麗珠醫藥集團股份有限公司2004年年度報告（89頁）.PDF

1、 麗珠集團 2004 年年度報告 1 麗珠醫藥集團股份有限公司麗珠醫藥集團股份有限公司 2004 年年度報告年年度報告 二二 00 五年二月五年二月 麗珠集團 2004 年年度報告 2目 錄 目 錄 第一節 重要提示 3 第一節 重要提示 3 第二節 公司基本情況簡介 4 第二節 公司基本情況簡介 4 第三節 會計數據和業務數據摘要 5 第三節 會計數據和業務數據摘要 5 第四節 股本變動及股東情況 6 第四節 股本變動及股東情況 6 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 9 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 9 第六節 公司治理結構 14 第六節 公司治理結構 14 第七節

2、股東大會情況簡介 15 第七節 股東大會情況簡介 15 第八節 董事會報告 17 第八節 董事會報告 17 第九節 監事會報告 29 第九節 監事會報告 29 第十節 重要事項 30 第十節 重要事項 30 第十一節 財務報告 36 第十一節 財務報告 36 第十二節 備查文件目錄 89 第十二節 備查文件目錄 89 麗珠集團 2004 年年度報告 3第一節 重要提示 第一節 重要提示 重要提示：重要提示： 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 董事郭家學、董事張郁、董事王小濱未出席董事會,均委

3、托董事朱保國代為出席并表決；董事王宜生、董事顧悅悅及獨立董事蔣健未出席董事會，分別委托董事易振球、董事蕭思陽、獨立董事齊展代為出席并表決。 公司董事長朱保國先生、財務負責人安寧先生、會計機構負責人司燕霞女士聲明：保證此次年度報告中財務報告的真實、完整。 麗珠集團 2004 年年度報告 4第二節 公司基本情況簡介 1、公司中文名稱：麗珠醫藥集團股份有限公司 公司英文名稱：LIVZON PHARMACEUTICAL GROUP INC. 中 文 縮 寫 ：麗 珠 集 團 英 文 縮 寫 ：LIVZON GROUP 2、法定代表人：朱保國 總 裁：蕭思陽 3、董事會秘書：王武平 證券事務代表：洪露

4、電 話： （0756）8135888 傳 真： （0756）8886002 電子信箱： 聯系地址：珠海市拱北桂花北路麗珠大廈 4、公司注冊地址：廣東省珠海市拱北桂花北路 132 號 公司辦公地址：廣東省珠海市拱北桂花北路 132 號麗珠大廈 郵政編碼：519020 網站：http:/ 電子信箱： 5、選定的信息披露報紙： 證券時報 、 上海證券報 、香港文匯報 、香港The Standard （英文） 本年度報告披露于中國證監會指定網站：http:/ 年度報告備置地點：麗珠集團董事會秘書處 6、股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱及代碼：麗珠集團（000513） 麗珠 B（200513）

5、 7、其他有關資料： 公司首次注冊登記日期：1985 年 1 月 26 日 公司變更注冊登記日期：2002 年 9 月 13 日 公司注冊登記地點：珠海市工商行政管理局 公司法人營業執照注冊號：企股粵珠總字第 001111 號 稅務登記號碼：440401617488309 8、聘請的境內會計師事務所名稱：利安達信隆會計師事務所有限責任公司利安達信隆會計師事務所有限責任公司 辦公地址： 珠海市興業路 215 號 聘請的境外會計師事務所名稱：德豪國際會計師事務所德豪國際會計師事務所 辦公地址： 北京朝陽區八里莊住邦 2000 大廈 2008 室 麗珠集團 2004 年年度報告 5第三節 會計數據和

6、業務數據摘要 第三節 會計數據和業務數據摘要 一、本報告期主要會計數據一、本報告期主要會計數據 （單位：人民幣元） （本公司年報中除去另有說明外涉及所有金額均以“人民幣”為計量單位） 主營業務利潤 761,192,806.39其他業務利潤 5,520,531.76營業利潤 126,594,361.16投資收益 30,959,035.02補貼收入 1,656,883.00營業外收支凈額 -4,520,573.81利潤總額 154,689,705.37凈利潤 124,058,279.08扣除非經常性損益后的凈利潤 97,164,641.93經營活動產生的現金流量凈額 181,461,509.62現

7、金及現金等價物凈增加額 -120,597,374.52注：扣除的非經常性損益涉及項目： 1.營業外收支凈額（扣除計提的減值準備）-4,403,350.372.補貼收入 1,656,883.003.資產處置收益 29,008,788.084.對非金融企業收取的資金占用費 5.短期投資收益 5,377,252.41合 計 31,639,573.12扣除所得稅影響后金額 26,893,637.15 二、凈利潤審計差異 二、凈利潤審計差異 經利安達信隆會計師事務所有限責任公司按照中國會計準則審核，2004 年公司實現凈利潤 124,058 千元；經德豪國際會計師事務所按照國際會計準則審核,公司實現凈利

8、潤124,306 千元，兩項之差額 248 千元，主要原因是：按照國際會計準則對物業、廠房及設備折舊調減 535 千元，負商譽攤銷調增 295 千元，長期待攤費用調增 488 千元所致。 三、近三年主要會計數據和財務指標 三、近三年主要會計數據和財務指標 （單位：人民幣元） 2003 年 2003 年 2002 年 2002 年 主要會計數據 主要會計數據 2004 年 2004 年 調整后 調整前 調整后 調整前 主營業務收入 1,554,787,600.96 1,811,913,645.691,811,913,645.691,601,205,553.23 1,601,205,553.23凈

9、利潤 124,058,279.08 92,200,608.49 92,200,608.49 62,738,086.31 61,942,736.50 麗珠集團 2004 年年度報告 6股東權益（不含少數股東權益） 1,139,715,089.00 1,044,557,911.191,044,557,911.19980,807,593.63 980,012,243.82總資產 2,201,892,849.75 2,129,252,680.522,129,252,680.521,857,234,511.61 1,856,439,161.80主要財務指標 主要財務指標 每股凈資產 3.72 3.413

10、.413.20 3.20調整后的每股凈資產 3.69 3.393.393.17 3.17凈資產收益率 10.89% 8.83%8.83%6.40% 6.32%每股經營活動產生的現金流量凈額 0.59 0.980.980.70 0.70每股收益 0.41 0.30 0.30 0.21 0.20 加權平均凈資產收益率(以扣除非經常性損益后的凈利潤計算) 8.97% 7.91%7.91%6.81% 6.73% 四、股東權益變動情況： 四、股東權益變動情況： 項 目 股 本 資本公積 盈余公積 法定公益金未分配利潤 股東權益 期初數 306,035,482.00 425,173,314.42 242,

11、015,162.5346,591,700.2870,825,772.41 1,044,557,911.19本期增加 1,744,981.20 73,645,935.3014,851,960.24124,058,279.08 95,157,177.81本期減少 27,884,367.601,993,097.8576,365,115.90 期末數 306,035,482.00 426,918,295.62 287,776,730.2359,450,562.67118,518,935.59 1,139,715,089.00變動原因 增加系權益法核算子公司資本公積增加所致。 盈余公積 （含法定公益金）

12、 增加系從凈利潤中提取兩金， 以及持股比例及合并范圍變化；減少系持股比例及合并范圍變化所致。 增加系從凈利潤中提取,減少系持股比例及合并范圍變化所致。增加系本期凈利潤轉入，減少系母公司、控股子公司計提兩金、儲備基金39,066,871.74元及應付股 利30,603,548.2元以及持股比例及合并范圍變化盈余公積轉 入-6,694,695.96元所致。 第四節 股本變動及股東情況 第四節 股本變動及股東情況 一、股本變動情況 一、股本變動情況 （一）股份變動情況表（截止 2004 年 12 月 31 日） 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 配股送股公積金轉股增發其他 小計

13、一、未上市流通股份 1、發起人股份 29,138,670 29,138,670 其中： 國家持有股份 麗珠集團 2004 年年度報告 7 境內法人持有股份 29,138,670 29,138,670 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 38,917,518 38,917,5183、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 68,056,188 68,056,188二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 115,672,310 115,672,3102、境內上市的外資股 122,306,984 122,306,9843、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 237,979,

14、294 237,979,294三、股份總數 306,035,482 306,035,482 （二）近三年的股票發行與上市情況 公司近三年股本結構未發生變化，總股本為 306,035,482 股。 二、股東情況 二、股東情況 （一）2004 年末股東總數共 42,142 戶（其中 B 股 13,711 戶） 。 （二）前十名股東持股情況(含前十名流通股股東)（截止 2004 年 12 月 31 日） 股東名稱（全稱） 年度內增減(股) 年末持股數(股) 比例（）股份類別（已 流通或未流通） 質押或凍結的股份(股) 股東性質西安東盛集團有限公司 +38,917,518 38,917,51812.7

15、2未流通 0天誠實業有限公司 0 34,284,87011.20流通 B 股 0外資股東健康元藥業集團股份有限公司 0 32,285,11610.55未流通：22,379,239 股 流通 A 股：9,905,877 股 0中國建設銀行華寶興業多策略增長證券基金 +7,045,652 7,045,6522.30流通 A 股 0深圳市海濱制藥有限公司 0 6,752,4352.21流通 A 股 0廣州市?？屏Q易公司 0 6,059,4281.98未流通 6,059,428中國工商銀行申萬巴黎盛利精選證券投資基金 +3,481,196 3,481,1961.14流通 A 股 0中國工商銀行天元證

16、券投資基金 +3,000,000 3,000,0000.98流通 A 股 0中國工商銀行普豐證券投資基金 +779,244 2,612,2780.85流通 A 股 0中國工商銀行國聯安德盛小盤精選證券投資基金 +2,454,523 2,454,5230.80流通 A 股 0袁蘭香 +2,022,983 2,161,9830.71流通 B 股 0外資股東泰和證券投資基金 +1,802,400 1,802,4000.59流通 A 股 0 麗珠集團 2004 年年度報告 8注： 中國光大（集團）總公司與西安東盛集團有限公司于 2004 年 11 月 26 日簽署了股權轉讓協議 ，中國光大（集團）總公

17、司將持有的我公司定向法人國有法人股 38,917,518股（占我公司總股本的 12.72%）轉讓給西安東盛集團有限公司，轉讓后股份性質變更為定向法人境內法人股。2004 年 12 月 2 日我公司在指定信息披露報紙上已刊登此事宜。上述天誠實業有限公司及深圳市海濱制藥有限公司均為健康元藥業集團股份有限公司直接及間接擁有 100%權益的控股子公司。 健康元藥業集團股份有限公司、廣州市?？屏Q易公司及珠海市麗士投資有限公司三方于 2004 年 1 月 2 日簽訂股權轉讓、托管及質押協議,健康元藥業集團股份有限公司、廣州市?？屏Q易公司簽定股權轉讓暨托管協議和股權質押協議 ，廣州市?？屏Q易公司將持有

18、的我公司境內法人股 6,059,428 股（占我公司總股本的 1.98%）直接轉讓、托管及質押給健康元藥業集團股份有限公司。 截至 2004 年 12 月 31 日止， 健康元藥業集團股份有限公司及其控股子公司合并持有及控制我公司股份 79,381,849 股，占我公司已發行總股本的 25.94%，為我公司具有實際控制權的控股股東。 （三）公司控股股東基本情況： 名稱：健康元藥業集團股份有限公司 法定代表人：朱保國 公司成立日期：1992 年 12 月 18 日 經營范圍:主要從事研究開發、 生產經營營養保健口服液、 保健泡騰片、 保健顆粒劑 （不含易拉罐和利樂包裝及現行出口許可證管理的商品）

19、 、中成藥、口服液、片劑、膠囊劑、顆粒劑、 激素類片劑、 食品、 強化食品、 保健食品。 經營進出口業務 （按深貿進準字20011231號資格證書規定經營） 。投資醫藥行業和醫藥項目，投資高新技術項目，投資興辦實業(具體項目另行申報)；國內行業、物資供銷業(不含專營、?？?、專賣商品)。 注冊資本:609.93 百萬元。 股權結構:總股本 609.93 百萬股,其中法人股 452.43 百萬股,流通 A 股 157.50 百萬股。 （四）健康元藥業集團股份有限公司控股股東情況: 控股股東名稱：深圳市百業源投資有限公司 公司法定代表人：劉廣麗 公司成立日期：1999 年 1 月 21 日 主要業務

20、：投資興辦實業；國內商業、物資供銷業 麗珠集團 2004 年年度報告 注冊資本: 人民幣 80 百萬元 股本結構：朱保國 出資額：72 百萬元 出資比例 90% 劉廣霞 出資額： 8 百萬元 出資比例 10% 朱保國先生：國籍，中國，不具有其他國家或地區居留權。 （五）公司與實際控制人之間的產權和控制關系圖 11.20%朱保國 劉苗 劉廣霞 Taitai Pharmaceutical Industry Group Limited 深圳市百業源投資有限公司鴻信行有限公司 健康元藥業集團股份有限公司 深圳市海濱制藥有限公司 天誠實業有限公司 麗珠醫藥集團股份有限公司 10% 90% 100%99.

21、9%0.1%18.54%55.63%100% 100% 2.21% 持有 10.55%托管 1.98% （六）其它持股 10%以上的法人股東情況： 西安東盛集團有限公司成立于 1996 年 12 月 25 日，生產經營范圍為科學儀器的開發、生產、銷售、技術服務；中藥中醫藥、西藥麻醉藥、保健食品、飲品、計生用品、醫療器械、體育用品的研究、開發（以上不含生產、銷售） 、中藥材種植（僅限分支機構經營） 、對高科技企業投資；房地產開發；經營本企業自產產品的出口業務；經營本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料的進口業務（國家限定公司經營和禁止進出口的商品除外） 。法定代表人郭家學，注冊資本 150 百萬

22、元。 (七) 前十名流通股股東中存在關聯關系的其他股東 截止 2004 年 12 月 31 日， 前十名流通股東中除健康元藥業集團股份有限公司及其關聯企業以外的股東，公司未知其之間是否存在關聯關系，也未知其是否屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 9 麗珠集團 2004 年年度報告 一、董事、監事及高級管理人員情況 一、董事、監事及高級管理人員情況 （一）基本情況 （截止 2004 年 12 月 31 日） 姓名 職務 性別 年齡任期起止日期 年初持股數（股） 年末持股數（股） 變動

23、 原因 朱保國 董事長 男 42 2002.06-2005.060 0 - 易振球 副董事長 男 60 2002.06-2005.060 0 - 郭家學 副董事長 男 38 2002.06-2005.060 0 - 顧悅悅 董 事 女 54 2002.06-2005.060 0 - 蕭思陽 董 事 男 42 2003.01-2005.060 0 - 王小濱 董 事 男 50 2002.06-2005.060 0 - 張 郁 董 事 男 44 2002.06-2005.060 0 - 王宜生 董 事 男 53 2003.05-2005.060 0 - 安 寧 董 事 男 32 2003.05-2

24、005.060 0 - 董紹志 董 事 男 63 2003.05-2005.060 0 - 華以正 獨立董事 男 59 2003.05-2005.060 0 - 安成信 獨立董事 男 65 2002.06-2005.060 0 - 蔣 健 獨立董事 男 34 2002.06-2005.060 0 - 高殿和 獨立董事 男 61 2002.06-2005.060 0 - 齊 展 獨立董事 男 39 2002.06-2005.060 0 - 袁國流 監事長 男 58 2002.06-2005.060 0 - 汪 波 監 事 男 38 2002.06-2005.060 0 - 曹平偉 監 事 男 4

25、5 2003.01-2005.060 0 - 王崇信 監 事 男 44 2002.06-2005.060 0 - 邱慶豐 監 事 男 33 2002.06-2005.060 0 - 蕭思陽 總 裁 男 42 2002.12-2005.060 0 - 安 寧 副總裁 男 32 2003.01-2005.060 0 - 劉淑清 副總裁 女 41 2002.06-2005.060 0 - 付 鋼 副總裁 男 34 2004.02-2005.060 0 - 王武平 董事會秘書 男 38 2002.06-2005.060 300 增持 在股東或股份受托人單位任職的董事、監事情況 姓名 任職的股東 （或股

26、份受托人）名稱 擔任的職務任職時間 是否領取津貼（是或否）朱保國 健康元藥業集團股份有限公司董事長 1999-11 上任 是 顧悅悅 健康元藥業集團股份有限公司副總經理 1997-10 上任 是 曹平偉 健康元藥業集團股份有限公司副總經理 1993-01 上任 是 邱慶豐 健康元藥業集團股份有限公司董事會秘書1999-11 上任 是 郭家學 西安東盛集團有限公司 董事長 2000-03 上任 是 王崇信 西安東盛集團有限公司 董 事 2003-03 上任 是 （二）董事、監事、高級管理人員主要工作經歷 10 麗珠集團 2004 年年度報告 111、朱保國先生，現為公司董事長。1986 年至 1

27、990 年任河南新鄉水性樹脂研究所所長，1990 年至 1992 年任河南飛龍精細化學制品有限公司總經理，為健康元藥業集團股份有限公司創始人，現任該公司董事長。此外還擔任深圳市總商會第四屆理事會副會長及深圳市第三屆政協委員。2002 年當選為本公司董事長至今。2003 年榮獲“2002 年度十大民營企業家”稱號，2004 年被深圳光彩事業會授予光彩事業貢獻金獎，2004 被深圳市民營經濟工作委員會授予“積極支持黨建工作企業家”稱號。 2、易振球先生，現為公司副董事長。1968 年至 1970 年就職于廣東省江門市化工廠，1971 年至 1987 年歷任中共江門市委辦公室副主任、市委副秘書長、副

28、書記等職，1988 年至 1996 年任廣東省體改委、證監會主任，1997 年至 2001 年任中國光大（集團）總公司投資總監。1998 年當選為公司董事長，現任麗珠（香港）有限公司董事長，香港安滔發展有限公司董事，2002 年當選為公司副董事長至今。 3、郭家學先生，現為公司副董事長。1991 年至 1995 年擔任西安人民醫電科學研究所所長及嘉寶企業有限公司董事長，現為東盛科技股份有限公司董事長、湖北潛江制藥股份有限公司副董事長。2002 年當選為本公司副董事長至今。 4、顧悅悅女士，現為公司董事。1989 年至 1994 年先后任臺灣聯合利華行銷部經理、新業務發展經理，1994 年至 1

29、997 年任史克國際集團市場總監，1997 年底任深圳太太藥業有限公司董事副總經理兼市場總監，現任健康元藥業集團股份有限公司副總經理兼市場總監。2002 年當選為本公司董事至今。 5、蕭思陽先生，現為公司董事及總裁。1989 年至 1995 年先后擔任聯合利華（臺灣）公司個人清潔用品產品經理和主要客戶經理、食品部全國主要客戶經理、客戶服務經理，1995 年至 1996 年任天津中美史克公司銷售發展經理， 1996 年至 1998 年任聯合利華銷售公司業務發展經理及全國銷售運作經理，1998 年至 2002 年歷任拜耳中西家用消費品有限公司消費品部大中國區總經理及該公司總經理，現任本公司總裁。2

30、003 年當選為本公司董事至今。 6、 王小濱先生，現為公司董事。1986 至 1987 年任廣州市工商局東山分局專管員，1987年至 1992 年任亨氏聯合有限公司中國銷售經理，1992 年至 1995 年任李錦記（廣州）食品有限公司中國銷售經理，1995 年至 1996 年任南京英之杰發展有限公司華南地區商務經理。2001 年至 2004 年 5 月擔任健康元藥業集團股份有限公司總經理，2004 年 5 月起任深圳太陽生物科技有限公司總經理。2002 年當選為本公司董事至今。 7、張郁先生，現為公司董事。2000 年至 2001 年任南京美瑞制藥有限公司產品總監，曾任西安東盛集團有限公司董

31、事，現任東盛科技股份有限公司副總裁。2002 年當選為本公 麗珠集團 2004 年年度報告 12司董事至今。 8、王宜生先生，現為公司董事?，F任麗珠（香港）有限公司總經理、香港安滔發展有限公司董事長、 本公司董事長特別助理及駐北京辦事處主任。 2003 年當選為公司董事至今。 9、安寧先生，現為公司董事、副總裁。2001 年曾擔任上海美克投資管理有限公司副總經理，2001 年至 2003 年擔任健康元藥業集團股份有限公司財務總監，2003 年起任本公司財務總監、副總裁。2003 年當選為本公司董事至今。 10、董紹志先生，現為公司董事。曾任河北省石家莊第一、第二制藥廠副廠長，石家莊醫藥管理局副

32、局長，河北省聯合制藥有限公司董事、總經理，珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司總經理、 麗珠醫藥集團股份有限公司技術副總裁， 2004 年 8 月起擔任東瑞制藥 （控股）有限公司總經理。2003 年當選為本公司董事至今。 11、安成信先生，現為公司獨立董事。1993 年至 2000 年曾任中國貿促會副會長，現任奧奇動力技術有限公司董事長。2002 年當選為公司獨立董事至今。 12、華以正先生，現為公司獨立董事。1981 年至 1988 年先后擔任復旦大學化學系、管理學院講師，1988 年至 1993 年任深圳對外經濟律師事務所專職律師，1994 年至今任廣東高幟律師事務所合伙人。曾擔任深圳市第一屆及

33、第二屆政協委員。2003 年當選為本公司獨立董事至今。 13、 蔣健先生， 現為公司獨立董事。 1997 年至 2002 年歷任中國資產新聞報新聞部主任、湘財證券綜合部副總經理及海通證券投行總部副總經理，2002 年至今任東方證券北京辦事處主任及北京安苑路營業部總經理。2002 年當選為本公司獨立董事至今。 14、高殿和先生，現為公司獨立董事。2002 年起至今任深圳市中洲會計師事務所合伙人。2002 年當選為本公司獨立董事至今。 15、齊展先生，現為公司獨立董事。1995 至 1997 年任職于華夏證券投資銀行業務部，2000 年先后擔任巨田證券投資銀行部副總經理、德國商業銀行資產管理（亞洲

34、）有限公司資深顧問等職，現任深圳市長納投資管理有限公司副總經理。2002 年當選為本公司獨立董事至今。 16、袁國流先生，現為公司監事長、行政管理總部總監。在本公司先后擔任過總經辦主任、人事部經理及信息總監等職。2002 年當選為本公司監事會主席至今。 17、汪波先生，現為公司監事、法律監察總部總監。1987 年至 1993 年歷任湖北省外貿學校團委書記、校長辦公室主任，1993 年至 1997 年任中國湖北國際經濟技術合作公司部門經理、法律顧問，1997 年至 2001 年任楚風德浩律師事務所律師、合伙人。2001 年至今任本公司法律監察總部總監。2002 年當選為本公司監事至今。 麗珠集團

35、 2004 年年度報告 1318、曹平偉先生，現為本公司監事。1982 年至 1990 年任河南新鄉機床廠財務部會計，1990 年至 1992 年任該廠財務處副處長，1999 年起任健康元藥業集團股份有限公司財務部副總經理，現任該公司董事、副總經理兼財務負責人。2003 年當選為本公司監事至今。 19、王崇信先生，現為本公司監事。1999 年至 2001 年擔任西安醫藥股份有限公司總經理，現任東盛科技股份有限公司總裁、西安東盛集團有限公司董事及湖北潛江制藥股份有限公司董事。2002 年當選為本公司監事至今。 20、邱慶豐先生，現為公司監事。1993 年至 1996 年任職于天津第一機床總廠，1

36、996年加入深圳太太藥業有限公司，現任健康元藥業集團股份有限公司董事會秘書。2002 年當選為本公司監事至今。 21、劉淑清女士，現為公司副總裁。1989 年加入本公司，歷任麗珠財務顧問公司總經理、公司股權證券部經理、麗珠集團美國安士公司副總裁及麗珠集團助理總裁，2003 年起擔任公司投資副總裁至今。2004 年當選為珠海市政協第六屆委員會委員。 22、付鋼先生，現為公司副總裁。1993 年曾任北京鐵路總醫院醫生，1994 年加入本公司后先后擔任營銷公司市場部產品主管、青島辦事處經理、副總經理兼醫學市場部經理、本公司醫學市場部經理。2000 年至 2004 年任營銷公司總經理，2004 年 2

37、 月起任本公司副總裁兼醫學市場總部總監。 23、王武平先生，現為公司董事會秘書。1993 年加入本公司，曾任股證部經理、規劃投資管理總部總經理，1998 年起任董事會秘書至今，2005 年兼任廣東新北江制藥股份有限公司總經理。 （三）年度報酬情況 本年度公司董事（含獨立董事） 、監事津貼總額為 1,320 千元（含稅，下同） ，其中 5名獨立董事津貼共為 360 千元。公司共有董監事 20 名，其中年度津貼為 90 千元的董事 3名，年度津貼在 36-72 千元區間的董監事 17 名，金額最高的前三名董事年度津貼總額為270 千元。董事、監事津貼按月發放。 本年度公司高級管理人員（包括總裁、副

38、總裁及董事會秘書，下同）年度報酬總額為5,316.57 千元（含稅，下同） ，其中 150-400 千元區間 2 人，400 千元以上 4 人。金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額為 4,209.86 千元。 （四）離任及聘任情況 2004 年 2 月 13 日召開第四屆董事會第十二次會議，審議通過關于聘任付鋼先生為麗珠集團營銷副總裁的議案 ，聘任付鋼先生為集團營銷副總裁。 麗珠集團 2004 年年度報告 142004 年 8 月 6 日召開第四屆董事會第十六次會議，審議通過關于董紹志先生辭去公司副總裁職務的議案 ，同意董紹志先生因個人原因辭去公司副總裁職務。2005 年 1 月 20日，董

39、紹志先生因其現任東瑞制藥（控股）有限公司總裁，公務繁忙，故辭去公司董事職務。 二、公司員工情況 二、公司員工情況 截止 2004 年 12 月 31 日，公司在職員工 4,511 人（合并報表企業總人數） ，公司需承擔費用的退休職工 83 人。在職員工中生產人員 2,410 人，銷售人員 1,210 人，科研及相關人員 316 人，管理人員 575 人；其中碩士及以上學歷者占總人數 1.44%，本科學歷占總人數 17.56%，大專學歷占總人數 20.04%，大專以下學歷占總人數 60.96% 第六節 公司治理結構 第六節 公司治理結構 一、公司治理狀況 一、公司治理狀況 公司嚴格按照公司法 、

40、 證券法 、 關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見等有關法律法規的要求，逐步完善了股東大會議事規則等各項規章制度和治理制度，進一步完善公司法人治理結構，建立現代企業制度，規范公司運作并加強了信息披露工作。 二、獨立董事履行職責情況 二、獨立董事履行職責情況 報告期內，公司 5 位獨立董事能充分履行職責，關注公司經營情況、財務狀況及公司法人治理結構，積極參與公司決策，以座談會形式了解公司情況。對公司高級管理人員的任免、關聯交易、重大收購、計提資產減值準備等事項均發表了獨立意見，充分發揮了獨立董事的作用，維護了公司整體利益和中小股東的合法權益。 1、獨立董事出席公司董事會會議的情況 獨立董事姓

41、名 本年應參加董事會次數 親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 安成信 7 7 齊 展 7 7 蔣 健 7 6 1 高殿和 7 7 華以正 7 7 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 麗珠集團 2004 年年度報告 15獨立董事蔣健先生在第四屆董事會第十七次會議中對關于授權公司管理層全資收購福州福興醫藥有限公司的議案投了棄權票，理由是“該企業成長性一般，收益一般，溢價 50%的上限本人覺得過高，溢價應不超過 30%為宜” 。 三、公司與控股股東業務、人員、資產、機構、財務分開情況 三、公司與控股股東業務、人員、資產、機構、財務分開情況 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等

42、方面完全獨立。 業務方面，公司業務經營完全獨立，擁有獨立的生產、采購和銷售系統，主要原材料和產品的采購、生產和銷售均通過自身生產、采購和銷售系統完成； 人員方面，公司勞動、人事及工資管理對-控股股東完全獨立； 資產方面，公司與控股股東產權關系明確，擁有完整的資產和獨立的產、供、銷系統； 機構方面，公司擁有獨立、完整的機構設置，與控股股東嚴格分開； 財務方面，公司有獨立的財務部門，建立了獨立的財務核算體系，具有規范、獨立的財務會計制度和對下屬企業的財務管理制度。 四、公司高級管理人員考評及激勵機制的建立、實施情況 四、公司高級管理人員考評及激勵機制的建立、實施情況 2004 年公司高級管理人員繼

43、續實行目標年薪制。對高級管理人員實行個人績效和公司經營效益目標完成情況掛鉤，浮動發放的制度，將高管的年薪分為 75%和 25%兩部分，其中75%平均在每個月度發放，25%在年終考核后發放。 第七節 股東大會情況簡介 第七節 股東大會情況簡介 一、股東大會召開情況 一、股東大會召開情況 報告期內，公司共召開了三次股東大會。 （一）公司 2003 年度股東大會于 2004 年 2 月 17 日在指定信息披露報紙刊登會議通知，2004 年 3 月 18 日在珠海度假村召開，到會人數 15 人，其中股東及股東代表 3 人，代表有表決權股份 118,353,967 股，占本公司有表決權股份總數的 38.

44、67（其中 B 股34,284,870 股，占本公司有表決權股份總數的 11.20） 。廣東德賽律師事務所律師現場見證。會議采用書面表決的方式進行，審議通過如下決議： 1、審議通過2003 年度董事會工作報告 2、審議通過2003 年度監事會工作報告 3、審議通過2003 年度財務決算報告 麗珠集團 2004 年年度報告 164、審議通過2003 年度利潤分配方案 5、審議通過關于改聘 2003 年度境外會計師事務所的議案 6、審議通過關于聘任 2004 年度境內外會計師事務所的議案 我公司于 2004 年 3 月 19 日在指定的信息披露報紙刊登了本次股東大會決議公告。 （二）公司 2004

45、 年第一次臨時股東大會于 2004 年 6 月 5 日在指定的信息披露報紙刊登會議通知，2004 年 7 月 22 日在珠海度假村酒店召開，到會股東及股東代表 20 人，代表有表決權股份 141,382,868 股，占公司有表決權股份總數的 46.2%（其中 B 股 34,284,870股，占公司有表決權股份總數的 11.2） 。廣東德賽律師事務所律師現場見證。會議采用投票表決的方式進行，審議通過如下決議： 1、審議通過關于公司符合配股條件的議案 2、逐項審議通過關于公司 2004 年度配股方案的議案 3、審議通過關于本次配股決議有效期限的議案 4、審議通過關于本次配股募集資金運用可行性分析的

46、議案 5、審議通過關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次配股相關事宜的議案 6、審議通過關于審閱利安達信隆會計師事務所關于公司前次募集資金使用情況的專項報告的議案 7、審議通過麗珠醫藥集團股份有限公司董事會關于前次募集資金使用情況的說明 8、審議通過關于修改公司章程的議案 我公司于 2004 年 7 月 23 日在指定的信息披露報紙刊登了本次股東大會決議公告。 （三）公司 2004 年第二次臨時股東大會于 2004 年 8 月 10 日在指定的信息披露報紙刊登會議通知，2004 年 9 月 10 日在珠海度假村酒店召開，到會股東及股東代表 4 人，代表有表決權股份 79,381,849 股，

47、占公司有表決權股份總數的 25.94% （其中 B 股 34,284,870股，占公司有表決權股份總數的 11.20%） 。廣東德賽律師事務所律師現場見證。會議采用投票表決的方式進行，會議審議通過如下決議： 1、審議通過關于修改公司章程的議案 2、審議通過麗珠醫藥集團股份有限公司股東大會議事規則 我公司于 2004 年 9 月 11 日在指定的信息披露報紙刊登了本次股東大會決議公告。 二、選舉、更換公司董事、監事情況 二、選舉、更換公司董事、監事情況 報告期內，公司未選舉、更換董事、監事。 麗珠集團 2004 年年度報告 17 第八節 董事會報告 第八節 董事會報告 一、經營情況的討論與分析

48、一、經營情況的討論與分析 2004 年是麗珠集團進一步深化改革的一年，我們繼續堅持務實、創新、高效的企業經營理念，克服抗生素原料藥及制劑降價，代理銷售品種迪巧、達吉代理到期，抗病毒顆粒、羅紅霉素等品種受非典后影響銷售回落對集團帶來的贏利下降的不利影響，在全面落實計劃管理、重組管理架構、優化資源配置、加大投資力度、加強資產經營、加強對重點產品的推廣力度、調整產品結構、全面推動集團配股工作、規范高效地生產、經營等方面取得了一定的成效。2004 年實現凈利潤 124.06 百萬元，同比增長 34.55%，每股收益為 0.41 元，每股經營活動產生的現金流量凈額為 0.59 元，凈資產收益率達 10.

49、89%。 2004 年參芪扶正注射液、頭孢曲松鈉原料、麗珠得樂系列等重點品種分別比去年同期增長 81.15%、29.58%、15.36%?？股刂苿惙鲂赖犬a品平均降價幅度均超過 20%，但公司通過做大銷售減少了降價的不利影響，麗扶欣的銷售收入比去年同期增長了 83.89%。同時公司加強了對營業費用和管理費用的控制力度，與去年同期相比兩項費用均有所下降。 二、公司經營狀況 二、公司經營狀況 （一）主營業務的范圍及其經營情況 （一）主營業務的范圍及其經營情況 本公司主營醫藥產品的生產、營銷及科研，主要產品麗珠得樂系列、抗病毒顆粒、參芪扶正注射液、新瑞普欣、麗珠腸樂、麗珠威、前列安栓、腦力隆等藥物

50、制劑，頭孢曲松鈉、氨芐西林、6-APA、美伐他汀、頭孢呋辛、阿莫西林等原料藥；產品涉及化學藥品、生化藥品、生物工程藥品、微生態制劑、中成藥、診斷試劑、化學原料藥等各個醫藥領域的300 余個在產品種。 公司主營業務收入按地區分布情況： （根據主要全資及控股子公司數據統計） 地 區 2004 年度主營業務收入（千元） 2003 年度主營業務收入（千元） 主營業務收入比上年增減（） 2004 年度主營業務利潤（千元） 東北地區 110,320.80 106,761.50 3.33% 41,072.78華北地區 256,417.83 284,331.60 -9.82% 116,792.72華中地區 1

51、77,623.47 176,839.30 0.44% 99,980.11華東地區 202,846.57 312,534.50-35.10% 98,368.16華南地區 450,078.91 489,212.20 -8.00% 167,856.27西南地區 206,311.00 247,317.00-16.58% 110,768.22西北地區 67,228.35 82,551.40-18.56% 38,974.25出 口 67,321.22 46,880.00 43.60% 20,811.65 麗珠集團 2004 年年度報告 18 報告期內，公司主營業務收入分行業情況： （單位：人民幣千元） 分

52、行業 主營業 務收入 （2004）主營業 務成本 （2004）主營業 務收入 （2003） 主營業 務成本 （2003）消化道 223,345 33,522 204,254 32,420 心腦血管 65,094 10,206 70,116 10,393 抗微生物藥物 289,131 125,306 229,773 75,481 促性激素 36,872 14,506 27,765 11,148 血液及造血系統藥物 33,316 13,999 28,118 11,905 西藥 制劑 其他 203,379 130,794 456,187 228,065 原料藥 404,446 348,183 394

53、,221 326,872 中藥制劑 261,734 99,716 296,965 126,873 代理進口品種 37,470 15,277 104,514 91,465 其中：關聯交易(包含在主營業務收入中的金額) 32,95714,558- -合計 1,554,788 791,508 1,811,914 914,621 公司主營業務收入分產品情況 分產品 2004 年度主營業務收入(千元) 2003 年度主營業務收入 (千元) 主營業務收入 比上年增減（）得樂系列 148,867 129,045 15.36% 頭孢曲松鈉原料藥 140,894 108,731 29.58% 抗病毒顆粒 100

54、,341 157,083 -36.12% 參芪扶正注射液 61,966 34,207 81.15% 新瑞普欣 60,020 51,246 17.12% 氨芐西林原料藥 59,531 73,270 -18.75% 6apa 原料藥 54,866 67,582 -18.82% 美伐他汀原料藥 44,793 42,937 4.32% 麗珠腸樂 42,550 44,498 -4.38% 麗珠威 39,775 45,204 -12.01% 其中：關聯交易 31,09634,560 46.21% （二）主要控股公司及參股公司的經營情況及業績 （二）主要控股公司及參股公司的經營情況及業績 1、珠海保稅區麗珠

55、合成制藥有限公司:1、珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司: 注冊資本 102.28 百萬元，主要從事化學原料藥的生產經營，主要產品有阿莫西林、氨芐西林、頭孢曲松鈉等。截止 2004 年 12 月 31 日總資產 249.56 百萬元，2004 年全年實現凈利潤 11.28 百萬元。 2 2、麗珠集團麗寶生物化學制藥有限公司：麗珠集團麗寶生物化學制藥有限公司：注冊資本 50 百萬元，主要從事生化藥品的 麗珠集團 2004 年年度報告 19生產經營， 主要產品有麗珠賽樂、 尿激酶等。 截止 2004 年 12 月 31 日總資產 97.30 百萬元，2004 年全年實現凈利潤 23.75 百萬元。 3

56、、四川光大制藥有限公司：3、四川光大制藥有限公司：注冊資本 66 百萬元，主要從事中成藥的生產銷售及新藥開發，主要產品抗病毒顆粒、九味益腦顆粒等。截止 2004 年 12 月 31 日總資產 166.32 百萬元，2004 年全年實現凈利潤 6.52 百萬元。 4、麗珠集團利民制藥廠：4、麗珠集團利民制藥廠：注冊資本 53.44 百萬元，主要從事中藥制劑、醫藥原料等的生產經營， 主要產品有參芪扶正注射液、 血栓通等。 截止 2004 年 12 月 31 日總資產 102.81百萬元，2004 年全年實現凈利潤 25.07 百萬元。 5、珠海經濟特區麗康醫藥有限公司：5、珠海經濟特區麗康醫藥有限

57、公司：注冊資本 38.02 百萬元，主要從事化學抗生素制劑的生產經營，主要產品有達諾欣、新瑞普欣等。截止 2004 年 12 月 31 日總資產 36.87百萬元，2004 年全年實現凈利潤 2.22 百萬元。 6、廣東新北江制藥股份有限公司：6、廣東新北江制藥股份有限公司：注冊資本 134.93 百萬元，主要從事經營自產產品及相關技術的出口業務、生產等。截止 2004 年 12 月 31 日總資產 252.93 百萬元，2004 年全年實現凈利潤 21.46 百萬元。 7、麗珠集團麗珠制藥廠7、麗珠集團麗珠制藥廠：注冊資本 30 百萬元，主要從事麗珠得樂系列、麗珠腸樂等產品的生產經營。截止

58、2004 年 12 月 31 日總資產 226.95 百萬元，2004 年全年實現凈利潤25.36 百萬元。 8、珠海市麗珠醫藥貿易有限公司珠海市麗珠醫藥貿易有限公司：注冊資本 3 百萬元，主要從事麗珠威、前列安栓、腦力隆等產品的經營。截止 2004 年 12 月 31 日總資產 134.79 百萬元，2004 年全年實現凈利潤 2.27 百萬元。 （三）銷售客戶及供應商情況 （三）銷售客戶及供應商情況 本年度公司向前 5 名客戶合計銷售額為 156,053,950.70 元，占公司年度銷售總額的10.04%；公司向前五名供應商合計采購金額為 196,763,140.17 元，占公司年度采購總

59、額的24.11%。 三、報告期內的投資情況 三、報告期內的投資情況 （一）募集資金使用情況 （一）募集資金使用情況 報告期內，公司未經過證券市場募集資金。 （二）投資情況 （二）投資情況 本報告期， 公司投資活動產生的現金凈流出 164.98 百萬元， 與 2003 年度 268.04 百萬 麗珠集團 2004 年年度報告 20元同比減少 103.06 百萬元，減幅 38.45%，主要為下列投資事宜： 1、公司第四屆董事會第十三次會議審議通過關于認購 2004 年中國石化公司債券及授權管理層進行企業債券等投資的議案 ，同意認購價值人民幣 140 百萬元（壹億肆仟萬元整） 的中國石油化工股份有限

60、公司 2004 年 10 年期固定利率公司債券， 票面年利率為 4.61%。該債券已認購完畢。 2、 公司投資決策委員會第十一次會議審議通過 關于與臺灣統一超商股份有限公司合作及轉讓珠海麗珠藥房連鎖經營有限公司事宜的議案 ， 同意公司與臺灣統一超商股份有限公司合作，組建合營公司，注冊資本 50 百萬元人民幣，公司出資 17.50 百萬元人民幣，占 35%股權。目前工商登記工作已完成，合營公司工商登記名稱為“統一康是美商業連鎖（深圳） 有限公司” 。 關于收購上海麗珠東風生物技術有限公司股權并進行清算的議案 ，同意公司以 6 百萬元人民幣的價格收購上海中科生龍達生物技術有限公司在上海麗珠東風生物

61、技術有限公司所持 50%的股權，并在適當時候對其進行注銷清算。目前工商變更工作已完成，上海麗珠東風生物技術有限公司成為公司全資子公司，公司將在適當時候對其進行注銷清算。關于珠海市麗珠美達信技術開發有限公司股權轉讓及清算工作的議案 ，同意麗珠集團麗珠制藥廠以 640 千元的價格受讓陳永樂所持有的珠海市麗珠美達信技術開發有限公司 20%的股權，股權轉讓完成后，授權公司管理層在適當時候對其清算。目前工商變更工作已完成，珠海市麗珠美達信技術開發有限公司成為公司全資子公司，公司管理層將在適當的時候對其清算。 3、 公司投資決策委員會第十二次會議審議通過 關于收購上海麗金生化制品有限公司股權的議案 ，同意

62、上海麗珠制藥有限公司以 1,354.9 千元的價格收購上海麗金生化制品有限公司（下稱上海麗金）職工持股會持有的上海麗金 82.17%的股權；麗珠集團麗珠制藥廠以 118.4 千元的價格收購上海麗金職工持股會持有的上海麗金 7.18%的股權及以 62.4 千元的價格收購上海麗珠制藥有限公司工會持有的上海麗金 3.82%的股權。收購完成后，股東及股權比例為：上海麗珠制藥有限公司 89%、麗珠集團麗珠制藥廠 11%。目前工商變更工作已完成，上海麗金已成為公司全資子公司。 4、 公司投資決策委員會第十三次會議審議通過 關于收購康健投資有限公司所持珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司及珠海保稅區麗達藥業有限公

63、司股權的議案 ， 同意麗珠集團麗珠制藥廠以每股 1.41 元的價格受讓珠?？到⊥顿Y有限公司所持珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司 10%股權，受讓價格 14.42 百萬元；同意麗珠集團麗珠制藥廠以每股 1.03 元的價格受讓珠?？到⊥顿Y有限公司所持珠海保稅區麗達藥業有限公司 10股權，受讓價格2.68 百萬元。目前工商變更工作已完成，珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司及珠海保稅區 麗珠集團 2004 年年度報告 21麗達藥業有限公司已成為本公司的全資子公司。 5、 公司投資決策委員會第十五次會議審議通過 關于增持四川光大制藥有限公司股權的議案 ，同意公司以人民幣 58.35 百萬元的價格，收購四川欣光

64、投資有限公司所持有的四川光大制藥有限公司 47.79%的股份。目前工商變更工作已完成，四川光大制藥有限公司已成為公司全資子公司。 四、財務狀況分析 四、財務狀況分析 報告期末總資產 2,201.89 百萬元， 與年初 2,129.25 百萬元相比， 增加 72.64 百萬元，增幅 3.41%，主要系報告期內將收購的麗珠集團福州福興醫藥有限公司合并報表及增加四川光大制藥有限公司股權投資差額等因素所致；報告期末股東權益 1,139.72 百萬元，與期初 1,044.56 百萬元相比,增加 95.16 百萬元，增幅 9.11%，主要是報告期內凈利潤增加所致；報告期現金及現金等價物凈減少額 120.6

65、0 百萬元，與 2003 年凈增加額 128.80 百萬元相比減少 249.39 百萬元，減幅 193.63%，主要系經營活動產生的現金流量凈額減少以及籌資活動產生的現金凈流出額增多所致。 報告期完成主營業務收入 1,554.79 百萬元， 與上年 1,811.91 百萬元相比， 減少 257.13百萬元，減幅 14.19%。主要是出售湖北科益、麗益公司減少銷售收入，抗生素原料藥和制劑降價減少銷售收入，抗病毒顆粒、羅紅霉素等“非典”相關品種銷售回落，以及代理銷售品種達吉、迪巧代理到期減少銷售收入等因素所致；報告期實現主營業務利潤 761.19 百萬元，與上年 892.61 百萬元相比，減少 1

66、31.42 百萬元，減幅為 14.72%，主要系主營業務收入減少所致； 期間費用 640.12 百萬元， 與上年 753.95 百萬元相比， 減少 113.83 百萬元，減幅為 15.10%，主要系與去年同期相比營業費用、管理費用分別下降 9.38%、3.36%（已剔除出售的湖北科益藥業股份有限公司與湖北麗益醫藥科技有限公司的影響因素， 下稱科益、麗益） ；投資收益 30.96 百萬元，與上年 14.43 百萬元相比，增加 16.53 百萬元，增幅為114.61%，主要系科益、麗益公司股權轉讓投資收益增加所致；所得稅 19.94 百萬元，與上年 36.23 百萬元相比，減少 16.29 百萬元

67、，減幅為 44.96%，主要系公司與公司下屬的控股子公司廣東新北江制藥股份有限公司的壞帳核銷、企業所得稅前抵免所致；少數股東損益10.69 百萬元，與上年 29.27 百萬元相比，減少 18.58 百萬元，減幅為 63.49%，主要系減少科益、麗益少數股東損益，及增持四川光大制藥有限公司、珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司、廣東新北江制藥股份有限公司股權導致少數股東損益減少所致；凈利潤 124.06 百萬元，與上年 92.20 百萬元相比，增加 31.86 百萬元，增幅 34.55%，主要系投資收益增加、少數股東損益減少、所得稅減少所致。 麗珠集團 2004 年年度報告 22 五、新年度經營計劃

68、五、新年度經營計劃 2005 年公司將著重抓好以下幾方面工作： 1、全面落實計劃管理，合理利用資源。 2005 年公司將繼續全面執行計劃管理，集團各部門和下屬企業均認真制定了 2005 年經營計劃以及分解的銷售、利潤、費用等有關經營計劃指標，集團將按照上述指標對各下屬企業和部門進行監督管理，使集團的資源得到合理的配置，同時更好的完成各項銷售指標，進一步使集團效益最大化。 2、落實營銷體系的創新改革。 2005 年公司將繼續堅持以四大領域化學藥、中藥、生物藥和原料藥為科研和創新的基本發展方向，同時進一步落實營銷體系的各項創新改革。 藥物制劑方面繼續堅持走聚焦品牌、大品牌的營銷策略，加大麗珠得樂系

69、列（包括維三聯、新得樂） 、抗病毒顆粒、參芪扶正注射液、腦力隆、麗珠威等大品牌的市場策劃及推廣力度，重視麗珠腸樂、前列安栓、麗珠賽樂、麗珠廣樂（胰激肽原酶） 、利脈膠囊等重點品種的市場開發，合理利用資源，充分發揮品牌優勢，做大重點品種，使集團的品種結構更趨合理，銷售收入達到較快增長，提升產品競爭力和獲利能力。 在抗生素、他汀類及氨基糖苷類原料藥領域，公司要抓住市場體制改革的機遇，充分利用公司的人才、技術等整體優勢，通過實施收購生產批文、購買菌種、加大投資力度等措施，提高產品的核心競爭力，逐步形成原料藥產業生產的規?；?、低成本優勢，迅速搶占市場。 3、繼續推進供應鏈管理，全面推動人力資源整合。

70、2005 年公司要繼續推進已初顯成效的供應鏈管理和全面推動正在進行的人力資源整合。這兩項工作是創新改革的一部分，有利于集團增強和發揮核心競爭力，提高日常決策效率，激發員工工作熱情，為集團創造高的績效奠定基礎。 4、積極提升生產技術及質量水平，全面落實安全、環保、健康的要求 通過整合集團內部的技術力量及經驗，積極提升生產技術及質量水平，使之達到行業先進水平。并以行業先行者的步伐，全面落實國家及企業內部對安全、環保、健康的要求，建立未來行業競爭的壁壘。 5、進一步推動配股進程，為集團儲備發展資金。 2005 年，我們將完成配股再融資工作，為集團籌集發展資金。在足夠的資金支持下加快一些大項目的實施，

71、迅速促進新的利潤增長點形成。 麗珠集團 2004 年年度報告 23六、董事會日常工作情況 六、董事會日常工作情況 報告期內， 公司第四屆董事會召開了第 12-18 次共 7 次會議及投資決策委員會第 11-17次共 7 次會議。 公司第四屆董事會第十二次會議于 2004 年 2 月 13 日在深圳市木棉花酒店召開，會議審議通過了2003 年度總裁工作報告 、 2003 年度董事會工作報告 、 2003 年度財務決算報告 、 2003 年度利潤分配預案 、 麗珠醫藥集團股份有限公司 2003 年年度報告 、 關于聘任付鋼先生為麗珠集團營銷副總裁的議案 、 關于授權管理層對集團部分全資生產企業進行

72、整合的議案 、 關于麗珠集團授信融資事宜的議案 、 關于調整出讓蘇州新寶制藥廠權益的議案 、 關于聘請 2004 年度境內外會計師事務所的議案 、 關于召開麗珠集團2003 年度股東大會的議案 。 公司第四屆董事會第十三次會議于 2004 年 2 月 23 日以通訊方式召開，會議審議通過了關于認購 2004 年中國石化公司債券及授權管理層進行企業債券等投資的議案 。 公司第四屆董事會第十四次會議于 2004 年 4 月 25 日以通訊方式召開，會議審議通過了麗珠醫藥集團股份有限公司 2004 年第一季度報告 、 關于 2003 年度各項損失準備計提及核銷情況的報告 、 關于麗珠醫藥集團股份有限

73、公司與健康元藥業集團股份有限公司下屬企業之間發生關聯交易事項的議案 。 公司第四屆董事會第十五次會議于 2004 年 6 月 3 日在深圳木棉花酒店召開，會議審議通過了關于公司符合配股條件的議案 、 關于公司 2004 年度配股方案的議案 、 關于本次配股決議有效期限的議案 、 關于本次配股募集資金運用可行性分析的議案 、 關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次配股相關事宜的議案 、 關于審閱利安達信隆會計師事務所前次募集資金使用情況的專項報告的議案 、 麗珠醫藥集團股份有限公司董事會關于前次募集資金使用情況的說明 、 關于修改公司章程的議案 、 關于召開 2004 年第一次臨時股東大會的議案

74、 。 公司第四屆董事會第十六次會議于 2004 年 8 月 6 日以通訊方式召開，會議審議通過了2004 年上半年總裁工作報告 、 2004 年上半年財務執行情況報告 、 麗珠醫藥集團股份有限公司 2004 年半年度報告 、 關于修改公司章程的議案 、 麗珠醫藥集團股份有限公司股東大會議事規則 、 關于公司科研組織機構調整的議案 、 關于董紹志先生辭去公司副總裁職務的議案 、 關于延長廣州、合肥等地辦事處注冊證期限的議案 、 關于召開麗珠集團 2004 年第二次臨時股東大會的議案、關于授權投資決策委員會對蘇州新寶制藥廠股權進行處置的議案 。 公司第四屆董事會第十七次會議于 2004 年 10

75、月 15 日以通訊方式召開，會議審議通 麗珠集團 2004 年年度報告 24過了關于授權公司管理層全資收購福州福興醫藥有限公司的議案 。 公司第四屆董事會第十八次會議于 2004 年 10 月 20 日以通訊方式召開，會議審議通過了麗珠醫藥集團股份有限公司 2004 年第三季度報告 。 公司投資決策委員會第十一次會議于 2004 年 2 月 10 日以通訊方式召開，會議審議通過了關于與臺灣統一超商股份有限公司合作及轉讓珠海麗珠藥房連鎖經營有限公司事宜的議案 、 關于收購上海麗珠東風生物技術有限公司股權并進行清算的議案 、 關于珠海市麗珠美達信技術開發有限公司股權轉讓及清算工作的議案 。 公司投

76、資決策委員會第十二次會議于 2004 年 3 月 15 日以通訊方式召開，會議審議通過了關于改制注冊麗珠集團廣州麗珠大廈有限公司的議案 、 關于收購上海麗金生化制品有限公司股權的議案 。 公司投資決策委員會第十三次會議于 2004 年 7 月 5 日以通訊方式召開，會議審議通過了關于收購康健投資有限公司所持珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司及珠海保稅區麗達藥業有限公司股權的議案 。 公司投資決策委員會第十四次會議于 2004 年 8 月 11 日以通訊方式召開，會議審議通過了關于受讓蘇州新寶制藥廠股權等事宜的議案 。 公司投資決策委員會第十五次會議于 2004 年 8 月 24 日以通訊方式召開，

77、會議審議通過了關于增持四川光大制藥有限公司股權的議案 。 公司投資決策委員會第十六次會議于 2004 年 11 月 19 日以通訊方式召開， 會議審議通過了關于轉讓蘇州新寶制藥廠股權的議案 。 公司投資決策委員會第十七次會議于 2004 年 12 月 20 日以通訊方式召開，會議審議通過了關于轉讓北京星昊現代醫藥有限公司股權的議案 。 根據麗珠醫藥集團股份有限公司董事會議事規則、麗珠醫藥集團股份有限公司總裁工作細則，麗珠集團投資決策委員會是由董事會授權設立的負責投資決策的機構，對金額不超過公司最近一次經審計凈資產值 10%（含 10%）金額的對外投資、收購兼并、資產處置及對外擔保等資產經營項目

78、有批準的權利。投資決策委員會對董事會負責，接受董事會監督，所做決策向董事會備案。上述 2004 年召開的投資決策委員會會議決議已報董事會備案。 七、董事會對股東大會決議執行情況 七、董事會對股東大會決議執行情況 公司董事會在報告期內嚴格按照國家有關法律法規及公司章程的要求，遵照股東大會的決議，認真執行股東大會審議通過的各項決議。 麗珠集團 2004 年年度報告 251、利潤分配方案的執行情況 經 2004 年 3 月 18 日召開的公司 2003 年度股東大會審議通過，2003 年度利潤分配方案為：以公司總股本 306,035,482 股為基數，向全體股東每 10 股派現金人民幣 1.0 元（

79、含稅） 。不分紅股，也不進行公積金轉增股本。公司于 2004 年 4 月 20 日刊登分紅派息實施公告，A 股公眾股的個人股東和投資基金，公司按照 20%的稅率代扣個人所得稅，實際發放現金紅利每 10 股人民幣 0.80 元。 B 股股東、 A 股的機構投資者、 非流通境內法人股股東 （含股份托管的受托人） ，實際發放現金紅利每 10 股人民幣 1.0 元，合計派發現金紅利30,603,548.2 元（含稅） 。此次股權登記日（B 股最后交易日）為：2004 年 4 月 26 日；除息日為：2004 年 4 月 27 日。 2、授權公司董事會辦理配股相關事宜的情況 公司配股申報材料及第一、第二

80、次反饋意見的答復已分別于 2004 年 10 月 8 日、2004年 11 月 18 日、2005 年 1 月 18 日上報到中國證券監督管理委員會，目前尚在審批中。 八、董事會本次利潤分配預案 八、董事會本次利潤分配預案 根據國家會計制度的有關規定，按照利安達信隆會計師事務所審計的 2004 年度母公司凈利潤 141,071,615.11 元為基準， 提取 10%法定公積金及 10%法定公益金各 14,107,161.51元以及各控股子公司提取上述兩金、儲備基金合計 10,852,548.72 元，共計提取盈余公積39,066,871.74 元。 境內審計2004年度實現凈利潤124,058

81、,279.08元， 提取上述盈余公積總數 39,066,871.74元，加上年初未分配利潤 70,825,772.41 元，減去其他轉入 6,694,695.96 元，減去應付普通股股利 30,603,548.20 元，2004 年度可供股東分配的未分配利潤 118,518,935.59 元；境外審計 2004 年度實現凈利潤 124,306 千元，提取盈余公積總數 45,761 千元（其中含提取盈余公積 39,067 千元及盈余公積其他轉入調減額 6,694 千元） ，加上年初未分配利潤結余 59,586千元， 扣除支付 2003年度股息 30,603 千元， 2004 年度可供股東分配的未

82、分配利潤為 107,528千元。 根據可供股東分配利潤的孰低原則， 以境外審計的可供股東分配利潤 107,528 千元為基準，每 10 股派發現金人民幣 1.5 元（含稅） ，公司用于分配的利潤為 45,905,322.3 元，境內審計剩余的未分配利潤為 72,613,613.29 元（境外審計剩余未分配利潤 61,623 千元） ，結轉至下一年度。2004 年度不分紅股，也不進行公積金轉增股本。 九、注冊會計師對公司控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項說明九、注冊會計師對公司控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項說明 麗珠醫藥集團股份有限公司全體股東： 麗珠集團 2004 年年度報告 26

83、我們接受貴公司的委托，根據中國證券監督管理委員會證監發（2003）56 號關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 （以下簡稱“ 通知 ” ）的要求， 對截止 2004 年 12 月 31 日貴公司控股股東及其他關聯方占用貴公司資金情況進行專項審核。貴公司董事會的責任是依據通知要求提供控股股東及其他關聯方占用資金情況的真實、合法、完整的實物證據、原始書面材料、副本材料、口頭證言以及我們認為必要的其他證據，我們的責任是根據上述通知的相關規定，對貴公司控股股東及其他關聯方資金往來情況進行審核并出具專項說明。在審核過程中，我們實施了包括了解、詢問及檢查有關書面證據等我們認為必

84、要的審核程序。 經審核，貴公司控股股東及其他關聯方占用貴公司資金情況如下： 截至 2004 年 12 月 31 日， 貴公司控股股東及其他關聯方占用資金余額為 4,990,347.32元，其中：控股股東之子公司深圳海濱制藥有限公司占用貴公司資金為 380,670.02； （同時： 應付深圳市海濱制藥有限公司 450,000.00 元、 深圳市太太醫藥貿易有限公司 4,268.18元） ； 其他關聯方占用貴公司資金為 4,609,677.73 元。 貴公司之控股股東及其他關聯方 2004年度累計占用貴公司資金額為 42,481,184.94 元，其中：控股股東之子公司深圳海濱制藥有限公司占用貴公

85、司資金為 7,390,770.00 元。 我們認為：貴公司控股股東及其他關聯方占用貴公司資金情況在重大方面不存在違反上述證監會通知相關規定的情形。 本專項說明是我們進行審慎調查并在實施必要的審核程序的基礎上，根據審核過程中所取得的材料作出的職業判斷。該專項說明僅供貴公司向中國證券監督管理委員會及其派駐機構報送年度報告使用，未經本事務所書面同意，不得用于其他用途。 利安達信隆會計師事務所有限責任公司 中國注冊會計師 睢 靜 中國注冊會計師 凌運良 2005 年 2 月 18 日 麗珠集團 2004 年年度報告 公司名稱：麗珠醫藥集團股份有限公司類別占用方名稱關聯關系占用原因 報告期初余額當年新增

86、金額當年償還金額報告期末余額償還方式控股股東占用資金情況深圳市海濱制藥有限公司控股股東之子公司注11,778,675.007,390,770.008,788,774.98380,670.02現金廣東藍寶制藥有限公司控股子公司之聯營公司注2658,560.2034,331,961.2230,985,153.554,005,367.87現金上海麗珠東風生物技術有限公司控股子公司借款823,133.18218,823.75604,309.43現金麗珠集團蘇州新寶制藥廠控股子公司之聯營公司注35,025,337.77758,453.725,783,791.49現金及其他合計8,285,706.1542

87、,481,184.9445,776,543.774,990,347.32注1. 系正常貿易往來款。(同時應付深圳市海濱制藥有限公司450,000.00元。）注2. 系正常貿易往來款。注3. 當年償還金額中本期核銷693,975.70元，債權轉讓170,000.00元?？毓晒蓶|及其他關聯方資金占用情況表控股股東及其他關聯方資金占用情況表金額單位：人民幣元2004年12月31日其他關聯方占用資金情況 公司名稱：麗珠醫藥集團股份有限公司單位：萬元關聯方名稱關聯方與上市公司關系 會計報表科目期初余額借方發生額 貸方發生額期末余額已計提壞帳準備金數占用方式和原因償還方式是否屬于56號文禁止的違規資金占用

88、備注深圳市海濱制藥有限公司控股股東之子公司應收帳款177.87739.08878.8838.07貿易往來現金否應付帳款45萬元麗珠集團蘇州新寶制藥廠控股子公司之聯營公司應收帳款8.028.02貿易往來現金否廣東藍寶制藥有限公司控股子公司之聯營公司應收帳款3,041.052,643.50397.55貿易往來現金否廣東藍寶制藥有限公司控股子公司之聯營公司其他應收款65.86392.15455.022.99貿易往來現金否上海麗珠東風生物技術有限公司 控股子公司其他應收款82.3121.8860.43借款現金否麗珠集團蘇州新寶制藥廠控股子公司之聯營公司其他應收款502.5367.83570.36貿易往

89、來及暫掛投資款現金及其他否注注：貸方發生額中本期核銷69.40萬元，債權轉讓17.00萬元。關聯方占用上市公司資金情況表關聯方占用上市公司資金情況表2004年12月31日 十、擔保事項 十、擔保事項 本公司獨立董事就關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 （證監發200356 號）文做了專項說明并發表了獨立意見： 27 麗珠集團 2004 年年度報告 28根據中國證監會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 （證監發200356 號） （以下簡稱“ 通知 ”）文的精神及關于上市公司建立獨立董事制度的指導意見等有關法律法規和公司章程的有關規定，

90、作為麗珠集團的獨立董事，我們本著實事求是的態度，對公司與控股股東及其他關聯方占用資金的情況和公司對外擔保的情況進行了認真檢查，現就相關情況說明如下： 1、 公司已聘請利安達信隆會計師事務所就公司與控股股東及其他關聯方占用資金的情況作了專項說明，我們認為公司與控股股東及其他關聯方占用公司資金情況在重大方面不存在違反上述證監會通知的相關規定的情形。 2、公司發生的對外擔保事項（不含對控股子公司擔保）系公司收購福州福興醫藥有限公司（現已更名為：麗珠集團福州福興醫藥有限公司）承接的原公司對外擔保，報告期累計發生擔保金額為 20.71 百萬元，期末擔保余額為 33.71 百萬元。 （單位： 人民幣百萬元

91、） 擔 保 對 象 名 稱 擔保貸款期間 期末擔保余額 擔保類型 是否履行完畢福州一化化學品股份有限公司 2001.12.20-2004.11.15 3.00 連帶責任保證 否 福州一化化學品股份有限公司 2001.12.20-2005.11.15 3.00 連帶責任保證 否 福州一化化學品股份有限公司 2001.12.20-2006.11.15 6.00 連帶責任保證 否 福建亞通新材料科技股份有限公司 2004.4.29-2005.4.27 5.71 連帶責任保證 否 福建亞通新材料科技股份有限公司 2004.5.26-2005.5.25 5.00 連帶責任保證 否 福建亞通新材料科技股份

92、有限公司 2004.5.28-2005.5.27 5.00 連帶責任保證 否 福建亞通新材料科技股份有限公司 2004.8.27-2005.8.26 3.74 連帶責任保證 否 福建亞通新材料科技股份有限公司 2004.9.14-2005.9.13 1.26 連帶責任保證 否 福州鍋爐廠 2003.12.15-2005.2.15 1.00 連帶責任保證 否 合計 - 33.71 - - 對上述對外擔保，公司采取了相應的控制和規避風險的措施： 麗珠集團福州福興醫藥有限公司為福州鍋爐廠提供的 1 百萬元貸款擔保，目前該項借款由福州市土地發展中心負責償還， 2005 年 1 月 5 日福州市財政局榕

93、財工200523 號文批復要求福州市土地發展中心及時償還福州鍋爐廠欠工商銀行的貸款，以解決福州鍋爐廠土地證解押問題。 麗珠集團福州福興醫藥有限公司為福建亞通新材料科技股份有限公司提供的擔保20.71 百萬元擔保，目前公司的全資子公司麗珠集團福州福興醫藥有限公司已與福建亞太建材有限公司就此項擔保簽署了反擔保合同。 根據福州一化化學品股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的未經審計的資產負債表， 獲知該公司的資產負債率達到 74%，根據通知 ”的要求，公司不得直接和間接為資產負債 麗珠集團 2004 年年度報告 29率超過 70%的被擔保對象提供債務擔保，麗珠集團福州福興醫藥有限公司為福州

94、一化化學品股份有限公司提供的擔保違反了上述規定， 擔?？傤~ 12 百萬元， 占公司凈資產的 1.05%。目前公司的全資子公司麗珠集團福州福興醫藥有限公司已與福州一化集團有限公司就此項擔保簽署了反擔保合同，并正在積極采取其他措施規避上述擔保風險（包括但不限于撤消此項擔?；蜃兏鼡７降却胧?。 3、報告期內，公司對控股子公司提供擔保情況如下： （單位：百萬元） 擔保對象名稱 擔保貸款期間 期初擔保余額 本期增加擔保金額 本期減少擔保金額 期末擔保余額 擔保類型 廣東新北江制藥股份有限公司 2003.5.21-2005.6.30 30.00 50.00 55.00 25.00 連帶責任保證福建省古田

95、抗菌素廠 2004.1.29-2007.1.28 28.90 27.50 41.50 14.90 連帶責任保證注：福建省古田抗菌素廠為麗珠集團福州福興醫藥有限公司下屬全資子公司。 公司截止至 2004 年 12 月 31 日，對外擔保及對控股子公司擔?？傤~為 73.61 百萬元，其中對外擔?？傤~為 33.71 百萬元，占公司 2004 年經審計凈資產的 2.96%。對控股子公司的擔保金額為 39.90 百萬元，占公司 2004 年經審計凈資產的 3.50%。 4、 除上述擔保外， 公司未有向控股股東及其子公司、 公司持股比例低于 50% （含 50%）的其他關聯方、非法人單位、個人提供擔保情況

96、。 鑒于上述情況，我們認為：公司的對外擔保屬于收購福興的歷史遺留問題，對此公司已經并將繼續積極采取有效地控制和規避風險的措施， 公司的持續經營能力不會受到影響，有效地保證了股東的合法權益。 第九節 監事會報告 第九節 監事會報告 一、監事會工作情況 一、監事會工作情況 1、 第四屆監事會第六次會議于 2004 年 2 月 13 日在深圳市木棉花酒店召開， 會議審議通過麗珠醫藥集團股份有限公司 2003 年年度報告 、 2003 年度監事會工作報告 ； 2、第四屆監事會第七次會議于 2004 年 4 月 25 日以通訊方式召開，會議審議通過麗珠醫藥集團股份有限公司 2004 年第一季度報告 、

97、關于 2003 年度各項損失準備計提及核銷情況的報告 。 二、監事會獨立意見 二、監事會獨立意見 1、公司依法運作情況 根據公司法 、 證券法及公司章程賦予的職責，監事會對公司的依法運作情 麗珠集團 2004 年年度報告 30況進行了審查。經審查，公司建立了關于各項資產減值準備提取和損失處理的內部控制制度，管理規范，決策程序合法有效。董事、高級管理人員勤勉盡責、奉公守法，無違反法律、法規、章程及損害股東和公司利益的行為。 2、監事會對財務狀況和經營成果進行了認真的監督和檢查，利安達信隆會計師事務所有限責任公司及德豪國際會計師事務所分別根據國內和國際會計準則對公司 2004 年度財務報告進行審計

98、，出具的無保留意見的審計報告真實、客觀、準確地反映公司財務狀況和生產經營成果。 3、公司近三年未從證券市場募集資金。 4、公司收購、出售資產交易價格按照市場化、公平、公開、公正的原則進行，無發生內幕交易、損害部分股東權益或造成公司資產流失的行為。 5、公司發生的關聯交易交易公平，價格合理，獨立董事均發表了獨立意見，關聯董事采取了回避表決措施，關聯交易沒有損害公司及股東利益，是合法有效的。 第十節 重要事項 第十節 重要事項 一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、其他重大事項 二、其他重大事項 1、 公司第四屆董事會第十七次會議審議通過 關于授權公司管理

99、層全資收購福州福興醫藥有限公司的議案 ，同意授權公司管理層根據操作具體情況，在董事會投資決策權限范圍內收購福興醫藥整體產權。 公司于2004年10月19日與福州市醫藥化工行業管理辦公室簽訂了整體收購福州福興醫藥有限公司（下稱福興醫藥）的國有股權轉讓合同 ，公司出資 102 百萬元全資收購福州福興醫藥有限公司，同時為進一步調查核實福興醫藥及屬下全資公司福建省古田抗菌素廠的資產狀況、財務狀況和福興醫藥經營和運作過程中可能存在的法律風險等相關問題，公司委托利安達信隆會計師事務、廣東德賽律師事務所對福興醫藥及屬下全資公司福建省古田抗菌素廠作了盡職調查。 根據利安達信隆會計師事務所對福興醫藥 2004

100、年 12 月 31 日的資產負債表的審計結果顯示，公司每年需攤銷長期股權投資差額攤銷為 4,687.17 千元。 公司僅憑與福州市醫藥化工行業管理辦公室簽訂的國有股權轉讓合同無法辦理福興醫藥的股權變更手續， 故公司于 2004 年 11 月 30 日與福州第二抗菌素廠以及安滔發展有限公司（公司下屬全資子公司）于 2004 年 12 月 6 日與福建珠寶進出口有限公司分別簽署了股權轉讓協議，分別受讓了福興醫藥的 75%及 25%的股權，并于 2004 年 12 月 31 日完成 麗珠集團 2004 年年度報告 31了工商變更登記手續，福興醫藥現已正式更名為麗珠集團福州福興醫藥有限公司，公司及安滔

101、發展有限公司分別持有麗珠集團福州福興醫藥有限公司 75%和 25%股權。 2、 公司投資決策委員會第十四次會議審議通過 關于受讓蘇州新寶制藥廠股權等事宜的議案 ，同意麗珠集團麗珠制藥廠分別以 1.98 百萬元、1 百萬元和 0.56 百萬元的價格受讓上海生寧研究所、上海華新公司和蘇州生化廠擁有的麗珠集團蘇州新寶制藥廠（下稱蘇州新寶）22.92%、11.57%和 6.48%股權。在收購工作完成后，公司投資決策委員會第十六次會議審議通過了關于轉讓蘇州新寶制藥廠股權的議案 ，同意公司下屬子公司麗珠集團麗寶生物化學制藥有限公司（下稱麗寶公司） 、麗珠集團麗珠制藥廠以人民幣 7.48 百萬元的價格轉讓在

102、蘇州新寶 100%的股權。本次股權轉讓完成后，公司同時收回對蘇州新寶的4.20 百萬元的債權，該筆債權是蘇州新寶原對麗寶公司的非經常性業務往來款，由于蘇州新寶長期經營虧損，麗寶公司的該部分債權無法收回，從而已經全額計提壞帳準備；因此公司在財務報表上除彌補股權投資成本損失2.44百萬元外， 還能體現帳面利潤1.77百萬元。 3、投資決策委員會第十七次會議審議通過了關于轉讓北京星昊現代醫藥有限公司股權的議案 ，同意公司以原始投資額 3.71 百萬元人民幣的價格轉讓麗珠醫藥集團股份有限公司在北京星昊現代醫藥有限公司 10的股權。 4、目前公司以 1 元/股的價格對廣東新北江制藥股份有限公司（下稱新北

103、江）進行增資 56.30 百萬元。廣東省人民政府粵府函2004316 號文已對新北江本次增資擴股予以批準，增資擴股后新北江的注冊資本由 78.63 百萬元增至 134.93 百萬元，公司持新北江的股權比例由 86.5%增至 92.14%，目前工商變更工作已完成。 5、公司第四屆董事會第十三次會議同意認購的價值人民幣 140 百萬元（壹億肆仟萬元整） 的中國石油化工股份有限公司 2004 年 10 年期固定利率公司債券， 已于 2004 年 11 月 2日至 2005 年 1 月 27 日間全部出售，投資損失共計 4.84 百萬元。 三、關聯交易事項 三、關聯交易事項 1、 銷售商品 （1、 銷

104、售商品 （單位： 人民幣元） 2004 年度2003 年度關聯方關系名稱金額占年度銷售總額百分比金額占年度銷售總額百分比廣東藍寶制藥有限公司 29,343,556.601.89%35,632,653.74 1.97%深圳市海濱制藥有限公司 6,316,897.440.41%5,306,020.00 0.29%麗珠集團蘇州新寶制藥廠 648,251.050.04% 健康元藥業集團股份有限公司 1,500.00 0.0001% 麗珠集團 2004 年年度報告 32合計 36,308,705.092.34%40,940,173.74 2.26%2、采購商品 （2、采購商品 （單位：人民幣元） 200

105、4 年度2003 年度關聯方關系名稱金額占年度采購總額百分比金額占年度采購總額百分比麗珠集團常州康麗制藥有限公司 16,960,209.042.08%13,270,214.20 1.86%麗珠集團蘇州新寶制藥廠 1,203,562.390.15%1,763,660.72 0.25%廣東藍寶制藥有限公司 1,206,377.700.15% 深圳市海濱制藥有限公司 7,385,237.660.90%6,326,334.03 0.89%健康元藥業集團股份有限公司 877,500.00 0.12%上海麗珠東風生物技術有限公司 152,232.26 0.02%深圳市太太醫藥貿易有限公司 1,214,55

106、0.53 0.17%合計 26,755,386.793.28%23,604,491.74 3.31%向關聯公司銷售和采購商品，定價原則為參考同期市場同類產品價格定價。 3、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 （單位：人民幣元） 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金關聯方 關聯關系 占用原因 發生額 余額 發生額 余額 廣 東 藍 寶 制藥有限公司 控股子公司之聯營公司貿易往來 3,921,488.5929,856.00-上 海 麗 珠 東風 生 物 技 術有限公司 控股子公司借款 -604,309.43 -麗 珠 集 團 蘇州 新 寶 制 藥廠 控股子公司之聯營公司貿易往來及暫掛投資款

107、678,268.42-5,704,727.57-合 計 4,599,757.01634,165.435,704,727.57- 其中：報告期內公司未向控股股東及其子公司提供非貿易往來的其他用途資金。 四、承諾事項四、承諾事項 1、本公司與韓國一洋藥品株式會社簽訂專利許可協議，同意本公司獨占、不可撤消的 PPI 化合物專利使用權以及在中國包括香港、澳門為了生產、加工、銷售而獨占使用一洋的專利。協議簽訂應支付 2.50 百萬美元轉讓費，已支付 1.575 百萬美元，尚余 0.925 百萬美元未付，折合人民幣 7,655,762.50 元。本公司同意自該產品片劑開始銷售起前三年，按產品銷售額 10%

108、的比例給一洋提成，在這三年后的五年中，按銷售額 8%的比例提成，余 麗珠集團 2004 年年度報告 33下的時間至 2014 年 7 月 22 日（協議到期日）按銷售額 6%的比例給一洋提成。 2、根據中國證監會證監發200356 號文關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 （以下簡稱“56 號文” ）的有關規定，本公司于 2004 年 9月 27 日承諾：發行人截止上報配股申報材料之日，不存在違反 56 號文所述情形；發行人在本次配股申報材料上報日之后，不會發生違反 56 號文所述情形的情況；如果發行人在配股申報材料審核期間出現違反 56 號文的情形，發行人將主動撤

109、回本次配股申報材料。 3、公司控股股東健康元藥業集團股份有限公司（下稱“健康元藥業” ）于 2004 年 9月 27 日承諾并保證： 1）截至本承諾函出具日，健康元藥業及其除麗珠集團以外的其他控股子公司（下稱“其他控股子公司” ）生產銷售的產品中，海舒必和泉盈與麗珠集團生產銷售的瑞普欣/新瑞普欣和麗珠強派屬相同產品（化學結構相同） ，健康元藥業及其他控股子公司并無從事其他與麗珠集團相同或可替代產品的生產銷售，健康元藥業不存在與對麗珠集團利潤水平有重要影響的業務相競爭的情形。 本承諾函出具日后任何時候，若本承諾函上述所列麗珠集團產品利潤對麗珠集團利潤水平形成重要影響，健康元藥業及其他控股子公司將

110、采取措施（包括但不限于向麗珠集團或其他獨立第三方有償轉讓相關資產/業務/權益）避免因其對該等產品的生產銷售而形成與麗珠集團生產經營相競爭的情形。 2）自本承諾函出具日起，健康元藥業及其他控股子公司將不直接/間接參與或從事與麗珠集團生產銷售產品相同之產品（化學結構相同）的任何形式開發/投入，以避免對麗珠集團生產經營構成直接/間接的業務競爭； 就與麗珠集團生產銷售產品之可替代產品的任何形式開發/投入，健康元藥業及其他控股子公司將賦予麗珠集團優先開發/投入權。 就麗珠集團是否行使上述優先權的決策，應當取得麗珠集團全體獨立董事的 1/2 以上通過，健康元藥業及其相關人士作為麗珠集團關聯方將回避表決。健

111、康元藥業將不利用其對麗珠集團的控制關系/其他任何關系進行損害麗珠集團及麗珠集團其他股東利益的經營活動。 3）自本承諾函出具日起： （1）若健康元藥業或其他控股子公司自身研制/從國外引進/與他人合作開發的醫藥新技術對麗珠集團利潤水平有重要影響的產品相關聯，麗珠集團將優先有償享有該等技術的獨占許可使用權； （2）若健康元藥業或其他控股子公司擬出售其與麗珠集團生產經營有重要影響的資 麗珠集團 2004 年年度報告 34產、業務或權益，麗珠集團將享有優先購買權，健康元藥業保證給予麗珠集團的條件不遜于其任何時候向任何獨立第三人提供的條件。 發生上述情況，健康元藥業將盡快以書面形式通知麗珠集團，并提供麗珠

112、集團合理要求的資料。麗珠集團可在接到通知后 45 日內決定是否行使有關權利。 4）健康元藥業確認： （1）自簽字蓋章之日起，本承諾函對健康元藥業及其他控股子公司具有約束力； （2）本承諾函所載的每一項承諾均為可獨立執行之承諾。任何一項承諾若被視為無效或終止將不影響其他各項承諾的有效性。 4、公司控股股東健康元藥業集團股份有限公司于 2004 年 9 月 16 日承諾：以現金全額認購直接、 間接持有或控制的麗珠醫藥集團股份有限公司 2004 年申請配股所獲配的全部股份。截止 2003 年 12 月 31 日止，健康元藥業集團股份有限公司直接、間接持有或控制本公司股份總數為 79,381,849

113、股，比例為 25.94%。本次配股完成以前以及完成以后的12 個月之內，保持公司實際控制人的地位不改變。 5、本公司于 2004 年 9 月 27 日向中國證監會承諾：在本次發行申請期間，本公司保證不直接或間接向發審委委員提供資金、物品及其他利益，保證不以不正當手段影響發審委委員對發行人的判斷；本公司保證不以任何方式干擾發審委的審核工作；在發審委會議上接受發審委委員的詢問時，本公司保證陳述內容真實、客觀、準確、簡潔，不含與本次發行審核無關的內容；若本公司違反上述承諾，將承擔由此引起的一切法律責任。 6、本公司 2004 年 9 月 28 日承諾：若本公司配股在 2005 年成功完成發行工作，則

114、本公司發行當年全面攤薄凈資產收益率不低于同期銀行存款利率。 7、本公司全體董事已仔細閱讀了本次上報的全套股票發行申報材料，于 2004 年 9 月26 日全體董事承諾保證：公司全套股票發行申報材料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。 五、聘請及解聘境內外會計師事務所情況 五、聘請及解聘境內外會計師事務所情況 公司第四屆董事會第十二次會議及 2003 年度股東大會審議通過，決定續聘利安達信隆會計師事務所有限責任公司及香港德豪國際會計師事務所分別為公司 2004 年度境內及境外審計機構。報告期內支付給境內會計師事務所的 2003 年度審計費用

115、為 420 千元，支付給境外會計師事務所的 2003 年度審計費用為 300 千元。 利安達信隆會計師事務所有限責任公司從 1997 年起一直為集團境內審計機構；香港德豪國際會計師事務所從第四屆董事會第十一次會議改聘為集團 2003 年度境外審計機構起一直為集團境外審計機構。 麗珠集團 2004 年年度報告 35 六、重大合同六、重大合同 報告期內無其他重大合同。 七、報告期內公司、公司董事會及董事沒有受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。七、報告期內公司、公司董事會及董事沒有受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。 八、其

116、他事項八、其他事項 公司于 2004 年 7 月 23 日和 2004 年 9 月 11 日分別在指定的信息披露報紙和巨潮網網站上披露了關于修改公司章程的股東大會決議公告。 公司境外信息披露原選定香港大公報 （中文） ，現改為香港文匯報 （中文） 。 麗珠集團 2004 年年度報告 36第十一節 財務報告 第十一節 財務報告 審審 計計 報報 告告 利安達審字2005第 1019 號 麗珠醫藥集團股份有限公司全體股東： 麗珠醫藥集團股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的麗珠醫藥集團股份有限公司（以下簡稱“麗珠集團” ）20043 年 12 月 31 日的資產負債表及合并資產負債表、2004

117、年度的利潤及利潤分配表和合并的利潤及利潤分配表、2004年度的現金流量表及合并現金流量表。這些會計報表的編制是麗珠集團管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作， 以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了麗珠集團 2

118、004 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2004 年度的經營成果和現金流量。 利安達信隆會計師事務所有限責任公司 中國注冊會計師 中國注冊會計師 中國北京 2005 年 2 月 18 日 麗珠集團 2004 年年度報告 37資產負債表 資產負債表 編制單位：麗珠醫藥集團股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 2004.12.31 2004.12.31 2003.12.31 2003.12.31 資 產 資 產 附注 附注 合并 合并 母公司 母公司 合并 合并 母公司 母公司 流動資產 貨幣資金 五、1 303,474,731.7738,440,941.06424

119、,072,106.29 229,180,178.57短期投資 五、2 115,107,681.3370,000,000.0060,464,335.30 10,000,000.00應收票據 五、3 47,328,577.695,644,653.4427,458,613.56 22,073,029.76應收股利 -16,461,523.56 8,957,659.84應收利息 五、4 -500,888.89 500,888.89應收賬款 五、5 270,648,916.0555,262,730.37265,017,252.78 64,956,233.16其他應收款 五、6 51,282,569.67

120、400,034,593.4161,790,532.12 384,363,345.61預付賬款 五、7 44,268,638.3324,958,537.8334,869,380.23 21,469,305.16應收補貼款 五、8 130,171.89-453,006.68 -存貨 五、9 212,617,510.9429,762,256.54188,001,371.88 31,389,182.75待攤費用 五、10 917,471.13-467,230.71 -一年內到期的長期債權投資 - 其他流動資產 - 流動資產合計 流動資產合計 1,045,776,268.80640,565,236.21

121、1,063,094,718.44 772,889,823.74 長期投資 長期股權投資 五、11 43,073,562.43871,984,907.3169,058,360.10 568,909,642.61長期債權投資 五、13 -140,000,000.00 140,000,000.00長期投資合計 長期投資合計 43,073,562.43871,984,907.31209,058,360.10 708,909,642.61合并價差 五、12 82,768,610.8322,551,580.43 固定資產 固定資產原價 五、14 1,177,858,951.37220,165,358.78

122、1,045,861,246.51 225,632,367.34 減:累計折舊 五、14 482,328,415.5390,973,337.74402,122,224.61 88,986,177.38固定資產凈值 五、14 695,530,535.84129,192,021.04643,739,021.90 136,646,189.96 減:固定資產減值準備 五、14 44,195,034.889,153,064.0127,668,400.59 14,548,486.35固定資產凈額 651,335,500.96120,038,957.03616,070,621.31 122,097,703.6

123、1工程物資 五、15 -1,383,718.44 在建工程 五、16 209,254,492.66188,721.6060,066,373.65 5,400,389.67固定資產清理 固定資產合計 固定資產合計 860,589,993.62120,227,678.63677,520,713.40 127,498,093.28 無形資產及其他資產 無形資產 五、17 122,391,431.8030,810,130.87108,275,990.22 23,085,026.95長期待攤費用 五、18 6,974,711.49-5,913,047.15 其他長期資產 五、19 40,318,270.

124、7840,318,270.7842,838,270.78 42,838,270.78無形資產及其他資產合計 無形資產及其他資產合計 169,684,414.0771,128,401.65157,027,308.15 65,923,297.73 遞延稅項 . 遞延稅款借項 資產總計 資產總計 2,201,892,849.751,703,906,223.802,129,252,680.52 1,675,220,857.36單位負責人： 財務負責人： 會計機構負責人： 制表人： 麗珠集團 2004 年年度報告 38資產負債表（續） 資產負債表（續） 編制單位：麗珠醫藥集團股份有限公司 2004 年

125、12 月 31 日 單位：人民幣元 2004.12.31 2004.12.31 2003.12.31 2003.12.31 負債及股東權益 負債及股東權益 附注 附注 合并 合并 母公司 母公司 合并 合并 母公司 母公司 流動負債 短期借款 五、20 448,225,840.00 305,925,840.00 492,500,000.00 445,000,000.00 應付票據 五、21 133,595,048.50 - 38,159,341.18 應付賬款 五、22 124,581,819.21 1,241,888.80 95,990,027.51 1,128,106.29 預收賬款 五、

126、23 15,298,686.96 6,661,620.77 18,717,218.81 9,767,465.96 應付工資 五、24 34,757,150.15 14,807,079.95 17,408,899.48 5,584,081.10 應付福利費 5,142,964.25 1,068,609.51 8,507,969.92 1,590,893.51 應付股利 五、25 3,906,434.01 20,174.01 4,431,107.34 25,991.72 應交稅金 五、26 15,285,961.24 4,178,410.43 43,177,885.96 13,813,216.46

127、 其他應交款 五、27 219,274.30 - 268,099.41 其他應付款 五、28 87,948,528.57 65,822,825.60 117,039,559.27 81,863,205.80 預提費用 五、29 50,143,377.13 32,990,721.27 60,194,149.10 32,368,527.32 預計負債 - - 一年內到期的長期負債 五、30 590,000.00 - 其他流動負債 - - 流動負債合計 流動負債合計 919,695,084.32 432,717,170.34 896,394,257.98 591,141,488.16 長期負債 長期

128、借款 五、31 89,590,000.00 80,000,000.00 25,000,000.00 應付債券 - - 長期應付款 - - 專項應付款 五、32 20,680,443.12 16,340,443.12 33,301,430.81 21,443,806.97 其他長期負債 長期負債合計 長期負債合計 110,270,443.12 96,340,443.12 58,301,430.81 21,443,806.97 遞延稅項 遞延稅款貸項 負債合計 負債合計 1,029,965,527.44 529,057,613.46 954,695,688.79 612,585,295.13 少數

129、股東權益 32,212,233.31 129,999,080.54 股東權益 股本 五、33 306,035,482.00 306,035,482.00 306,035,482.00 306,035,482.00 減:已歸還投資 股本凈額 306,035,482.00 306,035,482.00 306,035,482.00 306,035,482.00 資本公積 五、34 426,918,295.62 426,918,295.62 425,173,314.42 425,173,314.42 盈余公積 五、35 287,776,730.23 210,398,401.01 242,015,16

130、2.53 182,184,077.99 其中:公益金 五、35 59,450,562.67 56,425,587.61 46,591,700.28 42,318,426.10 未分配利潤 五、36 118,518,935.59 231,496,431.71 70,825,772.41 149,242,687.82 其中：擬分配現金股利 45,905,322.30 45,905,322.30 30,603,548.20 30,603,548.20 外幣報表折算差額 465,645.56 - 508,179.83 - 股東權益合計 股東權益合計 1,139,715,089.00 1,174,848

131、,610.34 1,044,557,911.19 1,062,635,562.23 負債及股東權益合計 負債及股東權益合計 2,201,892,849.75 1,703,906,223.80 2,129,252,680.52 1,675,220,857.36 單位負責人： 財務負責人： 會計機構負責人： 制表人： 麗珠集團 2004 年年度報告 39資產減值準備明細表 資產減值準備明細表 編制單位：麗珠醫藥集團股份有限公司 2004 年度 單位：人民幣元 項 目 項 目 年初余額 年初余額 本期增加 本期增加 本期轉回 本期轉回 期末余額 期末余額 一、壞賬準備金合計 168,415,225.

132、5312,693,453.5253,196,063.59 127,912,615.46 其中：應收賬款 135,551,783.222,311,784.1752,154,632.14 85,708,935.25 其他應收款 32,863,442.3110,381,669.351,041,431.45 42,203,680.21二、短期投資跌價準備合計 8,156,819.401,205,776.47567,942.54 8,794,653.33 其中：股票投資 8,156,819.401,205,776.47567,942.54 8,794,653.33 債券投資 三、存貨跌價準備合計 8,8

133、86,364.506,683,178.594,536,653.26 11,032,889.83 其中：庫存商品 4,190,779.982,916,480.801,618,212.27 5,489,048.51 原材料 1,584,831.76176,255.14984,585.63 776,501.27四、長期投資減值準備合計 38,466,072.008,823,575.45 47,289,647.45 其中：長期股權投資 31,985,307.008,823,575.45 40,808,882.45 長期債權投資 6,480,765.00 6,480,765.00五、固定資產減值準備合計

134、 27,668,400.5923,187,384.896,660,750.60 44,195,034.88 其中：房屋、建筑物 18,939,781.587,806,109.465,395,422.34 21,350,468.70 機器設備 8,055,791.2114,904,711.381,265,328.26 21,695,174.33 運輸設備 117,458.00 117,458.00 電子設備及其他 672,827.80359,106.05 1,031,933.85六、無形資產減值準備 2,973,115.46981,826.9413,115.46 3,941,826.94 其中：

135、專有技術 2,973,115.4613,115.46 2,960,000.00 土地使用權 981,826.94 981,826.94七、在建工程減值準備 2,318,215.93 2,318,215.93八、委托貸款減值準備 合 計 256,884,213.4153,575,195.8664,974,525.45 245,484,883.82單位負責人： 財務負責人： 會計機構負責人： 制表人： 麗珠集團 2004 年年度報告 40股東權益增減變動表 股東權益增減變動表 編制單位：麗珠醫藥集團股份有限公司 2004 年度 單位：人民幣元 2004 年度 2004 年度 2003 年度 200

136、3 年度 項項 目 目 合并 合并 母公司 母公司 合并 合并 母公司 母公司 一、股本： 一、股本： 期初余額 306,035,482.00306,035,482.00306,035,482.00 306,035,482.00 本期增加數 其中：資本公積轉入 盈余公積轉入 利潤分配轉入 新增股本 本期減少數 期末余額 306,035,482.00306,035,482.00306,035,482.00 306,035,482.00二、資本公積： 二、資本公積： 期初余額 425,173,314.42425,173,314.42422,642,384.45 422,642,384.45 本期增

137、加數 1,744,981.201,744,981.202,530,929.97 2,530,929.97 其中：股本溢價 - 接受捐贈非現金資產準備 - 接受現金捐贈 - 股權投資準備 1,744,981.201,744,981.202,530,929.97 2,530,929.97 撥款轉入 - 外幣資本折算差額 - 其他資本公積 - 本期減少數 - - 其中：轉增股本 期末余額 426,918,295.62426,918,295.62425,173,314.42 425,173,314.42三、法定和任意盈余公積： 三、法定和任意盈余公積： 期初余額 195,423,462.25139,8

138、65,651.89168,954,289.18 129,852,857.91 本期增加數 24,214,911.5014,107,161.5126,469,173.07 10,012,793.98 其中：從凈利潤中提取數 24,214,911.5014,107,161.5126,469,173.07 10,012,793.98 其中：法定盈余公積 14,857,764.1814,107,161.5111,025,596.02 10,012,793.98 任意盈余公積 - 儲備基金 9,357,147.32-12,447,087.35 企業發展基金 -2,996,489.70 法定公益金轉入數

139、持股比例變化增加 34,579,063.56 本期減少數 - - 其中：彌補虧損 轉增股本 分派現金股利或利潤 分派股票股利 持股比例變化減少 25,891,269.75 期末余額 228,326,167.56153,972,813.40195,423,462.25 139,865,651.89 其中：法定盈余公積 95,686,513.9590,176,612.06106,720,019.52 76,069,450.55 儲備基金 48,248,067.1532,722,992.82 - 企業發展基金 20,595,385.1216,298,575.27 -四、法定公益金： 四、法定公益金：

140、 期初余額 46,591,700.2842,318,426.1035,769,759.83 32,305,632.12 本期增加數 14,851,960.2414,107,161.5111,707,792.98 10,012,793.98 其中：從凈利潤中提取數 14,851,960.2414,107,161.5111,707,792.98 10,012,793.98 本期減少數 - - 885,852.53 - 其中：集體福利支出 - - - - 持股比例變化減少 1,993,097.85 期末余額 59,450,562.67 56,425,587.61 46,591,700.28 42,3

141、18,426.10 五、未分配利潤： 五、未分配利潤： 期初未分配利潤 70,825,772.41149,242,687.8247,405,678.17 100,380,164.06 持股比例變化盈余公積轉入 -6,694,695.96 本期凈利潤 124,058,279.08141,071,615.1192,200,608.49 99,332,589.96 本期利潤分配 69,670,419.9458,817,871.2268,780,514.25 50,470,066.20 期末未分配利潤 118,518,935.59231,496,431.7170,825,772.41 149,242,

142、687.82單位負責人： 財務負責人： 會計機構負責人： 制表人： 麗珠集團 2004 年年度報告 41利潤及利潤分配表 利潤及利潤分配表 編制單位：麗珠醫藥集團股份有限公司 2004 年度 單位：人民幣元 2004 年度 2004 年度 2003 年度 2003 年度 項 目 項 目 附注 附注 合并 合并 母公司 母公司 合并 合并 母公司 母公司 一、主營業務收入 五、37 1,554,787,600.96568,057,882.931,811,913,645.69 609,814,114.70減：主營業務成本 五、37 791,508,302.66227,772,527.58914,6

143、20,631.19 243,912,120.80主營業務稅金及附加 五、38 2,086,491.91-4,678,658.40 91,100.00二、主營業務利潤 二、主營業務利潤 761,192,806.39761,192,806.39340,285,355.35340,285,355.35892,614,356.10 892,614,356.10 365,810,893.90365,810,893.90加：其他業務利潤(虧損以“”號填列) 五、39 5,520,531.761,822,928.115,743,013.81 774,252.42減：營業費用 417,779,001.0022

144、2,289,897.63515,908,025.34 273,481,985.53管理費用 213,292,210.47106,144,058.95235,113,987.93 74,897,001.25財務費用 五、40 9,047,765.523,078,280.772,924,878.86 -3,470,934.87三、營業利潤(虧損以“”號填列) 三、營業利潤(虧損以“”號填列) 126,594,361.16126,594,361.1610,596,046.1110,596,046.11144,410,477.78 144,410,477.78 21,677,094.4121,677,

145、094.41加：投資收益(損失以“”號填列) 五、41 30,959,035.02135,769,865.2314,425,922.73 85,030,764.62補貼收入 五、42 1,656,883.00300,000.001,804,981.00 1,000,000.00營業外收入 五、43 2,569,590.461,120,709.003,930,639.08 1,768,294.12減：營業外支出 五、44 7,090,164.273,423,837.056,870,858.83 2,362,214.18四、利潤總額(虧損總額以“”號填列) 四、利潤總額(虧損總額以“”號填列) 1

146、54,689,705.37154,689,705.37144,362,783.29144,362,783.29157,701,161.76 157,701,161.76 107,113,938.97107,113,938.97減：所得稅 19,944,874.673,291,168.1836,234,231.99 7,781,349.01減：少數股東損益 10,686,551.62-29,266,321.28 五、凈利潤(凈虧損以“”號填列) 五、凈利潤(凈虧損以“”號填列) 124,058,279.08124,058,279.08141,071,615.11141,071,615.1192,

147、200,608.49 92,200,608.49 99,332,589.9699,332,589.96加： 年初未分配利潤(虧損以“”號填列) 70,825,772.41149,242,687.8247,405,678.17 100,380,164.06其他轉入 -6,694,695.96- 六、可供分配的利潤 六、可供分配的利潤 188,189,355.53188,189,355.53290,314,302.93290,314,302.93139,606,286.66 139,606,286.66 199,712,754.02199,712,754.02減：提取法定盈余公積 14,857,7

148、64.1814,107,161.5111,025,596.02 9,933,259.00提取法定公益金 14,851,960.2414,107,161.5111,707,792.98 9,933,259.00提取職工獎勵及福利基金 - 提取儲備基金 9,357,147.32-12,447,087.35 提取企業發展基金 -2,996,489.70 利潤歸還投資 - 七、可供投資者分配的利潤 七、可供投資者分配的利潤 149,122,483.79149,122,483.79262,099,979.91262,099,979.91101,429,320.61 101,429,320.61 179,

149、846,236.02179,846,236.02減：應付優先股股利 - 提取任意盈余公積 - 應付普通股股利 30,603,548.2030,603,548.2030,603,548.20 30,603,548.20轉作資本的普通股股利 - 八、未分配利潤 八、未分配利潤 118,518,935.59118,518,935.59231,496,431.71231,496,431.7170,825,772.41 70,825,772.41 149,242,687.82149,242,687.82單位負責人： 財務負責人： 會計機構負責人： 制表人： 麗珠集團 2004 年年度報告 42現金流量表

150、 現金流量表 編制單位：麗珠醫藥集團股份有限公司 2004 年度 單位：人民幣元 項 目 項 目 附注 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、經營活動產生的現金： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,578,574,874.75 631,600,463.15收到的租金 收到的稅費返還 1,641,832.43 -收到的其他與經營活動有關的現金 五、4549,401,306.21 62,411,698.42現金流入小計 1,629,618,013.39 694,012,161.57購買商品、接受勞務支付的現金 625,418,888.70 247,003,040.77支付給職工以及為職工支付的現金

151、 183,348,898.83 63,314,633.34支付的各項稅費 190,408,900.84 76,449,839.18支付的其他與經營活動有關的現金 五、46448,979,815.40 261,878,813.30現金流出小計 1,448,156,503.77 648,646,326.59經營活動產生的現金流量凈額 經營活動產生的現金流量凈額 181,461,509.62 181,461,509.62 45,365,834.9845,365,834.98二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 241,424,660.47 274,611,465.31其中：出售子公司所

152、收到的現金 -5,961,872.11 56,000,000.00取得投資收益所收到的現金 9,882,560.31 3,696,520.11處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額11,755,336.46 11,604,723.30處置子公司及其他營業單位所收回的現金凈額 18,361.14 18,356,082.07收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計 263,080,918.38 308,268,790.79購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 146,481,153.86 20,204,127.29投資所支付的現金 281,578,645.79 360

153、,101,155.00其中：購買子公司所支付的現金 32,231,525.90 65,158,155.00支付的其他與投資活動有關的現金 - -現金流出小計 428,059,799.65 380,305,282.29投資活動產生的現金流量凈額 投資活動產生的現金流量凈額 -164,978,881.27 -164,978,881.27 -72,036,491.50-72,036,491.50三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 - -其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金 - -借款所收到的現金 941,129,340.00 867,925,840.00收到的其他與籌資活動有

154、關的現金 - - 現金流入小計 941,129,340.00 867,925,840.00償還債務所支付的現金 1,024,500,000.00 927,000,000.00分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 53,842,644.06 39,994,451.30其中：子公司支付少數股東股利所支付的現金 11,070,772.20 支付的其他與籌資活動有關的現金 - -向子公司支付的借款 65,000,000.00 現金流出小計 1,078,342,644.06 1,031,994,451.30籌資活動產生的現金流量凈額 籌資活動產生的現金流量凈額 -137,213,304.06 -137,

155、213,304.06 -164,068,611.30-164,068,611.30四、匯率變動對現金的影響 四、匯率變動對現金的影響 133,301.19 30.31五、現金及現金等價物凈增加額 五、現金及現金等價物凈增加額 -120,597,374.52 -120,597,374.52 -190,739,237.51-190,739,237.51單位負責人： 財務負責人： 會計機構負責人： 制表人： 麗珠集團 2004 年年度報告 43現金流量表（補充資料） 現金流量表（補充資料） 編制單位：麗珠醫藥集團股份有限公司 2004 年度 單位：人民幣元 補充資料 補充資料 附注附注合并 合并 母

156、公司 母公司 1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 凈利潤 124,058,279.08 141,071,615.11 加：少數股東損益 10,686,551.62 - 計提的資產減值準備 -927,164.34 -870,377.63 固定資產折舊 64,104,460.65 9,033,063.83 無形資產攤銷 11,693,404.19 4,381,275.60 長期待攤費用及長期資產攤銷 4,631,210.70 2,520,000.00 待攤費用減少（減：增加） -323,473.70 - 預提費用增加（減：減少） -1,999,216.38 622,193.95 處置固定資產、

157、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） 419,585.31 641,612.99 固定資產報廢損失 2,056,370.32 - 財務費用 11,569,145.95 5,209,547.27 投資損失（減：收益） -30,959,035.02 -135,769,865.23 遞延稅款貸項（減：借項） - - 存貨的減少（減：增加） 10,567,972.18 2,276,167.52 經營性應收項目的減少（減：增加） -134,232,073.29 50,115,274.64 經營性應付項目的增加（減：減少） 110,115,492.35 -33,864,673.07 其他 經營活動產生

158、的現金流量凈額 經營活動產生的現金流量凈額 181,461,509.62 45,365,834.982、不涉及現金收支的投資和籌資活動 債務轉為資本 - - 一年內到期的可轉換公司債券 - - 融資租入固定資產 - -3、現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 303,474,731.77 38,440,941.06 減：現金的期初余額 424,072,106.29 229,180,178.57 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 現金及現金等價物凈增加額 -120,597,374.52 -190,739,237.51單位負責人： 財務負責人：

159、會計機構負責人： 制表人： 麗珠集團 2004 年年度報告 44麗珠醫藥集團股份有限公司麗珠醫藥集團股份有限公司 合并會計報表附注合并會計報表附注 2004 年度 （除特別說明外,金額以人民幣元表述） 一、公司基本情況一、公司基本情況 一九九二年三月,本公司經珠海市經濟體制改革委員會以珠體改委199229 號文及廣東省企業股份制試點聯審小組和廣東省經濟體制改革委員會199245 號文批準,由澳門南粵(集團)有限公司、珠海市信用合作聯社、廣東省制藥工業公司、珠海市醫藥總公司、廣州醫藥保健品進出口公司、中國銀行珠海市分行、珠海桂花職工互助會等七家單位作為發起人,以其擁有的原中外合資有限責任公司的凈

160、資產折價入股,同時向境內法人和內部職工定向募集股份，組建設立為定向募集的股份有限公司。 一九九三年,經廣東省證券監督管理委員會粵證監發字1993001 號文、中國人民銀行深圳經濟特區分行深人銀復字1993第 239 號文及中國證券監督管理委員會證監發審字199319 號文批準,本公司在深圳證券交易所上市。 一九九八年,公司的發起人股東珠海市信用合作聯社、廣東省制藥工業公司、珠海桂花職工互助會、中國銀行珠海市分行分別與中國光大(集團)總公司簽訂股權轉讓協議,將其所持有的股份全部轉讓給中國光大(集團)總公司；公司的外資發起人股東澳門南粵（集團）有限公司與中國光大醫藥有限公司簽訂股權轉讓協議,將其所

161、持有的外資法人股 18,893,448 股全部轉讓給中國光大醫藥有限公司。轉讓后中國光大(集團)總公司持有本公司境內法人股 38,917,518 股。中國光大（集團）總公司與西安東盛集團有限公司于 2002 年 4 月 12 日簽訂股權托管協議,中國光大（集團）總公司已將其所持有的本公司境內法人股 38,917,518 股托管給西安東盛集團有限公司。 2004 年 12 月 21 日西安東盛集團有限公司受讓中國光大（集團）總公司持有本公司法人股 38,917,518 股，截止 2004 年 12 月 31 日中國光大（集團）總公司不再持有本公司股份，西安東盛集團有限公司直接持有本公司法人股 3

162、8,917,518 股，占本公司總股本的 12.72%。 健康元藥業集團股份有限公司及其控股子公司通過協議受讓、 股權托管及從二級市場直接購買等方式擁有本公司股份,截止 2004 年 12 月 31 日共擁有 79,381,849 股，占本公司總股本的 25.939%，成為本公司第一大股東，并對本公司擁有實質控制權。 一九九八年六月十八日,本公司在國家工商行政管理局重新登記注冊,取得企合粵珠總副字第 001111號企業法人營業執照,公司以醫藥(中西成藥、醫藥原料藥、醫藥中間體、中藥材、中藥飲片、保健滋補品、保健食品、保健飲品、化妝品、衛生材料、衛生用品、生物制品、生化試劑、醫療器械等)為主；兼

163、營化工、食品、房地產、旅業、信息等。 二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1會計制度會計制度 本公司執行企業會計準則、 企業會計制度及其他有關準則、制度和補充規定。 2會計年度會計年度 麗珠集團 2004 年年度報告 45本公司采用公歷年制,即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日為一個會計年度。 3記賬本位幣記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 4記賬基礎和計價原則記賬基礎和計價原則 本公司以權責發生制為記賬基礎,資產計價原則采用歷史成本法。 5外幣業務核算方法外幣業務核算方法 本公司會計年度內涉及外幣的經濟業務,按

164、發生當期期初中國人民銀行公布的市場匯價 （中間價）折合為本位幣記賬。期末外幣賬戶余額,均按期末市場匯價（中間價）折合本位幣進行調整,由此產生的差額,按用途及性質計入當期財務費用或予以資本化。 6現金等價物的確定標準現金等價物的確定標準 本公司現金等價物是指持有的期限短（一般是指從購買日起 3 個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。 7短期投資核算方法短期投資核算方法 （1）本公司對購入能隨時變現,并且持有時間不準備超過一年（含一年）的投資確認為短期投資。 （2）短期投資計價及收益確認方法：本公司短期投資按實際支付的全部價款（包括稅金、手續費和相關費用） 扣

165、除已宣告發放但尚未領取的現金股利或利息入賬。 處置短期投資時,按所收到的處置收入與短期投資賬面價值的差額確認為當期投資收益。 （3）短期投資跌價準備的確認標準、計提方法：本公司對持有的短期投資期末采用成本與市價孰低計價,并按單項短期投資的市價低于成本的差額分別計提短期投資跌價準備,并計入當期損益,如已計提短期投資跌價準備后市價又回升,按回升增加的數額沖減已提取的短期投資跌價準備。 8壞賬核算方法壞賬核算方法 （1） 根據公司董事會決議,本公司壞賬損失采用備抵法核算。 （2） 壞賬準備金的提取采用賬齡分析法,按應收款項（含應收賬款、其他應收款,下同）期末余額的比例計提,本公司根據債務單位的實際財

166、務狀況、現金流量等確定的壞賬準備計提比例為： 賬齡 1 年以內（含 1 年）按應收款項合計金額的 5%提??； 賬齡 1 至 2 年的,按應收款項合計金額的 6%提??； 賬齡 2 至 3 年的,按應收款項合計金額的 20%提??； 賬齡 3 至 4 年的,按應收款項合計金額的 70%提??； 賬齡 4 至 5 年的,按應收款項合計金額的 90%提??； 賬齡 5 年以上或確認的壞帳,按應收款項合計金額的 100%提??； 合并范圍內各公司的內部往來款不計提壞帳準備。 （3）壞賬的確認標準：債務人破產或死亡,以其破產財產或遺產依法清償后,仍然不能收回的款項。債務人逾期未履行償債義務,并且具有明顯特征表明確

167、實不能收回的款項。 麗珠集團 2004 年年度報告 46以上確實不能收回的款項,報經董事會批準后作為壞賬轉銷。 9存貨核算方法存貨核算方法 （1）存貨分類：本公司存貨主要包括：原材料、物資采購、包裝物、自制半成品、委托加工物資、庫存商品等大類。 （2）存貨盤存制度：本公司存貨采用永續盤存法。 （3）存貨取得和發出的計價方法：本公司各類存貨的購入與入庫按實際成本計價,存貨發出采用加權平均法核算；存貨日常核算以計劃成本計價的,期末結轉材料成本差異,將計劃成本調整為實際成本；低值易耗品和包裝物于領用時一次計入成本。 （4）存貨跌價準備的確認標準及計提方法： 當存在以下一項或若干項情況時,將存貨的賬面

168、價值全部轉入當期損益,一次性予以核銷：已經霉爛變質的存貨； 已經過期且無轉讓價值的存貨； 生產中不再需要,并且已無使用價值和轉讓價值的存貨；其他足以證明已無使用價值和轉讓價值的存貨。 當存在以下情況之一時,計提存貨跌價準備：市價持續下跌,并且在可預見的未來無回升的希望；使用該項原材料生產的產品成本大于產品的銷售價格；因產品更新換代,原有庫存材料已不適應新產品的需要,而該原材料的市場價格又低于其賬面成本；因提供的產品或勞務過時或消費者偏好改變而使市場的需求發生變化,導致市場價格逐漸下跌；其他足以證明該項存貨實質上已經發生減值的情形。 本公司由于上述原因造成的存貨成本不可收回的部分,期末采用成本與

169、可變現凈值孰低計價原則,按單個存貨項目的成本高于可變現凈值差額提取存貨跌價準備,計入當期損益。 10長期投資核算方法長期投資核算方法 （1）長期股權投資 本公司對外長期投資,按實際支付的價款計價,占被投資單位有表決權資本總額的 20%以上(含 20%),或雖投資不足 20%但有重大影響,采用權益法核算；占被投資單位有表決權資本總額的 20以下或雖投資達到 20%以上但不具有重大影響的,采用成本法核算。 股權投資差額的攤銷期限為合同規定了投資期限的,按投資期限攤銷；合同未規定期限的,初始投資成本超過應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額,按不超過 10 年的期限攤銷；初始投資成本低于應享有被投

170、資單位所有者權益份額之間的差額,計入資本公積股權投資準備。 （2）長期債權投資 長期債權投資按實際支付的價款扣除支付的稅金、 手續費等附加費用以及應收利息后作為實際成本,實際成本與債券面值的差額作為溢價或折價在債券存續期內按直線法攤銷。 （3）長期投資減值準備的確認標準和計提方法 對有市價的長期投資存在下列情形的,應計提減值準備： 市價持續年低于賬面價值； 該項投資暫停交易年或年以上；被投資單位當年發生嚴重虧損；被投資單位持續年發生虧損；被投資單位進行清理整頓、清算或出現其他不能持續經營的跡象。 麗珠集團 2004 年年度報告 47對無市價的長期投資存在下列情形的,應計提減值準備： 影響被投資

171、單位經營的政治或法律環境的變化； 被投資單位所供應的商品或提供的勞務因產品過時或消費者偏好改變而使市場的需求發生變化,從而導致被投資單位財務狀況發生嚴重惡化； 被投資單位所在行業的生產技術等發生重大變化,被投資單位已失去競爭力,從而導致財務狀況發生嚴重惡化； 有證據表明該項投資實質上已經不能再給企業帶來經濟利益的其他情形。 本公司對因上述情況導致長期投資可收回金額低于其賬面價值,且這種降低價值在可預見的未來期間內不可能恢復的,按可收回金額低于長期投資賬面價值的差額,計提長期投資減值準備。 11固定資產計價、折舊方法及固定資產減值準備的確認標準及計提方法固定資產計價、折舊方法及固定資產減值準備的

172、確認標準及計提方法 （1）固定資產的標準為：對使用期限超過一年的房屋及建筑物、機器設備、運輸設備和其他與生產經營有關的設備、量具工具及不屬于生產經營主要設備的物品,其單位價值在 2,000 元以上,使用年限在二年以上者列入固定資產。 （2）固定資產計價方法為：固定資產按實際成本計價。 （3）固定資產分類為：房屋及建筑物、專用設備、運輸設備、電子設備及其他。 （4）固定資產折舊采用直線法計提折舊,按各類固定資產的原值和預計的使用年限扣除殘值確定其折舊率,分類折舊年限、折舊率、預計殘值率如下： 固定資產類別折舊年限（年）年折舊率（%）預計殘值率（%）房屋及建筑物 20 4.5%-4.75% 5%-

173、10% 專用設備 10 9%-9.5% 5%-10% 運輸設備 5 18%-19% 5%-10% 電子設備及其他 5 18%-19% 5%-10% 已計提減值準備的固定資產在計提折舊時,按照該項固定資產的賬面價值,以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額； 如果已計提減值準備的固定資產價值又得以恢復,該項固定資產的折舊率和折舊額的確定方法,按照固定資產價值恢復后的賬面價值,以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額。已全額計提減值準備的固定資產,不再計提折舊。 （5）固定資產減值準備的確認標準及計提方法為：期末按固定資產賬面凈值與可收回金額孰低計價,對由于市價持續下跌,或技術陳舊、損壞、長期

174、閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的,將可收回金額低于其賬面價值的差額作為固定資產減值準備,計入當期損益。固定資產減值準備按單項資產計提。 根據對固定資產的使用狀況、 技術狀況以及為公司帶來未來經濟利益的情況進行分析,如果固定資產實質上已經發生了減值,則按估計減值額計提減值準備。對存在下列情況之一的固定資產,應當全額計提減值準備： 長期閑置不用,在可預見的將來不會再使用,且已無轉讓價值的固定資產； 由于技術進步等原因,已不可使用的固定資產； 麗珠集團 2004 年年度報告 48 雖然尚可使用,但使用后產生大量不合格品的固定資產； 已遭毀損,以致于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產； 其他

175、實質上已經不能給公司帶來經濟利益的固定資產。 12在建工程核算方法在建工程核算方法 在建工程按實際成本計價,與購建固定資產有關的專項借款利息及外幣折算差額在固定資產交付使用或完工之前計入在建工程成本,在固定資產交付使用后發生的,計入當期財務費用。所建造的固定資產達到預定可使用狀態之日起,根據工程預算、造價或工程實際成本等,按估計的價值轉入固定資產；在辦理竣工決算后,按決算價格調整固定資產賬面價值。 在建工程減值準備的計提方法：公司于每年年度終了,對在建工程進行全面檢查,如果有證據表明在建工程已經發生了減值,則按可收回金額低于賬面價值的差額計提在建工程減值準備。 計提在建工程減值準備主要考慮因素

176、如下： （1）長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工； （2）所建項目無論在性能上,還是在技術上已經落后,并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性； （3）其他足以證明在建工程已經發生減值準備的情況。 13借款費用的核算方法借款費用的核算方法 （1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間 為購建固定資產而借入的專門借款所發生的借款費用,在符合以下條件時,予以資本化： 資產支出已經發生； 借款費用已經發生； 為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時,停止其借款費用的資本化； 以后發生的借款費用于發生當期確認為費用。 其他借款利息、折價或溢

177、價的攤銷費用和匯兌差額均于發生當期確認為費用,直接計入當期費用。 （2）借款費用資本化及金額的計算方法 每一會計期間的利息資本化金額根據至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數和資本化率計算確定。但利息和折價或溢價攤銷的資本化金額不超過當期專門借款實際發生的利息和折價或溢價的攤銷金額。 14無形資產核算方法無形資產核算方法 （1）無形資產計價方法為：按實際成本計價。 麗珠集團 2004 年年度報告 49（2）攤銷方法：在受益期內平均攤銷,不能確定受益期的按三年攤銷。 （3）無形資產減值準備的計提：每年年度終了檢查各項無形資產預計給企業帶來未來的經濟利益的能力,對預計可收回金額低于其賬面價值的,

178、計提減值準備,并計入當期損益。 當存在下列一項或若干項情況時,應當計提無形資產的減值準備： 某項無形資產已被其他新技術等所替代,使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；并且該項無形資產已無使用價值和轉讓價值； 某項無形資產的市價在當期大幅下跌,在剩余攤銷年限內預期不會恢復； 某項無形資產已超過法律保護期限,但仍然具有部分使用價值； 其他足以證明某項無形資產實質上已經發生了減值的情形。 無形資產減值準備按單項計提。 15長期待攤費用攤銷方法長期待攤費用攤銷方法 本公司在籌建期間內發生的費用,在開始生產經營的當月起一次轉入開始生產經營當月的損益； 固定資產大修理支出,在大修理間隔期內平均攤銷

179、；租入固定資產改良支出,在租賃使用年限與租賃資產尚可使用年限孰短的期限內平均攤銷；其他長期待攤費用在受益期內平均攤銷。 16收入確認原則收入確認原則 （1）銷售商品 在商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方,本公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權,相關的收入已經收到或取得了收款的證據,并且與銷售該商品相關的成本能夠可靠地計量時,確認銷售收入的實現。 （2）提供勞務 在勞務已經提供,收到價款或取得收取價款的憑據時確認收入實現。 （3）讓渡資產使用權 發生的使用費收入按有關合同或協議規定的收費時間和方法確定,并同時滿足與交易相關的經濟利益能夠流入公司和收入的金額能夠可靠計量。 17所得稅的會

180、計處理方法所得稅的會計處理方法 本公司采用應付稅款法進行所得稅的核算。即按照當期計算的應繳所得稅額確認為當期所得稅費用的方法。 18合并會計報表的編制方法合并會計報表的編制方法 本公司將投資持有 50%以上權益性資本的公司納入合并會計報表范圍。本公司合并會計報表根據合并會計報表暫行規定 及其相關規定,以母公司和納入合并范圍的子公司的會計報表及其他有關資料 麗珠集團 2004 年年度報告 50為依據,在合并、抵銷往來款項、重大交易等有關項目的基礎上,合并各項目數額予以編制。 納入合并會計報表范圍的子公司的會計制度如與本公司不一致,在合并會計報表時已將其按 企業會計制度進行調整。 19外幣報表的折

181、算方法外幣報表的折算方法 本公司對以外幣作為記賬本位幣的子公司的會計報表按照下列原則將會計報表各項目的金額折算為記賬本位幣，并以折算后的會計報表編制合并會計報表。 （1）資產負債表 a. 所有資產、負債類項目均按決算日的市場匯價折算為記賬本位幣； b. 所有者權益類項目除“未分配利潤”項目外，均按照發生當日的市場匯價折算為記賬本位幣； c.“未分配利潤”項目按折算后的利潤及利潤分配表中該項目的金額列示； d. 折算后資產類項目與負債類項目和所有者權益類項目合計數的差額， 作為外幣報表折算差額， 在“未分配利潤”項目下單獨列示。 （2）利潤及利潤分配表 a. 利潤及利潤分配表有關反映發生額的項目

182、按照當年度的平均匯率折算為記賬本位幣; b. 利潤分配表中“凈利潤”項目按折算后利潤表中該項目的金額列示； c. 利潤分配表中“年初未分配利潤”項目，按上一年折算后的年末“未分配利潤”項目的數額列示； d. 利潤分配表中“未分配利潤”項目，按折算后的利潤分配表中其他各項目的金額計算列示。 （3）現金流量表 現金流量表所有項目均按決算日的市場匯價折算為記賬本位幣。 20、會計政策、會計估計變更及會計差錯更正、會計政策、會計估計變更及會計差錯更正 本公司本期無會計政策、會計估計變更及會計差錯更正。 三、稅項三、稅項 1 增值稅增值稅 以產品、原材料銷售收入為計稅依據,執行 17%的稅率（計征時抵扣

183、進項稅額） 。 2 營業稅營業稅 本公司本年度各項營業稅應稅收入的營業稅率為 5%。 3 城建稅、教育費附加城建稅、教育費附加 本公司除子公司廣東中南藥業有限公司分別按照應繳納流轉稅額的 1%、3%的比例計繳外，其余公司分別按照應繳納流轉稅額的 7%、3%的比例計繳。 麗珠集團 2004 年年度報告 514 所得稅所得稅 本年度母公司執行 15%的稅率。子公司珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司執行的所得稅率為 10%,麗珠集團利民制藥廠為 24%，珠海市麗珠醫藥貿易有限公司麗威分公司為 33%,其余子公司的所得稅率均為 15%。 5 其他稅項其他稅項 按國家和地方有關規定計算繳納。 四、控股子公司

184、及聯營企業四、控股子公司及聯營企業 1納入合并會計報表范圍的控股子公司納入合并會計報表范圍的控股子公司 公司名稱 注冊地點 實際投資額 注冊資本 持股比例經營范圍 香港安滔發展有限公司 香港 HKD50 萬元 HKD50 萬元100% 麗珠(香港)有限公司 香港 HKD6,100 萬元 HKD6,100 萬元100% 珠?，F代中藥高科技有限公司 珠海市 RMB600 萬元 RMB600 萬元100%中藥、中藥工程技術及裝備的研制、開發；技術服務與咨詢 麗珠集團麗珠中藥廠 珠海市 RMB1,000 萬元 RMB1,000 萬元100%生產和銷售自產的中成藥、中藥材、保健滋補品、飲片麗珠集團麗珠制

185、藥廠 珠海市 RMB3,000 萬元 RMB3,000 萬元100%生產和銷售自產的中西藥、醫藥器械、衛生材料 麗珠集團麗珠醫藥營銷有限公司 珠海市 RMB2,000 萬元 RMB2,000 萬元100%銷售公司及下屬各藥廠所生產的產品 麗珠集團麗珠生物工程制藥廠 珠海市 RMB1,500 萬元 RMB1,500 萬元100%生產和銷售自產的微生物發酵制品、血液、生物制品、基因工程產品、生化試劑 珠海市麗珠醫藥貿易有限公司 珠海市 RMB300 萬元 RMB300 萬元100%中西藥制劑及原料、醫藥中間體等商品的進出口。中西藥制劑及原料、醫藥中間體、化工原料、衛生材料、衛生用品、保健食品、滋補

186、品、生物制品、生化制劑及試劑、醫用化妝品、醫療器械 麗珠集團麗寶生物化學制藥有限公司 珠海市 RMB5,000 萬元 RMB5,000 萬元100%銷售自產的尿促激素、絨促性素、尿激酶、過氧化物、超氧化物、 歧化酶等生物制品、 生化試劑、 醫藥中間體、醫藥產品 珠海麗珠拜阿蒙生物材料有限公司 珠海市 RMB984 萬元 RMB1,200 萬元82% 生產和銷售自產的濕法合成羥基磷灰石粉料、 等離子噴涂HA-Ti人工種植牙及人工髖關節、 HA多孔陶瓷顆粒、多孔羥基磷灰石陶瓷制品 珠海經濟特區麗康醫藥有限公司 珠海市 RMB3,802 萬元 RMB3,802 萬元100%生產、銷售自產的化學藥抗生

187、制劑 四川光大制藥有限公司 彭州市 RMB6,600 萬元 RMB6,600 萬元100%研究、開發、生產、銷售中西藥、中西成藥 廣東中南藥業有限公司 深圳市 RMB350 萬元 RMB500 萬元70% 治療性、診斷性生物制品、血液制品、生化藥品制劑、化學藥制劑、中成藥、保健品、保健器械設備的購銷珠海麗珠連鎖經營有限公司 珠海市 RMB1,350 萬元 RMB1,500 萬元90% 從事投資、連鎖經營業務；經濟技術合作、咨詢服務和技術服務；技術開發、醫藥保健品信息開發 上海麗珠制藥有限公司 上海市 RMB8,733 萬元 RMB8,733 萬元100%生產和銷售水針劑、膠囊劑、散劑、片劑、凍

188、干劑、生化與多肽原料藥 珠海市麗珠美達信技術 珠海市 RMB100 萬元 RMB100 萬元100%醫藥、 保健品信息及產品的技術研究和開發； 技術咨詢、 麗珠集團 2004 年年度報告 52開發有限公司 技術服務 廣東新北江制藥股份有限公司 清遠市 RMB12,432 萬元 RMB13,493 萬元92.14%經營自產產品及相關技術的出口業務、生產等 珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司 珠海市 RMB10,228 萬元 RMB10,228 萬元100%生產和銷售自產的化學原料藥、 醫藥制劑、 醫藥中間體、化工產品 珠海麗珠試劑有限公司 珠海市 RMB290 萬元 RMB568 萬元51% 生產和

189、銷售自產的生化、免疫和化學試劑、生物制品、衛生用品及醫用分析儀器設備 麗珠集團利民制藥廠 韶關市 RMB4,611 萬元 RMB5,344 萬元86.281%生產經營各種醫藥制劑、醫藥原料、各種食品添加劑、飼料添加劑、營養保健品 深圳市塔坤信息咨詢有限公司 深圳市 RMB26 萬元 RMB50 萬元52.5%企業信息咨詢（不含限制項目） 深圳市三心藥行連鎖有限公司 深圳市 RMB126 萬元 RMB200 萬元63% 中藥材、中成藥、中藥飲片、化學藥制劑、抗生素及生化藥品的零售。 珠海保稅區麗達藥業有限公司 珠海市 RMB2,600 萬元 RMB2,600 萬元100%生產、加工和銷售自產的化

190、學原料藥、醫藥制劑、醫藥中間體、化工產品；倉儲。 麗珠集團福州福興醫藥有限公司 福州市 USD292 萬元 USD292 萬元100%生產抗菌素類原料藥， 中間體和制劑及醫藥生產用的化工原料材料（不含易燃易爆及化學危險品，涉及許可經營的憑許可證經營） 福建省古田抗生素廠 古田縣 RMB2,670 萬元 RMB2,850 萬元100%原料藥（單硫酸卡那霉素、鹽酸四環素、鹽酸金霉素）制造、銷售 上海麗金生化制品有限公司 上海市 RMB161.09 萬元 RMB161.09 萬元100%生化藥物中間體等、生化試劑、牛肉浸膏的加工和銷售（涉及許可經營的憑許可證經營） 其中：1、廣東新北江制藥股份有限公

191、司、珠海市麗珠美達信技術開發有限公司、上海麗金生化制品有限公司、珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司、四川光大制藥有限公司本期持股比例增加，詳見附注十四、 （一）1. 3. 4. 5. 8； 2、珠海麗珠美好科技投資有限公司本期已清算，詳見附注十四、 （二）5； 3、本公司已將持有的湖北麗益醫藥科技有限公司、湖北科益藥業股份有限公司全部股權對外轉讓，本期不再納入合并范圍，詳見附注十四、 （二）4； 4、珠海保稅區麗達藥業有限公司本期持股比例增加并新納入合并范圍，詳見附注十四、 （一）6； 5、本期購買麗珠集團福州福興醫藥有限公司股權并新納入合并范圍，詳見附注十四、 （一）9。 2未納入合并會計報表范

192、圍的控股子公司未納入合并會計報表范圍的控股子公司 公司名稱 注冊地點 實際投資額注冊資本持股比例經營范圍 香港創念分子標簽有限公司 香港 HKD300 萬元100% 上海麗珠東風生物技術有限公司 上海市 RMB1,300 萬元RMB1,400 萬元100% 生產、銷售自產的藥用原料、生化試劑、臨床診斷試劑（1）本公司已將持有的麗珠集團蘇州新寶制藥廠全部股權對外轉讓，詳見附注十四、（一）7； （2）香港創念分子標簽有限公司已停業，且該投資已全額計提長期投資減值準備，故未納入合并范圍； （3）上海麗珠東風生物技術有限公司已停業，且該投資已全額計提長期投資減值準備，故未納入 麗珠集團 2004 年年

193、度報告 53合并范圍。 3聯營企業聯營企業 公司名稱 注冊地點實際投資額 注冊資本持股比例經營范圍 廣東藍寶制藥有限公司 清遠市RMB777 萬元 RMB2,946 萬元35.91% 生化類原料藥 麗珠集團常州康麗制藥有限公司 常州市RMB449 萬元 RMB1,495 萬元30% 醫藥中間體、無環鳥苷制造 麗珠醫用電子設備（廠）有限公司 珠海市RMB120 萬元 RMB362 萬元28% 生產、銷售自產的醫療器械、醫用電子設備、醫用電子信息系統 天甲麗珠生物科技有限公司 香港HKD50 萬元 30% 新北江醫藥有限公司 香港HKD40 萬元 HKD80 萬元46.07% 醫藥產品的銷售 福州

194、榕青生物工程有限公司 福州市 USD16.9 萬 USD16.9 萬42.86% 生產醫藥中間體卡那霉素 B 和其相關產品。（不含國家禁止、限制品種） 福建省古田華閩抗生素有限公司 古田縣RMB1000 萬元 RMB1000 萬元24% 片劑、膠囊劑（以上經營范圍凡涉及國家專項專營規定的從其規定） 4合并會計報表范圍的變化說明合并會計報表范圍的變化說明 公 司 名 稱 變更內容 原 因湖北麗益醫藥科技有限公司 減少 股權轉讓 湖北科益藥業股份有限公司 減少 股權轉讓 珠海麗珠美好科技投資有限公司 減少 清算 珠海市麗奧微生態制品有限公司 減少 清算 麗珠集團麗珠廣告有限公司 減少 清算 珠海保

195、稅區麗達藥業有限公司 增加 新設成立 麗珠集團福州福興醫藥有限公司 增加 股權受讓 上海麗金生化制品有限公司 增加 增持股權 五、合并會計報表有關項目注釋五、合并會計報表有關項目注釋 1貨幣資金貨幣資金 項 目2004.12.312003.12.31現金 43,183.5420,924.15 麗珠集團 2004 年年度報告 54銀行存款 301,386,296.16421,153,242.27其他貨幣資金 2,045,252.072,897,939.87合 計 303,474,731.77424,072,106.29其中：港幣 70,779,602.78 元按 1：1.0637 折人民幣 75

196、,288,263.48 元,美元 772,716.70 元按 1：8.2765 折人民幣 6,395,389.77 元。 貨幣資金期末較期初減少 28.44%主要原因是本期支付購買麗珠集團福州福興醫藥有限公司的股權轉讓款以及湖北科益藥業股份有限公司、湖北麗益醫藥科技有限公司本年不再納入合并范圍。 2短期投資短期投資 （1）短期投資及短期投資跌價準備 2004.12.312003.12.31項 目賬面金額 跌價準備凈 值賬面金額跌價準備凈 值股權投資 53,752,334.66 8,794,653.33 44,957,681.33 68,621,154.708,156,819.40 60,464

197、,335.30其中：股票投資 53,752,334.66 8,794,653.3344,957,681.3368,621,154.708,156,819.40 60,464,335.30債券投資 70,000,000.00 70,000,000.00 其中：國債投資 其他債券投資 70,000,000.00 70,000,000.00 基金投資 150,000.00 150,000.00 其他投資 合 計 123,902,334.66 8,794,653.33 115,107,681.33 68,621,154.708,156,819.40 60,464,335.30 （2）已上市股票、債券及

198、基金于報表日的市價情況 項 目賬面價值市 價市價資料來源股票投資 44,957,681.3356,108,249.28香港證券交易所交易價格 其他債券投資 70,000,000.0070,000,000.00交易所交易價格 基金投資 150,000.00150,000.00交易所交易價格 （3）本公司及其子公司的短期投資不存在投資變現的重大限制。 （4） 期末比期初增長 80.56%， 主要原因是由長期債權投資轉入 2004 年中國石油化工股份有限公司公司債券 7,000 萬元。 3應收票據應收票據 票據類型2004.12.312003.12.31 麗珠集團 2004 年年度報告 55銀行承兌

199、匯票 47,328,577.6927,458,613.56期末比期初增長 72.36%， 主要是本公司的子公司珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司本期應收票據的增加。 4應收利息應收利息 項 目2004.12.312003.12.31應收企業債券利息 500,888.89 5應收賬款應收賬款 （1）賬齡分析 2004.12.312003.12.31賬 齡金 額比 例壞賬準備凈 值金 額比 例壞賬準備凈 值1 年以內 264,205,750.74 74.14% 13,470,769.76250,734,980.98 268,210,545.7966.96%14,872,474.28 253,338,0

200、71.511-2 年 16,209,784.18 4.55% 1,022,232.20 15,187,551.98 12,736,959.673.18%4,863,844.46 7,873,115.212-3 年 6,494,097.46 1.82% 2,698,397.923,795,699.54 7,316,346.671.83%4,448,181.99 2,868,164.683 年以上 69,448,218.9219.49%68,517,535.37930,683.55 112,305,183.8728.03%111,367,282.49937,901.38合 計 356,357,85

201、1.30 100.00% 85,708,935.25 270,648,916.05 400,569,036.00100%135,551,783.22 265,017,252.78期末余額中全額計提壞賬準備的應收賬款：1 年以內為 274,191.81 元，1-2 年為 52,813.99 元，2-3年為 1,749,473.03 元，3 -5 年為 2,016,814.39 元；計提的主要原因是欠款單位實際財務狀況惡化或現金流量嚴重不足。 （2）期末比期初減少 11.04%的主要原因是本期將部分三年以上的壞賬核銷。 （3）應收賬款前五名金額合計為 56,641,070.54 元，占應收賬款 1

202、5.89%。 （4）截止2004年12月31日，持本公司5%（含5%）以上股份的股東欠款見附注八、 （二） 。 6其他應收款其他應收款 （1）賬齡分析 2004.12.312003.12.31賬齡金 額比 例壞賬準備凈 值金 額比 例壞賬準備凈 值1年以下 43,341,850.17 46.36% 2,642,489.6040,699,360.5751,382,192.3154.28%2,722,821.12 48,659,371.191-2年 6,757,434.86 7.23% 605,421.696,152,013.1717,527,048.8418.52%6,370,612.93 11

203、,156,435.912-3年 11,374,326.58 12.17% 7,121,363.684,252,962.907,553,535.967.98%5,627,877.34 1,925,658.623年以上 32,012,638.2734.24%31,834,405.24178,233.0318,191,197.3219.22%18,142,130.9249,066.40 麗珠集團 2004 年年度報告 56合計 93,486,249.88 100% 42,203,680.2151,282,569.6794,653,974.43100%32,863,442.31 61,790,532.

204、12期末余額中全額計提壞賬準備的其他應收款：1 年以內為 868,196.71 元， 1-2 年為 212,740.00 元，2-3 年為 6,058,122.95 元，3-5 年為 7,250,487.23 元；計提的主要原因是欠款單位實際財務狀況惡化或現金流量嚴重不足。應收福州寶聯化工有限公司 6,987,795.71 元可在收購麗珠集團福州福興醫藥有限公司股權價款中扣除，故不計提壞賬準備。 三年以上其他應收款期末余額較上年大幅上升的主要原因是本期麗珠集團福州福興醫藥有限公司新納入合并范圍。 （2）其他應收款前五名金額合計為 29,868,045.16 元，占其他應收款 31.95%。 （

205、3）大額欠款單位列示： 單 位 名 稱所欠金額欠款時間欠款比例欠款原因福州第二抗菌素廠 7,249,917.234-5 年 7.76% 往來款 福州寶聯化工有限公司 6,987,795.711 年以內 7.47% 往來款 國家中醫藥現代化工程技術研究中心 6,330,000.003-4 年 6.77% 往來款 基因港(香港)科技有限公司 4,786,650.001 年以內 5.12% 技術開發費 麗珠集團麗珠醫用電子設備(廠)有限公司 4,513,682.225 年以上 4.83%往來款 合 計 29,868,045.16 31.95% 其中：麗珠集團麗珠醫用電子設備(廠)有限公司 4,513

206、,682.22 元和福州第二抗菌素廠 7,249,917.23元已全額計提壞賬準備。 （4）截止 2004 年 12 月 31 日，無持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東欠款。 7預付賬款預付賬款 （1）賬齡分析 賬 齡2004.12.31比 例2003.12.31比 例1 年以下 41,133,511.52 92.92%34,040,407.22 97.62%1-2年 2,710,011.72 6.12%485,334.50 1.39%2-3年 302,240.28 0.68%57,726.21 0.17%3年以上 122,874.81 0.28%285,912.300.82%合 計 4

207、4,268,638.33 100.00%34,869,380.23 100%賬齡超過一年的預付賬款主要系預付的購買專利技術款。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日,無持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東欠款。 麗珠集團 2004 年年度報告 578應收補貼款應收補貼款 項 目2004.12.312003.12.31增值稅出口退稅 33,288.89453,006.68出口貿易收匯補貼 96,883.00合 計 130,171.89453,006.68期末比期初減少 71.26%，原因是本期收到補貼款。 9存貨存貨 2004.12.312003.12.31項 目金 額跌價準備凈 值

208、金 額跌價準備凈 值物資采購 138,998.08 138,998.08129,679.65 129,679.65原材料 55,155,867.59 776,501.2754,379,366.3248,446,164.251,584,831.76 46,861,332.49包裝物 9,624,294.54 186,225.089,438,069.4610,699,772.04121,949.12 10,577,822.92自制半成品 43,599,927.61 3,949,027.5939,650,900.0237,572,917.242,988,803.64 34,584,113.60庫存商

209、品 112,252,379.13 5,489,048.51106,763,330.6299,604,732.204,190,779.98 95,413,952.22委托加工物資 1,025,644.56 1,025,644.56434,471.00 434,471.00低值易耗品 1,853,289.26632,087.381,221,201.88合 計 223,650,400.77 11,032,889.83212,617,510.94196,887,736.388,886,364.50 188,001,371.88存貨跌價準備根據 2004 年 12 月 31 日存貨賬面成本高于其可變現凈

210、值的差額進行計提?？勺儸F凈值指本公司在正常生產經營過程中，以估計售價減去銷售所必需的估計費用后的價值。 10待攤費用待攤費用 項 目2003.12.31本期增加本期攤銷本期轉出2004.12.31修理費 307,954.91 499,672.93553,595.82 254,032.02廣告費 5,217,800.005,000,000.00 217,800.00保險費 309,651.58166,996.60 142,654.98項目開發費 53,485.06 569,943.48623,428.54 報刊費 20,584.48 23,480.3220,584.48 23,480.32養路費

211、 62,073.00 76,761.0062,073.00 76,761.00租賃費 64,825.0052,825.00 12,000.00 麗珠集團 2004 年年度報告 58停工損失 883,923.97883,923.97 其他 23,133.264,095,229.083,906,578.6221,040.91190,742.81合 計 467,230.71 11,741,287.3611,050,184.43240,862.51 917,471.13 11長期股權投資長期股權投資 （1）長期股權投資及減值準備 2004.12.312003.12.31項 目賬面余額減值準備賬面價值賬

212、面余額減值準備賬面價值長期股票投資 23,675,080.0020,500,000.003,175,080.0023,675,080.0020,500,000.003,175,080.00對未合并子公司投資 16,297,307.0016,297,307.0023,400,000.0023,400,000.00對合營企業投資 對聯營企業投資 37,060,057.884,011,575.4533,048,482.4343,297,487.1011,485,307.0031,812,180.10其他股權投資 6,850,000.006,850,000.0010,671,100.0010,671,

213、100.00其中:股權投資差額 -866,976.43-866,976.43-990,830.23-990,830.23合 計 83,882,444.8840,808,882.4543,073,562.43101,043,667.1031,985,307.0069,058,360.10 （2）長期股票投資 被投資單位名稱股份 類別股票 數量占被投資單位注冊資本比例初始投 資成本2003.12.31本期增 減變動2004.12.31廣東發展銀行珠海分行 法人股 122,7070.0034% 105,000.00105,000.00 105,000.00交通銀行 法人股 1,200,1500.00

214、7544% 1,640,080.001,640,080.00 1,640,080.00北京醫藥物資聯合經營公司 法人股 10.821% 100,000.00100,000.00 100,000.00斗門三洲工業城股份有限公司 法人股 500,0001.60% 500,000.00500,000.00 500,000.00華東醫藥股份有限公司 法人股 1,120,0001.25% 1,200,000.001,200,000.00 1,200,000.00珠海市商業銀行 法人股 20,000,0006.11% 20,000,000.0020,000,000.00 20,000,000.00南京醫藥

215、股份有限公司 法人股 180,0000.09% 130,000.00130,000.00130,000.00合 計 23,675,080.0023,675,080.00 23,675,080.00（3）對未合并子公司投資 初始投資額權益變動被投資單位名稱原始投資本年增減本期權益增減累計增減2004.12.31 賬面余額占被投資單位注冊資本比例 麗珠集團 2004 年年度報告 59上海麗珠東風生物技術有限公司 7,000,000.00 6,012,000.0081,007.0013,093,007.00100%香港創念分子標簽有限公司 3,204,300.003,204,300.00100%合

216、計 10,204,300.00 6,012,000.0081,007.0016,297,307.00（4）對聯營企業投資 初始投資額權益變動被投資單位名稱原始投資本年增減本期權益增減累計增減2004.12.31 賬面余額占被投資單位注冊資本比例麗珠醫用電子設備（廠）有限公司 1,200,000.00 1,200,000.0028%麗珠集團常州康麗制藥有限公司 * 2,989,200.00 -506,723.342,482,476.6630%廣東藍寶制藥有限公司 11,227,540.45 6,604,342.8618,093,755.5429,321,295.9935.91%麗珠集團蘇州新寶制

217、藥廠 * 6,375,000.00 -6,375,000.00新北江醫藥有限公司 221,870.60 134,360.93150,240.64372,111.2446.07%天甲麗珠生物科技有限公司 534,050.00534,050.0030%福州榕青生物工程有限公司 600,000.00150,123.99150,123.99750,123.9942.86%福建省古田華閩抗生素有限公司 2,400,000.002,400,000.0024%合 計 22,013,611.05 -2,840,950.006,888,827.7817,887,396.8337,060,057.88*根據承包合

218、同書的約定，本公司聯營公司麗珠集團常州康麗制藥有限公司由趙中俊承包經營，承包期為 2003 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，在承包期內由趙中俊每年支付本公司 50 萬元分紅款，所以對其長期股權投資按成本法核算。 *詳見附注十四、（一）7。 （5）其他股權投資 初始投資額權益變動被投資單位名稱原始投資本年增減本期權益增減本年利潤分回累計增減2004.12.31 賬面余額占被投資單位注冊資本比例(金瑞四方)醫藥投資管理有限責任公司 6,250,000.006,250,000.00 12.50%北京星昊現代醫藥開發有限公司 * 3,711,100.00-3,711,100.0

219、0 上海生物技術園區醫藥銷售有限公司 500,000.00500,000.00 0.80%珠海市麗新保健食品有限公司 100,000.00100,000.0010.00%合 計 10,561,100.00-3,711,100.006,850,000.00 *詳見附注十四、（二）3。 （6）股權投資差額 麗珠集團 2004 年年度報告 60被投資單位名稱初始金額攤銷期限2003.12.31本期新增本期攤銷本期轉出2004.12.31形成原因廣東藍寶制藥有限公司 -1,238,537.80 10 年 -990,830.23 -123,853.80 -866,976.43 收購股權 （7）長期股權投

220、資減值準備 單 位2003.12.31本期計提本期轉回2004.12.31計提原因上海麗珠東風生物技術有限公司 7,081,007.006,012,000.0013,093,007.00 停業 麗珠醫用電子設備（廠）有限公司 1,200,000.001,200,000.00 凈資產小于零斗門三洲工業城股份有限公司 500,000.00500,000.00 凈資產小于零珠海市商業銀行 20,000,000.0020,000,000.00 虧損 香港創念分子標簽有限公司 3,204,300.003,204,300.00 停業 天甲麗珠生物科技有限公司 411,575.45411,575.45 虧損

221、 福建省古田華閩抗生素有限公司 2,400,000.002,400,000.00虧損 合 計 31,985,307.008,823,575.4540,808,882.45 12、合并價差、合并價差 被投資單位名稱攤銷 期限初始金額期初余額本期增加本期攤銷本期轉出期末余額累計攤銷額上海麗珠制藥有限公司 10 年 2,045,990.12 1,892,540.85 204,599.04 1,687,941.81 358,048.31 珠海麗珠美好科技投資有限公司 10 年 1,420,869.10 1,385,347.36 1,385,347.36 35,521.74 珠海市麗珠美達信技術開發有限

222、公司10 年 287,756.12 287,756.12 19,183.76 268,572.36 19,183.76 珠海保稅區麗達藥業有限公司 10 年 78,000.00 78,000.00 3,250.00 74,750.00 3,250.00 珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司 10 年 3,414,752.58 3,414,752.58 142,281.35 3,272,471.23 142,281.35 上海麗金生化制品有限公司 10 年 78,080.03 78,080.03 2,602.67 75,477.36 2,602.67 珠海經濟特區麗康醫藥有限公司 10 年 9,929

223、,718.18 7,746,933.23 992,971.82 6,753,961.41 3,175,756.77 湖北科益藥業股份有限公司 -2,373,980.94-1,899,184.75 -1,899,184.75 -474,796.19四川光大制藥有限公司 10 年 13,788,934.24 -2,053,308.15 15,534,245.89 36,726.86 13,444,210.88 344,723.36 湖北麗益醫藥科技有限公司 10 年 5,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 廣東新北江制藥股份有限公司

224、85 個月 7,068,192.30 9,004,878.72 -904,877.40 1,114,964.22 6,985,037.10 83,155.20 麗珠集團麗珠試劑有限公司 10 年 -389,044.64 -333,929.99 -38,904.48 1,598,122.96 3,629,705.43 159,812.28 3,469,893.15 -1,871,770.19 159,631.61 30,029.70 麗珠集團福州福興醫藥有限公司 -295,025.51 -94,019.13 麗珠集團麗寶生物化學制藥有限公司10 年 麗珠集團利民制藥廠 10 年 189,661.

225、31 178,597.73 18,966.12 10 年 46,871,689.43 46,871,689.43 46,871,689.43 合 計 89,008,740.7922,551,580.43 65,359,646.65 2,656,453.64 2,486,162.61 82,768,610.83 3,753,967.35 麗珠集團 2004 年年度報告 61（1）長期債權投資 合并價差系本公司股權投資差額產生。 13長期債權投資長期債權投資 2004.12.312003.12.31項 目賬面金額減值準備凈 值賬面金額減值準備凈 值其他債權投資 6,480,765.00 其他債權投

226、資期末較期初下降 95.58%的主要原因是本期出售 2004 年中國石油化工股份有限公司公司債券 7,000 萬元以及將剩余擬不長期持有的 7,000 萬元債券轉入短期投資所致。 6,480,765.00 146,480,765.006,480,765.00 140,000,000.00（2）長期債權投資減值準備 被投資項目名稱2003.12.31本期計提本期轉回2004.12.31廣州遠景新村 6,480,765.00 6,480,765.00本公司于 1992 年 9 月 26 日與廣東省醫藥管理局簽訂關于合建住宅綜合樓的原則協議 ，由廣東省醫藥管理局負責在廣州市新市鎮征用 2,484 平

227、方米農田地建設住宅綜合樓。 住宅樓建成后廣東省醫藥管理局向本公司提供建筑面積 5,000 平方米的樓房以用作駐廣州辦事處及住宅， 本公司根據工程進度分期付款。 截止1997 年 12 月 31 日共支付工程款 420 萬元，利息資本化 248 萬元，1998 年度由于公司投資策略轉移停止投資，2003 年度收回投資 20 萬元,該項目投資的回收存在重大風險。 14固定資產及累計折舊固定資產及累計折舊 （1）明細情況 項 目2003.12.31本期增加本期減少2004.12.31固定資產原值： 房屋及建筑物 530,416,983.0778,709,854.3061,735,603.99547,

228、391,233.38機器設備 408,435,205.99156,988,509.8047,800,636.37517,623,079.42運輸設備 22,493,219.413,524,945.774,950,610.1121,067,555.07電子設備及其他 84,515,838.0415,645,999.128,384,753.6691,777,083.50合 計 1,045,861,246.51254,869,308.99122,871,604.131,177,858,951.37累計折舊： 房屋及建筑物 165,400,837.6036,403,313.3013,173,303.6

229、4188,630,847.26機器設備 179,179,870.0572,505,414.5523,532,922.66228,152,361.94運輸設備 44,651,599.2712,889,917.693,185,925.832,899,441.5213,176,402.00電子設備及其他 13,968,249.486,251,044.4252,368,804.33合 計 402,122,224.61126,062,903.1645,856,712.24482,328,415.53固定資產凈值： 643,739,021.90695,530,535.84 麗珠集團 2004 年年度報告

230、62 固定資產減值準備：房屋及建筑物 18,939,781.587,806,109.465,395,422.3421,350,468.70機器設備 8,055,791.2114,904,711.381,265,328.2621,695,174.33運輸設備 117,458.00117,458.00電子設備及其他 672,827.80359,106.051,031,933.85合 計 27,668,400.5923,187,384.896,660,750.6044,195,034.88固定資產凈額： 616,070,621.31651,335,500.96 （1）其中由在建工程轉入本期增加固定資

231、產68,541,800.45元。 （2）本公司全資子公司四川光大制藥有限公司的房屋建筑物賬面原值4,420,000.00元(建筑面積8,820平方米)已作為該公司向工商行彭州市支行借款1,300萬元的抵押物。 本公司全資子公司麗珠集團福州福興醫藥有限公司的四幢房產賬面原值3,075,340.72元，評估值427萬元(建筑面積3,301.48平方米)已作為該公司向福州市工商行閩都支行借款380萬元的抵押物。 本公司全資子公司麗珠集團福州福興醫藥有限公司之全資子公司福建省古田抗生素廠的機器設備賬面原值2,336,264.44元已作為麗珠集團福州福興醫藥有限公司向光大銀行福州市分行借款500萬元的抵

232、押物。 （3）本期固定資產減值準備減少6,660,750.60元主要是已提減值準備的固定資產清理轉出。 15工程物資工程物資 物資名稱2004.12.312003.12.31專用設備 1,383,718.44期末比期初減少 100%，系工程已領用。 16在建工程在建工程 （1）在建工程 2004.12.312003.12.31工程名稱賬面金額減值準備凈 值賬面金額減值準備凈 值新建廠房 83,347,362.4283,347,362.42 設備安裝 4,127,161.294,127,161.29161,275.60 161,275.60技術改造 24,622,195.322,318,215.

233、9322,303,979.3924,530,703.602,318,215.93 22,212,487.67 麗珠集團 2004 年年度報告 63車間改造 97,686,407.2497,686,407.2434,586,868.24 34,586,868.24污水處理二期工程 277,800.00277,800.00 其他 1,511,782.321,511,782.323,105,742.143,105,742.14合 計 211,572,708.592,318,215.93209,254,492.6662,384,589.582,318,215.93 60,066,373.65期末較期初

234、增加 248.37%的主要原因是本期將麗珠集團福州福興醫藥有限公司新納入合并范圍以及廣東新北江制藥股份有限公司新增車間改造支出。 （2）明細情況 工程名稱預算數2003.12.31本期增加本期轉入 固定資產數其他 減少數2004.12.31完工程度資金來源新建廠房 187,040,000.0083,347,362.4283,347,362.4244.56%銀行借款 設備安裝 161,275.607,297,056.161,853,310.551,477,859.924,127,161.29自有資金 技術改造 52,446,380.8624,530,703.6043,555,526.3830,9

235、60,317.6212,503,717.0424,622,195.3246.94%自有資金 車間改造 73,379,000.0034,586,868.2495,049,014.0931,946,175.093,300.0097,686,407.24100.00%自有資金 銀行借款 污水處理二期工程 943,900.00277,800.00277,800.0029.43%自有資金 其他 3,277,000.003,105,742.144,733,202.872,882,857.193,444,305.501,511,782.3246.13%自有資金 合 計 317,086,280.8662,38

236、4,589.58234,259,961.9267,642,660.4517,429,182.46211,572,708.59 （3）期初數和本期增加數中資本化的利息金額。 工程名稱2003.12.31本期增加本期轉入固定資產數其他減少數2004.12.31新建廠房 289,312.50 289,312.50設備安裝 技術改造 20,630.00 20,630.00車間改造 2,035,773.171,126,702.46 909,070.71污水處理二期工程 其他 合 計 20,630.00 2,325,085.671,126,702.46 1,219,013.21（4）在建工程減值準備 工程

237、名稱2003.12.31本期計提本期轉回2004.12.31計提原因新建廠房 設備安裝 麗珠集團 2004 年年度報告 64技術改造 2,318,215.93 2,318,215.93 已經發生減值車間改造 污水處理二期工程 其他 合 計 2,318,215.93 2,318,215.93 17無形資產無形資產 （1）無形資產 2004.12.312003.12.31項 目賬面余額減值準備凈 值賬面余額減值準備凈 值專有技術 33,319,924.15 2,960,000.0030,359,924.1525,956,360.302,973,115.46 22,983,244.84土地使用權 9

238、1,049,718.29 981,826.9490,067,891.3580,283,392.71 80,283,392.71其他 1,505,956.03 1,505,956.032,852,242.75 2,852,242.75軟件 457,660.27457,660.272,157,109.922,157,109.92合 計 126,333,258.74 3,941,826.94122,391,431.80111,249,105.682,973,115.46 108,275,990.22本公司全資子公司四川光大制藥有限公司的土地使用權原值4,338,950.00元(土地面積34,291.

239、71平方米)，凈值3,337,211.54元已作為該公司向工商行彭州市支行借款1,300萬元的抵押物。 本公司全資子公司麗珠集團福州福興醫藥有限公司的土地使用權原值1,451,255.67元(土地面積8,491.90平方米)，凈值1,366,599.07元已作為該公司向福州市工商行閩都支行借款380萬元的抵押物。 （2）無形資產明細 項 目取得方式原始金額2003.12.31本期轉入本期攤銷本期轉出2004.12.31累計攤銷專有技術 購買 57,678,423.24 25,956,360.3014,782,165.037,299,358.88119,242.3033,319,924.15 2

240、4,239,256.79土地使用權 購買 115,457,500.65 80,283,392.7112,558,634.521,792,308.9491,049,718.29 24,407,782.36軟件 購買 2,911,149.42 2,157,109.92256,000.001,255,449.65700,000.00457,660.27 1,753,489.15其他 購買 5,676,447.142,852,242.751,346,286.721,505,956.034,170,491.11合 計 181,723,520.45 111,249,105.6827,596,799.551

241、1,693,404.19819,242.30126,333,258.74 54,571,019.41（3）無形資產減值準備 項 目2003.12.31本期計提本期轉回2004.12.31專有技術 2,973,115.46 13,115.462,960,000.00 麗珠集團 2004 年年度報告 65土地使用權 981,826.94981,826.94合 計 2,973,115.46 981,826.9413,115.463,941,826.94 18長期待攤費用長期待攤費用 項目名稱原始金額2003.12.31本期增加本期轉出本期攤銷2004.12.31累計攤銷固定資產大修理支出 1,037

242、,725.38 933,012.67237,650.99695,361.68 342,363.70排污工程 589,511.00 589,511.00416,124.00173,387.00 416,124.00辦公室裝修費 4,350,938.88 756,324.35 422,762.48654,031.85525,054.98 3,825,883.90廠房裝修費 402,326.90 220,528.00 106,248.90140,839.07185,937.83 216,389.07公共設施公攤費用 5,215,390.00 3,208,330.00 215,390.00501,41

243、8.002,922,302.00 2,293,088.00開辦費 2,003,743.15 2,003,743.152,003,743.15 電增容費 220,143.00 110,071.5655,035.7255,035.84 165,107.16排污補償費 200,000.08 200,000.0899,999.96100,000.12 99,999.96其他 2,047,864.801,727,864.80320,000.001,727,864.806,111.11313,888.896,111.11合 計 16,067,643.19 5,913,047.15 4,900,739.84

244、1,727,864.802,111,210.706,974,711.49 7,365,066.90 19其他長期資產其他長期資產 項目名稱2004.12.312003.12.31廣州麗珠大廈28年使用權 40,318,270.7842,838,270.78本公司于 1993 年 3 月 27 日與廣州中醫學院簽訂合作興建 廣州中醫學院中醫藥培訓中心 合同書，由廣州中醫學院提供位于廣州機場路學院大門北側空地 2000 平方米，由本公司提供建設資金及一切費用興建一座九層大廈。大廈落成后，廣州中醫學院擁有大廈及其附著物產權，本公司擁有 28 年使用權，自 1995 年 1 月 1 日至 2022 年

245、 12 月 31 日止。 20短期借款短期借款 類 別2004.12.312003.12.31信用借款 260,925,840.00220,000,000.00抵押借款 21,800,000.007,500,000.00保證借款 100,500,000.00105,000,000.00其他借款 65,000,000.00160,000,000.00 麗珠集團 2004 年年度報告 66合 計 448,225,840.00492,500,000.00（1） 其他借款系銀行承兌匯票貼現。 （2）抵押借款：本公司全資子公司四川光大制藥有限公司向工商行彭洲市支行借款1,300 萬元； 本公司全資子公司

246、麗珠集團福州福興醫藥有限公司向福州市工商行閩都支行借款 380 萬元、向光大銀行福州市分行借款 500 萬元；上述借款抵押情況見附注五、14 及五、17 之說明。 （3）截止 2004 年 12 月 31 日無已到期未償還的短期借款。 21應付票據應付票據 項 目2004.12.312003.12.31銀行承兌匯票 133,595,048.5038,159,341.18期末較期初增加 250.10%的主要原因是本期將麗珠集團福州福興醫藥有限公司新納入合并范圍所致。 22應付賬款應付賬款 項 目2004.12.312003.12.31應付賬款 124,581,819.2195,990,027.5

247、1截止 2004 年 12 月 31 日，欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位的款項見附注八、（二）。 23預收賬款預收賬款 項 目2004.12.312003.12.31預收賬款 15,298,686.9618,717,218.81截止 2004 年 12 月 31 日，無欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位款項。 24應付工資應付工資 項 目2004.12.312003.12.31應付工資 34,757,150.1517,408,899.48期末比期初增加 99.65%主要是計提的年終效益工資，根據績效考核公司將于 2005 年初支付。 麗珠集團 2004 年年度報告

248、6725應付股利應付股利 項 目2004.12.312003.12.31欠款原因普通股股利 20,174.0125,991.72未支付 四川省中藥廠 262,157.67 清遠市醫藥總公司 1,905,000.001,905,000.00未支付 清遠新北江企業(集團)公司 1,200,710.001,200,710.00未支付 鐘衛衛 256,697.95 其他 780,550.00780,550.00未支付 合 計 3,906,434.014,431,107.34 26應交稅金應交稅金 稅 種2004.12.312003.12.31增值稅 城建稅 24,742,019.46房產稅 8,980

249、,704.1515,531,599.85營業稅 75,363.5176,524.36149,135.12269,651.85企業所得稅 1,634,426.17個人所得稅 2,660,114.612,558,090.441,740,203.38其他 46,014.30合 計 15,285,961.2443,177,885.96（1）公司的執行稅率見附注三。 （2）期末比期初減少 64.60%主要是繳納更及時所致。 27其他應交款其他應交款 項 目2004.12.312003.12.31教育費附加 72,930.83154,606.28堤圍費 117,137.14防洪工程維護費用 29,096.

250、91其他 109.42113,493.13合 計 219,274.30268,099.4128其他應付款其他應付款 麗珠集團 2004 年年度報告 68項 目2004.12.312003.12.31其他應付款 87,948,528.57117,039,559.27（1）截止 2004 年 12 月 31 日，無欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位款項。 （2）期末比期初減少 24.86%，主要原因是湖北科益藥業股份有限公司、湖北麗益醫藥科技有限公司本年不再納入合并范圍，以及將上年收到武漢鑫益投資有限公司股權轉讓款 2,400 萬元沖減長期股權投資。 29預提費用預提費用 項 目200

251、4.12.312003.12.31期末結存原因銷售折扣 技術轉讓費 管理費用 審計費 未支付 4,251,647.695,529,937.29未支付 宣傳費 11,428,012.6811,062,459.32未支付 559,800.00 水電費 114,610.8415,500.00未支付 130,000.00未支付 科研費 1,006,938.02264,000.00未支付 925,528.8013,854.10未支付 加工費 90,584.89 市場開發費 29,638,979.3536,135,513.70未支付 租賃費 410,783.60245,823.16其他 2,236,876

252、.156,276,676.64未支付 合 計 50,143,377.1360,194,149.10 30一年內到期的長期負債一年內到期的長期負債 項 目2004.12.312003.12.31信用借款 590,000.00 31長期借款長期借款 借款單位2004.12.31利 率期 限條 件交通銀行珠海市分行 40,000,000.005.472%2004/9/27-2006/9/27 信用中國農業銀行珠海市分行 20,000,000.005.760%2004/9/24-2006/9/24 保證 麗珠集團 2004 年年度報告 695.760%免息信用信用福州財政局 中國農業銀行珠海市分行 2

253、0,000,000.002004/9/29-2006/9/29 保證古田縣國資局 4,000,000.00免息 信用福建省華僑信托投資公司 400,000.00 信用中國信達資產管理公司 4,030,000.002004/4/13-2006/12/31 寧德市福寧投資有限公司 460,000.002000/12/13-2006/12/20 700,000.00 信用合 計 89,590,000.00 期末較期初增加 260.72%的主要原因是本期將麗珠集團福州福興醫藥有限公司新納入合并范圍及根據經營需要改變借款年限，本年新增長期借款所致。 32專項應付款專項應付款 項 目2004.12.312

254、003.12.31專門用途撥款 20,680,443.12 本期變動增減 （+、）33,301,430.81期末比期初減少 37.90%，主要原因是合并范圍減少湖北科益藥業股份有限公司所致。 33股本股本 數量單位：股項 目2003.12.31配股額送股額公積金轉股其 他小 計2004.12.31一、尚未上市流通股份 1、發起人股份 其中： 國家擁有股份 境內法人持有股份 68,056,188 68,056,188 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、內部職工股 4、優先股或其他 其中：轉配股 尚未流通股份合計 68,056,188 68,056,188二、已流通股份 境內上市的人民幣

255、普通股 115,672,310 115,672,310 麗珠集團 2004 年年度報告 70 其中：內部職工股 境內上市的外資股 122,306,984 122,306,984已流通股份合計 237,979,294 237,979,294三、股份總數 306,035,482306,035,482 34.資本公積資本公積 類 別2003.12.31 本期增加 本期減少 2004.12.31股本溢價 412,457,694.25412,457,694.25股權投資準備 3,011,969.971,744,981.204,756,951.17其 他 資 本 公積 1,700,000.001,700,

256、000.00資產評估增值 8,003,650.208,003,650.20撥款轉入 外幣折算差額 合 計 425,173,314.421,744,981.20426,918,295.62本期增加系權益法核算子公司資本公積增加數所致。 35盈余公積盈余公積 類 別2003.12.31本期增加持股比例及合并范圍變化增加本期減少持股比例及合 并范圍變化減少2004.12.31法定盈余公積 106,720,019.52 14,857,764.18任意盈余公積 39,681,874.64 法定公益金 25,891,269.75 95,686,513.9524,114,326.70 63,796,201.

257、3446,591,700.28 14,851,960.241,993,097.85 59,450,562.67儲備基金 32,722,992.82 9,357,147.326,167,927.01 48,248,067.15企業發展基金 16,298,575.274,296,809.8520,595,385.12合 計 242,015,162.53 39,066,871.7434,579,063.5627,884,367.60 287,776,730.2336未分配利潤未分配利潤 項 目2004年度2003年度期初未分配利潤 70,825,772.41 其他轉入 47,405,678.17加：

258、本期利潤轉入 124,058,279.0892,200,608.49-6,694,695.96減：提取法定盈余公積 14,857,764.1811,025,596.02 提取法定公益金 14,851,960.2411,707,792.98 麗珠集團 2004 年年度報告 71 轉作資本的普通股股利 118,518,935.59 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 9,357,147.3212,447,087.35 提取企業發展基金 2,996,489.70 利潤歸還投資 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 分配普通股股利 30,603,548.2030,603,548.20

259、 其他 期末未分配利潤 70,825,772.41（1） 其他轉入系對子公司持股比例變化產生的盈余公積調整。 （2） 根據本公司四屆董事會第十二次會議決議本期每 10 股分配 1 元現金股利（含稅）。 37主營業務收入及成本主營業務收入及成本 （1）主營業務收入及成本按公司注冊地分項列示如下： 項 目2004年度 2003年度 主營業務收入主營業務成本主營業務收入主營業務成本廣東省 1,985,695,394.15 1,295,266,283.751,963,651,521.66 1,273,793,779.63 四川省 132,809,041.93 63,668,852.88200,632,

260、114.34 94,041,728.93湖北省 121,448,104.89 26,732,511.72其他地區 50,034,548.29 29,441,061.5747,529,128.52 28,680,545.23抵銷 613,751,383.41596,867,895.54521,347,223.72508,627,934.32合 計 1,554,787,600.96 791,508,302.661,811,913,645.69 914,620,631.19（2）主營業務收入及成本明細項目列示如下： 項 目2004年度2003年度 主營業務收入主營業務成本主營業務收入主營業務成本銷售

261、商品 1,553,687,600.96 791,226,677.601,799,460,637.54 905,183,166.79技術轉讓 1,100,000.00281,625.0612,453,008.159,437,464.40合 計 1,554,787,600.96 791,508,302.661,811,913,645.69 914,620,631.19（3）本期主營業務收入及成本較上年同期減少的主要原因是部分代理產品期限已滿,不再續約以及湖北科益藥業股份有限公司、湖北麗益醫藥科技有限公司本期不再納入合并范圍。 （4）本公司前五名客戶銷售總額為 156,053,950.70 元，占全

262、部銷售總額的 10.04%。 麗珠集團 2004 年年度報告 72 38主營業務稅金及附加主營業務稅金及附加 項 目2004年度2003年度 城建稅 870,440.992,071,730.86教育費附加 515,379.281,054,905.76堤岸防護費 120,088.54661,271.40774,429.95平抑基金 106,665.77教育發展費 營業稅 39,400.24550,837.52合 計 2,086,491.914,678,658.40稅金計提標準見附注三。 本期較上年同期減少 55.30%，主要是湖北科益藥業股份有限公司、湖北麗益醫藥科技有限公司本期不再納入合并范圍

263、所致。 39其他業務利潤其他業務利潤 2004年度2003年度項 目其他業務收入其他業務支出其他業務利潤其他業務收入其他業務支出其他業務利潤出售原材料 5,475,488.91 5,466,504.048,984.879,995,396.769,325,638.16 669,758.60加工費 2,028,895.66 1,659,640.86369,254.802,632,966.341,938,032.41 694,933.93技術轉讓費 3,180,000.00 241,996.192,938,003.81540,000.0037,700.00 502,300.00租賃費 697,550

264、.533,865,117.70 4,530,661.49-665,543.79 檢驗費 1,491,938.61 794,388.08 動力費 5,541,567.39 5,148,899.78392,667.61 其他 1,787,310.61104,534.231,682,776.3817,743,131.0813,867,109.803,876,021.28合 計 23,370,318.88 17,849,787.125,520,531.7630,911,494.1825,168,480.37 5,743,013.8140財務費用財務費用 項 目2004年度2003年度利息支出 11,4

265、26,847.8610,003,958.07減：利息收入 2,874,322.977,683,520.36匯兌損益 142,298.09-200,037.17手續費支出 352,942.54804,478.32合 計 9,047,765.522,924,878.86財務費用較上年增加 209.34%的主要原因是上年收到北京錦繡大地房地產開發有限公司借款利息4,938,100.00 元。 41.投資收益投資收益 項 目2004 年度2003 年度股票投資收益 8,035,771.359,848,558.57 麗珠集團 2004 年年度報告 73聯營公司分配來的利潤 5,689,252.59債權投

266、資收益 -5,310,741.1641,752.801,790,917.97689,675.10被投資單位權益凈增減額 7,078,441.55股權投資差額攤銷 -2,568,121.59-1,962,466.30股權轉讓收益 29,008,788.0863,037.88計提投資減值準備 -7,076,021.1856,112.09合 計 30,959,035.0214,425,922.73本期比上年同期增長 114.61%，主要原因是本期轉讓湖北科益藥業股份有限公司、湖北麗益醫藥科技有限公司股權取得的收益。 42補貼收入補貼收入 項 目2004年度2003年度財政補貼收入 1,252,883

267、.00增值稅退稅收入 476,000.00科研項目開發補助 220,000.00馳名商標獎勵款 400,000.001,000,000.00其他 4,000.00108,981.00合 計 1,656,883.001,804,981.00（1）根據 珠海市政府制訂的珠海市 2004 年獎勵名牌稱號企業方案文件，本公司本期收到珠海市財政局 2004 年獎勵名牌稱號企業資金 300,000.00 元； （2）根據廣東省醫藥行業協會粵醫藥協200332 號文件，本公司全資子公司珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司本期收到珠海市財政局 2004 年獎勵名牌稱號企業資金 100,000.00 元； （3）根據

268、上海浦東新區財政局浦財經第 2113101803 號“核準通知書”, 本公司全資子公司上海麗珠制藥有限公司本期收到浦東新區科技局高新技術企業財政專項補貼款 1,156,000.00 元。 43營業外收入營業外收入 項 目2004年度2003年度罰款收入 170,181.4227,350.67處理固定資產收益 1,301,905.482,464,215.58賠款收入 505,000.00其他 1,097,503.56934,072.83合 計 2,569,590.463,930,639.08 44營業外支出營業外支出 項 目2004年度2003年度捐贈支出 1,731,264.601,520,7

269、25.29罰款支出 980,757.57468,489.68 麗珠集團 2004 年年度報告 74處理固定資產凈損失 1,721,763.942,377,853.34固定資產報廢損失 2,056,370.32計提資產減值準備 117,223.44850,452.61其他 482,784.401,653,337.91合 計 7,090,164.276,870,858.83 45收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 本年度收到其他與經營活動有關的現金為 49,401,306.21 元，主要為： 項 目金 額專項撥款 7,140,000.00補貼收入 1,656,883.00

270、利息收入 2,874,322.97罰款收入 170,181.42資金往來 23,622,491.65押金 6,521,635.00廢品收入 633,764.67技改貼息 500,000.00再投資退稅款 758,918.92代收職工保險賠款等 2,877,470.46代職工收售房款 1,899,063.52其他 746,574.60合 計 49,401,306.2146支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 本年度支付其他與經營活動有關的現金為 448,979,815.40 元，主要為： 項 目金 額水電費 2,216,437.23 維修費 3,235,453.39 運雜

271、費 17,327,512.19 租賃費 10,996,048.13 差旅費 26,156,425.77 辦公費 12,953,010.83 招待費 15,412,213.52 廣告費 89,679,667.71 業務推廣費 188,628,801.29 會務費 15,184,631.20 培訓費 1,917,083.24 審計費及信息披露費 2,976,870.87 麗珠集團 2004 年年度報告 75保險費 4,113,914.18 董事會會費 1,668,565.83 工會經費 423,168.51 顧問咨詢費 1,765,953.14 研究發展費 12,642,343.29 訴訟費 1,

272、209,543.70 招標費 3,175,187.15 檢驗費 359,315.16 退休人員工資 741,654.50 銀行手續費 352,742.54 資金往來 29,442,708.79 罰款支出 980,757.57 備用金 3,775,293.12 退保證金 405,000.00 其他 1,239,512.55 合 計 448,979,815.40 六、母公司會計報表有關項目注釋六、母公司會計報表有關項目注釋 1應收賬款應收賬款 （1）賬齡分析 2004.12.312003.12.31賬 齡金 額比 例壞賬準備凈 值金 額比 例壞賬準備凈 值1 年以內 56,013,109.06 5

273、5.14% 2,800,655.4553,212,453.6166,915,052.24 50.36%3,437,079.52 63,477,972.721-2 年 1,415,531.42 1.39% 134,577.041,280,954.381,819,952.421.37%916,975.09 902,977.332-3 年 1,530,431.73 1.51% 955,537.58574,894.152,702,843.872.03%2,504,709.15 198,134.723 年以上 42,617,546.7541.96%42,423,118.52194,428.2361,44

274、0,445.22 46.24%61,063,296.83377,148.39合 計 101,576,618.96 100.00% 46,313,888.5955,262,730.37132,878,293.75100%67,922,060.59 64,956,233.16期末余額中全額計提壞賬準備的應收賬款： 1-2 年為 52,813.99 元，2-3 年為 731,597.17 元，3-5 年為 347,983.14 元；計提的主要原因是欠款單位實際財務狀況惡化或現金流量嚴重不足。 （2）應收賬款前五名金額合計為 19,615,882.91 元,占應收賬款 19.31%。 （3）截止 20

275、04 年 12 月 31 日，無持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東欠款。 麗珠集團 2004 年年度報告 762其他應收款其他應收款 （1）賬齡分析 2004.12.312003.12.31賬 齡金 額比 例壞賬準備凈 值金 額比 例壞賬準備凈 值1年以下 394,596,698.84 94.57% 830,639.99393,766,058.85379,049,874.98 94.33%1,475,267.61 377,574,607.371-2年 2,323,819.83 0.55% 139,429.192,184,390.647,478,073.021.86%758,884.38

276、6,719,188.642-3年 5,081,578.52 1.22% 1,016,315.704,065,262.82338,649.680.08%269,100.08 69,549.603年以上 15,259,416.743.66%15,240,535.6418,881.1014,969,782.293.73%14,969,782.29合 計 417,261,513.93 100.00% 17,226,920.52400,034,593.41401,836,379.97100%17,473,034.36 384,363,345.61期末余額中無全額計提壞賬準備的其他應收款。 （2）其他應收

277、款前五名金額合計為 245,203,001.32 元，占其他應收款 58.76%。 （3）大額欠款單位列示： 單位名稱所欠金額欠款時間欠款比例欠款原因麗珠集團麗珠制藥廠 107,103,001.321 年以內 25.67% 往來款 珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司 往來款 （4）截止 2004 年 12 月 31 日，無持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東欠款。 55,000,000.001 年以內 13.18% 往來款 廣東新北江制藥股份有限公司 42,700,000.001 年以內 10.23% 往來款 上海麗珠制藥有限公司 20,400,000.001 年以內 4.89% 四川光大制藥

278、有限公司 20,000,000.001 年以內 4.79% 往來款 3長期股權投資長期股權投資 （1）長期股權投資及減值準備 2004.12.312003.12.31項 目賬面余額減值準備凈 值賬面余額減值準備凈 值長期股票投資 23,675,080.00 20,500,000.003,175,080.0023,675,080.0020,500,000.003,175,080.00對子公司投資 863,788,325.60 9,552,503.50854,235,822.10549,013,419.88 549,013,419.88對聯營企業投資 9,524,005.21 1,200,000.

279、008,324,005.2111,500,546.234,740,503.506,760,042.73其他股權投資 6,250,000.00 6,250,000.009,961,100.00 9,961,100.00其中：股權投資差額 64,999,744.7564,999,744.7520,410,651.9520,410,651.95合 計 903,237,410.81 31,252,503.50871,984,907.31594,150,146.1125,240,503.50568,909,642.61 麗珠集團 2004 年年度報告 77（2）長期股票投資 被投資單位名稱股份 類別股票

280、 數量占被投資單位注冊資本比例初始投 資成本2003.12.31本期增 減變動2004.12.31廣東發展銀行珠海分行 法人股 122,7070.0034% 105,000.00105,000.00 105,000.00交通銀行 法人股 1,200,1500.007544% 1,640,080.001,640,080.00 1,640,080.00北京醫藥物資聯合經營公司 法人股 10.821% 100,000.00100,000.00 100,000.00斗門三洲工業城股份有限公司 法人股 500,0001.60% 500,000.00500,000.00 500,000.00華東醫藥股份有

281、限公司 法人股 1,120,0001.25% 1,200,000.001,200,000.00 1,200,000.00珠海市商業銀行 法人股 20,000,0006.11% 20,000,000.0020,000,000.00 20,000,000.00南京醫藥股份有限公司 法人股 180,0000.09% 130,000.00130,000.00130,000.00合 計 23,675,080.0023,675,080.00 23,675,080.00（3）對子公司投資 初始投資額權益變動2004.12.31 被投資單位名稱原始投資本年增減本期權益增減累計增減賬面余額占被投資單位注冊資本比

282、例麗珠集團麗寶生物化學制藥有限公司 50,564,023.50 17,251,210.73 50,110,314.10 100,674,337.60 75%珠海經濟特區麗康醫藥有限公司 47,178,045.33 995,759.79 2,625,396.99 49,803,442.32 74%珠海麗珠-拜阿蒙生物材料有限公司 3,934,721.95 -415,073.44 3,519,648.51 57%四川光大制藥有限公司 27,162,149.05 58,349,000.00 -6,686,837.87 16,364,636.55 101,875,785.60 100%廣東中南藥業有限

283、公司 3,500,000.00 -626,929.90 -224,719.01 3,275,280.99 70%珠海麗珠連鎖經營有限公司 13,500,000.00 -1,883,066.00 -12,599,280.12 900,719.88 90%上海麗珠制藥有限公司 74,229,565.00 4,922,687.53 -3,348,055.22 70,881,509.78 85%珠海市麗珠美達信技術開發有限公司 800,000.00 -5,010.46 605,974.46 1,405,974.46 80%珠?，F代中藥高科技有限公司 4,539,975.00 -935,887.35 -

284、1,593,453.75 2,946,521.25 75%麗珠（香港）有限公司 1,068,100.00 63,702,000.00 5,702,892.16 15,387,488.57 80,157,588.57 100%香港安滔發展有限公司 534,050.00 30,258,067.71 75,786,882.50 76,320,932.50 100%麗珠集團麗珠中藥廠 6,004,000.00 4,349,600.60 4,558,693.40 10,562,693.40 60.04%廣東新北江制藥股份公司 62,249,791.20 56,300,000.00 17,738,543.

285、90 27,942,092.54 146,491,883.74 92.14%麗珠集團麗珠制藥廠 18,012,000.00 15,498,344.77 28,970,375.77 46,982,375.77 60.04%麗珠集團麗珠試劑有限公司 2,021,378.68 1,383,069.88 3,463,004.29 5,484,382.97 51% 麗珠集團 2004 年年度報告 78麗珠集團麗珠醫藥營銷有限公司 12,008,000.00 10,888.29 35,370.43 12,043,370.43 60.04%麗珠集團利民制藥廠 28,465,394.41 15,361,835

286、.89 24,855,080.04 53,320,474.45 61.281%麗珠集團麗珠生物工程制藥廠 9,006,000.00 -1,523,960.37 -1,791,791.26 7,214,208.74 60.04%珠海市麗珠醫藥貿易有限公司 3,000,000.00 -2,269,322.32 874,691.14 3,874,691.14 100%麗珠集團福州福興醫藥有限公司 76,500,000.00 76,500,000.00 75%上海麗珠東風生物技術有限公司 3,500,000.006,012,000.0040,503.509,552,503.5075.00%合 計 37

287、1,277,194.12 260,863,000.00 99,541,886.98 231,648,131.48863,788,325.60 本公司通過擁有英國威名投資有限公司的全部股權而持有四川光大制藥有限公司 100%的股權。 （4）對聯營企業投資 初始投資額權益變動2004.12.31被投資單位名稱原始投資本年增減本期權益增減累計增減賬面余額占被投資單位注冊資本比例麗珠醫用電子設備（廠）有限公司1,200,000.00 1,200,000.0028.00% 麗珠集團常州康麗制藥有限公司 2,989,200.00 -506,723.342,482,476.6630.00% 廣東藍寶制藥有限

288、公司 2,462,407.501,563,962.483,379,121.055,841,528.558.50% 合 計 6,651,607.50 1,563,962.482,872,397.719,524,005.21 （5）其他股權投資 初始投資額權益變動2004.12.31 被投資單位名稱原始投資本年增減本期權益增減累計增減賬面余額 占被投資 單位注冊 資本比例 （金瑞四方）醫藥投資管理有限責任公司 12.50% 6,250,000.00 6,250,000.00 北京星昊現代醫藥開發有限公司 3,711,100.00-3,711,100.00 10.00% 合 計 9,961,100.

289、00-3,711,100.00 6,250,000.00 （6）股權投資差額 被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限2003.12.31 本期新增 本期攤銷 本期轉出 2004.12.31 形成原因 麗珠集團麗寶生物化學制藥有限公司 5,586,561.6910年 7,219,300.29558,656.166,660,644.13收購股權珠海經濟特區麗康醫藥有限公司 6,464,538.0710年 4,564,541.32646,453.813,918,087.51收購股權四川光大制藥有限公司 13,788,934.2410年 -2,053,308.1515,534,245.8936,726.8

290、613,444,210.88收購股權 麗珠集團 2004 年年度報告 79湖北麗益醫藥科技有限公司 5,000,000.0010年 3,000,000.003,000,000.00收購股權廣東藍寶制藥有限公司 -1,238,537.810年 -990,830.23-123,853.80-866,976.43收購股權廣東新北江制藥股份有限公司 7,068,192.3085個月9,004,878.72-904,877.401,114,964.226,985,037.10收購股權珠海麗珠試劑有限公司 -389,044.6410年 -333,929.99-38,904.48 -295,025.51收購

291、股權麗珠集團福州福興醫藥有限公司 35,153,767.0710 年 35,153,767.0735,153,767.07收購股權合 計 71,434,410.93 20,410,651.9649,783,135.562,194,042.773,000,000.0064,999,744.75（7）長期股權投資減值準備 被投資項目名稱 2003.12.31本期計提本期轉回2004.12.31 計提原因 上海麗珠東風生物技術有限公司 3,540,503.506,012,000.009,552,503.50 停業 麗珠醫用電子設備(廠)有限公司 1,200,000.001,200,000.00 凈資

292、產小于零斗門三洲工業城股份有限公司 500,000.00500,000.00 凈資產小于零珠海市商業銀行 20,000,000.0020,000,000.00 虧損 合 計 25,240,503.506,012,000.0031,252,503.50 4長期債權投資長期債權投資 （1）長期債權投資 2004.12.31 2003.12.31 項 目 賬面金額 減值準備凈 值賬面金額 減值準備 凈 值 其他債權投資 6,480,765.00 6,480,765.00146,480,765.006,480,765.00 140,000,000.00 （2）長期債權投資減值準備 被投資項目名稱 20

293、03.12.31 本期計提 本期轉回 2004.12.31 計提原因 廣州遠景新村 6,480,765.00 6,480,765.00 如下備注 本公司于 1992 年 9 月 26 日與廣東省醫藥管理局簽訂關于合建住宅綜合樓的原則協議 ，由廣東省醫藥管理局負責在廣州市新市鎮征用 2,484 平方米農田地建設住宅綜合樓。住宅樓建成后廣東省醫藥管理局向本公司提供建筑面積 5,000 平方米的樓房以用作駐廣州辦事處及住宅，本公司根據工程進度分期付款。截止 1997 年 12 月 31 日共支付工程款 420 萬元，利息資本化 248 萬元，98 年度由于公司投資策略轉移停止投資，2003 年收回投

294、資 20 萬元,該項目投資的回收存在重大風險。 5主營業務收入、主營業務成本主營業務收入、主營業務成本 麗珠集團 2004 年年度報告 802004年度 2003年度 項 目 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 銷售商品 568,057,882.93 227,772,527.58 609,814,114.70 243,912,120.80 6.投資收益投資收益 項 目 2004年度 2003年度 股票投資收益 6,163,358.15債券投資收益 -5,310,741.16 40,200.80對聯營（或合營）公司的投資收益 141,080,606.39 78,827,205

295、.67其中：被投資單位權益凈增減額 115,596,381.8683,836,796.29股權投資差額攤銷 -2,194,042.77-2,115,423.33股權轉讓收益 32,793,613.7085,637.88計提投資減值準備 -6,012,000.00-3,473,681.20聯營企業分來利潤 896,653.60493,876.03合 計 135,769,865.2385,030,764.62 七、子公司與母公司會計政策不一致對合并會計報表的影響。七、子公司與母公司會計政策不一致對合并會計報表的影響。 子公司均按母公司會計政策編制會計報表，故不存在對合并報表的影響。 八、關聯方關系

296、及其交易八、關聯方關系及其交易 （一）關聯方關系 1、存在控制關系的關聯方 企 業 名 稱 注冊地址 主營業務 與本公司的關系 企業類型 法定代 表人 健康元藥業集團股份有限公司 深圳 生產經營口服液、藥品、保健食品母公司 股份有限公司（上市） 朱保國 企 業 名 稱深圳太太藥業股份有限公司經深圳市工商行政管理局核準， 2003 年 6 月公司名稱變更為深圳健康藥業股份有限公司，2003 年 10 月又變更為健康元藥業集團股份有限公司。 本公司的控股子公司概況詳見附注四、1。 2、存在控制關系的關聯方注冊資本及其變化 2003.12.31 本期增加 本期減少 2004.12.31 麗珠集團 2

297、004 年年度報告 81609,993,000 健康元藥業集團股份有限公司 609,993,000 3、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化 企 業 名 稱 2003.12.31 比例(%) 本期增加 本期減少2004.12.31 比例(%) 健康元藥業集團股份有限公司及其子公司 79,381,849 25.939% 79,381,849 25.939% 健康元藥業集團股份有限公司所持本公司股份中除購買廣州?？屏Q易公司持本公司的 6,059,428股法人股外，其余股份均已辦理相關股票過戶手續。 4、不存在控制關系的關聯方情況 企 業 名 稱 與 本 企 業 的 關 系 廣東藍寶制藥有限公司

298、聯營公司 麗珠集團常州康麗制藥有限公司 聯營公司 上海麗珠東風生物技術有限公司 子公司 深圳市海濱制藥有限公司 母公司控制的公司 深圳市太太醫藥貿易有限公司 母公司控制的公司 （二）關聯方交易 1.關聯方交易 （1）銷售商品 關聯方關系名稱 2004 年度2003 年度廣東藍寶制藥有限公司 29,343,556.6035,632,653.74深圳市海濱制藥有限公司6,316,897.445,306,020.00麗珠集團蘇州新寶制藥廠 648,251.05健康元藥業集團股份有限公司 1,500.00向關聯公司銷售商品，銷售價格按市場同類產品價格結算。 （2）采購商品 關聯方關系名稱 2004 年

299、度2003 年度 麗珠集團 2004 年年度報告 82麗珠集團常州康麗制藥有限公司 16,960,209.0413,270,214.20麗珠集團蘇州新寶制藥廠 1,203,562.391,763,660.72廣東藍寶制藥有限公司 1,206,377.70深圳市海濱制藥有限公司 7,385,237.666,326,334.03健康元藥業集團股份有限公司 877,500.00上海麗珠東風生物技術有限公司 152,232.26深圳市太太醫藥貿易有限公司 1,214,550.53向關聯公司購買商品，購買價格按市場同類產品價格結算。 2關聯方應收應付款項余額 2004.12.31 2003.12.31

300、企業名稱 金 額占總額百分比金 額 占總額百分比應收賬款： 廣東藍寶制藥有限公司 3,975,511.871.12% 深圳市海濱制藥有限公司 380,670.020.11%1,778,675.00 0.44%合 計 4,356,181.891.23%1,778,675.00 0.44%其他應收款： 廣東藍寶制藥有限公司 29,856.000.03%658,560.20 0.70%上海麗珠東風生物技術有限公司 604,309.430.65%823,133.18 0.87%麗珠集團蘇州新寶制藥廠 5,025,337.77 5.31%合 計 634,165.430.68%6,507,031.15 6

301、.88%預收賬款： 健康元藥業集團股份有限公司 39,357.15 0.21%應付賬款： 麗珠集團蘇州新寶制藥廠 753,885.77 0.79%麗珠集團常州康麗制藥有限公司 18,000.000.01%2,351,640.00 2.45%深圳市海濱制藥有限公司 450,000.000.36%528,000.00 0.55%健康元藥業集團股份有限公司 202,500.00 0.21%上海麗珠東風生物技術有限公司 77,053.32 0.08%深圳市太太醫藥貿易有限公司 4,268.18177,076.63 0.18%合 計 472,268.180.37%4,090,155.72 4.26%其他

302、應付款： 麗珠集團常州康麗制藥有限公司 50,000.000.06% 香港創念分子標簽有限公司 41,082.550.05%469,579.88 0.40%珠海保稅區麗達藥業有限公司 16,374,985.04 13.99% 麗珠集團 2004 年年度報告 83合 計 91,082.550.11%16,844,564.92 14.39%應付票據： 深圳市海濱制藥有限公司 358,400.00 0.18% 九、或有事項九、或有事項 1、 未決訴訟 廣州市泰星藥業有限公司欠本公司的子公司廣東新北江制藥股份有限公司貨款 43,638,596.44 元， 因對方未履行償債義務， 2003 年 7 月

303、9 日廣東新北江制藥股份有限公司在廣州市中級人民法院提起訴訟程序，法院于 2004 年 7 月開庭審理了此案，目前仍在要求當事人補充證據，尚未作出判決。 2、 擔保事項 本公司的全資子公司麗珠集團福州福興醫藥有限公司為下列單位貸款提供擔保： 被擔保單位 金 額 貸款銀行 擔保期限 福州一化化學品有限公司 3,000,000.00 工商銀行永泰興支行 2001/12/20-2004/11/15 福州一化化學品有限公司 3,000,000.00 工商銀行永泰興支行 2001/12/20-2005/11/15 福州一化化學品有限公司 6,000,000.00 工商銀行永泰興支行 2001/12/20

304、-2006/11/15 福建亞通新材料科技股份有限公司 5,710,000.00 工商銀行福清市支行 2004/4/28-2005/4/27 福建亞通新材料科技股份有限公司 5,000,000.00 工商銀行福清市支行 2004/5/26-2005/5/25 福建亞通新材料科技股份有限公司 5,000,000.00 工商銀行福清市支行 2004/5/28-2005/5/27 福建亞通新材料科技股份有限公司 3,740,000.00 工商銀行福清市支行 2004/8/27-2005/8/26 福建亞通新材料科技股份有限公司 1,260,000.00 工商銀行福清市支行 2004/9/14-200

305、5/9/13 福州鍋爐廠 1,000,000.00 工商銀行閩都支行 2003/11/14-2005/2/15 小 計 33,710,000.00 上述對福州一化化學品有限公司的擔保由福州一化集團有限公司提供反擔保，對福建亞通新材料科技股份有限公司的擔保由福建亞太建材有限公司提供反擔保。 3、 抵押事項 除附注五、20 所述以外，本公司無其他抵押事項。 十、承諾事項十、承諾事項 本公司與韓國一洋藥品株式會社簽訂專利許可協議，同意本公司獨占、不可撤消 PPI（質子泵抑制 麗珠集團 2004 年年度報告 84劑）化合物專利使用權以及在中國包括香港、澳門為了生產、加工、銷售而獨占使用一洋的專利。協議

306、簽訂應支付 250 萬美元入門費， 已支付 157.50 萬美元， 尚余 92.50 萬美元未付， 折合人民幣 7,655,762.50元。 本公司同意自產品開始銷售起前三年， 按產品銷售額 10%的比例給一洋提成， 在這三年后的五年中，按銷售額 8%的比例提成，余下的時間至 2014 年 7 月 22 日（協議到期日）按銷售額 6%的比例提成。 十一、資產負債表日后事項中的非調整事項十一、資產負債表日后事項中的非調整事項 a) 2004 年 10 月 26 日經中華人民共和國商務部商資批20041607 號文批準，本公司與英屬維爾京群島統一超商藥妝事業中國控股有限公司共同投資設立中外合資企業

307、統一康是美商業連鎖（深圳）有限公司,新設公司注冊資本為 5,000 萬元，各方投資分別為：本公司投資 1,750 萬元占 35%股權，英屬維爾京群島統一超商藥妝事業中國控股有限公司投資 3,250 萬元占 65%股權。 本公司截止 2005 年 1 月 5日已支付投資款 875 萬元。目前統一康是美商業連鎖（深圳）有限公司已取得營業執照副本。 b) 根據本公司四屆董事會第十九次決議本期每 10 股分配 1.50 元現金股利（含稅）。 c) 2005 年 1 月 13 日、1 月 27 日本公司分別以 23,263,321.00 元、44,720,249.16 元的價格，將持有的面值分別為 2,

308、400.20 萬元、 4,599.80 萬元的 2004 年中國石油化工股份有限公司公司債券出售， 轉讓損失 2,016,429.84 元。 十二、其他重要事項十二、其他重要事項 本公司在報告期內無需披露的其他重要事項。 十三、委托理財十三、委托理財 本公司在報告期內無委托理財事項。 十四、其他需披露事項十四、其他需披露事項 （一）對外投資（一）對外投資 1. 2004 年 11 月 10 日經廣東省人民政府粵府函2004316 號文批準，本公司的子公司廣東新北江制藥股份有限公司增加注冊資本 5,630 萬元，全部由本公司增加投資，增資后該公司注冊資本為13,492.52 萬元，本公司持有的股

309、權比例為 92.14%。 2. 2004 年 2 月 17 日本公司與上海中科生龍達生物技術有限公司簽訂股權轉讓協議書，購買對方持有上海麗珠東風生物技術有限公司 50%的股權，股權轉讓款為 600 萬元。購買后本公司及全資子公司安滔發展有限公司合計持有上海麗珠東風生物技術有限公司 100%股權。 麗珠集團 2004 年年度報告 854. 2004 年 3 月 18 日本公司全資子公司上海麗珠制藥有限公司及麗珠集團麗珠制藥廠與上海麗金生化制品有限公司職工持股會、上海麗珠制藥有限公司工會簽訂股權轉讓協議書，購買對方持有的上海麗金生化制品有限公司 100%股權。其中：上海麗珠制藥有限公司以 1,35

310、4,889.90 元的價格收購上海麗金生化制品有限公司職工持股會持有的 82.17%股權；麗珠集團麗珠制藥廠以 118,390.04 元的價格收購上海麗金職工持股會持有的 7.18%股權及以 62,384.08 元的價格收購上海麗珠制藥有限公司工會持有的3.82%股權。收購完成后，本公司全資子公司上海麗珠制藥有限公司、麗珠集團麗珠制藥廠分別持有上海麗金生化制品有限公司 89%、11%的股權。 5. 本公司全資子公司麗珠集團麗珠制藥廠與珠?？到⊥顿Y有限公司簽訂股權轉讓協議書，購買對方持有珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司 10%的股權，受讓價格為 14,421,480.00 元。購買后本公司及全資子

311、公司合計持有珠海保稅區麗珠合成制藥有限公司 100%股權。 3. 2004 年 3 月 11 日本公司全資子公司麗珠集團麗珠制藥廠與陳永樂簽訂股權轉讓協議書，購買對方持有珠海市麗珠美達信技術開發有限公司 20%的股權，股權轉讓款為 64 萬元。購買后本公司及全資子公司麗珠集團麗珠制藥廠合計持有珠海市麗珠美達信技術開發有限公司 100%股權。 6. 本公司全資子公司麗珠集團麗珠制藥廠與珠?？到⊥顿Y有限公司簽訂股權轉讓協議書，購買對方持有珠海保稅區麗達藥業有限公司 10股權，受讓價格為 267.80 萬元。購買后本公司及全資子公司合計持有珠海保稅區麗達藥業有限公司 100%股權。 7. 2004

312、年 8 月 17 日本公司全資子公司麗珠集團麗珠制藥廠與上海生寧應用生物研究所、上海華新生物高技術有限公司和蘇州生物化學制藥廠簽訂股權轉讓協議書，購買對方持有麗珠集團蘇州新寶制藥廠 22.92%、11.57%和 6.48%股權,受讓價格分別為 198 萬元、100 萬元和 56 萬元。購買后本公司全資子公司合計持有麗珠集團蘇州新寶制藥廠 100%股權。 本公司全資子公司麗珠集團麗珠制藥廠及麗珠集團麗寶生物化學制藥有限公司與上海三盛宏業投資（集團）有限責任公司簽訂股權轉讓協議書，將持有的麗珠集團蘇州新寶制藥廠 100%的股權轉讓給對方,轉讓價格分別為 354 萬元、394 萬元。轉讓后本公司不再

313、持有麗珠集團蘇州新寶制藥廠股權。 8. 本公司與四川欣光投資有限公司簽訂股權轉讓協議書，購買對方持有四川光大制藥有限公司47.79%的股權，受讓價格為 5,834.90 萬元。購買后本公司持有四川光大制藥有限公司 100%股權。 9. 2004年10月19日本公司與福州市醫藥化工行業管理辦公室簽訂了整體收購麗珠集團福州福興醫藥有限公司的國有股權轉讓合同，購買對方持有的麗珠集團福州福興醫藥有限公司 100%股權，股權轉讓款為 1.02 億元。 購買后本公司及全資子公司安滔發展有限公司合計持有麗珠集團福州福興醫藥有限公司 100%股權。本公司在 2004 年 12 月 31 日將其納入合并范圍，2

314、004 年 12 月 31 日麗珠集團福州福興醫藥有限公司的資產總額為 275,875,599.97 元、負債總額為 220,747,289.40 元、所有者權益為55,128,310.57 元。 麗珠集團 2004 年年度報告 86（二）股權及債權轉讓（二）股權及債權轉讓 1.2004 年 2 月 10 日本公司與中國國際金融有限公司簽訂了債券轉讓協議，以 13,860 萬元的價格將持有的票面價值 14,000 萬元 2003 年中國網絡通信集團公司的固定利率債券轉讓給了中國國際金融有限公司。 2.2004 年 2 月 26 日本公司與中國國際金融有限公司簽訂了 2004 年中國石油化工股份

315、有限公司公司債券分銷協議，認購價值 14,000 萬元的中國石油化工股份有限公司 2004 年 10 年期固定利率公司債券，票面年利率為 4.61%,并于 2004 年 3 月已認購完畢。2004 年 11 月 2 日、2004 年 11 月 22 日本公司分別以 28,746,984.00 元、38,429,232.00 的價格出售了面值 3,000 萬元及 4,000 萬元的該債券。 3.2004 年 12 月 20 日本公司與北京聯合偉華科技有限公司簽訂股權轉讓協議書，將本公司持有北京星昊現代醫藥有限公司 10%的股權轉讓給對方，轉讓價格 371.11 萬元。轉讓后本公司不再持有北京星昊

316、現代醫藥有限公司的股權。 4.2003 年 12 月 16 日本公司與武漢鑫益投資有限公司簽訂股權轉讓協議，分別以 6,141.50 萬元和1,858.50 萬元的價格，將本公司持有湖北麗益醫藥科技有限公司 59%的股權和湖北科益藥業股份有限公司的 15.75%股權轉讓給武漢鑫益投資有限公司。轉讓后本公司不再持有湖北麗益醫藥科技有限公司和湖北科益藥業股份有限公司的股權。 5.本公司投資決策委員會第九次會議審議通過關于對麗珠美好科技投資有限公司實施股權收購和清算的議案，決定對麗珠美好科技投資有限公司進行清算并予以注銷。有關注銷手續現已完成。 十五、利潤表附表十五、利潤表附表 報告期利潤 （人民幣

317、元） 全面攤薄 凈資產收益率（%） 加權平均 凈資產收益率（%） 全面攤薄 每股收益 （元/股） 加權平均 每股收益 （元/股） 主營業務利潤 761,192,806.39 66.79% 70.24% 2.49 2.49 營業利潤 126,594,361.16 11.11% 11.68% 0.41 0.41 凈利潤 124,058,279.08 10.89% 11.45% 0.41 0.41 扣除非常性損益后的凈利潤 97,164,641.93 8.53% 8.97% 0.32 0.32 注：扣除非經常性損益后的凈利潤: 項目 2004 年度 2003 年度 麗珠集團 2004 年年度報告 8

318、7凈利潤 124,058,279.0892,200,608.49減：扣除計提資產減值準備后的營業外收支凈額 -4,403,350.37-2,089,767.14補貼收入 1,656,883.001,804,981.00短期投資收益 5,377,252.419,848,558.57對非金融機構收取的資金占用費 4,938,100.00處置長期股權資產收益 29,008,788.0863,037.88加：所得稅影響 4,745,935.97 2,184,736.55 扣除非經常性損益后的凈利潤 97,164,641.9379,820,434.73 十六、利潤表補充資料十六、利潤表補充資料 項目 本

319、期累計 上期實際數 1.出售、處理部門或被投資單位所得收益 29,008,788.0863,037.88 2.自然災害發生的損失 3.會計政策變更增加（或減少）利潤總額 4.會計估計變更增加（或減少）利潤總額 5.債務重組損失 6.其他 上述 2004 年度公司會計報表和會計報表附注，系我們按企業會計準則、 企業會計制度和有關規定及補充規定編制。 單位負責人：單位負責人： 財務負責人：財務負責人： 會計機構負責人：會計機構負責人： 編制人：編制人： 麗珠醫藥集團股份有限公司麗珠醫藥集團股份有限公司 麗珠集團 2004 年年度報告 88 會計報表之批準 本會計報表于 2005 年 2 月 18 日經本公司董事會批準通過。 董事 董事 麗珠集團 2004 年年度報告 89第十二節 備查文件目錄 第十二節 備查文件目錄 一、備查文件： 一、備查文件： 1、載有公司法定代表人、財務負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。 2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 3、 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 麗珠醫藥集團股份有限公司 麗珠醫藥集團股份有限公司 董事長: 朱保國 董事長: 朱保國