定期報告-科潤智控：2019-012科潤智控：2018年度報告摘要.pdf

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1、 2018 科潤智能控制股份有限公司 KERUN INTELLIGENT CONTROL 年度報告摘要 科潤智控 NEEQ:834062 一一.重要提示重要提示 1.1 本年度報告摘要來自年度報告全文，投資者欲了解詳細內容，應當仔細閱讀同時刊載于全國股份轉讓系統公司指定信息披露平臺（或www.neeq.cc）的年度報告全文。1.2 公司董事會及其董事、監事會及其監事、公司高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。1.3 公司全體董事出席了審議本次年度報告的董事會會議。1.4 天健會計師事務所（特殊普通合伙）(

2、特殊普通合伙)對公司出具了標準無保留意見的審計報告。1.5 公司聯系方式 信息披露事務管理人/董事會秘書 李強 職務 董事會秘書 電話 0570-4982888 傳真 0570-4982345 電子郵箱 L 公司網址 聯系地址及郵政編碼 江山經濟開發區山海協作區開源路 1 號 324100 公司指定信息披露平臺的網址 公司年度報告備置地 公司董事會辦公室 二二.主要財務數據、股本結構及股東情況主要財務數據、股本結構及股東情況 2.12.1 主要財務數據主要財務數據 單位：元 本期（末）本期（末）上期（末）上期（末）本期（末）比上期（末）本期（末）比上期（末）增減比例增減比例%資產總計 536,

3、701,719.83 423,570,444.33 26.71%歸屬于掛牌公司股東的凈資產 298,722,720.86 221,239,670.37 35.02%營業收入 396,296,347.11 329,663,811.20 20.21%歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 32,789,654.27 22,170,576.47 47.90%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 28,408,246.55 14,504,090.88-經營活動產生的現金流量凈額-2,704,651.80 3,599,450.69-175.14%加權平均凈資產收益率 13.59%10.51%-基本每股收益

4、（元/股）0.25 0.18 42.11%稀釋每股收益（元/股）0.25 0.18-歸屬于掛牌公司股東的每股凈2.33 1.72 35.02%資產（元/股）2.22.2 普通股普通股股本股本結構結構 單位：股 股份性質股份性質 期初期初 本期變動本期變動 期末期末 數量數量 比例比例%數量數量 比例比例%無限售條件股份 無限售股份總數 70,889,800 55.23%-248,175 70,641,625 55.03%其中：控股股東、實際控制人 14,125,575 11.00%-4,289,800 9,835,775 7.66%董事、監事、高管 15,278,000 11.90%-4,39

5、4,575 10,883,425 8.48%核心員工 0 0.00%0 0 0.00%有限售條件股份 有限售股份總數 57,472,200 44.77%248,175 57,720,375 44.97%其中：控股股東、實際控制人 54,366,525 42.35%91,800 54,458,325 42.43%董事、監事、高管 57,472,200 44.77%248,175 57,720,375 44.97%核心員工 0 0.00%0 0 0.00%總股本總股本 128,362,000128,362,000 -0 0 128,362,000128,362,000 -普通股股東人數普通股股東人

6、數 257257 2.32.3 普通股前十名股東情況（創新層）普通股前十名股東情況（創新層）/普通股前五名或持股普通股前五名或持股10%10%及以上股東情況（基礎層）及以上股東情況（基礎層）單位：股 序號序號 股東名稱股東名稱 期初持股數期初持股數 持股變動持股變動 期末持股數期末持股數 期末持股期末持股比例比例%期末期末持有持有限限售股份數量售股份數量 期末期末持有持有無無限售股份數限售股份數量量 1 王榮 41,539,700-3,000,000 38,539,700 30.02%34,242,525 4,297,175 2 王隆英 26,952,400-1,198,000 25,754,

7、400 20.06%20,215,800 5,538,600 3 國機資本控股有限公司 6,000,000 0 6,000,000 4.67%0 6,000,000 4 江山市聯成創業投資中心(有限合伙)4,000,000 1,500,000 5,500,000 4.28%0 5,500,000 5 王建卿 4,386,000 0 4,386,000 3.42%0 4,386,000 合計合計 82,878,100-2,698,000 80,180,100 62.45%54,458,325 25,721,775 普通股前五名或持股 10%及以上股東間相互關系說明：公司前五名股東之間，公司股東王

8、榮與公司股東王隆英系夫妻關系。2.42.4 公司與控股股東、實際控制人之間的產權及控制關系公司與控股股東、實際控制人之間的產權及控制關系 1、公司由股東王榮控股，持有30.02%的股份；王 榮（30.02%）王隆英（20.06%）科潤智能控制股份有限公司 2、公司實際控制人為王榮、王隆英夫婦。王榮持有 30.02%的股份，王隆英持有 20.06%的股份。三三.涉及財務報告的相關事項涉及財務報告的相關事項 3.13.1 會計政策會計政策、會計估計會計估計變更或重大會計變更或重大會計差錯更正差錯更正 適用 不適用 1、會計政策變更（1）根據財政部關于修訂印發 2018 年度一般企業財務報表格式的通

9、知(財會201815 號)及其解讀和企業會計準則的要求編制 2018 年度財務報表，此項會計政策變更采用追溯調整法。為此對相關報表項目進行規定要求列報，包括應收賬款、應收票據合并至應收賬款及應收票據列報；應收利息、應收股利、其他應收款合并至其他應收款列報；固定資產、固定資產清理合并至固定資產列報；在建工程、工程物資合并至工程物資列報；應付票據、應付賬款合并至應付票據及應付賬款列報；其他應付款、應付股利、應付利息合并到其他應付款列報；管理費用分拆管理費用、研發費用列報。（2）財政部于 2017 年度頒布了企業會計準則解釋第 9 號關于權益法下投資凈損失的會計處理企業會計準則解釋第 10 號關于以

10、使用固定資產產生的收入為基礎的折舊方法 企業會計準則解釋第 11 號關于以使用無形資產產生的收入為基礎的攤銷方法及企業會計準則解釋第 12 號關于關鍵管理人員服務的提供方與接受方是否為關聯方。公司自 2018 年 1 月 1 日起執行上述企業會計準則解釋，執行上述解釋對公司期初財務數據無影響。2、會計差錯更正 公司對以下事項進行前期差錯更正：（1）應收賬款壞賬準備調整 因公司對跨期收入進行調整，相應對 2018 年末的應收賬款余額進行調整，并重新厘定 2018 年末的應收賬款壞賬準備。公司采用追溯調整法對該項差錯進行了更正，調整 2018 年度母公司及合并財務報表：調減應收賬款 2,391,8

11、44.92 元，調減期初未分配利潤 3,079,701.95 元，調減資產減值損失 687,857.03元。（2）存貨跌價準備調整 公司存貨跌價準備的計提不準確。公司采用追溯調整法對該項差錯進行了更正，調整 2018 年度母公司及合并財務報表：調減存貨 874,369.33 元，調減期初未分配利潤 953,928.80 元，調減主營業務成本99,716.45 元，調增資產減值損失 20,156.98 元。（3）遞延所得稅資產調整 公司對應收賬款壞賬準備和存貨跌價準備金額進行了調整，相應對遞延所得稅資產進行重新厘定。公司采用追溯調整法對該項差錯進行了更正，調整 2018 年度母公司及合并財務報表

12、：調增遞延所得稅資產489,932.14 元，調增期初未分配利潤 605,044.61 元，調增所得稅費用 115,112.47 元。（4）跨期收入調整 公司部分產品銷售未計入恰當的期間。公司采用追溯調整法對該項差錯進行了更正，調整 2018 年度母公司及合并財務報表：調減應收賬款 19,753,635.58 元，調增存貨 18,281,997.49 元，調增預收款項8,481,163.56 元，調減應交稅費 3,895,300.15 元，調減期初未分配利潤 4,582,955.73 元，調減營業收入 9,510,578.40 元，調減營業成本 8,036,032.63 元。（5）運輸費用跨期

13、調整 公司部分運輸費用未計入恰當的期間。公司采用追溯調整法對該項差錯進行了更正，調整 2018 年度母公司及合并財務報表：調增應付賬款 1,083,082.44 元，調減期初未分配利潤 1,045,983.44 元，調增銷售費用 37,099.00 元。（6）業務開拓費跨期調整 公司部分業務開拓費未計入恰當的期間。公司采用追溯調整法對該項差錯進行了更正，調整 2018 年度母公司及合并財務報表：調增應付賬款 1,560,000.00 元，調減期初未分配利潤 2,318,854.00 元，調減銷售費用 758,854.00 元。（7）稅費調整 上述（4）、（5）、（6）引起稅費差錯。公司采用追溯

14、調整法對該項差錯進行了更正，調整 2018 年度母公司及合并財務報表：調增其他流動資產 105,373.62 元，調減應交稅費 1,597,034.58 元，調增期初未分配利潤 1,449,302.47 元，調減稅金及附加 164,926.02 元，調減所得稅費用 88,179.71 元。3.23.2 因會計差錯更正需追溯調整或重述情況因會計差錯更正需追溯調整或重述情況 會計政策變更 會計差錯更正 不適用 單位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）調整重述前調整重述前 調整調整重述后重述后 調整重述前調整重述前 調整重述后調整重述后

15、 應收賬款 177,080,249.77 163,907,689.73-存貨 96,401,149.92 107,089,441.51-遞延所得稅資產 2,201,178.96 2,806,223.57-資產總計 425,449,668.17 423,570,444.33-應付賬款 90,200,215.67 94,961,308.64-預收款項 10,326,231.60 17,583,210.60-應交稅費 9,840,524.00 5,870,305.03-負債合計 194,283,574.46 202,331,427.46-盈余公積 5,514,682.97 4,521,975.29-

16、未分配利潤 36,795,450.19 27,861,081.03-歸屬于母公司所有者權益合計 231,166,747.21 221,239,670.37-所有者權益合計 231,166,093.71 221,239,016.87-負債和所有者權益總計 425,449,668.17 423,570,444.33-營業收入 344,492,731.79 329,663,811.20-凈利潤 32,096,999.81 22,169,922.97-歸屬于母公司所有者的凈利潤 32,097,653.31 22,170,576.47-3.33.3 合并合并報表范圍報表范圍的的變化情況變化情況 適用 不適用 3.43.4 關于非標準審計意見的說明關于非標準審計意見的說明 適用 不適用