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1、2020 年年度報告 1/189 公司代碼:600485 公司簡稱:*ST 信威 北京信威科技集團股份有限公司北京信威科技集團股份有限公司 2020 年年度報告年年度報告 2020 年年度報告 2/189 重要提示重要提示 一、一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整,本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。二、二、公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。三、三、
2、致同會計師事務所(特殊普通合伙)致同會計師事務所(特殊普通合伙)為本公司出具了為本公司出具了無法表示意見無法表示意見的審計報告,本公司董事的審計報告,本公司董事會、監事會對相關事項已有詳細說明,請投資者注意閱讀。會、監事會對相關事項已有詳細說明,請投資者注意閱讀。具體內容詳見公司于本公告披露日在上海證券交易所網站()披露的致同會計師事務所(特殊普通合伙)及公司董事會、監事會、獨立董事出具專項說明及意見。四、四、公司負責人公司負責人王靖王靖、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人余睿余睿及會計機構負責人(會計主管人員)及會計機構負責人(會計主管人員)張智斌張智斌聲明:聲明:保證年度報告中財務報告
3、的真實、準確、完整。保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 公司2020年度不進行現金和股票股利分配,亦不進行資本公積金轉增股本。六、六、前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述,不構成公司對投資者的實質承諾,敬請廣大投資者注意投資風險。七、七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況是否存在違反規定決策程序
4、對外提供擔保的情況 否 九、九、是否存在半數是否存在半數以上以上董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性 否 十、十、重大風險提示重大風險提示 詳見本報告“第四節經營情況討論與分析”之“三、公司關于公司未來發展的討論與分析”之“(四)可能面對的風險”。十一、十一、其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 3/189 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義.4 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.6 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要.10 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析.16 第五
5、節第五節 重要事項重要事項.32 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況.46 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況.52 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況.53 第九節第九節 公司治理公司治理.62 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況.64 第十一節第十一節 財務報告財務報告.65 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄.189 2020 年年度報告 4/189 第一節第一節 釋義釋義 一、一、釋義釋義 在本報告書中,除非文義另有所指,下列詞語具有如下含義:常用詞語釋義 證監會 指 中國證券監督管
6、理委員會 上交所 指 上海證券交易所 本報告 指 北京信威科技集團股份有限公司 2020 年年度報告 報告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 信威集團、公司、本公司 指 北京信威科技集團股份有限公司 北京信威 指 北京信威通信技術股份有限公司 中創信測 指 北京中創信測科技股份有限公司(系公司控股子公司)信威亞辰 指 北京信威亞辰網絡信息服務有限公司 重慶信威 指 重慶信威通信技術有限責任公司 數洋智慧 指 北京數洋智慧科技有限公司 中創騰銳 指 中創騰銳技術有限公司 空天通信 指 Luxembourg Space Telecommunication S.
7、A.塞信威 指 Xinwei(Cyprus)Telecom Co.,Ltd 大唐控股 指 大唐電信科技產業控股有限公司 卓創眾銀 指 吉林省卓創眾銀股權投資基金合伙企業(有限合伙)高鴻數據 指 北京大唐高鴻數據網絡技術有限公司 高鴻信息 指 大唐高鴻信息技術有限公司 金華融信 指 北京金華融信投資合伙企業(有限合伙)華達房地產公司 指 涿鹿華達房地產開發有限公司 信威香港 指 信威(香港)通信信息技術股份有限公司 柬埔寨信威 指 XINWEI(CAMBODIA)TELECOM CO.,LTD.(XINWEI)信威(柬埔寨)電信有限公司 元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元 買方
8、信貸 指 出口國銀行向境外借款人提供的促進出口國產品、技術和服務出口的本、外幣貸款。2G 指 第二代移動通信技術 3G 指 第三代移動通信技術,指支持高速數據傳輸的蜂窩移動通訊技術,是基于 IMS 的語音業務。4G 指 第四代移動通信技術,2012 年 1 月國際電信聯盟 ITU 審議通過的 4G 標準有:LTE-Advanced:LTE 的后續研究標準;WirelessMAN-Advanced(802.16m):WiMAX 的后續研究標準。TD-LTE 作為 LTE-Advanced 標準分支之一入選。5G 指 第五代移動通信技術,泛指 4G 之后的寬帶無線通信技術集合。CDMA 指 碼分多
9、址(Code Division Multiple Access),一種多址接入的無線通信技術,通過獨特的代碼序列建立信道,可用于 2G和 3G 中的任何一種協議。TD-LTE 指 LTE-TDD,Time Division Long Term Evolution(分時長期演進),由 3GPP 組織涵蓋的全球各大企業及運營商共同制定。LTE 標準中有 FDD 和 TDD 兩個模式,TDD 即時分雙工(Time Division Duplexing),是移動通信技術使用的雙工技術之一,與 FDD 頻分雙工相對應。TD-LTE 是 TDD 版本的LTE 的技術,FDD-LTE 的技術是 FDD 版本
10、的 LTE 技術。2020 年年度報告 5/189 TD-SCDMA 是 CDMA(碼分多址)技術,TD-LTE 是 OFDM(正交頻分復用)技術。兩者從編解碼、幀格式、空口、信令,到網絡架構,都不一樣。TD-SCDMA 指 時 分 同 步 碼 分 多 址(Time Division-Synchronous Code Division Multiple Access),是中國提出的,以我國知識產權為主的、被國際上廣泛接受和認可的第三代移動通信國際標準。fMcWiLL 指 多 載 波 無 線 信 息 本 地 環 路(Multi-carrier Wireless Information Local
11、 Loop),為北京信威自主研發的寬帶多媒體集群系統,是SCDMA的寬帶演進版,也稱為寬帶SCDMA。McLTE 指 Multimedia communication LTE的縮寫,漢譯為“基于TD-LTE技術的專網寬帶多媒體通信 LTE 指 長期演進(Long Term Evolution),是由 3GPP(The 3rd Generation Partnership Project,第三代合作伙伴計劃)組織制定的 UMTS(Universal Mobile Telecommunications System,通用移動通信系統)技術標準的長期演進,于 2004 年 12 月在 3GPP 多倫
12、多 TSG RAN#26 會議上正式立項并啟動。aMESH 指 aMESH 系統是信威通信自研的智能專網應急通信解決方案。系統采用無線網格網技術,以及自組織、多跳傳輸技術,實現移動環境下,寬帶無線數據傳輸。DPI 指 Deep Packet Inspection,深度包檢測技術,在應用層和網絡層對數據業務進行識別,分析和控制,運用該技術可進行網絡可視化分析,流量精細化管理,業務質量保障以及網絡安全控制?;?指 在一定的無線電覆蓋區中,通過移動通信交換中心,與移動電話終端之間進行信息傳遞的無線電收發信電臺。核心網 指 移動網絡中網絡子系統的主要組成部分,其主要作用是把空中接口上傳來的呼叫請求或
13、數據請求,接續到不同的網絡上。公網 指 公眾移動通信網絡 集群 指 一種用于集團調度指揮通信的移動通信系統,主要應用在專業移動通信領域。該系統具有的可用信道可為系統的全體用戶共用,具有自動選擇信道功能,它是共享資源、分擔費用、共用信道設備及服務的多用途、高效能的無線調度通信系統。信令 指 在通信網絡中控制協調實際應用信息傳輸的信號。移動互聯網 指 通過智能手機/手持數字助理、筆記本電腦和 Pad 等移動終端接入互聯網業務。移動互聯網的業務將隨著智能終端的普及更為豐富,包括移動計算、移動音樂、手機游戲、定位技術、無線社群、無線支付等。ITU 指 International Telecommuni
14、cation Union 國際電信聯盟,聯合國屬下主管信息通信技術事務的機構。B-TrunC 指 基于 LTE 技術的寬帶集群通信,B-TrunC 是由中國通信標準化協會(CCSA)制定、工業和信息化部批復的我國通信行業標準,并經 CCSA 推薦和國際電信聯盟(ITU-R)審核,于 2014年 11 月成為 PPDR(公共保護與救災)寬帶集群空中接口國際標準。運營商 指 電信運營商,是提供固定電話、移動電話和互聯網接入的通信服務公司。目前國內電信運營商是中國移動、中國聯通和中國電信。2020 年年度報告 6/189 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、公司信息公
15、司信息 公司的中文名稱 北京信威科技集團股份有限公司 公司的中文簡稱 信威集團 公司的外文名稱 Beijing Xinwei Technology Group Co.,Ltd.公司的外文名稱縮寫 XINWEI GROUP 公司的法定代表人 王靖 二、二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 王錚 胡堅 聯系地址 北京市海淀區東北旺西路8號中關村軟件園7號樓一層 北京市海淀區東北旺西路8號中關村軟件園7號樓一層 電話 010-62802618 010-62802618 傳真 010-62802688 010-62802688 電子信箱 三、三、基本情況基本情況簡介簡介
16、 公司注冊地址 北京市海淀區東北旺西路8號中關村軟件園7號樓一層 公司注冊地址的郵政編碼 100193 公司辦公地址 北京市海淀區東北旺西路8號中關村軟件園7號樓一層 公司辦公地址的郵政編碼 100193 公司網址 電子信箱 四、四、信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 北京市海淀區東北旺西路8號中關村軟件園7號樓一層董事會辦公室 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所*ST信威
17、600485 中創信測 六、六、其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所(境內)名稱 致同會計師事務所(特殊普通合伙)辦公地址 北京市朝陽區建國門外大街 22 號賽特廣場 5層 2020 年年度報告 7/189 簽字會計師姓名 劉均山、陳晶晶 報告期內履行持續督導職責的財務顧問 名稱 安信證券股份有限公司 辦公地址 深圳市福田區金田路4018號安聯大廈35層、28 層 A02 單元 簽字的財務顧問主辦人姓名 許琰婕、劉仁貴 持續督導的期間 2014年7月25日至證監會和上交所規定的持續督導義務結束為止 七、七、近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標(一一)主要會計數據
18、主要會計數據 單位:元 幣種:人民幣 主要會計數據 2020年 2019年 本期比上年同期增減(%)2018年 營業收入 202,087,967.51 273,141,249.14-26.01 202,087,967.51 扣除與主營業務無關的業務收入和不具備商業實質的收入后的營業收入 177,963,008.48 234,132,451.10-23.99 425,013,599.36 歸屬于上市公司股東的凈利潤-3,383,566,203.15-18,436,119,009.84 不適用-2,898,301,975.21 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤-1,842,816,74
19、1.55-18,425,560,517.52 不適用-2,793,032,940.44 經營活動產生的現金流量凈額-44,948,430.66 244,863,733.07-118.36-49,523,678.27 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增減(%)2018年末 歸屬于上市公司股東的凈資產-14,710,786,465.65-11,330,046,106.08 不適用 7,135,187,794.22 總資產 1,429,204,402.54 2,425,074,266.80-41.07 18,905,807,144.30 (二二)主要財務指標主要財務指標 主要財務指標
20、2020年 2019年 本期比上年同期增減(%)2018年 基本每股收益(元股)-1.16-6.31 不適用-0.99 稀釋每股收益(元股)扣除非經常性損益后的基本每股收益(元股)-0.63-6.3 不適用-0.96 加權平均凈資產收益率(%)不適用-34.08 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率(%)不適用-32.84 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 2020 年年度報告 8/189 八、八、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異(一一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按
21、中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司股東屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (三三)境內外會計準則差異的說明:境內外會計準則差異的說明:適用 不適用 九、九、2020 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位:萬元 幣種:人民幣 第一季度(1-3 月份)第二季度(4-6 月份)第三季度(7-9 月份)第四季度(10-12 月份)營業收入 2,243.09
22、 4,990.95 6,217.06 6,757.70 歸屬于上市公司股東的凈利潤-17,043.77-90,322.73-13,240.90-217,749.22 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤-17,248.52-623,547.11-13,175.14 469,689.09 經營活動產生的現金流量凈額-3,622.79 1,378.02 120.18-2,370.25 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2020 年金額 附注(如適用)2019 年
23、金額 2018 年金額 非流動資產處置損益-622,186,134.79 95,397,316.72-1,057,020.62 越權審批,或無正式批準文件,或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助,但與公司正常經營業務密切相關,符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 5,332,319.43 62,585,976.93 5,714,029.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 -40,465,290.01-96,530,909.97 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產
24、交換損益 2020 年年度報告 9/189 委托他人投資或管理資產的損益 6,367,506.18 因不可抗力因素,如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用,如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外,持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益,以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 單獨進
25、行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出-939,710,980.26 -130,757,251.82-39,841,292.39 其他符合非經常性損益定義的損益項目 686,948.59 少數股東權益影響額 16,192,193.21 110,962.33 1,708,662.10 所得稅影響額-376,859.19 1,882,844.94 18,369,990.
26、93 合計-1,540,749,461.60 -10,558,492.32-105,269,034.77 十一、十一、采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 Jovius Limited 13,571,699.40 13,571,699.40 0 北京科技園置地有19,818,851.02 19,758,556.55-60,294.47 0 2020 年年度報告 10/189 限公司 尼利特信威電信有限責任公司 279,396.10 -279,396.10 0 安徽中創信測科技有限公司 3
27、,585,862.12 -3,585,862.12 0 合計 37,255,808.64 33,330,255.95-3,925,552.69 0 十二、十二、其他其他 適用 不適用 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明(一)主要業務(一)主要業務 報告期內,受公司特殊內外部環境影響,公司原所從事的海外公網、國內行業專網、特種通信業務均處于不同程度的停滯狀態,公司收入主要來源于通信網絡監測和數據分析及智慧醫療養老社區業務。(二)經營模式(二)經營模式 1、海外公網業務、海外公網業
28、務 由于 2019 年大部分金融機構將公司為海外項目的擔保保證金進行扣劃,用于擔保履約,受此影響上述海外公網業務基本處于停滯狀態。公司已經根據相關協議約定及時采取了相關追償措施,向海外運營商客戶及相關反擔保方展開了擔保履約款的追償,截至本報告披露日該項工作仍在推進過程中。2、國內行業專網業務、國內行業專網業務 國內行業專網的經營模式為研發、生產、銷售及服務。主要產品包括基站、核心網、調度系統、行業終端,以及政務網服務、智慧城市及系統集成解決方案。公司依托 McWiLL、McLTE、aMESH 自組網等核心技術,依托多區域無線政務網頻率及網絡資源,和自身的行業信息化案例積累,向客戶提供產品、集成
29、、服務等類型靈活的信息化解決方案。報告期公司主要進行歷史項目的維護和應收賬款的催收工作。3、特種通信業務、特種通信業務 特種通信業務產品主要包括固定基站、車載基站、背負式基站、手持終端、核心網及調度系統等,主要為軍隊、武警、人防、邊防等領域提供專網服務及系統集成解決方案。公司依托 McWiLL、McLTE、aMESH 自組網等核心技術,并采用智能天線、自適應調制、動態信道分配和全 IP 網絡架構等先進技術,向客戶提供多種方式的寬帶無線多媒體集群通信,具有高速移動、快速組網、廣域覆蓋、終端多樣、業務豐富、綜合管控、安全保密等特點。報告期公司主要進行歷史項目的維護和應收賬款的催收工作。4、通信網絡
30、監測和數據分析業務、通信網絡監測和數據分析業務 2020 年年度報告 11/189 隨著 5G 時代的來臨,智能移動設備不斷應用到各種領域,催生了萬物互聯的大數據時代。公司對通信大數據的分析,從傳統的網絡監測及優化,逐步向以客戶感知為核心的價值運營方向轉型。公司自主研發完成 5G 產品體系,5G 分析探針具備 5G 網絡各個接口的數據解析能力,5G業務分析平臺具備無線、核心網等全接口關聯以后的端到端分析能力,5G 消息平臺支持豐富的Chatbot 和 RCS 富媒體短信。公司作為一家在該行業內資深的通信廠家,一直扎根在行業及交叉領域,并持續提升技術攻堅及業務運營能力。在傳統運營商領域發展的同時
31、,更是在安全領域進一步擴大了影響力,實現了國內、海外市場的突破。5、智慧醫療養老社區業務、智慧醫療養老社區業務 公司智慧醫療養老社區項目位于張家口市涿鹿縣,緊鄰桑干河,位置優越。項目前期依托周邊桑干河濱河游園景觀帶及南岸萬畝葡萄園等優勢人文、自然資源打造了居家養老及休閑康養社區。(三)公司主要產品(三)公司主要產品 1、McWiLL 主要產主要產品品 主要的系統產品(基站)如下:公司同終端供應商合作開發的部分終端產品如下:2020 年年度報告 12/189 主要的核心網產品如下:2、McLTE 產品產品 主要的系統產品(基站)如下:2020 年年度報告 13/189 主要的終端產品如下:202
32、0 年年度報告 14/189 主要的核心網產品如下:通信網絡監測和數據分析系統產品如下:(四)公司行業發展情況及地位(四)公司行業發展情況及地位 1 1、國內專網業務、國內專網業務 無線專網是為特定的行業或群體提供安全可靠服務的無線專業網絡,其頻譜和基礎網絡設施與公眾蜂窩網絡獨立,通常采用下行共享信道的集群技術,以提高頻譜效率。通常由公安、政務等特定的部門自建自用的網絡分別稱為公共安全專網、政務專網,而由多個行業共用專網的模式稱為專網共網。公司參與了多個行業專網通信技術的研究和標準制定工作,也是目前專注于行業寬帶無線通信標準制定、技術研發、應用定制、設備生產的通信廠家之一。公司先后推出的 Mc
33、WiLL、McLTE2020 年年度報告 15/189 兩個寬帶多媒體集群通信系統在軌道交通、公共安全、電力石化、水利應急、政務管理等多個行業領域應用,以“共網模式”為各地政府城市管理、公共安全、應急處突及行業信息化提供專屬服務,具備相應領域的整體解決方案和提供端到端的產品、應用與服務的能力。截止目前,公司專網系列產品和解決方案已應用于國內鐵路及軌道交通、水利、應急通信、電力、石油以及特種通信等多個行業寬帶無線集群市場。2、網絡監測和數據分析業務、網絡監測和數據分析業務 隨著 5G 網絡的發展,通信業務變得更多元化,面對新的業務場景,公司提供了更全面更專業的網絡質量監測的解決方案,深挖了專題服
34、務類產品,以 5G 產品為主、定界分析、定制化專題應用等多方面的產品在全國進行了推廣落地。針對 5G 網絡優化,完成了多個定制化的應用產品包括 5G 消息平臺、NSA/SA 分析、VR/AR 業務分析、5G 切片分析和 EPS Fallback 分析等產品。在智能硬件產品方面,面向運營商的新需求,公司定制開發了高集成的 DPI 一體化設備。在行業市場方面,公司新拓展了多領域的業務分析場景,包括金融、政務、旅游、教育等領域的大數據分析、信息安全、網絡安全、匯聚分流等產品的市場。尤其是安全領域方面,在原有市場成功的基礎上,更是依托產品平臺和分析能力,實現了多個維度的產品拓展。3、智慧醫療養老社區業
35、務、智慧醫療養老社區業務 為落實黨中央、國務院京津冀協同發展規劃綱要、民政部京津冀民政事業協同發展合作框架協議和北京市委、市政府關于貫徹落實的實施意見等精神,立足非首都功能疏解,著眼北京“一核”功能和區域優勢,北京與天津、河北在養老領域加強合作,本著統一規劃、優勢互補、互利共贏的合作宗旨,建立政策銜接、信息開放、項目對接、合作交流和委托協作機制,先后印制了京津冀養老工作協同發展合作協議、京津冀養老服務協同發展試點方案 京津冀區域養老服務協同發展實施方案 等文件,促進三地養老工作協同規劃、資源共享、服務對接、均衡發展。為進一步推動京津冀養老服務領域的協同發展。京津冀智慧醫療養老項目迎來了前所未有
36、的發展機遇。涿鹿華達房地產開發有限公司旗下的亞太國際健康城項目是以五個互聯網+(智慧醫療、智慧養老、智慧旅游、智慧農業和智能家居)為主導思想,集醫療康復、研發培訓、生態文化、旅游度假、居家養老、健康養生和休閑農業為一體的復合健康城,是張家口市涿鹿縣首個智慧醫療方向的地產綜合項目。涿鹿華達房地產開發有限公司將本著創新服務,互利共贏的原則,充分挖掘區域功能優勢和環境資源,創新政策機制和服務理念,健全健康養老服務區域性協同發展新模式。同時,也應充分考慮國家對房地產行業的宏觀調控政策,做好積極應對。二、二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適
37、用 2020 年年度報告 16/189 報告期內重慶信威破產清算不再納入合并范圍,導致相關資產發生重大變化,其中:其他流動資產減少 48,260 萬元,存貨減少 19,430 萬元,固定資產減少 17,749 萬元。其中:境外資產 6,848,908.96(單位:元 幣種:人民幣),占總資產的比例為 0.48%。三、三、報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 公司雖然原聚焦寬帶移動通信,積累了較為豐富的產品和應用方案,且曾參與一系列國家和國際行業標準的制定,但報告期內受公司特殊內外部環境的影響,公司經營困難,人員流失嚴重,導致目前公司主要核心競爭力體現在通信網絡監測技術能力
38、:伴隨網絡發展,持續提供優質的信令與流量分析產品,是公司網絡監測業務的核心競爭力。2020 年是國內的 5G 發展元年,報告期內,在運營商 5G 網絡投資支出帶動下,公司抓住市場機遇,推出了一系列以用戶體驗感知為核心的應用產品,如全域語音端到端分析、用戶投訴預判系統、綜合上網體驗分析、TO B 業務定制化分析平臺等,對體驗質差用戶數據進行建模,挖掘用戶的潛在不滿意因素,對行業用戶進行個性化數據分析支撐,挖掘 5G 網絡潛在客戶及行業的更多可能,擺脫固有的信令監測瓶頸,努力在新機遇下鞏固公司網絡監測及用戶體驗價值運營方案的核心競爭力,增加客戶粘性,保持一直以來在網絡監測領域的重要地位。第四節第四
39、節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 2020 年,公司整體經營工作較去年面臨更大的挑戰。報告期內海外公網業務、國內專網業務和特種通信業務均處于不同程度的停滯狀態,海外公網業務已全部發生擔保履約,且公司債務陸續到期,無力償還,進一步導致公司員工流失嚴重,公司仍在盡全力維持正常運營。報告期內公司在通信網絡監測和數據分析業務等領域取得了部分進展;公司重大資產重組工作由于受到外部多重因素影響,尚未取得有效進展。(一)海外公網業務 2020 年,公司海外公網業務處于停滯狀態。截至本報告披露日,公司積極組建工作組持續通過現場和非現場形式對海外客戶進行擔保
40、履約款及欠款追索工作,但因受海外疫情影響及地域時差等因素,公司對海外客戶的擔保履約款追索工作未能取得實質進展。公司后續仍將根據疫情的變化情況積極推進欠款追索工作。(二)特種通信業務 報告期內,公司主要工作為維護原有項目業務,并積極催收欠款。(三)國內行業市場 報告期內,公司主要工作為維護原有項目業務,并積極催收欠款。(四)通信網絡監測業務積極拓展 2020 年年度報告 17/189 2020 年,子公司中創信測在電信運營領域繼續進行技術和市場深耕,順應 5G 網絡發展,通信業務更加多元化,面對新的業務場景,中創信測致力于為市場提供更全面更專業的網絡質量監測解決方案,并完成移動 10 省 5G
41、產品的部署。同時深挖專題服務類產品,以 5G 產品為主導,在定界分析、定制化專題應用等產品方面實現全國推廣落地。針對 5G 網絡優化,完成了多個定制化應用產品,包括 NSA/SA 分析、VR/AR 業務分析、5G 切片分析和 EPS Fallback 分析等產品。在智能硬件產品方面,面向運營商的新需求,定制研究了高性能匯聚分流設備,具有集成 DDE軟件的 DPI 一體化設備。在鞏固運營商市場基礎上,進行多領域業務分析場景全新拓展,在包括金融、政務、旅游、教育等領域的大數據分析、信息安全、網絡安全、匯聚分流等產品市場均實現了突破。(五)全球低軌衛星星座系統建設階段性推進 公司內外部環境變化,導致
42、公司衛星產業整體戰略規劃的調整。目前,公司正積極尋求合作伙伴,克服困難,參與星座的技術開發。(六)智慧醫療養老社區項目穩步推進 2020 年,涿鹿華達房地產開發有限公司在河北涿鹿縣開發的智慧醫療養老社區項目順利完成三期二批次交房工作,四期二批次開發建設穩步進行中。受疫情及市場調控影響,項目銷售價格及去化速度受到一定制約,但總體保持穩定態勢。華達地產前期已以部分資產為北京信威公司債“16 信威 02”提供抵押擔保,由于北京信威無法償還上述債務,法院已裁定允許抵押權人拍賣、變賣華達地產相關抵押物。目前,公司及子公司華達地產就裁定書所確定的義務,配合法院進行拍賣變賣相關工作。二、二、報告期內主要經營
43、情況報告期內主要經營情況 2020 年度,公司實現營業收入 20,208.80 萬元,實現歸屬于上市公司股東的凈利潤-338,356.62萬元,具體財務指標分析如下:(一一)主營業務分析主營業務分析 1.1.利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:萬元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例(%)營業收入 20,208.80 27,314.12-26.01%營業成本 16,769.68 18,279.49-8.26%銷售費用 3,171.60 5,411.01-41.39%管理費用 13,970.91 24,093.88-42.01%研發費用
44、5,731.09 13,029.77-56.02%財務費用 86,123.58 29,537.22 191.58%經營活動產生的現金流量凈額-4,494.84 24,486.37-118.36%投資活動產生的現金流量凈額 182.75-965.96 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額-501.64-24,259.63 不適用 2020 年年度報告 18/189 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 公司收入和成本分析如下 (1).(1).主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛
45、利率(%)營業收入比上年增減(%)營業成本比上年增減(%)毛利率比上年增減(%)境外公網行業-不適用-不適用 行業專網及特種通信行業 4,264,469.74 3,646,000.38 14.50%-72.44%-76.25%增加13.72個百分點 監測維護系統及測試儀器儀表 162,888,445.29 126,054,150.74 22.61%-21.20%-0.81%減少15.91個百分點 智慧醫療養老社區 10,247,855.86 9,106,006.78 11.14%20.59%285.65%減少61.07個百分點 數據通信服務 562,237.59 20,633,670.63-3
46、,569.92%-83.72%-5.04%減少 3040.60個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率(%)營業收入比上年增減(%)營業成本比上年增減(%)毛利率比上年增減(%)硬件 4,264,469.74 3,646,000.38 14.50%-72.44%-76.25%增加13.72個百分點 軟件 -不適用-不適用 監測維護系統及測試儀器儀表 162,888,445.29 126,054,150.74 22.61%-21.20%-0.81%減少15.91個百分點 智慧醫療養老社區 10,247,855.86 9,106,006.78 11.14%20.59%285
47、.65%減少61.07個百分點 數據通信服務 562,237.59 20,633,670.63-3,569.92%-83.72%-5.04%減少3040.60個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率(%)營業收入比上年增減(%)營業成本比上年增減(%)毛利率比上年增減(%)國外 1,748,851.51 240,102.28 86.27%-85.61%-97.96%增加83.18個百分點 國內 200,339,116.00 167,456,671.81 16.41%-9.75%8.21%減少 13.88 個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明 關于監測維護系
48、統及測試儀器儀表方面,公司在鞏固電信運營商市場的基礎上,積極向行業和安全市場拓展,其中網絡流量管理以及大數據分析產品已在金融、政務、旅游、教育等領域形成多個應用案例,信息安全、欺詐電話分析產品也得到廣泛應用。2020 年年度報告 19/189 (2).(2).產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 (3).(3).成本分析表成本分析表 單位:萬元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期金額 上年同期占總成本比例(%)本期金額較上年同期變動比例(%)情況 說明 境外公網行業 材料成本-境外公網行業 人工費用-境外公網行業 制造費用-小計-行業專網及特種
49、通信行業 材料成本 344.21 2.16%1,449.38 8.70%-76.25%行業專網及特種通信行業 人工費用 16.33 0.10%68.77 0.41%-76.25%行業專網及特種通信行業 制造費用 4.06 0.03%17.08 0.10%-76.25%小計 364.60 2.16%1,535.23 9.22%-76.25%通信網監測維護行業 材料成本 7,586.72 47.58%8,136.11 48.86%-6.75%通信網監測維護行業 制造費用 5,018.70 31.48%4,572.60 27.46%9.76%小計 12,605.41 79.06%12,708.71
50、76.32%-0.81%數據通信服務 材料成本 1,889.44 11.85%1,989.65 11.95%-5.04%數據通信服務 制造費用 173.93 1.09%183.15 1.10%-5.04%小計 2,063.37 12.94%2,172.80 13.05%-5.04%智慧醫療養老社區 開發成本 910.60 5.71%236.12 1.42%285.65%小計 910.60 5.71%236.12 1.42%285.65%合計 15,943.98 100.00%16,652.86 100.00%-4.26%分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期
51、金額 上年同期占總成本比例(%)本期金額較上年同期變動比例(%)情況 說明 硬件 材料成本 344.21 2.16%1,449.38 8.70%-76.25%硬件 人工費用 16.33 0.10%68.77 0.41%-76.25%硬件 制造費用 4.06 0.03%17.08 0.10%-76.25%小計 364.60 2.16%1,535.23 9.22%-76.25%軟件 材料成本-軟件 人工費用-軟件 制造費用-小計-通信網監測維護系統 直接材料 7,586.72 47.58%8,136.11 48.86%-6.75%2020 年年度報告 20/189 通信網監測維護系統 制造費用 5
52、,018.70 31.48%4,572.60 27.46%9.76%小計 12,605.41 79.06%12,708.71 76.32%-0.81%數據通信服務 直接材料 1,889.44 11.85%1,989.65 11.95%-5.04%數據通信服務 制造費用 173.93 1.09%183.15 1.10%-5.04%小計 2,063.37 12.94%2,172.80 13.05%-5.04%智慧醫療養老社區 開發成本 910.60 5.71%236.12 1.42%285.65%小計 910.60 5.71%236.12 1.42%285.65%成本分析其他情況說明 無 (4).
53、(4).主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 7,283.59 萬元,占年度銷售總額 36.04%;其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 0 萬元,占年度銷售總額 0%。前五名供應商采購額 4,861.70 萬元,占年度采購總額 28.99%;其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元,占年度采購總額 0%。其他說明 無 3.3.費用費用 適用 不適用 單位:萬元人民幣 本期數 上年同期數 變動比例(%)銷售費用 3,171.60 5,411.01 -41.39%管理費用 13,970.91 24,093.88 -42.01%研發費用 5,
54、731.09 13,029.77 -56.02%財務費用 86,123.58 29,537.22 191.58%(1)銷售費用較上年同期減少 41.39%、管理費用較上年同期減少 42.01%、研發費用較上年同期減少 56.02%,主要系報告期受公司內外部環境變化的特殊影響,融資困難,整體資金流緊張,人員流失,為提高資金使用效益,縮減成本,節約各項開支所致;(2)財務費用較上年同期增加 191.58%,主要系報告期公司大部分原融資陸續出現逾期,故按照合同約定及相關訴訟判決書確認了相應的利息、逾期利息,以及罰息等所致。4.4.研發投入研發投入 (1).(1).研發研發投入投入情況表情況表 適用
55、不適用 單位:萬元 本期費用化研發投入 5,731.09 本期資本化研發投入 0 研發投入合計 5,731.09 研發投入總額占營業收入比例(%)28.36%公司研發人員的數量 336 研發人員數量占公司總人數的比例(%)55.63%研發投入資本化的比重(%)0 2020 年年度報告 21/189 (2).(2).情況說明情況說明 適用 不適用 5.5.現金流現金流 適用 不適用 單位:萬元人民幣 項目 2020 年 2019 年 增減(%)經營活動產生的現金流量凈額-4,494.84 24,486.37-118.36%投資活動產生的現金流量凈額 182.75-965.96 不適用 籌資活動產
56、生的現金流量凈額-501.64-24,259.63 不適用(1)經營活動產生的現金流量凈額變動主要系一方面報告期銷售商品收到的現金減少,另外一方面上年同期因發生擔保履約,公司收到銀行結算的保證金存款利息較大所致;(2)投資活動產生的現金流量凈額變動主要系一方面報告期收回投資及取得投資收益較上年同期增加,另一方面報告期購置固定資產、無形資產及其他長期資產等活動減少所致;(3)籌資活動產生的現金流量凈額變動主要系報告期受公司內外部環境變化的特殊影響,相關籌資活動無實質進展所致。(二二)非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 1、報告期本公司大部分原融資陸續出
57、現逾期,且部分金融機構對本公司進行了訴訟,故本公司按照合同約定及相關訴訟判決書確認了相應的利息、逾期利息,以及罰息、違約金等,導致報告期財務費用大幅增加,最終確認財務費用利息支出 9.12 億元;2、報告期由于子公司重慶信威進入破產清算程序,本公司失去對其的控制權,將其從本公司的合并報表范圍中剔除,根據相關會計準則規定,報告期確認了對重慶信威的投資損失約 5.52 億元、為重慶信威借款擔保確認信用減值損失 7.06 億元;3、報告期發生訴訟違約金、賠償金及罰款總計 9.38 億元。(三三)資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1.資產資產及及負債負債狀狀況況 單位:萬元 項目
58、名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例(%)上期期末數 上期期末數占總資產的比例(%)本期期末金額較上期期末變動比例(%)情況說明 應收票據 62.10 0.04%29.55 0.01%110.15%注 1 應收賬款 4,538.04 3.18%8,426.56 3.47%-46.15%注 2 預付款項 2,008.21 1.41%6,570.08 2.71%-69.43%注 3 其他流動資產 7,099.43 4.97%55,359.91 22.83%-87.18%注 4 投資性房地產 -0.00%2,339.22 0.96%-100.00%注 5 固定資產 26,445.34 18.5
59、0%44,194.35 18.22%-40.16%注 6 無形資產 400.56 0.28%1,022.13 0.42%-60.81%注 7 2020 年年度報告 22/189 長期待攤費用 -0.00%397.11 0.16%-100.00%注 8 應付票據 -0.00%100.00 0.04%-100.00%注 9 預收款項 -0.00%68,653.61 28.31%-100.00%注 10 合同負債 63,174.80 44.20%-0.00%不適用 注 11 應付職工薪酬 8,112.65 5.68%5,157.60 2.13%57.30%注 12 其他應付款 513,735.08
60、359.46%217,469.40 89.68%136.23%注 13 一年內到期的非流動負債 502,686.75 351.72%348,141.35 143.56%44.39%注 14 其他流動負債 14,025.21 9.81%10,150.00 4.19%38.18%注 15 應付債券 -0.00%198,021.19 81.66%-100.00%注 16 長期應付款 -0.00%3,021.66 1.25%-100.00%注 17 其他說明 注 1:應收票據期末數較期初數增加 32.55 萬元,增加比例 110.15%,系報告期收到銀行承兌匯票所致;注 2:應收賬款期末數較期初數減少
61、 3,888.52 萬元,減少比例 46.15%,一方面系報告期收回應收款項,另外一方面系集團子公司重慶信威進入破產清算程序,從公司合并范圍剔除所致;注 3:預付款項期末數較期初數減少 4,561.87 萬元,減少比例 69.43%,主要系前期預付款項在報告期到貨及部分預付款項重分類調整至其他應收款所致;注 4:其他流動資產期末數較期初數減少 48,260.48 萬元,減少比例 87.18%,主要系報告期集團子公司重慶信威進入破產清算程序,從公司合并范圍剔除所致;注 5:投資性房地產期末數較期初數減少 2,339.22 萬元,減少比例 100.00%,系報告期該房產已完成拍賣所致;注 6:固定
62、資產期末數較期初數減少 17,749.01 萬元,減少比例 40.16%,一方面系報告期公司抵押物被司法執行拍賣,另一方面系集團子公司重慶信威進入破產清算程序,從公司合并范圍剔除所致;注 7:無形資產期末數較期初數減少 621.57 萬元,減少比例 60.81%,主要系報告期無形資產正常攤銷所致及集團子公司重慶信威進入破產清算程序從公司合并范圍剔除所致;注 8:長期待攤費用期末數較期初數減少 397.11 萬元,減少比例 100.00%,系報告期全部攤銷所致;注 9:應付票據期末數較期初數減少 100 萬元,減少比例 100.00%,系報告期支付款項所致;注 10:預收款項期末數較期初數減少
63、68,653.61 萬元,減少比例 100.00%,系報告期因執行新收入準則,本集團將銷售商品及與提供勞務相關的預收款項重分類至合同負債及其他流動負債項目所致;注 11:合同負債期末數較期初數增加 63,174.80 萬元,系報告期因執行新收入準則,本集團將銷售商品及與提供勞務相關的預收款項重分類至合同負債項目所致;注 12:應付職工薪酬期末數較期初數增加 2,955.05 萬元,增加比例 57.30%,系員工工資暫未發放所致;注 13:其他應付款期末數較期初數增加 296,265.68 萬元,增加比例 136.23%,一方面系報告期按照合同約定及相關訴訟判決書確認了相應的利息、逾期利息,以及
64、罰息、違約金等,另一方面系集團子公司重慶信威進入破產清算程序,從公司合并范圍剔除所致;注 14:一年內到期的非流動負債期末數較期初數增加 154,545.40 萬元,增加比例 44.39%,系應付債券和長期應付款項目重分類至本項目列示所致;注 15:其他流動負債期末數較期初數增加 3,875.21 萬元,增加比例 38.18%,系報告期待轉銷項稅額增加所致;注 16:應付債券期末數較期初數減少 198,021.19 萬元,減少比例 100.00%,系重分類至一年內到期的非流動負債項目列示所致;注 17:長期應付款期末數較期初數減少 3,021.66 萬元,減少比例 100.00%,系重分類至一
65、年內到期的非流動負債項目列示所致。2020 年年度報告 23/189 2.2.截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 項項 目目 期末賬面價值期末賬面價值(元)(元)受限原因受限原因 銀行存款 5,748,107.58 用于司法凍結、質押擔保等 其他貨幣資金 36,502,830.62 用于履約保函按揭保證金等 固定資產 232,459,148.12 用于借款、融資租賃等抵押 存貨 146,068,153.01 用于債券抵押 其他流動資產 10,000,000.00 用于信托貸款的信托業保障基金保證金 長期股權投資 784,944,100.00 用于債券抵押擔保
66、等 合合 計計 1,215,722,339.33 3.3.其他說明其他說明 適用 不適用 (四四)行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 1、國內專網業務 無線專網是為特定的行業或群體提供安全可靠服務的無線專業網絡,其頻譜和基礎網絡設施與公眾蜂窩網絡獨立,通常采用下行共享信道的集群技術,以提高頻譜效率。通常由公安、政務等特定的部門自建自用的網絡分別稱為公共安全專網、政務專網,而由多個行業共用專網的模式稱為專網共網。公司參與了多個行業專網通信技術的研究和標準制定工作,也是目前專注于行業寬帶無線通信標準制定、技術研發、應用定制、設備生產的通信廠家之一。公司先后推出的 McWiLL、Mc
67、LTE兩個寬帶多媒體集群通信系統在軌道交通、公共安全、電力石化、水利應急、政務管理等多個行業領域應用,以“共網模式”為各地政府城市管理、公共安全、應急處突及行業信息化提供專屬服務,具備相應領域的整體解決方案和提供端到端的產品、應用與服務的能力。2、網絡監測和數據分析業務 隨著 5G 網絡的發展,通信業務變得更多元化,面對新的業務場景,公司提供了更全面更專業的網絡質量監測的解決方案,深挖了專題服務類產品,以 5G 產品為主、定界分析、定制化專題應用等多方面的產品在全國進行了推廣落地。針對 5G 網絡優化,完成了多個定制化的應用產品包括 5G 消息平臺、NSA/SA 分析、VR/AR 業務分析、5
68、G 切片分析和 EPS Fallback 分析等產品。在智能硬件產品方面,面向運營商的新需求,公司定制開發了高集成的 DPI 一體化設備。在行業市場方面,公司新拓展了多領域的業務分析場景,包括金融、政務、旅游、教育等領域的大數據2020 年年度報告 24/189 分析、信息安全、網絡安全、匯聚分流等產品的市場。尤其是安全領域方面,在原有市場成功的基礎上,更是依托產品平臺和分析能力,實現了多個維度的產品拓展。3、智慧醫療養老社區業務 為落實黨中央、國務院京津冀協同發展規劃綱要、民政部京津冀民政事業協同發展合作框架協議和北京市委、市政府關于貫徹落實的實施意見等精神,立足非首都功能疏解,著眼北京“一
69、核”功能和區域優勢,北京與天津、河北在養老領域加強合作,本著統一規劃、優勢互補、互利共贏的合作宗旨,建立政策銜接、信息開放、項目對接、合作交流和委托協作機制,先后印制了京津冀養老工作協同發展合作協議、京津冀養老服務協同發展試點方案 京津冀區域養老服務協同發展實施方案 等文件,促進三地養老工作協同規劃、資源共享、服務對接、均衡發展。為進一步推動京津冀養老服務領域的協同發展。京津冀智慧醫療養老項目迎來了前所未有的發展機遇。涿鹿華達房地產開發有限公司旗下的亞太國際健康城項目是以五個互聯網+(智慧醫療、智慧養老、智慧旅游、智慧農業和智能家居)為主導思想,集醫療康復、研發培訓、生態文化、旅游度假、居家養
70、老、健康養生和休閑農業為一體的復合健康城,是張家口市涿鹿縣首個智慧醫療方向的地產綜合項目。涿鹿華達房地產開發有限公司將本著創新服務,互利共贏的原則,充分挖掘區域功能優勢和環境資源,創新政策機制和服務理念,健全健康養老服務區域性協同發展新模式。同時,也應充分考慮國家對房地產行業的宏觀調控政策,做好積極應對。涿鹿華達房地產開發有限公司將本著創新服務,互利共贏的原則,充分挖掘區域功能優勢和環境資源,創新政策機制和服務理念,健全健康養老服務區域性協同發展新模式。同時,也應充分考慮國家對房地產行業的宏觀調控政策,做好積極應對。另外,華達地產前期已以部分資產為北京信威公司債“16 信威 02”提供抵押擔保
71、,由于北京信威無法償還上述債務,法院已裁定允許抵押權人拍賣、變賣華達地產相關抵押物。目前,公司及子公司華達地產就裁定書所確定的義務,配合法院進行拍賣變賣相關工作。2020 年年度報告 25/189 (五五)投資狀況分析投資狀況分析 1 1、對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 公司報告期初長期股權投資金額為 6231.64 萬元,期末余額為 5523.40 萬元,較上期減少了708.24 萬元,主要系報告期減少投資 530.37 萬元以及權益法下確認的投資損益-177.87 萬元所致。(1)(1)重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 (2)(2)重大的非股權投資重大的非
72、股權投資 適用 不適用 (3)(3)以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 項項 目目 期末余額期末余額(元)(元)期初余額期初余額(元)(元)Jovius Limited 13,571,699.40 13,571,699.40 北京科技園置地有限公司 19,758,556.55 19,818,851.02 尼利特信威電信有限責任公司 -279,396.10 安徽中創信測科技有限公司 -3,585,862.12 合合 計計 33,330,255.95 37,255,808.64 (六六)重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 2020 年年度報告 26/18
73、9 (七七)主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 序號序號 子公司名稱子公司名稱 所處行所處行業業 主營業務主營業務/經營范圍經營范圍 注冊資本注冊資本/認認繳股份繳股份 持股比例持股比例 期末總資產期末總資產 期末凈資產期末凈資產 本期凈利潤本期凈利潤 (萬元)(萬元)(萬元)(萬元)(萬元)(萬元)1 北京信威通信技術股份有限公司 計算機、通信和其他電子設備制造業 主要從事基于 McWiLL 技術的無線通信及寬帶無線多媒體集群系統設備、運營支撐管理系統和移動互聯網業務系統等產品的設計、研發、生產、銷售,并為客戶提供相應的安裝、調測等相關技術服務 226,723.5501萬
74、元 公司持有98.963%股權 277,260.97 -643,761.64 -397,967.04 2 北京中創信測科技股份有限公司 儀器儀表制造業 通信網監測維護系統及通信網測試儀器儀表的研制開發、生產銷售和服務 21,000 萬元 公司持有99.285%股權,信威亞辰持有0.715%的股權 66,727.34 20,457.18 -5,241.98 3 北京信威亞辰網絡信息服務有限公司 通信服務 政企行業共網建設及運營業務 20,000 萬元 公司持有100%股權 12,575.67 -16,485.92 -4,492.11 4 北京信威置業發展有限公司 房地產 房地產開發 10,000
75、 萬元 公司持有100%股權 951.88 922.70 -18.82 5 Xinwei(Cyprus)Telecom Co.,Ltd 電信運營 主要從事海外電信網絡系統的營銷、維護、技術支持及投資 673.22 萬美元 公司持有100%股權 6,815.02 4,837.23 -0.14 6 北京成君東方科技有限公司 通信設備和服務 寬帶無線通信系統終端及配套設備的軟件開發、技術轉讓 4,000 萬元 北京信威持有 100%股權 19,986.69 1,406.80 -1,663.67 7 深圳信威通信技術有限責任公司 通信服務 提供面向行業的寬帶無線通信系統中核心網及運營系統整體解決方案和
76、產品 1,000 萬元 北京信威持有 99%股權 2,103.11 -17,977.59 -68,703.03 8 北京瑞平通信技術有限公司 通信服務 開發、銷售寬帶無線通信系統基站及終端的管理軟件 2,069.125 萬元 北京信威持有 100%42,101.03 -146,756.42 -85,509.65 2020 年年度報告 27/189 股權 9 北京華蘭之家經貿發展有限公司 國際貿易 北京信威旗下國際業務貨物進出口海外合作交流平臺 100 萬元 北京信威持有 100%股權 4,912.32 -4,910.21 -1,001.41 10 北京信友達視訊技術有限公司 通信服務 寬帶無線
77、通信系統提供視頻類方案及產品,支持電信運營中視頻類業務開發 1,000 萬元 北京信威持有 93%股權 9,387.71 -52,287.37 -214,361.30 11 北京信威永勝通信技術有限公司 通信服務 寬帶通信系統配套軟件開發、方案提供、系統集成及產品銷售,并已逐步面向特種通信行業市場 10,000 萬元 北京信威持有 100%股權 1,424.26 -117,721.32 -203,052.84 12 信威(香港)通信信息技術股份有限公司 國際貿易和投資 國際業務進出口和投融資 2,600.1285萬美元 北京信威持有 100%股權 30.21 -51,876.23 -31,40
78、5.13 13 徐州信威通信技術有限公司 通信服務 通信設備及通信產品的設計、開發安裝等 1,000 萬元 北京信威持有 100%股權 26.36 -1,234.83 -14 河北信威信息技術有限公司 通信服務 通信、電子技術開發、技術轉讓、技術咨詢等 1,000 萬元 北京信威持有 100%股權 42.75 42.75 -15 西安信威通信技術有限公司 通信服務 寬帶無線通信系統終端及配套設備的軟件開發、技術轉讓 5,000 萬元 北京信威持有 100%股權 3,563.51 2,967.38 -11.04 16 涿鹿華達房地產開發有限公司 房地產開發經營 房地產開發經營;基礎設施建設項目的
79、開發、建設及咨詢、培訓服務(非學歷培訓);建材銷售;物業管理。110,000 萬元 北京信威持有99.091%股權 86,210.35 48,404.57 -1,273.03 17 江西信威亞辰通信技術有限公司 通信服務 通信、電子技術開發、技術轉讓、技術咨詢等 3,000 萬元 信威亞辰持有 100%股權 23.10 20.45 -86.75 18 湖北信威通信技術有限公司 通信服務 開展湖北地區的政企行業共網運營工作 2,000 萬元 信威亞辰持有 100%股權 169.79 -467.14 -65.05 2020 年年度報告 28/189 19 安徽信威信息技術有限公司 通信服務 通信、
80、電子技術開發、技術轉讓、技術咨詢等 3,000 萬元 信威亞辰持有 100%股權 0.22 -52.98 -0.50 20 安徽信威亞辰信息技術有限公司 通信服務 通信、電子技術開發、技術轉讓、技術咨詢等 3,000 萬元 信威亞辰持有 100%股權 5.69 -1.53 -94.59 21 海南信威信息技術有限公司 通信服務 開展海南地區的政企行業共網運營工作 3,000 萬元 信威亞辰持有 100%股權 132.71 -1,683.32 -255.26 22 山東信威廣辰信息技術有限公司 通信服務 開展山東地區的政企行業共網運營工作 5,000 萬元 信威亞辰持有 60%股權 1,223.
81、50 822.03 -548.46 23 北京沃泰豐通信技術有限公司 通信設備與服務 電子儀器儀表、計算機系統和網絡設備的技術開發、轉讓、咨詢、服務 3,000 萬元 中創信測持有 100%股權 3,002.64 2,858.84 -34.02 24 北京佳信匯通科技有限公司 通信設備與服務 增值電信業務和網絡增值應用軟件硬件產品及服務(技術開發、技術推廣、技術轉發、技術咨詢、技術服務)1,000 萬元 中創信測持有 100%股權 2,778.14 360.62 -15.11 25 Xinwei Ukraine LLC 國際貿易和信息服務 商業和其他管理咨詢活動、一般性的批發貿易、公共關系和交
82、流活動、市場調研等 2.4 億格里夫納 塞信威持有 100%股權 35.22 -1,652.34 -314.18 26 天津中創信測科技有限公司 技術開發、推廣 軟件開發;計算機系統服務;技術開發、技術推廣、技術轉讓、技術咨詢等;銷售通訊設備等 2,000 萬元 中創信測持有 100%股權 4,530.68 1,627.78 -244.19 (八八)公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 2020 年年度報告 29/189 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析(一一)行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 在專網通信設備市場中,受
83、益于國家對政府與公共安全的重視,以及我國經濟快速發展帶來的大型活動增加,近年來,我國專網通信設備的市場發展非常迅速。專網通信設備涵蓋范圍較廣,主要包括調度系統、信息傳輸網絡所需交換設備、無線基站、無線接收終端等。專用通信網作為電信公用通訊網的一種補充,它是為滿足其自身進行安全生產、搶險救災、調度指揮等需要所建設的通信網絡。在工信部 B-TRUNC 聯盟的推動下,諸多行業按照自身業務發展需要規劃建設寬帶無線通信專網。公共安全領域,公安部正有序部署“PDT+4G”網絡;軌道交通領域,軌道交通協會制定 LTE-M標準,規范軌道交通項目建設中采用 TD-LTE 作為車地無線通信制式;應急通信特種通信領
84、域,TD-LTE 已成為現場無線覆蓋的成熟制式;另外,在水利、林業、石油石化等領域,TD-LTE 以其廣覆蓋、高帶寬等優勢成為主流的無線通信制式;4G TD-LTE 專網通信技術標準仍有 8 年以上的生命周期。北京普華有策信息咨詢有限公司2020-2026 年中國專網通信行業發展深度調查及投資戰略規劃分析數據顯示:2019 年我國專網通信市場規模突破 200 億元。隨著中國經濟的高速發展,國家對專網的持續投入,結合下游需求的發展速度,預計未來幾年我國專網通信行業的市場規模將保持在 15%左右的速度增長。(二二)公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 2021 年,公司將繼續努力維持公司正常經營
85、,繼續推進公司重大資產重組工作,為公司未來發展注入增長動力,實現公司戰略升級。網絡監測和數據分析市場。一是持續發揚公司的技術領先優勢,穩定發展已有的信令監測業務,進一步做精做強,鞏固行業領先地位;二是繼續向信息安全市場進行拓展,基于在安全領域積累的產品研發能力和市場影響力,持續為安全行業提供多維度分析能力;三是把握當前行業機遇,將多年沉淀的數據分析領域技術向更多行業市場拓展,擴大公司大數據產品市場規模。(三三)經營計劃經營計劃 適用 不適用 2021 年,公司將在海外公網、國內行業專網和特種通信、通信網絡監測和數據分析業務等幾大領域積極推進以下工作:(1)海外公網業務 2021 年,公司將根據
86、疫情的變化情況積極推進欠款追索工作。2020 年年度報告 30/189 (2)特種通信業務 公司 2021 年主要工作為維護原有項目業務,并積極催收欠款。(3)國內行業市場 公司 2021 年主要工作為維護原有項目業務,并積極催收欠款。(4)通信網絡監測業務積極拓展 繼續鞏固公司傳統信令監測業務在國內市場領先地位,保持傳統業務穩定盈利;更是向增值業務領域、向 5G 工業互聯網領域持續發展,并繼續積極拓展海外通信網絡業務市場。并且通過既有的安全業務產品擴大安全領域的市場份額,并加大其他行業的發展投入。(5)全球低軌衛星星座系統建設階段性推進 公司將積極尋求合作伙伴,克服困難,參與星座的技術開發。
87、(6)智慧醫療養老社區項目穩步推進 2021 年,涿鹿華達房地產開發有限公司將繼續推進現有開發建設工作,并與抵押權人溝通解決相關債務問題。(7)推進重大資產重組 公司將通過重大資產重組方式促使公司注入優質資產,實現戰略轉型升級。(四四)可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 (1)債務違約和流動性風險 截至本報告披露日,公司海外項目擔保均已履約,公司債務陸續到期,公司可用資金不足以覆蓋表內債務及海外項目擔保風險敞口。若公司的內外部環境不能按照預期得以有效改善,公司面臨的資金壓力將會進一步上升,從而進一步加劇公司流動性風險。(2)技術和人才流失風險 公司主要從事面向行業及運營商的寬帶無線通信
88、系統整體解決方案及相關技術服務。核心技術人員是公司保持技術優勢的基礎,產品市場競爭力的維持和性能的進一步提升均需依賴技術人員的持續創新。由于通信技術行業競爭激烈,人才流動較為頻繁,且公司目前經營情況欠佳,無法及時支付員工薪酬,公司員工陸續離職,面臨技術失密和人才流失的風險。(3)管理風險 因公司經營壓力較大,人才陸續流失,公司將面臨內部控制不能有效運行的風險。(4)重大訴訟、仲裁的風險 伴隨公司債務違約及流動性風險的加劇,公司將面臨重大訴訟或仲裁增加的風險。(5)重大資產重組風險 2020 年年度報告 31/189 公司正在進行的重大資產重組相關的各方仍在積極推進重大資產重組其他相關工作。目前
89、各項工作還在推進過程中,重大事項仍存在一定不確定性,仍存在因審批等因素導致重大資產重組無法進行的風險。(6)終止上市的風險 公司目前已于 2020 年 5 月 15 日起被上海證券交易所實施暫停上市,且公司 2020 年度經審計的凈利潤、2020 年期末凈資產均為負值,公司 2020 年度被年審會計師事務所出具了無法表示意見的審計報告,公司股票存在被終止上市的風險。(五五)其他其他 適用 不適用 四、四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因,未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因,未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 2020 年年度
90、報告 32/189 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案(一一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 (二二)公司近三年(含報告期)的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年(含報告期)的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位:元 幣種:人民幣 分紅 年度 每 10 股送紅股數(股)每 10 股派息數(元)(含稅)每 10 股轉增數(股)現金分紅的數額(含稅)分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市
91、公司普通股股東的凈利潤的比率(%)2020 年 0 0 0 0-3,383,566,203.15 0 2019 年 0 0 0 0-18,436,119,009.84 0 2018 年 0 0 0 0-2,898,301,975.21 0 (三三)以現金方式回購股份計入現金分紅的情況以現金方式回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 (四四)報告期內報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正,但未提出普通股現金利潤分配方案預盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正,但未提出普通股現金利潤分配方案預案的,公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃案的,公司應當詳細披露原因以及未分配利潤
92、的用途和使用計劃 適用 不適用 2020 年年度報告 33/189 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況(一一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 解決同業競爭 王靖、蔣寧、蔣伯峰、劉昀、許德懷、周葆華、王勇萍王慶輝、呂大龍、楊全玉 1、本人未投資于任何與上市公司存在相同或類似業務的公司、企業或其他經
93、營實體,未經營也沒有為他人經營與上市公司相同或類似的業務;本人與上市公司不存在同業競爭。今后本人或本人屆時控股或實際控制的公司、企業或其他經營實體也不會以任何方式在中國境內外直接或間接參與任何導致或可能導致與上市公司主營業務直接或間接產生競爭的業務或活動,亦不生產任何與上市公司產品相同或相似的產品。2、若上市公司認為本人或本人控股或實際控制的公司、企業或其他經營實體從事了對上市公司的業務構成競爭的業務,本人將及時轉讓或者終止、或促成本人控股或實際控制的公司、企業或其他經營實體轉讓或終止該等業務。若上市公司提出受讓請求,本人將無條件按公允價格和法定程序將該等業務優先轉讓、或促成本人控股或實際控制
94、的公司、企業或其他經營實體將該等業務優先轉讓給上市公司。3、如果本人或本人控股或實際控制的公司、企業或其他經營實體將來可能獲得任何與上市公司產生直接或者間接競爭的業務機會,本人將立即通知上市公司并盡力促成該等業務機會按照上市公司能夠接受的合理條款和條件首先提供給上市公司。4、本人將保證合法、合理地運用股東權利,不采取任何限制或影響上市公司正常經營的行為。5、如因本人或本人控股或實際控制的公司、企業或其他經營實體違反本承諾而導致上市公司遭受損失、損害和開支,將由本人予以全額賠償。長期有效 否 是 解決關聯交易 王靖、蔣寧、蔣伯峰、劉昀、許德懷、周葆華、王勇萍、王慶輝、呂大龍、楊全玉 1、本人及控
95、制的其他企業現未與上市公司及北京信威發生關聯交易;本人保證本人及控制的其他企業將來與上市公司發生的關聯交易是公允的,是按照正常商業行為準則進行的;本人保證將繼續規范并逐步減少與上市公司及其子公司發生關聯交易。2、本人將盡量避免和減少與上市公司及其子公司之間的關聯交易;對于無法避免或有合理理由存在的關聯交易,將與上市公司依法簽訂規范的關聯交易協議,并按照有關法律、法規、規章、其他規范性文件和公司章程的規定履行批準程序;關聯交易價格依照長期有效 否 是 2020 年年度報告 34/189 與無關聯關系的獨立第三方進行相同或相似交易時的價格確定,保證關聯交易價格具有公允性;保證按照有關法律、法規和公
96、司章程的規定履行關聯交易的信息披露義務;保證不利用關聯交易非法轉移公司的資金、利潤,不利用關聯交易損害公司及非關聯股東的利益。3、本人及控制的其他企業保證將按照法律法規和公司章程的規定,在審議涉及本人或本人控制的其他企業的關聯交易時,切實遵守在公司董事會和股東大會上進行關聯交易表決時的回避程序。股份限售 王靖、蔣寧、蔣伯峰、劉昀、許德懷、周葆華 王靖、蔣寧、蔣伯峰、劉昀、許德懷、周葆華承諾自股份發行上市之日起36 個月內不進行轉讓,之后按照中國證券監督管理委員會及上海證券交易所的有關規定執行。發行上市之日起36個月 是 是 盈利預測及補償 王靖、蔣寧、蔣伯峰、劉昀、許德懷、周葆華 根據王靖及其
97、一致行動人蔣寧、蔣伯峰、劉昀、許德懷、周葆華與上市公司簽訂的 盈利預測補償協議,承諾北京信威 2013 年 7 月至 12 月、2014年度、2015 年度、2016 年度經審計的扣除非經常性損益后的凈利潤分別不低于 729 萬元、200,266 萬元、224,894 萬元、273,303 萬元。如北京信威屆時實際實現的凈利潤未達到協議約定的預測凈利潤,則王靖及其一致行動人應就未達到利潤預測的部分對交易完成后的上市公司進行補償,補償方式為:王靖及其一致行動人按其各自持有北京信威股份數量占其所持股份數量總額的比例先以認購的股份進行補償,不足時,再進行現金補償。2013 年 7 月至 12 月、2
98、014年、2015年、2016 年 是 是 其他 王靖、蔣寧、蔣伯峰、劉昀、許德懷、周葆華 保證在本次交易完成后保持上市公司的獨立性,在資產、人員、財務、機構、業務方面保持相互獨立,遵守中國證監會有關規定,規范運作上市公司。長期有效 否 是 解決關聯交易 大唐控股 1、本企業及控制的其他企業現未與上市公司發生關聯交易;本企業保證本企業及控制的其他企業將來與上市公司發生的關聯交易是公允的,是按照正常商業行為準則進行的;2、本企業將盡量避免和減少與上市公司及其子公司之間的關聯交易;對于無法避免或有合理理由存在的關聯交易,將與上市公司依法簽訂規范的關聯交易協議,并按照有關法律、法規、規章、其他規范性
99、文件和公司章程的規定履行批準程序;關聯交易價格依照與無關聯關系的獨立第三方進行相同或相似交易時的價格確定,保證關聯交易價格具有公允性;保證按照有關法律、法規和公司章程的規定履行關聯交易的信息披露義務;保證不利用關聯交易非法轉移公司的資金、利潤,不利用關聯交易損害公司及非關聯股東的利益。3、本企業及控制的其他企業保證將按照法律法規和公司章程的規定,在審議涉及本企業或本企業控制的其他企業的關聯交易時,切實遵守在公司董事會和股東大會上進行長期有效 否 是 2020 年年度報告 35/189 關聯交易表決時的回避程序。與重大資產重組相關的承諾 解決同業競爭 王靖、蔣寧、蔣伯峰、劉昀、許德懷、周葆華、王
100、勇萍、王慶輝、呂大龍、楊全玉 同收購報告書或權益變動報告書中所作承諾。長期有效 否 是 解決關聯交易 王靖、蔣寧、蔣伯峰、劉昀、許德懷、周葆華、王勇萍、王慶輝、呂大龍、楊全玉 同收購報告書或權益變動報告書中所作承諾。長期有效 否 是 解決關聯交易 大唐控股 同收購報告書或權益變動報告書中所作承諾。長期有效 否 是 盈利預測及補償 王靖、蔣寧、蔣伯峰、劉昀、許德懷、周葆華 同收購報告書或權益變動報告書中所作承諾。2013 年 7 月至 12 月、2014年、2015年、2016 年 是 是 其他 王靖、蔣寧、蔣伯峰、劉昀、許德懷、周葆華 保證在本次交易完成后保持上市公司的獨立性,在資產、人員、財
101、務、機構、業務方面保持相互獨立,遵守中國證監會有關規定,規范運作上市公司。長期有效 否 是 其他 王靖、公司 保證新中創建立完善的內部控制制度并嚴格執行,保證新中創遵守上市公司的分紅政策,積極促進新中創的業務發展,保證公司股東利益的最大化。長期有效 否 是 與再融資相關的承諾 其他 王靖 1、不得越權干預公司經營管理活動,不得侵占公司利益;2、本承諾出具日后至公司本次非公開發行股票實施完畢前,若中國證監會作出關于填補回報措施及其承諾的其他新監管規定的,且上述承諾不能滿足中國證監會該等規定時,屆時將按照中國證監會的最新規定出具補充承諾。3、切實履行公司制定的有關填補回報措施以及本人對此作出的任何
102、有關填補回報措施的承諾,若本人違反該等承諾并給公司或者投資者造成損失的,本人愿意依法承擔對公司或者投資者的補償責任。4、作為填補回報措施長期有效 否 是 2020 年年度報告 36/189 相關責任主體之一,本人若違反上述承諾或拒不履行上述承諾,本人同意中國證監會和上海證券交易所等證券監管機構按照其制定或發布的有關規定、規則,對本人作出相關處罰或采取相關管理措施。其他 王靖、蔣伯峰、余睿、程宗智、劉辛越、王涌、張冀湘、劉昀、鄭路、王錚 1、不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益,也不采用其他方式損害公司利益;2、對職務消費行為進行約束;3、不動用公司資產從事與本人履行職責無關的投資、消
103、費活動;4、積極推動公司薪酬制度的完善,使之更符合填補攤薄即期回報的要求,提議(如有權)并支持公司董事會或薪酬委員會在制訂、修改補充公司的薪酬制度時與公司填補回報措施的執行情況相掛鉤,并在董事會、股東大會投票(如有投票權)贊成薪酬制度與公司填補回報措施的執行情況相掛鉤的相關議案;5、如公司未來實施股權激勵方案,提議(如有權)并支持公司董事會或薪酬委員會在制訂股權激勵方案時,將其行權條件與公司填補回報措施的執行情況相掛鉤,并在董事會、股東大會投票(如有投票權)贊成股權激勵方案與公司填補回報措施的執行情況相掛鉤的相關議案;6、切實履行公司制定的有關填補回報措施以及本人對此作出的任何有關填補回報措施
104、的承諾,若本人違反該等承諾并給公司或者投資者造成損失的,本人愿意依法承擔對公司或者投資者的補償責任。7、作為填補回報措施相關責任主體之一,本人若違反上述承諾或拒不履行上述承諾,本人同意中國證監會和上海證券交易所等證券監管機構按照其制定或發布的有關規定、規則,對本人作出相關處罰或采取相關管理措施。長期有效 否 是 其他 王靖、蔣伯峰、余睿、呂東風、程宗智、王涌、劉辛越、張冀湘、劉昀、鄭路、王錚 公司如因存在未披露的閑置土地和炒地,捂盤惜售、哄抬房價等違法違規行為,給上市公司和投資者造成損失的,承諾人將承擔相應的賠償責任。長期有效 否 是 其他對公司中小股東所作承諾 其他 蔣寧 承諾繼續履行在一致
105、行動關系終止之前所做出的有關業績承諾和在減值測試中應承擔的義務。自上述義務承擔完畢止 是 是 2020 年年度報告 37/189 (二二)公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 (三三)業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 適用 不適用 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、公司對會計
106、師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 具體內容詳見公司于本公告披露日在上海證券交易所網站()披露的北京信威科技集團股份有限公司董事會對無法表示意見審計報告涉及事項的專項說明。五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明(一)(一)公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 (1)重要會計政策變更 新收入準則 財政部于 2017 年頒布了 企業會計準則第 14 號收入(修訂)
107、(以下簡稱“新收入準則”),本集團經第六屆董事會第一百零二次會議決議自 2020 年 1 月 1 日起執行該準則,對會計政策相關內容進行了調整。本集團在履行了合同中的履約義務,即在客戶取得相關商品或服務的控制權時,確認收入。在滿足一定條件時,本集團屬于在某一時段內履行履約義務,否則,屬于在某一時點履行履約義務。合同中包含兩項或多項履約義務的,本集團在合同開始日,按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例,將交易價格分攤至各單項履約義務,按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。本集團依據新收入準則有關特定事項或交易的具體規定調整了相關會計政策。本集團已向客戶轉讓商品而有權收取對價
108、的權利,且該權利取決于時間流逝之外的其他因素作為合同資產列示。本集團已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務作為合同負債列示。本集團根據首次執行新收入準則的累積影響數,調整本集團 2020 年年初留存收益及財務報表其他相關項目金額,未對比較財務報表數據進行調整。本集團僅對在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累積影響數調整本集團 2020 年年初留存收益及財務報表其他相關項目金額。會計政策變更的內容和原因 受影響的報表項目 影響金額(2020 年 1 月 1 日)因執行新收入準則,本集團將銷售商品及與提供勞務相關的預收款項重分類至合同負債。合同負債 628,327,047.88 預
109、收款項-686,536,118.04 其他流動負債 58,209,070.16 與原收入準則相比,執行新收入準則對 2020 年度財務報表相關項目的影響如下:受影響的資產負債表項目 影響金額 2020 年 12 月 31 日 合同負債 631,747,961.60 2020 年年度報告 38/189 預收款項-670,500,063.23 其他流動負債 38,752,101.63(2)重要會計估計變更 報告期內,本集團重要會計估計未發生變更。(二)(二)公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 (三)(三)與前任會計師事務所進行的溝通情
110、況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 (四)(四)其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 致同會計師事務所(特殊普通合伙)境內會計師事務所報酬 120 境內會計師事務所審計年限 7 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 致同會計師事務所(特殊普通合伙)10 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況(一一)導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用 不適用 (二二)公
111、司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 公司 2017 年度、2018 年度和 2019 年度經審計的歸屬于上市公司股東的凈利潤為負值,公司2018 年度和 2019 年度被審計機構出具了無法表示意見的審計報告,公司股票已于 2020 年 5 月 15日起被暫停上市。公司經審計的 2020 年度歸屬于上市公司股東的凈利潤、2020 年期末凈資產為負值,同時公司 2020 年度被致同會計師事務所(特殊普通合伙)出具了無法表示意見的審計報告,依據上海證券交易所股票上市規則的規定,公司股票可能被上海證券交易所終止上
112、市。2020 年年度報告 39/189 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 (一一)訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的 適用 不適用 事項概述及類型 查詢索引 公司及下屬分子公司原向中航信托股份有限公司貸款 11.79 億元人民幣,由于公司目前融資困難,資金鏈緊張,公司未能及時清償所欠中航信托的貸款,后中航信托向江西省南昌市中級人民法院提起訴訟,法院已裁定但尚未執行。詳 見 公 司 在 上 海 證 券 交 易 所
113、 網 站()上披露的信威集團關于涉及訴訟進展的公告(臨 2020-045 號)(二二)臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況 適用 不適用 (三三)其他說明其他說明 適用 不適用 十一、十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況況 適用 不適用 十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 報告期內,公司控股股東、實際控制人存在未履行法院生效判決、
114、所負數額較大的債務未清償等情況。十三、十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響(一一)相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 (二二)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 2020 年年度報告 40/189 其他激勵措施 適用 不適用 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易(一一)與日常經營相關的關聯交易與日常
115、經營相關的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (二二)資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或
116、變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、涉及業績約定的,應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的,應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三)共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四)關聯債權債務往來關聯債權債務
117、往來 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 2020 年年度報告 41/189 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 關聯方 關聯關系 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司 提供資金 期初余額 發生額 期末余額 期初余額 發生額 期末余額 王慶輝 參股股東-205,203,000.00 3,660,000.00 208,863,000.00 合計-205,
118、203,000.00 3,660,000.00 208,863,000.00 關聯債權債務形成原因 參股股東向上市公司提供流動資金借款 關聯債權債務對公司的影響 公司需償還的債務增加 (五五)其他其他 適用 不適用 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況(一一)托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、托管情況托管情況 適用 不適用 2 2、承包情況承包情況 適用 不適用 3 3、租賃情況租賃情況 適用 不適用 2020 年年度報告 42/189 (二二)擔保情況擔保情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況(不包括對子公司的擔保)擔保方 擔保方與上市公
119、司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議簽署日)擔保 起始日 擔保 到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯 關系 北京信威 控股子公司 SIF Telecom Cambodia Limited 1,618,175,200.00 2017/8/8 2017/8/8 2020/8/6 連帶責任擔保 是 否 0 是 否 其他 北京信威 控股子公司 INNOVACIONES TECHNOLOGICAS(INNOVATECH),S.A.13,095,724.07 2018/8/21 2018/8/21 2019/6/6 連帶責任
120、擔保 否 是 13,276,928.35 是 否 其他 北京信威 控股子公司 INNOVACIONES TECHNOLOGICAS(INNOVATECH),S.A.16,130,525.53 2018/8/21 2018/8/21 2019/6/6 連帶責任擔保 否 是 16,564,778.27 是 否 其他 北京信威 控股子公司 Lavia Investment Company Limited 377,179,655.85 2018/11/28 2018/11/28 2019/6/6 連帶責任擔保 否 是 386,021,788.65 是 否 其他 北京瑞平 控股子公司 RussWill
121、Telecom Limited 615,189,506.04 2014/12/19 2014/12/19 2019/9/11 連帶責任擔保 否 是 640,158,320.55 是 否 其他 北京信威 控股子公司 Polaris Genies Telecom Limited 131,650,917.76 2016/7/8 2016/7/8 2019/6/6 連帶責任擔保 否 是 132,934,628.43 是 否 其他 北京信威 控股子公司 Polaris Genies Telecom Limited 243,439,878.98 2016/9/28 2016/9/28 2019/6/6 連
122、帶責任擔保 否 是 247,249,291.60 是 否 其他 北京信威 控股子公司 Polaris Genies Telecom Limited 91,644,013.76 2016/11/25 2016/11/25 2019/6/6 連帶責任擔保 否 是 90,199,633.12 是 否 其他 北京信威 控股子公司 Polaris Genies Telecom Limited 87,508,646.27 2016/11/30 2016/11/30 2019/6/6 連帶責任擔保 否 是 87,297,623.80 是 否 其他 報告期內擔保發生額合計(不包括對子公司的擔保)-1,560,
123、605,564.54 報告期末擔保余額合計(A)(不包括對子公司的擔保)1,575,838,868.27 公司及其子公司對子公司的擔保情況 2020 年年度報告 43/189 報告期內對子公司擔保發生額合計-17,445,037.83 報告期末對子公司擔保余額合計(B)2,466,035,326.23 公司擔??傤~情況(包括對子公司的擔保)擔??傤~(A+B)4,041,874,194.50 擔??傤~占公司凈資產的比例(%)27.48 其中:為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額(C)0 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額(D)1,575,838,868.27 擔
124、??傤~超過凈資產50%部分的金額(E)0 上述三項擔保金額合計(C+D+E)1,575,838,868.27 未到期擔??赡艹袚B帶清償責任說明 擔保情況說明 截至報告期末,公司未到期擔保系對子公司對外融資提供的擔保。在公司對海外項目提供的擔保中公司已全部履約,在公司對子公司對外融資提供的擔保中未發生擔保履約。另外,對子公司擔保中包含對已進入破產清算程序的重慶信威的擔保。(三三)委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1.1.委托理財情況委托理財情況 (1)(1)委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2)單項委托理財情況單
125、項委托理財情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 2020 年年度報告 44/189 (3)(3)委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2.2.委托貸款情況委托貸款情況 (1)(1)委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2)單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3)委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3.3.其他其他情況情況 適用 不適用 (四四)其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 2020 年年度報告 45/189 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事
126、項的說明 適用 不適用 1、重大資產重組 公司本次重大資產重組擬購買的資產為北京天驕航空產業投資有限公司(以下簡稱“北京天驕”)的控股權或其旗下資產。截至本報告披露日,公司已同主要交易對方簽訂了意向協議,且本次重組已獲國家國防科技工業局的原則同意,本次重組尚需取得烏克蘭政府反壟斷委員會的批準。本次重組相關方于 2021 年 1 月 29 日被烏克蘭政府實施制裁,相關情況已上報至國家有關部門,同時各方也在積極準備針對本次制裁的訴訟工作。公司及北京天驕將繼續推進本次重大資產重組相關工作。2、募集資金無法按期歸還 詳見公司于 2019 年 8 月 26 日披露的信威集團關于無法按期歸還募集資金的公告
127、(公告編號:臨 2019-098)。3、業績補償進展 北京信威 2016 年度實現的扣除非經常性損益后的歸屬于母公司所有者的凈利潤未達到 北京中創信測科技股份有限公司與王靖及其一致行動人之盈利預測補償協議(簡稱“補償協議”)的要求,王靖及其一致行動人應按照補償協議規定對除重大資產重組股份認購方以外的其他股東進行補償。王靖及其一致行動人于 2017 年 7 月 7 日將用于業績補償的股份準備完畢,業績補償的股權登記日為 2017 年 9 月 26 日。上述業績補償事項已于 2018 年 7 月 2 日實施完畢。詳見公司于 2018 年 6 月 26 日披露的 信威集團關于用于業績補償的股份解除限
128、售暨業績補償實施公告(公告編號:臨 2018-056)。根據補償協議約定,公司應當聘請具有證券從業資格的會計師事務所對標的資產進行減值測試,如減值測試結果未達到協議約定要求,王靖及其一致行動人應另行補償。截至本報告披露日,相關減值測試工作仍在進行中。4、海外擔保履約款追索工作 2020 年,公司積極組建工作組通過現場和非現場形式對海外客戶進行擔保履約款及欠款追索工作,但因受海外疫情及地域時差等因素影響,公司對海外客戶的擔保履約款追索工作未能取得實質進展。公司后續仍將根據疫情的變化情況積極推進欠款追索工作。十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況(一一)上市公司扶貧工作情
129、況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 (二二)社會責任工作情況社會責任工作情況 適用 不適用 2020 年年度報告 46/189 (三三)環境信息情況環境信息情況 1.1.屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要重要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 2.2.重點排污單位之外的公司的環保情況說明重點排污單位之外的公司的環保情況說明 適用 不適用 3.3.重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明 適用 不適用 4.4.報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期
130、內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 (四四)其他說明其他說明 適用 不適用 十八、十八、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 第六節第六節 普通股普通股股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、普通股普通股股股本變動情況本變動情況(一一)普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 報告期內,公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。2 2、普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 3 3、普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影
131、響(如有)每股收益、每股凈資產等財務指標的影響(如有)適用 不適用 4 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二)限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 二、二、證券發行與上市情況證券發行與上市情況(一一)截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 單位:股 幣種:人民幣 股票及其衍生 證券的種類 發行日期 發行價格(或利發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 2020 年年度報告 47/189 率)可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類 公開發行公司債 2016/1/25 6.
132、60%500,000,000 2016/3/11 500,000,000 2021/1/21 公開發行公司債 2016/4/27 6.80%500,000,000 2016/5/17 500,000,000 2021/4/23 公開發行公司債 2016/8/8 6.65%1,000,000,000 2016/9/8 1,000,000,000 2021/8/5 非公開發行公司債 2016/10/25 6.30%500,000,000 2016/11/14 500,000,000 2019/10/23 非公開發行公司債 2016/11/14 6.80%510,000,000 2016/12/1
133、510,000,000 2019/11/12 非公開發行公司債 2016/12/5 6.80%370,000,000 2016/12/12 370,000,000 2019/12/3 截至報告期內證券發行情況的說明(存續期內利率不同的債券,請分別說明):適用 不適用 (1)北京信威于 2016 年 1 月 25 日發行北京信威通信技術股份有限公司公開發行 2016 年度公司債券(第一期),發行金額 50,000 萬元,債券簡稱“16 信威 01”,債券代碼:136192,發行利率 6.60%,債券期限 5 年,附第 3 年末發行人調整票面利率選擇權及投資者回售選擇權。2018年 12 月 12
134、 日北京信威發布 北京信威通信技術股份有限公司公開發行 2016 年度公司債券(第一期)票面利率調整公告,上調本期債券票面利率,即后兩個計息年度(2019 年 1 月 25 日至 2021 年 1 月 24 日)的票面利率為 7.50%。2020 年 1 月 25 日,北京信威未能按時兌付“16 信威 01”上一年度債券利息且未能與本期債券全部投資人達成和解(詳見公司于 2020 年 4 月 25 日披露的 信威集團關于子公司債券進展的公告臨 2020-013)。(2)北京信威于 2016 年 4 月 27 日面向合格投資者公開發行公司債券北京信威通信技術股份有限公司公開發行 2016 年度公
135、司債券(第二期),發行金額 50,000 萬元,債券簡稱“16 信威 02”,債券代碼“136418”,發行利率 6.8%,債券期限 5 年,分別附第 2 年末及第 4 年末發行人調整票面利率選擇權及投資者回售選擇權。經“16 信威 02”2018 年第二次債券持有人會議審議通過關于為“16 信威 02”設置股權質押及資產抵押等增信措施的議案,為“16 信威 02”設置資產抵質押做為增信措施:將北京信威持有的涿鹿華達房地產開發有限公司股權質押給“16 信威 02”受托管理人國泰君安證券股份有限公司(經債券持有人會議審議授權擔任“16 信威 02”增信措施的質押權人及抵押權人),作為本期債券增信
136、措施。截至報告期末,質押手續已辦理完結。將涿鹿華達房地產開發有限公司開發的在建工程抵押給國泰君安證券股份有限公司,作為本期債券增信措施。截至報告期末,抵押手續已辦理完結。經“16 信威 02”2020 年第二次債券持有人會議,會議審議并通過關于宣布“16 信威 02”的本金和相應利息立即到期應付的議案等議案,并授權國泰君安證券代表債券持有人采取法律措施(詳見公司于 2020 年 3 月 28 日披露的信威集團關于子公司債券進展的公告(臨 2020-018)。2020 年 4 月,國泰君安向涿鹿縣人民法院提起訴訟,要求準許拍賣或變賣上述抵押財產,實現擔保物權(詳見公司于 2020 年 4 月 2
137、5 日披露的信威集團關于子公司債券進展的公告臨 2020-032)。華達地產于 2020 年 6 月 16 日收到河北省涿鹿縣人民法院執行通知書(詳見公司于 2020 年 4 月 25 日披露的信威集團關于子公司債券進展的公告臨 2020-042)。截至本報告期期末,抵押財產尚未完成拍賣變賣。(3)北京信威于 2016 年 8 月 8 日面向合格投資者公開發行公司債券北京信威通信技術股份有限公司公開發行 2016 年度公司債券(第三期),發行金額 100,000 萬元,債券簡稱“16 信威 03”,債券代碼“136610”,發行利率 6.65%,債券期限 5 年,附第 3 年末發行人調整票面利
138、率選擇權及投資者回售選擇權。2019 年 6 月 27 日,北京信威發布北京信威通信技術股份有限公司公開發行 2016 年度公司債券(第三期)票面利率調整公告,上調本期債券票面,即后兩個計息年度(2019年 8 月 8 日至 2021 年 8 月 7 日)的票面利率為 7.5%。2019 年北京信威與債券持有人協商并與大部分行使回售選擇權的債券持有人就債券回售兌付達成和解。報告期內,已和解債券到期后未能2020 年年度報告 48/189 再次與債券投資人達成和解。本期債券已逾期(詳見公司于 2020 年 4 月 25 日披露的信威集團關于子公司債券進展的公告(臨 2020-049)。(4)信威
139、集團于 2016 年 10 月 25 日發行北京信威科技集團股份有限公司非公開發行 2016年度公司債券(第一期),發行金額 50,000 萬元,債券簡稱“16 信集 01”,債券代碼:145100,發行利率 6.30%,債券期限 3 年,附第 2 年末發行人調整票面利率選擇權及投資者回售選擇權。2019 年 10 月 25 日為本期債券兌付日,經公司與債券持有人協商就債券延期兌付達成和解。報告期內無變化。(5)信威集團于 2016 年 11 月 14 日發行北京信威科技集團股份有限公司非公開發行 2016年度公司債券(第二期),發行金額 51,000 萬元,債券簡稱:16 信集 02,債券代
140、碼:145151,債券期限 3 年,附第 2 年末發行人調整票面利率選擇權及投資者回售選擇權。2019 年 11 月 14日為本期債券兌付日,經公司與債券持有人就延期兌付協商,除個別持有機構,公司已與大部分債券持有人達成和解。報告期內,本期債券投資人之一向上海仲裁委員會提起仲裁,要求公司償付已到期債券本息。截至報告期末,公司尚未兌付本期債券本息。(6)信威集團于 2016 年 12 月 5 人發行北京信威科技集團股份有限公司非公開發行 2016 年度公司債券(第三期),發行金額 37,000 萬元,債券簡稱“16 信集 03”,債券代碼:145219,債券期限 3 年。2019 年 12 月
141、5 日為本期債券兌付日,經公司與債券持有人協商就債券延期兌付達成和解。報告期內無變化。(二二)公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適用 (三三)現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況(一一)股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶)120,698 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)120,715 (二二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東(或
142、無限售條件股東)持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱(全稱)報告期內增減 期末持股數量 比例(%)持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 王靖 0 856,621,131 29.30 856,621,131 凍結 856,621,131 境內自然人 蔣寧 0 164,667,042 5.63 164,667,042 質押 114,639,051 境內自然人 王勇萍-25,970,561 108,395,000 3.71 0 質押 108,300,000 境內自然人 北京華賽大有投資基金(有限合伙)0 80,337,824 2.75 0 無 0 其他
143、中國證券金融股份有限公司 0 53,281,145 1.82 0 無 0 其他 2020 年年度報告 49/189 大唐電信科技產業控股有限公司-29,237,390 49,335,051 1.69 0 無 0 國有法人 信達澳銀基金光大銀行中航信托天啟 520 號中創信測定增項目集合資金信托計劃 0 20,157,683 0.69 0 無 0 其他 天兆欣(天津)股權投資基金合伙企業(有限合伙)0 18,020,900 0.62 0 無 0 其他 齊干平 5,450,062 11,450,062 0.39 0 無 0 境內自然人 趙明花 107,300 8,482,808 0.29 0 無
144、0 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 王勇萍 108,395,000 人民幣普通股 108,395,000 北京華賽大有投資基金(有限合伙)80,337,824 人民幣普通股 80,337,824 中國證券金融股份有限公司 53,281,145 人民幣普通股 53,281,145 大唐電信科技產業控股有限公司 49,335,051 人民幣普通股 49,335,051 信達澳銀基金光大銀行中航信托天啟 520 號中創信測定增項目集合資金信托計劃 20,157,683 人民幣普通股 20,157,683 天兆欣(天津)股權投
145、資基金合伙企業(有限合伙)18,020,900 人民幣普通股 18,020,900 齊干平 11,450,062 人民幣普通股 11,450,062 趙明花 8,482,808 人民幣普通股 8,482,808 汪安琳 7,000,000 人民幣普通股 7,000,000 財通基金平安銀行淮海天璽投資管理有限公司 6,044,265 人民幣普通股 6,044,265 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司未知上述股東間的關聯關系,也未知其是否屬于一致行動人。表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 無 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 單位:股 序號 有限售條件股東名稱 持有
146、的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 王靖 856,621,131 2017 年 9 月 10 日 856,621,131 自發行上市之日起36 個月內不得轉讓 2 蔣寧 164,667,042 2017 年 9 月 10 日 164,667,042 自發行上市之日起36 個月內不得轉讓 3 蔣伯峰 4,595,108 2017 年 9 月 10 日 4,595,108 自發行上市之日起36 個月內不得轉讓 4 朱建杰 1,012,861 2017 年 9 月 10 日 1,012,861 自發行上市之日起36 個月內不得轉讓
147、 2020 年年度報告 50/189 5 劉昀 976,491 2017 年 9 月 10 日 976,491 自發行上市之日起36 個月內不得轉讓 6 周葆華 459,511 2017 年 9 月 10 日 459,511 自發行上市之日起36 個月內不得轉讓 7 許德懷 410,596 2017 年 9 月 10 日 410,596 自發行上市之日起36 個月內不得轉讓 上述股東關聯關系或一致行動的說明 王靖與蔣伯峰、劉昀、許德懷、周葆華為一致行動人。(三三)戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 四、四、控股股東及實際控
148、制人情況控股股東及實際控制人情況(一一)控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 2 2 自然人自然人 適用 不適用 姓名 王靖 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 主要職業及職務 北京信威科技集團股份有限公司董事長、總裁 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 2020 年年度報告 51/189 (二二)實際控制人情況實際
149、控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 2 2 自然人自然人 適用 不適用 姓名 王靖 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 主要職業及職務 北京信威科技集團股份有限公司董事長、總裁 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控
150、制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三)控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 五、五、其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 六、六、股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用 不適用 2020 年年度報告 52/189 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2020 年年度報告 53/189 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況(一一)現任現任及報告期內離任董事及報告
151、期內離任董事、監事、監事和和高級管理人員持股變動及報酬情況高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位:股 姓名 職務(注)性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額(萬元)是否在公司關聯方獲取報酬 王 靖 董事長、總裁 男 49 2014 年 9 月 22 日-856,621,131 856,621,131 0-50.57 否 蔣伯峰 董事、副總裁 男 59 2014 年 9 月 22 日-4,595,108 4,595,108 0-54.17 否 余 睿 董事、副總裁、財務總監 女 47 201
152、4 年 9 月 22 日-0 0 0-69.70 否 程宗智 董事、副總裁 男 46 2014 年 9 月 22 日-0 0 0-38.91 否 高全治 董事 男 65 2018 年 10 月 26 日-0 0 0-54.00 否 王 涌 獨立董事 男 53 2014 年 9 月 22 日-0 0 0-24.00 否 羅建鋼 獨立董事 男 59 2017 年 11 月 15 日-0 0 0-24.00 否 劉辛越 獨立董事 男 59 2014 年 9 月 22 日-0 0 0-24.00 否 葉 翠 監事會主席 女 41 2014 年 9 月 22 日-0 0 0-55.70 否 段茂忠 監事
153、 男 57 2014 年 9 月 22 日-0 0 0-2.00 是 劉 力 監事 男 57 2014 年 9 月 22 日-1,500 1,500 0-0.00 否 張冀湘 副總裁 男 68 2014 年 9 月 22 日-0 0 0-73.78 否 鄭 路 副總裁 男 47 2015 年 12 月 14 日-0 0 0-77.40 否 劉 昀 副總裁 男 44 2015 年 12 月 30 日-976,491 976,491 0-36.46 否 王 錚 董事會秘書 男 45 2016 年 6 月 22 日-0 0 0-40.54 否 合計/862,194,230 862,194,230 0
154、/625.23/姓名 主要工作經歷 2020 年年度報告 54/189 王 靖 大學本科學歷,2010 年 7 月至今擔任北京信威董事長、總裁,2014 年 9 月至今任公司董事長、總裁,負責公司整體經營管理。蔣伯峰 博士研究生學歷,教授級高級工程師職稱,曾任北京信威總工程師,2010 年 7 月至今任北京信威副總裁,2011 年 8 月至今任北京信威董事,2013 年 2 月至今兼任北京信威技術專家委員會主任,2014 年 9 月至今任公司董事、副總裁,主要負責公司空天通信方面的事務。余 睿 碩士研究生學歷,高級會計師職稱,曾任大唐電信科技產業控股有限公司董事、大唐電信科技產業控股有限公司財
155、務資產部副總經理和資金運營部總經理、大唐電信國際技術有限公司監事、大唐電信集團財務有限公司常務副總經理等職,2013 年 4 月至今任北京信威財務總監,2014 年 9 月任北京信威副總裁、財務負責人,2016 年 4 月至今任北京信威董事,2014 年 9 月至今任公司董事、副總裁、財務總監,主要負責公司財務、投融資等方面事務。程宗智 碩士研究生學歷,中級工程師職稱,曾任北京信威數據業務部技術經理、專網業務部市場經理、售前技術部經理、營銷中心水利事業部經理,大唐電信科技股份有限公司政企銷售部經理,北京信威市場中心業務拓展部經理、市場中心總監,2014 年 6 月至今任北京信威副總裁,2014
156、 年 9 月至今任公司副總裁,2016 年 9 月至今任公司董事,主要負責國內政企行業公網、行業專網方面事務。高全治 大學本科學歷,高級工程師、高級質量評價師職稱。2013 年至 2016 年 6 月 30 日,電力建設工程質量監督總站從事電力建設工程質量監督。2016 年 7 月至今,北京信威集團子公司涿鹿華達地產發展有限公司任總經理。2018 年 10 月 26 日至今任公司董事。王 涌 博士研究生學歷,教授職稱,現任中國政法大學民商經濟法學院教授,2013 年 3 月至 2016 年 4 月任北京信威獨立董事,2014 年 9 月至今任公司獨立董事。羅建鋼 經濟學博士,碩士生導師,高級會
157、計師,研究員。歷任湖南省財政廳行財處干部,綜合組長,湖南省財政廳科長,湖南省清產核資產辦公室副主任、湖南省國有資產管理局統計評價處處長,湖南財信控股公司副總經理,財政部財政科學研究所財政歷史研究室、綜合政策研究室主任,中國財政科學研究院宏觀經濟中心主任,現任中國財政科學研究院研究員?,F任中國財政科學研究院政府與社會資夲合作(PPP)研究所副所長、2016 年 9 月至今,任邦訊技術股份有限公司獨立董事。另在擬上市公司東莞凱金新能源股份有限公司任獨立董事。自 2017 年 11 月至今任公司獨立董事。劉辛越 教授級高級工程師職稱,現任北京創原天地科技有限公司董事長、總經理,2014 年 6 月至
158、 2016 年 4 月任北京信威獨立董事,2014 年 9月至今任公司獨立董事。葉 翠 大學本科學歷,曾任北京信威人力資源部副經理,2010 年 11 月至今任北京信威人力資源部經理,2014 年 9 月至今先后任北京信威監事、監事會主席,2014 年 9 月至今任公司監事會主席。段茂忠 碩士研究生學歷,助理研究員職稱,中國注冊會計師資格,2017 年 2 月,任電信科學技術研究院有限公司紀審監辦公室副主任兼審計辦公室主任,職工監事。2017 年 9 月,任大唐高鴻監事會主席。2014 年 9 月至今任公司監事。劉 力 碩士研究生學歷,高級工程師(研究員級)職稱,2008 年 7 月至 201
159、7 年 3 月任北京信威產品交付中心主任兼質量部經理;2013 年 3 月至 2014年 9 月、2015 年 10 月至今任北京信威監事;2014 年 9 月至今,任公司綜合管理部副經理;2014 年 9 月至今任公司監事。張冀湘 高級工程師,研究生導師,先后任北京軍區朱日和訓練基地副司令員、高級工程師,2014 年 2 月至今任北京信威副總裁,2014 年 9 月至今任公司副總裁,主要負責公司特種通信方面事務。鄭 路 曾在北京市建筑材料科學研究總院工作。歷任公司重組前身中創信測科技股份有限公司財務部經理、財務總監、副總經理、董事等職。2014 年 9 月至今,先后任中創信測副總經理、總經理
160、,2015 年 12 月至今任公司副總裁,主要負責通信網絡監測方面的事務。2020 年年度報告 55/189 劉 昀 大學本科學歷,2010 年至 2012 年任北京信威國際業務部經理,2012 年至 2015 年 12 月任北京信威國際中心總監。2015 年 12 月至今任北京信威副總裁、公司副總裁,主要負責公司海外市場方面的事務。王 錚 碩士研究生學歷,2004 年起進入北京信威,歷任北京信威人力資源主管、經營分析主管、計劃與供應鏈管理部經理等職務,現任公司董事會秘書、總裁辦公室主任。其它情況說明 適用 不適用 (二二)董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期
161、內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況(一一)在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 段茂忠 大唐電信科技股份有限公司 監事會主席 2012 年 2 月 至今 段茂忠 中國信息通信科技集團有限公司 審計與法務部副主任 2018 年 10 月 至今 在股東單位任職情況的說明 (二二)在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期
162、任期終止日期 王靖 北京信威通信技術股份有限公司 董事長、總裁 2010 年 7 月 至今 王靖 重慶信威通信技術有限責任公司 董事長 2010 年 8 月 11 日 至今 王靖 北京成君東方科技有限公司 董事長 2011 年 8 月 22 日 至今 王靖 深圳信威通信技術有限公司 執行董事 2010 年 11 月 12 日 至今 王靖 北京瑞平通信技術有限公司 執行董事、總經理 2010 年 10 月 8 日 至今 王靖 北京華蘭之家經貿發展有限公司 執行董事、總經理 2010 年 10 月 8 日 至今 王靖 北京信威永勝通信技術有限公司 執行董事、總經理 2012 年 8 月 15 日
163、至今 2020 年年度報告 56/189 王靖 涿鹿華達房地產開發有限公司 執行董事 2016 年 1 月 7 日 至今 王靖 徐州信威通信技術有限公司 執行董事 2013 年 11 月 13 日 至今 王靖 湖北信威通信技術有限公司 執行董事、總經理 2014 年 4 月 28 日 至今 王靖 安徽信威信息技術有限公司 執行董事 2014 年 8 月 21 日 至今 王靖 西安信威通信技術有限公司 董事長 2014 年 12 月 25 日 至今 王靖 信威(香港)通信信息技術股份有限公司 董事 2011 年 10 月 28 日 至今 王靖 Telint Systems,Inc.董事 2013
164、 年 10 月 17 日 至今 王靖 北京信威置業發展有限公司 執行董事 2015 年 6 月 4 日 至今 王靖 北京信威亞辰網絡信息服務有限公司 執行董事 2015 年 5 月 25 日 至今 王靖 海南信威信息技術有限公司 執行董事 2015 年 6 月 9 日 至今 王靖 江西信威亞辰通信技術有限公司 執行董事 2015 年 1 月 8 日 至今 王靖 Luxembourg Space Telecommunication S.A.(LST)董事長 2014 年 11 月 3 日 至今 王靖 信威香港投資管理有限公司 董事 2016 年 5 月 至今 王靖 安徽信威亞辰信息技術有限公司
165、執行董事 2016 年 1 月 11 日 至今 王靖 北京天驕建設產業投資有限公司 執行董事 2012 年 9 月 14 日 至今 王靖 北京冠威體育文化交流有限責任公司 執行董事 2013 年 4 月 25 日 至今 王靖 北京天冠文化傳媒有限公司 執行董事 2013 年 4 月 25 日 至今 王靖 香港尼加拉瓜運河開發投資有限公司(HKND)董事 2012 年 8 月 20 日 至今 王靖 香港天驕控股有限公司(Hong Kong Skyrizon Holding Limited)董事 2014 年 10 月 17 日 至今 王靖 香 港 冠 威 有 限 公 司(HongKong Cha
166、mPower Co.,Ltd)董事 2014 年 10 月 8 日 至今 王靖 香港天冠傳媒有限公司(HongKong TiCrown Media Co.,Ltd)董事 2014 年 10 月 8 日 至今 王靖 北京天驕航空產業投資有限公司 董事長 2014 年 10 月 14 日 至今 王靖 北京天驕旅游產業投資有限公司 執行董事 2015 年 6 月 12 日 至今 王靖 北京天驕影視產業投資有限公司 執行董事 2015 年 6 月 12 日 至今 王靖 北京天驕體育產業投資有限公司 執行董事 2015 年 6 月 12 日 至今 王靖 北京天驕控股有限公司 執行董事 2015 年 6
167、月 12 日 至今 2020 年年度報告 57/189 王靖 北京天驕翌動科技有限公司 董事長 2015 年 5 月 6 日 至今 王靖 武漢濱湖機電技術產業有限公司 董事長 2016 年 1 月 28 日 至今 王靖 中國海外安保集團有限公司(China Oversea Security Group Co.Ltd.)董事 2015 年 12 月 14 日 至今 王靖 Southeast Asia(Cambodia)Agriculture Development Group Inc.董事 2009 年 9 月 至今 王靖 Skyrizon Aircraft Holdings Limited 董
168、事 2013 年 5 月 31 日 至今 王靖 天驕控股有限公司(Skyrizon Holding Co.,Ltd)董事 2014 年 9 月 1 日 至今 王靖 Nicaragua Development Investment Ltd.董事 2012 年 11 月 22 日 至今 王靖 HKND Group Holdings Limited 董事 2012 年 11 月 7 日 至今 王靖 Nicaragua Development Holdings 1 Limited 董事 2012 年 11 月 19 日 至今 王靖 Nicaragua Development Holdings 2 Li
169、mited 董事 2012 年 11 月 19 日 至今 王靖 Nicaragua Project Holdings Limited 董事 2012 年 11 月 13 日 至今 王靖 Nicaragua DevelopmentIntermediate Holdings(Netherlands)Co peratief U.A.董事 2012 年 12 月 28 日 至今 王靖 Nicaragua Development Holdings(Netherlands)Co peratief U.A.董事 2012 年 12 月 19 日 至今 王靖 Nicaragua Development Hol
170、dings(Netherlands)B.V.董事 2013 年 1 月 2 日 至今 王靖 Nicaragua Project Holdings(Netherlands)Co peratief U.A.董事 2012 年 12 月 20 日 至今 王靖 Nicaragua Project Holdings(Netherlands)B.V.董事 2012 年 12 月 28 日 至今 王靖 Nicaragua Infrastructure Development Co peratief U.A.董事 2013 年 3 月 21 日 至今 王靖 Nicaragua Infrastructure D
171、evelopment B.V.董事 2013 年 3 月 25 日 至今 王靖 Empresa Desarrolladora de Grandes Infraestructuras S.A.Nicaragua Development Holdings 2 Limited 為該公司的唯一董事,王靖可代 表Nicaragua Development Holdings 2 Limited 行使其作為該公司2012 年 11 月 20 日 至今 2020 年年度報告 58/189 董事的權利 王靖 HKND Group Management Limited 董事 2014 年 3 月 6 日 至今 王
172、靖 NDI Holdings Limited 董事 2014 年 3 月 21 日 至今 王靖 NDC Investment Limited 董事 2014 年 3 月 28 日 至今 王靖 Nicaragua SP 1 Holdings(Netherlands)Co peratief U.A.董事 2014 年 12 月 8 日 至今 王靖 Nicaragua SP 1 Holdings(Netherlands)B.V.董事 2014 年 12 月 9 日 至今 王靖 Compa a Desarrolladora Latinoamericana S.A.Nicaragua Developme
173、nt Holdings 2 Limited 為該公司的唯一董事,王靖可代 表Nicaragua Development Holdings 2 Limited 行使其作為該公司董事的權利 2013 年 1 月 25 日 至今 王靖 Desarrolladora de Sub Proyecto 1,Sociedad An nima Nicaragua Development Holdings 2 Limited 為該公司的唯一董事,王靖可代表 Nicaragua Development Holdings 2 Limited 行使其作為該公司董事的權利 2014 年 11 月 25 日 至今 王靖
174、重慶天驕航空動力有限公司 董事長 2015 年 10 月 22 日 至今 王靖 重慶馬達西奇天驕航空動力有限公司 董事長 2015 年 12 月 21 日 至今 王靖 香港重天航動第一控股有限公司 董事 2016 年 5 月 10 日 至今 王靖 香港重天航動第二控股有限公司 董事 2016 年 5 月 10 日 至今 王靖 北京天驕能源投資有限公司 執行董事 2016 年 8 月 18 日 至今 王靖 北京天驕礦業投資有限公司 執行董事 2016 年 8 月 18 日 至今 王靖 北京天驕實業投資有限公司 執行董事 2016 年 8 月 18 日 至今 王靖 北京天驕農業投資發展有限公司 執
175、行董事 2016 年 8 月 19 日 至今 王靖 北京天驕創新投資有限公司 執行董事 2016 年 8 月 19 日 至今 王靖 重慶天驕彩虹通用航空有限公司 董事長 2016 年 11 月 3 日 至今 余睿 西安信威通信技術有限公司 董事 2014 年 12 月 25 日 至今 余睿 山東信威廣辰信息技術有限公司 董事 2015 年 12 月 10 日 至今 程宗智 徐州信威通信技術有限公司 總經理 2014 年 11 月 13 日 至今 程宗智 北京信威亞辰網絡信息服務有限公司 總經理 2015 年 5 月 25 日 至今 2020 年年度報告 59/189 程宗智 河北信威信息技術有
176、限公司 總經理 2014 年 4 月 22 日 至今 程宗智 安徽信威信息技術有限公司 總經理 2014 年 8 月 21 日 至今 程宗智 湖北信威通信技術有限公司 總經理 2014 年 4 月 28 日 至今 程宗智 山東信威廣辰信息技術有限公司 董事、總經理 2015 年 12 月 10 日 至今 程宗智 江西信威亞辰通信技術有限公司 總經理 2015 年 1 月 8 日 至今 程宗智 北京成君東方科技有限公司 董事 2014 年 11 月 13 日 至今 程宗智 北京中創信測科技股份有限公司 董事 2016 年 8 月 30 日 至今 程宗智 北京博新創億科技股份有限公司 董事 201
177、6 年 10 月 14 日 至今 王涌 中國政法大學 教授 1999 年 8 月 至今 王涌 威海光威復合材料股份有限公司 獨立董事 2014 年 10 月 至今 王涌 中糧地產(集團)股份有限公司 獨立董事 2016 年 6 月 24 日 至今 王涌 靈康藥業集團股份有限公司 獨立董事 2019 年 2 月 28 日 至今 劉辛越 北京創原天地科技有限公司 董事長、總經理 2001 年 至今 劉辛越 全國信息安全標準化委員會 委員 2009 年 至今 劉辛越 國家密碼行業標準化技術委員會 委員 2011 年 至今 劉辛越 工信部電信研究院 研究生導師 1997 年 至今 劉辛越 北京啟銳管理
178、咨詢中心(有限合伙)執行事務合伙人 2016 年 6 月 12 日 至今 羅建鋼 深圳王子新材料股份有限公司 獨立董事 2015 年 12 月 至今 羅建鋼 邦訊技術股份有限公司 獨立董事 2016 年 9 月 至今 段茂忠 中國信息通信科技集團有限公司 審計與法務部副主任 2018 年 10 月 至今 段茂忠 大唐電信科技股份有限公司 監事會主席 2012 年 7 月 至今 劉力 重慶信威通信技術有限責任公司 董事 2014 年 11 月 15 日 至今 葉翠 北京成君東方科技有限公司 監事 2014 年 8 月 11 日 至今 葉翠 北京瑞平通信技術有限公司 監事 2014 年 8 月 1
179、1 日 至今 葉翠 北京華蘭之家經貿發展有限公司 監事 2014 年 8 月 11 日 至今 葉翠 北京信友達視訊技術有限公司 監事 2014 年 8 月 11 日 至今 鄭路 北京中創信測科技股份有限公司 董事、總經理 2016 年 7 月 20 日 至今 鄭路 北京中創騰銳技術有限公司 董事 2016 年 3 月 至今 鄭路 北京數洋智慧科技有限公司 執行董事 2016 年 3 月 15 日 至今 鄭路 天津中創信測科技有限公司 執行董事(法定代表人)2017 年 6 月 23 日 至今 在其他單位任職情況的說明 2020 年年度報告 60/189 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況
180、董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序(1)董事津貼在公司董事津貼制度中明確規定,此制度由薪酬與考核委員會提出,經公司董事會審議通過后提交公司股東大會批準后實施。(2)監事津貼在公司監事津貼制度中明確規定,此制度由監事會審議通過后提交公司股東大會批準后實施。(3)高級管理人員年度薪酬標準在公司高管人員薪酬方案中明確規定,此方案由薪酬與考核委員會提交公司董事會審議通過后執行。董事、監事、高級管理人員報酬確定依據(1)綜合考慮董事、監事的工作任務、責任,參考北京地區上市公司董事、監事津貼水平,確定董事津貼和監事津貼,津貼標準在公司董事津貼制度和公司監
181、事津貼制度中明確規定。(2)高級管理人員的薪酬包括基本薪酬和績效收入兩部分組成?;拘匠昃C合反映職位價值、責任、能力、市場薪資行情等,由薪酬與考核委員會確定;績效收入根據公司經營情況及各高管人員完成工作情況,由薪酬與考核委員會進行綜合考核后確定;基本薪酬和績效收入的標準均在公司高管人員薪酬方案中明確規定。董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 詳見本節“現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況”報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 625.23 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 五、五、近三
182、年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 2020 年年度報告 61/189 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況(一一)員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 4 主要子公司在職員工的數量 600 在職員工的數量合計 604 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 16 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 5 銷售人員 68 技術人員 153 財務人員 23 行政人員 107 技術支撐/服務人員 183 后勤保障人員 50 公司領導 15 合計 604 教育程度 教育程度類別 數量(人)博士 4 碩士 82
183、本科 320 ???128 ??埔韵?70 合計 604 (二二)薪薪酬政策酬政策 適用 不適用 據企業的發展需要及實際支付能力,對關鍵崗位及市場供應稀缺人員采取薪酬領先策略,對市場供應充足人員薪酬采取市場跟隨戰略,以保證企業既避免關鍵人才流失,又節約人工成本,為企業的發展提供保障。(三三)培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 根據公司經營戰略,組織開展培訓需求調查并確定相應培訓目標。采取內訓和外訓相結合的培訓方式,不斷提高員工專業技能和綜合素質。(四四)勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 七、七、其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 62/189 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一
184、、公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 適用 不適用 報告期內,公司根據公司法、證券法、上海證券交易所股票上市規則及上市公司治理準則等法律、法規、規范性文件的相關要求,結合公司實際情況,不斷完善公司法人治理結構,規范公司運作。目前,公司已經形成了權責分明、各司其職、有效制衡、科學決策、協調運作的法人治理結構。公司股東大會、董事會、監事會各盡其責、恪盡職守、規范運作,切實維護了廣大投資者和公司的利益。公司治理實際狀況符合相關法律及證監會發布的相關上市公司治理規范性文件的要求。公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異;如有重大差異,應當說明原因 適用 不適用 二、二、股東大會情況簡介
185、股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2019 年年度股東大會 2020 年 5 月 15 日 2020 年 5 月 16 日 股東大會情況說明 適用 不適用 三、三、董事履行職責情況董事履行職責情況(一一)董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 王靖 否 4 4 3 0 0 否 1 蔣伯峰 否 4 4 3 0 0 否 1 余睿 否 4
186、 4 3 0 0 否 1 程宗智 否 4 4 3 0 0 否 1 高全治 否 4 4 3 0 0 否 1 王涌 是 4 4 4 0 0 否 1 劉辛越 是 4 4 4 0 0 否 0 羅建鋼 是 4 4 4 0 0 否 0 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 4 其中:現場會議次數 0 2020 年年度報告 63/189 通訊方式召開會議次數 3 現場結合通訊方式召開會議次數 1 (二二)獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三)其他其他 適用 不適用 四、四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所
187、提出的重要意見和建議,存在異議事項的,董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議,存在異議事項的,應當披露具體情況應當披露具體情況 適用 不適用 五、五、監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 六、六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適用 不適用 存在同業競爭的,公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 七、七、報告期內對高級管理人員的考評機制,以
188、及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制,以及激勵機制的建立、實施情況 適用 不適用 公司制定了健全的董監事津貼制度和高管薪酬方案,公司董事津貼和高級管理人員薪酬均是嚴格按照公司有關規章制度確認并實施。八、八、是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 公司 2020 年度內部控制評價報告詳見公司于本公告披露日在上海證券交易所網站披露的相關公告。報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 公司 2020 年度內部控制審計報告詳見公司于本公告披露日在上海證券交
189、易所網站披露的相關公告。是否披露內部控制審計報告:是 內部控制審計報告意見類型:否定意見 十、十、其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 64/189 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 2020 年年度報告 65/189 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、審計審計報告報告 適用 不適用 審計報告 致同審字(2021)第 110A014797 號 北京信威科技集團股份有限公司全體股東:一、無一、無法表法表示意見示意見 我們接受委托,審計北京信威科技集團股份有限公司(以下簡稱“信威集團公司”)財務報表,包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司資
190、產負債表,2020 年度的合并及公司利潤表、合并及公司現金流量表、合并及公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。我們不對后附的信威集團公司財務報表發表審計意見。由于“形成無法表示意見的基礎”部分所述事項的重要性,我們無法獲取充分、適當的審計證據以作為對財務報表發表審計意見的基礎。二、形成無法二、形成無法表示表示意見的基礎意見的基礎 1、與持續經營相關的多項重大不確定性 信威集團公司 2020 年度歸屬于母公司股東的凈虧損 33.84 億元,于 2020 年 12 月 31 日,歸屬于母公司股東權益合計-147.11 億元,且存在大量逾期債務合計 56.23 億元,并因債務違約涉及大額訴訟。此外
191、,信威集團公司 2020 年買方信貸海外業務依然處于停滯狀態,相關重大資產重組事宜無確切進展,重要子公司重慶信威通信技術有限責任公司進入破產清算程序,面臨被終止上市的風險。上述事項表明,信威集團公司存在多項對財務報表整體具有重要影響的重大不確定性,雖然管理層已在財務報表附注二及附注十三、3 中披露了擬采取的改善措施,但截至財務報告批準報出日,我們未能就信威集團公司與改善持續經營能力相關的措施獲取充分、適當的審計證據,無法對其自報告期末起未來 12 個月內的持續經營能力做出判斷,因此我們無法判斷管理層運用持續經營假設編制 2020 年度財務報表是否適當。2、財務報告內部控制未能有效運行 由于人員
192、流失情況嚴重,多個重要崗位的員工離職,導致信威集團公司與財務報告相關的內部控制未能有效運行,無法有效降低營業收入、營業成本、存貨、預計負債、或有事項等項目的錯報風險。截至財務報告批準報出日,我們無法取得充分、適當的審計證據以判斷相關財務報表2020 年年度報告 66/189 項目是否存在重大錯報,亦無法確定是否有必要作出調整建議,以及無法確定應調整的金額。相關情況對財務報表的影響重大且具有廣泛性。三、管理層和治理層對財務報表的責任三、管理層和治理層對財務報表的責任 信威集團公司管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表,使其實現公允反映,并設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由
193、于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時,管理層負責評估信威集團公司的持續經營能力,披露與持續經營相關的事項(如適用),并運用持續經營假設,除非管理層計劃清算信威集團公司、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督信威集團公司的財務報告過程。四、注冊會計師對財務報表審計的責任四、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的責任是按照中國注冊會計師審計準則的規定,對信威集團公司的財務報表執行審計工作,以出具審計報告。但由于“形成無法表示意見的基礎”部分所述的事項,我們無法獲取充分、適當的審計證據以作為發表審計意見的基礎。按照中國注冊會計師職業道德守則,我們獨立于信威集團公司,并履行了職業道德方面
194、的其他責任。二、二、財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2020 年 12 月 31 日 編制單位:北京信威科技集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2020 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 12 月月 31 日日 流動資產:流動資產:貨幣資金 102,126,959.37 125,011,357.71 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 620,989.84 295,500.00 應收賬款 45,380,407.10 84,265,649.25 應收款項融資 預付款項 20,082,082.19 65,700,788
195、.64 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 60,075,351.21 49,164,211.38 其中:應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 703,782,766.39 898,080,797.27 2020 年年度報告 67/189 合同資產 不適用 不適用 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 70,994,277.88 553,599,094.99 流動資產合計 1,003,062,833.98 1,776,117,399.24 非流動資產:非流動資產:發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 55,233,993.26
196、 62,316,406.47 其他權益工具投資 33,330,255.95 37,255,808.64 其他非流動金融資產 投資性房地產 23,392,169.38 固定資產 264,453,415.82 441,943,546.21 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 4,005,562.51 10,221,262.30 開發支出 商譽 長期待攤費用 3,971,053.92 遞延所得稅資產 11,474,222.69 12,036,799.37 其他非流動資產 57,644,118.33 57,819,821.27 非流動資產合計 426,141,568.56 648
197、,956,867.56 資產總計 1,429,204,402.54 2,425,074,266.80 流動負債:流動負債:短期借款 2,444,782,860.59 2,917,419,923.28 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 1,000,000.00 應付賬款 214,384,310.56 252,127,122.09 預收款項 686,536,118.04 合同負債 631,747,961.60 不適用 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 81,126,513.56 51,576,017.08 應交稅費
198、 195,072,617.25 215,112,038.31 其他應付款 5,137,350,849.14 2,174,694,024.77 其中:應付利息 1,991,627,376.12 1,179,382,819.38 應付股利 148,412,410.11 148,412,410.11 應付手續費及傭金 應付分保賬款 2020 年年度報告 68/189 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 5,026,867,475.94 3,481,413,481.17 其他流動負債 140,252,101.63 101,500,000.00 流動負債合計 13,871,584,690.27 9,8
199、81,378,724.74 非流動負債:非流動負債:保險合同準備金 長期借款 應付債券 1,980,211,919.34 其中:優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 30,216,561.42 長期應付職工薪酬 預計負債 2,259,586,995.55 1,746,841,247.56 遞延收益 29,990,017.24 33,881,328.87 遞延所得稅負債 110,255,374.84 101,838,489.02 其他非流動負債 1,840,589.05 1,980,683.81 非流動負債合計 2,401,672,976.68 3,894,970,230.02 負債合計 16,
200、273,257,666.95 13,776,348,954.76 所有者權益(或股東權益):所有者權益(或股東權益):實收資本(或股本)2,248,194,082.00 2,248,194,082.00 其他權益工具 其中:優先股 永續債 資本公積 3,067,039,733.34 3,068,029,333.34 減:庫存股 其他綜合收益 37,041,282.69 28,265,544.63 專項儲備 盈余公積 279,065,241.91 279,065,241.91 一般風險準備 未分配利潤 -20,342,126,805.59-16,953,600,307.96 歸屬于母公司所有者權
201、益(或股東權益)合計 -14,710,786,465.65-11,330,046,106.08 少數股東權益 -133,266,798.76-21,228,581.88 所有者權益(或股東權益)合計 -14,844,053,264.41-11,351,274,687.96 負債和所有者權益(或股東權益)總計 1,429,204,402.54 2,425,074,266.80 法定代表人:王靖 主管會計工作負責人:余睿 會計機構負責人:張智斌 母公司母公司資產負債表資產負債表 2020 年 12 月 31 日 編制單位:北京信威科技集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2
202、020 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年度報告 69/189 流動資產:流動資產:貨幣資金 18,973,792.92 3,223,675.91 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 6,718,369.23 14,069,336.76 應收款項融資 預付款項 159,493,269.04 161,681,853.14 其他應收款 15,703,627.89 291,858,689.99 其中:應收利息 應收股利 存貨 42,844,743.88 46,903,605.23 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動
203、資產 14,231,935.26 15,163,456.55 流動資產合計 257,965,738.22 532,900,617.58 非流動資產:非流動資產:債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 388,619,713.05 389,129,713.05 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 4,104,686.88 固定資產 4,267,661.37 5,748,785.03 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 392,887,374.42 398,983,184.
204、96 資產總計 650,853,112.64 931,883,802.54 流動負債:流動負債:短期借款 1,400,864,882.83 1,399,014,882.83 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 1,785,730.28 4,929,660.41 預收款項 155,542,404.25 合同負債 144,662,916.80 不適用 應付職工薪酬 4,540,915.61 4,178,157.20 應交稅費 3,067,160.16 3,120,893.33 2020 年年度報告 70/189 其他應付款 1,608,863,567.55 844,551,870.0
205、7 其中:應付利息 819,598,277.60 404,788,826.61 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 1,359,000,000.00 1,359,000,000.00 其他流動負債 130,523.63 流動負債合計 4,522,915,696.86 3,770,337,868.09 非流動負債:非流動負債:長期借款 應付債券 其中:優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 500,000,000.00 遞延收益 7,673,427.60 8,806,753.91 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 507,673,427.60
206、8,806,753.91 負債合計 5,030,589,124.46 3,779,144,622.00 所有者權益(或股東權益):所有者權益(或股東權益):實收資本(或股本)2,923,742,782.00 2,923,742,782.00 其他權益工具 其中:優先股 永續債 資本公積 23,017,766,869.05 23,017,766,869.05 減:庫存股 其他綜合收益 1,124,359.42 1,124,359.42 專項儲備 盈余公積 39,277,570.85 39,277,570.85 未分配利潤 -30,361,647,593.14-28,829,172,400.78
207、所有者權益(或股東權益)合計 -4,379,736,011.82-2,847,260,819.46 負債和所有者權益(或股東權益)總計 650,853,112.64 931,883,802.54 法定代表人:王靖 主管會計工作負責人:余睿 會計機構負責人:張智斌 合并合并利潤表利潤表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2020 年度年度 2019 年度年度 一、營業總收入 202,087,967.51 273,141,249.14 其中:營業收入 202,087,967.51 273,141,249.14 利息收入 已賺保費 2020 年年度報告 71/18
208、9 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,265,444,023.38 909,807,249.33 其中:營業成本 167,696,774.09 182,794,895.40 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 7,775,486.55 6,293,528.21 銷售費用 31,715,967.29 54,110,123.33 管理費用 139,709,132.66 240,938,786.49 研發費用 57,310,855.14 130,297,695.12 財務費用 861,235,807.65 295,372,
209、220.78 其中:利息費用 912,325,931.54 670,760,518.32 利息收入 572,851.52 324,645,202.71 加:其他收益 8,385,866.93 65,344,253.82 投資收益(損失以“”號填列)-552,618,479.61-1,977,048,796.68 其中:對聯營企業和合營企業的投資收益 -1,778,710.95-1,983,286,538.86 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益(損失以“”號填列)凈敞口套期收益(損失以“-”號填列)公允價值變動收益(損失以“”號填列)信用減值損失(損失以“-”號填列)-811,81
210、2,196.55-14,873,816,807.01 資產減值損失(損失以“-”號填列)-60,137,755.31-207,891,365.61 資產處置收益(損失以“”號填列)-70,346,366.13 95,646,353.62 三、營業利潤(虧損以“”號填列)-2,549,884,986.54-17,534,432,362.05 加:營業外收入 261,776.66 188,171.65 減:營業外支出 939,972,756.92 131,242,220.37 四、利潤總額(虧損總額以“”號填列)-3,489,595,966.80-17,665,486,410.77 減:所得稅費用
211、 8,876,390.64 1,007,935,927.09 五、凈利潤(凈虧損以“”號填列)-3,498,472,357.44-18,673,422,337.86(一)按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤(凈虧損以“”號填列)-3,498,472,357.44 -18,673,422,337.86 2.終止經營凈利潤(凈虧損以“”號填列)(二)按所有權歸屬分類 2020 年年度報告 72/189 1.歸屬于母公司股東的凈利潤(凈虧損以“-”號填列)-3,383,566,203.15-18,436,119,009.84 2.少數股東損益(凈虧損以“-”號填列)-114,906,154.29-2
212、37,303,328.02 六、其他綜合收益的稅后凈額 8,672,605.87 8,998,045.04(一)歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 8,775,738.06 8,750,657.10 1不能重分類進損益的其他綜合收益 1,237,165.23 3,308,540.73(1)重新計量設定受益計劃變動額 (2)權益法下不能轉損益的其他綜合收益 (3)其他權益工具投資公允價值變動 1,237,165.23 3,308,540.73(4)企業自身信用風險公允價值變動 2將重分類進損益的其他綜合收益 7,538,572.83 5,442,116.37(1)權益法下可轉損益的其他綜合
213、收益 (2)其他債權投資公允價值變動 (3)金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 (4)其他債權投資信用減值準備 (5)現金流量套期儲備 (6)外幣財務報表折算差額 7,538,572.83 5,442,116.37(7)其他 (二)歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 -103,132.19 247,387.94 七、綜合收益總額 -3,489,799,751.57-18,664,424,292.82(一)歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 -3,374,790,465.09-18,427,368,352.74(二)歸屬于少數股東的綜合收益總額 -115,009,286.48-237,055
214、,940.08 八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)-1.16 -6.31(二)稀釋每股收益(元/股)本期發生同一控制下企業合并的,被合并方在合并前實現的凈利潤為:0 元,上期被合并方實現的凈利潤為:0 元。法定代表人:王靖 主管會計工作負責人:余睿 會計機構負責人:張智斌 母公司母公司利潤表利潤表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 2020 年年度報告 73/189 項目項目 附注附注 2020 年度年度 2019 年度年度 一、營業收入 10,887,817.11 56,883,186.42 減:營業成本 5,209,011.18 35,297,895.98 稅金及附
215、加 184,184.55 985,485.07 銷售費用 142,499.97 170,845.48 管理費用 2,457,378.35 19,162,942.65 研發費用 5,606,089.45 15,276,806.12 財務費用 416,577,790.67 308,566,013.44 其中:利息費用 423,673,441.04 302,358,110.67 利息收入 18,804.16 22,074.90 加:其他收益 1,136,626.85 89,667.67 投資收益(損失以“”號填列)-510,000.00 其中:對聯營企業和合營企業的投資收益 以攤余成本計量的金融資產
216、終止確認收益 凈敞口套期收益(損失以“-”號填列)公允價值變動收益(損失以“”號填列)信用減值損失(損失以“-”號填列)-780,314,566.66-409,663,739.83 資產減值損失(損失以“-”號填列)-1,660,764.77-27,945,731,460.82 資產處置收益(損失以“”號填列)40,774,670.33 95,763,702.92 二、營業利潤(虧損以“”號填列)-1,159,863,171.31-28,582,118,632.38 加:營業外收入 100,000.00 減:營業外支出 372,712,021.05 121,660,933.12 三、利潤總額(
217、虧損總額以“”號填列)-1,532,475,192.36-28,703,779,565.50 減:所得稅費用 3,872,670.53 四、凈利潤(凈虧損以“”號填列)-1,532,475,192.36 -28,707,652,236.03(一)持續經營凈利潤(凈虧損以“”號填列)-1,532,475,192.36 -28,707,652,236.03 (二)終止經營凈利潤(凈虧損以“”號填列)五、其他綜合收益的稅后凈額 (一)不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值 2
218、020 年年度報告 74/189 變動(二)將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額 -1,532,475,192.36 -28,707,652,236.03 七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀釋每股收益(元/股)法定代表人:王靖 主管會計工作負責人:余睿 會計機構負責人:張智斌 合并合并現金流量表現金流量表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注
219、2020年度年度 2019年度年度 一、經營活動產生的現金流量:一、經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金 275,962,550.70 655,856,677.95 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 3,053,547.50 2,762,258.40 收到其他與經營活動有關的現金 61,641,323.30 394,747,569.84
220、 經營活動現金流入小計 340,657,421.50 1,053,366,506.19 購買商品、接受勞務支付的現金 154,485,820.48 418,190,781.32 2020 年年度報告 75/189 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 120,995,433.96 227,532,395.48 支付的各項稅費 16,321,115.64 40,197,348.85 支付其他與經營活動有關的現金 93,803,482.08 122,58
221、2,247.47 經營活動現金流出小計 385,605,852.16 808,502,773.12 經營活動產生的現金流量凈額 -44,948,430.66 244,863,733.07 二、投資活動產生的現金流量:二、投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金 6,000,000.00 取得投資收益收到的現金 1,000,000.00 686,948.59 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,637,275.78 1,285,925.54 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 -5,132,365.54-2,323,832.52 收到其他與投資活動有關的現金 233,0
222、00,000.00 投資活動現金流入小計 3,504,910.24 232,649,041.61 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,677,447.13 9,308,613.24 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 233,000,000.00 投資活動現金流出小計 1,677,447.13 242,308,613.24 投資活動產生的現金流量凈額 1,827,463.11-9,659,571.63 三、籌資活動產生的現金流量:三、籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金 其中:子公司吸收少數股東投資收到的
223、現金 取得借款收到的現金 1,850,000.00 20,200,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 9,280,000.00 籌資活動現金流入小計 1,850,000.00 29,480,000.00 償還債務支付的現金 181,115,216.17 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,866,365.15 12,144,951.78 2020 年年度報告 76/189 其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 5,000,000.00 78,816,103.58 籌資活動現金流出小計 6,866,365.15 272,076,271.53 籌資活動產
224、生的現金流量凈額 -5,016,365.15-242,596,271.53 四、匯率變動對現金及現金等價四、匯率變動對現金及現金等價物的影響物的影響 10,880,661.23-179,307.94 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -37,256,671.47-7,571,418.03 加:期初現金及現金等價物余額 97,132,692.64 104,704,110.67 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 59,876,021.17 97,132,692.64 法定代表人:王靖 主管會計工作負責人:余睿 會計機構負責人:張智斌 母公司母公司現金
225、流量表現金流量表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2020年度年度 2019年度年度 一、經營活動產生的現金流量:一、經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金 11,938,807.46 177,586,625.95 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 3,017,793.57 64,363,873.80 經營活動現金流入小計 14,956,601.03 241,950,499.75 購買商品、接受勞務支付的現金 1,852,387.67 42,189,477.43 支付給職工及為職工支付的現金 835,698.87 2,161,01
226、2.73 支付的各項稅費 309,005.31 585,603.40 支付其他與經營活動有關的現金 14,657,274.83 175,565,113.56 經營活動現金流出小計 17,654,366.68 220,501,207.12 經營活動產生的現金流量凈額 -2,697,765.65 21,449,292.63 二、投資活動產生的現金流量:二、投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,101,916.38 33,163.11 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現
227、金流入小計 1,101,916.38 33,163.11 購建固定資產、無形資產和其 70,000.00 2020 年年度報告 77/189 他長期資產支付的現金 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 70,000.00 投資活動產生的現金流量凈額 1,101,916.38 -36,836.89 三、籌資活動產生的現金流量:三、籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 1,850,000.00 20,200,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 1,850,000.00 20
228、,200,000.00 償還債務支付的現金 38,447,345.95 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,857,324.05 1,857,328.65 支付其他與籌資活動有關的現金 5,300,000.00 籌資活動現金流出小計 1,857,324.05 45,604,674.60 籌資活動產生的現金流量凈額 -7,324.05-25,404,674.60 四、匯率變動對現金及現金等價四、匯率變動對現金及現金等價物的影響物的影響 -265.57-1,640.13 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -1,603,438.89-3,993,858.99 加:期初現金
229、及現金等價物余額 1,688,307.10 5,682,166.09 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 84,868.21 1,688,307.10 法定代表人:王靖 主管會計工作負責人:余睿 會計機構負責人:張智斌 2020 年年度報告 78/189 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2020 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上
230、年年末余額 2,248,194,082.00 3,068,029,333.34 28,265,544.63 279,065,241.91 -16,953,600,307.96 -11,330,046,106.08-21,228,581.88 -11,351,274,687.96 加:會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 2,248,194,082.00 3,068,029,333.34 28,265,544.63 279,065,241.91 -16,953,600,307.96 -11,330,046,106.08-21,228,581.88-11,351,
231、274,687.96 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)-989,600.00 8,775,738.06 -3,388,526,497.63 -3,380,740,359.57-112,038,216.88-3,492,778,576.45(一)綜合收益總額 7,573,720.85 -3,383,566,203.15 -3,375,992,482.30 -3,375,992,482.30(二)所有者投入和減少資本 -989,600.00 1,202,017.21 -4,960,294.48 -4,747,877.27-112,038,216.88-116,786,094.15 1 所有
232、者投入 2020 年年度報告 79/189 的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 -989,600.00 1,202,017.21 -4,960,294.48 -4,747,877.27-112,038,216.88 -116,786,094.15 (三)利潤分配 1 提取盈余公積 2 提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 4其他 (四)所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本(或股本)2 盈余公積轉增資本(或股本)3 盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 2020 年年度報告 80/1
233、89 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余額 2,248,194,082.00 3,067,039,733.34 37,041,282.69 279,065,241.91 -20,342,126,805.59 -14,710,786,465.65-133,266,798.76-14,844,053,264.41 項目 2019 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 2,248,1
234、94,082.00 3,068,189,333.32 17,727,705.23 279,065,241.91 1,522,011,431.76 7,135,187,794.22 222,624,332.15 7,357,812,126.37 加:會計政策變更 1,787,182.30 -39,492,729.88 -37,705,547.58-268,885.46-37,974,433.04 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 2,248,194,082.00 3,068,189,333.32 19,514,887.53 279,065,241.91 1,482,518
235、,701.88 7,097,482,246.64 222,355,446.69 7,319,837,693.33 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)-159,999.98 8,750,657.10 -18,436,119,009.84 -18,427,528,352.72-243,584,028.57-18,671,112,381.29 2020 年年度報告 81/189 (一)綜合收益總額 8,750,657.10 -18,436,119,009.84 -18,427,368,352.74-237,055,940.09-18,664,424,292.83(二)所有者投入和減少資本 -1
236、59,999.98 -159,999.98-6,528,088.48-6,688,088.46 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 -159,999.98 -6,528,088.48-6,688,088.46(三)利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 4其他 (四)所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或股本)3盈余公積彌補虧損 4設定受益 2020 年年度報告 82/189 計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用
237、 (六)其他 四、本期期末余額 2,248,194,082.00 3,068,029,333.34 28,265,544.63 279,065,241.91 -16,953,600,307.96 -11,330,046,106.08-21,228,581.88-11,351,274,687.96 法定代表人:王靖 主管會計工作負責人:余睿 會計機構負責人:張智斌 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2020 年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
238、優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 2,923,742,782.00 23,017,766,869.05 1,124,359.42 39,277,570.85-28,829,172,400.78-2,847,260,819.46 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 2020 年年度報告 83/189 二、本年期初余額 2,923,742,782.00 23,017,766,869.05 1,124,359.42 39,277,570.85-28,829,172,400.78-2,847,260,819.46 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)-1,532,475,192.36-1,
239、532,475,192.36(一)綜合收益總額 -1,532,475,192.36-1,532,475,192.36(二)所有者投入和減少資本 1 所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 1 提取盈余公積 2 對所有者(或股東)的分配 3其他 (四)所有者權益內部 2020 年年度報告 84/189 結轉 1 資本公積轉增資本(或股本)2 盈余公積轉增資本(或股本)3 盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 (五)專項儲備 1 本期提取 2 本期使用 (六)其他 四、本期期
240、末余額 2,923,742,782.00 23,017,766,869.05 1,124,359.42 39,277,570.85-30,361,647,593.14-4,379,736,011.82 項目 2019 年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末2,923,742,782.23,017,766,869.0 1,124,359.42 39,277,570.8-124,196,802.25,857,714,778.75 2020 年年度報告 85/189 余額 00 5
241、5 57 加:會計政策變更 2,676,637.82 2,676,637.82 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 2,923,742,782.00 23,017,766,869.05 1,124,359.42 39,277,570.85-121,520,164.75 25,860,391,416.57 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)-28,707,652,236.03-28,707,652,236.03(一)綜合收益總額 -28,707,652,236.03-28,707,652,236.03(二)所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支
242、付計入所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者(或股東)的分配 3其他 (四)所有者權益內部結 2020 年年度報告 86/189 轉 1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或股本)3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余額 2,923,742,782.00 23,017,766,869.05 1,124,359.42 39,277,570.85-28,829,172,400.78-2,847,260,819.46 法定代表人:王靖 主管會計
243、工作負責人:余睿 會計機構負責人:張智斌 2020 年年度報告 87/189 三、三、公司基本情況公司基本情況 1.1.公司概況公司概況 適用 不適用 北京信威科技集團股份有限公司原名北京中創信測科技股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“信威集團”、“中創信測”),是經北京市人民政府京政函200081 號文件批準,由北京中創信測電子技術有限責任公司于 2000 年 7 月整體變更設立。變更時股本為 35,940,000 元。2003 年 7 月,經 2003 年 6 月 18 日中國證券監督管理委員會證監發行字 2003 69 號文核準,本公司向社會公開發行 18,000,000 股人民幣普通股
244、股票,每股面值 1 元,每股發行價格人民幣10.21 元。發行后,本公司股本變更為 68,316,000.00 元。2014 年 7 月,經中國證券監督管理委員會關于核準北京中創信測科技股份有限公司向王靖等發行股份購買資產并募集配套資金的批復(證監許可2014762 號)核準,本公司向北京信威通信技術股份有限公司(“北京信威”)除新疆光大金控股權投資合伙企業(有限合伙)(“新疆光大”)、光大金控(天津)創業投資有限公司(“天津光大”)、關利民、曾新勝、高曉紅、李維誠以外的股東發行人民幣普通股 2,614,802,803 股,購買其持有的北京信威 95.61%股權并募集配套資金。本次購買資產和募
245、集配套資金發行股份后,股份變更為 2,923,742,782 股,注冊資本增至 2,923,742,782.00 元。2014 年 9 月 22 日,公司名稱由北京中創信測科技股份有限公司變更為北京信威通信科技集團股份有限公司;2016 年 7 月 25 日,公司名稱由北京信威通信科技集團股份有限公司變更為北京信威科技集團股份有限公司。本公司統一社會信用代碼為 91110000101927796W,住所位于北京市海淀區東北旺西路 8 號中關村軟件園 7 號樓一層。本公司建立股東大會、董事會、監事會的法人治理結構,設有董事會辦公室、信威事業部、信測事業部、戰略發展部、財務資產部、綜合管理部、審計
246、部、投融資管理部、法律事務部等部門;擁有5家全資或直接控股子公司、28家間接控股子公司及北京華清信威科技發展有限公司(“華清信威”)、北京數洋智慧科技有限公司(“數洋智慧”)、北京金華融信投資合伙企業(有限合伙)(“金華融信”)、北京中創騰銳技術有限公司(“中創騰銳”)等 4 家聯營企業。本公司及其子公司(以下簡稱 本集團)業務主要分為海外公網、國內行業專網和政企共網、特種通信、通信網絡監測和數據分析及地產業務。本財務報表及財務報表附注業經本公司第六屆董事會第一百零七次會議于 2021 年 4 月 28 日批準。2.2.合并財務報表范圍合并財務報表范圍 適用 不適用 本期合并范圍包括母公司及北
247、京信威、北京中創信測科技股份有限公司(“中創股份”,由原北京中創信測信息技術有限公司改制更名而來)、北京信威亞辰網絡信息服務有限公司(“信威亞辰”)、北京信威置業發展有限公司(“信威置業”)、信威(塞浦路斯)通信有限公司(“塞信威”)等 5 家子公司。子公司北京智信數通科技有限公司(“智信數通”)于 2020 年 10 月完成注銷。截至 2020 年 12 月 31 日,通過上述子公司間接控制的子公司如下:序號序號 公司名稱公司名稱 簡稱簡稱 一、通過北京信威控制的公司 2020 年年度報告 88/189 1 深圳信威通信技術有限公司 深圳信威 2 北京瑞平通信技術有限公司 瑞平通信 3 北京
248、華蘭之家經貿發展有限公司 華蘭之家 4 信威(香港)通信信息技術股份有限公司 信威香港 5 北京成君東方科技有限公司 成君東方 6 北京信威永勝通信技術有限公司(“信威永勝”)信威永勝 7 北京信友達視訊技術有限公司(“北京信友達”)北京信友達 8 徐州信威通信技術有限公司 徐州信威 9 河北信威信息技術有限公司 河北信威 10 西安信威通信技術有限公司 西安信威 11 涿鹿華達房地產開發有限公司 華達地產 12 涿鹿信威物業服務有限公司 涿鹿物業 13 涿鹿騰信房地產經紀有限公司 騰信房地產 14 Fortress Project UK Co.,Ltd 英國公司 二、通過中創股份控制的公司
249、1 北京沃泰豐通信技術有限公司 沃泰豐 2 北京佳信匯通科技有限公司 佳信匯通 3 合肥佳信數通信息技術有限公司 合肥佳信 4 天津中創信測科技有限公司 天津中創 5 啟訊達(天津)軟件技術有限公司 天津啟訊達 6 連云港昊揚科技有限公司 連云港昊揚 7 天津捷信智達科技有限公司 天津捷信智達 三、通過信威亞辰控制的公司 1 山東信威廣辰信息技術有限公司 信威廣辰 2 安徽信威信息技術有限公司 安徽信威 3 海南信威信息技術有限公司 海南信威 4 湖北信威通信技術有限公司 湖北信威 5 江西信威亞辰通信技術有限公司 江西亞辰 6 安徽信威亞辰信息技術有限公司 安徽亞辰 四、通過塞信威控制的公司
250、 1 Xinwei Ukraine Limited Liability Company 烏克蘭信威 重慶信威通信技術有限責任公司(“重慶信威”)于 2020 年 3 月進入破產清算程序,重慶信威及其子公司不再納入合并范圍。本期合并范圍變化情況見“附注六、合并范圍的變動”,子公司情況見“附注七、在其他主體中的權益”。2020 年年度報告 89/189 四、四、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1.編制基礎編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。本財務報表按照財政部頒布的企業會計準則及其應用指南、解釋及其他有關規定(統稱“企業會計準則”)編制。此外,本集團還按照中國證監會公開發行證券
251、的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定(2014 年修訂)披露有關財務信息。本財務報表以持續經營為基礎列報。本集團 2020 年發生凈虧損 349,843.45 萬元,逾期未償還的各項金融負債及其他借款合計563,818.29 萬元。這些事項或情況表明存在可能導致對本集團持續經營能力產生重大疑慮的重大不確定性。如附注十三、3 所述,本公司已制定了擬采取的改善措施,本公司董事會無意且確信尚不會被迫在下一個會計期間進行清算或停止營業,故本公司仍以持續經營為基礎編制本年度財務報表。本集團會計核算以權責發生制為基礎。本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值,則按照相關規定計提相
252、應的減值準備。2.2.持續經營持續經營 適用 不適用 本集團 2020 年發生凈虧損 349,843.45 萬元,逾期未償還的各項金融負債及其他借款合計563,818.29 萬元。這些事項或情況表明存在可能導致對本集團持續經營能力產生重大疑慮的重大不確定性。如附注十三、3 所述,本公司已制定了擬采取的改善措施,本公司董事會無意且確信尚不會被迫在下一個會計期間進行清算或停止營業,故本公司仍以持續經營為基礎編制本年度財務報表。本集團會計核算以權責發生制為基礎。本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值,則按照相關規定計提相應的減值準備。五、五、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計
253、具體會計政策和會計估計提示:適用 不適用 本集團根據自身生產經營特點,確定收入確認政策,具體會計政策見附注三、24。1.1.遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。2.2.會計期間會計期間 本集團會計期間采用公歷年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.3.營業周期營業周期 適用 不適用 本集團的營業周期為 12 個月。2020 年年度報告 90/189 4.4.記賬本位幣記賬本位幣 本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司之境外子公司根據
254、其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定為其記賬本位幣。本集團編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。5.5.同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 (1)同一控制下的企業合并 對于同一控制下的企業合并,合并方在合并中取得的被合并方的資產、負債,除因會計政策不同而進行的調整以外,按合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。合并對價的賬面價值與合并中取得的凈資產賬面價值的差額調整資本公積,資本公積不足沖減的,調整留存收益。通過多次交易分步實現同一控制下的企業合并 在個別財務報表中,以合并日持股比例計算的合并日應享有被合并
255、方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為該項投資的初始投資成本;初始投資成本與合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和的差額,調整資本公積,資本公積不足沖減的,調整留存收益。在合并財務報表中,合并方在合并中取得的被合并方的資產、負債,除因會計政策不同而進行的調整以外,按合并日在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量;合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和,與合并中取得的凈資產賬面價值的差額,調整資本公積,資本公積不足沖減的,調整留存收益。合并方在取得被合并方控制權之前持有的長期股權投資,在取得原股權之日與合并方與被合并方同處于同一方最終控制之
256、日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動,應分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。(2)非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并,合并成本為購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。在購買日,取得的被購買方的資產、負債及或有負債按公允價值確認。對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽,按成本扣除累計減值準備進行后續計量;對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,經復核后計入當期損益。通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并 在個別財務報
257、表中,以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和,作為該項投資的初始投資成本。購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,購買日對這部分其他綜合收益不作處理,在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理;因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,在處置該項投資時轉入處置期間的當期損益。購買日之前持有的股權投資采用公允價值計量的,原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。在合并財務報表中,合并成本為購買日支付的對價與購買日之前已經持有的被購買方的股權在
258、購買日的公允價值之和。對于購買日之前已經持有的被購買方的股權,按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值之間的差額計入當期收益;購買日之前已經持有2020 年年度報告 91/189 的被購買方的股權涉及其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日當期收益,由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。(3)企業合并中有關交易費用的處理 為進行企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用,于發生時計入當期損益。作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用,計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。6.6.合并財務報表的
259、編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 (1)合并范圍 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定??刂?,是指本公司擁有對被投資單位的權力,通過參與被投資單位的相關活動而享有可變回報,并且有能力運用對被投資單位的權力影響其回報金額。子公司,是指被本公司控制的主體(含企業、被投資單位中可分割的部分、結構化主體等)。(2)合并財務報表的編制方法 合并財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎,根據其他有關資料,由本公司編制。在編制合并財務報表時,本公司和子公司的會計政策和會計期間要求保持一致,公司間的重大交易和往來余額予以抵銷。在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務,視同該子公司以
260、及業務自同受最終控制方控制之日起納入本公司的合并范圍,將其自同受最終控制方控制之日起的經營成果、現金流量分別納入合并利潤表、合并現金流量表中。在報告期內因非同一控制下企業合并增加的子公司以及業務,將該子公司以及業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表,將其現金流量納入合并現金流量表。子公司的股東權益中不屬于本公司所擁有的部分,作為少數股東權益在合并資產負債表中股東權益項下單獨列示;子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額,在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額,其余額仍沖減少數股東權益。
261、(3)購買子公司少數股東股權 因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額,以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額,均調整合并資產負債表中的資本公積,資本公積不足沖減的,調整留存收益。(4)喪失子公司控制權的處理 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的,剩余股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量;處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買
262、日開始持續計算的凈資產賬面價值的份額與商譽之和,形成的差額計入喪失控制權當期的投資收益。2020 年年度報告 92/189 與原有子公司的股權投資相關的其他綜合收益等,在喪失控制權時轉入當期損益,由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。7.7.合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 合營安排,是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本集團合營安排分為共同經營和合營企業。(1)共同經營 共同經營是指本集團享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。本集團確認與共同經營中利益份額相關的下列項目,并按照相關
263、企業會計準則的規定進行會計處理:A、確認單獨所持有的資產,以及按其份額確認共同持有的資產;B、確認單獨所承擔的負債,以及按其份額確認共同承擔的負債;C、確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入;D、按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入;E、確認單獨所發生的費用,以及按其份額確認共同經營發生的費用。(2)合營企業 合營企業是指本集團僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。本集團按照長期股權投資有關權益法核算的規定對合營企業的投資進行會計處理。8.8.現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短(一般指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易于轉換為已
264、知金額現金、價值變動風險很小的投資。9.9.外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 (1)外幣業務 本集團發生外幣業務,按交易發生日的即期匯率或采用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率折算為記賬本位幣金額。資產負債表日,對外幣貨幣性項目,采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額,計入當期損益;對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目,仍采用交易發生日的即期匯率折算;對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目,采用公允價值確定日的即期匯率折算,折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額,計入當期
265、損益。(2)外幣財務報表的折算 資產負債表日,對境外子公司外幣財務報表進行折算時,資產負債表中的資產和負債項目,采用資產負債表日的即期匯率折算,股東權益項目除“未分配利潤”外,其他項目采用發生日的即期匯率折算。2020 年年度報告 93/189 利潤表中的收入和費用項目,采用交易發生日的即期匯率折算或采用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率折算?,F金流量表所有項目均按照現金流量發生日的即期匯率或按照系統合理的方法確定的、與現金流量發生日即期匯率近似的匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目,在現金流量表中單獨列示“匯率變動對現金及現金等價物的影響”項目反映。由于財務報表
266、折算而產生的差額,在資產負債表股東權益項目下的“其他綜合收益”項目反映。處置境外經營并喪失控制權時,將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額,全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。10.10.金融工具金融工具 適用 不適用 金融工具是指形成一方的金融資產,并形成其他方的金融負債或權益工具的合同。(1)金融工具的確認和終止確認 本集團于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產滿足下列條件之一的,終止確認:收取該金融資產現金流量的合同權利終止;該金融資產已轉移,且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。金融負債的現時義務全部或部分已經解除的,終
267、止確認該金融負債或其一部分。本集團(債務人)與債權人之間簽訂協議,以承擔新金融負債方式替換現存金融負債,且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的,終止確認現存金融負債,并同時確認新金融負債。以常規方式買賣金融資產,按交易日進行會計確認和終止確認。(2)金融資產分類和計量 本集團在初始確認時根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征,將金融資產分為以下三類:以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。以攤余成本計量的金融資產以攤余成本計量的金融資產 本集團將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量
268、且其變動計入當期損益的金融資產,分類為以攤余成本計量的金融資產:本集團管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標;該金融資產的合同條款規定,在特定日期產生的現金流量,僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。初始確認后,對于該類金融資產采用實際利率法以攤余成本計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融資產所產生的利得或損失,在終止確認、按照實際利率法攤銷或確認減值時,計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 2020 年年度報告 94/189 本集團將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變
269、動計入當期損益的金融資產,分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產:本集團管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標;該金融資產的合同條款規定,在特定日期產生的現金流量,僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。初始確認后,對于該類金融資產以公允價值進行后續計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益,其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時,將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出,計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 除上述以攤余
270、成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外,本集團將其余所有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時,為消除或顯著減少會計錯配,本集團將部分本應以攤余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。初始確認后,對于該類金融資產以公允價值進行后續計量,產生的利得或損失(包括利息和股利收入)計入當期損益,除非該金融資產屬于套期關系的一部分。管理金融資產的業務模式,是指本集團如何管理金融資產以產生現金流量。業務模式決定本集團所管理金融資產現金流量的來源是收取合同現金流量、出售金
271、融資產還是兩者兼有。本集團以客觀事實為依據、以關鍵管理人員決定的對金融資產進行管理的特定業務目標為基礎,確定管理金融資產的業務模式。本集團對金融資產的合同現金流量特征進行評估,以確定相關金融資產在特定日期產生的合同現金流量是否僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。其中,本金是指金融資產在初始確認時的公允價值;利息包括對貨幣時間價值、與特定時期未償付本金金額相關的信用風險、以及其他基本借貸風險、成本和利潤的對價。此外,本集團對可能導致金融資產合同現金流量的時間分布或金額發生變更的合同條款進行評估,以確定其是否滿足上述合同現金流量特征的要求。僅在本集團改變管理金融資產的業務模式時,所有受
272、影響的相關金融資產在業務模式發生變更后的首個報告期間的第一天進行重分類,否則金融資產在初始確認后不得進行重分類。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,相關交易費用直接計入當期損益;對于其他類別的金融資產,相關交易費用計入初始確認金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮重大融資成分的應收賬款,本集團按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。(3)金融負債分類和計量 本集團的金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、以攤余成本計量的金融負債。對于未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的,相關交
273、易費用計入其初始確認金額。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債,按照公允價值進行后2020 年年度報告 95/189 續計量,公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。以攤余成本計量的金融負債以攤余成本計量的金融負債 其他金融負債采用實際利率法,按攤余成本進行后續計量,終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。財務擔保合同 財務擔保合同不屬于指定為以公允價值計
274、量且其變動計入當期損益的金融負債,在初始確認時按公允價值計量,隨后按照采用預期信用損失模型確定的預計負債的損失準備以及初始確認金額扣除累計攤銷額后的余額兩者之中的較高者進行后續計量。金融負債與權益工具的區分金融負債與權益工具的區分 金融負債,是指符合下列條件之一的負債:向其他方交付現金或其他金融資產的合同義務。在潛在不利條件下,與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務。將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的非衍生工具合同,且企業根據該合同將交付可變數量的自身權益工具。將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的衍生工具合同,但以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產的衍生工具合同
275、除外。權益工具,是指能證明擁有某個企業在扣除所有負債后的資產中剩余權益的合同。如果本集團不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務,則該合同義務符合金融負債的定義。如果一項金融工具須用或可用本集團自身權益工具進行結算,需要考慮用于結算該工具的本集團自身權益工具,是作為現金或其他金融資產的替代品,還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債后的資產中的剩余權益。如果是前者,該工具是本集團的金融負債;如果是后者,該工具是本集團的權益工具。(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具 初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行計量,并以其公允價值進行后續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一
276、項資產,公允價值為負數的確認為一項負債。因公允價值變動而產生的任何不符合套期會計規定的利得或損失,直接計入當期損益。對包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同為金融資產的,混合工具作為一個整體適用金融資產分類的相關規定。如主合同并非金融資產,且該混合工具不是以公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理,嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系,且與嵌入衍生工具條件相同,單獨存在的工具符合衍生工具定義的,嵌入衍生工具從混合工具中分拆,作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量,則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
277、金融資產或金融負債。(5)金融工具的公允價值 金融資產和金融負債的公允價值確定方法見附注三、11。2020 年年度報告 96/189 (6)金融資產減值 本集團以預期信用損失為基礎,對下列項目進行減值會計處理并確認損失準備:以攤余成本計量的金融資產;以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收款項和債權投資;租賃應收款;財務擔保合同(以公允價值計量且其變動計入當期損益、金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的除外)。預期信用損失的計量預期信用損失的計量 預期信用損失,是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失,是指本集團按照原實際利率折現的、根據合
278、同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額,即全部現金短缺的現值。本公司考慮有關過去事項、當前狀況以及對未來經濟狀況的預測等合理且有依據的信息,以發生違約的風險為權重,計算合同應收的現金流量與預期能收到的現金流量之間差額的現值的概率加權金額,確認預期信用損失。本集團對于處于不同階段的金融工具的預期信用損失分別進行計量。金融工具自初始確認后信用風險未顯著增加的,處于第一階段,本集團按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備;金融工具自初始確認后信用風險已顯著增加但尚未發生信用減值的,處于第二階段,本集團按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備;金融工具自初始確認后已經
279、發生信用減值的,處于第三階段,本集團按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具,本集團假設其信用風險自初始確認后并未顯著增加,按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備。整個存續期預期信用損失,是指因金融工具整個預計存續期內所有可能發生的違約事件而導致的預期信用損失。未來 12 個月內預期信用損失,是指因資產負債表日后 12 個月內(若金融工具的預計存續期少于 12 個月,則為預計存續期)可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失,是整個存續期預期信用損失的一部分。在計量預期信用損失時,本集團需考慮的最長期限為企業面臨信用風險的最長合
280、同期限(包括考慮續約選擇權)。本集團對于處于第一階段和第二階段、以及較低信用風險的金融工具,按照其未扣除減值準備的賬面余額和實際利率計算利息收入。對于處于第三階段的金融工具,按照其賬面余額減已計提減值準備后的攤余成本和實際利率計算利息收入。對于應收票據、應收賬款,無論是否存在重大融資成分,本集團始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時,本集團依據信用風險特征對應收票據和應收賬款劃分組合,在組合基礎上計算預期信用損失,確定組合的依據如下:A、應收票據 應收票據組合 1:銀行承兌匯票 2020 年年度報告 97/189 應收票
281、據組合 2:商業承兌匯票 B、應收賬款 應收賬款組合 1:應收國內客戶 應收賬款組合 2:應收海外客戶 應收賬款組合 3:應收關聯方 對于劃分為組合的應收票據,本集團參考歷史信用損失經驗,結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測,通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率,計算預期信用損失。對于劃分為組合的應收賬款,本集團參考歷史信用損失經驗,結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測,編制應收賬款賬齡/逾期天數與整個存續期預期信用損失率對照表,計算預期信用損失。其他應收款其他應收款 本集團依據信用風險特征將其他應收款劃分為若干組合,在組合基礎上計算預期信用損失,確定組合的依據如下:其他應收款組合 1:
282、押金、保證金 其他應收款組合 1:備用金 其他應收款組合 3:其他 對劃分為組合的其他應收款,本集團通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失率,計算預期信用損失。債權投資、其他債權投資債權投資、其他債權投資 對于債權投資和其他債權投資,本集團按照投資的性質,根據交易對手和風險敞口的各種類型,通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失率,計算預期信用損失。信用風險顯著增加的評估信用風險顯著增加的評估 本集團通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險,以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的相對變化,以評估金融工具的信用風險自初始
283、確認后是否已顯著增加。在確定信用風險自初始確認后是否顯著增加時,本集團考慮無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的合理且有依據的信息,包括前瞻性信息。本集團考慮的信息包括:債務人未能按合同到期日支付本金和利息的情況;已發生的或預期的金融工具的外部或內部信用評級(如有)的嚴重惡化;已發生的或預期的債務人經營成果的嚴重惡化;現存的或預期的技術、市場、經濟或法律環境變化,并將對債務人對本集團的還款能力產生重大不利影響。2020 年年度報告 98/189 根據金融工具的性質,本集團以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。以金融工具組合為基礎進行評估時,本集團可基于共同信用風險特征對
284、金融工具進行分類,例如逾期信息和信用風險評級。如果逾期超過 30 日,本集團確定金融工具的信用風險已經顯著增加。已發生信用減值的金融資產已發生信用減值的金融資產 本集團在資產負債表日評估以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資是否已發生信用減值。當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時,該金融資產成為已發生信用減值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息:發行方或債務人發生重大財務困難;債務人違反合同,如償付利息或本金違約或逾期等;本集團出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮,給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步
285、;債務人很可能破產或進行其他財務重組;發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失。預期信用損失準備的列報預期信用損失準備的列報 為反映金融工具的信用風險自初始確認后的變化,本集團在每個資產負債表日重新計量預期信用損失,由此形成的損失準備的增加或轉回金額,應當作為減值損失或利得計入當期損益。對于以攤余成本計量的金融資產,損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值;對于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資,本集團在其他綜合收益中確認其損失準備,不抵減該金融資產的賬面價值。核銷核銷 如果本集團不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回,則直接減記該金融資產的賬面余
286、額。這種減記構成相關金融資產的終止確認。這種情況通常發生在本集團確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流量以償還將被減記的金額。但是,按照本集團收回到期款項的程序,被減記的金融資產仍可能受到執行活動的影響。已減記的金融資產以后又收回的,作為減值損失的轉回計入收回當期的損益。(7)金融資產轉移 金融資產轉移,是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方(轉入方)。本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的,終止確認該金融資產;保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,不終止確認該金融資產。本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,分別
287、下列情況處理:放棄了對該金融資產控制的,終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債;未放棄對該金融資產控制的,按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產,并相應確認有關負債。(8)金融資產和金融負債的抵銷 2020 年年度報告 99/189 當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利,且目前可執行該種法定權利,同時本集團計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時,金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外,金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示,不予相互抵銷。11.11.應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預
288、期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 對于應收票據、應收賬款,無論是否存在重大融資成分,本集團始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時,本集團依據信用風險特征對應收票據和應收賬款劃分組合,在組合基礎上計算預期信用損失,確定組合的依據如下:A、應收票據 應收票據組合 1:銀行承兌匯票 應收票據組合 2:商業承兌匯票 12.12.應收賬款應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 對于應收票據、應收賬款,無論是否存在重大融資成分,本集團始終按
289、照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時,本集團依據信用風險特征對應收票據和應收賬款劃分組合,在組合基礎上計算預期信用損失,確定組合的依據如下:應收賬款 應收賬款組合 1:應收國內客戶 應收賬款組合 2:應收海外客戶 應收賬款組合 3:應收關聯方 對于劃分為組合的應收賬款,本集團參考歷史信用損失經驗,結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測,編制應收賬款賬齡/逾期天數與整個存續期預期信用損失率對照表,計算預期信用損失。13.13.應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 14.14.其他應收款其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損
290、失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 本集團依據信用風險特征將其他應收款劃分為若干組合,在組合基礎上計算預期信用損失,確定組合的依據如下:其他應收款組合 1:押金、保證金 其他應收款組合 1:備用金 其他應收款組合 3:其他 對劃分為組合的其他應收款,本集團通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失率,計算預期信用損失。2020 年年度報告 100/189 15.15.存貨存貨 適用 不適用 (1)存貨的分類 本集團存貨分為原材料、在產品、產成品、庫存商品、發出商品、在建系統工程、開發成本、開發產品、低值易耗品及包裝物等(2)發出存貨的
291、計價方法 本集團存貨取得時按實際成本計價。原材料、在產品、產成品、發出商品等發出時采用加權平均法計價。開發產品的實際成本包括土地出讓金、基礎配套設施支出、建筑安裝工程支出、開發項目完工之前所發生的借款費用及開發過程中的其他相關費用。開發產品發出時,采用個別計價法確定其實際成本。(3)存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 存貨可變現凈值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時,以取得的確鑿證據為基礎,同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。資產負債表日,存貨成本高于其可變現凈值的,計提存貨跌價準備。本集
292、團通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備,資產負債表日,以前減記存貨價值的影響因素已經消失的,存貨跌價準備在原已計提的金額內轉回。(4)存貨的盤存制度 本集團存貨盤存制度采用永續盤存制。(5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法 本集團低值易耗品、包裝物領用時采用一次轉銷法攤銷。16.16.合同資產合同資產(1).(1).合同資產的確認方法及標準合同資產的確認方法及標準 適用 不適用 (2).(2).合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 17.17.持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 18.18.債權投資債權投資(1).(1).債權投
293、資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 對于債權投資和其他債權投資,本集團按照投資的性質,根據交易對手和風險敞口的各種類型,通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失率,計算預期信用損失。19.19.其他債權投資其他債權投資(1).(1).其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 2020 年年度報告 101/189 對于債權投資和其他債權投資,本集團按照投資的性質,根據交易對手和風險敞口的各種類型,通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預
294、期信用損失率,計算預期信用損失。20.20.長期應收款長期應收款(1).(1).長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 21.21.長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。本集團能夠對被投資單位施加重大影響的,為本集團的聯營企業。(1)初始投資成本確定 形成企業合并的長期股權投資:同一控制下企業合并取得的長期股權投資,在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額作為投資成本;非同一控制下企業合并取得的長期股權投資,按照合并成本作為長期股權投
295、資的投資成本。對于其他方式取得的長期股權投資:支付現金取得的長期股權投資,按照實際支付的購買價款作為初始投資成本;發行權益性證券取得的長期股權投資,以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。(2)后續計量及損益確認方法 對子公司的投資,采用成本法核算,除非投資符合持有待售的條件;對聯營企業和合營企業的投資,采用權益法核算。采用成本法核算的長期股權投資,除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外,被投資單位宣告分派的現金股利或利潤,確認為投資收益計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資,初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,不調整長
296、期股權投資的投資成本;初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,對長期股權投資的賬面價值進行調整,差額計入投資當期的損益。采用權益法核算時,按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額,分別確認投資收益和其他綜合收益,同時調整長期股權投資的賬面價值;按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值;被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積(其他資本公積)。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時,以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎,
297、并按照本集團的會計政策及會計期間,對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的,在轉換日,按照原股權的公允價值加上新增投資成本之和,作為改按權益法核算的初始投資成本。原股權于轉換日的公允價值與賬面價值之間的差額,以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的,處置后的剩余股權在喪失共同控制或重大影響之日改按 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 進行會計處理,公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其2
298、020 年年度報告 102/189 他綜合收益,在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理;原股權投資相關的其他所有者權益變動轉入當期損益。因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的控制的,處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按權益法核算,并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整;處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 的有關規定進行會計處理,其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。因其他投資方增資而導致本公司持股比例下降、從
299、而喪失控制權但能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,按照新的持股比例確認本公司應享有的被投資單位因增資擴股而增加凈資產的份額,與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原賬面價值之間的差額計入當期損益;然后,按照新的持股比例視同自取得投資時即采用權益法核算進行調整。本集團與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬于本集團的部分,在抵銷基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失,屬于所轉讓資產減值損失的,不予以抵銷。(3)確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制,是指按照相關約定對某項安排所共有的控制,并且該安排的相關活動必須
300、經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。在判斷是否存在共同控制時,首先判斷是否由所有參與方或參與方組合集體控制該安排,其次再判斷該安排相關活動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果所有參與方或一組參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關活動,則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排;如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某項安排的,不構成共同控制。判斷是否存在共同控制時,不考慮享有的保護性權利。重大影響,是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力,但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時,考慮投資方直
301、接或間接持有被投資單位的表決權股份以及投資方及其他方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方單位的股權后產生的影響,包括被投資單位發行的當期可轉換的認股權證、股份期權及可轉換公司債券等的影響。當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表決權股份時,一般認為對被投資單位具有重大影響,除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策,不形成重大影響;本集團擁有被投資單位 20%(不含)以下的表決權股份時,一般不認為對被投資單位具有重大影響,除非有明確證據表明該種情況下能夠參與被投資單位的生產經營決策,形成重大影響。(4)減值測試方法及減
302、值準備計提方法 對子公司、聯營企業及合營企業的投資,計提資產減值的方法見附注三、20。22.22.投資性房地產投資性房地產(1).(1).如果如果采用成本計量模式的:采用成本計量模式的:折舊或攤銷方法 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值,或兩者兼有而持有的房地產。本集團投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。2020 年年度報告 103/189 本集團投資性房地產按照取得時的成本進行初始計量,并按照固定資產或無形資產的有關規定,按期計提折舊或攤銷。采用成本模式進行后續計量的投資性房地產,計提資產減值方法見附注三、20。投資性房地產出售、轉讓、報廢
303、或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。23.23.固定資產固定資產(1).(1).確認條件確認條件 適用 不適用 本集團固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的,使用壽命超過一個會計年度的有形資產。與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業,并且該固定資產的成本能夠可靠地計量時,固定資產才能予以確認。本集團固定資產按照取得時的實際成本進行初始計量。(2).(2).折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限(年)殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 10-45 5%9.50%-2.11%機器設備 5-10 5%19%-9.50%運輸設備 6-12 5
304、%15.83%-7.92%其他設備 5-8 5%19%-11.88%其中,已計提減值準備的固定資產,還應扣除已計提的固定資產減值準備累計金額計算確定折舊率。(3).(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 當本集團租入的固定資產符合下列一項或數項標準時,確認為融資租入固定資產:在租賃期屆滿時,租賃資產的所有權轉移給本集團。本集團有購買租賃資產的選擇權,所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值,因而在租賃開始日就可以合理確定本集團將會行使這種選擇權。即使資產的所有權不轉移,但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。本集
305、團在租賃開始日的最低租賃付款額現值,幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。租賃資產性質特殊,如果不作較大改造,只有本集團才能使用。融資租賃租入的固定資產,按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者,作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的,可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用,計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。2020 年年度報告 104/189 融資租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時
306、將會取得租賃資產所有權的,在租賃資產尚可使用年限內計提折舊;無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的,在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。(5)每年年度終了,本集團對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核。使用壽命預計數與原先估計數有差異的,調整固定資產使用壽命;預計凈殘值預計數與原先估計數有差異的,調整預計凈殘值。(6)大修理費用 本集團對固定資產進行定期檢查發生的大修理費用,有確鑿證據表明符合固定資產確認條件的部分,計入固定資產成本,不符合固定資產確認條件的計入當期損益。固定資產在定期大修理間隔期間,照提折舊。24.24.在建工程在建工程 適用 不適
307、用 本集團在建工程成本按實際工程支出確定,包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。在建工程計提資產減值方法見附注三、20。25.25.借款費用借款費用 適用 不適用 (1)借款費用資本化的確認原則 本集團發生的借款費用,可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的,予以資本化,計入相關資產成本;其他借款費用,在發生時根據其發生額確認為費用,計入當期損益。借款費用同時滿足下列條件的,開始資本化:資產支出已經發生,資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或
308、者承擔帶息債務形式發生的支出;借款費用已經發生;為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。(2)借款費用資本化期間 本集團購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時,借款費用停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用,在發生時根據其發生額確認為費用,計入當期損益。符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的,暫停借款費用的資本化;正常中斷期間的借款費用繼續資本化。(3)借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法 專門借款當期實際發生的利息費用,減去尚未動用的借款資金存
309、入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化;一般借款根據累計資產支出超過專門借款部2020 年年度報告 105/189 分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率,確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。資本化期間內,外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化;外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。26.26.生物資產生物資產 適用 不適用 27.27.油氣資產油氣資產 適用 不適用 28.28.使用權資產使用權資產 適用 不適用 29.29.無形資產無形資產(1).(1).計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 本
310、集團無形資產包括軟件、專利權、非專利技術、特許使用權、運營權等。無形資產按照成本進行初始計量,并于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的,自無形資產可供使用時起,采用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方法,在預計使用年限內攤銷;無法可靠確定預期實現方式的,采用直線法攤銷;使用壽命不確定的無形資產,不作攤銷。本集團無形資產包括軟件、專利權、非專利技術、特許使用權、運營權等。無形資產按照成本進行初始計量,并于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的,自無形資產可供使用時起,采用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方法,在預計使用年限內攤銷;無法可靠確
311、定預期實現方式的,采用直線法攤銷;使用壽命不確定的無形資產,不作攤銷。使用壽命有限的無形資產攤銷方法如下:類類 別別 使用壽命使用壽命 攤銷方法攤銷方法 軟件 10 直線法 專利權 5-10 直線法 非專利技術 5 直線法 特許使用權 10 直線法 運營權 5 直線法 本集團于每年年度終了,對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核,與以前估計不同的,調整原先估計數,并按會計估計變更處理。資產負債表日預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的,將該項無形資產的賬面價值全部轉入當期損益。無形資產計提資產減值方法見附注三、20。2020 年年度報告 106/189 (2).(2).
312、內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 本集團將內部研究開發項目的支出,區分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段的支出,于發生時計入當期損益。開發階段的支出,同時滿足下列條件的,才能予以資本化,即:完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;具有完成該無形資產并使用或出售的意圖;無形資產產生經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場,無形資產將在內部使用的,能夠證明其有用性;有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或出售該無形資產;歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上
313、述條件的開發支出計入當期損益。本集團研究開發項目在滿足上述條件,通過技術可行性及經濟可行性研究,形成項目立項后,進入開發階段。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出,自該項目達到預定用途之日轉為無形資產。30.30.長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 對子公司、聯營企業和合營企業的長期股權投資、采用成本模式進行后續計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產、商譽等(存貨、遞延所得稅資產、金融資產除外)的資產減值,按以下方法確定:于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象,存在減值跡象的,本集團將估計其可收回金額,進行減值測試。對因企業合并所形成的商譽、使用壽命不確
314、定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象,每年都進行減值測試??墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以單項資產為基礎估計其可收回金額;難以對單項資產的可收回金額進行估計的,以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定,以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。當資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值時,本集團將其賬面價值減記至可收回金額,減記的金額計入當期損益,同時計提相應的資產減值準備。就商譽的減值測試而言,對于因企業合并形成的商譽的賬面價值,自購買日起按照合
315、理的方法分攤至相關的資產組;難以分攤至相關的資產組的,將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合,是能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或者資產組組合,且不大于本集團確定的報告分部。減值測試時,如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的,首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,計算可收回金額,確認相應的減值損失。然后對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,比較其賬面價值與可收回金額,如可收回金額低于賬面價值的,確認商譽的減值損失。資產減值損失一經確認,在以后會計期間不再轉回。31.31.長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 2020 年年度報告 107/1
316、89 本集團發生的長期待攤費用按實際成本計價,并按預計受益期限平均攤銷。對不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目,其攤余價值全部計入當期損益。32.32.合同負債合同負債(1).(1).合同負債的確認方法合同負債的確認方法 適用 不適用 33.33.職工薪酬職工薪酬(1).(1).短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 (1)職工薪酬的范圍 職工薪酬,是指企業為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。企業提供給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利,也屬于職工薪酬。根據
317、流動性,職工薪酬分別列示于資產負債表的“應付職工薪酬”項目和“長期應付職工薪酬”項目。(2)短期薪酬 本集團在職工提供服務的會計期間,將實際發生的職工工資、獎金、按規定的基準和比例為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金,確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。如果該負債預期在職工提供相關服務的年度報告期結束后十二個月內不能完全支付,且財務影響重大的,則該負債將以折現后的金額計量。(2).(2).離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 離職后福利計劃包括設定提存計劃和設定受益計劃。其中,設定提存計劃,是指向獨立的基金繳存固定費用后,企業不
318、再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃;設定受益計劃,是指除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。設定提存計劃 設定提存計劃包括基本養老保險、失業保險等。在職工提供服務的會計期間,根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。設定受益計劃 對于設定受益計劃,在年度資產負債表日由獨立精算師進行精算估值,以預期累積福利單位法確定提供福利的成本。本集團設定受益計劃導致的職工薪酬成本包括下列組成部分:服務成本,包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得或損失。其中,當期服務成本,是指職工當期提供服務所導致的設定受益計劃義務現值的增加額;過去服務成本,是指設定受益計劃修改所導致的與以
319、前期間職工服務相關的設定受益計劃義務現值的增加或減少。設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額,包括計劃資產的利息收益、設定受益計劃義務的利息費用以及資產上限影響的利息。2020 年年度報告 108/189 重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動。除非其他會計準則要求或允許職工福利成本計入資產成本,本集團將上述第和項計入當期損益;第項計入其他綜合收益且不會在后續會計期間轉回至損益,在原設定受益計劃終止時在權益范圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。(3).(3).辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 本集團向職工提供辭退福利的,在下列兩者孰早日確認辭退福
320、利產生的職工薪酬負債,并計入當期損益:本集團不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時;本集團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。實行職工內部退休計劃的,在正式退休日之前的經濟補償,屬于辭退福利,自職工停止提供服務日至正常退休日期間,擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等一次性計入當期損益。正式退休日期之后的經濟補償(如正常養老退休金),按照離職后福利處理。(4).(4).其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 本集團向職工提供的其他長期職工福利,符合設定提存計劃條件的,按照上述關于設定提存計劃的有關規定進行處理。符合設定受益
321、計劃的,按照上述關于設定受益計劃的有關規定進行處理,但相關職工薪酬成本中“重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動”部分計入當期損益或相關資產成本。34.34.租賃負債租賃負債 適用 不適用 35.35.預計負債預計負債 適用 不適用 如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件,本集團將其確認為預計負債:(1)該義務是本集團承擔的現時義務;(2)該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團;(3)該義務的金額能夠可靠地計量。預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量,并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的,通過對相關未來現金流出進
322、行折現后確定最佳估計數。本集團于資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核,并對賬面價值進行調整以反映當前最佳估計數。如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償,則補償金額只能在基本確定能收到時,作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。36.36.股份支付股份支付 適用 不適用 37.37.優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 2020 年年度報告 109/189 38.38.收入收入(1).(1).收入確認和計量所采用的會計政策收入確認和計量所采用的會計政策 適用 不適用 (1)一般原則 本集團在履行了合同中的履約義務
323、,即在客戶取得相關商品或服務的控制權時確認收入。合同中包含兩項或多項履約義務的,本集團在合同開始日,按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例,將交易價格分攤至各單項履約義務,按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。滿足下列條件之一時,本集團屬于在某一時段內履行履約義務;否則,屬于在某一時點履行履約義務:客戶在本集團履約的同時即取得并消耗本集團履約所帶來的經濟利益??蛻裟軌蚩刂票炯瘓F履約過程中在建的商品。本集團履約過程中所產出的商品具有不可替代用途,且本集團在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務,本集團在該段時間內按照履約進度確認
324、收入。履約進度不能合理確定時,本集團已經發生的成本預計能夠得到補償的,按照已經發生的成本金額確認收入,直到履約進度能夠合理確定為止。對于在某一時點履行的履約義務,本集團在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務控制權時,本集團會考慮下列跡象:本集團就該商品或服務享有現時收款權利,即客戶就該商品負有現時付款義務。本集團已將該商品的法定所有權轉移給客戶,即客戶已擁有該商品的法定所有權。本集團已將該商品的實物轉移給客戶,即客戶已實物占有該商品。本集團已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶,即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬??蛻粢呀邮茉撋唐坊蚍?。其他表
325、明客戶已取得商品控制權的跡象。本集團已向客戶轉讓商品或服務而有權收取對價的權利(且該權利取決于時間流逝之外的其他因素)作為合同資產,合同資產以預期信用損失為基礎計提減值(參見附注三、10(6)。本集團擁有的、無條件(僅取決于時間流逝)向客戶收取對價的權利作為應收款項列示。本集團已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或服務的義務作為合同負債。2020 年年度報告 110/189 同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示,凈額為借方余額的,根據其流動性在“合同資產”或“其他非流動資產”項目中列示;凈額為貸方余額的,根據其流動性在“合同負債”或“其他非流動負債”項目中列示。(2)具體方法 本集團出口銷
326、售在合同規定或指定的裝運港口或機場將貨物裝上買方指定的船只或貨機,通過海關報關并取得出口報關單后,確認收入實現。對于買方信貸擔保方式下的銷售,本集團將產品銷售與買方信貸擔保區分為兩個交易事項,其中,產品銷售在滿足收入確認條件時確認收入實現。本集團對通信網監測維護系統的銷售,在取得購貨方對系統工程項目的初驗報告時,按合同金額的 80%確認為收入;在取得購貨方對系統工程項目的終驗報告時,按合同金額的 20%確認為收入。合同成本 合同成本包括為取得合同發生的增量成本及合同履約成本。為取得合同發生的增量成本是指本集團不取得合同就不會發生的成本(如銷售傭金等)。該成本預期能夠收回的,本集團將其作為合同取
327、得成本確認為一項資產。本集團為取得合同發生的、除預期能夠收回的增量成本之外的其他支出于發生時計入當期損益。為履行合同發生的成本,不屬于存貨等其他企業會計準則規范范圍且同時滿足下列條件的,本集團將其作為合同履約成本確認為一項資產:該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關,包括直接人工、直接材料、制造費用(或類似費用)、明確由客戶承擔的成本以及僅因該合同而發生的其他成本;該成本增加了本集團未來用于履行履約義務的資源;該成本預期能夠收回。合同取得成本確認的資產和合同履約成本確認的資產(以下簡稱“與合同成本有關的資產”)采用與該資產相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷,計入當期損益。當與合同成本
328、有關的資產的賬面價值高于下列兩項的差額時,本集團對超出部分計提減值準備,并確認為資產減值損失:本集團因轉讓與該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價;為轉讓該相關商品或服務估計將要發生的成本。確認為資產的合同履約成本,初始確認時攤銷期限不超過一年或一個正常營業周期,在“存貨”項目中列示,初始確認時攤銷期限超過一年或一個正常營業周期,在“其他非流動資產”項目中列示。確認為資產的合同取得成本,初始確認時攤銷期限不超過一年或一個正常營業周期,在“其他流動資產”項目中列示,初始確認時攤銷期限超過一年或一個正常營業周期,在“其他非流動資產”項目中列示(2).(2).同類業務采用不同經營模式導致收入確
329、認會計政策存在差異的情況同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況 適用 不適用 2020 年年度報告 111/189 39.39.合同成本合同成本 適用 不適用 40.40.政府補助政府補助 適用 不適用 政府補助在滿足政府補助所附條件并能夠收到時確認。對于貨幣性資產的政府補助,按照收到或應收的金額計量。對于非貨幣性資產的政府補助,按照公允價值計量;公允價值不能夠可靠取得的,按照名義金額 1 元計量。與資產相關的政府補助,是指本集團取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助;除此之外,作為與收益相關的政府補助。對于政府文件未明確規定補助對象的,能夠形成長期資產的,與資
330、產價值相對應的政府補助部分作為與資產相關的政府補助,其余部分作為與收益相關的政府補助;難以區分的,將政府補助整體作為與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助,確認為遞延收益在相關資產使用期限內按照合理、系統的方法分期計入損益。與收益相關的政府補助,用于補償已發生的相關成本費用或損失的,計入當期損益;用于補償以后期間的相關成本費用或損失的,則計入遞延收益,于相關成本費用或損失確認期間計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助,直接計入當期損益。本集團對相同或類似的政府補助業務,采用一致的方法處理。與日?;顒酉嚓P的政府補助,按照經濟業務實質,計入其他收益用。與日?;顒訜o關的政府補助,計入營業外收支
331、。已確認的政府補助需要返還時,初始確認時沖減相關資產賬面價值的,調整資產賬面價值;存在相關遞延收益余額的,沖減相關遞延收益賬面余額,超出部分計入當期損益;屬于其他情況的,直接計入當期損益。取得的政策性優惠貸款貼息,如果財政將貼息資金撥付給貸款銀行,以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值,按照借款本金和政策性優惠利率計算借款費用。如果財政將貼息資金直接撥付給本集團,貼息沖減借款費用。41.41.遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用 不適用 所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由于企業合并產生的調整商譽,或與直接計入所有者權益的交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益
332、外,均作為所得稅費用計入當期損益。本集團根據資產、負債于資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異,采用資產負債表債務法確認遞延所得稅。各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債,除非該應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的:(1)商譽的初始確認,或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認:該交易不是企業合并,并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額;(2)對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異,該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。2020 年年度報告 112/189 對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的
333、可抵扣虧損和稅款抵減,本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限,確認由此產生的遞延所得稅資產,除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的:(1)該交易不是企業合并,并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額;(2)對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異,同時滿足下列條件的,確認相應的遞延所得稅資產:暫時性差異在可預見的未來很可能轉回,且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。于資產負債表日,本集團對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債,按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量,并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。于資產負債表日,本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益,減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能