山東新華錦國際股份有限公司2018年年度報告（153頁）.PDF

1、2018 年年度報告 1 / 153 公司代碼：600735 公司簡稱：新華錦 山東新華錦國際股份有限公司山東新華錦國際股份有限公司 2012018 8 年年度報告年年度報告 2018 年年度報告 2 / 153 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、 未出席董事情況未出席董事情況

2、未出席董事職務 未出席董事姓名 未出席董事的原因說明 被委托人姓名 董事長 張建華 出差 王虎勇 董事 孫皓 身體原因 徐安順 獨立董事 徐勝銳 出差 張力 三、三、 中天運會計師事務所（特殊普通合伙）中天運會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、 公司負責人公司負責人張建華張建華、 主管會計工作負責人、 主管會計工作負責人禹晶禹晶 及會計機構負責人 （會計主管人員）及會計機構負責人 （會計主管人員）禹晶禹晶聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經

3、董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經公司第十一屆董事會第二十二次會議審議通過的報告期利潤分配預案為：以未來實施利潤分配方案時股權登記日的總股本為基數，向全體股東按每10股派發現金股利人民幣0.61元（含稅）。 六、六、 前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本報告涉及的發展戰略、經營計劃等前瞻性陳述受市場狀況變化等多方面因素的影響，不構成公司對投資者的實質性承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、

4、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 九、九、 重大風險提示重大風險提示 關于公司可能面臨的風險因素內容，在本報告“經營情況討論與分析”中做了詳述，請參閱 相關內容。 十、十、 其他其他 適用 不適用 2018 年年度報告 3 / 153 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義 . 4 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 . 4 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 . 8 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 . 11 第五節第五節 重要事項重要事項 . 22 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普

5、通股股份變動及股東情況 . 39 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 . 42 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 43 第九節第九節 公司治理公司治理 . 48 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 . 50 第十一節第十一節 財務報告財務報告 . 51 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 . 153 2018 年年度報告 4 / 153 第一節第一節 釋義釋義 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 新華錦、本公司、公司 指 山東新華錦國際股份有限公司，在上海證券

6、交易所上市，證券代碼：600735，證券簡稱：新華錦 魯錦集團 指 山東魯錦進出口集團有限公司,本公司控股股東 新華錦集團 指 新華錦集團有限公司，魯錦集團的唯一股東 錦盛發制品 指 新華錦集團山東錦盛發制品有限公司，本公司全資子公司 海川工藝 指 新華錦集團山東海川工藝發制品有限公司，錦盛發制品控股 51%子公司 海川錦融 指 新華錦集團山東海川錦融發制品有限公司，本公司全資子公司 盛泰分公司 指 新華錦集團山東錦盛發制品有限公司盛泰分公司 禹城新源 指 禹城新源發制品有限公司，錦盛發制品全資子公司 禹城新意 指 山東禹城新意發制品有限公司，錦盛發制品全資子公司 絲傲上海 指 絲傲（上海）商

7、貿有限公司，錦盛發制品控股 60%子公司 青島錦信 指 青島錦信三維技術有限公司，錦盛發制品控股 60%子公司 香港華晟 指 EVERLUCENT HOLDINGS CO.,LIMITED（華晟控股有限公司），本公司香港全資子公司 美國華越 指 EMMINENCE,LLC（華越有限責任公司），本公司美國全資子公司 NI 美國 指 NEW IMAGE LABS CORPORATION 美國華越的美國全資子公司 OR 美國 指 ON-RITE COMPANY,INC.AMM 的美國全資子公司 NI 加拿大 指 NEW IMAGE CANADALTD.NI 美國的加拿大全資子公司 長生運營 指 山東

8、新華錦長生養老運營有限公司,本公司控股 66%子公司中日合資企業 日本TOMONIYKIRU 會 指 日本一般財團法人 TOMONIYKIRU 會，香港華晟的全資子公司 招金期貨 指 招金期貨有限公司，本公司的參股公司 公司章程 指 山東新華錦國際股份有限公司章程2019 年 1 月修訂版 青島證監局 指 中國證券監督管理委員會青島監管局 上交所 指 上海證券交易所 報告期、 本報告期 指 2018 年度 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 山東新華錦國際股份有限公司 公司的中文簡稱 新華錦

9、 公司的外文名稱 SHANDONG HIKING INTERNATIONAL CO.,LTD 公司的外文名稱縮寫 HIKING 公司的法定代表人 張建華 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 盛強 王燕妮 聯系地址 青島市嶗山區松嶺路127號 青島市嶗山區松嶺路127號 2018 年年度報告 5 / 153 電話 0532-88619069 0532-85967330 傳真 0532-85877680 0532-85877680 電子信箱 三、三、 基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 青島市嶗山區秦嶺路18號 公司注冊地址的郵政編碼 266061

10、公司辦公地址 青島市嶗山區松嶺路127號11號樓 公司辦公地址的郵政編碼 266101 公司網址 http:/ 電子信箱 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 青島市嶗山區松嶺路127號11號樓 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 新華錦 600735 蘭陵陳香 六、六、 其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 中天運會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 北

11、京市西城區車公莊大街九號五棟大樓 簽字會計師姓名 魏艷霞、鞠錄波 七、七、 近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標 (一一) 主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2018年 2017年 本期比上年同期增減(%) 2016年 營業收入 1,364,839,130.81 1,356,282,525.48 0.63 1,304,275,296.79 歸屬于上市公司股東的凈利潤 76,443,226.25 73,822,414.09 3.55 55,652,886.06 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 72,014,813.98 70,248

12、,610.87 2.51 55,523,142.38 經營活動產生的現金流量凈額 133,142,896.94 91,889,031.32 44.90 127,936,748.31 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增減 （%） 2016年末 2018 年年度報告 6 / 153 歸屬于上市公司股東的凈資產 888,896,831.74 822,802,714.24 8.03 765,302,429.34 總資產 1,158,779,752.07 1,103,664,264.15 4.99 1,019,151,805.12 期末總股本 375,992,296.00 375,992,

13、296.00 0.00 375,992,296.00 ( (二二) ) 主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2018年 2017年 本期比上年同期增減(%) 2016年 基本每股收益（元股） 0.2033 0.1963 3.57 0.1480 稀釋每股收益（元股） 0.2033 0.1963 3.57 0.1480 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.1915 0.1868 2.51 0.1477 加權平均凈資產收益率（%） 8.98 9.30 減少0.32個百分點 7.64 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 8.46 8.85 減少0.39個百分點 7.63 報告

14、期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 報告期公司營業收入 136,483.91 萬元，比上年同期增長 0.63%，比 2016 年增長 4.64%；報告期公司歸屬于上市公司股東的凈利潤為 7,644.32 萬元，比上年同期增長 3.55%，比 2016 年增長37.36%；報告期公司歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤為 7,201.48 萬元，比上年同期增長 2.51%，比 2016 年增長 29.70%；報告期公司經營活動產生的現金流量凈額為 13,314.29萬元，比上年同期增長 44.90%，比 2016 年增長 4.07%；報告期末公司歸屬于上市公司股東的

15、凈資產為 88,889.68 萬元，比上年期末增長 8.03%，比 2016 年期末增長 16.15%；報告期末公司總資產為 115,877.98 萬元，比上年期末增長 4.99%，比 2016 年期末增長 13.70%；報告期公司基本每股收益為 0.2033 元，比上年同期增長 3.57%，比 2016 年增長 37.36%；報告期公司扣除非經常性損益后的基本每股收益為 0.1915 元，比上年同期增長 2.51%，比 2016 年增長 29.70%；報告期公司加權平均凈資產收益率為 8.98%，比上年同期減少 0.32 個百分點，比 2016 年增加 1.34 個百分點；報告期公司扣除非經

16、常性損益后的加權平均凈資產收益率為 8.46%，比上年同期減少 0.39 個百分點，比 2016 年增長 0.83 個百分點。報告期內，公司專注于發制品、紡織品的加工和出口，涉足大健康養老運營管理，主營業務未發生重大變化。 八、八、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (一一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按

17、中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司股東的屬于上市公司股東的凈資產差異情況凈資產差異情況 適用 不適用 (三三) 境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明： 適用 不適用 九、九、 2018 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 營業收入 325,177,911.31 344,522,943.91 339,414,541.45 355,723,734.14 2018 年年度報告 7 / 153 歸屬于上市公司股東的凈利潤 16

18、,832,526.87 17,380,592.43 24,124,328.01 18,105,778.94 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 16,500,319.65 17,243,641.93 23,666,006.79 14,797,078.58 經營活動產生的現金流量凈額 49,580,580.42 18,550,606.46 37,624,642.51 27,387,067.55 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2018 年金額 附注（如適

19、用） 2017 年金額 2016 年金額 非流動資產處置損益 55,370.33 260,004.75 26,450.08 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 618,916.70 371,876.49 171,303.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提

20、的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用， 如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值 2018 年年度報告 8 / 153 準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 6,609,509.0

21、0 1,806,065.00 367,600.00 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 291,262.08 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -1,333,487.51 -1,050,797.09 -321,091.38 其他符合非經常性損益定義的損益項目 2,823,813.68 少數股東權益影響額 63,048.89 -206,409.30 -53,974.14 所得稅影響額 -1,876,207.22 -430,750.31 -60,543.88 合計 4,428,412.27 3,573,803.22 129,743

22、.68 十一、十一、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 南京路網點房 37,169,937.00 45,267,651.00 8,097,714.00 8,097,714.00 臺東三路 63-14、63-28 8,993,772.00 8,993,772.00 0.00 0.00 恒孚公司出租的房產土地 27,218,122.00 25,729,917.00 -1,488,205.00 -1,488,205.00 合計 73,381,831.00 79,991,340.00 6,6

23、09,509.00 6,609,509.00 十二、十二、 其他其他 適用 不適用 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 公司主營業務為發制品和紡織服裝產品的生產加工及出口貿易。 （一）（一）發制品業務：發制品業務： 1 1、經營模式、經營模式 公司主營發制品系列產品的生產及銷售業務，主要產品包括男發塊、女裝假發、接發、教習假發、人發條、假發配件等以人發制品為主同時兼具人發化纖混合發制品等，主要出口地區為北美、歐洲、日本。 公司發制品出口采用以銷定產的業務模式，具有從研發、設計

24、到采購、精細生產、銷售的完整產業鏈。 公司境內擁有海川工藝、海川錦融、錦盛發制品三家發制品子公司；擁有盛泰分公司、錦融柬埔寨、禹城新源、禹城新意、青島山麗五家發制品生產企業。其中，盛泰分公司、錦融柬埔寨、禹城新源、禹城新意、青島山麗五家生產公司除了對公司所屬境內境外貿易子公司加工訂單外，還吸收公司以外的訂單；海川工藝、海川錦融、錦盛發制品三家子公司具備假發系列產品的自主研發和生產能力，有自營出口權，均可實現研發、生產、銷售一體化經營。這三家境內發制品子2018 年年度報告 9 / 153 公司處在發制品產業鏈的中上游，經營模式為接受國外訂單后通過獨立研發、設計取得客戶滿意后，優先委托自屬工廠加

25、工生產，自屬工廠產能不足則委托國內其他發制品生產加工企業。 國外銷售方面：公司擁有三家境外發制品子公司（OR 美國、NI 美國、NI 加拿大），經營模式為從中國及亞洲其他國家采購成品假發產品，在美國境內批發及轉銷世界其他國家或地區。三家境外發制品子公司從事發制品的設計研發、批發，處在發制品產業鏈的中下游，主要產品有男發塊、中高檔女裝發、接發、假發配飾等。 國內銷售方面，境內子公司絲傲上海、青島錦信主打高級定制需求和時尚定制需求，針對百變造型的高端客戶，以高級定制發套為主，主要通過與國內中高檔美發沙龍、美發學校、電視購物、會員營銷等渠道合作銷售假發制品。 品牌方面，公司境外擁有 OnRite、N

26、ewImage 兩大核心品牌，其中 OnRite 已成為美國男發塊行業的品牌導向，Gemtress,Ultratress 和 TressAllure 是 OR 美國針對不同消費客戶群和不同區域市場的自有品牌；公司境內擁有 S&O（絲傲）品牌。 目前公司假發制品在國內沒有實體門店。 2 2、行業情況說明、行業情況說明 2018 年全球發制品消費市場發展迅速，全球發制品國際貿易市場日益活躍，加上非洲等新興發制品市場的旺盛需求，為中國發制品的出口業務帶來了極大的發展機遇。伴隨著全球發制品消費市場的穩步增長和國際貿易的穩步發展，中國作為全球最大的發制品生產基地和出口國，其出口業務發展趨勢與全球發制品消

27、費市場發展趨勢保持一致。因此，在全球發制品消費增長的趨勢下，中國發制品出口業務的增長趨勢在現有增長速度的基礎上呈現小幅增長。 從國內市場消費情況來看，隨著國內消費者購買能力逐年提高，國內對發制品的需求在短期內呈現了快速增長態勢，呈現出由發制品的傳統生產大國向消費大國轉變的發展趨勢。此外，隨著時尚產業的發展，國內美容美發行業成為繼住房、汽車、旅游后我國第四大消費熱點，成為我國大力發展第三產業的重要力量。因此，國內的美容美發學校及培訓機構、美發店等近年來數量增長較快，發制品（教習發）作為美容美發培訓道具的重要組成部分，其市場需求也在穩步快速增長中。 但是，近年來隨著跨境電商產業的迅速發展，電商、移

28、動購物、海淘等線上消費模式發展迅速，對傳統的批發零售模式帶來的沖擊持續加大。隨著大型電商用戶粘度的逐步提升以及物流系統的逐步完善，線上消費對線下零售形成了較大規模的分流，對傳統外貿行業帶來了較大沖擊。 （二）（二）紡織服裝紡織服裝出口業務出口業務： 1 1、經營模式、經營模式 公司紡織服裝業務主要通過全資子公司山東新華錦紡織有限公司開展， 主要包含各類針織品、服裝、家用紡織品、紡織面料等產品的出口，主要出口市場為日本、歐洲、澳大利亞、美國等市場。 公司業務以 OEM 為主， 通過不斷整合產業鏈的上下游資源， 為國內外客戶提供高質量的產品。 2 2、行業情況說明、行業情況說明 2018 年全球經

29、貿環境復雜多變，中美貿易摩擦不斷，紡織服裝行業頂住壓力在 2018 年保持了出口增長態勢。 據海關總署的統計數據， 2018年我國紡織品服裝累計出口額為2767.31億美元，同比增長 3.66%，其中紡織品累計出口額為 1190.98 億美元，同比增長 8.50%；服裝累計出口額為1576.33 億美元，同比增長 0.29%。但是縱觀全年，紡織服裝產品前三季度出口增長較快，自 2018年 10 月起增速下降明顯，12 月當月出現紡織品、服裝出口增速雙降，預計 2019 年出口壓力仍然較大。 近年來我國與東南亞、南亞國家對于國際服裝訂單的爭奪趨于白熱化，東南亞和南亞國家積極提升當地紡服加工制造水

30、平，從政策上向紡服產業傾斜，積極營造良好的生產環境。這些將直接對我國紡服產品出口優勢形成擠壓， 因此， 從中長期看， 國內紡織服裝行業出口形勢仍不樂觀。 二、二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 1 1、收購日本一般財團法人、收購日本一般財團法人 TOMONIYIKIRUTOMONIYIKIRU 會的經營權會的經營權 2018 年 4 月公司的全資子公司香港華晟收購了日本一般財團法人 TOMONIYIKIRU 會的經營權，收購對價為 2160 萬日元（折合人民幣約 126.79 萬元），香港華晟已于 4 月 16 日完成收購對

31、價的支付，目前該標的的過戶手續已經辦理完畢。 2018 年年度報告 10 / 153 2 2、收購招金期貨部分股權、收購招金期貨部分股權 2018年3月公司出資176.7768萬元增資招金期貨有限公司， 增資后公司持有招金期貨0.9543%股權，該增資手續已于 2018 年 5 月 31 日完成工商變更登記程序。 2018 年 4 月公司以受讓老股的方式， 收購招金期貨 19.0858%股權， 收購對價合計為 6000 萬元人民幣。本次股權收購價格是根據萬?。ㄉ虾＃┵Y產評估有限公司出具的萬隆評報字（2018）第1207 號山東新華錦國際股份有限公司擬股權收購涉及的招金期貨有限公司股東全部權益價

32、值資產評估報告，并經交易雙方協商確定。本次股權收購經公司第十一屆董事會第十七次會議審議通過，已完成股權收購所涉及的證券期貨監管部門的前置審批手續，也完成了本次收購后的全部股權變更手續。截止本報告日，公司持有招金期貨 20.04%的股權。 關于收購招金期貨部分股權的詳細內容請參見公司于 2018 年 4 月 28 日發布的 山東新華錦國際股份有限公司關于收購招金期貨有限公司部分股權的公告（公告編號：2018-018）和 2018年 11 月 10 日發布的山東新華錦國際股份有限公司關于收購招金期貨有限公司部分股權的進展公告（公告編號：2018-035） 3 3、購買辦公樓、購買辦公樓 2018

33、年 10 月公司與關聯方山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司簽訂了房屋買賣合同，公司以總價款不超過人民幣 4,100 萬元的價格購買了位于青島市嶗山區松嶺路 131 號 17 層、18 層的辦公樓。詳細內容請查閱公司于 2018 年 10 月 8 日披露的山東新華錦國際股份有限公司關于購買辦公樓暨關聯交易的公告（公告編號：2018-033）。 公司已于 2018 年 12 月 28 日辦理完畢該辦公樓的商品房買賣合同（預售）的網簽手續，目前正在辦理該房產的不動產權證等有關手續。 三、三、 報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 1 1、發制品、發制品業務業務 （1）發制品境外渠

34、道優勢和自主品牌優勢 公司發制品主要有男發塊、女裝假發、人發條、教習假發等全系列假發產品。三家境外子公司客戶遍布美洲、歐洲等發制品消費市場，公司在北美地區擁有成熟的銷售渠道及龐大的零售客戶。 公司境外擁有多個自有品牌，其中 OR 公司擁有 On Rite 主品牌及四個子品牌：Gemtress（脫發女裝假發）、Ultratress（女裝接發）、Simplicity（男裝接發）、TressAllure（女裝假發）；NI 美國和 NI 加拿大擁有 New Image 主品牌。 公司境內擁有 S&O（絲傲）品牌，以上海、北京、南京為試點，與美發沙龍、美容學校等合作。 （2）完整的發制品產業鏈優勢 公司

35、發制品產業具有從上游研發、設計到采購、精細生產、跨境銷售的完整產業鏈優勢，全產業鏈優勢將提升公司抗風險和議價能力。 （3）發制品產品線豐富，抗風險能力強 公司境內發制品貿易子公司以人發制品為主， 兼具人發化纖混合發制品的銷售， 產品線豐富：海川工藝主要從事教習發、假發配件、人發化纖混合發制品等產品的銷售；海川錦融主要從事男發塊和女裝發的出口業務；錦盛發制品主要從事男發塊、女裝假發、人發條、假發配件、眼睫毛等全系列產品的出口業務。OR 美國、NI 美國、NI 加拿大公司主要從事男發、女發的批發業務。絲傲上海主要從事國內高端女裝發套、時裝發、女發飾品的銷售。各發制品子公司與歐美的實力營銷商和設計師

36、合作,在全球范圍內探索和研發發制品生產加工技術， 加強同知名品牌的合作， 引領國際發制品流行趨勢，滿足多層次消費需求。 2 2、紡織服裝紡織服裝業務業務 （1）專業的核心管理團隊 公司核心管理團隊綜合素質總體較高， 絕大多數人員從事國際貿易一線工作 20 年以上， 有著較豐富的國際貿易工作和管理經驗。 （2）成熟的外銷渠道和國內供應鏈配套體系 2018 年年度報告 11 / 153 經過幾十年的努力和經營，公司在外銷渠道方面擁有一批成熟穩定的客戶群體，客戶結構較為合理，能有效的接受和消化來自行業前沿的產品設計和市場發展信息。 3 3、大健康養老業務、大健康養老業務 公司負責大健康養老輕資產運營

37、的子公司長生運營托管了新華錦集團旗下的長樂居國際頤養中心，該中心擁有國內最早全面引進日式頤養服務模式和日式服務理念通過該中心引入的日本養老品牌，不斷疊加符合中國特色的多種養老業態，使得長生運營托管業務得以不斷創新。目前長生運營以長樂居的管理標準和體系來開展對外養老咨詢業務，可以為國內的養老機構提供從總體規劃、功能設計、機構籌備、人員培訓、養老體系建設與運營管理的全流程咨詢服務。 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 2018 年面對嚴峻的國內外經濟形勢，公司上下緊緊圍繞“抓住機遇，加快發展，持續提升公司整體經濟效益”的總體工作思路，積

38、極應對國際市場波動、成本上升等不利因素，切實采取有效措施，加大創新力度，加快轉型升級，延伸產業鏈條，優化產品、市場和客戶結構，不斷培育和鞏固核心競爭力，確保了核心業務的穩定發展。2018 年全年公司實現營業收入 136,483.91 萬元，比去年同期增長 0.63%，實現歸屬于上市公司股東的凈利潤 7,644.32 萬元，比上年同期增長3.55%。 （一）發制品業務（一）發制品業務 在市場競爭日益激烈、市場變化日益加快的形勢下，公司發制品業務以產品創新為先導，緊跟市場的流行趨勢，不斷加快產品研發和技術鉆研的步伐，在各類產品的款式、顏色等關鍵方面不斷創新。加強銷售、采購、生產、品控等各大體系的緊

39、密合作，以確保產品質量為基礎，嚴把質量關，提升產品質量的穩定性；以提高產品銷售為目標，在穩固北美、歐洲和日本三大市場的基礎上， 又開辟了南美和非洲等市場， 并通過良好的市場營銷策略， 形成了非常有潛力的客戶群。但是受中美貿易摩擦等多種不利因素的影響，市場觀望情緒的蔓延導致了市場整體購買力下降，2018 年公司發制品業務實現營業收入 98,693.33 萬元，較去年下降 3.11%。 （二）紡織服裝業務（二）紡織服裝業務 2018 年公司紡織服裝業務一方面通過積極維護老客戶，確?，F有銷售訂單的穩定性，另一方面主動走出去，不斷了解市場動向，發展新客戶；同時還加強設計與研發投入，有針對性地開發適合市

40、場需求的面料、款式，豐富產品結構；優化現有供應鏈體系，加強與核心供應商的合作，通過訂單規?；?，增強議價能力。加強訂單科學化管理及采購下單的計劃性，更好地對接上游優質供應鏈資源，保障公司產品貨期、品質、性價比，增強產品競爭力。2018 年公司紡織服裝業務實現營業收入 34,888.27 萬元，較去年同期增長 9.71%。 （三）大（三）大健康健康養老養老業務業務 公司以輕資產運營的大健康養老業務是通過引進日本的國際頤養模式和服務理念，為國內的養老機構提供從總體規劃、功能設計、機構籌備、人員培訓、養老體系建設與運營管理的全流程咨詢服務。2018 年長生運營簽約多個養老公寓的管理咨詢及居家養老項目，

41、托管了多個高端養老公寓，并開始向山東省以外的區域拓展。公司加大了對康復醫療的投入，通過醫養結合的模式擴大在養老市場的布局。 二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 報告期公司營業收入 136,483.91 萬元，比上年同期增長 0.63%，報告期公司歸屬于上市公司股東的凈利潤為 7,644.32 萬元，比上年同期增長 3.55%，報告期公司歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤為 7,201.45 萬元，比上年同期增長 2.51%，報告期公司經營活動產生的現金流量凈額為 13,314.29 萬元，比上年同期增長 44.90%。報告期公司基本每股收益為 0.2033 元，比上年同

42、期增長 3.57%，報告期公司扣除非經常性損益后的基本每股收益為 0.1915 元，比上年同期增長 2.51%，報告期公司加權平均凈資產收益率為 8.98%，比上年同期減少 0.32 個百分點，報告期公司扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率為 8.46%， 比上年同期減少 0.39 個百分點。 2018 年年度報告 12 / 153 報告期內，公司專注于發制品、紡織品的加工和出口，涉足大健康養老運營管理，主營業務未發生重大變化。 （一）主營業務分析（一）主營業務分析 1.1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上

43、年同期數 變動比例（%） 營業收入 1,364,839,130.81 1,356,282,525.48 0.63 營業成本 1,018,169,541.81 1,004,182,318.84 1.39 銷售費用 121,875,940.38 122,543,242.76 -0.54 管理費用 62,668,664.03 59,410,776.30 5.48 研發費用 財務費用 352,947.89 10,542,005.08 -96.65 經營活動產生的現金流量凈額 133,142,896.94 91,889,031.32 44.90 投資活動產生的現金流量凈額 -93,954,498.83

44、-87,771,467.53 -7.04 籌資活動產生的現金流量凈額 -60,373,825.28 -31,905,041.69 -89.23 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 營業收入變化的因素分析 報告期公司營業收入 136,483.91 萬元，比上年同期增長 0.63%。公司報告期內發制品營業收入較上年同期下降 3.11%，紡織品營業收入較上年同期增長 9.71%，公司報告期營業收入保持穩定增長。公司發掘內部潛力改善產品結構，在鞏固老客戶的基礎上積極開發新客戶，加強與各市場客戶的溝通交流，接觸市場需求、了解市場變化、應對市場波動，公司核心客戶群保持穩定。 毛利率變化的

45、因素分析 報告期內，公司綜合毛利率為 25.40%，同比減少 0.56 個百分點。報告期公司發制品毛利率增長 0.72 個百分點，是由于公司采取積極有效的措施嚴格控制發制品產品成本，發制品市場附加值較高的產品市場需求穩定增長；紡織品毛利率減少 0.71 個百分點，是由于公司為滿足市場差異化需求，擴大市場占有率，根據市場需求的變化不斷調整產品結構。 (1).(1). 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率 （%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%）

46、 發制品 986,933,257.20 678,292,211.48 31.27 -3.11 -4.12 增加 0.72個百分點 紡織品 348,882,671.92 316,233,217.33 9.36 9.71 10.58 減少 0.71個百分點 其他 29,023,201.69 23,644,113.00 18.53 47.58 119.14 減少 26.60個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 發制品 986,933,257.20 678,292,211.48 31.27 -

47、3.11 -4.12 增加 0.722018 年年度報告 13 / 153 個百分點 紡織品 348,882,671.92 316,233,217.33 9.36 9.71 10.58 減少 0.71個百分點 其他 29,023,201.69 23,644,113.00 18.53 47.58 119.14 減少 26.60個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 國內銷售 40,941,890.92 36,424,316.22 11.03 -6.87 1.14 減少 7.05個百分點 國

48、外銷售 1,323,897,239.89 981,745,225.59 25.84 0.88 1.40 減少 0.38個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明 適用 不適用 2018 年公司營業收入比上年同期增長 0.63%，從主營業務的行業類別和產品類別來看，2018年公司發制品營業收入較上年同期下降 3.11%，主要由于：美洲市場做為公司發制品的主要市場，出口額仍然實現同比增長，非洲和亞洲市場出口形勢嚴峻，出口同比有所減少；紡織品營業收入較上年同期增長 9.71%，主要由于：公司積極開拓亞洲和澳洲市場，紡織品銷售國際市場占有率提高所致。從主營業務的地區類別來看，報告期國外銷售較上

49、年同期增長 0.88%，主要由于公司產品符合國際流行趨勢，著力于優化傳統出口貿易優勢，加大國際市場營銷力度，擴大外銷渠道和體系，使報告期國外銷售較上年同期穩定增長。 (2).(2). 產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 主要產品 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上年增減（%） 銷售量比上年增減（%） 庫存量比上年增減（%） 發 塊 331,622.00 315,492.00 26,162.51 -3.33 -6.46 160.78 人發發套/配飾發 541,455.99 541,455.99 13,324.00 57.18 57.18 教習發 451,263.00 432,082.

50、00 23,409.00 6.38 1.45 453.67 產銷量情況說明 上表列示為本報告期公司自屬工廠的產銷量分析。公司發制品業務有五家控股工廠，盛泰分公司、海順地柬埔寨、禹城新意、禹城新源、青島麗吉娜，五家控股工廠對境內外子公司加工訂單，同時吸收外部訂單，基本實現以銷定產。本報告期末庫存商品主要為子公司的鋪底存貨。 (3).(3). 成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 發制品 自制成本 185,611,428.12 18.23 177,5

51、93,539.89 17.69 4.51 外購成本 492,680,783.36 48.39 529,828,722.65 52.76 -7.01 紡織品 外購成本 316,233,217.33 31.06 285,970,499.93 28.48 10.58 2018 年年度報告 14 / 153 其他 外購成本 23,644,113.00 2.32 10,789,556.37 1.07 119.14 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 發制品 自制成本 185,611,4

52、28.12 18.23 177,593,539.89 17.69 4.51 外購成本 492,680,783.36 48.39 529,828,722.65 52.76 -7.01 紡織品 外購成本 316,233,217.33 31.06 285,970,499.93 28.48 10.58 其他 外購成本 23,644,113.00 2.32 10,789,556.37 1.07 119.14 成本分析其他情況說明 適用 不適用 2018 年自制成本構成明細表-發制品 單位：元 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動

53、比例(%) 直接材料 125,636,745.28 67.69 120,956,787.67 68.11 3.87 直接人工 52,955,429.60 28.53 49,796,678.80 28.04 6.34 制造費用 7,019,253.24 3.78 6,840,073.42 3.85 2.62 合計 185,611,428.12 100.00 177,593,539.89 100.00 4.51 (4).(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 44,858.37 萬元，占年度銷售總額 32.87%；其中前五名客戶銷售額中關

54、聯方銷售額 0 萬元，占年度銷售總額 0 %。 2018 年銷售前五名客戶明細 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 銷售收入金額 占營業收入比例（%） 第一名 184,309,778.08 13.50 第二名 83,921,897.57 6.15 第三名 66,198,975.17 4.85 第四名 62,762,905.37 4.60 第五名 51,390,172.74 3.77 合 計 448,583,728.93 32.87 前五名供應商采購額 21,149.15 萬元，占年度采購總額 20.77%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元，占年度采購總額 0%。 2018 年采購前

55、五名客戶明細 單位：元 幣種：人民幣 客戶 金額 占年度采購比例（%） 第一名 83,381,131.18 8.19 第二名 36,895,402.01 3.62 第三名 30,835,809.74 3.03 第四名 30,395,162.47 2.99 2018 年年度報告 15 / 153 第五名 29,983,964.45 2.94 合計 211,491,469.85 20.77 其他說明:無 3.3. 費用費用 適用 不適用 銷售費用：報告期公司銷售費用較上年同期下降 0.54%，主要由于報告期公司嚴格控制各項銷售費用開支，銷售費用中差旅費、保險費等費用同比下降所致。 管理費用：報告期

56、公司管理費用較上年同期增長 5.48%，主要由于報告期公司增資招金期貨有限公司和收購招金期貨有限公司股權，增加中介機構審計費、評估費等費用所致。 財務費用：報告期公司財務費用較上年同期下降 96.65%，主要由于報告期公司財務費用中匯兌損益較上年同期下降所致。公司主營業務中 97%為出口業務，報告期美元持續升值，本報告期匯兌損益為-329.43 萬元，上年同期匯兌損益為 730.63 萬元，匯兌損益變動使報告期財務費用較上年同期減少 1060.06 萬元。 4.4. 研發投入研發投入 研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 情況說明情況說明 適用 不適用 5.5. 現金流現金流 適用 不適

57、用 單位：元 幣種：人民幣 項目 2018 年 2017 年 增減比例 （%） 變動原因 經營活動產生的現金流量凈額 133,142,896.94 91,889,031.32 44.90 主要是報告期公司嚴格應收賬款管理， 加大貨款回收力度， 銷售商品收到的現金增加所致 投資活動產生的現金流量凈額 -93,954,498.83 -87,771,467.53 -7.04 主要是報告期公司利用暫時閑置資金購買理財產品減少所致 籌資活動產生的現金流量凈額 -60,373,825.28 -31,905,041.69 -89.23 主要是報告期公司向股東分配股利較上年同期增加所致 ( (一一) ) 非主

58、營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 ( (二二) ) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1. 資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的上期期末數 上期期末數占總資本期期末金額較上情況說明 2018 年年度報告 16 / 153 比例（%） 產的比例（%） 期期末變動比例（%） 貨幣資金 276,521,450.16 23.86 303,879,768.78 27.53 -9.00 報告期公司利用暫時閑置資金購買理財產品、增資和收購招金期貨有限公司股權所致 應收票據及應收賬款 120,301,

59、625.86 10.38 139,289,299.25 12.62 -13.63 報告期公司嚴格應收賬款管理，加大貨款回收力度所致 存貨 272,823,175.27 23.54 275,101,140.18 24.93 -0.83 報告期公司存貨周轉提高所致 長期股權投資 97,590,512.26 8.42 35,402,468.84 3.21 175.66 報告期公司增資和收購招金期貨有限公司股權等所致 在建工程 38,640,075.26 3.33 報告期公司購買辦公樓所致 商譽 87,687,528.94 7.57 89,015,257.16 8.07 -1.49 報告期公司計提商譽

60、減值準備所致 投資性房地產 79,991,340.00 6.90 73,381,831.00 6.65 9.01 報告期公司投資性房地產評估增值所致 應付票據及應付賬款 97,466,082.43 8.41 109,228,083.82 9.90 -10.77 報告期公司存貨周轉提高所致 其他綜合收益 10,012,232.66 0.86 -2,079,270.80 -0.19 581.53 匯率波動導致外幣報表折算差額增長所致 其他說明 (1)存貨周轉天數分析 報告期末，公司存貨余額為 272,823,175.27 元，較年初下降 0.83%，本期公司存貨周轉天數約為 96.87 天，比上年

61、同期減少 1.19 天。周轉天數減少主要由于報告期公司加強存貨的管理，合理規劃生產、運輸環節，隨著產品銷售的增加，存貨周轉率有所提升。 (2)應收賬款周轉天數分析 報告期末，公司應收票據及應收賬款余額為 120,301,625.86 元，較年初下降 13.63%，本期公司應收賬款周轉天數約為 34.24 天，較上年同期增加 1.86 天，主要由于公司隨著營業收入增長，2018 年年度報告 17 / 153 應收票據及應收賬款的年平均水平相應增長。公司將加強信用審核審批，對不同客戶采取差異化銷售方案，積極催收應收款項，防范應收賬款風險。 (3)應付賬款周轉天數分析 報告期末，公司應付票據及應付賬

62、款余額為 97,466,082.43 元，較年初下降 10.77%，本期公司應付賬款周轉天數為 36.54 天，與上年同期基本持平。 2.2. 截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項 目 年末賬面價值 受限原因 貨幣資金 4,168,483.34 保證金 合 計 4,168,483.34 3.3. 其他說明其他說明 適用 不適用 ( (三三) ) 行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 2018 年公司營業收入比上年同期增長 0.63%，從主營業務的行業類別來看，2018 年公司發制品營業收入較上年同期下降 3.11%，紡

63、織品營業收入較上年同期增長 9.71%。 美洲市場作為公司發制品的主要市場，出口額仍然實現同比增長；由于公司積極開拓亞洲和澳洲市場，紡織品銷售國際市場占有率有所提高。 公司產品符合國際流行趨勢，著力于優化傳統出口貿易優勢，加大國際市場營銷力度，擴大外銷渠道和體系，使報告期國外銷售較上年同期穩定增長。 服裝行業經營性信息分析服裝行業經營性信息分析 1.1. 報告期內實體門店情況報告期內實體門店情況 適用 不適用 2.2. 報告期內各報告期內各品牌品牌的盈利情況的盈利情況 適用 不適用 單位:元 幣種：人民幣 品牌類型 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減

64、（%） 毛利率比上年增減（%） On Rite 103,087,121.76 66,285,018.58 35.70 -3.79 -2.21 -2.83 Gemtress 19,306,221.88 12,413,899.18 35.70 -5.43 -3.88 -2.83 Ultratress 5,117,019.13 3,290,242.33 35.70 -23.89 -22.64 -2.83 Simplicity 403,782.88 259,630.03 35.70 -31.12 -29.98 -2.83 TressAllure 3,258,581.27 2,095,263.72 35

65、.70 3.10 4.80 -2.83 New Image 74,335,191.12 35,896,462.90 51.71 -3.20 -9.32 6.73 S&O 2,861,070.80 1,241,597.69 56.60 81.89 247.52 -26.76 3.3. 報告期內直營店和加盟店的盈利情況報告期內直營店和加盟店的盈利情況 適用 不適用 4.4. 報告期內線上、線下銷售渠道的盈利情況報告期內線上、線下銷售渠道的盈利情況 適用 不適用 2018 年年度報告 18 / 153 5.5. 報告期內各地區的盈利情況報告期內各地區的盈利情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣

66、地區 營業收入 營業收入占比（%） 營業收入比上年增減（%） 境內 40,941,890.92 3.00 -6.80 境內小計 40,941,890.92 3.00 -6.80 美洲 816,889,121.03 59.85 -0.55 歐洲 127,626,767.73 9.35 3.43 非洲 44,465,261.39 3.26 -32.80 亞洲 277,680,469.97 20.35 8.17 澳洲 57,235,619.76 4.19 28.09 境外小計 1,323,897,239.88 97.00 0.88 合計 1,364,839,130.80 100.00 0.63 6.

67、6. 其他說明其他說明 適用 不適用 ( (四四) ) 投資狀況分析投資狀況分析 1 1、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資公司名稱 核算方法 初始成本 年初數 本年增加 本年減少 年末數 青島中綿針織有限公司 權益法 32,632,743.64 30,780,821.51 1,024,382.75 506,010.61 31,299,193.65 濟南華豐紡織有限公司 權益法 10,284,118.46 4,606,522.50 2,021,576.32 2,584,946.18 青島大手新華錦康復有限公司 權益法 0.00 15,124

68、.83 720,000.00 267,974.17 467,150.66 招金期貨有限公司 權益法 63,239,221.77 63,239,221.77 合 計 42,916,862.10 35,402,468.84 64,983,604.52 2,795,561.10 97,590,512.26 被投資公司名稱 持股比例 表決權比例 減值準備金額 本期計提減值準備 本年現金紅利 備注 青島中綿針織有限公司 30.00% 30.00% 506,010.61 濟南華豐紡織有限公司 20.00% 20.00% 青島大手新華錦康復有限公司 34.00% 34.00% 2018 年年度報告 19 /

69、 153 招金期貨有限公司 20.04% 20.04% 合 計 506,010.61 （2）合營企業、聯營企業情況 單位：元 幣種：人民幣 被投資公司名稱 注冊地 業務性質 本企業持股比例 本企業在被投資單位表決權比例 年末凈資產總額 本年營業收入總額 本年凈利潤 青 島 中綿 針 織有 限 公司 山東青島 紡織業 30.00% 30.00% 105,993,940.74 378,255,120.57 5,213,758.00 濟 南 華豐 紡 織有 限 公司 山東濟南 紡織業 20.00% 20.00% 23,115,344.53 60,745,045.12 196,885.79 青 島 大

70、手 新 華錦 康 復有 限 公司 山東青島 康復咨詢 34.00% 34.00% 2,235,413.26 370,202.21 -1,135,002.84 招 金 期貨 有 限公司 山東淄博 商品期貨經紀 20.04% 20.04% 150,871,320.97 73,134,925.68 6,494,138.57 (1)(1) 重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 (2)(2) 重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 (3)(3) 以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 ( (五五) ) 重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 ( (六六)

71、 ) 主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 子公司全稱 注冊地 法人 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 總資產 凈資產 凈利潤 新華錦集團山東海誠進出口有限公司 青島市 徐安順 紡 織品 國際 貿易 4,000,000.00 63.75 19,609,520.34 10,429,216.33 -45,479.64 山東新華錦紡織有限公司 青島市 王小苗 紡 織品 國際 貿易 46,000,000.00 100 181,730,472.05 61,993,412.69 6,813,889.70 2018 年年度報告 20 / 153 華晟控股有限公司 香港 張建華 貿 易投資

72、 美元 18,380,629.00 100 324,940,810.37 310,800,280.74 8,304,050.12 華越有限責任公司 美國勞德代爾堡 張建華 對 外投資 美元 25,979,975.00 100 311,752,032.46 296,876,783.72 16,177,630.06 新華錦集團山東錦盛發制品有限公司 青島市 張建華 發 制品 制造 及銷售 50,000,000.00 100 447,034,105.43 270,674,256.51 55,052,421.64 新華錦集團山東海川錦融發制品有限公司 青島市 魏偉 國 際貿易 5,500,000.00

73、 100 111,761,240.99 66,519,330.75 22,207,895.02 ( (七七) ) 公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析 ( (一一) ) 行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 2019 年我國外貿發展環境將更加嚴峻復雜， 世界經濟下行風險增大， 貿易保護主義日益嚴重，將影響全球貿易穩定增長。國際貨幣基金組織將 2019 年全球經濟增速預期下調至 3.7%，預測全球貿易偏于下行。另外，中美貿易摩擦的常態化，將對公司的出口貿易帶來諸多不確定因素和不利的影響。 但

74、是， 國家和各省市對民營經濟、 實體經濟和外貿企業出臺了很多實質性的扶持政策，我國進出口結構將進一步優化，高質量創新發展的動能將進一步積蓄，進口潛力將進一步激發，我國外貿發展仍然具備有力的支撐，公司發展面臨著新的歷史機遇。 ( (二二) ) 公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 公司發展戰略是一方面將繼續穩固發制品、紡織服裝出口業務，不斷推動傳統貿易模式的戰略轉型；另一方面公司將繼續深入探索發展醫養結合的大健康產業，逐步實現公司在國際貿易主業基礎上進軍大健康（養老+醫療）產業的轉型，形成雙主業發展格局。 1 1、穩固發制品和紡織服裝、穩固發制品和紡織服裝業務業務 （1）鞏固發制品國際貿易的國

75、內領先地位，穩定業績，提高市場競爭力，發揮公司在北美等境外地區零售渠道優勢， 擴大市場份額； 緊跟國內發制品發展趨勢， 開拓國內市場， 推廣自有品牌，樹立和擴大自創品牌的國內影響力。 （2）紡織服裝業務將在鞏固現有業務的基礎上，逐步向服裝出口業務的產業鏈兩端延伸，實現在上游生產端和下游渠道端的布局，支持和推動新業務發展，發揮公司在面料技術、供應鏈管理的優勢，逐步、穩妥地向境外紡織服裝品牌滲透，實現業務發展規模和發展質量的升級。 2 2、布局跨境電商，創新經營模式、布局跨境電商，創新經營模式 通過內生式發展，搶占 B2C 市場，進入跨境電商領域，通過外延式并購，收購盈利模式健康、與公司業務存在協

76、調的跨境電商標的公司，通過股權投資帶動業務合作，將跨境電商業務新業態新模式與原有的傳統發制品、紡織服裝等出口貿易進行整合，優化公司銷售渠道，增加新的利潤增長點,從而提升公司綜合競爭實力。 3 3、大健康大健康養老養老產業產業 2018 年年度報告 21 / 153 大健康板塊將繼續完善輕資產模式，并以此為基礎探索輕、重資產結合的醫養結合的養老模式，完善養老服務管理輸出平臺，借助日本高端養老品牌優勢，探索失智失能老人的服務和護理人才的教育與培養，拓展老年康復業務，開發老年人服務與護理模式、接受養老服務機構的委托運營與代理業務、拓展包含老年人福祉事業在內的涉老產業鏈業務。 ( (三三) ) 經營計

77、劃經營計劃 適用 不適用 一、發制品和紡織服務業務一、發制品和紡織服務業務 1、針對中美貿易摩擦的常態化，采取有效的應對措施。加強對國際經貿形勢的分析和研判，苦練內功打持久戰，加快出口產品從傳統比較優勢向以技術、品牌、質量為核心的新優勢轉變；提高產品附加值，向自主品牌、個性化定制方向發展。利用國家“一帶一路”、上合組織沿線國家和自貿區等戰略機遇，積極開拓多元化市場。 2、緊緊圍繞效益和創新，鞏固拓展傳統主業和傳統市場。繼續加大品牌設計和研發，根據對市場需求的判斷研發設計新產品，將與歐美有實力的營銷商和設計師合作，在全球范圍內探索發制品領先技術，加強同知名品牌的合作。在品牌經營和產品經營方面與其

78、結成潛在的戰略合作關系，雙方形成良性互動。繼續鞏固強化與現有客戶的業務合作關系，尤其注重貿易環節中的創新和服務元素，通過在品質控制、產品開發、反應速度、服務質量等方面的努力，進一步增強與客戶合作的服務能力和水平，提高公司的接單能力，積極擴大在現有客戶和市場上的銷售機會。 3、為不同類別的客戶設立不同的數據庫，全面掌握客戶的信息，并進行跟蹤管理。對不同類別的客戶采取不同的銷售政策和提供不同的服務方案，通過差異化的策略和有針對性的服務手段形成獨特的競爭優勢。抓住 B2C 市場，建立和完善自有 B2C 網站（），為終端客戶提供一站式服務。加大對國內市場的開發力度，緊跟國內發制品發展趨勢，在國內設立自

79、有品牌 S&O，以上海、北京、南京為試點，與美發沙龍、美容學校合作，擴大國內知名度。 4、 加強紡織服裝板塊自身的業務能力以適應國內外市場環境的變化。 加大對新的生產基地的開發。加強與現有合作工廠的互動，通過集中產品，集中訂單，提高單個工廠訂單數量，提高公司對工廠生產能力的占有率和影響力。積極走出去，掌握面料流行趨勢、新型面料開發及面料應用技術，促進與客戶在產品開發方面的互動，穩步提升接單能力和生產加工能力。 5、繼續優化現有供應鏈體系，推進傳統供應鏈轉型。加強與核心供應商的合作，打造柔性供應鏈體系，提高生產計劃及品質管控水平；提升產品供應鏈體系的反應速度，提高產品時尚度，實現供應鏈體系的持續

80、優化和完善。 二二、大健康大健康養老養老產業產業 1、 鞏固現有已托管的養老機構的托管業務， 對已成功開發和接受托管的養老服務機構繼續為其提供高標準的養老管理服務、員工培訓、質量檢查等日常運營服務，增強服務黏性，創新服務領域，開設助老大食堂、助老大澡堂，為周邊居民、老年人提高生活品質，從而樹立新華錦養老服務標桿，打造國內乃至國際知名養老品牌。 2、強化和提高養老咨詢服務能力，通過調研養老機構的真實運營困惑和需求，開發相關培訓內容，提供包括前期市場調研、財務測算、可行性實施報告、設計顧問咨詢及后期運營托管的全鏈條咨詢服務，實現日本先進的養老理念與運營管理技術的對外輸出。 3、繼續推進康復治療，引

81、進日本康復技術，在社區開展日間照護康復中心運營管理。在社區設立小規模以康復為特色的日間照料中心，采用先進的康復理念和技術，為社區周邊腦梗、心梗后遺癥患者提供康復訓練服務，并與周邊養老機構、醫院深入合作，打造社區康復服務模式。 4、與民辦機構合作建立以護理失能失智老人為主的養老院，立足青島開展特色護理業務，積極參與地方政府智慧養老平臺的建設。 ( (四四) ) 可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 1 1、宏觀經濟波動風險。、宏觀經濟波動風險。公司主營出口業務受全球經濟環境影響較大，世界經濟的不穩定因素及各類貿易摩擦的不斷加劇，將對公司的業務發展帶來巨大挑戰。如果公司未來不能較好的把握宏觀

82、經濟形勢、順應宏觀調控政策導向，積極主動調整經營計劃，則可能導致公司經營業績出現下滑。 2018 年年度報告 22 / 153 2 2、匯率波動風險。、匯率波動風險。公司產品銷售主要以海外市場為主，公司業務遍及全球多個國家和地區，主要結算貨幣為美元，因此人民幣對美元的匯率波動在一定程度上影響公司的經營業績。 3 3、行業競爭風險。、行業競爭風險。近幾年發制品行業的市場競爭日趨激烈，競爭方式也趨于多樣化，很多競爭對手在市場上通過低價傾銷、抄襲公司款式等方式不斷搶占公司現有客戶。另外行業競爭的加劇可能導致原材料價格上漲、產品銷售價格下跌、銷售增速減緩等。 4 4、人才不足風險。、人才不足風險。公司

83、在向大健康養老業務的轉型過程中，對管理人才和營銷人才特別是醫養結合領域里的復合型人才存在較大需求。如果上述專業人才不足或流失，可能會影響轉型的順利進行。 針對上述可能面臨的風險，公司將通過以下措施來應對針對上述可能面臨的風險，公司將通過以下措施來應對：密切關注國際及國內經濟形勢，把握宏觀趨勢，順應宏觀調控導向，審慎推進業務發展；積極調整出口商品、市場區域結構，運用靈活的金融工具，有效降低匯率風險；加強產品的專利申請和保護，繼續優化人才儲備和管理機制，堅持以人為本，通過改革激勵機制，加強優秀專業人才和管理人才的培育，防止人才流失。 ( (五五) ) 其他其他 適用 不適用 四、四、公司因不適用準

84、則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 (一一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 1、公司現金分紅政策的制定及調整情況 報告期內，公司的現金分紅政策沒有發生變化?，F行的現金分紅政策詳見公司章程中關于利潤分配的相關條款。 2、報告期內現金分紅政策的執行情況 報告期內， 公司實施了 2017 年度利潤分配， 公司以 2

85、017 年末總股本 375,992,296 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.60 元 （含稅） ， 共計分配利潤 22,559,537.76 元， 占公司 2017年歸屬于上市公司股東凈利潤的比例為 30.56%。 2019年3月28日， 公司董事會制定了2018年度利潤分配預案： 以2018年末總股本375,992,296股為基數， 向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.61 元 （含稅） ， 共計分配利潤 22,935,530.06 元，剩余未分配利潤轉入下一年度。 (二二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年（含報

86、告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每 10 股送紅股數（股） 每10股派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率(%) 2018 年 0 0.61 0 22,935,530.06 76,443,226.25 30.00 2017 年 0 0.60 0 22,559,537.76 73,822,414.09 30.56 2016 年 0 0 0 0 55,652,886.06 0 2018 年年度報

87、告 23 / 153 (三三) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 (四四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 (一一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司

88、等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 與重大資產重組相關的承諾 其他 控股股東、 魯錦集團、 實際控制人張建華 2012 年公司實施重大資產重組過程中， 公司實際控制人股東及其一致行動人均簽署了關于避免同業競爭的承諾函、關于規范關聯交易與保持上市公司獨立性的承諾函、關于保證上市公司“五獨立”的承諾函等承諾，具體參加本公司 2012 年 11 月 3日發布的 發行股份購買資產暨關聯交易報告書 承諾日：2011 年 10月 30 日； 承諾期限：作為新華錦控股股東期間

89、或關聯方期間長期履行 是 是 其他對公司中小股東所作承諾 分紅 本公司 本公司于 2012 年 8 月17 日召開股東大會審議公司章程中利潤分配政策。公司承諾：在滿足現金分紅條件時， 以現金方式分配的利潤應不低于當年累計可分配利潤的 10%；在公司現金流狀況良好且不存在重大投資計劃或重大現金支出等事項發生時， 公司可以提高上述現金分紅的比例 長期履行 否 是 (二二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達

90、到 不適用 (三三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 適用不適用 2018 年年度報告 24 / 153 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明 （一）（一） 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計

91、變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 1、2018 年 6 月 15 日，中華人民共和國財政部（以下簡稱“財政部”）發布了關于修訂印發 2018 年度一般企業財務報表格式的通知（財會201815 號），要求執行企業會計準則的非金融企業應當按照企業會計準則和通知要求編制財務報表。 根據上述會計準則的修訂要求，公司需對會計政策相關內容進行相應變更，按照該文件規定的一般企業財務報表格式（適用于尚未執行新金融準則和新收入準則的企業）編制公司的財務報表。根據上述規定，公司對報表格式進行了以下修訂： 資產負債表中將“應收票據”和“應收賬款”歸并至新增的“應收票據及應收賬款”項目；將“應收股利”和“應收利

92、息”歸并至“其他應收款”項目；將“固定資產清理”歸并至“固定資產”項目；將“工程物資”歸并至“在建工程”項目；將“應付票據”和“應付賬款”歸并至新增的“應付票據及應付賬款”項目；將“應付股利”和“應付利息”歸并至“其他應付款”項目；將“專項應付款”歸并至“長期應付款”項目。 利潤表中，新增“研發費用”行項目，將原計入“管理費用”項目的研發費用單獨在該新增項目中列示；在“財務費用”行項目下分別列示“利息費用”和“利息收入”明細項目。 股東權益變動表中，新增“設定受益計劃變動額結轉留存收益”項目。 2、本公司根據財會2018 15 號規定的財務報表格式編制 2018 年度財務報表，并采用追溯調整法

93、變更了相關財務報表列報。對 2017 年度的財務報表列報項目主要影響如下： 單位：元 項目 調整前 調整后 變動額 應收賬款 139,289,299.25 -139,289,299.25 應收票據及應收賬款 139,289,299.25 139,289,299.25 應收利息 124,149.80 -124,149.80 應收股利 2,400,000.00 -2,400,000.00 其他應收款 25,030,760.89 27,554,910.69 2,524,149.80 應付賬款 109,228,083.82 -109,228,083.82 應付票據及應付賬款 109,228,083.8

94、2 109,228,083.82 應付利息 126,735.77 -126,735.77 應付股利 225,708.00 -225,708.00 其他應付款 14,735,893.51 15,088,337.28 352,443.77 3、本公司本報告期無會計估計變更 （二）（二） 公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 （三）（三） 與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 2018 年年度報告 25 / 153 （四）（四） 其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘

95、任、解聘會計師事務所情況 單位：元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 中天運會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 500,000 境內會計師事務所審計年限 11 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 中天運會計師事務所 （特殊普通合伙） 250,000 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 公司第十一屆董事會第十五次會議、2017 年年度股東大會審議通過了關于公司聘任 2018 年度審計機構的議案，公司續聘中天運會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司 2018 年度財務審計機構。詳見 2018 年 3 月 30 日和 2018 年 4 月 27 日公司在上海證券

96、報及上海證券交易所網站刊登的 2018-010 號、2018-015 號公告。 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況 ( (一一) ) 導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用 不適用 ( (二二) ) 公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十一、十一、上市公司及其董事、監事

97、、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況況 適用 不適用 十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 2018 年年度報告 26 / 153 報告期內，公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況良好，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。 十三、十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 ( (一一) ) 相關激

98、勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 ( (二二) ) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易 (一一) 與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 關于預計 2018 年度日常關聯交易的公告 詳見

99、上海證券報 及上海證券交易所網站刊登的公司 2018-008 號公告 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 ( (二二) ) 資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 2018 年 10

100、 月公司與關聯方山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司簽訂了房屋買賣合同，公司以總價款不超過人民幣 4,100 萬元的價格購買了位于青島市嶗山區松嶺路 131 號 17 層、 18 層的辦公樓。詳細內容請查閱公司于 2018 年 10 月 8 日披露的山東新華錦國際股份有限公司關于購買辦公樓暨關聯交易的公告（公告編號：2018-033）。 公司已于 2018 年 12 月 28 日辦理完畢該辦公樓的商品房買賣合同（預售）的網簽手續，目前正在辦理該房產的不動產權證等有關手續。 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及

101、業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 2018 年年度報告 27 / 153 (三三) 共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四) 關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化

102、的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五) 其他其他 適用 不適用 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 ( (一一) ) 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、 托管情況托管情況 適用 不適用 2 2、 承包情況承包情況 適用 不適用 3 3、 租賃情況租賃情況 適用 不適用 ( (二二) ) 擔保情況擔保情況 適用 不適用 單位: 元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保

103、） 擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議簽署日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯 關系 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公 2018 年年度報告 28 / 153 司的擔保） 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 公司及其子公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 44,000,000.00 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 44,000,000.00 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 44,000,000.

104、00 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 4.95 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 擔保情況說明 2018 年年度報告 29 / 153 ( (三三) ) 委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1.1. 委托理財情況委托理財情況 (1)(1) 委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類型 資金來源 發生額 未到期余額 逾期未收回金額

105、銀行理財 自有資金 211,140,000.00 88,700,000.00 0.00 國債逆回購 自有資金 157,400,000.00 0.00 受托人 委托理財類型 委托理財金額 委托理財起始日期 委托理財終止日期 資金來源 資金投向 報酬確定方式 年化收益率 預期收益(如有) 實際收益或損失 實際收回情況 是否經過法定程序 未來是否有委托理財計劃 減值準備計提金額(如有) 興業銀行 興業金雪球-優先 3 號 20,000.00 2018 年1 月2 日 2018 年 6 月22 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.30% 401.42 401.42 20,000.00

106、 是 是 興業銀行 興業金雪球-優先 3 號 1,770,000.00 2018 年1 月2 日 2018 年 9 月13 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.30% 51,000.00 51,000.00 1,770,000.00 是 是 興業銀行 興業金雪球-優先 3 號 7,430,000.00 2018 年1 月2 日 2018 年 12月 31 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.30% 298,308.51 298,308.51 7,430,000.00 是 是 興業銀行 興業金雪球-優先 3 號 3,330,000.00 2018 年8 月2

107、日 2018 年 9 月13 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.30% 15,695.99 15,695.99 3,330,000.00 是 是 興業銀行 興業金雪球-優先 3 號 5,100,000.00 2018 年 10月 15 日 2018 年 11月 2 日 自有資金 銀行理財到期日一次結算本4.30% 8,802.74 8,802.74 5,100,000.00 是 是 2018 年年度報告 30 / 153 資金池 息 興業銀行 興業金雪球-優先 3 號 70,000.00 2018 年 10月 15 日 2018 年 12月 31 日 自有資金 銀行理財資金

108、池 到期日一次結算本息 4.30% 586.19 586.19 70,000.00 是 是 興業銀行 興業金雪球-優先 3 號 5,100,000.00 2018 年 11月 12 日 2018 年 12月 5 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.30% 10,926.57 10,926.57 5,100,000.00 是 是 興業銀行 興業金雪球-優先 3 號 10,000.00 2018 年 11月 12 日 2018 年 12月 31 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.30% 50.00 50.00 10,000.00 是 是 興業銀行 興業金雪球-

109、優先 3 號 5,110,000.00 2018 年 12月 14 日 2018 年 12月 31 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.30% 9,575.84 9,575.84 5,110,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 10,500,000.00 2017 年 12月 4 日 2018 年 1 月2 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 4.92% 40,703.28 40,703.28 10,500,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 10,000,000.00 2017 年 12月 5 日 2018 年 1 月3 日 自有資金 國債 到期

110、日一次結算本息 5.00% 38,356.16 38,356.16 10,000,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 20,500,000.00 2018 年1 月2 日 2018 年 1 月30 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 4.19% 65,859.46 65,859.46 20,500,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 20,600,000.00 2018 年2 月1 日 2018 年 3 月1 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 4.00% 63,210.96 63,210.96 20,600,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 10

111、,000,000.00 2018 年3 月1 日 2018 年 3 月8 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 3.50% 6,702.74 6,702.74 10,000,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 10,700,000.00 2018 年3 月1 日 2018 年 3 月5 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 3.27% 3,828.55 3,828.55 10,700,000.00 是 是 2018 年年度報告 31 / 153 國泰君安證券 國債逆回購 10,700,000.00 2018 年3 月6 日 2018 年 3 月13 日 自有資金 國債 到期日一

112、次結算本息 3.39% 6,946.40 6,946.40 10,700,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 10,000,000.00 2018 年3 月9 日 2018 年 3 月16 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 3.26% 6,252.06 6,252.06 10,000,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 10,700,000.00 2018 年3 月14 日 2018 年 3 月21 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 3.62% 7,428.44 7,428.44 10,700,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 10,000,0

113、00.00 2018 年3 月16 日 2018 年 3 月23 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 3.75% 7,201.37 7,201.37 10,000,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 10,700,000.00 2018 年3 月22 日 2018 年 3 月29 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 3.61% 7,407.92 7,407.92 10,700,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 10,000,000.00 2018 年3 月26 日 2018 年 4 月2 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 4.90% 9,397.26 9

114、,397.26 10,000,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 10,700,000.00 2018 年3 月29 日 2018 年 4 月2 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 8.21% 9,627.07 9,627.07 10,700,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 20,700,000.00 2018 年4 月3 日 2018 年 4 月10 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 3.50% 13,874.67 13,874.67 20,700,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 700,000.00 2018 年4 月18 日 2018

115、 年 4 月23 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 3.80% 364.38 364.38 700,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 700,000.00 2018 年4 月25 日 2018 年 5 月2 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 6.21% 834.34 834.34 700,000.00 是 是 國泰君安證券 國債逆回購 700,000.00 2018 年5 月14 日 2018 年 5 月28 日 自有資金 國債 到期日一次結算本息 3.58% 961.21 961.21 700,000.00 是 是 中信銀行 共贏穩健天天快 A 400,000.00

116、 2018 年1 月3 日 2018 年 2 月7 日 自有資金 銀行理財資金到期日一次結算本息 2.80% 1,364.38 1,364.38 400,000.00 是 是 2018 年年度報告 32 / 153 池 中信銀行 共贏穩健天天快 A 1,100,000.00 2018 年1 月3 日 2018 年 2 月12 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 2.80% 4,309.59 4,309.59 1,100,000.00 是 是 中信銀行 共贏穩健天天快 A 3,700,000.00 2018 年1 月3 日 無固定期限 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息

117、2.80% 103,600.00 是 是 農業銀行 本利豐天天利 9,060,000.00 2017 年 12月 29 日 無固定期限 自有資金 銀行理財資金池 贖回日一次結算本息 1.90% 7,852.60 7,852.60 9,060,000.00 是 是 青島農村商業銀行 富民理財 D系列 4,000,000.00 2018 年2 月7 日 2018 年 8 月8 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.05% 80,972.52 80,972.52 4,000,000.00 是 是 青島農村商業銀行 富民理財 D系列 2,000,000.00 2018 年8 月15 日

118、 2018 年 12月 19 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 3.75% 25,890.41 25,890.41 2,000,000.00 是 是 中行錦城路支行 日積月累 1,000,000.00 2018 年1 月19 日 2018 年 3 月23 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 3% 6,435.36 6,435.36 1,000,000.00 是 是 交通銀行 日增利提升91 天 1,000,000.00 2018 年1 月22 日 2018 年 4 月23 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4% 9,972.60 9,972.60

119、1,000,000.00 是 是 交通銀行 日增利提升122 天 2,000,000.00 2018 年1 月22 日 2018 年 5 月24 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.10% 27,408.22 27,408.22 2,000,000.00 是 是 交通銀行 結構性存款120 天 1,000,000.00 2018 年6 月14 日 2018 年 10月 12 日 自有資金 銀行理財資金到期日一次結算本息 4.20% 13,808.22 13,808.22 1,000,000.00 是 是 2018 年年度報告 33 / 153 池 交通銀行 結構性存款183

120、天 2,000,000.00 2018 年6 月15 日 2018 年 12月 14 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.30% 43,117.81 43,117.81 2,000,000.00 是 是 交通銀行 結構性存款63 天 1,000,000.00 2018 年 10月 17 日 2018 年 12月 20 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.30% 6,041.10 6,041.10 1,000,000.00 是 是 交通銀行 日增利 18,000,000.00 2017 年1 月23 日 無固定期限 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息

121、 3.15% 960,904.11 960,904.11 18,000,000.00 是 是 交通銀行 日增利 12,000,000.00 2017 年2 月28 日 無固定期限 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 3.15% 603,320.55 603,320.55 12,000,000.00 是 是 建設銀行 保本理財 20,000,000.00 2017 年 11月 14 日 2018 年 3 月15 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 3.50% 232,054.79 232,054.79 20,000,000.00 是 是 建設銀行 周周利 10,000,0

122、00.00 2017 年3 月1 日 無固定期限 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 3.40% 335,342.47 310,589.04 5,000,000.00 是 是 建設銀行 保本理財 20,000,000.00 2018 年3 月22 日 2018 年 9 月10 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 3.80% 358,136.99 358,136.99 20,000,000.00 是 是 交通銀行 保本理財 30,000,000.00 2018 年4 月16 日 2018 年 8 月15 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.10% 407

123、,753.42 407,753.42 30,000,000.00 是 是 交通銀行 結構性存款 30,000,000.00 2018 年8 月17 日 2019 年 1 月18 日 自有資金 銀行理財資金到期日一次結算本息 3.80% 427,890.41 是 是 2018 年年度報告 34 / 153 池 建設銀行 保本理財 20,000,000.00 2018 年9 月20 日 2019 年 3 月18 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 3.50% 197,534.25 是 是 交通銀行 結構性存款 10,000,000.00 2018 年 12月 12 日 2019 年

124、6 月12 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.22% 23,123.29 是 是 交通銀行 結構性存款 20,000,000.00 2018 年 12月 12 日 2019 年 12月 11 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 4.25% 46,575.34 是 是 中信銀行 共贏保本步步高升 B 1,000,000.00 2018 年8 月17 日 2018 年 8 月24 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 2.1%-3.25% 421.92 421.92 1,000,000.00 是 是 中信銀行 共贏保本步步高升 B 2,000,000.

125、00 2018 年8 月17 日 2018 年 8 月29 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 2.1%-3.25% 1,578.08 1,578.08 2,000,000.00 是 是 中信銀行 共贏保本步步高升 B 2,000,000.00 2018 年8 月17 日 2018 年 9 月3 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 2.1%-3.25% 2,561.64 2,561.64 2,000,000.00 是 是 中信銀行 共贏保本步步高升 B 2,000,000.00 2018 年8 月17 日 2018 年 9 月5 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日

126、一次結算本息 2.1%-3.25% 2,863.01 2,863.01 2,000,000.00 是 是 中信銀行 共贏保本步步高升 B 3,000,000.00 2018 年8 月17 日 2018 年 9 月6 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 2.1%-3.25% 4,520.55 4,520.55 3,000,000.00 是 是 中信銀行 共贏保本步步高升 B 2,000,000.00 2018 年9 月11 日 2018 年 9 月28 日 自有資金 銀行理財資金到期日一次結算本息 2.1%-3.25% 1,315.07 1,315.07 2,000,000.00

127、是 是 2018 年年度報告 35 / 153 池 中信銀行 共贏保本步步高升 B 3,000,000.00 2018 年9 月11 日 2018 年 11月 3 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 2.1%-3.25% 25,657.53 25,657.53 3,000,000.00 是 是 中信銀行 共贏保本步步高升 B 2,000,000.00 2018 年9 月18 日 2018 年 11月 3 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 2.1%-3.25% 2,000,000.00 是 是 中信銀行 共贏保本步步高升 B 3,000,000.00 2018 年9

128、 月18 日 2018 年 11月 3 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 2.1%-3.25% 3,000,000.00 是 是 中信銀行 共贏保本步步高升 B 2,000,000.00 2018 年 10月 11 日 2018 年 11月 3 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 2.1%-3.25% 2,000,000.00 是 是 中信銀行 共贏保本步步高升 B 3,000,000.00 2018 年 10月 11 日 2018 年 12月 19 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 2.1%-3.25% 92,387.67 92,387.67 3

129、,000,000.00 是 是 中信銀行 共贏保本步步高升 B 3,000,000.00 2018 年 10月 15 日 2018 年 12月 19 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 2.1%-3.25% 3,000,000.00 是 是 中信銀行 共贏保本步步高升 B 6,000,000.00 2018 年 11月 12 日 2018 年 12月 19 日 自有資金 銀行理財資金池 到期日一次結算本息 2.1%-3.25% 6,000,000.00 是 是 2018 年年度報告 36 / 153 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2) 單項委托理財情況單項委托理財情況

130、適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3) 委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2.2. 委托貸款情況委托貸款情況 (1)(1) 委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2) 單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3) 委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3.3. 其他其他情況情況 適用 不適用 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積極

131、履行社會責任的工作情況 ( (一一) ) 上市公司扶貧工作情況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 ( (二二) ) 社會責任工作情況社會責任工作情況 適用 不適用 一、構建和諧勞資關系，為員工提供職業發展空間一、構建和諧勞資關系，為員工提供職業發展空間 公司推行“以人為本”的管理文化，嚴格按照勞動法、勞動合同法的規定，依法保護職工的合法權益。截止到 2018 年底，公司員工總人數為 1703 人，公司員工錄用程序規范、透明，全部簽訂正規的勞動合同并在人社局備案，公司為全體員工按時足額繳納五險一金，社會保障和保險實施情況良好；實行員工健康定期檢查制度，無職業病發生；公司嚴格按照勞動法2018 年

132、年度報告 37 / 153 的規定，從不安排未成年人從事禁忌勞動，嚴格按照法律、法規保障女工權益；按時發放員工福利，不存在拖欠員工工資的情況；公司實行正規良好的員工休息與休假制度，切實保障員工合法權益；定期安排員工職業技能培訓，為員工提供較大職業發展空間。 二二、加強生產安全管理，保障職工勞動健康與安全加強生產安全管理，保障職工勞動健康與安全 公司安全管理落實到位， 安全宣傳教育氛圍良好。 日常管理中， 積極開展安全生產宣傳活動，將生產過程中的危險因素，環境危害告知員工，在工作現場懸掛安全生產標語和張貼安全生產操作規范，落實安全生產的知情權，提高全體員工的安全意識。公司積極落實安全檢查制度，查

133、找問題，整改隱患，杜絕了各類事故的發生，并采取各種措施有效保障職工勞動健康與安全。 三、三、嚴把產品質量關嚴把產品質量關，為為消費者消費者提供滿意產品提供滿意產品 公司始終堅持把產品質量管理和控制放在首位，為確保產品質量，公司所屬發制品工廠和紡服生產企業建立并通過了 ISO9001、 2000 國際質量管理體系認證， 本著 “品質第一” 的管理理念，嚴格按照國際慣例和國標要求全面實施質量管理，精細化作業和“零缺陷”質量管理模式。長期以來的穩定品質為公司贏得了越來越多客戶的信任，也贏來了越來越廣闊的市場。在各道工序層層嚴把質量關的前提下，加強產品生產過程的質量控制，把質量管理的重點放在“事前預防

134、和事中監督”上來，確保產品質量穩定，為國內外客戶提供滿意產品。 四、四、確保公司持續盈利，為股東確保公司持續盈利，為股東等等相關利益體帶來合理回報相關利益體帶來合理回報 公司在生產經營穩步發展的同時，也非常重視與投資者的溝通，積極構建與中小股東的和諧關系。持續提高信息披露質量，保障股東知情權；持續提高公司治理水平，切實保障股東權益。進一步健全公司治理，建立了一整套完善的內部制度體系，形成了自我發展、自我制約、自我調整、自我控制的良性循環機制和環境。 保持良好的經營狀況和持續的盈利能力，是公司給股東帶來合理回報、履行社會責任的根本保證。2018 年公司實現營業收入 136,483.91 萬元，實

135、現歸屬于股東的凈利潤 7,644.32 萬元。公司注重股東回報，經董事會決議，并經 2017 年度股東大會批準，公司于 2018 年實施了 2017 年度利潤分配計劃，向全體股東派發現金紅利的分紅方案，每 10 股派發現金 0.6 元（含稅）。公司設立了投資者電話、傳真和電子郵箱，并通過上交所投資者 E 互動平臺等渠道與投資者保持及時的互動交流，通過股東大會、投資者網上交流會、電話交流等各種方式與投資者保持充分的信息交流，及時傳達公司經營信息。 五、依法經營，誠實守信五、依法經營，誠實守信 公司始終遵守法律法規和社會公德、商業道德以及行業規則，堅持依法經營，誠實守信。在經營中及時足額納稅，忠實

136、履行合同，努力為境外客戶提供優質、安全、可靠的產品及服務，為職工提供安全、健康、衛生的工作和生活環境，保障職工職業健康；遵守法律法規和社會公德、商業道德以及行業規則，無重大違法、違規的負面信息。 公司樹立誠信經營的理念與保障誠信經營的制度。公司從企業文化和道德范疇提高員工的誠信觀念，宣傳誠信對企業生存的重要意義以及對員工個人價值提升的意義。 ( (三三) ) 環境信息情況環境信息情況 1.1. 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要重要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用不適用 2.2. 重點排污單位之外的公司的環保情況說明重點排

137、污單位之外的公司的環保情況說明 適用 不適用 青島中棉針織有限公司為公司參股 30%的子公司，主營業務為生產經營服裝、針織面料、針織坯布、印花產品、坯布染色，普通貨運。該公司環保情況說明： 類別 主要污染物 排放方式 排 放 口數量 排放口位置 執 行 標準 mg/L 實際排放濃度 mg/L 超標排放情況 防治污染設施的建設和運行情況 廢水 COD 間歇式無規律排放 1 個 青島中棉針織有限公200 80 無 青島中棉針織有限公司按照三同時原則， 自建廠開2018 年年度報告 38 / 153 氨氮 司東北角 20 2.8 無 始就建設污水處理站， 該站設計能力 3000 噸/日， 采用物化+

138、生化的處理工藝； 這些年來隨著設備的更新及工藝的不斷完善， 噸布用水量越來越少， 設計能力遠大于實際產生水量， 所有污水一直穩定達標排放。 SS 100 24 無 總氮 30 12.58 無 青島中棉針織有限公司污染物排放總量未超過核定的排放總量，污染物全部達標排放，防治污染設施的運行情況正常，符合環保法律法規規定。該公司制定了處置突發環境事件應急預案，并在相關環保部門備案，每年進行常規監測，各項檢測結果均符合環保要求。 3.3. 重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明 適用 不適用 4.4. 報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的

139、說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 ( (四四) ) 其他說明其他說明 適用 不適用 十八、十八、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 (一一) 轉債發行情況轉債發行情況 適用 不適用 (二二) 報告期轉債持有人及擔保人情況報告期轉債持有人及擔保人情況 適用 不適用 (三三) 報告期轉債變動情況報告期轉債變動情況 適用 不適用 報告期轉債累計轉股情況 適用 不適用 (四四) 轉股價格歷次調整情況轉股價格歷次調整情況 適用 不適用 (五五) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排 適用 不適用

140、 (六六) 轉債其他情況說明轉債其他情況說明 適用 不適用 2018 年年度報告 39 / 153 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 一、一、 普通股普通股股股本變動情況本變動情況 (一一) 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。 2 2、 普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 3 3、 普通股股份變普通股股份變動對最近一年和最近一期動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如

141、有） 適用 不適用 4 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二) 限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 ( (一一) ) 截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）： 適用 不適用 ( (二二) ) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適用 ( (三三) ) 現存的內部職工股

142、情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、 股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 (一一) 股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶) 30,787 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 27,149 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 (二二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數

143、量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 2018 年年度報告 40 / 153 山東魯錦進出口集團有限公司 0 185,532,352 49.34 質押 165,000,000 境內非國有法人 青島三鑫商貿有限公司 7,150,000 1.90 無 境內非國有法人 張錚 5,157,100 1.37 無 境內自然人 張建華 0 3,658,209 0.97 無 境內自然人 劉萌萌 3,020,448 0.80 無 境內自然人 阮琳 1,889,432 0.50 無 境內自然人 中國證券金融股份有限公司 1,637,900 0.44 無 未知 曹暉 1,397,800 0.37 無 境

144、內自然人 胡剛華 1,356,200 0.36 無 境內自然人 王淑蘭 936,400 0.25 無 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 山東魯錦進出口集團有限公司 185,532,352 人民幣普通股 185,532,352 青島三鑫商貿有限公司 7,150,000 人民幣普通股 7,150,000 張錚 5,157,100 人民幣普通股 5,157,100 張建華 3,658,209 人民幣普通股 3,658,209 劉萌萌 3,020,448 人民幣普通股 3,020,448 阮琳 1,889,432 人民幣普通股

145、1,889,432 中國證券金融股份有限公司 1,637,900 人民幣普通股 1,637,900 曹暉 1,397,800 人民幣普通股 1,397,800 胡剛華 1,356,200 人民幣普通股 1,356,200 王淑蘭 936,400 人民幣普通股 936,400 上述股東關聯關系或一致行動的說明 張建華先生系公司實際控制人，山東魯錦進出口集團有限公司系公司控股股東；前十大股東中其他股東與公司實際控制人和控股股東不存在關聯關系或一致行動關系。 表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 本公司無優先股 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 (三三) 戰略投資者或一般法人因

146、配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 2018 年年度報告 41 / 153 四、四、 控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 (一一) 控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 山東魯錦進出口集團有限公司 單位負責人或法定代表人 張建華 成立日期 1988 年 01 月 28 日 主要經營業務 許可范圍的商品及技術進出口業務、 進料加工和 “三來一補”業務，開展對銷貿易和轉口貿易；針、紡織制品、服裝、工藝美術品（不含金首飾）的加工、銷售；機電產品、建筑材料、土畜產品、礦產品（不含限制產品）的批發、零售、倉儲（不含

147、化學危險品）；信息咨詢服務；棉花、紡織原料、道路石油瀝青、有色金屬、椰棕、集裝箱、燃料油的銷售;房屋租賃。 (依法須經批準的項目， 經相關部門批準后方可開展經營活動) 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 其他情況說明 無 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 (二二) 實際控制人情況實際控制人情

148、況 1 1 法人法人 適用 不適用 2 2 自然人自然人 適用 不適用 姓名 張建華 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 主要職業及職務 歷任魯錦集團總裁、董事長，新華錦集團總裁、董事長，本公司董事長 過去 10 年曾控股的境內外上市公除本公司外，張建華先生過去 10 年未曾控股其他境內外上2018 年年度報告 42 / 153 司情況 市公司 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公

149、司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 六、六、 股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用 不適用 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2018 年年度報告 43 / 153 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一

150、、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況 (一一) 現任現任及報告期內離任董事及報告期內離任董事、監事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況和高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元） 是否在公司關聯方獲取報酬 張建華 董事長 男 66 2016-04-28 2019-04-27 3,658,209 3,658,209 0 0 是 王虎勇 副 董 事長、總裁 男 50 2016-04-28 2019-04-27 1

151、31,750 131,750 0 32.5 否 徐安順 董事 男 56 2016-04-28 2019-04-27 0 0 0 19 否 孫皓 董事 女 47 2017-09-14 2019-04-27 0 0 0 是 徐勝銳 獨立董事 男 48 2016-04-28 2019-04-27 0 0 0 6 否 吳剛 獨立董事 男 56 2016-04-28 2019-04-27 0 0 0 6 否 張力 獨立董事 女 49 2016-04-28 2019-04-27 0 0 0 6 否 鐘蔚 監事會主席 女 47 2016-04-28 2019-04-27 0 0 0 0 是 張曉娜 監事 女

152、 42 2016-04-28 2019-04-27 0 0 0 0 是 劉桂強 監事 男 37 2016-09-03 2019-04-27 0 0 0 13.18 否 盛強 副總裁、董事會秘書 女 55 2016-04-28 2019-04-27 0 0 0 28.30 否 禹晶 財務總監 女 48 2016-07-05 2019-04-27 0 0 0 17.42 否 合計 / / / / / 3,789,959 3,789,959 0 / 128.40 / 姓名 主要工作經歷 張建華 歷任魯錦集團總裁、董事長；新華錦集團有限公司總裁、董事長，本公司董事長。 2018 年年度報告 44 /

153、153 王虎勇 歷任新華錦集團上海有限公司副總裁、總經理、山東魯錦進出口集團有限公司國際業務部總經理；本公司董事兼副總裁；現任本公司副董事長、總裁。 徐安順 歷任山東工藝品進出口集團股份有限公司財務部經理、總經理助理、總會計師、副總裁；現任新華錦集團山東海城進出口有限公司總經理、本公司董事。 孫皓 歷任山東工藝進出口公司業務員、科長、部門經理，新華錦集團山東海誠進出口有限公司副總經理，新華錦集團山東海舜國際有限公司副總經理；現任新華錦集團有限公司貿易發展部部長。 徐勝銳 曾任青島海暉會計事務所合伙人、中國證監會青島證監局主任科員、青島海爾股份有限公司總經理助理、青島天泰房地產股份有限公司副總裁

154、兼董秘，現任青島天府銳林投資咨詢有限公司總經理、青島金王獨立董事，2013 年 5 月 21 日起任本公司獨立董事。 吳剛 曾任工商銀行青島信托投資股份有限公司副總、青島國際銀行副行長、副董事長、中信萬通證券有限公司副總，工行青島分行副行長、黨委委員，現任巴龍集團監事長，2013 年 10 月 21 日起任本公司獨立董事。 張力 曾任青島雙星獨立董事，現任北京康達律師所合伙人、律師，2015 年 4 月 23 日起任本公司獨立董事。 鐘蔚 歷任新華錦集團有限公司資本運營部副部長、新華錦集團有限公司會計信息中心總經理，現任新華錦集團審計部部長，2013 年 5 月 21 日起任本公司監事會主席。

155、 張曉娜 曾任山東濰坊市審計事務所、山東正源和信會計師事務所審計師、新華錦集團會計信息中心科長，現任新華錦集團會計信息中心副總經理，2013 年 5 月 21 日起任本公司監事。 劉桂強 曾任新華錦集團山東海川對外貿易有限公司財務主管，新華錦集團人事主管，現任本公司人事經理，自 2016 年 9 月 3 日起任本公司職工監事。 盛強 歷任青島海信電器股份有限公司(A 股)董秘、山東墨龍石油機械股份有限公司（A+H 股）董秘,本公司董事會秘書，自 2016 年 4 月 29 日起任本公司副總裁，自 2011 年 3 月 29 日起任本公司董事會秘書。 禹晶 曾任青島金王應用化學股份有限公司（00

156、2094）財務主管、財務經理、財務副總監，新華錦集團會計信息中心決算經理，自 2016 年 7 月5 日起任本公司財務總監。 其它情況說明 適用 不適用 董事長張建華先生和董事孫皓女士從新華錦集團領取報酬；董事王虎勇先生從本公司按總裁職務領取報酬；徐安順從公司的子公司按子公司總經理職務領取報酬；三位監事中，職工監事劉桂強從本公司按辦公室主任職務領取報酬，其他監事從新華錦集團領取報酬；三位獨立董事皆從本公司領取董事津貼。 (二二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 2018 年年度報告 45 / 153 二、二、現任及報告

157、期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一一) 在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 張建華 山東魯錦進出口集團有限公司、 新華錦集團有限公司 董事長 2011 年 5 月 12 日 孫皓 新華錦集團有限公司 貿易發展部部長 2008 年 7 月 鐘蔚 新華錦集團有限公司 集團審計總監兼審計部部長 2016 年 2 月 張曉娜 新華錦集團有限公司 會計信息中心副總經理 2012 年 12 月 在股東單位任職情況的說明 無 (二二) 在其他單位任職

158、情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 徐勝銳（獨立董事） 青島天府銳林投資咨詢有限公司 總經理 2016 年 7 月 吳剛（獨立董事） 巴龍集團 監事長 2013 年 3 月 1 日 張力（獨立董事） 北京康達律師事務所 合伙人、律師 在其他單位任職情況的說明 無 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 董事監事報酬由股東大會決定，董事、監事不以董事、監事名義在公司領取報酬，高級管理人員報酬由董事會決定，其他人員報酬由經營層決定。

159、 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 依據公司董事、監事、高級管理人員 2018 度薪酬計劃：一、董事長不在公司領取薪酬；兼任公司高級管理人員的董事，不單獨就其擔任的董事職務在公司領取報酬，而是根據其兼任的高級管理人員職務在公司領取報酬，由董事會決定其報酬；在公司控股子公司擔任職務的公司董事，不在公司領取報酬，而在該控股子公司領取報酬，由該控股子公司相應的決策機構決定其報酬。二、獨立董事 2018 年度每人每年度津貼為 6 萬元（稅前）；三、股東推舉的監事不在公司領取報酬；職工監事不單獨就其擔任的職工監事職務在公司領取報酬，根據其在本公司兼任的職務在公司領取報酬，由經營層決定其報酬。 董事、

160、監事和高級管理本年度公司對各位董事、監事和高級管理人員分別按照股東大會、董事會批準的薪酬標準支付了年度報酬。公司總裁年薪 32.52018 年年度報告 46 / 153 人員報酬的實際支付情況 萬元（稅前），公司副總裁兼董秘年薪 28.30 萬元（稅前），財務總監年薪 17.42 萬元（稅前），職工監事年薪 13.18 萬元（稅前）。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 一位執行董事和三位獨立董事、三位高管（總裁、副總裁兼董秘、財務總監）及一位職工監事在本公司領取報酬，2018 年度上述人員在本公司報酬合計 128.40 萬元（稅前）。 四、四、公司董事、監事、高級管理人員

161、變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 五、五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 公司于 2018 年 10 月 18 日收到青島證監局關于對山東新華錦國際股份有限公司采取出具警示函及責令改正監管措施的決定 （中國證券監督管理委員會青島監管局行政監管措施決定書201822 號），公司存在制度不完善、關聯方披露不完整等問題，要求公司整改到位。詳見公司于 2018 年 10 月19 日發布的 山東新華錦國際股份有限公司關于收到中國證券監督管理委員會青島監管局警示函及責令改正監管措施的公告 （公告編號： 2018-034） 。 公

162、司在收到上述決定書后立即組織整改并向青島證監局提交了整改報告，加強相關人員對相關法律、法規的學習，健全內控制度；對公司章程、三會議事規則等規章制度與最新監管要求不符的地方進行了全面梳理，系統修訂和完善了公司章程、三會議事規則、董事會各專業委員會工作細則、信息披露管理制度、董監高持股變動管理制度、關聯交易決策制度等共計 24 項制度，建立起系統、完善的制度保障體系。 2018 年年度報告 47 / 153 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 15 主要子公司在職員工的數量 1,688 在職員工的數量合計 1,703

163、母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 15 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 1,096 銷售人員 330 技術人員 63 財務人員 77 行政人員 137 合計 1,703 教育程度 教育程度類別 數量（人） 碩士及以上 17 本科 122 ?？?344 其他 1,220 合計 1,703 (二二) 薪薪酬政策酬政策 適用 不適用 一、董監高的薪酬政策 依據公司董事、監事、高級管理人員 2018 度薪酬計劃： 1、董事長不在公司領取薪酬；兼任公司高級管理人員的董事，不單獨就其擔任的董事職務在公司領取報酬，而是根據其兼任的高級管理人員職務在公司領取報酬，由董事會決定其報酬

164、；在公司控股子公司擔任職務的公司董事，不在公司領取報酬，而在該控股子公司領取報酬，由該控股子公司相應的決策機構決定其報酬。 2、獨立董事 2018 年每人年度津貼為 6 萬元（稅前）； 3、 股東推舉的監事不在公司領取報酬； 職工監事不單獨就其擔任的職工監事職務在公司領取報酬，根據其在本公司兼任的職務在公司領取報酬，由經營管理層決定其報酬。 4、公司總裁年薪 32.5 萬元（稅前），公司副總裁兼董秘年薪 28.30 萬元（稅前），財務總監年薪 17.42 萬元（稅前），以上高管人員報酬由公司董事會批準實施。 二、其他員工的薪酬政策 公司員工的薪酬根據員工的專業能力、崗位工資和績效工資組成。銷售

165、人員薪酬與個人銷售業績掛鉤，其他人員實行崗位與績效工資相結合，與企業效益聯動，調動員工的工作積極性，促進公司經營效益穩步發展。 (三三) 培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 1、公司定期或不定期為員工根據工作需要和部門分工組織專業培訓，有內部和外部培訓：由公司內部各領域專業人員或聘請專家為員工進行內部培訓；組織員工參加行業調研及行業協會組織的外部培訓。 2018 年年度報告 48 / 153 2、 公司的培訓工作緊緊圍繞發制品和紡織服裝行業發展態勢、 公司人才儲備戰略以及員工自我提升等三個方面的需求制定分級培訓的培訓計劃，切實提升各崗位人員的職業素養與能力，為企業持續發展儲備力量。 3、公司董事、

166、監事、高級管理人員定期參加青島證監局、上海證券交易所、中國證券行業協會、青島上市公司協會組織的各種專業培訓及考核。 (四四) 勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 七、七、其他其他 適用 不適用 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 適用 不適用 報告期內，公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則及上海證券交易所股票上市規則和中國證監會其他規范性文件等的要求，不斷健全內部管理和控制制度，完善公司法人治理結構， 公司股東大會、 董事會、 監事會三方之間權責明確、 相互協調和相互制衡， 確保公司經營與運作規范有效，保護股東權益，特別是中小股東的權

167、益。 完善公司制度體系完善公司制度體系方面方面，公司根據 2018 年 9 月新修訂的上市公司治理準則和 2018 年 10月新修訂的公司法，對公司章程、三會議事規則等規章制度與最新監管要求不符的地方進行了全面梳理，系統修訂和完善了公司章程、三會議事規則、董事會各專業委員會工作細則、信息披露管理制度、董監高持股變動管理制度、關聯交易決策制度等共計 24 項制度，確保制度的時效性。 公司治理架構方面公司治理架構方面，股東大會、董事會和經營層規范運作，切實保障了公司和股東的合法權益，各位董事勤勉盡職履行董事職責，各專業委員會在其各自實施細則的規范下行使職責，董事會的工作更加高效、科學；獨立董事恪盡

168、職守，獨立履行職責，對重大事項發表獨立意見，充分維護了公司的整體利益及廣大中小投資者的合法權益。三會運作規范有序，具體表現在： 1、股東大會：公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權利；報告期內，公司股東大會的召集、召開程序均符合公司章程、公司股東大會規則等的要求，有效的保障了股東充分行使表決權；并聘請有證券從業資格的律師出席股東大會進行見證；提案審議符合法定程序，能夠確保中小股東的話語權。 2、董事會：報告期內，公司董事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求；選舉程序嚴格按照法律法規及公司規章制度的要求進行。公司召開的各屆次董事會運作規范，能夠較好的

169、履行公司章程及相關法律法規賦予的職能，落實股東大會相關決策。報告期內，各董事、獨立董事能夠嚴格按照公司章程、董事會議事規則、獨立董事制度以及相關法律法規的要求認真履行職責，各專業委員會也能嚴格按照其實施細則規范運作。 3、監事會：報告期內，公司監事會運作規范，能夠較好的履行公司章程及相關法律法規賦予的職能。公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求。報告期內，公司監事能夠嚴格按照公司章程、監事會議事規則以及相關法律法規的要求，認真履行自己的職責，本著對公司及股東負責的原則，對公司財務以及公司董事、公司經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。 信息披露方面，信息披露方面，嚴格按照

170、法律、法規的要求，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，提高定期報告和臨時公告信息披露的質量和透明度；嚴格履行內幕信息知情人備案管理制度，做好重大事項的內幕信息管理，確保所有股東有平等的機會獲取信息。 投資者關系管理方面，投資者關系管理方面，按照投資者關系管理制度等的指引，由證券部整合業務、財務等資源，通過舉辦網上投資者集體接待日活動、投資者說明會、上證 E 互動等形式，實現與投資者的多層次、多形式、主動全面的溝通，及時回答投資者的問題，用多種方式加強與投資者的互動2018 年年度報告 49 / 153 交流，充分尊重和維護廣大投資者的利益，努力構建企業、員工與投資者等各方和諧共贏的良好局面。

171、 內控體系建設方面，內控體系建設方面，公司依據企業內部控制規范體系及上海證券交易所股票上市規則、企業內部控制基本規范、企業內部控制配套指引等法律法規和規則制度的要求組織開展內部控制評價工作。2018 年共評價 12 家單位：本公司、山東新華錦紡織有限公司、山東海誠進出口有限公司、新華錦集團山東錦盛發制品有限公司(含盛泰分公司)、山東禹城新意發制品有限公司、禹城新源發制品有限公司、新華錦集團山東海川工藝發制品有限公司、新華錦集團山東錦融發制品有限公司、海順地（柬埔寨）有限公司、美國 OR（ON-RITE COMPANY）、美國 NI（NEW IMAGE LABSCORPORATION、青島利百健

172、生物科技有限公司。 大股東與大股東與上市公司的關系方面上市公司的關系方面，控股股東行為規范，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到獨立，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。公司在公司章程、關聯交易公允決策制度、關于規范與關聯方資金往來的管理制度等作出了具體的規定，保障投資者的利益。 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因 適用 不適用 二、二、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2017 年年度股東大會 2018

173、年 4 月 26 日 http:/ 2018 年 4 月 27 日 股東大會情況說明 適用 不適用 2017 年年度股東大會審議并通過了公司 2017 年度董事會工作報告、公司 2017 年度監事會工作報告、公司 2017 年度財務決算報告、公司 2017 年度報告和摘要、公司 2017年度利潤分配預案、 關于公司聘任 2018 年度審計機構的議案、 關于公司 2018 年度董事、監事報酬方案的議案、關于預計 2018 年度日常關聯交易的議案、關于為全資子公司向國內銀行申請總額不超過 1 億元銀行授信擔保的議案。 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 (一一) 董事參加董事會和股東大會的

174、情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 張建華 否 6 5 1 0 0 否 1 王虎勇 否 6 0 6 0 0 是 0 孫皓 否 6 5 1 0 0 否 0 徐安順 否 6 4 2 0 0 否 1 吳剛 是 6 4 2 0 0 否 1 徐勝銳 是 6 4 2 0 0 否 0 張力 是 6 4 2 0 0 否 1 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 公司于 2018 年 7 月 19 日刊登了關于公

175、司總裁病休的公告（公告編號：2018-028 號），董事王虎勇因個人身體原因向公司董事會申請病休，王虎勇以通訊方式參加了公司報告期內召開的各次董事會。 2018 年年度報告 50 / 153 年內召開董事會會議次數 6 其中：現場會議次數 0 通訊方式召開會議次數 1 現場結合通訊方式召開會議次數 5 (二二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三) 其他其他 適用 不適用 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事

176、項的，應當披露具體情況應當披露具體情況 適用 不適用 五、五、 監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 六、六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適用 不適用 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 七、七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 適用 不適用 八

177、、八、 是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 詳見公司于 2019 年 3 月 30 日在上海證券交易所網站公告的山東新華錦國際股份有限公司 2018年度內部控制評價報告全文。 報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 詳見公司于 2019 年 3 月 30 日在上海證券交易所網站公告的山東新華錦國際股份有限公司 2018年度內部控制審計報告全文。 是否披露內部控制審計報告：是 十、十、 其他其他 適用 不適用 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用

178、不適用 2018 年年度報告 51 / 153 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、 審計審計報告報告 適用 不適用 中天運【2019】審字第 90387 號 山東新華錦國際股份有限公司全體股東： 一、審計意見 我們審計了山東新華錦國際股份有限公司 （以下簡稱 “新華錦公司” ） 的財務報表， 包括 2018年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2018 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。 我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了新華錦公司 2018 年 12 月 31 日的合

179、并及母公司財務狀況以及 2018 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于新華錦公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報

180、告中溝通的關鍵審計事項: (一) 收入確認 1、事項描述 新華錦公司銷售收入主要來源于發制品及紡織品業務。2018 年度合并財務報表營業收入1,364,839,130.81 元。由于營業收入系公司關鍵業績指標之一，收入確認對財務報表的影響較為重大，因此我們將收入確認確定為關鍵審計事項。 關于新華錦公司收入確認的會計政策詳見附注“三、（二十六）投資性房地產”及“附注五注釋 28”所述。 2、審計應對 針對收入確認相關的關鍵審計事項執行的主要審計程序如下： （1）了解和測試與銷售、收款相關的關鍵內部控制設計的合理性與運行的有效性； （2）對收入和成本執行分析性程序，判斷收入、成本、毛利率波動的合理

181、性； （3）抽樣選取主要客戶，對應收賬款及預收款項的發生額及余額進行函證；對未回函的樣本進行替代測試， 檢查相關合同、 發票、 出庫單等單據以及銷售回款情況， 核實收入確認的真實性； （4）對營業收入進行截止測試，關注是否存在重大跨期，并檢查期后銷售退回情況，以判斷銷售收入是否在恰當的期間確認。 （二）以公允價值計量的投資性房地產事項 1、事項描述 截至2018年12月31日， 新華錦公司合并財務報表的投資性房地產賬面余額為79,991,340.00元，屬于公司的重要資產。新華錦公司對投資性房地產采用公允價值模式進行后續計量。 新華錦公司的管理層每年聘請具有相關資質的第三方評估機構對投資性房地

182、產的公允價值進行評估。對投資性房地產的公允價值評估過程中涉及很多估計和假設，例如投資性房地產所在地區的經濟環境及未來趨勢分析、預計租金、折現率等，估計和假設的變化會對評估的投資性房地產公允價值產生很大的影響。為此我們確定投資性房地產的計量為關鍵審計事項。 2018 年年度報告 52 / 153 關于投資性房地產的會計政策詳見附注“三、（十五）投資性房地產”及附注“五、（九）投資性房地產”所述。 2、審計應對 針對投資性地產的公允價值計量問題，我們實施的審計程序主要包括： （1）了解和評價管理層與投資性房地產相關的關鍵內部控制設計和運行的有效性； （2）獲取投資性房地產明細表，并結合實地盤點對其

183、進行復核； （3）通過溝通了解評估人員的勝任能力與專長領域； （4） 詢問可能對評估人員客觀性產生不利影響的利益和關系是否存在， 評價評估人員的客觀性； （5）通過溝通，與評估人員就其提供的報告內容等事項達成一致； （6）復核評價評估報告使用的評估依據和方法是否符合企業會計準則中對公允價值的規定，并就評估方法和重要參數的選取與評估師進行了溝通。 （三）商譽減值測試 1、事項描述 如新華錦公司合并財務報表附注五注釋 13 商譽所述，截至 2018 年 12 月 31 日，合并財務報表中商譽賬面價值為 87,687,528.94 元。管理層在每年年度終了對商譽進行減值測試，并依據減值測試的結果調整

184、商譽的賬面價值。因管理層商譽減值測試的評估過程復雜，需要高度判斷，減值評估涉及確定折現率等評估參數及對未來若干年的經營和財務情況的假設，包括未來若干年的銷售增長率和毛利率等， 涉及管理層的重大判斷和估計。 故將商譽的減值測試作為關鍵審計事項。 2、審計應對 針對商譽減值測試，我們執行的主要審計程序如下： （1）對公司商譽減值測試相關的內部控制的設計及執行有效性進行了評估和測試； （2）了解資產組的歷史業績情況及發展規劃，以及行業的發展趨勢； （3）評價管理層聘請的外部估值專家的勝任能力、專業素質和客觀性； （4）與管理層聘請的外部估值專家討論，了解減值測試時所使用的關鍵假設和方法，確認相關的假

185、設和方法是否合理； （5） 重新復核商譽減值測試相關資產組可收回金額的計算過程并與包括商譽在內的可辨認資產組的賬面價值進行比較，判斷是否需要計提商譽減值準備； （6）評估管理層對商譽減值準備在財務報表中的披露是否恰當。 四、其他信息 新華錦公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括財務報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

186、基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任 新華錦公司管理層（以下簡稱管理層）負責按照企業會計準則的規定編制合并財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理層負責評估新華錦公司的持續經營能力，并運用持續經營假設，除非管理層計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督新華錦公司的財務報告過程。 六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大

187、錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審2018 年年度報告 53 / 153 計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： （1） 識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險， 設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳

188、述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 （2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。 （3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 （4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對新華錦公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項

189、或情況可能導致新華錦公司不能持續經營。 （5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施。 從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告

190、中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 （此頁無正文） 中天運會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師： (項目合伙人) 中國北京 二一九年三月二十八日 中國注冊會計師： 2018 年年度報告 54 / 153 二、二、 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2018 年 12 月 31 日 編制單位: 山東新華錦國際股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 276,521,450.16 303,879,768.78 結算備付金 拆出資金 以公

191、允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據及應收賬款 120,301,625.86 139,289,299.25 其中：應收票據 應收賬款 120,301,625.86 139,289,299.25 預付款項 14,901,625.03 15,888,784.63 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 23,461,064.85 27,554,910.69 其中：應收利息 124,149.80 應收股利 2,400,000.00 2,400,000.00 買入返售金融資產 存貨 272,823,175.27 275,101,140.18 持有待售資產 一

192、年內到期的非流動資產 其他流動資產 98,459,857.93 98,389,364.92 流動資產合計 806,468,799.10 860,103,268.45 非流動資產：非流動資產： 發放貸款和墊款 可供出售金融資產 100,000.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 97,590,512.26 35,402,468.84 投資性房地產 79,991,340.00 73,381,831.00 固定資產 30,338,959.52 30,926,022.70 在建工程 38,640,075.26 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 2,370,377.45 2,462,057

193、.06 開發支出 商譽 87,687,528.94 89,015,257.16 長期待攤費用 5,576,518.53 4,466,168.79 遞延所得稅資產 7,249,540.09 6,723,340.65 其他非流動資產 2,766,100.92 1,183,849.50 非流動資產合計 352,310,952.97 243,560,995.70 資產總計 1,158,779,752.07 1,103,664,264.15 流動負債：流動負債： 2018 年年度報告 55 / 153 短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放

194、拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據及應付賬款 97,466,082.43 109,228,083.82 預收款項 12,897,725.97 13,062,685.70 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 34,764,550.61 33,742,169.82 應交稅費 25,773,698.04 29,643,552.46 其他應付款 17,189,797.72 15,088,337.28 其中：應付利息 132,674.55 126,735.77 應付股利 1,873,501.55 225,708.00 應付分保賬款 保險合同準備

195、金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 208,091,854.77 220,764,829.08 非流動負債：非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 12,490,065.47 10,785,749.64 其他非流動負債 非流動負債合計 12,490,065.47 10,785,749.64 負債合計 220,581,920.24 231,550,578.72 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 375,992,

196、296.00 375,992,296.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 142,885,967.48 142,767,041.93 減：庫存股 其他綜合收益 10,012,232.66 -2,079,270.80 專項儲備 盈余公積 33,639,952.79 29,791,873.75 一般風險準備 未分配利潤 326,366,382.81 276,330,773.36 2018 年年度報告 56 / 153 歸屬于母公司所有者權益合計 888,896,831.74 822,802,714.24 少數股東權益 49,301,000.09 49,310,971.19 所有者權

197、益（或股東權益）合計 938,197,831.83 872,113,685.43 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,158,779,752.07 1,103,664,264.15 法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：禹晶 會計機構負責人：禹晶 母公司母公司資產負債表資產負債表 2018 年 12 月 31 日 編制單位:山東新華錦國際股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 79,444,952.85 113,204,862.70 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據及

198、應收賬款 其中：應收票據 應收賬款 預付款項 其他應收款 112,343,576.05 136,717,916.59 其中：應收利息 應收股利 存貨 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 12,880.94 20,500,000.00 流動資產合計 191,801,409.84 270,422,779.29 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 479,609,539.46 415,918,291.86 投資性房地產 固定資產 427,112.11 95,927.11 在建工程 38,640,075.26 生產性生物資產 油氣資產

199、無形資產 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 1,916,557.14 非流動資產合計 520,593,283.97 416,014,218.97 資產總計 712,394,693.81 686,436,998.26 2018 年年度報告 57 / 153 流動負債：流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據及應付賬款 預收款項 應付職工薪酬 324,044.06 203,799.20 應交稅費 154,037.45 144,993.63 其他應付款 26,868,913.26 17,131,787.42 其中：應付利息

200、 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 27,346,994.77 17,480,580.25 非流動負債：非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 27,346,994.77 17,480,580.25 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 375,992,296.00 375,992,296.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 227,989,199.20 227,989,199.

201、20 減：庫存股 其他綜合收益 170,028.40 專項儲備 盈余公積 27,301,705.41 23,453,626.37 未分配利潤 53,594,470.03 41,521,296.44 所有者權益（或股東權益）合計 685,047,699.04 668,956,418.01 負債和所有者權益（或股東權益）總計 712,394,693.81 686,436,998.26 法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：禹晶 會計機構負責人：禹晶 2018 年年度報告 58 / 153 合并合并利潤表利潤表 2018 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生額發

202、生額 上期上期發生額發生額 一、營業總收入 1,364,839,130.81 1,356,282,525.48 其中：營業收入 1,364,839,130.81 1,356,282,525.48 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,212,867,522.53 1,202,023,095.64 其中：營業成本 1,018,169,541.81 1,004,182,318.84 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 3,311,197.83 3,100,303.16 銷售費用 121,875,940.3

203、8 122,543,242.76 管理費用 62,668,664.03 59,410,776.30 研發費用 財務費用 352,947.89 10,542,005.08 其中：利息費用 1,520,760.49 1,252,605.47 利息收入 2,350,044.31 2,551,382.32 資產減值損失 6,489,230.59 2,244,449.50 加：其他收益 618,916.70 271,876.49 投資收益（損失以“”號填列） 3,951,798.34 3,831,123.49 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 36,257.63 1,007,309.81 公允價值

204、變動收益（損失以“”號填列） 6,609,509.00 1,806,065.00 資產處置收益（損失以“”號填列） 281,120.87 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、 營業利潤 （虧損以 “” 號填列） 163,151,832.32 160,449,615.69 加：營業外收入 118,742.72 119,610.90 減：營業外支出 1,396,859.90 1,091,524.11 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 161,873,715.14 159,477,702.48 減：所得稅費用 47,497,889.98 48,269,867.28 五、 凈利潤 （凈虧損以“”號填

205、列） 114,375,825.16 111,207,835.20 （一）按經營持續性分類 114,375,825.16 111,207,835.20 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 114,375,825.16 111,207,835.20 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 2018 年年度報告 59 / 153 （二）按所有權歸屬分類 114,375,825.16 111,207,835.20 1.歸屬于母公司股東的凈利潤 76,443,226.25 73,822,414.09 2.少數股東損益 37,932,598.91 37,385,421.11 六、其他綜合收益的稅后

206、凈額 12,091,503.46 -16,322,129.19 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 12,091,503.46 -16,322,129.19 （一） 不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （二） 將重分類進損益的其他綜合收益 12,091,503.46 -16,322,129.19 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 170,028.40 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 11,921,475.06

207、-16,322,129.19 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 126,467,328.62 94,885,706.01 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 88,534,729.71 57,500,284.90 歸屬于少數股東的綜合收益總額 37,932,598.91 37,385,421.11 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.2033 0.1963 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.2033 0.1963 法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：禹晶 會計機構負責人：禹晶 母公司母公司利潤表利潤表 2018 年 112 月 單位:元 幣種:

208、人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、營業收入 減：營業成本 稅金及附加 30,883.90 1,112.26 銷售費用 管理費用 9,322,860.54 9,780,427.51 研發費用 財務費用 -542,509.05 -1,088,011.76 其中：利息費用 206,584.52 2018 年年度報告 60 / 153 利息收入 1,110,542.84 860,139.02 資產減值損失 -246,549.14 61,922.58 加：其他收益 3,439.17 70,476.49 投資收益（損失以“”號填列） 47,062,037.47 6

209、9,639,006.72 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 1,033,451.20 -284,875.17 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 資產處置收益（損失以“”號填列） 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 38,500,790.39 60,954,032.62 加：營業外收入 減：營業外支出 20,000.00 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 38,480,790.39 60,954,032.62 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 38,480,790.39 60,954,032.62 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 38,480,790.39

210、 60,954,032.62 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 170,028.40 （一） 不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （二） 將重分類進損益的其他綜合收益 170,028.40 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 170,028.40 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 38,650,818.79 60,954,032.62 七、每股收益： （一

211、）基本每股收益(元/股) 0.1023 0.1621 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.1023 0.1621 法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：禹晶 會計機構負責人：禹晶 2018 年年度報告 61 / 153 合并合并現金流量表現金流量表 2018 年 112 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,415,745,092.21 1,340,341,411.72 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈

212、增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 90,353,984.10 87,218,407.52 收到其他與經營活動有關的現金 6,213,917.19 12,243,306.42 經營活動現金流入小計 1,512,312,993.50 1,439,803,125.66 購買商品、接受勞務支付的現金 1,082,140,326.89 1,073,299,578.36 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同

213、業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 162,248,440.32 154,294,737.58 支付的各項稅費 67,986,152.85 52,329,049.38 支付其他與經營活動有關的現金 66,795,176.50 67,990,729.02 經營活動現金流出小計 1,379,170,096.56 1,347,914,094.34 經營活動產生的現金流量凈額 133,142,896.94 91,889,031.32 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金

214、379,350,700.00 1,148,598,000.00 取得投資收益收到的現金 4,421,551.32 3,498,966.01 處置固定資產、無形資產和其 145,199.95 996,376.29 2018 年年度報告 62 / 153 他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 275,000.00 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 383,917,451.27 1,153,368,342.30 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 45,650,477.63 3,568,359.83 投資支付的現金 432,221,472.4

215、7 1,237,571,450.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 477,871,950.10 1,241,139,809.83 投資活動產生的現金流量凈額 -93,954,498.83 -87,771,467.53 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 52,229,896.79 26,070,590.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 52,229,896.79 26,

216、070,590.00 償還債務支付的現金 52,229,896.79 26,070,590.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 60,373,825.28 31,905,041.69 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 112,603,722.07 57,975,631.69 籌資活動產生的現金流量凈額 -60,373,825.28 -31,905,041.69 四、匯率變動對現金及現金等價四、匯率變動對現金及現金等價物的影響物的影響 4,126,249.50 -4,901,576.73 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等

217、價物凈增加額 -17,059,177.67 -32,689,054.63 加：期初現金及現金等價物余額 289,412,144.49 322,101,199.12 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 272,352,966.82 289,412,144.49 法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：禹晶 會計機構負責人：禹晶 2018 年年度報告 63 / 153 母公司母公司現金流量表現金流量表 2018 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售

218、商品、提供勞務收到的現金 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 33,349,452.83 9,402,646.72 經營活動現金流入小計 33,349,452.83 9,402,646.72 購買商品、接受勞務支付的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 3,735,833.11 2,593,108.63 支付的各項稅費 43,878.09 9,890.34 支付其他與經營活動有關的現金 3,852,115.07 43,398,334.38 經營活動現金流出小計 7,631,826.27 46,001,333.35 經營活動產生的現金流量凈額 25,717,626.56 -36,598

219、,686.63 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 177,900,000.00 955,633,000.00 取得投資收益收到的現金 46,028,586.27 69,923,881.89 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 223,928,586.27 1,025,556,881.89 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 40,752,232.40 10,687.00 投資支付的現金 219,887,768.00 976,433,

220、000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 260,640,000.40 976,443,687.00 投資活動產生的現金流量凈額 -36,711,414.13 49,113,194.89 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 2018 年年度報告 64 / 153 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 22,766,122.28 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 2

221、2,766,122.28 籌資活動產生的現金流量凈額 -22,766,122.28 四、匯率變動對現金及現金等價四、匯率變動對現金及現金等價物的影響物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -33,759,909.85 12,514,508.26 加：期初現金及現金等價物余額 113,204,862.70 100,690,354.44 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 79,444,952.85 113,204,862.70 法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：禹晶 會計機構負責人：禹晶 2018 年年度報告 65 / 153 合并合并所有

222、者權益變動表所有者權益變動表 2018 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 375,992,296.00 142,767,041.93 -2,079,270.80 29,791,873.75 276,330,773.36 49,310,971.19 872,113,685.43 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 375,992,296.00 1

223、42,767,041.93 -2,079,270.80 29,791,873.75 276,330,773.36 49,310,971.19 872,113,685.43 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 118,925.55 12,091,503.46 3,848,079.04 50,035,609.45 -9,971.10 66,084,146.40 （一）綜合收益總額 12,091,503.46 76,443,226.25 37,932,598.91 126,467,328.62 （二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者

224、權益的金額 4其他 2018 年年度報告 66 / 153 （三）利潤分配 3,848,079.04 -26,407,616.80 -37,942,570.01 -60,502,107.77 1提取盈余公積 3,848,079.04 -3,848,079.04 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -22,559,537.76 -37,942,570.01 -60,502,107.77 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六

225、）其他 118,925.55 118,925.55 四、本期期末余額 375,992,296.00 142,885,967.48 10,012,232.66 33,639,952.79 326,366,382.81 49,301,000.09 938,197,831.83 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 2018 年年度報告 67 / 153 一、上年期末余額 375,992,296.00 142,767,041.93 14,242,85

226、8.39 25,178,396.37 207,121,836.65 42,577,959.69 807,880,389.03 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 375,992,296.00 142,767,041.93 14,242,858.39 25,178,396.37 207,121,836.65 42,577,959.69 807,880,389.03 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -16,322,129.19 4,613,477.38 69,208,936.71 6,733,011.50 64,233,296.40 （一）綜合收益

227、總額 -16,322,129.19 73,822,414.09 37,385,421.11 94,885,706.01 （二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 4,613,477.38 -4,613,477.38 -30,652,409.61 -30,652,409.61 1提取盈余公積 4,613,477.38 -4,613,477.38 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -30,652,409.61 -30,652,409.61 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本

228、（或股本） 2盈余公積轉增 2018 年年度報告 68 / 153 資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 375,992,296.00 142,767,041.93 -2,079,270.80 29,791,873.75 276,330,773.36 49,310,971.19 872,113,685.43 法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：禹晶 會計機構負責人：禹晶 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2018 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本

229、 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 375,992,296.00 227,989,199.20 23,453,626.37 41,521,296.44 668,956,418.01 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 375,992,296.00 227,989,199.20 23,453,626.37 41,521,296.44 668,956,418.01 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 170,028.40 3,848,079.04 12,073,173

230、.59 16,091,281.03 （一）綜合收益總額 170,028.40 38,480,790.39 38,650,818.79 （二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入 2018 年年度報告 69 / 153 資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 3,848,079.04 -26,407,616.80 -22,559,537.76 1提取盈余公積 3,848,079.04 -3,848,079.04 2對所有者（或股東）的分配 -22,559,537.76 -22,559,537.76 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積

231、轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 375,992,296.00 227,989,199.20 170,028.40 27,301,705.41 53,594,470.03 685,047,699.04 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 375,992,296.00 227,989,199.20 18,840,148.99 -1

232、4,819,258.80 608,002,385.39 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 375,992,296.00 227,989,199.20 18,840,148.99 -14,819,258.80 608,002,385.39 三、本期增減變動金額（減 4,613,477.38 56,340,555.24 60,954,032.62 2018 年年度報告 70 / 153 少以“”號填列） （一）綜合收益總額 60,954,032.62 60,954,032.62 （二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入

233、所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 4,613,477.38 -4,613,477.38 1提取盈余公積 4,613,477.38 -4,613,477.38 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本 （或股本） 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 375,992,296.00 227,989,199.20 23,453,626.37 41,521,296.44 668,956,418.01 法定代表人：張建華 主管

234、會計工作負責人：禹晶 會計機構負責人：禹晶 2018 年年度報告 71 / 153 三、三、 公司基本情況公司基本情況 1.1. 公司概況公司概況 適用 不適用 （一）（一） 公司概況公司概況 山東新華錦國際股份有限公司(以下簡稱“公司”)，曾用名山東省臨沂魯南大廈股份有限公司、山東環宇（集團）股份有限公司、山東環宇股份有限公司，是 1987 年經山東省臨沂地區體改委（1987）臨改字第 5 號文批準設立的股份有限公司。1996 年 7 月 26 日經中國證監會批準，公司社會公眾股在上海證券交易所上市交易，股票代碼 600735。 根據公司 1997 年臨時股東大會決議和山東省人民政府魯政字1

235、997第 295 號文批復，1997 年 6 月 30 日，公司轉讓所屬魯南大廈、人民商場和國貿公司給山東蘭陵企業（集團）總公司，同時受讓山東蘭陵企業（集團）總公司平邑酒廠、郯城酒廠的資產和山東蘭陵美酒股份有限公司20.6%的股權。1998 年 1 月公司更名為山東蘭陵陳香酒業股份有限公司。 2000 年 8 月 7 日，經中國證監會證監公司字（2000）119 號文批準，公司以 1999 年 12 月31 日總股本 87,572,250 股為基數，按每 10 股配售 3 股的比例向全體股東配售股份。其中：國家股股東實際認購配售股份 1,363,500 股，放棄 12,271,500 股，向社

236、會公眾股股東配售12,636,675 股，配售完成后公司總股本為 101,572,425 股。 2000 年 9 月， 公司以 2000 年 6 月 30 日公司總股本 87,572,250 股為基數向全體股東每 10股送紅股 2 股（含稅），并派發現金 0.50 元(含稅)。送紅股后公司總股本為 119,086,875 股。 2001 年 5 月，公司以 2000 年 12 月 31 日公司總股本 119,086,875 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 1 股， 每 10 股以資本公積轉贈 2 股。 送、 轉股完成后， 公司總股本為 154,812,936 股。 2007 年 4 月

237、 6 日經中國證券監督管理委員會證監公司字200751 號 關于山東蘭陵陳香酒業股份有限公司重大資產重組方案的意見核準，本公司與魯錦集團進重大資產重組。2007 年 5 月23 日，公司名稱變更為山東新華錦國際股份有限公司。 2010 年 5 月 20 日經公司 2009 年度股東大會審議通過公司 2009 年度利潤分配方案：以2009 年 12 月 31 日公司總股本 154,812,936 股為基礎，向全體股東以資本公積按每 10 股轉增3.5 股轉增股本，不進行現金分紅。2010 年 7 月 14 日，本次方案實施后總股本變為 208,997,464股。 根據公司 2012 年第二次臨時

238、股東大會決議，并經中國證券監督管理委員會證監許可20121429 號關于核準山東新華錦國際股份有限公司向山東魯錦進出口集團有限公司等發行股份購買資產的批復核準，公司向山東魯錦進出口集團有限公司、山東海川集團控股有限公司(以下簡稱“海川控股”)、青島鑫融發咨詢管理有限公司(以下簡稱“鑫融發”)、魏偉、許小東非公開發行股份 41,702,202 股，其中：向魯錦集團非公開發行 31,487,770 股、海川控股非公開發行6,061,785 股、鑫融發非公開發行 2,596,368 股、魏偉非公開發行 785,844 股、許小東非公開發行 770,435 股股份。2012 年 11 月 21 日，本

239、次發行股份購買資產完成后，公司總股本變為250,699,666 股。 2015 年 4 月 22 日,經公司 2014 年度股東大會決議通過的 公司 2014 年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案，公司以 2014 年 12 月 31 日的總股本 250,699,666 股為基數，以資本公積向全體股東每 10 股轉增 5 股的比例實施資本公積轉增股本， 共計轉增 125,349,833 股。 2015 年 5月 8 日，本次方案實施后總股本變為 376,049,499 股。 2015 年 4 月 22 日,經公司 2014 年度股東大會決議通過的關于子公司美國華越未完成重組盈利承諾及補償方案的

240、議案，公司股東大會審議決定以人民幣壹元總價回購并注銷山東海川集團控股有限公司持有的應補償股份計 38,135.00 股。 因 2015 年 5 月 8 日公司實施了資本公積金轉增股本， 按照公司 2014 年度股東大會審批通過的補償方案， 海川控股應補償股份數量隨之進行調整，即補償股數和本次回購股數應調整為 57,203.00 股。2015 年 6 月 19 日，公司回購并注銷山東海川集團控股有限公司持有的 57,203 股，股本為人民幣 375,992,296 股。 公司注冊地址為青島市嶗山區秦嶺路 18 號，法定代表人張建華。 （二）（二） 經營范圍經營范圍 2018 年年度報告 72 /

241、 153 備案范圍內的進出口業務；紡織品、針織品、工藝美術品（不含金銀首飾）的加工、銷售；建筑材料、紡織原料、棉花、土畜產品、金屬材料的銷售；企業咨詢服務；投資與管理。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動) （三）公司業務性質和主要經營活動（三）公司業務性質和主要經營活動 本公司所處的行業屬于國際貿易及制造加工行業。公司以發制品出口、紡織品出口為主要業務。 （四）（四）財務報表批準報出財務報表批準報出 本財務報表業經公司董事會于 2019 年 3 月 28 日批準報出。 2.2. 合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 本公司合并財務報表范圍以控制為基礎給予確定，包括

242、本公司、全部子公司的財務報表。納入合并范圍的子公司詳見附注“九、在其他主體中的權益（1）在子公司中的權益”。 四、四、 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1. 編制基礎編制基礎 本財務報表按照財政部頒布的企業會計準則-基本準則和具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋以及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”）編制。此外，本公司還按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定披露有關財務信息。 2.2. 持續經營持續經營 適用 不適用 持續經營，是指企業的生產經營活動將按照既定的目標持續下去，在可以預見的將來，不會停業，也不會大規模消減業務。

243、 五、五、 重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 適用 不適用 無 1.1. 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 2.2. 會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3. 營業周期營業周期 適用 不適用 正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以 12 個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4.4. 記賬本位幣記賬

244、本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 2018 年年度報告 73 / 153 5.5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 1、 分步實現企業合并過程中的各項交易的條款、 條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 3）一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 2、同一控制下

245、的企業合并 1）個別財務報表 公司以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務方式或以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合并對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。如果存在或有對價并需要確認預計負債或資產，該預計負債或資產金額與后續或有對價結算金額的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足的，調整留存收益。 對于通過多次交易最終實現企業合并的，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，在取得控

246、制權日，長期股權投資初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。對于合并日之前持有的股權投資，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益其他變動，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當期損益。 合并發生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用

247、等，于發生時計入當期損益；與發行權益性工具作為合并對價直接相關的交易費用，沖減資本公積，資本公積不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤；與發行債務性工具作為合并對價直接相關的交易費用，作為計入債務性工具的初始確認金額。 被合并方存在合并財務報表，則以合并日被合并方合并財務報表中歸屬于母公司的所有者權益為基礎確定長期股權投資的初始投資成本。 2）合并財務報表 合并方在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。 對于通過多次交易最終實現企業合并的，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，合并方

248、在達到合并之前持有的長期股權投資，在取得日與合并方與被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日與合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動，分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。 被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照企業會計準則規定確認。 3、非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性工具或債務性工具的公允價值。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的

249、影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。 本公司為進行企業合并發生的審計、 法律服務、 評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；本公司作為合并對價發行的權益性工具或債務性工具的交易費用，計入權益性工具或債務性工具的初始確認金額。 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。本公司對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 2018 年年度報告 74 / 153 通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并，區分個別財務報表和

250、合并財務報表進行相關會計處理： （1）在個別財務報表中，合并日之前持有的股權投資采用權益法核算的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。相關其他綜合收益應當在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，應當在處置該項投資時相應轉入處置期間的當期損益。 合并日之前持有的股權投資采用金融工具確認和計量準則核算的，以該股權投資在合并日的公允價值加上新增投資成本之和，作為合并日的初始投資成本。原持有股權的公允價值與賬面價值之間

251、的差額以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應全部轉入合并日當期的投資收益。 （2）在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期投資收益。 （六）合并財務報表的編制方法 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括母公司所控制的單獨主體）均納入合并財務報表。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司

252、不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 合并財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料由本公司編制。 合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并股東權益變動表的影響。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍應當沖減少數股東權益。 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司以及業務的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司以及業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司以及業務合并當期期初至

253、報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司以及業務的，則不調整合并資產負債表期初數；將子公司以及業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司以及業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內， 本公司處置子公司以及業務， 則該子公司以及業務期初至處置日的收入、 費用、利潤納入合并利潤表；該子公司以及業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 本公司因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，在合并財務報表中，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允

254、價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 6.6. 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括母公司所控制的單獨主體）均納入合并財務報表。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 合并財務報表以本公司及子公司

255、的財務報表為基礎，根據其他有關資料由本公司編制。 合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并股東權益變動表的影響。 2018 年年度報告 75 / 153 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍應當沖減少數股東權益。 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司以及業務的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司以及業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司以及業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內，若因非同一控制

256、下企業合并增加子公司以及業務的，則不調整合并資產負債表期初數；將子公司以及業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司以及業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內， 本公司處置子公司以及業務， 則該子公司以及業務期初至處置日的收入、 費用、利潤納入合并利潤表；該子公司以及業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 本公司因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，在合并財務報表中，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算

257、的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 7.7. 合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方及共同經營會計處理方法法 適用 不適用 1、合營安排的分類 本公司根據合營安排的結構、法律形式以及合營安排中約定的條款、其他相關事實和情況等因素，將合營安排分為共同經營和合營企業。 未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營；通過單獨主體達成的合營安排，通常劃分為合營企業；但有確鑿證據表明滿足下列任一條件并且符合相關法律法規規定的合營安排劃分為共同經營： （1） 合營安排的法律形式表明， 合營方對該安排中的

258、相關資產和負債分別享有權利和承擔義務。 （2） 合營安排的合同條款約定， 合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務。 （3） 其他相關事實和情況表明， 合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務，如合營方享有與合營安排相關的幾乎所有產出，并且該安排中負債的清償持續依賴于合營方的支持。 2、共同經營會計處理方法 本公司確認共同經營中利益份額中與本公司相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理： （1）確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產； （2）確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債； （3）確認出售其享有的共同經營產出份額所

259、產生的收入； （4）按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； （5）確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。 本公司向共同經營投出或出售資產等（該資產構成業務的除外），在該資產等由共同經營出售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。投出或出售的資產發生符合企業會計準則第 8 號資產減值等規定的資產減值損失的，本公司全額確認該損失。 本公司自共同經營購買資產等 （該資產構成業務的除外） ， 在將該資產等出售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合企業會計準則第 8 號資產減值等規定的資產減值損

260、失的，本公司按承擔的份額確認該部分損失。 本公司對共同經營不享有共同控制，如果本公司享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債的，仍按上述原則進行會計處理，否則，應當按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。 2018 年年度報告 76 / 153 8.8. 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 現金是指本公司持有的庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。不能隨時用于支付的存款不屬于現金。 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9.9. 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用

261、 1、外幣業務 外幣業務交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。 資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。 以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額作為公允價值變動損益計入當期損益。如屬于可供出售外幣非貨幣性項目的，形成的匯兌差額計入其他綜合收益。 2、外幣財務報表的折算 資產負債表

262、中的資產和負債項目， 采用資產負債表日的即期匯率折算； 所有者權益項目除 “未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額計入其他綜合收益。 處置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目中列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自其他綜合收益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。 10.10. 金融工具金融工具 適用 不適用 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 1、金融工具的分類 管理層根據所發行金融工具的

263、合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將金融資產和金融負債分為不同類別：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（或金融負債）；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 2、金融工具的確認依據和計量方法 （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 交易性金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債： 1）取得該金融資產或金融負債的目的是

264、為了在短期內出售、回購或贖回； 2） 屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分， 且有客觀證據表明本公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理； 3）屬于衍生金融工具，但是被指定為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 只有符合以下條件之一，金融資產或金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產或金融負債： 1） 該項指定可以消除或明顯減少由于金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況； 2018 年年度報告

265、 77 / 153 2）風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融資產組合、該金融負債組合、或該金融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告； 3） 包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具， 除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆； 4） 包含需要分拆但無法在取得時或后續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，在取得時以公允價值 （扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息） 作為初始確認金額，相關的交

266、易費用計入當期損益。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 （2）應收款項 本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款、長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 （3）持有至到期投資 持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意

267、圖和能力持有至到期的非衍生性金融資產。 本公司對持有至到期投資，在取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 如果持有至到期投資處置或重分類為其他類金融資產的金額，相對于本公司全部持有至到期投資在出售或重分類前的總額較大，在處置或重分類后應立即將其剩余的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產； 重分類日， 該投資的賬面價值與其公允價值之間的差額計入其他綜合收益，

268、在該可供出售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益。但是，遇到下列情況可以除外： 1） 出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日較近(如到期前三個月內)， 且市場利率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響。 2）根據合同約定的償付方式，企業已收回幾乎所有初始本金。 3） 出售或重分類是由于企業無法控制、 預期不會重復發生且難以合理預計的獨立事件所引起。 （4）可供出售金融資產 可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除其他金融資產類別以外的金融資產。 本公司對可供出售金融資產，在取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利

269、息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間將按實際利率計算的利息或現金股利確認為投資收益。 可供出售金融資產的公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌差額外，直接計入其他綜合收益。處置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 本公司對在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 （5）其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額

270、。采用攤余成本進行后續計量。 3、金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 2018 年年度報告 78 / 153 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）所轉移金融資產的賬面價值； （2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移

271、的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）終止確認部分的賬面價值； （2） 終止確認部分的對價， 與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 4、金融負債終止確認條件 金融負債的的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債

272、權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的， 在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資

273、產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 5、金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術（包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等）確定其公允價值；初始取得或衍生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。 6、金融資產（不含應收款項）減值準備計提 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融

274、資產的賬面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 金融資產發生減值的客觀證據，包括但不限于： （1）發行方或債務人發生嚴重財務困難； （2）債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； （3）債權人出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； （4）債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； （5）因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易； （6） 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少， 但根據公開的數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該組金融資產的

275、債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等； （7）權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； （8）權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌； 金融資產的具體減值方法如下： （1）可供出售金融資產的減值準備 2018 年年度報告 79 / 153 本公司于資產負債表日對各項可供出售金融資產采用個別認定的方式評估減值損失，其中：表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌， 具體量化標準為： 若該權益工具投資于資產

276、負債表日的公允價值低于其成本超過 50% （含50%）或低于其成本持續時間超過一年（含一年）的，則表明其發生減值；若該權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其成本超過 20%（含 20%）但尚未達到 50%的，本公司會綜合考慮其他相關因素諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。 上段所述 “成本” 按照可供出售權益工具投資的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、原已計入損益的減值損失確定；“公允價值”根據證券交易所期末收盤價確定，除非該項可供出售權益工具投資存在限售期。對于存在限售期的可供出售權益工具投資，按照證券交易所期末收盤價扣除市場參與者因承擔指定期間內無法在公開市場上出售

277、該權益工具的風險而要求獲得的補償金額后確定。 可供出售金融資產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，本公司將原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失從其他綜合收益轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，等于可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤余金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回計入當期損益；對于可供出售權益工具投資發生的減值損失，在該權益工具價值回升時通過權益轉回；但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權

278、益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生的減值損失，不得轉回。 （2）持有至到期投資的減值準備 對于持有至到期投資，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失；計提后如有證據表明其價值已恢復，原確認的減值損失可予以轉回，記入當期損益，但該轉回的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 7、金融資產及金融負債的抵銷 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示， 沒有相互抵銷。 但是， 同時滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示： （1）本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該

279、種法定權利是當前可執行的； （2）本公司計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。 11.11. 應收款項應收款項 (1).(1). 單項金額重大并單單項金額重大并單獨獨計提壞賬準備的計提壞賬準備的應收款項應收款項 適用 不適用 單項金額重大的判斷依據或金額標準 年末余額在 300 萬元以上 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，單獨測試未減值的，按照賬齡分析法 (2).(2). 按信用風險特征按信用風險特征 組合計提壞賬準備的組合計提壞賬準備的應收款項應收款項 適用 不適用 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 信用

280、組合 信用期內的國外應收款項及應收出口退稅款不計提壞賬準備；超出信用期的國外應收款項按照賬齡組合計提壞賬準備 關聯方組合 與關聯方發生的應收款項按余額 1%的比例計提壞賬準備 賬齡組合 賬齡分析法計提壞賬準備 確定組合的依據 信用組合 國外銷售信用期內的應收款項、應收出口退稅款 關聯方組合 與關聯方發生的應收款項具有類似信用風險特征 賬齡組合 相同賬齡的應收款項具有類似信用風險特征 2018 年年度報告 80 / 153 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 5% 5% 12 年 10% 10% 2

281、3 年 15% 15% 34 年 20% 20% 45 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 (3).(3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 適用 不適用 單項計提壞賬準備的理由 期末如果有客觀證據表明應收款項發生減值。 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，單獨進行減值測試，計提壞賬準備。 公司應收款項（包括應收賬款和其他應收款）按合同或協議價款作為初始入賬金額，并按下列標準確認壞賬損失： 凡因

282、債務人破產， 依照法律清償程序清償后仍無法收回； 或因債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，確實無法收回；或因債務人逾期未能履行償債義務，經法定程序審核批準，該等應收款項列為壞賬損失。 12.12. 存貨存貨 適用 不適用 1、存貨分類：原材料、包裝物、庫存商品、低值易耗品、自制半成品、在產品、委托加工物資等。 2、存貨計價：存貨在取得時按實際成本計價，對于按照合同批次生產和銷售的存貨的領用和發出時按批次計價，其它存貨的領用和發出按照加權平均法計價。 3、存貨的盤存制度：實行永續盤存制。 4、低值易耗品、包裝物的領用采用一次攤銷法。 5、存貨跌價準備計提核算方法：在資產負債表日，比較存

283、貨的賬面成本與可變現凈值孰低，并對賬面成本高于可變現凈值部分計提存貨跌價準備。 13.13. 持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 (1)持有待售的非流動資產或處置組的分類 公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：1)根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；2)出售極可能發生，即公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。 公司專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足“預計出售將在一年內完成”的條件，且短期（通常為 3 個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日將其劃分為持有待售類別。 因公司

284、無法控制的下列原因之一，導致非關聯方之間的交易未能在一年內完成，且公司仍然承諾出售非流動資產或處置組的，繼續將非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：1)買方或其他方意外設定導致出售延期的條件，公司針對這些條件已經及時采取行動，且預計能夠自設定導致出售延期的條件起一年內順利化解延期因素；2)因發生罕見情況，導致持有待售的非流動資產2018 年年度報告 81 / 153 或處置組未能在一年內完成出售，公司在最初一年內已經針對這些新情況采取必要措施且重新滿足了持有待售類別的劃分條件。 (2)持有待售的非流動資產或處置組的計量 1)初始計量和后續計量 初始計量和在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資

285、產或處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。 對于取得日劃分為持有待售類別的非流動資產或處置組，在初始計量時比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出售費用后的凈額，以兩者孰低計量。除企業合并中取得的非流動資產或處置組外，由非流動資產或處置組以公允價值減去出售費用后的凈額作為初始計量金額而產生的差額，計入當期損益。 對于持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的賬面價值，再根據處置組中的各項非流動資產賬面價值所占比重，

286、按比例抵減其賬面價值。 持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。 2)資產減值損失轉回的會計處理 后續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。 后續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽賬面價值，以及非流動

287、資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。 持有待售的處置組確認的資產減值損失后續轉回金額，根據處置組中除商譽外各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例增加其賬面價值。 3)不再繼續劃分為持有待售類別以及終止確認的會計處理 非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：a.劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的金額；b.可收回金額。 終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。 14.14. 長

288、期股權投資長期股權投資 適用 不適用 本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算， 其會計政策詳見 （10） “金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 1、投資成本的確定 對于同一控制下的企業合并取得

289、的長期股權投資，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、 轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額， 調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方股東權益/所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益（通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權，最終形成同一

290、控制下企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”2018 年年度報告 82 / 153 進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應享有被合并方股東權益/所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并日之前持有的股權投資因采用權益法核算或為可供出售金融資產而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理）。 對于非同一控制下的企業合

291、并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本，合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和（通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，按照原持有被購買方的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權采用權益法核算的， 相關其他綜合收益暫不進行會計處理。 原持有股權投資為可供出售金融資產的，其公允價值與賬面價值之間的差額，

292、以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益） 。 合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。 除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控

293、制的， 長期股權投資成本為按照 企業會計準則第 22 號一一金融工具確認和計量確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。 2、后續計量及損益確認方法 對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。 （1）成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 （2）權益法核算

294、的長期股權投資 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時， 按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并

295、計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整， 并據以確認投資收益和其他綜合收益。 對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因

296、此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的， 按 企業會計準則第 20 號一一企業合并的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。 2018 年年度報告 83 / 153 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，

297、則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 （3）收購少數股權 在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 （4）處置長期股權投資 在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按（六

298、）“合并財務報表編制的方法”中所述的相關會計政策處理。 其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。 采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益

299、，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。 因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。對于本公司取得對被投資單

300、位的控制之前，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控制時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置后的剩余股權采用權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。 因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共

301、同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理， 因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益法時全部轉入當期投資收益。 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權， 如果上述交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，先確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一

302、并轉入喪失控制權的當期損益。 2018 年年度報告 84 / 153 15.15. 投資性房地產投資性房地產 (1).(1). 如果如果采用公允價值計量模式的：采用公允價值計量模式的： 投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權以及已出租的建筑物。當公司能夠取得與投資性房地產相關的租金收入或增值收益以及投資性房地產的成本能夠可靠計量時，按購置或建造的實際支出對其進行確認。 一般情況下，公司對投資性房地產的后續支出采用成本模式進行后續計量。對投資性房地產按照本公司固定資產或無形資產的會計政策，計提折舊或進行攤銷。 如有確鑿證據表明公司相關投資性房地產的公允價值能夠持續可

303、靠取得的，則對該等投資性房地產采用公允價值模式進行后續計量。采用公允價值模式計量的，不對投資性房地產計提折舊或進行攤銷，并以資產負債表日投資性房地產的公允價值為基礎調整其賬面價值，公允價值與原賬面價值之間的差額計入當期損益。 當公司改變投資性房地產用途，如用于自用時，將相關投資性房地產轉入其他資產。 青島市屬于全國的經濟發達地區，房地產交易比較活躍。本公司的投資性房地產處于青島市的商業地段，比較容易獲取市場交易價格。 投資性房地產公允價值的確定，是在公司持續經營的條件下根據公開市場原則確定的現行公允市價，沒有考慮可能承擔的抵押、擔保事宜，以及特殊的交易方可能追加付出的價格等方面的影響，也未考慮

304、國家宏觀經濟政策發生變化以及遇有自然力和其它不可抗力對資產價格的影響。 16.16. 固定資產固定資產 (1).(1). 確認條件確認條件 適用 不適用 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。 (2).(2). 折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 直線法 20-30 5 4.75-3.17 機器設備 直線法 10-12 5 9.50-7.92

305、 電子設備 直線法 5 5 19.00 運輸工具 直線法 5-8 5 19.00-11.88 其他設備 直線法 5 5 19.00 (3).(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產： （1）在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。 （2） 本公司有購買租賃資產的選擇權， 所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。 （3）即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分

306、。 （4） 本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值， 幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。 （5）租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。 融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提融資租入固定資產折舊。能夠合2018 年年度報告 85

307、 / 153 理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見（22）“長期資產減值”。 17.17. 在建工程在建工程 適用 不適用 在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。 在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見（22）“長期資產減值”。 18.18. 借款費用借款費用 適用 不適用

308、借款費用包括借款利息、 折價或溢價的攤銷、 輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定

309、資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。 符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷時間連續超過 3個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 19.19. 生物資產生物資產 適用 不適用 20.20. 油氣資產油氣資產 適用 不適用 21.21. 無形資產無形資產 (1).(1). 計價方法、使用壽命、減值測試計價方

310、法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。 無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期損益。 取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。 使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計凈殘值和已計提的減值

311、準備累計金額在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 2018 年年度報告 86 / 153 期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。 無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見（22）“長期資產減值”。 (2).(2). 內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支

312、出與開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益： 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當

313、期損益。 22.22. 長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據

314、公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 在財務報表中單獨列

315、示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 23.23. 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 2018 年年度報告 87 / 153 長期待攤費用包括已經發生應由本期和以后各期分擔的年限在一年以上各項費用,按受

316、益期限平均攤銷。如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 24.24. 職工薪酬職工薪酬 (1).(1). 短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。 (2).(2). 離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 在職工勞動合同到期之

317、前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日， 確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。 離職后福利主要包括設定提存計劃。設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險，相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。 (3).(3). 辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 職工內部退休計劃采用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職

318、工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。 (4).(4). 其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定收益計劃進行會計處理。 25.25. 預計負債預計負債 適用 不適用 當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債： （1）該義務是本公司承擔的現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。 在資產負債表日，考慮與或有事項有關

319、的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。 如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 26.26. 股份支付股份支付 適用 不適用 1、股份支付的種類 包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 2、權益工具公允價值的確定方法 (1) 存在活躍市場的，按照活躍市場中的報價確定。 2018 年年度報告 88 / 153 (2) 不存在活躍市場的，采用估值技術確定，包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實

320、質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 3、確認可行權權益工具最佳估計的依據 根據最新取得的可行權職工數變動等后續信息進行估計。 4、實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 （1）以權益結算的股份支付 授予后立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應調整資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應調整資本公積。 換取

321、其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量的，按照其他方服務在取得日的公允價值計量；如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加所有者權益。 （2）以現金結算的股份支付 授予后立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按公司承擔負債的公允價值，將當期取得的服務

322、計入相關成本或費用和相應的負債。 （3）修改、終止股份支付計劃 如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加；如果公司按照有利于職工的方式修改可行權條件，公司在處理可行權條件時，考慮修改后的可行權條件。 如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具的數量，公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利于職工的方式修

323、改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改后的可行權條件。 如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外），則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩余等待期內確認的金額。 27.27. 優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 28.28. 收入收入 適用 不適用 1、收入確認的一般原則 （1）商品銷售：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司不再對該商品實施與所有權有關的繼續管理權和實際控制權，也沒有對已售出的商品實施控制；與交易相關的經濟利益能夠流入企業；相關的收入和成本能夠可靠

324、地計量時，確認為營業收入的實現。 （2）提供勞務：在同一年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時，確認營業收入的實現；勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入；在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，如果已經發生的勞務成本預計能夠全部得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認收入，并按相同金額確認成本；如果已經發生的勞務成本預計不能全部得到補償，按能夠得到補償的勞務成本金2018 年年度報告 89 / 153 額確認收入，并按已發生的勞務成本作為當期費用；如果已發生的勞務成本預計全部不能得到補償，按已發生的勞務成本作

325、為當期費用，不確認收入。 （3）讓渡資產使用權：與交易相關的經濟利益能夠流入企業；收入金額能夠可靠計量時，根據合同或協議確認為收入。 （4）使用費收入 根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。 2、收入確認的具體原則 本公司境內銷售商品確認收入具體原則如下： 客戶現款提貨， 于收款發貨后確認銷售收入；預付款結算的，于收款發貨后確認銷售收入；按一定賬期賒銷的，客戶按賬期結算，于根據客戶訂單發貨并經對方驗收確認后確認銷售收入。 境外銷售商品收入具體原則如下： 出口銷售依據單據為貨運單據、 出口發票、 出口報關單等，并根據出口貨物報關單的離港日期作為出口貨物銷售收入的實現時間，按照出口發票金額記賬

326、。 29.29. 政府補助政府補助 適用 不適用 （1）政府補助類型 政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產（但不包括政府作為所有者投入的資本）。政府補助根據相關政府文件中明確規定的補助對象性質劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 對于政府文件未明確規定補助對象的，本公司將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據為：是否用于購建或以其他方式形成長期資產。 （2）政府補助的確認 政府補助在能夠滿足政府補助所附條件且能夠收到時予以確認。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量。公允價值不能可靠取得的，按照

327、名義金額計量。 （3）政府補助會計處理 1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與資產相關的政府補助，沖減相關資產賬面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）； 2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。與收益相關的政府補助，用于補償本公司以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成

328、本費用或損失的期間，計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失；用于補償本公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失。 公司取得政策性優惠貸款貼息的，區分財政將貼息資金撥付給貸款銀行和財政將貼息資金直接撥付給企業兩種情況，財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向公司提供貸款的，以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用；財政將貼息資金直接撥付給公司，

329、公司對應的貼息沖減相關借款費用。 30.30. 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用 不適用 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 1、確認遞延所得稅資產的依據 2018 年年度報告 90 / 153 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是，同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所

330、得稅資產不予確認： （1）該交易不是企業合并；（2）交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 對于與聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 2、確認遞延所得稅負債的依據 公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括： （1）商譽的初始確認所形成的暫時性差異； （2）非企業合并形成的交易或事項，且該交易或事項發生時既不影響會計利潤，也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）所形成的暫時性差異； （3）對于與子公司、聯

331、營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 31.31. 租賃租賃 (1).(1). 經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不適用 公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接費用，除金額較大的予以資本化并分期計入損益外，均直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 (2).(2). 融資租賃融資租賃的會計處理方

332、法的會計處理方法 適用 不適用 （1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。 公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。 （2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關

333、資產成本或確認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接費用，除金額較大的予以資本化并分期計入損益外，均直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 32.32. 其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適用 33.33. 重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 (1).(1). 重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 其他說明 2018 年年度報告 91 / 153 1)2018 年 6 月 15 日，中華人民

334、共和國財政部（以下簡稱“財政部”）發布了關于修訂印發 2018 年度一般企業財務報表格式的通知（財會201815 號），要求執行企業會計準則的非金融企業應當按照企業會計準則和通知要求編制財務報表。 根據上述會計準則的修訂要求，公司需對會計政策相關內容進行相應變更，按照該文件規定的一般企業財務報表格式（適用于尚未執行新金融準則和新收入準則的企業）編制公司的財務報表。根據上述規定，公司對報表格式進行了以下修訂： 資產負債表中將“應收票據”和“應收賬款”歸并至新增的“應收票據及應收賬款”項目；將“應收股利”和“應收利息”歸并至“其他應收款”項目；將“固定資產清理”歸并至“固定資產”項目；將“工程物資

335、”歸并至“在建工程”項目；將“應付票據”和“應付賬款”歸并至新增的“應付票據及應付賬款”項目；將“應付股利”和“應付利息”歸并至“其他應付款”項目；將“專項應付款”歸并至“長期應付款”項目。 利潤表中，新增“研發費用”行項目，將原計入“管理費用”項目的研發費用單獨在該新增項目中列示；在“財務費用”行項目下分別列示“利息費用”和“利息收入”明細項目。 股東權益變動表中，新增“設定受益計劃變動額結轉留存收益”項目。 2）本公司根據財會2018 15 號規定的財務報表格式編制 2018 年度財務報表，并采用追溯調整法變更了相關財務報表列報。對 2017 年度的財務報表列報項目主要影響如下： 項目 調

336、整前 調整后 變動額 應收賬款 139,289,299.25 -139,289,299.25 應收票據及應收賬款 139,289,299.25 139,289,299.25 應收利息 124,149.80 -124,149.80 應收股利 2,400,000.00 -2,400,000.00 其他應收款 25,030,760.89 27,554,910.69 2,524,149.80 應付賬款 109,228,083.82 -109,228,083.82 應付票據及應付賬款 109,228,083.82 109,228,083.82 應付利息 126,735.77 -126,735.77 應付

337、股利 225,708.00 -225,708.00 其他應付款 14,735,893.51 15,088,337.28 352,443.77 (2).(2). 重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 34.34. 其他其他 適用 不適用 本公司在運用會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，本公司需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本公司管理層過去的歷史經驗， 并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。 這些判斷、 估計和假設會影響收入、 費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的實際結果可能

338、與本公司管理層當前的估計存在差異，進而造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。 本公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。 于資產負債表日，本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下： （1）壞賬準備計提 2018 年年度報告 92 / 153 本公司根據應收款項的會計政策，采用備抵法核算壞賬損失。應收賬款減值是基于評估應收賬款的可收回性。鑒定應收賬款減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變

339、的期間影響應收賬款的賬面價值及應收賬款壞賬準備的計提或轉回。 （2）存貨跌價準備 本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。 （3）持有至到期投資 本公司將符合條件的有固定或可確定還款金額和固定到期日且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產歸類為持有至到

340、期投資。進行此項歸類工作需涉及大量的判斷。在進行判斷的過程中，本公司會對其持有該類投資至到期日的意愿和能力進行評估。除特定情況外（例如在接近到期日時出售金額不重大的投資），如果本公司未能將這些投資持有至到期日，則須將全部該類投資重分類至可供出售金融資產，且在本會計年度及以后兩個完整的會計年度內不得再將該金融資產劃分為持有至到期投資。如出現此類情況，可能對財務報表上所列報的相關金融資產價值產生重大的影響，并且可能影響本公司的金融工具風險管理策略。 （4）持有至到期投資減值 本公司確定持有至到期投資是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷。發生減值的客觀證據包括發行方發生嚴重財務困難使該金融資產無法

341、在活躍市場繼續交易、無法履行合同條款（例如，償付利息或本金發生違約）等。在進行判斷的過程中，本公司需評估發生減值的客觀證據對該項投資預計未來現金流的影響。 （5）可供出售金融資產減值 本公司確定可供出售金融資產是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷和假設，以確定是否需要在利潤表中確認其減值損失。在進行判斷和作出假設的過程中，本公司需評估該項投資的公允價值低于成本的程度和持續期間，以及被投資對象的財務狀況和短期業務展望，包括行業狀況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險。 （6）非金融非流動資產減值準備 本公司于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽

342、命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。 其他除金融資產之外的非流動資產， 當存在跡象表明其賬面金額不可收回時， 進行減值測試。 當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。 公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。 在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料，包

343、括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。 本公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時，本公司需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。 （7）折舊和攤銷 本公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值后，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期復核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折

344、舊和攤銷費用進行調整。 （8）所得稅 本公司在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。 2018 年年度報告 93 / 153 （9）內部退養福利及補充退休福利 本公司內部退養福利和補充退休福利費用支出及負債的金額依據各種假設條件確定。這些假設條件包括折現率、平均醫療費用增長率、內退人員及離退人員補貼增長率和其他因素。實際結果和假設的差異將在發生時立即確認并計入當年費用。盡管管理層認為已采用了合理假設

345、，但實際經驗值及假設條件的變化仍將影響本公司內部退養福利和補充退休福利的費用及負債余額。 六、六、 稅項稅項 1.1. 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 適用 不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務過程中產生的增值額 17%、16%、11%、10%、6%、13% 城市維護建設稅 應繳的流轉稅稅額 7% 企業所得稅 應納稅所得額 25%、 16.5%、 21%、 5.5%、 15%、11.5%、20% 房產稅 從價計征，按房產原值扣除 30%后，余值的 1.2%計繳；從租計征的，按照租金收入的 12%計繳。 1.2%、12% 銷售稅 銷售貨物或提供應稅勞務過

346、程中產生的銷售額 6% 教育費附加 應繳的流轉稅稅額 5% 企業所得稅： 香港境內公司包括香港華晟、EMPEROR HAIR PRODUCTS LIMITED （以下簡稱“NI 香港公司”）報告期內適用香港法定稅率 16.5%征收利得稅。 美國境內子公司報告期內企業所得稅包括聯邦企業所得稅和佛羅里達州企業所得稅，聯邦企業所得稅采用浮動稅率，本報告期美國境內子公司稅率為 21%；佛羅里達州企業所得稅稅率 5.5%。 加拿大境內公司報告期內執行加拿大聯邦稅稅率 15%及安大略省所得稅稅率 11.5%。 柬埔寨境內公司報告期內企業所得稅稅率為 20%。 增值稅：加拿大安大略省增值稅稅率為 13。 銷

347、售稅：佛羅里達州的銷售稅率為 6。 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 適用 不適用 2.2. 稅收優惠稅收優惠 適用 不適用 3.3. 其他其他 適用 不適用 七、七、 合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、 貨幣資金貨幣資金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 528,076.26 362,168.64 銀行存款 271,823,136.79 289,044,454.20 2018 年年度報告 94 / 153 其他貨幣資金 4,170,237.11 14,473,145.94 合計 276,521,450.16 303,879

348、,768.78 其中： 存放在境外的款項總額 101,764,588.49 91,206,261.52 其他說明 期末其他貨幣資金中用于質押開具信用證的保證金余額為人民幣 3,013,678.75 元， 履約保證金余額為人民幣 984,321.59 元，遠期結售匯保證金余額為人民幣 170,483.00 元，存入證券公司賬戶上的資金余額為人民幣 1,753.77 元。 2 2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 適用 不適用 3 3、 衍生金融資產衍生金融資產 適用 不適用 4 4、 應收票據及應收賬款應收票據及應收賬款 總表情況總表情況

349、 (1). (1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收票據 應收賬款 120,301,625.86 139,289,299.25 合計 120,301,625.86 139,289,299.25 其他說明： 適用 不適用 應收票據應收票據 (2). (2). 應收票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 (3). (3). 期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 (4). (4). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 適用 不適用 (5).

350、(5). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 應收賬款應收賬款 (1).(1). 應收賬款分類披露應收賬款分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面 2018 年年度報告 95 / 153 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 價值 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 124,736,334.67 100.00 4,434,70

351、8.81 100 120,301,625.86 142,631,528.85 100.00 3,342,229.60 100 139,289,299.25 其中：（1）賬齡組合 46,307,358.45 37.12 4,434,341.03 41,873,017.42 35,797,812.65 25.10 3,341,340.00 32,456,472.65 （2） 關聯方組合 36,777.91 0.03 367.78 36,410.13 88,959.66 0.06 889.60 88,070.06 （3） 信用組合 78,392,198.31 62.85 78,392,198.31

352、106,744,756.54 74.84 106,744,756.54 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 合計 124,736,334.67 / 4,434,708.81 / 120,301,625.86 142,631,528.85 / 3,342,229.60 / 139,289,299.25 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 36,979,068.48 1,848,953.46 5 1 年以內小計 36,97

353、9,068.48 1,848,953.46 5 1 至 2 年 1,580,999.55 158,099.96 10 2 至 3 年 3,969,320.88 595,398.12 15 3 至 4 年 2,249,551.45 449,910.29 20 4 至 5 年 292,877.80 146,438.91 50 5 年以上 1,235,540.29 1,235,540.29 100 合計 46,307,358.45 4,434,341.03 9.58 確定該組合依據的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款

354、適用 不適用 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用 不適用 2018 年年度報告 96 / 153 (2).(2). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 (3).(3). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占應收賬款比例（%） 第一名 非關聯方 8,054,456.47 1 年以內 6.46 第二名 非關聯方 7,807,383.84 1 年以內 6.26 第三名 非關聯方 7,635,211.18 1 年以內 6.12 第四名 非關聯方 7,175,9

355、07.78 1 年以內 5.75 第五名 非關聯方 5,932,448.49 1 年以內 4.76 合 計 36,605,407.76 29.35 應收賬款期末余額中，無持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東欠款。 (4).(4). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (5).(5). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 5 5、 預付款項預付款項 (1).(1). 預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡

356、期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 14,899,562.98 99.98 15,887,884.63 99.99 1 至 2 年 1,162.05 0.01 2 至 3 年 900.00 0.01 3 年以上 900.00 0.01 合計 14,901,625.03 100.00 15,888,784.63 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 預付款項期末余額中無賬齡超過 1 年且金額重大的預付款項。 (2).(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 適用 不適用 單位

357、名稱 與本公司關系 金額 賬齡 未結算原因 2018 年年度報告 97 / 153 濰坊市一發工藝品有限公司 非關聯方 1,557,370.24 1 年以內 預付貨款 山東海鈺生物股份有限公司 非關聯方 1,220,000.00 1 年以內 預付貨款 青島康平服飾有限公司 非關聯方 740,999.99 1 年以內 預付貨款 Morning Calm Management 非關聯方 625,230.45 1 年以內 預付租金 禹城奧特曼工藝品有限公司 非關聯方 592,136.75 1 年以內 預付貨款 合計 4,735,737.43 預付賬款期末余額中，無持有本公司 5%（含 5%）以上表決

358、權股份的股東欠款。 其他說明 適用 不適用 6 6、 其他應收款其他應收款 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 124,149.80 應收股利 2,400,000.00 2,400,000.00 其他應收款 21,061,064.85 25,030,760.89 合計 23,461,064.85 27,554,910.69 其他說明： 適用 不適用 應收利息應收利息 (2).(2). 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 定期存款 124,149.80

359、 委托貸款 債券投資 合計 124,149.80 (3).(3). 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收股利應收股利 (4).(4). 應收股利應收股利 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 2018 年年度報告 98 / 153 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 濟南華豐紡織有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 合計 2,400,000.00 2,400,000.00 (5).(5). 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 其他應收款其他應收款 (6).(6).

360、 其他應收款分類披露其他應收款分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 21,483,874.78 100.00 422,809.93 100.00 21,061,064.85 25,490,042.24 100.00 459,281.35 100.00 25,030,760.89 其中：(1)賬齡組合 7,346,120.91 34

361、.19 422,809.93 6,923,310.98 8,635,661.09 33.88 459,281.35 8,176,379.74 (2)關聯方組合 (3)信用組合 14,137,753.87 65.81 14,137,753.87 16,854,381.15 66.12 16,854,381.15 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 合計 21,483,874.78 / 422,809.93 / 21,061,064.85 25,490,042.24 / 459,281.35 / 25,030,760.89 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組

362、合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 2018 年年度報告 99 / 153 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 6,754,531.01 337,726.48 5 1 年以內小計 6,754,531.01 337,726.48 5 1 至 2 年 417,765.75 41,776.57 10 2 至 3 年 105,071.25 15,760.69 15 3 至 4 年 32,615.28 6,523.06 20 4 至 5 年 30,228.97 15,114.48 50 5 年以上 5,908.65 5,908.

363、65 100 合計 7,346,120.91 422,809.93 5.76 確定該組合依據的說明：無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 (7).(7). 按款項性質分類情況按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 出口退稅 14,137,753.87 16,854,381.15 押金、保證金 5,712,931.94 5,154,794.82 個人社保 41,045.97 72,998.53 備用金 237,322.94 230,525.95 其他

364、1,354,820.06 3,177,341.79 合計 21,483,874.78 25,490,042.24 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 適用 不適用 (8).(8). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (9).(9). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 出口退稅 出口退稅 14,137,753.87 1 年以內 65.81 海關保證金 押金、 保證金

365、 4,733,189.00 1 年以內 22.03 236,659.45 The Realty Associates 押金、 保證金 232,551.23 1 年以內 1.08 11,627.56 呂師端 押金、 保證金 112,000.00 1 年以內、 2-3年 0.52 8,800.00 2018 年年度報告 100 / 153 中國石化集團勝利石油管理局有限公司青島療養院 押金、 保證金 100,000.00 1 年以內 0.47 5,000.00 合計 / 19,315,494.10 / 89.91 262,087.01 其他應收款期末余額中，無持有本公司 5%（含 5%）以上表決權

366、股份的股東欠款。 (10).(10). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (11).(11). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (12).(12). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 7 7、 存貨存貨 (1).(1). 存貨分類存貨分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 140,258,457.38 140,258,

367、457.38 128,212,370.30 2,783,621.77 125,428,748.53 在產品 3,664,609.39 3,664,609.39 4,782,866.92 4,782,866.92 庫存商品 102,642,518.02 2,235,540.05 100,406,977.97 121,348,246.77 3,215,264.59 118,132,982.18 周轉材料 消耗性生物資產 建造合同形成的已完工未結算資產 自制半成品 14,196,459.62 14,196,459.62 14,105,877.32 14,105,877.32 委托加工物資 14,10

368、1,261.55 14,101,261.55 12,454,874.40 12,454,874.40 低值易耗品 195,409.36 195,409.36 195,790.83 195,790.83 合計 275,058,715.32 2,235,540.05 272,823,175.27 281,100,026.54 5,998,886.36 275,101,140.18 (2).(2). 存貨跌價準備存貨跌價準備 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 2,783,621.77 2,783,621.

369、77 在產品 庫存商品 3,215,264.59 979,724.54 2,235,540.05 2018 年年度報告 101 / 153 周轉材料 消耗性生物資產 建造合同形成的已完工未結算資產 合計 5,998,886.36 3,763,346.31 2,235,540.05 公司年末對存貨進行了減值測試， 按照存貨成本與可變現凈值孰低原則， 計提存貨跌價準備。 公司庫存商品庫齡、跌價計提情況： 庫齡 原材料 庫存商品 賬面金額 跌價準備 賬面價值 賬面金額 跌價準備 賬面價值 一年以內 140,258,457.38 140,258,457.38 60,943,776.86 60,943,

370、776.86 一年以上 41698741.16 2,235,540.05 39,463,201.11 合計 140,258,457.38 140,258,457.38 102,642,518.02 2,235,540.05 100,406,977.97 (3).(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 適用 不適用 (4).(4). 期末期末建造合同形成的已完工未結算資產情況建造合同形成的已完工未結算資產情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 8 8、 持有待售資產持有待售資產 適用 不適用 9 9、 一年內到期的非流動資產一年內到期的非流

371、動資產 適用 不適用 其他說明:無 1010、 其他流動資產其他流動資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 理財產品 88,700,000.00 89,560,000.00 待抵扣進項稅額 8,397,809.02 8,829,364.92 預繳稅款 1,362,048.91 合計 98,459,857.93 98,389,364.92 其他說明:無 1111、 可供出售金融資產可供出售金融資產 (1).(1). 可供出售金融資產情況可供出售金融資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準

372、備 賬面價值 可供出售債務工具： 可供出售權益工具： 100,000.00 100,000.00 2018 年年度報告 102 / 153 按公允價值計量的 按成本計量的 100,000.00 100,000.00 合計 100,000.00 100,000.00 (2).(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產期末按公允價值計量的可供出售金融資產 適用 不適用 (3).(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產期末按成本計量的可供出售金融資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資 單位 賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例(%) 本期現金紅利 期初 本期 增加 本期 減少

373、期末 期初 本期 增加 本期 減少 期末 大連安生養老產業開發有限公司 100,000.00 100,000.00 10.00% 合計 100,000.00 100,000.00 / (4).(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 適用 不適用 (5).(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 1212、 持有至到期投資持有至到期投資 (1).(1). 持有至到期投資情況持有至到期投資情況

374、 適用 不適用 (2).(2). 期末期末重要重要的持有至到期投資的持有至到期投資 適用 不適用 (3).(3). 本期重本期重分類分類的持有至到期投資的持有至到期投資 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 1313、 長期應收款長期應收款 (1).(1). 長期應收款情況長期應收款情況 適用 不適用 (2).(2). 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 適用 不適用 2018 年年度報告 103 / 153 (3).(3). 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明 適用 不適用

375、1414、 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 青 島 中 綿針 織 有 限公司 30,780,821.51 1,024,382.75 506,010.61 31,299,193.65 濟 南 華 豐紡 織 有 限公司 4,606,522.50 -2,021,576.32 2,584,946.18 青 島 大 手新 華 錦 康復 有 限 公司 15

376、,124.83 720,000.00 -267,974.17 467,150.66 招 金 期 貨有限公司 61,767,768.00 1,301,425.37 170,028.40 63,239,221.77 小計 35,402,468.84 62,487,768.00 36,257.63 170,028.40 506,010.61 97,590,512.26 合計 35,402,468.84 62,487,768.00 36,257.63 170,028.40 506,010.61 97,590,512.26 其他說明 公司投資情況詳見附注“九、在其他主體中的權益（3）在合營企業或聯營企業

377、中的權益”。 1515、 投資性房地產投資性房地產 投資性房地產計量模式 (1)(1)采用采用公允價值計量公允價值計量模式模式的投資性房地產的投資性房地產 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、期初余額 46,163,709.00 27,218,122.00 73,381,831.00 二、本期變動 8,097,714.00 -1,488,205.00 6,609,509.00 加：外購 存貨固定資產在建工程轉入 企業合并增加 減：處置 其他轉出 公允價值變動 8,097,714.00 -1,488,205.00 6,609,509.00 2018 年年度

378、報告 104 / 153 三、期末余額 54,261,423.00 25,729,917.00 79,991,340.00 ( (2)2)未未辦妥產權證書的投資性房地產情況辦妥產權證書的投資性房地產情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 1616、 固定資產固定資產 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 固定資產 30,338,959.52 30,926,022.70 固定資產清理 合計 30,338,959.52 30,926,022.70 其他說明： 適用 不適用 固定資產固定資產 (2).(2). 固定資

379、產情況固定資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 電子設備 運輸設備 其他設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 31,723,400.88 9,707,807.56 19,728,989.87 9,034,781.85 3,234,062.36 73,429,042.52 2.本期增加金額 126,596.31 1,195,139.05 1,676,980.05 1,400,843.23 853,856.19 5,253,414.83 （1）購置 961,570.34 1,020,645.07 1,387,014.04 699,564.75 4,068

380、,794.20 （2）在建工程轉入 （3）企業合并增加 （4）匯率變動影響 126,596.31 233,568.71 656,334.98 13,829.19 154,291.44 1,184,620.63 3.本期減少金額 487,085.26 1,826,340.59 477,360.54 2,790,786.39 （1）處置或報廢 487,085.26 1,826,340.59 477,360.54 2,790,786.39 4.期末余額 31,849,997.19 10,415,861.35 19,579,629.33 9,958,264.54 4,087,918.55 75,891

381、,670.96 二、累計折舊 1.期初余額 11,431,456.81 7,180,280.34 15,289,019.16 6,629,813.15 1,972,450.36 42,503,019.82 2.本期增加金額 1,421,112.38 1,160,714.54 2,136,742.25 484,712.47 489,018.71 5,692,300.35 （1）計提 1,376,276.33 1,064,198.96 1,582,040.26 473,875.66 316,788.00 4,813,179.21 （2）匯率變動影響 44,836.05 96,515.58 554,

382、701.99 10,836.81 172,230.71 879,121.14 2018 年年度報告 105 / 153 3.本期減少金額 447,132.91 1,756,094.58 439,381.24 2,642,608.73 （1）處置或報廢 447,132.91 1,756,094.58 439,381.24 2,642,608.73 4.期末余額 12,852,569.19 7,893,861.97 15,669,666.83 6,675,144.38 2,461,469.07 45,552,711.44 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額

383、（1）處置或報廢 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 18,997,428.00 2,521,999.38 3,909,962.50 3,283,120.16 1,626,449.48 30,338,959.52 2.期初賬面價值 20,291,944.07 2,527,527.22 4,439,970.71 2,404,968.70 1,261,612.00 30,926,022.70 本期計提折舊金額為 4,813,179.21 元。 期末對固定資產進行檢查，未發現有賬面價值高于可收回金額的情況，故未計提固定資產減值準備。 (3).(3). 暫時閑置的固定資產情況暫時閑置的固定資

384、產情況 適用 不適用 (4).(4). 通過融資租賃租入的固定資產情況通過融資租賃租入的固定資產情況 適用 不適用 (5).(5). 通過經營租賃租出的固定資產通過經營租賃租出的固定資產 適用 不適用 (6).(6). 未辦妥產權證書的固定資產情況未辦妥產權證書的固定資產情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 固定資產清理固定資產清理 適用 不適用 1717、 在建工程在建工程 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 在建工程 38,640,075.26 工程物資 2018 年年度報告 106 / 153 合計

385、 38,640,075.26 其他說明： 適用 不適用 在建工程在建工程 (2).(2). 在建工程情況在建工程情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 松嶺路 131 號 17層、18 層辦公樓 38,640,075.26 38,640,075.26 合計 38,640,075.26 38,640,075.26 (3).(3). 重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初余額本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期

386、末 余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 松嶺路131 號 17層、18 層辦公樓 40,763,247.83 38,640,075.26 38,640,075.26 94.79 自有資金 合計 40,763,247.83 38,640,075.26 38,640,075.26 / / / / 在建工程為公司購買的山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司位于青島市嶗山區松嶺路 131 號17 層、18 層的辦公樓。 (4).(4). 本期計提在建工程減值準備情況本期計提在建工程減值準備情況 適用 不適用 其他說明

387、適用 不適用 工程物資工程物資 (5).(5). 工程物資情況工程物資情況 適用 不適用 2018 年年度報告 107 / 153 1818、 生產性生物資產生產性生物資產 (1).(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產采用成本計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 (2).(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 1919、 油氣資產油氣資產 適用 不適用 2020、 無形資產無形資產 (1).(1). 無形資產情況無形資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 辦公

388、軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 3,232,764.63 1,397,186.90 4,629,951.53 2.本期增加金額 220,045.90 220,045.90 (1)購置 58,268.57 58,268.57 (2)內部研發 (3)企業合并增加 (4)匯率變動 161,777.33 161,777.33 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 3,452,810.53 1,397,186.90 4,849,997.43 二、累計攤銷 1.期初余額 989,936.92 1,177,957.55 2,167,894.47 2.本期增加金額 240,645.63 71,0

389、79.88 311,725.51 （1）計提 184,922.51 71,079.88 256,002.39 （2）匯率變動 55,723.12 55,723.12 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 1,230,582.55 1,249,037.43 2,479,619.98 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 2018 年年度報告 108 / 153 四、賬面價值 1.期末賬面價值 2,222,227.98 148,149.47 2,370,377.45 2.期初賬面價值 2,242,827.71 219,229.3

390、5 2,462,057.06 本期攤銷金額為 256,002.39 元。 期末對無形資產進行檢查，未發現有賬面價值高于可收回金額的情況，故未計提無形資產減值準備。 (2).(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況未辦妥產權證書的土地使用權情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2121、 開發開發支出支出 適用 不適用 2222、 商譽商譽 (1).(1). 商譽賬面原值商譽賬面原值 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業合并形成的 外幣折算差額 處置 ON-RITE COMPANY,INC 資 產組 21,83

391、9,811.41 1,099,644.64 22,939,456.05 NEWIMAGE LABS CORPORATION 資 產組 65,984,979.66 2,161,911.84 68,146,891.50 新華錦（澳門離岸商業服務）有限公司 1,190,466.09 1,190,466.09 合計 89,015,257.16 3,261,556.48 92,276,813.64 (2).(2). 商譽減值準備商譽減值準備 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計提 其他增加 處置 其他減少 ON-RITE COM

392、PANY,INC 資 產組 1,907,344.02 1,907,344.02 NEWIMAGE LABS CORPORATION 資 產組 1,491,474.59 1,491,474.59 新華錦（澳門離岸 1,190,466.09 1,190,466.09 2018 年年度報告 109 / 153 商業服務）有限公司 合計 4,589,284.70 4,589,284.70 (3).(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息商譽所在資產組或資產組組合的相關信息 適用 不適用 1、 資產組或資產組組合的構成： 上述公司商譽減值測試時以收購的公司整體資產及業務作為資產組進行減值測試， 主

393、要現金流入獨立于其他資產或者資產組的現金流入， 該資產組與購買日、以前年度商譽減值測試時所確認的資產組組合一致。 2、資產組預計未來現金流量的現值（可回收金額）參考利用青島天和資產評估有限責任公司針對上述各公司出具的以財務報告商譽減值測試為目的確定資產組可收回價值的資產評估報告（青天評報字【2019】第 QDV072 號、青天評報字【2019】第 QDV073 號）。 (4).(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減

394、值損失的確認方法增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法 適用 不適用 （1）商譽減值測試過程： 項目 ON-RITE COMPANY,INC資產組 NEW IMAGE LABS CORPORATION 資產組 商譽賬面余額 22,939,456.05 68,146,891.50 商譽減值準備余額 商譽的賬面價值- 22,939,456.05 68,146,891.50 未確認歸屬于少數股東權益的商譽價值 包含未確認歸屬于少數股東權益的商譽價值=+ 22,939,456.05 68,146,891.50 資產組賬面價值 100,023,068.53 89,850,93

395、6.93 包含整體商譽的資產組的賬面價值=+ 122,962,524.58 157,997,828.43 資產組預計未來現金流量的現值（可回收金額） 121,055,180.56 156,506,353.84 商譽減值損失（大于 0 時）=- 1,907,344.02 1,491,474.59 新華錦（澳門離岸商業服務）有限公司商譽減值測試說明 (1)2018 年 12 月 27 日澳門特別行政區公布了第 15/2018 號法律 廢止離岸業務法律制度 ，在 2020 年 12 月 31 日之后， 現有的澳門離岸機構從事離岸業務不再享有稅收優惠。 公司子公司新華錦（澳門離岸商業服務）有限公司系公

396、司為享受澳門離岸稅收優惠并購的公司，受第 15/2018號法律影響公司決定新華錦（澳門離岸商業服務）有限公司將不再開展離岸業務。因此公司對并購新華錦（澳門離岸商業服務）有限公司產生的商譽全額計提了減值準備。 （2）重要假設及依據 假設被評估單位持續性經營，并在經營范圍、銷售模式和渠道、管理層等影響到生產和經營的關鍵方面與目前情況無重大變化； 假設被評估單位所處地區的政治、經濟、行業和社會環境無重大變化； 假設利率、匯率、賦稅基準及稅率等稅收政策、政策性征收費用不發生重大變化。 （3）關鍵參數 單位名稱 關鍵參數 預測期 預測期穩定期利潤率 折現率 （加權2018 年年度報告 110 / 153

397、 增長率 增長率 平均資本成本 WACC） ON-RITE COMPANY INC.資產組 5 年（即 2019 年-2023年），后續為穩定期 注 1 0 根據預測的收入、成本、費用等計算 11.39% NEW IMAGE LABS CORP. 資產組 5 年（即 2019 年-2023年），后續為穩定期 注 2 0 根據預測的收入、成本、費用等計算 11.39% 注 1： ON-RITE COMPANY INC.公司資產組銷售收入主要來源于男發塊、女士頭發增補和接法等高檔假發的進口和批發。根據公司管理層分析及未來規劃以及歷史收入數據，綜合考慮了估值基準日后各種因素對該等指標變動的影響，得出

398、公司各項業務的銷售收入 2019-2023 年收入年均降低 0.5%，2024 年開始可保持 2023 年的收入水平。 注 2：根據 NEW IMAGE LABS CORP. 公司資產組前三年的產品銷售情況、行業預計增長水平及企業實際經營能力， 預計企業 2019 年至 2023 年的主營業務收入逐年降低 0.5%， 2024 年開始可保持 2023 年的收入水平。 (5).(5). 商譽減值測試的影響商譽減值測試的影響 適用 不適用 本報告期， 公司對商譽減值進行測試， 確定 ON-RITE COMPANY INC.公司資產組商譽發生減值，金額為 1,907,344.02 元； NEW IM

399、AGE LABS CORP. 公司資產組商譽發生減值， 金額為 1,491,474.59元；新華錦（澳門離岸商業服務）有限公司商譽發生減值，金額為 1,190,466.09 元。本報告期公司共計提商譽減值準備 4,589,284.70 元。 其他說明 適用 不適用 2323、 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 裝修改造費 4,466,168.79 1,800,558.69 690,208.95 5,576,518.53 合計 4,466,168.79 1,800,558.69 690,208.95

400、 5,576,518.53 其他說明：無 2424、 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ / 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1).(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 內部交易未實現利潤 可抵扣虧損 649,846.18 162,717.42 742,332.47 185,583.12 壞賬準備 3,180,853.32 801,042.35 2,340,096.50 597,033.37 應付利息 34,850.75 8,7

401、12.69 33,601.33 8,400.33 應付職工薪酬 22,738,598.01 5,684,649.52 21,787,691.99 5,446,923.01 存貨跌價準備 2,235,540.05 592,418.11 1,719,507.27 455,669.43 應付費用 118,925.55 29,731.39 2018 年年度報告 111 / 153 合計 28,839,688.31 7,249,540.09 26,742,155.11 6,723,340.65 (2).(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目

402、 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 非同一控制企業合并資產評估增值 可供出售金融資產公允價值變動 固定資產加速折舊 13,279.66 3,519.11 496,775.74 131,645.57 投資性房地產公允價值變動 48,268,882.99 12,067,220.75 40,939,113.84 10,234,778.46 其他 1,677,302.42 419,325.61 1,677,302.42 419,325.61 合計 49,959,465.07 12,490,065.47 43,113,192.00 10,785,

403、749.64 (3).(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 適用 不適用 (4).(4). 未確認遞延所得稅資產明細未確認遞延所得稅資產明細 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 9,401,312.51 13,383,716.51 可抵扣虧損 82,469,801.43 81,732,899.76 合計 91,871,113.94 95,116,616.27 (5).(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 適用 不適用 單位：元 幣

404、種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2019 年 26,158,187.52 26,327,156.20 2020 年 13,777,306.71 13,777,306.71 2021 年 14,826,293.95 14,826,293.95 2022 年 14,208,697.61 14,208,697.61 2023 年 13,499,315.64 合計 82,469,801.43 69,139,454.47 / 其他說明： 適用 不適用 2525、 其他非流動資產其他非流動資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 OR 公司商務網站 689,543.

405、78 1,183,849.50 2018 年年度報告 112 / 153 預付工程設備款 2,076,557.14 合計 2,766,100.92 1,183,849.50 其他說明：無 2626、 短期借款短期借款 (1).(1). 短期借款分類短期借款分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 保證借款 20,000,000.00 20,000,000.00 信用借款 合計 20,000,000.00 20,000,000.00 短期借款分類的說明： 本公司子公司之子公司海川錦融公司從交通銀行市北支行取得借款20,000,000.00元,由新華

406、錦集團提供擔保。 (2).(2). 已逾期未償還的短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 適用 不適用 其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2727、 以以公允公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 適用 不適用 2828、 衍生衍生金融金融負債負債 適用 不適用 2929、 應付票據及應付賬款應付票據及應付賬款 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付票據 應付賬款 97,466,082.43 109,228,083.82

407、合計 97,466,082.43 109,228,083.82 （1）期末余額中無賬齡超過 1 年的大額應付賬款。 （2）期末余額中無欠持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份股東的欠款。 （3）應付賬款期末余額中欠關聯方的欠款，詳見附注“十二、關聯方及關聯交易” 2018 年年度報告 113 / 153 其他說明： 適用 不適用 應付票據應付票據 (2).(2). 應付票據列示應付票據列示 適用 不適用 應付賬款應付賬款 (3).(3). 應付賬款列示應付賬款列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付貨款 97,466,082.43 109,228,083.

408、82 合計 97,466,082.43 109,228,083.82 (4).(4). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 3030、 預收款項預收款項 (1). (1). 預收賬款項列示預收賬款項列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預收賬款 12,897,725.97 13,062,685.70 合計 12,897,725.97 13,062,685.70 （1）期末余額中無賬齡超過 1 年的大額預收賬款。 （2）期末余額中無欠持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份股東的欠款。 (2). (2

409、). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 適用 不適用 (3). (3). 期末期末建造合同形成的已結算未完工項目情況建造合同形成的已結算未完工項目情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 3131、 應付職工薪酬應付職工薪酬 (1).(1). 應付職工薪酬列示應付職工薪酬列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 33,741,478.06 153,116,882.39 152,094,501.60 34,763,858.85 二、離職后福利-設定提存計劃 691.76 10,153,938.72 10,1

410、53,938.72 691.76 三、辭退福利 2018 年年度報告 114 / 153 四、一年內到期的其他福利 合計 33,742,169.82 163,270,821.11 162,248,440.32 34,764,550.61 (2).(2). 短期薪酬列示短期薪酬列示 適用 不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 14,038,066.60 140,010,012.20 141,341,145.03 12,706,933.77 二、職工福利費 16,907.31 2,230,662.73 2,247,570.04 三

411、、社會保險費 2,319.12 5,737,342.45 5,737,342.45 2,319.12 其中：醫療保險費 2,235.03 4,749,421.92 4,749,421.92 2,235.03 工傷保險費 12.93 194,874.07 194,874.07 12.93 生育保險費 71.16 793,046.46 793,046.46 71.16 四、住房公積金 1,611.36 2,101,757.20 2,101,754.20 1,614.36 五、工會經費和職工教育經費 19,682,573.67 3,037,107.81 666,689.88 22,052,991.6

412、 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 合計 33,741,478.06 153,116,882.39 152,094,501.60 34,763,858.85 (3).(3). 設定提存計劃列示設定提存計劃列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 653.00 9,774,713.68 9,774,713.68 653.00 2、失業保險費 38.76 379,225.04 379,225.04 38.76 3、企業年金繳費 合計 691.76 10,153,938.72 10,153,938.72 691.76 其他說明：

413、 適用 不適用 3232、 應交稅費應交稅費 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 2,002,296.21 2,283,013.71 消費稅 營業稅 企業所得稅 20,954,886.02 25,218,302.34 個人所得稅 2,021,428.39 1,380,918.17 城市維護建設稅 76,946.79 95,999.45 教育費附加（含地方） 54,961.98 57,328.03 土地使用稅 133,022.85 133,191.53 房產稅 285,361.18 212,059.66 2018 年年度報告 115 / 153 印花稅 193

414、,621.31 205,195.65 其他 45,114.17 57,543.92 水資源稅 559.14 環境保護稅 5,500.00 合計 25,773,698.04 29,643,552.46 其他說明：無 3333、 其他應付款其他應付款 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付利息 132,674.55 126,735.77 應付股利 1,873,501.55 225,708.00 其他應付款 15,183,621.62 14,735,893.51 合計 17,189,797.72 15,088,337

415、.28 其他說明： 適用 不適用 應付利息應付利息 (2).(2). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 企業債券利息 短期借款應付利息 34,850.75 33,601.33 劃分為金融負債的優先股永續債利息 應付山東海川集團控股有限公司利息 97,823.80 93,134.44 合計 132,674.55 126,735.77 重要的已逾期未支付的利息情況： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應付股利應付股利 (3).(3). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余

416、額 普通股股利 225,708.00 225,708.00 劃分為權益工具的優先股永續債股利 2018 年年度報告 116 / 153 少數股東 1,647,793.55 合計 1,873,501.55 225,708.00 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因：無 其他應付款其他應付款 (1). (1). 按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付工程款 520,074.90 12,390.90 應付費用 5,019,424.86 4,819,469.82 押金保證金 1,260,826

417、.98 1,853,897.19 其他 8,383,294.88 8,050,135.60 合計 15,183,621.62 14,735,893.51 （2）期末余額中無賬齡超過 1 年的大額其他應付款。 （3）其他應付款期末余額中欠關聯方的欠款，詳見附注“十二、關聯方及關聯交易”。 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 3434、 持有持有待售負債待售負債 適用 不適用 3535、 1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債 適用 不適用 3636、 其他流動負債其他流動負債 其他流動負債情況 適用

418、 不適用 短期應付債券的增減變動： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 3737、 長期借款長期借款 (1). (1). 長期借款分類長期借款分類 適用 不適用 其他說明，包括利率區間： 適用 不適用 2018 年年度報告 117 / 153 3838、 應付債券應付債券 (1).(1). 應付債券應付債券 適用 不適用 (2).(2). 應付債券的增減變動應付債券的增減變動： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 適用 不適用 (3).(3). 可可轉換公司債轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明券的轉股條件、轉股

419、時間說明 適用 不適用 (4).(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 3939、 長期長期應付應付款款 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 長期應付款長期應付款 (2).(2). 按款項性質列示長期應付款按款項性質列示長期應付款 適用 不適用 專項應付款專項應付款 (3).(3). 按款項性質

420、列示專項應付款按款項性質列示專項應付款 適用 不適用 4040、 長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用 不適用 4141、 預計負債預計負債 適用 不適用 4242、 遞延收益遞延收益 遞延收益情況 適用 不適用 2018 年年度報告 118 / 153 涉及政府補助的項目： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 4343、 其他非流動負債其他非流動負債 適用 不適用 4444、 股本股本 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 375,992,296.00 375,992,296.00 其他說

421、明：無 4545、 其其他權益工具他權益工具 (1).(1). 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 (2).(2). 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 4646、 資本公積資本公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 51,640,828.14 51,640,8

422、28.14 其他資本公積 91,126,213.79 118,925.55 91,245,139.34 合計 142,767,041.93 118,925.55 142,885,967.48 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：本年資本公積增加是由于公司子公司山東錦盛發制品有限公司租賃山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司辦公場所的租金減免。山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司與本公司同受新華錦集團有限公司的控制。 4747、 庫存股庫存股 適用 不適用 2018 年年度報告 119 / 153 4848、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期

423、發生金額 期末 余額 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 一、 不能重分類進損益的其他綜合收益 799,947.02 799,947.02 其中： 重新計量設定受益計劃變動額 權益法下不能轉損益的其他綜合收益 799,947.02 799,947.02 二、 將重分類進損益的其他綜合收益 -2,879,217.82 12,091,503.46 12,091,503.46 9,212,285.64 其中： 權益法下可轉損益的其他綜合收益 462,081.51 170,028.40 170,028.40 632,109.9

424、1 可供出售金融資產公允價值變動損益 持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 現金流量套期損益的有效部分 外幣財務報表折算差額 -3,341,299.33 11,921,475.06 11,921,475.06 8,580,175.73 其他綜合收益合計 -2,079,270.80 12,091,503.46 12,091,503.46 10,012,232.66 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：無 4949、 專項儲備專項儲備 適用 不適用 5050、 盈余公積盈余公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期

425、末余額 2018 年年度報告 120 / 153 法定盈余公積 29,791,873.75 3,848,079.04 33,639,952.79 任意盈余公積 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 29,791,873.75 3,848,079.04 33,639,952.79 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無 5151、 未分配利潤未分配利潤 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 276,330,773.36 207,121,836.65 調整期初未分配利潤合計數 （調增+，調減） 調整后期初未分配利潤 276,330,773.36

426、 207,121,836.65 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 76,443,226.25 73,822,414.09 減：提取法定盈余公積 3,848,079.04 4,613,477.38 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 22,559,537.76 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 326,366,382.81 276,330,773.36 調整期初未分配利潤明細： 1、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0 元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0 元。 4、由于同

427、一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0 元。 5252、 營業營業收入收入和營業成本和營業成本 (1).(1). 營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 1,359,109,793.42 1,016,818,116.83 1,350,451,294.84 1,002,061,159.08 其他業務 5,729,337.39 1,351,424.98 5,831,230.64 2,121,159.76 合計 1,364,839,130

428、.81 1,018,169,541.81 1,356,282,525.48 1,004,182,318.84 5353、 稅金及附加稅金及附加 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 952,984.24 874,188.21 教育費附加 686,254.43 628,354.96 2018 年年度報告 121 / 153 資源稅 11,454.12 房產稅 570,702.78 486,879.59 土地使用稅 528,397.70 572,008.52 車船使用稅 30,775.90 33,645.00 印花稅 448,977.86 437,15

429、7.76 地方水利建設基金 73,080.16 68,069.12 環境保護稅 8,570.64 合計 3,311,197.83 3,100,303.16 其他說明：無 5454、 銷售費用銷售費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 82,073,959.99 81,807,637.59 辦公費 3,378,607.79 3,253,435.70 差旅費 2,396,265.37 2,421,767.58 運雜費 8,470,942.23 8,311,794.15 保險費 4,971,147.54 5,706,493.79 業務招待費 1,406,7

430、41.10 1,089,091.44 倉儲租賃費 5,253,087.48 5,125,703.65 包裝費 975,807.89 943,338.29 折舊費 473,195.55 947,592.68 無形資產攤銷 71,079.88 71,029.88 長期待攤費用攤銷 225,038.81 424,160.90 其他 12,180,066.75 12,441,197.11 合計 121,875,940.38 122,543,242.76 其他說明：無 5555、 管理費用管理費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 辦公費 2,459,697.05 2,

431、908,428.06 職工薪酬 33,710,155.72 29,852,043.28 差旅費 1,243,550.17 1,284,853.50 中介機構費 7,223,114.35 6,526,809.49 業務招待費 1,529,846.28 1,655,667.45 租賃、維修費 5,061,013.44 5,774,913.44 無形資產攤銷 184,922.51 273,180.80 折舊費 3,754,743.69 3,164,858.80 長期待攤費用攤銷 382,666.07 483,003.94 其他 7,118,954.75 7,487,017.54 合計 62,668,

432、664.03 59,410,776.30 其他說明：無 2018 年年度報告 122 / 153 5656、 研發費用研發費用 適用 不適用 5757、 財務費用財務費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 1,520,760.49 1,252,605.47 減：利息收入 -2,350,044.31 -2,551,382.32 匯兌損益 -3,294,330.59 7,306,330.74 手續費及其他 4,476,562.30 4,534,451.19 合計 352,947.89 10,542,005.08 其他說明：無 5858、 資資產減值損失產

433、減值損失 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 1,159,535.88 289,705.30 二、存貨跌價損失 740,410.01 1,954,744.20 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 4,589,284.70 十四、其他 合計 6,489,230.59 2,244,449.50 其他說明：無 5959、

434、其他收益其他收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 政府補助 618,916.70 271,876.49 合計 618,916.70 271,876.49 其他說明： 計入其他收益的政府補助 項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相關 出口信用保險政府扶持資金 294,100.00 100,800.00 與收益相關 2018 年年度報告 123 / 153 社保穩崗補貼 22,100.00 與收益相關 環保補貼 30,000.00 與收益相關 民政局運營補助 14,042.00 與收益相關 個稅手續費返還 258,674.70 70,476.49 與

435、收益相關 國際市場開拓資金補貼 100,600.00 與收益相關 合計 618,916.70 271,876.49 6060、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 36,257.63 1,007,309.81 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 處置持有至到期投資取得的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制

436、權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 理財收益 3,915,540.71 2,823,813.68 合計 3,951,798.34 3,831,123.49 其他說明：無 6161、 公允價值變動收益公允價值變動收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 以公允價值計量的且其變動計入當期損益的金融資產 其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益 以公允價值計量的且其變動計入當期損益的金融負債 按公允價值計量的投資性房地產 6,609,509.00 1,806,065.00 合計 6,609,509.00 1,806,065.00 其他說明

437、：無 2018 年年度報告 124 / 153 6262、 資產處置收益資產處置收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 固定資產處置收益 281,120.87 合計 281,120.87 其他說明：無 6363、 營業外收入營業外收入 營業外收入情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 90,210.09 15,835.50 90,210.09 其中：固定資產處置利得 90,210.09 15,835.50 90,210.09 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利

438、得 接受捐贈 政府補助 100,000.00 其他 28,532.63 3,775.40 28,532.63 合計 118,742.72 119,610.90 118,742.72 計入當期損益的政府補助 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 企業扶持資金 360,242.00 201,400.00 360,242.00 企業獎勵資金 0.00 100,000.00 0.00 手續費返還 258,674.70 70,476.49 258,674.70 合計 618,916.70 371,876.49 618,916.70 其他說明：

439、 適用 不適用 6464、 營業外支出營業外支出 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損34,839.76 36,951.62 34,839.76 2018 年年度報告 125 / 153 失合計 其中： 固定資產處置損失 34,839.76 36,951.62 34,839.76 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 其他 1,362,020.14 1,054,572.49 1,362,020.14 合計 1,396,859.90 1,091,524.11 1,396,859.90 其他說明：

440、無 6565、 所得稅費用所得稅費用 (1).(1). 所得稅費用表所得稅費用表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 46,273,216.44 47,007,536.07 遞延所得稅費用 1,224,673.54 1,262,331.21 合計 47,497,889.98 48,269,867.28 (2).(2). 會計利潤與所得稅費用調整過程會計利潤與所得稅費用調整過程 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 161,873,715.14 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 40,468,428.79 子公司適用不同

441、稅率的影響 540,181.80 調整以前期間所得稅的影響 1,265,331.61 非應稅收入的影響 249,298.39 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 1,877,518.04 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -42,242.17 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 3,139,373.52 所得稅費用 47,497,889.98 其他說明： 適用 不適用 6666、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 詳見附注 48 2018 年年度報告 126 / 153 6767、 現金流量表項目現金流量表項目 (1).(1). 收到的其他與經營活動

442、有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收到的往來款 3,090,381.34 9,309,236.20 收到的利息收入 2,476,086.52 2,558,418.33 收到的政府補貼 618,916.70 371,876.49 收到的其他 28,532.63 3,775.40 合計 6,213,917.19 12,243,306.42 收到的其他與經營活動有關的現金說明：無 (2).(2). 支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額

443、 銷售費用及管理費用 56,616,287.52 57,346,916.18 財務費用 4,476,562.30 4,534,451.19 支付的往來款 5,263,528.01 5,887,037.28 支付的其他 268,315.67 222,324.37 結售匯保證金 170,483.00 合計 66,795,176.50 67,990,729.02 支付的其他與經營活動有關的現金說明：無 (3).(3). 收到的其他與投資活動有關的現金收到的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 (4).(4). 支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 (5).(5

444、). 收到的收到的其他其他與籌資活動有關的現金與籌資活動有關的現金 適用 不適用 (6).(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 適用 不適用 6868、 現金流量表現金流量表補充補充資料資料 (1).(1). 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流將凈利潤調節為經營活動現金流量：量： 凈利潤 114,375,825.16 111,207,835.20 加：資產減值準備 6,489,230.59 2,244,449.50 2018 年年度報告 127 / 153

445、 固定資產折舊、 油氣資產折耗、 生產性生物資產折舊 4,813,179.21 4,667,255.79 無形資產攤銷 256,002.39 328,210.68 長期待攤費用攤銷 690,208.95 1,031,336.26 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -260,004.75 固定資產報廢損失 （收益以“”號填列） -55,370.33 公允價值變動損失 （收益以“”號填列） -6,609,509.00 -1,806,065.00 財務費用（收益以“”號填列） 1,156,703.42 1,661,781.98 投資損失（收益以“”號填列） -3,95

446、1,798.34 -3,831,123.49 遞延所得稅資產減少 （增加以“”號填列） -477,518.00 632,422.24 遞延所得稅負債增加 （減少以“”號填列） 1,702,191.54 629,908.97 存貨的減少（增加以“”號填列） 6,104,870.41 -10,519,829.45 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 75,432,196.62 -27,855,284.67 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -68,458,122.19 17,613,605.37 其他 1,674,806.51 -3,855,467.31 經營活動產生的現金流量凈額

447、133,142,896.94 91,889,031.32 2 2不涉及現金收支的重大投資和籌不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 272,352,966.82 289,412,144.49 減：現金的期初余額 289,412,144.49 322,101,199.12 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -17,059,177.67 -32,689,054.63 (2).(2). 本期本期支付的支付的取得子

448、公司的現金凈額取得子公司的現金凈額 適用 不適用 (3).(3). 本期收到的本期收到的處置子公司的現金凈額處置子公司的現金凈額 適用 不適用 (4).(4). 現金現金和現金等價物的構成和現金等價物的構成 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 272,352,966.82 289,412,144.49 其中：庫存現金 528,076.26 362,168.64 可隨時用于支付的銀行存款 271,823,136.79 289,044,454.20 2018 年年度報告 128 / 153 可隨時用于支付的其他貨幣資金 1,753.77 5,521.65 可用

449、于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 272,352,966.82 289,412,144.49 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 其他說明： 適用 不適用 6969、 所有者權益變動表項目注釋所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 適用 不適用 7070、 所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 4,168,483.34 保證金 應收票

450、據 存貨 固定資產 無形資產 合計 4,168,483.34 / 其他說明：無 7171、 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 (1).(1). 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 適用 不適用 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 128,816,251.03 其中：美元 14,934,211.52 6.8632 102,496,480.50 歐元 1.18 7.8473 9.26 港幣 10,831,911.49 0.8762 9,490,920.85 加拿大元 3,290,960.98 5.0381 16,580,190.51 澳門元 73,177.92 0.852

451、3 62,369.54 日元 3,010,008.00 0.061887 186,280.37 應收賬款 110,689,092.43 其中：美元 15,978,529.94 6.8632 109,663,846.68 歐元 103,896.00 7.8473 815,303.08 2018 年年度報告 129 / 153 港幣 加拿大元 41,671.00 5.0381 209,942.67 人民幣 長期借款 其中：美元 歐元 港幣 人民幣 人民幣 其他應收款 9,559,210.71 美元 1,389,969.97 6.8632 9,539,641.90 澳門元 22,960.00 0.8

452、523 19,568.81 預付賬款 4,179,308.90 美元 602,698.50 6.8632 4,136,440.35 加拿大元 8,278.22 5.0381 41,706.50 澳門元 1,363.43 0.8523 1,162.05 應付賬款 22,843,134.41 美元 3,294,876.11 6.8632 22,613,393.72 加拿大元 45,600.66 5.0381 229,740.69 預收賬款 11,657,592.41 美元 1,686,876.12 6.8632 11,577,368.19 加拿大元 14,656.03 5.0381 73,838.

453、54 英鎊 736.00 8.6762 6,385.68 其他應付款 2,301,349.67 美元 335,272.59 6.8632 2,301,042.84 澳門元 360.00 0.8523 306.83 其他說明：無 (2).(2). 境外境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因 適用 不適用 7272、 套期套期 適用 不適用 7373、 政府政府補助補助 (1).(1). 政府補

454、助基本情況政府補助基本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 企業扶持資金 360,242.00 其他收益 360,242.00 企業獎勵資金 0.00 其他收益 0.00 手續費返還 258,674.70 其他收益 258,674.70 合計 618,916.70 其他收益 618,916.70 (2).(2). 政府補助退回情況政府補助退回情況 適用 不適用 其他說明：無 2018 年年度報告 130 / 153 7474、 其他其他 適用 不適用 八、八、 合并范圍的變更合并范圍的變更 1 1、 非同一控制下企業合并非同一控制下企業合并 適用

455、 不適用 2 2、 同一控制下企業合并同一控制下企業合并 適用 不適用 3 3、 反向購買反向購買 適用 不適用 2018 年年度報告 131 / 153 4 4、 處置子公司處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 適用不適用 5 5、 其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 適用 不適用 2018 年 4 月，公司全資子公司華晟控股有限公司購買了日本一般財團法人 TOMONIYIKIR

456、U 會的經營權，截至 2018 年 8 月該標的的過戶手續已經辦理完成。 6 6、 其他其他 適用 不適用 九、九、 在在其他其他主體中的權益主體中的權益 1 1、 在子公司中的權益在子公司中的權益 (1).(1). 企業集團的構成企業集團的構成 適用 不適用 子公司 名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 新華錦集團山東海誠進出口有限公司 青島市 青島市 國際貿易 63.75 非同一控制下企業合并 山東新華錦紡織有限公司 青島市 青島市 國際貿易 100.00 非同一控制下企業合并 青島恒孚針織服裝有限公司 青島平度 青島平度 紡織品加工制造 75.45

457、非同一控制下企業合并 新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司 青島市 青島市 國際貿易 100.00 非同一控制下企業合并 新華錦 （青島） 材料科技有限公司 青島市 青島市 錫制品貿易 100.00 設立或投資 新華錦 （香港） 貿易有限公司 香港 香港 國際貿易 100.00 設立或投資 華晟控股有限公司 香港 香港 貿易投資 100.00 同一控制下企業合并 華越有限責任公司 美國勞德代爾堡 美 國 勞 德代爾堡 對外投資 100.00 同一控制下企業合并 AMM INDUSTRIES INC. 美國勞德代爾堡 美 國 勞 德代爾堡 發制品銷售 100.00 同一控制下企業合并 ON-RIT

458、E COMPANY,INC. 美國勞德代爾堡 美 國 勞 德代爾堡 發制品銷售 100.00 同一控制下企業合并 NEW IMAGE LABS CORPORATION 美國勞德代爾堡 美 國 勞 德代爾堡 發制品銷售 100.00 同一控制下企業合并 NEW IMAGE CANADA LTD. 加拿大多倫多市 加 拿 大 多倫多市 發制品銷售 100.00 同一控制下企業合并 2018 年年度報告 132 / 153 EMPEROR HAIR PRODUCTS LIMITED 香港 香港 發制品銷售 100.00 同一控制下企業合并 新華錦集團山東錦盛發制品有限公司 青島市 青島市 發制品制造

459、及銷售 100.00 同一控制下企業合并 新華錦集團山東海川工藝發制品有限公司 青島市 青島市 國際貿易 51.00 同一控制下企業合并 新華錦集團山東海川錦融發制品有限公司 青島市 青島市 國際貿易 49.00 51.00 同一控制下企業合并 錦融 （柬埔寨） 有限公司 金邊 金邊 發制品加工制造 100.00 同一控制下企業合并 青島海順地進出口有限公司 青島市 青島市 國際貿易 100.00 同一控制下企業合并 海順地 （柬埔寨） 有限公司 金邊 金邊 發制品加工制造 100.00 同一控制下企業合并 山東禹城新意發制品有限公司 德州禹城 德州禹城 發制品加工制造 100.00 同一控制

460、下企業合并 禹城新源發制品有限公司 德州禹城 德州禹城 發制品加工制造 100.00 同一控制下企業合并 絲傲 （上海） 商貿有限公司 上海市 上海市 商貿服務業 60.00 設立或投資 青島錦信三維技術有限公司 上海市 上海市 技術服務 60.00 設立或投資 青島山麗發制品有限公司 青島城陽 青島城陽 發制品加工制造 50.00 設立或投資 青島利百健生物科技有限公司 青島市 青島市 生物科技 100.00 設立或投資 新華錦 （澳門離岸商業服務）有限公司 澳門 澳門 轉口貿易 100.00 非同一控制下企業合并 山東新華錦長生養老運營有限公司 青島市 青島市 養老經營管理服務和咨詢服務

461、66.00 設立或投資 青島高新區新華錦長生職業培訓學校 青島市 青島市 養老職業技能培訓 100.00 設立或投資 一 般 財 團 法 人TOMONIYIKIRU 會 日本 日本 醫療和社會福祉事業 100.00 設立或投資 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：公司在子公司的持股比例與表決權比例一致 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：無持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位的情況 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：無 確定公司是代理人還是委托人的依據：無 其他說明：無 2018 年年度報告 133 / 153 (2).

462、(2). 重要的非全資子公司重要的非全資子公司 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股 比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 新華錦集團山東海川工藝發制品有限公司 49.00 39,071,008.38 37,730,000.00 47,590,665.84 新華錦集團山東海誠進出口有限公司 36.25 -16,486.37 212,570.00 3,780,590.92 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 (3).(3). 重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司

463、的主要財務信息 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 新華錦集團山東海川工藝發制品有限公司 232,998,809.46 21,305,660.72 254,304,470.18 155,373,393.04 155,373,393.04 235,807,144.96 22,232,394.64 258,039,539.60 161,807,100.28 161,807,100.28 新華錦集團山東海誠進出口有限公司 19,208,83

464、7.55 400,682.79 19,609,520.34 9,180,304.01 9,180,304.01 19,483,689.45 412,120.99 19,895,810.44 8,834,714.47 8,834,714.47 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 新華錦集團山東海川工藝發制品有限公司 544,764,428.95 79,736,751.79 79,736,751.79 82,300,638.14 577,580,781.77 78,014,738.31 78,014

465、,738.31 83,652,848.93 新華錦集團山東海誠進出口有限公司 68,577,903.09 -45,479.64 -45,479.64 -711,517.47 56,747,190.21 130,449.88 130,449.88 -6,904,764.14 其他說明：無 (4).(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 適用 不適用 2018 年年度報告 134 / 153 (5).(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 適用 不適用

466、 其他說明： 適用 不適用 2 2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 適用 不適用 3 3、 在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 適用 不適用 (1).(1). 重要的合營企業或聯營企業重要的合營企業或聯營企業 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 青島中綿針織有限公司 山東青島 山東青島 紡織業 30.00 權益法 濟南華豐紡織有限公司 山東濟南 山東濟南 紡織業 20.00

467、權益法 青島大手新華錦康復有限公司 山東青島 山東青島 康復咨詢 34.00 權益法 招金期貨有限公司 山東淄博 山東淄博 商品期貨經紀 20.04 權益法 2018 年 3 月公司出資 176.7768 萬元人民幣增資招金期貨有限公司，增資后公司持有招金期貨 0.9543%股權； 2018 年 4 月公司收購招金期貨 19.0858%股權， 收購對價合計為人民幣 6,000.00 萬元。 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明：無 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：無 (2).(2). 重要合營企業的主要財務信息重要合營企

468、業的主要財務信息 適用 不適用 (3).(3). 重要聯營企業的主要財務信息重要聯營企業的主要財務信息 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 青島中綿針織有限公司 濟南華豐紡織有限公司 青島大手新華錦康復有限公司 招金期貨有限公司 青島中綿針織有限公司 濟南華豐紡織有限公司 青島大手新華錦康復有限公司 招金期貨有限2018 年年度報告 135 / 153 公司 流動資產 220,894,425.83 37,059,621.64 3,896,324.85 1,319,754,232.37 185,813,003.84 29,994,850.52 1

469、1,592.60 非流動資產 34,939,986.08 9,217,804.26 162,724.12 26,432,054.71 23,595,383.53 6,614,945.85 85,822.85 資產合計 255,834,411.91 46,277,425.90 4,059,048.97 1,346,186,287.08 209,408,387.37 36,609,796.37 97,415.45 流動負債 149,840,471.17 23,162,081.37 1,823,635.71 1,195,292,466.11 106,829,055.80 13,691,337.63

470、46,999.35 非流動負債 22,500.00 負債合計 149,840,471.17 23,162,081.37 1,823,635.71 1,195,314,966.11 106,829,055.80 13,691,337.63 46,999.35 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 105,993,940.74 23,115,344.53 2,235,413.26 150,871,320.97 102,579,331.57 22,918,458.74 50,416.10 按持股比例計算的凈資產份額 30,773,799.47 4,583,691.75 15,124.83 調整事項 7

471、,022.04 22,830.75 -商譽 -內部交易未實現利潤 -其他 7,022.04 22,830.75 對聯營企業權益投資的賬面價值 30,780,821.51 4,606,522.50 15,124.83 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 378,255,120.57 60,745,045.12 370,202.21 73,134,925.68 275,432,583.07 51,626,029.32 24,757.28 凈利潤 5,213,758.00 196,885.79 -1,135,002.84 6,494,138.57 2,248,936.05 -749,

472、272.57 -949,583.90 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 5,213,758.00 196,885.79 -1,135,002.84 7,342,583.79 2,248,936.05 -749,272.57 -949,583.90 本年度收到的來自聯營企業的股利 506,010.61 675,152.33 其他說明:無 (4).(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 適用 不適用 (5).(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

473、適用 不適用 (6).(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損合營企業或聯營企業發生的超額虧損 適用 不適用 (7).(7). 與合營企業與合營企業投資投資相關的未確認承諾相關的未確認承諾 適用 不適用 (8).(8). 與合營企業或聯營企業投資相關與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債的或有負債 適用 不適用 2018 年年度報告 136 / 153 4 4、 重要的共同經營重要的共同經營 適用 不適用 5 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 適用 不適用 6 6、 其他其他 適用

474、不適用 十、十、 與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 適用 不適用 本公司在經營活動中面臨各種金融風險，主要包括信用風險、市場風險和流動性風險。公司管理層全面負責風險管理目標和政策的確定，并對風險管理目標和政策承擔最終責任。本公司風險管理的總體目標是在保證公司必要競爭力和應變力的情況下，制定盡可能降低金融工具風險的風險管理政策，具體內容如下 （一）信用風險 信用風險是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。信用風險主要產生于銀行存款、應收賬款和其他應收款等。 本公司銀行存款主要存放于國有銀行、 大中型上市銀行和國際主要銀行， 在正

475、常經濟環境下，本公司認為其不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。 對于客戶的賒銷信用風險，公司主營業務主要為訂單定制生產，收取部分預收款后再安排采購及生產，并通過以下管理制度降低賒銷信用風險。對于大部分客戶收款后發貨，僅對具有一定規模，信用狀況良好，具有較好的長期合作關系，評估后經批準的客戶，根據情況給予合理的信用額度和短期信用期限。并采取措施，由不同業務部門專人跟蹤管理，確保公司整體信用風險在可控的范圍內。 對于其他應收款信用風險，公司主要通過備用金管理、逐筆款項授權、定期檢查清收管理，確保公司其他應收款余額和信用風險控制在合理范圍。 （二）市場風險 金融工具的市

476、場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括利率風險、外匯風險和其他價格風險。 1、利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。公司面臨的利率風險主要來源于銀行短期借款。 在現有經濟環境下，銀行借款利率相對穩定，波動不大，較小的利率變動不會形成較大的利率風險。 同時， 公司通過建立良好的銀企關系， 滿足公司各類短期融資需求， 通過做好資金預算，根據經濟環境的變化調整銀行借款，降低利率風險。 2、外匯風險 外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。 本公司銷售國外客戶以美元結算，公

477、司根據美元兌人民幣匯率的變化情況，和銀行靈活簽訂遠期結匯合同，以防止匯率波動較大對公司帶來不利影響。 （三）流動性風險 流動性風險，是指企業在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現金償還到期債務。流動性風險由本公司財務部管理和控制，綜合運用債權信用管理、各種融資途徑、爭取供應商較長的信用期限和信用額度，保證公司在所有合理運營的情況下擁有充足的資金償還債務，防止發生流動性風險。 本公司各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下： 項目 期末余額 2018 年年度報告 137 / 153 1 年內 1 年以上 合計 短期借款 20,000,000.00

478、 20,000,000.00 應付票據及應付賬款 97,466,082.43 97,466,082.43 預收賬款 12,897,725.97 12,897,725.97 其他應付款 17,189,797.72 17,189,797.72 續上表： 項 目 期初余額 1 年內 1 年以上 合計 短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 應付票據及應付賬款 109,228,083.82 109,228,083.82 預收賬款 13,062,685.70 13,062,685.70 其他應付款 15,088,337.28 15,088,337.28 十一、十一、 公允價值的

479、披露公允價值的披露 1 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計量一、持續的公允價值計量 （一）以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 1. 交易性金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （3）衍生金融資產 2. 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （二）可供出售金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （3）其他 （三）投

480、資性房地產 79,991,340.00 79,991,340.00 1.出租用的土地使用權 25,729,917.00 25,729,917.00 2.出租的建筑物 54,261,423.00 54,261,423.00 2018 年年度報告 138 / 153 3.持有并準備增值后轉讓的土地使用權 （四）生物資產 1.消耗性生物資產 2.生產性生物資產 持續以公允價值計量的資持續以公允價值計量的資產總額產總額 79,991,340.00 79,991,340.00 （五）交易性金融負債 其中：發行的交易性債券 衍生金融負債 其他 （六）指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 持續以

481、公允價值計量的負持續以公允價值計量的負債總額債總額 二、非持續的公允價值計二、非持續的公允價值計量量 （一）持有待售資產 非持續以公允價值計量的非持續以公允價值計量的資產總額資產總額 非持續以公允價值計量的非持續以公允價值計量的負債總額負債總額 2 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 適用 不適用 3 3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 4 4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目

482、，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 1、山東盈商公司商鋪位于青島市市北區臺東三路萬達廣場一層；新華錦紡織公司商鋪位于青島市市北區南京路青島阜外醫院對面，以上兩處商鋪均由獨立第三方青島青房房地產土地評估事務所有限公司評估確認公允價值。 2、 恒孚公司出租的房產土地由獨立第三方青島天和資產評估有限責任公司評估確認公允價值。 5 5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析性

483、分析 適用 不適用 6 6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策策 適用 不適用 2018 年年度報告 139 / 153 7 7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因本期內發生的估值技術變更及變更原因 適用 不適用 8 8、 不以公允價值計量的不以公允價值計量的金融資產金融資產和金融負債的公允價值情況和金融負債的公允價值情況 適用 不適用 9 9、 其他其他 適用 不適用 十二、十二、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1 1、 本企業的母公司情況本企業的母公司情況

484、 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 山東魯錦進出口集團有限公司 山 東 省 青島 市 太 平路 51 號 國際貿易 7,903.00 49.34 49.34 本企業的母公司情況的說明:無 其他說明：無 2 2、 本企業的子公司情況本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注“九、在其他主體中的權益（1）在子公司中的權益”。 適用 不適用 3 3、 本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注“九、在其他主體中的權益（3）在合營企業或聯營企業中

485、的權益”。 適用 不適用 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 4 4、 其他關聯方情況其他關聯方情況 適用 不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 新華錦集團有限公司 其他 山東海川集團控股有限公司 其他 山東永盛國際貨運有限公司 集團兄弟公司 新華錦集團山東海潤工藝品進出口有限公司 母公司的全資子公司 新華錦集團山東海錦國際貿易有限公司 母公司的控股子公司 山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司 其他 新華錦集團青島錦地實業有限公司 其他 山東工藝品進出口集團股份有限公司 其他 2018 年年度

486、報告 140 / 153 山東工藝品進出口集團發制品廠 其他 新華錦信貿環球國際貿易有限公司 集團兄弟公司 山東即墨黃酒廠有限公司 集團兄弟公司 新華錦（青島）長樂頤養服務有限公司 集團兄弟公司 青島長樂護理用品有限公司 其他 青島天閣苑酒店管理有限公司 集團兄弟公司 青島麗晶大酒店有限公司 集團兄弟公司 其他說明:青島長樂護理用品有限公司于 2019 年 2 月 1 日更名為長樂（青島）頤養運營管理有限公司。 5 5、 關聯交易情況關聯交易情況 (1).(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民

487、幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 山東永盛國際貨運有限公司 貨運代理 1,608,759.39 1,679,250.14 新華錦集團青島錦地實業有限公司 物業管理 354,013.50 250,213.50 新華錦（青島）長樂頤養服務有限公司 用餐服務 84,363.68 山東即墨黃酒廠有限公司 采購商品 30,810.00 青島長樂護理用品有限公司 采購商品 310,240.00 青島天閣苑酒店管理有限公司 用餐服務 35,636.00 青島麗晶大酒店有限公司 用餐服務 716.70 出售商品/提供勞務情況表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發

488、生額 上期發生額 新華錦集團山東海錦國際貿易有限公司 包裝物銷售 454,624.01 399,650.86 新華錦集團山東海潤工藝品進出口有限公司 包裝物銷售 14,859.20 9,826.74 山東即墨黃酒廠有限公司 銷售商品 65,126.21 山東永盛國際貨運有限公司 包裝物銷售 3,717.06 5,431.62 新華錦（青島）長樂頤養服務有限公司 銷售商品 10,796.12 660.00 山東魯錦進出口集團有限公司 銷售商品 9,844.66 新華錦集團有限公司 銷售商品 5,485.05 新華錦信貿環球國際貿易有限公司 銷售商品 17,576.70 2018 年年度報告 14

489、1 / 153 青島長樂護理用品有限公司 銷售商品 806.51 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 適用 不適用 購買辦公樓 公司購買山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司位于青島市嶗山區松嶺路 131 號 17 層、18 層的辦公樓。建筑面積 2,322.80 平方米，購房價款為 4,024.77 萬元。截至 2019 年 3 月 18 日，公司已取得上述購房發票。 (2).(2). 關聯受托管理關聯受托管理/ /承包及委托管理承包及委托管理/ /出包情況出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/承包資產類型

490、受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收益定價依據 本期確認的托管收益/承包收益 新華錦 （青島）長樂頤養服務有限公司 山 東 新 華 錦長 生 養 老 運營有限公司 其他資產托管 2018-5-4 2019-5-3 市場價 291,262.08 關聯托管/承包情況說明 適用 不適用 2018 年 5 月 4 日，本公司之子公司山東新華錦長生養老運營有限公司與新華錦（青島）長樂頤養服務有限公司簽署委托運營管理合同，約定由山東新華錦長生養老運營有限公司受托管理長樂居頤養業務并收取托管服務費， 每月托管服務費人民幣貳萬伍仟元整， 托管期限一年。 2018年度收取托管費 291,262.

491、08 元。 本公司委托管理/出包情況表 適用 不適用 關聯管理/出包情況說明 適用 不適用 (3).(3). 關聯租賃情況關聯租賃情況 本公司作為出租方： 適用 不適用 本公司作為承租方： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 山東海川集團控股有限公司 房屋建筑物 354,013.50 250,213.50 山東工藝品進出口集團發制品廠 房屋建筑物 500,000.00 500,000.00 山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司 房屋建筑物 71,355.33 關聯租賃情況說明 2018 年年度報告 142 / 153 適用 不適用 2

492、018 年，本公司子公司海誠進出口公司與山東海川集團控股有限公司（以下簡稱“海川集團”）、新華錦集團青島錦地實業有限公司（以下簡稱“錦地實業”）簽訂了房屋租賃合同。合同規定：海川集團將位于青島市香港中路 20 號黃金廣場北樓 7 樓的房屋租賃給海誠進出口公司，由錦地實業提供物業服務。2018 年度應支付海川集團租金 250,213.50 元、支付錦地實業物業費 250,213.50 元。 2018 年，本公司子公司錦盛公司與山東海川集團控股有限公司（以下簡稱“海川集團”）、新華錦集團青島錦地實業有限公司（以下簡稱“錦地實業”）簽訂了房屋租賃合同。合同規定：海川集團將位于青島市香港中路 20 號

493、黃金廣場北樓 10 樓的房屋租賃給錦盛公司，由錦地實業提供物業服務。2018 年度應支付海川集團租金 103,800.00 元、支付錦地實業物業費 103,800.00 元。 2018 年，本公司子公司錦盛公司盛泰分公司與山東工藝品進出口集團發制品廠簽訂房屋租賃協議。協議規定：錦盛公司租賃山東工藝品進出口集團發制品廠房屋用于生產及辦公，年租金為人民幣 500,000.00 元，2018 年度確認租賃費 500,000.00 元。 無償使用情況 2018 年 1 月 3 日，本公司與山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司簽訂了房屋租賃協議。協議規定： 新華錦國際高爾夫公寓有限公司位于青島市嶗山區松嶺路

494、 127 號新華錦愛丁堡 11 號樓2 層北部 205 平米房屋由本公司用于辦公無償使用。 (4).(4). 關聯擔保情況關聯擔保情況 本公司作為擔保方 適用 不適用 本公司作為被擔保方 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 新華錦集團有限公司 3,420.00 2018-8-23 2019-8-23 否 關聯擔保情況說明 適用 不適用 (5).(5). 關聯方資金拆借關聯方資金拆借 適用 不適用 (6).(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況關聯方資產轉讓、債務重組情況 適用 不適用 (7).(7). 關鍵管理人員報酬關鍵管理

495、人員報酬 適用 不適用 (8).(8). 其他關聯交易其他關聯交易 適用 不適用 本公司通過第一大股東山東魯錦進出口集團有限公司的控股方新華錦集團有限公司外匯管理中心辦理部分國際貿易業務的外匯結匯和購匯操作。由于新華錦集團通過規模優勢取得了銀行方面的業務優惠，該部分優惠將由新華錦集團按照每月的結匯購匯量于月底全部返還給本公司及本公司控股的貿易類公司。2018 年度結匯購匯金額及收益如下： 公司名稱 結匯金額(美元) 收益金額 新華錦集團山東海誠進出口有限公司 8,374,623.13 84,897.03 2018 年年度報告 143 / 153 新華錦集團山東錦盛發制品有限公司 1,030,7

496、63.73 10,443.98 山東新華錦紡織有限公司 22,911,274.36 219,862.70 合計 32,316,661.22 315,203.71 6 6、 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 (1).(1). 應收項目應收項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 新華錦集團山東海錦國際貿易有限公司 36,777.91 88,959.66 (2).(2). 應付項目應付項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 山東永盛國際貨運有限公

497、司 15,276.98 63,070.00 其他應付款 山東工藝品進出口集團股份有限公司 2,524,571.07 2,524,571.07 其他應付款 山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司 179,400.00 應付利息 山東海川集團控股有限公司 97,823.80 93,134.44 7 7、 關聯方關聯方承諾承諾 適用 不適用 8 8、 其他其他 適用 不適用 十三、十三、 股份支付股份支付 1 1、 股份支付總體情況股份支付總體情況 適用 不適用 2 2、 以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3 3、 以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 適用 不適

498、用 2018 年年度報告 144 / 153 4 4、 股份支付的修改、終止情況股份支付的修改、終止情況 適用 不適用 5 5、 其他其他 適用 不適用 十四、十四、 承諾及或有事項承諾及或有事項 1 1、 重要承諾事項重要承諾事項 適用 不適用 2 2、 或有事項或有事項 (1).(1). 資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項 適用 不適用 (2).(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： 適用 不適用 3 3、 其他其他 適用 不適用 十五、十五、 資產負債表日后事項資產負債表日后事項 1、 重要的非調整

499、事項重要的非調整事項 適用 不適用 公司 2019 年 1 月 14 日第十一屆董事會第二十一次會議，審議通過了關于公司對外投資設立子公司的議案，公司以自有貨幣資金設立全資子公司山東新華錦汽車銷售服務有限公司，公司注冊資本 10,000.00 萬元。 截至 2019 年 1 月 18 日， 該新設子公司已完成工商注冊登記手續并取得營業執照。2019 年 3 月 1 日，公司已對山東新華錦汽車銷售服務有限公司出資人民幣 50.00 萬元。 2、 利潤分配情況利潤分配情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 22,935,530.06 經審議批準宣告發放的利潤或股利 22,9

500、35,530.06 公司于 2019 年 3 月 28 日召開了第十一屆董事會第二十二次會議， 會議審議通過了 2018 年度利潤分配預案； 以 2018 年 12 月 31 日的總股本 375,992,296 股為基數， 擬向全體股東每 10 股派發現金股利 0.61 元（含稅），共計派發現金紅利 22,935,530.06 元。利潤分配后，剩余未分配利潤結轉下一年度。 上述議案尚需提交公司 2018 年度股東大會審議批準。 3、 銷售銷售退回退回 適用 不適用 4、 其他資產負債表日后事項說明其他資產負債表日后事項說明 適用 不適用 2018 年年度報告 145 / 153 十六、十六、

501、其他重要事項其他重要事項 1 1、 前期會計差錯更正前期會計差錯更正 (1).(1). 追溯重述法追溯重述法 適用 不適用 (2).(2). 未來適用法未來適用法 適用 不適用 2 2、 債務重組債務重組 適用 不適用 3 3、 資產置換資產置換 (1).(1). 非貨幣性資產交換非貨幣性資產交換 適用 不適用 (2).(2). 其他資產置換其他資產置換 適用 不適用 4 4、 年金計劃年金計劃 適用 不適用 5 5、 終止經營終止經營 適用 不適用 6 6、 分部信息分部信息 (1).(1). 報告分部的確定依據與會計政策報告分部的確定依據與會計政策 適用 不適用 (2).(2). 報告分部

502、的財務信息報告分部的財務信息 適用 不適用 (3).(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 適用 不適用 (4).(4). 其他說明其他說明 適用 不適用 7 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 適用 不適用 8 8、 其他其他 適用 不適用 十七、十七、 母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 1 1、 應收票據及應收賬款應收票據及應收賬款 總表情況總表情況 (1). (1). 分類列示分類列示 適用 不適用 2

503、018 年年度報告 146 / 153 其他說明： 適用 不適用 應收票據應收票據 (2). (2). 應收票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 (3). (3). 期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 (4). (4). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 適用 不適用 (5). (5). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收賬款應收賬款 (1).(1). 應收賬款應收賬款分分類類披露披露

504、適用 不適用 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用 不適用 (2).(2). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 其中重要的應收賬款核銷情況 適用 不適用 (3).(3). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 (4).(4). 因金融資產轉移而終止確

505、認的應收賬款因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (5).(5). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2018 年年度報告 147 / 153 2 2、 其他應收款其他應收款 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 112,343,576.05 136,717,916.59 合計 112,343,576.05 136,717,916.59 其他說明： 適用 不適用 應收利息應收利息

506、(2).(2). 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (3).(3). 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收股利應收股利 (4).(4). 應收股利應收股利 適用 不適用 (5).(5). 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 其他應收款其他應收款 (1). (1). 其他應收款其他應收款分分類類披露披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金

507、額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 2018 年年度報告 148 / 153 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 113,478,899.24 100.00 1,135,323.19 1 112,343,576.05 138,099,788.92 100.00 1,381,872.33 1 136,717,916.59 其中：(1)賬齡組合 11,491.13 0.01 649.11 10,842.02 21,861.13 0.02 1,093.05 20,768.07 (2)關聯方組合 113,467,408.11 99.99 1,134,674.08 1

508、12,332,734.03 138,077,927.79 99.98 1,380,779.28 136,697,148.51 (3)信用組合 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 合計 113,478,899.24 / 1,135,323.19 / 112,343,576.05 138,099,788.92 / 1,381,872.33 / 136,717,916.59 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞

509、賬準備的其他應收款： 適用 不適用 (2). (2). 按款項性質分類情況按款項性質分類情況 適用 不適用 (3). (3). 本期本期計提計提、收回或轉回的壞賬準備情況、收回或轉回的壞賬準備情況 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 適用 不適用 (4). (4). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (5). (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 青島恒孚針

510、織服裝有限公司 49,734,727.17 1 年以內 43.83 新華錦集團山東海川工藝發制品有限公司 37,353,374.44 5 年以上 32.92 新華錦集團山東海川錦融發制品有限公司 9,415,709.57 1 年以內、1-2 年 8.30 2018 年年度報告 149 / 153 新華錦集團山東盈商針棉織品有限公司 6,874,905.26 5 年以上 6.06 新華錦(青島)材料科技有限公司 5,700,000.00 5 年以上 5.02 合計 / 109,078,716.44 / 96.13 其他應收款期末余額中，無持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東欠款。 (

511、6). (6). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (7). (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (8). (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 3 3、 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 415,903,167.03 415,903,167.03 415,903,167.03

512、415,903,167.03 對聯營、合營企業投資 63,706,372.43 63,706,372.43 15,124.83 15,124.83 合計 479,609,539.46 479,609,539.46 415,918,291.86 415,918,291.86 (1). (1). 對子公司投資對子公司投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 新華錦集團山東海誠進出口有限公司 3,279,815.94 3,279,815.94 山東新華錦紡織有限公司 66,531,841.52 66,531,8

513、41.52 新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司 5,765,845.69 5,765,845.69 新華錦(青島)材料科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 新華錦集團山東錦盛發制品108,933,374.57 108,933,374.57 2018 年年度報告 150 / 153 有限公司 新華錦集團山東海川錦融發制品有限公司 9,815,223.20 9,815,223.20 華晟控股有限公司 127,792,755.08 127,792,755.08 華越有限責任公司 72,728,174.53 72,728,174.53 青島利百健生物科技有限公司 1,960

514、,000.00 1,960,000.00 山東新華錦長生養老運營有限公司 12,850,000.00 12,850,000.00 新華錦 （澳門離岸商業服務） 有限公司 1,246,136.50 1,246,136.50 合計 415,903,167.03 415,903,167.03 (2). (2). 對聯營、合營企業投資對聯營、合營企業投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯

515、營企業 青島大手新華錦康復有限公司 15,124.83 720,000.00 -267,974.17 467,150.66 招金期貨有限公司 61,767,768.00 1,301,425.37 170,028.40 63,239,221.77 小計 15,124.83 62,487,768.00 1,033,451.20 170,028.40 63,706,372.43 合計 15,124.83 62,487,768.00 1,033,451.20 170,028.40 63,706,372.43 其他說明：無 2018 年年度報告 151 / 153 4 4、 營業收入和營業成本營業收入和

516、營業成本 (1). (1). 營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 其他說明：無 5 5、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 45,739,630.00 69,000,865.22 權益法核算的長期股權投資收益 1,033,451.20 -284,875.17 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 處置持有至到期投資取得的投資收益 可

517、供出售金融資產在持有期間的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 理財收益 288,956.27 923,016.67 合計 47,062,037.47 69,639,006.72 6 6、 其他其他 適用 不適用 十八、十八、 補充資料補充資料 1 1、 當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 55,370.33 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 618,

518、916.70 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 2018 年年度報告 152 / 153 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融

519、負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 6,609,509.00 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 291,262.08 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -1,333,487.51 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -1,876,207.22 少數股東權益影響額 63,048.89 合計 4,428,412.27 對公司

520、根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義界定的非經常性損益項目，以及把公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 適用 不適用 2 2、 凈資產凈資產收益率收益率及每股收益及每股收益 適用 不適用 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 8.98 0.2033 0.2033 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 8.46 0.1915 0.1915 3 3、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異

521、適用 不適用 4 4、 其他其他 適用 不適用 2018 年年度報告 153 / 153 第十二節第十二節 備查備查文件目錄文件目錄 備查文件目錄 法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表 備查文件目錄 第十一屆董事會第二十二次會議決議原件 備查文件目錄 第十一屆監事會第十三次會議決議原件 備查文件目錄 董事、高級管理人員對2018報的書面確認意見 備查文件目錄 監事對2018年年報的書面確認意見 備查文件目錄 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的山東新華錦國際股份有限公司內部控制審計報告原件 備查文件目錄 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的公司非經營性資金占用及其他關聯資金往來專項說明原件 備查文件目錄 載有董事長簽名的2018年度報告正本原件 備查文件目錄 報告期內在上海證券交易所網站、上海證券報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事長：張建華 董事會批準報送日期：2019 年 3 月 30 日 修訂信息修訂信息 適用 不適用