定期報告-田野股份：2019年年度報告.pdf

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1、1 2019 年度報告 田野股份 NEEQ:832023 田野創新股份有限公司 2 公司年度大事記公司年度大事記 2019 年 5 月全資子公司海南達川榮獲“海南省主要熱帶果汁（漿）加工技術和裝備集成創新與發明二等獎”。2019 年 2 月田野股份被合浦縣人民政府授予“2016-2018 年合浦縣工業企業納稅大戶二等獎”。2019 年 11 月田野股份被中共北海市委全面依法治市委員會辦公室授予“2018-2019 年度誠信守法企業”。2019 年 3 月公司全資子公司湖北田野農谷生物科技有限公司董事長單丹被屈家嶺管理區授予“2018 年度經濟發展先進個人”。2019 年 4 月全資子公司海南達

2、川被中共海南省委宣傳部、海南省市場監管局、海南省稅務局聯合推薦為“海南省誠信示范企業”。3 目 錄 第一節第一節 聲明與提示聲明與提示 .5 5 第二節第二節 公司概況公司概況 .7 7 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 .9 9 第四節第四節 管理層討論與分析管理層討論與分析 .1212 第五節第五節 重要事項重要事項 .2121 第六節第六節 股本變動及股東情況股本變動及股東情況 .2424 第七節第七節 融資及利潤分配情況融資及利潤分配情況 .2727 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員及員工情況董事、監事、高級管理人員及員工情況 .2828 第九節第九節

3、行業信息行業信息 .3232 第十節第十節 公司治理及內部控制公司治理及內部控制 .3232 第十一節第十一節 財務報告財務報告 .3636 4 釋義釋義 釋義釋義項目項目 釋義釋義 公司、股份公司、田野股份、母公司 指 田野創新股份有限公司 田野種業 指 廣西田野科技種業股份有限公司 股東大會 指 田野創新股份有限公司股東大會 全國股份轉讓系統公司 指 全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司 主辦券商、國海證券 指 國海證券股份有限公司 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 報告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 管理層 指 公司董事、監事及高級管理人員 高

4、級管理人員 指 公司總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書 會計師事務所 指 中興華會計師事務所（特殊普通合伙）海南達川 指 海南達川食品有限公司 田野銷售 指 海南田野果飲食品銷售有限公司 田野農業 指 廣西田野創新農業科技有限公司 愛斯曼 指 湖北愛斯曼食品有限公司 農谷生物 指 湖北田野農谷生物科技有限公司 農谷果蔬 指 湖北田野創新農谷果蔬有限公司 香流湖投資 指 廣西香流湖旅游產業投資有限公司 秋銀大通 指 北京秋銀大通投資管理中心 勐海茶業 指 勐海志存高遠茶業有限公司 工投曌辰 指 工投曌辰投資管理有限公司 5 第一節第一節 聲明與提示聲明與提示【聲明】公司控股股東、實際控制人、

5、董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司負責人姚玖志、主管會計工作負責人饒貴忠及會計機構負責人（會計主管人員）饒貴忠保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。中興華會計師事務所（特殊普通合伙）對公司出具了標準無保留意見的審計報告。本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。事項事項 是或否是或否 是否存在董事、監事、高級管理人員對年度報告內容異議事項或無法保證其真實、準確、完整 是 否

6、是否存在未出席董事會審議年度報告的董事 是 否 是否存在豁免披露事項 是 否 【重要風險提示表】【重要風險提示表】重要風險事項名稱重要風險事項名稱 重要風險重要風險事項事項簡要簡要描述描述 一、公司治理風險 隨著公司的快速發展,經營規模不斷擴大,業務范圍不斷擴展,人員不斷增加,對公司的治理提出了更高的要求,規范經營能力仍有待檢驗。因此,公司未來經營中存在因內部管理不善,而影響公司持續、穩定、健康發展的風險。二、生產許可、產品質量控制與安全生產風險 公司所處的行業屬于農副食品加工業,其生產過程中的安全問題及產品質量控制問題相當重要,直接決定下游終端產品的食用安全以至于消費者的安全。如果公司未來相

7、關生產許可證換證審查無法通過,或者產品質量控制和安全生產過程中出現重大問題,則會對公司品牌形象、業務開展等產生不利影響,甚至使公司面臨一定的索賠風險。三、稅收優惠政策變動風險 報告期內,公司享受的稅收優惠政策未發生變化,但是不能排除未來本公司產品的稅收優惠政策被調整的可能性。如果稅收優惠政策發生變動,可能對本公司的經營業績產生一定的影響。6 四、市場風險 公司主要產品為熱帶原料果汁、速凍熱帶果蔬。受原料果、進口產品價格波動等因素影響,產品銷售價格有一定的波動,進而導致公司存在銷量和利潤變化所造成的風險。此外,公司還面臨著原料果價格波動從而影響到公司的銷量和利潤,以及國際競爭的風險。五、自然災害

8、 公司已在南寧市邕寧區大規模種植熱帶果蔬,并在湖北省荊門市屈家嶺管理區種植溫帶果蔬,未來如果遇到大旱或洪澇等自然災害,將面臨農作物大面積死亡而造成經濟損失的風險。六、部分房產未辦理權證 截至報告期末,公司尚有部分房產未辦理權證。上述房產均在其自有土地上建設,未辦理相應權證,存在被有關部門認定為違章建筑而處以罰款并被拆除的風險,但前述建筑物大部分為輔助生產設施,不會對公司的生產經營造成實質性障礙。本期重大風險是否發生重大變化：否 7 第二節第二節 公司概況公司概況 一、一、基本信息基本信息 公司中文全稱 田野創新股份有限公司 英文名稱及縮寫 Tianye Innovation Corporati

9、on 證券簡稱 田野股份 證券代碼 832023 法定代表人 姚玖志 辦公地址 北海市合浦縣工業園區創業大道 二、二、聯系方式聯系方式 董事會秘書或信息披露事務負責人 張輝 職務 董事會秘書 電話 0779-7107086 傳真 0779-7106091 電子郵箱 公司網址 聯系地址及郵政編碼 北海市合浦縣工業園區創業大道 536100 公司指定信息披露平臺的網址 公司年度報告備置地 北海市合浦縣工業園區創業大道 三、三、企業信息企業信息 股票公開轉讓場所 全國中小企業股份轉讓系統 成立時間 2007 年 1 月 23 日 掛牌時間 2015 年 2 月 13 日 分層情況 基礎層 行業（掛牌

10、公司管理型行業分類）C 制造業-13 農副食品加工業-137 蔬菜、水果和堅果加工-1372水果和堅果加工 主要產品與服務項目 熱帶果蔬的加工,主要產品包括熱帶原料果汁、速凍熱帶果蔬等 普通股股票轉讓方式 做市轉讓 普通股總股本（股）240,000,000 優先股總股本（股）0 做市商數量 4 控股股東 無 實際控制人及其一致行動人 姚麟皓、姚久壯、姚玖志兄弟三人 8 四、四、注冊情況注冊情況 項目項目 內容內容 報告期內報告期內是否變更是否變更 統一社會信用代碼 914505007968370834 否 注冊地址 北海市合浦縣工業園區創業大道 否 注冊資本 240,000,000.00 否

11、五、五、中介機構中介機構 主辦券商 國海證券 主辦券商辦公地址 廣西自治區南寧市濱湖路 46 號 報告期內主辦券商是否發生變化 否 會計師事務所 中興華會計師事務所（特殊普通合伙）簽字注冊會計師姓名 皇甫少卿、鄭小強 會計師事務所辦公地址 北京市西城區阜外大街 1 號四川大廈東座 15 層 六、六、自愿自愿披露披露 適用不適用 七、七、報告期后更新情況報告期后更新情況 適用 不適用 公司股票交易方式于 2020 年 4 月 20 日起由做市交易方式變更為集合競價交易方式。9 第三節第三節 會計數據和會計數據和財務指標摘要財務指標摘要 一、盈利能力盈利能力 單位：元 本期本期 上年同期上年同期

12、增減比例增減比例%營業收入 290,342,840.35 258,435,753.75 12.35%毛利率%27.04%29.62%-歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 24,320,919.42 23,932,972.24 1.62%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 16,547,297.21 19,450,234.35-14.92%加權平均凈資產收益率%（依據歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算）3.31%3.34%-加權平均凈資產收益率%（歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤計算）2.25%2.72%-基本每股收益 0.10 0.10 0%二、償債能力償債能力 單位：元 本期期

13、末本期期末 本期期初本期期初 增減比例增減比例%資產總計 1,002,672,042.15 946,460,995.75 5.94%負債總計 255,177,891.85 223,287,764.87 14.28%歸屬于掛牌公司股東的凈資產 747,494,150.30 723,173,230.88 3.36%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產 3.11 3.01 3.32%資產負債率%（母公司）16.43%17.57%-資產負債率%（合并）25.45%23.59%-流動比率 1.97 2.64-利息保障倍數 4.97 12.78-三、營運情況營運情況 單位：元 本期本期 上年同期上年同期 增減比

14、例增減比例%經營活動產生的現金流量凈額 66,009,911.94 51,012,611.08 29.40%應收賬款周轉率 5.73 5.31-存貨周轉率 4.25 3.55-10 四、成長情況成長情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%總資產增長率%5.94%7.37%-營業收入增長率%12.35%27.22%-凈利潤增長率%1.62%-43.13%-五、股本情況股本情況 單位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增減比例增減比例%普通股總股本 240,000,000 240,000,000-計入權益的優先股數量 -計入負債的優先股數量 -六、非經常性非經常性損益損益 單位：

15、元 項目項目 金額金額 非流動資產處置損益，包括已計提資產減值準備的沖銷部分-15,743.46 計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外）8,289,926.24 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 71,684.14 非經常性損益合計非經常性損益合計 8,345,866.92 所得稅影響數 572,244.71 少數股東權益影響額（稅后）非經

16、常性非經常性損益凈額損益凈額 7,773,622.21 11 七、補充財務補充財務指標指標 適用不適用 八、會計數據追溯調整或重述情況會計數據追溯調整或重述情況 會計政策變更會計差錯更正其他原因不適用 單位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）調整重述前調整重述前 調整調整重述后重述后 調整重述前調整重述前 調整重述后調整重述后 應收票據及應收賬款 42,295,833.29 0.00 55,176,877.56 應收票據 0.00 0.00 217,100.00 應收賬款 0.00 42,295,833.29 54,959,777

17、.56 應付票據及應付賬款 15,537,891.19 0.00 28,325,710.25 應付賬款 0.00 15,537,891.19 28,325,710.25 其他應付款 3,787,778.19 2,930,036.25 長期借款 30,000,000.00 30,857,741.94 12 第四節第四節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、一、業務業務概要概要 商業模式商業模式 公司專業從事熱帶果蔬的加工,主要產品包括熱帶原料果汁、速凍熱帶果蔬等。(一)種植模式:公司主要采取統一種植和銷售,農戶分散管理的種植模式。熱帶水果尤其是西番蓮、火龍果等種植投入和技術要求較高,農戶受制于

18、資金和技術很難大面積種植。公司通過發揮資金優勢和技術優勢,統一進行土地平整、種苗培育和規?；N植。種植完成后由農戶包片負責修枝、施藥、施肥等日常管理,公司統一提供農機具、肥料、農藥和技術指導。水果成熟后由公司統一組織采摘和對外銷售。(二)采購模式:公司的原料果蔬采購對象包括自有基地、自然人和進口等。公司主要從自然人供應商處采購原料果。公司的自然人供應商具備一定的種植面積、資金實力和銷售渠道,與合作種植戶、運輸、裝卸人員等有穩定的合作關系。公司 2015 年開始從出口國加工企業和水果進出口貿易商行進口榴蓮開發速凍榴蓮、榴蓮凍干等產品。(三)生產模式:公司采取季產年銷、以銷定產的生產方式。公司銷售

19、部門根據年度經營計劃、預計需求量和價格、客戶要求產品品質和交貨時間等制定銷售計劃，報總經理辦公會,經生產部、采購部、財務部等相關部門討論后制定生產計劃，并向生產部門下達。日常生產中,生產部與品控部、采購部、財務部根據原料價格、生產能力及工藝流程等共同制定月計劃、周計劃,并進行相應的生產調度、管理和控制,及時處理訂單在執行過程中的相關問題,以達到對成本控制、產品質量和計劃完成率等方面的考核要求。此外,公司部分速凍果蔬委托外協單位進行生產加工。(四)銷售模式:公司的銷售主要采取直銷模式。公司原料果汁主要客戶為飲料生產企業。公司的速凍果蔬主要客戶為食品加工企業,客戶具備一定的冷鏈配送和加工能力,能夠

20、對速凍果蔬進行存儲、分裝、加工等處理,再行銷售給烘焙、餐飲、乳業等最終用戶。公司的鮮果客戶主要為農產品流通服務企業、自然人等。報告期內,公司的商業模式未發生變化。報告期后至報告披露日,公司的商業模式未發生變化。報告期內變化情況：報告期內變化情況：事項事項 是或是或否否 所處行業是否發生變化 是 否 主營業務是否發生變化 是 否 主要產品或服務是否發生變化 是 否 13 客戶類型是否發生變化 是 否 關鍵資源是否發生變化 是 否 銷售渠道是否發生變化 是 否 收入來源是否發生變化 是 否 商業模式是否發生變化 是 否 二、二、經營情況回顧經營情況回顧(一一)經營經營計劃計劃 2019 年，公司原

21、料果汁類產品銷售收入穩步上升，芒果漿、百香果汁等產品市場占有率持續提高，椰子水、荔枝汁等產品銷售快速增長；速凍類產品、鮮榴蓮業務銷售收入保持穩定；田野農谷科技園項目主要生產線投入試產，果汁飲料、果脯果干銷售收入大幅增加。(二二)財務分析財務分析 1.1.資產負債結構分析資產負債結構分析 單位：元 項目項目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末與本本期期末與本期期初金額變期期初金額變動比例動比例%金額金額 占總資產占總資產的的比重比重%金額金額 占總資產占總資產的的比重比重%貨幣資金 257,597,234.88 25.69%219,674,020.33 23.21%17.26%應收票據

22、-應收賬款 59,111,551.42 5.90%42,291,866.25 4.47%39.77%預付款項 2,131,373.39 0.21%3,321,692.49 0.35%-35.83%其他應收款 1,225,110.16 0.12%10,166,089.03 1.07%-87.95%存貨 50,593,198.72 5.05%49,148,296.79 5.19%2.94%投資性房地產-長期股權投資 17,758,310.00 1.77%18,924,216.78 2.00%-6.16%固定資產 320,015,617.97 31.92%238,320,812.64 25.18%3

23、4.28%在建工程 129,213,004.74 12.89%204,547,782.04 21.61%-36.83%無形資產 85,540,938.13 8.53%87,382,181.47 9.23%-2.11%短期借款 114,084,728.03 11.38%101,000,000.00 10.67%12.96%應付賬款 34,101,254.97 3.4%15,537,292.90 1.64%119.48%預收款項 2,692,363.10 0.27%1,637,963.44 0.17%64.37%一年到期的非流動負債 31,657,741.94 3.16%-0.00%-長期借款-0

24、%30,000,000.00 3.17%-100%遞延收益 61,326,677.13 6.12%65,108,098.02 6.88%-5.81%資產總計 1,002,672,042.15 100.00%946,460,995.75 100.00%5.94%14 資產負債項目重大變動原因資產負債項目重大變動原因：1、應收賬款：2019 年底應收賬款較上年增加 39.77%，主要原因是部分下游行業優質客戶對公司原料果汁需求量增加，公司 2019 年原料果汁銷售收入增幅超過 20%，公司給予優質客戶的信用付款條件優于其他客戶。2、固定資產、在建工程：2019 年底固定資產較上年增加 34.28%

25、，在建工程較上年減少 36.83%，主要原因為將田野農谷科技園項目中已達到可使用狀態的部分房屋建筑物、設備等轉入固定資產。3、預付賬款：2019 年較上年減少 35.83%，主要原因是預付款的貨物都已到貨，年底未有大規模預付采購項目。4、其他應收款：2019 年其他應收款較上年減少 87.95%，主要原因是尚未結清的往來款減少。5、應付賬款：2019 年底應付賬款較上年增加 119.48%，主要原因為受季節和結算因素影響，2019年四季度原料果采購金額 2617.57 萬元，較上年同期 1224.62 萬元大幅增加。6、預收款項：2019 年底預收賬款較上年增加 64.37%，主要原因為預收鮮

26、活果汁等客戶款項較上年大幅增加。7、一年內到期的非流動負債、長期借款：荊門屈家嶺城鄉建設投資有限公司 2018 年委托中國農業銀行股份有限公司五三農場支行向公司下屬子公司湖北田野農谷生物科技有限公司發放的信用貸款 3000 萬元，期限兩年，截至 2019 年底該借款離到期日不足一年，農谷生物將長期借款本金及利息轉入一年內到期的非流動負債列報。2.2.營業情況營業情況分析分析(1)(1)利潤構成利潤構成 單位：元 項目項目 本期本期 上年同期上年同期 本期與上年同本期與上年同期金額變動比期金額變動比例例%金額金額 占營業占營業收入的收入的比重比重%金額金額 占營業占營業收入的收入的比重比重%營業

27、收入 290,342,840.35-258,435,753.75-12.35%營業成本 211,831,531.96 72.96%181,881,408.84 70.38%16.47%毛利率 27.04%-29.62%-銷售費用 17,683,051.72 6.09%10,201,050.97 3.95%73.35%管理費用 30,361,588.54 10.46%31,610,822.64 12.23%-3.95%研發費用 1,598,659.44 0.55%1,730,762.09 0.67%-7.63%財務費用 5,801,293.33 2.00%1,768,117.26 0.68%22

28、8.11%信用減值損失-1,653,488.87-0.57%-資產減值損失-196,161.35-0.07%-254,053.19-0.10%-22.79%其他收益 6,779,495.52 2.33%5,949,486.80 2.30%13.95%投資收益 530,093.22 0.18%-3,219,330.68-1.25%-116.47%公允價值變動收益-資產處置收益-12,202.60 0%-2,200,916.61-0.85%-99.45%匯兌收益-15 營業利潤 24,824,792.80 8.55%27,531,538.67 10.65%-9.83%營業外收入 974,270.2

29、7 0.34%352,639.75 0.14%176.28%營業外支出 115,696.27 0.04%598,904.51 0.23%-80.68%凈利潤 24,320,919.42 8.38%23,932,972.24 9.26%1.62%項目重大變動原因項目重大變動原因：1、營業收入：2019 年營業收入較上年增加 12.35%，主要原因一是原料果汁銷售收入穩步提升，二是果汁飲料、果脯果干銷售收入快速增長。2、銷售費用：2019 年銷售費用較上年增加 73.35%，主要原因是 2019 年公司支付七百余萬元聘請明星代言自有品牌三合口系列果脯果干產品。3、財務費用：2019 年財務費用較上

30、年增加了 228.11%，主要原因是 2018 年底至 2019 年初?？谵r村商業銀行股份有限公司陸續向海南達川發放貸款合計 7500 萬元。4、信用減值損失、資產減值損失：2019 年信用減值損失、資產減值損失金額較上年變動較大，主要原因為會計政策變更導致壞賬損失列報項目變動。2019 年壞賬損失較上年大幅增加，主要原因為截至 2019 年底應收賬較上年有所增加。5、投資收益：2019 年投資收益較上年大幅增加，主要原因為公司對天津方富田野投資中心（有限合伙）投資形成的收益。6、資產處置收益：2019 年資產處置損失較上年大幅減少，主要原因為 2019 年基本未處置生物資產、固定資產等長期資

31、產。7、營業外收入：2019 年營業外收入較上年增加 62.16 萬元，主要原因為 2019 年公司及下屬子公司收到旅游產業獎勵金、納稅獎勵金等計入當期損益的政府補助合計金額 81 萬元。8、營業外支出：2019 年營業外支出較上年大幅減少，主要原因為 2019 年流動資產報廢損失較上年大幅減少。(2)(2)收入收入構構成成 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期上期金額金額 變動比例變動比例%主營業務收入 290,342,840.35 258,435,753.75 12.35%其他業務收入 0.00 0.00 0.00%主營業務成本 211,831,531.96 181,881,408.

32、84 16.47%其他業務成本 0.00 0.00 0.00%按產品分類分析按產品分類分析：適用不適用 單位：元 類別類別/項目項目 本期本期 上年同期上年同期 本期與上年同本期與上年同期金額變動比期金額變動比例例%收入金額收入金額 占營業占營業收入的收入的收入金額收入金額 占營業收入占營業收入 16 比比重重%的比重的比重%原料果汁 128,123,653.63 44.13%103,217,845.09 39.94%24.13%速凍果蔬 48,310,011.68 16.64%48,377,896.55 18.72%-0.14%鮮果 14,629,684.92 5.04%15,421,293

33、.00 5.97%-5.13%其他 99,279,490.12 34.19%91,418,719.11 35.37%8.60%合計 290,342,840.35 100%258,435,753.75 100%12.35%按區域分類分析按區域分類分析：適用 不適用 收入構成變動的原因：收入構成變動的原因：2019 年公司原料果汁收入穩步增長，主要原因為芒果漿、百香果汁等產品穩步增長，椰子水、荔枝汁等產品銷售快速增長。鮮果業務受公司調整流轉土地和種植布局等因素影響，香蕉、菠蘿、火龍果等品種產量有所下降，業務收入略有減少。速凍果蔬、其他業務收入保持穩定。(3)(3)主要客戶情況主要客戶情況 單位：元

34、 序號序號 客戶客戶 銷售金額銷售金額 年度銷售占年度銷售占比比%是否存在關聯關系是否存在關聯關系 1 廣東南豐行農業投資有限責任公司 66,436,018.36 22.88%否 2 農夫山泉（注）35,614,214.62 12.27%否 3 鮮活果汁（注）19,806,712.02 6.82%否 4 可口可樂（注）12,432,806.65 4.28%否 5 上海肇億商貿有限公司 9,972,382.21 3.43%否 合計合計 144,262,133.86 49.68%-注：注：鮮活果汁、農夫山泉、可口可樂等客戶實施集中采購，上述銷售金額包含納入其集中采購的關聯方。(4)(4)主要供應商

35、情況主要供應商情況 單位：元 序號序號 供應商供應商 采購金額采購金額 年度采購占年度采購占比比%是否存在關聯關系是否存在關聯關系 1 敬林實業（深圳）有限公司 41,555,379.33 18.55%否 2 深圳市時匯達進出口有限公司 38,759,921.80 17.30%否 3 雷大程 14,002,905.00 6.25%否 4 陳鋒 13,829,330.00 6.17%否 5 吳長輝 13,361,027.00 5.96%否 合計合計 121,508,563.13 54.23%-3.3.現金流量狀況現金流量狀況 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期金額上期金額 變動比例變動比

36、例%17 經營活動產生的現金流量凈額 66,009,911.94 51,012,611.08 29.40%投資活動產生的現金流量凈額-43,164,041.96-99,388,111.81-56.57%籌資活動產生的現金流量凈額 19,270,569.27 51,983,921.20-62.93%現金流量分析現金流量分析：1、經營活動產生的現金流量凈額：2019 年經營活動產生的現金流量凈額較上年增加 1,499.73 萬元即 29.40%，主要原因一是 2019 年購買商品、接受勞務支付的現金較上年減少 989.01 萬元；二是2019 年支付的各項稅費較上年減少 594.61 萬元。2、投

37、資活動產生的現金流量凈額：2019 年投資活動產生現金流量凈額較上年減少 5,622.41 萬元即 56.57%，主要原因 2019 年公司購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金較上年減少6,880.88 萬元。3、籌資活動產生的現金流量凈額：2019 年籌資活動產生的現金流量凈額較上年減少 3,271.34 萬元即 62.93%，主要原因 2019 年償還債務支付的現金較上年增加 3,500 萬元。(三三)投資狀況投資狀況分分析析 1 1、主要主要控股子公司、參股公司情況控股子公司、參股公司情況 全資子公司：海南達川食品有限公司 2019 年海南達川實現營業收入 98,473,774

38、.82 元，營業成本為 66,073,590.86 元，實現營業利潤為13,775,337.08元，凈利潤 12,600,474.12 元。全資子公司：廣西田野創新農業科技有限公司 2019 年田野農業實現營業收入 18,819,539.00 元，營業成本為 9,269,301.12 元，實現營業利潤為 5,670,687.45 元，凈利潤 6,335,010.25 元。全資子公司：海南田野果飲食品銷售有限公司 2019 年田野果飲實現營業利潤為-347,992.36 元，凈利潤-348,328.45 元。全資子公司：湖北愛斯曼食品有限公司 2019 年湖北愛斯曼實現營業收入 72,727.2

39、6 元，營業成本為 43,684.88 元，實現營業利潤為1,540,784.97 元，凈利潤 1,540,784.97 元。全資子公司：湖北田野農谷生物科技有限公司 2019 年田野農谷實現營業收入 80,362,980.25 元，營業成本為 69,315,934.00 元，實現營業利潤為 2,039,375.70 元，凈利潤 2,016,358.81 元。全資子公司：湖北田野創新農谷果蔬有限公司 18 2019 年田野農谷果蔬實現營業收入 784,768.68 元，營業成本為 758,545.77 元，實現營業利潤為-262,300.99 元，凈利潤-214,798.09 元。參股公司：天

40、津方富田野投資中心（有限合伙）2019 年天津方富實現營業收入 0 元，凈利潤 535,447.70 元。報告期內，公司無處置子公司的情況。2 2、合并財務報表的合并范圍內是否包含私募基金管理人、合并財務報表的合并范圍內是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非標準審計意見說明非標準審計意見說明 適用 不適用 (五五)會計政策、會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正會計估計變更或重大會計差錯更正 適用 不適用 本公司自 2019 年 1 月 1 日起執行財政部 2017 年修訂的企業會計準則第 22 號-金融工具確認和計量、企業會計準則第 23 號-金融資產轉移和企業會計準則第 24 號-套

41、期會計、企業會計準則第 37 號-金融工具列報（以上四項統稱），于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具確認和計量與新金融工具準則要求不一致的，本公司按照新金融工具準則的要求進行銜接調整。涉及前期比較財務報表數據與新金融工具準則要求不一致的，本公司未調整可比期間信息，執行新金融工具準則對本公司本期期初資產負債表無影響。財政部于 2019 年 4 月 30 日發布了關于修訂印發 2019 年度一般企業財務報表格式的通知（財會20196 號），對一般企業財務報表格式進行了修訂，拆分部分資產負債表項目和調整利潤表項目等。本公司已經根據新的企業財務報表格式的要求編制財務報表，財務報表的列報項目因

42、此發生變更的，已經按照企業會計準則第 30 號財務報表列報等的相關規定，對可比期間的比較數據進行調整。三、三、持續持續經營經營評價評價 1、公司具有持續穩定的營運記錄（1）營業收入持續穩定 2019 年度實現的營業收入為 29,034.28 萬元，比 2018 年度增加了 12.35%。田野農谷科技園項目主要生產線已基本建成并投入試產，公司營業收入將持續增長。（2）公司持續盈利 19 2019 年度公司凈利潤為 2,432.09 萬元，與上年基本持平。2019 年公司經營活動產生的現金流量凈額為 6,600.99 萬元，現金流狀況良好。2、財務結構良好，具有較強的籌資能力 2019 年末公司的

43、資產負債率為 25.45%，資本結構穩健，融資渠道暢通。3、行業發展趨勢良好 隨著人民生活水平的提高和健康、安全意識的進一步增強，人們對熱帶果蔬產品的消費需求日益高漲。未來我國果蔬產品消費將持續增長，產品多樣化、差異化程度將進一步提升。4、公司的市場競爭優勢（1）銷售渠道優勢 公司經過多年經營，在行業內建立了良好的口碑，與下游企業形成了穩定的合作關系，成為了農夫山泉、可口可樂、匯源果汁、娃哈哈、健力寶、德樂等國內外的眾多知名企業的供應商，具有較強的渠道優勢。（2）原料果蔬優勢 原料果蔬決定了熱帶果蔬加工企業的產量、品質和加工成本。公司在與供應商的多年合作中堅持誠實守信，與供應商之間建立了穩定的

44、合作關系。5、公司核心優勢（1）研發和自主創新優勢 公司通過研發和自主創新，掌握了加工甘蔗汁、西番蓮汁、菠蘿汁等核心技術，取得多項發明及實用新型專利，生產的果汁口感好、色澤鮮、成本低。公司積極參與下游客戶產品創新，根據下游客戶要求的色澤和口感研發新的原料果汁配方，并開始為下游客戶提供混合果汁和主劑。（2）生產效率較高 公司掌握多種熱帶果蔬加工技術，并擁有果汁、速凍、凍干、果脯等不同產品線，全年均有適宜加工的原料果蔬集中上市，設備使用率和人員排班率較高，能夠有效降低公司的生產成本。報告期內，公司未發生影響持續經營能力的事項。四、四、風險風險因素因素 (一一)持續到本年度的持續到本年度的風險因素風

45、險因素 1、公司治理風險 公司雖然已經建立了現代企業管理制度并開始實行，但隨著公司的快速發展，經營規模不斷擴大，20 業務范圍不斷擴展，人員不斷增加，對公司的治理提出了更高的要求，規范經營能力仍有待檢驗。因此，公司未來經營中存在因內部管理不善，而影響公司持續、穩定、健康發展的風險。應對措施:公司將不斷完善公司的管理制度并堅決貫徹執行，未來也將不斷引進具備行業管理能力的人才，保證公司制度的執行，為公司的健康穩定發展提供良好環境。2、生產許可、產品質量控制與安全生產風險 公司所處的行業屬于農副食品加工業，其生產過程中的安全問題及產品質量控制問題相當重要，直接決定下游終端產品的食用安全以至于消費者的

46、安全。公司主要產品的生產需要獲得食品生產許可證，該許可證的有效期為三年。應對措施：為保證產品質量與安全生產，公司在多方面采取措施，包括設立品控部門，建立完善的質量控制體系，明確每個生產環節的質量責任，設置安全生產專員，制定了質量體系管理文件等；公司配備充足的品質檢測人員和檢測設備，檢測手段齊全。3、稅收優惠政策變動風險 公司及其子公司在增值稅、企業所得稅、土地使用稅和房產稅上享受稅收優惠政策。公司享受的稅收優惠政策暫時未發生變化，但是不能排除未來本公司產品的稅收優惠政策被調整的可能性。如果稅收優惠政策發生變動，可能對本公司的經營業績產生一定的影響。應對措施：公司將通過不斷研發創新增強公司的盈利

47、能力，以盡量減小未來稅收優惠政策變動對公司產生的影響。4、市場風險（1）銷售價格波動風險 公司主要產品為熱帶原料果汁、速凍熱帶果蔬。受原料果、進口產品價格波動等因素影響，產品銷售價格有一定的波動。應對措施:公司盡量在果蔬集中上市季節依據果蔬豐歉情況和采購價與下游客戶商定銷售價格和銷售量，從而降低銷售價格波動風險；通過擴充產品線避免單一果蔬產品銷售價格波動對公司經營造成重大影響，分散銷售價格波動風險。（2）原料果采購價格影響公司利潤的風險 公司主要向種植大戶采購菠蘿、芒果、甘蔗、香蕉、甜玉米等熱帶果蔬。熱帶果蔬對環境的依賴性較強，受自然災害、農戶種植預期等因素影響，公司原料果采購價格存在波動。應

48、對措施：公司通過提升產品質量和服務能力，提高下游客戶對公司的依賴度，轉嫁原料采購價格波動風險。公司通過擴大原料采購地域，增加供應商數量，分散原料采購價格波動的風險。21 （3）國際競爭風險 泰國、印度尼西亞、印度和菲律賓等東南亞國家盛產熱帶果蔬，其產品主要出口歐美發達國家，生產技術和產品質量均取得了較大的提高，部分企業生產技術及產品質量已經優于國內企業。雖然國內的熱帶果蔬加工產品在價格、質量穩定性、供應及時性等方面優于進口產品，從東南亞國家進口產品在國內市場占比不大，但不排除未來進口產品價格下降而帶來的競爭風險。應對措施:公司將通過不斷研發創新增強自身的競爭力，以應對未來可能面對的新的競爭對手

49、。5、自然災害風險 公司已在南寧市邕寧區大規模種植熱帶果蔬，并在湖北省荊門市屈家嶺管理區流轉土地，未來如果遇到大旱或洪澇等自然災害，將面臨農作物大面積死亡而造成經濟損失的風險。應對措施：公司加大種植投入，建設水肥一體化滴灌、噴淋、溫室大棚等現代農業設施，提高抵御自然災害風險能力。6、部分房產未辦理權證 截至報告期末,公司尚有部分房產未辦理權證。上述房產均在其自有土地上建設,未辦理相應權證,存在被有關部門認定為違章建筑而處以罰款并被拆除的風險,但前述建筑物大部分為輔助生產設施,不會對公司的生產經營造成實質性障礙。應對措施：公司實際控制人已經就此出具相應承諾函，承諾因上述建筑物未辦理規劃建設手續而

50、導致公司被有關部門給予罰款，或被認定為違章建筑而予以拆除，由此造成的所有直接及間接損失，包括但不限于罰款、建設成本、拆除費用、停產損失等，均由實際控制人承擔。(二二)報告期內新增的風險因素報告期內新增的風險因素 無 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、重重要要事事項項索引索引 事項事項 是或是或否否 索引索引 是否存在重大訴訟、仲裁事項 是 否 五.二.(一)是否存在對外擔保事項 是 否 是否存在股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產的情況 是 否 是否對外提供借款 是 否 是否存在日常性關聯交易事項 是 否 22 是否存在偶發性關聯交易事項 是 否 五.二.(二)是否存在經股東大會審議過

51、的收購、出售資產、對外投資事項或者本年度發生的企業合并事項 是 否 是否存在股權激勵事項 是 否 是否存在股份回購事項 是 否 是否存在已披露的承諾事項 是 否 五.二.(三)是否存在資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的情況 是 否 五.二.(四)是否存在被調查處罰的事項 是 否 是否存在失信情況 是 否 是否存在破產重整事項 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事項 是 否 二、二、重要事項重要事項詳情（如事項存在選擇以下表格填列）詳情（如事項存在選擇以下表格填列）(一一)重大重大訴訟、仲裁事項訴訟、仲裁事項 1 1、報告期內發生的訴訟、仲裁事項報告期內發生的訴訟、仲裁事項 報告期內發生的

52、訴訟、仲裁事項涉及的累計金額是否占凈資產 10%及以上 是 否 2、以臨時公告形式披露且在報告期內未結案件的重大、以臨時公告形式披露且在報告期內未結案件的重大訴訟、仲裁訴訟、仲裁事項事項 適用 不適用 3 3、以臨時公告形式披露且在報告期內結案的以臨時公告形式披露且在報告期內結案的重大重大訴訟、仲裁訴訟、仲裁事項事項 適用 不適用 (二二)報告期內報告期內公司發生的公司發生的偶發性偶發性關聯交易關聯交易情況情況 單位：元 關聯方關聯方 交易內容交易內容 審議金額審議金額 交易金額交易金額 是否履行是否履行必要必要決決策程序策程序 臨時臨時報告披露時間報告披露時間 姚玖志 關聯擔保 75,000

53、,000 75,000,000 已事前及時履行 2018 年 12 月 17 日 農谷生物科技 關聯擔保 75,000,000 75,000,000 已事前及時履行 2018 年 12 月 17 日 偶發性關聯交易的必要性偶發性關聯交易的必要性、持續性以及對公司生產經營的影響持續性以及對公司生產經營的影響：為支持企業的正常經營，姚玖志為海南達川的銀行貸款進行連帶責任擔保，農谷生物為海南達川的銀行貸款進行抵押擔保，均不存在損害公司和公司股東利益的情形。上述關聯交易已于 2018 年 12月 15 日經第三屆董事會第一次會議審議通過，并于 2019 年 1 月 2 日經 2019 年第一次臨時股東

54、大會會議審議通過。23 (三三)承諾事項的履行情況承諾事項的履行情況 承諾主體承諾主體 承諾開始承諾開始日期日期 承諾承諾結束結束日期日期 承諾來源承諾來源 承諾類型承諾類型 承諾承諾具體內容具體內容 承諾承諾履行情履行情況況 實 際 控 制人 或 控 股股東 2016 年 9月 20 日 發行 同業競爭承諾 其他（避免同業競爭的承諾）正在履行中 其他股東 2016 年 9月 20 日 發行 其他承諾（避免關聯易的承諾）其他（避免關聯交易的承諾）正在履行中 董監高 2016 年 9月 20 日 發行 其他承諾（避免關聯交易的承諾）其他（避免關聯交易的承諾）正在履行中 承諾事項詳細情況：承諾事項

55、詳細情況：1、公司實際控制人姚玖志、姚麟皓、姚久壯出具了避免同業競爭的承諾函，承諾將不直接或間接經營任何與公司經營的業務構成競爭或可能構成競爭的業務，也不參與投資任何與公司生產的產品或經營的業務構成競爭或可能構成競爭的其他企業；如果未能履行上述承諾而給公司造成損失的，愿意承擔由于違反上述承諾給公司造成的直接、間接的經濟損失、索賠責任及額外的費用支出。2、公司持股 5%以上的股東及公司董事、監事和高級管理人員出具了避免關聯交易的承諾函，承諾將盡可能避免與公司及其控股子公司之間的關聯交易，對于無法避免或者因合理原因發生的關聯交易，將嚴格遵守公司法等有關法律、法規、規范性文件及公司章程的規定，遵循等

56、價、有償、公平交易的原則，履行合法程序并訂立相關協議或合同，及時進行信息披露，保證關聯交易的公允性。報告期內，各承諾人嚴格遵守上述承諾，未出現違反承諾的情形。(四四)被被查封、查封、扣押扣押、凍結或者被抵押、質押的資產情況、凍結或者被抵押、質押的資產情況 單位：元 資產名稱資產名稱 資產類別資產類別 權利受限權利受限類型類型 賬面價值賬面價值 占總資產的占總資產的比例比例%發生原因發生原因 其他貨幣資金 貨幣資金 質押 767,666.71 0.08%貸款保證金 固定資產 固定資產 抵押 129,749,116.28 12.94%抵押借款 無形資產 無形資產 抵押 19,615,568.22

57、1.96%抵押借款 總計總計-150,132,351.21 14.98%-24 第六節第六節 股本變動股本變動及股東情況及股東情況 一、一、普通股普通股股本股本情況情況 (一一)普通股普通股股本結構股本結構 單位：股 股份性質股份性質 期初期初 本期變動本期變動 期末期末 數量數量 比例比例%數量數量 比例比例%無限售條件股份 無限售股份總數 195,336,750 81.39%322,500 195,659,250 81.52%其中：控股股東、實際控制人 22,375,250 9.32%-2,439,500 19,935,750 8.31%董事、監事、高管 2,257,500 0.94%-2

58、,000,000 257,500 0.11%核心員工 0 0%0 0 0%有限售條件股份 有限售股份總數 44,663,250 18.61%-322,500 44,340,750 18.48%其中：控股股東、實際控制人 37,890,750 15.79%-322,500 37,568,250 15.65%董事、監事、高管 6,772,500 2.82%0 6,772,500 2.82%核心員工 0 0%0 0 0%總股本總股本 240,000,000-0 240,000,000-普通股股東人數普通股股東人數 470 股本結構變動情況：股本結構變動情況：適用 不適用 (二二)普通股普通股前前十名

59、十名股東情況股東情況 單位：股 序序號號 股東名稱股東名稱 期初持股數期初持股數 持股變動持股變動 期末持股數期末持股數 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份數量數量 期末期末持有持有無無限售股份數限售股份數量量 1 姚玖志 42,711,000 0 42,711,000 17.80%31,890,750 10,820,250 2 秋銀大通 10,000,000 0 10,000,000 4.17%0 10,000,000 3 張義敏 9,495,000-145,000 9,350,000 3.90%0 9,350,000 4 勐海茶業 10,175,000-962,0

60、00 9,213,000 3.84%0 9,213,000 5 李青 7,602,000 0 7,602,000 3.17%0 7,602,000 6 單丹 8,500,000-2,000,000 6,500,000 2.71%6,375,000 125,000 7 工投曌辰 0 5,698,000 5,698,000 2.37%0 5,698,000 8 姚麟皓 7,380,000-1,800,000 5,580,000 2.33%5,535,000 45,000 9 楊遠萍 4,526,000-10,000 4,516,000 1.88%0 4,516,000 10 齊曉紅 4,390,0

61、00 146,000 4,536,000 1.89%0 4,536,000 合計合計 104,779,000 927,000 105,706,000 44.06%43,800,750 61,905,250 普通股前五名或持股 10%及以上股東間相互關系說明：姚玖志為公司第一大股東，勐海茶業為姚久壯設立的一人有限責任公司。姚玖志、姚麟皓、25 姚久壯為兄弟關系，為公司實際控制人。李青持有北京秋銀投資管理有限公司 50%股權并擔任其法定代表人，北京秋銀投資管理有限公司系秋銀大通執行事務合伙人。二、二、優先股股本優先股股本基本情況基本情況 適用 不適用 三、三、控股股東控股股東、實際控制人情況、實際

62、控制人情況 是否合并披露：是否合并披露：是 否 (一一)控股控股股東情況股東情況 公司無控股股東。姚玖志為公司第一大股東，截至 2019 年 12 月 31 日，持有 4,271.10 萬股股份，占公司股份總額的 17.80%，其簡歷如下：姚玖志先生 1971 年 5 月出生，中國籍，無境外永久居留權，身份證號碼為 445222197105031*，住所廣西北海市海城區北京路，現任公司董事長。深圳大學行政管理專業大專畢業，經濟師職稱。1995年 9 月至 1997 年 12 月任北海凌志工貿公司副總經理，1998 年 3 月至 2004 年 8 月歷任種業有限副總經理，田野種業董事、副總經理，

63、2004 年 9 月至 2006 年 5 月出國到非洲尼日利亞從事商貿工作，2007年 1 月至 2012 年 8 月任田野食品執行董事并長期兼任總經理，2012 年 9 月至今任田野股份董事長。(二二)實際實際控制控制人人情況情況 姚玖志直接持有田野股份 17.80%的股份，姚麟皓直接持有田野股份 2.33%的股份，姚久壯通過其控制的一人有限公司勐海茶業間接持有田野股份 3.84%的股份。姚玖志、姚麟皓、姚久壯三人通過直接和間接合計持有 5,750.4 萬股股份，占公司股份總額的 23.97%。自 2007 年 1 月 23 日田野食品設立至 2012 年 9 月 25 日整體變更為股份有限

64、公司，姚玖志一直擔任田野食品的執行董事及法定代表人，并長期擔任田野食品總經理職務；2012 年 9 月 25 日至今，姚玖志繼續擔任董事長兼法定代表人。姚玖志對公司發展戰略、經營管理、人事任免等重大事項擁有控制力。姚玖志、姚麟皓和姚久壯于 2012 年 9 月 26 日簽訂了一致行動人協議，三方約定作為一致行動人共同行使重大決策權，包括但不限于表決權、提案權、提名權等與公司密切相關且需經公司董事26 會及股東大會決定的重大經營事項。如三方對審議事項無法達成一致意見的，則最終以姚玖志的意見和表決意向為準。因此，公司由姚玖志、姚麟皓和姚久壯三人共同控制，上述三人為公司的實際控制人，其簡歷如下：姚玖

65、志先生見“第六節之三之（一）第一大股東情況”姚麟皓先生 1967 年 7 月出生，中國籍，無境外永久居留權，身份證號碼為 44522219670725*，現任公司董事，住址廣西北海市海城區。成都科技大學工商管理專業畢業，高級經濟師職稱。1989 年8 月至 1993 年 7 月任深圳永清實業有限公司總經理,1993 年 12 月至 1997 年 9 月任北海凌志工貿公司總經理，1998 年 3 月至今任種業有限及田野種業董事長兼總經理。姚久壯先生 1968 年 6 月出生，中國籍，無境外永久居留權，身份證號碼為 44522219680626*，現住址廣東省深圳市南山區。深圳大學國際金融專業本科

66、畢業，1995 年 9 月至 1997 年 8 月任北海凌志工貿公司副總經理，1998 年 9 月至 2013 年 5 月歷任種業有限副總經理、田野種業董事、副總經理，2013 年 6 月至今任田野農業副總經理。報告期內，公司實際控制人未發生變化。27 第七節第七節 融資及利潤分配融資及利潤分配情況情況 一、一、普通股股票發行及募集資金使用普通股股票發行及募集資金使用情況情況 1、最近兩個會計年度內普通股股票發行情況、最近兩個會計年度內普通股股票發行情況 適用不適用 2、存續至報告期的募集資金使用情況存續至報告期的募集資金使用情況 適用 不適用 二、二、存續至存續至本本期的優先股期的優先股股票

67、股票相關相關情況情況 適用 不適用 三、三、債券債券融資情況融資情況 適用 不適用 四、四、可轉換債券可轉換債券情況情況 適用 不適用 五、五、銀行及非銀行金融機構間接融資發生情況銀行及非銀行金融機構間接融資發生情況 適用 不適用 單位：元 序號序號 貸款貸款方式方式 貸款貸款提供提供方方 貸款貸款提供提供方類型方類型 貸款規模貸款規模 存續期間存續期間 利息利息率率%起始日期起始日期 終止日終止日期期 1 銀行貸款 中國工商銀行股份有限公司北海南珠支行 抵押 36,000,000.00 2019 年 7月 26 日 2020 年 7月 22 日 4.957%2 銀行貸款 ?？谵r村商業銀行股份

68、有限公司 擔保、抵押 75,000,000.00 2019 年 1月 3 日 2021年12 月 19日 6.80%3 信用借款 摩根大通銀行（中國）有限公司上海分行 信用借款 2,928,894.70 2019 年 9月 6 日 2020 年 4月 9 日 3.76%4 委托貸款 荊門屈家嶺城鄉建設投資有限公司 信用借款 30,000,000.00 2018 年 4月 28 日 2020 年 4月 19 日 7.2%合計合計-143,928,894.70-28 六、六、權益分派情況權益分派情況 （一）報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況（一）報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況 適用適用

69、不適用不適用 報告期內未執行完畢的利潤分配與公積金轉增股本的情況：報告期內未執行完畢的利潤分配與公積金轉增股本的情況：適用 不適用 （二）（二）權益分派預案權益分派預案 適用 不適用 第八節第八節 董董事事、監事、高級管理人員及員工情況、監事、高級管理人員及員工情況 一、一、董事董事、監事、高級管理人員情況、監事、高級管理人員情況 (一一)基本情況基本情況 姓名姓名 職務職務 性性別別 出生年月出生年月 學歷學歷 任職起止日期任職起止日期 是否是否在公在公司領司領取薪取薪酬酬 起始日期起始日期 終止日期終止日期 姚玖志 董事長 男 1971 年 5 月 大專 2019 年 11 月 25 日

70、2022 年 11 月 24 日 是 29 姚麟皓 董事 男 1967 年 7 月 本科 2019 年 11 月 25 日 2022 年 11 月 24 日 否 單丹 董事、總經理 女 1968 年 11 月 大專 2019 年 11 月 25 日 2022 年 11 月 24 日 是 張輝 董事、董事會秘書兼副總經理 男 1980 年 1 月 碩士 2019 年 11 月 25 日 2022 年 11 月 24 日 是 楊真好 董事 男 1969 年 4 月 本科 2019 年 11 月 25 日 2022 年 11 月 24 日 否 莫艷秋 監事 女 1978 年 3 月 大專 2018

71、年 12 月 15 日 2021 年 12 月 14 日 是 朱君明 監事 男 1974 年 10 月 本科 2018 年 12 月 15 日 2021 年 12 月 14 日 是 楊東澤 監事 男 1988 年 2 月 本科 2018 年 12 月 15 日 2021 年 12 月 14 日 否 饒貴忠 財務總監 男 1962 年 4 月 中專 2018 年 12 月 15 日 2021 年 12 月 14 日 是 何振書 副總經理 男 1973 年 12 月 中專 2018 年 12 月 15 日 2021 年 12 月 14 日 是 董事會董事會人數人數：5 監事會監事會人數人數：3 高

72、級管理人員高級管理人員人數：人數：4 董事董事、監事、高級管理人員相互間關系及與控股股東、實際、監事、高級管理人員相互間關系及與控股股東、實際控制人間控制人間關系：關系：董事長姚玖志、董事姚麟皓為兄弟，為公司的實際控制人。除此之外，公司的董事、監事、高級管理人員之間不存在其他相互關系。(二二)持股情況持股情況 單位：股 姓名姓名 職務職務 期初持普通期初持普通股股數股股數 數量變動數量變動 期末持普通期末持普通股股數股股數 期末普通股期末普通股持股比例持股比例%期末期末持有持有股股票期權票期權數量數量 姚玖志 董事長 42,711,000 0 42,711,000 17.8%0 姚麟皓 董事

73、7,380,000-1,800,000 5,580,000 2.33%0 單丹 董事、總經理 8,500,000-2,000,000 6,500,000 2.71%0 饒貴忠 財務總監 400,000 0 400,000 0.17%0 何振書 副總經理 130,000 0 130,000 0.05%0 合計合計-59,121,000-3,800,000 55,321,000 23.06%0 (三三)變變動動情況情況 信息統計信息統計 董事長是否發生變動 是 否 總經理是否發生變動 是 否 董事會秘書是否發生變動 是 否 30 財務總監是否發生變動 是 否 報告期內董事、監事、高級管理人員變動詳

74、細情況：報告期內董事、監事、高級管理人員變動詳細情況：適用 不適用 姓名姓名 期初職務期初職務 變動類型（新任變動類型（新任、換屆換屆、離任）、離任）期末職務期末職務 變動原因變動原因 楊真好 新任 董事 選舉 劉華俊 獨立董事 離任 辭職 郭李錦 獨立董事 離任 辭職 鐘小慧 獨立董事 離任 辭職 報告期內報告期內新任董事、監事、高級管理人員新任董事、監事、高級管理人員簡要職業經歷簡要職業經歷：適用 不適用 楊真好，男，50 歲，中共黨員，本科學歷，高級會計師。2005 年至 2013 年歷任湖北東光電子股份有限公司總會計師、常務副總，2014 年至今歷任湖北農谷實業集團有限責任公司財務總監

75、、總會計師。兼任農谷融資租賃（天津）有限公司董事長、香港尚瑞有限公司董事長、荊門市城市建設投資控股集團有限公司董事等。，二、二、員工情況員工情況 (一一)在職員工（公司在職員工（公司及及控股控股子公司）基本情況子公司）基本情況 按工作性質按工作性質分分類類 期初人數期初人數 期末人數期末人數 行政管理人員 79 57 生產人員 167 187 銷售人員 12 15 技術人員 46 43 財務人員 16 17 員工總計員工總計 320 319 按按教育程度分教育程度分類類 期初人數期初人數 期末人數期末人數 博士 1 0 碩士 3 2 本科 27 24 ?？?86 107 ?？埔韵?203 18

76、6 員工總計員工總計 320 319 (二二)核心員工基本情況及變動情況核心員工基本情況及變動情況 適用不適用 姓名姓名 變動情況變動情況 任職任職 期初持普通股股期初持普通股股數數 數量變動數量變動 期末持普通股股期末持普通股股數數 31 王山 無變動 銷售 0.00 0.00 0.00 蔡光霞 無變動 銷售 0.00 0.00 0.00 范惠林 無變動 采購 0.00 0.00 0.00 陳衛軍 無變動 技術 0.00 0.00 0.00 姚久壯 無變動 經理 0.00 0.00 0.00 劉力剛 無變動 經理 0.00 0.00 0.00 麥建興 無變動 生產 0.00 0.00 0.0

77、0 劉銀霞 無變動 技術 0.00 0.00 0.00 王招坤 無變動 銷售 0.00 0.00 0.00 羅盛浮 無變動 行政 0.00 0.00 0.00 殷林濤 無變動 生產 0.00 0.00 0.00 曲圣智 無變動 行政 0.00 0.00 0.00 鐘文豐 無變動 采購 0.00 0.00 0.00 莫艷秋 無變動 技術 0.00 0.00 0.00 潘志瓊 無變動 技術 0.00 0.00 0.00 龐成玲 無變動 生產 0.00 0.00 0.00 羅新民 無變動 生產 0.00 0.00 0.00 王承國 無變動 生產 0.00 0.0 0.00 趙克福 無變動 采購 0.

78、00 0.00 0.00 郭海 無變動 生產 0.00 0.00 0.00 姚玖國 無變動 生產 0.00 0.00 0.00 羅二龍 無變動 生產 0.00 0.00 0.00 莫能量 無變動 生產 0.00 0.00 0.00 范杏紅 無變動 生產 0.00 0.00 0.00 張熙松 無變動 生產 0.00 0.00 0.00 邱萬華 無變動 技術 0.00 0.00 0.00 吳興福 無變動 技術 0.00 0.00 0.00 郭俠 無變動 生產 0.00 0.00 0.00 黃秋麗 無變動 技術 0.00 0.00 0.00 彭智良 無變動 生產 0.00 0.00 0.00 曾慧先

79、 無變動 行政 0.00 0.00 0.00 韋盛發 無變動 生產 0.00 0.00 0.00 核心員工的變動對公司的影響及應對措施：核心員工的變動對公司的影響及應對措施：適用 不適用 報告期內，核心員工無變動。三、三、報告期報告期后更新情況后更新情況 適用 不適用 32 第九節第九節 行業信息行業信息 是否自愿披露 是 否 第十節第十節 公司治理及公司治理及內部控制內部控制 事項事項 是或否是或否 年度內是否建立新的公司治理制度 是否 投資機構是否派駐董事 是否 監事會對本年監督事項是否存在異議 是否 管理層是否引入職業經理人 是否 會計核算體系、財務管理、風險控制及其他重大內部管理制度本

80、年是否發現重大缺陷 是否 是否建立年度報告重大差錯責任追究制度 是否 一、一、公司治理公司治理 (一一)制度制度與評估與評估 1 1、公司治理公司治理基本基本狀況狀況 2012 年 9 月 25 日股份公司成立時，按照公司法等相關法律法規的要求，建立了由股東大會、董事會、監事會和高級管理人員組成的公司治理結構，建立健全了股東大會、董事會、監事會等相關制度。2014 年度，公司根據公司法、證券法、非上市公眾公司監督管理辦法以及全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司制定的相關法律法規及規范性文件的要求，不斷完善法人治理結構，建立行之有效的內控管理體系，確保公司規范運作。公司已經制定了公司章程、三會議

81、事規則、對外擔保管理制度、對外投資管理制度、關聯交易管理制度、總經理工作細則等規章制度。2016 年度，公司新建立了董事會專門委員會工作細則的議案，以適應設立的董事會專門委員33 會；此外公司還建立了防止控股股東及其關聯方資金占用專項制度、募集資金管理制度，利潤分配管理制度以及承諾管理制度等制度，完善了公司的相關規章制度。2019 年度，公司將董事會改組為五名董事組成，不再設立獨立董事席位，修訂了股東大會議事規則、董事會議事規則、對外擔保管理制度、關聯交易管理制度，廢止了 獨立董事工作制度等。公司股東大會、董事會、監事會的召集、召開、表決程序符合有關法律、法規的要求，且均嚴格按照相關法律法規，

82、履行各自的權利和義務，公司重大生產經營決策、投資決策及財務決策均按照 公司章程及有關內控制度規定的程序和規則進行。截至報告期末，上述機構和人員依法運作，未出現違法、違規現象和重大缺陷，能夠切實履行應盡的職責和義務。2 2、公司公司治理機制是否給所有股東提供治理機制是否給所有股東提供合適合適的保護和的保護和平等權利的平等權利的評估意見評估意見 公司能夠確保全體股東享有法律、法規和公司章程規定的合法權利，享有平等地位，保證所有股東能夠充分行使自己的權利。公司章程及股東大會議事規則中明確規定了股東大會的召集、召開及表決程序、股東的參會資格和對董事會的授權原則等，董事會在報告期內做到認真審議并安排股東

83、大會的審議事項等。3 3、公司重大公司重大決策是否履行規定程序決策是否履行規定程序的的評估意見評估意見 董事會評估認為，公司重要的人事變動、對外投資、融資、擔保等事項均按照公司法、公司章程等相關法律法規履行了規定的程序，公司今后將嚴格按照章程、三會議事規則和公司重大事項規章制度的要求嚴格履行相關決策程序，維護公司、股東和投資者的利益。4 4、公司章程公司章程的的修改情況修改情況 2019 年 10 月，為建立與公司發展階段相適應的治理結構，實現資源配置的有效性，基于效率優先兼顧公平原則，公司將董事會改組為五名董事組成，不再設立獨立董事席位，公司修改了公司章程相關條款。修訂公司章程議案于 201

84、9 年 10 月 14 日經第三屆董事會第四次會議決議審議通過，2019年 10 月 30 日經 2019 年第三次臨時股東大會會議審議通過。(二二)三會三會運作情況運作情況 1 1、三會召開情況三會召開情況 會議類型會議類型 報告期內會議報告期內會議召開召開的的次數次數 經審議經審議的重大事項的重大事項（簡要描述（簡要描述）董事會 5 第三屆董事會第二次會議審議通過2018 年度總經理工作報34 告、2018 年度董事會工作報告、公司 2018 年度財務決算報告、公司 2019 年度財務預算報告、公司及摘要、公司 2018 年度利潤分配預案、關于續聘 2019 年度審計機構、公司 2018

85、年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告、公司控股股東、實際控制人及其關聯方資金占用情況專項審核報告、關于召開公司 2018 年年度股東大會；第三屆董事會第四次會議審議通過關于修改、關于修訂、關于修訂、關于修訂、關于修訂、關于廢止、關于召開公司 2019 年第二次臨時股東大會；第三屆董事會第五次會議審議關于、關于設立募集資金存放專戶并簽署三方監管協議、關于擬修訂、關于簽署附生效條件的、關于實際控制人與投資者簽署關于的補充協議、關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次股票發行相關事宜、關于董事會換屆暨提名楊真好擔任公司董事、關于召開公司2019 年第三次臨時股東大會；第四屆董事會第一次會議審議通過

86、關于選舉公司第四屆董事會董事長 監事會 2 第三屆監事會第二次會議審議通過2018 年度監事會工作報告、公司 2018 年度財務決算報告、公司 2019 年度財務預算報告、公司及摘要、公司 2018 年度利潤分配預案、關于續聘 2019 年度審計機構、公司 2018 年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告的公告、公司控股股東、實際控制人及其關聯方資金占用情況專項審核報告、第三屆監事會第三次會議審議通過田野創新股份有限公司 2019 年半年度報告、關于修訂、關于修訂 股東大會 4 2019 年第一次臨時股東大會審議通過關于為全資子公司海南達川食品有限公司銀行貸款提供擔保；2018 年年度股東大

87、會審議通過2018 年度董事會工作報告、2018 年度監事會工作報告、公司35 2018 年度財務決算報告、公司 2019 年度財務預算報告、公司及摘要、關于續聘 2019 年度審計機構、公司控股股東、實際控制人及其關聯方資金占用情況專項審核報告、公司 2018 年度利潤分配預案；2019 年第二次臨時股東大會審議通過關于修改、關于修訂、關于修訂、關于修訂、關于修訂、關于廢止；2019 年第三次臨時股東大會審議能過關于、關于設立募集資金存放專戶并簽署三方監管協議、關于擬修訂、關于簽署附生效條件的、關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次股票發行相關事宜、關于董事會換屆暨提名楊真好擔任公司董事 2

88、 2、三會的召集三會的召集、召開、表決程序是否、召開、表決程序是否符合符合法律法規法律法規要求要求的評估意見的評估意見 報告期內，股東大會、董事會、監事會的召集、提案審議、通知時間、召開程序、授權、委托、表決和決議等事項均符合法律、行政法規和公司章程的規定。二、二、內部控制內部控制 (一一)監事監事會會就年度內就年度內監督事項的意見監督事項的意見 監事會在報告期內的監督活動中未發現公司存在重大風險事項，監事會對報告期內的監督事項無異議。監事會對董事會編制的定期報告無異議，董事會的編制和審核程序符合法律、行政法規和中國證監會、全國股轉公司的規定，報告的內容能夠真實、準確、完整的反映掛牌公司的實際

89、情況。(二二)公司保持公司保持獨立性、獨立性、自主自主經營能力的說明經營能力的說明 報告期內，公司與第一大股東及實際控制人在業務、人員、資產、機構、財務等方面不存在不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況。(三三)對對重大內部管理制度重大內部管理制度的的評價評價 董事會認為：公司現行的內部控制制度均是依據公司法、公司章程和國家有關法律法規的36 規定，結合公司自身的實際情況制定的，符合現代企業制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于內部控制是一項長期而持續地系統工程，需要根據公司所處行業、經營現狀和發展情況不斷調整、完善。1、關于會計核算體系 報告期內，公司嚴格按照國家法律法規關

90、于會計核算的規定，從公司自身情況出發，制定會計核算的具體細節制度，并按照要求進行獨立核算，保證公司正常開展會計核算工作。2、關于財務管理體系 報告期內，公司嚴格貫徹和落實各項公司財務管理制度，在國家政策及制度的指引下，做到有序工作、嚴格管理，繼續完善公司財務管理體系。3、關于風險控制體系 報告期內，公司緊緊圍繞企業風險控制制度，在有效分析市場風險、政策風險、經營風險、法律風險等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，從企業規范的角度繼續完善風險控制體系。(四四)年度年度報告差錯責任追究制度報告差錯責任追究制度相關情況相關情況 報告期內，公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息等情況。公司信息披

91、露責任人及公司管理層嚴格遵守了上述制度，執行情況良好。第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、審計報告審計報告 是否審計 是 審計意見 無保留意見 審計報告中的特別段落 無 強調事項段 其他事項段持續經營重大不確定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大錯報說明 審計報告編號 中興華審字（2020）第 010110 號 審計機構名稱 中興華會計師事務所（特殊普通合伙）審計機構地址 北京市西城區阜外大街 1 號四川大廈東座 15 層 審計報告日期 2020 年 6 月 5 日 注冊會計師姓名 皇甫少卿、鄭小強 會計師事務所是否變更 否 會計師事務所連續服務年限 4 年 會計師事務所審

92、計報酬 600000.00 元 田野創新股份有限公司全體股東：一、審計意見 37 我們審計了田野創新股份有限公司（以下簡稱“田野股份公司”）財務報表，包括2019年12月31 日的合并及母公司資產負債表，2019年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了田野股份公司2019年12 月31 日合并及母公司的財務狀況以及2019年度合并及母公司的經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務

93、報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于田野股份公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、其他信息 田野股份公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括田野股份公司2018 年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存

94、在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。四、管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估田野股份公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算田野股份公司、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督田野股份公司的財務報告過程。五、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于

95、舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則38 執行審計的過程中，我們運用了職業判斷，保持了職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未

96、能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對田野股份公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未

97、來的事項或情況可能導致田野股份公司不能持續經營。（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（6）就田野股份公司實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計。我們對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。中興華會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師：皇甫少卿 中國北京 中國注冊會計師：鄭小強 二、二、財務報表財務報表 (一一)合并資產負債表合并資產負債表 單位：元 項目項目 附注

98、附注 2019 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 六、注釋 1 257,597,234.88 219,674,020.33 結算備付金 -39 拆出資金 -交易性金融資產 -以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 -衍生金融資產 -應收票據 -應收賬款 六、注釋 2 59,111,551.42 42,291,866.25 應收款項融資 -預付款項 六、注釋 3 2,131,373.39 3,321,692.49 應收保費 -應收分保賬款 -應收分保合同準備金 -其他應收款 六、注釋 4 1,225,110.16 10,166,

99、089.03 其中：應收利息 -應收股利 -買入返售金融資產 -存貨 六、注釋 5 50,593,198.72 49,148,296.79 合同資產 -持有待售資產 -一年內到期的非流動資產 -其他流動資產 六、注釋 6 10,836,905.92 12,725,447.33 流動資產合計流動資產合計 381,495,374.49 337,327,412.22 非流動資產：非流動資產：發放貸款及墊款 -債權投資 -可供出售金融資產 -其他債權投資 -持有至到期投資 -長期應收款 -長期股權投資 六、注釋 7 17,758,310.00 18,924,216.78 其他權益工具投資 -其他非流動

100、金融資產 -投資性房地產 -固定資產 六、注釋 8 320,015,617.97 238,320,812.64 在建工程 六、注釋 9 129,213,004.74 204,547,782.04 生產性生物資產 六、注釋 10 33,572,076.42 27,473,763.77 油氣資產 -使用權資產 -無形資產 六、注釋 11 85,540,938.13 87,382,181.47 開發支出 -商譽 六、注釋 12 14,857,682.84 14,857,682.84 長期待攤費用 六、注釋 13 8,008,571.90 12,892,387.40 遞延所得稅資產 六、注釋 14 1

101、,711,053.26 1,427,399.43 40 其他非流動資產 六、注釋 15 10,499,412.40 3,307,357.16 非流動資產合計非流動資產合計 621,176,667.66 609,133,583.53 資產總計資產總計 1,002,672,042.15 946,460,995.75 流動負債：流動負債：短期借款 六、注釋 16 114,084,728.03 101,000,000.00 向中央銀行借款 -拆入資金 -交易性金融負債 -以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 -衍生金融負債 -應付票據 -應付賬款 六、注釋 17 34,101,254.97 1

102、5,537,292.90 預收款項 六、注釋 18 2,692,363.10 1,637,963.44 合同負債 -賣出回購金融資產款 -吸收存款及同業存放 -代理買賣證券款 -代理承銷證券款 -應付職工薪酬 六、注釋 19 3,717,302.13 3,144,595.78 應交稅費 六、注釋 20 3,133,095.21 2,593,812.74 其他應付款 六、注釋 21 4,083,357.82 3,754,178.38 其中：應付利息 -應付股利 -應付手續費及傭金 -應付分保賬款 -持有待售負債 -一年內到期的非流動負債 六、注釋 22 31,657,741.94-其他流動負債

103、-流動負債合計流動負債合計 193,469,843.20 127,667,843.24 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 -長期借款 六、注釋 23-30,000,000.00 應付債券 -其中：優先股 -永續債 -租賃負債 -長期應付款 六、注釋 24 381,371.52 397,555.46 長期應付職工薪酬 -預計負債 -遞延收益 六、注釋 25 61,326,677.13 65,108,098.02 遞延所得稅負債 六、注釋 14-114,268.15 其他非流動負債 -41 非流動負債合計非流動負債合計 61,708,048.65 95,619,921.63 負債合計負債合計

104、 255,177,891.85 223,287,764.87 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：股本 六、注釋 26 240,000,000.00 240,000,000.00 其他權益工具 -其中：優先股 -永續債 -資本公積 六、注釋 27 246,300,093.95 246,300,093.95 減：庫存股 -其他綜合收益 六、注釋 28-2,632,212.00-2,632,212.00 專項儲備 -盈余公積 六、注釋 29 11,370,401.03 11,044,603.18 一般風險準備 -未分配利潤 六、注釋 30 252,455,867.32 228,46

105、0,745.75 歸屬于母公司所有者權益合計 747,494,150.30 723,173,230.88 少數股東權益 -所有者權益合計所有者權益合計 747,494,150.30 723,173,230.88 負債和所有者權益總計負債和所有者權益總計 1,002,672,042.15 946,460,995.75 法定代表人：姚玖志主管會計工作負責人：饒貴忠會計機構負責人：饒貴忠 (二二)母公司母公司資產負債表資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 2019 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 157,356,660.93 158

106、,231,492.93 交易性金融資產 -以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 -衍生金融資產 -應收票據 -應收賬款 十六、注釋 1 19,554,383.43 15,580,194.18 應收款項融資 預付款項 479,778.29 2,673,526.03 其他應收款 十六、注釋 2 281,125,796.22 283,921,064.71 其中：應收利息 -應收股利 -買入返售金融資產 存貨 27,684,371.46 25,487,932.56 合同資產 -42 持有待售資產 -一年內到期的非流動資產 -其他流動資產 569,236.98-流動資產合計流動資產合計 486,

107、770,227.31 485,894,210.41 非流動資產：非流動資產：債權投資 -可供出售金融資產 -其他債權投資 -持有至到期投資 -長期應收款 -長期股權投資 十六、注釋 3 120,898,515.41 122,431,584.04 其他權益工具投資 -其他非流動金融資產 -投資性房地產 -固定資產 71,878,916.88 76,583,430.17 在建工程 -970,157.10 生產性生物資產 -油氣資產 -使用權資產 無形資產 10,634,655.83 10,924,692.59 開發支出 -商譽 -長期待攤費用 532,852.38-遞延所得稅資產 864,440.

108、34 772,608.68 其他非流動資產 514,901.90 135,286.90 非流動資產合計非流動資產合計 205,324,282.74 211,817,759.48 資產總計資產總計 692,094,510.05 697,711,969.89 流動負債：流動負債：短期借款 36,000,000.00 36,000,000.00 交易性金融負債 -以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 -衍生金融負債 -應付票據 -應付賬款 23,285,090.91 22,036,006.29 預收款項 1,817,182.84 15,336,994.62 賣出回購金融資產款 應付職工薪酬

109、1,597,823.84 1,329,988.41 應交稅費 337,085.29 970,188.67 其他應付款 49,565,080.43 45,576,070.10 其中：應付利息 -應付股利 -合同負債 -43 持有待售負債 -一年內到期的非流動負債 -其他流動負債 流動負債合計流動負債合計 112,602,263.31 121,249,248.09 非流動負債：非流動負債：-長期借款 -應付債券 -其中：優先股 -永續債 -租賃負債 長期應付款 -長期應付職工薪酬 -預計負債 -遞延收益 1,110,721.75 1,339,175.31 遞延所得稅負債 -其他非流動負債 -非流動

110、負債合計非流動負債合計 1,110,721.75 1,339,175.31 負債合計負債合計 113,712,985.06 122,588,423.40 所有者權益：所有者權益：股本 240,000,000.00 240,000,000.00 其他權益工具 -其中：優先股 -永續債 -資本公積 244,109,726.71 244,109,726.71 減：庫存股 -其他綜合收益 -2,632,212.00-2,632,212.00 專項儲備 -盈余公積 11,370,401.03 11,044,603.18 一般風險準備 -未分配利潤 85,533,609.25 82,601,428.60

111、所有者權益合計所有者權益合計 578,381,524.99 575,123,546.49 負債和所有者權益合計負債和所有者權益合計 692,094,510.05 697,711,969.89 法定代表人：姚玖志主管會計工作負責人：饒貴忠會計機構負責人：饒貴忠 (三三)合并利潤表合并利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 2019 年年 2018 年年 一、一、營業總收入營業總收入 290,342,840.35 258,435,753.75 其中：營業收入 六、注釋 31 290,342,840.35 258,435,753.75 利息收入 44 已賺保費 手續費及傭金收入 二、二、營業總成本營業

112、總成本 270,965,783.47 231,179,401.40 其中：營業成本 六、注釋 31 211,831,531.96 181,881,408.84 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 六、注釋 32 3,689,658.48 3,987,239.60 銷售費用 六、注釋 33 17,683,051.72 10,201,050.97 管理費用 六、注釋 34 30,361,588.54 31,610,822.64 研發費用 六、注釋 35 1,598,659.44 1,730,762.09 財務費用 六、注釋

113、36 5,801,293.33 1,768,117.26 其中：利息費用 6,475,446.39 2,316,078.80 利息收入 835,240.91 585,908.38 加：其他收益 六、注釋 37 6,779,495.52 5,949,486.80 投資收益（損失以“-”號填列）六、注釋 38 530,093.22-3,219,330.68 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 530,093.22-3,219,330.68 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“-”號填

114、列）信用減值損失（損失以“-”號填列）六、注釋 39-1,653,488.87-資產減值損失（損失以“-”號填列）六、注釋 40-196,161.35-254,053.19 資產處置收益（損失以“-”號填列）六、注釋 41-12,202.60-2,200,916.61 三、三、營業利潤（虧損以“營業利潤（虧損以“-”號填列）”號填列）24,824,792.80 27,531,538.67 加：營業外收入 六、注釋 42 974,270.27 352,639.75 減：營業外支出 六、注釋 43 115,696.27 598,904.51 四、四、利潤總額（虧損總額以“利潤總額（虧損總額以“-”

115、號填列）”號填列）25,683,366.80 27,285,273.91 減：所得稅費用 六、注釋 44 1,362,447.38 3,352,301.67 五、五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）凈利潤（凈虧損以“”號填列）24,320,919.42 23,932,972.24 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 （一）按經營持續性分類：-1.持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）24,320,919.42 23,932,972.24 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填 45 列）（二）按所有權歸屬分類：-1.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）2.歸屬于母公司所有者的凈利潤（凈虧損以“-”

116、號填列）24,320,919.42 23,932,972.24 六、六、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 -2,632,212.00（一）歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -2,632,212.00 1.不能重分類進損益的其他綜合收益 -2,632,212.00（1）重新計量設定受益計劃變動額 -（2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 -2,632,212.00（3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身信用風險公允價值變動 （5）其他 2.將重分類進損益的其他綜合收益 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）可供出售金融資產公允

117、價值變動損益 -（4）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （5）持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 -（6）其他債權投資信用減值準備 （7）現金流量套期儲備 （8）外幣財務報表折算差額 （9）其他 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、七、綜合收益總額綜合收益總額 24,320,919.42 21,300,760.24（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 24,320,919.42 21,300,760.24（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、八、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）0.10 0.10（二）稀釋每股收益（元/股）0.10 0.10 法定代

118、表人：姚玖志 主管會計工作負責人：饒貴忠 會計機構負責人：饒貴忠 46 (四四)母公司利潤表母公司利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 2019 年年 2018 年年 一、一、營業收入營業收入 十六、注釋4 101,892,706.74 89,610,086.49 減：營業成本 十六、注釋4 75,655,499.45 62,672,313.57 稅金及附加 1,038,797.35 1,195,933.31 銷售費用 11,159,000.17 2,881,253.45 管理費用 8,152,386.67 12,142,738.44 研發費用 1,598,659.44 1,730,762.0

119、9 財務費用 478,111.34 399,631.11 其中：利息費用 1,012,818.50 728,328.80 利息收入 549,741.44 393,454.73 加：其他收益 314,027.35 456,983.56 投資收益（損失以“-”號填列）十六、注釋5 530,093.22-3,219,330.68 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 530,093.22-3,219,330.68 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“-”號填列）信用減值損失（損失以“-”

120、號填列）-760,664.67-資產減值損失（損失以“-”號填列）-407,526.11 170,011.98 資產處置收益（損失以“-”號填列）-84,254.94-二、二、營業利潤（虧損以“營業利潤（虧損以“-”號填列）”號填列）3,401,927.17 5,995,119.38 加：營業外收入 328,282.50 100,000.00 減：營業外支出 -24,254.29 三、三、利潤總額（虧損總額以“利潤總額（虧損總額以“-”號”號填列）填列）3,730,209.67 6,070,865.09 減：所得稅費用 472,231.17 857,697.30 四、四、凈利潤（凈虧損以“凈利

121、潤（凈虧損以“-”號填列）”號填列）3,257,978.50 5,213,167.79（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）3,257,978.50 5,213,167.79（二）終止經營凈利潤（凈虧損以 47 “-”號填列）五五、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 -2,632,212.00（一）不能重分類進損益的其他綜合收益 -2,632,212.00 1.重新計量設定受益計劃變動額 -2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 -2,632,212.00 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法

122、下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.可供出售金融資產公允價值變動損益 -4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 -6.其他債權投資信用減值準備 7.現金流量套期儲備 8.外幣財務報表折算差額 9.其他 六、六、綜合收益總額綜合收益總額 3,257,978.50 2,580,955.79 七、七、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）0.10 0.10（二）稀釋每股收益（元/股）0.10 0.10 法定代表人：姚玖志 主管會計工作負責人：饒貴忠 會計機構負責人：饒貴忠 (五五)合并現金流量表合并現金流量表 單位：

123、元 項目項目 附注附注 2019 年年 2018 年年 一、一、經營活動產生的現金流量：經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 294,394,064.53 299,322,086.19 客戶存款和同業存放款項凈增加額 -向中央銀行借款凈增加額 -收到原保險合同保費取得的現金 -收到再保險業務現金凈額 -48 保戶儲金及投資款凈增加額 -處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 -收取利息、手續費及傭金的現金 -拆入資金凈增加額 -回購業務資金凈增加額 -代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 3,130,928.00 收到其他與經營活動有關的現金 六、注釋

124、45 8,105,228.06 2,751,330.24 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 302,499,292.59 305,204,344.43 購買商品、接受勞務支付的現金 163,883,820.50 173,773,936.66 客戶貸款及墊款凈增加額 -存放中央銀行和同業款項凈增加額 -支付原保險合同賠付款項的現金 -為交易目的而持有的金融資產凈增加額 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 -支付保單紅利的現金 -支付給職工以及為職工支付的現金 29,714,661.34 28,867,651.50 支付的各項稅費 15,103,604.71 21,049,73

125、9.55 支付其他與經營活動有關的現金 六、注釋 45 27,787,294.10 30,500,405.64 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 236,489,380.65 254,191,733.35 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 66,009,911.94 51,012,611.08 二、二、投資活動產生的現金流量：投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 1,696,000.00 14,377,600.00 取得投資收益收到的現金 -處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 117,528.00 20,670.00 處置子公司及其他營業單位收

126、到的現金凈額 -收到其他與投資活動有關的現金 -投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 1,813,528.00 14,398,270.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 44,977,569.96 113,786,381.81 投資支付的現金 -質押貸款凈增加額 -取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 -支付其他與投資活動有關的現金 -投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 44,977,569.96 113,786,381.81 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -43,164,041.96-99,388,111.81 三、三、籌資活動產生的現金

127、流量：籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 -49 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 -取得借款收到的現金 111,000,000.00 131,000,000.00 發行債券收到的現金 -收到其他與籌資活動有關的現金 19,066,182.40-籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 130,066,182.40 131,000,000.00 償還債務支付的現金 101,000,000.00 66,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 8,479,613.06 8,016,078.80 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 -支付其他與籌資活動有關的現金

128、六、注釋 45 1,316,000.07 5,000,000.00 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 110,795,613.13 79,016,078.80 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 19,270,569.27 51,983,921.20 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影匯率變動對現金及現金等價物的影響響 39,108.59 13,117.25 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 42,155,547.84 3,621,537.72 加：期初現金及現金等價物余額 214,674,020.33 211,052,482.61 六、六

129、、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 256,829,568.17 214,674,020.33 法定代表人：姚玖志主管會計工作負責人：饒貴忠會計機構負責人：饒貴忠 (六六)母公司母公司現金現金流流量表量表 單位：元 項目項目 附注附注 2019 年年 2018 年年 一、一、經營活動產生的現金流量：經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 105,554,049.68 121,204,346.46 收到的稅費返還 -收到其他與經營活動有關的現金 38,340,936.75 85,767,216.69 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 143,894,986.

130、43 206,971,563.15 購買商品、接受勞務支付的現金 65,494,903.42 41,913,810.61 支付給職工以及為職工支付的現金 14,071,219.07 14,618,525.48 支付的各項稅費 6,339,750.79 7,677,447.81 支付其他與經營活動有關的現金 54,715,907.46 91,538,057.30 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 140,621,780.74 155,747,841.20 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 3,273,205.69 51,223,721.95 二、二、投資活動產生的現金

131、流量：投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 1,696,000.00 14,377,600.00 取得投資收益收到的現金 -處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 32,528.00-處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 -50 收到其他與投資活動有關的現金 -投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 1,728,528.00 14,377,600.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 4,143,743.15 2,901,077.32 投資支付的現金 -取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 -支付其他與投資活動有關的現金 -投資活動現金流出小計投資活動現

132、金流出小計 4,143,743.15 2,901,077.32 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -2,415,215.15 11,476,522.68 三、三、籌資活動產生的現金流量：籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 -取得借款收到的現金 36,000,000.00 36,000,000.00 發行債券收到的現金 -收到其他與籌資活動有關的現金 -籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 36,000,000.00 36,000,000.00 償還債務支付的現金 36,000,000.00 36,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,73

133、2,818.50 6,428,328.80 支付其他與籌資活動有關的現金 -籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 37,732,818.50 42,428,328.80 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 -1,732,818.50-6,428,328.80 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 -4.04-41,686.18 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 -874,832.00 56,230,229.65 加：期初現金及現金等價物余額 158,231,492.93 102,001,263.28 六、六、期末

134、現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 157,356,660.93 158,231,492.93 法定代表人：姚玖志主管會計工作負責人：饒貴忠會計機構負責人：饒貴忠 51 (七七)合并合并股東權益變動表股東權益變動表 單位：元 項目項目 2019 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少少數數股股東東權權益益 所有者權益合計所有者權益合計 股本股本 其他其他權益權益工工具具 資本資本 公積公積 減：減：庫存庫存股股 其他綜合收益其他綜合收益 專專項項 儲儲備備 盈余盈余 公積公積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一

135、、上年期末余額上年期末余額 240,000,000.00-246,300,093.95 -2,632,212.00-11,044,603.18 -228,460,745.75 -723,173,230.88 加：會計政策變更 0-0 前期差錯更正-同一控制下企業合并-其他-二、二、本年期初余額本年期初余額 240,000,000.00-246,300,093.95-2,632,212.00-11,044,603.18 -228,460,745.75 -723,173,230.88 三、三、本期增減變動金額本期增減變動金額（減少以“”號填列）（減少以“”號填列）-325,797.85-23,99

136、5,121.57 -24,320,919.42 （一）綜合收益總額-24,320,919.42-24,320,919.42（二）所有者投入和減少資本-1股東投入的普通股-2其他權益工具持有-52 者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額-4其他-（三）利潤分配-325,797.85-325,797.85-1提取盈余公積-325,797.85-325,797.85-2提取一般風險準備-3對所有者（或股東）的分配-4其他-（四）所有者權益內部結轉-1.資本公積轉增資本（或股本）-2.盈余公積轉增資本（或股本）-3.盈余公積彌補虧損-4.設定受益計劃變動額結轉留存收益-5.其他綜合收益結轉留存收益

137、-6.其他-（五）專項儲備-1本期提取-2本期使用-53 （六）其他-四、四、本年期末余額本年期末余額 240,000,000.00-246,300,093.95-2,632,212.00-11,370,401.03 -252,455,867.32 -747,494,150.30 項目項目 2018 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少少數數股股東東權權益益 所有者權益合計所有者權益合計 股本股本 其他其他權益權益工工具具 資本資本 公積公積 減：減：庫存庫存股股 其他綜合收益其他綜合收益 專專項項 儲儲備備 盈余盈余 公積公積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤

138、 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 240,000,000.00-246,300,093.95-10,523,286.40-209,849,090.29-706,672,470.64 加：會計政策變更 0.00-0 前期差錯更正-同一控制下企業合并-其他-二、二、本年期初余額本年期初余額 240,000,000.00-246,300,093.95-10,523,286.40-209,849,090.29-706,672,470.64 三、三、本期增減本期增減變動金額變動金額（減少以“”號填列）（減少以“”號填列）-2,632,212.00-521,316.

139、78-18,611,655.46-16,500,760.24（一）綜合收益總額-2,632,212.00-23,932,972.24-21,300,760.24（二）所有者投入和減少資本-1股東投入的普通股-54 2其他權益工具持有者投入資本-3股份支付計入所有者權益的金額-4其他-（三）利潤分配-521,316.78-5,321,316.78-4,800,000.00 1提取盈余公積-521,316.78-521,316.78-2提取一般風險準備-3對所有者（或股東）的分配-4,800,000.00-4,800,000.00 4其他-（四）所有者權益內部結轉-1.資本公積轉增資本（或股本）-

140、2.盈余公積轉增資本（或股本）-3.盈余公積彌補虧損-4.設定受益計劃變動額結轉留存收益-5.其他綜合收益結轉留存收益-6.其他-（五）專項儲備-1本期提取-55 2本期使用-（六）其他-四、四、本年期末本年期末余額余額 240,000,000.00-246,300,093.95 -2,632,212.00 11,044,603.18-228,460,745.75 723,173,230.88 法定代表人：姚玖志主管會計工作負責人：饒貴忠會計機構負責人：饒貴忠 (八八)母公司股東權益變動表母公司股東權益變動表 單位：元 項目項目 2019 年年 股本股本 其他權益工其他權益工具具 資本公積資本

141、公積 減：減：庫存庫存股股 其他綜合收益其他綜合收益 專專項項儲儲備備 盈余公積盈余公積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 240,000,000.00-244,109,726.71-2,632,212.00-11,044,603.18-82,601,428.60 575,123,546.49 加：會計政策變更 0.00-0-0-0 0 前期差錯更正-其他-二、二、本年期初余額本年期初余額 240,000,000.00-244,109,726.71-2,632,212.00-11

142、,044,603.18-82,601,428.60 575,123,546.49 三、三、本期增減變動金額本期增減變動金額（減少以“”號填（減少以“”號填列）列）-325,797.85-2,932,180.65 3,257,978.50 （一）綜合收益總額-3,257,978.50 3,257,978.50（二）所有者投入和減-56 少資本 1股東投入的普通股-2其他權益工具持有者投入資本-3股份支付計入所有者權益的金額-4其他-（三）利潤分配-325,797.85-325,797.85-1提取盈余公積-325,797.85-325,797.85-2提取一般風險準備-3對所有者（或股東）的分配

143、-4其他-（四）所有者權益內部結轉-1.資本公積轉增資本（或股本）-2.盈余公積轉增資本（或股本）-3.盈余公積彌補虧損-4.設定受益計劃變動額結轉留存收益-5.其他綜合收益結轉留存收益-6.其他-（五）專項儲備-57 1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、四、本年期末余額本年期末余額 240,000,000.00-244,109,726.71-2,632,212.00-11,370,401.03-85,533,609.25 578,381,524.99 項目項目 2018 年年 股本股本 其他權益工其他權益工具具 資本公積資本公積 減：減：庫存庫存股股 其他綜合收益其他綜合收益 專專項項儲

144、儲備備 盈余公積盈余公積 一般一般風險風險準備準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 240,000,000.00-244,109,726.71-10,523,286.40-82,709,577.59 577,342,590.70 加：會計政策變更 0.00-0 前期差錯更正-其他-二、二、本年期初余額本年期初余額 240,000,000.00-244,109,726.71-10,523,286.40-82,709,577.59 577,342,590.70 三、三、本期增減變動金額本期增減變動金額（減少

145、以“”號填（減少以“”號填列）列）-2,632,212.00-521,316.78-108,148.99-2,219,044.21（一）綜合收益總額-2,632,212.00-5,213,167.79 2,580,955.79（二）所有者投入和減少資本-1股東投入的普通股-2其他權益工具持有者投入資本-58 3股份支付計入所有者權益的金額-4其他-（三）利潤分配-521,316.78-5,321,316.78-4,800,000.00 1提取盈余公積-521,316.78-521,316.78-2提取一般風險準備-3對所有者（或股東）的分配-4,800,000.00-4,800,000.00

146、4其他-（四）所有者權益內部結轉-1.資本公積轉增資本（或股本）-2.盈余公積轉增資本（或股本）-3.盈余公積彌補虧損-4.設定受益計劃變動額結轉留存收益-5.其他綜合收益結轉留存收益-6.其他-（五）專項儲備-1本期提取-2本期使用-（六）其他-59 四、四、本年期末余額本年期末余額 240,000,000.00-244,109,726.71-2,632,212.00-11,044,603.18-82,601,428.60 575,123,546.49 法定代表人：姚玖志主管會計工作負責人：饒貴忠會計機構負責人：饒貴忠 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 16

147、 頁 田野創新股份有限公司田野創新股份有限公司 20192019 年度年度 財務報表附注財務報表附注 一、一、公司基本情況公司基本情況 (一一)基本情況基本情況 田野創新股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）前身系北海田野食品有限公司，由廣西田野科技種業股份有限公司、北京秋銀大通投資管理中心(有限合伙)、姚玖志、單丹、北京海晏立方創業投資中心(有限合伙)和其他股東共同發起設立的股份有限公司。公司于 2015 年 2 月 13 日在全國中小企業股份轉讓系統掛牌交易，公司證券代碼：832023。截至 2019 年 12 月 31 日止，公司股權構成如下：序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量持

148、股數量（萬（萬股股）比例（比例（%）1 姚玖志 4,271.10 17.7963 2 北京秋銀大通投資管理中心（有限合伙）1,000.00 4.1667 3 張義敏 935.00 3.8958 4 李青 760.20 3.1675 5 單丹 650.00 2.7083 6 勐海志存高遠茶業有限公司 601.30 2.5054 7 工投曌辰投資管理有限公司 569.80 2.3742 8 姚麟皓 558.00 2.3250 9 楊運萍 469.60 1.9567 10 齊曉紅 453.60 1.8900 11 其他投資者 13,731.40 57.2141 合計 24,000.00 100.00

149、 公司統一社會信用代碼：914505007968370834 公司注冊地址：北海市合浦縣工業園區創業大道 公司法定代表人：姚玖志（二）（二）經營范圍經營范圍 公司經營范圍為：飲料(果汁及蔬菜汁類)、速凍食品【速凍其他食品(速凍果蔬制品)】、果蔬干制品、蜜餞的生產、銷售;農副產品的收購、加工(取得環境影響驗收合格及消防許可后方可經營)及銷售;農產品項目的綜合開發;自營和代理各類商品和技術的進出口(國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外)。（三）公司業務性質和主要經營活動（三）公司業務性質和主要經營活動 公司的主要產品包括：果汁、速凍、鮮果等。公司屬“農副食品加工業”中的“蔬菜、水果和堅果加

150、工業”。（四）財務報表的批準報出（四）財務報表的批準報出 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 17 頁 本財務報表業經公司董事會于 2020 年 6 月 5 日批準報出。二、二、合并財務報表范圍合并財務報表范圍 本報告期納入合并財務報表范圍的主體共 6 戶，具體包括：子公司名稱 子公司類型 級次 持股比例（%）表決權比例（%）海南達川食品有限公司 全資子公司 1 100.00 100.00 廣西田野創新農業科技有限公司 全資子公司 1 100.00 100.00 海南田野果飲食品銷售有限公司 全資子公司 1 100.00 100.00 湖北愛斯曼食品有限公司 全

151、資子公司 1 100.00 100.00 湖北田野農谷生物科技有限公司 全資子公司 1 100.00 100.00 湖北田野創新農谷果蔬有限公司 全資子公司 1 100.00 100.00 注：合并范圍變更主體的具體信息詳見“附注七、合并范圍的變更。三、三、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 (一一)財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則基本準則和具體企業會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”)進行確認和計量，在此基礎上，結合中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司

152、信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定(2014 年修訂)的規定，編制財務報表。(二二)持續經營持續經營 本公司對報告期末起 12 個月的持續經營能力進行了評價，未發現對持續經營能力產生重大懷疑的事項或情況。因此，本財務報表系在持續經營假設的基礎上編制。四、四、重要會計政策、會計估計重要會計政策、會計估計 （一）（一）遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。（二）（二）會計期間會計期間 自公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日止為一個會計年度。（三）（三）記賬本

153、位幣記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 18 頁（四）（四）同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1 1 分步實現企業合并過程中的各項交易分步實現企業合并過程中的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：（1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；（2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；（3）一項交易的發生取決于

154、其他至少一項交易的發生；（4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。2 2 同一控制下的企業合并同一控制下的企業合并 本公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方資產、負債（包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽）在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。如果存在或有對價并需要確認預計負債或資產，該預計負債或資產金額與后續或有對價結算金額的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足的，調整留存收益

155、。對于通過多次交易最終實現企業合并的，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，在取得控制權日，長期股權投資初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。對于合并日之前持有的股權投資，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益其他變動，暫

156、不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當期損益。3 3 非同一控制下的企業合并非同一控制下的企業合并 購買日是指本公司實際取得對被購買方控制權的日期，即被購買方的凈資產或生產經營決策的控制權轉移給本公司的日期。同時滿足下列條件時，本公司一般認為實現了控制權的轉移：企業合并合同或協議已獲本公司內部權力機構通過。企業合并事項需要經過國家有關主管部門審批的，已獲得批準。已辦理了必要的財產權轉移手續。本公司已支付了合并價款的大部分，并且有能力、有計劃支付剩余款項。本公司實際上已經控制了被購買方的財務和經營政策，并享有相應的利益、承擔相應的風險。本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負

157、債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后，計入當期損益。通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，合并日之前持有的股權投資采用權益法核算的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單

158、位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。合并日之前持有的股權投資采用金融工具確認和計量準則核算的，以該田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 19 頁 股權投資在合并日的公允價值加上新增投資成本之和，作為合并日的初始投資成本。原持有股權的公允價值與賬面價值之間的差額以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應全部轉入合并日當期的投資收益。4 4 為合并發生的相關費用為合并發生的相關費用 為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他直接相關費用，于發生時計入當期損益；為企業合并而發行權益性證券的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的從權益中扣減。（五）

159、（五）合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 1 1合并范圍合并范圍 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的單獨主體）均納入合并財務報表。2 2合并程序合并程序 本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合并財務報表。本公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按

160、本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并股東權益變動表的影響。如果站在企業集團合并財務報表角度與以本公司或子公司為會計主體對同一交易的認定不同時，從企業集團的角度對該交易予以調整。子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。對于同一控制下企業合并取得的子公司，

161、以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。（1）增加子公司或業務 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則調整合并資產負債表的田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 20 頁 期初數；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開

162、始控制時點起一直存在。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合并方控制權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動，分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則不調整合并資產負債表期初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。因追加投資等原因能夠對非同一控制下

163、的被投資方實施控制的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。（2）處置子公司或業務 1）一般處理方法 在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入

164、合并現金流量表。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。2）分步處置子公司 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對

165、子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 21 頁 A.這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；B.這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；C.一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；D.一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子

166、公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。（3）購買子公司少數股權 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的

167、股權投資 在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。（六）（六）現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（一般從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。（七）（七）外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 1 1外幣業

168、務外幣業務 外幣業務交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 22 頁 生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額作為公允價值變動損益計入當期損益。如屬于可供出售外幣非貨幣性項目的

169、，形成的匯兌差額計入其他綜合收益。2 2外幣財務報表的折算外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額計入其他綜合收益。處置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目中列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自其他綜合收益項目轉入處置當期損益；在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬于少數股東權

170、益，不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。（八）（八）金融工具金融工具 金融工具是指形成一方的金融資產，并形成其他方的金融負債或權益工具的合同。1 1 金融工具的確認和終止確認金融工具的確認和終止確認 本公司于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：（1）收取該金融資產現金流量的合同權利終止；（2）該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債務人）與債權

171、人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。2 2 金融資產分類和計量金融資產分類和計量 本公司在初始確認時根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產分為以下三類：以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。（1）以攤余成本計量的金融資產 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 23 頁 本公司將同時符合下列

172、條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以攤余成本計量的金融資產：本公司管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。初始確認后，對于該類金融資產采用實際利率法以攤余成本計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。（2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以公允價值計量且

173、其變動計入其他綜合收益的金融資產：本公司管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。（3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 除上述以攤余成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，本公司將其余所有的金融資

174、產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，為消除或顯著減少會計錯配，本公司將部分本應以攤余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入）計入當期損益，除非該金融資產屬于套期關系的一部分。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮重大融資成

175、分的應收賬款，本公司按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。3 3 金融負債分類和計量金融負債分類和計量 本公司的金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 24 頁 負債、以攤余成本計量的金融負債。對于未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，相關交易費用計入其初始確認金額。（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債，按照公允價值進

176、行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。（2）以攤余成本計量的金融負債 其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。（3）金融負債與權益工具的區分 金融負債，是指符合下列條件之一的負債：向其他方交付現金或其他金融資產的合同義務。在潛在不利條件下，與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務。將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的非衍生工具合同，且企業根據該合同將交付可變數量的自身權益工具。將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的衍生工具合同，但以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金

177、融資產的衍生工具合同除外。權益工具，是指能證明擁有某個企業在扣除所有負債后的資產中剩余權益的合同。如果本公司不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定義。如果一項金融工具須用或可用本公司自身權益工具進行結算，需要考慮用于結算該工具的本公司自身權益工具，是作為現金或其他金融資產的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債后的資產中的剩余權益。如果是前者，該工具是本公司的金融負債；如果是后者，該工具是本公司的權益工具。4 4 金融工具的公允價值金融工具的公允價值 公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一

178、項負債所需支付的價格。本公司以公允價值計量相關資產或負債，假定出售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，本公司假定該交易在相關資產或負債的最有利市場進行。主要市場（或最有利市場）是本公司在計量日能夠進入的交易市場。本公司采用市場參與者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 25 頁 存在活躍市場的金融資產或金融負債，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。以公允價值計量非金融資產的，考慮市場參與者將該資產用于最

179、佳用途產生經濟利益的能力，或者將該資產出售給能夠用于最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，優先使用相關可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債，根據對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值，是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，是相關資產或負債的不可觀察輸入值。每

180、個資產負債表日，本公司對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進行重新評估，以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。5 5 金融資產減值金融資產減值 本公司以預期信用損失為基礎，對下列項目進行減值會計處理并確認損失準備：（1）以攤余成本計量的金融資產；（2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資；（3）預期信用損失的計量 預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。本公司對于處于不同階段的金融工具的預期信用損失分別進

181、行計量。金融工具自初始確認后信用風險未顯著增加的，處于第一階段，本公司按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后信用風險已顯著增加但尚未發生信用減值的，處于第二階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后已經發生信用減值的，處于第三階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認后并未顯著增加，按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備。整個存續期預期信用損失，是指因金融工具整個預計存續期內所有可能發生的違約事件而導致的預期信用損失。未來

182、 12 個月內預期信用損失，是指因資產負債表日后 12 個月內田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 26 頁（若金融工具的預計存續期少于 12 個月，則為預計存續期）可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失，是整個存續期預期信用損失的一部分。在計量預期信用損失時，本公司需考慮的最長期限為企業面臨信用風險的最長合同期限（包括考慮續約選擇權）。本公司對于處于第一階段和第二階段、以及較低信用風險的金融工具，按照其未扣除減值準備的賬面余額和實際利率計算利息收入。對于處于第三階段的金融工具，按照其賬面余額減已計提減值準備后的攤余成本和實際利率計算利息收入。本公司對所有

183、應收款項根據整個存續期內預期信用損失金額計提壞賬準備。在以前年度應收賬款實際損失率、對未來回收風險的判斷及信用風險特征分析的基礎上，確定預期損失率并據此計提壞賬準備。本公司依據信用風險特征對應收票據、應收賬款、其他應收款和長期應收款劃分組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：項目 預期損失準備率 組合 1 本組合以應收款項的賬齡作為信用風險特征 組合 2 納入本公司合并范圍內的企業之間的應收款項，一般不計提信用減值損失 組合 3 本組合為日常經?；顒又袘杖〉母黝惐ＷC金、押金、備用金、代墊及暫付 款等應收款項。對于劃分為組合 1 的應收款項，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前

184、狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收款項賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。賬齡 應收賬款計提比例(%)1 年以內（含 1 年，下同）5.00 12 年 10.00 23 年 30.00 34 年 50.00 45 年 80.00 5 年以上 100.00 對于劃分為組合 3 的其他應收款和長期應收款，本公司在每個資產負債表日評估其信用風險，并劃分為三個階段，計算預期信用損失 類別 計提比例(%)第一階段 第二階段 第三階段 保證金、押金、代墊及暫付款項 10.00 50.00 100.00（4）信用風險顯著增加的評估 本公司通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與

185、在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的相對變化，以評估金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 27 頁 在確定信用風險自初始確認后是否顯著增加時，本公司考慮無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。本公司考慮的信息包括：債務人未能按合同到期日支付本金和利息的情況；已發生的或預期的金融工具的外部或內部信用評級（如有）的嚴重惡化；已發生的或預期的債務人經營成果的嚴重惡化；現存的或預期的技術、市場、經濟或法律環境變化，并將對債務人對本公司的還款能力產生重大不利影響

186、。根據金融工具的性質，本公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。以金融工具組合為基礎進行評估時，本公司可基于共同信用風險特征對金融工具進行分類，例如逾期信息和信用風險評級。如果逾期超過 30 日，本公司確定金融工具的信用風險已經顯著增加。（5）已發生信用減值的金融資產 本公司在資產負債表日評估以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資是否已發生信用減值。當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為已發生信用減值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息：發行方或債務人發生重大財務困難；債務

187、人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等；本公司出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；債務人很可能破產或進行其他財務重組；發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失。（6）預期信用損失準備的列報 為反映金融工具的信用風險自初始確認后的變化，本公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益。對于以攤余成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值；對于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，本公司在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融

188、資產的賬面價值。（7）核銷 如果本公司不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回，則直接減記該金融資產的賬面余額。這種減記構成相關金融資產的終止確認。這種情況通常發生在本公司確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流量以償還將被減記的金額。但是，按照本田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 28 頁 公司收回到期款項的程序，被減記的金融資產仍可能受到執行活動的影響。已減記的金融資產以后又收回的，作為減值損失的轉回計入收回當期的損益。6 6 金融資產轉移金融資產轉移 金融資產轉移，是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。本公司已將

189、金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。7 7 金融資產和金融負債的抵銷金融資產和金融負債的抵銷 當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和

190、金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。（九）（九）存貨存貨 1 1 存貨的分類存貨的分類 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉材料、委托加工物資、在產品、產成品（庫存商品）等。2 2 存貨的計價方法存貨的計價方法 存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時按加權平均法計價。3 3 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期

191、末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量

192、繁多、單價較低的存貨，按照存田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 29 頁 貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。4 4 存貨的盤存制度存貨的盤存制度 采用永續盤存制。5 5 低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物的攤銷方法 （1）低值易耗品采用一次轉銷法；（2）包裝物采用一次轉銷法。（3）其他周轉材料采用一次轉銷法攤銷。（十）（

193、十）劃分為持有待售資產劃分為持有待售資產 1 1 劃分為持有待售確認標準劃分為持有待售確認標準 本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組確認為持有待售組成部分：（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；（2）出售極可能發生，即本公司已經就一項出售計劃作出決議，且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。確定的購買承諾，是指本公司與其他方簽訂的具有法律約束力的購買協議，該協議包含交易價格、時間和足夠嚴厲的違約懲罰等重要條款，使協議出現重大調整或者撤銷的可能性極小。2 2 劃分為持有待售核算方法劃分為持有待售核算方法 本公司對于持有待售的非流動資產或處置組不計

194、提折舊或攤銷，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，應當將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。對于取得日劃分為持有待售類別的非流動資產或處置組，在初始計量時比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出售費用后的凈額，以兩者孰低計量。上述原則適用于所有非流動資產，但不包括采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產、采用公允價值減去出售費用后的凈額計量的生物資產、職工薪酬形成的資產、遞延所得稅資產、由金融工具相關會計準則規范的金融資產、由保險合同相關會計準則規范的保險合同所產生的權利。（

195、十一）（十一）長期股權投資長期股權投資 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 30 頁 1 1 初始初始投資成本的確定投資成本的確定 （1）企業合并形成的長期股權投資，具體會計政策詳見本附注四（四）同 一 控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法。（2）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；發行或取得自身權益工具時發生的交易費用，可直接歸屬于權益性交

196、易的從權益中扣減。在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。2 2 后續計后續計量及損益確認量及損益確認 （1）成本法 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算，并按照初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實

197、際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，本公司按照享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤確認為當期投資收益。（2）權益法 本公司對聯營企業和合營企業的長期股權投資采用權益法核算；對于其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的聯營企業的權益性投資，采用公允價值計量且其變動計入損益。長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。本公司取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資

198、單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；并按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 31 頁 本公司在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。本公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬

199、于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。本公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面余額、恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值后，恢復確認

200、投資收益。3 3 長期股權投資核算方法的轉換長期股權投資核算方法的轉換 （1）公允價值計量轉權益法核算 本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量確定的原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。按權益法核算的初始投資成本小于按照追

201、加投資后全新的持股比例計算確定的應享有被投資單位在追加投資日可辨認凈資產公允價值份額之間的差額，調整長期股權投資的賬面價值，并計入當期營業外收入。（2）公允價值計量或權益法核算轉成本法核算 本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，或原持有對聯營企業、合營企業的長期股權投資，因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，在編制個別財務報表時，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位

202、直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權投資按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 32 頁 有關規定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。（3）權益法核算轉公允價值計量 本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核

203、算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。（4）成本法轉權益法 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整。（5）成本法轉公允價值計量 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。

204、4 4 長期股權投資的處置長期股權投資的處置 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，應當計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：（1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；（2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；（3）一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；（4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟

205、的。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，不屬于一攬子交易的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：（1）在個別財務報表中，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額計入當期損益。處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 33 頁 能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差

206、額計入當期損益。（2）在合并財務報表中，對于在喪失對子公司控制權以前的各項交易，處置價款與處置長期股權投資相應對享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調整留存收益；在喪失對子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交

207、易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：（1）在個別財務報表中，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。（2）在合并財務報表中，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。5 5 共同控制、重大影響的判斷標準共同控制、重大影響的判斷標準 如果本公司按照相關約定與其他參與方集體控制某項安排，并且對該安排回

208、報具有重大影響的活動決策，需要經過分享控制權的參與方一致同意時才存在，則視為本公司與其他參與方共同控制某項安排，該安排即屬于合營安排。合營安排通過單獨主體達成的，根據相關約定判斷本公司對該單獨主體的凈資產享有權利時，將該單獨主體作為合營企業，采用權益法核算。若根據相關約定判斷本公司并非對該單獨主體的凈資產享有權利時，該單獨主體作為共同經營，本公司確認與共同經營利益份額相關的項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司通過以下一種或多種情形，并綜合考慮所有事實和情況后

209、，判斷對被投資單位具有重大影響。（1）在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表；（2）參與被投資單位財務和經營政策制定過程；（3）與被投資單位之間發生重要交易；（4）向被投資單位派出管理人員；（5）向被投資單位提供關鍵技術資料。田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 34 頁（十二）（十二）固定資產固定資產 1 1 固定資產確認條件固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量

210、。2 2 固定資產初始計量固定資產初始計量 （1）外購的固定資產的成本包括買價、進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其他支出。（2）自行建造固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。（3）投資者投入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入賬價值，但合同或協議約定價值不公允的按公允價值入賬。（4）購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除應予資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。3 3 固定資產后續計量及

211、處置固定資產后續計量及處置 （1）固定資產折舊 固定資產折舊按其入賬價值減去預計凈殘值后在預計使用壽命內計提。對計提了減值準備的固定資產，則在未來期間按扣除減值準備后的賬面價值及依據尚可使用年限確定折舊額。已提足折舊仍繼續使用的固定資產不計提折舊。本公司根據固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。各類固定資產的折舊方法、折舊年限和年折舊率如下：類別 折舊方法 折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）房屋及建筑物 年限平均法 2030 5 3.174.75 機器設備

212、年限平均法 510 5 9.5019.00 運輸工具 年限平均法 10 5 9.50 辦公設備 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 其他 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67（2）固定資產的后續支出 與固定資產有關的后續支出，符合固定資產確認條件的，計入固定資產成本；不符合固定資產確認條件的，在發生時計入當期損益。（3）固定資產處置 當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 35 頁 當期損益

213、。4 4 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產：（1）在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。（2）本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。（3）即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。（4）本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。（5）租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。融資租賃租入的固

214、定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提融資租入固定資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。（十三）（十三）在建工程在

215、建工程 1 1 在建工程的類別在建工程的類別 本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成，包括工程用物資成本、人工成本、交納的相關稅費、應予資本化的借款費用以及應分攤的間接費用等。本公司的在建工程以項目分類核算。2 2 在建工程結轉為固定資產的標準和時點在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產與在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，

216、并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。（十四）（十四）借款費用借款費用 1 1 借款費用資本化的確認原則借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，在符合資本化條件的情況下開始資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第

217、36 頁 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；（2）借款費用已經發生；（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。2 2 借款費用資本化期間借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資

218、本化。購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。3 3 暫停資本化期間暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。4 4 借款費用資本化金額的計算方法借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的

219、利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。（十五）（十五）生物資產生物資產 本公司的生物資產包括消耗性生物資產、生產性生物資產。1 1 生物資產生物資產確認條件確認條件 生物資產同時滿足下列條件的，予以確認：田野創新股份有限公司 2019 年度

220、財務報表附注 財務報表附注第 37 頁（1）企業因過去的交易或者事項而擁有或者控制該生物資產；（2）與該生物資產有關的經濟利益或服務潛能很可能流入企業；（3）該生物資產的成本能夠可靠地計量。2 2 生生物資產初始計量物資產初始計量 （1）消耗性生物資產 外購消耗性生物資產的成本，包括購買價款、相關稅費、運輸費、保險費以及可直接歸屬于購買該資產的其他支出。投資者投入的消耗性生物資產資產，按投資合同或協議約定的價值加上應支付的相關稅費作為消耗性生物資產的入賬價值，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行栽培、繁殖或養殖的消耗性生物資產的成本，包括在收獲前耗用的種苗、肥料、農藥等材

221、料費、人工費和應分攤的間接費用等必要支出。（2）生產性生物資產 外購的生產性生物資產的成本包括購買價款、相關稅費、運輸費、保險費以及可直接歸屬于購買該資產的其他支出。投資者投入的生產性生物資產，按投資合同或協議約定的價值加上應支付的相關稅費作為生產性生物資產的入賬價值，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行種植的生產性生物資產，其成本的確定按照其達到預計生產經營目的前包括在收獲前耗用的種苗、人工費、材料費、肥料、土地租賃費和其他間接費用等必要支出。達到預定生產經營目的，是指生產性生物資產進入正常生產期，可以多年連續穩定產出農產品、提供勞務或出租，具體條件為：開始掛果并可以采

222、摘作為轉入成熟的標準。1）未成熟生產性生物資產的會計核算方法 未成熟生產性生物資產在未成熟期間發生的必要支出，包括種苗、人工費、材料費、肥料、土地租賃費和其他間接費用直接計入資產成本。其中能夠直接區分到每個地塊的種苗、直接人工費、肥料和地租等直接在“生產性生物資產未成熟生產性生物資產”科目歸集，發生的物料耗費等間接費用，在發生時先在“制造費用”歸集，然后按面積分攤計入各地塊。2）成熟生產性生物資產的會計核算方法 針對生產性生物資產成熟后發生的相關費用，包括人工費、材料費、肥料、水電費、土地租賃費和其他間接費用在“生產成本”科目歸集，同時已結轉成熟生產性生物資產的賬面價值按折舊年限計提折舊，折舊

223、費用也一并計入“生產成本”，在果實采摘后，將“生產成本”結轉為“庫存商品”。3 3 生產性生物資產生產性生物資產后續計量后續計量 （1）生產性生物資產折舊 本公司對生產性生物資產計提折舊，折舊方法采用年限平均法。本公司根據生產性生物資產的性質、使用情況和有關經濟利益的預期實現方式，確定其使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對生產性生物資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。本公司生產性生物資產預計無凈殘值，預計使用壽命和年折舊率如下：資產類別 預計使用壽命(年)年折舊率（%）百香果 2 50.00 芒果 10 10.00 火龍果 4 25.00

224、田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 38 頁 資產類別 預計使用壽命(年)年折舊率（%）菠蘿 2 50.00 香蕉 2 50.00 甘蔗 2 50.00 木瓜 3 33.33 番石榴 4 25.00（2）生物資產處置 收獲或出售消耗性生物資產時，采用加權平均法結轉成本；生物資產轉變用途后的成本按轉變用途時的賬面價值確定；生物資產出售、毀損、盤虧時，將其處置收入扣除賬面價值及相關稅費后的余額計入當期損益。4 4 生物生物資產減值資產減值 公司至少于每年年度終了對消耗性生物資產和生產性生物資產進行檢查，有確鑿證據表明由于遭受自然災害、病蟲害侵襲或市場需求變化等原因，

225、使消耗性生物資產的可變現凈值或生產性生物資產的可收回金額低于其賬面價值的，按照可變現凈值或可收回金額低于賬面價值的差額，計提生物資產跌價準備或減值準備，并計入當期損益。消耗性生物資產減值的影響因素已經消失的，減記金額予以恢復，并在原已計提的跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。生產性生物資產減值準備一經計提，不得轉回。資產負債表日，本公司對生產性生物資產按照其賬面價值與可收回金額孰低計量，按單項資產可收回金額低于賬面價值的差額計提生產性生物資產的減值準備。生產性生物資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。（十六）（十六）無形資產與開發支出無形資產與開發支出 無形資產是指本公司擁有

226、或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。包括土地使用權、專利權、商標權、軟件等。1 1 無形資產的初始計量無形資產的初始計量 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無

227、形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 39 頁 冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形

228、資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。2 2 無形資產的后續計量無形資產的后續計量 本公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命，劃分為使用壽命有限和使用壽命不確定的無形資產。（1）使用壽命有限的無形資產 對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷。使用壽命有限的無形資產預計壽命及依據如下：項目 預計使用壽命 依據 土地使用權 40 年/50 年/70 年 合同約定或參考能為公司帶來經濟利益的期限確定使用壽命 專利權 10 年 商標權 10 年 軟件 35 年 每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。經復核

229、，本期期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。（2）使用壽命不確定的無形資產 公司本報告期內不存在使用壽命不確定的無形資產。3 3 劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。4 4 開發階段支出符合資本化的具體標準開發階段支出符合資本化的具體標準

230、 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；（2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；（5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發階段的支出，于發生時計入當期損益。以前期間已計入損益的開田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報

231、表附注第 40 頁 發支出不在以后期間重新確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定用途之日起轉為無形資產。（十七）（十七）長期資產減值長期資產減值 本公司在資產負債表日判斷長期資產是否存在可能發生減值的跡象。如果長期資產存在減值跡象的，以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產可收回金額的估計，根據其公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定?？墒栈亟痤~的計量結果表明，長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，將長期資產的賬面價值減記至可收回

232、金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。資產減值損失確認后，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。在對商譽進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合

233、進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。（十八）（十八）長期待攤費用長期待攤費用 1 1 攤銷方法攤銷方法 長期待攤費用，是指本公司已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在 1 年以上的各項費用。長期待攤費用在受益期內按直線法分期攤銷。2 2 攤銷年限攤銷年限 類別 攤銷年限 備注 裝修改造支出 3-5 土地租賃費 合同約定的結算周期 本公司租

234、賃土地結算期有 4 年、5年等不同結算周期 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 41 頁（十九）（十九）職工薪酬職工薪酬 職工薪酬，是指本公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。1 1 短期薪酬短期薪酬 短期薪酬是指本公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束后十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬，離職后福利和辭退福利除外。本公司在職工提供服務的會計期間，將應付的短期薪酬確認為負債，并根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。2 2 離職后福利離職后福利 離職后福利是

235、指本公司為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。離職后福利設定提存計劃主要為參加由各地勞動及社會保障機構組織實施的社會基本養老保險、失業保險等；在職工為本公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。本公司按照國家規定的標準定期繳付上述款項后，不再有其他的支付義務。3 3 辭退福利辭退福利 辭退福利是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償，在本公司不能單方面撤回解除勞動關

236、系計劃或裁減建議時和確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本費用時兩者孰早日，確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產生的負債，同時計入當期損益。4 4 其他長期職工福利其他長期職工福利 其他長期職工福利是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外的其他所有職工福利。對符合設定提存計劃條件的其他長期職工福利，在職工為本公司提供服務的會計期間，將應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本；除上述情形外的其他長期職工福利，在資產負債表日使用預期累計福利單位法進行精算，將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。（二十）（二十）預計負債預計負債 1 1 預計負

237、債的確認標準預計負債的確認標準 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：該義務是本公司承擔的現時義務；履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；該義務的金額能夠可靠地計量。2 2 預計負債的計量方法預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。最佳估計數分別以下情況處理：田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 42 頁 所需支出存在一個連續范圍（

238、或區間），且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。所需支出不存在一個連續范圍（或區間），或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。（二十一）（二十一）收入收入 1 1 銷售商品收入確認時間的具體判斷標準銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 公司已將商

239、品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。合同或協議價款的收取采用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。公司收入確認的具體方法：公司主要銷售果汁、速凍產品、鮮果等產品。（1）內銷產品收入確認：根據合同約定將產品交付給購貨方，公司根據簽收單的日期確認收入，無簽收單的根據合同確定的驗收異議期過后確認收入。（2）外銷產品收入確認：公司外銷產品主要為 FOB

240、形式，交貨地為離岸港口，取得貨運提單作為收款的憑據，并以報關裝船出口的日期作為確認收入時點。2 2 確認讓渡資產使用權收入的依據確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：（1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。（2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。3 3 提供勞務收入的確認依據和方法提供勞務收入的確認依據和方法 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入，勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本占估計總成

241、本的比例確定。提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：（1）收入的金額能夠可靠地計量；（2）相關的經濟利益很可能流入企業；（3）交易的完工進度能夠可靠地確定；（4）交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 43 頁 乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本后的金額，結轉當期勞

242、務成本。在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：（1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本。（2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分且能夠單獨計量的，將銷售商品的部分作為銷售商品處理，將提供勞務的部分作為提供勞務處理。銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分全部作為銷售商品處理。（二十二）（二十

243、二）政府補助政府補助 1 1 類型類型 政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投入的資本。根據相關政府文件規定的補助對象，將政府補助劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。2 2 政府政府補助的確認補助的確認 對公司符合財政扶持政策規定且收到財政扶持資金的，按實際收到金額確認政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠

244、可靠取得的，按照名義金額（人民幣 1 元）計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。3 3 會計處理方法會計處理方法 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限內按照合理、系統的方法分期計入損益；與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用或損失的期間計入當期損益；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益。與企業日?；顒酉嚓P的政府補助計入其他收益；與企業日?；顒訜o關的政府補助計入營業外收支。收到與政策性優惠貸款貼息相關的政府補助沖減相關借款費用。已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余

245、額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。（二十三）（二十三）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 44 頁 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。1 1 確認遞延所得稅資產的依據確認遞延所得稅資產的依據 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得

246、額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是，同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：（1）企業合并；（2）直接在所有者權益中確認的交易或事項。對于與聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。2 2 確認遞延所得稅負債的依據確認遞延所得稅負債的依據 公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括：（1）商譽的初始確認所形成的暫時性差異；（2）企業合并形成的交易或直接在所有者權益中確認的

247、交易或事項；（3）對于與子公司、聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。3 3 同時同時滿足滿足下列條件時，將遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示下列條件時，將遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示 （1）企業擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債轉回的期間內，涉及的納稅主體體意圖以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債

248、或是同時取得資產、清償債務。（二十四）（二十四）經營租賃、融資租賃經營租賃、融資租賃 如果租賃條款在實質上將與租賃資產所有權有關的全部風險和報酬轉移給承租人，該租賃為融資租賃，其他租賃則為經營租賃。1 1 經營租賃會計處理經營租賃會計處理 （1）經營租入資產 公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注

249、第 45 頁（2）經營租出資產 公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。2 2 融資租賃會計處理融資租賃會計處理 （1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的

250、融資費用。融資租入資產的認定依據、計價和折舊方法詳見本附注四（十二）固定資產。公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。（二十五）（二十五）主要會計政策、會計估計的變更主要會計政策、會計估計的變更 1 1 會計政策變更會計政策變更 本公司自 2019 年 1 月 1 日起執行財政部 2017 年修訂的企業會計準則第 2

251、2 號-金融工具確認和計量、企業會計準則第 23 號-金融資產轉移和企業會計準則第 24 號-套期會計、企業會計準則第 37 號-金融工具列報（以上四項統稱），于 2019年 1 月 1 日之前的金融工具確認和計量與新金融工具準則要求不一致的，本公司按照新金融工具準則的要求進行銜接調整。涉及前期比較財務報表數據與新金融工具準則要求不一致的，本公司未調整可比期間信息，執行新金融工具準則對本公司本期期初資產負債表無影響。2 2 會計估計變更會計估計變更 本報告期主要會計估計未發生變更。（二十六）（二十六）財務報表列報項目變更說明財務報表列報項目變更說明 財政部于 2019 年 4 月 30 日發布

252、了關于修訂印發 2019 年度一般企業財務報表格式的通知（財會20196 號），對一般企業財務報表格式進行了修訂，拆分部分資產負債表項目和調整利潤表項目等。本公司已經根據新的企業財務報表格式的要求編制財務報表，財務報表的列報項目因此發生變更的，已經按照企業會計準則第 30 號財務報表列報等的相關規定，對可比期間的比較數據進行調整。本公司對可比期間的比較數據按照財會20196 號文進行調整。對可比期間的財務報表列報項目及金額的影響如下：合并財務報表影響項目 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 46 頁 項目 調整前賬面價值（2018 年 12 月 31 日）調整金

253、額 調整后賬面價值（2019 年 1 月 1 日）應收票據及應收賬款 42,295,833.29-42,295,833.29 應收票據 應收賬款 42,295,833.29 42,295,833.29 應付票據及應付賬款 15,537,891.19-15,537,891.19 應付票據 應付賬款 15,537,891.19 15,537,891.19 其他應付款 3,787,778.19-857,741.94 2,930,036.25 長期借款 30,000,000.00 857,741.94 30,857,741.94 母公司財務報表影響項目 項目 調整前賬面價值（2018 年 12 月 3

254、1日）調整金額 調整后賬面價值（2019 年 1 月 1 日）應收票據及應收賬款 15,580,194.18-15,580,194.18 應收票據 應收賬款 15,580,194.18 15,580,194.18 應付票據及應付賬款 22,036,006.29-22,036,006.29 應付票據 應付賬款 22,036,006.29 22,036,006.29 五、五、稅項稅項 (一一)公司主要稅種和稅率公司主要稅種和稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物 16%、13%、12%、10%、9%城市維護建設稅 實繳流轉稅稅額 5%教育費附加 實繳流轉稅稅額 3%地方教育費附加 實繳流轉稅

255、稅額 2%企業所得稅 應納稅所得額 15%、25%(二二)不同納稅主體不同納稅主體企業企業所得稅稅率說明：所得稅稅率說明：納稅主體名稱 所得稅稅率 田野創新股份有限公司 15%海南達川食品有限公司 25%廣西田野創新農業科技有限公司 0.00%海南田野果飲食品銷售有限公司 25%湖北愛斯曼食品有限公司 25%湖北田野農谷生物科技有限公司 25%湖北田野創新農谷果蔬有限公司 25%田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 47 頁(三三)稅收優惠稅收優惠政策及依據政策及依據 1 1、增值稅稅收優惠、增值稅稅收優惠 根據中華人民共和國增值稅暫行條例（中華人民共和國國務院令

256、第 538 號)“第十五條、（一）農業生產者銷售的自產農產品免征增值稅”的規定，經南寧市國家稅務局、南寧市邕寧區國家稅務局備案批準，公司下屬全資子公司廣西田野創新農業科技有限公司自產自銷農作物、果蔬免征增值稅，自 2014 年 1 月 1 日起執行。2 2、企業所得稅稅收優惠、企業所得稅稅收優惠 （1 1）田野創新股份有限公司）田野創新股份有限公司 根據 財政部 海關總署 國家稅務總局關于深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知（財稅201158 號)第二條規定，公司符合西部地區的鼓勵類產業企業，自 2017 年1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，公司減按 15%的稅率征收

257、企業所得稅。根據中華人民共和國企業所得稅法實施條例（中華人民共和國國務院令第 512 號)、財政部國家稅務總局關于發布享受企業所得稅優惠政策的農產品初加工范圍（試行）的通知（財稅2008149 號）之關于“農產品初加工免征企業所得稅”的規定，公司生產的（速凍菠蘿、玉米、芒果、木瓜、帶籽和無籽西番蓮原漿）屬于農產品初加工類，免征企業所得稅，減免企業所得稅優惠政策業經合浦縣國家稅務局審核備案（合國稅備字2013201 號），備案時間自 2012 年 1 月 1 日起執行所得稅優惠政策。（2 2）海南達川食品有限公司）海南達川食品有限公司 1）根據中華人民共和國企業所得稅法第二十七條及其實施條例第八

258、十六條、財稅2008149 號、財稅201126 號、國稅辦發2011132 號、國家稅務總局公告 2010 年第 2號、國家稅務總局公告 2011 年第 48 號的規定，公司下屬全資子公司海南達川食品有限公司生產的原漿果汁屬于農產品初加工范圍，免征企業所得稅，減免企業所得稅優惠業經海南省定安縣國家稅務局審核批準（定國稅通2013258 號），自 2011 年 1 月 1 日起執行。2）根據財政部、國家稅務總局關于發布享受企業所得稅優惠政策的農產品初加工范圍(試行)的通知（財稅2008第 149 號）的規定，公司下屬全資子公司海南達川食品有限公司生產的果蔬汁產品屬于果蔬初加工產品，經定安縣國家

259、稅務局認定免征企業所得稅，自2013 年 1 月 1 日起執行。（3 3）廣西田野創新農業科技有限公司）廣西田野創新農業科技有限公司 根據中華人民共和國企業所得稅法第二十七條及其實施條例第八十六條、財稅2008149 號、國稅函2008890 號、國稅函2009779 號、財稅201126 號、國家稅務總局公告 2011 年第 8 號的規定，公司下屬全資子公司廣西田野創新農業科技有限公司從事水果種植免征企業所得稅。減免企業所得稅優惠政策業經南寧市國家稅務局審核備案。六、六、合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋 （以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元）注釋注釋1 1 貨幣資金貨幣資

260、金 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 48 頁 項目 期末余額 上年年末余額 庫存現金 6,855.47 5,182.32 銀行存款 256,736,477.57 214,658,850.80 其他貨幣資金 853,901.84 5,009,987.21 合計 257,597,234.88 219,674,020.33 其中受限制的貨幣資金明細如下：項目 期末余額 上年年末余額 用于質押借款的銀行存款 767,666.71 5,000,000.00 合計 767,666.71 5,000,000.00 注釋注釋2 2 應收賬款應收賬款 1 1 按賬齡披露應收賬

261、款按賬齡披露應收賬款 賬齡 期末余額 上年年末余額 1 年以內 52,566,886.06 39,212,043.24 12 年 7,277,231.45 4,983,360.36 23 年 3,181,123.50 799,097.00 34 年 793,429.80 45 年 5 年以上 小計 63,818,670.81 44,994,500.60 減：壞賬準備 4,707,119.39 2,698,667.31 合計 59,111,551.42 42,295,833.29 2 2 按壞賬準備計提方法分類披露按壞賬準備計提方法分類披露 類別 期末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比

262、例（%）金額 計提比例（%）單項計提預期信用損失的應收賬款 按組合計提預期信用損失的應收賬款 63,818,670.81 100.00 4,707,119.39 7.38 59,111,551.42 其中：組合 1 63,818,670.81 100.00 4,707,119.39 7.38 59,111,551.42 組合 2 合計 63,818,670.81 100.00 4,707,119.39 7.38 59,111,551.42 續：田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 49 頁 類別 上年年末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計

263、提比例（%）單項計提預期信用損失的應收賬款 按組合計提預期信用損失的應收賬款 44,994,500.60 100.00 2,698,667.31 6.00 42,295,833.29 其中：組合 1 44,994,500.60 100.00 2,698,667.31 6.00 42,295,833.29 組合 2 合計 44,994,500.60 100.00 2,698,667.31 6.00 42,295,833.29 3 3 按組合計提預期信用損失的應收賬款按組合計提預期信用損失的應收賬款 （1）組合 1 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%）1 年以內 52,566,886

264、.06 2,628,344.30 5.00 12 年 7,277,231.45 727,723.14 10.00 23 年 3,181,123.50 954,337.05 30.00 34 年 793,429.80 396,714.90 50.00 45 年 80.00 5 年以上 100.00 合計 63,818,670.81 4,707,119.39 7.38 續：賬齡 上年年末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%）1 年以內 39,212,043.24 1,960,602.17 5.00 12 年 4,983,360.36 498,336.04 10.00 23 年 799,097.0

265、0 239,729.10 30.00 34 年 45 年 5 年以上 合計 44,994,500.60 2,698,667.31 6.00 4 4 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 50 頁 類別 期初余額 本期變動情況 期末余額 計提 收回或轉回 核銷 其他變動 單項計提預期信用損失的應收賬款 按組合計提預期信用損失的應收賬款 2,696,967.15 2,010,152.24 4,707,119.39 其中：組合 1 2,696,967.15 2,010,152.24 4,707,119

266、.39 組合 2 合計 2,696,967.15 2,010,152.24 4,707,119.39 5 5 本期無核銷應收賬款的情況。本期無核銷應收賬款的情況。6 6 按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款 單位名稱 期末余額 與本公司關系 占應收賬款期末余額的比例(%)已計提壞賬準備 廣州粵凱貿易有限公司 7,245,240.00 非關聯方 11.35 362,262.00 杭州海果貿易有限公司 5,613,121.42 非關聯方 8.80 393,493.36 有點愛(滁州)健康科技有限公司 4,835,213.50 非關聯方 7.58 336,338.

267、35 信豐農夫山泉飲料有限公司 4,693,926.00 非關聯方 7.36 234,696.30 農夫山泉（建德）新安江飲用水有限公司 4,615,632.00 非關聯方 7.23 230,781.60 合計 27,003,132.92 42.32 1,557,571.61 注釋注釋3 3 預付款項預付款項 1 1 預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 賬齡 期末余額 上年年末余額 金額 比例(%)金額 比例(%)1 年以內 1,664,393.62 78.09 3,310,932.00 99.68 12 年 466,979.77 21.91 10,760.49 0.32 23 年 3 年以

268、上 合計 2,131,373.39 100.00 3,321,692.49 100.00 2 2 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 51 頁 單位名稱 期末余額 與本公司關系 占預付賬款總額的比例(%)未結算原因 敬林實業（深圳）有限公司 901,636.98 非關聯方 42.30 交易未完成 深圳市泛亞物流有限公司 407,496.00 非關聯方 19.12 交易未完成 張家港旭佳東機械設備有限公司 113,400.00 非關聯方 5.32 交易未完成 中山鈺雍進出口貿易有

269、限公司 105,175.71 非關聯方 4.93 交易未完成 華中農業大學 100,000.00 非關聯方 4.69 交易未完成 合計 1,627,708.69 76.36 3 3 期末不存在期末不存在賬齡超過一賬齡超過一年且金年且金額額重要重要的預付款項的預付款項未及時結算的款項未及時結算的款項 注釋注釋4 4 其他應收款其他應收款 項目 期末余額 上年年末余額 應收利息 應收股利 其他應收款 1,225,110.16 10,166,089.03 合計 1,225,110.16 10,166,089.03 1 1 按賬齡披露其他應收款按賬齡披露其他應收款 賬齡 期末余額 上年年末余額 1 年

270、以內 989,199.92 10,292,375.76 12 年 50,033.60 306,500.00 23 年 274,000.00 14,380.69 34 年 14,380.69 204,831.19 45 年 204,831.19 5 年以上 48,000.00 60,000.00 小計 1,580,445.40 10,878,087.64 減：壞賬準備 355,335.24 711,998.61 合計 1,225,110.16 10,166,089.03 2 2 按金融資產減值三階段披露按金融資產減值三階段披露 項目 2019 年 12 月 31 日 賬面余額 壞賬準備 賬面價值

271、 第一階段 1,361,233.52 136,123.36 1,225,110.16 第二階段 第三階段 219,211.88 219,211.88 合計 1,580,445.40 355,335.24 1,225,110.16 3 3 按壞賬準備計提方法分類披露按壞賬準備計提方法分類披露 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 52 頁 類別 期末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計 提 比例（%）單項計提預期信用損失的其他應收款 按組合計提預期信用損失的其他應收款 1,580,445.40 100.00 355,335.24 22.48

272、1,225,110.16 其中：組合 1 組合 2 組合 3 1,580,445.40 100.00 355,335.24 22.48 1,225,110.16 合計 1,580,445.40 100.00 355,335.24 22.48 1,225,110.16 續：類別 上年年末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計提比例（%）單項計提預期信用損失的其他應收款 按組合計提預期信用損失的其他應收款 10,878,087.64 100.00 711,998.61 6.55 10,166,089.03 其中：組合 1 組合 2 組合 3 10,878,087.64 100

273、.00 711,998.61 6.55 10,166,089.03 合計 10,878,087.64 100.00 711,998.61 6.55 10,166,089.03 4 4 按組合計提預期信用損失的其他應收款按組合計提預期信用損失的其他應收款 （1）組合 3 項目 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%）保證金、押金、代墊及暫付款項等 1,580,445.40 355,335.24 22.48 合計 1,580,445.40 355,335.24 22.48 續：賬齡 上年年末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%）1 年以內 10,292,375.76 514,618.80

274、 5.00 12 年 306,500.00 30,650.00 10.00 23 年 14,380.69 4,314.21 30.00 34 年 204,831.19 102,415.60 50.00 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 53 頁 賬齡 上年年末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%）45 年 80.00 5 年以上 60,000.00 60,000.00 100.00 合計 10,878,087.64 711,998.61 6.55 5 5 本期本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況計提、收回或轉回的壞賬準備情況 壞賬準備 第一階段 第二階段 第

275、三階段 合計 未來 12 個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)期初余額 605,268.80 106,729.81 711,998.61 期初余額在本期 轉入第二階段 轉入第三階段 106,729.81 106,729.81 轉回第二階段 轉回第一階段 本期計提-469,145.44 112,482.07-356,663.37 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 其他變動 期末余額 136,123.36 219,211.88 355,335.24 6 6 本期無核銷其他應收款的情況。本期無核銷其他應收款的情況。7 7 其他應收款按款項性質

276、分類情況其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末余額 上年年末余額 往來款 245,411.88 10,430,898.78 保證金 306,159.46 210,769.00 備用金 193,584.16 102,638.33 代扣社保等 148,604.07 105,841.53 其他 686,685.83 27,940.00 合計 1,580,445.40 10,878,087.64 8 8 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位名稱 款項性質 期末余額 與本公司關系 賬齡 占其他應收款期末余額的比例(%)壞賬準備 期末余額 合

277、浦煜龍管道燃氣有限公司 其他 353,948.79 非關聯方 1 年以內 22.40 35,394.88 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 54 頁 單位名稱 款項性質 期末余額 與本公司關系 賬齡 占其他應收款期末余額的比例(%)壞賬準備 期末余額 方恒惠（湖北愛斯曼食品有限公司原股東）往來款 219,211.88 非關聯方 4 年以內 13.87 219,211.88 荊門市屈家嶺管理區人力資源和社會保障局 保證金 200,000.00 非關聯方 2-3 年 12.65 20,000.00 杜建 備用金 57,639.09 非關聯方 1 年以內 3.65

278、5,763.91 唐小慧 其他 142,459.03 非關聯方 1 年以內 9.01 14,245.90 合計 973,258.79 61.58 294,616.57 注釋注釋5 5 存貨存貨 項目 期末余額 上年年末余額 金額 跌價準備 賬面價值 金額 跌價準備 賬面價值 原材料 3,875,788.98 71,400.00 3,804,388.98 3,505,355.49 3,505,355.49 周轉材料 3,822,667.20 3,822,667.20 787,841.86 787,841.86 庫存商品 41,596,270.82 41,596,270.82 40,140,701

279、.68 40,140,701.68 發出商品 1,344,674.74 1,344,674.74 3,029,491.90 3,029,491.90 委 托 加 工 物資 16,841.45 16,841.45 在產品 8,355.53 8,355.53 1,684,905.86 1,684,905.86 合計 50,664,598.72 71,400.00 50,593,198.72 49,148,296.79 49,148,296.79 注釋注釋6 6 其他流動資產其他流動資產 項目 期末余額 上年年末余額 增值稅留抵稅額 7,730,553.11 3,106,466.75 增值稅待認證進

280、項稅額 3,284.79 8,324,371.61 預繳企業所得稅 315,567.74 1,294,608.97 土地租賃費 137,500.00 預繳的其他稅費 2,650,000.28 合計 10,836,905.92 12,725,447.33 注釋注釋7 7 長期長期股權投資股權投資 被投資單位 期初余額 本期增減變動 追加投資 減少投資 權益法確認的投資損益 其他綜合收益調整 聯營企業：天津方富田野投資中18,924,216.78 1,696,000.00 530,093.22 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 55 頁 被投資單位 期初余額 本期

281、增減變動 追加投資 減少投資 權益法確認的投資損益 其他綜合收益調整 心（有限合伙）合計 18,924,216.78 1,696,000.00 530,093.22 續：被投資單位 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 聯營企業：天津方富田野投資中心（有限合伙）17,758,310.00 合計 17,758,310.00 說明：根據天津方富田野投資中心（有限合伙）2019 年第一次全體合伙人會議決議，同意退還公司出資 169.60 萬元。田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 56 頁 注釋注釋8 8 固

282、定資產固定資產 1 1 固定資產情況固定資產情況 項目 房屋建筑物 機器設備 運輸工具 辦公設備 其他設備 合計 一.賬面原值合計 1 期初余額 217,388,013.24 109,812,404.23 4,168,007.91 2,576,580.40 395,677.68 334,340,683.46 2 本期增加金額 86,209,732.19 13,155,378.75 51,440.00 3,056,897.59 102,473,448.53 購置 84,315.34 2,467,687.26 51,440.00 206,897.59 2,810,340.19 在建工程轉入 86,

283、125,416.85 10,687,691.49 2,850,000.00 99,663,108.34 3 本期減少金額 1,822,420.00 2,650,310.94 6,450.00 33,808.81 4,512,989.75 處置或報廢 1,822,420.00 1,586,249.41 6,450.00 33,808.81 3,448,928.22 其他轉出 1,064,061.53 1,064,061.53 4 期末余額 301,775,325.43 120,317,472.04 4,212,997.91 5,599,669.18 395,677.68 432,301,142.

284、24 二.累計折舊 1 期初余額 37,199,236.48 54,632,781.76 1,895,398.44 1,564,276.65 318,326.48 95,610,019.81 2 本期增加金額 8,388,866.67 10,175,151.93 420,253.42 506,791.39 13,801.74 19,504,865.15 計提 8,388,866.67 10,175,151.93 420,253.42 506,791.39 13,801.74 19,504,865.15 3 本期減少金額 872,863.56 2,295,777.41 4,505.99 31,8

285、20.89 3,204,967.85 處置或報廢 872,863.56 1,439,355.05 4,505.99 31,820.89 2,348,545.49 其他轉出 856,422.36 856,422.36 4 期末余額 44,715,239.59 62,512,156.28 2,311,145.87 2,039,247.15 332,128.22 111,909,917.11 三.減值準備 1 期初余額 382,851.13 26,999.88 409,851.01 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 57 頁 項目 房屋建筑物 機器設備 運輸工具 辦

286、公設備 其他設備 合計 2 本期增加金額 計提 3 本期減少金額 34,243.85 34,243.85 處置或報廢 34,243.85 34,243.85 其他轉出 4 期末余額 348,607.28 26,999.88 375,607.16 四.賬面價值合計 1 期末賬面價值 257,060,085.84 57,456,708.48 1,874,852.16 3,560,422.03 63,549.46 320,015,617.97 2 期初賬面價值 180,188,776.76 54,796,771.34 2,245,609.59 1,012,303.75 77,351.20 238,3

287、20,812.64 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 58 頁 2 2 期末閑置的固定資產期末閑置的固定資產 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 房屋及建筑物 45,252,012.55 16,078,903.81 29,173,108.74 機器設備 798,054.29 758,151.52 25,427.01 14,475.76 合計 46,050,066.84 16,837,055.33 25,427.01 29,187,584.50 3 3 期末期末未辦妥產權證書的固定資產未辦妥產權證書的固定資產 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因

288、 房屋及建筑物 7,195,524.19 協調辦理中 合計 7,195,524.19 4 4 期末用于抵押的固定資產情況期末用于抵押的固定資產情況 期末用于抵押的固定資產情況詳見注釋 47。注釋注釋9 9 在建工程在建工程 1 1 在建工程情況在建工程情況 項目 期末余額 上年年末余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 田野農谷科技園項目 98,711,669.49 98,711,669.49 172,918,193.57 172,918,193.57 發酵果汁生產線 5,451,159.96 265,943.86 5,185,216.10 5,318,877.28

289、265,943.86 5,052,933.42 車間改擴建工程 970,157.10 970,157.10 特色農業示范區配套設施 25,316,119.15 25,316,119.15 25,309,084.15 25,309,084.15 設備安裝工程 297,413.80 297,413.80 合計 129,478,948.60 265,943.86 129,213,004.74 204,813,725.90 265,943.86 204,547,782.04 2 2 重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 工程項目名稱 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 轉入生產

290、性生物資產 轉入固定資產 其他 減少 田野農谷科技園項目 172,918,193.57 20,040,509.66 94,247,033.74 98,711,669.49 發酵果汁生產線 5,318,877.28 132,282.68 5,451,159.96 車間改擴建工程 970,157.10 3,936,042.62 4,906,199.72 特色農業示范區配套設施 25,309,084.15 7,035.00 25,316,119.15 設備安裝工程 297,413.80 297,413.80 合計 204,813,725.90 24,115,869.96 99,450,647.26

291、129,478,948.60 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 59 頁 續：工程項目名稱 預算數（萬元）工程投入占預算比例(%)工程進度(%)利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額(元)本期利息資本化率(%)資金來源 田野農谷科技園項目 39,739.33 71.16 71.16 2,240,000.00 自籌 發酵果汁生產線 546.89 99.68 99.68 自籌 車間改擴建工程 490.62 100.00 100.00 自籌 特色農業示范區配套設施 3,513.78 77.85 77.85 自籌 設備安裝改造工程 29.74 100.00 10

292、0.00 自籌 合計 44,320.36 2,240,000.00 3 3 期末用于抵押的在建工程情況期末用于抵押的在建工程情況 期末用于抵押的在建工程情況詳見注釋 47。田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 60 頁 注釋注釋1010 生產生產性生物資產性生物資產 1 1 以成本計量的以成本計量的生產性生物資產生產性生物資產 項目 合計 百香果 火龍果 番石榴 芒果 一賬面原值合計 1期初余額 2,990,213.71 1,200,634.81 2,605,289.79 25,228,697.54 32,024,835.85 2本期增加金額 2,746,324.

293、22 5,003,803.18 7,750,127.40 外購 自行培育 2,746,324.22 5,003,803.18 7,750,127.40 企業合并增加 股東投入 其他轉入 3本期減少金額 1,427,797.06 1,427,797.06 處置 1,427,797.06 1,427,797.06 其他轉出 4期末余額 4,308,740.87 1,200,634.81 2,605,289.79 30,232,500.72 38,347,166.19 二累計折舊 1期初余額 1,492,897.75 1,104,207.01 1,953,967.32 4,551,072.08 2本

294、期增加金額 904,064.48 96,427.80 651,322.47 1,651,814.75 計提 904,064.48 96,427.80 651,322.47 1,651,814.75 企業合并增加 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 61 頁 項目 合計 百香果 火龍果 番石榴 芒果 其他轉入 3本期減少金額 1,427,797.06 1,427,797.06 處置 1,427,797.06 1,427,797.06 其他轉出 4期末余額 969,165.17 1,200,634.81 2,605,289.79 4,775,089.77 三減值準備

295、 1期初余額 2本期增加金額 計提 企業合并增加 其他轉入 3本期減少金額 處置 其他轉出 4期末余額 四賬面價值 1期末賬面價值 3,339,575.70 30,232,500.72 33,572,076.42 2期初賬面價值 1,497,315.96 96,427.80 651,322.47 25,228,697.54 27,473,763.77 2 2 生產性生物資產報告期內不存在需計提減值準備情形。生產性生物資產報告期內不存在需計提減值準備情形。田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 62 頁 注釋注釋1111 無形資產無形資產 項目 土地使用權 專利權 商

296、標權 軟件 合計 一賬面原值 1期初余額 118,455,340.67 15,485.00 10,900.00 65,540.00 118,547,265.67 2本期增加金額 購置 內部研發 其他轉入 2本期減少金額 處置 其他轉出 3期末余額 118,455,340.67 15,485.00 10,900.00 65,540.00 118,547,265.67 二累計攤銷 1期初余額 11,012,893.74 10,608.44 9,174.13 37,539.96 11,070,216.27 2本期增加金額 1,832,383.38 770.04 1,089.96 6,999.96 1

297、,841,243.34 計提 1,832,383.38 770.04 1,089.96 6,999.96 1,841,243.34 企業合并增加 其他轉入 3本期減少金額 處置 其他轉出 4期末余額 12,845,277.12 11,378.48 10,264.09 44,539.92 12,911,459.61 三減值準備 1期初余額 20,094,867.93 20,094,867.93 2本期增加金額 計提 企業合并增加 其他轉入 3本期減少金額 處置 其他轉出 4期末余額 20,094,867.93 20,094,867.93 四賬面價值合計 1期末賬面價值 85,515,195.62

298、 4,106.52 635.91 21,000.08 85,540,938.13 2期初賬面價值 87,347,579.00 4,876.56 1,725.87 28,000.04 87,382,181.47 說明：期末用于抵押的無形資產情況詳見注釋 47。田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 63 頁 注釋注釋1212 商譽商譽 1 1 商譽商譽賬面原值賬面原值 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業合并形成 其他 處置 其他 湖北愛斯曼食品有限公司 17,607,521.44 17,607,521.44 合計 17,607

299、,521.44 17,607,521.44 商譽的計算過程：為有效整合雙方資源和優勢，做大做強主營業務，形成具有較強競爭力的果汁及果蔬產品的生產企業，公司通過股權收購的方式，實現對湖北愛斯曼食品有限公司進行股權并購和業務的重組，購買日（2015 年 11 月 16 日）湖北愛斯曼食品有限公司可辨認凈資產賬面價值為-24,361,162.41 元，以購買日為評估基準日的可辨認凈資產公允價值為-17,607,520.44 元，根據公司與湖北愛斯曼食品有限公司原股東簽訂的股權并購協議，股權并購對價為 1 元，故而此次并購形成的商譽為 17,607,521.44 元。2 2 商譽商譽減值準備減值準備

300、被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計提 其他 處置 其他 湖北愛斯曼食品有限公司 2,749,838.60 2,749,838.60 合計 2,749,838.60 2,749,838.60 商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法：公司將湖北愛斯曼食品有限公司作為一個單獨的資產組進行減值測試，商譽減值測試可回收金額的確定方法采用公允價值減處置費用。期初已計提商譽減值準備 2,749,838.60 元，本期末根據福建聯合中和資產評估土地房地產估價有限公司于 2020 年 3 月 25 日出具的聯合中和評報字（2020）第 6078 號評估報告結果顯示

301、，以評估基準日為 2019 年 12 月 31 日對商譽進行減值測試，包括商譽在內的資產組賬面價值 43,714,245.61 元，資產組可回收額 67,420,767.28 元，資產組賬面價值小于資產組可回收額，因此商譽不存在減值情況。注釋注釋1313 長期長期待攤費用待攤費用 項目 期初余額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末余額 土地租賃費 10,810,111.35 79,233.00 4,837,098.60 6,052,245.75 廠房裝修工程 1,211,716.79 570,913.26 486,478.20 1,296,151.85 特色農業示范區其他工程 870,5

302、59.26 210,384.96 660,174.30 合計 12,892,387.40 650,146.26 5,533,961.76 8,008,571.90 注釋注釋1414 遞延所得稅資產與遞延所得稅負債遞延所得稅資產與遞延所得稅負債 1 1 未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 64 頁 項目 期末余額 上年年末余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 信用減值準備 4,512,419.11 950,555.39 資產減值準備 71,400.00 17,850.00 3,3

303、84,474.33 744,635.68 內部未實現利潤 81,315.84 12,197.38 政府補助 1,420,058.66 265,942.49 1,467,779.65 263,027.38 長期股權投資公允價值變動 3,096,720.00 464,508.00 3,096,720.00 464,508.00 合計 9,181,913.61 1,711,053.26 7,948,973.98 1,472,171.06 2 2 未經抵銷的遞延所得稅未經抵銷的遞延所得稅負債負債 項目 期末余額 上年年末余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 內部交易

304、未實現損失 457,072.59 114,268.15 長期股權投資公允價值變動 合計 457,072.59 114,268.15 3 3 未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損及可抵扣虧損明細明細 項目 期末余額 上年年末余額 信用減值準備 550,035.52 資產減值準備 26,191.64 遞延收益 59,906,618.47 63,323,392.40 可抵扣虧損 24,096,072.80 22,771,782.22 合計 84,552,726.79 86,121,366.26 4 4 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到

305、期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 年份 期末余額 上年年末余額 2018 149,449.48 2019 460,015.88 2020 3,081,244.91 3,207,535.44 2021 6,352,955.53 6,738,381.86 2022 5,683,576.65 6,857,508.13 2023 6,463,092.55 5,358,891.43 2024 2,515,203.16 合計 24,096,072.80 22,771,782.22 注釋注釋1515 其他非流動資產其他非流動資產 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表

306、附注第 65 頁 類別及內容 期末余額 上年年末余額 預付田野農谷科技園項目工程款 9,984,510.50 3,019,370.26 設備工程款 514,901.90 287,986.90 合計 10,499,412.40 3,307,357.16 注釋注釋1616 短期借款短期借款 項目 期末余額 期初余額 信用借款 2,928,894.70 質押借款 5,000,000.00 抵押借款 36,000,000.00 36,000,000.00 抵押+保證借款 75,000,000.00 60,000,000.00 短期借款應計利息 155,833.33 合計 114,084,728.03

307、101,000,000.00 說明 1：截至 2019 年 12 月 31 日短期借款余額中的 113,928,894.70 元系：1）公司下屬子公司海南達川食品有限公司與摩根大通銀行（中國）有限公司上海分行簽署應收賬款購買協議，海南達川將對客戶可口可樂飲料（上海）有限公司的應收賬款出售給摩根大通銀行（中國）有限公司上海分行，付款到期日可口可樂飲料（上海）有限公司直接將應收賬款支付給摩根大通銀行（中國）有限公司上海分行，截至 2019年 12 月 31 日，海南達川向摩根大通銀行（中國）有限公司上海分行出售的應收賬款中，未到付款到期日的應收賬款合計金額為 2,928,894.70 元。2）20

308、19 年 7 月，公司與中國工商銀行股份有限公司北海支行簽訂了編號為 0210700005-2019 年（南珠）字 00151 號的 36,000,000.00 元的借款合同，借款期限為一年，抵押物為土地使用權（合國用（2012）第 1560 號）、工業廠房及配套用房(合房權證合浦字第 017061-017071 號)，并于 2013 年及 2016 年分別簽訂了合同編號為工銀北南珠抵字（2013）第 001 號的最高額抵押合同、最高額抵押合同變更協議（工銀北南珠最高額抵押變字2016第 001 號）。3）2018 年 12 月，公司下屬子公司海南達川食品有限公司與?？谵r村商業銀行股份有限公司

309、簽訂了編號為?？谵r商社/行（總）2018 年最高貸字（040）號的 75,000,000.00 元的借款合同，授信三年，擔保方式為抵押+保證，收取 6.8%的固定利率，另加收誠信保證金 2%，并簽訂編號為?？谵r商社/行（總）2018 年誠保字第 040 號合同；抵押物為房屋及國有土地使用權（鄂（2018）荊門市不動產權第 0013299 號）、房權證（定城鎮字第 0005745 號、定城鎮字第 0005746 號、定城鎮字第號 0005747 號、定城鎮字第 0005749 號）、土地使用權（定安國用（2010）第 253 號、定安國用（2008）第 23 號）、海南達川食品有限公司名下的 5

310、6項生產用機器設備及其輔助配套設施；并簽訂了合同編號為?？谵r商社/行（總）2018 年高抵字第 040-1 號、?？谵r商社/行（總）2018 年高抵字第 040-2 號抵押合同、?？谵r商社/行（總）2018 年高抵字第 040-3 號抵押合同，保證人為田野創新股份有限公司、姚玖志、湖北田野農谷生物科技有限公司，并分別簽了合同編號為?？谵r商社/行（總）2018 年高保字第 040-1 號、?？谵r商社/行（總）2018 年高保字第 040-2 號的保證合同。截至 2019 年 12 月 31 日該合同短期借款余額 75,000,000.00 元。注釋注釋1717 應付賬款應付賬款 1 1 應付賬賬

311、款按賬齡列示應付賬賬款按賬齡列示 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 66 頁 賬齡 期末余額 上年年末余額 金額 比例(%)金額 比例(%)1 年以內 30,351,559.30 89.00 13,247,435.00 85.26 12 年 1,961,599.60 5.75 1,023,836.71 6.59 23 年 650,382.39 1.91 552,693.07 3.56 3 年以上 1,137,713.68 3.34 713,926.41 4.59 合計 34,101,254.97 100.00 15,537,891.19 100.00 2 2

312、應付賬款按款項性質分類應付賬款按款項性質分類 項目 期末余額 上年年末余額 材料采購款 25,656,481.80 5,668,113.91 費用相關款項 3,498,087.82 2,603,792.52 設備及工程采購款 4,935,512.67 7,234,635.76 其他 11,172.68 31,349.00 合計 34,101,254.97 15,537,891.19 3 3 賬齡超過一年的重要應付賬款賬齡超過一年的重要應付賬款 單位名稱 期末余額 與本公司關系 未償還或結轉原因 佛山市南海區建筑工程公司 432,384.75 非關聯方 結算未完成 江蘇楷益智能科技有限公司 36

313、9,200.00 非關聯方 結算未完成 武漢權鼎環?？萍加邢薰?293,767.00 非關聯方 結算未完成 張志武 200,000.00 非關聯方 結算未完成 武漢森泰環保股份有限公司 200,000.00 非關聯方 結算未完成 湖南星宇裝飾有限責任公司 181,818.18 非關聯方 結算未完成 廈門市禾冠鑫低溫設備有限公司 160,100.01 非關聯方 結算未完成 荊門市五三發展有限公司何集分公司 130,470.04 非關聯方 結算未完成 楊德平 111,300.00 非關聯方 結算未完成 陳世新 100,000.00 非關聯方 結算未完成 合計 2,179,039.98 4 4 按

314、應付對象歸集的期末余額前五名的應付款情況按應付對象歸集的期末余額前五名的應付款情況 單位名稱 款項性質 期末余額 與本公司關系 占應付賬款總額的比例(%)賬齡 深圳市時匯達進出口有限公司 材料采購款 2,991,375.10 非關聯方 8.77 1 年以內 ?？趶V順達包裝材料有限公司 材料采購款 2,573,394.95 非關聯方 7.55 1 年以內 陳鋒 材料采購款 2,461,418.00 非關聯方 7.22 1 年以內 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 67 頁 單位名稱 款項性質 期末余額 與本公司關系 占應付賬款總額的比例(%)賬齡 大連一恒進出口

315、有限責任公司 材料采購款 1,527,040.00 非關聯方 4.48 1 年以內 吳長輝 材料采購款 1,331,125.00 非關聯方 3.90 1 年以內 合計 10,884,353.05 31.92 注釋注釋1818 預收款項預收款項 1 1 預收款項按賬齡列示預收款項按賬齡列示 賬齡 期末余額 上年年末余額 金額 比例(%)金額 比例(%)1 年以內 2,565,465.15 95.29 1,376,462.69 84.04 12 年 51,647.00 1.92 120,579.25 7.36 23 年 37,129.45 1.38 140,921.50 8.60 3 年以上 38

316、,121.50 1.41 合計 2,692,363.10 100.00 1,637,963.44 100.00 2 2 預收款項按款項性質分類預收款項按款項性質分類 項目 期末余額 上年年末余額 貨款 2,692,363.10 1,637,963.44 合計 2,692,363.10 1,637,963.44 3 3 按預收對象歸集的期末余額前五名的預收款情況按預收對象歸集的期末余額前五名的預收款情況 單位名稱 款項性質 期末余額 與本公司關系 占預收款總額的比例(%)賬齡 鮮活果汁有限公司 貨款 1,144,426.19 非關聯方 42.51 1 年以內 海南益洛科技有限公司 貨款 433,

317、335.00 非關聯方 16.09 1 年以內 河南潤昂實業有限公司 貨款 200,850.00 非關聯方 7.46 1 年以內 無錫市百思特食品工業有限公司 貨款 152,400.00 非關聯方 5.66 1 年以內 山東泰樂源農業科技有限公司 貨款 103,700.00 非關聯方 3.85 1 年以內 合計 2,034,711.19 75.57 預收款項其他說明：報告期末公司不存在 賬齡超過一年的重要預收款項。注釋注釋1919 應付職工薪酬應付職工薪酬 1 1 應付職工薪酬列示應付職工薪酬列示 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 短期薪酬 3,139,190.38 28,545,

318、412.08 27,967,300.33 3,717,302.13 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 68 頁 離職后福利設定提存計劃 5,405.40 1,717,755.61 1,723,161.01 辭退福利 24,200.00 24,200.00 合計 3,144,595.78 30,287,367.69 29,714,661.34 3,717,302.13 2 2 短期薪酬列示短期薪酬列示 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 工資、獎金、津貼和補貼 3,109,786.93 26,129,207.94 25,551,710.74 3,687

319、,284.13 職工福利費 25,679.55 990,571.24 986,232.79 30,018.00 社會保險費 2,079.90 893,796.10 895,876.00 其中：基本醫療保險費 1,663.20 780,190.98 781,854.18 工傷保險費 55.80 62,814.51 62,870.31 生育保險費 360.90 50,790.61 51,151.51 住房公積金 1,644.00 479,946.00 481,590.00 工會經費和職工教育經費 51,890.80 51,890.80 合計 3,139,190.38 28,545,412.08 2

320、7,967,300.33 3,717,302.13 3.3.設定提取計劃列示設定提取計劃列示 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 基本養老保險 5,266.80 1,666,064.13 1,671,330.93 失業保險費 138.60 51,691.48 51,830.08 合計 5,405.40 1,717,755.61 1,723,161.01 注釋注釋2020 應交稅費應交稅費 稅費項目 期末余額 上年年末余額 增值稅 931,094.20 1,556,335.03 企業所得稅 1,406,938.11 775,023.85 個人所得稅 76,218.79 13,875.5

321、7 城市維護建設稅 46,554.71 75,898.12 房產稅 557,492.95 63,309.90 土地使用稅 19,500.00 19,500.00 教育費及地方附加 46,554.71 75,049.42 印花稅 45,616.70 3,096.00 環境保護稅 3,125.04 3,125.04 合計 3,133,095.21 2,585,212.93 注釋注釋2121 其他應付款其他應付款 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 69 頁 項目 期末余額 期初余額 其他應付款 4,083,357.82 2,930,036.25 合計 4,083,3

322、57.82 2,930,036.25 1 1 其他應付款按賬齡列示其他應付款按賬齡列示 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%)金額 比例(%)1 年以內 3,354,454.20 82.15 2,197,587.61 75.00 12 年 164,060.98 4.02 302,349.40 10.32 23 年 165,275.40 4.05 272,856.61 9.31 3 年以上 399,567.24 9.78 157,242.63 5.37 合計 4,083,357.82 100.00 2,930,036.25 100.00 2 2 其他應付款其他應付款按款項性質分類按款項性質分

323、類 款項性質 期末余額 期初余額 零星工程款 274,942.60 301,710.00 費用相關款項 3,461,759.87 2,330,614.79 往來款 128,549.40 59,146.40 代收代付款項 191,874.33 204,652.14 社保公積金等 809.62 598.72 其他 25,422.00 33,314.20 合計 4,083,357.82 2,930,036.25 3 3 按其他應付對象歸集的期末余額前五名的其他應付款情況按其他應付對象歸集的期末余額前五名的其他應付款情況 單位名稱 款項性質 期末余額 與本公司關系 占其他應付款總額的比例(%)賬齡 上

324、海利勤物流有限公司 費用相關款項 715,921.56 非關聯方 17.53 1 年以內 河南健坤供應鏈管理有限公司 費用相關款項 572,020.08 非關聯方 14.01 1 年以內 中興華會計師事務所（特殊普通合伙）費用相關款項 566,037.74 非關聯方 13.86 1 年以內 黃洪葵 費用相關款項 422,568.50 非關聯方 10.35 1 年以內 廣西北部灣鑫勇冷鏈物流有限公司 費用相關款項 368,306.27 非關聯方 9.02 1 年以內 合計 2,644,854.15 64.77 注釋注釋2222 一年內到期的非流動資負債一年內到期的非流動資負債 項目 期末余額 上

325、年年末余額 信用借款 30,000,000.00 一年內到期的非流動資負債應付利息 1,657,741.94 合計 31,657,741.94 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 70 頁 說明 1：截至 2019 年 12 月 31 日一年內到期的非流動資負債余額中的 30,000,000.00 元系：2018 年4 月，公司下屬子公司湖北田野農谷生物科技有限公司與中國農業銀行股份有限公司五三農場支行簽訂 人民幣委托貸款合同，合同編號為 2018002 號，荊門屈家嶺城鄉建設投資有限公司為貸款委托人，對公司信用貸款人民幣 30,000,000.00 元，貸款期

326、限為 2 年，貸款年利率 7.20%。截至 2019 年 12 月 31 日該合同長期借款余額 30,000,000.00 元。注釋注釋2323 長期借款長期借款 項目 期末余額 上年年末余額 信用借款 30,000,000.00 長期借款應付利息 857,741.94 合計 30,857,741.94 注釋注釋2424 長期應付款長期應付款 項目 期末余額 上年年末余額 應付長期設備款 381,371.52 397,555.46 合計 381,371.52 397,555.46 注釋注釋2525 遞延收益遞延收益 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 與資產相關政府補助 6

327、5,075,098.02 1,098,700.00 4,880,120.89 61,293,677.13 詳見下述說明 與收益相關政府補助 33,000.00 33,000.00 詳見下述說明 合計 65,108,098.02 1,098,700.00 4,880,120.89 61,326,677.13 1 1 與政府補助相關的遞延收益與政府補助相關的遞延收益 項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入當期損益金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 2012 年地方特色產業中小企業發展資金補助 300,000.00 80,000.00 220,000.00 與資產相關 農產品標準化

328、示范基地建設補助 107,692.30 107,692.30 與資產相關 政府撥付的基建扶持補助 37,963,184.40 3,644,465.88 34,318,718.52 與資產相關 海南省出口食品農產品質量安全示范區補助 395,604.31 65,934.12 329,670.19 與資產相關 特色水果種植財政補貼款 1,609,600.00 1,609,600.00 與資產相關 農谷科技園項目基礎設施配套資金 19,454,705.46 918,700.00 657,392.88 19,716,012.58 與資產相關 果蔬汁漿生產線技術改造資金 400,000.00 400,0

329、00.00 與資產相關 田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 71 頁 項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入當期損益金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 2017 年自治區中小企業發展專項資金 1,039,175.31 148,453.56 890,721.75 與資產相關 2016 年自治區糧食及農林優勢特色產業扶持資金 300,000.00 300,000.00 與資產相關 鄉村旅游建設項目第一期經費 800,000.00 800,000.00 與資產相關 香流溪熱帶水果產業（核心）示范區星級獎勵 462,351.70 119,907.35

330、342,444.35 與資產相關 農機購置補貼 16,926.00 1,953.00 14,973.00 與資產相關 資產相關的稅費獎勵 2,225,858.54 40,988.52 2,184,870.02 與資產相關 節能與循環經濟專項資金 180,000.00 13,333.28 166,666.72 與資產相關 貧困村（坡）農業產業創新開發關鍵技術研究與示范項目 33,000.00 33,000.00 與收益相關 合計 65,108,098.02 1,098,700.00 4,880,120.89 61,326,677.13 說明：截至 2019 年 12 月 31 日與政府補助相關的

331、遞延收益余額 61,326,677.13 元系：1.根據廣西壯族自治區財政廳文件桂財企2012128 號“關于下達 2012 年地方特色產業中小企業發展資金的通知”，公司于 2012 年 10 月 16 日收到合浦縣財政局中小企業發展專項資金 800,000.00 元，用于果蔬加工項目，按照資產折舊年限分 10 年攤銷。2.根據南寧市財政局文件南財農2015164 號“南寧市財政局關于撥付 2015 年農產品標準化建設項目資金的通知”，公司下屬子公司廣西田野創新農業科技有限公司分別于 2016 年 2 月 5 日、2016 年 4 月 19日收到南寧市邕寧區農林水利局農產品標準化示范基地建設補

332、助款 700,000.00 元，驗收通過后按照生產性生物資產剩余攤銷期限 39 個月進行攤銷。3.根據荊門市屈家嶺管理區于 2012 年 2 月 9 日出具的“關于補貼湖北愛斯曼食品有限公司果蔬、速凍果蔬產品的生產、加工綜合開發基建扶持的函”，公司下屬子公司湖北愛斯曼食品有限公司于 2012 年度、2013 年度陸續累計收到政府基建扶持補貼款 61,910,003.68 元，按照資產攤銷年限 20 年對此筆政府補貼款項進行攤銷。4.根據海南省財政廳文件瓊財企【2014】2041 號“關于撥付 2014 年度海南省出口食品農產品質量安全示范區項目建設資金的通知”，公司下屬子公司海南達川食品有限公

333、司于 2015 年 5 月 14 日收到海南省出口食品農產品質量安全示范區補助資金 500,000.00 元。公司按照資產折舊年限對此筆政府補貼款項進行攤銷。5.根據南寧市邕寧區 2016 年農業產業化發展及扶持工作方案，公司下屬子公司廣西田野創新農業科技有限公司收到南寧市邕寧區蒲廟鎮人民政府新種植特色水果財政補貼資金 1,609,600.00 元,驗收通過后按照生產性生物資產成熟后使用年限進行攤銷。6.根據屈家嶺管理區運用財政資金支持產業發展暫行辦法規定，截至 2019 年 12 月 31 日公司下屬子公司湖北田野農谷生物科技有限公司，湖北省屈家嶺經濟開發區管理委員會累計撥付的基礎設施配套扶田野創新股份有限公司 2019 年度 財務報表附注 財務報表附注第 72 頁 持資金 20,482,090.97 元，公司按照資產折舊年限對此筆政府補貼款項進行攤銷。7.根據 2016 年湖北省固定資