眾源新材：眾源新材2020年年度報告.PDF

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1、2020 年年度報告 1/185 公司代碼：603527 公司簡稱：眾源新材 安徽眾源新材料股份有限公司安徽眾源新材料股份有限公司 20202020 年年度報告年年度報告 2020 年年度報告 2/185 重要提示重要提示 一、一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、二、公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。三、三、

2、容誠會計師事務所（特殊普通合伙）容誠會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。四、四、公司負責人公司負責人封全虎封全虎、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人王成王成及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）王成王成聲明：聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 2021年4月27日，經本公司第四屆董事會第七次會議決議，公司2020年度利潤分配方案

3、如下：公司擬向全體股東每10股派發現金紅利1.2元（含稅）。截至2020年12月31日，公司總股本243,824,000股，以此計算合計擬派發現金紅利29,258,880.00元（含稅）。本年度公司現金分紅比例為46.67%。剩余未分配利潤結轉以后年度。上述利潤分配方案尚需提交公司2020年年度股東大會審議批準。六、六、前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本報告涉及的發展戰略、未來計劃等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。七、七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、是否存在

4、違反規定決策程序對外提供擔保的情況是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況 否 九、九、是否存在半數是否存在半數以上以上董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性 否 十、十、重大風險提示重大風險提示 公司已在本報告中詳細描述了可能面臨的風險，敬請查閱“第四節 經營情況討論與分析”中“三、公司關于公司未來發展的討論與分析”之“（四）可能面對的風險”。十一、十一、其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 3/185 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義.4 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.4 第三節第

5、三節 公司業務概要公司業務概要.8 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析.10 第五節第五節 重要事項重要事項.25 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況.40 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況.45 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況.46 第九節第九節 公司治理公司治理.53 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況.55 第十一節第十一節 財務報告財務報告.56 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄.185 2020 年年度報告 4/185 第一節第一節 釋義釋義 一、一、釋義釋

6、義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義 公司、本公司、眾源新材 指 安徽眾源新材料股份有限公司 永杰銅業 指 安徽永杰銅業有限公司 眾源進出口 指 蕪湖眾源進出口有限公司 杰冠商貿 指 安徽杰冠商貿有限公司 眾源商貿 指 蕪湖眾源商貿有限公司 眾源投資 指 安徽眾源新材投資有限公司 洛陽銅研 指 洛陽銅研智能裝備有限公司 驛通國際 指 安徽驛通國際資源有限公司 眾洛科技 指 東莞市眾洛電子科技有限公司 眾永物資 指 安徽眾永物資有限公司 哈船新材料 指 哈爾濱哈船新材料科技有限公司 安徽哈船 指 安徽哈船新材料科技有限公司 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會

7、 上交所 指 上海證券交易所 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 公司章程 指 安徽眾源新材料股份有限公司章程 董事會 指 安徽眾源新材料股份有限公司董事會 監事會 指 安徽眾源新材料股份有限公司監事會 股東大會 指 安徽眾源新材料股份有限公司股東大會 元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元 報告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 電解銅 指 純度為 99.9%以上的純度或含量的陰極銅，是銅板帶箔的主要原材料，本報告中所指銅價，一般指電解銅價格 紫銅 指 紫銅是工業純銅，因其具有玫瑰紅色，表面形成氧化膜后

8、呈紫色，故一般稱為紫銅。第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名稱 安徽眾源新材料股份有限公司 公司的中文簡稱 眾源新材 公司的外文名稱 Anhui Zhongyuan New Materials Co.,Ltd.公司的外文名稱縮寫 ZYNM 公司的法定代表人 封全虎 二、二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 奚海波 繆文佳 2020 年年度報告 5/185 聯系地址 安徽省蕪湖市經濟技術開發區鳳鳴湖北路48號 安徽省蕪湖市經濟技術開發區鳳鳴湖北路48號 電話 0553-5312330 0553-5312

9、330 傳真 0553-5315738 0553-5315738 電子信箱 三、三、基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 蕪湖經濟技術開發區鳳鳴湖北路48號 公司注冊地址的郵政編碼 241008 公司辦公地址 蕪湖經濟技術開發區鳳鳴湖北路48號 公司辦公地址的郵政編碼 241008 公司網址 電子信箱 四、四、信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 上海證券報、中國證券報、證券時報、證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司董事會辦公室 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變

10、更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 眾源新材 603527 無 六、六、其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內）名稱 容誠會計師事務所(特殊普通合伙)辦公地址 北京市西城區阜成門外大街22號1幢外經貿大廈 901-22 至 901-26 簽字會計師姓名 劉勇、仇笑康、崔靜 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 國元證券股份有限公司 辦公地址 安徽省合肥市梅山路 18 號 簽字的保薦代表人姓名 武軍、賈世寶 持續督導的期間 2017 年 9 月 7 日至 2019 年 12 月 31 日，同時首次公開發行募集資金督導職責需至募集資金使用完畢時止。七、七、近三年主要會計數據和財

11、務指標近三年主要會計數據和財務指標(一一)主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 2020 年年度報告 6/185 主要會計數據 2020年 2019年 本期比上年同期增減(%)2018年 營業收入 3,835,993,202.13 3,223,651,511.00 19.00 3,209,253,470.66 歸屬于上市公司股東的凈利潤 62,690,898.12 92,774,943.28-32.43 93,563,902.98 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 58,503,179.12 86,817,822.28-32.61 85,122,414.48 經營活動產

12、生的現金流量凈額-218,702,640.37 22,580,705.78-1,068.54 137,460,909.02 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增減（%）2018年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 948,371,135.89 925,229,118.73 2.50 868,640,706.22 總資產 1,412,442,283.29 1,211,250,155.40 16.61 1,099,404,977.81 (二二)主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2020年 2019年 本期比上年同期增減(%)2018年 基本每股收益（元股）0.26 0.38-31.5

13、8 0.54 稀釋每股收益（元股）0.26 0.38-31.58 0.54 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股）0.24 0.36-33.33 0.49 加權平均凈資產收益率（%）6.71 10.38 減少3.67個百分點 11.20 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）6.27 9.71 減少3.44個百分點 10.19 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 1、報告期末，盈利水平（凈利潤、每股收益）較上年同期下降主要系：(1)報告期公司募投項目部分投產，人工、折舊等成本費用較上年增加，但是新項目的經濟效益還未能在本期完全實現。(2)報告期第四季度銅價漲

14、幅較大且本年銷量較上年增加，公司年末應收賬款余額增加，故壞賬損失計提較上年同期增加。(3)報告期因生產產能擴大，經營所需借款增加，且受外匯市場影響匯兌損失也較上年增加，同時隨著公司募集資金逐步投入，利息收入減少多方面因素影響，財務費用較上年同期大幅增長。(4)報告期收購哈爾濱哈船新材料科技有限公司時確認商譽 283.81 萬元，年末公司聘請中水致遠資產評估有限公司對該商譽進行評估，確認該商譽發生減值，故全額計提減值 283.81 萬元。(5)報告期受疫情影響公司捐贈支出較上年增加，而收到的政府補助較上年減少。2、報告期公司經營活動產生的現金流量凈額較上年同期大幅下降，主要系本年募投項目部分投產

15、，生產產能擴大，且本年市場銅價漲幅較大，為經營所需增加材料采購，預付款項及期末存貨相應增加所致。2020 年年度報告 7/185 八、八、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異(一一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司股東的屬于上市公司股東的凈資產差異情況凈資產差異情

16、況 適用 不適用 (三三)境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明：適用 不適用 九、九、2020 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）營業收入 652,996,188.02 892,109,779.96 1,055,988,016.63 1,234,899,217.52 歸屬于上市公司股東的凈利潤 19,117,470.05 11,210,010.94 20,851,331.80 11,512,085.33 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤

17、 19,182,279.37 9,292,111.71 20,105,676.80 9,923,111.24 經營活動產生的現金流量凈額-48,874,848.26 19,691,088.15-158,450,615.18-31,068,265.08 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2020 年金額 附注（如適用）2019 年金額 2018 年金額 非流動資產處置損益-14,358.91 18,637.67 98,500.96 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的

18、稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 5,756,913.69 7,311,330.81 10,051,560.59 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 2020 年年度報告 8/185 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允

19、價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的

20、其他營業外收入和支出-874,161.92 -4,306.00-23,279.36 其他符合非經常性損益定義的損益項目 少數股東權益影響額 2,989.67 所得稅影響額-683,663.53 -1,368,541.48-1,685,293.69 合計 4,187,719.00 5,957,121.00 8,441,488.50 十一、十一、采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 十二、十二、其他其他 適用 不適用 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明（一）主

21、要業務 2020 年年度報告 9/185 公司自成立以來，主要從事紫銅帶箔材的研發、生產和銷售業務。公司立足于有色金屬壓延加工業，經過多年的技術積累，掌握了紫銅帶箔材產品生產關鍵環節的技術工藝，截至報告期末，公司共計擁有自主研發的 13 項發明專利，58 項實用新型專利。公司以電解銅等為原材料，利用自主研發的多項專利技術、生產工藝組織生產，向客戶提供紫銅帶箔材系列產品。公司通過上述產品的銷售實現收入、利潤和現金流。公司產品的主要客戶群體包括變壓器生產廠商、電力電纜通信電纜生產企業、半導體集成電路生產企業、散熱器換熱器生產廠商和電子電器產品生產企業等。（二）經營模式 公司采用“原材料價格+加工費

22、”的定價模式，主要原材料為電解銅，其價格隨市場波動，加工費則由公司根據客戶需求、市場供求關系、產品規格、工藝復雜性等因素與客戶協商確定。生產和采購則一般采用“以銷定產、以產定購”的模式。（三）行業情況說明 2020 年面對嚴峻復雜的國際形勢、新冠肺炎疫情的嚴重沖擊，銅加工行業也蹄疾步穩，銅材產量穩步增長，發展質量進一步提升。1、全年銅材產量實現正增長，外貿保持凈出口 銅加工行業 2-3 月份因疫情受較大影響，但隨著中國經濟快速恢復，銅加工企業克服困難，積極組織復工復產，下游需求從 4 月份開始保持強勁狀態，銅加工材產量全年同比穩中有升。2020 年，中國銅材（不含銅粉，因銅粉進口數據異常）進口

23、 52.5 萬噸，同比增加 8.3%，出口 53.8 萬噸，同比增加 3.3%，凈出口 1.3 萬噸，繼續保持凈出口。從進口品種看，其中迫切需要提升質量的品種有銅板帶、銅箔、銅絲（線），銅板帶進口 11.5 萬噸，同比增 0.3%，銅箔（不含覆銅板）進口 13.5 萬噸，同比增 11.8%，銅絲（線）進口 10.8 萬噸，同比增 9.9%。出口方面的亮點是：銅條桿型材出口 6.7 萬噸，同比增 20.1%，銅板帶出口 4.89 萬噸，同比增 22.3%，銅箔（不含覆銅板）出口 4.17 萬噸，同比增 31.0%。銅板帶和銅箔這兩個我國存在弱項的產品出口增加，一定程度上表明我國銅加工材創新能力在

24、逐步提高。2、銅箔仍然是銅加工領域投資熱點 隨新能源汽車和 PCB 市場不斷擴大，銅箔產能繼續擴張。2020 年電子電路銅箔產能 34.8 萬噸，鋰電銅箔產能 21.56 萬噸，合計 56.36 萬噸，年增長率 5.6%，為近五年增長率最低的年份。3、2020 年銅價大幅震蕩 2020 年初，隨著新冠疫情全球蔓延，美股四次熔斷，銅價遭遇直接斷崖式下落，3 月 23 日，滬銅期貨最低探至 35,350 元/噸。隨著全球央行開啟新一輪的貨幣寬松政策，下游需求出現明顯改善和集中釋放，銅價終于走出低谷并一路上揚，滬銅期貨在 2020 年底上觸 59,620 元/噸。全年滬銅期貨指數運行區間為 35,3

25、50-59,620 元/噸，波幅達 24,270 元。對于以加工費為主要利潤來源的銅加工企業，年初銅價大幅下跌造成企業庫存減值很大，銅價大幅上漲又導致企業資金占用量增大，終端產品價格上漲，給企業生產經營帶來一些困擾。注：數據來源于中國有色金屬加工工業協會的2020 年中國銅加工行業大事記。二、二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 項目名稱項目名稱 本期期末數本期期末數 本期期末數占本期期末數占總資產的比例總資產的比例（%）本期期末金額較本期期末金額較上期期末變動比上期期末變動比例（例（%）情況說明情況說明 應收賬款 357,49

26、8,054.79 25.31 46.91 主要系第四季度銅價漲幅較大且本年銷量較上年增加，故公司年末應收賬款余額增加所致。存貨 411,970,351.56 29.17 75.83 主要系本年募投項目部分投產，產能擴大，且銅價上漲，期末在制品相應增加所致。固定資產 275,084,425.79 19.48 203.19 主要系本年募投項目完工轉固所致。2020 年年度報告 10/185 其中：境外資產 0（單位：元 幣種：人民幣），占總資產的比例為 0%。三、三、報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 1、技術優勢 公司始終堅持“以市場為導向、以研發為驅動”的經營理念，緊跟

27、市場趨勢進行前瞻性研發，以技術優勢獲得競爭優勢。公司所掌握的紫銅帶箔材研發和生產的核心技術，一方面為公司節省了大量固定資產投資成本，另一方面為公司不斷研制高精尖產品、拓展高利潤率市場提供技術支撐。2、產品優勢 公司自成立以來，一直專注于新產品的研發和生產，經過十余年的研發和積累，公司形成了涵蓋多個牌號、數十個品種、上千種規格的銅帶箔材產品系列。公司不僅為不同應用領域的下游客戶帶來性價比較高的產品解決方案，還協助客戶共同開發新產品，為其提供個性化產品解決方案。此外，公司緊隨市場變動趨勢，利用自身技術積累的優勢，不斷進行技術創新、開發順應市場發展趨勢的新產品，拓展高利潤率市場。3、生產優勢 公司擁

28、有的專業生產技術和生產經驗，以及經過公司專門技術改造升級的生產設備，可以保證下游客戶高頻次、個性化訂單得以及時消化，為客戶提高其生產效率、提升其市場競爭力提供有力支持。公司科學合理地組織人員進行研發和生產，充分利用生產設備的自動化、智能化能力，精心設計每一道生產工藝流程，并利用掌握的核心技術，持續進行技術改造，優化產品生產工藝，縮短產品的開發和生產流程。公司運用科學的管理方法，統籌安排生產計劃，靈活調配產能，縮短生產周期，滿足客戶的需求。4、成本優勢 公司通過自主研發的各項專利技術，對現有的生產設備進行持續的技術改造和工藝優化，既滿足了客戶對高端產品的需求，也能夠降低產品成本。5、規模優勢 公

29、司自成立以來，一直專注于紫銅帶箔材的研發、生產和銷售，經過十余年發展，公司紫銅帶箔材產品生產能力由設立之初的 0.6 萬噸/年，逐步增加至目前的 10 萬噸/年。目前，公司已成為國內紫銅板帶箔材細分行業經營規模較大、技術實力領先的企業，具備了規模經濟效應。6、營銷優勢 公司自建銷售網絡，在銅帶箔材各主要消費地區配備專業的營銷團隊。公司立足安徽，在全國建立多個辦事處，業務范圍涵蓋華東、華南、西南、華中、華北、東北 6 大地區 26 個省、直轄市和自治區，同時積極拓展國際市場。公司主要采取直接銷售的方式進行產品的銷售，通過持續周到的貼身服務，既能有效建立和鞏固長期穩定的客戶關系，又能深度開拓和發展

30、高端客戶市場，實現公司產品結構升級，從而為公司實現效益最大化奠定堅實基礎。7、品牌優勢 公司自成立以來，專注于紫銅帶箔材的研發、生產和銷售，為下游各行業的客戶提供高品質的產品和優質的服務。經過十余年的發展，公司紫銅帶箔材產品在下游客戶中樹立了良好口碑，并獲得安徽省商標品牌示范企業證書、2020 安徽省制造業百強、安徽省優秀民營企業等多項由政府部門、行業協會等頒發的榮譽。第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析（一）報告期內公司總體經營情況 報告期內，面對嚴峻的經濟形勢，公司管理層圍繞年初制定的工作計劃有序開展各項經營工作，穩扎穩打，穩中求

31、進，積極開拓市場，加強服務能力，嚴格把控產品質量，將產品做精做優，提高產品的市場競爭力，不斷優化產品結構，提升產品層次以及多樣性，提高公司的核心競爭力。同時，積極推進募投項目建設，募投項目已在報告期內部分投產，并逐步釋放產能，仍有部分設2020 年年度報告 11/185 備進口配件，因受疫情影響未能到貨，整體安裝調試進度受到影響。公司 2020 年度經營業績有所下滑，主要是因為宏觀經濟形勢下行和市場競爭日趨激烈，加工費下降，各項運營成本較往年有所上升，募投項目部分投產成本費用較上年增加。報告期內的主要經濟指標如下：項目 本期金額（萬元）上期金額（萬元）變動比例（%）營業收入 383,599.3

32、2 322,365.15 19.00 營業利潤 7,412.13 10,539.69-29.67 利潤總額 7,382.13 11,121.39-33.62 凈利潤 6,236.63 9,277.49-32.78 資產總計 141,244.23 121,125.02 16.61 股東權益 95,283.02 92,522.91 2.98（二）技術研發工作 公司始終堅持對產品的不斷創新，高度重視產品的研發工作，積極推進產品研發、質量攻關和技術創新，順應市場的需求，打造更加優秀的產品，提高公司的核心競爭力。報告期內，公司研發的新產品如下：眾源，ZY50 超聲波焊接用 T2 銅帶；永杰，YJ-Y4A

33、 熱交換器翅片銅帶。截至報告期末，公司共擁有 13 項發明專利，58 項實用新型專利。（三）市場拓展方面 報告期內，在激烈的市場競爭環境下，公司積極開拓市場，努力發展客戶，全年共銷售銅帶82,428 噸，同比增長了 15.1%。在內銷上，公司始終堅持高質量、高效率的客戶服務，快速響應客戶需求，建立牢固的客戶關系，同時在客戶結構方面，公司堅持深度開拓和發展高端客戶市場，積累維護優質客戶，優化客戶結構，為公司募投項目產品投入市場打下了堅實的基礎。外銷上，在新冠疫情肆虐全球的大背景下，公司全資子公司蕪湖眾源進出口有限公司積極克服各種困難，在極端嚴峻的外貿環境下，仍實現出口銅帶產品 4,331 噸。（

34、四）生產管理方面 2020 年，公司持續優化生產流程，規范生產過程，做好質量信息反饋的總結和整改，確保整改落實到位、見到實效。強化員工質量意識教育，要求員工將嚴格把控產品質量作為工作重心，營造出關心質量、關注質量的生產氛圍，實現生產效率和產品質量的同時提高。二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 2020 年度，公司共實現營業收入 383,599.32 萬元，同比增長 19.00%；凈利潤 6,236.63 萬元，同比下降 32.78%。截至 2020 年 12 月 31 日，公司資產總額 141,244.23 萬元，同比增長 16.61%，其中流動資產105,302.78 萬元，非

35、流動資產 35,941.45 萬元；負債總額 45,961.21 萬元，同比增長 60.69%；歸屬于母公司股東權益 94,837.11 萬元，同比增長 2.50%。(一一)主營業務分析主營業務分析 1.1.利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）營業收入 3,835,993,202.13 3,223,651,511.00 19.00 營業成本 3,667,347,202.78 3,024,313,218.64 21.26 銷售費用 10,739,401.55 30,734,140.37-65.0

36、6 管理費用 22,150,475.41 17,237,889.23 28.50 研發費用 37,102,914.24 34,204,149.66 8.47 財務費用 10,264,254.66 3,139,995.07 226.89 經營活動產生的現金流量凈額-218,702,640.37 22,580,705.78-1,068.54 投資活動產生的現金流量凈額-92,363,082.89-92,824,273.82 不適用 2020 年年度報告 12/185 籌資活動產生的現金流量凈額 136,985,441.94-27,831,404.20 不適用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析

37、適用 不適用 具體如下：(1).(1).主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）金屬材料加工、制造 3,808,375,312.97 3,643,093,230.37 4.34 18.49 20.80 減少1.83 個百分點 其他業務 24,896,234.57 24,253,972.41 2.58 191.70 188.16 增加1.20 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%）營

38、業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）銅板帶 3,808,375,312.97 3,643,093,230.37 4.34 18.49 20.80 減少1.83 個百分點 其他業務 24,896,234.57 24,253,972.41 2.58 191.70 188.16 增加1.20 個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）國內 3,624,517,537.69 3,466,049,422.22 4.37 22.44 24.99 減少1.95 個百分點 國外 2

39、08,754,009.85 201,297,780.56 3.57-20.45-19.86 減少0.71 個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明 其他業務的營業收入、營業成本上升主要系本期其他業務銷量增加所致。(2).(2).產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 主要產單位 生產量 銷售量 庫存量 生產量銷售量庫存量2020 年年度報告 13/185 品 比上年增減（%）比上年增減（%）比上年增減（%）銅板帶 公斤 83,302,088.03 82,428,687.26 2,271,298.13 16.51 15.1 62.48 其他業務 公斤 496,223.30 16

40、9.42 產銷量情況說明 其他業務無生產量，主要為直接采購產品用于對外銷售。(3).(3).成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期金額 上年同期占總成本比例(%)本期金額較上年同期變動比例(%)情況 說明 金屬材料加工、制造 直接材料 3,481,441,465.29 95.56 2,886,883,043.45 95.72 20.60 金屬材料加工、制造 直接人工 34,384,559.61 0.95 29,793,076.83 0.99 15.41 金 屬 材料加工、制造 制 造 費用 127,267,205.47 3.4

41、9 99,220,129.22 3.29 28.27 金 屬 材料加工、制造 成 本 合計 3,643,093,230.37 100.00 3,015,896,249.50 100.00 20.80 其 他 業務 直 接 材料 24,253,972.41 100.00 8,416,969.14 100.00 188.16 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期金額 上年同期占總成本比例(%)本期金額較上年同期變動比例(%)情況 說明 銅板帶 直接材料 3,481,441,465.29 95.56 2,886,883,043.45 95.72 20.60 銅板

42、帶 直接人工 34,384,559.61 0.95 29,793,076.83 0.99 15.41 銅板帶 制 造 費用 127,267,205.47 3.49 99,220,129.22 3.29 28.27 銅板帶 成 本 合計 3,643,093,230.37 100.00 3,015,896,249.50 100.00 20.80 其 他 業務 直 接 材料 24,253,972.41 100.00 8,416,969.14 100.00 188.16 2020 年年度報告 14/185 成本分析其他情況說明 其他業務的成本上升主要系本期其他業務銷量增加所致。(4).(4).主要銷售

43、客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 44,523.95 萬元，占年度銷售總額 11.60%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 0 萬元，占年度銷售總額 0%。前五名供應商采購額 188,166.01 萬元，占年度采購總額 45.03%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元，占年度采購總額 0%。其他說明 無。3.3.費用費用 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上年同期數 變動比例（%）說明 銷售費用 10,739,401.55 30,734,140.37-65.06 主要系根據新收入準則要求 2020 年度運輸費用計入

44、營業成本所致。管理費用 22,150,475.41 17,237,889.23 28.50 主要系本年產能擴大，員工薪酬等費用較上年增加所致。研發費用 37,102,914.24 34,204,149.66 8.47 主要系本年研發費用投入增加所致。財務費用 10,264,254.66 3,139,995.07 226.89 主要系本年生產產能擴大，經營所需借款增加且受外匯市場影響匯兌損失也較上年增加，同時隨著公司募集資金逐步投入，利息收入減少多方面因素影響所致。信用減值損失（損失以“”號填列）-6,891,280.19-2,911,222.26 不適用 主要系第四季度銅價漲幅較大且本年銷量較

45、上年增加，公司年末應收賬款余額增加，故壞賬損失計提也相應增加所致。資產減值損失（損失以“”號填列）-2,838,136.92 不適用 主要系本年收購哈船新材料的商譽計提減值所致。4.4.研發投入研發投入 (1).(1).研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 單位：元 本期費用化研發投入 37,102,914.24 本期資本化研發投入 研發投入合計 37,102,914.24 研發投入總額占營業收入比例（%）0.97 公司研發人員的數量 83 研發人員數量占公司總人數的比例（%）11.86 研發投入資本化的比重（%）2020 年年度報告 15/185 (2).(2).情況說明情況說明 適用

46、 不適用 5.5.現金流現金流 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上年同期數 變動比例（%）說明 經營活動產生的現金流量凈額 -218,702,640.37 22,580,705.78-1068.54 主要系本年募投項目部分投產，生產產能擴大，且本年市場銅價漲幅較大，為經營所需增加材料采購，預付款項及期末存貨相應增加所致。投資活動產生的現金流量凈額 -92,363,082.89-92,824,273.82 不適用-籌資活動產生的現金流量凈額 136,985,441.94-27,831,404.20 不適用 主要系本年募投項目部分投產，生產產能擴大，且銅價上漲所需流動資金較大，

47、增加了短期借款所致。(二二)非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 (三三)資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1.資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%）上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%）本期期末金額較上期期末變動比例（%）情況說明 貨 幣資金 113,003,741.57 8.00 288,357,941.26 23.81-60.81 主要系本年募投項目陸續投入，募集資金賬戶余額相應減少所致。應 收賬款 357,498,054.79 25.31 243,338,645.1

48、2 20.09 46.91 主要系第四季度銅價漲幅較大且本年銷量較上年增加，故公司年末應收賬款余額增加所致。預 付款項 35,655,405.23 2.52 6,904,045.97 0.57 416.44 主要系市場銅價漲幅較大及本年生產規模擴大，為經營所需原材料采購增加，預付款項也相應增加所致。存貨 411,970,351.56 29.17 234,304,519.75 19.34 75.83 主要系本年募投項目2020 年年度報告 16/185 部分投產，產能擴大，且銅價上升，期末在制品相應增加所致。其 他流 動資產 56,020,550.51 3.97 35,083,883.85 2.

49、90 59.68 主要系本年待抵扣進項稅增加所致。長 期股 權投資 10,684,177.43 0.76 372,307.64 0.03 2,769.72 主要系本年增加了對外投資所致。固 定資產 275,084,425.79 19.48 90,730,530.68 7.49 203.19 主要系本年募投項目完工轉固所致。在 建工程 14,818,768.34 1.05 169,921,286.76 14.03-91.28 主要系本年募投項目完工轉固所致。遞 延所 得稅 資產 10,561,937.77 0.75 6,958,005.61 0.57 51.80 主要系本年應收賬款壞賬準備和可抵

50、扣虧損較上期增加所致。短 期借款 355,384,569.44 25.16 170,233,706.95 14.05 108.76 主要系本年生產產能擴大及銅價上漲所需流動資金增加所致。預 收款項 0.00 0.00 3,588,205.36 0.30 不適用 因執行新收入準則，公司于 2020 年 1 月 1 日，將與商品銷售和提供勞務相關的預收款項重分類至合同負債，并將相關的增值稅銷項稅額重分類至其他流動負債。合 同負債 6,297,394.00 0.45 0.00 0.00 不適用 公司于 2020 年 1 月 1日，將與商品銷售和提供勞務相關的預收款項重分類至合同負債，并將相關的增值稅

51、銷項稅額重分類至其他流動負債。其 他應 付款 252,344.94 0.02 25,052.01 0.00 907.28 主要系本年收到供應商保證金增加所致。其 他流 動負債 768,364.22 0.05 0.00 0.00 不適用 公司于 2020 年 1 月 1日，將與商品銷售和提供勞務相關的預收款項重分類至合同負債，并將相關的增值稅銷項稅額重分類至其他流動負債。遞 延收益 19,601,035.37 1.39 13,610,747.11 1.12 44.01 主要系本年收到與資產相關的政府補助增加所致。其他說明 2020 年年度報告 17/185 無。2.2.截至報告期末主要資產受限情

52、截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 3.3.其他說明其他說明 適用 不適用 (四四)行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 報告期內行業經營性信息分析詳見“第三節 公司業務概要”的“一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明”以及本節前述“經營情況討論與分析”。2020 年年度報告 18/185 有色金屬行業經營性信息分析有色金屬行業經營性信息分析 1 礦石原材料的成本情況礦石原材料的成本情況 適用 不適用 2 自有礦山的基本情況（如有）自有礦山的基本情況（如有）適用 不適用 (五五)投資狀況分析投資狀況分析 1 1、對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析

53、 適用 不適用 本報告期內公司股權投資情況如下:（1）公司于 2020 年 1 月 14 日召開第三屆董事會第十五次會議，審議通過了關于投資設立東莞市眾洛電子科技有限公司（暫定名）的議案。眾源投資擬與東莞市海洛實業有限公司（以下簡稱“東莞海洛”）共同出資組建眾洛科技，眾源投資以貨幣出資人民幣 1,400 萬元整，占眾洛科技總注冊資本的70%，東莞海洛以貨幣出資人民幣600萬元整，占眾洛科技總注冊資本的30%。公司于 2020 年 7 月 13 日召開第四屆董事會第三次會議，審議通過了關于受讓控股子公司東莞市眾洛電子科技有限公司出資權益的議案。公司擬以眾源投資出資受讓東莞海洛轉讓的眾洛科技 60

54、0 萬元的認繳而未繳的出資額及其相關權益，受讓后，眾源投資直接將該出資額繳納給眾洛科技，無須向東莞海洛支付轉讓價款。受讓前，眾源投資持有眾洛科技 70%股權，東莞海洛持有眾洛科技 30%股權；受讓后，眾源投資持有眾洛科技 100%股權。本次交易完成后，眾洛科技將成為眾源投資全資子公司。經有關部門核準，該公司完成了相關變更登記手續，并取得營業執照，相關信息如下：名稱：東莞市眾洛電子科技有限公司 統一社會信用代碼：91441900MA54G8C215 類型：有限責任公司（法人獨資）住所：廣東省東莞市大嶺山鎮振馬路 27 號 7 棟 法定代表人：封凱榮 注冊資本：人民幣貳仟萬元 成立日期：2020

55、年 04 月 03 日 營業期限：長期 經營范圍：研發、生產、銷售：高導熱材料、高導電材料、散熱模組、焊接配件、焊接設備、焊接材料、五金配件、塑膠配件、模具、自動化設備及新能源汽車配件；銷售：銅材、鐵料、鋁材、不銹鋼、鋁及其它金屬材料、電子產品、電子配件、通訊設備及周邊配件、光電材料、絕緣材料、電子屏蔽材料、膠粘制品；貨物或技術進出口（國家禁止或涉及行政審批的貨物和技術進出口除外）。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動。）（2）公司于 2020 年 1 月 14 日召開第三屆董事會第十五次會議，審議通過了關于投資設立安徽眾永物資有限公司（暫定名）的議案。經有關部門核準，該全資

56、子公司完成了相關注冊登記手續，并取得營業執照，相關信息如下：名稱：安徽眾永物資有限公司 統一社會信用代碼：91341000MA2UH1TFOP 類型：有限責任公司（非自然人投資或控股的法人獨資）住所：安徽省黃山市黃山區湯口鎮湯川路科技文化中心 412 室 法定代表人：李健 注冊資本：壹仟萬圓整 2020 年年度報告 19/185 成立日期：2020 年 02 月 26 日 營業期限：/長期 經營范圍：金屬材料、化工材料（除?；罚?、金屬制品銷售，五金、機電設備、電子材料銷售，金屬材料加工，自營和代理各類商品和技術的進出口業務（不含國家禁止經營、指定經營和限制經營的商品）。（依法須經批準的項目，

57、經相關部門批準后方可開展經營活動）（3）公司于 2020 年 1 月 14 日召開第三屆董事會第十五次會議，審議通過了關于對全資子公司增資的議案。公司用自有資金對眾源投資增資 3,000 萬元，本次增資完成后，眾源投資的注冊資本由 3,000 萬元增加至 6,000 萬元。（4）公司于 2020 年 4 月 24 日召開第三屆董事會第十六次會議，審議通過了關于收購哈爾濱哈船新材料科技有限公司部分股權并增資的議案，公司全資子公司眾源投資出資人民幣 400萬元收購哈爾濱工程大學船舶裝備科技有限公司所持有的哈船新材料 40%的股權，同時柳友貴先生出資 100 萬元收購邵亞薇女士持有的哈船新材料 10

58、%的股權。收購完成后，眾源投資將對哈船新材料增資 1,000 萬元，其中 500 萬元為注冊資本，500 萬元為資本公積。增資完成后，哈船新材料注冊資本增加至 1,000 萬元。眾源投資最終持股比例為 70%。經有關部門核準，該控股子公司完成了相關注冊登記變更手續，并取得換發的營業執照，相關信息如下：公司名稱：哈爾濱哈船新材料科技有限公司 統一社會信用代碼：91230103MA190Q112Q 公司類型：其他有限責任公司 住所：哈爾濱市南崗區南通大街 258 號船舶大廈 16 層 1611 號 法定代表人：柳友貴 注冊資本：壹仟萬圓整 成立日期：2016 年 10 月 18 日 營業期限：長期

59、 經營范圍：保溫材料、減震降噪材料、特種功能材料、防腐材料、船舶材料、船舶配套設備設計、研發、加工、組裝、銷售；船舶內裝工程、保溫工程及防腐工程；技術咨詢、技術服務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）（5）公司于 2020 年 7 月 2 日召開第四屆董事會第二次會議，審議通過了關于投資設立安徽哈船新材料科技有限公司（暫定名）的議案。公司控股子公司哈船新材料擬出資 2,000 萬元在安徽省明光市投資設立安徽哈船新材料科技有限公司。經有關部門核準，該控股子公司完成了相關注冊登記手續，并取得營業執照，相關信息如下：公司名稱：安徽哈船新材料科技有限公司 統一社會信用代碼：913

60、41182MA2UYYGJ3F 公司類型：有限責任公司（自然人投資或控股的法人獨資）住所：安徽省滁州市明光市化工集中區緯九路以北、羅崗河以西 法定代表人：柳友貴 注冊資本：貳仟萬圓整 成立時間：2020 年 07 月 06 日 營業期限：/長期 經營范圍：保溫材料、減震降噪材料、特種功能材料、防腐材料、船舶材料、船舶配套設備、復合材料生產、設計、研發、加工、組裝、銷售；船舶內裝工程、保溫工程及防腐工程；金屬表面處理；技術咨詢、技術服務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）(1)(1)重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 2020 年年度報告 20/185 (2)(2)

61、重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 (3)(3)以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 (六六)重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 (七七)主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 公司名稱 主要業務 持股比例 注冊資本 總資產 凈資產 凈利潤 安徽永杰銅業有限公司 有色金屬及黑色金屬的板、帶、管、棒、排、線材的生產、銷售及加工；代理各類商品和技術進出口業務（國家限定企業經營或禁止進出口的商品和技術除外）。100%8,000 24,416.80 16,328.66 4,070.56 蕪湖眾源進出口有限公

62、司 自營和代理各類商品或技術的進出口業務，但國家限定和禁止企業經營的商品和技術除外；來料加工、進料加工業務，國內一般商品貿易（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）。100%3,000 6,059.99 5,913.78 258.56 安徽杰冠商貿有限公司 國內一般商品貿易；自營和代理各類商品和技術的進出口業務，但國家限定和禁止企業經營的商品和技術除外；金屬材料（除貴金屬）的加工；投資咨詢服務（以上均不含證券、保險、基金、金融業務、人才中介服務及其他限制項目）。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）100%1,000 32,448.24 3,638.79-46

63、4.08 蕪湖眾源商貿金屬及非金屬（除貴金屬）、五金機電、化工材料（除?；罚?、電子材料的銷售；委托100%1,000 1,284.11 913.74-81.78 2020 年年度報告 21/185 有限公司 第三方代加工金屬及非金屬（除貴金屬）；貨物或技術進出口（國家禁止及涉及行政審批的貨物和技術進出口除外）。(依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活動)。安徽眾源新材投資有限公司 實業投資、股權投資、證券投資、投資及管理咨詢。投資設立相關基金管理機構，法律及相關管理規定允許的其它投資業務（國家法律法規規定前置許可的項目除外）。（依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活動

64、）。100%6,000 6,028.80 6,028.78 31.82 洛陽銅研智能裝備有限公司 智能機械設備、機電產品、有色金屬加工設備的設計、研發、生產、銷售，相關技術轉讓、技術咨詢、技術服務。貨物或技術進出口（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動。）40%1,000 1,836.84 137.07 43.99 安徽驛通國際資源有限公司 礦產資源開發與銷售；金屬、有色金屬及其制品銷售；煤炭銷售；建材銷售；汽車、汽車零部件及相關設備、原輔材料銷售；為汽車產品提供技術服務；物流方案設計；國際、國內貨物運輸代理；普通貨物倉儲、裝卸、搬運服務（除危險化學品、劇毒化學品、易制毒化學品

65、）；化工原料及產品（除危險化學品、劇毒化學品、易制毒化學品）、計算機、通訊設備銷售（含網上銷售）；計算機軟件開發及技術服務；貨物或技術進出口業務（國家禁止或涉及行政審批的貨物和技術進出口除外）。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）50%2,000 2,390.84 2,026.45 27.13 安徽眾永金屬材料、化工材料（除?；罚?、金屬制品銷售，五金、100%1,000 4,213.53 1,130.20 130.20 2020 年年度報告 22/185 物資有限公司 機電設備、電子材料銷售，金屬材料加工，自營和代理各類商品和技術的進出口業務（不含國家禁止經營、指定經營和

66、限制經營的商品）。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）東莞市眾洛電子科技有限公司 研發、生產、銷售：高導熱材料、高導電材料、散熱模組、焊接配件、焊接設備、焊接材料、五金配件、塑膠配件、模具、自動化設備及新能源汽車配件；銷售：銅材、鐵料、鋁材、不銹鋼、鋁及其它金屬材料、電子產品、電子配件、通訊設備及周邊配件、光電材料、絕緣材料、電子屏蔽材料、膠粘制品；貨物或技術進出口（國家禁止或涉及行政審批的貨物和技術進出口除外）。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動。）100%2,000 703.03 665.06-134.94 哈爾濱哈船新材料科技有限公司 保溫材料、減

67、震降噪材料、特種功能材料、防腐材料、船舶材料、船舶配套設備設計、研發、加工、組裝、銷售；船舶內裝工程、保溫工程及防腐工程；技術咨詢、技術服務。70%1,000 1,542.09 1,497.49-135.43 安徽哈船新材料科技有限公司 保溫材料、減震降噪材料、特種功能材料、防腐材料、船舶材料、船舶配套設備、復合材料生產、設計、研發、加工、組裝、銷售；船舶內裝工程、保溫工程及防腐工程；金屬表面處理；技術咨詢、技術服務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）70%2,000 355.45 355.05-11.15 注：以上子公司財務數據均為子公司單體財務數據。單個子公司的凈利潤

68、或單個參股公司的投資收益對公司凈利潤影響達到 10%以上的情況說明：安徽永杰銅業有限公司營業收入 395,520,833.20 元，營業利潤 72,035,441.02 元。2020 年年度報告 23/185 (八八)公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析(一一)行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 1、行業格局 銅板帶箔材具有良好的導電性、導熱性、耐腐蝕性和延展性等一系列優異特性，是國民經濟眾多行業的重要材料，廣泛應用于電子電氣、電力、新能源、通訊、輕工、機械制造、家用電器、汽車、建筑、國

69、防、交通運輸等行業。銅板帶箔材其中的紫銅板帶箔材更是因其良好的導電性和導熱性，不可替代地運用于對導電、導熱要求更高的電子電氣、新能源、通訊、家用電器等行業。隨著國民經濟的快速發展，結合國內外對環保節能的要求日益提高，高導電導熱性能的紫銅板帶箔的需求日益增長。經過多年的快速發展，我國已成為世界上重要的銅板帶箔材生產、消費和貿易大國。近年來，面對復雜多變的國內外宏觀經濟形勢和發展環境，銅加工產業積極推進轉方式、調結構、促轉型，保持了行業的持續快速發展。目前，銅加工行業加工能力不斷提升，應用領域不斷擴大，重點向高精度、高性能、環保、節能方向發展，產品質量穩步提高，主流廠家生產水平已接近國際先進水平，

70、整個行業呈現了蓬勃發展的良好態勢。但同時也應看到，全行業仍存在產品同質化嚴重、產品附加值較低等問題，轉型升級和跨越發展的任務緊迫而艱巨。2、行業趨勢 銅加工行業仍需要聚焦高質量發展要求，堅持高檔次、差異化、高附加值的發展思路，進一步強化、補全、延伸產業鏈，不斷提高銅加工產業核心競爭力，深入實施創新驅動發展戰略，加大科研投入，加強科技研發，加快技術創新，生產更多滿足市場需求的中高端產品。同時，要主動融入國家戰略，開創銅加工行業雙循環新局面，特別是要抓住“新基建”為高端銅基材料帶來的新需求。(二二)公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 公司堅持“以市場為導向，以科技為依托，以創新為動力，以產品質

71、量提升為核心”的戰略發展思路，深挖企業內部潛能和市場潛力，加強企業管理，加大技術創新力度，提高產品技術含量，增強企業的核心競爭力，加大對技術研發工作的投入，推進技術創新，加強新產品的研發力度，以技術進步為第一生產力，提升產品競爭力，積極推進產品研發、質量攻關、技術創新，不斷優化產品結構，加強生產管理，調整客戶結構，不斷完善和優化現有制度和體系，并嚴格執行。(三三)經營計劃經營計劃 適用 不適用 2021 年公司將重點圍繞以下幾個方面開展工作：（一）募投項目 積極跟進設備配件的進口及安裝調試進度，盡快實現募投項目的全面投產，并盡可能釋放其產能，為公司帶來更多的收益。目前，募投項目中超薄銅箔部分預

72、計將于 2021 年上半年完成正式投產。（二）技術研發 2020 年年度報告 24/185 創新是衡量公司恒久生命力的重要指標，公司將持續不斷地加大研發投入，不斷健全以市場為導向的研發體系，不斷完善人才隊伍建設，提升公司的技術水平，生產出高導電、高導熱、高強度、更優性能的高附加值銅板帶箔產品，進一步提高公司產品的市場競爭力。（三）市場業務 公司要進一步加強市場營銷力度，積極開拓市場，實時把握市場趨勢，制定營銷策略，及時調整市場布局，不斷優化產品結構和營銷策略，繼續積極參與海內外展會，積極拓展海內外新市場，擴大市場覆蓋面。同時，要加強客戶關系的維護，多角度進行市場開發與客戶信息對接，擴大品牌知名

73、度與影響力，不斷提升客戶滿意度。（四）生產管理 公司將嚴格把控產品質量，堅定不移地按照質量管理體系的標準要求，加強產品生產全過程的監控力度，持續提升產品質量穩定性。公司不斷優化生產流程，規范生產過程，朝著生產智能化、流程數字化、管理信息化的方向進行轉型，提升生產智能化、自動化水平，提高精益化生產水平及生產效率。堅持“安全第一、預防為主、綜合治理”的安全生產方針，強化安全監督、深化宣傳教育、消除安全隱患，作好安全防范，夯實安全生產工作根基。公司將持續加強成本管控，持續對降本降費空間進行挖潛，通過持續研發，優化生產工藝，提高效率，降低單位生產成本。（五）人才梯隊及企業文化 公司將依據未來的戰略發展

74、需要，做好人才儲備，完善崗位職責、薪酬考核、培訓教育等體系建設，形成良性競爭機制，營造和諧的用人環境。同時，加強企業文化建設，弘揚工匠精神，培育創新意識，營造實干氛圍，樹立企業形象，提升公司軟實力。（六）管理制度 公司將持續推進提升規范化運營管理，不斷完善公司各項管理制度，保障公司依法運營，持續優化內控管理制度，降低公司運營風險，為公司的持續安全快速發展保駕護航。(四四)可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 一、匯率波動的風險 人民幣匯率波動對公司的影響主要體現在出口產品的價格競爭力和進口原材料的采購成本上，匯率的波動會導致兩者相應的波動。公司將密切關注國際金融市場動態和外匯市場走勢，通

75、過樹立風險規避意識，完善風險識別和應對機制，建立風險決策和操作流程，有效控制匯率波動風險。二、利率波動的風險 公司為銅帶箔材研發和生產企業，主要使用單價較高的電解銅作為原材料，屬于資金密集型行業。報告期內公司生產經營所需資金除自有資金外，主要通過銀行借款方式取得。未來，若公司增加銀行借款或貸款利率上升，則公司存在融資成本上升、利潤降低的風險。公司將積極籌劃減小利率波動可能帶來的影響。三、行業競爭風險 我國銅板帶箔材加工行業企業數量眾多，行業集中度偏低，部分低端產品面臨產能過剩的現狀。隨著下游應用領域產業轉型和消費升級，對銅板帶箔材產品的精度和性能提出更高的要求，不少企業通過引進先進設備或技術改

76、造，進行產品升級和結構調整，行業競爭加劇。公司如果不能及時提升技術和裝備水平和資金實力，優化產品結構，提高高精度、高附加值產品的比例，公司經營將會面臨較大的行業競爭風險。公司以科技創新為先導，加大研發力度，調整產品結構，通過提升產品檔次降低行業競爭風險。四、原材料價格波動導致的經營風險 公司生產用原材料主要為電解銅。報告期內，公司電解銅成本占當期營業成本的比例較高，電解銅價格波動對公司營業成本及經營成果有較大的影響。公司產品定價原則為“銷售價格=銅價2020 年年度報告 25/185 +加工費”，公司利潤主要來源于相對固定的加工費。報告期內公司采用以銷定產、以產定購方式，來鎖定原材料的價格，有

77、效地規避了電解銅價格波動的風險。但如果未來電解銅價格出現劇烈波動，則可能導致公司經營業績的波動，公司存在因原材料價格大幅波動所致的經營風險。五、應收賬款壞賬的風險 隨著公司銷售規模的擴大，應收賬款余額將有可能持續增加，如果公司應收賬款不能及時收回，將對公司的資產結構、償債能力及經營業績產生不利影響。公司高度重視應收賬款風險，不斷強化管控意識，采取有效措施控制應收賬款風險，并加強了應收賬款回收的管理力度，進一步完善對應收賬款動態跟蹤管理，對應收賬款逾期客戶單位進行催收，進行有效的外部風險管控，降低企業經營風險。六、稅收優惠政策變動風險 2018 年 7 月 24 日，眾源新材取得高新技術企業資格

78、，由安徽省科學技術廳、安徽省財政廳、國家稅務總局安徽省稅務局聯合頒發高新技術企業證書，證書編號為 GR201834000966，有效期為 3 年。報告期內，眾源新材按有關規定享受高新技術企業優惠稅率。未來如果公司未能通過重新認定或將來不再符合享受稅收優惠政策的條件，公司的稅負將會增加，從而對公司的盈利能力產生一定的影響。(五五)其他其他 適用 不適用 四、四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或

79、資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案(一一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 1、根據中國證監會、上海證券交易所及其他相關法律法規的規定，公司已在公司章程中制定了明確的現金分紅政策。目前,公司現金分紅政策的制定及執行情況符合 公司章程 的規定，充分保護中小投資者的合法權益，分紅標準和比例明確清晰。公司利潤分配預案經董事會審議，獨立董事發表意見后，提交股東大會審議通過方可實施，決策程序完整，機制完備。2、報告期內，根據公司的經營情況及發展規劃，公司于 2020 年 5 月 22 日召開 2019 年年度股東大會，審議通過2019 年度利

80、潤分配預案，以方案實施前的公司總股本 17,416 萬股為基數，每股派發現金紅利 0.22 元（含稅），以資本公積金向全體股東每股轉增 0.4 股，共計派發現金紅利 38,315,200 元，轉增 69,664,000 股，本次分配后總股本為 243,824,000 股?，F該事項已于報告期內完成實施。3、報告期內，上述現金分紅政策未發生調整等情況。(二二)公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 2020 年年度報告 26/185 分紅 年度 每 10 股

81、送紅股數（股）每10股派息數(元)（含稅）每 10 股轉增數（股）現金分紅的數額（含稅）分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率(%)2020 年 0 1.2 0 29,258,880.00 62,690,898.12 46.67 2019 年 0 2.2 4 38,315,200.00 92,774,943.28 41.30 2018 年 0 2.0 0 34,832,000.00 93,563,902.98 37.23 (三三)以現金方式回購股份計入現金分紅的情況以現金方式回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 (四四)報告期

82、內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況(一一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期

83、限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與首次公開發行相關的承諾 股份限售 封全虎 詳見注 1 上市之日起 36個月 是 是 與首次公開發行相關的承諾 股份限售 周麗 詳見注 2 上市之日起 36個月 是 是 與首次公開發行相關的承諾 股份限售 李明軍 詳見注 1 上市之日起 36個月 是 是 與首次公開發行相關的承諾 解決同業競爭 封全虎、周麗 詳見注 3 長期 是 是 與首次公開發行相關的承諾 其他 公司、控股股東（實際控制人）、董事（不包括獨立詳見注 4 上市之日起 36個月 是 是 2020 年年度報告 27/185 董事）、高級

84、管理人員 其他 控股股東、實際控制人、持股 5%以上股東 詳見注 5 公司股票鎖定期滿后24 個月內 是 是 注 1：1、自公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理其持有的公司在公開發行股票前已發行的股份，也不由公司回購該部分股份。2、若公司股票上市之日起六個月內連續二十個交易日的收盤價均低于發行價（若公司股票發生派息、送股、資本公積轉增股本等除權除息事項的，發行價相應調整，下同），或者上市后六個月期末收盤價低于發行價，其持有公司股份的鎖定期限自動延長六個月；其所持公司股份在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于發行價；其不因職務變更、離職等原因而放棄履行上述承諾。3、上述承諾的

85、股份鎖定期滿后，在擔任董事、高級管理人員期間，每年轉讓的股份不超過其所持有公司股份總數的 25%；在離職后半年內不轉讓其所持有的公司股份。注 2：1、自公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理其持有的公司在公開發行股票前已發行的股份，也不由公司回購該部分股份。2、若公司股票上市之日起六個月內連續二十個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市后六個月期末收盤價低于發行價，其持有公司股份的鎖定期限自動延長六個月；其所持公司股份在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于發行價。注 3：為有效避免同業競爭，公司控股股東封全虎、實際控制人封全虎和周麗已作出了如下書面承諾：1、在承諾函簽署之日，其

86、自身及其控股子公司、擁有權益的附屬公司及參股公司均未生產、開發任何與發行人生產的產品構成競爭或可能構成競爭的產品，未直接或間接經營任何與發行人經營的業務構成競爭或可能構成競爭的業務，也未參與投資于任何與發行人生產的產品或經營的業務構成競爭或可能構成競爭的其他企業；2、在作為發行人實際控制人期間，其自身及其控股子公司、擁有權益的附屬公司及參股公司將不生產、開發任何與發行人生產的產品構成競爭或可能構成競爭的產品，不直接或間接經營任何與發行人經營的業務構成競爭或可能構成競爭的業務，也不參與投資于任何與發行人生產的產品或經營的業務構成競爭或可能構成競爭的其他企業；3、在作為發行人實際控制人期間，如發行

87、人進一步拓展其產品和業務范圍，其自身及其控股子公司、擁有權益的附屬公司及參股公司將不與發行人拓展后的產品或業務相競爭；若與發行人拓展后的產品或業務產生競爭，其自身及其全資子公司、擁有權益的附屬公司及參股公司將以停止生產或經營相競爭的業務或產品的方式或者將相競爭的業務納入到發行人經營的方式或者將相競爭的業務轉讓給無關聯關系第三方的方式避免同業競爭；4、如承諾函被證明是不真實或未被遵守，將向發行人賠償一切直接和間接損失。注 4：關于上市后三年內公司股價低于每股凈資產時穩定股價的預案 公司于 2016 年 2 月 25 日召開 2015 年年度股東大會審議通過了 關于上市后三年內公司股價低于每股凈資

88、產時穩定股價的預案（以下簡稱“預案”或“本預案”）。預案主要內容如下：（一）啟動穩定股價措施的條件 公司首次公開發行并上市后的 36 個月內，若公司連續 20 個交易日每日股票收盤價均低于最近一期經審計的每股凈資產時（以下簡稱“啟動條件”，審計基準日后發生未分配利潤轉增股本、2020 年年度報告 28/185 公積金轉增股本、配股等情況的，應做除權、除息處理），則公司應按下述規則啟動穩定股價措施。（二）穩定股價的具體措施 1、公司回購股份 在啟動條件成就后，為穩定股價之目的，公司將回購股份。公司回購股份將遵循以下規則：（1）符合相關法律、法規及規范性文件的規定，且不應導致公司股權分布不符合上市

89、條件。（2）除應符合相關法律、法規及規范性文件之要求之外，還應符合下列各項：公司回購價格不低于最近一期經審計的每股凈資產（審計基準日后發生未分配利潤轉增股本、公積金轉增股本、配股等情況的，應做除權、除息處理。下同）。每次啟動條件滿足時回購（以下簡稱“單次回購”）的股份數量不低于公司股份總數的 1%，但公司為穩定股價之目的回購股份（以下簡稱“累計回購股份”）總數不高于公司股份總數的 10%，且回購后公司的股權分布應當符合上市條件。累計回購股份的資金累計金額不超過公司首次公開發行新股募集資金50%，單次用于回購股份的資金不超過前述資金總額的 20%。（3）公司董事會、股東大會依照公司法、公司章程及

90、本預案確定的決策程序通過股份回購方案。2、控股股東（實際控制人）增持 （1）下列條件發生時，公司控股股東（實際控制人）應在符合相關法律、法規及規范性文件的條件和要求的前提下，對公司股票進行增持：公司回購股份方案實施完畢之次日起的連續 20個交易日每日股票收盤價均低于最近一期經審計的每股凈資產。（2）在上述情形下，控股股東（實際控制人）承諾單次增持數額不少于公司股份總數的 1%，總數不超過公司股份總數的 2%，且承諾在增持計劃完成后 6 個月內將不出售所增持的股份。3、董事（不包括獨立董事）、高級管理人員增持（1）下列條件發生時，公司董事（不包括獨立董事）、高級管理人員應在符合相關法律、法規及規

91、范性文件的條件和要求的前提下，對公司股票進行增持：控股股東（實際控制人）增持股份方案實施完畢之次日起的連續 20 個交易日每日股票收盤價均低于最近一期經審計的每股凈資產。（2）在上述情形下有增持義務的公司董事（不包括獨立董事）、高級管理人員承諾，為本次穩定股價而用于增持公司股份的資金不少于其上一年度從公司領取的現金薪酬的 30%，但不超過50%。公司全體董事（不包括獨立董事）、高級管理人員對該等增持義務的履行承擔連帶責任。（3）有增持義務的公司董事（不包括獨立董事）、高級管理人員承諾，在增持計劃完成后的 6 個月內將不出售所增持的股份。（4）本公司如新聘董事（不包括獨立董事）、高級管理人員，本

92、公司將要求其接受穩定公司股價預案和相關措施的約束。4、證券監管部門認可的其他方式。（三）穩定股價措施的啟動與實施程序 1、公司回購 （1）公司董事會應在上述回購啟動條件觸發之日起的 15 個交易日內做出回購股份的決議。公司董事承諾就回購事宜在董事會中投贊成票。（2）公司董事會應當在做出回購股份決議后的 2個工作日內公告董事會決議、回購股份預案，并發布召開股東大會的通知。（3）公司股東大會對回購股份做出決議，該決議須經出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通過，公司實際控制人承諾就該等回購事宜在股東大會中投贊成票。（4）公司應在股東大會做出決議之次日起開始啟動回購，并應在履行相關法定手續后的 6

93、0 個交易日內實施完畢。（5）公司回購方案實施完畢后，應在 2 個工作日內公告公司股份變動報告，并在 10 日內依法注銷所回購的股份，辦理工商變更登記手續。2、控股股東/實際控制人及董事（不包括獨立董事）、高級管理人員增持 2020 年年度報告 29/185 （1）公司董事會應在實際控制人及董事（不包括獨立董事）、高級管理人員前述增持條件觸發之日起 2 個交易日內做出增持公告。（2）控股股東/實際控制人及董事（不包括獨立董事）、高級管理人員應在增持公告做出之次日起開始啟動增持，并應在履行相關法定手續后的 30 個交易日內實施完畢。（四）穩定股價方案的終止情形 自股價穩定方案公告之日起 60 個

94、交易日內，若出現以下任一情形，則視為本次穩定股價措施實施完畢及承諾履行完畢，已公告的穩定股價方案終止執行：1、公司股票連續 10 個交易日的收盤價均高于公司最近一期經審計的每股凈資產；2、繼續回購或增持公司股份將導致公司股權分布不符合上市條件。（五）不能履行穩定股價措施的應對措施 1、若公司未能履行、確已無法履行或無法按期履行前述穩定股價措施的（因相關法律法規、政策變化、自然災害及其他不可抗力等無法控制的客觀原因導致的除外），將采取以下措施：（1）及時、充分披露公司未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；（2）向投資者提出補充承諾或替代承諾，以盡可能保護投資者的權益；（3）將上述補充承諾或

95、替代承諾提交公司股東大會審議。2、若控股股東（實際控制人）、董事（不含獨立董事）、高級管理人員未能履行、確已無法履行或無法按期履行前述穩定股價措施的（因相關法律法規、政策變化、自然災害及其他不可抗力等無法控制的客觀原因導致的除外），眾源新材有權暫時扣留其現金分紅和工資、薪酬及津貼，直至其履行上述相關義務之日止。公司出具 關于穩定公司股價的公開承諾書 承諾如下：在公司首次公開發行并上市后的 36 個月內，若公司連續 20 個交易日每日股票收盤價均低于最近一期經審計的每股凈資產時，公司將按照安徽眾源新材料股份有限公司關于上市后三年內公司股價低于每股凈資產時穩定股價的預案回購公司股份。公司控股股東、

96、實際控制人、董事封全虎，董事吳平、阮紀友、何孝海、陶昌梅、李明軍出具關于穩定公司股價事宜的承諾函承諾如下：（1）本人將根據眾源新材股東大會批準的安徽眾源新材料股份有限公司關于上市后三年內公司股價低于每股凈資產時穩定股價的預案中的相關規定，在公司就回購股份事宜召開的董事會上，對回購股份的相關決議投贊成票。（2）本人將根據眾源新材股東大會批準的安徽眾源新材料股份有限公司關于上市后三年內公司股價低于每股凈資產時穩定股價的預案中的相關規定，履行相關的各項義務。若不遵守上述承諾，眾源新材有權暫時扣留本人現金分紅和工資、薪酬及津貼，直至本人履行上述相關義務之日止。公司實際控制人周麗，高級管理人員陶俊兵、王

97、成、奚海波出具關于穩定公司股價事宜的承諾函承諾如下：本人將根據眾源新材股東大會批準的安徽眾源新材料股份有限公司關于上市后三年內公司股價低于每股凈資產時穩定股價的預案中的相關規定，履行相關的各項義務。若不遵守上述承諾，眾源新材有權暫時扣留本人現金分紅和工資、薪酬及津貼，直至本人履行上述相關義務之日止。注 5：公司發行前持股 5%以上股東的持股意向及減持意向（一）控股股東封全虎、實際控制人封全虎和周麗的持股意向及減持意向 1、自本人所持公司股票鎖定期滿后 2 年內，本人將根據自身財務情況及資金需求可能減持公司股份，但每年減持數量不超過上一年末所持股份數量的 10%。2、若在股份鎖定期滿后 2 年內

98、減持的，則減持價格將不低于公司首次公開發行股票的發行價（若公司股票在此期間發生派息、送股、資本公積轉增股本等除權除息事項的，發行價相應調整，下同）。3、若減持，將提前 3 個交易日通知公司減持事宜，并在公司公告后再實施減持計劃。4、若本人未能遵守以上承諾事項，則本人違反承諾出售股票所獲的全部收益將歸公司所有，且本人將承擔相應的法律責任。5、若法律、法規及中國證監會相關規則另有規定的，從其規定。（二）持股 5%以上股東的持股意向及減持意向 1、持股 5%以上股東阮紀友就持股意向及減持意向作出如下承諾：（1）自本人所持公司股份鎖定期滿后 2 年內，本人將根據自身財務情況及資金需求可能減持公司股份，

99、但每年減持的公司2020 年年度報告 30/185 股份數量不超過本人所持公司股份數量的 25%。（2）若在股份鎖定期滿后 2 年內減持的，則減持價格將不低于公司首次公開發行股票的發行價。（3）若減持，將提前 3 個交易日通知公司減持事宜，在公司公告后再實施減持計劃。（4）若本人未能遵守以上承諾事項，則本人違反承諾出售股票所獲的全部收益將歸公司所有，且本人將承擔相應的法律責任。（5）若法律、法規及中國證監會相關規則另有規定的，從其規定。2、持股 5%以上股東科惠投資、王陳標就持股意向及減持意向作出如下承諾：（1）自本單位/本人所持公司股票鎖定期滿后 2 年內，將根據自身財務情況及資金需求可能減

100、持公司股份，但前 12 個月內減持的公司股份數量不超過本單位/本人所持有的公司股份數量的 50%；后 12 個月內可轉讓所持有的剩余公司股份。（2）若在股份鎖定期滿后 2 年內減持的，減持價格將不低于公司首次公開發行股票的發行價。（3）若減持，將提前 3 個交易日通知公司減持事宜，在公司公告后再實施減持計劃。（4）若本單位/本人未能遵守以上承諾事項，則本單位/本人違反承諾出售股票所獲的全部收益將歸公司所有，且本單位/本人將承擔相應的法律責任。（5）若法律、法規及中國證監會相關規則另有規定的，從其規定。(二二)公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目公司資產或項目

101、存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 (三三)業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 適用 不適用 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和

102、影響的分析說明（一）（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 （1）重要會計政策變更 2017 年 7 月 5 日，財政部發布了企業會計準則第 14 號收入（財會【2017】22 號）（以下簡稱“新收入準則”）。要求境內上市企業自 2020 年 1 月 1 日起執行新收入準則。本公司于2020 年 1 月 1 日執行新收入準則，對會計政策的相關內容進行調整。新收入準則要求首次執行該準則的累積影響數調整首次執行當年年初（即 2020 年 1 月 1 日）留存收益及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調整。在執行新

103、收入準則時，本公司僅對首次執行日尚未完成的合同的累計影響數進行調整。上述會計政策的累積影響數如下：因執行新收入準則，本公司財務報表相應調整 2020 年 1 月 1 日預收款項-3,588,205.36 元、合同負債 3,178,643.80 元、其他流動負債 409,561.56 元。（2）重要會計估計變更 公司本期未發生重要的會計估計變更。（3）首次執行新收入準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況 合并資產負債表 2020 年年度報告 31/185 單位：元 幣種：人民幣 項目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 調整數 預收賬款 3,588,205.36

104、 -3,588,205.36 合同負債 不適用 3,178,643.80 3,178,643.80 其他流動負債 409,561.56 409,561.56 于 2020 年 1 月 1 日，本公司將與商品銷售和提供勞務相關的預收款項 3,588,205.36 元重分類至合同負債，并將相關的增值稅銷項稅額重分類至其他流動負債。母公司資產負債表 單位：元 幣種：人民幣 項目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 調整數 預收賬款 164,241.02 -164,241.02 合同負債 不適用 145,346.04 145,346.04 其他流動負債 18,894.98

105、18,894.98 于 2020 年 1 月 1 日，本公司將與商品銷售和提供勞務相關的預收款項 164,241.02 元重分類至合同負債，并將相關的增值稅銷項稅額重分類至其他流動負債。上述會計政策變更，僅對財務報表項目列示產生影響，對公司資產總額、負債總額、凈資產、營業收入、凈利潤均無實質性影響。（二）（二）公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 （三）（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 （四）（四）其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事

106、務所情況 單位：元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 容誠會計師事務所（特殊普通合伙）境內會計師事務所報酬 800,000.00 境內會計師事務所審計年限 8 年 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 容誠會計師事務所（特殊普通合伙）100,000.00 保薦人 國元證券股份有限公司 0 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 2020 年年度報告 32/185 2020 年 4 月 24 日，公司第三屆董事會第十六次會議通過了 關于續聘會計師事務所的議案，決定續聘容誠會計師事務所(特殊普通合伙)（以下簡稱“容誠事務所”）為公司 2020 年度審計機構，該議案于 2020 年

107、 5 月 22 日經公司 2019 年年度股東大會審議通過。2021 年 4 月公司收到容誠事務所來函告知，容誠事務所作為公司 2020 年度財務報告及內部控制的審計機構，原指派張婕女士、仇笑康先生作為簽字注冊會計師為公司提供 2020 年度審計服務。因項目安排變更，容誠事務所對原指派簽字注冊會計師進行變更，現指派劉勇先生代替張婕女士、補充崔靜女士作為公司 2020 年度審計項目的簽字注冊會計師繼續完成相關工作。變更后的簽字注冊會計師為：劉勇先生、仇笑康先生、崔靜女士。詳情可見公司于 2021 年 4 月 6 日刊登于上海證券交易所網站（）的眾源新材關于變更簽字注冊會計師的公告（公告編號：20

108、21-005）。審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況(一一)導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用 不適用 (二二)公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十一、十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人

109、處罰及整改情股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況況 適用 不適用 十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 報告期內，公司的控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。十三、十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響(一一)相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 2020 年年度報告 33/185 (二二

110、)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易(一一)與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 關于預計 2020 年度日常關聯交易 詳見公司于2020年4月27日披露于上海證券交易所網站（)的眾源新材關于預計 2020 年度日常關聯交易的公告（公告編號：2020-019）2 2、

111、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (二二)資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 2020 年年度報告 34/185 4 4、涉及業

112、績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三)共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四)關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項

113、適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五)其他其他 適用 不適用 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況(一一)托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、托管情況托管情況 適用 不適用 2 2、承包情況承包情況 適用 不適用 3 3、租賃情況租賃情況 適用 不適用 (二二)擔保情況擔保情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）2020 年年度報告 35/185 擔保方

114、擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議簽署日)擔保 起始日 擔保 到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯 關系 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保）報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保）公司及其子公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 302,000,000.00 報告期末對子公司擔保余額合計（B）215,000,000.00 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）擔?？傤~（A+B）215,000,000.00 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%)22.67 其中：為股

115、東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C）直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D）160,000,000.00 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E）上述三項擔保金額合計（C+D+E）160,000,000.00 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 擔保情況說明 (三三)委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1.1.委托理財情況委托理財情況 (1)(1)委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2)單項委托理財情況單項委托理財情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3)委托

116、理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2020 年年度報告 36/185 2.2.委托貸款情況委托貸款情況 (1)(1)委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2)單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3)委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3.3.其他其他情況情況 適用 不適用 (四四)其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況(一一)上市公司扶貧工作情

117、況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 1.1.精準扶貧規劃精準扶貧規劃 適用 不適用 公司作為公眾公司，在努力追求經濟效益回報股東的同時，也非常重視自身作為公眾公司的社會責任擔當。公司積極響應國家號召，主動履行社會責任，積極開展扶貧工作。2.2.年度精準扶貧概要年度精準扶貧概要 適用 不適用 報告期內，公司向蕪湖市慈善總會捐贈精準扶貧款項 5 萬元整。3.3.精準扶貧成效精準扶貧成效 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 指 標 數量及開展情況 一、總體情況 2020 年年度報告 37/185 其中：1.資金 5.00 2.物資折款 0 3.幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人）0 二、分項投入

118、8.社會扶貧 其中：8.1 東西部扶貧協作投入金額 0 8.2 定點扶貧工作投入金額 0 8.3 扶貧公益基金 5.00 4.4.后續精準扶貧計劃后續精準扶貧計劃 適用 不適用 2021 年，公司將繼續積極響應國家及政府的號召，主動參與扶貧工程及活動，支持扶貧工作。(二二)社會責任工作情況社會責任工作情況 適用 不適用 詳見 2021 年 4 月 28 日刊登于上海證券交易所網站的眾源新材 2020 年度社會責任報告。(三三)環境信息情況環境信息情況 1.1.屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要重要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明

119、 適用 不適用 (1)(1)排污排污信息信息 適用 不適用 安徽眾源新材料股份有限公司為蕪湖市重點排污單位。A.主要污染物及特征污染物 眾源新材主要污染物及特征污染物有：廢水：pH、化學需氧量（COD）、氨氮；廢氣：煙塵、非甲烷總烴；固廢：銅邊角料、廢油、廢乳化液、銅泥、銅灰、氧化鋅 B.排放方式 廢水：眾源新材全部生產廢水進入污水處理設施處理，污水站出水達標，大部分回用于生產，較小部分排至生活污水處理設施與生活污水一起處理后排入市政污水管網。廢氣：眾源新材分體式連鑄機組產生的煙塵經集氣管道引至布袋除塵器中處理，處理后的尾氣經 15 米高排氣筒達標排放。軋機產生的油霧經軋機上方的集氣罩收集后經

120、油霧凈化裝置處理后通過 15 米高排氣筒達標排放。固廢：眾源新材生產過程中產生的銅邊角料全部回爐利用。廢乳化液由廠區污水處理站中廢乳化液處理設施自行處置。廢油、銅泥、銅灰、氧化鋅等危險廢物均委托有資質單位進行轉移處置。C.排放口數量和分布情況 眾源新材在廠區大門口設有一處污水總排口。布袋除塵器區域設有兩處 15 米高廢氣排放口。一期項目精軋車間粗軋機區域廠房墻外設有一處 15 米高廢氣排放口。二期項目精、中、粗軋機區域廠房墻外設有三處 15 米高廢氣排放口。D.排放物濃度 2020 年年度報告 38/185 序號 污染物名稱 2020 年排放濃度（mg/L）1 pH 6-9mg/L 2 化學需

121、氧量 500mg/L 3 氨氮 45mg/L 4 煙塵 30mg/L 5 非甲烷總烴 80mg/L E.超標排放情況 無。F.執行的污染物排放標準 pH、COD 化學需氧量、氨氮外排執行污水綜合排放標準（GB8978-1996）中三級標準。煙塵外排執行工業爐窯大氣污染綜合治理方案環大氣201956 號標準，非甲烷總烴外排執行工業企業揮發性有機物排放控制標準(DB13/2322-2016)。全資子公司安徽永杰銅業有限公司為蕪湖市重點排污單位。A.主要污染物及特征污染物 永杰銅業主要污染物及特征污染物有：廢水：pH、化學需氧量（COD）、氨氮；廢氣：非甲烷總烴；固廢：銅邊角料、廢油、廢乳化液、銅泥

122、、銅灰、石棉廢物、廢石英砂及活性炭；B.排放方式 廢水：永杰銅業全部生產廢水進入污水處理設施處理，污水站出水達標，大部分回用于生產，較小部分排至生活污水處理設施與生活污水一起處理后排入市政污水管網。廢氣：永杰銅業軋機產生的油霧經軋機上方的集氣罩收集后經油霧凈化裝置處理后通過 15米高排氣筒達標排放。固廢：永杰銅業生產過程中產生的銅邊角料全部回爐利用。廢乳化液由廠區污水處理站中廢乳化液處理設施自行處置。廢油、銅泥、銅灰等危險廢物均委托有資質單位進行轉移處置。C.排放口數量和分布情況 永杰銅業在廠區西北角設有一處污水總排口。精軋車間粗軋機區域廠房墻外設有一處 15 米高廢氣排放口。精、中軋機區域廠

123、房墻外設有一處 15 米高廢氣排放口。D.排放物濃度 序號 污染物名稱 2020 年排放濃度（mg/L）1 pH 6-9mg/L 2 化學需氧量 500mg/L 3 氨氮 45mg/L 4 非甲烷總烴 80mg/L E.超標排放情況 無。F.執行的污染物排放標準 pH、COD 化學需氧量、氨氮外排執行污水綜合排放標準（GB8978-1996）中三級標準。非甲烷總烴外排執行工業企業揮發性有機物排放控制標準(DB13/2322-2016)。2020 年年度報告 39/185 (2)(2)防治污染設防治污染設施的建設和運行情況施的建設和運行情況 適用 不適用 眾源新材目前建有污水處理站（含廢乳化液處

124、理設施一套）一座，生活污水處理設施一套，處理效果穩定達標。建有布袋除塵器三套，運行穩定良好，廢氣達標排放。建有油霧凈化裝置四套，運行穩定良好，油霧凈化后廢氣達標排放。永杰銅業目前建有污水處理站（含廢乳化液處理設施一套）一座，生活污水處理設施一套，處理效果穩定達標。建有油霧凈化裝置兩套，運行穩定良好，油霧凈化后廢氣達標排放。(3)(3)建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況 適用 不適用 2020 年 8 月，眾源新材組織進行了年產 3 萬噸精密壓延銅帶箔項目階段性竣工環境保護驗收，編制了階段性竣工環境保護驗收監測報告表，并在全國建設項目環境

125、影響評價管理信息平臺上進行了備案。(4)(4)突發環境事件應急預案突發環境事件應急預案 適用 不適用 眾源新材于 2018 年 11 月編制了安徽眾源新材料股份有限公司突發環境事件應急預案，并于 2018 年 12 月 21 日在蕪湖市環境保護局進行了備案。通過貫徹“以人為本、預防為主、分級負責”的基本原則，明確了突發性環境保護污染事故的預防措施及應急處置手段，最大限度的減少和消除環境污染事故所帶來的不良影響。永杰銅業于 2018 年 12 月編制了 安徽永杰銅業有限公司突發環境事件應急預案，并于 2018年 12 月 26 日在蕪湖市環境保護局進行了備案。通過貫徹“以人為本、預防為主、分級負

126、責”的基本原則，明確了突發性環境保護污染事故的預防措施及應急處置手段，最大限度的減少和消除環境污染事故所帶來的不良影響。(5)(5)環境自行監測方案環境自行監測方案 適用 不適用 為落實中華人民共和國環境保護法、中華人民共和國大氣污染防治法、中華人民共和國水污染防治法，根據排污單位自行監測技術指南總則（HJ819-2017）的相關要求，眾源新材、永杰銅業對所排放的污染物組織開展自行監測，并制定污染源自行監測方案。監測任務已委托第三方檢測機構完成，所檢項目均合格。(6)(6)其他應當公開的環境信其他應當公開的環境信息息 適用 不適用 2.2.重點排污單位之外的公司的環保情況說明重點排污單位之外的

127、公司的環保情況說明 適用 不適用 公司其他子公司在日常生產經營中認真執行中華人民共和國環境保護法、中華人民共和國水污染防治法、中華人民共和國大氣污染防治法、中華人民共和國環境噪聲污染防治法、中華人民共和國固體廢物污染防治法等環保方面的法規，報告期內未出現因違法違規而受到處罰的情況。2020 年年度報告 40/185 3.3.重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明 適用 不適用 4.4.報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 (四四)其他說明其他說明 適用 不適用 十

128、八、十八、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 第六節第六節 普通股普通股股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、普通股普通股股股本變動情況本變動情況(一一)普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，）本次變動后 數量 比例(%)發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%)一、有限售條件股份 66,633,248 38.26 26,653,299-93,286,547-66,633,248 0 0 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 66,633,248 38.

129、26 26,653,299-93,286,547-66,633,248 0 0 其中：境內非國有法人持股 境內自然66,633,248 38.26 26,653,299-93,286,547-66,633,248 0 0 2020 年年度報告 41/185 人持股 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 107,526,752 61.74 43,010,701 93,286,547 136,297,248 243,824,000 100 1、人民幣普通股 107,526,752 61.74 43,010,701 93,286,547 136,297,248 2

130、43,824,000 100 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、普通股股份總數 174,160,000 100 69,664,000 0 69,664,000 243,824,000 100 2 2、普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 公司于 2020 年 5 月 22 日召開 2019 年年度股東大會，審議通過 2019 年度利潤分配預案，以實施權益分派股權登記日登記的總股本為基數，每股派發現金紅利 0.22 元（含稅），以資本公積金向全體股東每股轉增 0.4 股，共計派發現金紅利 3,831.52 萬元（含稅），轉增 6,966.4 萬股，本

131、次分配后總股本為 24,382.4 萬股?，F該事項已于報告期內完成實施。3 3、普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）適用 不適用 4 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二)限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 單位:股 股東名稱 年初限售股本年解除限本年增加限年末限售股限售原因 解除限售日2020 年年度報告 42/185 數 售股數 售股數 數 期 封全虎 59,812,340 83,7

132、37,276 23,924,936 0 首發限售股轉增 2020年9 月 7 日 李明軍 4,020,908 5,629,271 1,608,363 0 首發限售股轉增 2020年9 月 7 日 周麗 2,800,000 3,920,000 1,120,000 0 首發限售股轉增 2020年9 月 7 日 合計 66,633,248 93,286,547 26,653,299 0/二、二、證券發行與上市情況證券發行與上市情況(一一)截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：適用 不適用 (二二)公司普通

133、股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適用 (三三)現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況(一一)股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶)14,263 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)13,236 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶）0 (二二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（

134、或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱（全稱）報告期內增減 期末持股數量 比例(%)持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 封全虎 23,924,936 83,737,276 34.34 無 境內自然人 阮紀友 8,762,862 30,670,016 12.58 無 境內自然人 2020 年年度報告 43/185 上?？苹莨蓹嗤顿Y中心（有限合伙）4,068,792 14,240,772 5.84 無 境內非國有法人 王陳標 3,030,104 10,605,364 4.35 無 境內自然人 吳平 1,852,000 6,482,00

135、0 2.66 無 境內自然人 陶昌梅 284,032 5,894,112 2.42 質押 4,020,000 境內自然人 李明軍 1,608,363 5,629,271 2.31 無 境內自然人 周麗 1,120,000 3,920,000 1.61 無 境內自然人 北京正華寶意控股有限公司 3,887,592 3,887,592 1.59 無 境內非國有法人 黎文章 1,000,984 3,503,444 1.44 無 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 封全虎 83,737,276 人民幣普通股 83,737,276

136、阮紀友 30,670,016 人民幣普通股 30,670,016 上?？苹莨蓹嗤顿Y中心（有限合伙）14,240,772 人民幣普通股 14,240,772 王陳標 10,605,364 人民幣普通股 10,605,364 吳平 6,482,000 人民幣普通股 6,482,000 陶昌梅 5,894,112 人民幣普通股 5,894,112 李明軍 5,629,271 人民幣普通股 5,629,271 周麗 3,920,000 人民幣普通股 3,920,000 北京正華寶意控股有限公司 3,887,592 人民幣普通股 3,887,592 黎文章 3,503,444 人民幣普通股 3,503,

137、444 上述股東關聯關系或一致行動的說明 1、股東封全虎先生、周麗女士系夫妻關系，為公司實際控制人。股東李明軍先生系周麗女士姐姐之子。2、公司未知其他前十名股東之間是否存在關聯關系和一致行動的情況。表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 無 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 (三三)戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 2020 年年度報告 44/185 四、四、控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況(一一)控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 2 2 自然人自然人 適用 不

138、適用 姓名 封全虎 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 主要職業及職務 現任本公司董事長，永杰銅業執行董事，眾源投資執行董事兼總經理，蕪湖市工商聯合會副會長，中國有色金屬加工工業協會理事。3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 (二二)實際控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 2 2 自然人自然人 適用 不適用 姓名 封

139、全虎、周麗 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 主要職業及職務 封全虎，現任本公司董事長，永杰銅業執行董事，眾源投資執行董事兼總經理，蕪湖市工商聯合會副會長，中國有色金屬加工工業協會理事。周麗，現任公司企管部副部長。過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 2020 年年度報告 45/185 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用

140、不適用 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三)控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 五、五、其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 六、六、股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用 不適用 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2020 年年度報告 46/185 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況(一一)現

141、任現任及報告期內離任董事及報告期內離任董事、監事、監事和和高級管理人員持股變動及報酬情況高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注)性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元）是否在公司關聯方獲取報酬 封全虎 董事長 男 53 2011.04.17 2023.05.21 59,812,340 83,737,276 23,924,936 資本公積金轉增 76.32 否 吳平 副董事長、常務副總經理 男 54 2011.04.17 2023.05.21 4,630,000 6

142、,482,000 1,852,000 資本公積金轉增 73.89 否 陶俊兵 董事、總經理 男 51 2011.04.17 2023.05.21 192,780 269,892 77,112 資本公積金轉增 63.06 否 何孝海 董事、副總經理 男 52 2011.04.17 2023.05.21 526,820 737,548 210,728 資本公積金轉增 63.19 否 阮紀友 董事 男 57 2011.07.10 2023.05.21 21,907,154 30,670,016 8,762,862 資本公積金轉增 0 否 李明軍 董事（離任）男 38 2011.04.17 2020.

143、05.21 4,020,908 5,629,271 1,608,363 資本公積金轉增 0 否 孫之華 董事 男 53 2020.05.22 2023.05.21 0 0 0 0 否 孫志文 獨立董事(離任)男 51 2014.05.24 2020.05.21 0 0 0 2 否 音邦定 獨立董事(離任)男 57 2014.05.24 2020.05.21 0 0 0 2 否 解光勝 獨立董事(離任)男 59 2014.05.24 2020.05.21 0 0 0 2 否 孫益民 獨立董事 男 67 2020.05.22 2023.05.21 0 0 0 3.5 否 萬尚慶 獨立董事 男 57

144、 2020.05.22 2023.05.21 0 0 0 3.5 否 張冬花 獨立董事 女 49 2020.05.22 2023.05.21 0 0 0 3.5 否 奚海波 董事會秘書、副總經理 男 45 2011.04.17 2023.05.21 140,000 196,000 56,000 資本公積金轉增 53.89 否 2020 年年度報告 47/185 王成 財務負責人、副總經理 男 40 2011.04.17 2023.05.21 377,580 528,612 151,032 資本公積金轉增 54.22 否 韋兵 副總經理 男 41 2019.08.23 2023.05.21 0

145、0 0 57.33 否 張成強 監事會主席 男 39 2018.05.08 2023.05.21 0 0 0 7.50 否 陸麗 監事 女 33 2019.04.19 2023.05.21 0 0 0 7.18 否 何云霞 監事（離任）女 35 2019.03.08 2020.10.08 0 0 0 4.49 否 張歡歡 監事 女 30 2020.10.09 2023.05.21 0 0 0 2.35 否 合計/91,607,582 128,250,615 36,643,033/479.92/姓名 主要工作經歷 封全虎 1991 年 5 月至 1998 年 3 月在蕪湖市有色金屬壓延廠從事營銷

146、管理工作；1998 年 4 月至 2003 年 10 月在蕪湖精銅物資供銷有限公司擔任銷售部經理；2005 年 4 月創辦蕪湖眾源金屬帶箔有限公司?，F任本公司董事長，永杰銅業執行董事，眾源投資執行董事兼總經理，蕪湖市工商聯合會副會長，中國有色金屬加工工業協會理事。吳平 1986 年 9 月至 1999 年 6 月在蕪湖市有色金屬壓延廠等公司從事設備、工藝質量、技術管理等工作，1999 年 7 月至 2006 年 4 月在蕪湖精誠銅業有限公司等公司從事產品開發、項目建設、生產管理等工作，2006 年 5 月至今在本公司先后擔任副總經理、副董事長，曾獲“中國有色金屬工業優秀科技工作者”、“安徽省技

147、術領軍人才”等榮譽?，F任本公司副董事長、常務副總經理。陶俊兵 1993 年 2 月至 2007 年 7 月在安徽鑫科新材料股份有限公司銅帶分公司從事生產管理并擔任副經理。2007 年 7 月至今在本公司先后任總經理助理兼生產中心經理、副總經理。曾獲得“蕪湖市科學技術獎三等獎”?，F任本公司董事、總經理。何孝海 1994 年 12 月至 1998 年 12 月在安徽鑫科新材料股份有限公司銅帶分公司從事營銷工作，1999 年 1 月至 2003 年 12 月在蕪湖精銅物資供銷有限公司擔任供應部經理，2004 年 1 月至 2008 年 12 月在安徽精誠銅業股份有限公司擔任供應部經理。2009 年

148、2 月至今在本公司先后任總經理助理、副總經理。曾擔任蕪湖市再生資源協會副會長?，F任本公司董事、副總經理，眾源進出口執行董事兼總經理。阮紀友 1984 年 2 月至 1988 年 10 月在浙江省臺州市從事有色金屬貿易，1988 年 9 月投資創辦臺州市路橋銀都物資經營部（1999 年更名為臺州市路橋精友金屬材料有限公司）從事有色金屬貿易，任該公司監事，2005 年 4 月與封全虎合資創辦蕪湖眾源金屬帶箔有限公司?，F任本公司董事。李明軍 2005 年 12 月至 2012 年 12 月在本公司從事營銷工作。2013 年 1 月至今從事個體經營。2011 年 4 月至 2020 年 5 月擔任本公

149、司董事，現已離任。孫之華 1993 年 9 月至 2012 年 6 月在蕪湖市工業爐設備廠工作，2017 年至今在蕪湖市華焰工業爐設備有限公司工作?，F任本公司董事。孫志文 2005 年 5 月至 2010 年 6 月在蕪湖永信會計師事務所擔任注冊會計師，2008 年 7 月至 2013 年 6 月曾擔任江蘇神通閥門股份有限公司獨立董事?，F任蕪湖恒盛會計師事務所注冊會計師、蕪湖鳩江生產力促進中心法定代表人。2014 年 5 月至 2020 年 5 月擔任本公司獨立董事，2020 年年度報告 48/185 現已離任。音邦定 曾任安徽省律協副會長、全國律師代表大會代表、安徽深藍法律適用研究中心理事長

150、、蕪湖市法學會常務理事、安徽省法學會監獄法學研究會副總干事、安徽師范大學政法學院兼職教授、中共安徽省律師協會黨委委員等?，F任中華全國律師協會理事、中華全國律師協會仲裁與律師調解專業委員會副主任、安徽省律師協會副會長、安徽深藍律師事務所主任、安徽深藍法律適用研究中心理事長、安徽省人民政府法律顧問、安徽省法官檢察官懲戒委員會專家委員、安徽省法學會民商法研究會理事、合肥仲裁委員會仲裁員、蕪湖仲裁委員會仲裁員、池州仲裁委員會仲裁員、滁州仲裁委員會仲裁員。2014 年 5 月至 2020 年 5 月擔任本公司獨立董事，現已離任。解光勝 曾任江蘇兆勝集團兆勝泡沫鋁有限公司總經理兼總工程師、上海奧深特金屬復

151、合材料科技有限公司總經理。其負責的高純船舶輕合金材料研制項目獲得安徽省科技進步三等獎，研發的熔體發泡法制造泡沫鋁技術轉讓給多家企業并獲得應用；在有色金屬壓力加工方向上有良好的理論基礎和豐富的工程技術經驗?，F任哈爾濱工程大學船舶裝備科技有限公司高級工程師、哈爾濱工程大學兼職教授。2014 年 5 月至 2020 年 5 月擔任本公司獨立董事，現已離任。孫益民 1981 年參加工作，歷任安徽師范大學助教、講師、副教授、教授，現已退休?，F任本公司獨立董事、蕪湖富春染織股份有限公司獨立董事。萬尚慶 1986 年 7 月參加工作，歷任安徽師范大學助教、講師。2000 年 5 月至 2006 年 11 月

152、任安徽銘誠律師事務所律師。2006 年 12 月至 2009 年8 月任蕪湖市人民檢察院掛職副檢察長。2014 年 1 月至 2020 年 1 月任安徽神劍新材料股份有限公司獨立董事。2014 年 12 月至 2019 年 4月任蕪湖長信科技股份有限公司獨立董事?，F任本公司獨立董事、安徽師范大學教授、安徽銘誠律師事務所兼職律師。張冬花 2010 年 1 月至今歷任安徽新中天會計師事務所部門副主任、部門主任。2014 年 11 月至 2020 年 8 月任蕪湖長信科技股份有限公司獨立董事?，F任本公司獨立董事、安徽新中天會計師事務所副所長。奚海波 2004 年 3 月至 2007 年 8 月在安徽

153、鑫科新材料股份有限公司任投資經理，2007 年 11 月至 2011 年 3 月在奇瑞汽車股份有限公司任高級投資經理，2011 年 4 月至今在本公司任董事會秘書?，F任本公司董事會秘書、副總經理，眾源投資監事，驛通資源監事，哈船新材料董事。王成 2000 年 11 月至 2006 年 3 月在安徽楚江投資集團有限公司從事財務管理工作。2006 年 4 月至今在本公司負責財務管理工作?，F任本公司財務負責人、副總經理，杰冠商貿監事。韋兵 1999 年 4 月至 2004 年 7 月在安徽精誠銅業股份有限公司從事企管工作；2004 年 8 月至 2008 年 3 月在安徽鑫科新材料股份有限公司從事營

154、銷工作；2009 年 6 月至今在本公司負責營銷部管理工作?，F任本公司副總經理，杰冠商貿執行董事兼總經理，眾源進出口監事。張成強 2005 年至 2009 年安徽雙源管業從事生產計劃工作，2009 年至 2014 年 2 月安徽楚江合金銅材有限公司從事營銷部駐外辦事處內勤管理工作，2014 年 3 月至今在安徽眾源新材料股份有限公司營銷部從事營銷內勤工作?，F任本公司監事會主席。陸麗 2007 年 3 月進入安徽眾源新材料股份有限公司工作，入司后負責營銷部統計內勤，2015 年 3 月至今負責市場部統計內勤?，F任本公司監事（職工代表監事）。何云霞 2006 年至 2010 年蘇州市（華碩）電腦股

155、份有限公司從事 IQC 助理工程師，2010 年至 2020 年 10 月在安徽眾源新材料股份有限公司質量科從事體系管理工作。2019 年 2 月至 2020 年 10 月擔任本公司監事，現已辭職。張歡歡 2012 年至今在安徽眾源新材料股份有限公司財務部從事會計工作?，F任本公司監事。2020 年年度報告 49/185 其它情況說明 適用 不適用 公司第三屆董事會、監事會任期已于 2020 年 5 月 21 日屆滿。根據相關規定，公司于 2020 年 4 月 24 日，公司召開第三屆董事會第十六次會議，審議通過了關于董事會換屆選舉第四屆董事會董事的議案、關于董事會換屆選舉第四屆董事會獨立董事的

156、議案，同時，公司第三屆監事會第十四次會議審議通過了 關于監事會換屆選舉第四屆監事會監事的議案。公司于 2020 年 5 月 22 日，召開 2019 年年度股東大會，審議通過以上議案。同日，公司職工代表大會召開會議，選舉了職工監事。完成了公司董事會、監事會的換屆選舉。2020 年 5 月 22 日，公司召開第四屆第一次董事會、監事會，審議通過關于聘任高級管理人員及證券事務代表的議案，完成高級管理人員的換屆選舉。2020 年監事何云霞女士因個人原因申請辭去職工監事職務，經 2020 年 10 月 9 日職工代表大會審議通過，選舉張歡歡女士擔任公司第四屆監事會職工監事，任期至第四屆監事會屆滿為止。

157、(二二)董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況(一一)在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 (二二)在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 封全虎 安徽永杰銅業有限公司 執行董事 封全虎 安徽眾源新材投資有限公司 執行董事兼總經理 封全虎 蕪湖市工商聯合會 副會長 封全虎 中國有色金屬加工工業協會 理事 何孝海

158、蕪湖眾源進出口有限公司 執行董事兼總經理 阮紀友 臺州市路橋精友金屬材料有限公司 監事 李明軍 馬鞍山市花山區和美建材經營部 經營者 李明軍 當涂縣馬可波羅瓷磚經營部 經營者 孫志文 蕪湖鳩江生產力促進中心 法定代表人 孫志文 蕪湖恒盛會計師事務所 注冊會計師 2020 年年度報告 50/185 音邦定 中華全國律師協會 理事 音邦定 中華全國律師協會仲裁與律師調解專業委員會 副主任 音邦定 安徽省律師協會 副會長 音邦定 安徽深藍律師事務所 主任 音邦定 安徽深藍法律適用研究中心 理事長 音邦定 安徽省人民政府 法律顧問 音邦定 安徽省法官檢察官懲戒委員會 專家委員 音邦定 安徽省法學會民商

159、法研究會 理事 音邦定 合肥仲裁委員會 仲裁員 音邦定 蕪湖仲裁委員會 仲裁員 音邦定 池州仲裁委員會 仲裁員 音邦定 滁州仲裁委員會 仲裁員 解光勝 哈爾濱工程大學船舶裝備科技有限公司 高級工程師 解光勝 哈爾濱工程大學 兼職教授 奚海波 安徽眾源新材投資有限公司 監事 奚海波 安徽驛通國際資源有限公司 監事 奚海波 哈爾濱哈船新材料科技有限公司 董事 王成 安徽杰冠商貿有限公司 監事 韋兵 安徽杰冠商貿有限公司 執行董事兼總經理 韋兵 蕪湖眾源進出口有限公司 監事 孫之華 蕪湖市華焰工業爐設備有限公司 董事長及總經理 孫益民 蕪湖富春染織股份有限公司 獨立董事 萬尚慶 安徽師范大學 教授

160、萬尚慶 安徽銘誠律師事務所 兼職律師 張冬花 安徽新中天會計師事務所 副所長 在其他單位任職情況的說明 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 2020 年年度報告 51/185 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 在公司任職的董事、監事、高級管理人員按照公司的薪資制度，獲得勞動報酬，享受福利待遇。獨立董事津貼依據公司股東大會審議通過的津貼標準執行。董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 在公司任職的董事、監事、高級管理人員事根據其在公司的工作崗位按照公司薪資制度發放。董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 請參閱本節（一）“董事、監事和高

161、級管理人員持股及報酬情況”。報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 479.92 萬元 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 李明軍 董事 離任 換屆選舉 孫之華 董事 選舉 孫志文 獨立董事 離任 換屆選舉 音邦定 獨立董事 離任 換屆選舉 解光勝 獨立董事 離任 換屆選舉 孫益民 獨立董事 選舉 萬尚慶 獨立董事 選舉 張冬花 獨立董事 選舉 何云霞 監事 離任 個人原因 張歡歡 監事 選舉 五、五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適

162、用 2020 年年度報告 52/185 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況(一一)員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 418 主要子公司在職員工的數量 282 在職員工的數量合計 700 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 16 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 448 銷售人員 64 技術人員 105 財務人員 12 行政人員 71 合計 700 教育程度 教育程度類別 數量（人）本科及以上 29 大專 170 大專以下 501 合計 700 (二二)薪薪酬政策酬政策 適用 不適用 根據國家相關勞動管理政策、法規和公司相關規章制度等，

163、結合公司經營業績和員工績效考核情況，調整員工薪酬水平，不斷完善薪酬政策。(三三)培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 公司注重全員培訓，充分利用培訓資源，開展多層次、多渠道、多方位的培訓，努力提高員工的綜合素質。鼓勵全體員工利用業余時間參加繼續教育深造，著力提高員工的知識水平和綜合能力，與時俱進打造一支優秀的企業管理團隊和科研團隊。(四四)勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 勞務外包的工時總數 不適用 勞務外包支付的報酬總額 45.76 萬元 七、七、其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 53/185 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 適用

164、 不適用 報告期內，公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則和中國證監會、上海證券交易所有關要求，加強信息披露工作，不斷完善公司法人治理結構，建立健全內部控制制度，規范公司運作，切實維護公司及全體股東利益。公司股東大會、董事會、監事會、各經營層職責明確，各董事、監事和高級管理人員勤勉盡責，董事、監事能夠積極參加公司股東大會、董事會和監事會并能認真履行職責，關聯董事能夠主動對相關關聯交易事項進行回避表決，確保了公司安全、穩定、健康、持續的發展。1、股東與股東大會 報告期內，公司召開年度股東大會 1 次。公司能夠根據公司法、股票上市規則、股東大會議事規則的要求，召集、召開股東大會，股東大會的會

165、議籌備、會議提案、議事程序、會議表決和決議、決議的執行和信息披露等方面符合規定要求。公司按規定對相關議案的審議開通網絡投票，能夠確保所有股東，尤其是中小股東充分行使表決權，享有平等地位。股東大會有見證律師出席，對會議的召開程序、審議事項、出席人身份進行確認和見證，并出具法律意見書，保證了股東大會的合法有效。2、控股股東與上市公司 公司具有獨立的業務及自主經營能力，控股股東能嚴格規范自己的行為，通過股東大會行使出資人的權利，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動，公司與控股股東未發生關聯交易，公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務做到了五獨立，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨

166、立運作。公司上市以來不存在大股東占用上市公司資金和資產的情況。3、關于董事和董事會 報告期內，共召開董事會 7 次，公司各位董事能夠依據董事會議事規則等制度，認真出席董事會會議。公司董事會下設審計委員會、戰略與發展委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會四個專業委員會，其成員組成合理。專業委員會設立以來，均嚴格按照相應工作條例開展工作，已在公司的經營管理中充分發揮了其專業性作用。每位獨立董事均嚴格遵守獨立董事制度，認真負責、勤勉誠信地履行各自的職責，獨立董事對關聯交易、擔保類事項以及利潤分配方案制定的過程中提出了寶貴的意見與建議。4、關于監事和監事會 報告期內，共召開監事會 5 次。各位監事能夠依

167、據監事會議事規則等制度，認真履行自己的職責，對公司財務以及董事和高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督，并獨立發表意見。5、績效評價與激勵約束機制 公司建立了公正、透明的高級管理人員的績效評價標準與激勵約束機制；公司高級管理人員的聘任公開、透明，符合相關法律、法規的規定。6、利益相關者 公司能夠充分尊重和維護公司股東、債權人、客戶、供應商、員工等公司利益相關者的合法權利，共同推動公司持續、快速、健康的發展。7、信息披露與透明度 公司指定董事會秘書負責信息披露工作、接待股東來訪和咨詢，指定中國證券報、上海證券報、證券時報和證券日報及上海證券交易所網站為公司信息披露指定報刊和網站，嚴格按照上海證

168、券交易所股票上市規則及公司章程的有關規定，堅持“公平、公開、公正”的原則，履行上市公司信息披露義務。8、內幕信息知情人登記管理 公司嚴格按照公司內幕信息及知情人管理制度等有關制度的規定，加強內幕信息的保密工作，完善內幕信息知情人登記管理。公司的董事、監事和高級管理人員及其他相關人員在定期報告、臨時公告編制過程中及重大事項籌劃期間，都能嚴格遵守保密義務，沒有發生泄密事件。公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因 2020 年年度報告 54/185 適用 不適用 二、二、股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊

169、登的披露日期 2019 年年度股東大會 2020 年 5 月 22 日 2020 年 5 月 25 日 股東大會情況說明 適用 不適用 三、三、董事履行職責情況董事履行職責情況(一一)董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 封全虎 否 7 7 0 0 0 否 1 吳平 否 7 7 0 0 0 否 1 陶俊兵 否 7 7 0 0 0 否 1 何孝海 否 7 7 0 0 0 否 1 阮紀友

170、 否 7 6 0 1 0 否 1 李明軍 否 2 2 0 0 0 否 0 孫之華 否 5 5 0 0 0 否 1 孫志文 是 2 2 0 0 0 否 0 音邦定 是 2 2 0 0 0 否 0 解光勝 是 2 1 0 1 0 否 0 孫益民 是 5 5 0 0 0 否 1 萬尚慶 是 5 5 0 0 0 否 1 張冬花 是 5 5 0 0 0 否 1 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 7 其中：現場會議次數 7 通訊方式召開會議次數 0 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二二)獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適

171、用 不適用 (三三)其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 55/185 四、四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，應當披露具體情況應當披露具體情況 適用 不適用 五、五、監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 六、六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適

172、用 不適用 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 七、七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 適用 不適用 公司依據經營目標完成情況及業績表現等，經考核確定高級管理人員的薪酬。公司通過不斷優化以績效為導向、責權利相對應的薪酬考核體系和激勵約束機制，將高級管理人員的薪酬收入與經營指標、業務指標、服務質量指標、年度評價指標、安全責任指標及個人崗位貢獻緊密掛鉤，充分發揮薪酬分配杠桿的激勵效能，調動和激發高級管理人員的積極性、創造力，促進公司各項業務持續穩步發展。八、八、是否披

173、露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 公司編制并披露了2020 年內部控制自我評價報告，詳見上海證券交易所網站（）。報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 公司披露了2020 年內部控制審計報告，詳見上海證券交易所網站（）。是否披露內部控制審計報告：是 內部控制審計報告意見類型：標準的無保留意見 十、十、其他其他 適用 不適用 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 2020 年年度報告 56/185 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、審計

174、審計報告報告 適用 不適用 審計報告 容誠審字2021230Z0963 號 安徽眾源新材料股份有限公司全體股東：一、審計意見 我們審計了安徽眾源新材料股份有限公司（以下簡稱“眾源新材”）財務報表，包括 2020年 12 月 31 日合并及母公司的資產負債表，2020 年度合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了眾源新材 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2020 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊

175、會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于眾源新材，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。（一）應收賬款的壞賬準備 1、事項描述 請參閱財務報表附注“五、合并財務報表主要項目注釋”2。截至 2020 年 12 月 31 日，眾源新材應收賬

176、款賬面余額為人民幣 389,590,627.55 元，應收賬款壞賬準備金額為人民幣 32,092,572.76 元，應收賬款賬面價值為人民幣 357,498,054.79 元，占合并財務報表資產總額的比例為 25.31%，對財務報表影響重大。眾源新材管理層（以下簡稱“管理層”）根據應收賬款賬齡及客戶信用情況對應收賬款的減值情況進行評估，評估時需要考慮客戶的信用風險、歷史付款記錄等情況。由于應收賬款壞賬準備的計提需要管理層重大的判斷及估計，為此我們確定應收賬款的壞賬準備作為關鍵審計事項。2、審計應對 針對上述事項，我們執行的審計程序主要包括：（1）對眾源新材信用政策及應收賬款管理相關內部控制的設

177、計和運行有效性進行評估和測試；（2）獲取管理層面評估應收賬款是否發生減值以及確認預期損失率的依據，并結合信用風險特征及賬齡分析，評價壞賬準備計提的合理性；復核管理層關于應收賬款壞賬準備的計算過程，評價壞賬準備計提的準確性；（3）執行函證程序，根據回函情況及替代測試情況判斷應收賬款的存在性及完整性；同時考慮是否存在對應收賬款減值計提產生重大影響的情況及歷史回款情況對確定壞賬準備的影響；（4）通過工商信息系統查詢客戶營業范圍及規模，分析復核業務的真實性和應收賬款的可回收性；（5）檢查資產負債表日后應收賬款的回款情況，分析壞賬計提的謹慎性。通過實施以上程序，我們沒有發現應收賬款的壞賬準備計提存在異常

178、。（二）收入確認 1、事項描述 請參閱財務報表附注“三、重要的會計政策和會計估計”33 及“五、合并財務報表主要項目注釋”30。2020 年年度報告 57/185 2020 年度眾源新材營業收入為 3,835,993,202.13 元。眾源新材的主要產品為紫銅帶箔材，銷售區域包括境內銷售和境外銷售；境內銷售以客戶完成產品驗收并簽收作為收入確認時點，境外銷售以報關單據上記載的出口日期作為收入確認時點。由于收入確認對眾源新材的重要性以及對當期利潤的重大影響，為此我們將收入確認作為關鍵審計事項。2、審計應對 針對上述事項，我們執行的審計程序主要包括：（1）了解并評價與眾源新材收入確認相關的內部控制制

179、度的設計及執行情況；（2）執行函證程序，以確認應收賬款余額和銷售收入金額；（3）針對收入執行分析程序，包括將本年收入與上年收入以及本年各月收入進行比較、將本年毛利率與上年毛利率以及本年各月毛利率進行比較、對主要產品價格及銷量的變動情況進行分析；（4）了解管理層制定的與收入確認相關的會計政策，通過選取樣本檢查銷售合同，了解主要合同條款或條件，評價被審計單位與收入確認相關的會計政策是否恰當，與相關行業使用的會計政策是否一致；（5）選取樣本，檢查銷售合同或訂單、客戶簽收確認的發貨單據以及出口報關單等支持性文件，評價相關的履約義務已經履行，相關商品或服務的控制權已經轉移；（6）對資產負債日前后確認的收

180、入，選取樣本檢查客戶簽收確認的發貨單據以及出口報關單等支持性文件，確認相關銷售收入是在恰當的期間確認。（7）針對外銷收入，獲取海關出口數據并與賬面記錄進行核對。通過實施以上程序，我們沒有發現眾源新材的收入確認存在異常。四、其他信息 眾源新材管理層對其他信息負責。其他信息包括眾源新材 2020 年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀?/p>

181、已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。五、管理層和治理層對財務報表的責任 眾源新材管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估眾源新材的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算眾源新材、終止運營或別無其他現實的選擇。眾源新材治理層（以下簡稱“治理層”）負責監督眾源新材的財務報告過程。六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存

182、在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上

183、，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。2020 年年度報告 58/185 （4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對眾源新材持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來

184、的事項或情況可能導致眾源新材不能持續經營。（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（6）就眾源新材中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期

185、財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。容誠會計師事務所 中國注冊會計師：劉勇（特殊普通合伙）（項目合伙人）中中國北京 中國注冊會計師：仇笑康 崔靜 2021 年 4 月 27 日 二、二、財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2020 年 12 月 31 日 編制單位:安徽眾源新材料股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年年 1 12 2 月月 3

186、131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 七、1 113,003,741.57 288,357,941.26 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 七、5 357,498,054.79 243,338,645.12 應收款項融資 七、6 77,130,783.29 86,223,407.97 預付款項 七、7 35,655,405.23 6,904,045.97 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 七、8 1,748,903.88 2,151,277.40 其中：應收利息 應收股利

187、買入返售金融資產 存貨 七、9 411,970,351.56 234,304,519.75 合同資產 2020 年年度報告 59/185 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 七、13 56,020,550.51 35,083,883.85 流動資產合計 1,053,027,790.83 896,363,721.32 非流動資產：非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 七、17 10,684,177.43 372,307.64 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 七、21 275,084,425.79 90,730,

188、530.68 在建工程 七、22 14,818,768.34 169,921,286.76 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 七、26 40,285,388.57 37,228,478.20 開發支出 商譽 七、28 長期待攤費用 七、29 261,000.00 遞延所得稅資產 七、30 10,561,937.77 6,958,005.61 其他非流動資產 七、31 7,718,794.56 9,675,825.19 非流動資產合計 359,414,492.46 314,886,434.08 資產總計 1,412,442,283.29 1,211,250,155.40 流動負債：

189、流動負債：短期借款 七、32 355,384,569.44 170,233,706.95 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 七、36 56,703,474.52 80,499,375.93 預收款項 七、37 3,588,205.36 合同負債 七、38 6,297,394.00 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 七、39 13,034,519.91 10,606,694.90 應交稅費 七、40 7,570,426.10 7,457,254.41 其他應付款 七、41 252,344.94 25,0

190、52.01 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 2020 年年度報告 60/185 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 七、44 768,364.22 流動負債合計 440,011,093.13 272,410,289.56 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 七、51 19,601,035.37 13,610,747.11 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 19,601,035.37 13,610,747.11 負債合計 459,612

191、,128.50 286,021,036.67 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）七、53 243,824,000.00 174,160,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 七、55 298,084,768.44 367,748,768.44 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 七、58 26,979,896.26 28,213,577.22 盈余公積 七、59 47,342,744.12 29,492,236.82 一般風險準備 未分配利潤 七、60 332,139,727.07 325,614,536.25 歸屬于母公司所有者權益（

192、或股東權益）合計 948,371,135.89 925,229,118.73 少數股東權益 4,459,018.90 所有者權益（或股東權益）合計 952,830,154.79 925,229,118.73 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,412,442,283.29 1,211,250,155.40 法定代表人：封全虎 主管會計工作負責人：王成 會計機構負責人：王成 母公司母公司資產負債表資產負債表 2020 年 12 月 31 日 編制單位:安徽眾源新材料股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20192

193、019 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 69,125,671.50 214,367,526.07 2020 年年度報告 61/185 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 十七、1 76,991,960.59 46,324,934.45 應收款項融資 10,616,830.52 22,402,382.07 預付款項 11,273,346.32 3,091,505.44 其他應收款 十七、2 110,835,594.65 84,793,410.88 其中：應收利息 應收股利 存貨 214,067,590.77 99,950,807.09 合同資產

194、持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 38,014,235.89 17,679,203.61 流動資產合計 530,925,230.24 488,609,769.61 非流動資產：非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 十七、3 204,726,015.86 164,726,015.86 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 251,854,059.96 65,903,965.82 在建工程 14,276,768.34 169,921,286.76 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 33,483,906.25 34,29

195、0,241.45 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 4,670,585.74 3,503,247.93 其他非流動資產 7,061,554.56 9,629,025.19 非流動資產合計 516,072,890.71 447,973,783.01 資產總計 1,046,998,120.95 936,583,552.62 流動負債：流動負債：短期借款 130,140,333.33 55,071,790.28 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 39,867,345.27 58,139,056.73 預收款項 164,241.02 合同負債 445,514.42 應付職工

196、薪酬 7,511,534.01 6,162,996.03 應交稅費 2,780,537.40 2,609,309.34 其他應付款 27,652,320.32 121,463,448.73 其中：應付利息 2020 年年度報告 62/185 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 57,916.88 流動負債合計 208,455,501.63 243,610,842.13 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 19,158,486.05 13,067,114.47 遞延所得稅負債 其他

197、非流動負債 非流動負債合計 19,158,486.05 13,067,114.47 負債合計 227,613,987.68 256,677,956.60 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）243,824,000.00 174,160,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 306,108,153.79 375,772,153.79 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 12,032,562.50 12,743,898.20 盈余公積 47,191,961.70 29,341,454.40 未分配利潤 210,227,455.28 87,88

198、8,089.63 所有者權益（或股東權益）合計 819,384,133.27 679,905,596.02 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,046,998,120.95 936,583,552.62 法定代表人：封全虎 主管會計工作負責人：王成 會計機構負責人：王成 合并合并利潤表利潤表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年度年度 20192019 年度年度 一、營業總收入 3,835,993,202.13 3,223,651,511.00 其中：營業收入 七、61 3,835,993,202.13 3,223,651,511.00

199、 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 3,756,872,101.15 3,116,759,554.76 2020 年年度報告 63/185 其中：營業成本 七、61 3,667,347,202.78 3,024,313,218.64 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 七、62 9,267,852.51 7,130,161.79 銷售費用 七、63 10,739,401.55 30,734,140.37 管理費用 七、64 22,150,475.41 17,237,889.23 研發費用 七、65 3

200、7,102,914.24 34,204,149.66 財務費用 七、66 10,264,254.66 3,139,995.07 其中：利息費用 9,850,220.55 8,015,611.15 利息收入 2,172,702.54 4,449,247.94 加：其他收益 七、67 5,171,313.69 1,497,730.81 投資收益（損失以“”號填列）七、68-438,752.55-92,511.58 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 4,181.77-27,692.36 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值

201、變動收益（損失以“”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）七、71-6,891,280.19-2,911,222.26 資產減值損失（損失以“-”號填列）七、72-2,838,136.92 資產處置收益（損失以“”號填列）七、73-2,958.40 10,995.72 三、營業利潤（虧損以“”號填列）74,121,286.61 105,396,948.93 加：營業外收入 七、74 585,600.00 5,834,170.95 減：營業外支出 七、75 885,562.43 17,235.00 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）73,821,324.18 111,213,884.88

202、減：所得稅費用 七、76 11,455,062.77 18,438,941.60 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）62,366,261.41 92,774,943.28（一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）62,366,261.41 92,774,943.28 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）62,690,898.12 92,774,943.28 2020 年年度報告 64/185 2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）-324,636.71 六、其他綜合收益的稅后凈額 （一）歸屬母

203、公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 1不能重分類進損益的其他綜合收益 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身信用風險公允價值變動 2將重分類進損益的其他綜合收益 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （4）其他債權投資信用減值準備 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 （7）其他 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 62,366,261.41 92,774,943.28（一）歸屬于母公司所有者

204、的綜合收益總額 62,690,898.12 92,774,943.28（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 -324,636.71 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.26 0.38（二）稀釋每股收益(元/股)0.26 0.38 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0 元,上期被合并方實現的凈利潤為：0 元。法定代表人：封全虎 主管會計工作負責人：王成 會計機構負責人：王成 母公司母公司利潤表利潤表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年度年度 20192019 年度年度 一、營業收入 十七、4 760,31

205、4,684.73 510,719,254.23 減：營業成本 十七、4 683,631,411.88 429,420,486.15 稅金及附加 4,735,962.93 3,070,987.55 銷售費用 844,846.72 4,358,068.12 2020 年年度報告 65/185 管理費用 12,921,124.30 11,799,188.66 研發費用 24,076,015.83 17,563,909.50 財務費用 2,830,600.91-749,957.77 其中：利息費用 4,597,426.83 3,147,763.91 利息收入 1,785,240.95 3,997,45

206、9.00 加：其他收益 3,806,231.03 1,347,461.48 投資收益（損失以“”號填列）十七、5 150,000,000.00 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）-1,622,337.38-635,709.51 資產減值損失（損失以“-”號填列）資產處置收益（損失以“”號填列）-2,958.40 二、營業利潤（虧損以“”號填列）183,455,657.41 45,968,323.99 加：營業外收入 378,600.00 2,835

207、,870.95 減：營業外支出 396,466.28 2,248.86 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）183,437,791.13 48,801,946.08 減：所得稅費用 4,932,718.18 7,297,357.13 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）178,505,072.95 41,504,588.95（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）178,505,072.95 41,504,588.95（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3

208、.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 2020 年年度報告 66/185 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額 178,505,072.95 41,504,588.95 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)（二）稀釋每股收益(元/股)法定代表人：封全虎 主管會計工作負責人：王成 會計機構負責人：王成 合并合并現金流量表現金流量表 2020 年 112

209、月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20202020年度年度 20192019年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 3,948,778,378.41 3,351,794,166.18 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 1,635,059.00 7,616,207.33 收到其他與經營

210、活動有關的現金 七、78 13,552,290.02 8,932,536.22 經營活動現金流入小計 3,963,965,727.43 3,368,342,909.73 購買商品、接受勞務支付的現金 4,008,641,677.25 3,196,754,943.71 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 2020 年年度報告 67/185 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 58,144,063.30 50,948,812.33 支付的各項稅費 56,336,602.49 43,415

211、,501.81 支付其他與經營活動有關的現金 七、78 59,546,024.76 54,642,946.10 經營活動現金流出小計 4,182,668,367.80 3,345,762,203.95 經營活動產生的現金流量凈額 -218,702,640.37 22,580,705.78 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 2,000.00 193,743.37 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 七、78 2,172,702.54 4,449,

212、247.94 投資活動現金流入小計 2,174,702.54 4,642,991.31 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 82,981,615.81 97,067,265.13 投資支付的現金 10,000,000.00 400,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 七、79 1,556,169.62 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 94,537,785.43 97,467,265.13 投資活動產生的現金流量凈額 -92,363,082.89-92,824,273.82 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量

213、：吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 460,000,000.00 320,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 460,000,000.00 320,000,000.00 償還債務支付的現金 275,000,000.00 305,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 48,014,558.06 42,831,404.20 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 323,014,558.06 347,831,404.20 籌資活動產生的現金流

214、136,985,441.94-27,831,404.20 2020 年年度報告 68/185 量凈額 四、匯率變動對現金及現金等價四、匯率變動對現金及現金等價物的影響物的影響 -1,273,918.37 1,185,231.45 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 七、79-175,354,199.69-96,889,740.79 加：期初現金及現金等價物余額 七、79 288,357,941.26 385,247,682.05 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 七、79 113,003,741.57 288,357,941.26 法定代表人：封全

215、虎 主管會計工作負責人：王成 會計機構負責人：王成 母公司母公司現金流量表現金流量表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020年度年度 20192019年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 706,274,891.78 466,353,653.17 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 10,276,202.61 72,531,381.44 經營活動現金流入小計 716,551,094.39 538,885,034.61 購買商品、接受勞務支付的現金 725,446,691.57 3

216、94,284,321.90 支付給職工及為職工支付的現金 31,781,025.41 26,511,410.47 支付的各項稅費 28,096,288.68 15,076,942.72 支付其他與經營活動有關的現金 146,666,536.94 20,179,561.42 經營活動現金流出小計 931,990,542.60 456,052,236.51 經營活動產生的現金流量凈額 -215,439,448.21 82,832,798.10 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 150,000,000.00 處置固定資產、無形資產和其

217、他長期資產收回的現金凈額 2,000.00 56,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 1,785,240.95 3,997,459.00 投資活動現金流入小計 151,787,240.95 4,053,459.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 73,745,563.53 94,004,622.01 投資支付的現金 40,000,000.00 40,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 2020 年年度報告 69/185 投資活動現金流出小計 113,745,563.53 1

218、34,004,622.01 投資活動產生的現金流量凈額 38,041,677.42-129,951,163.01 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 170,000,000.00 100,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 170,000,000.00 100,000,000.00 償還債務支付的現金 95,000,000.00 105,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 42,844,083.78 37,990,140.30 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小

219、計 137,844,083.78 142,990,140.30 籌資活動產生的現金流量凈額 32,155,916.22-42,990,140.30 四、匯率變動對現金及現金等價四、匯率變動對現金及現金等價物的影響物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -145,241,854.57-90,108,505.21 加：期初現金及現金等價物余額 214,367,526.07 304,476,031.28 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 69,125,671.50 214,367,526.07 法定代表人：封全虎 主管會計工作負責人：王成 會計機構

220、負責人：王成 2020 年年度報告 70/185 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2020 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 174,160,000.00 367,748,768.44 28,213,577.22 29,492,236.82 325,614,536.25 925,229,118.73 925,229,118.73 加：會計政

221、策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 174,160,000.00 367,748,768.44 28,213,577.22 29,492,236.82 325,614,536.25 925,229,118.73 925,229,118.73 三、本期增減變動金額（減少以69,664,000.00 -69,664,000.00 -1,233,680.96 17,850,507.30 6,525,190.82 23,142,017.16 4,459,018.90 27,601,036.06 2020 年年度報告 71/185 “”號填列）（一）綜合收益總額 62,69

222、0,898.12 62,690,898.12-324,636.71 62,366,261.41（二）所有者投入和減少資本 4,783,655.61 4,783,655.61 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 4,783,655.61 4,783,655.61（三）利潤分配 17,850,507.30 -56,165,707.30 -38,315,200.00 -38,315,200.00 1提取盈余公積 17,850,507.30 -17,850,507.30 2提取一般風險準備 3對所 -38,315,200.00 -38,315,2

223、00-38,315,200.2020 年年度報告 72/185 有者（或股東）的分配.00 00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 69,664,000.00 -69,664,000.00 1資本公積轉增資本（或股本）69,664,000.00 -69,664,000.00 2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 -1,233,680.96 -1,233,680.96 -1,233,680.96 2020 年年度報告 73/185 1本期提取 2本期使用 1,233,680.96 1,233,680.

224、96 1,233,680.96（六）其他 四、本期期末余額 243,824,000.00 298,084,768.44 26,979,896.26 47,342,744.12 332,139,727.07 948,371,135.89 4,459,018.90 952,830,154.79 項目 2019 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 174,160,000.00 367,748,768.44 29,

225、568,107.99 25,341,777.92 271,822,051.87 868,640,706.22 868,640,706.22 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 174,160,000.00 367,748,768.44 29,568,107.99 25,341,777.92 271,822,051.87 868,640,706.22 868,640,706.22 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-1,354,530.77 4,150,458.90 53,792,484.38 56,588,412.51 56,588,412.51（

226、一）綜合收益總額 92,774,943.28 92,774,943.28 92,774,943.28 2020 年年度報告 74/185 （二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 4,150,458.90 -38,982,458.90 -34,832,000.00 -34,832,000.00 1提取盈余公積 4,150,458.90 -4,150,458.90 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -34,832,000.00 -34,832,000.00 -34,832,000.00 4

227、其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 -1,354,530.77 -1,354,530.77 -1,354,530.77 1本期提取 2020 年年度報告 75/185 2本期使用 1,354,530.77 1,354,530.77 1,354,530.77（六）其他 四、本期期末余額 174,160,000.00 367,748,768.44 28,213,577.22 29,492,236.82 325,614,536.25 925,2

228、29,118.73 925,229,118.73 法定代表人：封全虎 主管會計工作負責人：王成 會計機構負責人：王成 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2020 年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 174,160,000.00 375,772,153.79 12,743,898.20 29,341,454.40 87,888,089.63 679,905,596.02 加：會計政策變更 前期差錯更正 其

229、他 二、本年期初余額 174,160,000.00 375,772,153.79 12,743,898.20 29,341,454.40 87,888,089.63 679,905,596.02 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）69,664,000.00 -69,664,000.00 -711,335.70 17,850,507.30 122,339,365.65 139,478,537.25（一）綜合收益總額 178,505,072.95 178,505,072.95（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他

230、 2020 年年度報告 76/185 （三）利潤分配 17,850,507.30-56,165,707.30-38,315,200.00 1提取盈余公積 17,850,507.30-17,850,507.30 2對所有者（或股東）的分配 -38,315,200.00-38,315,200.00 3其他 （四）所有者權益內部結轉 69,664,000.00 -69,664,000.00 1資本公積轉增資本（或股本）69,664,000.00 -69,664,000.00 2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專

231、項儲備 -711,335.70 -711,335.70 1本期提取 2本期使用 711,335.70 711,335.70（六）其他 四、本期期末余額 243,824,000.00 306,108,153.79 12,032,562.50 47,191,961.70 210,227,455.28 819,384,133.27 項目 2019 年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 174,160,000.00 375,772,153.79 13,721,125.31 25,

232、190,995.50 85,365,959.58 674,210,234.18 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 174,160,000.00 375,772,153.79 13,721,125.31 25,190,995.50 85,365,959.58 674,210,234.18 三、本期增減變動金額（減 -977,227.11 4,150,458.90 2,522,130.05 5,695,361.84 2020 年年度報告 77/185 少以“”號填列）（一）綜合收益總額 41,504,588.95 41,504,588.95（二）所有者投入和減少資本 1所有者

233、投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 4,150,458.90-38,982,458.90-34,832,000.00 1提取盈余公積 4,150,458.90-4,150,458.90 2對所有者（或股東）的分配 -34,832,000.00-34,832,000.00 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本）2 盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 -977,227.11 -977,227.11 1本期提

234、取 2本期使用 977,227.11 977,227.11（六）其他 四、本期期末余額 174,160,000.00 375,772,153.79 12,743,898.20 29,341,454.40 87,888,089.63 679,905,596.02 法定代表人：封全虎 主管會計工作負責人：王成 會計機構負責人：王成 2020 年年度報告 78/185 三、三、公司基本情況公司基本情況 1.1.公司概況公司概況 適用 不適用 安徽眾源新材料股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）是由蕪湖眾源金屬帶箔有限公司整體變更設立的股份有限公司，股份有限公司設立時股本 8,100 萬股，公司

235、于 2011 年 5月 10 日在蕪湖市工商行政管理局完成股份公司登記注冊。公司統一社會信用代碼為91340200772821159Y，截至 2020 年 12 月 31 日公司股本為 24,382.40 萬元。2011 年 7 月 10 日，公司召開 2011 年第二次股東大會，審議通過增資擴股方案：蚌埠皖北金牛創業投資有限公司（以下簡稱“皖北金?！保?、安徽海富物資貿易有限公司（以下簡稱“安徽海富”）、嵇興祥、奚海波分別認購公司新增股份 440 萬股、300 萬股、150 萬股、10 萬股，本次增資擴股完成后，公司股本增加至 9,000 萬股。2015 年 6 月 11 日，公司股票在全國中

236、小企業股份轉讓系統掛牌公開協議轉讓，公司代碼：832582。根據公司 2015 年第二次臨時股東大會決議及 2015 年股票發行情況報告書，公司 2015年 8 月 7 日分別向黃曉菲、孫茂林、顧凌波、余貴全定向發行股票 160 萬股、60 萬股、60 萬股、50 萬股，合計 330 萬股，本次定向增發股票完成后，公司股本增加至 9,330 萬股。2017 年 8 月 11 日，中國證監會作出關于核準安徽眾源新材料股份有限公司首次公開發行股票的批復（證監許可20171492 號），核準公司首次公開發行股票的申請；2017 年 8 月 15日，股轉公司出具關于同意安徽眾源新材料股份有限公司終止股

237、票在全國中小企業股份轉讓系統掛牌的函（股轉系統函20175070 號），同意公司股票自 2017 年 8 月 17 日起終止在全國股轉系統掛牌。2017 年 9 月 7 日，公司股票在上海證券交易所掛牌交易，股票簡稱“眾源新材”，證券代碼“603527”。公司首次向社會公開發行人民幣普通股 3,110 萬股，每股面值 1.00 元，本次發行后公司股本變更為人民幣 12,440 萬元。經 2017 年年度股東大會審議批準，公司以資本公積金轉增股本，每 10 股轉增 4 股，增加股本 4,976 萬元，轉增完成后，公司股本變更為人民幣 17,416 萬元。經 2019 年年度股東大會審議批準，公司

238、以資本公積金轉增股本，每 10 股轉增 4 股，增加股本 6,966.40 萬元，轉增完成后，公司股本變更為人民幣 24,382.40 萬元；公司已于 2020 年 6 月完成了相關的工商變更登記及修訂后公司章程的備案手續，并取得了蕪湖市市場監督管理局換發的營業執照。公司注冊地址：蕪湖經濟技術開發區鳳鳴湖北路 48 號。法定代表人：封全虎。公司經營范圍：有色金屬帶箔生產、加工、銷售；有色金屬材料加工、銷售；自營和代理各類商品和技術進出口業務（國家限定企業經營或禁止進出口的商品和技術除外）。財務報告批準報出日：本財務報告業經本公司董事會于 2021 年 4 月 27 日決議批準報出。2.2.合并

239、財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 （1）本期納入合并范圍的子公司 序號 子公司名稱 子公司簡稱 持股比例%直接 間接 1 安徽永杰銅業有限公司 永杰銅業 100.00 2 蕪湖眾源進出口有限公司 眾源進出口 100.00 2020 年年度報告 79/185 3 安徽杰冠商貿有限公司 杰冠商貿 100.00 4 蕪湖眾源商貿有限公司 眾源商貿 100.00 5 安徽眾源新材投資有限公司 眾源投資 100.00 6 安徽眾永物資有限公司 眾永物資 100.00 7 東莞市眾洛電子科技有限公司 眾洛科技 100.00 8 哈爾濱哈船新材料科技有限公司 哈船新材料 70.00 9 安徽哈船新

240、材料科技有限公司 安徽哈船 70.00 （2）本公司本期合并財務報表范圍變化 本報告期內新增子公司：序號 子公司名稱 子公司簡稱 報告期間 納入合并范圍原因 1 安徽眾永物資有限公司 眾永物資 2020 年度 新設立 2 東莞市眾洛電子科技有限公司 眾洛科技 2020 年度 新設立 3 哈爾濱哈船新材料科技有限公司 哈船新材料 2020年6-12月 非同一控制下企業合并 4 安徽哈船新材料科技有限公司 安徽哈船 2020 年度 新設立 本報告期內無減少子公司。四、四、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1.編制基礎編制基礎 本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準

241、則及其應用指南和準則解釋的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。此外，本公司還按照中國證監會 公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定（2014 年修訂）披露有關財務信息。2.2.持續經營持續經營 適用 不適用 本公司對自報告期末起 12 個月的持續經營能力進行了評估，未發現影響本公司持續經營能力的事項，本公司以持續經營為基礎編制財務報表是合理的。五、五、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示：適用 不適用 本公司下列主要會計政策、會計估計根據企業會計準則制定。未提及的業務按企業會計準則中相關會計政策執行。2020 年年度報告 8

242、0/185 1.1.遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。2.2.會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.3.營業周期營業周期 適用 不適用 本公司正常營業周期為一年。4.4.記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣和編制本財務報表所采用的貨幣均為人民幣。5.5.同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 （1）同一控制下的企業合并 本公司在企業合并中取得

243、的資產和負債，在合并日按取得被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。其中，對于被合并方與本公司在企業合并前采用的會計政策不同的，基于重要性原則統一會計政策，即按照本公司的會計政策對被合并方資產、負債的賬面價值進行調整。本公司在企業合并中取得的凈資產賬面價值與所支付對價的賬面價值之間存在差額的，首先調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積（資本溢價或股本溢價）的余額不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤。通過分步交易實現同一控制下企業合并的會計處理方法見“五、6（6）”。（2）非同一控制下的企業合并 本公司在企業合并中取得的被購買方各項可辨認資產和負債，在購買日按其公允價值計量。

244、其中，對于被購買方與本公司在企業合并前采用的會計政策不同的，基于重要性原則統一會計政策，即按照本公司的會計政策對被購買方資產、負債的賬面價值進行調整。本公司在購買日的合并成本大于企業合并中取得的被購買方可辨認資產、負債公允價值的差額，確認為商譽；如果合并成本小于企業合并中取得的被購買方可辨認資產、負債公允價值的差額，首先對合并成本以及在企業合并中取得的被購買方可辨認資產、負債的公允價值進行復核，經復核后合并成本仍小于取得的被購買方可辨認資產、負債公允價值的，其差額確認為合并當期損益。通過分步交易實現非同一控制下企業合并的會計處理方法見“五、6（6）”。（3）企業合并中有關交易費用的處理 為進行

245、企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。6.6.合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 （1）合并范圍的確定 2020 年年度報告 81/185 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定，不僅包括根據表決權（或類似表決權）本身或者結合其他安排確定的子公司，也包括基于一項或多項合同安排決定的結構化主體?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。子公司

246、是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分，以及企業所控制的結構化主體等），結構化主體是指在確定其控制方時沒有將表決權或類似權利作為決定性因素而設計的主體（注：有時也稱為特殊目的主體）。（2）關于母公司是投資性主體的特殊規定 如果母公司是投資性主體，則只將那些為投資性主體的投資活動提供相關服務的子公司納入合并范圍，其他子公司不予以合并，對不納入合并范圍的子公司的股權投資方確認為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。當母公司同時滿足下列條件時，該母公司屬于投資性主體：該公司是以向投資方提供投資管理服務為目的，從一個或多個投資者處獲取資金。該公司的唯一經營目的，是通過資本增值

247、、投資收益或兩者兼有而讓投資者獲得回報。該公司按照公允價值對幾乎所有投資的業績進行考量和評價。當母公司由非投資性主體轉變為投資性主體時，除僅將為其投資活動提供相關服務的子公司納入合并財務報表范圍編制合并財務報表外，企業自轉變日起對其他子公司不再予以合并，并參照部分處置子公司股權但未喪失控制權的原則處理。當母公司由投資性主體轉變為非投資性主體時，應將原未納入合并財務報表范圍的子公司于轉變日納入合并財務報表范圍，原未納入合并財務報表范圍的子公司在轉變日的公允價值視同為購買的交易對價，按照非同一控制下企業合并的會計處理方法進行處理。（3）合并財務報表的編制方法 本公司以自身和子公司的財務報表為基礎，

248、根據其他有關資料，編制合并財務報表。本公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。合并母公司與子公司的資產、負債、所有者權益、收入、費用和現金流等項目。抵銷母公司對子公司的長期股權投資與母公司在子公司所有者權益中所享有的份額。抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易的影響。內部交易表明相關資產發生減值損失的，應當全額確認該部分損失。站在企業集團角度對特殊交易事項予以調整。（4）本期內增減子公司的處理 增加子公司或業務 A.同一控制下企業合并增加的子公司或業務（a）編制

249、合并資產負債表時，調整合并資產負債表的期初數，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。（b）編制合并利潤表時，將該子公司以及業務合并當期期初至本期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。（c）編制合并現金流量表時，將該子公司以及業務合并當期期初至本期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。B.非同一控制下企業合并增加的子公司或業務（a）編制合并資產負債表時，不調整合并資產負債表的

250、期初數。（b）編制合并利潤表時，將該子公司以及業務購買日至本期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表。2020 年年度報告 82/185 （c）編制合并現金流量表時，將該子公司購買日至本期末的現金流量納入合并現金流量表。處置子公司或業務 A.編制合并資產負債表時，不調整合并資產負債表的期初數。B.編制合并利潤表時，將該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表。C.編制合并現金流量表時將該子公司以及業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。（5）合并抵銷中的特殊考慮 子公司持有本公司的長期股權投資，應當視為本公司的庫存股，作為所有者權益的減項，在合并資產負債表中所有者權益項目下

251、以“減：庫存股”項目列示。子公司相互之間持有的長期股權投資，比照本公司對子公司的股權投資的抵銷方法，將長期股權投資與其對應的子公司所有者權益中所享有的份額相互抵銷?！皩ｍ梼洹焙汀耙话泔L險準備”項目由于既不屬于實收資本（或股本）、資本公積，也與留存收益、未分配利潤不同，在長期股權投資與子公司所有者權益相互抵銷后，按歸屬于母公司所有者的份額予以恢復。因抵銷未實現內部銷售損益導致合并資產負債表中資產、負債的賬面價值與其在所屬納稅主體的計稅基礎之間產生暫時性差異的，在合并資產負債表中確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債，同時調整合并利潤表中的所得稅費用，但與直接計入所有者權益的交易或事項及企業合并相關

252、的遞延所得稅除外。本公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，應當全額抵銷“歸屬于母公司所有者的凈利潤”。子公司向本公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，應當按照本公司對該子公司的分配比例在“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數股東損益”之間分配抵銷。子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益，應當按照本公司對出售方子公司的分配比例在“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數股東損益”之間分配抵銷。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍應當沖減少數股東權益。（6）特殊交易的會計處理 購買少數股東股權 本公司購買子公司少數股東擁有的子公

253、司股權，在個別財務報表中，購買少數股權新取得的長期股權投資的投資成本按照所支付對價的公允價值計量。在合并財務報表中，因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，應當調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤。通過多次交易分步取得子公司控制權的 A.通過多次交易分步實現同一控制下企業合并 在合并日，本公司在個別財務報表中，根據合并后應享有的子公司凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并

254、日取得進一步股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積（資本溢價或股本溢價）不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤。在合并財務報表中，合并方在合并中取得的被合并方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合并日在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量；合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和，與合并中取得的凈資產賬面價值的差額，調整資本公積（股本溢價/資本溢價），資本公積不足沖減的，調整留存收益。2020 年年度報告 83/185 合并方在取得被合并方控制權之前持有的股權投資且按權益法核算的，在取得原股權之日與合并方和被合并方同

255、處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他所有者權益變動，應分別沖減比較報表期間的期初留存收益。B.通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并 在合并日，在個別財務報表中，按照原持有的長期股權投資的賬面價值加上合并日新增投資成本之和，作為合并日長期股權投資的初始投資成本。在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益，但由于被合并方重新計量設定受益計劃凈資產

256、或凈負債變動而產生的其他綜合收益除外。本公司在附注中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值、按照公允價值重新計量產生的相關利得或損失的金額。本公司處置對子公司長期股權投資但未喪失控制權 母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合并財務報表中，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足沖減的，調整留存收益。本公司處置對子公司長期股權投資且喪失控制權 A.一次交易處置 本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合并財務報表時，對于剩余股權

257、，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽（注：如果原企業合并為非同一控制下的且存在商譽的）。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。此外，與原子公司的股權投資相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉入當期損益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。B.多次交易分步處置 在合并財務報表中，應首先判斷分步交易是否屬于“一攬子交易”。如

258、果分步交易不屬于“一攬子交易”的，則在喪失對子公司控制權之前的各項交易，應按照“母公司處置對子公司長期股權投資但未喪失控制權”的有關規定處理。如果分步交易屬于“一攬子交易”的，應當將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；其中，對于喪失控制權之前每一次交易，處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中應當確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。因子公司的少數股東增資而稀釋母公司擁有的股權比例 子公司的其他股東（少數股東）對子公司進行增資，由此稀釋了母公司對子公司的股權比例。在合并財務報表中，按照增資前的母公司股權比例計算其在增

259、資前子公司賬面凈資產中的份額，該份額與增資后按照母公司持股比例計算的在增資后子公司賬面凈資產份額之間的差額調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積（資本溢價或股本溢價）不足沖減的，調整留存收益。7.7.合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 2020 年年度報告 84/185 合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司合營安排分為共同經營和合營企業。（1）共同經營 共同經營是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。本公司確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：確認

260、單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。（2）合營企業 合營企業是指本公司僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。本公司按照長期股權投資有關權益法核算的規定對合營企業的投資進行會計處理。8.8.現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。9.9.外幣業務和外

261、幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 （1）外幣交易時折算匯率的確定方法 本公司外幣交易初始確認時采用發生月第一個工作日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算為記賬本位幣。（2）資產負債表日外幣貨幣性項目的折算方法 在資產負債表日，對于外幣貨幣性項目，采用資產負債表日的即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。（3）外幣報表折算方法 對企業境外經營財務報表進行折算前先調整境外經營的會計期間和會計政策，使之與企業會計期間和會計政策相一致，再根據調整后會計政策及會計期間編制相應貨幣（記賬本位幣以外的貨幣）的財務報表，再按照以

262、下方法對境外經營財務報表進行折算：資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生月第一個工作日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。產生的外幣財務報表折算差額，在編制合并財務報表時，在合并資產負債表中所有者權益項目下單獨列示“其他綜合收益”。外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，采用現金流量發生月第一個工作日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。匯率變動對現金的影響額應當作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。10.10.金融工具金融工具 適用 不適用 2020 年年度報告

263、85/185 金融工具，是指形成一方的金融資產并形成其他方的金融負債或權益工具的合同。（1）金融工具的確認和終止確認 當本公司成為金融工具合同的一方時，確認相關的金融資產或金融負債。金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。本公司對原金融負債（或其一部分）的合同條款作出

264、實質性修改的，應當終止原金融負債，同時按照修改后的條款確認一項新的金融負債。以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。常規方式買賣金融資產，是指按照合同條款規定，在法規或市場慣例所確定的時間安排來交付金融資產。交易日，是指本公司承諾買入或賣出金融資產的日期。（2）金融資產的分類與計量 本公司在初始確認時根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產分類為：以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。除非本公司改變管理金融資產的業務模式，在此情形下，所有受影響的相關金融資產在業務模式發

265、生變更后的首個報告期間的第一天進行重分類，否則金融資產在初始確認后不得進行重分類。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。因銷售商品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮重大融資成分的應收票據及應收賬款，本公司則按照收入準則定義的交易價格進行初始計量。金融資產的后續計量取決于其分類：以攤余成本計量的金融資產 金融資產同時符合下列條件的，分類為以攤余成本計量的金融資產：本公司管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量

266、，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。對于此類金融資產，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量，其終止確認、按實際利率法攤銷或減值產生的利得或損失，均計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 金融資產同時符合下列條件的，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：本公司管理該金融資產的業務模式是既以收取合同現金流量為目標又以出售金融資產為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。對于此類金融資產，采用公允價值進行后續計量。其折價或溢價采用實際利率法進行攤銷并確認為利息收入或費用。除減

267、值損失或利得及匯兌損益確認為當期損益外，此類金融資產的公允價值變動作為其他綜合收益確認，直到該金融資產終止確認時，其累計利得或損失轉入當期損益。但是采用實際利率法計算的該金融資產的相關利息收入計入當期損益。本公司不可撤銷的部分，選擇將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，僅將相關股利收入計入當期損益，公允價值變動作為其他綜合收益確認，直到該金融資產終止確認時，其累計利得或損失轉入留存收益。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 2020 年年度報告 86/185 上述以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融

268、資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對于此類金融資產，采用公允價值進行后續計量，所有公允價值變動計入當期損益。（3）金融負債的分類與計量 本公司將金融負債分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、低于市場利率貸款的貸款承諾及財務擔保合同負債及以攤余成本計量的金融負債。金融負債的后續計量取決于其分類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 該類金融負債包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。初始確認后，對于該類金融負債以公允價值進行后續計量，除與套期會計有關外，產生的利得或損失（包括利息費用）計入當

269、期損益。但本公司對指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，由其自身信用風險變動引起的該金融負債公允價值的變動金額計入其他綜合收益，當該金融負債終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得和損失應當從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。貸款承諾及財務擔保合同負債 財務擔保合同指，當特定債務人到期不能按照最初或修改后的債務工具條款償付債務時，要求本公司向蒙受損失的合同持有人賠付特定金額的合同。財務擔保合同負債以按照依據金融工具的減值原則所確定的損失準備金額以及初始確認金額扣除按收入確認原則確定的累計攤銷額后的余額孰高進行后續計量。貸款承諾是本公司向客戶提供的一項在承諾期間內以既定的合同條款

270、向客戶發放貸款的承諾。貸款承諾按照預期信用損失模型計提減值損失。以攤余成本計量的金融負債 初始確認后，對其他金融負債采用實際利率法以攤余成本計量。除特殊情況外，金融負債與權益工具按照下列原則進行區分：如果本公司不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定義。有些金融工具雖然沒有明確地包含交付現金或其他金融資產義務的條款和條件，但有可能通過其他條款和條件間接地形成合同義務。如果一項金融工具須用或可用本公司自身權益工具進行結算，需要考慮用于結算該工具的本公司自身權益工具，是作為現金或其他金融資產的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債后的

271、資產中的剩余權益。如果是前者，該工具是發行方的金融負債；如果是后者，該工具是發行方的權益工具。在某些情況下，一項金融工具合同規定本公司須用或可用自身權益工具結算該金融工具，其中合同權利或合同義務的金額等于可獲取或需交付的自身權益工具的數量乘以其結算時的公允價值，則無論該合同權利或合同義務的金額是固定的，還是完全或部分地基于除本公司自身權益工具的市場價格以外變量（例如利率、某種商品的價格或某項金融工具的價格）的變動而變動，該合同分類為金融負債。（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行計量，并以其公允價值進行后續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為

272、一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債。除現金流量套期中屬于套期有效的部分計入其他綜合收益并于被套期項目影響損益時轉出計入當期損益之外，衍生工具公允價值變動而產生的利得或損失，直接計入當期損益。對包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同為金融資產的，混合工具作為一個整體適用金融資產分類的相關規定。如主合同并非金融資產，且該混合工具不是以公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，2020 年年度報告 87/185 作為單獨的衍生金融工具處理。如果該

273、嵌入衍生工具在取得日或后續資產負債表日的公允價值無法單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。（5）金融工具減值 本公司對于以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資、合同資產、租賃應收款、貸款承諾及財務擔保合同等，以預期信用損失為基礎確認損失準備。預期信用損失的計量 預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對于本公司購買或源生的已發生信用減值的金融資

274、產，應按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。整個存續期預期信用損失，是指因金融工具整個預計存續期內所有可能發生的違約事件而導致的預期信用損失。未來 12 個月內預期信用損失，是指因資產負債表日后 12 個月內（若金融工具的預計存續期少于 12 個月，則為預計存續期）可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失，是整個存續期預期信用損失的一部分。于每個資產負債表日，本公司對于處于不同階段的金融工具的預期信用損失分別進行計量。金融工具自初始確認后信用風險未顯著增加的，處于第一階段，本公司按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后信用風險已顯著增加但尚未發生信用減值的

275、，處于第二階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后已經發生信用減值的，處于第三階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認后并未顯著增加，按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備。本公司對于處于第一階段和第二階段、以及較低信用風險的金融工具，按照其未扣除減值準備的賬面余額和實際利率計算利息收入。對于處于第三階段的金融工具，按照其賬面余額減已計提減值準備后的攤余成本和實際利率計算利息收入。對于應收票據和應收賬款、應收融資款及合同資產，無論是否存在重大融資成分

276、，本公司均按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。A 應收款項/合同資產 對于存在客觀證據表明存在減值，以及其他適用于單項評估的應收票據、應收賬款，其他應收款、應收款項融資、合同資產及長期應收款等單獨進行減值測試，確認預期信用損失，計提單項減值準備。對于不存在減值客觀證據的應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資、合同資產及長期應收款或當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征將應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資、合同資產及長期應收款等劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：應收票據確定組合的依據如下：應收票據組合 1

277、：銀行承兌匯票 應收票據組合 2：商業承兌匯票 對于劃分為組合的應收票據，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。應收賬款確定組合的依據如下：應收賬款組合 1：應收合并范圍內關聯方 2020 年年度報告 88/185 應收賬款組合 2：應收外部客戶 對于劃分為組合的應收賬款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。其他應收款確定組合的依據如下：其他應收款組合 1 應收利息 其他應收款組合 2 應收股利 其他應收款組

278、合 3 應收外部第三方 其他應收款組合 4 應收合并范圍內關聯方 劃分為組合的其他應收款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。應收款項融資確定組合的依據如下：應收款項融資組合 1 應收票據 應收款項融資組合 2 應收賬款 對于劃分為組合的應收款項融資，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。合同資產確定組合的依據如下：合同資產組合 1 工程施工項目 合同資產組合 2 處于建設期的金融資產模式的 P

279、PP 項目 合同資產組合 3 未到期質保金 對于劃分為組合的合同資產，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口與整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。B 債權投資、其他債權投資 對于債權投資和其他債權投資，本公司按照投資的性質，根據交易對手和風險敞口的各種類型，通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。具有較低的信用風險 如果金融工具的違約風險較低，借款人在短期內履行其合同現金流量義務的能力很強，并且即便較長時期內經濟形勢和經營環境存在不利變化但未必一定降低借款人履行其合同現金流量義務的能力，該金融工具被視

280、為具有較低的信用風險。信用風險顯著增加 本公司通過比較金融工具在資產負債表日所確定的預計存續期內的違約概率與在初始確認時所確定的預計存續期內的違約概率，以確定金融工具預計存續期內發生違約概率的相對變化，以評估金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。在確定信用風險自初始確認后是否顯著增加時，本公司考慮無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。本公司考慮的信息包括：A.信用風險變化所導致的內部價格指標是否發生顯著變化；B.預期將導致債務人履行其償債義務的能力是否發生顯著變化的業務、財務或經濟狀況的不利變化；C.債務人經營成果實際或預期是否發生顯著變化；債務人

281、所處的監管、經濟或技術環境是否發生顯著不利變化；D.作為債務抵押的擔保物價值或第三方提供的擔?；蛐庞迷黾壻|量是否發生顯著變化。這些變化預期將降低債務人按合同規定期限還款的經濟動機或者影響違約概率；E.預期將降低債務人按合同約定期限還款的經濟動機是否發生顯著變化；F.借款合同的預期變更，包括預計違反合同的行為是否可能導致的合同義務的免除或修訂、給予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或擔?；蛘邔鹑诠ぞ叩暮贤蚣茏龀銎渌兏?；2020 年年度報告 89/185 G.債務人預期表現和還款行為是否發生顯著變化；H.合同付款是否發生逾期超過（含）30 日。根據金融工具的性質，本公司以單項金融工具或金融工具

282、組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。以金融工具組合為基礎進行評估時，本公司可基于共同信用風險特征對金融工具進行分類，例如逾期信息和信用風險評級。通常情況下，如果逾期超過 30 日，本公司確定金融工具的信用風險已經顯著增加。除非本公司無需付出過多成本或努力即可獲得合理且有依據的信息，證明雖然超過合同約定的付款期限 30天，但信用風險自初始確認以來并未顯著增加。已發生信用減值的金融資產 本公司在資產負債表日評估以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資是否已發生信用減值。當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為已發生信用減值的金

283、融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息：發行方或債務人發生重大財務困難；債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等；債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；債務人很可能破產或進行其他財務重組；發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失；以大幅折扣購買或源生一項金融資產，該折扣反映了發生信用損失的事實。（6）金融資產轉移 金融資產轉移是指下列兩種情形：A.將收取金融資產現金流量的合同權利轉移給另一方；B.將金融資產整體或部分轉移給另一方，但保留收取金融資產現金流量的合同權利，并承擔將收取的現金流量支付給一個或多個收款方

284、的合同義務。終止確認所轉移的金融資產 已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，但放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產。在判斷是否已放棄對所轉移金融資產的控制時，注重轉入方出售該金融資產的實際能力。轉入方能夠單獨將轉入的金融資產整體出售給與其不存在關聯方關系的第三方，且沒有額外條件對此項出售加以限制的，表明企業已放棄對該金融資產的控制。本公司在判斷金融資產轉移是否滿足金融資產終止確認條件時，注重金融資產轉移的實質。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：A.所轉移金融資產的賬面價值

285、；B.因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分（在此種情況下，所保留的服務資產視同未終止確認金融資產的一部分）之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：A.終止確認部分的賬面價值；B.終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。繼續涉入所轉移的金融資產 既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風

286、險和報酬的，且未放棄對該金融資產控制的，應當按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。繼續確認所轉移的金融資產 2020 年年度報告 90/185 仍保留與所轉移金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，應當繼續確認所轉移金融資產整體，并將收到的對價確認為一項金融負債。該金融資產與確認的相關金融負債不得相互抵銷。在隨后的會計期間，企業應當繼續確認該金融資產產生的收入和該金融負債產生的費用。所轉移的金融資產以攤余成本計量的，確認的相關負債不得指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。（

287、7）金融工具的抵銷 金融資產和金融負債應當在資產負債表內分別列示，不得相互抵銷。但同時滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示：本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；本公司計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。不滿足終止確認條件的金融資產轉移，轉出方不得將已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。（8）金融工具公允價值的確定方法 金融資產和金融負債的公允價值確定方法見附注三、11。11.11.應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 本公司對應收票據的預期信用損

288、失的確定方法及會計處理方法詳見“五、重要會計政策及會計估計 10.金融工具”。12.12.應收賬款應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 本公司對應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見“五、重要會計政策及會計估計 10.金融工具”。13.13.應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 本公司對應收款項融資的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見“五、重要會計政策及會計估計 10.金融工具”。14.14.其他應收款其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會

289、計處理方法 適用 不適用 本公司對其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見“五、重要會計政策及會計估計 10.金融工具”。15.15.存貨存貨 適用 不適用 （1）存貨的分類 2020 年年度報告 91/185 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品、生產的半成品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在產品、半成品、產成品、庫存商品、周轉材料等。（2）發出存貨的計價方法 本公司存貨發出時采用加權平均法計價。（3）存貨的盤存制度 本公司存貨采用永續盤存制，每月至少盤點一次，盤盈及盤虧金額計入當年度損益。（4）存貨跌價準備的計提方法

290、 資產負債表日按成本與可變現凈值孰低計量，存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的可靠證據為基礎，并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素。產成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，以合同價格作為其可變現凈值的計量基礎；如果持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量，超出部分的存貨可變現凈值以一般銷售價格為計量基礎。用于出售的材料等，以市場價格作為其可變現凈值的計量基礎。需要經過加工的材料存貨，

291、在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值。如果用其生產的產成品的可變現凈值高于成本，則該材料按成本計量；如果材料價格的下降表明產成品的可變現凈值低于成本，則該材料按可變現凈值計量，按其差額計提存貨跌價準備。存貨跌價準備一般按單個存貨項目計提；對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提。資產負債表日如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，則減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備的金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。（5）周轉材料的攤銷方法 低值易耗品攤銷方法：在領用時采用一次轉銷法。包裝物的攤銷方法

292、：在領用時采用一次轉銷法。16.16.合同資產合同資產(1).(1).合同資產的確認方法及標準合同資產的確認方法及標準 適用 不適用 自自 20202020 年年 1 1 月月 1 1 日起適用。日起適用。本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關系在資產負債表中列示合同資產或合同負債。本公司已向客戶轉讓商品或提供服務而有權收取的對價（且該權利取決于時間流逝之外的其他因素）列示為合同資產。本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或提供服務的義務列示為合同負債。合同資產和合同負債在資產負債表中單獨列示。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示，凈額為借方余額的，根據其流動性在“合同資產”或“其他

293、非流動資產”項目中列示；凈額為貸方余額的，根據其流動性在“合同負債”或“其他非流動負債”項目中列示。不同合同下的合同資產和合同負債不能相互抵銷。2020 年年度報告 92/185 (2).(2).合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 本公司對合同資產的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見“五、重要會計政策及會計估計 10.金融工具”。17.17.持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 18.18.債權投資債權投資(1).(1).債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不

294、適用 19.19.其他債權投資其他債權投資(1).(1).其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 20.20.長期應收款長期應收款(1).(1).長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 21.21.長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 本公司長期股權投資包括對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資，以及對合營企業的權益性投資。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，為本公司的聯營企業。（1）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照

295、相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷所有參與方或參與方組合是否集體控制該安排，如果所有參與方或一組參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關活動，則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排。其次再判斷該安排相關活動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某項安排的，不構成共同控制。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權利。重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制

296、定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投資方直接或間接持有被投資單位的表決權股份以及投資方及其他方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方單位的股權后產生的影響，包括被投資單位發行的當期可轉換的認股權證、股份期權及可轉換公司債券等的影響。當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表決權股份時，一般認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響。（2）初始投資成本確定 企業合并形成的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成本：2020 年年度報告 93/185 A.同一控制下的企業

297、合并，合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益；B.同一控制下的企業合并，合并方以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調

298、整留存收益；C.非同一控制下的企業合并，以購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值確定為合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。合并方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。除企業合并形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成本：A.以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；B.以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；C.通

299、過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如果該項交換具有商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能可靠計量，則以換出資產的公允價值和相關稅費作為初始投資成本，換出資產的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益；若非貨幣資產交換不同時具備上述兩個條件，則按換出資產的賬面價值和相關稅費作為初始投資成本。D.通過債務重組取得的長期股權投資，以所放棄債權的公允價值和可直接歸屬于該資產的稅金等其他成本確定其入賬價值，并將所放棄債權的公允價值與賬面價值之間的差額，計入當期損益。（3）后續計量及損益確認方法 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權投資采用權益法

300、核算。成本法 采用成本法核算的長期股權投資，追加或收回投資時調整長期股權投資的成本；被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。權益法 按照權益法核算的長期股權投資，一般會計處理為：本公司長期股權投資的投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。本公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；本公司按照被投資單位宣告分派

301、的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，應按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益等。本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易2020 年年度報告 94/185 損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎

302、上確認投資損益。本公司與被投資單位發生的未實行內部交易損失屬于資產減值損失的，應全額確認。因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，按照原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原持有的股權投資分類為其他權益工具投資的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計利得或損失應當在改按權益法核算的當期從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用

303、權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。（4）持有待售的權益性投資 對聯營企業或合營企業的權益性投資全部或部分分類為持有待售資產的，相關會計處理見附注三、15。對于未劃分為持有待售資產的剩余權益性投資，采用權益法進行會計處理。已劃分為持有待售的對聯營企業或合營企業的權益性投資，不再符合持有待售資產分類條件的，從被分類為持有待售資產之日起采用權益法進行追溯調整。分類為持有待售期間的財務報表做相應調整。（5）減值測試方法及減值準備計提方法 對子公司、聯營企業及合營企業的投資，計提資產減值的方法見附注三、22。22.22.投

304、資性房地產投資性房地產 不適用 23.23.固定資產固定資產(1).(1).確認條件確認條件 適用 不適用 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一年的單位價值較高的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時，按取得時的實際成本予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業。該固定資產的成本能夠可靠地計量。固定資產發生的后續支出，符合固定資產確認條件的計入固定資產成本；不符合固定資產確認條件的在發生時計入當期損益。(2).(2).折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年）殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 20 5%4.75%機器設備 年

305、限平均法 10 5%9.5%運輸設備 年限平均法 5 5%19%辦公及其他設備 年限平均法 3-5 5%19%-31.67%2020 年年度報告 95/185 (3).(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 24.24.在建工程在建工程 適用 不適用 （1）在建工程以立項項目分類核算。（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。包括建筑費用、機器設備原價、其他為使在建工程達到預定可使用狀態所發生的必要支出以及在資產達到預定可使用狀態之前為該項

306、目專門借款所發生的借款費用及占用的一般借款發生的借款費用。本公司在工程安裝或建設完成達到預定可使用狀態時將在建工程轉入固定資產。所建造的已達到預定可使用狀態、但尚未辦理竣工決算的固定資產，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。25.25.借款費用借款費用 適用 不適用 （1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間 本公司發生的可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或生產的借款費用在同時滿足下列條件時予以資本化計入相關資產成

307、本：資產支出已經發生；借款費用已經發生；為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。其他的借款利息、折價或溢價和匯兌差額，計入發生當期的損益。符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化。當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止其借款費用的資本化；以后發生的借款費用于發生當期確認為費用。（2）借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得

308、的投資收益后的金額，確定為專門借款利息費用的資本化金額。購建或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，一般借款應予資本化的利息金額按累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。26.26.生生物資產物資產 適用 不適用 2020 年年度報告 96/185 27.27.油氣資產油氣資產 適用 不適用 28.28.使用權資產使用權資產 適用 不適用 29.29.無形資產無形資產(1).(1).計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 （1）無形資產的計

309、價方法 按取得時的實際成本入賬。（2）無形資產使用壽命及攤銷 使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：無形資產的使用壽命如下：項目 使用壽命 依據 土地使用權 50 年 法定使用權 專利技術 10 年 參考能為公司帶來經濟利益的期限確定使用壽命 每年年度終了，公司對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。經復核，本期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。對于使用壽命不確定的無形資產，公司在每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果重新復核后仍為不確定的，于在資產負債表日進行減值

310、測試。無形資產的攤銷 對于使用壽命有限的無形資產，本公司在取得時判定其使用壽命，在使用壽命內系統合理（直線法）攤銷，攤銷金額按受益項目計入當期損益。具體應攤銷金額為其成本扣除預計殘值后的金額。已計提減值準備的無形資產，還應扣除已計提的無形資產減值準備累計金額，殘值為零。但下列情況除外：有第三方承諾在無形資產使用壽命結束時購買該無形資產或可以根據活躍市場得到預計殘值信息，并且該市場在無形資產使用壽命結束時很可能存在。對使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，估計其使用壽命并在預計使用年限內系統合理攤銷

311、。(2).(2).內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 本公司將為進一步開發活動進行的資料及相關方面的準備活動作為研究階段，無形資產研究階段的支出在發生時計入當期損益。在本公司已完成研究階段的工作后再進行的開發活動作為開發階段。開發階段支出資本化的具體條件 開發階段的支出同時滿足下列條件時，才能確認為無形資產：A.完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；B.具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；2020 年年度報告 97/185 C.無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能

312、夠證明其有用性；D.有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；E.歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。30.30.長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 對子公司、聯營企業和合營企業的長期股權投資、采用成本模式進行后續計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產、商譽等（存貨、按公允價值模式計量的投資性房地產、遞延所得稅資產、金融資產除外）的資產減值，按以下方法確定：于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將估計其可收回金額，進行減值測試。對因企業合并所形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到

313、可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試?？墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。當資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值時，本公司將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。就商譽的減值測試而言，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資

314、產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合，是能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不大于本公司確定的報告分部。減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然后對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較其賬面價值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價值的，確認商譽的減值損失。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。31.31.長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 長期待攤費用為已經發生但應由本年和以后各期負擔的分攤期

315、限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間分期平均攤銷。32.32.合同負債合同負債(1).(1).合同負債的確認方法合同負債的確認方法 適用 不適用 自自 20202020 年年 1 1 月月 1 1 日起適用。日起適用。本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關系在資產負債表中列示合同資產或合同負債。本公司已向客戶轉讓商品或提供服務而有權收取的對價（且該權利取決于時間流逝之外的其他因素）列示為合同資產。本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或提供服務的義務列示為合同負債。2020 年年度報告 98/185 合同資產和合同負債在資產負債表中單獨列示。同一合同下的合同資產和合同負債以

316、凈額列示，凈額為借方余額的，根據其流動性在“合同資產”或“其他非流動資產”項目中列示；凈額為貸方余額的，根據其流動性在“合同負債”或“其他非流動負債”項目中列示。不同合同下的合同資產和合同負債不能相互抵銷。33.33.職工薪酬職工薪酬(1).(1).短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 職工基本薪酬（工資、獎金、津貼、補貼）本公司在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益，其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。職工福利費 本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允

317、價值計量。醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及工會經費和職工教育經費 本公司為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為其提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，并確認相應負債，計入當期損益或相關資產成本。短期帶薪缺勤 本公司在職工提供服務從而增加了其未來享有的帶薪缺勤權利時，確認與累積帶薪缺勤相關的職工薪酬，并以累積未行使權利而增加的預期支付金額計量。本公司在職工實際發生缺勤的會計期間確認與非累積帶薪缺勤相關的職工薪酬。短期利潤分享計劃 利潤分享計劃同時

318、滿足下列條件的，本公司確認相關的應付職工薪酬：A.企業因過去事項導致現在具有支付職工薪酬的法定義務或推定義務；B.因利潤分享計劃所產生的應付職工薪酬義務金額能夠可靠估計。(2).(2).離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 設定提存計劃 本公司在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。根據設定提存計劃，預期不會在職工提供相關服務的年度本期結束后十二個月內支付全部應繳存金額的，本公司參照相應的折現率（根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率確定），將全

319、部應繳存金額以折現后的金額計量應付職工薪酬。設定受益計劃 A確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本 根據預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等做出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的歸屬期間。本公司按照相應的折現率（根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量2020 年年度報告 99/185 公司債券的市場收益率確定）將設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本。B.確認設定受益計劃凈負債或凈資產 設定受益計劃存在資產的，本公司將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產

320、公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，本公司以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。C.確定應計入資產成本或當期損益的金融 服務成本，包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得或損失。其中，除了其他會計準則要求或允許計入資產成本的當期服務成本之外，其他服務成本均計入當期損益。設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額，包括計劃資產的利息收益、設定受益計劃義務的利息費用以及資產上限影響的利息，均計入當期損益。D.確定應計入其他綜合收益的金額 重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動，包括：（a）精算利得或損失，即由于精算假

321、設和經驗調整導致之前所計量的設定受益計劃義務現值的增加或減少；（b）計劃資產回報，扣除包括在設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額中的金額；（c）資產上限影響的變動，扣除包括在設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額中的金額。上述重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動直接計入其他綜合收益,并且在后續會計期間不允許轉回至損益，但本公司可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益中確認的金額。(3).(3).辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建

322、議所提供的辭退福利時；企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。辭退福利預期在年度本期結束后十二個月內不能完全支付的，參照相應的折現率（根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率確定）將辭退福利金額予以折現，以折現后的金額計量應付職工薪酬。(4).(4).其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 符合設定提存計劃條件的 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，將全部應繳存金額以折現后的金額計量應付職工薪酬。符合設定受益計劃條件的 在本期末，本公司將其他長期職工福利產生的職工薪酬

323、成本確認為下列組成部分：A.服務成本；B.其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額；C.重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動。為簡化相關會計處理，上述項目的總凈額計入當期損益或相關資產成本。2020 年年度報告 100/185 34.34.租賃負債租賃負債 適用 不適用 35.35.預計負債預計負債 適用 不適用 （1）預計負債的確認標準 如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：該義務是本公司承擔的現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；該義務的金額能夠可靠地計量。（2）預計負債的計量方法 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進

324、行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。有確鑿證據表明該賬面價值不能反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。36.36.股份支付股份支付 適用 不適用 （1）股份支付的種類 本公司股份支付包括以現金結算的股份支付和以權益結算的股份支付。（2）權益工具公允價值的確定方法 對于授予職工的股份，其公允價值按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依據的條款和條件（不包括市場條件之外的可行權條件）進行調整。對于授予職工的股票期權，在許多情況下難以獲得其市場價格。如果不存在條款和條件相似的交易期權，公

325、司選擇適用的期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據 在等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量，以作出可行權權益工具的最佳估計。（4）股份支付計劃實施的會計處理 授予后立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。并在結算前的每個資產負債表日和結算日對負債的公允價值重新計量，將其變動計入損益。完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本

326、公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。授予后立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。（5）股份支付計劃修改的會計處理 2020 年年度報告 101/185 本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服

327、務的增加；若修改增加了所授予權益工具的數量，則將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用了其他不利于職工的方式修改股份支付計劃的條款和條件，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。（6）股份支付計劃終止的會計處理 如果在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外），本公司：將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本應在剩余等待期內確認的金額；在取消或結算時支付給職工的

328、所有款項均作為權益的回購處理，回購支付的金額高于該權益工具在回購日公允價值的部分，計入當期費用。本公司如果回購其職工已可行權的權益工具，沖減企業的所有者權益；回購支付的款項高于該權益工具在回購日公允價值的部分，計入當期損益。37.37.優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 38.38.收入收入(1).(1).收入確認和計量所采用的會計政策收入確認和計量所采用的會計政策 適用 不適用 自自 20202020 年年 1 1 月月 1 1 日起適用日起適用 （1）一般原則 收入是本公司在日?；顒又行纬傻?、會導致股東權益增加且與股東投入資本無關的經濟利益的總流入。本公

329、司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品控制權時確認收入。取得相關商品控制權，是指能夠主導該商品的使用并從中獲得幾乎全部的經濟利益。合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是本公司因向客戶轉讓商品或服務而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項。在確定合同交易價格時，如果存在可變對價，本公司按照期望值或最可能發生金額確定可變對價的最佳估計數，并以不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額計入交易價格。合

330、同中如果存在重大融資成分，本公司將根據客戶在取得商品控制權時即以現金支付的應付金額確定交易價格，該交易價格與合同對價之間的差額，在合同期間內采用實際利率法攤銷，對于控制權轉移與客戶支付價款間隔未超過一年的，本公司不考慮其中的融資成分。滿足下列條件之一的，屬于在某一時段內履行履約義務；否則，屬于在某一時點履行履約義務：客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益；客戶能夠控制本公司履約過程中在建的商品；本公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務，本公司在該段時間內按照履約進度確認收入

331、，但是，履約進度不能合理確定的除外。本公司按照投入法（或產出法）確定提供服務的履約進度。當履約2020 年年度報告 102/185 進度不能合理確定時，本公司已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。對于在某一時點履行的履約義務，本公司在客戶取得相關商品控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務控制權時，本公司會考慮下列跡象：本公司就該商品或服務享有現時收款權利，即客戶就該商品負有現時付款義務；本公司已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有了該商品的法定所有權；本公司已將該商品的實物轉移給客戶，即客戶已實物占有該商品；本公司已

332、將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬；客戶已接受該商品。（2）具體方法 本公司收入確認的具體方法如下：本公司與客戶之間的銷售商品合同，屬于在某一時點履行履約義務。境內收入：公司已根據合同約定將產品交付給購貨方且購貨方已簽收確認收貨，產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得收款權利憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。境外收入：公司已根據合同約定將產品報關并裝運離港，產品銷售收入已確定，已經收回貨款或取得收款權利憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。公司提供勞務服務屬于在某一時段內履行履約義務，即

333、滿足：客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益；客戶能夠控制本公司履約過程中在建的商品；對于在某一時段內履行的履約義務，本公司在該段時間內按照履約進度確認收入，但是，履約進度不能合理確定的除外。本公司按照投入法確定提供服務的履約進度。當履約進度不能合理確定時，本公司已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。以下收入會計政策適用于以下收入會計政策適用于 20192019 年度及以前年度及以前 （1）銷售商品收入 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。公司自設立以來一直從事銅帶的生產和銷售，收入主要來源于銅帶加工及