中信證券：中信證券股份有限公司2023年年度報告.PDF

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1、重要提示一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、本報告經本公司第八屆董事會第十八次會議審議通過。公司全體董事出席董事會會議，未有董事對本報告提出異議。三、本公司國內及國際年度財務報告已經分別由畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）和畢馬威會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。四、公司負責人張佑君先生、主管會計工作負責人張皓先生及會計機構負責人西志穎女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、本公司經董事會決議通過的本報告期利潤分配預案：每10股派發現金紅

2、利人民幣4.75元（含稅）。此預案尚需本公司股東大會批準。六、前瞻性陳述的風險聲明本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成本公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。七、本公司不存在被控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況。八、本公司不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況。九、本公司不存在半數以上董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性。十、重大風險提示本集團的業務高度依賴于中國及業務所處其他地區的整體經濟及市場狀況，中國及國際資本市場的波動，都將對本集團經營業績產生重大影響。本集團面臨的風險主要包括：因國家法律法規和監管機構條例調整，如業務管理和規范未能及時

3、跟進，而造成的法律以及合規風險；面對國內外資本市場的深刻變化，而戰略規劃未能相應調整的戰略風險；因業務模式轉型、新業務產生、新技術出現等方面的變化，而帶來的內部運營及管理風險；持倉金融頭寸的市場價格變動可能導致的市場風險；因借款人、交易對手或持倉金融頭寸的發行人無法履約或信用資質惡化而導致的信用風險；在履行償付義務時遇到資金短缺而產生的流動性風險；因內部流程管理疏漏、信息系統故障或人員行為不當等可能引起的操作風險；因公司經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對公司負面評價而引起的聲譽風險。其中，信用風險、市場風險和合規風險是當前面臨的主要風險。針對上述風險，本集團建立了全面風險管理體系，

4、從組織架構、制度規范、管理機制、信息技術等方面進行防范，持續優化業務流程和風險管控措施，以確保公司風險可測、可控、可承受。目錄備查文件目錄載有公司負責人、主管會計工作負責人和會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件報告期內公司在中國證監會指定信息披露載體上公開披露過的所有文件的正本及公告原稿在其他證券市場公布的年度報告公司章程第一節董事長致辭 1第二節釋義 4第三節公司簡介和主要財務指標 8第四節管理層討論與分析 26第五節公司治理 51第六節環境與社會責任 91第七節重要事項 98第八節股份變動及股東情況 124第九節債券相關情況 135第十

5、節財務報告 158第十一節證券公司信息披露 387附錄一：組織結構圖 389附錄二：信息披露索引 390第一節董事長致辭2第 一 節 董 事 長 致辭各位股東：2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，全面建設社會主義現代化國家邁出堅實步伐。中信證券穩步推進經營管理工作，經營業績保持穩定，各項業務繼續保持行業領先，2023年實現營業收入600.68億元，實現歸屬于公司股東凈利潤197.21億元，總資產規模達1.45萬億元。這些成績的取得，離不開廣大股東和投資者的關心與支持。在此，我謹代表中信證券向各位股東表示衷心的感謝！2023年是中信證券A股上市20周年。我們成功舉辦了首次投資者開放日活

6、動，分享公司上市20周年來的經驗，與股東、投資者、客戶進行面對面交流，更好地聽取投資者建議、傳遞公司投資價值。上市二十年來，公司始終踐行國家戰略，堅定服務實體經濟，以投資者為本，與客戶為中心，建立起全牌照的綜合金融業務體系，持續做大資產負債表，扎實做好全面風險合規管理，搭建市場化的管理機制，通過科技賦能全面推動數字化轉型，積極履行社會責任，為廣大股東和投資者提供穩定回報，二十年累計股東分紅739億元。過去一年，我們立足發展新質生產力，服務實體經濟成效更加顯著。積極融入創新驅動戰略，助力現代化產業體系建設，科創板、創業董事長致辭板、北交所合計承銷規模及科創債承銷規模均排名市場第一，股債承銷規模合

7、計2.2萬億元。通過自有資金和私募股權基金投資金額近100億元，引導社會資本更多流向新材料、新能源、信息技術等科技自立自強的重要領域，投資的多家企業在產業鏈關鍵環節解決了“卡脖子”問題。過去一年，我們堅持普惠金融，更好滿足投資者財富管理需求。提供全方位、高質量、多層次的理財和資產管理服務，搭建多層次買方投顧配置服務體系，實現從1萬元到1,000萬元以上全資產段、全客戶覆蓋，更好滿足客戶個性化、差異化配置需求，提升投資者獲得感。持續打造養老業務品牌影響力，支持養老三大支柱發展，開展養老金融投資管理服務，服務社保及基本養老、企業年金、職業年金等合計規模超7,300億元，在全國社?；鹄硎聲荚u中獲

8、公司基本面A檔。過去一年，我們踐行綠色金融，積極履行社會責任。積極推動并參與綠色金融產品和服務創新，為企業提供豐富的綠色融資解決方案，以資金配置引導產業結構、能源結構向綠色低碳轉型，承銷150只綠色債券（含碳中和債）共計716億元，服務長江電力完成8053第 一 節 董 事 長 致 辭億元重大資產重組。創新開展碳金融業務，完成全國首筆組合式碳資產回購交易，創設全國首例碳資產質押貸款風險緩釋工具。推進社會公益，助力鄉村振興，全年累計捐贈和投入資金5,517萬元，充分發揮中信證券公益基金平臺作用，第一時間馳援甘肅積石山地震災區。公司MSCI ESG評級連續兩年提升，達到A級。過去一年，我們聚焦防范

9、風險，全球風險合規管控體系更加健全。高度關注各類金融風險的關聯性、系統性以及對跨市場跨行業跨境風險的防范化解，持續做好新形勢下金融風險逆周期管理，有效實現對風險的全覆蓋、全流程、多維度管理。通過信息化、數字化手段優化內部管理，提升新型風險防控和合規管理水平，持續完善盡職調查標準和審核流程要求。推動風險管理工作前置，加強人員管理和內部培訓，做好日常風險監測預警和防范化解。關注體系化能力建設，健全權責一致、激勵約束相容的風險處置責任機制。2024年是新中國成立75周年，也是實現“十四五”規劃目標任務的關鍵一年。中信證券將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，胸懷國之大者，強化為民情懷，加快

10、建設一流投資銀行和投資機構，持續優化全球業務布局，加強全球業務體系建設，增強跨境域、跨業務、跨市場服務能力，提升服務實體經濟質效，助力客戶實現長遠發展，堅持以投資者為本，為廣大股東與投資者持續創造長期穩定的投資回報，為建設金融強國做出應有貢獻！中信證券股份有限公司董事長 張佑君2024年3月26日第二節釋義5第 二 節 釋 義在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義公司、本公司、中信證券指中信證券股份有限公司本集團指本公司及其子公司中國證監會指中國證券監督管理委員會財政部指中華人民共和國財政部香港證監會指香港證券及期貨事務監察委員會廣東證監局指中國證券監督管理委員會廣

11、東監管局深圳證監局指中國證券監督管理委員會深圳監管局西藏證監局指中國證券監督管理委員會西藏監管局天津證監局指中國證券監督管理委員會天津監管局上交所指上海證券交易所深交所指深圳證券交易所北交所指北京證券交易所中國結算指中國證券登記結算有限責任公司上海清算所指銀行間市場清算所股份有限公司香港交易所指香港交易及結算所有限公司香港聯交所指香港聯合交易所有限公司全國社?；鹬溉珖鐣Ｕ匣鹕虾Ｂ摵袭a權交易所指上海聯合產權交易所有限公司中信集團指中國中信集團有限公司中信股份指中國中信股份有限公司中信有限指中國中信有限公司中信金控指中國中信金融控股有限公司中信證券（山東）指中信證券（山東）有限責任公司中信

12、證券國際指中信證券國際有限公司金石投資指金石投資有限公司中信證券投資指中信證券投資有限公司中信期貨指中信期貨有限公司中信證券華南、廣州證券指中信證券華南股份有限公司（原“廣州證券股份有限公司”）6第 二 節 釋 義常用詞語釋義華夏基金指華夏基金管理有限公司金通證券指金通證券有限責任公司中信證券資管指中信證券資產管理有限公司中信產業基金指中信產業投資基金管理有限公司CLSA B.V.指一家根據荷蘭法律成立的私人有限公司，于2013年7月31日成為中信證券國際的全資子公司中信里昂證券指CLSA Limited中信證券經紀（香港）指CITIC Securities Brokerage（HK）Limi

13、tedCITIC Securities Finance MTN指CITIC Securities Finance MTN Co.,Ltd.中信金石基金指中信金石基金管理有限公司金石澤信指金石澤信投資管理有限公司中信并購基金指中信并購基金管理有限公司中證寰球租賃指中證寰球融資租賃股份有限公司中信控股指中信控股有限責任公司中信銀行指中信銀行股份有限公司中信信托指中信信托有限責任公司中信保誠指中信保誠人壽保險有限公司中信建投指中信建投證券股份有限公司中信出版指中信出版集團股份有限公司中信投控指中信投資控股有限公司越秀資本、越秀金控指廣州越秀資本控股集團股份有限公司（原“廣州越秀金融控股集團股份有限公

14、司”）廣州越秀資本、金控有限指廣州越秀資本控股集團有限公司（原“廣州越秀金融控股集團有限公司”）越秀金融國際指越秀金融國際控股有限公司越秀產業投資指廣州越秀產業投資有限公司（原“廣州越秀金控資本管理有限公司”）越秀產業基金指廣州越秀產業投資基金管理股份有限公司前?；A投資指深圳前?；A設施投資基金管理有限公司天津海鵬指天津海鵬科技咨詢有限公司證通股份指證通股份有限公司信?；鹬感疟＃ㄌ旖颍┕蓹嗤顿Y基金管理有限公司7第 二 節 釋 義常用詞語釋義信宸基金指蘇州信宸股權投資合伙企業（有限合伙）中國經濟信息社指中國經濟信息社有限公司公司法指中華人民共和國公司法證券法指中華人民共和國證券法上交所上市規

15、則指上海證券交易所股票上市規則香港上市規則指香港聯合交易所有限公司證券上市規則關聯交易指與現行有效且不時修訂的上交所上市規則中“關聯交易”的定義相同關連交易指與現行有效且不時修訂的香港上市規則中“關連交易”的定義相同畢馬威指畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）及畢馬威會計師事務所畢馬威華振指畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）畢馬威香港指畢馬威會計師事務所普華永道指普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）及羅兵咸永道會計師事務所普華永道中天指普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）羅兵咸永道指羅兵咸永道會計師事務所萬得資訊指萬得信息技術股份有限公司三區三州指“三區”指西藏、新疆南疆四地州（

16、喀什地區、和田地區、克孜勒蘇柯爾克孜自治州及阿克蘇地區）和四省藏區（除西藏自治區以外的青海省、四川省、云南省、甘肅省等四省藏族與其他民族共同聚居的民族自治地方。分為青海藏區、四川藏區、云南藏區、甘肅藏區）；“三州”指甘肅的臨夏州、四川的涼山州和云南的怒江州股份指A股及H股股東指本公司普通股股本中每股面值人民幣1.00元的內資股或境外上市外資股并分別于上交所及香港聯交所上市的持有人A股指本公司普通股股本中每股面值為人民幣1.00元的內資股，于上海證券交易所上市（股份代碼：600030）H股指本公司普通股股本中每股面值為人民幣1.00元的境外上市外資股，于香港聯合交易所有限公司上市（股份代碼：60

17、30）中國指中華人民共和國香港指中國香港特別行政區報告期指自2023年1月1日起至2023年12月31日第三節公司簡介和主要財務指標9第三節公司 簡 介 和 主 要 財 務 指 標一、公司信息公司的中文名稱中信證券股份有限公司公司的中文簡稱中信證券公司的外文名稱CITIC Securities Company Limited公司的外文名稱縮寫CITIC Securities Co.,Ltd.公司的法定代表人張佑君公司總經理楊明輝授權代表楊明輝、楊有燕單位：元 幣種：人民幣公司注冊資本和凈資本本報告期末上年度末注冊資本14,820,546,829.0014,820,546,829.00凈資本13

18、9,615,490,534.95135,851,886,858.17公司的各單項業務資格情況：公司經營范圍包括：證券經紀（限山東省、河南省、浙江省天臺縣、浙江省蒼南縣以外區域）；證券投資咨詢；與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問；證券承銷與保薦；證券自營；證券資產管理（全國社會保障基金境內委托投資管理、基本養老保險基金證券投資管理、企業年金基金投資管理和職業年金基金投資管理）；融資融券；證券投資基金代銷；為期貨公司提供中間介紹業務；代銷金融產品；股票期權做市。上市證券做市交易。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項目以相關部門批準文件或許可證件為準）此外，公司還具

19、有以下業務資格：1.經中國證監會核準或認可的業務資格：受托投資管理業務資格、網上證券委托業務資格、受托理財、合格境內機構投資者從事境外證券投資管理業務（QDII）、直接投資業務、銀行間市場利率互換業務、自營業務及資產管理業務開展股指期貨交易資格、股票收益互換業務試點資格、場外期權一級交易商資質、自營業務及證券資產管理業務開展國債期貨交易業務資格、黃金等貴金屬現貨合約代理及黃金現貨合約自營業務試點資格、證券投資基金托管資格、信用風險緩釋工具賣出業務資格、國債期貨做市業務資格、商品衍生品交易及境外交易所金融產品交易資格、試點開展跨境業務資格、上市證券做市交易業務資格。2.交易所核準的業務資格：交易

20、所固定收益平臺做市商、權證交易、約定購回式證券交易業務資格、股票質押式回購業務資格、轉融資、轉融券、港股通業務、債券質押式報價回購業務、上市公司股權激勵行權融資業務、股票期權經紀業務、股票期權自營業務、上交所及深交所ETF期權做市商，中國金融期貨交易所股指期權做市商，大連商品交易所、鄭州商品交易所、上海期貨交易所、上海國際能源交易中心商品期權做市商、北交所會員資格。3.中國證券業協會核準的業務資格：報價轉讓業務、柜臺市場業務、柜臺交易業務、互聯網證券業務試點、跨境收益互換交易業務。4.中國人民銀行核準的業務資格：全國銀行間同業拆借中心組織的拆借交易和債券交易、短期融資券承銷、銀行間債券市場做市

21、商、公開市場一級交易商。5.其他資格：記賬式國債承銷團成員、中國結算甲類結算參與人、證券業務外匯經營許可證（外幣有價證券經紀業務、外幣有價證券承銷業務、受托外匯資產管理業務）、企業年金、職業年金投資管理人、政策性銀行承銷團成員、全國社?；疝D持股份管理人、全國社?；鹁硟韧顿Y管理人、受托管理保險資金、全國基本養老保險基金證券投資管理、轉融通業務試點、保險兼業代理業務、保險機構特殊機構客戶業務、全國中小企業股份轉讓系統從事推薦業務和經紀業務、全國中小企業股份轉讓系統從事做市業務、軍工涉密業務咨詢服務、上海黃金交易所會員、上海清算所產品類綜合清算會員、結售匯業務經營、中國證券投資基金業協會會員、銀

22、行間外匯市場會員、銀行間外幣對市場會員、上海票據交易所會員、非金融企業債務融資工具受托管理人。10第 三 節 公 司 簡 介和主要財務指標二、聯系人和聯系方式董事會秘書、證券事務代表、公司秘書姓名董事會秘書：王俊鋒證券事務代表：王蕾聯席公司秘書：楊有燕、余曉君聯系地址北京市朝陽區亮馬橋路48號中信證券大廈廣東省深圳市福田區中心三路8號中信證券大廈（注：此為郵寄地址，與公司注冊地址為同一樓宇，公司注冊地址系該樓宇于深圳市房地產權登記中心登記的名稱）電話0086-10-60836030、0086-755-23835383傳真0086-10-60836031、0086-755-23835525電子信

23、箱三、基本情況簡介公司注冊地址廣東省深圳市福田區中心三路8號卓越時代廣場（二期）北座公司注冊地址的歷史變更情況2000年4月6日，經中國證監會和原國家工商行政管理總局批準，公司注冊地由北京市變更至深圳市公司辦公地址北京市朝陽區亮馬橋路48號中信證券大廈廣東省深圳市福田區中心三路8號中信證券大廈公司辦公地址的郵政編碼100026、518048香港營業地址香港中環添美道1號中信大廈26層公司網址http：/電子信箱聯系電話0086-10-60838888、0086-755-23835888傳真0086-10-60836029、0086-755-23835861經紀業務、資產管理業務客服熱線9554

24、8、4008895548股東聯絡熱線0086-10-60836030、0086-755-23835383統一社會信用代碼914403001017814402報告期內變更情況查詢索引報告期內無變更情況11第三節公司 簡 介 和 主 要 財 務 指 標四、信息披露及備置地點公司披露年度報告的媒體名稱中國證券報、上海證券報、證券時報公司披露年度報告的網站中國證監會指定網站：http：/（上交所網站）香港聯交所指定網站：http：/www.hkexnews.hk（香港交易所披露易網站）公司網站：http：/公司年度報告備置地點北京市朝陽區亮馬橋路48號中信證券大廈10層廣東省深圳市福田區中心三路8號中

25、信證券大廈16層香港中環添美道1號中信大廈26層五、公司股票簡況股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼A股上交所中信證券600030H股香港聯交所中信證券603012第 三 節 公 司 簡 介和主要財務指標六、公司其他情況（一）公司歷史沿革情況20082008年4月，完成資本公積每10股轉增10股，總股數增至663,046.76萬股。20102010年6月，完成資本公積每10股轉增5股，總股數增至994,570.14萬股。20112011年10月，公司首次公開發行H股107,120.70萬股，10-11月在香港聯交所掛牌上市，募集資金凈額約138.2億港元，成為首家在境外上市的中資證券公司，總

26、股數增至1,101,690.84萬 股，其 中A股983,858.07萬 股、H股117,832.77萬股，中信集團直接持股比例為20.30%。20132013年2月，公司第一大股東變更為中信有限，直接持股比例為20.30%。20152015年6月，完成H股定向增發，募集資金約270.6億港元，總股數增至1,211,690.84萬股，其中A股983,858.07萬股、H股227,832.77萬股，中信有限直接持股比例為15.59%。20162016年2月，中信有限增持公司股份，直接持股比例增至16.50%。19951995年10月，公司前身中信證券有限責任公司在北京成立，注冊資本人民幣3億元，

27、主要股東為中信集團，直接持股比例為95%。19991999年12月，改制為中信證券股份有限公司，注冊資本增至人民幣208,150萬元，中信集團直接持股比例為37.85%。20002000年4月，經中國證監會和原國家工商行政管理總局批準，公司遷址至深圳。20022002年12月，公司首次公開發行A股40,000萬股，2003年1月在上交所上市交易，募集資金人民幣18億元，總股數增至248,150萬股，中信集團直接持股比例為31.75%。20052005年8月，實施完成股權分置改革，所有股份均為流通股，中信集團直接持股比例為29.89%。20062006年6月，完成A股非公開發行，募集資金人民幣4

28、6.45億元，總股數增至298,150萬股，中信集團直接持股比例為24.88%。20072007年9月，完成A股公開增發，募集資金人民幣250億元，總股數增至331,523.38萬股，中信集團直接持股比例為23.43%。13第三節公司 簡 介 和 主 要 財 務 指 標20202020年3月，完成定向發行A股收購廣州證券，總股數增至12,926,776,029股，其中A股增至10,648,448,329股，中信有限直接持股比例為15.47%，新增主要股東越秀金控（現更名為“廣州越秀資本控股集團股份有限公司”）、金控有限（現更名為“廣州越秀資本控股集團有限公司”），合計持股比例為6.26%。20

29、222022年3月，完 成A+H配 股，募 集 資 金 約 人 民 幣273.3億 元，總 股 數 增 至14,820,546,829股，其 中A股 增 至12,200,469,974股、H股增至2,620,076,855股，中信股份、中信有限合計持股比例為18.45%，越秀金控、金控有限、越秀金融國際合計持股比例為7.47%。20232023年8月，公司第一大股東變更為中信金控，原第一大股東中信有限及其一致行動人中信股份將所持公司全部股份無償劃轉至中信金控后，中信金控持有公司2,299,650,108股A股及434,311,604股H股，合計2,733,961,712股，占公司已發行股份總數

30、的18.45%。公司于上交所上市后，先后被納入上證180指數、上證50指數、滬深300指數、富時中國A50指數、道瓊斯中國88指數、MSCI中國A50指數、恒生A股可持續發展企業基準指數、滬深300ESG基準指數、上證滬股通指數、上證中央企業50指數、中證國有企業200指數、中證互聯互通A股投資50主題指數、中證綠色價值ESG100指數、中證高股息龍頭指數、上證基本面200指數、上證紅利配置策略指數等；公司于香港聯交所上市后，先后被納入恒生中國H股金融行業指數、恒生AH指數系列、恒生綜合指數、恒生綜合行業指數金融業、恒生綜合中型股指數、恒生中國（香港上市）100指數、中證恒生滬港通AH股精明指

31、數、MSCI中國指數、恒生A股可持續發展企業基準指數、富時中國50指數、恒生氣候變化1.5目標指數、恒生神州50指數、恒生滬深港通中國80指數、恒生滬深港通大灣區高股息率指數等成份股，極大提升了公司的形象。2014年11月17日滬港通開通后，公司股票分別成為滬股通和港股通的標的股票。2016年12月5日深港通開通后，公司H股股票為深港通標的股票。報告期內注冊變更情況：2023年4月6日，公司在深圳市市場監督管理局辦理完成公司董事、監事、許可經營項目及章程的變更備案。首次注冊情況的相關查詢索引：公司首次注冊登記日期：1995年10月25日公司首次注冊登記地址：北京市朝陽區新源南路6號京城大廈企業

32、法人營業執照注冊號：10001830組織機構代碼：10178144-0公司首次注冊情況請參見公司2002年年度報告“一、公司基本情況”。14第 三 節 公 司 簡 介和主要財務指標（二）業務的變化情況20102010年，獲融資融券業務資格、自營業務及資產管理業務開展股指期貨交易資格，獲準成為全國社?；鹁硟韧顿Y管理人。20112011年，獲首批開展約定購回式證券交易資格。20122012年，獲中小企業私募債券承銷業務資格、受托管理保險資金資格、代銷金融產品業務資格、股票收益互換業務試點資格、轉融通業務試點資格、軍工涉密業務咨詢服務資格。20132013年，獲準開展保險兼業代理業務、自營業務及證

33、券資產管理業務開展國債期貨交易業務，獲上海清算所首批人民幣利率互換會員資格。20142014年，獲上海清算所首批綜合清算會員資格，開展代理清算業務；獲準開展黃金等貴金屬現貨合約代理及黃金現貨合約自營業務、場外期權業務、互聯網證券業務、新三板做市商業務、證券投資基金托管業務、港股通業務、信用風險緩釋工具賣出業務、上市公司股權激勵行權融資業務，獲公開市場一級交易商資格等。20152015年，獲股票期權做市業務資格，獲準開展上證50ETF期權做市業務，成為上交所股票期權交易參與人，具有股票期權經紀業務、自營業務交易權限。20162016年，獲準開展職業年金投資管理，獲上海票據交易所非銀會員資格，獲準

34、開展基于票據的轉貼現、質押式回購、買斷式回購等交易。1996公司是在中國證券市場起步不久，中信集團整合原有分散的證券經營機構成立的。于1996年底成為中國證監會重新批準股票承銷資格的首批十家證券機構之一。19991999年10月，成為中國證監會批準的首批綜合類證券公司之一、中國證監會重新批準股票主承銷資格的首批證券機構之一，中國證券業協會監事單位，首批進入全國銀行間拆借市場的證券公司之一，首批獲準進行股票抵押貸款的證券公司之一。20022002年，獲受托投資管理業務資格、基金代銷資格。20052005年，獲企業年金投資管理人資格。20062006年，成為首批獲得短期融資券主承銷商資格的證券公司

35、。20072007年，獲開展直接投資業務試點資格、合格境內機構投資者從事境外證券投資管理業務資格（QDII）。20082008年，成為中國結算甲類結算參與人，獲為期貨公司提供中間介紹業務資格。20092009年，獲全國社?；疝D持股份管理資格。15第三節公司 簡 介 和 主 要 財 務 指 標20172017年，獲鄭商所商品期權做市資格。20182018年，獲準以自有資金投資于其他合格境內機構投資者允許投資的境外金融產品或工具，獲上期所做市資格。20192019年，獲上市基金主做市商業務資格，獲準開展國債期貨做市業務、股指期權做市業務，獲結售匯業務經營資格，可試點開展結售匯業務，成為銀行間外匯

36、市場會員、銀行間外幣對市場會員，可從事即期、遠期、掉期、貨幣掉期、外幣利率互換及期權交易，獲得鄭商所和大商所商品期權做市資格。20202020年，可開展相關代客外匯業務；成為非金融企業債務融資工具受托管理人，可開展受托管理業務。20212021年，獲北交所會員資格，試點開展基金投資顧問業務，開展賬戶管理功能優化試點業務、信用違約互換集中清算代理業務。20222022年，獲上市證券做市交易資格，可試點從事科創板股票做市交易業務，可參與科創板做市借券業務，可獨立開展非金融企業債務融資工具主承銷業務，開展保險兼業代理業務、個人養老金投資基金代銷業務。20232023年，中信證券資管取得經營證券期貨業

37、務許可證并開業，公司的證券資產管理業務（不含全國社會保障基金境內委托投資管理、基本養老保險基金證券投資管理、企業年金基金投資管理和職業年金基金投資管理）、合格境內機構投資者從事境外證券投資管理業務（QDII）、受托管理保險資金資格由中信證券資管承繼。（三）公司組織機構情況截至報告期末，公司擁有主要全資子公司7家，分別為中信證券（山東）、中信證券國際、金石投資、中信證券投資、中信期貨、中信證券華南、中信證券資管；擁有主要控股子公司1家，即，華夏基金。詳情請參見本報告“主要控股子公司分析”。16第 三 節 公 司 簡 介和主要財務指標本集團境內證券營業部的數量及分布情況如下：省市或地區營業部數量省

38、市或地區營業部數量省市或地區營業部數量浙江60山東52廣東50江蘇26北京22上海20湖北10遼寧10福建7江西7河南7四川7河北7陜西6湖南6天津4安徽3山西2廣西2黑龍江1云南1重慶1吉林1內蒙古1（四）本集團分支機構的數量和分布情況截至報告期末，本公司及中信證券（山東）、中信證券華南、金通證券在境內共擁有分公司53家，證券營業部313家；中信期貨在境內擁有47家分公司、4家期貨營業部。此外，截至報告期末，中信證券國際通過其下屬公司在香港擁有6家分行。華南華東、西北華北、西南、臺灣地區東北、華中17第三節公司 簡 介 和 主 要 財 務 指 標本集團境內證券分公司的數量及分布情況如下：省市

39、或地區分公司數量省市或地區分公司數量省市或地區分公司數量浙江7山東5廣東7江蘇5北京1上海2湖北1遼寧2福建2江西1河南1四川1河北1陜西1湖南1天津1安徽1山西1廣西1黑龍江1云南1重慶1吉林1內蒙古1海南1貴州1甘肅1新疆1寧夏1青海1中信期貨境內分支機構的數量及分布情況如下：省市或地區分支機構數量省市或地區分支機構數量省市或地區分支機構數量北京3貴州1內蒙古1上海4海南1寧夏1廣東6河北1山東4浙江7河南1山西1云南1湖北1陜西1黑龍江1湖南1四川1安徽1江蘇3天津1福建2江西1新疆1甘肅1遼寧2重慶1廣西118第 三 節 公 司 簡 介和主要財務指標七、其他相關資料公司聘請的會計師事務

40、所（境內）名稱畢馬威華振辦公地址中國北京市東城區東長安街1號東方廣場畢馬威大樓8樓簽字會計師姓名王國蓓、程海良公司聘請的會計師事務所（境外）名稱畢馬威香港辦公地址中國香港中環遮打道10號太子大廈8樓簽字會計師姓名陳少東報告期內履行持續督導職責的保薦機構名稱天風證券股份有限公司辦公地址湖北省武漢市武昌區中北路217號天風大廈2號樓簽字的保薦代表人姓名陸勇威、周健雯持續督導的期間2022年2月15日至2023年12月31日名稱中郵證券有限責任公司辦公地址北京市東城區珠市口東大街17號簽字的保薦代表人姓名崔萍萍、李勇持續督導的期間2022年2月15日至2023年12月31日中國內地法律顧問名稱北京市

41、嘉源律師事務所中國香港法律顧問名稱嘉源律師事務所A股股份登記處名稱中國結算上海分公司辦公地址上海市浦東新區楊高南路188號H股股份登記處名稱香港中央證券登記有限公司辦公地址香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716號鋪19第三節公司 簡 介 和 主 要 財 務 指 標（一）主要會計數據單位：元 幣種：人民幣主要會計數據2023年2022年本期比上年同期增減（%）2021年營業收入60,067,992,766.1165,108,507,999.21-7.7476,523,716,526.93歸屬于母公司股東的凈利潤19,720,547,412.8421,317,422,282.1

42、6-7.4923,099,624,927.77歸屬于母公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤19,386,903,206.8720,948,320,173.28-7.4523,313,845,883.89經營活動產生的現金流量凈額-40,836,959,699.4378,522,711,376.43不適用28,458,125,358.77其他綜合收益916,785,510.981,037,149,447.51-11.61-1,089,657,186.672023年末2022年末本期末比上年同期末增減（%）2021年末資產總額1,453,359,126,043.711,308,603,359,471

43、.0111.061,278,664,775,096.62負債總額1,179,159,917,980.101,050,231,321,008.4512.281,064,856,988,915.04歸屬于母公司股東的權益268,839,608,470.83253,118,087,048.106.21209,171,333,355.47所有者權益總額274,199,208,063.61258,372,038,462.566.13213,807,786,181.58（二）主要財務指標主要財務指標2023年2022年本期比上年同期增減（%）2021年基本每股收益（元股）1.301.42-8.451.69

44、稀釋每股收益（元股）1.301.42-8.451.69扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股）1.271.39-8.631.70加權平均凈資產收益率（%）7.818.67減少0.86個百分點12.07扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）7.688.52減少0.84個百分點12.18八、近三年主要會計數據和財務指標20第 三 節 公 司 簡 介和主要財務指標（三）母公司的凈資本及風險控制指標單位：元 幣種：人民幣項目本報告期末上年度末凈資本139,615,490,534.95135,851,886,858.17凈資產220,767,873,573.61211,824,954,348.2

45、9各項風險資本準備之和74,577,929,722.9666,775,981,037.07風險覆蓋率（%）187.21203.44資本杠桿率（%）16.3217.74流動性覆蓋率（%）148.28130.53凈穩定資金率（%）124.86129.46凈資本/凈資產（%）63.2464.13凈資本/負債（%）19.9523.86凈資產/負債（%）31.5537.21自營權益類證券及其衍生品/凈資本（%）51.4235.99自營非權益類證券及其衍生品/凈資本（%）292.66269.86注1：母公司各項業務風險控制指標均符合中國證監會證券公司風險控制指標管理辦法的有關規定注2：母公司于2023年執

46、行了企業會計準則解釋第16號（財會202231號）的有關規定，故對上年度末的凈資本和相關風險指標進行重述九、2023年分季度主要財務數據單位：元 幣種：人民幣第一季度（1-3月份）第二季度（4-6月份）第三季度（7-9月份）第四季度（10-12月份）營業收入15,348,206,851.1316,151,753,172.8114,306,776,611.6414,261,256,130.53歸屬于母公司股東的凈利潤5,417,237,420.115,888,533,536.785,108,176,481.673,306,599,974.28歸屬于母公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤5,329

47、,928,863.325,824,884,671.925,030,319,532.413,201,770,139.22經營活動產生的現金流量凈額-2,205,056,765.2912,813,816,772.86-64,904,942,795.4913,459,223,088.4921第三節公司 簡 介 和 主 要 財 務 指 標十、非經常性損益項目和金額單位：元 幣種：人民幣非經常性損益項目2023年金額附注（如適用）2022年金額2021年金額非流動性資產處置損益632,856.25主要是固定資產處置收益924,240.0638,686,325.71計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營

48、業務密切相關、符合國家政策規定、按照確定的標準享有、對公司損益產生持續影響的政府補助除外389,241,294.35主要是政府補助350,815,924.53229,571,685.50除上述各項之外的其他營業外收入和支出70,653,759.43132,915,403.49-534,091,163.48減：所得稅影響額113,086,546.69110,637,441.53-64,305,457.65少數股東權益影響額（稅后）13,797,157.374,916,017.6712,693,261.50合計333,644,205.97369,102,108.88-214,220,956.12十

49、一、采用公允價值計量的項目單位：元 幣種：人民幣項目名稱期初余額期末余額當期變動對當期利潤的影響金額交易性金融資產530,922,692,149.83625,046,775,091.8394,124,082,942.0032,248,668,884.77其他債權投資70,115,173,525.6681,183,382,445.2111,068,208,919.552,010,001,316.92其他權益工具投資162,540,493.149,514,213,157.059,351,672,663.9118,264,315.03交易性金融負債91,115,595,437.9286,462,19

50、7,393.13-4,653,398,044.79771,833,507.86衍生金融工具8,266,228,494.93748,223,456.35-7,518,005,038.58-12,328,724,857.60合計700,582,230,101.48802,954,791,543.57102,372,561,442.0922,720,043,166.9822第 三 節 公 司 簡 介和主要財務指標十二、公司榮譽本公司中國上市公司協會上海證券交易所債券通有限公司Asia Risk國際金融評論（IFR Asia）證券時報中國內部審計協會深圳證券交易所國際金融論壇（IFF）Interbra

51、nd新財富萬得資訊2023年度董事會最佳實踐案例上市公司2022年報業績說明會最佳實踐案例優秀期權做市商、十佳期權經紀商債券通北向通優秀投資者（投資銀行類）、跨境認購創新獎、北向通優秀做市商2023年度最佳股權衍生品機構2022年度中國最佳股權融資投行2023中國證券業投資銀行君鼎獎全能投行、股權融資投行、境外投行2023中國證券業資產管理君鼎獎全能資管機構、資管權益團隊、資管量化團隊2023中國證券業財富經紀商君鼎獎全能機構經紀商第14屆中國上市公司投資者關系天馬獎中國上市公司最佳投資者關系獎2020-2022年度全國內部審計先進集體優秀公司債券承銷商、優秀債券做市機構、固定收益創新產品優秀

52、中介機構第四屆IFF全球綠色金融獎創新獎2023中國最佳品牌排行榜50強第十六屆新財富最佳投行本土最佳投行第一名、最佳股權承銷投行第一名、最佳IPO投行第一名、最佳再融資投行第一名、海外市場能力最佳投行第一名、最佳踐行ESG投行2022年度Wind最佳投行最佳投行、最佳A股股權承銷商、最佳港股IPO保薦人、最佳中國并購重組財務顧問最佳債券承銷商-券商、最佳信用類債券承銷商-卓越券商獎、最佳資產支持證券承銷商2023年度中國上市公司ESG最佳實踐100強23第三節公司 簡 介 和 主 要 財 務 指 標中國證券報亞洲金融（Finance Asia）新浪財經中國基金報財經雜志財資每日經濟新聞香港大

53、公文匯傳媒集團金融時報2023年中國證券業金牛獎十大證券公司金牛獎、證券公司ESG金牛獎、證券行業文化建設金牛獎、金牛投資銀行團隊獎、金牛財富管理團隊獎2023年國家成就獎中國最佳股權融資類項目：中國郵政儲蓄銀行A股非公開發行中國最佳基礎設施類項目：華夏基金華潤有巢REIT中國最佳并購項目：沙特阿美246億元股權投資榮盛石化2023中國企業ESG金責獎責任投資最佳證券公司獎英華獎公募基金25年基金銷售示范券商、優秀財富管理券商示范機構、優秀私募托管券商示范機構、優秀券商資管示范機構、量化類券商資管示范機構2023科創板年度最具貢獻機構、2023年長青獎可持續發展效益獎2023年AAA系列獎項最

54、佳境內私募基金托管機構獎、最佳境內公募基金行政外包機構獎、最佳境內托管機構（券商）高度推薦獎、最佳托管服務案例（中國）2023年中國證券業上市公司品牌價值榜TOP30、金鼎獎最具影響力托管券商、金鼎獎年度A股最佳股票承銷團隊、金鼎獎最具實力券商資管2023年度最佳ESG金融服務機構獎2023年度最佳證券公司財視中國基金與財富管理介甫獎優秀托管機構、優秀行政管理人、優秀離岸行政管理人、優秀WFOE服務機構24第 三 節 公 司 簡 介和主要財務指標中信里昂證券亞洲貨幣（Asiamoney）亞洲金融（Finance Asia）2023亞洲貨幣券商評選亞洲區域（不包括澳大利亞、日本）最佳企業聯結第一

55、名2023年國家成就獎最佳亞洲IPO、最佳東南亞IPO、最佳亞洲區地產交易、最佳中國離岸債財資香港有限合伙基金協會2023年AAA系列獎項最佳另類投資基金行政服務案例（中國香港）2023年香港有限合伙基金協會年度大獎最佳基金行政管理服務機構中信證券（山東）青島證券期貨業協會2023年度青島投資者保護工作先進單位金石投資中國證券報投中信息清科集團第七屆金牛券商股權投資年度優勝機構2023年度中國最受LP關注的私募股權投資機構TOP10、2023年度中國最佳國資投資機構TOP102023年中國私募股權投資機構6強25第三節公司 簡 介 和 主 要 財 務 指 標中信期貨中國人民銀行中國金融期貨交易

56、所2021年度金融科技發展獎三等獎優秀會員白金獎中國保險資管協會最受險資歡迎期貨公司、最受險資歡迎期貨公司（股指期貨業務、國債期貨業務）新華網2023年企業ESG鄉村振興優秀案例證券時報2023中國期貨業君鼎獎中國領軍期貨公司、中國優秀鄉村振興期貨公司期貨日報、證券時報第十六屆最佳經營期貨機構中國期貨市場三十年華章獎、中國最佳期貨公司華夏基金中國證券報證券時報上海證券報被動投資金?；鸸?、金牛獎20周年特別貢獻公司三年海外投資明星基金公司金基金被動投資基金管理公司獎第四節管理層討論與分析27第四節 管 理 層 討 論 與 分 析一、經營情況討論與分析本集團的投資銀行業務包括股權融資、債務融資

57、和財務顧問業務，在境內外為各類企業及其他機構客戶提供融資及財務顧問服務。財富管理業務主要從事證券及期貨經紀業務、代銷金融產品、投資顧問服務。機構股票經紀業務服務于境內外的專業機構投資者客戶群，為其投資交易中國股票市場以及亞太、美國等海外股票市場，提供包括研究銷售、交易執行、股票融資和交易項目推介等各類專業增值服務。金融市場業務主要從事權益產品、固定收益產品及衍生品的交易及做市、外匯交易業務、融資融券業務、另類投資和大宗商品業務。資產管理業務包括集合資產管理、單一資產管理、專項資產管理、基金管理及其他投資賬戶管理。投資業務主要包括另類投資、私募股權投資。本集團還提供托管及研究等服務。（一）投資銀

58、行1.股權融資業務市場環境2023年，A股（現金類及資產類）發行規模人民幣11,344.30億元，同比下降32.74%；A股（現金類）發行規模人民幣10,050.59億元，同比下降33.77%。按主承銷商承銷份額計算，A股承銷規模（現金類）前十位證券公司的市場份額合計為73.90%。港股IPO發行規模58.84億美元，同比下降56.08%；港股再融資發行規模118.42億美元，同比增長0.56%；按項目發行總規模在所有賬簿管理人中平均分配的口徑計算，港股股權融資前十大投行的市場份額合計為67.90%。2023年，A股IPO企業數量及發行規模均有下降，全市場合計313家企業完成IPO，同比下降2

59、6.87%，發行規模人民幣3,565.39億元，同比下降39.26%。再融資發行規模同樣有所下降，再融資（現金類及資產類）規模人民幣7,778.91億元，同比下降29.26%，其中，現金類定向增發合計發行規模人民幣4,495.81億元，同比下降18.58%；可轉債合計發行規模人民幣1,405.74億元，同比下降48.61%。經營舉措及業績境內股權融資方面，2023年公司完成A股主承銷項目140單，主承銷規模人民幣2,779.13億元（現金類及資產類），市場份額24.50%，排名市場第一。其中，公司完成IPO項目34單，主承銷規模人民幣500.33億元，市場份額14.03%，排名市場第一；再融資

60、項目106單，主承銷規模人民幣2,278.80億元，市場份額29.29%，排名市場第一，其中現金類定向增發項目68單，主承銷規模人民幣1,277.55億元，市場份額28.42%，排名市場第一。28第 四 節 管 理 層 討論與分析境外股權融資方面，2023年公司完成32單境外股權項目，按項目發行總規模在所有賬簿管理人中平均分配的口徑計算，承銷規模合計17.82億美元。其中，香港市場IPO項目12單，承銷規模1.53億美元；再融資項目6單，承銷規模7.36億美元，香港市場股權融資業務排名中資證券公司第二；在歐洲市場完成GDR項目7單，承銷規模4.45億美元，排名中資證券公司第二；在東南亞等其他海

61、外市場完成股權融資項目7單，承銷規模4.47億美元。2024年展望公司將繼續把握資本市場改革發展機遇，全面發展多元化股權融資，服務注冊制改革走深走實。持續擴大境內外客戶市場有效開拓與服務，圍繞國家戰略與客戶需求，加大行業研究和客戶市場分析力度，做好業務前瞻布局，為客戶提供專業服務方案。堅持國際化發展，深化境內外一體化管理，拓展國際客戶，加強港股股權融資、GDR以及東南亞等海外股權融資業務開拓，持續提升國際市場競爭力。發揮公司綜合服務與平臺優勢，為客戶提供高質量投資銀行服務。2.債務融資業務市場環境2023年，境內債券市場收益率呈現震蕩下行走勢，信用利差壓縮至低位；境內債券發行規模同比有所上升，

62、全口徑債券發行規模人民幣71.04萬億元，同比增長15.45%。利率債方面，國債發行規模人民幣11.10萬億元，同比增長14.18%，地方政府債發行規模人民幣9.33萬億元，同比增長26.78%；信用債方面，合計發行規模人民幣18.98萬億元，同比增長5.07%，金融債、公司債發行規模增加，資產證券化發行規模有一定收縮。境外市場方面，隨著美聯儲加息并進一步收緊貨幣政策，美債收益率高位震蕩，中資離岸債發行規模下降；2023年，中資離岸債券合計發行規模681.99億美元，同比下降25.10%。經營舉措及業績公司債務融資業務繼續保持行業領先地位，2023年共承銷債券4,200只，排名同業第一。承銷規

63、模合計人民幣19,099.92億元，同比增長21.01%，占全市場承銷總規模的6.85%，排名市場第一；占證券公司承銷總規模的14.14%，排名同業第一。項目2023年2022年主承銷規模（人民幣億元）發行數量主承銷規模（人民幣億元）發行數量首次公開發行500.33341,498.3258再融資發行2,278.801062,264.85108合計2,779.131403,763.17166資料來源：萬得資訊、公司內部統計注1：上表統計中，首次公開發行、公開增發股票、可轉債/可交換債、定向增發、配股、優先股完成時點均為上市日注2：如未明確承銷商份額，聯席主承銷項目的承銷規模為項目總規模除以主承銷

64、商家數；如已明確承銷商份額，根據實際情況計算項目2023年2022年主承銷規模（人民幣億元）發行只數主承銷規模（人民幣億元）發行只數企業債271.6631390.3345公司債4,058.289383,541.86722金融債4,632.543243,907.74247中期票據1,195.78244831.23140短期融資券277.0667187.8550定向工具122.6440100.9233資產支持證券2,105.648352,298.11836可轉債/可交換債283.4624539.7426地方政府債6,152.861,6973,988.021,456合計19,099.924,2001

65、5,785.813,555資料來源：萬得資訊、公司內部統計29第四節 管 理 層 討 論 與 分 析中資離岸債券業務方面，公司共完成134單債券發行，合計承銷規模24.18億美元，市場份額3.55%，排名中資證券公司第一；此外，公司還為客戶提供結構化及杠桿融資、風險解決方案、跨境流動性管理等多元化服務。2024年展望公司將繼續提供綜合債務融資專業服務，加強央企、金融機構等戰略客戶以及戰略新興等產業類客戶開拓，結合國家“一帶一路”倡議積極拓展境外客戶。持續推進債務融資創新業務，加大科創債、綠色債、鄉村振興債等投入；協同構建Pre-REITs到公募REITs的完整業務生態，服務多層次REITs市場

66、建設。把握債券市場對外開放機遇，發揮境內外債務融資全產品服務優勢，繼續發掘熊貓債等業務機會，并大力拓展中資離岸債、東南亞等海外美元債業務，提高境外債券業務競爭力。3.財務顧問業務市場環境根據Dealogic統計，2023年全球已公告并購交易規模3.16萬億美元，交易數量3.67萬單。行業方面，電子與計算機行業最為活躍，公告并購交易規模5,485.59億美元，占已公告并購交易規模的17.35%；其次是醫療健康行業，公告并購交易規模4,408.45億美元，占已公告并購交易規模的13.95%。2023年公告涉及中國企業的并購交易3,132單，交易規模3,424.55億美元，其中跨境交易435單，交易

67、規模813.32億美元。經營舉措及業績2023年，公司完成A股重大資產重組交易規模人民幣1,180.70億元，排名市場第一；完成多單具有市場影響力的并購重組交易，包括長江電力重大資產重組、中環裝備重大資產重組等。公司完成涉及中國企業全球并購交易規模517.95億美元，排名中資證券公司第二；持續加強全球并購業務開拓，協助榮盛石化引入境外投資者沙特阿美并達成戰略合作；協助華新水泥收購阿曼水泥上市公司，服務中國優秀企業出海并購。2024年展望公司將持續加強并購專業能力建設，做好產業與市場研究分析，主動發起并購交易，鞏固提升市場領先優勢。積極把握央企國企并購重組、私募股權交易、控制權收購、風險化解等并

68、購交易機會，豐富、創新并購專業服務，促進發揮并購重組優化資源配置作用，助力提高企業發展質量。持續完善全球網絡布局，加強中資企業出境并購、外資企業入境并購、境外上市公司產業并購及私有化等業務開拓，提高國際市場并購服務能力，提升全球并購業務競爭力。4.新三板業務市場環境北交所深化改革帶動新三板市場持續向好發展。2023年，新三板新增掛牌企業326家，同比增長23.48%，其中超三成的企業屬于國家級專精特新“小巨人”；新三板掛牌企業定向發行規模人民幣171.20億元，其中融資規模人民幣5,000萬元及以上企業共77家，占比15.84%。經營舉措及業績公司新三板業務繼續堅持以客戶拓展為基礎，把握多層次

69、資本市場深化改革帶來的歷史機遇，加大對創新型中小企業覆蓋力度。2023年，公司作為新三板主辦券商完成掛牌項目7單，助力掛牌公司定向發行融資人民幣5.61億元；持續督導掛牌企業共24家，其中13家已進入創新層。2024年展望公司將持續加強新技術、新產業、新業態領域的業務布局，深度發掘具有專業化、精細化、特色化、新穎化特征的優質客戶，為創新型中小企業提供高質量投資銀行服務，助力提高資本市場服務早期型、成長期企業的能力。30第 四 節 管 理 層 討論與分析（二）財富管理市場環境2023年，上證綜指下跌3.70%、中小綜指下跌8.47%、創業板綜指下跌5.41%；國內證券市場股票基金交易量日均規模人

70、民幣9,917億元，同比下降3.10%。香港恒生指數下跌13.82%、恒生國企指數下跌13.97%、恒生科技指數下跌8.83%，香港證券市場交易量日均成交1,050億港元，同比下降15.93%。經營舉措及業績2023年，公司境內財富管理聚焦精細化客戶經營，優化組織架構，強化總部對分支機構的賦能與引領業務發展職能。打造多元化專家團隊，創新財富管理服務模式，為客戶提供涵蓋“人-家-企-社”全生命周期綜合金融解決方案。以提升易用性和滿意度為目標，推出“信e投”APP 5.0版本，升級用戶投資體驗。截至報告期末，客戶數量累計達1,420萬戶；托管客戶資產規模保持人民幣10萬億級，同比增長4%；非貨幣市

71、場公募基金保有規模人民幣1,902億元，排名行業第一。公司境外財富管理加快全球化布局，設立中信證券企業家辦公室（香港）服務品牌，正式推出新加坡財富管理平臺，擴大國際化服務半徑與服務內涵，更好地為境內外客戶提供全球資產配置和交易服務。通過“客戶經理+投資顧問”的服務模式，加強高凈值客戶服務，加速財富管理深化轉型。2023年，境外高凈值客戶規模增加，財富管理產品銷售收入同比翻倍增長。2024年展望公司將持續立足財富管理市場的發展空間，堅持財富管理發展方向和路徑，重點加強買方服務能力建設，推動全員投顧發展戰略，為客戶提供綜合金融解決方案，更好地滿足居民財富管理需要，促進實現共同富裕；精細化服務上市公

72、司、國企及政府平臺、金融同業、專業投資機構等重點機構客群的財富管理需要，更好發揮資本市場功能作用，助力實體經濟高質量發展；進一步完善全球財富管理產品與服務體系，拓展財富管理海外版圖，逐步提升全球財富管理市場競爭力；升級財富管理平臺，利用數字化手段，革新財富管理展業模式，優化客戶服務體驗，做好客戶需求的發現者、服務旅程的陪伴者和專業價值的引領者。（三）機構股票經紀業務市場環境（請參見財富管理部分）經營舉措及業績公司境內機構股票經紀業務主要覆蓋公募基金、保險公司、私募基金、銀行理財子公司、QFI、WFOE等境內外專業機構投資者。公司繼續保持傳統客戶業務在境內機構經紀業務中的整體領先地位。其中，公募

73、基金分倉傭金收入2023年上半年排名繼續保持市場第一；2023年QFI交易客戶數量增長到293家，居市場首位；重點私募基金開戶率達到63%。探索一二級市場的聯動，與市場股權投資機構及金融同業等財富管理機構加深多維度的合作。公司境外機構股票經紀業務市場份額在亞太地區繼續保持領先。進一步布局全球業務，打通境內外業態差異，搭建一體化的全球股票機構經紀業務平臺。從現金服務拓展至資產服務，從單一業務驅動轉型為多方協同驅動，為全球客戶提供差異化、專業化的綜合金融服務。2024年展望公司將結合境內外業務優勢和客戶資源，繼續推進全球機構股票經紀業務一體化整合，拓展業務邊界。境內外機構股票經紀業務將繼續深化存量

74、客群經營，優化本集團內業務協同，建立一體化的全球股票機構經紀業務平臺，提升對傳統客群，包括公募、私募和外資機構客戶的服務水平，同時積極拓展新領域、新業態的市場布局，以全球視野推動業務創新，為各類投資者交易需求提供支持。31第四節 管 理 層 討 論 與 分 析（四）金融市場市場環境2023年，滬深300指數下跌11.38%，中證500指數下跌7.42%，大市值及成長風格股票表現不佳，低估值、高股息股票表現穩健，人工智能主題股票漲幅突出。通信、傳媒、計算機板塊領漲全市場，煤炭、石油石化等大型低估值央國企較為集中的板塊也普遍溫和上漲，而房地產相關產業鏈板塊下跌較多。境外主要市場中，標普500指數漲

75、幅24.23%，納斯達克指數漲幅43.42%，歐洲STOXX50指數漲幅19.19%，日經225指數漲幅28.24%，恒生指數則下跌13.82%，恒生科技指數下跌8.83%。中國債券市場主要指數全年震蕩上行，回報穩健，中債新綜合財富指數漲幅4.75%。國債中長期關鍵期限利率震蕩下行至歷史低位。經營舉措及業績股權衍生品業務不斷深化產品創新，完善業務布局，豐富應用場景，整體保持客戶群體廣泛、產品供給豐富、交易能力突出、收益相對穩定的業務形態；柜臺產品進一步豐富標的覆蓋和結構類型；做市業務持續排名市場前列，首批開展科創板股票做市交易業務，為市場提供優質流動性。境外股權衍生品業務交易覆蓋國際主流市場，

76、為客戶提供跨時區的全球市場一站式投資交易服務。固定收益業務充分發揮客戶資源優勢，積極拓展境內外布局，擴大客戶覆蓋和服務網絡，搭建緊密連接客戶與市場的業務平臺。固定收益業務不斷豐富盈利模式，提升產品設計及交易服務的綜合能力，為客戶提供綜合金融服務。公司利率產品銷售規模連續多年排名同業第一。股票自營業務堅持聚焦上市公司基本面，著眼于降低組合波動及增強抵御外部宏觀因素沖擊的能力，加大各類非方向性投資布局，模式轉型取得階段性成果，多元業務框架基本搭建。融資融券業務圍繞以客戶需求為中心的經營理念，加強覆蓋核心客群和豐富業務場景，市場份額保持領先，依托產品能力和服務能力，持續提升策略研發和交易服務供給效率

77、；股票質押業務堅持服務實體經濟的展業宗旨，信用資產質量持續優化，規模增速市場領先；境外業務產品體系和展業模式日益豐富，在實現業務規模增長的同時，業務管理能力進一步提升。另類投資業務運用人工智能等新技術，持續迭代已有策略，加快新策略研發，豐富策略種類，分散投資組合下行風險，根據市場風格特點，積極有效地調整策略配置，持續提升資金使用效率。大宗商品業務持續做好產業客戶風險管理和金融機構資產配置服務，以風險管理、產品創新、系統支持和綜合性金融服務為核心競爭力，進一步提升服務實體經濟質效，以成為國內產業客戶大宗商品價格風險綜合解決方案的主要服務商、國內外商品衍生品市場的一流交易商和做市商為目標，客戶市場

78、覆蓋廣度和客戶服務深度進一步加強，保持行業領先地位。32第 四 節 管 理 層 討論與分析2024年展望股權衍生品業務將持續以客戶為中心，為客戶創造價值，進一步在完善產品供給和豐富綜合服務生態等方面打造專業化平臺特色；不斷提高交易和風險控制能力，推進數字化經營，突出專業化特色，打造國際化的綜合業務平臺，為客戶提供全球多市場、全天候的一站式投資交易體驗和綜合金融服務?？缇逞苌窐I務方面，公司將對標國際一流投行衍生品業務，提升產品設計和交易服務能力，豐富產品線，鞏固“中國資產”優勢，加強國際區域布局，在中長期成為亞太地區有較強國際競爭力的股票衍生品提供商。固定收益業務將進一步深耕客戶市場，把握新興

79、業務機會，豐富產品體系，以客戶需求為中心，提供多樣化、針對性的綜合金融服務方案；繼續發展跨境業務，持續發掘境內外客戶資源、推動發展業務創新，促進境內外業務的共同發展。股票自營業務優化投研體系，加強宏觀、中觀及微觀研究的結合，發展多策略的業務平臺，加強基礎系統平臺和投資能力建設，提高業務穩健性和收益確定性，提升資本運用能力。融資融券和股票質押業務將繼續全面提升業務管理能力，加強合規和風險把握能力，持續優化境內外業務布局，加強客群差異化經營和區域業務中心建設，持續豐富產品和策略類型，優化客戶營銷、服務、定價及風險管理模式，培育管理國際資產和服務國際客戶的能力，持續為境內外投資者提供全品類、全鏈路、

80、全流程的綜合金融服務。另類投資業務將重點在數據、因子、模型等方面持續研發，開發境內外市場新策略。加大非因子部分的投研，從因子組合、多周期優化等方面提高策略的盈利能力。大宗商品業務在客戶市場方面，加強區域協同，細分產業覆蓋，優化客戶結構；在產品提供方面，持續豐富商品衍生品應用場景，提供全產業鏈的貴金屬交易服務，加大抗通脹屬性產品和策略的供給，為全球客戶提供優質的風險對沖和投資配置工具。33第四節 管 理 層 討 論 與 分 析2024年展望公司資產管理業務將堅持專業化、體系化和精細化的投研管理理念，扎實推進投研能力建設，形成匹配資金屬性的組合管理模式，提升投資者體驗。公司持續提升資產發現、風險定

81、價和客戶服務能力。中信證券資管將積極推進公募牌照申請，繼續優化境內業務結構，打造具有投行特色的資產管理競爭優勢，圍繞客戶需求提供全場景、多元化的綜合服務。做大跨境業務規模，豐富產品策略譜系。2.華夏基金經營舉措及業績2023年，華夏基金產品成立數量仍保持行業領先，權益基金中期投資業績排名行業前列，社保投資業績出色，ETF規模和增量保持行業領先，貨幣基金規模實現較快增長，積極推進養老三大支柱業務，引領消費類REITs業務發展，正式獲批股權投資子公司牌照，應用多項領先技術，高效賦能業務發展，不斷強化團隊建設，資產管理規模進一步提升。截至報告期末，華夏基金本部管理資產規模人民幣18,235.64億元

82、。其中，公募基金管理規模人民幣13,176.44億元；機構及國際業務資產管理規模人民幣5,059.20億元。2024年展望華夏基金將繼續堅持高質量發展道路，持續完善產品布局，不斷提升核心投研能力和資產配置能力，鞏固傳統業務優勢，引領創新業務發展，拓展機構及國際業務版圖；加速推進公司數字化轉型，加強人力資源體系建設，保持行業綜合競爭力。類別資產管理規模（人民幣億元）管理費收入（人民幣億元）2023年2022年2023年2022年集合資管計劃2,977.045,033.0710.4915.07單一資管計劃8,417.159,144.859.9413.66專項資管計劃2,490.422,752.71

83、0.500.73合計13,884.6116,930.6320.9329.46資料來源：公司內部統計注：資產管理規模包括本公司及中信證券資管。集合資管計劃包括大集合產品，不包括養老金產品；單一資管計劃包括養老業務；專項資管計劃包括資產證券化產品（五）資產管理市場環境2023年，資產管理行業規模小幅增長，圍繞高質量發展方向穩步邁進，各細分行業呈現差異化的發展特征。未來資產管理機構應持續圍繞投資管理、風險管理、客戶服務、產品布局等方面提升核心競爭力，為推動實體經濟轉型發展、人民財產保值增值保駕護航。1.本公司資產管理業務及中信證券資管經營舉措及業績2023年，中信證券資管正式開業，實現本公司資產管理

84、業務向中信證券資管平穩過渡多牌照業務。境內業務方面，公司在全國社?；鹄硎聲荚u中獲公司基本面A檔；推動主動管理轉型和專業化、體系化、精細化建設，推進銀行業務結構優化，加強企業客群開發，企業客戶數量和規模實現雙增長。境外資產管理規模穩步提升，成功發行兩只公募基金，上線跨境理財通產品。截至報告期末，公司資產管理規模合計人民幣13,884.61億元，包括集合資產管理計劃、單一資產管理計劃、專項資產管理計劃，規模分別為人民幣2,977.04億元、8,417.15億元、2,490.42億元。公司私募資產管理業務（不包括養老業務、公募大集合產品以及資產證券化產品）市場份額13.71%，排名行業第一。34

85、第 四 節 管 理 層 討論與分析服務、私募基金審計服務、資金自動化結算服務、Argos基金投研平臺等；境外基金服務上線首支香港有限合伙LPF基金，推出外幣資金清算系統平臺。公司通過交叉業務協同和區域協作機制，不斷滿足客戶對跨市場、跨渠道和跨產品線的服務需求。截至報告期末，公司資產托管和基金外包服務業務穩步增長。由公司提供資產托管服務的產品數量為15,014只，提供基金外包服務的產品數量為16,983只。2024年展望公司將提升面向廣大投資者的服務便利性和普惠性，豐富面向專業投資機構的服務品類，鞏固并提升私募證券基金、公募基金、境外基金服務的市場份額，積極爭取托管業務其他資格，參與公司的數字化

86、綜合機構客戶服務生態建設，助力金融服務行業高質量發展。（六）托管市場環境2023年，受市場表現影響，公募基金規模增幅有所減緩，年末公募基金資產規模人民幣27.60萬億元，公募基金費率改革工作有序開展，投資端改革持續推進，供給側結構性改革成效初顯。私募投資基金監督管理條例正式發布施行，監管力度持續加強，行業準入門檻持續提升，備案私募基金增速有所下降，年末私募基金資產規模人民幣20.58萬億元。經營舉措及業績2023年，公司持續加大客戶服務網絡建設，聚焦提升客戶需求解決能力和新服務研發能力，在行業內率先推出多項創新服務方案：公司旗下子公司中信中證投資服務有限責任公司首批通過私募投資基金電子合同服務

87、機構登記；在行業內首創新一代實時份額登記清算（RTA）服務。公司陸續推出人工智能備案助手服務、資產定價（七）股權投資市場環境2023年中國股權投資市場整體延續下行態勢。清科研究中心數據顯示，募資方面，2023年中國股權投資市場新募集基金數量6,980只，同比下降1.1%，總規模人民幣18,244.71億元，同比下降15.5%。投資方面，2023年中國股權投資市場共發生案例數9,388筆，同比下降11.8%；披露投資金額人民幣6,928.26億元，同比下降23.7%。其中，國有背景投資機構保持較高活躍度，引導市場資金注入半導體、新能源、汽車等領域。退出方面，2023年中國股權投資市場共發生3,9

88、46筆退出，同比下降9.6%。在滬深兩市新股發行階段性放緩背景下，被投企業A股IPO案例數共計1,348筆，同比下降38.3%。1.中信證券投資經營舉措及業績中信證券投資積極支持國家戰略需求，圍繞戰略性新興產業進行系統化布局，深入挖掘新型工業化、制造業轉型升級、自主創新及前沿技術等相關領域中的優質企業，重點關注具有較強增長潛力、具有領先產品技術優勢的企業，通過協同效應對被投企業進行賦能，穩步在先進智造、新能源、信息技術、新材料與生物科技等領域進行投資布局。2024年展望中信證券投資將持續提升研究轉化能力，貫徹ESG投資理念，繼續以國家戰略需求為導向，努力服務實體經濟和科技創新，進一步提高投資確

89、定性，穩步布局高水平科技自立自強和先進制造業等領域，為經濟社會高質量發展注入更多活力。2.金石投資經營舉措及業績作為公司募集并管理私募股權投資基金的平臺，金石投資在募資端持續發揮自身優勢，2023年完成新基金備案人民幣167.90億元。金石投資作為基金管理人，通過股權投資方式支持符合國家戰略新興產業布局，持續投資服務實體經濟、承擔國家重大項目建設、突破“卡脖子”關鍵技術、保障產業鏈供應穩定、踐行“雙碳”戰略等多個方面的科技創新型企業，投資了一批在新材料、新能源、新一代信息技術、高端制造、醫療健康、現代服務等行業中具有核心競爭力的企業，以股權投資方式支持國家科技創新戰略。金石投資全資子公司中信金

90、石基金自2014年設立中國境內首只類REITs不動產基金，至報告期末，累計設立不動產私募基金共計約人民幣349.82億元，累計管理規模在國內不動產基金排名前列。35第四節 管 理 層 討 論 與 分 析2024年展望金石投資采取“自上而下、研究先行”的方法挖掘投資標的，將持續重點布局國家戰略性新興產業中具有技術前瞻性、高技術壁壘的企業，并在投后管理中持續為企業賦能，提升產業價值。（八）研究2023年，研究業務實現境內外團隊一體化，充分發揮研究價值，持續擴大全球上市公司和企業覆蓋，積極服務公司境內外客戶，全面系統化地支持公司各項業務，打造多維度的品牌影響力。境內外研究實現產品的雙向轉化及服務的雙

91、向提供，全年境內團隊覆蓋上市公司2,400家及未上市企業1,000家，境外團隊覆蓋上市公司1,300家，積極探索研究業務新模式，推出針對企業客戶的產業研究和ESG咨詢等綜合研究服務。全年境內外新增服務機構客戶超3,000家，累計覆蓋機構客戶達1.5萬家。全年境內舉辦現場會議88場，覆蓋24個省市區，為區域客戶開發提供了有力支持，境外舉辦大型論壇4場。研究觀點的主流媒體引用次數、各類平臺閱讀量持續保持增長，市場影響力、產業影響力、社會影響力不斷提升。承接各類重大課題，為政府部門提供重要智力支持。二、報告期內公司所處行業情況三、報告期內公司從事的業務情況根據萬得資訊統計，截至2023年末，A股上市

92、公司數量已超5,300家，2023年全年IPO募資總額達人民幣3,500億元。在助力產業創新轉型及完善居民財富配置上，資本市場的樞紐作用更加突顯，推動了實體經濟的高質量發展。證券行業將積極融入國家發展大局，堅持金融服務實體經濟，暢通科技、資本與實體經濟的良性循環，本集團主要從事的業務為投資銀行、財富管理、資產管理、金融市場等相關金融服務，詳見本節“一、經營情況討論與分析”為中國式現代化做出更大貢獻。公司致力于打造一流投資銀行和投資機構，助力資本市場功能提升，服務經濟高質量發展，2023年公司各項經營管理工作穩步推進，主要財務指標和業務指標保持行業領先。2024年，研究業務將進一步擴大研究影響力

93、，提高全球一體化研究水平，鞏固領先優勢。進一步擴大上市公司的研究覆蓋和機構客戶的服務覆蓋，繼續提高市場份額。形成面向全球的研究和服務體系，向境內外客戶提供全球綜合研究服務。進一步加強對公司各項業務的研究支持。持續為政府部門提供高質量智力支持。36第 四 節 管 理 層 討論與分析四、報告期內核心競爭力分析公司在二十多年的發展過程中，恪守七個堅持的發展原則，憑借強大的股東背景，形成和積累了完善的公司治理體系、前瞻性的戰略布局和完整的業務體系、雄厚的資本實力和領先行業的經營業績、深厚的客戶資源、優秀的企業文化體系，這些構成了公司的核心競爭力。1恪守“七個堅持”的發展原則公司總結形成了經營管理所遵循

94、的“七個堅持”基本原則：堅持黨的領導，為公司發展提供堅強政治保障；堅持踐行國家戰略、服務實體經濟的經營宗旨；堅持以客戶為中心、與客戶共成長的經營方針；堅持合規經營、嚴控風險的經營理念；堅持創新創業、永不懈怠的進取精神；堅持以人為本、市場化管理的人才強企戰略；堅持和發揚公司優秀的企業文化和傳統。2強大的股東背景和完善的公司治理體系公司是在整合中信集團旗下證券業務基礎上成立的，在中信集團全力支持下，從一家中小證券公司發展成為大型綜合化的證券集團，2003年在上交所掛牌上市交易，2011年在香港聯交所掛牌上市交易，是中國第一家A+H股IPO上市的證券公司，第一大股東為中信金控。公司形成了以股東大會、

95、董事會、監事會及經營管理層為核心的完善公司治理結構，確保公司長期保持市場化運行機制，實現持續健康發展。3前瞻性的戰略布局和綜合金融服務能力公司不斷探索與實踐新的業務模式，在行業內率先提出并踐行資本中介業務，推動財富管理轉型，布局直接投資、大宗交易等創新業務；通過收購與持續培育，確立基金、期貨、大宗商品等業務的領先優勢；加大投入固定收益、融資融券、股權衍生品、另類投資等業務，建立起金融市場業務體系。公司已獲得多項境內外監管部門許可的業務資格，實現了全品種、全市場、全業務覆蓋，投資、融資、交易和托管等金融基礎功能日益完善。4雄厚的資本實力和領先行業的經營業績公司凈資本、凈資產和總資產等規模優勢顯著

96、，是國內首家總資產規模突破萬億元的證券公司，營業收入和凈利潤連續多年排名行業第一。投資銀行、財富管理、資產管理、金融市場等各項業務多年來保持市場領先地位，在國內市場積累了廣泛的聲譽和品牌優勢。多年來獲得亞洲貨幣、英國金融時報、福布斯、滬深證券交易所等境內外機構頒發的各類獎項。5深厚的客戶資源和廣泛的網點布局以客戶為中心、與客戶共成長，一直是促進公司發展的不竭動力。公司立足服務實體經濟，圍繞客戶綜合金融需求開展深層次合作，積累了一大批值得信賴的戰略客戶；落實創新驅動發展戰略要求，助力通過資本市場做大做強，服務了一大批新經濟及創新企業客戶；踐行普惠金融，助力共同富裕，讓廣泛的投資者分享中國經濟發展

97、紅利。目前，公司零售客戶超過1,400萬戶；企業與機構客戶超過10萬家，分布在國民經濟主要領域，對主要央企、民企、重要地方國企、有影響力上市公司做到了深度覆蓋。公司在境內設立了400多家分支機構、12個投行區域分部，廣泛分布在各省市區，持續提升區域客戶服務能力。6富有競爭力的跨境綜合客戶服務網絡公司分支機構遍布全球13個國家，覆蓋全球股票總市值95%以上的主要市場，服務超過2,000家全球最大機構投資者，是在“一帶一路”區域擁有最多當地分支機構、研究覆蓋、銷售網絡和清算交收基礎設施的中資證券公司，也是全球范圍內與“一帶一路”倡議契合度最高的投資銀行。憑借獨特的行業地位和累積的優勢，服務中國客戶

98、走出去、境外客戶引進來，為企業提供最優質、最有效的服務和建議。7健全的市場化機制和優秀的人才公司不斷完善市場化機制，探索運用中長期激勵政策，健全人才激勵和保障機制，深入實施人才強企戰略。實行開放的人才政策，持續培養具有競爭力的青年后備人才，加大國際化人才儲備，加強分業務、分層次的專業化培訓和系統性培養，打造了一批具有國際化視野、精通國際運營、富有創造性思維的國際化人才。8優秀的企業文化體系公司以中信集團企業文化為根基，以踐行證券行業文化為指向，堅37第四節 管 理 層 討 論 與 分 析守“助力資本市場功能提升，服務經濟高質量發展”的使命，立足“成為全球客戶最為信賴的國內領先、國際一流的中國投

99、資銀行”的愿景，踐行“守正、創新、卓越、共享”的核心價值觀，逐步形成了“追求卓越，勇于創新；敬畏市場，直面問題；低調做人，低頭做事；勤儉節約，崇尚簡明”的品格，廣泛凝結員工共識。這些優秀的企業文化是我們得以在激烈的競爭中脫穎而出并保持多年優勢的寶貴精神財富。五、報告期內主要經營情況詳見本節“一、經營情況討論與分析”。（一）主營業務分析1.利潤表及現金流量表相關科目變動分析表單位：元 幣種：人民幣科目本期數上年同期數變動比例（%）主要變動原因利息凈收入4,029,090,716.025,805,787,847.58-30.60賣出回購利息支出及應付短期融資券利息支出增加投資收益18,913,56

100、1,707.7931,969,568,614.67-40.84金融工具持有期間投資收益減少公允價值變動收益3,573,683,091.94-13,659,870,646.09不適用交易性金融資產公允價值變動收益增加匯兌收益534,699,342.70883,524,229.44-39.48匯率變動資產處置收益563,917.50-7,143.31不適用非流動資產處置收益增加其他業務收入5,426,270,589.617,822,124,007.37-30.63下屬子公司大宗商品貿易銷售收入減少其他資產減值損失8,288,630.26514,171,651.07-98.39下屬子公司計提商譽減值

101、損失減少信用減值損失-364,836,193.46-698,183,674.39不適用其他債權投資計提信用減值損失增加其他業務成本4,960,788,953.927,451,778,198.30-33.43下屬子公司大宗商品貿易銷售成本減少營業外收入173,570,333.56285,716,296.38-39.25下屬子公司本期因客戶違約取得的收入減少營業外支出101,793,210.27145,624,666.57-30.10未決訴訟減少所致經營活動產生的現金流量凈額-40,836,959,699.4378,522,711,376.43不適用為交易目的而持有的金融資產及融出資金導致經營活動

102、現金流出同比增加投資活動產生的現金流量凈額-18,198,020,418.08-791,739,039.14不適用投資支付的現金導致投資活動現金流出同比增加籌資活動產生的現金流量凈額48,281,426,033.51-41,859,594,296.37不適用報告期內公司取得借款和發行債券收到的現金導致籌資活動現金流入同比增加38第 四 節 管 理 層 討論與分析2.收入和成本分析2023年，本集團實現歸屬于母公司股東的凈利潤人民幣197.21億元，同比下降7.49%；實現基本每股收益人民幣1.30元，同比下降8.45%；加權平均凈資產收益率7.81%，同比減少0.86個百分點。（1）主營業務分

103、行業、分產品、分地區、分銷售模式情況主營業務分行業情況 單位：元 幣種：人民幣分行業營業收入營業成本毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）經紀業務15,201,206,789.8811,692,851,310.4823.08-7.81-6.69減少0.92個百分點資產管理業務10,846,234,735.65 6,168,460,289.50 43.13-10.99-4.80減少3.69個百分點證券投資業務19,394,568,374.67 6,407,115,703.61 66.9622.9730.83減少1.99個百分點證券承銷業務6,246,3

104、53,574.79 3,735,143,418.84 40.20-26.613.79減少17.51個百分點其他業務8,379,629,291.12 5,950,746,117.73 28.99-31.05-32.31增加1.33個百分點合計60,067,992,766.11 33,954,316,840.16 43.47-7.74-6.46減少0.78個百分點經紀業務資產管理業務證券投資業務證券承銷業務其他業務經紀業務資產管理業務證券投資業務證券承銷業務其他業務營業收入營業成本25%35%18%19%11%14%17%18%33%10%主營業務分地區情況 單位：元 幣種：人民幣分地區營業收入營

105、業成本毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）北京市809,275,039.38705,965,592.1112.77-13.04-9.55減少3.35個百分點上海市1,077,854,934.18647,511,231.5339.931.385.93減少2.57個百分點浙江省1,572,058,450.331,254,426,566.3420.20-16.179.39減少18.65個百分點山東省666,391,492.73790,021,279.74-18.55-39.14-11.60減少36.93個百分點廣東省668,001,260.94856,9

106、13,239.97-28.28-17.819.27減少31.80個百分點其他地區1,224,447,357.471,882,285,085.61-53.73-14.7210.82減少35.42個百分點小計6,018,028,535.036,137,122,995.30-1.98-16.563.75減少19.97個百分點公司本部44,646,065,761.0923,392,813,860.1347.60-10.17-9.09減少0.63個百分點境內小計50,664,094,296.1229,529,936,855.4341.71-10.98-6.69減少2.68個百分點境外小計9,403,89

107、8,469.994,424,379,984.7352.9514.78-4.86增加9.71個百分點合計60,067,992,766.1133,954,316,840.1643.47-7.74-6.46減少0.78個百分點39第四節 管 理 層 討 論 與 分 析主營業務分行業、分地區情況的說明：2023年，公司經紀業務實現營業收入人民幣152.01億元，同比下降7.81%；資產管理業務實現營業收入人民幣108.46億元，同比下降10.99%；證券投資業務實現營業收入人民幣193.95億元，3.成本分析主營業務分行業情況 單位：元 幣種：人民幣分行業成本構成項目本期金額本期占總成本比例（%）上年

108、同期金額上年同期占總成本比例（%）本期金額較上年同期變動比例（%）經紀業務營業支出11,692,851,310.4834.4412,531,561,440.9334.52-6.69資產管理業務營業支出6,168,460,289.5018.176,479,403,749.0417.85-4.80證券投資業務營業支出6,407,115,703.6118.874,897,285,501.7513.4930.83證券承銷業務營業支出3,735,143,418.8411.003,598,873,359.129.913.79其他業務營業支出5,950,746,117.7317.528,791,271,31

109、2.1624.23-32.31合計營業支出33,954,316,840.16100.0036,298,395,363.00100.00-6.46同比增長22.97%；證券承銷業務實現營業收入人民幣62.46億元，同比下降26.61%；其他業務實現營業收入人民幣83.80億元，同比下降31.05%。2023年，公司經紀業務營業支出人民幣116.93億元，同比下降6.69%；資產管理業務營業支出人民幣61.68億元，同比下降4.80%；證券投資業務營業支出人民幣64.07億元，同比增長30.83%；證券承銷業務營業支出人民幣37.35億元，同比增長3.79%；其他業務營業支出人民幣59.51億元，

110、同比下降32.31%。4.現金流2023年，報告期內本集團現金及現金等價物的變動凈額為人民幣-103.55億元，凈流出同比增加人民幣467.83億元，主要是由于經營活動現金流量凈額減少所致。從結構上看，2023年經營活動產生的現金流量凈額為人民幣-408.37億元，2022年同期為人民幣785.23億元，凈流出同比增加人民幣1,193.60億元，主要是由于為交易目的而持有的金融資產及融出資金導致經營活動現金流出同比增加。2023年投資活動產生的現金流量凈額為人民幣-181.98億元，2022年同期為人民幣-7.92億元，凈流出同比增加人民幣174.06億元，主要是由于投資支付的現金導致投資活動

111、現金流出同比增加。2023年籌資活動產生的現金流量凈額為人民幣482.81億元，2022年同期為人民幣-418.60億元，凈流入同比增加人民幣901.41億元，主要由于報告期內公司取得借款和發行債券收到的現金導致籌資活動現金流入同比增加。40第 四 節 管 理 層 討論與分析（二）資產、負債情況分析1.資產及負債狀況 單位：元 幣種：人民幣項目名稱本期期末數本期期末數占總資產的比例（%）上期期末數上期期末數占總資產的比例（%）本期期末金額較上期期末變動比例（%）情況說明買入返售金融資產62,209,156,076.624.2831,483,058,571.342.4197.60質押式逆回購業務

112、規模增加其他權益工具投資9,514,213,157.050.65162,540,493.140.015,753.44擬長期持有的其他權益工具規模增加遞延所得稅資產6,693,864,655.450.4611,570,191,139.110.88-42.15金融工具公允價值變動其他資產4,766,278,895.180.333,498,070,134.180.2736.25下屬子公司大宗商品存貨增加應付短期融資款57,407,011,865.673.9511,859,811,150.470.91384.05公司發行的應付短期融資款規模增加拆入資金53,623,195,102.933.6929,5

113、80,862,731.582.2681.28銀行間市場拆入資金規模增加賣出回購金融資產款283,346,323,073.6619.50214,283,094,912.9216.3732.23質押式回購業務規模增加代理承銷證券款35,356,000.000.0015,253,774,089.371.17-99.77未結算代理承銷款減少應交稅費2,502,744,484.170.175,576,161,365.060.43-55.12應交企業所得稅減少遞延所得稅負債170,274,770.590.013,490,702,953.320.27-95.12金融工具公允價值變動其他綜合收益1,092,3

114、40,398.390.08192,148,415.350.01468.49其他債權投資信用減值準備增加及外幣報表折算差額變動其他說明：截至2023年12月31日，本集團資產總額為人民幣14,533.59億元，同比上年度末增加人民幣1,447.56億元、增長11.06%；扣除代理買賣證券款及代理承銷證券款后，本集團資產總額為人民幣11,695.03億元，同比上年度末增加人民幣1,555.56億元、增長15.34%。截至2023年12月31日，本集團負債總額為人民幣11,791.60億元，同比上年度末增加人民幣1,289.29億元、增長12.28%；扣除代理買賣證券款及代理承銷證券款后，本集團負債

115、總額為人民幣8,953.04億元，同比上年度末增加人民幣1,397.29億元、增長18.49%。截至2023年12月31日，本集團歸屬于母公司股東的權益為人民幣2,688.40億元，同比上年度末增加人民幣157.22億元、增長6.21%。資產負債結構穩定。截至2023年12月31日，本集團扣除代理買賣證券款及代理承銷證券款的總資產為人民幣11,695.03億元。其中，投資類的資產主要包括對聯營、合營公司的投資及對金融資產的投資，共人民幣7,581.49億元，占比64.83%；融出資金及買入返售金融資產為人民幣1,809.55億元，占比15.47%；現金及銀行結余為人民幣1,097.73億元，占

116、比9.39%；固定資產、在建工程、無形資產、投資性房地產及使用權資產為人民幣154.58億元，占比1.32%。截至2023年12月31日，本集團扣除代理買賣證券款及代理承銷證券款的負債總額為人民幣8,953.04億元。其中，賣出回購金融資產款為人民幣2,833.46億元，占比31.65%；應付債券及長期借款為人民幣1,442.70億元，占比16.11%；短期借款、拆入資金及應付短期融資款為人民幣1,186.44億元，占比13.25%；交易性金融負債及衍生金融負債為人民幣1,184.68億元，占比13.23%；其他負債合計金額為人民幣2,305.76億元，占比25.76%。資產負債水平略有增長。

117、截至2023年12月31日，本集團扣除代理買賣證券款及代理承銷證券款的資產負債率為76.55%，較同口徑上年末增加2.03個百分點。41第四節 管 理 層 討 論 與 分 析2.境外資產規模截至報告期末，本集團并表境外子公司資產總值人民幣2,567.45億元，占本集團總資產比例為17.67%。（三）行業經營性信息分析詳見本節“二、報告期內公司所處行業情況”及“六、關于公司未來發展的討論與分析”。（四）投資狀況分析1.對外股權投資總體分析報告期內，公司增加股權類投資人民幣10億元設立中信證券資管。2.以公允價值計量的金融資產（五）主要控股子公司分析公司現有主要控股子公司8家，簡要情況如下：名稱公

118、司持股比例設立日期注冊資本辦公地址注冊地址法定代表人聯系電話中信證券（山東）100%1988-06-02人民幣249,380萬元青島市市南區東海西路28號龍翔廣場1號樓東5層濟南市市中區經七路156號國際財富中心15層青島市嶗山區深圳路222號1號樓2001肖海峰0531-89606168中信證券國際100%1998-04-09實收資本651,605萬港元香港中環添美道1號中信大廈26樓香港中環添美道1號中信大廈26樓李春波00852-26008888金石投資100%2007-10-11人民幣300,000萬元北京市朝陽區新源南路6號1號樓16層1601室北京市朝陽區新源南路6號1號樓16層1

119、601室常軍勝010-56605201中信證券投資100%2012-04-01人民幣1,700,000萬元北京市朝陽區亮馬橋路48號中信證券大廈17層青島市嶗山區深圳路222號國際金融廣場1號樓2001戶方浩010-60833811中信期貨100%1993-03-30人民幣760,000萬元廣東省深圳市福田區中心三 路8號 卓 越 時 代 廣 場（二期）北座13層1301-1305、14層廣東省深圳市福田區中心三路8號卓越時代廣場（二 期）北 座13層1301-1305、14層竇長宏0755-83217780中信證券華南100%1988-03-26人民幣509,114萬元廣州市天河區臨江大道3

120、95號901室（部位：自編01號）1001室（部位：自編01號）廣州市天河區臨江大道395號901室（部 位：自編01號）1001室（部位：自編01號）陳可可020-88836999中信證券資管100%2023-03-01人民幣100,000萬元北京市朝陽區亮馬橋路48號中信證券大廈16層北京市豐臺區金麗南路3號院2號樓1至16層01內六層1-288室楊冰010-60838899華夏基金62.20%1998-04-09人民幣23,800萬元北京市西城區月壇南街1號院7號樓北京市順義區安慶大街甲3號院張佑君010-88066688報告期內，公司以公允價值計量的金融資產詳見第十節財務報告附注五、3

121、7.金融工具計量基礎分類表；證券投資、私募基金投資及衍生品投資情況詳見第十節財務報告附注五、4.衍生金融工具，8.金融投資：交易性金融資產，9.金融投資：其他債權投資，10.金融投資：其他權益工具投資。42第 四 節 管 理 層 討論與分析公司主要控股子公司基本情況如下：（1）中信證券（山東），注冊資本人民幣249,380萬元，為公司的全資子公司。截至報告期末，中信證券（山東）總資產人民幣3,451,724萬元，凈資產人民幣859,019萬元；2023年，實現營業收入人民幣181,906萬元，利潤總額人民幣65,314萬元，凈利潤人民幣48,544萬元。擁有證券分支機構65家，員工2,719人

122、，派遣員工34人。中信證券（山東）的主營業務：中國保監會批準的人身險和財產險（航意險及替代產品除外）；外幣有價證券經紀業務；證券經紀（限山東省、河南?。?；證券投資咨詢（限山東省、河南省的證券投資顧問業務）；融資融券；證券投資基金代銷；為期貨公司提供中間介紹業務；代銷金融產品（限山東省、河南?。?。（2）中信證券國際，實收資本651,605萬港元，為公司的全資子公司。截至報告期末，香港財務報告準則下，中信證券國際總資產3,469,554萬美元，凈資產170,997萬美元；2023年，實現營業收入160,231萬美元，利潤總額28,413萬美元，凈利潤24,611萬美元。在香港擁有6家分行，員工1,

123、884人，經紀人84人。中信證券國際的主營業務：控股、投資，其下設的子公司從事企業融資及資本市場、證券經紀、期貨經紀、資產管理、自營業務、直接投資等業務。（3）金石投資，注冊資本人民幣300,000萬元，為公司的全資子公司。截至報告期末，金石投資總資產人民幣1,869,037萬元，凈資產人民幣1,057,217萬元；2023年，實現營業收入人民幣191,142萬元，利潤總額人民幣151,180萬元，凈利潤人民幣111,387萬元；員工120人，其中派遣員工4人。金石投資的主營業務：實業投資；投資咨詢、管理。（4）中信證券投資，注冊資本人民幣1,700,000萬元，為公司的全資子公司。截至報告期

124、末，中信證券投資總資產人民幣2,885,655萬元，凈資產人民幣2,495,698萬元；2023年，實現營業收入人民幣149,369萬元，利潤總額人民幣148,116萬元，凈利潤人民幣114,418萬元；員工39人，其中派遣員工1人。中信證券投資的主營業務：金融產品投資、證券投資、股權投資。（5）中信期貨，注冊資本人民幣760,000萬元，為公司的全資子公司。截至報告期末，中信期貨總資產人民幣18,158,688萬元，凈資產人民幣1,302,049萬元；2023年，實現營業收入人民幣782,493萬元，利潤總額人民幣110,758萬元，凈利潤人民幣87,328萬元；擁有期貨分支機構51家，員工

125、2,085人。中信期貨的主營業務：商品期貨經紀、金融期貨經紀、期貨投資咨詢、資產管理、基金銷售。（6）中信證券華南，注冊資本人民幣509,114萬元，為公司的全資子公司。截至報告期末，中信證券華南總資產人民幣1,572,747萬元，凈資產人民幣713,587萬元；2023年，實現營業收入人民幣83,073萬元，利潤總額人民幣36,646萬元，凈利潤人民幣28,477萬元；擁有證券分支機構32家，員工1,030人，其中派遣員工21人。中信證券華南的主營業務：融資融券；機構證券自營投資服務；證券投資基金銷售服務；代銷金融產品；證券資產管理；為期貨公司提供中間介紹業務（限證券公司）；證券經紀；證券承

126、銷和保薦；與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問；證券投資咨詢。（7）中信證券資管，注冊資本人民幣100,000萬元，為公司的全資子公司。截至報告期末，中信證券資管總資產人民幣149,037萬元，凈資產人民幣140,529萬元；2023年，實現營業收入人民幣16,838萬元，利潤總額人民幣9,830萬元，凈利潤人民幣7,365萬元；員工303人。中信證券資管的主營業務：證券資產管理業務（不含全國社會保障基金境內委托投資管理、基本養老保險基金證券投資管理、企業年金基金投資管理和職業年金基金投資管理）。（8）華夏基金，注冊資本人民幣23,800萬元，公司持有62.20%的股權。截至報告期末，華夏基

127、金總資產人民幣1,879,430萬元，凈資產人民幣1,315,200萬元；2023年，實現營業收入人民幣732,691萬元，利潤總額人民幣267,483萬元，凈利潤人民幣201,299萬元；員工1,718人。華夏基金的主營業務：基金募集；基金銷售；資產管理；從事特定客戶資產管理業務；中國證監會核準的其他業務。43第四節 管 理 層 討 論 與 分 析（六）證券分公司介紹截至報告期末，本公司在國內共設立了45家證券分公司，基本情況如下：序號分公司名稱負責人營業地址聯系方式1北京分公司田兵北京市朝陽區東三環北路38號院1號樓1層101內01、02室、2層201內01、02、03、05、06室、3層

128、301內01室010-866013662上海分公司汪麗華中國（上海）自由貿易試驗區世紀大道1568號3層，10層01-07單元021-617686973湖北分公司孫洪濤武漢市江漢區建設大道737號廣發銀行大廈1棟42層第1-4號部分房屋、51層027-853553624江蘇分公司解思源南京市建鄴區廬山路168號新地中心二期10層、1層B區025-832612985上海自貿試驗區分公司張兵中國（上海）自由貿易試驗區世紀大道1568號19、20層021-202620056深圳分公司譚秀君深圳市福田區福田街道中心三路8號中信證券大廈12樓、20樓0755-239165967東北分公司李喆沈陽市和平區

129、青年大街286號30層024-239726938浙江分公司陳鋼浙江省杭州市上城區四季青街道迪凱銀座6樓、22樓、1703、1704、1901、1902、2303、2304室0571-857837149江西分公司吳文芳江西省南昌市紅谷灘區綠茵路129號聯發廣場寫字樓2801、2802、2806、2807、2808、2809、2810室（第28層）0791-8397056110福建分公司眭艷萍福建省福州市鼓樓區五四路137號信和廣場1901、1902、1905A、1907、2005B、2006、2007單元0591-8790570511寧波分公司姚鋒浙江省寧波市鄞州區福明街道海晏北路455號7-1

130、-1、7-1-2、7-1-3、7-1-40574-8703371812溫州分公司潘曄浙江省溫州市鹿城區車站大道577號財富中心201室（2-23號）、702、703室 0577-8810723013四川分公司季向昆四川省成都市高新區天府大道北段1480號拉.德方斯大廈西樓1層028-6327889914陜西分公司史磊陜西省西安市高新區唐延路11號禾盛京廣中心1幢1單元19層02-03-04號房029-8860123915天津分公司張宇天津市河西區友誼路23號天津科技大廈一層Y5、二層201、七層022-5881666816內蒙古分公司樊雅瓊內蒙古自治區呼和浩特市賽罕區四緯路金泰麗灣10號綜合體

131、0471-598223317安徽分公司楊大翠中國（安徽）自由貿易試驗區合肥市高新區望江西路900號中安創谷科技園一期A1樓25層2501-2504室及裙樓1層東南角0551-6566288918山西分公司任高鵬山西省太原市晉源區集阜路1號鴻昇時代金融廣場東北角1號商鋪0351-619196819云南分公司張蕊云南省昆明市盤龍區東風東路23號昆明恒隆廣場辦公樓26層2601-2603、2612單元0871-6858332320湖南分公司羅花湖南省長沙市天心區城南路街道芙蓉中路二段198號新世紀大廈二樓、八樓（801、802、811、812、813）房0731-8517537921河北分公司邱振纓

132、河北省石家莊市長安區中山東路39號勒泰中心B座35層3501-3504室0311-6618890844第 四 節 管 理 層 討論與分析序號分公司名稱負責人營業地址聯系方式22重慶分公司黎曉穎重慶市江北區江北城西大街5號負5-1、12-1-2023-6751866823海南分公司朱玉梅海南省?？谑忻捞m區國興大道65號盛達景都東區B棟1-2層0898-6536126824廣西分公司劉渝揚南寧市青秀區民族大道136-5號華潤大廈C座18樓1804、1805室0771-253903125甘肅分公司徐瑩甘肅省蘭州市城關區民主西路9號蘭州SOHO大廈4層0931-863125526寧夏分公司吳立剛寧夏銀

133、川市金鳳區尹家渠東側、枕水路南側悅海新天地16號（原B4號）綜合商業樓301室0951-510256827吉林分公司劉明旭吉林省長春市南關區人民大街8988號明珠廣場C座一至二層C101三層C301、C302、C303和C304A號0431-8197089928黑龍江分公司吳迪哈爾濱市道里區金江路1150號0451-5117669929嘉興分公司吳靜蘭浙江省嘉興市經濟技術開發區財富廣場商辦樓D110室1、3、4層，D111室，D113室3、4層 0573-8206934130金華分公司厲強浙江省金華市婺城區中山路331號海洋大廈1-4層0579-8233710231紹興分公司童維佳浙江省紹興市

134、越城區靈芝街道解放大道177號102室、205室、206室、207室、208室0575-8809659832臺州分公司林斌仙浙江省臺州市府中路188號開投商務大廈2001室、103室0576-8889659833新疆分公司賈昊昊新疆烏魯木齊高新區（新市區）高新街217號盈科廣場A座7層7006、7007、7010、7011、7012、7013、7015、7016、7017室0991-587006334蘇州分公司王曉猛蘇州工業園區蘇雅路308號8樓0512-6761585835佛山分公司陳恒富佛山市禪城區季華五路57號首層02號之一、1座2801、2802、2803、2804、2805、2814

135、室0757-8328393936東莞分公司曹鴻東莞市東城街道崗貝東城路御景大廈首層部分17層1705、1706、1707、17080769-8877830037深圳前海分公司 熊藺莎深圳市前海深港合作區南山街道前海大道前海嘉里商務中心T1寫字樓803B、804室0755-26029556 38廈門分公司李楠廈門市思明區湖濱東路93號華潤大廈A座第16層04、05、06單元0592-688554839青海分公司陳存喆青海省西寧市城西區文苑路1號晟世達金融中心2號樓6層東及1層17號商鋪0971-825112240大連分公司陳笙遼寧省大連市沙河口區星海廣場B2區6號13棟-1-1-40411-84

136、99208641無錫分公司閻珺無錫市梁溪區人民中路139號無錫恒隆廣場辦公樓2座29層2906-2910單元0510-8180056542珠海分公司陳振升珠海市香洲區景山路91號301A室0756-328891843中山分公司高勇中山市東區中山四路82號迪興大廈之二4樓0760-8826126544常州分公司殷中華常州市武進區湖塘鎮延政中路5號101、21010519-8656527845鎮江分公司高群鎮江市京口區正東路39號0511-8198398745第四節 管 理 層 討 論 與 分 析（七）公司控制的結構化主體情況詳見第十節財務報告附注七、1。（八）報表合并范圍變更的說明報告期內，公司

137、納入公司財務報表合并范圍的結構化主體為6支，納入公司財務報表合并范圍的一級單位變更為20家。（九）報告期內，公司所得稅政策未發生變化六、關于公司未來發展的討論與分析（一）行業格局和趨勢中央金融工作會議提出，要“優化融資結構，更好發揮資本市場樞紐功能，推動股票發行注冊制走深走實，發展多元化股權融資，大力提高上市公司質量，培育一流投資銀行和投資機構”，資本市場發展有了新的遵循。國務院常務會議提出采取更加有力有效措施，著力穩市場、穩信心，促進資本市場平穩健康發展等要求。我國金融監管體系和政策進行了系統調整，對證券行業未來發展將產生直接而重大的影響。監管部門將全面強化對行業、對機構的全鏈條監管和穿透式

138、監管，加大對財務造假、欺詐發行、操縱市場等違法違規行為的打擊力度。在“培育一流投資銀行和投資機構”的方向指引下，證券公司紛紛加快業務轉型，在一些重點領域加大投入，包括升級以投顧業務為核心的財富管理模式，提升以并購重組為重點的投行綜合服務能力，優化以衍生品、固收、主經紀商為代表的機構業務服務，促進以跨境服務為依托的國際化發展。差異化監管和并購重組成為推動證券行業集中度進一步提升的重要驅動因素。大型綜合化經營的證券公司，以成為服務實體經濟的主力軍和維護金融穩定的壓艙石為目標，努力做優做強。2008年1月1日起，公司企業所得稅執行中華人民共和國企業所得稅法和中華人民共和國企業所得稅法實施條例。企業所

139、得稅的計算繳納按照國家稅務總局公告201257號國家稅務總局關于印發的公告的規定執行。公司及境內主要子公司適用的所得稅稅率為25%。香港及其他境外子公司按其稅收居民身份所在地區適用的稅率計繳稅費。（二）公司發展戰略公司以助力資本市場功能提升、服務經濟高質量發展為使命，致力于成為全球客戶最為信賴的國內領先、國際一流的中國投資銀行。公司將堅定不移走好中國特色金融發展之路，全力做好“五篇大文章”，以高質量金融服務助力中國式現代化。持續完善全球業務布局，建立能夠滿足全球客戶需求的綜合金融服務能力，不斷提高國際競爭力和影響力。（三）經營計劃2024年，公司將繼續為客戶提供全業務鏈的綜合服務，加大對科技創

140、新、先進制造、綠色發展和中小微企業支持力度，提升服務實體經濟質效。加強投資能力建設，努力提供更多兼具安全性和收益性的金融產品與服務，為客戶創造長期穩定的投資回報。繼續擴大客戶市場規模，鞏固境內市場領先地位，進一步提升市場影響力和競爭力。持續完善全球一體化管理，優化全球業務布局，提升全球金融服務能力。通過數字化創新賦能業務發展，依托科技手段提升金融服務水平。強化公司內控體系建設，守牢不發生重大風險的底線。進一步完善人才發展體制機制，持續完善專業人才培養發展體系。加強品牌和企業文化建設，積極履行社會責任，為社會創造更大價值。46第 四 節 管 理 層 討論與分析（四）資金需求2023年，公司各項業

141、務有序開展，固定收益、融資融券等業務需要充足的資金支持。截至報告期末，本集團境內外長短期借款、應付債券、應付短期融資款余額合計人民幣2,092.91億元。公司將加強境內外資金的統一管理，繼續提升公司資金總體配置效率，并不斷探索新的融資品種、融資模式，保證業務發展的資金需求。（五）可能面對的風險當前世界經濟面臨的風險挑戰有所加大。高利率環境下美歐經濟面臨下行壓力，海外主要發達經濟體衰退風險提升，美聯儲2024年內降息概率較大。地緣政治因素擾動不斷，局部矛盾和沖突有所增多。外部環境的復雜性、嚴峻性、不確定性上升。國內經濟將持續回升向好，更加聚焦高質量發展。國內風險主要集中在有效需求不足、部分行業產

142、能過剩、社會預期偏弱和風險隱患仍然較多等，但綜合分析來看，有利條件強于不利因素。隨著內外部環境的變化，衍生品、大宗商品、外匯等新業務規模增長帶來的市場風險值得關注，融資類業務、固定收益類產品投資等也面臨信用風險的變化。公司在穩健經營的過程中，要保證在業務規模增長的趨勢下風險水平可查可控。（六）風險管理概述公司通過實施全面的風險管理機制和內部控制流程，對業務活動中的金融、操作、合規、法律風險進行監測、評估與管理，對子公司通過業務指導、運營支持、決策管理等不同模式進行垂直的風險管理。公司建立了完整有效的治理結構體系。公司股東大會、董事會和監事會根據公司法 證券法、公司章程履行職權，對公司的經營運作

143、進行監督管理。董事會通過加強對內部控制有關工作的安排、完善公司的內部控制環境和內部控制結構，使內部控制與風險管理成為公司決策的必要環節。公司建立了由首席風險官領導，風險管理部牽頭，公司各部門/業務線、分支機構、子公司及全體員工共同參與的全面風險管理體系以及風險管理三道防線機制，并持續進行優化。2023年，公司進一步完善風險偏好管理，優化風險偏好指標體系，持續推進以風險偏好引領業務發展的管理機制；持續加強國別風險管理，完善配套制度流程，優化國別風險評估與評級工具，豐富國別風險識別與監控手段，提升國別風險限額管控能力；繼續堅持對風險的主動管理，深化行業研究與評估，緊跟市場變化調整風險管理策略，增強

144、前瞻性風險研判；不斷加大風險排查廣度與深度、加強重點持倉評估分析，及時發現潛在風險隱患并有效應對，保障公司資產安全。公司近年來持續加大在合規風控方面信息技術的研究及投入，推進全球一體化的風險管理系統建設與優化，提升系統自研水平。加強內外部風險信息的搜集與整合，不斷優化風險識別、計量、監控、預警和報告等功能，確保風險管理對境內外業務的有效覆蓋，以及更加精細化的管理需求。公司也在不斷探索人工智能、大數據等金融科技在風險管理領域的應用，推動數字化和智能化風險管理升級。依托公司的大數據平臺和人工智能平臺，利用知識圖譜、數據挖掘、大語言模型等技術手段豐富客戶畫像和輿情識別監測的維度和深度，提升風險管理前

145、瞻性和數據質量，借助分布式、流式計算、中間件等高性能技術實現風險計量性能優化，助力提升管理效率。風險管理架構公司已形成由董事會風險管理委員會、經營管理層下設專業委員會集體決策，內部控制部門與業務部門/業務線密切配合的三層次風險管理體系，從審議、決策、執行和監督等方面管理風險。在部門和業務線層面，確立了風險管理三道防線。第一層：董事會董事會風險管理委員會對公司的總體風險管理進行監督，并將之控制在合理的范圍內，以確保公司能夠對與經營活動相關聯的各種風險實施有效的風險管理計劃；制定總體風險管理政策供董事會審議；規定用于公司風險管理的戰略結構和資源，并使之與公司的內部風險管理政策相兼容；制定重要風險的

146、界限；對相關的風險管理政策進行監督、審查和向董事會提出建議。第二層：經營管理層經營管理層對公司風險管理的有效性承擔主要責任，其職責包括：制定風險管理制度，建立健全公司全面風險管理架構，制定風險偏好、風險容忍度以及重大風險限額，定期評估公司整體風險和各類重要風險管理狀況，解決風險管理中存在的問題并向董事會報告，建立涵蓋風險管理有效性的全員績效考核體系，建立完備的信息技術系統和數據質量控制機制，以及風險管理的其他職責。經營管理層下設各專業委員會，包括資產負債管理委員會、資本承諾委員會、風險管理委員會和產品委員會，分別在公司董事會和經營管理層的授權范圍內，負責相關管理工作。47第四節 管 理 層 討

147、 論 與 分 析第三層：部門/業務線公司的前臺業務部門/業務線作為公司風險管理的第一道防線，承擔風險管理的第一線責任，負責建立各項業務的業務管理制度與風險管理制度，對業務風險進行監控、評估、報告，并將業務風險控制在授權范圍內。公司風險管理部、合規部、法律部、董事會辦公室等內部控制部門投資人權益董事會監事會董事會風險管理委員會經營管理層 第一道防線第二道防線第三道防線獨立的控制和支持部門業務部門/業務線/子公司資產負債管理委員會資本承諾委員會風險管理委員會 稽核審計部 合規部 風險管理部 法律部 董事會辦公室 信息技術中心 戰略規劃部 清算部 計劃財務部 人力資源部 總經理辦公室 庫務部行政負責

148、人/子公司負責人內控責任人/內控管理人員全體業務人員產品委員會股東大會風險管理架構圖是公司風險管理的第二道防線，分別在各部門職責范圍內行使相應的專業化風險管理職能。公司稽核審計部是公司風險管理的第三道防線，全面負責內部稽核審計，計劃并實施對公司各部門/業務線、子公司及分支機構的內部審計工作，監督內部控制制度的執行情況，防范各種道德風險和政策風險，協助公司對突發事件進行核查。48第 四 節 管 理 層 討論與分析市場風險市場風險是由于持倉金融頭寸的市場價格變動而導致的損失風險。持倉金融頭寸來自于自營投資、做市業務以及其他投資活動。持倉金融頭寸的變動主要來自客戶的要求或自營投資的相關策略。市場風險

149、的類別主要包括權益價格風險、利率風險、商品價格風險和匯率風險。公司建立了自上而下的風險限額管理體系，通過將公司整體的風險限額分配至各業務部門/業務線、內部控制部門監督執行、重大風險事項及時評估與報告等方式，確保公司整體市場風險水平管理在恰當的范圍內。業務開展過程中，前臺業務部門/業務線作為市場風險的直接承擔者和一線管理人員，動態管理其持倉部分所暴露出的市場風險；風險管理部獨立于業務部門/業務線對各業務風險進行全面的評估、監測和管理，進行匯報并對風險情況進行處理。公司使用風險價值（VaR）作為衡量整體市場風險狀況的主要指標，并通過一系列宏觀和微觀場景下的壓力測試的方式對持倉面臨極端情況的沖擊下的

150、可能損失狀況進行評估，并對比風險承受能力，衡量公司整體的市場風險狀態是否在可接受范圍內。公司對業務部門/業務線設置了風險限額以控制市場風險暴露程度，進行每日監控、及時預警、及時處理。公司對風險限額體系進行持續的完善，明確了統一的限額管理辦法和分級授權機制，并根據授權機制調整公司整體、各業務部門/業務線、細分業務/策略等不同層面的風險限額指標體系管理方案。對于境外資產及子公司資產，公司實行境內外一體化管理，針對外幣資產，公司對匯率風險進行整體監控和管理，并通過調整外匯頭寸、用外匯遠期/期權對沖、進行貨幣互換等多種手段管理匯率風險敞口。公司持續更新市場風險限額，豐富指標限額體系，推動風險計量方法研

151、究與完善。本集團緊密跟蹤市場和業務變化，及時掌握最新市場風險狀況，與監管機構和股東保持良好的溝通，及時管理市場風險敞口。信用風險信用風險是指因借款人、交易對手或持倉金融頭寸的發行人無法履約或信用資質惡化而帶來損失的風險。境內外債券類投資風險敞口情況如下：債券類投資信用風險敞口（中國境內）單位：萬元 幣種：人民幣投資評級2023年12月31日2022年12月31日中國主權信用8,371,7284,865,309AAA12,998,03211,709,623AA1,879,5611,240,453A47,29111,058A-16,15323,286其他3,193,1943,375,050敞口合計

152、26,495,95821,224,779注：AAAA指一年期以上債務的評級，其中AAA為最高評級；A-1指一年期以內債務的最高評級；AA包含實際評級為AA+、AA和AA-的產品；A包含實際評級為 A+、A和A-的產品；其他為A-以下（不含A-）評級及沒有外部債項評級的資產49第四節 管 理 層 討 論 與 分 析債券類投資信用風險敞口（境外）單位：萬元 幣種：人民幣投資評級2023年12月31日2022年12月31日A87,87158,373B3,520,0552,635,727C1,340,370976,314D5,77113,967NR1,680,5081,341,685敞口合計6,634

153、,5745,026,066注：境外債券評級取自穆迪、標普、惠譽三者評級（若有）中的最低者；若三者均無評級，則記為NR。其中，A評級包含穆迪評級AaaAa3、標普評級AAAAA-、惠譽評級AAAAA-的產品；B評級包含穆迪評級A1Baa3、標普評級A+BBB-、惠譽評級A+BBB-的產品；C評級包含穆迪評級Ba1B3、標普評級BB+B-、惠譽評級BB+B-的產品；D評級包含穆迪評級Caa1D、標普評級CCC+D、惠譽評級CCC+D的產品本集團對證券融資類業務保持嚴格的風險管理標準，并通過及時的盯市管理來管理信用風險敞口。報告期末，本集團融資融券業務存量負債客戶平均維持擔保比例為275%；本集團約

154、定購回式證券交易業務規模為人民幣0.15億元，平均履約保障比例為288%；本集團自有資金出資的股票質押式回購業務規模為人民幣386.51億元，平均履約保障比例為223%；本集團管理的資管產品股票質押式回購業務規模為人民幣110.33億元。流動性風險流動性風險，是指公司無法以合理成本及時獲得充足資金，以償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的資金需求的風險。公司庫務部統一管理公司的資金調配。在境內交易所和銀行間市場，公司具有較好的資信水平，維持著比較穩定的拆借、回購等短期融資通道；通過公司債、次級債、收益憑證等補充公司長期運營資金，使公司的整體流動性狀態保持在較為安全的水平。風險管理部

155、獨立地對公司未來一段時間內的資產負債情況進行每日監測與評估，通過計算壓力場景下資金缺口等指標，來評估公司的資金支付能力，對流動性風險指標設置了預警閾值，對指標緊張情況向公司風險管理委員會和公司管理層以及相關部門進行風險警示，并組織各部門采取措施將指標恢復到安全水平。公司建立了流動性儲備池制度，由庫務部獨立于業務部門管理，持有充足的高流動性資產以滿足公司應急流動性需求。2023年，市場流動性環境相對寬松，公司保持了對流動性風險的密切關注和日常管理，確保公司流動性維持良好狀態。同時加強了對流動性監管指標的前瞻性管理，以確保流動性監管指標持續符合監管標準。操作風險操作風險是指由內部流程缺陷、信息系統

156、故障、人員失誤或不當行為，以及外部因素等原因給公司造成損失的風險。報告期內，公司已建立的各項管理工具持續有效運行，通過新產品新業務評估與回顧流程，識別、評估、緩釋風險；通過流程梳理、系統功能優化等手段完善內控流程、防范風險；通過關鍵風險指標監控，及時對日常運營中的風險變化趨勢進行監測、預警與分析；通過風險事件調查與報告、對標同業機構重大風險案例的自查，及時發現和緩釋風險；依托內部控制自我評價，對風險點進行全面識別，對內控流程設計完備性、執行有效性進行定期評估。通過開展形式多樣的培訓，提升員工操作風險防范意識與能力。并通過內控職能部門間的歸口管理與信息共享機制，對信息技術風險、員工行為、突發事件

157、應急處理、采購與外包等專項風險領域進行協同管理。50第 四 節 管 理 層 討論與分析七、稅項減免（一）A股股東根據財政部、國家稅務總局、中國證監會關于實施上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關問題的通知（財稅201285號）、關于上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關問題的通知（財稅2015101號），對于個人投資者從上市公司取得的股息紅利，自個人投資者取得公司股票之日起至股權登記日止，持股期限超過1年的，暫免征收個人所得稅；持股期限未超過1年（含1年）的，上市公司暫不代扣代繳其個人所得稅，在個人投資者轉讓股票時根據上述通知要求作相應調整。對于居民企業股東，現金紅利所得稅由其自行繳納。對

158、于合格境外機構投資者（QFII），根據國家稅務總局關于中國居民企業向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知（國稅函200947號）的規定，上市公司按10%的稅率代扣代繳企業所得稅。如QFII股東取得的股息紅利收入需要享受稅收協定（安排）待遇的，可按照規定在取得股息紅利后自行向主管稅務機關提出退稅申請。根據財政部國家稅務總局證監會關于滬港股票市場交易互聯互通機制試點有關稅收政策的通知（財稅201481號）的規定，對香港市場投資者（包括企業和個人）投資上交所上市A股取得的股息紅利所得，在香港中央結算有限公司不具備向中國結算提供投資者的身份及持股時間等明細數據的條件之前，暫不執

159、行按持股時間實行差別化征稅政策，由上市公司按照10%的稅率代扣所得稅，并向其主管稅務機關辦理扣繳申報。對于香港投資者中屬于其他國家稅收居民且其所在國與中國簽訂的稅收協定規定股息紅利所得稅率低于10%的，企業或個人可以自行或委托代扣代繳義務人，向上市公司主管稅務機關提出享受稅收協定待遇的申請，主管稅務機關審核后，應按已征稅款和根據稅收協定稅率計算的應納稅款的差額予以退稅。（二）H股股東根據國家稅務總局關于國稅發1993045號文件廢止后有關個人所得稅征管問題的通知（國稅函2011348號）的規定，境外居民個人股東從境內非外商投資企業在香港發行股票取得的股息紅利所得，應按照“利息、股息、紅利所得”

160、項目，由扣繳義務人依法代扣代繳個人所得稅。境內非外商投資企業在香港發行股票，其境外居民個人股東根據其居民身份所屬國家與中國簽署的稅收協定及內地和香港（澳門）間稅收安排的規定，享受相關稅收優惠。根據相關稅收協定及稅收安排規定的相關股息稅率一般為10%，為簡化稅收征管，在香港發行股票的境內非外商投資企業派發股息紅利時，一般可按10%稅率扣繳個人所得稅，無需辦理申請事宜。根據國家稅務總局關于中國居民企業向境外H股非居民企業股東派發股息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知（國稅函2008897號）的規定，中國居民企業向境外H股非居民企業股東派發2008年及以后年度股息時，統一按10%的稅率代扣代繳企業所得

161、稅。根據財政部國家稅務總局證監會關于滬港股票市場交易互聯互通機制試點有關稅收政策的通知（財稅201481號）及關于深港股票市場交易互聯互通機制試點有關稅收政策的通知（財稅2016127號）的規定，對內地個人投資者通過滬港通或深港通投資香港聯交所上市H股取得的股息紅利，H股公司按照20%的稅率代扣個人所得稅。對內地證券投資基金通過滬港通或深港通投資香港聯交所上市股票取得的股息紅利所得，按照上述規定計征個人所得稅。對內地企業投資者通過滬港通或深港通投資香港聯交所上市股票取得的股息紅利所得，H股公司不代扣股息紅利所得稅款，由企業自行申報繳納。其中，內地居民企業連續持有H股滿12個月取得的股息紅利所得

162、，依法免征企業所得稅。公司股東依據上述規定繳納相關稅項和/或享受稅項減免。第五節公司治理52第 五 節 公 司 治 理一、公司治理相關情況說明（一）公司治理概況作為A+H上市公司，公司嚴格按照境內外上市地的法律、法規及規范性文件的要求，規范運作，不斷致力于維護和提升公司良好的市場形象。公司根據公司法 證券法及中國證監會相關規章制度的要求，不斷完善法人治理結構，公司治理情況符合相關法律法規的規定，形成了股東大會、董事會、監事會和經營管理層相互分離、相互制衡的公司治理結構，使各層次在各自的職責、權限范圍內，各司其職，各負其責，確保了公司的規范運作。報告期內，公司嚴格遵照香港上市規則附錄C1企業管治

163、守則及企業管治報告（以下簡稱守則），全面遵循守則中的所有守則條文，同時達到了守則中所列明的絕大多數建議最佳常規條文的要求。（二）內幕信息知情人登記管理制度的建立及執行情況經董事會審議批準，公司內幕信息知情人登記制度于2009年9月29日正式施行并于2021年3月18日進行了修訂。報告期內，公司能夠根據制度要求，做好內幕信息管理以及內幕信息知情人登記工作，能夠如實、完整記錄內幕信息在公開前的報告、傳遞、編制、審核、披露等各環節所有內幕信息知情人名單，以及知情人知悉內幕信息的內容和時間等相關檔案，供公司自查和相關監管機構查詢，公司未發生違反制度的情形。公司制定了未公開信息知情人登記制度，確立了公司

164、各部門/業務線未公開信息知情人信息報送機制和工作流程，明確了合規部與各部門/業務線未公開信息管理人員、各部門/業務線行政負責人、未公開信息知情人的主體責任。報告期內，公司嚴格執行制度，每季度開展公司未公開信息知情人登記工作，對公司各部門/業務線職責范圍內，經營活動中的未公開信息知情人進行管理和登記備案。（三）董事、監事及有關雇員的證券交易根據境內監管要求，2008年3月13日公司董事會批準制定了公司董事、監事和高級管理人員持有本公司股份及其變動管理辦法（以下簡稱管理辦法）并于2023年5月30日進行了修訂，以規范公司董事、監事和高級管理人員持有本公司股份及買賣本公司股份的行為。該辦法與香港上市

165、規則附錄C3上市發行人董事進行證券交易的標準守則（以下簡稱標準守則）中的強制性規定相比更加嚴格。經查詢，公司所有董事、監事及高級管理人員均已確認其于報告期內嚴格遵守了管理辦法及標準守則的相關規定。公司董事、監事及高級管理人員持有本公司股份情況請詳見本節“三、董事、監事和高級管理人員的情況（一）現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況”。53第 五 節 公 司 治 理二、股東大會情況簡介會議屆次召開日期決議刊登的指定網站的查詢索引決議刊登的披露日期會議決議2023年第一次臨時股東大會2023-03-09http：/http：/www.hkexnews.hkhttp：/2023

166、-03-10審議通過：1.關于修訂公司章程的議案2.關于修訂公司股東大會議事規則 董事會議事規則 及監事會議事規則的議案2022年度股東大會2023-06-28http：/http：/www.hkexnews.hkhttp：/2023-06-29審議通過：1.2022年度董事會工作報告2.2022年度監事會工作報告3.2022年年度報告4.2022年度利潤分配方案5.關于變更會計師事務所的議案6.關于預計公司2023年自營投資額度的議案7.公司2023年度融資類擔保計劃8.關于公司董事、監事2022年度已發放報酬總額的議案9.關于預計公司2023年日常關聯/持續性關連交易的議案注：上述會議決議

167、公告請參閱會議當日的香港交易所披露易網站，次日的上交所網站、中國證券報上海證券報證券時報及本公司網站股東大會情況說明：公司2023年第一次臨時股東大會會議現場設在北京瑞城四季酒店，會議審議通過了兩項特別決議案；公司2022年度股東大會會議現場設在北京凱賓斯基飯店，會議審議通過了九項普通決議案。上述兩次股東大會均采取現場投票與網絡投票相結合的表決方式，由公司董事長張佑君先生主持，公司董事、監事及部分高級管理人員出席了會議。股東大會是公司的最高權力機構，股東通過股東大會行使權力。公司嚴格按照相關規定召集、召開股東大會，確保所有股東，特別是中小股東享有平等的地位，能夠充分行使自己的權利。在公司 章程

168、的指引下，公司有序運行并保持健康穩定的發展，切實保護了公司及股東的利益。54第 五 節 公 司 治 理三、董事、監事和高級管理人員的情況（一）現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況單位：股姓名職務性別年齡任期起始日期任期終止日期年初持股數年末持股數報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（人民幣萬元）是否在公司關聯方獲取報酬張佑君執行董事、董事長男582016-01-19至屆滿430430504.72否楊明輝執行董事、總經理、執行委員男592016-01-19至屆滿-528.94否張麟非執行董事男582022-12-30至屆滿-否付臨芳非執行董事女482022-04-13至屆滿-

169、是趙先信非執行董事男542022-04-13至屆滿-是王恕慧非執行董事男522020-06-23至屆滿-是李青獨立非執行董事男612021-06-29至屆滿-30.50否史青春獨立非執行董事男502022-04-13至屆滿-31.00否張健華獨立非執行董事男592022-12-30至屆滿-31.50否張長義監事、監事會主席男562020-06-23至屆滿-485.53否郭昭監事男671999-09-26至屆滿-21.00否饒戈平監事男762016-03-23至屆滿-21.50否牛學坤職工監事女502019-12-31至屆滿-216.41否楊利強職工監事男432022-12-30至屆滿-350.

170、98否史本良執行委員男492021-12-10至屆滿-478.99否張皓財務負責人、執行委員男542017-10-31至屆滿-526.86否王俊鋒董事會秘書男552020-07-30至屆滿-463.96否李冏總司庫男542017-10-24至屆滿-501.37否張國明合規總監、首席風險官男592013-09-10至屆滿-473.96否方興首席信息官男552022-11-30至屆滿-434.29否馬堯執行委員男522017-11-28至屆滿23,00023,000546.49否55第 五 節 公 司 治 理姓名職務性別年齡任期起始日期任期終止日期年初持股數年末持股數報告期內從公司獲得的稅前報酬總

171、額（人民幣萬元）是否在公司關聯方獲取報酬孫毅高級管理層成員男522018-08-06至屆滿-406.72否葉新江高級管理層成員男592018-11-06至屆滿-356.39否薛繼銳執行委員男502017-10-24至屆滿-546.45否楊冰執行委員男512017-10-24至屆滿-466.37否李勇進執行委員男532017-09-07至屆滿-496.49否李春波執行委員男482017-11-17至屆滿-589.51否高愈湘高級管理層成員男552019-01-22至屆滿-476.49否鄒迎光原執行委員男532017-09-072023-10-23-476.64否合計/23,43023,4309,

172、463.06/注1：上述人員有多個職務時，僅標注第一個職務的任期。連選連任的董事、監事、高級管理人員，其任期起始日為其首次上任日注2：公司董事、高級管理人員所持股份均為A股，包括公司首批股權激勵計劃第一步實施方案的激勵股份、增發配售股份、配股股份及資本公積轉增股份注3：根據公司2021年第一次臨時股東大會決議，公司自2021年8月起，每年支付獨立非執行董事補助30萬元（含稅），外部監事補助20萬元（含稅）；為參加董事 會、監事會現場會議的獨立非執行董事、外部監事提供會議補助，標準為5,000元/人/次注4：上表所列公司執行董事、監事會主席、職工監事及高級管理人員的稅前報酬總額包括：基本年薪、效

173、益年薪（包含2023年度發放的即期獎金）、特殊獎勵和保 險福利注5：上述人員歸屬于2022年及以前年度并遞延至2023年發放的稅前薪酬金額分別為：方興230萬元、高愈湘370萬元、李冏330萬元、李春波295萬元、李勇進300 萬元、史本良270萬元、孫毅470萬元、馬堯300萬元、牛學坤60萬元、王俊鋒220萬元、薛繼銳270萬元、楊冰420萬元、楊利強160萬元、葉新江330萬元、楊 明輝356萬元、鄒迎光390萬元、張長義270萬元、張國明210萬元、張皓340萬元、張佑君370萬元注6：執行委員李春波先生在公司領取報酬人民幣73.92萬元，在中信證券國際領取報酬583.04萬港幣56第

174、 五 節 公 司 治 理張佑君公司黨委書記、執行董事、董事長。張先生于公司1995年成立時加入公司，于2016年1月19日獲委任為公司執行董事、董事長。張先生現兼任中信集團、中信股份及中信有限總經理助理，中信金控副董事長，華夏基金董事長。張先生曾于1995年起任公司交易部總經理、襄理、副總經理，1999年9月至2012年6月獲委任公司董事，1998年至2001年期間任長盛基金管理有限公司總經理，2002年5月至2005年10月任公司總經理，2005年至2011年期間先后任中信建投總經理、董事長，2011年12月至2015年12月任中信集團董事會辦公室主任，2020年4月至12月期間任中證國際有

175、限公司董事，2016年1月至2023年9月期間先后任中信證券國際、中信里昂（即 CLSA B.V.及其子公司）董事長，中信里昂證券、賽領資本管理有限公司董事，金石投資、中信證券投資董事長等。張先生于1987年獲得中國人民大學貨幣銀行學專業經濟學學士學位，并于1990年獲中央財經大學貨幣銀行學專業經濟學碩士學位。楊明輝公司黨委副書記、執行董事、總經理、執行委員。楊先生于公司1995年成立時加入公司，并于2016年1月19日獲委任為公司董事。楊先生曾任公司董事、襄理、副總經理；于2002年5月至2005年8月擔任中信控股董事、常務副總裁，中信信托董事；于2005年7月至2007年1月任信誠基金管理

176、有限公司董事長；于2005年8月至2011年10月任中國建銀投資證券有限責任公司執行董事、總裁；于2013年10月至2023年9月任華夏基金董事長。1996年10月，楊先生獲中國國際信托投資公司（中信集團前身）授予高級經濟師職稱。楊先生于1982年獲華東紡織工學院機械工程系機械制造工藝與設備專業工學學士學位，1985年獲華東紡織工學院機械工程系紡織機械專業工學碩士學位。執行董事（2名）57第 五 節 公 司 治 理付臨芳公司非執行董事。付女士于2022年4月13日獲委任為公司非執行董事。付女士現任中信集團戰略發展部副總經理、中信興業投資集團有限公司董事、中信財務有限公司董事。付女士曾于2000

177、年至2017年先后任中信公司綜合計劃部業務二處（后更名為中信集團戰略與計劃部、戰略發展部）副主管、項目經理、高級項目經理、處長、戰投委秘書處處長；2017年至2020年任中信集團戰略發展部總經理助理兼戰投委秘書處處長。付女士于1997年獲天津商學院房地產經營管理專業經濟學學士學位，2000年獲南開大學企業管理專業管理學碩士學位，2006年獲英國巴斯大學工商管理碩士學位（MBA）。趙先信公司非執行董事。趙先生于2022年4月13日獲委任為公司非執行董事。趙先生現任中信金控風險合規部總經理。趙先生曾于1995年至1997年期間任工商銀行福建省分行科員，于2000年至2007年期間先后任中國銀行總行

178、資產負債管理部副處長、處長，2007年至2018年期間先后任上海浦東發展銀行風險政策管理部總經理、巴塞爾協議辦公室主任，于2018年至2021年先后任中國人民銀行貨幣政策二司副司長、宏觀審慎管理局副局長，于2021年至2023年期間任中信集團風險合規部副總經理。趙先生于1992年獲南京大學城市規劃專業理學學士學位，1995年獲中國人民大學區域經濟學碩士學位，2000年獲北京大學西方經濟學博士學位。王恕慧公司非執行董事。王先生于2020年6月23日獲委任為公司非執行董事。王先生現任越秀資本、廣州越秀資本、越秀產業投資、越秀產業基金董事長。王先生曾于1994年至2006年期間先后任廣州證券股份有限

179、公司證券發行咨詢部業務經理、研究拓展部副經理、董事會秘書、副總裁，于2006年至2010年期間先后任廣州越秀集團股份有限公司辦公室總經理、發展部總經理，于2010年至2016年期間先后任廣州越秀集團股份有限公司、越秀企業（集團）有限公司總經理助理、董事、副總經理。王先生于1993年獲西南財經大學經濟學學士學位，2000年獲暨南大學經濟學碩士學位。張麟公司非執行董事。張先生于2022年12月30日獲委任為公司非執行董事。張先生現任中信集團、中信股份及中信有限非執行董事，中信金控董事。張先生曾于1987年至2021年期間，先后任財政部駐甘肅省財政廳中企處副主任科員，財政部駐甘肅省專員辦辦公室副主任

180、科員、主任科員、副主任，財政部駐甘肅專員辦黨組成員、專員助理，財政部駐寧夏專員辦黨組成員、副監察專員、紀檢組長，財政部駐陜西專員辦黨組書記、監察專員，財政部陜西監管局黨組書記、局長。張先生于2002年畢業于蘭州大學工商企業管理專業，大學本科學歷。非執行董事（4名）58第 五 節 公 司 治 理李青公司獨立非執行董事。李先生于2021年6月29日獲委任為公司獨立非執行董事。李先生于2018年12月起任香港理工大學電子計算學系講座教授兼系主任。李先生曾于1998年至2018年先后任香港城市大學助理教授、副教授和教授（終身）；2013年至2018年，擔任香港城市大學多媒體軟件工程研究中心（MERC）

181、的創始主任；2003年至2005年，設立珠海市香港城大研發孵化中心移動信息管理部并任經理；2005年至2012年，成立珠海市發思特軟件技術有限公司并任總經理及董事長。李先生于1982年獲得湖南大學學士學位，1985年和1988年分別獲得美國南加州大學計算機科學碩士和博士學位。史青春公司獨立非執行董事。史先生于2022年4月13日獲委任為公司獨立非執行董事。史先生于2012年4月加入蘭州大學管理學院，自2016年5月起任蘭州大學管理學院副教授。史先生于2002年畢業于蘭州商學院會計學專業，于2006年獲得蘭州大學企業管理專業管理學碩士學位，于2011年獲得西安交通大學工商管理（會計學）專業管理學

182、博士學位。張健華公司獨立非執行董事。張先生于2022年12月30日獲委任為公司獨立非執行董事。張先生為享受國務院政府特殊津貼專家，現任清華大學五道口金融學院研究員、兼職教授、博士生導師，清華大學五道口金融學院金融發展與監管科技研究中心主任，清華金融評論主編。張先生現兼任首創證券股份有限公司（上交所主板上市公司）、湖南三湘銀行股份有限公司獨立董事。張先生曾于1989年至2015年先后在中國人民銀行任金融管理司信托公司管理處副主任科員、主任科員，非銀行金融機構監管司財務租賃公司監管處主任科員、副處長、處長，監管三處處長，研究局財政稅收研究處處長，金融穩定局副局長，研究局局長，杭州中心支行（現浙江省

183、分行）黨委書記、行長兼國家外匯管理局浙江省分局局長；于2015年至2016年任北京農村商業銀行股份有限公司黨委副書記、董事、行長；于2017年1月至2022年2月任華夏銀行股份有限公司黨委副書記、董事、行長。張先生于1987年獲得清華大學管理信息系統系工學學士學位，于1989年畢業于中國人民銀行總行金融研究所貨幣銀行學專業研究生班，于2003年畢業于清華大學技術經濟及管理專業，獲得管理學博士學位。獨立非執行董事（3名）59第 五 節 公 司 治 理郭昭公司監事。郭先生于1999年9月26日獲委任為公司監事。郭先生曾于1988年至1992年擔任南京國際集裝箱裝卸有限公司副總會計師，1992年至2

184、002年擔任南京新港高科技股份有限公司董事會秘書，2001年1月至2013年1月擔任南京新港高科技股份有限公司董事，2003年6月至2016年12月擔任南京高科股份有限公司副總裁，2001年1月至2017年1月擔任南京臣功制藥股份有限公司董事、總經理。1993年9月，郭先生獲中國交通部學術資格評審委員會授予會計師證書。郭先生于1988年獲得武漢河運?？茖W校水運財務會計專業大學?？莆膽{。饒戈平公司監事。饒先生于2016年1月19日獲委任并于3月23日正式任公司監事。饒先生亦任北京大學法學院教授、港澳研究院名譽院長，中華司法研究會副會長。饒先生曾任第十二屆全國政協委員，全國人大常委會香港基本法委員

185、會委員，中國國際法學會常務副會長，全國港澳研究會副會長，中國民航信息網絡股份有限公司獨立監事，公司獨立非執行董事，陽光新業地產股份有限公司獨立非執行董事。饒先生于1982年獲得北京大學法學碩士學位，曾為華盛頓大學、紐約大學及馬克斯普朗克國際法研究所訪問學者。牛學坤公司職工監事、計劃財務部總監。牛女士于2000年加入公司，曾任深圳市物業管理有限公司會計，公司計劃財務部高級經理、副總裁、高級副總裁。牛女士現兼任中信證券投資、金石澤信、廣證領秀投資有限公司監事。牛女士于1996年獲東北財經大學經濟學學士學位；于1999年獲東北財經大學管理學碩士學位。牛女士于2002年取得中國注冊會計師資格；于201

186、5年取得高級會計師資格；于2023年取得正高級會計師資格。張長義公司黨委副書記、監事會主席、工會主席。張先生于2018年加入公司，并于2020年6月23日獲委任為公司監事會主席。張先生曾于1989年8月至1995年11月擔任建設部教育司干部、科員、副主任科員，于1995年11月至1997年6月擔任建設部辦公廳主任科員、助理調研員，于1997年6月至2001年4月擔任國務院辦公廳秘書二局二秘（副處級）、副處長、一秘兼副處長（正處級），于2001年4月至2018年8月擔任國務院辦公廳正處級秘書、副局級秘書、正局級秘書。張先生現兼任金石澤信董事長。張先生于1989年獲西北建工學院建筑工程系工業與民用

187、建筑專業工學學士學位，于1999年獲哈爾濱建筑大學管理工程專業工學碩士學位。監事（5名）60第 五 節 公 司 治 理楊利強公司職工監事，財富管理委員會數字發展中心負責人、執行總經理。楊先生于2009年加入公司，曾任金證科技股份有限公司高級工程師，公司信息技術中心副總裁、高級副總裁、總監。楊先生于2001年獲四川大學工學學士學位。高級管理人員（15名）楊明輝（簡歷請參見執行董事中所列）史本良公司黨委委員、執行委員、財富管理委員會主任。史先生于2000年加入公司，曾任計劃財務部資產管理業務核算會計主管、聯席負責人、行政負責人，公司財務負責人等職務，現兼任中信證券國際、CLSA B.V.、中信里昂

188、證券、華夏基金、中信證券（山東）、中信證券華南董事，金通證券執行董事、總經理、法定代表人，中信產業基金董事長。史先生現兼任中國證券業協會證券經紀與財富管理委員會副主任委員、中國金融會計學會副會長、深圳市財富管理協會理事會副會長。史先生于1997年獲上海財經大學金融學專業學士學位，于2000年獲南開大學金融學專業碩士學位。王俊鋒公司董事會秘書、紀委副書記、黨群工作部主任、總經理辦公室行政負責人。王先生于1999年加入公司，曾任中國人民銀行總行干部，公司經紀業務管理部副總經理，總經理辦公室業務協調主管。王先生現兼任中國上市公司協會第三屆理事會員代表。王先生于1990年獲得鄭州大學金融學專業經濟學學

189、士學位，于1997年獲得中國人民銀行總行金融研究所（現清華大學五道口金融學院）經濟學碩士學位。張皓公司黨委委員、財務負責人（CFO）、執行委員。張先生于1997年加入公司，曾任上海城市建設學院助教，中國建設銀行上海市信托投資公司B股業務部負責人，公司上海B股業務部副總經理、上海復興中路營業部總經理、上?；春Ｖ新窢I業部總經理、上海管理總部副總經理、上海分公司總經理、公司首席營銷總監，中信期貨有限公司黨委書記、董事長。張先生現兼任中信證券資管董事、中國金融期貨交易所董事會風險委員會委員。張先生于2001年獲“中央企業青年崗位能手”稱號。張先生于1991年獲上海交通大學工程力學專業、工業管理工程專業

190、雙學士學位，并于2001年獲上海交通大學工商管理碩士學位。61第 五 節 公 司 治 理馬堯公司執行委員、投資銀行管理委員會主任。馬先生于1998年加入公司，曾任公司風險控制部副總經理、債券銷售交易部副總經理、交易部副總經理、資本市場部行政負責人、金融行業組負責人、投資銀行管理委員會委員。馬先生現兼任中信里昂證券、中信證券（香港）有限公司董事。馬先生于1994年獲得西安交通大學自動控制專業學士學位，1998年獲得中國人民銀行研究生部貨幣銀行學專業碩士學位，2012年獲得中國人民銀行研究生部國際金融專業博士學位。張國明公司合規總監、首席風險官、紀委副書記、法律部行政負責人。張先生于2010年加入

191、公司，曾任河南省高級人民法院副庭長、庭長、審判委員會委員，最高人民法院法官，公司合規部、風險管理部及特殊資產部行政負責人。張先生現兼任中信期貨及中信證券華南監事、金通證券合規總監及首席風險官。張先生分別于1994年及2008年獲得中國人民大學法學碩士研究生學位、法學博士研究生學位。方興公司首席信息官、信息技術中心行政負責人。方先生于2000年加入公司，曾任公司信息技術中心項目主管、總監、執行總經理，中信期貨副總經理、總經理等職務。方先生現兼任中信證券華南首席信息官、中信證券資管首席信息官、證通股份董事、中信證券信息與量化服務（深圳）有限責任公司執行董事和法定代表人。方先生于1990年獲得上海交

192、通大學無線電技術專業學士學位，1993年獲得上海交通大學電磁場與微波技術專業碩士學位。李冏公司總司庫、中信期貨黨委書記。李先生于1996年加入公司，曾任中國國際信托投資公司（中信集團前身）信息中心國際合作處經理，中信國際合作公司開發部經理，公司債券部經理、資金運營部（后更名為庫務部）副總經理、庫務部行政負責人、證券金融業務線行政負責人、公司財務負責人，中信證券國際董事。李先生現兼任中證寰球租賃、CLSA Premium Limited、CITIC Securities International USA,LLC董事。李先生于1992年獲對外經濟貿易大學國際金融專業學士學位，于2000年獲清華大

193、學MBA碩士學位。62第 五 節 公 司 治 理葉新江公司高級管理層成員。葉先生于2005年加入公司，曾任醫療健康行業組負責人、區域IBS組負責人、新三板業務部負責人、投資銀行管理委員會委員、質量控制組負責人、并購業務線負責人。葉先生于1985年7月獲得浙江大學（原浙江農業大學）農業經濟專業學士學位，于1990年7月獲得浙江大學（原浙江農業大學）管理學專業碩士學位。孫毅公司高級管理層成員、投資銀行管理委員會聯席主任兼金融與科技行業組負責人、并購業務線負責人。孫先生于1998年加入公司，曾任投資銀行部副總經理（分管深圳），中信證券國際董事總經理，投資銀行管理委員會運營部負責人、資本市場部負責人、

194、交通行業組負責人，華夏基金副總經理兼華夏資本管理有限公司總經理。孫先生現兼任中信證券（香港）有限公司董事。孫先生于1993年7月獲得江西財經大學經濟學學士學位，于1996年6月獲得廈門大學經濟學碩士學位。楊冰公司執行委員，中信證券資管黨委書記、董事長。楊先生于1993年至1996年期間曾任韶關大學教師，于1999年加入公司，曾任公司交易部助理交易員，固定收益部交易員，資產管理業務投資經理、投資主管、資產管理業務行政負責人，華夏基金董事。楊先生于1993年獲南昌大學精細化工專業學士學位，于1999年獲南京大學國民經濟學碩士學位。薛繼銳公司執行委員。薛先生于2000年加入公司，曾任公司金融產品開發

195、小組經理、研究部研究員、交易與衍生產品業務線產品開發組負責人、股權衍生品業務線行政負責人、證券金融業務線行政負責人、權益投資部行政負責人。薛先生于1997年獲中國人民大學統計系學士學位，于2000年獲中國人民大學統計系碩士學位，于2006年獲中國人民大學統計系博士學位。63第 五 節 公 司 治 理高愈湘公司高級管理層成員，首席股權投資官。高先生于2004年加入公司，曾任投資銀行管理委員會房地產與建筑建材行業組B角、交通行業組B角、基礎設施與房地產行業組B角、投資銀行管理委員會委員兼基礎設施與房地產行業組負責人、投資銀行管理委員會副主任兼基礎設施與現代服務行業組負責人。高先生曾于2019年3月

196、至2021年3月擔任新疆股權交易中心有限公司執行董事，2020年12月至2021年12月擔任中證國際有限公司董事。高先生現兼任博納影業集團股份有限公司董事。高先生于1990年7月獲得青島廣播電視大學財務會計專業大專學歷，1995年7月獲得北京大學國民經濟管理專業學士學位，2004年7月獲得北京交通大學產業經濟學專業博士學位。高先生于2006年9月獲得高級經濟師專業技術資格。李春波公司執行委員，中信證券國際集團（CSI Group）、中信里昂集團（CITIC CLSA Group）董事長、首席執行官。李先生于2001年加入公司，曾任研究咨詢部（后更名為研究部）分析師、研究部首席分析師、研究部行政

197、負責人、股票銷售交易部行政負責人。李先生現兼任華夏基金董事、中國證券業協會發展戰略委員會委員、上交所國際化發展委員會委員。李先生于1998年獲清華大學汽車工程專業學士學位，于2001年獲清華大學管理科學與工程專業碩士學位。李勇進公司執行委員。李先生于1998年加入公司，曾任中國農業銀行大連市分行國際業務部科員，申銀萬國證券大連營業部部門經理，公司大連營業部總經理助理、副總經理、總經理，公司經紀業務管理部高級副總裁、總監，中信證券浙江分公司及其前身中信證券（浙江）有限責任公司總經理，華夏基金董事，公司財富管理委員會主任、中信證券經紀（香港）、中信證券期貨（香港）有限公司、中信證券（山東）、中信證

198、券華南董事，金通證券執行董事兼總經理。李先生現兼任中信中證投資服務有限責任公司執行董事。李先生于1992年獲東北財經大學經濟學學士學位，于2000年獲得東北財經大學金融學碩士學位。64第 五 節 公 司 治 理（二）現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況1.在股東單位任職情況任職人員姓名股東單位名稱在股東單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期張佑君中信有限總經理助理2015-11-12至屆滿中信股份總經理助理2015-11-12至屆滿中信金控董事2022-03-16至屆滿副董事長2023-05-30至屆滿張麟中信有限非執行董事2021-12-27至屆滿中信股份非執行董事2022-

199、01-04至屆滿中信金控董事2022-03-16至屆滿王恕慧越秀資本董事長2016-08-25至屆滿廣州越秀資本董事長2016-10-18至屆滿在股東單位任職情況的說明：公司董監高其他任職詳見本節董監高主要工作經歷2.在其他單位任職情況任職人員姓名其他單位名稱在其他單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期李青香港理工大學電子計算學系講座教授兼系主任2018-12-01至屆滿史青春蘭州大學管理學院副教授2016-05-31至屆滿張健華清華大學五道口金融學院研究員、兼職教授、博士生導師2022-03-01至屆滿首創證券股份有限公司獨立董事2023-09-15至屆滿湖南三湘銀行股份有限公司獨立董事20

200、23-10-27至屆滿饒戈平北京大學法學院教授1994-08-01至屆滿在其他單位任職情況的說明：公司董監高其他任職詳見本節董監高主要工作經歷（三）公司董事、監事、高級管理人員變動情況姓名擔任的職務變動情形變動原因鄒迎光原執行委員離任工作安排張皓財務負責人聘任董事會聘任史本良原財務負責人辭任不再兼任張國明首席風險官聘任董事會聘任65第 五 節 公 司 治 理公司董事、監事、高級管理人員變動情況說明：2023年10月23日，經公司第八屆董事會第十二次會議批準，鄒迎光先生不再擔任公司執行委員。2024年1月5日，經公司第八屆董事會第十五次會議聘任，張皓先生任公司財務負責人（CFO），史本良先生不再

201、兼任公司財務負責人（CFO）。2023年2月24日，經公司第八屆董事會第三次會議聘任，張皓先生擬任公司首席風險官。2024年1月5日，經公司第八屆董事會第十五次會議聘任，張國明先生正式擔任公司首席風險官。（四）董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序董事會薪酬與考核委員會負責就公司董事及高級管理人員的全體薪酬及架構，及就設立正規而具透明的程序制定薪酬政策，向董事會提出建議。董事會決定高級管理人員的報酬和獎懲事項，股東大會決定董事、監事的報酬事項。公司將根據相關監管要求，結合公司實際情況，持續完善績效、薪酬等管理制度。董事在董事會討論本人薪酬事項時是否回避第八屆董事

202、會第十八次會議審議關于公司董事2023年度已發放報酬總額的預案時，領取薪酬的公司執行董事、獨立非執行董事均回避表決。薪酬與考核委員會或獨立董事專門會議關于董事、監事、高級管理人員報酬事項發表建議的具體情況強調了結合業務風險周期設計科學合理的遞延時間及比例，進一步完善薪酬遞延等薪酬管理機制。董事、監事、高級管理人員報酬確定依據嚴格按照公司薪酬管理制度執行，與崗位和績效掛鉤。董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況詳見本節“現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況”。外部董事、監事補助按年計算，按月計提，每年分兩次發放。報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計人

203、民幣9,463.06萬元（五）董事、監事服務合約公司與董事會全體董事及監事會全體監事簽署了董事服務合同監事服務合同，就董事、監事的聘用、任期、職責、報酬及費用、不與競爭、保密責任、聘用終止、違約及仲裁等內容進行了約定。董事、監事的任期自股東大會選舉通過之日起至董事會、監事會任（六）董事在與公司構成競爭的業務中所占的權益公司董事在與公司構成競爭的業務中不持有任何權益。（七）董事、監事在重大合約中的權益公司或公司的子公司均未訂立任何令公司董事或監事于報告期內直接或間接享有重大權益的重要合約。期屆滿之日止，公司股票上市地監管機構對獨立非執行董事任期另有規定的從其規定。此外，公司的董事、監事未與公司或

204、公司的子公司訂立任何在一年內不可以不作賠償（法定賠償除外）方式終止的服務合約。66第 五 節 公 司 治 理四、報告期內召開的董事會有關情況會議屆次召開日期會議決議第八屆董事會第二次會議2023-01-19審議通過：1.關于修訂公司章程的預案2.關于注銷中信證券海外投資有限公司的議案第八屆董事會第三次會議2023-02-24審議通過：關于變更公司首席風險官的議案第八屆董事會第四次會議2023-03-30審議通過：1.2022年年度報告2.2022年度利潤分配預案3.關于公司董事2022年度已發放報酬總額的預案4.2022年度董事會工作報告5.關于預計公司2023年自營投資額度的預案6.公司20

205、23年度融資類擔保計劃7.關于預計公司2023年日常關聯/持續性關連交易的預案8.2022年度獨立非執行董事述職報告9.內部控制審計報告10.2022年度內部控制評價報告11.2022年度合規報告12.2022年度合規管理有效性評估報告13.2022年度反洗錢工作報告14.洗錢和恐怖融資風險自評估工作報告15.2022年度廉潔從業管理情況報告16.2022年度全面風險管理報告17.2022年度風險偏好管理報告18.2023年度風險偏好陳述書19.關于公司高級管理人員2022年度已發放報酬總額的議案20.關于對公司合規負責人年度考核的議案21.2022年度企業管治報告22.2022年度稽核審計工

206、作報告23.2022年度社會責任報告24.2022年度信息技術管理專項報告25.關于落實深證局128號通知相關要求的專項稽核報告26.2022年度募集資金存放與實際使用情況專項報告27.關于授權召開2022年度股東大會的議案審閱：2022年呆賬核銷資產情況報告第八屆董事會第五次會議2023-04-27審議通過：1.2023年第一季度報告2.關于修訂公司執行委員會工作細則的議案3.關于變更公司秘書及香港聯合交易所授權代表及電子呈交系統主要獲授權人的議案67第 五 節 公 司 治 理會議屆次召開日期會議決議第八屆董事會第六次會議2023-05-12審議通過：關于變更會計師事務所的預案第八屆董事會第

207、七次會議2023-05-30審議通過：1.關于修訂公司董事會提名委員會議事規則 董事會薪酬與考核委員會議事規則的議案2.關于修訂公司董事、監事和高級管理人員持有本公司股份及其變動管理辦法的議案3.關于修訂公司內部信息管理工作指引的議案第八屆董事會第八次會議2023-06-14審議通過：關于子公司對外投資變更出資金額的議案第八屆董事會第九次會議2023-07-21審議通過：關于通過子公司對外投資的議案第八屆董事會第十次會議2023-08-29審議通過：1.2023年半年度報告2.2023年度中期合規報告3.2023年中期全面風險管理報告4.2023年中期風險偏好管理報告5.關于修訂2023年度風

208、險偏好陳述書的議案6.2023年半年度募集資金存放與實際使用情況專項報告7.關于公司重大關聯交易情況的專項稽核報告8.關于選舉公司董事會提名委員會委員的議案審閱：公司新產品新業務評估開展情況第八屆董事會第十一次會議2023-09-08審議通過：關于通過子公司對外投資的議案第八屆董事會第十二次會議2023-10-23審議通過：關于鄒迎光先生不再擔任公司執行委員的議案第八屆董事會第十三次會議2023-10-30審議通過：1.2023年第三季度報告2.關于完善公司廉潔從業基本管理制度的議案3.關于完善公司反洗錢基本管理制度的議案第八屆董事會第十四次會議2023-12-19審議通過：1.關于修訂公司董

209、事會發展戰略與ESG委員會議事規則的議案2.關于修訂公司董事會審計委員會議事規則的議案3.關于修訂公司董事會薪酬與考核委員會議事規則的議案4.關于修訂公司董事會提名委員會議事規則的議案5.關于修訂公司董事會風險管理委員會議事規則的議案6.關于修訂公司董事會關聯交易控制委員會議事規則的議案7.關于修訂公司獨立董事工作制度的議案8.關于聘任公司證券事務代表的議案9.關于審議公司反洗錢工作審計報告的議案第八屆董事會第十五次會議注2024-01-05審議通過：1.關于變更公司財務負責人的議案2.關于變更公司首席風險官的議案3.關于修訂公司高管人員績效考核與薪酬管理辦法的議案注：第八屆董事會第十五次會議

210、為通訊表決會議，會議通知發出時間為2023年12月68第 五 節 公 司 治 理五、董事履職情況（一）董事參加董事會和股東大會的情況董事姓名是否獨立董事參加董事會情況參加股東大會情況本年應參加董事會次數親自出席次數以通訊方式參加次數是否連續兩次未親自參加會議出席股東大會次數張佑君否14149否2楊明輝否14149否2張麟否14149否2付臨芳否14149否2趙先信否14149否2王恕慧否14149否2李青是14149否2史青春是14149否2張健華是14149否2年內召開董事會會議次數14其中：現場會議次數5通訊方式召開會議次數9（二）董事會與經營管理層1.董事會的組成公司嚴格按照公司章程的規

211、定選舉和變更董事，董事人數和人員構成符合法律、法規的要求。公司董事會亦不斷完善董事會議事規則，董事會會議的召集、召開及表決程序合法有效；公司獨立非執行董事能夠獨立及客觀地維護中小股東權益，在董事會進行決策時起到制衡作用。截至報告期末，公司第八屆董事會由9名董事組成，其中，2名執行董事（張佑君先生、楊明輝先生），4名非執行董事（張麟先生、付臨芳女士、趙先信先生、王恕慧先生），3名獨立非執行董事（李青先生、史青春先生、張健華先生），獨立非執行董事人數占公司董事人數的比例達1/3。張佑君先生為公司董事長。董事（包括執行董事、非執行董事及獨立非執行董事）由股東大會選舉，每屆任期三年，于股東大會選舉通過

212、之日起正式任職。董事任期屆滿可連選連任，獨立非執行董事與其他董事任期相同，但是連任不得超過兩屆。根據中國證監會上市公司獨立董事管理辦法及香港上市規則第3.13條的有關規定，公司已收到每名獨立非執行董事就其獨立性所做出的自查報告及年度書面確認，基于該項自查與確認及董事會掌握的相關資料，公司繼續確認其獨立身份。公司根據2011年第五次臨時股東大會的授權，為董事、監事、高級管理人員投保責任險，為公司董事、監事和高級管理人員履職過程中可能產生的賠償責任提供保障，促進公司董事、監事和高級管理人員充分履行職責。69第 五 節 公 司 治 理2.董事會的職責董事會是公司的決策機構，對股東大會負責。董事會主要

213、負責本集團整體的長遠決策，以及企業管治、發展戰略、風險管理、財務經營等方面的決策。董事會亦負責檢討及批準公司主要財務投資決策及業務戰略等方案。依照公司章程，董事會主要行使下列職權：召集股東大會，并向股東大會報告工作；在股東大會年會上報告并在年度報告中披露董事的履職情況，包括報告期內董事參加董事會會議的次數、投票表決等情況；執行股東大會的決議；決定公司的經營計劃和投資方案；制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；制訂公司增加或者減少注冊資本、發行債券或其他證券及上市方案；擬訂公司重大收購、收購公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的方案；根據法律法規或公司

214、股票上市地證券交易所上市規則規定，或在股東大會授權范圍內，決定公司對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯/連交易、對外捐贈等事項；決定公司內部管理機構的設置；決定聘任公司高級管理人員，考核并決定其報酬和獎懲事項；并決定高級管理人員的解聘（包括但不限于對發生重大合規風險負有主要責任或者領導責任）；制訂公司的基本管理制度；制訂公司章程的修改方案；管理公司信息披露事項；向股東大會提請聘請或更換為公司審計的會計師事務所；聽取公司總經理的工作匯報并檢查總經理的工作；審議批準公司的合規管理、全面風險管理基本制度；審議批準公司的風險偏好、風險容忍度以及重大風險限額；審議公司定期風險評

215、估報告；聽取合規總監、首席風險官的工作報告；審議批準年度合規報告；評估合規管理有效性，敦促解決合規管理中存在的問題；審議信息技術管理目標，對信息技術管理的有效性承擔責任；法律、行政法規、部門規章授予的其他職權等。3.經營管理層的職責公司經營管理層負責具體實施董事會通過的發展戰略及政策，并負責本集團的日常營運管理。公司設經營管理委員會，為公司最高經營管理機構，依照公司章程，行使下列職權：貫徹執行董事會確定的公司經營方針，決定公司經營管理中重大事項；擬訂并貫徹執行公司財務預算方案；擬訂公司財務決算方案、利潤分配方案和彌補虧損方案；擬訂公司注冊資本變更方案及發行債券方案；擬訂公司的合并、分立、變更、

216、解散方案；擬訂公司經營計劃及投資、融資、資產處置方案，并按權限報董事會批準；制定風險管理制度，并適時調整；制定風險偏好、風險容忍度以及重大風險限額，定期評估公司整體風險和各類重要風險管理狀況，解決風險管理中存在的問題并向董事會報告；建立完備的信息技術系統和數據質量控制機制；落實董事會確定的信息技術管理目標，對信息技術管理工作承擔責任；擬訂公司管理機構設置方案，建立健全公司全面風險管理架構；建立涵蓋風險管理有效性的全員績效考核體系，制定和批準職工薪酬方案和獎懲方案；建立健全合規管理組織架構，遵守合規管理秩序，配備充足、適當的合規管理人員，并為其履行職責提供充分的人力、物力、財力、技術支持和保障；

217、發現違法違規行為及時報告、整改，落實責任追究；董事會授予的其他職權。報告期內，公司經營管理層切實履行職責，各項經營管理工作穩步推進并取得積極成效，公司的業績及各項主要業務市場排名繼續保持行業領先。聚焦防范風險，進一步完善全球風險合規管控體系。加強數據治理和運用，持續推動公司數字化轉型向全業務、全流程和全模式發展。抓好人才梯隊建設，人員結構更加優化。深入推進企業文化建設，積極履行社會責任。4.董事會對股東大會決議的執行情況（1）2021年6月29日，公司2020年度股東大會審議通過了關于再次授權公司發行境內外公司債務融資工具的議案。截至2023年末，該決議處于有效期內，決議項下發行的債務融資工具

218、存續規模合計約人民幣1,619.82億元。（2）2021年8月9日，公司2021年第一次臨時股東大會審議通過了關于設立資產管理子公司并相應變更公司經營范圍的議案，中國證監會于2022年12月30日核準公司設立資產管理子公司。中信證券資管已于2023年3月1日辦理完成工商登記并領取營業執照。公司已于2023年10月30日換領了新的經營證券期貨業務許可證，并在報告期內對中信證券資管提供凈資本擔保合計人民幣50億元。（3）2023年3月9日，公司2023年第一次臨時股東大會審議通過了關于修訂公司章程的議案，調整公司最高經營管理機構及經營范圍等。修訂后的公司章程自2023年3月9日起生效。（4）202

219、3年6月28日，公司2022年度股東大會審議通過了2022年度利潤分配方案。公司2022年度利潤分配采用現金分紅的方式，已于2023年8月25日派發完畢。（5）2023年6月28日，公司2022年度股東大會還審議通過了關于變更會計師事務所的議案，聘任畢馬威華振為公司2023年度國70第 五 節 公 司 治 理內會計師事務所，聘任畢馬威香港為公司2023年度國際會計師事務所，分別負責按照中國企業會計準則和國際財務報告準則提供相關年度審計、中期審閱、內部控制審計及其他相關審計服務。2024年3月26日畢馬威為公司出具了無保留意見的審計報告及內部控制審計報告。5.報告期內，公司董事會在企業管治方面的

220、主要舉措（1）公司企業管治及相關建議：面對2023年復雜的經濟和市場環境，公司董事會及董事會專門委員會持續了解公司和市場情況及法規要求，促進公司進一步梳理內部管理流程，強化內部控制機制，建立健全風險管理體系。（2）董事及高級管理人員的發展：公司為董事、高級管理人員履職提供專業培訓，并為其及時提供有關證券行業的相關資料及公司的發展動態，為其履職提供便利。（3）法律法規的合規管理：董事會依據監管部門修訂的各項法律法規、規范性文件的規定和要求，并結合公司經營發展的需要，對公司章程及其附件、董事會下設各委員會議事規則、執行委員會議事規則 獨立董事工作制度等進行了修訂。（4）ESG管理：公司董事會全面監

221、督公司ESG政策及規劃的實施，下設的發展戰略與ESG委員會，協助董事會監督公司環境、社會及管治事宜，把控公司ESG策略、方針及目標，聽取公司ESG工作執行情況匯報并提出指導意見。（5）企業文化建設：公司在近30年的發展實踐中，形成了中信證券企業文化體系，包含公司的使命、愿景、核心價值觀、品格和共識。公司已建立了企業文化建設管理機制，由領導小組為領導機構，由工作小組履行日常管理職責，各部門、業務線、子（分）公司為執行機構。公司制定科學系統的企業文化建設年度工作計劃。2023年，公司通過舉辦青年員工走進實體經濟和幫扶單位系列活動、企業文化主題宣傳月系列活動，引導廣大員工傳承優良文化。公司自2020

222、年度起，連續三年在證券行業文化建設實踐評估工作中獲最高評級。6.董事培訓情況董事培訓是項持續工作。所有新任董事均按其經驗及背景安排上任培訓，公司亦會向新任的董事提供各種相關的閱讀材料，以加強其對本集團公司文化及營運的認識和了解。培訓及閱讀材料內容一般包括本集團架構、業務及管治常規等簡介，以及中國證券業、投資銀行等方面的介紹。此外，每名董事加入董事會時均會收到操守指引等文件。報告期內，董事定期或不定期收到有關本集團業務營運情況的匯報資料，以及相關立法及監管環境的變動、最新發展情況的介紹等。此外，本公司亦鼓勵所有董事參加相關培訓課程，費用由本公司支付。所有董事均定期向本公司提供其培訓記錄。報告期內

223、，公司董事注重更新專業知識及技能，以適應公司發展的需求，具體采取的方式及內容如下：姓名職務培訓方式、內容張佑君執行董事、董事長2023年4月，參加中信集團學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大精神讀書班2023年5月，參加中國干部網絡學院“強化黨的創新理論武裝 加強企業黨的建設”網上專題班2023年9月，參加中國干部網絡學院碳達峰碳中和典型案例專欄網絡課程2023年11月，參加中央黨校學習貫徹中央金融工作會議金融系統專題培訓班2023年12月，參加中國干部網絡學院正確理解和大力推進中國式現代化學習專欄網絡課程楊明輝執行董事2023年4月，參加中信集團學習貫徹習近平新時代中國特色社

224、會主義思想和黨的二十大精神讀書班2023年9月，參加中國干部網絡學院碳達峰碳中和典型案例專欄網絡課程2023年11月，參加中央黨校學習貫徹中央金融工作會議金融系統專題培訓班2023年12月，參加中國干部網絡學院正確理解和大力推進中國式現代化學習專欄網絡課程張麟非執行董事2023年7月，參加中央匯金公司董監事培訓班2023年7月，參加香港治理公會培訓班2023年9月，參加中央匯金公司公司治理專委會組織的中國人民大學法治思想專題培訓班2023年10月，參加財政部派出董事高管培訓班2023年10月，參加深圳上市公司協會2023年深圳轄區上市公司董監高培訓班71第 五 節 公 司 治 理（三）董事長董

225、事長是公司的法定代表人，負責管理董事會的運作，確保董事會以符合公司最佳利益的方式行事，確保董事會有效運作及履行應有（四）非執行董事公司現任非執行董事7名，其中3名為獨立非執行董事，任期詳見本節“三、董事、監事和高級管理人員的情況”。姓名職務培訓方式、內容付臨芳非執行董事2023年10月，參加深圳上市公司協會2023年深圳轄區上市公司董監高培訓班趙先信非執行董事2023年10月，參加深圳上市公司協會2023年深圳轄區上市公司董監高培訓班王恕慧非執行董事2023年8月，參加中國上市公司協會舉辦的“上市公司如何提升ESG評級”遠程課程2023年10月，參加廣東證監局、廣東上市公司協會舉辦的“2023

226、廣東轄區上市公司投資者關系管理月活動”投資者關系管理專項培訓2023年12月，參加廣東證監局、廣東上市公司協會舉辦的“上市公司獨立董事制度改革解讀”線上培訓李青獨立非執行董事2023年12月，參加上交所2023年第5期上市公司獨立董事后續培訓史青春獨立非執行董事2023年11月，參加上交所2023年第4期上市公司獨立董事后續培訓張健華獨立非執行董事2023年12月，參加上交所2023年第6期上市公司獨立董事后續培訓職責，并就各項重要及適當事務進行討論，確保董事獲得準確、及時和清楚的數據。（五）獨立非執行董事履職情況1.定期報告相關工作（1）2022年年報編制、審議工作2023年1月9日，公司第

227、八屆董事會審計委員會2023年第一次會議審議通過了公司2022年度審計計劃。2023年3月10日，獨立非執行董事就公司運營情況進行考察，聽取了公司2022年財務狀況和經營成果匯報，并與經營管理層進行了交流；獨立非執行董事參加與會計師事務所見面會，聽取普華永道關于公司2022年度初審結果。公司全體獨立非執行董事作為審計委員會委員，審議通過了普華永道關于公司2022年度初審結果、公司2022年度稽核審計工作報告、公司2023年度稽核審計工作計劃。2023年3月28日，公司全體獨立非執行董事作為審計委員會委員，審議通過了普華永道審計工作總結、董事會審計委員會2022年度履職情況報告、2022年年度報

228、告、2022年度內部控制評價報告、內部控制審計報告。（2）2023年年報編制、審議工作2023年12月15日，公司第八屆董事會審計委員會2023年第九次會議審議通過了公司2023年度審計計劃。2024年3月8日，公司獨立非執行董事就公司運營情況進行考察，聽取了公司2023年財務狀況和經營成果匯報，并與經營管理層進行了交流；獨立非執行董事參加與會計師事務所見面會，聽取了畢馬威關于公司2023年度初審結果。公司全體獨立非執行董事作為72第 五 節 公 司 治 理技發展規劃，探討大數據在公司業務開展中的應用；參加公司國際化發展戰略等專題交流活動；赴分公司調研，了解分公司經營情況。2023年2月20日

229、、3月30日、5月11日、5月12日、8月29日，公司獨立非執行董事分別就聘任公司首席風險官、募集資金管理、擔保情況、利潤分配、內部控制評價報告、董事及高管年度報酬總額、變更會計師事務所等事項出具了事前認可、專項說明及獨立意見。4.獨立非執行董事相關工作制度的建立健全情況及獨立董事履職情況為完善公司的治理結構，促進規范運作，維護公司整體利益，保障全體股東特別是中小股東的合法權益，公司獨立董事工作制度于2008年7月經公司第三屆董事會第二十八次會議制定，分別于2022年12月、2023年12月經公司第七屆董事會第四十八次會議、第八屆董事會第十四次會議審議修訂。該制度主要包括：獨立董事的任職條件，

230、獨立董事的提名、選舉和更換，獨立董事的履職，獨立董事的獨立意見，為獨立董事提供必要的條件，年度報告工作制度等內容。公司獨立非執行董事在任職期間，能夠遵守法律、法規及公司章程的有關規定，有足夠的時間和精力履行職責；作出獨立判斷時，不受公司主要股東和其他與公司存在利害關系的單位、個人的影響；盡力維護了公司及中小股東的利益。公司獨立非執行董事積極參加各次董事會會議。公司董事會的審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會、風險管理委員會、關聯交易控制委員會的成員中，分別按規定配備了獨立非執行董事。其中，審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會、關聯交易控制委員會的主席均由獨立非執行董事擔任，委員會主席能

231、夠按照相關議事規則召集會議。審計委員會委員，審議通過了畢馬威關于公司2023年度初審結果、公司2023年度稽核審計工作報告、公司2024年度稽核審計工作計劃、關于修訂公司內部審計工作管理制度的預案。2024年3月25日，公司全體獨立非執行董事作為審計委員會委員，審議通過了畢馬威關于公司2023年度審計工作總結、董事會審計委員會2023年度履職情況報告、2023年年度報告、2023年度內部控制評價報告、內部控制審計報告、2023年度外部審計機構履職情況評估報告及審計委員會對外部審計機構履行監督職責的報告。2.審議關聯/連交易事項公司獨立非執行董事均為關聯交易控制委員會委員，于2023年2月23日

232、、6月12日、7月20日、8月28日、9月7日，分別審議通過關于審議公司2022年新增關聯交易的議案、關于預計公司2023年日常關聯/持續性關連交易的預案、關于子公司對外投資變更出資金額的預案、關于通過子公司對外投資的預案、關于審議公司2023年上半年日常關聯/持續性關連交易執行情況的議案、關于公司重大關聯交易情況的專項稽核報告、關于通過子公司對外投資的預案。2023年3月30日、6月12日、6月14日、7月20日、7月21日、9月7日、9月8日，公司獨立非執行董事分別就公司年度日常關聯/持續性關連交易情況及預計、通過子公司對外投資等關聯/連交易事項發表事前認可及獨立意見。3.其他履職情況公司

233、獨立非執行董事定期聽取公司年度、半年度、季度財務及經營狀況的匯報，與公司管理層進行充分溝通；參加公司各期業績發布會、說明會；與會計師事務所就“證券公司IT內控重點和IT審計關注點”進行專題交流；了解公司國際業務開展情況，溝通金融科73第 五 節 公 司 治 理六、董事會下設專門委員會情況2023年8月29日公司第八屆董事會第十次會議選舉獨立非執行董事張健華先生為公司董事會提名委員會委員。截至目前，第八屆董事會專門委員會構成情況如下：專門委員會類別成員姓名發展戰略與ESG委員會張佑君（主席）、楊明輝、付臨芳、王恕慧審計委員會史青春（主席）、李青、張健華薪酬與考核委員會張健華（主席）、李青、史青春

234、提名委員會李青（主席）、張佑君、張麟、史青春、張健華風險管理委員會楊明輝（主席）、趙先信、王恕慧、張健華關聯交易控制委員會史青春（主席）、李青、張健華（一）發展戰略與ESG委員會公司董事會發展戰略與ESG委員會的主要職責為：了解并掌握公司經營的全面情況；了解、分析、掌握國際國內行業現狀；了解并掌握國家相關政策；研究公司近期、中期、長期發展戰略或其他相關問題；對公司長期發展戰略、重大投資、改革等重大決策提供咨詢建議；對公司ESG治理進行研究并提供決策咨詢建議，包括ESG治理愿景、目標、政策等；對以上事項的實施進行檢查、評價，并適時提出調整建議；董事會賦予的其他職責。報告期內發展戰略與ESG委員會

235、召開3次會議，具體如下：召開日期會議內容2023-01-19審議通過：關于注銷中信證券海外投資有限公司的預案2023-03-28審議通過：2022年度社會責任報告2023-12-19審議通過：關于修訂公司董事會發展戰略與ESG委員會議事規則的預案發展戰略與ESG委員會全體委員均出席了上述會議。74第 五 節 公 司 治 理（二）審計委員會公司董事會審計委員會的主要職責為：就外聘審計機構的委任、重新委任及罷免向董事會提供建議、批準外聘審計機構的薪酬及聘用條款，及處理任何有關該審計機構辭職或辭退該審計機構的問題；按適用的標準檢討及監察外聘審計機構是否獨立客觀及審計程序是否有效；并于審計工作開始前先

236、與審計機構討論審計性質及范圍及有關的申報責任；就外聘審計機構提供非審計服務制定政策并予以執行。審計委員會應就其認為必須采取的行動或改善的事項向董事會報告，并建議有哪些可采取的步驟。外聘審計機構包括與其處于同一控制權、所有權或管理權之下的任何機構，或一個合理知悉所有有關資料的第三方，在合理情況下會斷定該機構屬于該負責審計的公司的本土或國際業務的一部分的任何機構等。報告期內，審計委員會共召開10次會議。審計委員會根據公司董事會審計委員會議事規則的規定召集會議、審議相關事項并進行決策，努力提高工作效率和科學決策的水平；審計委員會認真履行職責，按照公司規章制度積極參與年度財務報告的編制、審計及披露工作

237、，維護審計的獨立性，提高審計質量，維護公司及股東的整體利益。審計委員會及其委員按照有關法律法規的要求，充分發揮了審查、監督作用，勤勉盡責地開展工作，為完善公司治理結構、提高審計工作質量發揮了重要作用。審計委員會對公司的財務狀況進行了審慎的核查并對公司編制的財務報表進行了審核，認為：公司財務體系運營穩健，財務狀況良好。此外，公司董事會通過審計委員會，對公司在會計及財務匯報職能方面是否具備充足的資源、員工資歷及經驗，以及員工所接受的培訓課程及有關預算亦作出檢討并感到滿意。審計委員會2023年主要工作成果包括：審閱定期財務報告 審核內部稽核活動摘要并批準內部稽核年度計劃 審閱內部稽核部門及外部審計師

238、的主要稽核/審計結果，以及經營管理層對所提出稽核/審計建議的響應 檢討內部監控系統的效能以及會計與財務匯報功能的充足程度 審閱外部審計師的法定審核范圍 審議外部審計師的審計費用及聘任事宜 檢討及監察外部審計師的獨立性及其所提供的非審計服務 修訂委員會議事規則 預審公司財務負責人變更報告期及延續至報告披露日，審計委員會召開12次會議，具體如下：召開日期會議內容重要意見和建議其他履行職責情況2023-01-09審議通過：公司2022年度審計計劃-獨立非執行董事參加培訓與分享活動，聽取了普華永道講解近期監管政策更新。2023-03-10審議通過：1.普華永道關于公司2022年度初審結果2.公司202

239、3年度稽核審計工作計劃3.公司2022年度稽核審計工作報告強調了數字化審計的重要性。獨立非執行董事就公司運營情況進行考察，聽取了公司2022年財務狀況和經營成果匯報，并與經營管理層進行了交流；獨立非執行董事參加與會計師事務所見面會，聽取了普華永道關于公司2022年度初審結果。2023-03-28審議通過：1.普華永道審計工作總結2.2022年年度報告3.內部控制審計報告4.2022年度內部控制評價報告5.董事會審計委員會2022年度履職情況報告-75第 五 節 公 司 治 理召開日期會議內容重要意見和建議其他履行職責情況2023-04-26審議通過：2023年第一季度報告-2023-05-11

240、審議通過：關于變更會計師事務所的預案-2023-08-14審議通過：關于審議公司2023年中期審閱工作情況的議案建議加強對數據治理的關注度。獨立非執行董事就公司運營情況進行考察，聽取了公司2023年上半年財務狀況和經營成果匯報；獨立非執行董事參加與會計師事務所見面會，聽取了2023年中期審閱工作情況的匯報。2023-08-28審議通過：1.2023年半年度報告2.2023年半年度募集資金存放與實際使用情況專項 報告-2023-10-27審議通過：1.2023年第三季度報告2.2023年半年度專項檢查報告-2023-12-15審議通過：1.關于修訂公司董事會審計委員會議事規則的預 案2.關于審議

241、公司反洗錢工作審計報告的預案3.公司2023年度審計計劃就金融工具的計量依據，建議充分考慮宏觀經濟、行業環境及資本市場的變化情況。充分利用信息技術，進一步強化公司反洗錢管理體系建設。聽取會計師事務所講解近期監管政策更新。2024-01-05注審議通過：關于變更公司財務負責人的預案-2024-03-08審議通過：1.公司2023年度稽核審計工作報告2.公司2024年度稽核審計工作計劃3.關于修訂公司內部審計工作管理制度的預案4.畢馬威關于公司2023年度初審結果-獨立非執行董事就公司運營情況進行考察，聽取了公司2023年財務狀況和經營成果匯報，并與經營管理層進行了交流；獨立非執行董事參加與會計師

242、事務所見面會，開展“數據資源入表理論與實務”專題交流。2024-03-25審議通過：1.畢馬威關于公司2023年度審計工作總結 2.2023年度董事會審計委員會履職情況報告 3.2023年年度報告 4.內部控制審計報告 5.2023年度內部控制評價報告 6.2023年度外部審計機構履職情況評估報告及審計 委員會對外部審計機構履行監督職責的報告-注：審計委員會2023年第十次會議為通訊表決會議，會議通知發出時間為2023年12月76第 五 節 公 司 治 理審計委員會全體委員均出席了上述會議，會前認真審議會議文件，為履行職責做了充分的準備。會議議題討論過程中，各位委員依托自身的專業背景、經驗提出

243、了中肯的建議，積極指導公司改進相關工作。公司審計工作總體情況介紹：畢馬威對公司2023年度的審計工作主要分成預審和年終審計兩個階段進行，畢馬威采取“整合審計”的審計方法，將財務報表審計和內部控制審計結合來完成審計。其中，在預審階段，畢馬威根據中國注冊會計師審計準則 企業內部控制審計指引及中國注冊會計師協會企業內部控制審計指引實施意見的要求，開展內部控制審計工作，對企業層面和業務流程層面進行內部控制測試，同時，畢馬威的IT審計人員也對公司所采用的主要計算機系統進行了解和測試。在年終審計階段，畢馬威重點關注公司采用的主要會計政策的實施、重大會計判斷和會計估計的應用，采用函證、檢查、重新計算等細節測

244、試和實質性分析程序等手段對財務報表科目進行審計。為做好公司2023年年度財務報告審計工作、督促審計機構在商定的時間內出具相關報告，公司董事會審計委員會委托公司計劃財務部與畢馬威就審計工作計劃、商譽減值、金融工具估值、融資類業務減值、合并范圍的判斷、審計進程、審計報告初稿和終稿定稿時間等事項，于審計期間進行了多次督促，并于2023年12月15日現場召開了公司第八屆董事會審計委員會2023年第九次會議，一致審議通過公司2023年度審計計劃。2024年3月26日，畢馬威如期向公司出具了無保留意見的審計報告。此外，審計委員會對畢馬威進行了年度評估，評估時主要考慮了中國境內、中國香港法律法規及相關的專業

245、條文對外部審計師的要求，及外部審計師遵守該等法律法規及條文的情況和其報告期內的整體表現。審計委員會亦有責任監察畢馬威的獨立性，以確保其出具的報告能提供真正客觀的意見。公司2023年財務報表審計開始之前，審計委員會已接獲畢馬威就其獨立性及客觀性的書面確認。除特別批準的項目外，畢馬威不得提供其他非鑒證服務，以確保其審核時的判斷及獨立性不被削弱。公司董事會審計委員會認為，畢馬威在公司2023年年度財務報表審計過程中認真盡責，以公允、客觀的態度進行獨立審計，順利完成了年度審計工作。2024年3月25日，審計委員會審議通過了公司2023年度內部控制評價報告、內部控制審計報告，認為公司內控機制有效、運作情

246、況良好，能夠有效保障公司的健康發展。77第 五 節 公 司 治 理（三）薪酬與考核委員會公司董事會薪酬與考核委員會的主要職責為：制定并執行績效評價體系、薪酬政策及獎懲激勵措施。就公司董事及高級管理人員的全體薪酬及架構，及就設立正規而具透明的程序制定此等薪酬政策，向董事會提出建議；制定董事、高級管理人員的考核標準，審查公司董事及高級管理人員的履職情況，對其進行年度績效考核；并按照董事會通過的公司目標，檢討及批準按表現而厘定的薪酬；獲董事會轉授職責，制定全體執行董事及高級管理人員的特定薪酬待遇，包括非金錢利益、退休金權利及賠償金額（包括喪失或終止職務或委任的賠償），并就非執行董事的薪酬向董事會提出

247、建議。薪酬與考核委員會應考慮金融及證券行業的特點、同類公司支付的薪酬、董事須付出的時間及董事職責、個人表現、公司內其他職位的雇傭召開日期會議內容重要意見和建議2023-03-30審議通過：1.關于審議公司董事會薪酬與考核委員會2022年度履職情況報告的議案2.關于公司高級管理人員2022年度已發放報酬總額的預案3.關于對公司合規負責人年度考核的預案4.關于公司董事2022年度已發放報酬總額的預案強調了結合業務風險周期設計科學合理的遞延時間及比例，進一步完善薪酬遞延等薪酬管理機制。2023-05-29審議通過：關于修訂公司董事會薪酬與考核委員會議事規則的預案-2023-12-19審議通過：關于修

248、訂公司董事會薪酬與考核委員會議事規則的預案-2023-12-27審議通過：1.關于修訂公司高管人員績效考核與薪酬管理辦法的預案2.關于審議公司2022年業績完成情況以及領導人員效益年薪執行方案的議案-條件及是否應該按表現厘定薪酬等。執行董事的薪酬結構中，應有大部分報酬與公司及個人表現掛鉤；負責對公司薪酬制度執行情況進行監督等。薪酬與考核委員會2023年主要工作成果包括：審查公司董事及高級管理人員的履職情況，對其進行年度績效考核 檢討董事、高級管理人員薪酬水平并向董事會提出建議 監督公司薪酬制度執行情況 修訂委員會議事規則報告期內薪酬與考核委員會召開4次會議，具體如下：薪酬與考核委員會全體委員出

249、席了上述會議。報告期內，薪酬與考核委員會對公司薪酬制度的執行情況進行了監督，認為公司能夠嚴格執行公司董事會制定的薪酬制度，公司2023年年度報告所披露的董事、監事和高級管理人員的薪酬信息真實、準確、完整，符合中國證監會以及香港聯交所的相關要求。78第 五 節 公 司 治 理召開日期會議內容2023-02-17審議通過：關于變更公司首席風險官的預案2023-05-29審議通過：關于修訂公司董事會提名委員會議事規則的預案2023-12-19審議通過：關于修訂公司董事會提名委員會議事規則的預案2024-01-05注審議通過：1.關于變更公司財務負責人的預案2.關于變更公司首席風險官的預案注：提名委員

250、會2023年第四次會議為通訊表決會議，會議通知發出時間為2023年12月（四）提名委員會公司董事會提名委員會的主要職責為：每年至少對董事會的架構、人數及組成（包括董事會成員的技能、知識、經驗及多元化等方面）檢討一次，并在必要時對董事會的變動提出建議以配合公司的策略；研究董事、高級管理人員的選擇標準和程序并向董事會提出建議；廣泛搜尋合格的董事和高級管理人員，挑選并提名有關人士出任董事或就此向董事會提供意見，對相關被提名人任職資格進行審查，并形成明確的審查意見等。為實現董事會成員多元化，公司董事會提名委員會議事規則明確指出，提名委員會應以客觀標準擇優挑選董事候選人，相關標準包括但不限于：考慮董事候

251、選人的性別、年齡、文化及教育背景、專業經驗等綜合因素考慮公司的業務特點和未來發展需求等提名委員會基于上述多元化原則確定并定期審閱甄選董事候選人的可計量目標，包括但不限于性別、年齡、文化背景、教育背景、專業經驗、服務年限等。綜合考慮公司業務及發展需求，提名委員會認為現任董事會在技能、經驗、知識及獨立性方面充分表現出多樣化格局。于本報告披露日，公司有9名董事，董事會在多元化層面的組成概述如下：（1）教育背景：擁有博士學位、碩士學位各4名；（2）年齡：六十歲及以上1名，六十歲以下8名；（3）職位：執行董事2名，非執行董事4名，獨立非執行董事3名。公司向提名委員會提供充足的資源以履行其職責。在履行其職

252、責時，如需要，提名委員會可以尋求獨立專業意見，費用由公司支付。提名委員會2023年主要工作成果包括：預審公司高級管理人員變更 修訂委員會議事規則報告期內提名委員會召開4次會議，具體如下：提名委員會全體委員均出席了上述會議。根據公司章程，董事候選人由董事會、或者單獨或合并持有本公司有表決權股份總數的3%以上的股東提名。獨立非執行董事的提名方式和程序按照法律、法規、監管規定和相關獨立非執行董事制度執行。董事、監事候選人名單以提案的方式提請股東大會決議。所有董事候選人名單于呈交董事會前，須經提名委員會進行審查，并向董事會及股東提出建議。其中，提名委員會審閱候選人的個人履歷，進行盡職調查，對該候選人的

253、技能、知識、經驗及多元化等作出評估。報告期內，提名委員會廣泛搜尋合格高級管理人員候選人，對人選進行審查并向董事會提供意見，提請董事會決定。提名委員會根據以下準則挑選及推薦高級管理人員候選人：熟悉境內外證券業務，具有多年的證券、金融從業經歷；對公司各項主營業務具有深刻的了解和獨到的見地，并在某項主營業務方面取得了優異成績；具備較強的戰略分析能力、領導力、執行力和業務協同能力；具有國際化視野；符合中國證監會證券基金經營機構董事、監事、高級管理人員及從業人員監督管理辦法的相關規定；有履行職責所必需的時間和精力；符合法律、行政法規和公司章程規定的其他條件。79第 五 節 公 司 治 理（五）風險管理委

254、員會公司董事會風險管理委員會的主要職責為：對需董事會審議批準的全面風險管理基本制度進行審議并提出意見；對需董事會審議批準的公司風險偏好、風險容忍度和重大風險限額進行審議并提出意見；對合規管理的總體目標、基本政策進行審議并提出意見等。召開日期會議內容2023-03-28審議通過：1.內部控制審計報告2.2022年度內部控制評價報告3.2022年度合規報告4.2022年度合規管理有效性評估報告5.2022年度反洗錢工作報告6.洗錢和恐怖融資風險自評估工作報告7.2022年度廉潔從業管理情況報告8.2022年度全面風險管理報告9.2022年度風險偏好管理報告10.2023年度風險偏好陳述書11.20

255、22年度信息技術管理專項報告2023-08-28審議通過：1.2023年度中期合規報告2.2023年中期全面風險管理報告3.2023年中期風險偏好管理報告4.關于修訂2023年度風險偏好陳述書的預案2023-10-27審議通過：1.關于完善公司廉潔從業基本管理制度的預案2.關于完善公司反洗錢基本管理制度的預案2023-12-19審議通過：1.關于修訂公司董事會風險管理委員會議事規則的預案2.關于審議公司反洗錢工作審計報告的預案風險管理委員會全體委員均出席了上述會議。風險管理委員會2023年主要工作成果包括：審議各項風險控制、合規管理、內控治理等方面的報告報告期內風險管理委員會召開4次會議，具體

256、如下：80第 五 節 公 司 治 理（六）關聯交易控制委員會公司董事會關聯交易控制委員會的主要職責為：制定、修改公司關聯交易管理制度，并監督其實施；確認公司關聯人名單，并及時向董事會和監事會報告；對關聯/連交易的種類進行界定，并確定其審批程序和標準等內容；對關聯交易的種類進行界定，并確定其審召開日期會議內容2023-02-23審議通過：1.關于審議公司2022年新增關聯交易的議案2.關于預計公司2023年日常關聯/持續性關連交易的預案2023-06-12審議通過：關于子公司對外投資變更出資金額的預案2023-07-20審議通過：關于通過子公司對外投資的預案2023-08-28審議通過：1.關于

257、審議公司2023年上半年日常關聯/持續性關連交易執行情況的議案2.關于公司重大關聯交易情況的專項稽核報告2023-09-07審議通過：關于通過子公司對外投資的預案2023-12-19審議通過：關于修訂公司董事會關聯交易控制委員會議事規則的預案關聯交易控制委員會全體委員均出席了上述會議。批程序和標準等內容；對公司擬與關聯人進行的重大關聯交易事項進行審核，形成書面意見，提交董事會審議，并報告監事會；負責審核關聯交易的信息披露事項；董事會賦予的其他職責。報告期內關聯交易控制委員會召開6次會議，具體如下：81第 五 節 公 司 治 理七、監事履職情況監事會是公司的監督機構，對股東大會負責。監事會根據公

258、司法和公司章程的規定，負責監督公司的財務活動與內部控制，監督董事會、經營管理層及其成員履職行為的合法、合規性。2023年，公司監事會嚴格遵守公司法、公司章程等有關規定，依法認真履行職責，遵循程序，列席全部現場董事會、股東大會會議并向股東大會匯報工作，提交監事會工作報告和有關議案；本著對全體股東負責的精神，對公司財務以及公司董事會、經營管理層履行責任的合法合規性進行有效監督。2023年，公司監事會召開了4次會議，具體如下：會議屆次召開日期會議決議第八屆監事會第二次會議2023-03-30審議通過：1.2022年年度報告2.2022年度利潤分配預案3.2022年度監事會工作報告4.關于公司監事20

259、22年度已發放報酬總額的預案5.2022年度社會責任報告6.2022年度募集資金存放與實際使用情況專項報告審閱：1.2022年呆賬核銷資產情況報告2.2022年度稽核審計工作報告3.2022年度內部控制評價報告4.2022年度合規報告5.2022年度廉潔從業管理情況報告6.2022年度全面風險管理報告第八屆監事會第三次會議2023-04-27審議通過：2023年第一季度報告第八屆監事會第四次會議2023-08-29審議通過：1.2023年半年度報告2.2023年半年度募集資金存放與實際使用情況專項報告審閱：1.2023年度中期合規報告2.2023年中期全面風險管理報告3.2023年中期風險偏好

260、管理報告4.關于公司重大關聯交易情況的專項稽核報告第八屆監事會第五次會議2023-10-30審議通過：2023年第三季度報告82第 五 節 公 司 治 理監事姓名職務參加監事會情況參加股東大會情況本年應參加監事會次數親自出席次數以通訊方式出席次數出席股東大會次數張長義監事、監事會主席44-2郭昭監事44-2饒戈平監事44-2牛學坤職工監事44-2楊利強職工監事44-2年內召開監事會會議次數4其中：現場會議次數4監事其他履職情況：報告期內，公司監事參加監事會、股東大會情況：為保障公司監事履行監督職責，公司監事會繼續加強對公司日常運營的監督檢查工作。公司監事于2023年3月、7月、12月，參加現場

261、履職活動，分別聽取了公司高管、業務部門對有關宏觀經濟及資本市場的研究報告、畢馬威關于2023年中期審閱工作情況的報告等，并參加了公司稽核審計部關于業務部門及分支機構的現場交換意見。83第 五 節 公 司 治 理八、報告期末母公司和主要子公司的員工情況（一）員工情況截至報告期末，本集團共有員工26,822人，其中本公司員工16,244人，構成情況如下：母公司在職員工的數量16,244子公司在職員工的數量10,578在職員工的數量合計26,822本集團需承擔費用的離退休職工人數634專業構成類別專業構成人數業務人員21,343信息技術人員1,916財務人員526行政人員447其他（含清算、風控、法

262、律、合規、監察、稽核等）2,590合計26,822教育程度類別數量（人）博士359碩士11,517本科13,904大專及以下1,042合計26,8221%業務人員信息技術人員財務人員行政人員其他博士碩士本科大專及以下專業構成教育程度79%43%52%4%7%10%2%2%84第 五 節 公 司 治 理（二）薪酬政策公司執行工資總額管理。員工薪酬福利由固定工資、年度績效獎金、特殊獎勵和保險福利構成。固定工資是員工年度基本收入，固定工資的確定通過員工的崗位職級工資標準套定得到，崗位職級工資標準主要根據工作職責、承擔責任、重要性、經營規模、同業水平等因素綜合確定。為了平衡業務風險和財務目標，公司采取

263、分享制的績效獎金激勵原則。在肯定業務部門創造利潤的前提下，績效獎金分配首先“向業務傾斜、向盈利業務傾斜、向重要創新業務傾斜”；同時充分肯定中后臺部門對公司的作用和價值。為打造公司核心競爭力，鼓勵創新協作精神，保持核心人力資源隊伍的持續穩定，公司設立“董事長獎勵基金”等特殊獎勵。公司和員工按照中國有關規定繳納各項社會統籌保險、企業年金和住房公積金，有關社會統籌保險和住房公積金按照屬地化原則進行管理。為提高員工的醫療保障水平，在基本醫療保險的基礎上，公司為員工建立商業補充醫療保險及意外險，保險費用由公司承擔。公司暫無認股期權計劃。（三）培訓計劃公司注重人才培養，持續完善和優化人才培養體系，針對新員

264、工、專業人才、管理人才及全體員工開展個性化、高質量的培訓，不斷提升員工綜合素質，實現員工和企業的共同發展。報告期內，公司加強企業文化宣貫及各主要人才梯隊培養力度，有效提升人才培養有效性。一是全面優化新員工培訓課程，加速其文化融入。通過在“融入計劃”中設置“守正、創新、卓越、共享”四大板塊課程，在集中面授培訓中設置“不忘初心，砥礪前行”“堅守底線，行穩致遠”“業務為本，篤行不怠”“同心同行，攜手并進”四大模塊現場課程，幫助新員工構建對公司文化、業務技能和團隊協作的全面認知。二是分層分類開展管理人員培訓。通過針對公司核心管理人員開展主題教育輪訓，針對中層管理人員分別開展遠航計劃、揚帆計劃培訓，針對

265、后備干部開展啟航計劃培訓等項目，從黨性修養、公司文化、管理理念、行業趨勢、業務協同、管理技能等方面，系統設置豐富的課程，全面提升各級管理人才的政治素養及履職能力。三是建體系、搭平臺，開展專業人才培養。2023年度，公司結合重點業務戰略及實際開展情況，梳理公司專業化人才培養體系，建立了以業務線為核心的公司專業人才培養體系，并先后開展了“銷售精英匯專業賦能訓練營”“業務協同冷餐會”“研創未來專業賦能訓練營”“金融科技賦能訓練營”及投行人才培養等項目，幫助業務人員尤其是初級員工深入掌握崗位相關產品知識與技能，學習公司優秀業務案例，促進公司人均效能的提升。四是通過線上線下相結合的形式，開展豐富多彩的全

266、員培訓。針對全體員工，通過開展各職級員工在崗培訓、晉升培訓、中信證券大講堂、職場加油站系列講座等項目，幫助全體員工持續提升工作技能。（四）證券經紀人情況截至報告期末，中信證券國際下屬公司經紀人84人，均納入其前臺管理體系，由香港證監會持牌負責人對證券經紀人的執業行為進行日常監督，明確了證券經紀人的組織體系、執業條件、授權范圍和行為規范，建立了證券經紀人檔案及查詢體系。證券經紀人在取得香港證監會牌照后方可從事客戶招攬和客戶服務等活動，作為持牌人須遵守法律法規，接受內部合規管理、參加培訓等。85第 五 節 公 司 治 理九、利潤分配或資本公積金轉增預案（一）現金分紅政策的制定、執行或調整情況公司章

267、程載明利潤分配方案尤其是現金分紅方案的決策程序和機制，明確現金分紅在利潤分配中的優先順序，并規定“公司盡可能保證每年利潤分配規模不低于當年實現的歸屬于母公司股東凈利潤的20%”。公司利潤分配政策的制定、修訂均透明、合規，符合公司章程及審議程序的規定。分紅標準和比例明確、清晰，決策程序和機制完備。2023年6月28日，公司2022年度股東大會審議通過了2022年 符合公司章程的規定或股東大會決議的要求 分紅標準和比例明確和清晰 相關的決策程序和機制完備 獨立董事履職盡責并發揮了應有的作用 中小股東有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益得到了充分保護每10股送紅股數（股）-每10股派息數（元）（含

268、稅）4.75每10股轉增數（股）-現金分紅金額（含稅）7,039,759,743.78分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤19,195,384,673.11占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率（%）36.67以現金方式回購股份計入現金分紅的金額-合計分紅金額（含稅）7,039,759,743.78合計分紅金額占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率（%）36.67度利潤分配方案，即：每10股派發現金紅利人民幣4.90元（含稅），該方案已于2023年8月25日實施完畢。該次分配的現金紅利占2022年合并報表歸屬于上市公司普通股股東凈利潤的34.88%，符合中

269、國證監會上市公司監管指引第3號上市公司現金分紅（2023年修訂）上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號規范運作及公司章程的有關規定。公司獨立非執行董事就公司2022年度利潤分配方案出具了獨立意見，認為該方案有利于公司的長遠發展，符合股東的整體利益和長遠利益。（二）現金分紅政策的專項說明（三）本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案單位：元 幣種：人民幣86第 五 節 公 司 治 理十、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響十一、報告期內的內部控制制度建設及實施情況（一）相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的（一）董事會關于內部控制責任的聲明公司曾于200

270、6年實施了股權激勵，請參見2006年9月7日的中國證券報 上海證券報 證券時報及上交所網站。按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經營管理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提（二）報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當

271、，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。董事會審計委員會協助董事會獨立地審查公司財務狀況、內部監控制度的執行情況及效果，對公司內部審計工作結果進行審查和監督。有關檢討概無發現重大內部監控問題。董事會認為，2023年內及截至本報告披露日，現存的風險管理及內部監控系統有效且充足。報告期內，公司對高級管理人員職責范圍內的工作明確業績目標，年終進行評價，除重點關注其各自分管工作領域的財務表現、市場影響力、年度重點工作完成情況、合規履職情況外，其績效考核結果還與公司業績緊密掛鉤。報告期內，公司高級管理人員在職期間，認真履職，整體績效表現良好，較好地

272、完成了董事會安排的各項工作，進一步完善了公司內部控制體系和風險控制機制，在董事會的指導下，緊抓行業發展機遇，加快創新，優化業務結構，加強協作，全面深化公司戰略落地，取得了較好的經營業績。87第 五 節 公 司 治 理（二）建立財務報告內部控制的依據公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。如果一項內部控制缺陷單獨或連同其他缺陷具備合理可能性導致不能及時防止或發現并糾正財務報告中的重大錯報，就應將該

273、缺陷認定為重大缺陷。一項內部控制缺陷單獨或連同其他缺陷具備合理可能性導致不能及時防止或發現并糾正財務報告中雖然未達到重大缺陷水平，但引起董事會和管理層重視的錯報，將該缺陷認定為重要缺陷。不構成重大缺陷和重要缺陷的內部控制缺陷，認定為一般缺陷。根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司不存在財務報告內部控制重大缺陷。公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。（三）內部控制體系建設的總體情況公司自設立以來一直注重內部規章制度和管理體制的建設。公司按照最新監管要求持續完善內部控制，并把內部控制的建設始終貫穿于公司經營發展

274、過程中。在公司董事會的授權下，公司合規部牽頭組建公司內部控制評價工作小組獨立開展內部控制評價工作，通過幾年來的經驗積累，公司擁有相對穩定的人員分工和責任體系，建立了一套符合公司實際情況的內部控制評價工作的流程與機制，評價結果能夠如實、準確地反映公司內部控制工作情況。截至報告期末，公司已建立與公司業務性質、規模和復雜程度相適應的內部控制體系，在保證公司經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果方面取得了顯著的成果。公司按照監管要求建立健全了信息隔離墻、未公開信息知情人登記、內幕信息知情人登記管理等制度并落實執行，有效防范了敏感信息的不當使用和傳播。同時，公司嚴格按

275、照法律、法規和公司章程的規定，真實、準確、完整、及時地披露信息，確保所有投資者均有平等的機會及時獲得公司信息。十二、報告期內對子公司的管理控制情況公司制訂了中信證券股份有限公司子公司及聯（合）營公司管理辦法 中信證券股份有限公司派出董監事管理辦法，加強對子公司的管理，規范子公司的經營管理行為，有效控制風險，維護公司權益。公司充分履行股東職責，通過依法參與子公司的法人治理，向子公司派出董事、監事，參與子公司的重大經營決策，在公司治理層面落實公司統一的管理要求；在符合監管要求的前提下，在人力資源、財務、資產負債、法律事務、風險、合規、稽核審計等方面對控股子公司進行管理。88第 五 節 公 司 治

276、理十三、內部控制審計報告的相關情況說明十四、上市公司治理專項行動自查問題整改情況十五、其他公司聘請的畢馬威華振已就公司財務報告內部控制的有效性發表審計意見，出具了中信證券股份有限公司內部控制審計報告，認為公司于2023年12月31日按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。公司在披報告期內公司不涉及相關自查及整改情況。（一）合規管理體系建設情況公司高度重視合規管理工作，圍繞“全面提升合規管理能力、為公司業務發展提供及時有效的合規支持，實現公司持續規范發展”這一目標，通過制度、流程、培訓、咨詢、檢查、監測等途徑，持續完善合規管理體系，提升合規風險管控能力，推動

277、合規文化建設。公司持續建立健全全方位、多層次的合規管理組織體系。公司合規管理的領導機構為董事會，監督機構為監事會，公司設立合規總監及合規部，經營管理層、各部門、分支機構負責人和合規專員分別在各自職責范圍內履行合規管理職責。（二）內部稽核審計情況報告期內，公司稽核審計部完成對公司總部9個部門/業務線、114家證券營業部及16家子公司，共計177個項目的例行審計、離任審計、專項審計及證券營業部總經理強制離崗審計。具體如下：露本報告的同時披露公司2023年度內部控制評價報告及內部控制審計報告，其不存在意見不一致的情形，內部控制審計報告意見類型為標準的無保留意見。公司總部的34個審計項目：包括投資銀行

278、管理委員會新三板業務等例行審計，公司反洗錢、征信業務、重大關聯交易、公司與境外子公司交易、公募證券投資基金銷售業務、公司呆賬核銷情況、審計發現問題整改等專項審計，公司原高級管理人員的離任審計，權益投資部、股權衍生品業務線、另類投資業務線、資產管理業務投資經理的離任審查。證券營業部的122個審計項目：包括71個證券營業部總經理強制離崗審計項目、51個證券營業部總經理離任審計項目。子公司的21個審計項目：包括中信并購基金管理有限公司、青島金石潤匯投資管理有限公司等例行審計，金通證券有限責任公司反洗錢等專項審計項目。通過上述審計，公司稽核審計部對被審計單位內部控制的健全性、有效性進行了評價，對存在的

279、主要風險進行了揭示，在提高各部門/業務線、證券營業部及子公司的風險防范意識，完善公司風險管理等方面起到了積極的促進作用。89第 五 節 公 司 治 理（三）公司風險控制指標監控和補足機制建立情況公司始終保持對監管指標的高度關注，并按照證券公司風險控制指標管理辦法的要求建立了風險控制指標動態監控系統，實現了對風險控制指標的T+1動態監控和自動預警，并建立了跨部門的溝通協作機制，以確保風險控制指標的持續達標。同時，公司持續對未來一段時間的風險控制指標進行測算分析，能做到提前發現風險、提前預警，合理統籌融資行為及安排資金用途。2023年，公司主要風險控制指標狀況良好，均持續達標。公司已建立凈資本補足

280、機制，保證凈資本等風險控制指標持續符合證券監管部門的要求。截至報告期末，公司凈資本為人民幣1,396億元，各類風險監控指標符合相關監管規定。（四）本公司賬戶規范情況2023年，公司繼續加強賬戶日常管理，落實中國結算的賬戶實名制管理要求，組織分支機構賬戶實名制業務情況現場檢查，繼續跟蹤開展產品證券賬戶一碼通信息補錄、份額持有人數據報送及產品凈值報送、中國結算證券賬戶核查、職業類別規范等工作；對公司各分支機構進行專門培訓，通過技術手段完善開戶流程控制，杜絕不規范賬戶的開立。截至2023年12月31日，公司財富管理業務共有證券賬戶25,186,361戶，其中：狀態為正常的證券賬戶23,713,141

281、戶，占94.15%；休眠證券賬戶1,422,016戶，占5.65%；狀態為凍結的證券賬戶49,364戶，占0.20%；不合格證券賬戶1,840戶，占0.01%；無風險處置證券賬戶。截至2023年12月31日，公司財富管理業務共有資金賬戶14,750,671戶，其中狀態為正常的資金賬戶11,459,370戶，占77.69%；內部休眠資金賬戶3,276,691戶，占22.21%；不合格資金賬戶10,582戶，占0.07%；狀態為凍結的資金賬戶4,028戶，占0.03%；無風險處置資金賬戶。以上賬戶規范情況將同時在公司2023年度內部控制評價報告中列示。（五）對董事會信息披露事務管理制度實施情況的自

282、我評估報告期內，公司能夠嚴格按照法律、法規、公司章程以及信息披露事務管理制度的規定，真實、準確、完整地披露信息，確保了信息披露的及時性和公平性。2023年，公司 信息披露事務管理制度內幕信息知情人登記制度等相關制度得以有效實施，進一步規范了公司信息披露工作，提高了公司信息披露事務管理水平和信息披露質量。同時，信息披露事務管理制度與公司其他內部制度對公司重大事件的報告、傳遞、審核、披露程序進行了明確的規定，落實情況良好。（六）關于公司關聯方資金往來情況畢馬威華振根據中國證監會上市公司監管指引第8號上市公司資金往來、對外擔保的監管要求及上海證券交易所上市公司自律監管指南第2號業務辦理（2023年1

283、2月修訂）第六號定期報告的要求，出具了關于中信證券股份有限公司第一大股東及其他關聯方占用資金情況專項報告（畢馬威華振專字第2400193號）。（七）公司不存在到期未償還債務問題（八）董事就財務報表所承擔的責任以下所載的董事對財務報表的責任聲明，應與本報告中審計報告的注冊會計師責任聲明一并閱讀。兩者的責任聲明應分別獨立理解。公司全體董事確認其有責任為每一財政年度編制能真實反映公司經營成果的財務報表。就董事所知，并無任何可能對公司的持續經營產生重大不利影響的事件或情況。（九）董事、監事的績效考核情況報告期內，公司董事、監事遵守法律、行政法規和公司章程，忠實、勤勉地履行了職責和義務。90第 五 節

284、公 司 治 理公司董事按照規定出席董事會會議和相關專門委員會會議，認真審議各項議案，明確提出自己的意見和建議。在董事會閉會期間，能夠認真閱讀公司提供的各類文件、報告，及時了解公司的經營管理狀況。公司執行董事認真履行決策和執行的雙重職責，積極貫徹落實股東大會和董事會的決策，有效發揮了董事會和管理層間的紐帶作用；非執行董事認真研究公司發展戰略和經營策略，通過調研、座談和交流，及時了解公司經營管理狀況及科學穩健決策，體現了高度的責任心；獨立非執行董事通過實地考察、座談等多種方式保持與公司的溝通，認真參加董事會及相關專門委員會會議，堅持獨立、客觀發表個人意見，積極維護中小股東權益，充分發揮專業所長，為

285、公司的發展建言獻策。公司監事按照規定出席監事會會議，并列席了現場董事會和股東大會，監督檢查了公司依法運作情況、重大決策和重大經營活動情況及公司的財務狀況。有關公司董事、監事的履職情況請參閱本節“五、董事履職情況”“七、監事履職情況”。（十）公司秘書報告期內，為更好地履行職責，按照香港上市規則等相關要求，楊有燕女士共接受了超過40個小時的專業培訓，包括：參加上海證券交易所聯合香港公司治理公會舉辦的“上市公司董事會秘書后續培訓（A+H股專場）”；中國證券業協會證券經營機構從業人員系列培訓；參加包括證券投資行為合規管理、反洗錢等合規培訓。余曉君女士共接受了15個小時的專業培訓，包括以下方面：停牌及復

286、牌實務考慮及個案研究、企業危機管理、須予公布的交易實務及應用、解讀香港上市公司董事會。（十一）報告期內投資者關系工作開展情況作為國內首家A+H股上市的證券公司，公司致力于打造開放、透明、互動的投資者關系管理體系，通過構建專業化投資者關系管理團隊、搭建高效投資者溝通平臺，確保與全球投資者、分析師及媒體保持充分、及時、透明的溝通交流。公司高度重視保護股東、投資者，特別是中小股東、投資者的合法權益。公司通過股東熱線、電子郵件、上證“e互動”等網絡平臺，采取股東大會、投資者說明會、路演、分析師會議、接待來訪、座談交流等方式，全方位聽取投資者意見建議，并及時回應投資者訴求。2023年內，公司通過舉辦優質

287、投關活動、拓展投資者溝通渠道等方式，持續優化投關工作效果。2023年9月19日，公司舉辦了“同信而行 致遠未來”A股上市20周年暨2023年投資者開放日活動，100余名機構投資者、分析師、客戶代表、媒體記者參加活動，與公司管理層進行互動交流。此次活動為投資者提供了與公司管理層直接溝通的優質平臺，向資本市場和社會各界展現了公司上市20周年來的經營發展情況。同時，公司將業績發布會作為與廣大投資者溝通的重要渠道，通過“視頻直播+網上路演+電話溝通”的方式，于2023年內舉辦了三場業績發布會，服務了約16萬名投資者的溝通需求，并再次榮獲中國上市公司協會“上市公司2022年報業績說明會最佳實踐”。此外，

288、公司參加了上交所上市公司路演“央企ESG”專場、深圳轄區投資者網上集體接待日等投關活動，與投資者、分析師就公司經營發展情況、市場熱點問題及時交換意見，提升與投資者溝通的頻率與效果。第六節環境與社會責任92第 六 節 環 境 與 社會責任一、環境信息情況（一）有利于保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息民幣20萬元。（2）節約水資源公司積極回應國家節約用水號召，根據實際運營情況制定并貫徹落實節水、水回收計劃。公司對辦公樓用水情況進行總體監控，定期巡視管線及設備的漏水情況，以便及時維修。在廚房區域，對廚房用水循環利用，通過優化用水管理，避免水資源浪費。對北京總部大樓凈水主機進行廢水回收改造，實

289、現重復利用，以提高水資源使用效率。（3）廢棄物管理公司不斷加強運營中產生的各類固體廢物的管理，在儲存、運輸、處置等各環節嚴格遵守國家相關法律法規，防控環境污染風險，不斷提高廢棄物綜合利用效率。公司的廢棄物主要來自于辦公及一般生活垃圾。公司謹慎選擇各類廢棄物處理廠商，確保廢棄物的處理處置合法，且不再對環境造成二次影響。2023年度，公司積極落實“光盤行動”，倡導節約糧食、減少浪費，采取提供小份餐和半份餐、提供打包服務、應用智能結算設備優化菜譜等措施，建立完善的節約糧食管理制度；同時加強宣傳和推廣工作，開展并鼓勵員工參與節約糧食活動，提高員工的節糧意識和參與度；推廣使用可降解的環保餐具。從餐廳源頭

290、減少廢棄量，在食材采購、加工、儲存等各個環節中加強管理，通過合理安排菜單、提高食材利用率等方式減少浪費，2023年公司總部廚余垃圾同比減少36%。（4）無紙化辦公公司落實“綠色打印”倡議，倡導員工優選“雙面+黑白”文印方式，減少紙張和彩色文印耗材的消耗，2023年公司硒鼓消耗量同比降低3%、墨粉消耗量同比降低15.6%。公司針對上述廢舊耗材交由專業第三方按照環保標準進行妥善處理。通過使用電子化運營、線上會議及培訓、盡量避免使用一次性產品等方式，降低紙張的消耗，減少碳排放。公司認真學習貫徹新發展理念，積極響應國家環境保護和可持續發展戰略，不斷完善環境管理架構，將環境責任理念融入日常經營管理，助力

291、美麗中國建設。公司環境管理策略由董事會決策、管理層統籌實施，各部門及各子公司相互協作配合，共同開展環境保護工作。自覺履行企業環境責任，積極推行綠色運營理念，倡導低碳環保的運營和工作方式，積極應對氣候變化；致力于在金融領域踐行ESG理念，高度重視在推動經濟可持續增長和國家經濟轉型中發揮引導作用，推動責任投資和綠色金融的推廣實踐，促進經濟效益、社會效益與環境效益的共同實現。具體工作開展情況如下：1.踐行綠色運營（1）節能控碳公司堅持環境友好的理念，通過節能減排的環保措施及使用清潔能源開展控碳工作，降低自身運營對環境的影響。2023年，在辦公場所采取多項日常節能控碳措施，提升能源利用效率，包括：在總

292、部大樓進行中央空調自動控制系統改造，通過對冷卻塔、水泵等設備進行改造，對空調機組制冷運行實現更加精細化的自動控制，預計空調系統節能率可達到20%；采用空調分區運行節約能源，根據設備集分水器的管路情況，及樓內高低樓層的溫差情況，實施空調分區運行，供冷季期間，高區提前供冷；供暖季期間，低區提前供暖，在節約能源的同時讓有實際需求的樓層解決了環境溫度問題；通過燈控系統合理調整樓內公共區域照明開閉時間，檢查并關閉辦公區、機房無效照明加強夜間巡視檢查，公司總部大堂照明節能改造更換為28W/盞LED燈具；提倡員工減少不必要的商務出行，出行中減少一次性用品使用，降低因商務差旅產生的碳排放等。2023年，公司通

293、過綠色電力采購的方式，實現北京總部大樓2022-2024年每年實現清潔能源使用占比達到30%的短期減碳目標，并將按照計劃持續推進降低公司短、中、長期減碳目標。2023年，公司北京數據中心投入運行新的冷卻塔，可替代原需兩臺冷卻塔同時運行才能滿足的制冷需求，每年預計可節省電費近人93第六節 環 境 與 社 會 責 任（5）綠色采購公司重視落實綠色采購。在采購產品及服務時，優先選擇質量可靠、節能高效和綠色環保的設備及材料，并要求供應商具備ISO 14001環境管理體系認證。主要體現在：材料選用方面，選擇符合國家環保標準的合格材料，嚴格管理進場核驗及驗收檢測手續等。家具選用方面，選擇符合國家環保標準的

294、合格產品，在板材等主要材料上優先選用低碳排放標識的產品。辦公用品方面，優先選用經過環保認證的產品，如可持續森林認證（FSC）等。2.綠色金融公司致力于在金融領域踐行新發展理念，高度重視金融機構在推動經濟可持續增長和國家經濟轉型中的引導作用，將ESG理念融入各項業務，推動責任投資和綠色金融的推廣實踐，促進經濟效益、社會效益與環境效益的共同實現。（1）ESG風險管理公司將ESG因素逐步納入公司全面風險管理體系，基于全面風險管理架構，通過評估、計量、監控、應對和報告等環節，在公司及業務層面不斷強化對ESG相關風險的事前防范、事中和事后控制管理，以進一步提高公司在非財務風險控制上的有效性，促進公司長期

295、可持續發展。2023年，公司在中信證券環境和社會風險管理框架的指引下，在投融資業務開展過程中充分考慮ESG因素，將ESG因素納入盡職調查、風險評估和后續管理等環節，并持續進行優化和完善。公司探索將ESG因素納入風險偏好指標體系，首次在風險偏好陳述書中設置掛鉤綠色債券的偏好指標，按照季度頻率進行監控，發揮風險偏好對業務的引導作用。（2）ESG盡職調查公司將ESG因素嵌入各業務風險管理流程中，從企業履行環境責任、社會責任、公司治理等方面進行評價，對嚴格踐行ESG責任的相關企業給予支持，對存在重大ESG風險的企業原則上不予準入。公司在日常項目審核及輿情風險監控中，加強對高耗能行業相關企業信用風險評估

296、的關注程度，優先支持國家政策鼓勵的產業。面向相關業務人員及風險管理人員，公司開展ESG盡職調查相關培訓，提高員工對ESG風險的認知及管控能力。（3）責任投資公司按照中信證券股份有限公司責任投資聲明持續完善責任投資理念，在公司層面系統性推動責任投資理念的推廣及實踐，以實際行動助力國家可持續發展戰略。在不同資產類型和不同業務部門的投資中考慮構建對應的責任投資策略，將責任投資理念納入自身投資決策體系，提高公司抵御風險的能力，進而把握機遇創造長期回報。在投資過程中，公司致力于將ESG因素全面納入投資標的初步篩選、投資研究、風險預警與管理等環節中，以此對最終的投資決策產生影響。（4）ESG產品創新公司積

297、極開發符合ESG主題的策略產品，為客戶提供多元化投資服務。公司資產管理業務首個ESG/可持續投資主題產品中信證券固收ESG策略1號私募集合計劃，截至2023年底規模約人民幣2.1億元，產品投向ESG主題證券的比例不低于凈值的圖片來源：https：/94第 六 節 環 境 與 社會責任80%。中信證券量化ESG策略1號私募集合計劃成立于2023年6月15日，產品在嚴格控制跟蹤誤差、組合偏離度的基礎上，基于現有量化策略的價量信號，在ESG因子上做相較于標的指數的正向暴露，構造ESG指數增強組合。其中，ESG因子以公司研究部推出的ESG評分數據作為底層數據構造。產品成立以來至2023年末，實現超額收

298、益2.95%。2023年度，公司持續與多家銀行交易對手開展掛鉤綠色類標的的場外期權業務，推動并參與綠色金融創新，通過綠色金融服務實體經濟高質量發展。截至2023年末，公司已達成掛鉤“上海清算所碳中和債券指數”的場外期權交易796筆，名義本金約人民幣784億元；掛鉤“國開綠債”的場外期權交易超429筆，名義本金約人民幣911億元。（5）ESG和責任投資研究公司深入開展責任投資領域研究，搭建公司ESG評分體系、ESG主題研究體系，發布研究分析報告等實踐，提升負責任投資參與度和整體水平。深化ESG研究，深入解讀全球ESG監管政策，更新ESG評價體系，開展氣候投融資研究。2023年，公司在原有ESG研

299、究團隊的基礎上正式組建ESG研究組，本年度共發表ESG相關研報38篇，核心聚焦在ESG評價體系升級擴容，ESG標準與政策跟蹤，碳足跡與氣候風險測算等ESG投研方法論的開發，幫助資產管理機構履行負責任投資義務，實現投資績效和社會績效的雙贏，已形成ESG評級體系研究系列、ESG投資策略研究系列、ESG企業服務系列、ESG定期跟蹤系列等多個深度專題研究系列。落地企業ESG服務模式，向上市公司提供ESG專業服務，開拓業務新模式，助力實體經濟高質量發展。2023年，公司憑借行業影響力和堅實的研究基礎，為上市公司提供ESG信息披露與治理提升的輔導服務，幫助上市公司按照國際國內權威ESG信息披露標準進行披露

300、，重構內部組織架構踐行ESG原則，測算業務的碳排放和資產的氣候在險價值，提升外部ESG評級等；運用人工智能大模型、專業數據庫等技術手段，迭代開發ESG全景數智化服務，共包括上市公司ESG評價、債券市場ESG研究、資管產品ESG分析、ESG指數特征、市場ESG熱點追蹤、ESG數據超市六大模塊。舉辦和參與多場大型ESG會議論壇，以專家智庫身份參與國家ESG建設，擴大中信證券ESG影響力。2023年，公司召開8場“企業ESG披露與治理優化”主題研討會，在2023年資本市場論壇和2024年度資本年會中開辟ESG專場，集中介紹公司的ESG研究成果。同環球網合作打造“ESG會客廳”系列節目，分享對各個行業

301、的ESG研究成果，進行ESG公眾科普教育，單集播放量達1,000萬次；作為協辦單位，公司支持舉辦“中國可持續投資（ESG）與海南自貿港建設論壇”。為生態環境部、北京市發展和改革委員會等政府部門提供ESG相關智庫支持，與中國化學制藥工業協會合作制定中國特色醫藥健康行業ESG風險管理及披露標準醫藥健康行業ESG管理規范。（6）支持可持續融資為落實國家“碳達峰、碳中和”重大決策部署，公司持續推動并參與綠色金融創新，為企業提供綠色股權、綠色債券及資產支持證券等綠色融資解決方案，以資金配置引導產業結構、能源結構向綠色低碳轉型。2023年，公司共承銷綠色債券（含碳中和債、藍色債）150只，融資規模人民幣3

302、,774億元，承銷規模人民幣716億元，排行同業第一；境外方面，公司承銷境外ESG債券40單，融資規模共計132.5億美元、承銷規模7.8億美元。公司分別承銷首單海上風電類REITs和中國農業發展銀行綠色金融債、三峽集團長期限綠色企業債；服務福建漳龍集團發行5億美元境外藍色債，該項目是全國非金融國有企業首筆境外藍色債券發行。公司積極支持境內外綠色產業股權融資，完成長江電力重大資產重組并募集配套資金，成為2022年以來A股上市公司最大規模資產重組項目；服務粵水電發行股份購買資產并募集配套資金，服務晶澳科技完成近人民幣90億元可轉債發行。2023年，公司積極參與ESG利率產品承銷，共承銷綠色政策性

303、銀行金融債券6只，發行總量人民幣390億元，合計承銷人民幣4.6億元，并在多期債券中承銷表現名列前茅，相關債券廣泛投向于風力發電設施建設和運營、分布式能源工程建設和運營及廢舊資源再生利用等氣候投融資領域，以及貨物運輸鐵路建設運營和鐵路節能環保改造類項目。（7）支持碳交易市場建設公司于行業內率先組建碳金融專業團隊，展業以來，在全國范圍內廣泛為鋼鐵、建材、石化化工、有色金屬等行業的控排企業以及林業、可再生能源、甲烷減排等領域的減排項目業主提供碳交易及碳95第六節 環 境 與 社 會 責 任（二）在報告期內為減少碳排放所采取的措施及效果公司碳排放主要來自于日常運營過程中電力、汽油、柴油等相關能源消耗

304、。報告期內，公司加強節能控碳、水資源節約、廢棄物管理、無紙化辦公，促進可再生能源使用和可再生資源利用，以減少運營過程中的碳排放。金融綜合服務，助其降低履約成本、獲取降碳資金、實現碳減排收益，獲得市場廣泛認可。公司在國家批準設立的各區域碳市場常態化提供報價交易服務，助力提升碳市場活性和有效性，交易量行業領先。公司關注碳市場創新模式與金融工具的開發，先后落地國內首批碳資產交易、全國首筆碳資產回購交易及全國首筆碳資產掉期交易，創設全國首單碳資產質押貸款風險緩釋工具，為實體經濟降碳轉型提供金融支持。公司持續服務于碳市場基礎設施建設及功能機制完善，助力北京、天津、上海、湖北、深圳、福建等碳交易試點推出碳

305、回購并落地首單業務，引導更多社會資本投向降碳轉型領域。公司積極推動碳市場行業交流，協助多地政府推進氣候投融資試點及碳匯能力提升工作，并參與多項規則標準制定，創新能力和政策建議獲得主管部門高度評價，多次榮獲碳市場主管單位頒發的“優秀會員獎”“優秀交易表現單位”等獎項。2023年，憑借在中國碳市場中領先的創新能力和突出貢獻，“中信證券碳交易及碳金融綜合服務”榮膺國際金融論壇“全球綠色金融獎創新獎”。96第 六 節 環 境 與 社會責任二、社會責任工作情況（一）是否單獨披露社會責任報告、可持續發展報告或ESG報告公司將于本報告披露同日在上交所網站、香港交易所披露易網站及公司網站披露中信證券股份有限公

306、司2023年度社會責任報告。（二）社會責任工作具體情況對外捐贈、公益項目數量/內容總投入（人民幣萬元）5,517其中：資金（人民幣萬元）5,107物資折款（人民幣萬元）410惠及人數（人）69,700公司以踐行國家戰略、服務實體經濟、為社會創造更大價值為己任，從穩健運營、可持續金融、員工發展、環境友好、回饋社會等方面積極履行企業社會責任。2023年，公司不斷踐行新發展理念，推動可持續金融發展，積極應對氣候變化，助力員工發展成長，穩步推進業務發展，關注民生福祉，為客戶、股東、員工、社會等利益相關方創造價值。公司建立并不斷完善社會責任管理架構，將社會責任理念融入日常經營管理各個方面，持續推動社會責

307、任理念與業務發展融合，確保社會責任工作落到實處。公司的社會責任管理策略由董事會決策、管理層統籌實施，各部門及各子公司相互協作配合，共同開展和推進社會責任工作。2023年，公司MSCI ESG評級提升至A級。相關工作具體情況，請參閱與本報告同日披露的中信證券股份有限公司2023年度社會責任報告。幫扶及鄉村振興項目數量/內容總投入（人民幣萬元）5,423其中：資金（人民幣萬元）5,013物資折款（人民幣萬元）410惠及人數（人）64,400幫扶形式 教育幫扶、產業幫扶、消費幫扶2023年，為響應中央定點幫扶和鄉村振興決策部署，踐行創新、協調、綠色、開放、共享發展理念，鞏固拓展結對幫扶成果，促進共同

308、富裕，公司立足于發揮專業特長和優勢，開展“助學、助老、助醫、助困”等多種類型的公益行動，積極參與鄉村振興、公益助學、消費幫扶、金融幫扶，獲評“金融系統學雷鋒活動示范點”。三、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體情況1.多種形式開展教育幫扶2023年，公司出資人民幣1,518萬元捐建的甘肅省積石山縣高關初級中學宿舍樓完成內外部裝修，交付學校使用，并捐贈相關物資。公司充分發揮中信證券公益基金作用，繼續與中國鄉村發展基金會開展合作，圍繞教育振興，在云南元陽縣、甘肅積石山縣、河北沽源縣等投入資金150萬元實施“信愛教師提升計劃”，協助引入北京優質教育資源，全面提升教師隊伍素質，推動當地教育事業進一

309、步發展。此外，公司捐資人民幣27萬元在高關中學啟動首屆“信愛自強班”項目，定向資助高關中學品學兼優的學子完成包括中等教育、高等教育在內的全部學業；連續十二年開展河北沽源一中捐資助學活動，捐贈人民幣30萬元資助沽源一中來自貧困家庭的優秀學生，助力鄉村教育高質量發展。97第六節 環 境 與 社 會 責 任2.大力開展對口幫扶2023年6月，公司向定點幫扶縣西藏申扎縣、云南元陽縣、重慶黔江區分別捐款人民幣2,300萬元、1,200萬元、300萬元，用于改善當地民生、智力幫扶、基礎設施建設、鄉村振興示范點建設。2023年8月，公司工會、投行委、行政部、金石投資、中信期貨組成調研組，前往云南元陽縣，考察

310、調研消費幫扶、農業及旅游產業發展等情況，積極發揮各自專業優勢，多措并舉、一體推進服務元陽經濟社會高質量發展。9月在北京總部員工餐廳舉辦“元陽美食周”活動，以元陽美食文化為媒介，進一步搭建興農惠民之橋。2023年11月，公司向重慶市黔江區、云南省元陽縣和屏邊縣等鄉村醫務室捐贈中醫理療包1,828套，價值人民幣200萬元，用于健全適應鄉村特點、優質高效的鄉村醫療衛生體系，讓廣大農民群眾能夠就近獲得醫療衛生服務。2023年12月，公司向重慶黔江區人民政府捐贈人民幣200萬元支持發展特色產業，用于打造“產業幫扶示范縣”，推動當地農特產品進一步融入全國統一大市場。3.積極開展消費幫扶2023年，公司分別

311、采購了重慶黔江區、江西會昌縣、甘肅積石山縣、山西隰縣、西藏申扎縣、云南元陽縣和屏邊縣及“三區三州”等幫扶地區的農副產品，合計金額人民幣3,582萬元。4.發揮專業優勢助力鄉村振興地區融資2023年，公司助力脫貧地區企業發行債券并承銷鄉村振興債券、三農債券共27只，融資總規模人民幣729.01億元，公司承銷規模人民幣159.55億元。5.與中國鄉村發展基金會合作開展國內、國際救災公益活動2023年5月，公司通過中國鄉村發展基金會捐贈人民幣10萬元，在遭遇氣旋風暴“摩卡”襲擊的緬甸若開邦執行緊急救援，用于采購當地所需的糧食包、公共衛生用品等物資。2023年12月，公司通過中國鄉村發展基金會捐贈人民

312、幣200萬元，緊急馳援甘肅積石山地震災區，為災區提供棉被、清真食品、生活保障箱等應急物資，全力支持搶險救災工作。6.子公司積極參加鄉村振興及慈善活動2023年，中信期貨對外捐贈人民幣444.75萬元，其中人民幣296.26萬元投入“保險+期貨”和“訂單+期貨”項目，大力開展金融幫扶工作；人民幣118.49萬元投入鄉村振興幫扶地區的產業幫扶項目，用于農村種植養殖基地配套設施、農產品加工廠建設等項目；人民幣30萬元用于幫扶地區資助優困學生。此外，中信期貨積極開展消費幫扶工作，全年投入資金人民幣175.18萬元，采購云南省元陽縣、重慶市黔江區、陜西省延長縣的特色農產品，并協助當地企業在電商平臺上架商

313、品，拓展網上銷售渠道。2023年，華夏基金繼續開展消費幫扶，采購價值人民幣277.26萬元的農產品。華夏人慈善基金會向北京順義龍灣屯中心小學、幼兒園捐贈人民幣32.1萬元，向河北省張北縣北二臺鎮學校捐贈人民幣60萬元，幫助學校改善教學環境；向北京、河北兩地洪災地區捐贈人民幣106萬元物資，幫助兩地受災群眾渡過難關；向青海玉樹地區學校捐贈人民幣88.65萬元，為學生們購買生活用品以及完善教學設施；向甘肅積石山縣捐贈人民幣105萬元物資，以幫助地震災區抗震救災。2023年，中信里昂慈善信托通過對香港及海外市場慈善機構的進一步篩查和市場調研，于11月分別向本地慈善機構保良局、協康會作出兩筆慈善捐款，

314、總捐贈金額約84萬港幣，所捐贈項目將關注改善當地青少年精神健康及對特殊需要兒童群體的關懷與教育。2024年，公司將持續推進鄉村振興，計劃如下：公司將持續依托中信證券公益基金，積極落實定點幫扶協議書各項要求，以關注項目落地和實施質量成效為抓手，加大社會責任的履行力度，進一步做好公益品牌建設和宣傳。具體計劃包括：提升產業振興水平，積極推動云南元陽縣正在實施的文旅項目，發揮公司投行專業化優勢，做好項目落地實施及后續的工作支持；積極參與定點幫扶縣教育振興，在適合推廣的定點縣推廣中學教師提升計劃和自強班建設；將“元陽保險+期貨（訂單）模式”在定點幫扶地區進行推廣復制，結合當地自然稟賦和產業發展實際需求，

315、創新開展“保險+期貨+訂單”項目，拓展品種規模，結合多元幫扶模式，提升金融助力鄉村振興質效。第七節重要事項99第 七 節 重 要 事 項一、承諾事項履行情況（一）公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或 持續到報告期內的承諾事項承諾背景承諾類型承諾方承諾內容承諾時間是否有履行期限承諾期限是否及時嚴格履行如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因如未能及時履行應說明下一步計劃與股改相關的承諾股份限售中信集團。因 中 信 集團 已 將 其所 持 公 司全 部 股 份轉 讓 至 中信 有 限，此 承 諾 由中 信 有 限承繼。所持股份自獲得上市流通權之日起12個月內不上市交

316、易或轉讓的承諾期期滿后，通過交易所掛牌交易出售的股份數量達到公司股份總數的1%的，自該事實發生之日起兩個工作日內作出公告，且出售數量占公司股份總數的比例在12個月內不超過5%，在24個月內不超過10%。2005年7月否2005年公司實施股權分置改革時起長 期 有效。是不適用不適用股份限售中信金控。因 中 信 有限 已 將 其所 持 公 司全 部 股 份劃 轉 至 中信金控（下稱 該 部 分股 份），上 述 承 諾由 中 信 金控 重 新 出具 并 繼 續履行。通過交易所掛牌交易出售該部分股份，數量達到公司股份總數的1%的，自該事實發生之日起兩個工作日內作出公告；通過交易所掛牌交易出售該部分股份

317、數量占公司股份總數的比例在12個月內不超過5%，在24個月內不超過10%。2023年8月否自出具承諾之日起長 期 有效。是不適用不適用100第 七 節 重 要 事 項承諾背景承諾類型承諾方承諾內容承諾時間是否有履行期限承諾期限是否及時嚴格履行如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因如未能及時履行應說明下一步計劃權益變動報告書中所作承諾其他 中信金控1.保持公司業務的獨立性中信金控不會對公司的正常經營活動進行非法干預。中信金控將盡量減少中信金控及中信金控控制的其他企業與公司的關聯交易；如有不可避免的關聯交易，將依法簽訂協議，并將按照有關法律、法規的規定，履行必要的程序。2.保持公司資產的獨立性中

318、信金控將不通過中信金控自身及控制的關聯企業違規占用公司或其控制企業的資產、資金及其他資源。3.保持公司人員的獨立性中信金控將繼續保持公司高級管理人員和財務人員的獨立性。中信金控將確保及維持公司勞動、人事和工資及社會保障管理體系的完整性。4.保持公司財務的獨立性中信金控將保證公司財務會計核算部門的獨立性，建立獨立的會計核算體系和財務管理制度，并設置獨立的財務部負責相關業務的具體運作。公司開設獨立的銀行賬戶，不與中信金控及其控制的其他企業共用銀行賬戶。公司的財務人員不在中信金控及其控制的其他企業兼職。公司依法獨立納稅。公司將獨立作出財務決策，不存在中信金控以違法、違規的方式干預公司的資金使用調度的

319、情況。5.保持公司機構的獨立性中信金控將確保公司與中信金控及其控制的其他企業的機構保持獨立運作。中信金控保證公司保持健全的股份公司法人治理結構。公司的股東大會、董事會、監事會以及公司各職能部門等均依照法律、法規和公司章程獨立行使職權，與中信金控控制的其他企業的職能部門之間不存在機構混同的情形。如因中信金控未履行上述所作承諾而給上市公司造成損失，中信金控將承擔相應的賠償責任。2022年6月否2023年中信金控取得公司股權之日起長期有效。是不適用不適用101第 七 節 重 要 事 項承諾背景承諾類型承諾方承諾內容承諾時間是否有履行期限承諾期限是否及時嚴格履行如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因

320、如未能及時履行應說明下一步計劃權益變動報告書中所作承諾解決同業競爭中信金控1.中信金控及中信金控控制的企業不以任何形式直接或間接地從事任何與上市公司及其下屬公司從事的主營業務有實質性競爭關系的業務或經營活動。2.中信金控不會利用上市公司第一大股東的地位謀求不正當利益或損害上市公司及其中小股東的權益。上述承諾于中信金控為上市公司第一大股東期間持續有效。如因中信金控未履行上述所作承諾而給上市公司造成損失，中信金控將承擔相應的賠償責任。2022年6月否2023年中信金控取得公司股權之日起長期有效。是不適用不適用解決關聯交易中信金控1.中信金控及其控制的企業將繼續依照相關法律法規及公司關聯交易管理辦法

321、的規定規范與公司及其下屬企業的關聯交易。若發生必要且不可避免的關聯交易，中信金控及其控制的企業將與公司及其下屬企業按照公平、公正、公開的原則依法簽訂協議，履行合法程序，保證關聯交易價格的公允性。2.中信金控保證將依照相關法律法規及公司章程等內控制度的規定行使相關股東權利，承擔相應義務。不利用股東地位謀取不正當利益，不利用關聯交易非法轉移公司及其下屬企業的資金、利潤，不利用關聯交易惡意損害公司其他股東的合法權益。如因中信金控未履行上述所作承諾而給上市公司造成損失，中信金控將承擔相應的賠償責任。2022年6月否2023年中信金控取得公司股權之日起長期有效。是不適用不適用與首次公開發行相關的承諾解決

322、同業競爭中信集團。因 中 信 集團 已 將 其所 持 公 司全 部 股 份轉 讓 至 中信 有 限，此 承 諾 由中 信 有 限承繼。保證現時不存在并且將來也不再設立新的證券公司；針對銀行和信托投資公司所從事的與證券公司相同或類似的業務，由公司進行充分的信息披露；保證不利用控股股東地位，損害公司及其他股東的利益。2002年12月否2002年公司首次公開發行A股時起長期有效是不適用不適用102第 七 節 重 要 事 項承諾背景承諾類型承諾方承諾內容承諾時間是否有履行期限承諾期限是否及時嚴格履行如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因如未能及時履行應說明下一步計劃與資產重組相關的承諾其他 中信有限

323、1.保持公司業務的獨立性中信有限不會對公司的正常經營活動進行非法干預。中信有限將盡量減少中信有限及中信有限控制的其他企業與公司的關聯交易；如有不可避免的關聯交易，將依法簽訂協議，并將按照有關法律、法規的規定，履行必要的程序。2.保持公司資產的獨立性中信有限將不通過中信有限自身及控制的關聯企業違規占用公司或其控制企業的資產、資金及其他資源。3.保持公司人員的獨立性中信有限保證公司的總經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員不在中信有限及/或中信有限控制的其他企業擔任除董事、監事以外的其他職務或者領取報酬。中信有限將確保及維持公司勞動、人事和工資及社會保障管理體系的完整性。4.保持公司財務的獨立

324、性中信有限將保證公司財務會計核算部門的獨立性，建立獨立的會計核算體系和財務管理制度，并設置獨立的財務部負責相關業務的具體運作。公司開設獨立的銀行賬戶，不與中信有限及其控制的其他企業共用銀行賬戶。公司的財務人員不在中信有限及其控制的其他企業兼職。公司依法獨立納稅。公司將獨立作出財務決策，不存在中信有限以違法、違規的方式干預公司的資金使用調度的情況。5.保持公司機構的獨立性中信有限將確保公司與中信有限及其控制的其他企業的機構保持獨立運作。中信有限保證公司保持健全的股份公司法人治理結構。公司的股東大會、董事會、監事會以及公司各職能部門等均依照法律、法規和公司章程獨立行使職權，與中信有限控制的其他企業

325、的職能部門之間不存在機構混同的情形。2019年3月否2019年公司發行股份購買資產起長期有效。是不適用不適用103第 七 節 重 要 事 項承諾背景承諾類型承諾方承諾內容承諾時間是否有履行期限承諾期限是否及時嚴格履行如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因如未能及時履行應說明下一步計劃與資產重組相關的承諾其他 越秀資本、廣 州 越 秀資本1.保持公司業務的獨立性越秀資本、廣州越秀資本不會對公司的正常經營活動進行非法干預。越秀資本、廣州越秀資本將盡量減少越秀資本、廣州越秀資本及其控制的其他企業與公司的關聯交易；如有不可避免的關聯交易，將依法簽訂協議，并將按照有關法律、法規的規定，履行必要的程序。

326、2.保持公司資產的獨立性越秀資本、廣州越秀資本將不通過越秀資本、廣州越秀資本自身及控制的關聯企業違規占用公司或其控制企業的資產、資金及其他資源；亦不會要求公司或其控制的企業為越秀資本、廣州越秀資本及其控制的其他企業提供擔保。3.保持公司人員的獨立性越秀資本、廣州越秀資本保證公司的總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員不在越秀資本、廣州越秀資本及/或控制的其他關聯企業擔任除董事、監事以外的其他職務或者領取報酬。越秀資本、廣州越秀資本將確保及維持公司勞動、人事和工資及社會保障管理體系的完整性。4.保持公司財務的獨立性越秀資本、廣州越秀資本將保證不干預公司財務會計核算部門的獨立性，不

327、干預其建立獨立的會計核算體系和財務管理制度，并設置獨立的財務部負責相關業務的具體運作。公司開設獨立的銀行賬戶，不與越秀資本、廣州越秀資本及控制的其他關聯企業共用銀行賬戶。公司的財務人員不在越秀資本、廣州越秀資本及其控制的其他企業兼職。公司依法獨立納稅。公司將獨立作出財務決策，不存在越秀資本、廣州越秀資本以違法、違規的方式干預公司的資金使用調度的情況。2019年3月否2019年公司發行股份購買資產起長期有效。是不適用不適用5.保持公司機構的獨立性越秀資本、廣州越秀資本將確保公司與越秀資本、廣州越秀資本及其控制的其他企業的機構保持獨立運作。越秀資本、廣州越秀資本將督促和支持公司保持健全的股份公司法

328、人治理結構。公司的股東大會、董事會、監事會以及公司各職能部門等均依照法律、法規和公司章程獨立行使職權，與越秀資本、廣州越秀資本控制的其他關聯企業的職能部門之間不存在從屬關系。104第 七 節 重 要 事 項承諾背景承諾類型承諾方承諾內容承諾時間是否有履行期限承諾期限是否及時嚴格履行如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因如未能及時履行應說明下一步計劃與資產重組相關的承諾解決關聯交易中信有限1.中信有限及其控制的企業將繼續依照相關法律法規及公司關聯交易管理辦法的規定規范與公司及其下屬企業的關聯交易。若發生必要且不可避免的關聯交易，中信有限及其控制的企業將與公司及其下屬企業按照公平、公正、公開的原

329、則依法簽訂協議，履行合法程序，保證關聯交易價格的公允性。2.中信有限保證將依照相關法律法規及公司章程等內控制度的規定行使相關股東權利，承擔相應義務。不利用股東地位謀取不正當利益，不利用關聯交易非法轉移公司及其下屬企業的資金、利潤，不利用關聯交易惡意損害公司其他股東的合法權益。2019年3月否2019年公司發行股份購買資產起長期有效。是不適用不適用解決關聯交易越秀資本、廣 州 越 秀資本1.本次交易完成后，越秀資本、廣州越秀資本及控制的企業將盡可能減少與公司及其下屬企業的關聯交易。若發生必要且不可避免的關聯交易，越秀資本、廣州越秀資本及控制的企業將與公司及其下屬企業按照公平、公正、公開的原則依法

330、簽訂協議，履行合法程序，確保關聯交易價格的公允性。2.越秀資本、廣州越秀資本保證將依照相關法律法規及公司章程等內控制度的規定行使相關股東權利，承擔相應義務。不利用股東地位謀取不正當利益，不利用關聯交易非法轉移公司及其下屬企業的資金、利潤，不利用關聯交易惡意損害公司其他股東的合法權益。2019年3月否2019年公司發行股份購買資產起長期有效。是不適用不適用股份限售越秀資本、廣 州 越 秀資本1.越秀資本、廣州越秀資本在本次交易中所獲得的對價股份自發行結束之日（注：“對價股份發行結束之日”指：對價股份登記在越秀資本/廣州越秀資本名下之日，下同）起48個月內不進行轉讓，除非中國證監會等監管機構提出更

331、長鎖定期要求。2.本次交易完成后，如越秀資本、廣州越秀資本由于公司派息、送股、配股、資本公積金轉增股本等原因增持的公司股份，亦應遵守上述約定。2019年3月是2019年公司發行股份購買資產起至限 售 期滿。是不適用不適用105第 七 節 重 要 事 項承諾背景承諾類型承諾方承諾內容承諾時間是否有履行期限承諾期限是否及時嚴格履行如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因如未能及時履行應說明下一步計劃與資產重組相關的承諾股份限售越秀資本基于對公司持續發展的信心和價值的認可，持有公司股票能給越秀資本帶來穩定收益，以及為支持資本市場健康發展，維護廣大公眾投資者利益，越秀資本董事會決議延長越秀資本及廣州越

332、秀資本所持有公司9.31億股A股股票限售期6個月，即至2024年9月10日屆滿。2024年3月是2024年3月10日 起 至2024年9月10日。是不適用不適用其他 越秀資本、廣 州 越 秀資本為保障公司、廣州證券的合法權益，越秀資本、廣州越秀資本在此不可撤銷地承諾，不會占用公司、廣州證券或其控制的企業的資金或要求其為越秀資本、廣州越秀資本及其控制的企業提供擔保，否則，應對公司因此遭受的任何損失及時進行補償。2019年3月否2019年公司發行股份購買資產起長期有效。是不適用不適用解決同業競爭本公司本次交易完成后，廣州證券將成為本公司直接或間接持股的全資子公司，其現有業務與本公司及控股子公司可能

333、存在利益沖突及同業競爭。本公司承諾將在本次交易完成后5年之內進行資產和業務整合，以解決母子公司可能存在的利益沖突及同業競爭問題，符合相關法律法規規定及監管要求。2019年3月否2019年公司發行股份購買資產起長期有效。自公司控股廣州證券之日起5年內解決同業競爭問題。是不適用不適用其他 中信有限1.不越權干預公司經營管理活動，不侵占公司利益；2.如違反上述承諾給公司造成損失的，本承諾人將依法承擔補償責任。2019年3月否2019年公司發行股份購買資產起長期有效。是不適用不適用公司未有其他股東及關聯/連方尚未履行完畢的公開承諾事項。106第 七 節 重 要 事 項二、公司對會計政策、會計估計變更原因和影響的分析說明財政部于2022年頒布了關于印發的通知（以下簡稱解釋16號），本集團已于2023年1月1日起執行解釋16號中“關于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理