獐子島：2023年年度報告.PDF

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1、獐子島集團股份有限公司獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告年年度報告 2024 年年 4 月月 1 2023 年年度報告年年度報告 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。公司負責人李衛國、主管會計工作負責人孫湘及會計機構負責人（會計主管人員）石公司負責人李衛國、主管會計工作負責人孫

2、湘及會計機構負責人（會計主管人員）石永凱聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、準確、完整。永凱聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、準確、完整。除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議 未親自出席董事姓名未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務未親自出席董事職務 未親自出席會議原因未親自出席會議原因 被委托人姓名被委托人姓名 唐艷唐艷 董事董事 因公出差因公出差 戰成敏戰成敏 姜大為姜大為 董事董事 因公出差因公出差 王澤輝王澤輝 王國紅王國紅 獨立董事獨立董事 因公出差因公出差 史達史達 本年度報告中涉及的公司未來計劃等前

3、瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，本年度報告中涉及的公司未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意風險。請投資者注意風險。本公司請投資者認真閱讀本年度報告全文，并特別注意風險因素。詳見本報告“第三本公司請投資者認真閱讀本年度報告全文，并特別注意風險因素。詳見本報告“第三節節 管理層討論與分析”之十一“公司未來發展的展望（三）公司可能面臨的風險及解決管理層討論與分析”之十一“公司未來發展的展望（三）公司可能面臨的風險及解決措施”，敬請留意。措施”，敬請留意。公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以 0 股為基數，向全體股

4、東每股為基數，向全體股東每 10股股派發現金紅利派發現金紅利 0.00 元（含稅），送紅股元（含稅），送紅股 0 股（含稅），不以公積金轉增股本。股（含稅），不以公積金轉增股本。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 2 目錄目錄 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義.1 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.5 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析.9 第四節第四節 公司治理公司治理.32 第五節第五節 環境和社會責任環境和社會責任.45 第六節第六節 重要事項重要事項.47 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況.59

5、 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況.65 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況.66 第十節第十節 財務報告財務報告.67 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 3 備查文件目錄備查文件目錄 1、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。3、報告期內在公司指定信息披露媒體公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 公司、本公司 指 獐子島集團股份有限公司 國務院 指 中華人民共和國國務院 中國證

6、監會 指 中國證券監督管理委員會 公司章程 指 獐子島集團股份有限公司章程 海洋牧場 指 一種接近于自然的、可循環的、可持續的、具有良好經濟效益的漁業生產模式，能夠實現在利用海洋資源的同時重點保護海洋生態系統，實現可持續生態漁業 HACCP 指 危害分析與關鍵控制點 BRCGS 指 食品安全全球標準認證 SGS 指 通標標準技術服務有限公司 SGS SCM Mark 指“SGS供應鏈全程監控”標志 本報告期、報告期 指 2023年 1 月 1日至 2023年 12 月 31日 會計師事務所 指 中興華會計師事務所（特殊普通合伙）獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 5 第二節第二節

7、 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 獐子島 股票代碼 002069 變更前的股票簡稱（如有）ST獐子島 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 獐子島集團股份有限公司 公司的中文簡稱 獐子島 公司的外文名稱（如有）ZONECO GROUP CO.,LTD.公司的外文名稱縮寫（如有）ZONECO 公司的法定代表人 李衛國 注冊地址 大連市長?？h獐子島鎮沙包村 注冊地址的郵政編碼 116503 公司注冊地址歷史變更情況 無 辦公地址 遼寧省大連市中山區港隆路 151 號國合中心 8 樓 辦公地址的郵政編碼 116007 公司網址 http

8、:/ 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 姓名 閻忠吉 聯系地址 遼寧省大連市中山區港隆路 151 號國合中心 8 樓 電話 0411-39016969 傳真 0411-39016111 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司披露年度報告的證券交易所網站 深圳證券交易所：http:/ 公司披露年度報告的媒體名稱及網址 證券時報、證券日報、上海證券報及巨潮資訊網（http:/）公司年度報告備置地點 公司董事會秘書辦公室 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 統一社會信用代碼 91210200241261121A 公司上市以來主營業務的變化情況（如有）

9、無變更。歷次控股股東的變更情況（如有）公司自 2006 年上市以來，歷次控股股東變更情況如下：2006 年 9 月-2022 年 3 月：長?？h獐子島投資發展中心；獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 6 2022 年 3 月-2022 年 7 月：大連鹽化集團有限公司；2022 年 7 月至今：大連市國有資本管理運營有限公司。五、其他有關資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 中興華會計師事務所（特殊普通合伙）會計師事務所辦公地址 北京市豐臺區麗澤路 20 號院 1號樓南樓 20 層 簽字會計師姓名 閆宏江、曾雙 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機

10、構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 六、主要會計數據和財務指標六、主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 追溯調整或重述原因 會計政策變更 2023 年 2022 年 本年比上年增減 2021 年 調整前 調整后 調整后 調整前 調整后 營業收入（元）1,677,473,644.98 2,020,597,208.99 2,020,597,208.99-16.98%2,082,837,515.23 2,082,837,515.23 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）8,588,156.12 3,935,043.49 3,9

11、36,517.79 118.17%7,343,949.02 7,343,949.02 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元）3,544,302.21-32,191,425.79-32,189,951.49 111.01%-102,770,220.24-102,770,220.24 經營活動產生的現金流量凈額（元）190,079,961.19 95,067,598.73 95,067,598.73 99.94%118,477,446.70 118,477,446.70 基本每股收益（元/股）0.0121 0.0055 0.0055 120.00%0.0103 0.0103 稀釋每股收

12、益（元/股）0.0121 0.0055 0.0055 120.00%0.0103 0.0103 加權平均凈資產收益率 12.33%8.64%8.65%3.68%32.46%32.46%2023 年末 2022 年末 本年末比上年末增減 2021 年末 調整前 調整后 調整后 調整前 調整后 總資產（元）2,394,595,681.50 2,434,836,983.55 2,434,962,630.93-1.66%2,470,470,603.73 2,470,470,603.73 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 7 歸屬于上市公司股東的凈資產（元）78,051,240.33 6

13、5,383,957.99 65,385,432.29 19.37%43,553,280.43 43,553,280.43 會計政策變更的原因及會計差錯更正的情況 本公司自 2023 年 1 月 1 日起執行財政部發布的企業會計準則解釋第 16 號“關于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理”。對于在首次施行解釋 16 號的財務報表列報最早期間的期初（即 2022 年1 月 1 日）因適用解釋 16 號單項交易而確認的租賃負債和使用權資產，產生可抵扣暫時性差異和應納稅暫時性差異的，本公司按照解釋 16 號和企業會計準則第 18 號所得稅的規定，將累積影響數調整財務報

14、表列報最早期間的期初（即 2022 年 1 月 1 日）留存收益及其他相關財務報表項目。公司最近三個會計年度扣除非經常性損益前后凈利潤孰低者均為負值，且最近一年審計報告顯示公司持續經營能力存在不確定性 是 否 扣除非經常損益前后的凈利潤孰低者為負值 是 否 七、境內外會計準則下會計數據差異七、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。2、同時按照

15、境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。八、分季度主要財務指標八、分季度主要財務指標 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業收入 378,543,430.17 463,497,275.34 439,191,695.60 396,241,243.87 歸屬于上市公司股東的凈利潤-5,205,721.10 9,617,916.87 20,402,539.05-16,226,

16、578.70 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤-8,352,898.65 14,303,254.62 13,360,195.59-15,766,249.35 經營活動產生的現金流量凈額 84,648,095.84 672,322.34 88,430,534.46 16,329,008.55 上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 是 否 九、非經常性損益項目及金額九、非經常性損益項目及金額 適用 不適用 單位：元 項目 2023 年金額 2022 年金額 2021 年金額 說明 非流動性資產處置損益（包括已計提資5,330,138.09

17、15,209,061.09 60,752,786.42 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 8 產減值準備的沖銷部分）計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照確定的標準享有、對公司損益產生持續影響的政府補助除外）8,632,066.71 14,084,357.39 54,391,099.04 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 214,792.26 149,632.51 290,145.43 除上述各項之外的其他營業外收入和支出-8,155,722.74-13,685,293.94-30,935,668.20 其他符合非經常性損益定義的損

18、益項目 20,787,277.83 28,311,984.60 減：所得稅影響額 200,763.03 548,160.50 2,671,386.97 少數股東權益影響額（稅后）776,657.38-129,594.90 24,791.06 合計 5,043,853.91 36,126,469.28 110,114,169.26-其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況：適用 不適用 公司不存在其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況。將公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明 適用 不適用 公司不存在將公開發行證

19、券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 9 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、報告期內公司所處行業情況一、報告期內公司所處行業情況 1.國內漁業經濟平穩健康發展國內漁業經濟平穩健康發展 2023 年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是奮力加快建設海洋強國的重要一年。漁業作為海洋資源開發的重要途徑，是農業農村經濟發展的重要組成部分，對保障國家糧食安全和重要農產品有效供給、促進漁民增收、服務生態文明建設等發揮重要作用。報告期內，全國漁業經濟總體保持平穩發展，保障

20、了市場供給需求，為穩預期、穩物價、穩漁業經濟大盤提供了基本保障，也為“踐行大食物觀，推動食物供給向多元化轉變，把牢我國食物供給安全主動權”提供了強有力的支撐。據全國漁業經濟統計公報資料顯示，近十年我國漁業經濟總產值規模持續增長?！笆奈濉逼陂g，全國漁業堅持“穩產保供、創新增效、綠色低碳、規范安全、富裕漁民”的工作思路，堅持數量質量并重、創新驅動、綠色發展、擴大內需、開放共贏、統籌發展和安全的基本原則，推進漁業高質量發展，統籌推動漁業現代化建設。隨著產業的不斷發展，我國漁業經濟增長方式開始發生重大轉變，從過去單純追求產量增長，轉向更加注重質量和效益的提高，注重資源的可持續發展，踏上了實施鄉村振興

21、戰略、推進漁業轉型升級綠色發展、全力推動漁業高質量發展的新征程。海水養殖業在當前海洋強國及漁業高質量發展戰略背景下，呈現良好發展態勢。中國海水養殖面積和產量多年位居世界第一，海水養殖在我國大農業體系中發揮著越來越重要的作用。海水養殖利用海洋中的浮游植物和浮游動物等天然資源，提供各種優質的海珍品，如刺參、鮑魚、扇貝、海膽、海螺等。與陸地養殖相比，海水養殖不需要占用大量的土地和淡水資源，減少了對陸地環境的影響，同時也可以更好地保護和利用海洋生態系統資源，實現可持續發展。養殖對象以貝、藻類為主，具有顯著的碳匯生態功能，在減排二氧化碳和緩解水域富營養化方面發揮了良好的作用。從 2014 年-2022

22、年數據看（數據來源于全國漁業經濟統計公報），我國海水養殖行業產值規模穩步提升，海水養殖面積較 2014 年、2015 年有所縮減，養殖資源總體保持平穩，海水養殖產品產量整體呈上升趨勢。2022 年，全國水產品總產量 6865.91 萬噸，其中海水產品產量 3459.53 萬噸，占比 50.39%；2022 年全國水產養殖面積 7107.50 千公頃，其中海水養殖面積2074.42 千公頃，占比 29.19%。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 10 2.漁業發展相關政策漁業發展相關政策（1）“十四五十四五”時期是漁業高質量發展和加快漁業現代化的重要戰略機遇期時期是漁業高質量發展和

23、加快漁業現代化的重要戰略機遇期 2021 年 12 月 29 日，農業農村部印發“十四五”全國漁業發展規劃通知，剖析了“十四五”時期我國漁業發展面臨“政策環境更加優化”“戰略作用更加突出”“科技支撐更加有力”“消費需求更加多樣”的歷史機遇，提出了漁業發展總的指導思想，“立足新發展階段、貫徹新發展理念、構建新發展格局、推動高質量發展，以深化供給側結構性改革為主線，按照保供固安全，振興暢循環工作定位，堅持穩產保供、創新增效、綠色低碳、規范安全、富裕漁民，鞏固提升漁業綜合生產能力，扎實推進漁業綠色發展，強化漁業風險防范，深化漁業對外合作，健全漁業治理體系，全面提高漁業質量效益和競爭力，更好滿足人民對

24、優質水產品和優美水域生態環境的需求，更好服務國家政治外交大局，更好支撐全面推進鄉村振興、加快農業農村現代化?！保?）以大食物觀為指引，推進漁業高質量發展）以大食物觀為指引，推進漁業高質量發展 海洋漁業發展，事關糧食安全。習近平總書記強調，糧食安全是“國之大者”，要樹立大食物觀，既向陸地要食物，也向海洋要食物，耕海牧漁，建設海上牧場、“藍色糧倉”。廣闊的海洋里蘊藏著巨大的食物資源潛力，海洋漁業踐行大食物觀有基礎、有優勢，向海要糧潛力巨大。2022 年 8月，農業農村部召開的“十四五”漁業高質量發展推進會，會議強調，要認真貫徹落實習近平總書記關于大食物觀的重要論述，充分發揮漁業在落實新發展理念、拓

25、展食物來源、促進農民增收、服務外交大局等方面的重要作用，準確把握生產和生態、外延和內涵、國際和國內、發展和安全、監督管理和支持關愛五個關系，著力推進漁業高質量發展。會議要求，各級漁業主管部門要立足大食物觀，按照“保供固安全，振興暢循環”工作定位，以深化漁業供給側結構性改革為主線，堅持宜漁則漁，堅持數量和質量并重、生產和生態協調、發展和安全統籌，推動形成同市場需求相適應、同資源環境承載力相匹配的漁業生產結構和區域布局，不斷提高水產品穩產保供水平，全面提升漁業質量效益和競爭力。要穩步提升現有生產能力，著力抓好水產品穩產保供，要管好用好大水面，向江河湖海要食物。從保障糧食安全角度看，漁業高質量發展需

26、要充分發揮來源廣和產出動物蛋白效率高的優勢，可持續開發江河湖海資源，拓展漁業生產可能性邊界，打造“藍色糧倉”，推動食物供給向多元化轉變，為把牢我國食物供給安全主動權提供支撐。漁業高質量發展是踐行“兩山”理念的需要。漁業具有多功能性，不僅是食物生產部門，也是重要的生態養護部門。漁業養殖在極大減輕天然漁業資源利用壓力的同時，還能形成巨大的漁業碳匯功能。大水面生態漁業和海洋牧場成為踐行“兩山”理念的典型范例。（3）建設國家級海洋牧場，筑牢）建設國家級海洋牧場，筑牢“藍色糧倉藍色糧倉”建設現代化海洋牧場，是實現“藏糧于?！?、落實國家糧食安全戰略、踐行大食物觀的重要路徑。大力推進海洋牧場建設，將產業發展

27、和生態環境保護有機結合，構建科學、生態、高效的牧場漁業發展新模式，是漁業轉方式調結構的重大舉措，對于保障國家糧食安全、發展海洋經濟和建設海洋生態文明，具有十分重要的意義。黨中央、國務院高度重視海洋牧場建設，2013 年國務院明確海洋漁業發展要堅持“生態優先”，提出“發展海洋牧場”。順應海洋漁業轉型升級和生態建設的需要，農業農村部會同有關部門從規劃引領、示范帶動、科技支撐、投入保障等方面，推動海洋牧場科學有序發展。先后編制了中國海洋牧場發展戰略研究，全面總結我國海洋牧場建設和管理情況，初步理清了海洋牧場發展思路和工作重點。印發了國家級海洋牧場示范區管理工作規范（試行）國家級海洋牧場示范區年度評價

28、及復查辦法（試行）國家級海洋牧場示范區建設規劃（20172025 年）和關于實施漁業發展支持政策推動漁業高質量發展的通知等重要文件。實踐證明，海洋牧場在養護海洋生物資源、改善海域生態環境和促進漁民增收中發揮著越來越重要的作用，是海洋的“綠水青山”和“金山銀山”，已成為我國海洋漁業轉型升級、綠色發展的重要抓手。（4）深入落實擴大內需戰略，厚植內需發展潛力）深入落實擴大內需戰略，厚植內需發展潛力 中共中央、國務院印發擴大內需戰略規劃綱要（20222035 年）中指出“堅定實施擴大內需戰略、培育完整內需體系，是加快構建以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進的新發展格局的必然選擇，是促進我國長遠發

29、展和長治久安的戰略決策”。提出了要“全面促進消費，加快消費提質升級”，“順應消費升級趨勢，提升傳統消費，培育新型消費，擴大服務消費，適當增加公共消費，著力滿足個性化、多樣化、高品質消費需求”等重點任務。在持續提升傳統消費方面，要求“倡導健康飲食結構，增加健康、營養農產品和食品供給”，“更好滿足中高端消費品消費需求”，“促進民族品牌加強同國際標準接軌，充分銜接國內消費需求，增加中高端消費品國內供應”；在加強標準質量品牌建設方面，要求“持續提高產品和服務質量。加強質量安全監管，推進質量分級，穩步提高消費品質量安全水平”，“深入實施商標品牌戰略。打造中國品牌，培育和發展中華老字號和特色傳統文化品牌”

30、等。進入新發展階段，我國國內市場基礎更加扎實，實施擴大內需戰略的環境條件深刻變化。展望未來一段時期，國內市場主導國民經濟循環特征會更加明顯，消費已成為我國經濟增長的主拉動力，居民消費優化升級同現代科技和生產方式相結合，我國這一全球最有潛力的消費市場還將不斷成長壯大。3.新質生產力將賦能漁業產業高質量發展新質生產力將賦能漁業產業高質量發展 2023 年 9 月，在主持召開新時代推動東北全面振興座談會時，習總書記強調，要以科技創新推動產業創新，加快構建具有東北特色優勢的現代化產業體系；積極培育新能源、新材料、先進制造、電子信息等戰略性新興產業，積極培育獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全

31、文 11 未來產業，加快形成新質生產力，增強發展新動能。2024 年遼寧省政府工作報告中指出，“高質量建設遼寧沿海經濟帶。支持大連現代海洋城市建設，推進兩先區三個中心建設提質升級。加快形成新質生產力。前瞻性布局未來產業，在人工智能、元宇宙、深海深地開發、增材制造、柔性電子、氫能儲能、細胞治療、生物育種等方面，加快推動技術產品化、產品產業化。建設海洋經濟強省。堅持向海圖強、向海而興，建立陸海統籌的生態系統保護修復機制，增強可持續發展能力。實施海洋科技創新能力提升行動，高標準建設涉海國家級創新平臺。發展壯大船舶與海洋工程裝備、海洋生物醫藥、海洋新材料、海洋信息、航運服務等產業，做大做強海洋牧場和濱

32、海旅游，建設海洋強國戰略的東北支點，打造振興發展藍色引擎?！贝筮B建設現代海洋城市是貫徹落實海洋強國建設的具體實踐，是實現大連市建成產業結構優化的先導區和經濟社會發展的先行區的重大舉措。新質生產力為海洋漁業發展提出了根本遵循，將體現在水產種質資源的保護與利用、海洋牧場建設、智能化海洋漁業裝備、海洋漁業產業鏈整合、海洋生態環境保護、海洋生物技術研發、海洋食品技術研發等漁業產業各個方面。二、報告期內公司從事的主要業務二、報告期內公司從事的主要業務 公司需遵守深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 3 號行業信息披露中畜禽水產養殖業的披露要求 1.主要業務及產品主要業務及產品 公司是以海洋產業為核心主業

33、的大連市國有控股企業。公司以踐行海洋強國戰略、服務海洋強省強市建設為己任，聚焦聚力海洋主業，做穩做優海洋牧場，大力推動海洋產業升級、海洋科技創新和海洋品牌振興，以海為田，建好“藍色糧倉”，努力成為品牌價值卓越、產業引領顯著、行業地位領先的綜合型海洋產業集團。公司現已布局海珍品種業、海水增養殖業、海洋食品研發與加工為主體的產業生態，兼顧冷鏈物流、漁業裝備等產業，構建上下游全產業供應鏈生態體系，持續促進相關多元產業協同、壯大發展。公司圍繞獐子島核心海洋資源，研發推出獨具獐子島海域特色的海洋珍品系列產品。獐子島海域因其天地恩賜的自然資源稟賦，讓這里產出的產品有著別具一格的品質和營養價值。公司的產品主

34、要包括鮮活海珍品（鮑魚、扇貝、海螺、海膽、珍蠔等）、凍鮮調理食品（魚類、貝類、蝦類、蟹類、蛤類等冷凍食材）以及海洋預制菜系列、營養滋補食品（刺參、鮑魚、魚子醬精深加工品等）、休閑食品（貝類、蝦類、魚類、蛤類等海洋佐餐零食）。2.產業發展基礎及經營模式產業發展基礎及經營模式（1）精耕北緯）精耕北緯 39超超 940 平方公里的海洋牧場平方公里的海洋牧場 海洋是人類獲取優質蛋白的“藍色糧倉”。作為漁業生產的新模式，海洋產業的新業態，海洋牧場建設是踐行“金山銀山”“綠水青山”理念的重要實踐和促進“雙碳”目標實現的有效途徑，已成為當代生態文明建設的重要關注點和關鍵發力點。與養殖相比，海洋牧場可實現物質

35、和能量多營養級利用，有效降低投入品對海域環境的影響，提高了養殖生物的品質、拓展了增養殖生物的活動空間；與單純人工放流相比，海洋牧場注重生態環境修復和資源管理。因此，海洋牧場模式具有較高的經濟價值、社會價值、生態價值。獐子島海洋牧場地處黃海北部北緯 3844至 3910、東經 12238至 12259區域，地處著名的海洋島漁場之中，主要受黃海暖流、黃海冷水團等冷暖流影響，是世界上公認的最適宜海洋生物生長的緯度。屬深水島類型，平均水深 35 米，海底年均水溫 910C，鹽度常年保持在 3133左右，海流暢通，海水交換能力和自凈能力強，零污染。獐子島因其天地恩賜的、豐富的海底資源盛名遠播，盛產刺參、

36、皺紋盤鮑、扇貝、香螺、海膽等海珍資源。這里地理、氣候和海域等自然條件優越，水溫低、鹽度高、餌料充足、營養豐富、海域開放、遠離大陸等造就了該區域獨特的資源稟賦，產品品質優異，營養美味。公司秉持的生態優先、輪播輪種等可持續發展理念，極大的守護了海洋島漁場索餌洄游路徑和產卵場，現擁有魚、蝦、貝、藻等數百種，是中國最大的海珍品增養殖基地、中國海珍品原產地。公司較早開始進行海洋牧場建設，40 多年來，公司按照“綠色、低碳、可持續”的發展理念，開展刺參、蝦夷扇貝、鮑魚、海膽、海螺等資源增殖養護，促進了大量的魚類、藻類的繁殖，實現了生物多樣性價值。公司緊跟各級政府的規劃步伐，積極落實國家“高標準建設現代化海

37、洋牧場”的要求，在“發揮海珍品種質資源優勢，養護好原生優質海洋生物資源，提升海產品精深加工能力”，“推進海洋牧場可視化、信息化、智能化建設，創新海洋牧場管護模式，加強效果監測評估，促進海洋牧場建設持續健康發展”等方面不斷開拓、創新、發展。得天獨厚的北緯 39海洋資源，是公司經略海洋，向海而興、向海圖強的重要基礎，公司還將繼續在海洋漁業領域深耕發力，積極探索更多“海洋牧場+”發展模式，打造具有區域競爭力的海洋漁業特色品牌。（2）加強科技創新與產業創新深度融合）加強科技創新與產業創新深度融合 公司強化以科技創新推動產業升級，不斷推進科技創新與產業創新深度融合。在海洋生物技術和海洋食品技術的研發和應

38、用領域，不斷加大人財物等投入，努力提升良種、良技、良品水平。公司擁有數十項國家級及省級的專業化技術平臺及資質，包括國家高新技術企業、國家創新型企業、國家級首批海洋牧場示范區、國家水產種業陣型企業、大連獐子島海域國家級水產種質資源保護區、國家級博士后科研工作站、全國現代漁業種業示范場、現代農業產業技術示范基地、國家科技興海核心示范基地等。與國內知名科研院所共同構建了海洋生態養殖聯合實驗室、獐子島蝦夷扇貝碳匯實獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 12 驗室、海洋食品研發中心、水下機器人聯合實驗室等產學研創新平臺，主持或參加了國家科技支撐、國家海洋公益性行業專項等近百項研究課題，獲得國

39、家科技進步二等獎 4 項、國際技術發明二等獎 1 項。公司作為中國唯一受檢企業，曾通過 10 年努力，終叩開歐盟大門，代表中國雙殼貝類產品獲準進入歐盟市場。公司是我國較早開始對漁業生產過程進行碳匯核算的企業之一。早在 2010 年，公司就開始從事貝類碳足跡評價工作，積極踐行碳匯漁業的生態理念。2010 年 10月 22 日，SGS 向公司頒發了該公司在世界上的第一個碳標識，獐子島蝦夷扇貝成為中國第一個碳標識食品，并獲得首個“碳減排”標識。2014 年，獐子島公司成為全國首個“碳減排”標識企業。在食品技術研發方面，公司擁有一支經驗豐富的食品研發團隊，以消費需求為導向，實施項目組制管理，保持了較高

40、的新品開發轉化速度。此外，公司還與中國海洋大學、大連工業大學、中國科學院黃海水產研究所等科研院所合作，成立了海珍品研發試驗室、休閑食品研發中心等創新平臺，聯合研發，突破了多項關鍵技術并應用于公司扇貝、海參、鮑魚類新品加工與上市轉化。公司參與的“海參功效成分解析與精深加工關鍵技術及應用”、“特色海洋食品精深加工關鍵技術創新及產業化應用”、“貝類精深加工關鍵技術研究及產業化”三個項目獲國家科學技術進步二等獎?！按虆⑸罴庸づc質量標準關鍵技術研究及應用”獲國家海洋科學技術獎二等獎，“扇類精深加工關鍵技術研究及產業化”獲遼寧省科學技術獎勵一等獎。持續的技術創新不僅提升了產品的品質和價值，也為公司的持續發

41、展提供了有效保障。生物技術與生態技術研發方面,以產業需求為核心搭建產學研平臺，推動海洋生物研發體系由項目需求向產業需求轉型。公司擁有國家級蝦夷扇貝良種場、國家級水產種質資源保護區、全國水產種業陣型企業、省級皺紋盤鮑、刺參、光棘球海膽原種場、國家蝦夷扇貝產業科技創新聯盟、大連市蝦夷扇貝育種工程實驗室等，突破了三倍體牡蠣技術，聯合培育“獐子島紅”“海大金貝”、“大連一號雜交鮑”等新品種。近年來，在良種選育基礎上，堅持原生優質經濟品種的種質保存、苗種繁育和產業推廣，先后在皺紋盤鮑、海膽、香螺、厚殼貽貝、紫石房蛤等品種上取得重要突破，推動了北黃海種質庫、育繁推一體化中心建設，提升原種和新品種儲備進程。

42、在海洋環境監測、多營養層次綜合養殖模式等技術方面進行了較有成效的探索。2023 年，公司榮獲“第二屆全國智慧海洋大數據應用創新大賽”一等獎，進一步突顯國家高技術企業的行業引領作用。開展貝藻類生態系統藍碳計量工作，聯合產學研平臺對獐子島海域生態系統海洋沉積碳進行計量，組織召開貝類生態系統沉積碳計量監測評審會，大大的推動了貝藻類藍碳市場化、產業化和國際化進程。（3）促進供應鏈保障體系不斷完備）促進供應鏈保障體系不斷完備 公司建立了集原料采購、食品研發、生產加工、包裝運輸、批發零售、售后服務等全鏈條食品采購銷體系。在大連、山東榮成、獐子島等地建有 6座大型海產品加工基地，年加工能力超過 6 萬噸，加

43、工刺參、貝類、鮑魚、魚類、蟹類、蝦類等多種海洋產品。公司按照國家加快構建以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進的新發展格局要求，積極構建國內國際雙循環市場格局，結合產品的不同特點，建立了自營與經銷結合的國內、國外多渠道、多層次的銷售網絡。國內市場建立了活品、專賣、餐飲、流通、商超、休閑食品及電商等銷售網絡，在中國香港、東南亞、美國、加拿大、澳洲等國家和地區布設銷售網絡，與國內市場形成協同聯動效應。公司建立了 HACCP、BRCGS 等食品安全管理體系，采用國際化的食品安全管控模式和質量控制標準，從資源端、生產端、市場端對產品品質進行全面把控，建立了從產地到餐桌的全過程質量安全可追溯體系，形

44、成了獐子島特色的凍鮮產品、養生食品、料理食品、休閑零食等品類眾多、標準領先、美味營養的海洋食品系列。產品品牌及品質享譽海內外，受到眾多消費者的喜愛和認可。公司在聚焦精深刺參加工品、海味休閑零食等優勢單品的同時，抓好產品研發迭代升級，不斷拓展具有獐子島特色系列產品，加速釋放產品的品質價值和品牌價值，努力為消費者提供“幸福家宴”。（4）專注于產品質量提升和品牌鑄造）專注于產品質量提升和品牌鑄造 產品質量是品牌塑造的核心。公司始終堅持嚴格的質量控制標準，嚴守食品安全生命線。刺參、鮑魚、扇貝等海產品均選用高品質原材料，經過嚴格的篩選和加工，確保每一款產品都達到國家標準以上的高品質。對產品質量的嚴格把控

45、，使得獐子島的產品在市場上具有很強的競爭力。憑借原產地和品質優勢，“獐子島”品牌塑造成為海參行業標桿?！扳訊u”商標被認定為中國水產行業首枚“中國馳名商標”。同時，公司還培育出“北緯 39”、“海洋牧場”、“易道味”、“家里鮮”、“參旅”等一批深受消費者喜愛的商標品牌，擁有國內外有效商標六百余個。獐子島刺參、獐子島鮑魚、獐子島扇貝通過有機產品認證，并獲得國家地理標志保護產品?！扳訊u”刺參由國際檢驗、鑒定、測試和認證機構SGS 進行供應鏈全程監控，成為中國唯一、也是世界唯一獲得 SGS SCM Mark 標志使用的授權水產品。2024 年“獐子島”品牌被認定為“中華老字號”，品牌內涵更加豐富，

46、更顯活力。公司秉承“誠信、合作、共贏”的商業理念，積極建立與供應商和客戶長期、穩定的友好合作關系，實現各方互利共贏和利益共享，通過參與網絡平臺的標準制定，行業標準的制定和制定大連市地方標準等，提升產品的食品安全標準和產品質量標準。通過引入和實施 HACCP、BRCGS 等食品安全管理體系，提升集團整個產品實現過程的管控水平。海參全產業鏈連續六年持續滿足 SGSSGS 供應鏈監控“農業和食品”標準的要求。通過提升標準、提高管理水平，嚴格防控風險，為消費者提供健康和可信賴的產品，保護消費者的合法權益。三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析 公司是國家高新技術企業、國家水產良種場，確權擁有海域為首批國

47、家級海洋牧場示范區，是雙殼貝類產品獲準進入歐盟市場的中國唯一受檢企業，率先對蝦夷扇貝進行碳足跡認證，成為全國首個“碳減排”標識企業，積極踐行“碳匯”漁業的生態理念。截至 2023 年 12 月 31 日，公司及控股公司擁有有效專利 80 項，其中 PCT國際專利 2 項，國家發獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 13 明專利 39 項，實用新型專利 38 項，外觀設計專利 1 項。報告期內，公司核心競爭力情況如下：報告期內，公司核心競爭力情況如下：（一）創新能力，注入綠色發展新動力（一）創新能力，注入綠色發展新動力 公司在食品技術研發和生物技術與生態技術研發方面具有較強的創新能力

48、。在食品技術研發方面，專業的研發團隊及組織運行機制，保持了較高的新品開發轉化速度。此外，公司還與中國海洋大學、大連工業大學、中國科學院黃海水產研究所等科研院所合作，成立了海珍品研發試驗室、休閑食品研發中心等創新平臺，聯合研發，突破了多項關鍵技術并應用于公司扇貝、海參、鮑魚類新品加工與上市轉化，研發成果獲得國家、省市等諸多獎項，持續的技術創新不僅提升了產品的品質和價值，也為公司的持續發展提供了有效保障。在生物技術與生態技術領域，通過多項資質與創新平臺，持續加大投入與創新研究，瞄準產業需求和前沿技術，促進科研成果支撐產業創新進步，在突破一些海洋新品種的基礎上，不斷在傳統產業品種上取得新突破，不斷推

49、動北黃海種質庫、育繁推一體化中心建設，提升原種和新品種儲備進程。在海洋環境監測、多營養層次綜合養殖模式等技術方面進行了較有成效的探索。（二）資源能力，蓄足持續發展源動能（二）資源能力，蓄足持續發展源動能 公司致力于深耕優質海域，夯實 940 平方公里海洋牧場優質海珍品資源。北緯 39原產地海域，在地域生態方面具有稀缺性。公司通過整合海洋牧場資源，并通過生物技術等手段提升資源的利用效率和產品質量，在市場上形成競爭優勢。獐子島位于遼東半島東南、大連市東部的北黃海海域，長山列島的最南端，地處著名的海洋島漁場之中，海洋島漁場是黃渤海漁場魚類資源重要的索餌、產卵場，有魚、蝦、貝、藻等數百種。這里地理、氣

50、候和海域等自然條件優越，餌料充足、營養層豐富，盛產刺參、皺紋盤鮑、扇貝、香螺、海膽等海珍品，品質優異，營養美味，享譽海內外。公司遵循“綠色、低碳、可持續”的發展理念，開展刺參、蝦夷扇貝、鮑魚、海膽、海螺等資源養護，同時促進了大量的魚類、藻類的繁殖，實現了生物多樣性價值。公司與北美、歐洲、澳新等區域的眾多客戶建立了長期穩定的合作關系，實現國際化穩定業務合作，從采購、暫養到銷售、配送，實現境外優質資源、訂單與國內消費市場的有效對接，公司食材資源保障有力，服務于國內日益增長的海洋蛋白需求的能力不斷增強。（三）品牌能力，構建高質量發展新格局（三）品牌能力，構建高質量發展新格局 公司擁有深厚的品牌歷史和

51、文化底蘊，“獐子島”品牌在市場上享有很高的知名度和美譽度。作為中國水產行業第一枚“中國馳名商標”，公司的品牌力量贏得了消費者的信任和忠誠，為公司帶來了持續的競爭優勢。此外，公司在全球范圍內從事與健康海洋產品相關業務，成為諸多重要會議海產品指定供應商。憑借原產地和品質優勢，“獐子島”品牌塑造成為海參行業標桿。同時，公司還培育出“北緯 39”、“海洋牧場”、“易道味”、“家里鮮”、“參旅”等一批消費者喜愛的商標品牌。獐子島刺參、獐子島鮑魚、獐子島扇貝通過有機產品認證，并獲得國家地理標志保護產品?！扳訊u”刺參由國際檢驗、鑒定、測試和認證機構 SGS 進行供應鏈全程監控，成為中國唯一也是世界唯一獲得

52、 SGS SCM Mark 標志使用的授權水產品。2024 年 2 月，“獐子島”品牌被認定為“中華老字號”，體現了公司對傳統加工技藝和誠信品質的傳承發展，進一步突顯品牌力量。公司秉承“誠信、合作、共贏”的商業理念，積極建立與供應商和客戶長期、穩定的友好合作關系，實現各方互利共贏和利益共享，確保為消費者提供優質的產品和服務。不僅建立了集原料采購、食品研發、生產加工、包裝運輸、批發零售、售后服務等全鏈條食品采購銷體系，還建立了完善的線上線下銷售渠道，實現了對市場的全面覆蓋。通過官方網站、電商平臺旗艦店等線上渠道，能夠將產品直接送達消費者手中，提高了產品的曝光度和銷售量。同時，線下渠道也為消費者提

53、供了親身體驗產品的機會，進一步增強了消費者對品牌的認知和信任。依托于專業系統的供應鏈，獐子島味道的凍鮮產品、養生食品、料理食品、休閑零食等受到眾多消費者認可。公司將延伸品牌勢能，增品種、提品質、創品牌，不斷提升市場認知和消費能級，打造產品質量標準和追溯體系高地，確保產品品質和服務體驗，讓來自海洋的健康、安全、美味的“獐子島”品牌產品給消費者帶來舌尖上的美好體驗。（四）質量能力，奠定精益發展強基礎（四）質量能力，奠定精益發展強基礎 產品質量是品牌塑造的核心。公司始終堅持嚴格的質量控制標準，嚴守食品安全生命線。海參、鮑魚、扇貝等海產品均選用高品質原材料，經過嚴格的篩選和加工，確保每一款產品都達到國

54、家標準以上的高品質。對產品質量的嚴格把控，使得獐子島的產品在市場上具有很強的競爭力。公司通過參與網絡平臺的標準制定、行業標準的制定和大連市地方標準制定等，提升產品的食品安全標準和產品質量標準。通過引入和實施 HACCP、BRCGS 等食品安全管理體系，提升集團整個產品實現過程的管控水平。海參全產業鏈連續六年持續滿足 SGSSGS 供應鏈監控“農業和食品”標準的要求，也是全球唯一取得 SGS SCM MARK 授權使用的水產品。公司嚴格按照中華人民共和國海關總署公告 2023 年第 103 號(關于全面暫停進口日本水產品的公告)要求，杜絕進口原產地為日本的水產品（含食用水生動物），加強對獐子島海

55、洋牧場及外購原料的常規性安全檢測，由 SGS 實施相關核放射性元素檢測，通過提升標準、提高管理水平，嚴格防控風險，為消費者提供健康和可信賴的產品，保護消費者的合法權益。（五）協同能力，融出合力發展新機遇（五）協同能力，融出合力發展新機遇 公司實現了從養殖、捕撈、加工到銷售的整個產業鏈的垂直整合。這種模式使得公司能夠對各個環節進行有效控制，確保產品質量和食品安全。同時，通過整合產業鏈資源，發揮育種、育苗、暫養、養殖、加工、倉儲、流通、貿易等一獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 14 體化的供應鏈保障體系功能，加快推動以海珍品種業、海水增養殖業、海洋食品研發與加工為主體的產業生態走深

56、走實，降低了成本，提高了生產效率，從而增強了產品的競爭力。公司是大連市國資控股企業，治理結構、組織架構的不斷完善以及管理效能的不斷提升為公司后續發展帶來基礎保障。國資股東發揮產投協同能力，助力公司科技創新，聚焦主業，夯實品牌，助力公司長遠布局和未來發展。公司還將以新質生產力為目標導向，利用自身的產業鏈優勢，推進產業鏈的縱向和橫向整合，形成緊密的產業鏈合作關系，提高整體競爭力，實現產業鏈的協同發展。公司還將積極探索合作開發等新的業務模式，推動業務協同的創新、多元化發展。同時，積極利用互聯網技術，推動業務的數字化轉型，提高業務協同的智能化水平。四、主營業務分析四、主營業務分析 1、概述、概述 報告

57、期內，面對復雜多變的國內國外市場環境，公司嚴格落實大連市委市政府及國資股東的各項決策部署，確立以“厚積供給、發力需求、聚焦品牌、上下同欲”為經營方針，以打造“卓越海洋食品服務商”為戰略目標，推動建立“存貨供給充足、市場拓展有序、品牌提升有力、研發助推精準、團隊建設高效、文化內涵深厚”的現代企業格局。聚焦主營主業，深耕海洋牧場；聚力開拓市場，提升品牌價值；聚勢化解隱患，增強內生動力。努力推動經營提質、生產提效、服務提檔、創新提速，整體運營有序平穩。公司實現營業收入 16.77 億元，同比減幅 17%；歸屬于上市公司股東的凈利潤 858.82 萬元，同比增長 465 萬元，增幅 118%；歸屬于上

58、市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 354.43 萬元，同比增長 3,573 萬元，增幅 111%；歸屬于上市公司股東的凈資產 7,805 萬元，較上年末增長 1,267 萬元，增幅 19%。主要重點工作如下：主要重點工作如下：（1）樹牢業務方向，提振主業經營）樹牢業務方向，提振主業經營 1）深耕海洋牧場，資源持續性不斷夯實深耕海洋牧場，資源持續性不斷夯實 供給端樹立“穩中求進、積極求變、聚焦核心、深耕牧場”的策略。以生態持續為本底，以科技創新為引領，以市場需求為導向，以強化管控為抓手，努力促進海洋牧場優化升級。重點聚焦海洋牧場優質大品類產品存量增長，推動主營品種結構進一步優化。實現以蝦夷扇

59、貝為主的單一品種結構向海參、蝦夷扇貝并舉，輔助鮑魚、海膽、香螺、藻類等多品種結構多營養層級的生態型海洋牧場轉型，穩步提升海洋牧場產出產量和盈利能力。公司發揮國家級原良種繁育基地作用和技術研發優勢，推動海參鮑魚自育苗種產量穩步增長，開展香螺海膽資源產業復壯，加強資源培育，成功繁育海麻線、極北海帶、巨藻等品種，加快藻場投放，為改善海洋生物棲息生態、提升可持續發展質量奠定堅實基礎。海洋牧場建設通過落實責任、嚴格把關、強化監督、嚴肅問責等舉措，逐步建立健全生態、生物、資產、生產等風險防控體系。通過整頓活鮮銷售中心組織架構和渠道架構，全面凈化活鮮銷售渠道，活品銷售呈現穩中有升的良好態勢；通過嚴厲打擊海域

60、盜捕行為，海域安防管控得到有效提升；通過狠抓苗種繁育、收購、底播、養成、收獲各環節管理，強化標準的支撐引領作用，協同推進標準全生命周期監管，建立起產業鏈協同推進、上下游協調融合的生產管理格局。2）加大市場開拓，品牌支撐力不斷加大市場開拓，品牌支撐力不斷提升提升 市場端樹立“重塑形象、拓展布局、注重定位、細致服務”的理念。重點圍繞“客戶、渠道、品牌、內控、組織、績效”等方面開展整合與增效工作，標準體系、價格體系等市場營銷體系逐步搭建規范。積極推行渠道多元化營銷策略。調整海參加盟專賣中心銷區架構，打破區域壁壘，聚焦重點客戶，積極推進區域代理模式，穩存量，促增量，深度挖掘C 端零售、餐飲新消費潛力，

61、加大與市場優秀銷售平臺的商業合作。啟動品牌戰略升級工程。與國內知名咨詢機構合作，從集團品牌、預制菜品牌、休閑零食品牌、海參品牌四個維度確立課題展開提升計劃并有序推進。組織策劃“見證野生原產地野生海參冬捕節”“經銷商年會”活動，聯合京東直播呈現海參冬捕節與經銷商年會盛況，配合線上內容展示+線下信息觸達，引爆線上流量。通過重點媒體報道，機場、高鐵站及重點商圈等戶外廣告投放，助力冬捕海參品牌輸出，不斷推進銷售渠道、客戶、平臺優化升級。積極參加中國國際漁業博覽會、中國品牌博覽會、大連國際海鮮節及預制菜產業博覽會、中國電商食材節、全國糖酒商品交易會等展會，提高品牌曝光率和美譽度，鎖定潛在客戶，培育增量客

62、戶。加強品牌保護，重拳打擊侵權行為，經營者消費者合法權益得到有效保護。3）穩定海外市場，業務競爭力不斷穩定海外市場，業務競爭力不斷增強增強 貿易端樹立“優化調整、內外融合、穩中求進、防范風險”的原則。積極應對國際貿易政策趨緊、國外市場通脹加劇消費減弱等不利因素，多方籌劃業務增量彌補措施，海外業務保持基本穩定。國際貿易業務密切關注市場和行業動態,熟悉掌握客戶業務運營情況，穩客戶、穩訂單，防風險。來進料加工業務放大海外優質原料供應商已建立的合作優勢，積極轉方式、調結構、增效益，不斷促進海內外加工出口業務融合，增加國內加工訂單總量，推動國內外業務協同發力。積極做好內部挖潛、原料替代、客戶開發及調整等

63、市場布局。深入發揮公司在中國香港、東南亞、美國、加拿大、澳洲等國家和地區的銷售網絡，深化海內外加工出口業務融合，推動國內外業務協同發力。展會活動收效明顯，海外客戶穩中有升。年內海外業務組織力量分別參加了美國波士頓世界漁業博覽會、新加坡東南亞漁業展會、布魯塞爾漁業博覽會、獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 15 東京漁業展會、青島漁博會等國內外展會活動，進一步拓展客戶渠道和空間，取得了較好的效果，大大彌補了內部外不確定因素帶來的負向影響。4）強化科技研發支撐，供應鏈保障強化科技研發支撐，供應鏈保障不斷彰顯不斷彰顯 研發供應端樹立“貼緊終端、響應需求、靈活多變、創新驅動”的戰略。加強

64、食品新品開發和海洋牧場技術研發。食品研發中心高效運行，結合客戶需求和自有資源，創新成果不斷顯現。定制款燒汁鮑魚、燒烤魷魚頭、冷吃扇貝粉、燒汁厚帶魚、即食大規格扇貝、鱈魚醬及三文魚、即食蝦等，以及自主品牌開發的椰香黑米花膠等新品層出不斷、紛呈亮相。全年開發儲備新品 40 項，成功上市新品 35 項。生物技術研發不斷提高深度和廣度，推動海洋生物研發體系由項目需求向產業需求轉型。生物技術研發取得新成效，土著品種海螺、紫石房蛤、海麻線、巨藻等繁育成功，海參、鮑魚底播苗種培育取得新突破。以產業需求為核心搭建產學研平臺，推動北黃海種質庫、育繁推一體化中心建設，提升原種和新品種儲備進程。與諸多國內知名科研院

65、所保持戰略合作。年度國家部委、科技部門、院所共確立研發攻關多個新項目。啟動國內首個藍色碳匯測繪及計量項目。以公司獲取的中國首個漁業碳標識企業為基礎，推動獐子島海域海洋沉積碳計量和監測，舉辦國內首個貝藻藍碳計量認證大會獲得成功，為后續實現國內首筆貝藻藍碳市場化交易提供強力支撐。報告期內，公司及控股公司新增授權專利 16 項，其中：發明專利 1 項、實用新型專利 14 項、外觀設計專利 1 項；修訂和增加食品安全內控標準 22 個，修訂企業標準 8 個，廢止企業標準 4 個。獲批并發布地理標志產品 獐子島海參、地理標志產品 獐子島扇貝和地理標志產品 獐子島鮑魚大連市地方標準。完成獐子島海域海參、扇

66、貝、鮑魚和海膽的有機產品認證，獐子島扇貝和獐子島鮑魚地理標志保護產品專用標志的使用資格申請獲得國家知識產權局批準。委托國際第三方權威檢驗機構 SGS 對獐子島海參產品進行的 188 項藥殘檢驗，全部合格。重獲歐盟 MSC認證工作有序推進。（2）夯）夯實集團內控管理，為新一輪發展提供支撐實集團內控管理，為新一輪發展提供支撐 內控端堅持“瘦身減負、嚴控成本、精簡高效、降低負債”的方針。參照國企相關規章管理要求，完善公司管理制度，優化內部管理程序，扎實整合內部組織機構，強化組織執行力與控制力，強化主體責任落實。嚴格控制成本預算，推動瘦身減負、降低負債。全年管理費用同比下降 15.37%，財務費用同比

67、下降 5.42%。1）強化管理措施完善，打好“降本增效”組合拳強化管理措施完善，打好“降本增效”組合拳 強化向國有控股企業角色定位轉變，縱深推進公司內控體系完善工作，報告期內完成制度修訂 79 項，新增制度 33項，累計制度近 370 項，強化制度流程管控，側重制度執行有效性評價和監督，嚴格過程管理和考核，實現業務鏈條內控管理范圍全覆蓋。發揮審計體檢效能，強化全過程審計。明確審計工作以“抓關鍵少數、抓核心業務”為重點，實施審計監督關口前移，注重全過程監督，增強審計監督實效。加強審計反饋、整改、跟蹤考核等環節有機銜接，嚴格審計整改結果認定，推進標本兼治、源頭治理。對整改不力、虛假整改、拒絕整改、

68、阻礙審計整改等造成重大影響和損失的責任單位和人員，按規定程序進行追責問責。堅持開源增收、節支降本、多元創效相結合，打好降本增效“組合拳”。公司嚴控各單元采購及維修預算，逐項論證，逐項分解，明確各級目標責任主體。對閑置物資進行清查處置，盤活庫存物資，減少積壓浪費?？己巳司M用比率，關注增員增效，降低人資成本和采購成本。加快推動處置與主業關聯度低、盈利能力差、管理難度高的資產和項目，增加現金回流。2）有效防范風險，履行公眾企業責任有效防范風險，履行公眾企業責任 年度內，在市國資及公司債委會的鼎力支持下，公司持續優化債務結構，資產負債率呈下降趨勢。各債權銀行均按LPR 利率給予公司支持，繼續適用“借

69、新還舊”的再融資措施。2023 年末國內銀行貸款余額為 19.82 億元，較去年同期減少 985 萬元，國內貸款利息費用較同期減少 581 萬元。公司資產負債率降至 94.71%。突出投資者為本理念，積極妥善處理投資者訴訟，至 2023年 6 月時效期屆滿，證券類訴訟已近尾聲。截止 2023 年底已經收到的證券虛假陳述案件，目前均已通過應訴、調解、和解等方式妥善處理。（3）堅持黨建引領，凝聚奮進合力）堅持黨建引領，凝聚奮進合力 公司在大連市委市政府及國資股東的引領下，不斷加強黨的建設，強化黨的領導。推動公司黨組織關系轉隸，制定落實黨組織“三重一大”決策程序，將黨的領導逐步貫穿到公司管理運營全過

70、程。1）堅決把牢政治方向，增強黨性觀念和行動自覺堅決把牢政治方向，增強黨性觀念和行動自覺 根據國資監管要求，制定并執行“三重一大”決策制度和前置程序。制定中共獐子島集團股份有限公司黨風廉潔審核規定、紀檢日常監督工作管理辦法等規章制度，明確黨組織在決策、執行、監督等各環節的權責和程序。扎實開展主題教育，通過黨員自學、集中學習討論、參觀教育等學習形式，按時按計劃完成黨員學習任務。領導干部帶頭執行黨總支的決定，不折不扣的落實各項決定。在深學篤行中提高黨員理論素養，堅定理想信念，增強能力本領，不斷夯實堅定擁護“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”的思想根基。2）推動人才強企布局，加強人才儲備和業務培訓推動

71、人才強企布局，加強人才儲備和業務培訓 建立專業人才培養、引進、使用、評價、激勵全鏈條工作運行機制。尊重價值創造，激發人才活力，釋放發展動力，優化資源效力，構建集團核心業務、技術創新人才資源新優勢。制定管理崗位和關鍵崗位人才補充儲備計劃，對集團管獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 16 理崗位選拔、評估操作流程進行規范。持續加強組織內部人員培訓，本年度共組織內外部培訓 549 次，參訓 14337 人次。對中高層管理人員組織了“數字營銷與品牌建設”、“金秋讀書會”等培訓活動，組織促進民營經濟發展壯大和藍碳等政策知識學習；對銷售崗位組織了集團跨部培訓，開展產品知識、銷售思維、品牌營銷

72、、職業素質、商務禮儀等多項專業課程培訓；開展新員工入職“轉待崗”專項培訓，以“標準類”“安全生產”“操作技能”“流程規范”“文化制度”為重點開展在職提升培訓。堅持以學鑄魂、以學增智、以學正風、以學促干，不斷增強員工隊伍的學習力、自驅力、執行力、服務力。2、收入與成本、收入與成本（1）營業收入構成營業收入構成 單位：元 2023 年 2022 年 同比增減 金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重 營業收入合計 1,677,473,644.98 100%2,020,597,208.99 100%-16.98%分行業 水產養殖業 233,781,646.46 13.94%541,751,596.

73、67 26.81%-56.85%水產加工業 649,377,046.57 38.71%652,320,353.76 32.28%-0.45%水產貿易業 722,701,824.63 43.08%787,204,201.04 38.96%-8.19%技術服務業 40,004,924.61 2.38%100.00%船舶制造業 18,632,994.03 1.11%17,715,309.71 0.88%5.18%冷鏈物流業 1,063,376.40 0.06%904,630.81 0.04%17.55%其他業務 11,911,832.28 0.71%20,701,117.00 1.02%-42.46

74、%分產品 海參 266,775,262.12 15.90%235,900,605.63 11.67%13.09%蝦夷扇貝 203,011,851.37 12.10%165,395,261.90 8.19%22.74%海螺 32,611,129.47 1.94%30,096,227.69 1.49%8.36%海膽 21,939,406.73 1.31%33,622,914.00 1.66%-34.75%鮑魚 16,882,136.16 1.01%14,402,080.42 0.71%17.22%其他 1,136,253,859.13 67.74%1,541,180,119.35 76.27%-2

75、6.27%分地區 國內 770,563,095.51 45.94%1,000,030,208.85 49.49%-22.95%國外 906,910,549.47 54.06%1,020,567,000.14 50.51%-11.14%分銷售模式 批發 1,554,053,378.03 92.64%1,895,410,279.91 93.80%-18.01%零售 91,812,064.24 5.47%85,865,871.56 4.25%6.92%其他 31,608,202.71 1.88%39,321,057.52 1.95%-19.62%分行業中水產養殖業營業收入同比下降 56.85%、營業

76、成本同比下降 50.12%，毛利率同比下降 12.14 個百分點，主要原因系本報告期控股子公司青島前沿海洋種業有限公司牡蠣苗種業務合作模式由委托生產模式調整為提供技術服務模式所致。合作模式調整使本報告期新增技術服務業。分品種中海膽產品營業收入同比下降 34.75%、營業成本同比增長 81.09%、毛利率同比下降 20.87 個百分點，主要原因系海膽資源量同比下降、肥滿度不高，海膽采捕成本增加所致；鮑魚產品營業收入同比增長 17.22%、營業成本同比增長 76.58%、毛利率同比下降 26.08 個百分點，主要原因系即食鮑魚銷售同比增加，底播鮑魚銷售同比減少所致。（2）占公司營業收入或營業利潤占

77、公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品、地區、銷售模式的情況以上的行業、產品、地區、銷售模式的情況 適用 不適用 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 分行業 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 17 水產養殖業 233,781,646.46 210,230,709.37 10.07%-56.85%-50.12%-12.14%水產加工業 649,377,046.57 471,694,973.22 27.36%-0.45%-6.59%4.77%水產貿易業 722,701,824.63 674,407,40

78、7.09 6.68%-8.19%-7.07%-1.13%技術服務業 40,004,924.61 1,891,187.38 95.27%100.00%100.00%95.27%船舶制造業 18,632,994.03 15,220,988.02 18.31%5.18%-10.66%14.48%冷鏈物流業 1,063,376.40 942,698.81 11.35%17.55%5.25%10.36%分產品 海參 266,775,262.12 135,135,759.98 49.34%13.09%10.39%1.23%蝦夷扇貝 203,011,851.37 176,742,605.95 12.94%2

79、2.74%17.94%3.54%海螺 32,611,129.47 58,936,196.77-80.72%8.36%12.05%-5.95%海膽 21,939,406.73 7,157,291.53 67.38%-34.75%81.09%-20.87%鮑魚 16,882,136.16 13,096,005.02 22.43%17.22%76.58%-26.08%其他 1,124,342,026.85 983,320,104.64 12.54%-26.05%-26.28%0.26%分地區 國內 758,826,676.83 545,956,225.94 28.05%-22.52%-25.21%2

80、.59%國外 906,735,135.87 828,431,737.95 8.64%-11.15%-11.87%0.75%分銷售模式 批發 1,554,053,378.03 1,298,612,263.31 16.44%-18.01%-18.88%0.90%零售 91,812,064.24 59,612,013.75 35.07%6.92%16.56%-5.37%其他 19,696,370.43 16,163,686.83 17.94%5.78%-9.87%14.25%公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用（3）公司實

81、物銷售收入是否大于勞務收入公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目 單位 2023 年 2022 年 同比增減 水產養殖業 銷售量 公斤 35,162,200.45 14,719,689.45 138.88%生產量 公斤 35,183,596.05 14,664,448.15 139.92%庫存量 公斤 95,200.20 73,804.60 28.99%水產加工業 銷售量 公斤 16,363,126.48 18,394,225.02-11.04%生產量 公斤 16,578,464.92 16,970,624.09-2.31%庫存量 公斤 4,069,841.20 3,854,

82、502.76 5.59%相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 公司子公司獐子島集團（榮成）養殖有限公司養殖海域海帶 2022 年出現生長停滯、白化、潰爛等現象，產量大幅減產，2023 年海帶養殖恢復正常，導致報告期水產養殖業銷售量、生產量同比增加較大。（4）公司已簽訂的重大銷售合同、重大采購合同截至本報告期的履行情況公司已簽訂的重大銷售合同、重大采購合同截至本報告期的履行情況 適用 不適用（5）營業成本構成營業成本構成 行業和產品分類 單位：元 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 18 行業分類 項目 2023 年 2022 年 同比增減 金額 占營業成本比重

83、 金額 占營業成本比重 水產養殖業 210,230,709.37 15.18%421,444,740.89 24.94%-50.12%水產加工業 471,694,973.22 34.06%504,946,039.31 29.88%-6.59%水產貿易業 674,407,407.09 48.70%725,685,965.02 42.94%-7.07%技術服務業 1,891,187.38 0.14%0.14%船舶制造業 15,220,988.02 1.10%17,037,333.36 1.01%-10.66%冷鏈物流業 942,698.81 0.07%895,685.18 0.05%5.25%單位

84、：元 產品分類 項目 2023 年 2022 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 海參 135,135,759.98 9.76%122,412,920.16 7.24%10.39%蝦夷扇貝 176,742,605.95 12.76%149,853,377.82 8.87%17.94%海螺 58,936,196.77 4.26%52,599,422.66 3.11%12.05%海膽 7,157,291.53 0.52%3,952,324.03 0.23%81.09%鮑魚 13,096,005.02 0.95%7,416,298.17 0.44%76.58%其他 983,32

85、0,104.64 71.01%1,333,775,420.92 78.92%-26.28%說明 本報告期因控股子公司青島前沿海洋種業有限公司牡蠣苗種業務合作模式由委托生產模式調整為提供技術服務模式，導致水產養殖業營業成本同比下降較大；因海膽采捕成本增加，導致海膽產品營業成本同比增加較大；因鮑魚加工品銷售占比增加，導致鮑魚產品營業成本同比增加較大。（6）報告期內合并范圍是否發生變動報告期內合并范圍是否發生變動 是 否 詳見第十節財務報告之九合并范圍的變更。（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用（8）主要銷售

86、客戶和主要供應商情況主要銷售客戶和主要供應商情況 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元）527,067,174.81 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 31.42%前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例 0.00%公司前 5 大客戶資料 序號 客戶名稱 銷售額（元）占年度銷售總額比例 1 第一名 217,743,595.97 12.98%2 第二名 189,029,386.37 11.27%3 第三名 51,369,416.23 3.06%4 第四名 37,778,554.20 2.25%5 第五名 31,146,222.04 1.86%合計-527,067,17

87、4.81 31.42%獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 19 主要客戶其他情況說明 適用 不適用 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元）314,303,060.37 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 30.34%前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例 0.00%公司前 5 名供應商資料 序號 供應商名稱 采購額（元）占年度采購總額比例 1 第一名 182,938,994.98 17.66%2 第二名 49,635,273.06 4.79%3 第三名 29,206,616.76 2.82%4 第四名 27,725,569.01 2.68%5 第五

88、名 24,796,606.56 2.39%合計-314,303,060.37 30.34%主要供應商其他情況說明 適用 不適用 3、費用、費用 單位：元 2023 年 2022 年 同比增減 重大變動說明 銷售費用 80,049,343.95 75,279,398.77 6.34%管理費用 88,117,498.32 104,118,120.17-15.37%財務費用 64,507,461.06 68,201,083.04-5.42%研發費用 19,289,052.98 22,629,308.49-14.76%4、研發投入、研發投入 適用 不適用 主要研發項目名稱 項目目的 項目進展 擬達到的

89、目標 預計對公司未來發展的影響 貝類體系獐子島綜合試驗站 進行貝類優質苗種的規?；瘮U繁與增殖；研發貝類加工新產品；監測獲取養殖海域數據；開展相關技術培訓。2023 年，建立皺紋盤鮑苗種規模繁育技術，培育皺紋盤鮑苗種 320 萬枚；研發蝦夷扇貝加工新產品 3 個和皺紋盤鮑加工新產品 1 個；獲取年度監測數據 50 萬條。圍繞海水貝類產業發展需求，進行共性技術和關鍵技術研究、集成和示范；向社會提供信息服務，為用戶開展技術示范和技術服務，為產業發展提供全面系統的技術支撐。在全國貝類主產區長?？h設立貝類體系獐子島綜合試驗站，以貝類產業為主線，建設從產地到餐桌、從生產到消費、從研發到市場各個環節緊密銜接

90、、環環相扣的貝類現代農業產業技術體系，為公司貝類產業發展提供技術支撐。皺紋盤鮑種質資源保護與良種創制 開展皺紋盤鮑種質資源調查、鑒定、保護與開發，建設皺紋盤鮑活體、基因種質資源庫。開展皺紋盤鮑2023 年，完成皺紋盤鮑種質資源調查評估，收集皺紋盤鮑群體 3000 份，建立皺紋盤鮑活體庫；開發了開展皺紋盤鮑基因選擇育種，突破制約大連等黃渤海皺紋盤鮑種質資源不清、增養殖越冬死亡等長期產將發揮水產種質資源優勢，養護皺紋盤鮑優質海洋生物資源，進一步挖掘“獐子島鮑魚”品牌價值。通過建獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 20 重要經濟性狀遺傳解析和功能基因挖掘，培育具有單一或復合優勢性狀的優

91、質、高產、耐低溫新品種（系）。構建相應的苗種規?；嘤录夹g與綠色養殖新模式。皺紋盤鮑耐低溫、外部形態（反映殼長等生長指標）性狀表型的無損精準測定技術1 項；首次在皺紋盤鮑中開發了低乘重測序基因分型方法 1項。業難題，推動北黃海皺紋盤鮑增養殖產業可持續發展。立育繁推商業化體系，規?；嘤驮鲳B殖，保護和恢復鮑魚群體，做大做強鮑魚產業，推進獐子島鮑魚地理標志產品綠色、可持續發展?！按筮B鮑魚”原種培育及產業化示范 開展獐子島及周邊海域皺紋盤鮑原種資源量評估和種群群落結構調查，開展原種繁育及越冬期大規格苗種培育。2023 年，通過對獐子島、海洋島皺紋盤鮑原種資源調查，篩選出了皺紋盤鮑原種種鮑，開展了

92、原種苗種培育技術研究，建立了原種皺紋盤鮑苗種培育技術體系。篩選出海藻資源豐富、流速適中、礁石底的適播區，并進行養殖容量評估，底播后資源恢復評價；以此建立皺紋盤鮑原種養護技術體系，建立皺紋盤鮑原種資源產業化示范區，實現鮑魚原種資源恢復。建立獐子島土著品種保護區，保護皺紋盤鮑原種種質資源，為后續皺紋盤鮑基因選擇育種提供優質種源，有利于公司皺紋盤鮑產業的可持續發展。紫石房蛤種質資源保護與人工增養殖開發 突破紫石房蛤人工育苗及底播增殖技術，為紫石房蛤的種質資源保護和修復，以及資源的合理開發、大連地區紫石房蛤苗種人工繁育和增殖奠定基礎。2023 年，完成了紫石房蛤親貝暫養促熟、室內人工繁育、苗種中間培育

93、、底播條件的優化；建立健康紫石房蛤苗種培育技術體系 1 套，培育苗種220 萬枚。針對大連土著種紫石房蛤資源量下降、養殖苗種匱乏等問題，對紫石房蛤進行種質資源修復，推動紫石房蛤增養殖產業可持續發展。獐子島集團在黃海北部建成了規?；?、標準化的國家級海洋牧場，擁有海珍品原良種廠，開展紫石房蛤資源調查、人工苗種繁育、海區增養殖等工作，開辟公司未來新的利潤增長點。北方特色水產品種苗種培育技術研究 提升海膽種質，提高海膽育苗技術；實現獐子島海域紫石房蛤大規模健康苗種培育；實現獐子島海域萱藻苗種培育及海蘿、羊棲菜增養殖。紫石房蛤、萱藻、羊棲菜和蝦夷馬糞海膽苗種繁育技術突破，已與海上養殖和底播增殖。提升海膽

94、種質，形成高效育苗技術 1 套，引進海膽種質 2 個以上；建立紫石房蛤苗種人工繁育關鍵技術1 套，培育紫石房蛤苗種 500 萬粒；建立萱藻、海蘿、羊棲菜苗種繁育與增養殖關鍵技術 1 套，培育萱藻苗種 200 簾。提升獐子島集團海膽、紫石房蛤、藻類苗種培育技術，豐富海洋牧場增養殖品種，形成海洋牧場新質生產力。獐子島水動力模型構建及蝦夷扇貝病害預警預報 研發獐子島及周邊海域三維海洋水動力數值模型，實現對養殖水域海洋動力環境的精細化業務預報；通過檢測生理指標評價獐子島蝦夷扇貝健康水平，綜合預測的海溫信息形成蝦夷扇貝病害預警預報技術。聯合大連海洋大學月度蝦夷扇貝等生理生化、免疫、生長存活指標檢測，結合

95、海洋水溫、水質餌料等環境構建基礎模型，等待驗證。構建獐子島海域三維海洋水動力數值模型，水平計算網格分辨率不低于 1 公里，實現模型業務化 72 小時預報能力；構建和優化獐子島蝦夷扇貝健康評價模型，形成蝦夷扇貝病害預警預報技術。提升獐子島集團確權海洋海洋動力環境的預警預報能力，對蝦夷扇貝品種的健康進行評價，降低蝦夷扇貝等品種的養殖風險，提升產量和產值。藍碳產品設計保險及碳匯核算 開展貝藻類產品碳匯核算，進行藍碳產品設計、促進碳匯交易。完成沉積碳計量，召開藍碳會議，進一步推動方法學等構建。海洋濾食性貝類養殖生態系統具備強大的碳匯功能，通過長期的監測，完成部分藍碳產品設計保險及碳匯核算工作。形成海洋

96、藍碳產品合理的計量和交易機制，打造獐子島集團貝藻類藍碳發展新模式?？蛇M行大規模標準化開發，對實現國家 3060 雙碳目標具有重大的戰略意義。核心區環境及生態評通過對核心區環境及2023 年度完成了對核對現有核心區海域的海域生態環境的評獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 21 估 生態進行評估，可以了解自然資源的利用情況、環境質量和生態系統的健康狀況等方面的情況，為增養殖品種提供數據支持；可以發現潛在的生態環境預警問題，從而制定相應的措施進行保護；還可以反映資源的利用狀況和環境質量，為在增養殖資源的科學開發和環境管理提供科學依據。心區環境及生態評估，包括 60 萬畝底質粒徑，遙感與

97、實測數據結合等，為增養殖公司提供了實時的水溫、敵害生物、生態環境預警等實時數據，為增養殖的提質增效提供了科學依據。生態環境進行評估，從而分層現有海區的生物適應性，達到增養殖苗種精投精養。估，公司可以更清楚了解海域環境狀況，從而為公司確定“養什么、怎么養”提供發展戰略意見，為后續推進海洋保險、海洋碳匯儲備。厚殼貽貝、真海鞘、紫石房蛤、皺紋盤鮑等多品種繁育與種質保存 通過多品種繁育和種質保存，可以確保這些資源的可持續利用；種質保存是保護生物遺傳資源的重要手段，通過對這些海洋生物的種質進行保存，可以保護它們的遺傳多樣性，防止因環境變化、過度捕撈等因素導致的遺傳資源喪失。多品種繁育與種質保存對于保護生

98、物多樣性、維護生態平衡、實現資源持續利用以及推動科學研究等方面都具有重要意義。2023 年度完成了對厚殼貽貝、真海鞘、紫石房蛤、皺紋盤鮑等多品種繁育與種質保存的工作，其中紫石房蛤的繁育填補了該品種國內技術的空白。對本地土著品種進行保種與擴繁，增加養殖品種的多樣性。土著特殊品種的保種與擴繁，作為遼寧省水產種質資源庫分庫保存種質，提升資源量和產能。香螺繁育及誘捕代用餌料研發 香螺作為一種珍貴的海洋生物資源，其野生種群數量有限。通過繁育技術的研究和應用，可以人工繁殖香螺，減少對野生資源的捕撈壓力，維護生態平衡。在香螺誘捕程中，餌料的成本占比較大。研發誘捕代用餌料可以降低養殖成本，提高養殖效益。同時，

99、代用餌料的研發還可以減少對自然餌料（蟹子）的依賴，降低誘捕產量、誘捕工作局限性的壓力。2023 年達成香螺繁育技術進一步成熟，并形成了地方標準，誘捕餌料還在進一步研發中。香螺繁育的成功，對香螺產品資源進行有效補充，并形成香螺采捕的的可持續行；誘捕餌料的研發替代現有餌料的依賴性，降低成本。香螺的繁育對香螺品種的可持續經營性提供補充，誘捕餌料的研發，為降低公司降低生產成本，提供有利支持。即食海洋休閑零食項 目 利用集團優勢海洋資源，圍繞工廠、圍繞渠道客戶需求，開發常溫保存、開袋即食的海洋零食系列產品，滿足客戶對安全、營養、健康、方2023 年完成上市 16款休閑即食零食的開發并成功轉化上市。其中山

100、姆渠道定制新品燒汁鮑魚銷售突破1000 萬。此外冷吃扇貝粉、燒汁厚帶魚、每年開發貯備即食海洋休閑零食新品 10-20 款，并保證 3-5 款新品上市，讓獐子島味道深受消費者喜愛，讓大連特色海洋零食鮮動中國。休閑零食具有常溫保存，即開即食的方便特性，海洋零食除了口味鮮美，更具有高蛋白、低脂肪等健康營養特性，更符合消費者需求的趨勢。公獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 22 便的海洋零食產品的需求。椰香黑米花膠以及客戶定制鱈魚醬、三文魚、即食蝦等也成功上市，實現銷售。司可根據市場需求和流行趨勢的變化，利用優勢海洋資源，拓展資源品種和品類，進一步增加附加值、完善產業鏈。海鮮預制菜和海洋

101、滋補食品項目 以公司優質的扇貝和海參資源為基礎，開發即熱即食、即烹即食的預制品菜系列和海洋滋補新品，通過開發，可以進一步提升海洋食材加工的附加值，滿足消費者對快捷方便健康安全食品的需求。2023 年完成開發預制菜產品和滋補食品共8 款。包括海鮮大咖、調理扇貝、海參燒蹄筋、鮮蒸即食海參、蔥燒海參以及客戶定制的凈制干海參等新品開發成功并陸續上市銷售。圍繞長?？h海域貝類和海參類核心資源進行研究，每年開發預制菜海洋食品 10-20款，并確保 5-10 款新品上市，增加獐子島品牌美譽度，讓大連特色預制菜美食進入千家萬戶。該項目是公司食材向食品戰略的重要一環，有利于公司核心資源的高效利用和產業鏈的完善。后

102、續每年公司會持續推出滋補新產品和海鮮預制菜系列新品，滿足專賣連鎖、餐飲酒店、商超等不同渠道的需求。關于多倍體牡蠣的研發 利用多倍體制種技術生產出優良的三倍體牡蠣品種。已構建多個牡蠣四倍體種質群體，并進行了產業化應用。獲得1 項國家水產新品種 長牡蠣“前沿 1 號”（水產新品種登記號GS-02-009-2022），該品種是我國第一個具有自主知識產權的三倍體牡蠣新品種 形成多個多代選育、遺傳穩定的四倍體種質群體，做到種源自主可控，生產出適合我國養殖且生態性、經濟性、規?；^好的三倍體牡蠣苗種生產體系，實現多個牡蠣品種的產業化應用。在目前公司成熟的牡蠣多倍體制種技術基礎上，不斷優化提升技術和種質，培

103、育出更多生長快、高產、性狀穩定的三倍體牡蠣新品種（新品系），實現可持續發展。關于多倍體海灣扇貝的研發 提高三倍體海灣扇貝的生產性能。目前正處于關鍵技術攻關階段。實現三倍體海灣扇貝的產業化應用。實現產業化應用為公司帶來效益。關于多倍體櫛孔扇貝的研發 提高櫛孔扇貝的生產性能。目前正處于關鍵技術攻關階段。實現三倍體櫛孔扇貝的產業化應用。實現產業化應用為公司帶來效益。關于多倍體蝦夷扇貝的研發 提高蝦夷扇貝的生產性能。目前正處于關鍵技術攻關階段。實現三倍體蝦夷扇貝的產業化應用。實現產業化應用為公司帶來效益。關于多倍體鮑魚的研發 開發一種鮑魚育種的新方法。目前正處于關鍵技術攻關階段。實現三倍體鮑魚的產業化

104、應用。實現產業化應用為公司帶來效益。公司研發人員情況 2023 年 2022 年 變動比例 研發人員數量（人）59 62-4.84%研發人員數量占比 3.76%3.42%0.34%研發人員學歷結構 本科 12 12 碩士 9 12-25.00%博士 1 1 大專 18 18 高中及以下 19 19 研發人員年齡構成 30 歲以下 12 13-7.69%3040 歲 26 30-13.33%40 歲以上 21 19 10.53%公司研發投入情況 2023 年 2022 年 變動比例 研發投入金額（元）19,289,052.98 22,629,308.49-14.76%獐子島集團股份有限公司 20

105、23 年年度報告全文 23 研發投入占營業收入比例 1.15%1.12%0.03%研發投入資本化的金額（元）0.00 0.00 資本化研發投入占研發投入的比例 0.00%0.00%公司研發人員構成發生重大變化的原因及影響 適用 不適用 研發投入總額占營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因 適用 不適用 研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 適用 不適用 5、現金流、現金流 單位：元 項目 2023 年 2022 年 同比增減 經營活動現金流入小計 1,829,011,774.87 2,159,403,592.73-15.30%經營活動現金流出小計 1,638,931,813.68 2,

106、064,335,994.00-20.61%經營活動產生的現金流量凈額 190,079,961.19 95,067,598.73 99.94%投資活動現金流入小計 7,940,817.81 69,109,278.97-88.51%投資活動現金流出小計 17,423,936.88 35,334,650.80-50.69%投資活動產生的現金流量凈額-9,483,119.07 33,774,628.17-128.08%籌資活動現金流入小計 1,983,872,000.00 1,689,118,630.71 17.45%籌資活動現金流出小計 2,094,717,348.79 1,833,184,102.

107、39 14.27%籌資活動產生的現金流量凈額-110,845,348.79-144,065,471.68 23.06%現金及現金等價物凈增加額 74,857,996.13 3,248,551.12 2204.35%相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 適用 不適用 經營活動產生的現金流量凈額同比增長較大，主要原因為本期支付購買產品、原料款項同比減少。投資活動產生的現金流量凈額同比下降較大，主要原因為上年出售分公司獐子島集團股份有限公司烏蟒島分公司資產，導致處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額同比減少。報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明

108、適用 不適用 五、非主營業務分析五、非主營業務分析 適用 不適用 單位：元 金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性 投資收益-600,078.24-2.56%本期權益法核算的長期股權投資收益。是 資產減值-5,064,282.47-21.62%本期存貨跌價損失 441.15 萬元。否 營業外收入 6,455,323.19 27.56%本期收到與企業日?；顒訜o關的，與收益相關的政府補助 426.33 萬元。否 營業外支出 12,478,452.27 53.27%本期計提股民訴訟預計負債及支付賠償和解款 545.74 萬元，其他未決訴訟計提否 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度

109、報告全文 24 預計負債 154.82 萬元。六、資產及負債狀況分析六、資產及負債狀況分析 1、資產構成重大變動情況、資產構成重大變動情況 單位：元 2023 年末 2023 年初 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 553,321,070.57 23.11%478,860,480.61 19.67%3.44%應收賬款 251,359,852.25 10.50%251,761,439.95 10.34%0.16%存貨 731,689,238.91 30.56%746,826,528.90 30.67%-0.11%長期股權投資 141,529,972.02

110、5.91%140,194,188.89 5.76%0.15%固定資產 455,137,322.55 19.01%503,773,335.47 20.69%-1.68%在建工程 2,715,231.14 0.11%13,116,803.17 0.54%-0.43%使用權資產 36,513,957.89 1.52%11,954,403.41 0.49%1.03%短期借款 1,766,125,578.13 73.75%1,772,993,442.66 72.81%0.94%合同負債 19,540,786.95 0.82%10,602,048.96 0.44%0.38%長期借款 221,163,060

111、.91 9.24%5,614,319.61 0.23%9.01%本期續貸到期長期借款。租賃負債 24,412,656.42 1.02%2,642,308.74 0.11%0.91%預付賬款 67,440,304.09 2.82%68,362,835.09 2.81%0.01%無形資產 96,612,136.46 4.03%140,927,034.10 5.79%-1.76%應付賬款 104,780,622.67 4.38%142,744,716.15 5.86%-1.48%一年內到期的非流動負債 8,467,082.10 0.35%228,020,850.87 9.36%-9.01%本期續貸到

112、期長期借款。境外資產占比較高 適用 不適用 2、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用 單位：元 項目 期初數 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 本期購買金額 本期出售金額 其他變動 期末數 金融資產 4.其他權益工具投資 1,603,123.24-87,684.55-743,333.99 1,515,438.69 金融資產小計 1,603,123.24-87,684.55-743,333.99 1,515,438.69 上述合計 1,603,123.24-87,684.55-743,333.99 1,515,438.69 金融負債

113、 0.00 0.00 其他變動的內容 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 25 不適用。報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 是 否 3、截至報告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況 詳見第十節財務報告之十五中重要承諾事項所述。七、投資狀況分析七、投資狀況分析 1、總體情況、總體情況 適用 不適用 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況、報告期內獲取的重大的股權投資情況 適用 不適用 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 適用 不適用 4、金融資產投資、金融資產投資（1）證券投資情況證券投資情況 適用 不適用

114、公司報告期不存在證券投資。（2）衍生品投資情況衍生品投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。5、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用 公司報告期無募集資金使用情況。八、重大資產和股權出售八、重大資產和股權出售 1、出售重大資產情況、出售重大資產情況 適用 不適用 交易對方 被出售資產 出售日 交易價格（萬元）本期初起至出售日出售對公司的影響資產出售為上市公資產出售定價原則 是否為關聯交易 與交易對方的關聯所涉及的資產產權所涉及的債權債務是否按計劃如期實披露日期 披露索引 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 26 該資產為上市公司貢獻的凈利潤（萬元）（注3）

115、司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比例 關系（適用關聯交易情形）是否已全部過戶 是否已全部轉移 施，如未按計劃實施，應當說明原因及公司已采取的措施 大連市甘井子區開發建設事務服務中心、大連市甘井子區大連灣街道辦事處 大連獐子島玻璃鋼船舶制造有限公司所屬的相關土地等資產 2023年 07月 24日 5,860-51.03 本次交易是公司加快優化資產結構，盤活存量資產的重要舉措，有利于公司增加營運資金，聚焦核心業務，提高公司運營和管理效率，符合公司整體發展戰略需要，不會影響公司正常經營。84.74%根據大連市甘井子區建設用地收儲規劃交易委員會決定。該收購補償費用包含標的物的綜合補償（包括但不限于含土地使

116、用權、地上、地下建（構）筑物、樹木及土地范圍內其他所有歸屬丙方否 不適用 是 是 是 2023年 04月 07日 詳見巨潮資訊網上關于全資子公司擬簽訂收購補償合同的公告（公告編號：2023-05）獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 27 的不可移動資產、物品）、停產停業損失補償（包括但不限于含利潤損失、職工安置補助和異地生產經營補償）等費用。2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用 九、主要控股參股公司分析九、主要控股參股公司分析 適用 不適用 主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產

117、營業收入 營業利潤 凈利潤 獐子島集團大連永盛水產有限公司 子公司 水產品收購、加工、銷售，貨物進出口 100 萬人民幣 16,656,998.04 5,766,892.27 45,981,931.02-2,833,515.24-2,917,049.55 獐子島集團（榮成）食品有限公司 子公司 水產品加工銷售，進出口業務 8000 萬人民幣 170,471,996.49 155,895,236.04 146,384,349.77 15,489,466.59 12,026,206.61 大連新中海產食品有限公司 子公司 水產品收購、加工、銷售 17201.52 萬人民幣 159,080,339.

118、45 152,839,497.96 77,587,503.40-866,813.67-9,099,410.20 大連獐子島通遠食品有限公司 子公司 水產品來進料加工、銷售、進出口業務 2040 萬人民幣 109,309,165.72-98,756,985.64 51,524,812.85-5,718,489.42-5,560,518.10 獐子島集團（榮成）養殖有限公司 子公司 海水養殖、銷售 4000 萬人民幣 64,696,294.23-112,711,832.10 54,051,580.69 16,610,472.34 13,979,313.42 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度

119、報告全文 28 青島前沿海洋種業有限公司 子公司 海水養殖、育種、研發、繁育銷售 7500 萬人民幣 163,742,896.78 138,150,911.84 47,889,029.61 12,443,136.53 12,897,669.51 獐子島漁業集團美國公司 子公司 水產品貿易 100 萬美元 107,765,098.23 46,926,735.84 116,002,989.27 3,051,325.99 2,163,512.61 獐子島漁業集團麥克斯國際有限公司 子公司 水產品貿易 10 萬美元 52,892,975.83 11,060,572.05 98,936,642.72 7

120、,624,365.33 5,526,784.14 獐子島漁業集團香港有限公司 子公司 水產品貿易 46664 萬港元 485,921,824.07 471,974,119.60 505,635,095.20 6,363,898.55 5,138,341.23 大連翔祥食品有限公司 參股公司 水產品加工、倉儲、國際貿易 1974.645 萬美元 248,186,878.36 154,346,101.64 270,534,689.16-13,341,407.52-12,490,341.91 云南阿穆爾鱘魚集團有限公司 參股公司 鱘魚養殖、銷售 9444.44 萬人民幣 301,229,760.26

121、 231,286,286.74 58,655,939.73 20,738,543.90 18,657,224.16 大連普冷獐子島冷鏈物流有限公司 參股公司 報關業務，保稅倉庫經營，海關監管貨物倉儲 服務，進出口代理，貨物進出口 19680 萬人民幣 262,705,529.65 97,147,595.04 42,044,566.70-11,572,733.59-11,672,726.63 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 主要控股參股公司情況說明 公司控股子公司青島前沿海洋種業有限公司受牡蠣苗種行業市場競爭加劇及業務合作模式由委托生產模式調整為提供技術服務模式影響，營業收入同比減

122、少 30,984.46 萬元，凈利潤同比減少 4,321.20 萬元，扣除少數股東損益影響，歸屬于上市公司股東的凈利潤同比減少 2,506.30 萬元。十、公司控制的結構化主體情況十、公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 十一、公司未來發展的展望十一、公司未來發展的展望（一）公司未來的發展機遇和挑戰（一）公司未來的發展機遇和挑戰 2024 年是中華人民共和國成立 75 周年，是實現“十四五”規劃目標任務的關鍵一年，是遼寧省推進全面振興新突破三年行動的攻堅之年，是大連市“兩先區”高質量發展提質升級的關鍵之年。當前正處在振興發展的窗口期，各項推動經濟振興的宏觀政策將陸續出臺，為公司提質發展創造了

123、有利契機。大連市的“搶占經略海洋制高點，建設陸海統籌發展的現代海洋城市”的戰略目標，將“打造海上藍色糧倉，推動海洋漁業向深海、集約、高端轉型，加快建設中國海鮮預制菜之都，打造北方特色漁業種業基地，提升海洋科技創新能力，提高海洋生態治理水平。構建海洋碳匯核算計量體系，創建海洋碳匯產業國家級試驗區，成立貝藻藍碳國家級交易平臺”等政策舉措為公司發展提供了有利的平臺和機遇。公司將按照大連市“依托獐子島上市公司平臺功能，推動大連市海洋漁業做大做強”的目標和定位，努力克服內外錯綜復雜的宏觀市場環境等影響，守住公司來之不易的實體業績基本盤。將繼續以“厚積供給、發力需求、聚焦品牌、上下同欲”為經營管理方針，以

124、打造“打造卓越海洋食品服務商”為戰略發展目標，加速建立“存貨供給充足、市場拓展有序、品牌提升有力、研發助推精準、團隊建設高效、文化內涵深厚”的現代企業格局，深耕優質海域、聚焦養殖增殖、發揮品牌價值，不斷推動公司實現高質量發展，為大連市實現海洋強市建設新突破貢獻經濟價值、社會價值、生態價值。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 29 （二）公司近期發展戰略及經營計劃（二）公司近期發展戰略及經營計劃 1.聚焦核心，持續壯大海洋牧場綜合實力聚焦核心，持續壯大海洋牧場綜合實力 供給端要強化樹立“穩中求進、積極求變，聚焦核心、深耕牧場”的經營策略?？茖W布局 140 萬畝核心資源和核心產品，有

125、序放大海洋牧場存貨存量，建立核心產品與多品種有機結合的增收格局；加快推動優質土著品種培育擴繁，優選新品種育繁儲備，增強發展后勁；加快推動智能化、數字化監測和生態系統建設，加強生態監測、養護和牧場管控，確保海洋牧場建設成效和生物風險在可控范圍：實施確權海域休閑漁業特別是海釣產業的內外合作對接，深入探索和實踐產業新賽道和衍生品牌打造，培植新質生產力；對接長?？h 2024 年海釣大賽等大型活動，同頻共振逐步融入地域第三產業發展軌道；推進活鮮銷售精品精賣，拓展國內市場占有份額；強化海洋牧場隊伍建設，以優秀傳統文化和新時代新理念為引領，鍛造一支職業道德過硬、業務素養過硬、梯隊搭建過硬、執行能力過硬的鐵軍

126、團隊。2.搶攻市場，持續推動市場銷售提質升級搶攻市場，持續推動市場銷售提質升級 市場端要深入踐行“重塑形象、拓展布局，注重定位、細致服務”的建設理念。進一步構建核心產品全國銷售統一的標準體系、價格體系、客戶體系、激勵體系，推動各體系更加科學、更加規范、更加公平、更加高效，將市場意識和規矩意識有機融合起來；有計劃、有目標、有步驟、有措施加強線下線上銷售隊伍建設，強化全員全局價值觀趨同，從思想上業務上高標準培樹領頭人和骨干團隊，做到事業樹人、感情融人、激勵催人，建設一支能受到行業贊譽的銷售團隊；做優做實品牌提升計劃，利用大數據、物聯網、區塊鏈、人工智能等科技成果，要在“點”上有亮點突破，在“面”上

127、有共享輻射；充分挖掘“獐子島”和“中華老字號”品牌功能作用，做好做足品牌內涵大文章；梳理并夯實原有直營、加盟等線下渠道，強化政策執行和規矩約束，將品牌和產品呈現更富內涵和輻射力；加大力度拓展新的集采渠道和客戶渠道，將市場信息觸角延伸到終端；嚴格標準、準確界定、有序有力推動海參副品牌輸出，做到主、副品牌定位準確，相輔相成，相互促進；培育銷售團隊強化對企業、產品、品牌的認知提升和內涵深化，精益求精提升“親客”推介服務水平，將“親客”服務由軟實力轉變為硬實力。3.內外融通，持續推動國際業務行穩致遠內外融通，持續推動國際業務行穩致遠 貿易端要堅定秉持“優化調整、內外融合，穩中求進、防范風險”的運行原則

128、。緊密跟蹤、細致研判國際貿易政策和市場環境變化，適時調整運營策略；穩固美洲、日本、澳洲客戶市場，繼續發揮榮成食品、新中水產、北美公司的固有優勢，在競爭中放大優勢面；原料市場和消費市場兩端發力，咬住老客戶、搶攻新客戶，在穩住存量基礎上力爭實現新的增量；發揮公司供應鏈研發和加工產能轉化的優勢，加快形成公司內外產品業務融合、國外國內兩個市場融合發力的局面；繼續豐富海外貿易渠道，有序延伸東南亞業務；穩定并擴展與澳洲的業務份額，深入研判適度擴大進口產品貿易；把穩把牢優化調整加拿大相關業務，推動龍蝦等產品業務由波動性變為穩定性，增強盈利能力；厘清規則和程序，選任能力匹配人員，強化調度和審核，加強對控股企業

129、的業務管理掌控；加強涉及海外貿易的人才梯隊建設，不拘一格，選德任能，為打牢貿易板塊業績奠定堅實基礎。4.科技創新，推動建立產品品質與品牌“護城河”科技創新，推動建立產品品質與品牌“護城河”研發供應端要始終把握“貼緊終端、響應需求，靈活多變、創新驅動”的長期戰略。繼續深化與國內重點科研院所的橫向合作，瞄準產業需求和前沿技術，促進科研成果支撐產業創新進步；敲準縱向合作研究課題的產業針對性實效性，注重“實”的產業實用研究，促使課題研究落地見效；加強產品研發市級創新工作室建設，不斷增強新產品研發能力，彰顯優勢進一步提升消費市場應變能力；先立后破，加大生物技術研發力度，創新產品；發揮供應鏈內外整合資源互

130、補的作用，強化內外部信息整合，推動新產品供應和新渠道開拓并行并舉；發揚鍥而不舍、攻艱克難業務拓展作風，穩住原渠道，錨定新市場，繼續拓展業務空間；強化供應鏈業務管理和隊伍建設，探索構建精干的渠道拓展骨干團隊。5.練硬內功，不斷夯實鞏固內控管理根基練硬內功，不斷夯實鞏固內控管理根基 內控管理要繼續實施“瘦身減負、嚴控成本，精簡高效、降低負債”的方針不動搖。繼續推動土地、海域等低效資產處置盤活，提升資產使用效率；繼續嚴格把控采購成本、投資成本、人資成本以及內耗成本，推動公司軟成本和硬成本的雙降低；優化調整部分部門和業務，促進組織結構和業務單元更加高效；基本完成公司內控制度的修訂和完善，制定制度宣貫計

131、劃，開展學習、培訓、考核，將制度宣貫落到實處；高標準選拔、嚴標準考核新聘人員，繼續推動全員學習培訓工作走深走實；加強審計隊伍建設，強化審計工作硬度，進一步增強全過程審計的實效性、指導性、管束性和震懾性；強化預算執行和預算考核的嚴謹性、科學性和權威性。推動數字資產、藍碳交易等建設，培植新質生產力。逐步完善薪酬體系架構和考核激勵機制。6.堅守底線，嚴格遵守上市公司監管要求堅守底線，嚴格遵守上市公司監管要求 國務院發布了關于進一步提高上市公司質量的意見，中國證監會發布了推動提高上市公司質量三年行動方案（2022-2025）、加強上市公司監管意見和嚴把發行上市準入關提高上市公司質量意見等重要文件，資本

132、市場監管工作的重點為“兩強兩嚴”。即深入貫徹中央金融工作會議精神，牢牢把握強監管、防風險、促發展的主線，堅持市場化法治化方向，尊重規律，尊重規則，推進資本市場高質量發展。重點突出強本強基，嚴監嚴管。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 30 公司將嚴格遵守上市公司各項監管政策和監管要求，持續推動完善治理、健全內控、規范運作等走深走實，計劃開展系列合規培訓，加強重大違法案例警示教育，提高“關鍵少數”合規意識；樹立投資者是市場之本理念，注重投資者保護與回報，強化公眾投資者監督，增進中小投資者與公司的互動與交流；承擔起市值管理主體責任，夯實市值管理基本功；扎實細致做好上市公司各項工作，守

133、正創新，穩中求進，不斷提升公司發展質量。（三）公司可能面臨的風險和應對措施（三）公司可能面臨的風險和應對措施 1、環境風險 獐子島確權海域位于北黃海，是屬于遠離陸地的開放性海域，海區環境夏季受北黃海冷水團，冬季受黃海暖流影響。夏季處于大環流內，營養鹽等主要來自內循環；冬季則有來自赤道的黑潮形成的黃海暖流進入，帶來外源營養鹽。公司底播增殖生產模式受自然環境影響較大，屬大農業范疇，主營品種基本以增殖、養護為主，因此大生態尺度的變化如厄爾尼諾或拉尼娜現象、冷水團鋒面移動、降雨和徑流減少、水團移動，以及養殖容量、敵害生物等均會對主營品種產生影響。公司的對策和措施為：統籌合理規劃海洋牧場空間布局，將確權

134、開發海域調整在可控范圍。秉承生態可持續、產業可持續的理念，滿足生物多樣性需求，提升海洋牧場可持續產出能力?？茖W規劃產品結構布局，由單一品種結構向參、貝、鮑、膽、螺多營養層次綜合養殖模式轉型。推進沿岸藻礁、藻場建設，提升初級生產力，助力藍碳產品品牌建設。加強原生優質土著資源繁育、增殖與養護，構建資源評估、補充、利用的可持續產出模式，提升產品品質和價值。做好海洋環境、氣候及產品長勢動態變化日常跟蹤和監測工作。強化與海洋科研機構合作，密切跟蹤監測海洋牧場生態。2、市場波動風險（1）市場需求方面：海水養殖業是生產終端消費品的行業，公司下游的市場需求受宏觀經濟的影響較大。經濟景氣度能提升商業活動的活躍程

135、度，從而增加商務活動等對海珍品的消費，經濟景氣也將提升消費者的人均可支配收入，使家庭生活及養生保健等日常消費維持在較高水平，而當宏觀經濟陷入低迷時，人們將相應削減海珍品的消費支出，從而使銷售受到影響。（2）市場供給方面：水產行業是市場充分競爭性行業。目前競爭方式還停留在價格競爭為主的初級階段，公司中高端品質定位容易受低端產品價格沖擊；另一方面，整個產業原料來源容易受外部自然生態環境影響，不成熟的市場結構和不穩定的產能供給，會使產品面臨著一定的市場價格波動風險。公司的對策和措施為：（1）布局海洋牧場、大洋漁業產業結構，提升供給方面的資源可持續能力。公司在黃海北部建立了規?；默F代海洋牧場，成為海

136、珍品增養殖基地，具有行業領先的優質種質資源、技術以及產業專利。公司與北美、挪威、俄羅斯等地資源基地建立了合作，并與海外重要資源區域的企業建立戰略合作伙伴關系，運營全球貝類、魚類、蝦類、蟹類等優質大洋漁業資源。（2）實施食材向食品升級戰略，提升服務客戶與市場能力。提升管理質量和產品質量；提高食品研發投入，推進食材向食品升級，加強采購訂單管理、加工過程管控等，嚴格控制產品成本，打造產品成本優勢和質量口碑。加強銷售隊伍建設，完善銷售人員激勵政策，提高銷售人員主動性，加快市場應對反應速度，及時感知客戶、市場變化，適配銷售策略，不斷提升銷售端能力，不斷提高客戶服務水平，提升客戶滿意度和忠誠度。3、食品安

137、全風險 食品安全風險是食品生產加工企業必須要充分防范和控制的風險。公司的產業鏈涉及到整個產品實現過程，包括育苗、增養殖、加工、運輸、倉儲和銷售，任何一個環節出現疏忽都有可能產生食品安全風險。公司始終將食品安全風險控制作為公司的“生命線”進行管控。公司的對策和措施為：（1）公司嚴格遵守國家有關食品安全法律和法規的規定，隨時根據國家法律法規和食品安全標準的修訂和新增進行調整，以滿足國家對食品安全的要求。同時，按照市場監督管理局、海關等相關政府部門的檢查和指導，調整管控方案，滿足監管部門對產品實現過程控制的總要求，有效控制公司食品安全風險。公司嚴格按照中華人民共和國海關總署公告2023 年第 103

138、 號(關于全面暫停進口日本水產品的公告)要求，杜絕進口原產地為日本的水產品（含食用水生動物）。（2）通過引入食品安全管理體系和第三方機構審核和管理來控制食品安全風險。公司以食品安全管理體系 HACCP體系為基礎，建立危害分析和關鍵控制點來進行整體的食品安全風險控制，定期進行內部監督和審核以保證食品安全體系的正常運行。同時，公司通過 HACCP、BRCGS、有機產品和生產許可等認證和合作經銷商等第三方對公司的食品安全管理體系進行監督審核，以保證公司的食品安全體系正常運行，有效的控制住食品安全風險。持續加強輸入性風險監控，并隨時根據國家的風險控制要求，調整風險控制方案。同時，加強對獐子島海洋牧場及

139、外購原料的常規性安全檢測，由國際檢驗、鑒定、測試和認證機構 SGS 實施相關核放射性元素檢測，確保向消費者提供健康、優質、安全、放心的海洋產品，堅定維護海洋環境、食品安全和人民健康。（3）建立食品安全體系并實施檢查：品控管理部門通過對食品安全風險分析，建立了相關的程序文件和制度，下屬獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 31 各單位根據這些制度進行分解，依據程序文件和制度的要求，結合其實際生產情況建立相應的制度和標準。分別建立了輸入性風險管控、過程風險管控、輸出風險管控、檢驗標準、追溯與召回等制度和程序。通過內部專項檢查，定期巡檢和培訓的方式，保證程序和制度的有效執行，結合每年對各

140、加工單位進行一次系統的風險評估和檢查，以確保整個生產實現過程符合食品安全標準和質量標準，有效的控制食品安全風險。十二、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動十二、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動 適用 不適用 公司報告期內未發生接待調研、溝通、采訪等活動。十三、十三、“質量回報雙提升質量回報雙提升”行動方案貫徹落實情況行動方案貫徹落實情況 公司是否披露了“質量回報雙提升”行動方案。是 否 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 32 第四節第四節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 報告期內，公司嚴格按照中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、上市公司治

141、理準則、深圳證券交易所股票上市規則和中國證監會有關法律法規等相關要求，不斷完善公司治理結構，建立健全內部管理和控制制度，進一步規范公司運作，不斷提高公司治理水平。截至報告期末，公司治理的實際狀況符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件。1、關于股東與股東大會 公司嚴格按照上市公司股東大會規則等的規定和要求，規范股東大會召集、召開、表決程序。報告期內共召開4 次股東大會，股東大會均由董事會召集召開，并聘請律師進行現場見證。股東大會采用了現場會議和網絡投票相結合的方式，全面實施網絡投票、中小投資者單獨計票，為投資者參與決策投票提供便利，保障全體股東特別是中小股東享有平等地位，行使自己的權利

142、。同時，公司開展了以電話、現場交流、投資者關系互動平臺等多種形式的互動溝通，保障與股東信息交流與溝通順暢。2、關于控股股東與上市公司的關系 公司具有獨立完整的業務及自主經營能力，在業務、人員、資產、機構、財務上獨立于控股股東，公司董事會、監事會和內部機構根據其議事規則或公司制度獨立運作，公司控股股東能嚴格規范自己的行為，未出現越過公司股東大會直接或間接干預公司決策和經營活動的行為。公司不存在控股股東占用上市公司資金，或者上市公司為控股股東提供擔保的情況。3、關于董事和董事會 公司嚴格按照中華人民共和國公司法和公司章程等規定的選聘程序選舉董事；公司目前有董事 11 名，其中獨立董事 4 名，董事

143、會的人數及人員構成符合法律法規和公司章程的要求；董事會下設戰略委員會、提名委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會四個專門委員會，并制定了各委員會的議事規則，各委員會職責明確，整體運作情況良好，能夠保證董事會高效運作和科學決策。報告期內共召開 6 次董事會，公司董事能夠依據深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 1 號主板上市公司規范運作等開展工作，出席董事會和股東大會，認真履行董事職責，積極參加相關培訓，熟悉掌握有關法律法規，不斷提升履職能力。4、關于監事和監事會 公司嚴格按照中華人民共和國公司法和公司章程等有關規定選舉監事，公司監事會目前由 3 名監事組成，其中職工代表監事 1 名，監事會的人數

144、及構成符合法律法規和公司章程的要求。報告期內共召開 4 次監事會，公司監事能夠按照相關規章制度等要求，認真履行自己的職責，對公司重大事項、關聯交易、財務狀況等進行有效監督并發表核查意見。5、關于內部審計制度 公司制定了內部審計工作規定，明確規定了審計部門的職責、權限、工作內容、工作方法和程序。通過內部審計工作的有效開展，持續監督檢查公司各項經營活動和主要內部控制制度的執行情況，不斷提出改進意見和建議，防范內部控制的風險，以保障公司經營管理活動的正常進行。6、關于信息披露與透明度 公司指定董事會秘書負責信息披露工作、接待投資者來訪和咨詢，指定證券時報、上海證券報、證券日報和巨潮資訊網（http:

145、/）為公司信息披露的指定報紙和網站；公司按照有關法律法規及公司制度的要求，真實、準確、完整、及時的披露有關信息，未發現公司董監高人員在影響公司股價和重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股票情形。7、關于相關利益者 公司尊重和維護相關利益者的合法權益，積極與相關利益者進行溝通和交流，努力與股東、客戶、員工等各利益方一道共同推動公司穩步、持續、健康發展。公司及員工積極投身各類公益慈善活動，積極履行企業公民的社會責任。公司治理的實際狀況與法律、行政法規和中國證監會發布的關于上市公司治理的規定是否存在重大差異 是 否 公司治理的實際狀況與法律、行政法規和中國證監會發布的關于上市公司治理的規定不存在重

146、大差異。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 33 二、公司相對于控股股東、實際控制人在保證公司資產、人員、財務、機構、業務等方面二、公司相對于控股股東、實際控制人在保證公司資產、人員、財務、機構、業務等方面的獨立情況的獨立情況 公司嚴格按照中華人民共和國公司法和公司章程等法律法規及制度的要求規范運作，逐步建立健全法人治理結構，在資產、人員、財務、機構、業務上保持獨立，具有完整的業務體系和直接面向市場獨立經營的能力。具體情況如下：1、資產獨立情況 公司資產與股東的資產嚴格分開，并完全獨立運營，公司目前業務和生產經營所需資產的權屬由公司獨立享有，不存在與股東單位共用的情況，具備資產的

147、獨立完整性。本公司資產產權不存在被控股股東及其關聯方控制和占用的情況。2、人員獨立情況 公司已擁有較為健全的法人治理結構，公司董事會、管理層保持穩定，公司高級管理人員在公司專職工作、領取薪酬，未在控股股東及其下屬企業兼任任何行政職務，控股股東亦未干預公司董事會和股東大會已經作出的人事任免決定。公司人事及工資管理與股東單位完全嚴格分離，所有員工均在公司領薪；公司制訂了員工聘用、考評、晉升等完整的勞動用工制度，公司與員工已簽訂了勞動合同，在勞動、人事及工資管理等方面保持獨立。3、財務獨立情況 公司設有獨立的財務會計部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度；公司擁有獨立的銀行賬戶，不存在與控股股

148、東共用銀行賬戶的情況；公司依法獨立納稅；公司能夠獨立做出財務決策，不存在控股股東干預公司資金使用的情況。4、機構獨立情況 公司依照中華人民共和國公司法和公司章程等規定，設置了股東大會、董事會、監事會等決策及監督機構，建立了符合自身經營特點、獨立完整的法人治理結構、組織結構，各機構依照公司章程和各項規章制度行使職權。公司的辦公機構和生產經營場所與控股股東分開，不存在混合經營、合署辦公的情況。5、業務獨立情況 公司具備獨立完整的面向市場自主經營的能力，擁有包括苗種繁育、海水養殖、產品加工、倉儲運輸、市場銷售等在內的主營業務體系。公司獨立開展自身業務，自主經營，獨立對外簽訂協議，在業務的各經營環節不

149、存在對控股股東及其控制的其他企業的依賴。公司及其控股子公司與控股股東及其控制的企業所從事的業務保持獨立。三、同業競爭情況三、同業競爭情況 適用 不適用 四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 會議決議 2023 年第一次臨時股東大會 臨時股東大會 35.65%2023 年 04月 24 日 2023 年 04月 25 日 詳見巨潮資訊網上2023 年第一次臨時股東大會決議公告（公告編號：2023-07）2022 年度股東大

150、會 年度股東大會 44.08%2023 年 05月 19 日 2023 年 05月 20 日 詳見巨潮資訊網上2022 年度股東大會決議公告（公告編號：2023-20）2023 年第二次臨時股東大會 臨時股東大會 35.67%2023 年 10月 12 日 2023 年 10月 13 日 詳見巨潮資訊網上2023 年第二次臨時股東大會決議公告（公告編號：2023-32）2023 年第三次臨時股東大會 臨時股東大會 35.92%2023 年 12月 29 日 2023 年 12月 30 日 詳見巨潮資訊網上2023 年第三次臨時股東大會決議公告（公告編號：2023-40）獐子島集團股份有限公司

151、2023 年年度報告全文 34 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 五、董事、監事和高級管理人員情況五、董事、監事和高級管理人員情況 1、基本情況、基本情況 姓名 性別 年齡 職務 任職狀態 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股）本期增持股份數量（股）本期減持股份數量（股）其他增減變動（股）期末持股數（股）股份增減變動的原因 李衛國 男 53 董事長 現任 2022 年08 月17 日 2025 年08 月 16日 戰成敏 男 57 董事、總裁 現任 2022 年08 月17 日 2025 年08 月 16日 唐艷 女

152、 59 董事、常務副總裁 現任 2020 年07 月20 日 2025 年08 月 16日 張昱 男 50 董事 現任 2022 年08 月17 日 2025 年08 月 16日 姜大為 男 61 董事、副總裁 現任 2022 年08 月17 日 2025 年08 月 16日 姜云全 男 48 董事 現任 2021 年05 月21 日 2025 年08 月 16日 王澤輝 男 54 董事 現任 2022 年08 月17 日 2025 年08 月 16日 王國紅 男 56 獨立董事 現任 2022 年08 月17 日 2025 年08 月 16日 史達 男 51 獨立董事 現任 2022 年08

153、 月17 日 2025 年08 月 16日 宋堅 男 53 獨立董事 現任 2022 年08 月17 日 2025 年08 月 16日 張曉東 男 45 獨立董事 現任 2022 年08 月17 日 2025 年08 月 16日 馬曉丹 女 34 監事會主席 現任 2022 年08 月17 日 2025 年08 月 16日 劉長鎖 男 60 監事 現任 2022 年08 月17 日 2025 年08 月 16日 吳春曉 女 43 職工監事 現任 2021 年08 月2025 年08 月 16 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 35 19 日 日 劉明 男 46 副總裁 現任 2

154、022 年08 月17 日 2025 年08 月 16日 孫湘 女 49 財務總監 現任 2022 年08 月17 日 2025 年08 月 16日 閻忠吉 女 44 總裁助理、董事會秘書 現任 2019 年11 月01 日 2025 年08 月 16日 姜玉寶 男 51 總裁助理 現任 2017 年12 月01 日 2025 年08 月 16日 黃萬成 男 50 總裁助理 現任 2020 年02 月27 日 2025 年08 月 16日 300 300 武志強 男 51 總裁助理 現任 2021 年10 月28 日 2025 年08 月 16日 合計-300 0 0 0 300-報告期是否存

155、在任期內董事、監事離任和高級管理人員解聘的情況 是 否 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 2、任職情況、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責（1）董事）董事 李衛國，男，中共黨員，1971 年 2 月出生，大連理工大學行政管理碩士，現任大連農漁產業集團有限公司黨委書記、董事長。1993.07-1997.04，任大連市供水公司工程部科員；1997.04-1998.01，任大連市供水公司工程部副部長；1998.01-2000.01，任大連市供水公司總經理助理；2000.01-2001.12，任大連市水利局黨委辦公室副主任；200

156、1.12-2010.06，任大連市水務局黨委委員、黨委辦公室主任；2010.06-2011.10，任大連市水務局辦公室主任；2011.10-2019.01，任大連市水務局副局長、黨委委員；2019.01-2022.07，任大連市水務局黨組書記、局長；2022.07 至今，任大連農漁產業集團有限公司黨委書記、董事長；2022.08至今，任本公司董事長。戰成敏，男，中共黨員，1967 年 4 月出生，東北財經大學公共管理碩士，現任本公司董事、總裁。2014.10-2015.10，任遼寧省長?？h發展和改革局、經濟和科技信息局、統計局、物價局局長；2015.10-2016.07，任遼寧省長?？h發展和改

157、革局局長、黨組書記，經濟和科技信息局、統計局、物價局局長；2016.07-2016.08，任遼寧省長?？h發展和改革局局長、黨組書記，經濟和科技信息局、統計局、物價局局長，長?？h獐子島鎮黨委書記、武裝部第一部長；2016.08-2019.03，任遼寧省長?？h獐子島鎮黨委書記、武裝部第一部長；2019.03-2020.06，任遼寧省長?？h委常委，長山群島旅游避暑度假區（長山群島海洋生態經濟區）黨工委委員，獐子島鎮黨委書記、武裝部第一部長；2020.06-2021.09，任遼寧省長?？h委常委，大連長山群島海洋生態經濟區黨工委委員，獐子島鎮黨委書記、武裝部第一部長；2021.09-2022.08，任遼

158、寧省長?？h委常委,大連長山群島海洋生態經濟區黨工委委員，遼寧省長?？h委統一戰線工作部部長，遼寧省長?？h獐子島鎮黨委書記、武裝部第一部長；2022.08 至今，任本公司董事、總裁。唐艷，女，1965 年 1 月出生，大專學歷?，F任本公司董事、常務副總裁、海外事業部總經理。曾任大連東方編譯公司編輯部主任；大連糧食工業總廠財務會計；香港龍正大連辦事處財務總監；通遠食品有限公司副總經理。2008.08-2012.02，任本公司加工事業二部總經理助理、管理部經理；2012.02-2012.04，任本公司加工事業二部副總經理、管理部經理；2012.04-2013.05，任本公司加工事業二部副總經理（主持工

159、作）、海石食品有限公司總經理；2013.05-2014.04，任本公司加工事業二部總經理；2014.04-2016.01，任本公司大連通遠食品有限公司總經理；2016.01-2020.02，任本公司冷鏈物流業務群執行總裁、大連通遠食品有限公司總經理、中央冷藏物流有限公司總經理；2020.02-2020.05，任本公司高級總監、大連通遠食品有限公司總經理、中央冷藏物流有限公司總經理；2020.05-2020.07，任本公司高級總監、大連通遠食品有限公司總經理；2020.07-2021.02，任本公司董事長、總裁、大連通遠食品有限公司總經理。2021.02-2022.08，任本公司董事長、總裁；2

160、022.08-2023.07，任本公司董事、常務副總裁、人資行政中心總監、海外事業部總經理；獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 36 2023.07 至今，任本公司董事、常務副總裁、海外事業部總經理。姜大為，男，1963 年 3 月出生，大連水產學院碩士，教授研究員級高級工程師，現任本公司副總裁、海洋生物技術研發中心總監。1998.03-2002.02，任大連市漁政管理所特種海產品管理科科長、增養殖管理科科長；2002.02-2006.02，任大連市漁政管理所副所長；2006.02-2011.01，任大連市漁政監督管理局副局長、中國海監大連支隊副支隊長、大連斑海豹國家級自然保護區

161、管理處副處長（縣處級）；2011.02-2022.08，任大連市現代農業生產發展服務中心大連市水產研究所所長；2022.08 至今，任本公司董事、副總裁、海洋生物技術研發中心總監。張昱，男，1974 年 9 月出生，東北財經大學碩士，金融中級職稱。大連市第十一、十二、十三屆政協委員?，F任大連市國有資本管理運營有限公司副總經理。2005.02-2010.03，任大連華銳股份有限公司證券部部長；2010.03-2012.09，歷任大連重工起重集團有限公司證券部部長、大連華銳重工集團股份有限公司總裁助理兼資本運營部部長；2012.11-2015.12，任大連金州重型機器集團有限公司總經理助理兼資本運

162、營部部長；2017.02-2018.01，任大連華銳重工集團股份有限公司總裁助理兼戰略投資部部長、大連海威發展投資有限責任公司執行董事、總經理；2018.01-2022.08，任大連重工裝備集團有限公司總經理助理、職工董事；2022.08 至今，任大連市國有資本管理運營有限公司副總經理；2022.08 至今，任本公司董事。姜云全，男，1976 年 3 月出生，大專學歷。2017-2019 年，任國投城市資源互聯網科技（北京）股份有限公司總經理；董事。2019 年至今，任鐵扇公主（北京）科技有限公司總經理、董事；2021.05 至今，任本公司董事。王澤輝，男，1970 年 4 月出生，大專學歷。

163、現任大連市長?？h獐子島鎮褡褳村黨支部書記、村委會主任。2007.04-2010.03，任褡褳村黨總支委員、村委會副主任；2010.04-2013.03，任褡褳村黨總支副書記、村委會委員；2013.04-2020.09，任褡褳村黨總支副書記、村委會主任；2020.09-2020.12，任褡褳村黨總支書記、村委會主任；2021.01 至今，任褡褳村黨支部書記、村委會主任；2022.08 至今，任本公司董事。王國紅，男，中共黨員，1968年 9 月出生，大連理工大學管理學博士，現任大連理工大學創新與創業研究所教授，博士生導師。1991.07 至今工作于大連理工大學經濟管理學院任教，現任創新與創業研究

164、所所長，博士生導師。主要社會兼職：中國技術經濟學會技術創新與創業分會副理事長，全國萬名優秀創新創業導師、遼寧省優秀創新創業導師、大連市首批創業導師等，2009 年入選遼寧省“百千萬人才工程”百人層次。2022.08 至今，任公司獨立董事。史達，男，中共黨員，1973 年 4 月出生，東北財經大學薩里國際學院院長，教授，博士生導師?；粲|青年教師獎獲得者，中國旅游協會旅游教育分會副會長，教育部旅游管理專業教學指導委員會委員，中國旅游協會旅游教育名師，遼寧省本科教學名師，遼寧省旅游管理專業教學指導委員會主任，遼寧省標準化專家組組長。2022.08 至今，任本公司獨立董事。宋堅，男，1971 年 6

165、 月出生，大連水產學院學士，現任大連海洋大學研究員。2000.06-2007.08，任大連水產學院助理研究員；2007.09-2015.08，任大連海洋大學（原大連水產學院）副研究員；2015.09 至今，任大連海洋大學研究員；2022.08 至今，任本公司獨立董事。張曉東，男，中共黨員，1979年 5 月出生，東北財經大學管理學博士，中國注冊會計師資格（非執業），現任東北財經大學會計學院副院長、教授、博士生導師。自 2004 年起，在東北財經大學會計學院歷任助教、講師、副教授、博士生導師和教授；2017.09 至今，擔任東北財經大學會計學院財務管理系主任。曾以訪問學者身份赴東吳大學（中國臺灣

166、地區）、比利時天主教魯汶大學和俄亥俄州立大學（美國）進行學術交流。主要社會兼職：中科催化新技術（大連）股份有限公司獨立董事。2022.08 至今，任本公司獨立董事。（2）監事）監事 馬曉丹，女，中共黨員，1990年 2 月出生，大連海事大學法學碩士，具備法律職業資格、證券從業資格、基金從業資格，現任大連市國有資本管理運營有限公司董事會辦公室副主任。2015.07-2016.04，任源溢（上海）股權投資基金管理有限公司大連分公司業務員；2016.05-2022.07，歷任大連國有資源投資集團有限公司法務部法務專員、部長助理、副部長、部長，公司律師。2022.07-2023.05，歷任大連市國有資

167、本管理運營有限公司風控管理部職員、副部長，2023.05 至今任大連市國有資本管理運營有限公司董事會辦公室副主任；2022.08 至今，任本公司監事會主席。劉長鎖，男，中共黨員，1964 年 11 月出生，畢業于遼寧大學，高級政工師，現任大連鹽化集團有限公司工會主席。1998.06-2003.07，任大連復州灣鹽場黨委組織宣傳部副部長、黨委組織宣傳部部長（機關黨總支書記）；2003.07-2007.07，任大連復州灣鹽場黨群工作部副部長（機關黨總支部書記）；2007.07-2008.02，任大連復州灣鹽場黨委工作部部長、紀委副書記；2008.02-2009.07，任大連復州灣鹽場黨委副書記、紀

168、委書記、工會主席；2009.07至 2024.02，任大連鹽化集團有限公司黨委副書記、紀委書記、工會主席；2024.02 至今，任大連鹽化集團有限公司工會主席；2022.08 至今，任本公司監事。吳春曉，女，中共黨員，1981年 3 月出生，大專學歷。歷任本公司人力資源部人事專員、經理助理，本公司工會辦公室主任，本公司工會委員會副主席、本公司黨群辦公室黨務干事，中共獐子島集團總部職能中心支部委員會副書記、書記等職?，F任中共獐子島集團股份有限公司總支委員會副書記、本公司黨群辦公室主任、本公司工會主席、本公司團總支書記；2021.08 至今，任本公司職工監事。（3）高級管理人員）高級管理人員 獐子

169、島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 37 戰成敏，總裁（簡歷見董事介紹）。唐艷，常務副總裁（簡歷見董事介紹）。姜大為，副總裁（簡歷見董事介紹）。劉明，男，1978 年 7 月出生，碩士研究生學歷?，F任本公司副總裁、新零售事業部總經理、獐子島（大連）網絡科技有限公司總經理。2015.11-2022.08，主要歷任本公司海參食品事業部總經理、海洋食品業務群執行總裁、公司執行總裁、公司常務副總裁、新零售事業部總經理、水世界（上海）網絡科技有限公司總經理。2022.08 至今，任本公司副總裁、新零售事業部總經理、獐子島（大連）網絡科技有限公司總經理。孫湘，女，1975 年 12 月出生，東北

170、財經大學研究生學歷，管理學碩士學位，具備高級會計師、注冊會計師（非執業）資質?，F任本公司財務總監。2001-2005 年，歷任銀河證券大連營業部、城市管理部財務人員、亞洲證券上?？偛垦芯克袠I研究員；2005-2011年，歷任大連港灣集裝箱碼頭有限公司（合資企業）管理會計高級主管、大連輪駁有限公司財務部長；2011.04-2020.05，任大連圣亞旅游控股股份有限公司（上市公司，證券代碼 600593）財務經理、財務總監；2022.08-2024.01，任本公司財務總監；2024.01 至今，任本公司財務總監、財務管理部經理。閻忠吉，女，1980 年 11 月出生，大連理工大學研究生學歷，經濟

171、學碩士學位，金融經濟師，已取得董事會秘書資格證書?，F任本公司總裁助理、董事會秘書、投資證券部高級經理。2009.06-2012.05，任本公司總裁辦公室發展研究員、投資證券部投資分析員；2012.05-2014.09，任本公司證券事務代表；2014.09-2019.11，任本公司證券事務代表、投資證券部經理、投資證券部高級經理；2019.11 至今，任本公司總裁助理、董事會秘書、投資證券部高級經理。姜玉寶，男，1973 年 10 月出生，本科學歷，中級會計師職稱?，F任本公司總裁助理、企業管控中心總監、企業管理部經理、資產管理部經理。2007.11-2017.11，任本公司財務管理部副經理、會計

172、核算部副經理、成本管理部經理、營銷業務群財務管理部經理、海洋食品業務群財務管理部經理、冷鏈物流業務群財務管理部經理、財務中心總監助理、冷鏈物流業務群執行總裁助理；2017.12-2020.07，任本公司總裁助理、企業管控中心總監；2020.07-2022.08，任本公司總裁助理、財務總監、企業管控中心總監；2022.08 至今，任本公司總裁助理、企業管控中心總監、企業管理部經理、資產管理部經理。黃萬成，男，1974 年 8 月出生，碩士學位，高級工程師，現任全國水產標準技術委員會委員，本公司總裁助理、供應鏈事業部總經理、商品研發部經理、休閑食品銷售部經理。2007.06-2009.07，任本公

173、司加工事業二部食品研發部副經理（主持工作）；2009.07-2010.08，任本公司營銷中心技術研發部副經理；2010.08-2013.05，任公司海洋食品研發中心技術研發部副經理（主持工作）；2013.05-2016.12，任公司海洋食品研發中心技術研發部經理；2016.12-2018.05，任本公司商品研發中心總監；2018.05-2019.07，任本公司商品研發中心總監兼休閑食品事業部總經理；2019.07-2020.02，任本公司海洋食品業務群執行總裁助理、商品研發中心總監、休閑食品事業部總經理；2020.02-2020.07，任本公司總裁助理、商品研發中心總監、休閑食品事業部總經理；

174、2020.07 至今，任本公司總裁助理、供應鏈事業部總經理、商品研發部經理、休閑食品銷售部經理。武志強，男，1973 年 8 月出生，大專學歷，現任本公司總裁助理、增養殖事業部總經理。2001-2010 年，任本公司廣鹿分公司經理、安全管理部經理、養殖分公司經理、監事、養殖事業一部總經理、總裁助理、副總裁。2011.08-2015.12，任大連萬眾海洋科技有限公司總經理；2021.07-2021.08，任本公司三倍體牡蠣事業部總經理、獐子島集團（榮成）養殖有限公司總經理；2021.08-2021.10，任本公司苗種與養殖事業部總經理、獐子島集團（榮成）養殖有限公司總經理；2021.11-202

175、1.12，任本公司總裁助理、苗種與養殖事業部總經理、獐子島集團（榮成）養殖有限公司總經理；2021.12-2023.02，任本公司總裁助理、增養殖事業部總經理、獐子島集團（榮成）養殖公司總經理；2023.02 至今，任本公司總裁助理、增養殖事業部總經理。在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 李衛國 大連農漁產業集團有限公司 黨委書記、董事長 2022 年 07 月 17 日 是 張昱 大連市國有資本管理運營有限公司 副總經理 2022 年 07 月 30 日 是 王澤輝 長?？h獐子島鎮褡褳經濟

176、發展中心 法定代表人 2021 年 02 月 24 日 否 馬曉丹 大連市國有資本管理運營有限公司 風控管理部職員 2022 年 07 月 09 日 2022 年 08 月05 日 是 馬曉丹 大連市國有資本管理運營有限公司 風控管理部副部長 2022 年 08 月 05 日 2023 年 05 月19 日 是 馬曉丹 大連市國有資本管理運營有限公司 董事會辦公室副主任 2023 年 05 月 19 日 是 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 38 劉長鎖 大連鹽化集團有限公司 黨委副書記、紀委書記、工會主席 2009 年 07 月 16 日 2024 年 01 月31 日 是

177、劉長鎖 大連鹽化集團有限公司 工會主席 2024 年 02 月 01 日 是 在股東單位任職情況的說明 報告期內除上述人員在股東單位任職情況外，不存在公司其他董事、監事及高級管理人員在股東單位任職的情況。在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 劉明 云南阿穆爾鱘魚集團有限公司 董事長 2020 年 04 月 27 日 否 閻忠吉 云南阿穆爾鱘魚集團有限公司 董事 2020 年 04 月 27 日 否 劉明 大連京樽獐子島餐飲有限公司 副董事長 2020 年 11 月 06 日 否 姜玉寶 大連普

178、冷獐子島冷鏈物流有限公司 董事 2020 年 11 月 19 日 否 劉明 安徽省獐子島智能營銷科技有限公司 董事 2018 年 08 月 14 日 否 在其他單位任職情況的說明 上述公司均為公司的參股子公司。公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況 適用 不適用 3、董事、監事、高級管理人員報酬情況、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況（1）董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：1）董事津貼：經董事會薪酬與考核委員會審議后提請董事會審議、股東大會批準。2）監事津貼：經監事會審議、股東大會批準。3）

179、高級管理人員薪酬：經董事會薪酬與考核委員會審議后提請董事會批準。上述決策程序符合中華人民共和國公司法、公司章程等相關規定。（2）董事、監事、高級管理人員報酬的確定依據：1）董事津貼：第八屆董事會第四次會議、2022 年第四次臨時股東大會審議確定。2）監事津貼：第八屆監事會第四次會議、2022 年第四次臨時股東大會審議確定。3）高級管理人員薪酬：第八屆董事會第六次會議審議確定。（3）董事、監事、高級管理人員報酬的實際支付：1）董事津貼：在公司擔任行政職務的非獨立董事的津貼，按其所任崗位領取薪酬，不再額外領取董事津貼；其他不在公司擔任管理職務或分管業務的非獨立董事津貼 6 萬元人民幣/年（稅前）；

180、其中：董事長李衛國、董事張昱因按相關規定，放棄在公司領用董事津貼；獨立董事津貼 10 萬元人民幣/年（稅前）。2）監事津貼：公司職工監事在公司按照其所擔任的實際工作崗位領取薪酬；未在公司擔任實際工作崗位的監事，監事津貼 1 萬元/年（稅前）。其中：監事會主席馬曉丹、監事劉長鎖因按相關規定，放棄在公司領用監事津貼。3）高級管理人員薪酬：采用年薪制，按月發放，根據其在公司擔任的具體管理職務，按照公司相關薪酬制度及董事會審議通過方案領取薪酬。公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 39 姓名 性別 年齡 職務 任職狀態 從公司獲得的

181、稅前報酬總額 是否在公司關聯方獲取報酬 李衛國 男 53 董事長 現任 0 是 戰成敏 男 57 董事、總裁 現任 159.51 唐艷 女 59 董事、常務副總裁 現任 129.37 張昱 男 50 董事 現任 0 是 姜大為 男 61 董事、副總裁 現任 73.02 姜云全 男 48 董事 現任 6 王澤輝 男 54 董事 現任 6 王國紅 男 56 獨立董事 現任 10 史達 男 51 獨立董事 現任 10 宋堅 男 53 獨立董事 現任 10 張曉東 男 45 獨立董事 現任 10 馬曉丹 女 34 監事會主席 現任 0 是 劉長鎖 男 60 監事 現任 0 是 吳春曉 女 43 職工監

182、事 現任 10.87 劉明 男 46 副總裁 現任 97.34 孫湘 女 49 財務總監 現任 49.19 閻忠吉 女 44 董事會秘書、總裁助理 現任 37.20 姜玉寶 男 51 總裁助理 現任 49.15 黃萬成 男 50 總裁助理 現任 59.52 武志強 男 51 總裁助理 現任 50.20 合計-767.37-其他情況說明 適用 不適用 六、報告期內董事履行職責的情況六、報告期內董事履行職責的情況 1、本報告期董事會情況、本報告期董事會情況 會議屆次 召開日期 披露日期 會議決議 第八屆董事會第五次會議 2023 年 04 月 06 日 2023 年 04 月 07 日 詳見巨潮資

183、訊網上第八屆董事會第五次會議決議公告（公告編號：2023-04）第八屆董事會第六次會議 2023 年 04 月 27 日 2023 年 04 月 29 日 詳見巨潮資訊網上第八屆董事會第六次會議決議公告（公告編號：2023-08）第八屆董事會第七次會議 2023 年 08 月 29 日 2023 年 08 月 31 日 詳見巨潮資訊網上第八屆董事會第七次會議決議公告（公告編號：2023-26）第八屆董事會第八次會議 2023 年 09 月 25 日 2023 年 09 月 27 日 詳見巨潮資訊網上第八屆董事會第八次會議決議公告（公告編號：2023-28）第八屆董事會第九次會議 2023 年

184、10 月 26 日 2023 年 10 月 28 日 本次會議共審議2023 年第三季度報告1 項議案，會議以 11 票同意，0 票反對，0 票棄權，審議通過了2023 年第三季度報告。本次董事會決議根據深圳證券交易所上市公司自律監管指南第 1 號業務辦理等相關規定，免于公告。第八屆董事會第十次會議 2023 年 12 月 13 日 2023 年 12 月 14 日 詳見巨潮資訊網上第八屆董事會第十次會議決議公告（公告編號：2023-36）2、董事出席董事會及股東大會的情況、董事出席董事會及股東大會的情況 董事出席董事會及股東大會的情況 董事姓名 本報告期應參加董事會現場出席董事會次數 以通訊

185、方式參加董事會委托出席董事會次數 缺席董事會次數 是否連續兩次未親自參出席股東大會次數 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 40 次數 次數 加董事會會議 李衛國 6 3 3 0 0 否 4 戰成敏 6 4 2 0 0 否 4 唐艷 6 2 1 3 0 否 1 張昱 6 2 3 1 0 否 3 姜大為 6 4 1 1 0 否 3 姜云全 6 1 4 1 0 否 4 王澤輝 6 1 3 2 0 否 3 王國紅 6 3 3 0 0 否 3 史達 6 2 2 2 0 否 2 宋堅 6 3 3 0 0 否 3 張曉東 6 3 3 0 0 否 4 連續兩次未親自出席董事會的說明 無。3、董

186、事對公司有關事項提出異議的情況、董事對公司有關事項提出異議的情況 董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內董事對公司有關事項未提出異議。4、董事履行職責的其他說明、董事履行職責的其他說明 董事對公司有關建議是否被采納 是 否 董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內，公司董事嚴格遵守中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、深圳證券交易所股票上市規則、公司章程等規則制度，忠實、勤勉、謹慎履職。根據公司實際情況，對公司的重大治理和經營決策等事項能夠結合各自專業特長提出相關意見，經過充分溝通討論，形成一致意見，并堅決監督和推動董事會決議的執行，確保董事會規范、高效運作和審慎、科

187、學決策，切實維護上市公司和全體股東利益。七、董事會下設專門委員會在報告期內的情況七、董事會下設專門委員會在報告期內的情況 委員會名稱 成員情況 召開會議次數 召開日期 會議內容 提出的重要意見和建議 其他履行職責的情況 異議事項具體情況（如有）第八屆董事會戰略委員會 李衛國、戰成敏、史達、宋堅、張曉東 4 2023 年04 月 06日 審議關于全資子公司擬簽訂收購補償合同的議案。同意 無 無 第八屆董事會戰略委員會 李衛國、戰成敏、史達、宋堅、張曉東 4 2023 年04 月 24日 審議2023 年度經營計劃及投資計劃。同意 無 無 第八屆董事會戰略委員會 李衛國、戰成敏、史達、宋堅、張曉東

188、 4 2023 年09 月 25日 審議關于全資子公司擬簽訂的議案。同意 無 無 第八屆董事會戰略委員會 李衛國、戰成敏、史達、宋堅、張曉東 4 2023 年12 月 13日 審議關于掛牌轉讓部分資產的議案。同意 無 無 第八屆董事會審計委員會 張曉東、張昱、王國紅、史達、宋堅 5 2023 年04 月 24日 1、審議審計監察部2022 年度工作總結。2、審議2022 年年度報同意 無 無 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 41 告-財務報告。3、審議關于擬續聘亞太（集團）會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023 年度審計機構的議案。4、審議2022 年度內部控制自我評價報

189、告。5、審議2022 年度重要事項核實報告。6、審議審計監察部2023 年一季度工作總結及二季度工作計劃。7、審議2023 年第一季度報告-財務報表 第八屆董事會審計委員會 張曉東、張昱、王國紅、史達、宋堅 5 2023 年07 月 24日 學習、交流國有企業、上市公司選聘會計師事務所管理辦法。確定公司按此新規開展相關工作 無 無 第八屆董事會審計委員會 張曉東、張昱、王國紅、史達、宋堅 5 2023 年08 月 22日 1、審議2023 年半年度財務報告。2、審議審計監察部2023 年上半年工作總結及下半年工作計劃。3、審議2023 年上半年重要事項核實報告。4、審議公司擬改聘年審會計師事務

190、所的工作進展匯報及選聘文件。同意 無 無 第八屆董事會審計委員會 張曉東、張昱、王國紅、史達、宋堅 5 2023 年09 月 25日 1、審議關于改聘會計師事務所的議案。2、審議會計師事務所選聘管理制度。同意 無 無 第八屆董事會審計委員會 張曉東、張昱、王國紅、史達、宋堅 5 2023 年10 月 26日 1、審議2023 年第三季度財務報告。2、審議審計監察部2023 年第三季度工作總結及第四季度工作計劃。同意 無 無 第八屆董事會薪酬與考核委員會 史達、李衛國、張昱、王國紅、張曉東 1 2023 年04 月 24日 審議關于高級管理人員2023 年度薪酬績效方案的議案。同意 無 無 八、

191、監事會工作情況八、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。九、公司員工情況九、公司員工情況 1、員工數量、專業構成及教育程度、員工數量、專業構成及教育程度 報告期末母公司在職員工的數量（人）872 報告期末主要子公司在職員工的數量（人）698 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 42 報告期末在職員工的數量合計（人）1,570 當期領取薪酬員工總人數（人）1,577 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）7 專業構成 專業構成類別 專業構成人數（人）生產人員 1,066 銷售人員 214 技術人員 9

192、0 財務人員 62 行政人員 138 合計 1,570 教育程度 教育程度類別 數量（人）博士 1 碩士 23 本科 128 大專 233 高中及以下學歷 1,185 合計 1,570 2、薪酬政策、薪酬政策 公司實行勞動合同制度，員工的聘用和解聘均依據中華人民共和國勞動法及其他相關勞動法律法規的規定辦理。本公司為正式員工提供了勞動保障計劃，包括基本養老保險、工傷保險、生育保險、醫療保險、失業保險、住房公積金等福利。3、培訓計劃、培訓計劃 為全面推進公司人才供給戰略，構建多層次、多維度培訓體系，以員工能力提升推動公司業務發展，2023 年度公司共組織內外部培訓 549 次，參訓 14337 人

193、次。公司注重員工專業技能的提升，分別組織業務單元安全負責人及安全管理人員進行資格認證培訓、人資從業人員表格應用、流程規范、勞動法規案例分享等培訓、業務單元合同管理員和資產管理員培訓、品控人員 HACCP、BRCGS 等體系標準培訓。集團各業務單元、總部各職能中心、部門不定期組織各類專業培訓，包括法律知識、銷售技能、生產操作、食品衛生、業務規范、防疫管控、安全管理、企業文化、制度建設等內容，提升新入職員工、轉崗及晉升人員、在崗人員的工作技能和專業知識、能力。4、勞務外包情況、勞務外包情況 適用 不適用 十、公司利潤分配及資本公積金轉增股本情況十、公司利潤分配及資本公積金轉增股本情況 報告期內利潤

194、分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司報告期內盈利且母公司可供股東分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 適用 不適用 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 43 本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況 適用 不適用 每 10 股送紅股數（股）0 每 10 股派息數（元）（含稅）0.00 分配預案的股本基數（股）0 現金分紅金額（元）（含稅）0.00 以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元）0.00 現金分紅總額（含其他方式）（元）0.00 可分配利潤（元）0.00 現金分紅總額（含其他方式）占利潤分配總額的比例 0.00%本次現金分紅情況 其他

195、利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 截止 2023 年 12月 31 日，公司累計未分配利潤為-18.98 億元，暫不具備現金分紅條件。根據公司章程“公司擬實施現金分紅時應滿足以下條件：（1）公司該年度或半年度實現盈利且累計未分配利潤為正值、且現金流充裕，實施現金分紅不會影響公司后續持續經營”的規定。公司 2023 年度利潤分配預案為：不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 適用 不適用 公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施

196、情況。十二、報告期內的內部控制制度建設及實施情況十二、報告期內的內部控制制度建設及實施情況 1、內部控制建設及實施情況、內部控制建設及實施情況（1）本報告期內，公司聚焦主營主業，努力推動經營提質、生產提效、服務提檔、創新提速，整體運營平穩有序。本年度持續進行內控建設，對業務鏈條進行制度梳理、建設、修訂，建立健全內部控制體系；強化內部審計監督的作用，實施審計監督關口前移，注重全過程監督，增強審計監督實效。審計委員會、審計監察部為內控運行的監督機構，通過專項審計，識別評估經營風險，持續評價內控制度執行的有效性。（2）根據公司財務報告及非財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，

197、未發現內部控制重大缺陷，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在相關重大方面保持了較為有效的內部控制。按照企業內部控制基本規范、企業內部控制應用指引，內部控制評價范圍覆蓋了公司各事業部及下屬分子公司的核心業務流程和關鍵模塊，重點關注銷售業務、采購業務、資產管理、資金業務、信息安全等領域。2、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 是 否 十三、公司報告期內對子公司的管理控制情況十三、公司報告期內對子公司的管理控制情況 公司名稱 整合計劃 整合進展 整合中遇到的問題 已采取的解決措施 解決進展 后續解決計劃 不適用 不適用 不適用 不適用 不適

198、用 不適用 不適用 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 44 十四、內部控制評價報告或內部控制審計報告十四、內部控制評價報告或內部控制審計報告 1、內控評價報告、內控評價報告 內部控制評價報告全文披露日期 2024 年 04 月 27 日 內部控制評價報告全文披露索引 具體內容詳見巨潮資訊網（）獐子島集團股份有限公司2023 年度內部控制評價報告 納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例 62.03%納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例 74.15%缺陷認定標準 類別 財務報告 非財務報告 定性標準 有 有 定量標準 有 有 財務報告重大缺陷數

199、量（個）0 非財務報告重大缺陷數量（個）0 財務報告重要缺陷數量（個）0 非財務報告重要缺陷數量（個）0 2、內部控制審計報告、內部控制審計報告 適用 不適用 內部控制審計報告中的審議意見段 我們認為，獐子島集團股份有限公司于 2023 年 12月 31 日按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。內控審計報告披露情況 披露 內部控制審計報告全文披露日期 2024 年 04 月 27 日 內部控制審計報告全文披露索引 具體內容詳見巨潮資訊網（）公司內部控制審計報告 內控審計報告意見類型 標準無保留意見 非財務報告是否存在重大缺陷 否 會計師事務所是否出具非標

200、準意見的內部控制審計報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否 十五、上市公司治理專項行動自查問題整改情況十五、上市公司治理專項行動自查問題整改情況 不適用。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 45 第五節第五節 環境和社會責任環境和社會責任 一、重大環保問題一、重大環保問題 上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 是 否 報告期內因環境問題受到行政處罰的情況 公司或子公司名稱 處罰原因 違規情形 處罰結果 對上市公司生產經營的影響 公司的整改措施 無 無 無 無 無 無 參照重點排污單位披露的其他環境信息 無。在

201、報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果 適用 不適用 未披露其他環境信息的原因 公司及下屬子公司在日常生產經營中嚴格遵守環境保護法律、法規及行業規范，履行生態環境保護的社會責任。報告期內未發生環境污染事故、無環保違法違規行為，也未受到生態環境部門的行政處罰。公司下屬大連新中海產食品有限公司、獐子島集團大連永盛水產有限公司、獐子島集團（榮成）食品有限公司被評為企業環境信用評價守信企業，獐子島集團股份有限公司大連永祥水產品分公司被納入大連市生態環境監督執法正面清單企業。二、社會責任情況二、社會責任情況 公司一直致力于主動積極履行社會責任，注重企業責任、環境保護、節能減排和可持續性發展等問題，注重

202、社會公共關系和社會公益事業。作為國家高新技術企業、國家水產良種場，確權擁有海域為首批國家級海洋牧場示范區，是雙殼貝類產品獲準進入歐盟市場的中國唯一受檢企業，率先對蝦夷扇貝進行碳足跡認證，積極踐行“碳匯”漁業的生態理念。報告期內，公司切實維護客戶、員工、合作伙伴、環境等所有利益相關方的合法權益，促進各方利益共贏和效益共享。1、股東權益的保護。公司嚴格按照上市公司有關法律法規以及公司內控制度，不斷建立完善治理結構，通過健全內部管理和控制制度體系，規范股東大會、董事會、監事會三會運作，公司認真履行信息披露義務，保證信息披露真實、準確、及時和完整。積極推進中小投資者投票機制，組織中小股東以網絡投票方式

203、參加公司股東大會，提高中小投資者參與公司決策的程度，并通過投資者關系互動平臺、專線電話等保持與股東聯系，維護股東合法權益。2、員工權益的保護。公司依法依規合法經營，堅持“以人為本”的理念，尊重、維護員工個人的合法權益。切實關注員工職業安全、健康和勞動保護，落實安全生產責任制、加強安全生產檢查和安全培訓教育，增強員工的安全意識。不斷加強對硬件條件的改善，為員工營造安全良好的生產、工作、生活環境。通過參加工會活動、組織各種勞動技能競賽活動、發放生日禮物等，保障員工的身心健康，增強團隊凝聚力。通過完善素養、技能培訓和提升計劃，創造正面、積極、包容、開放的企業文化氛圍。3、消費者與客戶權益保護。公司秉

204、承“誠信、合作、共贏”的商業理念，積極建立與供應商和客戶長期、穩定的友好合作關系，實現各方互利共贏和利益共享。嚴守食品安全的生命線。在食品安全與產品質量的管控方面，通過引入HACCP、BRCGS 和海參產品供應鏈全程監控等國際化標準提升管理水平，嚴格防控風險，穩定生產出高質量、可信賴的產品，保護消費者的合法權益。公司建立了完善的營銷服務體系，確保能夠及時有效地處理客戶問題和建議，不斷地為客戶創造價值，互惠共贏，共同發展。4、環境保護。公司始終堅持“綠色、低碳、可持續”的發展理念，通過發展海水增養殖，增加漁業碳匯，為國家節能減碳貢獻力量。通過構建沿岸參、貝、鮑、膽、螺多營養層次綜合養殖模式，加強

205、土著資源增殖與管護，推進沿岸藻礁、藻場建設，注重生態環境修復和資源管理。同時，加強對環境保護的宣傳工作，提高了全體員工的環保意識，促進企業的長期可持續發展。5、社會公益。公司秉承“感恩”的核心價值觀，積極投身公益事業，履行企業公民的社會責任，上市以來公司共繳納稅收超過 8 億元，上繳海域使用金超過 15 億元，累計股東分紅超過 11 億元，在慈善公益方面共投入超過 1 億元。公獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 46 司依托自身產業優勢，不斷對產業所在地區域經濟發展、幫助產業駐地改善村容村貌，幫助農戶增收，帶動就業，助力鄉村振興。特別支持教育事業，曾捐建四川凈樂小學，設立中國海洋

206、大學獐子島集團教育基金、獐子島未來慈善基金、獐子島科技獎勵基金等多項教育基金。公司內部團隊成員曾發起“百人萬元慈善基金”活動，資助貧困學生、貧困家庭、獎勵優秀學生和支持海島教育事業發展等。三、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興的情況三、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興的情況 公司堅決貫徹落實國家關于脫貧攻堅、鄉村振興的決策部署，積極開展公益幫扶活動，踐行社會責任。多年以來，公司始終堅持發展成果與社會共享，盡己所能向社會傳遞溫暖，積極投身海島振興、教育等社會公益事業，踐行社會責任，發揚感恩的企業文化。1、助力地方產業振興。鄉村振興是實現農民農村共同富裕的必經之路，其關鍵在于產業振興，要兼顧就業拉動、稅

207、收增長、營商環境等多個方面，以產業帶動百姓增收致富。自公司成立以來一直致力于助力島內相關產業發展和島內居民經濟發展，產業鏈涉及育苗、養殖、采捕、加工等多個領域，深度參與區域內漁業發展，帶動周邊陸海作業產業，并同時帶動相關二三產業的發展。2、帶動地方就業。人才是第一生產力，公司注重人才梯度建設，不斷向島內輸送增養殖技術及生物研發等專業人才，并在島內設有增養殖分公司、海珍品原良種廠、永祥水產品分公司、海域安防部門等，帶動地方人員就業。2023 年，提供島內就業崗位約 670 余個，同時公司每年定向吸收全國海洋專業及島內優秀大學畢業生，使其與公司一起支持家鄉發展。3、扶貧公益?！叭≈诿?，用之于民”

208、，為地方發展貢獻力量。未來，公司將繼續融入鄉村振興國家戰略，加快實現產業振興。公司產業鏈條長，帶動范圍廣，用產業帶動區域經濟，具有天然優勢，公司將依托島內核心資源和產業根據地，聚焦深耕優質海域、聚焦養殖增殖、發揮品牌價值，高質量開發建設好獐子島海洋牧場這片“綠水青山”、“金山銀山”，促進區域經濟和諧健康發展。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 47 第六節第六節 重要事項重要事項 一、承諾事項履行情況一、承諾事項履行情況 1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履

209、行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項末尚未履行完畢的承諾事項 適用 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 大連鹽化集團有限公司 關于保證上市公司獨立性的承諾；關于減少和規范與上市公司關聯交易的承諾；關于避免同業競爭的承諾 一、關于保證上市公司獨立性的承諾：1、鹽化集團將嚴格遵守中國證監會關于上市公司獨立性的相關規定，在人員、財務、機構、業務和資產方面與上市公司保持獨立，不利用第一大股東地位損害上市公司和其他股東的合法權益。2、如因本集團未履行上述承諾而給上市公司造成損失，本集團將依法承擔相應的賠償責任。上述承諾在

210、本集團為上市公司第一大股東期間有效。二、關于減少和規范與上市公司關聯交易的承諾：1、本次交易完成后，本集團及本集團控制的企業將減少并規范與上市公司之間的關聯交易。2、本次交易完成后，對于無法避免或有合理原因而發生的與上市公司之間的關聯交易，本集團及本集團控制的企業將遵循市場原則以公允、合理的市場價格進行，根據有關法律、法規及規范性文件的規定履行關聯交易決策程序，并依法履行信息披露義務，不利用第一大股東的地位損害上市公司及股東利益。3、如因本集團未履行上述承諾而導致上市公司權益受到損害，本集團將依法承擔相應的賠償責任。上述承諾在本集團為上市公司第一大股東期間有效。三、關于避免同業競爭的承諾：1、

211、針對本次交易完成后本集團與上市公司存在的部分業務重合情況，根據現行法律法規和相關政策的要求，本集團將自本承諾函出具日起 5 年內，并力爭用更短的時間，按照相關證券監管部門的要求，在符合屆時適用的法律法規及相關監管規則的前提下，本著有利于上市公司發展和維護股東利益尤其是中小股東利益的原則，綜合運用資產重組、業務調整、委托管理等多種方式，穩妥推進相關業務整合以解決同業競爭問題。前述解決方式包括但不限于：1）資產重組：采取現金對價或者發行股份對價等相關法律法規允許的不同方式2022 年03 月 30日 為上市公司第一大股東期間 嚴格遵守承諾 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 48 購

212、買資產、資產置換、資產轉讓或其他可行的重組方式，逐步對本集團與上市公司存在業務重合部分的資產進行梳理和重組，消除部分業務重合的情形；2）業務調整：對業務邊界進行梳理，盡最大努力實現差異化的經營，例如通過資產交易、業務劃分等不同方式實現業務區分，包括但不限于在業務構成、產品檔次、應用領域與客戶群體等方面進行區分；3）委托管理：通過簽署委托協議的方式，由一方將業務存在重合的部分相關資產經營涉及的決策權和管理權全權委托另一方進行統一管理；4）在法律法規和相關政策允許的范圍內其他可行的解決措施。上述解決措施的實施以根據相關法律法規履行必要的上市公司審議程序、證券監管部門及相關主管部門的審批程序為前提。

213、2、本集團目前尚未就解決本集團與上市公司存在的部分業務重合問題制定具體的實施方案和時間安排，本集團將在制定出可操作的具體方案后及時按相關法律法規要求履行信息披露義務；3、除上述情況外，本集團或其他子公司獲得與上市公司的業務可能產生競爭的業務機會時，本集團將盡最大努力給予上市公司該類機會的優先發展權和項目的優先收購權，促使有關交易的價格是公平合理的，并將以與獨立第三者進行正常商業交易時所遵循的商業慣例作為定價依據；4、本集團保證嚴格遵守法律、法規以及上市公司章程及其相關管理制度的規定，不利用上市公司第一大股東的地位謀求不正當利益，進而損害上市公司其他股東的權益；5、本集團作出的上述承諾在本集團作

214、為上市公司第一大股東期間均有效。如出現違背上述承諾情形而導致上市公司權益受損的情形，本集團愿意承擔相應的損害賠償責任。上述承諾自本次拍賣成功并完成股份過戶后之日起生效。收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 大連市國有資本管理運營有限公司 關于保證上市公司獨立性的承諾；關于減少和規范與上市公司關聯交易的承諾；關于避免同業競爭的承諾 一、關于保證上市公司獨立性的承諾：1、本公司將嚴格遵守中國證監會關于上市公司獨立性的相關規定，在人員、財務、機構、業務和資產方面與上市公司保持獨立，不利用控股股東地位損害上市公司和其他股東的合法權益。2、如因本公司未履行上述承諾而給上市公司造成損失，本公司將依法承擔相

215、應的賠償責任。上述承諾在本公司為上市公司控股股東期間有效。二、關于減少和規范與上市公司關聯交易的承諾：2022 年07 月 27日 為上市公司控股股東期間 嚴格遵守承諾 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 49 1、本公司將盡量避免和規范與上市公司之間的關聯交易。2、對于無法避免或有合理原因而發生的與上市公司之間的關聯交易，本公司將遵循市場原則以公允、合理的市場價格進行，根據有關法律、法規及規范性文件的規定履行關聯交易決策程序，并依法履行信息披露義務，不利用控股股東的地位損害上市公司及股東利益。3、如因本公司未履行上述承諾而導致上市公司權益受到損害，本公司將依法承擔相應的賠償責任

216、。上述承諾在本公司為上市公司控股股東期間有效。三、關于避免同業競爭的承諾：1、針對鹽化集團與上市公司存在的部分業務重合情況，本公司將督促鹽化集團履行 2022 年 3 月 30 日出具的關于避免同業競爭的承諾函，即自承諾出具日起 5 年內并力爭用更短的時間，鹽化集團按照相關證券監管部門的要求，在符合屆時適用的法律法規及相關監管規則的前提下，本著有利于上市公司發展和維護股東利益尤其是中小股東利益的原則，綜合運用資產重組、業務調整、委托管理等多種方式，穩妥推進相關業務整合以解決同業競爭問題。2、本公司或本公司控制的企業如獲得與上市公司主要產品構成實質性同業競爭的業務機會，本公司將書面通知上市公司并

217、盡最大努力促使該等新業務機會按合理和公平的條款和條件首先提供給上市公司，但與上市公司的主要產品相同或者相似的不構成控制或重大影響的少數股權財務性投資商業機會除外。若上市公司決定不接受該等新業務機會，或者在收到本公司的通知后 10 日內未就是否接受該新業務機會通知本公司，則視為上市公司已放棄該等新業務機會，本公司或本公司控制的其他企業可自行接受該等新業務機會并自行從事、經營該等新業務。若監管機構認為本公司或本公司控制的其他企業從事上述業務與上市公司的主營業務構成同業競爭或上市公司擬從事上述業務的，本公司將采取法律法規允許的方式（包括但不限于資產重組、委托管理、一方停止相關業務、調整產品結構、設立

218、合資公司等方式）進行解決。3、如因本公司未履行上述承諾而導致上市公司權益受到損害，本公司將依法承擔相應的賠償責任。上述承諾在本公司為上市公司控股股東期間有效。承諾是否按時履行 是 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 50 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明及其原因做出說明 適用 不適用 二、控股股東及其他關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況二、控股股東及其他關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用 公司報告期

219、不存在控股股東及其他關聯方對上市公司的非經營性占用資金。三、違規對外擔保情況三、違規對外擔保情況 適用 不適用 公司報告期無違規對外擔保情況。四、董事會對最近一期四、董事會對最近一期“非標準審計報告非標準審計報告”相關情況的說明相關情況的說明 適用 不適用 五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說的說明明 適用 不適用 六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情況說明六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情況說明 適用 不適用

220、 會計政策變更詳見“第十節 財務報告 五、重要會計政策及會計估計 37、重要會計政策和會計估計變更”。報告期無重大會計差錯更正的情況。七、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明七、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用 合并報表范圍發生變化的情況詳見“第十節 財務報告之 附注九、合并范圍的變更”。八、聘任、解聘會計師事務所情況八、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 中興華會計師事務所（特殊普通合伙）境內會計師事務所報酬（萬元）245 境內會計師事務所審計服務的連續年限 1 年 境內會計師事務所注冊會計師姓名 閆宏江、

221、曾雙 境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限 閆宏江 1 年、曾雙 5 年 境外會計師事務所名稱（如有）無 境外會計師事務所報酬（萬元）（如有）0 境外會計師事務所審計服務的連續年限（如有）無 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 51 境外會計師事務所注冊會計師姓名（如有）無 境外會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限（如有）無 當期是否改聘會計師事務所 是 否 是否在審計期間改聘會計師事務所 是 否 更換會計師事務所是否履行審批程序 是 否 對改聘、變更會計師事務所情況的詳細說明 根據財政部、國務院國資委、證監會關于印發國有企業、上市公司選聘會計師事務所管理辦法的通知（

222、財會20234 號）和大連證監局關于落實國有企業、上市公司選聘會計師事務所管理辦法的通知（大證監發2023219號），公司公開選聘會計師事務所。根據選聘結果，公司聘任中興華會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2023 年度財務報告審計機構與內部控制審計機構。聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 九、年度報告披露后面臨退市情況九、年度報告披露后面臨退市情況 適用 不適用 十、破產重整相關事項十、破產重整相關事項 適用 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。十一、重大訴訟、仲裁事項十一、重大訴訟、仲裁事項 適用 不適用 訴訟（仲裁）基本情況 涉案金額（萬元）是否形成

223、預計負債 訴訟（仲裁）進展 訴訟（仲裁）審理結果及影響 訴訟（仲裁）判決執行情況 披露日期 披露索引 楊某等訴公司證券虛假陳述責任糾紛案 1 件 74.18 是 已判決生效，原告申請再審，法院駁回再審請求 判決公司共需賠償 16.77萬元 已執行 2020 年11 月 19日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2020-84）公司訴洪亮個體戶侵害商標專用權糾紛案 80 否 已判決生效 判決賠償1.92 萬元 已執行 2022 年03 月 11日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件及進展情況的公告（公告編號：2022-08）公司子公司訴海運公司海上貨物運輸合同糾紛案1

224、件 38.09 否 已和解結案 和解被告支付公司子公司 19 萬元 已執行 2022 年03 月 11日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件及進展情況的公告（公告編號：2022-08）公司訴大連雙利公司苗種合作協283.39 否 已判決生效 判決被告需賠償公司尚在執行中 2022 年06 月 02詳見巨潮資訊網上關于累計訴訟、獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 52 議糾紛案 1 件 246.14 萬元 日 仲裁案件情況的公告（公告編號：2022-34）公司子公司訴海運公司海上貨物運輸合同糾紛案5 件 83.78 否 均已和解結案 和解被告合計支付公司子公司 41 萬元 均已執

225、行 2022 年06 月 02日 詳見巨潮資訊網上關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2022-34）公司訴米立方（大連）文化傳媒有限公司合同糾紛案 44.14 否 調解結案 調解被告支付公司 45 萬元 已終本執行 2022 年07 月 13日 詳見巨潮資訊網上關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2022-39）公司子公司訴海運公司海上貨物運輸合同糾紛 9案 534.12 否 均已和解結案 8 件和解案件被告支付公司子公司合計 183.65 萬元；1 件案件已簽訂和解協議，被告支付公司子公司 49.48 萬元 均已執行 2022 年07 月 13日 詳見巨潮資訊網上關于累計訴

226、訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2022-39）牟某訴公司證券虛假陳述責任糾紛案 13.66 是 案件判決已生效 判決公司支付 6.59 萬元 已執行 2022 年07 月 13日 詳見巨潮資訊網上關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2022-39）公司子公司訴常州君有海產品有限公司等合同糾紛案 3 件 77.59 否 2 件判決已生效，1 件調解結案 2 件判決被告合計需賠償74.59 萬元，1 件調解被告需支付 3 萬元 均已終本執行 2022 年10 月 12日 詳見巨潮資訊網關于投資者訴訟事項進展的公告（公告編號：2022-74）公司子公司訴海運公司海上貨物運輸責任糾紛案4

227、件 83.46 否 均已和解結案 和解被告共需支付公司48.02 萬元 均已執行 2023 年03 月 08日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-03）海運公司訴公司子公司海上貨物運輸責任糾紛案2 件 54.18 否 案件判決均已生效 判決公司子公司合計支付 20.14 萬元 均已執行 2023 年03 月 08日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-03）宋某等訴公司子公司勞動爭議糾紛案 4 件 151.9 否 2 件二審已判決已生效；1 件撤裁案件已裁定生效；1件案件二審裁定已生效 2 件案件二審公司勝訴無需賠償；1 件案件

228、二審維持原判公司支付 7.91 萬元；1 件撤裁案件裁定公司支付 2500元 均已執行 2023 年03 月 08日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-03）北京平安連發公司訴公司子公司合同糾紛案 1 件 100.64 否 二審發回重審，重審一審階段對方收到對方撤訴裁定 無執行內容 2023 年03 月 08日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 53 撤訴 告（公告編號：2023-03）水產協會訴公司商標侵權糾紛案1 件 6 否 和解結案 和解公司需支付 0.5 萬元 已執行 2023 年03 月 0

229、8日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-03）信息公司訴公司侵犯作品信息網絡傳播權糾紛案1 件 1 否 和解結案 和解公司需支付 0.05 萬元 已執行 2023 年03 月 08日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-03）大連雙利公司訴公司買賣合同糾紛案 1 件 198.72 否 一審駁回起訴已生效，對方申請仲裁，裁決駁回對方請求 裁決駁回對方請求，公司無需賠償 無執行內容 2023 年03 月 08日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-03）方舟公司訴公司船舶碰撞損害賠償責任糾紛案 1件

230、454.63 是 處于二審程序 一審判決賠償 160.59 萬元，雙方均已上訴 尚未進入執行程序 2023 年03 月 08日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-03）江某等訴公司證券虛假陳述責任糾紛案 62 件 213.93 是 60 件案件判決已生效，2 件和解結案 60 件判決公司共需賠償203.11 萬元，2 件和解公司共需支付 0.32 萬元 均已執行 2023 年03 月 08日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-03）陳某等訴公司證券虛假陳述責任糾紛案 275 件 860.75 是 案件判決、調解書及和解協議均已

231、生效 公司共需賠償 850.77 萬元 均已執行 2023 年11 月 09日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-35）海運公司訴公司子公司海上貨物運輸責任糾紛案2 件 86.78 否 1 件案件一審判決已生效；1 件已簽訂和解協議 公司子公司合計支付原告 42.15 萬元 均已執行 2023 年11 月 09日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-35）公司訴海姑娘水產行商標權侵權及不正當糾紛案 5 否 案件二審判決已生效 一審判決賠償公司 0.65萬元，二審維持原判 已執行 2023 年11 月 09日 詳見巨潮資訊網關于累

232、計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-35）公司訴裕華燕蘭欣銷售中心商標權侵權糾紛案 5 否 一審判決已生效 一審判決賠償公司 1 萬元 已執行 2023 年11 月 09日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-35）李某訴公司子公司機動車交通事故責任糾紛案 2.02 否 一審判決已生效 一審判決公司賠償 0.01萬元 已執行 2023 年11 月 09日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-35）吉林市鑫澳貨物運輸有限公司訴公司子公司機動車交通事故責任5.6 否 案件一審判決已生效 判決公司共需賠償 2.02萬元 已執

233、行 2023 年11 月 09日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 54 糾紛案 2023-35）張某等分別訴公司子公司勞動爭議案 4 件 24.28 否 3 件案件處于一審程序；1 件案件尚未收到起訴信息 3 件案件一審尚無結果；1件案件仲裁裁決駁回 均未進入執行程序 2023 年11 月 09日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-35）公司訴張某租賃合同糾紛案 4.93 否 案件二審判決已生效 案件一審判決向公司支付 3.53 萬元，二審維持原判，對方尚未收到判決 尚未進入執行程序

234、2023 年11 月 09日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-35）北京平安連發公司訴公司子公司運輸合同糾紛案 97.64 否 案件處于訴前鑒定程序 尚無結果 尚未進入執行程序 2023 年11 月 09日 詳見巨潮資訊網關于累計訴訟、仲裁案件情況的公告（公告編號：2023-35）朱某等訴公司子公司勞動爭議案 7.17 否 案件均已調解結案 調解合計支付 2.9 萬元 均已執行 胡某訴公司勞動爭議案 157.49 否 案件處于仲裁程序，已收到仲裁裁決書 裁決公司支付 25.86 萬元 尚未進入執行程序 康某等訴公司證券虛假陳述責任糾紛案 3 件 53.13

235、是 1 件案件已調解，2 件案件處于一審程序 1 件案件已調解結案，公司需賠償1.03 萬元；2件案件尚無結果 1 件調解案件已執行，2 件案件尚未進入執行程序 公司訴胡某侵權及不當得利糾紛案 2 件 112.26 否 案件處于一審程序 尚無結果 尚未進入執行程序 于某訴公司子公司勞動爭議案 7.53 否 案件處于仲裁程序 尚無結果 尚未進入執行程序 十二、處罰及整改情況十二、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用 報告期內（2023 年度），大連市國有資本管理運營有限

236、公司及大連市人民政府國有資產監督管理委員會不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。十四、重大關聯交易十四、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 55 2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用

237、不適用 公司報告期不存在關聯債權債務往來。5、與存在關聯關系的財務公司的往來情況、與存在關聯關系的財務公司的往來情況 適用 不適用 公司與存在關聯關系的財務公司與關聯方之間不存在存款、貸款、授信或其他金融業務。6、公司控股的財務公司與關聯方的往來情況、公司控股的財務公司與關聯方的往來情況 適用 不適用 公司控股的財務公司與關聯方之間不存在存款、貸款、授信或其他金融業務。7、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用 公司報告期無其他重大關聯交易。十五、重大合同及其履行情況十五、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況（1）托管情況托管情況 適用 不適用

238、 公司報告期不存在托管情況。（2）承包情況承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。（3）租賃情況租賃情況 適用 不適用 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 56 公司報告期不存在租賃情況。2、重大擔保、重大擔保 適用 不適用 單位：萬元 公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期 實際擔保金額 擔保類型 擔保物（如有）反擔保情況（如有）擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 報告期內審批的對外擔保額度合計（A1）0 報告期內對外擔保實際發生額合計（A2）0 報告期末已審批的對外擔保額度合計（A3）0

239、報告期末實際對外擔保余額合計（A4）0 公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期 實際擔保金額 擔保類型 擔保物（如有）反擔保情況（如有）擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 獐子島漁業集團美國公司 2023 年04 月 29日 10,624.05 獐子島漁業集團香港公司 2023 年04 月 29日 25,624.05 大連獐子島通遠食品有限公司、大連獐子島海石國際貿易有限公司 2023 年04 月 29日 20,000 獐子島集團（榮成）食品有限公司 2023 年04 月 29日 5,000 報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1）61,24

240、8.1 報告期內對子公司擔保實際發生額合計（B2）0 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3）61,248.1 報告期末對子公司實際擔保余額合計（B4）0 子公司對子公司的擔保情況 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 57 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期 實際擔保金額 擔保類型 擔保物（如有）反擔保情況（如有）擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 報告期內審批對子公司擔保額度合計（C1）0 報告期內對子公司擔保實際發生額合計（C2）0 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（C3）0 報告期末對子公司實際擔保余額合計（C4）0 公司擔?？傤~（即

241、前三大項的合計）報告期內審批擔保額度合計（A1+B1+C1）61,248.1 報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2+C2）0 報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3+C3）61,248.1 報告期末實際擔保余額合計（A4+B4+C4）0 實際擔?？傤~（即 A4+B4+C4）占公司凈資產的比例 0.00%其中：為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的余額（D）0 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保余額（E）0 擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（F）0 上述三項擔保金額合計（D+E+F）0 對未到期擔保合同，報告期內發生擔保責任或有證據表明有可能承擔連帶清償責任的情

242、況說明（如有）無。違反規定程序對外提供擔保的說明（如有）無。采用復合方式擔保的具體情況說明 無。3、委托他人進行現金資產管理情況、委托他人進行現金資產管理情況（1）委托理財情況委托理財情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托理財。（2）委托貸款情況委托貸款情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托貸款。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 58 4、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。十六、其他重大事項的說明十六、其他重大事項的說明 適用 不適用 公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。十七、公司子公司重大事項十七、公司子公司重大事項 適用 不適用

243、 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 59 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 1、股份變動情況、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，）本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 985,500 0.14%-89,500-89,500 896,000 0.13%1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 985,500 0.14%-89,500-89,500 896,000 0.13%其中：境內法人持股 境內自然人持股 985,500 0.14%-89,50

244、0-89,500 896,000 0.13%4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件股份 710,126,694 99.86%89,500 89,500 710,216,194 99.87%1、人民幣普通股 710,126,694 99.86%89,500 89,500 710,216,194 99.87%2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 60 他 三、股份總數 711,112,194 100.00%711,112,194 100.00%股份變動的原因 適用 不適用 離任高管所持高管鎖定股按離任時間部分

245、解除鎖定。股份變動的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報告期內證券發行（不含優先股）情況、報告期內證券發行（不含優先股）情況 適用 不適用 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 3、現

246、存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 35,922 年度報告披露日前上一月末普通股股東總數 36,323 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有）（參見注 8）0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（如有）（參見注 8）0 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況（不含通過轉融通出借股份）獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 61 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有

247、限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押、標記或凍結情況 股份狀態 數量 大連鹽化集團有限公司 國有法人 15.46%109,960,000 0 0 109,960,000 不適用 0 北京吉融元通資產管理有限公司和島一號證券投資基金 其他 8.04%57,162,685 0 0 57,162,685 不適用 0 長?？h獐子島褡褳經濟發展中心 境內非國有法人 7.21%51,286,800 0 0 51,286,800 不適用 0 長?？h獐子島投資發展中心 境內非國有法人 7.03%50,008,900 0 0 50,008,900 不適用 0 長?？h獐子島大耗經濟發展中心 境內非國

248、有法人 5.44%38,705,645 0 0 38,705,645 不適用 0 李偉 境內自然人 1.46%10,380,000 10,380,000 0 10,380,000 不適用 0 吳厚剛 境內自然人 1.42%10,062,900 0 896,000 9,166,900 不適用 0 中信證券股份有限公司 國有法人 0.79%5,643,845 5643845 0 5,643,845 不適用 0 劉健 境內自然人 0.57%4,080,044 1700800 0 4,080,044 不適用 0 王曉慧 境內自然人 0.53%3,750,000 1191000 0 3,750,000

249、不適用 0 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況（如有）（參見注 3）無。上述股東關聯關系或一致行動的說明 1、截至本報告期末，上述股東中，大連鹽化集團有限公司、北京吉融元通資產管理有限公司和島一號證券投資基金、長?？h獐子島褡褳經濟發展中心、長?？h獐子島投資發展中心、長?？h獐子島大耗經濟發展中心之間不存在關聯關系，也不屬于一致行動人。2、2022年 7 月 26 日，上述股東大連鹽化集團有限公司、長?？h獐子島投資發展中心分別與大連市國有資本管理運營有限公司簽署表決權委托協議，在表決權委托期限內，大連市國有資本管理運營有限公司與長?？h獐子島投資發展中心構成一致行動人關系；大連

250、市國有資本管理運營有限公司是大連鹽化集團有限公司的間接控股股東，大連市國有資本管理運營有限公司與大連鹽化集團有限公司構成一致行動人關系。3、未知剩余股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于一致行動人。上述股東涉及委托/受托表決權、放棄表決權情況的說明 無。前 10 名股東中存在回購專戶的特別說明（如有）（參見注 10）無。前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 大連鹽化集團有限公司 109,960,000 人民幣普通股 109,960,000 北京吉融元通資產管理有限公司和島一號證券投資基金 57,162,685 人民幣普通股 5

251、7,162,685 長?？h獐子島褡褳經濟發展中心 51,286,800 人民幣普通股 51,286,800 長?？h獐子島投資發展中心 50,008,900 人民幣普通股 50,008,900 長?？h獐子島大耗經濟發展38,705,645 人民幣普通股 38,705,645 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 62 中心 李偉 10,380,000 人民幣普通股 10,380,000 吳厚剛 9,166,900 人民幣普通股 9,166,900 中信證券股份有限公司 5,643,845 人民幣普通股 5,643,845 劉健 4,080,044 人民幣普通股 4,080,044 王

252、曉慧 3,750,000 人民幣普通股 3,750,000 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明 1、截至本報告期末，上述股東中，大連鹽化集團有限公司、北京吉融元通資產管理有限公司和島一號證券投資基金、長?？h獐子島褡褳經濟發展中心、長?？h獐子島投資發展中心、長?？h獐子島大耗經濟發展中心之間不存在關聯關系，也不屬于一致行動人。2、2022年 7 月 26 日，上述股東大連鹽化集團有限公司、長?？h獐子島投資發展中心分別與大連市國有資本管理運營有限公司簽署表決權委托協議，在表決權委托期限內，大連市國有資本管理運營有限公司與長

253、?？h獐子島投資發展中心構成一致行動人關系；大連市國有資本管理運營有限公司是大連鹽化集團有限公司的間接控股股東，大連市國有資本管理運營有限公司與大連鹽化集團有限公司構成一致行動人關系。3、未知剩余股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于一致行動人。前 10 名普通股股東參與融資融券業務情況說明（如有）（參見注 4）無。前十名股東參與轉融通業務出借股份情況 適用 不適用 前十名股東較上期發生變化 適用 不適用 單位：股 前十名股東較上期末發生變化情況 股東名稱（全稱）本報告期新增/退出 期末轉融通出借股份且尚未歸還數量 期末股東普通賬戶、信用賬戶持股及轉融通出借股份且尚未歸還的股份數量 數量合計

254、占總股本的比例 數量合計 占總股本的比例 李偉 新增 0 0.00%0 0.00%中信證券股份有限公司 新增 0 0.00%0 0.00%劉健 新增 0 0.00%0 0.00%王曉慧 新增 0 0.00%0 0.00%潘眾 退出 0 0.00%0 0.00%陳鄉 退出 0 0.00%0 0.00%張淑敏 退出 0 0.00%0 0.00%黃長軍 退出 0 0.00%0 0.00%公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。2、公司控股股東情況、公司

255、控股股東情況 控股股東性質：地方國有控股 控股股東類型：法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 大連市國有資本管理運營有限公司 王敬 2021 年 12 月 24 日 91210200MA7G7LHLXW 國有資本運營管理（除依法須經批準的項目外，憑營業執照獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 63 依法自主開展經營活動）控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 大連華銳重工集團股份有限公司(002204.SZ)、瓦房店軸承股份有限公司(200706.SZ)、大連熱電股份有限公司(600719.SH)、冰山冷熱科技股份有限公

256、司(000530.SZ)、大商股份有限公司(600694.SH)。據公開信息查詢，2024 年 3 月 29 日大連市國有資本管理運營有限公司法定代表人已變更為蘭良生?？毓晒蓶|報告期內變更 適用 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。3、公司實際控制人及其一致行動人、公司實際控制人及其一致行動人 實際控制人性質：地方國資管理機構 實際控制人類型：法人 實際控制人名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 大連市人民政府國有資產監督管理委員會 曹德軍 2004 年 09 月 30 日 76443809-6 代表大連市人民政府依法履行國有資產出資人的職責，對國有資產進行監督

257、管理。實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況 大連華銳重工集團股份有限公司(002204.SZ)、大連熱電股份有限公司(600719.SH)、瓦房店軸承股份有限公司(200706.SZ)。實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 4、公司控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質押股份數量占其所持公司股份數量比例達到、公司控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質押股份數量占其所持公司股份數量比例達到 80%適用 不適用 獐子島集團股份有限公司 202

258、3 年年度報告全文 64 5、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用 6、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 適用 不適用 四、股份回購在報告期的具體實施情況四、股份回購在報告期的具體實施情況 股份回購的實施進展情況 適用 不適用 采用集中競價交易方式減持回購股份的實施進展情況 適用 不適用 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 65 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 報告期公司不存在優先股。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文

259、66 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況 適用 不適用 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 67 第十節第十節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準的無保留意見 審計報告簽署日期 2024 年 04 月 25 日 審計機構名稱 中興華會計師事務所（特殊普通合伙）審計報告文號 中興華審字（2024）第 014485號 注冊會計師姓名 閆宏江、曾雙 審計報告正文 獐子島集團股份有限公司全體股東：獐子島集團股份有限公司全體股東：（一）審計意見（一）審計意見 我們審計了獐子島集團股份有限公司（以下簡稱“獐子島公司”）財務報表，包括 2023年 12月 31

260、日的合并及母公司資產負債表，2023 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了獐子島公司 2023 年 12 月 31日合并及母公司的財務狀況以及 2023 年度合并及母公司的經營成果和現金流量。（二）形成審計意見的基礎（二）形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于獐子島公司，并履行了職業道德方面的其他責任

261、。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。（三）關鍵審計事項（三）關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。生物性資產事項生物性資產事項 1、事項描述、事項描述 截止 2023 年 12 月 31 日，正如財務報表附注七、6 所述，獐子島公司財務報表列報消耗性生物資產凈額 3.39 億元。管理層于年度終了聘請第三方機構對生物資產進行盤點，測算消耗性生物資產的可變現凈值，若可變現凈值低于

262、其賬面價值，按照可變現凈值低于賬面價值的差額，計提生物資產跌價準備，并計入當期損益。由于生物資產計量和存在的特殊性，存在數量確認可能不準確的潛在錯報，且可變現凈值的確定需要管理層作出重大判斷，因此我們將生物資產的存在和損失確認認定為關鍵審計事項。2、審計應對、審計應對 我們針對生物資產的存在和損失確認所實施的重要審計程序包括：（1）了解和評價管理層對于生物資產數量確認和生物資產減值有關的內部控制的設計，并測試了關鍵程序的運行有效性；（2）與管理層進行溝通，了解并評估日常經營過程中生物資產安全的防范措施以及風險應對策略；（3）對管理層進行訪談，并查看獐子島公司本年度的盤點報告及結果處理情況，以評

263、估管理層對生物資產盤點處理方法的適當性，是否符合企業會計準則的要求；（4）了解和評價管理層計算生物資產可變現凈值中采用的關鍵假設及輸入值，這些假設和輸入值包括生物資產的市場價格、采捕成本、加工成本、運輸費用及銷售費用等，同時對生物資產的市場價格進行了市場詢價走訪；（5）獐子島公司聘請外部獨立機構實施盤點，由外部獨立機構制定盤點計劃、選取樣本及現場盤點，利用專業工具來協助測算實際數量、評估生物資產的成熟度和品質狀況等，我們對該過程實施了監盤程序；獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 68 （6）核實獐子島公司賬面苗種的采購及投放原始記錄、采捕記錄等，同時對公司投苗情況進行現場觀察，利

264、用重點檢查的方法對生物資產期末賬面金額及數量進行確認，與相應賬面記錄進行比較；（7）評估管理層對生物資產存在和損失確認的財務報表披露是否恰當。（四）其他信息（四）其他信息 獐子島公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括獐子島公司 2023 年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在

265、重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。（五）管理層和治理層對財務報表的責任（五）管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估獐子島公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算獐子島公司、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督獐子島公司的財務報告過程。（六）注冊會計師對財務報表審計的責任（六）注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是

266、否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計的過程中，我們運用了職業判斷，保持了職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：1、識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上

267、，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。2、了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。3、評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。4、對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對獐子島公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致獐子島公司不能持續經

268、營。5、評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。6、就獐子島公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計。我們對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項

269、。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 69 中興華會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師：閆宏江 （項目合伙人）中國北京 中國注冊會計師：曾雙 2024年 4月 25 日 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 70 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：獐子島集團股份有限公司 2023 年 12 月 31 日

270、單位：元 項目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 流動資產：貨幣資金 553,321,070.57 478,860,480.61 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 878,336.50 4,652,602.20 應收賬款 251,359,852.25 251,761,439.95 應收款項融資 預付款項 67,440,304.09 68,362,835.09 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 8,522,223.66 11,992,110.66 其中：應收利息 應收股利 1,593,506.82 買入返售金融資產

271、存貨 731,689,238.91 746,826,528.90 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 6,508,397.66 2,803,427.68 流動資產合計 1,619,719,423.64 1,565,259,425.09 非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 141,529,972.02 140,194,188.89 其他權益工具投資 1,515,438.69 1,603,123.24 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 455,137,322.55 503,773,335.47 在建工程 2,715,23

272、1.14 13,116,803.17 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 71 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 36,513,957.89 11,954,403.41 無形資產 96,612,136.46 140,927,034.10 開發支出 商譽 1,927,957.29 1,927,957.29 長期待攤費用 29,474,813.83 36,025,014.07 遞延所得稅資產 1,254,229.91 9,266,706.19 其他非流動資產 8,195,198.08 10,914,640.01 非流動資產合計 774,876,257.86 869,703,205

273、.84 資產總計 2,394,595,681.50 2,434,962,630.93 流動負債：短期借款 1,766,125,578.13 1,772,993,442.66 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 104,780,622.67 142,744,716.15 預收款項 3,515,811.90 808,035.39 合同負債 19,540,786.95 10,602,048.96 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 35,439,303.27 37,777,852.62 應交稅費 5,721,3

274、01.30 13,722,092.46 其他應付款 30,122,761.67 29,878,150.84 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 8,467,082.10 228,020,850.87 其他流動負債 流動負債合計 1,973,713,247.99 2,236,547,189.95 非流動負債：保險合同準備金 長期借款 221,163,060.91 5,614,319.61 應付債券 其中：優先股 永續債 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 72 租賃負債 24,412,656.42 2,642,308.74

275、 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 7,044,150.08 10,756,214.57 遞延收益 41,377,564.11 44,773,070.96 遞延所得稅負債 190,410.16 8,949,814.71 其他非流動負債 非流動負債合計 294,187,841.68 72,735,728.59 負債合計 2,267,901,089.67 2,309,282,918.54 所有者權益：股本 711,112,194.00 711,112,194.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,023,130,786.70 1,023,130,786.70 減：庫存股 其

276、他綜合收益-3,371,105.55-7,448,757.47 專項儲備 盈余公積 245,199,949.89 245,199,949.89 一般風險準備 未分配利潤-1,898,020,584.71-1,906,608,740.83 歸屬于母公司所有者權益合計 78,051,240.33 65,385,432.29 少數股東權益 48,643,351.50 60,294,280.10 所有者權益合計 126,694,591.83 125,679,712.39 負債和所有者權益總計 2,394,595,681.50 2,434,962,630.93 法定代表人：李衛國 主管會計工作負責人：孫

277、湘 會計機構負責人：石永凱 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 單位：元 項目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 流動資產：貨幣資金 201,166,646.85 116,083,296.99 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 878,336.50 4,652,602.20 應收賬款 40,490,405.05 49,394,722.22 應收款項融資 預付款項 57,212,176.31 56,569,712.10 其他應收款 457,171,884.21 538,733,983.27 其中：應收利息 應收股利 1,593,506.82 存貨 495,

278、500,150.03 432,607,948.21 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 902,732.68 253,567.55 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 73 流動資產合計 1,253,322,331.63 1,198,295,832.54 非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 1,228,711,314.17 1,242,565,162.31 其他權益工具投資 1,515,438.69 1,603,123.24 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 297,170,489.85 323,503,195.93

279、在建工程 248,766.00 54,300.81 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 3,962,495.60 8,228,902.49 無形資產 9,444,723.25 10,641,514.30 開發支出 商譽 長期待攤費用 15,879,544.28 20,255,899.82 遞延所得稅資產 其他非流動資產 8,069,698.08 7,843,448.08 非流動資產合計 1,565,002,469.92 1,614,695,546.98 資產總計 2,818,324,801.55 2,812,991,379.52 流動負債：短期借款 1,766,125,578.13 1,77

280、2,993,442.66 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 80,528,347.81 94,258,169.76 預收款項 2,860,821.80 608,035.48 合同負債 9,135,500.72 5,151,124.65 應付職工薪酬 14,044,475.70 11,920,659.43 應交稅費 1,344,713.92 1,621,358.20 其他應付款 367,626,792.23 330,563,674.76 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 2,331,900.65 224,604,932.82 其他流動負債 流動負債合

281、計 2,243,998,130.96 2,441,721,397.76 非流動負債：長期借款 218,100,000.00 應付債券 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 74 其中：優先股 永續債 租賃負債 33,539.01 2,122,197.59 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 7,044,150.08 9,588,219.57 遞延收益 36,875,864.11 40,363,070.96 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 262,053,553.20 52,073,488.12 負債合計 2,506,051,684.16 2,493,794,88

282、5.88 所有者權益：股本 711,112,194.00 711,112,194.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,006,298,444.88 1,006,298,444.88 減：庫存股 其他綜合收益-743,333.99-655,649.44 專項儲備 盈余公積 245,199,949.89 245,199,949.89 未分配利潤-1,649,594,137.39-1,642,758,445.69 所有者權益合計 312,273,117.39 319,196,493.64 負債和所有者權益總計 2,818,324,801.55 2,812,991,379.52 3

283、、合并利潤表、合并利潤表 單位：元 項目 2023 年度 2022 年度 一、營業總收入 1,677,473,644.98 2,020,597,208.99 其中：營業收入 1,677,473,644.98 2,020,597,208.99 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,646,838,119.22 1,970,375,438.33 其中：營業成本 1,384,782,750.98 1,690,030,486.30 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 10,092,011.93 10,11

284、7,041.56 銷售費用 80,049,343.95 75,279,398.77 管理費用 88,117,498.32 104,118,120.17 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 75 研發費用 19,289,052.98 22,629,308.49 財務費用 64,507,461.06 68,201,083.04 其中：利息費用 71,140,805.72 77,907,560.81 利息收入 4,955,712.40 3,149,828.55 加：其他收益 4,557,062.95 11,692,237.45 投資收益（損失以“”號填列）-600,078.24-2,7

285、30,146.14 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-600,078.24-2,733,072.72 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）-7,540,024.33-11,433,861.68 資產減值損失（損失以“-”號填列）-5,064,282.47-7,923,423.00 資產處置收益（損失以“-”號填列）7,460,844.43 16,255,277.00 三、營業利潤（虧損以“”號填列）29,449,048.10 56,081,854.29 加

286、：營業外收入 6,455,323.19 10,549,136.13 減：營業外支出 12,478,452.27 22,835,848.98 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）23,425,919.02 43,795,141.44 減：所得稅費用 9,948,195.58 15,526,331.00 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）13,477,723.44 28,268,810.44（一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）13,477,723.44 28,268,810.44 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤

287、 8,588,156.12 3,936,517.79 2.少數股東損益 4,889,567.32 24,332,292.65 六、其他綜合收益的稅后凈額 4,032,655.50 17,829,394.35 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 4,077,651.92 17,895,634.07（一）不能重分類進損益的其他綜合收益-87,684.55 139,184.41 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動-87,684.55 139,184.41 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜

288、合收益 4,165,336.47 17,756,449.66 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 4,165,336.47 17,756,449.66 7.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額-44,996.42-66,239.72 七、綜合收益總額 17,510,378.94 46,098,204.79 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 12,665,808.04 21,832,151.86 歸屬于少數股東的綜合收益總額 4,844,5

289、70.90 24,266,052.93 八、每股收益 （一）基本每股收益 0.0121 0.0055 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 76 （二）稀釋每股收益 0.0121 0.0055 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00 元。法定代表人：李衛國 主管會計工作負責人：孫湘 會計機構負責人：石永凱 4、母公司利潤表、母公司利潤表 單位：元 項目 2023 年度 2022 年度 一、營業收入 652,206,706.70 589,810,971.28 減：營業成本 506,679,651.09 462,

290、628,685.08 稅金及附加 5,538,859.55 5,483,672.07 銷售費用 38,592,260.87 32,841,509.01 管理費用 44,909,186.37 55,570,788.83 研發費用 9,085,526.36 8,247,884.99 財務費用 70,042,426.52 75,051,271.34 其中：利息費用 70,270,527.27 76,053,080.53 利息收入 412,264.78 454,365.20 加：其他收益 4,112,194.03 10,929,510.66 投資收益（損失以“”號填列）19,709,375.17 13

291、,397,545.71 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-600,078.24-2,733,072.72 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）-1,465,798.39-7,103,636.55 資產減值損失（損失以“-”號填列）-451,873.53-1,478,147.33 資產處置收益（損失以“-”號填列）12,431,923.28 二、營業利潤（虧損以“”號填列）-737,306.78-21,835,644.27 加：營業外收入 3,863,745.72 7

292、,988,044.26 減：營業外支出 9,962,130.64 19,944,176.31 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）-6,835,691.70-33,791,776.32 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）-6,835,691.70-33,791,776.32（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）-6,835,691.70-33,791,776.32（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額-87,684.55 139,184.41（一）不能重分類進損益的其他綜合收益-87,684.55 139,184.41 1.重新計量設定受益計劃變

293、動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動-87,684.55 139,184.41 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 77 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額-6,923,376.25-33,652,591.91 七、每股收益 （一）基本每股收益-0.0096-0.0475（二）稀釋每股收

294、益-0.0096-0.0475 5、合并現金流量表、合并現金流量表 單位：元 項目 2023 年度 2022 年度 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 1,797,602,417.93 2,069,073,155.18 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 8,260,591.57 17,616,902.09 收到其他與經營活動有關的

295、現金 23,148,765.37 72,713,535.46 經營活動現金流入小計 1,829,011,774.87 2,159,403,592.73 購買商品、接受勞務支付的現金 1,253,251,015.23 1,653,598,795.66 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 262,226,153.13 263,726,308.72 支付的各項稅費 47,738,082.59 42,710,093.26 支付其他與經營活動有關的現金 7

296、5,716,562.73 104,300,796.36 經營活動現金流出小計 1,638,931,813.68 2,064,335,994.00 經營活動產生的現金流量凈額 190,079,961.19 95,067,598.73 二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 1,593,506.82 556,026.58 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 329,374.14 65,446,321.93 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 1,929,951.14 收到其他與投資活動有關的現金 4,087,985.71 3,106,930.46

297、 投資活動現金流入小計 7,940,817.81 69,109,278.97 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 15,484,926.86 30,334,650.80 投資支付的現金 1,939,010.02 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 78 支付其他與投資活動有關的現金 5,000,000.00 投資活動現金流出小計 17,423,936.88 35,334,650.80 投資活動產生的現金流量凈額-9,483,119.07 33,774,628.17 三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金

298、 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 1,983,872,000.00 1,688,572,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 546,630.71 籌資活動現金流入小計 1,983,872,000.00 1,689,118,630.71 償還債務支付的現金 1,996,646,851.75 1,732,465,640.36 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 89,734,811.69 91,040,445.18 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 16,495,499.50 11,680,792.66 支付其他與籌資活動有關的現金 8,335,685.3

299、5 9,678,016.85 籌資活動現金流出小計 2,094,717,348.79 1,833,184,102.39 籌資活動產生的現金流量凈額-110,845,348.79-144,065,471.68 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 5,106,502.80 18,471,795.90 五、現金及現金等價物凈增加額 74,857,996.13 3,248,551.12 加：期初現金及現金等價物余額 475,479,382.22 472,230,831.10 六、期末現金及現金等價物余額 550,337,378.35 475,479,382.22 6、母公司現金流量表、母公司現金流量

300、表 單位：元 項目 2023 年度 2022 年度 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 697,616,986.63 610,329,997.71 收到的稅費返還 275,148.49 1,719,700.38 收到其他與經營活動有關的現金 224,606,972.75 138,280,520.64 經營活動現金流入小計 922,499,107.87 750,330,218.73 購買商品、接受勞務支付的現金 481,531,074.17 420,369,530.55 支付給職工以及為職工支付的現金 141,518,246.29 137,835,382.74 支付的各項稅

301、費 14,842,045.49 23,217,564.97 支付其他與經營活動有關的現金 133,703,011.02 149,995,424.41 經營活動現金流出小計 771,594,376.97 731,417,902.67 經營活動產生的現金流量凈額 150,904,730.90 18,912,316.06 二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 24,373,006.13 16,683,718.43 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 127.21 60,051,347.27 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 1,929,951.

302、14 收到其他與投資活動有關的現金 4,087,985.71 106,930.46 投資活動現金流入小計 30,391,070.19 76,841,996.16 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 7,794,034.84 19,628,301.49 投資支付的現金 1,939,010.02 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 2,000,000.00 投資活動現金流出小計 9,733,044.86 21,628,301.49 投資活動產生的現金流量凈額 20,658,025.33 55,213,694.67 三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收

303、到的現金 取得借款收到的現金 1,983,872,000.00 1,688,572,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 1,983,872,000.00 1,688,572,000.00 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 79 償還債務支付的現金 1,993,722,000.00 1,728,900,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 73,152,806.85 78,207,190.67 支付其他與籌資活動有關的現金 3,483,008.00 3,577,007.60 籌資活動現金流出小計 2,070,357,814.85 1,81

304、0,684,198.27 籌資活動產生的現金流量凈額-86,485,814.85-122,112,198.27 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 6,408.48 649,735.51 五、現金及現金等價物凈增加額 85,083,349.86-47,336,452.03 加：期初現金及現金等價物余額 116,082,296.99 163,418,749.02 六、期末現金及現金等價物余額 201,165,646.85 116,082,296.99 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 2023 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計

305、股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 711,112,194.00 1,023,130,786.70 -7,448,757.47 245,199,949.89 -1,906,610,215.13 65,383,957.99 60,293,212.51 125,677,170.50 加：會計政策變更 1,474.30 1,474.30 1,067.59 2,541.89 期差錯更正 他 二、本年期初余額 711,112,194.00 1,023,130,786.70 -7,448,

306、757.47 245,199,949.89 -1,906,608,740.83 65,385,432.29 60,294,280.10 125,679,712.39 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）4,077,651.92 8,588,156.12 12,665,808.04-11,650,928.60 1,014,879.44（一）綜合收 4,077,651.92 8,588,156.12 12,665,808.04,844,570.90 17,510,378.9獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 80 益總額 4 4（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2

307、其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -16,495,499.50-16,495,499.50 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -16,495,499.50-16,495,499.50 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 81 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 82 2本期使用 （六

308、）其他 四、本期期末余額 711,112,194.00 1,023,130,786.70 -3,371,105.55 245,199,949.89 -1,898,020,584.71 78,051,240.33 48,643,351.50 126,694,591.83 上期金額 單位：元 項目 2022 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 711,112,194.00 1,023,130,786.70 -25,344,

309、391.54 245,199,949.89 -1,910,545,258.62 43,553,280.43 47,709,019.83 91,262,300.26 加：會計政策變更 期差錯更正 他 二、本年期初余額 711,112,194.00 1,023,130,786.70 -25,344,391.54 245,199,949.89 -1,910,545,258.62 43,553,280.43 47,709,019.83 91,262,300.26 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）17,895,634.07 3,936,517.79 21,832,151.86 12,585,26

310、0.27 34,417,412.13（一）綜合收益總 17,895,634.07 3,936,517.79 21,832,151.86 24,266,052.93 46,098,204.79 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 83 額（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -11,680,792.66-11,680,792.66 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -11,680,792.66-11,680,792.66 獐子島集團股份有限公司 2023

311、年年度報告全文 84 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 85 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 711,112,194.00 1,023,130,786.70 -7,448,757.47 245,199,949.89 -1,906,608,740.83 65,385,432.29 60,294,280.10 125,679,712.39 8、母公司所有者權益變動表、

312、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 2023 年度 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 711,112,194.00 1,006,298,444.88 -655,649.44 245,199,949.89-1,642,758,445.69 319,196,493.64 加：會計政策變更 期差錯更正 他 二、本年期初余額 711,112,194.00 1,006,298,444.88 -655,649.44 245,199,949.89-1,642,758,445.69

313、 319,196,493.64 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-87,684.55 -6,835,691.70 -6,923,376.25（一）綜 -87,684 -6,835,-6,923,獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 86 合收益總額.55 691.70 376.25（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 87 內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本

314、）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、711,11 1,006,-245,19-312,27獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 88 本期期末余額 2,194.00 298,444.88 743,333.99 9,949.89 1,649,594,137.39 3,117.39 上期金額 單位：元 項目 2022 年度 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他 所有者權益合計 優先股 永續債

315、其他 一、上年期末余額 711,112,194.00 1,006,298,444.88 -794,833.85 245,199,949.89-1,608,966,669.37 352,849,085.55 加：會計政策變更 期差錯更正 他 二、本年期初余額 711,112,194.00 1,006,298,444.88 -794,833.85 245,199,949.89-1,608,966,669.37 352,849,085.55 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）139,184.41 -33,791,776.32 -33,652,591.91（一）綜合收益總額 139,184.41

316、 -33,791,776.32 -33,652,591.91（二）所有者投入和減少資本 1所有者 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 89 投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公 獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 90 積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末

317、余額 711,112,194.00 1,006,298,444.88 -655,649.44 245,199,949.89-1,642,758,445.69 319,196,493.64 三、公司基本情況三、公司基本情況（一）（一）公司注冊地、組織形式和總部地址公司注冊地、組織形式和總部地址 獐子島集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）系于 2001年 4 月經遼寧省大連市人民政府大政【2001】84 號文批準，由大連獐子島漁業集團有限公司整體變更設立的股份有限公司。公司統一社會信用代碼：91210200241261121A，于 2006 年 9 月在深圳證券交易所上市。獐子島集團股

318、份有限公司 2023 年年度報告全文 91 經過歷年的派送紅股、轉增股本及增發新股，截止 2023 年 12 月 31 日，本公司累計發行股本總數 711,112,194 股，注冊資本為 711,112,194.00 元，注冊地址：長?？h獐子島鎮沙包村，總部地址：大連市中山區港隆路 151 號國合中心 8層。公司的實際控制人為大連市人民政府國有資產監督管理委員會。（二）（二）公司實際從事的主要經營活動公司實際從事的主要經營活動 本公司屬漁業行業，主要產品為海參、蝦夷扇貝、海螺等。（三）（三）財務報告的批準報出財務報告的批準報出 本財務報表業經公司全體董事于 2024 年 4 月 25 日批準報

319、出。四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的企業會計準則基本準則和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定（2023 年修訂）的規定編制。根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。2、持續經、持續經營營 本財務報表以持

320、續經營為基礎列報，本公司自報告期末起至少 12 個月具有持續經營能力。五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示：本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對各項交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見如下各項描述。1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司 2023 年 12月 31 日的合并及母公司財務狀況及 2023 年度的合并及母公司經營成果和合并及母公司現金流量等有關信息。2、會計期間、會計期間 本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期

321、指短于一個完整的會計年度的報告期間。本公司會計年度采用公歷年度，即每年自 1 月 1 日起至 12月 31 日止。3、營業周期、營業周期 本公司以 12 個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。4、記賬本位幣、記賬本位幣 人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司之境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定為其記賬本位幣。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 92 5、重要性標準確定方法和選擇依據、重要性標準確定方法和選擇依據 適用 不適用 項目 重

322、要性標準 重要的應收款項 單項金額300 萬 重要的預付款項 單項金額300 萬 重要的其他應收款 單項金額100 萬 重要的在建工程 單項預算金額1000 萬 重要的應付款項 單項金額300 萬 重要的預收款項 單項金額300 萬 重要的其他應付款 單項金額100 萬 重要的非全資子公司 單一主體歸母凈利潤占合并報表凈利潤的 10%以上 重要的合營企業或聯營企業 單項投資占長期股權投資賬面價值 10%以上，且金額超過 500 萬元，或來源于合營企業或聯營企業的投資收益（損失以絕對金額計算）占合并報表凈利潤 10%以上 重要的或有事項 累計金額超過 1000 萬元，且占合并報表凈資產絕對值 1

323、0%以上 6、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。（1）同一控制下企業合并）同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方資產、負

324、債（包括最終控制方收購被合并方形成的商譽）在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量；取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中股本溢價不足沖減的，調整留存收益。合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。（2）非同一控制下企業合并）非同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。對于非同一控制下的

325、企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后 12 個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的

326、差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日后12 個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關

327、的遞延所得稅資產的，計入當期損益。通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，屬于“一攬子交易”的，參考本部分前面各段描述及本附注五、16“長期股權投資”進行會計處理；不屬于“一攬子交易”的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外

328、，其余轉入當期投資收益）。在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉為購買日所屬當期投資收益）。獐子島集團股份有限公司 2023 年年度報告全文 93 7、控制的判斷標準和合并財務報表的編制方法、控制的判斷標準和合并財務報表的編制方法（1）控制的判斷）控制的判斷標

329、準標準 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。通常包括母公司擁有其半數以上的表決權的被投資單位和公司雖擁有其半數以下的表決權但通過與被投資單位其他投資者之間的協議，擁有被投資單位半數以上表決權；根據公司章程或協議，有權決定被投資單位的財務和經營決策；有權任免被投資單位的董事會的多數成員；在被投資單位董事會占多數表決權。（2）合并財務報表編制的方法）合并財務報表編制的方法 從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制

330、權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合并增加的子公司，其自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數。在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整

331、。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍沖減少數股東權益。當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進

332、行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動以外，其余一并轉為當期投資收益）。其后，對該部分剩余股權按照企業會計準則第 2 號長期股權投資或企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量等相關規定進行后續計量，詳見本附注五、16“長期股權投資”或本附注五、11“金融工具”。本公司通過多次交易分步處置對

333、子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；3）一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。不屬于一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資”和“因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資