元/股） 0.370.264

9、2.31% -0.13加權平均凈資產收益率 8.88%6.67%2.21% -3.38% 2017 年末 2016 年末 本年末比 上年末增減 2015 年末 總資產（元） 700,552,377.24662,779,824.335.70% 607,476,389.93歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 553,667,703.89518,336,720.616.82% 482,113,267.45七、境內外會計準則下會計數據差異 1、 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 2、 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報

10、告中凈利潤和凈資產差異情況。 八、分季度主要財務指標 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業收入 338,781,332.81 354,848,915.20399,752,072.69 437,020,578.15歸屬于上市公司股東的凈利潤 17,066,647.05-830,255.3920,797,395.27 11,121,349.27歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 16,672,144.04-1,237,083.2811,887,670.91 10,845,936.60經營活動產生的現金流量凈額 20,251,532.6615,201,708.5472,4

11、07,794.28 -14,135,682.75上述財務指標或其加總數與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標不存在重大差異。 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 5九、非經常性損益項目及金額 單位：元 項目 2017 年金額2016 年金額2015 年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 9,781,702.00-394,707.46 本期處置無形資產凈收入增加 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 1,890,556.682,904,183.541,014,407.76 除上述各項之外的其他

12、營業外收入和支出 76,527.12183,933.44242,820.35 減：所得稅影響額 1,762,317.87404,011.43-188,584.21 合計 9,986,467.932,289,398.091,445,812.32 - 公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。 第三節 公司業務概要 第三節 公司業務概要 一、報告期內公司從事的主要業務 報告期公司的主營業務沒有發生變化。 二、主要資產重大變化情況 1、主要資產重大變化情況 主要資產 重大變化說明 股權資產 無 固定資產

13、無 無形資產 無 在建工程 本期技改技措工程項目投入增加 貨幣資金 本期銷售收入同比大幅增加 2、公司無境外資產。 三、核心競爭力分析 1、公司決策層和管理層具有較高的決策能力和應變能力，能夠主動針對外部環境變化作出反饋和調整。 2、公司堅持以供給側結構性改革為主線，通過對生產裝置進行技術改造，推動新工藝新技術的應用，加快產品優化升級。 3、公司擁有省級技術研究中心，中心人員配備齊全，擁有先進的實驗、檢測設備 80 余臺套，已經擁有國家專利 9 項，其中：發明專利 4 項，外觀設計 3 項，實用新型 2 項。 4、公司的資產負債率和凈負債率處于行業較好水平。財務穩健能更有效地應對金融形勢的變化

14、，為公司的長期平穩發展提供足夠保障。 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 6第四節 經營情況討論與分析 第四節 經營情況討論與分析 一、概述 報告期內公司的主營業務沒有變化。公司圍繞年初制定的工作目標，科學組織生產、積極開發市場，完成了年度各項工作任務。全年實現營業收入 15.3 億元，其中：出口收入1,843.28 萬元， 出口創匯 285.70 萬美元。 實現各項稅金 5,548.17 萬元， 實現凈利潤 4,815.51萬元。環保排放達標，無污染事故事件發生，員工職業健康狀況良好，未發生傷亡事故。產品出廠合格率和外部抽檢合格率均為 100%，目標產品產出率 99.12%。 報

15、告期內，公司把安全環保工作作為首要工作，全面落實“黨政同責、一崗雙責、失職追責”要求，完善公司安全管理制度體系，加大隱患治理和違章行為查處力度，推動全員安全環保責任歸位。以提高生產工藝管理、生產受控管理水平作為工作重點，通過完善制度、嚴格檢查、重點監控，優化生產操作，實現過程全面受控。實現推價銷售增效，加大市場開發與服務力度，促進產品與服務雙重提高。為提高資源綜合利用率和產品附加值，以新項目論證和建設工作為重點，開展了 C5 石油樹脂擴能改造、石油樹脂裝置技術改造項目安全隱患治理工程（深樹脂技術改造部分）、雙環樹脂擴能、11 萬噸/年聚丙烯裝置擴能改造、乙腈管廊移位等 8 個項目的論證、 設計

16、及建設工作。 強化風險防范意識， 全面提高內控管理水平 ，通過強化培訓工作，提高員工隊伍整體素質，從而提高公司的持續發展能力。 二、主營業務分析 1、概述 參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。 2、收入與成本 （1）營業收入構成 單位：元 2017 年 2016 年 金額 占營業收入比重金額 占營業收入比重 同比增減營業收入合計 1,530,402,898.85 100%1,032,507,822.68100% 48.22%分行業 化工 1,530,262,067.98 99.99%1,030,778,245.5899.83% 0.16%藥品 140,830.87 0.01%1

17、,729,577.100.17% -0.16%分產品 聚丙烯 460,489,239.61 30.09%283,294,171.5227.44% 2.65%輕芳烴（AS1) 238,572,506.88 15.59%180,406,386.5517.47% -1.88%乙烯焦油 236,127,218.57 15.43%141,849,449.5813.74% 1.69%加氫戊烯 126,391,611.07 8.26%45,804,017.394.44% 3.82%間戊二烯石油樹脂 98,779,664.03 6.45%81,129,240.877.86% -1.40%粗異戊二烯 92,15

18、9,476.19 6.02%77,906,541.827.55% -1.52%大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 7雙環戊二烯 64,472,518.80 4.21%38,084,623.903.69% 0.52%深色石油樹脂 46,636,041.51 3.05%31,356,987.113.04% 0.01%C9 熱聚石油樹脂 27,172,422.05 1.78%18,035,171.591.75% 0.03%粗間戊二烯 23,274,163.08 1.52%32,096,864.153.11% -1.59%其他產品 116,328,037.06 7.60%102,544,3

19、68.209.93% -2.33%分地區 境內 1,511,970,115.61 98.80%1,012,298,993.3098.04% 0.75%境外 18,432,783.24 1.20%20,208,829.381.96% -0.75%（2）占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率營業收入比上年同期增減營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減分行業 化工 1,530,262,067.98 1,374,561,792.8010.17%48.46% 55.49% -4.06%藥品 140,830.87 153,055.72-8.6

20、8%-91.86% -96.62% 152.83%分產品 聚丙烯 460,489,239.61 410,783,555.2210.79%62.55% 60.32% 1.24%輕芳烴（AS1) 238,572,506.88 222,862,345.046.59%32.24% 60.65% -16.52%乙烯焦油 236,127,218.57 210,013,220.3811.06%66.46% 74.21% -3.95%分地區 境內 1,511,970,115.61 1,358,323,184.0210.16%49.36% 55.84% -3.74%境外 18,432,783.24 16,391

21、,664.5011.07%-8.79% -3.11% -5.21%公司主營業務數據統計口徑在報告期內未調整。 （3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入 行業分類 項目 單位 2017 年 2016 年 同比增減 銷售量 噸 410,520.14366,637.58 11.97%生產量 噸 467,978.42421,190.40 11.11%（1）化工行業 庫存量 噸 6,038.385,923.62 1.94%銷售量 盒 13,220376,500 -96.49%生產量 盒 0363,398 -100.00%（2）醫藥行業 庫存量 盒 013,220 -100.00%相關數據同比發生變動 30

22、%以上的原因說明 醫藥行業產、銷、存減少原因：本期藥業分公司停止了藥品的生產和銷售。 （4）報告期公司未簽訂重大銷售合同。 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 8（5）營業成本構成 產品分類 單位：元 2017 年 2016 年 產品分類 項目 金額 占營業成本比重金額 占營業成本比重同比 增減 聚丙烯 營業成本 410,783,555.2229.88%256,231,414.5528.84%1.04%輕芳烴（AS1) 營業成本 222,862,345.0416.21%138,724,503.8315.61%0.60%乙烯焦油 營業成本 210,013,220.3815.28%12

23、0,552,502.7013.57%1.71%（6）報告期內合并范圍未發生變動。 （7）公司報告期內業務、產品或服務未發生重大變化或調整有關情況。 （8）主要銷售客戶和主要供應商情況 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 361,228,252.59前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 23.60%前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例 0.00%公司前 5 大客戶資料 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例 1 大慶市盛順德化工科技有限公司 145,341,528.439.50%2 大慶億鑫化工股份有限公司 71,338,208.104.66%3 撫順伊

24、科思新材料有限公司 55,424,472.993.62%4 沈陽鑫正發包裝有限公司 47,027,418.803.07%5 營口青花耐火材料股份有限公司 42,096,624.272.75%合計 - 361,228,252.5923.60% 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元） 1,269,174,086.66前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 95.10%前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例 94.60%公司前 5 名供應商資料 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 1 中國石油天然氣股份有限公司 1,262,569,101.6394.60%

25、2 哈爾濱東慶包裝有限公司 2,509,261.380.19%3 錦州安泰潤滑油添加劑有限公司 1,514,585.000.11%4 鹽城市大成建筑工程有限公司 1,450,000.000.11%5 沈陽鑫正發包裝有限公司 1,131,138.650.08%合計 - 1,269,174,086.6695.10%大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 9中國石油天然氣股份有限公司與本公司屬最終同一控制人。 3、費用 單位：元 2017 年 2016 年 同比增減 重大變動說明 銷售費用 15,168,885.20 10,879,780.8939.42% 本期運輸費用增加 管理費用 83,

26、874,716.29 79,745,734.775.18% 財務費用 -3,644,116.04 -1,775,332.35105.26% 本期利息收入增加 4、研發投入 公司研發投入主要用于科研開發項目的差旅費、原輔材料、人員工資、檢測費、研發設備及折舊等支出，研發項目的目的推進科技創新、產品提檔升級，適時拓寬公司產業結構。 公司研發投入情況 2017 年 2016 年 變動比例 研發人員數量（人） 7170 1.43%研發人員數量占比 10.83%10.40% 0.43%研發投入金額（元） 8,980,202.199,557,826.33 -6.04%研發投入占營業收入比例 0.59%0.

27、93% -0.34%研發投入資本化的金額（元） 00.00 0.00%資本化研發投入占研發投入的比例 00.00% 0%研發投入總額占營業收入的比重較上年沒有發生顯著變化。 5、現金流 單位：元 項目 2017 年 2016 年 同比增減 經營活動現金流入小計 1,792,038,019.051,217,340,202.73 47.21%經營活動現金流出小計 1,698,312,666.321,129,417,821.09 50.37%經營活動產生的現金流量凈額 93,725,352.7387,922,381.64 6.60%投資活動現金流入小計 5,089,869.5016,375,712.

28、50 -68.92%投資活動現金流出小計 19,112,509.4427,883,342.21 -31.46%投資活動產生的現金流量凈額 -14,022,639.94-11,507,629.71 21.86%籌資活動現金流出小計 16,204,937.50 籌資活動產生的現金流量凈額 -16,204,937.50 現金及現金等價物凈增加額 63,191,159.4777,244,453.80 -18.19%相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明： 經營活動現金流入、現金流出大幅變動原因：主要原因是本期銷售收入大幅增加。 投資活動現金注入、現金流出流出大幅變動原因：主要原因是本期投資減少。

29、報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤不存在重大差異 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 10三、非主營業務分析 單位：元 金額 占利潤總額比例形成原因說明 是否具有可持續性 投資收益 63,787.50 0.11% 股權投資 可持續 資產減值 7,362,183.67 13.00% 原料及庫存產品減值 不可持續 營業外收入 133,099.92 0.24% 遞延收益分期攤入 可持續 四、資產及負債狀況 1、資產構成重大變動情況 單位：元 2017 年末 2016 年末 金額 占總資產比例金額 占總資產比例 比重增減 重大變 動說明 貨幣資金 226,282,342.5

30、8 32.30%163,091,183.1124.61% 7.69% 應收賬款 0.00%305,481.100.05% -0.05% 存貨 51,383,830.91 7.33%46,062,133.846.95% 0.38% 投資性房地產 0.00%0.00% 0.00% 長期股權投資 0.00%0.00% 0.00% 固定資產 364,327,562.61 52.01%402,522,632.0060.73% -8.72% 在建工程 23,998,494.55 3.43%11,124,381.901.68% 1.75% 短期借款 0.00%0.00% 0.00% 長期借款 0.00%0.

31、00% 0.00% 2、報告期內不存在以公允價值計量的資產和負債。 3、截至報告期末的資產權利不存在受限情況。 五、投資狀況 1、總體情況 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度 16,094,196.94 26,372,743.37 -38.97%2、報告期內不存在重大的股權投資。 3、報告期內沒有正在進行的重大的非股權投資。 4、公司報告期不存在證券投資和衍生品投資。 5、公司報告期無募集資金使用情況。 六、重大資產和股權出售 1、公司報告期未出售重大資產。 2、報告期內不存在出售重大股權情況。 七、公司報告期內無應當披露的重要控股參股公司信息。 八、報告期內不存在公司控制的結

32、構化主體。 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 11九、公司未來發展的展望 公司加快推進 C5 石油樹脂、深樹脂擴能改造、熱聚石油樹脂的擴能改造項目建設；嚴細過程控制，切實提高生產管理水平；立足石油樹脂主業，推進科技創新，加快產品提檔升級；適時拓寬公司產業結構，有效提升公司競爭力；不斷加強安全隱患治理、節能減排、環保設施投入，促進公司可持續快速發展。 十、公司報告期內未發生接待調研、溝通、采訪等活動。 第五節 重要事項 第五節 重要事項 一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況 報告期內，為完善和健全公司科學、持續、穩定的分紅決策和監督機制，積極回報投資者，引導投資者樹立長期

33、投資和理性投資的理念，充分保護投資者合法權益，根據中國證監會上市公司監管指引第 3 號上市公司現金分紅 （證監會公告【2013】43 號） 、 上市公司章程指引（2014 年修訂） 的要求，2017 年 11 月 15 日公司召開 2017 年第二次臨時股東大會對公司章程進行修訂，本次修訂進一步明確了利潤分配形式、現金分紅條件、最低分紅比例、決策程序等，健全和完善了分紅決策和監督約束機制，維護了股東特別是中小股東的合法權益。 公司利潤分配方案嚴格按照公司章程中關于現金分紅政策的執行，分紅標準和比例明確清晰，充分聽取了獨立董事及中小投資者的意見，符合相關規定的要求。利潤分配預案經公司董事會審議通

34、過，利潤分配方案經公司股東大會審議批準后實施。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是 分紅標準和比例是否明確和清晰： 是 相關的決策程序和機制是否完備： 是 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用： 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護： 是 現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明： 否 公司近 3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案） 、資本公積金轉增股本方案（預案）情況 2015年利潤分配方案： 經立信會計師事務所審計，公司本期實現凈利潤-1,663.09萬元，加年初未分配利潤6,055.13

35、萬元，減本期分配股利777.84萬元，減提取法定公積金0.00萬元，期末可供股東分配利潤為3,614.20萬元。鑒于2015年凈利潤為負值，公司不進行利潤分配，不進行公積金轉增股本。此議案已經2015年股東大會審議批準。 2016年利潤分配方案： 經立信會計師事務所審計，公司本期實現凈利潤3,334.20萬元，加年初未分配利潤3,614.19萬元，減提取法定公積金333.42萬元，期末可供股東分配利潤為6,614.97萬元。以大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 122016年末總股本12,963.95萬股為基數,擬向全體股東每10股派發現金紅利1.25元(含稅)，預計支付現金股利1

36、,620.49萬元,分配后尚余4,994.48萬元轉入下年， 公司本次不進行公積金轉增股本。此議案已經2016年度股東大會審議批準并實施。 2017年利潤分配預案： 經立信會計師事務所審計，公司本期實現凈利潤4,815.51萬元，加年初未分配利潤6,614.97萬元，減本期分配股利1,620.49萬元，減提取法定公積金481.55萬元，本期期末可供股東分配利潤為9,328.44萬元。以2017年末總股本12,963.95萬股為基數,擬向全體股東每10股派發現金紅利1.85元(含稅)， 預計支付現金股利2,398.33萬元,分配后尚余6,930.11萬元轉入下年，公司本次不進行公積金轉增股本。此

37、議案尚需提交2017年度股東大會審議批準。 公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表 公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率 以其他方式現金分紅的金額 以其他方式現金分紅的比例2017 年 23,983,307.50 48,155,136.2049.80% 2016 年 16,204,937.5 33,341,964.7448.60% 2015 年 0.00 -16,630,942.460.00% 二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股

38、本預案 每 10 股送紅股數（股） 0每 10 股派息數（元） （含稅） 1.85每 10 股轉增數（股） 0分配預案的股本基數（股） 129,639,500現金分紅總額（元） （含稅） 23,983,307.50可分配利潤（元） 93,284,416.89現金分紅占利潤分配總額的比例 49.80%本次現金分紅情況 公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 40 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 經立信會計師事務所審計，公司本期實現凈利潤 4,815.51 萬元，加年初未分配利潤 6,614.97 萬元，減本期分配股利 1

39、,620.49 萬元， 減提取法定公積金 481.55 萬元， 本期期末可供股東分配利潤為 9,328.44萬元。以 2017 年末總股本 12,963.95 萬股為基數,擬向全體股東每 10 股派發現金紅利 1.85 元(含稅)，預計支付現金股利2,398.33 萬元,分配后尚余 6,930.11 萬元轉入下年， 公司本次不進行公積金轉增股本。此議案尚需提交 2017 年度股東大會審議批準。 三、承諾事項履行情況 公司報告期不存在由公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 13報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項

40、。 四、公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。 五、會計師事務所本報告期未出具“非標準審計報告” 。 六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 1、重要會計政策變更 財政部于 2017 年度發布了企業會計準則第 42 號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營 ，自 2017 年 5 月 28 日起施行，對于施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止經營，要求采用未來適用法處理。 財政部于 2017 年度修訂了 企業會計準則第 16 號政府補助 ， 修訂后的準則自 2017年 6 月 12 日起施行，對于 2017 年 1 月 1 日

41、存在的政府補助，要求采用未來適用法處理；對于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府補助，也要求按照修訂后的準則進行調整。 本公司執行上述規定的主要影響如下： 會計政策變更的內容和原因 審批程序 受影響的報表項目名稱和金額 （1）在利潤表中分別列示“持續經營凈利潤”比較數據不調整 董事會決議 列 示 持 續 經 營 凈 利 潤 本 年 金 額48,155,136.20 元； 列示終止經營凈利潤本年金額 0 元。 （2）與本公司日?；顒酉嚓P的政府補助，計入其他收益，不再計入營業外收入。比較數據不調整。董事會決議 其他收益：1,833,983.88 （3）在利潤表中新增“資產處置收益”項目

42、，將部分原列示為“營業外收入” 、 “營業外支出”的資產處置損益重分類至“資產處置收益”項目。比較數據相應調整。 董事會決議 本年營業外收入減少 10,034,518.04元，營業外支出減少 252,816.04；上年營業外支出減少 394,707.46，均重分類至資產處置收益。 2、本報告期公司主要會計估計未發生變更。 七、公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。 八、公司報告期無合并報表范圍發生變化的情況。 九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（萬元） 45 境內會計師事務所審計服務的連續年

43、限 7 境內會計師事務所注冊會計師姓名 顧雪峰、黃杰 境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限2 境外會計師事務所名稱（如有） 無 境外會計師事務所報酬（萬元） （如有） 0 境外會計師事務所審計服務的連續年限（如有） 0 境外會計師事務所注冊會計師姓名（如有） 無 十、年度報告披露后不存在暫停上市和終止上市情況。 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 14十一、公司報告期未發生破產重整相關事項。 十二、本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 十三、公司報告期不存在處罰及整改情況。 十四、控股股東、實際控制人的誠信狀況良好，公司資信評級類型為 AA+級。 十五、報告期公司未實施股權激

44、勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施。 十六、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 15 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則關聯交易價格 關聯交易金額（萬元）占同類交易金額的比例 獲批的交易額度（萬元）是否超過獲批額度關聯交易結算方式 可獲得的同類交易市價披露日期披露索引 中國石油天然氣股份公司大慶石化分公司 采購 原材料 向關聯方采購粗碳五、粗碳九、乙腈廢水、丙烯等 市場價格 市場價格126,725.4594.95% 130,000否 銀行存款無 中國石油天然氣股份公司大慶石化分公司 銷售產品 向關聯方銷

45、售丙烯丙烯協議品70%市場價格 市場價格873.10.57% 1,100否 銀行存款 無 2017 年 03月 25 日中國證券報 A031 版（公告編號2017007）2017 年 10 月 28 日中國證券報 B217 版 （公告編號 2017036） 大慶石化建設有限公司接受勞務 提供檢維修服務市場價格 市場價格909.8233.63% 1,500否 銀行存款 無 大慶龍化建筑安裝公司接受勞務 提供檢維修服務市場價格 市場價格885.0534.58% 1,500否 銀行存款 無 大慶石油化工機械廠有限公司 接受勞務 提供檢維修服務 市場價格 市場價格122.164.64% 200否 銀行

46、存款 無 大慶石油化工工程檢測技術有限公司 接受勞務 提供檢維修服務 市場價格 市場價格36.571.39% 200否 銀行存款 無 中國石油大慶石油化工有限公司 接受勞務 提供檢維修服務 市場價格 市場價格22.8555.10% 100否 銀行存款 無 大慶金橋信息技術工程有限公司 接受勞務 提供檢維修服務 市場價格 市場價格91.153.46% 200否 銀行存款 無 大慶雪龍石化技術開發有限公司 采購商品 備品備件 市場價格 市場價格3.080.002% 20否 銀行存款 無 大慶龍化新實業總公司管道配件廠 采購商品 備品備件 市場價格 市場價格18.800.71% 200否 銀行存款

47、無 大慶龍化新實業總公司采購商品 備品備件 市場價格 市場價格00% 200否 銀行存款 無 昆侖銀行股份有限公司大慶分行 同一控制人 利息收入 利息收入 市場價格 市場價格298.375.64% 300否 銀行存款 無 2017 年 03月 25 日 中國證券報 A031 版（公告編號2017007） 合計 - - 129,986.33- 135,520- - - - - 大額銷貨退回的詳細情況 無 按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報告期內的實際履行情況（如有） 無 交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用） 無 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 162

48、、公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。 3、公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、公司報告期不存在關聯債權債務往來。 5、公司報告期無其他重大關聯交易。 十七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況 公司報告期不存在托管、承包、租賃情況。 2、公司報告期不存在擔保情況。 3、公司報告期不存在委托理財、委托貸款情況 。 4、公司報告期不存在其他重大合同。 十八、社會責任情況 1、履行社會責任情況 公司嚴格依據安全生產法 、 職業病防治法 、 環境保護法等法律法規和標準，建立健全安全、環保、職業衛生責任體系和管理體系，覆蓋安全環保職業衛生的所有環節，定期進行內部審核

49、和第三方審核，定期進行合規性評價，體系健全運行有效。報告期內，依法依規開展生產經營活動，未發生安全生產事故、環境污染事件，無職業病和疑似職業病發生。企業安全標準化等級由三級升至二級。 項目建設方面，項目設立進行全面深入的可行性研究，所有項目嚴格履行建設項目“三同時”審批程序，高標準設計和建設，從本質上確保裝置安全、環保、職業衛生的保障能力，并不斷的進行資金投入完善設施，治理隱患。按照企業安全生產費用提取和使用管理辦法（財企【2012】16 號）足額提取安全生產費用，用于隱患治理、安全消防設施檢測、環境及職業危害因素監測、員工職業健康體檢和員工個體防護用品配置。 公司按照相關規定對安全、消防、環

50、保、職業衛生設施進行檢測檢定，按期進行維護保養，確保運行完好可靠。經常性開展風險識別消減和隱患排查治理活動，加強日常管理和監管，確保裝置安全平穩運行。按規定進行污染物排放申報和監測，排放達標，固體廢棄物管理和轉移處置規范。 公司主動接受政府和社會監督，積極配合專業主管部門工作，多次被評為市、區安全管理先進單位。 2、履行精準扶貧社會責任情況 公司報告年度暫未開展精準扶貧工作,也暫無后續精準扶貧計劃。 3、環境保護相關的情況 公司或子公司名稱 主要污染物及特征污染物的名稱 排放 方式 排放口數 量排放口分布情況排放濃度執行的污染物排放標準排放 總量 核定的排放總量 超標排放情況大慶華科股份有限公

51、司聚丙烯分公司 土壤環境 大慶華科股份有限土壤環境 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 17公司化工分公司 大慶華科股份有限公司樹脂分公司 土壤環境 （1）防治污染設施的建設和運行情況 詳見其他應當公開的環境信息 （2）建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況 聚丙烯分公司的聚丙烯裝置，化工分公司的C5分離裝置和樹脂分公司的C9分離裝置、間戊二烯樹脂裝置、雙環樹脂裝置，樹脂分公司精制乙腈項目均獲得主管部門的環評批復。 （3）突發環境事件應急預案 按照應急管理要求，大慶華科股份有限公司編制公司級的環境預案大慶華科股份有限公司環境突發事件專項應急預案、大慶華科股份有限公司重污染天

52、氣應急保障預案，各分公司編制分公司級環境突發事件專項應急預案、重污染天氣應急保障預案，化工分公司、樹脂分公司、聚丙烯分公司編制危險廢物、污染環境突發事件應急處置預案。 （4）環境自行監測方案 公司委托有資質的環境檢測單位，每季度對各生產裝置進行環境監測，監測的項目有噪聲、污水、氣體的有組織排放和無組織排放。 （5）其他應當公開的環境信息 大慶市環保局公布的“2018年大慶市重點排污單位名錄”包括：其中，水環境重點排污單位30家、大氣環境重點排污單位36家、土壤環境重點排污單位84家、其他重點排污單位10家，共135家。土壤環境重點排污單位包括大慶市的所有化工企業，本公司的聚丙烯分公司、化工分公

53、司（含樹脂分公司）被列為土壤環境重點排污單位。大慶市環保局要求土壤環境重點排污單位2018年12月以前必須對土壤進行環境檢測。 報告期內，聚丙烯分公司、樹脂分公司已經進行土壤環境檢測。 聚丙烯分公司的土壤環境檢測按照環評公司要求，對pH、汞、鎘、鉛、砷、鉻、石油類、氨氮、 揮發酚類進行檢測， 項目所在區域土壤環境執行 土壤環境質量標準 （GB15618-1995）中三級標準，檢測土壤PH大于8，標準值（mg/kg）分別為汞（Hg）1.5，鎘（Cd）無標準值，鉛（Pd）500，砷（As）（旱地）30，鉻（Cr）（旱田）400、石油類、氨氮、揮發酚類土壤環境檢測沒有國家標準。檢測六個點位數據中最大

54、值是，汞（Hg）0.44，鎘（Cd）0.46，鉛（Pd）12.6，砷（As） （旱地）8.1，經監測，各個監測點土壤中的汞（ Hg） 、 鎘（ Cd） 、 鉛（ Pb） 、 砷（ As） 監測值均滿足 土壤環境質量標準 （ GB15618-1995） 中三級標準值要求。 石油類監測值均未超出背景對照點監測值，說明廠區內尚未受到污染，根據文獻 基于風險的石油烴污染土壤環境管理與標準值確立方法（ 曹云者， 李發生）中工業用地上的石油烴的場地評價標準為 500mg/kg， 上述檢測值遠小于此標準值。綜上，說明廠區內未遭受污染。 樹脂分公司進行土壤環境檢測的項目有pH、砷（As）mg/kg、汞（Hg）

55、mg/kg、鉛（Pd）大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 18mg/kg、鎘（ Cd）mg/kg、石油類mg/kg、氨氮mg/kg、揮發酚類mg/kg、苯ug/kg、甲苯ug/kg、二甲苯ug/kg、乙苯ug/kg、苯乙烯ug/kg、三甲苯ug/kg，上述檢測項目在辦公樓區（背景）0-20cm的檢測值為9.3、6.1、0.098、42、0.50、72.4、0.86、0.098、 1.9 、1.3、1.2、1.2、1.1、1.3，深樹脂裝置區0-20cm的檢測數據是9.6、5.2、0.088、59、0.30、238、 45.4、 0.050、 1.9、 1.3、 1.2、 1.2、

56、1.1、 1.3各個監測點土壤中的汞 （ Hg） 、 鎘 （ Cd） 、 鉛 （ Pb） 、 砷 （ As） 監測值均滿足 土壤環境質量標準 （ GB15618-1995） 中三級標準值要求。 石油類監測值均未超出背景對照點監測值，說明廠區內尚未受到污染，根據文獻 基于風險的石油烴污染土壤環境管理與標準值確立方法（ 曹云者， 李發生）中工業用地上的石油烴的場地評價標準為 500mg/kg， 上述檢測值遠小于此標準值。綜上，說明廠區內未遭受污染。 十九、其他重大事項的說明 1、2017年11月21日，公司在中國證券報B020版和巨潮資訊網上發布關于藥業分公司資產轉讓的公告 （公告編號201704

57、4） ， 對藥業分公司部分資產通過北京產權交易所公開掛牌，最終交易價格及交易對方以公開掛牌結果為準。截止報告期末，該資產正在掛牌期間。 2、報告期內，接到股東大慶高新國有資產運營有限公司（簡稱“國資公司”）函告，國資公司已于2017年10月20日解除其所持549.045萬股（占公司總股本的4.24%）無限售條件流通股股權質押。上述股權質押開始日期為2014年9月18日，截止報告期末，國資公司持有公司股份10,980,900股，占公司總股本129,639,500股的8.47%，此次解除質押股份占其持有本公司股份總數的50%。 3、報告期內，公司控股股東中國石油大慶石油化工總廠由全民所有制企業改制

58、為有限責任公司（非自然人投資或控股的法人獨資） ，改制后名稱變更為“中國石油大慶石油化工有限公司” ；公司股東中國石油林源煉油廠由全民所有制企業改制為有限責任公司（非自然人投資或控股的法人獨資） ，改制后名稱變更為“中國石油林源煉油有限公司” 。截止報告期末，上述股東單位已辦理完成工商變更登記手續。公司在中國證券報B043版和巨潮資訊網上發布了關于公司控股股東及其他股東改制并更名的公告（公告編號2018001）。 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 19 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 20 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況 1、

59、報告期內未發生股份變動。 2、報告期內公司不存在認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容。 3、報告期內公司不存在限售股份變動情況。 二、證券發行與上市情況 1、報告期內不存在證券發行（不含優先股）情況。 2、報告期內公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構未發生變動。 3、報告期內公司不存在內部職工股情況 三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 11,823 年度報告披露日前上一月末普通股股東總數 13,006報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有） （參見注 8）0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數 （如有）（參見

60、注 8）0持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 質押或凍結情況 股東名稱 股東性質 持股 比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量持有無限售條件的股份數量 股份 狀態 數量 中國石油大慶石油化工有限公司 國有法人 39.34% 51,000,000 中國石油林源煉油有限公司 國有法人 15.69% 20,339,700 大慶高新國有資產運營有限公司 國家 8.47% 10,980,900 全國社?；鹆闼慕M合 其他 2.51% 3,254,565527,109 #許元科 境內自然人 0.42% 538,760538,760 向美珍 境內自然人 0.35

61、% 456,0546,900 孫定保 境內自然人 0.35% 451,483451,483 林奇 境內自然人 0.34% 440,000440,000 王常華 境內自然人 0.31% 406,700406,700 #林夢清 境內自然人 0.31% 396,049396,049 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東的情況 （如有）（參見注 3） 無 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司持股 5%以上的股東中，中國石油大慶石油化工有限公司（原中國石油大慶石化工總廠）和中國石油林源煉油有限公司（原中國石油林源煉油廠）同大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 21為中國石油天然氣集

62、團公司控股的法人獨資企業。未知其余股東之間是否存在關聯關系或屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股份種類 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 數量 中國石油大慶石油化工有限公司 51,000,000 人民幣普通股 51,000,000中國石油林源煉油有限公司 20,339,700 人民幣普通股 20,339,700大慶高新國有資產運營有限公司 10,980,900 人民幣普通股 10,980,900全國社?；鹆闼慕M合 3,254,565 人民幣普通股 3,254,565#許元科 538,760 人民幣普通股 538

63、,760向美珍 456,054 人民幣普通股 456,054孫定保 451,483 人民幣普通股 451,483林奇 440,000 人民幣普通股 440,000王常華 406,700 人民幣普通股 406,700#林夢清 396,049 人民幣普通股 396,049前 10 名無限售流通股股東之間，以及前10名無限售流通股股東和前10名股東之間關聯關系或一致行動的說明 公司前十名股東中，大慶石油化工有限公司和林源煉油有限公司同為中國石油天然氣集團公司控股的獨資法人公司。未知其余股東之間是否存在關聯關系或屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。前10名普通股股東參與融資融券業

64、務情況說明 （如有） （參見注 4） 許科元通過中信證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有公司538,760 股，占公司股本的 0.42%；通過普通證券賬戶持有公司股票 0 股，占公司股本的 0%；累計持有公司股票 538,760 股，累計持股比例為 0.42%。林夢清通過海通證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有公司396,049 股，占公司股本的 0.31%；通過普通證券賬戶持有公司股票 0 股，占公司股本的 0%；累計持有公司股票 396,049 股，累計持股比例為 0.31%。 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、

65、公司控股股東情況 控股股東性質：中央國有控股 控股股東類型：法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼主要經營業務 中國石油大慶石油化工有限公司 康志軍 1984 年 10 月 16 日 91230600129320398X 石油化工產品（不含成品油） 、深加工產品、化纖產品、塑料產品、復混肥料、石油化工機械生產、銷售，建筑材料銷售；計量器具的檢定、校準、檢測，化肥零售；進出品業務【按（2000）黑外經貿登字第044號規定的進出口經營范圍經營】 ，設計、制作、發布、代理國內各類廣告，大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 22房屋、設備租賃、倉儲、代理，生產技術

66、服務，通訊器材銷售，計算機服務，供熱，物業管理，汽車租賃，特種設備檢測，道路普通貨物運輸；經營性道路危險貨物運輸；限分支機構經營：長途客運，游樂場，自備車篷布出租服務，餐飲，客房，美發，洗浴，藥品、醫療器械零售，編織袋銷售；餐飲管理服務。 公司報告期控股股東未發生變更。 3、公司實際控制人情況 實際控制人性質：中央國資管理機構 實際控制人類型：法人 實際控制人名稱 法定代表人/單位負責人成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 國務院國有資產監督管理委員會 無 無 無 實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況 無 公司報告期實際控制人未發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的

67、方框圖 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 報告期內實際控制人未通過信托或其他資產管理方式控制公司。 4、其他持股在 10%以上的法人股東 法人股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 注冊資本 主要經營業務或管理活動 中國石油林源煉油有限公司 姜國驊 1973 年 10 月01 日 322,458,000.00石油煉制； 紡織品、 勞保用品 （不含特殊勞保用品） 、丙綸長絲加工、銷售；建筑材料、塑料制品銷售；化學助劑生產、儲存、銷售（危險品除外） ；供熱；塑料飲品包裝瓶生產、銷售；物業服務大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 23企業叁級；分支機構經營：賓館，體育場館，

68、休閑健身娛樂活動，室內娛樂活動。 （依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動） 5、在公司所知的范圍內，報告期內不存在控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況。 第七節 優先股相關情況 第七節 優先股相關情況 報告期公司不存在優先股。 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、報告期公司董事、監事和高級管理人員未持有公司股份。 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 邢繼國 監事會主席 離任 2017 年 07 月 02 日 主動離職 秦雪軍 獨立董事 任期滿離任 2017 年

69、 04 月 26 日 任期滿離任 滕英超 獨立董事 任期滿離任 2017 年 04 月 26 日 任期滿離任 王 禹 技術總監 解聘 2017 年 08 月 31 日 主動辭職 高勝凱 職工監事 任期滿離任 2017 年 03 月 10 日 任期滿離任 郭文革 職工監事 任期滿離任 2017 年 03 月 10 日 任期滿離任 三、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責 1、公司董事 （1）徐永寧先生，1962 年 5 月出生，大學學歷，教授級高級工程師，享受國務院政府特殊津貼。歷任大慶石油化工總廠質量管理處科長、處長、副總工程師，中國石油天然

70、氣股份有限公司大慶石化分公司副總工程師兼法律事務與企管處處長?，F任本公司董事長。 （2）曾志軍先生，1962 年 3 月出生，大學學歷，教授級高級工程師。歷任大慶石油化工總廠總調度室調度員、值班主任、副調度長；中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司化工二廠總工程師、副廠長、廠長；中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司質量安全環保處處長、人事處處長?，F任本公司董事、總經理。 （3）袁金財先生，1965 年 1 月出生，研究生學歷，高級工程師。歷任中國石油大慶煉大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 24化分公司動力一廠廠長、黨委副書記，現任中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司企管

71、法規處處長、本公司董事。 （4）尹興華先生，1963 年 1 月出生，大學學歷，高級會計師。歷任大慶市財政局辦公室副主任、科長、稽查大隊隊長；大慶金鑼公司總會計師、市財政局駐企業財務總監；黑龍江省委財經辦秘書組負責人、組長；大慶高新區紀檢監察審計局副局長?，F任大慶高新國有資產運營有限公司董事長兼總經理、本公司董事。 （5）肖殿發先生，1963 年 5 月出生，研究生學歷。歷任黑龍江省五金交電化工公司業務員、副科長、科長，南方證券哈爾濱營業部科員、副總經理、總經理，中投證券哈爾濱宣化街營業部總經理；現任中投證券哈爾濱友誼路營業部總經理、本公司獨立董事。 （6）于沖先生，1969 年 2 月出生，

72、大學本科學歷。歷任佳木斯市統計局國民經濟核算科科員、北京市京昊審計事務所所長、北京京昊會計師事務所所長、北京京佳會計師事務所所長；現任北京普洋會計師事務所所長、本公司獨立董事。 （7）宋之杰先生 ，1954 年 11 月出生，博士，教授，博士生導師。歷任東北重型機械學院管理系教師；燕山大學經濟管理學院講師、副教授、管理系主任；燕山大學財務處副處長、處長；燕山大學經濟管理學院院長；燕山大學經濟管理學院副教授、教授?，F任燕山大學經濟管理學院教授、博士生導師、本公司獨立董事。 2、公司監事 （1）楊金鑫先生，1976 年 2 月出生，研究生學歷，高級會計師。1996 年參加工作，歷任大慶石油管理局助

73、劑廠操作員、大慶油田化工總廠會計、中國石油大慶煉化分公司財務處會計、副科長、副處長?，F任中國石油大慶煉化分公司審計處處長、本公司監事會主席。 （2）李宜輝女士，1968 年 8 月出生，大學學歷，高級會計師，中國注冊會計師。歷任大慶石油化工總廠財務處資金科科員、中國石油大慶石化分公司財務處會計科副主任科員、成本科主任科員兼銷售科科長、管理科科長、會計科科長、財務處副處長?，F任中國石油大慶分石化分公司財務處處長、本公司監事。 （3）周雪梅女士，1971 年 11 月出生，大學學歷，高級會計師。歷任大慶開發區格致公司出納員，大慶高新經濟技術產業開發區高科技開發總公司會計，大慶高新國有資產運營有限公

74、司會計、財務部副部長?，F任大慶高新國有資產運營有限公司財務部部長、本公司監事。 （4）朱繼信先生，1963 年 2 月出生，大學學歷，工程師。歷任大慶石化公司計劃處工程師、科長，大慶華科股份有限公司部長、分廠廠長、書記?，F任公司總經理辦公室（黨委辦公室）主任、職工監事。 （5）陳志國先生，1967 年 6 月出生，大學學歷，高級工程師。歷任大慶林源煉油廠聚丙烯車間技術員、大慶華科股份有限公司聚丙烯一廠、聚丙烯分公司技術員，現任公司聚丙烯分公司生產科長、職工監事。 3、高級管理人員 （1）李東明先生，1965 年 10 月出生，研究生學歷，工程師。歷任大慶石油化工總廠化纖廠供電車間技術員、聚丙烯

75、酰胺車間設備主任、新龍聚丙烯車間黨支部書記、本公司聚丙大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 25烯二廠廠長兼黨支部書記?，F任本公司副總經理。 （2）馬成升先生，1966 年 10 月出生，大學學歷，高級會計師。歷任大慶石油化工總廠財務處會計師，中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司財務處資金科科長、預算科科長、副處長，大慶龍化新實業總公司總會計師?，F任本公司財務總監。 （3）張向東先生，1968 年 3 月出生，大學學歷，高級工程師。歷任大慶石油化工總廠化工一廠甲丁車間工藝技術員、甲丁車間副主任；中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司化工一廠甲丁車間副主任、80 萬噸乙烯改擴建工

76、程聯合裝置項目組組長、計劃科長；乙烯工程指揮部綜合技術組主管丁二烯、MTBE 項目；化工一廠甲丁車間主任、計劃科長兼工藝副總工程師、碳四聯合裝置開工組組長、工藝副總工程師兼碳四聯合車間主任?，F任本公司副總經理、安全總監。 （4）孟凡禮先生，1968 年 7 月出生，大學學歷，工商管理碩士學位，經濟師。歷任大慶石油化工總廠職員；本公司證券投資部副部長、部長、證券事務代表?，F任本公司副總經理、董事會秘書。 （5）吳兆晨先生，1963 年 7 月出生，大學學歷，高級政工師。歷任林源煉油廠廠辦、黨辦秘書，林源煉油廠團委副書記、書記，大慶地毯有限公司副總經理、總經理，本公司副總經理兼黨委副書記，大慶醫藥

77、有限公司總經理（其中 2004 年 5 月-2004 年 7 月任大慶醫藥有限公司董事長）?，F任本公司黨委副書記。 在股東單位任職情況 任職人員 姓 名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期任期終 止日期 在股東單位是否領取報酬津貼袁金財 中國石油大慶煉化分公司 企管法規處處長 是 尹興華 大慶高新國有資產運營有限公司 董事長、總經理 是 楊金鑫 中國石油大慶煉化分公司 審計處處長 是 李宜輝 中國石油大慶石化分公司 財務處處長 是 周雪梅 大慶高新國有資產運營有限公司 財務部部長 是 在股東單位任職情況的說明 上述人員無其它應說明事項。 公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理

78、人員近三年未受到證券監管機構處罰。 四、董事、監事、高級管理人員報酬情況 公司董事、監事薪酬由公司股東大會審議決定；高級管理人員薪酬由公司董事會決定。 報酬的支付依據： 大慶華科股份有限公司董事、監事、高級管理人員薪酬及績效考核管理辦法 （經公司第六屆董事會第四次會議和 2014 年度股東大會審議通過） 單位：萬元 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 26姓名 職務 性別年齡任職狀態 從公司獲得的稅前報酬總額 是否在公司關聯方獲取報酬袁金財 董事 男 現任 0 肖殿發 獨立董事 男 現任 4.8 尹興華 董事 男 現任 3 徐永寧 董事長 黨委書記 男 現任 52.06 曾志軍 董

79、事 總經理 黨委副書記 男 現任 46.38 李東明 副總經理 男 現任 38.76 馬成升 財務總監 男 現任 38.64 張向東 副總經理 安全總監 男 現任 39.4 孟凡禮 副總經理 董事會秘書 男 現任 38.56 吳兆晨 黨委副書記 男 現任 38.69 李宜輝 監事 女 現任 0 周雪梅 監事 女 現任 1.8 宋之杰 獨立董事 男 現任 3.2 于 沖 獨立董事 男 現任 3.2 楊金鑫 監事會主席 男 現任 0 朱繼信 職工監事 男 現任 30.44 陳志國 職工監事 男 現任 14.78 滕英超 獨立董事 男 離任 1.6 秦雪軍 獨立董事 男 離任 1.6 邢繼國 監事會

80、主席 男 離任 0 王 禹 技術總監 男 離任 20.5 郭文革 職工監事 男 離任 7.08 高勝凱 職工監事 男 離任 29.93 合計 414.42 - 報告期內，公司未實施股權激勵。 五、公司員工情況 1、員工數量、專業構成及教育程度 母公司在職員工的數量（人） 655主要子公司在職員工的數量（人） 0在職員工的數量合計（人） 655當期領取薪酬員工總人數（人） 655母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 57大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 27專業構成 專業構成類別 專業構成人數（人） 生產人員 447銷售人員 28技術人員 116財務人員 18行政人員

81、 46合計 655教育程度 教育程度類別 數量（人） 大學本科及以上 260大學?？?165中專 41高中及以下 189合計 6552、薪酬政策 根據國家相關法律、法規的規定，公司參照所在地區行業薪資水平、物價因素、公司盈利狀況等因素作為依據，建立完善的考核評價體系和薪酬福利體系。制定和完善員工薪酬管理規定 、保健津貼發放管理管理規定等薪酬制度，堅持按崗分類、類內分級、同級同薪的原則嚴格執行薪酬發放。 3、培訓計劃 2017 年，公司以全員培訓、安全操作為主線，以提升素質、突出崗位資格培訓為核心，重點開展崗位資質確認及轉崗人員崗前培訓工作。通過一系列的培訓，使崗位人員取得相應的操作資質，滿足崗

82、位需求。 4、勞務外包情況 勞務外包的工時總數（小時） -勞務外包支付的報酬總額（元） 4,235,850.00第九節 公司治理 第九節 公司治理 一、公司治理的基本狀況 公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則 、 深圳證券交易所股票上市規則及其他相關法律、法規的要求，不斷完善法人治理結構，建立健全與公司治理結構相適應的各項規章制度，規范公司運作，保持公司健康穩定發展。 報告期內，公司內部治理結構完整、健全、清晰。把黨建工作寫進公司章程 ，切實落實“黨組織研究討論是董事會、經理層決策重大問題前置程序”。股東大會、董事會、監事大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 28會、

83、經理層等機構嚴格按照規范性運作規則和內控制度的規定進行經營決策、行使權力和承擔義務，公司董事、監事、高級管理人員勤勉履職；公司嚴格按照相關規則及規范性文件的要求，認真及時地履行信息報送及披露義務，并保證信息披露內容的真實、準確和完整性，能夠確保公開、公平、公正地對待所有投資者,切實保護公司和全體投資者的利益。公司聘請了立信會計師事務所對公司內部控制進行獨立審計，出具了標準無保留意見的內部控制審計報告。公司治理實際情況符合中國證監會發布的有關上市公司治理規范性文件的要求。 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。 二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、

84、機構、財務等方面的獨立情況 報告期內，公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到五分開。 1、業務分開 公司作為獨立的法人企業自主管理，在生產經營方面擁有完整的業務鏈，具有獨立健全的采購、銷售體系，產品的生產、銷售不依賴于控股股東及其關聯企業，獨立決策、自主經營、自負盈虧，獨立承擔相應的責任和風險。 2、人員獨立 公司的勞動、人事、工資管理均由本公司統一管理，有獨立的工資賬戶?？偨浝?、副總經理等高級管理人員均在本公司領取薪酬，不在控股公司擔任行政職務。 3、資產獨立 公司獨立對所有資產進行登記、建賬、核算和管理，賬面的各項資產完整、產權明晰。非專利技術、商標等無形資產均由公司獨立擁

85、有。不存在控股股東占用公司資金、資產及其他資源的情況。 4、機構獨立 公司具有獨立的辦公機構和生產經營場所，設置了獨立于控股股東的管理機構，涵蓋生產、設備、產品質量、檢驗、安全、環保、原材料采購與產品銷售、財務及證券管理。公司所有機構的設置程序和機構職能獨立，與控股股東完全分開，董事會、監事會等機構獨立運作，公司各職能部門獨立履行其職能，不存在與控股股東混合經營、合署辦公的情況。 5、財務獨立 公司設立了獨立的財務部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，開設了獨立的銀行賬戶，獨立作出財務決策，公司依法獨立納稅。公司財務負責人和財務人員均未在股東單位擔任職務。 三、報告期內不存在同業競爭情

86、況。 四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者 參與比例 召開日期披露日期披露索引 2016 年年度股東大會 年度股東大會 0% 2017 年 04月 26 日 2017 年 04月 27 日 2016 年股東大會決議公告 （編號2017014）發布在中國證券報 、巨潮資訊網（http:/） 2017 年第一次 臨時股東0.0008% 2017 年 08 2017 年 082017 年第一次臨時股東大會決議公告大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 29臨時股東大會 大會 月 29 日 月 30 日 （編號 20170

87、27）發布在中國證券報 、巨潮資訊網（http:/）2017 年第二次臨時股東大會 臨時股東大會 0.003% 2017 年 11月 15 日 2017 年 11月 16 日 2017 年第二次股東大會決議公告 （編號2017040）發布在中國證券報 、巨潮資訊網（http:/） 2017 年第三次臨時股東大會 臨時股東大會 0.003% 2017 年 12月 05 日 2017 年 12月 06 日 2017 年第三次臨時股東大會決議公告（編號 2017047）發布在中國證券報 、巨潮資訊網（http:/）2、報告期內未發生表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會情況。 五、報告期內獨立董

88、事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事 姓 名 本報告期應參加董事會次數 現場出席董事會次數 以通訊方式參加董事會次數委托出席董事會次數缺席董事會次數是否連續兩次未親自參加董事會會議出席股東大會次數宋之杰 5 4 1 0 0 否 4 肖殿發 5 4 1 0 0 否 4 于 沖 5 4 1 0 0 否 4 2、報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事對公司有關建議全部被采納。 公司獨立董事充分行使國家法規和公司章程賦予的職權，勤勉盡責，積極參加公司的董事會和股東大會。促進公司董事會決策及決策程序的科學化，推進公司內控

89、制度建設，維護公司整體利益特別是中小股東的合法權益。報告期內，獨立董事根據公司法、公司章程等有關規定，對公司2017年度利潤分配預案、聘任高級管理人員、選舉董事、關聯交易、資產轉讓、會計政策變更、修訂公司章程等事項發表了獨立意見，公司管理層充分聽取并采納了獨立董事的專業意見。 六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 公司董事會下設審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會、戰略委員會四個專門委員會。各委員會依據公司董事會制定的工作細則規定的職權范圍，就專業性事項進行研究并提出意見及建議，供董事會決策參考。 1、審計委員會履職情況 （1）在年審注冊會計師進場前，審計委員會對公司編制的財務報

90、表進行了審閱，并形成意見。委員會成員重點對財務內控制度執行情況進行了問詢，并提出對財務報表及報表附注的編制及披露要嚴格按照財政部、證監會、深交所、中注協發布的 2016 年財務報告相關規定進行披露。審計委員會成員還對報表中收入、費用指標和往年進行了對比，認為報表基本反映了年度經營成果和財務狀況，并且同意將財務會計報表送年審注冊會計師進行審計。 （2）在年審注冊會計師進場時，公司審計委員會與公司年審注冊會計師進行了溝通，確定了公司 2016 年度財務報告審計工作的審計目標和范圍、審計人員安排、審計時間安排、審計風險判斷、風險及舞弊測試和評價法，以保證 2016 年度財務報告的審計工作的如期進行。

91、 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 30（3）2017 年 3 月召開會議，審議2016 年年度財務報告 、 董事會審計委員會 2016 年履職情況報告 、 關于續聘 2017 年度財務審計機構的議案 、 關于續聘 2017 年度內部控制審計機構的議案等議案，并出具書面意見。 （4）2017 年 8 月召開會議，審議公司 2017 年半年度財務報告 ，并出具書面意見。 （5）2017 年 10 月召開會議，審議關于會計政策變更的議案，并出具書面意見。 2、薪酬與考核委員會履職情況 2017 年 3 月召開會議，審議通過了2016 年度公司薪酬發放情況報告和高級管理人員 2017

92、年績效考核細則 ，并提請董事會審議。 3、提名委員會履職情況 2017 年 3 月召開會議，審議通過了關于提名公司第七屆董事會董事候選人的議案 ，同意提名肖殿發先生、于沖先生、宋之杰先生為公司第七屆董事會獨立董事候選人；同意提名徐永寧先生、曾志軍先生、袁金財先生、尹興華先生為第七屆董事會非獨立董事候選人。并提請董事會審議。 4、戰略委員會履職情況 （1）2017 年 3 月召開 2017 年第一次會議，審議通過了關于 11 萬噸/年聚丙烯裝置擴能改造項目的議案 ，并提請董事會審議。 （2）2017 年 4 月召開 2017 年第二次會議，審議通過了關于 VOCS 綜合治理項目的議案 ，并提請董

93、事會審議。 七、監事會工作情況 監事會對報告期內的監督事項無異議。 八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司高級管理人員的績效評價及激勵約束機制主要采取年度目標責任考核制度，高級管理人員的薪酬直接與公司的經營指標掛鉤。公司不斷研究改進高級管理人員的績效評價標準及相關激勵約束機制， 高級管理人員的聘任及考評嚴格按照有關法律法規、公司章程 和 董事會薪酬與考核委員會工作細則的規定進行，形成了有效的績效評價及激勵約束機制。 九、內部控制情況 1、報告期內未發現內部控制的重大缺陷。 2、內控自我評價報告 內部控制評價報告全文披露日期 2018 年 04 月 20 日 內部控制評價報告全文披露索引 中國證

94、券報和巨潮資訊網(http:/)上的公告納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例 100.00% 納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例 100.00% 缺陷認定標準 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 31類別 財務報告 非財務報告 定性標準 定性標準 （1)重大缺陷： 單獨缺陷或連同其他缺陷導致不能及時防止或發現并糾正財務報告中的重大錯報。出現下列情形的,認定為重大缺陷。 控制環境無效。 董事、 監事和高級管理人員在公司經營管理活動過程中發生的舞弊行為。 外部審計發現當期財務報告存在重大錯報，公司在運行過程中未能發現該錯報。 已經發現并報告給管

95、理層的重大缺陷在合理的時間內未加以改正。 公司審計委員會和內控審計部對內部控制的監督無效。(2)重要缺陷：單獨缺陷或連同其他缺陷導致不能及時防止或發現并糾正財務報告中雖然未達到和超過重要性水平， 仍應引起管理層重視的錯報。 (3) 一般缺陷： 不構成重大缺陷或重要缺陷的其他內部控制缺陷。 對于重大內部控制缺陷應提交董事會予以最終認定。定性標準出現以下情形并造成重大影響的，認定為重大缺陷，其他情形按影響程度分別確定為重要缺陷或一般缺陷。 (1)違犯國家法律、法規或規范性文件; (2)重大決策程序不科學; (3)制度缺失可能導致系統性失效; (4)重大缺陷不能得到及時整改; (5)其他對公司影響重

96、大的情形。 對于重大內部控制缺陷應提交董事會予以最終認定。 定量標準 營業收入衡量指標： 重大缺陷： 潛在錯報營業收入總額的 1%；重要缺陷：營業收入總額的 0.5%潛在錯報營業收入總額的 1%；一般缺陷：潛在錯報營業收入總額的 0.5%。資產總額衡量指標： 重大缺陷： 潛在錯報資產總額的 1.5%；重要缺陷：資產總額的 1.0%潛在錯報資產總額的 1.5%；一般缺陷：潛在錯報資產總額的 1.0%。對于重大內部控制缺陷應提交董事會予以最終認定。 重大缺陷：直接財產損失金額1000 萬元以上(含 1000 萬元)； 重要缺陷：500 萬元(含 500 萬元)-1000 萬元；一般缺陷：直接財產損

97、失金額小于 500 萬元。對于重大內部控制缺陷應提交董事會予以最終認定。 財務報告重大缺陷數量（個） 0 非財務報告重大缺陷數量（個） 0 財務報告重要缺陷數量（個） 0 非財務報告重要缺陷數量（個） 0 十、內部控制審計報告 十、內部控制審計報告 內部控制審計報告中的審議意見段 截止到 2017 年 12 月 31 日，大慶華科股份有限公司按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 32方面保持了有效的財務報告內部控制。 內控審計報告披露情況 披露 內部控制審計報告全文披露日期 2018 年 04 月 20 日 內部控制審計報告全文披露索引 中

98、國證券報和巨潮資訊網(http:/)上的公告 內控審計報告意見類型 標準無保留意見 非財務報告是否存在重大缺陷 否 報告期內會計師事務所出具標準意見的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見一致。 第十節 公司債券相關情況 第十節 公司債券相關情況 公司不存在公開發行并在證券交易所上市，且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券。 第十一節 財務報告 第十一節 財務報告 一、審計報告 審計意見類型 標準的無保留意見 審計報告簽署日期 2018 年 04 月 18 日 審計機構名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 信會師報字2018第 ZA11590 號 注冊會計

99、師姓名 顧雪峰、黃杰 審計報告正文 大慶華科股份有限公司全體股東： 審計報告正文 大慶華科股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的大慶華科股份有限公司 （以下簡稱“大慶華科”） 財務報表， 包括2017年12月31日的資產負債表和資產減值準備情況表、2017度的利潤表、現金流量表、所有者權益變動表以及財務報表附注。 一、 管理層對財務報表的責任 一、 管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是大慶華科管理層的責任。這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、 注冊會

100、計師的責任 二、 注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷， 包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用大慶華科

101、股份有限公司 2017 年年度報告全文 33會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、 審計意見 三、 審計意見 我們認為，大慶華科財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了大慶華科2017年12月31日的財務狀況以及2017年度的經營成果和現金流量。 立信會計師事務所 中國注冊會計師：顧雪峰 （特殊普通合伙） 中國注冊會計師：黃 潔 中國上海 二一八年 四月十八日 立信會計師事務所 中國注冊會計師：顧雪峰 （特殊普通合伙） 中國注冊會計師：黃 潔 中國上海 二一八年 四月

102、十八日 二、財務報表 二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、資產負債表 編制單位：大慶華科股份有限公司 編制單位：大慶華科股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 226,282,342.58 163,091,183.11 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 305,481.10 預付款項 1,995,353.97 484,175.00 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 132,711.08 58,873.37

103、 買入返售金融資產 存貨 51,383,830.91 46,062,133.84 持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 34 其他流動資產 2,775,315.44 161,793.91流動資產合計 282,569,553.98 210,163,640.33非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 617,196.01 617,196.01 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 固定資產 364,327,562.61 402,522,632.00 在建工程 23,998,494.55 11,124,381.90 工程物資

104、 719,984.63 598,517.84 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 14,230,549.43 17,345,051.01 開發支出 1,348,533.49 7,064,777.95 商譽 長期待攤費用 2,016,944.27 3,575,582.57 遞延所得稅資產 10,723,558.27 9,768,044.72 其他非流動資產 非流動資產合計 417,982,823.26 452,616,184.00資產總計 700,552,377.24 662,779,824.33流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其

105、變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 36,354,828.35 37,813,398.59 預收款項 42,539,584.70 42,665,843.31 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 3,615,507.01 3,152,986.59 應交稅費 10,817,382.38 3,641,692.65大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 35 應付利息 應付股利 其他應付款 4,787,000.97 8,077,393.76 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負

106、債 流動負債合計 98,114,303.41 95,351,314.90非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 31,960,974.46 31,960,974.46 預計負債 遞延收益 16,809,395.48 17,130,814.36 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 48,770,369.94 49,091,788.82負債合計 146,884,673.35 144,443,103.72所有者權益： 股本 129,639,500.00 129,639,500.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 2

107、58,946,224.12 258,946,224.12 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 20,693,658.50 17,312,873.92 盈余公積 51,103,904.38 46,288,390.76 一般風險準備 未分配利潤 93,284,416.89 66,149,731.81大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 36歸屬于母公司所有者權益合計 553,667,703.89 518,336,720.61 少數股東權益 所有者權益合計 553,667,703.89 518,336,720.61負債和所有者權益總計 700,552,377.24 662,779,824.

108、33法定代表人：徐永寧 主管會計工作負責人：馬成升 會計機構負責人：馬化征 2、利潤表 2、利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 1,530,402,898.85 1,032,507,822.68 其中：營業收入 1,530,402,898.85 1,032,507,822.68 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,485,590,009.27 996,054,923.37 其中：營業成本 1,374,714,848.52 888,530,618.60 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費

109、用 稅金及附加 8,113,491.63 6,989,093.73 銷售費用 15,168,885.20 10,879,780.89 管理費用 83,874,716.29 79,745,734.77 財務費用 -3,644,116.04 -1,775,332.35 資產減值損失 7,362,183.67 11,685,027.73 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 63,787.50 106,312.50 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 資產處置收益（損失以“-”號填列） 9,781,702.00 -394,707.4

110、6 其他收益 1,822,483.88 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 37三、營業利潤（虧損以“”號填列） 56,480,862.96 36,164,504.35 加：營業外收入 144,599.92 3,092,880.97 減：營業外支出 4,763.99四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 56,625,462.88 39,252,621.33 減：所得稅費用 8,470,326.68 5,910,656.59五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 48,155,136.20 33,341,964.74 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） （二）終止經營凈利潤（凈虧損

111、以“”號填列） 歸屬于母公司所有者的凈利潤 48,155,136.20 33,341,964.74 少數股東損益 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其

112、他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 48,155,136.20 33,341,964.74 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 48,155,136.20 33,341,964.74 歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.37 0.26 （二）稀釋每股收益 0.37 0.26 法定代表人：徐永寧 主管會計工作負責人：馬成升 會計機構負責人：馬化征 3、現金流量表 3、現金流量表 單位：元 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 38項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,784

113、,321,394.31 1,208,955,581.63 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 213,867.57 59,421.05 收到其他與經營活動有關的現金 7,502,757.17 8,325,200.05經營活動現金流入小計 1,792,038,019.05 1,217,340,202.73 購買商品、接受勞務

114、支付的現金 1,532,050,903.36 977,146,659.69 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 97,295,631.50 95,462,534.33 支付的各項稅費 49,187,218.20 35,508,850.15 支付其他與經營活動有關的現金 19,778,913.26 21,299,776.92經營活動現金流出小計 1,698,312,666.32 1,129,417,821.09經營活動產生的現金流量凈額 93,725,352.73

115、87,922,381.64二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 63,787.50 106,312.50 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 5,026,082.00 16,269,400.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 39投資活動現金流入小計 5,089,869.50 16,375,712.50 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 19,112,509.44 27,557,954.21 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他

116、營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 325,388.00投資活動現金流出小計 19,112,509.44 27,883,342.21投資活動產生的現金流量凈額 -14,022,639.94 -11,507,629.71三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 16,204,937.50 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 16,

117、204,937.50 籌資活動產生的現金流量凈額 -16,204,937.50 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -306,615.82 829,701.87五、現金及現金等價物凈增加額 63,191,159.47 77,244,453.80 加：期初現金及現金等價物余額 163,091,183.11 85,846,729.31六、期末現金及現金等價物余額 226,282,342.58 163,091,183.11大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 40 4、所有者權益變動表 本期金額 單位：元 本期 歸屬于母公司所有者權益 其他權益工具項目 股本 優先股永續債其他資本公積 減

118、：庫存股其他綜合收益專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 少數股東權益所有者權益合計 一、上年期末余額 129,639,500.00 258,946,224.12 17,312,873.9246,288,390.76 66,149,731.81 518,336,720.61 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 129,639,500.00 258,946,224.12 17,312,873.9246,288,390.76 66,149,731.81 518,336,720.61 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 3,380,784.584,

119、815,513.62 27,134,685.08 35,330,983.28 （一）綜合收益總額 48,155,136.20 48,155,136.20 （二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 4,815,513.62 -21,020,451.12 -16,204,937.50 1提取盈余公積 4,815,513.62 -4,815,513.62 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -16,204,937.50 -16,204,937.50 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增

120、資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 3,380,784.58 3,380,784.58 1本期提取 4,705,298.07 4,705,298.07 2本期使用 1,324,513.49 1,324,513.49 （六）其他 四、本期期末余額 129,639,500.00 258,946,224.12 20,693,658.5051,103,904.38 93,284,416.89 553,667,703.89 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 41 上期金額 單位：元 上期 歸屬于母公司所有者權益 其他權益工具 項目 股本

121、 優先股 永續債其他資本公積 減：庫存股其他綜合收益專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 少數股東權益所有者權益合計 一、上年期末余額 129,639,500.00 258,946,224.1214,431,385.5042,954,194.2936,141,963.54482,113,267.45 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 129,639,500.00 258,946,224.1214,431,385.5042,954,194.2936,141,963.54482,113,267.45 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 2,88

122、1,488.423,334,196.4730,007,768.2736,223,453.16 （一）綜合收益總額 33,341,964.7433,341,964.74 （二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 3,334,196.47-3,334,196.47 1提取盈余公積 3,334,196.47-3,334,196.47 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專

123、項儲備 2,881,488.42 2,881,488.42 1本期提取 4,411,609.57 4,411,609.57 2本期使用 1,530,121.15 1,530,121.15 （六）其他 四、本期期末余額 129,639,500.00 258,946,224.12 17,312,873.9246,288,390.76 66,149,731.81 518,336,720.61 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 42三、公司基本情況 大慶華科股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）是經黑龍江省體改委黑體改復字199854 號文件批準，由大慶高新技術產業開發區高科技開發

124、總公司、大慶龍化新實業總公司、大慶龍源石化股份有限公司、大慶高新技術產業開發區建設開發總公司、大慶高新技術產業開發區華濱化工有限公司共同發起設立的股份有限公司。本公司于 1998 年 12 月 8日正式成立， 并向黑龍江省工商行政管理局領取了 2300001101503 號企業法人營業執照， 2016年 6 月大慶市場監督管理局頒發新的營業執照， 公司統一社會信用代碼 91230600702847820X。經中國證券監督管理委員會證監發行字200094 號文件批準， 本公司于 2000 年 7 月 7 日和 7月 8 日以上網定價和向二級市場投資者配售的發行方式向社會公眾公開發行了人民幣普通股

125、3,000 萬股，總股本增至 11,500 萬股，公開發行的普通股于 2000 年 7 月 26 日在深圳證券交易所上市交易。公司證券代碼：000985；證券簡稱：大慶華科。所屬行業為石油化工類。 本公司原名為“大慶華科（集團）股份有限公司”，2002 年 4 月 3 日經黑龍江省工商行政管理局核準將公司名稱變更為“大慶華科股份有限公司”。根據國務院國有資產監督管理委員會關于大慶華科股份有限公司部分國有股權無償劃轉有關問題的批復 （國資產權2006627 號） 、中國石油天然氣集團公司中石油集團對大慶華科股份有限公司股權劃轉的批復 （中油資字2006248 號） 、黑龍江省人民政府黑龍江省人民

126、政府關于無償劃轉大慶華科股份有限公司部分國有股權的批復 （黑政函200634 號） 、大慶市人民政府關于對大慶華科股權劃轉問題的批復 （慶政函200572 號） ，將大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司持有的本公司 8,398.09 萬股國有法人股分別無償劃轉給中國石油大慶石油化工總廠、中國石油林源煉油廠、大慶高新國有資產運營有限公司；中國石油林源煉油廠因大慶龍源石化股份有限公司解散注銷而承繼其持有的本公司 33.97 萬股的股份。 股權無償劃轉及承繼后，中國石油大慶石油化工總廠持有本公司 5,100 萬股；中國石油林源煉油廠持有本公司2,033.97 萬股；大慶高新國有資產運營有限公司持有

127、本公司 1,298.09 萬股。2006 年 9 月 18日上述股份過戶和承繼的相關手續已辦理完畢。此次股權變更后，中國石油大慶石油化工總廠成為本公司第一大股東，中國石油天然氣集團公司成為本公司的實際控制方，該集團公司系國務院國有資產監督管理委員會管轄的國有獨資企業。 自 2006 年 10 月 16 日公司股權分置改革方案實施以來， 2007 年 10 月 25 日已有 1,792.94萬股上市流通，占公司總股本的 13.83%；2008 年 10 月 27 日第二次安排 1,725 萬股有限售條件股份上市流通，占公司總股本的 13.31%；2009 年 10 月 27 日第三次安排剩余 4

128、,982.06 萬股有限售條件股份上市流通，占公司總股本的 38.43%。截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司總股本為 12,963.95 萬股，全部為流通股，其中：中國石油大慶石油化工有限公司（原中國石油大慶石油化工總廠）持有本公司 5,100 萬股，占總股本的 39.34%；中國石油林源煉油有限公司持有本公司 2,033.97 萬股，占總股本的 15.69%；大慶高新國有資產運營有限公司持有本公司 1,098.09 萬股，占總股本的 8.47%。 公司法定代表人：徐永寧；注冊地址：黑龍江省大慶市高新技術產業開發區建設路 293大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 43

129、號。 本公司屬石油化工行業， 經營范圍： 危險化學品生產 （見安全生產許可證） ； 化工產品 （不含危險化學品）生產；進出口業務，倉儲保管服務，房屋租賃；以下所有項目限分支機構經營：危險化學品銷售；化工產品（不含危險化學品）銷售；藥品、保健食品、衛生用品、抗抑菌劑、化妝品生產、銷售；收購中藥原材料（以上各項按生產、經營許可證經營） 。 本公司之母公司為中國石油大慶石油化工有限公司，本公司實際控制方為中國石油天然氣集團公司。股東大會是本公司的權力機構，依法行使公司經營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項決議權；董事會對股東大會負責，依法行使公司的經營決策權；經理層負責組織實施股東大會、董事會決議

130、事項，主持企業的生產經營管理工作。本公司的職能管理部門包括內控審計部、技術發展部、安全環保部、財務部、經營管理部、生產運行部、人力資源部、總經理辦公室等，基層單位包括化工分公司、樹脂分公司、聚丙烯分公司、科技開發分公司、藥業分公司、銷售分公司、質量檢驗中心、檢維修中心、技術研究開發中心。 本財務報表業經公司全體董事（董事會）于 2018 年 4 月 18 日批準報出。 四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則基本準則和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”） ，以

131、及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定的披露規定編制財務報表。 2、持續經營 本公司自報告期末起 12 個月的持續經營能力正常。 五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 1公司在編制和披露財務報告時應遵循重要性原則，并根據實際情況從性質和金額兩方面判斷重要性。 2對于需要根據實質重于形式原則作出專業判斷的相關交易和事項，公司應充分披露具體情況、相關專業判斷的理由及依據、以及與之相關的具體會計處理。 3公司應制定與實際生產經營特點相適應的具體會計政策，并充分披露報告期內采用的重要會計政策和會計估計。公司根據實際生產經營特點制定的

132、具體會計政策和會計估計，應在本節開始部分對相關事項進行提示。 具體會計政策和會計估計提示： 以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計。詳見本附注三“（九） 、存貨”、“（十一） 、固定資產”、“（十四） 、無形資產”、“（十九） 、收入”。 1、遵循企業會計準則的聲明 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 44公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。 2、會計期間 自公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日止為一個會計年度。 3、營業周期 本公司營業周期為 12 個月。 4、

133、記賬本位幣 本公司采用人民幣為記賬本位幣。 5、現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 6、外幣業務和外幣報表折算 外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記賬。 資產負債表日外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。 7、金融工具 金融工具包括金

134、融資產、金融負債和權益工具。 金融工具的分類 金融資產和金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 金融工具的確認依據和計量方法 （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

135、 處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 （2）持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 45初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 （3）應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款等，以

136、向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 （4）可供出售金融資產 取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入

137、投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。 （5）其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期

138、損益： （1）所轉移金融資產的賬面價值； （2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）終止確認部分的賬面價值； 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 46（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的

139、，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金

140、融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情

141、況下，才使用不可觀察輸入值。 金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 （1）可供出售金融資產的減值準備： 期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原

142、確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。 （2）持有至到期投資的減值準備： 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。 8、應收款項 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 47（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 應收款項余額前五名。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值， 按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。 （2）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由

143、有客觀證據表明預計未來現金流量現值低于賬面價值。壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額， 確認減值損失，計提壞賬準備。 9、存貨 公司不需要遵守特殊行業的披露要求 10、長期股權投資 共同控制、重大影響的判斷標準 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。 重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施

144、加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。 初始投資成本的確定 （1）企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，在合并日根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額

145、，調整股本溢價，股本溢價不足沖減的，沖減留存收益。 非同一控制下的企業合并：公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。 （2）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資， 按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 48在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量

146、的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 后續計量及損益確認方法 （1）成本法核算的長期股權投資 公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。 （2）權益法核算的長期股權投

147、資 對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。 在確認應享有被投

148、資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎，并按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。在持有投資期間，被投資單位編制合并財務報表的，以合并財務報表中的凈利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬于被投資單位的金額為基礎進行核算。 公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于資產減值損失的，全額確認。 在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬

149、面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 （3）長期股權投資的處置 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 49處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而

150、確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益法核算時全部轉入當期損益。 因處置部分股權投資、因其他投資方對

151、子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 處置的股權是因追加投資等原因通過企業合并取得的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權采用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置后的剩余股權改按金融工具

152、確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。 11、固定資產 （1）確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； （2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 油、氣（水）集輸處理設備 年限平均法 10-14 10.00-7.14 煉油、化工生產裝置 年限平均法 12-14 3 8.08-6.93 儲油氣設施 年限平均法 12-18 3 8.08-5.39 施工設備 年限

153、平均法 8-10 5 11.88-9.50 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 50運輸設備 年限平均法 8 5 11.88 動力設備及設施 年限平均法 3-12 5 31.67-7.92 傳導設備 年限平均法 14-30 5 6.79-3.17 通信設備 年限平均法 10 5 9.50 供排水設施 年限平均法 10 5 9.50 機修加工設備 年限平均法 12 5 7.92 工具及儀器 年限平均法 4-10 5 23.75-9.50 其他設備 年限平均法 5-12 5 19.00-7.92 房屋 年限平均法 8-40 5 11.88-2.38 一般建筑物 年限平均法 20-30

154、5 4.75-3.17 固定資產折舊采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊 12、在建工程 公司不需要遵守特殊行業的披露要求 13、借款費用 借款費用資本化的確認原則 借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經

155、過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 51當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或

156、者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 借款費用

157、資本化率、資本化金額的計算方法 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，來確定借款費用的資本化金額。 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 14、無形資產 （1）計價方法、使用壽命、減值測試 、無形資產的計價方法 （1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量； 外

158、購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，

159、以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 （2）后續計量 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 52在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況： 項目 預計使用壽命 依據 土地使用權 30-50 預計可以給企業帶來現金流入的年限非專利技術 1-20 預計可以給企業帶來現金流入的年限經營特許權 10 預計可以給企業帶來現金流入的年限每年度終了，對使用壽命有限的無形

160、資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。 經復核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 3、使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行復核的程序 披露要求：使用壽命不確定的無形資產，應披露其使用壽命不確定的判斷依據以及對其使用壽命進行復核的程序。 （2）內部研究開發支出會計政策 、劃分研究階段和開發階段的具體標準 公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。 開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材

161、料、裝置、產品等活動的階段。 、開發階段支出資本化的具體條件 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； （5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 開發階段的支出，若不滿足上列條件的，于發生時計入當期損益。研究

162、階段的支出，在發生時計入當期損益。 15、長期資產減值 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 53長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

163、 商譽和使用壽命不確定的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。 本公司進行商譽減值測試，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的賬面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值占相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或者資產組組合的賬面價值占相關資產組或者資產組組合賬面價值總額的比例進行分攤。 在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商

164、譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 16、長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公司長期待攤費用包括導熱油和聚丙烯材料。 攤銷方法 長期待攤費用在受益期內平均攤銷 攤銷年限 本公司長期待攤費用為導熱油費用和聚丙烯

165、材料，攤銷期限為 3 年； 如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 17、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法 本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 54本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。 職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。 （2）離職后福利的會計處理方法 （1

166、）設定提存計劃 本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金計劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費/年金計劃繳費， 相應支出計入當期損益或相關資產成本。 （2）設定受益計劃 本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。 設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一

167、項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，本公司以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。 所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束后的十二個月內支付的義務，根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率予以折現。 設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本；重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不轉回至損益，在原設定受益計劃終止時在權益范圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。 在設

168、定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，確認結算利得或損失。 （3）辭退福利的會計處理方法 本公司在不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早） ，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。 18、預計負債 預計負債的確認標準 與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 55本公司確認為預計負債： （1）該義務是本公司承擔的現時義務； （2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； （3）該義務的

169、金額能夠可靠地計量。 各類預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理： 所需支出存在一個連續范圍（或區間） ，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續范圍（或區間） ，或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金

170、額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 19、收入 公司不需要遵守特殊行業的披露要求 20、政府補助 （1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 本公司將政府補助劃分為與資產相關的具體標準為：根據政府補助相關合同或文件規定對項目投資并形成長期資產為標準； 對于政府文件未明確規定補助對象的，本公司將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據為：該政府補助資金如是對項目投資，則劃為與投資相關，如該政府

171、補助資金與項目無關的，并不形成長期資產的則劃為與收益相關。 與資產相關的政府補助，取得時確認為遞延收益，當相關資產達到預定可使用狀態時，按照所建造或購買的資產使用年限平均分配，分期計入營業外收入； 與資產相關的政府補助，沖減相關資產賬面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入） ； （2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 本公司將政府補助劃分為與收益相關的具體標準為：根據政府補助相關合同或文件規定大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 56未指

172、明對項目投資并形成長期資產為標準； 對于政府文件未明確規定補助對象的，本公司將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據為：該政府補助資金如是對項目投資，則劃為與投資相關，如該政府補助資金與項目無關的，并不形成長期資產的則劃為與收益相關。 與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用或損失的期間計入當期營業外收入；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。 與收益相關的政府補助，用于補償本公司以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的

173、，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失；用于補償本公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失。 本公司取得的政策性優惠貸款貼息，區分以下兩種情況，分別進行會計處理： （1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，本公司以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。 （2）財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息沖減相關借款費用。 21、遞延所得稅資產/遞

174、延所得稅負債 對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 對于應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。 不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合并以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報

175、。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 5722、租賃 （1）經營租賃的會計處理方法 （1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費

176、用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 （2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 23、其他重要的會計政策和會計估計 安全生產費 本公司按照國家規定提取的安全生產費， 計

177、入相關產品的成本或當期損益， 同時記入“專項儲備”科目。 本公司使用提取的安全生產費時，屬于費用性支出的，直接沖減專項儲備；形成固定資產的，通過“在建工程”科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以后期間不再計提折舊。 所得稅的會計核算 所得稅的會計核算采用資產負債表債務法。所得稅費用包括當年所得稅和遞延所得稅。除將與直接計入股東權益的交易和事項相關的當年所得稅和遞延所得稅計入股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余的當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損

178、益。 當年所得稅是指企業按照稅務規定計算確定的針對當期發生的交易和事項，應納給稅務部門的金額，即應交所得稅；遞延所得稅是指按照資產負債表債務法應予確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債在期末應有的金額相對于原已確認金額之間的差額。 終止經營 終止經營是滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已被本公司處置或被本公司劃歸為持有待售類別： （1）該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區； （2） 該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分； 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 58（3）該組成部分是專為轉售而

179、取得的子公司。 股利分配 資產負債表日后，經審議批準的利潤分配方案中擬分配的股利或利潤，不確認為資產負債表日的負債，在附注中單獨進行披露。 關聯方 本公司控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響；或另一方控制、共同控制本公司或對本公司施加重大影響；或本公司與另一方同受一方控制、共同控制或重大影響被視為關聯方。關聯方可為個人或企業。本公司及子公司的關聯方包括但不限于： (1) 本公司的母公司； (2) 本公司的子公司； (3) 與本公司受同一母公司控制的其他企業； (4) 對本公司實施共同控制的投資方； (5) 對本公司施加重大影響的投資方； (6) 本公司的合營企業； (7) 本公司的聯營企

180、業； (8) 本公司的主要投資者個人及與其關系密切的家庭成員； (9) 本公司的關鍵管理人員及與其關系密切的家庭成員； (10) 本公司母公司的關鍵管理人員； (11) 與本公司母公司關鍵管理人員關系密切的家庭成員； (l2) 本公司的主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的其他企業。 除上述按照企業會計準則（2006）的有關要求被確定為本公司的關聯方外，根據證監會頒布的上市公司信息披露管理辦法的要求，以下企業或個人 (包括但不限于)也屬于本公司的關聯方： (13) 持有本公司 5% 以上股份的企業或者一致行動人； (14) 直接或者間接持有本公司 5

181、% 以上股份的個人及其關系密切的家庭成員； (15) 在過去 12 個月內或者根據相關協議安排在未來 12 月內，存在上述 (1)、(3) 和 (13)情形之一的企業； (16) 在過去 12 個月內或者根據相關協議安排在未來 12 月內， 存在 (9)、 (10) 和 (14) 情形之一的個人； (17) 由 (9)、(10)、(14) 和 (16) 直接或者間接控制的、或者擔任董事、高級管理人員的，除本公司及其控股子公司以外的企業。 24、重要會計政策和會計估計變更 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 59（1）重要會計政策變更 會計政策變更的內容和原因 審批程序 受影響的報表

182、項目名稱和金額 （1）在利潤表中分別列示“持續經營凈利潤”比較數據不調整 董事會決議 列示持續經營凈利潤本年金額48,155,136.20 元； 列示終止經營凈利潤本年金額 0 元。 （2）與本公司日?；顒酉嚓P的政府補助，計入其他收益，不再計入營業外收入。比較數據不調整。 董事會決議 其他收益：1,833,983.88 （3）在利潤表中新增“資產處置收益”項目，將部分原列示為“營業外收入” 、 “營業外支出”的資產處置損益重分類至 “資產處置收益” 項目。 比較數據相應調整。董事會決議 本 年 營 業 外 收 入 減 少10,034,518.04 元， 營業外支出減少 252,816.04；上

183、年營業外支出減少 394,707.46，均重分類至資產處置收益。 財政部于 2017 年度發布了企業會計準則第 42 號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營 ，自 2017 年 5 月 28 日起施行，對于施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止經營，要求采用未來適用法處理。 財政部于 2017 年度修訂了 企業會計準則第 16 號政府補助 ， 修訂后的準則自 2017年 6 月 12 日起施行，對于 2017 年 1 月 1 日存在的政府補助，要求采用未來適用法處理；對于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府補助，也要求按照修訂后的準則進行調整。 （2）重要會計估計未發生變

184、更。 六、稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 內銷商品銷項稅率為 17%，出口產品增值稅率為 0% 城市維護建設稅 按實際繳納的營業稅、增值稅及消費稅計繳 7% 企業所得稅 按應納稅所得額計繳 15% 2、稅收優惠 本公司于 2008 年 11 月 21 日被黑龍江省科學技術廳、黑龍江省財政廳、黑龍江省國家稅務局、 黑龍江省地方稅務局批準為高新技術企業， 取得 GR200823000052 號高新技術企業證書，并經大慶市地方稅務局批準自 2008 年起享受所得稅

185、15%的優惠稅率。并于 2017 年 8 月 28 日經黑龍江省科學技術廳、黑龍江省財政廳、黑龍江省國家稅務局、黑龍江省地方稅務局復審再次批準為高新技術企業，取得 GR2017000222 號，有效期為三年的高新技術企業證書。 根據財政部、國家稅務總局、國家發改委財稅2008117 號關于公布資源綜合利用企業所得稅優惠目錄(2008 年版)的通知和國稅函2009185 號國家稅務總局關于資源綜合利用企業所得稅優惠管理問題的通知的規定，大慶華科公司工業乙腈產品為資源綜合利用產品，將工業乙腈在計算應納稅所得額時，減按 90%計入當年收入總額。 3、其他 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全

186、文 60本公司教育費附加以應納增值稅額為計稅依據，適用稅率為 3%，地方教育費附加以應納增值稅額為計稅依據，適用稅率為 2%。 七、財務報表項目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 226,282,342.58163,091,183.11合計 226,282,342.58163,091,183.11期末無受限制的貨幣資金。 2、應收票據 （1）應收票據分類列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 0.000.00（2）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 300

187、,000.000.00合計 300,000.000.003、應收賬款 （1）應收賬款分類披露 單位： 元 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 類別 金 額 比 例 金 額 計提比例賬面價值金額 比例 金 額 計提 比例 賬面價值 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 305,481.10100.00% 305,481.10合計 305,481.10100.00% 305,481.10期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：不適用 組合中，采用其他方法計

188、提壞賬準備的應收賬款：無 4、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示 單位： 元 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 61期末余額 期初余額 賬齡 金額 比例 金額 比例 1 年以內 1,864,243.9193.43%484,175.00 100.00%1 至 2 年 131,110.066.57% 合計 1,995,353.97- 484,175.00 - （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 預付對象 期末余額 占預付款項期末余額合計數的比例 中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 1,842,326.00 92.33浙江中控技術股份有限公司 103,500.00

189、5.19阿里巴巴（中國）網絡技術有限公司 27,610.06 1.38中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 21,600.21 1.08中國聯合網絡通信有限公司大慶市分公司 317.70 0.02合計 1,995,353.97 100.00 5、其他應收款 （1）其他應收款分類披露 單位： 元 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備賬面余額 壞賬準備類別 金額 比例 金額計提比例賬面價值 金額 比例 金 額 計提比例賬面價值單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 132,711.08 100.00% 132,711.08 58,873.37 100.00% 58,873.37合計

190、 132,711.08 100.00% 132,711.08 58,873.37 100.00% 58,873.37期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 單位： 元 期末余額 其他應收款（按單位） 其他應收款壞賬準備 計提比例 計提理由中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司71,500.000.00 大慶創業廣場有限責任公司 50,000.000.00 張海霞 4,707.480.00 李寧 4,503.600.00 大慶市高新區管委會財政局 2,000.000.00 合計 132,711.08 - - 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：不適用 組合中，采用余額

191、百分比法計提壞賬準備的其他應收款：不適用 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 62 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：不適用 （2）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金、保證金 121,500.0052,000.00代繳職工費用 11,211.086,873.37合計 132,711.0858,873.37（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 押金 71,500.0

192、0 1 年以內 大慶創業廣場有限責任公司押金 50,000.00 1 年以內 53.88% 張海霞 代繳職工費用 4,707.48 1 年以內 37.68% 李寧 代繳職工費用 4,503.60 1 年以內 3.55% 大慶市高新區管委會財政局押金 2,000.00 5 年以上 3.39% 合計 - 132,711.08- 98.50% 6、存貨 （1）存貨分類 單位： 元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 18,021,369.15 979,703.53 17,041,665.62 14,658,065.60979,703.53 1

193、3,678,362.07在產品 717,504.71 717,504.71534,266.48 534,266.48庫存商品 31,522,906.81 227,311.82 31,295,594.99 30,352,194.521,083,820.99 29,268,373.53周轉材料 894,913.22 894,913.221,062,545.19 1,062,545.19建造合同形成的已完工未結算資產 0.00 發出商品 1,434,152.37 1,434,152.371,518,586.57 1,518,586.57合計 52,590,846.26 1,207,015.35 51

194、,383,830.91 48,125,658.362,063,524.52 46,062,133.84（2）存貨跌價準備 單位： 元 本期增加金額 本期減少金額 項目 期初余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 期末余額 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 63原材料 979,703.53 979,703.53庫存商品 1,083,820.99 3,401,047.814,257,556.98 227,311.82合計 2,063,524.52 3,401,047.814,257,556.98 1,207,015.35確定可變現凈值的具體依據：年底的市場價。 （3）存貨期末余額無含有借

195、款費用資本化金額的說明 （4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 單位： 元 項目 金額 累計已發生成本 0.00累計已確認毛利 0.00減：預計損失 0.00 已辦理結算的金額 0.00建造合同形成的已完工未結算資產 0.00 7、其他流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 2,770,031.04161,793.91殘疾人保障金 5,284.40合計 2,775,315.44161,793.91 8、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況 單位： 元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備賬面價值賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具： 617,19

196、6.01 617,196.01617,196.01 617,196.01 按成本計量的 617,196.01 617,196.01617,196.01 617,196.01合計 617,196.01 617,196.01617,196.01 617,196.01（2）期末按成本計量的可供出售金融資產 單位： 元 賬面余額 減值準備 被投資單位 期初 本期增加本期減少期末 期初本期增加本期減少期 末 在被投資單位持股比例 本期現金紅利大慶醫藥有限責任公司 617,196.01 617,196.01 3.83% 63,787.50合計 617,196.01 617,196.01 - 63,787.

197、50大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 64 9、固定資產 （1）固定資產情況 單位： 元 項目 煉油化工生產裝置 施工機械 運輸設備 動力設備及設施 傳導設備及設施 通訊設備及設施 供排水設施 機修加工設備 工具及儀器其他設備 房屋 一般建筑物 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 456,037,979.58 1,633,378.45 2,358,759.77 25,538,453.381,108,775.94421,453.552,898,982.9753,674.45 29,659,455.51 49,432,221.29 99,122,651.03123,244,014.9

198、8 791,509,800.90 2.本期增加金額 83,730.56 3,970.8787,016.2353,401.70414,793.51329,689.931,130,208.51 2,102,811.31 （1）購置 （2）在建工程轉入 83,730.56 3,970.8787,016.2353,401.70414,793.51329,689.931,130,208.51 2,102,811.31 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 8,726,459.45 527,114.683,361.00592,253.84141,661.77 9,990,850.74 （1）處置或報廢 8

199、,726,459.45 527,114.683,361.00592,253.84141,661.77 9,990,850.74 4.期末余額 447,395,250.69 1,633,378.45 2,362,730.64 25,098,354.931,108,775.94474,855.252,898,982.9750,313.45 29,481,995.18 49,620,249.45 99,122,651.03124,374,223.49 783,621,761.47 二、累計折舊 1.期初余額 236,780,805.00 621,668.61 1,753,903.94 14,456,

200、722.31300,557.00142,214.681,543,429.5043,230.71 14,412,808.65 21,694,145.12 36,845,226.2835,003,293.18 363,598,004.98 2.本期增加金額 25,978,301.53 157,419.90 173,979.452,486,322.8126,869.2051,711.50154,748.521,981.442,128,208.341,085,651.003,301,465.124,429,928.67 39,976,587.48 （1）計提 25,978,301.53 157,419

201、.90 173,979.452,486,322.8126,869.2051,711.50154,748.521,981.442,128,208.341,085,651.003,301,465.124,429,928.67 39,976,587.48 3.本期減少金額 8,464,536.04 504,478.953,192.95562,641.27134,578.68 9,669,427.89 （1）處置或報廢 8,464,536.04 504,478.953,192.95562,641.27134,578.68 9,669,427.89 4.期末余額 254,294,570.49 779,0

202、88.51 1,927,883.39 16,438,566.17327,426.20193,926.181,698,178.0242,019.20 15,978,375.72 22,645,217.44 40,146,691.4039,433,221.85 393,905,164.57 三、減值準備 1.期初余額 190,787.02 43,181.79 2,544,194.01349,741.6936,551.97552,733.92 17,633,528.092,136,758.191,901,687.24 25,389,163.92 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 129

203、.63 129.63 （1）處置或報廢 129.63 129.63 4.期末余額 190,657.39 43,181.79 2,544,194.01349,741.6936,551.97552,733.92 17,633,528.092,136,758.191,901,687.24 25,389,034.29 四、賬面價值 1.期末賬面價值 192,910,022.81 811,108.15 434,847.256,115,594.75431,608.05280,929.071,164,252.988,294.25 12,950,885.549,341,503.92 56,839,201.44

204、83,039,314.40 364,327,562.61 2.期初賬面價值 219,066,387.56 968,528.05 604,855.838,537,537.06458,477.25279,238.871,319,001.5010,443.74 14,693,912.94 10,104,548.08 60,140,666.5686,339,034.56 402,522,632.00 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 65 （2）暫時閑置的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 房屋及建筑物 11,820,934.00 8,502,3

205、96.372,136,758.191,181,779.44 為已停產注銷的原聚丙烯一廠的房屋建筑物。 （3）未辦妥產權證書的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 房屋及建筑物 20,879,795.21正在辦理中 10、在建工程 （1）在建工程情況 單位： 元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 5400 萬支/年水、粉針 17,347,762.64 12,730,540.644,617,222.00 17,347,762.6412,730,540.644,617,222.00基礎設施建設 1,117,272.981,

206、117,272.98 2,229,710.622,229,710.62聚丙烯裝置連續化改造項目 622,538.74622,538.74 367,591.45367,591.452015 年技措技改項目 26,215.8326,215.83 26,215.8326,215.83引進石化公司循環水 5,621,209.365,621,209.36 3,188,763.723,188,763.72聚丙烯連續化外排丙烯線改造 19,633.2019,633.20 19,633.2019,633.20樹脂增加雨水提升系統項目 2,214.492,214.49 C5 石油樹脂擴能改造 5,527,062

207、.265,527,062.26 130,233.93130,233.932016 年技改項目 18,932.0418,932.04 18,932.0418,932.04石油樹脂技改安全隱患治理（深） 896,967.53896,967.53 142,735.85142,735.85間戊二烯樹脂成型機前增加換熱器 182,808.45182,808.45 86,029.4986,029.49雙環樹脂擴能 140,668.94140,668.94 17,475.7317,475.73公司信息化建設項目 531,196.58531,196.58 69,658.1269,658.12乙腈裝置技術改造

208、237,907.04237,907.04 210,179.92210,179.92聚丙烯分公司倉儲擴建項目 1,429,852.701,429,852.70 乙腈 DCS 搬遷 DCS 搬遷及控制中心改 516,801.48516,801.48 11 萬噸/聚丙烯裝置擴能改造 1,899,672.211,899,672.21 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 66 聚丙烯排放氣并入煉油廠火炬管網 45,540.1645,540.16 VOCs 綜合治理項目 215,453.85215,453.85 引大慶石化公司穩高壓消防水 465,549.41465,549.41 公司天然氣管

209、線改造 127,987.00127,987.00 間戊二烯樹脂溶劑回收系統恢復 23,731.2523,731.25 乙腈裝置 VOC 治理 27,751.1327,751.13 C9 熱聚樹脂液體抗氧劑加入系統 2,008.552,008.55 樹脂產品三劑廢棄物臨儲設施 788,288.29788,288.29 零購固定資產 11,282.0611,282.06 合計 37,846,308.17 13,847,813.6223,998,494.55 23,854,922.5412,730,540.6411,124,381.90（2）重要在建工程項目本期變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數

210、 期初余額 本 期 增 加 金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額期末余額 工 程 累 計投 入 占 預算比例 工程進度 利息資本化累計金額其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源 5400 萬支/年水、粉針 15,850,000.00 17,347,762.64 17,347,762.64150.00%99.00% 其他 引進石化公司循環水 6,397,700.003,188,763.722,432,445.64 5,621,209.3650.00%90.00% 其他 C5 石油樹脂擴能改造 51,310,000.00130,233.935,396,828.33 5,527

211、,062.2610.00%20.00% 其他 11 萬噸/聚丙烯裝置擴能改造 9,850,000.001,899,672.21 1,899,672.2120.00%20.00% 其他 聚丙烯分公司倉儲擴建項目 1,559,400.001,429,852.70 90.00%95.00% 其他 基礎設施建設 4,150,000.002,229,710.621,112,437.64 50.00%90.00% 其他 石油樹脂技改安全隱患治理（深） 5,160,000.00142,735.85754,231.68 20.00%50.00% 其他 樹脂產品三劑廢棄物臨儲設施 1,862,000.00788

212、,288.29 788,288.2940.00%95.00% 其他 聚丙烯裝置連續化改造項目 31,758,400.00367,591.45254,947.29 622,538.7470.00%95.00% 其他 公司信息化建設項目 700,000.0069,658.12461,538.46 531,196.5880.00%30.00% 其他 合計 128,597,500.00 23,476,456.33 13,417,804.601,112,437.64 32,337,730.08- - 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 67（3）本期計提在建工程減值準備情況 單位： 元 項目

213、 本期計提金額 計提原因 基礎設施建設 1,117,272.98 停工未實施 合計 1,117,272.98- 11、工程物資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 專用材料 229,600.01108,133.22專用設備 490,384.62490,384.62合計 719,984.63598,517.84 12、無形資產 （1）無形資產情況 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 特許經營權 合計 一、賬面原值 1.期初余額 6,874,120.536,599,410.82 19,797,396.04 33,270,927.39 2.本期增加金額 （1）購置 （2）內部研發 3

214、,490,000.00 3,490,000.00 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 7,457,400.00 7,457,400.00 （1）處置 7,457,400.00 7,457,400.00 4.期末余額 6,874,120.536,599,410.82 15,829,996.04 29,303,527.39二、累計攤銷 1.期初余額 1,598,339.492,618,452.068,784,444.59 13,001,236.14 2.本期增加金額 163,026.24470,377.44257,589.48 890,993.16 （1）計提 163,026.24470,377

215、.44257,589.48 890,993.16 3.本期減少金額 2,361,510.00 2,361,510.00 （1）處置 2,361,510.00 2,361,510.00 4.期末余額 1,761,365.733,088,829.506,680,524.07 11,530,719.30三、減值準備 1.期初余額 2,924,640.24 2,924,640.24 2.本期增加金額 617,618.42 617,618.42 （1）計提 617,618.42 617,618.42大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 68 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 3,54

216、2,258.66 3,542,258.66四、賬面價值 1.期末賬面價值 5,112,754.803,510,581.325,607,213.31 14,230,549.43 2.期初賬面價值 5,275,781.043,980,958.768,088,311.21 17,345,051.01本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 76.54%。 （2）自定義章節 根據華信眾合評報字【2017】第 B1050 號資產評估報告對藥業整體的評估，對木蘭紅牌阿歸軟膠囊、大深林牌鹿骨鈣片、博仕寶牌森海軟膠囊、大深林牌蜂膠軟膠囊、大深林牌咽爽含片、大深林牌蜂王漿軟膠囊、大深林牌哈蟆油淫

217、羊藿西洋參軟膠囊計提減值 617,618.42元。 13、開發支出 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額本期減少金額 期末余額 聚丙烯管材料產品 3,277.743,277.74 氫化石油樹脂 8,483.028,483.02 蘭索拉唑片 467,649.04 467,649.04厄貝沙坦氫氯噻嗪片 880,884.45 816,309.59 64,574.86利巴韋林 （注射劑） 794,474.29 794,474.29 30 萬噸/年裂解焦油/C9 利用技術改 2,190,000.00 2,190,000.00 氨氯地平阿托伐他汀鈣片 816,309.59 816,309.59伏格列

218、波糖片 615,460.58 615,460.58 混合 C5 石油樹脂產品 1,300,000.00 1,300,000.00 膠粘劑專用 C石油樹脂 4,487,720.944,487,720.94 涂料專用 C9 石油樹脂 4,480,720.494,480,720.49 合計 7,064,777.95 8,980,202.193,490,000.008,980,202.192,226,244.46 1,348,533.49其他說明 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 691、蘭索拉唑片：取得臨床批件，已轉讓吉林敖東，轉讓手續未完成。 2、厄貝沙坦氫氯噻嗪片：取得臨床批件，已

219、轉讓吉林敖東，轉讓手續未完成。 3、氨氯地平阿托伐他汀鈣片：GMP 認證未通過，研發工作暫緩，正在聯系轉讓中。 14、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額 期末余額 一次性投入的催化劑 3,575,582.57 40,000.001,598,638.30 2,016,944.27合計 3,575,582.57 40,000.001,598,638.30 2,016,944.27 15、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位： 元 期末余額 期初余額 項目 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產

220、資產減值準備 50,405,942.407,560,891.3647,301,445.37 7,095,216.82遞延收益 390,787.5058,618.13505,978.70 75,896.81專項儲備 20,693,658.533,104,048.7817,312,873.92 2,596,931.09合計 71,490,388.4310,723,558.2765,120,297.99 9,768,044.72（2）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后

221、遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 10,723,558.27 9,768,044.7216、應付賬款 （1）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 1 年以內(含 1 年) 19,913,565.1026,332,294.821-2 年(含 2 年） 10,098,275.075,686,153.252-3 年(含 3 年) 2,505,147.721,148,237.883 年以上 3,837,840.464,646,712.64合計 36,354,828.3537,813,398.59（2）賬齡超過 1 年的重要應付賬款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原

222、因 大慶石化建設公司 3,739,903.55 未結算 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 70大慶石油化工機械廠 1,051,613.02 未結算 上海華誼集團裝備工程有限公司 872,000.00 未結算 撫順華興石油化工有限公司 500,000.00 未結算 合計 6,163,516.57- 17、預收款項 （1）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 1 年以內(含 1 年) 24,313,571.5331,034,244.151-2 年(含 2 年） 16,837,269.946,090,682.002-3 年(含 3 年) 733,468.40388,151

223、.023 年以上 655,274.835,152,766.14合計 42,539,584.7042,665,843.31（2）賬齡超過 1 年的重要預收款項 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 吉林敖東集團金海發藥業股份有限公司 16,269,400.00 藥品批件轉讓事項未完成 合計 16,269,400.00- 18、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 3,152,986.5984,765,422.8084,302,902.38 3,615,507.01二、離職后福利-設定提存計劃 14,899,681.

224、2814,899,681.28 三、辭退福利 396,121.71396,121.71 合計 3,152,986.59 100,061,225.7999,598,705.37 3,615,507.01（2）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 64,848,183.81 64,848,183.81 2、職工福利費 3,777,176.473,777,176.47 3、社會保險費 6,051,790.376,051,790.37 其中：醫療保險費 5,316,880.855,316,880.85 工傷保險費 467,860.26467

225、,860.26 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 71 生育保險費 266,378.18266,378.18 4、住房公積金 6,836,963.006,836,963.00 5、工會經費和職工教育經費 3,152,986.591,990,451.711,527,931.29 3,615,507.018、其他短期薪酬 1,260,857.441,260,857.44 合計 3,152,986.5984,765,422.80 84,302,902.38 3,615,507.01（3）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 11,

226、874,712.3911,874,712.39 2、失業保險費 139,403.00139,403.00 3、企業年金繳費 2,885,565.892,885,565.89 合計 14,899,681.2814,899,681.28 19、應交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 企業所得稅 9,425,840.233,138,912.66個人所得稅 1,363,670.51451,106.49城市維護建設稅 7,289.35房產稅 6,728.796,728.79土地增值稅 教育費附加 5,206.67資源稅 土地使用稅 15,538.00礦產資源補償費 印花稅 21,142.8516

227、,910.69合計 10,817,382.383,641,692.65 20、其他應付款 （1）按款項性質列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 押金及保證金 3,686,870.507,379,660.99代墊款 249,527.63400,494.44運費 515,899.1661,115.37其他 334,703.68236,122.96合計 4,787,000.978,077,393.76（2）賬齡超過 1 年的重要其他應付款 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 72單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 安達市三友空車配貨有限公司 1,900,000

228、.00 招標保證金 大慶開發區地稅局 285,554.45 個稅手續費 王春鵬 151,798.25 押金 黑龍江省吉圣康醫藥有限公司 100,000.00 貨款 大連海大吉運國際物流有限公司 66,306.06 貨款 合計 2,503,658.76- 21、專項應付款 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 科技拆遷補償 31,960,974.46 31,960,974.46 見注 合計 31,960,974.46 31,960,974.46 - 其他說明：根據本公司與大慶市高新技術產業開發區管理委員會土地儲備中心簽訂的拆遷協議，經大慶市動遷管理部門批準，大慶高新

229、區管委會土地儲備中心在高新區產業一區局部區域實施土地整理拆遷項目，本公司在此范圍內有各類房屋及設備需要拆遷。依據國務院城市房屋拆遷管理條例和其他相關法規，共收到拆遷補償款 68,128,202.00 元，結轉拆遷資產凈值及搬遷費，尚余 31,960,974.46 元，本公司擬擇址另建。 22、遞延收益 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 17,130,814.36 1,512,565.001,833,983.8816,809,395.48 詳見注 合計 17,130,814.36 1,512,565.001,833,983.8816,809,395.4

230、8 - 涉及政府補助的項目： 單位： 元 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入其他收益金額本期沖減成本費用金額其他 變動 期末余額 與資產相關/與收益相關間戊二烯樹脂項目（注 9） 42,167.56 6,732.00 35,435.56 與資產相關研發中心創新能力經費（注 11） 10,598.52 2,157.36 8,441.16 與資產相關間戊二烯石油樹脂研究經費（注 10） 25,355.01 4,158.72 21,196.29 與資產相關乙腈罐區拆除搬遷（注 4） 342,857.60 57,142.80 285,714.80 與資產相關大慶華科

231、精細化工研究所（注 12） 25,000.28 25,000.28 與資產相關單烯烴改性間戊二烯石油樹脂（注 8） 59,999.73 20,000.04 39,999.69 與資產相關C5 石油樹脂技術改 1,439,999.76 205,714.32 1,234,285.44與資產相關大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 73造工程-間戊二烯樹脂裝置（注 2） 熱聚石油樹脂改造（注 6） 386,904.78 35,714.28 351,190.50 與資產相關間戊二烯石油樹脂產業化（注 7） 128,571.36 12,857.16 115,714.20 與資產相關改性雙環戊二

232、烯石油樹脂（注 3） 1,523,076.96 138,461.52 1,384,615.44與資產相關裂解C9/焦油綜合利用（注 1） 12,707,272.80 1,314,545.40 11,392,727.40與資產相關專利技術專項資金（注 5） 339,010.00 11,500.00 327,510.00 與收益相關開拓市場政策支持基金（注 13） 100,000.00 100,000.00 與收益相關外經貿發展專項資金（注 14） 1,512,565.00 1,512,565.00與收益相關合計 17,130,814.361,512,565.00 1,833,983.88 16,

233、809,395.48- 其他說明： 注 1： 黑龍江省財政局關于下達 2014 年產業轉型升級項目 （東北等老工業基地調整改造）中央基建投資預算（撥款）2014248 號的通知，對裂解 C9/焦油綜合利用項目撥款 1446 萬元，2015 年 9 月收到資金，并于當月開始攤銷。 注 2：根據發改投資（2009）2825 號國家發改委、工業和信息化部關于下達重點產業振興和技術改造（第二批）2009 年第三批擴大內需中央預算內投資計劃的通知 ，2010 年收到大慶市財政局年產 1 萬噸改性間戊二烯石油樹脂資金 288 萬元。 注 3：根據本公司與科技部火炬高技術產業開發中心、黑龍江省科學技術廳及大

234、慶高新區管委會和簽訂的科技開發項目任務書， 本公司于 2014 年 12 月 18 日收到科學技術部條財司改性雙環戊二烯石油樹脂項目撥款 180 萬元。 注 4：根據黑龍江省財政廳和黑龍江省安全生產監督管理局黑財指（經）2008415 號關于下達安全生產重大事故隱患治理專項補助資金的通知 ，2008 年收到大慶財政局安全生產重大事故隱患治理專項補助資金 80 萬元。 注 5： 專利技術專項資金款系黑龍江省知識產權局對 2014 年度省專利優秀企業的研究與開發項目的支持，與未來收益相關，計入遞延收益。 注 6： 根據本公司與大慶市科學技術局簽訂的大慶市科技計劃項目合同書， 本公司于 2011年

235、12 月收到大慶市財政局熱聚石油樹脂改造項目撥款 50 萬元。 注 7：據本公司與大慶市科學技術局簽訂的大慶市科技計劃項目合同書，本公司于 2013年 2 月收到大慶市財政局間戊二烯石油樹脂產業化項目撥款 18 萬元。 注 8：根據大慶市 2009 年科技計劃項目，2009 年收到大慶市財政局單烯烴改性間戊二烯石油樹脂預算資金 20 萬元。 注 9： 2007 年 12 月 12 日， 本公司與大慶高新技術產業開發區管理委員會 （以下簡稱“高新區管委會”）簽訂間戊二烯石油樹脂項目合同書，由高新區管委會資助本公司 40 萬元完成該項目。 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 74注 1

236、0：根據慶科聯發（2007）1 號文件，2008 年收到間戊二烯石油樹脂研究經費 10 萬元。 注 11：2007 年 12 月 12 日，本公司與高新區管委會簽訂計劃任務書，高新區管委會撥付本公司 15 萬元大慶高新區創新基金創新能力項目資金。 注 12： 根據高新區管委會慶高新管發200810 號關于下發 大慶市高新技術開發區 2008年第三批創新基金預算計劃的通知，2008 年收到高新區管委會財政局創新能力基金 20 萬元。 注 13：根據黑商聯發201616 號關于下發做好 2016 年度外經貿發展專項資金管理工作的通知 ，2016 年收到開拓市場政策支持基金 10 萬元。 注 14：

237、按照省商務廳、財政廳關于做好 2017 年度外經貿發展專項資金管理工作的通知（黑商聯發 【2017】 392號） 、黑龍江省外經貿發展專項資金管理實施細則（黑財經201654號）及關于做好大慶 2017 年度外經貿發展專項資金管理工作的通知 （黑商聯發【2017】4號）的文件要求，共收到財政局撥款 1,512,565.00 元。 23、股本 單位：元 本次變動增減（+、） 期初余額 發行新股 送股 公積金轉股其他小計 期末余額 股份總數 129,639,500.00 129,639,500.0024、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 23

238、2,559,885.06 232,559,885.06其他資本公積 26,386,339.06 26,386,339.06合計 258,946,224.12 258,946,224.12 25、專項儲備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 17,312,873.924,705,298.071,324,513.49 20,693,658.50合計 17,312,873.924,705,298.071,324,513.49 20,693,658.50 26、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 46,288,390.76

239、4,815,513.62 51,103,904.38合計 46,288,390.764,815,513.62 51,103,904.38 27、未分配利潤 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 75單位： 元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 66,149,731.8136,141,963.54調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-） 調整后期初未分配利潤 66,149,731.8136,141,963.54加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 48,155,136.2033,341,964.74減：提取法定盈余公積 4,815,513.623,334,196.47 提取任意

240、盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 16,204,937.50 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 93,284,416.8966,149,731.81調整期初未分配利潤明細： 1)、 由于 企業會計準則 及其相關新規定進行追溯調整， 影響期初未分配利潤 0.00 元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。 28、營業收入和營業成本 單位： 元 本期發生額 上期發生額 項目

241、 收入 成本 收入 成本 主營業務 1,530,402,898.851,374,714,848.521,032,030,166.59 888,015,016.39其他業務 477,656.09 515,602.21合計 1,530,402,898.851,374,714,848.521,032,507,822.68 888,530,618.6029、稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 2,662,141.372,010,530.59教育費附加 1,877,246.221,424,303.92房產稅 799,396.08812,853.66土地使用稅 2,542

242、,120.802,542,120.80車船使用稅 6,681.606,681.60印花稅 225,905.56179,709.78營業稅 12,893.38大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 76合計 8,113,491.636,989,093.73 30、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 運輸費 6,183,422.081,317,752.18員工薪酬 5,776,616.155,936,244.03折舊折耗攤銷 1,092,240.29962,546.72產品出口手續費 821,267.001,175,987.00倉儲費 489,662.37230,149.9

243、7維護及修理費 339,182.80197,332.10差旅費 104,764.73103,167.95其他 361,729.78956,600.94合計 15,168,885.2010,879,780.89 31、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 員工薪酬 35,673,000.0036,149,847.65維護及修理費 14,323,346.6614,580,203.09停工損失 9,650,624.58研究與開發費 8,980,202.199,557,826.33折舊折耗攤銷 5,406,001.587,312,604.60安全生產費用 4,705,298.074,41

244、1,609.57咨詢審計費 894,803.001,319,108.32裝卸費 822,942.09745,989.74車輛使用費 501,107.60457,818.33業務招待費 494,428.20448,025.33其他 2,422,962.324,762,701.81合計 83,874,716.2979,745,734.77 32、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 利息收入 3,990,304.99992,652.04匯兌損益 306,615.82-829,701.87其他 39,573.1347,021.56大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文

245、 77合計 -3,644,116.04-1,775,332.35 33、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 二、存貨跌價損失 3,401,047.813,849,244.06七、固定資產減值損失 1,605,243.03九、在建工程減值損失 1,117,272.986,230,540.64十二、無形資產減值損失 617,618.42十四、其他 2,226,244.46合計 7,362,183.6711,685,027.73 34、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 63,787.50106,312.50合計 63,787

246、.50106,312.50 35、資產處置收益 單位： 元 資產處置收益的來源 本期發生額 上期發生額 處置固定資產利得 9,781,702.00-394,707.4636、其他收益 單位： 元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 間戊二烯樹脂項目 6,732.006,732.00研發中心創新能力經費 2,157.3611,122.34間戊二烯石油樹脂研究經費 4,158.724,158.72乙腈罐區拆除搬遷 57,142.8057,142.80大慶華科精細化工研究所 25,000.2824,999.96單烯烴改性間戊二烯石油樹脂 20,000.0420,000.04C5 石油樹脂技術

247、改造工程-間戊二烯樹脂裝置 205,714.32205,714.32熱聚石油樹脂改造 35,714.2835,714.28間戊二烯石油樹脂產業化 12,857.1612,857.16改性雙環戊二烯石油樹脂 138,461.52138,461.52專利技術專項資金 11,500.0010,270.00裂解 C9/焦油綜合利用 1,314,545.401,314,545.4037、營業外收入 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 78單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額政府補助 68,072.802,904,183.5468,072.80違約金、罰款收入

248、39,434.1643,876.8839,434.16其他 37,092.96144,820.5537,092.96合計 144,599.923,092,880.97144,599.92計入當期損益的政府補助： 單位： 元 補助項目 發放主體 發放 原因 性質類型 補貼是否影響當年盈虧是否特殊補貼本期發生金額 上期發生金額與資產相關/與收益相關專利專項資金 黑龍江省知識產權局 補助因研究開發、 技術更新及改造等獲得的補助 是 否 17,500.00 13,270.00 與收益相關政府獎勵款 大慶市科學技術局 獎勵因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 760,000.00

249、與收益相關社保補貼款 大慶市人力資源和社會保障局 獎勵因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 299,465.00 與收益相關房租補貼、 電費補貼 大慶開發區管委會 獎勵因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 是 否 50,572.80 與收益相關間戊二烯樹脂項目 高新區管委會 補助因研究開發、 技術更新及改造等獲得的補助 否 否 6,732.00 與資產相關研發中心創新能力經費 高新區管委會 補助因研究開發、 技術更新及改造等獲得的補助 否 否 11,122.34 與資產相關間戊二烯石油樹脂研究經費 大慶市科學技術局 補助因研究開發、 技術更新及改造等獲得的補

250、助 否 否 4,158.72 與資產相關乙腈罐區拆除搬遷 黑龍江省安全生產監督管理局 補助因研究開發、 技術更新及改造等獲得的補助 否 否 57,142.80 與資產相關大慶華科精細化工研究所 高新區管委會 補助因研究開發、 技術更新及改造等獲得的補助 否 否 24,999.96 與資產相關單烯烴改性間戊二烯石油樹脂 大慶市科學技術局 補助因研究開發、 技術更新及改造等獲得的補助 否 否 20,000.04 與資產相關C5 石油樹脂技術改造工程-間戊二烯樹脂裝置 國家發改委、工業和信息化部 補助因研究開發、 技術更新及改造等獲得的補助 否 否 205,714.32 與資產相關熱聚石油樹脂改造

251、大慶市科學技術局 補助因研究開發、 技術更新及改造等獲得的補助 否 否 35,714.28 與資產相關間戊二烯石油樹脂產業化 大慶市科學技術局 補助因研究開發、 技術更新及改造等獲得的補助 否 12,857.16 與資產相關改性雙環戊二烯石油樹脂 黑龍江省科學技術廳 補助因研究開發、 技術更新及改造等獲得的補助 否 否 138,461.52 與資產相關裂 解 C9/ 焦油綜合利用 黑龍江省財政廳 補助因研究開發、 技術更新及改造等獲得的補助 否 否 1,314,545.40與資產相關合計 - - - - - 68,072.80 2,904,183.54- 大慶華科股份有限公司 2017 年年度

252、報告全文 79 38、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額罰款損失 3,364.40滯納金 1,399.59合計 4,763.99 39、所得稅費用 （1）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 9,425,840.234,896,903.23遞延所得稅費用 -955,513.551,013,753.36合計 8,470,326.685,910,656.59（2）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位： 元 項目 本期發生額 利潤總額 56,625,462.88按法定/適用稅率計算的所得稅費用 8,493,819.43非應

253、稅收入的影響 -334,138.59不可抵扣的成本、費用和損失的影響 310,645.80其他 0.04所得稅費用 8,470,326.68 40、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 政府補助 1,569,137.801,162,465.00利息收入 3,990,304.99992,652.04收到往來款 1,903,880.226,018,075.97營業外收入-報廢物資等 39,434.16152,007.04合計 7,502,757.178,325,200.05 （2）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額

254、 上期發生額 運輸費 6,183,422.081,946,982.91大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 80往來款 5,190,141.844,003,429.31勞務費及工會費 2,303,073.87聘請中介機構費 894,803.00676,629.49裝卸費 849,835.84766,965.13其他費用 630,425.931,357,204.18水電動力費 509,409.73車輛使用費 501,107.60業務招待費 494,428.20448,025.33倉儲保管費 489,662.37230,149.97租賃費 406,455.64204,680.08修理費

255、339,182.808,662,171.55差旅費 265,512.93258,993.86辦公費 226,636.30293,148.64勞動保護費 144,276.98網絡費 128,862.12保險費 114,303.17取暖費 93,662.16872,148.64咨詢費 13,710.70403,260.83產品出口手續費 1,175,987.00合計 19,778,913.2621,299,776.92支付的其他與經營活動有關的現金說明：無 41、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利

256、潤 48,155,136.20 33,341,964.74 加：資產減值準備 7,362,183.67 11,685,027.73 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 39,976,587.48 39,262,492.60 無形資產攤銷 890,993.16 1,319,517.67 長期待攤費用攤銷 1,598,638.30 1,083,333.89 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -9,781,702.00 394,707.46 財務費用（收益以“”號填列） 306,615.82 -829,701.87 投資損失（收益以“”號填列） -63,78

257、7.50 -106,312.50 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -955,513.55 1,013,753.36 存貨的減少（增加以“”號填列） -4,465,187.90 -10,283,924.48 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 81經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -1,970,087.97 2,077,344.50 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 12,671,477.02 8,964,178.54 經營活動產生的現金流量凈額 93,725,352.73 87,922,381.64 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現

258、金等價物凈變動情況： - - 現金的期末余額 226,282,342.58 163,091,183.11 減：現金的期初余額 163,091,183.11 85,846,729.31 現金及現金等價物凈增加額 63,191,159.47 77,244,453.80 （2）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 226,282,342.58163,091,183.11 可隨時用于支付的銀行存款 226,282,342.58163,091,183.11三、期末現金及現金等價物余額 226,282,342.58163,091,183.11 42、外幣貨幣性項目 單位：

259、 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 - - 1,166,194.02其中：美元 178,449.68 6.54 1,166,194.02 八、與金融工具相關的風險 本公司在經營過程中面臨各種金融風險：信用風險、市場風險和流動性風險。公司董事會全面負責風險管理目標和政策的確定，并對風險管理目標和政策承擔最終責任，具體風險管理的程序由各個對口部門自行執行， 本公司的內部審計師也會審計風險管理的政策和程序，并且將有關發現匯報給審計委員會。 本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下，制定盡可能降低風險的風險管理政策。 （一）信用風險 信用風險是指金

260、融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司銷售主要以預收款為主，故面臨賒銷導致的客戶信用風險較小。此外，本公司對新增的客戶進行信用風險評估，分列客戶等級。本公司的銷售客戶均已列入客戶檔案中。 （二）市場風險 金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。 （1）利率風險 利率風險， 是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司目前不存在因公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。 （2）匯率風險 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 82匯率風險

261、， 是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司盡可能的減少期末外幣性貨幣資金，基本控制在5萬美元以內，但本期美元匯率上升趨勢較為明顯，期末外幣性貨幣資金余額較高；對于以外幣結算的應收款項，本公司督促業務部門及時結清，盡量減少期末境外客戶應收款項余額。本公司面臨的匯率風險主要來源于以美元計價的金融資產和金融負債，外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下： 期末余額 年初余額 項目 美元 其他外幣合計 美元 其他外幣 合計 貨幣資金 178,449.68 178,449.682,394,812.17 2,394,812.17合計 178,449.68 1

262、78,449.682,394,812.17 2,394,812.17于 2017 年 12 月 31 日，在所有其他變量保持不變的情況下，如果人民幣對美元升值或貶值 5%，則公司將增加或減少凈利潤 58,301.81 元（2016 年 12 月 31 日： 706,044.51 元） 。管理層認為 5%合理反映了下一年度人民幣對美元可能發生變動的合理范圍。 （3）其他價格風險：無 （三）流動性風險 流動風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本公司對外購買商品、原輔材料、零星固定資產購置、設備訂貨、在建工程支出和費用支出等對外支付各種款項，均按經批準的

263、現金收支預算執行。本公司期末也無對外短期借款、長期借款等籌資活動，故本公司未來 12 個月內基本不存在資金流動風險。 九、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例 母公司對本企業的表決權比例 中國石油大慶石油化工有限公司 大慶市龍鳳區興化村 石油化工產品的生產、銷售等 168,460.00 萬元 39.34% 39.34% 本企業的母公司情況的說明 本公司的母公司情況的說明：中國石油大慶石油化工有限公司（原中國在石油大慶石化總廠 ）位于黑龍江省大慶市東部，占地面積39.46平方公里，隸屬于中國石油天然氣集團公司（以下簡稱中石油集

264、團），始建于1962年4月。 中國石油大慶石油化工有限公司經大慶市工商行政管理局登記注冊，取得91230600129320398X號機構代碼證，注冊地址：大慶市龍鳳區興化村；注冊資金168,460萬元人民幣；法定代表人：康志軍。 本企業實際控制方是中國石油天然氣集團公司，隸屬于國務院國有資產監督管理委員會管轄的國有獨資企業。 2、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 同一最終控制人 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 83中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 同一最終控制人 大慶金橋信息技術工程有限公司 同一母公

265、司 大慶龍化建筑安裝公司 同一母公司 大慶龍化新實業總公司 同一母公司 大慶龍化新實業總公司管道配件廠 同一母公司 大慶石化建設有限公司 同一母公司 大慶石油化工工程檢測技術有限公司 同一母公司 大慶石油化工機械廠有限公司 同一母公司 大慶雪龍石化技術開發有限公司 同一母公司 3、關聯交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額 大慶石油化工機械廠有限公司 采購商品 1,221,581.042,000,000.00否 929,669.15中國石油天然氣股份有限公司大慶石化

266、分公司 采購商品 1,267,254,497.76130,000,000.00否 802,315,448.91大慶龍化新實業總公司管道配件廠 采購商品 188,007.032,000,000.00否 987,853.77大慶金橋信息技術工程有限公司 采購商品 911,530.802,000,000.00否 200,220.60大慶雪龍石化技術開發有限公司 采購商品 30,835.02200,000.00否 160,272.79大慶龍化建筑安裝公司 采購商品 8,850,502.8615,000,000.00否 5,235,156.69大慶龍化新實業總公司 采購商品 0.002,000,000.

267、00否 985,362.39大慶石油化工工程檢測技術有限公司 接受勞務 365,671.002,000,000.00否 498,284.22大慶石化建設有限公司 接受勞務 9,098,201.2015,000,000.00否 7,845,387.65中國石油大慶石油化工有限公司 接受勞務 228,510.001,000,000.00否 320,074.93大慶星火通訊安裝有限公司 接受勞務 0.000.00否 12,621.36出售商品/提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 銷售商品 8,731,017.783,35

268、4,361.27中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 銷售商品 434,866.84 （2）關鍵管理人員報酬 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 84單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員薪酬 2,538,102.002,519,794.00（3）其他關聯交易 關聯方名稱 本年年末數 本年利息收入 本年手續費 昆侖銀行股份有限公司大慶龍鳳支行 127,292,014.392,893,099.22 昆侖銀行股份有限公司大慶石化支行 3,033,975.7989,941.4 合 計 130,325,990.182,983,040.62 4、關聯方應收應付款項 （1）

269、應收項目 單位： 元 期末余額 期初余額 項目名稱 關聯方 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 225,201.10 預付賬款 中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 1,842,326.00 中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 21,600.2180,000.00 （2）應付項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 大慶金橋信息技術工程有限公司 512,364.671,034,546.44 大慶龍化建筑安裝公司 5,466,488.634,677,500.00 大慶龍化新實業總公司管道配件廠

270、 26,182.29117,193.15 大慶石化建設有限公司 9,160,420.308,179,103.55 大慶石油化工機械廠有限公司 2,456,643.641,139,786.02 大慶石油化工工程檢測技術有限公司652,215.44 大慶龍化新實業總公司 129,223.44十、資產負債表日后事項 大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 851、利潤分配情況 單位： 元 擬分配的利潤或股利 23,983,307.50經審議批準宣告發放的利潤或股利 23,983,307.50十一、其他重要事項 出售五虎丹事項 2013 年本公司與揚子江藥業集團北京海藥業有限公司（以下簡稱“揚

271、子江藥業” ）簽訂了總價款 1,500 萬元的五虎丹膠囊專利權的轉讓合同。2014 年 11 月，揚子江藥業相繼完成了五虎丹膠囊的中試生產及 6 個月的穩定性研究和質量標準研究等工作。2014 年 12 月，五虎丹膠囊生產批件轉讓通過了江蘇省食品藥品監督管理局的審核，之后，揚子江藥業相繼完成了現場工藝核查、樣品的抽檢、資料的整理及上報等工作。2016 年 6 月，國家食品藥品監督管理局正式受理，2017 年 3 月，完成轉讓程序，所有權人已完成變更，并于 2017 年 7 月收到轉讓尾款 500 萬。 十二、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益

272、 9,781,702.00 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 1,890,556.68 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 76,527.12 減：所得稅影響額 1,762,317.87 合計 9,986,467.93 - 2、凈資產收益率及每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股）歸屬于公司普通股股東的凈利潤 8.88%0.37 0.37扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 7.04%0.29 0.29大慶華科股份有限公司 2017 年年度報告全文 86第十二節 備查文件目錄 第十二節 備查文件目錄 （一）載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的財務報表。 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 （三）報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事長：徐永寧 大慶華科股份有限公司 2018年4月18日