山東新華錦國際股份有限公司2009年年度報告（98頁）.PDF

1、0 山東新華錦國際股份有限公司 山東新華錦國際股份有限公司 600735600735 2009 年年度報告 2009 年年度報告 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 1 目錄 目錄 一、重要提示.2 二、公司基本情況.2 三、會計數據和業務數據摘要.3 四、股本變動及股東情況.5 五、董事、監事和高級管理人員.8 六、公司治理結構.10 七、股東大會情況簡介.14 八、董事會報告.14 九、監事會報告.20 十、重要事項.21 十一、財務會計報告.29 十二、備查文件目錄.87 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 2一、重要提示 一、重要提示 (一) 本公司董事會、

2、 監事會及其董事、 監事、 高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 (二) 公司全體董事出席董事會會議。 (三) 山東天恒信有限責任會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 (四) 公司負責人姓名 徐東波 主管會計工作負責人姓名 曹旭 會計機構負責人（會計主管人員）姓名 張琳 公司負責人徐東波、主管會計工作負責人曹旭及會計機構負責人（會計主管人員）張琳聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 (五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 (六) 是否存在違反規定決策程序對外

3、提供擔保的情況？ 否 二、公司基本情況 二、公司基本情況 (一) 公司信息 公司的法定中文名稱 山東新華錦國際股份有限公司 公司的法定中文名稱縮寫 新華錦國際 公司的法定英文名稱 SHANDONG HIKING INTERNATIONAL CO.,LTD 公司的法定英文名稱縮寫 HIKING 公司法定代表人 徐東波 (二) 聯系人和聯系方式 董事會秘書 姓名 王斌 聯系地址 青島市市南區彰化路 4 號 8 號樓 電話 0532-85877680 傳真 0532-85877680 電子信箱 (三) 基本情況簡介 注冊地址 臨沂市平安路愛國巷 1-301 號樓 注冊地址的郵政編碼 273300

4、辦公地址 青島市市南區彰化路 4 號 8 號樓 辦公地址的郵政編碼 266071 電子信箱 (四) 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 青島市市南區彰化路 4 號 8 號樓 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 3(五) 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A 股 上海證券交易所 新華錦 600735 (六) 其他有關資料 公司首次注冊登記日期 1993 年 11 月 18 日 公司首次注冊登記地點 山東省臨沂市解放

5、路 88 號 首次變更 公司變更注冊登記日期 2007 年 5 月 23 日 公司變更注冊登記地點 臨沂市平安路愛國巷 1-301 號樓 企業法人營業執照注冊號 370000018086465 稅務登記號碼 371302168258881 組織機構代碼 168258881 公司聘請的會計師事務所名稱 山東天恒信有限責任會計師事務所 公司聘請的會計師事務所辦公地址 山東省臨沂市新華路 65 號 三、會計數據和業務數據摘要 三、會計數據和業務數據摘要 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 營業利潤 29,013,761.02 利潤總額 30,072,342.27 歸屬于上市公司

6、股東的凈利潤 25,102,156.06歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 15,324,424.86經營活動產生的現金流量凈額 -13,272,576.38 (二) 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -63,554.75 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 522,411.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 83,760.98 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 1,440,126.40 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產

7、生的損益 4,750,000.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 558,925.00 其他符合非經常性損益定義的損益項目 4,665,776.721、因有確切依據，本公司將以前年度未確認遞延所得稅資產的未彌補虧損16,295,514.48 元在本期確認遞延所得稅資產4,073,878.62 元， 相應沖回遞延所得稅費用 4,073,878.62元。 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 42、本公司之子公司佳益國際由于以前年度虧損而未確認遞延所得稅資產，本年度實現盈利因此將以前年度未彌補虧損 2,367,592.38 元在本期確認遞延所得稅資產591,898.10 元，

8、相應沖回遞延所得稅費用 591,898.10 元。 所得稅影響額 -1,742,137.26 少數股東權益影響額（稅后） -437,576.89 合計 9,777,731.20 (三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2009 年 2008 年 本期比上年同期增減(%) 2007 年 營業收入 2,201,750,582.282,225,976,790.26-1.09 19,344,277,273.03 利潤總額 30,072,342.276,694,592.39349.20 141,056,249.58歸屬于上市公司股東的凈利潤 25,102,

9、156.064,675,392.47436.90 113,339,278.70歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 15,324,424.863,649,824.30319.87 10,355,568.36經營活動產生的現金流量凈額 -13,272,576.38 172,713,479.10-107.68 4,710,429.10 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同期末增減(%) 2007 年末 總資產 1,167,213,423.23 1,117,068,480.77 4.49 1,494,145,399.49所有者權益 （或股東權益） 218,832,461.40 16

10、9,409,539.6029.17 160,421,632.75 主要財務指標 2009 年 2008 年本期比上年同期增減(%) 2007 年基本每股收益（元股） 0.16210.0302436.76 0.7321 稀釋每股收益（元股） 0.1621 0.0302 436.76 0.7321 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.0990 0.0236319.49 0.0669 加權平均凈資產收益率（%） 9.312.78增加 6.53 個百分點 109.42扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 5.692.18增加 3.51 個百分點 19.88每股經營活動產生的現金流量

11、凈額（元股） -0.08571.1156-107.68 0.0304 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同期末增減(%) 2007 年末 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元股） 1.4135 1.0943 29.17 1.0362 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 5(四) 采用公允價值計量的項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 投資性房地產 32,811,400.0037,561,400.004,750,000.00 3,562,500.00合計 32,811,400.0037,561,400.004,750,0

12、00.00 3,562,500.00 四、股本變動及股東情況 四、股本變動及股東情況 (一) 股本變動情況 1、股份變動情況表 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。 2、限售股份變動情況 報告期內，本公司限售股份無變動情況。 (二) 證券發行與上市情況 1、前三年歷次證券發行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。 2、公司股份總數及結構的變動情況 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 3、現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 (三) 股東和實際控制人情況 1、股東數量和持股情況 單位：股 報告期末股東總數 14,243 戶前十名

13、股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 山東魯錦進出口集團有限公司 境內非國有法人46.09 71,351,40671,351,406 質押 71,350,000 交通銀行華安寶利配置證券投資基金 境內非國有法人3.41 5,273,7930 未知 楊驍 境內自然人1.90 2,940,9700 未知 華盟控股有限公司 境內非國有法人0.84 1,300,0000 未知 廖素文 境內自然人0.75 1,160,0000 未知 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 6張建華 境內自然人0.75 1,159

14、,2300 未知 東方證券股份有限公司 境內非國有法人0.65 1,000,0870 未知 郭永光 境內自然人0.63 976,2380 未知 馬笛桑 境內自然人0.53 820,0000 未知 楊玲 境外自然人0.51 789,4500 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 交通銀行華安寶利配置證券投資基金 5,273,793人民幣普通股 5,273,793 楊驍 2,940,970人民幣普通股 2,940,970 華盟控股有限公司 1,300,000人民幣普通股 1,300,000 廖素文 1,160,000人民幣普通股 1,160,000

15、 張建華 1,159,230人民幣普通股 1,159,230 東方證券股份有限公司 1,000,087人民幣普通股 1,000,087 郭永光 976,238人民幣普通股 976,238 馬笛桑 820,000人民幣普通股 820,000 楊玲 789,450人民幣普通股 789,450 史國春 726,800人民幣普通股 726,800 上述股東關聯關系或一致行動的說明 張建華先生系公司實際控制人；其他自然人股東與公司大股東魯錦集團不存在關聯關系和一致行動關系。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位:股 有限售條件股份可上市交易情況 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量

16、 可上市交易時間新增可上市交易股份數量 限售條件 1 山東魯錦進出口集團有限公司 71,351,4062010 年 8 月 15日0 自公司股權分置改革實施后的第一個交易日起 36 個月內不上市交易 2、控股股東及實際控制人情況 (1) 控股股東情況 法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 山東魯錦進出口集團有限公司 單位負責人或法定代表人 楊秀芳 成立日期 1988 年 1 月 28 日 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 7注冊資本 7,903主要經營業務或管理活動 許可范圍的商品及技術進出口業務、進料加工和“三來一補”業務，開展對銷貿易和轉口貿易；針、紡織制品、服裝、工藝美術

17、品（不含金飾品）的加工、銷售；機電產品、建筑材料、土畜產品、礦產品（不含限制產品）的批發、零售、倉儲（不含化學危險品）；信息咨詢服務；棉花、紡織原料、道路石油瀝青、有色金屬的銷售。 (2) 實際控制人情況 自然人 姓名 張建華 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 最近 5 年內的職業及職務 山東魯錦進出口集團有限公司 總裁 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 (3) 控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 3、其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 山東新華錦國際股份有限公司魯錦集團

18、46.09%新華錦集團 錦發投資 錦盈投資 91.67% 8.33% 宋振揚等 29 個自然人 8083% 青島盟鑫投資有限公司 19.17% 100% 張建華 100% 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 8五、董事、監事和高級管理人員 五、董事、監事和高級管理人員 (一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期任期終止日期年初 持股數年末 持股數變動 原因 報告期內從公司領取的報酬總額 （萬元） （稅前） 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼 徐東波 董事長 男 51 2009 年5 月 18日 2010 年5 月 1

19、7日 00 8.84 否 王虎勇 董事兼總裁 男 40 2009 年4 月 23日 2010 年5 月 17日 010,000自愿增持 20.72 否 張 健 董事 男 45 2007 年5 月 18日 2010 年5 月 17日 00 否 林宗昌 董事 男 47 2009 年5 月 18日 2010 年5 月 17日 00 是 權錫鑒 獨立董事 男 48 2007 年5 月 18日 2010 年5 月 17日 00 3 否 于 珊 獨立董事 女 36 2007 年5 月 18日 2010 年5 月 17日 00 3 否 鐘 蔚 監事會主席 女 37 2007 年5 月 18日 2010 年5

20、 月 17日 00 是 徐 濤 監事 男 33 2007 年5 月 18日 2010 年5 月 17日 00 是 張 琳 監事 女 44 2007 年5 月 18日 2010 年5 月 17日 00 10 否 徐安順 副總裁 男 47 2009 年4 月 23日 2010 年5 月 22日 00 是 曹 旭 財務總監 男 38 2007 年5 月 23日 2010 年5 月 22日 010,000自愿增持 14.5 否 王 斌 董事會秘書 男 31 2007 年5 月 23日 2010 年5 月 22日 00 11.6 否 徐東波：歷任新華錦集團有限公司副總裁、黨委委員、本公司副董事長兼總裁；

21、本公司董事長。 王虎勇：歷任新華錦集團上海有限公司副總經理、新華錦集團上海有限公司總經理、山東魯錦進出口集團有限公司國際業務部總經理；本公司董事兼副總裁；本公司董事兼總裁。 張 ?。簹v任新華錦集團有限公司董事、新華錦集團山東錦茂進出口有限公司總經理兼黨委書記、新華錦集團山東錦立泰進出口有限公司總經理兼黨委書記、本公司董事。 林宗昌：歷任新華錦集團山東錦宜紡織有限公司黨委書記、董事、總經理、本公司董事。 權錫鑒：歷任青島海洋大學經貿學院教授、副院長、營銷與電子商務系主任；青島海洋大學管理學院教授、副院長、院長、本公司獨立董事 于 珊：歷任青島海暉會計師事務所副所長、合伙人；青島中山置業開發有限公

22、司財務總監、副總經理、本公司獨立董事。 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 9鐘 蔚：歷任新華錦集團山東錦宜紡織有限公司副總經理；新華錦集團有限公司資本運營部副部長；新華錦集團有限公司會計信息中心總經理、本公司監事長。 徐 濤：歷任青島海協信托投資有限公司，新華錦集團有限公司戰略發展部部長、本公司監事。 張 琳：歷任新華錦集團有限公司財務中心財務經理，本公司財務部會計主管、本公司職工監事。 徐安順：歷任山東工藝品進出口集團股份有限公司總會計師、副總裁；新華錦集團山東海舜國際有限公司黨委書記 、總經理、本公司副總裁。 曹 旭：歷任新華錦集團有限公司財務中心副總經理；本公司財務總監。

23、 王 斌：歷任新華錦集團有限公司海外事業部科長 ；新華錦集團山東錦隆投資有限公司總經理助理 ；本公司董事會秘書。 (二) 在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 徐東波 山東魯錦進出口集團有限公司 董事、副總裁 2007 年 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 是 張 健 新華錦集團有限公司 董事 2007 年 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 否 鐘 蔚 新華錦集團有限公司 會計信息中心總經理 2007 年 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 是 徐 濤 新華錦集團有限公司 戰略發展部科長 2007 年

24、 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 是 在其他單位任職情況 姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期任期終止日期 是否領取報酬津貼 權錫鑒 青島海洋大學 管理學院院長2007 年 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 是 于 珊 青島中山置業開發有限公司 財務總監、副總經理 2007 年 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 是 張 健 新華錦集團山東錦茂進出口有限公司 總經理、黨委書記 2007 年 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 是 林宗昌 新華錦集團山東錦宜紡織有限公司 黨委書記、董事、總經理 2009 年 5 月 18日 2010 年 5

25、月 17日 是 徐安順 新華錦集團山東海舜國際有限公司 黨委書記 、總經理 2009 年 4 月 23日 2010 年 4 月 22日 是 (三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 獨立董事報酬由股東大會決定，其余董、監事未以董、監事名義在公司領取報酬，高級管理人員報酬由董事會決定。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 依據公司董事、監事、高級管理人員 2009 年度薪酬計劃，董事長不在公司領取報酬，副董事長監總裁薪酬 21 萬、兼任公司高級管理人員的董事，不單獨就其擔任的董事職務在公司領取報酬，而是根據其兼任的高級管理人員職務在公司領取報酬，由董事會

26、決定其報酬；在公司控股子公司擔任職務的公司董事，不在公司領取報酬，而在該控股子公司領取報酬，由該控股子公司相應的決策機構決定其報酬。獨立董事每人年山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 10 度津貼為 3 萬元。股東推舉的監事不在公司領取報酬；職工代表監事根據其兼任的公司職務在公司領取報酬，由董事會決定其報酬。 (四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 于源金 董事長 離任 退休 徐東波 董事長 聘任 增選 林宗昌 董事 聘任 增選 徐東波 總裁 離任 不再擔任 王虎勇 總裁 聘任 董事會任命 王虎勇 副總裁 離任 不再擔任 徐安順 副總裁

27、聘任 董事會任命 (五) 公司員工情況 在職員工總數 2,321公司需承擔費用的離退休職工人數 0專業構成 專業構成類別 專業構成人數 行政 218財務 62技術（工人） 1,708銷售 333教育程度 教育程度類別 數量（人） 大專以上 404大專以下 1,917 六、公司治理結構 六、公司治理結構 (一) 公司治理的情況 (一)公司治理的情況 報告期內，公司嚴格按照新公司法、證券法、上市公司治理準則以及中國證監會和上海證券交易所有關要求，結合公司實際情況，修改與完善了公司章程、 股東大會議事規則、 董事會議事規則、總裁工作細則、關聯交易管理制度。目前公司法人治理結構的實際情況能夠達到中國證

28、監會發布的有關上市公司治理的規范性文件的要求。公司治理的主要方面如下： 1、關于股東與股東大會 報告期內，公司共召開了 1 次年度股東大會，3 次臨時股東大會。公司股東大會的召集、召開等相關程序完全符合公司章程及股東大會議事規則的相關規定，公司能夠確保所有股東尤其是中小股東的合法權益。公司股東大會對關聯交易嚴格按規定的程序進行，關聯股東在表決時實行回避，保證關聯交易符合公開、公平、公正、合理的原則。 2、關于控股股東與上市公司的關系 公司具有獨立的業務及自主經營能力，公司控股股東嚴格規范自己的行為，通過股東大會行使出資人的權利，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動，公司與控股股東

29、在人員、資產、財務、機構、業務做到了五獨立，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。 3、關于董事與董事會 報告期內，公司共召開了 6 次董事會。公司董事均能認真、誠信、勤勉地履行職務，對董事會和股東大會負責。公司董事會設有 2 名獨立董事，以保證董事會決策的科學性和公正性。 4、關于監事與監事會 報告期內，公司共召開了 3 次監事會。公司監事會的人數和人員構成符合相關法律、法規和公司章程的要求，公司監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著為股東負責的態度，對公司財務和公司董事及高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。 5、關于信息披露與透明度 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告

30、 11 公司按照新公司法、上海證券交易所股票上市規則及公司章程等相關規定，制定了山東新華錦國際股份有限公司信息披露事務管理制度以及山東新華錦國際股份有限公司重大信息內部報告制度，能夠真實、準確、完整、及時地披露信息。公司明確了公司董事長為信息披露工作第一責任人，負責公司信息披露的領導工作；董事會秘書為信息披露工作主要責任人，負責管理信息披露事務、接待股東來訪與咨詢。另外，公司指定中國證券報和上海證券報為公司信息披露的報紙，使所有股東都有平等的機會獲得信息。 6、關于公司專項治理活動 山東證監局于 2009 年對公司進行了例行巡回檢查，并提出了需要公司整改提高的部分問題。公司董事會認真落實相關問

31、題，對控股子公司董事會董事委托問題、控股子公司財務總監委派問題、內部控制問題、 嶸臻公司房產證問題等相關事項進行了整改， 并計劃在 2010 年對公司辦公場所尚未完全獨立問題進行解決。 (二) 董事履行職責情況 1、董事參加董事會的出席情況 董事姓名 是否獨立董事 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 于源金 否 2 1100 否 徐東波 否 6 2310 否 王虎勇 否 6 3300 否 張 健 否 6 3300 否 林宗昌 否 3 2100 否 權錫鑒 是 6 3300 否 于 珊 是 6 3300 否 年內召開董事會會

32、議次數 6其中：現場會議次數 3通訊方式召開會議次數 3現場結合通訊方式召開會議次數 0 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況 1、2009 年度出席董事會次數及投票情況 姓名 董事會召開次數 出席情況（含通訊方式） 親自出席 委托出席 缺席 權錫鑒 6 6 0 0 于珊 6 6 0 0 注：2009 年公司董事會總計召開 6 次會議。權錫鑒、于珊全部出席。 (三) 公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 是否獨

33、立完整 情況說明 對公司產生的影響 改進措施 業務方面獨立完整情況 是 公司的紡織類國際貿易業務、有色金屬代理業務、船舶建造代理業務具有面向市場獨立完整的業務和對公司 2009 年利潤存在影響 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 12 自主持續經營的能力，對控股股東及其關聯企業不存在依賴關系；公司全資子公司新華錦集團山東佳益國際有限公司從事的房地產管理策劃業務屬于與公司控股股東關聯方的關聯交易。 人員方面獨立完整情況 是 公司建立了獨立完整的勞動、人事及工資管理制度，獨立與員工簽訂了勞動合同；總裁、副總裁等所有高管人員均在本公司領取報酬，并且沒有在控股股東單位擔任除董事以外的其他

34、職務；控股股東不存在干預本公司董事會和股東大會已經作出的人事任免決定的情況。 資產方面獨立完整情況 是 公司擁有獨立的經營系統、輔助經營系統和配套設施；擁有房屋所有權、土地使用權等有形和無形資產；獨立擁有采購和銷售系統。 機構方面獨立完整情況 是 公司董事會、監事會及其他內部機構完全獨立運作；控股股東及其職能部門與公司及其職能部門之間不存在上下級關系，也沒有下達過經營指令。 財務方面獨立完整情況 是 公司設有獨立的財會部門；建立了獨立完整的會計核算體系和財務管理制度；在銀行獨立開戶，并依法獨立納稅。 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 13 (四) 公司內部控制制度的建立健全情況

35、 內部控制建設的總體方案 公司根據企業內部控制基本規范和上市公司內部控制指引等相關法律法規的規定，結合公司實際建立健全了符合公司情況的一整套有關采購、生產、營銷、研發、人事、電算化等方面內控制度，并隨著公司業務的發展使之不斷完善，并且保證內控制度的完整性、合理性及實施的有效性，以提高公司經營的效果與效率，增強公司信息披露的可靠性，確保公司行為合法合規。 內部控制制度建立健全的工作計劃及其實施情況 報告期內，公司內部建立了與業務性質和規模相適應的組織結構， 各部門有明確的管理職能，部門之間相互牽制監督。并建立實施了一整套有關采購、生產、營銷、研發、人事、電算化等方面的內控制度。公司主要經營活動都

36、有必要的控制政策和程序。管理層在預算、利潤和其他財務和經營業績方面都有清晰的目標，公司內部對這些目標都有清晰的記錄和溝通，并且積極地對其加以監控。 內部控制檢查監督部門的設置情況 公司設立審計部作為內控檢查監督部門。 內部監督和內部控制自我評價工作開展情況 公司定期及不定期對各業務領域的制度執行情況進行檢查和評估，確保內控執行質量。 董事會對內部控制有關工作的安排 在建立一系列內控制度的同時，董事會通過下設的審計委員會等專業委員會進行有效的監督。 與財務核算相關的內部控制制度的完善情況 本公司財務部按照公司法、會計法和企業會計準則等法律法規及其補充規定，制訂了財務管理制度，包括新華錦國際股份公

37、司內部牽制、內部控制制度財務收支審批制度費用管理辦法新華錦國際股份公司支票及現金管理辦法 財務報告及財務分析制度財務人員崗位責任制新華錦國際股份公司關于銀行帳戶及印鑒的管理規定會計檔案管理辦法內部會計管理體系增值稅專用發票管理辦法 內部控制存在的缺陷及整改情況 本公司現有內部控制制度基本能夠適應公司管理的要求，能夠為編制真實、完整、公允的財務報表提供合理保證，能夠為公司各項業務活動的健康運行及國家有關法律、法規和公司內部規章制度的貫徹執行提供保證，能夠保護公司資產的安全、完整，未發現重大缺陷。公司將繼續優化和完善內部控制制度，繼續發揮獨立董事和審計委員會等專門委員會的作用，使內部控制制度能夠有

38、效地保證公司生產經營的依法運作。 (五) 高級管理人員的考評及激勵情況 公司董事會對高管人員實行經營目標責任制，高管人員年薪由董事會根據公司年度業績完成情況 和經營、管理、廉政、安全生產等綜合情況，對高管人員進行考核、獎懲。 (六) 公司披露了內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 14 山東新華錦國際股份有限公司內部控制自我評價報告 披露網址： 1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是 披露網址： 2、公司是否披露了審計機構對公司內部控制報告的核實評價意見：是 披露網址： (七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況 公司尚未

39、建立年報信息披露差錯責任追究制度。 七、股東大會情況簡介 七、股東大會情況簡介 (一) 年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2008 年度股東大會 2009 年 5 月 18 日 中國證券報社、上海證券報社2009 年 5 月 19 日 (二) 臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2009 年第一次臨時股東大會 2009 年 2 月 7 日 中國證券報社、上海證券報社2009 年 2 月 10 日 2009 年第二次臨時股東大會 2009 年 6 月 1 日 中國證券報社、上海證券報社2009

40、年 6 月 2 日 2009 年第三次臨時股東大會 2009 年10 月15 日 中國證券報社、上海證券報社2009 年 10 月 16 日 八、董事會報告 八、董事會報告 (一) 管理層討論與分析 一、 報告期內公司總體經營情況 1、報告期內公司實現營業總收入 220,175.06 萬元，比上年降低 1.09%，費用支出總額為 13,500.69萬元，比上年降低 10.01%；實現凈利潤 2,510.21 萬元；扣除非經常性損益后凈利潤 1,532.44 萬元，較上年增加了 319.87%。完成了公司董事會年初制定的經營計劃。2009 年公司利潤提升的主要原因在于：09 年全球經濟逐步從危機

41、中復蘇，公司傳統的出口產品的需求出現回升；另一方面，公司新開辟的房地產管理策劃業務在 09 年起開始貢獻利潤；再者，公司 2009 年費用出現了明顯的下降。 二、經營情況分析 1、2009 年公司按照既定的戰略規劃，在穩固原有主業的前提下，積極拓展新業務和把握新的投資機會。 主業方面：雖然公司部分紡織類產品的需求較 08 年出現了一定程度的復蘇，但行業競爭卻日益加劇，整體經營環境仍不樂觀。 公司已經在 09 年起開始逐步對旗下個別虧損的紡織類子公司進行整合， 力爭通過整合，提升公司傳統出口業務的競爭力。 新業務方面：2009 年 5 月 15 日，公司全資子公司新華錦集團山東佳益國際有限公司與

42、山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司簽訂商品房全程策劃管理服務委托合同，從而介入房地產項目策劃服務行業。2009 年佳益公司因該業務實現管理費策劃收入 3,787 萬。 新投資方面：2009 年 9 月 18 日，公司與合作方共同出資設立了公司控股的新華錦（青島）材料科技有限公司，從而介入錫材料加工行業。該子公司主要從事半導體和貼片封裝錫球、錫膏、錫絲、錫條、錫粉、電鍍錫球、磷銅球、助焊劑等相關產品的制造、研發與銷售。2009 年，該公司因處于籌備和設備調試階段，未形成銷售收入，但預計 2010 年二季度起該公司開始逐步進入批量銷售階段。 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 15 2

43、、2009 年公司資產構成、期間費用及現金流量變動情況 項目 本年數 上年數 增減% 變化原因 應收票據 1,883,745.00 267,325.00604.66%應收賬款承兌匯票增加 其他應收款 98,491,109.14 50,493,972.8195.06%主要是應收出口退稅增加19,660,635.48 元，及應收山東新華錦國際高爾夫公寓有 限 公 司 履 約 保 證 金21,000,000 元 在建工程 788,762.83 1,766,953.27-55.36%在建工程本年部分轉資到固定資產 長期待攤費用 265,805.76 389,942.26-31.83%部分長期待攤費用本

44、年攤銷到當期費用 遞延所得稅資產 6,562,240.20 10,382,436.67-36.79%主要是公司本部彌補以前年度虧損 應付票據 48,750,000.00 35,170,000.0038.61%融資性承兌匯票增加 預收款項 34,593,033.12 112,785,827.93-69.33%預收香港恩利公司貨款減少78,873,589.37 元 應付職工薪酬 8,943,069.86 6,043,024.7447.99%主要是社保及工會經費增加應交稅費 11,948,897.59 5,099,103.01134.33%主要是企業所得稅增加 應付利息 342,223.50 502

45、,934.66-31.95%主要是貸款利率降低 應付股利 234,889.73 554,061.62-57.61%本年已支付部分股利 其他應付款 42,250,107.44 73,174,887.96-42.26%支付陽谷祥光銅業有限公司10,742,740.44 元的開證保證金以及海舜公司代收款減少 15,912,371.93 元 長期借款 4,402,727.79-100.00%本年錦茂償還全部長期借款營業稅金及附加 2,957,795.07 1,871,486.7658.05%主要是佳益國際本年度收取策劃服務費對應計提的營業稅、城建稅以及教育費附加增加 財務費用 17,687,235.5

46、4 6,990,065.22153.03%主要是匯兌收益減少 資產減值損失 3,721,927.56 -1,613,449.01330.68%主要是嶸臻計提壞賬準備和固定資產減值準備 公允價值變動收益 4,750,000.00 -1,198,406.05496.36%本年度青島市房價上漲幅度較大，導致佳益國際和盈商的網點和商鋪增值 投資收益 -751,424.25 -306,414.87-145.23%佳益國際的權益投資虧損增加 營業利潤 29,013,761.02 8,068,456.86259.59%主要是佳益國際房地產全程策劃服務本年實現收入 3787萬元 營業外收入 2,085,569

47、.76 809,843.79157.53%主是政府部門的補貼款增加營業外支出 1,026,988.51 2,183,708.26-52.97%主要是處置固定資產減少 利潤總額 30,072,342.27 6,694,592.39349.20%主要是佳益國際房地產全程策劃服務本年實現收入 3787萬元 凈利潤 19,791,816.17 -2,281,272.51967.58%主要是佳益國際房地產全程策劃服務本年實現收入 3787萬元 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 16 歸屬于母公司所有者的凈利潤 25,102,156.06 4,675,392.47436.90%主要是佳益國

48、際房地產全程策劃服務本年實現收入 3787萬元 綜合收益總額 19,791,816.17 -2,281,272.51967.58%主要是佳益國際房地產全程策劃服務本年實現收入 3787萬元 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 25,102,156.06 4,675,392.47436.90%主要是佳益國際房地產全程策劃服務本年實現收入 3787萬元 收到的稅費返還 130,409,279.04 213,647,471.56-38.96%主要是去年清理了以前年度積欠的出口退稅款 收到其他與經營活動有關的現金 74,075,369.15 50,822,485.1245.75%主要是收到大股東的補貼款

49、增加 經營活動產生的現金流量凈額 -13,272,576.38 172,713,479.10-107.68%主要是 09 年經濟危機， 客戶都要求先支付貨款，造成購買商品支付的貨款大量增加所致 取得投資收益收到的現金 564,842.4 1,467,587.92-61.51%主要是佳益國際的權益投資本年分紅減少 投資支付的現金 11,857,704.65-100.00%主要是去年購買了盈商的少數股東股權和收購了海舜75%的股權 投資活動產生的現金流量凈額 -10,722,391.36 -24,910,844.25-56.96%主要是去年購買了盈商的少數股東股權和收購了海舜75%的股權 取得借款

50、收到的現金 962,137,206.41 556,387,365.3172.93%主要是本年借款增加且頻率快 籌資活動產生的現金流量凈額 22,251,365.76 -108,862,596.69-120.44%主要是本年貸款以及票據融資增加 現金及現金等價物凈增加額 -4,193,601.98 38,940,038.16-110.77%主要是本年支付的貨款大幅增加 3、公司主要控股子公司經營情況介紹及分析 （1）新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司, 注冊地址：青島市太平路 51 號, 注冊資本 1,200.00萬元, 經營范圍:紡織品、服裝等銷售；倉儲；對外貿易和轉口貿易等。盈商公司本年度實

51、現凈利潤-361.84 萬元，去年同期為 322.73 萬元，較去年同期減少利潤 684.57 萬元，主要原因是盈商所屬嶸臻工廠受經濟危機影響造成停產，虧損較大。 （2） 新華錦集團山東錦豐紡織有限公司, 注冊地址： 青島市太平路 51 號, 注冊資本 1,000.00 萬元, 經營范圍:紡織品、服裝等銷售；倉儲；對外貿易和轉口貿易等。錦豐公司本年度實現凈利潤-562.24 萬元，去年同期為-446.57 萬元，較去年同期增加虧損 115.67 萬元，主要原因是錦豐所屬錦太陽家紡工廠受經濟危機影響造成開工率不足，繼續虧損較大。 （3）新華錦集團山東錦宜紡織有限公司, 注冊地址：青島市海爾路 6

52、3 號, 注冊資本 600.00 萬元, 經營范圍:紡織品、服裝等銷售；倉儲；對外貿易和轉口貿易等。錦宜公司本年度實現凈利潤 227.80 萬元，去年同期為-96.03 萬元，較去年同期增加利潤 323.83 萬元，實現扭虧為盈。 （4）新華錦集團山東錦茂進出口有限公司, 注冊地址：青島市市南區香港中路 89 號, 注冊資本山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 17 1,500.00 萬元, 經營范圍:針紡織品、服裝等批發、零售；倉儲服務；網絡信息服務等。錦茂公司本年度實現凈利潤-353.89 萬元，去年同期為-312.95 萬元，較去年同期增加虧損 40.94 萬元，主要原因是錦

53、茂所屬聊城錦茂工廠受經濟危機影響造成開工率不足，繼續虧損較大。 （5）新華錦集團山東錦立泰進出口有限公司, 注冊地址：青島市市南區香港中路 89 號, 注冊資本1,000.00 萬元, 經營范圍:科技產品開發,科技咨詢;自營和代理各類商品及技術的進出口業務等錦立泰公司本年度實現凈利潤-52.20 萬元，去年同期為-480.23 萬元，較去年同期減少虧損 428.03 萬元，主要原因是錦立泰費用支出較去年大幅減少。 （6） 山東錦彤針織品有限公司, 注冊地址： 青島市市南區香港中路 89 號, 注冊資本 2,000.00 萬元, 經營范圍:針紡織品、服裝、鞋帽、礦產品等的批發、零售；倉儲等。錦彤

54、公司本年度實現凈利潤-93.22萬元，去年同期為-208.11 萬元，較去年同期減少虧損 114.89 萬元，主要原因是去年錦彤公司計提部分存貨跌價準備造成去年虧損較大。 （7）新華錦集團山東海舜國際有限公司, 注冊地址：青島香港中路 20 號, 注冊資本 600.00 萬元, 經營范圍:工藝美術品、針紡織品、機電產品、建筑材料等的銷售；發制品、草柳葦制品的加工、銷售等。海舜公司本年度實現凈利潤 249.23 萬元， 去年同期為 219.36 萬元， 較去年同期增加利潤 29.87 萬元。 （8） 新華錦集團山東海誠進出口有限公司, 注冊地址： 青島市香港中路 20 號, 注冊資本 500.0

55、0 萬元, 經營范圍:工藝美術品、紡織品、等銷售；自營和代理各類商品和技術的進出口等。海誠公司本年度實現凈利潤 140.70 萬元，去年同期為 180.33 萬元，較去年同期減少利潤 39.63 萬元。 （9）新華錦（青島）材料科技有限公司, 注冊地址：青島市市北區南京路 244 號-4, 注冊資本 500.00萬, 貨物及技術進出口、半導體和貼片封裝錫球、等及有色金屬制品研發與銷售；自有資金對外投資與管理。青島材料公司本年度實現凈利潤-77.83 萬元，該公司 2009 年 9 月成立，主要從事錫材料加工，尚處于啟動階段，未實現銷售業績。 (10)新華錦集團山東佳益國際有限公司, 注冊地址：

56、青島市市南區彰化路 4 號, 注冊資本 4,600.00萬元, 經營范圍:對外投資及管理；企業管理咨詢服務；房屋租賃；對外貿易和轉口貿易等佳益國際公司本年度實現凈利潤 2624.65 萬元，去年同期為-287.98 萬元，主要原因是實現房地產策劃收入 3787萬元。 三、對公司未來發展的展望 1、2010 年世界經濟復蘇尚有反復，公司國際貿易業務的主要市場的需求也將存在較大的波動預期，人民幣潛在的升值壓力很大，公司國際貿易業務的經營環境仍不會大幅改善。公司調整業務結構的任務仍然很緊迫。 2、2010 年公司發展規劃 2010 年計劃實現營業總收入 14.3 億元，費用支出 1.35 億元，為此

57、公司將采取如下措施： （1）整合出口業務，拓展進口業務。 2010 年公司將加快旗下出口業務的整合工作，力爭通過業務整合，提升出口業務的競爭力。同時， 公司將在 2010 年加大進口業務的拓展力度， 力爭通過進口業務的拓展平衡出口業務受人民幣升值的影響。 （2）重視錫材料加工業務的拓展。 2010 年公司將重點扶持控股子公司新華錦（青島）材料科技有限公司拓展錫材料加工業務。力爭在 2010 年通過部分核心客戶的認證，進入其供應商體系，逐步提升市場份額。 公司是否披露過盈利預測或經營計劃：是 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測或經營計劃是否低 20%以上或高 20%以上：否 1、公司

58、主營業務及其經營狀況 (1) 主營業務分行業、產品情況 單位:元 幣種:人民幣 分行業或分產品 營業收入 營業成本 營業利潤率 (%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 營業利潤率比上年增減（%） 分行業 加工制造 158,473,019.05 155,771,745.741.70-16.63-14.28 減少 2.69 個百分點山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 18 國際貿易 2,001,686,070.66 1,875,673,815.826.30-1.46-0.31 減少 1.09 個百分點房地產營銷策劃 37,870,000.00 1,837,175.

59、0095.15 分產品 紡織品 1,270,846,369.13 1,175,093,176.527.53-4.21-4.46 增加 0.25 個百分點水產品 867,799,136.26 840,571,754.883.145.636.93 減少 1.18 個百分點有色金屬 16,075,163.64 15,780,630.161.83-66.14-66.49 增加 1.01 個百分點船舶代理 5,438,420.68 0.00100.00-18.210 增加 0 個百分點房地產營銷策劃 37,870,000.00 1,837,175.0095.15 (2) 主營業務分地區情況 單位:元 幣

60、種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（） 北美 1,040,614,588.422.43歐盟 548,061,227.9026.33日本 291,439,261.15-25.82韓國 14,610,136.47-78.17亞洲其他地區 28,430,546.13-63.43國內 274,873,329.6417.37 2、對公司未來發展的展望 (1) 新年度經營計劃 收入計劃(億元) 費用計劃(億元) 新年度經營目標 為達目標擬采取的策略和行動 14.3 1.35 2010 年計劃實現營業總收入 14.3億元，費用支出1.35 億元 （1）整合出口業務，拓展進口業務。 2010 年公

61、司將加快旗下出口業務的整合工作，力爭通過業務整合，提升出口業務的競爭力。同時，公司將在 2010年加大進口業務的拓展力度， 力爭通過進口業務的拓展平衡出口業務受人民幣升值的影響。 （2）重視錫材料加工業務的拓展。 2010 年公司將重點扶持控股子公司新華錦（青島）材料科技有限公司拓展錫材料加工業務。力爭在 2010 年通過部分核心客戶的認證， 進入其供應商體系， 逐步提升市場份額。 (2) 公司是否編制并披露新年度的盈利預測：否 (二) 公司投資情況 單位:萬元 報告期內投資額 255投資額增減變動數 724.66上年同期投資額 979.66投資額增減幅度(%) -73.97山東新華錦國際股份

62、有限公司 2009 年年度報告 19 被投資的公司情況 被投資的公司名稱 主要經營活動 占被投資公司權益的比例(%) 備注 新華錦(青島)材料科技有限公司 錫材料加工 51 1、募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 2、非募集資金項目情況 報告期內，公司無非募集資金投資項目。 (三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正的原因及影響的討論結果，以及對有關責任人采取的問責措施及處理結果 報告期內，公司無會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正。 (四) 董事會日常工作情況

63、 1、董事會會議情況及決議內容 會議屆次 召開日期 決議內容 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 八屆十二次 2009年1月22日 為下屬公司提供擔保的議案、召開 2009 年第一次臨時股東大會的議案 中國證券報、上海證券報 2009 年 1 月 23日 八屆十三次 2009年4月23日 審議 2008 年度報告、審議2009 年一季度報告、召開2008 年度股東大會的議案 中國證券報、上海證券報 2009 年 4 月 27日 八屆十四次 2009年5月15日 關聯交易的議案、 召開2009年第二次臨時股東大會的議案 中國證券報、上海證券報 2009 年 5 月 16日 八屆十五次

64、 2009年8月20日 審議 2009 年中報 中國證券報、上海證券報 2009 年 8 月 24日 八屆十六次 2009年9月29日 關聯交易的議案合同補充協議的議案、召開 2009 年第三次臨時股東大會的議案 中國證券報、上海證券報 2009 年 9 月 30日 八屆十七次 2009 年 10 月26 日 審議 2009 年三季度報告 中國證券報、上海證券報 2009年10月29日 2、董事會對股東大會決議的執行情況 董事會完全執行了公司股東大會的決議 3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告 2010 年 3 月 17 日，在審計機構相關工作人員

65、進場之前，召開第八屆董事會審計委員會第七次會議，在審閱了公司 2009 年年度財務報表、山東新華錦國際股份有限公司 2009 年度財務報表審計與獨立董事溝通函以及公司 2009 年年報審計計劃后，形成一致意見如下：請公司財務部高度重視公司 2009 年年報審計工作，配合天恒信會計師事務所按照相關規定認真履行職責，完成審計工作。在審計過程中， 若發現重大問題應及時溝通。 我們一致同意 2009 年度財務會計報表提交公司年度山東天恒信有限責任會計師事務進行審計。 2010 年 4 月 9 日，召開第八屆董事會審計委員會第八次會議。會上聽取了天恒信會計師事務所審計師山東新華錦國際股份有限公司 200

66、9 年年度報告 20 與公司財務總監對公司年報審計過程中遇到的主要問題的匯報，并就審計工作的進展情況以及公司財務處理的相關問題、錦宜公司水產品財務處理的相關問題、佳益國際公司房地產管理策劃收入的財務處理問題與會計師事務所進行了溝通和討論。同時要求公司財務部高度重視公司 2009 年年報審計工作，配合天恒信會計師事務所按照相關規定認真履行職責，完成審計工作。在審計過程中，若發現重大問題應及時溝通。 2009 年 4 月 19 日，審計報告定稿后，我們根據山東天恒信有限責任會計師事務所提交的審計報告，對其進行了審閱， 形成意見如下： 同意山東天恒信有限責任會計師事務所審定的公司 2009 年度財務

67、會計報表提交董事會審議， 并且建議董事會續聘山東天恒信有限責任會計師事務所為公司 2010 年度審計機構。 就上述事項，向公司董事會做出相關匯報。 4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告 薪酬委員會于 2010 年 4 月 28 日召開第三次會議，審議通過了公司董事、監事、高級管理人員 2010年度薪酬計劃。 (五) 利潤分配或資本公積金轉增股本預案 經山東天恒信有限責任會計師事務所審計確認，本公司 2009 年實現凈利潤 2,510.21 萬元，年末未分配利潤-7,781.03 萬元。以 2009 年 12 月 31 日公司總股本 154,812,936 股為基礎，向全體股東以資本公積

68、按每 10 股轉增 3.5 股轉增股本，不進行現金分紅。 (六) 公司本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案 本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案的原因未用于分紅的資金留存公司的用途 公司未分配利潤仍為負數 用于公司業務經營 (七) 公司前三年分紅情況 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 現金分紅的數額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2006 年 0-22,140,492.7502007 年 0113,339,278.7002008 年 04,675,392.470 (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情況 公司

69、第八屆董事會第二十次會議審議通過了山東新華錦國際股份有限公司對外信息報送和使用管理制度。 九、監事會報告 九、監事會報告 (一) 監事會的工作情況 監事會會議情況 監事會會議議題 八屆七次監事會 2008 年度監事會工作報告、公司 2008 年年報及其摘要、公司 2009 年第一季度報告 八屆八次監事會 公司 2009 年中期報告 八屆九次監事會 公司 2009 年第三季度報告 (二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見 監事會審查認為，公司決策程序合法，已建立了相應的內部控制制度，公司董事、高管人員執行公司職務時沒有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 (三) 監事會對檢查公司財務

70、情況的獨立意見 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 21 監事會認為，通過實施重大資產重組，公司財務狀況得到根本性的好轉。公司 2009 年度財務決算報告經山東天恒信有限責任會計師事務所審計，并以天恒信審報字（2010）第 1296 號審計報告予以確認，公允、客觀地反映了公司的財務狀況和經營成果。 (四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 本報告期內無募集資金投入情況發生。 (五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見 本報告期內無收購、出售資產情況發生。 (六) 監事會對會計師事務所非標意見的獨立意見 監事會認為，報告期內公司發生的重大關聯交易決策程序合法

71、合規，公司各項關聯交易遵循了公正、公平的原則，沒有發現關聯交易損害到公司和其他股東的利益 十、重要事項 十、重要事項 (一) 重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 (二) 破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 (三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 本年度公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。 (四) 報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 本年度公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 (五) 報告期內公司重大關聯交易事項 1、與日常經營相關的關聯交易 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價

72、原則關聯交易價格關聯交易金額占同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 市場 價格 交易價格與市場參考價格差異較大的原因山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司 母公司的控股子公司 提供勞務 為關聯方提供商品房全程策劃管理服務 市場 37,870,000.00100 山東永盛國際貨運母公司的控股子公接受勞務 接受關聯方提供的市場 6,407,366.218.91 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 22 有限公司 司 國際貨運代理服務 新華錦集團山東錦源房地產開發有限公司 母公司的控股子公司 其它流出 接受關聯方提供的房屋租賃 市場 33,333.3331.56 青島麗晶大酒店有限公司

73、 母公司的控股子公司 其它流出 接受關聯方提供的場地租賃 市場 72,300.0068.45 新華錦集團山東錦源房地產開發有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 銷售給關聯方商品 市場 88,888.880.004 新華錦集團山東海川飾品有限公司 母公司的控股子公司 購買商品 購買關聯方包裝物 市場 63,074.440.003 新華錦集團有限公司 間接控股股東 其它流入 關聯方返還業務優惠 市場 938,116.91100 合計 / / 45,473,079.77/ / / 1、接受勞務 （1）2009 年 5 月 15 日，本公司子公司佳益國際公司與山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司（以下簡

74、稱“高爾夫公寓公司”）簽訂商品房全程策劃管理服務委托合同。 合同規定：為確保嶗山區松嶺路商品房整體開發項目（以下簡稱“目標項目”）的順利完成，實現高品質、高檔次、地標性小區的建設目標，高爾夫公寓公司特委托佳益國際公司對其所開發目標項目進行獨家全程策劃管理服務。 服務周期為：自合同簽訂之日起，至物業管理進駐目標項目滿一年止。服務費用按項目預期收入額確定為人民幣 6,150.00 萬元。 策劃管理費用的計算與結算時間： 合同分為前期策劃管理和后期進度管理兩個階段。 前期策劃階段：山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 23 佳益國際公司需完成前期可行性研究、市場調研、項目定位調研、項目產

75、品定位、前期策劃、營銷策劃研究工作，并向高爾夫公寓公司提供上述工作相關書面報告并經認可后，高爾夫公寓公司在項目開工之日起五個工作日內， 向佳益國際公司支付前期策劃管理階段總費用 1,845.00 萬元； 后期進度管理階段：高爾夫公寓公司應在項目主體完成日起五個工作日內向佳益國際公司支付人民幣 1,845.00 萬元，項目交付日起五個工作日內支付 1,845.00 萬元，項目物業管理進駐滿一年起五個工作日內支付615.00 萬元。 保證方式：高爾夫公寓公司保證項目在合同簽訂之日起 6 個月內開工；為確保項目策劃管理質量和品質，實現雙方合作目標，佳益國際公司在合同生效后的 5 個工作日內，支付 3

76、,000.00 萬元作為履約保證金。若佳益國際公司未按合同規定履行義務，則高爾夫公寓公司遭受的實際損失從履約保證金中扣除；若佳益國際公司按合同約定義務前提下，則可在四個任務完成時點，高爾夫公寓公司分別退回保證金 900.00 萬元、900.00 萬元、900.00 萬元、300.00 萬元. 2009 年 9 月 29 日，為進一步加快委托項目的開發進度，爭取項目及早達到預售條件，盡快開展銷售，實現資金回籠， 調動積極性， 佳益國際公司與高爾夫公寓公司簽訂補充協議。 經雙方一致同意， 對 合同第六條“策劃管理服務費用及結算方式”補充約定如下： 如果佳益國際公司能夠協助在 2009 年 12 月

77、 31 日以前， 取得委托項目的商品房預售許可證， 則高爾夫公寓公司在取得商品房預售許可證之日起 5 個工作日內，應向佳益國際公司再支付合同約定的全程策劃管理服務費用總金額 6,150.00 萬元的 60.00%，計 3,690.00 萬元，并退付相應比例保證金1,800.00 萬元；扣除已付部分，余額按在項目交付日起 5 個工作日內向佳益國際公司支付 307.50 萬元， 并退付相應比例保證金 150.00 萬元； 項目物業管理進駐滿一年起 5 個工作日內向佳益國際公司支付 307.50 萬元，并退付相應比例保證金 150.00 萬元。 如非佳益國際公司原因， 高爾夫公寓公司未能在 2009

78、 年 12 月 31 日以前， 取得委托項目的品房預售許可證，鑒于佳益國際公司已完成本補充協議第一條中約定的相關策劃及準備工作，則高爾夫公寓公司應在 2009 年 12 月 31 日前，向佳益國際公司再支付合同約定的全程策劃管理服務費用總額6,150.00 萬元的 30.00%，計 1,845.00 萬元，并并退付相應比例保證金 900.00 萬元；扣除已付部分，余額按在項目交付日起 5 個工作日內向佳益國際公司支付 1,845.00 萬元，并退付相應比例保證金900.00 萬元；項目物業管理進駐滿一年起 5 個工作日內向佳益國際公司支付 615.00 萬元，并退付相應比例保證金 300.00

79、 萬元。 截止 2009 年 12 月 31 日，佳益國際公司收到服務費 3,787.00 萬元，尚有履約保證金 2,100.00萬元未收回。 （2） 本公司及本公司的控股子公司與山東永盛國際貨運有限公司簽訂貨運代理協議， 由山東永盛國際貨運有限公司為本公司及本公司的控股子公司提供貨運代理服務，本年度共發生貨運費用6,407,366.21 元。 2、場地租賃 （1）2009 年，本公司之子公司佳益國際與新華錦集團山東錦源房地產開發有限公司簽訂了岳陽路18 號房屋轉租協議。 協議規定： 佳益國際租賃錦源房地產公司位于青島市市南區岳陽路 18 號院原空療門診樓一樓東側房屋一間及西側房屋二間的房產，

80、租賃期間 2009 年 5 月 10 日至 2010 年 5 月 9 日，年租金 50,000.00 元。本年度支付租賃費 33,333.33 元。 （2）2009 年，本公司之子公司佳益國際與青島麗晶大酒店有限公司簽訂了協議。 協議規定：佳益國際租賃麗晶大酒店總套會議室及酒店大堂形象展示位，租賃期間 2009 年 11 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租金分別為 300/天、2.70 萬/月。本年度支付租賃費 72,300.00 元。 3、銷售或購買商品 （1）本公司子公司錦豐公司的子公司錦太陽家紡在 2009 年度銷售商品給新華錦集團山東錦源房地產開發有限公司，金額為 88

81、,888.88 元。 （2）本公司子公司海誠公司購買新華錦集團山東海川飾品有限公司包裝物 63,074.44 元。 4、結匯購匯 本公司通過第一大股東山東魯錦進出口集團有限公司（以下簡稱魯錦集團）的控股方新華錦集團有限公司（以下簡稱新華錦集團）外匯管理中心辦理部分國際貿易業務的外匯結匯和購匯操作。由于新華錦集團通過規模優勢取得了銀行方面的業務優惠，該部分優惠將由新華錦集團按照每月的結匯購匯量于月底全部返還給本公司及本公司控股的貿易類公司。 截至 2009 年 12 月 31 日結匯購匯金額及收益如下： 公司名稱 結匯金額 收益金額 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 24 美元

82、人民幣 新華錦國際 25,905,115.86 177,296,500.94 259,051.16 海舜公司 2,308,511.69 15,736,582.42 23,085.12 錦豐紡織公司 6,333,710.31 43,181,432.03 63,337.10 盈商公司 12,640,000.00 86,169,752.07 126,400.00 錦宜紡織公司 36,309,630.11 247,614,244.75 363,096.30 海誠公司 5,055,812.40 34,481,457.60 50,558.12 錦茂公司 4,971,000.00 33,884,973.25

83、 49,710.00 錦立泰公司 287,910.75 1,961,875.70 2,879.11 合 計 93,811,691.12 640,326,818.76 938,116.91 2、其他重大關聯交易 1、場地租賃 （1）2007 年，本公司與山東海川集團控股有限公司（以下簡稱”海川集團“）簽訂了房屋無償使用協議。 協議規定： 海川集團分別租賃給海誠公司、 錦川公司和佳益國際的青島市香港中路 20 號黃金廣場北樓7 層房屋、青島市香港中路 20 號黃金廣場北樓 8 層房屋、青島市香港中路 20 號黃金廣場北樓 12 層房屋。在 2007 年至 2011 年由海誠公司、錦川公司和佳益國際

84、無償使用。 2008 年佳益國際從青島市香港中路 20 號黃金廣場遷出；2008 年海舜公司租賃的黃金廣場也無租使用至 2011 年。 魯錦集團與海川集團為同一實際控制人控制下的關聯企業。 （2）2007 年，本公司與魯錦集團簽訂了房屋無償使用協議。 協議規定：盈商公司租賃魯錦集團的青島市太平路 51 號 3 樓的 305、306、308 室，25 樓全層及 26 樓2601、 2605-2616室房屋； 錦宜公司租賃魯錦集團的青島市太平路51號24樓的2401-2404和2409-2416室房屋； 錦豐公司租賃魯錦集團的青島市太平路 51 號 23 樓全層及 24 樓的 2405、 2408

85、 室房屋。 在 2007年至 2011 年由盈商公司、錦宜公司和錦豐公司無償使用。 2008 年錦宜公司從青島市太平路 51 號 24 樓遷出。 2、關聯方有關提供或取得擔保的信息 （1）截止 2009 年 12 月 31 日，關聯方為本公司流動資金貸款提供擔保明細如下: 單位名稱 借款金額 貸款銀行 提供擔保單位 新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司 67,500,000.00 中國銀行 新華錦集團、魯錦集團 新華錦集團山東錦豐紡織有限公司 31,700,000.00 中國銀行 新華錦集團、魯錦集團 新華錦集團山東錦茂進出口有限公司 15,000,000.00 華夏銀行 新華錦集團 合 計 1

86、14,200,000.00 （2）截止 2009 年 12 月 31 日，關聯方為本公司貿易融資貸款提供擔保明細如下: 單位名稱 貿易融資名稱 借款金額 貸款銀行 提供信用額度擔保單位 新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司 押匯貸款 3,180,000.00 中信銀行 新華錦集團、魯錦集團 押匯貸款 18,094,730.00 交通銀行 新華錦集團 打包貸款 4,500,000.00 交通銀行 新華錦集團 新華錦集團山東錦宜紡織有限公司 押匯貸款 13,656,400.00 工商銀行 新華錦集團 押匯貸款 13,797,060.92 交通銀行 新華錦集團 打包貸款 45,600,000.00 工

87、商銀行 新華錦集團 新華錦集團山東錦豐紡織有限公司 押匯貸款 5,000,000.00 交通銀行 新華錦集團 打包貸款 16,000,000.00 中信銀行 新華錦集團、魯錦集團 打包貸款 5,000,000.00 交通銀行 新華錦集團 新華錦集團山東海舜國際有限公司 押匯貸款 6,587,847.36 交通銀行 新華錦集團 合 計 131,416,038.28 (六) 重大合同及其履行情況 1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10以上（含 10）的托管、承包、租賃事項 (1) 托管情況 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 25 本年度公司無托管事項。 (2) 承包情況 本

88、年度公司無承包事項。 (3) 租賃情況 本年度公司無租賃事項。 2、擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對控股子公司的擔保情況公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 42,920報告期末對子公司擔保余額合計（B） 31,920公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保）公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 31,920擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 145.86其中： 直接或間接為資產負債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 31,920上述三項擔保金額合計（C+D+E） 31,920 3、委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。

89、4、其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 (七) 承諾事項履行情況 1、公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾內容 履行情況 股改承諾 （） 自股權分置改革方案實施后的第一個交易日起滿 36 個月后，其所持公司股票才可以上市交易； （）業績承諾。在股權分置改革完成后，魯錦集團將保證， 扣除非經常性損益后， SST 陳香的合并報表凈利潤 2007年度不低于 2,000 萬元，2008 年度不低于 2,800 萬元，2009 年度不低于 4,000 萬元。若 SST 陳香 20072009 年度中任何一年度實際凈利潤達不到上述承諾， 魯錦集團將在未完成承諾

90、年度的審計報告出具之日起10 個工作日內，將實際凈利潤與承諾凈利潤的差額以現金補足。 以上各年度實際凈利潤以注冊會計師出具的標準無保留意見的審計報告為準。若 SST 陳香 2007、 2008 及 2009 年度的年度會計報表被出具了非標準無保留意見的審計報告， 魯錦集團除將執行上述利潤差額補足的承諾外， 在該年度審計報告出具之日起 10 個工公司2007年扣除非經常性損益后的合并報表凈利潤為 10,355,568.37 元，與魯錦集團的承諾利潤差額為 9,644,431.63元。按照股改承諾魯錦集團需在 2007 年審計報告出具之日起10個工作日內向公司支付現金 12,859,242.17

91、元（含稅）。截止至 2008 年 4 月 26 日,魯錦集團已經履行承諾,將上述款項支付給公司。 公司2008年扣除非經常性損益后的合并報表凈利潤為 3,649,824.30 元，與魯錦集團的承諾利潤差額為24,350,175.70元。按照股改承諾魯錦集團需在2008年審計報告出具之日起10個工作日內向公司支付現金 32,466,900.93 元（含稅）。截止至 2009 年 5 月 8 日,魯錦集團已經履行承諾，將上述款項支付給公司。公司2009 年扣除非經常性損益后的合并報表凈利潤為 15,324,424.86 元，與魯錦集團的承諾利潤差額為24,675,575.14元。按照股改承諾魯錦集

92、團需在2009年審計報告出具之日起10個工作日內向公司支山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 26 作日內， 還將按照該年度承諾凈利潤數的三分之一，以現金贈予公司。 付現金 32,900,766.85 元（含稅）。截止 2010 年 4 月 28 日，魯錦集團尚未將上述款項支付給公司，該事項仍處于承諾履行期。 資產置換時所作承諾 在本次重組完成的前提下， 魯錦集團將根據實際情況，在 2007 年度選擇適當時機， 將其擁有的有色金屬國際貿易業務經過適當整合后依照法定程序注入公司。 承諾已經履行完畢 (八) 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所：

93、否 現聘任 境內會計師事務所名稱 山東天恒信有限責任會計師事務所 境內會計師事務所報酬 35境內會計師事務所審計年限 6 根據上市公司治理準則和有關規定，公司擬繼續聘請山東天恒信有限責任會計師事務所作為本公司 2010 年度審計機構，聘期一年。年度內支付的審計費用為 35 萬元。 (九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 (十) 其他重大事項的說明 （1）、根據 2010 年 3 月 30 日第八屆董事會第十九次會議決議，本公司

94、將持有的錦豐紡織公司51.00%的股權出售給公司第一大股東魯錦集團，股權轉讓價格按青島天和資產評估有限責任公司對標的資產以 2009 年 12 月 31 日為基準日出具的評估報告的評估價值確定，即為人民幣 956.78 萬元（評估報告為青天評報字2010第 017 號）。該事項完成后，公司不再持有錦豐公司股權。截止 2009年 12 月 31 日，錦豐紡織公司合并資產為 173,044,632.62 元、合并負債為 158,157,735.85 元、合并凈資產為 14,886,896.77 元；2009 年度合并營業收入為 347,776,868.43 元,合并凈利潤為-5,622,420.0

95、1 元。 2010 年 3 月，公司解除了為錦豐公司提供的 6400 萬元的銀行融資授信擔保，目前公司不存在對錦豐公司的任何擔保。 （2）、2010 年 2 月，錦宜公司取得銀行流動資金貸款 3000 萬元，其中：佳益國際公司為錦宜公司取得流動資金貸款 2000 萬元提供了房產抵押擔保，魯錦公司為錦宜公司取得流動資金貸款 1000 萬元提供了信用擔保。 （3）、2010 年度，佳益國際公司和錦宜公司因擔保額度受限，將不再為青島材料公司向國內銀行申請不超過 3000 萬元流動資金貸款提供房產抵押擔保和信用擔保。 (十一) 信息披露索引 事項 刊載的報刊名稱及版面刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路

96、徑 新華錦關于公司大股東質押公司股票的公告 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 1 月 5日 http:/ 新華錦第八屆董事會第十二次會議決議公告暨關于召開2009 年第一次臨時股東會通知 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 1 月 23日 http:/ 新華錦關于為控股中國證券報社、上海證2009 年 1 月 23http:/ 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 27 子公司向中國銀行申請流動資金貸款、貿易融資額度提供信用擔保的公告 券報社 日 新華錦 2009 年第一次臨時股東大會會議資料 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 1 月 23日 http:/ 新

97、華錦 2009 年第一次臨時股東大會決議公告 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 2 月 10日 http:/ 新華錦 2009 年第一次臨時股東大會的法律意見書 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 2 月 10日 http:/ 新華錦關于公司大股東質押公司股票的公告 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 2 月 13日 http:/ 新華錦第八屆董事會第十二次會議決議公告暨關于召開2008 年度股東大會通知 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 4 月 27日 http:/ 新華錦第八屆監事會第六次會議決議公告 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 4 月 27日 h

98、ttp:/ 新華錦年報摘要 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 4 月 27日 http:/ 新華錦年報 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 4 月 27日 http:/ 新華錦第一季度季報 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 4 月 27日 http:/ 新華錦 2008 年度股東大會會議資料 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 4 月 27日 http:/ 新華錦非經營性資金占用及其他關聯方資金往來情況的專項說明 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 4 月 27日 http:/ 新華錦關于收到公司大股東支付的業績補償款的公告 中國證券報社、上海證券報社 200

99、9 年 5 月 12日 http:/ 新華錦第八屆董事會第十四次會議決議公告暨召開 2009年第一次臨時股東大會通知 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 5 月 16日 http:/ 新華錦關聯交易公告 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 5 月 16日 http:/ 新華錦 2009 年第一次臨時股東大會會議資料 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 5 月 16日 http:/ 新華錦 2008 年年度中國證券報社、上海證2009 年 5 月 19http:/ 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 28 股東大會會議決議公告 券報社 日 新華錦 2008 年年度

100、股東大會的法律意見書 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 5 月 19日 http:/ 新華錦 2009 年第二次臨時股東大會決議公告 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 6 月 2日 http:/ 新華錦 2009 年第二次臨時股東大會的法律意見書 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 6 月 2日 http:/ 新華錦關于公司大股東質押公司股票的公告 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 7 月 6日 http:/ 新華錦半年報 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 8 月 24日 http:/ 新華錦半年報摘要 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 8 月 2

101、4日 http:/ 新華錦關于公司全資子公司佳益公司實現策劃管理收入的公告 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 8 月 28日 http:/ 新華錦股票交易異常波動公告 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 9 月 2日 http:/ 新華錦關于公司大股東質押公司股票的公告 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 9 月 16日 http:/ 新華錦關于公司投資情況的公告 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 9 月 19日 http:/ 新華錦第八屆董事會第十六次會議決議公告暨召開 2009年第三次臨時股東大會通知 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 9 月 30日 h

102、ttp:/ 新華錦關聯交易公告 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 9 月 30日 http:/ 新華錦 2009 年第三次臨時股東大會會議資料 中國證券報社、上海證券報社 2009 年 9 月 30日 http:/ 新華錦 2009 年第三次臨時股東大會決議公告 中國證券報社、上海證券報社 2009年10月16日 http:/ 新華錦 2009 年第三次臨時股東大會的法律意見書 中國證券報社、上海證券報社 2009年10月16日 http:/ 新華錦第三季度季報 中國證券報社、上海證券報社 2009年10月29日 http:/ 新華錦關于公司大股東質押公司股票的公告 中國證券報社、上海

103、證券報社 2009年10月30日 http:/ 新華錦關于公司董中國證券報社、上海證2009年10月31http:/ 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 29 事、高管通過二級市場增持公司股票的公告 券報社 日 新華錦關于公司全資子公司佳益公司實現策劃管理收入的公告 中國證券報社、上海證券報社 2009年11月11日 http:/ 新華錦關于公司大股東質押公司股票的公告 中國證券報社、上海證券報社 2009年11月27日 http:/ 新華錦關于公司實際控制人增持公司股份計劃實施完畢的公告 中國證券報社、上海證券報社 2009年12月11日 http:/ 新華錦關于公司全資子公司

104、佳益公司實現策劃管理收入的公告 中國證券報社、上海證券報社 2009年12月24日 http:/ 十一、財務會計報告 十一、財務會計報告 公司年度財務報告已經注冊會計師張敬鴻、王緒祥審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 (一) 審計報告 審計報告審計報告 天恒信審報字【2010】第 1296 號 山東新華錦國際股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的山東新華錦國際股份有限公司 （以下簡稱 “新華錦國際” ） 財務報表， 包括 2009年 12 月 31 日資產負債表和合并資產負債表、2009 年度利潤表和合并利潤表、股東權益變動表和合并股東權益變動表、現金流量表和合并現金流量表以及財務報表

105、附注。 按照企業會計準則的規定編制財務報表是新華錦國際管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制， 以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財

106、務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 我們認為，新華錦國際的財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了新華錦國際 2009 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量。 中國注冊會計師：張敬鴻、王緒祥 (二) 財務報表財務報表30 合并資產負債表合并資產負債表 2009 年

107、 12 月 31 日 編制單位:山東新華錦國際股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 項目項目 附注期末余額附注期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 流動負債：流動負債： 貨幣資金 293,008,656.89276,292,203.26短期借款 437,766,433.27345,322,488.36 結算備付金 向中央銀行借款 拆出資金 吸收存款及同業存放 交易性金融資產 拆入資金 應收票據 1,883,745.00267,325.00交易性金融負債 應收賬款 160,295,313.48150,622,725.01應付票據

108、 48,750,000.0035,170,000.00 預付款項 27,835,777.4527,556,026.59應付賬款 289,752,873.25288,583,072.77 應收保費 預收款項 34,593,033.12112,785,827.93 應收分保賬款 賣出回購金融資產款 應收分保合同準備金 應付手續費及傭金 應收利息 應付職工薪酬 8,943,069.866,043,024.74 應收股利 應交稅費 11,948,897.595,099,103.01 其他應收款 98,491,109.1450,493,972.81應付利息 342,223.50502,934.66 買入

109、返售金融資產 應付股利 234,889.73554,061.62 存貨 213,951,924.19232,820,931.55其他應付款 42,250,107.4473,174,887.96 一年內到期的非流動資產 應付分保賬款 其他流動資產 保險合同準備金 流動資產合計 795,466,526.15738,053,184.22代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 874,581,527.76867,235,401.05 非流動負債：非流動負債： 長期借款 4,402,727.79 非流動資產：非流動資產： 應付債券 發放委托貸款及墊款 長期應付

110、款 可供出售金融資產 專項應付款 持有至到期投資 預計負債 長期應收款 遞延所得稅負債 8,812,503.717,416,645.35 長期股權投資 44,157,105.7546,038,812.42其他非流動負債 投資性房地產 37,561,400.0032,811,400.00非流動負債合計 8,812,503.7111,819,373.14 固定資產 210,074,904.78213,433,800.93負債合計 883,394,031.47879,054,774.19 在建工程 788,762.831,766,953.27所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 工程

111、物資 實收資本（或股本） 154,812,936.00154,812,936.00 固定資產清理 資本公積 122,989,634.6098,668,868.86 生產性生物資產 減：庫存股 0 油氣資產 專項儲備 無形資產 72,336,677.7674,191,951.00盈余公積 18,840,148.9918,840,148.99 開發支出 一般風險準備 商譽 未分配利潤 -77,810,258.19-102,912,414.25 長期待攤費用 265,805.76389,942.26外幣報表折算差額 遞延所得稅資產 6,562,240.2010,382,436.67歸屬于母公司所有者

112、權益合計 218,832,461.40169,409,539.60 其他非流動資產 少數股東權益 64,986,930.3668,604,166.98 非流動資產合計 371,746,897.08379,015,296.55所有者權益合計 283,819,391.76238,013,706.58 資產總計 1,167,213,423.231,117,068,480.77負債和所有者權益總計 1,167,213,423.231,117,068,480.77 法定代表人：徐東波 主管會計工作負責人：曹旭 會計機構負責人：張琳 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 31母公司資產負債表

113、母公司資產負債表 2009 年 12 月 31 日 編制單位:山東新華錦國際股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 流動負債：流動負債： 貨幣資金 412,867.5134,434,220.30短期借款 交易性金融資產 交易性金融負債 應收票據 應付票據 應收賬款 應付賬款 預付款項 66,666.6774,946.67預收款項 應收利息 應付職工薪酬 應收股利 214,968.00應交稅費 -44,332.32-18,858.31 其他應收款 65,720,50

114、0.0010,395,000.00應付利息 存貨 應付股利 一年內到期的非流動資產 其他應付款 9,417,727.9817,883,749.64 其他流動資產 一年內到期的非流動負債 流動資產合計 66,415,002.1844,904,166.97其他流動負債 流動負債合計 9,373,395.6617,864,891.33 非流動資產：非流動資產： 非流動負債：非流動負債： 可供出售金融資產 長期借款 持有至到期投資 應付債券 長期應收款 長期應付款 長期股權投資 133,499,632.22130,949,632.22專項應付款 投資性房地產 預計負債 固定資產 42,244.1639

115、,578.54遞延所得稅負債 在建工程 其他非流動負債 工程物資 非流動負債合計 固定資產清理 負債合計 9,373,395.6617,864,891.33 生產性生物資產 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 油氣資產 實收資本（或股本） 154,812,936.00154,812,936.00 無形資產 資本公積 123,688,289.4199,338,113.71 開發支出 減：庫存股 商譽 專項儲備 長期待攤費用 盈余公積 18,840,148.9918,840,148.99 遞延所得稅資產 3,240,303.327,077,973.06一般風險準備 其他非流動資產

116、 未分配利潤 -103,517,588.18-107,884,739.24 非流動資產合計 136,782,179.70138,067,183.82所有者權益（或股東權益）合計 193,823,786.22165,106,459.46 資產總計 203,197,181.88182,971,350.79負債和所有者權益（或股東權益）總計 203,197,181.88182,971,350.79 法定代表人：徐東波 主管會計工作負責人：曹旭 會計機構負責人：張琳 32 合并利潤表合并利潤表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注本期金額附注本期金額 上期金額上期金額 一、

117、營業總收入 2,201,750,582.282,225,976,790.26其中：營業收入 2,201,750,582.282,225,976,790.26利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 2,176,735,397.012,216,403,512.48其中：營業成本 2,035,048,752.812,066,122,682.07利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 2,957,795.071,871,486.76銷售費用 81,706,185.25101,561,531.84管理費用 35,61

118、3,500.7841,471,195.60財務費用 17,687,235.546,990,065.22資產減值損失 3,721,927.56-1,613,449.01加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 4,750,000.00-1,198,406.05投資收益（損失以“”號填列） -751,424.25-306,414.87其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -751,424.25-306,414.87匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 29,013,761.028,068,456.86加：營業外收入 2,085,569.76809,843.79減：營業外支

119、出 1,026,988.512,183,708.26其中：非流動資產處置損失 434,404.971,194,836.38四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 30,072,342.276,694,592.39減：所得稅費用 10,280,526.108,975,864.90五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 19,791,816.17-2,281,272.51歸屬于母公司所有者的凈利潤 25,102,156.064,675,392.47少數股東損益 -5,310,339.89-6,956,664.98六、每股收益： （一）基本每股收益 0.16210.0302（二）稀釋每股收益 0.16210

120、.0302七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 19,791,816.17-2,281,272.51歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 25,102,156.064,675,392.47歸屬于少數股東的綜合收益總額 -5,310,339.89-6,956,664.98法定代表人：徐東波 主管會計工作負責人：曹旭 會計機構負責人：張琳 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 33 母公司利潤表母公司利潤表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 882,744.5319,221,361.28減：營業成本 營業稅

121、金及附加 51,632.341,089,888.42銷售費用 182,314.94897,746.28管理費用 1,398,426.201,515,134.32財務費用 -224,359.332,659,919.53資產減值損失 524,500.0047,300.97加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 1,114,968.00917,121.12其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 65,198.3813,928,492.88加：營業外收入 43,500.00減：營業外支出 20,602.81507.85其中：非流動資產處置

122、損失 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 88,095.5713,927,985.03減：所得稅費用 -4,279,055.493,254,078.01四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 4,367,151.0610,673,907.02五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 4,367,151.0610,673,907.02法定代表人：徐東波 主管會計工作負責人：曹旭 會計機構負責人：張琳 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 34 合并現金流量表合并現金流量表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注項目

123、附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,150,354,884.66 2,285,481,112.26客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 130,409,279.04 213,647,471.56收到其他與經營活動有關的現金 74,075,369.15 50,

124、822,485.12經營活動現金流入小計 2,354,839,532.85 2,549,951,068.94購買商品、接受勞務支付的現金 2,145,331,276.46 2,172,642,607.11客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 59,028,628.89 69,271,146.76支付的各項稅費 22,949,029.95 25,987,471.67支付其他與經營活動有關的現金 140,803,173.93 109,336,364.30經營活動現金流出

125、小計 2,368,112,109.23 2,377,237,589.84經營活動產生的現金流量凈額 -13,272,576.38 172,713,479.10二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 565,440.00 565,440.00取得投資收益收到的現金 564,842.40 1,467,587.92處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,622,988.89 1,981,240.00處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 0.00 收到其他與投資活動有關的現金 0.00 投資活動現金流入小計 2,753,271.29 4,014

126、,267.92購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 13,475,662.65 17,067,407.52投資支付的現金 11,857,704.65質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 13,475,662.65 28,925,112.17投資活動產生的現金流量凈額 -10,722,391.36 -24,910,844.25三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 2,450,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 2,450,000.00 取得借款收到的現金 9

127、62,137,206.41 556,387,365.31發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 132,750,000.00 84,000,000.00籌資活動現金流入小計 1,097,337,206.41 640,387,365.31償還債務支付的現金 874,109,836.88 563,749,221.41分配股利、利潤或償付利息支付的現金 22,899,670.97 26,690,275.98其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 705,132.00 881,155.59支付其他與籌資活動有關的現金 180,526,332.80 158,810,464.61籌資活動現金流出

128、小計 1,077,535,840.65 749,249,962.00籌資活動產生的現金流量凈額 19,801,365.76 -108,862,596.69四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -4,193,601.98 38,940,038.16加：期初現金及現金等價物余額 86,593,892.77 47,653,854.61六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 82,400,290.79 86,593,892.77法定代表人：徐東波 主管會計工作負責人：曹旭 會計機構負責人：張

129、琳 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 35 母公司現金流量表母公司現金流量表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注本期金額附注本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 882,744.5319,221,361.28收到的稅費返還 0.00收到其他與經營活動有關的現金 57,585,751.2820,566,431.13經營活動現金流入小計 58,468,495.8139,787,792.41購買商品、接受勞務支付的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 73,322.461,05

130、9,887.91支付的各項稅費 103,121.841,113,292.59支付其他與經營活動有關的現金 74,481,326.7313,565,006.78經營活動現金流出小計 74,657,771.0315,738,187.28經營活動產生的現金流量凈額 -16,189,275.2224,049,605.13二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 900,000.002,141,515.62處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小

131、計 900,000.002,141,515.62購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 15,000.00投資支付的現金 2,550,000.009,796,600.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 2,565,000.009,796,600.00投資活動產生的現金流量凈額 -1,665,000.00-7,655,084.38三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 0.00取得借款收到的現金 52,896,072.11收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 52,896,07

132、2.110.00償還債務支付的現金 52,896,072.11分配股利、利潤或償付利息支付的現金 275,695.91支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 53,171,768.02籌資活動產生的現金流量凈額 -275,695.91四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -18,129,971.1316,394,520.75加：期初現金及現金等價物余額 18,542,838.642,148,317.89六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 412,867.5118,54

133、2,838.64法定代表人：徐東波 主管會計工作負責人：曹旭 會計機構負責人：張琳 36 合并所有者權益變動表合并所有者權益變動表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 本期金額 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤其他少數股東權益 所有者權益合計項目 實收資本（或股本） 資本公積減：庫存股專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤其他少數股東權益所有者權益合計 一、上年年末余額 154,812,936.0098,668,868.8618,840,148.99-102,912,

134、414.2568,604,166.98 238,013,706.58一、上年年末余額 154,812,936.00 89,856,354.4818,840,148.99-107,801,886.4881,424,887.45 237,132,440.44加：會計政策變更 加：會計政策變更4,500,000.00214,079.761,571,359.946,285,439.70前期差錯更正 前期差錯更正 0其他 其他 0二、本年年初余額 154,812,936.0098,668,868.8618,840,148.99-102,912,414.2568,604,166.98 238,013,70

135、6.58二、本年年初余額 154,812,936.00 94,356,354.4818,840,148.99-107,587,806.7282,996,247.39 243,417,880.14三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 24,320,765.7425,102,156.06-3,617,236.6245,805,685.18三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 4,312,514.384,675,392.47-14,392,080.41-5,404,173.56（一）凈利潤 25,102,156.06-5,310,339.8919,791,816.17（一）凈利潤 4,675

136、,392.47-6,956,664.98-2,281,272.51（二）其他綜合收益 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 000025,102,156.06-5,310,339.8919,791,816.17上述（一）和（二）小計 4,675,392.47-6,956,664.98-2,281,272.51（三）所有者投入和減少資本 024,320,765.7400002,450,000.0026,770,765.74（三）所有者投入和減少資本4,312,514.38-6,554,259.83-2,241,745.451所有者投入資本 2,450,000.002,450,000.001

137、所有者投入資本 02股份支付計入所有者權益的金額 2股份支付計入所有者權益的金額 03其他 24,320,765.7424,320,765.743其他 4,312,514.38-6,554,259.83-2,241,745.45（四）利潤分配 000-756,896.73-756,896.73（四）利潤分配 -881,155.60-881,155.601提取盈余公積 01提取盈余公積 2提取一般風險準備 02提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -705,132.00-705,132.003對所有者（或股東）的分配4其他 0-51,764.73-51,764.734其他 -881,15

138、5.60-881,155.60（五）所有者權益內部結轉 00000000（五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 01資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本） 02盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 03盈余公積彌補虧損 4其他 04其他 （六）專項儲備 （六）專項儲備 1本期提取 1本期提取 2本期使用 2本期使用 四、本期期末余額 154,812,936.00 122,989,634.60 0 18,840,148.99-77,810,258.1964,986,930.36 283,819,391.76 四、本期期末余額 154,812,936.00

139、98,668,868.8618,840,148.99-102,912,414.2568,604,166.98238,013,706.58 法定代表人：徐東波 主管會計工作負責人：曹旭 會計機構負責人：張琳 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 37母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 本期金額 上年同期金額 項目 實收資本 （或股本）資本公積 減：庫存股專項儲備盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計項目 實收資本（或股本）資本公積 減：庫存股專項儲備盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余

140、額 154,812,936.0099,338,113.7118,840,148.99-107,884,739.24165,106,459.46一、上年年末余額 154,812,936.0089,690,052.2918,840,148.99-118,558,646.26144,784,491.02加：會計政策變更 加：會計政策變更 0前期差錯更正 前期差錯更正 0其他 其他 二、本年年初余額 154,812,936.0099,338,113.7118,840,148.99-107,884,739.24165,106,459.46二、本年年初余額 154,812,936.0089,690,052

141、.2918,840,148.99-118,558,646.26144,784,491.02三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）24,350,175.704,367,151.0628,717,326.76三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 9,648,061.4210,673,907.0220,321,968.44（一）凈利潤 4,367,151.064,367,151.06（一）凈利潤 10,673,907.0210,673,907.02（二）其他綜合收益 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 4,367,151.064,367,151.06上述（一）和（二）小計 10,673

142、,907.0210,673,907.02（三）所有者投入和減少資本 24,350,175.7024,350,175.70（三）所有者投入和減少資本 9,648,061.429,648,061.421所有者投入資本 1所有者投入資本 02股份支付計入所有者權益的金額 2股份支付計入所有者權益的金額 03其他 24,350,175.7024,350,175.703其他 9,648,061.429,648,061.42（四）利潤分配 （四）利潤分配 01提取盈余公積 1提取盈余公積 02.提取一般風險準備 2.提取一般風險準備 03對所有者（或股東）的分配 3對所有者（或股東）的分配 04其他 4其

143、他 0（五）所有者權益內部結轉 （五）所有者權益內部結轉 01資本公積轉增資本（或股本） 1資本公積轉增資本（或股本） 02盈余公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 03盈余公積彌補虧損 3盈余公積彌補虧損 04其他 4其他 0（六）專項儲備 （六）專項儲備 1本期提取 1本期提取 2本期使用 2本期使用 四、本期期末余額 154,812,936.00123,688,289.4118,840,148.99-103,517,588.18193,823,786.22四、本期期末余額 154,812,936.0099,338,113.7118,840,148.99-107,884,7

144、39.24165,106,459.46法定代表人：徐東波 主管會計工作負責人：曹旭 會計機構負責人：張琳 38 (三) 公司概況 （一）歷史沿革： 山東新華錦國際股份有限公司(以下簡稱“公司”)，曾用名山東省臨沂魯南大廈股份有限公司、山東環宇（集團）股份有限公司、山東環宇股份有限公司，是 1987 年經山東省臨沂地區體改委（1987）臨改字第 5 號文批準設立的股份有限公司。1996 年 7 月 26 日經中國證監會批準，公司社會公眾股在上海證券交易所上市交易，股票代碼 600735。 根據公司 1997 年臨時股東大會決議和山東省人民政府魯政字1997第 295 號文批復，1997 年 6

145、月30 日，公司轉讓所屬魯南大廈、人民商場和國貿公司給山東蘭陵企業（集團）總公司，同時受讓山東蘭陵企業（集團）總公司平邑酒廠、郯城酒廠的資產和山東蘭陵美酒股份有限公司 20.6%的股權。至此公司由原來主營商品零售轉向酒類生產和銷售。 1998 年 1 月公司更名為山東蘭陵陳香酒業股份有限公司。 2000 年 8 月 7 日，經中國證監會證監公司字（2000）119 號文批準，公司以 1999 年 12 月 31 日總股本 87,572,250 股為基數，按每 10 股配售 3 股的比例向全體股東配售股份。其中：國家股股東實際認購配售股份 1,363,500 股，放棄 12,271,500 股，

146、向社會公眾股股東配售 12,636,675 股，配售完成后公司總股本為 101,572,425 股。 2000 年 9 月， 公司以 2000 年 6 月 30 日公司總股本 87,572,250 股為基數向，全體股東每 10 股送紅股 2 股（含稅），并派發現金 0.50 元(含稅)。送紅股后公司總股本為 119,086,875 股。2001 年 5 月，公司以 2000 年 12 月 31 日公司總股本 119,086,875 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 1 股，每 10 股以資本公積轉贈 2 股。送、轉股完成后，公司總股本為154,812,936 股。 根據 2007 年 4

147、 月 6 日中國證券監督管理委員會證監公司字200751 號關于山東蘭陵陳香酒業股份有限公司重大資產重組方案的意見和證監公司字200752 號關于同意山東魯錦進出口集團有限公司公告山東蘭陵陳香酒業股份有限公司收購報告書并豁免其要約收購義務的批復， 山東蘭陵陳香酒業股份有限公司于 2007 年 4 月 11 日召開了二 OO 七年第一次臨時股東大會， 大會決議同意進行重大資產重組。 2007 年 4 月 24 日公司原唯一的非流通股股東臨沂市國資委所持本公司 71,351,406 股國家股過戶給山東魯錦進出口集團有限公司（以下簡稱“魯錦集團“）。2007 年 4 月 25 日，本公司與魯錦集團進

148、行了重大資產重組。2007 年 5 月 23 日，公司名稱變更為山東新華錦國際股份有限公司。 截至 2009 年 12 月 31 日公司注冊資本 154,812,936.00 元，其中魯錦集團為公司第一大股東，持有公司股份 71,351,406 股，占股份總數的 46.09%；其他流通股東 83,461,530 股，占股份總數的 53.91%。 本公司注冊地址為山東省臨沂市平安路愛國巷 1-301 號樓，法定代表人徐東波。 （二）行業性質： 本公司所處的行業屬于國際貿易及制造加工行業。 （三）經營范圍： 備案范圍內的進出口業務；紡織品、針織品、工藝美術品（不含金銀首飾）的加工、銷售；建筑材料、

149、紡織原料、棉花、土畜產品、金屬材料的銷售；企業咨詢服務；投資與管理。 （四）公司的組織架構： 本公司組織架構包括公司本部及下屬 22 家子公司。具體見“六、企業合并及合并財務報表”。 (四) 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯： 1、財務報表的編制基礎： 本財務報表按照財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的 企業會計準則-基本準則 和 38 項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、 企業會計準則解釋以及其他相關規定 （以下合稱 “企業會計準則” ）編制。 本報告期財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，遵循企業會計準則進行確認和計量。 2、遵循企業會計準則的聲明：

150、 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 3、會計期間： 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 39 4、記賬本位幣： 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5、合并財務報表的編制方法： (1) （1）合并范圍的確定原則：母公司應當將其控制的所有子公司，無論是小規模的子公司還是經營業務性質特殊的子公司，均應納入合并財務報表的合并范圍。 （2）合并報表所采用的會計方法：以母公司、納入合并范圍的子公司的個別會計報表和其他有關資料為依據進行編制。

151、合并時對內部權益性投資與子公司所有者權益、內部投資收益與子公司利潤分配、內部交易事項、內部債權債務進行抵銷，對合并盈余公積進行調整。 （3）公司與子公司所采用的會計政策不一致的，將子公司報表按母公司會計政策編制后，再編制合并會計報表。 6、現金及現金等價物的確定標準： 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 7、外幣業務和外幣報表折算： 外幣業務折算方法： 公司發生外幣業務時， 以發生之當日中國人民銀行公布的匯率折算為人民幣記賬，期末時，按期末國家外匯匯率進行調整，調整后的各外幣賬戶人民幣金額與原賬面金額之間的

152、差額作為匯兌損益。差額除籌建期間及固定資產購建期間可予資本化部分外，其余計入當期損益。 8、應收款項： (1) 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收款項壞賬準備的確定依據、計提方法： 根據信用風險特征組合確定的計提方法 賬齡分析法 賬齡分析法 賬齡 應收賬款計提比例說明 其他應收款計提比例說明 1 年以內（含 1 年） 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 15% 15% 34 年 20% 20% 45 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 計提壞賬準備的說明 公司應收款項（包括應收賬款和其他應收款）按合同或協議價款作為初始入賬金額，并按下列標準確

153、認壞賬損失：凡因債務人破產，依照法律清償程序清償后仍無法收回；或因債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，確實無法收回；或因債務人逾期未能履行償債義務， 經法定程序審核批準， 該等應收款項列為壞賬損失。公司壞賬損失核算采用備抵法。在資產負債表日，公司對單項金額重大和單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收款項及公司關聯方的應收款項單獨進行減值測試， 經測試發生了減值的， 按其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額確定減值損失，計提壞賬準備；對單項測試未減值的應收款項，會同其他單項金額非重大的應收款項，按類似的信用風險特征分析歸類，在信用期內的不計提壞賬準備，對于達到收賬期

154、的應收款項，按照超過收賬期起始日賬齡比例計提壞賬準備. 本公司與關聯方發生的達到收賬期的應收款項按余額 1%的比例計提壞賬準備。 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 40 本公司收回應收款項時， 將取得的價款和應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 9、存貨： (1) 存貨的分類 （1）存貨分類：原材料、包裝物、庫存商品、低值易耗品、自制半成品、在產品、委托加工物資等。 （2）存貨計價：存貨在取得時按實際成本計價，對于按照合同批次生產和銷售的存貨的領用和發出時按批次計價，其它存貨的領用和發出按照加權平均法計價。 （3）存貨的盤存制度：實行永續盤存制。 （4）低值易耗品、包裝物的

155、領用采用一次攤銷法。 （5）存貨跌價準備計提核算方法：在資產負債表日，比較存貨的賬面成本與可變現凈值孰低，并對賬面成本高于可變現凈值部分計提存貨跌價準備。 (2) 發出存貨的計價方法 個別認定法 (3) 存貨的盤存制度 永續盤存制 (4) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 1) 低值易耗品 一次攤銷法 2) 包裝物 一次攤銷法 10、長期股權投資： (1) 初始投資成本確定 （1）確認及初始計量 1、對企業合并形成的長期股權投資，區分同一控制下的企業合并和非同一控制下企業合并進行核算。 對于同一控制下的企業合并，在以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有

156、者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 對于非同一控制下的企業合并，以合并成本作為長期股權投資的初始投資成本： a)一次交換交易實現的企業合并，合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。 b) 通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為每一單項交易成本之和。 c) 本公司為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入合并成本。 對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確

157、認為商譽，對取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額大于合并成本的差額，經復核后記入當期損益。 2、公司以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 (2) 后續計量及損益確認方法 （2）收益確認方法 公司對不具有共同控制或重大影響的被投資單位，以及對實施控制的被

158、投資單位的長期股權投資以成本法核算，投資收益于被投資公司宣派現金股利時確認，而該等現金股利超出投資日以后累積凈利潤的分配額，沖減投資成本；對被投資公司具有共同控制或重大影響的以權益法核算，投資收益以取得山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 41 股權后被投資公司實現的凈損益份額計算確定。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。 公司在確認被投資單位發生的凈虧損時，以投資賬面價值減記零為限，合同約定負有承

159、擔額外損失義務的除外。如果被投資單位以后各年實現凈利潤，公司在計算的收益分享額彌補未確認的虧損分擔額以后，恢復確認收益分享額。 (3) 減值測試方法及減值準備計提方法 （3）長期股權投資減值的確認 資產負債表日， 若因市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因使長期股權投資存在減值跡象時，根據長期股權投資的公允價值減去處置費用后的凈額與長期股權投資預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定長期股權投資的可回收金額。長期股權投資的可收回金額低于賬面價值時，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 對因企業合并所形成的商譽，無論是否存

160、在減值跡象，均在每年末進行減值測試。 11、投資性房地產： 投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權以及已出租的建筑物。當公司能夠取得與投資性房地產相關的租金收入或增值收益以及投資性房地產的成本能夠可靠計量時，按購置或建造的實際支出對其進行確認。 一般情況下，公司對投資性房地產的后續支出采用成本模式進行后續計量。對投資性房地產按照本公司固定資產或無形資產的會計政策，計提折舊或進行攤銷。 如有確鑿證據表明公司相關投資性房地產的公允價值能夠持續可靠取得的，則對該等投資性房地產采用公允價值模式進行后續計量。采用公允價值模式計量的，不對投資性房地產計提折舊或進行攤銷，并以資

161、產負債表日投資性房地產的公允價值為基礎調整其賬面價值，公允價值與原賬面價值之間的差額計入當期損益。 當公司改變投資性房地產用途，如用于自用時，將相關投資性房地產轉入其他資產。 青島市屬于全國的經濟發達地區，房地產交易比較活躍。本公司的投資性房地產處于青島市的商業地段，比較容易獲取市場交易價格。 投資性房地產公允價值的確定，是在公司持續經營的條件下根據公開市場原則確定的現行公允市價，沒有考慮可能承擔的抵押、擔保事宜，以及特殊的交易方可能追加付出的價格等方面的影響，也未考慮國家宏觀經濟政策發生變化以及遇有自然力和其它不可抗力對資產價格的影響。 12、固定資產： (1) 固定資產確認條件、計價和折舊

162、方法： 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。 固定資產以取得時的實際成本入賬，并從其達到預定可使用狀態的次月起，采用直線法(年限平均法)提取折舊。 (2) 各類固定資產的折舊方法： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 20-30 5 4.75-3.17 機器設備 10-12 5 9.50-7.92 電子設備 5 5 19.00 運輸設備 5-8 5 19.00-11.88 (3) 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 在資產負債表日，本公司根據是否存在下列情形判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象

163、： 1、資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。 2、 本公司經營所處的經濟、 技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響。 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 42 3、 市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高， 從而影響企業計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。 4、有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞。 5、資產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。 6、 企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期， 如資產所創造的凈現金流

164、量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低于（或者高于）預計金額等。 7、其他表明資產可能已經發生減值的跡象。 可收回金額根據固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額，可以根據公平交易中銷售協議價格減去可直接歸屬于該資產處置費用的金額確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，可以按照該資產的市場價格減去處置費用后的金額確定；在不存在銷售協議和資產活躍市場的情況下，以可獲取的最佳信息為基礎，估計資產的公允價值減去處置費用后的凈額，該凈額可以參考同行業類似資產的最近交易價格或者結果進行估計。公司按照上述規定仍然無法可

165、靠估計固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額的，以該資產預計未來現金流量的現值作為其可收回金額。 固定資產預計未來現金流量的現值，按照該等資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，以市場利率為折現率對其進行折現后的金額加以確定。 (4) 融資租入固定資產的認定依據、計價方法 本公司在簽訂的租賃固定資產協議符合以下一項或數項條件時，確定為融資租賃： 1、在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權將轉移給本公司；即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。 2、 本公司有購買租賃資產的選擇權， 所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值； 3、本公司在租賃開始

166、日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。 4、租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。 在租賃期開始日，本公司按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值；在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，也計入融資租賃固定資產價值。 能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，應當在租賃資產使用壽命內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩

167、者中較短的期間內計提折舊。 13、在建工程： （1）在建工程的計價：按實際成本計價。在建工程達到設定用途并交付使用時,確認為固定資產。 （2）在建工程減值的確認 資產負債表日，本公司對在建工程進行逐項檢查，當存在下列一項或若干項情況的，計提減值準備： 1、長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工的在建工程； 2、 所建項目無論在性能上， 還是在技術上已經落后， 并且給企業帶來的經濟效益具有很大的不確定性； 3、 其他足以證明在建工程已經發生減值的情形， 則按在建工程的可回收金額低于其賬面價值的差額計提減值準備，并計入當年度損益。 14、借款費用: （1）確認原則：本公司發生的借款費用，可直

168、接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，應當在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間（3 個月）的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產等資產。 （2）借款費用開始資本化，需同時滿足下列條件： 1、資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； 2、借款費用已經發生； 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 43 3、為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活

169、動已經開始。 （3）借款費用資本化金額的計算方法：在資本化期間內，每一會計期間的資本化金額，按照下列規定確定： 1、為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 2、 為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的， 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，不應當超過當期相關借款實際發生的利

170、息金額。 （4）資本化的停止：購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用應當停止資本化。由于管理決策上的原因或者其他不可預見方面的原因等所導致的應予資本化資產購建的非正常中斷，且中斷時間連續超過 3 個月的，則暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。 15、無形資產： （1）無形資產的確認：是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。 （2）無形資產的初始計量：按照成本進行初始計量。公司內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益；公司內部研究開發項目開發階段的支出，在同時滿足下列條件時確認為無形資產，否則于發生

171、時計入當期損益： 1、完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 2、具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 3、 無形資產產生經濟利益的方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性； 4、有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 5、歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 （3）無形資產的攤銷：本公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內采用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 本公司在每個會計期間對使用壽

172、命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。 （4）無形資產減值的確認 資產負債表日，檢查各項無形資產預計給本公司帶來未來經濟利益的能力，當存在以下情形時，對預計可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備： 1、某項無形資產已被其他新技術所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響； 2、某項無形資產的市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復； 3、某項無形資產已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值； 4、其他足以證明某項無形資產實質上已發生了減值準備的情形。 16、長期待攤費用： 長期待攤費用包括已經發

173、生應由本期和以后各期分擔的年限在一年以上各項費用,按受益期限平均攤銷。 17、預計負債： 公司發生與或有事項相關的義務并同時符合以下條件時，在資產負債表中確認為預計負債： （1）該義務是本公司承擔的現時義務； （2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業； （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 在資產負債表日，公司對預計負債的賬面價值進行復核。有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 18、股份支付及權益工具： 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 44 (1) 股份支付的種類： 公司以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，并以授

174、予職工權益工具的公允價值計量股份，授予后立即可行權的，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積；完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日， 以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎， 按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。 在行權日，公司根據實際行權的權益工具數量，計算確定應轉入股本的金額，將其轉入股本。 公司在可行權日之后不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。 19、收入： （1）商品銷售：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司不

175、再對該商品實施與所有權有關的繼續管理權和實際控制權，也沒有對已售出的商品實施控制；與交易相關的經濟利益能夠流入企業；相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認為營業收入的實現。 （2）提供勞務：在同一年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時，確認營業收入的實現；勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入；在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，如果已經發生的勞務成本預計能夠全部得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認收入，并按相同金額確認成本；如果已經發生的勞務成本預計不能全部得到補償，按能夠得到補償的勞務成本金額確認收

176、入，并按已發生的勞務成本作為當期費用；如果已發生的勞務成本預計全部不能得到補償，按已發生的勞務成本作為當期費用，不確認收入。 （3）讓渡資產使用權：與交易相關的經濟利益能夠流入企業；收入金額能夠可靠計量時，根據合同或協議確認為收入。 20、政府補助： 公司從政府有關部門無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，于本公司能夠滿足政府補助所附條件，以及能夠收到政府補助時予以確認。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 （1）與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益

177、。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 （2）與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：用于補償公司以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 如果已確認的政府補助需要返還的，存在相關遞延收益的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 21、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： 當公司的暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。 資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅

178、負債，根據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。適用稅率發生變化的，對已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債進行重新計量，除直接在所有者權益中確認的交易或者事項產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以外，將其影響數計入變化當期的所得稅費用。 22、主要會計政策、會計估計的變更 (1) 會計政策變更 無 (2) 會計估計變更 無 23、前期會計差錯更正 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 45 (1) 追溯重述法 無 (2) 未來適用法 無 (五) 稅項： 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 內銷銷項稅率 17%；出口產品的銷項稅實行零稅率， 其進

179、項稅按國家規定的出口退稅稅率享受出口退稅政策。 17% 營業稅 按應稅收入額。 5% 城市維護建設稅 按增值稅、消費稅和營業稅額。 7% 企業所得稅 按應納稅所得額。 25% (六) 企業合并及合并財務報表 1、子公司情況 46 (1) 通過設立或投資等方式取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型注冊地業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股 比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中

180、所享有份額后的余額 新華錦（青島）材料科技有限公司 控股子公司 青島市市北區南京路244 號-4國際貿易 5,000,000貨物及技術進出口、 半導體和貼片封裝錫球、等及有色金屬制品研發與銷售； 自有資金對外投資與管理 2,550,00051.00 51.00是 2,068,646.75 (2) 同一控制下企業合并取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司

181、少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 新華錦集團山東海舜國際有限公司 控股子公司 青島香港中路20 號國際貿易 6,000,000 工藝美術品、針紡織品、機電產品、建筑材料等的銷售；發制品、草柳葦制品的加工、 銷售等。 4,500,00075.00 75.00是 2,442,862.69 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 47(3) 非同一控制下企業合并取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股 比例(%) 表決權比例(%

182、)是否合并報表 少數股東權益少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 新華錦集團山東錦豐紡織有限公司 控股子公司 青島市太平路51 號 國際貿易 10,000,000紡織品、服裝等銷售；倉儲；對外貿易和轉口貿易等。5,100,00051.00 51.00是 8,793,513.08 新華錦集團山東錦宜紡織有限公司 控股子公司 青島市海爾路63 號 國際貿易 6,000,000紡織品、服裝等銷售；倉儲；對外貿易和轉口貿易等。3,060,00051.00 51.00是 11,001,707.3

183、1 新華錦集團山東海誠進出口有限公司 控股子公司 青島市香港中路 20 號國際貿易 5,000,000工藝美術品、紡織品、等銷售；自營和代理各類商品和技術的進出口等。 2,550,00051.00 51.00是 5,385,892.74 新華錦集團山東佳益國際有限公司 全資子公司 青島市市南區彰化路4 號 國際貿易 46,000,000對外投資及管理；企業管理咨詢服務；房屋租賃；對外貿易和轉口貿易等。 46,000,000100.00 100.00是 新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司 全資子公司 青島市太平路51 號 國際貿易 12,000,000紡織品、服裝等銷售；倉儲；對外貿易和轉口貿易

184、等。12,000,000100.00 100.00是 2,283,062.37 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 48山東錦彤針織品有限公司 控股子公司 青島市市南區香港中路 89 號國際貿易 20,000,000針紡織品、服裝、鞋帽、礦產品等的批發、零售；倉儲等 10,960,00054.80 54.80是 10,277,261.35 新華錦集團山東錦茂進出口有限公司 控股子公司 青島市市南區香港中路 89 號國際貿易 15,000,000針紡織品、服裝等批發、零售；倉儲服務；網絡信息服務等。 3,900,00026.00 26.00是 31,173,827.84 新華錦集團

185、山東錦立泰進出口有限公司 控股子公司 青島市市南區香港中路 89 號國際貿易 10,000,000科技產品開發,科技咨詢;自營和代理各類商品及技術的進出口業務等。 5,100,00051.00 51.00是 3,389,461.19 49 2、合并范圍發生變更的說明 1、本公司 2008 年合并了盈商公司、錦彤公司、錦茂公司、錦立泰公司、錦豐公司、海誠公司、錦宜公司、佳益國際和海舜公司 2008 年 12 月 31 日的資產負債表、2008 年度的利潤表、現金流量表和所有者權益變動表。 2、本公司 2009 年合并了上述各子公司及青島材料公司 2009 年 12 月 31 日的資產負債表、20

186、09 年度的利潤表、現金流量表和所有者權益變動表。 青島材料公司是 2009 年 9 月新設成立的子公司，本公司持股 51.00%。 (七) 合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 單位：元 期末數 期初數 項目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： / / 217,923.35/ / 154,023.42人民幣 217,923.35 154,023.42銀行存款： / / 82,132,097.95/ / 98,290,740.82人民幣 72,646,875.49 81,524,443.44美元 1,389,120.71 6.8282 9,485,184.862,

187、455,443.556.8282 16,766,259.63歐元 3.77 9.7971 36.943.859.7971 37.75英鎊 0.06 10.978 0.66 其他貨幣資金： / / 210,658,635.59/ / 177,847,439.02人民幣 210,658,635.59 177,847,439.02合計 / / 293,008,656.89/ / 276,292,203.261、銀行存款年末余額中共管戶金額 37,750.31 元。 2、其他貨幣資金年末余額中：共管戶金額 17,134,239.93 元，質押貸款押金 146,692,255.95 元，其余為信用證保證

188、金、銀行承兌保證金以及保函保證金。 2、應收票據： (1) 應收票據分類 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 1,883,745.00267,325.00合計 1,883,745.00267,325.00 3、應收賬款: (1) 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%)金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大的80,005,119.32 46.09 5,858,665.9746,100,546.9027.72 7,714,267.7849.29山東新華錦國際股份

189、有限公司 2009 年年度報告 50 應收賬款 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 3,784,383.30 2.18 3,784,383.303,569,077.852.15 3,569,077.8522.81其他不重大應收賬款 89,784,150.66 51.73 3,635,290.53116,602,762.9070.13 4,366,317.0127.90合計 173,573,653.28 / 13,278,339.80/ 166,272,387.65/ 15,649,662.64/ 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 51 (2) 期末單

190、項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款壞賬準備計提： 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（） 理由 山東好友巾被有限公司 25,747,594.914,552,648.18折現法 South Stream Seafoods Inc. 12,086,861.27信用期 WENDRE AS 7,695,170.15信用期 LAB EXPRESS INC. 5,935,865.00信用期 青島順孚紡織品有限公司 5,532,838.23276,641.915.00 瑪坷費（上海）國際貿易有限公司 4,399,276.11信用期 NATUREGEN 4,111

191、,120.00信用期 IN BEST 3,931,832.30698,322.8315.00%，20.00% Arctic Fisheries Ltd. 3,761,363.00信用期 DCTY.CO.LTD. 3,492,667.83信用期 綺麗集團有限責任公司 3,310,530.52331,053.0510.00 合 計 80,005,119.325,858,665.97 全部應收賬款賬齡分析： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 120,449,163.28 69.40731,461.02

192、118,893,852.8371.50 2,833,093.53其中： 信用期內 105,766,854.85 60.9469,348,213.0541.70 1 年以內 14,682,308.43 8.46731,461.0249,545,639.7829.80 2,833,093.531至2年 11,754,498.51 6.771,298,168.6210,855,334.206.53 1,428,475.392至3年 9,239,059.62 5.321,450,235.0631,968,439.3819.23 7,552,242.303至4年 28,295,762.33 16.35,

193、963,305.561,218,266.130.73 642,821.614至5年 498,960.48 0.29498,960.48179,331.630.11 35,866.335 年以上 3,336,209.06 1.923,336,209.063,157,163.481.90 3,157,163.48合計 173,573,653.28 10013,278,339.80166,272,387.65100 15,649,662.64（1）單項金額重大的應收賬款是指期末余額大于等于 300.00 萬元的款項。 山東好友巾被有限公司采用折現法計提壞賬準備的理由： 根據 2007 年 1 月 4

194、 日山東好友巾被有限公司與盈商公司簽訂的還款協議，山東好友巾被有限公司將分 7 年逐步還清欠款。以中國人民銀行公布的 1 年期貸款基準利率 7.29%為折現率，對山東好友巾被有限公司采用折現法計提壞賬準備。 其他單項金額重大的應收賬款壞賬準備計提理由：經單項測試不存在減值，根據以前年度與之相同或類似的、具有類似信用風險的應收賬款組合的實際損失率為基礎，結合壞賬計提政策，在收賬期以內的不計提壞賬準備，其他的按照賬齡分析法計提壞賬準備。 （2）單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款，經單獨測試，全額計提山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 52 壞賬準備的金額為

195、 3,784,383.30 元。 （3）其他不重大的應收賬款，根據以前年度與之相同或類似的、具有類似信用風險的應收賬款組合的實際損失率為基礎，結合壞賬計提政策，在收賬期以內的不計提壞賬準備，其他的按照賬齡分析法或個別認定法計提壞賬準備。 （4）對關聯往來按照 1%計提壞賬準備。 (3) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (4) 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例（） 山東好友巾被有限公司 供貨商 25,

196、747,594.911-2 年、2-3 年 14.83South Stream Seafoods Inc. 客戶 12,086,861.27信用期內 6.96WENDRE AS 客戶 7,695,170.15信用期內 4.43LAB EXPRESS INC. 客戶 5,935,865.00信用期內 3.42青島順孚紡織品有限公司 供貨商 5,532,838.231 年以內 3.19合計 / 56,998,329.56/ 32.83 4、其他應收款： (1) 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例

197、(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大的其他應收款 88,249,110.06 83.91 44,188,474.5885.89 單項金額不重大但按4,344,639.38 4.13 4,344,639.3865.06254,314.130.49 254,314.1326.65山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 53 信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 其他不重大的其他應收款 12,575,376.96 11.96 2,333,377.8834.947,005,412.8113.62 699,914.5873.35合計 105,169,126.40

198、/ 6,678,017.26/ 51,448,201.52/ 954,228.71/ (2) 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞賬準備計提： 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（） 理由 應收出口退稅 63,849,110.06 山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司 21,000,000.00 陽谷祥光銅業有限公司 3,400,000.00 合計 88,249,110.06/ / 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 54 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數

199、賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 89,683,464.26 85.28169,359.4145,929,843.7989.27 117,558.681 至 2 年 7,289,252.55 6.934,489,178.804,485,027.188.72 444,798.772 至 3 年 5,537,019.05 5.261,198,153.441,033,330.552.01 391,871.263 至 4 年 2,659,390.54 2.53821,325.61 合計 105,169,126.40 100.006,678,0

200、17.2651,448,201.52100.00 954,228.71（1）單項金額重大的其他應收款是指期末余額大于等于 300.00 萬元的款項 1、應收出口退稅未計提壞賬準備。 2、年末應收山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司款項為履約保證金，未計提壞賬準備。 3、年末應收陽谷祥光銅業有限公司款項為保證金，未計提壞賬準備。 其他往來經單項測試不存在減值，根據以前年度與之相同或類似的、具有類似信用風險的其他應收款組合的實際損失率為基礎，結合壞賬計提政策，按照賬齡分析法計提壞賬準備。 （2）單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款，經單獨測試，全額計提壞賬準備的金額為 4,

201、344,639.38 元。 （3）其他不重大的其他應收款，根據以前年度與之相同或類似的、具有類似信用風險的其他應收款組合的實際損失率為基礎，結合壞賬計提政策，按照賬齡分析法計提壞賬準備。 （4）對于關聯往來按 1%計提壞賬準備。 (3) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (4) 金額較大的其他的其他應收款的性質或內容 1、年末凈額為 98,491,109.14 元，年初凈額為 50,493,972.81 元。 2、年末較年初增加 104.42%,主要系本期應收出口退稅增

202、加 19,660,635.48 元，及應收山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司履約保證金 21,000,000.00 元所致。 3、其他應收款余額前五名的金額 92,251,883.25 元，占其他應收款余額的比例 88.00%。 4、其他應收款 2009 年 12 月 31 日余額中，持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東欠款詳情見“九、關聯方關系及其交易”。 (5) 其他應收款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 應收出口退稅 63,849,110.06 61山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司 關聯方 21,000

203、,000.001 年以內 20陽谷祥光銅業有限公司 供貨商 3,400,000.001 年以內 3NICE METAL CO.,LTD. 供貨商 2,832,285.192-3 年 3費縣后整理廠 供貨商 1,170,488.001-2 年 1合計 / 92,251,883.25/ 88 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 55 5、預付款項： (1) 預付款項按賬齡列示 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 21,535,430.79 77.3727,021,278.95 98.061 至 2 年 5,886,056.10

204、 21.15469,355.08 1.72 至 3 年 383,220.00 1.3865,392.56 0.243 年以上 31,070.56 0.1 合計 27,835,777.45 27,556,026.59 (2) 預付款項金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 青島中綿針織有限公司 供貨商 3,668,821.161 年以內 預付貨款 煙臺楓林家紡有限公司 供貨商 1,780,851.871 年以內 預付貨款 海陽市華娜制衣有限公司 供貨商 1,653,042.951-2 年 預付貨款 山東省棉麻公司 供貨商 992,320.891

205、 年以內 預付貨款 青島恒華包裝有限公司 供貨商 983,042.701 年以內、1-2 年 預付貨款 合計 / 9,078,079.57/ / 1 預付煙臺楓林家紡有限公司款項 1,780,851.87 元賬齡 1-2 年，主要系合同未履行完畢所致。 2 預付海陽市華娜制衣有限公司款項 1,653,042.95 元賬齡 1-2 年，主要系國際金融危機影響，暫緩履行合同所致。 (3) 本報告期預付款項中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期預付賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 6、存貨： (1) 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 期末

206、數 期初數 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 22,656,116.47 417,924.48 22,238,191.9919,743,780.74417,924.48 19,325,856.26在產品 9,211,013.01 9,211,013.0111,879,209.93 11,879,209.93庫存商品 76,915,433.86 4,824,904.37 72,090,529.4985,407,699.245,287,110.47 80,120,588.77周轉材料 0 0山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 56 消耗性生物資

207、產 0 0委托加工物資 110,178,324.43 110,178,324.43121,166,660.48 121,166,660.48包裝物 74,697.07 74,697.07376,247.61112,713.84 263,533.77低值易耗品 159,168.20 159,168.2065,082.34 65,082.34合計 219,194,753.04 5,242,828.85 213,951,924.19238,638,680.345,817,748.79 232,820,931.55 (2) 存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 本期減少 存貨種類 期初賬面余額 本期計

208、提額 轉回 轉銷 期末賬面余額 原材料 417,924.48 417,924.48庫存商品 5,287,110.47 462,206.10 4,824,904.37包裝物 112,713.84 112,713.84 合計 5,817,748.79 574,919.94 5,242,828.85 57 7、對合營企業投資和聯營企業投資: 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱 企業類型 注冊地法人代表 業務性質 注冊資本 本企業持股 比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%)期末資產總額 期末負債總額期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤 一、合營企業 青島捷威毛巾有限公司 中外合資

209、山東省青島市李滄區重慶中路 399號? 王立國 制造加工 100,000 美元34.0034.001,397,509.25241,760.971,155,748.28918,520.26-73,179.11 青島中綿針織有限公司 中外合資 山東省青島即墨市鶴山路558 號?張建華 制造加工 10,000,000美元30.0030.00130,099,831.9034,690,691.4095,409,140.50111,436,101.502,311,126.48 濟南華豐紡織有限公司 中外合資 山東省濟南市天橋區仁豐前街 3 號?石善博 制造加工 5,000,000美元20.0020.005

210、3,601,342.513,494,566.8350,106,775.6859,827,295.18-718,112.50 山東宏利綿針織有限公司 中外合資 山東省青島市李滄區棗山路113 號?西川清方 制造加工 4,000,000美元10.0010.0045,468,435.973,669,938.5841,798,497.3961,574,134.10566,282.08 二、聯營企業 8、長期股權投資: 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 58(1) 長期股權投資情況 按成本法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備

211、在被投資單位持股比例（） 在被投資單位表決權比例（） 山東宏利綿針織有限公司 3,856,746.46 3,877,580.513,877,580.5110.0010.00 山東耐石金屬有限公司 1,130,880.00 565,440.00-565,440.002.002.00 按權益法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期現金紅利 在被投資單位持股比例（） 在被投資單位表決權比例（） 青島中綿針織有限公司 32,632,743.64 30,809,475.79-1,059,614.3429,749,861.45 30.0030

212、.00 濟南華豐紡織有限公司 10,284,118.46 10,368,480.81-231,771.4310,136,709.38 20.0020.00 青島捷威毛巾有限公司 473,766.65 417,835.31-24,880.90392,954.41 34.0034.00 59 9、投資性房地產: (1) 按公允價值計量的投資性房地產 單位：元 幣種：人民幣 本期增加 本期減少 項目 期初公允價值 購置 自用房地產或存貨轉入 公允價值變動損益 處置 轉為自用房地產 期末公允價值1成本合計 32,811,400.00 4,750,000.00 37,561,400.00（1）房屋、 建

213、筑物 32,811,400.00 4,750,000.00 37,561,400.00（2）土地使用權 （3）其他 2公允價值變動合計 （1）房屋、 建筑物 （2）土地使用權 （3）其他 3投資性房地產賬面價值合計 32,811,400.00 4,750,000.00 37,561,400.00（1）房屋、 建筑物 32,811,400.00 4,750,000.00 37,561,400.00（2）土地使用權 （3）其它 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 60 10、固定資產: (1) 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額

214、 一、賬面原值合計： 316,685,628.0015,653,730.324,530,300.40 327,809,057.92其中：房屋及建筑物 162,822,038.244,409,164.34397,886.26 166,833,316.32機器設備 124,806,665.065,539,351.981,918,217.87 128,427,799.17運輸工具 15,005,040.0880,820.001,755,845.27 13,330,014.81電子設備 8,306,488.88686,120.50356,351.00 8,636,258.38其他設備 5,745,39

215、5.744,938,273.50102,000.00 10,581,669.24二、累計折舊合計： 103,251,827.0715,920,719.271,781,505.04 117,391,041.30其中：房屋及建筑物 29,349,249.255,676,110.5287,697.36 34,937,662.41機器設備 59,402,195.967,272,719.43562,311.70 66,112,603.69運輸工具 7,580,449.911,957,209.741,008,348.53 8,529,311.12電子設備 5,611,504.50784,543.35114

216、,063.07 6,281,984.78其他設備 1,308,427.45230,136.239,084.38 1,529,479.30三、固定資產賬面凈值合計 213,433,800.93-266,988.952,748,795.36 210,418,016.62其中：房屋及建筑物 133,472,788.99-1,266,946.18310,188.90 131,895,653.91機器設備 65,404,469.10-1,733,367.451,355,906.17 62,315,195.48運輸工具 7,424,590.17-1,876,389.74747,496.74 4,800,7

217、03.69電子設備 2,694,984.38-98,422.85242,287.93 2,354,273.60其他設備 4,436,968.294,708,137.2792,915.62 9,052,189.94四、減值準備合計 343,111.84 343,111.84其中：房屋及建筑物 機器設備 343,111.84 343,111.84運輸工具 電子設備 其他設備 五、固定資產賬面價值合計 213,433,800.93-610,100.792,748,795.36 210,074,904.78其中：房屋及建筑物 133,472,788.99-1,266,946.18310,188.90

218、131,895,653.91機器設備 65,404,469.10-2,076,479.291,355,906.17 61,972,083.64運輸工具 7,424,590.17-1,876,389.74747,496.74 4,800,703.69電子設備 2,694,984.38-98,422.85242,287.93 2,354,273.60其他設備 4,436,968.294,708,137.2792,915.62 9,052,189.94 11、在建工程： (1) 在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 在

219、建工程 788,762.83 788,762.831,766,953.27 1,766,953.27山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 61 (2) 重大在建工程項目變動情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初數 本期增加 轉入固定資產其他減少 資金來源 期末數 聊城錦茂鍋爐安裝工程 60,890.00 443,500.00自籌 504,390.00上海材料公司設備安裝工程 284,372.83自籌 284,372.83錦宜時裝公司漂染工程 107,615.77 68,065.7739,550.00自籌 嶸臻公司鋼結構車間 421,700.50 640,362.23977,

220、922.2384,140.50自籌 錦太陽公司車間二期工程 6,730,146.146,730,146.14自籌 恒孚公司蒸汽鍋爐及配套安裝 1,176,747.00 1,107,042.1169,704.89自籌 恒孚公司印花車間生產線 32,487.2332,487.23自籌 合計 1,766,953.27 8,130,868.438,915,663.48193,395.39/ 788,762.83 12、無形資產： (1) 無形資產情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 80,245,135.7627,547.01 80,2

221、72,682.77其中：土地使用權 78,188,322.19 78,188,322.19房屋使用權 650,000.00 650,000.00辦公軟件 1,406,813.5727,547.01 1,434,360.58二、累計攤銷合計 6,053,184.761,882,820.25 7,936,005.01其中：土地使用權 5,591,344.261,781,799.13 7,373,143.39房屋使用權 47,560.0012,962.00 60,522.00辦公軟件 414,280.5088,059.12 502,339.62三、無形資產賬面凈值合計 74,191,951.00-1

222、,855,273.24 72,336,677.76其中：土地使用權 72,596,977.93-1,781,799.13 70,815,178.80房屋使用權 602,440.00-12,962.00 589,478.00辦公軟件 992,533.07-60,512.11 932,020.96四、減值準備合計 其中：土地使用權 房屋使用權 辦公軟件 五、無形資產賬面74,191,951.00-1,855,273.24 72,336,677.76山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 62 價值合計 其中：土地使用權 72,596,977.93-1,781,799.13 70,815,

223、178.80房屋使用權 602,440.00-12,962.00 589,478.00辦公軟件 992,533.07-60,512.11 932,020.96 13、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： （一）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 (1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 可抵扣虧損 3,282,873.067,051,723.06因資產的賬面價值與計稅基礎不同而形成的遞延所得稅資產 2,340,665.482,719,839.64因負債的賬面價值與計稅基礎不同而形成的遞延所得稅資產 938,701

224、.66610,873.97小計 6,562,240.2010,382,436.67遞延所得稅負債： 投資性房地產公允價值變動 7,753,309.426,357,451.06資本公積 419,325.61419,325.61股權投資準備 262,216.55262,216.55確認因股權比例變動產生的營業外收入所涉及的所得稅 377,652.13377,652.13小計 8,812,503.717,416,645.35 (2) 未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 可抵扣暫時性差異 4,308,576.772,565,561.10可抵扣虧損 22,396,50

225、4.2616,246,485.21合計 26,705,081.0318,812,046.31 (3) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末數 期初數 備注 2010 年 15,719,448.1115,719,448.11 2011 年 13,770,345.6213,770,345.62 2012 年 11,256,340.4611,256,340.46 2013 年 24,239,806.6624,239,806.66 2014 年 24,600,076.20 合計 89,586,017.0564,985,940.85/ (4) 引起暫時性差

226、異的資產或負債項目對應的暫時性差異 單位：元 幣種：人民幣 項目 暫時性差異金額 引起暫時性差異的資產項目 應收及預付款項 8,506,619.18存貨 856,042.62山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 63 應付利息 259,643.00應付職工薪酬 3,154,604.21其他應付款 340,559.55未彌補虧損 13,131,492.22小計 26,248,960.78引起暫時性差異的負債項目 投資性房地產公允價值變動 31,013,237.68資本公積 1,677,302.42股權投資準備 1,048,866.20確認因股權比例變動產生的營業外收入所涉及的所得稅

227、1,510,608.51小計 35,250,014.81 14、資產減值準備明細: 單位：元 幣種：人民幣 本期減少 項目 期初賬面余額 本期增加 轉回 轉銷 期末賬面余額一、壞賬準備 16,603,891.35 4,792,592.111,440,126.40 19,956,357.06二、存貨跌價準備 5,817,748.79 574,919.94 5,242,828.85三、可供出售金融資產減值準備 四、持有至到期投資減值準備 五、長期股權投資減值準備 六、投資性房地產減值準備 七、固定資產減值準備 343,111.84 343,111.84八、工程物資減值準備 九、在建工程減值準備 十

228、、生產性生物資產減值準備 其中：成熟生產性生物資產減值準備 十一、油氣資產減值準備 十二、無形資產減值準備 十三、商譽減值準備 402,051.18 402,051.18十四、其他 合計 22,823,691.32 5,135,703.952,015,046.34 25,944,348.93 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 64 15、短期借款： (1) 短期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 質押借款 144,150,394.9968,610,464.61抵押借款 48,000,000.0042,000,000.00保證借款 99,200,000.00

229、114,552,439.64抵押并擔保借款 15,000,000.0038,700,000.00打包貸款 71,100,000.0013,000,000.00打包貸款 60,316,038.2868,459,584.11合計 437,766,433.27345,322,488.361、保證借款明細如下： （1）2009 年 2 月 13 日，本公司全資子公司山東盈商中行貸款 6,750.00 萬元，貸款到期日為 2010 年2 月 12 日，由本公司、新華錦集團有限公司、山東魯錦進出口集團有限公司提供擔保。 （2）2009 年 2 月 13 日，本公司控股子公司錦豐公司中行貸款 3,170.0

230、0 萬元，貸款到期日為 2010 年2 月 12 日，由本公司、新華錦集團有限公司、山東魯錦進出口集團有限公司提供擔保。 2、抵押借款明細如下： （1）2009 年 4 月 16 日，本公司控股子公司錦豐公司的子公司錦太陽家紡貸款 1,100.00 萬元，貸款到期日為 2010 年 3 月 20 日，以土地抵押，土地面積為 104,611.00 平方米，土地證號為（膠南）南2007 第 098 號，賬面原值為 2,124.03 萬元，2009 年 12 月 31 日賬面凈值 1,955.45 萬元。 （2）2009 年 5 月 14 日，本公司控股子公司錦豐公司的子公司錦太陽家紡貸款 600.

231、00 萬元，貸款到期日為 2010 年 3 月 20 日，以房產抵押，房產賬面原值為 990.05 萬元，2009 年 12 月 31 日賬面凈值800.25 萬元。 （3）2009 年 7 月 16 日，本公司控股子公司錦宜時裝公司貸款 3,100.00 萬元，貸款到期日為 2010 年7月16日， 以房產、 土地作抵押， 房產賬面原值為2,886.59萬元、 2009年12月31日賬面凈值為2,672.78萬元；土地賬面原值為 2,842.21 萬元、2009 年 12 月 31 日賬面凈值為 2,543.63 萬元。 3、質押借款為本公司之控股子公司錦宜紡織公司用銀行存款 146,692

232、,255.95 元作質押取得的貸款。 4、抵押并擔保借款明細如下： 2009 年 1 月 7 日、2009 年 6 月 30 日、2009 年 12 月 2 日，本公司控股子公司山東錦茂分別取得銀行貸款 500.00 萬元，合計 1,500.00 萬元，期限 1 年，由新華錦集團有限公司提供擔保，同時以山東錦茂房產作抵押，房產賬面原值為 2,961.63 萬元，2009 年 12 月 31 日賬面凈值為 2,487.43 萬元。 5、 押匯貸款、 打包貸款屬貿易融資的范疇， 為獲取信用額度相關關聯方為本公司提供擔保， 具體見 “九、關聯方關系及其交易”。 16、應付票據： 單位：元 幣種：人民

233、幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 48,750,000.0035,170,000.00合計 48,750,000.0035,170,000.00 17、應付賬款： (1) 本報告期應付賬款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況 本報告期應付賬款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 18、預收賬款： (1) 本報告期預收款項中預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 本報告期預收賬款中無預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 山東新華錦國際股份有限公司 20

234、09 年年度報告 65 19、應付職工薪酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額本期增加 本期減少 期末賬面余額一、工資、獎金、津貼和補貼 3,241,464.3854,289,151.0254,349,881.10 3,180,734.30二、職工福利費 3,896.60108,918.45108,918.45 3,896.60三、社會保險費 212,999.712,712,149.591,298,468.97 1,626,680.33四、住房公積金 58,771.002,757,514.802,806,429.00 9,856.80五、辭退福利 六、其他 七、工會經費和職工教育經費

235、2,525,893.052,060,940.15464,931.37 4,121,901.83合計 6,043,024.7461,928,674.0159,028,628.89 8,943,069.86 20、應交稅費： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 增值稅 -4,822,085.15-4,829,197.26消費稅 67,020.39420.99營業稅 55,543.88172,426.04企業所得稅 15,078,960.958,299,219.91城市維護建設稅 9,914.84472,801.64土地使用稅 558,433.64482,485.50房產稅 218,264

236、.6468,461.85教育費附加（含地方教育費附加） 45,380.1522,395.62其他 737,464.25410,088.72合計 11,948,897.595,099,103.01 21、應付利息： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 短期借款應付利息 342,223.50502,934.66合計 342,223.50502,934.66 22、其他應付款： (1) 本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況 本報告期其他應付款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 (2) 對于金額較大的其

237、他應付款，應說明內容 1、其他應付款年末余額 42,250,107.44 元，年初余額 73,174,887.96 元。 2、年末余額較年初余額減少 42.26%，主要原因系本公司支付陽谷祥光銅業有限公司 10,742,740.44元的開證保證金以及海舜公司代收款減少 15,912,371.93 元所致。 23、股本： 單位：元 幣種：人民幣 本次變動增減（+、-） 期初數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 期末數 股份總數 154,812,936.00 154,812,936.00 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 66 24、資本公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目

238、期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價）56,965,433.11 56,965,433.11其他資本公積 41,703,435.7532,466,900.938,146,135.19 66,024,201.49合計 98,668,868.8632,466,900.938,146,135.19 122,989,634.60資本公積本年增加數主要是收到大股東補償的現金；本年減少數主要是對大股東補償現金計提的所得稅形成的。 25、盈余公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 18,840,148.99 18,840,148.99合計 1

239、8,840,148.99 18,840,148.99 26、未分配利潤： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 提取或分配比例（） 調整前 上年末未分配利潤 -102,912,414.25/ 調整后 年初未分配利潤 -102,912,414.25/ 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 25,102,156.06/ 期末未分配利潤 -77,810,258.19/ 27、營業收入和營業成本： (1) 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 2,198,029,089.712,221,521,603.18其他業務收入 3,721,492.574,455

240、,187.08營業成本 2,035,048,752.812,066,122,682.07 (2) 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 加工制造 158,473,019.05 155,771,745.74190,077,146.70 181,728,767.87國際貿易 2,039,556,070.66 1,877,510,990.822,031,444,456.48 1,881,450,882.09合計 2,198,029,089.71 2,033,282,736.562,221,521,603.18 2,063

241、,179,649.96 (3) 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 紡織品 1,308,716,369.13 1,176,930,351.521,326,681,256.88 1,230,002,609.88水產品 867,799,136.26 840,571,754.88821,556,501.26 786,088,240.08有色金屬 16,075,163.64 15,780,630.1647,480,600.00 47,088,800.00船舶代理 5,438,420.68 6,648,926.48 有色金

242、屬代理 19,154,318.56 合計 2,198,029,089.71 2,033,282,736.562,221,521,603.18 2,063,179,649.96山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 67 (4) 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例（）香港恩利公司 840,460,181.1538.17BASF CHEMICAL LTD 132,932,286.836.04La-commer crale LTD. 46,786,384.662.12WENDRE AS 45,561,648.902.07瑪坷費

243、（上海）國際貿易有限公司 30,145,514.471.37合計 1,095,886,016.0149.77 28、營業稅金及附加： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 2,356,970.511,546,666.87按應稅收入額。 城市維護建設稅 366,920.05224,447.09按增值稅、消費稅和營業稅額。 教育費附加 233,904.5176,484.51 河道維護費 23,888.29 合計 2,957,795.071,871,486.76/ 29、公允價值變動收益： 單位：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額

244、按公允價值計量的投資性房地產 4,750,000.00 -1,198,406.05合計 4,750,000.00 -1,198,406.05 30、投資收益： (1) 投資收益明細情況： 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 103,130.08權益法核算的長期股權投資收益 -751,424.25 -409,544.95合計 -751,424.25 -306,414.87 (2) 按成本法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 山東宏利綿針織有限公司 103,130.08 合計 10

245、3,130.08/ (3) 按權益法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 青島捷威毛巾有限公司 -24,880.90-55,931.34 青島中綿針織有限公司 -494,771.92-437,975.96 濟南華豐紡織有限公司 -231,771.4384,362.35 合計 -751,424.25-409,544.95/ 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 68 31、資產減值損失： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 3,378,815.72-1,883,614.49二、存

246、貨跌價損失 -131,885.70三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 343,111.84八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 402,051.18十四、其他 合計 3,721,927.56-1,613,449.01 32、營業外收入： (1) 營業外收入情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置利得合計 370,850.2265,598.84其中：固定資產處置利得

247、370,850.2265,598.84其他 1,714,719.54744,244.95合計 2,085,569.76809,843.79 33、營業外支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置損失合計 434,407.041,194,836.38其中：固定資產處置損失 434,407.041,194,836.38對外捐贈 3,000.0040,655.00稅收罰款、滯納金支出 563,145.7749,930.23罰沒支出 3,696.6174,900.00其他 22,739.09823,386.65合計 1,026,988.512,183,708.26 3

248、4、所得稅費用： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 13,181,196.5015,409,457.85遞延所得稅調整 -2,900,670.40-6,433,592.95合計 10,280,526.108,975,864.90 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 69 35、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程： 1、基本每股收益參照如下公式計算： 基本每股收益=P0S S= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk 其中：P0 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為發行在外的普通

249、股加權平均數； S0 為期初股份總數； S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 按照歸屬于普通股股東當期凈利潤計算 基本每股收益= 25,102,156.06154,812,936.00=0.1621 按照扣除非經常損益后歸屬于普通股股東當期凈利潤計算 基本每股收益= 15,324,424.86154,812,936.00=0.0990 2、 稀釋每股收益以根據稀釋

250、性潛在普通股調整后的歸屬于母公司普通股股東的合并凈利潤除以調整后的本公司發行在外普通股的加權平均數計算。 2009 年度， 公司不存在稀釋性潛在普通股 （2008 年度無） ，因此稀釋每股收益等于基本每股收益。 36、現金流量表項目注釋： (1) 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 收到的往來款 9,482,625.19收到的利息收入 1,235,158.49其他 63,357,585.47合計 74,075,369.15 (2) 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 支付的各項費用 72,257,349.03支付的往來款 68

251、,007,566.33其他 538,258.57合計 140,803,173.93 (3) 收到的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 盈商公司 70,300,000.00錦宜公司 62,450,000.00合計 132,750,000.002009 年度收到的其他與籌資活動有關的現金 132,750,000.00 元，均屬于票據融資。 (4) 支付的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 盈商公司 41,900,000.00錦宜公司 60,376,332.80錦宜公司 78,250,000.00合計 180,526,332.802009 年度

252、支付的其他與籌資活動有關的現金 180,526,332.80 元，其中支付融資票據 120,150,000.00元，質押貸款押金 60,376,332.80 元。 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 70 37、現金流量表補充資料： (1) 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：1將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 19,791,816.17-2,281,272.51加：資產減值準備 3,147,007.62-1,613,449.01固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 15,920,719.

253、2716,121,586.54無形資產攤銷 1,882,820.251,893,002.59長期待攤費用攤銷 124,136.50121,160.28處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 63,554.751,129,237.54固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） -4,750,000.001,198,406.05財務費用（收益以“”號填列） 21,792,675.4025,810,264.39投資損失（收益以“”號填列） 751,424.25306,414.87遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 3,820,196.47

254、6,733,194.46遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 1,395,858.36-299,601.51存貨的減少（增加以“”號填列） 19,443,927.3097,929,734.57經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）-112,516,808.52267,903,433.71經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）-24,381,461.56-301,133,415.07其他 40,241,557.3658,894,782.20經營活動產生的現金流量凈額 -13,272,576.38172,713,479.102不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：2不涉及現金收支的重大投資和籌

255、資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：3現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 82,400,290.7986,593,892.77減：現金的期初余額 86,593,892.7747,653,854.61加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -4,193,601.9838,940,038.16 (2) 本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： 1取得子公司及其他營業單位的價格 2取得子公司

256、及其他營業單位支付的現金和現金等價物 5,539,500.00 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 12,984,825.603取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 -7,445,325.604取得子公司的凈資產 7,390,839.72 流動資產 60,364,267.76 非流動資產 591,161.05 流動負債 53,564,589.09 非流動負債 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 71 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息： 1處置子公司及其他營業單位的價格 2處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等

257、價物 3處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 4處置子公司的凈資產 流動資產 非流動資產 流動負債 非流動負債 (3) 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 一、現金 82,400,290.7986,593,892.77其中：庫存現金 217,923.35154,023.42 可隨時用于支付的銀行存款 82,182,367.4486,439,869.35 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 82,400,290.7986,593,89

258、2.77 (八) 關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質注冊資本母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 新華錦集團有限公司 有限責任公司 青島市市南區彰化路 4號 張建華 國際貿易 25,600.00 張建華 74339544-5山東魯錦進出口集團有限公司 有限責任公司 青島市市南區太平路 51號 楊秀芳 國際貿易 7,903.0046.0946.09 張建華 16305077-4本公司的母公司山東魯錦進出口集團有限公司是新華錦集團有限公司的全資子公司。 山東

259、新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 72 2、本企業的子公司情況 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司全稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司 有限責任公司 青島市市南區太平路51 號 王立國 國際貿易 1,200.00100100 72622014-1青島盈商針棉織品進出口有限公司 有限責任公司 青島經濟技術開發區薛家島街道辦事處一村 王立國 國際貿易 1,200.00100100 75375619-5青島恒孚針織服裝有限公司 中外合資 青島平度市經濟技術開發區 王立國 加工制造 1,650.

260、007575 75041961-X青島嶸臻毛紡織有限公司 中外合資 青島平度市經濟技術開發區 王立國 加工制造 2,273.207575 76027699-0新華錦集團山東錦豐紡織有限公司 有限責任公司 青島市市南區太平路51 號 王立國 國際貿易 1,000.005151 72425093-7新華錦集團青島錦川國際貿易有限公司 有限責任公司 青島市市南區太平路51 號 王立國 國際貿易 500.00100100 76363510-0青島錦太陽家紡有限公司 中外合資 青島膠南市青島路以東、長春北路 王立國 加工制造 4,619.977575 75694765-9新華錦集團山東錦宜紡織有限公司

261、有限責任公司 青島市海爾路63 號 林宗昌 國際貿易 600.005151 72425091-0青島中科華建生物科技有限公司 有限責任公司 青島市海爾路63 號 林宗昌 國際貿易 50.00100100 66789979-8山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 73 青島錦宜時裝有限公司 中外合資 青島即墨市龍海工業園 林宗昌 加工制造 1,000.007070 75041948-4山東錦彤針織品有限公司 有限責任公司 青島市市南區香港中路89號 張建華 國際貿易 2,000.0054.854.8 26711667-8新華錦集團山東錦茂進出口有限公司 有限責任公司 青島市市南區香港

262、中路89號 張健 國際貿易 1,500.002626 26710896-9聊城錦茂紡織有限公司 有限責任公司 聊城陽谷縣谷山南路91 號 張健 加工制造 1,000.009090 77416280-4新華錦集團山東錦立泰進出口有限公司 有限責任公司 青島市市南區香港中路89號 張健 國際貿易 1,000.005151 72402155-2青島保稅區錦全泰國際貿易有限公司 有限責任公司 青島保稅區富潤樓317 室 張健 國際貿易 50.00100100 73061967-3聊城錦昂進出口有限公司 有限責任公司 聊城開發區東昌東路北泰山路西 張健 國際貿易 300.00100100 7741628

263、0-4青島川信機械制造有限公司 有限責任公司 青島城陽區棘洪灘街道下崖社區西 張健 加工制造 150.00100100 67177718-7新華錦集團山東海舜國際有限公司 有限責任公司 青島市市南區香港中路20號 徐安順 國際貿易 600.007575 78347029-4新華錦集團山東海誠進出口有限公司 有限責任公司 青島市市南區香港中路20號 宋兆遠 國際貿易 500.005151 75447148-2山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 74 新華錦（青島）材料科技有限公司 有限責任公司 青島市市北區南京路244 號-4 王虎勇 國際貿易 500.005151 6937708

264、6-7上海新華錦焊接材料科技有限公司 有限責任公司 上海市閔行區春申路2328 號1幢2-3層 王虎勇 加工制造 100.00100100 69423663-1新華錦集團山東佳益國際有限公司 有限責任公司 青島市市南區彰化路4 號 王虎勇 國際貿易 4,600.00100100 75177442-9 3、本企業的合營和聯營企業的情況 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 組織機構代碼 一、合營企業 青島捷威毛巾有限公司 中外合資 山東省青島市李滄區重慶中路 399號? 王立國 制造加工

265、100,000 美元34.0034.00 61433954-3青島中綿針織有限公司 中外合資 山東省青島即墨市鶴山路558 號? 張建華 制造加工 10,000,000美元30.0030.00 61431630-9濟南華豐紡織有限公司 中外合資 山東省濟南市天橋區仁豐前街 3 號? 石善博 制造加工 5,000,000美元20.0020.00 61320085-7山東宏利綿針織有限公司 中外合資 山東省青島市李滄區棗山路113 號? 西川清方 制造加工 4,000,000美元10.0010.00 61407638-4 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 75 單位:元 幣種:人民

266、幣 被投資單位名稱 期末資產總額 期末負債總額期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤 一、合營企業 青島捷威毛巾有限公司 1,397,509.25 241,760.971,155,748.28918,520.26 -73,179.11青島中綿針織有限公司 130,099,831.90 34,690,691.4095,409,140.50111,436,101.50 2,311,126.48濟南華豐紡織有限公司 53,601,342.51 3,494,566.8350,106,775.6859,827,295.18 -718,112.50山東宏利綿針織有限公司 45,468,435.97

267、3,669,938.5841,798,497.3961,574,134.10 566,282.08 4、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼 山東海川集團控股有限公司 股東的子公司 16305150-7 新華錦集團山東錦源房地產開發有限公司 股東的子公司 74896883-9 山東永盛國際貨運有限公司 股東的子公司 76364258-1 新華錦集團山東海川飾品有限公司 股東的子公司 67177883-3 山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司 股東的子公司 78347749-6 青島麗晶大酒店有限公司 股東的子公司 61437677-4 5、關聯交易情況 (1

268、) 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 1、購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易定價原則： 本公司從關聯方采購和銷售商品的價格是以市場價為基準。 （1）本公司子公司錦豐公司的子公司錦太陽家紡在 2009 年度銷售商品給新華錦集團山東錦源房地產開發有限公司，金額為 88,888.88 元。 （2）本公司子公司海誠公司購買新華錦集團山東海川飾品有限公司包裝物 63,074.44 元。 2、接受勞務 （1）2009 年 5 月 15 日，本公司子公司佳益國際公司與山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司（以下簡稱“高爾夫公寓公司”）簽訂商品房全程策劃管理服務委托合同。 合同規定：為確保嶗山區松嶺路商品房整體開

269、發項目（以下簡稱“目標項目”）的順利完成，實現高品質、高檔次、地標性小區的建設目標，高爾夫公寓公司特委托佳益國際公司對其所開發目標項目進行獨家全程策劃管理服務。 服務周期為：自合同簽訂之日起，至物業管理進駐目標項目滿一年止。服務費用按項目預期收入額確定為人民幣 6,150.00 萬元。 策劃管理費用的計算與結算時間： 合同分為前期策劃管理和后期進度管理兩個階段。 前期策劃階段：佳益國際公司需完成前期可行性研究、市場調研、項目定位調研、項目產品定位、前期策劃、營銷策劃研究工作，并向高爾夫公寓公司提供上述工作相關書面報告并經認可后，高爾夫公寓公司在項目開工之日起五個工作日內， 向佳益國際公司支付前

270、期策劃管理階段總費用 1,845.00 萬元； 后期進度管理階段：高爾夫公寓公司應在項目主體完成日起五個工作日內向佳益國際公司支付人民幣 1,845.00 萬元，項目交付日起五個工作日內支付 1,845.00 萬元，項目物業管理進駐滿一年起五個工作日內支付615.00 萬元。 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 76 保證方式：高爾夫公寓公司保證項目在合同簽訂之日起 6 個月內開工；為確保項目策劃管理質量和品質，實現雙方合作目標，佳益國際公司在合同生效后的 5 個工作日內，支付 3,000.00 萬元作為履約保證金。若佳益國際公司未按合同規定履行義務，則高爾夫公寓公司遭受的實際損

271、失從履約保證金中扣除；若佳益國際公司按合同約定義務前提下，則可在四個任務完成時點，高爾夫公寓公司分別退回保證金 900.00 萬元、900.00 萬元、900.00 萬元、300.00 萬元. 2009 年 9 月 29 日，為進一步加快委托項目的開發進度，爭取項目及早達到預售條件，盡快開展銷售，實現資金回籠， 調動積極性， 佳益國際公司與高爾夫公寓公司簽訂補充協議。 經雙方一致同意， 對 合同第六條“策劃管理服務費用及結算方式”補充約定如下： 如果佳益國際公司能夠協助在 2009 年 12 月 31 日以前， 取得委托項目的商品房預售許可證， 則高爾夫公寓公司在取得商品房預售許可證之日起 5

272、 個工作日內，應向佳益國際公司再支付合同約定的全程策劃管理服務費用總金額 6,150.00 萬元的 60.00%，計 3,690.00 萬元，并退付相應比例保證金1,800.00 萬元；扣除已付部分，余額按在項目交付日起 5 個工作日內向佳益國際公司支付 307.50 萬元， 并退付相應比例保證金 150.00 萬元； 項目物業管理進駐滿一年起 5 個工作日內向佳益國際公司支付 307.50 萬元，并退付相應比例保證金 150.00 萬元。 如非佳益國際公司原因， 高爾夫公寓公司未能在 2009 年 12 月 31 日以前， 取得委托項目的品房預售許可證，鑒于佳益國際公司已完成本補充協議第一條

273、中約定的相關策劃及準備工作，則高爾夫公寓公司應在 2009 年 12 月 31 日前，向佳益國際公司再支付合同約定的全程策劃管理服務費用總額6,150.00 萬元的 30.00%，計 1,845.00 萬元，并并退付相應比例保證金 900.00 萬元；扣除已付部分，余額按在項目交付日起 5 個工作日內向佳益國際公司支付 1,845.00 萬元，并退付相應比例保證金900.00 萬元；項目物業管理進駐滿一年起 5 個工作日內向佳益國際公司支付 615.00 萬元，并退付相應比例保證金 300.00 萬元。 截止 2009 年 12 月 31 日， 佳益國際公司收到服務費 3,787.00 萬元，

274、 尚有 2,100.00 萬元履約保證金未收回。 （2） 本公司及本公司的控股子公司與山東永盛國際貨運有限公司簽訂貨運代理協議， 由山東永盛國際貨運有限公司為本公司及本公司的控股子公司提供貨運代理服務，本年度共發生貨運費用6,407,366.21 元。 (2) 關聯租賃情況 （1）2007 年，本公司與山東海川集團控股有限公司（以下簡稱”海川集團“）簽訂了房屋無償使用協議。 協議規定： 海川集團分別租賃給海誠公司、 錦川公司和佳益國際的青島市香港中路 20 號黃金廣場北樓7 層房屋、青島市香港中路 20 號黃金廣場北樓 8 層房屋、青島市香港中路 20 號黃金廣場北樓 12 層房屋。在 200

275、7 年至 2011 年由海誠公司、錦川公司和佳益國際無償使用。 2008 年佳益國際從青島市香港中路 20 號黃金廣場遷出；2008 年海舜公司租賃的黃金廣場也無租使用至 2011 年。 魯錦集團與海川集團為同一實際控制人控制下的關聯企業。 （2）2007 年，本公司與魯錦集團簽訂了房屋無償使用協議。 協議規定：盈商公司租賃魯錦集團的青島市太平路 51 號 3 樓的 305、306、308 室，25 樓全層及 26 樓2601、 2605-2616室房屋； 錦宜公司租賃魯錦集團的青島市太平路51號24樓的2401-2404和2409-2416室房屋； 錦豐公司租賃魯錦集團的青島市太平路 51

276、號 23 樓全層及 24 樓的 2405、 2408 室房屋。 在 2007年至 2011 年由盈商公司、錦宜公司和錦豐公司無償使用。 2008 年錦宜公司從青島市太平路 51 號 24 樓遷出。 （3）2009 年，本公司之子公司佳益國際與新華錦集團山東錦源房地產開發有限公司簽訂了岳陽路18 號房屋轉租協議。 協議規定： 佳益國際租賃錦源房地產公司位于青島市市南區岳陽路 18 號院原空療門診樓一樓東側房屋一間及西側房屋二間的房產，租賃期間 2009 年 5 月 10 日至 2010 年 5 月 9 日，年租金 50,000.00 元。本年度支付租賃費 33,333.33 元。 （4）2009

277、 年，本公司之子公司佳益國際與青島麗晶大酒店有限公司簽訂了協議。 協議規定：佳益國際租賃麗晶大酒店總套會議室及酒店大堂形象展示位，租賃期間 2009 年 11 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租金分別為 300/天、2.70 萬/月。本年度支付租賃費 72,300.00 元。 (3) 關聯擔保情況 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 77 （1）截止 2009 年 12 月 31 日，關聯方為本公司流動資金貸款提供擔保明細如下: 單位名稱 借款金額 貸款銀行 提供擔保單位 新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司 67,500,000.00 中國銀行 新華錦集團、魯錦集

278、團 新華錦集團山東錦豐紡織有限公司 31,700,000.00 中國銀行 新華錦集團、魯錦集團 新華錦集團山東錦茂進出口有限公司 15,000,000.00 華夏銀行 新華錦集團 合 計 114,200,000.00 （2）截止 2009 年 12 月 31 日，關聯方為本公司貿易融資貸款提供擔保明細如下: 單位名稱 貿易融資名稱借款金額 貸款銀行 提供信用額度擔保單位 新華錦集團山東盈商 國際貿易有限公司 押匯貸款 3,180,000.00 中信銀行 新華錦集團、魯錦集團 押匯貸款 18,094,730.00 交通銀行 新華錦集團 打包貸款 4,500,000.00 交通銀行 新華錦集團 新

279、華錦集團山東錦宜紡織有限公司 押匯貸款 13,656,400.00 工商銀行 新華錦集團 押匯貸款 13,797,060.92 交通銀行 新華錦集團 打包貸款 45,600,000.00 工商銀行 新華錦集團 新華錦集團山東錦豐紡織有限公司 押匯貸款 5,000,000.00 交通銀行 新華錦集團 打包貸款 16,000,000.00 中信銀行 新華錦集團、魯錦集團 打包貸款 5,000,000.00 交通銀行 新華錦集團 新華錦集團山東海舜國際有限公司 押匯貸款 6,587,847.36 交通銀行 新華錦集團 合 計 131,416,038.28 (4) 其他關聯交易 1、結匯購匯 本公司通

280、過第一大股東山東魯錦進出口集團有限公司（以下簡稱魯錦集團）的控股方新華錦集團有限公司（以下簡稱新華錦集團）外匯管理中心辦理部分國際貿易業務的外匯結匯和購匯操作。由于新華錦集團通過規模優勢取得了銀行方面的業務優惠，該部分優惠將由新華錦集團按照每月的結匯購匯量于月底全部返還給本公司及本公司控股的貿易類公司。 截至 2009 年 12 月 31 日結匯購匯金額及收益如下： 公司名稱 結匯金額 收益金額 美元 人民幣 新華錦國際 25,905,115.86 177,296,500.94 259,051.16 海舜公司 2,308,511.69 15,736,582.42 23,085.12 錦豐紡織公

281、司 6,333,710.31 43,181,432.03 63,337.10 盈商公司 12,640,000.00 86,169,752.07 126,400.00 錦宜紡織公司 36,309,630.11 247,614,244.75 363,096.30 海誠公司 5,055,812.40 34,481,457.60 50,558.12 錦茂公司 4,971,000.00 33,884,973.25 49,710.00 錦立泰公司 287,910.75 1,961,875.70 2,879.11 合 計 93,811,691.12 640,326,818.76 938,116.91 6、關

282、聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 期末 期初 項目名稱 關聯方 金額 其中： 計提減值金額 金額 其中： 計提減值金額 應收賬款 山東錦源房地產開發有限公司 60,000.00 600.00預付賬款 新華錦集團山東錦源房地產開發有限公司 16,666.67166.67 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 78 其他應收款 山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司 21,000,000.00 上市公司應付關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 期末 期初 項目名稱 關聯方 金額 其中： 計提減值金額 金額 其中： 計提減值金額 應付賬款 新華錦集團山東海川飾

283、品有限公司 1,048.6010,805.84 應付賬款 山東永盛國際貨運有限公司 730,986.291,489,100.29 (九) 股份支付： 無 (十) 或有事項： 無 (十一) 承諾事項： 1、前期承諾履行情況 公司大股東魯錦集團在股改方案中承諾： （1）自股權分置改革方案實施后的第一個交易日起滿 36 個月后，其所持公司股票才可以上市交易。 （2）股權分置改革完成后，魯錦集團將保證，扣除非經常性損益后，本公司的合并報表凈利潤 2007年度不低于 2,000.00 萬元，2008 年度不低于 2,800.00 萬元，2009 年度不低于 4,000.00 萬元。本公司 2007-20

284、09 年度中任何一年度實際凈利潤達不到上述承諾，魯錦集團將在未完成承諾年度的審計報告出具之日起 10 個工作日內， 將實際凈利潤與承諾凈利潤的差額以現金補足。 以上各年度實際凈利潤以注冊會計師出具的標準無保留意見的審計報告為準。若本公司 2007、2008 及 2009 年度的年度會計報表被出具了非標準無保留意見的審計報告，魯錦集團除將執行上述利潤差額補足的承諾外，在該年度審計報告出具之日起 10 個工作日內， 還將按照該年度承諾凈利潤數的三分之一， 以現金贈予本公司。 本公司 2008 年經審計的扣除非經常性損益后歸屬于母公司的凈利潤為 3,649,824.30 元，根據承諾，大股東應補償

285、32,466,900.93 元，本公司已在審計報告出具之日起 10 個工作日內收到上述款項。 (十二) 資產負債表日后事項： 1、其他資產負債表日后事項說明 根據 2010 年 3 月 30 日第八屆董事會第十九次會議決議， 本公司將持有的錦豐紡織公司 51.00%的股權出售給公司第一大股東魯錦集團，股權轉讓價格按青島天和資產評估有限責任公司對標的資產以2009 年 12 月 31 日為基準日出具的評估報告的評估價值確定，即為人民幣 956.78 萬元（評估報告為青天評報字2010第 017 號）。該事項完成后，公司不再持有錦豐公司股權。截止 2009 年 12 月31 日，錦豐紡織公司合并資

286、產為 173,044,632.62 元、合并負債為 158,157,735.85 元、合并凈資產為14,886,896.77 元；2009 年度合并營業收入為 347,776,868.43 元,合并凈利潤為-5,622,420.01 元。 (十三) 其他重要事項： 1、以公允價值計量的資產和負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 投資性房地產 32,811,400.00 4,750,000.004,555,117.76 37,561,400.00上述合計 32,811,400.00 4,750,000.004,5

287、55,117.76 37,561,400.00山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 79 (十四) 母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款： (1) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 2、其他應收款： (1) 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大的其他應收款 63,400,000.00 95.55 600,

288、000.0095.317,500,000.0071.43 75,000.00 71.43其他不重大的其他應收款 2,950,000.00 4.45 29,500.004.693,000,000.0028.57 30,000.00 28.57合計 66,350,000.00 / 629,500.00/ 10,500,000.00/ 105,000.00 / （1）單項金額重大的其他應收款是指期末余額大于等于 300.00 萬元的款項。 單項金額重大的其他應收款壞賬準備計提：對于關聯方往來按照 1%的比例計提壞賬準備；其他往來經單項測試不存在減值，根據以前年度與之相同或類似的、具有類似信用風險的其

289、他應收款組合的實際損失率為基礎，結合壞賬計提政策，按照賬齡分析法計提壞賬準備。 （2）單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款，經單獨測試，全額計提壞賬準備。 （3）其他不重大的其他應收款，根據以前年度與之相同或類似的、具有類似信用風險的其他應收款組合的實際損失率為基礎，結合壞賬計提政策，按照賬齡分析法計提壞賬準備。 (2) 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞賬準備計提： 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例(%) 理由 新華錦集團山東錦宜紡織有限公司 28,000,000.00280,000.001 關聯方 新華

290、錦集團山東錦豐紡織有限公司 19,000,000.00190,000.001 關聯方 新華錦集團山東海城進出口有限公司 8,000,000.0080,000.001 關聯方 新華錦(青島)材料科技有限公司 5,000,000.0050,000.001 關聯方 新華錦集團山東錦茂進出口有限2,950,000.0029,500.001 關聯方 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 80 公司 合計 62,950,000.00629,500.00/ / 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額

291、 比例(%)壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 66,350,000.00 100629,500.006,030,000.0057.43 60,300.001 至 2 年 4,470,000.0042.57 44,700.00合計 66,350,000.00 100629,500.0010,500,000.00100.00 105,000.001、年末凈額為 65,720,500.00 元，年初凈額為 10,395,000.00 元。 2、年末數較年初數增加 532.00%，主要系應收子公司往來款增加所致。 3、其他應收款余額大額的金額占其他應收款余額的 100.00%。 4、其

292、他應收款 2009 年 12 月 31 日余額中，無持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東欠款。 (3) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (4) 其他應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收賬款總額的比例(%) 新華錦集團山東錦宜紡織有限公司 控股子公司 28,000,000.001 年以內 42.20新華錦集團山東錦豐紡織有限公司 控股子公司 19,000,000.001 年以內 28.64新華錦集

293、團山東海城進出口有限公司 控股子公司 8,000,000.001 年以內 12.06新華錦(青島)材料科技有限公司 控股子公司 5,000,000.001 年以內 7.54陽谷祥光銅業有限公司 非關聯方 3,400,000.001 年以內 5.12合計 / 63,400,000.00/ 95.56(5) 其他應收關聯方款項情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收賬款總額的比例(%) 新華錦集團山東錦宜紡織有限公司 控股子公司 28,000,000.0042.20新華錦集團山東錦豐紡織有限公司 控股子公司 19,000,000.0028.64新華錦集團山東海城進出口

294、有限公司 控股子公司 8,000,000.0012.06新華錦(青島)材料科技有限公司 控股子公司 5,000,000.007.54新華錦集團山東錦茂進出口有限公司 控股子公司 2,950,000.004.45合計 / 62,950,000.0094.89山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 81 3、長期股權投資 按成本法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期計提減值準備 在被投資單位持股比例 （） 在被投資單位表決權比例（）新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司 2,426,745.69 5,765,845.695,76

295、5,845.69 100 100新華錦集團山東錦豐紡織有限公司 10,863,391.47 10,863,391.4710,863,391.47 51 51新華錦集團山東錦8,021,652.01 8,021,652.018,021,652.01 51 51山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 82 宜紡織有限公司 山東錦彤針織品有限公司 14,116,785.90 14,116,785.9014,116,785.90 54.8 54.8新華錦集團山東錦茂進出口有限公司 12,342,219.75 12,035,825.2512,035,825.25 26 26新華錦集團山東錦立泰

296、進出口有限公司 4,791,344.65 4,791,344.654,791,344.65 51 51新5,539,500.00 5,543,129.795,543,129.79 75 75山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 83 華錦集團山東海舜國際有限公司 新華錦集團山東海誠進出口有限公司 3,279,815.94 3,279,815.943,279,815.94 51 51新華錦(青島)材料科技有限公司 2,550,000.00 2,550,000.002,550,000.00 51 51新華錦集團山東佳益66,531,841.52 66,531,841.5266,531,

297、841.52 100 100山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 84 國際有限公司 2009 年 9 月本公司與個人股東出資 500.00 萬元設立新華錦（青島）材料科技有限公司，其中本公司出資 255.00 萬元，取得 51.00%股權。 4、營業收入和營業成本： (1) 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 882,744.5319,154,318.56其他業務收入 67,042.72 (2) 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國際貿易 882

298、,744.5319,154,318.56 合計 882,744.5319,154,318.56 (3) 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 有色金屬 882,744.5319,154,318.56 合計 882,744.5319,154,318.56 (4) 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例（） 陽谷祥光銅業有限公司 882,744.53100合計 882,744.53100 5、投資收益： (1) 投資收益明細 單位：元 幣種：人民幣 本期發

299、生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 1,114,968.00 917,121.12合計 1,114,968.00 917,121.12 (2) 按成本法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 新華錦集團山東海舜國際有限公司 900,000.00 新華錦集團山東錦茂進214,968.00 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 85 出口有限公司 合計 1,114,968.00/ 6、現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：1將凈利潤調

300、節為經營活動現金流量： 凈利潤 4,367,151.0610,673,907.02加：資產減值準備 524,500.0047,300.97固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 12,334.3810,196.88無形資產攤銷 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 275,695.91投資損失（收益以“”號填列） -1,114,968.00-917,121.12遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 3,837,669.746,468,

301、888.55遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）-55,841,720.00-4,762,377.48經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）-8,491,495.672,884,378.68其他 40,241,557.369,644,431.63經營活動產生的現金流量凈額 -16,189,275.2224,049,605.132不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：3現金及現金等價物凈變動情

302、況： 現金的期末余額 412,867.5118,542,838.64減：現金的期初余額 18,542,838.642,148,317.89加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -18,129,971.1316,394,520.75 (十五) 補充資料 1、當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -63,554.75 計入當期損益的政府補助 （與企業業務密切相關， 按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 522,411.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 83,760.98 單獨進行減值測

303、試的應收款項減值準備轉回 1,440,126.40 采用公允價值模式進行后續計量的投資4,750,000.00 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 86 性房地產公允價值變動產生的損益 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 558,925.00 其他符合非經常性損益定義的損益項目 4,665,776.721、因有確切依據，本公司將以前年度未確認遞延所得稅資產的未彌補虧損 16,295,514.48元在本期確認遞延所得稅資產4,073,878.62 元，相應沖回遞延所得稅費用 4,073,878.62元。 2、本公司之子公司佳益國際由于以前年度虧損而未確認遞延所得稅資產， 本年度實

304、現盈利因此將以前年度未彌補虧損2,367,592.38 元在本期確認遞延所得稅資產 591,898.10 元，相應沖回遞延所得稅費用591,898.10 元。 所得稅影響額 -1,742,137.26 少數股東權益影響額（稅后） -437,576.89 合計 9,777,731.20 2、凈資產收益率及每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 9.310.16210.1621扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 5.690.09900.0990 3、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 1、其他應收款：

305、年末較年初增加 104.42%,主要系本期應收出口退稅增加 19,660,635.48 元，及應收山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司履約保證金 21,000,000.00 元所致。 2、 預收賬款： 年末數較年初數減少 69.33%， 主要原因系預收香港恩利公司貨款減少 78,873,589.37元所致。 3、其他應付款：年末余額較年初余額減少 42.26%，主要原因系本公司支付陽谷祥光銅業有限公司 10,742,740.44 元的開證保證金以及海舜公司代收款減少 15,912,371.93 元所致。 4、應交稅費：年末余額較年初余額增加 134.00%，主要原因系企業所得稅增加所致。 5、財務

306、費用：2009 年度發生額較 2008 年度發生額增加 153.03%，主要系本年匯兌收益減少所致。 6、公允價值變動損益：2009 年增長較大，主要系本年度青島市房價上漲幅度較大所致。 山東新華錦國際股份有限公司 2009 年年度報告 87 十二、備查文件目錄 十二、備查文件目錄 1、1、法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 2、2、山東天恒信有限責任會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 3、3、第八屆董事會第二十次會議決議原件 4、4、第八屆監事會第十次會議決議原件 5、5、董事、高級管理人員對 2009 年報的書面確認意見 6、6、監事對

307、 2009 年報的書面確認意見 董事長：徐東波 山東新華錦國際股份有限公司 2010 年 4 月 28 日 地址：山東省臨沂市新華一路 65 號 山東天恒信有限責任會計師事務所 山東天恒信有限責任會計師事務所 Add：65 Xinhua Road, Linyi,ShandongSHANDONG TIANHENGXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNT ANTS CO., L TD. 電話 Tel：0539-7111016 傳真 Fax：0539-7163150 郵編 P.c.：276004 內部控制鑒證報告 內部控制鑒證報告 天恒信審報字【2010】1295 號 天恒信審報字【

308、2010】1295 號 山東新華錦國際股份有限公司全體股東： 我們接受委托，對山東新華錦國際股份有限公司（以下簡稱“新華錦國際” ）管理當局對 2009 年 12 月 31 日與會計報表相關的公司內部控制有效性認定進行鑒證。 新華錦國際管理當局的責任是建立健全內部控制并保持其有效性，我們的責任是對新華錦國際內部控制的有效性發表鑒證意見。 我們按照中國注冊會計師其他鑒證業務準則第3101 號歷史財務信息審計或審閱以外的鑒證業務和內部控制審核指導意見的規定執行了鑒證業務。在鑒證過程中，我們實施了包括了解、測試和評價內部控制系統設計的合理性和執行的有效性，以及我們認為必要的其他程序。我們相信，我們的

309、鑒證工作為發表意見提供了合理的基礎。 內部控制具有固有限制，存在由于錯誤或舞弊而導致錯報發生和未被發現的可能性。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或降低對控制政策、程序遵循的程度，根據內部控制評價結果推測未來內部控制有效性具有一定的風險。 我們認為，新華錦國際按照控制標準于 2009 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了與會計報表相關的有效的內部控制。 山東天恒信有限責任會計師事務所 中國注冊會計師: 中國臨沂市 中國注冊會計師: 二一年四月二十八日 1 山東新華錦國際股份有限公司 關于內部控制的自我評估報告 山東新華錦國際股份有限公司 關于內部控制的自我評估報告 本公司董

310、事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、 誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 一、公司簡介 山東新華錦國際股份有限公司(以下簡稱“公司”)，曾用名山東省臨沂魯南大廈股份有限公司、山東環宇（集團）股份有限公司、山東環宇股份有限公司，是 1987 年經山東省臨沂地區體改委（1987）臨改字第 5 號文批準設立的股份有限公司。1996 年7 月 26 日經中國證監會批準，公司社會公眾股在上海證券交易所上市交易，股票代碼600735。 根據公司 1997 年臨時股東大會決議和山東省人民政府魯政字1997第 295 號文批復，1997 年 6 月 30

311、日，公司轉讓所屬魯南大廈、人民商場和國貿公司給山東蘭陵企業（集團）總公司，同時受讓山東蘭陵企業（集團）總公司平邑酒廠、郯城酒廠的資產和山東蘭陵美酒股份有限公司 20.6%的股權。 至此公司由原來主營商品零售轉向酒類生產和銷售。1998 年 1 月公司更名為山東蘭陵陳香酒業股份有限公司。 2000 年 8 月 7 日， 經中國證監會證監公司字 （2000） 119 號文批準， 公司以 1999年 12 月 31 日總股本 87,572,250 股為基數，按每 10 股配售 3 股的比例向全體股東配售股份。其中：國家股股東實際認購配售股份 1,363,500 股，放棄 12,271,500 股，向

312、社會公眾股股東配售 12,636,675 股，配售完成后公司總股本為 101,572,425 股。2000 年 9 月，公司以 2000 年 6 月 30 日公司總股本 87,572,250 股為基數向全體股東每 10 股送紅股 2 股（含稅） ，并派發現金 0.50 元(含稅)。送紅股后公司總股本為119,086,875 股。2001 年 5 月，公司以 2000 年 12 月 31 日公司總股本 119,086,875 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 1 股，每 10 股以資本公積轉贈 2 股。送、轉股完成后，公司總股本為 154,812,936 股。 根據 2007 年 4 月

313、6 日中國證券監督管理委員會證監公司字200751 號 關于山東蘭陵陳香酒業股份有限公司重大資產重組方案的意見和證監公司字200752 號關于同意山東魯錦進出口集團有限公司公告山東蘭陵陳香酒業股份有限公司收購報告書并豁免其要約收購義務的批復 ， 山東蘭陵陳香酒業股份有限公司于 2007 年 4 月 11 2 日召開了二 OO 七年第一次臨時股東大會，大會決議同意進行重大資產重組。2007 年 4月24日公司原唯一的非流通股股東臨沂市國資委所持本公司71,351,406股國家股過戶給山東魯錦進出口集團有限公司（以下簡稱“魯錦集團“） 。2007 年 4 月 25 日，本公司與魯錦集團進行了重大資

314、產重組。2007 年 5 月 23 日，公司名稱變更為山東新華錦國際股份有限公司。 截至 2008 年 12 月 31 日公司注冊資本 154,812,936.00 元，其中魯錦集團為公司第一大股東，持有公司股份 71,351,406 股，占股份總數的 46.09%；其他流通股東83,461,530 股，占股份總數的 53.91%。 本公司注冊地址為山東省臨沂市平安路愛國巷 1-301 號樓，法定代表人徐東波。 二、公司建立內部會計控制制度的目標和遵循的原則 （一）公司內部會計控制制度的目標 合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果， 促進企業實現

315、發展戰略。 建立健全并有效實施內部控制是本公司治理層及管理層的責任。 內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內部控制的有效性亦可能隨公司內、 外部環境及經營情況的改變而改變。 本公司內部控制設有檢查監督機制，內控缺陷一經識別，本公司將立即采取整改措施。 （二）公司內部會計控制制度的建立遵循了以下基本原則： 1內部會計控制符合國家有關法律法規和財政部內部會計控制規范基本規范等相關文件的要求和公司的實際情況。 2內部會計控制約束公司內部涉及會計工作的所有人員，任何個人都不得擁有超越內部會計控制的權力。 3內部會計控制涵蓋公司內部涉及會計工作的各項經濟業務及相關崗位，并針對

316、業務處理過程中的關鍵控制點，落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節。 4內部會計控制保證公司內部涉及會計工作的機構、崗位的合理設置及其職責權限的合理劃分，堅持不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位之間權責分明、相互制約、相互監督。 5內部會計控制遵循成本效益原則，以合理的控制成本達到最佳的控制效果。 6內部會計控制隨著外部環境的變化、公司業務職能的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。 3 三、公司內部會計控制制度的有關情況 （一）公司的內部控制要素 1控制環境 控制環境反映了公司管理層對建立健全內部控制制度并遵照執行的主動和自覺態度以及內部控制制度各環節執行人員的理解和認同。 公司管理層本著

317、規范運作的基本理念，積極地營造了良好的控制環境；執行人員素質良好，對自身職責有明確的理解和認識。 （1）企業文化和道德價值觀 企業文化和道德價值觀是控制環境的重要組成部分，影響到公司業務流程的設計和運行。公司在發展過程中確立了“誠信創新、協作共贏、不求最大、但求更強”的公司經營理念以及“正直做事、用心做人”的企業核心價值觀，通過制度規定以及高層管理人員帶動下的身體力行進行有效落實。 （2）對勝任能力的重視 公司管理層高度重視各個工作崗位勝任能力的設定，以及對達到該水平所必需的知識和能力的要求。通過崗前培訓，崗上考核以及展開多種形式的后期教育培訓，使員工們能夠勝任各自的工作崗位。 （3）治理層的

318、參與程序 治理層的職責在公司的章程和政策中已經予以明確規定。治理層通過其自身的活動并在審計委員會的支持下，監督公司會計政策以及內部、外部的審計工作和結果。治理層的職責還包括監督用于復核內部控制有效性的政策和程序設計是否合理， 執行是否有效。 （4）管理層的理念和企業宗旨 公司由管理層負責企業的運作以及經營策略和程序的制定、執行與監督。董事會、審計委員會或類似機構對其實施有效地監督。 管理層對內部控制包括信息技術控制、 信息管理人員以及財會人員都給予了高度重視， 對收到的有關內部控制弱點及違規事件報告都及時作出了適當處理。公司一貫堅持誠信創新、協作共贏、不求最大、但求更強的經營理念和追求卓越、奉

319、獻社會的企業宗旨。 （5）組織結構 公司為有效地計劃、協調和控制經營活動，已合理地確定了組織單位的形式和性質， 并貫徹不相容職務相分離的原則， 比較科學地劃分了每個組織單位內部的責任權限， 4 形成相互制衡機制。同時，切實做到與公司控股股東“五獨立” 。公司已指定專門的人員具體負責內部的稽核，保證相關會計控制制度的貫徹實施。 （6）管理制度 公司根據公司法及其他有關法律法規的要求，制訂了股東大會議事規則 、 董事會議事規則 、 監事會議事規則 、 總裁工作細則 、 獨立董事制度 、 關聯交易管理辦法等法人治理結構的制度基礎，股東大會、董事會和監事會依法規范運作，各盡其職。 公司還制定了重大信息

320、內部報告制度 、 募集資金管理規定 、 管理層證券交易守則 、 獨立董事年報工作制度 、 審計委員會年報工作規程 、 公司與關聯方資金往來管理辦法 、 專項募集資金存儲、使用、管理內部控制制度等一系列內控規章制度。 公司的各職能部門根據本部門的實際需要和有關要求，不斷建立、完善各項制度，包括綜合管理制度、進出口業務管理制度、財務管理制度、內部審計工作制度、人力資源管理制度等全方位的內部控制制度， 并積極創造良好的、 有利于制度運行的管理環境和組織環境，保證該等制度得到了有效執行。 （7）會計控制 公司已經建立了預算控制制度，能較及時地按照情況的變化修改會計系統的控制政策。 財務部門通過各種措施

321、較合理地保證業務活動按照適當的授權進行； 較合理地保證交易和事項能以正確的金額，在恰當的會計期間，較及時地記錄于適當的賬戶，使財務報表的編制符合會計準則的相關要求。 （8）人力資源政策與實務 公司已建立起了以公開招聘為主，堅持“公開、平等、競爭、擇優”的原則任用、培訓、考核、獎懲的人事管理制度。公司制定了招聘管理、勞動合同管理、薪酬福利、績效考核、培訓管理等制度，并按質量管理體系的要求制定了人力資源控制程序，確定了有關人員具備相應的能力和意識。 2. 風險識別 公司建立和保持了相關程序和措施，能夠對經營風險、財務風險、市場風險、政策法規風險和道德風險等進行持續監控，及時發現、評估公司面臨的各類

322、風險，考慮其可行性和影響程度，制定對策并采取必要的控制措施。 5 3. 信息與溝通 公司制定了內部信息和外部信息的管理政策，確保信息能夠準確傳遞，確保董事會、 監事會及高級管理人員及時了解公司及其控股子公司的經營和風險狀況， 確保各類風險隱患和內部控制缺陷得到妥善處理。 公司建立了有效地溝通渠道和機制，使管理層就員工職責和控制責任能夠進行有效溝通。組織內部溝通的充分性使員工能夠有效地履行其職責，與客戶、供應商、監管者和其他外部人士的有效溝通，使管理層面對各種變化能夠及時采取適當的進一步行動。 4控制活動 公司主要經營活動都有必要的控制政策和程序。管理層在預算、利潤和經營業績等都有清晰的目標，

323、公司內部對這些目標都有清晰的記錄和溝通， 并且積極地對其加以監控。 財務部門建立了適當的保護措施較合理地保證對資產和記錄的接觸、 處理均經過適當的授權；較合理地保證賬面資產與實存資產定期核對相符。 為合理保證各項目標的實現，公司建立了相關的控制程序，主要包括：交易授權控制、責任分工控制、憑證與記錄控制、資產接觸與記錄使用控制、獨立稽查控制、電子信息系統控制等。 公司重點加強了對控股子公司的管理控制，加強了對關聯交易、對外擔保、募集資金使用，重大投資、信息披露的控制。 5對控制的監督 公司定期對各項內部控制進行評價，同時一方面建立各種機制使相關人員在履行正常崗位職責時， 就能夠在相當程度上獲得內

324、部控制有效運行的證據； 另一方面通過外部溝通來證實內部產生的信息或者指出存在的問題。 公司管理層高度重視內部控制的各職能部門和監管機構的報告及建議，并采取各種措施及時糾正控制運行中產生的偏差。 （二）會計系統以及計算機應用 1.會計機構的職責和權限 財務部是公司獨立的財務會計機構，全面負責公司日常財務管理和核算工作。在財務管理和會計核算方面均設置了較為合理的崗位和職責權限， 并配備了相應的人員以保證財會工作的順利進行。會計機構人員分工明確，各崗位能夠相互牽制、互相制約。 2會計核算和管理 按照國家規定的 企業會計準則 及有關財務會計補充規定，結合公司實際情 6 況，建立了公司具體的會計制度和財

325、務管理制度。會計制度主要包括會計基本原則、會計政策與會計估計、會計核算的基本規定、財務會計報告和財務分析等方面的內容。財務管理制度主要包括會計機構和會計人員、貨幣資金管理、財產清查、固定資產管理、存貨的管理、財務借款和費用報銷、會計檔案管理、會計電算化管理等方面的內容。 3. 計算機系統在會計核算中的應用 公司財務部已運行會計電算化，公司下屬貿易公司采用“友強” 、 “ERP”財務軟件，公司下屬生產企業采用“用友”財務軟件，進行公司經濟業務處理，編制會計憑證，登記會計賬簿，編制有關財務報表。確保計算機系統安全、可靠運行，以及公司財務信息的安全， 公司采取了充分有效的技術和管理措施， 如內部設置

326、專用局域網并與外部網絡隔離，專機專用，專人輸入和修改數據，專人對數據進行校對與核驗，對計算機的指令的修改和程序的維護由公司專門的專業技術人負責等， 確保計算機系統安全、 可靠運行。計算機系統大大提高了會計核算的準確性、完整性以及工作效率。 四、公司的主要內部控制制度執行情況 公司制訂的內部管理與控制制度以公司的基本管理制度為基礎，涵蓋了財務管理、會計核算、商品購銷、進出口業務管理、人事管理、內部審計等整個生產經營過程，各項工作都做到有章可循，形成了規范的管理體系。為了保證內部控制制度的順利實施，公司要求各部門對內控制度的執行做到“逐期檢查落實、逐期及時反饋” ，并落實檢查監督責任人。 1.公司

327、已對貨幣資金的收支和保管業務建立了較嚴格的授權批準程序，辦理貨幣資金業務的不相容崗位已作分離， 相關機構和人員存在相互制約關系。 子公司都按照公司制定“財務收支審批制度”辦理進口付匯、支付貨款、傭金及相關費用等業務制度。公司沒有影響貨幣資金安全的重大不適當之處。 公司建立的全面預算管理體系， 樹立了公司員工全員參與的意識， 有效地防止了預算外支出的發生， 達到了企業節支增效的目的。 2.公司已形成了籌資業務的管理制度，能較合理地確定籌資規模和籌資結構，選擇恰當的籌資方式，較嚴格地控制財務風險，以降低資金成本。公司籌措的資金沒有嚴重背離原計劃使用的情況。 3.公司經營方式主要是進出口業務，并遵循

328、“以銷定產”的原則，根據出口訂單，合理采購或委托加工商品出口。 7 （1）已較合理地規劃和設立了采購與付款業務的機構和崗位。明確了存貨的請購、審批、采購、驗收程序。公司業務部對采購業務進行市場調研、業務洽談、顧客資信調查后，提報公司總經理和財務總監對業務進行論證，通過論證后簽訂采購合同，督促供貨方備貨，對進口業務需催證、審證；同時業務部對商品的質量和數量進行嚴格把關。 應付賬款和預付賬款的支付必須在相關手續齊備后才能辦理。 公司在采購與付款的控制方面沒有重大漏洞。 （2）公司已制定了比較可行的銷售政策，建立了完善的銷售手續制度，業務部負責與客戶簽訂合同，辦理制單、審單；然后委托貨運代理公司辦理

329、租船訂艙、報驗、報關、裝運程序；業務部和財務部相互配合辦理交單議付，結匯、出口收匯核銷、退稅，售后理賠仲裁業務。公司在銷售與收款的控制方面未發現重大缺陷。 4.公司已建立了實物資產管理的崗位責任制度，能對實物資產的驗收入庫、領用發出、保管及處置等關鍵環節進行控制，采取了職責分工、實物定期盤點、財產記錄、賬實核對、財產保險等措施，能夠較有效地防止各種實物資產的被盜、偷拿、毀損和重大流失，商品盤點分三種方式，即：每季度進行一次全面盤點、每月一次隨機盤點、離任交接盤點。 5.公司已建立了較科學的固定資產管理程序及工程項目決策程序。固定資產的購進需由公司申購部門填制“固定資產請購單”報總裁審批，公司公

330、用的、大型的、集中采購的固定資產， 由綜合辦根據實際使用情況提出購置建議， 建議應明確說明用途及價格， 經公司總裁審批后由綜合辦采購。 工程項目由工廠提出項目可行性報告及工程預算，提報工廠母公司董事會審批，工程項目中不存在造價管理失控和重大舞弊行為。 6.為嚴格控制投資風險，公司實行重大投資決策的責任制度，規定了嚴格的投資審批流程， 相應對外投資的權限集中于公司總部 （采用不同的投資額分別由公司不同層次的權力機構決策的機制） ，各子公司未經批準一律不得擅自對外投資。公司沒有嚴重偏離公司投資政策和程序的行為。 7.公司能夠較嚴格地控制擔保行為，建立了擔保決策程度和責任制度，對擔保原則、擔保標準和

331、條件、擔保責任等相關內容已作了明確規定，對擔保合同訂立的管理較為嚴格，能夠及時了解和掌握被擔保人的經營和財務狀況，以防范潛在的風險，避免和減少可能發生的損失。 8公司制定了募集資金管理規定 ，建立山東新華錦國際股份有限公司專項 8 募集資金存儲、使用、管理內部控制制度 ，確保公司對募集資金的管理遵循專戶存放、規范使用、如實披露、嚴格管理的原則。 9.公司獨立負責內部審計事務的審計部，對各公司進行定期不定期審計，對于檢查監督中發現的內控制度存在的缺陷和實施中存在的問題， 敦促相關部門及時整改， 確保內控制度的有效實施。公司制定了審計委員會年報工作規程 。 10、公司關聯交易方式主要有：購銷貨物、

332、接受勞務、場地租賃、集團集中結匯購匯、 集團擔保抵押。 公司與其關聯方簽訂的關聯交易協議均經過公司董事會的審議和通過， 并在審議和表決時關聯董事進行了回避， 同時獨立董事對公司的關聯交易做出獨立意見。關聯交易數額達到公司章程限額的，全部提交股東大會審議。 五、公司準備采取的措施 公司現有內部會計控制制度基本能夠適應公司管理的要求，能夠對編制真實、公允的財務報表提供合理的保證， 能夠對公司各項業務活動的健康運行及國家有關法律法規和單位內部規章制度的貫徹執行提供保證。2010 年，公司擬采取下列措施加以改進提高： （一）進一步加強國際貿易方面的內控建設 根據公司國際貿易的實際變化需要，健全相關制度

333、，優化相關業務和管理流程，加強相關方面的內部控制建設。 積極開展國際貿易政策研究和信息分析， 及時發布相關信息，通過貿易例會等形式加強交流溝通，強化貿易風險控制和跟蹤管理。 （二）不斷加強全面風險管理 在企業運作中，要注重增強風險防控意識，不斷深化及風險管理理念，持續提高執行力，創造良好的企業內控環境。不斷完預算、審計、信息管理等內控體系建設，預算、審計、信息管理等內控體系建設不斷深化，增加了預算管理層次，進一步明確和規范預算編制、審批、調整等程序。 六、公司內部控制制度的自我評估 本公司董事會及管理層對本年度上述所有方面的內部控制進行了自我評估。評估認為， 自本年度 1 月 1 日起至本報告期末， 未發現本公司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。自本年度 1 月 1 日起至本報告期末止，本公司內部控制制度在完整性、合理性方面不存在重大缺陷， 實際執行過程中未出現重大偏差， 對經營風險起到了有效的控制作用。 本報告已于2010年4月28日經公司第八屆董事會第二十次會議審議通過。 9 本公司董事會及其全體成員對其內容的真實性、 準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 山東新華錦國際股份有限公司董事會