用友網絡科技股份有限公司2018年年度報告（255頁）.PDF

1、2018 年年度報告 1 / 255 公司代碼：600588 公司簡稱：用友網絡 用友網絡科技股份有限公司用友網絡科技股份有限公司 2012018 8 年年度報告年年度報告 2018 年年度報告 2 / 255 尊敬的公司股東： 2018 年是公司創立 30 周年，在各位股東、客戶和社會各界的支持下，通過公司全體員工的努力工作，公司各項業務取得快速增長，我們已成為中國領先的企業云服務提供商，幵正在向全球領先的目標奮進。 2018 年度， 公司實現了歸屬于上市公司股東的凈利潤 6.12 億元， 同比增長 57%；云服務收入 20.94 億元，占公司營業收入的 27%，其中 PaaS 等云服務收入

2、同比增長108%；用友云服務注冊客戶達到 467.21 萬家，成為中國領先的企業云服務平臺。 我們正處在企業和公共組織數字化轉型、IT 技術架構和平臺換代期，互聯網的重心從 2C 轉向了 2B， 企業服務產業成為行業發展和投資的重要熱點， 必將迎來更大機遇。面對客戶數字化轉型加快，以及企業服務產業競爭加劇，用友必須更快、更猛發展，加速進步。 2019 年，公司將繼續聚焦企業服務主戰場，堅持用戶之友，以客戶為中心，以綜合型、融合化、生態式的產品與服務，擴大優勢，引領中國企業服務市場。 公司將加強核心產品的研發和投入，加快平臺/中臺的研發推進，加快大領域產品研發，加快用友云在各行業的落地。升級客戶

3、運營體系，從客戶經營到客戶運營。做好云服務、金融服務和軟件業務的打通、融合發展。加強與各類生態伙伴的合作，與生態伙伴一起共同服務好客戶。 最后，誠摯感謝各位股東對公司的信任和支持！感謝客戶和商業伙伴的信賴和合作！感謝公司管理層和全體員工的努力付出！2019 年是公司新 30 年的開局之年，公司的目標是“世界級 再出發”，我們將一鼓作氣，迎風破浪，再創佳績！ 用友網絡科技股份有限公司董事長 2018 年年度報告 3 / 255 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準

4、確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。律責任。 二、二、 公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。 三、三、 安永華明會計師事務所 （特殊普通合伙）安永華明會計師事務所 （特殊普通合伙） 為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計的審計報告。報告。 四、四、 公司負責人公司負責人王文京王文京、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人章培林章培林及會計機構負責人（會計主管人及會計機構負責人（會計主管人員）員）孫淑嬪孫淑嬪聲明：保證年度報告中財務報告的真實、

5、準確、完整。聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）審計確認，2018年度公司實現凈利潤680,035,657元。公司以2018年度凈利潤680,035,657元為基數，提取10%的法定盈余公積金68,003,566元，提取5%任意盈余公積金34,001,783元，加往年累積的未分配利潤1,036,369,112元，本次實際可供分配的利潤為1,614,399,420元；公司以實施2018年度利潤分配時股權登記日可參與分配的股本為基數

6、,擬向全體股東每10股派發現金股利2.5元(含稅)。 公司以實施2018年度利潤分配時股權登記日可參與分配的股本為基數，擬向全體股東每10股轉增3股。 六、六、 前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 2018 年年度報告 4 / 255 九、九、 重大風險提示重大風

7、險提示 公司存在的風險因素主要是新業務發展的不確定性，有關風險因素內容與對策措施已在本報告中“第四節 經營情況討論與分析”中“三、公司關于公司未來發展的討論與分析”中“（四）可能面對的風險”中予以了詳細描述，敬請查閱相關內容。 十、十、 其他其他 適用 不適用 2018 年年度報告 5 / 255 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義.6 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 .7 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 .13 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 .23 第五節第五節 重要事項重要事項 .44 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份

8、變動及股東情況 .52 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 .62 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 .63 第九節第九節 公司治理公司治理 .81 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 .254 第十一節第十一節 財務報告財務報告 .84 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 .錯誤！未定義書簽。 2018 年年度報告 6 / 255 第一節第一節 釋義釋義 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 ERP 指 “企業資源計劃”（Enterprise Resources

9、Planning）的英文縮寫，是一種企業應用軟件系統。 HRM 指 “人力資源管理”（Human Resources Management）的英文縮寫，是一種企業應用軟件系統。 OA 指 “ 辦 公 自 動 化 ” （ Office Automation）的英文縮寫，是一種企業應用軟件系統。 暢捷通系列產品 指 公司推出的面向小微型客戶的企業應用軟件系列產品名稱。 CRM 指 “客戶關系管理軟件”（Customer Relationship Management） 的英文縮寫，是一種企業應用軟件系統。 PLM 指 “產品生命周期管理軟件”（Product Lifecycle Managemen

10、t）的英文縮寫，是一種支持產品全生命周期信息創建、管理、分發和應用的解決方案。 PDM 指 “產品數據管理” （Product Data Management）的英文縮寫，是一種以產品為核心，對產品相關的數據、過程、資源一體化集成管理的系統。 iUAP 指 是公司開發的面向大中型企業的企業互聯網開放平臺。 SaaS 指 “軟件即服務”（Software as a Service） 的英文縮寫， 是云計算模式下的應用軟件服務。 PaaS 指 “平臺即服務”（Platform as a Service） 的英文縮寫， 是云計算模式下的平臺軟件服務。 BaaS 指 “業務即服務” （ Busines

11、s as a Service） 的英文縮寫， 是為客戶2018 年年度報告 7 / 255 提供市場、銷售、采購、倉儲、人事、會計、資金等數字化的業務運營服務。 DaaS 指 “數據即服務”（Data as a Service） 的英文縮寫， 是以數據為對象， 以數據加工、 數據建模、數據挖掘、機器學習等技術為工具， 為客戶提供各類精準的信息，實現數據驅動客戶業務發展。 ABU 指 Account Business Unit 的英文縮寫， 是針對公司級原型項目、戰略項目建立的專屬、獨立的客戶經營組織。 SPS 指 Standard Product Support的英文縮寫，是公司標準產品支持服

12、務。 客戶 指 購買和應用了用友網絡的軟件及服務、企業云服務、金融服務的企業和公共組織。 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 用友網絡科技股份有限公司 公司的中文簡稱 用友網絡 公司的外文名稱 YONYOU NETWORK TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 yonyou 公司的法定代表人 王文京 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 歐陽青 孫炎子 聯系地址 北京市海淀區北清路68號 北京市海淀區北清路68號 電話 010-62436838 010-6243635

13、6 傳真 010-62436639 010-62436639 電子信箱 2018 年年度報告 8 / 255 三、三、 基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 北京市海淀區北清路68號 公司注冊地址的郵政編碼 100094 公司辦公地址 北京市海淀區北清路68號 公司辦公地址的郵政編碼 100094 公司網址 http:/ 電子信箱 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 上海證券報、中國證券報、證券時報、證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司證券與投資者關系部 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公

14、司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 用友網絡 600588 用友軟件 六、六、 其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 安永華明會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 北京市東城區東長安街1號東方廣場安永大樓（東三辦公樓）16 層 簽字會計師姓名 林揚、楊利霞 公司聘請的會計師事務所（境外） 名稱 無 辦公地址 無 簽字會計師姓名 無 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 國泰君安證券股份有限公司 辦公地址 北京市金融大街盈泰中心 2 號樓 9 層 簽字的保薦代表人姓名 陳琦、劉向前 持續督導的期間 201

15、5 年2016 年度（募集資金尚未使用完畢，保薦機構針對募集資金的使用繼續履行督導義務） 報告期內履行持續督導職責的財務顧問 名稱 無 辦公地址 無 2018 年年度報告 9 / 255 簽字的財務顧問主辦人姓名 無 持續督導的期間 無 七、七、 近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標 (一一) 主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2018年 2017年 本期比上年同期增減(%) 2016年 營業收入 7,703,495,046 6,343,658,549 21.4 5,113,348,861 營業利潤 943,115,716 676,207,32

16、1 39.5 -51,528,705 利潤總額 950,334,087 685,810,775 38.6 295,489,206 歸屬于上市公司股東的凈利潤 612,130,382 389,080,894 57.3 197,391,725 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 532,161,942 293,075,149 81.6 137,278,023 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益和股權激勵成本的凈利潤 766,433,252 488,111,663 57.0 279,496,600 經營活動產生的現金流量凈額 2,042,653,091 1,430,325,852 42.

17、8 887,081,189 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增減 （%） 2016年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 6,570,697,503 5,849,167,848 12.3 5,688,120,850 總資產 15,220,896,594 14,033,979,575 8.5 12,155,131,565 期末總股本 1,917,832,792 1,464,217,811 31.0 1,464,293,443 負債總額 7,568,933,449 7,292,950,599 3.8 5,766,723,203 2018 年年度報告 10 / 255 ( (二二) ) 主要

18、財務指標主要財務指標 主要財務指標 2018年 2017年 本期比上年同期增減(%) 2016年 基本每股收益（元股） 0.32 0.21 52.4 0.11 稀釋每股收益（元股） 0.32 0.21 52.4 0.11 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.28 0.15 86.7 0.07 扣除非經常性損益和股權激勵 成本后的基本每股收益 （元 股） 0.41 0.26 57.7 0.15 加權平均凈資產收益率（%） 10.27 6.71 增加3.56個百分點 3.52 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 8.93 5.05 增加3.88個百分點 2.45 每股經營活動

19、產生的現金流量 凈額（元股） 1.08 0.76 42.1 0.47 歸屬于上市公司股東的每股凈 資產（元股） 3.43 3.07 11.7 2.98 資產負債率（%） 49.7 52.0 減少2.3個百分點 47.4 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 基本每股收益、每股經營活動產生的現金流量凈額以報告期加權平均股本為基數計算，本報告期加權平均股數為 1,888,207,287 股，2017 年同期的加權平均股數為1,450,411,554 股，2017 年同期調整后的加權平均股數為 1,885,535,020 股；歸屬于上市公司股東的每股凈資產以報告期末總股數為基

20、數計算，本報告期末總股數為1,917,832,792 股，追溯調整后上年同期期末總股數為 1,903,581,476 股。 八、八、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (一一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況市公司股東的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上屬于上市公司股東的凈資產差異情況市公司股東的凈資產差異

21、情況 適用 不適用 2018 年年度報告 11 / 255 (三三) 境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明： 適用 不適用 九、九、 2018 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 營業收入 1,074,264,416 1,931,438,674 1,542,399,223 3,155,392,733 歸屬于上市公司股東的凈利潤 -107,946,454 231,602,958 27,143,503 461,330,375 歸屬于上市公司

22、股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 -112,212,108 215,828,280 23,656,449 404,889,321 經營活動產生的現金流量凈額 -500,955,270 464,672,856 -84,625,088 2,163,560,593 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2018 年金額 附注（如適用） 2017 年金額 2016 年金額 非流動資產處置損益 237,405 405,547 -145,294 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性

23、的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 58,618,096 54,936,885 62,903,262 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 2018 年年度報告 12 / 255 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部

24、分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 32,534,167 43,170,732 17,181,078 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其

25、他營業外收入和支出 -4,439,520 1,180,357 -5,493,583 其他符合非經常性損益定義的損益項目 -3,265,283 處置長期股權的投資收益 6,698,428 少數股東權益影響額 所得稅影響額 -6,981,708 -10,386,204 -11,066,478 合計 79,968,440 96,005,745 60,113,702 2018 年年度報告 13 / 255 十一、十一、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 其他流動資產-套期工具 9,549,5

26、42 9,549,542 可供出售金融資產 69,995,297 167,713,557 97,718,260 24,882,320 合計 69,995,297 177,263,099 107,267,802 24,882,320 十二、十二、 其他其他 適用 不適用 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 （一）（一）公司主營業務和經營模式公司主營業務和經營模式 公司在 3.0 戰略的新時期，形成了以用友云為核心，云服務、軟件、金融服務融合發展的新戰略布局。公司基于移動互聯網、

27、云計算、大數據、人工智能、物聯網、區塊鏈等新一代企業計算技術，定位社會化商業應用基礎設施和企業服務產業共享平臺，推動中國數字經濟與智慧社會的進步與發展。 1 1、云服務業務概要云服務業務概要 公司的云服務業務面向數字化轉型和數字化原生企業與公共組織，提供數字化、智能化的企業與公共組織服務。用友云作為中國領先的企業云服務平臺和生態，為眾多行業的企業提供公共能力和領域服務，使其能力聚焦，快速創新，并通過聚合企業云服務，構建強大生態，一站式服務客戶，帶動生態伙伴發展，推動企業服務產業的整體發展。 2018 年年度報告 14 / 255 公司的云服務經營模式為向客戶提供企業互聯網服務， 收入包括： 運

28、營服務收入、應用服務收入、平臺服務收入、信息和數據服務收入、平臺交易收入（含分成）、推廣第三方廠商應用服務獲得的分潤收入以及其他增值服務收入。 （1 1）云平臺云平臺 用友 iuap 云平臺聚焦 PaaS，支撐 SaaS（軟件應用服務）、DaaS（數據服務）、BaaS（業務運營服務），適配多種 IaaS，遵循開放、開源、生態的發展原則，基于公司 30 年來在不同規模、不同領域、不同行業、不同業務及組織模式的沉淀積累，提供企業業務創新所需的開發、集成、運行、運維、運營、基礎數據及應用服務，幫助開發者快速構建面向特定領域或行業的企業服務。 （2 2）領域云領域云 營銷云致力于為國內大中型企業的營銷

29、數字化轉型提供相關的云服務，產品包括面向 B2C 管理的 U 會員和友零售，面向企業 B2B 管理的渠道云、U 訂貨和 CRM 云。經營模式為向客戶提供企業互聯網數字營銷、移動 CRM 以及網上經銷商平臺服務，獲得運營服務收入、應用服務收入、信息和數據服務收入、推廣第三方廠商應用服務獲得的分潤收入以及其他增值服務收入。 協同云通過連接企業員工、產業鏈伙伴及社會化用戶，幫助企業在云服務時代，打破溝通壁壘，提升協同工作效率，實現社交化溝通與分享，激發組織活力。協同云的核心產品友空間是專為大中型企業及組織打造的社交化協同辦公平臺，提供統一門戶、協同辦公、社交溝通、業務協同四大領域的解決方案，幫助企業

30、在云服務時代提升協同工作效率，激發組織活力。構建以人為中心的工作門戶，提供統一應用中心和一站式服務平臺；聚焦企業核心辦公應用，將多樣化的溝通方式融合到業務中，使團2018 年年度報告 15 / 255 隊協作更高效；連接 NC、U9、U8+、用友云等用友生態業務，實現不同系統間的緊密融合。經營模式為客戶購買服務的產品租用費用、運營服務費用等為主；少量合作第三方分潤收入。 人力云業務包括友人才、薪福社等產品。用友新一代人力資源云服務平臺友人才產品包括核心人力、員工服務、共享服務、人才管理等核心應用領域，以全員參與、端到端流程、智能化、開放連接為主要特點，致力于提升人力資源運營效率和員工體驗，為組

31、織賦能。薪福社依托 SaaS 業務系統，為企業提供社會化用工人員的費用、酬勞、福利等結算和涉稅業務的專業外包服務。為企業客戶及個人帶來準確高效、合規的一體化解決方案。 采購云是企業互聯網采購服務平臺，旨在幫助企業進行采購決策和高效協同。友云采提供云采超市、工業品超市、供應商門戶協同三個交易場景服務，為辦公用品、MRO 工業品、BOM 原材料不同品類采購提供一站式服務。友云采立足采購方的企業互聯網采購服務平臺， 構建全球供應商網絡資源庫， 幫助企業實現全球采購、 陽光采購，構建數字商業新生態。 財務云基于前沿的云計算、大數據、人工智能等技術，基于社會化商業這一新的商業范式，為企業提供以智能報賬、

32、智能核算、智能財資、智能稅務、電子檔案為核心的財務服務，幫助企業建立起具有連接、融合、實時、智能新特性的財務云平臺，引領企業財務數字化轉型，創造財務新價值。智能報賬服務友報賬為企業提供專業化的報賬服務和連接服務，面向企業全員應用，并整合社會資源，為企業員工提供端到端的一站式互聯網服務，打通從申請、審批、交易、報賬、支付、核算、報告所有環節。智能核算服務為企業提供自動實時的多核算目的多會計主體的會計核算、財務報表與分析服務，融合各領域和各行業的業務云，形成云端的業財自動化融合，滿足企業當下管理會計轉型的需要。稅務服務為企業提供以銷項管理、進項管理、納稅申報為核心的增值稅服務，為企業提供經營過程中

33、所有涉稅環節的解決方案及全稅種管理、稅務風險監控與稅收籌劃。電子會計檔案為企業檔案管理全過程提供信息化支撐，從收單、 制單到歸檔， 再到存儲以及檔案的利用， 助力企業會計檔案的無紙化、 高效率。 （3 3）云）云 ERPERP NC Cloud 目標客戶群是從成長型集團企業到大型企業集團，全面應用最新混合云技術架構，支持私有云、公有云、專屬云的靈活部署模式。NC Cloud 幫助大型企業2018 年年度報告 16 / 255 建立數字化商業創新平臺， 實現業務創新、 管理變革、 金融嵌入的全面數字化。 同時，借助開放互聯，全面融合智能云服務，打造數字企業新平臺，重塑企業新技術、新商業的核心競爭

34、力。NC Cloud 包括了數字營銷與新零售、數字化工廠與智能制造、數字采購與供應鏈協同、財務共享與企業績效管理、智慧稅務與電子發票、人才管理、企業社交智慧協同等十八大企業數字化創新產品，并提供覆蓋十四大行業的最佳實踐解決方案。 U8 Cloud 主要面向需要云 ERP 企業管理軟件的創新型、成長型企業，采用互聯網新技術，支持公有云、混合云、專屬云的部署，融合了交易、服務、管理于一體的整體解決方案。 U8cloud 是公司新一代的云 ERP 產品， 通過云模式、 低成本、 快速部署、即租即用幫助企業免除硬軟件投入并快速搭建企業管理架構。 （4 4）行業云行業云 工業云是用友云在工業企業的全面應

35、用，是面向工業企業的社會級商業平臺：精智用友工業互聯網平臺。該平臺在用友云平臺基礎上，強化了工業物聯網云平臺，融合了大數據、云計算、移動互聯網、物聯網、人工智能等現代信息網絡技術，核心是為工業企業提供設計云、制造云、服務云、分析云、營銷云、采購云、財務云、人力云、協同云、金融云以及第三方 SaaS 服務，以開放的生態體系，幫助工業企業實現敏經營、輕管理、易金融、簡 IT。 其它行業云還包括汽車云、金融云、財政云、教育云等。 （5 5）暢捷通云）暢捷通云 暢捷通全面打通小微企業的人、財、貨、客管理，整合財務管理、進銷存管理、客戶收支管理、協同辦公等應用，覆蓋企業從找客戶、跑客戶到服務客戶的生意全

36、過程，為小微企業提供社交化、個性化、服務化、小量化的生意管理支持，為中國小微企業提供以財務服務為核心的平臺服務、應用服務、數據服務、金融服務，主要云服務產品包括好會計、好生意、易代賬、工作圈等產品。 暢捷通好會計作為專業、智能、便捷、安全的互聯網財務應用服務，實現了 PC端、移動端、微信端三端同步，以及語音記賬、短信記賬、微信分享等功能；在業內率先實現“票-財-稅”的數據打通，實現發票的一鍵取票導入，發票稅負測算及部分城市的一鍵報稅；暢捷通好生意是向小微企業提供的進銷存應用服務，針對小微企業用互聯網方式管理生意的趨勢，解決企業采購、銷售、庫存的管理問題；暢捷通易代2018 年年度報告 17 /

37、 255 賬企業版上線了一鍵報稅、 員工績效管理、 經營分析、 票據管理、 合同管理等新功能，優化了代賬公司運營流程，大幅提高其工作效率。 T+Cloud 采用先進的 SaaS 模式，通過 PC/手機端隨時隨地管理財務、進銷存、批量訂貨、生產管理、多門店經營等企業常見需求，輕松打通企業管理“人財貨客”全鏈條。 （6 6）云市場云市場 用友云市場是專業的企業云服務市場，致力于滿足企業客戶一站式購買企業服務和一體化應用需求。用友云市場設有云平臺服務、企業應用服務、行業云、云解決方案等共 11 大類。用友云市場通過融合創新，與生態伙伴共同賦能中國企業。 2 2、軟件業務軟件業務 （1 1）面向大型企

38、業的解決方案與專業服務業務面向大型企業的解決方案與專業服務業務 公司面向集團等大型企業的解決方案與專業服務業務主要是面向大型企業提供ERP 套件、行業解決方案、技術和應用平臺和專業服務，產品主要包括 NC 產品線、U9產品線、PLM 產品線。其中 NC 產品線為業務重點，NC 作為大型企業的工作平臺、運營平臺、管理平臺、生意平臺，聚焦企業的核心業務，包括：財務與共享服務、人力資源管理、數字營銷與 O2O、智能制造、商業分析業務等，幫助企業實現管理轉型升級。該業務經營模式是為客戶提供軟件和專業服務，收入來源包括軟件許可、產品支持與運維服務、咨詢實施服務、客戶化開發等。 （2 2）面向中型企業的軟

39、件產品與解決方案業務面向中型企業的軟件產品與解決方案業務 公司面向中型企業的產品與解決方案業務主要是面向中型企業提供 ERP 套件、 解決方案，主要產品為 U8+產品線，包括智能制造、O2O 多渠道營銷、業務管控、供應2018 年年度報告 18 / 255 鏈、財務核算、全面移動應用以及人力資源等領域。該業務經營模式是為客戶提供標準產品及解決方案，采用全分銷銷售模式，收入主要為標準產品許可、產品支持與運維服務收入。 （3 3）面向小微企業的軟件包業務）面向小微企業的軟件包業務 公司面向小微企業的軟件包業務主要是面向小微企業提供軟件包和產品支持服務，該業務主要是由公司控股子公司暢捷通信息技術股份

40、有限公司（下稱“暢捷通公司”）提供。暢捷通公司聚焦小微企業財務及管理服務，面向不同成長階段的小微企業提供專業的會計核算及進銷存等管理軟件。暢捷通公司采用標準化產品分銷銷售模式，收入主要為標準產品許可、產品支持與運維服務收入。 （4 4）面向行業和領域的解決方案與專面向行業和領域的解決方案與專業服務業務業服務業務 公司面向政府客戶的業務由北京用友政務軟件有限公司 （下稱 “用友政務公司” ）負責經營。用友政務公司聚焦政府客戶，以標準化的產品為交付基礎，以定制化的解決方案為價值點，以專業化的服務持續經營，并將經營范圍從以財政為核心，擴充到與財政有關的相關業務。用友政務公司的主要產品包括財政一體化管

41、理軟件、政府財務管理軟件、社?；鸸芾碥浖?、服務產品等。用友政務公司為政府客戶提供標準產品和解決方案、專業服務、運營服務等。用友政務公司收入主要包括標準產品許可收入、支持與運維服務收入、咨詢實施收入等。 公司面向汽車行業的業務由用友汽車信息科技（上海）股份有限公司（下稱“用友汽車公司”）負責經營。用友汽車公司專注于汽車營銷與后市場，為汽車主機廠、工程機械廠家和相關經銷商、服務商提供業務流程專業咨詢服務和 DMS、CRM 等核心應用系統全套解決方案。用友汽車公司收入主要是產品許可收入、產品支持與運維服務收入、咨詢實施收入等。 公司面向教育行業的業務由新道科技股份有限公司（下稱“新道科技公司”）負

42、責經營。新道科技公司為院校提供商科實踐教學解決方案以及創新創業教育解決方案，收入主要包括標準產品許可收入、產品支持與運維服務收入、咨詢實施收入以及其他增值服務收入。 公司面向煙草行業的業務由廈門用友煙草軟件有限責任公司（下稱“用友煙草公司”）負責經營。用友煙草公司主要聚焦煙草行業，主要產品有煙草行業統一會計核算軟件、煙草行業預算管理系統、煙草行業資金管理系統、煙草行業資產管理系統、2018 年年度報告 19 / 255 煙草行業財務管控平臺及行業定制化需求開發與服務等，提供的解決方案包括煙草企業 ERP 解決方案和煙草行業財務管理解決方案、煙草行業財務管控平臺解決方案，收入主要包括軟件產品許可

43、收入、實施服務收入、產品支持與運維服務收入。 公司面向金融行業的業務由用友金融信息技術股份有限公司（下稱“用友金融公司”）負責經營。用友金融公司以業務咨詢與信息技術手段相結合，為金融企業提供咨詢、軟件、行業解決方案與專業服務。產品涵蓋金融企業經營管理、業務交易、營銷服務、商業分析等領域。用友金融公司的收費模式以標準軟件+項目交付+運維服務為主，還有平臺+應用+運營模式。 公司面向電信運營商和廣電行業客戶的業務由用友廣信網絡科技有限公司（下稱“用友廣信公司”）負責經營。用友廣信公司服務電信運營商和廣電企業互聯網化，真正打通客戶上下游垂直一體化生態鏈。核心業務是“網購式”報賬平臺、“B2B 電子商

44、務”平臺、“電子采購”平臺、稽核管理系統等。用友廣信公司的收入主要包括軟件許可、咨詢實施和定制開發收入、產品支持與運維服務收入、運營服務收入等。 3 3、金融服務業務概要金融服務業務概要 金融服務業務主要包括面向企業的支付服務業務和互聯網投融資信息服務業務。 （1 1）企業支付服務業務企業支付服務業務 公司控股子公司北京暢捷通支付技術有限公司（下稱“暢捷支付公司”）面向企業級市場，致力創新金融服務并將其融入到企業業務場景中， 為企業及公共組織客戶提供方便、 快捷與低成本的支付服務。 暢捷支付主要提供包括聚合支付、 POS 收單、網銀支付、快捷支付、掃碼支付、代收/代付、鑒權等多種服務。 （2

45、2）互聯網投融資信息服務業務互聯網投融資信息服務業務 公司控股子公司深圳前海用友力合金融服務有限公司（下稱“友金所”）致力于提供專業的全流程金融信息服務，打造安全、便捷、豐富的互聯網投融資信息服務平臺。借助股東單位的客戶與渠道資源、技術支持、管理經驗等，依托專業銀行專家管理團隊，為客戶提供安全、便捷、穩健的互聯網投融資信息服務。 （二）（二）行業行業情況情況 2018 年，中國經濟發展進入高質量發展的新階段，軟件和信息技術服務業作為國家戰略性新興產業的重要組成部分，產業規模穩步增長，步入穩中向好的發展階段。隨著國家政策的深入推進和貫徹落實，云計算、大數據、人工智能等新一代信息技術2018 年年

46、度報告 20 / 255 滲透到經濟和社會生活的各個領域，以數字經濟為代表的新經濟成為新動能，軟件產業服務化、平臺化、融合化趨勢更加明顯。 伴隨著企業的轉型升級需求日益強烈，企業的信息化趨勢穩健增長，國產化進程逐步加快，軟件行業呈現加速創新、加快迭代、群體突破的新格局和數據驅動、平臺支撐、服務增值、智能主導的重要特征。 數字化、 智能化成為企業發展的主旋律， 面對新的機遇與挑戰， 與生態伙伴共榮，共同推進產業發展，共同服務客戶成為新時期企業重要發展路徑。公司聚焦主航道，專注于企業服務領域， 加強核心云產品研發； 實現從客戶經營到客戶運營的思維突破，從“產品/項目”到“平臺/服務”的理念突破；持

47、續進化，從優秀走向卓越！ 二、二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 三、三、 報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 報告期內，公司核心競爭力主要體現在下述幾個方面： （一）（一） 產品優勢產品優勢 公司基于移動互聯網、云計算、大數據、人工智能、物聯網、區塊鏈等新一代企業計算技術和客戶導向、員工能動、全球資源、數據驅動、智能運營、實時企業等互聯網時代商業范式，形成了以“云服務、軟件、金融”為三大核心業務的新一代企業服務，業務領域從之前的企業管理擴展到業務運營和企業金融，服務層級從企業級走向社會級，形成了以客

48、戶為中心的綜合型、融合化、生態式的企業數字化平臺和企業服務產業的共享平臺與生態，公司已經全面進入3.0發展時期。 用友云以“數字企業、智能服務”為核心理念，包含PaaS、SaaS、BaaS、DaaS等多類云服務業務，平臺包括技術中臺、業務中臺和數據中臺，領域包括數字營銷、數字采購、人力資源和協同辦公、智能財務、智能制造等領域云服務，提供面向數字化商業的社會級企業服務， 為企業業務創新、 管理變革、 金融嵌入提供生態化服務平臺。在云開發與運維、移動應用、大數據與智能化、云集成等技術領域已申請多項國家發明專利，取得多項軟件著作權。報告期內，用友云榮獲2018年中國國際軟件博覽會金獎，用友的產品技術

49、達到中國領先水平，用友云作為社會化商業應用基礎設施和企業服務產業的共享平臺，也獲得業界充分認可。 30年來，公司持續專注在企業和公共組織信息化領域的創新和發展，在客戶與伙伴基礎、 專業團隊和領域經驗等方面有著深厚的積淀。 基于更加理解中國企業的優勢，2018 年年度報告 21 / 255 公司通過技術換代、產品創新和模式轉型已經構建了全新的企業服務產品體系。公司積極推進公司內部各云服務平臺和產品之間、云服務與軟件及金融服務之間的融合，以及公共服務平臺的共享,致力于成為全球領先的企業與公共組織云服務、軟件、金融服務提供商。 另外，公司在財政、汽車、金融、廣信、煙草、教育、餐飲等行業的云服務、產品

50、與解決方案居國內領先水平。 （二）（二） 研發優勢研發優勢 公司擁有包括總部平臺和應用研發中心等在內的中國最大的企業及公共組織應用軟件和云服務研發團隊和業界領先的研發體系。公司的研發與支持服務團隊是一支基礎扎實、實踐經驗豐富、專業合理的人才隊伍，專業化的員工隊伍是項目順利開展的重要保證。 用友云平臺基于用友近30年來在不同規模、不同領域、不同行業、不同業務及組織模式的沉淀積累，提供企業業務創新和管理變革所需的開發、集成、運行、運維、基礎數據及應用服務，幫助開發者快速構建面向特定領域或行業的應用服務，并基于能力化擴展架構和數據化運營方式，幫助開發者、合作伙伴持續推出最受企業客戶喜愛的應用及服務。

51、借助于云市場、開發者中心、UDN社區等，用友云平臺開發、集成、運行、運維、運營等能力也開放給產業伙伴，形成企業服務產業共享平臺，賦能整個生態。 （三）（三） 品牌及市場優勢品牌及市場優勢 公司專注企業服務 30 年，在企業服務領域擁有深厚的積淀，是全球領先的企業云服務提供商，在營銷、采購、制造、財務、人力資源、社交與協同辦公、企業金融等企業云服務領域快速發展?，F在，公司形成了以用友云為核心，云服務、軟件、金融服務融合發展的新戰略布局，服務企業的業務、金融和 IT 三位一體的創新發展，為企業與公共組織提供數字化、智能化企業服務，構建中國領先的企業服務生態。 公司連續多年被評定為國家“規劃布局內重

52、點軟件企業”。報告期內，公司董事長王文京入選中央統戰部、 全國工商聯評選的 “改革開放40年百名杰出民營企業家” ，被中國企業家雜志評為 “影響改革開放進程的企業領袖” 。 公司入選中國互聯網協會、工業和信息化部信息中心聯合發布2018中國互聯網企業百強榜，位列榜單第21位。據賽迪顧問發布的2017-2018年中國云計算市場研究年度報告顯示，用友云2017年2018 年年度報告 22 / 255 中國公有云SaaS市場占有率第一，據賽迪顧問發布的2017-2018年中國企業級應用軟件市場研究年度報告顯示，用友2017年中國企業級應用軟件市場占有率第一。公司在賽迪網顧問主辦的2018中國IT市場

53、年會上榮獲“2017-2018中國企業云服務市場年度成長最快企業”、“2017-2018中國企業互聯網服務市場占有率第一”等16項大獎。用友云平臺榮獲中國軟件行業協會頒發的“2018創新云服務平臺”獎，友云采產品榮獲2018年中國國際軟件博覽會優秀產品獎。 新的時期，用友將引領企業服務產業的商業范式變革，基于創想與新一代信息技術，通過用友云為企業提供全新服務，支持企業業務創新，管理變革、金融嵌入與IT升級，帶動企業IT產業的新發展，推進商業和社會進步。 （四）營銷服務網絡優勢（四）營銷服務網絡優勢 公司擁有中國管理軟件業最大的營銷服務網絡。公司中高端客戶業務營銷服務網絡遍布全國，擁有近百家分支

54、機構開展客戶營銷、銷售、服務業務，為國內大中型企業提供及時快捷的本土化貼身服務。公司設置了海外客戶事業本部，在多個地區和國家設立了營銷服務機構，以拓展海外中高端業務。公司面向小微企業客戶的業務目前已擁有近2000家渠道合作伙伴，遍布全國各地。公司首創的“全程服務模式”，根據客戶在不同階段所遇到的信息化管理問題，提供針對性地專業服務，包括經營診斷、在線服務、遠程服務、現場服務、用戶培訓等客戶定制化服務。公司行業業務在政務、汽車、金融、煙草、醫療、教育、廣電和電信、能源、審計等行業和領域已具有非常成熟的營銷服務生態鏈。 （五）公司客戶基礎優勢（五）公司客戶基礎優勢 經過多年的經營，公司形成了龐大的

55、客戶基礎，用戶粘度高。公司將憑借這些優勢，通過企業互聯網服務逐漸形成企業服務生態圈，實現用友三大業務的協同發展。用友為中國及亞太地區眾多企業與機構提供軟件、云服務和金融服務，其中中國 500強企業超過 60%與用友建立合作關系。在用友發展的 3.0 階段，用友將與合作伙伴持續合作，合力構建中國最強大的數字化商業應用基礎設施服務，共同打造中國領先的企業服務生態，服務超過千萬家中國企業互聯網化、金融化，共同贏在企業互聯網時代。 2018 年年度報告 23 / 255 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 （一）（一） 報告期內公司經營情況

56、報告期內公司經營情況 報告期內，公司繼續堅定執行用友3.0戰略，各項業務繼續保持快速發展，實現了云服務業務規?；l展，軟件業務效益化增長，金融服務業務穩健發展。同時，公司加強管理，提高運營效率，公司經營效益穩步提升。 報告期內，公司實現營業收入7,703,495,046元，同比增加1,359,836,497元，增長21.4%； 歸屬于上市公司股東的凈利潤為612,130,382元， 同比增加223,049,488元，增長57.3%；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤為532,161,942元，同比增加239,086,793元，增長81.6%；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益和股

57、權激勵成本的凈利潤為766,433,252元，同比增加278,321,589元，增長57.0%。報告期內，公司持續加大了研發投入，研發投入共計1,485,971,439元，同比增長14.5%；經營活動產生的現金流凈額2,042,653,091元，同比增長42.8%。 報告期內，軟件業務實現收入5,578,559,683元，同比增長8.7%；云服務業務實現收入2,094,244,202元，其中云平臺（PaaS）、應用服務（SaaS）、非金融類業務運營服務（BaaS）及數據服務（DaaS）收入850,630,308元，同比增長108.0%；支付服務收入155,208,182元， 同比增長81.8%

58、， 互聯網投融資信息服務收入1,088,405,712元，同比增長51.8%。截至報告期末，云服務業務累計注冊企業客戶數467.21萬家，累計付費企業客戶數36.19萬家，較2017年年末增長55%。 （二）報告期內公司各項業務發展情況（二）報告期內公司各項業務發展情況 1、云服務業務發展情況、云服務業務發展情況 報告期內，公司云服務業務繼續圍繞打造綜合型、融合化、生態式的企業服務平臺， 為各行業、 各領域不同規模企業和公共組織提供多態融合的云服務,包括PaaS （平臺服務） 、SaaS（應用服務）、DaaS（數據服務）、業務服務（BaaS）、金融服務（FaaS）和多種專業服務(知識/咨詢/培

59、訓服務、部署/遷移/實施服務等)。通過產品創新、客戶運營和資本經營，加強領域間服務融合、領域與行業間服務融合、領域與金融間服務融合，形成了IT服務、業務服務、金融服務的整合發展，實現了云服務業務的高速增長。 2018 年年度報告 24 / 255 （1 1）云平臺服務業務）云平臺服務業務（PaaPaaS S） 用友云平臺服務發揮牽引作用， 業務實現快速增長。 云平臺基于云計算、 大數據、移動互聯網、人工智能等技術，發展了技術中臺、業務中臺、數據中臺產品以及混合云服務和生態服務， 支撐了用友云整體發展， 為企業提供了企業業務中臺、 數據中臺、混合云集成、云原生、云主數據、人工智能、iUAP fo

60、r NC Cloud等解決方案。 報告期內，用友云平臺在國內率先推出社會化主數據及業務中臺、技術中臺、數據中臺三位一體的中臺解決方案，簽約中興通訊、三一重工、綠城等標桿性客戶。報告期內，用友云平臺通過國家安全權威機構中國信息安全測評中心分級評估EAL3+級安全評測，在產品、開發環境、管理等安全方面已達國內PaaS平臺的最高標準。 公司持續加強基于精智工業云的云服務產品開發及業務推廣，與各地政府合作，積極推動和支撐工業企業上云。公司參與建設7個地方政府主導的工業互聯網平臺，入圍18個省級“工業互聯網及企業上云”服務商資源池計劃。用友精智工業互聯網平臺入選工信部“工業互聯網試驗測試平臺”（國家級雙

61、跨平臺）。公司負責搭建的貴州工業云（用友）平臺，被評為貴州省2018年工業互聯網優秀項目。報告期內，圍繞精智工業互聯網平臺、智能制造服務領域，公司在多地密集開展了“工業互聯，智造未來，用友精智工業互聯網高峰論壇”等大型市場活動。 （2 2）云應用服務業務）云應用服務業務（SaaSSaaS） 用友云營銷服務用友云營銷服務聚焦家具、家裝建材、白酒、醫藥等重點行業，樹立行業典型樣板客戶，形成行業示范效應，推動規?；瘡椭?，實現了高速增長。公司以行業領先企業為原型，深入客戶和場景，推出了渠道云、友銷通、友贏銷、友零售等全新的營銷云服務，升級了U會員和U訂貨產品，完成了數字營銷領域所有軟件產品的互聯網化升

62、級。 用友云財務用友云財務服務服務運用最新的云計算、大數據、人工智能等技術，基于社會化商業范式，為企業提供以智能報賬、智能核算、智能共享、智能財資、智能稅務為核心的財務服務，幫助企業建立起具有連接、融合、共享、智能新特性的財務云平臺，引領企業財務轉型。報告期內智能報賬服務以幫助企業解決費控及商旅服務痛點和難點為切入點，持續創新產品和方案，產品不斷更新迭代，客戶數量、行業覆蓋度保持高速增長，入駐的商旅服務廠商數量大幅增加，商旅服務生態鏈趨于完善。財務機器人、智能核算等云業務穩步發展，產品已在重點項目上進行試點應用。稅務云不斷完善應2018 年年度報告 25 / 255 用場景、新增一鍵報稅服務、

63、稅務風險檢查等功能。稅務云在2018年獲得“可信云”的安全認證，并在全國各省市完成稅局備案。 用友云人力服務用友云人力服務發布新一代人力與協同一體化的云服務產品，完善核心人力、假勤管理、員工服務與共享服務，新增持續績效管理、企業文化管理等新應用，引領企業人力資源數字化轉型。人力云簽約交付了多個戰略項目，發展了云學習、云檔案、電子簽章、 HR機器人等細分領域眾多的生態伙伴， 進一步提升了一體化解決方案能力。 用友云協同服務用友云協同服務為大中型企業及組織提供“統一入口、辦公協同、社交溝通、業務協同”的解決方案。完善了數字化工作入口，增強了社交協作能力，深化與用友云產品及軟件產品的融合，發布了國際

64、化版本，開拓海外業務。報告期內，友空間付費客戶數同比大幅增長。 用友云采購服務用友云采購服務推出電子合同 （融合電子簽章） 、 電子招投標等新應用， 獲得 電子招標投標系統交易平臺認證三星級證書，具備為大型國有企業服務的技術資格。友云采簽約了中國建設銀行、鞍鋼集團、殼牌中國、統一食品等標桿性企業客戶。 用友云用友云ERPERP產品產品持續穩定發展，面向成長型企業的U8 Cloud產品持續賦能成長型企業精細管控、融合創新，新增小能智能客服系統、資金管理、新個稅、績效管理和移動應用，并優化U8 Cloud產品特性。報告期內，開展了220多場線上和線下的市場與營銷活動， 進一步鞏固和奠定了市場基礎和

65、市場品牌形象。 面向大型企業的NC Cloud在2018年11月底正式發版，NC Cloud全面應用最新混合云技術架構，幫助大型企業建立數字化商業創新平臺。 小小微微企業云服務企業云服務以暢捷通公司為主體，面向小微企業推進“人、財、貨、客”一體化企業云服務，公司實現了從軟件包向云轉型的突破性進展。報告期內，暢捷通好會計繼續以“智能、連接、生態”為方向，以人工智能技術為基礎，進一步完善票財稅一體化，成為國內實現增值稅、所得稅、個稅的全面稅收自動化測算、核算及申報管理的云財務產品。公司與多家稅務廠商、互聯網平臺、銀行機構等運營商合作，擴展產品銷售渠道，提升市場占有率；與 200 多家培訓機構合作，

66、建立以智能云財務為核心的新型實訓課程體系。T+Cloud 以“客戶管理+訂貨商城”、“微會員+微營銷+微商城”的“三微一體”，構建互聯網時代新型生意社交網絡和營銷關系，幫助企業實現持續經營。 報告期內， 公司發布面向小微企業生意管理的新版暢捷通好生意產品，并為商貿類小微企業提供線上、線下全方位營銷及交易管理服務。暢捷通舉辦了第二2018 年年度報告 26 / 255 屆“GICC2018 全球小微企業創新大會”， 共同探尋小微企業在智能商業時代的創新法則和路徑。 用友行業云服務用友行業云服務繼續堅持聚焦、分步、客戶項目驅動，實現快速發展。用友政務公司政采云完善采購平臺的運營體系，推廣收費會員服

67、務，發展生態伙伴。用友汽車公司持續加快推進“用友車商云”研發及推廣運營，推出了支付、電子發票、工銀E生活引流等產品。 用友金融公司針對保險行業推出了網銷商城、 微信商城、 在線財務、會計引擎等服務。新道公司推出六款SaaS云服務產品，為廣大院校提供實踐教學云服務、 開放式實驗教學共享云服務、 育人質量評價大數據云服務、 校企共建管理云服務。能源公司發布備件云產品，實現企業備件庫存內外部互聯互通，提升備品備件的精益化管理。廣信公司著力打造影視制作云平臺，對影視劇、版權、綜藝、藝人經紀等業務進行全業務過程、全生命周期管理。紅火臺公司實現前中后臺一體化的智慧餐飲運營服務平臺，為餐飲提供微資訊、信息化

68、、大數據三位一體的數字化運營服務。 （3 3）業務運營服務業務）業務運營服務業務（BaaSBaaS） 用友采購云服務拓展采購BaaS服務業務，為線上的供應商提供BaaS運營服務。報告期內，用友采購云新簽約100多家供應商客戶，業務快速增長。薪福社公司進一步聚焦社會化用工BaaS服務業務，收入與經營效益取得突破性增長。紅火臺公司推出了企業用餐BaaS服務平臺，為消費企業及員工提供餐飲及招待費、福利費等一站式BaaS服務解決方案。 （4 4）金融服務業務）金融服務業務（FaaSFaaS） 用友金融服務業務繼續保持穩健增長。企業支付業務圍繞服務企業客群，踐行融合創新，重點推出云賬戶和好收銀產品；通過

69、產品融合合作，完成了SaaS應用服務和BaaS交易服務的融合；完成與銀聯、網聯等通道的對接?；ヂ摼W投融資信息撮合服務業務建立完善多維風控體系，穩健發展；公司保險經紀業務推進順利。 （5 5）數據服務業務）數據服務業務（DaaSDaaS） 用友數據服務業務進一步加快發展。 分析云服務提供數據整合、 集成、 數據處理、數據倉庫、數據分析等應用；在財務、人力資源、供應鏈等管理領域，提供以高性能和可視化自助分析為特色的新BI解決方案；面向有大數據分析需求的客戶，提供以訂單和質量為主線、以全面計劃為準繩的端到端可視化分析解決方案，幫助客戶優化資2018 年年度報告 27 / 255 源配置、提升效率。分

70、析云產品采取迭代式開發，在新報表、可視化等方面取得明顯進步。 （6 6）云生態服務業務）云生態服務業務 公司進一步加快“企業服務產業共創平臺”戰略目標落地，云市場生態業務取得突破性發展。報告期內，用友云市場商城生態入駐伙伴數量突破 3000 家，上架生態產品及服務突破 4500 款；云市場協同云平臺發布/上市 45 款云融合型產品，覆蓋數字營銷、數字制造、數字財務、數字人力、數字辦公、數據智能、平臺基礎服務等七大領域，補充并擴展了用友自有云服務產品場景邊界，形成面向客戶的一體化應用方案。報告期內，公司舉辦“聚創未來2018 用友生態伙伴大會”，發布用友云生態戰略“鯤鵬計劃”，用友云與華為云聯合

71、發布了四大企業云服務，用友云與百度云簽訂戰略合作協議，基于云計算、大數據和人工智能 AI 領域進行深度合作。 2、軟件服務業務發展情況、軟件服務業務發展情況 報告期內，公司軟件業務繼續保持效益化穩定增長。公司通過優化軟件業務的客戶經營體系，深化客戶經營，提高客戶滿意度，提高經營效率與效益，同時結合云和金融服務業務，形成更豐富的解決方案，拉動軟件產品銷售。報告期內，公司正式通過全球軟件領域最高級別CMMI5級認證評估，已具備全球頂級的軟件成熟度及軟件項目管理能力。 （1 1）面向大型企業的解決方案與專業服務業務）面向大型企業的解決方案與專業服務業務 報告期內，公司NC產品線先后發布了財務共享2.

72、0sp3、績效管理1.0、支持新政府會計制度的NC財務平行記賬產品，提供財務會計、預算會計雙核算體系；發布了NC6.5電子商業匯票產品和電子回單產品；發布了NC個人所得稅增強包。公司簽約華東醫藥、中油中泰、紅獅控股集團等標桿客戶。 在財務領域實現全面發展，管理會計業務繼續保持高速發展態勢，全面預算業務簽約項目數量高速增長，有效地拉動了管理會計業務的發展；在智能制造領域積極推動工業企業數字化轉型，通過NC、U9、MES產品為上千家大型集團提供軟件服務，尤其實現冶金、化工、汽配等行業規?；?，成功簽約了鞍鋼集團、魯西化工、中國振華電子等一大批大型集團企業客戶；在交通、公用事業等領域，先后與湖南城投、

73、中裕燃氣、翔順地產、廣州資源環保等客戶簽署戰略合作協議。 2018 年年度報告 28 / 255 支持服務業務持續推進數字化、智能化、社交化、云化服務交付體系的實施，全新推出服務運營管理平臺（SOP）、推出“機構高端客戶服務星級評定辦法”，從服務體系、 服務交付、 服務資源、 老客戶經營等各方面升級了服務體系， 建立戰略客戶、VIP客戶和普通客戶分類經營體系， 成功簽約中免集團、 ?？松梨诘冗\維服務項目。 （2 2）面向中型企業的軟件產品與解決方案業務）面向中型企業的軟件產品與解決方案業務 報告期內，U8+ v15.0正式上市，提供新收入準則、多組織購銷業務協同、零售自助掃碼開票、 新電商掃

74、碼自動分揀驗貨等新應用， 集成了銀企聯云服務的企業支付、移動易收款、云采互聯等多項云服務，實行全新的用戶注冊制。同時，發布了U8+ v15.0 PLM新產品和公共行業進出口管理插件、公共行業物業管理兩個行業插件。公司樹立了眾多智能制造、數字營銷樣板用戶，為中型企業樹立了很好的示范效應。報告期內，召開財稅一體化峰會、智能制造峰會、數字營銷創新峰會、樣板用戶體驗會等600余場營銷活動。 （3 3）面向小型微型企業的軟件包業務）面向小型微型企業的軟件包業務 報告期內，暢捷通公司發布了T+ V12.3的迭代版本，增加微信營銷、微商城、智能選品、客戶管理、嵌入智能手持終端設備、移動倉管等增值應用功能，提

75、升企業營銷能力和管理效率。升級服務支持系統為智能化云服務模式，以“服寶”作為服務入口，接入到產品、社區、微信公眾號，提供隨需觸發的伴隨服務。通過“云+端”模式成功與超過10萬家軟件用戶建立連接，并利用數據平臺展開用戶運營活動。有效提高服務效率， 提升服務價值， 并為軟件用戶上云提供便利。 報告期內， 公司開展以 “匯算清繳”、“財務普及風暴”、“520我愛小微企業”及“第十一屆會計文化節”為主題的數千場次市場營銷活動，促進產品的終端銷售。 （4 4）面向行業的解決方案與專業服務業務）面向行業的解決方案與專業服務業務 報告期內，用友政務公司發布財政V6.5產品，實現了標準場景下的批量交付，實現財

76、政整體管理信息化建設；發布財政V8.0新產品的預算、國庫、監控等管理；基于新會計制度發布財務新產品；推出社保數據共享平臺方案，打造社保、稅務、財政、銀行、 上下級社保部門的信息共享和數據交換平臺。 用友汽車公司加大研發創新力度，數據服務產品在多家車廠加速突破。用友新道公司以財會專業和創新創業教育為核心，加大AR/VR教學產品的研發投入，努力拓展海外實訓教育市場。用友煙草公司著力推動智慧財務在各省級公司的應用。用友金融公司發布用友金融FC交易級總賬V3.0產品、2018 年年度報告 29 / 255 用友金融內部資金轉移定價系統V6.52、用友金融銀行資產負債V6.52等新產品。用友廣信公司致力

77、于新政府會計制度產品研發，給客戶提供解決方案，協助客戶完成新舊制度銜接工作。用友能源公司發布電力安全生產管理系統V2.0版本，幫助企業建立以“設備管理”為核心的經濟、安全雙提升的統一生產管理平臺，保障發電企業的生產安全平穩、設備經濟運行和高質量維護。用友建筑公司聚焦建筑行業管理信息化，為客戶提供從預算、財務資金、稅務到綜合項目管理等產品的行業化軟件服務，發布了建筑行業增值稅2.0版、NCV6.5經營管理、NCV6.5營銷管理等產品。 3 3、投資并購、投資并購 公司與控股子公司上海用友產業投資管理有限公司發起設立用友企業云服務成長投資企業（有限合伙）和用友企業云服務創業投資企業（有限合伙）。公

78、司參與設立合伙企業有利于借力資本力量，通過專業化運作發掘投資機會，將促進公司加速在企業云服務產業的戰略發展。 公司向上海畫龍信息科技有限公司（“上海畫龍”）增資 2000 萬元人民幣，占增資后上海畫龍 10%的股權。公司與上海畫龍在解決方案、產品融合與技術方面形成戰略合作，共同拓展大數據智能服務，提升公司在 DaaS 層面的服務能力。 公司與用友數法金融服務（天津）有限公司共同對用友（深圳）商業保理有限責任公司（“商業保理公司”）進行增資人民幣 10000 萬元，其中公司以現金向商業保理公司增資人民幣 3000 萬元。主要目的是進一步鞏固和發展商業保理業務，推動公司在金融板塊的戰略布局。 公司

79、以現金1100萬元人民幣增資控股子公司紅火臺網絡科技有限公司（“紅火臺”），并持有增資后紅火臺51.07%股權。 4 4、品牌、品牌 報告期內，公司舉辦以“數字企業 智能服務”為主題的2018全球企業服務大會，5000多位來自各行業的企業家、專家與學者以及媒體代表參與，會上公司會同客戶啟動創建“友戶會”，打造用友用戶的數字化連接與商業合作、交流學習和共同進步的組織與平臺。公司參加了第五屆世界互聯網大會、第十七屆中國互聯網大會、2018世界智能大會、第二十二屆中國國際軟件博覽會、2018杭州云棲大會等，全面展示用友企業云服務價值和企業數字化實踐。公司舉辦用友云新品發布會，發布了數字化企業工作入口

80、、數字化業財綜合服務平臺以及用友新零售三款企業云服務產品，強化了用友云的創新實力。 2018 年年度報告 30 / 255 報告期內，公司與中國信息通信研究院戰略簽約，深入推動工業互聯網落地和企業上云行動。公司與國家工業信息安全發展研究中心、中國兩化融合服務聯盟聯合發布 中國企業上云指數 報告， 為企業數字化升級提供理論依據。 公司建成并運營 “數字企業體驗館”，通過場景化的互動，為企業數字化升級提供實踐體驗，全方位展示企業數字化的方案和價值。 報告期內，賽迪顧問發布2018年度市場報告，報告顯示用友云2018年度中國企業服務市場占有率第一、中國企業SaaS占有率第一、中國企業級應用軟件市場占

81、有率第一。公司榮獲賽迪顧問頒發的“中國企業服務市場年度成功企業”、“中國企業SaaS年度成長最快企業”、“中國年度優秀工業互聯網平臺”等21項大獎。公司董事長王文京入選中央統戰部、全國工商聯評選的“改革開放40年百名杰出民營企業家”，被中國企業家雜志評為“影響改革開放進程的企業領袖”。 5 5、員工發展、員工發展 截止報告期末，公司員工數量為 16079 人，其中專職從事云服務業務的人員 2204人， 專職從事金融服務業務的人員 1536 人， 從事軟件業務及其他業務人員 12339 人。人員增長主要由于云服務業務和金融服務業務人員的增長。 2018 年是用友成立 30 周年。報告期內，公司組

82、織了一系列活動，回顧 30 年來用友不斷奮斗、實現夢想的經驗和教訓，激發全體用友人抓住機遇、再出發、實現世界2018 年年度報告 31 / 255 級。公司組織了“用友 30 周年、再出發”的 2018 年度干部與專家夏令營，共同探討了下一階段為實現“再出發、世界級”的重要思路，為公司邁向卓越做好思想準備；舉辦了“用友 30 年慶典晚會”， 15000 多名用友人參加了本次活動， 晚會通過主題演講、30 年特殊貢獻獎人物表彰、文藝表演等形式，展示了 30 年來用友人堅持用戶之友、持續創新、專業奮斗的歷程，暢想了未來用友的發展之路，激發了全體用友人實現新夢想的激情。 2018 年年初， 公司發布

83、了用友干部任職年齡管理規定并推進執行， 進一步推進了干部年輕化， 激發了干部隊伍的活力， 一批年輕有為的干部走上崗位并取得優異表現。同時，公司持續加大應屆生招聘，促進了全體員工年輕化、人才成長梯隊化。公司不斷強化組織紀律意識和“陽光經營”的要求。 二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 參見“一、經營情況討論與分析”中“（二）報告期內公司各項業務發展情況”。 ( (一一) ) 主營業務分析主營業務分析 1.1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 7,703,495,04

84、6 6,343,658,549 21.4 營業成本 2,314,825,198 1,812,454,538 27.7 銷售費用 1,648,802,131 1,417,298,968 16.3 管理費用 1,464,944,097 1,224,430,540 19.6 研發費用 1,300,734,561 1,109,753,538 17.2 財務費用 109,612,998 168,925,671 -35.1 經營活動產生的現金流量凈額 2,042,653,091 1,430,325,852 42.8 投資活動產生的現金流量凈額 151,643,539 -2,740,368,151 不適用

85、籌資活動產生的現金流量凈額 -766,603,220 569,348,811 -234.6 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 (1).(1). 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率營業收營業成毛利率2018 年年度報告 32 / 255 （%） 入比上年增減（%） 本比上年增減（%） 比上年增減 （%） 軟件行業 7,443,282,768 2,286,774,723 69.3 21.0 27.6 減少1.6個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本

86、 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減 （%） 軟件產品 2,690,022,369 40,740,935 98.5 4.9 -2.4 增加0.1個百分點 技術服務及培訓 4,594,991,710 2,120,286,892 53.9 32.6 27.9 增加1.7個百分點 其他 158,268,689 125,746,896 20.5 29.0 34.4 減少3.2個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減 （%） 中國境內 7,350,726,1

87、81 2,253,326,198 69.3 20.9 27.9 減少1.7個百分點 中國境外 92,556,587 33,448,525 63.9 34.2 9.1 增加8.4個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明 適用 不適用 (2).(2). 產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 (3).(3). 成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 2018 年年度報告 33 / 255 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 軟件行業 2,286,774,723 100

88、1,792,613,288 100 27.6 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 軟件產品 40,740,935 1.8 41,734,791 2.3 -2.4 技術服務及培訓 2,120,286,892 92.7 1,657,311,564 92.5 27.9 其他 125,746,896 5.5 93,566,933 5.2 34.4 成本分析其他情況說明 適用 不適用 (4).(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷

89、售額 17,483 萬元，占年度銷售總額 2.3%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 0 萬元，占年度銷售總額 0 %。 前五名供應商采購額 13,392 萬元，占年度采購總額 5.9%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元，占年度采購總額 0%。 其他說明 無。 3.3. 費用費用 適用 不適用 詳見 “第四節 經營情況討論與分析” 中的 “二、 報告期內主要經營情況” 中的 “ （一）主營業務分析”中的“1.利潤表及現金流量表相關科目變動分析表”。 2018 年年度報告 34 / 255 4.4. 研發投入研發投入 研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 單位：元 本期費用

90、化研發投入 1,300,734,561 本期資本化研發投入 185,236,878 研發投入合計 1,485,971,439 研發投入總額占營業收入比例（%） 19.3 公司研發人員的數量 5,089 研發人員數量占公司總人數的比例（%） 31.65 研發投入資本化的比重（%） 12.5 情況說明情況說明 適用 不適用 報告期內，公司繼續加大對云服務和金融服務的研發投入，整體研發費用較 2017 年度增長了 14.5%。公司對符合資本化條件在中長期產生效益的全新形態的產品與技術研發項目進行了研發支出資本化，資本化研發支出金額占當期研發總支出的 12.5%。 5.5. 現金流現金流 適用 不適用

91、 詳見 “第四節 經營情況討論與分析” 中的 “二、 報告期內主要經營情況” 中的 “ （一）主營業務分析”中的“1.利潤表及現金流量表相關科目變動分析表”。 ( (二二) ) 非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 ( (三三) ) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1. 資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明 貨幣資金 5,530,811,375 36.34 4,022,148,465

92、 28.66 37.51 主 要由 于銷 售2018 年年度報告 35 / 255 商 品及 提供 勞務 收到 的現 金增 加所致。 其他應收款 393,441,377 2.58 240,716,656 1.72 63.45 主 要由 于押 金及 保證 金增 加所致。 其他流動資產 823,208,213 5.41 1,307,828,081 9.32 -37.06 主 要由 于理 財產 品減 少所致。 在建工程 446,130,020 2.93 322,170,624 2.30 38.48 主 要由 于用 友產 業園 （南昌） 二期 工程 增加 所致。 開發支出 41,091,121 0.2

93、7 156,141,188 1.11 -73.68 主 要由 于報 告期 內項 目結 項轉 無形 資產 所致。 應付職工薪酬 1,160,402,569 7.62 861,926,389 6.14 34.63 主 要由 于報 告2018 年年度報告 36 / 255 期 內應 付員 工工 資及 獎金 增加 所致。 其他應付款 840,741,172 5.52 645,240,047 4.60 30.30 主 要由 于報 告期 內應 付備 付金 款項 增加 所致。 長期借款 171,666,664 1.13 305,133,983 2.17 -43.74 主 要由 于報 告期 內償 還借 款所致

94、。 其他綜合收益 -25,234,857 -0.17 47,946,567 0.34 -152.63 主 要由 于可 供出 售金 融資 產的 公允 價值 下降 所致。 其他說明 無。 2.2. 截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 2018 年年度報告 37 / 255 項目項目 期末賬面價值期末賬面價值 受限原因受限原因 貨幣資金 36,113,236 履約保證金 固定資產 783,623,765 取得銀行借款抵押 無形資產 96,717,035 取得銀行借款抵押 在建工程 231,516,575 取得銀行借款抵押 合計 1,147,970,611 / 3.

95、3. 其他說明其他說明 適用 不適用 ( (四四) ) 行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 參見“第三節 公司業務概要”中“一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明”中“（二）行業情況說明”。 ( (五五) ) 投資狀況分析投資狀況分析 1 1、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 報告期內公司投資狀況分析詳見本節“一、經營情況討論與分析”中“（二）公司各項業務發展情況”中“3、投資并購情況”的具體內容。 (1)(1) 重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 (2)(2) 重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 (3)(3) 以公

96、允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 ( (六六) ) 重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 ( (七七) ) 主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 公司名稱公司名稱 注注 冊冊 資本資本( (元）元） 主主 要要 產品產品 或或 服務服務 經營范圍經營范圍 公司直接持公司直接持股比股比 例（例（% %） 主主 營營 業務業務 收收 入（元）入（元） 總總 資資 產（元）產（元） 凈凈 利利 潤潤（ 凈凈 虧損）虧損）2018 年年度報告 38 / 255 元）元） 北京用友政務軟件有限公司 140,999,277 計 算 機軟 / 硬件、

97、技術咨詢 基礎軟件服務；應用軟件服務；銷售計算機、軟件及輔助設備、通訊設備、電子產品、家用電器、辦公用品；電子計算機軟件、硬件及外部設備的技術開發、技術咨詢、技術培訓、技術轉讓、技術服務；數據處理（數據處理中的銀行卡中心、PUE值在 1.5 以上的云計算數據中心除外）；會議服務；設計、制作、代理、發布廣告；銷售經國家密碼管理局審批并通過指定檢測機構產品質量檢測的商用密碼產品（有效期至 2020年 07 月 30 日）。 77.49 824,838,409 1,253,835,440 179,101,240 用友汽車信息科技（上海）股份有限公司 102,000,000 計 算 機軟件/系統集成/

98、咨 詢 行業 計算機 軟硬件 及網絡設備、產品及系統集成的技術開發、轉讓、服務、咨詢、網絡布線、辦公自動化產品、電子產品、通訊設備的銷售，業管理咨詢，從事貨物進出口及技術進 出口業務。 79.59 485,241,378 560,467,299 105,596,093 2018 年年度報告 39 / 255 用友金融信息技術有限公司 102,000,000 計 算 機軟/硬件/網 絡、技 術 咨詢 及 電子行業 金融軟件及計 算機網絡技術開發；銷售計算機軟、硬件；計算機系統集成；技術咨詢、技術服務、 技術培訓 （不得面向全國招生）；貨物進出口、技術進出口、代理進出口。 78.43 343,83

99、4,334 302,510,328 48,465,168 用友新道科技股份有限公司 218,409,000 計 算 機軟件/管理培訓 電子計算機軟件、硬件及外部設備的技術開發、技術咨詢、技術轉讓、技術服務、技術培訓；管理課程開發與培訓、銷售打印紙和計算機耗材；管理咨詢與服務；數據庫服務；人才中介服務；銷售電子計算機軟件硬件及外部設備；在線學習；大賽與活動的策劃與執行；自營和代理各類商品和技術進出口。 57.42 289,717,751 652,029,026 89,346,949 暢捷通信息技術股份有限公 司 217,181,666 計 算 機軟/硬件/耗 材、電 子 行業 電子計算機軟件、硬

100、件及外部設備的技術開發、技術咨詢、技術轉讓、技術服務、技術培訓；銷售打印紙和計算機耗材、電子計算機軟硬件及外部設備；數據庫服務；設計、制作、代理、發布廣告；第二類68.94 435,038,808 1,477,694,381 95,065,350 2018 年年度報告 40 / 255 增值電信業務中的信息服務業務(僅限互聯網信息服務)。 深圳前海用友力合金融服務有限公司 70,404,124 咨 詢 管理/計算機軟件 金融信息咨詢，投資管理（不含限制項目）；投資咨詢（不含限制項目）；投資顧問（不含限制項目）；計算機編程；計算機軟件設計；商務信息咨詢、商業信息咨詢、企業管理咨詢、投資信息咨詢、

101、投資項目策劃、財務管理咨詢、經濟信息咨詢（以上法律、行政法規、國務院決定禁止的項目除外，限制的項目須取得許可后方可經營）。 51.13 1,086,283,945 760,363,274 245,215,374 ( (八八) ) 公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析 ( (一一) ) 行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 公司所處行業的競爭格局和發展趨勢，詳見“第三節 公司業務概要”中“一、報告期內公司所從事的主要業務、 經營模式及行業情況說明”中“ （二） 行業情況說明”。 ( (二二)

102、 ) 公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 2018 年年度報告 41 / 255 從全球范圍看，由于受到全新一代信息技術的影響，傳統企業向數字化轉型升級的趨勢愈發明顯， 數字化原生企業快速增長， 為企業服務產業帶來了巨大的發展機遇，“數字化商業”的新時期已經到來。 在新的時期， 中國處于并將長期處于重要戰略機遇期， 互聯網技術、 數字化轉型、經濟安全與國產化，帶來巨大的市場機會，與此同時也會產生嚴峻的挑戰。在此機會與挑戰并存之時，公司將進一步加大力度推進用友 3.0 戰略，以用友云為核心，加快用友數字化商業應用基礎設施建設，并通過這樣一個基礎設施級的服務來賦能企業客戶，幫助眾多的企業邁向云

103、端，實現創變；同時加快用友企業服務產業的共享平臺建設，積極構建企業服務生態，賦能企業服務產業，支持整個產業向服務化和平臺化轉型發展。 用友云賦能企業主要圍繞四個方面來開展：一是服務企業的業務創新，幫助企業實現“敏經營”；二是服務企業的管理變革，幫助企業實現“輕管理”；三是支持企業把金融服務嵌入，幫助企業實現“易金融”；四是服務企業的 IT 升級，幫助企業實現“簡 IT”?！懊艚洜I”、“輕管理”、“易金融”和“簡 IT”是公司幫助傳統企業實現創變的方式和途徑，最終幫助企業實現“增長收入、降低成本、提高效率、控制風險”。 用友云賦能企業服務產業主要有三個著力點：首先，把云計算的計算、存儲和網絡的基

104、礎能力服務與解決企業具體業務和管理問題的應用服務、數據服務、業務服務等各種服務打通，解決企業上云“最后一公里”的問題，讓云計算服務在企業真正落地， 讓基礎云計算服務商修的“高速路”跑起“車”來， 共同實現云服務的真正價值；第二，用友云是開放的生態化平臺，除了自身提供的服務，要聚合在不同領域、細分行業以及各種形態的企業云服務提供商的大量服務，目標是要成為中國企業服務的第一大生態，平臺上的服務互相打通，以一站式服務方式共同服務企業客戶，同時帶動和促進生態伙伴的繁榮發展； 第三， 用友云通過提供商業應用的公共能力和領域服務，如技術、通信、支付、電子發票、電子合同、表單、審批和各行各業客戶都會用到的財

105、務、人力、辦公等服務，讓生態伙伴可以聚焦在其自己的核心領域或細分行業，在用友云平臺上快速創新，從而推動企業服務產業的整體能力發展。 2018 年年度報告 42 / 255 ( (三三) ) 經營計劃經營計劃 適用 不適用 2019 年，公司將繼續堅定執行用友 3.0 戰略，聚焦主航道、主戰場，加力加速云服務業務規?；l展，保持軟件業務效益化增長、金融服務穩健發展。組織上整合集團資源，實行集團一體化運作，共享集團資源，發揮整體優勢。運營管理上升級客戶運營體系，深化客戶經營，提高客戶滿意度，增長公司收入；戰略加強生態運營，做大產業生態；戰略加強投資并購；推行人才年輕化，促進人才更新和流動；推進革新

106、制度，簡化流程，提高效率。 云服務業務：公司將加力加速云服務業務發展，瞄準關鍵市場，聚焦發展；按數字化商業和社會級計算思維，抓住用戶的痛點/剛需，以場景化、數據化為重點，聚焦發展產品。云服務業務發展 PaaS、SaaS、BaaS、DaaS 并舉，一些服務轉按 BaaS 模式運營；強化運營體系和能力，多種方式加強市場營銷，提升用友云品牌影響力；完善云服務業務支持體系。 金融服務業務：公司將采用規模自營及與第三方金融機構合作的模式推進金融業務的穩健發展。加強金融業務與集團各業務單元及各業務場景的深化融合，開展數據金融服務。在全面推進金融服務業務的同時，繼續加強金融合規和風險管控。 軟件業務：在保證

107、客戶滿意度的基礎上，進一步提高軟件業務利潤率，實現效益化增長。充分融合云服務和金融服務，拉動軟件產品的銷售。推進模式化、標準化、2018 年年度報告 43 / 255 云化的客戶交付及收費模式，繼續加大力度做好老客戶服務經營工作，提高簽約質量及水平。實施和運維全面采用扁平化社交協同服務提供模式。 公司管理：改革人才發展機制，加速推進干部隊伍和基層人才年輕化發展，激發已有人才的潛力、 創造力， 繼續積極引進符合互聯網企業經營要求的技術和運營人才，發現、培養、引進尖端領域或行業的專家，培養、引進尖端技術專家、科學家。 改革業務運營與管理組織模式，推進制度革新，堅持高效率業務模式，升級客戶經營體系，

108、從客戶經營向客戶運營升級轉型，建立基于客戶成功的云服務、金融服務的客戶運營體系，全面加快推進“數字化用友”的建設工作。 投資并購：促進公司核心業務快速發展與轉型，公司將結合資本市場、投資等金融力量，加強戰略并購與投資，快速完善企業服務產業版圖；繼續做好市值管理，提升公司市值。 ( (四四) ) 可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 1、公司可能面對的風險 一是各路廠商（含大型互聯網公司）進入企業互聯網（To B）市場，企業服務產業競爭加??； 二是互聯網金融業務發展風險控制。 2、應對措施 一是公司將按照 2019 年經營策略要求， 全方位推進公司云服務、 軟件和金融服務業務，落實各項經營

109、措施，確保云服務收入、云服務產品、云服務客戶等目標全面達成； 二是 To B 服務市場具有較高的行業壁壘，公司具有 30 年為客戶提供應用和服務的經驗能力，以及知識資源、人才、技術及品牌等優勢，公司將采取積極措施，充分發揮公司已有的競爭優勢； 三是公司擁有眾多優質老客戶的基礎，可以快速引流客戶到云服務及金融服務應用，實現云服務業務的規?；l展； 四是公司將繼續深化產品發展策略，從客戶角度出發，提供高客戶價值、高用戶體驗產品，加強生態融合，實現產品的易交付化，提高財務收益； 2018 年年度報告 44 / 255 五是公司將嚴格按照國家對金融業務的監管要求，完善自身業務，加強合規及風險管控。 (

110、 (五五) ) 其他其他 適用 不適用 四、四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明和原因說明 適用 不適用 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 (一一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 經安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）審計確認，2018 年度公司實現凈利潤680,035,657 元。公司以 2018 年度凈利潤 680,035,657 元為基數，提取

111、 10%的法定盈余公積金 68,003,566 元， 提取 5%任意盈余公積金 34,001,783 元， 加往年累積的未分配利潤 1,036,369,112 元，本次實際可供分配的利潤為 1,614,399,420 元；公司以實施 2018 年度利潤分配時股權登記日可參與分配的股本為基數，擬向全體股東每 10 股轉增 3 股。 (二二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每 10 股送紅股數（股） 每 10 股派息數(元)（含稅） 每

112、 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率(%) 2018年 0 2.5 3 474,500,750 612,130,382 79 2017年 0 1.5 3 219,183,934 389,080,894 56 2016年 0 1.3 0 190,348,315 197,391,725 96 注：現金分紅的數額以公司實際派發的現金分紅數額為準。 2018 年年度報告 45 / 255 (三三) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況 適用 不

113、適用 (四四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 (一一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項持續到報告期內的承諾事項 適用 不適用 (二二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告

114、期仍處在盈利預測期間，公司就資產或公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 (三三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 適用 不適用 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說

115、明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明 （一）（一） 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 （二）（二） 公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 （三）（三） 與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 （四）（四） 其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 安永華明會計師事務所（特殊普通合伙

116、） 2018 年年度報告 46 / 255 境內會計師事務所報酬 200 萬元 境內會計師事務所審計年限 20 年 境外會計師事務所名稱 無 境外會計師事務所報酬 0 境外會計師事務所審計年限 無 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 信永中和會計師事務所 （特殊普通合伙） 60 萬元 財務顧問 無 0 保薦人 國泰君安證券股份有限公司 0 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況 ( (一一) ) 導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用 不適用 ( (二二) ) 公司擬采取的應對

117、措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十一、十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況罰及整改情況 適用 不適用 2018 年年度報告 47 / 255 十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控

118、制人誠信狀況的說明 適用 不適用 十三、十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 ( (一一) ) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 ( (二二) ) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 詳見“第六節 普通股股份變動及股東情況”中的“一、普通股股本變動情況”中的“（一）普通股股份變動情況表”中的“2、普通股股份變動情況說明”。 員工

119、持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易 (一一) 與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 ( (二二) ) 資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已

120、在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 關于向用友（深圳）商業保理有限責任公司增資暨關聯交易 臨 2018-044 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 2018 年年度報告 48 / 255 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三) 共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施

121、無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 關于向用友（深圳）商業保理有限責任公司增資暨關聯交易 臨 2018-044 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四) 關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有

122、后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五) 其他其他 適用 不適用 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 ( (一一) ) 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、 托管情況托管情況 適用 不適用 2 2、 承包情況承包情況 適用 不適用 2018 年年度報告 49 / 255 3 3、 租賃情況租賃情況 適用 不適用 ( (二二) ) 擔保情況擔保情況 適用 不適用 單位: 元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發

123、生日期(協議簽署日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯 關系 報告期內擔保發生額合計 （不包括對子公司的擔保） 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 公司及其子公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 210,000,000 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 210,000,000 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 3.2 其中： 為股東、 實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 直接或間接為資產負債率超過70

124、%的被擔保對象提供的債務擔保金額 （D） 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 擔保情況說明 2018 年年度報告 50 / 255 ( (三三) ) 委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1.1. 委托理財情況委托理財情況 (1)(1) 委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類型 資金來源 發生額 未到期余額 逾期未收回金額 信托理財 自有資金 7,950,000 7,950,000 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2) 單項委托理財情況單項委托理財情

125、況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3) 委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2.2. 委托貸款情況委托貸款情況 (1)(1) 委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2) 單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3) 委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3.3. 其他其他情況情況 適用 不適用 簽約方 投資份額（元） 投資期限 （天） 產品類型 投資盈虧（元） 是否涉資金來2018 年年度報告 51 / 255 訴 源 包商銀行北京中關村支行 350,

126、000,000 295 保本浮動收益型理財 12,166,929.08 否 募集資金 2018 年 12 月 25 日， 公司第七屆董事會第二十九次會議審議通過了 公司關于使用閑置募集資金進行現金管理的議案，在確保不影響募集資金安全和募集資金投資計劃正常進行的前提下，同意公司使用不超過 4 億元的暫時閑置募集資金以能夠滿足安全性高、流動性好為前提條件的方式進行現金管理，期限不得超過董事會批準之日起 6個月，并在上述額度及期限范圍內可以滾動使用投資額度。 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 報告期內，根據計算機

127、軟件保護條例規定，經中華人民共和國國家版權局批準，公司獲得了“用友企業空間系統 V3.0”等 101 項軟件著作權。 報告期內，根據中華人民共和國專利法規定，經中華人民共和國知識產權局核準，公司獲得了“云處理裝置和方法”等 113 項專利授權。 報告期內，根據中華人民共和國商標法規定，經中華人民共和國國家知識產權局商標局核準，公司獲得了“友空間”等 118 項注冊商標專有權。 十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況 ( (一一) ) 上市公司扶貧工作情況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 ( (二二) ) 社會責任工作情況社會責任工作情況 適用 不適用 公司披露了 用

128、友網絡科技股份有限公司 2018 年度社會責任報告 ， 披露網址：。 ( (三三) ) 環境信息情況環境信息情況 1.1. 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要重要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 2.2. 重點排污單位之外的公司的環保情況說明重點排污單位之外的公司的環保情況說明 適用 不適用 2018 年年度報告 52 / 255 3.3. 重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明 適用 不適用 4.4. 報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內

129、披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 ( (四四) ) 其他說明其他說明 適用 不適用 十八、十八、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 (一一) 轉債發行情況轉債發行情況 適用 不適用 (二二) 報告期轉債持有人及擔保人情況報告期轉債持有人及擔保人情況 適用 不適用 (三三) 報告期轉債變動情況報告期轉債變動情況 適用 不適用 報告期轉債累計轉股情況 適用 不適用 (四四) 轉股價格歷次調整情況轉股價格歷次調整情況 適用 不適用 (五五) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排 適用 不適用 (六六)

130、轉債其他情況說明轉債其他情況說明 適用 不適用 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 一、一、 普通股普通股股股本變動情況本變動情況 (一一) 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、23,178,251.5 6,056,00-2,549,3,506,5126,684,771.32018 年年度報告 53 / 255 有限售條件股份 3 8 1 483 8 1 9 1、國家持股 2、

131、國有法人持股 3、其他內資持股 23,178,253 1.58 6,056,001 -2,549,483 3,506,518 26,684,771 1.39 其中：境內非國有法人持股 70 70 70 0.00 內自然人持股 23,178,253 1.58 6,056,001 -2,549,553 3,506,448 26,684,701 1.39 2018 年年度報告 54 / 255 4、外資持股 其中：境外法人持股 外自然人持股 二、無限售條件流通股份 1,441,039,558 98.42 432,311,867 17,796,596 450,108,463 1,891,148,021

132、 98.61 1、人民幣普通股 1,441,039,558 98.42 432,311,867 17,796,596 450,108,463 1,891,148,021 98.61 2、境內上市的外 2018 年年度報告 55 / 255 資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、普通股股份總數 1,464,217,811 100 438,367,868 15,247,113 453,614,981 1,917,832,792 100 2 2、 普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 1、注銷回購股權激勵股權 公司于 2018 年 4 月 14 日披露了公司關于注銷已回購股

133、權激勵股份的公告。注銷已回購的 2,991,583 股。 公司于 2018 年 8 月 2 日披露了公司關于注銷已回購股權激勵股份的公告。注銷已回購的 963,257 股。 公司于 2018 年 12 月 29 日披露了 公司關于注銷未授予的限制性股票的公告 。注銷未授予的 350,859 股。 2、利潤分配 公司于 2018 年 4 月 13 日召開了 2017 年年度股東大會，審議通過了公司 2017年度利潤分配方案。公司以 2017 年末總股本 1,464,217,811 股扣除將注銷的回購股份 2,991,583 股后的 1,461,226,228 股為基數，擬向全體股東每 10 股轉

134、增 3 股。 3、股權激勵的解鎖和行權 公司于 2018 年 7 月 4 日召開了第七屆董事會第二十二次會議，審議通過了公司關于調整股票期權行權價格與數量和限制性股票回購價格與數量的議案。2018年 4 月 13 日公司召開公司 2017 年年度股東大會，審議通過了公司 2017 年度利潤分配方案和公司 2017 年度資本公積金轉增股本方案，公司以 1,461,226,228股為基數，擬向全體股東每 10 股派發現金股利 1.5 元(含稅),擬向全體股東每 10 股2018 年年度報告 56 / 255 轉增 3 股。根據公司 2017 年股票期權與限制性股票激勵計劃（草案）的有關規定，上述利

135、潤分配與資本公積金轉增股本實施完畢后，應對股票期權的行權價格與數量和限制性股票的回購價格與數量進行調整。 調整后， 股票期權的數量為 50,005,210份，行權價格為 12.10 元/股；限制性股票的數量為 24,773,512 股，回購價格為 3.17元/股。 公司于 2018 年 7 月 4 日召開了第七屆董事會第二十二次會議，審議通過了公司關于股權激勵計劃限制性股票符合解鎖條件的議案。公司本次解鎖 1340 名限制性股票激勵對象，合計 9,612,657 股。 公司于 2018 年 7 月 4 日召開了第七屆董事會第二十二次會議，審議通過了公司關于股權激勵計劃股票期權符合行權條件的議案

136、。公司本次行權 1343 名股票期權激勵對象，合計 19,252,757 份。 公司于 2018 年 9 月 14 日召開了公司 2018 年第二次臨時股東大會審議通過了 公司 2018 年股票期權與限制性股票激勵計劃（草案）及摘要，公司擬向激勵對象授予 88.397 萬份股票期權，涉及的標的股票種類為人民幣 A 股普通股，占本激勵計劃公告時公司股本總額 1,898,630,839 股的 0.047%。 在滿足行權條件的情況下， 每份股票期權擁有在行權有效期的可行權日以行權價格購買 1 股用友網絡 A 股股票的權利。公司擬向激勵對象授予合計不超過 44.203 萬股公司限制性股票，占本激勵計劃

137、公告時公司股本總額 1,898,630,839 股的 0.023%。 4、股份回購 公司于 2018 年 9 月 15 日在上海證券交易所網站（http:/）和上海證券報、中國證券報、證券時報、證券日報上刊登了用友網絡科技股份有限公司 2018 年股票期權與限制性股票激勵計劃股份回購開始公告。 公司于 2018 年 10 月 13 日在上述媒體刊登了用友網絡科技股份有限公司 2018 年股票期權與限制性股票激勵計劃股份回購結果公告。本次股份回購自 2018 年 9 月 15日開始至 2018 年 10 月 11 日結束。截至 2018 年 10 月 11 日止，本次股份回購實際購買公司股票 4

138、4.21 萬股，占公司股本總額的 0.023%，實際使用資金總額為10,593,535.65 元（含各種交易費用）。 3 3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）（如有） 適用 不適用 詳見“第六節 普通股股份變動及股東情況”中的“一、普通股股本變動情況”中的“（一）普通股股份變動情況表”中的“2、普通股股份變動情況說明”。 4 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二) 限售股份變動情況限售股份變動情況

139、適用 不適用 詳見“第五節 重要事項”中“十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工股權激勵措施的情況及其影響”中的“（二）臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況”中的相關內容。 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 ( (一一) ) 截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 2018 年年度報告 57 / 255 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）： 適用 不適用 ( (二二) ) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適用 詳見

140、 “第六節 普通股股份變動及股東情況” 中 “一、 普通股股本變動情況” 中 “ （一）普通股股份變動情況表”。 ( (三三) ) 現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、 股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 (一一) 股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶) 81,816 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 64,573 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 (二二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流

141、通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 北京用友科技有限公司 125,784,474 545,066,053 28.42 0 質押 234,020,000 境內非國有法人 2018 年年度報告 58 / 255 上海用友科技咨詢有限公司 53,536,997 231,993,654 12.10 0 無 0 境內非國有法人 上海益倍管理咨詢有限公司 19,977,577 87,069,500 4.54 0 質押 19,019,000 境內非

142、國有法人 北京用友企業管理研究所有限公司 17,565,909 76,118,938 3.97 0 質押 42,240,000 境內非國有法人 葛衛東 31,399,919 71,400,000 3.72 0 無 0 其他 共青城優富投資管理合伙企業 （有限合伙） 10,660,000 52,660,000 2.75 0 無 0 境內非國有法人 長安國際信托股份有限公司長安信托長安投資 568號證券投資集合資金信托計劃 10,880,133 47,147,243 2.46 0 無 0 其他 中國證券金融股份有限公司 7,091,221 36,265,668 1.89 0 無 0 其他 周榮芝

143、5,953,902 22,256,340 1.16 0 無 0 其他 劉世運 6,570,000 22,170,000 1.16 0 無 0 其他 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 北京用友科技有限公司 545,066,053 人民幣普通股 545,066,053 上海用友科技咨詢有限公司 231,993,654 人民幣普通股 231,993,654 上海益倍管理咨詢有限公司 87,069,500 人民幣普通股 87,069,500 北京用友企業管理研究所有限公司 76,118,938 人民幣普通股 76,118,938 葛衛東 7

144、1,400,000 人民幣普通股 71,400,000 共青城優富投資管理合伙企業（有限合伙） 52,660,000 人民幣普通股 52,660,000 2018 年年度報告 59 / 255 長安國際信托股份有限公司長安信托長安投資 568 號證券投資集合資金信托計劃 47,147,243 人民幣普通股 47,147,243 中國證券金融股份有限公司 36,265,668 人民幣普通股 36,265,668 周榮芝 22,256,340 人民幣普通股 22,256,340 劉世運 22,170,000 人民幣普通股 22,170,000 上述股東關聯關系或一致行動的說明 北京用友科技有限公司

145、(簡稱“用友科技”)、上海用友科技咨詢有限公司(簡稱“用友咨詢”)和北京用友企業管理研究所有限公司(簡稱“用友研究所”)因受相同控股股東控制而存在關聯關系，上海益倍管理咨詢有限公司(簡稱“上海益倍”) 執行董事與共青城優富投資管理合伙企業（有限合伙）(簡稱“共青城優富”) 執行事務合伙人因同時擔任用友咨詢與用友研究所的董事而分別與用友咨詢和用友研究所形成關聯關系。上海益倍與共青城優富因受不同控股股東控制而不存在關聯關系，與用友科技因受不同控股股東控制也不存在關聯關系。上述五家股東與其他股東之間不存在關聯關系。本公司不了解其他股東之間是否存在關聯關系或是否是一致行動人。 表決權恢復的優先股股東及

146、持股數量的說明 無。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 (三三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 四、四、 控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 (一一) 控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 北京用友科技有限公司 單位負責人或法定代表人 王文京 成立日期 1999 年 4 月 15 日 主要經營業務 技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務；企業管理咨詢、經濟信息咨詢；項目投資；投資管理 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 2018 年年度報告

147、 60 / 255 其他情況說明 無 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 (二二) 實際控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 2 2 自然人自然人 適用 不適用 姓名 王文京 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 主要職業及職務 最近 5 年任公司董事長， 還擔任暢捷通信息技術股份有

148、限公司、北京用友政務軟件有限公司、廈門用友煙草軟件有限責任公司、用友汽車信息科技（上海）股份有限公司董事長等職務。 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 暢捷通信息技術股份有限公司 2018 年年度報告 61 / 255 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其

149、他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 王文京先生，1964 年 12 月出生，經濟學學士，19831988 年在國務院某直屬機關工作。 1988 年與蘇啟強先生共同出資創建用友軟件服務社， 曾任用友軟件股份有限公司董事長、總裁等職務，現任公司董事長。王文京先生是中國產業互聯網發展聯盟執行理事長，第九屆至第十二屆全國人大代表。 王文京先生曾榮獲“中國優秀民營企業家”、“中國優秀民辦科技實業家”、“優秀董事長”、“全國勞動模范”、“優秀中國特色社會主義事業建設者”、“求是杰出青年”、 “中國軟件企業十大領軍人

150、物”、“中國年度經濟人物”、美國商業周刊評選的“亞洲之星”、“愛心捐助獎”、 “十大華人經濟領袖”、“中國自主創新領軍人物”、“ 產業互聯網領軍人物”等稱號及榮譽。 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 法人股東名稱 單位負責人或法定代表人 成立日期 組織機構 代碼 注冊資本 主要經營業務或管理活動等情況 2018 年年度報告 62 / 255 上海用友科技咨詢有限公司 王文京 1994年05 月 13日 913101146077210078 22,932,980 從 事 計 算機 軟 硬 件技 術 領 域內 的 技

151、術咨詢， 企業管理咨詢，投資管理，實業投資。（ 企 業 涉及 行 政 許可的， 憑許可證經營） 情況說明 無 六、六、 股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用 不適用 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2018 年年度報告 63 / 255 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況 (一一) 現任現任及報告期內離任董事及報告期內離任董事、監事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況和高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任

152、期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元） 是否在公司關聯方獲取報酬 王文京 董事長 男 55 2017/4/7 注 1 0 0 0 242.57 否 郭新平 副 董 事長 男 56 2017/4/7 注 1 0 0 0 245.16 否 吳政平 董事 男 55 2017/4/7 注 1 850,000 1,105,000 255,000 資 本 公積 轉 增股本 251.60 否 黃錦輝 獨 立 董事 男 55 2017/4/7 注 1 0 0 0 8.00 否 于揚 獨 立 董事 男 51 2017/4/7

153、 注 1 0 0 0 8.00 否 王貴亞 獨 立 董事 男 53 2017/4/7 注 1 0 0 0 8.00 否 張為國 獨 立 董事 男 62 2018/7/20 注 1 0 0 0 5.24 否 許建鋼 監 事 會主席 男 59 2017/4/7 注 1 221,306 287,698 66,392 資 本 公積 轉 增91.27 否 2018 年年度報告 64 / 255 股本 章珂 監事 男 54 2017/4/7 注 1 0 0 0 0.00 否 高志勇 監事 男 56 2017/4/7 注 1 0 0 0 0.00 否 陳強兵（注 4） 總裁 男 43 2017/4/7 注

154、2 378,690 780,466 401,776 資 本 公積 轉 增股本、 二級 市 場買賣、 股權 激 勵解 鎖 行權 392.27 否 謝志華 執 行 副總裁 男 43 2017/4/7 注 2 488,430 652,290 163,860 資 本 公積 轉 增股本、 二級 市 場買賣、 股權 激 勵解 鎖 行權 350.43 否 王健 高 級 副總裁 男 53 2017/4/7 注 2 160,734 280,285 119,551 資 本 公積 轉 增股本、 二級 市 場買賣、 股權 激 勵解 鎖 行權 253.68 否 徐洋 高 級 副男 43 2017/4/7 注 2 133

155、,470 273,002 139,532 資 本 公240.43 否 2018 年年度報告 65 / 255 總裁 積 轉 增股本、 二級 市 場買賣、 股權 激 勵解 鎖 行權 楊曉柏 高 級 副總裁 男 49 2017/4/7 注 2 140,430 296,190 155,760 資 本 公積 轉 增股本、 二級 市 場買賣、 股權 激 勵解 鎖 行權 372.37 否 左駿 高 級 副總裁 男 41 2017/4/7 注 2 141,870 305,762 163,892 資 本 公積 轉 增股本、 二級 市 場買賣、 股權 激 勵解 鎖 行權 215.35 否 杜宇（注 3） 高 級

156、 副總裁 男 43 2018/4/1 注 2 90,000 210,600 120,600 資 本 公積 轉 增股本、 二級 市 場買賣、 股152.36 否 2018 年年度報告 66 / 255 權 激 勵解 鎖 行權 章培林 財 務 總監 男 55 2017/4/7 注 2 822,351 1,176,179 353,828 資 本 公積 轉 增股本、 二級 市 場買賣、 股權 激 勵解 鎖 行權 256.65 否 歐陽青 高 級 副總 裁 兼董 事 會秘書 男 54 2017/4/7 注 2 761,026 1,105,533 344,507 資 本 公積 轉 增股本、 二級 市 場買

157、賣、 股權 激 勵解 鎖 行權 232.99 否 張紀雄 高 級 副總裁 男 47 2017/4/7 注 2 33,330 77,998 44,668 資 本 公積 轉 增股本、 二級 市 場買賣、 股權 激 勵解 鎖 行權 141.84 否 任志剛 高 級 副男 48 2017/4/7 注 2 197,670 375,693 178,023 資 本 公156.79 否 2018 年年度報告 67 / 255 總裁 積 轉 增股本、 二級 市 場買賣、 股權 激 勵解 鎖 行權 嚴紹業 高 級 副總裁 男 56 2017/4/7 2019/1/23 259,086 375,143 116,05

158、7 資 本 公積 轉 增股本、 二級 市 場買賣、 股權 激 勵解 鎖 行權 216.88 否 胡彬 高 級 副總裁 男 56 2017/4/7 2019/1/23 259,430 380,590 121,160 資 本 公積 轉 增股本、 二級 市 場買賣、 股權 激 勵解 鎖 行權 310.90 否 徐寶東 高 級 副總裁 男 56 2017/4/7 2019/1/23 396,786 546,153 149,367 資 本 公積 轉 增股本、 二級 市 場買賣、 股314.45 否 2018 年年度報告 68 / 255 權 激 勵解 鎖 行權 陳巧紅（注 3） 高 級 副總裁 女 55

159、 2017/4/7 2018/4/1 1,027,470 1,457,042 429,572 資 本 公積 轉 增股本、 股權 激 勵解 鎖 行權 42.39 否 合計 / / / / / 6,362,079 9,685,624 3,323,545 / 4,509.62 / 注 1 任期至公司 2019 年年度股東大會選舉出新一屆董事會、監事會之日止。 注 2 任期至公司 2019 年年度股東大會選舉出的新一屆董事會聘任公司高級管理人員之日止。 注 3 公司第七屆董事會第十八次會議審議通過了公司關于調整部分高級管理人員的議案，聘任杜宇先生為公司高級副總裁。任期自 2018 年 4 月 1 日起

160、至公司 2019 年年度股東大會選舉出新一屆董事會聘任公司高級管理人員之日止。陳巧紅女士自 2018 年 4 月 1日起不再擔任公司高級副總裁，其工作另有安排。 注 4 公司第七屆董事會第三十次會議審議通過了公司關于聘任總裁的議案，公司董事會聘任陳強兵先生為公司總裁。任期自本次董事會審議通過之日起至公司 2019 年年度股東大會選舉出新一屆董事會之日止。 姓名 主要工作經歷 王文京 董事長兼王文京先生，1988 年創建用友公司，曾任公司董事長、總裁等職務，目前還擔任暢捷通信息技術股份有限公司董事長、北京用友政務軟件有限公司董事長、廈門用友煙草軟件有限責任公司董事長、用友汽車信息科技（上海）股份

161、有限公司董事長等職務。 郭新平 副董事長郭新平先生，民建十一屆中央委員，1989 年加入用友，曾任公司副董事長、總裁、財務總監等職務，目前還擔任暢捷通信息技術股份有限公司監事會主席、北京用友政務軟件有限公司董事、廈門用友煙草軟件有限責任公司董事、用友醫療衛生信息系統有限公司監事、用友移動通信技術服務有限公司司董事長、北京用友幸福投資管理有限公司監事等職務。 吳政平 董事吳政平先生，1992 年加入用友，曾任公司董事、執行副總裁、高級副總裁、財務總監和行政總監等職務，目前還擔2018 年年度報告 69 / 255 任暢捷通信息技術股份有限公司董事、北京用友政務軟件有限公司董事、廈門用友煙草軟件有

162、限責任公司董事、北京用友審計軟件有限公司監事、北京用友幸福投資管理有限公司執行董事等職務。 黃錦輝 獨立董事黃錦輝先生，1964 年 10 月出生，工商管理博士學位，澳大利亞資深注冊會計師、國際注冊管理咨詢師、中國注冊會計師、中國注冊資產評估師、中國注冊稅務師、高級會計師，同時具有司法鑒定資格。1983 年 9 月-1993 年 12月先后在外經貿部、中國成套設備進出口(集團)總公司及其海外機構任職，1994 年 1 月加盟利安達會計師事務所有限責任公司，歷任部門經理、副主任會計師、董事長兼主任會計師，現任利安達會計師事務所（特殊普通合伙）首席合伙人兼主任會計師，利安達國際董事局主席、董事長。

163、現擔任中華全國工商業聯合會執委、中華民營企業聯合會副會長、中國注冊會計師協會理事等十多項社會職務。 于揚 獨立董事于揚先生，1968 年出生，學士學位，現任北京易觀網絡信息咨詢有限公司的董事長兼首席執行官，還任浙江日報報業集團學術委員會委員，愛心衣櫥理事，中國科學院研究生青年發展關懷計劃名譽導師，上海信息化企業協會發起人，亞杰商會創業導師，中關村金種子蒲公英孵化器創業導師，北京航空航天大學軟件學院移動計算機專業指導專家等。 王貴亞 獨立董事王貴亞先生，1964 年出生，碩士學位，現任北京昊翔資本管理有限公司董事長，還任中國財富管理五十人論壇副主席及中國法學會證券法學研究會副會長等。曾任中國建設

164、銀行股份有限公司投資理財總監，大連萬達集團高級副總裁。 張為國 獨立董事張為國先生，1957 年 1 月生，經濟學（會計學專業）博士學位。1985 年 7 月至 1997 年 1 月，上海財經大學會計學系講師、副教授、教授、博士生導師、會計學系副系主任、主任。1997 年 1 月至 2007 年 6 月，中國證監會首席會計師、會計部主任、國際部主任，同時仍兼任上海財經大學會計學系博士生導師。從 2000 年起至 2007 年 6 月還兼任清華大學經濟管理學院博士生導師。此間，還曾兼任財政部會計準則委員會委員、審計準則委員會委員、中國注冊會計師協會常務理事、中國資產評估師協會常務理事等。2007

165、 年 7 月至 2017 年 6 月，任國際會計準則理事會理事?，F任上海財經大學特聘教授、清華大學經濟管理學院兼職教授。 許建鋼 監事會主席許建鋼先生，2001 年 5 月加入用友，曾任公司業務發展總監、產業發展總監、副總裁等職務。 章珂 監事章珂先生，管理學博士，曾任公司副總裁、董事會秘書等職務，現任上海蘭基斯軟件有限公司執行董事、北京如臨其境科技有限公司董事、上海愛都創意網絡科技有限公司董事等職務。 高志勇 監事高志勇先生，經濟學學士，注冊會計師、注冊稅務師、高級會計師，曾任信誠會計師事務所董事長兼主任會計師、岳華會計師事務所稅務合伙人、北青傳媒股份有限公司獨立監事，現任北京用友科技有限公

166、司董事長助理、北京注冊會計師協會專家委員會委員、中央國家機關政府采購中心評標委員、財政部企業內部控制標準委員會咨詢專家、湘潭市政府特聘經濟顧問等職務。 陳強兵 總裁陳強兵先生，1976 年 9 月出生，學士。2000 年加入用友，曾任分公司銷售經理、分支機構管理總部負責人、分公司2018 年年度報告 70 / 255 總經理、助理總裁、副總裁、高級副總裁、執行總裁等職務。 謝志華 執行副總裁謝志華先生，1998 年加入用友，曾任公司研發工程師、開發部經理、NC 事業部副總經理、NC 產品本部總經理、助理總裁、副總裁、高級副總裁、執行副總裁等職務。 王健 高級副總裁王健先生，1966 年 5 月

167、出生，碩士。2001 年加入用友，曾任公司制造產品經理、制造行業事業部總經理、大型企業解決方案業務本部總經理，助理總裁、副總裁、高級副總裁等職務。 徐洋 徐洋先生，2004 年加入用友，曾任公司 U8 業務部經理、湖南分公司總經理、商業伙伴部總經理、用友優普信息技術有限公司執行總裁等職務。 楊曉柏 高級副總裁楊曉柏先生，1970 年 9 月出生，碩士。1999 年加入用友，曾任分公司總經理、助理總裁、副總裁、高級副總裁等職務。 左駿 高級副總裁左駿先生，1978 年 12 月出生，學士。2006 年加入用友，曾任分公司總經理、助理總裁、副總裁、高級副總裁等職務。 杜宇 高級副總裁杜宇先生，19

168、76 年 6 月出生，本科學歷。1997 年加入用友，曾任公司電子商務解決方案事業部總經理、消費品行業事業部總經理、數字營銷事業部總經理、云業務本部總經理、公司副總裁等職務。 章培林 財務總監章培林先生， 2001 年加入用友，曾任公司副總經理、副總裁、高級副總裁、執行副總裁、執行總裁、財務總監等職務。 歐陽青 高級副總裁兼董事會秘書歐陽青先生，2003 年 2 月加入用友，曾任公司副總裁、高級副總裁、董事會秘書。 張紀雄 高級副總裁張紀雄先生，2003 年加入用友，曾任北京用友政務軟件有限公司技術總監、副總裁、高級副總裁、總裁等職務。 任志剛 高級副總裁任志剛先生，1996 年加入用友，曾任

169、公司地區市場代表、子公司總經理、山東區總經理、公司副總裁、高級副總裁等職務。 嚴紹業 高級副總裁嚴紹業先生， 1963 年 8 月出生， 經濟學碩士。 2003 年 1 月加入用友， 曾任北京用友政務軟件有限公司總經理、公司品牌總監、公司監事、副總裁、高級副總裁等職務。 胡彬 高級副總裁胡彬先生，2009 年 2 月加入用友，曾任公司副總裁、高級副總裁等職務。 徐寶東 高級副總裁徐寶東先生，2007 年加入用友，曾任公司助理總裁、山東區總經理、公司副總裁、高級副總裁等職務。 陳巧紅 高級副總裁陳巧紅女士，1992 年加入用友，曾任公司總裁助理兼政府及行業大客戶總部總經理、副總裁、高級副總裁等職

170、務。 2018 年年度報告 71 / 255 其它情況說明 適用 不適用 (二二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 單位:股 姓名 職務 年初持有股票期權數量 報告期新授予股票期權數量 報告期內可行權股份 報告期股票期權行權股份 股票期權行權價格(元) 期末持有股票期權數量 報告期末市價（元） 陳強兵 總裁 866,671 346,668 346,668 12.10 520,003 21.30 謝志華 執行副總裁 433,329 173,332 173,332 12.10 259,997 21.30 王健 高級副總裁

171、303,329 121,332 121,332 12.10 181,997 21.30 徐洋 高級副總裁 303,329 121,332 121,332 12.10 181,997 21.30 楊曉柏 高級副總裁 303,329 121,332 121,332 12.10 181,997 21.30 左駿 高級副總裁 303,329 121,332 121,332 12.10 181,997 21.30 杜宇 高級副總裁 234,000 93,600 93,600 12.10 140,400 21.30 章培林 財務總監 433,329 173,332 173,332 12.10 259,99

172、7 21.30 歐陽青 高級副總裁兼董事會秘書 346,671 138,668 138,668 12.10 208,003 21.30 張紀雄 高級副總裁 86,671 34,668 34,668 12.10 52,003 21.30 2018 年年度報告 72 / 255 任志剛 高級副總裁 303,329 118,723 118,723 12.10 184,606 21.30 嚴紹業 高級副總裁 303,329 121,332 121,332 12.10 181,997 21.30 胡彬 高級副總裁 303,329 121,332 121,332 12.10 181,997 21.30 徐

173、寶東 高級副總裁 303,329 121,332 121,332 12.10 181,997 21.30 陳巧紅 高級副總裁 303,329 121,332 121,332 12.10 181,997 21.30 合計 / 5,130,632 2,049,647 2,049,647 / 3,080,985 / 單位:股 姓名 職務 年初持有限制性股票數量 報告期新授予限制性股票數量 限制性股票的授予價格 （元） 已解鎖股份 未解鎖股份 期末持有限制性股票數量 報告期末市價（元） 陳強兵 總裁 433,329 3.17 173,332 259,997 259,997 21.3 謝志華 執行副總裁

174、 216,671 3.17 86,668 130,003 130,003 21.3 王健 高級副總裁 151,671 3.17 60,668 91,003 91,003 21.3 徐洋 高級副總裁 151,671 3.17 60,668 91,003 91,003 21.3 楊曉柏 高級副總裁 151,671 3.17 60,668 91,003 91,003 21.3 左駿 高級副總裁 151,671 3.17 60,668 91,003 91,003 21.3 杜宇 高級副總裁 117,000 3.17 46,800 70,200 70,200 21.3 章培林 財務總監 242,879

175、3.17 86,668 156,211 156,211 21.3 歐陽青 高級副總裁173,329 3.17 69,332 103,997 103,997 21.3 2018 年年度報告 73 / 255 兼董事會秘書 張紀雄 高級副總裁 43,329 3.17 17,332 25,997 25,997 21.3 任志剛 高級副總裁 151,671 3.17 60,668 91,003 91,003 21.3 嚴紹業 高級副總裁 151,671 3.17 60,668 91,003 91,003 21.3 胡彬 高級副總裁 151,671 3.17 60,668 91,003 91,003 2

176、1.3 徐寶東 高級副總裁 151,671 3.17 60,668 91,003 91,003 21.3 陳巧紅 高級副總裁 151,671 3.17 60,668 91,003 91,003 21.3 合計 / 2,591,576 / 1,026,144 1,565,432 1,565,432 / 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一一) 在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 王文京 北京用友科技有限公司 執行董事 20

177、18-6-15 2021-6-14 王文京 北京用友企業管理研究所有限公司 董事長 2018-6-15 2021-6-14 王文京 上海用友科技咨詢有限公司 董事長 2018-6-15 2021-6-14 郭新平 上海益倍管理咨詢有限公司 執行董事 2018-6-15 2021-6-14 郭新平 北京用友企業管理研究所有限公司 董事 2018-6-15 2021-6-14 吳政平 共青城優富投資管理合伙企業（有限合伙） 執行事務合伙人 2018-6-15 2021-6-14 吳政平 北京用友企業管理研究所有限公司 董事 2018-6-15 2021-6-14 2018 年年度報告 74 / 2

178、55 在股東單位任職情況的說明 無 (二二) 在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 王文京 暢捷通信息技術股份有限公司 董事長 2016/3/17 2019/3/16 王文京 北京用友政務軟件股份有限公司 董事長 2018/7/21 2021/7/20 王文京 用友汽車信息科技（上海）股份有限公司 董事長 2018/6/29 2021/6/28 王文京 廈門用友煙草軟件有限責任公司 董事長 2017/8/22 2020/8/21 王文京 用友金融信息技術股份有限公司 董事長 2016/5/9 2019/

179、5/8 王文京 用友醫療衛生信息系統有限公司 執行董事 2016/4/19 2019/4/18 王文京 北京用友審計軟件有限公司 執行董事 2018/9/25 2021/9/24 王文京 用友移動通信技術服務有限公司 董事 2017/3/4 2020/3/3 王文京 用友建筑云服務有限公司 董事長 2016/12/29 2019/12/28 王文京 北京用友薪福社云科技有限公司 董事長 2016/1/29 2019/1/28 王文京 用友能源科技有限公司 執行董事 2018/5/27 2021/5/27 王文京 用友廣信網絡科技有限公司 執行董事 2018/5/14 2021/5/14 王文京

180、 上海秉鈞網絡科技股份有限公司 董事長 2018/11/5 2021/11/4 王文京 紅火臺網絡科技有限公司 董事長 2017/3/10 2020/3/10 王文京 北京暢捷通支付技術有限公司 董事長 2016/7/29 2019/7/28 王文京 深圳前海用友力合金融服務有限公司 董事 2017/8/15 2020/8/14 王文京 上海用友產業投資管理有限公司 執行董事 2018/4/24 2021/4/23 王文京 三亞用友軟件科技有限公司 董事 2016/3/11 2019/3/10 2018 年年度報告 75 / 255 王文京 YONYOU INTERNATIONAL HOLDI

181、NGS., LTD. 執行董事 2016/4/3 2019/4/2 王文京 WECOO NETWORK TECHNOLOGES CO.,LTD. 執行董事 2018/6/28 2021/6/27 王文京 YONYOU (SINGAPORE) PRIVATE LIMITED 董事 2016/8/27 2019/8/26 王文京 YONYOU (HONG KONG) COMPANY LIMITED 董事 2018/6/27 2021/6/26 王文京 YONYOU SOFTWARE (MACAU) CO., LTD. 董事 2016/3/17 2019/3/16 郭新平 用友（南昌）產業基地發展有

182、限公司 執行董事 2018/9/7 2021/9/6 郭新平 暢捷通信息技術股份有限公司 監事會主席 2016/3/17 2019/3/16 郭新平 北京用友政務軟件股份有限公司 董事 2018/7/21 2021/7/20 郭新平 用友汽車信息科技（上海）股份有限公司 監事會主席 2018/6/29 2021/6/28 郭新平 廈門用友煙草軟件有限責任公司 董事 2017/8/21 2020/8/21 郭新平 用友金融信息技術股份有限公司 董事 2016/5/9 2019/5/8 郭新平 用友移動通信技術服務有限公司 董事長 2017/3/4 2020/3/3 郭新平 上海秉鈞網絡科技股份有

183、限公司 監事會主席 2018/11/5 2021/11/4 郭新平 北京暢捷通支付技術有限公司 董事 2016/7/29 2019/7/28 郭新平 深圳前海用友力合金融服務有限公司 董事 2017/8/15 2020/8/15 郭新平 三亞用友軟件科技有限公司 董事長 2016/2/11 2019/2/10 郭新平 北京用友幸福投資管理有限公司 監事 2016/5/12 2019/5/11 郭新平 YONYOU (SINGAPORE) PRIVATE LIMITED 董事 2016/8/27 2019/8/26 2018 年年度報告 76 / 255 郭新平 YONYOU(HONG KONG

184、) COMPANY LIMITED 董事 2018/6/27 2021/6/26 吳政平 北京用友幸福投資管理有限公司 執行董事 2016/5/12 2019/5/11 吳政平 暢捷通信息技術股份有限公司 董事 2016/3/17 2019/3/16 吳政平 北京用友政務軟件股份有限公司 董事 2018/7/21 2021/7/20 吳政平 用友汽車信息科技（上海）股份有限公司 董事 2018/6/29 2021/6/28 吳政平 廈門用友煙草軟件有限責任公司 董事 2017/8/21 2020/8/20 吳政平 用友金融信息技術股份有限公司 董事 2016/5/9 2019/5/8 吳政平

185、用友醫療衛生信息系統有限公司 執行董事 2018/9/16 2021/9/15 吳政平 北京用友審計軟件有限公司 監事 2018/3/8 2021/3/7 吳政平 用友移動通信技術服務有限公司 董事 2017/3/4 2020/3/3 吳政平 上海秉鈞網絡科技股份有限公司 董事 2018/11/5 2021/11/4 吳政平 深圳前海用友力合金融服務有限公司 董事長 2017/8/15 2020/8/15 吳政平 用友（南昌）產業基地發展有限公司 監事 2018/9/7 2021/9/6 吳政平 三亞用友軟件科技有限公司 監事 2016/2/11 2019/2/10 吳政平 北京用友審計軟件有

186、限公司 監事 2018/3/8 2021/3/7 吳政平 用友（南昌）產業基地發展有限公司 監事 2018/9/7 2021/9/6 吳政平 三亞用友軟件科技有限公司 監事 2016/2/11 2019/2/10 在其他單位任職情況的說明 無 2018 年年度報告 77 / 255 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 1、公司按年度對公司董事、監事和高級管理人員的業績和履行職責情況進行考評，并不定期進行可比企業董事、監事和高級管理人員市場薪酬調查。2、公司根據績效考評結果和報酬調查結果，確定有競爭力的年

187、薪報酬和薪酬結構。3、公司董事、監事和高級管理人員獎金報酬與公司經營業績結果直接掛鉤。公司每年年初審定批準公司年度經營計劃和業績目標，年度結束后根據實際業績結果完成情況，核定批準公司董事、監事和高級管理人員的獎金數。公司董事、監事的薪酬方案及薪酬情況，需提交公司董事會、監事會審議后，報股東大會審議批準。公司高級管理人員的薪酬方案及薪酬情況，需提交公司董事會審議批準。4、獨立董事實行年度津貼制，由公司董事會確定年度津貼標準議案，報經股東大會批準執行。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 公司董事、監事、高級管理人員報酬確定依據主要是年度績效考評結果、公司年度業績完成率和可比企業董事、監事、高級

188、管理人員報酬行情。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 報告期內，董事、監事和高級管理人員應付報酬合計 4,509 萬元。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期末，全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬為 4,509 萬元。 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 張為國 獨立董事 聘任 新聘任 杜宇 高級副總裁 聘任 新聘任 陳巧紅 高級副總裁 不再擔任 不再擔任 2018 年年度報告 78 / 255 五、五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管

189、機構處罰的情況說明 適用 不適用 79 / 259 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 7,531 主要子公司在職員工的數量 8,548 在職員工的數量合計 16,079 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 9 銷售人員 2,815 技術人員 5,089 財務人員 313 行政人員 1,266 1,307 5,280 合計 16,079 教育程度 教育程度類別 數量（人） 研究生及以上 1,247 大學本科 12,010 大學?？?2,646 大專以下 17

190、6 合計 16,079 80 / 259 (二二) 薪薪酬政策酬政策 適用 不適用 公司員工薪酬主要由月度基本工資、季度績效工資、年度績效獎金等組成，其中季度績效工資與員工季度個人業績掛鉤，屬于短期激勵；年度績效獎金與公司經營目標完成情況、 部門目標實現情況、 個人年度績效掛鉤， 屬于中短期激勵。 公司還實行期權計劃、其他股權激勵計劃等中長期激勵措施。 公司建立有完善的社會福利體系，并建立了基礎性商業保險制度。 (三三) 培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 公司設有用友大學，以助力用友世界級，塑造卓越用友人為使命，專業、系統、規模、持續提升干部和員工能力，2018 年度結合用友 3.0 戰略開展重

191、點培訓培養工作如下： 一、 啟動 “云星計劃” ， 每年培養多名云產品技術架構師并輸送到各子公司，提升子公司基于云平臺架構行業云產品的能力， 促進子公司加力加速云平臺和云產品發展，并不斷促進云產品技術架構師的成長發展，成為云產品和技術的核心人才和領軍人才； 二、倡導一切從客戶需求出發，為客戶創造價值，同時，結合各崗位員工的成長需求， 采取訓戰結合的方式開展項目咨詢、 項目管理等專業能力培養訓練營； 81 / 259 三、適應云時代管理方式，提升中層干部教練與情商領導力，促進角色轉變與管理技能提升，加快基層干部成長，開展后備總經理培養，加強干部人才梯隊建設； 四、轉型云服務思維和行動方式，提升職

192、業化素養，加強學習平臺建設與運營，推動全員碎片化、移動化學習； 五、倡導復盤文化，學習復盤方法，結合行動學習方法在解決年度業務策略和業務開展的實際問題中提升員工能力，加強公司戰略執行力，助力云服務業務快速發展，成就員工個人的事業； 六、全面鍛煉、培養與發展各類員工，激發組織活力，公司持續推進輪崗制和導師制，在實際工作中培養人才、激發活力。 (四四) 勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 七、七、其他其他 適用 不適用 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 適用 不適用 報告期內，公司嚴格按照公司法、證券法和中國證監會、上海證券交易所有關規定和要求

193、，修訂了公司章程。公司治理活動開展情況如下： 1、報告期內，公司召開了 1 次年度股東大會和 4 次臨時股東大會。公司股東大會的召集、召開等相關程序符合公司章程及股東大會議事規則的相關規定，公司能夠確保所有股東尤其是中小股東的合法權益。 2、報告期內，公司共召開了 13 次董事會和 12 次董事會專門委員會會議。公司董事會專門委員會對公司的發展規劃、財務審計、對外投資、股權激勵計劃和內控制度等進行研究并召開相關會議，充分發揮專業作用，加強了公司決策的科學性，提高了重大事項決策的效益和質量。 3、報告期內，公司共召開了 8 次監事會會議。除監事會日常工作外，全體監事全部列席公司的董事會會議，及時

194、全面掌握公司的經營情況，履行對董事會和管理層的監督職責。公司監事會的人數和人員構成符合相關法律、法規和公司章程的要求，公司監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著為股東負責的態度，對公司董事及高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。 4、公司按照公司法、 上海證券交易所股票上市規則及公司章程等相關規定，真實、準確、完整、及時、公平地披露信息。公司不斷完善投資者關系管理工作，嚴格信息披露，確保信息披露真實、準確、完整、及時、公平。公司通過組織投資者交流會、接待股東來訪、回答咨詢等多種方式增強信息披露 82 / 259 的透明度，并指定上海證券報、中國證券報、證券時報、證券日報以及上海證券交易所網站

195、（）為公司信息披露的媒體，使所有股東都有平等的機會獲得信息。 5、公司通過安排董事、監事、高管積極參加證券監管部門組織的專項培訓活動，使公司董事、監事、高管進一步增強了法制意識、責任意識，公司治理知識結構得到更新和加強，促使董事、監事、高管更加忠實、勤勉地履行義務，提高公司決策和管理的規范性。 6、公司治理的完善是一項長期的系統工程，需要持續地改進和提高。公司將繼續根據有關規定及時完善公司制度，不斷強化企業管理，夯實管理基礎，通過完善法人治理、強化內部管理，加強科學決策與內部控制，不斷提高公司規范運作和法人治理水平，促進公司平穩健康發展。 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如

196、有重大差異，應當說明原因 適用 不適用 二、二、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2017年年度股東大會 2018/4/13 2018/4/14 2018年第一次臨時股東大會 2018/7/20 2018/7/21 2018年第二次臨時股東大會 2018/9/14 2018/9/15 2018年第三次臨時股東大會 2018/11/2 2018/11/3 2018年第四次臨時股東大會 2018/12/3 2018/12/4 股東大會情況說明 適用 不適用 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 (一一) 董事參

197、加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 王文否 13 13 9 0 0 否 5 83 / 259 京 郭新平 否 13 13 9 0 0 否 5 吳政平 否 13 13 9 0 0 否 5 黃錦輝 是 13 13 9 0 0 否 0 于揚 是 13 13 9 0 0 否 0 王貴亞 是 13 13 9 0 0 否 0 張為國 是 7 7 5 0 0 否 0 連續兩次未親自出席董事會會議的說明

198、 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 13 其中：現場會議次數 4 通訊方式召開會議次數 9 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三) 其他其他 適用 不適用 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，應當披露具體情況存在異議事項的，應當披露具體情況 適用 不適用 五、五、 監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 六、六、 公司就其與控股股東在業務、人

199、員、資產、機構、財務等方面存在的不公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明 適用 不適用 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 84 / 259 七、七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 適用 不適用 公司對高級管理人員的聘任公開、透明，符合法律法規的規定。公司實施的高級管理人員績效評價制度是公司董事會按年度對公司高級管理人員的業績和履行職責情況進行考評，并

200、根據考評結果決定下一年度的年薪定級、崗位安排直至聘用與否。公司對高級管理人員實行與公司年度經營業績掛鉤的績效獎金制。 公司根據發展需要對包括高級管理人員在內的骨干員工實施股權激勵計劃。 股權激勵計劃在符合計劃中規定的條件時實施。 八、八、 是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 公司披露了 用友網絡科技股份有限公司董事會關于公司內部控制的自我評價報告，披露網址：。 報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 公司披露了用友網絡科技股份有限公司 2018 年度內部控制審計

201、報告，披露網址：。 是否披露內部控制審計報告：是 十、十、 其他其他 適用 不適用 第十節第十節 財務報告財務報告 一、一、 審計審計報告報告 適用 不適用 審計報告審計報告 安永華明（2019）審字第60469423_A01號 用友網絡科技股份有限公司 用友網絡科技股份有限公司全體股東： 一、審計意見一、審計意見 我們審計了用友網絡科技股份有限公司的財務報表，包括2018年12月31日的合并及公司資產負債表，2018年度的合并及公司利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及相關財務報表附注。 85 / 259 我們認為，后附的用友網絡科技股份有限公司的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定

202、編制，公允反映了用友網絡科技股份有限公司2018年12月31日的合并及公司財務狀況以及2018年度的合并及公司經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于用友網絡科技股份有限公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的

203、應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景， 我們不對這些事項單獨發表意見。 我們對下述每一事項在審計中是如何應對的描述也以此為背景。 我們已經履行了本報告“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分闡述的責任，包括與這些關鍵審計事項相關的責任。 相應地， 我們的審計工作包括執行為應對評估的財務報表重大錯報風險而設計的審計程序。我們執行審計程序的結果，包括應對下述關鍵審計事項所執行的程序，為財務報表整體發表審計意見提供了基礎。 86 / 259 審計報告（續）審計報告（續） 安永華明（2019）審字第60469423_A01號 用友網絡科技股份有限公司 三、關鍵審計事項（續）三、關鍵審計事項（

204、續） 關鍵審計事項關鍵審計事項: 該事項在審計中是如何應對該事項在審計中是如何應對: 一一、商譽減值測試 截至 2018 年 12 月 31 日， 合并報表層面商譽的賬面價值為人民幣 925,021,513 元，主要為以往年度收購用友汽車信息科技(上海)股份有限公司(以下簡稱“用友汽車”)、北京用友政務軟件有限公司(以下簡稱“用友政務”)和上海秉鈞網絡科技有限公司(以下簡稱“秉鈞網絡”)時產生的商譽。 公司至少每年需要進行一次商譽減值測試。執行商譽減值測試時，管理層需要計算商譽相關的資產組的未來現金流量現值。該測試過程非常復雜，并且依賴于管理層的重大估計和判斷，比如折現率以及未來期間的現金流量

205、預測。 具體披露參見合并財務報表附注三、16資產減值和29(3)商譽減值，附注五、13商譽。 我們執行的審計程序主要包括： 1. 了解商譽減值測試的相關流程及內部控制的設計， 并執行穿行測試以確認對流程的理解與實際一致； 2. 了解減值測試中涉及的關鍵假設和參數， 例如現金流預測中的預期收入、預期成本、周轉率， 獲取該等參數的相關依據并結合歷史數據及行業數據判斷其合理性； 3. 對現金流預測的基期數據進行檢查， 并對預測期數據和永續期數據的計算進行復核； 4. 邀請我們內部估值專家團隊， 輔助我們復核管理層所做的商譽減值測試及敏感性測試工作底稿， 特別是現金流預測的方法和折現率等假設； 5.

206、復核公司管理層對商譽減值測試披露的適當性。 87 / 259 審計報告（續）審計報告（續） 安永華明（2019）審字第60469423_A01號 用友網絡科技股份有限公司 三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項(續續) 關鍵審計事項關鍵審計事項: 該事項在審計中是如何應對該事項在審計中是如何應對: 二、對外投資的減值 截至 2018 年 12 月 31 日，集團可供出售金融資產賬面價值為人民幣 677,081,266元，其中以成本計量的非上市可供出售權益投資賬面價值人民幣 509,367,709 元。集團長期股權投資賬面價值為人民幣1,702,892,459 元。 對于以成本計量的非上市可供出售權益

207、投資和長期股權投資，評估是否存在減值跡象及減值測試過程中的關鍵參數(如預計現金流、永續增長率、折現率等)均涉及管理層的重大判斷和估計。 具體披露參見合并財務報表附注三、 8金融工具、11長期股權投資、16資產減值和29(1)可供出售金融資產減值，附注五、7可供出售金融資產和8長期股權投資。 我們執行的審計程序主要包括： 6. 了解集團對外投資減值相關流程及內部控制的設計， 執行穿行測試以確認對相關流程和內部控制的理解； 7. 對重大非上市可供出售權益投資，獲取被投資公司本年財務報表、獲取管理層對該些投資的管理報告、 查詢相關行業宏觀政策是否發生重大變動、是否本年有新增股東等重要信息，以評估管理

208、層對相關資產是否存在減值跡象結論的恰當性； 8. 對重大長期股權投資， 獲取被投資公司本年度財務報表， 與管理層溝通被投資公司的財務狀況、經營狀況、經營預算、相關行業宏觀政策是否發生重大變動、是否本年有新增股東等重要信息， 以評估管理層對相關資產是否存在減值跡象結論的恰當性； 9. 若相關資產存在減值跡象，獲取管理層減值測試計算明細，對減值測試的計算進行復核；與管理層溝通減值測試所采用的關鍵假設和重要參數(如預計現金流、永續增長率、折現率等)；將預計現金流與歷史數據及同行業數據進行比較， 以評估預計現金流的合理性及其他重要參數的合理性； 10. 復核管理層在財務報表中對可供出售金融資產和長期股

209、權投資減值披露的恰當性。 88 / 259 審計報告（續）審計報告（續） 安永華明（2019）審字第60469423_A01號 用友網絡科技股份有限公司 三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項(續續) 關鍵審計事項關鍵審計事項: 該事項在審計中是如何應對該事項在審計中是如何應對: 三、技術服務收入的確認 2018 年度，合并報表層面確認的技術服務收入為人民幣 3,320,686,656 元，占總收入的 43%，其中主要包括實施和開發合同的收入。 實施和開發合同根據完工進度確認收入， 該完工進度依據已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定， 確定合同完工進度過程中會涉及管理層對勞務總量的判斷與估計，從

210、而對技術服務收入的確認產生重大影響。 具體披露參見合并財務報表附注三、21 收入和29(6)開發實施收入的確認，附注五、33 營業收入及成本。 我們執行的審計程序主要包括： 11. 了解、評估并測試在收入流程中與實施和開發合同相關的內部控制的設計及運行有效性。 12. 檢查實施和開發合同條款，分析重要合同條款可能對收入確認的影響； 13. 了解實施和開發合同執行情況，與管理層已確認的完工進度進行比較，判斷分析完工進度確定的總體合理性； 14. 我們使用抽樣方法選取了部分實施和開發合同，對管理層完工進度測算中涉及的勞務總量工時及已經提供的勞務工時進行復核，包括：檢查已完工項目，實際勞務總量與預算

211、勞務總量是否存在重大差異，檢查尚未完工項目，復核預算勞務總量是否經過恰當的審批。檢查實際工時統計記錄、核對管理層確認的完工進度與客戶簽收的實施和開發進度確認單的總體一致性、向客戶函證實施和開發進度等；并按照已經提供的勞務工時占勞務總量工時的比例重新計算完工進度；根據完工比例及合同收入總額重新測算按照完工進度確認的收入； 15. 復核公司管理層對技術服務收入披露的恰當性。 89 / 259 審計報告（續）審計報告（續） 安永華明（2019）審字第60469423_A01號 用友網絡科技股份有限公司 四、其他信息四、其他信息 用友網絡科技股份有限公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息

212、包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息， 我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報

213、表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理層負責評估用友網絡科技股份有限公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督用友網絡科技股份有限公司的財務報告過程。 90 / 259 審計報告（續）審計報告（續） 安永華明（2019）審字第60469423_A01號 用友網絡科技股份有限公司 六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證， 并出具包含審計意見的審計報告。 合理保證是高水平

214、的保證， 但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。 錯報可能由于舞弊或錯誤導致， 如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： （1） 識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險， 設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風

215、險。 （2） 了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 （3） 評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 （4） 對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對用友網絡科技股份有限公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致用友網絡科技股份有限公司不

216、能持續經營。 （5） 評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 91 / 259 審計報告（續）審計報告（續） 安永華明（2019）審字第60469423_A01號 用友網絡科技股份有限公司 六、注冊會計師對財務報表審計的責任（續）六、注冊會計師對財務報表審計的責任（續） 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作（續）： （6） 就用友網絡科技股份有限公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。

217、 我們與治理層就計劃的審計范圍、 時間安排和重大審計發現等事項進行溝通， 包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明， 并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。 從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下， 如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 92 / 259 審計報

218、告（續）審計報告（續） 安永華明（2019）審字第60469423_A01號 用友網絡科技股份有限公司 （本頁無正文） 安永華明會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師： 林 揚 （項目合伙人） 中國注冊會計師： 楊利霞 中國 北京 2019年3月15日 93 / 259 二、二、 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2018 年 12 月 31 日 編制單位: 用友網絡科技股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 七、1 5,530,811,375 4,022,148,465 結算備付金 拆出

219、資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據及應收賬款 七、4 1,505,233,097 1,619,091,312 其中：應收票據 七、4 115,302,348 123,939,211 應收賬款 七、4 1,389,930,749 1,495,152,101 預付款項 七、5 65,643,720 57,672,699 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 七、6 393,441,377 240,716,656 其中：應收利息 七、6 2,958,695 3,643,103 應收股利 買入返售金融資產 存貨 七、7 21,767,989 3

220、1,837,078 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 七、10 823,208,213 1,307,828,081 流動資產合計 8,340,105,771 7,279,294,291 非流動資產：非流動資產： 發放貸款和墊款 可供出售金融資產 七、11 677,081,266 764,088,138 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 七、14 1,702,892,459 1,641,765,656 投資性房地產 固定資產 七、16 2,073,150,867 2,097,774,540 在建工程 七、17 446,130,020 322,170,624 生產性生物資

221、產 油氣資產 94 / 259 無形資產 七、20 875,919,137 682,307,835 開發支出 七、21 41,091,121 156,141,188 商譽 七、22 925,021,513 975,910,098 長期待攤費用 七、23 25,628,708 23,632,273 遞延所得稅資產 七、24 113,875,732 90,894,932 其他非流動資產 非流動資產合計 6,880,790,823 6,754,685,284 資產總計 15,220,896,594 14,033,979,575 流動負債：流動負債： 短期借款 七、26 3,156,404,000 3

222、,450,000,000 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據及應付賬款 七、29 455,622,484 452,912,908 預收款項 七、30 1,079,683,098 854,830,443 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 七、31 1,160,402,569 861,926,389 應交稅費 七、32 315,521,063 331,298,489 其他應付款 七、33 840,741,172 645,240,047 其中：應付利息 應付股利 312,500 應付分保賬款 保險合同準

223、備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 七、35 157,441,377 191,168,565 其他流動負債 182,312,101 137,415,463 流動負債合計 7,348,127,864 6,924,792,304 非流動負債：非流動負債： 長期借款 七、37 171,666,664 305,133,983 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 七、42 31,456,778 34,421,811 95 / 259 遞延所得稅負債 17,682,143 28,602,501 其他非流動負債 非流動負債

224、合計 220,805,585 368,158,295 負債合計 7,568,933,449 7,292,950,599 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 七、44 1,917,832,792 1,464,217,811 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 七、46 2,120,758,790 2,219,017,521 減：庫存股 七、47 55,787,910 102,196,291 其他綜合收益 七、48 -25,234,857 47,946,567 專項儲備 盈余公積 七、50 827,153,655 725,148,306 一般風險準備

225、 未分配利潤 七、51 1,785,975,033 1,495,033,934 歸屬于母公司所有者權益合計 6,570,697,503 5,849,167,848 少數股東權益 1,081,265,642 891,861,128 所有者權益（或股東權益）合計 7,651,963,145 6,741,028,976 負債和所有者權益（或股東權益）總計 15,220,896,594 14,033,979,575 法定代表人：王文京 主管會計工作負責人：章培林 會計機構負責人：孫淑嬪 母公司母公司資產負債表資產負債表 2018 年 12 月 31 日 編制單位:用友網絡科技股份有限公司 單位:元 幣

226、種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 1,762,980,607 1,925,598,683 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據及應收賬款 十七、1 696,197,917 696,297,866 其中：應收票據 十七、1 89,998,500 51,637,035 應收賬款 十七、1 606,199,417 644,660,831 預付款項 16,724,897 13,820,712 其他應收款 十七、2 922,376,813 808,513,287 96 / 259 其中：應收利息 應收股利

227、存貨 7,782,625 9,619,027 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 250,536,934 114,137,122 流動資產合計 3,656,599,793 3,567,986,697 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 585,401,962 631,815,300 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十七、3 4,610,304,544 4,478,394,947 投資性房地產 固定資產 1,648,380,701 1,669,879,359 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 506,269,673 463,764,614 開發支出

228、31,523,212 商譽 96,914,448 96,914,448 長期待攤費用 6,112,786 7,191,974 遞延所得稅資產 48,397,636 45,730,413 其他非流動資產 非流動資產合計 7,501,781,750 7,425,214,267 資產總計 11,158,381,543 10,993,200,964 流動負債：流動負債： 短期借款 3,399,927,278 4,115,861,548 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據及應付賬款 171,967,237 153,867,651 預收款項 429,741,602 370

229、,802,704 應付職工薪酬 485,835,578 396,760,406 應交稅費 117,402,749 118,680,267 其他應付款 441,749,100 471,976,517 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 81,621,227 112,361,331 其他流動負債 91,170,839 89,445,223 流動負債合計 5,219,415,610 5,829,755,647 非流動負債：非流動負債： 97 / 259 長期借款 36,666,664 95,133,983 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計

230、負債 遞延收益 25,000,000 33,150,000 遞延所得稅負債 4,156,055 4,156,055 其他非流動負債 非流動負債合計 65,822,719 132,440,038 負債合計 5,285,238,329 5,962,195,685 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 1,917,832,792 1,464,217,811 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,619,007,491 1,688,282,407 減：庫存股 55,787,910 102,196,291 其他綜合收益 -49,462,234 專項儲備 盈

231、余公積 827,153,655 725,148,306 未分配利潤 1,614,399,420 1,255,553,046 所有者權益（或股東權益）合計 5,873,143,214 5,031,005,279 負債和所有者權益（或股東權益）總計 11,158,381,543 10,993,200,964 法定代表人：王文京 主管會計工作負責人：章培林 會計機構負責人：孫淑嬪 合并合并利潤表利潤表 2018 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生額發生額 上期上期發生額發生額 一、營業總收入 七、52 7,703,495,046 6,343,658,549 其中

232、：營業收入 七、52 7,703,495,046 6,343,658,549 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 98 / 259 二、營業總成本 7,243,336,419 6,126,804,098 其中：營業成本 七、52 2,314,825,198 1,812,454,538 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 七、53 110,290,107 94,776,444 銷售費用 七、54 1,648,802,131 1,417,298,968 管理費用 七、55 1,464,944,097 1,224,430,5

233、40 研發費用 七、56 1,300,734,561 1,109,753,538 財務費用 七、57 109,612,998 168,925,671 其中：利息費用 190,304,536 137,260,938 利息收入 85,247,849 53,857,458 資產減值損失 七、58 294,127,327 299,164,399 加：其他收益 七、59 382,163,936 387,312,627 投資收益（損失以“”號填列） 七、60 100,555,748 71,634,696 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 27,632,868 -13,850,998 公允價值變動收益

234、 （損失以“”號填列） 資產處置收益（損失以“”號填列） 七、62 237,405 405,547 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 943,115,716 676,207,321 加：營業外收入 七、63 16,229,176 17,707,394 減：營業外支出 七、64 9,010,805 8,103,940 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 950,334,087 685,810,775 減：所得稅費用 七、65 140,147,008 125,788,218 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 810,187,079 560,022,557 （一）按經

235、營持續性分類 1.持續經營凈利潤 （凈虧損以“”號填列） 810,187,079 560,022,557 2.終止經營凈利潤 （凈虧損 99 / 259 以“”號填列） （二）按所有權歸屬分類 1.少數股東損益 198,056,697 170,941,663 2.歸屬于母公司股東的凈利潤 612,130,382 389,080,894 六、其他綜合收益的稅后凈額 七、66 -75,008,706 45,024,860 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 七、66 -73,181,424 45,001,628 （一） 不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益

236、法下不能轉損益的其他綜合收益 （二） 將重分類進損益的其他綜合收益 -73,181,424 45,001,628 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 七、66 -77,658,602 47,996,473 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 七、66 4,477,178 -2,994,845 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、66 -1,827,282 23,232 七、綜合收益總額 七、66 735,178,373 605,047,417 歸屬于母公司所有者的綜合收

237、益總額 538,948,958 434,082,522 歸屬于少數股東的綜合收益總額 196,229,415 170,964,895 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.32 0.21 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.32 0.21 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0 元,上期被合并方實現的凈利潤為：0 元。 法定代表人：王文京 主管會計工作負責人：章培林 會計機構負責人：孫淑嬪 100 / 259 母公司母公司利潤表利潤表 2018 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、營業收

238、入 十七、4 3,057,657,762 2,607,784,946 減：營業成本 十七、4 843,109,516 729,208,436 稅金及附加 66,424,533 55,371,934 銷售費用 497,415,773 492,213,848 管理費用 721,206,837 594,007,723 研發費用 561,189,427 477,965,451 財務費用 182,946,175 216,084,329 其中：利息費用 180,641,613 155,050,865 利息收入 6,311,188 13,794,651 資產減值損失 139,157,152 130,512,

239、908 加：其他收益 234,676,354 199,053,050 投資收益（損失以“”號填列） 十七、5 395,618,533 222,758,837 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 27,857,604 1,879,015 公允價值變動收益 （損失以“”號填列） 資產處置收益（損失以“”號填列） 282,382 1,187,509 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 676,785,618 335,419,713 加：營業外收入 3,098,339 1,841,251 減：營業外支出 4,716,377 3,784,323 三、 利潤總額 （虧損總額以 “”號填列） 675,16

240、7,580 333,476,641 減：所得稅費用 -4,868,077 4,084,013 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 680,035,657 329,392,628 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 680,035,657 329,392,628 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 -49,462,234 （一） 不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 101 / 259 （二） 將重分類進損益的其他綜合收益 -49,462,234 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.可供

241、出售金融資產公允價值變動損益 -49,462,234 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 630,573,423 329,392,628 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：王文京 主管會計工作負責人：章培林 會計機構負責人：孫淑嬪 合并合并現金流量表現金流量表 2018 年 112 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流一、經營活動產生的現金流量：量： 銷售商品、提供

242、勞務收到的現金 8,262,705,579 6,747,041,516 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其 102 / 259 變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 335,093,043 331,237,286 收到其他與經營活動有關的現金 七、67 346,967,060 300,040,426 經營活動現金流入小計 8,944,765,682 7,37

243、8,319,228 購買商品、接受勞務支付的現金 1,280,138,438 999,956,922 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 3,725,231,777 3,287,818,135 支付的各項稅費 854,391,544 730,362,147 支付其他與經營活動有關的現金 七、67 1,042,350,832 929,856,172 經營活動現金流出小計 6,902,112,591 5,947,993,376 經營活動產生的現金流量凈額 七、68 2

244、,042,653,091 1,430,325,852 二、投資活動產生的現金流二、投資活動產生的現金流量：量： 收回投資收到的現金 3,442,425,889 3,693,519,262 取得投資收益收到的現金 74,687,187 14,242,693 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 4,107,209 5,887,289 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 七、67 102,781,844 90,718,568 投資活動現金流入小計 3,624,002,129 3,804,367,812 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

245、486,956,462 454,442,075 投資支付的現金 2,956,731,610 6,088,244,247 103 / 259 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 2,049,641 支付其他與投資活動有關的現金 七、67 28,670,518 投資活動現金流出小計 3,472,358,590 6,544,735,963 投資活動產生的現金流量凈額 151,643,539 -2,740,368,151 三、籌資活動產生的現金流三、籌資活動產生的現金流量：量： 吸收投資收到的現金 232,343,640 176,242,763 其中：子公司吸收少數股東投資收到的

246、現金 取得借款收到的現金 4,115,135,000 4,380,992,984 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 七、67 44,269,373 6,129,900 籌資活動現金流入小計 4,391,748,013 4,563,365,647 償還債務支付的現金 4,577,361,331 3,161,653,580 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 529,001,039 413,149,794 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 108,460,902 63,880,949 支付其他與籌資活動有關的現金 七、67 51,988,863 419,213,462 籌資活

247、動現金流出小計 5,158,351,233 3,994,016,836 籌資活動產生的現金流量凈額 -766,603,220 569,348,811 四、匯率變動對現金及現金四、匯率變動對現金及現金等價物的影響等價物的影響 6,123,223 -3,287,196 五、現金及現金等價物凈增五、現金及現金等價物凈增加額加額 1,433,816,633 -743,980,684 加：期初現金及現金等價物余額 3,416,062,876 4,160,043,560 六、期末現金及現金等價物六、期末現金及現金等價物余額余額 七、68 4,849,879,509 3,416,062,876 法定代表人：

248、王文京 主管會計工作負責人：章培林 會計機構負責人：孫淑嬪 母公司母公司現金流量表現金流量表 2018 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 104 / 259 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流一、經營活動產生的現金流量：量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 3,107,597,189 2,718,737,457 收到的稅費返還 191,952,713 161,493,085 收到其他與經營活動有關的現金 354,932,020 284,505,274 經營活動現金流入小計 3,654,481,922 3,164,735,816 購買商品

249、、接受勞務支付的現金 330,701,340 379,651,151 支付給職工以及為職工支付的現金 1,556,835,344 1,335,884,117 支付的各項稅費 347,791,451 315,726,202 支付其他與經營活動有關的現金 490,287,096 307,144,609 經營活動現金流出小計 2,725,615,231 2,338,406,079 經營活動產生的現金流量凈額 928,866,691 826,329,737 二、投資活動產生的現金流二、投資活動產生的現金流量：量： 收回投資收到的現金 430,491,683 1,930,652,442 取得投資收益收到

250、的現金 378,980,536 176,358,979 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 2,070,738 2,512,254 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 30,843,837 60,224,603 投資活動現金流入小計 842,386,794 2,169,748,278 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 173,415,397 155,776,393 投資支付的現金 752,880,736 3,504,111,337 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 314,868,849 支付其他與投資活動有關的現金 24,

251、390,486 投資活動現金流出小計 950,686,619 3,974,756,579 投資活動產生的現金流量凈額 -108,299,825 -1,805,008,301 三、籌資活動產生的現金流三、籌資活動產生的現金流量：量： 105 / 259 吸收投資收到的現金 232,343,640 78,513,035 取得借款收到的現金 4,462,365,657 5,059,273,460 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 2,647,760 籌資活動現金流入小計 4,697,357,057 5,137,786,495 償還債務支付的現金 5,286,926,351 3,789

252、,144,973 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 399,825,547 353,580,648 支付其他與籌資活動有關的現金 15,557,978 400,393,185 籌資活動現金流出小計 5,702,309,876 4,543,118,806 籌資活動產生的現金流量凈額 -1,004,952,819 594,667,689 四、匯率變動對現金及現金四、匯率變動對現金及現金等價物的影響等價物的影響 84,638 五、現金及現金等價物凈增五、現金及現金等價物凈增加額加額 -184,301,315 -384,010,875 加：期初現金及現金等價物余額 1,907,528,623 2,2

253、91,539,498 六、期末現金及現金等價物六、期末現金及現金等價物余額余額 1,723,227,308 1,907,528,623 法定代表人：王文京 主管會計工作負責人：章培林 會計機構負責人：孫淑嬪 106 / 259 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2018 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 1,464,217,811 2,219,017,521 1

254、02,196,291 47,946,567 725,148,306 1,495,033,934 5,849,167,848 891,861,128 6,741,028,976 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、 本年期初余1,464,217,811 2,219,017,521 102,196,291 47,946,567 725,148,306 1,495,033,934 5,849,167,848 891,861,128 6,741,028,976 107 / 259 額 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 453,614,981 -98,258,73

255、1 -46,408,381 -73,181,424 102,005,349 290,941,099 721,529,655 189,404,514 910,934,169 （一）綜合收益總額 -73,181,424 612,130,382 538,948,958 196,229,415 735,178,373 （二）所有者投入和減少資本 15,247,113 340,109,137 -46,408,381 401,764,631 101,323,501 503,088,132 1所有者投入的普通股 19,201,953 213,141,687 232,343,640 232,343,640 2

256、其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者 229,324,051 229,324,051 14,697,122 244,021,173 108 / 259 權益的金額 4其他 -3,954,840 -102,356,601 -46,408,381 -59,903,060 86,626,379 26,723,319 （三）利潤分配 102,005,349 -321,189,283 -219,183,934 -108,148,402 -327,332,336 1提取盈余公積 102,005,349 -102,005,349 2提取一般風險準備 3對所有者 （或股東）的分配 -219,183

257、,934 -219,183,934 -105,672,402 -324,856,336 4其他 -2,476,000 -2,476,000 （四）所有者權益內部結轉 438,367,868 -438,367,868 1資本公積轉增資本 （或股本） 438,367,868 -438,367,868 109 / 259 2盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 1,917,832,792 2,120,758,790 55,787,910 -25,234,857 827,153

258、,655 1,785,975,033 6,570,697,503 1,081,265,642 7,651,963,145 110 / 259 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,464,293,443 2,385,810,133 186,377,326 2,944,939 675,739,412 1,345,710,249 5,688,120,850 700,287,512 6,388,408,362 加：會

259、計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 1,464,293,443 2,385,810,133 186,377,326 2,944,939 675,739,412 1,345,710,249 5,688,120,850 700,287,512 6,388,408,362 三、本期增減變-75,632 -166,792,612 -84,181,035 45,001,628 49,408,894 149,323,685 161,046,998 191,573,616 352,620,614 111 / 259 動金額（減少以“”號填列） （一）綜合收益總額 45,00

260、1,628 389,080,894 434,082,522 170,964,895 605,047,417 （二）所有者投入和減少資本 -75,632 -166,792,612 -84,181,035 -82,687,209 84,489,670 1,802,461 1所有者投入的普通股 1,438,814 1,438,814 96,290,914 97,729,728 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 179,965,065 179,965,065 21,174,680 201,139,745 4其-75,632 -348,196,491 -84,181,03 -

261、264,091,088 -32,975,92-297,067,012 112 / 259 他 5 4 （三）利潤分配 49,408,894 -239,757,209 -190,348,315 -63,880,949 -254,229,264 1提取盈余公積 49,408,894 -49,408,894 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -190,348,315 -190,348,315 -62,791,549 -253,139,864 4其他 -1,089,400 -1,089,400 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資 113 / 259

262、本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,464,217,811 2,219,017,521 102,196,291 47,946,567 725,148,306 1,495,033,934 5,849,167,848 891,861,128 6,741,028,976 法定代表人：王文京 主管會計工作負責人：章培林 會計機構負責人：孫淑嬪 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 114 / 259 2018 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具

263、資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,464,217,811 1,688,282,407 102,196,291 725,148,306 1,255,553,046 5,031,005,279 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,464,217,811 1,688,282,407 102,196,291 725,148,306 1,255,553,046 5,031,005,279 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 453,614,981 -69,274,916 -46,

264、408,381 -49,462,234 102,005,349 358,846,374 842,137,935 （一）綜合收益總額 -49,462,234 680,035,657 630,573,423 （二）所有者投入和減少資本 15,247,113 369,092,952 -46,408,381 430,748,446 1所有者投入的普通股 19,201,953 213,141,687 232,343,640 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 180,368,501 180,368,501 4其他 -3,954,840 -24,417,236 -46,408,3

265、81 18,036,305 （三）利潤分配 102,005,349 -321,189,283 -219,183,934 1提取盈余公積 102,005,349 -102,005,349 2對所有者（或股東）的分配 -219,183,934 -219,183,934 3其他 （四）所有者權益內部結轉 438,367,868 -438,367,868 115 / 259 1資本公積轉增資本（或股本） 438,367,868 -438,367,868 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本

266、期期末余額 1,917,832,792 1,619,007,491 55,787,910 -49,462,234 827,153,655 1,614,399,420 5,873,143,214 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,464,293,443 1,812,470,035 19,590,072 675,739,412 1,165,917,627 5,098,830,445 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,464,293,443 1,8

267、12,470,035 19,590,072 675,739,412 1,165,917,627 5,098,830,445 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -75,632 -124,187,628 82,606,219 49,408,894 89,635,419 -67,825,166 （一）綜合收益總額 329,392,628 329,392,628 （二）所有者投入和減少資本 -75,632 -124,187,628 82,606,219 -206,869,479 1所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 116 / 259 3 股份支付計入所有者權益的金額 111,

268、604,565 111,604,565 4其他 -75,632 -235,792,193 82,606,219 -318,474,044 （三）利潤分配 49,408,894 -239,757,209 -190,348,315 1提取盈余公積 49,408,894 -49,408,894 2對所有者（或股東）的分配 -190,348,315 -190,348,315 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本 （或股本） 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末

269、余額 1,464,217,811 1,688,282,407 102,196,291 725,148,306 1,255,553,046 5,031,005,279 法定代表人：王文京 主管會計工作負責人：章培林 會計機構負責人：孫淑嬪 117 / 259 三、三、 公司基本情況公司基本情況 1.1. 公司概況公司概況 適用 不適用 用友網絡科技股份有限公司(以下簡稱“本公司”)是根據中華人民共和國公司法(以下簡稱“公司法”)于1999年12月6日在中華人民共和國(以下簡稱“中國”)注冊成立的股份有限公司。 根據2015年1月9日召開的2015年第一次臨時股東大會通過的決議，公司名稱由“用友軟

270、件股份有限公司”變更為“用友網絡科技股份有限公司”。2015年1月26日，相關工商變更手續已辦理完畢。本公司所發行的人民幣普通股A股股票已在上海證券交易所上市。本公司統一社會信用代碼為91110000600001760P。 本公司及子公司(統稱“本集團”)主要經營活動為：零售圖書；第一類增值電信業務中的因特網數據中心業務；第二類增值電信業務中的呼叫中心業務、因特網接入服務業務、信息服務業務(不含固定網電話信息服務和互聯網信息服務)(增值電信業務經營許可證有效期至2020年7月7日)；互聯網信息服務(不含新聞、出版、教育、醫療保健、藥品和醫療器械，含電子公告服務)(電信與信息服務業務許可證有效期

271、至2020年4月16日)；電子計算機軟件、硬件及外部設備的技術開發、技術咨詢、技術轉讓、技術服務、技術培訓；銷售打印紙和計算機耗材；物業管理；企業管理咨詢；數據庫服務；銷售電子計算機軟硬件及外部設備；設計、制作、代理、發布廣告；自營和代理各類商品和技術的進出口，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外；出租辦公用房。 本集團的母公司和最終母公司為于中國成立的北京用友科技有限公司(以下簡稱“用友科技”)。 本財務報表業經公司董事會于2019年3月15日決議批準。根據本公司章程，本財務報表將提交股東大會審議。 2.2. 合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 合并財務報表的合并范圍以

272、控制為基礎確定。 四、四、 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1. 編制基礎編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 2.2. 持續經營持續經營 適用 不適用 本公司不存在導致對報告期末起 12 個月內的持續經營假設重大疑慮的事項或情況。 五、五、 重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 適用 不適用 本集團根據實際生產經營特點制定了具體會計政策和會計估計，主要體現在應收款項壞賬準備的計提、研發費用資本化條件、收入確認和計量及除金融資產之外的非流動資產的減值、遞延所得稅資產的確認、固定資產的折舊政策、無形資產的可使用壽命和無形資產攤銷等方面。

273、118 / 259 1.1. 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團于 2018年 12 月 31 日的財務狀況以及 2018 年度的經營成果和現金流量。 2.2. 會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3. 營業周期營業周期 適用 不適用 本公司以一年（12 個月）作為正常營業周期，并以營業周期作為資產和負債的流動性劃分標準。 4.4. 記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5.5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企

274、業合并的會計處理方法 適用 不適用 企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。 同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。 合并方在同一控制下企業合并中取得的資產和負債(包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽)，按合并日在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎進行相關會計處理。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價的賬面價值的差額，調整資本公積中的股本

275、溢價，不足沖減的則調整留存收益。 非同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 非同一控制下企業合并中所取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。 119 / 259 支付的合并對價的公允價值與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽，并以成本減去累計減值損失進行后續計量。合并成本支付的合

276、并對價的公允價值與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及支付的合并對價的公允價值及購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值的計量進行復核。 復核后合并成本支付的合并對價的公允價值與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 6.6. 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，包括本公司及全部子公司截至2018年12月31日止年度的財務報表。子公司

277、，是指被本公司控制的主體。 根據中華人民共和國財政部(以下簡稱“財政部”)關于修訂印發 企業會計準則第 14號收入(財會201722 號)的通知，本集團之子公司暢捷通信息技術股份有限公司(以下簡稱“暢捷通”)，作為在境外上市并采用國際財務報告準則編制財務報表的企業，自 2018 年 1 月 1 日起適用修訂后收入準則(以下簡稱“新收入準則”)。 除以上事項外，編制合并財務報表時，子公司采用與本公司一致的會計年度和會計政策。本集團內部各公司之間的所有交易產生的資產、負債、權益、收入、費用和現金流量于合并時全額抵消。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額的

278、，其余額仍沖減少數股東權益。 對于通過非同一控制下的企業合并取得的子公司，被購買方的經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合并財務報表，直至本集團對其控制權終止。在編制合并財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。 對于通過同一控制下的企業合并取得的子公司，被合并方的經營成果和現金流量自合并當期期初納入合并財務報表。編制比較合并財務報表時，對前期財務報表的相關項目進行調整，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直存在。 如果相關事實和情況的變化導致對控制要素中的一項或多項發生變化的，本集團重新評估是否控制被投資方。

279、 120 / 259 7.7. 合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 8.8. 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9.9. 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 本集團對于發生的外幣交易，將外幣金額折算為記賬本位幣金額。 外幣交易在初始確認時，采用交易發生當期平均匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額。于資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算。由此產生的結算和貨幣性項

280、目折算差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理之外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的差額根據非貨幣性項目的性質計入當期損益或其他綜合收益。 對于境外經營，本集團在編制財務報表時將其記賬本位幣折算為人民幣：對資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除“未分配利潤”項目外， 其他項目采用發生時的即期匯率折算； 利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生當期平均匯

281、率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，確認為其他綜合收益。處置境外經營時，將與該境外經營相關的其他綜合收益轉入處置當期損益，部分處置的按處置比例計算。 外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，采用現金流量發生當期平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。 10.10. 金融工具金融工具 適用 不適用 金融工具，是指形成一個企業的金融資產，并形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。 金融工具的確認和終止確認 本集團于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 滿足下列條件的，終止確認金融資產(或金融資產的一部分，或一組類似金融資產的一部分)，即從

282、其賬戶和資產負債表內予以轉銷： （1） 收取金融資產現金流量的權利屆滿； 121 / 259 （2） 轉移了收取金融資產現金流量的權利，或在“過手協議”下承擔了及時將收取的現金流量全額支付給第三方的義務；并且(a)實質上轉讓了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，或(b)雖然實質上既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產的控制。 如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿，則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債被同一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負債所取代，或現有負債的條款幾乎全部被實質性修改，則此類替換或修改作為終止確認原負債和確認新負債處理，差

283、額計入當期損益。 以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。常規方式買賣金融資產， 是指按照合同條款的約定， 在法規或通行慣例規定的期限內收取或交付金融資產。交易日，是指本集團承諾買入或賣出金融資產的日期。 金融資產分類和計量 本集團的金融資產于初始確認時分類為：貸款和應收款項、可供出售金融資產、被指定為有效套期工具的衍生工具。金融資產在初始確認時以公允價值計量。上述類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。 金融資產的后續計量取決于其分類： 貸款和應收款項 貸款和應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。對于此類金融資產，采用實際利率法，按照

284、攤余成本進行后續計量，其攤銷或減值產生的利得或損失，均計入當期損益。 可供出售金融資產 可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融資產類別以外的金融資產。對于此類金融資產，采用公允價值進行后續計量。其折價或溢價采用實際利率法進行攤銷并確認為利息收入或費用。除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損益外，可供出售金融資產的公允價值變動作為其他綜合收益確認，直到該金融資產終止確認或發生減值時，其累計利得或損失轉入當期損益。與可供出售金融資產相關的股利或利息收入，計入當期損益。 對于在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，按成本計量

285、。 金融負債分類和計量 本集團的金融負債于初始確認時分類為：其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。 金融負債的后續計量取決于其分類： 122 / 259 其他金融負債 對于此類金融負債，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。 金融工具抵銷 同時滿足下列條件的，金融資產和金融負債以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示：具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。 財務擔保合同 財務擔保合同，是指當特定債務人到期不能按照最初或修改后的債務工具條款償付時，要求簽發人向蒙受損失的合同持有人賠付特定金額的合同。是指保證人和債

286、權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的合同。財務擔保合同在初始確認時按照公允價值計量，不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，在初始確認后，按照資產負債表日履行相關現時義務所需支出的當前最佳估計數確定的金額，和初始確認金額扣除按照收入確認原則確定的累計攤銷額后的余額，以兩者之中的較高者進行后續計量。 衍生金融工具 本集團使用衍生金融工具，以遠期外匯合同對匯率風險進行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行計量，并以其公允價值進行后續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債

287、。 但對于在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融工具，按成本計量。 除現金流量套期中屬于有效套期的部分計入其他綜合收益并于被套期項目影響損益時轉出計入當期損益之外，衍生工具公允價值變動而產生的利得或損失，直接計入當期損益 金融資產減值 本集團于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。金融資產發生減值的客觀證據，包括發行人或債務人發生嚴重財務困難、債

288、務人違反合同條款(如償付利息或本金發生違約或逾期等)、債務人很可能倒閉或進行其他財務重組，以及公開的數據顯示預計未來現金流量確已減少且可計量。 以攤余成本計量的金融資產 發生減值時，將該金融資產的賬面通過備抵項目價值減記至預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值，減記金額計入當期損益。 123 / 259 預計未來現金流量現值，按照該金融資產原實際利率(即初始確認時確定的實際利率)折現確定，并考慮相關擔保物的價值。減值后利息收入按照確定減值損失時對未來現金流量進行折現采用的折現率作為利率計算確認。對于貸款和應收款項，如果沒有未來收回的現實預期且所有抵押品均已變現或已轉入本集團，則轉

289、銷貸款和應收款項以及與之相關的減值準備。 對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，確認減值損失，計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 本集團對以攤余成本計量的金融資產確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生事項有關，原確認減值損失予以轉入當期損益。 但

290、該轉回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 金融資產減值（續） 可供出售金融資產 如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，為可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據，包括公允價值發生嚴重或非暫時性下跌?！皣乐亍备鶕蕛r值低于成本的程度進行判斷，“非暫時性”根據公允價值低于成本的期間長短進行判斷。存在發生減值的客觀證據的，轉出的累計損失，為取得成本扣除當前公允價值和原

291、已計入損益的減值損失后的余額?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y發生的減值損失，不通過損益轉回，減值之后發生的公允價值增加直接在其他綜合收益中確認。 在確定何謂“嚴重”或“非暫時性”時，需要進行判斷。本集團根據公允價值低于成本的程度或期間長短，結合其他因素進行判斷。 以成本計量的金融資產 如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，將該金融資產的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。發生的減值損失一經確認，不再轉回。 124 / 259 本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產； 保留了金融資產所有權

292、上幾乎所有的風險和報酬的， 不終止確認該金融資產。 本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 通過對所轉移金融資產提供財務擔保方式繼續涉入的，按照金融資產的賬面價值和財務擔保金額兩者之中的較低者，確認繼續涉入形成的資產。財務擔保金額，是指所收到的對價中，將被要求償還的最高金額。 11.11. 應收款項應收款項 (1).(1). 單項金額重大并單單項金額重大并單獨獨計提壞賬準備的計提壞賬準

293、備的應收款項應收款項 適用 不適用 單項金額重大的判斷依據或金額標準 人民幣2,000,000元以上 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 對單項金額重大(人民幣2,000,000元以上)的應收款項單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值， 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額確認減值損失，計入當期損益。單獨測試未發生減值的單項重大的應收款項， 應包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。 (2).(2). 按信用風險特征組合計提壞賬準備的按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項應收款項 適用 不適用 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應

294、收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 0 0 其中：1 年以內分項，可添加行 12 年 10 10 23 年 20 20 3 年以上 34 年 40 40 45 年 50 50 5 年以上 100 100 125 / 259 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 (3).(3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 適用 不適用 單項計提壞賬準備的理由 公司對于單項金額不重大但具備以下特征的應收款項，單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其發生了減

295、值的， 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額， 確認減值損失，計提壞賬準備。 壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試的不重大應收款項的特征：與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項； 已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。 12.12. 存貨存貨 適用 不適用 存貨包括原材料和庫存商品。 存貨按照成本進行初始計量。存貨成本包括采購成本和其他成本。發出存貨，采用加權平均法確定其實際成本。周轉材料包括低值易耗品和包裝物等，低值易耗品和包裝物釆用一次轉銷法進行攤銷。 存貨的盤存制度采用永續盤存制。 于資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值的，計提

296、存貨跌價準備， 計入當期損益。 如果以前計提存貨跌價準備的影響因素已經消失，使得存貨的可變現凈值高于其賬面價值，則在原已計提的存貨跌價準備金額內，將以前減記的金額予以恢復，轉回的金額計入當期損益。 可變現凈值， 是指在日?；顒又?， 存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。計提存貨跌價準備時，原材料按類別計提，庫存商品按單個存貨項目計提。 13.13. 持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 126 / 259 14.14. 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 長期股權投資包括對子公司和聯營企業的權益性投資。 長期股權投資在取得時以初始投資成本進行初

297、始計量。通過同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以合并日取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為初始投資成本；初始投資成本與合并對價賬面價值之間差額，調整資本公積(不足沖減的，沖減留存收益)；合并日之前的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益， 在處置該項投資時轉入當期損益； 其中， 處置后仍為長期股權投資的按比例結轉，處置后轉換為金融工具的則全額結轉。 通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以合并成本作為初始投資成本(通

298、過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和作為初始投資成本)，合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和；購買日之前持有的因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益，在處置該項投資時轉入當期損益；其中，處置后仍為長期股權投資的按比例結轉，處置后轉換為金融工具的則全額結轉；購買日之前持有的股權投資作為金融工具計入其他綜合收益的累計公允價值變

299、動在改按成本法核算時全部轉入當期損益。 除企業合并形成的長期股權投資以外方式取得的長期股權投資，按照下列方法確定初始投資成本：支付現金取得的，以實際支付的購買價款及與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出作為初始投資成本；發行權益性證券取得的，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；通過非貨幣性資產交換取得的，按照企業會計準則第7號非貨幣性資產交換確定初始投資成本；通過債務重組取得的，按照企業會計準則第12號債務重組確定初始投資成本。 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在本公司個別財務報表中采用成本法核算?？刂?，是指擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而

300、享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響回報金額。 采用成本法時，長期股權投資按初始投資成本計價。追加或收回投資的，調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。 本集團對被投資單位具有共同控制或重大影響的，長期股權投資采用權益法核算。共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 127 / 259 采用權益法時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨

301、認凈資產公允價值份額的，歸入長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法時，取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資損益和其他綜合收益并調整長期股權投資的賬面價值。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，并抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于投資方的部分(但內部交易損失屬于資產減值損失的，應全額確認)

302、，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認，但投出或出售的資產構成業務的除外。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。本集團確認被投資單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，本集團負有承擔額外損失義務的除外。對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外股東權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入股東權益。 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，因處置終止采用權益法的，原權益法核算的相關其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相

303、關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益，全部轉入當期損益；仍采用權益法的，原權益法核算的相關其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理并按比例轉入當期損益，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益，按相應的比例轉入當期損益。 15.15. 投資性房地產投資性房地產 不適用 16.16. 固定資產固定資產 (1).(1). 確認條件確認條件 適用 不適用 固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。與固定資產有

304、關的后續支出，符合該確認條件的，計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值；否則，在發生時計入當期損益。 固定資產按照成本進行初始計量。購置固定資產的成本包括購買價款、相關稅費、使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該項資產的其他支出。 (2).(2). 折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率 128 / 259 房屋及建筑物 年限平均法 40 3% 2.4% 運輸工具 年限平均法 6 3% 16.2% 辦公及電子設備 年限平均法 3-5 0 20.0-33.3% 機器設備 年限平均法 8-20 3% 4.9-12.1% 固定資產的各

305、組成部分具有不同使用壽命或以不同方式為企業提供經濟利益的，適用不同折舊率。 本集團至少于每年年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，必要時進行調整。 (3).(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 17.17. 在建工程在建工程 適用 不適用 在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。 在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。 18.18. 借款費用借款費用 適用 不適用 借款費用，是指本集團因借款而發生的利

306、息及其他相關成本，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，予以資本化，其他借款費用計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化： （1） 資產支出已經發生； （2） 借款費用已經發生； （3） 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。之后發生

307、的借款費用計入當期損益。 在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，按照下列方法確定： 129 / 259 （1） 專門借款以當期實際發生的利息費用，減去暫時性的存款利息收入或投資收益后的金額確定。 （2） 占用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的加權平均利率計算確定。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中，發生除達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序之外的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。 19.19. 生物資產生物資產

308、 適用 不適用 20.20. 油氣資產油氣資產 適用 不適用 21.21. 無形資產無形資產 (1).(1). 計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 無形資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認，并以成本進行初始計量。但非同一控制下企業合并中取得的無形資產，其公允價值能夠可靠地計量的，即單獨確認為無形資產并按照公允價值計量。 無形資產按照其能為本集團帶來經濟利益的期限確定使用壽命，無法預見其為本集團帶來經濟利益期限的作為使用壽命不確定的無形資產。 各項無形資產的使用壽命如下： 使用壽命 土地使用權 50年 軟件著作權 5-

309、10年 軟件使用權 10年/按合同規定的年限 云應用系統平臺 5年 其他 權屬企業受益年限 本集團取得的土地使用權，通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權和建筑物分別作為無形資產和固定資產核算。外購土地及建筑物支付的價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。 130 / 259 使用壽命有限的無形資產，在其使用壽命內采用直線法攤銷。本集團至少于每年年度終了， 對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核， 必要時進行調整。其中，其他無形資產包括客戶關系、營銷網絡、非競爭性協議和已簽合同等。 對使用壽命不確定的無形資產，無論是否

310、存在減值跡象，每年均進行減值測試。此類無形資產不予攤銷，在每個會計期間對其使用壽命進行復核。如果有證據表明使用壽命是有限的，則按上述使用壽命有限的無形資產的政策進行會計處理。 (2).(2). 內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 本集團將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段的支出，于發生時計入當期損益。開發階段的支出，只有在同時滿足下列條件時，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自

311、身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發支出，于發生時計入當期損益。 22.22. 長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 本集團對除存貨、遞延所得稅、金融資產外的資產減值，按以下方法確定： 本集團于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團將估計其可收回金額，進行減值測試。對因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少于每年末進行減值測試。對于尚未達到可使用狀態的

312、無形資產，也每年進行減值測試。 可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。 當資產或者資產組的可收回金額低于其賬面價值時，本集團將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 就商譽的減值測試而言，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資

313、產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或者資產組組合，是能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不大于本集團確定的報告分部。 131 / 259 對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然后對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較其賬面價值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價值的，減值損失金額首先抵減分攤至資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比

314、重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 23.23. 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 本集團的長期待攤費用是指企業已經支出，但攤銷年限在 1 年以上的各項費用或因收購一些資產及業務而付出的收購對價超出收購資產的賬面金額的部分。長期待攤費用在受益期限內采用直線法攤銷。 24.24. 職工薪酬職工薪酬 (1).(1). 短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 (2).(2). 離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用

315、 不適用 本集團的職工參加由當地政府管理的養老保險和失業保險，相應支出在發生時計入相關資產成本或當期損益。 (3).(3). 辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 (4).(4). 其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 25.25. 預計負債預計負債 適用 不適用 除了非同一控制下企業合并中的或有對價及承擔的或有負債之外，當與

316、或有事項相關的義務同時符合以下條件，本集團將其確認為預計負債： 132 / 259 （1） 該義務是本集團承擔的現時義務； （2） 該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團； （3） 該義務的金額能夠可靠地計量。 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。有確鑿證據表明該賬面價值不能反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 非同一控制下企業合并中取得的被購買方或有負債在初始確認時按照公允價值計量，在初始確認后，按照預計負債確認的金額，和初始確認金

317、額扣除收入確認原則確定的累計攤銷額后的余額，以兩者之中的較高者進行后續計量。 26.26. 股份支付股份支付 適用 不適用 股份支付，分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。以權益結算的股份支付，是指本集團為獲取服務以股份或其他權益工具作為對價進行結算的交易。 以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日按照公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積；完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內每個資產負債表日， 本集團根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息對可行權權益工具數量作出最佳估計，以此為基礎，按照授

318、予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應增加資本公積。權益工具的公允價值采用布萊克-斯科爾斯模型確定，參見附注十一、股份支付。 在滿足業績條件和服務期限條件的期間，應確認以權益結算的股份支付的成本或費用，并相應增加資本公積?？尚袡嗳罩?，于每個資產負債表日為以權益結算的股份支付確認的累計金額反映了等待期已屆滿的部分以及本集團對最終可行權的權益工具數量的最佳估計。 對由于未滿足非市場條件和/或服務期限條件而最終未能行權的股份支付，不確認成本或費用。股份支付協議中規定了市場條件或非可行權條件的，無論是否滿足市場條件或非可行權條件，只要滿足所有其他業績條件和/或服務期限條件，即視為可

319、行權。 如果修改了以權益結算的股份支付的條款，至少按照未修改條款的情況確認取得的服務。此外，增加所授予權益工具公允價值的修改，或在修改日對職工有利的變更，均確認取得服務的增加。 如果取消了以權益結算的股份支付，則于取消日作為加速行權處理，立即確認尚未確認的金額。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，作為取消以權益結算的股份支付處理。但是，如果授予新的權益工具，并在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是用于替代被取消的權益工具的，則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式，對所授予的替代權益工具進行處理。 133 / 259 27.27. 優先股、永續債等其他金融工具優先

320、股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 28.28. 收入收入 適用 不適用 根據財政部關于修訂印發企業會計準則第 14 號收入(財會201722 號)的通知，本集團之子公司暢捷通，作為在境外上市并采用國際財務報告準則編制財務報表的企業，自 2018 年 1 月 1 日起適用修訂后收入準則(以下簡稱“新收入準則”)。 除本集團之子公司暢捷通外，本集團適用舊收入準則，即收入在經濟利益很可能流入本集團、且金額能夠可靠計量，并同時滿足下列條件時予以確認。 銷售商品收入 本集團已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，并不再對該商品保留通常與所有權相聯系的繼續管理權和實施有效控制，且相關的已發生或

321、將發生的成本能夠可靠地計量，確認為收入的實現。銷售商品收入金額，按照從購貨方已收或應收的合同或協議價款確定，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外；合同或協議價款的收取采用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定。 軟件產品銷售以收到客戶收貨確認單、且預計相關的經濟利益很可能流入企業的原則確認收入。 提供勞務收入 于資產負債表日，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，按完工百分比法確認提供勞務收入；否則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認收入。提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入本

322、集團，交易的完工進度能夠可靠地確定，交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。本集團以已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務收入總額，按照從接受勞務方已收或應收的合同或協議價款確定，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。 技術服務及培訓收入中，已經提供的勞務占應提供勞務總量以收到客戶確認單為準。 利息收入 按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 使用費收入 134 / 259 按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 租賃收入 經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按照直線法確認。 本集團之子公司暢捷通適用新收入準則，即以下政策： 暢捷

323、通在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務控制權時確認收入。取得相關商品或服務的控制權，是指能夠主導該商品的使用或該服務的提供并從中獲得幾乎全部的經濟利益。 銷售商品合同 暢捷通與客戶之間的銷售商品合同通常包含銷售軟件產品及提供售后支持服務的履約義務。暢捷通通常在綜合考慮了下列因素的基礎上，以客戶收到軟件商品時點確認銷售軟件產品收入：取得商品的現時收款權利、商品所有權上的主要風險和報酬的轉移、商品的法定所有權的轉移、商品實物資產的轉移、客戶接受該商品。對于提供售后支持服務的履約義務，暢捷通按照下述提供服務合同相關政策確認收入。 提供服務合同 暢捷通與客戶之間的提供服務合同通常包含云

324、服務業務中提供云服務的履約義務，由于暢捷通履約的同時客戶即取得并消耗成接通履約所帶來的經濟利益/客戶能夠控制暢捷通履約過程中的在建商品/暢捷通履約過程中所提供的服務具有不可替代用途，且暢捷通在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收入款項，暢捷通將其作為在某一時段內履行的履約義務，按照履約進度確認收入，履約進度不能合理確定的除外。 暢捷通按照投入法確定提供服務的履約進度。 對于履約進度不能合理確定時，暢捷通已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。 應付客戶對價 對于應付客戶對價，暢捷通將該應付客戶對價沖減交易價格，并在確認相關收入與

325、支付(或承諾支付)客戶對價二者孰晚的時點沖減當期收入，除非該應付對價是為了向客戶取得其他可明確區分商品。 29.29. 政府補助政府補助 適用 不適用 政府補助在能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時，予以確認。政府補助為貨幣性資產的， 按照收到或應收的金額計量。 政府補助為非貨幣性資產的， 按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 135 / 259 政府文件規定用于購建或以其他方式形成長期資產的，作為與資產相關的政府補助；政府文件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助，除此之外的作為與收益相關

326、的政府補助。 與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益或沖減相關成本；用于補償已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。 與資產相關的政府補助，沖減相關資產的賬面價值；或確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內按照合理、 系統的方法分期， 計入損益(但按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益)， 相關資產在使用壽命結束前被出售、 轉讓、 報廢或發生毀損的，尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當 1 期的損益。 30.30. 遞延所得稅遞延所得稅資產資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用 不

327、適用 所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由于企業合并產生的調整商譽，或與直接計入股東權益的交易或者事項相關的計入股東權益外，均作為所得稅費用或收益計入當期損益。 本集團對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債或資產，按照稅法規定計算的預期應交納或返還的所得稅金額計量。 本集團根據資產與負債于資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法計提遞延所得稅。 各種應納稅暫時性差異均據應確認遞延所得稅負債，除非： （1） 應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：商譽的初始

328、確認，或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 （2） 對于與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非： （1） 可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。

329、（2） 對于與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 136 / 259 本集團于資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，依據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。 于資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。于資產負債表日，本集團重新評估未確認的

330、遞延所得稅資產，在很可能獲得足夠的應納稅所得額可供所有或部分遞延所得稅資產轉回的限度內，確認遞延所得稅資產。 同時滿足下列條件時，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示：擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一應納稅主體征收的所得稅相關或者對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債轉回的期間內， 涉及的納稅主體體意圖以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債或是同時取得資產、清償債務。 31.31. 租賃租賃 (1).(1). 經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不

331、適用 實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃，除此之外的均為經營租賃。 作為經營租賃承租人 經營租賃的租金支出，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關的資產成本或當期損益。 作為經營租賃出租人 經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按直線法確認為當期損益。 (2).(2). 融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理方法 適用 不適用 32.32. 其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適用 套期會計套期會計 就套期會計方法而言，本集團的套期保值為現金流量套期，是指對現金流量變動風險進行的套期，此現金流量變動源于與已確認資產或負債、很可能發生的預期交

332、易有關的某類特定風險，或一項未確認的確定承諾包含的匯率風險。 137 / 259 在套期關系開始時，本集團對套期關系有正式指定，并準備了關于套期關系、風險管理目標和套期策略的正式書面文件。該文件載明了套期工具、被套期項目或交易，被套期風險的性質，以及本集團對套期工具有效性評價方法。套期有效性，是指套期工具的公允價值或現金流量變動能夠抵銷被套期風險引起的被套期項目公允價值或現金流量的程度。此類套期預期高度有效，并被持續評價以確保此類套期在套期關系被指定的會計期間內高度有效。 滿足套期會計方法的嚴格條件的，按如下方法進行處理： 現金流量套期 套期工具利得或損失中屬于有效套期的部分，直接確認為其他綜

333、合收益，屬于無效套期的部分，計入當期損益。 如果被套期交易影響當期損益的，如當被套期財務收入或財務費用被確認時，則在其他綜合收益中確認的金額轉入當期損益。 如果套期工具已到期、被出售、合同終止或已行使（但作為套期策略組成部分的展期或替換不作為已到期或合同終止處理），或者撤銷了對套期關系的指定，或者該套期不再滿足套期會計方法的條件，則以前計入其他綜合收益的金額不轉出，直至預期交易實際發生或確定承諾履行。 回購股份回購股份 回購自身權益工具支付的對價和交易費用， 減少股東權益。 除股份支付之外， 發行(含再融資)、回購、出售或注銷自身權益工具，作為權益的變動處理。 利潤分配利潤分配 本公司的現金股

334、利，于股東大會批準后確認為負債。 公允價值計量公允價值計量 本集團于每個資產負債表日以公允價值計量衍生金融工具投資。公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。本集團以公允價值計量相關資產或負債，假定出售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，本集團假定該交易在相關資產或負債的最有利市場進行。主要市場(或最有利市場)是本集團在計量日能夠進入的交易市場。本集團采用市場參與者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。 138 / 259 以公允價值計量非金融資產的，考慮市場參與者將該資產用

335、于最佳用途產生經濟利益的能力， 或者將該資產出售給能夠用于最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。 本集團采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，優先使用相關可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。 在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債，根據對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值，除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，相關資產或負債的不可觀察輸入值

336、。 每個資產負債表日，本集團對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進行重新評估，以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。 重大會計判斷和估計 編制財務報表要求管理層作出判斷、 估計和假設， 這些判斷、 估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的列報金額及其披露，以及資產負債表日或有負債的披露。這些假設和估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債賬面金額進行重大調整。 估計的不確定性 以下為于資產負債表日有關未來的關鍵假設以及估計不確定性的其他關鍵來源，可能會導致未來會計期間資產和負債賬面金額重大調整。 (1) 可供出售金融資產減值 本集團將某些資產歸類為可供出售金融

337、資產，并將其公允價值的變動直接計入其他綜合收益。當公允價值下降時，管理層就價值下降作出假設以確定是否存在需在損益中確認其減值損失。 (2) 除金融資產之外的非流動資產減值(除商譽外) 本集團于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中

338、類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。預計未來現金流 139 / 259 量現值時，管理層必須估計該項資產或資產組的預計未來現金流量，并選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。 (3) 商譽減值 本集團至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時，本集團需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。 (4) 開發支出 確定資本化的金額時，管理層必須作出有關資產的預計未來現金流量適用的折現率以及預計受益期間的假設。 (

339、5) 股份支付 在計算股權激勵方案的相關負債及費用時，公司管理層需要對離職率、可行權條件等事項進行判斷和估計，不同的判斷和估計將對財務報表產生重大影響。 (6) 開發實施服務收入的確認 開發和實施合同根據完工進度確認收入，該完工進度依據已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定，確定合同完工進度過程中會涉及到重大的管理層判斷與估計。 (7) 遞延所得稅資產 在很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣虧損的限度內，應就所有尚未利用的可抵扣虧損確認遞延所得稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來取得應納稅所得額的時間和金額， 結合納稅籌劃策略， 以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。 (8) 折舊

340、 本集團對固定資產在考慮其殘值后，在預計可使用年限內按直線法計提折舊。本集團定期審閱預計可使用年限，以決定將計入每個報告期的折舊費用數額。預計可使用年限是本集團根據對同類資產的已往經驗并結合預期的技術改變而確定。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折舊費用進行調整。 (9) 無形資產的可使用壽命 無形資產的預計可使用壽命，以過去性質及功能相似的無形資產的實際使用壽命為基礎，按照歷史經驗施行估計，并考慮該些無形資產適用的合同性權利或其他法定權利的期限。 如果該些無形資產的可使用壽命縮短或延長，則對于可使用壽命有限的無形資產，應改變其攤銷年限；對于可使用壽命不確定的無形資產，如果有證據表明

341、其使用壽命是有限的，應當估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的處理原則進行處理。 (10) 應收款項的壞賬準備 應收款項的壞賬準備由管理層根據會影響應收款項回收的客觀證據(如債務人破產或出現嚴重財政困難的可能性)確定。管理層將會于每年年末重新估計壞賬準備。 140 / 259 (11) 所得稅 本公司及其子公司因分布在國內若干省份而需分別在其所在地繳納企業所得稅。在計提企業所得稅時，由于有關企業所得稅的若干事項尚未獲得主管稅務機關確認，因此需以現行的稅收法規及其他相關政策為依據，作出可靠的估計和判斷。若有關事項的最終稅務結果有別于已確認金額時，該些差額將對當期的所得稅造成影響。 33.3

342、3. 重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 (1).(1). 重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 其他說明 會計政策變更 財務報表列報方式變更 根據關于修訂印發 2018 年度一般企業財務報表格式的通知（財會201815 號）要求，資產負債表中，將“應收票據”和“應收賬款”歸并至新增的“應收票據及應收賬款”項目，將“應收利息”和“應收股利”歸并至“其他應收款”項目，將“固定資產清理”歸并至“固定資產”項目，將“工程物資”歸并至“在建工程”項目，將“應付票據”和“應付賬款”歸并至新增的“應付票據及應付賬款”項目，將“專項應付款”歸并至“長期應付款”項目；在利潤表中

343、，增設“研發費用”項目列報研究與開發過程中發生的費用化支出，“財務費用”項目下分拆“利息費用”和“利息收入”明細項目；相應追溯調整了比較數據。該會計政策變更對合并及公司凈利潤和股東權益無影響。 收入準則變更 根據財政部關于修訂印發企業會計準則第14號收入(財會201722號)的通知，本集團之子公司暢捷通，作為在境外上市并采用國際財務報告準則編制財務報表的企業，自2018年1月1日起適用修訂后收入準則(以下簡稱“新收入準則”)。除暢捷通外，本集團內其他公司均尚未執行新收入準則。該會計政策變更對合并及公司凈利潤和股東權益無影響。對暢捷通的2018年1月-12月的利潤表項目的影響如下： 項目 新收入

344、準則 舊收入準則 調整金額 營業收入 436,065,850 458,752,426 -22,686,576 銷售費用 169,570,376 192,256,952 -22,686,576 (2).(2). 重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 141 / 259 34.34. 其他其他 適用 不適用 六、六、 稅項稅項 1.1. 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 適用 不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 根據國家稅務法規，本集團產品銷售收入為計征增值稅收入。因集團內各分公司及子公司的個別情況， 增值稅征收方法有所不同。分公司或子公司為增值稅一般納稅人的，增值稅由

345、買方按銷售額乘以適用稅率計算連同銷售金額一并支付分公司或子公司，分公司及子公司在扣除那些因購進貨物所支付而允許抵扣的增值稅之后上繳稅務機關。 財政部及國家稅務總局于 2018年4月 4日聯合發布財稅201832號文 （以下簡稱“32 號文”） 及財稅201833 號文 （以下簡稱“33號文”），自 2018 年 5 月 1 日起， 納稅人發生增值稅應稅銷售行為或者進口貨物，原適用 17%和 11%稅率的，稅率分別調整為16%、10%。 財政部和國家稅務總局 2013 年 5 月 24 日聯合印發財稅201337號財政部、國家稅務總局關于在全國開展交通運輸業和部分現代服務業營業稅改征增值稅試點稅

346、收政策的通知，從 2013 年 8月 1 日起在全國范圍內開展交通運輸業和部分現代服務業營業稅改征增值稅試點的相關稅收政策。根據上述文件，本集團提供的技術服務收入適用 6%增值稅稅率。 依據財政部、國家稅務總局于 2011 年 10 月 13 日下發的關于軟件產品增值稅政策的通知 (財稅2011100 號)，自 2011 年 1月 1 日起，本公司及本公司北京分公司銷售其自行開發生產的計算機軟件產品，可按法定稅率征收增值稅后，對其增值稅實際稅負超過 3%的部分實行即征即退政策。本集團的子公司用友政務、上海用友政務軟件有限公司、 廈門用友煙草軟件有限責任公司(以下簡稱“廈門煙草”)、用友醫療衛生

347、信息系統有限公司(以下簡稱“用友醫療”)、暢捷通、用友金融信息技術股份有限公司(以下簡稱“用友金融”)、用友審計軟件有限公司(以下簡稱“用友審計”)、新道科技股份有限公司(以下簡稱“新道科技”)、用友汽車、用友優普信息技術有限公司(以下簡稱“用友優普”)、用友能源科技有限公司(以下簡稱“用友能源”)、用友廣信網絡科技有限公司(“用友廣信”)和北京用友艾福斯軟件系統有限公司(以下簡稱“用友艾福斯”)亦已經獲得稅務局的批準可實施與本公司同一政策；其他分公司及子公司按法定稅率征收增值稅，不16%、10%、6%、3% 142 / 259 作退還。 另有個別分公司或子公司由增值稅一般納稅人轉為商業企業小

348、規模納稅人或由商業企業小規模納稅人轉為一般納稅人。當其為增值稅一般納稅人時，依照以上方法計征增值稅。而在被認定為商業企業小規模納稅人期間，在小規模納稅人制度下，其增值稅由買方按銷售額3%計算連同銷售金額一并支付有關的分公司或子公司，在此簡易方法下，那些因購進貨物所支付的增值稅不能作銷項抵扣，分公司及子公司直接上繳銷項所獲取的增值稅予稅務機關。 消費稅 營業稅 城市維護建設稅 根據國家有關稅務法規，除注冊地在北京的本公司、注冊地在上海的用友汽車、注冊地在北京的用友優普、用友移動通信技術服務有限公司(以下簡稱“用友移動”)、暢捷通、用友能源、用友艾福斯、用友金融、新道科技、用友政務因另有當地規定而

349、減征外，本集團按實際繳納的流轉稅的 7%計繳城巿維護建設稅。本公司、用友汽車、用友優普、用友移動、暢捷通、用友能源、用友艾福斯、用友金融、新道科技、用友政務根據當地稅務局認定分別按增值稅凈額的 5%計繳此稅。 5%、7% 企業所得稅 本集團依照 2008 年 1 月 1 日起施行的 中華人民共和國企業所得稅法，按應納稅所得額計算企業所得稅。 公司于 2017 年獲得有效期為三年的高新技術企業認證，2016 年至 2018 年均享受 15%的優惠稅率。同時，公司符合 49 號文規定的“國家規劃布局內重點軟件企業”要求，享受 10%的優惠稅率。 根據中華人民共和國企業所得稅法和國稅發 200828

350、號文的要求，本公司于 2018 年對所有的分支機構合并繳納企業所得稅。即按合并季度報表的應納稅所得額乘以 10%的企業所得稅稅率，預繳本年度應納所得稅額。待年度匯算清繳時，以年度合并稅前利潤計算的應納稅所得額為基礎，按照稅務機構備案的比例在總分支機構之間進行分配，然后總分支機構以分配到的應納稅所得額乘以各自適用的稅率計算得到實際應納所得稅費用，根據其與預繳的所得稅額之差額進行補繳或退稅。 除下述稅收優惠提到的子公司外， 本公司的其他子公司于 2018 年執行中華人民共和國企業所得稅法，按應納稅所得額的 25%計繳企業所得稅。 10%、15%、25% 教育費附加 根據國家有關稅務法規及當地有關規

351、定，本公司及本公司的各分公司及子公司按應繳納的增值稅凈額的 3%繳納教育費附加；部分分公司及子公司再按繳納的增值稅凈額的 2%繳納地方教育費附加。 2%、3% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 適用 不適用 143 / 259 納稅主體名稱 所得稅稅率（%） 用友網絡、用友金融、用友政務、用友汽車、暢捷通 10 用友能源、用友廣信、 12.5 用友醫療、用友審計、廈門煙草、用友移動、 上海秉鈞網絡科技有限公司(以下簡稱“秉鈞網絡”)、新道科技、北京暢捷通支付技術有限公司(以下簡稱“暢捷支付”)、北京用友薪福社云科技有限公司（以下簡稱“薪福社”） 15 2.2. 稅收優惠稅收優惠

352、適用 不適用 根據 2016 年 5 月 4 日財政部、國家稅務總局、發展改革委和工業和信息化部頒布的關于軟件和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知(財稅201649號)(49 號文)文件，國家規劃布局內重點軟件企業可享受 10%的優惠稅率。 本公司及子公司用友金融、用友政務、用友汽車、暢捷通于 2018 年 5 月在北京市海淀區國家稅務局對公司 2017 年度符合“國家規劃布局內重點軟件企業”的事項進行備案，并按照 10%的優惠稅率進行 2017 年度匯算清繳。2018 年度，以上公司仍符合49 號文規定的“國家規劃布局內重點軟件企業”要求，繼續享受 10%的優惠稅率。 本公司之子公

353、司用友能源，符合鼓勵軟件產業和集成電路產業發展的若干政策和軟件企業認定標準及管理辦法的有關規定，被認定為軟件企業，享受兩免三減半的優惠政策，2018 年為減免征收的第三年，可享受 12.5%的優惠稅率。 本公司之子公司用友廣信，符合鼓勵軟件產業和集成電路產業發展的若干政策和軟件企業認定標準及管理辦法的有關規定，被認定為軟件企業，享受兩免三減半的優惠政策，2018 年為減免征收的第三年，可享受 12.5%的優惠稅率。 本公司之子公司用友醫療于 2017 年 10 月 25 日取得了有效期為三年的高新技術企業證書，證書編號為 GR201711001964。2018 年可享受 15%的優惠稅率。 本

354、公司之子公司用友審計于 2014 年 10 月 30 日取得了有效期為三年的高新技術企業證書，證書編號為 GF201411001347，證書于 2017 年到期后已復審通過，新證書編號為 GR201711008235，2018 年可享受 15%的優惠稅率。 本公司之子公司廈門煙草于 2015 年 10 月 12 日取得了有效期為三年的高新技術企業證書，證書編號為 GR201535100003，2018 年可享受 15%的優惠稅率。 144 / 259 本公司之子公司用友移動于 2015 年 12 月 24 日取得了有效期為三年的高新技術企業證書，證書編號為 GR201511002979，201

355、8 年可享受 15%的優惠稅率。 本公司之子公司上海秉鈞網絡科技有限公司(以下簡稱“秉鈞網絡”)于2016 年 11月24 日取得了有效期為三年的高新技術企業證書，證書編號為 GR201631002061，2018年可享受 15%的優惠稅率。 本公司之子公司新道科技，于 2017 年 11 月 27 日取得了有效期為三年的高新技術企業證書，證書編號為 GR201746000035，2018 年可享受 15%的優惠稅率。 本公司之子公司北京暢捷通支付技術有限公司(以下簡稱“暢捷支付”)，于 2016 年12 月 22 日取得了有效期為三年的高新技術企業證書，證書編號為 GR20161100384

356、7，2018 年可享受 15%的優惠稅率。 本公司之子公司北京用友薪福社云科技有限公司（以下簡稱“薪福社”），于 2017年10月25日取得了有效期為三年的高新技術企業證書， 證書編號為GR201711004023，2018 年可享受 15%的優惠稅率。 3.3. 其他其他 適用 不適用 七、七、 合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、 貨幣資金貨幣資金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 462,130 6,540,051 銀行存款 5,426,882,804 3,978,472,510 其他貨幣資金 103,466,441 37,135,9

357、04 合計 5,530,811,375 4,022,148,465 其中： 存放在境外的款項總額 68,415,007 51,780,044 其他說明 于 2018 年 12 月 31 日，本集團存放于境外的貨幣資金為人民幣 68,415,007 元(2017年 12 月 31 日：人民幣 51,780,044 元)。 銀行活期存款按照銀行活期存款利率取得利息收入。 定期存款的存款期分為 7 天至 36個月不等， 依本集團的現金需求而定， 并按照相應的銀行定期存款利率取得利息收入。2018 年12月 31日， 本集團銀行 3 個月及以上定期存款為人民幣 644,818,630 元(2017年

358、12 月 31 日：人民幣 573,303,041 元)。 145 / 259 本集團其他貨幣資金主要為所有權受到限制的履約保函保證金余額共計人民幣36,113,236 元(2017 年 12 月 31 日：人民幣 32,782,548 元)，和本集團存放于第三方支付機構的款項人民幣 16,864,617 元(2017 年 12 月 31 日：人民幣 4,353,356 元)及之子公司深圳前海用友力合金融服務有限公司存放于上海銀行監管戶的款項人民幣50,488,588 元(2017 年 12 月 31 日：人民幣 0 元)。 2 2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量

359、且其變動計入當期損益的金融資產 適用 不適用 3 3、 衍生金融資產衍生金融資產 適用 不適用 4 4、 應收票據及應收賬款應收票據及應收賬款 總表情況總表情況 (1). (1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收票據 115,302,348 123,939,211 應收賬款 1,389,930,749 1,495,152,101 合計 1,505,233,097 1,619,091,312 其他說明： 適用 不適用 應收票據應收票據 (2). (2). 應收票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額

360、 期初余額 銀行承兌票據 114,348,848 121,988,711 商業承兌票據 953,500 1,950,500 合計 115,302,348 123,939,211 于 2018 年 12 月 31 日， 無已貼現取得短期借款的應收票據(2017 年 12 月 31 日： 無)；于 2018 年 12 月 31 日，無已質押的應收票據(2017 年 12 月 31 日：無)。 146 / 259 (3). (3). 期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 (4). (4). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負

361、債表日尚未到期的應收票據 適用 不適用 (5). (5). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 應收賬款應收賬款 (1).(1). 應收賬款分類披露應收賬款分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 27,710,868 2 27,710,868 100 0 81,160,711 4 81,

362、160,711 100 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 1,491,082,063 84 101,151,314 7 1,389,930,749 1,912,688,929 92 417,536,828 22 1,495,152,101 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 255,836,103 14 255,836,103 100 0 82,591,093 4 82,591,093 100 合計 1,774,629,034 100 384,698,285 / 1,389,930,749 2,076,440,733 100 581,288,632 / 1,495,152,10

363、1 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款 （按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由 單位 1 7,720,000 7,720,000 100 逾期尚未收回貨款 單位 2 3,998,400 3,998,400 100 逾期尚未收回貨款 單位 3 3,455,299 3,455,299 100 逾期尚未收回貨款 其他 12,537,169 12,537,169 100 逾期尚未收回 147 / 259 貨款 合計 27,710,868 27,710,868 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 適用

364、不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內 1,056,452,379 1 年以內小計 1,056,452,379 1 至 2 年 217,825,411 21,782,541 10 2 至 3 年 111,064,210 22,212,841 20 3 年以上 3 至 4 年 47,356,615 18,942,645 40 4 至 5 年 40,340,321 20,170,160 50 5 年以上 18,043,127 18,043,127 100 合計 1,491,082,063 101,151,31

365、4 6.78 確定該組合依據的說明： 無。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 (2).(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 272,562,857 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 56,055,353元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用 不適用 (3).(3). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 148 / 259 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 413,097,85

366、1 其中重要的應收賬款核銷情況 適用 不適用 應收賬款核銷說明： 適用 不適用 (4).(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 應收賬款年末余額 應收賬款年末余額 壞賬準備年末余額 占應收賬款總額的比例(%) 單位 1 15,751,574 1 單位 2 10,501,607 1 1,050,161 單位 3 10,425,613 1 單位 4 10,272,792 1 681,322 單位 5 9,513,300 1 453,800 56,464,886 3 2,185,283 (5).(5). 因金融資產轉移而終止確認的

367、應收賬款因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (6).(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 5 5、 預付款項預付款項 (1).(1). 預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 39,620,204 60 50,746,723 88 1 至 2 年 19,800,884 30 725,225 1 2 至 3 年 430,343 1 2,150,300 4 3 年以上 5,792

368、,289 9 4,050,451 7 149 / 259 合計 65,643,720 100 57,672,699 100 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 無。 (2).(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 適用 不適用 預付賬款年末余額 預付賬款年末余額 占預付賬款總額的比例(%) 單位 1 3,000,000 5 單位 2 1,724,138 3 單位 3 964,875 1 單位 4 851,482 1 單位 5 841,800 1 7,382,295 11 其他說明 適用 不適用 6 6、 其他應收款

369、其他應收款 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 2,958,695 3,643,103 應收股利 其他應收款 390,482,682 237,073,553 合計 393,441,377 240,716,656 其他說明： 適用 不適用 應收利息應收利息 (2).(2). 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 定期存款 2,958,695 3,643,103 150 / 259 委托貸款 債券投資 合計 2,958,695 3,643,103 (3).

370、(3). 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收股利應收股利 (4).(4). 應收股利應收股利 適用 不適用 (5).(5). 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 其他應收款其他應收款 (6).(6). 其他應收款分類披露其他應收款分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 2,

371、515,235 1 2,515,235 100 0 2,515,235 1 2,515,235 100 0 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 410,520,525 95 20,037,843 5 390,482,682 259,566,192 94 22,492,639 9 237,073,553 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 20,325,307 5 20,325,307 100 0 14,523,043 5 14,523,043 100 0 合計 433,361,067 / 42,878,385 / 390,482,682 276,604,470 / 39,53

372、0,917 / 237,073,553 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 151 / 259 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 其他應收款 （按單位） 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由 單位 1 2,515,235 2,515,235 100 逾期尚未收回代墊款 合計 2,515,235 2,515,235 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內 320,977,689 1 年以內小計 320,977,

373、689 1 至 2 年 61,216,075 6,121,608 10 2 至 3 年 12,471,432 2,494,286 20 3 年以上 3 至 4 年 3,728,253 1,491,302 40 4 至 5 年 4,392,857 2,196,428 50 5 年以上 7,734,219 7,734,219 100 合計 410,520,525 20,037,843 4.88 確定該組合依據的說明： 無。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 (7).(7). 按款項性質分類情況按款項性質分類情

374、況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 152 / 259 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金及保證金 315,564,925 133,120,731 第三方支付平臺款 39,237,245 員工備用金 20,095,860 30,953,266 增值稅退稅款 7,544,208 其他 97,700,282 65,749,020 合計 433,361,067 276,604,470 (8).(8). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 7,473,024 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 4,125,556 元。 其中本期壞賬準備

375、轉回或收回金額重要的： 適用 不適用 (9).(9). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (10).(10). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 單位 1 保證金 45,000,000 1 年以內 10 單位 2 保證金 39,975,504 1 年以內 9 單位 3 設備款 18,313,049 1 年以內 4 單位 4 保證金 17,000,000 1 年以內 4

376、 單位 5 保證金 16,150,000 1 年以內 4 合計 / 136,438,553 31 (11).(11). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (12).(12). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (13).(13). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額 適用 不適用 153 / 259 其他說明： 適用 不適用 7 7、 存貨存貨 (1).(1). 存貨分類存貨分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價

377、準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 4,055,505 4,055,505 4,824,523 4,824,523 在產品 庫存商品 28,322,304 10,609,820 17,712,484 27,012,555 27,012,555 周轉材料 消耗性生物資產 建造合同形成的已完工未結算資產 合計 32,377,809 10,609,820 21,767,989 31,837,078 31,837,078 (2).(2). 存貨跌價準備存貨跌價準備 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他

378、 原材料 在產品 庫存商品 10,609,820 10,609,820 周轉材料 消耗性生物資產 建造合同形成的已完工未結算資產 154 / 259 合計 10,609,820 10,609,820 (3).(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 適用 不適用 (4).(4). 期末期末建造合同形成的已完工未結算資產情況建造合同形成的已完工未結算資產情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 8 8、 持有待售資產持有待售資產 適用 不適用 9 9、 一年內到期的非流動資產一年內到期的非流動資產 適用 不適用 其他說明 無。 1010、 其他

379、流動資產其他流動資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 理財產品(注 1) 531,143,000 1,156,585,624 備付金款項(注 2) 264,622,799 135,005,931 待攤房租費用 7,214,148 5,871,132 套期工具 9,549,542 0 其他待攤費用 10,678,724 10,365,394 合計 823,208,213 1,307,828,081 其他說明 于 2018 年 12 月 31 日，理財產品為從銀行、信托公司購入，預期年化收益率為4.4%-7.0%。(2017 年 12 月 31 日：1.6%-5.2

380、%)。 備付金款項指由暢捷通支付因提供支付業務收取的備付金，該款項將于次日轉至收款方的自有賬戶中。 1111、 可供出售金融資產可供出售金融資產 (1).(1). 可供出售金融資產情況可供出售金融資產情況 適用 不適用 155 / 259 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售債務工具： 可供出售權益工具： 708,682,066 31,600,800 677,081,266 794,168,638 30,080,500 764,088,138 按公允價值計量的 167,713,557 167,713,557 69

381、,995,297 69,995,297 按成本計量的 540,968,509 31,600,800 509,367,709 724,173,341 30,080,500 694,092,841 合計 708,682,066 31,600,800 677,081,266 794,168,638 30,080,500 764,088,138 (2).(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產期末按公允價值計量的可供出售金融資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 權益工具的成本/債務工具的攤余成本 203,500,200 203

382、,500,200 公允價值 -74,899,620 -74,899,620 累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額 -35,786,643 -35,786,643 已計提減值金額 (3).(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產期末按成本計量的可供出售金融資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資 單位 賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例(%) 本期現金紅利 期初 本期 增加 本期 減少 期末 期初 本期 增加 本期 減少 期末 中投信用擔保有限公司 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 低于 10 深圳市新希元軟件技術有限公司 5,0

383、00,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 19.80 通聯支付網絡服務股份有限公司 45,000,000 45,000,000 低于 10 156 / 259 百年人壽保險股份有限公司 240,000,000 240,000,000 低于 10 北京致遠互聯軟件股份有限公司 34,860,000 34,860,000 低于 10 808,649 北京中關村并購母基金投資中心(有限合伙) 27,000,000 18,000,000 45,000,000 低于 10 北京微眾文化傳媒有限公司 10,000,000 10,000,000 低于 10 杭州銀杏海股權投資

384、合伙企業（有限合伙） 30,000,000 30,000,000 15 深圳淮海方舟信息產業股權投資基金(有限合伙) 200,000,000 200,000,000 低于 10 579,795 北京農信互聯科技有限公司 65,000,000 65,000,000 低于 10 北京文德致遠文化傳播有限公司 5,980,500 5,980,500 5,980,500 5,980,500 低于 10 北京族米科技有限公司 15,000,000 15,000,000 14,000,000 1,000,000 15,000,000 12.85 上海通聯金融服務有限公司 15,900,000 15,900

385、,000 低于 10 寒崖（北京）網絡科技有限公司 5,000,000 5,000,000 低于 10 其他 20,432,841 559,874 1,764,706 19,228,009 100,000 520,300 620,300 / 307,087 合計 724,173,341 18,559,874 201,764,706 540,968,509 30,080,500 1,520,300 31,600,800 / 1,695,531 (4).(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 可供出售金融資產分類

386、 可供出售權益 工具 可供出售債務 工具 合計 期初已計提減值余額 30,080,500 30,080,500 本期計提 1,520,300 1,520,300 其中：從其他綜合收益轉入 157 / 259 本期減少 其中：期后公允價值回升轉回 期末已計提減值金余額 31,600,800 31,600,800 (5).(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明的相關說明 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 1212、 持有至到期投資持有至到期投資 (1).(1). 持有至到期投資情況

387、持有至到期投資情況 適用 不適用 (2).(2). 期末期末重要重要的持有至到期投資的持有至到期投資 適用 不適用 (3).(3). 本期重本期重分類分類的持有至到期投資的持有至到期投資 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 1313、 長期應收款長期應收款 (1).(1). 長期應收款情況長期應收款情況 適用 不適用 (2).(2). 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 適用 不適用 (3).(3). 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 1414、 長期股權投資

388、長期股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投期初 本期增減變動 期末 減值 158 / 259 資單位 余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 余額 準備期末余額 一、合營企業 小計 二、聯營企業 北京中關村銀行股份有限公司(以下簡稱“中關村銀行”) 1,193,350,970 26,785,848 -207,912 1,219,928,906 漢唐信通（北京） 咨詢股份有限公司(以下簡稱“漢唐信通”) 79,441,692 490,841 79,932,533 上海大易云計算股份有限公司(以65

389、,472,225 83,585 65,555,810 159 / 259 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 下簡稱“大易云”) 北京用友幸福聯創投資中心(有限合伙) (以下簡稱“幸福聯創”) 68,944,142 -337,354 68,606,788 用友深圳商業保理有限責任公司(以下簡稱“用友商業保理”) 14,152,614 30,000,000 -746,227 43,406,387 北京博晨技術有限公司(以下10,176,428 -

390、2,619,698 7,556,730 160 / 259 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 簡稱“北京博晨”) 北京西瑪國正商用表單技術有限公司(以下簡稱“西瑪國正”) 8,085,642 1,233,341 339,656 8,979,327 北京眾享比特科技有限公司(以下簡稱“眾享比特”) 18,307,766 -6,206 18,301,560 北京傳奇極客管理咨詢有限公司(以下簡稱5,489,671 -172,483 5,317,1

391、88 161 / 259 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 “傳奇極客”) 深圳市華傲數據技術有限公司(以下簡稱“深圳華傲”) 8,750,158 -478,039 8,272,119 北京慧友云商科技有限公司(以下簡稱“慧友云商”) 10,687,424 1,113,256 11,800,680 北京珊瑚靈御科技有限公司(以下簡稱“珊瑚靈御”) 10,023,215 -947,409 9,020,365 55,441 9,020,365 1

392、62 / 259 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 北京易特創思科技有限公司(以下簡稱“易特創思”) 10,000,000 280,905 10,280,905 北京智啟藍墨信息技術有限公司(以下簡稱“智啟藍墨”) 15,882,474 -337,039 15,545,435 北京智聯友道科技有限公司(以下簡稱“智聯友道”) 6,784,326 1,062,611 5,571,717 11,293,432 上海畫龍信息 20,000,000

393、-797,861 19,202,139 163 / 259 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 科技有限公司(以下簡稱“上海畫龍”) 北京華普億方教育科技股份有限公司(以下簡稱“華普億方”) 5,000,000 233,333 5,233,333 其他 116,216,909 -1,717,642 1,424,651 9,450,870 103,623,746 12,015,952 小計 1,641,765,656 55,000,000 1,0

394、62,611 27,632,868 1,764,307 18,471,235 -207,912 1,702,892,459 21,036,317 合計 1,641,765,656 55,000,000 1,062,611 27,632,868 1,764,307 18,471,235 -207,912 1,702,892,459 21,036,317 其他說明 注: 用友云安于 2018 年處置。 164 / 259 1515、 投資性房地產投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 1616、 固定資產固定資產 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣

395、種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 固定資產 2,073,150,867 2,097,774,540 固定資產清理 合計 2,073,150,867 2,097,774,540 其他說明： 適用 不適用 固定資產固定資產 (2).(2). 固定資產情況固定資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 其他設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 2,126,552,162 168,815,829 47,162,632 323,495,999 2,666,026,622 2.本期增加金額 39,780,597 1,838,754 3,606,743 4

396、1,478,547 86,704,641 （1）購置 1,838,754 3,606,743 41,478,547 46,924,044 （2）在建工程轉入 39,780,597 39,780,597 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 1,282,677 5,520,918 40,798,989 47,602,584 （1）處置或報廢 1,282,677 5,520,918 40,798,989 47,602,584 4.期末余額 2,166,332,759 169,371,906 45,248,457 324,175,557 2,705,128,679 二、累計折舊 1.期初余額 214

397、,701,401 65,842,651 35,803,475 251,904,555 568,252,082 2.本期增加金額 49,401,625 9,208,557 3,092,503 45,975,504 107,678,189 165 / 259 （1）計提 49,401,625 9,208,557 3,092,503 45,975,504 107,678,189 3.本期減少金額 522,541 5,132,683 38,297,235 43,952,459 （1）處置或報廢 522,541 5,132,683 38,297,235 43,952,459 4.期末余額 264,103

398、,026 74,528,667 33,763,295 259,582,824 631,977,812 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 1,902,229,733 94,843,239 11,485,162 64,592,733 2,073,150,867 2.期初賬面價值 1,911,850,761 102,973,178 11,359,157 71,591,444 2,097,774,540 (3).(3). 暫時閑置的固定資產情況暫時閑置的固定資產情況 適用 不適用 (4).(4).

399、 通過融資租賃租入的固定資產情況通過融資租賃租入的固定資產情況 適用 不適用 (5).(5). 通過經營租賃租出的固定資產通過經營租賃租出的固定資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 經營性租出房屋建筑物 1,342,051,631 (6).(6). 未辦妥產權證書的固定資產情況未辦妥產權證書的固定資產情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 166 / 259 本集團于 2018 年 12 月 31 日的固定資產中不存在由于市價持續下跌、或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致固定資產可收回金額低于賬面價值的情況，故不需計提固定資產減值準備(2017 年 12 月 3

400、1 日：無)。 于2018年12月31日， 本集團沒有重大暫時閑置及已退廢和準備處置的固定資產(2017年 12 月 31 日：無)。 于 2018 年 12 月 31 日，賬面價值為人民幣 783,623,765 元的房屋建筑物，用于取得銀行借款抵押。詳情參見附注七、70。 固定資產清理固定資產清理 適用 不適用 1717、 在建工程在建工程 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 在建工程 446,130,020 322,170,624 工程物資 合計 446,130,020 322,170,624 其他說明：

401、適用 不適用 在建工程在建工程 (2).(2). 在建工程情況在建工程情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 用友(南昌)工程二期 231,516,574 231,516,574 145,631,283 145,631,283 三亞軟件園一期 214,613,446 214,613,446 176,539,341 176,539,341 合計 446,130,020 446,130,020 322,170,624 322,170,624 167 / 259 (3).(3). 重要在建工程項目本期變動情況重

402、要在建工程項目本期變動情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 用友軟件園項目二期工程 1,565,000,000 0 37,272,715 37,272,715 0 100 100% 74,267,305 0 0 自籌資金/銀行貸款 用友(南昌)工程一期 423,000,000 0 2,507,882 2,507,882 0 100 100% 16,813,405 0 0 自籌

403、資金/銀行貸款 168 / 259 用友(南昌)工程二期 300,000,000 145,631,283 85,885,291 0 231,516,574 77 77% 33,422,848 11,051,667 4.77 自籌資金/銀行貸款 三亞軟件園一期 300,000,000 176,539,341 38,074,105 0 214,613,446 72 自籌資金 合計 2,588,000,000 322,170,624 163,739,993 39,780,597 446,130,020 / / 124,503,558 11,051,667 / / (4).(4). 本期計提在建工程減

404、值準備情況本期計提在建工程減值準備情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 于 2018 年 12 月 31 日，在建工程無計提減值準備的情況(2017 年 12 月 31 日：無)。 于 2018 年 12 月 31 日， 本集團所有權受限的在建工程參見附注七、 37 和附注七、 70。 工程物資工程物資 (5).(5). 工程物資情況工程物資情況 適用 不適用 1818、 生產性生物資產生產性生物資產 (1).(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產采用成本計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 (2).(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產

405、 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 169 / 259 1919、 油氣資產油氣資產 適用 不適用 2020、 無形資產無形資產 (1).(1). 無形資產情況無形資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 其他 合計 一、賬面原值 1.期初余額 382,774,006 699,457,514 16,958,000 1,099,189,520 2.本期增加金額 142,221 300,853,607 12,012,000 313,007,828 (1)購置 142,221 6,253,239 6,395,460 (2)內部研發 294,600,36

406、8 294,600,368 (3)企業合并增加 (4)其他 12,012,000 12,012,000 3.本期減少金額 4,246,668 4,246,668 (1)處置 4,246,668 4,246,668 4.期末余額 382,916,227 996,064,453 28,970,000 1,407,950,680 二、累計攤銷 1.期初余額 75,492,893 323,609,283 337,500 399,439,676 2.本期增加金額 7,676,156 108,438,691 3,062,000 119,176,847 （1）計提 7,676,156 108,438,691

407、 3,062,000 119,176,847 3.本期減少金額 4,188 4,188 (1)處置 4,188 4,188 4.期末余額 83,169,049 432,043,786 3,399,500 518,612,335 三、減值準備 1.期初余額 17,442,009 17,442,009 170 / 259 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 4,022,801 4,022,801 (1)處置 4,022,801 4,022,801 4.期末余額 13,419,208 13,419,208 四、賬面價值 1.期末賬面價值 299,747,178 550,601,459 2

408、5,570,500 875,919,137 2.期初賬面價值 307,281,113 358,406,222 16,620,500 682,307,835 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 58% (2).(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況未辦妥產權證書的土地使用權情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 于2018年12月31日，通過內部研發形成的無形資產占無形資產年末賬面價值的比例為58%（2017年12月31日：46%）。 于2018年12月31日，本集團所有權受限的無形資產參見附注七、37及附注七、70。 本年其他增加無形資產系由于上年非同一控制下企業

409、合并收購民太安保險經紀有限公司無形資產評估增值在本年調整評估價值產生，評估增值調增人民幣12,012,000元。 于2018年12月31日，未辦妥產權證書的無形資產如下： 賬面價值 未辦妥產權證書原因 餐飲云 13,410,575 辦理過程中 企業用餐服務 5,121,602 辦理過程中 18,532,177 171 / 259 2121、 開發開發支出支出 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期增加金額 本期減少金額 期末 余額 內部開發支出 其他 確認為無形資產 轉入當期損益 建筑企業互聯網開放平臺 iCOP 產品 68,195,703 17,147,172 85,3

410、42,875 新好生意 17,565,679 18,317,189 35,882,868 醫院信息化平臺系統(MIP) 17,079,764 5,191,762 22,271,526 鏈融云平臺及應用 16,432,996 7,624,415 24,057,411 AI 財務管理系統 6,999,575 21,619,811 28,619,386 新一代租賃系統產品 13,100,449 13,100,449 實踐教學云平臺 7,007,095 9,866,908 16,874,003 數字財政 5,127,687 7,195,641 12,323,328 新一代云財務 4,588,498 2

411、,404,254 6,992,752 人口信息平臺 3,932,582 1,753,995 5,686,577 經銷商互聯增值服務平臺 V1.0 3,584,557 1,482,922 5,067,479 餐飲云產品 2,822,618 12,760,851 13,637,877 1,945,592 NC Cloud 64,367,532 64,367,532 企業用餐服務 2,804,434 2,403,977 5,208,411 合計 156,141,188 185,236,878 294,600,368 5,686,577 41,091,121 其他說明 無。 2222、 商譽商譽 (1

412、).(1). 商譽賬面原值商譽賬面原值 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業合并形成的 處置 其他 用友汽車 378,396,387 378,396,387 用友政務 308,399,874 308,399,874 秉鈞網絡 113,445,152 113,445,152 特博深 37,828,833 37,828,833 時空超越 35,997,518 35,997,518 廣州尚南 28,555,713 28,555,713 民太安保險經紀 26,245,336 5,405,400 20,839,936 廣州安易

413、及江門安14,807,958 14,807,958 172 / 259 易 用友政務收購參股代理公司 14,579,959 570,380 14,009,579 上海天諾壇網 12,659,937 12,659,937 平強軟件 10,454,182 10,454,182 用友醫院 7,602,648 7,602,648 上海哈久 6,637,723 6,637,723 重慶邁特 5,709,400 5,709,400 珠海用友 4,778,619 4,778,619 徐州用友 3,497,241 3,497,241 常州用友 3,115,084 3,115,084 北京偉庫 2,896,35

414、7 2,896,357 其他 5,064,153 1,241,805 3,822,348 合計 1,020,672,074 7,217,585 1,013,454,489 (2).(2). 商譽減值準備商譽減值準備 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計提 處置 時空超越 28,873,073 28,873,073 天諾壇網 6,354,823 6,354,823 上海哈久 6,637,723 6,637,723 用友偉庫 2,896,357 2,896,357 秉鈞網絡 43,671,000 43,671,000 合計

415、 44,761,976 43,671,000 88,432,976 (3).(3).商譽所在資產組或資產組組合的相關信息商譽所在資產組或資產組組合的相關信息 適用 不適用 (4).(4).說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法認方法 適用 不適用 商譽的減值測試 本公司于2018年12月31日對上述商譽執行了減值測試。除秉鈞網絡本年發生減值外，本集團

416、本年無需計提其他商譽的減值準備。 本公司對商譽相關資產組的可收回金額采用預計未來現金流量的現值，根據管理層批準的5年期的財務預算基礎上的現金流量預測來確定?，F金流量預測所用的折現率是15.60%-20.00%(2017年：16.32%-16.86%)。用于推斷5年以后的現金流量的增長率是3%（2017年：3%）。該增長率接近國內歷史通貨膨脹率，本集團認為這一增長率是合理的。 173 / 259 計算相關資產組于2018年12月31日預計未來現金流量現值采用了假設，以下詳述了管理層為進行商譽的減值測試，在確定現金流量預測時作出的關鍵假設： 收入增長確定基礎是在預算年度前一年及歷史上實現的收入增長

417、率基礎上，根據預計的市場需求及自身的業務發展及營銷戰略而保持相應的增長率。 預算毛利確定基礎是在預算年度前一年實現的平均毛利率基礎上，根據預計效率的提高及預計市場開發情況適當提高該平均毛利率。 折現率采用的折現率是反映相關資產組特定風險的稅前折現率。 分配至上述資產組或資產組組合的關鍵假設的金額與本集團歷史經驗及外部信息一致。 關鍵商譽減值結果如下： 注1：本集團于2010年收購用友汽車（原上海英孚思為信息科技股份有限公司）100%股權，形成商譽人民幣378,396,387元。集團將該商譽分配至用友汽車主體資產組，2018年12月31日，該資產組除商譽外的長期資產賬面價值為19,642,614

418、元。集團據此進行了減值測試。 本集團對該資產組可收回金額是根據資產組的預計未來現金流量現值來確定。預計未來現金流量來源為管理層批準的5年期財務預算中的現金流量預測數據。計算現值所用的折現率是18.00%（2017年：16.86%），用于推斷5年以后的現金流量的增長率是3%（2017年：3%）。該增長率接近國內歷史通貨膨脹率，本集團認為這一增長率是合理的。根據商譽減值測試結果，本集團無需對該商譽計提減值準備。 注2： 本集團于2003年收購用友政務及2008年度收購北京方正春元科技發展有限公司100%股權。2010年本集團對這兩家子公司進行合并，實現統一的業務管理、部門設置、人員調配及財務管理。

419、合計形成的商譽308,399,874元。集團將該商譽分配至用友政務主體資產組，2018年12月31日，該資產組除商譽外的長期資產賬面價值為44,900,696元。集團據此進行了減值測試。 本集團對該資產組可收回金額是根據資產組的預計未來現金流量現值來確定。預計未來現金流量來源為管理層批準的5年期財務預算中的現金流量預測數據。計算現值所用的折現率是18.00%（2017年：16.86%），用于推斷5年以后的現金流量的增長率是3%（2017年：3%）。該增長率接近國內歷史通貨膨脹率，本集團認為這一增長率是合理的。根據商譽減值測試結果，本集團無需對該商譽計提減值準備。 注3： 本集團于2015年收購

420、秉鈞網絡62.5%的股權產生商譽113,445,152元。集團將該商譽分配至秉鈞網絡主體資產組，2018年12月31日，該資產組除商譽外的長期資產賬面價值為5,540,040元。集團據此進行了減值測試。 174 / 259 本集團對該資產組可收回金額是根據資產組的預計未來現金流量現值來確定。預計未來現金流量來源為管理層批準的 5 年期財務預算中的現金流量預測數據。計算現值所用的折現率是 15.60%（2017 年：16.32%），用于推斷 5 年以后的現金流量的增長率是 3%（2017 年：3%）。該增長率接近國內歷史通貨膨脹率，本集團認為這一增長率是合理的。根據商譽減值測試結果，本集團本年度

421、計提商譽減值損失人民幣43,671,000 元。 (5).(5). 商譽減值測試的影響商譽減值測試的影響 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2323、 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 裝修費 14,370,118 9,812,518 9,594,771 14,587,865 其他 9,262,155 12,591,958 10,813,270 11,040,843 合計 23,632,273 22,404,476 20,408,041 25,628,708 其他說明： 無。 2424、 遞延

422、所得稅資產遞延所得稅資產/ / 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1).(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 171,815,748 17,413,415 81,285,988 13,000,205 內部交易未實現利潤 28,221,268 6,976,532 23,011,958 5,687,031 可抵扣虧損 201,964,308 29,593,414 85,634,724 16,409,666 未支付的應付職工薪酬 2

423、2,504,449 2,250,445 21,625,873 3,162,587 政府補助 60,475,428 6,030,001 58,492,817 8,697,881 預提費用 148,256,715 18,036,268 78,296,771 13,045,507 固定資產折舊差異 23,591,372 2,520,081 5,307,673 856,182 股權激勵成本 218,531,011 21,901,540 185,225,756 25,589,989 175 / 259 可供出售金融資產公允價值變動 64,656,515 6,950,575 0 0 按權益法核算的長期股權

424、投資暫時性差異 22,034,609 2,203,461 17,434,694 4,445,884 合計 962,051,423 113,875,732 556,316,254 90,894,932 (2).(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 非同一控制企業合并資產評估增值 58,255,617 10,885,458 46,243,617 8,693,979 可供出售金融資產公允價值變動 54,934,525 6,796,685 90,

425、059,949 19,908,522 合計 113,190,142 17,682,143 136,303,566 28,602,501 (3).(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 適用 不適用 (4).(4). 未確認遞延所得稅資產明細未確認遞延所得稅資產明細 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 可抵扣虧損 126,078,352 94,452,085 資產減值準備 59,364,820 124,773,504 合計 185,443,172 219,225,589 (5).(5). 未確認遞延所得

426、稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2018 年 35,516,832 2019 年 50,914,287 59,375,223 2020 年 105,417,149 109,547,099 2021 年 156,382,235 165,396,254 2022 年 99,638,385 99,638,385 2023 年 228,019,635 176 / 259 合計 640,371,691 469,473,793 / 其他說明： 適用 不適用 2525、 其他非流動資產其

427、他非流動資產 適用 不適用 2626、 短期借款短期借款 (1).(1). 短期借款分類短期借款分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 保證借款 1,358,329,000 1,500,000,000 信用借款 1,798,075,000 1,950,000,000 合計 3,156,404,000 3,450,000,000 短期借款分類的說明： 于 2018 年 12 月 31 日，上述借款的年利率為 3.92%至 5.66%(2017 年 12 月 31 日借款的年利率為 0.84%至 5.03%)。 于2018年12月31日， 本集團無

428、已到期但未償還的短期借款(2017年12月31日： 無)。 (2).(2). 已逾期未償還的短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 適用 不適用 其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2727、 以以公允公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 適用 不適用 177 / 259 2828、 衍生衍生金融金融負債負債 適用 不適用 2929、 應付票據及應付賬款應付票據及應付賬款 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付票據 應付賬

429、款 455,622,484 452,912,908 合計 455,622,484 452,912,908 其他說明： 適用 不適用 于 2018 年 12 月 31 日， 本集團無到期未付的應付票據余額 （2017 年 12 月 31 日： 無） 。 應付票據應付票據 (2).(2). 應付票據列示應付票據列示 適用 不適用 應付賬款應付賬款 (3).(3). 應付賬款列示應付賬款列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 223,825,014 312,694,930 1-2 年 138,277,485 70,136,080 2-3 年 31,062,5

430、64 12,483,467 3 年以上 62,457,421 57,598,431 合計 455,622,484 452,912,908 (4).(4). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 178 / 259 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 單位 1 4,316,451 未到付款期 單位 2 3,111,657 未到付款期 單位 3 2,885,891 未到付款期 單位 4 2,414,232 未到付款期 單位 5 1,562,294 未到付款期 合計 14,290,525 / 其他說明 適用 不適用 3030、 預收款項預收

431、款項 (1). (1). 預收賬款項列示預收賬款項列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 800,646,833 579,489,620 1 至 2 年 110,183,526 127,756,833 2 至 3 年 63,825,036 51,731,540 3 年以上 105,027,703 95,852,450 合計 1,079,683,098 854,830,443 預收款項為預收客戶有關軟件銷售、維護服務及云服務的款項。該款項按照收入確認的會計政策應于以后年度確認收入。 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要預收款項年的重要預

432、收款項 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 單位 1 3,828,767 未達到確認條件 單位 2 3,614,901 未達到確認條件 單位 3 1,732,418 未達到確認條件 單位 4 1,703,400 未達到確認條件 單位 5 1,558,396 未達到確認條件 合計 12,437,882 / (3). (3). 期末期末建造合同形成的已結算未完工項目情況建造合同形成的已結算未完工項目情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 179 / 259 3131、 應付職工薪酬應付職工薪酬 (1).(1). 應付職工薪酬列示應付職工薪酬列示 適用 不適

433、用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 841,565,846 3,968,319,834 3,672,154,814 1,137,730,866 二、離職后福利-設定提存計劃 20,308,990 408,829,287 406,509,386 22,628,891 三、辭退福利 51,553 4,825,114 4,833,855 42,812 四、一年內到期的其他福利 合計 861,926,389 4,381,974,235 4,083,498,055 1,160,402,569 (2).(2). 短期薪酬列示短期薪酬列示 適用 不適用 單

434、位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 823,718,674 3,366,495,895 3,077,238,519 1,112,976,050 二、職工福利費 47,100,128 47,100,128 三、社會保險費 9,710,004 191,026,869 188,341,620 12,395,253 其中：醫療保險費 8,533,480 175,052,391 172,647,268 10,938,603 工傷保險費 330,207 3,822,297 3,806,105 346,399 生育保險費 846,317 12,15

435、2,181 11,888,247 1,110,251 四、住房公積金 202,946 358,071,890 355,404,262 2,870,574 五、工會經費和職工教育經費 4,709,554 4,266,565 2,874,999 6,101,120 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 八、其他短期薪酬 3,224,668 1,358,487 1,195,286 3,387,869 合計 841,565,846 3,968,319,834 3,672,154,814 1,137,730,866 (3).(3). 設定提存計劃列示設定提存計劃列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民

436、幣 180 / 259 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 19,490,768 394,911,916 392,737,074 21,665,610 2、失業保險費 818,222 13,917,371 13,772,312 963,281 3、企業年金繳費 合計 20,308,990 408,829,287 406,509,386 22,628,891 其他說明： 適用 不適用 3232、 應交稅費應交稅費 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 166,476,643 160,016,568 消費稅 營業稅 12,240,642

437、 12,240,642 企業所得稅 97,073,967 116,813,536 個人所得稅 16,443,429 17,746,488 城市維護建設稅 21,181,197 22,287,528 其他 2,105,185 2,193,727 合計 315,521,063 331,298,489 其他說明： 無。 3333、 其他應付款其他應付款 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付利息 應付股利 312,500 其他應付款 840,741,172 644,927,547 合計 840,741,172 645

438、,240,047 其他說明： 181 / 259 適用 不適用 應付利息應付利息 (2).(2). 分類列示分類列示 適用 不適用 應付股利應付股利 (3).(3). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 劃分為權益工具的優先股永續債股利 優先股永續債股利-XXX 優先股永續債股利-XXX 應付股利-向少數股東支付的現金股利 312,500 應付股利-XXX 合計 312,500 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因： 無。 其他應付款其他應付款 (1). (1). 按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他

439、應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 備付金款項(注 1) 264,622,799 135,005,931 應付軟件園建設款(注 2) 129,150,823 190,467,120 押金 97,244,075 72,301,468 應付土地開發建設費 52,342,500 52,342,500 股權及業務收購款(注 3) 7,179,879 35,850,397 庫存股回購義務(注 4) 51,339,691 82,286,214 服務質量保障金 57,072,160 股權轉讓款 30,200,000 其他 151,589,245 76,673,917 合計

440、 840,741,172 644,927,547 182 / 259 注 1. 備付金款項指暢捷通支付因提供支付業務收取的備付金，該款項將于次日轉至收款方的自有賬戶中。 注 2. 應付軟件園建設款主要核算與南昌產業園、用友軟件園及三亞軟件園建設相關的建筑工程設計、工程招標咨詢、工程建造等應付未付款項。 注 3. 股權及業務收購款主要為收購平強業務的應付收購款人民幣 3,900,000 元。 注 4. 該款項為公司實施股權激勵計劃產生的庫存股回購義務。 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還

441、或結轉的原因 單位 1 52,342,500 未到合同約定的付款日 單位 2 3,900,000 未到合同約定的付款日 單位 3 2,788,302 未到合同約定的付款日 合計 59,030,802 / 其他說明： 適用 不適用 3434、 持有持有待售負債待售負債 適用 不適用 3535、 1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內到期的長期借款 133,471,227 152,361,331 1 年內到期的應付債券 1 年內到期的長期應付款 1 年內到期的遞延收益 23,970,150 38,807,234 合

442、計 157,441,377 191,168,565 其他說明： 無。 3636、 其他流動負債其他流動負債 其他流動負債情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 183 / 259 項目 期末余額 期初余額 短期應付債券 待轉銷項稅 145,751,437 107,736,983 審計費 2,000,000 1,950,000 房租 431,350 98,904 其他 34,129,314 27,629,576 合計 182,312,101 137,415,463 短期應付債券的增減變動： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 3737、 長期借款長期借款 (1). (1). 長期借款分類

443、長期借款分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 231,804,559 347,495,314 保證借款 信用借款 73,333,332 110,000,000 減：一年內到期的長期借款 -133,471,227 -152,361,331 合計 171,666,664 305,133,983 長期借款分類的說明： 無。 其他說明，包括利率區間： 適用 不適用 注 1. 于 2018 年 12 月 31 日，本公司以賬面價值人民幣 19,406,177 元的中關村永豐基地 III-14 及 III-16 地塊土地使用權及其賬面價值為人民幣 142

444、,014,359 元的地上房產、賬面價值為人民幣 46,144,113 元的中關村永豐基地 III-10 及 III-12 地塊土地使用權及其價值為 351,453,685 人民幣元的房產為抵押，取得招商銀行股份有限公司北京清華園支行借款人民幣 21,804,559 元。 于 2018 年 12 月 31 日，南昌基地以賬面價值人民幣 290,155,721 元的房產、賬面價值為 231,516,575 元的地上在建工程及賬面價值為人民幣 31,166,745 元的土地使用權為抵押物，取得北京銀行南昌分行借款人民幣 210,000,000 元。本公司作為保證人為該筆貸款提供擔保。 184 /

445、259 注 2. 于 2018 年 12 月 31 日，本公司在工商銀行借款 73,333,332 用于支付收購暢捷通信息技術股份有限公司持有的北京暢捷通支付技術有限公司 55.82%股權， 借款利率為 4.75%。 。 3838、 應付債券應付債券 (1).(1). 應付債券應付債券 適用 不適用 (2).(2). 應付債券的增減變動應付債券的增減變動： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）工具） 適用 不適用 (3).(3). 可可轉換公司債轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明券的轉股條件、轉股時間說明 適用 不適用 (

446、4).(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 3939、 長期長期應付應付款款 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 長期應付款長期應付款 (2).(2). 按款項性質列示長期應付款按款項性質列示長期應付款 適用 不適用 185 / 259 專項應付款專項應付款 (3).(3). 按款項性質列示專

447、項應付款按款項性質列示專項應付款 適用 不適用 4040、 長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用 不適用 4141、 預計負債預計負債 適用 不適用 4242、 遞延收益遞延收益 遞延收益情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 73,229,045 32,275,800 50,077,917 55,426,928 減：一年內到期的遞延收益 -38,807,234 -15,920,000 -30,757,084 -23,970,150 合計 34,421,811 16,355,800 19,320,833 31,456,77

448、8 / 涉及政府補助的項目： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入其他收益金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 企業云平臺與云 ERP系統研發及推廣應用 30,000,000 18,000,000 12,000,000 與收益相關 用友精智工業互聯網平臺試驗測試 25,000,000 25,000,000 與收益相關 基于云平臺的大型企業資源管理系統 ERP解決方案應用推廣 10,000,000 6,000,000 4,000,000 與收益相關 支撐互聯網+新模式的10,000,000 6,000,000 4

449、,000,000 與收益 186 / 259 企業互聯網開放平臺建設與運營 相關 第三批省戰略性新興產業發展專項資金 10,000,000 10,000,000 與收益相關 面向裝備制造業的云平臺建設及應用標準與試驗驗證 3,150,000 3,150,000 與收益相關 廣東省現代信息服務業發展專項資金 3,000,000 3,000,000 與收益相關 用友精智工業互聯網平臺建設 4,900,000 1,633,333 3,266,667 與收益相關 再生能源節能補助 1,621,811 1,621,811 與收益相關 汽車行業大數據智能分析應用示范 1,200,000 1,200,000

450、 與收益相關 其他 4,257,234 2,375,800 1,414,584 2,830,000 2,388,450 與收益相關 合計 73,229,045 32,275,800 34,247,917 15,830,000 55,426,928 / 其他說明： 適用 不適用 于 2018 年度，本集團所獲得的政府補助均為與收益相關。 4343、 其他非流動負債其他非流動負債 適用 不適用 4444、 股本股本 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 1,464,217,811 438,367,86

451、8 15,247,113 453,614,981 1,917,832,792 其他說明： 注 1本公司 2017 年股份支付計劃第一期股票期權達成行權條件，19,201,953 份股票期權行權，無限售條件股份增加 19,201,953 股。本公司為實施 2018 年股份支付計劃，自二級市場回購 A 股普通股 442,100 股，并授予 2018 年股權激勵對象 442,030股，無限售條件股份減少 442,100 股，有限售條件股份增加 442,030 股，已回購未注銷股份增加 70 股。 187 / 259 注 2 本公司 2018 年 4 月 24 日公告 2017 年年度權益分派實施方案

452、， 以方案實施前的公司總股本 1,461,226,228 股為基數，每股派發現金紅利 0.15 元（含稅），以資本公積金向全體股東每股轉增 0.3 股，共計派發現金紅利 219,183,934 元，轉增438,367,868 股。 注 3本年本公司回購已授予但無法解鎖的限制性股票 963,257 股。 注 4. 本年本公司注銷已授予但無法解鎖的限制性股票 3,954,840 股。經上述股本變動后，截至 2018 年 12 月 31 日，本公司共發行股份 1,917,832,792 股，每股價值人民幣 1 元。 4545、 其其他權益工具他權益工具 (1).(1). 期末發行在外的優先股、永續債

453、等其他金融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 (2).(2). 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 4646、 資本公積資本公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價 （股本溢價） 1,878,878,604 347,958,207 446,313,644 1,780,523,167 其他資本公積 股權激勵成本(注

454、 2) 449,753,846 229,324,051 134,816,520 544,261,377 新股申購凍結資金利息 20,148,153 20,148,153 關聯交易差價 17,969,348 17,969,348 少數股東股權變動(注 3) -79,145,807 77,832,548 -156,978,355 其他 -68,586,623 16,578,277 -85,164,900 合計 2,219,017,521 577,282,258 675,540,989 2,120,758,790 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 188 / 259 注 1 本年股本溢

455、價增加由于本公司2017年股份支付計劃第一期股票期權符合行權條件，本公司新發行 19,201,953 股股票用于股票期權行權，資本公積增加人民幣213,141,687 元；以及第一期限制性股票解鎖、第一期股票期權行權后，股本溢價增加人民幣 134,816,520 元，本年股本溢價減少主要由于資本公積轉增股本人民幣438,367,868 元。 注 2 本年股權激勵成本主要由本公司及暢捷通的股份支付計劃形成，參見附注十一。除此之外本年用友政務、用友汽車、用友金融、新道科技、用友廣信、對各自進行的股權激勵確認了相應的股權激勵成本。 注 3 本年少數股權變動引起的資本公積增加主要是由于本公司之子公司新

456、道科技本年定向增發以及用友政務、用友力合、用友產投少數股東增資。 4747、 庫存股庫存股 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 庫存股 102,196,291 7,611,687 54,020,068 55,787,910 合計 102,196,291 7,611,687 54,020,068 55,787,910 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 注 1. 庫存股增加主要是由于本公司本年發行了新的限制性股票激勵計劃，該計劃約定當限制性股票無法解鎖時，由公司回購，因此公司確認 2018 年授予股權激勵對象的限制性股票 442,030

457、 股回購義務人民幣 2,647,760 元以及本年回購 963,257 股流通股，庫存股增加人民幣 4,963,927 元。 注 2. 庫存股減少主要是由于本公司 2017 年股份支付計劃第一期限制性股票符合解鎖條件，完成解鎖，減少庫存股回購義務人民幣 33,593,768 元以及注銷以前年度股份支付計劃未授予的庫存股人民幣 20,426,300 元。 4848、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發生金額 期末 余額 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 一、不能重分

458、類進損益的其他綜合收益 其中：重新計量設定受益計劃 189 / 259 變動額 權益法下不能轉損益的其他綜合收益 二、將重分類進損益的其他綜合收益 47,946,567 -70,188,798 24,882,320 -20,062,412 -73,181,424 -1,827,282 -25,234,857 其中：權益法下可轉損益的其他綜合收益 可供出售金融資產公允價值變動損益 47,996,473 -74,899,620 24,882,320 -20,062,412 -77,658,602 -2,060,926 -29,662,129 持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 現金流量套期

459、損益的有效部分 外幣財務報表折算差額 -49,906 4,710,822 4,477,178 233,644 4,427,272 其他綜合收益合計 47,946,567 -70,188,798 24,882,320 -20,062,412 -73,181,424 -1,827,282 -25,234,857 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 無。 4949、 專項儲備專項儲備 適用 不適用 5050、 盈余公積盈余公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 512,966,872 68,003

460、,566 580,970,438 任意盈余公積 212,181,434 34,001,783 246,183,217 儲備基金 190 / 259 企業發展基金 其他 合計 725,148,306 102,005,349 827,153,655 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 根據公司法、本公司章程的規定，本公司按凈利潤的 10%提取法定盈余公積金。法定盈余公積累計額為本公司注冊資本 50%以上的，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公積后，可提取任意盈余公積。任意盈余公積的提取由董事會提議，并經股東大會批準。經批準，任意盈余公積可用于彌補以前年度虧損或增加股本。經2019年

461、3月15日董事會提議，本公司按2018年凈利潤5%計提任意盈余公積。 5151、 未分配利潤未分配利潤 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 1,495,033,934 1,345,710,249 調整期初未分配利潤合計數 （調增+，調減） 調整后期初未分配利潤 1,495,033,934 1,345,710,249 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 612,130,382 389,080,894 減：提取法定盈余公積 68,003,566 32,939,263 提取任意盈余公積 34,001,783 16,469,631 提取一般風險準備 應付普

462、通股股利 轉作股本的普通股股利 已派發之現金股利 219,183,934 190,348,315 期末未分配利潤 1,785,975,033 1,495,033,934 調整期初未分配利潤明細： 1、 由于 企業會計準則 及其相關新規定進行追溯調整， 影響期初未分配利潤 0 元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0 元。 4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0 元。 注1.根據本公司于2018年4月24日召開2017年年度股東大會， 審議通過了公司 2017年度利

463、潤分配議案，公司以 2017 年末總股本 1,464,293,443 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 1.5 元(含稅)，分派股利總額為人民幣 219,183,934 元。 191 / 259 5252、 營業營業收入收入和營業成本和營業成本 (1).(1). 營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 7,443,282,768 2,286,774,723 6,150,802,600 1,792,613,288 其他業務 260,212,278 28,050,475 192,

464、855,949 19,841,250 合計 7,703,495,046 2,314,825,198 6,343,658,549 1,812,454,538 本集團之子公司暢捷通因在境外上市，自 2018 年 1 月 1 日起，實行新收入準則。 5353、 稅金及附加稅金及附加 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 營業稅 城市維護建設稅 36,541,621 35,567,003 教育費附加 31,028,460 25,332,837 資源稅 房產稅 32,814,774 23,945,422 土地使用稅 3,723,899 3,717,281 車船使用稅

465、 18,375 33,825 印花稅 3,074,072 2,101,016 其他 3,088,906 4,079,060 合計 110,290,107 94,776,444 其他說明： 無。 5454、 銷售費用銷售費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬及福利 1,187,546,234 971,911,203 業務宣傳費 123,221,942 142,063,486 業務招待費 90,212,959 86,958,632 差旅費 110,959,030 100,847,203 咨詢服務費 81,295,755 53,164,408 192 /

466、259 辦公費 17,778,162 21,481,680 折舊及攤銷 4,391,058 8,700,886 租賃費及物業管理費 20,415,591 10,746,788 其他 12,981,400 21,424,682 合計 1,648,802,131 1,417,298,968 其他說明： 無。 5555、 管理費用管理費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬及福利 828,217,718 740,224,674 業務宣傳費 52,098,635 16,751,513 業務招待費 22,489,782 21,691,706 差旅費 35,811

467、,166 34,913,002 咨詢服務費 50,830,889 40,624,122 辦公費 41,045,835 43,034,456 折舊及攤銷 193,625,440 166,001,088 租賃費及物業管理費 132,478,966 137,139,977 服務質量保證金 98,575,508 其他 9,770,158 24,050,002 合計 1,464,944,097 1,224,430,540 其他說明： 無。 5656、 研發費用研發費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬及福利 1,152,702,424 975,296,710

468、差旅費 46,635,171 42,927,152 咨詢服務費 40,771,222 46,311,887 辦公費 9,995,566 7,134,693 折舊及攤銷 15,738,522 10,771,449 租賃費及物業管理費 14,340,280 7,726,433 其他 20,551,376 19,585,214 合計 1,300,734,561 1,109,753,538 193 / 259 其他說明： 無。 5757、 財務費用財務費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 201,356,203 158,920,531 減：利息收入 -85

469、,247,849 -53,857,458 減：利息資本化金額 -11,051,667 -21,659,593 匯兌損失 596,236 77,110,578 其他 3,960,075 8,411,613 合計 109,612,998 168,925,671 其他說明： 無。 5858、 資資產減值損失產減值損失 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 219,854,972 221,064,946 二、存貨跌價損失 10,609,820 三、可供出售金融資產減值損失 1,520,300 5,300,000 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減

470、值損失 18,471,235 2,565,082 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 9,819,208 十三、商譽減值損失 43,671,000 44,761,976 十四、其他 15,653,187 合計 294,127,327 299,164,399 其他說明： 無。 194 / 259 5959、 其他收益其他收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 增值稅退稅返還 327,548,835 333,603,325 與日常經營

471、活動相關的政府補助 46,960,205 46,513,789 其他補貼收入 7,654,896 7,195,513 合計 382,163,936 387,312,627 其他說明： 無。 6060、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 27,632,868 -13,850,998 處置長期股權投資產生的投資收益 4,416,553 7,013,021 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益

472、 處置持有至到期投資取得的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 1,695,531 884,692 處置可供出售金融資產取得的投資收益 28,117,614 4,634,265 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 金融資產在持有期間取得的投資收益 38,693,182 72,953,716 合計 100,555,748 71,634,696 195 / 259 其他說明： 無。 6161、 公允價值變動收益公允價值變動收益 適用 不適用 6262、 資產處置收益資產處置收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 固定資產處置收益 237,40

473、5 -241,784 無形資產轉讓收益 0 647,331 合計 237,405 405,547 其他說明： 無。 6363、 營業外收入營業外收入 營業外收入情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 其中：固定資產處置利得 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 11,657,891 8,423,096 11,657,891 罰款凈收入 31,682 34,781 31,682 其他 4,539,603 9,249,517 4,539,603 合計 16,229,176 17

474、,707,394 16,229,176 計入當期損益的政府補助 196 / 259 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 海南財政廳 2016年海南省互聯網產業發展專項資金 4,907,755 與收益相關 新三板掛牌補助 1,000,000 與收益相關 2017 年海南省互聯網產業發展專項資金 4,990,765 與收益相關 杭州市工業和科技重大創新項目（信息化項目）資助資金（市配套） 1,212,000 與收益相關 其他 5,455,126 2,515,341 與收益相關 合計 11,657,891 8,423,096 / 其他說

475、明： 適用 不適用 于 2018 年度及 2017 年度，本集團所獲得的與日常經營活動無關的政府補助均為與收益相關。 6464、 營業外支出營業外支出 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 其中： 固定資產處置損失 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 5,096,650 5,283,200 5,096,650 罰款支出 238,278 19,083 238,278 197 / 259 盤虧損失 30,944 620 30,944 其他 3,644,933 2,801,037 3,644

476、,933 合計 9,010,805 8,103,940 9,010,805 其他說明： 無。 6565、 所得稅費用所得稅費用 (1).(1). 所得稅費用表所得稅費用表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 157,897,082 122,778,988 遞延所得稅費用 -17,750,074 3,009,230 合計 140,147,008 125,788,218 (2).(2). 會計利潤與所得稅費用調整過程會計利潤與所得稅費用調整過程 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 950,334,087 按法定/適用稅率

477、計算的所得稅費用 95,033,409 子公司適用不同稅率的影響 50,202,627 調整以前期間所得稅的影響 2,926,268 非應稅收入的影響 -25,918,390 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 91,032,355 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -8,963,073 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 歸屬于聯營企業的損益的影響 -2,715,370 稅率變動對期初遞延所得稅余額的影響 22,746,634 當年研發費加計扣除的影響 -84,197,452 所得稅費用 140,147,008 其他說明： 適用 不適用 198 / 25

478、9 本集團所得稅按在中國境內取得的估計應納稅所得額及適用稅率計提。源于其他地區應納稅所得的稅項根據本集團經營所在國家的現行法律、解釋公告和慣例，按照適用稅率計算。 6666、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 詳見附注 48 6767、 現金流量表項目現金流量表項目 (1).(1). 收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 政府補貼款 64,304,783 61,508,547 其他營業收入 264,740,581 192,855,950 其他 17,921,696 45,675,929 合計 34

479、6,967,060 300,040,426 收到的其他與經營活動有關的現金說明： 無。 (2).(2). 支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 差旅費 193,405,367 178,687,357 業務宣傳費 178,316,075 161,452,433 租賃費及物業管理費 167,234,837 155,613,198 業務招待費 116,290,046 111,880,575 咨詢服務費 172,897,866 140,100,417 其他 214,206,641 182,122,192 合計

480、1,042,350,832 929,856,172 支付的其他與經營活動有關的現金說明： 無。 (3).(3). 收到的其他與投資活動有關的現金收到的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 理財產品及外匯遠期投資收益 71,147,437 199 / 259 預收股權轉讓款 30,200,000 取得存款利息收入 72,581,844 19,571,131 合計 102,781,844 90,718,568 收到的其他與投資活動有關的現金說明： 無。 (4).(4). 支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 適用 不適

481、用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 股權收購款 28,670,518 合計 28,670,518 支付的其他與投資活動有關的現金說明： 無。 (5).(5). 收到的收到的其他其他與籌資活動有關的現金與籌資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 股權激勵授予款項 2,647,760 6,129,900 少數股東增資 41,621,613 合計 44,269,373 6,129,900 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： 無。 (6).(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元

482、 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 股票回購 15,557,463 352,810,801 收購少數股東股權 36,431,400 與籌資相關的匯兌損失 66,402,661 合計 51,988,863 419,213,462 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 無。 200 / 259 6868、 現金流量表現金流量表補充補充資料資料 (1).(1). 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活動現將凈利潤調節為經營活動現金流量：金流量： 凈利潤 810,187,079 560,022,55

483、7 加：資產減值準備 294,127,327 299,164,399 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 106,925,828 102,577,589 無形資產攤銷 119,176,847 92,729,358 長期待攤費用攤銷 20,408,041 17,837,764 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失 （收益以“”號填列） -237,405 -405,547 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 119,003,334 200,776,978 投資損失（收益以“”號填列） -100,555,748

484、 -71,634,696 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -16,030,225 5,505,394 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 3,274,117 13,502,660 存貨的減少 （增加以“”號填列） -540,731 2,787,602 經營性應收項目的減少 （增加以“”號填列） -254,050,892 -305,640,951 經營性應付項目的增加 （減少以“”號填列） 706,694,209 318,066,231 其他 234,271,310 195,036,514 經營活動產生的現金流量凈額 2,042,653,091 1,430,325,852 2 2不涉

485、及現金收支的重大投資不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3 3現金及現金等價物凈變動情現金及現金等價物凈變動情 201 / 259 況：況： 現金的期末余額 4,849,879,509 3,416,062,876 減：現金的期初余額 3,416,062,876 4,160,043,560 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 1,433,816,633 -743,980,684 (2).(2). 本期本期支付的支付的取得子公司的現金凈額取得子公司的現金凈額 適用 不適用 (3).(

486、3). 本期收到的本期收到的處置子公司的現金凈額處置子公司的現金凈額 適用 不適用 (4).(4). 現金現金和現金等價物的構成和現金等價物的構成 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 4,849,879,509 3,416,062,876 其中：庫存現金 462,130 6,540,051 可隨時用于支付的銀行存款 4,782,064,174 3,405,169,469 可隨時用于支付的其他貨幣資金 67,353,205 4,353,356 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金

487、及現金等價物余額 4,849,879,509 3,416,062,876 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 其他說明： 202 / 259 適用 不適用 注：可隨時用于支付的銀行存款不包括集團 3 個月及以上定期存款人民幣644,818,630 元，詳情參見附注七、1、注 1。 6969、 所有者權益變動表項目注釋所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 適用 不適用 7070、 所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 36,11

488、3,236 履約保證金 應收票據 存貨 固定資產 無形資產 96,717,035 取得銀行借款抵押 在建工程 231,516,575 取得銀行借款抵押 房屋建筑物 783,623,765 取得銀行借款抵押 合計 1,147,970,611 / 其他說明： 注 1： 于 2018 年 12 月 31 日，受限貨幣資金人民幣 36,113,236 元(2017 年 12 月 31日：人民幣 32,782,548 元)為履約保證金。詳情參見附注七、1。 注 2： 于 2018 年 12 月 31 日，賬面價值為人民幣 96,717,035 元(2017 年 12 月 31日：人民幣 143,878,

489、082 元)的土地使用權，用于取得銀行借款抵押。詳情參見附注七、37。 注 3： 于 2018 年 12 月 31 日，賬面價值為人民幣 231,516,575 元(2017 年 12 月 31日： 人民幣 103,581,374 元)的在建工程， 用于取得銀行借款抵押。 詳情參見附注七、37。 注 4： 于 2018 年 12 月 31 日，賬面價值為人民幣 783,623,765 元(2017 年 12 月 31日：人民幣 1,356,777,699 元)的房屋建筑物，用于取得銀行借款抵押。詳情參見附注七、37。 7171、 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 (1).(1). 外幣貨幣性項目外

490、幣貨幣性項目 適用 不適用 203 / 259 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 639,595 6.8764 4,398,111 歐元 港幣 22,377,748 0.878 19,647,663 日元 1,438,497 0.0625 89,906 澳門元 19,416,494 0.8524 16,550,619 新加坡元 3,298,307 5.0427 16,632,373 馬來西亞林吉特 2,345,161 1.6617 3,896,954 臺幣 32,039,969 0.2247 7,199,381 應收賬款 其中：美元 歐元 港幣

491、 人民幣 人民幣 長期借款 其中：美元 歐元 港幣 人民幣 人民幣 外幣核算-XXX 人民幣 人民幣 其他說明： 無。 (2).(2). 境外境外經經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因 適用 不適用 7272、 套期套期 適用 不適用 按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的相關的定性和定量信息： 2018年 資產 負債 套期工具(附注七、10) 9,549,542 204 / 25

492、9 本集團通過貨幣互換與利率互換協議來降低外匯波動、市場利率變動對本集團的影響。本集團簽訂的貨幣互換與利率互換協議，全部為套期工具，符合現金流量套期的核算范圍。 上述合同于 2018 年度的公允價值變動中，屬于現金流量套期有效部分的公允價值變動而產生的凈收益共計人民幣 9,549,542 元。 7373、 政府政府補助補助 (1).(1). 政府補助基本情況政府補助基本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 用友精智工業互聯網平臺試驗測試 25,000,000 遞延收益 用友精智工業互聯網平臺建設 4,900,000 遞延收益 1,633,333

493、再生能源節能補助 1,621,811 遞延收益 其他 1,605,800 遞延收益 37,500 企業云平臺與云ERP 系統研發及推廣應用 30,000,000 一年內到期的的非流動負債 18,000,000 基于云平臺的大型企業資源管理系統（ERP）解決方案應用推廣 10,000,000 一年內到期的的非流動負債 6,000,000 支撐互聯網+新模式的企業互聯網開放平臺建設與運營 10,000,000 一年內到期的的非流動負債 6,000,000 面向裝備制造業的云平臺建設及應用標準與試驗驗證 3,150,000 一年內到期的的非流動負債 其他 14,097,233 一年內到期的的非流動負

494、債 13,277,083 第三批省戰略性新興產業發展專項資金 10,000,000 其他應付款 廣東省現代信息服務業發展專項資金 3,000,000 其他應付款 其他 2,830,000 其他應付款 用友精智工業互聯網平臺研發與產業10,000,000 其他收益 10,000,000 205 / 259 化推廣項目 2018 年度科技服務業促進專項-科技創新創業專業開放平臺子專項 1,600,000 其他收益 1,600,000 汽車行業大數據智能分析應用示范 1,200,000 其他收益 1,200,000 其他 2,526,872 其他收益 2,526,872 2017 年海南省互聯網產業

495、發展專項資金 4,990,765 營業外收入 4,990,765 杭州市工業和科技重大創新項目 （信息化項目）資助資金（市配套） 1,212,000 營業外收入 1,212,000 其他 5,455,126 營業外收入 5,455,126 (2).(2). 政府補助退回情況政府補助退回情況 適用 不適用 其他說明： 無。 7474、 其他其他 適用 不適用 八、八、 合并范圍的變更合并范圍的變更 1 1、 非同一控制下企業合并非同一控制下企業合并 適用 不適用 2 2、 同一控制下企業合并同一控制下企業合并 適用 不適用 3 3、 反向購買反向購買 適用 不適用 206 / 259 4 4、

496、處置子公司處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 適用 不適用 5 5、 其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 適用 不適用 本公司全額出資設立寧波用友，注冊資本人民幣 5,000,000 元。 本公司全額出資設立用友工業互聯，注冊資本人民幣 10,000,000 元。 本公司與用友產投共同出資設立用友云創投，注冊資本人民幣 201,000,000 元，本公司出資比例為 99.5%，截

497、至 2018 年 12 月 31 日，本公司已實繳出資人民幣 50,000,000 元。 本公司全額出資設立點點亮科技，注冊資本人民幣 100,000 元。 本公司與察知（上海）企業服務中心（有限合伙）共同出資設立用友產投，注冊資本人民幣 50,000,000 元，本公司出資比例為 70%，截至 2018 年 12 月 31 日，本公司已實繳出資人民幣 8,750,000 元。 6 6、 其他其他 適用 不適用 2018 年年度報告 九、九、 在在其他其他主體中的權益主體中的權益 1 1、 在子公司中的權益在子公司中的權益 (1).(1).企業集團的構成企業集團的構成 適用 不適用 子公司 名

498、稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 重慶用友軟件有限公司(以下簡稱“重慶用友”) 重慶市 重慶市 計算機軟、硬件行業 81.88 18.12 設立或投資等方式 深圳巿灝麓梵科技有限公司(以下簡稱“灝麓梵科技”) 深圳市 深圳市 計算機軟件行業 100 設立或投資等方式 廣東用友軟件有限公司(以下簡稱”廣東用友”) 廣州市 廣州市 計算機軟/硬件/網絡、技術咨詢及電子行業 90 10 設立或投資等方式 天津用友軟件技術有限公司(以下簡稱“天津用友”) 天津市 天津市 計算機軟/硬件、技術咨詢及電子行業 90 10 設立或投資等方式 安徽用友軟件有限公司(以下

499、簡稱“安徽用友”) 合肥市 合肥市 計算機軟/硬件、技術咨詢及電82 18 設立或投資等方式 208 / 259 子 YONYOU INTERNATIONAL HOLDINGS.,LTD.(以下簡稱“ YONYOU INTERNATIONAL”) 英屬維爾京群島 英屬維爾京群島 投資控股、計算機軟件開發及 100 設立或投資等方式 內蒙古用友軟件技術有限公司(以下簡稱“內蒙古用友”) 呼和浩特市 呼和浩特市 計算機軟/硬件/咨詢行業 90 10 設立或投資等方式 用友艾福斯 北京市 北京市 計算機軟/硬件、技術咨詢及電子行業 100 設立或投資等方式 用友政務 北京市 北京市 計算機軟/硬件、

500、技術咨詢及電子行業 77.49 設立或投資等方式 用友金融 北京市 北京市 計算機軟/硬件/網絡、技術咨詢及電子行業 78.43 設立或投資等方式 浙江用友軟件有限公司(以下簡杭州杭州計算90 10 設立 209 / 259 稱“浙江用友”) 市 市 機軟/硬件/網絡、技術咨詢及電子行業 或投資等方式 沈陽用友軟件有限公司(以下簡稱“沈陽用友”) 沈陽市 沈陽市 計算機軟/硬件/網絡、技術咨詢及電子行業 90 10 設立或投資等方式 大連用友軟件有限公司(以下簡稱“大連用友”) 大連市 大連市 計算機軟/硬件/技術咨詢及電子行業 90 10 設立或投資等方式 廣西用友軟件有限公司(以下簡稱“廣

501、西用友”) 南寧市 南寧市 計算機軟/硬件/咨詢及電子行業 90 10 設立或投資等方式 廈門煙草 廈門市 廈門市 計算機軟/硬件/電子行業 73 設立或投資等方式 210 / 259 深圳用友軟件有限公司(以下簡稱“深圳用友”) 深圳市 深圳市 計算機軟/硬件/耗材、電子行業 90 10 設立或投資等方式 山東用友軟件技術有限公司(以下簡稱“山東用友”) 濟南市 濟南市 計算機軟/硬件/耗材、技術咨詢、電子行業 90 10 設立或投資等方式 江江西用友軟件有限責任公司(以下簡稱“江西用友”) 南昌市 南昌市 計算機軟/硬件/耗材、電子行業 100 設立或投資等方式 湖南用友軟件有限公司(以下

502、簡稱“湖南用友”) 長沙市 長沙市 計算機軟/硬件/咨詢行業 90 10 設立或投資等方式 用友醫療 北京市 北京市 計算機軟件/系統集成/咨詢行業 80 設立或投資等方式 用友(南昌)產業基地發展有限公司(以下簡稱“用友(南昌)”) 南昌市 南昌市 房地產業/金100 設立或投資等 211 / 259 融投資業/計算機軟、硬件和耗材、電子行業 方式 天津濱海用友軟件有限公司(以下簡稱“濱海用友”) 天津市 天津市 計算機技術及產品 90 10 設立或投資等方式 三亞用友軟件科技有限公司(以下簡稱“三亞用友”) 三亞市 三亞市 軟件研發和銷售，IT 服務，技術交流和培訓 100 設立或投資等方

503、式 北京用友幸福投資管理有限公司(以下簡稱“幸福投資”) 北京市 北京市 投資管理 60 設立或投資等方式 北京用友創新投資中心(有限合伙)(以下簡稱“創新投資”) 北京市 北京市 投資管理 99 1 設立或投資等方式 暢捷通 北京市 北京市 計算機軟/硬件/耗材、電子行業 68.94 2.9 設立或投資等方式 用友長伴管理咨詢(上海)有限公司(以下簡稱“長伴咨詢”) 上海市 上海市 企業管理咨詢/計100 設立或投資等方式 212 / 259 算機應用系統的規劃、集成和開發 新道科技 三亞市 三亞市 計算機軟件/管理培訓 57.42 設立或投資等方式 用友云達信息技術服務（南昌）有限公司(以

504、下簡稱”用友云達”) 南昌市 南昌市 計算機軟件/系統集成/咨詢行業 100 設立或投資等方式 用友優普 北京市 北京市 計算軟件/系統集成/咨詢行業 100 設立或投資等方式 深圳友金所金融服務有限公司 (以下簡稱“友金所”) 深圳市 深圳市 咨詢管理/計算機軟件 51.13 設立或投資等方式 用友移動 北京市 北京市 計算機軟硬件及設備行業 30.2 69.8 設立或投資等方式 用友能源 北京市 北京市 計算機技術及產品/咨80 設立或投資等方式 213 / 259 詢 用友廣信 北京市 北京市 計算機技術及產品/咨詢行業 75 設立或投資等方式 紅火臺餐飲云服務有限公司(以下簡稱“紅火臺

505、”) 北京市 北京市 計算機技術及產品/咨詢行業 55 設立或投資等方式 用友超客網絡科技有限公司（以下簡稱“用友超客”） 北京市 北京市 計算機技術及產品/咨詢行業 65.45 34.55 設立或投資等方式 北京用友薪福社云科技有限公司（以下簡稱“薪福社”） 北京市 北京市 計算機技術及產品/咨詢行業 60 31.67 設立或投資等方式 用友建筑云服務有限公司（以下簡稱“用友建筑”） 北京市 北京市 計算機技術及產品/咨詢行業 55 設立或投資等方式 北京暢捷通支付技術有限公司(以下簡稱”暢捷支付”) 北京市 北京市 互聯網支付、銀行卡收單 80.72 19.28 設立或投資等方式 用友審計

506、 北京市 北京市 計算機73.8 設立或投 214 / 259 軟、硬件/系統集成行業 資等方式 用友汽車 上海市 上海市 計算機軟件/系統集成/咨詢行業 79.59 0.8 設立或投資等方式 秉鈞網絡 上海市 上海市 計算機軟件/系統集成/咨詢行業 70 設立或投資等方式 前海民太安保險經紀有限公司(以下簡稱“民太安保險”) 深圳市 深圳市 保險、咨詢 80 設立或投資等方式 寧波用友網絡科技有限公司(以下簡稱“寧波用友”) 寧波市 寧波市 軟件研發和銷售，IT 服務，技術交流和培訓 100 設立或投資等方式 用友（上海）工業互聯科技發展有限公司(以下簡稱“用友工業互聯”) 上海市 上海市

507、互聯網/計算機軟件 100 設立或投資等方式 上海用友云服務創業投資合伙企業（有限合伙） 上海市 上海市 投資/咨詢 99.5 0.5 設立或投資等 215 / 259 方式 北京點點亮科技有限公司(以下簡稱“點點亮科技”) 北京 北京 計算機軟件/咨詢行業 100 設立或投資等方式 上海用友產業投資管理有限公司(以下簡稱“以下簡稱用友產投”) 上海市 上海市 投資、咨詢 70 設立或投資等方式 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 無。 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、 以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 無。 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 無

508、。 確定公司是代理人還是委托人的依據： 無。 其他說明： 無。 (2).(2).重要的非全資子公司重要的非全資子公司 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股 比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 暢捷通 28.16% 26,793,138 352,181,981 用友政務 22.51% 28,315,906 3,636,070 169,960,328 用友汽車 19.61% 20,707,394 12,600,000 82,325,970 用友金融 21.57% 10,453,937 47,502,117 新道科技 42.5

509、8% 38,043,931 25,110,107 202,829,422 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 216 / 259 (3).(3).重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司的主要財務信息 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 暢捷通 1,318,181,032 159,513,349 1,477,694,381 200,098,278 200,098,278 1,

510、102,596,703 174,736,368 1,277,333,071 126,316,730 126,316,730 用友政務 894,850,822 358,984,618 1,253,835,440 497,635,979 1,155,800 498,791,779 609,476,461 50,385,055 659,861,516 335,209,782 1,076,599 336,286,381 用友汽車 542,713,892 17,753,407 560,467,299 139,931,031 720,000 140,651,031 484,889,345 25,905,7

511、90 510,795,135 131,631,307 2,100,000 133,731,307 用友金融 213,364,525 89,145,804 302,510,329 82,287,256 82,287,256 206,202,254 48,997,549 255,199,803 88,207,704 88,207,704 新道科技 586,045,059 65,983,967 652,029,026 175,469,567 210,417 175,679,984 537,328,828 45,291,012 582,619,840 135,877,300 50,000 135,92

512、7,300 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 暢捷通 436,065,850 95,065,350 95,065,350 197,485,586 506,172,208 222,837,008 222,486,737 182,955,893 用友政務 828,836,264 179,010,240 179,010,240 297,855,881 613,903,806 23,594,412 23,594,412 81,647,119 用友汽車 485,241,378 105,596,093 1

513、05,596,093 88,962,480 374,041,786 80,357,165 80,357,165 93,981,462 用友金融 343,834,334 48,465,169 48,465,169 42,220,878 333,100,122 20,838,732 20,838,732 -47,683,677 新道科技 289,717,751 89,346,949 89,346,949 108,225,026 247,407,450 83,151,844 83,151,844 6,134,180 其他說明： 無。 (4).(4).使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制使用企

514、業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 適用 不適用 217 / 259 (5).(5).向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2 2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 適用 不適用 3 3、 在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 適用 不適用 (1).(1).重要的合營企業或聯營企業重要的合營企業或聯營企業 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地

515、注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 中關村銀行 北京市 北京市 吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業拆借； 買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業務；提供信用證29.8 權益法 218 / 259 服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；經銀行業監督管理機構批準的其他業務。 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 無。 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響

516、的依據： 無。 (2).(2).重要合營企業的主要財務信息重要合營企業的主要財務信息 適用 不適用 (3).(3).重要聯營企業的主要財務信息重要聯營企業的主要財務信息 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 中關村銀行 XX 公司 中關村銀行 XX 公司 流動資產 13,154,860,391 9,098,090,360 非流動資產 資產合計 13,154,860,391 9,098,090,360 流動負債 9,058,610,234 5,091,725,600 非流動負債 負債合計 9,058,610,234 5,091,725,600 少數

517、股東權益 歸屬于母公司股東權益 4,096,250,157 4,006,364,760 按持股比例計算的凈資產份額 1,220,682,547 1,193,896,699 調整事項 -753,641 -545,729 219 / 259 -商譽 -內部交易未實現利潤 -其他 -753,641 -545,729 對聯營企業權益投資的賬面價值 1,219,928,906 1,193,350,970 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 433,204,518 132,091,846 凈利潤 89,885,397 6,364,760 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 89,

518、885,397 6,364,760 本年度收到的來自聯營企業的股利 其他說明 本集團對民太安公估、 中企永聯、 上海長伴、 隨銳科技、 易云股份、 執行力網絡、眾享比特、熱茶電子、中馳車福、傳奇極客、深圳華傲、愛肌膚、慧友云商、易特創思、必勝課教育、智啟藍墨 16 家企業持有表決權比例均低于 20%，但在上述企業中均擁有董事會席位，能夠對其生產經營活動產生重大影響。 (4).(4).不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 合營企業： 投資賬面價值合計 下列各項按持股比

519、例計算的合計數 -凈利潤 -其他綜合收益 -綜合收益總額 聯營企業： 投資賬面價值合計 482,963,553 448,414,686 下列各項按持股比例計847,020 -15,747,698 220 / 259 算的合計數 -凈利潤 847,020 -15,747,698 -其他綜合收益 -綜合收益總額 847,020 -15,747,698 其他說明 無。 (5).(5).合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 適用 不適用 (6).(6).合營企業或聯營企業發生的超額虧損合營企業或聯營企業發生的超額虧損 適用

520、 不適用 (7).(7).與合營企業與合營企業投資投資相關的未確認承諾相關的未確認承諾 適用 不適用 (8).(8).與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 適用 不適用 4 4、 重要的共同經營重要的共同經營 適用 不適用 5 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 適用 不適用 6 6、 其他其他 適用 不適用 十、十、 與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 適用 不適用 1 1金融工具分類金融工具分類 資產負債表日的各類金融工具的賬面價值如下：

521、 2018年 金融資產 221 / 259 以公允價值計量且 貸款和 可供出售 合計 其變動計入當期損 應收款項 金融資產 益的金融資產 貨幣資金 - 5,530,811,375 - 5,530,811,375 應收票據及應收賬款 - 1,505,233,097 - 1,505,233,097 其他應收款 - 374,566,515 - 374,566,515 其他流動資產 9,549,542 - 531,143,000 540,692,542 可供出售金融資產 - - 677,081,266 677,081,266 9,549,542 7,410,610,987 1,208,224,266

522、8,628,384,795 金融負債 其他 合計 金融負債 短期借款 3,156,404,000 3,156,404,000 應付票據及應付賬款 455,622,484 455,622,484 其他應付款 840,741,172 840,741,172 一年內到期的長期借款 133,471,227 133,471,227 長期借款 171,666,664 171,666,664 其他流動負債 (審計費和房租) 2,431,350 2,431,350 4,760,336,897 4,760,336,897 2017年 金融資產 貸款和 可供出售 合計 應收款項 金融資產 貨幣資金 4,022,1

523、48,465 - 4,022,148,465 應收票據及應收賬款 1,619,091,312 - 1,619,091,312 其他應收款 211,094,671 - 211,094,671 其他流動資產(理財產品) - 1,156,585,624 1,156,585,624 可供出售金融資產 - 764,088,138 764,088,138 5,852,334,448 1,920,673,762 7,773,008,210 金融負債 其他 合計 金融負債 短期借款 3,450,000,000 3,450,000,000 應付票據及應付賬款 453,225,408 453,225,408 其他

524、應付款 644,927,547 644,927,547 一年內到期的長期借款 152,361,331 152,361,331 222 / 259 長期借款 305,133,983 305,133,983 其他流動負債(審計費和房租) 2,048,904 2,048,904 5,007,697,173 5,007,697,173 2 2金融工具風險金融工具風險 本集團的主要金融工具除衍生工具外，包括貨幣資金、可供出售金融資產、理財產品、銀行借款等。 這些金融工具的主要目的在于為本集團的運營融資。 本集團具有多種因經營而直接產生的其他金融資產和負債，如應收票據及應收賬款、應付賬款、其他應收款和其他

525、應付款等。 本集團的金融工具導致的主要風險是信用風險和流動性風險。本集團對此的風險管理政策概述如下。 信用風險信用風險 本集團僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本集團的政策，需對所有要求采用信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本集團對應收賬款及其他應收款余額進行持續監控，以確保本集團不致面臨重大壞賬風險。 對于未采用相關經營單位的記賬本位幣結算的交易， 除非本集團信用控制部門特別批準，否則本集團不提供信用交易條件。 本集團其他金融資產包括貨幣資金和可供出售金融資產等， 這些金融資產的信用風險源自交易對手違約，最大風險敞口等于這些工具的賬面金額。 由于本集團僅與經認可的且信譽良好

526、的第三方進行交易， 所以無需擔保物。 由于本集團的應收賬款客戶群廣泛地分散于不同的部門和行業中， 因此在本集團內部不存在重大信用風險集中。 本集團對應收賬款余額未持有任何擔保物或其他信用增級。 于2018年12月31日，本集團金融資產中無尚未逾期但已發生減值的金額，不存在已逾期已減值但未計提減值準備的重大金融資產。 本集團未逾期未減值及已逾期未減值的金融資產主要為賬齡為1年以內的應收賬款及其他應收款。 于2018年12月31日， 尚未逾期和發生減值的應收賬款與大量的近期無違約記錄的分散化的客戶有關。 流動性風險流動性風險 本集團采用循環流動性計劃工具管理資金短缺風險。 該工具既考慮其金融工具的

527、到期日， 也考慮本集團運營產生的預計現金流量。 本集團的目標是運用銀行借款、應付債券、增發股本等多種融資手段以保持融資的持續性與靈活性的平衡。 下表概括了金融負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析： 2018年 1個月 以內 1至 3個月 3個月 至1年 1年 至5年 5年 以上 合計 短期借款 100,334,652 302,723,934 2,887,053,734 - - 3,290,112,320 應付賬款 398,612,126 57,010,358 - - - 455,622,484 其他應付款 100,139,630 1,950,000 738,651,542 - - 84

528、0,741,172 其他流動負債 (房租和審計費) - 2,431,350 - - - 2,431,350 一年內到期的 30,000,000 14,183,042 124,379,370 - - 168,562,412 223 / 259 長期借款 長期借款 - - - 198,643,170 - 198,643,170 629,086,408 378,298,684 3,750,084,646 198,643,170 - 4,956,112,908 2017年 1個月 以內 1至 3個月 3個月 至1年 1年 至5年 5年 以上 合計 短期借款 531,273,179 755,928,21

529、6 2,220,017,253 - - 3,507,218,648 應付賬款 443,486,736 9,426,172 - - - 452,912,908 其他應付款 74,996,726 17,802,000 552,128,821 - - 644,927,547 應付股利 - - 312,500 - - 312,500 其他流動負債 (房租和審計費) - 2,048,904 - - - 2,048,904 一年內到期的 長期借款 30,000,000 27,521,611 113,192,125 - - 170,713,736 長期借款 - - - 320,893,541 - 320,8

530、93,541 1,079,756,641 812,726,903 2,885,650,699 320,893,541 - 5,099,027,784 3 3資本管理資本管理 本集團資本管理的主要目標是確保本集團持續經營的能力， 并保持健康的資本比率， 以支持業務發展并使股東價值最大化。 本集團管理資本結構并根據經濟形勢以及相關資產的風險特征的變化對其進行調整。 為維持或調整資本結構，本集團可以調整對股東的利潤分配、向股東歸還資本或發行新股。本集團不受外部強制性資本要求約束。2018年度和2017年度，資本管理目標、政策或程序未發生變化。 本集團采用杠桿比率來管理資本， 杠桿比率是指凈負債和調整

531、后資本加凈負債的比率。 凈負債包括所有借款款項、應付賬款、其他應付款及應付債券減現金和現金等價物后的凈額。資本包括歸屬于母公司股東權益，本集團于資產負債表日的杠桿比率如下： 2018年 2017年 短期借款 3,156,404,000 3,450,000,000 應付賬款 455,622,484 452,912,908 其他應付款 840,741,172 644,927,547 長期借款（含一年內到期） 305,137,891 457,495,314 其他流動負債(審計費和房租) 2,431,350 2,048,904 減：貨幣資金 5,530,811,375 4,022,148,465 凈負

532、債 ( 770,474,478 ) 985,236,208 歸屬于母公司的股東權益 6,570,697,503 5,849,167,848 資本和凈負債 5,800,223,025 6,834,404,056 杠桿比率 N/A 14.42% 224 / 259 十一、十一、 公允價值的披露公允價值的披露 1 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值一、持續的公允價值計量計量 （一）以公允價值計量且變動

533、計入當期損益的金融資產 1. 交易性金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （3）衍生金融資產 2. 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （二）可供出售金融資產 167,713,557 167,713,557 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 167,713,557 167,713,557 （3）其他 （三）投資性房地產 1.出租用的土地使用權 2.出租的建筑物 3.持有并準備增值后轉讓的土地使用權 （四）生物資產 1.消耗性生物資產 2.生產性生物資產 （五）其他 9,549,542 9,549,542 持續以公允價值計量

534、持續以公允價值計量的資產總額的資產總額 177,263,099 177,263,099 （五）交易性金融負債 其中：發行的交易性債券 225 / 259 衍生金融負債 其他 （六）指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 持續以公允價值計量持續以公允價值計量的負債總額的負債總額 二、非持續的公允價二、非持續的公允價值計量值計量 （一）持有待售資產 非持續以公允價值計非持續以公允價值計量的資產總額量的資產總額 非持續以公允價值計非持續以公允價值計量的負債總額量的負債總額 于 2018 年 12 月 31 日，本集團持有的以公允價值計量的可供出售金融資產為持有的上市公司創業黑馬(北京)科技

535、股份有限公司股票和淮海方舟持有的上市公司中國聯合網絡通信集團有限公司股票。 2 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 適用 不適用 3 3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目， 采用的估值技術和重要參數的定持續和非持續第二層次公允價值計量項目， 采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息性及定量信息 適用 不適用 4 4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目， 采用的估值技術和重要參數的定持續和非持續第三層次公允價值計量項目， 采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息性及定量信息 適用 不適用 5 5、 持續的第三層次公

536、允價值計量項目， 期初與期末賬面價值間的調節信息及不持續的第三層次公允價值計量項目， 期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析可觀察參數敏感性分析 適用 不適用 226 / 259 6 6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策定轉換時點的政策 適用 不適用 7 7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因本期內發生的估值技術變更及變更原因 適用 不適用 8 8、 不以公允價值計量的不以公允價值計量的金融資產金融資產和金融負債的公允價值情況和金融負債的公允價值情況 適用 不

537、適用 9 9、 其他其他 適用 不適用 公允價值估值公允價值估值 金融工具公允價值 以下是本集團除賬面價值與公允價值差異很小的金融工具、 活躍市場中沒有報價且其公允價值無法可靠計量的權益工具之外的各類別金融工具的賬面價值與公允價值的比較： 賬面價值 公允價值 2018年 2017年 2018年 2017年 長期借款 171,666,664 305,133,983 160,254,188 292,663,414 管理層已經評估了貨幣資金、應收票據及應收賬款、應收利息、其他應收款、其他流動資產、短期借款、應付賬款、應付利息、其他應付款、一年內到期的長期借款等，因剩余期限不長，公允價值與賬面價值相若

538、。 本集團所持有的可供出售金融資產除上述以公允價值計量的項目外，均系未上市的權益工具投資，由于其在活躍市場沒有報價且不能可靠計量，故按成本計量。 本集團的財務部門由財務經理領導， 負責制定金融工具公允價值計量的政策和程序。 財務經理直接向財務總監和審計委員會報告。每個資產負債表日，財務部門分析金融工具價值變動，確定估值適用的主要輸入值。估值須經財務總監審核批準。 金融資產和金融負債的公允價值， 是指以在公平交易中， 熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或者債務清償的金額確定， 而不是被迫出售或清算情況下的金額。 以下方法和假設用于估計公允價值。 長短期借款采用未來現金流量折現法確定公允價值， 以

539、有相似合同條款、 信用風險和剩余期限的其他金融工具的市場收益率作為折現率。2018年12月31日，針對長短期借款的自身不履約風險評估為不重大。 227 / 259 十二、十二、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1 1、 本企業的母公司情況本企業的母公司情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 北京用友科技有限公司 北京 技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務、企業管理咨詢、經濟信息咨詢、項目投資、投資管理。 85,000,000 28.42% 28.42% 上海用友科咨詢有限公司 上海

540、 計算機軟硬件的技術咨詢、企業管理咨詢，投資管理、實業投資。 22,932,980 12.10% 12.10% 北京用友企業管理研究所有限公司 （以下簡稱“用友研究所”） 北京 技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務、企業管理咨詢、經濟貿易咨詢、投資管理。 25,000,000 3.97% 3.97% 本企業的母公司情況的說明 無。 本企業最終控制方是王文京。 其他說明： 無。 2 2、 本企業的子公司情況本企業的子公司情況 適用 不適用 本企業子公司的情況詳見附注九、1 228 / 259 3 3、 本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 適用 不適用 本企業重要的合營或聯營企業詳

541、見附注九、3 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 4 4、 其他關聯方情況其他關聯方情況 適用 不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 北京紅橘科技有限公司(以下簡稱”紅橘科技”) 本公司關鍵管理人員施加重大影響的公司 北京紅邸餐飲文化有限公司(以下簡稱”紅邸餐飲”) 本公司關鍵管理人員施加重大影響的公司 北京偉庫 受用友研究所控制的公司 其他說明 無。 5 5、 關聯交易情況關聯交易情況 (1).(1).購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額

542、紅邸餐飲 購買商品和接受勞務 3,805,843 2,940,757 優數征信 購買商品和接受勞務 1,050,744 西瑪國正 購買商品和接受勞務 481,451 105,198 大易云 購買商品和接受勞務 444,613 其他 購買商品和接受勞務 546,106 1,011,750 出售商品/提供勞務情況表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 幸福聯創 銷售商品和提供勞務 4,528,302 中關村銀行 銷售商品和提供勞務 2,359,603 8,831,285 用友融聯 銷售商品和提供勞務 6,082 16,513,256 漢唐信通 銷售商

543、品和提供勞務 4,769,811 其他 銷售商品和提供勞務 1,502,574 1,266,643 229 / 259 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 適用 不適用 (2).(2).關聯受托管理關聯受托管理/ /承包及委托管理承包及委托管理/ /出包情況出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 適用 不適用 關聯托管/承包情況說明 適用 不適用 本公司委托管理/出包情況表 適用 不適用 關聯管理/出包情況說明 適用 不適用 (3).(3).關聯租賃情況關聯租賃情況 本公司作為出租方： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入

544、中馳車福 用友軟件園辦公用房 2,723,360 3,478,799 智聯友道 用友軟件園辦公用房 705,837 890,588 中企永聯 用友軟件園辦公用房 444,963 293,627 北京偉庫 用友軟件園辦公用房 380,970 406,770 紅橘科技 用友軟件園辦公用房 220,430 855,000 其他 用友軟件園辦公用房 258,185 698,975 本公司作為承租方： 適用 不適用 關聯租賃情況說明 適用 不適用 (4).(4).關聯擔保情況關聯擔保情況 本公司作為擔保方 適用 不適用 本公司作為被擔保方 適用 不適用 230 / 259 單位：元 幣種：人民幣 擔保方

545、 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 用友科技 200,000,000 2018 年 3 月 12日 2019 年 3 月 12日 否 用友科技 180,000,000 2018 年 4 月 18日 2019 年 4 月 18日 否 用友科技 270,000,000 2018 年 5 月 24日 2019 年 5 月 24日 否 用友科技 100,000,000 2018 年 5 月 24日 2019 年 5 月 24日 否 用友科技 400,000,000 2018 年 6 月 29日 2019 年 6 月 28日 否 關聯擔保情況說明 適用 不適用 (5).(5).關聯

546、方資金拆借關聯方資金拆借 適用 不適用 (6).(6).關聯方資產轉讓、債務重組情況關聯方資產轉讓、債務重組情況 適用 不適用 (7).(7).關鍵管理人員報酬關鍵管理人員報酬 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 45,096,172 30,362,624 (8).(8).其他關聯交易其他關聯交易 適用 不適用 6 6、 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 (1).(1).應收項目應收項目 適用 不適用 (2).(2).應付項目應付項目 適用 不適用 7 7、 關聯方關聯方承諾承諾 適用 不適用 8 8、 其他其他 適用 不適用 231 /

547、259 存放關聯方的貨幣資金 2018 年 2017 年 中關村銀行 192,554,438 25,664,788 2018 年，上述存款年利率為 0.35%(2017 年度：0.35%)。 十三、十三、 股份支付股份支付 1 1、 股份支付總體情況股份支付總體情況 適用 不適用 單位：股 幣種：人民幣 公司本期授予的各項權益工具總額 1,326,000 公司本期行權的各項權益工具總額 28,814,610 公司本期失效的各項權益工具總額 1,096,907 公司期末發行在外的股票期權行權價格的范圍和合同剩余期限 12.10-28.18 公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的范圍和合同剩余期

548、限 0.5-3.87 年 其他說明 無。 2 2、 以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 授予日權益工具公允價值的確定方法 可行權權益工具數量的確定依據 本期估計與上期估計有重大差異的原因 以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 471,859,087 本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 180,368,501 其他說明 本公司實行的股權激勵計劃詳見股份支付計劃一。 本集團之子公司暢捷通實行的股權激勵計劃詳見股份支付計劃二。 另有，本集團之子公司用友政務、用友金融、新道科技等公司實行的股份支付計劃，當期確認的股份支付費用人民幣31,85

549、4,491元。 股份支付計劃一股份支付計劃一 1.概況概況 232 / 259 2018年 2017年 授予的各項權益工具總額(注1) 1,326,000 74,778,795 行權的各項權益工具總額 28,814,610 - 失效的各項權益工具總額 1,096,907 - 年末發行在外的股份期權行權價格的范圍(注2) 12.10-28.18 12.10 年末發行在外的股份期權的合同剩余期限 0.5-3.87年 1.5-3.5年 2018年 2017年 以股份支付換取的職工服務總額 180,368,501 111,604,565 其中，以權益結算的股份支付如下： 2018年 2017年 以權益

550、結算的股份支付計入資本公積的累計金額 471,859,087 291,490,586 以權益結算的股份支付確認的費用總額(注3) 180,368,501 111,604,565 注1：2018年4月24日，用友網絡公告2017年年度權益分派實施公告，以方案實施前的公司總股本 1,461,226,228 股為基數，每股派發現金紅利 0.15 元（含稅），以資本公積金向全體股東每股轉增 0.3 股，共計派發現金紅利219,183,934 元，轉增438,367,868 股。該方案實施后，公司在方案實施前授予的各項權益工具，每份增加0.3份。 注2：2018年7月3日，本公司第七屆董事會第二十二次會

551、議審議通過了公司關于調整股票期權數量與行權價格與限制性股票數量與授予價格的議案 ， 根據 用友網絡科技股份有限公司2017年股票期權與限制性股票激勵計劃（草案）的有關規定，對公司股權激勵計劃股票期權的行權價格進行調整，調整后的授予股票期權的行權價格為12.10元/股；對公司股權激勵計劃限制性股票的授予價格進行調整，調整后的授予限制性股票的授予價格為3.17元/股。 注3：2018年度，公司已確認股份支付費用人民幣180,368,501元。其中，于損益中確認股份支付費用人民幣173,550,541元，資本化計入在建工程和開發支出的金額為6,817,960人民幣元。 2017年股份支付計劃年股份支

552、付計劃 本公司于2017年5月23日召開公司第七屆董事會第三次會議，審議通過了用友網絡科技股份有限公司2017年股票期權與限制性股票激勵計劃 （草案） 并出具公告。 2017年6月8日， 公司2017年第二次臨時股東大會審議并通過了用友網絡科技股份有限公司2017年股票期權與限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要，決定向激勵對象授予股票期權與限制性股票(以下簡稱“2017年授予計劃”)。本公司2017年授予計劃的授予日為2017年6月26日。 （1）限制性股票激勵計劃 本公司2017年發行了新限制性股票激勵計劃， 向1408位激勵對象授予限制性股票19,056,540股，限制性股票的授予價格為4.

553、12元，股票來源為公司從二級市場回購的本公司A股普通股。獲授的限制性股票應在授予日起滿12個月后的未來36個月內分三期解鎖。具體安排如下： 解除限售安排 解鎖時間 解鎖比例 限制性股票第一個解除限售期 自授予登記完成之日起12個月后的首個交易日，起至授予登記完成之日起24個月內的最后一個交易日當日止 40% 限制性股票第二個解除限售期 自授予登記完成之日起24個月后的首個交易日，起至授予登記完成之日起36個月內的最后一個交易日當日止 30% 233 / 259 限制性股票第三個解除限售期 自授予登記完成之日起36個月后的首個交易日，起至授予登記完成之日起48個月內的最后一個交易日當日止 30%

554、 公司未滿足上述業績考核目標的，激勵對象對應期間獲授的限制性股票均不得解除限售，由公司回購注銷，回購價格為授予價格。 （2）股票期權激勵計劃 2017年本公司發行了股票期權激勵計劃，向1428名激勵對象授予38,465,610份股票期權，行權價格為12.10元/份(根據公司關于調整股票期權數量與行權價格與限制性股票數量與授予價格的議案對行權價格進行調整后)。股票期權的行權期及各期行權時間安排如下表所示： 行權期 行權時間 可行權數量占獲授期權數量比例 第一個行權期 自授予登記完成之日起12個月后的首個交易日，起至授予登記完成之日起24個月內的最后一個交易日當日止 40% 第二個行權期 自授予登

555、記完成之日起24個月后的首個交易日，起至授予登記完成之日起36個月內的最后一個交易日當日止 30% 第三個行權期 自授予登記完成之日起36個月后的首個交易日，起至授予登記完成之日起48個月內的最后一個交易日當日止 30% 在行權期內，如達到相應的行權期規定的行權條件，則激勵對象可以在該行權期內行權；如未達到行權條件或激勵對象在行權期內未行權，該部分股票期權由本公司注銷。 授予的以權益結算的股份支付于授予日的公允價值，采用布萊克-斯科爾斯模型，結合授予股份的條款和條件，作出估計。下表列示了所用模型的輸入變量： 第一個行權期 第二個行權期第三個行權期 股利率(%) 0.73 0.75 0.71 預

556、計波動率(%) 32.93 58.77 55.81 無風險利率(%) 1.50 2.10 2.75 股份期權預計期限(年) 1年 2年 3年 授予日股價(元) 16.90 16.90 16.90 股票期權的預計期限是根據對未來股票價格波動所可能引致的員工行權時間為基礎確定的，其反映的行權模式并不一定是未來可能出現的行權模式。預計波動率是基于歷史波動率能反映出未來趨勢的假設，但并不一定是實際的結果。公允價值未考慮所授予股票期權的其他特征。 截至資產負債表日，發行在外的股票期權的行權價格和行權有效期如下： 股票期權數量 預計2019年行權數量 行權價格* 行權有效期 份 份 人民幣元/股 28,8

557、02,930 14,401,465 12.10 2019年8月5日至2021年8月4日 *股票期權的行權價格與數量根據本公司2017年權益分派實施方案進行調整。 于2018年12月31日，本公司在本計劃下發行在外的股票期權為28,802,930份，因2018年公司業績已達到2018年股票期權激勵計劃的行權條件，預計2019年可行權期權份數為14,401,465份。 2018年股份支付計劃年股份支付計劃 234 / 259 本公司于2018年8月30日召開公司第七屆董事會第二十五次會議，審議通過了用友網絡科技股份有限公司 2018 年股票期權與限制性股票激勵計劃 （草 案） 及摘要的議案 并出具

558、公告。 2018年9月15日，公司2018年第二次臨時股東大會審議并通過了用友網絡科技股份有限公司2017年股票期權與限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要，決定向激勵對象授予股票期權與限制性股票(以下簡稱“2018年授予計劃”)。本公司2018年授予計劃的授予日為2018年10月17日。 （1）限制性股票激勵計劃 本公司2018年發行了新限制性股票激勵計劃，向28位激勵對象授予限制性股票442,030股，限制性股票的授予價格為5.99元，股票來源為公司從二級市場回購的本公司A股普通股。獲授的限制性股票應在授予日起滿12個月后的未來36個月內分三期解鎖。具體安排如下： 解除限售安排 解鎖時間 解鎖

559、比例 限制性股票第一個解除限售期 自授予登記完成之日起12個月后的首個交易日，起至授予登記完成之日起24個月內的最后一個交易日當日止 40% 限制性股票第二個解除限售期 自授予登記完成之日起24個月后的首個交易日，起至授予登記完成之日起36個月內的最后一個交易日當日止 30% 限制性股票第三個解除限售期 自授予登記完成之日起36個月后的首個交易日，起至授予登記完成之日起48個月內的最后一個交易日當日止 30% 公司未滿足上述業績考核目標的，激勵對象對應期間獲授的限制性股票均不得解除限售，由公司回購注銷，回購價格為授予價格。 （2）股票期權激勵計劃 2018年本公司發行了股票期權激勵計劃，向28

560、名激勵對象授予883,970份股票期權，行權價格為28.18元/份。股票期權的行權期及各期行權時間安排如下表所示： 行權期 行權時間 可行權數量占獲授期權數量比例 第一個行權期 自授予登記完成之日起12個月后的首個交易日，起至授予登記完成之日起24個月內的最后一個交易日當日止 40% 第二個行權期 自授予登記完成之日起24個月后的首個交易日，起至授予登記完成之日起36個月內的最后一個交易日當日止 30% 第三個行權期 自授予登記完成之日起36個月后的首個交易日，起至授予登記完成之日起48個月內的最后一個交易日當日止 30% 在行權期內，如達到相應的行權期規定的行權條件，則激勵對象可以在該行權期

561、內行權；如未達到行權條件或激勵對象在行權期內未行權，該部分股票期權由本公司注銷。 授予的以權益結算的股份支付于授予日的公允價值，采用布萊克-斯科爾斯模型，結合授予股份的條款和條件，作出估計。下表列示了所用模型的輸入變量： 第一個行權期 第二個行權期第三個行權期 股利率(%) 0.41 0.57 0.64 預計波動率(%) 56.85 47.61 56.06 無風險利率(%) 2.85 3.08 3.30 股份期權預計期限(年) 1年 2年 3年 授予日股價(元) 22.65 22.65 22.65 股票期權的預計期限是根據對未來股票價格波動所可能引致的員工行權時間為基礎確定的，其反映的行權模式

562、并不一定是未來可能出現的行權模式。預計波動率是基于歷史波動率能反映出未來趨勢的假設，但并不一定是實際的結果。公允價值未考慮所授予股票期權的其他特征。 截至資產負債表日，發行在外的股票期權的行權價格和行權有效期如下： 235 / 259 股票期權數量 預計2019年行權數量 行權價格* 行權有效期 份 份 人民幣元/股 883,970 353,588 28.18 2019年11月12日至2022年11月11日 *股票期權的行權價格可根據配股、派發股票股利或本公司股本的其他類似變化予以調整。 于2018年12月31日， 本公司在本計劃下發行在外的股票期權為883,970份， 因2018年公司業績已

563、達到2018年股票期權激勵計劃的行權條件，預計2019年可行權期權份數為353,588份。 股份支付計劃二股份支付計劃二 1. 概況概況 2018年 2017年 授予的權益工具總額(股數) - 4,071,000 解鎖的權益工具總額(股數) 6,314,800 4,288,500 失效的權益工具總額(股數) 612,500 4,215,000 2018 年 2017 年 以股份支付換取的職工服務總額 31,798,181 62,443,886 其中，以權益結算的股份支付如下： 2018 年 2017 年 以權益結算的股份支付計入資本公積的累積金額 353,783,315 321,985,134

564、 以權益結算的股份支付確認的費用總額 29,275,937 58,176,232 2. 股份支付計劃股份支付計劃 本公司建立了員工信托受益權計劃， 旨在激勵及獎勵對本集團成功營運有貢獻的合資格員工。 本計劃的激勵對象為對實現本公司戰略目標至關重要的本集團員工， 包括若干董事及監事、 中高層管理人員、專家和核心骨干。本計劃自2015年6月8日生效，而除非有其他原因導致取消或修改，否則將在該日期起六年內有效。 本公司委托及透過暢捷通美國委托三家合資格且相互獨立的代理機構作為本計劃的信托機構設立三項信托， 一家信托是為本公司關連人士的激勵對象設立僅持有內資股的關連信托， 其余兩家信托是為本公司非關連

565、人士的激勵對象設立持有內資股及或H股的非關連信托(其中一家信托為境內激勵對象設立，另一家為境外激勵對象設立)。 本公司及透過暢捷通美國向信托機構支付以設立關連信托及非關連信托的激勵計劃資金來自于本公司的自有資金及可用于此等用途的首次公開發行募集資金。 信托機構根據本計劃擬購入的目標股票總數為本計劃于2014年度股東周年大會獲批準之日本公司已發行股本總額的10%，即217,181,666股股份中的21,718,166股股份。附生效條件的信托受益權份額將通過首次授予、 后續授予及再次授予給激勵對象。 首次授予及后續授予需于2016年12月31日前完成，再次授予需于本計劃于股東周年大會獲批準之日起兩

566、年內完成。 信托機構從內資股股東或于公開市場購買的目標股票， 以信托形式代相關激勵對象持有， 直至該等股份根據該計劃的條文歸屬于相關激勵對象為止。 已授予并由信托機構持有直至解鎖的本公司股份稱為庫存股份，而各庫存股份應指本公司一股普通股。 236 / 259 在該計劃有效期內，若本公司發生資本公積轉增股份、派送股票紅利、股票拆細、縮股等事項，應按照該計劃規則的調整機制對涉及的目標股票總數進行相應的調整。 若進行供股， 則由股東大會授權董事會審議決定本公司是否采取任何行動將目標股票總數調整為經擴大后本公司股本總額的10%，以使該計劃下目標股票總數占本公司股本總額的比例保持不變。 每次授予均設三個

567、解鎖日，依次為該次授予日后的第一個、第二個和第三個周年屆滿之日。如解鎖條件達成及于前述解鎖日屆滿時， 激勵對象個人獲授信托受益權份額的30%、 30%和40%須分別予以解鎖。授予日至上述各個解鎖日的期間為鎖定期，期間不得處置信托受益權份額。 于2016年5月18日，為更充分的發揮計劃的長期激勵作用，經2015年年度股東大會批準，公司對計劃的行權有效期及計劃有效期進行了修改(“修訂”)。 將激勵對象(除董事、監事及本公司高級管理人員外)的行權有效期從解鎖日后的1年內延長至解鎖日后的3年內。董事、監事及本公司高級管理人員的激勵對象的行權有效期維持不變。 該計劃的有效期由自2014年股東周年大會批準

568、之日，即2015年6月8日，起6年延長至8年。 激勵對象享有目標股票的分紅收益。 2018 年 授予日期 附注 每股 公允價值 2018 年 本年授予 本年失效 本年解鎖 2018 年 人民幣元 1 月 1 日 12 月 31 日 2015 年 6 月 16 日 (a) 24.60 4,648,000 - (102,000 ) (4,546,000 ) - 2016 年 3 月 31 日 (c) 9.77 857,500 - (108,000 ) ( 325,500 ) 424,000 2016 年 12 月 6 日 (d) 8.84 885,500 - (315,000 ) ( 244,50

569、0 ) 326,000 2017 年 6 月 5 日 (e) 6.98 3,996,000 - ( 87,500 ) (1,198,800 ) 2,709,700 10,387,000 - (612,500 ) (6,314,800 ) 3,459,700 2017 年 授予日期 附注 每股 公允價值 2017 年 本年授予 本年失效 本年解鎖 2017 年 人民幣元 1 月 1 日 12 月 31 日 2015 年 6 月 16 日 (a) 24.60 10,720,500 - (2,546,000 ) (3,526,500 ) 4,648,000 2015 年 9 月 2 日 (b) 10

570、.43 84,000 - ( 84,000 ) - - 2016 年 3 月 31 日 (c) 9.77 1,325,000 - ( 85,000 ) ( 382,500 ) 857,500 2016 年 12 月 6 日 (d) 8.84 2,690,000 - (1,425,000 ) ( 379,500 ) 885,500 2017 年 6 月 5 日 (e) 6.98 - 4,071,000 ( 75,000 ) - 3,996,000 14,819,500 4,071,000 (4,215,000 ) (4,288,500 ) 10,387,000 附注： a.于2015年6月16日

571、，本公司董事會批準依據該計劃無償向182名激勵對象(包括一名董事、兩名監事、本集團的中高層管理人員、專家及核心骨干)首次授予附生效條件的信托受益權份額。首次授予項下目標股票總數為17,370,000股，占2015年6月16日本公司已發行股本總額約8%。 237 / 259 b.于2015年9月2日，本公司董事會還授權本公司總裁會無償向暢捷通美國若干激勵對象授予附生效條件的信托受益權份額。該等授予項下的目標股票數量為120,000股。報告期內，暢捷通美國獲授信托受益權的激勵對象不涉及本公司董事、監事或其各自的配偶或十八歲以下子女。 c.于2016年3月31日，本公司董事會批準依據該計劃無償向36

572、名激勵對象(包括本集團的中高層管理人員、專家及核心骨干)第二次授予附生效條件的信托受益權份額。第二次授予項下目標股票總數為1,515,000股，占2016年3月31日本公司已發行股本總額約0.7%。 d.于2016年12月6日，本公司董事會批準依據該計劃無償向30名激勵對象(包括本集團的中高層管理人員、專家及核心骨干)第三次授予附生效條件的信托受益權份額。第三次授予項下目標股票總數為2,690,000股，占2016年12月6日本公司已發行股本總額約1.24%。 e.于2017年6月5日， 本公司董事會批準依據該計劃無償向48名激勵對象(包括本集團的一名董事、兩名監事、本集團的中高層管理人員、專

573、家及核心骨干)再次授予附生效條件的信托受益權份額。再次授予項下目標股票總數為4,071,000股，占2017年6月5日本公司已發行股本總額約1.87%。 該次修訂對已授信托受益權份額的公允價值估計并無增量的影響，所采用的計量方法載述如下。 于首次授予/修訂日授予/修訂的信托受益權份額的公允價值以布萊克斯科爾斯(Black-Scholes)期權定價模型及蒙特卡羅模型，結合授予/修訂信托受益權份額的條款和條件，做出估計。于首次授予日授予的信托受益權份額的公允價值為人民幣427,285,062元。下表列示了所用模型的輸入變量： 預期分紅收益率(%) 0.00% 預期股價波動率(%) 51.50%-6

574、3.20% 無風險利率(%) 0.157%-1.815% 股票預期期限(年) 1-10 加權平均股票價格(人民幣元/股) 24.60 除上述首次授予外，向暢捷通美國若干激勵對象授予/修訂的信托受益權份額的公允價值基于本公司股份于授予/修訂日之市值計算，該等授予項下已授信托受益權份額的公允價值為人民幣1,251,036元。 于第二次授予日授予/修訂的信托受益權份額的公允價值基于本公司股份于授予/修訂日期之市值計算，該等授予項下已授信托受益權份額的公允價值為人民幣14,795,908元。 于第三次授予日授予的信托受益權份額的公允價值基于本公司股份于授予日期之市值計算， 該等授予項下已授信托受益權份

575、額的公允價值為人民幣23,786,325元。 于再次授予日授予的信托受益權份額的公允價值基于本公司股份于授予日期之市值計算， 該等授予項下已授信托受益權份額的公允價值為人民幣28,415,361元。 2018年度，本公司未委托信托機構于公開市場購買本公司內資股或H股。2017年度，本公司委托信托機構購買本公司1,882,400股內資股，購買該等股份的總代價為人民幣18,820,280元。 2018年度，部分激勵對象因未達到如解鎖條件導致該計劃下612,500股目標股票(2017年：4,215,000股)失效。 首次授予中，除部分已終止或解除與本公司的勞動合同(該等人士已不具備激勵對象資格)的激

576、勵對象及部分激勵對象2016年度個人績效考核未達到年度業績完成率及格線外，其余激勵對象獲授信托受益權份額40%的解鎖條件于2018年6月16日達成。 238 / 259 第二次授予中，除部分已終止或解除與本公司的勞動合同(該等人士已不具備激勵對象資格)的激勵對象外，其余激勵對象獲授信托受益權份額30%的解鎖條件于2018年3月31日達成。 再次授予中，除部分已終止或解除與本公司的勞動合同(該等人士已不具備激勵對象資格)的激勵對象外，其余激勵對象獲授信托受益權份額30%的解鎖條件于2018年6月5日達成。 第三次授予中，除部分已終止或解除與本公司的勞動合同(該等人士已不具備激勵對象資格)的激勵對

577、象外，其余激勵對象獲授信托受益權份額30%的解鎖條件于2018年12月6日達成。 2018年度， 總額為人民幣105,455,671元(2017年： 人民幣73,424,277元)的6,314,800股(2017年：4,288,500股)目標股票已根據該計劃解鎖，導致自資本公積股份支付中轉出人民幣122,395,231元(2017年：人民幣92,415,859元)，差額人民幣16,939,560元(2017年：人民幣18,991,582元)記入資本公積股本溢價。 2018年度，本集團已確認股份支付費用人民幣31,798,181 元(2017年：人民幣62,443,886元)。其中，于損益中確認

578、股份支付費用人民幣29,275,937 元(2017年：人民幣58,176,232元)，以資本化計入開發支出的金額為人民幣2,522,244 元(2017年：人民幣4,267,654元)。 2018 年年度報告 3 3、 以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 4 4、 股份支付的修改、終止情況股份支付的修改、終止情況 適用 不適用 5 5、 其他其他 適用 不適用 十四、十四、 承諾及或有事項承諾及或有事項 1 1、 重要承諾事項重要承諾事項 適用 不適用 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 2018年 2017年 已簽約但未撥備 資本承諾 258,027,5

579、96 376,784,831 258,027,596 376,784,831 注1. 本集團與中國建筑土木建設有限公司,中建三局集團有限公司、 北京誠信四海市政建設發展有限公司等簽訂的與用友產業園一期二期工程施工、 工程設計相關合同，共計1,875,110,365元，已支付1,814,900,786元，資本承諾共計60,209,579元。 本集團與中鐵建設集團有限公司、 洪城市環境建設集團有限公司、 北京華清元泰新能源技術開發有限公司和洪城市環境建設集團有限公司等簽訂的與用友(南昌)產業園工程施工、工程設計相關合同，共計686,516,709元，已支付551,341,211元，資本承諾共計13

580、5,175,498元。 本集團與武漢岸房建筑工程有限公司、 三來億博房地產顧問有限公司、 上海樸利建筑規劃設計有限公司等簽訂的與三亞用友產業園工程設計等相關合同，共計226,470,917元，已支付163,828,398元，資本承諾共計62,642,519元。 240 / 259 2018年12月31日 2017年12月31日 投資承諾 已簽約但未履行(注1) 200,000,000 200,000,000 已簽約但未完全履行(注2) 105,000,000 123,000,000 305,000,000 323,000,000 注1. 本公司與江鈴汽車集團公司等6家公司共同投資發起設立友泰財

581、產保險股份有限公司，公司出資額為2億元人民幣，尚未出資。 注2. 本公司與北京中關村大河資本投資管理中心（有限合伙）等22家合伙人共同投資設立北京中關村并購母基金投資中心(有限合伙)，公司出資額為1.5億人民幣，已出資0.45億元，投資承諾為1.05億元。 于 2018 年 12 月 31 日，除上述已披露的事項外，本集團無其他需作披露的重大承諾事項。 2 2、 或有事項或有事項 (1).(1).資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項 適用 不適用 (2).(2).公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： 適用 不適用

582、3 3、 其他其他 適用 不適用 十五、十五、 資產負債表日后事項資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項重要的非調整事項 適用 不適用 2、 利潤分配情況利潤分配情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 474,500,750 經審議批準宣告發放的利潤或股利 經安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）審計確認，2018 年度公司實現凈利潤680,035,657 元。公司以 2018 年度凈利潤 680,035,657 元為基數，提取 10%的法定盈余公積金 68,003,566 元， 提取 5%任意盈余公積金 34,001,783 元， 加往年累積的未分配利潤 1,036

583、,369,112 元，本次實際可供分配的利潤為 1,614,399,420 元；公司以實施 2018 年度利潤分配時股權登記日可參與分配的股本為基數,擬向全體股東每 10 股派發現金股利 2.5 元(含稅)。利潤分配以公司實際向股東派發的現金分紅為準。 241 / 259 公司以股權登記日為基數，擬向全體股東每 10 股轉增 3 股。 3、 銷售銷售退回退回 適用 不適用 4、 其他資產負債表日后事項說明其他資產負債表日后事項說明 適用 不適用 2019 年 1 月 3 日， 公司董事會決議通過股票回購方案， 擬以集中競價交易方式回購公司發行的人民幣普通股（A 股），用于后期實施股權激勵計劃的

584、股票來源等法律法規允許的情形，擬回購資金總額為人民幣 10 億元，擬回購股份價格不超過人民幣 26 元/股，回購期限為自 2019 年 1 月 3 日起 6 個月內，根據回購價格上限測算，預計回購股份數量不超過 38,461,538 股，約占公司目前總股本的 2.01%。 十六、十六、 其他重要事項其他重要事項 1 1、 前期會計差錯更正前期會計差錯更正 (1).(1).追溯重述法追溯重述法 適用 不適用 (2).(2).未來適用法未來適用法 適用 不適用 2 2、 債務重組債務重組 適用 不適用 3 3、 資產置換資產置換 (1).(1).非貨幣性資產交換非貨幣性資產交換 適用 不適用 (2

585、).(2).其他資產置換其他資產置換 適用 不適用 4 4、 年金計劃年金計劃 適用 不適用 5 5、 終止經營終止經營 適用 不適用 242 / 259 6 6、 分部信息分部信息 (1).(1).報告分部的確定依據與會計政策報告分部的確定依據與會計政策 適用 不適用 (2).(2).報告分部的財務信息報告分部的財務信息 適用 不適用 (3).(3).公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因原因 適用 不適用 (4).(4).其他說明其他說明 適用 不適用 7 7、 其其他對投資者決策有影

586、響的重要交易和事項他對投資者決策有影響的重要交易和事項 適用 不適用 8 8、 其他其他 適用 不適用 十七、十七、 母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 1 1、 應收票據及應收賬款應收票據及應收賬款 總表情況總表情況 (1). (1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收票據 89,998,500 51,637,035 應收賬款 606,199,417 644,660,831 合計 696,197,917 696,297,866 其他說明： 適用 不適用 應收票據應收票據 (2). (2). 應收票據分類列示應收票據分類列

587、示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 89,998,500 51,637,035 商業承兌票據 243 / 259 合計 89,998,500 51,637,035 (3). (3). 期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 (4). (4). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 適用 不適用 (5). (5). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收賬款應收

588、賬款 (1).(1).應收賬款應收賬款分分類類披露披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 13,054,596 2 13,054,596 100 43,005,449 4 43,005,449 100 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 681,477,157 85 75,277,740 11 606,199,417 909,073,134 93 264,412,303 29

589、 644,660,831 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 105,325,240 13 105,325,240 100 30,361,439 3 30,361,439 100 合計 799,856,993 100 193,657,576 / 606,199,417 982,440,022 / 337,779,191 / 644,660,831 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由 單位 1 3,257,692 3,257,692 100% 逾期尚未收回貨款 單

590、位 2 2,571,346 2,571,346 100% 逾期尚未收回貨款 244 / 259 單位 3 2,565,420 2,565,420 100% 逾期尚未收回貨款 其他 4,660,138 4,660,138 100% 逾期尚未收回貨款 合計 13,054,596 13,054,596 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 448,529,169 其中：1 年以內分項 1 年以內 448,529,169 1 年以內小計 448,529,169 1 至 2 年 89,7

591、23,178 8,972,318 10 2 至 3 年 53,379,867 10,675,973 20 3 年以上 3 至 4 年 34,167,824 13,667,130 40 4 至 5 年 27,429,599 13,714,799 50 5 年以上 28,247,520 28,247,520 100 合計 681,477,157 75,277,740 11 確定該組合依據的說明： 無。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 (2).(2).本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提、收回或轉回的壞

592、賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 142,325,028 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 47,931,483元。 245 / 259 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用 不適用 (3).(3).本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 238,515,160 其中重要的應收賬款核銷情況 適用 不適用 (4).(4).按欠款方歸集的期末余額按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況前五名的應收賬款情況 適用 不適用 單位名稱 應收賬款年末余額 應收賬款年末余額占應收賬款總額的比例（%） 壞賬準備年末

593、余額 單位 1 10,272,792 1 單位 2 6,468,121 1 74,659 單位 3 6,284,524 1 單位 4 5,649,477 1 674,780 單位 5 4,762,635 1 476,263 合計 33,437,549 4 1,225,702 (5).(5).因金融資產轉移而終止確認的應收賬款因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (6).(6).轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2 2、 其他應收款其他應收款 總表情況總表情況 (1).(1). 分類列示分類列

594、示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 246 / 259 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 922,376,813 808,513,287 合計 922,376,813 808,513,287 其他說明： 適用 不適用 應收利息應收利息 (2).(2). 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (3).(3). 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收股利應收股利 (4).(4). 應收股利應收股利 適用 不適用 (5).(5). 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 其

595、他應收款其他應收款 (1). (1). 其他應收款其他應收款分分類類披露披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 34,178,375 4 34,178,375 100 34,178,375 4 34,178,375 100 247 / 259 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 929,719,069 96 7,342,256 0.8 922,376,813 816,23

596、0,995 96 7,717,708 0.01 808,513,287 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 4,033,811 1 4,033,811 100 2,223,202 1 2,223,202 100 合計 967,931,255 100 45,554,442 / 922,376,813 852,632,572 / 44,119,285 / 808,513,287 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 （%） 計提理由 單位 1 11,578,375 11,57

597、8,375 100 預計無法收回 單位 2 22,600,000 22,600,000 100 預計無法收回 合計 34,178,375 34,178,375 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 (2). (2). 按款項性質分類情況按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 關聯方借款 870,139,131 775,399,749 押金及保證金 69,699,048 46,599

598、,086 員工備用金 4,378,670 7,551,210 其他 23,714,406 23,082,527 合計 967,931,255 852,632,572 248 / 259 (3). (3). 本期本期計提計提、收回或轉回的壞賬準備情況、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 2,675,379 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 1,240,222 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 適用 不適用 (4). (4). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (5). (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的

599、期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 單位 1 往來款 22,600,000 1-2 年 2 22,600,000 單位 2 設備款 18,313,049 1 年以內 2 單位 3 往來款 11,578,375 1-2 年 1 11,578,375 單位 4 房屋租金 6,788,608 3 年以內 1 1,107,962 單位 5 代墊款項 2,673,993 3 年以內 1 494,742 合計 / 61,954,025 / 6 35,781,079 (6).

600、(6). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (7). (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (8). (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 3 3、 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 249 / 259 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 3,154,538,680 115,062,971 3,039,475,709

601、 3,055,051,380 71,391,971 2,983,659,409 對聯營、合營企業投資 1,570,828,835 1,570,828,835 1,494,735,538 1,494,735,538 合計 4,725,367,515 115,062,971 4,610,304,544 4,549,786,918 71,391,971 4,478,394,947 (1). (1). 對子公司投資對子公司投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 用友政務 496,252,992 496,252,

602、992 用友汽車 486,090,000 486,090,000 暢捷支付 276,485,849 276,485,849 創新投資 227,700,000 227,700,000 暢捷通 220,060,623 220,060,623 用友優普 200,000,000 200,000,000 秉鈞網絡 175,000,000 175,000,000 43,671,000 43,671,000 三亞用友 100,000,000 100,000,000 用友醫療 80,000,000 80,000,000 用友(南昌) 80,000,000 80,000,000 深圳用友 63,000,000

603、63,000,000 用友超客 60,000,000 60,000,000 46,698,500 民太安保險 59,760,000 19,920,000 79,680,000 YONYOU INTERNATIONAL 59,260,659 59,260,659 6,300,755 用友金融 50,000,000 50,000,000 新道科技 46,652,000 46,652,000 用友建筑 44,000,000 44,000,000 用友廣信 40,000,000 2,500,000 37,500,000 用友能源 40,000,000 40,000,000 友金所 36,000,000

604、 36,000,000 長伴咨詢 30,000,000 30,000,000 薪福社 30,000,000 30,000,000 紅火臺 27,500,000 27,500,000 江西用友 20,000,000 20,000,000 用友移動 15,100,000 15,100,000 廈門煙草 14,600,000 14,600,000 用友審計 13,685,542 13,685,542 用友云達 10,000,000 10,000,000 10,000,000 用友艾福斯 8,392,716 8,392,716 8,392,716 廣東用友 7,890,000 7,890,000 天津

605、用友 7,019,999 7,019,999 浙江用友 4,500,000 4,500,000 山東用友 4,500,000 4,500,000 幸福投資 3,750,000 3,750,000 沈陽用友 2,700,000 2,700,000 大連用友 2,700,000 2,700,000 250 / 259 廣西用友 2,700,000 2,700,000 湖南用友 2,700,000 2,700,000 內蒙古用友 2,700,000 2,700,000 濱海用友 1,800,000 1,800,000 灝麓梵科技 1,000,000 1,000,000 安徽用友 876,000 87

606、6,000 重慶用友 675,000 675,000 寧波用友 5,000,000 5,000,000 用友工業互聯 10,000,000 10,000,000 點點亮科技 100,000 100,000 用友云創投 50,000,000 50,000,000 用友產投 8,750,000 8,750,000 幸福云創 8,217,300 8,217,300 合計 3,055,051,380 101,987,300 2,500,000 3,154,538,680 43,671,000 115,062,971 (2). (2). 對聯營、合營企業投資對聯營、合營企業投資 適用 不適用 單位：元

607、幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 中關村銀行 1,193,896,699 26,785,848 1,220,682,547 漢唐信通 79,441,692 490,841 79,932,533 大易云 65,472,225 83,585 65,555,810 幸福聯創 64,004,983 -313,293 63,691,690 用友14,130,0 -746 43,4 251 / 259 商業

608、保理 52,614 00,000 ,227 06,387 北京博晨 10,176,428 -2,619,698 7,556,730 西瑪國正 8,085,642 0 1,233,341 339,656 8,979,327 上海畫龍 20,000,000 -797,861 19,202,139 其他 59,505,255 3,741,068 1,424,651 61,821,672 小計 1,494,735,538 50,000,000 27,857,604 1,764,307 1,570,828,835 合計 1,494,735,538 50,000,000 27,857,604 1,764,

609、307 1,570,828,835 其他說明： 無。 4 4、 營業收入和營業成本營業收入和營業成本 (1). (1). 營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 2,753,109,835 809,409,571 2,393,406,664 707,706,835 其他業務 304,547,927 33,699,945 214,378,282 21,501,601 合計 3,057,657,762 843,109,516 2,607,784,946 729,208,436 其他說明： 無

610、。 252 / 259 5 5、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 353,538,350 163,157,993 權益法核算的長期股權投資收益 27,857,604 1,879,015 處置長期股權投資產生的投資收益 -104,450 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 處置持有至到期投資取得的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 1,301,475 884,692 處置可

611、供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 金融資產在持有期間取得的投資收益 12,921,104 56,941,587 合計 395,618,533 222,758,837 6 6、 其他其他 適用 不適用 十八、十八、 補充資料補充資料 1 1、 當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 237,405 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額58,618,096 253 / 259 或定量享受的政府補助除外

612、） 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外， 持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產

613、、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 32,534,167 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -4,439,520 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -6,981,708 少數股東權益影響額 254 / 259 合計 79,968,440 對公司根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義界定的非經常性損益項目，以

614、及把公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 適用 不適用 2 2、 凈資產凈資產收益率收益率及每股收益及每股收益 適用 不適用 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 10.27 0.32 0.32 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 8.93 0.28 0.28 3 3、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 4 4、 其他其他 適用 不適用 第十一節第十一節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 255 / 259 第十二節第十二節 備查備查文件目錄文件目錄 備查文件目錄 載有公司法定代表人、主管會計工作負責人和會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表 備查文件目錄 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件 備查文件目錄 報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本和公告原稿 董事長：王文京 董事會批準報送日期：2019 年 3 月 15 日 修訂信息修訂信息 適用 不適用