華蘭生物工程股份有限公司2018年年度報告（174頁）.PDF

1、華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1華蘭生物工程股份有限公司華蘭生物工程股份有限公司2018 年年度報告年年度報告2019 年年 03 月月華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文2第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。帶的法律責任。公司負責人安康公司負責人安康、主管會計工作負責

2、人謝軍民及會計機構負責人主管會計工作負責人謝軍民及會計機構負責人(會計主管會計主管人員人員)安文玨聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。安文玨聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。公司不存在生產經營狀況、財務狀況和持續盈利能力有嚴重不利影響的有公司不存在生產經營狀況、財務狀況和持續盈利能力有嚴重不利影響的有關風險因素。關風險因素。公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以以 935,372,680 為基數為基數，向向全體股東每全體股東每 10 股派發

3、現金紅利股派發現金紅利 4.00 元元（含稅含稅） ，送紅股送紅股 5 股股（含稅含稅） ，不以公積不以公積金轉增股本。金轉增股本。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文3目錄目錄第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義.2第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.6第三節第三節 公司業務概要公司業務概要.14第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析.14第五節第五節 重要事項重要事項.56第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況.56第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況.62第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

4、董事、監事、高級管理人員和員工情況.63第九節第九節 公司治理公司治理.68第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況.75第十一節第十一節 財務報告財務報告.77第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄.174華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文4釋義釋義釋義項指釋義內容公司、本公司、股份公司指華蘭生物工程股份有限公司重慶公司指華蘭生物工程重慶有限公司，公司全資子公司疫苗公司指華蘭生物疫苗有限公司，公司控股子公司基因公司指華蘭基因工程有限公司，公司參股公司魯山漿站指魯山單采血漿站，公司全資子公司國家藥監局指國家藥品監督管理局白蛋白指人血白蛋白靜丙指靜注人免疫球蛋白（pH4

5、）流感疫苗指流感病毒裂解疫苗四價流感指四價流感病毒裂解疫苗狂犬疫苗指凍干人用狂犬病疫苗（Vero 細胞）利妥昔單抗指重組抗淋巴細胞瘤（CD20） 單抗注射液貝伐單抗指重組抗血管內皮生長因子 （VEGF）單抗注射液阿達木單抗指重組抗人腫瘤壞死因子（TNF）單抗注射液曲妥珠單抗指重組抗人表皮生長因 子受體 2（HER2）單抗德尼單抗指重組抗 RANKL 全人源單克隆抗體注射液帕尼單抗指重組抗 EGFR 全人源單克隆抗體注射液伊匹單抗指重組抗 CTLA-4 全人源單克隆抗體注射液WHO指World Health Organization 的縮寫，即世界衛生組織世界衛生組織預認證指世界衛生組織(WHO

6、)供應商預認證（WHO Pre-qualification, 簡稱 PQ 認證）是 2001 年啟動的聯合國行動計劃，用于擴大選擇的優先藥物的獲取，目標是確保國際基金（如全球基金 GFTAM、聯合國援助國際藥品采購機制UNITAID）采購藥品的質量、療效和安全性，服務發展中國家的患者。會計師事務所指大華會計師事務所（特殊普通合伙）中國證監會指中國證券監督管理委員會交易所、深交所指深圳證券交易所公司法指中華人民共和國公司法證券法指中華人民共和國證券法股票上市規則指深圳證券交易所股票上市規則華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文5規范運作指引指深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指

7、引報告期指2018 年度報告期末指2018 年 12 月 31 日元、萬元指人民幣元、人民幣萬元華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文6第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標一、公司信息一、公司信息股票簡稱華蘭生物股票代碼002007股票上市證券交易所深圳證券交易所公司的中文名稱華蘭生物工程股份有限公司公司的中文簡稱華蘭生物公司的外文名稱（如有）HUALAN BIOLOGICAL ENGINEERING,INC.公司的外文名稱縮寫（如有）HUALAN BIOLOGICAL公司的法定代表人安康注冊地址河南省新鄉市華蘭大道甲 1 號注冊地址的郵政編碼453003辦公

8、地址河南省新鄉市華蘭大道甲 1 號辦公地址的郵政編碼453003公司網址http:/ 1 號河南省新鄉市華蘭大道甲 1 號電話0373-35599890373-3559989傳真0373-35599910373-3559991電子信箱三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點公司選定的信息披露媒體的名稱證券時報登載年度報告的中國證監會指定網站的網址巨潮資訊網公司年度報告備置地點公司證券部華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文7四、注冊變更情況四、注冊變更情況組織機構代碼91410000614914114G公司上市以來主營業務的變化情況 （如有）無變更歷次控股股東的變更情況（如有）

9、無變更五、其他有關資料五、其他有關資料公司聘請的會計師事務所會計師事務所名稱大華會計師事務所（特殊普通合伙）會計師事務所辦公地址中國北京市海淀區西四環中路 16 號院 7 號樓 12 層簽字會計師姓名胡麗娟、溫秋菊公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用六、主要會計數據和財務指標六、主要會計數據和財務指標公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否2018 年2017 年本年比上年增減2016 年營業收入（元）3,216,898,722.532,368,176,569.2835.84%1,934,669,663.0

10、1歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）1,139,512,936.78820,823,471.0738.83%780,312,519.82歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 （元）1,001,922,313.02760,552,982.9031.74%678,926,030.15經營活動產生的現金流量凈額（元）1,292,636,143.37177,417,522.59628.58%329,938,357.98基本每股收益（元/股）1.22520.882538.83%0.8390稀釋每股收益（元/股）1.22520.882538.83%0.8390加權平均凈資產收益率22.36%18.4

11、8%3.88%19.85%2018 年末2017 年末本年末比上年末增減2016 年末總資產（元）6,493,052,924.975,219,312,384.5024.40%4,650,463,352.74歸屬于上市公司股東的凈資產（元）5,527,197,894.654,666,711,261.8718.44%4,217,922,862.80華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文8七、境內外會計準則下會計數據差異七、境內外會計準則下會計數據差異1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈

12、利潤和凈資產差異情況 適用 不適用公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。八、分季度主要財務指標八、分季度主要財務指標單位：元第一季度第二季度第三季度第四季度營業收入561,886,177.52639,257,161.65834,759,414.861,180,995,968.50歸屬于

13、上市公司股東的凈利潤207,338,531.70245,567,430.79306,682,234.67379,924,739.62歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤188,224,261.61216,812,054.78274,955,792.76321,930,203.87經營活動產生的現金流量凈額40,360,773.29341,311,775.51338,515,769.38572,447,825.19上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 是 否九、非經常性損益項目及金額九、非經常性損益項目及金額 適用 不適用單位：元項目2018

14、 年金額2017 年金額2016 年金額說明非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分）749,053.912,195,254.28-743,803.77計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）89,163,564.5815,722,067.6267,264,371.10對外委托貸款取得的損益10,308,845.61除上述各項之外的其他營業外收入和支出-3,513,617.98-1,808,412.40-787,157.30其他符合非經常性損益定義的損益項目93,828,899.4060,999,149.5953,393,660.7

15、2減：所得稅影響額27,630,638.2612,563,118.6519,720,117.80少數股東權益影響額（稅后）15,006,637.894,274,452.278,329,308.89合計137,590,623.7660,270,488.17101,386,489.67-華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文9對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用公司報告期不存在將根

16、據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文10第三節第三節 公司業務概要公司業務概要一、報告期內公司從事的主要業務一、報告期內公司從事的主要業務公司是否需要遵守特殊行業的披露要求否（一）公司的主營業務 、主要產品及用途公司是一家從事血液制品、疫苗、基因工程產品研發、生產和銷售的國家高新技術企業。公司業務包括血液制品業務和疫苗制品業務，其中血液制品有人血白蛋白、靜注人免疫球蛋白、人免疫球蛋白、人凝血酶原復合物、人凝血因子VIII、狂犬病人免疫球蛋白、乙型肝炎人免疫球蛋白、

17、破傷風人免疫球蛋白等11個品種（34個規格） ，是我國血液制品行業中血漿綜合利用率最高，品種最多、規格最全的企業之一。公司控股子公司華蘭生物疫苗有限公司從事疫苗的研發、生產和銷售，目前已上市的疫苗有流感病毒裂解疫苗、甲型H1N1流感病毒裂解疫苗、四價流感病毒裂解疫苗、A群C群腦膜炎球菌多糖疫苗、ACYW135群腦膜炎球菌多糖疫苗、重組乙型肝炎疫苗（漢遜酵母） 。公司參股公司華蘭基因工程有限公司研發、生產單克隆抗體藥物，目前已取得曲妥珠單抗、利妥昔單抗、貝伐單抗、阿達木單抗、德尼單抗、帕尼單抗和伊匹單抗的的臨床試驗批件，正在按計劃開展臨床試驗。（二）公司主要產品及用途血液制品屬于生物制品行業的細

18、分行業， 主要以健康人血漿為原料， 采用生物學工藝或分離純化技術制備的生物活性制劑，在醫療搶救及某些特定疾病和治療上，血液制品有著其他藥品不可替代的重要作用。疫苗制品是為預防、控制傳染病的發生、流行，用于人體預防接種的疫苗類預防性生物制品。公司產品用途如下：1、人血白蛋白：失血創傷，燒傷引起的休克；腦水腫及損傷引起的顱壓升高和持續性腦積水；肝硬化及腎病引起的水腫或腹水；低蛋白血癥的防治；新生兒高膽紅素血癥；用于心肺分流術、燒傷的輔助治療、血液透析的輔助治療和成人呼吸窘迫綜合征等。2、靜注人免疫球蛋白（pH4） ：原發性免疫球蛋白缺乏癥、如X聯鎖低免疫球蛋白血癥，常見變異性免疫缺陷病，免疫球蛋白

19、G亞型缺陷病等；繼發性免疫球蛋白缺乏癥，如重癥感染、新生兒敗血癥等；自身免疫性疾病，如原發性血小板減少性紫癜、川崎病等。3、人免疫球蛋白：主要用于預防麻疹和傳染性肝炎，若與抗生素合并使用，可提高對某些嚴重細菌和病毒感染的療效。4、乙型肝炎人免疫球蛋白：主要用于乙型肝炎預防。適用于：乙型肝炎表面抗原（HBsAg）陽性的母親所生的嬰兒；意外感染的人群；與乙型肝炎患者和乙型肝炎病毒攜帶者密切接觸者。5、狂犬病人免疫球蛋白：主要用于被狂犬或其他攜帶狂犬病毒的動物咬傷、抓傷患者的被動免疫。6、破傷風人免疫球蛋白：主要是用于預防和治療破傷風，尤其適用于對破傷風抗毒素（TAT）有過敏反應者。7、人凝血因子：

20、本品對缺乏人凝血因子所致的凝血機能障礙具有糾正作用，主要用于防治甲型血友病和獲得性凝血因子缺乏而致的出血癥狀及這類病人的手術出血治療。8、人凝血酶原復合物：主要用于治療先天性和獲得性凝血因子、缺乏癥（單獨或聯合缺乏）包括：凝血因子缺乏癥（乙型血友?。?，以及、X凝血因子缺乏癥；抗凝劑過量、維生素 K缺乏癥；肝病導致的出血患者需要糾正凝血功能障礙；發生彌散性血管內凝血（DIC）時，凝血因子、被大量消耗，可在肝素化后應用；各種原因所致的凝血酶原時間延長而擬作外科手術患者，但對凝血因子V缺乏者可能無效；治療已產生因子抑制物的甲型血友病患者的出血癥狀；逆轉香豆素類抗凝劑誘導的出血。9、人纖維蛋白原：適

21、用于先天性纖維蛋白原減少或缺乏癥；獲得性纖維蛋白原減少癥：嚴重肝臟損傷；肝硬化；彌散性血管內凝血；產后大出血和因大手術、外傷或內出血等引起的纖維蛋白原缺乏而造成的凝血障礙。10、人纖維蛋白膠：用于燒傷及普通外科手術中局部止血的輔助處理。11、外用凍干人凝血酶：局部止血藥，輔助用于處理腹部切口創面的滲血。12、流感病毒裂解疫苗：可刺激機體產生抗流感病毒的免疫力，用于預防本株病毒引起的流行性感冒。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1113、甲型H1N1流感病毒裂解疫苗：可刺激機體產生針對甲型H1N1流感病毒的抗體，用于此型病毒所致流感流行的免疫預防。14、ACYW135群腦膜炎球菌

22、多糖疫苗：用于預防A、C、Y及W135群奈瑟氏腦膜炎球菌引起的流行性腦脊髓膜炎。15、重組乙型肝炎疫苗（漢遜酵母） ：可刺激機體產生抗乙型肝炎病毒的免疫力，用于預防乙型肝炎。16、A群C群腦膜炎球菌多糖疫苗：可使機體產生體液免疫應答。用于預防A群和C群腦膜炎奈瑟球菌引起的流行性腦脊髓膜炎。17、四價流感病毒裂解疫苗：可刺激機體產生抗流感病毒的免疫力；用于預防疫苗相關型別的流感病毒引起的流行性感冒。公司血液制品的11個產品中，共有人血白蛋白（乙類） 、靜注人免疫球蛋白（PH4） （乙類） 、人免疫球蛋白（乙類） 、破傷風人免疫球蛋白（乙類） 、人狂犬病免疫球蛋白（乙類） 、人凝血因子VIII（甲

23、類） 、凝血酶、人凝血酶原復合物（乙類） 、人纖維蛋白原（乙類）等品種列入國家基本醫療保險、工傷保險和生育保險藥品目錄(2017年版) 。（三）主要業績驅動因素公司立足血液制品業務，通過提高血漿綜合利用率，注重血液制品的產品結構調整，加大市場急需產品的生產，鞏固血液制品行業地位；整合公司研發資源，集中優勢開發疫苗新產品，做好流感病毒裂解疫苗和四價流感病毒裂解疫苗的生產和銷售；潛心布局重組蛋白新領域，大力發展單克隆抗體類藥物、重組蛋白藥物，在研單抗產品上市后將打開公司的長遠發展空間；擴大與國內外優勢企業的戰略合作，尋找重組兼并機會，增強公司的核心競爭力，逐漸形成血液制品、疫苗、單克隆抗體及重組蛋

24、白藥物為核心的大生物產業格局。1、加強漿站管理、保持血漿供應量，實現血液制品業務穩定增長公司積極申請新建單采血漿站，加強對單采血漿站的管理，公司在魯山獲批設立單采血漿站并正式采漿；封丘、滑縣、?？h、賀州、博白、武隆、潼南許可證到期均按時換發新的許可證，封丘漿站順利完成了搬遷并通過了采漿許可驗收。公司一貫嚴格按照業內的法律、 規范及標準開展血漿采集工作， 注重高效的質量管理， 以便最大限度的保證供漿員的安全與健康、保證原料血漿的質量，從源頭上確保產品質量。注重血液制品的產品結構調整，開展血液制品的工藝優化，提高血漿的綜合利用率，加大市場急需產品的生產；調整銷售策略，加強銷售隊伍建設，加大學術推廣

25、力度，做好血液制品的銷售工作。2、加強疫苗研發，豐富疫苗產品線報告期內，疫苗公司取得四價流感病毒裂解疫苗生產文號、新藥證書及GMP證書，成為我國首家獲準上市的企業。2018年，公司流感疫苗共批簽發852.26萬支/瓶，占全國流感疫苗批簽發總量的52.85%；取得A群C群腦膜炎球菌多糖疫苗的生產批件和GMP認證，獲準上市銷售；取得吸附手足口?。‥V71型）滅活疫苗（Vero細胞）的臨床試驗批件，已經啟動臨床研究工作； 隨著疫苗新產品的不斷獲批研發、 注冊進展加快， 疫苗規模效應將逐步顯現， 有望進一步提高疫苗公司的綜合競爭力。3、加快單抗產品研發，培育新的利潤增長點世界范圍內的單抗藥物年銷售額總

26、計已達數百億美元，單抗藥物成為生物藥物中增長最快的細分領域。報告期內，基因公司取得了德尼單抗、 帕尼單抗和伊匹單抗3個單抗的臨床批件， 目前共有7個單抗品種取得臨床試驗批件， 其中阿達木單抗、曲妥珠單抗、利妥昔單抗、貝伐單抗正在開展III期臨床研究，為公司培育新的利潤增長點。（四）行業發展階段及公司行業地位血液制品起源于20世紀40年代初，經過多年的快速發展，產品品種已由最初的人血白蛋白發展到人血白蛋白、免疫球蛋白和凝血因子類等20多個品種。 隨著世界范圍內政府和民眾對血液制品安全性的重視程度不斷提高， 各國政府對血液制品行業的監管逐步加強，加上企業的兼并重組行動升級，國外血液制品企業也由原來

27、的100多家減少至目前的20家左右。目前歐洲和美洲發達國家的血液制品消費量占全球血液制品消費總量約80%，是最大消費市場，人均血液制品消耗量相對較高。隨著我國醫療水平和醫改覆蓋率的提高、居民健康意識和支付能力增強，加之產品臨床適用癥狀的增加、老齡化進程的加快，血液制品市場容量呈現不斷增長的態勢。近年來血液制品行業兼并整合不斷，形成了中生集團、華蘭生物、上海萊士和泰邦生物四家企業為龍頭的新格局，四家企業的采漿量占2018年全國總采漿量的50%以上，行業集中度逐漸提高。公司共有單采血漿站25家，其中廣西4家、貴州1家、重慶15家（含6家單采血漿站分站） 、河南5家。目前公司產品結構合理、 產品種類

28、齊全、 血漿綜合利用率居于行業前列， 血液制品的產品結構不斷優化， 多個產品的市場占有率處于行業前列。疫苗的防控效果強，安全性高，是公共衛生系統中效費比最好的手段之一。我國人口基數龐大，全國13億以上的人口基數蘊藏著巨大的疫苗需求，每年1500多萬新生兒，加上全面放開“兩孩政策”的進一步推進落實，給疫苗行業創造了更廣闊華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文12的市場和發展空間，市場潛能巨大。隨著我國經濟社會發展水平的提高和全民醫療保障水平的持續提升，人們對疫苗產品認識不斷加深，社會將越來越多的認識到，疫苗并非狹隘理解的僅為防止傳染病傳播、流行病暴發、保障社會安全和穩定的行政手段，而

29、是一種更加經濟、有效的健康消費產品。國際上疫苗企業的集中度較高，以默沙東、GSK、 輝瑞、賽諾菲為首的四大巨頭市場規模約200多億美金，占據了全球市場的近9成。我國是世界上疫苗產品生產企業最多的國家，新版GMP、藥品招標政策、即將試行的中華人民共和國疫苗管理法 （草案）等規范行業市場秩序的措施無疑將加速推動醫藥企業的優勝劣汰，疫苗企業存在并購整合的可能。我國疫苗產業鏈的研發和生產端，以往大部分以國企為主，隨著民營企業的蓬勃發展，研發實力不斷增強，民營企業的數量、生產的疫苗品種均大幅度增加。隨著基因工程技術、新興載體技術、佐劑技術以及新的免疫學理論的發展，新興疫苗發展迅速，疫苗的適應癥也從傳染病

30、慢慢擴展到了腫瘤等非傳染性疾病，根據國際知名權威機構（Evaluate Pharma）預測，到2022年，全球疫苗市場規模將達到353億美元。2018年，長春長生公司問題疫苗案件發生后，為保證疫苗安全、有效、可及，規范疫苗接種，保障和促進公眾健康，維護國家安全，國家擬出臺中華人民共和國疫苗管理法 （草案） ，通過建立覆蓋研制、生產、流通、預防全過程全鏈條的疫苗監管法律制度，切實保障人民群眾生命健康安全，這會使得整個疫苗市場更加規范，整個疫苗行業更加進步，讓大眾對于疫苗企業更加放心，有利于整個疫苗行業的良性發展?？毓勺庸疽呙绻臼俏覈畲蟮牧鞲胁《玖呀庖呙缟a基地， 目前已上市的疫苗有流感病毒

31、裂解疫苗、 四價流感病毒裂解疫苗、甲型H1N1流感病毒裂解疫苗、ACYW135群腦膜炎球菌多糖疫苗、重組乙型肝炎疫苗（漢遜酵母） 、A群C群腦膜炎球菌多糖疫苗，同時多個疫苗產品在研發或者注冊過程中，隨著產品線的不斷豐富，疫苗公司的競爭力會逐漸提高。單克隆抗體藥物是當今國際醫藥界的前沿領域，科技含量高、經濟效益好，市場前景廣闊。近年來單克隆抗體以靶向性強、特異性高、副反應小等優勢在癌癥治療、自身免疫疾病等疑難雜癥的治療領域得到了快速發展。在癌癥治療中，由于單克隆抗體只是將癌細胞作為靶體，僅對癌細胞進行“打擊” ，副作用相對傳統的化療明顯要小得多。單克隆抗體藥物將成為治療癌癥和自身免疫性疾病的主流

32、藥物，在未來相當長的時間內保持較高的景氣度，成為全球生物制藥領域的佼佼者。世界范圍內的單抗藥物年銷售額總計已達數百億美元， 單抗藥物成為生物藥物中增長最快的細分領域。 2018年單抗藥物在全球十大暢銷藥品排行榜上占據6個席位，銷售額合計高達545億美元，其中阿達木單抗位居十大暢銷藥品首位。國內單抗市場無論在銷售規模還是產品數量和種類上都遠不及歐美發達國家， 是因為單抗藥物價格昂貴且大部分需要患者自付， 多年來臨床市場受到限制。 鑒于單抗卓越的療效經國外多年臨床檢驗獲得普遍認可， 2018年新版醫保目錄成功將17種抗癌藥物納入醫保目錄，市場需求有望快速釋放。優先審評審批、醫保目錄動態調整等政策成

33、為催化劑，激發企業的研發熱情。隨著全球單抗品種的專利期逐漸臨近，國內單抗藥物發展空間廣闊，未來10年將是我國單抗藥物發展的黃金時期。國內眾多制藥企業看好單抗市場，紛紛開展單抗藥物的研發。參股公司基因公司目前共有7個單抗品種取得臨床試驗批件，正在按計劃開展臨床試驗，其中阿達木單抗、曲妥珠單抗、利妥昔單抗、貝伐單抗正在開展III期臨床研究，為公司培育新的利潤增長點。二、主要資產重大變化情況二、主要資產重大變化情況1、主要資產重大變化情況、主要資產重大變化情況主要資產重大變化說明2、主要境外資產情況、主要境外資產情況 適用 不適用三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

34、華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文13否公司作為從事血液制品、疫苗研發和生產的國家級重點高新技術企業、國家定點大型生物制品生產企業，以雄厚的技術開發實力、領先的技術水平、一流的生產檢測設備、科學規范的經營管理和完善的質量保證體系，在全國同行業企業中處于領先地位。1、發展戰略明確，行業地位領先公司是國內首家通過GMP認證的血液制品企業，能從血漿中分離提取人血白蛋白等11個品種、34個規格的產品，生產規模、品種規格、市場覆蓋和主導產品產銷量均居國內同行業前列。公司目前的血液制品已經覆蓋了白蛋白類、免疫球蛋白類及凝血因子類三大類共計11個產品，是國內同行業中綜合利用率最高和凝血因子類

35、產品種類最為齊全的生產企業之一。公司2005年成立疫苗公司，目前已成為我國最大的流感病毒裂解疫苗生產基地，報告期內，疫苗公司取得四價流感病毒裂解疫苗生產文號、新藥證書及GMP證書，成為我國首家獲準上市的企業；公司2013年與股東共同成立華蘭基因工程有限公司，正式進軍基因重組與單克隆抗體領域，目前曲妥珠單抗、利妥昔單抗、貝伐單抗、阿達木單抗等7個單抗已經獲得臨床批件，基因公司正按計劃展開臨床研究，為公司培育新的利潤增長點。藉此公司在以血液制品為依托的基礎上，發展多樣性的產品組合，進一步強化了血液制品優勢地位，快速做大疫苗產業規模，大力發展重組激素類藥物、抗體藥物，并擴大與國內外優勢企業的戰略合作

36、，培育新的利潤增長點，增強公司的核心競爭力，逐漸形成血液制品、疫苗、單克隆抗體及重組藥物為核心的大生物產業格局；未來的發展戰略清晰，確保了公司持續健康發展。2、產品研發優勢公司自成立以來，一直專注于生物制品、基因工程藥物的研究與開發，確定了以技術創新帶動產品創新，以機制創新促進自主創新， 以資源配置支持自主創新， 以引智引技推進自主創新， 以培養人才保證自主創新， 以產品創新贏得市場的思路，開始全面技術創新和產品結構調整的發展戰略。近年來公司始終堅持自主研發和產學研結合并重，以實施國家、省、市重大項目為主要抓手，突破了一批關鍵核心技術，目前公司已建立“一站、兩中心、多個聯合實驗室和重點實驗室”

37、 ，為血液制品、 疫苗制品及基因工程類產品的研發、 生產提供了強有力的科研技術平臺。 目前研發中心已形成了重組蛋白的表達和純化、多肽、多糖的結合、生物信息和基因工程、生化分析與制劑、細胞培養與純化、病毒性疫苗、細菌性疫苗、動物免疫及分析等多個相對獨立而又相互關聯的研發平臺，負責組織對影響公司中、長期發展的前瞻性生物技術和產品進行研究。3、品牌和規模優勢公司致力于對“華蘭”品牌的建設與管理，創建了以質量為基石、以誠信為根本、以品牌為依托、以市場為導向的良性的自主品牌發展之路。憑借20多年來安全、穩定、高效的產品質量贏得了廣大用戶的信任，現已發展成為國內品牌影響力最強、 最具競爭力的大型生物醫藥企

38、業之一。 在國內血液制品、 疫苗行業起到引導市場、 帶動產業發展和科技創新的龍頭作用，“華蘭”商標被認定為中國馳名商標，并榮膺“國家高技術產業化示范工程企業” 、 “河南省先進高新技術企業” 、 “河南省高新技術產業化項目實施先進單位”等稱號。公司經過二十多年高速發展，目前生產規模、市場占有率均居行業前列，成為血液制品、疫苗產品行業的龍頭企業之一。4、管理團隊優勢公司核心管理團隊成員絕大多數為公司創業團隊成員， 在公司任職20多年以上， 且從基層做起， 對公司有很高的忠誠度。經營團隊在生物醫藥行業積累了豐富的市場、生產、管理、技術經驗，對行業發展趨勢和市場需求有較強的把握能力。公司在發展壯大的

39、同時，注重培養并留住了一批新的研發技術人員和業務骨干，同時引進海外專業技術人才，廣泛開展國內外合作，從技術上為產品質量的提升提供保障。公司管理團隊溝通順暢、配合默契，對公司未來發展及行業前景有著共同理念，形成了團結、高效、務實的經營管理理念。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文14第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析一、概述一、概述報告期內，公司董事會和管理層緊緊圍繞公司發展戰略和2018年度經營計劃，強化精細管理，細化經營目標，確保各項經營業務有序開展，為公司持續發展奠定基礎，公司經營業績實現較快增長。2018年公司實現營業收入32.17億元，較上年增長35.84

40、%；營業利潤13.91億元，較上年增長51.90%；歸屬于上市公司股東的凈利潤11.40億元，較上年增長38.83%。報告期內，公司積極申請新建單采血漿站，加強對單采血漿站的管理，公司在魯山獲批設立單采血漿站并正式采漿；封丘、滑縣、?？h、賀州、博白、武隆、潼南許可證到期均按時換發新的許可證，封丘漿站順利完成了新址采漿許可驗收及搬遷工作。注重血液制品的產品結構調整，開展血液制品的工藝優化，提高血漿的綜合利用率，加大市場急需產品的生產；調整銷售策略，通過加強銷售隊伍建設，加大學術推廣力度，加強對二、 三線城市和三級甲等醫院的銷售布局等措施做好血液制品的銷售工作，保持了血液制品的穩定增長。公司生產的

41、人血白蛋白（占國產人白批簽發量的13.4%） 、靜注人免疫球蛋白（占國內批簽發量的10.5%）等主要血液制品批簽發量（折合標準單位，數據來源于批簽發機構網站）居于行業前列，其中人凝血因子VIII占國內批簽發量的41.5%、人凝血酶原復合物占國內批簽發量的46.2%、人免疫球蛋白占國內批簽發量的37.3%、破傷風人免疫球蛋白占國內批簽發量的26.8%、乙型肝炎人免疫球蛋白占國內批簽發量的18.9%，均居國內同行業首位；狂犬病人免疫球蛋白占國內批簽發量的17.6%，居于國內同行業第二位。報告期內，控股子公司疫苗公司取得四價流感病毒裂解疫苗生產文號、新藥證書及GMP證書，成為我國首家獲準上市的企業，

42、成為公司新的利潤增長點，截止報告期末，公司流感疫苗完成批簽發852.26萬支/瓶，占全國流感疫苗批簽發總量的52.85%，市場占有率位居國內首位；取得A群C群腦膜炎球菌多糖疫苗的生產批件和GMP認證，獲準上市銷售；取得吸附手足口?。‥V71型）滅活疫苗（Vero細胞）的臨床試驗批件，啟動臨床試驗工作。疫苗新產品的上市銷售使疫苗公司扭虧為贏，營業收入和凈利潤大幅增長，疫苗公司實現凈利潤2.7億元，比上年同期增長451.38%。報告期內，參股公司基因公司取得了德尼單抗、帕尼單抗和伊匹單抗3個單抗的臨床批件，目前共有7個單抗品種取得臨床試驗批件，正在按計劃開展臨床試驗，其中阿達木單抗、曲妥珠單抗、利

43、妥昔單抗、貝伐單抗正在開展III期臨床研究，為公司培育新的利潤增長點。二、主營業務分析二、主營業務分析1、概述、概述參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。2、收入與成本、收入與成本（1）營業收入構成）營業收入構成單位：元2018 年2017 年同比增減金額占營業收入比重金額占營業收入比重營業收入合計3,216,898,722.53100%2,368,176,569.28100%35.84%分行業華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文15血液制品2,408,418,052.7774.87%2,078,197,623.8287.76%15.89%疫苗制品797,742,7

44、43.0624.80%280,975,426.4911.86%183.92%其他10,737,926.700.33%9,003,518.970.38%19.26%分產品人血白蛋白1,025,412,043.8531.88%920,100,853.9338.85%11.45%靜注丙球604,087,999.6318.78%677,026,504.9028.59%-10.77%其他血液制品778,918,009.2924.21%481,070,264.9920.31%61.91%疫苗797,742,743.0624.80%280,975,426.4911.86%183.92%其他10,737,92

45、6.700.33%9,003,518.970.38%19.26%分地區國內3,215,027,004.0399.94%2,363,117,084.3299.79%36.05%國外1,871,718.500.06%5,059,484.960.21%-63.01%（2）占公司營業收入或營業利潤）占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況以上的行業、產品或地區情況 適用 不適用公司是否需要遵守特殊行業的披露要求否單位：元營業收入營業成本毛利率營業收入比上年同期增減營業成本比上年同期增減毛利率比上年同期增減分行業血液制品2,408,418,052.77991,235,326.3458.

46、84%15.89%24.02%-2.70%疫苗制品797,742,743.06130,324,393.4483.66%183.92%52.24%14.13%分產品人血白蛋白1,025,412,043.85485,456,009.5852.66%11.45%29.29%-6.53%靜注丙球604,087,999.63240,340,951.6160.21%-10.77%-2.81%-3.27%其他血液制品778,918,009.29265,438,365.1565.92%61.91%50.40%2.61%疫苗797,742,743.06130,324,393.4483.66%183.92%52.

47、24%14.13%分地區國內3,204,289,077.331,119,120,761.3665.07%36.11%27.56%2.34%公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文16（3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入）公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否行業分類項目單位2018 年2017 年同比增減血液制品銷售量瓶/套/支9,236,1287,625,44821.12%生產量瓶/套/支8,744,9168,537,0552.43%庫存量瓶/套/支2,119,10

48、92,853,905-25.75%疫苗制品銷售量瓶/套/支/人份10,741,5227,786,19837.96%生產量瓶/套/支/人份11,410,1139,183,35824.25%庫存量瓶/套/支/人份2,096,3194,522,327-53.65%相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用疫苗制品銷售量本期較上期增加37.96%，主要系本公司之子公司華蘭生物疫苗有限公司四價流感上市銷售所致。（4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況 適用 不適用（5）營業成本構成）營業成本構成行業和產品分類單位：元行業分類項目2

49、018 年2017 年同比增減金額占營業成本比重金額占營業成本比重血液制品直接材料875,442,232.7177.71%670,875,208.4775.38%30.49%血液制品直接人工30,794,179.862.73%21,235,255.992.39%45.01%血液制品燃料動力33,431,019.512.97%30,290,243.263.40%10.37%血液制品折舊費38,254,195.273.40%34,299,807.203.85%11.53%疫苗制品直接材料45,790,514.184.06%23,790,942.092.67%92.47%疫苗制品直接人工34,017

50、,943.823.02%22,483,170.132.53%51.30%疫苗制品燃料動力13,018,567.971.16%10,889,172.321.22%19.56%疫苗制品折舊費20,125,307.611.79%20,454,156.992.30%-1.61%單位：元產品分類項目2018 年2017 年同比增減金額占營業成本比重金額占營業成本比重華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文17人血白蛋白直接材料438,167,112.5038.89%318,372,140.1635.77%37.63%人血白蛋白直接人工13,323,630.221.18%9,444,588.71

51、1.06%41.07%人血白蛋白燃料動力14,672,760.631.30%13,505,221.481.52%8.65%人血白蛋白折舊費17,643,762.281.57%15,566,912.971.75%13.34%靜注丙球直接材料206,703,600.7418.35%208,260,738.1823.40%-0.75%靜注丙球直接人工8,457,953.020.75%6,944,138.850.78%21.80%靜注丙球燃料動力8,135,378.100.72%9,184,330.751.03%-11.42%靜注丙球折舊費10,553,004.020.94%10,453,432.06

52、1.17%0.95%其他疫苗直接材料45,790,514.184.06%23,790,942.092.67%92.47%其他疫苗直接人工34,017,943.823.02%22,483,170.132.53%51.30%其他疫苗燃料動力13,018,567.971.16%10,889,172.321.22%19.56%其他疫苗折舊費20,125,307.611.79%20,454,156.992.30%-1.61%其他直接材料230,571,519.4720.47%144,242,330.1316.21%59.85%其他直接人工9,012,596.620.81%4,846,528.430.55

53、%85.96%其他燃料動力10,622,880.780.94%7,600,691.030.85%39.76%其他折舊費10,057,428.970.89%8,279,462.170.93%21.47%（6）報告期內合并范圍是否發生變動）報告期內合并范圍是否發生變動 是 否本期納入合并財務報表范圍的主體較上期相比，增加3戶，其中：1）本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體。名稱變更原因華蘭生物（魯山）單采血漿有限公司投資設立河南華蘭生物大藥房有限公司投資設立北京安健華康醫藥技術開發有限公司非同一控制下企業合并（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重

54、大變化或調整有關情況）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用（8）主要銷售客戶和主要供應商情況）主要銷售客戶和主要供應商情況公司主要銷售客戶情況前五名客戶合計銷售金額（元）331,515,069.53華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文18前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例10.30%前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例0.00%公司前 5 大客戶資料序號客戶名稱銷售額（元）占年度銷售總額比例1第一名114,600,301.063.56%2第二名67,321,366.022.09%3第三名51,343,210.231.60%4第四名

55、51,177,281.551.59%5第五名47,072,910.671.46%合計-331,515,069.5310.30%主要客戶其他情況說明 適用 不適用公司主要供應商情況前五名供應商合計采購金額（元）88,277,257.23前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例23.20%前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例0.00%公司前 5 名供應商資料序號供應商名稱采購額（元）占年度采購總額比例1第一名39,622,036.3110.41%2第二名27,816,800.607.31%3第三名7,750,296.002.04%4第四名7,000,000.001.84%5第五名6

56、,088,124.321.60%合計-88,277,257.2323.20%主要供應商其他情況說明 適用 不適用3、費用、費用單位：元2018 年2017 年同比增減重大變動說明銷售費用537,830,764.97267,698,770.89100.91%主要系營業收入增加，相應的推廣咨詢費增加所致。管理費用181,834,729.61158,978,206.3614.38%華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文19財務費用555,328.41-7,428,930.60107.48%主要系本期票據貼現利息增加所致。研發費用146,459,344.01129,414,734.2413

57、.17%4、研發投入、研發投入 適用 不適用2018年度，公司持續加大產品研發力度，研發投入穩步增長，研發能力不斷提高。公司研發投入情況2018 年2017 年變動比例研發人員數量（人）52333655.65%研發人員數量占比24.39%17.22%7.17%研發投入金額（元）154,715,399.02130,667,589.6818.40%研發投入占營業收入比例4.81%5.52%-0.71%研發投入資本化的金額 （元）8,256,055.011,252,855.44558.98%資本化研發投入占研發投入的比例5.34%0.96%4.38%研發投入總額占營業收入的比重較上年發生顯著變化的原

58、因 適用 不適用研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 適用 不適用5、現金流、現金流單位：元項目2018 年2017 年同比增減經營活動現金流入小計3,128,258,116.441,792,746,415.0574.50%經營活動現金流出小計1,835,621,973.071,615,328,892.4613.64%經營活動產生的現金流量凈額1,292,636,143.37177,417,522.59628.58%投資活動現金流入小計6,195,683,400.645,323,176,780.3616.39%投資活動現金流出小計7,039,974,210.625,379,085,15

59、5.3830.88%投資活動產生的現金流量凈額-844,290,809.98-55,908,375.02-1,410.13%籌資活動現金流入小計54,123,604.00100.00%籌資活動現金流出小計275,260,158.44397,035,072.00-30.67%籌資活動產生的現金流量凈-221,136,554.44-397,035,072.0044.30%華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文20額現金及現金等價物凈增加額227,202,241.77-275,498,214.74182.47%相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 適用 不適用（1） 經營活動產生的

60、現金流量凈額本期較上期增加628.58%，主要系本期銷售商品收到的現金增加所致；（2） 投資活動產生的現金流量凈額本期較上期減少1410.13%，主要系本期投資支付的現金增加所致；（3） 籌資活動產生的現金流量凈額本期較上期增加44.30%，主要系本期分配的現金紅利減少所致。報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用三、非主營業務分析三、非主營業務分析 適用 不適用四、資產及負債狀況分析四、資產及負債狀況分析1、資產構成重大變動情況、資產構成重大變動情況單位：元2018 年末2017 年末比重增減重大變動說明金額占總資產比例金額占總資產比例貨幣資金4

61、27,893,646.026.59%205,992,103.923.95%2.64%應收賬款909,732,700.6714.01%778,280,120.6014.91%-0.90%存貨1,203,589,443.8418.54%1,210,879,304.1523.20%-4.66%長期股權投資91,458,762.661.41%67,781,543.301.30%0.11%固定資產1,021,597,628.2615.73%959,817,132.3718.39%-2.66%在建工程225,404,859.363.47%191,016,647.963.66%-0.19%其他流動資產2,0

62、34,441,219.2331.33%1,279,903,601.8524.52%6.81%2、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用3、截至報告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況截止到報告期末，公司存在以下資產權利受限情況：信用證保證金人民幣2,823,905.86元華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文21五、投資狀況分析五、投資狀況分析1、總體情況、總體情況 適用 不適用2、報告期內獲取的重大的股權投資情況、報告期內獲取的重大的股權投資情況 適用 不適用3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況、報告期內正在進行的重大的非股權

63、投資情況 適用 不適用4、以公允價值計量的金融資產、以公允價值計量的金融資產 適用 不適用5、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用公司報告期無募集資金使用情況。六、重大資產和股權出售六、重大資產和股權出售1、出售重大資產情況、出售重大資產情況 適用 不適用公司報告期未出售重大資產。2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用七、主要控股參股公司分析七、主要控股參股公司分析 適用 不適用主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況單位：元公司名稱公司類型主要業務注冊資本總資產凈資產營業收入營業利潤凈利潤華蘭生物工程重慶有限公司子公司醫藥制造250,000,000.

64、001,551,759,769.391,524,700,532.89992,394,773.27382,305,905.15329,353,657.92華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文22華蘭生物疫苗有限公司子公司醫藥制造100,000,000.001,367,682,506.95886,926,805.22802,738,151.76299,801,824.58270,147,818.02報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用公司名稱報告期內取得和處置子公司方式對整體生產經營和業績的影響華蘭生物（魯山）單采血漿有限公司投資設立對當期歸屬于母公司凈利潤影響不足 0.3%

65、河南華蘭生物大藥房有限公司投資設立對當期歸屬于母公司凈利潤影響不足 0.01%北京安健華康醫藥技術開發有限公司非同一控制下企業合并對當期歸屬于母公司凈利潤影響不足 0.04%主要控股參股公司情況說明八、公司控制的結構化主體情況八、公司控制的結構化主體情況 適用 不適用九、公司未來發展的展望九、公司未來發展的展望（一）行業現狀及未來發展趨勢1、血液制品行業現狀、未來發展趨勢血液制品的生產起源于20世紀40年代發明的乙醇沉淀法， 至20世紀末國外出現了上百家規模不一的血液制品企業， 在競爭加劇、效益下降的情況下，行業開始進行整合，經歷并購重組后還剩下CSL、Baxalta、Grifols三家龍頭企

66、業，2016年全球血液制品市場合計銷售額212億美元，其中免疫球蛋白占47.3%，是最主要產品；重組凝血因子市場銷售額在70-80億美元之間，是重要組成部分。2016年CSL、Baxalta、Grifols銷售額分別占比25%、21%和18%，合計占比64%。 （來源于國信證券經濟研究所海外血液制品報告） 。我國共有近30家血液制品生產企業，大多規模小、產品單一、行業集中度不高，超過半數企業不具備新開設漿站資格。 國內血液制品企業單采血漿站數量、 產品種類、 整體規模上與國外企業仍有一定的差距。 近年來，國內血液制品企業通過提高采漿量，擴大生產規模，加之企業間的兼并重組不斷，行業逐步走向集中，

67、形成了中生集團、華蘭生物、上海萊士和泰邦生物四個企業為龍頭的新格局，四家企業的采漿量占全國采漿量的50%以上，行業趨于集中。2018年全國采漿量達8600多噸，同比增長近7%。（1）行業壁壘高且監管嚴格20世紀80年代我國禁止進口除白蛋白以外的血液制品， 2001年起不再新批血液制品企業， 我國血液制品行業具有極高的行業壁壘。 鑒于血液制品的特殊性和極高的安全性要求， 國家對血液制品進口也采取嚴格的管制措施并出臺了一系列監管政策，如嚴格的血漿站設立審批和管理制度、原料血漿檢疫制度、藥品質量受權人制度、產品批簽發制度等，從原料血漿采集到血液制品生產銷售各個環節不斷加強行業監管以保障血液制品的質量

68、。（2）國內外消費結構差異明顯，未來增長空間很大我國血液制品產品消費結構以人血白蛋白和靜丙為主，合計占比近80%；其他產品占比20%左右；目前國際市場中，免疫球蛋白與凝血因子類產品是應用最為廣泛的血液制品，合計占比達80%以上。目前國內血液制品企業的收入和利潤低于國外對標企業， 歐美發達國家免疫球蛋白和凝血因子類產品的平均消費量遠遠高于我國， 未來隨著我國醫療水平和人均可支配收入的提高，免疫球蛋白和凝血因子類產品將成為行業未來增長的驅動力。（3）原料血漿供需矛盾依然突出據有關研究數據顯示，我國實際血漿需求量超過14,000噸，2018年國內總體采漿量達8,600多噸，血漿供需仍存在較大的差距，

69、我國血液制品實現自給自足還有比較長的路要走。受制于上游血漿資源供應不足，我國人均血液制品用量遠低于發達國家水平，隨著國民經濟發展、醫療水平的提高及醫療保障體系的完善，血液制品臨床使用量將不斷增加，市場容量將不華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文23斷擴大。目前我國人均血液制品用量仍遠低于國際水平，血液制品行業未來仍將保持持續穩定增長。受制于漿站資源與血漿采集量的限制，供需缺口在未來一段時期內將持續存在。2、疫苗行業現狀及未來發展趨勢十九大報告提出，實施健康中國戰略，完善國民健康政策，為人民群眾提供全方位全周期健康服務，為生物制藥行業的發展提供了方向。疫苗的防控效果強，安全性高，是

70、公共衛生系統中效費比最好的手段之一，在20世紀10項最偉大的公共衛生成就中，通過預防接種控制傳染病位列其中。疫苗對個人的價值在于可以使其免遭疾病的威脅，對社會的價值在于可以促進社會的健康發展，對社會經濟的價值在于可以減少昂貴的醫療費用，增加社會財富。疫苗也是最具成本效益的疾病預防控制手段。 計劃免疫 （免疫規劃） 實施40多年來， 消除了由野毒株引起的脊髓灰質炎，控制了乙肝、麻疹、白喉、百日咳、破傷風、結核、乙腦等疾病。目前疫情監測顯示，多種疫苗針對的傳染病發病率降到了歷史最低水平。疫苗接種的普及直接或間接挽救了無數生命，極大地降低了傳染病發病率和死亡率。我國人口基數龐大， 全國13億以上的人

71、口基數蘊藏著巨大的疫苗需求， 每年約1500萬新生兒， 加上全面放開 “兩孩政策”的進一步推進落實，給疫苗行業創造了更廣闊的市場和發展空間，市場潛能巨大。隨著我國經濟社會發展水平的提高和全民醫療保障水平的持續提升，人們對疫苗產品認識不斷加深，社會將越來越多的認識到，疫苗并非狹隘理解的僅為防止傳染病傳播、流行病暴發、保障社會安全和穩定的行政手段，而是一種更加經濟、有效的健康消費產品。在國際上，疫苗企業的集中度較高，以默沙東、GSK、 輝瑞、賽諾菲為首的四大巨頭市場規模約200多億美金，占據了全球市場的近9成。我國是世界上疫苗產品生產企業最多的國家，新版GMP、藥品招標政策、即將試行的中華人民共和

72、國疫苗管理法 （草案）等規范行業市場秩序的措施無疑將加速推動醫藥企業的優勝劣汰，疫苗企業存在并購整合的可能。我國疫苗產業鏈的研發和生產端，以往大部分以國企為主，隨著民營企業的蓬勃發展，研發實力不斷增強，民營企業的數量、生產的疫苗品種均大幅度增加。 隨著基因工程技術、 新興載體技術、 佐劑技術以及新的免疫學理論的發展， 新興疫苗發展迅速，疫苗的適應癥也從傳染病慢慢擴展到了腫瘤等非傳染性疾病，根據國際知名權威機構（Evaluate Pharma）預測，到2022年，全球疫苗市場規模將達到353億美元。3、單抗行業現狀及未來發展趨勢單克隆抗體藥物是當今國際醫藥界的前沿領域，科技含量高、經濟效益好，市

73、場前景廣闊。近年來單克隆抗體以靶向性強、特異性高、副反應小等優勢在癌癥治療、自身免疫疾病等疑難雜癥的治療領域得到了快速發展。在癌癥治療中，由于單克隆抗體只是將癌細胞作為靶體，僅對癌細胞進行“打擊” ，副作用相對傳統的化療明顯要小得多。單克隆抗體藥物將成為治療癌癥和自身免疫性疾病的主流藥物，在未來相當長的時間內保持較高的景氣度，成為全球生物制藥領域的佼佼者。世界范圍內的單抗藥物年銷售額總計已達數百億美元， 單抗藥物成為生物藥物中增長最快的細分領域。 2018年單抗藥物在全球十大暢銷藥品排行榜上占據6個席位，銷售額合計高達545億美元，其中阿達木單抗位居十大暢銷藥品首位。國內單抗市場無論在銷售規模

74、還是產品數量和種類上都遠不及歐美發達國家， 是因為單抗藥物價格昂貴且大部分需要患者自付， 多年來臨床市場受到限制。 鑒于單抗卓越的療效經國外多年臨床檢驗獲得普遍認可， 2018年新版醫保目錄成功將17種抗癌藥物納入醫保目錄，將成為單抗在國內爆發的導火索，市場需求有望快速釋放。優先審評審批、醫保目錄動態調整等政策成為催化劑，激發企業的研發熱情。隨著全球單抗品種的專利期逐漸臨近，國內單抗藥物發展空間廣闊，未來10年將是我國單抗藥物發展的黃金時期。國內眾多制藥企業看好單抗市場，紛紛開展單抗藥物的研發。（二）公司發展戰略及2019年經營計劃作為我國血液制品、疫苗行業研發、生產、銷售的龍頭企業之一，公司

75、將繼續申請新建單采血漿站并加大對獻漿員的宣傳發動的力度以緩解原料血漿緊張局面， 繼續通過工藝優化、 新產品開發、 技術升級、 產品結構調整提高血漿的綜合利用率；做好新型疫苗的研發及現有疫苗的生產和國內外的銷售工作； 加快單克隆抗體及基因工程藥物的研發進度， 培育新的利潤增長點，增強公司的核心競爭力，使公司發展成為具有國際競爭力、集血液制品、疫苗、基因工程藥物研發、生產和銷售的大型生物制藥企業。2019年公司將重點做好以下幾方面的工作：1、采取有效措施增加采漿量繼續加強對獻漿員的宣傳發動， 努力提升現有單采血漿站的采漿能力； 繼續向有關部門申請新建單采血漿站， 開拓漿源；加強漿站管理，做好長垣、

76、獨山、都安、陸川、開縣、開縣南門、忠縣、忠縣拔山、巫溪、巫溪文峰、彭水、彭水桑柘、石柱、石柱魚池、云陽、云陽南溪單采血漿許可證的到期換發工作。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文242、繼續加大研發投入、做好在研產品注冊工作繼續對血液制品生產工藝技術升級，改善產品結構，進一步提高血漿綜合利用率；繼續加大疫苗、基因重組及單克隆藥物的研發投入，通過自主創新，加強研發項目管理，推進公司研發項目的順利實施；繼續推動與中科院等外部科研院所及科研企業的合作，加快創新型疫苗、基因重組及單克隆藥物的研發。疫苗公司將加快凍干人用狂犬病疫苗、百白破疫苗、Hib疫苗、破傷風疫苗、AC結合疫苗的研究和注

77、冊申報工作，爭取早日取得生產文號并上市銷售；重慶公司加快人凝血因子VIII和人凝血酶原復合物的臨床試驗工作，爭取早日取得生產文號并上市銷售；基因公司要加快曲妥珠單抗、利妥昔單抗、貝伐單抗、阿達木單抗、德尼單抗、帕尼單抗、伊匹單抗的臨床試驗工作。3、做好產品的生產和銷售注重血液制品的產品結構調整，開展血液制品的工藝優化，提高血漿的綜合利用率，加大市場急需產品的生產；加強銷售隊伍建設，加大學術推廣力度，做好血液制品的銷售工作。疫苗公司按照2019年生產計劃重點做好流感病毒裂解疫苗和四價流感病毒裂解疫苗的生產和銷售， 積極與國際組織、 海外客戶保持溝通，參加海外招標，努力開拓國際市場。（三）可能對公

78、司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的風險因素1、產品安全性導致的潛在風險藥品質量直接關系到患者的生命安全， 因此質量控制是醫藥企業生產和管理中的重中之重。 公司經營產品為治療類和預防類生物制品，主要風險為產品安全性引致的行業風險。血液制品的原料是健康人血漿，由于其原材料的特殊性，使得該類制品可能因產品安全問題導致重大醫療事故。同時，由于受科學技術及人類認知水平的限制，仍有許多病毒尚未被人類發現，存在因未知病毒導致血源性疾病傳播的潛在風險；疫苗產品用于大眾人群相應疾病的預防，但因個人體質差異會出現不同程度的不良反應，甚至可能會發生嚴重不良反應（包括偶合反應） ，若不能依法及時處置，可能導

79、致媒體和消費者對公司產品的不信任，輕則影響產品銷售，重則危害行業聲譽，因此，存在一定的行業風險。應對措施：公司自成立以來，將產品的質量視為企業的生命，堅持不懈地研發和生產安全、高效、可靠的制品。針對上述風險，公司將繼續強化質量保障體系的建設，在發展中與時俱進不斷提升，更好地做好質量保證服務，采取多項措施降低和防范行業風險。2、單采血漿站監管風險單采血漿站持續規范運營對血液制品企業的整體經營至關重要。 盡管公司對各下屬單采血漿站在漿源拓展、 血漿采集及漿站管理等方面均建立了一整套規范管理制度，積累了豐富的管理經驗，但未來仍然存在因管理疏忽而面臨處罰的風險。應對措施：加強對單采血漿站的管理，公司對

80、單采血漿站實行100%控股，站長由總公司直接任命和聘任，實行公司統一預算考核管理，公司相應職能部門分別對漿站各項業務進行實時管控：血源部負責日常漿站的質量安全監督，質保部負責血漿采集的質量安全檢查，審計部負責漿站的財務審計，工程部負責基建工程的監督和指導等，為單采血漿站規范、穩定的持續發展奠定了堅實的基礎。 同時公司加大對血漿站信息化投入， 從原料血漿采集的全過程以及血漿到公司投料的各個環節均實現信息化控制，完全做到了產品的全程可追溯。公司對下屬單采血漿站實現實時數據、圖像的全方位監控，保證單采血漿站運轉安全。3、毛利率下降的風險原料血漿成本占公司總生產成本的比例較高，是影響公司血液制品成本的

81、重要因素，隨著獻漿員營養費的不斷提高，血漿的成本在逐漸上升；隨著原料血漿采集量的增加，血液制品企業之間的競爭加劇，價格存在波動的可能，血液制品綜合毛利率存在下降的風險，可能對公司利潤造成一定影響。應對措施：加強對單采血漿站的成本控制；通過增加銷售人員、加大學術推廣等措施拓展血液制品和疫苗產品的銷售。4、新產品開發或低于預期的風險研發的過程中可能會存在現有技術水平和條件下難以克服的技術困難， 或由于國家政策因素、 市場因素、 產品設計缺失、臨床效果不佳、成本超出預估等因素造成研發進度延遲或研發產品失敗等方面的風險，給公司的發展造成一定的影響。應對措施：公司始終堅持自主研發和產學研結合并重，以實施

82、國家、省、市重大項目為主要抓手，突破了一批關鍵核心技術，目前公司已建立“一站、兩中心、多個聯合實驗室和重點實驗室” ，為血液制品、疫苗制品及基因工程類產品的研發、生產提供了強有力的科研技術平臺。公司會不斷完善研發項目管理機制，提高研發成果轉化，加強研發項目管理和對藥品的華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文25臨床試驗進度管理和考核，減少研發失敗風險。5、行業輿論風險公司部分業務為疫苗產品，受政策及民眾認知影響較大。 一旦出現不良事件，將會引發民眾對接種疫苗的信心下降，從而使公司疫苗產品的銷售受到一定影響。應對措施：公司將始終堅持規范經營，做好疫苗研發、生產、銷售各個環節的規范化管

83、理工作，同時加強對接種疫苗的必要性、安全性等學術推廣工作，積極參與接種疫苗知識普及和接種疫苗必要性的理性引導。十、接待調研、溝通、采訪等活動十、接待調研、溝通、采訪等活動1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 適用 不適用接待時間接待方式接待對象類型調研的基本情況索引2018 年 05 月 17 日實地調研機構公司2017年度和2018年第一季度的生產經營情況， 四價流感病毒裂解疫苗進度及對公司影響華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文26第五節第五節 重要事項重要事項一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況一、公司普通股利潤分

84、配及資本公積金轉增股本情況報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用根據中國證監會關于修改上市公司現金分紅若干規定的決定 （證監會令第57號） 、中國證監會關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知 （證監發201237號） 、中國證監會河南監管局關于轉發關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知 （豫證監發2012141號）以及公司章程等有關規定，為更好的保障投資者權益，公司于2012年8月7日召開第四屆董事會第十四次會議，審議通過了關于修訂公司章程的議案 （對原有章程中關于現金分紅方面的規定作了相應的修改） 、 關于制定的議案 ， 關于修訂公司章

85、程的議案 、 關于制定的議案已經公司2012年第一次股東大會審議通過；公司2017年度股東大會通過了關于制定的議案 。公司將遵照修訂后的章程、規劃及有關規定，繼續貫徹執行現金分紅的有關工作，公司將繼續根據業務發展具體情況并結合公司章程要求，制定合理的現金分紅制度，注重回饋股東，致力于為股東創造更多回報。報告期內，公司嚴格執行已制定的利潤分配政策，未對公司利潤分配政策特別是現金分紅政策進行調整?，F金分紅政策的專項說明是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：符合公司章程的規定；符合公司年度股東大會關于利潤分配方案決議的要求。分紅標準和比例是否明確和清晰：公司章程第一百五十五條對分紅標準和比例作

86、出明確界定，公司嚴格按該分紅標準和比例執行。相關的決策程序和機制是否完備：公司章程第一百五十五條對利潤分配方案的決策和實施程序作出明確規定，公司嚴格按該規定執行。獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用：獨立董事對利潤分配方案進行充分審議，獨立董事對該事項發表了同意的獨立意見。中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護：是現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明：報告期內，公司現金分紅政策未作調整或變更。公司近 3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案） 、資本公積金轉增股本方案（預案）情況（1）2018年度利潤分配預案經大華會計師事務所（特殊普通

87、合伙）審計，母公司2018年實現凈利潤595,513,905.95元，提取法定盈余公積10,243,855.52元后，本期可供分配的利潤為585,270,050.43元，加年初未分配利潤1,684,864,241.51元，扣除2017年當期分配上年度現金股利279,026,304.00元，2018年度累計可供分配的利潤為1,991,107,987.94元。公司擬以總股本935,372,680股為基數，向全體股東每10股送紅股5股（含稅） ，共計467,686,340股，送股后公司總股本由935,372,680股增至為1,403,059,020股；同時，擬以總股本935,372,680股為基數，

88、每10股派發現金紅利4元（含稅） ，共計374,149,072元，不以公積金轉增股本，分配紅股和現金紅利后剩余未分配利潤1,149,272,575.94元滾存至下一年度。（2）2017年度利潤分配預案經大華會計師事務所（特殊普通合伙）審計，母公司2017年實現凈利潤691,543,410.04元，提取10%法定盈余公積69,154,341.00元后，本期可供分配的利潤為622,389,069.04元，加年初未分配利潤1,434,510,244.47元，扣除2016年當期分配上華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文27年度現金股利372,035,072.00元，2017年度累計可供分

89、配的利潤為1,684,864,241.51元。公司擬以2017年12月31日總股本930,087,680股為基數，每10股派發現金紅利3元（含稅） ，共計279,026,304.00元，派發現金紅利后1,405,837,937.51元滾存至下一年度,不送紅股，不以公積金轉增股本。（3）2016年度利潤分配方案經大華會計師事務所（特殊普通合伙）審計，母公司2016年實現凈利潤539,465,851.89元，提取10%法定盈余公積53,946,585.19元后，本期可供分配的利潤為485,519,266.70元，加年初未分配利潤1,530,295,777.77元，扣除2016年當期分配上年度現金股

90、利232,521,920.00元及紅股348,782,880.00股，2016年度累計可供分配的利潤為1,434,510,244.47元。公司擬以2016年12月31日總股本930,087,680股為基數，每10股派發現金紅利4元（含稅） ，共計372,035,072.00元，派發現金紅利后，剩余未分配利潤1,062,475,172.47元滾存至下一年度, 不送紅股，不以公積金轉增股本。公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表單位：元分紅年度現金分紅金額（含稅）分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤現金分紅金額占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率以其他方式（如回

91、購股份）現金分紅的金額以其他方式現金分紅金額占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比例現金分紅總額（含其他方式）現金分紅總額 （含其他方式） 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率2018 年374,149,072.001,139,512,936.7832.83%0.000.00%374,149,072.0032.83%2017 年279,026,304.00820,823,471.0733.99%0.000.00%279,026,304.0033.99%2016 年372,035,072.00780,312,519.8247.68%0.000.00%372,035,072

92、.0047.68%公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案 適用 不適用二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案情況二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案情況 適用 不適用每 10 股送紅股數（股）5每 10 股派息數（元） （含稅）4.00每 10 股轉增數（股）0分配預案的股本基數（股）935,372,680現金分紅金額（元） （含稅）374,149,072.00以其他方式 （如回購股份） 現金分紅金額 （元）0.00現金分紅總額（含其他方式） （元）374,149,072.00可分配利潤（元）1,991,107,987.94現金分紅總額（

93、含其他方式）占利潤分配總額的比例44.44%華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文28本次現金分紅情況公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明經大華會計師事務所（特殊普通合伙）審計，母公司 2018 年實現凈利潤 595,513,905.95 元，提取法定盈余公積10,243,855.52 元后，本期可供分配的利潤為 585,270,050.43 元，加年初未分配利潤 1,684,864,241.51 元，扣除 2017 年當期分配上年度現金股利 279,026,304.00

94、 元，2018 年度累計可供分配的利潤為 1,991,107,987.94 元。公司擬以總股本 935,372,680 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 5 股（含稅） ，共計 467,686,340 股，送股后公司總股本由 935,372,680 股增至為 1,403,059,020 股；同時，擬以總股本 935,372,680 股為基數，每 10 股派發現金紅利 4 元（含稅） ，共計 374,149,072 元，不以公積金轉增股本，分配紅股和現金紅利后剩余未分配利潤 1,149,272,575.94 元滾存至下一年度。三、承諾事項履行情況三、承諾事項履行情況1、公司實際控制人、股東

95、、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項尚未履行完畢的承諾事項 適用 不適用承諾事由承諾方承諾類型承諾內容承諾時間承諾期限履行情況股改承諾收購報告書或權益變動報告書中所作承諾資產重組時所作承諾首次公開發行或再融資時所作承諾實際控制人避免同業競爭承諾為避免同業競爭引起的損害本公司及其他股東利益，本公司實際控制人安康先生承諾：作為本公司實際控制人期間，不在與本公司構成同業競爭的其他公司任職，在其經營業務中將不會利用其在本公司及本公司股東中的地位從事任何有損本公

96、司及其他股東利益的行為。2004 年06 月 25日長期正在嚴格履行中股權激勵承諾其他對公司中小股東所作承諾董事會股東回報承諾公司未來三年（2018-2020 年）的具體股東回報規劃：1、公司可以采取現金、股票、現金與股票相結合或者法律、法規允許的其他方式分配利潤。2、根據公司法等有關法律法規及公司章程的規定，在公司盈利且2018 年04 月 27日2018-2020 年度正在履行中華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文29現金能夠滿足公司持續經營和長期發展、符合現金分紅條件的前提下，2018-2020 年每年以現金方式分配的利潤應不低于當年實現的可分配利潤的 10%，且連續三年內

97、以現金方式累計分配的利潤不少于該三年實現的年均可分配利潤的 30%。3、 未來三年 （2018-2020年）公司原則上每年度進行一次現金分紅，公司董事會可以根據公司盈利情況及資金需求狀況提議公司進行中期現金分紅。 4、未來三年（2018-2020 年）公司可以根據累計可供分配利潤、公積金及現金流狀況，在保證最低現金分紅比例和公司股本規模合理的前提下，為保持股本擴張與業績增長相適應，公司可以采取股票股利方式進行利潤分配，具體分紅比例由公司董事會審議通過后，并提交股東大會審議決定。承諾是否按時履行是2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及、公司資

98、產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明其原因做出說明 適用 不適用四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說的說明明 適用 不適用六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計

99、和核算方法發生變化的情況說明 適用 不適用1、會計政策變更本報告期重要會計政策未發生變更。2、會計估計變更本報告期主要會計估計未發生變更。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文30七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 適用 不適用公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用本期納入合并財務報表范圍的主體較上期相比，增加3戶，其中：1.本期新納入合并范圍的子公司、 特殊目的主體、 通過受托經

100、營或承租等方式形成控制權的經營實體。名稱變更原因華蘭生物（魯山）單采血漿有限公司投資設立河南華蘭生物大藥房有限公司投資設立北京安健華康醫藥技術開發有限公司非同一控制下企業合并九、聘任、解聘會計師事務所情況九、聘任、解聘會計師事務所情況現聘任的會計師事務所境內會計師事務所名稱大華會計師事務所（特殊普通合伙）境內會計師事務所報酬（萬元）50境內會計師事務所審計服務的連續年限19境內會計師事務所注冊會計師姓名胡麗娟、溫秋菊境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限1、2當期是否改聘會計師事務所 是 否聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用十、年度報告披露后面臨暫停上市和終

101、止上市情況十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用十一、破產重整相關事項十一、破產重整相關事項 適用 不適用公司報告期未發生破產重整相關事項。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文31十二、重大訴訟、仲裁事項十二、重大訴訟、仲裁事項 適用 不適用本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。十三、處罰及整改情況十三、處罰及整改情況 適用 不適用公司報告期不存在處罰及整改情況。十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或

102、其他員工激勵措施的實施情況 適用 不適用2018年12月4日，公司召開第六屆董事會第十三次會議和第六屆監事會第十三次會議，審議通過了關于及其摘要的議案 、 關于的議案和關于提請股東大會授權董事會辦理2018年股權激勵計劃相關事宜的議案 。相關公告刊登于2018年12月5日的證券時報和巨潮資訊網(http:/)；2018年12月21日，公司召開2018年第一次臨時股東大會，審議通過了關于及其摘要的議案 、 關于的議案和關于提請股東大會授權董事會辦理2018年 股 權 激 勵 計 劃 相 關 事 宜 的 議 案 ， 相 關 公 告 刊 登 于 2018 年 12 月 22 日 的 證 券 時 報

103、和 巨 潮 資 訊 網(http:/)。 2018年12月27日， 公司第六屆董事會第十四次會議和第六屆監事會第十四次會議分別審議通過了關于公司2018年限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要（修訂稿）的議案 ，相關公告刊登于2018年12月28日的證券時報和巨潮資訊網(http:/)。2019年1月15日，公司召開2019年第一次臨時股東大會，審議通過了關于公司2018年限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要（修訂稿）的議案 ，相關公告刊登于2019年1月16日的證券時報和巨潮資訊網(http:/)。2019年1月17日，公司召開了第六屆董事會第十五次會議和第六屆監事會第十五次會議，會議審議通過了關

104、于向激勵對象首次授予限制性股票的議案 ，同意確定 2019 年 1 月 17 日為首次授予日，向 111 名激勵對象首次授予 528.5 萬股限制性股票。詳細情況參見2019年1月18日刊登于證券時報和巨潮資訊網(http:/)上的 關于向激勵對象首次授予限制性股票的公告 。 公司于2019年2月14日辦理完畢限制性股票登記手續，授予股份的上市日期為2019年2月15日。十六、重大關聯交易十六、重大關聯交易1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 適用

105、 不適用華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文32公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用公司報告期不存在關聯債權債務往來。5、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用公司報告期無其他重大關聯交易。十七、重大合同及其履行情況十七、重大合同及其履行情況1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況（1）托管情況）托管情況 適用 不適用公司報告期不存在托管情況。（2）承包情況）承包情況 適用 不適用公司報告期

106、不存在承包情況。（3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用公司報告期不存在租賃情況。2、重大擔保、重大擔保 適用 不適用（1）擔保情況）擔保情況單位：萬元公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文33擔保對象名稱擔保額度相關公告披露日期擔保額度實際發生日期實際擔保金額擔保類型擔保期是否履行完畢是否為關聯方擔保華蘭基因工程有限公司2018 年03 月 27日50,0000連帶責任保證一年否是報告期內審批的對外擔保額度合計（A1）50,000報告期內對外擔保實際發生額合計（A2）0報告期末已審批的對外擔保額度合計（A3）50,000報告期末實際

107、對外擔保余額合計（A4）0公司對子公司的擔保情況擔保對象名稱擔保額度相關公告披露日期擔保額度實際發生日期實際擔保金額擔保類型擔保期是否履行完畢是否為關聯方擔保華蘭生物工程重慶有限公司2018 年03 月 27日20,0000連帶責任保證一年否是報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1）20,000報告期內對子公司擔保實際發生額合計（B2）0報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3）20,000報告期末對子公司實際擔保余額合計（B4）0子公司對子公司的擔保情況擔保對象名稱擔保額度相關公告披露日期擔保額度實際發生日期實際擔保金額擔保類型擔保期是否履行完畢是否為關聯方擔保公司擔?？傤~（即前三大項的合

108、計）報告期內審批擔保額度合計（A1+B1+C1）70,000報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2+C2）0報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3+C3）70,000報告期末實際擔保余額合計（A4+B4+C4）0其中：為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的余額（D）0直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保余額（E）0擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（F）0上述三項擔保金額合計（D+E+F）0華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文34對未到期擔保， 報告期內已發生擔保責任或可能承擔連帶清償責任的情況說明（如有）無違反規定程序對外提供擔保的說明（如有）無采用

109、復合方式擔保的具體情況說明（2）違規對外擔保情況）違規對外擔保情況 適用 不適用公司報告期無違規對外擔保情況。3、委托他人進行現金資產管理情況、委托他人進行現金資產管理情況（1）委托理財情況）委托理財情況 適用 不適用報告期內委托理財概況單位：萬元具體類型委托理財的資金來源委托理財發生額未到期余額逾期未收回的金額銀行理財產品自有資金79,4301,4000信托理財產品自有資金124,02030,5000券商理財產品自有資金347,393.7161,3910合計550,843.7193,2910單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委托理財具體情況 適用 不適用單位：萬元受托機構名

110、稱（或受托人姓名）受托機構（或受托人）類型產品類型金額資金來源起始日期終止日期資金投向報酬確定方式參考年化收益率預期收益（如有報告期實際損益金額報告期損益實際收回情況計提減值準備金額（如有）是否經過法定程序未來是否還有委托理財計劃事項概述及相關查詢索引（如有）建設商業非保2,000自有2017年 072018 年01月18銀行約定5.30%57.7957.79已全0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文35銀行銀行本浮動資金月 03日日理財產品額收回方正證券證券公司非保本浮動300自有資金2017年 11月 08日2018 年02月07日券商理財產品約定5.15%3.853.8

111、5已全額收回0是是方正證券證券公司非保本浮動2,000自有資金2018年 01月 31日2018 年08月08日券商理財產品約定5.45%56.4456.96已全額收回0是是方正證券證券公司非保本浮動500自有資金2018年 02月 14日2018 年05月16日券商理財產品約定5.50%6.866.86已全額收回0是是長城證券證券公司非保本浮動500自有資金2018年 06月 25日2018 年09月23日券商理財產品約定5.50%6.786.98已全額收回0是是方正證券證券公司非保本浮動4,500自有資金2017年 12月 26日2018 年01月05日券商理財產品約定9.27%11.43

112、11.43已全額收回0是是建設銀行商業銀行非保本浮動3,500自有資金2017年 07月 03日2018 年01月18日銀行理財產品約定5.30%101.14101.14已全額收回0是是方正證券非保2,000自有2017年 092018 年03月13券商約定5.20%51.5752.11已全0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文36證券公司本浮動資金月 13日日理財產品額收回方正證券證券公司非保本浮動3,000自有資金2017年 12月 13日2018 年03月13日券商理財產品約定5.50%40.6841.11已全額收回0是是中信信托信托公司非保本浮動8,500自有資金20

113、17年 12月 26日2018 年06月19日信托理財產品約定6.80%277.12277.12已全額收回0是是長城證券證券公司非保本浮動6,500自有資金2017年 12月 25日2018 年12月15日券商理財產品約定6.00%379.32379.41已全額收回0是是建設銀行商業銀行非保本浮動4,000自有資金2018年 01月 22日2018 年07月19日銀行理財產品約定5.20%101.44101.44已全額收回0是是方正證券證券公司非保本浮動2,500自有資金2018年 02月 13日2018 年02月26日券商理財產品約定3.71%3.33.3已全額收回0是是方正證券證券公司非保

114、本浮動3,000自有資金2018年 03月 20日2018 年07月03日券商理財產品約定5.50%47.4747.47已全額收回0是是中信信托非保8,300自有2018年 062018 年12月20信托約定7.50%312.1312.1已全0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文37信托公司本浮動資金月 20日日理財產品額收回民生信托信托公司非保本浮動3,000自有資金2018年 07月 18日2018 年10月19日信托理財產品約定5.82%44.4944.47已全額收回0是是建設銀行商業銀行非保本浮動200自有資金2018年 08月 02日2018 年08月24日銀行理財

115、產品約定3.10%0.370.37已全額收回0是是建設銀行商業銀行非保本浮動1,200自有資金2018年 08月 02日2018 年08月29日銀行理財產品約定3.10%2.752.75已全額收回0是是中信信托信托公司非保本浮動2,000自有資金2018年 11月 23日2018 年12月20日信托理財產品約定9.30%13.7613.76已全額收回0是是浦發銀行商業銀行非保本浮動3,700自有資金2017年 11月 08日2018 年02月06日銀行理財產品約定5.00%45.6245.62已全額收回0是是浦發銀行商業銀行非保本浮動3,750自有資金2018年 02月 14日2018 年05

116、月15日銀行理財產品約定5.00%46.2346.23已全額收回0是是浦發商業非保3,820自有2018年 072018 年10月22銀行約定4.70%44.7644.76已全0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文38銀行銀行本浮動資金月 23日日理財產品額收回浦發銀行商業銀行非保本浮動3,860自有資金2018年 10月 25日2018 年12月24日銀行理財產品約定4.10%26.0226.02已全額收回0是是招商銀行商業銀行非保本浮動5,000自有資金2018年 08月 20日2018 年09月19日銀行理財產品約定4.32%17.7517.76已全額收回0是是中信信托

117、信托公司非保本浮動1,500自有資金2018年 09月 02日2018 年12月20日信托理財產品約定8.00%35.8436.19已全額收回0是是招商銀行商業銀行非保本浮動2,000自有資金2018年 09月 04日2018 年10月08日銀行理財產品約定4.21%7.847.84已全額收回0是是華泰證券證券公司非保本浮動1,000自有資金2018年 10月 18日2018 年10月22日券商理財產品約定3.90%0.430.55已全額收回0是是招商銀行商業銀行非保本浮動2,000自有資金2018年 10月 20日2018 年11月20日銀行理財產品約定4.19%7.126.83已全額收回0

118、是是招行信托非保4,000自有2018年 112018 年12月14銀行約定4.70%14.9414.94已全0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文39信托公司本浮動資金月 15日日理財產品額收回中信信托信托公司非保本浮動5,000自有資金2018年 11月 23日2018 年12月20日銀行理財產品約定9.30%34.434.4已全額收回0是是中信信托信托公司非保本浮動313.94自有資金2017年 12月 16日2018 年01月01日信托理財產品約定6.30%0.870.9已全額收回0是是中信信托信托公司非保本浮動402.27自有資金2017年 12月 16日2018

119、年04月05日信托理財產品約定6.30%7.646.89已全額收回0是是中信信托信托公司非保本浮動313.34自有資金2017年 12月 16日2018 年06月01日信托理財產品約定6.30%9.039.11已全額收回0是是中信信托信托公司非保本浮動470.45自有資金2017年 12月 16日2018 年06月20日信托理財產品約定6.30%15.115.18已全額收回0是是方正證券證券公司非保本浮動8,000自有資金2017年 02月 22日2018 年02月23日券商理財產品約定5.00%401.1401.1已全額收回0是是民生信托非保9,720自有2017年 022018 年02月0

120、2信托約定6.80%619.31619.2已全0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文40信托公司本浮動資金月 25日日理財產品額收回方正證券證券公司非保本浮動5,000自有資金2017年 05月 05日2018 年05月05日券商理財產品約定5.80%290289.83已全額收回0是是建設銀行商業銀行非保本浮動5,000自有資金2017年 07月 03日2018 年01月18日銀行理財產品約定5.30%144.48144.48已全額收回0是是長城證券證券公司非保本浮動1,200自有資金2017年 07月 19日2018 年01月19日券商理財產品約定5.40%32.6732.

121、76已全額收回0是是長城證券證券公司非保本浮動9,000自有資金2017年 08月 14日2018 年02月11日券商理財產品約定5.50%245.47245.47已全額收回0是是長城證券證券公司非保本浮動9,002.7自有資金2018年 02月 11日2018 年08月13日券商理財產品約定5.50%248.25248.06已全額收回0是是中國銀行商業銀行非保本浮動5,000自有資金2017年 08月 31日2018 年01月04日銀行理財產品約定5.00%86.386.3已全額收回0是是華泰證券非保7,000自有2017年 092018 年03月05券商約定5.40%188.48188.9

122、6已全0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文41證券公司本浮動資金月 04日日理財產品額收回華泰證券證券公司非保本浮動10,000自有資金2017年 09月 05日2018 年03月19日券商理財產品約定5.40%288.49288.49已全額收回0是是長城證券證券公司非保本浮動10,000自有資金2017年 09月 17日2018 年03月14日券商理財產品約定5.70%277.97277.97已全額收回0是是長城證券證券公司非保本浮動2,000自有資金2017年 09月 22日2018 年03月21日券商理財產品約定5.70%56.2256.04已全額收回0是是浦發銀行商

123、業銀行非保本浮動4,000自有資金2017年 10月 19日2018 年01月17日銀行理財產品約定5.00%49.3249.32已全額收回0是是浦發銀行商業銀行非保本浮動5,000自有資金2017年 10月 27日2018 年01月26日銀行理財產品約定5.00%62.3362.33已全額收回0是是華泰證券證券公司非保本浮動3,000自有資金2017年 11月 07日2018 年05月15日券商理財產品約定5.40%83.8883.89已全額收回0是是浦發商業非保4,000自有2017年 112018 年02月28銀行約定5.00%49.3249.32已全0是是華蘭生物工程股份有限公司 20

124、18 年年度報告全文42銀行銀行本浮動資金月 30日日理財產品額收回中信信托信托公司非保本浮動4,000自有資金2017年 12月 06日2018 年04月25日信托理財產品約定6.30%96.6685.54已全額收回0是是方正證券證券公司非保本浮動500自有資金2017年 12月 28日2018 年01月26日券商理財產品約定8.50%3.383.37已全額收回0是是長城證券證券公司非保本浮動5,000自有資金2018年 01月 18日2018 年07月20日券商理財產品約定5.65%141.64142.14已全額收回0是是建設銀行商業銀行非保本浮動5,000自有資金2018年 01月 30

125、日2018 年08月01日銀行理財產品約定5.20%130.36130.36已全額收回0是是華泰證券證券公司非保本浮動5,000自有資金2018年 01月 30日2018 年01月31日券商理財產品約定3.60%0.490.49已全額收回0是是華泰證券證券公司非保本浮動5,000自有資金2018年 01月 31日2018 年07月31日券商理財產品約定5.50%136.37136.37已全額收回0是是中原證券非保3,000自有2018年 012018 年07月26券商約定6.49%97.0898.04已全0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文43證券公司本浮動資金月 25日日

126、理財產品額收回華泰證券證券公司非保本浮動7,500自有資金2018年 02月 08日2018 年02月27日券商理財產品約定3.71%14.4814.48已全額收回0是是方正證券證券公司非保本浮動10,000自有資金2018年 02月 13日2018 年02月26日券商理財產品約定3.22%11.4711.48已全額收回0是是中信信托信托公司非保本浮動10,000自有資金2018年 02月 26日2018 年04月04日信托理財產品約定8.00%81.181.1已全額收回0是是華泰證券證券公司非保本浮動6,500自有資金2018年 02月 27日2018 年09月03日券商理財產品約定5.60

127、%187.48187.48已全額收回0是是華泰證券證券公司非保本浮動1,000自有資金2018年 02月 27日2018 年09月03日券商理財產品約定5.60%28.8429已全額收回0是是華泰證券證券公司非保本浮動2,000自有資金2018年 03月 13日2018 年06月12日券商理財產品約定5.50%27.4227.42已全額收回0是是華泰證券非保5,500自有2018年 032018 年09月17券商約定5.60%153.58153.58已全0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文44證券公司本浮動資金月 19日日理財產品額收回長城證券證券公司非保本浮動8,000自

128、有資金2018年 03月 21日2018 年09月13日券商理財產品約定5.75%221.81221.81已全額收回0是是華泰證券證券公司非保本浮動11,000自有資金2018年 03月 26日2018 年04月03日券商理財產品約定7.10%17.1217.21已全額收回0是是中信信托信托公司非保本浮動10,000自有資金2018年 03月 30日2018 年07月02日信托理財產品約定8.50%218.9219.4已全額收回0是是中信信托信托公司非保本浮動6,289.31自有資金2018年 04月 13日2018 年10月19日信托理財產品約定8.50%276.82277.33已全額收回0

129、是是中信信托信托公司非保本浮動1,551.36自有資金2018年 04月 13日2018 年11月03日信托理財產品約定8.50%73.773.95已全額收回0是是中信信托信托公司非保本浮動159.33自有資金2018年 04月 13日2018 年11月23日信托理財產品約定8.50%8.318.51已全額收回0是是浦發商業非保15,000自有2018年 042018 年05月21銀行約定5.05%72.6474.66已全0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文45銀行銀行本浮動資金月 16日日理財產品額收回華泰證券證券公司非保本浮動3,000自有資金2018年 04月 18日

130、2018 年10月25日券商理財產品約定5.60%87.4587.6已全額收回0是是中原證券證券公司非保本浮動2,800自有資金2018年 04月 25日2018 年05月09日券商理財產品約定6.00%6.446.44已全額收回0是是方正證券證券公司非保本浮動5,000自有資金2018年 05月 08日2018 年05月29日券商理財產品約定4.20%12.0812.08已全額收回0是是華泰證券證券公司非保本浮動4,000自有資金2018年 05月 08日2018 年07月10日券商理財產品約定5.70%39.3539.75已全額收回0是是華泰證券證券公司非保本浮動3,000自有資金2018

131、年 06月 12日2018 年12月11日券商理財產品約定5.60%83.7783.77已全額收回0是是華泰證券證券公司非保本浮動1,000自有資金2018年 08月 06日2018 年11月05日券商理財產品約定5.40%13.4613.46已全額收回0是是華泰證券非保1,900自有2018年 082018 年09月10券商約定5.30%9.389.59已全0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文46證券公司本浮動資金月 07日日理財產品額收回華泰證券證券公司非保本浮動4,000自有資金2018年 08月 09日2018 年11月09日券商理財產品約定5.50%55.4556

132、.71已全額收回0是是華泰證券證券公司非保本浮動1,300自有資金2018年 08月 27日2018 年12月03日券商理財產品約定5.40%18.8518.85已全額收回0是是中信信托信托公司非保本浮動8,000自有資金2018年 09月 19日2018 年12月19日信托理財產品約定8.00%159.56159.56已全額收回0是是中信信托信托公司非保本浮動10,000自有資金2018年 11月 23日2018 年12月20日信托理財產品約定9.30%68.7968.85已全額收回0是是中信信托信托公司非保本浮動3,500自有資金2018年 08月 29日2019 年02月28日信托理財產

133、品約定7.90%138.6387.91部分收回、尚未到期0是是華泰證券證券公司非保本浮動3,800自有資金2018年 09月 10日2019 年09月09日券商理財產品約定6.10%231.1661.75部分收回、尚未0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文47到期華泰證券證券公司非保本浮動5,300自有資金2018年 03月 21日2019 年03月20日券商理財產品約定6.50%343.56246.34部分收回、尚未到期0是是中信信托信托公司非保本浮動10,000自有資金2018年 06月 08日2019 年06月07日信托理財產品約定9.50%947.4481.51部分收

134、回、尚未到期0是是中信信托信托公司非保本浮動5,000自有資金2018年 06月 14日2019 年06月13日信托理財產品約定9.50%473.7238.15部分收回、尚未到期0是是華泰證券證券公司非保本浮動8,000自有資金2018年 06月 21日2019 年06月20日券商理財產品約定6.40%510.6246.4部分收回、尚未到期0是是華泰證券證券公司非保本浮動6,000自有資金2018年 07月 03日2019 年07月05日券商理財產品約定6.40%386.1110.4部分收回、尚未到期0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文48華泰證券證券公司非保本浮動1,00

135、0自有資金2018年 08月 21日2019 年08月21日券商理財產品約定6.20%6213.64部分收回、尚未到期0是是中信信托信托公司非保本浮動7,000自有資金2018年 08月 30日2019 年06月30日信托理財產品約定8.10%472.24180.26部分收回、尚未到期0是是華泰證券證券公司非保本浮動12,900自有資金2018年 09月 10日2019 年09月09日券商理財產品約定6.20%797.61208.99部分收回、尚未到期0是是長城證券證券公司非保本浮動2,000自有資金2018年 08月 27日2019 年02月27日券商理財產品約定5.60%56.46尚未到期

136、0是是長城證券證券公司非保本浮動700自有資金2018年 10月 24日2019 年04月24日券商理財產品約定5.70%19.9尚未到期0是是方正證券證券公司非保本浮動2,000自有資金2018年 11月 28日2019 年05月28日券商理財產品約定5.30%52.56尚未到期0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文49方正證券證券公司非保本浮動15,000自有資金2018年 12月 21日2019 年01月04日券商理財產品約定5.29%30.44尚未到期0是是華泰證券證券公司非保本浮動3,000自有資金2018年 12月 21日2019 年01月04日券商理財產品約定5

137、.31%6.11尚未到期0是是長城證券證券公司非保本浮動1,000自有資金2018年 12月 25日2019 年03月25日券商理財產品約定5.10%12.58尚未到期0是是華泰證券證券公司非保本浮動2,000自有資金2018年 10月 18日2019 年01月03日券商理財產品約定3.90%16.45尚未到期0是是華泰證券證券公司非保本浮動5,000自有資金2018年 12月 04日2019 年12月03日券商理財產品約定5.60%279.23尚未到期0是是華泰證券證券公司非保本浮動3,991自有資金2018年 12月 20日2019 年06月30日券商理財產品約定5.00%104.97尚未

138、到期0是是華泰證券證券公司非保本浮動4,000自有資金2018年 12月 20日2019 年01月03日券商理財產品約定5.40%8.28尚未到期0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文50華泰證券證券公司非保本浮動6,000自有資金2018年 12月 21日2019 年01月04日券商理財產品約定5.31%12.22尚未到期0是是浦發銀行商業銀行非保本浮動400自有資金2018年 08月 24日2019 年08月23日銀行理財產品約定5.00%19.95尚未到期0是是浦發銀行商業銀行非保本浮動1,000自有資金2018年 08月 17日2019 年08月16日銀行理財產品約定

139、4.95%49.36尚未到期0是是中信信托信托公司非保本浮動5,000自有資金2018年 07月 05日2019 年07月04日信托理財產品約定9.50%473.7尚未到期0是是長城證券證券公司非保本浮動10,000自有資金2018年 07月 25日2019 年01月21日券商理財產品約定5.70%281.1尚未到期0是是華泰證券證券公司非保本浮動3,000自有資金2018年 08月 08日2019 年02月27日券商理財產品約定5.60%93.44尚未到期0是是華泰證券證券公司非保本浮動4,000自有資金2018年 08月 07日2019 年02月19日券商理財產品約定5.60%120.28

140、尚未到期0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文51長城證券證券公司非保本浮動6,000自有資金2018年 08月 08日2019 年02月15日券商理財產品約定5.50%172.68尚未到期0是是長城證券證券公司非保本浮動2,700自有資金2018年 08月 27日2019 年02月26日券商理財產品約定5.60%75.81尚未到期0是是長城證券證券公司非保本浮動8,000自有資金2018年 09月 20日2019 年03月19日券商理財產品約定5.60%220.93尚未到期0是是長城證券證券公司非保本浮動2,500自有資金2018年 10月 24日2019 年04月23日券

141、商理財產品約定5.70%70.66尚未到期0是是方正證券證券公司非保本浮動6,000自有資金2018年 11月 28日2019 年05月28日券商理財產品約定5.30%157.69尚未到期0是是華泰證券證券公司非保本浮動5,000自有資金2018年 12月 04日2019 年12月04日券商理財產品約定5.60%280尚未到期0是是長城證券證券公司非保本浮動6,500自有資金2018年 12月 13日2019 年12月12日券商理財產品約定5.85%379.21尚未到期0是是華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文52方正證券證券公司非保本浮動4,000自有資金2018年 12月 1

142、4日2019 年06月13日券商理財產品約定5.30%105.13尚未到期0是是華泰證券證券公司非保本浮動22,000自有資金2018年 12月 21日2019 年01月04日券商理財產品約定5.29%44.64尚未到期0是是合計550,843.7-15,016.859,382.89-委托理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形 適用 不適用（2）委托貸款情況）委托貸款情況 適用 不適用公司報告期不存在委托貸款。4、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用公司報告期不存在其他重大合同。十八、社會責任情況十八、社會責任情況1、履行社會責任情況、履行社會責任情況公司2018年度企業社會

143、責任報告已經公司第六屆董事會第十六次會議審議通過，該報告記錄了公司報告期履行社會責任的情況。內容詳見公司2019年3月29日在巨潮資訊網披露的華蘭生物工程股份有限公司2018年度企業社會責任報告 。2、履行精準扶貧社會責任情況、履行精準扶貧社會責任情況（1）精準扶貧規劃）精準扶貧規劃（2）年度精準扶貧概要）年度精準扶貧概要（3）精準扶貧成效）精準扶貧成效指標計量單位數量/開展情況華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文53一、總體情況二、分項投入1.產業發展脫貧2.轉移就業脫貧3.易地搬遷脫貧4.教育扶貧5.健康扶貧6.生態保護扶貧7.兜底保障8.社會扶貧9.其他項目三、所獲獎項（內

144、容、級別）（4）后續精準扶貧計劃）后續精準扶貧計劃3、環境保護相關的情況、環境保護相關的情況上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位不適用公司及下屬公司在日常生產經營中認真執行中華人民共和國環境保護法 、 中華人民共和國水污染防治法 、 中華人民共和國大氣污染防治法 、 中華人民共和國環境噪聲污染防治法 、 中華人民共和國固體廢物污染防治法等環保方面的法律法規，自覺履行生態環境保護的社會責任。報告期內，沒有發生污染事故和糾紛，不存在因違反環境保護法律法規受到行政處罰的情形。十九、其他重大事項的說明十九、其他重大事項的說明 適用 不適用公告編號公告內容披露日期披露的網站及檢索路徑

145、2018-001華蘭生物工程股份有限公司2017年度業績快報2018-02-28證券時報 、巨潮資訊網2018-002華蘭生物工程股份有限公司2017年年度報告摘要2018-03-27證券時報 、巨潮資訊網2018-003華蘭生物工程股份有限公司第六屆董事會第九次會議決議公告 2018-03-27證券時報 、巨潮資訊網2018-004關于用自有資金進行投資理財的公告2018-03-27證券時報 、巨潮資訊網2018-005關于為參股公司提供擔保的公告2018-03-27證券時報 、巨潮資訊網2018-006關于為全資子公司提供擔保的公告2018-03-27證券時報 、巨潮資訊網2018-007

146、第六屆監事會第九次會議決議公告2018-03-27證券時報 、巨潮資訊網2018-008華蘭生物工程股份有限公司董事會關于召開2017年度股東大會的通知2018-03-27證券時報 、巨潮資訊網華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文542018-009關于控股子公司取得A群C群腦膜炎球菌多糖疫苗生產批件的公告2018-03-28證券時報 、巨潮資訊網2018-010關于舉行2017年度業績說明會的公告2018-04-09證券時報 、巨潮資訊網2018-011華蘭生物工程股份有限公司2018年第一季度報告正文2018-04-27證券時報 、巨潮資訊網2018-012華蘭生物工程股份有

147、限公司2017年度股東大會決議公告2018-04-28證券時報 、巨潮資訊網2018-013關于控股子公司產品通過GMP認證的公告2018-05-08證券時報 、巨潮資訊網2018-014關于參股公司單克隆抗體藥物研發進展的公告2018-05-15證券時報 、巨潮資訊網2018-015關于控股子公司四價流感病毒裂解疫苗注冊進展的公告2018-05-16證券時報 、巨潮資訊網2018-016關于控股子公司取得藥品臨床試驗批件的公告2018-06-01證券時報 、巨潮資訊網2018-017關于控股子公司四價流感疫苗獲批生產的公告2018-06-12證券時報 、巨潮資訊網2018-018四價流感病毒

148、裂解疫苗取得生產文號、新藥證書及 GMP 證書的公告2018-06-13證券時報 、巨潮資訊網2018-0192017年年度權益分派實施公告2018-06-20證券時報 、巨潮資訊網2018-020關于實際控制人增持公司股份計劃實施完成的公告2018-06-22證券時報 、巨潮資訊網2018-021關于參股公司單克隆抗體藥物研發進展的公告2018-07-17證券時報 、巨潮資訊網2018-022華蘭生物工程股份有限公司2018年半年度報告摘要2018-08-27證券時報 、巨潮資訊網2018-023關于魯山單采血漿站取得單采血漿許可證的公告2018-08-31證券時報 、巨潮資訊網2018-0

149、24關于參股公司取得藥物臨床試驗批件的公告2018-10-11證券時報 、巨潮資訊網2018-025關于參股公司取得藥物臨床試驗批件的公告2018-10-12證券時報 、巨潮資訊網2018-026關于實際控制人部分股份質押及解除質押的公告2018-10-13證券時報 、巨潮資訊網2018-027華蘭生物工程股份有限公司2018年第三季度報告正文2018-10-29證券時報 、巨潮資訊網2018-028關于收到“疫苗國際化認證建設”項目專項資金的公告2018-11-01證券時報 、巨潮資訊網2018-029關于參股公司取得藥物臨床試驗批件的公告2018-11-06證券時報 、巨潮資訊網2018-

150、030關于實際控制人辦理質押式回購交易提前購回的公告2018-11-14證券時報 、巨潮資訊網2018-031第六屆董事會第十三次會議決議公告2018-12-05證券時報 、巨潮資訊網2018-032第六屆監事會第十三次會議決議公告2018-12-05證券時報 、巨潮資訊網2018-033關于召開2018年第一次臨時股東大會的通知2018-12-05證券時報 、巨潮資訊網2018-034第六屆董事會第十三次會議決議公告的更正公告2018-12-06證券時報 、巨潮資訊網2018-035關于部分高管減持股份計劃的預披露公告2018-12-08證券時報 、巨潮資訊網2018-036監事會關于201

151、8年限制性股票激勵計劃首次授予部分激勵對象名單審核及公示情況的說明2018-12-15證券時報 、巨潮資訊網2018-0372018年第一次臨時股東大會決議公告2018-12-22證券時報 、巨潮資訊網2018-038關于2018年限制性股票激勵計劃內幕信息知情人買賣公司股票2018-12-22證券時報 、巨潮資訊網華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文55的自查報告2018-039第六屆董事會第十四次會議決議公告2018-12-28證券時報 、巨潮資訊網2018-040第六屆監事會第十四次會議決議公告2018-12-28證券時報 、巨潮資訊網2018-041關于召開2019年第一

152、次臨時股東大會的通知2018-12-28證券時報 、巨潮資訊網2018-042關于修訂公司2018年限制性股票激勵計劃的公告2018-12-28證券時報 、巨潮資訊網二十、公司子公司重大事項二十、公司子公司重大事項 適用 不適用華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文56第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況一、股份變動情況一、股份變動情況1、股份變動情況、股份變動情況單位：股本次變動前本次變動增減（，）本次變動后數量比例發行新股送股公積金轉股其他小計數量比例一、 有限售條件股份127,446,49213.70%88,61888,618127,535,11013.71%3

153、、其他內資持股127,446,49213.70%88,61888,618127,535,11013.71%境內自然人持股127,446,49213.70%88,61888,618127,535,11013.71%二、 無限售條件股份802,641,18886.30%-88,618-88,618802,552,57086.29%1、人民幣普通股802,641,18886.30%-88,618-88,618802,552,57086.29%三、股份總數930,087,680100.00%00930,087,680100.00%股份變動的原因 適用 不適用股份變動的批準情況 適用 不適用股份變動的過

154、戶情況 適用 不適用股份回購的實施進展情況 適用 不適用采用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況 適用 不適用股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文572、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用單位：股股東名稱期初限售股數本期解除限售股數本期增加限售股數期末限售股數限售原因解除限售日期安康125,171,79691,050125,262,846按董監高股份管理相關規定-范蓓549,1200549,

155、120按董監高股份管理相關規定-王啟平479,4940479,494按董監高股份管理相關規定-潘若文365,5800365,580按董監高股份管理相關規定-張寶獻253,8900253,890按董監高股份管理相關規定-馬小偉322,9800322,980按董監高股份管理相關規定-謝軍民301,2000301,200按董監高股份管理相關規定-郝常美2,4322,43200按董監高股份管理相關規定2018 年10月27日合計127,446,4922,43291,050127,535,110-二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況1、報告期內證券發行（不含優先股）情況、報告期內證券發行（不含優

156、先股）情況 適用 不適用2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況單位：股報告期末普通股股東總數56,799年度報告披露日前上一月末普通股股東總數45,062報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有）0年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先0華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文58（參見注 8）股股東總數（如有） （參見注

157、 8）持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況股東名稱股東性質持股比例報告期末持股數量報告期內增減變動情況持有有限售條件的股份數量持有無限售條件的股份數量質押或凍結情況股份狀態數量安康境內自然人17.96%167,017,128121400125,262,84641,754,282重慶市晟康生物科技開發有限公司境內非國有法人15.13%140,737,784140,737,784質押11,916,000香港科康有限公司境外法人13.23%123,022,541123,022,541新疆世辰股權投資有限合伙企業境內非國有法人3.66%33,996,22433,996,224中國證券金融股份

158、有限公司境內非國有法人2.99%27,810,10227,810,102中國銀行股份有限公司易方達中小盤混合型證券投資基金其他2.15%20,000,07920,000,079香港中央結算有限公司境外法人2.13%19,843,91319,843,913中國建設銀行股份有限公司易方達新絲路靈活配置混合型證券投資基金其他1.40%13,000,00013,000,000交通銀行易方達 50指數證券投資基金其他1.20%11,177,25711,177,257中央匯金資產管理有限責任公司國有法人1.15%10,679,52010,679,520上述股東關聯關系或一致行動的說明上述第一、二、三股東存

159、在關聯關系，屬于一致行動人。中國銀行股份有限公司易方達中小盤混合型證券投資基金、中國建設銀行股份有限公司易方達新絲路靈活配置混合型證券投資基金和交通銀行易方達 50 指數證券投資基金同為易方達基金管理有限公司受托管理的易方達基金管理有限公司的基金資金賬戶，未知其他股東之間是否存在關聯關系，是否屬于一致行動人。前 10 名無限售條件股東持股情況華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文59股東名稱報告期末持有無限售條件股份數量股份種類股份種類數量重慶市晟康生物科技開發有限公司140,737,784人民幣普通股140,737,784香港科康有限公司123,022,541人民幣普通股123,

160、022,541安康41,754,282人民幣普通股41,754,282新疆世辰股權投資有限合伙企業33,996,224人民幣普通股33,996,224中國證券金融股份有限公司27,810,102人民幣普通股27,810,102中國銀行股份有限公司易方達中小盤混合型證券投資基金20,000,079人民幣普通股20,000,079香港中央結算有限公司19,843,913人民幣普通股19,843,913中國建設銀行股份有限公司易方達新絲路靈活配置混合型證券投資基金13,000,000人民幣普通股13,000,000交通銀行易方達 50 指數證券投資基金11,177,257人民幣普通股11,177,2

161、57中央匯金資產管理有限責任公司10,679,520人民幣普通股10,679,520前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明上述第一、二、三股東存在關聯關系，屬于一致行動人。中國銀行股份有限公司易方達中小盤混合型證券投資基金、中國建設銀行股份有限公司易方達新絲路靈活配置混合型證券投資基金和交通銀行易方達 50 指數證券投資基金同為易方達基金管理有限公司受托管理的易方達基金管理有限公司的基金資金賬戶，未知其他股東之間是否存在關聯關系，是否屬于一致行動人。公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是

162、否進行約定購回交易 是 否公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。2、公司控股股東情況、公司控股股東情況控股股東性質：自然人控股控股股東類型：自然人控股股東姓名國籍是否取得其他國家或地區居留權安康中國否華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文60主要職業及職務男，70 歲，中國國籍，無境外居留權，大學文化，醫學生物學高級工程師，河南省第六、七、八、九屆政協委員，河南省第十屆、十一屆人大代表，第十二屆、第十三屆全國人大代表，享受國務院政府特殊津貼。1974 年參加工作，歷任新鄉市地區衛生防疫站科長、蘭州生物制品研究所處長。曾先后獲得全國

163、科學大會獎、衛生部甲級成果獎、國家科技二等獎及省、市級科技獎，現任本公司董事長、總經理。報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況除控股華蘭生物外，未控股其他任何上市公司?？毓晒蓶|報告期內變更 適用 不適用公司報告期控股股東未發生變更。3、公司實際控制人及其一致行動人、公司實際控制人及其一致行動人實際控制人性質：境內自然人實際控制人類型：自然人實際控制人姓名與實際控制人關系國籍是否取得其他國家或地區居留權安康本人中國否主要職業及職務男，70 歲，中國國籍，無境外居留權，大學文化，醫學生物學高級工程師，河南省第六、七、八、九屆政協委員，河南省第十屆、十一屆人大代表，第十二屆、第十三屆全國人

164、大代表，享受國務院政府特殊津貼。1974 年參加工作，歷任新鄉市地區衛生防疫站科長、蘭州生物制品研究所處長。曾先后獲得全國科學大會獎、衛生部甲級成果獎、國家科技二等獎及省、市級科技獎，現任本公司董事長、總經理。過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況除控股華蘭生物外，未控股其他任何上市公司。實際控制人報告期內變更 適用 不適用公司報告期實際控制人未發生變更。公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文61實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用法人股東

165、名稱法定代表人/單位負責人成立日期注冊資本主要經營業務或管理活動重慶市晟康生物科技開發有限公司安穎1994 年 04 月 26 日1650 萬元生物工程與生物醫學工程技術的開發和轉讓香港科康有限公司安康2000 年 06 月 01 日500 萬港元投資和進出口貿易5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 適用 不適用華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文62第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用報告期公司不存在優先股。一、報告期末近一、報告期末近 3 年優先股的發行與上市情況年優先股

166、的發行與上市情況 適用 不適用二、公司優先股股東數量及持股情況二、公司優先股股東數量及持股情況單位：股持 5%以上優先股股份的股東或前 10 名優先股股東持股情況股東名稱股東性質持股比例報告期末持股數量報告期內增減變動情況持有有限售條件的股份數量持有無限售條件的股份數量質押或凍結情況股份狀態數量三、公司優先股的利潤分配情況三、公司優先股的利潤分配情況 適用 不適用四、優先股回購或轉換情況四、優先股回購或轉換情況 適用 不適用五、報告期內優先股表決權恢復情況五、報告期內優先股表決權恢復情況1、優先股表決權的恢復、行使情況、優先股表決權的恢復、行使情況 適用 不適用2、優先股表決權恢復涉及的股東和

167、實際控制人情況、優先股表決權恢復涉及的股東和實際控制人情況 適用 不適用六、優先股所采取的會計政策及理由六、優先股所采取的會計政策及理由 適用 不適用華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文63第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動姓名職務任職狀態性別年齡任期起始日期任期終止日期期初持股數（股）本期增持股份數量（股）本期減持股份數量（股）其他增減變動（股）期末持股數（股）安康董事長、總經理現任男702000 年 09月 15 日2019 年 04月 26 日166,89

168、5,728121,400167,017,128范蓓董事、常務副總經理現任女472007 年 04月 10 日2019 年 04月 26 日732,160732,160王啟平董事、副總經理現任男652006 年 04月 18 日2019 年 04月 26 日639,325639,325安穎董事現任女622004 年 03月 26 日2019 年 04月 26 日00蘇志國獨立董事現任男652013 年 04月 24 日2019 年 04月 26 日00章金剛獨立董事現任男562014 年 04月 28 日2019 年 04月 26 日00田莉軍獨立董事現任女612014 年 04月 28 日20

169、19 年 04月 26 日00潘若文副總經理現任女512013 年 04月 24 日2019 年 04月 26 日487,440487,440張寶獻副總經理現任男482008 年 03月 26 日2019 年 04月 26 日338,520338,520馬小偉副總經理現任男512014 年 04月 24 日2019 年 04月 26 日430,640430,640謝軍民財務總監、董事會秘書現任男522011 年 03月 27 日2019 年 04月 26 日401,600401,600安文琪副總經理現任女402018 年 03月 27 日2019 年 04月 26 日193,600193,60

170、0張鵬飛監事現任男372013 年 04月 24 日2019 年 04月 26 日00馬超援監事現男342017 年 042019 年 0400華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文64任月 27 日月 26 日蔡林林監事現任男322017 年 04月 27 日2019 年 04月 26 日00合計-170,119,013121,40000170,240,413二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用姓名擔任的職務類型日期原因安文琪副總經理任免2018 年 03 月26 日董事會選舉三、任職情況三、任職情況公司現任董事、監事、高

171、級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責（1）董事會成員安康先生，男，70歲，大學文化，醫學生物學高級工程師，河南省第六、七、八、九屆政協委員，第十屆、十一屆人大代表，第十二屆、第十三屆全國人大代表，享受國務院政府特殊津貼。1974年參加工作，歷任新鄉市地區衛生防疫站科長、蘭州生物制品研究所處長。曾先后獲得全國科學大會獎、衛生部甲級成果獎、國家科技二等獎及省、市級科技獎，現任公司董事長、總經理。范蓓女士，女，47歲，研究生，醫學生物學高級工程師。曾任公司總經理助理、公司副總經理、公司董事會秘書?，F任公司董事、常務副總經理。安穎女士，女，62歲，大學文化，高級經濟師，中共黨員。1

172、976年參加工作，曾任山西大同口泉中學教師、河南省新鄉第一衛校教師；1993年至今在中國政法大學人事處工作，現任公司董事。王啟平先生，男，65歲，畢業于上海紡織大學會計專業，會計師。曾任新鄉市生物化工廠副總會計師、公司財務部經理、財務總監?，F任公司董事、副總經理。蘇志國先生，男，65歲，1982年畢業于大連工學院并赴英國留學，1985年獲英國曼徹斯特大學博士學位，1986-1987年在荷蘭Delft大學做博士后。1987年-1997年在大連理工大學工作，先后擔任講師（1987年） 、副教授（1988年） 、教授（1991年） ，1990-1992年美國麻省理工學院做訪問學者。1997年被聘為中

173、國科學院過程工程研究所研究員，2001年8月-2012年1月擔任中科院過程所國家重點實驗室主任，現任中科院過程所國家生化工程技術研究中心（北京）首席科學家、全軍生物藥制造和劑型工程重點實驗室主任，公司獨立董事。章金剛先生， 男， 56歲， 博士、 研究員、 博士研究生導師。1994年6月在解放軍農牧大學獲得博士學位， 1997年8月至1998年8月在日本北里大學從事客座研究， 2000年1月調至軍事醫學科學院輸血研究所工作， 2005年3月4月赴英國劍橋大學訪問交流?，F任軍事醫學科學院野戰輸血研究所血液生物制品研究室主任、軍事醫學科學院血液制品與代用品重點實驗室主任、軍事醫學科學院免疫學教研室

174、主任、國家生物醫學分析中心病毒安全檢測實驗室主任，公司獨立董事。田莉軍女士，女，61歲，高級會計師。1997年6月畢業于河南財經學院會計專業，1981年9月至2012年8月在河南省第五建筑工程公司工作，先后擔任財務處副處長、財務部經理、副總會計師、總會計師、財務總監等職務，2012年4月至2013年7月在河南省五建建設集團有限公司擔任顧問，公司獨立董事。（2）監事會成員張鵬飛先生，男，37歲，畢業于內蒙古農業大學動物科學與醫學學院，碩士研究生?，F任本公司實驗動物中心主管，監事。馬超援先生，男，34歲，大學學歷，現任公司項目主管，監事。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文65蔡林林

175、先生，男，32歲，大學學歷，現任公司海外事業主管，監事。（3）高級管理人員高管安康先生、范蓓女士、王啟平先生簡歷見董事簡歷部分。潘若文女士，女，51歲，大學文化，研究生，醫學生物學高級工程師。曾任公司質保部經理、副總經理、華蘭生物疫苗有限公司常務副總經理?，F任公司副總經理、華蘭生物疫苗有限公司總經理。張寶獻先生，男，48歲，大學文化，研究生，高級工程師。曾任華蘭生物工程（蘇州）有限公司副總經理、公司監事，現任公司副總經理，華蘭生物工程重慶有限公司總經理。馬小偉先生，男，51歲，畢業于河南農業大學微生物專業，大學文化，研究生，醫學生物學高級工程師，曾任公司生產總監、監事?，F任公司副總經理。謝軍民

176、先生，男，52歲，畢業于山西財經大學會計系，大學文化，高級會計師，注冊會計師。1992年7月至2010年10月從事審計工作。2011年3月至2013年4月24日任公司審計總監兼內審部經理，現任公司財務總監、董事會秘書。安文琪女士，女，40歲，2009年6月畢業于吉林大學生物化學與分子生物專業，博士研究生。曾任公司研發部副經理，華蘭生物疫苗有限公司副總經理?，F任公司副總經理、公司研發中心副主任、疫苗公司副總經理、華蘭基因工程有限公司總經理。在股東單位任職情況 適用 不適用任職人員姓名股東單位名稱在股東單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期在股東單位是否領取報酬津貼安康香港科康有限公司董事2000

177、 年 01 月 01 日否范蓓香港科康有限公司董事2005 年 01 月 01 日否安穎重慶市晟康生物科技開發有限公司董事2006 年 01 月 01 日否在其他單位任職情況 適用 不適用公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況 適用 不適用四、董事、監事、高級管理人員報酬情況四、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況董事、監事、高級管理人員年度薪酬由公司董事會薪酬與考核委員會審核。1、在公司任職的董事、監事、高級管理人員的年度薪酬參照行業平均薪酬水平，根據公司年度經營業績及經營發展狀況，考慮崗位職責及工

178、作業績等因素確定。2、公司獨立董事的津貼為每年5萬元人民幣，公司負責獨立董事參加會議所發生的差旅費、辦公費等履職費用。公司董事、監事、高級管理人員報酬依據績效考核指標完成情況結合當年的經營業績完成水平及時支付。公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況單位：萬元姓名職務性別年齡任職狀態從公司獲得的稅前報酬總額是否在公司關聯方獲取報酬安康董事長、總經理男70現任94否華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文66范蓓董事、常務副總經理女47現任70否王啟平董事、副總經理男65現任64否安穎董事女62現任0否蘇志國獨立董事男65現任5否章金剛獨立董事男56現任5否田莉軍獨立董事女61現任

179、5否潘若文副總經理女51現任64否張寶獻副總經理男48現任64否馬小偉副總經理男51現任59否安文琪副總經理女40現任32否謝軍民財務總監、董事會秘書男52現任51否張鵬飛監事男37現任11否馬超援監事男34現任9否蔡林林監事男32現任9否合計-542-公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用五、公司員工情況五、公司員工情況1、員工數量、專業構成及教育程度、員工數量、專業構成及教育程度母公司在職員工的數量（人）842主要子公司在職員工的數量（人）1,302在職員工的數量合計（人）2,144當期領取薪酬員工總人數（人）2,144母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數

180、（人）0專業構成專業構成類別專業構成人數（人）生產人員1,057銷售人員220技術人員627財務人員37行政人員203合計2,144華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文67教育程度教育程度類別數量（人）碩士及以上80本科775大專及以下1,289合計2,1442、薪酬政策、薪酬政策公司根據國家有關勞動法規和政策，結合公司實際情況，制定了公司薪酬管理體系，公司按照薪酬管理體系及各部門的績效考核發放工資。員工的薪酬、福利水平根據公司的經營效益狀況和地區生活水平、物價指數的變化進行適當調整。3、培訓計劃、培訓計劃公司注重員工培訓與職業規劃，積極開展包括微生物學、安全消防、計算機、英語、

181、血液及疫苗制品等相關公共及專業知識的培訓，以此為契機提高員工的綜合素養、提升其職場生存能力。本著“為每一個崗位提供學習的機會，為每一個員工創造發展的平臺”的育人方針，建立和完善培訓體系，基于員工個人的學習意向、職業生涯發展需要確定培訓需求、制定培訓計劃、組織實施培訓項目、完成培訓效果的評估，并推行階梯式人才儲備與培養戰略，為員工的能力提升與職業發展創造機會。4、勞務外包情況、勞務外包情況 適用 不適用華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文68第九節第九節 公司治理公司治理一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況報告期內，公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則 、

182、深圳證券交易所股票上市規則 、 深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引和中國證券監督管理委員會有關法律法規的要求，不斷完善公司治理結構，建立健全內部管理和控制制度，進一步提高公司治理水平。截至報告期末，公司運作規范，獨立性強，信息披露規范，公司治理實際情況符合上市公司治理準則的要求，與中國證券監督管理委員會有關規范性文件要求不存在重大差異。目前公司審議通過并正在執行的制度如下：序號制度名稱最新披露時間披露媒體1投資者關系管理制度2004-08-04巨潮資訊網2股東大會議議事規則2006-04-10巨潮資訊網3信息披露管理制度2007-07-03巨潮資訊網4董事監事和高級管理人員持有和買賣

183、本公司股票管理制度2009-03-06巨潮資訊網5董事會提名委員會工作規則2009-03-06巨潮資訊網6董事會審計委員會工作細則2009-03-06巨潮資訊網7董事會薪酬與考核委員會工作細則2009-03-06巨潮資訊網8董事會戰略委員會工作細則2009-03-06巨潮資訊網9募集資金管理辦法2009-03-06巨潮資訊網10審計委員會年報工作制度2009-03-06巨潮資訊網11外部信息報送和使用管理制度2010-03-10巨潮資訊網12年報信息披露重大差錯責任追究制度2010-03-10巨潮資訊網13獨立董事年報工作制度2010-03-10巨潮資訊網14獨立董事工作制度2010-03-1

184、0巨潮資訊網15內部審計制度2010-10-25巨潮資訊網16投資理財管理制度2011-03-29巨潮資訊網17重大投資決策制度2011-03-29巨潮資訊網18內幕信息知情人登記管理制度2011-12-01巨潮資訊網19對外提供財務資助管理制度2012-04-28巨潮資訊網20利潤分配管理制度2012-08-07巨潮資訊網21董事會議事規則2013-03-26巨潮資訊網22公司監事會議事規則2013-03-26巨潮資訊網23重大事項內部報告制度2014-03-24巨潮資訊網24股東大會議事規則2015-03-28巨潮資訊網25投資者投訴管理制度2016-08-18巨潮資訊網截止本報告期內，公

185、司未收到被監管部門采取行政監管措施的有關文件。1、關于股東與股東大會報告期內，公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 深圳證券交易所股票上市規則 、 深圳證券交易所中小企業板上市公華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文69司規范運作指引 、 公司章程和股東大會議事規則等相關法律法規要求召集、召開股東大會，并請律師出席見證。公司能夠平等對待所有股東，特別是確保中小股東享有平等地位，公司通過建立與股東溝通的有效渠道，以保證股東能夠充分行使自己的權利。2、關于公司與實際控制人公司具有獨立的業務及自主經營能力，公司實際控制人嚴格規范自己的行為，通過股東大會依法行使出資人的權利，沒有超越股東大會

186、直接或間接干預公司的決策和經營活動， 公司與實際控制人發生的關聯交易履行了必要的審批程序并予以披露，公司與主要股東在人員、資產、財務、機構、業務做到了“五獨立”，公司董事會、監事會和內部經營管理機構根據各議事規則及公司制度獨立運行。3、關于董事和董事會公司嚴格按照公司法 、 公司章程規定的選聘程序選舉董事，公司董事會人數和人員構成符合法律、法規的要求，公司各位董事能夠依據董事會議事規則等制度，執行董事權利，履行董事義務。董事會下設戰略委員會、提名委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會四個專業委員會，并制定了戰略委員會工作細則 、 提名委員會工作細則 、 審計委員會工作細則和薪酬與考核委員會工作細

187、則 ，公司全體董事能夠依據董事會議事規則 、 獨立董事工作制度 、 中小企業板塊上市公司董事行為指引 等要求勤勉盡職的開展工作， 依法行使職權， 積極參加相關知識的培訓， 熟悉有關法律法規。公司董事會下設各專門委員會盡職盡責，大大提高了董事會運作效率。4、關于監事和監事會公司監事會在 公司法 、 公司章程 和股東大會賦予的職權范圍內依法并積極行使監督權， 建立了 監事會議事規則 ；公司監事認真履行職責，本著對股東負責的態度，對公司財務以及公司董事、總經理和其他高級管理人員履行職責的合法、合規性進行有效監督；對公司重大事項、財務狀況、董事和經理的履職情況等進行有效監督并發表意見，維護公司和全體股

188、東的利益。5、關于績效評價與激勵約束機制公司建立了公正、 透明、 有效的董事、 監事和經理人員的績效評價標準和激勵約束機制， 公司高級管理人員的聘任公開、透明。公司未來還將探索更多形式的激勵方式，形成多層次的綜合激勵機制，完善績效評價標準，更好地調動管理人員的工作積極性，吸引和穩定優秀管理人才和技術、業務骨干。6、關于信息披露與透明度公司指定董事會秘書負責信息披露工作、接待股東來訪和咨詢，選定證券時報為公司信息披露的報紙；公司嚴格按照有關法律、法規及公司制定的信息披露管理制度的要求，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息，為了提高公司的規范運作水平,增強信息披

189、露的真實性、準確性、完整性和及時性,提高年報信息披露的質量和透明度，公司建立了年報信息披露重大差錯責任追究制度 。7、關于相關利益者公司能夠充分尊重和維護相關利益者的合法權益，實現股東、員工、社會等各方利益的協調平衡，共同推動公司持續、健康地發展。公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異 是 否公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況自公司成立以來，嚴格按照公司法 、 證券法等有關

190、法律、法規和公司章程的要求規范運作，在業務、資產、人員、機構、財務等方面與控股股東完全分開，具有獨立、完整的資產和業務及面向市場自主經營的能力。（一）業務方面本公司由華蘭生物工程有限公司整體變更設立。在整體變更設立前，華蘭生物工程有限公司就是一個獨立的企業，具有獨立的采購、生產、銷售系統，具有獨立完整的業務及面向市場自主經營的能力。（二）資產完整華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文70本公司擁有完整的與生產經營相關的生產系統、輔助生產系統和配套設施；對與生產經營相關的廠房、土地、設備、商標、專利及非專利技術等資產均合法擁有所有權或使用權。本公司與股東之間的資產產權界定清晰，生產經

191、營場所獨立，不存在依靠股東的生產經營場所進行生產經營的情況。 目前本公司不存在以資產為股東的債務提供擔保的情況， 公司對所有資產擁有完全的控制支配權。（三）人員獨立方面（1）本公司的生產經營完全獨立于現有股東，在行政管理方面，建立了獨立的勞動、人事及工資管理制度，辦公機構和生產經營場所與現有股東分開。 （2）本公司總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員均為專職，在本公司領取薪酬。 均不存在擔任股東單位及其下屬企業行政職務的情況， 也不存在擔任與公司業務相同或相近的其他企業的行政職務的情況。 （3） 主要股東推薦董事人選通過合法程序進行， 沒有干預本公司董事會和股東大會已經做出的

192、人事任免決定。（四）財務獨立方面公司已按照相關法律、法規的要求建立了一套獨立、完整、規范的財務會計核算體系和財務管理制度，并建立了相應的內部控制制度，并獨立作出財務決策。公司設立了獨立的財務部門，配備了專職財務人員且不在關聯單位兼職。公司在銀行單獨開立賬戶，擁有獨立的銀行賬號。公司作為獨立的納稅人，依法獨立納稅。獨立對外簽訂合同。（五）機構獨立方面公司設有股東大會、董事會、監事會以及公司各級管理部門等機構，獨立行使經營管理職權。公司建立了較為完善的組織結構，擁有完整的采購、生產和銷售及配套部門，各部門已構成了一個有機整體。本公司的生產經營和辦公機構與控股股東及其控制的企業完全分開，無混合經營，

193、合署辦公的情形?？毓晒蓶|及其職能部門不存在干預公司生產經營活動的情況。三、同業競爭情況三、同業競爭情況 適用 不適用四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況會議屆次會議類型投資者參與比例召開日期披露日期披露索引2017 年度股東大會年度股東大會58.31%2018 年 04 月 27 日2018 年 04 月 28 日華蘭生物工程股份有限公司 2017 年度股東大會決議公告 （2018-012） 刊登于2018 年 4 月 28 日的證券時報及巨潮資訊網（）2018 年第一次臨時股

194、東大會臨時股東大會59.77%2018 年 12 月 21 日2018 年 12 月 22 日華蘭生物工程股份有限公司 2018 年第一次臨時股東大會決議公告（2018-037）刊登于 2018年 12 月 22 日的 證券時報及巨潮資訊網（）華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文712、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用五、報告期內獨立董事履行職責的情況五、報告期內獨立董事履行職責的情況1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況獨立董事出席董事會及股東大會的情況獨立董事姓名本報告期應

195、參加董事會次數現場出席董事會次數以通訊方式參加董事會次數委托出席董事會次數缺席董事會次數是否連續兩次未親自參加董事會會議出席股東大會次數蘇志國61500否1章金剛61500否2田莉軍61500否1連續兩次未親自出席董事會的說明2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明公司獨立董事在2018年度勤勉盡責，忠實履行獨立董事職責，對公司董事會

196、各項議案，在詳細了解和與相關人員充分溝通的基礎上，發表獨立意見、行使職權，對公司各項決策的制定起到了積極的推動作用，并對信息披露等情況進行監督和核查，對報告期內公司發生的關聯交易、公司理財、聘任審計機構等事項出具了獨立、公正的獨立董事意見，同時，公司獨立董事還對公司的未來發展規劃、 規范運作等方面提出了合理建議， 公司認真聽取并根據公司的實際情況采納獨立董事的意見。六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況董事會下設四個專門委員會，分別是戰略委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會及提名委員會，各專門委員會由不少于三名董事組成。1、戰略委員會公司董

197、事會下設的戰略委員會嚴格按照公司法 、 公司章程和董事會戰略委員會工作制度等相關規定履行職責。報告期內，公司董事會戰略委員會根據公司發展戰略，討論了公司未來發展和投資計劃，為公司下一步發展做出規劃。2、薪酬與考核委員會華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文72報告期內，薪酬與考核委員會依據董事會薪酬委員會議事規則的有關規定，結合公司實際情況，對董事、監事、高級管理人員的績效完成情況進行了考核。3、審計委員會（1）公司已建立審計委員會工作細則 、 審計委員會年報工作規則 ，報告期內公司董事會審計委員會本著勤勉盡責的原則，認真履行職責，對公司內部控制建立健全情況進行監督檢查，對年度財務

198、審計情況進行了審查。（2）報告期內，審計委員會依照法律、法規以及公司章程 、 董事會審計委員會工作細則 、 董事會審計委員會年報工作規程的規定進行工作，在年報審計工作中，審計委員會與審計機構協商確定年度財務報告審計工作時間安排，并就審計中發現的問題與年審會計師充分溝通，持續督促其在約定時限內提交審計報告。在年審注冊會計師進場前、年審會計師出具初步審計意見后，認真審閱公司財務會計報表，認為公司財務會計報表真實、準確、完整的反映了公司的財務狀況、現金流量和經營成果。 報告期內， 借助董事會各專業委員會的專業特長與規范運作， 公司運營發展的質量得到了進一步的提高。4、提名委員會鑒于公司業務發展需要，

199、提名委員按照公司法 、公司章程等規定，廣泛征求主要股東單位的推薦意見，對高管新的候選人人選進行了任職資格審查和提名審查，提名了安文琪為高管候選人，并經董事會審議通過，聘任安文琪為公司副總經理。七、監事會工作情況七、監事會工作情況監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否監事會對報告期內的監督事項無異議。八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況公司董事會設立了薪酬與考核委員會， 根據公司實際經營完成情況以及高級管理人員的工作績效， 對高級管理人員的工作能力、履職情況、責任目標完成情況等進行年終考評，并監督薪酬制度執行情況。報告期內，公司高級管理人員能夠嚴格按

200、照公司法 、 公司章程及國家有關法律法規認真履行職責，積極落實公司股東大會和董事會相關決議，在董事會的正確指導下積極調整經營思路，不斷加強內部管理，依據2018年度財務預算、生產經營指標、管理目標的完成情況，2018年度，公司高級管理人員認真履行職責，較好的完成了年初制定的工作目標和任務。九、內部控制評價報告九、內部控制評價報告1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 是 否2、內控自我評價報告、內控自我評價報告內部控制評價報告全文披露日期2019 年 03 月 28 日內部控制評價報告全文披露索引公司2018 年度內部控制自我評價報告刊登于公司指

201、定信息披露網站http:/。納入評價范圍單位資產總額占公司合并財100.00%華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文73務報表資產總額的比例納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例100.00%缺陷認定標準類別財務報告非財務報告定性標準出現以下情形的(包括但不限于)，一般應認定為財務報告內部控制重大缺陷: 發現董事、監事和高級管理人員在公司管理活動中存在重大舞弊； 發現當期財務報表存在重大錯報， 而內部控制在運行過程中未能發現該錯報； 公司審計委員會和內部審計機構對內部控制的監督無效；控制環境無效； 一經發現并報告給管理層的重大缺陷在合理的時間后未加以改正； 因會計

202、差錯導致證券監管機構的行政處罰；2、出現以下情形的(包括但不限于)，被認定為“重要缺陷” ，以及存在“重大缺陷”的強烈跡象:未依照公認會計準則選擇和應用會計政策； 未建立反舞弊程序和控制措施； 對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制； 對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、完整的目標。出現以下情形的(包括但不限于)，表明非財務報告內部控制可能存在重大缺陷：嚴重違反法律法規；政策性原因外，企業連年虧損，持續經營受到挑戰；重要業務缺乏制度控制或制度系統性失效；并購重組失敗，新擴充下屬單位經營難以為繼；子公司缺

203、乏內部控制建設，管理散亂；中高層管理人員紛紛離職，或關鍵崗位人員流失嚴重；媒體負面新聞頻頻曝光；內部控制評價的結果中對“重大缺陷”問題未得到及時有效的整改。出現下列情形之一的，認定為重要缺陷：重要業務制度或系統存在的缺陷；內部控制內部監督發現的重要缺陷未及時整改；重要業務系統運轉效率低下。定量標準重大缺陷： 資產總額潛在錯報金額資產總額的 2%；營業收入潛在錯報金額資產總額的 2%。 重要缺陷：資產總額的 1%錯報金額資產總額的 2%； 營業收入的 1%錯報金額主營業務收入的 2%。一般缺陷：資產總額存在錯報，錯報金額資產總額 1%；營業收入存在錯報，錯報金額營業收入總額 1%。公司確定的非財

204、務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：重大缺陷為直接財務損失金額在人民幣 5000 萬元以上（含） ； 重要缺陷為直接財務損失金額在人民幣 1000 萬元以上（含） 、5000 萬元以下；一般缺陷為直接財務損失金額在人民幣 1000 萬元以下。財務報告重大缺陷數量（個）0非財務報告重大缺陷數量（個）0財務報告重要缺陷數量（個）0非財務報告重要缺陷數量（個）0華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文74十、內部控制審計報告或鑒證報告十、內部控制審計報告或鑒證報告內部控制審計報告內部控制審計報告中的審議意見段我們認為，華蘭生物按照企業內部控制基本規范和相關規定于 2018 年 12 月

205、31 日在所有重大方面保持了與財務報表相關的有效的內部控制。內控審計報告披露情況披露內部控制審計報告全文披露日期2019 年 03 月 28 日內部控制審計報告全文披露索引華蘭生物工程股份有限公司內部控制鑒證報告（大華核字2019003129 號）刊登于公司指定信息披露網站 http:/。內控審計報告意見類型標準無保留意見非財務報告是否存在重大缺陷否會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文75第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況公司是否存在公開

206、發行并在證券交易所上市，且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券否一、公司債券基本信息一、公司債券基本信息債券名稱債券簡稱債券代碼發行日到期日債券余額（萬元）利率還本付息方式二、債券受托管理人和資信評級機構信息二、債券受托管理人和資信評級機構信息債券受托管理人：報告期內對公司債券進行跟蹤評級的資信評級機構：三、公司債券募集資金使用情況三、公司債券募集資金使用情況四、公司債券信息評級情況四、公司債券信息評級情況五、五、 公司債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施公司債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施六、報告期內債券持有人會議的召開情況六、報告期內債券持有人會議的召開情況七

207、、報告期內債券受托管理人履行職責的情況七、報告期內債券受托管理人履行職責的情況八、截至報告期末公司近八、截至報告期末公司近 2 年的主要會計數據和財務指標年的主要會計數據和財務指標單位：萬元項目2018 年2017 年同期變動率上述會計數據和財務指標同比變動超過 30%的主要原因 適用 不適用華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文76九、報告期內對其他債券和債務融資工具的付息兌付情況九、報告期內對其他債券和債務融資工具的付息兌付情況十、報告期內獲得的銀行授信情況、使用情況以及償還銀行貸款的情況十、報告期內獲得的銀行授信情況、使用情況以及償還銀行貸款的情況十一、報告期內執行公司債券募

208、集說明書相關約定或承諾的情況十一、報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況十二、報告期內發生的重大事項十二、報告期內發生的重大事項十三、公司債券是否存在保證人十三、公司債券是否存在保證人 是 否華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文77第十一節第十一節 財務報告財務報告一、審計報告一、審計報告審計意見類型標準的無保留意見審計報告簽署日期2019 年 03 月 28 日審計機構名稱大華會計師事務所（特殊普通合伙）審計報告文號大華審字2019003129 號注冊會計師姓名胡麗娟、溫秋菊審計報告正文審計報告審計報告大華審字大華審字20190031292019003129號號華蘭

209、生物工程股份有限公司全體股東：華蘭生物工程股份有限公司全體股東：一、審計意見一、審計意見我們審計了華蘭生物工程股份有限公司(以下簡稱華蘭生物)財務報表，包括2018年12月31日的合并及母公司資產負債表，2018年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為， 后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制， 公允反映了華蘭生物2018年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2018年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“

210、注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于華蘭生物，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項關鍵審計事項是我們根據職業判斷， 認為對本期財務報表審計最為重要的事項。 這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。1、應收賬款的可收回性；2、收入的確認；3、預提費用。（一）應收賬款的可收回性1、事項描述：華蘭生物應收賬款賬面金額信息請參

211、閱合并財務報表附注六注釋2。截止2018年12月31日，華蘭生物應收賬款賬面原值為100,385.85萬元，已計提壞賬準備9,412.58萬元，應收賬款凈值90,973.27萬元占合并資產總額的14.01%。管理層定期對單項金額重大的應收賬款進行單獨的信用風險評估和監控。 該等評估重點關注客戶的歷史結算記錄及當前支付能力， 并考慮客戶自身及其所處行業的經濟環境的特定信息。 對于無須進行單獨評估或單獨評估未發生減值的應收賬款，管理層在考慮該等客戶組賬齡分析及發生減值損失的歷史記錄基礎上實施了組合減值評估。由于應收賬款可收回性的確定需要管理層識別已發生減值的項目和客觀證據、 評估預期未來可獲取的現

212、金流量并確定其華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文78現值，涉及管理層運用重大會計估計和判斷，且應收賬款的可收回性對于財務報表具有重要性，因此，我們將應收賬款的可收回性認定為關鍵審計事項。2、審計應對：1、事項描述：本年度華蘭生物收入確認會計政策及賬面金額信息請參閱合并財務報表附注四/（二十四）及附注六注釋26。2018年度，華蘭生物營業收入發生額為人民幣321,689.87萬元，與2017年度相比增長35.84%。由于收入是華蘭生物的關鍵績效指標之一，也是重要的財務指標之一，且本期與上期相比增長幅度較大，其收入確認是否真實、計量是否準確、是否在恰當的財務報表期間入賬可能存在潛在

213、錯報，因此我們將收入確認作為關鍵審計事項。2、審計應對：我們針對收入的確認所實施的重要審計程序包括：（1）評價管理層對銷售與收款內部控制設計和執行的有效性，對銷售和收款流程進行內部控制測試，測試關鍵控制措施運行的有效性；（2）選取樣本檢查銷售合同，識別與商品所有權上風險和報酬轉移相關的合同條款與條件，評價華蘭生物的收入確認時點是否符合企業會計準則的要求；（3）在本年發生的收入交易中選取樣本，獲取相關銷售合同、發票、出庫單、運輸單、客戶簽收單等支持性文件，并進行核對，評價相關收入確認是否符合華蘭生物的會計政策，是否及時、準確；（4）對收入和成本執行分析程序，包括：按月度對本期和上期毛利率進行比較

214、分析；主要產品當期收入、成本、毛利率與上期比較分析等；（5）對主要客戶的應收款項、銷售額等信息實施函證程序，通過函證確認相關交易信息的真實性；（6）對資產負債表日前后記錄的收入交易進行截止測試，核對出庫單、運輸單、合同、發票、簽收單等支持性文件，以評價收入是否被記錄于恰當的會計期間；（7）對主要客戶回款進行測試?；讷@取的審計證據，我們認為華蘭生物的收入確認符合其收入確認的會計政策。（二）收入的確認1、事項描述：本年度華蘭生物收入確認會計政策及賬面金額信息請參閱合并財務報表附注四/（二十四）及附注六注釋26。2018年度，華蘭生物營業收入發生額為人民幣321,689.87萬元，與2017年度相

215、比增長35.84%。由于收入是華蘭生物的關鍵績效指標之一，也是重要的財務指標之一，且本期與上期相比增長幅度較大，其收入確認是否真實、計量是否準確、是否在恰當的財務報表期間入賬可能存在潛在錯報，因此我們將收入確認作為關鍵審計事項。2、審計應對：我們針對收入的確認所實施的重要審計程序包括：（1）評價管理層對銷售與收款內部控制設計和執行的有效性，對銷售和收款流程進行內部控制測試，測試關鍵控制措施運行的有效性；（2）選取樣本檢查銷售合同，識別與商品所有權上風險和報酬轉移相關的合同條款與條件，評價華蘭生物的收入確認時點是否符合企業會計準則的要求；（3）在本年發生的收入交易中選取樣本，獲取相關銷售合同、發

216、票、出庫單、運輸單、客戶簽收單等支持性文件，并進行核對，評價相關收入確認是否符合華蘭生物的會計政策，是否及時、準確；（4）對收入和成本執行分析程序，包括：按月度對本期和上期毛利率進行比較分析；主要產品當期收入、成本、毛利率與上期比較分析等；（5）對主要客戶的應收款項、銷售額等信息實施函證程序，通過函證確認相關交易信息的真實性；（6）對資產負債表日前后記錄的收入交易進行截止測試，核對出庫單、運輸單、合同、發票、簽收單等支持性文件，以評價收入是否被記錄于恰當的會計期間；(7)對主要客戶回款進行測試?；讷@取的審計證據，我們認為華蘭生物的收入確認符合其收入確認的會計政策。華蘭生物工程股份有限公司 2

217、018 年年度報告全文79(三)預提費用1.事項描述：華蘭生物預提費用賬面金額信息請參閱合并財務報表附注六注釋21。 截止2018年12月31日， 華蘭生物預提費用賬面余額為人民幣37,089.59萬元，占負債總額的51.48%。由于預提費用計提標準的確定需要管理層識別歷史經驗數據和客觀證據、 評估預期發生的概率， 涉及管理層運用重大會計估計和判斷，且預提費用的計提對于財務報表具有重要性，因此，我們將預提費用的計提認定為關鍵審計事項。2.審計應對：我們針對預提費用的計提認定所實施的重要審計程序包括：（1）了解和評估與預提費用相關的內部控制制度設計是否合理，是否得到有效執行；（2）了解預提費用的

218、核算方法、計提依據、報銷標準及報銷流程等，并與同行業進行比較，分析預提費用核算政策的合理性；（3）我們獲取了預提費用的相關政策及合同文件，測算賬面預提費用的計提是否準確、完整；（4）我們重點查驗了預提費用實際發生時的相關票據，并對相關票據的合規性、審批流程的完整性等進行了檢查?；谝褕绦械膶徲嫻ぷ?，我們認為，管理層對預提費用發生的相關判斷及估計是合理的。四、其他信息四、其他信息華蘭生物管理層對其他信息負責。 其他信息包括華蘭生物2018年年度報告中涵蓋的信息， 但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務

219、報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任華蘭生物管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表， 使其實現公允反映， 并設計、 執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，華蘭生物管理層負責評估華蘭生物的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用） ，并運用持續經營假設，

220、除非管理層計劃清算華蘭生物、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督華蘭生物的財務報告過程。六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證， 并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致， 如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策， 則通常認為錯報是重大的。按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：1、識別

221、和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。2、了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。3、評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。4、對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對華蘭生物持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。 如果我們得出結論認為存在重大不確定性，

222、審計準則要求我們在審計報告中提請報告使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致華蘭生物不能持續經營。5、評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露） ，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文806、就華蘭生物中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計。我們對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、 時間安排和重大審計發現等事項進行溝通， 包括溝通我們在審計中識別

223、出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明， 并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用） 。從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。大華會計師事務所(特殊普通合伙)中國注冊會計師：溫秋菊中國北京（項目合伙人）中國注冊會計師：胡麗娟二一九年三月二十八日二、財務報

224、表二、財務報表財務附注中報表的單位為：人民幣元1、合并資產負債表、合并資產負債表編制單位：華蘭生物工程股份有限公司2018 年 12 月 31 日單位：元項目期末余額期初余額流動資產：貨幣資金427,893,646.02205,992,103.92結算備付金拆出資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產衍生金融資產應收票據及應收賬款1,079,262,019.49939,779,272.38其中：應收票據169,529,318.82161,499,151.78應收賬款909,732,700.67778,280,120.60預付款項25,035,335.0824,417,448.29華蘭生

225、物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文81應收保費應收分保賬款應收分保合同準備金其他應收款12,074,342.098,265,261.60其中：應收利息應收股利買入返售金融資產存貨1,203,589,443.841,210,879,304.15持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產2,034,441,219.231,279,903,601.85流動資產合計4,782,296,005.753,669,236,992.19非流動資產：發放貸款和墊款可供出售金融資產持有至到期投資長期應收款長期股權投資91,458,762.6667,781,543.30投資性房地產固定資產1,021,

226、597,628.26959,817,132.37在建工程225,404,859.36191,016,647.96生產性生物資產2,350,367.941,722,519.11油氣資產無形資產207,268,381.49208,728,928.49開發支出9,508,910.451,252,855.44商譽1,098,329.80長期待攤費用811,866.461,541,175.24遞延所得稅資產89,024,776.0569,905,095.77其他非流動資產62,233,036.7548,309,494.63非流動資產合計1,710,756,919.221,550,075,392.31資產

227、總計6,493,052,924.975,219,312,384.50流動負債：短期借款向中央銀行借款華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文82吸收存款及同業存放拆入資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債衍生金融負債應付票據及應付賬款65,496,191.2068,147,549.97預收款項10,990,404.267,630,189.25賣出回購金融資產款應付手續費及傭金應付職工薪酬221,877.88385,745.87應交稅費75,668,760.8951,374,863.87其他應付款568,091,082.45249,700,840.95其中：應付利息應付股利應

228、付分保賬款保險合同準備金代理買賣證券款代理承銷證券款持有待售負債一年內到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計720,468,316.68377,239,189.91非流動負債：長期借款應付債券其中：優先股永續債長期應付款長期應付職工薪酬預計負債遞延收益遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文83負債合計720,468,316.68377,239,189.91所有者權益：股本930,087,680.00930,087,680.00其他權益工具其中：優先股永續債資本公積394,523,232.03394,523,232.03減：庫存股其他綜合收

229、益專項儲備盈余公積465,043,840.00454,799,984.48一般風險準備未分配利潤3,737,543,142.622,887,300,365.36歸屬于母公司所有者權益合計5,527,197,894.654,666,711,261.87少數股東權益245,386,713.64175,361,932.72所有者權益合計5,772,584,608.294,842,073,194.59負債和所有者權益總計6,493,052,924.975,219,312,384.50法定代表人：安康主管會計工作負責人：謝軍民會計機構負責人：安文玨2、母公司資產負債表、母公司資產負債表單位：元項目期末余

230、額期初余額流動資產：貨幣資金74,376,559.93125,081,152.38以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產衍生金融資產應收票據及應收賬款322,701,141.40537,893,824.41其中：應收票據110,745,230.74135,470,602.62應收賬款211,955,910.66402,423,221.79預付款項112,027,527.4675,072,498.86其他應收款13,308,785.8313,803,076.05其中：應收利息應收股利華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文84存貨551,778,821.88548,093,025

231、.85持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產1,499,000,000.00924,200,000.00流動資產合計2,573,192,836.502,224,143,577.55非流動資產：可供出售金融資產持有至到期投資長期應收款長期股權投資786,459,659.77735,802,440.41投資性房地產固定資產394,131,347.99418,471,533.84在建工程92,321,394.8476,573,920.79生產性生物資產油氣資產無形資產121,612,933.22125,531,074.46開發支出商譽長期待攤費用811,866.461,241,341.50遞

232、延所得稅資產5,128,204.976,658,413.36其他非流動資產21,729,050.726,419,811.68非流動資產合計1,422,194,457.971,370,698,536.04資產總計3,995,387,294.473,594,842,113.59流動負債：短期借款以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債衍生金融負債應付票據及應付賬款32,359,545.0548,208,306.33預收款項5,398,663.983,819,916.40應付職工薪酬156,336.00156,336.00應交稅費4,638,172.6930,777,036.87其他應付款163

233、,324,039.2738,857,582.46其中：應付利息華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文85應付股利持有待售負債一年內到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計205,876,756.99121,819,178.06非流動負債：長期借款應付債券其中：優先股永續債長期應付款長期應付職工薪酬預計負債遞延收益遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計負債合計205,876,756.99121,819,178.06所有者權益：股本930,087,680.00930,087,680.00其他權益工具其中：優先股永續債資本公積403,271,029.54403,271,029.54減

234、：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積465,043,840.00454,799,984.48未分配利潤1,991,107,987.941,684,864,241.51所有者權益合計3,789,510,537.483,473,022,935.53負債和所有者權益總計3,995,387,294.473,594,842,113.593、合并利潤表、合并利潤表單位：元華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文86項目本期發生額上期發生額一、營業總收入3,216,898,722.532,368,176,569.28其中：營業收入3,216,898,722.532,368,176,569.28利息

235、收入已賺保費手續費及傭金收入二、營業總成本2,028,280,246.301,530,621,539.67其中：營業成本1,126,596,952.64890,031,352.51利息支出手續費及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險合同準備金凈額保單紅利支出分保費用稅金及附加28,073,638.0725,104,329.65銷售費用537,830,764.97267,698,770.89管理費用181,834,729.61158,978,206.36研發費用146,459,344.01129,414,734.24財務費用555,328.41-7,428,930.60其中：利息費用5,652,7

236、21.64利息收入5,378,772.277,607,533.87資產減值損失6,929,488.5966,823,076.62加：其他收益86,407,513.096,460,112.87投資收益（損失以“”號填列）114,842,545.5069,821,690.25其中：對聯營企業和合營企業的投資收益21,013,646.108,822,540.66公允價值變動收益（損失以“”號填列）匯兌收益（損失以“-”號填列）資產處置收益 （損失以 “-”號填列）1,560,436.412,195,254.28三、營業利潤（虧損以“”號填1,391,428,971.23916,032,087.01華

237、蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文87列）加：營業外收入8,405,933.0011,724,208.75減：營業外支出9,974,881.994,270,666.40四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）1,389,860,022.24923,485,629.36減：所得稅費用180,322,304.54119,789,389.43五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）1,209,537,717.70803,696,239.93（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）1,209,537,717.70798,535,657.91（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）5,160,58

238、2.02歸屬于母公司所有者的凈利潤1,139,512,936.78820,823,471.07少數股東損益70,024,780.92-17,127,231.14六、其他綜合收益的稅后凈額歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額（一）不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設定受益計劃變動額2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益（二）將重分類進損益的其他綜合收益1.權益法下可轉損益的其他綜合收益2.可供出售金融資產公允價值變動損益3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益4.現金流量套期損益的有效部分5.外幣財務報表折算差額6.其他歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額華蘭生物工程股份有限公

239、司 2018 年年度報告全文88七、綜合收益總額1,209,537,717.70803,696,239.93歸屬于母公司所有者的綜合收益總額1,139,512,936.78820,823,471.07歸屬于少數股東的綜合收益總額70,024,780.92-17,127,231.14八、每股收益：（一）基本每股收益1.22520.8825（二）稀釋每股收益1.22520.8825本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00 元。法定代表人：安康主管會計工作負責人：謝軍民會計機構負責人：安文玨4、母公司利潤表、母公司利潤表單位：元

240、項目本期發生額上期發生額一、營業收入1,431,802,901.691,460,034,955.92減：營業成本530,863,479.68548,716,343.04稅金及附加9,999,236.009,970,946.21銷售費用184,048,016.8476,793,289.46管理費用75,674,695.9366,514,938.73研發費用66,543,289.4475,190,143.08財務費用-76,048.80-6,428,619.75其中：利息費用3,237,196.31利息收入3,354,374.786,474,355.46資產減值損失-10,201,389.2716

241、,733,759.05加：其他收益17,794,733.58890,000.00投資收益（損失以“”號填列）97,673,201.81121,852,259.89其中：對聯營企業和合營企業的投資收益23,677,219.368,822,540.66公允價值變動收益（損失以“”號填列）資產處置收益 （損失以 “-”號填列）-26,470.92-316,904.21二、營業利潤（虧損以“”號填列）690,393,086.34794,969,511.78華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文89加：營業外收入6,536,839.49530,201.10減：營業外支出8,063,124.5

242、52,303,068.30三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）688,866,801.28793,196,644.58減：所得稅費用93,352,895.33101,653,234.54四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）595,513,905.95691,543,410.04（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）595,513,905.95691,543,410.04（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額（一）不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設定受益計劃變動額2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益（二）將重分類進損益的其他綜合收益1.權益法下可轉損益的其

243、他綜合收益2.可供出售金融資產公允價值變動損益3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益4.現金流量套期損益的有效部分5.外幣財務報表折算差額6.其他六、綜合收益總額595,513,905.95691,543,410.04七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文905、合并現金流量表、合并現金流量表單位：元項目本期發生額上期發生額一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金2,967,230,215.941,729,647,914.42客戶存款和同業存放款項凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構拆入資金凈增加額收

244、到原保險合同保費取得的現金收到再保險業務現金凈額保戶儲金及投資款凈增加額處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額收取利息、手續費及傭金的現金拆入資金凈增加額回購業務資金凈增加額收到的稅費返還收到其他與經營活動有關的現金161,027,900.5063,098,500.63經營活動現金流入小計3,128,258,116.441,792,746,415.05購買商品、接受勞務支付的現金727,203,957.60849,154,490.99客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業款項凈增加額支付原保險合同賠付款項的現金支付利息、手續費及傭金的現金支付保單紅利的現金支付給職工以及為職

245、工支付的307,994,350.99234,776,545.37華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文91現金支付的各項稅費324,379,165.88269,391,889.11支付其他與經營活動有關的現金476,044,498.60262,005,966.99經營活動現金流出小計1,835,621,973.071,615,328,892.46經營活動產生的現金流量凈額1,292,636,143.37177,417,522.59二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金6,101,721,273.085,254,970,000.00取得投資收益收到的現金93,828,899.

246、4060,999,149.59處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額133,228.167,207,630.77處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計6,195,683,400.645,323,176,780.36購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金183,262,998.80108,535,155.38投資支付的現金6,855,431,263.085,270,550,000.00質押貸款凈增加額取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額1,279,948.74支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計7,039,974,

247、210.625,379,085,155.38投資活動產生的現金流量凈額-844,290,809.98-55,908,375.02三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金54,123,604.00其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金取得借款收到的現金發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流入小計54,123,604.00償還債務支付的現金華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文92分配股利、利潤或償付利息支付的現金275,260,158.44397,035,072.00其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流出小計27

248、5,260,158.44397,035,072.00籌資活動產生的現金流量凈額-221,136,554.44-397,035,072.00四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-6,537.1827,709.69五、現金及現金等價物凈增加額227,202,241.77-275,498,214.74加：期初現金及現金等價物余額197,867,498.39473,365,713.13六、期末現金及現金等價物余額425,069,740.16197,867,498.396、母公司現金流量表、母公司現金流量表單位：元項目本期發生額上期發生額一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金1,572

249、,099,439.951,035,035,007.43收到的稅費返還收到其他與經營活動有關的現金55,070,318.3416,194,067.29經營活動現金流入小計1,627,169,758.291,051,229,074.72購買商品、接受勞務支付的現金425,047,610.99474,189,342.18支付給職工以及為職工支付的現金106,863,015.3757,997,032.86支付的各項稅費170,457,358.01148,551,096.85支付其他與經營活動有關的現金171,618,216.76126,549,962.67經營活動現金流出小計873,986,201.1

250、3807,287,434.56經營活動產生的現金流量凈額753,183,557.16243,941,640.16二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金4,642,026,983.813,874,000,000.00華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文93取得投資收益收到的現金73,995,982.45118,455,954.71處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額1,000.0059,800.00處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金5,379,060.00投資活動現金流入小計4,716,023,966.263,997,894,8

251、14.71購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金55,333,538.5032,822,394.73投資支付的現金5,216,826,983.813,958,200,000.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額26,980,000.00支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計5,299,140,522.313,991,022,394.73投資活動產生的現金流量凈額-583,116,556.056,872,419.98三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金54,123,604.00取得借款收到的現金發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流入小計5

252、4,123,604.00償還債務支付的現金分配股利、利潤或償付利息支付的現金272,844,633.11372,035,072.00支付其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流出小計272,844,633.11372,035,072.00籌資活動產生的現金流量凈額-218,721,029.11-372,035,072.00四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-4,385.3515,161.81五、現金及現金等價物凈增加額-48,658,413.35-121,205,850.05加：期初現金及現金等價物余額122,634,035.89243,839,885.94六、期末現金及現金等價物余額73,9

253、75,622.54122,634,035.89華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文947、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表本期金額單位：元項目本期歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤優先股永續債其他一、 上年期末余額930,087,680.00394,523,232.03454,799,984.482,887,300,365.36175,361,932.724,842,073,194.59加： 會計政策變更前期差錯更正同一控制下企業合并其他二、 本年期初余額930,087,6

254、80.00394,523,232.03454,799,984.482,887,300,365.36175,361,932.724,842,073,194.59三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列）10,243,855.52850,242,777.2670,024,780.92930,511,413.70（一） 綜合收益總額1,139,512,936.7870,024,780.921,209,537,717.70（二） 所有者投入和減少資本1所有者投入的普通股2其他權益工具持有者投入資本華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文953股份支付計入所有者權益的金額4其他（三） 利潤分

255、配10,243,855.52-289,270,159.52-279,026,304.001提取盈余公積10,243,855.52-10,243,855.522提取一般風險準備3 對所有者 （或股東）的分配-279,026,304.00-279,026,304.004其他（四） 所有者權益內部結轉1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損4設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他（五） 專項儲備1本期提取2本期使用（六）其他四、 本期期末余額930,087,680.00394,523,232.03465,043,840.003,737,543,142.62245,38

256、6,713.645,772,584,608.29上期金額華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文96單位：元項目上期歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤優先股永續債其他一、 上年期末余額930,087,680.00394,523,232.03385,645,643.482,507,666,307.29217,489,163.864,435,412,026.66加： 會計政策變更前期差錯更正同一控制下企業合并其他二、 本年期初余額930,087,680.00394,523,232.03385

257、,645,643.482,507,666,307.29217,489,163.864,435,412,026.66三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列）69,154,341.00379,634,058.07-42,127,231.14406,661,167.93（一） 綜合收益總額820,823,471.07-17,127,231.14803,696,239.93（二） 所有者投入和減少資本1所有者投入的普通股2其他權益工具持有者投入資本3股份支付計入所有者權益的金額華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文974其他（三） 利潤分配69,154,341.00-441,189,4

258、13.00-25,000,000.00-397,035,072.001提取盈余公積69,154,341.00-69,154,341.002提取一般風險準備3 對所有者 （或股東）的分配-372,035,072.00-25,000,000.00-397,035,072.004其他（四） 所有者權益內部結轉1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損4設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他（五） 專項儲備1本期提取2本期使用（六）其他四、 本期期末余額930,087,680.00394,523,232.03454,799,984.482,887,300,365.3617

259、5,361,932.724,842,073,194.598、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表本期金額華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文98單位：元項目本期股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤所有者權益合計優先股永續債其他一、上年期末余額930,087,680.00403,271,029.54454,799,984.481,684,864,241.513,473,022,935.53加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年期初余額930,087,680.00403,271,029.54454,799,984.481,684,864

260、,241.513,473,022,935.53三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）10,243,855.52306,243,746.43316,487,601.95（一）綜合收益總額595,513,905.95595,513,905.95（二）所有者投入和減少資本1所有者投入的普通股2其他權益工具持有者投入資本3股份支付計入所有者權益的金額4其他（三）利潤分配10,243,855.52-289,270,159.52-279,026,304.001提取盈余公積10,243,855.52-10,243,855.52華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文992 對所有者 （或股東）的

261、分配-279,026,304.00-279,026,304.003其他（四）所有者權益內部結轉1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損4設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他（五）專項儲備1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額930,087,680.00403,271,029.54465,043,840.001,991,107,987.943,789,510,537.48上期金額單位：元項目上期股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤所有者權益合計優先股永續債其他一、上年期末余額930,087,680.00403,271,

262、029.54385,645,643.481,434,510,244.473,153,514,597.49加：會計政策變更前期差錯更正華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文100其他二、本年期初余額930,087,680.00403,271,029.54385,645,643.481,434,510,244.473,153,514,597.49三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）69,154,341.00250,353,997.04319,508,338.04（一）綜合收益總額691,543,410.04691,543,410.04（二）所有者投入和減少資本1所有者投入的普通股2

263、其他權益工具持有者投入資本3股份支付計入所有者權益的金額4其他（三）利潤分配69,154,341.00-441,189,413.00-372,035,072.001提取盈余公積69,154,341.00-69,154,341.002 對所有者 （或股東）的分配-372,035,072.00-372,035,072.003其他（四）所有者權益內部結轉1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1013盈余公積彌補虧損4設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他（五）專項儲備1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額930,087,680

264、.00403,271,029.54454,799,984.481,684,864,241.513,473,022,935.53三、公司基本情況三、公司基本情況1.公司注冊地、組織形式和總部地址華蘭生物工程股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司” ）是經中華人民共和國對外貿易經濟合作部2000外經貿資二函字第658號文件及河南省人民政府豫股批字2000第40號文件批準， 由華蘭生物工程有限公司以2000年8月31日經審計的凈資產4,500萬元為基數按1:1的比例進行折股， 整體變更成立的股份有限公司。 2004年經中國證券監督管理委員會證監發行字200468號核準于2004年6月10日向社會公

265、開發行2,200萬股人民幣普通股，并于2004年6月25日在深圳證券交易所上市交易。經過歷年的派送紅股、轉增股本及增發新股，截止2018年12月31日，本公司累計發行股本總數93,008.768萬股，注冊資本為93,008.768萬元。公司注冊地址：新鄉市華蘭大道甲1號；公司的統一社會信用代碼：91410000614914114G；公司法定代表人：安康；本公司最終實際控制人為安康。2.公司業務性質和主要經營活動本公司屬生物制藥行業。主要經營活動：人血白蛋白、靜注人免疫球蛋白（PH4） 、人凝血酶原復合物、人凝血因子等的生產和銷售。3.財務報表的批準報出本財務報表業經公司董事會于2019年3月2

266、8日批準報出。本期納入合并財務報表范圍的主體共31戶，具體包括：序號子公司名稱（全稱）子公司類型級次 持股比例（%）表決權比例（%）1華蘭生物疫苗有限公司控股子公司275.0075.002新鄉市太行禽業有限公司控股子公司3100.00100.003華蘭生物醫藥營銷有限公司控股子公司280.0080.004華蘭生物工程(蘇州)有限公司控股子公司275.0075.005華蘭生物(惠水)單采血漿有限公司全資子公司2100.00100.006華蘭生物(長順)單采血漿有限公司全資子公司2100.00100.007華蘭生物(甕安)單采血漿有限公司全資子公司2100.00100.008華蘭生物(獨山)單采血

267、漿有限公司全資子公司2100.00100.00華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1029都安華蘭單采血漿有限公司全資子公司2100.00100.0010賀州華蘭單采血漿有限公司全資子公司2100.00100.0011陸川華蘭單采血漿有限公司全資子公司2100.00100.0012博白華蘭單采血漿有限公司全資子公司2100.00100.0013華蘭生物工程重慶有限公司全資子公司2100.00100.0014華蘭生物重慶市武隆區單采血漿有限公司全資子公司3100.00100.0015華蘭生物忠縣單采血漿有限公司全資子公司3100.00100.0016重慶市開州區華蘭生物單采血漿有限

268、公司全資子公司3100.00100.0017華蘭生物彭水縣單采血漿有限公司全資子公司3100.00100.0018重慶市潼南區華蘭生物單采血漿有限公司全資子公司3100.00100.0019華蘭生物巫溪縣單采血漿有限公司全資子公司3100.00100.0020華蘭生物石柱縣單采血漿有限公司全資子公司3100.00100.0021華蘭生物云陽縣單采血漿有限公司全資子公司3100.00100.0022重慶市梁平區華蘭生物單采血漿有限公司全資子公司3100.00100.0023華蘭生物(封丘)單采血漿有限公司全資子公司2100.00100.0024重慶世辰醫藥營銷有限公司全資子公司2100.0010

269、0.0025華蘭生物工程技術(北京)有限公司全資子公司2100.00100.0026華蘭生物(長垣)單采血漿有限公司全資子公司2100.00100.0027華蘭生物(滑縣)單采血漿有限公司全資子公司2100.00100.0028華蘭生物(?？h)單采血漿有限公司全資子公司2100.00100.0029華蘭生物（魯山）單采血漿有限公司全資子公司2100.00100.0030河南華蘭生物大藥房有限公司全資子公司2100.00100.0031北京安健華康醫藥技術開發有限公司全資子公司2100.00100.00本期納入合并財務報表范圍的主體較上期相比，增加3戶，其中：1.本期新納入合并范圍的子公司、特殊

270、目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體。名稱變更原因華蘭生物（魯山）單采血漿有限公司投資設立河南華蘭生物大藥房有限公司投資設立北京安健華康醫藥技術開發有限公司非同一控制下企業合并四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎1、編制基礎、編制基礎本公司根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則基本準則和具體企業會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則” ）進行確認和計量，在此基礎上，結合中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號財務報告的一般規定 （2014年修訂）的規定，編制財務報表。華蘭生物工程股

271、份有限公司 2018 年年度報告全文1032、持續經營、持續經營本公司對報告期末起12個月的持續經營能力進行了評價，未發現對持續經營能力產生重大懷疑的事項或情況。因此，本財務報表系在持續經營假設的基礎上編制。五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計公司是否需要遵守特殊行業的披露要求否具體會計政策和會計估計提示：本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則基本準則和具體企業會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”)進行確認和計量，在此基礎上，結合中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第

272、15號財務報告的一般規定(2014年修訂)的規定，編制財務報表。1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。2、會計期間、會計期間自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。3、營業周期、營業周期公司的營業周期為自公歷1月1日至12月31日止。4、記賬本位幣、記賬本位幣采用人民幣為記賬本位幣。5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法（1 1）分步實現企業合并過程中的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種

273、情況，將多次交易事項作為）分步實現企業合并過程中的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理一攬子交易進行會計處理1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；3）一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。（2 2）同一控制下的企業合并）同一控制下的企業合并本公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方資產、負債（包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽）在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。在合并中取得的凈資產

274、賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文104如果存在或有對價并需要確認預計負債或資產， 該預計負債或資產金額與后續或有對價結算金額的差額， 調整資本公積（資本溢價或股本溢價） ，資本公積不足的，調整留存收益。對于通過多次交易最終實現企業合并的，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，在取得控制權日，長期股權投資初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和

275、的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。對于合并日之前持有的股權投資，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理； 因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、 其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益其他變動， 暫不進行會計處理， 直至處置該項投資時轉入當期損益。（3 3）非同一控制下企業合并）非同一控制下企業合并購買日是指本公司實際取得對被購買方控制權的日期， 即被購買方的凈資產或生產經營決策的控制權轉移給本公司的日期。同時滿足下列條件時，本公司一般

276、認為實現了控制權的轉移：1）企業合并合同或協議已獲本公司內部權力機構通過；2）企業合并事項需要經過國家有關主管部門審批的，已獲得批準；3）已辦理了必要的財產權轉移手續；4）本公司已支付了合并價款的大部分，并且有能力、有計劃支付剩余款項；5）本公司實際上已經控制了被購買方的財務和經營政策，并享有相應的利益、承擔相應的風險。本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、 發生或承擔的負債按照公允價值計量， 公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽； 合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經

277、復核后，計入當期損益。通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并， 屬于一攬子交易的， 將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，合并日之前持有的股權投資采用權益法核算的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和， 作為該項投資的初始投資成本； 購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益， 在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 合并日之前持有的股權投資采用金融工具確認和計量準則核算的， 以該股權投資在合并日的公允價值加上新增投資成本之和， 作為合并日的初始投資成本。 原持有股權

278、的公允價值與賬面價值之間的差額以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應全部轉入合并日當期的投資收益。（4 4）為合并發生的相關費用）為合并發生的相關費用為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他直接相關費用，于發生時計入當期損益；為企業合并而發行權益性證券的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的從權益中扣減。6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法（1 1）合并范圍）合并范圍本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定， 所有子公司 （包括本公司所控制的單獨主體） 均納入合并財務報表。（2 2）合并程序）合并程序本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，

279、編制合并財務報表。本公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、 合并股東權益變動表的影響。 如果站在企業集團合并財務報表角度與以本公司或子公司為會計主體對同一交易的認定不同

280、時，從企業集團的角度對該交易予以調整。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文105子公司所有者權益、 當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、 合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。對于同一控制下企業合并取得的子公司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報

281、表進行調整1)增加子公司或業務在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的， 視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。 在取得被合并方控制權之前持有的股權投資， 在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、 其

282、他綜合收益以及其他凈資產變動， 分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則不調整合并資產負債表期初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的， 對于購買日之前持有的被購買方的股權， 本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量， 公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。 購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、 其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者

283、權益變動的， 與其相關的其他綜合收益、 其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益， 由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。2)處置子公司或業務A.一般處理方法在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。 處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和， 減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資

284、產的份額與商譽之和的差額， 計入喪失控制權當期的投資收益。 與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除凈損益、 其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動， 在喪失控制權時轉為當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。B.分步處置子公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：a.這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；b.這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；c.一項交易的發生取決于其他至

285、少一項交易的發生；d.一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的， 本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的， 在喪失控制權之前， 按不喪失控制權的情況下華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文106部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權

286、時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。3)購買子公司少數股權本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日 （或合并日） 開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。4)不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額， 調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價， 資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。7、合營安排

287、分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法(1)(1)合營安排的分類合營安排的分類本公司根據合營安排的結構、法律形式以及合營安排中約定的條款、其他相關事實和情況等因素，將合營安排分為共同經營和合營企業。未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營；通過單獨主體達成的合營安排，通常劃分為合營企業；但有確鑿證據表明滿足下列任一條件并且符合相關法律法規規定的合營安排劃分為共同經營：1)合營安排的法律形式表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務；2)合營安排的合同條款約定，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務；3)其他相關事實和情況表明， 合營

288、方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務， 如合營方享有與合營安排相關的幾乎所有產出，并且該安排中負債的清償持續依賴于合營方的支持。(2)(2)本公司確認共同經營中利益份額中與本公司相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：本公司確認共同經營中利益份額中與本公司相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：1)確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；2)確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；3)確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；4)按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；5)確認單獨所發生的費用，以及按其份額確

289、認共同經營發生的費用。本公司向共同經營投出或出售資產等（該資產構成業務的除外） ，在該資產等由共同經營出售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。投出或出售的資產發生符合企業會計準則第8號資產減值等規定的資產減值損失的，本公司全額確認該損失。本公司自共同經營購買資產等（該資產構成業務的除外） ，在將該資產等出售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合企業會計準則第8號資產減值等規定的資產減值損失的，本公司按承擔的份額確認該部分損失。本公司對共同經營不享有共同控制， 如果本公司享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營

290、相關負債的， 仍按上述原則進行會計處理，否則，應當按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（一般從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算(1)外幣業務外幣業務華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文107外幣業務交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產

291、負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外， 均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目， 采用公允價值確定日的即期匯率折算， 由此產生的匯兌差額作為公允價值變動損益計入當期損益。如屬于可供出售外幣非貨幣性項目的，形成的匯兌差額計入其他綜合收益。(2)(2)外幣財務報表的折算外幣財務報表的折算資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發

292、生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額計入其他綜合收益。處置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目中列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自其他綜合收益項目轉入處置當期損益； 在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬于少數股東權益，不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。10、金融工具、金融工具金融工具包括金融資產、

293、金融負債和權益工具。(1)(1)金融工具的分類金融工具的分類本公司根據所發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式， 結合取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，在初始確認時將金融資產和金融負債分為不同類別：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（或金融負債） ；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。(2)(2)金融工具的確認依據和計量方法金融工具的確認依據和計量方法1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債， 包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期

294、損益的金融資產或金融負債。交易性金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債：A.取得該金融資產或金融負債的目的是為了在短期內出售、回購或贖回；B.屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分， 且有客觀證據表明本公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬于衍生金融工具，但是被指定為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。只有符合以下條件之一， 金融資產或金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產或金融負債：A.該項指定可以消除或

295、明顯減少由于金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；B.風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融資產組合、該金融負債組合、或該金融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告；C.包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具， 除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變， 或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆；D.包含需要分拆但無法在取得時或后續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債， 在取得時以公允價值 （扣除已宣告但尚未發放的

296、現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文108投資收益，同時調整公允價值變動損益。2)應收款項應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權， 以及公司持有的其他企業的債權 （不包括在活躍市場上有報價的債務工具） ，包括應收賬款、其他應收款、應收票據等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融

297、資性質的，按其現值進行初始確認。收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。3)持有至到期投資持有至到期投資是指到期日固定、 回收金額固定或可確定， 且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生性金融資產。本公司對持有至到期投資，在取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。如果持有至到期投資處置或重分類為其他類金融資產的金額， 相對于本公

298、司全部持有至到期投資在出售或重分類前的總額較大，在處置或重分類后應立即將其剩余的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產；重分類日，該投資的賬面價值與其公允價值之間的差額計入其他綜合收益，在該可供出售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益。但是，遇到下列情況可以除外：A.出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日較近(如到期前三個月內)， 且市場利率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響。B.根據合同約定的償付方式，企業已收回幾乎所有初始本金。C.出售或重分類是由于企業無法控制、預期不會重復發生且難以合理預計的獨立事件所引起。4)可供出售金融資產可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供

299、出售的非衍生金融資產，以及除其他金融資產類別以外的金融資產。本公司對可供出售金融資產， 在取得時按公允價值 （扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產的公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌差額外，直接計入其他綜合收益。處置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。本公司對在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權

300、益工具投資， 以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。5)其他金融負債按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。(3)(3)金融資產轉移的確認依據和計量方法金融資產轉移的確認依據和計量方法公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時， 采用實質重于形式的原則。 公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，

301、將下列兩項金額的差額計入當期損益：1）所轉移金融資產的賬面價值；2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：1）終止確認部分的賬面價值；2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文109金融資產轉移不滿足終

302、止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。(4)(4)金融負債終止確認條件金融負債終止確認條件金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的， 則終止確認現存金融負債或其一部分， 同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。金融負債全部或部分終止確認時， 終止確認的金融負債賬面價值與支付對價 （包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之

303、間的差額，計入當期損益。本公司若回購部分金融負債的， 在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值， 將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。(5)(5)金融資產和金融負債公允價值的確定方法金融資產和金融負債公允價值的確定方法存在活躍市場的金融資產或金融負債， 以活躍市場的報價確定其公允價值； 活躍市場的報價包括易于且可定期從交易所、交易商、經紀人、行業集團、定價機構或監管機構等獲得相關資產或負債的報價，且能代表在公平交易基礎上實際并經常發生的市場交易。初始取得或衍生的金融資產或承擔

304、的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術， 選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。(6)(6)金融資產（不含應收款項）減值準備計提金融資產（不含應收款項）減值準備計提資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計

305、提減值準備。金融資產發生減值的客觀證據，包括但不限于：1)發行方或債務人發生嚴重財務困難；2)債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等；3)債權人出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；4)債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；5)因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；6)無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少， 但根據公開的數據對其進行總體評價后發現， 該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量， 如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化， 或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯

306、下降、所處行業不景氣等；7)權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本；8)權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。金融資產的具體減值方法如下：1）可供出售金融資產減值準備本公司于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查， 若該權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其成本超過50%（含50%）或低于其成本持續時間超過一年（含一年）的，則表明其發生減值；若該權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，本公司會綜合考慮其他相關因素諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生

307、減值。上段所述成本按照可供出售權益工具投資的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、原已計入損益的減值損失確定； 不存在活躍市場的可供出售權益工具投資的公允價值， 按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文110值確定； 在活躍市場有報價的可供出售權益工具投資的公允價值根據證券交易所期末收盤價確定， 除非該項可供出售權益工具投資存在限售期。 對于存在限售期的可供出售權益工具投資， 按照證券交易所期末收盤價扣除市場參與者因承擔指定期間內無法在公開市場上出售該權益工具的風險而要求獲得的補償金額后確定?？晒┏鍪劢鹑谫Y產發生減值時， 即使

308、該金融資產沒有終止確認， 本公司將原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失從其他綜合收益轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，等于可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤余金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。對于已確認減值損失的可供出售債務工具， 在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回計入當期損益；對于可供出售權益工具投資發生的減值損失，在該權益工具價值回升時通過權益轉回； 但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資， 或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發

309、生的減值損失，不得轉回。2）持有至到期投資減值準備對于持有至到期投資， 有客觀證據表明其發生了減值的， 根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失；計提后如有證據表明其價值已恢復，原確認的減值損失可予以轉回，記入當期損益，但該轉回的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。(7)(7)金融資產及金融負債的抵銷金融資產及金融負債的抵銷金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示：1）本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；2）本公司計劃以凈額結算，或同時

310、變現該金融資產和清償該金融負債。11、應收票據及應收賬款、應收票據及應收賬款（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項單項金額重大的判斷依據或金額標準金額在 50 萬元以上單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。單獨測試未發生減值的應收款項，將其歸入相應組合計提壞賬準備。（2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項組合名稱壞賬準備計提方法信用風險特征組合賬齡分析法組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 適用 不適用賬齡

311、應收賬款計提比例其他應收款計提比例1 年以內（含 1 年）5.00%5.00%12 年10.00%10.00%23 年30.00%30.00%34 年50.00%50.00%45 年80.00%80.00%華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1115 年以上100.00%100.00%組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： 適用 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： 適用 不適用（3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項單項計提壞賬準備的理由存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回款項。壞賬準備的計提方法根據應

312、收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額進行計提。12、存貨、存貨公司是否需要遵守特殊行業的披露要求否(1)(1)存貨的分類存貨的分類存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、 處在生產過程中的在產品、 在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在產品、產成品（庫存商品）等。(2)(2)存貨的計價方法存貨的計價方法存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時按加權平均法計價。(3)(3)存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法期末對存貨進行全面清查后，按

313、存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨， 在正常生產經營過程中， 以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算， 若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的， 超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存

314、貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。(4)(4)存貨的盤存制度存貨的盤存制度采用永續盤存制。(5)(5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品、包裝物及其他周轉材料采用五五攤銷法攤銷。13、長期股權投資、長期股權投資(1)(1)初始投資成本的確定初始投資成本的確定1)企業合并形成的長期股權投資，具體會計政策詳見本附注五（五）同一

315、控制下和非同一控制下企業合并的會計處理華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文112方法。2)其他方式取得的長期股權投資以支付現金方式取得的長期股權投資， 按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。以發行權益性證券取得的長期股權投資， 按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本； 發行或取得自身權益工具時發生的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的從權益中扣減。在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資

316、成本， 除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠； 不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。(2)(2)后續計量及損益確認后續計量及損益確認1)成本法本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算， 并按照初始投資成本計價， 追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外， 本公司按照享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤確認為當期投資收益。2)權益法本公司對聯營企業和合營企業

317、的長期股權投資采用權益法核算；對于其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的聯營企業的權益性投資，采用公允價值計量且其變動計入損益。長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額， 不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。本公司取得長期股權投資后， 按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額， 分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；并按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應

318、減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。本公司在確認應享有被投資單位凈損益的份額時， 以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎， 對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。 本公司與聯營企業、 合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。本公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面

319、價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面余額、恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值后，恢復確認投資收益。(3)(3)長期股權投資核算方法的轉換長期股權投資核算方法的轉換1)公允價值計量轉權益法核算本公司原持有的對被投資單位不具有控制、 共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，因追加投資等原因能夠對

320、被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，按照企業會計準則第22號金融工具確認和計量確定的原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的， 其公允價值與賬面價值之間的差額， 以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。按權益法核算的初始投資成本小于按照追加投資后全新的持股比例計算確定的應享有被投資單位在追加投資日可辨認凈資產公允價值份額之間的差額，調整長期股權投資的賬面價值，并計入當期營業外收入。2)公允價值計量或權益法核算轉成本法核算華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全

321、文113本公司原持有的對被投資單位不具有控制、 共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，或原持有對聯營企業、合營企業的長期股權投資，因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，在編制個別財務報表時，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益， 在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權投資按照企業會計準則第22號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改

322、按成本法核算時轉入當期損益。3)權益法核算轉公允價值計量本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的， 處置后的剩余股權改按 企業會計準則第22號金融工具確認和計量 核算， 其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益， 在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。4)成本法轉權益法本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的， 在編制個別財務報表時， 處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余

323、股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整。5)成本法轉公允價值計量本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的， 在編制個別財務報表時， 處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按企業會計準則第22號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。(4)(4)長期股權投資的處置長期股權投資的處置處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，應當計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時， 采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎， 按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行

324、會計處理。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、 條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況， 將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：1)這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；2)這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；3)一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；4)一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的， 不屬于一攬子交易的， 區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：1)在個別財務報表中，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額計入當期損益。處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控

325、制或施加重大影響的， 改按權益法核算， 并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的， 改按 企業會計準則第22號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益；2)在合并財務報表中， 對于在喪失對子公司控制權以前的各項交易， 處置價款與處置長期股權投資相應對享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（股本溢價） ，資本公積不足沖減的，調整留存收益；在喪失對子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的

326、對價與剩余股權公允價值之和， 減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額， 計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的， 將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：1)在個別財務報表中， 在喪失控制權之前每一次處置價款與處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額， 確認華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文114為其他綜合收益，在喪失

327、控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益；2)在合并財務報表中， 在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額， 確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。(5)(5)共同控制、重大影響的判斷標準共同控制、重大影響的判斷標準如果本公司按照相關約定與其他參與方集體控制某項安排， 并且對該安排回報具有重大影響的活動決策， 需要經過分享控制權的參與方一致同意時才存在，則視為本公司與其他參與方共同控制某項安排，該安排即屬于合營安排。合營安排通過單獨主體達成的， 根據相關約定判斷本公司對該單獨主體的凈資產享有權利時， 將該單獨主體作為合營企業，采用權益法核

328、算。若根據相關約定判斷本公司并非對該單獨主體的凈資產享有權利時，該單獨主體作為共同經營，本公司確認與共同經營利益份額相關的項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。重大影響， 是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司通過以下一種或多種情形，并綜合考慮所有事實和情況后，判斷對被投資單位具有重大影響。1)在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表； 2)參與被投資單位財務和經營政策制定過程； 3)與被投資單位之間發生重要交易；4)向被投資單位派出管理人員；5)向被投資單位提供關鍵技術資料。14、固定資產、固定資產

329、（1）確認條件）確認條件固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認:1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業; 2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。（2）折舊方法）折舊方法類別折舊方法折舊年限殘值率年折舊率房屋及建筑物年限平均法5-305、103.00-19.00機器設備年限平均法5-105、109.00-19.00運輸工具年限平均法5-105、109.00-19.00其他設備年限平均法5-105、109.00-19.00（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法）融資租入固定資產的認定依據、計價

330、和折舊方法當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產：1) 在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司；2) 本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權；3) 即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分；4) 本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值；5) 租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值。

331、最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文115本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提融資租入固定資產折舊。 能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。15、在建工程、在建工程公司是否需要遵守特殊行業的披露

332、要求否（1 1）在建工程初始計量）在建工程初始計量本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成，包括工程用物資成本、人工成本、交納的相關稅費、應予資本化的借款費用以及應分攤的間接費用等。（2 2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點）在建工程結轉為固定資產的標準和時點在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出， 作為固定資產的入賬價值。 所建造的在建工程已達到預定可使用狀態， 但尚未辦理竣工決算的， 自達到預定可使用狀態之日起， 根據工程預算、 造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政

333、策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。16、借款費用、借款費用（1）借款費用資本化的確認原則）借款費用資本化的確認原則本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現

334、金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；2）借款費用已經發生；3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。（2 2）借款費用資化期間）借款費用資化期間資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。購建或者生產的資產的各部分分別完工， 但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的， 在該資產整體完工時停止借款費用資本化。（3 3）暫停資本

335、化期間）暫停資本化期間符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、 且中斷時間連續超過3個月的， 則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序， 則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。（4 4）借款費用資本化金額的計算方法）借款費用資本化金額的計算方法專門借款的利息費用 （扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益） 及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資

336、本化。根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率， 計算確定一般借款應予資華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文116本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。17、生物資產、生物資產(1)(1)生物資產分類生物資產分類本公司的生物資產包括生產性生物資產。生物資產同時滿足下列條件的，予以確認：1）企業因過去的交易或者事項而擁有或者控制該生物資產；2）與該生物資產有關的經濟利益或服務潛能很可能流入企業；3）該生物資產的成本能夠可靠地計

337、量。(2)(2)生物資產初始計量生物資產初始計量公司取得的生物資產，按照取得時的成本進行初始計量。外購生物資產的成本包括購買價款、相關稅費、運輸費、保險費以及可直接歸屬于購買該資產的其他支出。 投資者投入的生物資產， 按投資合同或協議約定的價值加上應支付的相關稅費作為生物資產的入賬價值，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。(3)(3)生物資產后續計量生物資產后續計量1）后續支出自行繁殖的生產性生物資產的成本， 按照其達到預計生產經營目的前發生的飼料費、 人工費和應分攤的間接費用等必要支出確定。生物資產在達到預定生產經營目的后發生的管護、飼養費用等后續支出計入當期損益。2）生產

338、性生物資產折舊本公司對達到預定生產經營目的的生產性生物資產， 采用年限平均法按期計提折舊。 本公司根據生產性生物資產的性質、使用情況和有關經濟利益的預期實現方式，確定其使用壽命和預計凈殘值；并在年度終了，對生產性生物資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。公司生產性生物資產的預計使用壽命、預計凈殘值如下：資產類別預計使用壽命(年)預計凈殘值成熟性生物資產（種雞）1年以內約10元/只3）生物資產處置生物資產轉變用途后的成本按轉變用途時的賬面價值確定；生物資產出售、毀損、盤虧時，將其處置收入扣除賬面價值及相關稅費后的余額計入當期損益。(4)(4)生物

339、資產減值生物資產減值公司至少于每年年度終了對消耗性生物資產和生產性生物資產進行檢查，有確鑿證據表明由于遭受自然災害、病蟲害、動物疫病侵襲或市場需求變化等原因，使消耗性生物資產的可變現凈值或生產性生物資產的可收回金額低于其賬面價值的，按照可變現凈值或可收回金額低于賬面價值的差額，計提生物資產跌價準備或減值準備，并計入當期損益。生產性生物資產減值準備一經計提，不得轉回。18、無形資產、無形資產（1）計價方法、使用壽命、減值測試）計價方法、使用壽命、減值測試無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，包括土地使用權、單采血漿特許權、非專利技術和軟件等。1)1)無形資產的初始計量

340、無形資產的初始計量外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文117資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。債務重組取得債務人用以抵債的無形資產， 以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值， 并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，

341、除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠； 不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值； 以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。2 2）無形資產的后續計量）無形資產的后續計量本公司在取得無形資產時分析判斷其使用

342、壽命，劃分為使用壽命有限和使用壽命不確定的無形資產。A.使用壽命有限的無形資產對于使用壽命有限的無形資產， 在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷。 使用壽命有限的無形資產預計壽命及依據如下：項目預計使用壽命（年）備注土地使用權實際使用年限單采血漿特許權10非專利技術3-10軟件10每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。經復核，本期期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。B.使用壽命不確定的無形資產無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的， 視為使用壽命不確定的無形資產。 本公司無使用壽命不確定的無形資產。（2）內

343、部研究開發支出會計政策）內部研究開發支出會計政策1）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。本公司的新型疫苗產品研制分為四個階段：臨床前研究、申報臨床、臨床研究、申報生產。臨床前研究至申報臨床之間屬于研究階段， 獲取臨床批準至獲取生產批準之間屬于開發階段。

344、 研究階段和開發階段具體劃分標準以取得有關管理部門的臨床試驗批準文件（臨床試驗批件）為準，將取得臨床試驗批件前發生的研究費用于發生當期費用化（研發費用） ，將取得臨床試驗批件至取得有關管理部門的新藥生產批準文件 （新藥生產批件） 間發生的開發費用于發生當期記入開發支出資本化支出，所研發項目取得新藥生產批件時轉入無形資產。2 2）開發階段支出符合資本化的具體標準）開發階段支出符合資本化的具體標準內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：A.完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；B.具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；C.無形資產產生經濟利益的方式， 包括

345、能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場， 無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文118D.有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；E.歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發階段的支出， 于發生時計入當期損益。 以前期間已計入損益的開發支出不在以后期間重新確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定用途之日起轉為無形資產。19、長期資產減值、長期資產減值本公司在資產負債表日判斷長期資產是否存在可能發生減

346、值的跡象。 如果長期資產存在減值跡象的， 以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產可收回金額的估計，根據其公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定?？墒栈亟痤~的計量結果表明，長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，將長期資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。資產減值損失確認后，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后

347、的資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。在對商譽進行減值測試時， 將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。 在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時， 如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的， 先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試， 比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值 （包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資

348、產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。20、長期待攤費用、長期待攤費用（1 1）攤銷方法）攤銷方法長期待攤費用，是指本公司已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在1年以上的各項費用。長期待攤費用在受益期內按直線法分期攤銷。（2）攤銷年限）攤銷年限類別攤銷年限（年）備注配電增容及高可靠性供電費3土地租賃實際租賃年限漿站裝修費3設備改造費521、職工薪酬、職工薪酬（1）短期薪酬的會計處理方法）短期薪酬的會計處理方法短期薪酬是指本公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束后十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬， 離職后福利和辭退福利除外。本公司在職工提供服務的會計期間

349、，將應付的短期薪酬確認為負債，并根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文119（2）離職后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方法離職后福利是指本公司為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。本公司的離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。離職后福利設定提存計劃主要為參加由各地勞動及社會保障機構組織實施的社會基本養老保險、 失業保險等； 在職工為本公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。本公司按照國

350、家規定的標準定期繳付上述款項后，不再有其他的支付義務。（3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法辭退福利是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償， 在本公司不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議時和確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本費用時兩者孰早日，確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產生的負債，同時計入當期損益。（4）其他長期職工福利的會計處理方法）其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外的其他所有職工福利。22、預計負債、預計負債(1)(1)預計負債的確認標準預計負債的確認

351、標準與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：該義務是本公司承擔的現時義務；履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；該義務的金額能夠可靠地計量。(2)(2)預計負債的計量方法預計負債的計量方法本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。最佳估計數分別以下情況處理：所需支出存在一個連續范圍（或區間） ，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定

352、。所需支出不存在一個連續范圍（或區間） ，或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。23、股份支付、股份支付（1 1）股份支付的種類）股份支付的種類本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。（2 2）權益工具公允價值的確定方法）權益工具公允價值的確定方法對于授予的存在活躍市場的期

353、權等權益工具， 按照活躍市場中的報價確定其公允價值。 對于授予的不存在活躍市場的期華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文120權等權益工具，采用期權定價模型等確定其公允價值，選用的期權定價模型考慮以下因素：1）期權的行權價格；2）期權的有效期；3）標的股份的現行價格；4）股價預計波動率；5）股份的預計股利；6）期權有效期內的無風險利率。在確定權益工具授予日的公允價值時， 考慮股份支付協議規定的可行權條件中的市場條件和非可行權條件的影響。 股份支付存在非可行權條件的，只要職工或其他方滿足了所有可行權條件中的非市場條件（如服務期限等） ，即確認已得到服務相對應的成本費用。（3 3）確定

354、可行權權益工具最佳估計的依據）確定可行權權益工具最佳估計的依據等待期內每個資產負債表日， 根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息作出最佳估計， 修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終預計可行權權益工具的數量與實際可行權數量一致。（4 4）會計處理方法）會計處理方法以權益結算的股份支付，按授予職工權益工具的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或

355、費用和資本公積。在可行權日之后不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。以現金結算的股份支付， 按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。 授予后立即可行權的，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額， 將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。 在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。若在等待期內取消了授

356、予的權益工具， 本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理， 將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予權益工具的取消處理。24、收入、收入公司是否需要遵守特殊行業的披露要求否(1)(1)銷售商品收入確認時間的具體判斷標準銷售商品收入確認時間的具體判斷標準公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方； 公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權， 也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收

357、入實現。銷售收入確認的具體原則是：按普通商品銷售原則核算，于公司倉庫發貨、開具出庫單、取得對方簽收單據，公司取得收款的權利時確認收入。合同或協議價款的收取采用遞延方式， 實質上具有融資性質的， 按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。(2)(2)確認讓渡資產使用權收入的依據確認讓渡資產使用權收入的依據與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定；2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。(3)(3)提供勞務收入的確認依據和方法

358、提供勞務收入的確認依據和方法在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的， 采用完工百分比法確認提供勞務收入。 提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：1）收入的金額能夠可靠地計量；2）相關的經濟利益很可能流入企業；華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1213）交易的完工進度能夠可靠地確定；4）交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額， 但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。 資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的

359、金額， 確認當期提供勞務收入； 同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本后的金額，結轉當期勞務成本。在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時， 銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分且能夠單獨計量的，將銷售商品的部分作為銷售商品處理，將提供勞務的部分作為提供勞務處理。銷售商品部

360、分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分全部作為銷售商品處理。25、政府補助、政府補助(1)(1)類型類型政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。根據相關政府文件規定的補助對象，將政府補助劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助， 是指本公司取得的、 用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。 與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。(2)(2)政府補助的確認政府補助的確認對期末有證據表明公司能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金的， 按應收金額確認政

361、府補助。除此之外，政府補助均在實際收到時確認。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額（人民幣1元）計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。(3)(3)會計處理方法會計處理方法與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限內按照合理、系統的方法分期計入損益或沖減相關資產賬面價值；與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用或損失的期間計入當期損益或沖減相關成本；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益或

362、沖減相關成本。與企業日?；顒酉嚓P的政府補助計入其他收益或沖減相關成本費用；與企業日?；顒訜o關的政府補助計入營業外收支。收到與政策性優惠貸款貼息相關的政府補助沖減相關借款費用； 取得貸款銀行提供的政策性優惠利率貸款的， 以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。已確認的政府補助需要返還時，初始確認時沖減相關資產賬面價值的，調整資產賬面價值；存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。26、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資

363、產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。(1)(1)確認遞延所得稅資產的依據確認遞延所得稅資產的依據本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 但是， 同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：1）該交易不是企業合并；2）交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。對于與聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的

364、，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文122預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。(2)(2)確認遞延所得稅負債的依據確認遞延所得稅負債的依據公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括：1）商譽的初始確認所形成的暫時性差異；2）非企業合并形成的交易或事項，且該交易或事項發生時既不影響會計利潤， 也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）所形成的暫時性差異；3）對于與子公司、聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能

365、不會轉回。27、租賃、租賃（1）經營租賃的會計處理方法）經營租賃的會計處理方法1）經營租入資產公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時， 公司將該部分費用從租金總額中扣除， 按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。2）經營租出資產公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相

366、同的基礎分期計入當期收益。公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時， 公司將該部分費用從租金收入總額中扣除， 按扣除后的租金費用在租賃期內分配。（2）融資租賃的會計處理方法）融資租賃的會計處理方法1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。融資租入資產的認定依據、計價和折舊方法詳見本附注五（十四）固定資產。公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的

367、差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入， 公司發生的與出租交易相關的初始直接費用， 計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。28、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更（1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 適用 不適用（2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文12329、其他、其他財政部于2018年6月15日發布了關于修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知 （財會201815號） ，對一般企業財務報表格式進行了修訂，歸并部分資產負債表項目，拆分部分利潤表項目

368、；并于2018年9月7日發布了關于2018年度一般企業財務報表格式有關問題的解讀 ，明確要求代扣個人所得稅手續費返還在“其他收益”列報，實際收到的政府補助，無論是與資產相關還是與收益相關，在編制現金流量表時均作為經營活動產生的現金流量列報等。本公司已經根據新的企業財務報表格式的要求編制財務報表，財務報表的列報項目因此發生變更的，已經按照企業會計準則第30號財務報表列報等的相關規定，對可比期間的比較數據進行調整。對可比期間的財務報表列報項目及金額的影響如下：列報項目2017年12月31日之前列報金額影響金額2018年1月1日經重列后金額備注應收票據161,499,151.78-161,499,1

369、51.78應收賬款778,280,120.60-778,280,120.60應收票據及應收賬款939,779,272.38939,779,272.38管理費用288,392,940.60-129,414,734.24158,978,206.36研發支出129,414,734.24129,414,734.24其他收益6,438,067.6222,045.256,460,112.87營業外收入11,746,254.00-22,045.2511,724,208.75六、稅項六、稅項1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率稅種計稅依據稅率增值稅銷售貨物、應稅勞務收入和應稅服務收入 （營改增試點地區適用應稅勞

370、務收入）17%、16%、6%、3%城市維護建設稅實繳流轉稅稅額5%、7%企業所得稅應納稅所得額15%、25%、免稅教育費附加實繳流轉稅稅額3%地方教育附加實繳流轉稅稅額2%增值稅銷售自產的農副產品免稅增值稅營改增后原不動產出租收入5%增值稅營改增后新增不動產出租收入10%、11%存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明納稅主體名稱所得稅稅率本公司15%華蘭生物疫苗有限公司15%華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文124華蘭生物工程重慶有限公司及下屬子公司(除重慶市梁平區華蘭生物單采血漿有限公司)15%華蘭生物（獨山）單采血漿有限公司15%博白華蘭單采血漿有限公司15%都安華

371、蘭單采血漿有限公司15%新鄉市太行禽業有限公司免稅合并范圍內其他公司25%2、稅收優惠、稅收優惠（1）根據河南省科學技術廳豫科2017196號文，公司通過高新技術企業認定，取得河南省高新技術企業證書，并獲得編號為：GR201741000505號高新技術企業證書，有效期3年。根據中華人民共和國企業所得稅法第二十八條規定，公司企業所得稅自2017年起三年內按15%的稅率繳納。（2）根據河南省科學技術廳豫科201934號文，公司之子公司華蘭生物疫苗有限公司通過高新技術企業認定，并獲得編號為：GR201841001295號高新技術企業證書，有效期3年。根據高新技術企業認定管理辦法及中華人民共和國企業所

372、得稅法等有關規定，華蘭生物疫苗有限公司企業所得稅自2018年起三年內按15%的稅率繳納。（3）根據國科火字201960號文，公司之子公司華蘭生物工程重慶有限公司通過高新技術企業認定，并獲得編號為：GR201851100051號高新技術企業證書，有效期3年。根據高新技術企業認定管理辦法及中華人民共和國企業所得稅法等有關規定，華蘭生物工程重慶有限公司企業所得稅自2018年起三年內按15%的稅率繳納。同時，根據財稅201158號財政部國家稅務總局海關總署關于深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知和國稅函（2009）399號國家稅務總局關于西部大開發企業所得稅優惠政策適用目錄問題的批復 ，經當地

373、稅務局審核本公司之子公司華蘭生物工程重慶有限公司及其下屬子公司（除重慶市梁平區華蘭生物單采血漿有限公司） 、華蘭生物（獨山）單采血漿有限公司、博白華蘭單采血漿有限公司、都安華蘭單采血漿有限公司符合西部大開發企業所得稅優惠政策，批準其所得稅減按15%稅率繳納。（4）根據中華人民共和國國務院令第512號中華人民共和國企業所得稅法實施條例第八十六條：企業從事農、林、牧、漁業項目的所得可以免征、減征企業所得稅。本公司之子公司新鄉市太行禽業有限公司從事牲畜、家禽的飼養屬于免征范圍，按照規定免征企業所得稅。3、其他、其他（1 1）房產稅）房產稅房產稅按照房產原值的70%為納稅基準，稅率為1.2%，或以租金

374、收入為納稅基準，稅率為12%。（2 2）個人所得稅）個人所得稅員工個人所得稅由本公司代扣代繳。七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋1、貨幣資金、貨幣資金單位： 元項目期末余額期初余額庫存現金2,746,987.852,840,359.27華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文125銀行存款422,322,752.31195,027,139.12其他貨幣資金2,823,905.868,124,605.53合計427,893,646.02205,992,103.92其他說明截止2018年12月31日，本公司不存在質押、凍結，或有潛在收回風險的款項。其中受限制的貨幣資金明細如

375、下：項目期末余額期初余額信用證保證金2,063,905.868,124,605.53履約保證金760,000.00合計2,823,905.868,124,605.53貨幣資金說明：貨幣資金期末余額較期初余額增加107.72%，主要系本期銷售商品收到的現金增加所致。2、應收票據及應收賬款、應收票據及應收賬款單位： 元項目期末余額期初余額應收票據169,529,318.82161,499,151.78應收賬款909,732,700.67778,280,120.60合計1,079,262,019.49939,779,272.38（1）應收票據）應收票據1)應收票據分類列示單位： 元項目期末余額期初余

376、額銀行承兌票據169,529,318.82161,499,151.78合計169,529,318.82161,499,151.782)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據單位： 元項目期末終止確認金額期末未終止確認金額銀行承兌票據330,837,106.77合計330,837,106.77（2）應收賬款）應收賬款1)應收賬款分類披露華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文126單位： 元類別期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面價值賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比例金額比例金額計提比例單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款37,460,400.003.73

377、%37,460,400.00100.00%37,460,400.004.34%37,460,400.00100.00%按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款966,010,345.6396.23%56,277,644.965.83%909,732,700.67825,653,093.0395.66%47,372,972.435.74%778,280,120.60單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款387,766.990.04%387,766.99100.00%合計1,003,858,512.62100.00%94,125,811.959.38%909,732,700.67863,113

378、,493.03100.00%84,833,372.439.83%778,280,120.60期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用單位： 元應收賬款（按單位）期末余額應收賬款壞賬準備計提比例計提理由國藥集團藥業有限公司37,460,400.0037,460,400.00100.00%預計無法收回。合計37,460,400.0037,460,400.00-組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用單位： 元賬齡期末余額應收賬款壞賬準備計提比例1 年以內分項1 年以內小計939,329,261.7246,966,463.095.00%1 至 2 年9,070,

379、174.75907,017.4810.00%2 至 3 年8,608,778.942,582,633.6830.00%3 年以上9,002,130.225,821,530.7164.67%3 至 4 年4,600,578.222,300,289.1150.00%4 至 5 年4,401,552.003,521,241.6080.00%華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文127合計966,010,345.6356,277,644.96確定該組合依據的說明：組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：1）期末單項金額雖不重

380、大但單獨計提壞賬準備的應收賬款單位名稱期末余額應收賬款壞賬準備計提比例（%）計提理由汕頭市長鋒藥業有限公司387,766.99387,766.99100.00預計無法收回。合計387,766.99387,766.992)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備金額 9,292,439.52 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：單位： 元單位名稱收回或轉回金額收回方式3)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況單位名稱期末余額占應收賬款期末余額的比例(%)已計提壞賬準備期末余額前五名應收賬款匯總114,773,742.1811.4341

381、,326,067.113、預付款項、預付款項（1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示單位： 元賬齡期末余額期初余額金額比例金額比例1 年以內24,384,815.3897.40%23,454,157.9096.05%1 至 2 年540,760.402.16%874,459.463.58%2 至 3 年36,848.050.15%63,042.420.26%3 年以上72,911.250.29%25,788.510.11%合計25,035,335.08-24,417,448.29-賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況）按

382、預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況單位名稱期末金額占預付賬款總額的比例(%)華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文128期末余額前五名預付賬款匯總11,114,649.9444.404、其他應收款、其他應收款單位： 元項目期末余額期初余額其他應收款12,074,342.098,265,261.60合計12,074,342.098,265,261.60（1）其他應收款）其他應收款1)其他應收款分類披露單位： 元類別期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面價值賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比例金額比例金額計提比例按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款15,178,721

383、.90100.00%3,104,379.8120.45%12,074,342.0912,044,364.82100.00%3,779,103.2231.38%8,265,261.60合計15,178,721.90100.00%3,104,379.8120.45%12,074,342.0912,044,364.82100.00%3,779,103.2231.38%8,265,261.60期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用單位： 元賬齡期末余額其他應收款壞賬準備計提比例1 年以內分項1 年以內小計9,627,7

384、30.77481,386.555.00%1 至 2 年434,862.0943,486.2110.00%2 至 3 年3,344,033.821,003,210.1530.00%3 年以上1,772,095.221,576,296.9088.95%3 至 4 年251,000.00125,500.0050.00%4 至 5 年351,491.59281,193.2780.00%華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1295 年以上1,169,603.631,169,603.63100.00%合計15,178,721.903,104,379.81確定該組合依據的說明：組合中，采用余額

385、百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 674,723.41 元。其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：單位： 元單位名稱轉回或收回金額收回方式3)其他應收款按款項性質分類情況單位： 元款項性質期末賬面余額期初賬面余額保證金6,648,089.334,929,198.33備用金1,120,565.041,279,252.39預付款833,759.452,394,023.41其他6,576,308.083,441,890.69合

386、計15,178,721.9012,044,364.824)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況單位： 元單位名稱款項的性質期末余額賬齡占其他應收款期末余額合計數的比例壞賬準備期末余額封丘縣房屋征收補償安置中心其他6,099,432.001 年以內40.18%304,971.60貴州獨山經濟開發區管理委員會保證金3,000,000.002-3 年19.76%900,000.00重慶市開州區財政局保證金800,000.001 年以內5.27%40,000.00臺州市疾病預防控制中心保證金472,500.001 年以內3.11%23,625.00新鄉平原新區綜合監察大隊保證金427,800.

387、001 年以內、5 年以上2.82%116,390.00合計-10,799,732.00-71.14%1,384,986.60華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1305、存貨、存貨公司是否需要遵守房地產行業的披露要求否（1）存貨分類）存貨分類單位： 元項目期末余額期初余額賬面余額跌價準備賬面價值賬面余額跌價準備賬面價值原材料613,968,991.60613,968,991.60523,086,217.09523,086,217.09在產品318,311,110.17318,311,110.17339,625,293.12339,625,293.12庫存商品260,197,86

388、1.872,555,689.05257,642,172.82366,613,810.3231,223,437.73335,390,372.59低值易耗品13,667,169.2513,667,169.2512,777,421.3512,777,421.35合計1,206,145,132.892,555,689.051,203,589,443.841,242,102,741.8831,223,437.731,210,879,304.15公司是否需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 4 號上市公司從事種業、種植業務的披露要求否公司需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 11 號上市公司從事珠寶相

389、關業務的披露要求否（2）存貨跌價準備）存貨跌價準備單位： 元項目期初余額本期增加金額本期減少金額期末余額計提其他轉回或轉銷其他庫存商品31,223,437.7328,667,748.682,555,689.05合計31,223,437.7328,667,748.682,555,689.05（3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明無（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況單位： 元項目金額其他說明：無華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1316、其他流動資產、其他流動資產單位： 元項目期末余

390、額期初余額理財產品2,032,909,990.001,279,200,000.00留抵稅額1,531,229.23703,601.85合計2,034,441,219.231,279,903,601.85其他說明：其他流動資產期末余額較期初余額增加58.95%，主要系期末理財產品增加所致。7、長期股權投資、長期股權投資單位： 元被投資單位期初余額本期增減變動期末余額減值準備期末余額追加投資減少投資權益法下確認的投資損益其他綜合收益調整其他權益變動宣告發放現金股利或利潤計提減值準備其他一、合營企業二、聯營企業華蘭基因工程有限公司67,781,543.3023,677,219.3691,458,76

391、2.66小計67,781,543.3023,677,219.3691,458,762.66合計67,781,543.3023,677,219.3691,458,762.668、固定資產、固定資產單位： 元項目期末余額期初余額固定資產1,021,597,628.26959,817,132.37合計1,021,597,628.26959,817,132.37（1）固定資產情況）固定資產情況單位： 元華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文132項目房屋及建筑物機器設備運輸工具其他設備合計一、賬面原值：1.期初余額847,455,980.02877,966,635.2830,636,532

392、.20115,822,322.281,871,881,469.782.本期增加金額68,509,286.4985,424,261.622,734,941.3144,436,095.06201,104,584.48（1）購置19,518,698.3858,679,106.922,517,699.6810,714,139.1791,429,644.15（2）在建工程轉入48,990,588.1125,744,171.7033,501,627.66108,236,387.47（3）企業合并增加1,000,983.00217,241.63220,328.231,438,552.86其中： 非同一控制下

393、企業合并1,000,983.00217,241.63220,328.231,438,552.863.本期減少金額6,759,589.704,952,733.67683,731.692,873,195.8315,269,250.89（1）處置或報廢6,759,589.704,952,733.67683,731.692,873,195.8315,269,250.894.期末余額909,205,676.81958,438,163.2332,687,741.82157,385,221.512,057,716,803.37二、累計折舊1.期初余額229,317,310.17571,080,137.481

394、4,941,116.9190,076,302.96905,414,867.522.本期增加金額45,239,580.5676,165,168.134,471,044.097,300,172.89133,175,965.67（1）計提45,239,580.5675,290,613.444,304,124.417,084,713.34131,919,031.75（2）非同一控制下企業合并874,554.69166,919.68215,459.551,256,933.923.本期減少金額2,907,438.074,073,424.28525,383.121,614,882.509,121,127.9

395、7（1）處置或報廢2,907,438.074,073,424.28525,383.121,614,882.509,121,127.974.期末余額271,649,452.66643,171,881.3318,886,777.8895,761,593.351,029,469,705.22三、減值準備1.期初余額6,649,469.896,649,469.892.本期增加金額（1）計提華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1333.本期減少金額（1）處置或報廢4.期末余額6,649,469.896,649,469.89四、賬面價值1.期末賬面價值630,906,754.26315,26

396、6,281.9013,800,963.9461,623,628.161,021,597,628.262.期初賬面價值611,489,199.96306,886,497.8015,695,415.2925,746,019.32959,817,132.37（2）通過經營租賃租出的固定資產）通過經營租賃租出的固定資產單位： 元項目期末賬面價值房屋及建筑物59,010,899.63合計59,010,899.63（3）未辦妥產權證書的固定資產情況）未辦妥產權證書的固定資產情況單位： 元項目賬面價值未辦妥產權證書的原因房屋及建筑物345,199,550.28正在辦理中合計345,199,550.28其他說

397、明9、在建工程、在建工程單位： 元項目期末余額期初余額在建工程225,404,859.36191,016,647.96合計225,404,859.36191,016,647.96（1）在建工程情況）在建工程情況單位： 元項目期末余額期初余額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文134本部建安工程11,113,618.5711,113,618.5714,477,422.7214,477,422.72平原新區啟動區項目64,749,933.9464,749,933.9459,949,337.4659,949,337.46平原新區二期16,

398、457,842.3316,457,842.332,147,160.612,147,160.61疫苗建安工程36,640,771.8336,640,771.8337,827,876.4937,827,876.49重慶建安工程15,226,635.9515,226,635.955,517,235.955,517,235.95北京建安工程58,562,768.5558,562,768.5555,395,323.6955,395,323.69血站建安工程22,653,288.1922,653,288.1915,702,291.0415,702,291.04合計225,404,859.36225,404

399、,859.36191,016,647.96191,016,647.96（2）重要在建工程項目本期變動情況）重要在建工程項目本期變動情況單位： 元項目名稱預算數期初余額本期增加金額本期轉入固定資產金額本期其他減少金額期末余額工程累計投入占預算比例工程進度利息資本化累計金額其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率資金來源本部建安工程44,148,774.6514,477,422.726,768,493.9510,132,298.1011,113,618.5748.12%91.00%其他平原新區啟動區項目300,000,000.0059,949,337.465,542,780.88742,184.4

400、064,749,933.9498.55%99.00%其他平原新區二期320,000,000.002,147,160.6114,310,681.7216,457,842.335.14%12.00%其他疫苗建安工程103,027,600.0037,827,876.4956,943,719.7158,130,824.3736,640,771.8391.99%93.00%其他重慶建安工程41,890,000.005,517,235.959,963,221.00253,821.0015,226,635.9536.96%85.00%其他北京建安工程65,000,000.0055,395,323.693,1

401、67,444.8658,562,768.5590.10%97.00%其他血站67,00015,70245,92838,97722,65391.9995.00其他華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文135建安工程,000.00,291.04,256.75,259.60,288.19%合計941,066,374.65191,016,647.96142,624,598.87108,236,387.47225,404,859.36-10、生產性生物資產、生產性生物資產（1）采用成本計量模式的生產性生物資產）采用成本計量模式的生產性生物資產 適用 不適用單位： 元項目種植業畜牧養殖業林業水

402、產業合計未成熟生產資成熟生產資產一、賬面原值1.期初余額2,206,746.362,206,746.362.本期增加金額2,526,120.892,519,496.295,045,617.18(1)外購2,526,120.892,526,120.89(2)自行培育2,519,496.292,519,496.293.本期減少金額2,526,120.892,226,210.274,752,331.16(1)處置6,624.602,226,210.272,232,834.87(2)其他2,519,496.292,519,496.294.期末余額2,500,032.382,500,032.38二、累計

403、折舊1.期初余額484,227.25484,227.252.本期增加金額1,104,426.491,104,426.49(1)計提1,104,426.491,104,426.493.本期減少金額1,438,989.301,438,989.30(1)處置1,438,989.301,438,989.30(2)其他華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1364.期末余額149,664.44149,664.44三、減值準備1.期初余額2.本期增加金額(1)計提3.本期減少金額(1)處置(2)其他4.期末余額四、賬面價值1.期末賬面價值2,350,367.942,350,367.942.期初

404、賬面價值1,722,519.111,722,519.11（2）采用公允價值計量模式的生產性生物資產）采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用11、無形資產、無形資產（1）無形資產情況）無形資產情況單位： 元項目土地使用權專利權非專利技術單采血漿特許權軟件合計一、賬面原值1.期初余額239,310,656.4924,786,666.6221,617,569.682,017,000.00287,731,892.792.本期增加金額5,500,000.00143,660.005,643,660.00（1）購置5,500,000.00143,660.005,643,660.00（2）內部研發

405、（3）企業合并華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文137增加3.本期減少金額1,017,330.001,017,330.00（1）處置1,017,330.001,017,330.004.期末余額243,793,326.4924,786,666.6221,617,569.682,160,660.00292,358,222.79二、累計攤銷1.期初余額30,979,315.8912,303,333.3217,688,615.10452,158.8961,423,423.202.本期增加金額4,647,064.731,400,000.042,878.35206,488.886,256,

406、432.00（1）計提4,647,064.731,400,000.042,878.35206,488.886,256,432.003.本期減少金額169,555.00169,555.00（1）處置169,555.00169,555.004.期末余額35,456,825.6213,703,333.3617,691,493.45658,647.7767,510,300.20三、減值準備1.期初余額13,653,464.873,926,076.2317,579,541.102.本期增加金額（1）計提3.本期減少金額（1）處置4.期末余額13,653,464.873,926,076.2317,579,

407、541.10四、賬面價值1.期末賬面價值194,683,036.0011,083,333.261,502,012.23207,268,381.492.期初賬面價值194,677,875.7312,483,333.302,878.351,564,841.11208,728,928.49本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0.00%。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文138（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況）未辦妥產權證書的土地使用權情況單位： 元項目賬面價值未辦妥產權證書的原因土地使用權11,592,835.37正在辦理中合計11,592,835.37其他

408、說明：本報告期無通過公司內部研發形成的無形資產；本期處置的無形資產主要系政府收回封丘血漿站土地所致。12、開發支出、開發支出單位： 元項目期初余額本期增加金額本期減少金額期末余額凍干 A 群C 群腦膜炎球菌結合疫苗1,252,855.448,256,055.019,508,910.45合計1,252,855.448,256,055.019,508,910.45其他說明凍干A群C群腦膜炎球菌結合疫苗項目于2016年12月26日取得國家食品藥品監督管理總局藥物臨床試驗批件， 現處于開發階段。13、商譽、商譽（1）商譽賬面原值）商譽賬面原值單位： 元被投資單位名稱或形成商譽的事項期初余額本期增加本期

409、減少期末余額北京安健華康醫藥技術開發有限公司1,098,329.801,098,329.80合計1,098,329.801,098,329.8014、長期待攤費用、長期待攤費用單位： 元項目期初余額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末余額華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文139電增容安裝費及高可靠性供電費278,675.00278,675.000.00土地租賃費256,666.505,600.04251,066.46漿站裝修費299,833.74299,833.740.00設備改造費706,000.00145,200.00560,800.00合計1,541,175.2472

410、9,308.78811,866.4615、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債（1）未經抵銷的遞延所得稅資產）未經抵銷的遞延所得稅資產單位： 元項目期末余額期初余額可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產資產減值準備119,570,110.8217,968,463.78139,616,586.9620,943,713.03內部交易未實現利潤102,710,558.4715,421,929.37138,862,495.7320,829,374.36其他應付款預提推廣費370,895,885.9855,634,382.90187,546,722.5128

411、,132,008.38合計593,176,555.2789,024,776.05466,025,805.2069,905,095.77（2）未確認遞延所得稅資產明細）未確認遞延所得稅資產明細單位： 元項目期末余額期初余額可抵扣暫時性差異4,439,809.734,439,058.91可抵扣虧損100,777,450.56128,197,782.42合計105,217,260.29132,636,841.33（3）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期單位： 元年份期末金額期初金額備注2018 年12,981,474.102019 年4

412、1,888,209.7942,259,665.782020 年28,379,826.2443,054,142.312021 年4,670,590.0222,878,798.602022 年7,023,701.637,023,701.632023 年18,815,122.88華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文140合計100,777,450.56128,197,782.42-16、其他非流動資產、其他非流動資產單位： 元項目期末余額期初余額預付工程設備款62,233,036.7548,309,494.63合計62,233,036.7548,309,494.6317、應付票據及應付

413、賬款、應付票據及應付賬款單位： 元項目期末余額期初余額應付賬款65,496,191.2068,147,549.97合計65,496,191.2068,147,549.97（1）應付賬款列示）應付賬款列示單位： 元項目期末余額期初余額應付材料款30,590,147.7845,364,653.77應付工程款18,555,663.3113,055,123.98應付設備款12,234,920.498,494,965.42其他4,115,459.621,232,806.80合計65,496,191.2068,147,549.97（2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款單位： 元項目

414、期末余額未償還或結轉的原因重慶斌港建設工程集團有限公司2,047,401.38未到結算期羅伯泰克自動化科技 （蘇州） 有限公司2,023,500.00未到結算期貴州精英天成科技股份有限公司1,468,300.00未到結算期江蘇晶雪節能科技股份有限公司1,248,304.50未到結算期蘇州凈化工程安裝有限公司558,000.00未到結算期合計7,345,505.88-華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文14118、預收款項、預收款項（1）預收款項列示）預收款項列示單位： 元項目期末余額期初余額銷售貨款10,990,404.267,630,189.25合計10,990,404.267

415、,630,189.2519、應付職工薪酬、應付職工薪酬（1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示單位： 元項目期初余額本期增加本期減少期末余額一、短期薪酬385,745.87284,310,337.11284,474,205.10221,877.88二、離職后福利-設定提存計劃24,844,841.6224,844,841.62合計385,745.87309,155,178.73309,319,046.72221,877.88（2）短期薪酬列示）短期薪酬列示單位： 元項目期初余額本期增加本期減少期末余額1、工資、獎金、津貼和補貼156,336.00251,816,315.45251,816,31

416、5.45156,336.002、職工福利費9,581,036.839,581,036.833、社會保險費11,804,458.3811,804,458.38其中：醫療保險費9,553,296.319,553,296.31工傷保險費1,125,719.081,125,719.08生育保險費1,125,442.991,125,442.994、住房公積金125,062.208,105,560.918,230,623.115、工會經費和職工教育經費104,347.673,002,965.543,041,771.3365,541.88合計385,745.87284,310,337.11284,474,2

417、05.10221,877.88（3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示單位： 元華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文142項目期初余額本期增加本期減少期末余額1、基本養老保險24,046,522.3924,046,522.392、失業保險費798,319.23798,319.23合計24,844,841.6224,844,841.62其他說明：應付職工薪酬期末余額較期初余額減少42.48%，主要系期初住房公積金在本期繳納所致。20、應交稅費、應交稅費單位： 元項目期末余額期初余額增值稅7,823,135.1013,773,108.71企業所得稅64,444,870.3833,91

418、4,633.10個人所得稅453,755.86372,059.97城市維護建設稅647,530.81917,885.62房產稅830,326.46725,235.35土地使用稅852,412.05823,807.95教育費附加304,827.13418,750.62地方教育附加203,362.30279,311.24印花稅106,140.80140,978.56環境保護稅2,400.00水利建設基金5,498.92防洪費3,593.83合計75,668,760.8951,374,863.87其他說明：應交稅費期末余額較期初余額增加47.29%，主要系本期營業利潤增加相應計提企業所得稅增加所致。

419、21、其他應付款、其他應付款單位： 元項目期末余額期初余額其他應付款568,091,082.45249,700,840.95合計568,091,082.45249,700,840.95（1）其他應付款）其他應付款1)按款項性質列示其他應付款單位： 元華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文143項目期末余額期初余額押金及保證金88,489,988.7124,720,125.09預提費用370,895,885.98187,546,722.51其他108,705,207.7637,433,993.35合計568,091,082.45249,700,840.952)賬齡超過 1 年的重要其

420、他應付款單位： 元項目期末余額未償還或結轉的原因山東實杰生物科技股份有限公司6,485,171.50未到結算期北京億苗通生物科技有限公司2,030,000.00未到結算期安源生物科技（上海）有限公司1,900,000.00未到結算期南寧碩廣生物科技有限公司1,000,000.00未到結算期合計11,415,171.50-其他說明其他應付款期末余額較期初余額增加127.51%，主要系本期收入增長預提費用相應增加所致。22、股本、股本單位：元期初余額本次變動增減（+、）期末余額發行新股送股公積金轉股其他小計股份總數930,087,680.00930,087,680.00其他說明：23、資本公積、資

421、本公積單位： 元項目期初余額本期增加本期減少期末余額資本溢價（股本溢價）345,800,219.90345,800,219.90其他資本公積46,053,012.1346,053,012.13原制度資本公積轉入2,670,000.002,670,000.00合計394,523,232.03394,523,232.03其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無24、盈余公積、盈余公積單位： 元華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文144項目期初余額本期增加本期減少期末余額法定盈余公積454,799,984.4810,243,855.52465,043,840.00合計454,7

422、99,984.4810,243,855.52465,043,840.00盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無25、未分配利潤、未分配利潤單位： 元項目本期上期調整前上期末未分配利潤2,887,300,365.362,507,666,307.29調整后期初未分配利潤2,887,300,365.362,507,666,307.29加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤1,139,512,936.78820,823,471.07減：提取法定盈余公積10,243,855.5269,154,341.00應付普通股股利279,026,304.00372,035,072.00期末未分配利潤3,7

423、37,543,142.622,887,300,365.36調整期初未分配利潤明細：1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0.00 元。2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。26、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本單位： 元項目本期發生額上期發生額收入成本收入成本主營業務3,209,597,373.791,122,969,600.102,360,850,97

424、6.37886,621,544.35其他業務7,301,348.743,627,352.547,325,592.913,409,808.16合計3,216,898,722.531,126,596,952.642,368,176,569.28890,031,352.5127、稅金及附加、稅金及附加單位： 元項目本期發生額上期發生額城市維護建設稅8,122,877.696,472,616.66教育費附加3,642,303.782,952,701.05房產稅5,101,799.505,018,218.75華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文145土地使用稅7,482,320.987,5

425、57,493.61車船使用稅81,548.8074,681.52印花稅1,181,467.521,061,477.63環境保護稅29,243.10地方教育附加2,428,202.501,967,140.43水資源稅3,874.20合計28,073,638.0725,104,329.6528、銷售費用、銷售費用單位： 元項目本期發生額上期發生額職工薪酬52,833,068.887,721,621.65推廣咨詢費457,743,481.05227,118,897.50差旅費4,769,756.208,562,295.57辦公費1,470,752.711,429,596.66業務招待費72,084.

426、50282,837.60運輸費7,181,404.103,239,974.78會務費11,233,205.158,644,372.52其他2,527,012.3810,699,174.61合計537,830,764.97267,698,770.89其他說明：銷售費用本期發生額較上期增長100.91%，主要系營業收入增加，相應的推廣咨詢費增加所致。29、管理費用、管理費用單位： 元項目本期發生額上期發生額職工薪酬68,647,218.2660,651,287.65辦公費9,608,122.7511,306,333.29折舊費57,127,323.7154,239,310.16稅金525,200.

427、13541,462.36差旅費1,422,731.811,430,843.76業務招待費914,408.621,270,109.16無形資產攤銷4,843,137.445,046,259.13低值易耗品攤銷1,232,588.661,105,789.95華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文146管理咨詢費1,251,865.801,091,001.07宣傳費3,231,209.773,736,373.72存貨報廢損失15,384,200.222,453,285.04安全生產費2,866,086.02其他14,780,636.4216,106,151.07合計181,834,729

428、.61158,978,206.36其他說明：30、研發費用、研發費用單位： 元項目本期發生額上期發生額直接投入90,128,685.3861,610,105.42折舊攤銷9,462,253.4911,512,179.14其他費用46,868,405.1456,292,449.68合計146,459,344.01129,414,734.24其他說明：31、財務費用、財務費用單位： 元項目本期發生額上期發生額利息支出5,652,721.64減：利息收入5,378,772.277,607,533.87匯兌損益55,231.575,131.67其他226,147.47173,471.60合計555,3

429、28.41-7,428,930.60其他說明：財務費用本期發生額較上期增加107.48%，主要系本期票據貼現利息增加所致。32、資產減值損失、資產減值損失單位： 元項目本期發生額上期發生額一、壞賬損失8,617,716.1135,599,638.89二、存貨跌價損失-1,688,227.5231,223,437.73合計6,929,488.5966,823,076.62華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文147其他說明：資產減值損失本期發生額較上期減少89.63%，主要系本期計提的壞賬損失減少及存貨跌價損失轉回所致。33、其他收益、其他收益單位： 元產生其他收益的來源本期發生額上

430、期發生額政府補助86,391,564.586,438,067.62代扣個人所得稅手續費返還15,948.5122,045.25合計86,407,513.096,460,112.8734、投資收益、投資收益單位： 元項目本期發生額上期發生額權益法核算的長期股權投資收益21,013,646.108,822,540.66理財收益93,828,899.4060,999,149.59合計114,842,545.5069,821,690.25其他說明：投資收益本期發生額較上期增加64.48%，主要系理財收益增加及本公司之參股公司華蘭基因工程有限公司收到政府補助使得凈利潤增加相應本公司長期股權投資確認的投資

431、收益增加所致。35、資產處置收益、資產處置收益單位： 元資產處置收益的來源本期發生額上期發生額固定資產處置利得或損失712,411.412,195,254.28無形資產處置利得或損失848,025.00合計1,560,436.412,195,254.2836、營業外收入、營業外收入單位： 元項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額政府補助2,772,000.009,284,000.002,772,000.00其他5,633,933.002,440,208.755,633,933.00合計8,405,933.0011,724,208.758,405,933.00計入當期損益的政府補助：

432、華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文148單位： 元補助項目發放主體發放原因性質類型補貼是否影響當年盈虧是否特殊補貼本期發生金額上期發生金額與資產相關/與收益相關國家“一套表”聯網直報限上商貿企業補助云陽縣財政局補助因承擔國家為保障某種公用事業或社會必要產品供應或價格控制職能而獲得的補助是否10,000.00與收益相關新政201512 號2018 年度星級工業企業獎勵新鄉市經濟技術開發區管理委員會財政局獎勵因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助是否150,000.00與收益相關國家自主創新示范區獎補資金新鄉市經濟技術開發區管理委員會財政局獎勵因符合地方政府招商引資等地

433、方性扶持政策而獲得的補助是否600,000.00與收益相關企業提升自主創新能力獎勵新鄉市經濟技術開發區管理委員會財政局獎勵因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助是否1,712,000.001,240,000.00與收益相關新政201657 號星級工業企業獎勵新鄉市財政局獎勵因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助是否150,000.00與收益相關著名商標獎勵新鄉市開發區財政局獎勵因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助是否80,000.00與收益相關新財預2017222號進出口企業發展補助資金新鄉市開發區財政局補助因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補

434、助是否200,000.00與收益相關新開2016118 號科技創新券獎勵新鄉高新區會計服務中心獎勵因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助是否300,000.00296,000.00與收益相關黨組織工作經費巫溪縣工業園區管委會補助因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲是否4,000.00與收益相關華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文149得的補助黨組織工作經費重慶市武隆區鴨江鎮人民政府補助因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助是否4,000.00與收益相關涪財政發20171336 號工業振興專項資金重慶涪陵區財政局補助因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補

435、助是否400,000.00與收益相關涪陵委發20175號高新技術企業獎勵重慶市涪陵區科學技術委員會獎勵因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助是否270,000.00與收益相關企業扶持發展資金重慶市涪陵區新城區管理委員會財政金融管理部補助因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助是否6,640,000.00與收益相關合計2,772,000.009,284,000.00其他說明：37、營業外支出、營業外支出單位： 元項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額對外捐贈7,137,211.423,786,816.707,137,211.42非流動資產毀損報廢損失811,38

436、2.50811,382.50其他2,026,288.07483,849.702,026,288.07合計9,974,881.994,270,666.409,974,881.99其他說明：營業外支出本期發生額較上期增加營業外支出本期發生額較上期增加133.57%133.57%，主要系本期對外捐贈支出增加所致。，主要系本期對外捐贈支出增加所致。38、所得稅費用、所得稅費用（1）所得稅費用表）所得稅費用表單位： 元項目本期發生額上期發生額華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文150當期所得稅費用199,441,984.82149,266,754.97遞延所得稅費用-19,119,680.

437、28-29,477,365.54合計180,322,304.54119,789,389.43（2）會計利潤與所得稅費用調整過程）會計利潤與所得稅費用調整過程單位： 元項目本期發生額利潤總額1,389,860,022.24按法定/適用稅率計算的所得稅費用208,479,003.34子公司適用不同稅率的影響-959,416.09調整以前期間所得稅的影響-337,300.17非應稅收入的影響-3,551,582.90不可抵扣的成本、費用和損失的影響-141,043.17使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響-8,671,027.19本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

438、3,417,470.32未確認遞延所得稅資產的資產減值損失的影響-3,956.28研發費用加計扣除-17,909,843.32所得稅費用180,322,304.54其他說明所得稅費用本期發生額較上期增加50.53%，主要系本期營業利潤增加從而計提所得稅增加所致。39、現金流量表項目、現金流量表項目（1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金單位： 元項目本期發生額上期發生額政府補助89,163,564.5815,658,135.40利息收入5,378,772.277,607,533.87其他營業外收入和個稅手續費返還59,249.1044,466.45暫收往來款66,4

439、26,314.5539,788,364.91合計161,027,900.5063,098,500.63收到的其他與經營活動有關的現金說明：無華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文151（2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金單位： 元項目本期發生額上期發生額營業費用、管理費用支付現金421,713,678.04260,796,136.88財務費用手續費226,147.47173,471.60營業外支出1,725,931.60744,375.52使用受限制的現金和現金等價物的增加760,000.00其他暫付款51,618,741.49291,982.99合

440、計476,044,498.60262,005,966.99支付的其他與經營活動有關的現金說明：無40、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料（1）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料單位： 元補充資料本期金額上期金額1將凈利潤調節為經營活動現金流量：-凈利潤1,209,537,717.70803,696,239.93加：資產減值準備6,929,488.5966,823,076.62固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊133,023,458.24140,053,130.43無形資產攤銷6,256,432.006,408,724.20長期待攤費用攤銷729,308.781,094,67

441、5.60處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列）-1,560,436.41-2,195,254.28固定資產報廢損失（收益以“”號填列）811,382.50財務費用（收益以“”號填列）5,707,878.58-27,709.69投資損失（收益以“”號填列）-114,842,545.50-69,821,690.25遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）-19,119,680.28-29,477,365.54存貨的減少（增加以“”號填列）35,957,608.99-310,911,856.16經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）-199,915,660.99-572,15

442、0,647.27經營性應付項目的增加（減少以“”229,414,477.19144,367,875.75華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文152號填列）其他-293,286.02-441,676.75經營活動產生的現金流量凈額1,292,636,143.37177,417,522.592 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：-3現金及現金等價物凈變動情況：-現金的期末余額425,069,740.16197,867,498.39減：現金的期初余額197,867,498.39473,365,713.13現金及現金等價物凈增加額227,202,241.77-275,498,214.7

443、4（2）本期支付的取得子公司的現金凈額）本期支付的取得子公司的現金凈額單位： 元金額本期發生的企業合并于本期支付的現金或現金等價物1,280,000.00其中：-北京安健華康醫藥技術開發有限公司1,280,000.00減：購買日子公司持有的現金及現金等價物51.26其中：-北京安健華康醫藥技術開發有限公司51.26其中：-取得子公司支付的現金凈額1,279,948.74（3）現金和現金等價物的構成）現金和現金等價物的構成單位： 元項目期末余額期初余額一、現金425,069,740.16197,867,498.39其中：庫存現金2,746,987.852,840,359.27可隨時用于支付的銀行

444、存款422,322,752.31195,027,139.12三、期末現金及現金等價物余額425,069,740.16197,867,498.3941、所有權或使用權受到限制的資產、所有權或使用權受到限制的資產單位： 元項目期末賬面價值受限原因貨幣資金2,823,905.86信用證保證金及履約保證金華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文153合計2,823,905.86-42、外幣貨幣性項目、外幣貨幣性項目（1）外幣貨幣性項目）外幣貨幣性項目單位： 元項目期末外幣余額折算匯率期末折算人民幣余額貨幣資金-其中：美元115,657.566.8632793,780.97歐元51,092.4

445、47.8473400,937.70港幣應收賬款-其中：美元歐元港幣長期借款-其中：美元歐元港幣應付賬款其中：美元24,730.006.8632169,726.94歐元211,800.007.84731,662,058.14（2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文15443、政府補助、政府補助（1）政府補助基本情況）

446、政府補助基本情況單位： 元種類金額列報項目計入當期損益的金額計入其他收益的政府補助86,391,564.58詳見附注七/注釋 3386,391,564.58計入營業外收入的政府補助2,772,000.00詳見附注七/注釋 362,772,000.00合計89,163,564.5889,163,564.58（2）政府補助退回情況）政府補助退回情況 適用 不適用八、合并范圍的變更八、合并范圍的變更1、非同一控制下企業合并、非同一控制下企業合并（1）本期發生的非同一控制下企業合并）本期發生的非同一控制下企業合并單位： 元被購買方名稱股權取得時點股權取得成本股權取得比例股權取得方式購買日購買日的確定依

447、據購買日至期末被購買方的收入購買日至期末被購買方的凈利潤北京安健華康醫藥技術開發有限公司2018 年 05月 17 日1,280,000.00100.00%非同一控制下企業合并2018 年 05月 17 日主管部門審批16,990.29-398,540.47其他說明：2018年2月，華蘭生物工程股份有限公司（以下簡稱“華蘭生物” ）與王軍、趙冬梅等四人簽訂股權轉讓協議，協議約定王軍、趙冬梅等四人將其持有的北京安健華康生物醫藥技術開發有限公司100.00%股權轉讓給華蘭生物，轉讓價款為1,280,000.00元。 華蘭生物通過支付現金1,280,000.00元 （2018年2月14日支付200,

448、000.00元， 2018年4月4日支付600,000.00元，2018年6月26日支付380,000.00，2018年10月13日支付100,000.00元）取得北京安健華康醫藥技術開發有限公司100.00%股權，實現企業合并。2018年3月29日，標的公司完成工商變更登記；2018年5月17日完成藥品經營許可證變更登記。（2）合并成本及商譽）合并成本及商譽單位： 元合并成本-現金1,280,000.00華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文155合并成本合計1,280,000.00減：取得的可辨認凈資產公允價值份額181,670.20商譽/合并成本小于取得的可辨認凈資產公允價值

449、份額的金額1,098,329.80合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：大額商譽形成的主要原因：其他說明：（3）被購買方于購買日可辨認資產、負債）被購買方于購買日可辨認資產、負債單位： 元北京安健華康醫藥技術開發有限公司購買日公允價值購買日賬面價值貨幣資金51.2651.26固定資產181,618.94181,618.94凈資產181,670.20181,670.20取得的凈資產181,670.20181,670.20可辨認資產、負債公允價值的確定方法：企業合并中承擔的被購買方的或有負債：其他說明：（4）其他說明）其他說明2、其他原因的合并范圍變動、其他原因的合并范圍變動說明其他

450、原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：名稱變更原因華蘭生物（魯山）單采血漿有限公司投資設立河南華蘭生物大藥房有限公司投資設立九、在其他主體中的權益九、在其他主體中的權益1、在子公司中的權益、在子公司中的權益（1）企業集團的構成）企業集團的構成子公司名稱主要經營地注冊地業務性質持股比例取得方華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文156式直接間接華蘭生物疫苗有限公司河南新鄉市河南新鄉市疫苗生產75.00%設立新鄉市太行禽業有限公司河南輝縣河南輝縣研發用禽類養殖100.00%設立華蘭生物醫藥營銷有限公司河南新鄉市河南新鄉市生物制品銷售80.00%設立華蘭生物

451、工程(蘇州)有限公司江蘇蘇州市江蘇蘇州市血液制品生產75.00%設立華蘭生物(惠水)單采血漿有限公司貴州惠水縣貴州惠水縣血漿采集100.00%設立華蘭生物(長順)單采血漿有限公司貴州長順縣貴州長順縣血漿采集100.00%設立華蘭生物(甕安)單采血漿有限公司貴州甕安縣貴州甕安縣血漿采集100.00%設立華蘭生物(獨山)單采血漿有限公司貴州獨山縣貴州獨山縣血漿采集100.00%設立都安華蘭單采血漿有限公司廣西都安縣廣西都安縣血漿采集100.00%設立賀州華蘭單采血漿有限公司廣西賀州市廣西賀州市血漿采集100.00%設立陸川華蘭單采血漿有限公司廣西陸川縣廣西陸川縣血漿采集100.00%設立博白華蘭單

452、采血漿有限公司廣西博白縣廣西博白縣血漿采集100.00%設立華蘭生物工程重慶有限公司重慶涪陵區重慶涪陵區生物制品生產100.00%設立華蘭生物重慶市武隆區單采血漿有限公司重慶武隆區重慶武隆區血漿采集100.00%設立華蘭生物忠縣單采血漿有限公司重慶忠縣重慶忠縣血漿采集100.00%設立重慶市開州區華蘭生物單采血漿有限公司重慶開州區重慶開州區血漿采集100.00%設立華蘭生物彭水縣單采血漿有限公司重慶彭水縣重慶彭水縣血漿采集100.00%設立重慶市潼南區華蘭生物單采血漿有限公司重慶潼南區重慶潼南區血漿采集100.00%設立華蘭生物巫溪縣單采血漿有限公司重慶巫溪縣重慶巫溪縣血漿采集100.00%設

453、立華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文157華蘭生物石柱縣單采血漿有限公司重慶石柱縣重慶石柱縣血漿采集100.00%設立華蘭生物云陽縣單采血漿有限公司重慶云陽縣重慶云陽縣血漿采集100.00%設立重慶市梁平區華蘭生物單采血漿有限公司重慶梁平區重慶梁平區血漿采集100.00%設立華蘭生物(封丘)單采血漿有限公司河南封丘縣河南封丘縣血漿采集100.00%設立重慶世辰醫藥營銷有限公司重慶涪陵區重慶涪陵區生物制品銷售100.00%設立華蘭生物工程技術(北京)有限公司北京市北京市生物技術開發100.00%設立華蘭生物(長垣)單采血漿有限公司河南長垣縣河南長垣縣血漿采集100.00%設立華蘭

454、生物(滑縣)單采血漿有限公司河南滑縣河南滑縣血漿采集100.00%設立華蘭生物(?？h)單采血漿有限公司河南?？h河南?？h血漿采集100.00%設立華蘭生物(魯山)單采血漿有限公司河南魯山縣河南魯山縣血漿采集100.00%設立河南華蘭生物大藥房有限公司河南新鄉市河南新鄉市生物制品銷售100.00%設立北京安健華康醫藥技術開發有限公司北京市北京市生物制品銷售100.00%非同一控制下企業合并在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：確定公司是代理人還是委托人的依據：

455、其他說明：（2）重要的非全資子公司）重要的非全資子公司單位： 元子公司名稱少數股東持股比例本期歸屬于少數股東的損益本期向少數股東宣告分派的股利期末少數股東權益余額華蘭生物疫苗有限公司25.00%67,536,954.51221,731,701.31華蘭生物醫藥營銷有限公司20.00%74,417.508,164,683.34華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文158華蘭生物工程(蘇州)有限公司25.00%2,413,408.9115,490,328.99子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明：其他說明：（3）重要非全資子公司的主要財務信息）重要非全資子公司的主要財務信息單

456、位： 元子公司名稱期末余額期初余額流動資產非流動資產資產合計流動負債非流動負債負債合計流動資產非流動資產資產合計流動負債非流動負債負債合計華蘭生物疫苗有限公司988,066,937.87379,615,569.081,367,682,506.95480,755,701.73480,755,701.73549,458,835.36296,153,178.64845,612,014.00228,833,026.80228,833,026.80華蘭生物醫藥營銷有限公司40,815,354.028,551.8940,823,905.91489.27489.2740,454,021.1914,156.1

457、440,468,177.3316,848.1716,848.17華蘭生物工程(蘇州)有限公司29,132,550.3940,578,544.5369,711,094.92666,445.61666,445.6125,400,726.7043,829,732.6269,230,459.321,339,445.631,339,445.63單位： 元子公司名稱本期發生額上期發生額營業收入凈利潤綜合收益總額經營活動現金流量營業收入凈利潤綜合收益總額經營活動現金流量華蘭生物疫苗有限公司802,738,151.76270,147,818.02270,147,818.0294,456,132.42284,9

458、11,448.22-76,881,576.75-76,881,576.7522,171,564.02華蘭生物醫藥營銷有限公司372,087.48372,087.48-1,248,657.16760,683.76-408,701.32-408,701.32-2,442,614.15華蘭生物工程(蘇州)4,375,954.1,153,635.1,153,635.2,486,306.4,348,592.199,613.19199,613.192,584,748.華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文159有限公司616262982987其他說明：2、在合營安排或聯營企業中的權益、在合營安

459、排或聯營企業中的權益（1）重要的合營企業或聯營企業）重要的合營企業或聯營企業合營企業或聯營企業名稱主要經營地注冊地業務性質持股比例對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法直接間接華蘭基因工程有限公司河南新鄉市河南新鄉市生物制品的研究、 開發、生產、銷售等；生物醫藥技術咨詢，對外貿易經營40.00%權益法核算在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明：持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：（2）重要聯營企業的主要財務信息）重要聯營企業的主要財務信息單位： 元期末余額/本期發生額期初余額/上期發生額華蘭基因工程有限公司華蘭基因工程有限公司

460、流動資產237,683,887.84173,344,092.18非流動資產124,821,498.90228,897,135.81資產合計362,505,386.74402,241,227.99流動負債23,458,480.092,787,369.73非流動負債110,400,000.00230,000,000.00負債合計133,858,480.09232,787,369.73歸屬于母公司股東權益228,646,906.65169,453,858.26按持股比例計算的凈資產份額91,458,762.6667,781,543.30對聯營企業權益投資的賬面價值91,458,762.6667,78

461、1,543.30營業收入8,012,000.00凈利潤59,242,064.2922,056,351.66綜合收益總額59,242,064.2922,056,351.66十、與金融工具相關的風險十、與金融工具相關的風險本公司的經營活動會面臨各種金融風險：信用風險、流動風險和市場風險。本公司整體的風險管理計劃針對金融市場華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文160的不可預見性，力求減少對本公司財務業績的潛在不利影響。1 1、信用風險、信用風險信用風險是指交易對手未能履行合同義務而導致本公司產生財務損失的風險。 本公司的信用風險主要來自貨幣資金、 應收票據、應收賬款和其他應收款。管理層

462、已制定適當的信用政策，并且不斷監察這些信用風險的敞口。本公司持有的貨幣資金，主要存放于國有控股銀行和其他大中型商業銀行等金融機構，管理層認為這些商業銀行具備較高信譽和資產狀況，不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。對于應收賬款、其他應收款和應收票據，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基于對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、 信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并設置相應信用期。 本公司會定期對客戶信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的客戶，本公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風險在可控的范圍內。

463、截止期末，本公司的前五大客戶的應收賬款占本公司應收賬款總額的7.89%（2017年：23.28%） 。本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產(包括衍生金融工具) 的賬面金額。截止期末，本公司沒有提供任何可能令本公司承受信用風險的擔保。2 2、流動性風險、流動性風險流動性風險是指本公司無法及時獲得充足資金,滿足業務發展需要或償付到期債務以及其他支付義務的風險。本公司資產管理小組持續監控公司短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同時持續監控是否符合借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。截止2018年12月31日，本公司各項

464、金融資產及金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下：項目期末余額賬面凈值賬面原值1年以內1-2年2-5年5年以上貨幣資金427,893,646.02427,893,646.02427,893,646.02應收票據169,529,318.82169,529,318.82169,529,318.82應收賬款909,732,700.67 1,003,858,512.621,003,858,512.62預付賬款25,035,335.0825,035,335.0825,035,335.08其他應收款12,074,342.0915,178,721.9015,178,721.90理財產品2,032,9

465、09,990.00 2,032,909,990.002,032,909,990.00金融資產小計3,577,175,332.68 3,674,405,524.443,674,405,524.44應付賬款65,496,191.2065,496,191.2065,496,191.20預收賬款10,990,404.2610,990,404.2610,990,404.26其他應付款568,091,082.45568,091,082.45568,091,082.45金融負債小計644,577,677.91644,577,677.91644,577,677.91續：項目期初余額賬面凈值賬面原值1年以內1-

466、2年2-5年5年以上貨幣資金205,992,103.92205,992,103.92205,992,103.92應收票據161,499,151.78161,499,151.78161,499,151.78應收賬款778,280,120.60863,113,493.03863,113,493.03預付賬款24,417,448.2924,417,448.2924,417,448.29其他應收款8,265,261.6012,044,364.8212,044,364.82理財產品1,279,200,000.00 1,279,200,000.00 1,279,200,000.00華蘭生物工程股份有限公司

467、 2018 年年度報告全文161金融資產小計2,457,654,086.19 2,546,266,561.84 2,546,266,561.84應付賬款68,147,549.9768,147,549.9768,147,549.97預收賬款7,630,189.257,630,189.257,630,189.25其他應付款249,700,840.95249,700,840.95249,700,840.95金融負債小計325,478,580.17325,478,580.17325,478,580.173 3、市場風險、市場風險（1 1） 、匯率風險、匯率風險本公司的主要經營位于中國境內，主要業務以人

468、民幣結算。但本公司已確認的外幣資產和負債及未來的外幣交易（外幣資產和負債及外幣交易的計價貨幣主要為美元和歐元） 依然存在匯率風險。 本公司財務部門負責監控公司外幣交易和外幣資產及負債的規模，以最大程度降低面臨的匯率風險；為此，本公司可能會以簽署遠期外匯合約或貨幣互換合約來達到規避匯率風險的目的。1)本年度公司未簽署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。2)截止2018年12月31日，本公司持有的外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下：項目期末余額美元項目歐元項目合計外幣金融資產：貨幣資金793,780.97400,937.701,194,718.67小計793,780.97400,93

469、7.701,194,718.67外幣金融負債：應付賬款169,726.941,662,058.141,831,785.08小計169,726.941,662,058.141,831,785.08續：項目期初余額美元項目歐元項目合計外幣金融資產：貨幣資金15,139.942,448,272.012,463,411.95小計15,139.942,448,272.012,463,411.95外幣金融負債：應付賬款255,638.29123,276.34378,914.63小計255,638.29123,276.34378,914.633)敏感性分析：本公司持有的外幣資產及負債占整體的資產及負債比例并

470、不重大。本公司管理層認為，在其他變量不變的情況下，匯率可能發生的合理變動對當期損益和股東權益的稅前影響很小。（2 2） 、利率風險、利率風險本公司的利率風險主要產生于銀行借款等。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文162十一、公允價值的披露十一、公允價值的披露1、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況不以公允價值計量的金融資產和負債主要包括：應收款項、應付款項

471、。上述不以公允價值計量的金融資產和負債的賬面價值與公允價值相差很小。2、其他、其他截止2018年12月31日，本公司無以公允價值計量的金融工具。十二、關聯方及關聯交易十二、關聯方及關聯交易1、本企業的母公司情況、本企業的母公司情況母公司名稱注冊地業務性質注冊資本母公司對本企業的持股比例母公司對本企業的表決權比例安康46.32%46.32%重慶市晟康生物科技開發有限公司重慶市生物工程與生物醫學工程技術的開發和轉讓1,650.00 萬元15.13%15.13%本企業的母公司情況的說明安康先生為公司實際控制人， 直接和間接通過重慶市晟康生物科技開發有限公司、 香港科康有限公司共控制公司46.32%的

472、股份。本企業最終控制方是安康。2、本企業的子公司情況、本企業的子公司情況本企業子公司的情況詳見附注九（一）在子公司中的權益。3、本企業合營和聯營企業情況、本企業合營和聯營企業情況本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九（二）在合營安排或聯營企業中的權益。本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下：合營或聯營企業名稱與本企業關系華蘭基因工程有限公司本公司聯營公司4、其他關聯方情況、其他關聯方情況其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關系河南晟通地產有限公司同一實際控制人其他說明華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1635、關聯交易情況、關聯交

473、易情況（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易采購商品/接受勞務情況表單位： 元關聯方關聯交易內容本期發生額獲批的交易額度是否超過交易額度上期發生額華蘭基因工程有限公司購買服務8,000,000.008,000,000.00否0.00合計8,000,000.008,000,000.000.00出售商品/提供勞務情況表單位： 元關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額華蘭基因工程有限公司銷售產品6,995.00122,760.00河南晟通地產有限公司銷售產品11,385.003,600.00合計18,380.00126,360.00購銷商品、提供和接受勞務的關聯

474、交易說明（2）關聯租賃情況）關聯租賃情況本公司作為出租方：單位： 元承租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃收入上期確認的租賃收入河南晟通地產有限公司房屋建筑物152,380.95華蘭基因工程有限公司房屋建筑物1,104,761.91784,126.98合計1,104,761.91936,507.93本公司作為承租方：單位： 元出租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃費上期確認的租賃費關聯租賃情況說明（3）關鍵管理人員報酬）關鍵管理人員報酬單位： 元項目本期發生額上期發生額關鍵管理人員薪酬5,156,666.765,052,507.09華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1646、關聯方

475、應收應付款項、關聯方應收應付款項（1）應付項目）應付項目單位： 元項目名稱關聯方期末賬面余額期初賬面余額其他應付款新疆世辰股權投資有限合伙企業9,418,867.20十三、承諾及或有事項十三、承諾及或有事項1、重要承諾事項、重要承諾事項資產負債表日存在的重要承諾本公司不存在需要披露的重要承諾事項。2、或有事項、或有事項（1）資產負債表日存在的重要或有事項）資產負債表日存在的重要或有事項本公司不存在需要披露的重要或有事項。（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明公司不存在需要披露的重要或有事項。十四、資產負債表日后事項十四、資產負債表日后事

476、項1、重要的非調整事項、重要的非調整事項單位： 元項目內容對財務狀況和經營成果的影響數無法估計影響數的原因股票激勵計劃華蘭生物工程股份有限公司（以下簡稱“華蘭生物” ） 于 2018 年 12 月 4 日召開第六屆董事會第十三次會議，通過華蘭生物工程股份有限公司及其摘要的議案 ；2018 年 12 月 21 日召開的2018 年第一次臨時股東大會決議通過關于公司及其摘要的議案 ；2018 年 12 月 27 日召開第六屆董事會第十四次會議和第六屆監事會第十四次會議， 通過 關于公司 2018 年限制性股票激勵華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文165計劃 （草案） 及其摘要 （修

477、訂稿） 的議案 ； 2019年 1 月 15 日召開的 2019 年第一次臨時股東大會決議通過 關于公司 2018 年限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要（修訂稿）的議案 。根據以上議案和修改后章程的規定，華蘭生物將限制性股票 5,285,000.00 股授予符合授予條件的董事、高級管理人員、核心管理人員及核心技術（業務）人員等共計 111 人，每股面值人民幣 1.00 元，每股價格為人民幣 19.68 元。截至 2019 年 1 月 28 日止， 華蘭生物已收到范蓓、潘若文等 111 人繳納的貨幣出資人民幣104,008,800.00 元，其中計入“股本”人民幣5,285,000.00 元，計

478、入“資本公積股本溢價”人民幣 98,723,800.00 元。截至 2019 年 2 月 15日止，華蘭生物已完成股票授予登記，變更后的股本為人民幣 935,372,680.00 元，累計股本為人民幣 935,372,680.00 元。2、利潤分配情況、利潤分配情況單位： 元擬分配的利潤或股利841,835,412.003、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項說明除存在上述資產負債表日后事項外，截至財務報告批準報出日止，本公司無其他應披露未披露的重大資產負債表日后事項。十五、其他重要事項十五、其他重要事項1、分部信息、分部信息（1）報告分部的確定依據與會計政策）報告分部的確定依據

479、與會計政策本公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部。本公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分：1）該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用；2）管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；3）能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。本公司以經營分部為基礎確定報告分部，滿足下列條件之一的經營分部確定為報告分部：1）該經營分部的分部收入占所有分部收入合計的10%或者以上；2）該分部的分部利潤（虧損）的絕對額，占所有盈利分部利潤合計額或者所有虧損分部虧損合計額的絕對額兩者中較大者的10%或者以上。本公司的業務主要為血

480、液制品的生產和銷售，管理層將此業務視作為一個整體實施管理、評估經營成果，因此，本財華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文166務報表不呈報分部信息。十六、母公司財務報表主要項目注釋十六、母公司財務報表主要項目注釋1、應收票據及應收賬款、應收票據及應收賬款單位： 元項目期末余額期初余額應收票據110,745,230.74135,470,602.62應收賬款211,955,910.66402,423,221.79合計322,701,141.40537,893,824.41（1）應收票據）應收票據1)應收票據分類列示單位： 元項目期末余額期初余額銀行承兌票據110,745,230.741

481、35,470,602.62合計110,745,230.74135,470,602.622)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據單位： 元項目期末終止確認金額期末未終止確認金額銀行承兌票據170,493,223.04合計170,493,223.04（2）應收賬款）應收賬款1)應收賬款分類披露單位： 元類別期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面價值賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比例金額比例金額計提比例按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款223,591,217.8099.83%11,635,307.145.20%211,955,910.66423,855,937.631

482、00.00%21,432,715.845.06%402,423,221.79單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款387,766.990.17%387,766.99100.00%華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文167合計223,978,984.79100.00%12,023,074.135.37%211,955,910.66423,855,937.63100.00%21,432,715.845.06%402,423,221.79期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用單位： 元賬齡期末余額應收賬

483、款壞賬準備計提比例1 年以內分項1 年以內小計219,652,456.5810,982,622.835.00%1 至 2 年2,205,360.00220,536.0010.00%2 至 3 年750,364.00225,109.2030.00%3 年以上414,078.22207,039.1150.00%3 至 4 年414,078.22207,039.1150.00%合計223,022,258.8011,635,307.14確定該組合依據的說明：組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：1）單項金額雖不重大但單獨計提壞賬準備的

484、應收賬款單位名稱期末余額應收賬款壞賬準備計提比例（%）計提理由汕頭市長鋒藥業有限公司387,766.99387,766.99100.00 預計無法收回。合計387,766.99387,766.992)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 9,409,641.71 元。其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：單位： 元單位名稱收回或轉回金額收回方式3)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況單位名稱期末余額占應收賬款期末余額的比例(%)已計提壞賬準備期末余額前五名應收賬款匯總53,532,586.8323.902,676,629.34華

485、蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1682、其他應收款、其他應收款單位： 元項目期末余額期初余額其他應收款13,308,785.8313,803,076.05合計13,308,785.8313,803,076.05（1）其他應收款）其他應收款1)其他應收款分類披露單位： 元類別期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面價值賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比例金額比例金額計提比例按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款15,170,810.12100.00%1,862,024.2912.27%13,308,785.8316,456,847.90100.00%2,653,771.

486、8516.13%13,803,076.05合計15,170,810.12100.00%1,862,024.2912.27%13,308,785.8316,456,847.90100.00%2,653,771.8516.13%13,803,076.05期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用單位： 元賬齡期末余額其他應收款壞賬準備計提比例1 年以內分項1 年以內小計1,354,811.3967,740.575.00%1 至 2 年110,862.0911,086.2110.00%2 至 3 年3,003,864.1

487、2901,159.2430.00%3 年以上888,016.59882,038.2799.33%4 至 5 年29,891.5923,913.2780.00%5 年以上858,125.00858,125.00100.00%合計5,357,554.191,862,024.29確定該組合依據的說明：組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文169 適用 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 791,747.56

488、元。其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：單位： 元單位名稱轉回或收回金額收回方式3)其他應收款按款項性質分類情況單位： 元款項性質期末賬面余額期初賬面余額保證金及備用金4,376,797.843,836,372.79資金往來9,813,255.939,113,255.93預付款788,016.592,367,653.41其他192,739.761,139,565.77合計15,170,810.1216,456,847.904)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況單位： 元單位名稱款項的性質期末余額賬齡占其他應收款期末余額合計數的比例壞賬準備期末余額賀州華蘭單采血漿有限公司資金往來3,

489、706,160.004 年以上24.43%貴州獨山經濟開發區管理委員會保證金3,000,000.002-3 年19.78%900,000.00華蘭生物(長順)單采血漿有限公司資金往來2,864,876.935 年以上18.88%華蘭生物(獨山)單采血漿有限公司資金往來2,542,219.001-5 年16.76%北京安健華康醫藥技術開發有限公司資金往來700,000.001 年以內4.61%合計-12,813,255.93-84.46%900,000.003、長期股權投資、長期股權投資單位： 元項目期末余額期初余額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值華蘭生物工程股份有限公司 201

490、8 年年度報告全文170對子公司投資695,000,897.11695,000,897.11668,020,897.11668,020,897.11對聯營、合營企業投資91,458,762.6691,458,762.6667,781,543.3067,781,543.30合計786,459,659.77786,459,659.77735,802,440.41735,802,440.41（1）對子公司投資）對子公司投資單位： 元被投資單位期初余額本期增加本期減少期末余額本期計提減值準備減值準備期末余額華蘭生物工程（蘇州）有限公司59,688,000.0059,688,000.00華蘭生物疫苗有限

491、公司75,000,000.0075,000,000.00華蘭生物醫藥營銷有限公司24,000,000.0024,000,000.00陸川華蘭單采血漿有限公司12,000,000.0012,000,000.00賀州華蘭單采血漿有限公司16,800,000.0016,800,000.00都安華蘭單采血漿有限公司5,098,400.005,098,400.00博白華蘭單采血漿有限公司10,000,000.0010,000,000.00華蘭生物（獨山）單采血漿有限公司8,500,000.008,500,000.00華蘭生物（惠水）單采血漿有限公司13,000,000.0013,000,000.00華蘭

492、生物（甕安）單采血漿有限公司5,580,000.005,580,000.00華蘭生物（長順）單采血漿有限公司4,342,300.004,342,300.00華蘭生物工程重慶有限公司285,012,197.11285,012,197.11華蘭生物(封丘)單采血漿有限公司4,000,000.004,000,000.00重慶世辰醫藥營銷有限公司10,000,000.0010,000,000.00華蘭生物工程技術（北京）有限公司80,000,000.0080,000,000.00華蘭生物（長垣）單采血漿有限公司20,000,000.0020,000,000.00華蘭生物（滑縣）單采血漿有限公司15,0

493、00,000.0015,000,000.00華蘭生物（?？h）單采血漿有20,000,000.0020,000,000.00華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文171限公司華蘭生物（魯山）單采血漿有限公司25,500,000.0025,500,000.00河南華蘭生物大藥房有限公司200,000.00200,000.00北京安健華康醫藥技術開發有限公司1,280,000.001,280,000.00合計668,020,897.1126,980,000.00695,000,897.11（2）對聯營、合營企業投資）對聯營、合營企業投資單位： 元投資單位期初余額本期增減變動期末余額減值準

494、備期末余額追加投資減少投資權益法下確認的投資損益其他綜合收益調整其他權益變動宣告發放現金股利或利潤計提減值準備其他一、合營企業二、聯營企業華蘭基因工程有限公司67,781,543.3023,677,219.3691,458,762.66小計67,781,543.3023,677,219.3691,458,762.66合計67,781,543.3023,677,219.3691,458,762.664、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本單位： 元項目本期發生額上期發生額收入成本收入成本主營業務1,429,954,061.77529,663,492.581,458,020,731.54547,

495、960,477.07其他業務1,848,839.921,199,987.102,014,224.38755,865.97合計1,431,802,901.69530,863,479.681,460,034,955.92548,716,343.04其他說明：華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文1725、投資收益、投資收益單位： 元項目本期發生額上期發生額成本法核算的長期股權投資收益75,000,000.00權益法核算的長期股權投資收益23,677,219.368,822,540.66處置長期股權投資產生的投資收益-5,426,235.48理財收益73,995,982.4543,455

496、,954.71合計97,673,201.81121,852,259.896、其他、其他十七、補充資料十七、補充資料1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 適用 不適用單位： 元項目金額說明非流動資產處置損益749,053.91計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）89,163,564.58除上述各項之外的其他營業外收入和支出-3,513,617.98其他符合非經常性損益定義的損益項目93,828,899.40減：所得稅影響額27,630,638.26少數股東權益影響額15,006,637.89合計137,590,623.76-對公

497、司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因。 適用 不適用2、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率及每股收益報告期利潤加權平均凈資產收益率每股收益基本每股收益 （元/股） 稀釋每股收益 （元/股）歸屬于公司普通股股東的凈利22.36%1.22521.2252華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文173潤扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤19.66%1.07721.0772華蘭生物工程股份有限公司 2018 年年度報告全文174第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。華蘭生物工程股份有限公司董事長:安康2019年3月29日