克明面業股份有限公司2018年年度報告（186頁）.PDF

1、克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 1 克明面業股份有限公司克明面業股份有限公司 2018 年年度報告年年度報告 2019 年年 04 月月 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。帶的法律責任。 公司負責人陳克明、主管會計工作負責人李銳及會

2、計機構負責人公司負責人陳克明、主管會計工作負責人李銳及會計機構負責人(會計主管會計主管人員人員)李銳聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。李銳聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議 未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務 未親自出席會議原因 被委托人姓名 李慶龍 獨立董事 因出差在外 舒暢 年度報告中涉及的未來計劃不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相年度報告中涉及的未來計劃不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相關人士應當理解計劃、預測與承諾之間的差異，請廣

3、大投資者注意投資風險。關人士應當理解計劃、預測與承諾之間的差異，請廣大投資者注意投資風險。 公司不屬于特殊行業。公司不屬于特殊行業。 公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以未來實施分配方案時股公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以未來實施分配方案時股權登記日的總股本為基數，向全體股東每權登記日的總股本為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利股派發現金紅利 2.50 元（含稅） ，元（含稅） ，送紅股送紅股 0 股（含稅） ，不以公積金轉增股本。股（含稅） ，不以公積金轉增股本。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 3 目錄目錄 第一節第一節 重要提示、目錄和釋重要提示

4、、目錄和釋義義 . 6 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 . 10 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 . 13 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 . 28 第五節第五節 重要事項重要事項 . 46 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 . 53 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 . 53 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 54 第九節第九節 公司治理公司治理 . 62 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 . 68 第十一節第十一節 財務報告財務報告 . 7

5、2 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 . 186 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 報告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 本公司/公司/母公司/克明面業/克明股份 指 克明面業股份有限公司 克明投資/克明食品/食品集團 指 南縣克明食品集團有限公司（公司控股股東） 遂平克明 指 遂平克明面業有限公司 延津克明 指 延津縣克明面業有限公司 長沙克明 指 長沙克明面業有限公司 克明米業 指 湖南克明米業有限公司 遂平面粉 指 遂平克明面粉有限公司 遂平物流 指 遂平克明物流有限公司 延津面粉 指 延津

6、克明面粉有限公司 延津物流 指 延津克明物流有限公司 武漢克明 指 武漢克明面業有限公司 成都克明 指 成都克明面業有限公司 成都面粉 指 成都市陳克明面粉有限公司 長沙營銷 指 克明食品營銷有限公司 上海營銷 指 克明食品營銷（上海）有限公司 上海味源 指 上海味源貿易有限公司 上海香禾 指 上海香禾食品有限公司 香港克明 指 克明國際控股（香港）有限公司 新疆克明 指 新疆克明面業有限公司 新疆面粉 指 新疆陳克明面粉有限公司 新疆進出口貿易 指 新疆克明進出口貿易有限公司 克明五谷/五谷道場 指 克明五谷道場食品有限公司（原中糧五谷道場食品有限公司） 延津五谷 指 延津克明五谷道場食品有

7、限公司 食品研究院 指 湖南省振華食品檢測研究院 浙江克明 指 浙江克明面業有限公司 長沙米粉 指 長沙克明米粉有限責任公司 哈國克明 指 克明哈薩克斯坦有限責任公司 律師事務所 指 湖南啟元律師事務所 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 5 會計師、審計機構 指 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 6 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 克明面業 股票代碼 002661 變更后的股票簡稱（如有） 無變更 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 克明面業股份有限公司

8、 公司的中文簡稱 克明面業 公司的外文名稱（如有） KEMEN NOODLE MANUFACTURING CO.,LTD 公司的外文名稱縮寫（如有） KEMEN 公司的法定代表人 陳克明 注冊地址 湖南省南縣興盛大道工業園 1 號 注冊地址的郵政編碼 413200 辦公地址 湖南省長沙市雨花區環?？萍籍a業園振華路 28 號 辦公地址的郵政編碼 410116 公司網址 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 王 勇 陳 燕 聯系地址 湖南省長沙市雨花區環?？萍籍a業園振華路 28 號 湖南省長沙市雨花區環?？萍籍a業園振華路 28 號 電話 0731-

9、89935187 0731-89935187 傳真 0731-89935152 0731-89935152 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體的名稱 證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司證券法務部 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 7 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 組織機構代碼 無變更 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 無變更 歷次控股股東的變更情況（如有） 無變更 五、其他有關資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所

10、會計師事務所名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 湖南省長沙市芙蓉中路 2 段 198 號新世紀大廈 19 樓 簽字會計師姓名 李新葵、周毅 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 六、主要會計數據和財務指標六、主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增減 2016 年 營業收入（元） 2,856,262,934.15 2,269,383,064.64 25.86% 2,163,521,573.06 歸屬于上市公司股東的

11、凈利潤（元） 185,909,492.16 112,675,192.74 65.00% 137,062,829.18 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） 134,086,235.09 76,779,530.32 74.64% 113,605,347.55 經營活動產生的現金流量凈額（元） 223,198,666.35 -21,943,972.87 1,117.13% 27,168,564.59 基本每股收益（元/股） 0.563注1 0.338 66.57% 0.413 稀釋每股收益（元/股） 0.563注2 0.339 66.08% 0.408 加權平均凈資產收益率 8.52

12、% 5.45% 3.07% 6.74% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增減 2016 年末 總資產（元） 3,959,668,078.32 2,993,305,041.94 32.28% 2,473,485,562.38 歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 2,241,082,078.48 2,148,363,671.29 4.32% 2,095,025,883.84 注：注 1 2018 年，公司以集合競價方式累計回購股份 1176723 股，計算基本每股收益時，已扣減該股份數量。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 8 注 2 2018 年，公司以集合競價方式累計

13、回購股份 1176723 股，計算稀釋每股收益時，已扣減該股份數量。 截止披露前一交易日的公司總股本： 截止披露前一交易日的公司總股本（股） 331,930,298 用最新股本計算的全面攤薄每股收益（元/股） 0.5601 七、境內外會計準則下會計數據差異七、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披

14、露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 八、分季度主要財務指標八、分季度主要財務指標 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業收入 668,391,869.68 620,157,632.34 710,145,236.67 857,568,195.46 歸屬于上市公司股東的凈利潤 73,976,914.92 40,957,084.72 48,753,992.70 22,221,499.82 歸屬于上市公

15、司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 55,507,970.34 29,033,672.54 41,196,003.31 8,348,588.90 經營活動產生的現金流量凈額 256,901,205.55 -93,334,750.18 57,653,013.36 1,979,197.62 上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 是 否 九、非經常性損益項目及金額九、非經常性損益項目及金額 適用 不適用 單位：元 項目 2018 年金額 2017 年金額 2016 年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） -1,169,016.

16、64 -1,646,254.43 -2,215,117.12 非流動資產處置損益 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 40,236,208.27 20,732,804.13 16,378,748.64 各項政府補助 計入當期損益的對非金融企業收取的資金 1,886,792.45 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 9 占用費 委托他人投資或管理資產的損益 28,064,438.32 26,748,094.21 18,861,715.92 銀行理財產品收益 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -5,351,936.23 -3,

17、592,635.82 -3,718,093.70 減：所得稅影響額 9,956,436.65 8,229,683.73 5,849,772.11 少數股東權益影響額（稅后） 3,454.39 合計 51,823,257.07 35,895,662.42 23,457,481.63 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用 公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號

18、非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 10 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、報告期內公司從事的主要業務一、報告期內公司從事的主要業務 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 （一）主要業務 公司一直致力于面條的研發、生產與銷售。近兩年來，陸續增加了面粉、米粉等品類的生產、銷售業務。 （二）經營模式 1、采購模式：公司設立采購部，采用集中采購模式，負責統籌生產性物料、大宗設備及物資、基建工程的采購，以保障生產供應、持續降低成本為宗旨。圍繞公司年度經營計劃及年度采購預算，建立統一規范的采購流程制度標準，通

19、過與供應商簽訂采購合同，實施采購作業和供應商管理。 2、生產模式：公司設立生產管理中心，負責生產過程的控制和管理。生產模式由多品種小批量柔性生產轉變為集中規?；a，依據客戶訂單，通過品項匹配數據模型和訂單分析模型安排生產工廠后統籌統配，以實現生產效益最大化。 3、銷售模式：公司主要采用經銷和直銷兩種銷售模式。由于掛面市場屬于“糧油調味品”行業中的細分市場，銷售渠道具有“點多、面廣”的特點，公司以全國各地糧油、調味經銷商為目標客戶，維護及開發縣、區、市級經銷客戶，在縣、區、市級經銷客戶覆蓋與服務能力不足時，由公司協助經銷商開發鄉、鎮級分銷商。同時，公司建立全國KA部，與國際、國內連鎖賣場直接合

20、作，直控終端售點，以此建立中高端品牌形象，從而加速傳統中小超市、社區超市、糧油店、農貿市場、批發市場產品動銷。 （三）主要業績驅動因素 公司報告期內實現營業總收入 285,626.29 萬元，比上年同期增長25.86%；營業利潤 23,074.07萬元，比上年同期增長57.18%；利潤總額 22,491.34萬元，比上年同期增長49.81%；歸屬于上市公司股東的凈利潤 18,590.95萬元，比上年同期增長65.00%。公司報告期內業績增長的主要原因是（1）公司管理層立足百億企業的戰略目標，制定了積極的銷售政策并取得成效，銷售收入穩步增長；（2）通過小麥收儲實現原材料部分自供,產業鏈一體化程度

21、越來越高，使得產品成本得到有效控制；（3）報告期內公司收到的政府補助增加。 （四）行業發展階段、周期性特點及公司所處的行業地位 1、掛面行業主要呈現出以下幾點發展特點和趨勢：（1）當前掛面行業的市場集中度仍然較低，但加快集中的趨勢愈發明顯，市場份額進一步向業內頭部企業集聚；（2）在居民消費升級及人口老齡化程度快速提升、國家全面放開二胎的社會形勢下，對掛面產品品質提出更高要求，更加注重掛面的安全、健康、營養、方便、美味屬性，針對特定消費人群的產品（如兒童面等）呈現快速上升；（3）行業技術不斷升級、生產效率不斷提高，呈現供應鏈上下游一體化、生產自動化向信息化快速邁進、規范化與差異化并存的立體式發展

22、新格局。 2、作為傳統健康主食的掛面，屬于日?？焖傧M品，其消費具有較強的穩定性，沒有明顯的淡旺季特征。 3、根據中國商業聯合會中華全國商業信息中心定期公布的全國連鎖店暢銷商品月度監測表，掛面產品的主要品牌有“陳克明”、“金沙河”、“金龍魚”、“博大”、“中?！钡?。該項監測數據主要統計的是掛面品牌的超市綜合權數市場占有率，數據顯示，“陳克明”品牌超市綜合權數市場占有率穩居第一。 下圖為2018年12月份超市綜合權數市場占有率 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 11 二、主要資產重大變化情況二、主要資產重大變化情況 1、主要資產重大變化情況、主要資產重大變化情況 主要資產 重大變化

23、說明 固定資產 較期初增長 36.17%，主要系本期延津克明、延津面粉、延津五谷、新疆克明在建工程項目轉固增加所致。 無形資產 較期初增長 78.61%， 主要系本期遂平克明、 遂平面粉、 新疆克明購買土地增加所致。 在建工程 較期初增長 131.97%，主要系本期克明股份、成都克明、遂平克明在建工程項目投入增加所致。 貨幣資金 較期初增長 31.68%， 主要系本期發行的債券募集資金未使用完畢， 導致期末貨幣資金增加。 存貨 較期初增長 56.25%，主要系本期購買的原材料增加所致。 可供出售金融資產 較期初增長 1788.44%， 主要系公司本期與寧波梅山保稅區國晁投資管理有限公司共同投資

24、設立合伙企業，設立私募股權投資基金所致。 長期待攤費用 較期初增長 138.86%，主要系本期房屋裝修款及購買的使用期限在一年以上的低耗品增加所致。 2、主要境外資產情況、主要境外資產情況 適用 不適用 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 12 資產的具體內容 形成原因 資產規模 所在地 運營模式 保障資產安全性的控制措施 收益狀況 境外資產占公司凈資產的比重 是否存在重大減值風險 銀行存款 收到的投資款及預收貨款 632,967.22 香港 獨立 100,524.85 0.03% 否 銀行存款 日常經營性資金 14,537,850.05 哈薩克斯坦 獨立 無 0.65% 否 其他

25、非流動資產 預付的股權收購款 32,356,156.39 哈薩克斯坦 獨立 收購階段，暫未取得收益 1.44% 否 其他情況說明 無 三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 公司的核心競爭力主要體現在品質管理、品牌建設、產品研發、營銷建設四個方面。 1、食品安全和品質管理 公司視產品品質為生命，精心篩選原料、管控生產全流程、把好檢測關，多維度確保產品質量安全，做好品質管理。 2、品牌建設 2018年在保持傳統品牌建設渠道的基礎上，積極拓展新媒體，加強和外部機構的合作，先后推出#吃碗面壓壓驚#微博/微信漫畫互動、冠名湖南都市尋情記欄目合作、金鷹卡通動漫廣告、

26、克明面業高鐵專列，非常勿擾特約贊助、“外面不如家里面”春節檔短視頻等品牌營銷活動，累計覆蓋超10億人次。 3、產品研發 公司始終堅持對研發的投入和新品的開發。公司創辦至今，各項專利100多項，其中國家發明專利32項。 4、營銷建設 公司銷售網絡已覆蓋全國30多個省份，2000多個城市，經銷商客戶數量超過2400個，全國大型連鎖KA賣場亦實現全覆蓋，目前還在持續深耕渠道，開拓農貿、鄉鎮市場，繼續提高市場覆蓋率。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 13 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、概述一、概述 當前，掛面行業的市場集中度仍不高，但相較前幾年，向優質企業聚集

27、的趨勢更加明顯，為此， 2018年公司提出“小一體化模式，建立供應鏈優勢，實現成本領先”的戰略。報告期內實現營業利潤 23,074.07萬元，比上年同期增長57.18%，營業收入285,626.29 萬元， 比上年同期增長25.86%， 歸屬于上市公司股東的凈利潤 18,590.95萬元， 比上年同期增長65.00%。報告期內業績增長的主要原因： 1、 公司制定了積極的銷售政策并取得成效， 銷量穩步增長。 2018年銷售量達51.5萬噸， 較2017年42萬噸增加了9.5萬噸，增幅22.66%。其中，主業圍繞者“新產品上市”、“核心終端建設”、“渠道建設”三大策略開展工作，全國三大策略共計產生

28、銷量超10萬噸，同比17年增長6萬多噸，占比增量超過60%。 2、新成立冷鮮面事業部負責濕面業務，從提升產品品質、降低生產成本、加大市場推廣三個方面入手，以“工藝先進、口感領先”的綜合優勢進入了主流餐飲連鎖和便利系統渠道，濕面產品實現營業收入同比增長超50%。 3、銷售費用精準投放，銷售費用率控制良好。公司通過完善預算管理體系，嚴格按照銷售費用預算流程執行，從申請、核銷到撥付、復核全流程管控，對銷售費用進行精準投放，在銷量和收入均增長20%以上的情況下，2018年公司銷售費用率仍控制良好，較2017年銷售費用率11.27%，同比下降0.40%。 4、通過小麥收儲實現原材料部分自供，使得產品成本

29、得到有效控制。延津生產基地年產20萬噸面粉生產線產能全部釋放，為掛面、濕面、方便面工廠提供的面粉量占面粉采購總量超過40%，有效控制了產品成本。同時，新疆工廠2018年上半年正式投產，標志著公司可以不再依賴進口小麥配額自由采購國外優質小麥，直取海外優質原糧，提升面粉品質的同時也降低了面粉采購成本，將進一步提升產品毛利率。 二、主營業務分析二、主營業務分析 1、概述、概述 參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。 2、收入與成本、收入與成本 （1）營業收入構成）營業收入構成 單位：元 2018 年 2017 年 同比增減 金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重 營業收入合計 2,

30、856,262,934.15 100% 2,269,383,064.64 100% 25.86% 分行業 食品加工 2,819,263,082.31 98.70% 2,255,746,947.82 99.40% 24.98% 其他業務收入 36,999,851.84 1.30% 13,636,116.82 0.60% 171.34% 分產品 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 14 米面制品 2,658,521,691.75 93.08% 2,139,972,884.49 94.30% 24.23% 其他 197,741,242.40 6.92% 129,410,180.15 5.

31、70% 52.80% 分地區 華東 824,043,422.32 28.85% 720,040,758.81 31.73% 14.44% 華中 1,018,849,402.94 35.67% 740,051,436.61 32.61% 37.67% 華南 458,487,123.77 16.05% 349,703,099.40 15.41% 31.11% 其他地區 554,882,985.12 19.43% 459,587,769.82 20.25% 20.73% （2）占公司營業收入或營業利潤）占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況以上的行業、產品或地區情況 適用 不適用

32、 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 分行業 食品加工 2,819,263,082.31 2,144,866,406.25 23.92% 24.98% 23.26% 1.06% 分產品 米面制品 2,658,521,691.75 2,001,286,354.88 24.72% 24.23% 22.80% 0.88% 分地區 華東 824,043,422.32 623,228,964.88 24.37% 14.44% 10.40% 2.77% 華中 1,018,849,402.94 7

33、98,921,056.53 21.59% 37.67% 38.83% -0.66% 華南 458,487,123.77 337,028,784.42 26.49% 31.11% 33.00% -1.05% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 （3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入）公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目 單位 2018 年 2017 年 同比增減 米面制品 銷售量 噸 514,961.79 419,830.48 22.66% 生產量 噸 518,749.49 417,050.65

34、24.39% 庫存量 噸 13,584.01 9,796.31 38.66% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 本期末庫存量較2017年同比增加38.66%，主要系公司產能釋放，生產能力加強，為后續銷售備貨量增加所致。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 15 （4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況 適用 不適用 （5）營業成本構成）營業成本構成 單位：元 產品分類 項目 2018 年 2017 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 米面制品及其他 直接材料成本 1,884,4

35、79,342.22 86.40% 1,532,692,585.08 87.47% -1.07% 米面制品及其他 直接人工成本 141,315,940.26 6.48% 107,612,886.04 6.14% 0.34% 米面制品及其他 燃料動力 133,582,420.56 6.12% 93,374,935.86 5.33% 0.79% 米面制品及其他 公共材料及其他 21,836,627.49 1.00% 18,605,539.39 1.06% -0.06% 說明 （6）報告期內合并范圍是否發生變動）報告期內合并范圍是否發生變動 是 否 公司名稱 股權取得方式 股權取得時點 注冊資本 出資

36、比例 浙江克明面業有限公司 新設 2018年7月 3.5億元人民幣 100% 新疆陳克明面粉有限公司 新設 2018年8月 5000萬元人民幣 100% 湖南克明米業有限公司 新設 2018年9月 2000萬元人民幣 100% 克明哈薩克斯坦有限責任公司 新設 2018年8月 3萬美元 100% （7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 （8）主要銷售客戶和主要供應商情況）主要銷售客戶和主要供應商情況 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 217,144,830.56 前五名客戶合計銷售金額

37、占年度銷售總額比例 7.70% 前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例 0.00% 公司前 5 大客戶資料 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例 1 客戶一 54,987,390.99 1.95% 2 客戶二 52,546,101.48 1.86% 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 16 3 客戶三 46,521,194.22 1.65% 4 客戶四 36,262,423.08 1.29% 5 客戶五 26,827,720.79 0.95% 合計 - 217,144,830.56 7.70% 主要客戶其他情況說明 適用 不適用 公司主要供應商情況 前五名供應

38、商合計采購金額（元） 788,224,607.19 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 36.09% 前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例 0.00% 公司前 5 名供應商資料 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 1 供應商一 191,372,570.00 8.76% 2 供應商二 164,254,626.73 7.52% 3 供應商三 161,350,148.56 7.39% 4 供應商四 142,666,484.22 6.53% 5 供應商五 128,580,777.68 5.89% 合計 - 788,224,607.19 36.09% 主要供應商其他

39、情況說明 適用 不適用 3、費用、費用 單位：元 2018 年 2017 年 同比增減 重大變動說明 銷售費用 310,227,297.09 255,666,225.60 21.34% 管理費用 105,183,026.15 65,408,984.33 60.81% 主要系本期公司職工薪酬、員工辭退福利增加及新增子公司管理費用增加所致。 財務費用 42,564,637.50 14,291,540.22 197.83% 主要系本期銀行貸款及應付債券利息費用增加所致。 研發費用 27,984,639.96 26,776,142.10 4.51% 4、研發投入、研發投入 適用 不適用 本年度所進行的

40、重大研發項目有：掛面品質整體提質項目、長沙干挑面、新疆拉條子特色產品開發項目、大宗面制品適克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 17 度加工關鍵技術裝備研發與示范等項目。 1、掛面品質整體提質項目。 研發目的：掛面是我司的主營產品，保證產品質量在同類產品中更勝一籌，是公司的經營宗旨。但隨著經濟的發展，社會的生活水平， 消費水平均在提高， 消費者的認知水平也在提升， 對掛面的品質要求也提出更高的要求。 其次公司布局上游，通過研究小麥品種及品質，提升產品品質，是重要的需求與途徑。 項目進程：2018年完成掛面新配方的測試，并于7月開始逐步開始新配方的實施與導入，已經取得良好的成果；關于小

41、麥品種與品質的研究，已經完成部分品種的研究。 2、長沙干挑面、新疆拉條子特色產品開發項目。 研發目的：我國是面食文化最為豐富的國家，如蘭州拉面，武漢熱干面，四川擔擔面等家喻戶曉，為了讓更多的地域美食實現產品化，工業化，我們于2018年8月開始研究長沙干挑面，新疆拉條子兩個地域特色面食，期望豐富我司的產品。 項目進程：長沙干挑面已經研發成功，并已上市；新疆拉條子已完成研發階段工作，目前處于試產階段。 3、大宗面制品適度加工關鍵技術裝備研發與示范項目。 研發目的：此項目為國家科技部立項項目，與公司的發展方向一致，因此公司作為牽頭單位，聯合河南工業大學，江南大學，江蘇大學，武漢輕工大學，五得利，中糧

42、等單位共同申請此項目。致力于研究適度加工的關鍵指標，關鍵工藝，實現在線監控，智能生產，建立適度加工的面粉生產線，半干面生產線，掛面生產線，糊粉食品化生產線等，使小麥的價值最大化，營養最優化。我公司承擔了在線控制系統的研究與開發，建立半干面，掛面適度加工示范線，極大提高技術的進步的同時，提升產品的競爭力。 項目進程：2018年6月獲得國家科技部的立項，目前在考察與學習在線監控的相關理論與設備，啟動建設半干面與掛面的示范生產線。 公司研發投入情況 2018 年 2017 年 變動比例 研發人員數量（人） 91 105 -13.33% 研發人員數量占比 2.31% 3.21% -0.90% 研發投入

43、金額（元） 33,954,148.74 34,423,849.43 -1.36% 研發投入占營業收入比例 1.19% 1.52% -0.33% 研發投入資本化的金額（元） 0.00 0.00 0.00% 資本化研發投入占研發投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研發投入總額占營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因 適用 不適用 研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 適用 不適用 5、現金流、現金流 單位：元 項目 2018 年 2017 年 同比增減 經營活動現金流入小計 3,213,186,920.38 2,631,227,844.93 22.12% 經營活動現金流出小計

44、2,989,988,254.03 2,653,171,817.80 12.69% 經營活動產生的現金流量凈額 223,198,666.35 -21,943,972.87 1,117.13% 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 18 投資活動現金流入小計 2,800,968,036.24 2,726,591,244.98 2.73% 投資活動現金流出小計 3,483,754,528.55 2,910,196,221.67 19.71% 投資活動產生的現金流量凈額 -682,786,492.31 -183,604,976.69 271.88% 籌資活動現金流入小計 1,458,300,

45、000.00 669,310,162.13 117.88% 籌資活動現金流出小計 939,333,265.69 244,446,387.92 284.27% 籌資活動產生的現金流量凈額 518,966,734.31 424,863,774.21 22.15% 現金及現金等價物凈增加額 59,084,951.34 219,287,612.68 -73.06% 相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 適用 不適用 經營活動產生的現金流量凈額同比增長1117.13%，主要系本期銷售商品、提供勞務收到的現金增加及本期收回采購保證金所致；投資活動產生的現金流量凈額同比降低271.88%，主要系本期購

46、建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金增加及支付的股權投資款增加所致；籌資活動現金流入同比增長117.88%，主要系本期銀行短期借款及發行公司債券收到的現金增加所致；籌資活動現金流出同比增長284.27%，主要系本期償還銀行短期借款本金及利息增加所致；現金及現金等價物凈增加額同比降低73.06%，主要系本期購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金增加所致。 報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 三、非主營業務分析三、非主營業務分析 適用 不適用 單位：元 金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性 投資收益 27,315,

47、964.38 12.15% 主要系購買銀行理財產品產生的投資收益 否 資產減值 7,920,827.57 3.52% 主要系應收款項計提的壞賬準備及商譽計提的資產減值 壞賬準備隨應收款項的增減發生變動，商譽每年末進行減值測試 營業外收入 1,238,967.20 0.55% 主要系各項政府補助收入 否 營業外支出 7,066,275.62 3.14% 主要系資產處置、報廢損失及對外捐贈支出 否 其他收益 39,539,451.50 17.58% 主要系與日常經營活動相關的政府補助 否 四、資產及負債狀況分析四、資產及負債狀況分析 1、資產構成重大變動情況、資產構成重大變動情況 單位：元 201

48、8 年末 2017 年末 比重增減 重大變動說明 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 19 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 419,476,220.55 10.59% 318,547,172.43 10.64% -0.05% 應收賬款 235,562,116.05 5.95% 269,680,407.39 9.01% -3.06% 存貨 433,382,656.71 10.94% 277,366,825.36 9.27% 1.67% 投資性房地產 0.00% 0.00% 0.00% 長期股權投資 37,797,936.32 0.95% 34,826,410.26

49、1.16% -0.21% 固定資產 1,120,530,473.77 28.30% 822,883,683.19 27.49% 0.81% 在建工程 448,778,803.31 11.33% 193,462,424.40 6.46% 4.87% 主要系本期克明股份、成都克明、遂平克明在建工程項目投入增加所致。 短期借款 790,000,000.00 19.95% 530,000,000.00 17.71% 2.24% 主要系本期銀行短期貸款增加所致。 2、以公允價值計量的資產、以公允價值計量的資產和負債和負債 適用 不適用 3、截至報告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況

50、項 目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 75,423,749.46 已計息的定期存款、信用證、票據保證金 合 計 75,423,749.46 五、投資狀況分析五、投資狀況分析 1、總體情況、總體情況 適用 不適用 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度 186,076,156.39 39,432,432.69 371.89% 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況、報告期內獲取的重大的股權投資情況 適用 不適用 單位：元 被投資公司名稱 主要業務 投資方式 投資金額 持股比例 資金來源 合作方 投資期限 產品類型 截至資產負債表日的進預計收益 本期投資盈虧 是否涉訴 披露日期（如有

51、） 披露索引（如有） 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 20 展情況 共青城騰亞投資管理合伙企業 投資管理、投資咨詢、項目投資、商務信息咨詢 新設 150,000,000.00 20.00% 自有 寧波梅山保稅港區國晁投資管理有限公司 3 股權投資 已完成工商登記 5,000,000.00 0.00 否 2018 年04 月 28日 具體內容詳見公司于2018 年4 月 28日披露在巨潮資訊網（）上的關于參與設立私募股權投資基金的公告 （公告編號：2018-062） 南縣克明小額貸款有限公司 發放小額貸款 其他 3,720,000.00 36.78% 自有 建設投資開發有限責任公

52、司、興盛社區網絡服務股份有限公司、羅家順、馮伯林等 長期 金融產品 已完成工商變更登記 45,000.00 -84,118.52 否 Kenesary Astyk 有限公司 小麥收儲 收購 32,356,156.39 100.00% 自有 Yeskendirov Kazbek Ssparbekovic長期 股權投資 正在收購中 0.00 否 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 21 h 先生 合計 - - 186,076,156.39 - - - - - - 5,045,000.00 -84,118.52 - - - 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況、報告期內正在進行的重

53、大的非股權投資情況 適用 不適用 4、以公允價值計量的金融資產、以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 5、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用 （1）募集資金總體使用情況）募集資金總體使用情況 適用 不適用 單位：萬元 募集年份 募集方式 募集資金總額 本期已使用募集資金總額 已累計使用募集資金總額 報告期內變更用途的募集資金總額 累計變更用途的募集資金總額 累計變更用途的募集資金總額比例 尚未使用募集資金總額 尚未使用募集資金用途及去向 閑置兩年以上募集資金金額 2015 非公開發行 A 股股票 119,999.99 11,090.12 55,943.91 0 0 0.00%

54、69,143.59 繼續投入募投項目 20,000 2018 面向合格投資者公開發行公司債券（第一期） 39,830 23,219.52 23,219.52 0 0 0.00% 16,629.21 繼續補充營運資金 0 合計 - 159,829.99 34,309.64 79,163.43 0 0 0.00% 85,772.8 - 20,000 募集資金總體使用情況說明 1、經中國證券監督管理委員會關于核準克明面業股份有限公司非公開發行股票的批復 （證監許可2015299 號）核準，公司向包括中信證券股份有限公司在內的 9 名認購對象發行股份 26,666,666 股，發行價格為每股 45.0

55、0 元。本次非公開發行募集資金總額為 1,199,999,970.00 元，募集資金凈額為 1,177,505,378.47 元。募集資金于 2015 年 12 月 31 日到位。本公司以前年度已使用募集資金 44,853.79 萬元（不含暫時性補充流動資金 19,000.00 萬元） ，以前年度收到的銀行存款利息、理財收益扣除銀行手續費等的凈額為 4,408.27 萬元；2018 年度實際使用募集資金 11,090.12 萬元，2018 年度收到的銀行存款利息、理財收益扣除銀行手續費等的凈額為 2,928.70 萬元。累計已使用募集資金 55,943.91 萬元，累計收到的銀行克明面業股份有

56、限公司 2018 年年度報告全文 22 存款利息、 含理財收益扣除銀行手續費等的凈額為 7,336.97 萬元。 截至2018 年 12 月31 日， 募集資金余額為人民幣 69,143.59萬元，其中，募集資金專戶余額 5,743.59 萬元（包括累計收到的銀行存款利息以及理財收益扣除銀行手續費等的凈額） ，公司使用閑置募集資金進行現金管理未到期余額為 63,400.00 萬元。 2、經中國證券監督管理委員會關于核準克明面業股份有限公司向合格投資者公開發行公司債券的批復 （證監許可20172394 號）核準，公司 2018 年面向合格投資者發行公司債券（第一期） 。本次債券募集資金總額為 4

57、0,000.00 萬元，扣除發行相關費用后募集資金凈額為 39,830.00 萬元， 募集資金于 2018 年 10 月 19 日到位。 2018 年公司實際使用債券募集資金 23,219.52 萬元，其中 21,503.43 萬元用于歸還銀行貸款，1,716.09 萬元用于支付貨款。2018 年累計收到的銀行存款利息扣除銀行手續費等的凈額為 18.72 萬元， 債券募集資金專戶余額 16,629.21 萬元 （包括累計收到的銀行存款利息扣除銀行手續費等的凈額） 。 （2）募集資金承諾項目情況）募集資金承諾項目情況 適用 不適用 單位：萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變

58、更) 募集資金承諾投資總額 調整后投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(3)(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 延津年產 10 萬噸營養掛面生產線項目 否 13,500 13,500 0 8,598.61 63.69% 2016 年06 月 30日 3,611.25 是 否 遂平年產7.5萬噸掛面生產線項目 否 10,000 10,000 0 6,605.13 66.05% 2015 年12 月 31日 4,161.55 是 否 延津年產 10 萬噸高檔掛面生產線項

59、目 否 20,000 20,000 0 0 0.00% 2019 年12 月 31日 不適用 否 成都年產 10 萬噸掛面生產線項目 否 22,000 22,000 1,630.37 2,576.41 11.71% 2019 年12 月 31日 不適用 否 延津年產 20 萬噸小麥粉項目 否 20,000 20,000 7,088.22 20,639.07 103.20% 2018 年06 月 30日 5,206.1 是 否 面粉自動輸送及智能 否 11,500 11,500 41.87 2,071.85 18.02% 不適用 否 營銷網絡及品牌建設項目 否 23,000 20,750.54

60、2,329.66 6,586.14 31.74% 不適用 否 補充營運資金 否 40,000 39,830 23,219.52 23,219.52 58.30% 不適用 否 承諾投資項目小計 - 160,000 157,580.54 34,309.64 70,296.73 - - 12,978.9 - - 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 23 超募資金投向 無 補充流動資金（如有） - 8,866.7 100.00% - - - - 超募資金投向小計 - 8,866.7 - - - - 合計 - 160,000 157,580.54 34,309.64 79,163.43 -

61、- 12,978.9 - - 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 2015 年非公開發行 A 股股票募集資金： 注 1： 公司 2017 年 8 月 17 日第四屆董事會第十四次會議審議通過了關于延長部分募投項目實施期限的議案 ，同意“延津年產 10 萬噸高檔掛面生產線項目”計劃完成時間由 2017 年 12 月 31日調整為 2019 年 12 月 31 日； 注 2： 公司 2017 年 12 月 19 日第四屆董事會第十七次會議審議通過了關于延長部分募投項目實施期限的議案 ， 同意“成都年產 10 萬噸掛面生產線項目”計劃完成時間由 2017 年 12 月 31 日調整為

62、 2019 年 12 月 31 日； 注 3： 公司 2017 年 8 月 17 日第四屆董事會第十四次會議審議通過了關于延長部分募投項目實施期限的議案 ， 同意“延津年產20萬噸小麥粉項目”計劃完成時間由2017年6月30日調整為2018年 6 月 30 日； 注 4：“延津年產 10 萬噸高檔掛面生產線項目”和“成都年產 10 萬噸掛面生產線項目”未達到計劃進度原因：隨著掛面行業技術水平的提高，掛面生產設備的自動化程度迅速提升，公司結合自身產品特點，對生產工藝進行不斷改良，對設備的需求及選型發生變化，新生產設備的選型、定制及采購需要一定的時間周期， 為保證募投項目的順利實施， 根據企業的實

63、際經營情況及未來發展計劃，對以上兩個項目延長實施期限。 項目可行性發生重大變化的情況說明 不適用 超募資金的金額、 用途及使用進展情況 不適用 募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用 募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用 募集資金投資項目先期投入及置換情況 適用 2015 年非公開發行 A 股股票募集資金： 公司根據 2016 年 1 月 24 日第三屆董事會第二十次會議審議通過的關于使用募集資金置換預先已投入募投項目自籌資金的議案以及其他相關程序，以募集資金置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金 5,296.39 萬元。 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 適用 2015 年非公開發

64、行 A 股股票募集資金：公司根據 2016 年 3 月 25 日召開第三屆董事會第二十一次會議審議通過的 關于使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案 ， 同意公司使用不超克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 24 過 20,000 萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用時間不超過 12 個月。截止 2017 年 2 月 15 日，公司已將實際累計使用的暫時補充流動資金 19,000.00 萬元全部歸還至公司募集資金專戶,詳情參見2017 年 2 月 17 日刊登在巨潮資訊網（http:/）上的關于歸還暫時補充流動資金的閑置募集資金公告 （公告編號：2017-016） ，截至 20

65、17 年 12 月 31 日，使用暫時補充流動資金金額為 0 元。 項目實施出現募集資金結余的金額及原因 適用 截至 2018 年 12 月 31 日，2015 年非公開發行 A 股股票募集資金余額為人民幣 69,143.59 萬元，其中，募集資金專戶余額 5,743.59 萬元（包括累計收到的銀行存款利息以及理財收益扣除銀行手續費等的凈額） ，未到期銀行理財產品 63,400.00 萬元。 出現募集資金結余的原因系部分非公開發行募集資金項目尚未完工。 延津年產 10 萬噸營養掛面生產線項目、遂平年產 7.5 萬噸掛面生產線項目已實施完畢，募集資金結余主要原因系公司在建設上述掛面生產線項目時，

66、充分發揮了在原有生產線項目建設中所積累的建設經驗，發揮自身技術優勢，利用自身生產工藝方面積累的豐富經驗，優化各環節的生產工藝，節約了該項目的設備購置及安裝的投資。在項目建設過程中，原計劃采購的生產工藝及設備因市場變化和新產品的不斷推出，設備產能提高但價格下降，同時公司在項目執行采購中又進一步優化，使得設備購置資金投入比預算存在較大幅度的減少。有關延津年產 10 萬噸營養掛面生產線項目、遂平年產 7.5 萬噸掛面生產線項目的結余資金永久補充流動資金事項已經公司第四屆董事會第十二次會議及 2017 年第四次臨時股東大會審議通過。審議通過后尚未支付的項目尾款或質保金，由于支付時間周期較長，在節余募集

67、資金永久補充流動資金實施完成前，繼續用募集資金賬戶的余款支付，最終上述兩個項目節余募集資金及利息收入最終上述兩個項目節余募集資金及利息收入合計 8,866.70 萬元用于永久性補充流動資金。 本次永久補充流動資金事項實施完成后， 仍未支付的尾款或質保金將全部由自有資金支付。 尚未使用的募集資金用途及去向 尚未使用的股票募集資金將繼續用于募投項目建設，尚未使用的債券募集資金將繼續用于補充營運資金。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 不適用 （3）募集資金變更項目情況）募集資金變更項目情況 適用 不適用 公司報告期不存在募集資金變更項目情況。 六、重大資產和股權出售六、重大資產和股權出售

68、1、出售重大資產情況、出售重大資產情況 適用 不適用 公司報告期未出售重大資產。 2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 25 七、主要控股參股公司分析七、主要控股參股公司分析 適用 不適用 主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 長沙克明面業有限公司 子公司 食品加工業 30,000,000.00 39,001,138.59 30,973,093.79 85,354,323.24 2,475,395.11 1,652,7

69、42.72 上海味源貿易有限公司 子公司 貿易行業 10,000,000.00 43,967,647.00 -12,914,713.50 29,898,626.12 -3,845,841.50 -4,071,978.39 克明食品營銷（上海）有限公司 子公司 貿易行業 1,000,000.00 66,525,601.19 -16,573,414.06 685,869,877.41 12,831,128.31 12,833,201.50 上海香禾食品有限公司 子公司 貿易行業 1,000,000.00 8,300,068.28 -3,707,007.08 15,588,749.82 -1,152

70、,119.19 -1,152,119.19 克明五谷道場食品有限公司 子公司 食品加工業 1,079,434,642.40 57,904,985.85 -52,511,291.10 218,448,432.22 -11,211,615.61 -8,857,653.36 克明哈薩克斯坦有限責任公司 子公司 糧食收儲 208,131.00 82,491,171.97 37,972,583.93 0.00 -1,403,557.71 -1,403,557.71 湖南省振華食品檢測研究院 子公司 食品研究行業 2,000,000.00 8,001,170.68 5,129,691.22 10,480,

71、400.42 -344,884.49 -291,842.25 克明食品營銷有限公司 子公司 貿易行業 50,000,000.00 278,910,177.85 87,147,908.54 1,573,994,426.79 34,240,845.06 25,647,458.52 克明國際控股（香港）有限公司 子公司 貿易行業 632,967.22 317,462.65 1,048,032.89 100,524.85 100,524.85 延津克明五谷道場食品有限公司 子公司 食品加工業 50,000,000.00 165,850,550.38 51,225,721.76 9,695,805.19

72、 -390,182.09 -893,168.55 延津縣克明面業有限公司 子公司 食品加工業 300,000,000.00 710,824,992.44 612,549,720.14 869,870,905.88 59,446,912.22 42,363,439.67 延津克明面粉有限公司 子公司 食品加工業 150,000,000.00 482,075,976.28 346,474,105.85 725,243,861.66 55,522,567.62 53,314,488.12 成都克明面業有限公司 子公司 食品加工業 150,000,000.00 287,559,572.01 233,1

73、60,810.99 0.00 6,211,878.02 4,469,828.41 成都市陳克子公司 食品加工業 2,000,000.00 497,364.98 497,364.98 0.00 -171.16 -183.21 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 26 明面粉有限公司 新疆陳克明面粉有限公司 子公司 食品加工業 50,000,000.00 1,047,899.43 599,814.30 0.00 -435,552.60 -435,559.88 新疆克明進出口貿易有限公司 子公司 貿易行業 5,000,000.00 32,481,081.06 5,734,615.12 8

74、4,567,980.11 1,177,904.82 873,002.97 武漢克明面業有限公司 子公司 食品加工業 50,000,000.00 98,635,961.80 55,135,612.27 116,388,252.82 8,149,764.29 6,411,266.37 浙江克明面業有限公司 子公司 食品加工業 350,000,000.00 500,090.39 500,090.39 0.00 90.39 90.39 湖南克明米業有限公司 子公司 食品加工業 20,000,000.00 158,510,701.47 20,238,316.60 9,207,979.36 238,316

75、.60 238,316.60 遂平克明物流有限公司 子公司 道路運輸業 1,000,000.00 720,202.17 703,701.13 233,100.26 93,371.63 87,264.30 遂平克明面業有限公司 子公司 食品加工業 150,000,000.00 359,342,641.83 292,144,154.80 611,418,910.93 42,193,066.40 31,766,986.20 遂平克明面粉有限公司 子公司 食品加工業 50,000,000.00 187,423,519.38 49,182,009.20 949,832.50 -531,573.14 -5

76、31,573.17 長沙克明米粉有限責任公司 子公司 食品加工業 50,000,000.00 127,605,903.28 36,658,771.55 7,007,259.91 -9,321,573.64 -9,272,390.46 新疆克明面業有限公司 子公司 食品加工業 100,000,000.00 338,557,637.17 96,030,187.07 33,293,239.31 -3,334,848.24 -3,489,243.63 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業績的影響 克明哈薩克斯坦有限責任公司 新設子公司

77、 報告期內實現營業收入 0.00 元，實現凈利潤-1,403,557.71 元. 新疆陳克明面粉有限公司 新設子公司 報告期處于籌建階段 浙江克明面業有限公司 新設子公司 報告期處于籌建階段 湖南克明米業有限公司 新設子公司 報告期內實現營業收入 9,207,979.36 元，實現凈利潤 238,316.60 元。 主要控股參股公司情況說明 八、公司控制的結構化主體情況八、公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 27 九、公司未來發展的展望九、公司未來發展的展望 （一）公司發展戰略（一）公司發展戰略 公司在“打造百億企業、傳承百年美食”雙百愿景的

78、指引下，通過對宏觀環境、行業形勢、競爭格局、企業自身情況的綜合分析，提出“一體化戰略”，即：業務向產業鏈上游面粉生產加工逐步延伸，以集中式小麥收儲策略為支持，將陸續在全國打造集小麥采購倉儲、面粉生產、面條制造一體化的大型綜合類面制品生產基地，提高公司成本管控能力。 根據公司發展戰略，2019年度經營計劃主要有如下幾點： 1、科學設計、合理優化供應鏈網絡布局，提升供應鏈效率，降低生產成本。 2、進一步優化事業部管理制度，延續精細化管理策略，實施阿米巴內部定價模式，加強績效考核，提高管理效率，持續加強團隊建設，提升團隊任職資格水平與服務能力。 3、實施多品類、多層次產品策略，穩步提升華夏一面、大寬

79、波浪、兒童面、七成苦蕎等高毛利掛面產品的銷量，加快烏冬面、生鮮面、方便面等品類的市場推廣和渠道導入，打造業績新增長點。 4、深耕原有渠道，繼續渠道下沉，拓寬農貿市場渠道，開拓空白市場，增強營銷競爭力。 5、持續投入品牌建設，提高覆蓋人群的廣度和深度，精準線上線下媒體投入，使“陳克明”品牌的知名度與美譽度深入人心，成為全國乃至全球知名品牌。 （二）可能面對的風險（二）可能面對的風險 1、原料波動帶來的小麥價格上漲風險。 2、食品安全衛生事故風險。 十、接待調研、溝通、采訪等活動十、接待調研、溝通、采訪等活動 1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表

80、適用 不適用 接待時間 接待方式 接待對象類型 調研的基本情況索引 2018 年 03 月 01 日 實地調研 機構 詳見 2018 年 3 月 1 日披露在巨潮資訊網上的投資者關系活動記錄表 2018 年 03 月 12 日 實地調研 機構 詳見2018年3月14日披露在巨潮資訊網上的投資者關系活動記錄表 2018 年 03 月 15 日 實地調研 機構 詳見2018年3月16日披露在巨潮資訊網上的投資者關系活動記錄表 2018 年 03 月 30 日 實地調研 機構 詳見 2018 年 4 月 2 日披露在巨潮資訊網上的投資者關系活動記錄表 2018 年 08 月 20 日 實地調研 機構

81、 詳見2018年8月21日披露在巨潮資訊網上的投資者關系活動記錄表 2018 年 08 月 21 日 實地調研 機構 詳見2018年8月21日披露在巨潮資訊網上的投資者關系活動記錄表 2018 年 10 月 25 日 實地調研 機構 詳見2018年8月21日披露在巨潮資訊網上的投資者關系活動記錄表 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 28 第五節第五節 重要事項重要事項 一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況 報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司嚴格按照公司章程和公司未來三年（

82、2017年-2019年）股東回報規劃的相關要求進行利潤分配。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是 分紅標準和比例是否明確和清晰： 是 相關的決策程序和機制是否完備： 是 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用： 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護： 是 現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明： 是 公司近 3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案） 、資本公積金轉增股本方案（預案）情況 1、2016年4月18日，公司2015年度股東大會審議通過了關于公司2015年度利潤分配的議案，公司以截止至2

83、016年4月27日的總股本112,191,966股為基數，向全體股東每10股派5元人民幣現金（含稅），派發現金紅利合計人民幣56,095,983元，占2015年度歸屬上市公司凈利潤的52.91%，占累計可分配利潤的24.00%；同時，以資本公積金向全體股東每10股轉增20股。詳見2016年4月22日公司刊登在證券日報、 證券時報、 中國證券報、 上海證券報和巨潮資訊網上的2015年度權益分派實施公告。 2、2017年5月18日，公司2016年度股東大會審議通過了關于公司2016年度利潤分配的議案，公司以截止至2017年5月31日的總股本336,334,048股為基數， 向全體股東每10股派2元

84、人民幣現金 （含稅） ， 派發現金紅利合計人民幣67,266,809.60元，占2016年度歸屬上市公司凈利潤的49.08%，占累計可分配利潤的25.47%。詳見2017年5月23日公司刊登在證券日報、證券時報、中國證券報、上海證券報和巨潮資訊網上的2016年度權益分派實施公告。 3、2018年3月20日，公司2017年度股東大會審議通過了關于公司2017年度利潤分配的議案，公司以截止至2018年3月29日的總股本333,556,523股為基數， 向全體股東每10股派發現金紅利2元 （含稅） ， 派發現金紅利合計人民幣66,711,304.6元，占2017年度歸屬上市公司凈利潤的59.21%，

85、占累計可分配利潤的25.33%。詳見2018年3月22日公司刊登在證券日報、證券時報、中國證券報、上海證券報和巨潮資訊網上的2017年度權益分派實施公告。 4、2019年4月17日，公司第四屆董事會第三十一次會議審議通過了關于公司2018年度利潤分配的議案，公司以未來實施分配方案時股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現金股利人民幣2.5元（含稅）。 公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通現金分紅金額占合并報表中歸屬于上市公以其他方式（如回購股份）現金分紅以其他方式現金分紅金額占合并報表中歸現金分

86、紅總額（含其他方式） 現金分紅總額（含其他方式）占合并報克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 29 股股東的凈利潤 司普通股股東的凈利潤的比率 的金額 屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比例 表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率 2018 年 82,592,168.75 185,909,492.16 44.43% 14,295,426.43 7.69% 96,887,595.18 52.12% 2017 年 66,711,304.60 112,675,192.74 59.21% 0.00 0.00% 66,711,304.60 59.21% 2016 年 67,266,809.6

87、0 137,062,829.18 49.08% 0.00 0.00% 67,266,809.60 49.08% 公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案 適用 不適用 二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 適用 不適用 每 10 股送紅股數（股） 0 每 10 股派息數（元） （含稅） 2.50 每 10 股轉增數（股） 0 分配預案的股本基數（股） 330,368,675 現金分紅金額（元） （含稅） 82,592,168.75 以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元） 14,295,426.43

88、現金分紅總額（含其他方式） （元） 96,887,595.18 可分配利潤（元） 313,680,551.72 現金分紅總額（含其他方式）占利潤分配總額的比例 100% 本次現金分紅情況 其他 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 公司擬以未來實施分配方案時股權登記日的總股本為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利人民幣 2.5 元（含稅） 。根據相關規定，上市公司回購的股份不享受利潤分配的權利，上述現金分紅金額系按 2018 年末公司總股本 331,930,298 股扣減已回購社會公眾股 1,561,623 股計算，鑒于公司正在實施股份回購事宜，若本報告披露后公司可參與利潤分配的股本

89、發生變動，則按照每股分配金額不變的原則對分配總額進行調整。 三、承諾事三、承諾事項履行情況項履行情況 1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項尚未履行完畢的承諾事項 適用 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 30 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 食品集團 股份限售承諾 南縣克明食品集團有限公司承諾，除南縣克明食品集團有限公司因已發

90、行的克明面業可交換債導致的減持外，未經湖南省資產管理有限公司書面同意，在協議轉讓標的股份登記至湖南省資產管理有限公司名下之日起 24 個月內，南縣克明食品集團有限公司不得通過任何方式減持克明面業的股份。如湖南省資產管理有限公司在 24 個月內已將所受讓標的股份全部出售的，自湖南省資產管理有限公司出售完畢所受讓標的股份之日起，南縣克明食品集團有限公司的減持行為不再受前款限制。 2018 年 12 月25 日 2020 年 12 月25 日 未有違反 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 31 資產重組時所作承諾 首次公開發行或再融資時所作承諾 南縣克明食品集團有限公司 關于同業競爭、關

91、聯交易、資金占用方面的承諾 公司控股股東食品集團關于避免同業競爭的承諾。 2012 年 02 月05 日 食品集團作為公司控股股東期間及轉讓全部股份之日起一年內均持續有效且不可變更或撤銷。 未有違反 陳克明 關于同業競爭、關聯交易、資金占用方面的承諾 本公司實際控制人陳克明關于避免同業競爭的承諾。 2012 年 02 月05 日 陳克明作為公司實際控制人期間及轉讓全部股份之日起一年內均持續有效且不可變更或撤銷。 未有違反 股權激勵承諾 公司 其他承諾 克明面業股份有限公司不為股票期權與限制性股票激勵計劃的任何激勵對象依照激勵計劃獲取有關權益提供貸款及其他任何形式的財務資助，也不為貸款提供擔保。

92、 2014 年 04 月21 日 自承諾日到股權激勵計劃實施完成止 未有違反 公司 其他承諾 克明面業股份有限公司不為 2018 年股票期權激勵計劃的任何激勵對象依照激勵計劃獲取有關權益提供貸款及其他任何形式的財務資助，也不2018 年 09 月12 日 自承諾日到股權激勵計劃實施完成止 未有違反 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 32 為貸款提供擔保。 其他對公司中小股東所作承諾 陳克明、陳克忠、段菊香、陳暉、王勇、李慶龍、孟素荷、舒暢、黃勁松、許石棟 其他承諾 在任職期間每年通過集中競價、大宗交易、協議轉讓等方式轉讓的股份不超過其所持公司股份總數的 25%； 在離任后六個月內

93、，不轉讓所持公司股份，離任六個月后的十二個月內轉讓的股份不超過所持公司股份總數的 50%。 2016 年 05 月30 日 在就任時確定的任職期間及任期屆滿六個月后的十二個月內 未有違反 陳宏、張瑤、張軍輝 其他承諾 在任職期間每年通過集中競價、大宗交易、協議轉讓等方式轉讓的股份不超過其所持公司股份總數的 25%； 在離任后六個月內，不轉讓所持公司股份，離任六個月后的十二個月內轉讓的股份不超過所持公司股份總數的 50%。 2016 年 06 月14 日 在就任時確定的任職期間及任期屆滿六個月后的十二個月內 未有違反 李銳 其他承諾 在任職期間每年通過集中競價、大宗2016 年 08 月24 日

94、 在就任時確定的任職期間及任期屆未有違反 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 33 交易、協議轉讓等方式轉讓的股份不超過其所持公司股份總數的 25%； 在離任后六個月內，不轉讓所持公司股份，離任六個月后的十二個月內轉讓的股份不超過所持公司股份總數的 50%。 滿六個月后的十二個月內 劉洋 其他承諾 在就任時確定的任職期內每年通過集中競價、大宗交易、協議轉讓等方式轉讓的股份不超過其所持公司股份總數的 25%；在就任時確定的任期屆滿后六個月內，不轉讓所持公司股份，在就任時確定的任期屆滿六個月后的十二個月內，轉讓的股份不超過所持公司股份總數的 50%。 2017 年 01 月10 日 在

95、就任時確定的任職期間及任期屆滿六個月后的十二個月內 未有違反 楊波、張曉 其他承諾 在就任時確定的任職期內每年通過集中競價、大宗交易、協議2017 年 08 月03 日 在就任時確定的任職期間及任期屆滿六個月后的十二個月未有違反 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 34 轉讓等方式轉讓的股份不超過其所持公司股份總數的 25%；在就任時確定的任期屆滿后六個月內，不轉讓所持公司股份，在就任時確定的任期屆滿六個月后的十二個月內，轉讓的股份不超過所持公司股份總數的 50%。 內 張木林 其他承諾 在就任時確定的任職期內每年通過集中競價、大宗交易、協議轉讓等方式轉讓的股份不超過其所持公司股份

96、總數的 25%；在就任時確定的任期屆滿后六個月內，不轉讓所持公司股份，在就任時確定的任期屆滿六個月后的十二個月內，轉讓的股份不超過所持公司股份總數的 50%。 2017 年 09 月23 日 在就任時確定的任職期間及任期屆滿六個月后的十二個月內 未有違反 楊利娟 其他承諾 在就任時確定的任職期內每年通過2018 年 09 月28 日 在就任時確定的任職期間及任期屆未有違反 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 35 集中競價、大宗交易、協議轉讓等方式轉讓的股份不超過其所持公司股份總數的 25%；在就任時確定的任期屆滿后六個月內，不轉讓所持公司股份。 滿六個月后的十二個月內 承諾是否按

97、時履行 是 如承諾超期未履行完畢的，應當詳細說明未完成履行的具體原因及下一步的工作計劃 無 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明其原因做出說明 適用 不適用 四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。 五、董事五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期會、監事會、獨立董事（如有

98、）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 適用 不適用 本公司根據財政部關于修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知(財會201815號) 和企業會計準則的要求編制2018年度財務報表，此項會計政策變更采用追溯調整法。 此外，根據財政部對政府補助的解讀，無論是與資產相關還是與收益相關的政府補助，均作為經營活動現金流量列示，本公司對此項會計政策變更采用追溯調整法。 原列報報表項目及金額 新列報報表項目及金

99、額 應收票據 510,000.00 應收票據及應收賬款 270,190,407.39 應收賬款 269,680,407.39 應收利息 5,209,069.87 13,160,651.54 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 36 應收股利 其他應收款 其他應收款 7,951,581.67 固定資產 822,883,683.19 固定資產 822,883,683.19 固定資產清理 在建工程 192,922,372.94 在建工程 193,462,424.40 工程物資 540,051.46 應付票據 應付票據及應付賬款 100,532,188.19 應付賬款 100,532,18

100、8.19 應付利息 679,095.33 其他應付款 50,875,447.97 應付股利 1,843,165.00 其他應付款 48,353,187.64 管理費用 92,185,126.43 管理費用 65,408,984.33 研發費用 26,776,142.10 收到其他與經營活動有關的現金注 19,562,415.23 收到其他與經營活動有關的現金 23,992,415.23 收到其他與投資活動有關的現金注 17,050,054.17 收到其他與投資活動有關的現金 12,620,054.17 注： 將實際收到的與資產相關的政府補助4,430,000.00元在現金流量表中的列報由“收到

101、其他與投資活動有關的現金”調整為“收到其他與經營活動有關的現金”。 七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 適用 不適用 公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。 八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明況說明 適用 不適用 公司名稱 股權取得方式 股權取得時點 注冊資本 出資比例 浙江克明面業有限公司 新設 2018年7月 3.5億元人民幣 100% 新疆陳克明面粉有限公司 新設 2018年8月 5000萬元人民幣 100% 湖南克明米業有限公司 新設 2

102、018年9月 2000萬元人民幣 100% 克明哈薩克斯坦有限責任公司 新設 2018年8月 3萬美元 100% 九、聘任、解聘會計師事務所情況九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（萬元） 90 境內會計師事務所審計服務的連續年限 10 境內會計師事務所注冊會計師姓名 李新葵、周毅 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 37 境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限 0 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 十、年度報告披露后

103、面臨暫停上市和終止上市情況十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用 十一、破產重整相關事項十一、破產重整相關事項 適用 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。 十二、重大訴訟、仲裁事項十二、重大訴訟、仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 十三、處罰及整改情況十三、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用 十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施

104、情況 適用 不適用 一、股權激勵計劃進展 （一）股票期權與限制性股票激勵計劃 1、2018年4月17日，公司披露了關于調整股權激勵計劃之限制性股票回購價格及股票期權行權價格的公告，因2017年度權益分派已于2018年3月30日實施完畢，故對公司本次股票期權與限制性股票激勵計劃限制性股票回購價格及股票期權行權價格進行調整，公司股權激勵計劃首次授予部分的尚未解鎖的限制性股票回購價格為5.11元/股，尚未行權的股票期權行權價格由9.8167元/份調整為9.6167元/份；預留部分授予的尚未解鎖的限制性股票回購價格為7.8967元/股，尚未行權的股票期權行權價格由15元/份調整為14.8元/份。具體內

105、容詳見巨潮資訊網（）。 2、2018年6月29日，公司披露關于注銷部分已獲授但未行權的股票期權和回購注銷部分已獲授但未解鎖的限制性股票的議案（公告編碼：2018-088），因激勵對象龍大平、朱偉、胡道齊已離職，不再滿足成為激勵對象的條件，公司擬注銷朱偉、胡道齊已獲授未行權的股票期權7.8萬份，回購注銷龍大平、胡道齊已獲授但未解鎖的限制性股票6.6萬股；另有，因股權激勵計劃首次授予部分第四個行權/解鎖期及預留授予部分第三個行權/解鎖期的業績考核條件未達成， 故根據 克明面克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 38 業股份有限公司股票期權與限制性股票激勵計劃（草案）的規定，公司擬注銷首次

106、授予部分所涉及的15名激勵對象第四個行權期已獲授的未滿足行權條件的70.2萬份股票期權， 回購注銷首次授予部分所涉及的36名激勵對象已獲授的未滿足解鎖條件的134.4萬股限制性股票；擬注銷預留授予部分所涉及的10名激勵對象第三個行權期已獲授的未滿足行權條件的9.75萬份股票期權，回購注銷預留授予部分所涉及的20名激勵對象已獲授的未滿足解鎖條件的21.6225萬股限制性股票。具體內容詳見巨潮資訊網（）。 3、2018年9月13日，公司披露關于股權激勵計劃部分已授予股票期權注銷完成的公告（公告編碼：2018-120），因激勵對象朱偉、胡道齊已離職，不再滿足成為激勵對象的條件，公司擬注銷朱偉、胡道齊

107、已獲授未行權的股票期權7.8萬份；另有，因2017年公司業績未達股權激勵行權條件，根據克明面業股份有限公司股票期權與限制性股票激勵計劃（草案）相關規定，公司決定注銷首次授予部分所涉及的15名激勵對象第四個行權期已獲授的未滿足行權條件的70.2萬份股票期權；決定注銷預留授予部分所涉及的10名激勵對象第三個行權期已獲授的未滿足行權條件的9.75萬份股票期權。 具體內容詳見巨潮資訊網（）。 4、2018年11月8日，公司披露關于股權激勵計劃部分已授予限制性股票注銷完成的公告（公告編碼：2018-142），因原激勵對象龍大平、胡道齊已離職，不再滿足成為激勵對象的條件，公司完成回購注銷上述2人已獲授但未

108、解鎖的限制性股票6.6萬股。具體內容詳見巨潮資訊網（）。 （二）2018年股票期權激勵計劃 1、2018年7月16日，公司分別召開第四屆董事會第二十五次會議和第四屆監事會第二十二次會議，審議通過了關于公司2018年股票期權激勵計劃（草案）及其摘要的議案、關于公司2018年股票期權激勵計劃考核辦法的議案、關于提請股東大會授權董事會辦理公司2018年股票期權激勵計劃有關事項的議案 。公司擬實施股票期權激勵計劃，向92名激勵對象定向發行新股1,721萬股。公司獨立董事對此發表了獨立意見，監事會對股權激勵計劃激勵對象名單發表了核實意見。具體內容詳見巨潮資訊網（）。 2、2018年8月15日，公司監事會

109、對激勵對象名單進行了核實，并披露了監事會關于2018年股票期權激勵計劃激勵對象人員名單的核查意見及公示情況說明。 3、2018年8月20日，公司召開2018年第五次臨時股東大會，審議通過了關于公司2018年股票期權激勵計劃（草案）及其摘要的議案、關于公司2018年股票期權激勵計劃考核辦法的議案、關于提請股東大會授權董事會辦理公司2018年股票期權激勵計劃有關事項的議案。 4、2018年9月12日，公司召開第四屆董事會第二十七次會議，審議通過了關于向激勵對象授予股票期權的議案，確定股票期權的授予日為2018年9月12日。 二、員工持股計劃進展 （一）公司一期員工持股計劃進展 公司一期員工持股計劃

110、所購買的股票在2018年5月5日已解鎖。 （二）公司二期員工持股計劃進展 公司二期員工持股計劃所購買的股票在2018年11月20日已解鎖。 十六、重大關聯交易十六、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額（萬元） 占同類交易金額的比例 獲批的交易額度（萬元） 是否超過獲批額度 關聯交易結算方式 可獲得的同類交易市價 披露日期 披露索引 岳陽市大地印務有參股公司 向關聯方采購包裝材料 根據公平、公市場價格 1,542.77 14.06% 2,400 否 依照合

111、同約定市場價格 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 39 限公司 商品 允原則確定 結算 益陽陳克明食品股份有限公司 同一控股股東 向關聯方采購商品 醬料 根據公平、公允原則確定 市場價格 64.15 13.11% 500 否 依照合同約定結算 市場價格 曹紅專、陽建輝夫婦 與本公司關鍵管理人員關系密切的家庭成員 向關聯方銷售商品 掛面 根據公平、公允原則確定 市場價格 567.71 0.20% 900 否 依照合同約定結算 市場價格 孟枝 與本公司關鍵管理人員關系密切的家庭成員 向關聯方銷售商品 掛面 根據公平、公允原則確定 市場價格 918.11 0.33% 1,100 否 依

112、照合同約定結算 市場價格 孟紹龍 與本公司關鍵管理人員關系密切的家庭成員 向關聯方銷售商品 掛面 根據公平、公允原則確定 市場價格 85.09 0.03% 75 是 依照合同約定結算 市場價格 曹紅華 與本公司關鍵管理人員關系密切的家庭成員 向關聯方銷售商品 掛面 根據公平、公允原則確定 市場價格 217.15 0.08% 320 否 依照合同約定結算 市場價格 北京淮隆商貿有限公司 與本公司關鍵管理人員關系密切的家庭成員經營的公司 向關聯方銷售商品 掛面 根據公平、公允原則確定 市場價格 737.26 0.26% 1,800 否 依照合同約定結算 市場價格 克明面業股份有限公司 2018 年

113、年度報告全文 40 合計 - - 4,132.24 - 7,095 - - - - - 大額銷貨退回的詳細情況 無 按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的， 在報告期內的實際履行情況（如有） 不適用 交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用） 不適用 2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。 3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用 公司報告期不存在關聯債權債務往來

114、。 5、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用 公司報告期無其他重大關聯交易。 十七、重大合同及其履行情況十七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況）托管情況 適用 不適用 公司報告期不存在托管情況。 （2）承包情況）承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 41 （3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用 公司報告期不存在租賃情況。 2、重大擔保、重大擔保 適用 不適用 （1）擔保情況）擔保情況 單位：萬元 公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保對象名稱

115、擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 無 公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 延津縣克明面業有限公司 2016 年 03月 28 日 5,000 2018 年 04 月 04日 2,000 連帶責任保證 12 個月 否 否 延津縣克明面業有限公司 2018 年 06 月 08日 3,000 連帶責任保證 36 個月 否 否 遂平克明面業有限公司 2016 年 03月 28 日 5,000 武漢克明面業有限

116、公司 2016 年 03月 28 日 5,000 長沙克明面業有限公司 2016 年 03月 28 日 5,000 延津克明面粉有限公司 2016 年 03月 28 日 10,000 2018 年 03 月 21日 2,500 連帶責任保證 12 個月 否 否 延津克明面粉有限公司 2018 年 03 月 31日 5,000 連帶責任保證 36 個月 否 否 長沙克明米粉有限責任公司 2017 年 02月 28 日 5,000 2018 年 10 月 09日 1,000 連帶責任保證 26 個月 否 否 新疆克明面業有限公司 2017 年 12月 20 日 10,000 延津克明五谷道場食 2

117、017 年 125,000 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 42 品有限公司 月 20 日 長沙克明米粉有限責任公司 2017 年 12月 20 日 5,000 克明食品營銷有限公司 2018 年 08月 20 日 10,000 2018 年 09 月 14日 6,500 連帶責任保證 12 個月 否 否 克明食品營銷有限公司 2018 年 11 月 06日 2,310.94 連帶責任保證 12 個月 延津縣克明面業有限公司 2018 年 08月 20 日 5,000 2018 年 09 月 20日 2,000 連帶責任保證 36 個月 遂平克明面業有限公司 2018 年 08

118、月 20 日 6,000 延津縣克明面業有限公司 2018 年 08月 20 日 12,000 克明食品營銷有限公司 2018 年 10月 16 日 10,000 2018 年 11 月 14日 2,091.56 連帶責任保證 12 個月 否 否 延津縣克明面業有限公司 2018 年 10月 16 日 10,000 遂平克明面業有限公司 2018 年 10月 16 日 19,000 長沙克明面業有限公司 2018 年 10月 16 日 10,000 遂平克明面粉有限公司 2018 年 10月 16 日 30,000 浙江克明面業有限公司 2018 年 10月 16 日 40,000 延津克明五

119、谷道場食品有限公司 2018 年 10月 16 日 5,000 報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1） 157,000 報告期內對子公司擔保實際發生額合計（B2） 26,402.5 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3） 212,000 報告期末對子公司實際擔保余額合計（B4） 25,402.5 子公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 無 公司擔?？傤~（即前三大項的合計） 報告期內審批擔保額度合計157,000 報告期內擔保實際發生額26,402.5 克明面業股份有限公司

120、2018 年年度報告全文 43 （A1+B1+C1） 合計（A2+B2+C2） 報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3+C3） 212,000 報告期末實際擔保余額合計（A4+B4+C4） 25,402.5 實際擔?？傤~（即 A4+B4+C4）占公司凈資產的比例 11.33% 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的余額（D） 0 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保余額（E） 0 擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（F） 0 上述三項擔保金額合計（D+E+F） 0 對未到期擔保， 報告期內已發生擔保責任或可能承擔連帶清償責任的情況說明（如有） 無 違反規定程

121、序對外提供擔保的說明（如有） 無 采用復合方式擔保的具體情況說明 （2）違規對外擔保情況）違規對外擔保情況 適用 不適用 公司報告期無違規對外擔保情況。 3、委托他人進行現金資產管理情況、委托他人進行現金資產管理情況 （1）委托理財情況）委托理財情況 適用 不適用 報告期內委托理財概況 單位：萬元 具體類型 委托理財的資金來源 委托理財發生額 未到期余額 逾期未收回的金額 銀行理財產品 募集資金 229,400 63,400 0 券商理財產品 自有資金 4,301 100 0 合計 233,701 63,500 0 單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委托理財具體情況 適用 不

122、適用 委托理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形 適用 不適用 （2）委托貸款情況）委托貸款情況 適用 不適用 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 44 公司報告期不存在委托貸款。 4、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 十八、社會責任情況十八、社會責任情況 1、履行社會責任情況、履行社會責任情況 良好的公司治理是企業實現可持續發展的內在動力。公司嚴格按照公司法和國家相關法律、法規、規章的要求，建立現代企業制度，規范公司運作。報告期內，公司進一步規范系統科學的治理體系，確保公司生產經營等各項業務活動的健康運行，實現了公司的可持續健

123、康發展。 報告期內，公司嚴格按照公司章程、 股東大會議事規則的規定和要求，規范股東大會的召集、召開、表決程序，通過合法有效的方式，讓更多的股東能夠參加股東大會，確保股東對公司重大事項的知情權、參與權和表決權；認真履行信息披露義務，秉持公平、公正、公開的原則對待全體投資者。公司充分尊重和維護其他相關利益者的合法權益，積極與各方合作，加強溝通與交流，實現股東、員工、上下游合作者、社會等各方力量的均衡，推動公司持續、穩定、健康發展。公司重視研發及生產營養、健康、美味的優質產品，嚴格把控產品質量，注重產品安全，保護消費者利益。 公司報告年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無后續精準扶貧計劃。 2、履行精準扶

124、貧社會責任情況、履行精準扶貧社會責任情況 （1）精準扶貧規劃）精準扶貧規劃 （2）年度精準扶貧概要）年度精準扶貧概要 （3）精準扶貧成效）精準扶貧成效 指標 計量單位 數量/開展情況 一、總體情況 二、分項投入 1.產業發展脫貧 2.轉移就業脫貧 3.易地搬遷脫貧 4.教育扶貧 5.健康扶貧 6.生態保護扶貧 7.兜底保障 8.社會扶貧 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 45 9.其他項目 三、所獲獎項（內容、級別） （4）后續精準扶貧計劃）后續精準扶貧計劃 3、環境保護相關的情況、環境保護相關的情況 上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 否 上市公司及其子公

125、司不屬于環境保護部門公布的重點排污單位。 十九、其他重大事項的說明十九、其他重大事項的說明 適用 不適用 公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。 二十、公司子公司重大事項二十、公司子公司重大事項 適用 不適用 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 46 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 1、股份變動情況、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 6,276,540 1.88% 0 0 0 -1,361,611 -1,361

126、,611 4,914,929 1.48% 1、國家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、國有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他內資持股 6,276,540 1.88% 0 0 0 -1,361,611 -1,361,611 4,914,929 1.48% 其中：境內法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境內自然人持股 6,276,540 1.88% 0 0 0 -1,361,611 -1,361,611 4,914,929 1.48% 4、外資持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外

127、法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、無限售條件股份 327,279,983 98.12% 0 0 0 -264,614 -264,614 327,015,369 98.52% 1、人民幣普通股 327,279,983 98.12% 0 0 0 -264,614 -264,614 327,015,369 98.52% 2、境內上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0

128、 0 0 0 0.00% 三、股份總數 333,556,523 100.00% 0 0 0 -1,626,225 -1,626,225 331,930,298 100.00% 股份變動的原因 適用 不適用 2018年11月8日，公司披露了關于股權激勵計劃部分已授予限制性股票注銷完成的公告（公告編號：2018-142）。因公司原激勵對象龍大平、胡道齊因個人原因離職，不再滿足成為激勵對象的條件，公司決定回購注銷原激勵對象龍大平、胡道齊已獲授但未解鎖的限制性股票6.6萬股；另有，首次授予部分第四個解鎖期及預留授予部分第三個解鎖期的業績考核條件未達成，公司決定回購注銷首次授予部分36名激勵對象第三個解

129、鎖期已獲授的未滿足解鎖條件的134.4萬股限制性股票克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 47 及預留授予部分20名激勵對象第三個解鎖期已獲授的未滿足解鎖條件的21.6225萬股限制性股票。具體內容詳見巨潮資訊網（）。 股份變動的批準情況 適用 不適用 2018年6月28日，公司召開第四屆董事會第二十四次會議，審議通過了關于注銷部分已獲授但未行權的股票期權和回購注銷部分已獲授但未解鎖的限制性股票的議案。因激勵對象龍大平、朱偉、胡道齊已離職，不再滿足成為激勵對象的條件，公司擬注銷朱偉已獲授未行權的股票期權4.8萬份，注銷胡道齊已獲授未行權的股票期權3萬份，回購注銷龍大平已獲授但未解鎖的

130、限制性股票3.6萬股，回購注銷胡道齊已獲授但未解鎖的限制性股票3萬股；另有，因股權激勵計劃首次授予部分第四個行權/解鎖期及預留授予部分第三個行權/解鎖期的業績考核條件未達成，故根據克明面業股份有限公司股票期權與限制性股票激勵計劃（草案）的規定，公司擬注銷首次授予部分所涉及的15名激勵對象第四個行權期已獲授的未滿足行權條件的70.2萬份股票期權，回購注銷首次授予部分所涉及的36名激勵對象已獲授的未滿足解鎖條件的134.4萬股限制性股票；擬注銷預留授予部分所涉及的10名激勵對象第三個行權期已獲授的未滿足行權條件的9.75萬份股票期權，回購注銷預留授予部分所涉及的20名激勵對象已獲授的未滿足解鎖條件

131、的21.6225萬股限制性股票。具體內容詳見巨潮資訊網（）。 股份變動的過戶情況 適用 不適用 2018年11月6日， 中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司審核確認， 本公司已完成上述限制性股票的回購注銷事宜。 股份回購的實施進展情況 適用 不適用 截止 2018 年 12 月 31 日，公司通過集中競價方式累計回購股份數量為1,176,723 股，占公司目前總股本 331,930,298 股的 0.3545%，成交均價為 12.15元/股，最低價為11.67 元/股，最高價為 12.37 元/股，支付總金額為14,295,426.43 元（不含交易費用）。 采用集中競價方式減持回購股份的實

132、施進展情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 股份變動導致歸屬于公司普通股股東的每股凈資產增加0.03元/股，對最近一年基本每股收益和稀釋每股收益無影響。 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用 單位：股 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股數 本期增加限售股數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 陳宏 840,675 261,000 788,248 1,367,923 2018 年 5 月 4 日至 2018 年 1

133、1 月23 日累計增持公司股份后增加限售股 788,248 股 2018 年 1 月 2 日年度解鎖、11 月6 日限制性股票回購注銷 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 48 陳克忠 1,090,125 324,000 0 766,125 股權激勵限售、高管鎖定股 2018 年 1 月 2 日年度解鎖、11 月6 日限制性股票回購注銷 張瑤 602,037 324,509 0 277,528 股權激勵限售、高管鎖定股 2018 年 1 月 2 日年度解鎖、11 月6 日限制性股票回購注銷 陳暉 479,143 261,000 0 218,143 股權激勵限售、高管鎖定股 2018

134、 年 1 月 2 日年度解鎖、11 月6 日限制性股票回購注銷 李文斌 84,000 42,000 0 42,000 股權激勵限售42,000 2018 年 11 月 6日限制性股票回購注銷 竺權波 84,000 42,000 0 42,000 股權激勵限售42,000 2018 年 11 月 6日限制性股票回購注銷 孟立志 72,000 36,000 0 36,000 股權激勵限售36,000 2018 年 11 月 6日限制性股票回購注銷 楊利娟 72,000 36,000 0 36,000 股權激勵限售36,000 2018 年 11 月 6日限制性股票回購注銷 張軍輝 72,000 3

135、6,000 0 36,000 股權激勵限售36,000 2018 年 11 月 6日限制性股票回購注銷 其他 2,880,560 787,350 0 2,093,210 股權激勵限售630,225 股、 高管鎖定股 1,462,985股 2018 年 1 月 2 日年度解鎖、11 月6 日限制性股票回購注銷 合計 6,276,540 2,149,859 788,248 4,914,929 - - 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報告期內證券發行（不含優先股）情況、報告期內證券發行（不含優先股）情況 適用 不適用 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說

136、明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 49 因公司原激勵對象離職，不再滿足成為激勵對象的條件，公司回購注銷已獲授但未解鎖的限制性股6.6萬股；由于2017年股權激勵計劃業績考核條件未達成,注銷回購已獲授的未滿足解鎖條件的156.0225萬股限制性股票。 本期公司股本變動減少162.6225萬股，資本公積(股本溢價)減少 7,369,939.96元，公司資產減少8,996,164.96元，回購注銷限制性股票減少前期授予時確認的負債和庫存股8,996,164.96元。 3、現存的內部職工股情況、現存的內部職

137、工股情況 適用 不適用 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 15,905 年度報告披露日前上一月末普通股股東總數 13,202 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有） （參見注 8） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（如有） （參見注 8） 0 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 南縣克明食品集團有限公司

138、境內非國有法人 34.80% 115,500,000 -32,910,000 0 115,500,000 質押 110,500,000 湖南省資產管理有限公司 國有法人 9.75% 32,370,000 32,370,000 0 32,370,000 興業國際信托有限公司克明面業1號員工持股集合資金信托 其他 4.87% 16,177,731 0 0 16,177,731 興業國際信托有限公司興業信托 克明面業 2 號員工持股集合資金信托計劃 其他 4.55% 15,092,530 0 0 15,092,530 津杉華融（天津）產業投資基金合伙企業（有限合伙） 境內非國有法人 1.40% 4,

139、639,056 4,639,056 0 4,639,056 陳源芝 境內自然人 1.33% 4,415,500 0 0 4,415,500 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 50 中國工商銀行股份有限公司銀華中小盤精選混合型證券投資基金 其他 1.13% 3,759,517 3,759,517 0 3,759,517 中央匯金資產管理有限責任公司 國有法人 1.09% 3,618,600 0 0 3,618,600 中國華電集團財務有限公司 國有法人 1.07% 3,548,460 -4,451,538 0 3,548,460 全國社?；鹞辶愣M合 其他 1.01% 3,338

140、,378 3,338,378 0 3,338,378 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況（如有） （參見注 3） 無 上述股東關聯關系或一致行動的說明 南縣克明食品集團有限公司是本公司的控股股東，陳克明為其實際控制人，亦為本公司的實際控制人，陳源芝為陳克明的家族成員。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 南縣克明食品集團有限公司 115,500,000 人民幣普通股 115,500,000 湖南省資產管理有限公司 32,370,000 人民幣普通股 32,370,000 興業國際信托有限公司克明面業 1號

141、員工持股集合資金信托 16,177,731 人民幣普通股 16,177,731 興業國際信托有限公司興業信托 克明面業 2 號員工持股集合資金信托計劃 15,092,530 人民幣普通股 15,092,530 津杉華融（天津）產業投資基金合伙企業（有限合伙） 4,639,056 人民幣普通股 4,639,056 陳源芝 4,415,500 人民幣普通股 4,415,500 中國工商銀行股份有限公司銀華中小盤精選混合型證券投資基金 3,759,517 人民幣普通股 3,759,517 中央匯金資產管理有限責任公司 3,618,600 人民幣普通股 3,618,600 中國華電集團財務有限公司 3

142、,548,460 人民幣普通股 3,548,460 全國社?；鹞辶愣M合 3,338,378 人民幣普通股 3,338,378 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10名股東之間關聯關系或一致行動的說明 南縣克明食品集團有限公司是本公司的控股股東，陳克明為其實際控制人，亦為本公司的實際控制人， 陳源芝為陳克明的家族成員。 未知其他股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 51 前 10 名普通股股東參與融資融券業務情況說明（如有） （參見注 4） 無 公司前

143、 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況、公司控股股東情況 控股股東性質：自然人控股 控股股東類型：法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 南縣克明食品集團有限公司 陳克明 2009 年 09 月 17 日 已三證合一914309216940280668 食品業投資及信息咨詢服務；食品原料、餐飲研發；食品機械、自動化設備研發與制造；農業產品種植與研發，門面租賃。 控股股東報告期內控股和參股

144、的其他境內外上市公司的股權情況 無 控股股東報告期內變更 適用 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。 3、公司實際控制人及其一致行動人、公司實際控制人及其一致行動人 實際控制人性質：境內自然人 實際控制人類型：自然人 實際控制人姓名 與實際控制人關系 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 陳克明 本人 中國 否 主要職業及職務 現任公司董事長，南縣克明食品集團有限公司執行董事兼總經理（法定代表人） 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 克明面業股份有限公司 2018 年

145、年度報告全文 52 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用 5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 適用 不適用 南縣克明食品集團有限公司承諾， 除南縣克明食品集團有限公司因已發行的克明面業可交換債導致的減持外， 未經湖南省資產管理有限公司書面同意，在協議轉讓標的股份登記至湖南省資產管理有限公司名下之日起 24 個月內，南縣克明食品集團有限公司不得通過任何方式減持克明面業的股份。 如湖南省資產管理有限公司在 24

146、個月內已將所受讓標的股份全部出售的， 自湖南省資產管理有限公司出售完畢所受讓標的股份之日起， 南縣克明食品集團有限公司的減持行為不再受前款限制。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 53 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 報告期公司不存在優先股。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 54 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股）

147、本期減持股份數量（股） 其他增減變動 （股） 期末持股數（股） 陳克明 董事、董事長 現任 男 67 2007 年 04 月08 日 2019 年05 月 30日 1,944,347 1,944,347 段菊香 董事 現任 女 63 2016 年 05 月30 日 2019 年05 月 30日 0 0 陳克忠 董事、副董事長 現任 男 61 2016 年 07 月04 日 2019 年05 月 30日 1,309,500 216,000 1,093,500 陳 暉 董事 現任 女 42 2013 年 04 月25 日 2019 年05 月 30日 522,858 174,000 348,858

148、 陳 宏 董事、總經理 現任 男 40 2016 年 06 月14 日 2019 年05 月 30日 1,004,900 1,050,998 174,000 1,881,898 王 勇 董事、董事會秘書 現任 男 36 2015 年 04 月08 日 2019 年05 月 30日 18,000 9,000 9,000 李慶龍 獨立董事 現任 男 73 2014 年 12 月12 日 2019 年05 月 30日 300 300 舒 暢 獨立董事 現任 女 48 2016 年 05 月30 日 2019 年05 月 30日 0 0 張木林 獨立董事 現任 男 64 2017 年 09 月22 日

149、 2019 年05 月 30日 0 0 黃勁松 監事，監事會主席 離任 男 63 2016 年 05 月30 日 2018 年09 月 28日 0 0 許石棟 監事，監現任 男 39 2013 年 04 月2019 年0 0 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 55 事會主席 25 日 05 月 30日 楊利娟 監事 現任 女 49 2018 年 09 月28 日 2019 年05 月 30日 72,000 36,000 36,000 劉 洋 監事 現任 男 35 2017 年 01 月09 日 2019 年05 月 30日 0 0 張 瑤 副總經理 現任 男 47 2013 年

150、04 月25 日 2019 年05 月 30日 602,037 174,000 428,037 張軍輝 副總經理 現任 男 38 2016 年 06 月14 日 2019 年05 月 30日 72,000 36,000 36,000 楊 波 副總經理 現任 男 39 2017 年 08 月02 日 2019 年05 月 30日 0 0 張 曉 副總經理 現任 男 36 2017 年 08 月02 日 2019 年05 月 30日 68,300 24,000 44,300 張博棟 副總經理 現任 男 50 2018 年 03 月06 日 2019 年05 月 30日 0 0 李 銳 財務總監 現

151、任 女 36 2016 年 08 月22 日 2019 年05 月 30日 2,000 2,000 合計 - - - - - - 5,616,242 1,050,998 843,000 0 5,824,240 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 張博棟 副總經理 任免 2018 年 03 月 06日 因公司實際工作需要，經總經理提名，公司聘任張博棟先生擔任公司副總經理，全面負責公司人力資源管理、信息化管理、行政管理相關工作。公司于 2018 年2 月 5 日， 召開第四屆董事會第十八次會議審議通過了

152、關于修訂公司章程的議案及關于聘任公司副總經理的議案 ，公司董事會同意待股東大會審議通過關于修改公司章程的議案后，聘任張博棟先生擔任公司副總經理，公司于 2018 年 3 月 7 日召開 2018年第二次臨時股東大會審議通過了關于修訂公司章克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 56 程的議案 ，同意修改公司章程關于副總經理人數的相關規定。 黃勁松 監事、監事會主席 離任 2018 年 09 月 28日 黃勁松先生因個人原因申請辭去公司第四屆監事會監事及監事會主席職務。辭職后，黃勁松先生不在公司擔任任何職務。 楊利娟 監事 任免 2018 年 09 月 28日 黃勁松先生因個人原因申請辭

153、去公司第四屆監事會監事及監事會主席職務。辭職后，黃勁松先生不在公司擔任任何職務。鑒于其辭職導致公司監事會中監事人數少于公司章程規定之人數，公司股東南縣克明食品集團有限公司向監事會提名楊利娟女士為公司第四屆監事會非職工監事候選人,公司 2018 年第六次臨時股東大會同意選舉楊利娟女士為第四屆監事會非職工監事候選人。 三、任職情況三、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責 （一）董事 1、陳克明先生 陳克明，男，中國國籍，無境外居留權，1952年2月出生。1984年開始從事掛面生產和技術研究；1997年創建南縣克明面業制造有限責任公司 （克明面業股

154、份有限公司前身） ； 現任公司董事長。 陳克明先生為湖南省第十一屆人民代表大會代表，中國食品工業協會常務理事，中國糧食行業協會小麥分會理事，湖南省糧食行業協會副會長，湖南省食品工業協會副會長。曾獲“湖南省優秀民營企業家”、“湖南省新農村建設十大新聞人物”、“2015年度中國食品科學技術學會科技創新獎突出貢獻獎”。 2、陳克忠先生 陳克忠，男，中國國籍，無境外居留權，1958年11月出生。1981年4月至1997年6月曾任湖南省華容縣北景港供銷社會計，商店經理，華容縣梅田湖供銷社副主任、主任。1997年7月至2001年3月任華容縣供銷聯社副主任。2001年4月至2003年12月任公司副總經理兼營

155、銷總監，2004年-2016年任公司總經理?，F任公司董事、副董事長。 3、段菊香女士 段菊香，女，中國國籍，無境外居留權，1956年9月18日出生。2007年3月至2013年4月，任公司董事；現任公司董事。 4、陳暉女士 陳暉，女，中國國籍，無境外居留權，1977年12月出生，碩士研究生。曾任公司財務經理、采購經理、人力資源部經理、總經理助理，2010年至2016年任公司副總經理，現任公司董事。 5、陳宏先生 陳宏，男，中國國籍，無境外居留權，1979年7月出生,本科學歷。曾任公司采購部、設備部負責人、總經理助理，2010年至2016年4月,任公司副總經理，現任公司董事、總經理。 6、王勇先生

156、 王勇，男，中國國籍，無境外居留權，1983 年 6 月生，湖南省醴陵人，中共黨員。2009年10月至2012年4月，任公司法務部部長；2012年7月至2013年3月，任湖南盈成油脂工業有限公司證券辦副主任；2013年3月至2013年6月，任湖南華寬通科技股份有限公司總經理助理；2013年6月2015年4月，任公司董事長助理；現任公司董事、董事會秘書。 7、李慶龍先生 李慶龍， 男， 中國國籍， 無境外居留權， 1945年1月31日生。 1968年畢業于鄭州糧食學院糧食加工專業。 1968年7月至1978克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 57 年6月，就職內蒙古烏蘭察布盟糧食局，

157、1978年7月至2014年10月，就職武漢輕工大學，歷任武漢輕工大學講師、副教授、教授，系副主任、主任、科技處長等職，1998年辭去系主任（正處）職務，2014年6月退休，2014年12月起，任公司獨立董事?，F任中國糧食行業協會小麥分會副理事長、中國糧油學會營銷技術分會副會長、中國糧油學會糧油營養分會副會長。 8、舒暢女士 舒暢，女，中國國籍，無境外居留權，1971年10月出生，注冊會計師資格，1991年8月-1993年1月，任湖南省資江機器廠財務部任會計，1993年2月-1997年3月，任海南新世界房地產開發有限公司任財務部經理，1997年4月-2011年1月，任職湖南利安達會計師事務所、利

158、安達會計師事務所湖南分所，歷任審計助理、審計員、項目經理、副所長，2011年2月-至今，任職中審亞太會計師事務所合伙人，湖南分所副所長。舒暢女士從事注冊會計師行業19年，曾主持多家公司的改制、上市審計和大中型企業的年度報表審計，輔導多家公司的新三板掛牌審計，輔導多家企業的債券發行審計，系國家創新基金項目財務評審專家， 精通財務會計業務， 熟悉上市公司運作、 財務審計流程， 具有豐富的企業改制上市審計經驗及大型企業審計經驗。 9、張木林先生 張木林，男，中國國籍，無境外居留權，1955年12月出生，大專文化。1972年至1974年任南縣八方村團支部書記。1974年至1987年任南縣八方村黨支部代

159、書記、書記。1988年至1992年任南縣九都山鄉法律服務所主任。1993年至1994年任南縣第一律師事務所律師。1995年至2012年任湖南德昌律師事務所主任。2013年至今任湖南躍海律師事務所律師。 （二）監事 1、許石棟先生 許石棟，男，中國國籍，無永久境外居留權，1980年出生，大學?？?，助理會計師。2004年12月至今任職于克明面業股份有限公司，先后任會計、主管會計、行政部副部長、企管部副部長，現任公司財務副總監。 2、楊利娟女士 楊利娟，女，中國國籍，無境外居留權，1970年出生，大專學歷。1987年-1990年就職于南縣織布廠，任職檢驗員；1991年-1997年就職于海南海潤酒店，

160、任職大堂經理；1998年-2004年，私營業主，移動通信代辦服務；2005年至今，就職于克明面業股份有限公司，歷任南縣廠生產負責人、品質部負責人、采購部負責人，現任米粉生產負責人。 3、劉洋先生 劉洋，男，中國國籍，無境外居留權，1984年1月出生，大專學歷，中級會計師。2009年3月至2011年12月任職湖南華良集團有限公司財務部、審計部，歷任會計、成本主管、審計主管等職務；2011年12月至今，在公司審計部工作；現任公司職工代表監事。 （三）高級管理人員 1、陳宏先生 公司總經理（個人簡況參見本節“（一）董事”）。 2、王勇先生 公司董事會秘書（個人簡況參見本節“（一）董事”）。 3、張瑤

161、先生 張瑤，男，中國國籍，無境外居留權，1972年8月出生，本科學歷。曾任岳陽市城陵磯糧庫面粉廠品質管理工程師；湖南省克明面業有限公司（克明面業股份有限公司前身）質量科技部經理、副總經理；現任公司副總經理。 4、張軍輝先生 張軍輝，男,中國國籍,無境外居留權,1981年7月出生。曾任東莞長安鎮長維塑膠電子有限公司裝配組長,喬日電業（東莞）制品有限公司制造課長；2008入職公司,曾任延津克明面粉有限公司總經理；現任公司副總經理、遂平克明物流有限公司執行董事兼總經理、延津克明物流有限公司執行董事兼總經理。 5、楊波先生 楊波，男，中國國籍，無境外居留權，1980年出生，本科學歷。2002年8月至2

162、004年8月，在廣州海昌通信科技有限公司任區域經理、大客戶經理；2005年3月至2008年9月，供職于遠大空調有限公司，任客戶經理、外聯專員；2008年12月至今在公司任職，曾任公司物流部經理、長沙基建項目部經理、市場副總監；現任公司副總經理。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 58 6、張曉先生 張曉，男，中國國籍，無境外居留權，1983年9月出生。曾任新鄉長遠實業綠色食品發展有限公司上海辦事處主任；2004-2013年任公司廣州事處、北京辦事處主任；2014-2017年6月任克明食品營銷（上海）有限公司渠道副總監、KA副總監；現任公司副總經理。 7、張博棟先生 張博棟，男，臺

163、灣人，1969年2月出生，中國人民大學管理哲學博士，美國西密歇根大學政治科學碩士。曾任康師傅控股方便面事業HR總監，聯新國際醫療集團總執行長室副主任，德翔航運(國際運輸服務業)人力資源部兼管理部經理，Career就業情報信息股份有限公司行政總監；現任公司副總經理。 8、李銳女士 李銳， 女,中國國籍,無境外居留權,1983年11月出生,碩士研究生。 2009年8月至2011年7月任青海西部資源有限公司集團會計；2011年8月至2014年8月任湖南金諾礦業有限公司財務經理；2014年8月至2016年8月任職于克明食品營銷有限公司；現任公司財務總監。 在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名

164、 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 陳克明 南縣克明食品集團有限公司 執行董事兼總經理 否 陳克忠 南縣克明食品集團有限公司 監事 否 在股東單位任職情況的說明 陳克明為我公司實際控制人、董事長；陳克忠為我公司董事、副董事長。 在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 陳克明 益陽陳克明食品股份有限公司 董事長兼總經理 否 陳克明 湖南洞庭牧歌食品有限公司 執行董事兼總經理 否 陳克明 南縣克明小額貸款股份有限公司 董事長 否 陳克明 南縣

165、克明食品集團有限公司 執行董事兼總經理 否 陳克明 阿克蘇興疆牧歌食品股份有限公司 董事 否 陳克忠 阿克蘇興疆牧歌食品股份有限公司 董事長兼總經理 否 陳克忠 益陽陳克明食品股份有限公司 董事 否 陳克忠 珠?？嗣魑嗤┩顿Y管理有限公司 董事 否 陳暉 湖南克明可味食品有限公司 執行董事兼總經理 否 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 59 段菊香 湖南赤松亭農牧有限公司 執行董事兼總經理 否 段菊香 岳陽思民牧業有限公司 執行董事兼總經理 否 王勇 珠?？嗣魑嗤┩顿Y管理有限公司 董事長 否 舒暢 中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）湖南分所 副所長 是 公司現任及報告期內離任董事

166、、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況 適用 不適用 四、董事、監事、高級管理人員報酬情況四、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：公司董事會薪酬與考核委員會是對董事、高管人員進行考核并確定薪酬的管理機構。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：按董事、監事、高級管理人員在公司任職的職務，根據公司現行的薪酬制度、公司實際經營業績、個人績效、履職情況和責任目標完成情況等綜合進行績效考核，將考核結果作為確定報酬的依據。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況：公司已按期發放董事、監事及

167、高級管理人員薪酬。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的稅前報酬總額 是否在公司關聯方獲取報酬 陳克明 董事、董事長 男 67 現任 37.16 否 段菊香 董事 女 63 現任 32.66 是 陳克忠 董事、副董事長 男 61 現任 37.21 否 陳暉 董事 女 42 現任 36.11 否 陳 宏 董事、總經理 男 40 現任 37.02 否 王 勇 董事、董事會秘書 男 36 現任 21 否 李慶龍 獨立董事 男 73 現任 6 否 舒 暢 獨立董事 女 48 現任 6 否 張木林 獨立董事 男 64 現任 6 否 黃勁

168、松 監事、監事會主席 男 63 離任 4.98 否 許石棟 監事、監事會主席 男 39 現任 16.6 否 劉 洋 監事 男 35 現任 9.6 否 楊利娟 監事 女 49 現任 4.71 否 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 60 張 瑤 副總經理 男 47 現任 34.24 否 張軍輝 副總經理 男 38 現任 34.02 否 楊 波 副總經理 男 39 現任 43.76 否 張 曉 副總經理 男 36 現任 39.56 否 張博棟 副總經理 男 50 現任 28.37 否 李 銳 財務總監 女 36 現任 39.48 否 合計 - - - - 474.48 - 公司董事、高

169、級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務 報告期內可行權股數 報告期內已行權股數 報告期內已行權股數行權價格 （元/股） 報告期末市價（元/股） 期初持有限制性股票數量 本期已解鎖股份數量 報告期新授予限制性股票數量 限制性股票的授予價格（元/股） 期末持有限制性股票數量 陳克忠 董事、 副董事長 0 0 0 12.34 432,000 0 0 5.11 216,000 陳 宏 董事、 總經理 0 0 0 12.34 348,000 0 0 5.11 174,000 陳 暉 董事 0 0 0 12.34 348,000 0 0 5.11 174,000 王 勇

170、 董事、 董事會秘書 0 0 0 12.34 18,000 0 0 5.11 9,000 張 瑤 副總經理 0 0 0 12.34 348,000 0 0 5.11 174,000 張軍輝 副總經理 0 0 0 12.34 72,000 0 0 5.11 36,000 張 曉 副總經理 0 0 0 12.34 48,000 0 0 5.11 24,000 合計 - 0 0 - - 1,614,000 0 0 - 807,000 備注（如有） 因股權激勵計劃首次授予部分第四個行權/解鎖期及預留授予部分第三個行權/解鎖期的業績考核條件未達成， 公司于 2018 年 6 月 28 日， 公司召開第四

171、屆董事會第二十四次會議， 審議通過了 關于注銷部分已獲授但未行權的股票期權和回購注銷部分已獲授但未解鎖的限制性股票的議案 ， 公司決定回購注銷首次授予部分所涉及的 36 名激勵對象已獲授的未滿足解鎖條件的 134.4 萬股限制性股票。 其中， 陳克忠先生被回購注銷限制性股票 21.6 萬股、 陳宏先生被回購注銷限制性股票 17.4 萬股、陳暉女士被回購注銷限制性股票 17.4 萬股、王勇先生被回購注銷限制性股票 0.9 萬股、張瑤先生被回購注銷限制性股票 17.4 萬股、張軍輝先生被回購注銷限制性股票 3.6 萬股、張曉先生被回購注銷限制性股票 2.4 萬股。 五、公司員工情況五、公司員工情況

172、 1、員工數量、專業構成及教育程度、員工數量、專業構成及教育程度 母公司在職員工的數量（人） 531 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 61 主要子公司在職員工的數量（人） 3,413 在職員工的數量合計（人） 3,944 當期領取薪酬員工總人數（人） 3,944 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數（人） 生產人員 2,688 銷售人員 804 技術人員 212 財務人員 97 行政人員 143 合計 3,944 教育程度 教育程度類別 數量（人） 本科及以上 507 大專 713 大專以下 2,724 合計 3,944

173、2、薪酬政策、薪酬政策 公司制定了符合國家相關部門規定的薪酬福利制度，嚴格執行國家各項勞動法規，為員工搭建完善的福利及保障體系，按照規定為員工繳納醫療保險、養老保險、失業保險、工傷保險、生育保險、公積金。通過不斷完善績效考核制度、薪酬福利制度、晉升制度和激勵制度，以績效為導向，激勵員工持續發展。薪酬以員工崗位職責和績效貢獻為基礎，員工自身的貢獻越大，分享到的公司經營成果就越多。 3、培訓計劃、培訓計劃 克明面業培訓中心根據公司三年戰略規劃及年度目標，圍繞通用力、專業力、領導力三大板塊，覆蓋職能、銷售、市場三大系統，基中高三個層級，從專業能力和管理能力兩個維度提供培訓服務。其中在營銷專業能力提升

174、上，結合各銷售、市場系統年度營銷策略，通過實施“省區經理培訓”“農批客戶開發”“產品經理培訓”“渠道新員工”四大項目，對營銷團隊開展培訓，幫助提升任職資格水平，促進績效提升。在管理能力提升上，根據領導梯隊能力模型，結合領導力發展第一、第二階段能力要求，開展培訓需求調研、了解管理現狀，針對公司兩個階梯的管理人員開展管理能力的培訓。通過實施“基層管理人員培訓”及“中高層管理人員培訓”兩大項目，為培養符合公司發展目標的的核心管理人才奠定了基礎。 4、勞務外包情況、勞務外包情況 適用 不適用 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 62 第九節第九節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一

175、、公司治理的基本狀況 報告期內，公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則、深圳證券交易所中小板上市公司規范運作指引等相關法律、法規的要求建立了健全的法人治理結構，堅持依法運作， 公司章程明確規定了股東大會、董事會、監事會和管理層的權限、職責和義務。公司嚴格執行各項內控制度，同時根據監管部門的最新要求，及時對制度進行修訂，不斷提升公司治理水平，做好各項治理工作；積極完善投資者關系管理，加強與投資的信息交流，充分維護廣大投資者的利益。報告期內，公司實際情況與中國證監會發布的有關上市公司治理規范性文件要求基本符合。 (一)股東與股東大會 報告期內，公司共召開八次股東大會。公司股東大會的召集、召開

176、、表決等程序符合公司法、深圳證券交易所股票上市規則、上市公司股東大會規則及公司章程等法律、法規、規范性文件的規定。充分保障所有股東，特別是中小股東的知情權和平等參與權。 （二）關于公司與控股股東 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面完全分開，具有獨立完整的業務及自主經營能力。公司董事會、監事會和內部機構獨立運作。公司控股股東能嚴格規范自己的行為，依法行使股東權利，沒有超越公司股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動的行為，不存在控股股東占用公司資金的現象。公司也不存在為控股股東提供擔保的情形。 （三）關于董事與董事會 報告期內，公司共召開十二次董事會。公司董事嚴格按照公司法、公

177、司章程和董事會議事規則等相關制度行使職權，認真出席董事會和股東大會，全體董事能夠切實履行職責，勤勉盡責。董事會的召集、召開、表決及信息披露程序符合相關規定。公司董事會下設的戰略委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會和提名委員會盡職盡責，為董事會科學決策、提高決策效益和質量起到了重要作用。 （四）關于監事與監事會 報告期內，公司共召開八次監事會。公司監事嚴格按照公司法、公司章程和監事會議事規則等相關制度行使職權。全體監事在日常工作中本著對股東負責的態度，勤勉盡責的履行監督職責，對公司的重大事項、關聯交易、財務狀況以及公司董事、高級管理人員履行職責情況進行監督，切實維護公司及全體股東的合法權益。 公

178、司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異 是 否 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。 二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 報告期內，公司在業務、人員、資產、機構和財務五方面保持獨立，具有完整的業務體系和獨立經營的能力。 業務方面：公司在業務上完全獨立于控股股東，有獨立完整的業務和自主生產能力。 人員方面：本公司在勞動、人事及薪酬管理等方面實行獨立。公司的高級管理人員專職在本公司工作，并在本公司領取薪酬，且不在大

179、股東處兼任何除董事、監事以外的任何職務。 資產方面：公司與大股東產權關系明晰，擁有的土地、專利技術和商標等無形資產均由本公司擁有。 機構方面： 公司組織機構體系健全， 內部機構獨立， 與控股股東完全分開， 無從屬關系并能保證正常經營業務工作開展。本公司設有股東大會、董事會、監事會等決策和監督機構。 財務方面：本公司設有獨立的財務部門，并建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，公司擁有獨立銀行賬戶并獨自申報納稅。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 63 三、同業競爭情況三、同業競爭情況 適用 不適用 四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況四、報告期內召開的年度股東大

180、會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次臨時股東大會 臨時股東大會 45.71% 2018 年 01 月 16 日 2018 年 01 月 17 日 巨潮資訊網上的2018 年第一次臨時股東大會決議的公告 （公告編號：2018-006） 2018 年第二次臨時股東大會 臨時股東大會 45.35% 2018 年 03 月 06 日 2018 年 03 月 07 日 巨潮資訊網上的2018 年第二次臨時股東大會決議的公告 （公告編號：2018-031） 2017 年度股東大會 年

181、度股東大會 46.35% 2018 年 03 月 20 日 2018 年 03 月 21 日 巨潮資訊網上的2017 年度股東大會決議的公告 （公告編號：2018-036） 2018 年第三次臨時股東大會 臨時股東大會 45.85% 2018 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 28 日 巨潮資訊網上的2018 年第三次臨時股東大會決議的公告 （公告編號：2018-065） 2018 年第四次臨時股東大會 臨時股東大會 45.54% 2018 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 16 日 巨潮資訊網上的2018 年第四次臨時股東大會決議的公告 （公告編號：2018-07

182、4） 2018 年第五次臨時股東大會 臨時股東大會 45.36% 2018 年 08 月 20 日 2018 年 08 月 21 日 巨潮資訊網上的2018 年第五次臨時股東大會決議的公告 （公告編號：2018-108） 2018 年第六次臨時股東大會 臨時股東大會 45.73% 2018 年 09 月 28 日 2018 年 09 月 29 日 巨潮資訊網上的2018 年第六次臨時股東大會決議的公告 （公告編號：克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 64 2018-123） 2018 年第七次臨時股東大會 臨時股東大會 45.81% 2018 年 11 月 05 日 2018 年

183、11 月 06 日 巨潮資訊網上的2018 年第七次臨時股東大會決議的公告 （公告編號：2018-139） 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 五、報告期內獨立董事履行職責的情況五、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及、獨立董事出席董事會及股東大會的情況股東大會的情況 獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席董事會次數 以通訊方式參加董事會次數 委托出席董事會次數 缺席董事會次數 是否連續兩次未親自參加董事會會議 出席股東大會次數 李慶龍 12 0 11 1 0

184、 否 0 張木林 12 0 12 0 0 否 0 舒 暢 12 2 10 0 0 否 1 連續兩次未親自出席董事會的說明 報告期內獨立董事不存在連續兩次未親自出席董事會的情形。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內，公司獨立董事根據公司法、關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見、關于加強社會公眾股股東權益保護

185、的若干規定、深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引、公司章程和公司獨立董事工作制度等有關法律、法規及規范性文件的規定和要求，誠信、勤勉、盡責、忠實地履行職責，積極出席相關會議，認真審議各項議案，客觀的發表自己的看法及觀點。同時，獨立董事利用參加董事會和股東大會的機會，結合各自在食品、審計、投資等方面的專長，就公司產能布局、行業發展、人員選聘、內部風險控制及財務管理等事項提出了建議或意見，公司結合自身實際情況予以采納。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 65 六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 公司董事會下設四個專門委

186、員會，分別是戰略委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會。各專門委員會職責明確，依據公司董事會制定的各專門委員會工作制度履行職責，就專業性事項進行研究，提出意見及建議，為董事會決策提供參考。 （一）董事會戰略委員會履職情況 報告期內，戰略委員會對2017年度董事會工作報告進行審議，審核公司2018年度經營計劃，對公司長期發展戰略決策和重大投資決策進行研究并提出建議。 （二）董事會審計委員會履職情況 報告期內，公司董事會審計委員會共召開4次會議。審計委員會根據審計委員會工作細則的規定，本著勤勉盡責的原則，充分發揮監督作用，維護審計的獨立性。定期了解公司財務狀況和經營情況，督促和指導內審部

187、門對公司財務管理運行情況進行定期和不定期的檢查和評估。審計委員會報告期內重點完成以下工作： 1、與會計師事務所就年度審計報告編制進行溝通與交流； 2、與公司審計部就募集資金存放與使用、公司的內部控制制度的完善與執行保持溝通； 3、審議公司審計部提交的季度工作報告，年度工作計劃； 4、對會計師事務所的工作進行評價，并向董事會提出續聘議案。 （三）薪酬與考核委員會履職情況 報告期內，公司薪酬與考核委員會共召開2次會議。薪酬與考核委員會對2018年股票期權激勵計劃（草案）進行了審核，認為2018年股票期權激勵計劃草案符合公司法、證券法、上市公司股權激勵管理辦法等有關法律、法規和規范性文件以及公司章程

188、的有關規定，符合公司的薪酬政策，同意將2018年股票期權激勵計劃提交到公司董事會審議；同時，薪酬與考核委員會對公司經營業績和激勵對象個人績效考核結果進行審核， 經審核確認2017年度公司業績未達股權激勵行權/解鎖條件，同意公司回購注銷/注銷股權激勵對象所持已授予但尚未解鎖/行權的限制性股票及股票期權。 （四）提名委員會履職情況 報告期內，公司董事會提名委員會共召開1次會議。審議通過了關于聘任公司副總經理的議案，對公司擬新增的高管及提名人選進行了資格審查，并將審查結果提交董事會審議。 七七、監事會工作情況、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內

189、的監督事項無異議。 八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司董事會設立了薪酬與考核委員會，公司高級管理人員直接對董事會負責，接受董事會的考核。 根據公司現行的薪酬制度、公司實際經營業績、個人績效、履職情況和責任目標完成情況等綜合進行績效考核，將考核結果作為確定報酬的依據。 公司不斷研究改進高級管理人員的績效評價標準、 程序和相關激勵與約束機制， 高級管理人員的聘任嚴格按照有關法律法規、公司章程和公司董事會專門委員會工作細則的規定進行，使公司高級管理人員的聘任、考評和激勵標準化、程序化、制度化。目前公司高級管理人員的激勵主要為薪酬激勵、股權激勵和創造充分施展才華的平

190、臺相結合方法，公司未來還將構建多層次的綜合激勵體系，以有效調動管理人員的積極性，吸引和穩定優秀管理、技術人才。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 66 九、內部控制評價報告九、內部控制評價報告 1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 是 否 2、內控自我評價報告、內控自我評價報告 內部控制評價報告全文披露日期 2019 年 04 月 19 日 內部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網()克明面業股份有限公司 2018 年年度內部控制評價報告 納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例 100.00% 納入評價范圍單位營

191、業收入占公司合并財務報表營業收入的比例 100.00% 缺陷認定標準 類別 財務報告 非財務報告 定性標準 可認定重大缺陷的跡象：對財務基礎數據的真實性造成嚴重的負面影響，并導致財務報告完全無法反映業務的實際情況；提交到監管機構及政府部門的財務報告完全達不到要求，并遭到較為嚴厲處罰；公司董事、監事和高級管理人員的舞弊行為；公司更正已公布的出現重大差錯的財務報告；注冊會計師發現的卻未被公司內部控制識別的當期財務報告中的重大錯報；審計與監督委員會和內部審計部門對公司的對外財務報告和財務報告內部控制監督無效。 可認定重要缺陷的跡象：未依照公認會計準則選擇和應用會計政策；未建立反舞弊程序和控制措施；對

192、于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補充性控制；對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、完整的目標。除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，可認定為一般缺陷。 非財務報告缺陷認定主要以缺陷對業務流程有效性的影響程度、 發生的可能性作判定。如果缺陷發生的可能性較小，會降低工作效率或效果、或加大效果的不確定性、 或使之偏離預期目標為一般缺陷；如果缺陷發生的可能性較高，會顯著降低工作效率或效果、或顯著加大效果的不確定性、 或使之顯著偏離預期目標為重要缺陷； 如果缺陷發生的可能性高， 會嚴重降低工作效率或效果、或嚴重加大

193、效果的不確定性、或使之嚴重偏離預期目標為重大缺陷。 定量標準 財務報告內部控制缺陷的定量標準以上年度經審計財務報告營業收入、資產總額作為衡量指標。內部控制缺陷可能導致或導致的錯報項目與利潤表相關的，以營業收2018 年度公司對于非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準進行了具體細分， 定量標準以可能導致的直接和間接經濟損失金額作為衡量指標。 如果該缺克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 67 入指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于營業收入的 0.5%，則認定為一般缺陷；如果超過營業收入的 0.5%但小于 1%，則為重要缺陷； 如果超過營業收入的 1%， 則

194、認定為重大缺陷。內部控制缺陷可能導致或導致的損失與資產管理相關的，以資產總額指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于資產總額的 0.5%，則認定為一般缺陷；如果超過資產總額的 0.5%但小于 1%認定為重要缺陷；如果超過資產總額 1%，則認定為重大缺陷。 陷單獨或連同其他缺陷可能導致的直接和間接經濟損失達到 1000 萬元及以上，則認定為重大缺陷；如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的直接和間接經濟損失為 1000 萬元500 萬 （含500 萬元）之間，則認定為重要缺陷；可能導致直接和間接經濟損失在 500萬元以下的則認定為一般缺陷。 財務報告重大缺陷數量（個）

195、0 非財務報告重大缺陷數量（個） 0 財務報告重要缺陷數量（個） 0 非財務報告重要缺陷數量（個） 0 十、內部控制審計報告或鑒證報告十、內部控制審計報告或鑒證報告 內部控制鑒證報告 內部控制鑒證報告中的審議意見段 克明面業公司按照深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引(2015 年修訂)規定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。本結論是在受到鑒證報告中指出的固有限制的條件下形成的。 內控鑒證報告披露情況 披露 內部控制鑒證報告全文披露日期 2019 年 04 月 19 日 內部控制鑒證報告全文披露索引 巨潮資訊網()關于克明面業股份有限公司內部

196、控制的鑒證報告 內控鑒證報告意見類型 標準無保留意見 非財務報告是否存在重大缺陷 否 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制鑒證報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制鑒證報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 68 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 是 一、公司債券基本信息一、公司債券基本信息 債券名稱 債券簡稱 債券代碼 發行日 到期日 債券余額（萬元） 利率 還本付息方式 克明面業股份有限公司 2018年面向合格投資者公

197、開發行公司債券（第一期） 18 克明 01 112774 2018 年 10 月18 日 2020 年 10 月17 日 40,000 6.50% 單利按年計息，每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金兌付一起支付 公司債券上市或轉讓的交易場所 深圳證券交易所 投資者適當性安排 符合深圳證券交易所條件的合格投資者參與交易 報告期內公司債券的付息兌付情況 尚未至付息日，未發生兌息兌付事宜 公司債券附發行人或投資者選擇權條款、可交換條款等特殊條款的，報告期內相關條款的執行情況（如適用） 。 不適用 二、債二、債券受托管理人和資信評級機構信息券受托管理人和資信評級機構信息 債券受托管理人： 名

198、稱 國信證券股份有限公司 辦公地址 深圳市羅湖區紅嶺中路 1012號國信證券大廈十六層至二十六層 聯系人 陳增爍 聯系人電話 15625113917 報告期內對公司債券進行跟蹤評級的資信評級機構： 名稱 鵬元資信評估有限公司 辦公地址 深圳市深南大道 7008 號陽光高爾夫大廈三樓 報告期內公司聘請的債券受托管理人、資信評級機構發生變更的，變更的原因、履行的程序、 對投資者利益的影響等 （如不適用 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 69 適用） 三、公司債券募集資金使用情況三、公司債券募集資金使用情況 公司債券募集資金使用情況及履行的程序 公司債券按承諾募集資金投向使用， 201

199、8 年公司實際使用債券募集資金 23,219.52萬元，其中 21,503.43 萬元用于歸還銀行貸款，1,716.09 萬元用于支付貨款。本次債券的發行經第四屆董事會第九次會議及 2016 年度股東大會審批通過， 公司資金支出嚴格按照公司財務制度履行資金使用審批手續。 年末余額（萬元） 16,629.21 募集資金專項賬戶運作情況 公司與存放募集資金的長沙銀行股份有限公司湘銀支行、受托管理人國信證券股份有限公司三方簽署了募集資金專項賬戶監管協議 ，公司與存放募集資金的中國建設銀行股份有限公司南縣支行、受托管理人國信證券股份有限公司三方簽署了募集資金與償債保障金專項賬戶監管協議 ，在監管銀行設

200、立專項賬戶，嚴格規范募集資金的存放、使用，監督募集資金專項賬戶的運作。 募集資金使用是否與募集說明書承諾的用途、使用計劃及其他約定一致 一致 四、公司債券信息評級情況四、公司債券信息評級情況 鵬元資信評估有限公司出具了 克明面業股份有限公司2018年面向合格投資者公開發行公司債券 （第一期） 信用評級報告 ，公司主體長期信用等級為AA，本期債券信用等級為AAA。該評級報告已于2018年10月12日批露在巨潮資訊網（http:/)。鵬元資信評估有限公司預計在我公司披露年報后兩個月內出具最新評級報告，屆時將披露在巨潮資訊網（http:/)。 五、五、 公司債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施公

201、司債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施 報告期內，公司債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施未發生變更。 本期債券由深圳市高新投集團有限公司提供全額不可撤銷的連帶責任保證擔保， 債券持有人及債券受托管理人對擔保事項予以持續監督。 本期公司債券的利息自起息日起每年支付一次，最后一期利息隨本金的兌付一起支付，如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第1個交易日；每次付息款項不另計利息，本期債券起息日為2018年10月18日，本期債券的償債資金來源將主要源于公司日常經營所實現的營業收入及凈利潤，報告期內未到付息日和兌付日。 截至2018年12月31日，深圳市高新投集團有限公司主要財務指標（合并口

202、徑）如下： 項目 2018年12月31日 資產總額（萬元) 2,056,178.42 總負債（萬元) 876,388.58 凈資產（萬元) 1,179,789.84 項目 2018年度 營業收入（萬元) 208,124.75 利潤總額（萬元) 152,079.39 凈利潤（萬元) 114,357.56 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 70 資產負債率（%） 42.62% 流動比率（倍） 6.13 速動比率（倍） 5.21 凈資產收益率（%） 9.69% 注：以上財務數據為合并口徑，未經審計。 截至2018年12月31日，高新投集團對外提供擔保本金余額為1,092.39億元，累計

203、對外擔保余額占凈資產的比重為925.92%。 六、報告期內債券持有人會議的召開情況六、報告期內債券持有人會議的召開情況 報告期內未召開債券持有人會議 七、報告期內債券受托管理人履行七、報告期內債券受托管理人履行職責的情況職責的情況 債券受托管理人為國信證券股份有限公司。報告期內，國信證券股份有限公司嚴格按照債券受托管理人協議約定履行受托管理人職責。公司已于2018年11月20日在巨潮資訊網（http:/)批露了克明面業：國信證券股份有限公司關于公司2018年面向合格投資者公開發行公司債券（第一期）2018年第一次臨時受托管理事務報告。 八、截至報告期末公司近八、截至報告期末公司近 2 年的主要

204、會計數據和財務指標年的主要會計數據和財務指標 單位：萬元 項目 2018 年 2017 年 同期變動率 息稅折舊攤銷前利潤 35,569.21 24,495.68 45.21% 流動比率 148.19% 218.71% -70.52% 資產負債率 43.40% 27.94% 15.46% 速動比率 114.44% 183.85% -69.41% EBITDA 全部債務比 20.70% 29.29% -8.59% 利息保障倍數 6.11 9.89 -38.22% 現金利息保障倍數 6.98 1.94 259.79% EBITDA 利息保障倍數 8.08 14.51 -44.31% 貸款償還率 1

205、00.00% 100.00% 0.00% 利息償付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述會計數據和財務指標同比變動超過 30%的主要原因 適用 不適用 息稅折舊攤銷前利潤同比上升45.21%，主要系本報告期收入大幅上升所致；流動比率同比下降70.52%，主要系本報告期短期借款、應付票據較上年增加所致；速動比率同比下降69.41%，主要系本報告期短期借款、應付票據較上年增加所致；利息保障倍數同比下降38.22%， 主要系本報告期財務費用中利息支出較上年增加所致； 現金利息保障倍數同比上升259.79%，主要系本報告期銷售商品、提供勞務收到的現金與收到其他與經營活動有關的現金較上年大

206、幅增長；EBITDA利息保障倍數同比下降44.31%，主要系本報告期財務費用較上年增加所致。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 71 九、報告期內對其他債券和債務融資工具的付息兌付情況九、報告期內對其他債券和債務融資工具的付息兌付情況 不適用 十、報告期內獲得的銀行授信情況、使用情況以及償還銀行貸款的情況十、報告期內獲得的銀行授信情況、使用情況以及償還銀行貸款的情況 報告期內獲得銀行授信額度20.85億元，已使用授信額度9.4億元，未使用授信額度11.45億元。報告期內銀行貸款均已按時償還。 十一、報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況十一、報告期內執行公司債券募集說

207、明書相關約定或承諾的情況 報告期內，公司嚴格按照公司債券募集說明書的約定使用募集資金。 十二、報告期內發生的重大事項十二、報告期內發生的重大事項 截止2018年10月31日，公司累計新增借款超過上年末凈資產的百分之四十，詳見公司于2018年11月8日批露在巨潮資訊網（http:/）上的關于2018年累計新增借款超過上年末凈資產的百分之四十的公告。 十三、公司債券是否存在保證人十三、公司債券是否存在保證人 是 否 公司債券的保證人是否為法人或其他組織 是 否 是否在每個會計年度結束之日起 4 個月內單獨披露保證人報告期財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表、所有者權益（股東權益）變動表和財

208、務報表附注 是 否 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 72 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準的無保留意見 審計報告簽署日期 2019 年 04 月 17 日 審計機構名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 天健審【2019】2-371 號 注冊會計師姓名 李新葵、周毅 審計報告正文 審審 計計 報報 告告 天健審20192-371號 克明面業股份有限公司全體股東： 一、審計意見一、審計意見 我們審計了克明面業股份有限公司（以下簡稱克明面業公司）財務報表，包括2018年12月31日的合并及母公司資產負債表， 2018年度

209、的合并及母公司利潤表、 合并及母公司現金流量表、 合并及母公司所有者權益變動表， 以及相關財務報表附注。 我們認為， 后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制， 公允反映了克明面業公司2018年12月31日的合并及母公司財務狀況，以及2018年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于克明面業公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充

210、分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷， 認為對本期財務報表審計最為重要的事項。 這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。 (一) 收入確認 1. 事項描述 相關信息披露詳見財務報表附注(三)二十三及五(二)1。 克明面業公司的營業收入主要來自于掛面。2018年度，克明面業公司財務報表所示營業收入項目金額為人民幣285,626.29萬元。 克明面業公司在與交易相關的經濟利益很可能流入企業， 相關收入能夠可靠計量且滿足各項經營活動的特定收入確認標準時，確認相關收入。 由于營業收入是

211、克明面業公司關鍵業績指標之一，可能存在克明面業公司管理層（以下簡稱管理層）通過不恰當的收入確認以達到特定目標或預期的固有風險。因此，我們將收入確認確定為關鍵審計事項。 2. 審計應對 針對收入確認，我們實施的審計程序主要包括： (1) 了解與收入確認相關的關鍵內部控制，評價這些控制的設計，確定其是否得到執行，并測試相關內部控制的運行有效性； 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 73 (2) 檢查主要的銷售合同， 識別與商品所有權上的主要風險和報酬轉移相關的條款， 評價收入確認政策是否符合企業會計準則的規定； (3) 對營業收入及毛利率按月度、 產品、 客戶等實施實質性分析程序， 識

212、別是否存在重大或異常波動， 并查明波動原因； (4) 以抽樣方式檢查與收入確認相關的支持性文件，包括銷售合同、訂單、銷售發票、出庫單、發貨單、運輸單及客戶簽收單等； (5) 結合應收賬款函證，以抽樣方式向主要客戶函證本期銷售額； (6) 以抽樣方式對資產負債表日前后確認的營業收入核對至出庫單、發貨單、客戶簽收單、貨運提單等支持性文件，評價營業收入是否在恰當期間確認； (7) 獲取資產負債表日后的銷售退回記錄，檢查是否存在資產負債表日不滿足收入確認條件的情況； (8) 檢查與營業收入相關的信息是否已在財務報表中作出恰當列報和披露。 (二) 應收賬款減值 1. 事項描述 相關信息披露詳見財務報表附

213、注三(十)及五(一)2。 截至2018年12月31日，克明面業公司財務報表所示應收賬款項目賬面余額為人民幣26,853.17萬元，壞賬準備為人民幣3,296.96萬元，賬面價值為人民幣23,556.21萬元。 對于單獨進行減值測試的應收賬款， 當存在客觀證據表明其發生減值時， 管理層綜合考慮債務人的經營情況、 財務狀況、涉訴情況、還款記錄等因素，估計未來現金流量現值，并確定應計提的壞賬準備；對于采用組合方式進行減值測試的應收賬款，管理層根據賬齡等依據劃分組合，以與該等組合具有類似信用風險特征組合的歷史損失率為基礎，結合現實情況進行調整，估計未來現金流量現值，并確定應計提的壞賬準備。 由于應收賬

214、款金額重大，且應收賬款減值測試涉及重大管理層判斷，我們將應收賬款減值確定為關鍵審計事項。 2. 審計應對 針對應收賬款減值，我們實施的審計程序主要包括： (1) 了解與應收賬款減值相關的關鍵內部控制，評價這些控制的設計，確定其是否得到執行，并測試相關內部控制的運行有效性； (2) 復核以前年度已計提壞賬準備的應收賬款的后續實際核銷或轉回情況，評價管理層過往預測的準確性； (3) 復核管理層對應收賬款進行減值測試的相關考慮和客觀證據，評價管理層是否充分識別已發生減值的應收賬款； (4) 對于單獨進行減值測試的應收賬款， 獲取并檢查管理層對未來現金流量現值的預測， 評價在預測中使用的關鍵假設的合理

215、性和數據的準確性，并與獲取的外部證據進行核對； (5) 對于采用組合方式進行減值測試的應收賬款， 評價管理層按信用風險特征劃分組合的合理性； 根據具有類似信用風險特征組合的歷史損失率及反映當前情況的相關可觀察數據等， 評價管理層減值測試方法的合理性 （包括各組合壞賬準備的計提比例）；測試管理層使用數據的準確性和完整性（包括對于以賬齡為信用風險特征的應收賬款組合，以抽樣方式檢查應收賬款賬齡的準確性）以及對應計提壞賬準備的計算是否準確； (6) 檢查應收賬款的期后回款情況，評價管理層計提應收賬款壞賬準備的合理性； (7) 檢查與應收賬款減值相關的信息是否已在財務報表中作出恰當列報和披露。 四、其他

216、信息四、其他信息 管理層對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映

217、，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 74 在編制財務報表時，管理層負責評估克明面業公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。 克明面業公司治理層（以下簡稱治理層）負責監督克明面業公司的財務報告過程。 六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證， 并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照

218、審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致， 如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策， 則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： (一) 識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 (二) 了解與審計相關

219、的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 (三) 評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 (四) 對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對克明面業公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。 如果我們得出結論認為存在重大不確定性， 審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致克明面業公司不能持續經營。 (五) 評價財務報表的總體列報、結

220、構和內容（包括披露），并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 (六) 就克明面業公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。 我們與治理層就計劃的審計范圍、 時間安排和重大審計發現等事項進行溝通， 包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明， 并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。 從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項

221、。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 天健會計師事務所（特殊普通合伙）天健會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：李新葵中國注冊會計師：李新葵 （項目合伙人）（項目合伙人） 中國中國 杭州杭州 中國注冊會計師：周中國注冊會計師：周 毅毅 二一九年四月十七日二一九年四月十七日 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 75 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單

222、位：克明面業股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 419,476,220.55 318,547,172.43 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據及應收賬款 235,562,116.05 270,190,407.39 其中：應收票據 510,000.00 應收賬款 235,562,116.05 269,680,407.39 預付款項 123,282,438.01 154,743,944.02 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 14,834,256.22

223、 13,160,651.54 其中：應收利息 5,427,416.65 5,209,069.87 應收股利 買入返售金融資產 存貨 433,382,656.71 277,366,825.36 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 694,939,072.08 721,402,866.03 流動資產合計 1,921,476,759.62 1,755,411,866.77 非流動資產： 發放貸款和墊款 可供出售金融資產 158,387,200.00 8,387,200.00 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 76 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 37,797,

224、936.32 34,826,410.26 投資性房地產 固定資產 1,120,530,473.77 822,883,683.19 在建工程 448,778,803.31 193,462,424.40 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 199,770,228.41 111,848,327.82 開發支出 商譽 22,511,795.39 24,378,475.16 長期待攤費用 5,707,235.44 2,389,378.97 遞延所得稅資產 9,450,626.56 10,138,950.37 其他非流動資產 35,257,019.50 29,578,325.00 非流動資產合計 2,03

225、8,191,318.70 1,237,893,175.17 資產總計 3,959,668,078.32 2,993,305,041.94 流動負債： 短期借款 790,000,000.00 530,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據及應付賬款 290,523,352.52 100,532,188.19 預收款項 112,295,209.97 68,263,762.73 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 47,414,488.44 39,040,362.24 應交稅費 14,1

226、46,424.46 13,895,095.30 其他應付款 42,208,987.50 50,875,447.97 其中：應付利息 6,441,328.53 679,095.33 應付股利 1,328,927.50 1,843,165.00 應付分保賬款 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 77 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 1,296,588,462.89 802,606,856.43 非流動負債： 長期借款 應付債券 391,183,525.79 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪

227、酬 預計負債 遞延收益 28,493,125.17 29,494,391.74 遞延所得稅負債 2,320,885.99 4,225,963.65 其他非流動負債 非流動負債合計 421,997,536.95 33,720,355.39 負債合計 1,718,585,999.84 836,327,211.82 所有者權益： 股本 331,930,298.00 333,556,523.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,350,934,197.05 1,368,034,594.47 減：庫存股 17,172,164.76 10,721,375.79 其他綜合收益 -2,456

228、,245.32 -2,348.84 專項儲備 盈余公積 75,633,819.87 62,760,063.42 一般風險準備 未分配利潤 502,212,173.64 394,736,215.03 歸屬于母公司所有者權益合計 2,241,082,078.48 2,148,363,671.29 少數股東權益 8,614,158.83 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 78 所有者權益合計 2,241,082,078.48 2,156,977,830.12 負債和所有者權益總計 3,959,668,078.32 2,993,305,041.94 法定代表人：陳克明 主管會計工作負責人

229、：李銳 會計機構負責人：李銳 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 275,684,757.12 194,066,131.68 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據及應收賬款 237,929,144.15 137,307,728.92 其中：應收票據 應收賬款 237,929,144.15 137,307,728.92 預付款項 119,533,560.14 127,311,752.84 其他應收款 689,049,476.30 286,331,658.76 其中：應收利息 7,147,515.17 3

230、,123,467.54 應收股利 存貨 18,210,705.01 16,576,238.56 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 261,215,186.79 213,225,433.32 流動資產合計 1,601,622,829.51 974,818,944.08 非流動資產： 可供出售金融資產 158,387,200.00 8,387,200.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 1,734,157,498.57 1,589,707,259.81 投資性房地產 固定資產 172,271,915.36 177,566,471.22 在建工程 50,379,726.

231、20 11,002,953.77 生產性生物資產 油氣資產 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 79 無形資產 38,266,904.48 32,123,774.50 開發支出 商譽 長期待攤費用 852,261.44 1,309,945.51 遞延所得稅資產 3,994,506.93 3,730,687.84 其他非流動資產 680,000.00 非流動資產合計 2,158,990,012.98 1,823,828,292.65 資產總計 3,760,612,842.49 2,798,647,236.73 流動負債： 短期借款 645,000,000.00 480,000,000

232、.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據及應付賬款 340,346,278.09 101,723,542.40 預收款項 219,000,701.04 34,843,086.77 應付職工薪酬 10,159,985.13 6,414,795.57 應交稅費 352,418.38 2,589,537.44 其他應付款 85,516,702.51 141,270,296.62 其中：應付利息 6,252,611.02 612,637.00 應付股利 1,328,927.50 1,843,165.00 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合

233、計 1,300,376,085.15 766,841,258.80 非流動負債： 長期借款 應付債券 391,183,525.79 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 13,554,458.34 14,760,958.34 遞延所得稅負債 727,481.57 307,191.19 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 80 其他非流動負債 非流動負債合計 405,465,465.70 15,068,149.53 負債合計 1,705,841,550.85 781,909,408.33 所有者權益： 股本 331,930,298.00 333,55

234、6,523.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,350,698,786.81 1,367,766,096.98 減：庫存股 17,172,164.76 10,721,375.79 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 75,633,819.87 62,760,063.42 未分配利潤 313,680,551.72 263,376,520.79 所有者權益合計 2,054,771,291.64 2,016,737,828.40 負債和所有者權益總計 3,760,612,842.49 2,798,647,236.73 3、合并利潤表、合并利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生

235、額 一、營業總收入 2,856,262,934.15 2,269,383,064.64 其中：營業收入 2,856,262,934.15 2,269,383,064.64 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 2,692,380,758.77 2,156,567,884.30 其中：營業成本 2,181,214,330.53 1,752,285,946.37 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 81 稅金及附加 17,285,999.97 13,629,926.58 銷

236、售費用 310,227,297.09 255,666,225.60 管理費用 105,183,026.15 65,408,984.33 研發費用 27,984,639.96 26,776,142.10 財務費用 42,564,637.50 14,291,540.22 其中：利息費用 44,000,688.43 16,880,755.55 利息收入 2,102,966.24 2,991,780.57 資產減值損失 7,920,827.57 28,509,119.10 加：其他收益 39,539,451.50 12,028,075.95 投資收益（損失以“”號填列） 27,315,964.38 2

237、1,821,766.40 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -748,473.94 -4,926,327.81 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 匯兌收益（損失以“-”號填列） 資產處置收益（損失以“-”號填列） 3,112.32 138,697.71 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 230,740,703.58 146,803,720.40 加：營業外收入 1,238,967.20 9,024,433.02 減：營業外支出 7,066,275.62 5,697,292.80 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 224,913,395.16 150,130,860.62 減：所得稅

238、費用 39,951,149.08 37,895,500.97 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 184,962,246.08 112,235,359.65 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 184,962,246.08 112,235,359.65 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 歸屬于母公司所有者的凈利潤 185,909,492.16 112,675,192.74 少數股東損益 -947,246.08 -439,833.09 六、其他綜合收益的稅后凈額 -2,453,896.48 -2,348.84 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -2,453,896.48

239、-2,348.84 （一）不能重分類進損益的其他 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 82 綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 -2,453,896.48 -2,348.84 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 -2,453,896.48 -2,348.84 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 182,508,349.60 112

240、,233,010.81 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 183,455,595.68 112,672,843.90 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -947,246.08 -439,833.09 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.563 0.338 （二）稀釋每股收益 0.563 0.339 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00 元。 法定代表人：陳克明 主管會計工作負責人：李銳 會計機構負責人：李銳 4、母公司利潤表、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 924,707,202.1

241、8 876,965,228.56 減：營業成本 708,864,237.02 657,727,723.26 稅金及附加 3,777,965.36 3,606,008.28 銷售費用 84,708,767.80 85,726,656.98 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 83 管理費用 50,246,070.56 32,535,594.21 研發費用 29,513,580.38 27,310,430.03 財務費用 29,720,547.55 11,333,847.38 其中：利息費用 36,281,514.16 14,661,654.44 利息收入 6,737,830.95 3

242、,440,693.13 資產減值損失 -7,346,737.03 61,182,940.77 加：其他收益 19,948,900.00 10,639,600.00 投資收益（損失以“”號填列） 87,745,041.98 74,785,125.05 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -748,473.94 -4,926,327.81 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 資產處置收益（損失以“-”號填列） 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 132,916,712.52 82,966,752.70 加：營業外收入 607,194.84 5,696,004.28 減：營業外支出 1,014,5

243、72.20 3,481,785.20 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 132,509,335.16 85,180,971.78 減：所得稅費用 3,771,770.68 12,488,832.95 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 128,737,564.48 72,692,138.83 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 128,737,564.48 72,692,138.83 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （二）將重分類進損益的

244、其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 84 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 128,737,564.48 72,692,138.83 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 5、合并現金流量表、合并現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 3,129,804,786.53 2,607,026,972.00 客戶存

245、款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 7,922,508.78 208,457.70 收到其他與經營活動有關的現金 75,459,625.07 23,992,415.23 經營活動現金流入小計 3,213,186,920.38 2,631,227,844.93 購買商品、接受勞務支付的現金 2,322,336,744.43 2,0

246、55,460,635.81 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 85 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 302,493,572.71 226,012,700.38 支付的各項稅費 134,508,613.07 109,797,924.42 支付其他與經營活動有關的現金 230,649,323.82 261,900,557.19 經營活動現金流出小計 2,989,988,254.03 2,653,171,817.80 經營活動產生的現金流量凈額 223

247、,198,666.35 -21,943,972.87 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 2,790,827,391.54 2,713,610,761.72 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 140,644.70 360,429.09 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 10,000,000.00 12,620,054.17 投資活動現金流入小計 2,800,968,036.24 2,726,591,244.98 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 528,252,678.22 272,661

248、,351.86 投資支付的現金 2,912,057,456.39 2,589,870,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 8,313,506.65 支付其他與投資活動有關的現金 43,444,393.94 39,351,363.16 投資活動現金流出小計 3,483,754,528.55 2,910,196,221.67 投資活動產生的現金流量凈額 -682,786,492.31 -183,604,976.69 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 7,874,197.01 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 5,200,000.00 取得借

249、款收到的現金 1,060,000,000.00 620,000,000.00 發行債券收到的現金 398,300,000.00 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 86 收到其他與籌資活動有關的現金 41,435,965.12 籌資活動現金流入小計 1,458,300,000.00 669,310,162.13 償還債務支付的現金 800,000,000.00 140,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 105,043,483.94 82,342,274.02 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 34,289,781.75 2

250、2,104,113.90 籌資活動現金流出小計 939,333,265.69 244,446,387.92 籌資活動產生的現金流量凈額 518,966,734.31 424,863,774.21 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -293,957.01 -27,211.97 五、現金及現金等價物凈增加額 59,084,951.34 219,287,612.68 加：期初現金及現金等價物余額 284,967,519.75 65,679,907.07 六、期末現金及現金等價物余額 344,052,471.09 284,967,519.75 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 單位：元 項目

251、 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,062,594,508.81 1,020,511,191.72 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 20,639,267.97 19,295,347.69 經營活動現金流入小計 1,083,233,776.78 1,039,806,539.41 購買商品、接受勞務支付的現金 538,807,507.53 772,390,633.83 支付給職工以及為職工支付的現金 68,781,050.09 48,866,526.37 支付的各項稅費 32,804,144.26 27,382,368.59 支付

252、其他與經營活動有關的現金 187,076,453.02 88,439,482.40 經營活動現金流出小計 827,469,154.90 937,079,011.19 經營活動產生的現金流量凈額 255,764,621.88 102,727,528.22 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 821,151,973.28 786,076,738.65 取得投資收益收到的現金 78,000,000.00 70,000,000.00 處置固定資產、無形資產和其他1,884,402.37 25,806.83 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 87 長期資產收回的現金凈額 處置

253、子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 33,439,000.00 12,620,054.17 投資活動現金流入小計 934,475,375.65 868,722,599.65 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 62,127,648.08 21,248,933.18 投資支付的現金 1,183,360,000.00 1,106,549,144.53 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 356,676,541.00 39,351,363.16 投資活動現金流出小計 1,602,164,189.08 1,167,149,44

254、0.87 投資活動產生的現金流量凈額 -667,688,813.43 -298,426,841.22 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 2,674,197.01 取得借款收到的現金 915,000,000.00 570,000,000.00 發行債券收到的現金 398,300,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 41,435,965.12 籌資活動現金流入小計 1,313,300,000.00 614,110,162.13 償還債務支付的現金 750,000,000.00 140,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 96,194,293.10 80

255、,189,631.24 支付其他與籌資活動有關的現金 26,589,781.75 22,104,113.90 籌資活動現金流出小計 872,784,074.85 242,293,745.14 籌資活動產生的現金流量凈額 440,515,925.15 371,816,416.99 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 28,591,733.60 176,117,103.99 加：期初現金及現金等價物余額 194,066,131.68 17,949,027.69 六、期末現金及現金等價物余額 222,657,865.28 194,066,131.68 7、合并所有者權

256、益變動表、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 88 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 333,556,523.00 1,368,034,594.47 10,721,375.79 -2,348.84 62,760,063.42 394,736,215.03 8,614,158.83 2,156,977,830.12 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并

257、其他 二、 本年期初余額 333,556,523.00 1,368,034,594.47 10,721,375.79 -2,348.84 62,760,063.42 394,736,215.03 8,614,158.83 2,156,977,830.12 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） -1,626,225.00 -17,100,397.42 6,450,788.97 -2,453,896.48 12,873,756.45 107,475,958.61 -8,614,158.83 84,104,248.36 （一） 綜合收益總額 -2,453,896.48 185,909,492

258、.16 -947,246.08 182,508,349.60 （二） 所有者投入和減少資本 -1,626,225.00 -17,067,310.17 6,450,788.97 -7,666,912.75 -32,811,236.89 1所有者投入的普通股 -1,626,225.00 -7,372,535.98 14,295,616.79 -23,294,377.77 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 -9,694,774.19 -7,844,827.82 -1,849,946.37 4其他 -7,666,912.75 -7,666,912.75 （三）利潤分配 12

259、,873,756.45 -78,433,533.55 -65,559,777.10 1提取盈余公積 12,873,756.45 -12,873,756.45 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 89 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -65,559,777.10 -65,559,777.10 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -33,087.25 -33,087.25 四、 本期期末余額 331

260、,930,298.00 1,350,934,197.05 17,172,164.76 -2,456,245.32 75,633,819.87 502,212,173.64 2,241,082,078.48 上期金額 單位：元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 336,779,098.00 1,375,494,910.78 28,213,777.75 55,490,849.54 355,474,803.27 3,928,8

261、69.82 2,098,954,753.66 加： 會計政策變更 前期差 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 90 錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、 本年期初余額 336,779,098.00 1,375,494,910.78 28,213,777.75 55,490,849.54 355,474,803.27 3,928,869.82 2,098,954,753.66 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） -3,222,575.00 -7,460,316.31 -17,492,401.96 -2,348.84 7,269,213.88 39,261,411.76 4

262、,685,289.01 58,023,076.46 （一） 綜合收益總額 -2,348.84 112,675,192.74 -439,833.09 112,233,010.81 （二） 所有者投入和減少資本 -3,222,575.00 -7,535,194.21 -17,492,401.96 5,200,000.00 11,934,632.75 1所有者投入的普通股 -3,222,575.00 -13,615,053.45 5,200,000.00 -11,637,628.45 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 -4,356,105.88 -17,492,401.9

263、6 13,136,296.08 4其他 10,435,965.12 10,435,965.12 （三）利潤分配 7,269,213.88 -73,413,780.98 -66,144,567.10 1提取盈余公積 7,269,213.88 -7,269,213.88 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -66,144,567.10 -66,144,567.10 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 91 資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項

264、儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 74,877.90 -74,877.90 四、 本期期末余額 333,556,523.00 1,368,034,594.47 10,721,375.79 -2,348.84 62,760,063.42 394,736,215.03 8,614,158.83 2,156,977,830.12 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 333,556,523.00 1,3

265、67,766,096.98 10,721,375.79 62,760,063.42 263,376,520.79 2,016,737,828.40 加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年期初余額 333,556,523.00 1,367,766,096.98 10,721,375.79 62,760,063.42 263,376,520.79 2,016,737,828.40 三、 本期增減變動金額（減少以“”號填列） -1,626,225.00 -17,067,310.17 6,450,788.97 12,873,756.45 50,304,030.93 38,033,463.2

266、4 （一） 綜合收益總額 128,737,564.48 128,737,564.48 （二） 所有者投入 -1,626,2 -17,067,3 6,450,788 -25,144,3克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 92 和減少資本 25.00 10.17 .97 24.14 1所有者投入的普通股 -1,626,225.00 -7,372,535.98 14,295,616.79 -23,294,377.77 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 -9,694,774.19 -7,844,827.82 -1,849,946.37 4其他 （三）利潤分配 1

267、2,873,756.45 -78,433,533.55 -65,559,777.10 1提取盈余公積 12,873,756.45 -12,873,756.45 2對所有者（或股東）的分配 -65,559,777.10 -65,559,777.10 3其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 331,930,298.00 1,350,698,786.81 17,172,164.76 75,633,819.87 3

268、13,680,551.72 2,054,771,291.64 上期金額 單位：元 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存 其他綜合專項儲備 盈余公積 未分配 所有者權克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 93 優先股 永續債 其他 股 收益 利潤 益合計 一、 上年期末余額 336,779,098.00 1,375,301,291.19 28,213,777.75 55,490,849.54 264,098,162.94 2,003,455,623.92 加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年期初余額 336,779,098.00 1,375,301,291.

269、19 28,213,777.75 55,490,849.54 264,098,162.94 2,003,455,623.92 三、 本期增減變動金額（減少以“”號填列） -3,222,575.00 -7,535,194.21 -17,492,401.96 7,269,213.88 -721,642.15 13,282,204.48 （一） 綜合收益總額 72,692,138.83 72,692,138.83 （二） 所有者投入和減少資本 -3,222,575.00 -7,535,194.21 -17,492,401.96 6,734,632.75 1所有者投入的普通股 -3,222,575.0

270、0 -13,615,053.45 -16,837,628.45 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 -4,356,105.88 -17,492,401.96 13,136,296.08 4其他 10,435,965.12 10,435,965.12 （三）利潤分配 7,269,213.88 -73,413,780.98 -66,144,567.10 1提取盈余公積 7,269,213.88 -7,269,213.88 2對所有者（或股東）的分配 -66,144,567.10 -66,144,567.10 3其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）

271、 2盈余公積轉增 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 94 資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 333,556,523.00 1,367,766,096.98 10,721,375.79 62,760,063.42 263,376,520.79 2,016,737,828.40 三、公司基本情況三、公司基本情況 克明面業股份有限公司 （以下簡稱公司或本公司） 系由原湖南省克明面業有限公司整體變更設立的股份有限公司， 于2007年4月在益陽市工商行政管理局登記注冊，成立時

272、注冊資本人民幣6,000.00萬元，股份總數6,000.00萬股（每股面值1元）。公司現持有統一社會信用代碼為91430900617162624T的營業執照，截至2018年12月31 日，公司有注冊資本331,930,298.00元，股份總數331,930,298股 （每股面值1元） ， 其中， 有限售條件的流通股份A股4,914,929股； 無限售條件的流通股份A股327,015,369股。公司股票已于2012年3月16日在深圳證券交易所掛牌交易。 本公司屬食品加工行業。主要經營活動為掛面的生產與銷售。 本財務報表業經公司2019年4月17日第四屆三十一次董事會批準對外報出。 本公司將遂平克

273、明面業有限公司、延津縣克明面業有限公司、克明食品營銷（上海）有限公司、克明食品營銷有限公司等24家子公司納入本期合并財務報表范圍，具體情況詳見本財務報表附注合并范圍的變更和在其他主體中的權益之說明。 四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 2、持續經營、持續經營 本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。 五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 具體會計政策和會計估計提示： 本公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞賬準備計提、固定資產折舊

274、、無形資產攤銷、收入確認等交易或事項制定克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 95 了具體會計政策和會計估計。 1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 2、會計期間、會計期間 會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。 3、營業周期、營業周期 公司經營業務的營業周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方

275、法 1. 同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在企業合并中取得的資產和負債， 按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。 公司按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額與支付的合并對價賬面價值或發行股份面值總額的差額， 調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 2. 非同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽； 如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額， 首先對取得的被購買方各項可辨認資產、 負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，

276、 經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 其差額計入當期損益。 6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 母公司將其控制的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍。 合并財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎， 根據其他有關資料，由母公司按照企業會計準則第33號合并財務報表編制。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法 1. 合營安排分為共同經營和合營企業。 2. 當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目： (1) 確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產； (2) 確認單獨所

277、承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債； (3) 確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入； 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 96 (4) 按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入； (5) 確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。 8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 列示于現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。 現金等價物是指企業持有的期限短、 流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9、外幣業務和外幣報表、外幣業務和外幣報表折算折算 1. 外幣業務折算 外幣交易在初始

278、確認時，采用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算， 因匯率不同而產生的匯兌差額， 除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。 2. 外幣財務報表折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用

279、交易發生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，計入其他綜合收益。 10、金融工具、金融工具 1. 金融資產和金融負債的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下四類： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。 金融負債在初始確認時劃分為以下兩類： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 （包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債。 2. 金融資產和金融負債的確認依據、

280、計量方法和終止確認條件 公司成為金融工具合同的一方時， 確認一項金融資產或金融負債。 初始確認金融資產或金融負債時， 按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債， 相關交易費用直接計入當期損益； 對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 公司按照公允價值對金融資產進行后續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用，但下列情況除外：(1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項采用實際利率法， 按攤余成本計量； (2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融

281、資產，按照成本計量。 公司采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續計量，但下列情況除外：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用；(2) 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債， 按照成本計量； (3) 不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同， 或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量：1) 按照企業會計準則第13號或有事項確定的金額

282、；2) 初始確認金額扣除按照企業會計準則第14號收入的原則確定的累積攤銷額后克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 97 的余額。 金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失， 計入公允價值變動收益； 在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動收益。(2) 可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權

283、益工具投資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。 當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移時， 終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。 3. 金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的， 終止確認該金融資產； 保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有

284、轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1) 放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；(2) 未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的， 將下列兩項金額的差額計入當期損益： (1) 所轉移金融資產的賬面價值； (2) 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 終

285、止確認部分的賬面價值；(2) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 4. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，并依次使用： (1) 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價； (2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值， 包括： 活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸

286、入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等； (3) 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值， 包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數據驗證的利率、 股票波動率、企業合并中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據作出的財務預測等。 5. 金融資產的減值測試和減值準備計提方法 (1) 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查， 如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 (2) 對于持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區分開來，單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單

287、獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。測試結果表明其發生了減值的，根據其賬面價值高于預計未來現金流量現值的差額確認減值損失。 (3) 可供出售金融資產 1) 表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括： 債務人發生嚴重財務困難； 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期； 公司出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； 因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法

288、在活躍市場繼續交易； 其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。 2) 表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌，以及被投克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 98 資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化使公司可能無法收回投資成本。 本公司于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。 對于以公允價值計量的權益工具投資， 若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過50%（含50%）或低于其成本持續時間超過12個月（含12個月）的，則表明其發生減值；若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過20%（含20

289、%）但尚未達到50%的，或低于其成本持續時間超過6個月（含6個月）但未超過12個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。對于以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等是否發生重大不利變化，判斷該權益工具是否發生減值。 以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時， 原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入減值損失。 對已確認減值損失的可供出售債務工具投資， 在期后公允價值回升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回并計入當期損益。對已確認減值損失的可供出

290、售權益工具投資，期后公允價值回升直接計入其他綜合收益。 以成本計量的可供出售權益工具發生減值時， 將該權益工具投資的賬面價值， 與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益，發生的減值損失一經確認，不予轉回。 11、應收票據及應收賬款、應收票據及應收賬款 （1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額超過 50 萬元的應收款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備 （2）按信用

291、風險特征組合計提壞賬準備的應收款項）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 賬齡組合 賬齡分析法 其他組合（合并范圍內的往來款） 其他方法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內（含 1 年） 2.00% 2.00% 12 年 15.00% 15.00% 23 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： 適用 不適用 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 99

292、（3）單項金額不重大）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 單項金額未達到重大標準但應收款項的未來現金流量現值與以賬齡為信用風險特征的應收款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。 壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。 12、存貨、存貨 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 1. 存貨的分類 存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、 處在生產過程中的在產品、 在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。 2. 發出存貨的計價方法 發出存貨采用月末一次加權平均法。 3.

293、存貨可變現凈值的確定依據 資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。 4. 存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續盤存制

294、。 5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1) 低值易耗品 按照一次轉銷法進行攤銷。 (2) 包裝物 按照一次轉銷法進行攤銷。 13、持有待售資產、持有待售資產 1. 持有待售的非流動資產或處置組的分類 公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；（2）出售極可能發生，即公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。 公司專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足“預計出售將在一年內完成”的條件，且短期（通常為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日將其

295、劃分為持有待售類別。 因公司無法控制的下列原因之一， 導致非關聯方之間的交易未能在一年內完成， 且公司仍然承諾出售非流動資產或處置組的，繼續將非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：（1）買方或其他方意外設定導致出售延期的條件，公司針對這些條件已經及時采取行動，且預計能夠自設定導致出售延期的條件起一年內順利化解延期因素；（2）因發生罕見情況，導致持有待售的非流動資產或處置組未能在一年內完成出售， 公司在最初一年內已經針對這些新情況采取必要措施且重新滿足了持有待售類別的劃分條件。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 100 2. 持有待售的非流動資產或處置組的計量 (1) 初始計量和后

296、續計量 初始計量和在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時， 其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。 對于取得日劃分為持有待售類別的非流動資產或處置組， 在初始計量時比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出售費用后的凈額，以兩者孰低計量。除企業合并中取得的非流動資產或處置組外，由非流動資產或處置組以公允價值減去出售費用后的凈額作為初始計量金額而產生的差額，計入當期損益。 對于持有待售的處置組確認的資產減值損失金額， 先抵減處置組中

297、商譽的賬面價值， 再根據處置組中的各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。 持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷， 持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。 (2) 資產減值損失轉回的會計處理 后續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用后的凈額增加的， 以前減記的金額予以恢復， 并在劃分為持有待售類別后確認的資產減值損失金額內轉回， 轉回金額計入當期損益。 劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。 后續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的， 以前減記的金額予以恢復， 并在劃分為持有待售類別后非流動資產

298、確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽賬面價值，以及非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。 持有待售的處置組確認的資產減值損失后續轉回金額， 根據處置組中除商譽外各項非流動資產賬面價值所占比重， 按比例增加其賬面價值。 (3) 不再繼續劃分為持有待售類別以及終止確認的會計處理 非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：1) 劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的金額；2) 可收回金額。

299、 終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。 14、長期股權投資、長期股權投資 1. 共同控制、重要影響的判斷 按照相關約定對某項安排存在共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策，認定為共同控制。 對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。 2. 投資成本的確定 (1)同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其

300、初始投資成本。 長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積； 資本公積不足沖減的， 調整留存收益。 公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日，根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額確定初始投資成本。 合并日長期股權投資的初始投資成本， 與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額， 調整資本公積； 資本公積不足沖減的，

301、調整留存收益。 (2) 非同一控制下的企業合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 101 公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資， 區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： 1) 在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。 2) 在合并財務報表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公

302、允價值進行重新計量， 公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益； 購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的， 與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。 但由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 (3)除企業合并形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按企業會計準則第12號債務重組確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按企業會計準則第7號非貨幣性資產交換確定其初始投資成本。 3. 后續計量及損

303、益確認方法 對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。 4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法 (1) 個別財務報表 對處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對于剩余股權，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為金融資產，按照企業會計準則第22號金融工具確認和計量的相關規定進行核算。 (2) 合并財務報表 1) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬于“一攬子交易”的 在喪失控制權之前，

304、 處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足沖減的，沖減留存收益。 喪失對原子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬于“一攬子交易”的 將各項交易作為一項處置子公司

305、并喪失控制權的交易進行會計處理。 但是， 在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額， 在合并財務報表中確認為其他綜合收益， 在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 15、投資性房地產、投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 16、固定資產、固定資產 （1）確認條件）確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 102 （2）折舊方法）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年

306、折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 機器設備 年限平均法 10 5 9.50 家具用具 年限平均法 5 5 19.00 運輸工具 年限平均法 4 5 23.75 電子設備 年限平均法 3 5 31.67 （3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：(1) 在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；(2) 承租人有購買租賃資產的選擇權， 所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值， 因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；(3) 即使資產的所有權不轉移

307、，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分 通常占租賃資產使用壽命的75%以上（含75%）；(4) 承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值 90%以上（含90%）；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值 90%以上（含90%）；(5) 租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值中較低者入賬，按自有固定資產的折舊政策計提折舊。 17、在建工程、在建工程 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 1.在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可

308、靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。 2.在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算后再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。 18、借款費用、借款費用 1. 借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。 2.借款費用資本化期間 (1)當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發生；2) 借款

309、費用已經發生；3) 為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 (2)若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。 (3)當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 3.借款費用資本化率以及資本化金額 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的， 以專門借款當期實際發生的利息費用 （包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷） ，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫

310、時性投資取得的投資收益后的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 103 款的資產支出加權平均數乘以占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 19、生物資產、生物資產 20、油氣資產、油氣資產 21、無形資產、無形資產 （1）計價方法、使用壽命、減值測試）計價方法、使用壽命、減值測試 1.無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。 2.使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，

311、無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下： 項 目 攤銷年限(年) 土地使用權 30-50 軟件 3 非專利技術、商標權 10 （2）內部研究開發支出會計政策）內部研究開發支出會計政策 3.內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： (1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； (2) 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； (3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性； (4) 有

312、足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； (5) 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 22、長期資產減值、長期資產減值 對長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產,在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。 若上述長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認資產減值準備并計入當期損益。 23、長期待攤費用、長期待攤

313、費用 長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用按實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。 如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 104 24、職工、職工薪酬薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法）短期薪酬的會計處理方法 長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用按實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。 如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。

314、 （2）離職后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方法 離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。 (1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 (2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟： 1) 根據預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本； 2) 設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成

315、的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。 設定受益計劃存在盈余的， 以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產； 3) 期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動等三部分， 其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本， 重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益， 并且在后續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。 （3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法 向職工

316、提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益： (1) 公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時； (2) 公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 （4）其他長期職工福利的會計處理方法）其他長期職工福利的會計處理方法 向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動等組

317、成項目的總凈額計入當期損益或相關資產成本。 25、預計負債、預計負債 1.因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務確認為預計負債。 2.公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，并在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 105 26、股份支付、股份支付 1. 股份支付的種類 包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 2. 實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 (1)

318、以權益結算的股份支付 授予后立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應調整資本公積。 完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付， 在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應調整資本公積。 換取其他方服務的權益結算的股份支付， 如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量的， 按照其他方服務在取得日的公允價值計量；如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日

319、的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加所有者權益。 (2) 以現金結算的股份支付 授予后立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按公司承擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和相應的負債。 (3) 修改、終止股份支付計劃 如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值， 公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加； 如果修改增加了所授予的權益工具的數量，

320、 公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加； 如果公司按照有利于職工的方式修改可行權條件，公司在處理可行權條件時，考慮修改后的可行權條件。 如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少； 如果修改減少了授予的權益工具的數量， 公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利于職工的方式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改后的可行權條件。 如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外） ，則將取消或結算作為加速可

321、行權處理，立即確認原本在剩余等待期內確認的金額。 27、優先股、永續債等其他金融工具、優先股、永續債等其他金融工具 28、收入、收入 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 1. 收入確認原則 (1) 銷售商品 銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：1) 將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；2) 公司不再保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控制；3) 收入的金額能夠可靠地計量；4) 相關的經濟利益很可能流入；5) 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 (2) 提供勞務 提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的 （同時滿足收入的金額能夠可靠地計

322、量、 相關經濟利益很可能流入、克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 106 交易的完工進度能夠可靠地確定、 交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量） ， 采用完工百分比法確認提供勞務的收入，并按已經發生的成本占估計總成本的比例確定提供勞務交易的完工進度。 提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。 (3) 讓渡資產使用權 讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能

323、夠可靠計量時，確認讓渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定； 使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 2. 收入確認的具體方法 公司主要銷售掛面等產品，產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品交付給購貨方，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。 29、政府補助、政府補助 1. 政府補助在同時滿足下列條件時予以確認：(1) 公司能夠滿足政府補助所附的條件；(2) 公司能夠收到政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資

324、產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 2. 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 政府文件規定用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。 政府文件不明確的， 以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，沖減相關資產的賬面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配

325、的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。 3. 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。 對于同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，難以區分與資產相關或與收益相關的，整體歸類為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的， 確認為遞延收益， 在確認相關成本費用或損失的期間， 計入當期損益或沖減相關成本；用于補償已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。 4. 與公司日常經營活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與公司日?；顒?/p>

326、無關的政府補助，計入營業外收支。 5. 政策性優惠貸款貼息的會計處理方法 (1) 財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向公司提供貸款的，以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。 (2) 財政將貼息資金直接撥付給公司的，將對應的貼息沖減相關借款費用。 30、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 1. 根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其賬面數之間的差額） ，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資

327、產或遞延所得稅負債。 2. 確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。 3. 資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。 4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅： 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 10

328、7 (1) 企業合并； (2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。 31、租賃、租賃 （1）經營租賃的會計處理方法）經營租賃的會計處理方法 公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接費用，除金額較大的予以資本化并分期計入損益外，均直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 （2）融資租賃的會計處理方法）融資租賃的會計處理方法 公司為承租人時， 在租賃期開始日， 公司以租賃開始日租賃資產公

329、允價值與最低租賃付款額現值中兩者較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額為未確認融資費用，發生的初始直接費用，計入租賃資產價值。在租賃期各個期間，采用實際利率法計算確認當期的融資費用。 公司為出租人時， 在租賃期開始日， 公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。在租賃期各個期間，采用實際利率法計算確認當期的融資收入。 32、其他重要的會計政策和會計估計、其他重要的會計政策和會計估計 與回購公司股份相關的會計處理方法

330、 因減少注冊資本或獎勵職工等原因收購本公司股份的，按實際支付的金額作為庫存股處理，同時進行備查登記。如果將回購的股份注銷，則將按注銷股票面值和注銷股數計算的股票面值總額與實際回購所支付的金額之間的差額沖減資本公積，資本公積不足沖減的，沖減留存收益；如果將回購的股份獎勵給本公司職工屬于以權益結算的股份支付，于職工行權購買本公司股份收到價款時，轉銷交付職工的庫存股成本和等待期內資本公積（其他資本公積）累計金額，同時，按照其差額調整資本公積（股本溢價） 。 33、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因

331、審批程序 備注 本公司根據財政部關于修訂印發 2018年度一般企業財務報表格式的通知(財會201815 號) 和企業會計準則的要求編制 2018 年度財務報表，此項會計政策變更采用追溯調整法。此外，根據財政部對政府補助的解讀，無論是與資產公司于 2019 年 4 月 17 日召開第四屆董事會第三十一次會議和第四屆監事會第二十七次會議審議通過。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 108 相關還是與收益相關的政府補助，均作為經營活動現金流量列示，本公司對此項會計政策變更采用追溯調整法。 2017年度財務報表受重要影響的報表項目和金額見下表： 原列報報表項目及金額 新列報報表項目及金額

332、 應收票據 510,000.00 應收票據及應收賬款 270,190,407.39 應收賬款 269,680,407.39 應收利息 5,209,069.87 其他應收款 13,160,651.54 應收股利 其他應收款 7,951,581.67 固定資產 822,883,683.19 固定資產 822,883,683.19 固定資產清理 在建工程 192,922,372.94 在建工程 193,462,424.40 工程物資 540,051.46 應付票據 應付票據及應付賬款 100,532,188.19 應付賬款 100,532,188.19 應付利息 679,095.33 其他應付款 5

333、0,875,447.97 應付股利 1,843,165.00 其他應付款 48,353,187.64 管理費用 92,185,126.43 管理費用 65,408,984.33 研發費用 26,776,142.10 收到其他與經營活動有關的現金注 19,562,415.23 收到其他與經營活動有關的現金 23,992,415.23 收到其他與投資活動有關的現金注 17,050,054.17 收到其他與投資活動有關的現金 12,620,054.17 注：將實際收到的與資產相關的政府補助4,430,000.00元在現金流量表中的列報由“收到其他與投資活動有關的現金”調整為“收到其他與經營活動有關的

334、現金”。 （2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用 34、其他、其他 六、稅項六、稅項 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務 0%、6%、10%、11%、12%、13%、16%、17% 城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 5%、7% 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 109 房產稅 從價計征的，按房產原值一次減除 20%或 30%后余值的 1.2%計繳；從租計征的，按租金收入的 12%計繳 1.2%、12% 教育費附加 應繳流轉稅稅額 3% 地方教育費附加 應繳流轉稅稅額 2% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、16.

335、5%、20%、25% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 本公司 15% 延津克明面粉有限公司 免稅 克明面業哈薩克斯坦有限責任公司（以下簡稱哈國克明） 20% 克明國際控股（香港）有限公司 16.5% 除上述以外的其他納稅主體 25% 2、稅收優惠、稅收優惠 1. 本公司于2018年10月17日被湖南省科學技術廳、湖南省財政廳、湖南省國家稅務局和湖南省地方稅務局繼續認定為高新技術企業，并獲得編號為GR201843000094的高新技術企業證書。本公司2018年減按15%的稅率計繳企業所得稅。 2. 根據中華人民共和國企業所得稅法（中華人民共和國主席令第6

336、3號）第二十七條第（一）項規定，從事農、林、牧、漁業項目的所得減免征收企業所得稅。延津克明面粉有限公司根據以上規定從2016年1月1日起減免繳納企業所得稅。 3、其他、其他 七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 18,161.33 34,120.76 銀行存款 365,517,521.29 284,933,398.99 其他貨幣資金 53,940,537.93 33,579,652.68 合計 419,476,220.55 318,547,172.43 其中：存放在境外的款項總額 15,170,817.27 3

337、41,592.54 其他說明 期末余額中其他貨幣資金系信用證保證金和票據保證金。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 110 2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 3、衍生金融資產、衍生金融資產 適用 不適用 4、應收票據及應收賬款、應收票據及應收賬款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應收票據 510,000.00 應收賬款 235,562,116.05 269,680,407.39 合計 235,562,116.05 270,190,407.39 （1）應收票據）應收

338、票據 1)應收票據分類列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 510,000.00 合計 510,000.00 2)期末公司已質押的應收票據 單位： 元 項目 期末已質押金額 3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 單位： 元 項目 期末轉應收賬款金額 其他說明 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 111 （2）應收賬款）應收賬款 1)應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備

339、賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 4,219,152.32 1.57% 4,219,152.32 100.00% 1,958,909.06 0.66% 1,958,909.06 100.00% 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 263,330,468.94 98.06% 27,768,352.89 10.55% 235,562,116.05 294,093,811.90 99.01% 24,413,404.51 8.30% 269,680,407.39 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 982,046.

340、26 0.37% 982,046.26 100.00% 982,046.26 0.33% 982,046.26 100.00% 合計 268,531,667.52 100.00% 32,969,551.47 12.28% 235,562,116.05 297,034,767.22 100.00% 27,354,359.83 9.21% 269,680,407.39 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位： 元 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 新一佳超市有限公司 1,958,909.06 1,958,909.06 100.00%

341、已起訴，預計無法收回 遼寧興隆超市連鎖有限公司 1,355,850.92 1,355,850.92 100.00% 已起訴，預計無法收回 江蘇樂天瑪特商業有限公司 904,392.34 904,392.34 100.00% 已起訴，預計無法收回 合計 4,219,152.32 4,219,152.32 - - 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 216,616,213.77 4,332,324.27 2.00% 1 至 2 年 21,377,687.75 3,206,653.17

342、15.00% 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 112 2 至 3 年 10,214,383.98 5,107,192.01 50.00% 3 年以上 15,122,183.44 15,122,183.44 100.00% 合計 263,330,468.94 27,768,352.89 10.55% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額5,615,191.64元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。 其中本期壞賬準備收回或

343、轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 3)本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 應收賬款核銷說明： 4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額 的比例(%) 壞賬準備 A客戶 17,725,100.42 6.60 778,143.18 B客戶 16,086,367.57 5.99 321,727.35 C客戶 15,885,850.96 5.92 1,029,094.42 D客戶 11

344、,298,188.15 4.21 1,519,878.43 E客戶 10,929,360.23 4.07 218,587.20 小 計 71,924,867.33 26.79 3,867,430.59 5)因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 5、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 113 金額 比例 金額 比例 1 年以內 112,872,484.44 91.56% 152,943,995.73 98.84% 1 至 2

345、 年 8,877,049.62 7.20% 718,461.57 0.46% 2 至 3 年 586,957.23 0.48% 550,543.33 0.36% 3 年以上 945,946.72 0.76% 530,943.39 0.34% 合計 123,282,438.01 - 154,743,944.02 - 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 單位名稱 賬面余額 占預付款項余額的比例(%) A供應商 31,110,761.81 25.24 B供應商 26,481,388.

346、48 21.48 C供應商 9,892,485.03 8.02 D供應商 8,511,377.50 6.90 E供應商 7,892,980.20 6.40 小 計 83,888,993.02 68.04 其他說明： 6、其他應收款、其他應收款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應收利息 5,427,416.65 5,209,069.87 其他應收款 9,406,839.57 7,951,581.67 合計 14,834,256.22 13,160,651.54 （1）應收利息）應收利息 1)應收利息分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 銀行理財產品 5,427,416.65 5,20

347、9,069.87 合計 5,427,416.65 5,209,069.87 2)重要逾期利息 單位： 元 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 114 借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判斷依據 其他說明： （2）應收股利）應收股利 1)應收股利 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 2)重要的賬齡超過 1 年的應收股利 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發生減值及其判斷依據 其他說明： （3）其他應收款）其他應收款 1)其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面

348、余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 95,839,344.41 85.86% 95,839,344.41 100.00% 95,839,344.41 87.34% 95,839,344.41 100.00% 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 15,776,031.73 14.14% 6,369,192.16 40.37% 9,406,839.57 13,881,817.67 12.65% 5,930,236.00 42.72% 7,951,581.67 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收

349、款 5,000.00 5,000.00 100.00% 5,000.00 0.01% 5,000.00 100.00% 合計 111,620,376.14 100.00% 102,213,536.57 91.57% 9,406,839.57 109,726,162.08 100.00% 101,774,580.41 92.75% 7,951,581.67 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 115 中糧江西天然五谷食品有限公司 93,

350、853,642.20 93,853,642.20 100.00% 預計無法收回 常德市欣悅食品股份有限公司 1,985,702.21 1,985,702.21 100.00% 預計無法收回 合計 95,839,344.41 95,839,344.41 - - 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 9,083,582.27 181,671.64 2.00% 1 至 2 年 291,603.93 43,740.60 15.00% 2 至 3 年 514,131.22 257,065.

351、61 50.00% 3 年以上 5,886,714.31 5,886,714.31 100.00% 合計 15,776,031.73 6,369,192.16 40.37% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 438,956.16 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 3)本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核

352、銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 其他應收款核銷說明： 4)其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 116 押金保證金 3,330,327.20 540,660.66 應收暫付款 105,306,851.57 104,185,485.75 備用金 1,049,328.25 655,624.85 股權轉讓款 362,689.53 362,689.53 應收退稅款 1,025,470.66 3,586,173

353、.03 其他 545,708.93 395,528.26 合計 111,620,376.14 109,726,162.08 5)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 中糧江西天然五谷食品有限公司 應收暫付款 93,853,642.20 1-2 年、2-3 年 84.08% 93,853,642.20 常德市欣悅食品股份有限公司 往來款 1,985,702.21 3 年以上 1.78% 1,985,702.21 國家糧食局糧食交易中心 押金保證金 1,366,000.00 1 年以內 1

354、.22% 27,320.00 KenesaryAstyk 有限責任公司 往來款 1,078,835.72 1 年以內 0.97% 21,576.71 新疆經濟技術開發區國稅局 應收退稅款 1,025,470.66 1 年以內 0.92% 20,509.41 合計 - 99,309,650.79 - 88.97% 95,908,750.53 6)涉及政府補助的應收款項 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額及依據 7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 7、存貨、存貨 公司是否需要遵守房地產

355、行業的披露要求 否 （1）存貨分類）存貨分類 單位： 元 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 117 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 218,049,765.06 218,049,765.06 183,175,971.05 183,175,971.05 庫存商品 68,892,058.22 38,566.29 68,853,491.93 57,866,584.17 38,566.29 57,828,017.88 周轉材料 5,253,124.43 5,253,124.43 15,323,735.27 15,323,735

356、.27 消耗性生物資產 16,787.39 16,787.39 發出商品 7,358,829.95 7,358,829.95 21,039,101.16 21,039,101.16 委托加工物資 133,850,657.95 133,850,657.95 合計 433,421,223.00 38,566.29 433,382,656.71 277,405,391.65 38,566.29 277,366,825.36 公司是否需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 4 號上市公司從事種業、種植業務的披露要求 否 公司需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 11 號上市公司從事珠寶相關業務的披露

357、要求 否 （2）存貨跌價準備）存貨跌價準備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 庫存商品 38,566.29 38,566.29 合計 38,566.29 38,566.29 （3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 （4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 單位： 元 項目 金額 其他說明： 8、持有待售資產、持有待售資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 其他說明： 9、一年內到期的非流動資產、一年內到期

358、的非流動資產 單位： 元 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 118 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 10、其他流動資產、其他流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 稅款 65,619,773.65 26,623,534.17 預交社保 340,000.00 銀行理財產品 625,000,000.00 692,000,000.00 待攤費用 4,319,298.43 2,439,331.86 合計 694,939,072.08 721,402,866.03 其他說明： 期末稅款中包含：預交企業所得稅8,394,784.43元，待抵扣增值稅進項稅額53,141,447.

359、92元，個人所得稅2,548.13元，待認證增值稅進項稅額1,069,883.17元，預繳土地增值稅3,011,110.00元。 11、可供出售金融資產、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具： 158,387,200.00 158,387,200.00 8,387,200.00 8,387,200.00 按成本計量的 158,387,200.00 158,387,200.00 8,387,200.00 8,387,200.00 合計 158,387,

360、200.00 158,387,200.00 8,387,200.00 8,387,200.00 （2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產）期末按公允價值計量的可供出售金融資產 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 （3）期末按成本計量的可供出售金融資產）期末按成本計量的可供出售金融資產 單位： 元 被投資單位 賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例 本期現金紅利 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 湖南桃江8,387,200. 8,387,200. 9.71% 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 119 中銀富登

361、村鎮銀行股份有限公司 00 00 共青城騰亞投資管理合伙企業（有限合伙） （以下簡稱騰亞基金） 150,000,000.00 150,000,000.00 20.00% 合計 8,387,200.00 150,000,000.00 158,387,200.00 - （4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 （5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明 單位： 元

362、 可供出售權益工具項目 投資成本 期末公允價值 公允價值相對于成本的下跌幅度 持續下跌時間（個月） 已計提減值金額 未計提減值原因 其他說明 12、持有至到期投資、持有至到期投資 （1）持有至到期投資情況）持有至到期投資情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 （2）期末重要的持有至到期投資）期末重要的持有至到期投資 單位： 元 債券項目 面值 票面利率 實際利率 到期日 （3）本期重分類的持有至到期投資）本期重分類的持有至到期投資 其他說明 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 120 13、長期應收款、長期應收款 （1

363、）長期應收款情況）長期應收款情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 折現率區間 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 （2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 （3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明 14、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 南縣克明

364、小額貸款有限公司 34,826,410.26 3,720,000.00 -748,473.94 37,797,936.32 小計 34,826,410.26 3,720,000.00 -748,473.94 37,797,936.32 合計 34,826,410.26 3,720,000.00 -748,473.94 37,797,936.32 其他說明 15、投資性房地、投資性房地產產 （1）采用成本計量模式的投資性房地產）采用成本計量模式的投資性房地產 適用 不適用 （2）采用公允價值計量模式的投資性房地產）采用公允價值計量模式的投資性房地產 適用 不適用 克明面業股份有限公司 2018

365、年年度報告全文 121 （3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況）未辦妥產權證書的投資性房地產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 其他說明 16、固定資產、固定資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 固定資產 1,120,530,473.77 822,883,683.19 合計 1,120,530,473.77 822,883,683.19 （1）固定資產情況）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋及建筑物 機器設備 電子設備 運輸工具 家具用具 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 582,466,072.84 457,294,527.54 30,354,878.53 13,

366、557,890.36 8,188,351.32 1,091,861,720.59 2.本期增加金額 216,372,874.32 155,903,596.54 2,400,262.62 2,298,796.75 2,698,494.04 379,674,024.27 （1）購置 15,954,144.96 15,526,851.01 1,485,221.71 2,298,796.75 2,698,494.04 37,963,508.47 （2）在建工程轉入 200,418,729.36 140,376,745.53 915,040.91 341,710,515.80 （3）企業合并增加 3.本

367、期減少金額 362,737.95 3,100,390.53 1,551,120.06 221,300.00 298,430.75 5,533,979.29 （1）處置或報廢 2,889,645.23 1,551,001.06 221,300.00 298,430.75 4,960,377.04 （2）其他減少 362,737.95 210,745.30 119.00 573,602.25 4.期末余額 798,476,209.21 610,097,733.55 31,204,021.09 15,635,387.11 10,588,414.61 1,466,001,765.57 二、累計折舊 1

368、.期初余額 91,640,783.05 131,963,175.32 26,043,986.49 7,526,764.40 5,689,292.21 262,864,001.47 2.本期增加金額 25,727,947.40 49,902,657.24 419,734.02 1,913,505.62 2,271,143.12 80,234,987.40 （1）計提 25,727,947.40 49,902,657.24 419,734.02 1,913,505.62 2,271,143.12 80,234,987.40 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 122 3.本期減少金額

369、61,738.83 1,975,093.80 1,303,704.89 210,075.00 190,922.73 3,741,535.25 （1）處置或報廢 1,945,815.33 1,303,704.89 210,075.00 190,922.73 3,650,517.95 （2）其他減少 61,738.83 29,278.47 91,017.30 4.期末余額 117,306,991.62 179,890,738.76 25,160,015.62 9,230,195.02 7,769,512.60 339,357,453.62 三、減值準備 1.期初余額 6,108,084.83 5,

370、951.10 6,114,035.93 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 54.82 142.93 197.75 （1）處置或報廢 54.82 142.93 197.75 4.期末余額 6,108,030.01 5,808.17 6,113,838.18 四、賬面價值 1.期末賬面價值 681,169,217.59 424,098,964.78 6,038,197.30 6,405,192.09 2,818,902.01 1,120,530,473.77 2.期初賬面價值 490,825,289.79 319,223,267.39 4,304,940.94 6,031,125.9

371、6 2,499,059.11 822,883,683.19 （2）暫時閑置的固定資產情況）暫時閑置的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 （3）通過融資租賃租入的固定資）通過融資租賃租入的固定資產情況產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 （4）通過經營租賃租出的固定資產）通過經營租賃租出的固定資產 單位： 元 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 123 項目 期末賬面價值 （5）未辦妥產權證書的固定資產情況）未辦妥產權證書的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 長沙米粉一號廠房 32,99

372、1,900.62 正在辦理中 長沙米粉二號廠房 32,810,026.47 正在辦理中 長沙米粉門衛室 73,093.73 正在辦理中 新疆克明車間廠房 36,437,236.15 正在辦理中 延津五谷廠房 37,977,282.66 正在辦理中 延津五谷倉庫 30,712,347.00 正在辦理中 小計 171,001,886.63 其他說明 固定資產的其他減少系調整原暫估入賬的固定資產。 （6）固定資產清理）固定資產清理 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明 17、在建工程、在建工程 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 在建工程 448,768,513.31 192,922,3

373、72.94 工程物資 10,290.00 540,051.46 合計 448,778,803.31 193,462,424.40 （1）在建工程情況）在建工程情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 南縣新廠項目（含河沙吹填） 45,821,910.58 45,821,910.58 5,252,739.81 5,252,739.81 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 124 延津生產基地年產 1.2 萬噸保鮮面生產線項目 2,405,383.38 2,405,383.38 26,219,356.16 26,219,35

374、6.16 延津生產基地烏冬面三線 15,379,905.24 15,379,905.24 成都克明工程項目 53,114,308.40 53,114,308.40 11,710,086.91 11,710,086.91 延津生產基地日處理小麥 500 噸面粉生產線項目 352,347.97 352,347.97 延津面粉 B 線日處理 600 噸生產線 21,547,957.02 21,547,957.02 遂平克明年產42.45 萬噸面條類產品加工項目 137,378,398.62 137,378,398.62 22,816,634.02 22,816,634.02 武漢生產基地年產10萬噸

375、面條生產線項目二期 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 長沙鮮濕米粉（面）項目 14,486,622.63 14,486,622.63 33,978,732.65 33,978,732.65 長沙濕面項目 51,196.65 51,196.65 形象店裝修費用 55,496.20 55,496.20 遂平面粉日處理小麥3000噸面粉生產線 145,315,481.64 145,315,481.64 569,000.00 569,000.00 延津五谷生產項目 23,870,268.95 23,870,268.95 274,435.42 274,435

376、.42 烏魯木齊生產基地年產 6.3 萬噸掛面生產線項目 3,970.05 3,970.05 63,274,228.80 63,274,228.80 設備安裝 10,307,087.64 10,307,087.64 6,841,357.98 6,841,357.98 新疆克明面粉日處理進口小麥1500 噸建設工程 603,979.53 603,979.53 合計 448,768,513.31 448,768,513.31 192,922,372.94 192,922,372.94 （2）重要在建工程項目本期變動情況）重要在建工程項目本期變動情況 單位： 元 克明面業股份有限公司 2018 年年

377、度報告全文 125 項目名稱 預算數 期初余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計投入占預算比例 工程進度 利息資本化累計金額 其中： 本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源 南縣新廠項目（含河沙吹填） 5,252,739.81 43,016,290.33 1,612,953.15 834,166.41 45,821,910.58 其他 延津生產基地年產 1.2萬噸保鮮面生產線項目 64,000,000.00 26,219,356.16 397,128.04 24,211,100.82 2,405,383.38 97.02% 98 其他 延津生產基

378、地烏冬面三線 22,000,000.00 15,379,905.24 15,379,905.24 69.91% 70 其他 成都克明工程項目 403,127,300.00 11,710,086.91 41,404,221.49 53,114,308.40 募股資金 延津生產基地日處理小麥 500噸面粉生產線項目 120,000,000.00 352,347.97 352,347.97 99.47% 100 募股資金 延津面粉 B 線日處理600 噸生產線 35,000,000.00 21,547,957.02 2,111,210.44 23,527,555.57 131,611.89 67.2

379、3% 100 募股資金 延津面粉倉儲項目 0.00 13,331,233.08 13,331,233.08 其他 遂平面粉日處理小麥3000 噸面粉生570,000,000.00 569,000.00 144,746,481.64 145,315,481.64 25.49% 50 其他 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 126 產線 遂平克明年產42.45 萬噸面條類產品加工項目 510,000,000.00 22,816,634.02 114,561,764.60 137,378,398.62 26.94% 35 其他 武漢生產基地年產 10萬噸面條生產線項目二期 0.00 3

380、0,000.00 30,000.00 其他 長沙鮮濕米粉（面） 項目 150,000,000.00 33,978,732.65 12,506,168.06 31,463,936.48 534,341.60 14,486,622.63 65.79% 95 其他 形象店裝修費用 0.00 55,496.20 55,496.20 其他 長沙濕面項目 0.00 4,895,453.50 4,830,704.97 13,551.88 51,196.65 其他 延津五谷生產項目 130,000,000.00 274,435.42 123,660,265.64 100,064,432.11 23,870,2

381、68.95 95.44% 90 其他 烏魯木齊生產基地年產 6.3 萬噸掛面生產線項目 150,000,000.00 63,274,228.80 79,045,992.90 142,316,251.65 3,970.05 94.95% 100 其他 設備安裝 0.00 6,841,357.98 3,465,729.66 10,307,087.64 其他 新疆克明面粉日處理進口小麥 1500噸建設0.00 603,979.53 603,979.53 其他 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 127 工程 合計 2,154,127,300.00 192,922,372.94 599,1

382、25,824.15 341,710,515.80 1,569,167.98 448,768,513.31 - - - （3）本期計提在建工程減值準備情況）本期計提在建工程減值準備情況 單位： 元 項目 本期計提金額 計提原因 其他說明 （4）工程物資）工程物資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 烏魯木齊生產基地年產 6.3萬噸掛面生產線項目 10,290.00 10,290.00 540,051.46 540,051.46 合計 10,290.00 10,290.00 540,051.46 540,051.46 其他說明： 18、

383、生產性生物資產、生產性生物資產 （1）采用成本計量模式的生產性生物資產）采用成本計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 （2）采用公允價值計量模式的生產性生物資產）采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 19、油氣資產、油氣資產 適用 不適用 20、無形資產、無形資產 （1）無形資產情況）無形資產情況 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 商標權 其他 合計 一、賬面原值 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 128 1.期初余額 110,408,039.68 5,890,000.00 8,360,000.00 6,237,313.25 130,895,352

384、.93 2.本期增加金額 92,124,729.48 543,560.99 92,668,290.47 （1）購置 92,124,729.48 543,560.99 92,668,290.47 （2）內部研發 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 202,532,769.16 5,890,000.00 8,360,000.00 6,780,874.24 223,563,643.40 二、累計攤銷 1.期初余額 11,559,306.19 901,083.27 1,184,333.33 5,402,302.32 19,047,025.11 2.本期增加金額 2,945,

385、407.22 587,165.04 827,883.48 385,934.14 4,746,389.88 （1）計提 2,945,407.22 587,165.04 827,883.48 385,934.14 4,746,389.88 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 14,504,713.41 1,488,248.31 2,012,216.81 5,788,236.46 23,793,414.99 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 129 四、賬面價值 1.期末賬面價

386、值 188,028,055.75 4,401,751.69 6,347,783.19 992,637.78 199,770,228.41 2.期初賬面價值 98,848,733.49 4,988,916.73 7,175,666.67 835,010.93 111,848,327.82 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0.00%。 （2）未辦妥產權證書的土地使用權情況）未辦妥產權證書的土地使用權情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 其他說明： 21、開發支出、開發支出 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 其他說明 22、

387、商譽、商譽 （1）商譽賬面原值）商譽賬面原值 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 克明五谷道場食品有限公司 46,054,207.43 46,054,207.43 合計 46,054,207.43 46,054,207.43 （2）商譽減值準備）商譽減值準備 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 克明五谷道場食品有限公司 21,675,732.27 1,866,679.77 23,542,412.04 合計 21,675,732.27 1,866,679.77 23,542,412.04 克明面業股份

388、有限公司 2018 年年度報告全文 130 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息 資產組或資產組組合的構成 金額 固定資產 110,732,787.83 在建工程 24,583,556.53 無形資產 11,100,866.88 長期待攤費用 680,993.37 資產組或資產組組合的賬面價值 147,098,204.61 分攤至本資產組或資產組組合的商譽賬面價值及分攤方法 商譽賬面價值為24,378,475.16元； 分攤方法是將與方便面業務有關的長期資產計入。 包含商譽的資產組或資產組組合的賬面價值 171,476,679.77 資產組或資產組組合是否與購買日、以前年度商譽減值測試時所確定

389、的資產組或資產組組合一致 是 2017年度商譽減值測試時資產組或資產組組合構成 固定資產 15,924,606.04 在建工程 274,435.42 無形資產 12,199,738.57 資產組或資產組組合的賬面價值 28,398,780.03 分攤至本資產組或資產組組合的商譽賬面價值 46,054,207.43 包含商譽的資產組或資產組組合的賬面價值 74,452,987.46 導致資產組或資產組組合構成發生變化的原因 注 注：2017年6月底，本公司收購克明五谷100%股權，主要收購其機器設備和商標權。2017年10月，本公司設立延津克明五谷道場食品有限公司（以下簡稱延津五谷），并開始新建

390、廠房，購入新設備等。截至2017年12月31日，與上述股權收購形成的商譽有關的資產組組合為方便面業務相關的機器設備、在建工程、無形資產。 2018年，延津五谷購入克明五谷的設備及另行購入新設備，并在2018年10月底基本完成建設。自此，本公司方便面業務形成了克明五谷專注于銷售，延津五谷專注于生產的格局。截至2018年12月31日，與前述股權收購形成的商譽有關的資產組組合變更為方便面業務相關的房屋建筑物、機器設備、在建工程和無形資產。 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等）及商譽減值損失的確認方法： 商譽的可收回金額按照預

391、計未來現金流量的現值計算， 其預計現金流量根據公司批準的 5 年期現金流量預測為基礎， 現金流量預測使用的折現率 13.74%（2017 年：11.65%） ，預測期以后的現金流量根據增長率 0%（2017 年：0%）推斷得出，該增長率和方便面行業總體長期平均增長率相當。 減值測試中采用的其他關鍵數據包括：產品預計售價、銷量、生產成本及其他相關費用。公司根據歷史經驗及對市場發展的預測確定上述關鍵數據。公司采用的折現率是反映當前市場貨幣時間價值和相關資產組特定風險的稅前利率。 上述對可收回金額的預計表明商譽出現了減值損失。根據公司聘請的開元資產評估有限公司出具的評估報告 （開元評報字201912

392、6 號） ，包含商譽的資產組或資產組組合可收回金額為 169,610,000.00 元，低于賬面價值 1,866,679.77 元，本期應確認商譽減值損失 1,866,679.77 元，其中歸屬于本公司應確認的商譽減值損失 1,866,679.77 元。 商譽減值測試的影響 其他說明 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 131 23、長期待攤費用、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 寧津項目 298,699.07 223,623.98 75,075.09 租賃費 686,041.77 44,500.00 641,541.77

393、 裝修費 746,884.13 1,569,167.98 625,188.78 1,690,863.33 托盤攤銷 3,545,375.36 611,038.98 2,934,336.38 升級改造費用 657,754.00 292,335.13 365,418.87 合計 2,389,378.97 5,114,543.34 1,796,686.87 5,707,235.44 其他說明 24、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性

394、差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 16,656,951.48 2,856,679.10 16,041,610.53 2,999,373.24 應付職工薪酬 6,675,179.84 1,668,794.96 5,130,159.48 1,282,539.87 與資產相關的政府補助 24,913,541.84 4,872,939.61 25,295,291.73 4,847,727.10 股權激勵費用 2,833,171.77 708,292.94 其他 208,851.56 52,212.89 1,204,068.88 301,017.22 合計 48,454,524.72 9,450,62

395、6.56 50,504,302.39 10,138,950.37 （2）未經抵銷的遞延所得稅負債）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 非同一控制企業合并資產評估增值 1,435,084.92 358,771.23 10,359,719.08 2,589,929.77 固定資產賬面價值與計稅基礎的差額 9,788,409.89 1,962,114.76 7,363,312.03 1,636,033.88 合計 11,223,494.81 2,320,885.99 17,723,031.11 4,225

396、,963.65 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 132 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債得稅資產或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 9,450,626.56 10,138,950.37 遞延所得稅負債 2,320,885.99 4,225,963.65 （4）未確認遞延所得稅資產明細）未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 157,277,176.62 5

397、6,834,781.84 可抵扣虧損 216,890,816.80 323,608,799.49 合計 374,167,993.42 380,443,581.33 （5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末金額 期初金額 備注 2018 年 121,453,123.17 2019 年 40,467,548.48 50,546,747.43 2020 年 45,164,411.41 48,576,741.73 2021 年 63,971,267.32 65,129,762.58 2022 年 37,895,27

398、9.04 37,902,424.58 2023 年 29,392,310.55 合計 216,890,816.80 323,608,799.49 - 其他說明： 25、其他非流動資產、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預付股權收購款 32,356,156.39 土地款定金 1,671,200.00 991,200.00 預付長期資產款 1,229,663.11 預付土地出讓金 28,570,000.00 排污權 17,125.00 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 133 合計 35,257,019.50 29,578,325.00 其他說明： 本期公司孫公司

399、哈國克明與 Yeskendirov Kazbek Saparbekovich 先生簽訂了購買 KenesaryAstyk 公司 100%股份買賣協議 ， 雙方約定以不超過 573 萬美元的價格向 Yeskendirov Kazbek Saparbekovich 先生收購 KenesaryAstyk 有限責任公司 100%股權。截至 2018 年 12 月 31 日，哈國克明已出資折合人民幣 32,356,156.39 元。由于上述股權收購事項尚未完成，故將其計入其他非流動資產核算。 26、短期借款、短期借款 （1）短期借款分類）短期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 保證借款 66

400、0,000,000.00 310,000,000.00 信用借款 130,000,000.00 220,000,000.00 合計 790,000,000.00 530,000,000.00 短期借款分類的說明： （2）已逾期未償還的短期借款情況）已逾期未償還的短期借款情況 本期末已逾期未償還的短期借款總額為 0.00 元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 單位： 元 借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率 其他說明： 27、以公允價值計量且、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債其變動計入當期損益的金融負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 28、衍

401、生金融負債、衍生金融負債 適用 不適用 29、應付票據及應付賬款、應付票據及應付賬款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應付票據 191,599,873.25 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 134 應付賬款 98,923,479.27 100,532,188.19 合計 290,523,352.52 100,532,188.19 （1）應付票據分類列示）應付票據分類列示 單位： 元 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 191,599,873.25 合計 191,599,873.25 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0.00 元。 （2）應付賬款列示）應付賬款列示

402、單位： 元 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 87,068,809.43 83,436,811.82 12 年 5,699,936.26 12,977,157.88 23 年 4,761,440.21 3,611,174.69 3 年以上 1,393,293.37 507,043.80 合計 98,923,479.27 100,532,188.19 （3）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 青島海飛思特電子機械設備有限公司 4,101,937.80 未來票結算 合計 4,101,937.80 - 其他說明： 30、預收款

403、項、預收款項 （1）預收款項列示）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 93,559,050.32 59,813,951.61 12 年 17,635,211.26 6,203,067.51 23 年 439,925.68 568,899.37 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 135 3 年以上 661,022.71 1,677,844.24 合計 112,295,209.97 68,263,762.73 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 南縣城鎮建設投資開發有限責任公司 1

404、5,000,000.00 合計 15,000,000.00 - （3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 單位： 元 項目 金額 其他說明： 31、應付職工薪酬、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 38,495,545.48 284,173,450.34 275,873,238.50 46,795,757.32 二、離職后福利-設定提存計劃 544,816.76 19,738,735.56 19,664,821.20 618,731.12 三、辭退福利 6,9

405、55,513.01 6,955,513.01 合計 39,040,362.24 310,867,698.91 302,493,572.71 47,414,488.44 （2）短期薪酬列示）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 30,898,071.41 244,132,986.20 237,342,153.97 37,688,903.64 2、職工福利費 18,586,611.08 18,477,152.89 109,458.19 3、社會保險費 238,591.35 10,136,057.90 10,029,527.90 345,

406、121.35 其中：醫療保險費 206,240.52 8,012,284.06 7,925,884.99 292,639.59 工傷保險費 31,750.11 1,206,759.10 1,213,792.58 24,716.63 生育保險費 11,488.88 768,791.36 754,025.19 26,255.05 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 136 其他 -10,888.16 148,223.38 135,825.14 1,510.08 4、住房公積金 111,372.50 4,589,045.47 4,586,917.69 113,500.28 5、工會經費和

407、職工教育經費 7,247,510.22 6,728,749.69 5,437,486.05 8,538,773.86 合計 38,495,545.48 284,173,450.34 275,873,238.50 46,795,757.32 （3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 514,439.60 18,759,434.26 18,747,824.10 526,049.76 2、失業保險費 30,377.16 979,301.30 916,997.10 92,681.36 合計 544,816.76 19,738,

408、735.56 19,664,821.20 618,731.12 其他說明： 32、應交稅費、應交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 2,546,730.36 3,668,826.35 企業所得稅 8,876,269.30 7,181,898.18 個人所得稅 371,466.91 300,753.09 城市維護建設稅 70,802.90 147,837.21 房產稅 768,179.68 727,717.25 土地使用稅 591,204.29 273,973.97 教育費附加 57,757.76 160,190.13 印花稅 539,520.47 529,224.36 其他稅費

409、 324,492.79 904,674.76 合計 14,146,424.46 13,895,095.30 其他說明： 33、其他應付款、其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應付利息 6,441,328.53 679,095.33 應付股利 1,328,927.50 1,843,165.00 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 137 其他應付款 34,438,731.47 48,353,187.64 合計 42,208,987.50 50,875,447.97 （1）應付利息）應付利息 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 企業債券利息 5,271,232.88 短

410、期借款應付利息 1,170,095.65 679,095.33 合計 6,441,328.53 679,095.33 重要的已逾期未支付的利息情況： 單位： 元 借款單位 逾期金額 逾期原因 其他說明： （2）應付股利）應付股利 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 1,328,927.50 1,843,165.00 合計 1,328,927.50 1,843,165.00 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因： （3）其他應付款）其他應付款 1)按款項性質列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 押金保證金 11,390,247.15 1

411、8,052,162.89 應付暫收款 6,235,482.26 5,753,461.73 往來款 4,210,927.29 5,134,672.14 限制性股票回購義務 2,876,738.33 10,721,375.79 其他 9,725,336.44 8,691,515.09 合計 34,438,731.47 48,353,187.64 2)賬齡超過 1 年的重要其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 138 限制性股票回購義務 2,876,738.33 未到結算期 合計 2,876,738.33 - 其他說明 34、持有

412、待售負債、持有待售負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 35、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 36、其他流動負債、其他流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 短期應付債券的增減變動： 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初余額 本期發行 按面值計提利息 溢折價攤銷 本期償還 期末余額 其他說明： 37、長期借款、長期借款 （1）長期借款分類）長期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 長期借款分類的說明： 其他說明，包括利率區間： 38、應付債券、應付債券 （1）應付債券

413、）應付債券 單位： 元 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 139 項目 期末余額 期初余額 公司債 391,183,525.79 合計 391,183,525.79 （2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 單位： 元 18 克明01 400,000,000.00 2018.10.18 2 年 400,000,000.00 400,000,000.00 -8,816,474.21 391,183,525.79 合計 - - - 400,000,000.00 400,000

414、,000.00 -8,816,474.21 391,183,525.79 （3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明 （4）劃分為金融負債的其他金融工具說明）劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 單位： 元 發行在外的金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 其他說明 經中國證券監督管理委員會核準（證監許可20172394號），公司于2018年10月18日

415、完成了面向合格投資者公開發行公司債券（第一期）。本期債券實際募集資金人民幣4億元，票面利率6.5%。本期債券網上發行代碼“112774.SZ”，簡稱“18克明01”。 39、長期應付款、長期應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 （1）按款項性質列示長期應付款）按款項性質列示長期應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： （2）專項應付款）專項應付款 單位：人民幣元 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 140 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 其他說明： 40、長期應付職工薪酬、長期應付職工薪酬 （1）長期應付職工薪酬表）長期應付職工薪酬表

416、 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 （2）設定受益計劃變動情況）設定受益計劃變動情況 設定受益計劃義務現值： 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計劃資產： 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 設定受益計劃凈負債（凈資產） 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明： 設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明： 其他說明： 41、預計負債、預計負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 形成原因 其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明： 42、遞延收益、遞延收益 單位： 元 項目 期初

417、余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 29,494,391.74 2,430,000.00 3,431,266.57 28,493,125.17 各項政府補助 合計 29,494,391.74 2,430,000.00 3,431,266.57 28,493,125.17 - 涉及政府補助的項目： 單位： 元 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 141 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入其他收益金額 本期沖減成本費用金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 產業振興和技術改造項目資金 8,178,791.67 571,5

418、00.00 7,607,291.67 與資產相關 面粉自動輸送及智能烤房研發改造項目 7,375,833.38 834,999.96 6,540,833.42 與資產相關 定向公共租賃住房建設補助資金 3,501,666.67 220,000.00 3,281,666.67 與資產相關 克明 2 萬噸糧食收納倉項目建設 2,975,000.00 150,000.00 2,825,000.00 與資產相關 “糧食千億產業”專項資金 1,408,166.67 238,000.00 1,170,166.67 與資產相關 技術改造項目資金 1,200,000.00 2,210,000.00 307,2

419、50.03 3,102,749.97 與資產相關 其他 4,854,933.35 220,000.00 1,109,516.58 3,965,416.77 與資產相關 小計 29,494,391.74 2,430,000.00 3,431,266.57 28,493,125.17 其他說明： 43、其他非流動負債、其他非流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 44、股本、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（+、） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 333,556,523.00 -1,626,225.00 -1,626,225.00 331,93

420、0,298.00 其他說明： 本期股本其他主要系本期回購限制性股票所致。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 142 45、其他權益工具、其他權益工具 （1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 （2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 單位： 元 發行在外的金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： 其他說明： 46、資本

421、公積、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 1,345,246,185.32 7,405,623.23 1,337,840,562.09 其他資本公積 22,788,409.15 2,389,172.35 12,083,946.54 13,093,634.96 合計 1,368,034,594.47 2,389,172.35 19,489,569.77 1,350,934,197.05 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 1) 本期股本溢價減少中的33,087.25元系本公司本期收購少數股權所致； 2) 本期股本溢價減少中的7,3

422、72,535.98元系本期公司回購未達到行權、解鎖條件的股票所致； 3) 本期其他資本公積的增加全部系本期新授予員工的期權在2018年應確認的股權激勵費用所致； 4) 本期其他資本公積的減少全部系公司2018年業績未達到承諾條件，2014和2015年授予的期權和限制性股票全部不能行權沖減以前年度確認的股權激勵費用所致。 47、庫存股、庫存股 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 尚未解鎖的限制性股票 10,721,375.79 7,844,827.82 2,876,547.97 回購股票 14,295,616.79 14,295,616.79 合計 10,721,375.7

423、9 14,295,616.79 7,844,827.82 17,172,164.76 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 1) 本期庫存股的增加全部系本期公司回購股票所致； 2) 本期庫存股的減少全部系本期公司回購未達到解鎖條件的限制性股票所致。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 143 48、其他綜合收益、其他綜合收益 單位： 元 項目 期初余額 本期發生額 期末余額 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 二、將重分類進損益的其他綜合收益 -2,348.84 -2,453,896.48 -2,

424、453,896.48 -2,456,245.32 外幣財務報表折算差額 -2,348.84 -2,453,896.48 -2,453,896.48 -2,456,245.32 其他綜合收益合計 -2,348.84 -2,453,896.48 -2,453,896.48 -2,456,245.32 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 49、專項儲、專項儲備備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 50、盈余公積、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公

425、積 62,760,063.42 12,873,756.45 75,633,819.87 合計 62,760,063.42 12,873,756.45 75,633,819.87 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 盈余公積本期增加數系按母公司2018年度實現的凈利潤提取10%的法定盈余公積。 51、未分配利潤、未分配利潤 單位： 元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 394,736,215.03 355,474,803.27 調整后期初未分配利潤 394,736,215.03 355,474,803.27 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 185,909,492.16

426、 112,675,192.74 減：提取法定盈余公積 12,873,756.45 7,269,213.88 應付普通股股利 65,559,777.10 66,144,567.10 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 144 期末未分配利潤 502,212,173.64 394,736,215.03 調整期初未分配利潤明細： 1)由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元； 2)由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元； 3)由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元； 4)由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00元； 5

427、)其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。 52、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 2,819,263,082.31 2,144,866,406.25 2,255,746,947.82 1,740,087,604.99 其他業務 36,999,851.84 36,347,924.28 13,636,116.82 12,198,341.38 合計 2,856,262,934.15 2,181,214,330.53 2,269,383,064.64 1,752,285,946.37 53、稅金及附加、稅金及附加 單

428、位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 2,165,747.14 2,293,215.29 教育費附加 3,823,246.31 2,311,785.95 資源稅 1,072,144.60 房產稅 4,898,847.42 4,488,670.49 土地使用稅 2,701,823.29 2,299,638.19 車船使用稅 10,311.51 6,393.72 印花稅 2,525,205.59 2,230,222.94 其他稅費 88,674.11 合計 17,285,999.97 13,629,926.58 其他說明： 54、銷售費用、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額

429、上期發生額 運輸費 40,944,732.41 38,627,941.98 差旅費 34,461,506.36 28,137,072.97 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 145 市場服務費 99,506,272.77 77,128,284.23 廣告宣傳費 32,781,208.09 27,045,460.42 銷售人員薪酬 87,047,943.86 70,142,250.05 股權激勵費用 -2,850,881.02 其他 18,336,514.62 14,585,215.95 合計 310,227,297.09 255,666,225.60 其他說明： 55、管理費用、

430、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 管理人員薪酬 60,398,467.70 32,883,915.90 攤銷與折舊費 13,453,589.74 11,869,757.08 差旅費 6,169,221.04 3,833,266.94 中介機構費用 6,562,340.15 7,545,740.86 各項稅費 1,502,220.20 1,752,977.32 行政管理費 7,284,149.52 6,623,740.63 業務招待費 3,555,368.58 2,005,151.39 股權激勵費用 -6,843,893.17 -4,356,105.88 其他 13,101,5

431、62.39 3,250,540.09 合計 105,183,026.15 65,408,984.33 其他說明： 56、研發費用、研發費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 9,885,516.51 8,541,444.23 差旅辦公費 1,484,857.98 1,311,754.39 直接投入費用 10,227,318.96 9,687,952.70 折舊及攤銷 4,655,006.03 4,810,136.42 其他 1,731,940.48 2,424,854.36 合計 27,984,639.96 26,776,142.10 其他說明： 克明面業股份有限公司 201

432、8 年年度報告全文 146 57、財務費用、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 44,000,688.43 16,880,755.55 利息收入 -2,102,966.24 -2,991,780.57 匯兌損益 -213,348.39 24,863.13 金融機構手續費 880,263.70 377,702.11 合計 42,564,637.50 14,291,540.22 其他說明： 58、資產減值損失、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 6,054,147.80 6,794,820.54 二、存貨跌價損失 38,566.29 十三

433、、商譽減值損失 1,866,679.77 21,675,732.27 合計 7,920,827.57 28,509,119.10 其他說明： 59、其他收益、其他收益 單位： 元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 政府補助 39,539,451.50 12,028,075.95 合 計 39,539,451.50 12,028,075.95 60、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -748,473.94 -4,926,327.81 理財產品收益 28,064,438.32 26,748,094.21 合計 27,315,964

434、.38 21,821,766.40 其他說明： 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 147 61、公允價值變動收益、公允價值變動收益 單位： 元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 其他說明： 62、資、資產處置收益產處置收益 單位： 元 資產處置收益的來源 本期發生額 上期發生額 固定資產處置收益 3,112.32 138,697.71 合 計 3,112.32 138,697.71 63、營業外收入、營業外收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 政府補助 696,756.77 8,704,728.18 696,756.77 其

435、他 542,064.45 319,598.93 542,064.45 固定資產報廢利得 145.98 105.91 145.98 合計 1,238,967.20 9,024,433.02 1,238,967.20 計入當期損益的政府補助： 單位： 元 補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影響當年盈虧 是否特殊補貼 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 2015 年糧油千億產業專項資金 湖南省糧食局 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 是 是 2,490,000.00 與收益相關 新型工業政府獎勵資金 長沙市財政局 獎勵 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策

436、而獲得的補助 是 否 80,000.00 與收益相關 南縣工業和信息局創新獎勵款 南縣工業和信息局 獎勵 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 是 否 21,200.00 與收益相關 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 148 薯類主食化加工關鍵新技術裝備研發及示范 中國農村技術開發中心 獎勵 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 是 是 276,100.00 與收益相關 失業中心穩崗補貼 社保局 補助 因承擔國家為保障某種公用事業或社會必要產品供應或價格控制職能而獲得的補助 是 否 2,803.43 132,600.00 與收益相關 落戶財力扶持 財政局 獎勵 因符合地方政府

437、招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 是 否 445,000.00 與收益相關 拆除鍋爐補貼 北京市發改委 補助 因承擔國家為保障某種公用事業或社會必要產品供應或價格控制職能而獲得的補助 是 否 163,878.00 與收益相關 2016 年度燃煤鍋爐改造拆除補貼資金 武漢市發改委 補助 因承擔國家為保障某種公用事業或社會必要產品供應或價格控制職能而獲得的補助 是 否 160,000.00 與收益相關 2016 年星級工業企業獎勵資金 獎勵 因承擔國家為保障某種公用事業或社會必要產品供應或價格控制職能而獲得的補助 是 是 100,000.00 與收益相關 湘菜制作標長沙市財政補助 因研究開發、

438、是 是 100,000.00 與收益相關 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 149 準項目經費 局 技術更新及改造等獲得的補助 創新創業技術投資項目補助經費 南縣財政局 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 是 否 30,000.00 2,800,000.00 與收益相關 產業助貧貸款貼息項目 延津縣政府 補助 因承擔國家為保障某種公用事業或社會必要產品供應或價格控制職能而獲得的補助 是 否 65,183.34 717,016.66 與收益相關 市長質量獎 新鄉市政府 獎勵 因承擔國家為保障某種公用事業或社會必要產品供應或價格控制職能而獲得的補助 是 否 500,000.

439、00 與收益相關 糧油精深加工補貼資金 南縣糧食局 補助 因承擔國家為保障某種公用事業或社會必要產品供應或價格控制職能而獲得的補助 是 否 500,000.00 與收益相關 其他 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 是 否 570.00 218,933.52 與收益相關 南縣經濟工作會議獎勵款 南縣人民政府 獎勵 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 是 否 541,000.00 與收益相關 市本級豆制雨花區財政獎勵 因符合地方是 否 32,000.00 與收益相關 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 150 品、 米粉、 濕面冷鏈集中銷售示范門

440、店建設獎勵經費 國庫管理局 政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 2017 年度推進新型工業化工作先進單位 南縣工信局 獎勵 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 是 否 10,000.00 與收益相關 形象店補助 岳麓區食藥局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 是 否 9,000.00 與收益相關 鼓勵和支持工業經濟發展的獎勵 南縣人民政府 獎勵 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 是 否 4,200.00 與收益相關 雨花區經濟開發區管委會獎勵資金 雨花區管委會 獎勵 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 是 否 2,

441、000.00 與收益相關 其他說明： 64、營業外支出、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 對外捐贈 3,520,437.66 222,500.00 3,520,437.66 非流動資產報廢損失 1,172,274.94 1,785,058.05 1,172,274.94 其他 2,373,563.02 3,689,734.75 2,373,563.02 合計 7,066,275.62 5,697,292.80 7,066,275.62 其他說明： 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 151 65、所得稅費用、所得稅費用 （1）所得稅費

442、用表）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 41,167,902.93 38,976,117.50 遞延所得稅費用 -1,216,753.85 -1,080,616.53 合計 39,951,149.08 37,895,500.97 （2）會計利潤與所得稅費用調整過程）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位： 元 項目 本期發生額 利潤總額 224,913,395.16 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 33,737,009.28 子公司適用不同稅率的影響 5,218,761.77 調整以前期間所得稅的影響 528,750.68 非應稅收入的影響 -280,825

443、.30 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 1,421,488.85 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -2,515,468.82 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 4,899,201.60 研發費用加計扣除 -3,057,768.98 所得稅費用 39,951,149.08 其他說明 66、其他綜合收益、其他綜合收益 詳見附注合并財務報表附注資產負債表項目注釋之其他綜合收益。 67、現金流量表項目、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入 2,102,966

444、.24 1,104,988.12 政府補貼收入 39,234,941.70 22,567,828.18 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 152 經營性受限貨幣資金減少 33,579,652.68 其他 542,064.45 319,598.93 合計 75,459,625.07 23,992,415.23 收到的其他與經營活動有關的現金說明： （2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 付現費用 213,324,385.34 199,496,393.02 經營性受限貨幣資金增加 1,979,355.52 33,

445、579,652.68 保證金押金 9,451,582.28 2,905,672.87 往來款 3,425,799.88 其他 5,894,000.68 22,493,038.74 合計 230,649,323.82 261,900,557.19 支付的其他與經營活動有關的現金說明： （3）收到的其他與投資活動有關的現金）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 預收資產處置款 10,000,000.00 收回收購克明五谷道場食品有限公司代付的債務 12,620,054.17 合計 10,000,000.00 12,620,054.17 收到的其他與投資活動有關的

446、現金說明： （4）支付的其他與投資活動有關的現金）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收購克明五谷道場食品有限公司代付的債務 39,351,363.16 投資性受限貨幣資金增加 43,444,393.94 合計 43,444,393.94 39,351,363.16 支付的其他與投資活動有關的現金說明： 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 153 （5）收到的其他與籌資活動有關的現金）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 質押的定期存款 31,000,000.00 收到激勵員工出售限制性股票和期權獲取的收益

447、10,435,965.12 合計 41,435,965.12 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： （6）支付的其他與籌資活動有關的現金）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 股票回購 23,291,781.75 22,104,113.90 債券發行費用 3,298,000.00 收購少數股東股權 7,700,000.00 合計 34,289,781.75 22,104,113.90 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 68、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將

448、凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 184,962,246.08 112,235,359.65 加：資產減值準備 7,920,827.57 28,509,119.10 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 80,234,987.40 72,340,263.09 無形資產攤銷 4,746,389.88 3,795,765.79 長期待攤費用攤銷 1,796,686.87 1,809,195.34 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -3,112.32 -138,697.71 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 1,172,128.96 1,78

449、4,952.14 財務費用（收益以“”號填列） 43,787,340.04 16,905,618.68 投資損失（收益以“”號填列） -27,315,964.38 -21,821,766.40 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 154 遞延所得稅資產減少 （增加以“”號填列） 688,323.81 -585,552.47 遞延所得稅負債增加 （減少以“”號填列） -1,905,077.66 -495,064.06 存貨的減少（增加以“”號填列） -156,015,831.35 -93,751,333.84 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 18,059,496.16 -7

450、1,714,825.85 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 56,376,717.67 -70,890,900.45 其他 8,693,507.62 73,894.12 經營活動產生的現金流量凈額 223,198,666.35 -21,943,972.87 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金的期末余額 344,052,471.09 284,967,519.75 減：現金的期初余額 284,967,519.75 65,679,907.07 現金及現金等價物凈增加額 59,084,951.34 219,287,612.68 （2）本

451、期支付的取得子公司的現金凈額）本期支付的取得子公司的現金凈額 單位： 元 金額 其中： - 其中： - 其中： - 其他說明： （3）本期收到的處置子公司的現金凈額）本期收到的處置子公司的現金凈額 單位： 元 金額 其中： - 其中： - 其中： - 其他說明： （4）現金和現金等價物的構成）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 155 一、現金 344,052,471.09 284,967,519.75 其中：庫存現金 18,161.33 34,120.76 可隨時用于支付的銀行存款 334,447,521.29 284

452、,933,398.99 可隨時用于支付的其他貨幣資金 9,586,788.47 三、期末現金及現金等價物余額 344,052,471.09 284,967,519.75 其他說明： 期末其他貨幣資金余額中包括14,116,857.62元信用證保證金及30,236,891.84元票據保證金，期末銀行存款余額中包括30,000,000.00元已計息的定期存款、1,070,000.00凍結存款，不屬于現金及現金等價物。 期初其他貨幣資金余額為33,579,652.68元信用證保證金，不屬于現金及現金等價物。 69、所有者權益變動表項目注釋、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他

453、”項目名稱及調整金額等事項： 70、所有權或使用權受到限制的資產、所有權或使用權受到限制的資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 75,423,749.46 已計息的定期存款、信用證、票據保證金 合計 75,423,749.46 - 其他說明： 71、外幣貨幣性項目、外幣貨幣性項目 （1）外幣貨幣性項目）外幣貨幣性項目 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 - - 20,071,239.53 其中：美元 2,438,519.09 6.8632 16,736,044.22 歐元 港幣 233,310.24 0.8762 204,426.43 堅

454、戈 167,599,047.34 0.01789 2,998,346.96 加拿大元 26,284.10 5.0381 132,421.92 應收賬款 - - 其中：美元 歐元 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 156 港幣 其他應收款 1,078,835.72 堅戈 60,303,841.25 0.01789 1,078,835.72 長期借款 - - 其中：美元 歐元 港幣 應付票據及應付賬款 118,618.99 其中：加拿大元 23,544.39 5.0381 118,618.99 其他說明： （2）境外經營實體說明，包）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披

455、露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用 子公司名稱 主要經營地 記賬本位幣 記賬本位幣是否發生變化 克明哈薩克斯坦有限責任公司 哈薩克斯坦 堅戈 否 克明國際控股（香港）有限公司 中國香港 港幣 否 72、套期、套期 按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息： 73、政府補助、政府補助 （1）政府補助基本情況）政府補助基本情況 單位： 元 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 與資產相關的政府補助 2,430

456、,000.00 遞延收益 0.00 與資產相關的政府補助 3,431,266.57 其他收益 3,431,266.57 與收益相關的政府補助 36,108,184.93 其他收益 36,108,184.93 與收益相關的政府補助 696,756.77 營業外收入 696,756.77 （2）政府補助退回情況）政府補助退回情況 適用 不適用 其他說明： 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 157 74、其他、其他 八、合并范圍的變更八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并、非同一控制下企業合并 （1）本期發生的非同一控制下企業合并）本期發生的非同一控制下企業合并 單位： 元 被購

457、買方名稱 股權取得時點 股權取得成本 股權取得比例 股權取得方式 購買日 購買日的確定依據 購買日至期末被購買方的收入 購買日至期末被購買方的凈利潤 其他說明： （2）合并成本及商譽）合并成本及商譽 單位： 元 合并成本 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明： 大額商譽形成的主要原因： 其他說明： （3）被購買方于購買日可辨認資產、負債）被購買方于購買日可辨認資產、負債 單位： 元 購買日公允價值 購買日賬面價值 可辨認資產、負債公允價值的確定方法： 企業合并中承擔的被購買方的或有負債： 其他說明： （4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失）購買日之前持有的

458、股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易 是 否 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 158 （5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明 （6）其他說明）其他說明 2、同一控制下企業合并、同一控制下企業合并 （1）本期發生的同一控制下企業合并）本期發生的同一控制下企業合并 單位： 元 被合并方名稱 企業合并中取得的權益比例 構成同一控制下企業合并的依據 合并日 合并日的確定依據 合并當

459、期期初至合并日被合并方的收入 合并當期期初至合并日被合并方的凈利潤 比較期間被合并方的收入 比較期間被合并方的凈利潤 其他說明： （2）合并成本）合并成本 單位： 元 合并成本 或有對價及其變動的說明： 其他說明： （3）合并日被合并方資產、負債的賬面價值）合并日被合并方資產、負債的賬面價值 單位： 元 合并日 上期期末 企業合并中承擔的被合并方的或有負債： 其他說明： 3、反向購買、反向購買 交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算： 4、處置子公司、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資

460、即喪失控制權的情形 是 否 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 是 否 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 159 5、其他原因的合并范圍變動、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 公司名稱 股權取得方式 股權取得時點 注冊資本 出資比例 浙江克明面業有限公司 新設 2018年7月 3.5億元人民幣 100% 新疆陳克明面粉有限公司 新設 2018年8月 5000萬元人民幣 100% 湖南克明米業有限公司 新設 2018年9月 2000萬元人民幣 100% 克明哈薩克斯坦有限責任公司 新設

461、 2018年8月 3萬美元 100% 6、其他、其他 九、在其他主體中的權益九、在其他主體中的權益 1、在子、在子公司中的權益公司中的權益 （1）企業集團的構成）企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 克明食品營銷有限公司 湖南省長沙市 湖南省南縣 貿易行業 100.00% 設立 遂平克明面業有限公司 河南省遂平縣 河南省遂平縣 食品加工業 100.00% 設立 延津縣克明面業有限公司 河南省延津縣 河南省延津縣 食品加工業 100.00% 設立 武漢克明面業有限公司 湖北省武漢市 湖北省武漢市 食品加工業 100.00% 設立 上海味源貿易有

462、限公司 上海市閔行區 上海市閔行區 貿易行業 100.00% 設立 成都克明面業有限公司 四川省成都市 四川省成都市 食品加工業 100.00% 設立 克明食品營銷（上海）有限公司 上海市青浦區 上海市青浦區 貿易行業 100.00% 設立 湖南省振華食品檢測研究院 湖南省長沙市 湖南省長沙市 食品研究行業 100.00% 設立 延津克明面粉有限公司 河南省延津縣 河南省延津縣 食品加工業 100.00% 設立 長沙克明面業有湖南省長沙市 湖南省長沙市 食品加工業 100.00% 設立 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 160 限公司 上海香禾食品有限公司 上海市青浦區 上海市青

463、浦區 貿易行業 100.00% 設立 長沙克明米粉有限責任公司 湖南省長沙市 湖南省長沙市 食品加工業 100.00% 設立 克明國際控股（香港）有限公司 中國香港 中國香港 貿易行業 100.00% 設立 成都市陳克明面粉有限公司 四川省成都市 四川省成都市 食品加工業 100.00% 設立 遂平克明面粉有限公司 河南省遂平縣 河南省遂平縣 食品加工業 100.00% 設立 遂平克明物流有限公司 河南省遂平縣 河南省遂平縣 道路運輸業 100.00% 設立 新疆克明進出口貿易有限公司 新疆維吾爾自治區烏魯木齊市 新疆維吾爾自治區烏魯木齊市 貿易行業 100.00% 設立 延津克明五谷道場食品

464、有限公司 河南省延津縣 河南省延津縣 食品加工業 100.00% 設立 新疆克明面業有限公司 新疆維吾爾族自治區烏魯木齊市 新疆維吾爾族自治區烏魯木齊市 食品加工業 100.00% 設立 克明五谷道場食品有限公司 北京市房山區 北京市房山區 食品加工業 100.00% 購買 浙江克明面業有限公司 浙江省嘉興市 浙江省嘉興市 食品加工業 100.00% 設立 新疆陳克明面粉有限公司 新疆維吾爾自治區烏魯木齊市 新疆維吾爾自治區烏魯木齊市 食品加工業 100.00% 設立 湖南克明米業有限公司 湖南省南縣 湖南省南縣 食品加工業 100.00% 設立 克明面業哈薩克斯坦有限責任公司 哈薩克斯坦共和

465、國阿斯塔納市 哈薩克斯坦共和國阿斯塔納市 糧食購銷 100.00% 設立 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 確定公司是代理人還是委托人的依據： 其他說明： 2018年公司新設了延津克明物流有限公司，尚未注入實收資本及開展經營活動。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 161 （2）重要的非全資子公司）重要的非全資子公司 單位： 元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余

466、額 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 其他說明： （3）重要非全資子公司的主要財務信息）重要非全資子公司的主要財務信息 單位： 元 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 單位： 元 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 其他說明： （4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 （5）向納入合并財務報表范圍的結構

467、化主體提供的財務支持或其他支持）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 其他說明： 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明 子公司名稱 變動時間 變動前持股比例 變動后持股比例 長沙克明米粉有限責任公司 2018年8月 80.91% 100.00% （2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 單位： 元 -現金 7,700,000.00 購買成本/處

468、置對價合計 7,700,000.00 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 162 減：按取得/處置的股權比例計算的子公司凈資產份額 7,733,087.25 差額 -33,087.25 其中：調整資本公積 -33,087.25 其他說明 本次變動系收購少數股東股權，公司按股權比例計算的子公司凈資產份額與投資成本的差額調減資本公積33,087.25元。 3、在合營安排或聯營企業中的權益、在合營安排或聯營企業中的權益 （1）重要的合營企業或聯營企業）重要的合營企業或聯營企業 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間

469、接 岳陽市大地印務有限公司 湖南省岳陽市 湖南省岳陽市 印刷業 40.00% 權益法核算 南縣克明小額貸款有限公司 湖南省南縣 湖南省南縣 金融業 36.78% 權益法核算 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： （2）重要合營企業的主要財務信息）重要合營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 其他說明 （3）重要聯營企業的主要財務信息）重要聯營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 岳陽市大地印務有限公司 南縣克明

470、小額貸款有限公司 岳陽市大地印務有限公司 南縣克明小額貸款有限公司 流動資產 59,145,520.88 101,370,265.07 72,148,857.61 103,422,267.32 非流動資產 41,879,626.23 1,467,438.17 43,116,120.52 1,477,104.09 資產合計 101,025,147.11 102,837,703.24 115,264,978.13 104,899,371.41 流動負債 122,667,252.89 70,067.78 116,567,302.97 409,691.68 負債合計 122,667,252.89 70

471、,067.78 116,567,302.97 409,691.68 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 163 歸屬于母公司股東權益 -21,642,105.78 102,767,635.46 -1,302,324.84 104,489,679.73 按持股比例計算的凈資產份額 -8,656,842.31 37,797,936.32 -520,929.94 34,826,410.26 對聯營企業權益投資的賬面價值 37,797,936.32 34,826,410.26 營業收入 60,974,177.62 3,109,106.75 51,339,217.59 4,055,226.8

472、5 凈利潤 -20,339,780.94 -1,722,044.27 -12,381,156.08 -1,484,534.39 綜合收益總額 -20,339,780.94 -1,722,044.27 -12,381,156.08 -1,484,534.39 其他說明 （4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 合營企業： - - 下列各項按持股比例計算的合計數 - - 聯營企業： - - 下列各項按持股比例計算的合計數 - - 其他說明 （5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限

473、制的說明）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 （6）合營企業或聯）合營企業或聯營企業發生的超額虧損營企業發生的超額虧損 單位： 元 合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損失 本期未確認的損失（或本期分享的凈利潤） 本期末累積未確認的損失 岳陽市大地印務有限公司 520,929.94 8,135,912.37 8,656,842.31 其他說明 （7）與合營企業投資相關的未確認承諾）與合營企業投資相關的未確認承諾 （8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 4、重要的共同經營、重要的共同經營 共同經營名稱 主要經營地 注

474、冊地 業務性質 持股比例/享有的份額 直接 間接 在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明： 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 164 共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據： 其他說明 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 6、其他、其他 十、與金融工具相關的風險十、與金融工具相關的風險 本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡， 將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低水平， 使股東和其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險

475、管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍內。 本公司在日?；顒又忻媾R各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場風險。管理層已審議并批準管理這些風險的政策，概括如下。 (一) 信用風險 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。 本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別采取了以下措施。 1. 銀行存款 本公司將銀行存款存放于信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。 2. 應收款項 本公司持續對采用信用方式交易的客戶進

476、行信用評估。 根據信用評估結果， 本公司選擇與經認可的且信用良好的客戶進行交易，并對其應收款項余額進行監控，以確保本公司不會面臨重大壞賬風險。 由于本公司的應收賬款風險點分布于多個合作方和多個客戶，截至2018年12月31日，本公司應收賬款的26.79% (2017年12月31日：22.92%)源于余額前五名客戶，本公司不存在重大的信用集中風險。 (1) 本公司的應收款項中未逾期且未減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金額和逾期賬齡分析如下： 項 目 期末數 未逾期未減值 已逾期未減值 合 計 1年以內 1-2年 2年以上 其他應收款 5,427,416.65 5,427,416.65 小 計

477、5,427,416.65 5,427,416.65 (續上表) 項 目 期初數 未逾期未減值 已逾期未減值 合 計 1年以內 1-2年 2年以上 應收票據及應收賬款 510,000.00 510,000.00 其他應收款 5,209,069.87 5,209,069.87 小 計 5,719,069.87 5,719,069.87 (2) 單項計提減值的應收款項情況見本財務報表附注合并財務報表項目注釋之應收款項說明。 (二) 流動風險 流動風險， 是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。 其可能源于無法盡克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 16

478、5 快以公允價值售出金融資產；或者源于對方無法償還其合同債務；或者源于提前到期的債務；或者源于無法產生預期的現金流量。 為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，并采取長、短期融資方式適當結合，優化融資結構的方法， 保持融資持續性與靈活性之間的平衡。 本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。 金融負債按剩余到期日分類 項 目 期末數 賬面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上 銀行借款 790,000,000.00 808,231,037.12 808,231,037.12 應付票據及應付賬款 290,523,352.52 290,

479、523,352.52 290,523,352.52 其他應付款 42,208,987.50 42,208,987.50 42,208,987.50 應付債券 391,183,525.79 452,002,404.85 28,303,273.78 423,699,131.07 小 計 1,513,915,865.81 1,592,965,781.99 1,169,266,650.92 423,699,131.07 (續上表) 項 目 期初數 賬面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上 銀行借款 530,000,000.00 540,460,788.08 540,460,788.08

480、應付票據及應付賬款 100,532,188.19 100,532,188.19 100,532,188.19 其他應付款 50,875,447.97 50,875,447.97 50,875,447.97 小 計 681,407,636.16 691,868,424.24 691,868,424.24 (三) 市場風險 市場風險， 是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。 市場風險主要包括利率風險和外匯風險。 1. 利率風險 利率風險， 是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。 本公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借

481、款有關。 截至2018年12月31日，本公司以浮動利率計息的銀行借款人民幣790,000,000.00元(2017年12月31日：人民幣530,000,000.00元)，在其他變量不變的假設下，利率發生合理、可能的50%基準點的變動時，不會對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。 2. 外匯風險 外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司主要在中國內地經營，且主要活動以人民幣計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險不重大。 本公司期末外幣貨幣性資產和負債情況見本財務報表附注合并財務報表項目注釋其他之外幣貨幣性項目說明。 十一、公允價值的披露十一、

482、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位： 元 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 166 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、 持續的公允價值計量 - - - - 二、 非持續的公允價值計量 - - - - 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要

483、參數的定性及定量信息 4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 5、持續、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析 6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策 7、本期內發生的估值技術變更及變更原因、本期內發生的估值技術變

484、更及變更原因 8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 9、其他、其他 十二、關聯方及關聯交易十二、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況、本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例 母公司對本企業的表決權比例 南縣克明食品集團有限公司 益陽市南縣南洲鎮 投資 4,947 萬元 34.80% 34.80% 本企業的母公司情況的說明 截至2018年12月31日，南縣克明食品集團有限公司對本公司直接和間接持股比例為34.80%。 本企業最終控制方是陳克明。 其他說明： 2、本企業的子公司情

485、況、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注在其他主體中的權益之說明。 3、本企業合營和聯營企業情況、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注在其他主體中的權益之說明。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 167 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下： 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 岳陽市大地印務有限公司 聯營企業 其他說明 4、其他關聯方情況、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 湖南克明可味食品有限公司 受同一母公司控制 湖南赤松亭農牧有限公司 受同一母公司控制 益陽陳克明食

486、品股份有限公司 受同一母公司控制 珠?？嗣魑嗤┩顿Y管理有限公司 受同一母公司控制 湖南面癡飲食文化產業有限公司 受同一母公司控制 北京淮隆商貿有限公司 與本公司關鍵管理人員關系密切的家庭成員經營的公司 陳克忠 本公司副董事長 段菊香 實際控制人配偶 孟枝 與本公司關鍵管理人員關系密切的家庭成員 曹紅專、陽建輝夫婦 與本公司關鍵管理人員關系密切的家庭成員 曹紅華 與本公司關鍵管理人員關系密切的家庭成員 孟紹龍 與本公司關鍵管理人員關系密切的家庭成員 陳燦 與本公司關鍵管理人員關系密切的家庭成員 其他說明 5、關聯交易情況、關聯交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易）購銷商品、提供和接

487、受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額 岳陽市大地印務有限公司 購買商品 15,427,728.07 24,000,000.00 否 17,483,699.93 益陽陳克明食品股份有限公司 購買商品 641,483.54 5,000,000.00 否 1,332,311.35 湖南赤松亭農牧有限公司 購買商品 1,051,744.05 否 出售商品/提供勞務情況表 單位： 元 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 168 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 曹紅專、陽建輝夫婦 銷

488、售貨物 5,677,131.65 4,657,241.61 孟枝 銷售貨物 9,181,056.42 8,391,791.30 孟紹龍 銷售貨物 850,943.71 500,733.31 曹紅華 銷售貨物 2,171,462.31 2,155,460.42 北京淮隆商貿有限公司 銷售貨物 7,372,648.96 4,623,594.59 湖南面癡飲食文化產業有限公司 銷售貨物 124,962.28 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 （2）關聯受托管理）關聯受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情況出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 單位： 元 委托方/出包方名稱 受托方/承

489、包方名稱 受托/承包資產類型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收益定價依據 本期確認的托管收益/承包收益 關聯托管/承包情況說明 本公司委托管理/出包情況表： 單位： 元 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 委托/出包資產類型 委托/出包起始日 委托/出包終止日 托管費/出包費定價依據 本期確認的托管費/出包費 關聯管理/出包情況說明 （3）關聯租賃情況）關聯租賃情況 本公司作為出租方： 單位： 元 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 南縣克明食品集團有限公司 房屋 114,285.72 114,285.72 湖南克明可味食品有限公司 房屋

490、7,142.86 珠?？嗣魑嗤┩顿Y管理有限公司 房屋 5,714.29 本公司作為承租方： 單位： 元 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 關聯租賃情況說明 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 169 （4）關聯擔保情況）關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位： 元 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 本公司作為被擔保方 單位： 元 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 陳克忠、段菊香 50,000,000.00 2018 年 05 月 14 日 2021 年 05 月 01 日 否 陳克明、段菊香 2

491、0,000,000.00 2018 年 09 月 19 日 2021 年 09 月 19 日 否 克明集團 50,000,000.00 2018 年 05 月 04 日 2021 年 05 月 03 日 否 克明集團 75,000,000.00 2018 年 07 月 24 日 2021 年 07 月 23 日 否 克明集團 50,000,000.00 2018 年 06 月 29 日 2021 年 06 月 26 日 否 克明集團 20,000,000.00 2018 年 06 月 01 日 2021 年 05 月 30 日 否 克明集團 50,000,000.00 2018 年 06 月

492、08 日 2021 年 06 月 07 日 否 克明集團 30,000,000.00 2018 年 07 月 27 日 2021 年 07 月 24 日 否 陳克明 70,000,000.00 2018 年 09 月 21 日 2021 年 09 月 20 日 否 陳克明、段菊香、克明集團 50,000,000.00 2018 年 06 月 26 日 2022 年 06 月 25 日 否 陳克明、段菊香、克明集團 50,000,000.00 2018 年 09 月 06 日 2022 年 09 月 05 日 否 陳克明 37,740,560.00 2018 年 11 月 23 日 2021 年

493、 10 月 26 日 否 陳克明、段菊香、克明集團 17,738,500.00 2018 年 12 月 21 日 2021 年 12 月 21 日 否 陳克明、段菊香、克明集團 7,740,280.00 2018 年 12 月 26 日 2021 年 12 月 26 日 否 陳克明、段菊香、克明集團 7,369,552.00 2018 年 12 月 12 日 2021 年 10 月 12 日 否 陳克明、段菊香、克明集團 5,661,500.00 2018 年 12 月 07 日 2021 年 10 月 07 日 否 陳克明 505,914.12 2018 年 12 月 12 日 2021 年

494、 03 月 12 日 否 關聯擔保情況說明 （5）關聯方資金拆借）關聯方資金拆借 單位： 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 170 拆入 拆出 （6）關聯方資產轉讓、債務重組情況）關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 （7）關鍵管理人員報酬）關鍵管理人員報酬 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 4,564,814.77 3,379,236.72 （8）其他關聯交易）其他關聯交易 6、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項 （1）應收項目）應收項目 單位： 元 項目

495、名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收票據及應收賬款 曹紅專、 陽建輝夫婦 16,079.06 321.58 北京淮隆商貿有限公司 1,847,533.28 36,950.67 2,052,468.79 41,049.18 小 計 1,863,612.34 37,272.25 2,052,468.79 41,049.18 （2）應付項目）應付項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付票據及應付賬款 岳陽市大地印務有限公司 710,066.43 702,427.99 益陽陳克明食品股份有限公司 112,418.96 57,356.

496、27 小 計 822,485.39 759,784.26 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 171 預收款項 孟枝 722,719.44 378,217.37 曹紅專、陽建輝夫婦 138,680.78 535,295.99 孟紹龍 350,004.70 曹紅華 88,823.98 122,238.39 湖南面癡飲食文化產業有限公司 2,542.25 小 計 952,766.45 1,385,756.45 其他應付款 陳燦 18,922.51 18,922.51 曹紅專、陽建輝夫婦 10,000.00 小 計 28,922.51 18,922.51 7、關聯方承諾、關聯方承諾 8、

497、其他、其他 十三、股份支付十三、股份支付 1、股份支付總體情況、股份支付總體情況 適用 不適用 單位： 元 公司本期授予的各項權益工具總額 15,813,900.30 公司本期行權的各項權益工具總額 0.00 公司本期失效的各項權益工具總額 12,083,946.54 公司期末發行在外的股票期權行權價格的范圍和合同剩余期限 第一次授予的期權行權價格：31.05 元；履行期限:2014 年 7 月 11 日至 2019 年 7 月 10 日； 第二次授予的期權行權價格：46.60 元；履行期限:2015 年 5月 4 日至 2019 年 5 月 3 日；第三次授予的期權行權價格：13.41 元；

498、履行期限:2018 年 9 月 12 日至 2021年 9 月 11 日。 公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的范圍和合同剩余期限 第一次授予的限制性股票行權價格：15.33 元；履行期限:2014 年 7 月 11 日至 2019 年 7 月 10 日； 第二次授予的限制性股票行權價格：23.69 元；履行期限:2015 年 5 月 4 日至 2019 年 5 月 3 日。 其他說明 1)2014年7月11日， 公司召開第三屆董事會第九次會議審議通過了 關于向激勵對象授予股票期權與限制性股票的議案 ，決定首次股票期權與限制性股票的授予日為2014年7月11日，對激勵對象授予股票期權與限制

499、性股票，股票期權的授予數量克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 172 為160萬份，授予價格為31.05元；限制性股票的授予數量為313.33萬份，授予價格為15.33萬元。 2)2015年5月4日， 公司召開第三屆董事會第十五次會議審議通過了 關于公司向激勵對象授予預留股票期權與限制性股票的議案，決定預留股票期權與限制性股票的授予日為2015年5月4日，對激勵對象授予股票期權與限制性股票，股票期權的授予數量為16萬份，授予價格為46.60元；限制性股票的授予數量為31.33萬份，授予價格為23.69萬元。 3)公司對2015年經營情況進行了自查， 自查后發現存在錯報情況， 公司

500、2015 年度業績指標不再滿足當年股權激勵解鎖/行權條件，公司根據相關規則對不符合授予權益或行使權益安排的，未行使權益統一回購注銷，已經行使權益的，激勵對象返還已獲授權益，其中:期權行權股票已出售的收益為1,769,494.40元、解鎖股票已出售的收益為9,743,584.92元，在此期間激勵對象持有的股票所得紅利458,583.75元， 扣除因激勵對象已交納不能退回個人所得稅1,535,697.95元， 公司收回激勵對象所獲收益10,435,965.12元，增加資本公積（其他資本公積）。 4) 由于首期股份支付對應的業績條件均未達到，故上述授予的股票期權和限制性股票均將注銷或回購，累計應確認

501、的股權激勵費用為0元。 5）2018年9月12日，公司召開第四屆董事會第二十七次會議審議通過了關于公司向激勵對象授予股票期權的議案，決定股票期權的授予日為2018年9月12日，對激勵對象授予股票期權的授予數量為1,721.00萬份，授予價格為13.41元。 6)由于本期授予對象李超、艾得中、楊炎輝離職，相應授予的股票期權需注銷，上述股票期權的授予數量相應調整為1,688.50萬份。 2、以權益結算的股份支付情況、以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 單位： 元 授予日權益工具公允價值的確定方法 股票期權：采用布萊克-斯科爾斯定價模型（B-S 模型）以估值技術確定；限制性股票：以激勵對象獲授的

502、限制性股票理論值與根據布萊克-斯科爾斯定價模型估算的激勵對象在授予日確定的未來解鎖期取得理性預期收益所需要支付的鎖定成本之間的差額確定。 可行權權益工具數量的確定依據 以管理層預期的最佳估計數確定 本期估計與上期估計有重大差異的原因 不適用 以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 12,825,137.47 本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 -9,694,774.19 其他說明 根據權益工具公允價值的確認方法及等待期分攤，公司各期確認的股權激勵費用如下： 年 份 各期股權激勵成本 2018年度 -9,694,774.19 2019年度 6,985,890.64 2020年度 4,29

503、3,729.70 2021年度 2,145,107.61 合 計 3,729,953.76 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 173 3、以現金結算的股份支、以現金結算的股份支付情況付情況 適用 不適用 4、股份支付的修改、終止情況、股份支付的修改、終止情況 無 5、其他、其他 十四、承諾及或有事項十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 截至資產負債表日，本公司不存在需要披露的重大承諾事項。 2、或有事項、或有事項 （1）資產負債表日存在的重要或有事項）資產負債表日存在的重要或有事項 截至資產負債表日，本公司不存在需要披露的或有事項。 （

504、2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他、其他 十五、資產負債表日后事項十五、資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項、重要的非調整事項 單位： 元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的原因 2、利潤分配情況、利潤分配情況 單位： 元 擬分配的利潤或股利 82,592,168.75 經審議批準宣告發放的利潤或股利 82,592,168.75 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 174 3、銷售退回、銷售退回 4、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項

505、說明 1. 截至本財務報表批準報出日，公司期末銀行理財產品83,300.00萬元尚未到期收回；截至本財務報表批準報出日，資產負債表日后購買的銀行理財產品合計83,300.00萬元尚未到期收回。 2. 截至本財務報表批準報出日，本公司控股股東克明集團持有公司股份108,872,375.00股，占公司總股本的32.80%。其所持有上市公司股份累計被質押108,872,375.00股，占其持有公司股份總數的100.00%，占總股本的32.80%。 3. 截至本財務報表批準報出日，公司通過集中競價方式累計回購股份數量為1,561,623股，占公司總股本的0.47%，支付總金額為19,011,260.2

506、2元（不含交易費用）。 4. 2019年2月27日，公司召開第四屆董事會第三十次會議，審議通過了關于使用部分閑置募集資金及自有資金進行現金管理的議案，公司擬使用不超過人民幣12億元（含12億元）的閑置募集資金和閑置自有資金進行現金管理，使用期限不超過12個月。在決議有效期內，資金可滾動使用。 十六、其他重要事項十六、其他重要事項 1、前期會計差錯更正、前期會計差錯更正 （1）追溯重述法）追溯重述法 單位： 元 會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表項目名稱 累積影響數 （2）未來適用法）未來適用法 會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 2、債務重組、債務重組 3、

507、資產置換、資產置換 （1）非貨幣性資產交換）非貨幣性資產交換 （2）其他資產置換）其他資產置換 4、年金計劃、年金計劃 5、終止經營、終止經營 單位： 元 項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 歸屬于母公司所克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 175 有者的終止經營利潤 其他說明 6、分部信息分部信息 （1）報告分部的確定依據與會計政策）報告分部的確定依據與會計政策 公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定報告分部，并以地區分部/產品分部為基礎確定報告分部。 （2）報告分部的財務信息）報告分部的財務信息 單位： 元 項目 主營業務收入（2018） 主營業務成

508、本（2018） 主營業務收入（2017） 主營業務成本（2017） 分部間抵銷 合計 地區名稱 華東 822,526,408.30 623,228,964.88 713,958,027.87 564,514,643.52 華中 983,366,565.12 762,573,132.25 732,498,050.73 563,250,036.00 華南 458,487,123.77 337,028,784.42 349,703,099.40 253,398,228.16 其他 554,882,985.12 422,035,524.70 459,587,769.82 358,924,697.31

509、小計 2,819,263,082.31 2,144,866,406.25 2,255,746,947.82 1,740,087,604.99 產品名稱 米面制品 2,658,521,691.75 2,001,286,354.88 2,139,972,884.49 1,629,771,069.68 其他 160,741,390.56 143,580,051.37 115,774,063.33 110,316,535.31 小計 2,819,263,082.31 2,144,866,406.25 2,255,746,947.82 1,740,087,604.99 （3）公司無報告分部的，或者不能披

510、露各報告分部的資產總額和）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因負債總額的，應說明原因 （4）其他說明）其他說明 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 1.2018年2月5日，公司召開第四屆董事會第十八次會議，表決通過了關于擬發行中期票據的議案，公司擬向中國銀行間市場交易商協會申請注冊發行中期票據，發行規模為不超過人民幣8億元（含8億元）。截至本財務報表批準報出日，上述中期票據尚未發行。 2.公司于2013年12月10日與現代投資股份有限公司、 湖南唐人神控股投資股份有限公司、 湖南科力遠高技術控股有限公司、克明

511、集團在長沙市簽訂了湖湘銀行股份有限公司發起人意向協議書。根據協議約定，公司擬以自有資金出資1億元參股籌建湖湘銀行股份有限公司。目前籌建公司正處于審批階段。 3.2016年10月10日，本公司與南縣城鎮建設投資開發有限責任公司簽訂房地產收購（轉讓）合同。約定將本公司所有位于小荷堰七組的房、地產及地面附著物轉讓給南縣城鎮建設投資開發有限責任公司，資產整體出售價格人民幣74,104,191.00元。價款分四期支付，本合同簽訂之日起至本公司完善新區土地掛牌程序，支付轉讓價款的20%，即人民幣克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 176 1,500.00萬元；本公司啟動新區建設，支付轉讓價款的

512、40%，即人民幣3,000.00萬元；本公司老廠停產停業完成騰空后并完成老區產權變更登記后，支付轉讓價款的30%，即人民幣2,220.00萬元；本公司完成新廠總體驗收合格后，支付剩余價款，即人民幣6,904,191.00元。截至資產負債表日，本公司已累計收到轉讓款2,500.00萬元，截至本財務報表批準報出日，累計收到轉讓款2,500.00萬元。 4.截至資產負債表日，公司通過集中競價方式累計回購股份數量為1,176,723股，占公司總股本的0.35%，支付總金額為14,295,426.43元（不含交易費用）。 8、其他、其他 十七、十七、母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋

513、1、應收票據及應收賬款、應收票據及應收賬款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應收賬款 237,929,144.15 137,307,728.92 合計 237,929,144.15 137,307,728.92 （1）應收票據）應收票據 1)應收票據分類列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 2)期末公司已質押的應收票據 單位： 元 項目 期末已質押金額 3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 4)期末公司因出票期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據人未履約而將其轉應收賬款的票據 單位： 元 項目 期末

514、轉應收賬款金額 其他說明 （2）應收賬款）應收賬款 1)應收賬款分類披露 單位： 元 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 177 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 754,122.92 0.30% 754,122.92 100.00% 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 249,755,274.84 99.50% 11,826,130.69 4.74% 237,929,144.15 146,922,688.59 99.66% 9

515、,614,959.67 6.54% 137,307,728.92 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 495,334.24 0.20% 495,334.24 100.00% 495,334.24 0.34% 495,334.24 100.00% 合計 251,004,732.00 100.00% 13,075,587.85 5.21% 237,929,144.15 147,418,022.83 100.00% 10,110,293.91 6.86% 137,307,728.92 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位： 元 應收賬款（按單位） 期末余額 應收

516、賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 江蘇樂天瑪特商業有限公司 754,122.92 754,122.92 100.00% 預計無法收回 合計 754,122.92 754,122.92 - - 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 71,602,174.19 1,432,043.48 2.00% 1 至 2 年 3,394,673.65 509,201.05 15.00% 2 至 3 年 3,506,098.36 1,753,049.18 50.00% 3 年以上 8,131,836

517、.98 8,131,836.98 100.00% 合計 86,634,783.18 11,826,130.69 13.65% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 178 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 組合名稱 期末數 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 合并財務報表范圍內的未發生超額虧損單位的應收賬款 163,120,491.66 小 計 163,120,491.66 2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 2,965,293.94 元；本期收回或轉回壞賬準

518、備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 3)本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 應收賬款核銷說明： 4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額 的比例(%) 壞賬準備 湖南克明米業有限公司 134,304,405.46 53.51 A客戶 16,086,367.57 6.41 321,727.35 B客戶 12,671,701.49 5.0

519、5 253,434.03 上海香禾食品有限公司 11,694,552.69 4.66 C客戶 10,926,849.92 4.35 218,537.00 小 計 185,683,877.13 73.98 793,698.38 5)因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 2、其他應收款、其他應收款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應收利息 7,147,515.17 3,123,467.54 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 179 其他應收款 681,901,961.13 283,208,191.22 合計 689,04

520、9,476.30 286,331,658.76 （1）應收利息）應收利息 1)應收利息分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 理財產品 3,293,467.30 1,951,924.66 內部借款利息 3,854,047.87 1,171,542.88 合計 7,147,515.17 3,123,467.54 2)重要逾期利息 單位： 元 借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判斷依據 其他說明： （2）應收股利）應收股利 1)應收股利 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 2)重要的賬齡超過 1 年的應收股利 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額

521、賬齡 未收回的原因 是否發生減值及其判斷依據 其他說明： （3）其他應收款）其他應收款 1)其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 1,985,702.21 0.28% 1,985,702.21 100.00% 1,985,702.21 0.60% 1,985,702.21 100.00% 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 180 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 715,767,308.06

522、99.72% 33,865,346.93 4.72% 681,901,961.13 327,385,569.12 99.40% 44,177,377.90 13.49% 283,208,191.22 合計 717,753,010.27 100.00% 35,851,049.14 4.99% 681,901,961.13 329,371,271.33 100.00% 46,163,080.11 14.02% 283,208,191.22 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 常德市欣悅

523、食品股份有限公司 1,985,702.21 1,985,702.21 100.00% 預計無法收回 合計 1,985,702.21 1,985,702.21 - - 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 1,306,283.25 26,125.67 2.00% 1 至 2 年 107,544.80 16,131.72 15.00% 2 至 3 年 319,316.54 159,658.27 50.00% 3 年以上 437,640.05 437,640.05 100.00% 合計

524、 2,170,784.64 639,555.71 29.46% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合名稱 期末數 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 合并財務報表范圍內的未發生超額虧損單位的其他應收款 680,370,732.20 合并財務報表范圍內的發生超額虧損單位的其他應收款 33,225,791.22 33,225,791.22 100.00 小 計 713,596,523.42 33,225,791.22 4.66 2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬

525、準備金額-10,312,030.97 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 181 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 3)本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 其他應收款核銷說明： 4)其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 應收暫付款 503,664.66 288,148.53 往來款 716,

526、640,057.56 328,473,834.75 股權轉讓款 362,689.53 362,689.53 其他 246,598.52 246,598.52 合計 717,753,010.27 329,371,271.33 5)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 新疆克明面業有限公司 往來款 224,237,424.64 1 年以內 31.24% 遂平克明面粉有限公司 往來款 136,905,860.00 1 年以內 19.07% 延津克明五谷道場食品有限公司 往來款 91,303,

527、150.62 1 年以內 12.72% 長沙克明米粉有限責任公司 往來款 75,503,778.63 1 年以內 10.52% 成都克明面業有限公司 往來款 53,433,536.94 1 年以內 7.44% 合計 - 581,383,750.83 - 80.99% 6)涉及政府補助的應收款項 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 182 及依據 7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 3、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 項目 期末余

528、額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 1,709,290,631.78 12,931,069.53 1,696,359,562.25 1,567,811,919.08 12,931,069.53 1,554,880,849.55 對聯營、合營企業投資 37,797,936.32 37,797,936.32 34,826,410.26 34,826,410.26 合計 1,747,088,568.10 12,931,069.53 1,734,157,498.57 1,602,638,329.34 12,931,069.53 1,589,707,2

529、59.81 （1）對子公司投資）對子公司投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 遂平克明面業有限公司 249,334,625.14 30,421.80 714,351.64 248,650,695.30 延津克明面業有限公司 549,206,434.35 74,285.79 947,999.29 548,332,720.85 武漢克明面業有限公司 50,152,481.48 23,346.96 113,302.35 50,062,526.09 上海味源貿易有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海香禾

530、食品有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 長沙克明面業有限公司 2,508,612.03 28,000,000.00 424,455.98 30,084,156.05 湖南省克明食品研究院 2,203,580.98 162,437.34 2,041,143.64 成都克明面業有限公司 222,000,000.00 12,734.71 222,012,734.71 延津克明面粉有限公司 253,965,390.13 66,503.46 264,372.16 253,767,521.43 克明食品營銷 （上1,086,614.80 123,809.64 78,263.41

531、1,132,161.03 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 183 海）有限公司 克明食品營銷有限公司 54,675,035.64 825,633.44 3,676,514.46 51,824,154.62 長沙克明米粉有限責任公司 39,000,000.00 8,500,000.00 47,500,000.00 克明國際控股 （香港）有限公司 198,075.00 198,075.00 成都陳克明面粉有限公司 500,000.00 500,000.00 遂平克明面粉有限公司 1,000,000.00 48,740,000.00 49,740,000.00 遂平克明物流有限公司

532、50,000.00 600,000.00 650,000.00 新疆克明進出口貿易有限公司 1,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00 延津克明五谷道場食品有限公司 17,000,000.00 35,300,000.00 52,300,000.00 新疆克明面業有限公司 100,000,000.00 24,761.93 100,024,761.93 克明五谷道場食品有限公司 12,931,069.53 3,537.42 12,934,606.95 12,931,069.53 新疆陳克明面粉有限公司 1,035,374.18 1,035,374.18 浙江克明面

533、業有限公司 500,000.00 500,000.00 湖南克明米業有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 合計 1,567,811,919.08 147,860,409.33 6,381,696.63 1,709,290,631.78 12,931,069.53 （2）對聯營、合營企業投資）對聯營、合營企業投資 單位： 元 投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 克明面業股份有限公司 2018 年年

534、度報告全文 184 南縣克明小額貸款有限公司 34,826,410.26 3,720,000.00 -748,473.94 37,797,936.32 小計 34,826,410.26 3,720,000.00 -748,473.94 37,797,936.32 合計 34,826,410.26 3,720,000.00 -748,473.94 37,797,936.32 （3）其他說明）其他說明 4、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 740,879,498.32 654,976,968.25 719,956,8

535、46.36 631,398,456.95 其他業務 183,827,703.86 53,887,268.77 157,008,382.20 26,329,266.31 合計 924,707,202.18 708,864,237.02 876,965,228.56 657,727,723.26 其他說明： 5、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 78,000,000.00 70,000,000.00 權益法核算的長期股權投資收益 -748,473.94 -4,926,327.81 理財產品收益 10,493,515.92 9,711,452

536、.86 合計 87,745,041.98 74,785,125.05 6、其他、其他 十八、補充十八、補充資料資料 1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -1,169,016.64 非流動資產處置損益 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 185 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 40,236,208.27 各項政府補助 委托他人投資或管理資產的損益 28,064,438.32 銀行理財產品收益 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -5,351,9

537、36.23 減：所得稅影響額 9,956,436.65 合計 51,823,257.07 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因。 適用 不適用 2、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 8.52% 0.563 0.563 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤

538、6.14% 0.406 0.406 3、境內外會計準則下會計數據差異、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 （2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 （3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱明該境外機構的名稱 4、其他、其他 克明面業股份有限公司 2018 年年度報告全文 186 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 一、載有公司董事、監事、高級管理人員簽名確認的2018年年度報告正本。 二、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管簽名并蓋章的財務報表。 三、載有天健會計師事務所（特殊普通合伙）蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 四、報告期內在中國證監會指定報紙、網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他有關文件。