華能國際電力股份有限公司2001年年度報告（76頁）.PDF

1、2001 年年度報告 第 1 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 華能國際電力股份有限公司2 0 0 1 年年度報告2 0 0 2 年 3 月 1 2 日2001 年年度報告 第 2 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 目 錄重要提示3一、公司基本情況簡介4二、會計數據和業務數據摘要7三、股本變動及股東情況1 0四、董事、監事、高級管理人員和員工情況1 3五、公司治理結構1 6六、股東大會情況簡介1 9七、董事會

2、報告2 1八、監事會報告3 0九、重要事項3 2十、財務報告3 6十一、備查文件目錄7 62001 年年度報告 第 3 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 重 要 提 示本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司董事馮大為、李忠恕、鮑乾元、林建新和繆凱因工作調動提出辭職而未參加第三屆董事會第十五次會議。2001 年年度報告 第 4 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,IN

3、C.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 一、公司基本情況簡介（一）公司法定中文名稱：華能國際電力股份有限公司公司中文名稱縮寫：華能國際公司法定英文名稱：H U A N E N G P O W E R I N T E R N A T I O N A L,I N C.公司英文名稱縮寫：H P I（二）公司法定代表人：李小鵬（三）公司董事會秘書：黃龍聯系地址：北京市西城區復興門南大街丙 2 號（天銀大廈 C 段西區）電話：0 1 0-6 6 4 9 1 9 9 9傳真：0 1 0-6 6 4 9 1 8 8 8電子信箱：h u a n g l h p i.c o m.c n證券事務代表：

4、谷碧泉聯系地址：北京市西城區復興門南大街丙 2 號（天銀大廈 C 段西區）電話：0 1 0-6 6 4 9 1 8 5 1傳真：0 1 0-6 6 4 9 1 8 6 0電子信箱：g b q h p i.c o m.c n（四）公司注冊地址：北京市西城區復興門南大街丙 2 號（天銀大廈 C 段西區）公司辦公地址：北京市西城區復興門南大街丙 2 號（天銀大廈 C 段西區）郵政編碼：1 0 0 0 3 1公司國際互聯網網址：h t t p:/w w w.h p i.c o m.c n公司電子信箱：i r h p i.c o m.c nz q b h p i.c o m.c n（五）公司選定的信息披

5、露報紙名稱：國內：中國證券報、上海證券報香港：香港文匯報、南華早報登載年度報告的中國證監會指定網站的網址：h t t p:/w w w.s s e.c o m.c n公司年度報告備置地點：北京市西城區復興門南大街丙 2號（天銀大廈 C段西區）2001 年年度報告 第 5 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 （六）公司股票上市地：1、上海證券交易所：股票簡稱：華能國際股票代碼：6 0 0 0 1 12、香港聯合交易所有限公司：股票代碼：9 0 23、紐約證券交易所：股票代碼：H N P（七）其他有關資料：

6、公司首次注冊登記日期：1 9 9 4 年 6 月 3 0 日注冊地點：北京市海淀區學院南路 4 0 號最近一次變更注冊登記日期：2 0 0 2 年 3 月 5 日注冊地點：北京市西城區復興門南大街丙 2 號（天銀大廈 C 段西區）企業法人營業執照注冊號：企股國字第 0 0 0 4 9 6 號稅務登記號碼：1 1 0 1 0 2 6 2 5 9 0 5 2 0 5公司聘請的會計師事務所：安達信華強會計師事務所會計師事務所的辦公地址：北京市建國門外大街 1 號國貿大廈 1 座 1 1 層（八）公司基本情況介紹：華能國際電力股份有限公司（“本公司”或“公司”）在中國全國范圍內開發、建設和經營管理大型

7、火力發電廠，目前按權益計擁有總發電裝機容量 1 0,8 1 3.5兆瓦，是中國最大的獨立發電公司之一。本公司成立于 1 9 9 4 年 6 月 3 0 日，1 9 9 4 年 1 0 月在全球首次公開發行了 1 2.5 億股境外上市外資股（“外資股”），并以 3,1 2 5萬股美國存托股份（“A D S”）的形式在美國紐約證券交易所上市。1 9 9 8 年 1 月，本公司外資股在香港聯合交易所有限公司（“香港聯交所”）以介紹方式掛牌上市。此后，于同年三月本公司又成功地完成了 2.5億股外資股的全球發售；同時以相同價格向母公司華能國際電力開發公司（“華能國電”）定向配售 4億股國有法人股。2 0

8、 0 1 年 1 1月 1 5日至 1 6日，本公司在國內成功發行了 3.5億股 A股。其中，采取網下對戰略投資者和證券投資基金、網上對社會公眾投資者累計投標詢價的方式發行 2.5億股社會公眾股；同時以相同價格向華能國電定向配售 1億股國有法人股。本公司目前2001 年年度報告 第 6 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 總股本為 6 0 億股。在過去的幾年中，本公司通過項目開發和資產收購不斷擴大經營規模，提高盈利水平。2 0 0 0 年公司成功地完成了與山東華能發電股份有限公司（“山東華能”）的吸收合

9、并。山東華能于 2 0 0 1 年 1 月 1 日并入本公司，并已為本公司的盈利增長作出了重要貢獻。公司目前全資擁有 1 0座電廠，控股 2座、參股 1座電廠，其發電廠設備先進，高效穩定，且廣泛分布于中國的遼寧、河北、山東、上海、江蘇、福建和廣東等沿海七省市。公司將繼續加強成本管理，提高經營效率，以在電力市場競爭中保持優勢。對于未來發展，本公司將本著“收購與開發并重，新建和擴建并重，煤電和其他可行能源并重，國內和國外資金并重”的原則拓展發展空間。同時，本公司還將繼續致力于加強管理、控制成本、提高效益、提升股東利益，維持長期穩定發展。本公司的母公司及控股股東華能國電是于 1 9 8 5年成立的中

10、外合資企業，它與電廠所在地的多家政府投資公司共同發起成立本公司。2001 年年度報告 第 7 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 二、會計數據和業務數據摘要華能國際電力股份有限公司及其子公司會計數據和業務數據摘要（一）2001 年度利潤總額及其構成金額單位：人民幣元項目利潤總額4,4 2 2,5 1 5,7 5 5凈利潤3,6 3 6,0 6 4,2 4 4扣除非經常性損益后的凈利潤3,6 6 7,9 4 4,2 1 2主營業務利潤5,4 5 7,4 3 2,4 1 5其他業務虧損(5 2 9,0 2

11、0)營業利潤4,4 3 8,2 8 9,7 7 8投資收益1 9,2 9 0,3 1 4營業外收支凈額(3 5,0 6 4,3 3 7)經營活動產生的現金流量凈額7,1 1 4,1 4 9,1 9 3現金及現金等價物凈增加額1 8 4,7 6 3,6 3 3注：本公司及其子公司已扣除的非經常性損益項目具體明細如下：營業外收支凈額(3 5,0 6 4,3 3 7)扣除相關所得稅影響3,1 8 4,3 6 9 合計(3 1,8 7 9,9 6 8)按不同會計準則計算的凈利潤及其差異:金額單位：人民幣元凈利潤2 0 0 1 年2 0 0 0 年美國會計準則下的凈利潤3,3 3 7,4 1 4,7 2

12、 62,4 8 9,6 7 7,6 1 3美國會計準則調整的影響：沖回華能國電為本公司職工發生的房改差價2 6,1 5 2,5 7 02 6,1 5 2,5 7 0 記錄與國際會計準則下負商譽差額的影響8 7,0 9 0,7 6 0-國際會計準則下的凈利潤3,4 5 0,6 5 8,0 5 62,5 1 5,8 3 0,1 8 3國際會計準則調整的影響：沖回按電價基礎所確定的大修理費用的影響1 7 7,9 8 2,3 7 42 1 0,0 9 9,2 7 7 記錄材料和備品備件的計價基礎差異(2,1 8 0,0 3 5)(3,4 4 6,9 9 0)記錄有關本公司發生的房改差價的會計處理差異(

13、5,2 7 1,6 0 3)(7 8,2 5 5,5 2 3)沖回金融負債的會計處理差異1 4,8 7 5,4 5 2-中國會計準則下的凈利潤3,6 3 6,0 6 4,2 4 42,6 4 4,2 2 6,9 4 72001 年年度報告 第 8 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 按不同會計準則計算的凈資產及其差異：金額單位：人民幣元凈資產2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日2 0 0 0 年 1 2 月 3 1 日美國會計準則下的凈資產2 9,0 2 2,7 7 7,4 2 12 3,2 6

14、9,2 2 9,4 0 2美國會計準則調整的影響：沖回因收購山東華能而產生的資本投入(8 6 2,9 2 2,3 9 4)-記錄與國際會計準則下負商譽差額的影響8 7,0 9 0,7 6 0-記錄因采用國際會計準則第 3 9 號對年初未分配利潤 的調整(4 6 3,9 2 0,6 0 5)-記錄可轉換債券權益部分5 1 0,5 0 6,3 7 95 1 0,5 0 6,3 7 9國際會計準則下的凈資產2 8,2 9 3,5 3 1,5 6 12 3,7 7 9,7 3 5,7 8 1國際會計準則調整的影響：沖回按電價基礎所確定的大修理費用的影響7 2 6,8 0 8,2 0 85 4 8,8

15、2 5,8 3 4 記錄材料和備品備件的計價基礎差異2 0,4 6 1,6 8 42 2,6 4 1,7 1 9 記錄有關本公司發生的房改差價的會計處理差異(8 3,5 2 7,1 2 6)(7 8,2 5 5,5 2 3)沖回金融負債的會計處理差異1 4,8 7 5,4 5 2-沖回因采用國際會計準則第 3 9 號對年初未分配利潤 的調整4 6 3,9 2 0,6 0 5-沖回可轉換債券權益部分(5 1 0,5 0 6,3 7 9)(5 1 0,5 0 6,3 7 9)記錄于年底以后宣布的股利(1,8 0 0,0 0 0,0 0 0)(1,2 4 3,0 0 0,0 0 0)中國會計準則下的

16、凈資產2 7,1 2 5,5 6 4,0 0 52 2,5 1 9,4 4 1,4 3 2（二）截止報告年度末前三年的主要會計數據和財務指標項 目2 0 0 1 年度2 0 0 0 年度1 9 9 9 年度主營業務收入（元）1 5,8 1 6,6 5 6,3 3 81 2,5 5 8,3 8 6,1 1 71 0,4 9 3,4 0 6,4 5 1凈利潤（元）3,6 3 6,0 6 4,2 4 42,6 4 4,2 2 6,9 4 72,0 1 4,1 1 4,4 4 2總資產（元）4 7,2 2 9,7 0 8,7 1 84 2,4 1 1,3 3 3,8 5 14 0,6 0 8,8 1

17、9,1 4 1股東權益（元）2 7,1 2 5,5 6 4,0 0 52 2,5 1 9,4 4 1,4 3 22 1,1 1 8,2 1 4,4 8 5每股收益（攤?。ㄔ?股）0.6 10.4 70.3 6每股收益（加權）（元/股）0.6 40.4 70.3 6扣除非經常性損益項目后的每股收益（攤?。ㄔ?股）0.6 10.4 90.3 6每股凈資產（攤?。ㄔ?股）4.5 23.9 93.7 4每股經營活動產生的現金流量凈額（攤?。ㄔ?股）1.1 91.2 10.8 3凈資產收益率（攤?。?）1 3.4 01 1.7 49.5 4調整后的每股凈資產（攤?。ㄔ?股）4.5 23.9

18、83.7 32001 年年度報告 第 9 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 （三）利潤分配表附表報告期利潤凈資產收益率（%）每股收益（元/股）全面攤薄加權平均全面攤薄加權平均主營業務利潤2 0.1 22 2.2 10.9 10.9 6營業利潤1 6.3 61 8.0 70.7 40.7 8凈利潤1 3.4 01 4.8 00.6 10.6 4扣除非經常損益后的凈利潤1 3.5 21 4.9 30.6 10.6 5（四）、報告期內股東權益變動情況金額單位：人民幣元項目期初數本期增加本期減少期末數變動原因

19、股本5,6 5 0,0 0 0,0 0 03 5 0,0 0 0,0 0 06,0 0 0,0 0 0,0 0 0發行A 股資本公積7,8 3 9,3 9 0,9 6 62,4 2 0,0 5 8,3 2 91 0,2 5 9,4 4 9,2 9 5盈余公積1,5 7 8,9 0 8,9 5 93 6 3,6 0 6,4 2 41,9 4 2,5 1 5,3 8 3法定公益金4 9 0,0 3 6,6 8 82 7 2,7 0 4,8 1 87 6 2,7 4 1,5 0 6未分配利潤6,9 6 1,1 0 4,8 1 93,6 3 6,0 6 4,2 4 42,4 3 6,3 1 1,2 4

20、 28,1 6 0,8 5 7,8 2 1利潤分配股東權益合計2 2,5 1 9,4 4 1,4 3 27,0 4 2,4 3 3,8 1 52,4 3 6,3 1 1,2 4 22 7,1 2 5,5 6 4,0 0 52001 年年度報告 第 10 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 三、股本變動及股東情況（一）股份變動情況表數量單位：萬股本次變動前本次變動增減（+、-）本次變動后配股送股公積金轉股增發其他小計一、未上市流通股份國有法人股4 1 3,1 0 01 0,0 0 01 0,0 0 04

21、2 3,1 0 0法人股1,9 0 01,9 0 0戰略投資者持股*1 0,0 0 01 0,0 0 01 0,0 0 0基金配售持股*3 3 9.53 3 9.53 3 9.5未上市流通股份合計4 1 5,0 0 02 0,3 3 9.52 0,3 3 9.54 3 5,3 3 9.5二、已上市流通股份人民幣普通股1 4,6 6 0.51 4,6 6 0.51 4,6 6 0.5境外上市外資股1 5 0,0 0 01 5 0,0 0 0已上市流通股合計1 5 0,0 0 01 4,6 6 0.51 4,6 6 0.51 6 4,6 6 0.5三、股份總數5 6 5,0 0 03 5,0 0

22、03 5,0 0 06 0 0,0 0 0注*：1、戰略投資者持有的股份將于 A 股上市六個月后即 2 0 0 2 年 6 月 6 日起在上海證券交易所上市流通。2、基金配售持股 3 3 9.5 萬股已于 2 0 0 2 年 3 月 6 日起上市流通。（二）股票發行與上市情況1、最近三年股票發行情況:2 0 0 1 年 1 1 月 1 5 日及 1 6 日,公司在中國境內發行 3.5 億股 A 股，其中向社會公眾發行 2.5億股可流通 A股，向華能國電定向配售國有法人股 1億股。在 2.5億股可流通 A股中，山東省國際信托投資公司、山東電力集團公司（“山東電力”）和南京市投資公司等三家公司作為

23、戰略投資者分別獲配售 5 0 0 0 萬股、4 0 0 0 萬股和 1 0 0 0 萬股，這些股份自該次發行股票上市之日起六個月后可以上市流通；4 7家證券投資基金共計獲配售 3 3 9.5萬股，這些股份自該次發行股票上市之日起三個月后即 2 0 0 2年 3 月 6日起已上市流通；2001 年年度報告 第 11 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 向其他社會公眾共發行 1.4 6 6 0 5億股，這些股份自 1 2月 6日起已在上海證券交易所上市。該次發行的價格為 7.9 5 元/股。2、2 0 0

24、1 年 1 1月 1 5日至 1 6日,公司在中國境內發行 3.5億股 A股，使公司股份總數從 5 6.5 億股增加到 6 0 億股。發行新股情況和股本結構變動情況，請見前面所述。3、公司無內部職工股。（三）股東情況1、截至 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日止,公司股東總數為 5 0 4 8 4 戶。2、主要股東持股情況截至 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日在冊的擁有公司股份前十名股東情況：序號股東名稱本期內股份變動年末持股數量持股比例(%)所持股份類別說明1 華能國際電力開發公司+1 7 2,4 0 0,0 0 0 股 2,5 5 4,8 4 0,0 0 0 股4 2.5

25、 8國有法人股2 河北省建設投資公司4 5 2,2 5 0,0 0 0 股7.5 4國有法人股*3 福建國際信托投資公司3 3 4,8 5 0,0 0 0 股5.5 8國有法人股*4 江蘇省國際信托投資公司3 1 2,3 7 5,0 0 0 股5.2 1國有法人股*5 遼寧能源總公司2 2 9,6 8 5,0 0 0 股3.8 3國有法人股*6 大連市建設投資公司2 2 6,1 2 5,0 0 0 股3.7 7國有法人股*7N e w t o n I n v e s t m e n tM a n a g e m e n t,L t d.-9 0,0 0 0 股8 3,6 7 9,6 0 0 股

26、1.3 9外資股8 南通市投資管理中心6 7,8 7 5,0 0 0 股1.1 3國有法人股*9 山東省國際信托投資公司+5 0,0 0 0,0 0 0 股5 0,0 0 0,0 0 0 股0.8 3社會公眾股戰略投資者，約定持有日期至 2 0 0 2年 6 月 5 日1 0 汕頭市電力開發公司4 6,5 0 0,0 0 0 股0.7 8國有法人股*該公司將其持有的4,6 5 0萬股股票質押注 1：根據 1 9 9 4年 5月 3 1日華能國電與帶*號的各地方政府投資公司或其前身簽署的華能國際電力股份有限公司發起人股東協議，這些地方政府投資公司將其在本公司的股票投票權授予華能國電。因此，這些股

27、東成為與華能國電存在關聯關系的股東。注 2：根據 1 9 9 5年 1 2月 3 1日汕頭市電力開發公司與中國建設銀行汕頭市分行簽定的貸款抵押協議，汕頭市電力開發公司將其持有的 4,6 5 0 萬股本公司股票作為向中國建設銀行汕頭市分行借入人民幣 2,0 0 0 萬元的質押物，借款期限一年（從 1 9 9 5 年 1 2 月 3 1日至 1 9 9 6 年 1 2 月 3 0日止），后多次辦理延期歸還手續；1 9 9 9 年 1 2 月 2 0日中國建設銀行汕頭市分行將該項合同項下全部權利轉讓給中國信達資產管理公司，目前汕頭市電力開發公司持有的公司股票仍2001 年年度報告 第 12 頁 共

28、76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 在質押期內。除汕頭市電力開發公司外，目前其他境內法人股東持有本公司股份未出現有質押、擔保情況。3、公司控股股東情況：公司的控股股東為華能國際電力開發公司，持有公司 4 2.5 8%的股份，法定代表人：李小鵬，主要業務為在全國范圍內開發、建設和經營電廠，注冊資本為 4.5億美元，其成立于 1 9 8 5年 6月，是經國務院批準，由華能精煤公司、香港中銀集團投資有限公司、香港華潤（集團）有限公司、中國建設銀行和中國水利電力對外公司共同出資組建的中外合資有限責任公司。其目前的股權結

29、構如下：股東單位中國華能集團公司國華能源公司中銀集團投資有限公司華潤集團信達信托投資公司中國水利水電對外公司股權比例5 1.9 8%1 5.7 7%1 5.0%1 0%5.8%1.4 5%華能國電的控股股東為中國華能集團公司（“華能集團”），持有華能國電 5 1.9 8%的股份，法定代表人：李小鵬；華能集團是在執行國家以煤代油的產業政策的基礎上，依托國家以煤代油專業基金發展起來的。1 9 8 8 年國務院批準正式成立華能集團，目前為國家電力公司的全資子公司。主要經營范圍：從事電力投資為主，以及原材料、交通、金融、貿易、科技、資源綜合利用、房地產、通信等產業的開發，注冊資本為 1 9億元人民幣。

30、國家電力公司成立于 1 9 9 7年,是國務院出資設立的國有獨資公司,法定代表人高嚴,注冊資本人民幣 1 6 0 0億元.主要經營范圍為:國有資產經營;電力項目投資;電力工程設計、施工；電力、熱力生產和電網經營。2001 年年度報告 第 13 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況（一）公司董事、監事、高級管理人員情況1、基本情況姓 名性別年齡職 務任 期年初持股數（股）本年度增減（股）年末持股數（股）李小鵬男4 2董事長2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000王

31、曉松男5 5副董事長2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000葉大戟男5 6董事，總經理2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000陳寶良男4 7董事，副總經理2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000黃龍男4 8董事，副總經理，董事會秘書2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000胡建民*男4 7董事，副總經理2 0 0 1.5-2 0 0 3.6000吳大衛*男4 8副總經理，董事侯選人000劉國躍*男3 8副總經理，董事侯選人000汪德方男7 7董事2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000馮大為*男5 1董事000李忠恕*女6 3董事000鮑乾元*男6 1董事000單群英男4 8

32、董事2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000楊盛明男5 8董事2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000徐祖堅男4 7董事2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000劉樹元*男5 1董事2 0 0 1.5-2 0 0 3.6000柏長年男5 1董事2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000沈衛兵*男3 4董事侯選人000沈宗敏*男4 7董事侯選人000繆凱*男3 9董事000林建新*男4 6董事000高宗澤男6 2獨立董事2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000鄭健超男6 2獨立董事2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000錢忠偉*男6 3獨立董事侯選人000鞠章華男5 2監事會

33、主席2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000潘建民男4 6監事2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000趙喜生男5 8監事2 0 0 0.6-2 0 0 3.6000黃堅男3 9副總會計師2 0 0 0.8-2 0 0 3.6000注：*胡建民、劉樹元2 0 0 1 年5 月2 3 日召開公司股東周年大會批準通過為公司董事。*馮大為、李忠恕、鮑乾元、林建新2 0 0 0 年6 月選舉為董事，2 0 0 1 年9 月1 9 日董事會會議決議同意其辭去董事職務，有待股東大會批準。*吳大衛、劉國躍、沈宗敏為公司董事侯選人，2 0 0 1 年9 月1 9 日董事會會議決議通過，有待股東大會批準。

34、*錢忠偉為獨立董事侯選人，2 0 0 1 年1 2 月5 日董事會會議決議通過，有待股東大會批準。*沈衛兵為公司董事侯選人，2 0 0 2 年3 月1 2 日董事會會議決議通過，有待股東大會批準。*繆凱2 0 0 0 年6 月選舉為董事，2 0 0 2 年3 月1 2 日董事會會議決議同意其辭去董事職務，有待股東大會批準。2001 年年度報告 第 14 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 2、在股東單位任職的董事、監事情況：姓 名任 職 單 位職 務李小鵬華能國際電力開發公司董事長、總經理王曉松華能國際

35、電力開發公司董事、副總經理單群英河北省建設投資公司副總經理楊盛明福建國際信托投資公司副總裁徐祖堅江蘇省國際信托投資公司副總經理劉樹元遼寧能源總公司總經理柏長年大連市建設投資公司總經理沈衛兵南通市投資管理中心主任沈宗敏汕頭市電力開發公司總經理鞠章華華能國際電力開發公司董事會秘書潘建民華能國際電力開發公司財務部經理3、年度報酬情況(1)公司目前尚未實行高級管理人員年薪制。(2)報酬確定依據是根據本公司的工資、獎金管理規定。(3)現任董事、監事和高級管理人員的年度報酬總額（包括基本工資、各項獎金、福利、補貼、住房津貼及其他津貼等）約為 2 5 4萬元。年內支付予各董事及監事（包括前三位高級雇員）的年

36、酬金均在人民幣零元至 1 0 0 萬元范圍以內。(4)金額最高的前三名董事的報酬總額 8 3 萬元。(5)金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額 7 6 萬元。(6)獨立董事未在公司領取津貼或享受其它待遇。(7)公司現任董事、監事、高級管理人員共 2 5人，在公司領取報酬的 1 5人，在每個報酬區間的人數如下：1 0 至 1 5 萬1 5 至 2 0 萬2 0 至 2 5 萬2 5 至 3 0 萬董事64監事11高級管理人員12(8)不在本公司領取報酬、津貼的董事有高宗澤、鄭健超、單群英、楊盛明、徐祖堅、劉樹元、柏長年、繆凱、林建新，他們在其所在單位領取報酬；不在本公司領取報酬、津貼的監事有潘

37、建民監事，他在華能集團領取報酬。2001 年年度報告 第 15 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 4、在報告期內離任的董事、監事、高級管理人員：姓 名原職務任 期離職原因劉 銘董事2 0 0 0.6.6-2 0 0 1.2.1 5工作調動（已經 2 0 0 1 年 5月 2 3 日股東大會通過）馮大為董事，副總經理2 0 0 0.6.6-2 0 0 1.9.1 9工作調動李忠恕董事2 0 0 0.6.6-2 0 0 1.9.1 9工作調動鮑乾元董事2 0 0 0.6.6-2 0 0 1.9.1 9工作

38、調動林建新董事2 0 0 0.6.6-2 0 0 1.9.1 9工作調動董事離任目前尚待股東大會批準。5、聘任或解聘公司經理、副經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員的情況：2 0 0 1年 2月 1 5日公司董事會聘任胡建民先生為公司副總經理，2 0 0 1年 5月 2 3日經股東大會批準為公司董事。之前，胡建民先生為山東電力總工程師。2 0 0 1年 9月 1 9日公司董事會聘任吳大衛、劉國躍先生為公司副總經理。之前，吳大衛先生為華能上海分公司副經理、上海石洞口第二電廠廠長，劉國躍先生為華能德州電廠廠長。（二）員工情況：2 0 0 1年底，公司共有雇員 9 3 5 0人。其中，行政人員

39、 1 5 4 5人，技術人員 3 0 8 9人，銷售人員 4 0 人，財務人員 1 6 0 人，生產人員 4 5 1 6 人。大專以上學歷 3 5 8 4人，占員工總數的 3 8%。其中研究生及以上學歷 8 6人，大學本科學歷 1 3 3 9 人，大學?？茖W歷 2 1 5 4 人。公司需承擔費用的離退休職工人數 1 6 4 6 人。2001 年年度報告 第 16 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 五、公司治理結構（一）、公司治理結構現狀公司自成立以來一直致力于完善公司治理結構，按照公司法、證券法等法規

40、要求，不斷完善法人治理結構，規范公司運作，其主要表現在：1、股東與股東大會。公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位。公司對法律、行政法規所規定的重大事項在紐約、香港和中國大陸三地證券監管部門指定的報紙及網站上及時、準確、完整地披露信息，以保證廣大股東的知情權和參與決策權；公司嚴格按照股東大會規范的要求，召集、召開股東大會。在會場的選擇上，盡可能地讓更多的股東能夠參加股東大會，行使股東的表決權；公司關聯交易公平、合理，并對定價的依據予以充分的披露。2、控股股東與上市公司?？毓晒蓶|嚴格按照法律規定行使出資人的權利，沒有利用其特殊地位謀求額外利益，沒有超越股東大會、直接或間接干預公司決策或

41、經營活動；公司與控股股東在人員、財務、機構、業務和資產等五方面作到“五分開”，各自獨立核算，獨立承擔責任和風險；公司董事、監事的選舉及高級管理人員的聘任及解聘均嚴格遵守法律、行政法規、公司章程規定的程序。3、董事與董事會。公司嚴格按照公司章程規定的董事選舉程序選舉董事，并將進一步完善董事選聘程序，積極推行累計投票制度。公司董事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求，公司各位董事能夠以認真負責的態度出席董事會和股東大會，能夠積極參加有關培訓，熟悉有關法律、法規，了解作為董事的權利、義務和責任；公司獨立董事能夠按照相關的法律、法規、公司章程的要求，認真履行職責，維護公司整體利益，尤其關注中小股東的

42、合法權益不受損害；公司正在積極建立健全獨立董事制度，公司現有獨立董事 2名，2 0 0 1年 1 2月 5日錢忠偉先生被董事會提名為獨立董事侯選人，待股東大會批準；除此之外，公司董事會設有財務、技術、管理三個專門委員會，各專門委員會對董事會負責，其成員全部由董事組成；董事會今后將根據股東大會的有關決議，設立其他必要的專門委員會。4、監事與監事會。公司監事會成員具有法律、財務、會計等方面的知識，能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及公司董事、公司經理和其他高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督。5、績效評價與激勵約束機制。公司正積極著手建立公正、透明的董事、監事和經

43、理人員的績效評價標準與激勵約束機制。經理人員的聘任公開、透明，符合法律、法規的規定。6、利益相關者。公司充分尊重和維護銀行及其他債權人、職工、消費者等其他利2001 年年度報告 第 17 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 益相關者的合法權益，共同推動公司持續健康的發展，同時公司特別關注所在社區的環境保護、公益事業等，重視公司的社會責任。7、信息披露與透明度。公司指定董事會秘書負責信息披露工作，接待股東的來訪和咨詢。公司嚴格按照法律法規和公司章程規定的信息披露的內容和格式要求，真實、準確、完整地披露可能

44、對廣大投資者的決策產生實質性影響的信息。對照中國證監會發布的上市公司治理準則，本公司將進一步完善公司治理結構，提高公司治理水平，確保所有股東，特別是中小股東享有平等的地位。（二）獨立董事履行職責情況公司現有高宗澤和鄭健超兩名獨立董事。兩名獨立董事親自或委托出席了本公司董事會 2 0 0 1年全部會議，對會議的議案能從獨立客觀的立場進行判斷并發表獨立意見。在 2 0 0 1年度中的董事候選人提名、高級管理人員的聘任等議案中發表了獨立意見。在報告期內，兩位獨立董事能夠按照國家有關法律法規和公司章程的要求，認真履行職責，維護公司整體利益，尤其關注中小股東的合法權益不受損害，盡誠信、勤勉之義務。（三）

45、公司與控股股東關系公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面已經做到分開。1、關于具有獨立完整的經營能力境外上市以來，本公司嚴格遵守公司法、公司章程和上市地的監管規定，規范運作，建立健全了公司治理結構，股東大會、董事會、監事會和經理層之間責權分明、相互制約、運作良好。在香港上市后，公司根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則的有關要求，設立了兩名獨立董事，并通過必要的合約、承諾函等強化和明晰了股東大會、董事、監事、董事會秘書各自的權利、義務和法律責任。2、關于資產和業務完整本公司是以華能國電為主發起人設立的。華能國電及其他發起人投入本公司的資產為其共同投資建設的大連電廠、上安電廠、南通電

46、廠、福州電廠和汕頭燃機電廠以及其他擴建項目和在建項目。本公司設立后又陸續購并了華能丹東電廠、華能汕頭燃煤電廠、華能上海石洞口第二電廠、華能南京電廠和原山東華能等。本公司現擁有的各電廠均具有獨立完整的燃料采購系統、生產系統和輔助生產系統、配套設施及銷售系統。3、關于人員和機構獨立鑒于公司成立時所確定的發展策略之一是將母公司華能國電的優質資產逐步注入本公司，以及從人員、機構精煉的角度和充分發揮華能國電在項目開發、基本建設、生產經營、人才培養等方面的經驗和優勢出發，采取了“兩塊牌子、一套人馬”的行政管理2001 年年度報告 第 18 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATION

47、AL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 模式，但財務核算和帳務上是完全獨立的。這種安排在上市時均向美國證管會、香港聯交所和國內證券主管部門做了充分說明，得到了上述機構的同意或豁免。為貫徹中國證監會和國家經濟貿易委員會進一步促進境外上市公司規范運作和深化改革的意見，以及根據公司自身發展的客觀需要，本公司于 1 9 9 9年底進行了機構和高層管理人員的調整，本公司與華能國電的高層管理人員和機構分開，從而實現了機構和人員的獨立。4、關于財務獨立公司設有獨立的財務會計部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度(包括子公司、分公司的財務管理制度)，財務人員未發生在華能國電等股東單

48、位兼職的情況。此前，本公司執行中外合資企業會計制度，在國內上市后根據有關要求執行企業會計制度。同時，公司將繼續根據美國會計準則和國際會計準則分別編制每年的 2 0 F 表和年報，向美國證管會和香港聯交所提交。本公司設有獨立的財務帳戶，不存在與控股股東華能國電共用銀行帳戶的情況。公司成立后沒有以其資產或權益為各股東的債務提供過擔保，公司對其所有的資產有完全的支配權，不存在資產、資金被其控股股東占用而損害公司利益的情況。公司執行的稅率均按照國家有關稅收的法律、法規的規定及國家批準的有關優惠政策確定，公司自成立以來依法納稅。（四）報告期內，公司尚未出臺對高級管理人員的新的激勵機制和辦法。在 2 0

49、0 1年初，結合 2 0 0 0 年本公司經營業績，對高級管理人員實施了金額不等的相應獎勵。2001 年年度報告 第 19 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 六、股東大會情況簡介報告期內，公司召開了一次臨時股東大會和一次年度股東大會。（一）2 0 0 1年 2月 1 5日，由公司董事會召集，在北京市西城區復興門南大街丙二號公司五樓大會議室召開 2 0 0 1年第一次臨時股東大會。公司于會前 4 5天向境內外的股東發出書面的會議通知。出席會議的股東及股東代表共有 6名，代表公司股份 5 2.2 5億股，

50、占公司總股本 5 6.5 0 億股的 9 2.4 8%，符合公司法和公司章程的有關規定。會議審議并通過如下決議：1、關于公司增發 3.5 億股（A 股）股票的議案。2、關于本次增發 A 股募集資金投向的議案。3、關于授權董事會全權辦理本次增發 A 股相關事宜的議案。（以上三項議案為特別決議）4、關于公司本次增發 A 股決議有效期的議案。5、關于公司未分配利潤處置方案的議案。6、關于公司前次募集資金使用情況的說明及審計師出具的關于前次募集資金使用情況的專項審核報告。（以上三項議案為普通決議）上述股東大會決議公告刊登在 2 0 0 1年 2 月 1 6日香港經濟日報和南華早報上。（二）2 0 0

51、1年 5月 2 3日，由公司董事會召集，在北京市西城區復興門南大街丙二號公司五樓大會議室召開了 2 0 0 0年度股東大會。公司于會前 4 5天向境內外的股東發出書面的會議通知。出席會議的股東及股東代表共有 9名，代表公司股份 5 2.4 4億股，占公司總股本 5 6.5 0 億股的 9 2.8 1%，符合公司法和公司章程的有關規定。會議審議并通過如下普通決議：1、公司董事會 2 0 0 0 年度工作報告。2、公司監事會 2 0 0 0 年度工作報告。3、公司 2 0 0 0 年度財務審計報告。4、公司 2 0 0 0 年度利潤分配方案。5、公司 2 0 0 1 年度續聘審計師（核數師）議案。

52、6、公司董事會關于增補和更換董事的議案。同意劉銘先生辭去董事職務。選舉胡建民先生和劉樹元先生為公司董事。上述股東大會決議公告刊登在 2 0 0 1年 5 月 2 4日香港經濟日報和南華早報2001 年年度報告 第 20 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 上。本公司 A股股票于 2 0 0 1年 1 2月 6日在上海證券交易所上市。上市后，按照上海證券交易所股票上市規則的有關規定，公司將同時在中國證券報和上海證券報發布公告、披露信息。2001 年年度報告 第 21 頁 共 76 頁HUANENG POW

53、ER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 七、董事會報告（一）報告期內的經營情況、經營成果、財務狀況和投資情況公司的經營范圍是：投資、建設管理電廠；開發、投資、經營以出口為主的其他相關企業。本公司的主營業務是利用現代化設備和技術及國內外資金，在全國范圍內從事大型火力發電廠的開發、建設和運營，通過電廠所在地電力公司向用戶提供可靠與可接受的電力供應。自 2 0 0 1年 1月 1日起，原山東華能擁有的德州電廠（1 0 0 股權）、山東濟寧發電廠（“濟寧電廠”）（7 5 控股股權）、山東華能威海發電廠（“威海電廠”）（6 0 控股股權）、山東日照發電有

54、限公司（“日照公司”）（2 5.5 參股股權）并入本公司。德州電廠業績全部計入本公司；濟寧電廠和威海電廠作為本公司的控股子公司合并其報表；日照公司的經營業績則按權益法計入投資損益。購并山東華能使本公司的裝機容量由 8,7 0 0兆瓦增加至 1 0,8 1 3.5兆瓦，強化了業務的地域分布優勢，擴大了在電力市場中的份額，公司裝機容量占全國總裝機容量的 3.2，使本公司的競爭地位得到進一步的鞏固。2 0 0 1年，本公司及其控股子公司售電量比上年增長了 2 8.8 1%，達到 5 4 1.0 5 3億千瓦時（若按投資比例核算濟寧電廠、威海電廠和日照公司的發電量，則總發電量為 5 5 8.6億千瓦時

55、,比上年增長 2 6.5）。相應地，主營業務收入、主營業務利潤和凈利潤均比上年同期有較大幅度增長。公司需要采購的主要是燃煤，2 0 0 1 年公司向前五名煤炭供應商合計的采購金額占年度采購金額的 2 4；公司主營業務收入為售電收入，公司生產的電力全部銷售給電廠所在地的電力公司，2 0 0 1 年前五名客戶銷售額合計占公司銷售總額的比例為 8 0。1、主營業務收入2 0 0 1年本公司及其控股子公司合并主營業務收入為 1 5 8.1 7億元，比上年的 1 2 5.5 8億元增長了 2 5.9 4%。主營業務收入大幅度增長主要是成功并購山東華能以后經營規模擴大的結果。2、主營業務成本2 0 0 1

56、年合并主營業務成本總額為 1 0 3.3 3 9億元，較上年的 8 0.6 7 2億元增長了2 8.1 0%。由于本公司堅持嚴格控制成本開支的一貫做法，因此成本總額的增長低于售電量的增長。3、主營業務利潤2 0 0 1 年合并主營業務利潤總額為5 4.5 7 4 億元，較上年的 4 4.8 6 0 億元增長了2 1.6 5%。但受平均結算電價下降的影響，售電單位毛利比上年下降了 5.5 5。4、凈利潤2001 年年度報告 第 22 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年合并凈利潤為 3

57、6.3 6 1 億元，比 2 0 0 0 年的 2 6.4 4 2 億元增長了 3 7.5 1%。這主要是由于：成功并購山東華能為本公司帶來了新的利潤增長點，收購產生的負商譽的攤銷，以及財務費用凈值的減少使得凈利潤的增長幅度超過了售電量和銷售凈收入的增長。5、借款和還本付息情況本公司及其控股子公司 2 0 0 1年 1月 1日長期借款余額（含年內到期部分，但不含可轉換債券）為 1 1,5 5 1,6 5 7,6 7 6元，年度內新增借款 3,9 7 0,3 8 8,3 3 7元，償還借款3,0 1 7,4 3 7,9 4 8 元，支付利息 8 0 3,0 5 0,6 7 0 元。截至 2 0

58、0 1 年 1 2 月 3 1 日，長期借款余額為 1 2,5 0 4,6 0 8,0 6 5 元。截至 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日，本公司可轉換債券本息余額 2,4 0 5,6 6 7,6 4 1 元。6、現金流量分析本公司及其子公司截至 2 0 0 1年 1 2月 3 1日止的會計年度內經營活動產生的現金凈流量為 7,1 1 4,1 4 9,1 9 3元，其中，銷售商品、提供勞務收到的現金為 1 8,4 6 8,5 2 7,0 2 9元，購買商品、接受勞務支付的現金為 6,0 0 3,0 3 3,3 8 3元，支付給職工以及為職工支付的現金為 9 9 6,8 6 3,8 7

59、 5 元，支付的各項稅費款為 2,9 6 9,6 6 9,9 1 8 元。投資活動產生的現金流量凈額為-4,9 5 6,7 3 8,5 1 5 元，其中，收回短期投資所收到的現金為 4 3 9,8 9 6,2 6 9元，原山東華能沉淀資金流入 2,6 3 5,6 9 5,1 5 1元，購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付現金 3,2 6 1,4 1 3,2 7 6 元，定期存款 4,6 6 5,2 9 0,1 6 2 元?；I資活動現金凈流量為-1,9 7 2,6 4 7,0 4 5 元，其中發行 3 5 0,0 0 0,0 0 0 股 A 股收到現金2,7 7 0,0 5 8,3 2 9

60、元，借款收到現金 2,7 4 4,1 0 0,6 0 2 元，償還債務支付現金 5,4 1 7,4 3 7,9 4 7元，支付利息 8 0 3,0 5 0,6 7 0 元，分配股利 1,2 6 6,3 1 7,3 5 9 元。2 0 0 1 年度，本公司及其子公司現金及現金等價物凈增加 1 8 4,7 6 3,6 3 3 元。7、募股資金使用情況2 0 0 1 年度公司增發 3 5 0,0 0 0,0 0 0 股新股，其中向社會公開發行 2 5 0,0 0 0,0 0 0 股，向華能國電定向配售 1 0 0,0 0 0,0 0 0股，募股收入（含承銷傭金）為 2,7 8 2,5 0 0,0 0

61、 0元，網上網下申購資金凍結期利息收入 2 6,5 9 1,8 3 9.0 1元，上市發行費用共計 3 9,0 3 3,5 1 0.5 5元。截至 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日止，募股資金用于支付南京電廠收購未付款項 1 4 1,6 4 0,8 4 3元，用于償還長期負債 1,4 6 3,3 6 9,0 0 0元，節余 1,1 6 5,0 4 8,4 8 5元將用于償還 2 0 0 2年到期借款。2001 年年度報告 第 23 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 附表：募集資金使用情況表計

62、 劃實 際增發股數3 5 0,0 0 0 千股3 5 0,0 0 0 千股募集資金凈額約 2,4 9 8,0 1 0 千元2,7 7 0,0 5 8 千元募集資金用途償還債務償還債務1、2 0 0 1 年投入1,6 0 5,0 1 0 千元1,6 0 5,0 1 0 千元2、2 0 0 2 年投入8 9 3,0 0 0 千元注：節余資金 1,1 6 5,0 4 8 千元將用于償還 2 0 0 2 年到期借款8、公司控股、參股電廠經營情況及業績（1）濟寧電廠注冊資金 3 8 3,0 1 0,0 0 0元，主營發電業務，截至 2 0 0 1年 1 2月 3 1日，濟寧電廠總資產 5 2 3,5 1

63、 6,1 3 5 元，凈資產 4 1 8,1 9 2,7 3 5 元。2 0 0 1 年度實現主營業務收入 4 0 4,0 4 2,5 6 8元，實現凈利潤 3 9,0 4 2,7 6 6 元。（2）威海電廠注冊資金 7 6 1,8 3 2,8 0 0元，主營發電業務，截至 2 0 0 1年 1 2月 3 1日，威海電廠總資產2,7 0 3,0 0 7,1 6 8，凈資產9 1 6,8 5 7,3 2 6 元。2 0 0 1 年度實現主營業務收入1,3 6 4,9 4 2,2 9 4元，實現凈利潤 1 5 3,6 7 6,2 9 1 元。（3）日照公司注冊資金 1 5 0,0 0 0,0 0

64、0美元，主營發電業務，截至 2 0 0 1年 1 2月 3 1日，日照公司總資產 5,0 5 7,7 4 3,2 0 0元，凈資產 9 3 1,1 7 0,3 9 0元。2 0 0 1年度實現主營業務收入1,2 4 5,9 0 8,2 4 6 元，凈虧損 1 5,8 2 5,6 5 7 元。9、重大投資及收購兼并情況山東華能自 2 0 0 1年 1 月 1日起并入本公司。此次購并交易以收購法進行會計核算。收購的可獨立辨認的資產和負債于 2 0 0 1年 1月 1日以公允價值入帳。按本公司估計，山東華能的可獨立辨認的資產和負債于當日的公允價值為 8 2.7 2億元。本公司的估計是根據目前對山東華

65、能所掌握的情況，考慮了其各項資產及負債項目的可回收或可實現價值而作出。因采用收購法進行會計核算，所引起的負商譽約為 2 4.7 3億元。此等負商譽以直線法自 2 0 0 1 年 1 月 1 日起在十年內攤銷。公司承續建設原山東華能德州電廠三期 2 6 6 0兆瓦機組擴建工程，目前工程進展順利，預計可按計劃進度投產發電。1 0、信用評級1 9 9 8年2 0 0 0年，公司連續三年被國際權威評級機構評定為債券 B B B級，與中國國家主權級相同。1 1、財務狀況2001 年年度報告 第 24 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力

66、股 份 有 限 公 司 吸收合并山東華能以及增發 3.5 億股 A 股，進一步改善了公司財務狀況。截至 2 0 0 1年 1 2 月 3 1 日，公司及其子公司總資產為 4 7,2 2 9,7 0 8,7 1 8 元，長期負債為 9,5 7 5,7 6 1,6 2 5元，少數股東權益為 4 8 6,2 6 0,8 1 2 元，股東權益為 2 7,1 2 5,5 6 4,0 0 5 元。（二）在經營中出現的問題與困難及解決方案2 0 0 1 年，由于煤炭價格上漲，推動燃料成本上漲，公司成本控制面臨較大的壓力，但公司采取了控制采購費用、降低運輸儲存損耗、摻燒配燒低價格煤種、減少發電用油等措施控制燃

67、料成本，取得了顯著成效，單位燃料成本漲幅控制在公司的目標范圍以內。（三）新年度的經營計劃1、確保電廠安全、穩定生產和年度計劃發電量的完成；2、確保德州三期工程第一臺機組 2 0 0 2 年投產發電；3、加強燃料管理，最大限度地控制燃料采購價格，并繼續在各方面控制和節約成本；4、加強對電力市場和競價上網的分析、研究和預測，強化市場營銷，增強競爭能力；5、做好資產運作的準備工作，抓住時機，擴大公司規模、增強公司實力；6、進一步完善公司治理結構，加強現代化管理，建立充滿活力的人才激勵機制；7、積極推進規劃項目的前期工作，需求新的發展機會。對于公司未來的發展，公司充滿信心。本著“開發和收購并重，新建和

68、擴建并重，煤電和其它可行能源并重，國內和國外資金并重”的原則，公司將繼續致力于提高經營效益，增加股東利益，維持公司的長期穩定發展。（四）董事會日常工作情況，包括：1、報告期內董事會的會議情況及決議內容。2 0 0 1 年，公司董事會共召開八次會議。會議決議內容如下：（1）公司第三屆董事會第七次會議于 2 0 0 1年 2月 1 5日在北京召開，應到董事 1 8人，親自出席及委托其他董事代為出席的董事 1 8人，符合公司法和公司章程的規定。會議審議并通過了以下議案：同意華能國際電力開發公司推薦胡建民先生為公司董事候選人；同意遼寧能源總公司推薦劉樹元先生為公司董事候選人；同意劉銘先生不再擔任公司董

69、事職務。以上選舉和更換董事議案將提請公司股東大會審議。同意聘請胡建民先生擔任公司副總經理，從即日起任職。2001 年年度報告 第 25 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 （2）公司第三屆董事會第八次會議于 2 0 0 1年 3月 1 4日在北京召開，應到董事 1 8人，實到 1 7 人，符合公司法和公司章程的規定。會議審議并通過了以下議案：同意公司總經理葉大戟先生所做的 2 0 0 0 年度公司工作報告。同意公司 2 0 0 0年度財務審計報告。同意授權王曉松董事和葉大戟董事簽署截止2 0 0 0 年

70、 1 2 月 3 1 日的公司損益表及資產負債表。同意將財務審計報告提交公司股東年會審議。同意公司 2 0 0 0 年度利潤分配方案，提交公司股東年會審議。同意公司 2 0 0 1 年度續聘審計師議案，提交公司股東年會審議。批準截至 2 0 0 0年 1 2 月 3 1日的公司業績報告及其他資料的中文和英文公告草稿。同意授權王曉松董事對其做出適當修改，并將其在香港一份主要英文報紙和一份主要中文報紙刊登。同意并授權本公司委托的香港 H股登記公司，即香港中央結算(證券登記)有限公司，在 2 0 0 1 年 4 月 2 3日至 2 0 0 1 年 5 月 2 2日(包括首尾兩日)期間，不辦理因股份轉

71、讓而發生的股東名冊變更登記，并確定 2 0 0 1年 4 月 3 0日(星期一)為股權確定日及分配股利的基準日。凡是 4月 2 3日(星期一)登記在冊的本公司股東，均有權出席公司股東年會，并按照公司 2 0 0 0年度利潤分配方案獲得股利(如果公司的利潤分配方案獲得股東年會審議通過)。同意向股東派發 2 0 0 0年公司年報。授權王曉松董事對公司年報做出修改，并在本次會議結束后的較后日期發給公司股東。同意發布公司股東年會通知。確定于 2 0 0 1年 5月 2 3日上午 9時，在北京市西城區復興門南大街丙二號公司辦公樓召開公司股東年會。（3）公司第三屆董事會第九次會議于 2 0 0 1年 4月

72、 2 7日在北京召開，應到董事 1 8人，實到 1 7 人，符合公司法和公司章程的規定。會議審議并通過了以下議案：關于公司增發 A股事宜，董事會已于 2 0 0 0年 1 2月 2 6日作出會議決議。董事會注意到，中國證券監督管理委員會最近頒布了上市公司新股發行管理辦法。經過各位董事審議，董事會確認：公司本次增發 A 股符合上述管理辦法的有關規定。關于公司本次募集資金的運用，其資金投向是：i、1.4 1億元人民幣用于公司向南京市投資公司償還涉及公司收購華能南京電廠未付款項的本金和利息。i i、1 0.6 8億元人民幣用于償還公司為彌補與山東華能發電股份有限公司合并所需款項而向銀行借貸的短期借款

73、。i i i、公司本次增發募集資金如果超過以上第 1項和第 2項的預計資金總和，剩余資金將用于償還公司長期銀行借款。董事會審議通過了本次募集資金運用可行性研究2001 年年度報告 第 26 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 報告，認為以上資金運用是可行的，并有利于公司盈利的增長和公司資產負債結構的優化。關于公司本次發行方案涉及向華能國際電力開發公司定向配售股份事宜，該項配售構成關聯交易。公司董事會保證：該項配售交易符合公司的最大利益，不會損害非關聯股東的利益及產生同業競爭。關于前次募集資金使用情況，董

74、事會審議通過了前次募集資金使用情況的說明以及安達信?華強會計師事務所出具的前次募集資金使用情況的專項審核報告。上述報告表明，公司 1 9 9 8年 3月配售 2.5億股外資股和定向配售 4億股內資股，籌集資金凈收入折合 3 0.0 4億元人民幣。截止 1 9 9 8年 1 2月 3 1日，全部用于支付華能上海石洞口第二電廠的收購款項，使用完畢。該項資金的使用情況與公司招股書中披露的內容相符。（4）公司第三屆董事會第十次會議于 2 0 0 1年 5月 2 3日在北京公司本部召開，應到董事 1 9人，親自出席及委托其他董事代為出席的董事 1 9人，符合公司法和公司章程的規定。會議審議并通過了以下議

75、案：同意公司董事會設立董事會財務委員會、董事會技術委員會、董事會管理委員會三個董事會專門委員會及其人選。i、董事會財務委員會 主任委員：單群英；委員：王曉松、胡建民、徐祖堅、劉樹元。i i、董事會技術委員會 主任委員：鄭健超；委員：王曉松、陳寶良、柏長年、繆凱。i i i、董事會管理委員會 主任委員：楊盛明；委員：王曉松、馮大為、林建新、高宗澤。原則同意華能國際電力股份有限公司董事、監事手冊（試行）有關內容。責成董事會辦公室對該手冊進行必要文字修改后，下發試行。該手冊將作為公司董事會及董事、監事會及監事、董事會秘書、董事會辦公室及其成員、董事會各專門委員會及其成員參與管理公司事務的行為規范。本

76、次會議聽取了葉大戟總經理關于公司運營情況的匯報，董事會希望公司加強生產、經營、基建的管理工作，以確保完成運營目標。對此，董事會全體成員將給予全力支持。（5）公司第三屆董事會第十一次會議于 2 0 0 1年 8 月 9日在北京公司本部召開，應到董事 1 9人，親自出席及委托其他董事代為出席的董事 1 9人，符合公司法和公司章程的規定。會議審議并通過了以下議案：同意及批準公司截至 2 0 0 1年 6 月 3 0日的中期業績報告，并授權由公司的任何一2001 年年度報告 第 27 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限

77、 公 司 位董事簽署有關發布上述公司中期業績報告所需的一切文件。同意不派發 2 0 0 1 年度之中期股息。因此，無須決定股票停止過戶的日期。批準及通過公司截至 2 0 0 1年 6 月 3 0日的中期業績及其他資料的中文和英文公告草稿，并授權由公司的任何一位董事對其做出適當的修改后，在香港的一份主要的英文報紙和一份主要的中文報紙上刊登。（6）公司第三屆董事會第十二次會議于 2 0 0 1年 9月 1 9日在北京公司本部召開，應到董事 1 9 人，親自出席及委托其他董事代為出席的董事 1 9 人，符合 公司法和公司章程的規定。會議審議并通過了以下議案：同意馮大為、李忠恕、鮑乾元、林建新董事辭去

78、公司董事職務；同意推薦吳大衛、劉國躍、沈宗敏先生為公司董事候選人。以上議案將提請公司股東大會批準。對馮大為、李忠恕、鮑乾元、林建新董事在任職期間所做的工作及對公司的貢獻表示感謝。同意吳大衛、沈宗敏先生為董事會管理委員會委員，同意劉國躍先生為董事會技術委員會委員。此議案待股東大會批準吳大衛、劉國躍、沈宗敏先生為公司董事后生效。同意馮大為先生不再擔任公司副總經理職務；同意聘任吳大衛、劉國躍先生擔任公司副總經理。公司董事會對馮大為先生在擔任公司副總經理職務期間所做的工作及對公司的貢獻表示感謝。（7）公司第三屆董事會第十三次會議于 2 0 0 1年 1 0月 8日召開，應到董事 1 9人，親自出席及委

79、托其他董事代為出席的董事 1 5人，符合公司法和公司章程的規定。會議同意并批準公司投資建設濟寧電廠 2 1 3 5 M W擴建工程項目，并按有關規定履行必要手續。（8）公司第三屆董事會第十四次會議于 2 0 0 1年 1 2月 5日在北京公司本部召開，應到董事 1 9 人，親自出席及委托其他董事代為出席的董事 1 5 人，符合 公司法和公司章程的規定。會議審議并通過了以下議案：同意公司按照存貨中備品備件報告期期末余額的 3%提取存貨跌價準備和按照其他應收款報告期期末余額的 3%提取壞帳準備。同意授權公司董事長和總經理處理有關資產(指備品備件、其他應收款、固定資產、燃料等)日常發生的損失。授權公

80、司制定降低備品備件庫存與工資總額掛鉤的具體辦法并報下次董事會審定。同意提名錢忠偉先生為獨立董事候選人的議案。公司將錢忠偉先生的有關資料報中國證監會審核，并提請下一次股東大會審議通過。同意錢忠偉先生為董事會管理委員會委員，待股東大會批準錢忠偉先生為公司董事后生效。同意委任谷碧泉先生為公司董事會證券事務代表。根據于 2 0 0 1年 2 月 1 5日召開的公司臨時股東大會特別決議的授權，公司董事會審議及批準對公司章程作出下列修改：2001 年年度報告 第 28 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 i、將公司

81、章程第十五條第四款和第五款修改為：“經公司股東大會特別決議通過，并經中國政府有關部門批準，公司已經于二零零一年完成發行及配發 3.5億股內資股，其中包括 2.5 億股境內上市內資股和 1億股非上市內資股。公司經上述增資發行及配發股份之后，公司的股本結構為：普通股總數為 6 0億股，其中，境內上市內資股股東持有 2.5 億股，約占公司股本總額的 4.1 7；其他內資股股東持有 4 2.5億股，約占公司股本總額的 7 0.8 3；境外上市外資股股東持有 1 5億股，占公司股本總額的 2 5?！眎 i、將公司章程第十九條修改為：“公司的注冊資本為人民幣 6 0 億元。公司根據本章程第十六條而不時發行

82、新境外上市外資股后，注冊資本可最多增加到人民幣 6 4億元，具體數額應按照最終可轉換債券轉換為公司新境外上市外資股的實際數額予以修正?！?、董事會對股東大會決議的執行情況：根據公司 2 0 0 0年度股東大會決議，公司發行及配發內資股最多不超過 3.5億股，并授權公司董事會處理有關發行及配發股份的所有事宜，公司董事會根據決議和授權，通過艱苦努力工作，成功發行了 3.5 億 A 股。2 0 0 1 年 1 1 月 1 5 1 6 日，公司采用網下對戰略投資者和證券投資基金，網上對社會公眾投資者累計投標、詢價的方式，以 7.9 5元/每股的價格成功發行了 3.5億股 A股。1 2月 6日，向公眾投

83、資者發行的可流通股上市流通。公司董事會在成功增發 3.5億股 A股后，根據股東大會授權，將公司章程中有關股本及股本結構的條款進行了適當修改，已于 2 0 0 2年 3月 5 日得到國家主管機關批準并辦理完畢變更手續。根據股東年會決議，公司以總股本 5 6.5億股，以每股 0.2 2元人民幣的股利向股東派發現金股利。應付現金股利總計為 1 2.4 3 億元人民幣，公司于 2 0 0 1年 6 月 2 8 日，以銀行轉帳方式將全部股利配發完畢。（五）本次利潤分配預案經本公司聘請的審計師安達信華強會計師事務所的審計，截至 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1日的會計年度，公司的稅后利潤按照中國會計

84、制度計算為 3 6.3 6億元人民幣、按國際會計準則計算為 3 4.5 1億元人民幣、按美國會計制度計算為 3 3.3 7億元人民幣。三種會計制度下的加權平均每股盈利分別為 0.6 4 元、0.6 1 元和 0.5 9 元。按照中國的股份有限公司會計制度規定，公司建議從 2 0 0 1年度按照中國會計制度計算的稅后利潤 3 6.3 6億元人民幣，提取 1 0 的法定盈余公積金、提取 7.5 的法定公益金共計 6.3 6 億元人民幣，不計提任意盈余公積金。2001 年年度報告 第 29 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份

85、 有 限 公 司 根據公司章程規定，股利應按三個會計制度下最小的凈利潤數為基礎進行分配?？晒┕蓶|分配的利潤為 2 7.0 1億元人民幣。經公司第三屆董事會第十五次會議審議決定，2 0 0 1 年度利潤分配預案為：按 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日總股本 6 0 億股為基數，向全體股東每1 0 股派發現金紅利 3.0 0 元人民幣(含稅)，預計支付現金紅利總計 1 8 億元人民幣，未分配利潤余額 9.0 1 億元人民幣結轉以后年度分配。本年度不進行資本公積金轉增股本。此項預案須經股東年會審議通過之后方可實施。預計 2 0 0 2 年利潤分配政策：1、公司 2 0 0 2 年度利潤擬分

86、配一次；2、2 0 0 2 年度實現凈利潤的 5 0%左右用于分紅；3、截止 2 0 0 1 年末的未分配利潤暫不分配；4、股利分配采取派發現金或送紅股的形式進行，具體分配方案公司董事會屆時將擬定預案由下一年度股東大會決定。2001 年年度報告 第 30 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 八、監事會報告（一）監事會 2 0 0 1 年的工作情況在報告期內，監事會共召開了兩次會議。時間、地點、出席情況、會議內容如下：1、2 0 0 1 年 3 月 1 4 日，第三屆監事會第二次會議在北京召開。監事會全體

87、成員三人出席。會議討論并通過議案：公司監事會 2 0 0 0年度工作報告、公司 2 0 0 0年度報告及其摘要。2、2 0 0 1 年 5 月 2 3 日，第三屆監事會第三次會議在北京召開。監事會全體成員三人出席。會議討論并通過議案：試行公司監事手冊。3、在本報告期內，監事會全體成員列席了公司董事會的八次會議；出席了 2 0 0 0年度股東大會和 2 0 0 1 年的臨時股東大會。在上述會議中，監事會全體成員對于公司依法運作的情況進行了認真的評議和監督。（二）監事會對公司 2 0 0 1 年度有關事項發表獨立意見1、關于公司依法運作的情況監事會根據國家有關的法律和法規，對于公司股東大會和董事會

88、會議的召開程序、決議事項、董事會對股東大會決議的執行情況、公司高級管理人員履行職責的情況、公司內部管理制度等情況進行了認真的監督。監事會認為：董事會能夠嚴格按照公司法、證券法、公司章程及有關法規和制度進行規范化運作。工作認真負責、決策科學合理。公司的各項管理制度是行之有效的，公司的各項經營活動是合法的。監事會在檢查公司財務情況、監督公司董事及高級管理人員履行職責的情況時，未發現任何違紀違規的行為，亦未發現任何損害股東權益的問題。2、檢查公司財務狀況監事會認真審核了公司董事會準備提交公司股東大會審議的公司 2 0 0 1年度財務決算報告、公司 2 0 0 1年度利潤分配方案、經過境內外審計師的審

89、計并出具了無保留意見的 2 0 0 1年度財務審計報告等有關材料。監事會認為：公司 2 0 0 1年度的財務決算報告真實可靠，客觀地反映了公司的財務狀況和經營成果。監事會同意安達信華強會計師事務所作為審計師出具的公司財務審計報告，同意公司 2 0 0 1 年度利潤分配方案。3、關于公司募集資金的使用情況公司最近一次募集資金是 2 0 0 1年 1 1月發行 A股股票，共募集資金 2 7.8 2 5億元。截至 2 0 0 1年 1 2月 3 1日止，募股資金用于支付南京電廠收購未付款項 1 4 1,6 4 0,8 4 3元，用于償還長期負債 1,4 6 3,3 6 9,0 0 0元，節余 1,1

90、 6 5,0 4 8,4 8 5元將用于償還 2 0 0 2年到期2001 年年度報告 第 31 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 借款。監事會認為：公司最近一次募集資金的實際投入項目與公司在招股書中承諾的投入項目一致。4、關于公司收購或出售資產的交易情況在本報告期內，公司沒有進行收購或出售資產的交易，亦無發現任何內幕交易。沒有發現損害部分股東權益或造成公司資產流失的情況。5、關于關聯交易的公平情況公司的關聯交易公平合理，沒有發現損害公司利益的情況。6、關于股東大會決議的執行情況在本報告期內，監事會全

91、體成員列席了公司董事會的八次會議，出席了兩次股東大會。對于董事會提交股東大會審議的各項報告和議案內容，本監事會并無異議。對于股東大會決議的執行情況，監事會進行了認真的監督。監事會認為：董事會能夠認真履行股東大會的各項決議。在新的年度工作中，監事會將不辜負全體股東的重托，一如既往地以維護股東和公司的利益為出發點，嚴格按照公司法和公司章程的有關規定辦事。依法履行監事會的監督職能，遵照誠信原則，加強監督力度，繼續努力工作。2001 年年度報告 第 32 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 九、重要事項（一）本

92、年度公司無重大訴訟、仲裁事項。（二）報告期內公司無收購及出售資產、吸收合并事項。（三）報告期內發生的重大關聯交易事項1、關聯方交易（1）根據服務協議，華能國電將其擁有的聯網與輸變電設施提供給本公司的部分電廠使用并收取服務費。該服務費就制定電價而言為可回收成本。上安電廠、福州電廠及汕頭燃機電廠支付的服務費根據華能國電發生的各項輸電成本加上其擁有的輸電設備平均賬面凈值 1 0%的利潤而計算。汕頭電廠、上安電廠二期和上海電廠每年支付相當于華能國電輸變電設施賬面原值 1 2%的固定服務費。2 0 0 1年度本公司付與華能國電的服務費總額約為 3.0 7 億元（2 0 0 0 年約為 3.1 1 億元）

93、。（2）由于重組，依照中國法律，本公司應就獲得的土地使用權繳納土地使用費，無論五家原有營運電廠以前是否獲得該土地使用權。因此，華能國電支付了總額約為 1.4 8億元以獲得對五家原有營運電廠現有占地在此后五十年內的土地使用權，并將該等使用權以同一價格轉讓給本公司。購買土地使用權的款項從 1 9 9 4年起在十年內分期等額支付給華能國電，不計利息。此土地使用權作為無形資產反映于資產負債表中，在土地使用期限五十年內攤銷。（3）根據本公司與華能國電訂立的租賃協議，華能國電同意將上海電廠的土地使用權租予本公司，為期五十年，每年租金為 6 0 0萬元。2 0 0 1年度，本公司已向華能國電支付了租金 6

94、0 0 萬元（2 0 0 0 年為 6 0 0 萬元）。（4）根據本公司與華能國電及南京投資訂立的租賃協議，華能國電及南京投資同意將南京電廠的土地使用權租予本公司，為期五十年，每年租金為 1 3 3.4 萬元。（5）于 2 0 0 1年 1 2月 3 1日，本公司有約為 0.6 4億元的活期存款和約為 3 6.8 9億元的定期存款（2 0 0 0 年約為 1.6 6億元和約為 1億元）存放于中國華能財務公司（“華能財務”）。存放于華能財務的活期存款及定期存款的利率與市場同類存款的利率并無重大差異。（6）根據本公司與華能國電于 2 0 0 0年 2月 1 3日簽訂的租賃協議，華能國電把新辦公樓租

95、賃予本公司，為期五年，并從 2 0 0 0年 1月 1日開始生效。每年租金為 2,5 0 0萬元。（7）于 2 0 0 1年 1 2月 3 1日，華能國電轉貸予本公司的銀行借款為約人民幣 7.9 32001 年年度報告 第 33 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 億元，威海國際信托投資公司（“威海國投”）借予本公司之子公司的借款為約人民幣 2.1 6億元。（8）于 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日，華能財務借予本公司及其子公司短期借款 4,0 0 0 萬元。該借款的利率與市場同類借款的平均利

96、率并無重大差異。（9）應收、應付關聯公司款項的余額如下：二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日本公司及其子公司本公司金額占該款項余額的百分比金額占該款項余額的百分比應收賬款：應收山東電力2 4 1,9 8 2,3 0 01 9.2 8%-其他應收款應收華能財務存款利息3,5 2 3,2 8 22.5 6%4 2 0,0 0 00.0 1%應付賬款：應付山東電力3,2 2 4,7 1 60.8 8%-其他應付款：應付華能國電3 6,5 8 4,3 7 32.6 7%1 3 0,1 5 8,1 0 26.9 6%應收山東電力的售電收入款將于一年內收回。應付華能國電和山東電力的金額無抵押、

97、不計息并應于一年內還清。（1 0）于 2 0 0 1年 1 2月 3 1日，本公司及其子公司有約 8 8.6 8億元、1 6.6 6億元、3億元的借款分別由華能國電、華能集團及威海國投提供擔保。（1 1）于 2 0 0 1年 1 2月 3 1日，本公司及其子公司約有 5 5 2萬元的活期存款存放于山東電力下屬的融資結算中心。該活期存款的利率與市場同類存款的利率并無重大差異。（1 2）根據本公司與山東華能簽訂的并購協議，兩家公司同意合并。本公司自 2 0 0 1年 1 月 1 日起取得了山東華能的凈資產及經營控制權。山東華能的原有股東（華能集團、山東省國際信托投資公司、山東電力及境外上市外資公眾

98、股東）獲得每普通內資股人民幣 1.3 4 元及每普通股 N 股 0.1 6 1 8 美元的合并代價。合并代價的總金額為 5 7.6 8 億元。（1 3）本公司及其子公司向關聯公司銷售電力情況如下：二零零一年度金額比例與山東電力交易：售電收入3,6 5 4,7 2 5,8 7 623.11%2001 年年度報告 第 34 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 2 0 0 0 年度，本公司并無收入來自關聯公司。（1 4）根據原山東華能與中國華能國際經濟貿易公司（“華能國際經貿公司”）簽定的進口設備委托代理協議

99、，本公司需向華能國際經貿公司支付進口設備代理費，代理費為有關進口設備合同總金額的 0.5%。于 2 0 0 1年度，本公司向華能國際經貿公司支付的設備運輸及保險代理費為 3 8 5.6萬美元（2 0 0 0 年度：零）(四)重大合同及其履行情況：1、重大擔保經雙方股東大會同意及政府部門批準，華能國際電力股份有限公司于 2 0 0 1年與山東華能發電股份有限公司合并，并承繼其對日照公司長期銀行借款的連帶責任保證擔保。于 2 0 0 1年 1 2月 3 1日，該擔保合同尚未履行完畢，擔?？偨痤~為人民幣 3 9,9 2 5萬元。擔保期與長期銀行借款還款時間一致，即自 2 0 0 3年至 2 0 1

100、2年。目前，日照公司未有跡象表明本公司及其子公司有可能承擔連帶清償責任。于 2 0 0 1年，本公司除承繼日照公司的長期銀行借款擔保外，還承繼對其子公司威海電廠（在與山東華能合并后成為本公司的子公司）的銀行借款的連帶責任保證。于 2 0 0 1年 1 2月 3 1日，本公司對其子公司威海電廠的長期銀行擔保金額約為人民幣 3 1,0 2 1萬元，短期銀行借款擔保金額為人民幣 4,0 0 0萬元，擔保合同尚未履行完畢。擔保期與銀行借款還款時間一致，即自 2 0 0 4年至 2 0 0 7年。目前，威海電廠亦未有跡象表明本公司有可能承擔連帶清償責任。2、其他重大合同及其履行情況為濟寧電廠擴建工程，華

101、能國際電力股份有限公司于 2 0 0 1年 1 0月 2 2日同東方汽輪機廠簽定了汽輪機采購合同，合同總價 4 4 9 8萬元；同上海鍋爐廠簽定了鍋爐采購合同，合同總價 1 1 4 3 6 萬元；同上海汽輪發電機廠簽定了發電機采購合同，合同總價 3 0 0 6萬元。以上三筆合同的預付款均于 2 0 0 2 年第一季度付出。（五）公司或持股 5 以上股東對公開披露承諾事項的履行情況報告期內公司或持股 5 以上股東沒有在指定報紙和網站上披露承諾事項。（六）聘任會計師事務所情況：公司作為一家在美國、香港以及上海三地上市的股份公司，根據中國政府以及美國、香港證券業務主管機構的有關規定，每年必須聘請一家

102、在境內和境外均獲認可資格的、獨立的會計師事務所，對本公司會計報表進行審計，并出具審計報告。2001 年年度報告 第 35 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 安達信公司是國際知名的五大會計公司之一。從 1 9 9 4年公司成立起，公司一直聘用安達信公司為公司提供審計服務。在多年的合作中，我們認為安達信公司的審計工作效率較高且認真負責，收取費用也較合理。鑒于安達信公司對公司的經營運作已十分了解，雙方有較好的溝通和合作的基礎，經公司研究，聘任安達信華強會計師事務所為本公司 2 0 0 1年度在中國境內的審計

103、師；聘任安達信公司為本公司 2 0 0 1 年度在中國境外的審計師。2 0 0 1 年及 2 0 0 0 年支付給安達信公司的報酬見下表。單位：萬元項目2 0 0 1 年2 0 0 0 年年度財務報告審計、中期財務報告審閱及 A 股上市財務報告審計1 2 6 69 8 8財務人員培訓4 9安達信華強會計師事務所在審計等業務中所發生的食宿費、差旅費等，由其自行承擔。（七）我國加入 W T O 對公司的影響加入 W T O后，隨著經濟的發展，電力工業必將發展；隨著外國電力企業參與競爭，將促進我國電力企業加強管理、提高水平；隨著中外電力企業合作機會的增加，使國有電力企業能更多地學習、借鑒外國企業的先

104、進經驗。但是，隨著國外電力企業的進入，競爭將更加激烈，我國電力企業在資產規模、管理水平、競爭能力方面與它們還存在差距。與其他電力企業一樣，加入 W T O 也將會給公司帶來新的機遇和挑戰。（八）本期無其他重大事項。2001 年年度報告 第 36 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 十、財務報告華能國際電力股份有限公司及其子公司（在中華人民共和國注冊成立）二零零一年度會計報表及審計報告2001 年年度報告 第 37 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國

105、 際 電 力 股 份 有 限 公 司 審計報告致：華能國際電力股份有限公司全體股東安達信華強會計師事務所（以下簡稱“我們”）接受委托，審計了華能國際電力股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）及其子公司（以下與貴公司合稱“貴公司及其子公司”）于二零零一年十二月三十一日的合并資產負債表和二零零一年度的合并利潤及利潤分配表和合并現金流量表，以及貴公司于二零零一年十二月三十一日的資產負債表和二零零一年度的利潤及利潤分配表和現金流量表。編制會計報表是貴公司及其子公司管理階層的責任，我們的責任是依據我們的審計對上述會計報表發表審計意見。我們的審計是根據中國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中，我們結合貴

106、公司及其子公司的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。我們認為，上述會計報表符合企業會計準則和企業會計制度的有關規定，在所有重大方面公允地反映了貴公司及其子公司于二零零一年十二月三十一日的合并財務狀況、二零零一年度的合并經營成果和合并現金流量情況，以及貴公司于二零零一年十二月三十一日的財務狀況、二零零一年度的經營成果和現金流量情況，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。安達信華強會計師事務所中國注冊會計師李燕玉中國注冊會計師中國北京二零零二年三月十二日王斌紅2001 年年度報告 第 38 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能

107、國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 資產負債表二零零一年十二月三十一日貨幣單位：人民幣元二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日資產附注四 本公司及其子公司本公司本公司流動資產：貨幣資金12,1 7 3,1 3 6,2 4 52,1 2 9,3 3 2,3 9 81,9 8 8,3 7 2,6 1 2短期投資26,2 2 5,1 7 1,7 8 65,9 9 5,7 5 2,4 5 73 5 4,9 2 5,2 6 0應收票據31 5 2,2 3 0,0 0 01 5 2,2 3 0,0 0 07 0,0 0 0,0 0 0應收股利4-1 8,2 6 6,1 7 3-應收賬款51,

108、2 5 4,9 4 1,0 7 31,1 7 9,4 9 0,2 8 91,1 2 6,0 7 2,3 5 3其他應收款61 3 1,8 9 2,4 1 31 2 7,0 4 0,2 4 45,8 7 2,9 6 3,4 9 9預付賬款79 4,9 5 3,7 9 89 4,0 7 2,2 1 92 4,3 1 0,4 8 3存貨87 3 9,4 5 8,2 1 26 5 8,5 6 9,8 2 35 8 6,3 8 2,5 5 1待攤費用1 2,5 9 6,8 4 29,5 9 4,5 4 45,2 4 0,0 2 5一年內到期的長期投資9-3 1,7 3 5,0 9 0-其他流動資產-2

109、3,0 6 9,8 6 6流動資產合計1 0,7 8 4,3 8 0,3 6 91 0,3 9 6,0 8 3,2 3 71 0,0 5 1,3 3 6,6 4 9長期投資92 4 7,8 2 8,2 5 41,7 9 3,4 5 8,2 5 71 0,9 2 4,2 2 8固定資產：固定資產原價1 04 7,7 9 6,1 6 0,0 4 14 2,8 3 2,5 4 5,6 5 64 0,6 7 6,9 9 1,6 2 1減：累計折舊1 0(1 4,3 7 2,6 4 5,1 1 4)(1 2,0 9 7,8 6 7,7 9 5)(9,2 6 8,6 4 5,7 2 2)固定資產凈值1 0

110、3 3,4 2 3,5 1 4,9 2 73 0,7 3 4,6 7 7,8 6 13 1,4 0 8,3 4 5,8 9 9在建工程1 14,2 4 8,6 8 0,8 9 44,2 4 8,6 8 0,8 9 42 6 8,1 7 9,5 3 8固定資產合計3 7,6 7 2,1 9 5,8 2 13 4,9 8 3,3 5 8,7 5 53 1,6 7 6,5 2 5,4 3 7無形資產及其他資產：無形資產1 2(1,5 5 3,4 5 6,1 1 4)(1,6 2 8,8 5 7,8 5 6)5 7 6,0 6 4,1 6 5長期待攤費用8,7 6 0,3 8 88,7 6 0,3 8

111、 82 6,4 8 3,3 7 2其他長期資產1 37 0,0 0 0,0 0 07 0,0 0 0,0 0 07 0,0 0 0,0 0 0無形資產及其他資產合計(1,4 7 4,6 9 5,7 2 6)(1,5 5 0,0 9 7,4 6 8)6 7 2,5 4 7,5 3 7資產總計4 7,2 2 9,7 0 8,7 1 84 5,6 2 2,8 0 2,7 8 14 2,4 1 1,3 3 3,8 5 1所附附注為本會計報表的組成部分2001 年年度報告 第 39 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公

112、 司 資產負債表（續）二零零一年十二月三十一日貨幣單位：人民幣元二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日負債及股東權益附注四 本公司及其子公司本公司本公司 流動負債：短期借款1 44 0,0 0 0,0 0 0-1,3 0 0,0 0 0,0 0 0 應付票據1 52 2,7 7 0,4 7 32 2,7 7 0,4 7 36 1,6 6 9,2 2 4 應付賬款1 53 6 5,0 4 3,8 0 93 1 9,2 4 0,9 8 82 9 9,9 2 1,6 6 5 應付福利費3 7 6,1 9 2,4 1 93 6 2,3 1 0,6 6 65 4 2,3 5 5,3 9 4 應

113、付股利1 61,8 0 0,0 0 0,0 0 01,8 0 0,0 0 0,0 0 01,2 4 3,0 0 0,0 0 0 應交稅金1 75 2 1,1 9 2,6 6 74 4 1,1 8 9,9 0 35 2 9,6 6 0,5 5 2 其他應付款1 81,3 6 8,1 2 1,4 7 01,2 5 3,0 8 0,6 4 71,8 7 0,6 1 2,6 1 3 預提費用1 92 1 4,2 8 7,3 5 72 1 4,2 8 7,3 5 72 0 8,7 2 6,3 3 7 一年內到期的長期借款2 02,9 2 8,8 4 6,4 4 02,8 1 9,9 4 1,2 7 31

114、,7 0 8,8 3 0,7 4 7 可轉換債券2 12,4 0 5,6 6 7,6 4 12,4 0 5,6 6 7,6 4 1-流動負債合計1 0,0 4 2,1 2 2,2 7 69,6 3 8,4 8 8,9 4 87,7 6 4,7 7 6,5 3 2 長期負債：長期借款2 09,5 7 5,7 6 1,6 2 58,8 5 8,7 4 9,8 2 89,8 4 2,8 2 6,9 2 9 可轉換債券2 1-2,2 8 4,2 8 8,9 5 8 長期負債合計9,5 7 5,7 6 1,6 2 58,8 5 8,7 4 9,8 2 81 2,1 2 7,1 1 5,8 8 7 負債合

115、計1 9,6 1 7,8 8 3,9 0 11 8,4 9 7,2 3 8,7 7 61 9,8 9 1,8 9 2,4 1 9 少數股東權益4 8 6,2 6 0,8 1 2-股東權益：股本2 26,0 0 0,0 0 0,0 0 06,0 0 0,0 0 0,0 0 05,6 5 0,0 0 0,0 0 0 資本公積2 31 0,2 5 9,4 4 9,2 9 51 0,2 5 9,4 4 9,2 9 57,8 3 9,3 9 0,9 6 6 盈余公積2 42,7 0 5,2 5 6,8 8 92,7 0 5,2 5 6,8 8 92,0 6 8,9 4 5,6 4 7 其中：法定公益金2

116、 47 6 2,7 4 1,5 0 67 6 2,7 4 1,5 0 64 9 0,0 3 6,6 8 8 未分配利潤2 58,1 6 0,8 5 7,8 2 18,1 6 0,8 5 7,8 2 16,9 6 1,1 0 4,8 1 9 股東權益合計2 7,1 2 5,5 6 4,0 0 52 7,1 2 5,5 6 4,0 0 52 2,5 1 9,4 4 1,4 3 2負債及股東權益總計4 7,2 2 9,7 0 8,7 1 84 5,6 2 2,8 0 2,7 8 14 2,4 1 1,3 3 3,8 5 1所附附注為本會計報表的組成部分2001 年年度報告 第 40 頁 共 76 頁

117、HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 利潤及利潤分配表二零零一年度貨幣單位：人民幣元二零零一年度二零零零年度附注四本公司及其子公司本公司本公司一、主營業務收入2 61 5,8 1 6,6 5 6,3 3 81 4,0 4 7,6 7 1,4 7 61 2,5 5 8,3 8 6,1 1 7 減：主營業務成本(1 0,3 3 3,9 2 9,2 5 8)(9,0 3 2,4 9 7,7 4 8)(8,0 6 7,2 0 8,8 4 4)減：主營業務稅金及附加(2 5,2 9 4,6 6 5)(4,6 1 8,8 6 8)(

118、5,1 3 2,5 1 0)二、主營業務利潤5,4 5 7,4 3 2,4 1 55,0 1 0,5 5 4,8 6 04,4 8 6,0 4 4,7 6 3 (減)/加：其他業務(虧損)利潤(5 2 9,0 2 0)(7 4 9,9 0 3)8,9 0 0,3 0 6 減：管理費用(1 7 5,8 3 6,0 0 6)(1 2 5,3 0 5,7 1 6)(3 3 0,7 2 2,4 8 4)財務費用2 7(8 4 2,7 7 7,6 1 1)(7 7 8,7 6 5,7 4 0)(9 7 9,8 6 6,5 9 8)三、營業利潤4,4 3 8,2 8 9,7 7 84,1 0 5,7 3

119、3,5 0 13,1 8 4,3 5 5,9 8 7 加：投資收益2 81 9,2 9 0,3 1 41 8 3,2 7 7,9 3 1-營業外收入3 0,7 9 9,0 7 83 0,6 9 8,0 9 22 7,8 8 2,1 1 7 減：營業外支出2 9(6 5,8 6 3,4 1 5)(6 5,3 2 8,9 9 9)(1 5 6,8 0 9,5 1 2)四、利潤總額4,4 2 2,5 1 5,7 5 54,2 5 4,3 8 0,5 2 53,0 5 5,4 2 8,5 9 2 減：所得稅附注三(7 1 5,2 2 0,3 0 4)(6 1 8,3 1 6,2 8 1)(4 1 1,

120、2 0 1,6 4 5)少數股東損益(7 1,2 3 1,2 0 7)-五、凈利潤3,6 3 6,0 6 4,2 4 43,6 3 6,0 6 4,2 4 42,6 4 4,2 2 6,9 4 7 加：年初未分配利潤6,9 6 1,1 0 4,8 1 96,9 6 1,1 0 4,8 1 96,0 2 2,6 1 7,5 8 8六、可供分配的利潤1 0,5 9 7,1 6 9,0 6 31 0,5 9 7,1 6 9,0 6 38,6 6 6,8 4 4,5 3 5 減：提取法定盈余公積(3 6 3,6 0 6,4 2 4)(3 6 3,6 0 6,4 2 4)(2 6 4,4 2 2,6 9

121、 5)提取法定公益金(2 7 2,7 0 4,8 1 8)(2 7 2,7 0 4,8 1 8)(1 9 8,3 1 7,0 2 1)七、可供股東分配的利潤9,9 6 0,8 5 7,8 2 19,9 6 0,8 5 7,8 2 18,2 0 4,1 0 4,8 1 9 減：應付普通股股利(1,8 0 0,0 0 0,0 0 0)(1,8 0 0,0 0 0,0 0 0)(1,2 4 3,0 0 0,0 0 0)八、年末未分配利潤8,1 6 0,8 5 7,8 2 18,1 6 0,8 5 7,8 2 16,9 6 1,1 0 4,8 1 9所附附注為本會計報表的組成部分2001 年年度報告

122、第 41 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 現金流量表二零零一年度貨幣單位：人民幣元二零零一年度二零零零年度附注本公司本公司本公司一、經營活動產生的現金流量 銷售商品收到的現金1 8,4 6 8,5 2 7,0 2 91 6,4 3 3,1 6 8,0 1 41 4,8 8 9,0 6 1,3 6 5 收到的其他與經營活動有關的現金2 7 2,7 9 4,1 6 72 5 7,0 7 4,4 6 02 7 5,0 7 7,7 4 5 現金流入小計1 8,7 4 1,3 2 1,1 9 61 6,6 9

123、 0,2 4 2,4 7 41 5,1 6 4,1 3 9,1 1 0 購買商品、接受勞務支付的現金(6,0 0 3,0 3 3,3 8 3)(5,3 0 1,2 8 9,1 5 6)(4,3 1 6,2 3 1,2 9 4)支付給職工以及為職工支付的現金(9 9 6,8 6 3,8 7 5)(8 2 8,9 7 7,0 1 4)(5 3 7,5 9 8,6 5 0)支付的各項稅費(2,9 6 9,6 6 9,9 1 8)(2,6 3 9,3 5 0,0 6 4)(2,0 4 5,7 5 7,9 7 4)支付的其他與經營活動有關的現金四 3 0(1,6 5 7,6 0 4,8 2 7)(1,4

124、 3 6,1 2 7,2 7 1)(1,4 2 6,7 0 9,5 3 7)現金流出小計(1 1,6 2 7,1 7 2,0 0 3)(1 0,2 0 5,7 4 3,5 0 5)(8,3 2 6,2 9 7,4 5 5)經營活動產生的現金流量凈額四 3 17,1 1 4,1 4 9,1 9 36,4 8 4,4 9 8,9 6 96,8 3 7,8 4 1,6 5 5二、投資活動產生的現金流量 收回短期投資所收到的現金4 3 9,8 9 6,2 6 94 3 9,5 7 0,3 2 89 5 5,6 1 8,3 6 2 取得投資收入所收到的現金2 4,6 7 1,0 3 76 7,1 7 0

125、,8 0 4-處置固定資產、無形資產和其他長 期資產所收回的現金凈額3 2,9 0 5,2 2 52 9,5 7 5,3 1 91 7,8 7 2,1 3 3 并購山東華能產生的現金凈流入五2,6 3 5,6 9 5,1 5 12,5 3 7,6 9 2,3 8 3-收到的其他與投資活動有關的現金-6 7 4,7 1 3 現金流入小計3,1 3 3,1 6 7,6 8 23,0 7 4,0 0 8,8 3 49 7 4,1 6 5,2 0 8 購建固定資產、無形資產和其他長 期資產所支付的現金(3,2 6 1,4 1 3,2 7 6)(3,1 5 5,9 3 3,8 8 3)(8 9 8,9

126、7 8,4 4 1)投資所支付的現金(4,6 6 5,2 9 0,1 6 2)(4,6 4 0,4 8 7,9 2 0)(6 0,0 0 0,0 0 0)償付南京電廠收購款(1 4 1,6 4 0,8 4 3)(1 4 1,6 4 0,8 4 3)(1 0 0,0 0 0,0 0 0)預付山東華能收購款五-(5,7 6 7,8 9 7,8 6 7)支付的山東華能收購成本五(2 1,5 6 1,9 1 6)(2 1,5 6 1,9 1 6)(1 0,0 9 6,0 6 6)現金流出小計(8,0 8 9,9 0 6,1 9 7)(7,9 5 9,6 2 4,5 6 2)(6,8 3 6,9 7 2

127、,3 7 4)投資活動使用的現金流量凈額(4,9 5 6,7 3 8,5 1 5)(4,8 8 5,6 1 5,7 2 8)(5,8 6 2,8 0 7,1 6 6)三、籌資活動產生的現金流量 吸收投資所收到的現金四 2 22,7 7 0,0 5 8,3 2 92,7 7 0,0 5 8,3 2 9-借款所收到的現金2,7 4 4,1 0 0,6 0 22,7 0 2,8 7 4,0 0 61,6 7 6,2 1 4,5 5 3 現金流入小計5,5 1 4,1 5 8,9 3 15,4 7 2,9 3 2,3 3 51,6 7 6,2 1 4,5 5 3 償還債務所支付的現金(5,4 1 7,

128、4 3 7,9 4 7)(4,8 5 9,7 6 4,7 0 2)(1,9 9 8,3 8 1,5 8 6)分配股利或償付利息所支付的現金(2,0 6 9,3 6 8,0 2 9)(2,0 7 1,0 9 1,0 8 8)(1,1 5 7,6 9 3,0 7 5)現金流出小計(7,4 8 6,8 0 5,9 7 6)(6,9 3 0,8 5 5,7 9 0)(3,1 5 6,0 7 4,6 6 1)籌資活動使用的現金流量凈額(1,9 7 2,6 4 7,0 4 5)(1,4 5 7,9 2 3,4 5 5)(1,4 7 9,8 6 0,1 0 8)四、現金及現金等價物的凈增加(減少)數 四 3

129、 21 8 4,7 6 3,6 3 31 4 0,9 5 9,7 8 6(5 0 4,8 2 5,6 1 9)所附附注為本會計報表的組成部分2001 年年度報告 第 42 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 華能國際電力股份有限公司及其子公司會計報表附注二零零一年度（除另有說明，所有金額均以人民幣元為單位）一、公司組織及主要經營活動華能國際電力股份有限公司（以下簡稱“本公司”）是于一九九四年六月三十日在中華人民共和國（“中國”）注冊成立的中外合資股份有限公司。本公司及其子公司的電廠主要從事發電業務并通過

130、其各自所在地的地方電力公司或省電力公司銷售電力予最終用戶。本公司及其子公司各電廠的詳情如下：本公司及其子公司和聯營公司總裝機本公司營運電廠容量（兆瓦）所占份額（兆瓦）所在省/市五家原有營運電廠：華能大連電廠（“大連電廠”）7 0 07 0 0遼寧華能上安電廠（“上安電廠”）7 0 07 0 0河北華能南通電廠（“南通電廠”）7 0 07 0 0江蘇華能福州電廠（“福州電廠”）7 0 07 0 0福建華能汕頭燃機電廠（“汕頭燃機電廠”）1 0 01 0 0廣東新營運或收購電廠：全資擁有電廠：華能汕頭燃煤電廠（“汕頭電廠”）6 0 06 0 0廣東華能上安電廠二期（“上安電廠二期”）6 0 06

131、0 0河北華能上海石洞口二廠（“上海電廠”）1,2 0 01,2 0 0上海華能大連電廠二期（“大連電廠二期”）7 0 07 0 0遼寧華能丹東電廠（“丹東電廠”）7 0 07 0 0遼寧華能南通電廠二期（“南通電廠二期”）7 0 07 0 0江蘇華能福州電廠二期（“福州電廠二期”）7 0 07 0 0福建華能南京電廠（“南京電廠”）6 0 06 0 0江蘇華能德州電廠（“德州電廠”）1,2 0 01,2 0 0山東控股電廠：華能威海電廠（“威海電廠”）8 5 05 1 0山東華能濟寧電廠（“濟寧電廠”）3 0 02 2 5山東 參股電廠：山東日照發電有限公司（“日照公司”）7 0 01 7

132、8山東合 計1 1,7 5 01 0,8 1 3于二零零一年十二月三十一日，本公司擁有對下列子公司及聯營企業的股權投資，2001 年年度報告 第 43 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 其明細資料如下：公司名稱公司注冊地點及日期本公司持有的權益比例注冊資本（元）本公司實際投資額（元）主要業務子公司：威海電廠山東省威海市一九九三年十一月二十二日6 0%7 6 1,8 3 2,8 0 04 5 7,1 0 3,0 4 0發電濟寧電廠山東省濟寧市一九九零年二月十九日7 5%3 8 3,0 1 0,0 0 0

133、2 8 7,2 5 9,0 0 0發電聯營企業：日照公司山東省日照市一九九六年三月二十日2 5.5%1.5 億美元3 1 7,4 9 7,7 8 5發電于二零零一年一月一日，本公司并購了山東華能發電股份有限公司（“山東華能”）。山東華能擁有德州電廠，并分別持有 6 0%、7 5%及 2 5.5%威海電廠、濟寧電廠及日照公司的權益（見附注五）。并購后本公司為存續公司。本公司因而取得了山東華能的凈資產及經營控制權。上述子公司（威海電廠及濟寧電廠）的會計報表均自二零零一年一月一日開始納入本公司及其子公司二零零一年度的合并報表中。二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（1）會計制度本公司及

134、其子公司的會計報表是按照中華人民共和國企業會計準則和企業會計制度等有關法規、制度和規定（以下簡稱“中國會計準則”）而編制的。（2）會計年度采用公歷制，自公歷一月一日起至十二月三十一日止。（3）記賬本位幣以人民幣為記賬本位幣。（4）記賬基礎和計價原則以權責發生制為記賬基礎。各項資產均按取得、購建時的實際成本計價。（5）合并會計報表的編制方法本公司將投資持有 5 0%以上權益性資本的公司納入合并會計報表范圍。合并會計報表系按合并會計報表暫行規定采用下列方法編制：(i)母、子公司因采用不同會計制度而產生的差異予以調整；(i i)母、子公司及子公司之間重大內部交易調整沖銷；(i i i)投資權益、相互

135、往來及其未實現利潤全部沖銷。（6）外幣業務核算方法2001 年年度報告 第 44 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 外幣業務以交易當日適用的中國人民銀行公布的匯率（“市場匯率”）的中間價折合為人民幣記賬。于資產負債表日，以外幣計價的貨幣性資產和負債按當日的市場匯率的中間價折合為人民幣，由此而產生的匯兌損益除固定資產購建期間借入的外幣專門借款本金及利息所發生的匯兌差額予以資本化外，其余均計入當年損益中。（7）現金等價物的確定標準現金等價物指持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小

136、的投資。（8）短期投資短期投資指購入的能隨時變現并且持有時間不準備超過一年的債券投資，以及本公司及其子公司擁有的存期為三個月至一年以內的定期存款。短期投資在取得時按照取得時的投資成本入賬。期末時，短期投資以成本與市價兩者孰低計價，并按市價低于成本的差額提取短期投資跌價準備，計入當年損益。短期投資持有期間所獲得的現金股利或利息，除已記入應收項目的現金股利或利息外，于實際收到時作為投資成本的收回，沖減短期投資的賬面價值。出售短期投資所獲得的價款減去短期投資的賬面價值以及未收到的已計入應收項目的股利、利息等后的余額，作為投資損益計入當年損益。存款期為三個月以上至一年的定期存款的利息收入按權責發生制確

137、認，并計入當年損益。（9）壞賬損失的核算方法壞賬損失核算采用備抵法。本公司及其子公司根據以往的經驗、債務單位的實際財務狀況和現金流量的情況，以及其他相關信息對期末應收款項余額的可回收性做出評估后提取個別壞賬準備。本公司及其子公司就其他應收款項按期末余額之 3%計提一般準備。壞賬準備計入管理費用。（1 0）存貨存貨包括發電用燃料、維修材料及備品備件。存貨以實際成本入賬，然后按情況在耗用時按加權平均成本計入燃料成本或修理及維修費用或于安裝固定資產時予以資本化。存貨成本包括直接存貨成本和將存貨運送到工作地點所產生的運輸費用。存貨的盤存采用永續盤存制。期末存貨按成本與可變現凈值孰低計價?？勺儸F凈值按估

138、計凈售價減估計相關的銷售費用后的價值計算。于資產負債表日，本公司及其子公司根據各項存貨的可變現凈值低于成本的差額提取存貨跌價準備并計入當年損益。（1 1）長期投資長期股權投資長期股權投資按取得時的實際成本作為初始投資成本并根據不同情況，分別采用權益法或成本法核算。(i)本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資采用權益2001 年年度報告 第 45 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 法核算。本公司在取得股權投資后，按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額，調整

139、投資的賬面價值，并確認為當年投資損益。本公司按被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少投資的賬面價值。本公司確認被投資單位發生的凈虧損，以投資賬面價值減記至零為限；如果被投資單位以后各期實現凈利潤，本公司在計算的收益分享額超過未確認的虧損分擔額以后，按超過未確認的虧損分擔額的金額，恢復投資的賬面價值。(i i)本公司對被投資單位無控制、無共同控制且無重大影響的長期股權投資采用成本法核算。除追加或收回投資外，投資的賬面價值保持不變。被投資單位宣告分派的利潤或現金股利，確認為當年投資收益。本公司確認投資收益，僅限于所獲得的被投資單位在接受投資后產生的累積凈利潤的分配額，所獲得的

140、被投資單位宣告分派的利潤或現金股利超過上述數額的部分，作為初始投資成本的收回，沖減投資的賬面價值。長期債權投資長期債權投資在取得時以投資成本入賬。長期債券投資成本扣除相關費用及應收利息，與債券面值之間的差額作為債券投資溢價或折價。債券投資溢價或折價，在債券購入后至到期前的期間內，于確認相關債券利息收入時以直線法攤銷。長期債券投資按期計算應收利息，在調整債券投資溢價或折價攤銷額后的余額，確認為當年投資收益。長期投資減值準備長期投資減值準備按單項分析法對由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致長期投資可收回金額低于賬面價值的部分計提并計入當年損益。（1 2）委托貸款核算方法委托金融機構貸

141、出的款項按實際委托的貸款金額入賬。期末時按委托貸款規定的利率計提利息并計入當年損益。本公司及其子公司于資產負債表日，對委托貸款本金進行全面檢查，如果有跡象表明委托貸款本金高于可收回金額的，計提相應的減值準備。（1 3）固定資產的核算及折舊方法本公司及其子公司的固定資產確認標準為：(i)使用年限在一年以上的房屋建筑物、機器、機械、運輸工具及其他與生產經營有關的設備、器具及工具等。(i i)使用年限在兩年以上，單位價值在 2,0 0 0 元以上不屬于主要生產設備的物品。固定資產按實際成本減累計折舊及減值準備計價。實際成本包括買價和相關的稅費以及將該項資產達到預定可使用狀態前所必要的支出。固定資產投

142、入使用后發生的日常維修及保養支出于發生年度予以費用化；具有未來經濟效益的重大改良及更新支出則予以資本化。2001 年年度報告 第 46 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 固定資產折舊采用直線法，并按其類別、預計可使用年限和預計凈殘值（不高于原值的 1 1%）計提。本公司及其子公司固定資產類別及預計可使用年限及其折舊率如下：類別預計可使用年限年折舊率房屋及建筑物1050 年1.78%-8.9%營運中的發電設施432 年2.78%-22.35%運輸設施及輸電設備1030 年2.97%-8.9%其它322

143、年4.05%-29.67%個別固定資產項目報廢而造成的收益或虧損計入當年的損益賬戶。固定資產處置時，其賬面凈值與實際取得價款的差額，計入當年損益。本公司及其子公司于資產負債表日，對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞，長期閑置等原因導致其可收回金額低于其賬面價值的，將其可收回金額低于其賬面價值的差額作為固定資產減值準備并計入當年損益。固定資產減值準備按單項資產計提。（1 4）在建工程在建工程是指興建中的房屋及建筑物和運輸設施及輸電設備以及待安裝的發電設施，按實際成本核算。該等成本包括建造成本、廠房和機器成本以及于建設期間的有關專門借款所發生的滿足資本化條件的借款費用。在

144、建工程達到預定可使用狀態時轉為固定資產。在建工程不計提折舊。于資產負債表日，本公司及其子公司對在建工程進行全面檢查，對于長期停建并且預計未來 3年內不會重新開工的，在性能上及技術上已經落后并且帶來的經濟利益具有很大的不確定性的，以及其他足以證明已經發生減值的在建工程，計提減值準備并計入當年損益。（1 5）借款費用借款費用是指因借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，以及因外幣借款產生的匯兌差額，一般在發生時直接計入當年費用。為購建固定資產而專門借入的款項所發生的借款費用，在資產支出及借款費用已經發生且購建活動已經開始時至固定資產達到預定可使用狀態之前的期間，予以資本化。借款費用按使該固定

145、資產達到預定可使用狀態前發生的相關借款的累計支出加權平均數及資本化率予以資本化。（1 6）無形資產無形資產為土地使用權和負商譽。土地使用權按取得時的實際成本入賬，并自取得之日起在土地使用年限內按直線法平均攤銷。待該項土地開發時其賬面價值轉入相關在建工程。根據財政部財會 2 0 0 1 4 3 號文的規定，執行企業會計制度前土地使用權價值作為無形資產核算而未轉入所建造的房屋、建筑物成本的公司，可不作調整。負商譽2001 年年度報告 第 47 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 因本公司并購山東華能而產生，

146、并在十年內按直線法平均攤銷（見附注五）。本公司及其子公司定期檢查各無形資產預計的未來經濟獲利能力，對預計可收回金額低于其賬面價值的部分計提減值準備。（1 7）長期待攤費用長期待攤費用主要指攤銷期限在 1年以上的其他待攤費用，按實際發生額入賬，并在其受益期內平均攤銷。（1 8）可轉換債券可轉換債券以其本金及應計利息列示。如附注四 2 1所述，可轉換債券以面值發行并帶有可贖回的選擇權，允許債券持有人于二零零二年五月二十一日按面值 1 2 8.5 7 5%的價格要求本公司溢價贖回債券。此贖回溢價從債券發行日到贖回日止期間作出預提。預提的應付利息按借款費用的處理原則處理。于二零零二年五月二十一日，如果

147、可贖回的選擇權沒有行使，所預提的贖回溢價作為增加資本公積處理。（1 9）收入的確認收入基于以下方法確認：(i)主營業務收入主營業務收入指通過各地方或省電力公司為最終用戶生產和輸送電力而收取的扣除增值稅后的電費收入。本公司及其子公司在每月月底按照實際上網電量或售電量的記錄在向各電力公司控制與擁有的電網輸電之時發出賬單并確認收入。(i i)利息收入利息收入按銀行或其他金融機構使用本公司及其子公司現金的時間和適用利率計算確定。（2 0）所得稅的會計處理方法本公司及其子公司的企業所得稅是根據會計報表所列示的稅前利潤，調整不須繳納稅金或不可扣除的各項收支項目，并考慮所有的稅賦優惠后按適用稅率計算。本公司

148、及其子公司的所得稅的會計處理采用應付稅款法核算。在應付稅款法下，當年計入損益的所得稅費用等于當年應繳的所得稅。（2 1）主要會計政策及會計估計的變更本公司對于會計政策的變更采用追溯調整法，如產生的與以前年度相關的累計影響數無法合理地確定時，采用未來適用法。對于會計估計的變更，對變更當年和未來期間發生的交易或事項采用新的會計估計進行處理。2001 年年度報告 第 48 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 本公司原執行股份有限公司會計制度，根據財政部關于印發的通知（財會 2 0 0 0 2 5 號），本公司

149、及其子公司從二零零一年一月一日起執行企業會計制度。三、稅項1.增值稅本公司及其子公司為增值稅的一般納稅人。根據中華人民共和國企業增值稅暫行條例，應繳增值稅的金額為銷售收入的 1 7%減去在購買煤、水及材料時已經交納的增值稅額。2.所得稅根據有關中國所得稅法，中外合資企業一般須按 3 3%的法定稅率繳納所得稅（3 0%的企業所得稅再加 3%的地方所得稅）。如這些企業地處特別指定地區或城市，或經國家稅務總局特別批準，則可享受更低的適用稅率。另根據中華人民共和國外商投資企業和外國企業所得稅法實施細則的規定，從事能源、交通基礎設施項目的生產性外商投資企業，自一九九九年一月一日起，在報經國家稅務局批準后

150、，可減按 1 5%的稅率征收企業所得稅。本公司所屬之各營運電廠均在報經國家稅務局批準后，執行了此規定。本公司自二零零一年一月一日起獲得了山東華能的凈資產及經營控制權。自此，山東分公司（原山東華能總部）和德州電廠成為本公司的分支機構。山東分公司及德州電廠作為從事能源基礎設施項目的生產性外商投資企業，經國家稅務總局批準，自二零零一年一月一日起，其企業所得稅減至 1 5%，因此，本公司自二零零一年一月一日起按 1 7%（1 5%企業所得稅及 2%地方所得稅）對山東分公司及德州電廠計繳所得稅。威海及濟寧電廠按 3 3%的稅率繳納所得稅。本公司的所有營運電廠（德州電廠、除上安電廠二期外的擴建項目除外）從

151、首個獲利年度（在彌補累計虧損后）開始，兩年免繳所得稅，其后三年按適用稅率減半征收所得稅（“減免期”）根據國稅函 1 9 9 4 3 8 1號文，本公司總部、山東分公司和所有營運電廠向當地稅務局分別交納企業所得稅。2001 年年度報告 第 49 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 本公司總部、山東分公司及各營運電廠在減免期結束后適用的所得稅率匯總如下：所得稅率減免期總部1 5.0%無減免優惠大連電廠（包括大連電廠二期）1 5.0%至一九九四年十二月三十一日上安電廠1 6.5%至一九九六年十二月三十一日上安

152、電廠二期1 6.5%至二零零三年十二月三十一日南通電廠（包括南通電廠二期）1 5.0%至一九九六年十二月三十一日福州電廠（包括福州電廠二期）1 5.0%至一九九五年十二月三十一日汕頭燃機電廠1 5.0%至一九九四年十二月三十一日汕頭電廠1 5.0%至二零零二年十二月三十一日上海電廠1 6.5%至一九九八年十二月三十一日丹東電廠1 5.0%未確定南京電廠1 5.0%至二零零一年十二月三十一日山東分公司1 7.0%無減免優惠德州電廠1 7.0%無減免優惠威海電廠3 3.0%無減免優惠濟寧電廠3 3.0%無減免優惠本公司總部、山東分公司及各營運電廠于報告期內各年度的實際所得稅稅率（在考慮了減免期之后

153、）概述如下：批準文號二零零一年度二零零零年度總部國稅函 1 9 9 7 3 6 8 號1 5.0%1 5.0%大連電廠（包括大連電廠二期）國稅函 1 9 9 4 3 8 1 號1 5.0%1 5.0%上安電廠國稅函 1 9 9 4 3 8 1 號及國稅函 1 9 9 9 6 0 4 號1 6.5%1 6.5%上安電廠二期國稅函 1 9 9 4 3 8 1 號及國稅函 2 0 0 0 1 9 4 號9.0%免稅南通電廠（包括南通電廠二期）國稅函 1 9 9 4 3 8 1 號1 5.0%1 5.0%福州電廠（包括福州電廠二期）國稅函 1 9 9 4 3 8 1 號1 5.0%1 5.0%汕頭燃機

154、電廠國稅函 1 9 9 4 3 8 1 號1 5.0%1 5.0%汕頭電廠經汕頭市國稅局涉外稅收分局批準7.5%7.5%上海電廠經上海市稅務局涉外稅收分局批準1 6.5%1 6.5%丹東電廠丹國稅涉外 1 9 9 9 7 號-南京電廠寧國稅外字 1 9 9 7 0 3 9 號7.5%7.5%山東分公司國稅函 2 0 0 1 8 6 6 號1 7%不適用德州電廠國稅函 2 0 0 1 8 6 6 號1 7%不適用威海電廠不適用3 3%不適用濟寧電廠不適用3 3%不適用2001 年年度報告 第 50 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電

155、 力 股 份 有 限 公 司 四、會計報表主要項目附注1、貨幣資金貨幣資金明細項目列示如下：二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日本公司及其子公司本公司原幣金額折算匯率折合人民幣原幣金額折算匯率折合人民幣現金 -人民幣3 8 1,4 8 52 1 1,5 7 8銀行存款 -人民幣2,1 2 3,3 9 2,5 8 61,9 7 3,9 7 6,3 9 8 -美元5,9 6 4,0 4 48.2 7 6 64 9,3 6 2,1 7 41,7 1 2,9 8 98.2 7 8 11 4,1 8 0,2 9 9 -日元-1 0,3 0 20.0 7 2 47 4 6 -英鎊-2 8 11

156、 2.3 1 6 73,4 6 1 -德國馬克-3 33.9 3 9 41 3 0小計2,1 7 2,7 5 4,7 6 01,9 8 8,1 6 1,0 3 4貨幣資金合計2,1 7 3,1 3 6,2 4 51,9 8 8,3 7 2,6 1 22、短期投資二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日本公司及其子公司本公司項目投資金額跌價準備投資金額跌價準備國債投資1,1 0 1,7 0 0-6 0,0 0 0,0 0 0-其他投資6,2 2 4,0 7 0,0 8 6-2 9 4,9 2 5,2 6 0-6,2 2 5,1 7 1,7 8 6-3 5 4,9 2 5,2 6 0-根據

157、上海證券交易所和深圳證券交易所信息，于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，債券投資的市價與賬面值無重大差異。其他投資為存期三個月至一年內的定期存款。定期存款利息根據權責發生制計入財務費用。于二零零一年十二月三十一日，本公司及其子公司約有 1.6億的定期存款為信用證保證金存款，除此之外本公司及其子公司的短期投資不存在對投資變現的重大限制。3、應收票據于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，應收票據均為無抵押的銀行承兌匯票。4、應收股利2001 年年度報告 第 51 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 于

158、二零零一年十二月三十一日之應收股利為本公司應收威海電廠二零零零年的利潤。5、應收賬款二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日本公司及其子公司本公司本公司賬齡金額比例金額比例金額比例一年以內1,2 5 4,9 4 1,0 7 31 0 0%1,1 7 9,4 9 0,2 8 91 0 0%1,1 2 6,0 7 2,3 5 31 0 0%一至二年-二至三年-三年以上-合計1,2 5 4,9 4 1,0 7 31 0 0%1,1 7 9,4 9 0,2 8 91 0 0%1,1 2 6,0 7 2,3 5 31 0 0%應收賬款全部為應收各地方電力公司或省電力公司的售電收入。因所有應收賬款

159、賬齡均在一年以內，本公司及其子公司認為無需計提壞賬準備。于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，應收帳款余額中無應收持有本公司 5%以上股份股東的欠款。于二零零一年十二月三十一日，本公司及其子公司應收賬款前五名金額合計為1,0 8 0,4 6 7,3 0 3元，占應收賬款的 8 6.1 0%。本公司應收賬款前五名金額合計為1,0 0 5,0 1 6,5 1 9 元（二零零零年：1,0 8 6,7 0 9,3 4 6 元），占應收賬款的 8 5.2 1%（二零零零年：9 6.5 0%）。關聯公司往來見附注六。6、其他應收款二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日本公司及其子公司本公司本公

160、司賬齡金額比例金額比例金額比例一年以內9 4,2 2 8,6 4 76 8.5 2%8 9,1 2 1,3 9 56 7.4 3%5,8 3 4,5 3 0,1 2 09 9.2 7%一至二年2 9,5 2 0,2 0 72 1.4 7%2 9,4 1 4,6 4 62 2.2 6%1 8,8 8 9,6 6 40.3 2%二至三年1,2 4 0,5 1 50.9 0%1,1 0 8,1 1 50.8 4%7,5 1 4,9 4 30.1 3%三年以上1 2,5 2 0,6 8 29.1 1%1 2,5 2 0,6 8 29.4 7%1 6,6 1 6,8 3 50.2 8%合計1 3 7,5

161、 1 0,0 5 11 0 0%1 3 2,1 6 4,8 3 81 0 0%5,8 7 7,5 5 1,5 6 21 0 0%壞賬準備(5,6 1 7,6 3 8)(5,1 2 4,5 9 4)(4,5 8 8,0 6 3)凈值1 3 1,8 9 2,4 1 31 2 7,0 4 0,2 4 45,8 7 2,9 6 3,4 9 92001 年年度報告 第 52 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 其他應收款明細列示如下：二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日項目本公司及其子公司本公司本公司

162、預付工程款1 6,8 9 9,8 3 91 6,8 9 9,8 3 93 2,0 1 6,2 8 5工程索賠款1 8,3 1 4,3 1 61 8,3 1 4,3 1 61 6,8 0 0,1 2 4應收存款利息1 6,3 5 4,7 6 81 3,6 4 2,3 1 84 2 0,0 0 0備用金7,5 8 4,6 8 17,5 1 0,0 9 72,4 9 3,4 9 8應收職工購房款8,2 0 0,0 0 08,2 0 0,0 0 08,2 0 0,0 0 0預付山東華能境內外股東款-5,7 6 7,8 9 7,8 6 7其他7 0,1 5 6,4 4 76 7,5 9 8,2 6 84

163、 9,7 2 3,7 8 8合計1 3 7,5 1 0,0 5 11 3 2,1 6 4,8 3 85,8 7 7,5 5 1,5 6 2于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，其他應收款余額中無應收持有本公司5%以上股份股東的欠款。于二零零一年十二月三十一日，本公司及其子公司其他應收款項目前五名金額合計為 4 1,1 2 1,1 4 7元，占其他應收款的 2 9.9 0%。本公司其他應收款項目前五名金額合計為4 1,1 2 1,1 4 7元（二零零零年：4,2 4 2,4 7 4,8 4 4元），占其他應收款的 3 1.1 1%（二零零零年：7 2.1 8%）。關聯公司往來見附注六。7、預付

164、賬款二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日本公司及其子公司本公司賬齡金額比例金額比例一年以內9 2,8 9 3,5 3 79 7.8 3%2 2,9 0 0,7 5 69 4.2 0%一至二年5 0 8,8 5 00.5 4%-二至三年2 3,1 8 40.0 2%1 6 7,0 0 80.6 9%三年以上1,5 2 8,2 2 71.6 1%1,2 4 2,7 1 95.1 1%合計9 4,9 5 3,7 9 81 0 0%2 4,3 1 0,4 8 31 0 0%于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，預付賬款余額中無預付持有本公司 5%以上股份股東的款項。2001 年年度報告

165、第 53 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 8、存貨存貨明細項目列示如下：二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日項目本公司及其子公司本公司本公司發電用燃料（煤和油）2 2 4,1 3 1,1 8 52 0 6,1 8 9,9 2 91 7 6,6 2 7,8 5 7維修材料及備品備件5 2 8,5 1 1,2 7 74 6 3,8 4 8,5 9 34 2 0,3 6 3,0 2 6小計7 5 2,6 4 2,4 6 26 7 0,0 3 8,5 2 25 9 6,9 9 0,8 8 3減：

166、存貨跌價準備(1 3,1 8 4,2 5 0)(1 1,4 6 8,6 9 9)(1 0,6 0 8,3 3 2)凈額7 3 9,4 5 8,2 1 26 5 8,5 6 9,8 2 35 8 6,3 8 2,5 5 1存貨跌價準備按備品備件價值的 3%計提。存貨跌價準備變動情況如下：二零零零年十二月三十一日本年增加本年減少二零零一年十二月三十一日本公司及其子公司1 0,6 0 8,3 3 22,5 7 5,9 1 8-1 3,1 8 4,2 5 0本公司1 0,6 0 8,3 3 28 6 0,3 6 7-1 1,4 6 8,6 9 99、長期投資長期投資包括：二零零一年十二月三十一日二零零

167、零年十二月三十一日項目本公司及其子公司本公司本公司長期股權投資(1)2 2 6,4 8 8,0 7 71,0 8 7,4 5 4,7 7 4-長期委托貸款予子公司(2)-7 2 8,6 9 8,0 4 6-其他長期投資2 1,3 4 0,1 7 79,0 4 0,5 2 71 0,9 2 4,2 2 8小計2 4 7,8 2 8,2 5 41,8 2 5,1 9 3,3 4 71 0,9 2 4,2 2 8減：一年內到期的委托貸款-(3 1,7 3 5,0 9 0)-合計2 4 7,8 2 8,2 5 41,7 9 3,4 5 8,2 5 71 0,9 2 4,2 2 8于二零零一年及二零零零

168、年十二月三十一日，本公司及其子公司的長期投資無減值跡象，故未對長期投資計提長期投資減值準備。（1）長期股權投資本公司及其子公司2001 年年度報告 第 54 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 二零零一年度，本公司及其子公司之長期股權投資系指對聯營公司之投資，變動情況如下：期初數本年增加本年減少期末數投資于聯營公司日照公司-2 3 1,8 6 8,8 0 0(5,3 8 0,7 2 3)2 2 6,4 8 8,0 7 7投資金額累計權益合計被投資公司名稱投資期限二零零零年十二月三十一日本年增加二零零一年

169、十二月三十一日二零零零年十二月三十一日本年減少二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日二零零一年十二月三十一日日照公司二十年-2 3 1,8 6 8,8 0 02 3 1,8 6 8,8 0 0-(5,3 8 0,7 2 3)(5,3 8 0,7 2 3)-2 2 6,4 8 8,0 7 7對日照公司的投資是指原山東華能對一家中外合作經營企業的股權投資。根據于一九九六年三月簽署的日照公司合作經營合同，日照公司的注冊資金為 1.5億美元，計劃總裝機容量為 2,5 0 0兆瓦，將分階段興建。原山東華能已向日照公司認繳全部出資，即相當于注冊資本 2 5.5%的股本金。第一期工程包括兩臺 3

170、5 0兆瓦的燃煤發電機組，已于二零零零年四月投入生產。由于日照公司二零零一年度為經營虧損，本公司及其子公司采用權益法于本年度的利潤表中記錄了 5,3 8 0,7 2 3 元的聯營公司投資損失。本公司二零零一年度，本公司長期股權投資變動如下：期初數本期增加本期減少期末數投資于子公司威海電廠-5 6 6,2 4 4,5 6 8(1 8,2 6 6,1 7 3)5 4 7,9 7 8,3 9 5濟寧電廠-3 1 2,9 8 8,3 0 2-3 1 2,9 8 8,3 0 2投資于聯營公司日照公司-2 3 1,8 6 8,8 0 0(5,3 8 0,7 2 3)2 2 6,4 8 8,0 7 7長期股

171、權投資凈額-1,1 1 1,1 0 1,6 7 0(2 3,6 4 6,8 9 6)1,0 8 7,4 5 4,7 7 4投資金額累計權益合計被投資公司名稱投資期限二零零零年十二月三十一日本年增加二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日本年利潤本年利潤分配二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日二零零一年十二月三十一日威海電廠無期限-4 7 4,0 3 8,7 9 3 4 7 4,0 3 8,7 9 3-9 2,2 0 5,7 7 5(1 8,2 6 6,1 7 3)7 3,9 3 9,6 0 2-5 4 7,9 7 8,3 9 5濟寧電廠無期限-2 8 3,7 0 6,2 2

172、 7 2 8 3,7 0 6,2 2 7-2 9,2 8 2,0 7 5-2 9,2 8 2,0 7 5-3 1 2,9 8 8,3 0 2日照公司二十年-2 3 1,8 6 8,8 0 0 2 3 1,8 6 8,8 0 0-(5,3 8 0,7 2 3)-(5,3 8 0,7 2 3)-2 2 6,4 8 8,0 7 7-9 8 9,6 1 3,8 2 0 9 8 9,6 1 3,8 2 0-1 1 6,1 0 7,1 2 7(1 8,2 6 6,1 7 3)9 7,8 4 0,9 5 4-1,0 8 7,4 5 4,7 7 4被投資公司與本公司及其子公司的會計政策無重大差異，且不存在投資

173、變現及投資收益匯回的重大限制。(2)委托貸款予子公司為了滿足威海電廠二期項目的需要，本公司委托金融機構向威海電廠提供委托貸2001 年年度報告 第 55 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 款。該項貸款無抵押、無擔保，二零零一年度年利率為 6.2 1%。于二零零一年十二月三十一日，上述貸款的還款期限如下：會計年度人民幣元2 0 0 23 1,7 3 5,0 9 02 0 0 32 5 6,3 0 0,0 0 02 0 0 44 4 0,6 6 2,9 5 6合計7 2 8,6 9 8,0 4 6二零零一

174、年度本公司從威海電廠收取的委托貸款利息收入約為 4,3 0 0萬元。于二零零一年十二月三十一日，未償還的貸款余額及相應的利息收入和利息支出在合并報表中已被抵銷。1 0、固定資產固定資產原值及累計折舊的變動如下：本公司及其子公司二零零零年十二月三十一日重分類在建工程轉入并購山東華能轉入本年直接購入/本年增加本年減少二零零一年十二月三十一日原值房屋及建筑物1,6 5 4,2 2 7,7 2 6(1 3 9,9 9 3,6 6 0)3 6,1 0 6,6 4 91 8 5,9 0 2,7 8 42 7,9 9 7,5 2 6(3 1,7 5 5,4 0 1)1,7 3 2,4 8 5,6 2 4營運

175、中的發電設施3 7,8 6 8,4 2 1,9 8 62 8 5,0 5 5,2 5 01 0 1,0 0 8,9 6 86,1 8 0,2 9 2,0 1 82 8,8 2 0,4 0 0(8 3,9 7 0,5 5 4)4 4,3 7 9,6 2 8,0 6 8運輸設施及輸電設備5 2 2,3 1 4,0 2 8(9 2,6 2 7,7 1 7)-2 4 9,4 9 6,2 3 21,8 8 0,4 0 1(7 1 9,4 1 5)6 8 0,3 4 3,5 2 9其他6 3 2,0 2 7,8 8 1(5 2,4 3 3,8 7 3)1 0 8,5 7 1,5 2 43 0 0,9 4

176、2,2 6 03 9,5 5 8,9 2 2(2 4,9 6 3,8 9 4)1,0 0 3,7 0 2,8 2 0合計4 0,6 7 6,9 9 1,6 2 1-2 4 5,6 8 7,1 4 16,9 1 6,6 3 3,2 9 49 8,2 5 7,2 4 9(1 4 1,4 0 9,2 6 4)4 7,7 9 6,1 6 0,0 4 1累計折舊房屋及建筑物(3 7 9,6 9 5,1 0 3)5 2,4 8 9,9 1 7(2 0,2 9 6,8 9 6)(3 5,5 2 7,9 9 6)4 4 8,6 6 8(3 8 2,5 8 1,4 1 0)營運中的發電設施(8,5 4 7,4

177、0 1,0 9 6)(1 5 5,2 7 2,6 1 0)(1,6 5 0,2 2 8,8 2 8)(3,0 7 1,0 1 5,8 4 5)5 7,0 2 5,8 4 8(1 3,3 6 6,8 9 2,5 3 1)運輸設施及輸電設備(1 1 0,4 3 5,2 3 7)3 3,6 9 6,6 3 7(9 9,5 5 2,0 6 8)(2 7,6 7 3,7 4 0)4 9 8,0 4 5(2 0 3,4 6 6,3 6 3)其他(2 3 1,1 1 4,2 8 6)6 9,0 8 6,0 5 6(1 4 4,8 3 2,3 8 4)(1 2 6,7 8 3,6 9 4)1 3,9 3 9,

178、4 9 8(4 1 9,7 0 4,8 1 0)合計(9,2 6 8,6 4 5,7 2 2)-(1,9 1 4,9 1 0,1 7 6)(3,2 6 1,0 0 1,2 7 5)7 1,9 1 2,0 5 9(1 4,3 7 2,6 4 5,1 1 4)凈額3 1,4 0 8,3 4 5,8 9 93 3,4 2 3,5 1 4,9 2 7本公司二零零零年十二月三十一日重分類在建工程轉入并購山東華能轉入本年直接購入/本年增加本年減少二零零一年十二月三十一日原值房屋及建筑物1,6 5 4,2 2 7,7 2 6(1 4 2,8 2 8,6 1 5)2 4,3 1 3,5 5 69 2,4 5

179、7,9 9 72 7,5 0 1,0 4 6(2 6,2 6 3,1 2 0)1,6 2 9,4 0 8,5 9 0營運中的發電設施3 7,8 6 8,4 2 1,9 8 61 8 9,6 2 4,8 7 75,6 3 0,3 5 01,8 5 8,7 0 5,8 7 52 8,8 2 0,4 0 0(7 9,9 6 0,7 0 0)3 9,8 7 1,2 4 2,7 8 8運輸設施及輸電設備5 2 2,3 1 4,0 2 8(9 2,6 2 7,7 1 7)-4 3,8 0 5,5 0 51,8 8 0,4 0 1(7 1 9,4 1 5)4 7 4,6 5 2,8 0 2其他6 3 2,0

180、 2 7,8 8 14 5,8 3 1,4 5 51 0 4,2 9 1,6 1 76 1,6 2 5,9 8 03 7,7 1 8,6 6 4(2 4,2 5 4,1 2 1)8 5 7,2 4 1,4 7 6合計4 0,6 7 6,9 9 1,6 2 1-1 3 4,2 3 5,5 2 32,0 5 6,5 9 5,3 5 79 5,9 2 0,5 1 1(1 3 1,1 9 7,3 5 6)4 2,8 3 2,5 4 5,6 5 6累計折舊房屋及建筑物(3 7 9,6 9 5,1 0 3)5 3,9 9 2,9 6 6-(3 2,4 4 2,2 8 0)-(3 5 8,1 4 4,4 1

181、 7)營運中的發電設施(8,5 4 7,4 0 1,0 9 6)(8 3,0 2 1,6 0 9)-(2,7 3 5,8 2 7,4 6 1)5 3,1 4 1,8 4 8(1 1,3 1 3,1 0 8,3 1 8)運輸設施及輸電設備(1 1 0,4 3 5,2 3 7)3 3,6 9 6,6 3 7-(1 7,4 6 5,8 4 1)4 9 8,0 4 5(9 3,7 0 6,3 9 6)其他(2 3 1,1 1 4,2 8 6)(4,6 6 7,9 9 4)-(1 1 0,5 6 3,4 1 0)1 3,4 3 7,0 2 6(3 3 2,9 0 8,6 6 4)合計(9,2 6 8,6

182、 4 5,7 2 2)-(2,8 9 6,2 9 8,9 9 2)6 7,0 7 6,9 1 9(1 2,0 9 7,8 6 7,7 9 5)凈額3 1,4 0 8,3 4 5,8 9 93 0,7 3 4,6 7 7,8 6 1于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，本公司及其子公司的固定資產無減值跡象，故未對固定資產計提固定資產減值準備。2001 年年度報告 第 56 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 1 1、在建工程在建工程的變動如下：本公司及其子公司工程名稱二零零零年十二月三十一日并購山東華能

183、轉入本年增加本年轉入固定資產數二零零一年十二月三十一日資金來源德州電廠三期擴建工程-1,5 0 8,3 0 2,7 8 52,4 7 5,8 2 2,1 1 4-3,9 8 4,1 2 4,8 9 9 金融機構貸款其它工程2 6 8,1 7 9,5 3 82 4,8 5 8,4 5 22 1 7,2 0 5,1 4 6(2 4 5,6 8 7,1 4 1)2 6 4,5 5 5,9 9 5自籌資金合計2 6 8,1 7 9,5 3 81,5 3 3,1 6 1,2 3 72,6 9 3,0 2 7,2 6 0(2 4 5,6 8 7,1 4 1)4,2 4 8,6 8 0,8 9 4其中：資本

184、化利息數-3 6,0 8 9,2 1 48 7,2 0 4,3 7 2-1 2 3,2 9 3,5 8 6本公司工程名稱二零零零年十二月三十一日并購山東華能轉入本年增加本年轉入固定資產數二零零一年十二月三十一日資金來源德州電廠三期擴建工程-1,5 0 8,3 0 2,7 8 52,4 7 5,8 2 2,1 1 4-3,9 8 4,1 2 4,8 9 9 金融機構貸款其它工程2 6 8,1 7 9,5 3 81 1,5 0 5,3 8 51 1 9,1 0 6,5 9 5(1 3 4,2 3 5,5 2 3)2 6 4,5 5 5,9 9 5自籌資金合計2 6 8,1 7 9,5 3 81,5

185、 1 9,8 0 8,1 7 02,5 9 4,9 2 8,7 0 9(1 3 4,2 3 5,5 2 3)4,2 4 8,6 8 0,8 9 4其中：資本化利息數-3 6,0 8 9,2 1 48 7,2 0 4,3 7 2-1 2 3,2 9 3,5 8 6德州電廠三期擴建工程的概算約為 6 3 8,5 7 1萬元，于二零零一年十二月三十一日該擴建工程的完工程度約為 6 2%。二零零一年度，本公司及其子公司用于確定資本化金額的資本化率為 5.7 5%。二零零零年度，本公司無滿足資本化條件的借款費用。于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，本公司及其子公司的在建工程無減值跡象，故未對在建工程

186、計提在建工程減值準備。1 2、無形資產無形資產為土地使用權和負商譽，其變動如下：本公司及其子公司類別取得方式原始金額二零零零年十二月三十一日并購山東華能轉入本年增加本年攤銷累計攤銷額二零零一年十二月三十一日剩余攤銷期限土地使用權購買7 3 8,7 9 5,2 7 4 5 7 6,0 6 4,1 6 5 6 3,7 6 3,9 1 54 6,5 7 9,7 7 0(1 4,3 5 8,6 9 3)(6 6,7 4 6,1 1 7)6 7 2,0 4 9,1 5 7 4 2 年5 0 年負商譽購買(2,4 7 2,7 8 3,6 3 5)-(2,4 7 2,7 8 3,6 3 5)2 4 7,2

187、7 8,3 6 4 2 4 7,2 7 8,3 6 4(2,2 2 5,5 0 5,2 7 1)9 年合計(1,7 3 3,9 8 8,3 6 1)5 7 6,0 6 4,1 6 5 6 3,7 6 3,9 1 5(2,4 2 6,2 0 3,8 6 5)2 3 2,9 1 9,6 7 1 1 8 0,5 3 2,2 4 7(1,5 5 3,4 5 6,1 1 4)本公司類別取得方式原始金額二零零零年十二月三十一日本年增加本年攤銷累計攤銷額二零零一年十二月三十一日剩余攤銷期限土地使用權購買6 5 8,3 3 2,8 7 45 7 6,0 6 4,1 6 53 3,5 9 2,4 4 0(1 3

188、,0 0 9,1 9 0)(6 1,6 8 5,4 5 9)5 9 6,6 4 7,4 1 5 4 2 年5 0 年負商譽購買(2,4 7 2,7 8 3,6 3 5)-(2,4 7 2,7 8 3,6 3 5)2 4 7,2 7 8,3 6 42 4 7,2 7 8,3 6 4(2,2 2 5,5 0 5,2 7 1)9 年合計(1,8 1 4,4 5 0,7 6 1)5 7 6,0 6 4,1 6 5(2,4 3 9,1 9 1,1 9 5)2 3 4,2 6 9,1 7 4(1 8 5,5 9 2,9 0 5)(1,6 2 8,8 5 7,8 5 6)負商譽因本公司并購山東華能而產生，并

189、在十年內以直線法攤銷（見附注五）。2001 年年度報告 第 57 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，無形資產無減值跡象，故未對其計提減值準備。1 3、其他長期資產其他長期資產為應收汕頭市港務局的煤碼頭建設款。此款項無固定的償還期限及收益。由于此項資產，汕頭電廠作為煤碼頭的主要使用者，將從保證煤的運輸及降低煤成本方面獲益。1 4、短期借款本公司及其子公司的短期借款為人民幣銀行借款，其組成如下：二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日借款類別本公司及其子公司

190、本公司備注擔保借款4 0,0 0 0,0 0 0-由本公司提供擔保信用借款-1,3 0 0,0 0 0,0 0 0無合計4 0,0 0 0,0 0 01,3 0 0,0 0 0,0 0 0二零零一年度，短期借款的年利率為 5.3 0 1%（二零零零年度，短期借款的年利率為5.0 2 2%）。1 5、應付賬款及應付票據應付賬款及應付票據主要為應付供應商的購煤款。于二零零一年及二零零零年十二月三十一日其余額中并無欠持本公司 5%以上股份股東的款項。應付票據為應付銀行承兌匯票，其到期日均為一年以內。關聯公司往來見附注六。1 6、應付股利于二零零二年三月十二日，經董事會批準并公布按每普通股人民幣 0.

191、3 0元派發二零零一年度的股利，合計 1 8 億元（二零零零年：1 2.4 3 億元）。1 7、應交稅金應交稅金明細如下：二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日項目本公司及其子公司本公司企業所得稅2 9 2,6 1 5,4 1 83 2 9,9 5 9,7 7 9增值稅2 0 9,0 2 0,3 0 41 9 2,9 9 9,9 1 0其他1 9,5 5 6,9 4 56,7 0 0,8 6 3合計5 2 1,1 9 2,6 6 75 2 9,6 6 0,5 5 22001 年年度報告 第 58 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能

192、國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 1 8、其他應付款其他應付款明細如下：二零零一年二月三十一日二零零零年十二月三十一日項目本公司及其子公司本公司本公司應付工程款7 1 6,9 5 5,9 7 76 9 9,7 1 9,1 1 71,2 4 9,7 7 9,9 2 1應付電力局1 0,1 9 5,9 5 01 0,1 9 5,9 5 03 6,5 5 0,0 0 0工程質保金1 2 0,5 5 9,1 2 21 0 3,1 3 3,4 0 32 4,8 3 1,7 7 8應付華能國際電力開發公司（“華能國電”）3 6,5 8 4,3 7 33 6,5 8 4,3 7 31 3 0,1 5

193、8,1 0 2住房公積金3 1,0 3 0,1 1 13 1,0 3 0,1 1 12 2,0 0 7,4 8 8應付南京收購款-1 4 1,6 4 0,8 4 3外方技術服務費2 8,1 2 4,2 1 02 8,1 2 4,2 1 03 8,2 1 3,8 2 3工程節余獎2 6,0 4 3,3 7 82 6,0 4 3,3 7 82 7,3 2 0,0 0 0其他3 9 8,6 2 8,3 4 93 1 8,2 5 0,1 0 52 0 0,1 1 0,6 5 8合計1,3 6 8,1 2 1,4 7 01,2 5 3,0 8 0,6 4 71,8 7 0,6 1 2,6 1 3于二零零

194、一年十二月三十一日，除附注六 2(i)中所述的應付華能國電 3 6,5 8 4,3 7 3元以外（二零零零年為 1 3 0,1 5 8,1 0 2 元），其他應付款余額中無欠持本公司 5%以上股份股東的款項。關聯公司往來見附注六。1 9、預提費用預提費用明細如下：二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日項目本公司及其子公司本公司預提利息2 0 0,9 7 7,9 8 52 0 2,3 8 9,7 0 0其他預提費用1 3,3 0 9,3 7 26,3 3 6,6 3 7合計2 1 4,2 8 7,3 5 72 0 8,7 2 6,3 3 72 0、長期借款長期借款（除特別注明外，全部為

195、信用借款）包括以下內容：二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日本公司及其子公司本公司本公司長期股東借款(1)7 9 3,2 8 1,8 1 57 9 3,2 8 1,8 1 51,0 0 1,8 2 0,4 1 7南京投資借款(2)1 7 4,3 6 8,0 3 91 7 4,3 6 8,0 3 92 3 2,4 9 0,7 1 9威海國際信托投資公司（“威海國投”）借款(3)2 1 5,7 0 3,9 9 0-長期銀行借款(4)1 1,3 2 1,2 5 4,2 2 11 0,7 1 1,0 4 1,2 4 71 0,3 1 7,3 4 6,5 4 01 2,5 0 4,6 0 8

196、,0 6 51 1,6 7 8,6 9 1,1 0 11 1,5 5 1,6 5 7,6 7 6減：計入流動負債項目內于一年內到期部分的款項(2,9 2 8,8 4 6,4 4 0)(2,8 1 9,9 4 1,2 7 3)(1,7 0 8,8 3 0,7 4 7)合計9,5 7 5,7 6 1,6 2 58,8 5 8,7 4 9,8 2 89,8 4 2,8 2 6,9 2 92001 年年度報告 第 59 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 （1）長期股東借款（含一年內到期部分）明細列示如下：項目

197、二零零一年十二月三十一日華能國電轉貸的外幣銀行借款7 9 3,2 8 1,8 1 5減：計入流動負債項目內一年內到期的長期借款(1 5,5 6 4,8 7 3)合計7 7 7,7 1 6,9 4 2于二零零一年十二月三十一日，長期股東借款的詳細資料如下：借款單位二零零一年十二月三十一日借款期限年利率一年內到期部分華能國電轉貸的銀行借款 中國銀行*7 7 7,7 1 6,9 4 2 1 9 9 7 年-2 0 0 4 年L I B O R+0.9%-法國巴黎巴銀行7 1 2,2 2 3 1 9 8 8 年-2 0 0 2 年7.4 0%7 1 2,2 2 3 瑞士信貸銀行1 4,8 5 2,6

198、5 0 1 9 8 8 年-2 0 0 2 年4.2 5%1 4,8 5 2,6 5 0合計7 9 3,2 8 1,8 1 51 5,5 6 4,8 7 3*于二零零一年十二月三十一日及其未來的一年尚未進入還款期，因而無一年內到期部分。由華能國電轉貸的銀行借款全部為外幣銀行借款。于二零零一年十二月三十一日其未償還的金額組成如下：原幣匯率等值人民幣以美元為單位的金額9 4,0 5 1,8 0 38.2 7 6 67 7 8,4 2 9,1 6 5以瑞士法郎為單位的金額3,0 0 2,5 9 74.9 4 6 61 4,8 5 2,6 5 0合計7 9 3,2 8 1,8 1 5外幣銀行借款按現行

199、借款利率（包括固定和浮動）計息，并須按銀行指定的時間表償還借款。該等由華能國電轉貸的銀行借款是華能國電以前為建廠融資所借入的。所有此等未償還銀行借款均已重組。華能國電繼續作為銀行的借款人，所得借款已轉貸予本公司作為股東借款。借款重組后，借款的條件，其中包括利率和償還時間表，維持不變。（2）南京投資借款于二零零一年十二月三十一日南京投資借款余額為 1 7 4,3 6 8,0 3 9元，全額將于二零零二年內償還。二零零一年度年利率為 6.2 1%。此筆借款是由于收購南京電廠而產生的，無擔保并須按指定的償還時間表償還款項。（3）威海國投借款于二零零一年十二月三十一日威海國投借款余額為 2 1 5,7

200、 0 3,9 9 0元（其中一年內到期部分為 1 0 8,9 0 5,1 6 7 元）。二零零一年度年利率為 6.2 1%。此筆借款是由建設威海電廠而產生的，無擔保并須在指定的償還時間（1 9 9 4 年至 2 0 0 4 年）內歸還。（見附注六 2(g)（4）長期銀行借款2001 年年度報告 第 60 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 長期銀行借款（含一年內到期部分）明細列示如下：二零零一年十二月三十一日項目本公司及其子公司本公司人民幣借款(a)1,4 3 0,2 1 2,9 8 48 2 0,0

201、0 0,0 1 0美元借款(b)9,8 9 1,0 4 1,2 3 79,8 9 1,0 4 1,2 3 71 1,3 2 1,2 5 4,2 2 11 0,7 1 1,0 4 1,2 4 7減：計入流動負債項目內于一年內到期部分的款項(2,6 3 0,0 0 8,3 6 1)(2,6 3 0,0 0 8,3 6 1)8,6 9 1,2 4 5,8 6 08,0 8 1,0 3 2,8 8 6于二零零一年十二月三十一日，長期銀行借款詳細資料如下：本公司及其子公司借款單位二零零一年十二月三十一日借款期限年利率一年內到期部分借款條件人民幣借款中國建設銀行汕頭市分行1 2 0,0 0 0,0 1 0

202、 1 9 9 4 年-2 0 0 2 年6.2 1%1 2 0,0 0 0,0 1 0 華能國電擔保中國建設銀行威海市分行*4 8 0,2 1 2,9 7 4 1 9 9 8 年-2 0 0 4 年6.2 1%-本公司及威海國投擔保中國建設銀行威海市分行*3 0,0 0 0,0 0 0 1 9 9 9 年-2 0 0 5 年6.2 1%-本公司擔保中國建設銀行威海市分行*1 0 0,0 0 0,0 0 0 1 9 9 9 年-2 0 0 7 年6.2 1%-威海國投擔保中國建設銀行濟南市分行3 0 0,0 0 0,0 0 0 1 9 9 9 年-2 0 0 2 年6.2 1%3 0 0,0 0

203、 0,0 0 0 華能集團擔保中國建設銀行德州市分行4 0 0,0 0 0,0 0 0 2 0 0 0 年-2 0 0 2 年6.2 1%4 0 0,0 0 0,0 0 0 華能集團擔保小計1,4 3 0,2 1 2,9 8 48 2 0,0 0 0,0 1 0美元借款日本櫻花銀行8 8,2 8 3,7 3 1 1 9 9 6 年-2 0 0 3 年L I B O R+0.4 5%4 4,1 4 1,8 6 7無日本第一勸業銀行8 8,2 8 3,7 2 8 1 9 9 6 年-2 0 0 3 年L I B O R+0.4%4 4,1 4 1,8 7 2無1 7 6,5 6 7,4 5 98

204、8,2 8 3,7 3 9中國銀行轉貸：英國巴克萊銀行*6 6 1,9 7 8,2 2 3 1 9 9 5 年-2 0 0 4 年5.9 5%2 4 2,7 2 5,4 6 5 華能國電擔保英國巴克萊銀行*1 9 5,3 5 7,2 0 1 1 9 9 6 年-2 0 0 4 年6.6 0%7 1,7 3 1,1 8 2 華能國電擔保英國巴克萊銀行*6 6 4,3 7 8,1 5 9 1 9 9 6 年-2 0 0 4 年6.6 0%2 4 2,5 5 0,7 6 1 華能國電擔保美國進出口銀行2,7 5 7,7 9 9,1 7 7 1 9 9 5 年-2 0 1 1 年5.9 5%2 5 8

205、,8 2 5,4 3 7 華能國電擔保美國進出口銀行3 6 1,6 5 6,4 7 4 1 9 9 7 年-2 0 1 2 年6.6 0%3 1,8 7 3,4 6 9 華能國電擔保美國進出口銀行1,4 8 6,9 6 2,5 5 9 1 9 9 7 年-2 0 1 2 年6.5 4%1 3 8,0 8 7,2 6 7 華能國電擔保日本東京銀行3 7 0,2 1 2,3 1 8 1 9 9 5 年-2 0 0 3 年L I B O R+0.3%1 8 5,1 0 6,1 5 9 華能國電擔保法國興業銀行倫敦分行6 8 6,5 5 0,4 4 5 1 9 9 5 年-2 0 1 0 年5.9 5

206、%2 5 1,7 3 5,0 4 1 華能國電擔保德國重建銀行9 4 6,0 0 4,9 7 3 1 9 9 6 年-2 0 1 1 年6.6 0%9 0,0 9 6,9 9 8 華能國電擔保加拿大出口發展公司*1 0 8,3 5 9,5 3 8 1 9 9 6 年-2 0 0 4 年6.6 0%3 9,3 2 2,5 3 3 華能國電擔保日本富士銀行5 0 9,0 1 0,9 0 0 1 9 9 6 年-2 0 0 4 年L I B O R+0.3 8%1 6 9,6 7 0,3 0 0 華能國電擔保德國重建銀行*4 1 4,2 4 4,1 2 8 1 9 9 9 年-2 0 1 4 年6.

207、3 6%-華能集團擔保美國花旗銀行*5 5 1,9 5 9,6 8 3 1 9 9 9 年-2 0 1 5 年L I B O R-華能集團擔保9,7 1 4,4 7 3,7 7 81,7 2 1,7 2 4,6 1 2小計9,8 9 1,0 4 1,2 3 71,8 1 0,0 0 8,3 5 1合計1 1,3 2 1,2 5 4,2 2 12,6 3 0,0 0 8,3 6 12001 年年度報告 第 61 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 本公司借款單位二零零一年十二月三十一日借款期限年利率一年內

208、到期部分借款條件人民幣借款中國建設銀行汕頭市分行1 2 0,0 0 0,0 1 0 1 9 9 4 年-2 0 0 2 年6.2 1%1 2 0,0 0 0,0 1 0 華能國電擔保中國建設銀行濟南市分行3 0 0,0 0 0,0 0 0 1 9 9 9 年-2 0 0 2 年6.2 1%3 0 0,0 0 0,0 0 0 華能集團擔保中國建設銀行德州市分行4 0 0,0 0 0,0 0 0 2 0 0 0 年-2 0 0 2 年6.2 1%4 0 0,0 0 0,0 0 0 華能集團擔保小計8 2 0,0 0 0,0 1 08 2 0,0 0 0,0 1 0美元借款日本櫻花銀行8 8,2 8

209、 3,7 3 1 1 9 9 6 年-2 0 0 3 年L I B O R+0.4 5%4 4,1 4 1,8 6 7無日本第一勸業銀行8 8,2 8 3,7 2 8 1 9 9 6 年-2 0 0 3 年L I B O R+0.4%4 4,1 4 1,8 7 2無1 7 6,5 6 7,4 5 98 8,2 8 3,7 3 9中國銀行轉貸：英國巴克萊銀行*6 6 1,9 7 8,2 2 3 1 9 9 5 年-2 0 0 4 年5.9 5%2 4 2,7 2 5,4 6 5 華能國電擔保英國巴克萊銀行*1 9 5,3 5 7,2 0 1 1 9 9 6 年-2 0 0 4 年6.6 0%7

210、1,7 3 1,1 8 2 華能國電擔保英國巴克萊銀行*6 6 4,3 7 8,1 5 9 1 9 9 6 年-2 0 0 4 年6.6 0%2 4 2,5 5 0,7 6 1 華能國電擔保美國進出口銀行2,7 5 7,7 9 9,1 7 7 1 9 9 5 年-2 0 1 1 年5.9 5%2 5 8,8 2 5,4 3 7 華能國電擔保美國進出口銀行3 6 1,6 5 6,4 7 4 1 9 9 7 年-2 0 1 2 年6.6 0%3 1,8 7 3,4 6 9 華能國電擔保美國進出口銀行1,4 8 6,9 6 2,5 5 9 1 9 9 7 年-2 0 1 2 年6.5 4%1 3 8

211、,0 8 7,2 6 7 華能國電擔保日本東京銀行3 7 0,2 1 2,3 1 8 1 9 9 5 年-2 0 0 3 年L I B O R+0.3%1 8 5,1 0 6,1 5 9 華能國電擔保法國興業銀行倫敦分行6 8 6,5 5 0,4 4 5 1 9 9 5 年-2 0 1 0 年5.9 5%2 5 1,7 3 5,0 4 1 華能國電擔保德國重建銀行9 4 6,0 0 4,9 7 3 1 9 9 6 年-2 0 1 1 年6.6 0%9 0,0 9 6,9 9 8 華能國電擔保加拿大出口發展公司*1 0 8,3 5 9,5 3 8 1 9 9 6 年-2 0 0 4 年6.6 0

212、%3 9,3 2 2,5 3 3 華能國電擔保日本富士銀行5 0 9,0 1 0,9 0 0 1 9 9 6 年-2 0 0 4 年L I B O R+0.3 8%1 6 9,6 7 0,3 0 0 華能國電擔保德國重建銀行*4 1 4,2 4 4,1 2 8 1 9 9 9 年-2 0 1 4 年6.3 6%-華能集團擔保美國花旗銀行*5 5 1,9 5 9,6 8 3 1 9 9 9 年-2 0 1 5 年L I B O R-華能集團擔保9,7 1 4,4 7 3,7 7 81,7 2 1,7 2 4,6 1 2小計9,8 9 1,0 4 1,2 3 71,8 1 0,0 0 8,3 5

213、1合計1 0,7 1 1,0 4 1,2 4 72,6 3 0,0 0 8,3 6 1*于二零零一年十二月三十一日及其未來的一年尚未進入還款期，因而無一年內到期部分。*美國花旗銀行的借款年利率在最后提款日前為 LIBOR，最后提款日及其后為 LIBOR0.075%。最后 提款日為 2003 年7 月20 日或本借款取消日中較早的一日。*根據本公司及其子公司與中國銀行于二零零二年一月二十二日簽署的外債重組協議，本公司及其子公司將向中國銀行借貸 2.7 億美元現匯貸款用于提前償還此四筆借款。本公司及其子公司已根據新的借款協議調整了此四筆借款的一年內到期部分（見附注九）。(a)人民幣借款是為上安電廠

214、二期擴建項目、汕頭電廠建設工程、德州三期擴建項目及威海電廠二期擴建項目從地方銀行取得的借款。這些借款按現行的借款利率計息，并依照規定的時間表償還。(b)于二零零一年十二月三十一日美元借款的原幣數為美元 1,1 9 5,0 5 0,2 9 3 元（按 1美元人民幣 8.2 7 6 6 元折算）。此借款主要用作興建丹東電廠、福州電廠二期擴建項目、南通電廠二期擴建項目、大連電廠二期擴建項目和德州電廠三期擴建項目。這些借款按現行借款年利率計息，并須依照規定的時間表償還。本公司及其子公司于二零零一年度提前償還了國家開發銀行，中國銀行南通市分行2001 年年度報告 第 62 頁 共 76 頁HUANENG

215、 POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 和中國建設銀行山東省分行的借款，本年還款共計 8 0 8,0 0 0,0 0 0 元。2 1、可轉換債券可轉換債券明細列示如下：面值發行金額二零零零年十二月三十一日應付利息本年應計利息本年已付利息二零零一年 十二月三十一日應付利息可轉換債券1,9 0 3,6 1 8,0 0 0 1,9 0 3,6 1 8,0 0 0 3 8 0,3 9 5,3 1 61 5 5,1 4 3,0 7 6(3 3,4 8 8,7 5 1)5 0 2,0 4 9,6 4 1于一九九七年五月，本公司在紐約股票交易所及盧森

216、堡股票交易所按面值發行本金總值為美元 2.3 0億元（折合約 1 9.0 4億元）、年利率為 1.7 5%及于二零零四年到期的可轉換債券。除非在到期前贖回或轉換，否則該等債券將于二零零四年五月二十一日到期。除非債券在到期前已贖回，否則債券持有人可選擇在一九九七年八月二十一日至債券到期日（包括首尾兩天）內的任何時間，按美元 2 9.2 0元的初步換股價（在若干情況下可予調整）把該等債券轉換成每份代表 4 0 股境外上市外資股的存托股。截至二零零一年十二月三十一日止，尚沒有債券持有人將所持有的可轉換債券轉換成存托股。債券持有人可選擇于二零零二年五月二十一日，按債券本金的 1 2 8.5 7 5%連

217、同任何應計利息，要求本公司贖回全部或部分債券。本公司已根據 6.6 6%的實際利率預提了債券的到期溢價和應付利息。于二零零零年五月二十一日或之后到債券到期結算日內的任何時間，若存托股在連續三十個交易日內的收市價均至少達到每個該等交易日的適用換股價的 1 3 0%，本公司可選擇以相等于該等債券本金金額 1 0 0%的贖回價，連同任何應計利息，贖回全部或部分債券。2 2、股本二零零一年度，本公司的股本變動情況如下：項目二零零零年十二月三十一日本年增加二零零一年十二月三十一日(千元)(千元)(千元)一、尚未流通股份 發起人股份4,1 5 0,0 0 01 0 0,0 0 04,2 5 0,0 0 0

218、 其中：境內法人持有股份4,1 5 0,0 0 01 0 0,0 0 04,2 5 0,0 0 0 未流通股份合計4,1 5 0,0 0 01 0 0,0 0 04,2 5 0,0 0 0二、已流通股份 境內上市的人民幣普通股-2 5 0,0 0 02 5 0,0 0 0 境外上市外資股1,5 0 0,0 0 0-1,5 0 0,0 0 0 已流通股份合計1,5 0 0,0 0 02 5 0,0 0 01,7 5 0,0 0 0三、股份總額5,6 5 0,0 0 03 5 0,0 0 06,0 0 0,0 0 02001 年年度報告 第 63 頁 共 76 頁HUANENG POWER INT

219、ERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 根據二零零一年二月十五日的臨時股東大會決議，并經中國證券監督管理委員會證監發行字 2 0 0 1 6 7 號批準，本公司于二零零一年十一月十五日及十六日在中國境內以每股人民幣 7.9 5元的價格向社會公開發行并配售 2 5,0 0 0萬股每股面值為人民幣 1.0 0元的普通股（以下簡稱“A 股”），并以每股人民幣 7.9 5 元的價格向華能國電定向配售 1 0,0 0 0萬股內資股。公開發行并配售的 2 5,0 0 0萬股 A股于二零零一年十二月六日在上海證券交易所上市。本公司二零零一年度的股本變動已經安達信華強會計

220、師事務所于二零零一年十一月二十六日出具的驗資報告予以驗證。2 3、資本公積資本公積為股本溢價，其變動如下：項目二零零零年十二月三十一日本年增加數本年減少數二零零一年十二月三十一日股本溢價7,8 3 9,3 9 0,9 6 62,4 2 0,0 5 8,3 2 9-1 0,2 5 9,4 4 9,2 9 5資本公積本年增加額為本年增發新股的發行溢價扣除發行費用后的金額。2 4、盈余公積盈余公積的變動如下：項目二零零零年十二月三十一日本年增加數本年減少數二零零一年十二月三十一日法定盈余公積金1,5 7 8,9 0 8,9 5 93 6 3,6 0 6,4 2 4-1,9 4 2,5 1 5,3 8

221、 3法定公益金4 9 0,0 3 6,6 8 82 7 2,7 0 4,8 1 8-7 6 2,7 4 1,5 0 6合計2,0 6 8,9 4 5,6 4 76 3 6,3 1 1,2 4 2-2,7 0 5,2 5 6,8 8 92 5、未分配利潤未分配利潤變動如下：于一九九九年十二月三十一日余額6,0 2 2,6 1 7,5 8 8加：二零零零年度凈利潤2,6 4 4,2 2 6,9 4 7減：按 1 0%提取法定盈余公積金(2 6 4,4 2 2,6 9 5)按 7.5%提取法定公益金(1 9 8,3 1 7,0 2 1)應付普通股股利(1,2 4 3,0 0 0,0 0 0)于二零零

222、零年十二月三十一日余額6,9 6 1,1 0 4,8 1 9加：二零零一年度凈利潤3,6 3 6,0 6 4,2 4 4減：按 1 0%提取法定盈余公積金(3 6 3,6 0 6,4 2 4)按 7.5%提取法定公益金(2 7 2,7 0 4,8 1 8)應付普通股股利(1,8 0 0,0 0 0,0 0 0)于二零零一年十二月三十一日余額8,1 6 0,8 5 7,8 2 12001 年年度報告 第 64 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 根據公司法及本公司的章程規定，本公司及其子公司應根據中國會計

223、準則及制度下的稅后利潤的一定比例提取法定盈余公積金和法定公益金，并視情況提取任意盈余公積金。法定盈余公積金累計余額達到本公司及其子公司注冊資本的百分之五十以上時，可不再提取。法定盈余公積金可用于彌補虧損，也可按股東原股份比例增發新股或以增加他們現持股票面值的方式將法定盈余公積金轉為股本。但法定盈余公積金轉增股本時，轉增后留存的該項公積金不得少于注冊資本的百分之二十五。法定公益金只能用于本公司及其子公司職工集體福利的資本性項目。除非本公司及其子公司清算，該基金不得用作其他用途。根據本公司章程，本公司及其子公司按照中國會計準則下的稅后利潤的 1 0%和 7.5%分別提取法定盈余公積金及法定公益金。

224、于二零零二年三月十二日，本公司董事會通過對二零零一年度的利潤分配預案。對于二零零一年度實現的凈利潤分別提取 1 0%和 7.5%的法定盈余公積和法定公益金3 6 3,6 0 6,4 2 4元和 2 7 2,7 0 4,8 1 8元及以二零零一年十二月三十一日股本為基數向全體股東派發每股現金股利 0.3 0元（含稅），共計 1 8億元。此分配預案有待于下次股東大會的批準。于二零零一年三月十四日，本公司董事會通過了二零零零年度的利潤分配預案，對二零零零年度實現的凈利潤扣除以前年度的未彌補虧損后分別提取 1 0%和 7.5%的法定盈余公積和法定公益金計 2 6 4,4 2 2,6 9 5元和 1 9

225、 8,3 1 7,0 2 1元及以二零零零年十二月三十一日股本為基數向全體股東派發每股現金股利 0.2 2元（含稅），共計 1 2.4 3億元。此二零零零年度的分配預案已于二零零一年五月二十三日經股東大會批準?？晒┕蓶|分配的利潤以（1）中國會計準則；（2）國際會計準則；及（3）美國會計準則編制的會計報表所載的未分配利潤孰低為標準。2 6、主營業務收入電力銷售本公司及其子公司已與各地方電力公司或省電力公司簽訂了有關電力銷售的協議。二零零一年度，本公司及其子公司及本公司向前五名客戶銷售總額分別為1 2,6 4 3,3 9 8,0 8 0元及 1 0,8 7 4,4 1 3,2 1 8元，分別占本公

226、司及其子公司及本公司全部銷售收入的 7 9.9 4%及 7 7.4 1%（二零零零年度本公司向前五名客戶銷售總額為 1 0,9 9 4,7 3 8,9 3 4元，占本公司全部銷售收入的 8 7.5 5%）。2001 年年度報告 第 65 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 2 7、財務費用財務費用明細如下：二零零一年度二零零零年度項目本公司及其子公司本公司利息支出9 1 4,1 0 0,3 5 01,0 2 4,6 5 3,0 8 5減：利息收入(1 1 3,0 8 1,0 3 2)(7 9,7 2 2

227、,9 0 6)匯兌損失3 9 2,2 8 91,9 2 7,4 5 4減：匯兌收益(4,1 2 6,5 9 3)(3 6 2,1 3 6)其他4 5,4 9 2,5 9 73 3,3 7 1,1 0 1合計8 4 2,7 7 7,6 1 19 7 9,8 6 6,5 9 82 8、投資收益二零零一年度二零零零年度項目本公司及其子公司本公司本公司債權投資收益其中：債券收益6 3 4,6 9 7-委托貸款收益-4 3,1 3 4,4 6 4-其他債權投資收益2 4,0 3 6,3 4 02 4,0 3 6,3 4 0-2 4,6 7 1,0 3 76 7,1 7 0,8 0 4-子公司投資收益-1

228、 2 1,4 8 7,8 5 0-聯營公司投資損失(5,3 8 0,7 2 3)(5,3 8 0,7 2 3)-合計1 9,2 9 0,3 1 41 8 3,2 7 7,9 3 1-2 9、營業外支出營業外支出明細如下：二零零一年度二零零零年度項目本公司及其子公司本公司處置固定資產損失3 6,7 4 2,0 2 55 0,9 6 5,6 1 2房改差價支出*1 5,5 1 8,5 1 28 6,9 5 0,5 8 1捐贈支出2,8 2 2,3 0 03,8 1 8,5 7 7其他1 0,7 8 0,5 7 81 5,0 7 4,7 4 2合計6 5,8 6 3,4 1 51 5 6,8 0 9

229、,5 1 2*根據財政部財企 2 0 0 0 2 9 5號及財企 2 0 0 0 8 7 8號文，自財企 2 0 0 0 2 9 5號文頒 布之日起，本公司不再實行住房基金和住房周轉金制度。本公司及其子公司于二零零零年十一月以后出售給職工的住房的賬面凈值加按規定提取的住房維修基金和實際發生的清理費用扣減售房收入后的差額，計入本公司及其子公司的營業外支出。2001 年年度報告 第 66 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 3 0、支付的其他與經營活動有關的現金二零零一年度二零零零年度項目本公司及其子公司本

230、公司支付修理及維修費用5 8 9,9 0 9,1 6 94 9 4,1 2 8,1 4 1向華能國電支付的輸電設施服務費3 0 7,3 2 2,4 9 63 1 0,7 4 1,6 0 1其他7 6 0,3 7 3,1 6 26 2 1,8 3 9,7 9 5合計1,6 5 7,6 0 4,8 2 71,4 2 6,7 0 9,5 3 73 1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量二零零一年度二零零零年度本公司及其子公司本公司本公司凈利潤3,6 3 6,0 6 4,2 4 43,6 3 6,0 6 4,2 4 42,6 4 4,2 2 6,9 4 7加：計提的壞帳準備1,0 2 9,5 7 55

231、3 6,5 3 14,5 8 8,0 6 3 計提的存貨跌價準備2,5 7 5,9 1 88 6 0,3 6 71 0,6 0 8,3 3 2 固定資產折舊3,2 6 1,0 0 1,2 7 52,8 9 6,2 9 8,9 9 22,6 5 4,4 1 2,9 9 5 無形資產攤銷(2 3 2,9 1 9,6 7 1)(2 3 4,2 6 9,1 7 4)1 2,5 3 5,5 4 3 長期待攤費用攤銷2 4,8 7 2,6 6 12 4,8 7 2,6 6 16,9 6 1,8 7 9 處置固定資產的損失3 6,7 4 2,0 2 53 4,6 9 5,1 6 35 0,9 6 5,6 1

232、 2 處置固定資產的收入(1 5 0,0 4 5)(1 5 0,0 4 5)(8 6,8 7 2)財務費用9 1 2,6 7 1,4 9 08 4 0,2 4 6,6 1 71,0 2 1,9 4 3,6 8 9 少數股東權益7 1,2 3 1,2 0 7-投資收益(1 9,2 9 0,3 1 4)(1 8 3,2 7 7,9 3 1)-存貨的增加(5 9,8 8 2,7 6 7)(4 7,0 5 5,1 9 1)(2 7,4 8 1,3 9 3)經營性應收項目的減少（減：增加）2 4 7,1 0 2,8 8 7(1 7,0 4 0,0 0 4)2 0 3,3 0 2,6 6 8 經營性應付項

233、目的（減：減少）增加(7 6 6,8 9 9,2 9 2)(4 6 7,2 8 3,2 6 1)2 5 5,8 6 4,1 9 2經營活動產生的現金流量凈額7,1 1 4,1 4 9,1 9 36,4 8 4,4 9 8,9 6 96,8 3 7,8 4 1,6 5 53 2、現金及現金等價物凈增加（減少）情況二零零一年度二零零零年度本公司及其子公司本公司本公司現金的期末余額2,1 7 3,1 3 6,2 4 52,1 2 9,3 3 2,3 9 81,9 8 8,3 7 2,6 1 2減：現金的期初余額(1,9 8 8,3 7 2,6 1 2)(1,9 8 8,3 7 2,6 1 2)(2,

234、4 9 3,1 9 8,2 3 1)現金及現金等價物的凈增加（減少）額1 8 4,7 6 3,6 3 31 4 0,9 5 9,7 8 6(5 0 4,8 2 5,6 1 9)（五）并購山東華能山東華能是于一九九四年六月二十七日在中國注冊成立的股份有限公司。山東華能直接擁有德州電廠 1 0 0%的資產，同時也分別持有威海電廠 6 0%和濟寧電廠 7 5%的權益。德州電廠、威海電廠和濟寧電廠（以下合稱“三家電廠”）在中國山東省擁有燃煤發電機組，并將所發電力全部銷售給山東電力集團公司（“山東電力”）。山東電力受托運營管理威海電廠和濟寧電廠。山東華能還擁有日照公司 2 5.5%的股份，該公司是一家位

235、于中國山東省2001 年年度報告 第 67 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 日照市的中外合作經營企業。于二零零零年七月十八日，本公司與山東華能簽訂協議，根據該協議，兩家公司同意合并。合并后，本公司為存續公司。山東華能原有股東獲得每普通內資股人民幣 1.3 4元及每普通 N 股 0.1 6 1 8 美元的合并代價（“交易”）。交易代價的總金額為 5 7.6 8 億元。于取得有關政府部門對交易的所有必要批準后，本公司自二零零一年一月一日起獲得了對山東華能的凈資產及經營控制權。根據本公司與山東電力于二零零

236、一年一月五日簽訂的管理移交協議，山東電力不再負責威海電廠和濟寧電廠的管理。自二零零一年一月一日起，威海電廠和濟寧電廠的生產、經營和安全管理由本公司全面負責。此次并購交易以收購法進行會計核算。收購的可獨立辨認的資產和負債于二零零一年一月一日以公允價值入賬。按本公司估計，山東華能的可獨立辨認的資產和負債于當日的公允價值約為 8 2.7 2億元。本公司的估計是根據其目前對山東華能所掌握的情況，考慮了其各資產及負債項目的可回收或可實現價值而作出。因采用收購法進行會計核算，所引起的負商譽約為 2 4.7 3億元（見附注四 1 2）。此等負商譽以直線法自二零零一年一月一日起在十年內攤銷。因收購山東華能而產

237、生的現金流入流出的情況如下：二零零一年度千元貨幣資金2,6 3 5,6 9 5短期投資1,5 6 4,8 5 5應收賬款1 8 2,5 8 9存貨9 5,7 6 9其他應收款及預付賬款2 3 8,4 1 4固定資產合計6,4 2 7,8 4 1無形資產1 7 0,8 0 7長期投資2 3 1,8 6 9其他長期資產9 9,2 1 0流動負債(1,3 2 6,1 6 9)長期借款(1,8 0 8,4 5 8)少數股東權益(2 4 0,0 8 3)8,2 7 2,3 3 9減：負商譽(2,4 7 2,7 8 4)減：收購支出(3 1,6 5 7)二零零零年度已支付的收購代價5,7 6 7,8 9

238、8二零零一年度因并購山東華能產生的現金凈流入2,6 3 5,6 9 5六、關聯方關系及其交易1、關聯方的基本資料及與本公司的關系2001 年年度報告 第 68 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 關聯方關系主要是指：（1）直接或間接地控制其他企業或受其他企業控制，以及同受某一企業控制的兩個或多個企業；（2）合營企業；（3）聯營企業；（4）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員；（5）受主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員直接控制的其他企業。與本公司存在控制關系的關聯公司為華

239、能國電，其詳細資料如下：企業名稱經濟性質法定代表人注冊地址注冊資本主營業務華能國電中外合資李小鵬北京市西城區復興門南大街丙 2 號4.5 億美元投資建設經營管理電廠，開發投資經營以出口為主的其他相關企業。華能國電的注冊資本本年未發生變化。華能國電所持本公司股份及其變動（千元）：二零零零年十二月三十一日本年增加數本年減少數二零零一年十二月三十一日2,4 5 4,8 4 01 0 0,0 0 0-2,5 5 4,8 4 0不存在控制關系但有交易往來的關聯公司名稱及與本公司的關系:公司名稱與本公司關系中國華能集團公司（“華能集團”）華能國電之主要股東中國華能財務公司（“華能財務”）華能集團之子公司山

240、東電力濟寧電廠的投資方威海國投威海電廠的投資方中國華能國際經濟貿易公司（“華能國際經貿公司”）華能集團之子公司2、關聯方交易（a）根據服務協議，華能國電將其擁有的聯網與輸變電設施提供給本公司的部分電廠使用并收取服務費。該服務費就制定電價而言為可回收成本。上安電廠、福州電廠及汕頭燃機電廠支付的服務費根據華能國電發生的各項輸電成本加上其擁有的輸電設備平均賬面凈值 1 0%的利潤而計算。汕頭電廠、上安電廠二期和上海電廠每年支付相當于華能國電輸變電設施賬面原值 1 2%的固定服務費。二零零一年度本公司付與華能國電的服務費總額約為 3.0 7 億元（二零零零年約為 3.1 1 億元）。（b）由于重組，依

241、照中國法律，本公司應就獲得的土地使用權繳納土地使用費，無論五家原有營運電廠以前是否獲得該土地使用權。因此，華能國電支付了總額約為 1.4 8億元以獲得對五家原有營運電廠現有占地在此后五十年內的土地使用權，并將該等使用2001 年年度報告 第 69 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 權以同一價格轉讓給本公司。購買土地使用權的款項從一九九四年起在十年內分期等額支付給華能國電，不計利息。此土地使用權作為無形資產反映于資產負債表中，在土地使用期限五十年內攤銷。（c）根據本公司與華能國電訂立的租賃協議，華能國電

242、同意將上海電廠的土地使用權租與本公司，為期五十年，每年租金為 6 0 0萬元。二零零一年度，本公司已向華能國電支付了租金 6 0 0 萬元（二零零零年為 6 0 0 萬元）。（d）根據本公司與華能國電及南京投資訂立的租賃協議，華能國電及南京投資同意將南京電廠的土地使用權租與本公司，為期五十年，每年租金為 1 3 3.4 萬元。（e）于二零零一年十二月三十一日本公司有約為 0.6 4 億元的活期存款和約為 3 6.8 9億元的定期存款（二零零零年約為 1.6 6億元和約為 1億元）存放于華能財務。存放于華能財務的活期存款及定期存款的利率與市場同類存款的利率并無重大差異。（f）根據本公司與華能國電

243、于二零零零年二月十三日簽訂的租賃協議，華能國電把 新辦公樓租賃予本公司，為期五年，并從二零零零年一月一日始生效。每年租金為2,5 0 0 萬元。（g）請參見附注四 2 0(1)關于由華能國電轉貸予本公司的銀行借款，及參見附注四2 0(3)關于威海國投借款予本公司之子公司。（h）于二零零一年十二月三十一日，華能財務借予本公司及其子公司短期借款 4,0 0 0萬元。該借款的利率與市場同類借款的平均利率并無重大差異（見附注四 1 4）。2001 年年度報告 第 70 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 （i）

244、應收、應付關聯公司款項的余額如下：二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日本公司及其子公司本公司金額占該款項余額的百分比金額占該款項余額的百分比應收賬款：應收山東電力2 4 1,9 8 2,3 0 01 9.2 8%-其他應收款應收華能財務存款利息3,5 2 3,2 8 22.5 6%4 2 0,0 0 00.0 1%應付賬款：應付山東電力3,2 2 4,7 1 60.8 8%-其他應付款：應付華能國電3 6,5 8 4,3 7 32.6 7%1 3 0,1 5 8,1 0 26.9 6%應收山東電力的售電收入款將于一年內收回。應付華能國電和山東電力的金額無抵押、不計息并應于一年內還清

245、。（j）于二零零一年十二月三十一日，本公司及其子公司有約 8 8.6 8億元、1 6.6 6億元、3 億元的借款分別由華能國電、華能集團及威海國投提供擔保。（k）于二零零一年十二月三十一日，本公司及其子公司約有 5 5 2萬元的活期存款存放于山東電力下屬的融資結算中心。該活期存款的利率與市場同類存款的利率并無重大差異。（l）根據本公司與山東華能簽訂的并購協議，兩家公司同意合并。本公司自二零零一年一月一日起取得了山東華能的凈資產及經營控制權。山東華能的原有股東（華能集團、山東省國際信托投資公司、山東電力及境外上市外資公眾股東）獲得每普通內資股人民幣 1.3 4元及每普通股 N股 0.1 6 1

246、8美元的合并代價。合并代價的總金額為 5 7.6 8億元（見附注五）。（m）本公司及其子公司向關聯公司銷售電力情況如下：二零零一年度金額比例與山東電力交易：售電收入3,6 5 4,7 2 5,8 7 62 3.1 1%二零零零年度，本公司并無收入來自關聯公司。（n）根據原山東華能與華能國際經貿公司簽訂的進口設備委托代理協議，本公司需向華能國際經貿公司支付進口設備代理費，代理費為有關進口設備合同總金額的2001 年年度報告 第 71 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 0.5%。于二零零一年度，本公司向華

247、能國際經貿公司支付的設備運輸及保險代理費為3 8 5.6 萬美元（二零零零年度：零）。七、或有事項二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日項目本公司及其子公司本公司對日照公司的長期銀行借款提供擔保3 9 9,2 5 0,0 0 0-已貼現商業承兌匯票1 1 0,0 0 0,0 0 0-已背書銀行承兌匯票3 0,6 2 8,1 0 6-合計5 3 9,8 7 8,1 0 6-八、承諾事項承諾主要與發電設施的興建及更新改造項目有關并包括了購煤承諾。本公司及其子公司于二零零一年十二月三十一日并未在資產負債表中作出計提的已簽訂準備履行的工程及購煤合同合計為 7,6 3 3,2 0 5,9 9

248、6 元。本公司與華能國電簽署了多項關于土地與房屋建筑物的經營性租賃協議。不可取消的經營性租賃于未來年度內的最低租賃支出為：二零零一年十二月三十一日土地與房屋建筑物一年內3 2,3 3 4,0 0 0一年至二年3 2,3 3 4,0 0 0二年至三年3 2,3 3 4,0 0 0三年以后3 1 3,6 9 6,0 0 04 1 0,6 9 8,0 0 0根據一九九四年六月簽訂的為期三十年的德州電廠一期及二期土地使用的經營性租賃合同，自一九九四年六月起德州電廠一期及二期占地的年租金大約為 2 9,8 7 4,0 0 0元。年租金在簽約日后的第五年調整一次，隨后每隔三年再調整一次，租金調整幅度遞增率

249、應在前次年租金的 3 0%以內。二零零一年度的租金為 2 9,8 7 4,4 5 3 元。九、資產負債表日后事項本公司與中國銀行于二零零二年一月二十二日簽署了2.7億美元現匯貸款（外債重組）協議。根據該協議，該借款將專項用于提前償還中國銀行轉貸的英國巴克萊銀行和加拿大出口發展公司的借款，借款年利率為 L I B O R+0.6%的浮動利率，并須依照規定2001 年年度報告 第 72 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 的時間表（2 0 0 2 年至 2 0 0 4 年）償還。十、對沖利率風險本公司與中國

250、銀行總行訂立了利率掉期合同，把浮動利率借款轉換成為相同本金金額及期限的固定利率借款。于二零零一年十二月三十一日，有關未到期的利率掉期合同的名義本金金額約為美元 8,2 8 3 萬元。十一、員工福利退休金計劃本公司及其子公司全部中國雇員都在退休時按月享有退休金。中國政府負責向這些退休職工支付退休金。本公司及其子公司需按中國職工基本工資的一定比例（目前為 1 7%至 2 0%）（個人繳納比例為 6%至 7%）向國家主辦的退休金計劃繳納規定的款項。二零零一年度已繳納的退休金計劃款項約為 6,6 0 7 萬元（二零零零年約為 4,2 0 0 萬元）。另外，本公司還推行了補充退休金計劃。根據此計劃，職工

251、根據其在本公司的服務年限繳納一定的款項作為個人儲蓄養老保險金，而本公司則按職工繳款額的雙倍至三倍繳付。該支出從福利費中列支。二零零一年度，本公司支付的補充養老保險金約為 5,9 8 6萬元（二零零零年約為 3,9 0 0 萬元）。本公司及其子公司并沒有義務支付除此之外的其他退休福利。十二、比較數字為了與二零零一年度的報表表達方式相一致，對會計報表中二零零零年度若干比較數字進行了重新分類。十三、國際會計準則、美國會計準則的相關調整對凈利潤及凈資產的影響本公司及其子公司在中國會計準則下編制的會計報表在某些方面與在國際會計準則和美國會計準則下存在差異。三種會計準則對本公司及其子公司的凈利潤和凈資產的

252、影響匯總如下：2001 年年度報告 第 73 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 凈利潤二零零一年二零零零年美國會計準則下的凈利潤3,3 3 7,4 1 4,7 2 62,4 8 9,6 7 7,6 1 3美國會計準則調整的影響：沖回華能國電為本公司職工發生的房改差價(c)2 6,1 5 2,5 7 02 6,1 5 2,5 7 0 記錄與國際會計準則下負商譽差額的影響(e)8 7,0 9 0,7 6 0-國際會計準則下的凈利潤3,4 5 0,6 5 8,0 5 62,5 1 5,8 3 0,1 8 3

253、國際會計準則調整的影響：沖回按電價基礎所確定的大修理費用的影響(a)1 7 7,9 8 2,3 7 42 1 0,0 9 9,2 7 7 記錄材料和備品備件的計價基礎差異(b)(2,1 8 0,0 3 5)(3,4 4 6,9 9 0)記錄有關本公司發生的房改差價的會計處理差異(c)(5,2 7 1,6 0 3)(7 8,2 5 5,5 2 3)沖回金融負債的會計處理差異(d)1 4,8 7 5,4 5 2-中國會計準則下的凈利潤3,6 3 6,0 6 4,2 4 42,6 4 4,2 2 6,9 4 7凈資產二零零一年十二月三十一日二零零零年十二月三十一日美國會計準則下的凈資產2 9,0 2

254、 2,7 7 7,4 2 12 3,2 6 9,2 2 9,4 0 2美國會計準則調整的影響：沖回因收購山東華能而產生的資本投入(e)(8 6 2,9 2 2,3 9 4)-記錄與國際會計準則下負商譽差額的影響(e)8 7,0 9 0,7 6 0-記錄因采用國際會計準則第 3 9 號對年初未分配利潤 的調整(f)(4 6 3,9 2 0,6 0 5)-記錄可轉換債券權益部分(f)5 1 0,5 0 6,3 7 95 1 0,5 0 6,3 7 9國際會計準則下的凈資產2 8,2 9 3,5 3 1,5 6 12 3,7 7 9,7 3 5,7 8 1國際會計準則調整的影響：沖回按電價基礎所確定

255、的大修理費用的影響(a)7 2 6,8 0 8,2 0 85 4 8,8 2 5,8 3 4 記錄材料和備品備件的計價基礎差異(b)2 0,4 6 1,6 8 42 2,6 4 1,7 1 9 記錄有關本公司發生的房改差價的會計處理差異(c)(8 3,5 2 7,1 2 6)(7 8,2 5 5,5 2 3)沖回金融負債的會計處理差異(d)1 4,8 7 5,4 5 2-沖回因采用國際會計準則第 3 9 號對年初未分配利潤 的調整(f)4 6 3,9 2 0,6 0 5-沖回可轉換債券權益部分(f)(5 1 0,5 0 6,3 7 9)(5 1 0,5 0 6,3 7 9)記錄于年底以后宣布的

256、股利(g)(1,8 0 0,0 0 0,0 0 0)(1,2 4 3,0 0 0,0 0 0)中國會計準則下的凈資產2 7,1 2 5,5 6 4,0 0 52 2,5 1 9,4 4 1,4 3 2(a)適用于本公司（除德州電廠外）的電價制訂程序允許公司按固定資產原值的 1%計提 大修理費用作為可通過電價回收的成本。本公司估計在其電廠的可使用年限內根2001 年年度報告 第 74 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 據該計提基礎提取的大修理費用與實際發生的大修理費用基本接近。如某年實際發生的修理支出少

257、于按上述基礎計提的金額，則該差額代表收入中超過實際成本支出部分。在國際會計準則和美國會計準則下，此差額記錄為一項負債。根據中國會計準則的要求，在編制年度會計報表時，收入按實際上網電量和現行國家規定的電價計算，不需記錄此金額。(b)根據國際會計準則和美國會計準則，維修材料及備品備件按實際消耗額相對應的實際購入成本計入經營成本。而在中國會計準則下，維修材料及備品備件根據原有五家營運電廠于 1 9 9 4年重組時經獨立評估師評估的價值入賬，并于維修材料及備品備件實際消耗時按相應的評估值計入當年經營成本。(c)本公司職工的住房部分由本公司自身提供，部分由其母公司華能國電提供。本公司 及華能國電以優惠價

258、格向公司職工出售其各自擁有的住房。住房成本與向職工收取的售房所得款之間的差額為房改差價（即房改福利），由本公司及華能國電各自承擔。在編制中國會計報表時，根據財政部的相關規定，本公司發生的房改差價全部記入當年的營業外支出。根據國際會計準則，本公司發生的房改差價在預期職工平均剩余服務年限內按直線法分期確認。在美國會計準則下，本公司除了按上述方法確認其發生的房改差價外，還需把華能國電因向本公司職工出售其擁有的住房而發生的房改差價按同一方法分期確認為本公司的經營費用，并同時記錄同等金額的資本投入。(d)根據國際會計準則和美國會計準則，根據每個資產負債表日當時的市場情況，金融衍生工具以公允價值在資產負債

259、中反映為資產或負債。金融衍生工具公允價值的變動，根據該金融衍生工具是否屬于對沖交易及對沖交易類型的不同，記入當年損益或直接計入股東權益。于二零零一年十二月三十一日，由于初始確認后的公允價值變動，有關利率掉期合同的損失約為 1,4 8 8 萬元。由于該對沖關系未完全符合國際會計準則第 3 9號和美國財務會計準則第 1 3 3號所規定的特定對沖會計所需達到的條件，該等損失直接計入當年損益。在中國會計準則下，利率掉期合同為非資產負債表列示項目。(e)華能集團是華能國電的控股公司，因此亦是本公司的控股公司。在山東華能被收購前，華能集團為其主要股東，擁有其 3 3.0 9%的股權。根據美國會計準則，收購

260、交易完成后，山東華能的凈資產轉入本公司，其中華能集團按比例擁有的部分應按照賬面價值記錄。相關收購代價低于收購凈資產賬面價值之差作為對本公司的資本投入。由于收購后電價制定基礎仍為原山東華能資產的賬面價值，根據適用于監管行業的美國會計準則的規定，剩余的 6 6.9 1 的凈資產賬面價值等于其公允價值。凈資產賬面價值與相關收購代價的差額記錄為負商譽。此負商譽并不作為確定電價的基礎。根據中國會計準則和國際會計準則，交易完成后，山東華能的全部凈資產以公允價值記錄，全部凈資產公允價值高于購買成本之差作為負商譽。國際會計準則和美國會計準則下負商譽的金額存2001 年年度報告 第 75 頁 共 76 頁HUA

261、NENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 在差異。因此，在兩種會計準則下計算之負商譽的攤銷金額亦不相同。(f)根據國際會計準則，發行可轉換債券的收入應分為負債和權益兩部分列示。負債部分指對合同所定現金流量，按具有大致相同的信貸級別但無換股權并提供大致相同的現金流量的財務票據的市場利率進行貼現后的現值。權益部分則根據發行該等票據所得款項扣除負債部分后的余額確定。而在中國會計準則及美國會計準則下，其發行可轉換債券的收入則全部作為長期負債。根據二零零一年一月一日生效的國際會計準則第 3 9號的規定，可轉換債券的贖回期權作為嵌入衍生工具，

262、因滿足特定的條件，應與主合同分開列示并作為衍生工具核算。該衍生工具在會計報表上記為負債并以公允價值進行計量。于二零零一年一月一日本公司采用國際會計準則第 3 9號的規定時，以前的賬面價值與衍生工具的公允價值之間的差額，確認為對首次運用本準則的二零零一年年初未分配利潤的調整。另外，根據國際會計準則第 3 9號，可轉換債券的負債部分以攤余成本計量。對已記錄的負債部分的賬面價值的調整亦確認為對二零零一年年初未分配利潤的調整。而在中國會計準則及美國會計準則下，不需對此贖回期權按公允價值進行計量，也不需以攤余價值記錄可轉換債券。(g)根據中國會計準則，于資產負債表日后但在簽發會計報告之日以前提議或宣布的

263、股利應從資產負債表日的留存收益中減除并記錄為負債。根據國際會計準則和美國會計準則，資產負債表日后提議或宣布的股利應于提議或宣布當年入賬確認。本公司及其子公司按照國際會計準則編制的二零零一年度會計報表已經安達信公司審計。2001 年年度報告 第 76 頁 共 76 頁HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.華 能 國 際 電 力 股 份 有 限 公 司 十一、備查文件目錄（一）載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。（二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。（三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。（四）在香港聯交所公布的年度報告，在紐約證券交易所公布的年度報告。董事長：李小鵬2 0 0 2 年 3 月 1 2 日