北京首創股份有限公司2013年年度報告（169頁）.pdf

1、 北京首創股份有限公司北京首創股份有限公司 600008600008 20132013 年年度報告年年度報告 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 1 重要提示重要提示 一、 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 致同會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、 公司負責人劉曉光、主管會計工作負責人俞昌建及會計機構負責人（會計主管人員）于麗聲明：保證年度報告中財務報告的

2、真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案： 經致同會計師事務所（特殊普通合伙）審計，截止 2013 年 12 月 31 日，本公司合并報表實現利潤總額 109,357.15 萬元，歸屬于母公司的凈利潤 60,126.55 萬元；母公司報表實現凈利潤 39,164.66 萬元，根據公司法和公司章程的規定，提取 10%法定盈余公積金，即 3,916.47 萬元；加上年初未分配利潤 38,227.67 萬元，扣除 2013 年度已分配的 2012 年度利潤 33,000.00 萬元等，2013 年末可供股東分配的利潤為 37,052.57 萬元。 根據公司實際情

3、況， 2013年度公司利潤分配預案為： 以2013年12月31日總股本220,000萬股為基數，向全體股東每 10 股派 1.50 元（含稅） ，共計派發現金 33,000.00 萬元。 此預案尚需提請公司股東大會審議批準。 六、 前瞻性陳述的風險聲明 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 2 目錄目錄 第一節 釋義及重大風險提示 . 3 第二節 公司簡介 . 4 第三節

4、 會計數據和財務指標摘要 . 6 第四節 董事會報告 . 8 第五節 重要事項 . 25 第六節 股份變動及股東情況 . 30 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 34 第八節 公司治理 . 41 第九節 內部控制 . 45 第十節 財務會計報告 . 46 第十一節 備查文件目錄 . 47 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 3 第一節第一節 釋義及重大風險提示釋義及重大風險提示 一、 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 本公司/公司 指 北京首創股份有限公司 控股股東/首創集團 指 北京首都創業集團有限公司 實際控制人/北京市國資委

5、 指 北京市國有資產監督管理委員會 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 本次非公開發行 指 北京首創股份有限公司擬以非公開發行的方式，向不超過十名特定對象發行不超過 35,280.72 萬股普通股股票的行為 報告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 本年度 指 2013 年度 二、 重大風險提示： 公司已在本年度報告中詳細描述可能存在的相關風險，敬請查閱第四節董事會報告等有關章節中關于公司風險部分的內容。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 4 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、 公司信息 公司的中文名稱 北京首創股份有限公司 公司的中文名稱簡

6、稱 首創股份 公司的外文名稱 BEIJING CAPITAL CO.,LTD 公司的法定代表人 劉曉光 二、 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 郭鵬 霍道臣 聯系地址 北京市朝陽區北三環東路八號靜安中心三層 北京市朝陽區北三環東路八號靜安中心三層 電話 010-64689035 010-64689035 傳真 010-64689030 010-64689030 電子信箱 三、 基本情況簡介 公司注冊地址 北京市海淀區雙榆樹知春路 76 號翠宮飯店寫字樓 15 層 公司注冊地址的郵政編碼 100086 公司辦公地址 北京市朝陽區北三環東路八號靜安中心三層 公司辦公地址的郵政編

7、碼 100028 公司網址 http:/ 電子信箱 四、 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報 、 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司董事會辦公室 五、 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 A 股 上海證券交易所 首創股份 600008 六、 公司報告期內注冊變更情況 (一) 基本情況 公司報告期內注冊情況未變更。 (二) 公司首次注冊情況的相關查詢索引 公司首次注冊情況詳見 2011 年年度報告公司基本情況。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 5 (三) 公司上市

8、以來，主營業務的變化情況 公司上市以來，主營業務未發生變化。 (四) 公司上市以來,歷次控股股東的變更情況 公司上市以來，控股股東未發生變更。 七、 其他有關資料 公司聘請的會計師事務所名稱（境內） 名稱 致同會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 北京市朝陽區建國門外大街 22 號賽特廣場五層 簽字會計師姓名 王娟 李丹 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 6 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2013 年 2012 年 本期比上年同期增減(%) 20

9、11 年 營業收入 4,230,653,565.52 3,382,924,612.87 25.06 3,538,376,656.61 歸屬于上市公司股東的凈利潤 601,265,458.02 581,308,910.90 3.43 522,871,175.06 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 326,118,479.45 516,230,910.95 -36.83 503,804,770.35 經營活動產生的現金流量凈額 106,898,611.53 65,564,099.03 63.04 531,269,870.94 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增減(%)

10、 2011 年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 6,093,117,164.29 5,703,248,841.97 6.84 5,390,675,150.50 總資產 24,326,631,925.36 21,954,981,393.82 10.80 19,023,561,191.99 (二) 主要財務數據 主要財務指標 2013 年 2012 年 本期比上年同期增減(%) 2011 年 基本每股收益（元股） 0.2733 0.2642 3.43 0.2377 稀釋每股收益（元股） 0.2733 0.2642 3.43 0.2377 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.1482 0.2

11、347 -36.83 0.2290 加權平均凈資產收益率（%） 10.19 10.48 減少 0.29 個百分點 9.94 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 5.53 9.31 減少 3.78 個百分點 9.58 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 7 二、 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2013 年金額 2012 年金額 2011 年金額 非流動資產處置損益 360,939,756.45 77,220,046.33 -4,243,199.96 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定

12、量持續享受的政府補助除外 35,103,755.78 25,447,020.40 29,595,008.77 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 -226,016.59 -9,573,058.59 -3,613,191.98 對外委托貸款取得的損益 11,195,518.75 8,475,812.50 8,109,843.75 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 53,391,060.41 31,021,000.81 7,185,348.00 少數股東權

13、益影響額 -108,247,431.10 -37,701,087.11 -10,014,281.30 所得稅影響額 -77,009,665.13 -29,811,734.39 -7,953,122.57 合計 275,146,978.57 65,077,999.95 19,066,404.71 三、 采用公允價值計量的項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 金融資產 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 9,460,137.47 6,170,653.22 -3,289,484.25 -163,337.08 2.貸款和應收款 3.可

14、供出售金融資產 69,498,003.79 56,720,022.94 -12,777,980.85 162,608.40 4.持有至到期投資 合計 78,958,141.26 62,890,676.16 -16,067,465.10 -728.68 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 8 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、 董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析 2013 年是環保產業快速發展的一年， 8 月國務院發布 關于加快發展節能環保產業的意見 ，明確提出節能環保產業產值年均增速在 15%以上，到 2015 年，總產值達到 4.5 萬億元，成為國民經濟新的支柱產業。

15、11 月的十八屆三中全會報告中， 明確提出建設生態文明制度體系，用制度保護環境和資源。一系列的政策給環保行業發展帶來了巨大的推動力。 公司在國家環保政策不斷出臺、十二五規劃的指引及董事會的領導下，緊密圍繞年度經營計劃，調整產業結構，推進水務環保項目建設，各投資項目順利推進，完善經營管理體系，全面推進管理提升，實現了各業務單元的穩定運營，經營業績呈現穩定增長的發展態勢。 報告期內， 公司實現營業收入 423,065.36 萬元， 同比增長 25.06%； 實現利潤總額 109,357.15萬元，同比增長 17.24%；歸屬于母公司凈利潤 60,126.55 萬元，同比增長 3.43%。 1、公司

16、主營業務的經營情況分析： 公司主營業務為水務固廢等環保業務，報告期內，公司進一步推進精細化管理，充分挖掘已有項目的潛力、積極拓展周邊區域及固廢領域，保證新項目投入運營，安全生產運行，盈利能力穩步提升，報告期內實現營業收入 302,151.52 萬元，同比增加 55,243.28 萬元；實現利潤總額 69,103.15 萬元，同比增加 20,286.36 萬元。 2、公司其他業務的經營情況分析： 公司其他業務有快速路業務、酒店業務、土地開發業務等，報告期內，京通快速路通過精細化管理，提高服務質量，減弱了開通公交專用道、節假日小客車免費通行等政策因素影響，報告期內實現營業收入 35,588.03

17、萬元，同比增加 1,515.73 萬元；實現利潤總額 15,889.37 萬元,同比增加 904.92 萬元。 新大都飯店加強內部管理、 提高營銷力度， 報告期實現營業收入 10,008.13萬元，同比增加 135.79 萬元；當期虧損 1,369.60 萬元，同比減虧 163.95 萬元。土地開發業務實現營業收入 73,657.33 萬元，實現利潤總額 36,997.26 萬元。同時，公司積極推進土地項目的優化調整，進一步推進了解決同業競爭的工作。 (一) 主營業務分析 1、 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位：元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 4

18、,230,653,565.52 3,382,924,612.87 25.06 營業成本 2,550,858,876.09 1,907,622,425.03 33.72 銷售費用 67,819,768.57 48,987,543.32 38.44 管理費用 617,109,136.95 468,823,483.74 31.63 財務費用 390,080,148.43 280,869,677.70 38.88 經營活動產生的現金流量凈額 106,898,611.53 65,564,099.03 63.04 投資活動產生的現金流量凈額 749,225,091.55 -1,863,419,208.79

19、 140.21 籌資活動產生的現金流量凈額 -165,561,897.83 986,780,793.62 -116.78 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 9 2、 收入 (1) 驅動業務收入變化的因素分析 報告期內，公司實現營業收入 423,065.36 萬元，收入結構基本穩定。其中： 水務固廢等環保業務實現營業收入 302,151.52 萬元，同比增長 22.37%，為公司營業總收入的 71.42%，公司通過積極拓展水務和固廢市場，新收購的水務項目收入增長、以及新環保能源控股有限公司固廢收入合并是收入增長的主要原因。其他業務中快速路業務實現營業收入 35,588.03 萬元，同比

20、增長 4.45%，占公司營業總收入的 8.41%，公司通過大力提高服務質量，改善車輛通行速度，抵消了部分公交專用道和節假日小客車免費通行等政策的不利影響；其余實現營業收入85,325.81 萬元，占公司營業總收入的 20.17%。 (2) 以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析 報告期內，公司水務及固廢等環保業務依托政策紅利，積極拓展市場區域，新增項目順利進入商業運營，存量項目精細化管理顯成效，水務環保收入呈穩步增長趨勢。 (3) 主要銷售客戶的情況 報告期內，公司前五名客戶的銷售收入為 901,114,217.61 元，占年度銷售收入總額的比例為 21.30%。 3、 成本 (1) 成本分

21、析表 單位:元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 污水處理 直接材料 35,775,673.98 1.40 36,157,683.14 1.90 -1.06 人工成本 86,742,973.98 3.40 101,778,915.68 5.34 -14.77 動力成本 198,105,036.62 7.77 186,566,197.44 9.78 6.18 折舊和攤銷 241,082,915.59 9.45 223,807,406.75 11.73 7.72 其他成本 146,987,

22、650.51 5.76 146,777,263.00 7.69 0.14 自 來 水 生產銷售 直接材料 19,150,032.38 0.75 25,128,935.19 1.32 -23.79 人工成本 234,863,607.83 9.21 167,918,562.02 8.80 39.87 動力成本 153,382,413.03 6.01 109,653,212.01 5.75 39.88 折舊和攤銷 153,438,966.07 6.02 85,848,089.84 4.50 78.73 原水成本 81,444,904.98 3.19 66,493,128.09 3.49 22.49

23、其他成本 78,371,429.74 3.07 63,105,265.22 3.31 24.19 水務建設 材料和設備 88,508,486.32 3.47 91,488,107.53 4.80 -3.26 人工成本 19,651,500.86 0.77 12,187,991.84 0.64 61.24 分包工程 296,625,017.60 11.63 138,604,925.44 7.27 114.01 其他成本 18,704,352.84 0.73 17,676,305.22 0.93 5.82 京 通 快 速路通行費 人工成本 24,079,185.86 0.94 16,022,704

24、.93 0.84 50.28 折舊和攤銷 63,456,244.29 2.49 61,061,811.09 3.20 3.92 其他成本 22,023,403.43 0.86 34,097,569.77 1.79 -35.41 飯店經營 其他成本 23,965,315.76 0.94 30,403,292.39 1.59 -21.18 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 10 土地開發 土地征用及拆遷補償 111,594,596.51 4.37 51,486,786.33 2.70 116.74 工程成本 338,733,454.28 13.28 130,076,477.03 6.82

25、 160.41 其他成本 69,865,502.40 2.74 60,238,497.60 3.16 15.98 垃圾處理 直接材料 1,262,496.97 0.05 641,175.40 0.03 96.90 人工成本 2,018,279.70 0.08 2,142,190.08 0.11 -5.78 動力成本 1,927,717.53 0.08 1,520,876.39 0.08 26.75 折舊和攤銷 8,974,429.00 0.35 7,730,297.15 0.41 16.09 其他成本 4,311,548.82 0.17 2,067,854.63 0.11 108.50 其他

26、直接材料 4,475,967.35 0.18 5,005,905.93 0.26 -10.59 折舊和攤銷 2,550,327.20 0.10 2,533,849.33 0.13 0.65 其他成本 5,044,059.95 0.20 3,597,788.88 0.19 40.20 (2) 主要供應商情況 不適用。 4、 費用 單位:元 項目 本期 上年同期 變動額 變動比 變動主要原因 銷售費用 67,819,768.57 48,987,543.32 18,832,225.25 38.44% 本公司之子公司共同影響所致 管理費用 617,109,136.95 468,823,483.74 1

27、48,285,653.21 31.63% 本公司本期新增子公司等共同影響 財務費用 390,080,148.43 280,869,677.70 109,210,470.73 38.88% 本公司之子公司共同影響所致 5、 研發支出 報告期內，公司未發生研發支出。 6、 現金流 單位:元 項目 本期 上年同期 變動額 變動比 變動主要原因 經營活動產生的現金流量凈額 106,898,611.53 65,564,099.03 41,334,512.50 63.04% 本期銷售商品、提供勞務收到的現金增加所致 投資活動產生的現金流量凈額 749,225,091.55 -1,863,419,208.7

28、9 2,612,644,300.34 140.21% 本期取得投資收益所收到的現金、收到的其他與投資活動有關的現金、處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額增加以及投資支付的現金減少所致 籌資活動產生的現金流量凈額 -165,561,897.83 986,780,793.62 -1,152,342,691.45 -116.78% 主要是本期償還債務所支付的現金增加所致 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 11 7、 其它 (1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 報告期內公司主營業務穩定，公司利潤構成及利潤來源未發生重大變動。 (2) 發展戰略和經營計劃進展說明 報告期內，公

29、司遵循既定的發展戰略，按照年度經營計劃組織開展各項工作。面對競爭日益激烈的市場環境，公司 2013 年度繼續擴大水務項目的投資，開拓固廢處理業務并實現了一定的規模儲備，鞏固了公司在行業中的地位和影響力。 (二) 行業、產品或地區經營情況分析 1、 主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 污水處理 1,355,257,475.22 708,694,250.68 47.71 6.68 1.96 增加 2.42 個百分點 自來水生產銷售 925,987,1

30、89.16 720,651,354.03 22.17 35.49 39.08 減少 2.01 個百分點 水務建設 644,508,635.93 423,489,357.62 34.29 48.43 62.91 減少 5.84 個百分點 垃圾處理 34,957,490.69 18,494,472.02 47.09 16.26 31.14 減少 6.00 個百分點 京通快速路通行費 353,796,213.20 109,558,833.58 69.03 4.42 -1.46 增加 1.85 個百分點 飯店經營 100,081,258.44 23,965,315.76 76.05 1.38 -21.

31、18 增加 6.85 個百分點 土地開發 736,356,613.74 520,193,553.19 29.36 72.81 115.13 減少 13.90 個百分點 其他 15,579,390.16 12,070,354.50 22.52 3.30 8.38 減少 3.62 個百分點 說明： （1）自來水生產銷售收入較上年增長 35.49%，成本較上年增長 39.08%，主要是本年公司進一步拓展水務市場，新增包頭三家公司所致； （2）水務建設營業收入較上年增長 48.43%，營業成本較上年增長 62.91%，主要是本年水務工程建設項目增加所致； （3）垃圾處理營業成本較上年增長 31.14%

32、，主要是本年垃圾處理業務成本增加所致； （4）土地開發營業收入較上年增長 72.81%，營業成本較上年增長 115.13%，主要是本年土地二級開發業務量增長所致。 2、 主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（） 華北地區 1,950,614,107.50 29.48 華東地區 1,149,647,106.25 8.10 中南地區 376,351,920.42 2.34 東北地區 630,619,215.37 141.56 西南地區 59,291,917.00 -39.52 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 12 (三) 資產、負債情況分析 1

33、、 資產負債情況分析表 單位:元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例 （%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 貨幣資金 3,265,278,460.32 13.42 2,338,063,281.01 10.65 39.66 交易性金融資產 6,170,653.22 0.03 9,460,137.47 0.04 -34.77 預付賬款 1,654,872,517.65 6.80 1,244,593,412.32 5.67 32.96 應收股利 20,000,000.00 0.09 -100.00 存貨 2,528,620,002.68

34、 10.39 3,967,746,927.20 18.07 -36.27 長期應收款 771,474,110.30 3.17 124,487,280.00 0.57 519.72 在建工程 686,498,934.03 2.82 326,183,559.01 1.49 110.46 商譽 290,474,815.45 1.19 40,015,660.82 0.18 625.90 長期待攤費用 42,359,517.01 0.17 13,460,449.37 0.06 214.70 其他非流動資產 64,000,000.00 0.26 810,000,000.00 3.69 -92.10 應付票

35、據 35,000,000.00 0.14 581,204.41 0.00 5,921.98 應付賬款 748,850,334.71 3.08 1,141,967,008.19 5.20 -34.42 應交稅費 192,423,724.01 0.79 139,796,458.18 0.64 37.65 應付利息 119,446,614.65 0.49 75,398,546.65 0.34 58.42 一年內到期的非流動負債 1,871,828,678.63 7.69 902,214,153.79 4.11 107.47 長期借款 4,041,206,568.84 16.61 2,785,942,

36、644.45 12.69 45.06 長期應付款 225,311,169.87 0.93 394,899,055.87 1.80 -42.94 遞延所得稅負債 35,581,420.25 0.15 17,747,287.83 0.08 100.49 其他非流動負債 112,984,346.48 0.46 56,753,633.06 0.26 99.08 外幣報表折算差額 123,500,461.88 0.51 -21,737,327.88 -0.10 668.15 （1）貨幣資金：本公司之子公司共同影響所致； （2）交易性金融資產：本公司之子公司本期交易性金融資產變動所致； （3）預付賬款：本

37、公司之子公司本期預付項目建設資金增加所致； （4）應收股利：本公司收回權益法核算下屬公司分配股利所致； （5）存貨：本公司之子公司轉讓項目公司轉出存貨所致； （6）長期應收款：本公司之子公司首創（香港）有限公司新增合并子公司新環保能源控股有限公司帶入所致； 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 13 （7）在建工程：本公司本期新增合并包頭項目公司帶入所致； （8）商譽：本公司之子公司首創（香港）有限公司新增合并子公司新環保能源控股有限公司所致； （9）長期待攤費用：本公司之子公司共同影響所致； （10）其他非流動資產：年初金額為本公司支付包頭項目投資款，期末主要是支付通用首創水務投資有限

38、公司增資款； （11）應付票據：本公司之子公司本期應付票據增加所致； （12）應付賬款：本公司之子公司共同影響所致； （13）應交稅費：本公司之子公司本期應納所得稅增加所致； （14）應付利息：本公司之子公司共同影響所致； （15）一年內到期的非流動負債：本公司本期增加 1 年內到期的應付債券 12 億元所致； （16）長期借款：本公司之子公司本期長期借款增加所致； （17）長期應付款：本公司之子公司本期償還融資租賃款所致； （18）遞延所得稅負債：本公司之子公司共同影響所致； （19）其他非流動負債：本公司之子公司首創（香港）有限公司新增合并子公司新環保能源控股有限公司帶入所致； （20）外

39、幣報表折算差額：本公司之子公司首創（香港）有限公司新增合并子公司新環保能源控股有限公司帶入所致。 2、 公允價值計量資產、主要資產計量屬性變化相關情況說明 報告期內，公司公允價值計量資產、主要資產計量屬性未發生變化。 (四) 核心競爭力分析 公司經過十余年的拼搏與發展，已成為目前國內水務行業規模最大、運營管理能力領先、產業鏈拓展最為完善的公司之一。作為北京市國資委下屬的大型上市企業，公司擁有豐富的社會資源，在行業內樹立了良好的口碑，同時通過多種途徑積極履行社會責任，擁有良好的社會聲譽， 具備了相當程度的品牌影響力。 自 2003 年開始的水務行業水業十大影響力企業媒體評選活動以來，公司每年均位

40、列十大影響力企業前茅。 隨著國家十二五規劃的逐步推進，公司制定了清晰的發展戰略，深入拓展環境產業，全力打造全產業鏈運作模式，以進一步提升企業價值。公司致力于成為具有世界影響力的國內領先的城市環境綜合服務商，并以此為未來戰略發展目標而努力開拓。 1、公司繼續保持行業領先地位：2013 年公司及下屬公司持續通過 BOT、收購兼并等方式開拓水務市場，目前公司的水務投資、工程項目分布于全國 16 個省、市、自治區，共計 40 個北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 14 城市，已基本形成了全國性布局，并已在湖南省、山東省等地實現了一定的地域優勢，形成了規模效應，公司合計擁有約 1500 萬噸/日

41、的水處理能力，服務人口超過 3000 萬人，位居國內水務行業前列。與此同時，公司積極開拓固廢處理業務，通過投資、收購等方式擴大在固廢處理行業的影響力，并初具規模。 2、具有優秀的產業價值鏈延伸能力：隨著業務的快速發展，公司在保持原有資本和投資優勢的同時，著力發展產業價值鏈，逐步完善公司的全產業鏈格局。目前，公司已經成功涉足水務及固廢領域，形成了集設計、工程、投資和運營為一體的基本完整的產業鏈架構。 3、市場化創新的現代企業管理機制：公司堅持不懈地推進企業管理的創新與變革，面對激烈的市場挑戰和國際化的競爭，公司已建立起一套與國際慣例接軌、具有自身特色的現代企業管理制度體系，逐步形成了國際化與本土

42、化相結合的經營管理體制。公司自 2012 年開始持續開展內部控制體系優化建設工作，2013 年結合公司管理工作提升，進一步完善了內部控制評價體系，強化了整體風險甄別、控制能力，多方位、多層次、多體系地實現了企業管理水平的升級。 4、突出的產業整合能力：公司擁有全面的技術儲備、高素質的技術人才儲備和專家庫，已實現了強有力的產業整合能力，能夠有效整合公司控股、參股企業的各種資源，能夠按照不同需求為其提供技術、管理、人力、資金、市場開拓、企業文化等等多方面的資源支持。 5、雄厚的技術優勢：公司多年來承擔國家專項課題，并與各高校、科研院所廣泛合作，經過十余年的拼搏和努力，形成了自身強大的技術優勢。20

43、13 年由公司承擔的國家十一五水專項水源季節性重污染的城市飲用水安全保障共性技術研究與示范課題已順利通過驗收，公司申報的兩個住建部項目大口徑（DN40-DN150）機械水表周期更換及監控管理研究 、 示范省-城市供水績效評估管理研究已批復立項并啟動。2013 年，公司因在水專項研究方面工作成果顯著而被國家住房和城鄉建設部授予十一五科技創新先進集體榮譽稱號，這標志著公司的科技創新工作已得到行業主管部門的高度認可，顯著提升了公司在業界的技術影響力。 隨著公司開發的首創水務運營管控系統（COMC）系統的上線，基于公司全國廣域網系統，由各下屬水司實驗室檢測信息與數據的網絡化管理（LIMS）系統、供水管

44、網管理信息平臺（GIS）等部分所組成的集團化項目管理平臺已初具規模，初步實現了公司對下屬公司項目的統一化、網絡化、實時化和集團化管理，為公司今后的區域化和規?；卣固峁┝擞欣募夹g平臺支持。 通過多年的水務投資與運營管理實踐，公司獨創了符合國情并行之有效的首創水務科學預測模型和分析手段，同時，通過組織科研小組和對外技術合作，開展水務技術的實用性與前瞻性研究，在一些技術領域達到了國內外先進技術水平，實現了長遠的技術儲備。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 15 (五) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 單位：萬元 報告期內投資額 99,494.76 投資額增減變動數 31,12

45、3.55 上年同期投資額 68,371.21 投資額增減幅度(%) 45.52 被投資的公司情況： 被投資的公司名稱 主要經營活動 占被投資公司權益的比例(%) 備注 徐州首創水務有限責任公司 自來水的生產、供應、污水處理 80 本期增資 4,800 萬元 首創（香港）有限公司 水務項目投、融資，咨詢服務等 100 本期增資 7,474.76 萬元 東營首創水務有限公司 投資、建設、擁有、維護和運營污水處理廠 100 本期增資 1,850 萬元 包頭市申銀水務有限公司 城鎮自來水生產、銷售等 60 本期出資 33,880 萬元 包頭市黃河水源供水有限公司 城鎮自來水生產、銷售等 80 本期出資

46、 33,360 萬元 包頭市黃河城市制水有限公司 城鎮自來水生產、銷售等 80 本期出資 13,760 萬元 蒼山首創水務有限公司 投資、建設、擁有、維護和運營污水處理廠 100 本期出資 1,400 萬元 微山首創水務有限責任公司 投資、建設、擁有、維護和運營污水處理廠 60 本期出資 1,920 萬元 北京速通科技有限公司 電子收費及智能交通系統的設計維護等 15 本期增資 1,050 萬元 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 16 (1) 證券投資情況 序號 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資金額（元） 持有數量 （股） 期末賬面價值 （元） 占期末證券總投資比例（） 報告期

47、損益 （元） 1 基金 160102 南方寶元 181,163.73 198,400.00 253,713.92 4.11 16,923.52 2 基金 160103 南方避險 111,003.79 128,752.00 321,197.61 5.21 5,484.83 3 股票 3988 中國銀行 2,475,778.26 1,102,006.00 2,993,742.71 48.52 265,707.84 4 股票 0646 中國環?？萍?6,307,122.36 19,800,000.00 2,601,998.98 42.17 -451,453.27 5 股票 3989 新環保能源 2,

48、340,930.99 9,284,000.00 0.00 合計 11,415,999.13 / 6,170,653.22 100 -163,337.08 (2) 持有其他上市公司股權情況 單位：元 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本 占該公司股權比例（） 期末賬面價值 報告期損益 報告期所有者權益變動 會計核算科目 股份來源 601328 交通銀行 569,294.40 0.10 1,852,934.40 162,608.40 -398,091.37 可供出售金融資產 1062 國開國際投資 17,538,911.37 2.73 46,148,486.89 -8,730,794.82 可供出售金

49、融資產 0646 中國環?？萍?18,781,252.45 2.59 8,718,601.65 -1,478,593.26 可供出售金融資產 合計 36,889,458.22 / 56,720,022.94 162,608.40 -10,607,479.45 / / 2、 非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況 (1) 委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 17 (2) 委托貸款情況 委托貸款項目情況 單位:萬元 幣種:人民幣 借款方名稱 委托貸款金額 貸款期限 貸款利率(%) 借款用途 抵押物或擔保人 是否逾期 是否關聯交易 是否展期 是否涉訴

50、 資金來源并說明是否為募集資金 關聯關系 徐州首創水務有限責任公司 9,000.00 1 年 6.600 補 充 流動資金 無 否 是 否 否 否 控股子公司 臨沂首創博瑞水務有限公司 760.00 1 年 6.600 補 充 流動資金 無 否 是 否 否 否 全資子公司 臨沂首創博瑞水務有限公司 3,700.00 1 年 6.600 補 充 流動資金 無 否 是 否 否 否 全資子公司 安陽首創水務有限公司 2,200.00 1 年 6.600 補 充 流動資金 無 否 是 否 否 否 全資子公司 呼和浩特首創春華水務有限責任公司 3,700.00 1 年 6.600 補 充 流動資金 無

51、否 是 否 否 否 控股子公司 菏澤首創水務有限公司 2,500.00 2 年 6.765 補 充 流動資金 無 否 是 否 否 否 全資子公司 沂南首創水務有限公司 2,500.00 1 年 6.600 補 充 流動資金 無 否 是 否 否 否 全資子公司 通用首創水務投資有限公司 5,600.00 1 年半 6.765 補 充 流動資金 無 否 是 否 否 否 合營公司 通用首創水務投資有限公司 2,800.00 1 年 6.765 補 充 流動資金 無 否 是 否 否 否 合營公司 臨沂首創博瑞水務有限公司 2,000.00 1 年 6.600 補 充 流動資金 無 否 是 否 否 否

52、全資子公司 3、 募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 18 4、 主要子公司、參股公司分析 公司名稱 注冊資本（萬元） 經營范圍 持股比例（%） 資產規模（萬元） 馬鞍山首創水務有限責任公司 15,000 凈水生產、銷售 60.00 62,445.47 余姚首創水務有限公司 21,000 凈水生產、銷售 95.24 43,748.97 徐州首創水務有限責任公司 30,000 城鎮自來水生產、銷售等 80.00 88,415.27 淮南首創水務有限責任公司 18,000 自來水的生產、供應、污水處理 92.00

53、91,208.80 北京京城水務有限責任公司 402,084.36 水務投資、投資管理；技術開發、咨詢、培訓等 51.00 486,374.70 銅陵首創水務有限責任公司 8,700 自來水的生產、銷售；供水工程的設計安裝等 70.00 48,088.36 臨沂首創水務有限公司 6,600 污水處理及相關業務 70.00 16,879.13 安陽首創水務有限公司 5,120 污水處理及與水處理相關業務 100.00 19,332.50 北京首創東壩水務有限責任公司 3,661.23 污水處理及相關業務 80.00 8,186.78 首創（新加坡）有限公司 2 新加坡元 貿易、顧問服務、中介服務

54、 100.00 3,762.57 首創（香港）有限公司 37,952 萬港幣 水務項目投、融資，咨詢服務等 100.00 336,902.08 北京水星投資管理有限責任公司 40,000 投資管理 100.00 353,705.83 東營首創水務有限公司 8,300 投資、建設、擁有、維護和運營污水處理廠 100.00 20,834.29 湖南首創投資有限責任公司 65,000 公用基礎設施項目的開發投資及咨詢服務 100.00 185,204.55 安慶首創水務有限責任公司 7,200 污水處理及相關業務 100.00 16,405.94 貴州首創遠大置業建設有限公司 10,000 房地產開

55、發及銷售、物業管理 51.00 14,214.74 九江市鶴問湖環保有限公司 4,800 污水處理廠的投資、建設和運營 65.00 12,761.75 深圳首創水務有限責任公司 22,731 污水處理及與水處理相關業務 100.00 66,410.22 太原首創污水處理有限責任公司 16,000 市污水處理及污水處理設備的研發、設計、咨詢、安裝 93.75 33,397.07 定州市中誠水務有限公司 2,400 污水處理及與污水處理相關的業務 90.00 9,156.59 呼和浩特首創春華水務有限責任公司 16,800 污水處理及與污水處理相關的業務 80.00 36,744.13 鄭州首創水

56、務有限公司 500 污水處理及與污水處理相關的業務 100.00 579.10 臨沂博瑞首創水務有限公司 5,420 污水處理及與污水處理相關的業務 100.00 17,931.69 恩施首創水務有限公司 4000 污水處理及與污水處理相關的業務 100.00 10,244.09 紹興市嵊新首創污水處理有限公司 25,306 污水處理及與污水處理相關的業務 51.00 41,679.82 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 19 臨猗首創水務有限責任公司 6,690 自來水的生產、供應；給水設計、安裝、維護等 100.00 20,857.76 盤錦首創紅海水務有限責任公司 16,586

57、 自來水的生產、供應；給水設計、安裝、維護等 51.00 23,905.73 菏澤首創水務有限公司 4,000 污水處理及與污水處理相關的業務 100.00 16,544.28 包頭市申銀水務有限公司 43,243 自來水的生產和銷售、水處理、給水工程維修等 60.00 91,188.58 包頭市黃河水源供水有限公司 3,000 水處理、水源地開發建設、工業用水的生產及銷售、給水工程維修等 80.00 139,053.42 包頭市黃河城市制水有限公司 24,000 城市污水制水；工業用水、生活飲用水生產和銷售 80.00 38,824.14 蒼山首創水務有限公司 1,400 污水處理及與污水處

58、理相關的業務 100.00 2,109.14 微山首創水務有限責任公司 3,200 污水處理及與污水處理相關的業務 60.00 1,920.00 5、 非募集資金項目情況 （1）投資山東省臨沂市蒼山縣第二污水處理廠 BOT 項目：公司第五屆董事會 2013 年度第一次會議審議通過了關于公司投資山東省臨沂市蒼山縣第二污水處理廠 BOT 項目的議案 ，同意公司投資山東省臨沂市蒼山縣第二污水處理廠 BOT 項目并出資 1,400 萬元人民幣設立全資子公司蒼山首創水務有限公司，負責該項目的投資、建設及運營，并于項目二期啟動時，向其增加注冊資本 1,280 萬元人民幣；項目規模共計 4 萬噸/日，其中一

59、期規模 2 萬噸/日，二期 2 萬噸/日；項目特許經營期 30 年（自項目一期開始商業運營日之起計） ；該項目作為公司本次非公開發行的募投項目，待募集資金到位后，將以募集資金對前期的非募集資金投入予以置換； （2）投資安徽省阜陽市泉北污水處理廠 BOT 項目：公司第五屆董事會 2013 年度第九次臨時會議審議通過了關于公司投資安徽省阜陽市泉北污水處理廠 BOT 項目的議案 ，同意公司投資安徽省阜陽市泉北污水處理廠 BOT 項目并出資 5,600 萬元人民幣設立全資子公司阜陽首創水務有限責任公司，負責該項目的投資、建設及運營；項目規模為 3 萬噸/日的污水處理廠及配套污水管道工程；項目特許經營期

60、 30 年（含建設期） ；該項目作為公司本次非公開發行的募投項目，待募集資金到位后，將以募集資金對前期的非募集資金投入予以置換； （3）投資山東省臨沂市郯城縣李莊鎮污水處理廠 BOT 項目：公司第五屆董事會 2013 年度第十次臨時會議審議通過了 關于公司投資山東省臨沂市郯城縣李莊鎮污水處理廠 BOT 項目的議案 ，同意公司投資山東省臨沂市郯城縣李莊鎮污水處理廠 BOT 項目并出資 1,200 萬元設立全資子公司郯城首創水務有限公司，負責該項目的投資、建設及運營，并于項目二期啟動時，向其增加注冊資本 1,360 萬元人民幣；項目規模共計 3 萬噸/日，其中一期規模 1.5 萬噸/日，二期 1.

61、5 萬噸/日；項目特許經營期 30 年（自項目一期開始商業運營日之起計） ； （4）投資山東省臨沂市第二污水處理廠 BOT 項目二期：公司第五屆董事會 2013 年度第十次臨時會議審議通過了關于公司投資山東省臨沂市第二污水處理廠 BOT 項目二期的議案 ，同意公司投資山東省臨沂市第二污水處理廠 BOT 項目二期并向臨沂首創博瑞水務有限公司增加注冊資本 3,750 萬元人民幣，負責該項目的投資、建設及運營；項目二期規模為 5 萬噸/日；項目特許經營期 30 年（自項目一期開始商業運營日之起計） ；該項目作為公司本次非公開發行的募投項目，待募集資金到位后，將以募集資金對前期的非募集資金投入予以置換

62、； （5）投資山東省濟寧市微山縣污水處理廠 TOT 項目：公司第五屆董事會 2013 年度第十二次臨時會議審議通過了關于公司投資山東省濟寧市微山縣污水處理廠 TOT 項目的議案 ，同北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 20 意公司投資山東省濟寧市微山縣污水處理廠 TOT 項目并設立控股子公司微山首創水務有限責任公司負責該項目的投資及運營，微山首創水務有限責任公司注冊資本 3,200 萬元人民幣，公司出資 1,920 萬元人民幣，持有其 60%股權，微山縣水務公司出資 1,280 萬元人民幣，持有其40%股權；項目經營權轉讓價款為 8,000 萬元人民幣；項目規模為 4 萬噸/日；項目特

63、許經營期30 年（自項目開始商業運營之日起計） ；該項目作為公司本次非公開發行的募投項目，待募集資金到位后，將以募集資金對前期的非募集資金投入予以置換； （6）首創（香港）有限公司增資：公司第五屆董事會 2013 年度第一次會議審議通過了關于公司向首創 （香港） 有限公司增資的議案 ， 同意公司適時分批為下屬全資子公司首創 （香港）有限公司進行增資，增資總額為相當于 3 億人民幣的美元（約 4,777 萬美元） ； （7）通用首創水務投資有限公司增資：公司第五屆董事會 2013 年度第五次臨時會議審議通過了關于公司向通用首創水務投資有限公司增資的議案 ，同意公司向通用首創水務投資有限公司增加注

64、冊資本 930 萬美元，增資后仍持有其 50%股權； （8）徐州首創水務有限責任公司增資：公司第五屆董事會 2013 年度第八次臨時會議審議通過了關于公司向徐州首創水務有限責任公司增資的議案 ，同意公司向下屬控股子公司徐州首創水務有限責任公司增資 9,600 萬元人民幣，用于江蘇省徐州市區區域供水中心水廠（劉灣水廠）改擴建工程項目先期建設，增資后公司持股比例仍為 80%，劉灣水廠本次改擴建工程將增加徐州市區供水能力 20 萬噸/日；該項目作為公司本次非公開發行的募投項目，待募集資金到位后，將以募集資金對前期的非募集資金投入予以置換； （9）北京速通科技有限公司增資：公司第五屆董事會 2013

65、年度第十次臨時會議審議通過了關于公司向北京速通科技有限公司增資的議案 ，同意公司向北京速通科技有限公司增資1,050 萬元人民幣，增資后仍持有其 15%股權。 二、 董事會關于公司未來發展的討論與分析 (一) 行業競爭格局和發展趨勢 1、未來公司發展面臨的競爭格局及挑戰 （1）行業競爭多元化，區域爭奪加?。航陙?，為進一步占領和鞏固國內水務市場，各水務公司紛紛加快產業布局，北京、江蘇、湖南、內蒙古、山東等省市均成為各大水務公司搶占的重點區域，一些大型水務項目備受各方關注，并購項目及小城鎮項目也隨著城鎮化和環保政策的推進逐漸進入各方視線，部分地方政府也通過投資成立區域性水務公司的方式來規劃本地市

66、場，參與市場競爭，同時還存在其他行業企業轉型進入水務及環保市場的情況，令行業競爭趨向復雜化和多元化。 （2）水務企業面臨轉型，新興產業引起市場關注：十二五期間，國家通過政策發布引導各水務企業把各自的戰略定位向綜合環境服務商或系統解決方案提供商轉變，這一轉型也正在被市場和越來越多的企業所認同。近年來，固廢處理、污泥處置、海水淡化、再生水循環利用、餐廚垃圾處置、景觀水治理等新興產業逐漸成為環保類企業深入挖掘的投資熱點，行業競爭模式從單一的水務項目爭奪向開拓環保產業多元化領域發展。 （3）政府監管加強，行業標準提升帶來機遇與挑戰：隨著國家新生活飲用水衛生標準（GB5749-2006）的正式實施，20

67、13 年度各項環保政策、條例陸續出臺， 城鎮排水與污水處理條例也自 2014 年度起開始實施，在可預見的未來，監督行業標準的執行、不斷完善行業規范將成為政府對于水務行業監控的主要工作之一。因此，提標改造在近幾年中將會成為擁有存量項目水務企業的一項重要工作，對企業的技術升級能力與運營管控能力都是一項重要考驗，同時大量的設備升級制造和技術改造服務也存在必然的市場機會，將會為具有相應技術能力的公司提供一定的利潤空間。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 21 2、對未來行業發展的展望 （1）宏觀經濟發展面臨新機遇：隨著國家改革目標的提出，利率市場化、有效經濟驅動模式的探索等將成為我國經濟發展

68、中備受關注的焦點，在這個改革過程中，勢必要求對國家現有的行政制度、決策制度、司法制度、預算制度、監督制度等進行突破性的變革，也必將會有一系列涉及經濟發展和社會生活方方面面的改革舉措陸續出臺。預計在未來幾年內，提高創新能力、促進經濟發展方式的轉變、保護環境實現可持續發展將成為宏觀經濟發展的重要課題。作為新興產業之首的水務環保企業的行業發展目標順應了目前國家宏觀經濟發展方向，將迎來更好的投資發展期，同時企業也應有效樹立改革理念，以適應快速變化的環境，同時把握經濟改革中所帶來的新機遇。 （2）國家政策加強引導扶持：黨的十八大提出要大力推進生態文明建設，實施資源節約和加大自然生態系統與環境保護力度，強

69、化水、大氣、土壤等污染防治，努力為人民創造良好生產生活環境，建設美麗中國，實現中華民族永續發展。環保產業是目前政策重點傾向的新興戰略性支柱產業之一。 國家環保十二五規劃明確指出將大力發展環保產業，重點推動環保裝備制造業發展，將持續推進城鎮污水處理、垃圾處理、危險廢物處置等設施建設和運營的專業化、社會化、市場化進程。國家新興戰略性支柱產業規劃的實施，將鼓勵和引導環保企業從項目咨詢、工程建設、技術研發、運營管理等單一業務環節向成為現代化環境綜合服務公司轉型。發展現代環保產業體系、提高產業核心競爭力、提升產業運營水平，將在未來一段時間內成為環保產業發展的核心方向。 （3）水價改革大勢所趨：黨的十八屆

70、三中全會通過了關于全面深化改革若干重大問題的決定 ，同以往相比，這對我國經濟改革領域所釋放的最主要信號就是進一步推進市場化、建立公平開放透明的市場規則、完善主要由市場決定價格的機制并提出了明確的目標。近幾年來，國家加大了水價改革的力度， 水利工程供水價格管理辦法和關于推進水價改革促進節約用水保護水資源的通知陸續推出，2013 年以來，隨著對資源類產品的重視，國家又相繼出臺了關于水資源費征收標準有關問題的通知 、 關于加快建立完善城鎮居民用水階梯價格制度的指導意見等制度，要求水價進一步市場化，國內大部分城市都已或正在積極醞釀水價調整的具體方案、完善水價形成機制，同時采取合理方式調整城市供水、水利

71、工程供水價格，并加大水費的征收力度。 （4）行業市場空間廣闊，前景看好：國家十二五規劃綱要提出了綠色發展，建設資源節約型、環境友好型社會這一要求。在此期間，我國環保產業投資額將達 3.4 萬億元，較十一五期間上升 120%，其中，水價提升、管網建設、提標改造和再生水利用都將成為水務領域可期待的增長動力。結合國家政策的推動，未來幾年環保市場的發展前景被普遍看好。 (二) 公司發展戰略 公司 2013 年度遵循制定的發展戰略和經營計劃的安排，實現了業務拓展。今后公司將繼續以水務及其他環保業務為主體，進一步提升投資規模和質量，保持國內的行業領先地位；在原有投資項目布點的基礎上，充分利用下屬項目公司在

72、當地的優勢，積極實施周邊區域化拓展，鞏固下屬項目公司在當地的優勢和影響力，形成區域化規模效應；通過強化運營管理、提升技術實力等方式打造核心競爭能力； 通過完善與拓展產業鏈的方式向成為具有世界影響力的國內領先的城市環境綜合服務商邁進，實現縱向一體化發展；通過結合人才、科技優勢，實現與高端科技資源的有效對接，增強自身可持續發展能力，從而全面提升企業價值。 (三) 經營計劃 公司在 2014 年將進一步采取多渠道研究并開拓水務等環保業務的投資領域， 鞏固自身在國內的行業地位，加強自有項目的運營管理，繼續完善公司集團化管理和相關網絡平臺的建設，通過統籌規劃各水務公司現有資源節約部分成本，深度挖掘潛力以

73、提升盈利水平。同時，公司各下屬水務公司將結合實際情況，適時推進水價調整工作的實施。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 22 (四) 因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求 公司將繼續配合市場開拓和經營需求，不斷加強資金管理，提高資金使用效率，優化債務結構，同時積極推動本次非公開發行工作，力求實現多種渠道的融資方式，為公司的發展提供較低成本的資金來源和有效的資金保障。 (五) 可能面對的風險 1、市場擴張及投資風險：我國水務市場化改革已走過十幾個年頭，國內水務行業市場化成效明顯，但同時也意味著優質水務項目資源有所減少，近年來國內水務市場呈現并購重組加劇、項目趨于中小型化的特

74、點，有限的市場空間和獲取項目方式的多樣化將會給公司業務的進一步擴張帶來新的挑戰和阻力， 而水務項目在受到社會關注的同時也使得買賣優勢向賣方有所傾斜，在一定程度上加大了公司參與水務項目競標的成本。同時，我國水務行業所固有的地域分割、地方保護主義等一些不利于市場化改革的因素依然存在， 使得公司進入新水務市場的難度加大，影響公司業務擴張的速度。 應對措施：公司將順應市場發展趨勢，加強市場拓展人員的專業配備，加大市場拓展的廣度和深度，及時跟蹤一線市場信息，同時進一步加強投資評價標準控制和科學決策管理，提升項目風險管控力度，在努力推進和拓展公司在相關領域的項目投資的同時，尋求市場份額與投資收益的平衡。

75、2、經營管理風險：公司目前控、參股水務企業超過 40 家，雖然公司已經形成了一套較為完整的內部控制管理制度并逐年完善，但由于各分支機構在地理分布、人文特色、企業文化上存在一些差異，或產生部分管理和控制風險。 應對措施：公司結合內部控制制度建設工作，進一步完善了運營管理體系和業務流程，建立并倡導符合水務行業特色、具有首創特點的統一的企業文化，加強對下屬企業的文化建設。公司不斷培養鍛煉中層管理人員，通過不斷補充中堅力量，將公司的管理理念、經營理念、文化理念帶入到各地水務公司。同時，通過下屬公司之間的相關協助與學習加強了整體的凝聚力與向心力。 3、成本控制風險：近年來能源、人工、原材料等價格持續上升

76、，通貨膨脹壓力加大，下屬部分水務公司的產銷差率與國際先進水務公司相比仍有一些差距，存在一定的設備陳舊、管網老化的現象，以上情況在一定程度上壓縮了公司下屬部分水務公司的盈利空間。 應對措施：公司一方面將通過進一步加強推進技術進步，為下屬水務公司提供必要的技術支持來控制成本；一方面加強項目事后跟蹤和風險管理。下屬水務公司將深入挖掘自身潛力，加強節能降耗和成本管理，并積極進行必要的設施工藝改造和技術提升；倡導群策群力、解決生產經營中存在的具體問題；同時將積極與當地政府溝通，探討水價的適時調整。 4、政策風險：水務等環保項目具有公益性和投資周期長的特征，鑒于國家經濟增長具有周期性變化，且各地具體情況存

77、在差異，水價調整的時間與力度也具有一定的不確定性，致使水務投資面臨較大的政策風險，受到來自法律、政策、地方規定等多重制約。 應對措施：環保是國家重點支持的基礎產業，近年來國家出臺了各項政策給予扶持，隨著環境保護的需求日益迫切，環保行業整體政策面將長期向好，公司將密切關注國家宏觀經濟政策的變化，充分利用國家給予的各項優惠政策，加強對市場和產業政策信息的采集和研究分析，通過調整內部業務結構，提高管理人員的科學決策水平，增強公司的應變能力和抵御政策性風險的能力。 三、 董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 (一) 董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 不適用 (二) 董事會對

78、會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 不適用 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 23 (三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 不適用 四、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況 公司已于 2012 年根據中國證券監督管理委員會頒布的 關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知 （證監發201237 號）和北京證監局關于進一步完善上市公司現金分紅有關事項的通知 （京證公司發2012101 號）的要求，對公司章程中的利潤分配政策進行了進一步修訂，并經 2012 年度第二次臨時股東大會審議通過，修訂后的利潤分配政策明確

79、了現金分紅的基本原則、最低標準和比例、審議程序等具體內容，規定除特殊情況外，公司在當年盈利且累計未分配利潤為正的情況下，采取現金方式分配股利。每年以現金方式分配的利潤不少于當年可供股東分配利潤的百分之三十。修訂后的公司章程更加充分的保護了了中小股東的合法權益。 公司現金分紅政策的制定和執行符合公司章程的規定， 利潤分配符合股東大會決議的要求，分紅標準和比例明確、清晰，相關決策程序和機制完備、合規，獨立董事履職盡責并發揮了應有的作用。 報告期內，公司根據 2013 年 5 月 8 日召開的 2012 年度股東大會審議通過的公司 2012 年度利潤分配預案 ， 以 2012 年 12 月 31 日

80、總股本 220,000 萬股為基數， 向全體股東每 10 股派 1.50元（含稅） ，共計派發現金 33,000.00 萬元。股權登記日為 2013 年 5 月 22 日，除息日為 2013 年5 月 23 日，現金紅利發放日為 2013 年 5 月 29 日。本報告期內，該現金分紅方案已實施完畢。 (二) 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 不適用 (三) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 每 10 股送紅股數（股） 每10股派息數(元)（

81、含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2013 年 1.5 330,000,000.00 601,265,458.02 54.88 2012 年 1.5 330,000,000.00 581,308,910.90 56.77 2011 年 1.3 286,000,000.00 522,871,175.06 54.70 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 24 五、 積極履行社會責任的工作情況 (一) 社會責任工作情況 公司作為以環保等基礎設施行業為主的國內領先的水務集團

82、性公司，自成立以來，在保證效益的同時時刻關注自身使命，時刻以保證安全用水、達標排放、優化環境為先，堅持不懈地履行與公司品牌和行業地位相稱的社會責任與義務。公司通過積極參與、支持國家水務市場化改革的政策研究；全面支持水務行業組織發展、發起籌建行業協會；發起、贊助節約用水、保護水資源公益宣傳活動；在多地水廠設立環保教育基地、開展世界環境日開放活動；定向幫扶汶川災區兒童、組織員工開展各項捐款、參與志愿工作等等各種方式，獲得了寶貴的社會聲譽，樹立了極具競爭力的公司品牌和市場形象，在國內外擁有廣泛的社會影響和良好的公共關系。 2013 年度，公司各下屬公司在全年安全生產的前提下，實現了年度經營目標，為所

83、在地的民計民生、污染防治、環境保護、經濟發展做出了貢獻。下屬污水處理和固廢處理項目均實現了達標處理、達標排放，各污水廠積極開展世界環境日開放活動，在提高民眾環保意識的同時加強了民眾對污水處理事業的理解與支持。2013 年 8 月湘西首創水務有限責任公司被國家環保部、教育部授予全國中小學生環境保護教育基地稱號。下屬供水公司均實現了優質供水，并加大力度提升服務品質。2013 年 10 月，受臺風菲特影響，浙江省余姚市遭遇了百年一遇的流域性特大洪災，公司下屬余姚首創水務有限公司緊急啟動臺風應急預案，在當地政府領導和兄弟單位的支援下，經全體員工連續七天六夜的全力抗洪搶險，保證了所屬水廠在洪災期間不間斷

84、供水，得到了當地政府部門的高度肯定和人民群眾的廣泛認可。 2013 年度，各下屬公司黨政工團系統積極組織員工開展各項捐款、志愿等活動，履行了保護職工、消費者、股東、債權人、社區等多類型利益相關者的合法權益，有效承擔了社會責任；多家下屬公司分別獲得了省級、市級等諸多各類獎項，為當地的環境保護做出了貢獻。 (二) 屬于國家環境保護部門規定的重污染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明 上市公司及下屬子公司所處行業不屬于國家環境保護部門規定的重污染行業。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 25 第五節第五節 重要事項重要事項 一、 重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 本年度公司無重大訴訟、

85、仲裁和媒體質疑事項。 二、 報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 不適用 三、 破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 四、 資產交易、企業合并事項 (一) 公司收購、出售資產和企業合并事項已在臨時公告披露且后續實施無變化的 事項概述及類型 查詢索引 公司第五屆董事會 2013 年度第十一次臨時會議審議通過了關于公司轉讓下屬三家控股公司股權的議案 ，公司通過北京產權交易所掛牌公開征集受讓方的方式對外轉讓下屬三家從事土地二級開發的控股公司股權， 包括公司全資子公司北京水星投資管理有限責任公司持有的葫蘆島首創實業發展有限公司 78%股權及葫蘆島首創投資發展有限公司 78%股權、 北京水星

86、投資管理有限責任公司下屬控股子公司重慶海眾房地產開發有限公司持有的重慶潤智建設開發有限公司 100%股權， 受讓方為北京市新興房地產開發總公司，股權轉讓價款共計 70,173.91 萬元。截至年報披露日，本次交易的股權轉讓價款已收到，相關工商變更登記已完成。 詳見公司分別于 2013 年 11 月 9日、2013 年 12 月 19 日在中國證券報 、 上海證券報 、上海 證 券 交 易 所 網 站(http:/) 發 布 的臨 2013-032、2013-036 號公告。 五、 公司股權激勵情況及其影響 不適用 六、 重大關聯交易 不適用 七、 重大合同及其履行情況 (一) 托管、承包、租賃

87、事項 不適用 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 26 (二) 擔保情況 單位:元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議簽署日) 擔保起始日 擔保到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯關系 北京首創股份有限公司 公司本部 通用首創水務投資有限公司 883,500,000.00 2004年 9月28日 2004年11月22日 2022年 6月20日 連帶責任擔保 否 否 0 是 是 合 營公司

88、 包頭市黃河城市制水有限公司 控股子公司 內蒙古春天發展有限公司 68,380,000.00 2008年 9月 9日 2008年 9月 9日 2019年 9月 8日 連帶責任擔保 否 否 0 否 否 其他 北京京城水務有限責任公司 控股子公司 北京百氏源環保技術有限公司 5,970,000.00 2013年 3月15日 2013年 3月15日 2016年 3月15日 連帶責任擔保 否 否 0 否 否 其他 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 38,850,000.00 報告期末擔保余額合計（A） （不包括對子公司的擔保） 957,850,000.00 公司對子公司的擔保情況公司對子

89、公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 217,268,126.74 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 1,796,635,376.74 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 2,754,485,376.74 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 45.21 1、包頭市黃河城市制水有限公司為內蒙古春天發展有限公司提供的 6,838 萬元借款擔保，已于 2014 年 3 月 28 日解除擔保責任。 2、北京京城水務有限責任公司為北京百氏源環保技術有限公司 597 萬保函提供的擔保，已于 2014 年 3 月 21 日解除擔保責任。

90、 (三) 其他重大合同 公司第五屆董事會 2013 年度第十三次臨時會議審議通過了 關于公司開展鐵嶺泓源大禹城市污水處理有限公司、鐵嶺泓源大禹再生水有限公司股權并購項目及簽署股權轉讓框架協議的議案 ，公司將開展鐵嶺泓源大禹城市污水處理有限公司 100%股權、鐵嶺泓源大禹再生水有限公司 100%股權的并購工作并與轉讓方簽署股權轉讓框架協議 ；公司將持續推動該項目，并在完成目標公司的審計、評估工作且各方完成相關審批程序后，再次上報公司董事會審議。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 27 八、 承諾事項履行情況 (一) 上市公司、持股 5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到

91、報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 與股改相關的承諾 分紅 北京首都創業集團有限公司 自獲得上市流通權之日起 5 年內， 每年依據相關規定履行程序提出現金分紅議案，現金分紅比例不低于當期可分配利潤的 70%，并承諾在股東大會上對所提分紅議案投贊成票。 承諾時間： 2006 年4 月 14 日； 承諾期限： 2009 年4 月至 2014 年 4 月 是 是 解 決 同業競爭 北京首都創業集團有限公司 首創集團及下屬控股子公司未來將不從事與首創股份產生同業競爭的水務業務。 承諾時間： 2006 年4 月 14 日 否 是 其

92、他 北京首都創業集團有限公司 支持首創股份通過向激勵對象發行股份來建立股權激勵計劃，股權激勵計劃所涉及的標的股票總數累計不超過公司股本總額的 5%。 承諾時間： 2006 年4 月 14 日 否 是 其他承諾 解 決 同業競爭 北京首創股份有限公司 公司將待相關政策允許時，結合市場情況，在三至五年內逐步解決現存的同業競爭問題。 承諾時間： 2012 年4 月 20 日； 承諾期限： 2012 年4 月至 2017 年 4 月 是 是 九、 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 致同會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師

93、事務所報酬 148 境內會計師事務所審計年限 14 年 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 致同會計師事務所（特殊普通合伙） 60 十、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 28 十一、 其他重大事項的說明 1、公司分別于 2013 年 8 月 19 日召開第五屆董事會 2013 年度第二次會議、2013 年 12 月19 日召開第五屆董

94、事會 2013 年度第十四次臨時會議審議通過了向不超過 10 名特定對象非公開發行 A 股股票的相關議案，本次擬發行股票數量為不超過 35,280.72 萬股，募集資金總額擬不超過 223,327 萬元，非公開發行價格擬不低于定價基準日前二十個交易日公司股票交易均價的90%，即不低于 6.33 元/股；本次非公開發行方案已獲得北京市國資委的批復，取得了關于北京首創股份有限公司非公開發行股票有關問題的批復 （京國資產權2013207 號） ；2014 年 1月 7 日， 公司召開 2014 年度第一次臨時股東大會逐項審議并通過了與本次非公開發行有關的議案；本次非公開發行尚需取得中國證監會的核準；

95、 2、公司第五屆董事會 2013 年度第五次臨時會議審議通過了關于公司向北京京城水務有限責任公司繼續辦理委托借款的議案 ， 同意公司通過交通銀行東單支行向北京京城水務有限責任公司繼續辦理委托借款業務，額度為人民幣 1.5 億元，期限為一年，利率為 2.25%。 ； 3、公司第五屆董事會 2013 年度第五次臨時會議審議通過了關于公司通過中融國際信托有限公司辦理信托貸款業務的議案 ，同意公司通過中融國際信托有限公司辦理信托貸款業務，貸款金額為人民幣 3 億元，期限為一年，利率為 5.65%； 4、公司第五屆董事會 2013 年度第六次臨時會議審議通過了關于首創（香港）有限公司發行私募債的議案 ，

96、同意公司下屬全資子公司首創（香港）有限公司發行私募債 1 億美元，期限為三年，利率根據發行時的香港債券市場情況確定，并上報公司股東大會審議。該事項于 7月 1 日經公司 2013 年度第二次臨時股東大會審議通過，并于 7 月 9 日在香港市場成功發行，綜合成本為 5.13%； 5、公司第五屆董事會 2013 年度第五次臨時會議審議通過了關于公司轉讓寶雞威創水務運營有限責任公司 44%股權的議案 ， 根據北京市人民政府國有資產監督管理委員會下發的京國資產權【2013】118 號批復，公司通過北京市產權交易所以公開掛牌方式將所持有的寶雞威創水務運營有限責任公司 44%股權轉讓給通用首創水務投資有限

97、公司，股權轉讓價款為 5,213.33萬元； 6、 公司下屬全資子公司湖南首創投資有限責任公司之全資子公司婁底首創水務有限責任公司于 2013 年 3 月 27 日與婁底市住房和城鄉建設局簽署婁底第一污水處理廠污水處理特許經營協議補充協議 ，以 TOT 方式獲得湖南省婁底市第一污水處理廠二期項目，項目轉讓價款為人民幣 5,085 萬元，項目規模 5 萬噸/日，特許經營期 25.5 年，湖南首創投資有限責任公司向婁底首創水務有限責任公司增資 2,000 萬元； 7、公司下屬全資子公司湖南首創投資有限責任公司于 2011 年 12 月 30 日與常德市人民政府簽署常德市皇木關污水處理廠 BOT 特

98、許經營協議 ，投資常德市皇木關污水處理廠 BOT 項目，項目總規模為 10 萬噸/日，其中一期 5 萬噸/日，二期 5 萬噸/日；項目特許經營期 30 年（含建設期） ；2013 年 4 月 1 日與常德市人民政府簽署常德市皇木關污水處理廠 BOT 項目特許經營協議之補充協議 ，由湖南首創投資有限責任公司出資 4,000 萬元人民幣設立全資子公司常德首創水務有限責任公司負責該項目的投資、建設及運營；該項目作為公司本次非公開發行的募投項目，待募集資金到位后，將以募集資金對前期的非募集資金投入予以置換； 8、公司下屬全資子公司湖南首創投資有限責任公司于 2013 年 12 月 27 日與常寧市人民

99、政府簽署常寧市污水處理廠特許經營協議 ，以一期 TOT+二期 BOT 的形式投資常寧市污水處理廠項目，并由湖南首創投資有限責任公司出資 2,800 萬元人民幣設立全資子公司常寧首創水務有限公司負責該項目的投資、建設及運營；項目一期轉讓價款為人民幣 3,500 萬元；項目總規模為 4 萬噸/日，其中一期 2 萬噸/日，二期 2 萬噸/日；項目特許經營期 30 年（含建設期） ；該項目作為公司本次非公開發行的募投項目，待募集資金到位后，將以募集資金對前期的非募集資金投入予以置換； 9、公司下屬全資子公司湖南首創投資有限責任公司于 2013 年 8 月 1 日與岳陽縣人民政府簽署岳陽縣生活垃圾無害化

100、處理場 TOT 項目特許經營合同 ，以 TOT 方式獲得岳陽縣生活垃圾無害化處理場項目，并由湖南首創投資有限責任公司出資 2,800 萬元人民幣成立全資子公司北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 29 岳陽縣首創環境綜合治理有限責任公司負責該項目，項目轉讓價款為人民幣 7,000 萬元，項目一期規模為 250 噸/日，特許經營期 29 年；該項目作為公司本次非公開發行的募投項目，待募集資金到位后，將以募集資金對前期的非募集資金投入予以置換； 10、 公司下屬全資子公司湖南首創投資有限責任公司于 2013 年 12 月 20 日與鳳凰縣人民政府簽署鳳凰縣城鎮生活垃圾處理場 TOT 項目特許

101、經營合同 ，以 TOT 方式獲得鳳凰縣城鎮生活垃圾處理場項目，并由湖南首創投資有限責任公司出資 2,000 萬元人民幣成立全資子公司鳳凰首創垃圾綜合治理有限公司負責該項目，項目轉讓價款為人民幣 5,000 萬元，項目規模為 100噸/日，特許經營期 36 年；該項目作為公司本次非公開發行的募投項目，待募集資金到位后，將以募集資金對前期的非募集資金投入予以置換； 11、報告期內，公司下屬全資子公司馬鞍山首創水務有限責任公司對采石供水廠進行了擴建，供水能力提升 2 萬噸/日； 12、報告期內，公司下屬全資子公司馬鞍山首創水務有限責任公司之全資子公司當涂首創水務有限責任公司對當涂供水廠進行了擴建，供

102、水能力提升 3.5 萬噸/日； 13、報告期內，公司下屬控股子公司銅陵首創水務有限責任公司對所屬供水廠進行了擴建，將新建銅陵市第五水廠一期，供水能力提升 8 萬噸/日；該項目作為公司本次非公開發行的募投項目，待募集資金到位后，將以募集資金對前期的非募集資金投入予以置換； 14、報告期內，公司下屬控股子公司馬鞍山首創水務有限責任公司之全資子公司當涂縣首創水務有限公司按照 2013 年 2 月 4 日馬鞍山市當涂縣物價局下發的 關于調整我縣城市供水價格和水資源費污水處理費的通知 （當價格【2013】1 號）文件執行新的污水處理服務費標準，新標準自 2013 年 3 月 1 日起執行； 15、報告期

103、內，公司下屬全資子公司安慶首創水務有限責任公司按照安慶市財政局 2013 年8 月 6 日下發的安慶市財政局關于調整污水處理費的函財建函【2013】36 號，上調污水處理服務費 0.02 元/噸，新水價自 2013 年 1 月起執行； 16、報告期內，公司下屬全資子公司安陽首創水務有限公司及其下屬全資子公司安陽水冶首創污水處理有限責任公司按協議約定調整了污水處理服務費價格； 17、報告期內，公司下屬全資子公司山東藍清環境科技開發有限公司更名為菏澤首創水務有限公司； 18、報告期內，新環保能源控股有限公司通過供股的方式完成香港資本市場股權融資，供股完成后，公司下屬全資子公司首創（香港）有限公司持

104、有其 48.18%股權，下屬全資子公司首創（新加坡）有限公司之全資子公司東方水務投資有限公司持有其 0.5%股權，公司通過下屬公司合計持有新環保能源控股有限公司股權比例為 48.68%，同時首創(香港)有限公司持有新環保能源控股有限公司可轉股債劵 1 億港元。 新環保能源控股有限公司為在香港聯交所上市的公司，股票代碼 HK03989，目前主要從事垃圾處理、電子拆解等環保業務。新環保能源控股有限公司于 2014 年 3 月 12 日發布公告擬將中文名稱改為首創環境控股有限公司，該事項尚需經新環保能源控股有限公司股東大會審議。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 30 第六節第六節 股份變

105、動及股東情況股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中： 境內非國有法人持股 境內自然人持股 、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 2,200,000,000 100 2,200,000,000 100 1、人民幣普通股 2,200,000,000 100 2,200,000,000 100 2、境內上市的外資股

106、3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 2,200,000,000 100 2,200,000,000 100 (二) 限售股份變動情況 報告期內，本公司限售股份無變動情況。 二、 證券發行與上市情況 (一) 截至報告期末近 3 年歷次證券發行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。 (二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 (三) 現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 31 三、 股東和實際控制人情況 (一) 股東數量和持股情

107、況 單位：股 截止報告期末股東總數 186,878 年度報告披露日前第 5個交易日末股東總數 185,076 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 北京首都創業集團有限公司 國有法人 59.52 1,309,291,709 0 0 無 中國人壽保險股份有限公司分 紅 個 人 分 紅 005L FH002 滬 其他 0.62 13,629,287 6,858,548 0 未知 樓文勝 其他 0.56 12,388,888 7,388,888 0 未知 北京高校房地產開發總公司 其他 0.37 8,100,00

108、0 0 0 未知 中國銀行股份有限公司嘉實滬深 300 交易型開放式指數證券投資基金 其他 0.27 5,917,670 0 未知 中國建設銀行華夏優勢增長股票型證券投資基金 其他 0.27 5,899,758 0 未知 中國建設銀行股份有限公司華夏盛世精選股票型證券投資基金 其他 0.23 4,999,969 0 未知 中國人壽保險股份有限公司傳統普通保險產品005LCT001 滬 其他 0.20 4,311,332 0 未知 中國工商銀行股份有限公司華夏滬深 300 交易型開放式指數證券投資基金 其他 0.19 4,281,082 0 未知 浙商證券股份有限公司約定購回式證券交易專用證券賬

109、戶 其他 0.18 4,000,000 -1,636,194 0 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 北京首都創業集團有限公司 1,309,291,709 人民幣普通股 中國人壽保險股份有限公司分紅個人分紅005LFH002 滬 13,629,287 人民幣普通股 樓文勝 12,388,888 人民幣普通股 北京高校房地產開發總公司 8,100,000 人民幣普通股 中國銀行股份有限公司嘉實滬深 300 交易型開放式指數證券投資基金 5,917,670 人民幣普通股 中國建設銀行華夏優勢增長股票型證券投資基金 5,899,758 人民幣普通股

110、 中國建設銀行股份有限公司華夏盛世精選股票型證券投資基金 4,999,969 人民幣普通股 中國人壽保險股份有限公司傳統普通保險產品005LCT001 滬 4,311,332 人民幣普通股 中國工商銀行股份有限公司華夏滬深 300交易型開放式指數證券投資基金 4,281,082 人民幣普通股 浙商證券股份有限公司約定購回式證券交易專用證券賬戶 4,000,000 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司未知上述股東之間是否存在關聯關系或屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 32 四、 控股股東及實際控制人情況 (一)

111、 控股股東情況 1、 法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 北京首都創業集團有限公司 單位負責人或法定代表人 劉曉光 成立日期 1994 年 10 月 26 日 組織機構代碼 101138949 注冊資本 330,000 主要經營業務 授權范圍內的國有資產經營管理；電子產品、汽車配件、醫療器械、通訊設備（不含無線電發射設備） ；房地產開發、商品房銷售；物業管理；設備租賃；技術開發、技術咨詢、技術轉讓、技術服務；人才培訓；經營對銷貿易和轉口貿易。 經營成果 首創集團 2013 年度實現營業收入 2,292,618.54 萬元、利潤總額369,652.82 萬元、 凈利潤 250,871.75 萬

112、元。 （數據未經審計， 下同） 財務狀況 截至 2013 年末，首創集團資產總額 12,945,506.28 萬元、負債總額 9,643,144.23 萬元、所有者權益總額 3,302,362.05 萬元。 現金流和未來發展戰略 首創集團 2013 年度經營性現金凈流量-330,128.47 萬元。首創集團將以“城市綜合投資運營商”為產業發展方向，集中全力做優做強城市基礎設施、房地產和金融服務三大核心主業，在此基礎上積極探索“主業+投資”的商業模式，加強資源整合，致力于成為專業化的投資和資本運作平臺。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 2013 年末持有首創置業股份有限公司 6

113、4,920.57 萬股，占總股本的 32.02%。 2、 報告期內控股股東變更情況索引及日期 本報告期內公司控股股東沒有發生變更。 (二) 實際控制人情況 1、 法人 單位：元 幣種：人民幣 名稱 北京市國有資產監督管理委員會 2、 報告期內實際控制人變更情況索引及日期 本報告期內公司實際控制人沒有發生變更。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 33 3、 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 五、 其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 34 第七節第七節 董事、 監事、 高級管理人

114、員和員工情董事、 監事、 高級管理人員和員工情況況 一、 持股變動及報酬情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元）（稅前） 報告期從股東單位獲得的應付報酬總額 （萬元） 劉曉光 董事長 男 58 2011年12月1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 86.36 馮春勤 副董事長 男 61 2011年12月1 日 2013 年 9 月 5 日 0 0 110.36 王灝 副董事長 男 46

115、2013 年 9 月 5 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 41.99 沈建平 董事 男 56 2011年12月1 日 2013 年 9 月 5 日 0 0 61.81 潘文堂 董事 男 48 2011年12月1 日 2013 年 9 月 5 日 0 0 0 劉永政 董事 男 45 2013 年 9 月 5 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 78.72 蘇朝暉 董事 男 45 2013 年 9 月 5 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 73.55 程秀生 獨立董事 男 69 2011年12月1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 10.62 冷克

116、獨立董事 男 67 2011年12月1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 10.62 鄧小豐 獨立董事 女 59 2011年12月1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 10.62 傅濤 獨立董事 男 45 2011年12月1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 10.62 曹桂杰 監 事 會 主席 女 61 2011年12月1 日 2013 年 9 月 5 日 0 0 21.5 宋豐景 監 事 會 主席 男 49 2013 年 9 月 5 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 32.88 李清元 監事 男 58 2011年12月1 日 2014 年 1

117、1 月 30 日 0 0 44.62 洪欣 監事 男 50 2011年12月1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 49.96 俞昌建 董事、 總經理 男 58 2011年12月1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 122.26 張恒杰 董事、 副總經理、 黨委書記 男 53 2011年12月1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 107.85 常維柯 董事 男 58 2011年12月1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 109.76 李德標 副總經理 男 50 2011年12月1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 78.3 于麗 副總經

118、理、財務總監 女 54 2011年12月1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 89.05 郭鵬 副總經理、董 事 會 秘書 男 41 2011年12月1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 83.94 曹國憲 副總經理 男 50 2011年12月1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 82.71 賀文寶 紀委書記 男 44 2012 年 3 月 1 日 0 0 78.96 合計 / / / / / 0 0 / 845.27 551.79 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 35 劉曉光：大學，高級經濟師。曾任北京市計劃委員會總經濟師、副主任，首都規劃建設

119、委員會副秘書長?，F任北京首都創業集團有限公司董事長，并任首創置業股份有限公司董事長，新環保能源控股有限公司執行董事，首創（香港）有限公司董事。本公司董事長。 馮春勤：大學，高級經濟師。曾任中共北京市委組織部經濟干部二處副處長，中國建設銀行信托投資公司北京建設公司總經理，北京首都創業集團有限公司副總經理?，F任天津京津高速公路有限公司董事長。本公司原副董事長。 王灝：教授、博士生導師，經濟學博士后，高級經濟師。曾任北京市煤炭總公司副經理，北京市境外融投資管理中心黨組成員、副主任，北京市國有資產經營有限責任公司黨組成員、董事、副總經理，北京地鐵集團有限責任公司黨委常委、董事、副總經理，北京市基礎設施

120、投資有限公司黨委副書記、董事、總經理，北京市國資委黨委委員、副主任（正局級） ?，F任北京首都創業集團有限公司副董事長、總經理，并任首創置業股份有限公司董事。本公司副董事長。 沈建平：碩士研究生。曾任中國駐伊拉克大使館國防副武官、國防大學外國留學生院政治部主任、國防大學博士生隊政委、北京首都創業集團有限公司總經理辦公室主任?，F任北京首都創業集團有限公司董事、紀委書記，并任首創置業股份有限公司董事、中國數字文化集團有限公司副董事長、新環保能源控股有限公司執行董事。本公司原董事。 潘文堂：碩士研究生，經濟師。曾就職于北京市計劃委員會，香港嘉洛證券有限公司，ING北京投資有限公司；曾任香港京信國際投資

121、有限責任公司副總經理，北京首都創業集團有限公司企業發展部副經理、海外事業部副經理，本公司總經理，北京首都創業集團有限公司董事、副總經理。本公司原董事。 劉永政：碩士，律師資格，證券法律業務資格。曾任北京李文律師事務所、北京嘉潤律師事務所律師，北京首都創業集團有限公司審計法律部副總經理?，F任北京首都創業集團有限公司副總經理、總法律顧問，并任首創置業股份有限公司監事會主席、北京市政路橋建設股份有限公司監事、首創證券有限責任公司董事。本公司董事。 蘇朝暉：碩士，高級經濟師，法律職業資格、企業法律顧問執業資格。曾任中國黃金集團公司總法律顧問、法律事務部經理、辦公室（黨委辦公室）主任?，F任北京首都創業集

122、團有限公司副總經理。本公司董事。 程秀生：研究員、博士生導師，國務院發展研究中心學術委員會委員，享受國務院特殊津貼專家。歷任國務院發展研究中心經濟綜合部部長、企業研究所所長、信息中心主任；兼任中國信息經濟學會副理事長，北京奧運經濟研究會副理事長，中國企業聯合會、中國國有資產管理學會、中國政策研究會、中國土地研究會、中國工商管理學會、中國國情研究會常務理事。本公司獨立董事。 冷克：大學學歷，注冊會計師、高級會計師。曾任北京毛紡織廠副廠長，北京紡織工業總公司總經理助理兼辦公室主任，北京紡織控股有限責任公司黨委常委、董事、副總經理，北京首都創業集團有限公司外部董事?，F任北京市政路橋建設股份有限公司獨

123、立董事。本公司獨立董事。 鄧小豐：本科，注冊會計師、資深注冊資產評估師、房地產估價師。曾任北京市國有資產管理局評估中心負責人、副主任，北京德威評估公司負責人、岳華德威評估公司法人董事長，北京市資產評估協會秘書長，北京注冊會計師協會常務理事，中國評估師協會理事，中國評估專家委員會理事，北京天健興業資產評估有限公司執行董事。本公司獨立董事。 傅濤：博士。曾在建設部和全國住宅產業商會，擔任處長、秘書長?，F任清華大學環境學院水業政策研究中心主任，中國水網總編，全國工商聯環境服務業商會執行副會長，桑德國際有限公司（HK0967）獨立非執行董事、江蘇江南水務股份有限公司（601199）獨立董事、上海巴安水

124、務股份有限公司（300262）獨立董事、永清環保股份有限公司（300187）獨立董事。本北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 36 公司獨立董事。 曹桂杰：研究生，高級經濟師。曾任國務院辦公廳秘書局干部，中央財經領導小組辦公室干部，輕工部研究室辦公室副主任，輕工部政策法規司辦公室主任兼法規處處長，中國輕工業發展研究中心副主任，北京首都創業集團有限公司董事、黨組副書記、副總經理、機關黨委書記、紀律檢查組組長，北京首都創業集團有限公司副董事長、副總經理。本公司原監事會主席。 宋豐景：博士，高級經濟師。曾任北京市勞動局研究室副主任，北京市勞動和社會保障局就業管理處處長、失業管理處處長，北京市職

125、業介紹服務中心主任，北京市勞動和社會保障局黨組成員、副局長，北京市人力資源和社會保障局黨組成員、副局長?，F任北京首都創業集團有限公司董事，首創（香港）有限公司董事。本公司監事會主席。 李清元：大專，高級審計師、注冊會計師。曾任北京市審計局商貿處副處級調研員?，F任北京首都創業集團有限公司審計部資深經理，并任北京首創建設有限公司監事，第一創業證劵股份有限公司監事。本公司監事。 洪欣：研究生。曾就職于北京市旅游商品集團總公司，北京首都創業集團有限公司?，F任本公司京通快速路管理分公司黨委書記、副總經理。本公司職工監事。 俞昌建：大專，高級會計師。曾任北京化工設備廠財務科長，北京化工總公司供銷公司副總會

126、計師，北京化工集團公司財務處副處長，北京航宇經貿發展公司副總經理，北京首都創業集團有限公司計劃財務部經理、財務總監，首創證券有限責任公司董事長，中郵創業基金管理有限公司董事長，本公司監事會主席?，F任本公司董事、總經理。 張恒杰：研究生學歷，經濟師。曾任裝甲兵工程學院講師，中國包裝進出口總公司黨委辦公室副主任、總裁辦公室主任等，北京首都創業集團有限公司黨委辦公室主任?，F任本公司董事、副總經理、黨委書記。 常維柯：大專，高級經濟師。曾任北京客車四廠黨委副書記，北京市客車三廠常務副廠長，北京市計劃委員會辦公室副主任，北京市騰飛科技投資開發公司總經理，北京首都創業集團有限公司辦公室主任?，F任本公司董事

127、。 李德標：博士，高級經濟師。曾任中建一局工程管理處干部，北京市計劃委員會主任科員，北京國際電力開發投資公司計劃投資部副總經理?，F任本公司副總經理兼北京市綠化隔離地區基礎設施開發建設公司董事、總經理。 于麗：研究生，高級會計師、注冊會計師。曾任北京市財政局科長、所長，曾就職于京都會計師事務所，北京首都創業集團有限公司?，F任本公司副總經理、財務總監。 郭鵬：研究生。曾任云南省卷煙銷售公司副科長，本公司證券事務部總經理?，F任本公司副總經理、董事會秘書。 曹國憲：研究生。曾就職河南師范大學外語系，中國科學院國際合作局，曾任北京京放經濟發展公司海外事業部經理，首創置業股份有限公司董事長助理，北京首都創

128、業集團有限公司總經理辦公室副主任?，F任本公司副總經理。 賀文寶：大學，曾任北京首都創業集團有限公司高級經理，北京首創股份有限公司信息管理部總經理?，F任本公司紀委書記。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 37 二、 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一) 在股東單位任職情況 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 劉曉光 北京首都創業集團有限公司 董事長 王灝 北京首都創業集團有限公司 副董事長、總經理 宋豐景 北京首都創業集團有限公司 董事 沈建平 北京首都創業集團有限公司 董事、紀委書記 劉永政 北京首都創業集團有限公司 副總經理、總法律顧問 蘇朝暉

129、 北京首都創業集團有限公司 副總經理 李清元 北京首都創業集團有限公司 審計部資深經理 (二) 在其他單位任職情況 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 劉曉光 首創置業股份有限公司 董事長 王灝 首創置業股份有限公司 董事 宋豐景 首創（香港）有限公司 董事 沈建平 首創置業股份有限公司 董事 沈建平 中國數字文化集團有限公司 副董事長 劉永政 首創證券有限責任公司 董事 劉永政 首創置業股份有限公司 監事會主席 劉永政 北京市政路橋股份有限公司 監事 李清元 北京首創建設有限公司 監事 李清元 第一創業證券有限責任公司 監事 馮春勤 天津京津高速公路有限公司 董事長 俞昌建 湖

130、南首創投資有限責任公司 董事長 俞昌建 新環保能源控股有限公司 執行董事、主席 俞昌建 首創（香港）有限公司 董事、總經理 張恒杰 太原首創污水處理有限公司 董事長 張恒杰 首創愛華（天津）市政環境工程有限公司 董事長 張恒杰 臨猗首創有限責任公司 董事長 張恒杰 包頭市申銀水務有限公司 董事長 張恒杰 包頭市黃河城市制水有限公司 董事長 張恒杰 包頭市黃河水源供水有限公司 董事長 于麗 北京水星投資管理有限責任公司 董事長 郭鵬 淮南首創水務有限責任公司 董事長 曹國憲 新環保能源控股有限公司 執行董事、行政總裁 曹國憲 ?？谑讋摵０锻顿Y建設有限公司 董事長 李德標 北京市綠化隔離地區基礎設

131、施開發建設公司 董事、總經理 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 38 三、 董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 根據公司章程規定，董事、監事的報酬事項由公司股東大會決定，高級管理人員的報酬事項由公司董事會決定。公司董事會設立的薪酬與考核委員會對公司董事及高級管理人員的薪酬決策和執行情況進行評審和監控。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 A、 按照公司 薪酬管理辦法 執行。 B、 董事、 監事的會務補貼按照 2005年度第二次臨時股東大會通過的公司董事、監事會務補貼標準執行。C、獨立董事津貼按照 2013 年度第三次臨時股東大會通過的標準執行。

132、 董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 報告期公司董事、 監事和高級管理人員的應付報酬為人民幣 845.27 萬元。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計為 845.27萬元。 四、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 馮春勤 副董事長 離任 退休 王灝 副董事長 聘任 工作變動 曹桂杰 監事會主席 離任 退休 宋豐景 監事會主席 聘任 工作變動 沈建平 董事 解任 工作變動 潘文堂 董事 解任 工作變動 劉永政 董事 聘任 工作變動 蘇朝暉 董事 聘任 工作變動 五、 公司

133、核心技術團隊或關鍵技術人員情況 報告期內，未發生對公司核心競爭力有重大影響的核心技術團隊及關鍵技術人員的變動情況。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 39 六、 母公司和主要子公司的員工情況 (一) 員工情況 母公司在職員工的數量 161 主要子公司在職員工的數量 6,354 在職員工的數量合計 6,515 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 603 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 3,276 技術人員 1,575 財務人員 269 行政人員 1,395 合計 6,515 教育程度 教育程度類別 數量（人） 本科及以上 1,229 大、中專 3,196 高中

134、及以下 2,090 合計 6,515 (二) 薪酬政策 公司薪酬政策的執行依據為薪酬管理辦法 。 (三) 培訓計劃 2013 年度，公司強化了年度培訓計劃的制定，制定過程中確保做到三落實，即落實培訓人員、培訓內容與培訓時間。報告期內，公司按照年初培訓計劃，秉承按需施教、務求實效的原則,結合公司的發展需要與員工多樣化的培訓需求，分層次、分類別地開展培訓。 報告期內，公司開展了諸如高級管理人員培訓、后備高級管理人員培訓、下屬公司管理專題培訓、員工崗位專業培訓、員工職業素養培訓等形式多樣的培訓工作，提升了公司的凝聚力，為公司管理的進一步提升、業務的發展、后續人才的輸出打下了堅實的基礎。 北京首創股份

135、有限公司 2013 年年度報告 40 (四) 專業構成統計圖： (五) 教育程度統計圖： 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 41 第八節第八節 公公司治理司治理 一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 （一）公司治理結構情況 報告期內，公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則等法律法規及中國證監會、上海證券交易所關于公司治理的有關要求，通過建立、健全內控制度，不斷推進公司規范化、程序化管理，提升公司治理水平，依法履行信息披露義務，加強投資者關系管理工作，充分保障了投資者的合法權益，推動了公司的持續發展。公司目前已按照上市公司規范要求建立了權責明確、相互制衡的公司

136、治理結構和監督有效的內控制度，并嚴格依法規范運作。公司治理符合公司法及中國證監會相關規定的要求，不存在差異。公司報告期內具體治理情況如下： 1、股東與股東大會 報告期內，公司共召開了 1 次年度股東大會和 3 次臨時股東大會。公司股東大會的召集、召開等相關程序完全符合公司章程及股東大會議事規則的相關規定，能夠確保所有股東尤其是中小股東的合法權益。 2、控股股東與上市公司的關系 公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。公司控股股東行為規范，通過股東大會行使出資人權利，不存在非經營性占用公司資金的情況，沒有超越股東大會直接或間接干涉公司內部管理、經營決策的行為；公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運

137、作，公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面全面分開。 3、董事及董事會 報告期內，公司共召開了 16 次董事會會議。公司董事會由 11 名董事組成，其中獨立董事4 名，董事會人數和人員構成均符合法律、法規的要求。董事會下設提名、審計、薪酬與考核、戰略四個專門委員會，專門委員會成員全部由董事組成，審計委員會成員中有一名獨立董事是會計專業人士。董事會及各專門委員會分別具有相應的議事規則或工作規程，各專門委員會均能按公司有關制度履行相關各項職能，為公司科學決策提供強有力的支持。各位董事均勤勉履職，均能以認真負責的態度出席董事會和股東大會，促進了公司董事會的規范運作和科學決策。 報告期內，董

138、事馮春勤、沈建平、潘文堂因退休或工作變動不再擔任公司董事，同時馮春勤不再擔任公司副董事長，經控股股東北京首都創業集團有限公司推薦，經公司 2013 年度第三次臨時股東大會審議通過，選舉王灝、劉永政、蘇朝暉為公司第五屆董事會董事，任期與本屆董事會相同，經公司第五屆董事會 2013 年度第九次臨時會議審議通過，選舉王灝為公司第五屆董事會副董事長，同時相應調整了第五屆董事會專門委員會人員。此外，為了確保獨立董事依法履行職責，公司 2013 年度第三次臨時股東大會審議通過了關于公司調整獨立董事津貼制度的議案 ，對獨立董事津貼制度進行了調整。詳見公司臨 2013026、臨 2013027 號公告。 4、

139、監事與監事會 報告期內，公司共召開了 5 次監事會會議。公司監事會由 3 名監事組成，其中 1 名為職工代表監事，人數和人員構成均符合法律、法規的要求。根據監事會議事規則 ，各位監事能夠本著對股東負責的精神，嚴格按照法律、法規及公司章程的規定認真履行自己的職責，勤勉盡責。公司監事會規范運作，對公司財務以及公司董事、高級管理人員履行職責的合法、合規性等情況進行了有效的監督。 報告期內，監事曹桂杰因退休不再擔任公司監事，同時不再擔任公司監事會主席，經控股股東北京首都創業集團有限公司推薦，經公司 2013 年度第三次臨時股東大會審議通過，選舉宋豐景為公司第五屆監事會監事，任期與本屆監事會相同，經公司

140、第五屆監事會 2013 年度第二次北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 42 臨時會議審議通過，選舉宋豐景為公司第五屆監事會主席。詳見公司臨 2013026、臨 2013028 號公告。 5、信息披露、透明度及投資者關系管理 公司能夠按照法律、法規、 公司章程和信息披露制度的規定，真實、準確、完整地披露有關信息，并做好信息披露前的保密工作，確保所有股東均能公平、公正地獲得信息。公司董事會設立專門機構并配備相應人員，依法履行信息披露義務、接待來訪、回答咨詢等。在不涉及經營機密的基礎上，在公司網站上主動披露決策、經營及管理信息，使所有投資者有平等的機會獲得信息。報告期內，公司認真做到信息披露

141、真實、準確、完整、及時、公平。 （二）公司治理建設情況 公司自開展治理專項活動以來，按照各項法律法規及監管部門的要求，不斷完善公司治理結構，及時修訂和完善公司治理制度及內部控制制度，切實提高了公司規范運作水平，維護了公司和廣大股東的合法權益。 報告期內，公司根據關于印發的通知 （財會20087 號）及關于印發的通知 （財會201011 號）的要求，編制了年度內部控制自我評價報告并由審計機構出具了內部控制審計報告。進一步完善了公司內部控制制度，強化了內部規范運作，提高了公司的治理水平。 （三）內幕知情人登記管理情況 為加強公司內幕信息管理，維護信息披露的公平原則，防范內幕交易，保護投資者的合法權

142、益，公司第五屆董事會 2011 年度第二次臨時會議審議通過了內幕信息知情人登記管理制度 ，該制度已于 2011 年 12 月 27 日刊登在上海證券交易所網站（http:/） 。報告期內，公司嚴格按照上述制度加強內幕信息的保密管理，執行內幕信息知情人的登記與備案。 二、股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2013年度第一次臨時股東大會 2013 年 4月 24 日 關于公司為首創（香港）有限公司提供內保外貸的議案 審議通過全部議案 http:/ 2013 年 4月 25 日 2012年度股東大會 2013 年 5月 8

143、 日 1、公司 2012 年度董事會工作報告 ； 2、公司 2012 年度獨立董事述職報告 ；3、公司 2012 年度監事會工作報告 ； 4、公司 2012 年度財務決算報告 ； 5、公司 2012 年度利潤分配預案 ；6、 公司2012 年年度報告全文及其摘要 ； 7、 關于公司支付 2012 年度財務報表審計費用和內部控制審計費用的議案 ；8、 關于公司續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙） 進行 2013 年度財務報表和內部控制審計的議案 。 審議通過全部議案 http:/ 2013 年 5月 9 日 2013年度第二次臨時股東大會 2013 年 7月 1 日 關于首創（香港）有限公司發行

144、私募債的議案 審議通過全部議案 http:/ 2013 年 7月 2 日 2013年度第三次臨時股東大會 2013 年 9月 5 日 1、 關于公司董事變更的議案 ；2、 關于公司監事變更的議案 ；3、 關于公司調整獨立董事津貼制度的議案 審議通過全部議案 http:/ 2013 年 9月 6 日 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 43 三、董事履行職責情況 (一) 董事參加董事會和股東大會的情況 董事姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 劉

145、曉光 16 16 11 0 0 否 馮春勤 10 10 8 0 0 否 王灝 6 6 3 0 0 否 沈建平 10 10 8 0 0 否 潘文堂 10 10 8 0 0 否 劉永政 6 6 3 0 0 否 蘇朝暉 6 6 3 0 0 否 程秀生 是 16 16 11 0 0 否 冷克 是 16 15 11 1 0 否 1 鄧小豐 是 16 16 11 0 0 否 3 傅濤 是 16 14 11 2 0 否 俞昌建 16 16 11 0 0 否 4 張恒杰 16 16 11 0 0 否 1 常維柯 16 15 11 1 0 否 3 年內召開董事會會議次數 16 其中：現場會議次數 5 通訊方式召

146、開會議次數 11 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 報告期內，董事會下設專門委員會在履行職責時均對所審議議案表示贊成，未提出其他意見和建議。 五、 監事會發現公司存在風險的說明 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面不存在不能保證獨立性、不

147、能保持自主經營能力的情況。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 44 因股份化改造、行業特點、國家政策、收購兼并等原因存在同業競爭的，公司相應的解決措施、因股份化改造、行業特點、國家政策、收購兼并等原因存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃工作進度及后續工作計劃 公司現有業務中， 土地二級開發業務與控股股東北京首都創業集團有限公司存在同業競爭。公司于 2012 年報時承諾，公司將待相關政策允許時，結合市場情況，在三至五年內逐步解決現存的同業競爭問題。目前，相關承諾正在嚴格履行中。 報告期內， 經 2013 年 11 月 8 日召開的第五屆董事會 2013 年度第十一

148、次臨時會議審議通過，公司將全資子公司北京水星投資管理有限責任公司持有的葫蘆島首創實業發展有限公司 78%股權及葫蘆島首創投資發展有限公司 78%股權、北京水星投資管理有限責任公司下屬控股子公司重慶海眾房地產開發有限公司持有的重慶潤智建設開發有限公司 100%股權出售。 根據經北京市國資委核準的評估結果，上述股權價值合計 70,173.91 萬元，上述股權已經通過北京產權交易所掛牌公開征集受讓方的方式轉讓予北京市新興房地產開發總公司。詳見公司臨 2013-032 號、臨2013-036 號公告。 經 2013 年 12 月 19 日召開的第五屆董事會 2013 年度第十四次臨時會議審議通過，公司

149、擬將持有的四川首創遠大房地產開發有限公司、重慶海眾房地產開發有限公司、貴州首創遠大置業建設有限公司三家從事土地二級開發業務的下屬公司股權予以處置。其中，貴州首創遠大置業建設有限公司已無土地二級開發項目，并于 2014 年 3 月 28 日完成工商變更，公司名稱變更為貴州首創環境建設有限公司，經營范圍變更為水處理、垃圾處理、河道治理、大氣治理；公用基礎設施、新能源、礦業的投資及投資管理；高科技產品的技術開發、技術咨詢、技術轉讓、技術服務、技術培訓；銷售自行開發后的產品，投資咨詢。貴州首創環境建設有限公司將成為從事公司主營業務的水務及環保類公司， 并不再存在同業競爭問題。 公司第五屆董事會2014

150、年度第一次會議審議通過 關于公司收購貴州首創環境建設有限公司 49%股權的議案 ， 將以協議的方式收購貴州首創環境建設有限公司（原貴州首創遠大置業建設有限公司）49%股權，若本次收購完成，貴州首創環境建設有限公司將成為公司的全資子公司。四川首創遠大房地產開發有限公司、重慶海眾房地產開發有限公司的具體處置方案將由公司董事會另行審議。詳見公司臨 2013-037 號、2014-011 號公告。 上述處置工作完成后，公司將不再從事經營性的土地二級開發業務，與控股股東在土地二級開發業務方面將不存在實質性同業競爭。 對于公司現有的新大都飯店業務，因該業務并非公司的主要業務，且屬于充分競爭行業，客戶選擇時

151、更加注重地點、星級等因素，公司或控股股東無法控制客戶對酒店的選擇，同時，新大都飯店與控股股東及其子公司所擁有的酒店在所處區域、目標客戶群方面存在明顯區別。因此，在酒店業務方面，公司與控股股東北京首都創業集團有限公司不存在實質性同業競爭，控股股東也無法通過該業務損害上市公司及上市公司其他股東的利益。 七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 公司已建立起符合現代企業管理的全員績效考評機制。對經營層的考核由公司董事會薪酬與考核委員會組織實施。公司根據實際情況，并結合董事會年度工作計劃、企業實現的經營業績，對公司高級管理人員進行綜合考評。公司目前尚未制定高級管理人員的長期

152、激勵機制。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 45 第九節第九節 內部控制內部控制 一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 （一）董事會聲明 建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進

153、實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。 （二）建立財務報告內部控制的依據以及內部控制制度建設情況 公司按照財政部等五部委制定的企業內部控制基本規范及企業內部控制配套指引的基本要求，并結合公司實際情況，建立和完善了財務報告內部控制。公司已形成了覆蓋公司治理、發展戰略、企業文化、財務管理、人力資源管理、法務管理、投融資管理、運營管理、工程技術管理、合同管理、信息管理、行政管理、審計監察等各個方面和業務環節的較為完整的制

154、度體系，在此基礎上，2013 年公司結合管理提升工作，進一步加強了風險管控水平。 2013 年度內部控制自我評價報告詳見公司于 2014 年 4 月 10 日在上海證券交易所網站（http:/）發布的相關公告。 二、 內部控制審計報告的相關情況說明 公司內部控制審計機構致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司出具了標準無保留意見的內部控制審計報告。 內部控制審計報告全文詳見公司于 2014 年 4 月 10 日在上海證券交易所網站（http:/）發布的相關公告。 三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 公司建立了年報信息披露重大差錯責任追究辦法 ，經公司第四屆董事會 2010 年度

155、第一次會議審議通過并實施，加大了對年報信息披露責任人的問責力度。報告期內，公司嚴格履行信息披露義務，沒有出現重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充及業績預告更正情況。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 46 第十節第十節 財務會計報告財務會計報告 公司年度財務報告已經致同會計師事務所（特殊普通合伙）注冊會計師王娟、李丹審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 一、 審計報告 審計報告審計報告 致同審字（2014）第 110ZA1436 號 北京首創股份北京首創股份有限公司全體股東：有限公司全體股東： 我們審計了后附的北京首創股份有限公司（以下簡稱首創股份公司）財務報表，包括 2013年

156、12 月 31 日的合并及公司資產負債表，2013 年度的合并及公司利潤表、合并及公司現金流量表、合并及公司股東權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是首創股份公司管理層的責任，這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作

157、以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，首創股份公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了首創股份公司 2013 年 12 月

158、 31 日的合并及公司財務狀況以及 2013 年度的合并及公司經營成果和合并及公司現金流量。 二、 財務報表及附注（附后，除特別注明外，金額單位為人民幣元） 致同會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師 王娟 中國注冊會計師 李丹 中國北京 二一四年四月八日 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 47 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 (一) 載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表； (二) 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； (三) 報告期內在中國證券報 、 上海證券報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿

159、。 董事長：劉曉光 北京首創股份有限公司 2014 年 4 月 8 日 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 48 合并資產負債表合并資產負債表 2013 年 12 月 31 日 編制單位:北京首創股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 五、1 3,265,278,460.32 2,338,063,281.01 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 五、2 6,170,653.22 9,460,137.47 應收票據 五、3 2,763,160.00 1,985,116.87 應收賬款 五、4 1,36

160、7,470,331.70 1,147,184,943.42 預付款項 五、5 1,654,872,517.65 1,244,593,412.32 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 五、6 2,188,800.00 應收股利 五、7 20,000,000.00 其他應收款 五、8 861,065,622.49 813,918,380.55 買入返售金融資產 存貨 五、9 2,528,620,002.68 3,967,746,927.20 一年內到期的非流動資產 五、10 20,045,136.61 25,364,822.62 其他流動資產 流動資產合計 9,708,474,6

161、84.67 9,568,317,021.46 非流動資產：非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 五、11 56,720,022.94 69,498,003.79 持有至到期投資 五、12 489,500,000.00 595,639,546.58 長期應收款 五、13 771,474,110.30 124,487,280.00 長期股權投資 五、15 1,504,870,385.52 1,383,394,102.55 投資性房地產 固定資產 五、16 4,629,329,922.23 3,818,127,822.70 在建工程 五、17 686,498,934.03 326,18

162、3,559.01 工程物資 五、18 118,604.85 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 五、19 6,036,486,427.04 5,162,615,318.20 開發支出 商譽 五、20 290,474,815.45 40,015,660.82 長期待攤費用 五、21 42,359,517.01 13,460,449.37 遞延所得稅資產 五、22 46,443,106.17 43,124,024.49 其他非流動資產 五、23 64,000,000.00 810,000,000.00 非流動資產合計 14,618,157,240.69 12,386,664,372.

163、36 資產總計 24,326,631,925.36 21,954,981,393.82 流動負債：流動負債： 短期借款 五、25 2,480,332,080.00 2,817,940,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 49 交易性金融負債 應付票據 五、26 35,000,000.00 581,204.41 應付賬款 五、27 748,850,334.71 1,141,967,008.19 預收款項 五、28 885,820,809.55 854,070,688.08 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 五、

164、29 123,627,887.92 134,522,135.01 應交稅費 五、30 192,423,724.01 139,796,458.18 應付利息 五、31 119,446,614.65 75,398,546.65 應付股利 五、32 45,831,077.33 37,495,158.56 其他應付款 五、33 1,018,405,012.92 1,082,731,444.41 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 五、34 1,871,828,678.63 902,214,153.79 其他流動負債 五、35 1,871,782.37

165、2,081,981.80 流動負債合計 7,523,438,002.09 7,188,798,779.08 非流動負債：非流動負債： 長期借款 五、36 4,041,206,568.84 2,785,942,644.45 應付債券 五、37 1,909,603,430.50 2,000,000,000.00 長期應付款 五、38 225,311,169.87 394,899,055.87 專項應付款 五、39 89,642,705.00 71,281,863.07 預計負債 五、40 548,485,145.38 526,098,728.33 遞延所得稅負債 五、22 35,581,420.2

166、5 17,747,287.83 其他非流動負債 五、41 112,984,346.48 56,753,633.06 非流動負債合計 6,962,814,786.32 5,852,723,212.61 負債合計 14,486,252,788.41 13,041,521,991.69 所有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 五、42 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00 資本公積 五、43 1,650,987,977.13 1,677,622,902.59 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 五、44 658,756,359.03 6

167、19,591,694.15 一般風險準備 未分配利潤 五、45 1,459,872,366.25 1,227,771,573.11 外幣報表折算差額 123,500,461.88 -21,737,327.88 歸屬于母公司所有者權益合計 6,093,117,164.29 5,703,248,841.97 少數股東權益 3,747,261,972.66 3,210,210,560.16 所有者權益合計 9,840,379,136.95 8,913,459,402.13 負債和所有者權益總計 24,326,631,925.36 21,954,981,393.82 法定代表人：劉曉光 主管會計工作負

168、責人：俞昌建 會計機構負責人：于麗 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 50 母公司資產負債表母公司資產負債表 2013 年 12 月 31 日 編制單位:北京首創股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 529,919,960.10 458,064,102.76 交易性金融資產 應收票據 應收賬款 十一、1 5,257,754.34 7,744,990.22 預付款項 575,069.53 1,151,594.69 應收利息 2,188,800.00 應收股利 568,558,700.86 374,2

169、81,308.92 其他應收款 十一、2 1,535,665,531.22 2,207,341,160.17 存貨 4,196,930.33 4,323,999.79 一年內到期的非流動資產 1,027,241.40 1,027,241.40 其他流動資產 流動資產合計 2,647,389,987.78 3,053,934,397.95 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 347,600,000.00 343,250,000.00 長期應收款 長期股權投資 十一、3 7,572,721,872.81 6,633,425,926.82 投資性房地產 固定資產 209,27

170、3,154.63 217,443,483.86 在建工程 4,612,082.96 336,108.00 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 1,070,331,529.12 1,135,679,728.19 開發支出 商譽 長期待攤費用 2,823,984.00 3,851,225.52 遞延所得稅資產 5,959,831.84 4,349,642.81 其他非流動資產 58,000,000.00 810,000,000.00 非流動資產合計 9,271,322,455.36 9,148,336,115.20 資產總計 11,918,712,443.14 12,202

171、,270,513.15 流動負債：流動負債： 短期借款 2,250,000,000.00 2,750,000,000.00 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 32,529,298.20 25,299,445.88 預收款項 16,757,298.41 19,801,133.27 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 51 應付職工薪酬 40,650,198.90 36,218,133.42 應交稅費 5,600,984.20 8,445,025.79 應付利息 104,257,927.60 71,059,333.33 應付股利 其他應付款 1,003,188,535.77 909,85

172、2,762.22 一年內到期的非流動負債 1,346,000,000.00 245,200,000.00 其他流動負債 流動負債合計 4,798,984,243.08 4,065,875,833.91 非流動負債：非流動負債： 長期借款 726,000,000.00 1,068,200,000.00 應付債券 1,300,000,000.00 2,000,000,000.00 長期應付款 專項應付款 312,106.46 706,128.05 預計負債 260,347,574.91 261,515,318.83 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 2,286,659,681.37

173、3,330,421,446.88 負債合計 7,085,643,924.45 7,396,297,280.79 所有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00 資本公積 1,603,786,485.41 1,604,104,835.81 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 658,756,359.03 619,591,694.15 一般風險準備 未分配利潤 370,525,674.25 382,276,702.40 所有者權益（或股東權益）合計 4,833,068,518.69 4,805,973,2

174、32.36 負債和所有者權益 （或股東權益）總計 11,918,712,443.14 12,202,270,513.15 法定代表人：劉曉光 主管會計工作負責人：俞昌建 會計機構負責人：于麗 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 52 合并利潤表合并利潤表 2013 年 112 月 編制單位:北京首創股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 4,230,653,565.52 3,382,924,612.87 其中：營業收入 五、46 4,230,653,565.52 3,382,924,612.87 利息收入 已賺保費

175、手續費及傭金收入 二、營業總成本 3,772,901,929.07 2,803,702,122.79 其中：營業成本 五、46 2,550,858,876.09 1,907,622,425.03 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 五、47 127,532,923.83 77,835,053.87 銷售費用 五、48 67,819,768.57 48,987,543.32 管理費用 五、49 617,109,136.95 468,823,483.74 財務費用 五、50 390,080,148.43 280,869,

176、677.70 資產減值損失 五、51 19,501,075.20 19,563,939.13 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 五、52 -401,703.95 797,260.45 投資收益（損失以“”號填列） 五、53 299,879,156.58 39,861,627.34 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -3,586,848.48 40,511,463.56 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 757,229,089.08 619,881,377.87 加：營業外收入 五、54 379,523,184.46 319,204,381.61 減：營

177、業外支出 五、55 43,180,802.37 6,355,338.07 其中：非流動資產處置損失 26,585,916.85 913,101.94 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 1,093,571,471.17 932,730,421.41 減：所得稅費用 五、56 245,204,318.84 185,975,544.62 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 848,367,152.33 746,754,876.79 歸屬于母公司所有者的凈利潤 601,265,458.02 581,308,910.90 少數股東損益 247,101,694.31 165,445,965.89 六、每

178、股收益： （一）基本每股收益 五、57 0.2733 0.2642 （二）稀釋每股收益 0.2733 0.2642 七、其他綜合收益 五、58 118,523,246.03 17,525,925.48 八、綜合收益總額 966,890,398.36 764,280,802.27 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 719,868,322.32 598,573,691.47 歸屬于少數股東的綜合收益總額 247,022,076.04 165,707,110.80 法定代表人：劉曉光 主管會計工作負責人：俞昌建 會計機構負責人：于麗 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 53 母公司利潤表母公

179、司利潤表 2013 年 112 月 編制單位:北京首創股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 十一、4 488,154,105.12 464,258,634.31 減：營業成本 十一、4 133,600,520.41 141,661,749.25 營業稅金及附加 29,933,503.60 24,806,359.20 銷售費用 31,752,860.46 33,690,776.19 管理費用 194,596,230.26 147,452,965.10 財務費用 258,553,413.22 211,777,222.88 資產減

180、值損失 2,207,516.88 565,985.50 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 十一、5 378,174,286.69 301,072,803.48 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -1,100,301.52 37,568,702.44 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 215,684,346.98 205,376,379.67 加：營業外收入 180,483,199.94 190,976,776.43 減：營業外支出 6,131,087.13 4,903,318.78 其中：非流動資產處置損失 13,152.80 91,234.14 三、

181、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 390,036,459.79 391,449,837.32 減：所得稅費用 -1,610,189.03 -1,304,778.42 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 391,646,648.82 392,754,615.74 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 -318,350.40 4,169,338.54 七、綜合收益總額 391,328,298.42 396,923,954.28 法定代表人：劉曉光 主管會計工作負責人：俞昌建 會計機構負責人：于麗 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 54 合并現金流量表合并

182、現金流量表 2013 年 112 月 編制單位:北京首創股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 3,903,016,622.73 3,311,748,114.95 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 1,891,

183、698.30 75,213.47 收到其他與經營活動有關的現金 五、59 456,792,210.63 800,450,763.43 經營活動現金流入小計 4,361,700,531.66 4,112,274,091.85 購買商品、接受勞務支付的現金 2,372,128,999.82 2,448,940,936.69 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 768,667,697.58 647,870,582.43 支付的各項稅費 424,610,263.05 34

184、9,463,894.30 支付其他與經營活動有關的現金 五、59 689,394,959.68 600,434,579.40 經營活動現金流出小計 4,254,801,920.13 4,046,709,992.82 經營活動產生的現金流量凈額 106,898,611.53 65,564,099.03 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 444,247,880.00 468,862,040.08 取得投資收益收到的現金 648,744,950.12 35,569,300.41 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 39,540,687.31

185、 9,886,046.72 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 600,934,833.69 收到其他與投資活動有關的現金 五、59 1,137,727,053.17 70,767,178.48 投資活動現金流入小計 2,871,195,404.29 585,084,565.69 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,413,396,279.54 892,804,359.58 投資支付的現金 580,190,223.35 1,513,791,355.35 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 41,908,059.55 支付其他與投資活動有關的現金 五、5

186、9 128,383,809.85 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 55 投資活動現金流出小計 2,121,970,312.74 2,448,503,774.48 投資活動產生的現金流量凈額 749,225,091.55 -1,863,419,208.79 三、籌資三、籌資活動產生的現金流量：活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 19,431,662.75 84,897,755.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 7,431,662.75 60,897,755.00 取得借款收到的現金 6,517,653,992.57 4,743,303,379.00 發行債券收到的現

187、金 1,110,735,601.70 收到其他與籌資活動有關的現金 五、59 8,522,163.23 37,388,483.66 籌資活動現金流入小計 7,656,343,420.25 4,865,589,617.66 償還債務支付的現金 6,810,870,351.35 3,042,255,061.20 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 965,160,511.07 786,989,196.96 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 23,402,314.82 18,787,082.39 支付其他與籌資活動有關的現金 五、59 45,874,455.66 49,564,565.88 籌

188、資活動現金流出小計 7,821,905,318.08 3,878,808,824.04 籌資活動產生的現金流量凈額 -165,561,897.83 986,780,793.62 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -3,836,887.82 359,138.80 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 686,724,917.43 -810,715,177.34 加：期初現金及現金等價物余額 2,321,055,382.55 3,131,770,559.89 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 3,007,780,2

189、99.98 2,321,055,382.55 法定代表人：劉曉光 主管會計工作負責人：俞昌建 會計機構負責人：于麗 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 56 母公司現金流量表母公司現金流量表 2013 年 112 月 編制單位:北京首創股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 487,358,838.50 459,033,100.77 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 1,848,752,890.73 1,046,196,078.31

190、經營活動現金流入小計 2,336,111,729.23 1,505,229,179.08 購買商品、接受勞務支付的現金 59,289,464.73 70,272,500.45 支付給職工以及為職工支付的現金 149,031,941.12 130,167,792.69 支付的各項稅費 34,526,755.98 29,956,599.02 支付其他與經營活動有關的現金 788,257,231.57 1,427,150,978.45 經營活動現金流出小計 1,031,105,393.40 1,657,547,870.61 經營活動產生的現金流量凈額 1,305,006,335.83 -152,31

191、8,691.53 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 318,250,000.00 344,110,000.00 取得投資收益收到的現金 313,998,924.15 201,326,091.66 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 30,000.00 21,900.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 8,313,218.10 82,163,236.39 投資活動現金流入小計 640,592,142.25 627,621,228.05 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 15,087

192、,685.23 12,095,343.87 投資支付的現金 565,547,610.00 1,704,896,200.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 19,092,621.76 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 580,635,295.23 1,736,084,165.63 投資活動產生的現金流量凈額 59,956,847.02 -1,108,462,937.58 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 3,610,000,000.00 3,630,000,000.00 發行債券收到的現金 500,000

193、,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 35,229,158.43 籌資活動現金流入小計 4,110,000,000.00 3,665,229,158.43 償還債務支付的現金 4,683,733,333.00 2,535,200,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 707,624,465.55 616,837,095.85 支付其他與籌資活動有關的現金 11,749,526.96 42,987,762.30 籌資活動現金流出小計 5,403,107,325.51 3,195,024,858.15 籌資活動產生的現金流量凈額 -1,293,107,325.51 470,20

194、4,300.28 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -16,781.93 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 71,855,857.34 -790,594,110.76 加：期初現金及現金等價物余額 458,064,102.76 1,248,658,213.52 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 529,919,960.10 458,064,102.76 法定代表人：劉曉光 主管會計工作負責人：俞昌建 會計機構負責人：于麗北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 57 合并所有者權益變動表合并所有者權益變動

195、表 2013 年 112 月 編制單位:北京首創股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 2,200,000,000.00 1,677,622,902.59 619,591,694.15 1,227,771,573.11 -21,737,327.88 3,210,210,560.16 8,913,459,402.13 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 2,200,000,000.00 1,677,

196、622,902.59 619,591,694.15 1,227,771,573.11 -21,737,327.88 3,210,210,560.16 8,913,459,402.13 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -26,634,925.46 39,164,664.88 232,100,793.14 145,237,789.76 537,051,412.50 926,919,734.82 （一）凈利潤 601,265,458.02 247,101,694.31 848,367,152.33 （二）其他綜合收益 -26,634,925.46 145,237,789.76 -79,61

197、8.27 118,523,246.03 上述（一）和（二）小計 -26,634,925.46 601,265,458.02 145,237,789.76 247,022,076.04 966,890,398.36 （三）所有者投入和減少資本 328,349,534.59 328,349,534.59 1 所有者投入資本 328,349,534.59 328,349,534.59 2 股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 39,164,664.88 -369,164,664.88 -38,320,198.13 -368,320,198.13 1提取盈余公積 39,164,664.

198、88 -39,164,664.88 2 提取一般風險準備 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 58 3對所有者（或股東）的分配 -330,000,000.00 -38,320,198.13 -368,320,198.13 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 2,200,000,000.00 1,650,987,977.13 658,756,359.03 1,459,872,366.25 123,500,461.88 3,747

199、,261,972.66 9,840,379,136.95 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 59 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、 上年年末余額 2,200,000,000.00 1,664,835,412.11 580,316,232.58 971,738,123.78 -26,214,617.97 2,965,295,264.72 8,355,970,415.22 加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年年初

200、余額 2,200,000,000.00 1,664,835,412.11 580,316,232.58 971,738,123.78 -26,214,617.97 2,965,295,264.72 8,355,970,415.22 三、 本期增減變動金額 （減少以 “”號填列） 12,787,490.48 39,275,461.57 256,033,449.33 4,477,290.09 244,915,295.44 557,488,986.91 （一）凈利潤 581,308,910.90 165,445,965.89 746,754,876.79 （二） 其他綜合收益 12,787,490.

201、48 4,477,290.09 261,144.91 17,525,925.48 上述 （一） 和 （二）小計 12,787,490.48 581,308,910.90 4,477,290.09 165,707,110.80 764,280,802.27 （三） 所有者投入和減少資本 105,833,166.39 105,833,166.39 1所有者投入資本 105,833,166.39 105,833,166.39 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 39,275,461.57 -325,275,461.57 -26,624,981.75 -312,624,981.75

202、 1提取盈余公積 39,275,461.57 -39,275,461.57 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -286,000,000.00 -26,624,981.75 -312,624,981.75 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 60 4其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、 本期期末余額 2,200,000,000.00 1,677,622,902.59 619,591,694.15 1,227,771,573.11 -2

203、1,737,327.88 3,210,210,560.16 8,913,459,402.13 法定代表人：劉曉光 主管會計工作負責人：俞昌建 會計機構負責人：于麗 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 61 母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 2013 年 112 月 編制單位:北京首創股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 2,200,000,000.00 1,604,104,835.81 619,591,694.15 382,276,702

204、.40 4,805,973,232.36 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 2,200,000,000.00 1,604,104,835.81 619,591,694.15 382,276,702.40 4,805,973,232.36 三、 本期增減變動金額 （減少以 “”號填列） -318,350.40 39,164,664.88 -11,751,028.15 27,095,286.33 （一）凈利潤 391,646,648.82 391,646,648.82 （二）其他綜合收益 -318,350.40 -318,350.40 上述（一）和（二）小計 -318,350

205、.40 391,646,648.82 391,328,298.42 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 39,164,664.88 -369,164,664.88 -330,000,000.00 1提取盈余公積 39,164,664.88 -39,164,664.88 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -330,000,000.00 -330,000,000.00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 62 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余

206、公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 -34,233,012.09 -34,233,012.09 四、本期期末余額 2,200,000,000.00 1,603,786,485.41 658,756,359.03 370,525,674.25 4,833,068,518.69 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 63 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 2,200,000,000.00 1,599,935,497.27 5

207、80,316,232.58 314,797,548.23 4,695,049,278.08 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 2,200,000,000.00 1,599,935,497.27 580,316,232.58 314,797,548.23 4,695,049,278.08 三、 本期增減變動金額 （減少以 “”號填列） 4,169,338.54 39,275,461.57 67,479,154.17 110,923,954.28 （一）凈利潤 392,754,615.74 392,754,615.74 （二）其他綜合收益 4,169,338.54 4,169

208、,338.54 上述（一）和（二）小計 4,169,338.54 392,754,615.74 396,923,954.28 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 39,275,461.57 -325,275,461.57 -286,000,000.00 1提取盈余公積 39,275,461.57 -39,275,461.57 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -286,000,000.00 -286,000,000.00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本）

209、 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 64 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 2,200,000,000.00 1,604,104,835.81 619,591,694.15 382,276,702.40 4,805,973,232.36 法定代表人：劉曉光 主管會計工作負責人：俞昌建 會計機構負責人：于麗 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 65 財務報表附注財務報表附注 一、公司基本情況一、公司基本情況 北京首創股份有限公司（以下簡稱“本公司”）系經北京市人民政府京政函1999105 號文件批準，由北京首都創業

210、集團有限公司、北京市國有資產經營公司、北京旅游集團有限責任公司、 北京市綜合投資公司及北京國際電力開發投資公司共同發起設立的股份有限公司，于 1999 年 8 月 31 日領取注冊號為 110000000851865 的企業法人營業執照。本公司原注冊資本 80000 萬元，原股本總數 80000 萬股。本公司股票面值為每股人民幣 1 元。 本公司注冊地址位于北京市海淀區雙榆樹知春路 76 號翠宮飯店寫字樓 15 層；辦公地址位于北京市朝陽區北三環東路 8 號靜安中心三層。 經中國證券監督委員會證監發行字（2000）27 號文批準，本公司于 2000 年 4 月 5 日至 4月 14 日向社會公

211、開發行人民幣普通股 30000 萬股， 每股發行價 8.98 元， 募集資金 269400萬元。 發行后，本公司股本增加至 110000 萬元。2005 年 5 月 18 日本公司召開 2004 年度股東大會，決議通過以 2004 年 12 月 31 日總股本為基數，每 10 股轉增 10 股，共計轉增 110000萬股， 本公司注冊資本變更為 220000 萬元。 本次轉增股本經北京京都會計師事務所出具的北京京都驗字（2005）第 035 號驗資報告驗證。 本公司股權分臵改革方案已經 2006 年 4 月 10 日召開的公司股權分臵改革相關股東會議上審議并表決通過。股權分臵改革方案實施內容：

212、公司全體流通股股東每持有 10 股流通股股票將獲得全體非流通股股東支付的 3 股股票對價和首創集團支付的 1 份存續期為12 個月的歐式認購權證。方案實施的股權登記日（含送股和派發權證） ：2006 年 4 月 17日。 本公司建立了股東大會、董事會、監事會的法人治理結構，目前設投資運營部、計劃財務部等部門，擁有馬鞍山首創水務有限責任公司等子公司。 本公司經批準的經營范圍：公用基礎設施的投資及投資管理；高科技產品的技術開發、咨詢、轉讓、服務、培訓；房地產項目開發及銷售；物業管理；投資咨詢；住宿、餐飲等。 二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務

213、報表的編制基礎 本財務報表按照財政部 2006 年 2 月頒布的企業會計準則基本準則和 38 項具體會計準則及其應用指南、解釋及其他有關規定（統稱“企業會計準則” ）編制。此外，本公司還按照中國證監會 公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定 （2010 年修訂）披露有關財務信息。 本財務報表以持續經營為基礎列報。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 66 本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 2、遵循企業會計準則的聲明 本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、

214、完整地反映了本公司 2013 年 12 月 31 日的合并及公司財務狀況以及 2013 年度的合并及公司經營成果和合并及公司現金流量等有關信息。 3、會計期間 本公司會計期間采用公歷年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 本公司下屬子公司、合營企業及聯營企業，根據其經營所處的主要經濟環境自行決定其記賬本位幣，編制財務報表時折算為人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （1）同一控制下的企業合并 對于同一控制下的企業合并，合并方在合并中取得的被合并方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合并日被合

215、并方的原賬面價值計量。合并對價的賬面價值與合并中取得的凈資產賬面價值的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 通過多次交易分步實現同一控制下的企業合并 在個別財務報表中， 以合并日持股比例計算的合并日應享有被合并方賬面凈資產份額作為該項投資的初始投資成本； 初始投資成本與原持有投資的賬面價值加上合并日新增投資成本之和的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。在合并財務報表中，合并方在合并中取得的被合并方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合并日被合并方的原賬面價值計量；原持有投資的賬面價值加上合并日新增投資成本之和，與合并中取得的凈資產賬面價值的差額，

216、調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 為進行企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益。 （2）非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并， 合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。在購買日，本公司取得的被購買方的資產、負債及或有負債按公允價值確認。 通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 67 在個別財務報表中， 以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合

217、收益的，在處臵該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。在合并財務報表中， 合并成本為購買日支付的對價與購買日之前已經持有的被購買方的股權在購買日的公允價值之和；對于購買日之前已經持有的被購買方的股權，按照購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值之間的差額計入當期投資收益；購買日之前已經持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的， 與其相關的其他綜合收益轉為購買日當期投資收益。 為進行企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 本公司對

218、合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽，按成本扣除累計減值準備進行后續計量；對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后計入當期損益。 6、合并財務報表編制方法 （1）合并范圍 合并財務報表的合并范圍包括本公司及全部子公司。 （2）合并財務報表的編制方法 本公司合并財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由本公司編制。在編制合并財務報表時，本公司和子公司的會計政策和會計期間要求保持一致，公司間的重大交易和往來余額予以抵銷。 在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司，

219、 本公司將該子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其現金流量納入合并現金流量表；因非同一控制下企業合并增加的子公司， 本公司將該子公司購買日至報告期末的收入、 費用、利潤納入合并利潤表，將其現金流量納入合并現金流量表。 子公司的股東權益中不屬于本公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并資產負債表中股東權益項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其余額仍沖減少數股東權益。 對于購買子公司少數股權或因處臵部分股權投資但沒有喪失

220、對該子公司控制權的交易，作為權益性交易核算， 調整歸屬于母公司所有者權益和少數股東權益的賬面價值以反映其在子公司中相關權益的變化。 少數股東權益的調整額與支付/收到對價的公允價值之間的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 68 （3）喪失子公司控制權的處理 因處臵部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的， 剩余股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量；處臵股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益；與原有子公司股權投資

221、相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 （4）分步處臵股權至喪失控制權的特殊處理 分步處臵股權至喪失控制權的各項交易的條款、 條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，本公司將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 分步處臵股權至喪失控制權的各項交易，在個別財務報表中，相應結轉每一次處臵股權相對應的長期股權投資的賬面價值， 所得價款與處臵長期股權投資賬面價值之間的差額計入當期投資收

222、益。 在合并財務報表中，分步處臵股權至喪失控制權時，剩余股權的計量以及有關處臵股權損益的核算比照上述“喪失子公司控制權的處理” 。在喪失控制權之前每一次處臵價款與處臵投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額： 屬于“一攬子交易”的，確認為其他綜合收益，計入資本公積（其他資本公積） 。在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 不屬于“一攬子交易”的，作為權益性交易計入資本公積（股本溢價） 。在喪失控制權時不得轉入喪失控制權當期的損益。 7、現金及現金等價物的確定標準 現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很

223、小的投資。 8、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣業務 本公司發生外幣業務，按交易發生日的即期匯率折算為記賬本位幣金額。 資產負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額， 計入當期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算；北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 69 對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，計入當期損益。 （2）外幣財務報表的折算 資產負債表日，本公司對境外子公司外幣財

224、務報表進行折算時，資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除“未分配利潤”外，其他項目采用發生日的即期匯率折算。 利潤表中的收入和費用項目，采用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率折算。 現金流量表所有項目均按照系統合理的方法確定的、 與現金流量發生日即期匯率近似的匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列示“匯率變動對現金及現金等價物的影響”項目反映。 由于財務報表折算而產生的差額，在資產負債表股東權益項目下單獨列示“外幣報表折算差額”項目反映。 處臵境外經營并喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該

225、境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處臵該境外經營的比例轉入處臵當期損益。 9、金融工具 金融工具是指形成一個企業的金融資產，并形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。 （1）金融工具的確認和終止確認 本公司于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 金融資產滿足下列條件之一的，終止確認： 收取該金融資產現金流量的合同權利終止； 該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的

226、，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。 （2）金融資產分類和計量 本公司的金融資產于初始確認時分為以下四類： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、應收款項、可供出售金融資產。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 70 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產， 包括交易性金融資產和初

227、始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對于此類金融資產，采用公允價值進行后續計量， 公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。 持有至到期投資 持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。持有至到期投資采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量，其終止確認、發生減值或攤銷產生的利得或損失，均計入當期損益。 應收款項 應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，包括應收賬款和其他應收款等（附注二、10） 。應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續

228、計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 可供出售金融資產 可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融資產類別以外的金融資產?？晒┏鍪劢鹑谫Y產采用公允價值進行后續計量，其折溢價采用實際利率法攤銷并確認為利息收入。 除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損益外， 可供出售金融資產的公允價值變動確認為其他綜合收益并計入資本公積，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。與可供出售金融資產相關的股利或利息收入，計入當期損益。 （3）金融負債分類和計量 本公司的金融負債于初始確認時分類為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的

229、金融負債、其他金融負債。對于未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，相關交易費用計入其初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債， 包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債，按照公允價值進行后續計量， 公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、 公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進

230、行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 71 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行計量， 并以其公允價值進行后續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債。因公允價值變動而產生的任何不符合套期會計規定的利得或損失，直接計入當期損益。 對包含嵌入衍生工具的混合工具， 如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定

231、義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量， 則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 （5）金融工具的公允價值 公允價值， 指在公平交易中， 熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或債務清償的金額。 存在活躍市場的金融資產或金融負債，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值。 金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。采用估值技術得出的結果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易價格。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、 參

232、照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 本公司選擇市場參與者普遍認同， 且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術確定金融工具的公允價值。采用估值技術確定金融工具的公允價值時，本公司盡可能使用市場參與者在金融工具定價時考慮的所有市場參數和相同金融工具當前市場的可觀察到的交易價格來測試估值技術的有效性。 （6）金融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外， 本公司于資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資

233、產的預計未來現金流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。 金融資產發生減值的客觀證據，包括下列可觀察到的情形： 發行方或債務人發生嚴重財務困難； 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； 本公司出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； 債務人很可能倒閉或者進行其他財務重組； 因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易； 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 72 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少， 但根據公開的數據對其進行總體評價后發現， 該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量

234、，包括： - 該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化； - 債務人所在國家或地區經濟出現了可能導致該組金融資產無法支付的狀況； 債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌， 如權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其初始投資成本超過 50%（含 50%）或低于其初始投資成本持續時間超過 12 個月（含 12 個月） 。 低于其初始投資成本持續時間超過 12 個月（含 12 個月）是指，權益工具投資公允價值月度均值連續 12 個月均低于其初始投資成本。 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。 以

235、攤余成本計量的金融資產 如果有客觀證據表明該金融資產發生減值， 則將該金融資產的賬面價值減記至預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值，減記金額計入當期損益。預計未來現金流量現值，按照該金融資產原實際利率折現確定，并考慮相關擔保物的價值。 對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，確認減值損失，計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試或單獨進行減值測試。 單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產） ，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損

236、失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 本公司對以攤余成本計量的金融資產確認減值損失后， 如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 可供出售金融資產 如果有客觀證據表明該金融資產發生減值， 原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，為可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、 當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 對于已確認減值

237、損失的可供出售債務工具， 在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y發生的減值損失，不通過損益轉回。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 73 如果可供出售金融資產的發行人或債務人發生嚴重財務困難， 很可能倒閉或進行財務重組等導致公允價值持續下降，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，可以認定該可供出售金融資產已發生減值，應計提減值準備，確認減值損失。 如果單項可供出售金融資產的公允價值出現較大幅度下降，超過其持有成本的 50%，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，且在整個持有期間得不到根本改變時，也

238、可以認定該可供出售金融資產已發生減值，應計提減值準備，確認減值損失。 以成本計量的金融資產 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資， 或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該金融資產的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。發生的減值損失一經確認，不得轉回。 （7）金融資產轉移 金融資產轉移，是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方） 。 本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的， 終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎

239、所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。 本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的， 分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 10、應收款項 應收款項包括應收賬款、其他應收款。 （1）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準：期末余額達到 2000 萬元（含 2000 萬元）以上的應收款項為單項金額重大的應收款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法： 對于單項金額重大的應收款項單獨進

240、行減值測試，有客觀證據表明發生了減值，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。 （2）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 涉訴款項、客戶信用狀況惡化的應收款項 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 74 （3）按組合計提壞賬準備應收款項 對于單項金額不重大，以賬齡為信用風險特征組合的的應收款項，按賬齡劃分為若干組合，根據應收款項組合余額的以下比例計提壞賬準備： 賬齡賬齡 計提比例計提比例 1 年以內（含 1 年） 0% 1 年至 3 年（含 3 年） 5% 3 年

241、至 5 年（含 5 年） 20% 5 年以上 100% 11、存貨 （1）存貨的分類 本公司存貨分為原材料、庫存商品、物料用品、工程勞務成本、低值易耗品、開發成本、開發產品等。 （2）發出存貨的計價方法 本公司存貨取得時按實際成本計價。原材料、庫存商品、物料用品、工程勞務成本、低值易耗品等發出時分別采用加權平均法、個別計價法計價。 開發產品的實際成本包括土地出讓金、基礎配套設施支出、建筑安裝工程支出、開發項目完工之前所發生的借款費用及開發過程中的其他相關費用。開發產品發出時，采用個別計價法確定其實際成本。 建造合同按實際成本計量，包括從合同簽訂開始至合同完成止所發生的、與執行合同有關的直接費用

242、和間接費用。為訂立合同而發生的差旅費、投標費等，能夠單獨區分和可靠計量且合同很可能訂立的，在取得合同時計入合同成本；未滿足上述條件的，則計入當期損益。 （3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 存貨可變現凈值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、 估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 資產負債表日，存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價準備。本公司通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備，資產負債表日，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價準備在原已計提的金額內

243、轉回。 （4）存貨的盤存制度 本公司存貨盤存制度采用永續盤存制。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 75 （5）低值易耗品的攤銷方法 本公司低值易耗品領用時采用一次轉銷法攤銷。 12、長期股權投資 （1）投資成本確定 本公司長期股權投資在取得時按投資成本計量。 投資成本一般為取得該項投資而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，并包括直接相關費用。但同一控制下的企業合并形成的長期股權投資， 其投資成本為合并日取得的被合并方所有者權益的賬面價值份額。 （2）后續計量及損益確認方法 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資， 以及對被投資單位不具有共同控制或重大影

244、響，且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資采用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。 采用成本法核算的長期股權投資， 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資收益計入當期損益。 本公司長期股權投資采用權益法核算時， 對長期股權投資的投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的投資成本；對長期股權投資的投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的， 對長期股權投資的賬面價值進行調整，差額計入投資當期的損

245、益。 采用權益法核算時， 當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈損益的份額。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，并按照本公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。 本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬于本公司的部分，在抵銷基礎上確認投資損益。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制， 僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。其中，控制是指有權決定一個企業的財務和經

246、營政策，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益。重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時，已考慮投資企業和其他方持有的被投資單位當期可轉換公司債券、 當期可執行認股權證等潛在表決權因素。 當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表決權股份時，除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，不形北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 76 成重大影響外， 均確定對被投資單位具有重大影響； 本公司擁有被投資單位 20% （

247、不含）以下的表決權股份，一般不認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下能夠參與被投資單位的生產經營決策，形成重大影響。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法 對子公司、聯營企業及合營企業的投資，本公司計提資產減值的方法見附注二、26。 持有的對被投資單位不具有共同控制或重大影響、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，本公司計提資產減值的方法見附注二、9（6） 。 13、投資性房地產 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。本公司投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。 本公司投資性房地產

248、按照取得時的成本進行初始計量， 并按照固定資產或無形資產的有關規定，按期計提折舊或攤銷。 采用成本模式進行后續計量的投資性房地產，計提資產減值方法見附注二、26。 投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處臵收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 14、固定資產 （1）固定資產確認條件 本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業， 并且該固定資產的成本能夠可靠地計量時，固定資產才能予以確認。 本公司固定資產按照取得時的實際成本進行初始計量。 （2）各類固定資產的折舊方法 本公司采用年限平

249、均法計提折舊。固定資產自達到預定可使用狀態時開始計提折舊，終止確認時或劃分為持有待售非流動資產時停止計提折舊。在不考慮減值準備的情況下，按固定資產類別、 預計使用壽命和預計殘值， 本公司確定各類固定資產的年折舊率如下： 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 77 固定資產類別固定資產類別 使用年限使用年限 殘值率殘值率 年折舊率年折舊率 房屋及建筑物 5-50 年 3-5% 19.40-1.90% 管網 10-50 年 3-5% 9.70-1.90% 機器設備 3-20 年 3-5% 32.33-4.75% 其他設備 3-22 年 3-5% 32.33-4.32% 其中，已計提減值準備的

250、固定資產，還應扣除已計提的固定資產減值準備累計金額計算確定折舊率。 （3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法見附注二、26。 （4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產： 在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。 本公司有購買租賃資產的選擇權， 所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。 即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。 本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值， 幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。 租賃資產

251、性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。 融資租賃租入的固定資產， 按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。 融資租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。 能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，

252、在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 （5）每年年度終了，本公司對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核。 使用壽命預計數與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；預計凈殘值預計數與原先估計數有差異的，調整預計凈殘值。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 78 （6）大修理費用 本公司對固定資產進行定期檢查發生的大修理費用， 有確鑿證據表明符合固定資產確認條件的部分，計入固定資產成本，不符合固定資產確認條件的計入當期損益。固定資產在定期大修理間隔期間，照提折舊。 15、在建工程 本公司在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、

253、工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。 在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。 在建工程計提資產減值方法見附注二、26。 16、借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化： 資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； 借款費用已經發生； 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購

254、建或者生產活動已經開始。 （2）借款費用資本化期間 本公司購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時， 借款費用停止資本化。 在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3個月的，暫停借款費用的資本化；正常中斷期間的借款費用繼續資本化。 17、無形資產 本公司無形資產包括土地使用權、特許經營權等。 無形資產按照成本進行初始計量，并于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的，自無形資產可供使用時起，采用能反映與該資產

255、有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方法，在預計使用年限內攤銷；無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產，不作攤銷。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 79 本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，與以前估計不同的，調整原先估計數，并按會計估計變更處理。 資產負債表日預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的， 將該項無形資產的賬面價值全部轉入當期損益。 無形資產計提資產減值方法見附注二、26。 18、研究開發支出 本公司將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損

256、益。 開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 不滿足上述條件的開發支出計入當期損益。 本公司研究開發項目在滿足上述條件，通過技術可行性及經濟可行性研究，形成項目立項后，進入開發階段。 已資本化的開發階段的支出在資

257、產負債表上列示為開發支出， 自該項目達到預定可使用狀態之日轉為無形資產。 19、長期待攤費用 本公司發生的長期待攤費用按實際成本計價，并按預計受益期限平均攤銷。對不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，其攤余價值全部計入當期損益。 20、預計負債 如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債： （1）該義務是本公司承擔的現時義務； （2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司； （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量， 并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對

258、相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 本公司于資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，并對賬面價值進行調整以反映當前最佳估計數。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 80 如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償， 則補償金額只能在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。 21、收入 （1）一般原則 銷售商品 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方， 既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可

259、靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 其中：房地產銷售收入確認的具體條件： 所售房地產項目已整體完工并驗收合格，達到了銷售合同約定的交付條件；與購買方簽訂正式銷售合同；取得了購買方按銷售合同約定交付房產的付款證明，一般情況下收到首期款以及銀行按揭款到賬；已與購買方辦理房產交接手續。 提供勞務 對在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下， 本公司于資產負債表日按完工百分比法確認收入。 勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本占估計總成本的比例確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：A、收入的金額能夠可靠地計量；B、相關的經濟利益很可能流入企業；C、交易的完工程度能夠可靠地確定；D、交易

260、中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計， 則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 讓渡資產使用權 與資產使用權讓渡相關的經濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時， 本公司確認收入。 建造合同 于資產負債表日，建造合同的結果能夠可靠地估計的，本公司根據完工百分比法確認合同收入和費用。如果建造合同的結果不能可靠地估計，則區別情況處理：如合同成本能夠收回的，則合同收入根據能夠收回的實際合同成本加以確認，合同成本在其發生的當北京首創股份有限公司 2

261、013 年年度報告 81 期作為費用；如合同成本不可能收回的，則在發生時作為費用，不確認收入。 合同預計總成本超過合同總收入的，本公司將預計損失確認為當期費用。 合同完工進度按累計實際發生的合同成本占合同預計總成本的比例確定。 建造合同的結果能夠可靠估計是指同時滿足：A、合同總收入能夠可靠地計量；B、與合同相關的經濟利益很可能流入企業；C、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量；D、合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。 22、采用建設經營移交方式（BOT）參與公共基礎設施建設業務 本公司采用建設經營移交方式（BOT）參與公共基礎設施建設業務，將基礎設施建造發包給其他方但

262、未提供實際建造服務的，本公司不確認建造服務收入，按照建造過程中支付的工程價款等考慮合同規定，確認金融資產或無形資產。 合同規定本公司在有關基礎設施建成后， 在從事經營的一定期間內有權利向獲取服務的對象收取費用，如收費金額確定的，確認為金融資產；如收費金額不確定的，確認為無形資產。 按照合同規定， 本公司為使有關基礎設施保持一定的服務能力或在移交給合同授予方之前保持一定的使用狀態，預計將發生的支出，按照企業會計準則第 13 號或有事項的規定確認預計負債。 某些情況下，本公司為了服務協議目的建造或從第三方購買的基礎設施，或合同授予方基于服務協議目的提供給本公司經營的現有基礎設施，也比照 BOT 業

263、務的處理原則。 本公司對于相關服務協議規定的，屬于提供日常維護管理費的，直接計入提供服務期間的損益。如果確定可收到或收到政府對相關維護管理費補償時，在提供服務時計入營業收入，與相關的費用配比。 23、政府補助 政府補助在滿足政府補助所附條件并能夠收到時確認。 對于貨幣性資產的政府補助，按照收到或應收的金額計量。其中，對期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時， 按應收金額計量；否則，按照實際收到的金額計量。對于非貨幣性資產的政府補助，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額 1 元計量。 與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或

264、以其他方式形成長期資產的政府補助；除此之外，作為與收益相關的政府補助。 對于政府文件未明確規定補助對象的，能夠形成長期資產的，與資產價值相對應的政府補助部分作為與資產相關的政府補助，其余部分作為與收益相關的政府補助；難以區分的，將政府補助整體作為與收益相關的政府補助。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 82 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用期限內平均分配，計入當期損益。與收益相關的政府補助，如果用于補償已發生的相關費用或損失，則計入當期損益；如果用于補償以后期間的相關費用或損失，則計入遞延收益，于費用確認期間計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期

265、損益。 已確認的政府補助需要返還時， 存在相關遞延收益余額的， 沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 24、遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由于企業合并產生的調整商譽，或與直接計入所有者權益的交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益外， 均作為所得稅費用計入當期損益。 本公司根據資產、負債于資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅。 各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債， 除非該應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）商譽的初始確認，或者具有以下

266、特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）對于與子公司、合營企業及聯營企

267、業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 于資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量， 并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。 于資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益， 減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 25、經營租賃與融資租賃 本公司將實質上轉

268、移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃， 除融資租賃之外的其他租賃確認為經營租賃。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 83 （1）本公司作為出租人 融資租賃中， 在租賃開始日本公司按最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。 未實現融資收益在租賃期內各個期間采用實際利率法計算確認當期的融資收入。 經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法確認當期損益。發生的初始直接費用，計入當期損益。 （2）本公司作為承租人 融資租賃中， 在租賃開

269、始日本公司將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。初始直接費用計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法計算確認當期的融資費用。 本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。 經營租賃中的租金， 本公司在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益。 26、資產減值 本公司對子公司、聯營企業和合營企業的長期股權投資、采用成本模式進行后續計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產、商譽等（存貨、遞延所得稅資產、金

270、融資產除外）的資產減值，按以下方法確定： 本公司于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將估計其可收回金額，進行減值測試。對因企業合并所形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象， 每年都進行減值測試。 可收回金額根據資產的公允價值減去處臵費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定， 以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。 當資產

271、或資產組的可收回金額低于其賬面價值時， 本公司將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 就商譽的減值測試而言，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合，是能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不大于本公司確定的報告分部。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 84 減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。

272、然后對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較其賬面價值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價值的，確認商譽的減值損失。 資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 27、職工薪酬 本公司在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債。 本公司按規定參加由政府機構設立的職工社會保障體系， 包括基本養老保險、 醫療保險、住房公積金及其他社會保障制度，相應的支出于發生時計入相關資產成本或當期損益。 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系， 或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議， 如果本公司已經制定正式的解除勞動關系計劃或提出自愿裁減建議并即將實施，同時本公司不能單方面撤

273、回解除勞動關系計劃或裁減建議的，確認因解除與職工勞動關系給予補償產生的預計負債，并計入當期損益。 28、分部報告 本公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報告分部。 經營分部，是指本公司內同時滿足下列條件的組成部分： （1）該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用； （2）企業管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配臵資源、評價其業績； （3）企業能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。 本公司報告分部包括：水處理及固廢處理、高速路、酒店業務、水務建設、土地一二級開發業務及其他分部。 經營分部的會計政策與本公司

274、主要會計政策相同。 29、公司年金計劃 除了社會基本養老保險之外， 本公司依據國家企業年金制度的相關政策建立企業年金計劃（ “年金計劃” ） ，公司員工可以自愿參加該年金計劃。本公司按員工工資總額的一定比例計提年金，相應支出計入當期損益。除此之外，本公司并無其他重大職工社會保障承諾。 30、重大會計判斷和估計 本公司根據歷史經驗和其它因素，包括對未來事項的合理預期，對所采用的重要會計估計和關鍵假設進行持續的評價。 很可能導致下一會計年度資產和負債的賬面價值出現重大調整風險的重要會計估計和關鍵假設列示如下： 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 85 商譽減值 本公司至少每年評估商譽是否發

275、生減值。 這要求對分配了商譽的資產組的使用價值進行估計。估計使用價值時，本公司需要估計未來來自資產組的現金流量，同時選擇恰當的折現率計算未來現金流量的現值。 遞延所得稅資產 在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內， 應就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。 這需要管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。 31、主要會計政策、會計估計的變更 本報告期主要會計政策、主要會計估計未發生變更。 32、前期差錯更正 本報告期未發現采用追溯重述法的前期會計差錯， 也未發現采用未來適用法的前期會計差錯。 三、稅項三、稅項 1

276、、主要稅種及稅率 稅種稅種 計稅依據計稅依據 法定稅率法定稅率 增值稅 應稅收入 6%或 17% 營業稅 應稅收入 3%或 5% 城市維護建設稅 應納流轉稅額 5%或 7% 企業所得稅 應納稅所得額 16.5%、17%或 25% 2、優惠稅負及批文 （1）根據國家稅務總局國稅函2000185 號文件規定，本公司取得的京通快速路補貼收入，在計算企業所得稅時進行納稅調減。 （2）根據 2008 年 1 月 1 日起實行的中華人民共和國所得稅法實施條例 ，企業從事污水和垃圾處理項目的所得，自項目取得第一筆生產經營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業所得稅，第四年至第六年減半征收企業所得稅。本公

277、司下屬多個項目公司可享受此政策。 （3）根據財稅2008156 號關于資源綜合利用及其他產品增值稅政策的通知和財稅2008167 號關于再生資源的增值稅政策的通知 ，本公司污水處理和垃圾處理收入免征增值稅。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 86 四、企業合并及合并財務報表四、企業合并及合并財務報表 1、子公司、孫公司情況 （1）通過設立或投資等方式取得的子公司 子公司全稱子公司全稱 子公司子公司 類型類型 注冊地注冊地 法人法人 代表代表 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 組織機構組織機構 代碼代碼 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權比例比例% 是否合是否合并

278、報表并報表 馬鞍山首創水務有限責任公司 控股 馬鞍山 任力 水務 15000 萬 744871781 凈水生產、 銷售 60.00 60.00 合并 余姚首創水務有限公司 控股 余姚 孫長宏 水務 21000 萬 756292082 凈水生產、 銷售 95.24 95.24 合并 首創(新加坡)有限公司 全資 新加坡 無 綜合 2 新加坡元 貿易、顧問服務、中介服務 100.00 100.00 合并 北京首創東壩水務有限責任公司 控股 北京 宗竹芝 水務 3661.23 萬 662150286 污水處理 80.00 80.00 合并 徐州首創水務有限責任公司 控股 徐州 任力 水務 30000

279、 萬 769857169 城鎮自來水生產、銷售等 80.00 80.00 合并 淮南首創水務有限責任公司 控股 淮南 郭鵬 水務 18000 萬 771116597 自來水的生產、供應、污水處理 92.00 92.00 合并 北京水星投資管理有限責任公司 全資 北京 于麗 投資 40000 萬 775451210 投資管理 100.00 100.00 合并 首創(香港)有限公司 全資 香港 無 投資 37952 萬 港幣 水務項目投、融資，咨詢服務等 100.00 100.00 合并 北京京城水務有限責任公司 控股 北京 李懷瑛 水務 402084.36 萬 752152541 水務投資、投資

280、管理；技術開發、咨詢、培訓等 51.00 51.00 合并 銅陵首創水務有限責任公司 控股 銅陵 任力 水務 8700 萬 151100439 自來水的生產、銷售；供水工程的設計安裝等 70.00 70.00 合并 臨沂首創水務有限公司 控股 臨沂 金衛 水務 6600 萬 789295474 污水處理 70.00 70.00 合并 安陽首創水務有限公司 全資 安陽 李學軍 水務 5120 萬 796782932 污水處理及 與水處理相關業務 100.00 100.00 合并 東營首創水務有限公司 全資 東營 金衛 水務 8300 萬 670549879 投資、建設、擁有、維護 和運營污水處理

281、廠 100.00 100.00 合并 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 87 子公司全稱子公司全稱 子公司子公司 類型類型 注冊地注冊地 法人法人 代表代表 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 組織機構組織機構 代碼代碼 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權比例比例% 是否合是否合并報表并報表 湖南首創投資有限責任公司 全資 長沙 俞昌建 水務 65000 萬 670776617 公用基礎設施項目的開發投資及咨詢服務 100.00 100.00 合并 安慶首創水務有限責任公司 全資 安慶 孔斌 水務 7200 萬 675855322 污水處理及相關業務 100.00

282、 100.00 合并 貴州首創遠大臵業建設有限公司 控股 貴州 劉曉光 地產 10000 萬 670704605 房地產開發 及銷售、物業管理 51.00 51.00 合并 深圳首創水務有限責任公司 全資 深圳 任力 水務 22731 萬 682039948 污水處理及 與水處理相關業務 100.00 100.00 合并 太原首創污水處理有限責任公司 控股 太原 張恒杰 水務 16000 萬 681908777 市污水處理及污水處理設備的研發、 設計、咨詢、安裝 93.75 93.75 合并 呼和浩特首創春華水務有限責任公司 控股 呼和浩特 程貴 水務 16800 萬 683414113 污水

283、處理及與污水處理相關的業務 80.00 80.00 合并 鄭州首創水務有限公司 全資 鄭州 邱翼 水務 500 萬 69871227-9 污水處理及與污水處理相關的業務 100.00 100.00 合并 恩施首創水務有限公司 全資 恩施 任力 水務 4000 萬 56274600-7 污水處理及與污水處理相關的業務 100.00 100.00 合并 臨沂首創博瑞水務有限公司 全資 臨沂 金衛 水務 5420 萬 69969347-9 污水處理及與污水處理相關的業務 100.00 100.00 合并 臨猗首創水務有限責任公司 全資 臨猗 張恒杰 水務 6690 萬 56634242-1 城鎮自來

284、水生產、銷售等 100.00 100.00 合并 盤錦首創紅海水務有限責任公司 控股 盤錦 邱翼 水務 16586 萬 58074627-0 城鎮自來水生產、銷售等 51.00 51.00 合并 蒼山首創水務有限公司 全資 蒼山 金衛 水務 1400 萬 07301039-x 污水處理及與污水處理相關的業務 100.00 100.00 合并 微山首創水務有限責任公司 控股 微山 崔寶軍 水務 3200 萬 08975046-4 污水處理及與污水處理相關的業務 60.00 60.00 合并 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 88 續： 子公司全稱子公司全稱 期末實際出資額期末實際出資額

285、（萬元）（萬元） 實質上構成對子實質上構成對子 公司凈投資的公司凈投資的 其他項目余額其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少數股東權益中少數股東權益中 用于沖減少數股用于沖減少數股 東損益的金額東損益的金額 馬鞍山首創水務有限責任公司 9,000.00 - 74,959,695.54 - 余姚首創水務有限公司 20,020.00 - 10,928,054.78 - 首創(新加坡)有限公司 787.46 - - - 北京首創東壩水務有限責任公司 2,928.98 - 7,626,017.87 - 徐州首創水務有限責任公司 19,200.00 - 68,376,056.41 - 淮南首創水務有

286、限責任公司 16,600.00 - 16,128,225.83 - 北京水星投資管理有限責任公司 40,000.00 - - - 首創(香港)有限公司 35,837.66 - 476,412,407.13 - 北京京城水務有限責任公司 207,125.76 - 2,346,744,985.55 - 銅陵首創水務有限責任公司 6,655.90 - 30,660,129.43 - 臨沂首創水務有限公司 4,620.00 - 25,382,339.18 - 安陽首創水務有限公司 5,120.00 - - - 東營首創水務有限公司 8,300.00 - - - 湖南首創投資有限責任公司 65,000.

287、00 - - - 安慶首創水務有限責任公司 7,398.00 - - - 貴州首創遠大臵業建設有限公司 5,100.00 - 55,371,668.56 - 深圳首創水務有限責任公司 22,731.00 - - - 太原首創污水處理有限責任公司 15,000.00 - 9,998,499.00 - 呼和浩特首創春華水務有限責任公司 13,440.00 - 39,870,461.33 - 鄭州首創水務有限公司 500.00 - - - 恩施首創水務有限公司 4,000.00 - - - 臨沂首創博瑞水務有限公司 5,420.00 - - - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 89 子公

288、司全稱子公司全稱 期末實際出資額期末實際出資額（萬元）（萬元） 實質上構成對子實質上構成對子 公司凈投資的公司凈投資的 其他項目余額其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少數股東權益中少數股東權益中 用于沖減少數股用于沖減少數股 東損益的金額東損益的金額 臨猗首創水務有限責任公司 6,690.00 - - - 盤錦首創紅海水務有限責任公司 10,000.00 - 97,782,700.86 - 蒼山首創水務有限公司 1,400.00 - - - 微山首創水務有限責任公司 1,920.00 - - - A、通過子公司馬鞍山首創水務有限責任公司控制的孫公司情況 孫公司全稱孫公司全稱 孫公司孫公司

289、 類型類型 取得取得 方式方式 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權 比例比例% 是否合是否合并報表并報表 馬鞍山潤達給排水工程有限責任公司 全資 馬鞍山 水務 600 萬 從事城市給排水管道工程設計、 制作、安裝、維修等 100.00 100.00 合并 當涂縣首創水務有限公司 全資 馬鞍山 水務 1500 萬 城鎮自來水的生產、供應、銷售等 100.00 100.00 合并 馬鞍山自來水設計有限公司 全資 馬鞍山 水務 80 萬 城市給水工程設計等 100.00 100.00 合并 馬鞍山水表檢定站有限公司 全資 馬鞍山

290、水務 15 萬 水表的計量核定、測試、維護、 咨詢等 100.00 100.00 合并 馬鞍山潤潔水質檢測有限責任公司 全資 馬鞍山 水務 10 萬 水質檢測； 水處理劑檢驗等 100.00 100.00 合并 通過子公司馬鞍山首創水務有限責任公司控制的孫公司情況（續）： 孫公司全稱孫公司全稱 期末實際出期末實際出 資額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈投資的其他項目余額凈投資的其他項目余額 少數股東少數股東 權益權益 少數股東權益中用于沖減少數股東權益中用于沖減 少數股東損益的金額少數股東損益的金額 馬鞍山潤達給排水工程有限責任公司 600.00 - - - 當涂縣首

291、創水務有限公司 1,500.00 - - - 馬鞍山自來水設計有限公司 80.00 - - - 馬鞍山水表檢定站有限公司 15.00 - - - 馬鞍山潤潔水質檢測有限責任公司 10.00 - - - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 90 B、通過子公司首創(新加坡)有限公司控制的孫公司情況 孫公司全稱孫公司全稱 孫公司孫公司 類型類型 取得取得 方式方式 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權 比例比例% 是否合是否合并報表并報表 東方水務投資有限公司 全資 英屬維爾京群島 水務 5 萬美元 提供水處理咨詢服務 1

292、00.00 100.00 合并 通過子公司首創(新加坡)有限公司控制的孫公司情況（續）： 孫公司全稱孫公司全稱 期末實際出期末實際出 資額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈投資的其他項目余額凈投資的其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東權益中用于沖減 少數股東損益的金額少數股東損益的金額 東方水務投資有限公司 5 萬美元 - - - C、通過子公司淮南首創水務有限責任公司控制的孫公司情況 孫公司全稱孫公司全稱 孫公司孫公司 類型類型 取得取得 方式方式 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 經營范圍經營范圍 持股比持股比例

293、例% 表決權表決權 比例比例% 是否合是否合并報表并報表 淮南市新源供水建筑安裝工程公司 全資 淮南 水務 1500 萬 供水設備安裝、建筑安裝；供水設備、建筑材料銷售 100.00 100.00 合并 安徽淮創水質檢測有限責任公司 全資 淮南 水務 100 萬 水及過濾材料的檢測，水處理技術研發及推廣應用 100.00 100.00 合并 通過子公司淮南首創水務有限責任公司控制的孫公司情況（續）： 孫公司全稱孫公司全稱 期末實際出期末實際出 資額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈投資的其他項目余額凈投資的其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少

294、數股東權益中用于沖減 少數股東損益的金額少數股東損益的金額 淮南市新源供水建筑安裝工程公司 1,500.00 - - - 安徽淮創水質檢測有限責任公司 100.00 - - - D、通過子公司北京水星投資管理有限責任公司控制的孫公司情況 孫公司全稱孫公司全稱 孫公司孫公司 類型類型 取得取得 方式方式 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權 比例比例% 是否合是否合并報表并報表 ?？谑讋摵０锻顿Y建設有限公司 全資 ?？?地產 20000 萬 土地開發、基礎設施建設、房地產開發等 100.00 100.00 合并 重慶海眾房地產開

295、發有限公司 全資 重慶 地產 7000 萬 房地產開發 100.00 100.00 合并 四川首創遠大房地產開發有限公司 控股 成都 地產 5000 萬 房地產開發 70.00 70.00 合并 ?？谑讋撏顿Y建設有限公司 全資 ?？?地產 75000 萬 土地開發、基礎設施建設、房地產開發等 100.00 100.00 合并 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 91 通過子公司北京水星投資管理有限責任公司控制的孫公司情況（續）： 孫公司全稱孫公司全稱 期末實際出期末實際出 資額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈投資的其他項目余額凈投資的其他項目余額 少數股東權益

296、少數股東權益 少數股東權益中用于沖少數股東權益中用于沖減少數股減少數股東損益的金額東損益的金額 ?？谑讋摵０锻顿Y建設有限公司 20,000.00 - - - 重慶海眾房地產開發有限公司 9,188.22 - - - 四川首創遠大房地產開發有限公司 3,500.00 - - - ?？谑讋撏顿Y建設有限公司 75,000.00 - - - E、通過子公司首創(香港)有限公司控制的孫公司情況 孫公司全稱孫公司全稱 孫公司孫公司 類型類型 取得取得 方式方式 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權 比例比例% 是否合是否合并報表并報表 首

297、創愛華(天津)市政環境工程有限公司 控股 天津 水務 5000 萬 設計、建設、經營城市市政工程設施、生態環境治理工程 63.00 63.00 合并 東方水務有限公司 控股 香港 水務 7.8 億港幣 水務項目投資 60.00 60.00 合并 新環保能源控股有限公司 控股 開曼群島 環保 46556 萬港幣 廢物處理及廢物轉化能源業務 48.68 48.68 合并 通過子公司首創(香港)有限公司控制的孫公司情況（續）： 孫公司全稱孫公司全稱 期末實際出期末實際出 資額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈投資的其他項目余額凈投資的其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少

298、數股東權益中用于沖減少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額少數股東損益的金額 首創愛華(天津)市政環境工程有限公司 3,324.22 - 28,013,754.23 - 東方水務有限公司 8,699.73 - 117,189,849.53 - 新環保能源控股有限公司 39,220.86 - 331,208,803.37 - F、通過子公司北京京城水務有限責任公司控制的孫公司情況 孫公司全稱孫公司全稱 孫公司孫公司 類型類型 取得取得 方式方式 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權 比例比例% 是否合是否合并報表并報表 北京興

299、水水務有限責任公司 控股 北京 水務 7000 萬 水處理廠及水處理設施的運營管理與維護等 80.00 80.00 合并 北京金淼水務有限責任公司 控股 北京 水務 2850 萬 投資、建設、運營和維護北京市定福莊污水處理廠 60.00 60.00 合并 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 92 通過子公司北京京城水務有限責任公司控制的孫公司情況（續）： 孫公司全稱孫公司全稱 期末實際出期末實際出 資額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈投資的其他項目余額凈投資的其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額

300、少數股東損益的金額 北京興水水務有限責任公司 5,600.00 - 16,862,967.71 - 北京金淼水務有限責任公司 1,710.00 - 12,142,080.05 - G、通過子公司銅陵首創水務有限責任公司控制的孫公司情況 孫公司全稱孫公司全稱 孫公司孫公司 類型類型 取得取得 方式方式 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權 比例比例% 是否合是否合并報表并報表 銅陵市供水安裝有限責任公司 全資 銅陵 水務 509.08 萬 主營供水排水管道施工安裝等 100.00 100.00 合并 銅陵供水水質檢測有限責任公司

301、 全資 銅陵 水務 10 萬 水質分析，水處理劑分析等 100.00 100.00 合并 通過子公司銅陵首創水務有限責任公司控制的孫公司情況（續） ： 孫公司全稱孫公司全稱 期末實際出期末實際出 資額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈投資的其他項目余額凈投資的其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東權益中用于沖減 少數股東損益的金額少數股東損益的金額 銅陵市供水安裝有限責任公司 799.72 - - - 銅陵供水水質檢測有限責任公司 10.00 - - - H、通過子公司安陽首創水務有限公司控制的孫公司情況 孫公司全稱孫公司全稱 孫公司孫公

302、司 類型類型 取得取得 方式方式 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權 比例比例% 是否合是否合并報表并報表 安陽水冶首創污水處理有限責任公司 全資 水冶 水務 1000 萬 城市污水的收集、輸送、處理及排放 100.00 100.00 合并 通過子公司安陽首創水務有限公司控制的孫公司情況（續） ： 孫公司全稱孫公司全稱 期末實際出期末實際出 資額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈投資的其他項目余額凈投資的其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少數股東權益中少數股東權益中用于沖減用于沖減 少數股東損益

303、的金額少數股東損益的金額 安陽水冶首創污水處理有限責任公司 1,000.00 - - - I、通過子公司湖南首創投資有限責任公司控制的孫公司情況 孫公司全稱孫公司全稱 孫公司孫公司 類型類型 取得取得 方式方式 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權 比例比例% 是否合是否合并報表并報表 婁底首創水務有限責任公司 全資 婁底 水務 4600 萬 城市水務等公用基礎設施的投資、運營管理等 100.00 100.00 合并 株洲首創水務有限責任公司 全資 株洲 水務 13200 萬 城鎮供排水及垃圾無公害處理設施的投資、投資管理等

304、100.00 100.00 合并 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 93 孫公司全稱孫公司全稱 孫公司孫公司 類型類型 取得取得 方式方式 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權 比例比例% 是否合是否合并報表并報表 張家界首創水務有限責任公司 全資 張家界 水務 8000 萬 城市水務等公用基礎設施的投資建設、運營管理等 100.00 100.00 合并 益陽首創水務有限責任公司 全資 益陽 水務 4800 萬 城市水務等公用基礎設施的投資、 管理等 100.00 100.00 合并 湘西首創水務有限責任公司 全資

305、吉首 水務 6700 萬 城鎮供排水、垃圾無公害處理等市政公用基礎設施的投資、投資管理等 100.00 100.00 合并 邵陽首創水務有限責任公司 全資 邵陽 水務 2680 萬 城市水務等公用基礎設施的投資建設、運營管理等 100.00 100.00 合并 華容首創垃圾綜合處理有限責任公司 全資 華容 固廢 2400 萬 城市生活垃圾綜合處理 100.00 100.00 合并 常德首創綜合環境治理有限責任公司 全資 常德 水務 10000 萬 城市水務、垃圾處理、綜合環境治理與生態修復等 100.00 100.00 合并 鳳凰首創環境綜合治理有限責任公司 全資 鳳凰 環保 2000 萬元

306、城市生活垃圾處理；公用基礎設施的投資等 100.00 100.00 合并 常德首創水務有限責任公司 全資 常德 水務 4000 萬元 水務項目的投資與管理、水環境保護咨詢服務 100.00 100.00 合并 岳陽縣首創環境綜合治理有限責任公司 全資 岳陽 環保 2800 萬 城市生活垃圾綜合處理；公用基礎設施的投資等 100.00 100.00 合并 通過子公司湖南首創投資有限責任公司控制的孫公司情況（續） ： 孫公司全稱孫公司全稱 期末實際出期末實際出 資額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈投資的其他項目余額凈投資的其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少數股東權

307、益中用于沖減少數股東權益中用于沖減 少數股東損益的金額少數股東損益的金額 婁底首創水務有限責任公司 4,600.00 - - - 株洲首創水務有限責任公司 13,200.00 - - - 張家界首創水務有限責任公司 8,000.00 - - - 益陽首創水務有限責任公司 4,800.00 - - - 湘西首創水務有限責任公司 6,700.00 - - - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 94 孫公司全稱孫公司全稱 期末實際出期末實際出 資額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈投資的其他項目余額凈投資的其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少數股東權益中用于沖

308、減少數股東權益中用于沖減 少數股東損益的金額少數股東損益的金額 邵陽首創水務有限責任公司 2,680.00 - - - 華容首創垃圾綜合處理有限責任公司 2,400.00 - - - 常德首創綜合環境治理有限責任公司 10,000.00 - - - 鳳凰首創環境綜合治理有限責任公司 2000.00 - - - 常德首創水務有限責任公司 4000.00 - - - 岳陽縣首創環境綜合治理有限責任公司 2800.00 - - - J、通過子公司貴州首創遠大臵業建設有限公司控制的孫公司情況 孫公司全稱孫公司全稱 孫公司孫公司 類型類型 取得取得 方式方式 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 注冊注冊

309、資本資本 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權 比例比例% 是否合是否合并報表并報表 貴州金甲秀科技發展有限公司 全資 貴陽 綜合 1000 萬 新技術新產品的開發及應用，油漆建材軟件的銷售，能源、交通及基礎建設的投資 100.00 100.00 合并 通過子公司貴州首創遠大臵業建設有限公司控制的孫公司情況（續） ： 孫公司全稱孫公司全稱 期末實際出期末實際出 資額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈投資的其他項目余額凈投資的其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東權益中用于沖減 少數股東損益的金額少數股東損益的金額 貴州金甲秀

310、科技發展有限公司 2800.00 - - - K、通過子公司臨沂首創博瑞水務有限公司控制的孫公司情況 孫公司全稱孫公司全稱 孫公司孫公司 類型類型 取得取得 方式方式 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權 比例比例% 是否合是否合并報表并報表 沂南首創水務有限公司 全資 沂南 水務 1400 萬 污水處理及與污水處理相關的業務 100.00 100.00 合并 通過子公司臨沂首創博瑞水務有限公司控制的孫公司情況（續） ： 孫公司全稱孫公司全稱 期末實際出期末實際出 資額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈

311、投資的其他項目余額凈投資的其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東權益中用于沖減 少數股東損益的金額少數股東損益的金額 沂南首創水務有限公司 1400.00 - - - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 95 L、通過子公司臨猗首創水務有限責任公司控制的孫公司情況 孫公司全稱孫公司全稱 孫公司孫公司 類型類型 取得取得 方式方式 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 注冊注冊 資本資本 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權 比例比例% 是否合是否合并報表并報表 臨猗縣首創博達安裝有限公司 全資 臨猗 水務 10 萬 供水管網的建設 和安裝 10

312、0.00 100.00 合并 通過子公司臨猗首創水務有限責任公司控制的孫公司情況（續） ： 孫公司全稱孫公司全稱 期末實際出期末實際出 資額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈投資的其他項目余額凈投資的其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東權益中用于沖減 少數股東損益的金額少數股東損益的金額 臨猗縣首創博達安裝有限公司 10.00 - - - 說明： 取得方式：通過設立或投資等方式同一控制下企業合并非同一控制下企業合并 （2）同一控制下企業合并取得的子公司 本公司無同一控制下企業合并取得的子公司 （3）非同一控制下企業合并取得的子公司 子公

313、司全稱子公司全稱 子公司子公司 類型類型 注冊地注冊地 法人法人 代表代表 業務業務 性質性質 注冊資本注冊資本 組織機構組織機構 代碼代碼 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權比例比例% 是否合是否合并報表并報表 九 江 市鶴 問湖 環 保有 限公司 控股 九江市 任力 水務 4800 萬 794782971 污水處理廠的投資、建設和運營 65.00 65.00 合并 定 州 市中 誠水 務 有限 公司 控股 定州市 許凡 水務 2400 萬 66774768X 污水處理及其再生利用 90.00 90.00 合并 紹 興 市嵊 新首 創 污水 處理有限公司 控股 嵊州 孫長宏

314、水務 25306 萬 77436796-5 污水處理及與污水處理相關 的業務 51.00 51.00 合并 菏 澤 首創 水務有限公司 全資 菏澤 金衛 水務 4000 萬 77103923-7 污水處理及與污水處理相關 的業務 100.00 100.00 合并 包 頭 市申 銀水 務 有限 公司 控股 包頭 張恒杰 水務 43242.62 萬 75668885-3 自來水的生產及銷售；水處理，水資源開發建設，城市給水工程的設計、 施工、維修等 60.00 60.00 合并 包 頭 市黃 河水 源 供水 有限公司 控股 包頭 張恒杰 水務 3000 萬 75668884-5 水處理，水資源開發

315、建設，工業用水的生產及銷售；城市給水工程的設計、 施工、維修等 80.00 80.00 合并 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 96 子公司全稱子公司全稱 子公司子公司 類型類型 注冊地注冊地 法人法人 代表代表 業務業務 性質性質 注冊資本注冊資本 組織機構組織機構 代碼代碼 經營范圍經營范圍 持股比持股比例例% 表決權表決權比例比例% 是否合是否合并報表并報表 包 頭 市黃 河城 市 制水 有限公司 控股 包頭 張恒杰 水務 24000 萬 78304276-7 城市污水制水；工業用水；生活飲用水 80.00 80.00 合并 續： 子公司全稱子公司全稱 期末實際出期末實際出 資

316、額資額(萬元萬元) 實質上構成對子公司實質上構成對子公司 凈投凈投資的其他項目余額資的其他項目余額 少數股東權益少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額少數股東損益的金額 九江市鶴問湖環保有限公司 3,120.00 - 18,616,638.21 - 定州市中誠水務有限公司 2,400.00 - 3,384,797.04 - 紹興市嵊新首創污水處理有限公司 12,906.12 - 124,016,442.40 - 菏澤首創水務有限公司 3,909.26 - - - 包頭市申銀水務有限公司 33,880.00 - 224,647,587.66 1,219,07

317、9.01 包頭市黃河水源供水有限公司 33,360.00 - 85,226,529.64 - 包頭市黃河城市制水有限公司 13,760.00 - 31,128,736.24 3,271,263.76 （4）其他方式取得的子公司（包括該等子公司控制的孫公司） 本公司無其他方式取得的子公司 2、特殊目的的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 本公司無特殊目的的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體。 3、持有半數及半數以上表決權比例，但未納入合并范圍的公司 公司名稱公司名稱 表決權比例表決權比例% 未納入合并報表原因未納入合并報表原因 北京市綠化隔離地區基礎設施開發建設有

318、限公司 51.28 不具備實質控制權 4、本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體 （1）本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 非同一控制下企業合并取得的子公司非同一控制下企業合并取得的子公司 期末凈資產期末凈資產(公允價值公允價值) 本期凈利潤本期凈利潤 包頭市申銀水務有限公司 561,618,969.15 -3,047,697.52 包頭市黃河水源供水有限公司 426,132,648.22 9,132,648.22 包頭市黃河城市制水有限公司 155,643,681.19 -16,356,318.81 北京首創股份有限公司 20

319、13 年年度報告 97 說明：除上述非同一控制下企業合并取得的子公司外，本期新增子公司蒼山首創水務有限公司、微山首創水務有限責任公司為本公司本期新設子公司。 （2）本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體： 本期因管理權的轉移不能實質控制，不再合并秦皇島首創水務有限責任公司，改為權益法核算。 5、境外經營實體主要報表項目的折算匯率 主要報表主要報表項目項目 幣種幣種 折算匯率折算匯率 資產負債項目 港幣 0.78623 新加坡元 4.8185 利潤表中的收入和費用項目 港幣 0.7979 新加坡元 4.9374 現金流量表所有項目 港幣 0.79

320、79 新加坡元 4.9374 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 98 五、合并財務報表項目注釋五、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 外幣金額外幣金額 折算率折算率 人民幣金額人民幣金額 外幣金額外幣金額 折算率折算率 人民幣金額人民幣金額 現金： 963,223.79 1,598,637.47 人民幣 904,377.60 1,529,400.53 港幣 74,846.02 0.78623 58,846.19 85,388.10 0.81085 69,236.94 銀行存款： 3,217,770,697.77 2,314,671,410.10

321、人民幣 3,037,710,310.94 2,256,407,903.64 美元 3,058,127.74 6.09690 18,645,099.02 95,259.65 6.28550 598,754.53 港幣 205,302,808.93 0.78623 161,415,227.47 71,116,346.75 0.81085 57,664,689.76 歐元 5.71 8.41890 48.07 5.96 8.31760 49.57 英鎊 1.22 10.05560 12.27 1.24 10.16110 12.60 其他貨幣資金： 46,544,538.76 21,793,233.4

322、4 人民幣 43,428,067.75 17,393,650.32 美元 5,952.46 6.09690 36,291.55 5,952.85 6.28550 37,416.64 港幣 3,917,656.99 0.78623 3,080,179.46 5,379,745.31 0.81085 4,362,166.48 合計合計 3,265,278,460.32 2,338,063,281.01 說明： 本公司除因各類保證金以及其他凍結款項小計 257,498,160.34 元外， 無其他對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項。 2、交易性金融資產 項目項目 期末公允價值期末公允價值

323、 期初公允價值期初公允價值 交易性權益工具投資 6,170,653.22 9,460,137.47 說明： 交易性金融資產期末公允價值以相關資產在證券交易機構公布的期末市價確認； 截至 2013 年 12 月 31 日， 本公司交易性金融資產無限售條件或變現方面的其他重大限制。 3、應收票據 種類種類 期末數期末數 期初數期初數 銀行承兌匯票 2,763,160.00 1,985,116.87 商業承兌匯票 - - 合計合計 2,763,160.00 1,985,116.87 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 99 說明： 期末本公司無已質押的應收票據； 本公司期末無因出票人無力履約

324、而將票據轉為應收賬款的票據， 本公司期末無已經背書給他方但尚未到期的票據。 4、應收賬款 （1）應收賬款按種類披露 種類種類 期末數期末數 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 比例比例% 凈額凈額 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 1,008,089,855.58 70.32 31,667,112.07 3.14 976,422,743.51 按賬齡組合計提壞賬準備的應收賬款 411,516,238.54 28.71 21,465,325.24 5.22 390,050,913.30 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 13,871,658.79 0.97 12,874,

325、983.90 92.82 996,674.89 合計合計 1,433,477,752.91 100.00 66,007,421.21 4.60 1,367,470,331.70 應收賬款按種類披露（續） 種類種類 期初數期初數 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 比例比例% 凈額凈額 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 909,389,637.59 76.50 19,549,366.03 2.15 889,840,271.56 按賬齡組合計提壞賬準備的應收賬款 266,781,752.71 22.44 10,657,306.74 3.99 256,124,445.97 單項金額雖不重

326、大但單項計提壞賬準備的應收賬款 12,577,555.42 1.06 11,357,329.53 90.30 1,220,225.89 合計合計 1,188,748,945.72 100.00 41,564,002.30 3.50 1,147,184,943.42 說明： 按賬齡組合分析法計提壞賬準備的應收賬款 賬齡賬齡 期末數期末數 期初期初數數 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 1 年以內 325,577,157.48 79.12 - 212,483,304.25 79.64 - 1 至 2 年 45,932,484.34 11.16 2,29

327、6,624.22 27,997,053.08 10.49 1,399,852.65 2 至 3 年 8,835,905.11 2.15 441,795.26 12,718,891.39 4.77 635,944.57 3 至 4 年 14,125,834.21 3.43 2,825,166.83 4,022,606.23 1.51 804,521.25 4 至 5 年 1,428,898.09 0.35 285,779.62 2,178,636.86 0.82 435,727.37 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 100 賬齡賬齡 期末數期末數 期初期初數數 金額金額 比例比例%

328、壞賬準備壞賬準備 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 5 年以上 15,615,959.31 3.79 15,615,959.31 7,381,260.90 2.77 7,381,260.90 合計合計 411,516,238.54 100.00 21,465,325.24 266,781,752.71 100.00 10,657,306.74 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 應收賬款內容應收賬款內容 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 計提比例計提比例% 計提理由計提理由 應收北京污水處理費 851,918,154.19 31,229,172.92 部分 5% 預計可收回金

329、額減少 應收包頭供水公司自來水費 60,935,990.50 - 應收臨沂污水處理費 46,908,561.78 437,939.15 部分 5% 預計可收回金額減少 應收四川五維購房款 26,031,250.00 - 應收淮南污水處理費 22,295,899.11 - 合計合計 1,008,089,855.58 31,667,112.07 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 應收賬款內容應收賬款內容 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 計提比例計提比例 計提理由計提理由 零星應收款項小計 13,871,658.79 12,874,983.90 80%-100% 預計可收回性很小

330、 （2）截至 2013 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位欠款見附注六、6。 （3）本期實際核銷的應收賬款情況 單位名稱單位名稱 應收帳款性質應收帳款性質 核銷金額核銷金額 核銷原因核銷原因 是否由關聯交易產生是否由關聯交易產生 零星水費小計 應收自來水水費 299,808.22 無法收回 否 （4）應收賬款金額前五名單位情況 單位名稱單位名稱 與本公司關系與本公司關系 金額金額 年限年限 占應收賬款占應收賬款 總額的比例總額的比例% 應收北京污水處理費 非關聯方 851,918,154.19 3 年以內 59.42 應收包頭供水公司自來水費 非關聯方 60,

331、935,990.50 1 年以內 4.25 應收臨沂污水處理費 非關聯方 46,908,561.78 2 年以內 3.27 應收四川五維購房款 非關聯方 26,031,250.00 2 年以內 1.82 應收淮南污水處理費 非關聯方 22,295,899.11 1 年以內 1.56 合計合計 1,008,089,855.58 70.32 （5）截至 2013 年 12 月 31 日，本公司應收其他關聯方款項情況見附注六、6。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 101 5、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示 賬齡賬齡 期末數期末數 期初數期初數 金額金額 比例比例% 金額金額 比例比例

332、% 1 年以內 737,559,122.43 44.57 510,194,357.12 41.00 1 至 2 年 253,007,661.80 15.29 162,679,016.51 13.07 2 至 3 年 102,988,527.79 6.22 98,377,543.02 7.90 3 年以上 561,317,205.63 33.92 473,342,495.67 38.03 合計合計 1,654,872,517.65 100.00 1,244,593,412.32 100.00 （2）賬齡超過 1 年的重要預付款項，主要為預付的工程款。其中：本公司之子公司北京京城水務有限責任公司預

333、付清河污水處理廠二期工程款、小紅門污水處理廠工程款等等5.02 億元，主要賬齡為 5 年以上。 （3）預付款項金額前五名單位情況 單位名稱單位名稱 與本公司關系與本公司關系 金額金額 年限年限 未結算原因未結算原因 北京市排水集團小紅門污水廠 非關聯方 332,430,000.00 主要為 5 年以上 在結算過程中 太原市城南污水處理廠 BOT 非關聯方 290,151,977.40 3 年以內 項目建設中 常德柳葉湖 BT 項目 非關聯方 171,069,315.84 2 年以內 項目建設中 深圳公明污水處理 BOT 非關聯方 168,550,183.35 主要為 2 年以內 項目建設中 北

334、京市排水集團清河二期污水廠 非關聯方 110,000,000.00 5 年以上 在結算過程中 合計合計 1,072,201,476.59 （4）截至 2013 年 12 月 31 日，預付款項中不存在預付持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東或關聯方的款項。 6、應收利息 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 應計委貸利息 - 2,188,800.00 - 2,188,800.00 說明：截至 2013 年 12 月 31 日，不存在逾期應收利息。 7、應收股利 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 未收回未收回

335、的原因的原因 相關款項相關款項是否發生是否發生減值減值 賬齡一年以內： 20,000,000.00 20,000,000.00 40,000,000.00 - 其中： 北京市綠化隔離地區基礎設施開發建設有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 40,000,000.00 - 賬齡一年以上： - - - - 合計合計 20,000,000.00 20,000,000.00 40,000,000.00 - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 102 8、其他應收款 （1）其他應收款按種類披露 種類種類 期末數期末數 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 比例比例%

336、 凈額凈額 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 456,214,669.13 48.44 - - 456,214,669.13 按賬齡組合計提壞賬準備的其他應收款 484,747,956.31 51.48 79,897,002.95 16.48 404,850,953.36 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 717,033.37 0.08 717,033.37 100.00 - 合計合計 941,679,658.81 100.00 80,614,036.32 8.56 861,065,622.49 其他應收款按種類披露（續） 種類種類 期期初初數數 金額金額 比例比例%

337、壞賬準備壞賬準備 比例比例% 凈額凈額 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 652,867,859.84 78.51 8,334,331.78 1.28 644,533,528.06 按賬齡組合計提壞賬準備的其他應收款 177,973,067.51 21.40 8,588,215.02 4.83 169,384,852.49 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 717,033.37 0.09 717,033.37 100.00 - 合計合計 831,557,960.72 100.00 17,639,580.17 2.12 813,918,380.55 說明： 按賬齡組合分析

338、法計提壞賬準備的其他應收款 賬齡賬齡 期末數期末數 期初數期初數 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 1 年以內 360,929,126.31 74.45 - 138,410,678.09 77.77 - 1 至 2 年 36,124,832.71 7.45 1,806,241.63 12,368,554.08 6.95 618,427.72 2 至 3 年 7,898,133.04 1.63 394,906.64 6,898,386.89 3.88 344,919.33 3 至 4 年 2,018,359.94 0.42 403,671.99 4,

339、132,459.26 2.32 826,491.87 4 至 5 年 606,652.03 0.13 121,330.41 11,705,766.36 6.58 2,341,153.27 5 年以上 77,170,852.28 15.92 77,170,852.28 4,457,222.83 2.50 4,457,222.83 合計合計 484,747,956.31 100.00 79,897,002.95 177,973,067.51 100.00 8,588,215.02 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 103 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 其他應收款內容其他

340、應收款內容 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 計提比例計提比例% 計提理由計提理由 土地開發項目保證金 300,000,000.00 - - 遼寧泓源大禹水務有限公司并購保證金 100,000,000.00 - - 代墊惠州廣慧能源有限公司運營費 30,477,224.13 - - 貴州遠大房地產開發有限責任公司往來款 25,737,445.00 - - 合計合計 456,214,669.13 - 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 其他應收款內容其他應收款內容 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 計提比例計提比例 計提理由計提理由 零星款項 717,033.37 717,0

341、33.37 100% 預計可收回性減小 （2）本期實際核銷的其他應收款情況 單位名稱單位名稱 其他應收款性質其他應收款性質 核銷金額核銷金額 核銷原因核銷原因 是否由關聯交易產生是否由關聯交易產生 零星款項一筆 往來款 3,105.00 無法收回 否 （3）截至 2013 年 12 月 31 日，其他應收款中無持本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東欠款。 （4）其他應收款金額前五名單位情況 單位名稱單位名稱 與本公司關系與本公司關系 金額金額 年限年限 占其他應收款占其他應收款 總額的比例總額的比例% 土地開發項目保證金 非關聯方 300,000,000.00 1 至 2 年 31.8

342、6 遼寧泓源大禹水務有限公司并購保證金 非關聯方 100,000,000.00 1 年以內 10.62 代墊惠州廣慧能源有限公司運營費 非關聯方 30,477,224.13 1 年以內 3.24 貴州遠大房地產開發有限責任公司往來款 非關聯方 25,737,445.00 1 年以內 2.73 南京恒寶利科技公司往來款 非關聯方 13,014,163.35 1 年以內 1.38 合計合計 469,228,832.48 49.83 （5）截至 2013 年 12 月 31 日，本公司其他關聯方欠款情況見附注六、6。 9、存貨 （1）存貨分類 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額

343、跌價準備跌價準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 跌價準備跌價準備 賬面價值賬面價值 原材料 21,283,834.58 25,060.36 21,258,774.22 31,443,540.56 25,060.36 31,418,480.20 庫存商品 31,363,509.19 206,777.59 31,156,731.60 3,778,291.69 206,777.59 3,571,514.10 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 104 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 跌價準備跌價準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 跌價準備跌價準備 賬面價值

344、賬面價值 物料用品 11,341,859.36 215,753.85 11,126,105.51 5,436,441.23 215,753.85 5,220,687.38 工程勞務成本 256,684,228.03 - 256,684,228.03 319,556,557.40 - 319,556,557.40 低值易耗品 2,247,650.39 82,587.71 2,165,062.68 2,450,010.03 82,587.71 2,367,422.32 開發成本 2,027,415,184.64 - 2,027,415,184.64 3,418,762,059.51 - 3,418

345、,762,059.51 開發產品 178,813,916.00 - 178,813,916.00 186,850,206.29 - 186,850,206.29 合計合計 2,529,150,182.19 530,179.51 2,528,620,002.68 3,968,277,106.71 530,179.51 3,967,746,927.20 （2）存貨跌價準備 存貨種類存貨種類 期初數期初數 本期計提額本期計提額 本期減少本期減少 期末數期末數 轉回轉回 其他轉出其他轉出 原材料 25,060.36 - - - 25,060.36 庫存商品 206,777.59 - - - 206,7

346、77.59 物料用品 215,753.85 - - - 215,753.85 低值易耗品 82,587.71 - - - 82,587.71 合計合計 530,179.51 - - - 530,179.51 （3）存貨跌價準備情況 存貨種類存貨種類 計提存貨跌價準備的依據計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價本期轉回存貨跌價 準備的原因準備的原因 本期轉回金額占該項本期轉回金額占該項存存貨期末余額的比例貨期末余額的比例% 原材料 存在殘次現象 - 庫存商品 預計可收回金額低于賬面金額 - 物料用品 存在殘次現象 - 低值易耗品 存在殘次現象 - （4）開發成本 項目名稱項目名稱 開工時間開工

347、時間 預計竣工時間預計竣工時間 預計總預計總投資投資 期末數期末數 期初數期初數 期末跌期末跌 價準備價準備 ?？谑形骱０缎聟^開發項目 2007 年 8 月 2013 年 12 月 24 億 150,205,192.61 536,236,985.55 - ?？谑形骱０缎聟^南片區一期 2012 年 6 月 2017 年 12 月 43 億 950,477,453.77 461,194,157.17 - 首創象墅項目 2008 年 11 月 2013 年 12 月 17 億 - 424,848,921.08 - 首創渝閱項目 2011 年 12 月 2015 年 12 月 8 億 - 345,52

348、5,992.23 - 龍灣 CBD 項目 2010 年 4 月 2017 年 12 月 60 億 - 796,255,977.61 - 成南郡項目 2011 年 10 月 2018 年 12 月 21.5 億 357,168,976.50 289,408,497.78 - 首創 I HOME 項目 2012 年 4 月 2015 年 12 月 7.8 億 393,405,636.13 333,001,761.01 - 鉑悅公寓 2012 年 10 月 2014 年 12 月 2.25 億 176,157,925.63 131,935,346.70 - 花溪項目 B 區 2013 年 3 月 2

349、014 年 12 月 3.29 億 - 100,354,420.38 - 合計合計 2,027,415,184.64 3,418,762,059.51 - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 105 說明： 其中開發成本中期末余額含有借款費用資本化金額 99,190,591.05 元； 本公司之子公司北京水星投資管理有限責任公司之子公司四川首創遠大房地產開發有限公司向招商銀行成都天順路支行借入委托借款 1.35 億元， 以成南郡項目的土地使用權作為抵押物； 開發成本中其他土地使用權抵押情況詳見附注五、25 和 36。 （5）開發產品 項目名稱項目名稱 竣工時間竣工時間 期初數期初數 本

350、期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 期末跌價準備期末跌價準備 首創象墅項目 2010 年至 2011 年 85,883,240.01 553,247,807.17 639,131,047.18 - - 首創立方項目 2011 年 5 月 26,510,355.57 11,807,873.71 13,802,171.56 24,516,057.72 - 龍灣 CBD 項目 2013 年 12 月 - 677,718,205.37 677,718,205.37 - - 首創渝閱項目 2012 年 12 月 20,200,707.05 184,387,949.18 204,588,656

351、.23 - - 成南郡項目 2012 年 12 月 54,255,903.66 150,935,416.12 50,893,461.50 154,297,858.28 - 花溪項目 B 區 2013 年 12 月 - 121,422,152.27 121,422,152.27 - - 合計合計 186,850,206.29 1,699,519,403.82 1,707,555,694.11 178,813,916.00 - 10、一年內到期的非流動資產 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 1年內到期的長期應收款 15,747,880.00 20,747,880.00 1年內攤銷的長期待攤費用

352、 4,297,256.61 4,616,942.62 合計合計 20,045,136.61 25,364,822.62 11、可供出售金融資產 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 可供出售權益工具 56,720,022.94 69,498,003.79 說明：可供出售金融資產期末公允價值以相關資產在證券交易機構公布的期末市價確認。 12、持有至到期投資 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 委托貸款 489,500,000.00 385,500,000.00 可轉換債券 - 210,139,546.58 合計合計 489,500,000.00 595,639,546.58 說明：本期內無已出

353、售但尚未到期的持有至到期投資。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 106 13、長期應收款 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 BOT 特許經營權 692,734,710.30 - 其中：未實現融資收益 - - 分期收款銷售商品 - - 其中：未實現融資收益 - - 分期收款提供勞務 94,487,280.00 145,235,160.00 其中：未實現融資收益 - - 其他 - - 其中：未實現融資收益 - - 小計小計 787,221,990.30 145,235,160.00 減：1 年內到期的長期應收款 15,747,880.00 20,747,880.00 合計合計 77

354、1,474,110.30 124,487,280.00 說明：截至 2013 年 12 月 31 日，本公司長期應收款無逾期情況。 14、對合營企業投資和聯營企業投資 （1）對合營企業投資 被投資單位名稱被投資單位名稱 企業類型企業類型 注冊地注冊地 法人代表法人代表 業務性質業務性質 注冊資本注冊資本 關聯關系關聯關系 組織機組織機 構代碼構代碼 通用首創水務投資有限公司 有 限 責 任公司 北京 劉曉光 水和污水基礎設施項目領域投資 31860 萬美元 合營企業 71786909-6 北京首創愛思考投資管理有限公司 有 限 責 任公司 北京 劉曉光 投資咨詢、 土地開發規劃咨詢、 建筑物空

355、間企劃咨詢等 2000 萬 合營企業 56360087-8 秦皇島首創水務有限責任公司 有 限 責 任公司 秦皇島 程貴 自來水的生產、供應； 給水設計、 安裝、維護等 28375.09萬 合營企業 780846866 首創環保建設(香港)有限公司 有 限 責 任公司 香港 投資 1 港幣 合營企業 續： 被投資被投資單位名單位名稱稱 本公司本公司持股比持股比例例% 本公司在本公司在被投資單被投資單位表決權位表決權比例比例% 期末資產總額期末資產總額 期末負債總額期末負債總額 期末凈資產期末凈資產 總額總額 本期營業本期營業 收入總額收入總額 本期凈利潤本期凈利潤 通用首創水務投資有限公司 5

356、0.00 50.00 3,695,170,369.72 2,114,902,683.68 1,580,267,685.87 - -57,537,455.24 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 107 被投資被投資單位名單位名稱稱 本公司本公司持股比持股比例例% 本公司在本公司在被投資單被投資單位表決權位表決權比例比例% 期末資產總額期末資產總額 期末負債總額期末負債總額 期末凈資產期末凈資產 總額總額 本期營業本期營業 收入總額收入總額 本期凈利潤本期凈利潤 北京首創愛思考投資管理有限公司 50.00 50.00 9,580,649.78 273,310.55 9,307,339.2

357、3 - -2,765,458.31 秦皇島首創水務有限責任公司 50.00 50.00 610,362,503.59 401,413,402.79 208,949,100.80 294,627,513.34 2,150,049.73 首創環保建設(香港)有限公司 50.00 50.00 5,149,912.07 10,470,817.55 -5,320,905.48 1,240,615.42 -1,639,241.06 （2）對聯營企業投資 被投資單位名稱被投資單位名稱 企業類型企業類型 注冊地注冊地 法人法人 代表代表 業務性質業務性質 注冊注冊資本資本 關聯關聯關系關系 組織機構組織機構

358、代碼代碼 北京市綠化隔離地區基礎設施開發建設有限公司 有限責任公司 北京 馮春勤 市政基礎設施 39000 萬 聯營企業 733447256 寶雞威創水務運營有限責任公司 有限責任公司 寶雞 李智堂 凈水生產、銷售 7278.54 萬 聯營企業 752120291 青島首創瑞海水務有限公司 有限責任公司 青島 金衛 污水處理 8400 萬 聯營企業 763645886 渭南通創水務運營有限責任公司 有限責任公司 渭南 任超武 凈水生產、銷售 237.5 萬 聯營企業 779914091 天津水與燃氣信息技術開發有限公司 有限責任公司 天津 黃紅祥 信息服務 500 萬 聯營企業 7676279

359、0-9 青島思普潤水處理有限公司 有限責任公司 青島 于振濱 水、垃圾處理技術及相關產品的開發生產銷售 5000 萬 聯營企業 783737390 云南城港貿易有限公司 有限責任公司 昆明 曹國憲 有色金屬及其制品、化工產品的進出口；倉儲服務；普通貨運 10000 萬 聯營企業 57728559-X 國經發展投資管理有限公司 有限責任公司 北京 劉曉光 項目投資和管理 5000 萬 聯營企業 6725095-2 深圳粵能環保再生能源有限公司 有限責任公司 深圳 邱劍濤 垃圾焚燒發電 7500 萬 聯營企業 72988164-X 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 108 續： 被投資單

360、位被投資單位名稱名稱 本公本公司持司持股比股比例例% 本公司在本公司在被投資單被投資單位表決權位表決權比例比例% 期末資產總額期末資產總額 期末負債總額期末負債總額 期末凈資產總額期末凈資產總額 本期營業收入本期營業收入總額總額 本期凈利潤本期凈利潤 北京市綠化隔離地區基礎設施開發建設有限公司 51.28 51.28 4,907,597,398.55 4,347,086,862.77 560,510,535.78 96,542,023.52 53,760,682.38 寶雞威創水務運營有限責任公司 44.00 44.00 239,800,641.34 111,953,996.17 127,84

361、6,645.17 58,107,332.28 7,964,711.29 青島首創瑞海水務有限公司 40.00 40.00 238,663,820.58 45,284,443.95 193,379,376.63 113,386,440.00 15,110,249.19 渭南通創水務運營有限責任公司 44.00 44.00 28,604,463.25 24,029,434.75 4,575,028.50 20,721,208.20 2,141,431.25 天津水與燃氣信息技術開發有限公司 20.00 20.00 5,515,146.70 227,532.48 5,287,614.22 3,927

362、,507.85 193,599.92 青島思普潤水處理有限公司 27.46 27.46 129,394,879.27 23,060,872.26 106,334,007.01 69,978,719.51 10,343,552.01 云南城港貿易有限公司 31.00 31.00 858,318,572.94 753,061,995.79 105,256,577.15 1,381,453,476.72 1,214,962.64 國經發展投資管理有限公司 40.00 40.00 50,222,988.32 222,988.32 50,000,000.00 - - 深圳粵能環保再生能源有限公司 46.

363、00 46.00 269,284,481.82 142,377,644.46 126,906,837.36 71,039,919.00 14,721,184.99 15、長期股權投資 （1）長期股權投資分類 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 對合營企業投資 790,967,711.59 80,218,632.65 - 871,186,344.24 對聯營企業投資 555,727,167.84 136,106,793.16 104,663,732.25 587,170,228.75 對其他企業投資 432,699,223.12 44,552,788.67

364、938,199.26 476,313,812.53 1,779,394,102.55 260,878,214.48 105,601,931.51 1,934,670,385.52 長期股權投資減值準備 -396,000,000.00 -33,800,000.00 - -429,800,000.00 合計合計 1,383,394,102.55 1,504,870,385.52 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 109 （2）長期股權投資匯總表 被投資單位名被投資單位名稱稱 核核算算方方法法 投資成本投資成本 期初余額期初余額 增減變動增減變動 期末余額期末余額 在被投在被投資單位資單位

365、持股比持股比例例% 在被在被投資投資單位單位表決表決權比權比例例% 在被投資在被投資單位持股單位持股比例與表比例與表決權比例決權比例不一致的不一致的說明說明 減值準備減值準備 本期本期 計提計提 減值減值 準備準備 本期現本期現 金紅利金紅利 對合營企業投資 通用首創水務投資有限公司 權益法 1,148,096,347.47 784,931,312.82 -27,776,430.55 757,154,882.27 50.00 50.00 - - - 北京首創愛思考投資管理有限公司 權益法 10,000,000.00 6,036,398.77 -1,382,729.17 4,653,669.60

366、 50.00 50.00 - - - 秦皇島首創水務有限責任公司 權益法 141,875,702.74 - 108,717,715.52 108,717,715.52 50.00 50.00 - - - 首創環保建設(香港)有限公司 權益法 2,751,805.00 - 660,076.85 660,076.85 50.00 50.00 - - - 小計 1,302,723,855.21 790,967,711.59 80,218,632.65 871,186,344.24 - - - 對聯營企業投資 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 110 被投資單位名被投資單位名稱稱 核核算算方

367、方法法 投資成本投資成本 期初余額期初余額 增減變動增減變動 期末余額期末余額 在被投在被投資單位資單位持股比持股比例例% 在被在被投資投資單位單位表決表決權比權比例例% 在被投資在被投資單位持股單位持股比例與表比例與表決權比例決權比例不一致的不一致的說明說明 減值準備減值準備 本期本期 計提計提 減值減值 準備準備 本期現本期現 金紅利金紅利 北京市綠化隔離地區基礎設施開發建設有限公司 權益法 200,000,000.00 279,860,524.83 -3,825,319.45 276,035,205.38 51.28 51.28 - - 20,000,000.00 寶雞威創水務運營有限責

368、任公司 權益法 31,951,486.13 52,748,050.94 3,504,472.96 56,252,523.90 44.00 44.00 - - - 青島首創瑞海水務有限公司 權益法 33,600,000.00 71,307,650.99 6,044,099.67 77,351,750.66 40.00 40.00 - - - 渭南通創水務運營有限責任公司 權益法 1,045,000.00 1,070,782.79 942,229.75 2,013,012.54 44.00 44.00 - - - 青島思普潤水處理有限公司 權益法 16,200,000.00 26,497,710.

369、60 2,771,546.45 29,269,257.05 27.46 27.46 - - - 天津水與燃氣信息技術開發有限公司 權益法 1,000,000.00 1,067,602.36 -10,079.50 1,057,522.86 20.00 20.00 - - 48,799.48 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 111 被投資單位名被投資單位名稱稱 核核算算方方法法 投資成本投資成本 期初余額期初余額 增減變動增減變動 期末余額期末余額 在被投在被投資單位資單位持股比持股比例例% 在被在被投資投資單位單位表決表決權比權比例例% 在被投資在被投資單位持股單位持股比例與表比例與

370、表決權比例決權比例不一致的不一致的說明說明 減值準備減值準備 本期本期 計提計提 減值減值 準備準備 本期現本期現 金紅利金紅利 云南城港貿易有限公司 權益法 31,000,000.00 32,451,545.77 376,638.42 32,828,184.19 31.00 31.00 - - - 新環保能源控股有限公司 90,723,299.56 -90,723,299.56 - - - - - - 國經發展投資管理有限公司 權益法 20,000,000.00 - 20,000,000.00 20,000,000.00 40.00 40.00 - - - 深圳粵能環保再生能源有限公司 權益

371、法 65,000,000.00 - 92,362,772.17 92,362,772.17 46.00 46.00 - - - 小計 399,796,486.13 555,727,167.84 31,443,060.91 587,170,228.75 - - 20,048,799.48 對其他企業投資 徐州淮海商業銀行有限公司 成本法 300,000.00 300,000.00 - 300,000.00 0.08 0.08 - - 46,800.00 北京速通科技有限公司 成本法 15,000,000.00 4,500,000.00 10,500,000.00 15,000,000.00 15

372、.00 15.00 - - - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 112 被投資單位名被投資單位名稱稱 核核算算方方法法 投資成本投資成本 期初余額期初余額 增減變動增減變動 期末余額期末余額 在被投在被投資單位資單位持股比持股比例例% 在被在被投資投資單位單位表決表決權比權比例例% 在被投資在被投資單位持股單位持股比例與表比例與表決權比例決權比例不一致的不一致的說明說明 減值準備減值準備 本期本期 計提計提 減值減值 準備準備 本期現本期現 金紅利金紅利 北京清環同盟環境發展股份有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 8.

373、33 8.33 - - - 南方證券股份有限公司 成本法 396,000,000.00 396,000,000.00 - 396,000,000.00 10.41 10.41 396,000,000.00 - - 君圖國際控股公司 成本法 6,381,975.00 6,081,375.00 -184,650.00 5,896,725.00 15.00 15.00 - - - 中國昊漢集團有限公司 成本法 23,586,900.00 24,325,500.00 -738,600.00 23,586,900.00 3.83 3.83 - - - 綠源(北京)環保設備股份有限公司 成本法 730,1

374、87.53 492,348.12 237,839.41 730,187.53 15.00 15.00 - - - 上海百瑪士綠色能源有限公司 成本法 33,800,000.00 - 33,800,000.00 33,800,000.00 33.80 33.80 33,800,000.00 - - 小計 476,799,062.53 432,699,223.12 43,614,589.41 476,313,812.53 - - 429,800,000.00 - 46,800.00 合計合計 2,179,319,403.87 1,779,394,102.55 155,276,282.97 1,93

375、4,670,385.52 429,800,000.00 - 20,095,599.48 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 113 說明： 持股比例超過 50但不具有控制關系的股權投資為對北京市綠化隔離地區基礎設施開發建設有限公司的投資， 雖然本公司持股比例 51.28%， 但董事會成員只占三分之一，不具有控制關系。 （3）本公司本期不存在向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況。 16、固定資產 （1）固定資產情況 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 一、賬面原值合計一、賬面原值合計 5,593,718,544.03 1,738,248,795

376、.93 407,887,318.45 6,924,080,021.51 房屋及建筑物 3,666,516,477.63 1,015,960,584.33 126,495,541.08 4,555,981,520.88 機器設備 966,086,536.59 207,091,682.74 62,330,557.89 1,110,847,661.44 管網 648,673,587.72 421,630,187.93 174,354,625.65 895,949,150.00 其他設備 312,441,942.09 93,566,340.93 44,706,593.83 361,301,689.19

377、 項目項目 期初期初數數 本期新增本期新增 本期計提本期計提 本期減少本期減少 期末數期末數 二、累計折舊合二、累計折舊合計計 1,775,590,721.33 435,473,616.49 265,793,714.45 182,107,952.99 2,294,750,099.28 房屋及建筑物 847,742,959.92 195,059,832.49 127,532,785.21 42,952,338.51 1,127,383,239.11 機器設備 572,628,679.82 116,102,678.31 71,762,315.20 43,319,078.01 717,174,595

378、.32 管網 171,323,549.26 106,652,395.61 32,807,495.86 68,964,982.74 241,818,457.99 其他設備 183,895,532.33 17,658,710.08 33,691,118.18 26,871,553.73 208,373,806.86 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 三、固定資產賬面凈三、固定資產賬面凈值合計值合計 3,818,127,822.70 4,629,329,922.23 房屋及建筑物 2,818,773,517.71 3,428,598,281.77 機器設備 3

379、93,457,856.77 393,673,066.12 管網 477,350,038.46 654,130,692.01 其他設備 128,546,409.76 152,927,882.33 四、減值準備合計四、減值準備合計 - - - - 房屋及建筑物 - - - - 機器設備 - - - - 管網 - - - - 其他設備 - - - - 五、固定資產賬面價五、固定資產賬面價值合計值合計 3,818,127,822.70 4,629,329,922.23 房屋及建筑物 2,818,773,517.71 3,428,598,281.77 機器設備 393,457,856.77 393,67

380、3,066.12 管網 477,350,038.46 654,130,692.01 其他設備 128,546,409.76 152,927,882.33 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 114 說明： 本期折舊額 265,793,714.45 元； 本期由在建工程轉入固定資產原價為 195,736,807.95 元。 （2）通過經營租賃租出的固定資產 固定資產類別固定資產類別 賬面價值賬面價值 房屋及建筑物 26,895,826.80 （3）未辦妥產權證書的固定資產情況 本公司之分公司新大都飯店二期房屋建筑物原值 78,487,992.63 元的房產證正在辦理中； 本公司之子公司余

381、姚首創水務有限公司房屋建筑物原值 7,908,371.00 元及城東水廠房屋建筑物原值 79,160,000.00 元、臨沂首創水務有限公司房屋建筑物原值 3,319,877.93 元、銅陵首創水務有限責任公司的房屋建筑物原值 10,097,070.95 元、北京京城水務有限責任公司房屋建筑物原值 74,600,653.49 元及高碑店水廠房屋建筑物原值 47,113,631.00 元、馬鞍山首創水務有限責任公司房屋建筑物原值 6,010,859.40 元、淮南首創水務有限責任公司房屋建筑物原值 21,029,511.93 元的房產證正在辦理中。 （4）固定資產抵押情況詳見附注五、25、36

382、和 38。 17、在建工程 （1）在建工程明細 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面凈值賬面凈值 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面凈值賬面凈值 銅陵管網工程 10,607,214.70 - 10,607,214.70 9,869,716.35 - 9,869,716.35 馬鞍山技改專項工程 7,111,686.47 - 7,111,686.47 575,359.90 - 575,359.90 馬鞍山管網工程 21,046,963.74 - 21,046,963.74 18,360,092.03 - 18,360,092.03 徐州管網工程 4

383、5,926,472.32 - 45,926,472.32 10,648,580.81 - 10,648,580.81 淮南管網工程 61,591,535.34 - 61,591,535.34 44,850,498.05 - 44,850,498.05 淮南污泥處臵工程 - - - 11,813,706.60 - 11,813,706.60 秦皇島管網工程 - - - 21,800,669.53 - 21,800,669.53 臨猗供水一體化工程 8,021,170.56 - 8,021,170.56 90,615,211.36 - 90,615,211.36 包頭市畫匠營子總水源二期工程 17

384、0,092,215.17 - 170,092,215.17 - - - 東營污水處理廠升級改造工程 95,353,951.46 - 95,353,951.46 11,048,863.52 - 11,048,863.52 盤錦自來水工程 109,477,502.95 - 109,477,502.95 69,641,810.00 - 69,641,810.00 淮南山南新區水廠工程 30,000,000.00 - 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 徐州首創劉灣水廠改擴建工程 74,898,462.21 - 74,898,462.21 - - -

385、 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 115 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面凈值賬面凈值 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面凈值賬面凈值 其他 52,371,759.11 - 52,371,759.11 6,959,050.86 - 6,959,050.86 合計合計 686,498,934.03 - 686,498,934.03 326,183,559.01 - 326,183,559.01 （2）重大在建工程項目變動情況 工程名稱工程名稱 期初數期初數 本期增加本期增加 轉入固定資產轉入固定資產 其他其他減少減少 利息資本化利息

386、資本化累計金額累計金額 其中：本期其中：本期利息資本化利息資本化金額金額 本期利本期利息資本息資本化率化率% 期末數期末數 包頭市畫匠營子總水源二期工程 - 171,257,465.17 1,165,250.00 - 18,313,003.10 4,131,371.36 6.55 170,092,215.17 東營污水處理廠升級改造工程 11,048,863.52 84,305,087.94 - - 274,578.33 274,578.33 6.81 95,353,951.46 臨猗供水一體化工程 90,615,211.36 46,246,062.25 128,840,103.05 - 45

387、1,260.56 3,766,367.64 6.55 8,021,170.56 淮南污泥處臵工程 11,813,706.60 570,958.26 12,384,664.86 - - - - 盤錦自來水工程 69,641,810.00 39,835,692.95 - - - - 109,477,502.95 淮南山南新區水廠工程 30,000,000.00 - - - - - 30,000,000.00 徐州首創劉灣水廠改擴建工程 - 74,898,462.21 - - - - 74,898,462.21 合計合計 213,119,591.48 417,113,728.78 142,390,0

388、17.91 - 19,038,841.99 8,172,317.33 487,843,302.35 續： 工程名稱工程名稱 預算數預算數 工程投入占預算工程投入占預算比例比例% 工程進度工程進度 資金來源資金來源 包頭市畫匠營子總水源二期工程 220,000,000.00 77.84 90% 金融機構貸款和自籌 東營污水處理廠升級改造工程 137,170,000.00 69.52 80% 金融機構貸款和自籌 臨猗供水一體化工程 163,000,000.00 83.96 試運行 金融機構貸款和自籌 淮南污泥處臵工程 11,980,000.00 - 已完工 金融機構貸款和自籌 盤錦自來水工程 35

389、9,129,100.00 30.48 30% 金融機構貸款和自籌 淮南山南新區水廠工程 205,000,000.00 14.63 尚未正式建設 金融機構貸款和自籌 徐州首創劉灣水廠改擴建工程 138,654,005.44 54.02 60% 金融機構貸款和自籌 （3）本公司本期無需要計提在建工程減值準備的情況。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 116 18、工程物資 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 專用材料 118,604.85 6,819,571.10 6,938,175.95 - 工程物資減值準備 - - - - 合計合計 118,60

390、4.85 6,819,571.10 6,938,175.95 - 19、無形資產 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 一、賬面原值合計一、賬面原值合計 6,454,032,107.43 1,167,449,144.74 166,217.50 7,621,315,034.67 土地使用權 833,768,812.78 212,779,936.33 - 1,046,548,749.11 污水處理特許經營權 3,048,397,177.94 147,026,647.71 - 3,195,423,825.65 自來水經營權 702,147,926.36 565,2

391、82,441.13 - 1,267,430,367.49 快速路經營權 1,654,357,748.94 - - 1,654,357,748.94 垃圾處理特許經營權 196,090,000.00 120,000,000.00 - 316,090,000.00 廢棄電器拆解特許經營權 - 113,526,448.49 - 113,526,448.49 軟件 18,544,141.41 2,203,268.55 166,217.50 20,581,192.46 其他 726,300.00 6,630,402.53 7,356,702.53 二、累計攤銷合計二、累計攤銷合計 1,291,416,7

392、89.23 293,569,702.40 157,884.00 1,584,828,607.63 土地使用權 167,998,976.96 43,913,952.15 - 211,912,929.11 污水處理特許經營權 321,194,771.06 129,874,145.50 - 451,068,916.56 自來水經營權 177,167,803.74 37,976,036.09 - 215,143,839.83 快速路經營權 600,776,409.20 62,621,929.74 - 663,398,338.94 垃圾處理特許經營權 15,619,884.04 8,670,667.11

393、 - 24,290,551.15 廢棄電器拆解特許經營權 - 2,518,828.17 - 2,518,828.17 軟件 8,332,324.22 2,259,125.34 157,884.00 10,433,565.56 其他 326,620.01 5,735,018.30 - 6,061,638.31 三、無形資產賬面凈值三、無形資產賬面凈值合計合計 5,162,615,318.20 6,036,486,427.04 土地使用權 665,769,835.82 834,635,820.00 污水處理特許經營權 2,727,202,406.88 2,744,354,909.09 自來水經營權

394、 524,980,122.62 1,052,286,527.66 快速路經營權 1,053,581,339.74 990,959,410.00 垃圾處理特許經營權 180,470,115.96 291,799,448.85 廢棄電器拆解特許經營權 - 111,007,620.32 軟件 10,211,817.19 10,147,626.90 其他 399,679.99 1,295,064.22 四、減值準備合計四、減值準備合計 - - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 117 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 土地使用權 - - 污水處理特許經

395、營權 - - 自來水經營權 - - 快速路經營權 - - 垃圾處理特許經營權 - - 廢棄電器拆解特許經營權 - - 軟件 - - 其他 - - 五、無形資產賬面價值五、無形資產賬面價值合計合計 5,162,615,318.20 6,036,486,427.04 土地使用權 665,769,835.82 834,635,820.00 污水處理特許經營權 2,727,202,406.88 2,744,354,909.09 自來水經營權 524,980,122.62 1,052,286,527.66 快速路經營權 1,053,581,339.74 990,959,410.00 垃圾處理特許經營權

396、180,470,115.96 291,799,448.85 廢棄電器拆解特許經營權 - 111,007,620.32 軟件 10,211,817.19 10,147,626.90 其他 399,679.99 1,295,064.22 說明： 本期攤銷額 257,320,529.62 元； 無形資產特許經營權抵押情況詳見附注五、25 和 36。 20、商譽 被投資單位名稱或被投資單位名稱或 形成商譽的事項形成商譽的事項 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 期末減值期末減值 準備準備 首創愛華(天津)市政環境工程有限公司 9,417,001.63 1,793,714.6

397、0 - 11,210,716.23 - 銅陵首創水務有限責任公司 5,659,000.00 - - 5,659,000.00 - 北京京城水務有限責任公司 20,696,494.08 - - 20,696,494.08 - 秦皇島首創水務有限責任公司 4,243,165.11 - 4,243,165.11 - - 新環保能源控股有限公司 - 252,908,605.14 - 252,908,605.14 - 合計合計 40,015,660.82 254,702,319.74 4,243,165.11 290,474,815.45 - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 118 說明：本

398、公司采用預計未來現金流現值的方法計算資產組的可收回金額。本公司根據項目過往表現及其對市場發展情況預計未來經營期限內現金流量， 不會超過資產組經營業務的長期平均增長率。 計算未來現金流現值所采用的稅前折現率為 8.25% （上期： 8.25%） ，已反映了相對于有關分部的風險。根據減值測試的結果，本期期末商譽未發生減值（上期期末：無） 。 21、長期待攤費用 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期攤銷本期攤銷 其他減少其他減少 期末數期末數 其他減少其他減少 的原因的原因 融資手續費 625,779.00 35,694,243.64 3,553,910.66 3,311,111.11 2

399、9,455,000.87 減少合并 裝修費 17,214,260.72 2,427,894.95 4,320,048.04 - 15,322,107.63 其他 237,352.27 2,596,234.10 472,259.44 481,661.81 1,879,665.12 減少合并 小計 18,077,391.99 40,718,372.69 8,346,218.14 3,792,772.92 46,656,773.62 減：一年內到期的長期待攤費用 4,616,942.62 4,297,256.61 合計合計 13,460,449.37 42,359,517.01 22、遞延所得稅資產

400、/遞延所得稅負債 （1）已確認遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 遞延所得稅資產：遞延所得稅資產： 資產減值準備 19,624,711.16 8,838,658.10 可抵扣虧損 - 1,317,636.69 辭退福利 2,634,326.86 3,445,152.44 預收賬款納稅 1,750,000.00 3,040,136.81 遞延收益 7,582,491.60 7,617,070.38 無形資產攤銷 7,736,981.37 5,910,514.49 廣告費 - 994,518.80 房地產企業預計利潤 6,439,221.14 10,912,738

401、.67 折舊年限小于稅法規定 675,374.04 1,047,598.11 小計小計 46,443,106.17 43,124,024.49 遞延所得稅負債：遞延所得稅負債： 交易性金融工具估值 70,686.00 66,397.80 計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動 320,910.00 453,607.13 無形資產攤銷 13,444,194.30 10,792,921.65 BOT 利潤 15,311,268.70 - 核定征收差額 6,434,361.25 6,434,361.25 小計小計 35,581,420.25 17,747,287.83 北京首創股份有限公司 20

402、13 年年度報告 119 （2）未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損明細 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 可抵扣暫時性差異 422,904,961.23 420,379,129.61 可抵扣虧損 440,084,301.08 428,171,503.85 合計合計 862,989,262.31 848,550,633.46 （3）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 年份年份 期末數期末數 期初數期初數 備注備注 2013 年 - 119,269,411.88 2014 年 85,242,893.23 150,002,652.76 2015 年 30,540,2

403、17.89 27,342,570.78 2016 年 41,936,327.98 45,617,501.84 2017 年 85,140,103.88 85,939,366.59 2018 年 197,224,758.10 - 合計合計 440,084,301.08 428,171,503.85 （4）應納稅差異和可抵扣差異項目明細 項目項目 金額金額 資產減值準備 78,498,844.59 可抵扣虧損 - 辭退福利 10,537,307.42 預收賬款納稅 7,000,000.00 遞延收益 30,329,966.40 無形資產攤銷 30,947,925.48 廣告費 - 房地產企業預計利

404、潤 25,756,884.57 折舊年限小于稅法規定 2,701,496.14 小計小計 185,772,424.60 交易性金融工具估值 282,744.00 計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動 1,283,640.00 無形資產攤銷 53,776,777.13 BOT 利潤 61,245,074.79 核定征收差額 25,737,445.00 小計小計 142,325,680.92 23、其他非流動資產 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 預付投資款 810,000,000.00 64,000,000.00 810,000,000.00 64,

405、000,000.00 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 120 24、資產減值準備明細 項目項目 期初數期初數 本期增本期增加加 本期減少本期減少 期末數期末數 計提計提 其他轉入其他轉入 轉回轉回 轉銷轉銷 其他轉出其他轉出 （1）壞賬準備 59,203,582.47 20,215,031.55 76,509,581.15 713,956.35 302,913.22 8,289,868.07 146,621,457.53 （2）存貨跌價準備 530,179.51 - - - - - 530,179.51 （3）可供出售金融資產減值準備 - - - - - - - （4）持有至到期投

406、資減值準備 - - - - - - - （5）長期股權投資減值準備 396,000,000.00 - 33,800,000.00 - - - 429,800,000.00 （6）固定資產減值準備 - - - - - - - （7）工程物資減值準備 - - - - - - - （8）在建工程減值準備 - - - - - - - （9）無形資產減值準備 - - - - - - - （10）商譽減值準備 - - - - - - - （11）其他 - - - - - - - 合計合計 455,733,761.98 20,215,031.55 110,309,581.15 713,956.35 302,

407、913.22 8,289,868.07 576,951,637.04 25、短期借款 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 質押借款 78,332,080.00 49,940,000.00 抵押借款 145,000,000.00 130,000,000.00 保證借款 137,000,000.00 18,000,000.00 信用借款 2,120,000,000.00 2,620,000,000.00 合計合計 2,480,332,080.00 2,817,940,000.00 說明： 本公司之子公司首創(香港)有限公司之子公司首創愛華(天津)市政環境工程有限公司以項目應收款為質押向銀行借款

408、4668 萬元， 同時由首創(香港)有限公司對其中 2668 萬元按股權比例提供擔保；本公司之子公司首創(香港)有限公司之子公司新環保能源控股有限公司以存單為質押向銀行借款 3165 萬元； 本公司之子公司包頭市黃河水源供水有限公司以其房屋建筑物為抵押， 向建行包頭分行借款 3000 萬元；本公司之子公司首創(香港)有限公司之子公司新環保能源控股有限公司以房產土地為抵押向銀行借款 11500 萬元； 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 121 本公司之子公司包頭市黃河城市制水有限公司為本公司另一子公司包頭市申銀水務有限公司銀行借款 2300 萬元提供擔保；本公司之子公司包頭市申銀水務有

409、限公司為本公司另一子公司包頭市黃河城市制水有限公司銀行借款 9000 萬元提供擔保； 本公司之子公司首創(香港)有限公司之子公司首創愛華(天津)市政環境工程有限公司為其子公司天保愛華(天津)熱力有限公司向上海銀行股份有限公司天津分行800萬元借款、興業銀行股份有限公司天津分行 800 萬元借款提供擔保； 本公司之子公司首創(香港)有限公司之子公司新環保能源控股有限公司下屬江蘇蘇北廢舊汽車家電拆解再生利用有限公司銀行借款 800 萬元由個人提供擔保。 26、應付票據 種類種類 期末數期末數 期初數期初數 商業承兌匯票 - - 銀行承兌匯票 35,000,000.00 581,204.41 合計合

410、計 35,000,000.00 581,204.41 27、應付賬款 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 貨款 109,244,420.70 175,287,174.96 BOT 等建設款 123,516,137.10 85,671,782.16 設備采購、工程建設款 63,165,094.75 91,876,987.78 土地開發工程和設備款 334,060,212.93 723,163,904.43 應付分包工程款 118,864,469.23 65,967,158.86 合計合計 748,850,334.71 1,141,967,008.19 （1）賬齡分析 賬齡賬齡 期末數期末數 期

411、初數期初數 金額金額 比例比例% 金額金額 比例比例% 1 年以內 338,161,583.55 45.15 620,534,223.07 54.34 1 至 2 年 314,341,517.76 41.98 161,098,144.01 14.11 2 至 3 年 34,135,694.22 4.56 344,669,775.68 30.18 3 年以上 62,211,539.18 8.31 15,664,865.43 1.37 合計合計 748,850,334.71 100.00 1,141,967,008.19 100.00 （2）截至 2013 年 12 月 31 日，應付賬款中不存在

412、欠付持本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東或關聯方的款項。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 122 （3）賬齡超過 1 年的大額應付賬款 債權人名稱債權人名稱 金額金額 性質或內容性質或內容 未償還的原因未償還的原因 中鐵建設集團海南分公司 201,116,145.06 土地開發應付工程款 未結算 中國建筑一局(集團)有限公司 70,588,594.26 土地開發應付工程款 未結算 合計合計 271,704,739.32 28、預收款項 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 預收工程款 611,345,591.66 591,876,963.56 土地二級開發預收款 205,

413、478,820.22 251,778,194.64 其他 68,996,397.67 10,415,529.88 合計合計 885,820,809.55 854,070,688.08 （1） 賬齡分析 賬齡賬齡 期末數期末數 期初數期初數 金額金額 比例比例% 金額金額 比例比例% 1年以內 553,885,765.85 62.53 464,565,946.50 54.40 1至2年 197,952,930.86 22.35 309,785,879.69 36.27 2至3年 54,845,692.26 6.19 36,124,425.99 4.23 3年以上 79,136,420.58 8.

414、93 43,594,435.90 5.10 合計合計 885,820,809.55 100.00 854,070,688.08 100.00 （2）截至 2013 年 12 月 31 日，預收款項中不存在預收持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東或關聯方的款項。 （3）截至 2013 年 12 月 31 日，無賬齡超過 1 年的大額預收款項。 （4）預收款項中預售房產收款情況列示如下： 項目名稱項目名稱 期末數期末數 期初數期初數 預計竣工預計竣工 時間時間 預售預售(銷售銷售) 比例比例 首創立方項目 - 50,000.00 2011/5/18 首創渝閱項目 - 100,000.0

415、0 2015/12/1 首創象墅項目 - 7,492,917.64 2013/12/1 龍灣CBD項目 - 214,069,314.00 2017/12/1 成南郡項目 55,847,087.22 19,963,834.00 2018/12/1 49% 鉑悅公寓 149,631,733.00 10,102,129.00 2014/12/1 62% 合計合計 205,478,820.22 251,778,194.64 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 123 29、應付職工薪酬 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 （1）工資、獎金、津貼和補貼 10

416、7,242,672.63 536,109,359.22 540,286,167.13 103,065,864.72 （2）職工福利費 - 53,764,022.46 53,764,022.46 - （3）社會保險費 5,352,164.94 118,993,030.01 120,108,540.55 4,236,654.40 其中：醫療保險費 2,563,319.03 30,287,190.10 29,859,543.01 2,990,966.12 基本養老保險費 1,740,064.99 70,189,895.88 71,088,013.09 841,947.78 年金繳費 426,682.

417、56 7,790,963.06 8,077,976.79 139,668.83 失業保險費 470,301.60 5,213,947.77 5,458,993.64 225,255.73 工傷保險費 130,612.68 3,098,124.92 3,204,526.55 24,211.05 生育保險費 21,184.08 2,412,908.28 2,419,487.47 14,604.89 （4）住房公積金 146,671.00 43,485,030.08 43,454,361.03 177,340.05 （5）工會經費和職工教育經費 7,976,086.67 15,110,855.20

418、16,295,622.82 6,791,319.05 （6）非貨幣性福利 - - - - （7）辭退福利 13,804,539.77 6,955,569.31 11,403,399.38 9,356,709.70 （8）其他 - 1,748,565.39 1,748,565.39 - 其中：以現金結算的股份支付 - - - - 合計合計 134,522,135.01 776,166,431.67 787,060,678.76 123,627,887.92 30、應交稅費 稅項稅項 期末數期末數 期初數期初數 增值稅 1,116,020.62 4,034,716.26 營業稅 18,997,74

419、5.03 20,540,660.54 城市維護建設稅 1,456,551.19 1,489,560.57 企業所得稅 154,788,345.44 95,129,985.85 土地增值稅 2,467,951.34 4,065,125.84 土地使用稅 6,602,508.62 4,910,992.32 個人所得稅 3,784,861.68 7,264,711.91 房產稅 899,929.24 198,867.25 印花稅 192,774.92 312,733.13 教育費附加 1,037,761.64 1,243,402.91 其他 1,079,274.29 605,701.60 合計合計

420、192,423,724.01 139,796,458.18 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 124 31、應付利息 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 國債資金借款利息 4,464,376.00 3,737,331.10 分期付息到期還本的長期借款和長期應付款利息 3,312,554.89 401,882.22 企業債券利息 107,570,467.08 71,059,333.33 短期借款應付利息 4,099,216.68 200,000.00 合計合計 119,446,614.65 75,398,546.65 32、應付股利 股東名稱股東名稱 期末數期末數 期初數期初數 超過

421、超過 1 年未支付原因年未支付原因 馬鞍山自來水公司 10,478,312.36 13,066,051.10 臨沂市污水處理廠 19,618,083.07 16,790,812.07 應收賬款回款較慢， 稍緩支付 淮南供水公司 1,469,977.31 1,242,645.26 余姚市城市建設投資發展有限公司 1,017,804.20 926,428.69 其他 13,246,900.39 5,469,221.44 合計合計 45,831,077.33 37,495,158.56 33、其他應付款 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 自來水代征款和各項附加 113,601,131.99 23

422、8,336,979.00 財政往來和政府專項撥款 72,793,204.03 105,437,579.41 股權等資產轉讓款 58,213,722.85 64,430,425.90 改制職工費 60,876,485.05 68,614,681.23 其他往來款 712,920,469.00 605,911,778.87 合計合計 1,018,405,012.92 1,082,731,444.41 （1）賬齡分析 賬齡賬齡 期末數期末數 期初數期初數 金額金額 比例比例% 金額金額 比例比例% 1年以內 223,106,947.46 21.91 507,426,862.05 46.87 1至2年

423、 406,833,495.08 39.95 174,778,195.41 16.14 2至3年 92,007,960.67 9.03 131,379,012.73 12.13 3年以上 296,456,609.71 29.11 269,147,374.22 24.86 合計合計 1,018,405,012.92 100.00 1,082,731,444.41 100.00 （2）截至 2013 年 12 月 31 日，欠付持本公司 5%以上股份的股東單位的款項見附注六、6。 （3）截至 2013 年 12 月 31 日，欠付關聯方的款項見附注六、6。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告

424、 125 （4）賬齡超過 1 年的大額其他應付款 項目項目 期末數期末數 未償還或未結轉的原因未償還或未結轉的原因 江蘇天邁投資有限公司 80,064,294.10 尚未償還 徐州市政公用事業管理局 60,691,360.00 項目建設中 公司改制費用小計 60,876,485.05 根據約定逐年支付 合計合計 201,632,139.15 （5）大額其他應付款說明如下 項目項目 期末數期末數 款項性質款項性質 自來水代征款和各項附加 113,601,131.99 代收代付款 江蘇天邁投資有限公司 80,064,294.10 往來款及代墊費用 徐州市政公用事業管理局 60,691,360.00

425、 重點工程款 公司改制費用小計 60,876,485.05 應付職工安臵費 合計合計 315,233,271.14 34、一年內到期的非流動負債 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 一年內到期的長期借款 488,150,075.99 741,181,005.15 一年內到期的應付債券 1,200,000,000.00 - 一年內到期的長期應付款 183,678,602.64 161,033,148.64 一年內到期的預計負債 - - 合計合計 1,871,828,678.63 902,214,153.79 其中：一年內到期的長期借款 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 質押借款 292,8

426、80,000.00 325,405,000.00 抵押借款 115,650,000.00 263,734,820.00 保證借款 74,058,289.94 140,118,773.34 信用借款 5,561,786.05 11,922,411.81 合計合計 488,150,075.99 741,181,005.15 說明： 本公司期末一年內到期的長期借款中無逾期借款情況； 本公司期末一年內到期的長期借款中用于抵押、質押的財產，關聯方保證、抵押或質押情況詳見附注五、36； 本公司期末金額前五名的一年內到期的長期借款詳見附注五、36。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 126 35、

427、其他流動負債 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 1 年內到期的遞延收益轉入 1,871,782.37 2,081,981.80 36、長期借款 （1）長期借款分類 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 質押借款 2,524,865,000.00 2,026,663,379.00 抵押借款 447,120,000.00 462,951,820.00 保證借款 1,521,780,449.68 901,522,136.47 信用借款 35,591,195.15 135,986,314.13 小計小計 4,529,356,644.83 3,527,123,649.60 減：一年內到期的長期借款

428、488,150,075.99 741,181,005.15 合計合計 4,041,206,568.84 2,785,942,644.45 （2）金額前五名的長期借款（萬元） 貸款單位貸款單位 借款借款 起始日起始日 借款借款 終止日終止日 幣種幣種 利率利率% 期末數期末數 期初數期初數 外幣金額外幣金額 本幣金額本幣金額 其中： 一年其中： 一年內到期的內到期的本幣金額本幣金額 外幣金額外幣金額 本幣金額本幣金額 國家開發銀行股份有限公司 2013/5/31 2019/5/30 人民幣 基準利率 - 73,300 - - - 中國工商銀行股份有限公司北京分行安定門支行 2009/9/11 2

429、019/9/10 人民幣 5.8950 - 70,000 14,000 - 84,000 平安銀行深圳分行營業部 2012/7/31 2020/7/30 人民幣 6.55 至7.5325 - 32,800 4,000 - 27,042 北京銀行股份有限公司南昌分行 2013/3/29 2023/3/29 人民幣 6.55 - 30,000 - - - 永隆銀行 2013/4/20 2016/4/20 港幣 hibor +2.8%p.a. 30,000 23,587 - - - 合計合計 229,687 18,000 111,042 說明： 抵押借款： 本公司之子公司紹興市嵊新首創污水處理有限公

430、司向中國工商銀行嵊州支行借款余額 3300 萬元，以嵊州市投資控股有限公司之土地使用權作為抵押物，同時以其污水處理費收費權作為質押物； 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 127 本公司之子公司包頭市黃河城市制水有限公司以土地和特許經營權為抵押向銀行借款11812 萬元；本公司之子公司包頭市黃河水源供水有限公司以土地、房屋建筑物及機器設備為抵押向銀行借款 28600 萬元，其中 10300 萬元由本公司之子公司包頭市申銀水務有限公司提供擔保； 本公司之子公司包頭市申銀水務有限公司以機器設備為抵押向銀行借款 1000 萬元； 質押借款： 本公司之子公司東營首創水務有限公司以依法可以出質的

431、特許經營權提供質押，向招商銀行青島香港中路支行借款年末余額 2685 萬元，同時由本公司提供擔保；本公司之子公司安陽首創水務有限公司以依法可以出質的特許經營權提供質押， 向中國工商銀行安陽鐵西支行借款年末余額為 3880 萬元，同時由本公司提供擔保；本公司之子公司九江市鶴問湖環保有限公司以依法可以出質的特許經營權提供質押， 向上海浦東發展銀行九江支行借款年末余額為 5900 萬元，同時由本公司提供擔保； 本公司之子公司安慶首創水務有限責任公司以依法可以出質的特許經營權提供質押， 向中國工商銀行安慶分行借款年末余額為 6563 萬元；本公司之子公司深圳首創水務有限責任公司以污水處理費收費權提供質

432、押，向平安銀行深圳分行營業部借款年末余額32800 萬元；本公司之子公司余姚首創水務有限公司以應收余姚市第二自來水有限公司凈水處理費提供質押，向中國工商銀行余姚支行借款年末余額 7150 萬元； 本公司之子公司首創(香港)有限公司之孫公司海寧首創水務有限責任公司以特許經營收費權提供質押，向北京銀行股份有限公司杭州分行借款年末余額 3525 萬元；以應收賬款（指所有項目相關銷售、租賃收益及其他相關收益）為質押，向恒生銀行(中國)有限公司杭州分行借款年末余額 3364 萬元，并由首創(香港)有限公司之子公司東方水務有限公司擔保； 本公司之子公司首創(香港)有限公司下屬公司惠東縣百斯特環?？萍加邢薰?/p>

433、司以特許經營權收費權為質押，向銀行借款 1620 萬元；南昌百瑪士綠色能源有限公司向銀行借款30000 萬元，由上海環境百瑪士投資有限公司（現更名為北京首拓環能投資有限公司）提供擔保，以 BOT 完工后的垃圾處理收費權進行質押； 本公司之子公司湖南首創投資有限責任公司之子公司湘西自治州首創有限責任公司以其吉首污水處理廠和乾州污水處理廠特許經營收費權提供質押，向銀行借款年末余額8000 萬元； 益陽首創水務有限責任公司以團洲污水處理廠污水處理服務費收費權為質押向銀行借款 5000 萬元；華容首創垃圾綜合處理有限責任公司以垃圾處理服務收費權為質押向銀行借款 3200 萬元；婁底首創水務有限責任公司

434、以婁底市第一污水廠污水處理服務費收費權為質押向銀行借款 5500 萬元；以上三筆同時由湖南首創投資有限責任公司提供擔保； 本公司之子公司恩施首創水務有限公司以依法可以出質的特許經營權提供質押， 向中國工商銀行恩施州分行借款年末余額為 5000 萬元；本公司之子公司臨猗首創水務有限責任公司以依法可以出質的特許經營權提供質押， 向中國工商銀行股份有限公司臨猗支行借款年末余額為 6000 萬元；本公司之子公司徐州首創水務有限責任公司以徐州市自來水收費權提供質押，向銀行借款年末余額為 1000 萬元；本公司之子公司太原首創污水處理有限責任公司以特許經營權提供質押，向銀行借款年末余額為 14100 萬元

435、； 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 128 本公司之子公司湖南首創投資有限責任公司以本公司之子公司首創(香港)有限公司提供擔保并以其 2.04 億存單為質押，向銀行借款年末余額 20000 萬元； 本公司以依法可以出質的水務項目收益權提供質押，向國家開發銀行借款年末余額為11200 萬元，北京首都創業集團有限公司作為共同借款人不提取借款資金但承擔連帶清償責任；本公司以依法可以出質的京通快速路收費權質押，向中國工商銀行北京分行借款年末余額為 70000 萬元；本公司以依法可以出質的菏澤首創污水處理收費權作為質押物質押，向中信銀行借款年末余額為 6000 萬元； 保證借款：保證借款 2

436、704 萬元為本公司之子公司徐州首創水務有限責任公司購買徐州市自來水總公司凈資產時帶入，保證單位為江蘇省計劃經濟委員會； 本公司之子公司北京水星投資管理有限責任公司之子公司?？谑讋撏顿Y建設有限公司向國家開發銀行股份有限公司借款 73300 萬元，同時由?？谑型恋貎湔碇行囊云鋼碛械?4 宗合計 815 畝的城鎮住宅用地為抵押； 本公司為子公司首創(香港)有限公司 30000 萬港幣借款提供擔保；本公司為子公司湖南首創投資有限責任公司 35500 萬元借款提供擔保； 本公司之子公司湖南首創投資有限責任公司為其子公司株洲首創水務有限責任公司11700 萬元借款提供擔保； 本公司之子公司首創(香港

437、)有限公司下屬公司都勻市科林環保有限公司以北京華利嘉環境工程技術有限公司保證，向銀行借款 5387 萬元； 本公司期末長期借款中無逾期借款情況。 37、應付債券 債券名稱債券名稱 面值總額面值總額 發行日期發行日期 期限期限 發行金額發行金額 北京首創股份有限公司2011年度第一期中期票據 1,200,000,000.00 2011/4/27 3 年 1,200,000,000.00 北京首創股份有限公司2011年度第二期中期票據 800,000,000.00 2011/6/16 5 年 800,000,000.00 北京首創股份有限公司非公開定向債務融資工具 500,000,000.00 2

438、013/2/5 3 年 500,000,000.00 首創香港美元私募債 100,000,000 美元 2013/7/9 3 年 100,000,000 美元 應付債券（續） 債券名稱債券名稱 期初應付利息期初應付利息 本期應計利息本期應計利息 本期已付利息本期已付利息 期末應付利息期末應付利息 期末余額期末余額 北京首創股份有限公司 2011 年度第一期中期票據 44,940,000.00 63,308,333.33 64,200,000.00 44,048,333.33 1,200,000,000.00 北京首創股份有限公司 2011 年度第二期中期票據 26,119,333.33 45,

439、676,666.67 46,320,000.00 25,476,000.00 800,000,000.00 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 129 債券名稱債券名稱 期初應付利息期初應付利息 本期應計利息本期應計利息 本期已付利息本期已付利息 期末應付利息期末應付利息 期末余額期末余額 北京首創股份有限公司非公開定向債務融資工具 - 26,125,000.00 - 26,125,000.00 500,000,000.00 首創香港美元私募債 - 11,921,133.75 - 11,921,133.75 609,603,430.50 小計小計 71,059,333.33 147,0

440、31,133.75 110,520,000.00 107,570,467.08 3,109,603,430.50 減：一年內到期的應付債券 - - - - 1,200,000,000.00 合計合計 71,059,333.33 147,031,133.75 110,520,000.00 107,570,467.08 1,909,603,430.50 說明：發行的 2011 年度第一期中期票據的票面利率為 5.35%，2011 年度第二期中期票據的票面利率為 5.79%，非公開定向債務融資工具票面利率為 5.70%，利息均為按年支付；首創香港美元私募債票面總利率 4%，每半年付一次息。 38、長

441、期應付款 項目項目 期限期限 初始金額初始金額 期末數期末數 期初數期初數 徐州市財政局國債資金 至 2014 年 6,500,000.00 6,295,840.79 6,295,840.79 徐州市財政局基本建設支出 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 徐州市財政局國債資金 15 年 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 銅陵市財政局國債資金 15 年 9,200,000.00 5,236,362.00 6,072,726.00 淮南市財政局國債資金 68,036,357.00 45,218,171.00 47

442、,581,816.00 臨沂市財政局國債資金 15 年 37,272,728.00 9,545,459.00 16,454,549.00 馬鞍山市財政局國債資金 5-15 年 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 嵊州市財政局國債資金 11,000,000.00 5,727,272.72 6,727,272.72 嵊州市投資控股有限公司 10 年 80,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 臨猗縣建設投資有限公司 26,300,000.00 16,300,000.00 19,800,000.00 廣東匯銀華浦

443、融資租賃有限公司 3 年 397,000,000.00 264,666,667.00 397,000,000.00 小計小計 651,309,085.00 408,989,772.51 555,932,204.51 減：一年內到期長期應付款 183,678,602.64 161,033,148.64 合計合計 225,311,169.87 394,899,055.87 說明： 2005 年 4 月 1 日， 本公司之子公司徐州首創水務有限責任公司與徐州市財政局簽訂借款協議，徐州市財政局轉貸給徐州首創水務有限責任公司國債資金 6,000,000.00 元，年利率 2.55%，從 2009 年起分

444、期償還，每年償還 1,000,000.00 元，2014 年還清。截至 2013年 12 月 31 日國債資金余額 6,295,840.79 元； 長期應付款 3,000,000.00 元，為本公司之子公司徐州首創水務有限責任公司收購徐州市自來水總公司凈資產時帶入的財政基本建設支出撥款； 2006 年 4 月 28 日，本公司之子公司徐州首創水務有限責任公司與徐州市財政局簽訂借款協議，徐州市財政局轉貸給徐州首創水務有限責任公司國債資金 2,000,000.00 元，年利率 2.55%，期限為 15 年； 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 130 本公司之子公司銅陵首創水務有限責任公司

445、與銅陵市財政局簽訂國債資金轉貸協議，期限 15 年，年利率 2.55%，截至 2013 年 12 月 31 日國債資金本金余額 5,236,362.00 元； 本公司之子公司淮南首創水務有限責任公司與淮南市財政局簽署的轉貸國債資金協議，期限 15 年，截至 2013 年 12 月 31 日國債資金本金余額 6,572,725.00 元，2010 年淮南首創水務有限責任公司收購西部項目帶入轉貸國債資金 38,645,446.00 元； 本公司之子公司臨沂首創水務有限公司帶入原污水處理廠國債轉貸資金 37,272,728元， 期限 15 年， 年利率 4.14%， 還本付息金額及時間由山東省財政廳

446、每年下發， 截至 2013年 12 月 31 日國債資金余額 9,545,459.00 元； 本公司之子公司馬鞍山首創水務有限責任公司于 2008 年 8 月取得國債地方轉貸資金5,000,000.00 元，還本付息期為 15 年，實行一年期存款利率加 0.3 個百分點的浮動利率；取得中央補助資金 6,000,000.00 元，無息使用，期限為 5 年； 本公司之子公司紹興市嵊新首創污水處理有限公司于 2006 年取得國債地方轉貸資金11,000,000.00 元，依據每年政府下發還款計劃確定利息和還款金額，截至 2013 年 12 月31 日國債資金余額 5,727,272.72 元；200

447、7 年取得嵊州市投資控股有限公司國開行轉貸資金80,000,000.00元， 年息7.38%， 期限為10年， 截至2013年12月31日轉貸余額40,000,000.00元； 本公司之子公司臨猗首創水務有限責任公司承接原供水中心的國家開發銀行轉貸資金 26,300,000 元，期限 7 年，還款本金和利息根據原貸款合同執行，截至 2013 年 12 月31 日轉貸資金余額 16,300,000.00 元； 2012 年 3 月 23 日，本公司與廣東匯銀華浦融資租賃有限公司（以下簡稱華浦租賃）簽署了合作協議 ，2012 年 6 月 11 日由本公司之子公司淮南首創水務有限責任公司、余姚首創水

448、務有限公司分別與華浦租賃簽署租賃合同 ，華浦租賃（出租人）向淮南首創、余姚首創（承租人）購買并向其出租售后回租資產，購買價款總計 39700 萬元，起租日為 2012 年 6 月 18 日，租期 3 年，租賃合同約定租賃費率為銀行 3 年期人民幣貸款基準利率；租賃起始日，淮南首創、余姚首創收到華浦租賃購買資產款合計 39700 萬元。 該業務實質是以融資租賃形式進行的以淮南首創和余姚首創固定資產為抵押的融資借款。截至 2013 年 12 月 31 日借款余額為 26467 萬元。 39、專項應付款 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 徐州供水管網改造工程

449、1,000,000.00 - - 1,000,000.00 徐州戶表改裝費 16,057,493.75 - 428,076.00 15,629,417.75 淮南水網改造 21,500,000.00 - - 21,500,000.00 馬鞍山供水管網改造工程款 18,000,000.00 7,500,000.00 - 25,500,000.00 銅陵城區城市供水管網改造二期工程 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 海寧三期擴建工程 - 6,000,000.00 - 6,000,000.00 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 131 項目項目 期初數期初數

450、本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 水體污染控制與治理科技重大專項 706,128.05 1,446.97 395,468.56 312,106.46 銅陵光電一體化工程 - 7,730,000.00 - 7,730,000.00 其他 4,018,241.27 792,163.23 2,839,223.71 1,971,180.79 合計合計 71,281,863.07 22,023,610.20 3,662,768.27 89,642,705.00 40、預計負債 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 預計大修更新改造 519,573,60

451、8.00 28,911,537.38 - 548,485,145.38 預計或有利息 6,525,120.33 - 6,525,120.33 - 合計合計 526,098,728.33 28,911,537.38 6,525,120.33 548,485,145.38 說明：按照合同規定，本公司為使有關基礎設施保持一定的服務能力或在移交給合同授予方之前保持一定的使用狀態，預計將發生的支出，按照企業會計準則第 13 號或有事項的規定確認預計負債。 41、其他非流動負債 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 供水基礎設施補助 41,297,637.46 46,884,633.06 污水基礎設施補助

452、 4,731,500.00 2,869,000.00 廢棄電器電子產品補貼 41,705,644.80 - BT 工程款 15,000,000.00 7,000,000.00 租賃承諾 10,249,564.22 - 合計合計 112,984,346.48 56,753,633.06 說明： 本項目中的補助主要為本公司之子公司根據政府相關文件取得的基礎設施配套補助，在相關資產投入使用時按受益年限攤銷轉入當期損益。 其中：遞延收益-政府補助情況 補補助助項目項目 期初余額期初余額 本期新增補本期新增補助金額助金額 本期計入營業本期計入營業外收入金額外收入金額 其他變動其他變動 期末余額期末余額

453、與資產相關與資產相關/ /與收益相關與收益相關 供水基礎設施補助 46,884,633.06 - 2,487,956.38 3,099,039.22 41,297,637.46 與資產相關 污水基礎設施補助 2,869,000.00 1,862,500.00 - - 4,731,500.00 與資產相關 廢棄電器電子產品補貼 - 41,705,644.80 - - 41,705,644.80 與資產相關 合計合計 49,753,633.06 43,568,144.80 2,487,956.38 3,099,039.22 87,734,782.26 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 1

454、32 42、股本（萬元） 股份類別股份類別 期初數期初數 本期增減（本期增減（+、-） 期末數期末數 發行發行 新股新股 送股送股 公積金公積金 轉股轉股 其他其他 小計小計 股份總數 220,000.00 - - - - - 220,000.00 43、資本公積 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 股本溢價 1,550,447,791.07 - - 1,550,447,791.07 其他資本公積 127,175,111.52 - 26,634,925.46 100,540,186.06 合計合計 1,677,622,902.59 - 26,634,925

455、.46 1,650,987,977.13 說明：其他資本公積減少主要為可供出售金融資產公允價值的變動所致。 44、盈余公積 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 法定盈余公積 619,591,694.15 39,164,664.88 - 658,756,359.03 45、未分配利潤 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 提取或分配比例提取或分配比例 調整前上年末未分配利潤 1,227,771,573.11 971,738,123.78 - 調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-） - - - 調整后年初未分配利潤 1,227,771,57

456、3.11 971,738,123.78 - 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 601,265,458.02 581,308,910.90 - 減：提取法定盈余公積 39,164,664.88 39,275,461.57 10% 提取任意盈余公積 - - - 應付普通股股利 330,000,000.00 286,000,000.00 - 轉作股本的普通股股利 - - - 期末未分配利潤期末未分配利潤 1,459,872,366.25 1,227,771,573.11 - 其中：子公司當年提取的盈余公積歸屬于母公司的金額 75,487,961.80 27,877,006.61 - 說明： 201

457、3 年利潤分配情況：以 2012 年 12 月 31 日總股本 220,000 萬股為基數，向全體股東每 10 股派現金股利 1.50 元（含稅） ，共計派發現金 330,000,000.00 元； 2013 年度利潤分配預案見附注九。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 133 46、營業收入和營業成本 （1）營業收入 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 主營業務收入 4,166,524,266.54 3,296,822,607.46 其他業務收入 64,129,298.98 86,102,005.41 營業成本 2,550,858,876.09 1,907,622

458、,425.03 （2）主營業務（分行業） 行業名稱行業名稱 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 營業收入營業收入 營業成本營業成本 營業收入營業收入 營業成本營業成本 京通快速路通行費 353,796,213.20 109,558,833.58 338,822,048.10 111,182,085.79 飯店經營 100,081,258.44 23,965,315.76 98,723,371.87 30,403,292.39 采暖運營 15,579,390.16 12,070,354.50 15,081,012.59 11,137,544.14 污水處理 1,355,257,475.2

459、2 708,694,250.68 1,270,349,781.58 695,087,466.01 自來水生產銷售 925,987,189.16 720,651,354.03 683,447,313.94 518,147,192.37 水務建設 644,508,635.93 423,489,357.62 434,211,761.89 259,957,330.03 土地一二級開發 736,356,613.74 520,193,553.19 426,119,953.49 241,801,760.96 垃圾處理 34,957,490.69 18,494,472.02 30,067,364.00 14,

460、102,393.65 合計合計 4,166,524,266.54 2,537,117,491.38 3,296,822,607.46 1,881,819,065.34 （3）主營業務（分地區） 地區名稱地區名稱 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 營業收入營業收入 營業成本營業成本 營業收入營業收入 營業成本營業成本 華北 1,950,614,107.50 1,123,798,030.02 1,506,441,673.05 791,838,250.68 華東 1,149,647,106.25 731,517,724.10 1,063,534,041.19 687,641,999.93

461、中南 376,351,920.42 155,302,975.41 367,746,343.02 195,576,963.26 東北 630,619,215.37 463,879,528.79 261,057,125.20 150,708,820.92 西南 59,291,917.00 62,619,233.06 98,043,425.00 56,053,030.55 合計合計 4,166,524,266.54 2,537,117,491.38 3,296,822,607.46 1,881,819,065.34 （4）公司前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱客戶名稱 營業收入總額營業收入總額 占公

462、司全部營業收入的比例占公司全部營業收入的比例% 北京市水務局 602,498,075.77 14.24 包頭市供水總公司 92,060,135.21 2.18 呼和浩特市水務局 78,903,241.20 1.87 深圳市水務局 76,735,234.18 1.81 余姚市自來水有限公司 50,917,531.25 1.20 合計合計 901,114,217.61 21.30 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 134 47、營業稅金及附加 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 營業稅 94,212,616.23 58,992,081.45 城市維護建設稅 10,520

463、,920.80 6,977,672.40 教育費附加 7,631,206.78 5,088,194.39 土地增值稅 14,504,955.89 6,267,439.77 其他 663,224.13 509,665.86 合計合計 127,532,923.83 77,835,053.87 說明：各項營業稅金及附加的計繳標準詳見附注三、稅項。 48、銷售費用 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 人工成本 13,980,370.93 12,880,149.86 折舊與攤銷 5,836,496.43 5,915,536.20 其它日常費用 48,002,901.21 30,191,

464、857.26 合計合計 67,819,768.57 48,987,543.32 49、管理費用 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 人工成本 324,779,737.16 247,333,234.29 折舊與攤銷 37,295,714.71 33,433,415.81 其它日常費用 255,033,685.08 188,056,833.64 合計合計 617,109,136.95 468,823,483.74 50、財務費用 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 利息支出 435,183,018.26 344,092,529.97 減：利息收入 75,833,

465、705.12 86,050,379.93 匯兌損失 1,879,547.20 8,282,065.69 減：匯兌收益 13,500,284.31 11,266,914.17 未確認融資費用 16,827,076.18 14,518,192.65 手續費及其他 25,524,496.22 11,294,183.49 合計合計 390,080,148.43 280,869,677.70 51、資產減值損失 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 壞賬損失 19,501,075.20 19,563,939.13 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 135 52、公允價值變動收益

466、 產生公允價值變動收益的來源產生公允價值變動收益的來源 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 交易性金融工具 -401,703.95 797,260.45 其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益 - - 交易性金融負債 - - 按公允價值計量的投資性房地產 - - 其他 - - 合計合計 -401,703.95 797,260.45 53、投資收益 （1）投資收益明細情況 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 46,800.00 - 權益法核算的長期股權投資收益 -3,586,848.48 40,511,463.56 處臵長期股權投資產生的

467、投資收益 291,932,190.55 1,200,000.00 交易性金融資產持有期間取得的投資收益 - 159,177.53 持有至到期投資持有期間取得的投資收益 11,195,518.75 8,475,812.50 可供出售金融資產持有期間取得的投資收益 115,808.40 44,670.32 處臵交易性金融資產取得的投資收益 175,687.36 388,795.66 處臵持有至到期投資取得的投資收益 - - 處臵可供出售金融資產取得的投資收益 - -10,918,292.23 其他 - - 合計合計 299,879,156.58 39,861,627.34 （2）按權益法核算的主要

468、長期股權投資收益 被投資單位名稱被投資單位名稱 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 本期比上期增減本期比上期增減 變動的原因變動的原因 通用首創水務投資有限公司 -27,458,080.15 -47,776,164.19 北京市綠化隔離地區基礎設施開發建設有限公司 16,174,680.55 67,092,709.51 綠基公司自身確認 投資收益減少 青島首創瑞海水務有限公司 6,044,099.67 18,098,816.11 上期含所得稅返還 合計合計 -5,239,299.93 37,415,361.43 說明：本公司投資收益匯回不存在有重大限制的情況。 54、營業外收入 項目項

469、目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 計入當期非經常性損益的金額計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處臵利得合計 70,088,888.34 76,933,148.27 70,088,888.34 其中：固定資產處臵利得 80,415.64 264,915.60 80,415.64 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 136 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 計入當期非經常性損益的金額計入當期非經常性損益的金額 無形資產處臵利得 - 76,668,232.67 - 預計負債 81,900,000.00 - 81,900,000.00 政府補助 213,9

470、43,755.78 205,807,996.40 35,103,755.78 盤盈利得 261,237.30 141,155.46 261,237.30 其他 13,329,303.04 36,322,081.48 13,329,303.04 合計合計 379,523,184.46 319,204,381.61 200,683,184.46 其中，政府補助明細 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 京通路快速路補貼收入 178,840,000.00 180,360,976.00 水附加費返還 3,631,137.54 2,581,962.02 水務運營補償資金 13,845,0

471、09.36 13,113,404.82 管網工程建設財政補貼款 6,000,000.00 1,719,500.00 資產相關的政府補助遞延收益 2,487,956.38 2,044,481.80 污水減排獎勵 842,746.00 1,440,000.00 困難企業補助和崗位補助 2,787,976.39 3,966,458.29 其他補助小計 5,508,930.11 581,213.47 合計合計 213,943,755.78 205,807,996.40 說明：根據北京市人民政府京政函199938 號文件規定，本公司自 1998 年 1 月 1 日起至2017 年 12 月 31 日止，

472、 由北京市政府對京通快速路因客觀因素造成的損失每年給予補貼。其中，1998 年至 2001 年間每年補貼 3.6 億元；2002 年起，以年補貼收入 3.6 億元和 1997年京通快速路過路費收入 0.8 億元為基數，按照以下公式計算補貼額：當年補貼額=3.6億元-(上年過路費收入-0.8 億元)*70%。 55、營業外支出 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 計入當期非經常性計入當期非經常性 損益的金額損益的金額 非流動資產處臵損失合計 26,585,916.85 913,101.94 26,585,916.85 其中：固定資產處臵損失 26,585,916.85 913,

473、101.94 26,585,916.85 對外捐贈 5,301,314.12 4,607,719.00 5,301,314.12 非常損失 1,265,037.06 - - 罰款支出 2,635,415.69 - - 其他 7,393,118.65 834,517.13 7,393,118.65 合計合計 43,180,802.37 6,355,338.07 39,280,349.62 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 137 56、所得稅費用 （1）所得稅費用明細 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 251,890,042.89

474、188,952,101.55 遞延所得稅調整 -6,685,724.05 -2,976,556.93 合計合計 245,204,318.84 185,975,544.62 （2）所得稅費用與利潤總額的關系列示如下： 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 利潤總額 1,093,571,471.17 932,730,421.41 按法定稅率計算的所得稅費用（利潤總額*25%） 273,392,867.79 233,182,605.35 某些子公司適用不同稅率的影響 3,825,314.21 2,149,888.13 對以前期間當期所得稅的調整 -5,155,947.37 590,3

475、05.64 權益法核算的合營企業和聯營企業損益 896,712.12 -10,127,865.89 無須納稅的收入（以“-”填列） -93,338,857.59 -69,185,161.69 不可抵扣的成本、費用和損失 16,013,515.06 13,502,558.78 稅率變動對期初遞延所得稅余額的影響 -30,235.64 -24,723.45 利用以前年度未確認可抵扣虧損和可抵扣暫時性差異的納稅影響（以“-”填列） -12,687,350.17 -2,862,467.77 未確認可抵扣虧損和可抵扣暫時性差異的納稅影響 53,707,281.14 19,042,620.83 其他 8,

476、581,019.29 -292,215.31 所得稅費用 245,204,318.84 185,975,544.62 57、基本每股收益的計算過程 項目項目 代碼代碼 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 報告期歸屬于公司普通股股東的凈利潤 P1 601,265,458.02 581,308,910.90 報告期歸屬于公司普通股股東的非經常性損益 F 275,146,978.57 65,077,999.95 報告期扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 P2=P1-F 326,118,479.45 516,230,910.95 稀釋事項對歸屬于公司普通股股東的凈利潤的影響 P3

477、- - 稀釋事項對扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤的影響 P4 - - 期初股份總數 S0 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 S1 - - 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 Si - - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 138 項目項目 代碼代碼 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 增加股份下一月份起至報告期期末的月份數 Mi - - 報告期因回購等減少股份數 Sj - - 減少股份下一月份起至報告期期末的月份數 Mj - - 報告期縮股數 Sk - - 報告期月份數 M0

478、 - - 發行在外的普通股加權平均數 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00 加：假定稀釋性潛在普通股轉換為已發行普通股而增加的普通股加權平均數 X1 - - 歸屬于公司普通股股東的基本每股收益 Y1=P1/S 0.2733 0.2642 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的基本每股收益 Y2=P2/S 0.1482 0.2347 每股收益的計算每股收益的計算 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 歸屬于母公司普通股股東的凈利潤 601,265,458.02 581,308,910.90 其中：持續

479、經營凈利潤 601,265,458.02 581,308,910.90 終止經營凈利潤 - - 基本每股收益 0.2733 0.2642 其中：持續經營基本每股收益 0.2733 0.2642 終止經營基本每股收益 - - 58、其他綜合收益 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 一、可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 -29,602,559.08 8,364,889.66 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 -132,697.13 55,491.53 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 - - 小計小計 -29,469,861.95 8,309,398.13 二、按

480、照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 -318,350.40 4,170,715.05 減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 - - 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 - - 小計小計 -318,350.40 4,170,715.05 三、現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 - - 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 - - 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 - - 轉為被套期項目初始確認金額的調整額 - - 小計小計 - - 四、外幣財務報表折算差額 145,237,789.76 4,477,290.09 北京首創股份

481、有限公司 2013 年年度報告 139 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 減：處臵境外經營當期轉入損益的凈額 - - 五、其他 3,073,668.62 568,522.21 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 - - 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 - - 小計小計 3,073,668.62 568,522.21 合計合計 118,523,246.03 17,525,925.48 59、現金流量表項目注釋 （1）收到其他與經營活動有關的現金 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 各項補貼收入 203,742,159.72 189,399

482、,676.00 收到各項自來水代征款 86,773,978.51 66,297,913.75 葫蘆島龍港區財政局往來款 - 55,011,386.40 收土地誠意金返還 - 200,000,000.00 收到各項財政建設撥款 - 172,310,320.13 期初受限制貨幣資金轉回 - 8,145,296.39 收回各項投標保證金 13,285,104.96 9,923,878.84 營業外收入 19,315,262.47 - 收北京京龍天誠房地產開發有限公司往來款 - 21,920,000.00 收北京市政四建設工程有限責任公司往來款 - 11,500,000.00 其他往來款 133,67

483、5,704.97 65,942,291.92 合計合計 456,792,210.63 800,450,763.43 （2）支付其他與經營活動有關的現金 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 費用性支出 204,694,068.26 175,471,247.79 支付土地誠意金 - 300,000,000.00 支付各類保證金 129,245,660.30 15,045,190.84 支付各項改制費用 - 13,571,099.27 受限制貨幣資金 249,380,350.00 3,570,670.59 其他往來款 106,074,881.12 92,776,370.91 合計合

484、計 689,394,959.68 600,434,579.40 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 140 （3）收到其他與投資活動有關的現金 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 利息收入 40,314,932.00 70,767,178.48 收到股權轉讓相關債權款 1,038,072,145.29 - 取得子公司及其他營業單位收到的現金凈額 59,339,975.88 - 合計合計 1,137,727,053.17 70,767,178.48 （4）支付其他與投資活動有關的現金 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 減少合并范圍的貨幣資金 128,

485、383,809.85 - （5）收到其他與籌資活動有關的現金 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 管網專項建設撥款 7,830,000.00 - 收到專項課題款 692,163.23 36,923,483.66 其他 - 465,000.00 合計合計 8,522,163.23 37,388,483.66 （6）支付其他與籌資活動有關的現金 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 手續費 42,924,155.95 11,225,120.87 專項課題費使用 2,522,223.71 37,382,717.30 其他 428,076.00 956,727.71

486、合計合計 45,874,455.66 49,564,565.88 60、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料 補充資料補充資料 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 848,367,152.33 746,754,876.79 加：資產減值準備 19,501,075.20 19,563,939.13 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 265,634,057.59 218,436,623.07 無形資產攤銷 257,320,529.62 224,470,783.57 長期待攤費用攤銷 7,6

487、57,329.25 7,573,020.29 處臵固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 904,469.75 -76,039,804.20 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 25,601,031.46 19,757.87 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 401,703.95 -797,260.45 財務費用（收益以“”號填列） 390,080,148.43 280,869,677.70 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 141 補充資料補充資料 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 投資損失（收益以“”號填列） -299,879,156.58 -

488、39,861,627.34 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -14,707,743.62 -12,362,124.68 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 7,856,418.11 9,385,567.75 存貨的減少（增加以“”號填列） -451,573,662.65 -1,721,050,652.31 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -991,299,875.87 1,478,128,879.49 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 281,525,396.44 -1,074,102,183.45 其他 -240,490,261.88 4,574,625.80

489、經營活動產生的現金流量凈額 106,898,611.53 65,564,099.03 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 - - 一年內到期的可轉換公司債券 - - 融資租入固定資產 - - 3、現金及現金等價物凈變動情況：、現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 3,007,780,299.98 2,321,055,382.55 減：現金的期初余額 2,321,055,382.55 3,131,770,559.89 加：現金等價物的期末余額 - - 減：現金等價物的期初余額 - - 現金及現金等價物凈增加額 686,724,91

490、7.43 -810,715,177.34 （2）本期取得或處臵子公司及其他營業單位的相關信息 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： 1取得子公司及其他營業單位的價格 810,000,000.00 41,912,621.76 2取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 - 41,912,621.76 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 59,339,975.88 4,562.21 3取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 -59,339,975.88 41,908,059.55 4取得子公司的凈資產 1,153,666,

491、666.67 39,196,143.97 流動資產 617,740,928.47 26,127,417.56 非流動資產 1,960,483,334.35 132,409,755.74 流動負債 1,010,437,596.15 107,623,951.14 非流動負債 414,120,000.00 11,717,078.19 （3）現金和現金等價物的構成 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 一、現金 3,007,780,299.98 2,321,055,382.55 其中：庫存現金 963,223.79 1,598,637.47 可隨時用于支付的銀行存款 2,978,371,081.75

492、2,314,670,510.10 可隨時用于支付的其他貨幣資金 28,445,994.44 4,786,234.98 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 142 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 二、現金等價物 - - 其中：三個月內到期的債券投資 - - 三、期末現金及現金等價物余額三、期末現金及現金等價物余額 3,007,780,299.98 2,321,055,382.55 （4）貨幣資金與現金和現金等價物的調節 列示于現金流量表的現金及現金等價物包括列示于現金流量表的現金及現金等價物包括 金額金額 期末貨幣資金 3,265,278,460.32 減：使用受到限制的存款 25

493、7,498,160.34 加：持有期限不超過三個月的國債投資 - 期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 3,007,780,299.98 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 143 61、分部報告 分部利潤或虧損、資產及負債 本期發生額本期發生額 水處理及固廢處理水處理及固廢處理 高速路高速路 酒店業務酒店業務 水務建設水務建設 土地一二級開發土地一二級開發 其他其他 抵消抵消 合計合計 營業收入 2,848,738,355.19 355,880,292.40 100,081,258.44 172,776,822.99 736,573,284.52 36,037,514.2

494、8 -19,433,962.30 4,230,653,565.52 營業費用 1,827,043,491.82 197,064,215.42 112,662,605.38 170,715,208.95 659,543,534.35 -73,863,295.45 580,258,715.97 3,473,424,476.44 營業利潤/(虧損) 728,961,294.08 158,816,076.98 -12,581,346.94 2,061,614.04 369,763,319.46 109,900,809.73 -599,692,678.27 757,229,089.08 資產總額 19,

495、096,148,481.95 975,913,857.14 285,281,672.41 320,599,824.64 3,679,205,691.22 12,296,309,878.61 -12,326,827,480.61 24,326,631,925.36 負債總額 7,977,552,981.76 265,631,565.92 420,469,552.87 208,544,807.74 2,751,448,536.47 7,661,007,561.21 -4,798,402,217.56 14,486,252,788.41 補充信息： 資本性支出 1,407,033,131.81 1,

496、979,323.43 58,830.00 2,587,158.54 1,716,054.67 21,781.09 - 1,413,396,279.54 折舊和攤銷費用 500,000,887.32 9,276,105.43 11,359,054.67 3,053,610.62 5,956,030.67 966,227.75 - 530,611,916.46 資產減值損失 17,101,839.10 - 2,176,046.94 -651,269.83 874,458.99 - - 19,501,075.20 上期發生額上期發生額 水處理及固廢處理水處理及固廢處理 高速路高速路 酒店業務酒店業務

497、 水務建設水務建設 土地一二級開發土地一二級開發 其他其他 抵消抵消 合計合計 營業收入 2,401,058,274.69 340,722,991.94 98,723,371.87 68,024,109.18 462,207,928.37 32,798,299.82 -20,610,363.00 3,382,924,612.87 營業費用 1,720,777,722.03 191,463,934.29 114,082,045.95 56,050,393.62 299,364,273.73 -25,550,267.97 406,855,133.35 2,763,043,235.00 營業利潤/(

498、虧損) 677,630,383.40 149,259,057.65 -15,358,674.08 11,973,715.56 165,493,823.90 58,348,567.79 -427,465,496.35 619,881,377.87 資產總額 15,250,597,051.02 1,045,716,047.76 300,986,414.74 308,339,910.95 5,034,247,895.38 11,868,440,931.64 -11,853,346,857.67 21,954,981,393.82 負債總額 6,157,973,394.26 278,007,393.5

499、4 422,478,341.33 188,361,398.72 4,035,454,759.27 7,400,467,036.78 -5,441,220,332.21 13,041,521,991.69 補充信息： 資本性支出 866,890,416.99 6,993,324.00 1,925,786.87 208,434.01 16,736,477.00 49,920.71 - 892,804,359.58 折舊和攤銷費用 361,318,792.89 62,835,932.17 11,776,646.09 4,131,747.82 5,788,920.94 4,628,387.02 - 4

500、50,480,426.93 資產減值損失 18,408,292.97 - 527,095.25 578,542.67 50,008.24 - - 19,563,939.13 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 144 六、關聯方及關聯交易六、關聯方及關聯交易 1、本公司的母公司情況 母公司名稱母公司名稱 關聯關系關聯關系 企業企業 類型類型 注冊地注冊地 法人代表法人代表 業務性質業務性質 組織機構組織機構 代碼代碼 北京首都創業集團有限公司 母公司 國有 北京市西城區 劉曉光 全民所有制 10113894-9 續： 母公司名稱母公司名稱 注冊資本注冊資本 母公司對本公司母公司對本公司

501、 持股比例持股比例% 母公司對本公司母公司對本公司 表決權比例表決權比例% 本公司最終控制方本公司最終控制方 北京首都創業集團有限公司 330000 萬元 59.52 59.52 北京首都創業集團有限公司 2、本公司的子公司情況 子公司情況詳見附注四、1。 3、本公司的合營和聯營企業情況 合營和聯營企業情況詳見附注五、14。 4、本公司的其他關聯方情況 關聯方名稱關聯方名稱 與本公司關系與本公司關系 組織機構代碼組織機構代碼 北京新大都實業總公司 同一母公司 101126788 董事、總經理、財務總監及董事會秘書 關鍵管理人員 5、關聯交易情況 （1）為關聯方提供勞務情況表 關聯方關聯方 關聯

502、交易關聯交易 內容內容 關聯交易關聯交易 定價方式及定價方式及 決策程序決策程序 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 金額金額(萬元萬元) 占同類占同類交易金交易金 額的比例額的比例 金額金額(萬元萬元) 占同類交易金占同類交易金 額的比例額的比例 北京首都創業集團有限公司 酒店服務 市場價 21.44 0.21 46.89 0.47 （2）接受關聯方勞務 關聯方關聯方 關聯交易關聯交易 內容內容 關聯交易關聯交易 定價方式及定價方式及決策程序決策程序 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 金額金額(萬元萬元) 占同類交易金占同類交易金 額的比例額的比例 金額金額(萬元萬元) 占

503、同類交易金占同類交易金額的比例額的比例 北京新大都實業總公司 綜合服務 市場價 40.00 100.00 40.00 100.00 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 145 （3）收取關聯方委貸利息情況表 關聯方關聯方 關聯交易關聯交易 內容內容 關聯交易關聯交易 定價方式定價方式及及決策程序決策程序 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 金額金額(萬元萬元) 占同類交易金占同類交易金 額的比例額的比例 金額金額(萬元萬元) 占同類交易金占同類交易金額的比例額的比例 通用首創水務投資有限公司 委貸利息 市場價 218.88 2.89 - - （4）關聯租賃情況 公司承租情況表

504、出租方名稱出租方名稱 承租方承租方 名稱名稱 租賃資產租賃資產種類種類 租賃起始日租賃起始日 租賃終止日租賃終止日 租賃費定租賃費定價依據價依據 年度確認年度確認的租賃費的租賃費 北京首都創業集團有限公司 本公司 房屋租賃 2011 年 2 月 1 日 2016 年 2 月 1 日 市場價 10,397,337.98 北京新大都實業總公司 本公司 房屋租賃 1999 年 暫無終止時間 協議價 1,200,000.00 （5）關聯擔保情況 本公司為子公司提供擔保 擔保方擔保方 被擔保方被擔保方 擔保余額擔保余額 (萬元萬元) 擔保擔保 起始日起始日 擔保擔保 終止日終止日 擔保是否已經擔保是否已

505、經 履行完畢履行完畢 本公司 首創(香港)有限公司 23,587 2013/4/20 2018/4/20 否 本公司 東營首創水務有限公司 2,685 2009/3/17 2019/3/16 否 本公司 安陽首創水務有限公司 3,880 2009/2/9 2021/2/8 否 本公司 九江市鶴問湖環保有限公司 5,900 2009/6/19 2020/6/18 否 本公司 湖南首創投資有限責任公司 34,800 2009/4/28 2029/6/15 否 本公司 湖南首創投資有限責任公司 700 2010/3/30 2022/3/29 否 本公司 余姚首創水務有限公司 8,733 2012/6

506、/18 2017/6/18 否 本公司 淮南首創水務有限責任公司 17,733 2012/6/18 2017/6/18 否 合計合計 98,018 本公司之子公司提供擔保 本公司之子公司首創(香港)有限公司為其子公司首創愛華(天津)市政環境工程有限公司短期借款提供擔保，借款余額 1681 萬元；首創(香港)有限公司為本公司之子公司湖南首創投資有限責任公司借款提供擔保，借款余額 20000 萬元；首創(香港)有限公司之子公司首創愛華(天津)市政環境工程有限公司為其子公司天保愛華(天津)熱力有限公司的短期借款提供擔保，借款余額 1600 萬元；首創(香港)有限公司之子公司東方水務有限公司為其子公司

507、海寧首創水務有限公司的借款提供擔保，借款余額 3364 萬元。 本公司之子公司湖南首創投資有限責任公司為其子公司銀行借款提供擔保， 借款余額共計 33400 萬元。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 146 本公司之子公司包頭市黃河城市制水有限公司為本公司之子公司包頭市申銀水務有限公司銀行借款 2300 萬元提供擔保；本公司之子公司包頭市申銀水務有限公司為本公司之子公司包頭市黃河城市制水有限公司和包頭市黃河水源供水有限公司合計銀行借款19300 萬元提供擔保。 其他關聯保證及質押 提供方提供方 接受方接受方 質押物質押物 擔保期限擔保期限 保證余額保證余額 北京首都創業集團有限公司

508、本公司 本公司以其依法可以出質的水務項目收益權提供質押擔保借款 2005.1.20-2024.1.19 1.12 億 本公司 通用首創水務投資有限公司 本公司擁有的通用首創水務投資有限公司全部股權 2004.11.22-2022.6.20 8.835 億 根據本公司第二屆董事會 2003 年度第七次臨時會議和 2004 年度第一次臨時股東大會決議，本公司與北京首都創業集團有限公司作為共同借款人和國家開發銀行簽署資金借款合同及其附屬協議；根據相關協議規定，首創集團將不提取合同項目的任何借款資金但承擔連帶清償責任。 截止到 2013 年 12 月 31 日本公司向國家開發銀行借款余額 1.12億元

509、。 本公司為本公司之合營公司通用首創水務投資有限公司向國家開發銀行借款 20 億元中的 50%，計人民幣 10 億元提供保證及股權質押擔保。2004 年 9 月 20 日本公司與本公司之合營公司通用首創水務投資有限公司就上述擔保事項簽訂了 保證協議 ,通用首創水務投資有限公司為本公司提供反擔保。通用首創水務投資有限公司截至 2013 年 12 月 31日共償還借款 2.33 億元，借款余額為 17.67 億元，本公司的擔保金額相應為 8.835 億元。 （6）支付關鍵管理人員薪酬 本公司本期關鍵管理人員 19 人，上期關鍵管理人員 19 人，支付薪酬情況見下表： 關聯方關聯方 支付關鍵管理支付

510、關鍵管理人員薪酬決策人員薪酬決策程序程序 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 金額金額(萬元萬元) 占同類占同類交易金交易金額的比例額的比例 金額金額(萬元萬元) 占同類交易金占同類交易金額的比例額的比例 關鍵管理人員 董事會批準 845.27 1.56 781.90 1.75 6、關聯方應收應付款項 （1）公司應收關聯方款項 項目名稱項目名稱 關聯方關聯方 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 應收賬款 北京首都創業集團有限公司 4,835,124.39 2,917,743.11 4,919,270.64 2,931,65

511、9.80 北京新大都實業總公司 4,567,770.79 4,567,770.79 4,571,623.69 4,225,375.75 委托貸款 通用首創水務投資有限公司 84,000,000.00 - 應收利息 通用首創水務投資有限公司 2,188,800.00 - 其他應收款 通用首創水務投資有限公司 823,916.00 - - - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 147 （2）公司應付關聯方款項 項目名稱項目名稱 關聯方關聯方 期末數期末數 期初數期初數 其他應付款 北京首都創業集團有限公司 2,620,000.00 2,620,000.00 北京新大都實業總公司 528,

512、716.56 788,716.56 七、或有事項七、或有事項 1、本公司之合營公司通用首創水務投資有限公司于 2004 年 9 月 20 日與國家開發銀行簽訂20 億元人民幣借款合同，借款期限為 2004 年 11 月 22 日至 2022 年 6 月 20 日。根據通用首創水務投資有限公司與國家開發銀行簽訂的股權分紅受益權質押和賬戶監管協議， 以通用首創水務投資有限公司擁有的聯營公司深圳市水務（集團）有限公司全部股權的分紅收益權和控股子公司寶雞創威水務有限責任公司全部股權的分紅收益權等所有基于股權而產生的全部收益權及其它所有投資收益權為質押。 本公司與通用首創水務投資有限公司另外一方股東就上

513、述借款事項，提供了股權質押及按份共同保證擔保。通用首創水務投資有限公司截至 2013 年 12 月 31 日共償還借款 2.33 億元， 借款余額為 17.67 億元，本公司的擔保金額相應為 8.835 億元。 2、本公司為子公司銀行借款提供擔保見附注六、5。 3、本公司之子公司提供擔保見附注六、5。 4、本公司之子公司包頭市黃河城市制水有限公司為內蒙古春天發展有限公司銀行借款 6838 萬元提供連帶責任保證，借款期限為 2008 年 9 月 9 日至 2017 年 9 月 8 日；本公司之子公司北京京城水務有限責任公司為北京百氏源環保技術有限公司 （現更名為北京北排裝備產業有限公司）保函 5

514、97 萬元提供擔保，期限為 2013 年 3 月 15 日至 2014 年 3 月15 日；截至 2014 年 4 月 8 日，這二筆擔保均已解除。 八、承諾事項八、承諾事項 1、重大承諾事項 （1）資本承諾 已簽約但尚未于財務報表中確認的資本承諾已簽約但尚未于財務報表中確認的資本承諾 期末數期末數 期初數期初數 購建長期資產承諾 1,346,703,360.73 1,462,356,500.27 對外投資承諾 639,000,000.00 72,000,000.00 （2）經營租賃承諾 至資產負債表日止，本公司對外簽訂的不可撤銷的經營租賃合約情況如下： 不可撤銷經營租賃的最低租賃付款額不可撤

515、銷經營租賃的最低租賃付款額 期末數期末數 期初數期初數 資產負債表日后第 1 年 16,642,337.98 16,642,337.98 資產負債表日后第 2 年 16,642,337.98 16,642,337.98 資產負債表日后第 3 年 16,642,337.98 16,642,337.98 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 148 不可撤銷經營租賃的最低租賃付款額不可撤銷經營租賃的最低租賃付款額 期末數期末數 期初數期初數 以后年度 81,207,337.98 85,852,337.98 合計合計 131,134,351.92 135,779,351.92 2、前期承諾履行

516、情況： 本公司前期承諾履行正常。 3、截至 2013 年 12 月 31 日，本公司不存在其他應披露的承諾事項。 九、資產九、資產負債表日后事項負債表日后事項 1、資產負債表日后利潤分配情況說明 擬分配的利潤或股利 330,000,000.00 元（0.15 元/股） 經審議批準宣告發放的利潤或股利 - 2、其他資產負債表日后事項說明 截至 2014 年 4 月 8 日，本公司不存在其他應披露的資產負債表日后事項。 十、其他重要事項十、其他重要事項 1、 企業合并 非同一控制下企業合并 本期內，本公司取得了包頭市申銀水務有限公司 60%、包頭市黃河水源供水有限公司80%、包頭市黃河城市制水有限

517、公司 80%股權，合并成本為現金 81000 萬元，根據評估確定合并成本的公允價值 81000 萬元，購買日確定為 2013 年 1 月 1 日。確定購買日的依據為支付全部價款并完成工商變更登記和實際管理權移交程序。 三家公司的可辨認資產和負債于購買日的公允價值、賬面價值如下（萬元） ： 項目項目 包頭市申銀水務有限公司包頭市申銀水務有限公司 包頭市黃河水源供水有限公司包頭市黃河水源供水有限公司 包頭市黃河城市制水有限公司包頭市黃河城市制水有限公司 購買日公購買日公允價值允價值 購買日賬購買日賬面價值面價值 購買日公購買日公允價值允價值 購買日賬購買日賬面價值面價值 購買日公購買日公允價值允價

518、值 購買日賬購買日賬面價值面價值 流動資產 53,128.63 53,128.63 4,993.98 4,993.98 3,651.48 3,651.48 非流動資產 27,024.65 14,559.78 138,352.76 101,350.40 30,670.93 28,712.02 其中：無形資產 12,464.87 - 42,802.96 5,800.60 19,686.76 17,727.85 流動負債 22,686.61 22,686.61 73,046.74 73,046.74 5,310.41 5,310.41 非流動負債 1,000.00 1,000.00 28,600.0

519、0 28,600.00 11,812.00 11,812.00 購買取得凈資產 56,466.67 44,001.80 41,700.00 4,697.64 17,200.00 15,241.09 其中：少數股東權益 - - - - - - 扣除少數股東權益后凈資產 56,466.67 44,001.80 41,700.00 4,697.64 17,200.00 15,241.09 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 149 項目項目 包頭市申銀水務有限公司包頭市申銀水務有限公司 包頭市黃河水源供水有限公司包頭市黃河水源供水有限公司 包頭市黃河城市制水有限公司包頭市黃河城市制水有限公司

520、 購買日公購買日公允價值允價值 購買日賬購買日賬面價值面價值 購買日公購買日公允價值允價值 購買日賬購買日賬面價值面價值 購買日公購買日公允價值允價值 購買日賬購買日賬面價值面價值 購買成本 33,880.00 - 33,360.00 - 13,760.00 - 購買產生的商譽 - - - - - - 2、以公允價值計量的資產和負債 以公允價值計量的金融工具在估值方面分為以下三個層次： 第一層次是本公司在計量日能獲得相同資產或負債在活躍市場上報價的， 以該報價為依據確定公允價值； 第二層次是本公司在計量日能獲得類似資產或負債在活躍市場上的報價， 或相同或類似資產或負債在非活躍市場上的報價的，以

521、該報價為依據做必要調整確定公允價值； 第三層次是本公司無法獲得相同或類似資產可比市場交易價格的， 以其他反映市場參與者對資產或負債定價時所使用的參數為依據確定公允價值。 （1）各個層次期末公允價值 第一層次第一層次 第二層次第二層次 第三層次第三層次 合計合計 金融資產金融資產 62,890,676.16 - - 62,890,676.16 交易性金融資產 6,170,653.22 - - 6,170,653.22 其中：債券 - - - - 基金 - - - - 衍生金融資產 - - - - 可供出售金融資產 56,720,022.94 - - 56,720,022.94 其中：債券 - -

522、 - - 權益工具 56,720,022.94 - - 56,720,022.94 基金及其他 - - - - 金融負債金融負債 交易性金融負債 - - - - 衍生金融負債 - - - - （2）以公允價值計量的資產和負債 項目項目 期初數期初數 本期公允價值本期公允價值變動損益變動損益 計入權益的累計計入權益的累計公允價值變動公允價值變動 本期計提本期計提的減的減值值 期末數期末數 金融資產 1、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 9,460,137.47 -401,703.95 - - 6,170,653.22 2、衍生金融資產 - - - - - 3、可供

523、出售金融資產 69,498,003.79 - 20,933,361.09 - 56,720,022.94 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 150 項目項目 期初數期初數 本期公允價值本期公允價值變動損益變動損益 計入權益的累計計入權益的累計公允價值變動公允價值變動 本期計提本期計提的減的減值值 期末數期末數 金融資產小計 78,958,141.26 -401,703.95 20,933,361.09 - 62,890,676.16 投資性房地產 - - - - - 其他 - - - - - 上述合計上述合計 78,958,141.26 -401,703.95 20,933,361.

524、09 - 62,890,676.16 金融負債 - - - - - 3、外幣金融資產和外幣金融負債 項目項目 期初數期初數 本期公允價值本期公允價值變動損益變動損益 計入權益的累計入權益的累計計公允價值變動公允價值變動 本期計提本期計提的減的減值值 期末數期末數 金融資產 1、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 8,902,378.77 -418,856.78 - - 5,595,741.69 2、衍生金融資產 - - - - - 3、貸款和應收款 - - - - - 4、可供出售金融資產 67,114,280.89 - 19,649,721.09 - 54,86

525、7,088.54 5、持有至到期投資 - - - - - 金融資產小計金融資產小計 76,016,659.66 -418,856.78 19,649,721.09 - 60,462,830.23 金融負債 - - - - - 十一、母公司財務報表主要項目注釋十一、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款 （1）應收賬款按種類披露 種類種類 期末數期末數 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 比例比例% 凈額凈額 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 - - - - - 按賬齡組合計提壞賬準備的應收賬款 9,070,860.21 39.73 4,809,780.76 53.02 4,261

526、,079.45 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 13,761,658.79 60.27 12,764,983.90 92.76 996,674.89 合計合計 22,832,519.00 100.00 17,574,764.66 76.97 5,257,754.34 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 151 應收賬款按種類披露（續） 種類種類 期初數期初數 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 比例比例% 凈額凈額 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 - - - - - 按賬齡組合計提壞賬準備的應收賬款 10,690,457.85 46.16 4,165,693

527、.52 38.97 6,524,764.33 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 12,467,555.42 53.84 11,247,329.53 90.21 1,220,225.89 合計合計 23,158,013.27 100.00 15,413,023.05 66.56 7,744,990.22 說明： 按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 賬齡賬齡 期末數期末數 期初數期初數 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 1 年以內 794,289.32 8.76 - 1,096,502.93 10.25 - 1 至 2 年 112,594.

528、75 1.24 5,629.74 1,277,165.66 11.95 63,858.28 2 至 3 年 823,736.05 9.08 41,186.80 3,985,471.96 37.28 199,273.60 3 至 4 年 3,040,886.41 33.52 608,177.28 210,270.05 1.97 42,054.01 4 至 5 年 180,708.43 1.99 36,141.69 325,674.52 3.05 65,134.90 5 年以上 4,118,645.25 45.41 4,118,645.25 3,795,372.73 35.50 3,795,372

529、.73 合計合計 9,070,860.21 100.00 4,809,780.76 10,690,457.85 100.00 4,165,693.52 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 應收賬款內容應收賬款內容 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 計提比例計提比例 計提理由計提理由 新大都飯店應收餐費、房費小計 13,761,658.79 12,764,983.90 80%、100% 預計可收回性很小 （2）截至 2013 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位欠款見附注六、6。 （3）應收賬款金額前五名單位情況 單位名稱單位名稱 與本公司關系與本

530、公司關系 金額金額 年限年限 占應收賬款占應收賬款 總額的比例總額的比例% 應急辦待結算款 非關聯方 5,393,104.86 各年均有 23.61 北京首都創業集團有限公司 關聯方 4,835,124.39 各年均有 21.18 北京新大都實業總公司 關聯方 4,567,770.79 主要 5 年以上 20.01 信息系統審改辦 非關聯方 3,017,866.69 5 年以上 13.22 水規總院 非關聯方 185,612.07 1 年以內 0.81 合計合計 17,999,478.80 78.83 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 152 （4）截至 2013 年 12 月 31

531、 日，本公司其他關聯方欠款情況見附注六、6。 2、其他應收款 （1）其他應收款按種類披露 種類種類 期末數期末數 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 比例比例% 凈額凈額 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 100,000,000.00 6.51 - - 100,000,000.00 按賬齡組合計提壞賬準備的其他應收款 1,437,046,218.07 93.48 1,380,686.85 0.10 1,435,665,531.22 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 217,033.37 0.01 217,033.37 100.00 - 合計合計 1,537,263,

532、251.44 100.00 1,597,720.22 0.10 1,535,665,531.22 其他應收款按種類披露（續） 種類種類 期初數期初數 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 比例比例% 凈額凈額 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 98,740,999.04 4.47 - - 98,740,999.04 按賬齡組合計提壞賬準備的其他應收款 2,109,935,072.71 95.52 1,334,911.58 0.06 2,108,600,161.13 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 217,033.37 0.01 217,033.37 100.00 -

533、 合計合計 2,208,893,105.12 100.00 1,551,944.95 0.07 2,207,341,160.17 說明： 按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 賬齡賬齡 期末數期末數 期初數期初數 金額金額 比例比例% 壞賬準壞賬準備備 金額金額 比例比例% 壞賬準備壞賬準備 1 年以內 1,434,590,384.86 99.84 - 2,108,008,482.70 99.91 - 1 至 2 年 632,919.66 0.04 31,645.98 596,438.89 0.03 29,821.94 2 至 3 年 496,696.27 0.03 24,834.81 6,4

534、47.87 - 322.39 3 至 4 年 2,514.03 - 502.81 - - - 4 至 5 年 - - - 23,670.00 - 4,734.00 5 年以上 1,323,703.25 0.09 1,323,703.25 1,300,033.25 0.06 1,300,033.25 合計合計 1,437,046,218.07 100.00 1,380,686.85 2,109,935,072.71 100.00 1,334,911.58 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 153 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 其他應收款內容其他應收款內容 賬面余額賬面

535、余額 壞賬準備壞賬準備 計提比例計提比例% 計提理由計提理由 遼寧泓源大禹水務有限公司并購保證金 100,000,000.00 - - 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 其他應收款內容其他應收款內容 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 計提比例計提比例 計提理由計提理由 零星款項三筆 217,033.37 217,033.37 100% 預計可收回性很小 （2）期末應收款項中無持本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東欠款。 （3）其他應收款金額前五名單位情況 單位名稱單位名稱 與本公司關系與本公司關系 金額金額 年限年限 占其他應收款占其他應收款 總額的比例總額的比例%

536、 包頭市申銀水務有限公司 本公司之子公司 250,809,333.33 1 年以內 16.31 湖南首創投資有限責任公司 本公司之子公司 165,114,083.32 1 年以內 10.74 銅陵首創水務有限責任公司 本公司之子公司 133,125,548.01 1 年以內 8.66 呼和浩特首創春華水務有限責任公司 本公司之子公司 121,194,366.70 1 年以內 7.88 遼寧泓源大禹水務有限公司并購保證金 非關聯 100,000,000.00 1 年以內 6.51 合計合計 770,243,331.36 50.10 （4）其他應收關聯方款項 單位名稱單位名稱 與本公司關系與本公司

537、關系 金額金額 占其他應收款占其他應收款 總額的比例總額的比例% 包頭市申銀水務有限公司 本公司之子公司 250,809,333.33 16.31 湖南首創投資有限責任公司 本公司之子公司 165,114,083.32 10.74 銅陵首創水務有限責任公司 本公司之子公司 133,125,548.01 8.66 呼和浩特首創春華水務有限責任公司 本公司之子公司 121,194,366.70 7.88 新環保能源控股有限公司 本公司之子公司之子公司 99,245,941.94 6.46 徐州首創水務有限責任公司 本公司之子公司 93,382,000.00 6.07 菏澤首創水務有限公司 本公司之

538、子公司 86,733,956.67 5.64 淮南首創水務有限責任公司 本公司之子公司 80,330,366.67 5.23 深圳首創水務有限責任公司 本公司之子公司 77,749,500.02 5.06 臨猗首創水務有限責任公司 本公司之子公司 56,868,744.42 3.70 首創愛華(天津)市政環境工程有限公司 本公司之子公司之子公司 45,460,000.00 2.96 定州市中誠水務有限公司 本公司之子公司 41,000,000.00 2.67 北京首創東壩水務有限責任公司 本公司之子公司 40,096,204.15 2.61 馬鞍山首創水務有限責任公司 本公司之子公司 33,9

539、25,999.98 2.21 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 154 單位名稱單位名稱 與本公司關系與本公司關系 金額金額 占其他應收款占其他應收款 總額的比例總額的比例% 北京水星投資管理有限責任公司 本公司之子公司 21,361,874.67 1.39 太原首創污水處理有限責任公司 本公司之子公司 13,640,345.85 0.89 安慶市首創水務有限公司 本公司之子公司 11,878,250.04 0.77 臨沂首創水務有限公司 本公司之子公司 8,178,833.36 0.53 東營首創水務有限公司 本公司之子公司 8,033,733.33 0.52 臨沂首創博瑞水務有限

540、公司 本公司之子公司 6,419,499.96 0.42 恩施首創水務有限公司 本公司之子公司 5,005,000.02 0.33 張家界首創水務有限責任公司 本公司之子公司之子公司 3,300,000.02 0.21 包頭市黃河水源供水有限公司 本公司之子公司 2,630,833.33 0.17 安陽首創水務有限公司 本公司之子公司 2,530,433.32 0.16 紹興市嵊新首創污水處理有限公司 本公司之子公司 2,299,000.00 0.15 包頭市黃河城市制水有限公司 本公司之子公司 1,078,000.00 0.07 通用首創水務投資有限公司 本公司之合營企業 823,916.0

541、0 0.05 余姚首創水務有限公司 本公司之子公司 693,000.00 0.05 安陽水冶首創污水處理有限責任公司 本公司之子公司之子公司 200,000.00 0.01 合計合計 1,413,108,765.11 91.92 3、長期股權投資北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 155 被 投 資 單 位被 投 資 單 位名稱名稱 核算核算方法方法 投資成本投資成本 期初余額期初余額 增減變動增減變動 期末余額期末余額 在被投資在被投資單位持股單位持股比例比例% 在被投在被投資單位資單位表決權表決權比例比例% 在被投資單在被投資單位持股比例位持股比例與與表決權比表決權比例不一致的例不

542、一致的說明說明 減值準備減值準備 本期計本期計提減值提減值準備準備 本期現金本期現金 紅利紅利 對 子 公 司投資 馬 鞍 山 首 創水 務 有 限 責任公司 成本法 90,000,000.00 90,000,000.00 - 90,000,000.00 60.00 60.00 - - 16,034,713.60 余 姚 首 創 水務有限公司 成本法 200,000,000.00 200,201,678.07 - 200,201,678.07 95.24 95.24 - - 20,356,083.94 首創(新加坡)有限公司 成本法 7,874,560.00 7,874,560.00 - 7,

543、874,560.00 100.00 100.00 - - - 徐 州 首 創 水務 有 限 責 任公司 成本法 192,000,000.00 144,000,000.00 48,000,000.00 192,000,000.00 80.00 80.00 - - 11,238,447.63 淮 南 首 創 水務 有 限 責 任公司 成本法 166,000,000.00 166,000,000.00 - 166,000,000.00 92.00 92.00 - - 10,467,101.68 北 京 水 星 投資 管 理 有 限責任公司 成本法 400,000,000.00 400,000,000

544、.00 - 400,000,000.00 100.00 100.00 - - 179,000,000.00 首創(香港)有限公司 成本法 358,376,590.00 283,628,980.00 74,747,610.00 358,376,590.00 100.00 100.00 - - - 北 京 京 城 水務 有 限 責 任成本2,071,257,603.11 2,071,257,603.11 - 2,071,257,603.11 51.00 51.00 - - - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 156 被 投 資 單 位被 投 資 單 位名稱名稱 核算核算方法方法 投資成

545、本投資成本 期初余額期初余額 增減變動增減變動 期末余額期末余額 在被投資在被投資單位持股單位持股比例比例% 在被投在被投資單位資單位表決權表決權比例比例% 在被投資單在被投資單位持股比例位持股比例與與表決權比表決權比例不一致的例不一致的說明說明 減值準備減值準備 本期計本期計提減值提減值準備準備 本期現金本期現金 紅利紅利 公司 法 秦 皇 島 首 創水 務 有 限 責任公司 成本法 - 141,875,702.74 -141,875,702.74 - - - - - - 臨 沂 首 創 水務有限公司 成本法 26,400,000.00 26,400,000.00 - 26,400,000.

546、00 70.00 70.00 - - 3,769,694.66 銅 陵 首 創 水務 有 限 責 任公司 成本法 66,559,000.00 66,559,000.00 - 66,559,000.00 70.00 70.00 - - 6,918,032.93 安 陽 首 創 水務有限公司 成本法 51,200,000.00 51,200,000.00 - 51,200,000.00 100.00 100.00 - - 7,408,078.89 北 京 首 創 東壩 水 務 有 限責任公司 成本法 29,289,840.00 29,289,840.00 - 29,289,840.00 80.00

547、 80.00 - - - 東 營 首 創 水務有限公司 成本法 41,500,000.00 23,000,000.00 18,500,000.00 41,500,000.00 100.00 100.00 - - - 湖 南 首 創 投資 有 限 責 任公司 成本法 650,000,000.00 650,000,000.00 - 650,000,000.00 100.00 100.00 - - 45,867,864.86 安 慶 首 創 水務 有 限 責 任公司 成本法 73,980,000.00 73,980,000.00 - 73,980,000.00 100.00 100.00 - - 5

548、,525,137.84 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 157 被 投 資 單 位被 投 資 單 位名稱名稱 核算核算方法方法 投資成本投資成本 期初余額期初余額 增減變動增減變動 期末余額期末余額 在被投資在被投資單位持股單位持股比例比例% 在被投在被投資單位資單位表決權表決權比例比例% 在被投資單在被投資單位持股比例位持股比例與與表決權比表決權比例不一致的例不一致的說明說明 減值準備減值準備 本期計本期計提減值提減值準備準備 本期現金本期現金 紅利紅利 貴 州 首 創 遠大 臵 業 建 設有限公司 成本法 51,000,000.00 51,000,000.00 - 51,000

549、,000.00 51.00 51.00 - - 10,024,537.66 九 江 市 鶴 問湖 環 保 有 限公司 成本法 31,200,000.00 31,200,000.00 - 31,200,000.00 65.00 65.00 - - 920,140.00 深 圳 首 創 水務 有 限 責 任公司 成本法 181,850,000.00 181,850,000.00 - 181,850,000.00 100.00 100.00 - - 2,403,718.02 太 原 首 創 污水 處 理 有 限責任公司 成本法 150,000,000.00 150,000,000.00 - 150,

550、000,000.00 93.75 93.75 - - - 定 州 市 中 誠水 務 有 限 公司 成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 - 24,000,000.00 90.00 90.00 - - - 呼 和 浩 特 首創 春 華 水 務有 限 責 任 公司 成本法 134,400,000.00 134,400,000.00 - 134,400,000.00 80.00 80.00 - - 12,749,940.39 鄭 州 首 創 水務有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100.00 100.00 -

551、 - - 恩 施 首 創 水務有限公司 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 - 40,000,000.00 100.00 100.00 - - 2,200,000.00 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 158 被 投 資 單 位被 投 資 單 位名稱名稱 核算核算方法方法 投資成本投資成本 期初余額期初余額 增減變動增減變動 期末余額期末余額 在被投資在被投資單位持股單位持股比例比例% 在被投在被投資單位資單位表決權表決權比例比例% 在被投資單在被投資單位持股比例位持股比例與與表決權比表決權比例不一致的例不一致的說明說明 減值準備減值準備 本期計本期計提

552、減值提減值準備準備 本期現金本期現金 紅利紅利 臨 沂 首 創 博瑞 水 務 有 限公司 成本法 54,200,000.00 54,200,000.00 - 54,200,000.00 100.00 100.00 - - 2,238,742.45 紹 興 市 嵊 新首 創 污 水 處理有限公司 成本法 129,061,220.00 129,061,220.00 - 129,061,220.00 51.00 51.00 - - 13,507,157.21 臨 猗 首 創 水務 有 限 責 任公司 成本法 66,900,000.00 66,900,000.00 - 66,900,000.00 10

553、0.00 100.00 - - 1,523,935.49 盤 錦 首 創 紅海 水 務 有 限責任公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 - 100,000,000.00 51.00 51.00 - - 329,638.87 菏 澤 首 創 水務有限公司 成本法 39,092,621.76 39,092,621.76 - 39,092,621.76 100.00 100.00 - - 722,987.42 包 頭 市 申 銀水 務 有 限 公司 成本法 338,800,000.00 - 338,800,000.00 338,800,000.00 60.00 6

554、0.00 - - - 包 頭 市 黃 河水 源 供 水 有限公司 成本法 333,600,000.00 - 333,600,000.00 333,600,000.00 80.00 80.00 - - - 包 頭 市 黃 河城 市 制 水 有限公司 成本法 137,600,000.00 - 137,600,000.00 137,600,000.00 80.00 80.00 - - - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 159 被 投 資 單 位被 投 資 單 位名稱名稱 核算核算方法方法 投資成本投資成本 期初余額期初余額 增減變動增減變動 期末余額期末余額 在被投資在被投資單位持股單

555、位持股比例比例% 在被投在被投資單位資單位表決權表決權比例比例% 在被投資單在被投資單位持股比例位持股比例與與表決權比表決權比例不一致的例不一致的說明說明 減值準備減值準備 本期計本期計提減值提減值準備準備 本期現金本期現金 紅利紅利 蒼 山 首 創 水務有限公司 成本法 14,000,000.00 - 14,000,000.00 14,000,000.00 100.00 100.00 - - - 微 山 首 創 水務 有 限 責 任公司 成本法 19,200,000.00 - 19,200,000.00 19,200,000.00 60.00 60.00 - - - 小計 6,274,341

556、,434.87 5,431,971,205.68 842,571,907.26 6,274,543,112.94 - - 353,205,953.54 對 合 營 企業投資 通 用 首 創 水務 投 資 有 限公司 權益法 1,148,096,347.47 784,931,312.82 -27,776,430.55 757,154,882.27 50.00 50.00 - - - 北 京 首 創 愛思 考 投 資 管理有限公司 權益法 10,000,000.00 6,036,398.77 -1,382,729.17 4,653,669.60 50.00 50.00 - - - 秦 皇 島 首

557、創水 務 有 限 責任公司 權益法 141,875,702.74 - 108,717,715.52 108,717,715.52 50.00 50.00 - - - 小計 1,299,972,050.21 790,967,711.59 79,558,555.80 870,526,267.39 - - - 對 聯 營 企業投資 北 京 市 綠 化隔 離 地 區 基權益200,000,000.00 279,860,524.83 -3,825,319.45 276,035,205.38 51.28 51.28 - - 20,000,000.00 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 160 被

558、 投 資 單 位被 投 資 單 位名稱名稱 核算核算方法方法 投資成本投資成本 期初余額期初余額 增減變動增減變動 期末余額期末余額 在被投資在被投資單位持股單位持股比例比例% 在被投在被投資單位資單位表決權表決權比例比例% 在被投資單在被投資單位持股比例位持股比例與與表決權比表決權比例不一致的例不一致的說明說明 減值準備減值準備 本期計本期計提減值提減值準備準備 本期現金本期現金 紅利紅利 礎 設 施 開 發建 設 有 限 公司 法 寶 雞 威 創 水務 運 營 有 限責任公司 權益法 31,951,486.13 52,748,050.94 3,504,472.96 56,252,523.9

559、0 44.00 44.00 - - - 青 島 首 創 瑞海 水 務 有 限公司 權益法 33,600,000.00 71,307,650.99 6,044,099.67 77,351,750.66 40.00 40.00 - - - 渭 南 通 創 水務 運 營 有 限責任公司 權益法 1,045,000.00 1,070,782.79 942,229.75 2,013,012.54 44.00 44.00 - - - 小計 266,596,486.13 404,987,009.55 6,665,482.93 411,652,492.48 - - 20,000,000.00 對 其 他 企業

560、投資 北 京 速 通 科技有限公司 成本法 15,000,000.00 4,500,000.00 10,500,000.00 15,000,000.00 15.00 15.00 - - - 北 京 清 環 同盟 環 境 發 展股 份 有 限 公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 8.33 8.33 - - - 南 方 證 券 股份有限公司 成本396,000,000.00 396,000,000.00 - 396,000,000.00 10.41 10.41 396,000,000.00 - - 北京首創股份有限公司 2013 年年度報

561、告 161 被 投 資 單 位被 投 資 單 位名稱名稱 核算核算方法方法 投資成本投資成本 期初余額期初余額 增減變動增減變動 期末余額期末余額 在被投資在被投資單位持股單位持股比例比例% 在被投在被投資單位資單位表決權表決權比例比例% 在被投資單在被投資單位持股比例位持股比例與與表決權比表決權比例不一致的例不一致的說明說明 減值準備減值準備 本期計本期計提減值提減值準備準備 本期現金本期現金 紅利紅利 法 小計 412,000,000.00 401,500,000.00 10,500,000.00 412,000,000.00 396,000,000.00 - - 合計合計 8,252,9

562、09,971.21 7,029,425,926.82 939,295,945.99 7,968,721,872.81 396,000,000.00 - 373,205,953.54 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 162 4、營業收入和營業成本 （1）營業收入 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 主營業務收入 453,877,471.64 437,545,419.97 其他業務收入 34,276,633.48 26,713,214.34 營業成本 133,600,520.41 141,661,749.25 （2）主營業務（分行業） 行業名稱行業名稱 本期發生額本期

563、發生額 上期發生額上期發生額 營業收入營業收入 營業成本營業成本 營業收入營業收入 營業成本營業成本 京通快速路通行費 353,796,213.20 109,558,833.58 338,822,048.10 111,182,085.79 飯店經營 100,081,258.44 23,965,315.76 98,723,371.87 30,403,292.39 合計合計 453,877,471.64 133,524,149.34 437,545,419.97 141,585,378.18 5、投資收益 （1）投資收益明細 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 成本法核算的長期股

564、權投資收益 353,205,953.54 236,256,377.73 權益法核算的長期股權投資收益 -1,100,301.52 37,568,702.44 處臵長期股權投資產生的投資收益 - - 交易性金融資產持有期間取得的投資收益 - - 持有至到期投資持有期間取得的投資收益 26,068,634.67 27,247,723.31 可供出售金融資產持有期間取得的投資收益 - - 處臵交易性金融資產取得的投資收益 - - 處臵持有至到期投資取得的投資收益 - - 處臵可供出售金融資產取得的投資收益 - - 其他 - - 合計合計 378,174,286.69 301,072,803.48 （

565、2）按成本法核算的主要長期股權投資收益 被投資單位被投資單位 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 北京水星投資管理有限責任公司 179,000,000.00 60,000,000.00 湖南首創投資有限責任公司 45,867,864.86 41,960,236.13 余姚首創水務有限公司 20,356,083.94 36,404,357.63 馬鞍山首創水務有限責任公司 16,034,713.60 19,599,076.65 紹興市嵊新首創污水處理有限公司 13,507,157.21 13,405,853.68 合計合計 274,765,819.61 171,369,524.09 北京

566、首創股份有限公司 2013 年年度報告 163 （3）按權益法核算的主要長期股權投資收益 被投資單位被投資單位 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 本期比上期增減本期比上期增減 變動的原因變動的原因 通用首創水務投資有限公司 -27,458,080.15 -47,776,164.19 北京市綠化隔離地區基礎設施開發建設有限公司 16,174,680.55 67,092,709.51 綠基公司自身確認 投資收益減少 青島首創瑞海水務有限公司 6,044,099.67 18,098,816.11 合計合計 -5,239,299.93 37,415,361.43 6、現金流量表補充資料 補充

567、資料補充資料 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 391,646,648.82 392,754,615.74 加：資產減值準備 2,207,516.88 565,985.50 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 11,045,635.00 10,666,871.48 無形資產攤銷 66,359,270.83 63,561,822.12 長期待攤費用攤銷 1,027,241.52 987,529.91 處臵固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 13,152.80 88,339

568、.35 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） - - 公允價值變動損失（收益以“”號填列） - - 財務費用（收益以“”號填列） 258,553,413.22 211,777,222.88 投資損失（收益以“”號填列） -378,174,286.69 -301,072,803.48 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -1,610,189.03 -1,304,778.42 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） - - 存貨的減少（增加以“”號填列） 127,069.46 435,235.64 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 708,363,475.59 -1,193,189,1

569、34.32 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 245,447,387.43 662,410,402.07 其他 - - 經營活動產生的現金流量凈額 1,305,006,335.83 -152,318,691.53 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 - - 一年內到期的可轉換公司債券 - - 融資租入固定資產 - - 3、現金及現金等價物凈變動情況：、現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 529,919,960.10 458,064,102.76 減：現金的期初余額 458,064,102.76 1,248,658,21

570、3.52 加：現金等價物的期末余額 - - 減：現金等價物的期初余額 - - 現金及現金等價物凈增加額 71,855,857.34 -790,594,110.76 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 164 十十二二、補充資料、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 項目項目 本期發生額本期發生額 非流動性資產處臵損益 360,939,756.45 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 - 計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外） 35,103,755.78 對非金融企業收取的資金占用費 - 取得

571、子公司、 聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 - 非貨幣性資產交換損益 - 委托他人投資或管理資產的損益 - 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 - 債務重組損益 - 企業重組費用，如安臵職工的支出、整合費用等 - 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 - 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 - 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 81,900,000.00 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外， 持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益 -401,703

572、.95 處臵交易性金融資產、 交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 175,687.36 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 - 對外委托貸款取得的損益 11,195,518.75 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 - 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 - 受托經營取得的托管費收入 - 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -28,508,939.59 其他符合非經常性損益定義的損益項目 - 非經常性損益總額 460,404,074.80 減：非經常性損益的所得稅影響數 77,009,665.13 非經常性損

573、益凈額 383,394,409.67 減：歸屬于少數股東的非經常性損益凈影響數（稅后） 108,247,431.10 歸屬于公司普通股股東的非經常性損益歸屬于公司普通股股東的非經常性損益 275,146,978.57 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 165 2、凈資產收益率和每股收益 報告期利潤報告期利潤 加權平均凈資加權平均凈資產收益率產收益率 每股收益每股收益 基本每股收益基本每股收益 稀釋每股收益稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 10.19% 0.2733 - 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 5.53% 0.1482 - 其中，加權平均凈資產收益率的

574、計算過程如下： 項目項目 代碼代碼 報告期報告期 報告期歸屬于公司普通股股東的凈利潤 P1 601,265,458.02 報告期歸屬于公司普通股股東的非經常性損益 F 275,146,978.57 報告期扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 P2=P1-F 326,118,479.45 歸屬于公司普通股股東的期初凈資產 E0 5,703,248,841.97 報告期發行新股或債轉股等新增的歸屬于公司普通股股東的凈資產 Ei - 新增凈資產下一月份起至報告期期末的月份數 Mi - 報告期回購或現金分紅等減少的歸屬于公司普通股股東的凈資產 Ej 330,000,000.00 減少凈資產下

575、一月份起至報告期期末的月份數 Mj 6 其他事項引起的凈資產增減變動 Ek 118,602,864.30 其他凈資產變動下一月份起至報告期期末的月份數 Mk 6 報告期月份數 M0 12 歸屬于公司普通股股東的期末凈資產 E1 6,093,117,164.29 歸屬于公司普通股股東的加權平均凈資產 E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0 5,898,183,003.13 歸屬于公司普通股股東的加權平均凈資產收益率 Y1=P1/E2 0.1019 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的加權平均凈資產收益率 Y2=P2/E2 0.0553 3、本公司主要財務報

576、表項目的變動情況及原因的說明 （1）貨幣資金期末余額為 326,528 萬元，較期初余額增加 40%，主要是由于本公司之子公司共同影響以及本公司之子公司首創香港之子公司新環保能源納入合并范圍帶入貨幣資金所致； 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 166 （2）交易性金融資產期末余額為 617 萬元，較期初余額減少 35%，主要是由于本公司之子公司本期交易性金融資產變動所致； （3）預付賬款期末余額為 165,487 萬元，較期初余額增加 33%，主要是由于本公司之子公司本期預付在建項目建設款增加所致； （4）存貨期末余額為 252,862 萬元，較期初余額減少 36%，主要是由于本公司

577、之子公司轉讓項目公司轉出存貨所致； （5）長期應收款期末余額為 77,147 萬元，較期初余額增加 520%，主要是由于本公司之子公司首創香港新增合并子公司新環保能源帶入所致； （6）在建工程期末余額為 68,650 萬元，較期初余額增加 110%，主要是由于本公司本期新增合并子公司包頭項目公司帶入所致； （7）商譽期末余額為 29,047 萬元，較期初余額增加 626%，主要是由于本公司之子公司首創香港新增合并子公司新環保能源所致； （8）長期待攤費用期末余額為 4,236 萬元，較期初余額增加 215%，主要是由于本公司之子公司共同影響所致； （9）其他非流動資產期末余額為 6,400 萬

578、元，較期初余額減少 92%，主要是由于本公司本期預付投資款轉至長期股權投資所致； （10）應付票據期末余額為 3,500 萬元，較期初余額增加 5922%，主要是由于本公司之子公司水星公司應付票據增加所致； （11）應付賬款期末余額為 74,885 萬元，較期初余額減少 34%，主要是由于本公司之子公司應付工程款減少所致； （12）應交稅費期末余額為 19,242 萬元，較期初余額增加 38%，主要是由于本公司之子公司應納所得稅增加所致； （13）應付利息期末余額為 11,945 萬元，較期初余額增加 58%，主要是由于本期本公司之子公司共同影響所致； （14）一年內到期的非流動負債期末余額為

579、 187,183 萬元，較期初余額增加 107%，主要是由于本公司本期有 1 年內到期中期票據 12 億元所致； （15）長期借款期末余額為 404,121 萬元，較期初余額增加 45%，主要是由于本公司之子公司本期長期借款增加所致； （16）長期應付款期末余額為 22,531 萬元，較期初余額減少 43%，主要是由于本公司之子公司本期償還了部分融資租賃款所致； （17）遞延所得稅負債期末余額為 3,558 萬元，較期初余額增加 100%，主要是由于本公司之子公司共同影響所致； 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 167 （18）其他非流動負債期末余額為 11,298 萬元，較期初余額

580、增加 99%，主要是由于本公司之子公司首創香港新增合并子公司新環保能源帶入所致； （19）外幣報表折算差額期末余額為 12,350 萬元，較期初余額增加 668%，主要是由于本公司之子公司首創香港新增合并子公司新環保能源所致； （20）營業收入本期發生額為 423,065 萬元，較上期發生額增加 25%，營業成本本期發生額為 255,086 萬元，較上期發生額增加 34%，營業稅金及附加本期發生額為 12,753 萬元，較上期發生額增加 64%，主要是由于本公司本年新增子公司相應增加收入、成本、稅金所致； （21）銷售費用本期發生額為 6,782 萬元，較上期發生額增加 38%，主要是由于本公

581、司之子公司本期銷售費用增加所致； （22）管理費用本期發生額為 61,711 萬元，較上期發生額增加 32%，主要是由于本公司本期新增合并范圍子公司所致； （23）財務費用本期發生額為 39,008 萬元，較上期發生額增加 39%，主要是由于本公司之子公司共同影響所致； （24）投資收益本期發生額為 29,988 萬元，較上期發生額增加 652%，主要是由于本公司之子公司本期轉讓項目公司取得投資收益增加所致； （25）營業外支出本期發生額為 4,318 萬元，較上期發生額增加 579%，主要是由于本公司之子公司本期固定資產報廢增加所致； （26）所得稅費用本期發生額為 24,520 萬元，較上期發生額增加 32%，主要是由于本公司之子公司本期所得稅費用增加所致； （27）少數股東損益本期發生額為 24,710 萬元，較上期發生額增加 49%，主要是由于本公司之子公司首創香港新增合并子公司新環保能源所致。 北京首創股份有限公司 2013 年年度報告 168 十三、財務報表的批準十三、財務報表的批準 本財務報表及財務報表附注經本公司第五屆董事會 2014 年度第一次會議于 2014 年 4 月8 日批準。 北京首創股份有限公司 2014 年 4 月 8 日