山東新華錦國際股份有限公司2011年年度報告（115頁）.PDF

1、0 山東新華錦國際股份有限公司 山東新華錦國際股份有限公司 600735 600735 2011 年年度報告 2011 年年度報告山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 1 目錄 目錄 一、一、 重要提示重要提示 . 2二、二、 公司基本情況公司基本情況 . 2三、三、 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 . 3四、四、 股本變動及股東情況股本變動及股東情況. 5五、五、 董事、監事和高級管理人員董事、監事和高級管理人員 . 9六、六、 公司治理結構公司治理結構 . 12七、七、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介. 17八、八、 董事會報告董事會報告 . 18九、九、 監事

2、會報告監事會報告 . 25十、十、 重要事項重要事項 . 26十一、十一、 財務會計報告財務會計報告 . 39十二、十二、 備查文件目錄備查文件目錄 . 114 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 2一、一、 重要提示重要提示 (一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 (二) 公司全體董事出席董事會會議。 (三) 山東天恒信有限責任會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 (四) 公司負責人姓名 張建華 主管會計工作負責人姓名 張琳 會計機

3、構負責人（會計主管人員）姓名 張琳 公司負責人張建華、 主管會計工作負責人張琳及會計機構負責人 （會計主管人員） 張琳聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 (五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 (六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 二、二、 公司基本情況公司基本情況 (一) 公司信息 公司的法定中文名稱 山東新華錦國際股份有限公司 公司的法定中文名稱縮寫 新華錦國際 公司的法定英文名稱 SHANDONG HIKING INTERNATION CO.,LTD 公司的法定英文名稱縮寫 HIKING 公司法定代表人 張建華 (二) 聯系人和聯系方式

4、 董事會秘書 證券事務代表 姓名 盛強 黃柳 聯系地址 青島市東海西路 41 號東海世家4 層 青島市東海西路 41 號東海世家4 層 電話 0532-85877680 0532-85967622 傳真 0532-85877680 0532-85877680 電子信箱 (三) 基本情況簡介 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 3注冊地址 青島市嶗山區秦嶺路 18 號 注冊地址的郵政編碼 266061 辦公地址 青島市東海西路 41 號 4 層 辦公地址的郵政編碼 266071 電子信箱 (四) 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報 上海證券報 登載年度

5、報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 青島市東海西路 41 號 4 層新華錦國際證券部 (五) 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A 股 上海證券交易所 新華錦國際 600735 (六) 其他有關資料 公司首次注冊登記日期 1993 年 11 月 18 日 公司首次注冊登記地點 山東省臨沂市解放路 88 號 首次變更 公司變更注冊登記日期 2007 年 5 月 23 日 公司變更注冊登記地點 臨沂市平安路愛國巷 1-301 號樓 企業法人營業執照注冊號 370000018086465 稅務登記號碼 37130

6、2168258881 組織機構代碼 168258881 第二次變更 公司變更注冊登記日期 2012 年 2 月 10 日 公司變更注冊登記地點 青島市嶗山區秦嶺路 18 號 企業法人營業執照注冊號 370000018086465 稅務登記號碼 370212168258881 組織機構代碼 168258881 公司聘請的會計師事務所名稱 山東天恒信有限責任會計師事務所 公司聘請的會計師事務所辦公地址 山東省臨沂市新華路 116 號 三、三、 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 營業利潤 19,331,029.02 利潤總額 19

7、,066,414.21 歸屬于上市公司股東的凈利潤 12,060,227.19歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 1,209,345.49經營活動產生的現金流量凈額 132,191,302.63山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 4 (二) 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2011 年金額 附注（如適用） 2010 年金額 2009 年金額 非流動資產處置損益 -493,974.34 -850,322.49 -63,554.75計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府

8、補助除外 295,878.98 747,760.00 522,411.00計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 83,760.98單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 638,816.06 1,440,126.40采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 2,790,600.00投資性房地產產生的公允價值變動損益 3,004,900.00 4,750,000.00除上述各項之外的其他營業外收入和支出 63,036.10 143,428.11 558,925.00其他符合非經常性損益定義的損益項目 17,170,773.80子公司的子公司包括：錦宜時裝公司、中科華

9、建公司12,804,974.87 4,665,776.72少數股東權益影響額 -8,247,086.87 152,233.51 -437,576.89所得稅影響額 -728,345.97 -533,672.07 -1,742,137.26合計 10,850,881.70 16,108,117.99 9,777,731.20 (三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2011 年 2010 年 本年比上年增減（%） 2009 年 營業總收入 1,023,517,716.621,443,664,690.85-29.10 2,201,750,582.28

10、 營業利潤 19,331,029.02-31,716,428.55不適用 29,013,761.02山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 5利潤總額 19,066,414.21-31,675,562.93不適用 30,072,342.27歸屬于上市公司股東的凈利潤 12,060,227.19-13,674,730.25不適用 25,102,156.06歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 1,209,345.49-29,782,848.24不適用 15,324,424.86經營活動產生的現金流量凈額 132,191,302.63 -29,450,296.10不適用 -13,

11、272,576.38 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增減（%） 2009 年末 資產總額 537,297,249.70 764,257,101.17 -29.70 1,167,213,423.23負債總額 281,493,737.62 524,519,432.84 -46.33 883,394,031.47歸屬于上市公司股東的所有者權益 241,829,164.65 229,821,544.485.22 218,832,461.40總股本 208,997,464.00 208,997,464.00不適用 154,812,936.00 主要財務指標 2011 年2010 年本年比

12、上年增減（%）2009 年基本每股收益（元股） 0.0577-0.0654不適用0.1621 稀釋每股收益（元股） 0.0577 -0.0654 不適用0.1621 用最新股本計算的每股收益（元/股） 0.0577 -0.0654 不適用不適用扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.0058 -0.1425不適用0.099 加權平均凈資產收益率（%） 4.87-5.76增加 10.63 個百分點9.31扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 0.49-12.55增加 13.04 個百分點5.69每股經營活動產生的現金流量凈額（元股） 0.6325-0.1409不適用-0.0857

13、 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增減（%） 2009 年末 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元股） 1.1571 1.1066 4.561.4135 資產負債率（%） 52.39 68.63 減少 16.24 個百分點75.68 (四) 采用公允價值計量的項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 投資性房地產 40,566,300.0043,356,900.002,790,000.00 2,790,000.00合計 40,566,300.0043,356,900.002,790,000.00 2,790,000.00 四、四、

14、股本變動及股東情況股本變動及股東情況 (一) 股本變動情況 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 61、 股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股送股公積金轉股 其他小計 數量 比例(%) 一、 有限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中： 境內非國有法人持股 境內自然人持股 、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、 無限售條件流通股份 208,997,464100 208,997,4641001、人民幣普通股 208,997,464100 208,997,4641002、境內上市的外

15、資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 208,997,464100 208,997,464100 2、 限售股份變動情況 報告期內，本公司限售股份無變動情況。 (二) 證券發行與上市情況 1、 前三年歷次證券發行情況 截止本報告期至前三年，公司未有證券發行與上市情況 2、 公司股份總數及結構的變動情況 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 3、 現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 7(三) 股東和實際控制人情況 1、 股東數量和持股情況 單位：股 2011 年末股東總數 18,195 戶本年

16、度報告公布日前一個月末股東總數 17,862 戶前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 山東魯錦進出口集團有限公司 境內非國有法人 46.0996,324,39800 質押 96,256,700 董玉紅 境內自然人 0.791,652,385185,1980 未知 張建華 境內自然人 0.751,564,96100 未知 海通證券股份有限公司融券專用證券賬戶 境內非國有法人 0.681,425,3361,425,3360 未知 申銀萬國證券股份有限公司融券專用證券賬戶 境內非國有法人 0.501,034,801

17、1,034,8010 未知 浙江福士達集團有限公司 境內非國有法人 0.491,026,4401,026,4400 未知 王建 境內自然人 0.481,000,0001,000,0000 未知 汪文樺 境內自然人 0.45944,199944,1990 未知 青島市市政工程設計研究院有限責任公司 境內非國有法人 0.44929,260929,2600 未知 劉虹 境內自然人 0.39809,028809,0280 未知 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 8前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 山東魯錦進出口集團有限公司 96,324,

18、398人民幣普通股 96,324,398董玉紅 1,652,385人民幣普通股 張建華 1,564,961人民幣普通股 海通證券股份有限公司融券專用證券賬戶 1,425,336人民幣普通股 申銀萬國證券股份有限公司融券專用證券賬戶 1,034,801人民幣普通股 浙江福士達集團有限公司 1,026,440人民幣普通股 王建 1,000,000人民幣普通股 汪文樺 944,199人民幣普通股 青島市市政工程設計研究院有限責任公司 929,260人民幣普通股 劉虹 809,028人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 張建華先生系公司實際控制人， 其他自然人股東與公司大股東魯錦集團不存在關

19、聯關系和一致行動關系 2、 控股股東及實際控制人情況 (1) 控股股東情況 法人 單位：元 幣種：人民幣 名稱 山東魯錦進出口集團有限公司 單位負責人或法定代表人 張建華 成立日期 1988 年 1 月 28 日 注冊資本 7,903主要經營業務或管理活動 許可范圍的商品及技術進出口業務、進料加工和針、紡織制品、服裝、工藝美術品（不含金飾品） (2) 實際控制人情況 自然人 姓名 張建華 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 最近 5 年內的職業及職務 山東魯錦進出口集團有限公司 總裁 董事長 (3) 控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 公司

20、與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 9 3、 其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東 五、五、 董事、監事和高級管理人員董事、監事和高級管理人員 (一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期任期終止日期年初持股數 年末持股數 變動原因 報告期內從公司領取的報酬總額（萬元） （稅前） 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼 張建華 董事長 男 572011 年5 月 20日 2013 年5 月 19日 1,564,9611,564,96

21、1 0是 王虎勇 副董事長 男 422010 年5 月 20日 2013 年5 月 19日 13,50013,500 33.012否 王小苗 董事 男 392011 年11 月 122013 年5 月 1900 0是 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 10日 日 徐安順 董事 男 492011 年11 月 12日 2013 年5 月 19日 00 0是 權錫鑒 獨立董事 男 502010 年5 月 20日 2013 年5 月 19日 00 5否 于珊 獨立董事 女 382010 年5 月 20日 2013 年5 月 19日 00 5否 宋焱 獨立董事 女 492011 年12月

22、17日 2013 年5 月 19日 00 0否 鐘蔚 監事會主席 女 392010 年5 月 20日 2013 年5 月 19日 00 0是 徐濤 監事 男 352010 年5 月 20日 2013 年5 月 19日 00 0是 張艷 職工監事 女 392011 年3 月 14日 2013 年5 月 19日 00 7.9704否 張琳 財務總監 女 462011 年3 月 14日 2013 年5 月 19日 00 14.5884否 盛強 董秘 女 482011 年3 月 30日 2013 年5 月 19日 00 25.152否 合計 / / / / / 1,578,4611,578,461 /

23、 90.7228/ 張建華：歷任魯錦集團總裁、董事長；新華錦集團有限公司總裁、董事長，本公司董事長 王虎勇：歷任新華錦集團上海有限公司副總經理、新華錦集團上海有限公司總經理、山東魯錦進出口集團有限公司國際業務部總經理；本公司董事兼副總裁；本公司董事兼總裁。 王小苗：歷任現代商船（青島）公司航線經理,地中海船務（澳大利亞）公司進口部主管,山東新華錦法制有限公司總裁 徐安順：歷任山東工藝品進出口集團股份有限公司財務部經理、總經理助理、總會計師、副總裁；新華錦集團山東海舜國際有限公司總經理、黨委書記、本公司副總裁。 權錫鑒：歷任青島海洋大學經貿學院教授、副院長、營銷與電子商務系主任；青島海洋大學管理

24、學院教授、副院長、院長、本公司獨立董事 于珊：歷任青島海暉會計師事務所副所長、合伙人；青島中山置業開發有限公司財務總監、副總經理、本公司獨立董事。 宋焱：歷任山東財經大學法律事務室主任兼法學院副院長 鐘蔚：歷任新華錦集團有限公司資本運營部副部長；新華錦集團有限公司會計信息中心總經理、本公司監事會主席 徐濤：歷任青島海協信托投資有限公司，新華錦集團有限公司戰略發展部科長、本公司監事 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 11張艷：新華錦集團有限公司財務中心工作，本公司財務工作，本公司職工監事 張琳：歷任新華錦集團有限公司財務中心財務經理，本公司財務部會計主管、本公司職工監事、財務總監

25、 盛強：歷任青島海信電器股份有限公司(A 股)董秘、山東墨龍石油機械股份有限公司（A+H）董秘,本公司董秘 (二) 在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 張建華 山東魯錦進出口集團有限公司 總裁 董事長 2011 年 5 月 12日 2013 年 5 月 19日 是 鐘蔚 新華錦集團有限公司 審計部部長 2010 年 5 月 20日 2013 年 5 月 19日 是 徐濤 新華錦集團有限公司 戰略發展部科長 2010 年 5 月 20日 2013 年 5 月 19日 是 在其他單位任職情況 姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期

26、任期終止日期 是否領取報酬津貼 權錫鑒 青島海洋大學 管理學院院長2010 年 6 月 1日 2014 年 5 月 30日 是 于珊 青島中山職業開發有限公司 財務總監 副總經理 2005 年 7 月 1日 2012 年 12 月 31日 是 宋焱 山東財經學院 法律事務室主任兼法學院副院長 2001 年 1 月 1日 2012 年 12 月 31日 是 徐安順 新華錦集團山東海舜國際有限公司 黨委書記 總經理 2005 年 11 月 1日 2012 年 12 月 31日 是 王小苗 山東新華錦紡織有限公司 副董事長 總經理 2010 年 7 月 5日 2012 年 7 月 4 日 是 (三)

27、 董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 獨立董事報酬由股東大會決定，除王虎勇（董事、副董事長)以外，其余董、監事未以董、監事名義在公司領取報酬，高級管理人員報酬由董事會決定。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 依據公司董事、監事、高級管理人員 2011 年度薪酬計劃 ，董事長不在公司領取報酬，副董事長監總裁薪酬 33.01 萬、兼任公司高級管理人員 的董事，不單獨就其擔任的董事職務在公司領取報酬，而是根據其兼任山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 12的 高級管理人員職務在公司領取報酬，由董事會決定其報酬；在公司控股子公司擔任職務的公司董事，

28、不在公司領取報酬，而在該控股子公司領取報酬，由該控股子公司相應的決策機構決定其報酬。獨立董事每人年度津貼為 5 萬元(稅前)。 股東推舉的監事不在公司領取報酬； 職工代表監事根 據其兼任的公司職務在公司領取報酬，由董事會決定其報酬 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 本年度公司對各位董、監事和高級管理人員分別按照股東大會、董事會批準的薪酬標準支付了年度報酬。 (四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 徐東波 董事長 離任 工作調整 (五) 公司員工情況 在職員工總數 1,398公司需承擔費用的離退休職工人數 0專業構成 專業構成類別 專業構成人

29、數 行政 152技術（工人） 992銷售 206財務 48教育程度 教育程度類別 數量（人） 大專以上 345大專以下 1,053 六、六、 公司治理結構公司治理結構 (一) 公司治理的情況 報告期內，公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則 、 上海證券交易所股票上市規則等法律法規的要求，不斷完善公司治理結構，規范公司運作，公司已經建立了較為完善的公司治理結構和公司治理制度： 1、關于股東和股東大會：公司嚴格按照公司章程及股東大會議事規則的要求召集、召開股東大會，公司平等對待所有股東，確保中小股東與大股東享有平等地位，充分行使股東的權利。 2、關于控股股東與上市公司：公司控股股東

30、根據法律法規的規定依法行使其權利并承擔義務沒有超越股東大會直接或間接干預公司經營活動。 不存在侵占公司資產、 損害公司和中小股東利益的情況。 3、關于董事與董事會：公司董事會由 7 名董事組成，其中獨立董事 3 名，董事會下設審計、薪酬與考核、戰略、提名委員會，其中審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會中獨立董事占多數并擔任主任委員。 公司董事能以認真負責、 勤勉誠信的態度出席董事會和股東大會， 積極參加有關業務培訓， 熟悉有關法律法規， 明確董事的權利、 義務及承擔的責任。 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 134、關于監事和監事會：公司監事會由 3 名監事組成，其中 1

31、名為職工代表，各監事能夠認真履行職責，本著對股東負責的態度，對公司經營管理、財務狀況及公司董事、高級管理人員等履行職責的合法合規性進行有效監督。 5、關于相關利益者：公司能夠充分尊重和維護供應商、客戶、債權人、員工等利益相關者的合法權益， 積極與利益相關者合作， 加強與各方的溝通與交流， 共同推動公司持續、 健康、穩定的發展。 6、關于信息披露及透明度：公司嚴格按照中國證監會上市公司信息披露管理制度和上海證券交易所股票上市規則等規章制度的要求，依法履行信息披露義務，嚴格遵守“公平、公正、公開”的原則，真實、準確、及時、完整地披露公司定期報告和臨時公告等相關信息，真實、準確、完整、及時地披露有關

32、信息，并確保所有股東平等獲得信息；公司能夠按照有關規定， 及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份的變化情況。 報告期內，公司修訂了公司章程 、 內幕信息知情人登記管理制度 、 董事會秘書工作制度 。并在本年度內的重大資產重組事項中嚴格按照證監會、 上交所關于網上申報內幕信息知情人登記管理制度的要求，做到了重大資產重組信息未提前泄露。 7、關于關聯交易情況與同業競爭：公司將堅持嚴格按公司章程 、 股東大會議事規則 、董事會議事規則 、 獨立董事工作制度 、 關聯交易管理辦法 、 信息披露管理制度的相關規定，完善內控制度，規范關聯交易。對于無法避免或者取消后將給公司正常經營和經營業績帶來不

33、利影響的關聯交易，繼續本著公平、公開、公正的原則確定交易價格，按規定履行合法程序并訂立相關協議或合同，及時進行信息披露，保證關聯交易的公允性。對于可以避免或者取消、 且不會給公司正常經營和經營業績帶來不利影響的關聯交易， 公司將采取在同等條件下優先與無關聯關系的第三方進行交易、 爭取單獨與第三方簽訂協議并結算， 減少與關聯方的關聯交易。公司不存在因改制等原因的同業競爭。 (二) 董事履行職責情況 1、 董事參加董事會的出席情況 董事姓名 是否獨立董事 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 權錫鑒 是 12570 0 否 于珊

34、 是 12570 0 否 張建華 否 10460 0 否 王虎勇 否 12570 0 否 王小苗 否 12570 0 否 徐安順 否 12570 0 否 年內召開董事會會議次數 12其中：現場會議次數 5通訊方式召開會議次數 7現場結合通訊方式召開會議次數 0 2、 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 14報告期內董事會召開 12 次會議，兩位獨立董年度事權錫鑒、于珊全部出席，涉及獨立董事發表意見的有更換董事、為子公司提供銀行融資信用擔保、續聘審計機構、確定高管薪酬、重大資產重組預案、 及關聯交易議案等事項， 兩位董事未對董事會上述方面的有關

35、議案及其他非董事會議案事項提出異議。 3、 獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況 報告期內，公司兩位獨立董事積極出席公司歷次董事會會議和 2010 年度股東大會，及時與公司溝通了解生產經營信息和重大重組事項，全面關注公司的發展狀況。報告期內，獨立董事分別對更換董事、續聘年報審計機構、關聯交易、對子公司提供擔保、公司重大資產重組預案等事項發表了獨立意見。 在年審注冊會計師進場審計前， 獨立董事就年審計工作安排與財務負責人進行了溝通， 在年報的審計過程中， 獨立董事注重與年審注冊會計師的持續溝通，關注公司業績，召開與年審注冊會計師的見面會，溝通審計過程中發現的問題。 報告

36、期內，兩位獨立董事忠實地履行法律法規以及公司章程賦予自己的職責，充分發揮了獨立董事應有的作用，確保董事會決策的公平、公正、公開、有效，維護公司整體利益，維護全體股東尤其是中小股東的利益，促進了公司的規范運作。 (三) 公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 是否獨立完整 情況說明 對公司產生的影響 改進措施 業務方面獨立完整情況 是 公司的紡織類國際貿易業務、有色金屬代理業務、船舶建造代理業務具有面向市場獨立完整的業務和自主持續經營的能力，對控股股東及其關聯企業不存在依賴關系； 對 2011 年度公司不存在影響 人員方面獨立完整情況 是 公司建立了 獨立完整的勞動

37、、人事及工資管理制度，獨立與員工簽訂了勞動合同；總裁等所有高管人員均在本公司領取報酬，并且沒有在控股股東單位擔任除董 事以外的其他職務；控股股東不存在干預本公司董事會和股東大會 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 15已經作出的人事 任免決定的情況 資產方面獨立完整情況 是 公司擁有獨 立的經營系統、輔助經營系統和配套設 施；擁有房屋所有權、土地使用權等有形和無形資產；獨立擁有采購和銷售系統 機構方面獨立完整情況 是 公司董事會、監事會及其他內部機構完全獨立運作；控股股東及其職能部門與公司及其職能部門之間 不存在上下級關系，也沒有下達過經營指令。 財務方面獨立完整情況 是 公司設

38、有獨立的財會部門；建立了獨立完整的會計核算體系和財務管理制度；在銀行獨立開戶，并依法獨立納稅。 (四) 公司內部控制制度的建立健全情況 內部控制建設的總體方案 公司根據企業內部控制基本規范和上市公司內部控制指引等相關法律法規的規定，結合公司實際建立健全了符合公司情況的一整套有關采購、生產、營銷、研發、人事、電算化等方面內控制度， 并隨著公司業務的發展使之不斷完善，并且保證內控制度的完整性、合理性及實施的有效性，以提高公司經營的效果與效率，增強公司信息披露的可靠性，確保公司行為合法合規。 內部控制制度建立健全的工作計劃及其實施情況報告期內，公司內部建立了與業務性質和規模相適應的組織結構，各部門有

39、明確的管理職能，部門之間相互牽制監督。并建立實施了一整套有關采購、生產、營銷、研發、人事、電算化等方面的內控制度。公司主要經營活動都有必要的控制政策和程序。管理層在預算、利潤和其他財務和經營業績方面都有清晰的目標，公司內部對這些山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 16目標都有清晰的記錄和溝通，并且積極地對其加以監控。 內部控制檢查監督部門的設置情況 公司設立審計部作為內控檢查監督部門 內部監督和內部控制自我評價工作開展情況 公司定期及不定期對各業務領域的制度執行情況進行檢查和評估，確保內控執行質量 董事會對內部控制有關工作的安排 在建立一系列內控制度的同時，董事會通過下設的審計委

40、員會等專業委員會進行有效的監督 與財務報告相關的內部控制制度的建立和運行情況 本公司財務部按照公司法 、 會計法和企業會計準則等法律法規及其補充規定，制訂了財務管理制度，包括新華錦國際股份公司內部牽制、內部控制制度 財務收支審批制度 費用管理辦法新華錦國際股份公司支票及現金管理辦法 財務報告及財務分析制度 財務人員崗位責任制新華錦國際股份公司關于銀行帳戶及印鑒的管理規定 會計檔案管理辦法 內部會計管理體系 增值稅專用發票管理辦法 內部控制存在的缺陷及整改情況 本公司現有內部控制制度基本能夠適應公司管理的要求，能夠為編制真實、完整、公允的財務報表提供合理保證，能夠為公司各項業務活動的健康運行及國

41、家有關法律、法規和公司內部規章制度的貫徹執行提供保證，能夠保護公司資產的安全、完整，未發現重大缺陷。公司將繼續優化和完善內部控制制度，繼續發揮獨立董事和審計委員會等專門委員會的作用，使內部控制制度能夠有效地保證公司生產經營的依法運作 (五) 高級管理人員的考評及激勵情況 公司董事會對高管人員實行經營目標責任制， 高管人員年薪由董事會根據公司年度業績完成情況和經營、管理、廉政、安全生產等綜合情況，對高管人員進行考核、獎懲。 (六) 公司披露內部控制的相關報告： 1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是 2、公司是否披露審計機構出具的財務報告內部控制審計報告：是 3、公司是否披露社會責任報告：否

42、 上述報告的披露網址： (七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況 公司嚴格按照信息披露管理規定 、 年報信息披露重大差錯責任追究制度執行，信息披露義務人或知情人因工作失職或違反制度規定， 致使公司年報信息披露工作出現失誤或給公司帶來損失的，應查明原因，依照情節輕重追究當事人的責任。報告期內，公司未出現年報山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 17信息披露重大差錯。 1、報告期內發生重大會計差錯更正情況 是否落實到具體責任人：是 報告期內無重大會計差錯更正情況 2、報告期內發生重大遺漏信息補充情況 是否落實到具體責任人：是 報告期內無重大遺漏信息補充情況 3、報告期內業

43、績預告修正情況 是否落實到具體責任人：是 報告期內無業績預告修正情況 七、七、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 (一) 年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2010 年度股東大會 2011 年 5 月 20 日 中國證券報 上海證券報 2011 年 5 月 21 日 2011 年 5 月 20 日的 2010 年度股東大會主要通過了公司 2010 年利潤分配方案 、 關于聘任 2011 年度審計會計師事務所的議案 、 關于更換公司董事的議案 、 關于 2011 年董事、監事報酬的議案 、 公司 2010 年度日常關聯交易及 2011 年度日常

44、關聯交易預計情況的議案及2010 年報報告及摘要 、 關于公司為上海新華錦焊接材料科技有限公司向國內銀行申請總額不超過 5000 萬元銀行授信提供擔保的議案 、 關于子公司與控股股東之間轉讓錦宜時裝 70%股權的關聯交易議案 。 (二) 臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2011 第 1 次臨時股東大會 2011 年 4 月 20 日中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 21 日 2011 第 2 次臨時股東大會 2011 年 7 月 1 日 中國證券報 上海證券報 2011 年 7 月 2 日 2011 第 3 次臨時股東大會 20

45、11 年 10 月 17 日中國證券報 上海證券報 2011 年 10 月 18 日 2011 第 4 次臨時股東大會 2011 年 12 月 17 日中國證券報 上海證券報 2011 年 12 月 18 日 2011 年 4 月 20 日的第 1 次臨時股東大會，通過四項擔保事項（1） 關于公司為控股子公司新華錦(青島)材料科技有限公司(向國內銀行申請總額不超過 8000 萬元銀行授信提供擔保的議案)（2） 關于為全資子公司新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司向國內銀行各申請總額不超過 2000 萬元銀行授信提供擔保的議案 （3） 關于為控股子公司新華錦集團山東海舜國際有限公司向國內銀行申請總

46、額不超過 20000 萬元銀行授信提供擔保的議案 （4） 關于為控股子公司山東新華錦水產有限公司向國內銀行申請總額不超過 20000 萬元銀行授信提供擔保的議案 。 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 18 2011 年 7 月 1 日的 2011 年第 2 次臨時股東大會，通過了關于延期辦理錦宜時裝 70%股權過戶的議案 。 2011 年 10 月 17 日的第 3 次臨時股東大會，通過關于全資子公司山東新華錦紡織公司與山東新華錦國際高爾夫公寓公司就補充協議增加相關內容的關聯交易議案 。 2011 年 12 月 17 日的第 4 次臨時股東大會，通過了關于增補獨立董事的議案及修

47、改公司章程議案。 八、八、 董事會報告董事會報告 (一) 管理層討論與分析 1、 報告期內公司實現營業總收入 102,351.77 萬元， 比 2010 年(144,366.47 萬元)降低 29.10%，費用支出總額為 11,933.92 萬元，比 2010 年(11,986.44 萬元)降低 0.4%，營業總收入和費用指標完成公司董事會年初制定的計劃。報告期內公司實現歸屬上市公司股東的凈利潤1,206.02 萬元,扣除非經常性損益后歸屬上市公司股東的凈利潤 120.93 萬元。 2、2011 年公司主營收入下降 29.10%的主要原因在于:本公司主營業務之一的紡織品的營業收入下降 30%，

48、 ；水產品的營業收入下降 39.76%，船舶出口的收入下降 49.76%。國際大環境不確定性和內貿業務不景氣仍再 2011 年影響了公司主營業務收入的上升。但公司下屬的紡織類生產企業、水產貿易公司、船舶貿易公司在集團部署的轉方式、調結構、增效益的總體工作思路下，通過精細化管理、調整經營結構和控制成本等措施，使三大主業的營業成本普遍下降，毛利率普遍回升，其中紡織業務營業利潤率上升 8.53 個百分點。水產業務主營利潤率增加 4.71 個百分點、 船舶業務營業利潤率增加 8.06 個百分點。 這是 2011 年公司主營業務凈利潤上升的重要原因。 另外，子公司房產營銷策劃收入順利實現、以及公司出售下

49、屬青島錦宜時裝公司的股權等是導致凈利潤增加的主要原因。 3、新材料業務有起色：公司控股 51%的新華錦（青島）材料科技有限公司及其全資子公司上海新華錦焊接材料科技有限公司，分別負責錫材料銷售和加工。截止 2011 年末，上海材料公司的錫材料業務收入較同期增長 213%，營業利潤率增長 21.28%。 公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否 1、 公司主營業務及其經營狀況 (1) 主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 營業利潤率(%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 營業利潤率比上年增減（%）加工制造 145,496

50、,944.89 137,374,313.445.58-21.29 -24.74 增加 4.33個百分點國際貿易 867,229,097.95 762,333,481.0711.89-31.10 -35.33 增加 5.55個百分點山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 19房 地 產 營銷策劃 9,500,000.00 1,809,213.0080.96 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 營業利潤率(%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 營業利潤率比上年增減（%）紡織品 720,501,676.39 639,652,561.1711.22-30.28

51、 -33.79 增加 4.71個百分點水產品 170,777,862.66 148,600,914.1012.99-39.76 -44.86 增加 8.06個百分點船舶出口 45,167,163.57 39,528,443.0012.48-49.76 -54.23 增加 8.53個百分點錫材料 64,604,781.88 61,655,982.654.56213.17 156.06 增加 21.28個百分點煤炭 12,966,232.12 12,082,862.346.81 房 地 產 營銷策劃 9,500,000.00 (2) 主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業

52、收入比上年增減（） 北美 343,312,442.45-49.77歐盟 219,456,484.71-41.07日本 205,181,844.167.19韓國 9,101,697.19-27.74香港、臺灣 75,714,745.69亞洲其他地區 23,537,217.809.98國內 147,213,284.63-9.33 (3) 公司主要業務經營情況 (1)山東新華錦紡織有限公司, 注冊地址： 青島市市南區彰化路 4 號, 注冊資本 4,600.00 萬元, 經營范圍:對外投資及管理；企業管理咨詢服務；房屋租賃；對外貿易和轉口貿易等。2010年度紡織業務整合后， 將上市公司所屬子公司的大部

53、分紡織品業務整合到新華錦紡織， 并且受讓了原盈商公司所屬子公司恒孚公司的股權，紡織公司本年度實現凈利潤 1535.23 萬元。盈利的主要原因是由于收到愛丁堡國際公寓房地產策劃收入 950 萬元 （扣除成本費用及稅金后凈利潤為 439.52 萬元） ；所屬子公司恒孚針織年度扭虧為盈實現利潤 210 萬元；紡織品業務年度實現凈利潤 884.30 萬元。 （2）新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司, 注冊地址：青島市太平路 51 號, 注冊資本1,200.00 萬元, 經營范圍:紡織品、服裝等銷售、倉儲、對外貿易和轉口貿易等。盈商公司本山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 20年度實現凈利

54、潤-119.50 萬元,主要原因是盈商所屬嶸臻工廠受經濟危機影響造成停產，虧損較大； 同時公司的紡織業務整合到山東新華錦紡織有限公司， 盈商公司的業務僅剩內銷業務。 （3）山東新華錦水產有限公司, 注冊地址：青島市嶗山區同安路 887 號, 注冊資本 600.00萬元, 經營范圍:紡織品、服裝等銷售、倉儲、對外貿易和轉口貿易等。水產公司本年度實現凈利潤 438.64 萬元，去年同期為 -867.76 萬元，較去年同期增加利潤 1306.40 萬元，年度盈利較大的原因是（1）鱈魚出口由代理出口轉為自營出口提高了產品的毛利率（毛利率比去年同期提高了 8.06 個百分點） ，直接提高了公司的利潤。

55、（2）另外其所屬子公司青島錦宜時裝有限公司由于開工不足持續虧損，報告期本公司子公司新華錦水產將持有的錦宜時裝70.00%的股權出售給本公司控股股東山東魯錦進出口集團有限公司，轉讓產生的投資收益為 1730 萬元。 （4）新華錦集團山東海舜國際有限公司, 注冊地址：青島香港中路 20 號, 注冊資本 600.00萬元, 經營范圍:工藝美術品、針紡織品、機電產品、建筑材料等的銷售；發制品、草柳葦制品的加工、銷售等。海舜公司本年度實現凈利潤 137.32 萬元，去年同期為 75.81 萬元，較去年同期增加利潤 61.51 萬元。利潤的取得還是主要為船舶業務取得的利潤，年度增加了煤炭銷售業務，煤炭業務

56、尚處試單階段未形成規模。 （5）新華錦集團山東海誠進出口有限公司, 注冊地址：青島市香港中路 20 號, 注冊資本500.00 萬元, 經營范圍:工藝美術品、紡織品、等銷售；自營和代理各類商品和技術的進出口等。海誠公司本年度實現凈利潤 26.44 萬元，去年同期為 39.49 萬元，較去年同期減少利潤13.05 萬元。主要是業務下滑造成的利潤減少。 （6）新華錦（青島）材料科技有限公司, 注冊地址：青島市市北區南京路 244 號-4, 注冊資本 500.00 萬, 貨物及技術進出口、半導體和貼片封裝錫球、等及有色金屬制品研發與銷售；自有資金對外投資與管理。青島材料公司本年度實現凈利潤-318.

57、25 萬元，去年同期實現利潤-763.09 萬元。該公司 2009 年 9 月成立，主要從事錫材料加工，自 2009 年 9 月至 2011 年上半年， 公司基本處于啟動、 認證階段， 未實現規模銷售， 2011 年度銷售收入實現了 6361.54萬元。并且由于 2011 年度錫材料價格的持續上漲導致毛利無法按預期實現，年度沒有扭虧為盈。 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 21 2、 對公司未來發展的展望 (1) 新年度經營計劃 收入計劃(億元) 費用計劃(億元) 新年度經營目標 為達目標擬采取的策略和行動 13.6 13.4 公司 2012 年將按照集團“穩健經營，精細管理，

58、提高效益，增強實力”的總體工作思路，在穩固原有主業的前提下，積極拓展新業務和把握新的投資機會。積極推進資本運作,在董事會下設立重組委員會重點推進發制品資產重組上市工作，確保盡快完成。堅持產業發展和資本運作互為支持的產融結合方向。 1、傳統的紡織主業方面：2012 年是傳統的紡織行業發展的關鍵年，關系到新貿易模式的確立和紡織板塊在今后 3-5 年內的市場定位和發展模式。 新華錦紡織業務將在對核心資源充分分析的基礎上，發揮成品制造和原材料采購方面的生產優勢和渠道優勢，恢復在產品設計研發、生產制造、渠道分銷等方面的競爭力，更好地嵌入市場合作伙伴的商業模型以尋求共同發展。在外銷業務方面，紡織業務將重點

59、開發并配合國外成品采購商、分銷商、零售商在交期、質量、新品開發方面的要求。在國內市場方面，將積極探討并推進國外品牌國內代理業務，并加強與國內渠道商、品牌商之間的合作，重新建立新的國內市場發展模式，提升新華錦紡織業務在國內市場的知名度。 2、新材料業務方面：公司控股 51%的新華錦（青島）材料科技有限公司及其全資子公司上海新華錦焊接材料科技有限公司，分別負責錫材料銷售和加工。雖然由于 2011 年錫材料價格大幅波動導致毛利率無法按預期實現，公司擬探討錫材料期貨交易的套期保值，來盡大可能平抑成本，提升新材料業務對公司業績貢獻比例。 (2) 公司是否編制并披露新年度的盈利預測：否 (二) 公司投資情

60、況 1、 委托理財及委托貸款情況 (1) 委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 (2) 委托貸款情況 本年度公司無委托貸款事項。 2、 募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 3、 非募集資金項目情況 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 22 報告期內，公司無非募集資金投資項目。 (三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更的原因及影響的討論結果 報告期內，公司無會計政策、會計估計變更。 (四) 董事會日常工作情況 1、 董事會會議情況及決議內容 會議屆次 召開日期 決議內容 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 第九屆董事會第

61、五次 2011年3月14日 選舉王小苗先生為公司九屆董事會審計委員會委員、聘任張琳女士為公司財務總監 中國證券報、上海證券報 2011 年 3 月 15日 九屆董事會第六次 2011年3月29日 通過為四家子公司提供銀行授信額度擔保議案、 召開2011 年第 1 次臨時股東大會、聘任盛強女士為董秘 中國證券報、上海證券報 2011 年 3 月 30日 九屆董事會第七次 2011年4月29日 通過 2010 年報及摘要、更換董事、為子公司提供擔保、 轉讓錦宜時裝 70%股權等 中國證券報、上海證券報 2011 年 4 月 30日 九屆董事會第八次 2011年5月20日 選舉張建華先生為董事長、為

62、董事會戰略委員會、 提名委員會委員， 、通過董事、監事及高管人員持有本公司股票管理辦法 中國證券報、上海證券報 2011 年 5 月 21日 九屆董事會第九次 2011年6月15日 通過 關于延期辦理錦宜時裝 70%股權過戶的議案召開 2011 年第 2 次臨時股東大會 中國證券報、上海證券報 2011 年 6 月 16日 九屆董事會第十次 2011年8月29日 通過公司 2011 年中期報告及其摘要、及關于全資子公司山東新華錦紡織公司與山東新華錦國際高爾夫公寓公司就的補充協議增加相關內容的關聯交易議案 中國證券報、上海證券報 2011 年 8 月 30日 九屆董事會第十一次 2011年9月2

63、9日 召開 2011 年第 3 次臨時股東大會的通知 中國證券報、上海證券報 2011 年 9 月 30日 九屆董事會第十二次 2011 年 10 月30 日 通過 2011 年第三季度報告中國證券報、上海證券報 2011年10月31日 九屆董事會第2011年11月3逐項審議并通過 關于公司中國證券報、上海2011 年 11 月 7山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 23十三次 日 重大資產出售及發行股份購買資產暨關聯交易方案的議案等系列議案 證券報 日 九屆董事會十四次 2011年12月2日 通過 關于公司為全資子公司山東新華錦紡織有限公司向國內銀行申請總額不超過人民幣 400

64、00 萬元銀行授信提供擔保的議案 、關于召開 2011 年第 4 次臨時股東大會的議案 中國證券報、上海證券報 2011 年 12 月 3日 九屆董事會十五次 2011年12月8日 通過大股東 3 項臨時提案到 2011 年第 4 次臨時股東大會審議： 關于修改公司章程的議案 、關于增選獨立董事候選人的議案 、關于授權董事會辦理工商變更登記的議案 中國證券報、上海證券報 2011 年 12 月 9日 本報告期內董事會共召開 11 次會議 2、 董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內公司董事會根據公司法 、 證券法和公司章程等有關法律、法規的要求，嚴格按照股東大會決議及授權執行工作， 認真執行

65、股東大會通過的各項決議內容， 確保了公司各項工作的順利開展。 根據 2010 年度股東大會批準，公司于 2011 年 11 月實施了轉讓錦宜時裝 70%股權的關聯交易并完成過戶。 3、 董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、 主要內容以及履職情況匯總報告 （1）審計委員會相關工作制度建立健全情況：公司董事會制訂了董事會審計委員會工作制度 。 （2）審計委員會相關工作制度主要內容：公司董事會審計委員會工作制度主要從一般規定、人員組成、職責權限、決策程序等方面對董事會審計委員的相關工作作出規定； 審計委員會年報工作規程 主要對審計委員會在年報編制和披露過程中全面了解公司經營。 情況以及

66、與年審會計師保持溝通、監督檢查等方面進行了要求。 （3）審計委員會履職情況：公司董事會審計委員會嚴格按照相關規定認真履行職責，高度重視公司年度財務報告審計工作以及內部控制建立健全情況， 報告期內公司與審計機構兩次溝通協商確定了 2011 年度報告審計進度安排，督促審計機構審計工作進度，對公司 2011年度財務報告兩次提出審閱意見， 并向公司董事會提交了 山東新華錦國際股份有限公司董事會審計委員會 2011 年度審計工作總結報告暨續聘會計師事務所的決議 。 公司分別于 2012 年 1 月 10 日、2012 年 2 月 10 日分別召開了 2 次現場溝通會以督促審計機構審計工作進度、2012

67、年 2 月 27 日召開 1 次審閱財務報表及審計委員會工作會議，具體如下： 1、年報第一次溝通（2012 年 1 月 10 日）與會計師事務所現場協商確定審計進度，并按約定時間出具年報審計報告 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 242、年報第二次溝通（2012 年 2 月 10 日） （1）與年審注冊會計師溝通初步審計意見 （2）再次督促會計師事務所按約定時間 2 月 23 日出具年報審計報告 3、召開審計委員會工作會議（2012 年 2 月 27 日） （1）審閱經會計師事務所審計的 2011 年年度財務會計報表 （2）審議 2011 年度審計工作總結報告暨聘請 2012

68、年度會計事務所的議案 （3）審核公司 2011 年年度報告 4、 董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告 目前，公司董事會下設的薪酬與考核委員會由 3 名董事組成，其中獨立董事 3 名，獨立董事權錫鑒為主任委員。 董事會薪酬與考核委員會對 2011 年年報中披露的關于公司董事、 高級管理人員的薪酬情況進行了審核。經過對各位董事、高級管理人員函證，以及公司總會計師核對確認，年度內公司董事、高級管理人員在公司實際領取的薪酬與披露的數據相符。 經薪酬與考核委員會審核，向會議做出報告： （1）同意公司年報披露對各位董事、高級管理人員支付的薪酬數額； （2）確定 2012 年度董事、高級管理人員薪酬范

69、圍。 5、 公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況 為規范公司的內幕信息管理，加強內幕信息保密工作，建立內幕信息知情人檔案材料，根據公司法 、 證券法 、 上海證券交易所股票上市規則 、 公司章程 、 公司信息披露事務管理制度 、中國證監會關于上市公司建立內幕知情人登記管理制度的規定 （證監會公告【2011】30 號）以及山東證監局關于進一步做好內幕信息知情人登記管理工作的監管通函文件的要求，公司第七屆董事會第四次會議制定了外部信息是用人制度 ，公司第七屆董事會第八次會議對山東南山鋁業股份有限公司內幕知情人管理制度進行修訂，進一步強化內幕信息知情和外部信息使用人的登記管理， 規范其買賣公司

70、股票行為， 防止內幕交易行為。 6、 董事會對于內部控制責任的聲明 本公司董事會認為， 自本年度 1 月 1 日起至本報告期末止， 公司已對照上海證券交易所 上市公司內部控制指引及企業內部控制基本規范的要求，在內部環境、目標設定、控制活動、信息與溝通、檢查監督等各個方面均已建立了基本健全合理的內部控制制度，基本涵蓋了公司治理、財務管理、信息安全管理和子公司管理等多個方面，能夠確保公司經營管理合法合規、資產安全，并能保證公司財務報告及相關信息真實完整；擁有完善的法人治理結構及內部組織結構，能夠形成科學的決策機制、執行機制和監督機制，有利于提高公司經營效率和效果、保證公司發展戰略的實現。公司董事會

71、已經按照企業內部控制基本規范的要求，對公司 2011 年度內部控制進行了評價，認為公司在執行內部控制制度過程中，內部控制體系運行良好， 在 2011 年度未發現存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷， 并認為公司內部控制在 2011 年 12 月 31 日有效。公司董事會將繼續加強和完善內部控制體系，進一步完善各項業務流程，強化內控的培訓宣傳，加強內部控制的監督檢查，進一步提高內控制度的執行力度。 7、 應于 2012 年開始實施內部控制規范的主板上市公司披露建立健全內部控制體系的工作山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 25計劃和實施方案 公司根據企業內部控制基本規范以及企業內部控

72、制配套指引的要求，結合本公司的實際情況，進一步完善內部控制制度，制定公司內部控制目標，明確相關部門的職責。根據公司特點，建立總公司及相關分子公司的內部控制體系，同時加強監督檢查，2012 年將不斷完善內部控制制度建設， 形成更加系統的內部控制體系， 并形成長期有效的內部控制機制。 8、公司及其子公司是否列入環保部門公布的污染嚴重企業名單：否 公司不存在重大環保問題。 公司不存在其他重大社會安全問題。 (五) 現金分紅政策的制定及執行情況 公司按照中國證監會關于修改上市公司現金分紅若干規定的決定 （證監會令第 57 號）文件的要求修訂公司章程中關于分紅的條款，公司章程第二百零八條規定“公司最近三

73、年以現金累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十” 。 報告期內，公司根據 2010 年度股東大會批準不進行利潤分配 (六) 公司本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案 本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案的原因未用于分紅的資金留存公司的用途 因為本報告期實現利潤無法全額彌補以前年度虧損，故 2011 年度不進行利潤分配。 九、九、 監事會報告監事會報告 (一) 監事會的工作情況 召開會議的次數 3 監事會會議情況 監事會會議議題 第九屆監事會第四次會議 審核2010 年度監事會工作報告 、 2010 年年度報告及摘要 、 關于 2011 年監事報酬的議案 、關于聘任 2

74、011 年度審計會計師事務所的議案 、 2011 年第一季度報告及摘要 第九屆監事會第五次會議 審核2011 年中報及摘要 第九屆監事會第六次會議 通過關于公司符合重大資產重組及非公開發行股份購買資產條件的議案 、 關于公司與認購人簽署的議案 、 關于山東新華錦國際股份有限公司重大資產出售及發行股份購買資產暨關聯交易預案的議案等報告期內監事會按照公司法 、 證券法和公司章程的規定，從切實維護股東權益和公司利益出發，認真履行監事的職責，依據監事會議事規則組織監事會會議，報告期內共召開了 3 次監事會，參加公司本年度的股東大會并列席了部分董事會，對公司經營活動的重大決策、公司財務狀況和公司董事、高

75、級管理人員的行為進行了有效監督，對公司定期報告進行審核并提出審議意見。對公司重大資產重組事項進行了相關議案的審議。 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 26 (二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見 報告期內，公司決策程序按照公司法 、 證券法和公司章程的相關規定，內控制度完善， 董事、 高管在執行其職務時無違反相關法律、 法規及公司章程或損害公司利益的行為。 (三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 監事會認真檢查審核了公司的財務狀況， 并對公司的審計工作進行了監督， 對山東天恒信有限責任會計師事務所為公司出具的 2010 年度審計報告予以確認， 認為報告真實的反映了公司的

76、財務狀況和經營成果，標準無保留的意見是客觀公正的。 (四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 本報告期內公司無募集資金投入情況發生 (五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見 監事會認為： 報告期內公司發生的出售虧損子公司股權、 及發制品重組事項的決策程序合法合規， 涉及關聯收購的交易均由具備資質的評估機構出具符合市場公正、 公平原則的評估報告。沒有發現損害到公司和其他股東的利益。 (六) 監事會對內部控制自我評價報告的審閱情況及意見 公司監事會認真審閱了 山東新華錦國際股份有限公司董事會關于公司內部控制的自我評估報告 ，認為報告客觀公正的反映了公司內部控制的的實際情況

77、，對該報告無異議 十、十、 重要事項重要事項 (一) 重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 (二) 破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況 本年度公司無破產重整相關事項。 (三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 本年度公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。 (四) 資產交易事項 1、 出售資產情況 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 27單位:元 幣種:人民幣 交易對方 被出售資產 出售日 出售價格 本年初起至出售日該資產為上市公司貢獻的凈利潤 出售產生的損益 是否為關聯交易（如是，說明定價原則）資產出售定價原則 所涉及的資產產權是否

78、已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 該資產出售貢獻的凈利潤占上市公司凈利潤的比例(%)關聯關系山東魯錦進出口集團有限公司 青島錦宜時裝有限公司 2011年4月 28日 4,319,400.00 -3,616,427.388,823,167.97是 公允價值 是 是 控股子公司的控股子公司 青島錦宜時裝有限公司（以下簡稱錦宜時裝）成立于 2003 年 8 月，是由新華錦水產和外資自然人股東郭芝蘊（香港）共同出資組建的有限公司；注冊資本為 1,000.00 萬元，其中新華錦水產出資 700.00 萬元，占注冊資本的 70.00%；郭芝蘊出資 300.00 萬元，占注冊資本的30.00%。

79、2011 年 4 月 28 日公司，第九屆董事會第七次會議決議，本公司子公司新華錦水產將持有的錦宜時裝 70.00%的股權出售給本公司控股股東山東魯錦進出口集團有限公司，股權轉讓價格按青島天和資產評估有限責任公司對標的資產以 2010 年 12 月 31 日為基準日出具的青天評報字2011第 QDV1016 號評估報告的評估價值確定，即為人民幣 431.94 萬元。錦宜時裝于 2011 年 11 月，過戶手續辦理完畢。 (五) 報告期內公司重大關聯交易事項 1、 與日常經營相關的關聯交易 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 28單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關系 關聯交

80、易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額 占同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 市場 價格 交易價格與市場參考價格差異較大的原因 新 華機 集團 山東 海川 飾品 有限 公司 母 公司 的控 股子 公司 購 買商品 購 買包 裝物 市 場價 108,070.650.0055 現金 山 東永 盛國 際貨 運有 限公司 母 公司 的控 股子 公司 接 受勞務 國 際貨運 市 場價 4,762,573.116.32 現金 合計 / / 4,870,643.76 / / / 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 29 2、 資產收購、出售發生的關聯交易 單

81、位:元 幣種:人民幣 關聯方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 轉讓資產的賬面價值 轉讓資產的評估價值 轉讓價格 轉讓價格與賬面價值或評估價值差異較大的原因 關聯交易結算方式轉讓資產獲得的收益 山東魯錦進出口集團有限公司 母公司 股 權轉讓 青島錦宜時裝有限公司70%股權 公允價值 82,283,124.80110,317,779.574,319,400.00 現金8,823,167.97青島錦宜時裝有限公司（以下簡稱錦宜時裝）成立于 2003 年 8 月，是由新華錦水產和外資自然人股東郭芝蘊（香港）共同出資組建的有限公司；注冊資本為 1,000.00 萬元，其中新華錦水

82、產出資 700.00 萬元，占注冊資本的 70.00%；郭芝蘊出資 300.00 萬元，占注冊資本的30.00%。 2011 年 4 月 28 日公司，第九屆董事會第七次會議決議，本公司子公司新華錦水產將持有的錦宜時裝 70.00%的股權出售給本公司控股股東山東魯錦進出口集團有限公司，股權轉讓價格按青島天和資產評估有限責任公司對標的資產以 2010 年 12 月 31 日為基準日出具的青天評報字2011第 QDV1016 號評估報告的評估價值確定，即為人民幣 431.94 萬元。錦宜時裝于 2011 年 11 月，過戶手續辦理完畢。 3、 其他重大關聯交易 1、提供勞務 2009 年 5 月

83、15 日，本公司子公司新華錦紡織公司（原新華錦集團山東佳益國際有限公司）與山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司（以下簡稱高爾夫公寓公司）簽訂商品房全程策劃管理服務委托合同 。 合同規定：為確保嶗山區松嶺路商品房整體開發項目（以下簡稱目標項目）的順利完成，實現高品質、高檔次、地標性小區的建設目標，高爾夫公寓公司特委托新華錦紡織公司對其山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 30所開發目標項目進行獨家全程策劃管理服務。 服務周期為：自合同簽訂之日起，至物業管理進駐目標項目滿一年止。服務費用按項目預期收入額確定為人民幣 6,150.00 萬元。 策劃管理費用的計算與結算時間： 合同分為前期策劃

84、管理和后期進度管理兩個階段。 前期策劃階段：新華錦紡織公司需完成前期可行性研究、市場調研、項目定位調研、項目產品定位、前期策劃、營銷策劃研究工作，并向高爾夫公寓公司提供上述工作相關書面報告并經認可后， 高爾夫公寓公司在項目開工之日起五個工作日內， 向新華錦紡織公司支付前期策劃管理階段總費用 1,845.00 萬元； 后期進度管理階段： 高爾夫公寓公司應在項目主體完成日起五個工作日內向新華錦紡織公司支付人民幣 1,845.00 萬元，項目交付日起五個工作日內支付1,845.00 萬元，項目物業管理進駐滿一年起五個工作日內支付 615.00 萬元。 保證方式： 高爾夫公寓公司保證項目在合同簽訂之日

85、起 6 個月內開工； 為確保項目策劃管理質量和品質，實現雙方合作目標，新華錦紡織公司在合同生效后的 5 個工作日內，支付3,000.00 萬元作為履約保證金。若新華錦紡織公司未按合同規定履行義務，則高爾夫公寓公司遭受的實際損失從履約保證金中扣除； 若新華錦紡織公司按合同約定義務前提下， 則可在四個任務完成時點，高爾夫公寓公司分別退回保證金 900.00 萬元、900.00 萬元、900.00 萬元、300.00 萬元. 2009 年 9 月 29 日，為進一步加快委托項目的開發進度，爭取項目及早達到預售條件，盡快開展銷售，實現資金回籠，調動積極性，新華錦紡織公司與高爾夫公寓公司簽訂補充協議。經

86、雙方一致同意，對合同第六條策劃管理服務費用及結算方式補充約定如下： 如果新華錦紡織公司能夠協助在 2009 年 12 月 31 日以前，取得委托項目的商品房預售許可證， 則高爾夫公寓公司在取得商品房預售許可證之日起 5 個工作日內， 應向新華錦紡織公司再支付合同約定的全程策劃管理服務費用總金額 6,150.00 萬元的 60.00%，計 3,690.00萬元，并退付相應比例保證金 1,800.00 萬元；扣除已付部分，余額按在項目交付日起 5 個工作日內向新華錦紡織公司支付 307.50 萬元，并退付相應比例保證金 150.00 萬元；項目物業管理進駐滿一年起 5 個工作日內向新華錦紡織支付

87、307.50 萬元，并退付相應比例保證金150.00 萬元。 如非新華錦紡織公司原因，高爾夫公寓公司未能在 2009 年 12 月 31 日以前，取得委托項目的品房預售許可證， 鑒于新華錦紡織公司已完成本補充協議第一條中約定的相關策劃及準備工作，則高爾夫公寓公司應在 2009 年 12 月 31 日前，向新華錦紡織公司再支付合同約定的全程策劃管理服務費用總額 6,150.00 萬元的 30.00%，計 1,845.00 萬元，并退付相應比例保證金 900.00 萬元；扣除已付部分，余額按在項目交付日起 5 個工作日內向新華錦紡織公司支付 1,845.00 萬元，并退付相應比例保證金 900.0

88、0 萬元；項目物業管理進駐滿一年起 5 個工作日內向新華錦紡織公司支付 615.00 萬元，并退付相應比例保證金 300.00 萬元。 2011 年 9 月 29 日，基于新華錦愛丁堡公寓項目受樓市調控政策的影響，未達到銷售預期，北區預售許可證的辦理無任何突破， 但新華錦紡織的服務費用持續發生， 為盡快實現資金回籠，調動積極性，新華錦紡織公司與高爾夫公寓公司簽訂補充協議。補充約定如下： 如果若因政策調控或不可抗力因素致高爾夫公寓公司的目標項目未能按期達到預售條件，則經雙方協商后， 高爾夫公寓公司可根據新華錦紡織當年實際支出的廣告費、 人工費支出情況并考量新華錦紡織實際工作量后， 每年與新華錦紡

89、織結算并支付當年服務費； 同時退付新華錦紡織相應比例保證金。 經雙方協商，高爾夫公寓公司就新華錦紡織自 2010 年以來為履行義務發生的人工費及廣告費用 950.00 萬元，高爾夫公寓公司將在 2011 年與新華錦紡織結算并支付。 2011 年 12 月，新華錦紡織收到服務費 950.00 萬元，截止 2011 年 12 月 31 日，新華錦紡織公司累計收取房產策劃服務費 4,737.00 萬元。2011 年 3 月，新華錦紡織收回履約保證金山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 311,800.00 萬元，截至 2011 年 12 月 31 日，新華錦紡織尚有 300.00 萬元履

90、約保證金未收回。 2、場地租賃 （1）2007 年，海誠公司與山東海川集團控股有限公司（以下簡稱“海川集團” ）簽訂了房屋無償使用協議 。 協議規定： 海川集團租賃給海誠公司的青島市香港中路 20 號黃金廣場北樓 7 層房屋， 在 2007年至 2011 年由海誠公司無償使用。 （2）2008 年，海舜公司與山東海川集團控股有限公司（以下簡稱“海川集團” ）簽訂了房屋無償使用協議 。 協議規定：海川集團租賃給海舜公司的青島市香港中路 20 號黃金廣場北樓 12 層房屋，在2008 年至 2011 年由海舜公司無償使用。 3、關聯方有關提供或取得擔保的信息 （1）截止 2011 年 12 月 3

91、1 日，關聯方為本公司流動資金貸款提供擔保明細如下: 單位名稱 借款金額 貸款銀行 提供擔保單位 山東新華錦水產有限公司 30,000,000.00 興業銀行青島分行 新華錦集團 山東新華錦紡織有限公司 30,000,000.00 中信銀行青島分行 新華錦集團 （2）截止 2011 年 12 月 31 日，關聯方為本公司貿易融資貸款提供擔保明細如下: 單位名稱 貿易融資 名稱 借款金額 貸款銀行提供信用額度擔保單位山東新華錦水產有限公司 押匯貸款 8,615,504.11 工 行 山 東路分行 新華錦集團 押匯貸款 9,310,105.56 興 業 銀 行青島分行新華錦集團 山東新華錦紡織有限

92、公司 訂單融資 30,000,000.00 交 通 銀 行青島分行新華錦集團、 山東新華錦國際股份有限公司 訂單融資 17,000,000.00 建 設 銀 行市北支行新華錦集團、 山東新華錦國際股份有限公司 上海新華錦焊接材料科技有限公司 保證借款 16,372,000.00 民 生 上 海閔行支行山東新華錦國際股份有限公司 銀行承兌 6,000,000.00 民 生 上 海閔行支行山東新華錦國際股份有限公司 大連海舜國際貿易有限公司 銀行承兌 30,000,000.00 威 海 銀 行青島分行山東海川集團控股有限公司 4、結匯購匯 本公司通過第一大股東山東魯錦進出口集團有限公司 （以下簡稱

93、魯錦集團） 的控股方新華錦集團有限公司 （以下簡稱新華錦集團） 外匯管理中心辦理部分國際貿易業務的外匯結匯和購匯操作。 由于新華錦集團通過規模優勢取得了銀行方面的業務優惠， 該部分優惠將由新華錦集團按照每月的結匯購匯量于月底全部返還給本公司及本公司控股的貿易類公司。截至2011 年 12 月 31 日結匯購匯金額及收益如下： 公司名稱 結匯金額(美元) 收益金額 新華錦水產 7,771,173.16 77,711.73 海舜公司 7,748,076.79 77,480.77 海誠公司 10,164,438.53 101,644.39 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 32新華錦

94、紡織 184,822.45 1,848.22 盈商公司 280,000.00 2,800.00 青島材料科技公司 340,904.60 3,409.05 合計 26,489,415.53 264,894.16 5、關聯往來 項 目 年末數 年初數 其他應收款 山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司 3,000,000.00 21,000,000.00 合 計 3,000,000.00 21,000,000.00 應付賬款 新華錦集團山東海川飾品有限公司 57,980.25 山東永盛國際貨運有限公司 112,654.13 333,966.47 合 計 112,654.13 391,946.72 其他應

95、付款 青島錦宜時裝有限公司 2,535,888.53 合 計 2,535,888.53 (六) 重大合同及其履行情況 1、 為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10以上（含 10）的托管、承包、租賃事項 (1) 托管情況 本年度公司無托管事項 (2) 承包情況 本年度公司無承包事項 (3) 租賃情況 本年度公司無租賃事項 2、 擔保情況 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 33單位:萬元 幣種:人民幣 公司對控股子公司的擔保情況公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 73,000報告期末對子公司擔保余額合計（B） 73,000公司擔?？傤~情況（包括對控股子公

96、司的擔保）公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 73,000擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 186.74 3、 其他重大合同 本公司全資子公司新華錦集團山東佳益國際有限公司南京路房產對外出租情況： （a）公司于 2009 年 5 月 9 日與趙明簽署房屋租賃合同 ，合同約定由公司將位于市北區南京路 250-1 號 100 平方米房產租賃給趙明。合同租賃期限為 2009 年 5 月 9 日至 2012 年 5月 9 日止，第一年年租金費用為 73000 元，第二年年租金費用為 76650 元，第三年年租金費用為 80482.50 元，房屋租金每年收取一次。 （b）公司

97、于 2011 年 7 月 1 日與青島三麗達商貿有限公司簽署房屋租賃合同 ，合同約定由公司將位于市北區南京路 250-1 號 45 平方米房產租賃給青島三麗達商貿有限公司。合同租賃期限為 2011 年 7 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日止，年租金費用為 10000 元，房屋租金每年收取一次。 （c）公司于 2008 年 10 月 8 日與青島益欣糧油食品有限公司簽署房屋租賃合同 ，合同約定由公司將位于市北區南京路248號285.78 平方米房產租賃給青島益欣糧油食品有限公司。合同租賃期限為 2008 年 10 月 8 日至 2013 年 10 月 7 日止，第一年年租金費用為 1

98、82541.98元，第二年年租金費用為 191669.07 元，第三年年租金費用為 201252.53 元，第四年年租金費用為 211315.15 元，第五年年租金費用為 221880.91 元房屋租金每年收取一次。 （d）公司于 2009 年 5 月 20 日與招商銀行股份有限公司青島分行簽署房屋租賃合同 ，合同約定由公司將位于市北區南京路 242-6 號、242-7 號 360 平方米房產租賃給招商銀行股份有限公司青島分行。 合同租賃期限為 2009 年 5 月 20 日至 2014 年 5 月 20 日止， 租金費用為8 萬元/年，房屋租金每年收取一次。 （e）公司于 20011 年 4

99、 月 15 日與招商銀行股份有限公司青島分行簽署房屋租賃合同 ，合同約定由公司將位于市北區南京路 242-4 號乙、5 號 210 平方米房產租賃給招商銀行股份有限公司青島分行。 租賃期限為 2011 年 4 月 15 日至 2014 年 4 月 15 日止， 每年年租金費用為 76000 元，房屋租金每年收取一次。 （f）公司于 2011 年 9 月 1 日與青島好易得貿易有限公司簽署房屋租賃合同 ，合同約定由公司將位于市北區南京路 250 號 387.68 平方米房產租賃給青島市市北區惠萬佳超市。合同租賃期限為 2011 年 9 月 1 日至 2013 年 8 月 31 日止，第一年年租金

100、費用為 245711.46 元，第二年年租金費用為 257997.04 元，房屋租金每年收取一次。 （g）公司于 2009 年 5 月 1 日與青島市北區詩婷美容院簽署房屋租賃合同 ，合同約定由公司將位于市北區南京路 208-1 號 301 平方米房產租賃給張兆溪。合同租賃期限為 2009 年5 月 1 日至 2012 年 4 月 30 日止，第一年年租金費用為 164797.50 元，第二年年租金費用為173037.38 元，第三年年租金費用為 181689.24 元，房屋租金每年收取一次。 本公司全資子公司新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司青島萬達購物廣場首層 28 號商鋪對外出租情況：

101、（a）公司于 2010 年 10 月 9 日與黃祖涌簽署房屋租賃合同 ，合同約定由公司將位于青島市萬達購物廣場首層 28 號商鋪（建筑面積 58.34 平方米，使用面積 35.70 平方米）租賃給黃祖涌。 合同租賃期限為 2010 年 10 月 9 日至 2013 年 10 月 8 日止， 第一年年租金費用為 17.5山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 34萬元，第二年年租金費用為 18 萬元，第三年年租金費用為 18.5 萬元，房屋租金每月收取一次。 （b）公司于 2011 年 3 月 1 日與唐池英簽署房屋租賃合同 ，合同約定由公司將位于青島市萬達購物廣場首層 14 號商鋪（

102、建筑面積 57.65 平方米，使用面積 35.28 平方米）租賃給唐池英。合同租賃期為 2011 年 3 月 1 日至 2014 年 2 月 28 日止，第一年年租金費用為 17.5萬元，第二年年租金費用為 18 萬元，第三年年租金費用為 18.5 萬元， 房屋租金每月收取一次。 (七) 承諾事項履行情況 1、 本年度或持續到報告期內，上市公司、控投股東及實際控制人沒有承諾事項。 (八) 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 山東天恒信有限責任會計師事務所 境內會計師事務所報酬 35境內會計師事務所審計年限 5 2011

103、 年 4 月 28 日公司第九屆董事會第七次會議通過繼續聘任山東天恒信有限責任會計師事務所為公司的審計機構。報告期支付審計費用 35 萬元人民幣。 (九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 (十) 其他重大事項的說明 報告期內，公司 2011 年 11 月 3 日召開九屆十三次董事會，通過公司重大資產出售及發行股份購買資產暨關聯交易預案及 發行股份購買資產協議等議案并進行了上述重大資產重組相關審計、評估業務，截止本報告期末，這項

104、工作仍在進行當中。 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司無需要披露的其他重要事項。 (十一) 信息披露索引 事項 刊載的報刊名稱及版面刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑 新華錦股票交易異常波動公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 2 月 23日 http:/ 新華錦第九屆董事會第五次會議決議公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 3 月 15日 http:/ 新華錦關于選舉張艷女士為公司職工監事的公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 3 月 15日 http:/ 新華錦財務總監辭職公告 中國證券報 上海證2011 年 3 月 15http:/ 山東新華錦國際股份有限

105、公司 2011 年年度報告 35券報 日 新華錦第九屆董事會第六次會議決議公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 3 月 30日 http:/ 新華錦 2011 年第一次臨時股東大會通知 中國證券報 上海證券報 2011 年 3 月 30日 http:/ 新華錦董事會秘書辭職公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 3 月 30日 http:/ 新華錦 2011 年第一次臨時股東大會會議資料 中國證券報 上海證券報 2011 年 3 月 31日 http:/ 新華錦 2011 年第一次臨時股東大會決議公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 21日 http:/ 新華錦 201

106、1 年第一次臨時股東大會的法律意見 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 21日 http:/ 新華錦關于公司大股東部分質押公司股票解除質押的公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 25日 http:/ 新華錦關于公司大股東質押和解押公司股票的公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 25日 http:/ 新華錦第九屆董事會第七次會議決議暨關于召開2010年度股東大會通知的公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 30日 http:/ 新華錦關于為控股子公司向國內銀行申請總額不超過 5000 萬元銀行授信提供擔保的公告 中國證券報 上海證券報 2011

107、年 4 月 30日 http:/ 新華錦 2011 年度日常關聯交易公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 30日 http:/ 新華錦年報 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 30日 http:/ 新華錦年報摘要 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 30日 http:/ 新華錦第一季度季報 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 30日 http:/ 新華錦內部控制鑒證報告 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 30日 http:/ 新華錦董事會秘書工作制度 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 30日 http:/ 新華錦 2010 年

108、度股東大會會議資料 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 30日 http:/ 新華錦關于控股子公司與控股股東轉讓錦宜時裝70%股權的關聯交易議案 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 30日 http:/ 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 36新華錦第九屆監事會第四次會議決議公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 30日 http:/ 新華錦非經營性資金占用及其他關聯方資金往來情況的專項說明 中國證券報 上海證券報 2011 年 4 月 30日 http:/ 新華錦第九屆董事會第八次會議決議公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 5 月 21日

109、 http:/ 新華錦 2010 年度股東大會決議公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 5 月 21日 http:/ 新華錦董事、監事和高級管理人員交易/買賣公司股票行為規范管理辦法 中國證券報 上海證券報 2011 年 5 月 21日 http:/ 新華錦 2010 年度股東大會的法律意見 中國證券報 上海證券報 2011 年 5 月 21日 http:/ 新華錦關于公司大股東部分質押公司股票的公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 5 月 30日 http:/ 新華錦第九屆董事會第九次會議決議暨關于召開2011年第二次臨時股東大會通知的公告 中國證券報 上海證券報 2011 年

110、6 月 16日 http:/ 新華錦 2011 年第二次臨時股東大會會議資料 中國證券報 上海證券報 2011 年 6 月 16日 http:/ 新華錦 2011 年第二次臨時股東大會決議公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 7 月 2日 http:/ 新華錦 2011 年第二次臨時股東大會的法律意見書 中國證券報 上海證券報 2011 年 7 月 2日 http:/ 新華錦連續停牌公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 7 月 19日 http:/ 新華錦重大資產重組事項進展公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 7 月 26日 http:/ 新華錦重大資產重組事項進展公告 中

111、國證券報 上海證券報 2011 年 8 月 2日 http:/ 新華錦重大資產重組事項進展公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 8 月 9日 http:/ 新華錦關于重大資產重組事項延期復牌的公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 8 月 16日 http:/ 新華錦重大資產重組事項進展公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 8 月 23日 http:/ 新華錦半年報摘要 中國證券報 上海證券報 2011 年 8 月 30日 http:/ 新華錦半年報 中國證券報 上海證券報 2011 年 8 月 30日 http:/ 新華錦重大資產重組事項中國證券報 上海證2011 年 8 月

112、 30http:/ 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 37進展公告 券報 日 新華錦關聯交易公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 8 月 30日 http:/ 新華錦第九屆董事會第十次會議決議公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 8 月 30日 http:/ 新華錦 2011 年半年度報告更正公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 8 月 31日 http:/ 新華錦關于大股東部分股權解押和重新質押的公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 8 月 31日 http:/ 新華錦重大資產重組事項進展公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 9 月 6日 htt

113、p:/ 新華錦重大資產重組事項進展公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 9 月 14日 http:/ 新華錦重大資產重組框架方案及延期復牌公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 9 月 16日 http:/ 新華錦重大資產重組事項進展公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 9 月 22日 http:/ 新華錦重大資產重組事項進展公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 9 月 30日 http:/ 新華錦第九屆董事會第十一次會議決議暨召開2011年第三次臨時股東大會的通知 中國證券報 上海證券報 2011 年 9 月 30日 http:/ 新華錦重大資產重組事項進展公告 中國證

114、券報 上海證券報 2011年10月12日 http:/ 新華錦關于重大資產重組事項進展及延期復牌公告 中國證券報 上海證券報 2011年10月18日 http:/ 新華錦 2011 年第三次臨時股東大會決議公告 中國證券報 上海證券報 2011年10月18日 http:/ 新華錦 2011 年第三次臨時股東大會的法律意見 中國證券報 上海證券報 2011年10月18日 http:/ 新華錦辦公地址變更公告 中國證券報 上海證券報 2011年10月20日 http:/ 新華錦關于重大資產重組事項進展的公告 中國證券報 上海證券報 2011年10月26日 http:/ 新華錦第三季度季報 中國證券

115、報 上海證券報 2011年10月31日 http:/ 新華錦關于重大資產重組事項進展的公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 11 月 2日 http:/ 新華錦重大資產出售及發行股份購買資產暨關聯交易預案 中國證券報 上海證券報 2011 年 11 月 7日 http:/ 新華錦第九屆監事會第六中國證券報 上海證2011 年 11 月 7http:/ 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 38次會議決議公告 券報 日 新華錦第九屆董事會第十三次會議決議公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 11 月 7日 http:/ 新華錦重大資產出售及發行股份購買資產暨關聯交易預案（

116、修正稿） 中國證券報 上海證券報 2011 年 11 月 7日 http:/ 新華錦第九屆監事會第六次會議決議公告 （修正稿） 中國證券報 上海證券報 2011 年 11 月 7日 http:/ 新華錦第九屆董事會第十三次會議決議公告（修正稿） 中國證券報 上海證券報 2011 年 11 月 7日 http:/ 新華錦澄清公告 中國證券報 上海證券報 2011年11月11日 http:/ 新華錦澄清公告 中國證券報 上海證券報 2011年11月19日 http:/ 新華錦關于為全資子公司向國內銀行申請銀行授信提供擔保的公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 12 月 3日 http:/ 新

117、華錦第九屆董事會第十四次會議決議公告暨關于召開 2011 年第四次臨時股東大會通知 中國證券報 上海證券報 2011 年 12 月 3日 http:/ 新華錦 2011 年第四次臨時股東大會會議資料 中國證券報 上海證券報 2011 年 12 月 3日 http:/ 新華錦關于重大資產重組事項進展的公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 12 月 3日 http:/ 新華錦第九屆董事會第十五次會議決議暨增補2011年第四次臨時股東大會臨時提案的公告 中國證券報 上海證券報 2011 年 12 月 9日 http:/ 新華錦 2011 年第四次臨時股東大會會議資料（修訂版） 中國證券報 上海

118、證券報 2011 年 12 月 9日 http:/ 新華錦 2011 年第四次臨時股東大會決議公告 中國證券報 上海證券報 2011年12月20日 http:/ 新華錦 2011 年第四次臨時股東大會的法律意見 中國證券報 上海證券報 2011年12月20日 http:/ 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 39 十一、十一、 財務會計報告財務會計報告 公司年度財務報告已經山東天恒信有限責任會計師事務所注冊會計師鞠錄波、趙軍審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 (一) 審計報告 審 計 報 告 天恒信審字【2012】第 12011 號 山東新華錦國際股份有限公司全體股東： 我

119、們審計了后附的山東新華錦國際股份有限公司（以下簡稱新華錦公司）財務報表，包括2011 年 12 月 31 日資產負債表和合并資產負債表、2011 年度利潤表和合并利潤表、股東權益變動表和合并股東權益變動表、現金流量表和合并現金流量表以及財務報表附注。 （一）管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是新華錦公司管理層的責任。這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 （二）注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會

120、計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則， 計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序， 以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。 選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷， 包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。 在進行風險評估時， 注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制， 以設計恰當的審計程序， 但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為

121、發表審計意見提供了基礎。 （三）審計意見 我們認為， 新華錦公司的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制， 公允反映了新華錦公司 2011 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2011 年度的經營成果和現金流量。 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 40 (二) 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2011 年 12 月 31 日 編制單位:山東新華錦國際股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 91,935,865.72202,350,675.23結算備付金 拆出資金 交

122、易性金融資產 應收票據 936,000.00138,124.00應收賬款 123,143,606.51135,427,079.73預付款項 25,143,057.0226,386,712.84應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 0800,000.00其他應收款 62,239,643.9171,735,093.71買入返售金融資產 存貨 72,699,901.1786,048,373.48一年內到期的非流動資產 其他流動資產 2,910,000.00流動資產合計 379,008,074.33522,886,058.99非流動資產：非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供

123、出售金融資產 330,000.00持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 38,383,479.3843,020,966.48投資性房地產 43,356,900.0040,566,300.00固定資產 64,068,500.22120,168,001.62在建工程 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 41工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 9,615,683.5834,761,131.00開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 2,534,612.192,854,643.08其他非流動資產 非流動資產合計 158,289,175.37241,371

124、,042.18資產總計 537,297,249.70764,257,101.17流動負債：流動負債： 短期借款 145,708,239.67301,978,053.93向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 36,000,000.0059,250,000.00應付賬款 67,702,412.13130,868,124.68預收款項 4,108,019.198,888,690.70賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 8,675,278.605,095,128.21應交稅費 4,275,423.744,796,650.03應付利息 300,781.0

125、7268,450.00應付股利 490,596.48490,596.48其他應付款 4,819,835.074,168,237.14應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 272,080,585.95515,803,931.17山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 42非流動負債：非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 9,413,151.678,715,501.67其他非流動負債 非流動負債合計 9,413,151.678,715,501.67負債合計 281,4

126、93,737.62524,519,432.84所有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 208,997,464.00208,997,464.00資本公積 93,480,681.7493,480,681.74減：庫存股 專項儲備 盈余公積 18,840,148.9918,840,148.99一般風險準備 未分配利潤 -79,424,761.25-91,484,988.44外幣報表折算差額 -64,368.83-11,761.81歸屬于母公司所有者權益合計 241,829,164.65229,821,544.48少數股東權益 13,974,347.439,916

127、,123.85所有者權益合計 255,803,512.08239,737,668.33負債和所有者權益總計 537,297,249.70764,257,101.17法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：張琳 會計機構負責人：張琳 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 43母公司資產負債表母公司資產負債表 2011 年 12 月 31 日 編制單位:山東新華錦國際股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 12,816,933.4215,511,802.12交易性金融資產 應收票據 應收賬款 預付款項

128、 66,666.6766,666.67應收利息 應收股利 其他應收款 119,842,492.50135,501,300.00存貨 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 2,910,000.00流動資產合計 135,636,092.59151,079,768.79非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 93,360,189.9592,370,234.95投資性房地產 固定資產 38,858.3644,123.28在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 山東新

129、華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 44非流動資產合計 93,399,048.3192,414,358.23資產總計 229,035,140.90243,494,127.02流動負債：流動負債： 短期借款 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 預收款項 應付職工薪酬 應交稅費 260.003,862,807.11應付利息 應付股利 其他應付款 15,494,285.9723,884,285.97一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 15,494,545.9727,747,093.08非流動負債：非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負

130、債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 15,494,545.9727,747,093.08所有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 208,997,464.00208,997,464.00資本公積 94,179,336.5594,179,336.55減：庫存股 專項儲備 盈余公積 18,840,148.9918,840,148.99一般風險準備 未分配利潤 -108,476,354.61-106,269,915.60山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 45所有者權益 （或股東權益）合計 213,540,594.93215,747,033

131、.94負債和所有者權益（或股東權益）總計 229,035,140.90243,494,127.02法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：張琳 會計機構負責人：張琳 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 46合并利潤表合并利潤表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 1,023,517,716.62 1,443,664,690.85其中：營業收入 1,023,517,716.62 1,443,664,690.85利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,024,528,637.44

132、1,492,169,246.29其中：營業成本 901,520,763.26 1,361,384,797.05利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 2,233,054.91 528,414.08銷售費用 72,322,502.14 70,232,932.71管理費用 26,758,605.81 33,404,655.30財務費用 20,258,132.91 16,226,841.66資產減值損失 1,435,578.41 10,391,605.49加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 2,790,600.00 3,

133、004,900.00投資收益（損失以“”號填列） 17,551,349.84 13,783,226.89其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 251,020.49 978,252.02匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 19,331,029.02 -31,716,428.55加：營業外收入 471,788.31 1,361,427.65減：營業外支出 736,403.12 1,320,562.03其中：非流動資產處置損失 639,495.34 988,173.37四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 19,066,414.21 -31,675,562.93山東新華錦

134、國際股份有限公司 2011 年年度報告 47減：所得稅費用 7,564,040.80 -87,772.36五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 11,502,373.41 -31,587,790.57歸屬于母公司所有者的凈利潤 12,060,227.19 -13,674,730.25少數股東損益 -557,853.78 -17,913,060.32六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0577 -0.0654（二）稀釋每股收益 0.0577 -0.0654七、其他綜合收益 -52,607.02 -11,761.81八、綜合收益總額 11,449,766.39 -31,599,552.38歸屬于母

135、公司所有者的綜合收益總額 12,007,620.17 -13,686,492.06歸屬于少數股東的綜合收益總額 -557,853.78 -17,913,060.32法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：張琳 會計機構負責人：張琳 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 48母公司利潤表母公司利潤表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 減：營業成本 營業稅金及附加 銷售費用 管理費用 1,662,831.14 1,766,599.85財務費用 -61,240.96 -65,032.38資產減值損失 -

136、158,042.50 739,200.00加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 1,241,996.70 -1,431,974.27其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以“”號填列） -201,550.98 -3,872,741.74加：營業外收入 減：營業外支出 5,458.87 1,886.96其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） -207,009.85 -3,874,628.70減：所得稅費用 1,999,429.16 -1,122,301.28四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） -2,206,439.01 -

137、2,752,327.42五、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0106 -0.0132 （二）稀釋每股收益 -0.0106 -0.0132六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 -2,206,439.01 -2,752,327.42法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：張琳 會計機構負責人：張琳 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 49合并現金流量表合并現金流量表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、 提供勞務收到的現金 1,059,594,

138、826.80 1,451,196,344.08客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、 手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 86,054,223.21 126,216,926.44收到其他與經營活動有關的現金 119,912,525.27 41,268,809.84經營活動現金流入小計 1,265,561,575.28 1,618,682,080.36購買商品、 接受勞務支付的現金 1,01

139、1,665,083.04 1,514,002,609.36客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 50支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、 手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 44,878,439.81 54,465,399.54支付的各項稅費 14,831,036.36 21,740,523.93支付其他與經營活動有關的現金 61,995,713.44 57,923,843.63經營活動現金流出小計 1,133,370,272.65 1,648,132,376.46經營活動產生的現金流量

140、凈額 132,191,302.63 -29,450,296.10二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 3,877,580.51 取得投資收益收到的現金 1,429,539.71 3,512,932.31處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 602,675.68 1,396,146.11處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 3,810,075.09 22,349,264.13收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 9,719,870.99 27,258,342.55購建固定資產、 無形資產和其他長期資產支付的現金 3,439,

141、035.84 10,526,348.62投資支付的現金 330,000.00 0.00質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 51投資活動現金流出小計 3,769,035.84 10,526,348.62投資活動產生的現金流量凈額 5,950,835.15 16,731,993.93三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中： 子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 431,435,382.31 925,557,714.45發行債券收到的現金

142、收到其他與籌資活動有關的現金 33,000,000.00 185,500,000.00籌資活動現金流入小計 464,435,382.31 1,111,057,714.45償還債務支付的現金 514,062,081.00 895,044,611.13分配股利、 利潤或償付利息支付的現金 13,135,079.21 20,189,200.25其中： 子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 64,627,707.50 198,874,644.89籌資活動現金流出小計 591,824,867.71 1,114,108,456.27籌資活動產生的現金流量凈額 -127,389,4

143、85.40 -3,050,741.82四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -55,257.22 -11,761.81五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 10,697,395.16 -15,780,805.80加： 期初現金及現金等價物余額 66,619,484.99 82,400,290.79六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 77,316,880.15 66,619,484.99法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：張琳 會計機構負責人：張琳 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 52母公司現金流

144、量表母公司現金流量表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、 提供勞務收到的現金 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 75,240,027.9961,789,687.90經營活動現金流入小計 75,240,027.9961,789,687.90購買商品、 接受勞務支付的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 120,800.0073,684.22支付的各項稅費 5,908,062.0958,372.50支付其他與經營活動有關的現金 69,224,290

145、.3086,456,161.57經營活動現金流出小計 75,253,152.3986,588,218.29經營活動產生的現金流量凈額 -13,124.40-24,798,530.39二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 1,241,996.702,198,541.00處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 38,391,800.00收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 1,241,996.7040,590,341.00購建固定資產、 無形資產和其他長期資產支付的現

146、金 23,786.0014,926.00投資支付的現金 989,955.00677,950.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 53現金 投資活動現金流出小計 1,013,741.00692,876.00投資活動產生的現金流量凈額 228,255.7039,897,465.00三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、 利潤或償付利息支付的現金 支付其他與

147、籌資活動有關的現金 2,910,000.00籌資活動現金流出小計 2,910,000.00籌資活動產生的現金流量凈額 -2,910,000.00四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -2,694,868.7015,098,934.61加： 期初現金及現金等價物余額 15,511,802.12412,867.51六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 12,816,933.4215,511,802.12法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：張琳 會計機構負責人：張琳 54 合并所有者

148、權益變動表合并所有者權益變動表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 208,997,464.00 93,480,681.7418,840,148.99 -91,484,988.44-11,761.819,916,123.85239,737,668.33 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 208,997,464.00 93,480,681.7418,840,148.99 -91,

149、484,988.44-11,761.819,916,123.85239,737,668.33 三、本期增減變動 12,060,227.19-52,607.024,058,223.5816,065,843.75 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 55金額（減少以 “”號填列） （一）凈利潤 12,060,227.19-557,853.7811,502,373.41 （二）其他綜合收益 -52,607.02-52,607.02 上述 （一）和（二）小計 12,060,227.19-52,607.02-557,853.7811,449,766.39 （三）所有者投入和減少資本 1 所

150、有者投入資本 2 股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 -436,673.60-436,673.60 1 提取盈余公積 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 562 提取一般風險準備 3 對所有者（或股東）的分配 -436,673.60-436,673.60 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1 本期提 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 57取 2 本期使用 （七）其他 5,052,750.965,052,750.96 四、本期期末余額 20

151、8,997,464.00 93,480,681.7418,840,148.99 -79,424,761.25-64,368.8313,974,347.43255,803,512.08 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 58單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股專項儲備盈余公積 一般風險準備未分配利潤 其他 一、上年年 末 余額 154,812,936.00 122,989,634.6018,840,148.99-77,810,258.1964,986,930.36283,819,

152、391.76 ：會計政策變更 0.00 期 差 錯更正 0.00 他 二、本年年 初 余額 154,812,936.00 122,989,634.6018,840,148.99-77,810,258.1964,986,930.36283,819,391.76 三、本期增 減 變動 金 額（ 減 少54,184,528.00 -29,508,952.86-13,674,730.25-11,761.81-55,070,806.51-44,081,723.43 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 59以“”號填列） （一）凈利潤 -13,674,730.25-17,913,060.32

153、-31,587,790.57 （二）其他 綜 合收益 -11,761.81-11,761.81 上述（一）和（二）小計 -13,674,730.25-11,761.81-17,913,060.32-31,599,552.38 （三）所有 者 投入 和 減少資本 24,675,575.1424,675,575.14 1所有者 投 入資本 2股份支 付 計入 所 有者 權 益的金額 3其他 24,675,575.1424,675,575.14 （四）利潤分配 -1,058,727.00-1,058,727.00 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 601提取盈 余 公積 2提取一 般

154、 風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -1,058,727.00-1,058,727.00 4其他 （五）所有 者 權益 內 部結轉 54,184,528.00 -54,184,528.00 1資本公 積 轉增 資 本（ 或 股本） 54,184,528.00 -54,184,528.00 2盈余公 積 轉增 資 本（ 或 股本） 3盈余 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 61公 積 彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 -36,099,019.19-36,099,019.19 四、本期期 末 余額 208,997,464.00 93,480,

155、681.7418,840,148.99-91,484,988.44-11,761.819,916,123.85239,737,668.33 法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：張琳 會計機構負責人：張琳 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 62母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 208,997,464.0094,179,336.55 18,840,148.99-106,269,915

156、.60215,747,033.94 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 208,997,464.0094,179,336.55 18,840,148.99-106,269,915.60215,747,033.94 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -2,206,439.01-2,206,439.01 （一）凈利潤 -2,206,439.01-2,206,439.01 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -2,206,439.01-2,206,439.01 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1

157、提取盈余公積 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 634其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 208,997,464.0094,179,336.55 18,840,148.99-108,476,354.61213,540,594.93 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 64單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲

158、備盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 154,812,936.00123,688,289.41 18,840,148.99-103,517,588.18193,823,786.22 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 154,812,936.00123,688,289.41 18,840,148.99-103,517,588.18193,823,786.22 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 54,184,528.00-29,508,952.86 -2,752,327.4221,923,247.72 （一）凈利潤 -2,752,327

159、.42-2,752,327.42 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -2,752,327.42-2,752,327.42 （三）所有者投入和減少資本 24,675,575.14 24,675,575.14 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 24,675,575.14 24,675,575.14 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 65（五）所有者權益內部結轉 54,184,528.00-54,184,528.00 1資本公積轉增資本（或股本） 54,184,

160、528.00-54,184,528.00 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 208,997,464.0094,179,336.55 18,840,148.99-106,269,915.60215,747,033.94 法定代表人：張建華 主管會計工作負責人：張琳 會計機構負責人：張琳 66 (三) 公司概況 （一）歷史沿革： 山東新華錦國際股份有限公司(以下簡稱公司)， 曾用名山東省臨沂魯南大廈股份有限公司、山東環宇（集團）股份有限公司、山東環宇股份有限公司，是 1987 年經山東省臨沂地區體改委（1

161、987）臨改字第 5 號文批準設立的股份有限公司。1996 年 7 月 26 日經中國證監會批準，公司社會公眾股在上海證券交易所上市交易，股票代碼 600735。 根據公司 1997 年臨時股東大會決議和山東省人民政府魯政字1997第 295 號文批復，1997 年 6 月 30 日，公司轉讓所屬魯南大廈、人民商場和國貿公司給山東蘭陵企業（集團）總公司，同時受讓山東蘭陵企業（集團）總公司平邑酒廠、郯城酒廠的資產和山東蘭陵美酒股份有限公司 20.6%的股權。至此公司由原來主營商品零售轉向酒類生產和銷售。1998 年 1 月公司更名為山東蘭陵陳香酒業股份有限公司。 2000 年 8 月 7 日，經

162、中國證監會證監公司字（2000）119 號文批準，公司以 1999 年 12 月31 日總股本 87,572,250 股為基數， 按每 10 股配售 3 股的比例向全體股東配售股份。 其中：國家股股東實際認購配售股份 1,363,500 股，放棄 12,271,500 股，向社會公眾股股東配售12,636,675 股，配售完成后公司總股本為 101,572,425 股。2000 年 9 月，公司以 2000 年 6 月 30 日公司總股本 87,572,250 股為基數向，全體股東每 10 股送紅股 2 股（含稅） ，并派發現金 0.50 元(含稅)。送紅股后公司總股本為 119,086,87

163、5 股。2001 年 5 月，公司以 2000 年12 月31 日公司總股本119,086,875 股為基數， 向全體股東每10 股送紅股1 股， 每10 股以資本公積轉贈 2 股。送、轉股完成后，公司總股本為 154,812,936 股。 根據 2007 年 4 月 6 日中國證券監督管理委員會證監公司字200751 號關于山東蘭陵陳香酒業股份有限公司重大資產重組方案的意見和證監公司字200752 號關于同意山東魯錦進出口集團有限公司公告山東蘭陵陳香酒業股份有限公司收購報告書并豁免其要約收購義務的批復 ， 山東蘭陵陳香酒業股份有限公司于 2007 年 4 月 11 日召開了二 OO 七年第一

164、次臨時股東大會，大會決議同意進行重大資產重組。2007 年 4 月 24 日公司原唯一的非流通股股東臨沂市國資委所持本公司 71,351,406 股國家股過戶給山東魯錦進出口集團有限公司 （以下簡稱魯錦集團） 。2007 年 4 月 25 日，本公司與魯錦集團進行了重大資產重組。2007 年5 月 23 日，公司名稱變更為山東新華錦國際股份有限公司。 2010 年 5 月 20 日經公司 2009 年度股東大會審議通過公司 2009 年度利潤分配方案：以2009 年 12 月 31 日公司總股本 154,812,936 股為基礎，向全體股東以資本公積按每 10 股轉增 3.5 股轉增股本，不進

165、行現金分紅。2010 年 7 月 14 日，公司向截止 2010 年 7 月 13 日（A 股股權登記日）下午上海證券交易所收市后，在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司登記在冊的全體股東每 10 股轉增 3.5 股,實施后總股本為 208,997,464 股,增加54,184,528 股。 截至 2010 年 12 月 31 日公司注冊資本 208,997,464.00 元， 其中魯錦集團為公司第一大股東，持有公司股份 96,324,398 股，占股份總數的 46.09%；其他流通股東 112,673,066 股，占股份總數的 53.91%。 本公司注冊地址為山東省臨沂市平安路愛國巷 1-

166、301 號樓，法定代表人張建華。 （二）行業性質： 本公司所處的行業屬于國際貿易及制造加工行業。 （三）經營范圍： 備案范圍內的進出口業務；紡織品、針織品、工藝美術品（不含金銀首飾）的加工、銷售；建筑材料、紡織原料、棉花、土畜產品、金屬材料的銷售；企業咨詢服務；投資與管理。 （四）公司的組織架構： 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 67本公司組織架構包括公司本部及下屬 14 家子公司（含子公司的子公司） ，其中公司本期對 2家下屬子公司進行了處置。具體見四、企業合并及合并財務報表。 (四) 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯： 1、 財務報表的編制基礎： 本財務報表按照財政部

167、于 2006 年 2 月 15 日頒布的企業會計準則-基本準則和 38 項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋以及其他相關規定（以下合稱企業會計準則）編制。 本報告期財務報表以持續經營為基礎， 根據實際發生的交易和事項， 遵循企業會計準則進行確認和計量。 2、 遵循企業會計準則的聲明： 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 3、 會計期間： 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、 記賬本位幣： 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5、 同一控制下和非同一控

168、制下企業合并的會計處理方法 1、同一控制下的企業合并 對于同一控制下的企業合并，合并取得的被合并方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合并日被合并方的原賬面價值計量。合并對價的賬面價值（或發行股份面值總額） ，與合并中取得的凈資產賬面價值份額的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 為進行企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益。 2、非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并， 合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。在購買日，本公司取得的被購買方的資產、 負債及或有負債按公允價值

169、確認。 本公司對購買方合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽， 按成本扣除累計減值準備后的金額計量； 對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 經復核后計入當期損益。 非同一控制下的企業合并中，購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用， 應當于發生時計入當期損益； 購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 6、 合并財務報表的編制方法： (1) 1、合并財務報表按照 2006 年 2 月頒布的企業會計準則第 33 號-合并財務報表執

170、行。 以控制為基礎確定合并財務報表的合并范圍， 母公司控制的特殊目的主體也納入合并財山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 68務報表的合并范圍。 合并財務報表以母公司和納入合并范圍的子公司的個別財務報表以及其他資料為依據，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由母公司編制。合并時對內部權益性投資與子公司所有者權益、內部投資收益與子公司利潤分配、內部交易事項、內部債權債務進行抵銷。 在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司， 本公司將該子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其現金流量納入合并現金流量表；在編制比較會計報表時亦將該子公司納

171、入合并報表范圍。 因非同一控制下企業合并增加的子公司， 本公司將該子公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其現金流量納入合并現金流量表。 2、所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 7、 現金及現金等價物的確定標準： 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8、 外幣業務和外幣報表折算： 對發生的外幣經濟業務采用業務發生當日中國人民銀行公布

172、的市場匯價 （中間價） 折合為記賬本位幣記賬，期末對外幣賬戶余額按期末市場匯價進行調整計入當期損益。 9、 金融工具： 公司的金融資產包括： 1、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 公司購入股票、債券、基金等時，確定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，按照取得時的公允價值作為初始確認金額， 相關的交易費用在發生時計入當期損益。 支付的價款中包含已宣告發放的現金股利或債券利息，單獨確認為應收項目。 公司在持有該等金融資產期間取得的利息或現金股利，于收到時確認為投資收益。 資產負債表日，公司將該等金融

173、資產的公允價值變動計入當期損益。 處置該等金融資產時，該等金融資產公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 2、持有至到期投資 持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。 公司購入的固定利率國債、 浮動利率公司債券等持有至到期投資， 按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。 支付的價款中包含已宣告發放債券利息的， 單獨確認為應收項目。 持有至到期投資在持有期間按照攤余成本和實際利率確認利息收入， 計入投資收益。 實際利率在取得持有至到期投資時確定，在隨后期間保持不變。實際利率與票面利率

174、差別很小的，也可按票面利率計算利息收入，計入投資收益。 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 69處置持有至到期投資時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額確認為投資收益。 資產負債表日，對于持有至到期投資，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失； 計提后如有證據表明其價值已恢復， 原確認的減值損失可予以轉回， 記入當期損益， 但該轉回的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 如公司因持有意圖或能力發生改變， 使某項投資不再適合作為持有至到期投資， 則將其重分類為可供出售金融資產，并以公允價值進行后

175、續計量。重分類日，該投資的賬面價值與公允價值之間的差額計入所有者權益， 在該可供出售金融資產發生減值或終止確認時轉出， 計入當期損益。 3、可供出售金融資產 可供出售金融資產， 是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產， 以及除下列各類資產以外的金融資產： （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產， （2）持有至到期投資， （3）貸款和應收款項的金融資產。 公司可供出售金融資產按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。 支付的價款中包含已到付息期但尚未領取的債券利息或已宣告但尚未發放的現金股利， 單獨確認為應收項目。 公司可供出售金融資產持有期間取得的利息或現金股

176、利，于收到時確認為投資收益。 資產負債表日， 可供出售資產按公允價值計量， 其公允價值變動計入資本公積其他資本公積。 對于可供出售金融資產， 如果其公允價值出現持續大幅度下降， 且預期該下降為非暫時性的，則根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失； 在計提減值損失時將原直接計入所有者權益公允價值下降形成的累計損失一并轉出，計入資產減值損失。 處置可供出售金融資產時， 將取得的價款和該金融資產的賬面價值之間的差額， 計入投資收益，同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 公司的金融負債包括： 1、以公允價值計量且其變動計入當期損益

177、的金融負債，包括交易性金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 公司持有該類金融負債按公允價值計價，并不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用。如不適合按公允價值計量時，公司將該類金融負債改按攤余成本計量。 2、其他金融負債。公司擁有的其他不屬于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同等， 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。 在初始計量后按企業會計準則或有事項確定的金額，和按企業會計準則-收入的原則確定的累計攤銷額后的余額兩者中的較高者進行后續計量。 10、 應收款項： (1) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項： 單項金額重大

178、的判斷依據或金額標準 期末余額在 300 萬元以上 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，單獨測試未減值的，按照賬齡分析法 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 70 (2) 按組合計提壞賬準備應收款項： 確定組合的依據： 組合名稱 依據 信用組合 國外銷售信用期內的應收款項、應收出口退稅款關聯方組合 與關聯方發生的應收款項具有類似信用風險特征賬齡組合 相同賬齡的應收款項具有類似信用風險特征 按組合計提壞賬準備的計提方法： 組合名稱 計提方法 信用組合 其他方法 關聯方組合 其他方法 賬齡組合 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 賬齡 應收賬款

179、計提比例說明 其他應收款計提比例說明 1 年以內（含 1 年） 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 15% 15% 34 年 20% 20% 45 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% (3) 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款： 單項計提壞賬準備的理由 期末如果有客觀證據表明應收款項發生減值。 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，單獨進行減值測試，計提壞賬準備。 11、 存貨： (1) 存貨的分類 存貨分類：原材料、包裝物、庫存商品、低值易耗品、自制半成品、在產品、委托加工物資等。 (2) 發出存貨的計價方法 存貨計價： 存貨在

180、取得時按實際成本計價， 對于按照合同批次生產和銷售的存貨的領用和發出時按批次計價，其它存貨的領用和發出按照加權平均法計價。 (3) 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 存貨跌價準備計提核算方法：在資產負債表日，比較存貨的賬面成本與可變現凈值孰低，并對賬面成本高于可變現凈值部分計提存貨跌價準備。 (4) 存貨的盤存制度 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 71永續盤存制 (5) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 1) 低值易耗品 一次攤銷法 2) 包裝物 一次攤銷法 12、 長期股權投資： (1) 投資成本確定 1、對企業合并形成的長期股權投資，區分同一控制下的企業合并和

181、非同一控制下企業合并進行核算。 對于同一控制下的企業合并， 在以支付現金、 轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的， 在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 對于非同一控制下的企業合并，以合并成本作為長期股權投資的初始投資成本： a)一次交換交易實現的企業合并， 合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。 b) 通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為每一

182、單項交易成本之和。 c) 本公司為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入合并成本。 對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽， 對取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額大于合并成本的差額，經復核后記入當期損益。 2、公司以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、 稅金及其他必要支出。 長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的， 不調整長期股權投資的初始投資成本； 長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，

183、其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 (2) 后續計量及損益確認方法 公司對不具有共同控制或重大影響的被投資單位， 以及對實施控制的被投資單位的長期股權投資以成本法核算， 投資收益于被投資公司宣派現金股利時確認， 而該等現金股利超出投資日以后累積凈利潤的分配額， 沖減投資成本； 對被投資公司具有共同控制或重大影響的以權益法核算， 投資收益以取得股權后被投資公司實現的凈損益份額計算確定。 在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。 對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的

184、賬面價值并計入所有者權益。 公司在確認被投資單位發生的凈虧損時， 以投資賬面價值減記零為限， 合同約定負有承擔額外損失義務的除外。 如果被投資單位以后各年實現凈利潤， 公司在計算的收益分享額彌補未確認的虧損分擔額以后，恢復確認收益分享額。 (3) 減值測試方法及減值準備計提方法 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 72資產負債表日， 若因市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因使長期股權投資存在減值跡象時， 根據長期股權投資的公允價值減去處置費用后的凈額與長期股權投資預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定長期股權投資的可回收金額。 長期股權投資的可收回金額低于賬面價值時，將資

185、產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 對因企業合并所形成的商譽，無論是否存在減值跡象，均在每年末進行減值測試。 13、 投資性房地產： 投資性房地產包括已出租的土地使用權、 持有并準備增值后轉讓的土地使用權以及已出租的建筑物。 當公司能夠取得與投資性房地產相關的租金收入或增值收益以及投資性房地產的成本能夠可靠計量時，按購置或建造的實際支出對其進行確認。 一般情況下， 公司對投資性房地產的后續支出采用成本模式進行后續計量。 對投資性房地產按照本公司固定資產或無形資產的會計政策，計提折舊或進行攤銷。 如有確鑿證據表明公司相關投資性房

186、地產的公允價值能夠持續可靠取得的， 則對該等投資性房地產采用公允價值模式進行后續計量。 采用公允價值模式計量的， 不對投資性房地產計提折舊或進行攤銷， 并以資產負債表日投資性房地產的公允價值為基礎調整其賬面價值， 公允價值與原賬面價值之間的差額計入當期損益。 當公司改變投資性房地產用途，如用于自用時，將相關投資性房地產轉入其他資產。 青島市屬于全國的經濟發達地區， 房地產交易比較活躍。 本公司的投資性房地產處于青島市的商業地段，比較容易獲取市場交易價格。 投資性房地產公允價值的確定， 是在公司持續經營的條件下根據公開市場原則確定的現行公允市價，沒有考慮可能承擔的抵押、擔保事宜，以及特殊的交易方

187、可能追加付出的價格等方面的影響， 也未考慮國家宏觀經濟政策發生變化以及遇有自然力和其它不可抗力對資產價格的影響。 14、 固定資產： (1) 固定資產確認條件、計價和折舊方法： 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。 固定資產以取得時的實際成本入賬，并從其達到預定可使用狀態的次月起，采用直線法(年限平均法)提取折舊。 (2) 各類固定資產的折舊方法： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 20-30 5 4.75-3.17 機器設備 10-12 5 9.50-7.92 電子設備 5 5 19.00 運輸設

188、備 5-8 5 19.00-11.88 其他設備 5 5 19.00 (3) 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 在資產負債表日，本公司根據是否存在下列情形判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象： 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 73（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。 （2）公司經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響。 （3）市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響企業計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。 （

189、4）有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞。 （5）資產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。 （6）企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期，如資產所創造的凈現金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低于（或者高于）預計金額等。 （7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。 可收回金額根據固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額， 可以根據公平交易中銷售協議價格減去可直接歸屬于該資產處置費用的金額確定； 不存在銷售協議但存在資產活躍市場的， 可以按照該資產的市場價格減去處置費用后

190、的金額確定； 在不存在銷售協議和資產活躍市場的情況下， 以可獲取的最佳信息為基礎， 估計資產的公允價值減去處置費用后的凈額， 該凈額可以參考同行業類似資產的最近交易價格或者結果進行估計。 公司按照上述規定仍然無法可靠估計固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額的， 以該資產預計未來現金流量的現值作為其可收回金額。 固定資產預計未來現金流量的現值， 按照該等資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，以市場利率為折現率對其進行折現后的金額加以確定。 (4) 融資租入固定資產的認定依據、計價方法 本公司在簽訂的租賃固定資產協議符合以下一項或數項條件時，確定為融資租賃： （1）在租賃期屆

191、滿時，租賃資產的所有權將轉移給公司；即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。 （2）公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值。 （3） 公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值， 幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。 （4）租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。 在租賃期開始日， 公司按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值； 在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的， 可歸屬于租賃項目的手續費、律

192、師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，也計入融資租賃固定資產價值。 能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，應當在租賃資產使用壽命內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的， 在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 15、 在建工程： 1、在建工程的計價：按實際成本計價。在建工程達到設定用途并交付使用時,確認為固定資產。 2、在建工程減值的確認 資產負債表日，本公司對在建工程進行逐項檢查，當存在下列一項或若干項情況的，計提減山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 74值準備： （1）長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工的在建工程； （2）

193、所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟效益具有很大的不確定性； （3）其他足以證明在建工程已經發生減值的情形，則按在建工程的可回收金額低于其賬面價值的差額計提減值準備，并計入當年度損益。 16、 借款費用: 1、確認原則：本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，應當在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間（3 個月）的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產等資產。 2、借款費用開始資本化，需同時滿足下列條件：

194、（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 3、借款費用資本化金額的計算方法：在資本化期間內，每一會計期間的資本化金額，按照下列規定確定： （1）為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用， 減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 （2）為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專

195、門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率， 計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 在資本化期間內， 每一會計期間的利息資本化金額， 不應當超過當期相關借款實際發生的利息金額。 4、 資本化的停止： 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用應當停止資本化。 由于管理決策上的原因或者其他不可預見方面的原因等所導致的應予資本化資產購建的非正常中斷，且中斷時間連續超過 3 個月的，則暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。 17、 無形資產： 1、無形資產的確認：是指公司擁有或者

196、控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。 2、無形資產的初始計量：按照成本進行初始計量。公司內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益； 公司內部研究開發項目開發階段的支出， 在同時滿足下列條件時確認為無形資產，否則于發生時計入當期損益： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性； （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產

197、； （5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 753、無形資產的攤銷：公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內采用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 公司在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。 4、無形資產減值的確認 資產負債表日， 檢查各項無形資產預計給本公司帶來未來經濟利益的能力， 當存在以下情形時，對預計可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備： （1）某項無形資產已被其他新技術所

198、替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響； （2）某項無形資產的市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復； （3）某項無形資產已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值； （4）其他足以證明某項無形資產實質上已發生了減值準備的情形。 （十八）長期待攤費用 長期待攤費用包括已經發生應由本期和以后各期分擔的年限在一年以上各項費用,按受益期限平均攤銷。 18、 預計負債： 公司發生與或有事項相關的義務并同時符合以下條件時，在資產負債表中確認為預計負債： 1、該義務是本公司承擔的現時義務； 2、該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業； 3、該義務的金額能夠可靠地計量。 在資產負債表日

199、， 公司對預計負債的賬面價值進行復核。 有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 19、 收入： 1、商品銷售：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司不再對該商品實施與所有權有關的繼續管理權和實際控制權， 也沒有對已售出的商品實施控制； 與交易相關的經濟利益能夠流入企業； 相關的收入和成本能夠可靠地計量時， 確認為營業收入的實現。 2、提供勞務：在同一年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時，確認營業收入的實現；勞務的開始和完成分屬不同的會計年度， 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下， 于資產負債表日按完工百分比法確認相關

200、的勞務收入； 在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下， 如果已經發生的勞務成本預計能夠全部得到補償， 按已經發生的勞務成本金額確認收入，并按相同金額確認成本；如果已經發生的勞務成本預計不能全部得到補償，按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入， 并按已發生的勞務成本作為當期費用； 如果已發生的勞務成本預計全部不能得到補償，按已發生的勞務成本作為當期費用，不確認收入。 3、讓渡資產使用權：與交易相關的經濟利益能夠流入企業；收入金額能夠可靠計量時，根據合同或協議確認為收入。 20、 政府補助： 公司從政府有關部門無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產， 于本公司能夠滿足政府補助所附條件，以及能夠收到政府

201、補助時予以確認。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 1、與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 76期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 2、與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：用于補償公司以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 如果已確認的政府補助需要返還的，存在相關遞延收益的，沖

202、減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 21、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： 當公司的暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。 資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 適用稅率發生變化的， 對已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債進行重新計量， 除直接在所有者權益中確認的交易或者事項產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以外，將其影響數計入變化當期的所得稅費用。 22、 主要會計政策、會計估計的變更

203、 (1) 會計政策變更 無 (2) 會計估計變更 無 23、 前期會計差錯更正 (1) 追溯重述法 無 (2) 未來適用法 無 (五) 稅項： 1、 主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 內銷銷項稅率 17%； 出口產品的銷項稅實行零稅率， 其進項稅按國家規定的出口退稅稅率享受出口退稅政策。 17% 營業稅 按應稅收入額的 5%計繳。 5% 城市維護建設稅 按增值稅、 消費稅和營業稅額的7%計繳。 7% 企業所得稅 按應納稅所得額的 25%計繳。 25% (六) 企業合并及合并財務報表 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 771、 子公司情況 (1) 通過設立或投資等方式

204、取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%)是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 新華錦（青島）材料科技有限公司 控股子公司 青島市市北區南京路244號-4 國際貿易 5,000,000.00 貨物及技術進出口、半導體和貼片封裝錫球、等及有色金屬制品研發與銷售；自有資金對外投資與管理 2,550,00051.0051

205、.00是 新華錦（香港）貿易有限公司 全資子公司 香港中環德輔道中121號遠東發展大廈20樓3A室 國際貿易 50.00 美元 國際貿易 250,000美元100.00100.00是 (2) 同一控制下企業合并取得的子公司 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 78單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者

206、權益中所享有份額后的余額 新華錦集團山東海舜國際有限公司 控股子公司 青島香港中路20號 國際貿易 6,000,000.00 工 藝 美 術品、針紡織品、機電產品、建筑材料 等 的 銷售； 發制品、草柳葦制品的加工、銷售等。 4,500,000.0075.0075.00否 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 79 (3) 非同一控制下企業合并取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數

207、股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 山 東 新華 錦 水產 有 限公司 控股子公司 青島市嶗山區同安路887 號 國際貿易 6,000,000.00 紡織品、服裝等銷售； 倉儲；對外貿易和轉口貿易等。 3,060,000.0051.0051.00 是 新 華 錦集 團 山東 海 誠進 出 口有 限 公司 控股子公司 青島市香港中路20號 國際貿易 5,000,000.00 工藝美術品、紡織品、等銷售；自營和代理各類商品和技術的進出口等。2,550,000.0051.0051.00 是 山 東 新華 錦 紡織

208、 有 限公司 全資子公司 青島市市南區彰化路4 號 國際貿易 46,000,000.00 對外投資及管理；企業管理咨 詢 服務；房屋租賃；對外貿易和轉口貿易等。 46,000,000.00100.00100.00 是 新 華 錦集 團 山東 盈 商國 際 貿易 有 限公司 全資子公司 青島市太平路51 號 國際貿易 12,000,000.00 紡織品、服裝等銷售； 倉儲；對外貿易和轉口貿易等。 12,000,000.00100.00100.00 是 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 80(七) 合并財務報表項目注釋 1、 貨幣資金 單位：元 項目 期末數 期初數 外幣金額 折算

209、率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： / / 226,712.91/ / 146,181.16人民幣 / / 226,712.91/ / 146,181.16人民幣 146,181.16銀行存款： / / 73,138,857.76/ / 75,038,541.22人民幣 / / 54,101,670.30/ / 64,922,020.61人民幣 18,570,295.05 27,165,952.85美元 1,690,920.24 6.300910,654,319.321,415,878.196.6227 9,376,936.51歐元 1,018,140.56 8.16258,

210、310,572.3240,087.408.8065 353,029.68港元 89,177.03 0.810772,295.82454,288.890.8509 386,554.42其 他 貨 幣 資金： / / 18,570,295.05/ / 127,165,952.85人民幣 18,570,295.05 127,165,952.85合計 / / 91,935,865.72/ / 202,350,675.23期末受限制的貨幣資金： 項 目 金額 備注 銀行存款 64,264.35 其中：三方共管戶 64,264.35 其他貨幣資金 14,554,721.22 其中：履約保證金 6,704,

211、721.22 國際信用證、保函保證金 銀行承兌匯票保證金 2,400,000.00 質押貸款保證金 5,450,000.00 合 計 14,618,985.57 2、 應收票據： (1) 應收票據分類 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 936,000.00138,124.00合計 936,000.00138,124.00 3、 應收股利： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 未收回的原因 相關款項是否發生減值 合計 800,000.00 800,000.000/ / 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 814、 應收賬款:

212、(1) 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 93.99按組合計提壞賬準備的應收賬款： 賬齡組合 43,526,007.24 34.39 3,160,851.1792.390034,272,649.9124.52 4,067,890.5193.99關聯方組合 信用組合 82,778,450.44 65.40 105,222,320.3375.29 組合小計 126,304,457.68 99.79 3,160,8

213、51.1792.39139,494,970.2499.81 4,067,890.5193.99單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 260,171.42 0.21 260,171.427.61260,171.420.19 260,171.426.01合計 126,564,629.10 / 3,421,022.59/ 139,755,141.66/ 4,328,061.93/ 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 82組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例

214、(%) 1 年以內小計 39,961,196.93 91.811,998,059.8526,342,277.23 77.86 1,317,113.861 至 2 年 841,053.08 1.9384,105.313,294,524.60 9.61 329,452.462 至 3 年 18,920.22 0.042,838.031,991,684.11 5.81 298,752.623 年以上 2,704,837.01 6.221,075,847.982,644,163.97 6.72 2,122,571.57合計 43,526,007.24 1003,160,851.1734,272,649

215、.91 100 4,067,890.51 (2) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (3) 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例（） Southstream Seafoods Inc. 非關聯方 17,537,924.67信用期內 13.86HIGH LINER FOODS 非關聯方 11,326,093.26信用期內 8.95WENDRE AS 非關聯方 6,715,493.50信用期內 5.31FAL

216、ABELLA 非關聯方 5,525,409.18信用期內 4.37揚宣電子（蘇州）有限公司 非關聯方 4,995,799.991 年以內 3.95合計 / 46,100,720.60/ 36.44 5、 其他應收款： (1) 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收賬款： 賬齡組合 4,514,993.00 6.7 783,534.2015.254,308,240.445.61 588,424.2411.52關聯方組合 3,0

217、00,000.00 4.45 30,000.000.5821,000,000.0027.33 210,000.004.11信用組合 55,538,185.11 82.43 47,087,279.7161.28 組合小計 63,053,178.11 93.58 813,534.2015.8372,395,520.1594.22 798,424.2415.63山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 83單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款 4,324,840.30 6.42 4,324,840.3084.174,446,451.815.78 4,308,454.0184.37

218、合計 67,378,018.41 / 5,138,374.50/ 76,841,971.96/ 5,106,878.25/ 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內小計 2,124,492.21 47.05106,224.611,313,719.9430.5 65,686.001 至 2 年 758,032.97 16.7975,803.30234,940.425.46 23,494.042 至 3 年 135,884.41 3.0120,382.661

219、,759,120.0840.83 263,868.013 年以上 1,496,583.41 33.15581,123.631,000,460.0023.21 235,376.19合計 4,514,993.00 100783,534.204,308,240.44100 588,424.24 (2) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (3) 其他應收款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 出口退稅 非關

220、聯方 55,538,185.111 年以內 82.43山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司 關聯方 3,000,000.002-3 年 4.45中華人民共和國威海海關 非關聯方 1,600,000.001 年以內 2.37費縣后整理廠 非關聯方 1,170,488.0034 年 1.74肯麥特（上海）材料科技有限公司 非關聯方 554,975.261-2 年 0.82合計 / 61,863,648.37/ 91.81 6、 預付款項： (1) 預付款項按賬齡列示 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 84單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 金額 比例(%) 金額 比例(%)

221、1 年以內 25,143,057.02100.0026,215,092.84 99.351 至 2 年 171,620.00 0.65合計 25,143,057.02100.0026,386,712.84 100.00 (2) 預付款項金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 山東魯瑞針織服飾有限公司 非關聯方 1,120,000.001 年以內 預付貨款 日照市海峰制衣有限責任公司 非關聯方 1,000,000.001 年以內 預付貨款 山東健榮食品有限公司 非關聯方 904,028.841 年以內 預付貨款 INTERNATIONAL PA

222、PER MANUFACTUR 非關聯方 640,518.201 年以內 預付貨款 泉州市群鑫內衣制造有限公司 非關聯方 500,000.001 年以內 預付貨款 合計 / 4,164,547.04/ / (3) 本報告期預付款項中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期預付賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 7、 存貨： (1) 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 3,615,278.32 3,615,278.3210,001,595.81 10,00

223、1,595.81在產品 5,982,951.45 5,982,951.4511,556,403.64 11,556,403.64庫存商品 33,023,714.68 33,023,714.6813,811,581.91 13,811,581.91委托加工物資 29,904,067.78 29,904,067.7850,578,653.55 50,578,653.55包裝物 173,888.94 173,888.94100,138.57 100,138.57合計 72,699,901.17 72,699,901.1786,048,373.48 86,048,373.48 山東新華錦國際股份有限公

224、司 2011 年年度報告 858、 其他流動資產： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 重大資產重組中介機構費用 2,910,000.00合計 2,910,000.00 9、可供出售金融資產： (1) 可供出售金融資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末公允價值 期初公允價值 其他 330,000.00合計 330,000.00系公司之子公司上海焊接材料于 2011 年 10 月 28 日申購民生加銀景氣行業(690007)基金 33萬份。截至 2011 年 12 月 31 日，該基金尚處封閉期內。 10、 對合營企業投資和聯營企業投資: 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱

225、本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額期末負債總額 期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤一、合營企業 青島捷威毛巾有限公司 34.0034.00 青島中綿針織有限公司 30.0030.00 132,383,622.8434,608,278.5997,775,344.25 148,535,899.393,614,505.46濟南華豐紡織有限公司 20.0020.00 49,806,720.274,486,783.7045,319,936.57 75,611,472.68-3,956,807.56二、聯營企業 11、 長期股權投資: (1) 長期股權投資情況

226、 按成本法核算： 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 86單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期計提減值準備 在被投資單位持股比例 （）在被投資單位表決權比例（）山 東思 創針 織有 限公司 3,856,746.46 3,877,580.51-3,877,580.510.00 10.0010.00 按權益法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備本期計提減值準備 本期現金紅利 在被投資單位持股比例 （）在被投資單位表決權比例（）青 島中 綿針 織有 限公司 32,632,743

227、.64 28,879,444.15 412,842.6129,292,286.76 629,539.7130.0030.00濟 南華 豐紡 織有 限公司 10,284,118.46 9,882,554.13 -791,361.519,091,192.62 800,000.0020.0020.00青 島捷 威毛 巾有 限公司 473,766.65 381,387.69 -381,387.690.00381,387.69381,387.69 34.0034.00 1、青島捷威毛巾有限公司目前已停止經營，公司已無人員及實物資產，本期公司將其全額計提減值準備。 2、2011 年 4 月 28 日，公司

228、第九屆董事會第七次會議決議，本公司全資子公司新華錦紡織轉讓其參股子公司山東思創針織有限公司 10%股權予青島錦通投資有限公司。轉讓價格為新華錦紡織 2010 年 12 月 31 日長期股權投資賬面余額 387.758 萬元。此項交易事項完成后公司不再持有山東思創針織有限公司股權。 12、 投資性房地產: (1) 按公允價值計量的投資性房地產 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 87單位：元 幣種：人民幣 項目 期初公允價值 本期增加 本期減少 期末公允價值 購置 自用房地產或存貨轉入 公允價值變動損益 處置 轉為自用房地產 1成本合計 28,256,282.24 28,256,2

229、82.24（1）房屋、建筑物 28,256,282.24 28,256,282.24（2）土地使用權 （3）其他 2公允價值變動合計 12,310,017.76 2,790,600.00 15,100,617.76（1）房屋、建筑物 12,310,017.76 2,790,600.00 15,100,617.76（2）土地使用權 （3）其他 3投資性房地產賬面價值合計 40,566,300.00 2,790,600.00 43,356,900.00（1）房屋、建筑物 （2）土地使用權 （3）其它 13、 固定資產: (1) 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本

230、期減少 期末賬面余額一、賬面原值合計： 155,592,304.067,714,384.8972,110,272.62 91,196,416.33其中：房屋及建筑物 74,660,435.33396,282.5836,075,747.53 38,980,970.38機器設備 61,286,314.954,468,257.4423,039,562.95 42,715,009.44運輸工具 6,269,349.741,200,417.543,198,150.27 4,271,617.01 電子設備 3,301,652.431,626,947.331,220,321.46 3,708,278.30

231、其他設備 10,074,551.6122,480.008,576,490.41 1,520,541.20 本期新增本期計提 二、累計折舊合35,319,420.447,960,483.4516,256,869.78 27,023,034.11山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 88計： 其中：房屋及建筑物 9,083,682.361,140,342.733,296,439.99 6,927,585.10機器設備 20,363,115.373,793,977.199,711,102.56 14,445,990.00運輸工具 3,589,506.151,563,659.111,845

232、,579.20 3,307,586.06 電子設備 934,576.331,360,913.19754,842.70 1,540,646.82 其他設備 1,348,540.23101,591.23648,905.33 801,226.13三、固定資產賬面凈值合計 120,272,883.62/ / 64,173,382.22其中：房屋及建筑物 65,576,752.97/ / 32,053,385.28機器設備 40,923,199.58/ / 28,269,019.44運輸工具 2,679,843.59/ / 964,030.95 電子設備 2,367,076.10/ / 2,167,63

233、1.48 其他設備 8,726,011.38/ / 719,315.07四、減值準備合計104,882.00/ / 104,882.00其中：房屋及建筑物 / / 機器設備 104,882.00/ / 104,882.00運輸工具 / / 電子設備 / / 其他設備 / / 五、固定資產賬面價值合計 120,168,001.62/ / 64,068,500.22其中：房屋及建筑物 65,576,752.97/ / 32,053,385.28機器設備 40,818,317.58/ / 28,164,137.44運輸工具 2,679,843.59/ / 964,030.95 電子設備 2,367,

234、076.10/ / 2,167,631.48 其他設備 8,726,011.38/ / 719,315.07本期折舊額：7,960,483.45 元。 14、 無形資產： (1) 無形資產情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計40,019,588.0228,422,131.00 11,597,457.02其中：土地使用權39,024,896.3428,422,131.00 10,602,765.34 辦公軟件 994,691.68 994,691.68二、累計攤銷合計5,258,457.02798,313.774,074,997.

235、35 1,981,773.44其中：土地使用權4,638,721.30711,600.814,074,997.35 1,275,324.76山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 89 辦公軟件 619,735.7286,712.96 706,448.68三、無形資產賬面凈值合計 34,761,131.00-798,313.7724,347,133.65 9,615,683.58其中：土地使用權34,386,175.04-711,600.8124,347,133.65 9,327,440.58 辦公軟件 374,955.96-86,712.96 288,243.00四、減值準備合計

236、其中：土地使用權 辦公軟件 五、無形資產賬面價值合計 34,761,131.00-798,313.7724,347,133.65 9,615,683.58其中：土地使用權34,386,175.04-711,600.8124,347,133.65 9,327,440.58 辦公軟件 374,955.96-86,712.96 288,243.00本期攤銷額：798,313.77 元。 15、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： （一）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 (1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產

237、減值準備 492,813.45780,654.29可抵扣虧損 165,549.981,879,032.05應付利息 38,459.0329,686.86應付職工薪酬 1,837,789.73165,269.88小計 2,534,612.192,854,643.08遞延所得稅負債： 投資性房地產公允價值變動 8,993,826.068,296,176.06資本公積 419,325.61419,325.61小計 9,413,151.678,715,501.67 (2) 未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 可抵扣暫時性差異 2,445,857.783,933,67

238、3.63可抵扣虧損 9,999,493.0714,750,469.53合計 12,445,350.8518,684,143.16 (3) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末數 期初數 備注 2012 年 2,473.883,314,007.61 2013 年 721,613.392,776,458.68 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 902014 年 8,105,454.638,370,608.24 2015 年 20,502,632.1211,426,222.92 2016 年 10,665,798.2733,114,58

239、0.68 合計 39,997,972.2959,001,878.13 / (4) 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 應納稅差異項目： 投資性房地產公允價值變動 35,975,304.24資本公積 1,677,302.44小計 37,652,606.68可抵扣差異項目： 資產減值準備 1,971,253.77應付利息 153,836.11應付職工薪酬 7,351,158.84未彌補虧損 662,199.93小計 10,138,448.65 16、 資產減值準備明細: 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 轉回 轉銷 一、壞

240、賬準備 9,434,940.181,054,190.721,929,733.81 8,559,397.09二、存貨跌價準備 三、可供出售金融資產減值準備 四、持有至到期投資減值準備 五、長期股權投資減值準備 381,387.69 381,387.69六、投資性房地產減值準備 七、固定資產減值準備 104,882.00 104,882.00八、工程物資減值準備 九、在建工程減值準備 十、生產性生物資產減值準備 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 91其中：成熟生產性生物資產減值準備 十一、油氣資產減值準備 十二、無形資產減值準備 十三、商譽減值準備 十四、其他 合計 9,539,8

241、22.181,435,578.411,929,733.81 9,045,666.78 17、 短期借款： (1) 短期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 質押借款 4,410,630.00115,511,101.18抵押借款 31,000,000.00保證借款 76,372,000.00抵押并擔保借款 30,000,000.00打包借款 5,000,000.0019,810,000.00押匯借款 17,925,609.6770,656,952.75信用證借款 35,000,000.00訂單融資借款 42,000,000.00合計 145,708,239.67301,978

242、,053.931、保證借款： （1） 、本公司控股子公司之子公司新華錦紡織公司從中信銀行青島分行取得借款30,000.000.00 元,由新華錦集團提供擔保。 （2） 、 本公司之控股子公司上海新華錦公司從中國民生銀行閔行支行取得借款16,372,000.00 元,由新華錦國際提供擔保。 （3） 、本公司之控股子公司新華錦水產公司從興業銀行青島分行取得借款 30,000.000.00元,由新華錦集團提供擔保。 2、質押借款明細如下： 本公司之控股子公司海誠公司以定期存款作為質押，取得貸款 4,410,630.00 元。 3、打包借款、押匯借款、訂單融資借款屬貿易融資的范疇，為獲取信用額度相關關

243、聯方為本公司提供擔保，具體見六、關聯方關系及其交易。 18、 應付票據： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 36,000,000.0059,250,000.00合計 36,000,000.0059,250,000.001、年末應付票據到期區間為 2012 年 1 月 27 日至 2012 年 3 月 13 日。 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 922、應付票據年末余額中無欠持股 5%（含 5%）以上股東的款項。 19、 應付賬款： (1) 本報告期應付賬款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況 本報告期應付賬款中無

244、應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 20、 預收賬款： (1) 本報告期預收款項中預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 本報告期預收賬款中無預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 21、 應付職工薪酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額本期增加 本期減少 期末賬面余額一、工資、獎金、津貼和補貼 1,661,040.8343,417,350.9740,217,084.38 4,861,307.42二、職工福利費 243,978.64243,978.64 三、社會保險費 9,704.022,

245、024,091.552,033,514.97 280.60養老保險 5,971.701,245,594.801,251,393.83 172.68失業保險 597.17124,559.48125,139.38 17.27生育保險 298.5962,279.7462,569.69 8.63工傷保險 149.2931,139.8731,284.85 4.32醫療保險 2,687.27560,517.66563,127.22 77.70四、住房公積金 4,369.001,298,752.041,303,121.04 五、辭退福利 六、其他 七、工會及職工教育經費 3,420,014.361,474,

246、417.001,080,740.78 3,813,690.58合計 5,095,128.2148,458,590.2044,878,439.81 8,675,278.60 22、 應交稅費： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 增值稅 -3,888,009.18-3,788,525.14營業稅 580,757.662,797.46企業所得稅 6,185,928.617,342,993.71個人所得稅 848,439.4886,807.28城市維護建設稅 127,371.805,060.79教育費附加（含地方） 90,955.574,286.48山東新華錦國際股份有限公司 2011 年

247、年度報告 93土地使用稅 166,808.55611,631.42房產稅 94,919.99480,342.55印花稅 61,745.9549,262.70其他 6,505.311,992.78合計 4,275,423.744,796,650.03 23、 應付利息： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 短期借款應付利息 300,781.07268,450.00合計 300,781.07268,450.00 24、 應付股利： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 超過 1 年未支付原因 盈商公司 225,708.00225,708.00 水產公司 264,888.482

248、64,888.48 合計 490,596.48490,596.48 / 25、 其他應付款： (1) 本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況 本報告期其他應付款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 26、 股本： 單位：元 幣種：人民幣 期初數 本次變動增減（+、-） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 208,997,464.00 208,997,464.00 27、 資本公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 2,780,905

249、.11 2,780,905.11其他資本公積 90,699,776.63 90,699,776.63合計 93,480,681.74 93,480,681.74 28、 盈余公積： 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 94單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 18,840,148.99 18,840,148.99合計 18,840,148.99 18,840,148.99 29、未分配利潤： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 提取或分配比例（） 調整前 上年末未分配利潤 -91,484,988.44/ 調整后 年初未分配利潤 -91,4

250、84,988.44/ 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 12,060,227.19/ 期末未分配利潤 -79,424,761.25/ 30、 營業收入和營業成本： (1) 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 1,022,226,042.841,441,289,394.52其他業務收入 1,291,673.782,375,296.33營業成本 901,520,763.261,361,384,797.05 (2) 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內銷售 1

251、67,015,003.70145,183,073.35204,011,350.17 205,918,740.82國外銷售 855,211,039.14756,333,934.161,237,278,044.35 1,154,950,313.46合計 1,022,226,042.84901,517,007.511,441,289,394.52 1,360,869,054.28 (3) 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例（）SouthstreamSeafoodsInc. 72,268,460.157.06WENDREAS 52,696

252、,528.515.15FALABELLA 46,557,339.264.55NISHIMASTUYACO.,LTD 46,305,420.994.52Highlinerfoods 43,794,140.944.28合計 261,621,889.8525.56 31、 營業稅金及附加： 單位：元 幣種：人民幣 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 95項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 1,658,226.02222,257.01 按應稅收入額的 5%計繳。 城市維護建設稅 335,849.09175,805.31 按增值稅、消費稅和營業稅額的 7%計繳。 教育費附加 2

253、38,979.80130,351.76 合計 2,233,054.91528,414.08 / 32、 銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 20,856,903.9616,988,538.48辦公費 2,315,421.365,645,125.12差旅費 3,941,060.065,272,144.98運雜費 21,102,371.5422,673,733.32報關檢驗費 2,904,220.552,874,957.56保險費 303,371.82286,930.77展覽、廣告費 2,366,640.603,227,956.55折舊費 262,664.48

254、1,880,418.94業務招待費 1,673,791.021,944,416.56稅金 661,550.54211,966.61倉儲租賃費 9,217,290.67921,361.25包裝費 984,414.641,854,340.22技術服務費 158,314.00127,151.14其他 5,574,486.96,323,891.21合計 72,322,502.1470,232,932.71 33、 管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 辦公費 1,272,193.793,418,556.41職工薪酬 12,359,807.0913,120,362.72差旅費

255、1,015,634.421,035,506.45中介機構費 1,243,203.002,057,338.90業務招待費 821,184.241,211,043.36折舊費 1,975,286.342,856,931.53稅金 1,662,434.173,637,714.49水電、物業費 393,018.05716,226.01租賃、維修費 613,456.141,140,148.34無形資產攤銷 747,274.921,253,911.02其他 4,655,113.652,956,916.07合計 26,758,605.8133,404,655.30山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度

256、報告 9634、財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 借款利息支出 12,422,398.9315,053,254.59貼現利息支出 1,342,707.503,265,673.34其他利息支出 3,617.60利息收入 -1,097,975.44-820,868.49匯兌損益 5,571,338.89-4,119,677.96手續費 2,019,663.032,844,842.58合計 20,258,132.9116,226,841.66 35、 公允價值變動收益： 單位：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 按公允價值計量的投資性房

257、地產 2,790,600.00 3,004,900.00合計 2,790,600.00 3,004,900.00 36、 投資收益： (1) 投資收益明細情況： 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 251,020.49 978,252.02處置長期股權投資產生的投資收益 17,300,329.35 12,804,974.87合計 17,551,349.84 13,783,226.89 (2) 按權益法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 青島中綿針織有限公司 1,042,382.

258、32-356,026.01 濟南華豐紡織有限公司 -791,361.831,345,844.75 青島捷威毛巾有限公司 -11,566.72 合計 251,020.49978,252.02/ 37、 資產減值損失： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 1,054,190.725,097,821.20二、存貨跌價損失 3,293,784.29三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 381,387.69山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 97六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 2,000,000.

259、00八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 1,435,578.4110,391,605.49 38、 營業外收入： (1) 營業外收入情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 21,281.85136,853.72 21,281.85其中：固定資產處置利得 21,281.85136,853.72 21,281.85政府補助 295,878.98747,760.00 295,878.98罰款及其他 154,6

260、27.48476,813.93 154,627.48合計 471,788.311,361,427.65 471,788.31 39、 營業外支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 639,495.34988,173.37 639,495.34其中：固定資產處置損失 639,495.34988,173.37 639,495.34對外捐贈 1,000.003,000.00 1,000.00非常損失 72,127.28 罰款等其他 95,907.78257,261.38 95,907.78合計 736,403.121,320,

261、562.03 736,403.12 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 9840、 所得稅費用： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 6,546,359.911,896,967.56遞延所得稅調整 1,017,680.89-1,984,739.92合計 7,564,040.80-87,772.36 41、 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程： 1、基本每股收益=P0S S=S0S1SiMiM0SjMjM0-Sk 其中：P0 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為發行在外的普通股加權平

262、均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 項目 序號 2011 年度 2010 年度 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1 12,060,227.19 -13,674,730.25 歸屬于公司普通股股東的非經常性損益凈額 2 10,850,881.70 16,108,117.99 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 3=1-2 1

263、,209,345.49 -29,782,848.24 發行在外的普通股加權平均數 4 208,997,464.00 208,997,464.00 發行在外的普通股加權平均數(計算非經常性每股收益） 5 208,997,464.00 208,997,464.00 基本每股收益 6=1/4 0.0577 -0.0654 扣除非經常性損益后基本每股收益 7=3/4 0.0058 -0.1425 2、稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同。2011 年度、2010 年度，公司不存在稀釋性潛在普通股，因此稀釋每股收益等于基本每股收益。 42、 其他綜合收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期

264、金額 上期金額 1可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 99小計 3現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整額 小計 4外幣財務報表折算差額 -52,607.02 -11,76

265、1.81減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小計 5.其他 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 合計 -52,607.02 -11,761.81 43、 現金流量表項目注釋： (1) 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 收到的往來款 118,475,556.82收到的利息收入 1,097,975.44財政補貼收入 295,878.98其他 43,114.03合計 119,912,525.27 (2) 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 銷售及管理費用 59,441,54

266、0.77財務費用 2,019,663.03支付的往來款 437,601.86其他 96,907.78合計 61,995,713.44 (3) 收到的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 票據融資 33,000,000.00合計 33,000,000.00 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 100(4) 支付的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 票據融資 56,717,707.50信用證融資 5,000,000.00重大資產重組中介機構費用 2,910,000.00合計 64,627,707.50 44、 現金流量表補充資料：

267、 (1) 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 11,502,373.41 -31,587,790.57加：資產減值準備 1,435,578.41 10,391,605.49固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 7,960,483.45 13,776,484.47無形資產攤銷 798,313.77 1,429,261.80長期待攤費用攤銷 119,248.59處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 618,213.49 851,319.65固定資

268、產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） -2,790,600.00 -3,004,900.00財務費用（收益以“”號填列） 13,765,106.43 18,260,893.39投資損失（收益以“”號填列） -17,551,349.84 -13,783,226.89遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 320,030.89 1,834,998.04遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 697,650.00 542,866.64存貨的減少（增加以“”號填列） 6,598,191.21 37,243,464.13經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）19,189

269、,856.22 -26,593,298.16經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）74,007,528.66 -58,254,363.98其他 15,639,926.53 19,323,141.30經營活動產生的現金流量凈額 132,191,302.63 -29,450,296.102不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 77,316,880.15 66,619,484.99減：現金的期初余額 66,619,484.99

270、82,400,290.79加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 10,697,395.16 -15,780,805.80山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 101(2)現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 一、現金 77,316,880.15 66,619,484.99其中：庫存現金 可隨時用于支付的銀行存款 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 77,316,880.15 66,61

271、9,484.99 (八) 關聯方及關聯交易 1、 本企業的母公司情況 單位:元 幣種:人民幣 母公司名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方組織機構代碼 新 華錦 集團 有限 公司 有 限責 任公司 青島市市南區彰化路 4號 對外投資、管理與經營（以上不含國家法律法規限制的范圍） ； 服裝的加工、 銷售； 五金、百貨、建筑材料的銷售；計算機軟件的開發及咨詢服務；物業管理；許可范圍內的自營和代理各類商品及技術的進出口業務（國家限制經營或禁止進出口的除外） 國 際貿易 256,000,000.00 張 建

272、華 74339544-5山 東魯 錦進 出口 集團 有限 公司 有 限責 任公司 山東省青島市太平路51號 許可范圍的商品及技術進出口業務、 進料加工和 “三來一補”業務，開展對銷貿易和轉口貿易；針、紡織制品、服裝、工藝美術品 （不含首飾） 的加工、銷售；機電產品、建筑材料、土畜產品、礦產品（不含限制品）的批發、零售、倉儲（不含化學危險品） ；信息咨詢服務；棉花、紡織原料、道路石油瀝青、有色金屬、椰棕、集裝箱的銷售 國 際貿易 79,030,000.0046.09 46.09 張 建華 16305077-4 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 1022、 本企業的子公司情況 單位

273、:元 幣種:人民幣 子公司全稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 山東新華錦紡織有限公司 有限責任公司 青島市市南區彰化路 4 號 王小苗 國際貿易 46,000,000.00100.00 100.00 75177442-9 青島恒孚針織服裝有限公司 有限責任公司 青島平度市經濟技術開發區 王小苗 加工制造 16,500,000.0075.00 75.00 75041961-X 新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司 有限責任公司 青島市太平路 51 號 王小苗 國際貿易 12,000,000.00100.00 100.00 72622

274、014-1 青島嶸臻毛紡織有限公司 有限責任公司 山東省平度經濟開發區 王小苗 加工制造 22,732,000.0075.00 95.00 76027699-0 青島盈商針棉織品進出口有限公司 有限責任公司 青島經濟技術開發區薛家島街道辦事處一村 曲鐵鷹 國際貿易 12,000,000.00100.00 100.00 75375619-5 新華錦集團山東海誠進出口有限公司 有限責任公司 青島市香港中路 20號 宋兆遠 國際貿易 5,000,000.0051.00 51.00 75447148-2 新華錦集團山東海舜國際有限公司 有限責任公司 青島香港中路 20 號 徐安順 國際貿易 6,000

275、,000.0075.00 75.00 78347029-4 大連海舜國際貿易有限公司 有限責任公司 大連市沙河口區體壇路 22 號樓 9 層 徐安順 國際貿易 10,000,000.00100.00 100.00 56550312-3 山東新華錦水產有限公司 有限責任公司 青島市嶗山區同安路 887 號 張丹 國際貿易 6,000,000.0051.00 51.00 72425091-0 新華錦（青島）材料科技有限公司 有限責任公司 青島市市北區南京路 244 號-4 王虎勇 國際貿易 5,000,000.0051.00 51.00 69377086-7 上海新華錦焊接材料科技有限公司 有限責

276、任公司 上海市閔行區春申路 2328 號 1 幢 2-3層 王虎勇 加工制造 1,000,000.00100.00 100.00 69423663-1 新華錦（香港）貿易有限公司 有限責任公司 香港中環德輔道中121 號遠東發展大廈20 樓 3A 室 王虎勇 國際貿易 500,000.00 美元100.00 100.00 52423907-000-06-10-2 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 1033、 本企業的合營和聯營企業的情況 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%

277、) 組織機構代碼 一、合營企業 青 島 捷威 毛 巾有 限 公司 中 外 合資 山 東 省青 島 市李 滄 區重 慶 中路399號? 王立國 制 造 加工 100,000.0034.00 34.00 61433954-3青 島 中綿 針 織有 限 公司 中 外 合資 山 東 省青 島 即墨 市 鶴山路558 號? 張建華 制 造 加工 10,000,000.0030.00 30.00 61431630-9濟 南 華豐 紡 織有 限 公司 中 外 合資 山 東 省濟 南 市天 橋 區仁 豐 前街 3 號? 石善博 制 造 加工 5,000,000.0020.00 20.00 61320085-7

278、二、聯營企業 4、 本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼 山東海川集團控股有限公司 母公司的全資子公司 16305150-7 新華錦集團山東錦源房地產開發有限公司 母公司的控股子公司 74896883-9 山東永盛國際貨運有限公司 母公司的控股子公司 76364258-1 新華錦集團山東海川飾品有限公司 母公司的控股子公司 67177883-3 山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司 母公司的控股子公司 78347749-6 青島麗晶大酒店有限公司 母公司的全資子公司 61437677-4 5、 關聯交易情況 (1) 采購商品/接受勞務情況表 山東新華錦國際股

279、份有限公司 2011 年年度報告 104單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%）新華機集團山東海川飾品有限公司 購買包裝物 市場價 108,070.650.0055 95,036.22 0.005山東永盛國際貨運有限公司 國際貨運 市場價 4,762,573.116.32 5,790,249.28 7.85 (2) 其他關聯交易 1、出售資產 2011 年 4 月 28 日公司，第九屆董事會第七次會議決議，本公司子公司新華錦水產將持有的青島錦宜時裝有限公司 70.00%的

280、股權出售給本公司控股股東山東魯錦進出口集團有限公司，股權轉讓價格按青島天和資產評估有限責任公司對標的資產以 2010 年 12 月 31 日為基準日出具的青天評報字 2011 第 QDV1016 號評估報告的評估價值確定， 即為人民幣 431.94萬元。該事項完成后，公司不再持有青島錦宜時裝有限公司股權。 2、提供勞務 2009 年 5 月 15 日，本公司子公司新華錦紡織公司（原新華錦集團山東佳益國際有限公司）與山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司（以下簡稱高爾夫公寓公司）簽訂商品房全程策劃管理服務委托合同 。 合同規定：為確保嶗山區松嶺路商品房整體開發項目（以下簡稱目標項目）的順利完成，實現高

281、品質、高檔次、地標性小區的建設目標，高爾夫公寓公司特委托新華錦紡織公司對其所開發目標項目進行獨家全程策劃管理服務。 服務周期為：自合同簽訂之日起，至物業管理進駐目標項目滿一年止。服務費用按項目預期收入額確定為人民幣 6,150.00 萬元。 策劃管理費用的計算與結算時間： 合同分為前期策劃管理和后期進度管理兩個階段。 前期策劃階段：新華錦紡織公司需完成前期可行性研究、市場調研、項目定位調研、項目產品定位、前期策劃、營銷策劃研究工作，并向高爾夫公寓公司提供上述工作相關書面報告并經認可后， 高爾夫公寓公司在項目開工之日起五個工作日內， 向新華錦紡織公司支付前期策劃管理階段總費用 1,845.00

282、萬元； 后期進度管理階段： 高爾夫公寓公司應在項目主體完成日起五個工作日內向新華錦紡織公司支付人民幣 1,845.00 萬元，項目交付日起五個工作日內支付1,845.00 萬元，項目物業管理進駐滿一年起五個工作日內支付 615.00 萬元。 保證方式： 高爾夫公寓公司保證項目在合同簽訂之日起 6 個月內開工； 為確保項目策劃管理質量和品質，實現雙方合作目標，新華錦紡織公司在合同生效后的 5 個工作日內，支付3,000.00 萬元作為履約保證金。若新華錦紡織公司未按合同規定履行義務，則高爾夫公寓公司遭受的實際損失從履約保證金中扣除； 若新華錦紡織公司按合同約定義務前提下， 則可在四個任務完成時點

283、，高爾夫公寓公司分別退回保證金 900.00 萬元、900.00 萬元、900.00 萬元、300.00 萬元. 2009 年 9 月 29 日，為進一步加快委托項目的開發進度，爭取項目及早達到預售條件，盡快開展銷售，實現資金回籠，調動積極性，新華錦紡織公司與高爾夫公寓公司簽訂補充協議。山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 105經雙方一致同意，對合同第六條策劃管理服務費用及結算方式補充約定如下： 如果新華錦紡織公司能夠協助在 2009 年 12 月 31 日以前，取得委托項目的商品房預售許可證， 則高爾夫公寓公司在取得商品房預售許可證之日起 5 個工作日內， 應向新華錦紡織公司再

284、支付合同約定的全程策劃管理服務費用總金額 6,150.00 萬元的 60.00%，計 3,690.00萬元，并退付相應比例保證金 1,800.00 萬元；扣除已付部分，余額按在項目交付日起 5 個工作日內向新華錦紡織公司支付 307.50 萬元，并退付相應比例保證金 150.00 萬元；項目物業管理進駐滿一年起 5 個工作日內向新華錦紡織支付 307.50 萬元，并退付相應比例保證金150.00 萬元。 如非新華錦紡織公司原因，高爾夫公寓公司未能在 2009 年 12 月 31 日以前，取得委托項目的品房預售許可證， 鑒于新華錦紡織公司已完成本補充協議第一條中約定的相關策劃及準備工作，則高爾夫

285、公寓公司應在 2009 年 12 月 31 日前，向新華錦紡織公司再支付合同約定的全程策劃管理服務費用總額 6,150.00 萬元的 30.00%，計 1,845.00 萬元，并退付相應比例保證金 900.00 萬元；扣除已付部分，余額按在項目交付日起 5 個工作日內向新華錦紡織公司支付 1,845.00 萬元，并退付相應比例保證金 900.00 萬元；項目物業管理進駐滿一年起 5 個工作日內向新華錦紡織公司支付 615.00 萬元，并退付相應比例保證金 300.00 萬元。 2011 年 9 月 29 日，基于新華錦愛丁堡公寓項目受樓市調控政策的影響，未達到銷售預期，北區預售許可證的辦理無任

286、何突破， 但新華錦紡織的服務費用持續發生， 為盡快實現資金回籠，調動積極性，新華錦紡織公司與高爾夫公寓公司簽訂補充協議。補充約定如下： 如果若因政策調控或不可抗力因素致高爾夫公寓公司的目標項目未能按期達到預售條件，則經雙方協商后， 高爾夫公寓公司可根據新華錦紡織當年實際支出的廣告費、 人工費支出情況并考量新華錦紡織實際工作量后， 每年與新華錦紡織結算并支付當年服務費； 同時退付新華錦紡織相應比例保證金。 經雙方協商，高爾夫公寓公司就新華錦紡織自 2010 年以來為履行義務發生的人工費及廣告費用 950.00 萬元，高爾夫公寓公司將在 2011 年與新華錦紡織結算并支付。 2011 年 12 月

287、，新華錦紡織收到服務費 950.00 萬元，截止 2011 年 12 月 31 日，新華錦紡織公司累計收取房產策劃服務費 4,737.00 萬元。2011 年 3 月，新華錦紡織收回履約保證金1,800.00 萬元，截至 2011 年 12 月 31 日，新華錦紡織尚有 300.00 萬元履約保證金未收回。 3、場地租賃 （1）2007 年，海誠公司與山東海川集團控股有限公司（以下簡稱“海川集團” ）簽訂了房屋無償使用協議 。 協議規定： 海川集團租賃給海誠公司的青島市香港中路 20 號黃金廣場北樓 7 層房屋， 在 2007年至 2011 年由海誠公司無償使用。 （2）2008 年，海舜公司

288、與山東海川集團控股有限公司（以下簡稱“海川集團” ）簽訂了房屋無償使用協議 。 協議規定：海川集團租賃給海舜公司的青島市香港中路 20 號黃金廣場北樓 12 層房屋，在2008 年至 2011 年由海舜公司無償使用。 4、關聯方有關提供或取得擔保的信息 （1）截止 2011 年 12 月 31 日，關聯方為本公司流動資金貸款提供擔保明細如下: 單位名稱 借款金額 貸款銀行 提供擔保單位 山東新華錦水產有限公司 30,000,000.00 興業銀行青島分行 新華錦集團 山東新華錦紡織有限公司 30,000,000.00 中信銀行青島分行 新華錦集團 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報

289、告 106（2）截止 2011 年 12 月 31 日，關聯方為本公司貿易融資貸款提供擔保明細如下: 單位名稱 貿易融資 名稱 借款金額 貸款銀行提供信用額度擔保單位山東新華錦水產有限公司 押匯貸款 8,615,504.11 工 行 山 東路分行 新華錦集團 押匯貸款 9,310,105.56 興 業 銀 行青島分行新華錦集團 山東新華錦紡織有限公司 訂單融資 30,000,000.00 交 通 銀 行青島分行新華錦集團、 山東新華錦國際股份有限公司 訂單融資 17,000,000.00 建 設 銀 行市北支行新華錦集團、 山東新華錦國際股份有限公司 上海新華錦焊接材料科技有限公司 保證借款

290、16,372,000.00 民 生 上 海閔行支行山東新華錦國際股份有限公司 銀行承兌 6,000,000.00 民 生 上 海閔行支行山東新華錦國際股份有限公司 大連海舜國際貿易有限公司 銀行承兌 30,000,000.00 威 海 銀 行青島分行山東海川集團控股有限公司 5、結匯購匯 本公司通過第一大股東山東魯錦進出口集團有限公司 （以下簡稱魯錦集團） 的控股方新華錦集團有限公司 （以下簡稱新華錦集團） 外匯管理中心辦理部分國際貿易業務的外匯結匯和購匯操作。 由于新華錦集團通過規模優勢取得了銀行方面的業務優惠， 該部分優惠將由新華錦集團按照每月的結匯購匯量于月底全部返還給本公司及本公司控股

291、的貿易類公司。截至2011 年 12 月 31 日結匯購匯金額及收益如下： 公司名稱 結匯金額(美元) 收益金額 新華錦水產 7,771,173.16 77,711.73 海舜公司 7,748,076.79 77,480.77 海誠公司 10,164,438.53 101,644.39 新華錦紡織 184,822.45 1,848.22 盈商公司 280,000.00 2,800.00 青島材料科技公司 340,904.60 3,409.05 合計 26,489,415.53 264,894.16 6、 關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期

292、末 期初 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 其他應收款 山東新華錦國際高爾夫公寓有限公司 3,000,000.0021,000,000.00 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 107上市公司應付關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 新華錦集團山東海川飾品有限公司 57,980.25應付賬款 山東永盛國際貨運有限公司 112,654.13 333,966.47其他應付款 青島錦宜時裝有限公司2,535,888.53 (九) 股份支付： 無 (十) 或有事項： 無 (十一) 承諾事項： 1、 重大承諾事項 （1）公司子公

293、司海舜公司開具的保函年末余額 1,210.00 萬美，到期區日為 2012 年 2 月 29日。 （2） 公司子公司新華錦水產公司開具的國際信用證年末余額 90.29 萬美元， 到期區間為 2012年 1 月 30 日至 2012 年 3 月 28 日。 (十二) 資產負債表日后事項： 1、 其他資產負債表日后事項說明 2012 年 2 月 10 日，公司注冊地由山東省臨沂市平安路愛國巷 1-301 號樓，變更為青島市嶗山區秦嶺路 18 號。 (十三) 其他重要事項： 1、 其他 2011 年 11 月 3 日，本公司第九屆董事會第十三次會議審議通過關于公司重大資產出售及發行股份購買資產暨關聯

294、交易方案的議案 ，公司擬將持有的新華錦集團山東海舜國際有限公司 75%的股權、山東新華錦水產有限公司 51%的股權轉讓給控股股東山東魯錦進出口集團有限公司（以下簡稱魯錦集團） ；擬向魯錦集團、山東海川集團控股有限公司（以下簡稱海川控股） 、青島海川工藝投資有限公司（以下簡稱工藝投資） 、青島鑫融發咨詢管理有限公司（以下簡稱鑫融發） 、萬志鋼、徐正賢、魏偉和許小東非公開發行股份購買： （1）魯錦集團持有的新華錦集團山東錦盛發制品有限公司（以下簡稱錦盛發制品）100%的股權和華晟控股有限公司（以下簡稱香港華晟）100%的股權； （2）海川控股持有的Emminence,LLC38.41%的股權； （

295、3） 工藝投資持有的新華錦集團山東海川工藝發制品有限公司（以下簡稱海川工藝）31.13%的股權； （4）鑫融發持有的新華錦集團山東海川錦融發制品有限公司（以下簡稱海川錦融）30.64%的股權； （5）萬志鋼持有的海川工藝 13.64%的股權； （6）徐正賢持有的海川工藝 4.23%的股權； （7）魏偉持有的海川錦融 9.27%的股權；（8）許小東持有的海川錦融 9.09%的股權。 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 1082012 年 2 月 4 日，公司董事會決定將本次資產重組的評估基準日由 2011 年 6 月 30 日調整為 2011 年 12 月 31 日。截至審計報告日

296、，資產重組的審計和評估工作正在有序進行當中。 (十四) 母公司財務報表主要項目注釋 1、 應收賬款： (1) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 2、 其他應收款： (1) 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收賬款： 賬齡組合 3,150.00 157.500.01 關聯方組合 121,050,000.00

297、 100.00 1,210,500.0099.99136,870,000.00100.00 1,368,700.00100.00信用組合 組合小計 121,053,150.00 100.00 1,210,657.50136,870,000.00100.00 1,368,700.00100.00合計 121,053,150.00 / 1,210,657.50/ 136,870,000.00/ 1,368,700.00/ 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 109組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余

298、額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內小計 3,150.00 100.00157.50 合計 3,150.00 100.00157.50 (2) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (3) 其他應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收賬款總額的比例(%) 新華錦集團山東盈商針棉織品有限公司 關聯方 60,000,000.001 年內 49.57新華錦(青島)材料科技有限公司 關聯方 40,35

299、0,000.001 年內 33.33新華錦集團山東海舜國際有限公司 關聯方 15,000,000.001 年內 12.39山東新華錦水產有限公司 關聯方 5,700,000.001 年內 4.71合計 / 121,050,000.00/ 100.00 3、 長期股權投資 按成本法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動期末余額 減值準備 本期計提減值準備 在被投資單位持股比例 （）在被投資單位表決權比例（）山東新華錦水產有限公司 8,021,652.01 8,021,652.018,021,652.01 51.0051.00新華錦集團山東海誠進出口有限公司 3,2

300、79,815.94 3,279,815.943,279,815.94 51.0051.00山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 110山東新華錦紡織有限公司 66,531,841.52 66,531,841.5266,531,841.52 100.00100.00新華錦集團山東盈商國際貿易有限公司 5,765,845.69 5,765,845.695,765,845.69 100.00100.00新華錦集團山東海舜國際有限公司 5,539,500.00 5,543,129.795,543,129.79 75.0075.00新華錦(青島)材料科技有限公司 2,550,000.00 2

301、,550,000.002,550,000.00 51.0051.00新 華 錦（香港）貿易有限公司 677,950.00 677,950.00989,955.001,667,905.00 100.00100.00 4、 投資收益： (1) 投資收益明細 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 1,241,996.70 1,983,573.00處置長期股權投資產生的投資收益 -3,415,547.27合計 1,241,996.70 -1,431,974.27 (2) 按成本法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額

302、本期比上期增減變動的原因 新華錦集團山東海舜國際有限公司 787,500.001,350,000.00 新華錦集團山東海誠進出口有限公司 454,496.70 山東新華錦水產有限公司 633,573.00 合計 1,241,996.701,983,573.00/ 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 1115、 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 -2,206,439.01 -2,752,327.42加：資產減值準備 -158,042.50 739,200.00固定資

303、產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 29,050.92 13,046.88無形資產攤銷 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 投資損失（收益以“”號填列） -1,241,996.70 1,431,974.27遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 3,240,303.32遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）15,816,850.00 -70,520,000.00經

304、營性應付項目的增加（減少以“”號填列）-12,252,547.11 18,373,697.42其他 24,675,575.14經營活動產生的現金流量凈額 -13,124.40 -24,798,530.392不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 12,816,933.42 15,511,802.12減：現金的期初余額 15,511,802.12 412,867.51加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金

305、等價物凈增加額 -2,694,868.70 15,098,934.61 (十五) 補充資料 1、 當期非經常性損益明細表 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 112單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2011 年金額 附注（如適用） 2010 年金額 2009 年金額 非流動資產處置損益 -493,974.34 -850,322.49 -63,554.75計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 295,878.98 747,760.00 522,411.00計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用

306、費 83,760.98單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 638,816.06 1,440,126.40采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 2,790,600.00投資性房地產產生的公允價值變動損益 3,004,900.00 4,750,000.00除上述各項之外的其他營業外收入和支出 63,036.10 143,428.11 558,925.00其他符合非經常性損益定義的損益項目 17,170,773.80子公司的子公司包括：錦宜時裝公司、中科華建公司12,804,974.87 4,665,776.72少數股東權益影響額 -8,247,086.87 152,

307、233.51 -437,576.89所得稅影響額 -728,345.97 -533,672.07 -1,742,137.26合計 10,850,881.70 16,108,117.99 9,777,731.20 2、 凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.870.0577 0.0577扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.490.0058 0.0058 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 1133、 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 （1）資產負債表項目 資產

308、負債表項目 年末余額 年初余額 增減幅度 變動原因說明 貨幣資金 91,935,865.72 202,350,675.23-54.57% 主要系水產公司質押貸款保證金及國際信用證保證金減少所致 應收票據 936,000.00 138,124.00 577.65% 主要系青島材料、青島恒孚收到票據期末尚未到期所致應收股利 - 800,000.00 -100.00% 系本期收回聯營企業分配的紅利所致 其他流動資產 2,910,000.00 100.00% 系本期為重組發生的中介機構費用所致 可供出售金融資產 330,000.00 100.00% 系本期申購民生加銀景氣行業基金所致 固定資產 64,

309、068,500.22 120,168,001.62-46.68% 主要系本期處置子公司錦宜時裝所致 無形資產 9,615,683.58 34,761,131.00 -72.34% 主要系本期處置子公司錦宜時裝所致 短期借款 145,708,239.67 301,978,053.93-51.75% 主要系期初貸款歸還完畢本期貸款規模較上期減少所致應付票據 36,000,000.00 59,250,000.00 -39.24% 主要系期初票據到期本期辦理規模較上期減少所致 應付賬款 67,702,412.13 130,868,124.68-48.27% 主要系本期處置子公司錦宜時裝及水產代理業務、

310、山東盈商業務減少所致 預收款項 4,108,019.19 8,888,690.70 -53.78% 主要系期末預收款結算訂單減少所致 應付職工薪酬 8,675,278.60 5,095,128.21 70.27% 主要系新華錦紡織未發放的獎金增加所致 （2）利潤表項目 利潤表項目 本年金額 上年金額 增減幅度 變動原因說明 營業收入 1,023,517,716.62 1,443,664,690.85 -29.10% 主要系兩年公司合并范圍差異較大及水產代理業務減少所致 營業成本 901,520,763.26 1,361,384,797.05 -33.78% 主要系兩年公司合并范圍差異較大及水產

311、代理業務減少所致 營業稅金及附加 2,233,054.91 528,414.08 322.60% 主要系本期收到房產策劃代理費繳納營業稅金及附加所致 管理費用 26,758,605.81 33,404,655.30 -19.90% 主要系兩年公司合并范圍差異較大所致 山東新華錦國際股份有限公司 2011 年年度報告 114財務費用 20,258,132.91 16,226,841.66 24.84% 主要系本期公司套期收益減少所致 資產減值損失 1,435,578.41 10,391,605.49 -86.19% 主要系兩年公司合并范圍差異較大所致 投資收益 17,551,349.84 13,

312、783,226.89 27.34% 主要系本期處置子公司錦宜時裝所致 所得稅費用 7,564,040.80 -87,772.36 -8717.79% 主要系本期繳納稅金及水產公司連續虧損沖回遞延所得稅所致 十二、十二、 備查文件目錄備查文件目錄 1、 法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表 2、 山東天恒信有限責任會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 3、 第九屆董事會第十八次會議決議原件 4、 第九屆監事會第七次會議決議原件 5、 董事、監事、高級管理人員對 2011 報的書面確認意見 6、 法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 董事長：張建華 山東新華錦國際股份有限公司 2012 年 2 月 27 日