定期報告-科潤智控：2021年年度報告.pdf

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1、1 2021 科潤智控 NEEQ：834062 科潤智能控制股份有限公司 KERUN INTELLIGENT CONTROL 年度報告 2 公司年度大事記公司年度大事記 2021 年 2 月，公司榮獲市長特別獎畝產效益獎一等獎。2021 年 3 月，公司獲衢州市 2020 年度衢州市政府特別獎。2021年4月公司的儲能電源系統正式在國網掛網投運。2021 年 7 月，公司入選工信部第三批專精特新“小巨人”企業名單。2021 年 8 月，公司入選衢州市 2020 年度制造業龍頭企業名單。2021 年 9 月，公司股票公開發行并在精選層掛牌的申請文件被股轉系統受理。3 目錄 第一節第一節 重要提示

2、、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 .4 4 第二節第二節 公司概況公司概況 .6 6 第三節第三節 會計數據和財務指標會計數據和財務指標 .8 8 第四節第四節 管理層討論與分析管理層討論與分析 .1212 第五節第五節 重大事件重大事件 .2 24 4 第六節第六節 股份變動、融資和利潤分配股份變動、融資和利潤分配 .2 28 8 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員及核心員工情況董事、監事、高級管理人員及核心員工情況 .3 34 4 第八節第八節 行業信息行業信息 .3 38 8 第九節第九節 公司治理、內部控制和投資者保護公司治理、內部控制和投資者保護 .3 39 9 第十節第十節 財

3、務會計報告財務會計報告 .4 44 4 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 .1 12222 4 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 【聲明】公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司負責人王榮、主管會計工作負責人何永福及會計機構負責人（會計主管人員）王麗娟保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。天健會計師事務所（特殊普通合伙）對公司出具了標準無保留意見的審計報告。本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及

4、相關人士均應對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。事項事項 是或否是或否 是否存在控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員對年度報告內容存在異議或無法保證其真實、準確、完整 是 否 是否存在半數以上董事無法完全保證年度報告的真實性、準確性和完整性 是 否 董事會是否審議通過年度報告 是 否 是否存在未出席董事會審議年度報告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事項 是 否 【重大風險提示表】【重大風險提示表】重大風險事項名稱重大風險事項名稱 重大風險事項簡要描述重大風險事項簡要描述 應收賬款金額較大的風險 2021 年 12 月末,公司應收賬款凈額 280,75

5、3,896.55 元,占當期資產總額的比例為 33.01%,應收賬款規模較大。隨著公司業務規模的擴大,公司應收賬款余額可能繼續增長，雖然公司的應收賬款債務方主要為資信良好、實力雄厚的電力公司和規模較大的企業,應收款有較好地回收保障,形成壞賬損失的風險較小,但較高的應收款仍存在不可預見的應收賬款無法及時收回的風險,也存在給公司帶來一定的運營資金壓力,可能對公司的經營和業績產生不利影響。經營業績季節性波動的風險 公司的收入存在較為明顯的季節性波動。報告期內,第一、二季度實現的收入較少,第三、四季度實現的收入較高,占全年收入的 65%以上。公司的產品銷售和經營業績存在季節性波動的主要原因系由于公司客

6、戶以電力系統為主,由于電力系統客戶各年資金支出、技術改造和設備大修多集中在下半年,通常在每年第一季度制定投資計劃,然后經歷方案審查、立項批復、請購批復、招投標、合同簽訂等程序。受客戶經營行為影響,公司生產、銷5 售存在季節性波動,造成公司各季度的經營業績不均衡,凈利潤、現金流量存在波動,因此季節性特征可能對公司的生產組織、資金調配和運營成本帶來一定的影響。原材料價格波動的風險 公司主要原材料為銅材、硅鋼片等金屬材料及斷路器、互感器、電容器等電器元件，直接材料成本占主營業務成本的 90%以上。近年來,由于銅材、鋼材價格的波動導致漆包線、硅鋼片等原材料價格出現較大波動,給公司的利潤增長帶來較大的不

7、確定性。雖然公司通過與客戶議價將部分原材料的波動向客戶轉嫁,但由于價格調整有一定的滯后性,原材料價格的波動將不可避免的對公司業績帶來一定影響。市場競爭的風險 國內從事輸配電及控制設備制造的企業數量眾多,競爭激烈,以施耐德電氣、ABB、西門子等公司為代表的跨國公司通過在國內設立合資或獨資企業、戰略合作、并購等多種方式爭奪中國市場份額,對國內電氣設備生產企業形成了較大的壓力,加劇了行業內的競爭。如果公司不能迅速壯大自身綜合實力,則有可能在未來的市場競爭中處于不利地位。本期重大風險是否發生重大變化：本期重大風險未發生重大變化 是否存在被調出創新層的風險是否存在被調出創新層的風險 是 否 釋義釋義 釋

8、義釋義項目項目 釋義釋義 科潤智控或公司 指 科潤智能控制股份有限公司 股轉系統 指 全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司 掛牌 指 公司申請其股票在全國中小企業股份轉讓系統掛牌并公開轉讓 國網 指 國家電網有限公司 公司章程 指 根據上下文義所需,指當時有效的公司章程 公司法 指 中華人民共和國公司法 報告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 CCC 認證 指 中國國家強制性產品認證 CQC 認證 指 中國質量認證中心自愿性認證 元 指 中國的法定貨幣單位人民幣元 6 第二節第二節 公司概況公司概況 一、一、基本信息基本信息 公司中文全稱 科潤智能控制股份

9、有限公司 英文名稱及縮寫 KERUNINTELLIGENTCONTROLCO.,LTD kr 證券簡稱 科潤智控 證券代碼 834062 法定代表人 王榮 二、二、聯系方式聯系方式 董事會秘書姓名 李強 聯系地址 江山經濟開發區山海協作區開源路 1 號 電話 0570-4982888 傳真 0570-4982345 電子郵箱 L 公司網址 辦公地址 江山經濟開發區山海協作區開源路 1 號 郵政編碼 324100 公司指定信息披露平臺的網址 公司年度報告備置地 公司董事會辦公室 三、三、企業信息企業信息 股票交易場所 全國中小企業股份轉讓系統 成立時間 2004 年 2 月 16 日 掛牌時間

10、2015 年 11 月 6 日 分層情況 創新層 行業（掛牌公司管理型行業分類）C 制造業-C38 電氣機構和器材制造業-C382 輸配電及控制設備制造-C3823 配電開關控制設備制造 主要產品與服務項目 輸配電設備、智能控制設備、高低壓成套設備、電力專用集裝箱、變壓器、電動汽車充換電設備、電動自行車充電設備、高低壓電器元件的研發、設計、生產、安裝、維修、銷售、技術服務、技術咨詢；新能源汽車充電站、電動自行車充電站建設與運營維護服務、數據中心計算機系統集成工程的設計、施工、技術咨詢、技術服務；貨物、技術進出口。普通股股票交易方式 集合競價交易 做市交易 普通股總股本（股）141,362,00

11、0 優先股總股本（股）0 做市商數量 0 7 控股股東 控股股東為王榮 實際控制人及其一致行動人 實際控制人為（王榮、王隆英），無一致行動人 四、四、注冊情況注冊情況 項目項目 內容內容 報告期內報告期內是否變更是否變更 統一社會信用代碼 913308007580952690 否 注冊地址 浙江省江山市經濟開發區山海協作區開源路 1 號 否 注冊資本 141,362,000.00 否 五、五、中介機構中介機構 主辦券商（報告期內）財通證券 主辦券商辦公地址 浙江省杭州市西湖區天目山路 198 號財通雙冠大廈 報告期內主辦券商是否發生變化 否 主辦券商（報告披露日）財通證券 會計師事務所 天健會

12、計師事務所（特殊普通合伙）簽字注冊會計師姓名及連續簽字年限 葉喜撐 章方杰 4 年 4 年 年 年 會計師事務所辦公地址 浙江省杭州市錢江路 1366 號華潤大廈 B 座 31 樓 六、六、自愿自愿披露披露 適用 不適用 七、七、報告期后更新情況報告期后更新情況 適用 不適用 8 第三節第三節 會計數據和會計數據和財務指標財務指標 一、一、盈利能力盈利能力 單位：元 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%營業收入 651,215,088.12 571,334,843.93 13.98%毛利率%19.29%22.11%-歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 43,214,837.45 50,791

13、,953.33-14.92%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 36,149,594.41 44,393,639.78-18.57%加權平均凈資產收益率%（依據歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算）10.93%14.59%-加權平均凈資產收益率%（依據歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤計算）9.15%12.75%-基本每股收益 0.31 0.36-13.72%二、二、償債能力償債能力 單位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增減比例增減比例%資產總計 850,584,369.76 762,250,813.29 11.59%負債總計 434,353,012.18 388,

14、962,828.38 11.67%歸屬于掛牌公司股東的凈資產 416,829,441.39 373,614,603.94 11.57%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產 2.95 2.64 11.57%資產負債率%（母公司）50.96%50.98%-資產負債率%（合并）51.07%51.03%-流動比率 1.69 1.71-利息保障倍數 12.37 12.83-三、三、營運情況營運情況 單位：元 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%經營活動產生的現金流量凈額 11,091,673.48 79,801,985.17-86.10%應收賬款周轉率 2.30 2.23-存貨周轉率 4.10 3.

15、70-9 四、四、成長情況成長情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%總資產增長率%11.59%22.51%-營業收入增長率%13.98%20.21%-凈利潤增長率%-15.22%33.11%-五、五、股本情況股本情況 單位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增減比例增減比例%普通股總股本 141,362,000.00 141,362,000.00 0.00%計入權益的優先股數量-計入負債的優先股數量-六、六、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 七、七、與業績預告與業績預告/業績業績快報快報中披露的財務數據差異中披露的財務數據差異 適用 不

16、適用 八、八、非經常性非經常性損益損益 單位：元 項目項目 金額金額 非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的沖銷部分 468,194.47 計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外）12,737,496.79 委托他人投資或管理資產的損益 41,608.11 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、金融負債產生的公允價值變動收益，以及處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益-5,522,902.52 單獨進行

17、減值測試的應收款項減值準備轉回 381,944.39 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 216,650.57 非經常性損益合計非經常性損益合計 8,322,991.81 所得稅影響數 1,257,748.77 少數股東權益影響額（稅后）-非經常性非經常性損益凈額損益凈額 7,065,243.04 10 九、九、補充財務指標補充財務指標 適用 不適用 十、十、會計數據追溯調整或重述情況會計數據追溯調整或重述情況 會計政策變更 會計差錯更正 其他原因 不適用 單位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）調整重述前調整重述前 調整調整重

18、述后重述后 調整重述前調整重述前 調整重述后調整重述后 應收賬款 268,739,922.83 241,101,919.01 預付款項 7,443,016.66 5,102,996.80 合同資產 27,638,003.82 其他非流動資產 3,465,650.00 5,805,669.86 信用減值損失（損失以“-”號填列）-5,555,563.85-4,224,787.10 資產減值損失（損失以“-”號填列）-219,145.92-1,549,922.67 1.重要會計政策變更重要會計政策變更 企業會計準則變化引起的會計政策變更（1）本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下稱首次執行日

19、）起執行經修訂的企業會計準則第 21 號租賃（以下簡稱新租賃準則）。1)對于首次執行日前已存在的合同，公司選擇不重新評估其是否為租賃或者包含租賃。2)對本公司作為承租人的租賃合同，公司根據首次執行日執行新租賃準則與原準則的累計影響數調整本報告期期初留存收益及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調整。具體處理如下：對于首次執行日前的融資租賃，公司在首次執行日按照融資租入資產和應付融資租賃款的原賬面價值，分別計量使用權資產和租賃負債。對于首次執行日前的經營租賃，公司在首次執行日根據剩余租賃付款額按首次執行日公司增量借款利率折現的現值計量租賃負債，按照假設自租賃期開始日即采用新租賃準則的賬面

20、價值（采用首次執行日公司增量借款利率作為折現率）計量使用權資產。在首次執行日，公司按照本財務報表附注三（十八）的規定，對使用權資產進行減值測試并進行相應會計處理。3)執行新租賃準則對公司 2021 年 1 月 1 日財務報表的主要影響如下：項 目 資產負債表 2020 年 12 月 31 日 新租賃準則調整影響 2021 年 1 月 1 日 使用權資產 1,239,464.06 1,239,464.06 11 租賃負債 1,239,464.06 1,239,464.06（2）公司自 2021 年 1 月 26 日起執行財政部于 2021 年度頒布的企業會計準則解釋第 14 號，該項會計政策變更

21、對公司財務報表無影響。（3）公司自 2021 年 12 月 31 日起執行財政部頒布的企業會計準則解釋第 15 號“關于資金集中管理相關列報”規定，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。2.會計差錯更正會計差錯更正（1）會計差錯更正的內容 更正事項 變更內容 事項 1 公司部分應收賬款中包含部分質保金，根據新收入準則應在合同資產列報 事項 2 公司部分預付款系設備采購款，屬于長期資產，應在其他非流動資產列報 上述會計差錯更正已經公司第二屆董事會第十七次董事會審議通過，本期采用追溯重述法對上述差錯進行了更正。（2）對比較報表的影響 受影響的各個比較期間報表項目名稱 累積影響數 應收賬款-27,6

22、38,003.82 合同資產 27,638,003.82 預付款項-2,340,019.86 其他非流動資產 2,340,019.86 信用減值損失 1,330,776.75 資產減值損失-1,330,776.75 12 第四節第四節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、一、業務業務概要概要 商業模式：商業模式：公司基于積極響應國家“雙碳”戰略目標，制定了“構建以新能源為主體的新型電力系統”長遠發展戰略。是一家以“為清潔能源提供高效節能輸配電設備”為發展方向的企業。公司經營范圍為：輸配電設備、智能控制設備、高低壓成套設備、電力專用集裝箱、變壓器、電動汽車充換電設備、電動自行車充電設備、高低壓

23、電器元件的研發、設計、生產、銷售、安裝、維修、技術服務、技術咨詢；新能源汽車充換電站、電動自行車充電站建設與運營維護服務，數據中心計算機系統集成工程的設計、施工、技術咨詢、技術服務；貨物、技術進出口。公司在多年的業務實踐中形成了穩定的核心管理團隊和優秀的技術團隊，并注重產學研一體化，與多家科研院所及優秀電氣企業有良好、密切的技術合作關系。公司擁有實用新型專利 56 項、發明專利 8項，建有浙江省企業技術中心、衢州市級專家工作站，被評為國家高新技術企業、浙江省知名商號、浙江省名牌產品等，榮獲衢州市政府質量獎。公司通過了質量管理體系、環境管理體系、職業健康安全管理體系、測量管理體系認證，各系列產品

24、均通過國家認證的試驗所的試驗，公司擁有 CQC 認證證書 32項，變壓器試驗報告 97 份，低壓成套設備試驗報告 25 份，高壓成套設備試驗報告 19 份。產品廣泛應用于國家電網、城鄉電網工程、建筑配電行業、工業電氣自動化控制等領域，主要包括電力、交通、通信、金融、商業、醫院、學校、石化、鋼鐵、煤炭等行業及工礦企業和房地產等。公司通過直銷銷售模式開拓業務。營業收入主要來源為產品銷售收入。報告期內，公司的商業模式較上年度未發生變化。與創新屬性相關的認定情況與創新屬性相關的認定情況 適用 不適用 “專精特新”認定 國家級 ?。ㄊ校┘?“高新技術企業”認定 是 報告期內變化情況：報告期內變化情況：事

25、項事項 是或是或否否 所處行業是否發生變化 是 否 主營業務是否發生變化 是 否 主要產品或服務是否發生變化 是 否 客戶類型是否發生變化 是 否 關鍵資源是否發生變化 是 否 銷售渠道是否發生變化 是 否 13 收入來源是否發生變化 是 否 商業模式是否發生變化 是 否 二、二、經營情況回顧經營情況回顧(一一)經營經營計劃計劃 2021 年,科潤智能控制股份有限公司在全體人員的共同努力下，通過優化客戶結構，加強生產管理，銷售收入再創歷史新高，營業收入較上年同期實現 14.32%的增長。1.財務狀況 報告期末公司資產總額為 85,058.44 萬元，較本期期初增加 8,833.36 萬元，增幅

26、 11.59%,主要系公司流動資產、在建工程增加，導致公司資產總額有所提高。報告期末公司負債總額為 43,435.30 萬元，較本期期初增加 4,539.02 萬元，增幅 11.67%，主要系公司應付賬款、一年內到期的非流動負債及長期借款增加。報告期末歸屬于母公司股東所有者權益 41,682.94 萬元，較本期期初增加 4,321.48 萬元，增幅為11.57%，原因系公司報告期內凈利潤增加。2.經營成果 報告期公司實現的營業收入為 65,121.51 萬元，較上年同期增加 7,988.02 萬元，增幅 13.98%。主要系銷售區域內產品銷售保持穩健增長所致。報告期公司營業成本為 52,557

27、.99 萬元，較上年同期增加 8,056.60 萬元，增幅 18.10%，主要系公司是報告期內銷售增長及主要原材料價格上漲所致。報告期公司歸屬于母公司股東的凈利潤為 4,321.48 萬元，較上年同期減少 757.71 萬元，降幅14.92%，主要系公司報告期內原材料價格大幅上漲所致。3.業務規劃（1）公司采用行業+區域制互補模式，以行業專業為引領，區域覆蓋為抓手，加速渠道市場開拓。（2）公司繼續加強在新能源領域業務開拓。(二二)行業情況行業情況 報告期內，原材料價格漲幅較大，對行業內大部分企業的毛利率都有一定影響，2021 年 6 月 1 日，隨著開始執行的新的節能型變壓器節能標準，不具備節

28、能型變壓器生產能力的小型企業生存困難，將加快這個行業的洗牌速度加速。14 (三三)財務分析財務分析 1.1.資產負債結構分析資產負債結構分析 單位：元 項目項目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末與本期期本期期末與本期期初金額變動比例初金額變動比例%金額金額 占總資產的占總資產的比重比重%金額金額 占總資產的占總資產的比重比重%貨幣資金 130,999,310.72 15.40%113,760,849.43 14.92%15.15%應收票據 6,156,796.61 0.72%1,374,321.16 0.18%347.99%應收賬款 280,753,896.55 33.01%241

29、,101,919.01 31.63%16.45%存貨 127,382,190.94 14.98%126,818,019.31 16.64%0.44%投資性房地產-0.00%-0.00%長期股權投資-0.00%-0.00%固定資產 88,527,181.61 10.41%85,403,550.08 11.20%3.66%在建工程 80,213,656.31 9.43%32,592,974.69 4.28%146.11%無形資產 30,470,906.71 3.58%31,351,586.47 4.11%-2.81%商譽-0.00%-0.00%短期借款 80,904,421.15 9.51%95,

30、101,368.05 12.48%-14.93%長期借款 36,754,928.89 4.32%9,110,644.45 1.20%303.43%資產負債項目重大變動原因資產負債項目重大變動原因：1.應收票據 本期期末應收票據余額為 615.68 萬元，較本期期初增加 478.25 萬元，增幅為 347.99%，主要系本期收取的商業承兌匯票增加所致。2.在建工程 本期期末在建工程余額為 8,021.37 萬元，較本期期初增加 4,762.07 萬元，增幅為 146.11%，主要系年產 500 萬 KVA 節能型變壓器生產線 1#2#3#廠房工程本期投入所致。3.長期借款 本期期末長期借款余額為

31、 3,675.49 萬元，較本期期初增加 2,764.43 萬元，增幅為 303.43%，主要系本期增加項目貸款所致。2.2.營業情況營業情況分析分析(1)(1)利潤構成利潤構成 單位：元 項目項目 本期本期 上年同期上年同期 本期與上年本期與上年同期金額變同期金額變金額金額 占營業收入占營業收入金額金額 占營業收入占營業收入15 的的比重比重%的的比重比重%動比例動比例%營業收入 651,215,088.12-571,334,843.93-13.98%營業成本 525,579,880.74 80.71%445,013,868.68 77.89%18.10%毛利率 19.29%-22.11%-

32、銷售費用 17,892,181.52 2.75%15,594,274.94 2.73%14.74%管理費用 31,542,521.30 4.84%27,046,806.35 4.73%16.62%研發費用 25,080,114.46 3.85%19,596,259.47 3.43%27.98%財務費用 2,971,638.09 0.46%4,268,045.07 0.75%-30.37%信用減值損失-4,121,009.04-0.63%-4,224,787.10-0.74%-2.46%資產減值損失-1,499,978.16-0.23%-1,549,922.67-0.27%-3.22%其他收益

33、12,737,513.01 1.96%7,420,352.46 1.30%71.66%投資收益-5,558,304.12-0.85%425,473.58 0.07%-1,406.38%公允價值變動收益 0.00%0.00%-資產處置收益 627,690.33 0.10%-411,068.77-0.07%-252.70%匯兌收益 0.00%0.00%-營業利潤 47,220,876.51 7.25%58,282,962.32 10.20%-18.98%營業外收入 631,634.36 0.10%48,338.69 0.01%1,206.68%營業外支出 574,495.87 0.09%394,1

34、34.27 0.07%45.76%凈利潤 42,943,372.67 6.59%50,650,880.56 8.87%-15.22%項目重大變動原因項目重大變動原因：1.營業收入 本期營業收入為 65,121.51 萬元，較上期增長 13.98%，主要系公司 2021 年度持續著力開拓國家電網、南方電網及央企市場，銷售市場布局邁向高端市場，銷量進一步擴大，其中變壓器產品銷售增加6,979.15 萬元，增長 34.14%；高低壓成套開關設備產品銷售增長 715.38 萬元，增長 3.33%。2.營業成本 本期營業成本為 52,557.99 萬元，較上期增長 18.10%，主要系：1）本期銷售規模

35、增長，2）本期銅、硅鋼等主要原材料價格同比增幅較大。3.財務費用 本期財務費用為 297.16 萬元，較上期下降 30.37%，主要系本期部分流動資產貸款轉為項目貸，利息資本化所致。4.其他收益 本期其他收益為 1,273.75 萬元，較上期增長 71.66%，主要系本期結轉為當期損益的政府補助增加所致。5.投資收益 16 本期投資收益為-555.83 萬元，較上期下降 1,406.38%，主要系受銅價格持續、劇烈上升影響，公司通過買賣與生產較大關聯的銅期貨緩沖對公司經營的影響，因期貨價格波動頻繁，本期投資收益-552.29 萬元。6.資產處置收益 本期資產處置收益為 62.77 萬元，較上期

36、增加 103.88 萬元，主要系：1）本期處置貴州三電房產等資產實現收益 62.77 萬元；2）上年同期處置老虎塢資產及報廢部分固定資產收益-41.11 萬元。7.營業外收入 本期營業外收入為 63.16 萬元，較上期增長 1,206.68%，主要系本期結轉無法支付款項等所致。8.營業外支出 本期營業外支出為 57.45 萬元，較上期增長 45.76%，主要系本期長期資產報廢增加所致。(2)(2)收入收入構構成成 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期上期金額金額 變動比例變動比例%主營業務收入 638,455,334.45 559,823,557.48 14.05%其他業務收入 12,7

37、59,753.67 11,511,286.45 10.85%主營業務成本 514,500,934.76 434,402,674.48 18.44%其他業務成本 11,078,945.98 10,611,194.20 4.41%按產品分類分析按產品分類分析：適用 不適用 單位：元 類別類別/項目項目 營業收入營業收入 營業成本營業成本 毛利毛利率率%營業收入比營業收入比上年同期上年同期 增減增減%營業成本比營業成本比上年同期上年同期 增減增減%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增減增減%變壓器 274,221,582.91 226,445,698.95 17.42%34.14%44.07%-5.6

38、9%高低壓成套開關設備 222,295,492.79 174,116,738.07 21.67%3.33%3.67%-0.26%戶外成套設備 126,763,898.79 100,883,397.12 20.42%-1.08%0.23%-1.04%其他 15,174,359.96 11,114,051.48 26.76%25.33%28.98%-2.07%小 計 638,455,334.45 512,559,885.62 19.72%14.05%17.99%-2.68%按區域分類分析按區域分類分析：適用 不適用 收入構成變動的原因：收入構成變動的原因：本期主營業務收入構成中，變壓器占比 42.

39、95%，較上期增加 6.43 個百分點，高低壓成套開關設備占比 34.82%，較上期減少 3.61 個百分點，戶外成套設備占比 19.85%，較上期減少 3.04 個百分點，其17 他占比 2.38%，較上期增加 0.21 個百分點，主要系：1）本期變壓器產品銷售同比增加 6,979.15 萬元；2）本期元件等其他產品收入數額同比增加；本期其他業務收入 1,275.98 萬元，較上期增長 10.85%，主要系本期原材料價格同比增幅較大，廢料處置銷售金額較大。(3)(3)主要客戶情況主要客戶情況 單位：元 序號序號 客戶客戶 銷售金額銷售金額 年度銷售占比年度銷售占比%是否存在關聯關系是否存在關

40、聯關系 1 國網浙江省電力有限公司 71,158,842.67 10.89%否 2 國網江蘇省電力有限公司 34,104,215.30 5.22%否 3 國網天津市電力有限公司 25,542,092.52 3.91%否 4 國網福建省電力有限公司 16,747,244.04 2.56%否 5 中國西電集團有限公司 16,361,417.42 2.50%否 合計合計 163,913,811.95 25.08%-(4)(4)主要供應商情況主要供應商情況 單位：元 序號序號 供應商供應商 采購金額采購金額 年度采購占比年度采購占比%是否存在關聯關系是否存在關聯關系 1 浙江力博實業股份有限公司 35

41、,670,667.80 7.20%否 2 杭州浩成金屬材料有限公司 28,928,220.06 5.84%否 3 浙江科邦銅材科技有限公司 25,187,873.68 5.09%否 4 杭州東冠通信科技開發有限公司 17,763,472.34 3.59%否 5 安徽眾源新材料股份有限公司 15,715,450.02 3.17%否 合計合計 123,265,683.90 24.89%-3.3.現金流量狀況現金流量狀況 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期金額上期金額 變動比例變動比例%經營活動產生的現金流量凈額 11,091,673.48 79,801,985.17-86.10%投資活動產

42、生的現金流量凈額-46,242,395.50-101,178,444.12-54.30%籌資活動產生的現金流量凈額 32,033,564.92 24,112,394.74 32.85%現金流量分析現金流量分析：1.經營活動產生的現金流量凈額 本期經營活動產生的現金凈流量凈額為 1,109.18 萬元，同比上年同期下降 86.10%，主要系：1）本期公司收到政府基礎設施建設獎勵等與經營活動有關的現金同比減少約 2,655.54 萬元；2）本期支付的各項稅費同比增加 1,634.45 萬元；3）本期因職工人數增加、薪酬標準提升以及疫情期間階段性社保減18 免政策終止等導致支付給職工以及為職工支付的

43、現金同比增加 1,168.58 萬元；4）本期支付的承兌保證金等支付其他與經營活動有關的現金同比增加 2,200.50 萬元。2.投資活動現金流量凈額 本期投資活動產生的現金流量凈額為-4,624.24 萬元，同比上年同期增長 54.30%，主要系：1）本期購買定期存款等暫時性理財投資收支凈額同比減少 5,747.71 萬元；2）本期處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額同比減少 583.11 萬元。3.籌資活動現金流量凈額 本期籌資活動產生的現金流量凈額為 3,203.36 萬元，同比上年同期增長 32.85%，主要系：1）本期票據商業承兌匯票貼現融資 300 萬元；2）本期支付

44、融資本金、利息及手續費、支付 IPO 中介費用、支付租賃負債等支付其他與籌資活動有關的現金同比減少 206.47266.38 萬元。(四四)投資狀況分析投資狀況分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、參股公司情況公司、參股公司情況 適用 不適用 單位：元 公司公司名稱名稱 公公司司類類型型 主要業務主要業務 注冊資本注冊資本 總資產總資產 凈資產凈資產 營業收入營業收入 凈利潤凈利潤 貴州科潤電力科技有限公司 控股子公司 輸配電設備、高低壓成套設備、變壓器、電動汽車充換電設備、電動自行車充電設備、高低壓電器元件的研發、設計、生產、安裝、維修、銷售、技術服務、技術咨詢；貨物、技術出口 10,00

45、0,000.00 1,816,885.39-1,220,395.03 2,446,964.60-554,009.75 主要參股公司業務分析主要參股公司業務分析 適用 不適用 公司控制的結構化主體情況公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 19 2 2、合并財務報表的合并范圍內是否包含私募基金管理人合并財務報表的合并范圍內是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研發情況研發情況 研發研發支出情況：支出情況：項目項目 本期金額本期金額/比例比例 上期金額上期金額/比例比例 研發支出金額 25,080,114.46 19,596,259.47 研發支出占營業收入的比例 3.85%3.43%研發支出中

46、資本化的比例 0.00%0.00%研發研發人員情況：人員情況：教育程度教育程度 期初人數期初人數 期末人數期末人數 博士 0 0 碩士 0 0 本科以下 64 79 研發人員總計 64 79 研發人員占員工總量的比例 10.61%12.10%專利專利情況情況：項目項目 本期數量本期數量 上期上期數量數量 公司擁有的專利數量 64 61 公司擁有的發明專利數量 8 8 研發研發項目項目情況：情況：公司研發項目：一是根據市場需求，研發讓用戶滿意的產品，實現企業效益最大化；二是通過研究和掌握產品的核心技術可以提高公司的市場競爭力；三是通過新產品項目的研發可以培養一批企業技術隊伍，為企業更好更快發展做

47、好人才支撐。2021 年研發項目，目前處于研發方案的研討和確認階段，少數研發項目已開始制作產品樣機。我們通過研發活動，完成新產品核心技術的研發、培訓核心專業人才；為公司創造良好的經濟效益，助力公司的發展；通過技術創新實現企業效益最大化。公司對高低壓成套開關設備產品、電力變壓器產品以及戶外成套設備產品的研發，都是在結合行業技術發展動態，朝著“智能化、小型化和高可靠性”的趨勢組織專業團隊進行的。(六六)審計情況審計情況 1.1.非標準審計意見說明非標準審計意見說明 適用 不適用 20 2.2.關鍵審計事項說明關鍵審計事項說明：無。(七七)會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正會計政策、會計估計變

48、更或重大會計差錯更正 適用 不適用 1.重要會計政策變更重要會計政策變更 企業會計準則變化引起的會計政策變更（1）本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下稱首次執行日）起執行經修訂的企業會計準則第 21 號租賃（以下簡稱新租賃準則）。1)對于首次執行日前已存在的合同，公司選擇不重新評估其是否為租賃或者包含租賃。2)對本公司作為承租人的租賃合同，公司根據首次執行日執行新租賃準則與原準則的累計影響數調整本報告期期初留存收益及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調整。具體處理如下：對于首次執行日前的融資租賃，公司在首次執行日按照融資租入資產和應付融資租賃款的原賬面價值，分別計量使用權資產

49、和租賃負債。對于首次執行日前的經營租賃，公司在首次執行日根據剩余租賃付款額按首次執行日公司增量借款利率折現的現值計量租賃負債，按照假設自租賃期開始日即采用新租賃準則的賬面價值（采用首次執行日公司增量借款利率作為折現率）計量使用權資產。在首次執行日，公司按照本財務報表附注三（十八）的規定，對使用權資產進行減值測試并進行相應會計處理。3)執行新租賃準則對公司 2021 年 1 月 1 日財務報表的主要影響如下：項 目 資產負債表 2020 年 12 月 31 日 新租賃準則調整影響 2021 年 1 月 1 日 使用權資產 1,239,464.06 1,239,464.06 租賃負債 1,239,

50、464.06 1,239,464.06（2）公司自 2021 年 1 月 26 日起執行財政部于 2021 年度頒布的企業會計準則解釋第 14 號，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。（3）公司自 2021 年 12 月 31 日起執行財政部頒布的企業會計準則解釋第 15 號“關于資金集中管理相關列報”規定，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。2.會計差錯更正會計差錯更正 21 （1）會計差錯更正的內容 更正事項 變更內容 事項 1 公司部分應收賬款中包含部分質保金，根據新收入準則應在合同資產列報 事項 2 公司部分預付款系設備采購款，屬于長期資產，應在其他非流動資產列報 上述會計差錯更正

51、已經公司第二屆董事會第十七次董事會審議通過，本期采用追溯重述法對上述差錯進行了更正。（2）對比較報表的影響 受影響的各個比較期間報表項目名稱 累積影響數 應收賬款-27,638,003.82 合同資產 27,638,003.82 預付款項-2,340,019.86 其他非流動資產 2,340,019.86 信用減值損失 1,330,776.75 資產減值損失-1,330,776.75 (八八)合并報表范圍的變化情況合并報表范圍的變化情況 適用 不適用 (九九)企業社會責任企業社會責任 1.1.扶貧社會責任履行情況扶貧社會責任履行情況 適用 不適用 2.2.其他社會責任履行情況其他社會責任履行情

52、況 適用 不適用 三、三、持續持續經營經營評價評價 公司的商業模式清晰，不存在影響公司可持續經營能力的情況。從經營業績方面分析，公司報告期 內主營業務明確，客戶資信優良且穩定，產品和服務具有較高的毛利率，能為公司帶來持續的銷售收入，經營性現金獲利能力較好，保證了公司持續經營能力。從業務發展方面分析，國家對電力行業保持高度重視，電力行業十三五規劃為公司帶來了增長的機會。公司通過多年的經驗積累，已憑借優質的產品和服務在競爭激烈的市場環境中取得了一定的地位。綜上，公司領先的技術優勢、持續的創新能力、優質22 的產品服務和穩定的客戶群體，保證了公司具有可持續經營能力。四、四、未來展望未來展望 是否自愿

53、披露 是 否 五、五、風險風險因素因素 (一一)持續到本年度的持續到本年度的風險因素風險因素 1.應收賬款金額較大的風險 2021 年 12 月未，公司應收賬款凈額 280,753,896.55 元，占當期資產總額的比例為 33.01%，應收賬款規模較大。由于電氣行業的特殊性，隨著公司業務規模的擴大，公司應收賬款余額可能繼續增長。雖然公司的應收賬款債務方主要為資信良好、實力雄厚的電力公司和規模較大的企業，應收款有較好地回收保障，形成壞賬損失的風險較小，但較高的應收款仍存在不可預見的應收賬款無法及時收回的風險，也存在給公司帶來一定的運營資金壓力，可能對公司的經營和業績產生不利影響。應對措施：公司

54、制訂了完善的客戶信用管理體系，加強對應收賬款的管控。2.經營業績季節性波動的風險 公司的收入存在較為明顯的季節性波動。報告期內，第一、二季度實現的收入較少，第三、四季度實現的收入較高，占全年收入的 65%以上。公司的產品銷售和經營業績存在季節性波動的主要原因系由于公司客戶以電力系統為主，由于電力系統客戶各年資金支出、技術改造和設備大修多集中在下半年，通常在每年第一季度制定投資計劃，然后經歷方案審查、立項批復、請購批復、招投標、合同簽訂等程序。受客戶經營行為影響，公司生產、銷售存在季節性波動，造成公司各季度的經營業績不均衡，凈利潤、現金流量存在波動，因此季節性特征可能對公司的生產組織、資金調配和

55、運營成本帶來一定的影響。應對措施：公司根據行業特點，制訂與業務季節性相匹配的經營計劃。3.原材料價格波動的風險 公司主要原材料為銅材、硅鋼片等金屬材料及斷路器、互感器、電容器等電子元器件，直接材料成本占主營業務成本的 90%以上。近年來，由于銅材、鋼材價格的波動導致漆包線、硅鋼片等原材料價格出現較大波動，給公司的利潤增長帶來較大的不確定性。雖然公司通過與客戶議價將部分原材料的波動向客戶轉嫁，但由于價格調整有一定的滯后性，原材料價格的波動將不可避免的對公司業績帶來一定影響。應對措施：公司通過縮短生產周期，儲備與在手訂單匹配的原材料等方式來降低原材料價格波動帶23 來的風險。4.市場競爭的風險 國

56、內從事輸配電及控制設備制造的企業數量眾多，競爭激烈，以施耐德電氣、ABB、西門子等公司為代表的跨國公司通過在國內設立合資或獨資企業、戰略合作、并購等多種方式爭奪中國市場份額，對國內電氣設備生產企業形成了較大的壓力，加劇了行業內的競爭。如果公司不能迅速壯大自身綜合實力，則有可能在未來的市場競爭中處于不利地位。應對措施：公司通過加大研發投入、購置先進的生產設備、不斷提升產品質量，提高公司的核心競爭力。同時與 ABB、GE 公司形成戰略合作關系，提升公司的技術水平與管理能力。(二二)報告期內新增的風險因素報告期內新增的風險因素 無。24 第五節第五節 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索

57、引 事項事項 是或是或否否 索引索引 是否存在訴訟、仲裁事項 是 否 五.二.(一)是否存在提供擔保事項 是 否 是否對外提供借款 是 否 是否存在股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 是 否 五.二.(二)是否存在日常性關聯交易事項 是 否 五.二.(三)是否存在其他重大關聯交易事項 是 否 五.二.(四)是否存在經股東大會審議通過的收購及出售資產、對外投資，以及報告期內發生的企業合并事項 是 否 五.二.(五)是否存在股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施 是 否 是否存在股份回購事項 是 否 是否存在已披露的承諾事項 是 否 五.二.(六)是否存在資產被查封、扣押

58、、凍結或者被抵押、質押的情況 是 否 五.二.(七)是否存在被調查處罰的事項 是 否 是否存在失信情況 是 否 是否存在應當披露的其他重大事項 是 否 是否存在自愿披露的其他事項 是 否 二、二、重大事件詳情（如事項存在選擇以下表格填列）重大事件詳情（如事項存在選擇以下表格填列）(一一)訴訟、仲裁事項訴訟、仲裁事項 1.1.報告期內發生的訴訟、仲裁事項報告期內發生的訴訟、仲裁事項 是 否 單位：元 性質性質 累計累計金額金額 合計合計 占期末凈資產比占期末凈資產比例例%作為作為原告原告/申請申請人人 作為被作為被告告/被申請被申請人人 訴訟或仲裁 1,680,219.48 0 1,680,21

59、9.48 0.4037%訴訟產生的原因都是因為客戶沒有按合同支付貨款。2.2.以以臨時公告形式披露臨時公告形式披露且在報告期內未結案件的且在報告期內未結案件的重大重大訴訟、仲裁訴訟、仲裁事項事項 適用 不適用 3.3.以臨時公告形式披露且在報告期內結案的以臨時公告形式披露且在報告期內結案的重大重大訴訟、仲裁訴訟、仲裁事項事項 適用 不適用 (二二)股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 本報告期公司無股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況本報告期公司無股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 2

60、5 (三三)報告期內報告期內公司發生的日常性關聯交易情況公司發生的日常性關聯交易情況 單位：元 具體事項類型具體事項類型 預計金額預計金額 發生金額發生金額 1購買原材料、燃料、動力，接受勞務 2銷售產品、商品，提供勞務 3公司章程中約定適用于本公司的日常關聯交易類型 4其他 250,952,800.00 93,433,722.32 2021年度，公司向關聯方浙江三潤電子科技有限公司租賃廠房，租金952,800.00元，關聯方為公司貸款提供擔保92,480,922.32元。2022年，公司預計付給關聯方廠房租金952,800.00元，關聯方為公司貸款提供擔保250,000,000.00元。上述

61、關聯交易均基于正常經營業務需要且有助于公司業務開展，系日常經營業務需求而發生的，是合理的，必要的。本次關聯交易不存在損害公司及中小股東利益的情形，公司與關聯方之間是互利雙贏的平等合作關系，不影響公司獨立性，也不存在損害公司權益的情形。(四四)報告期內公司發生的其他重大關聯交易情況報告期內公司發生的其他重大關聯交易情況 單位：元 交易類型交易類型 審議金額審議金額 交易金額交易金額 資產或股權收購、出售 與關聯方共同對外投資 債權債務往來或擔保等事項 出售商品 156,283.19 156,283.19 接受勞務 272,871.29 272,871.29 重大重大關聯交易的必要性關聯交易的必要

62、性、持續性以及對公司生產經營的影響持續性以及對公司生產經營的影響：2021年度，公司向貴州黔冠實業發展有限責任公司銷售商品156,283.19元，回籠資金1,350,000.00元；江山元卓裝飾工程有限公司向公司提供裝修勞務272,871.29元，公司向其支付資金300,000.00元。上述關聯交易均基于正常經營業務需要且有助于公司業務開展，系日常經營業務需求而發生的，是合理的，必要的。本次關聯交易不存在損害公司及中小股東利益的情形，公司與關聯方之間是互利雙贏的平等合作關系，不影響公司獨立性，也不存在損害公司權益的情形。26 (五五)經股東大會審議通過的收購及出售資產、對外投資，以及報告期內發

63、生的企業合并事項經股東大會審議通過的收購及出售資產、對外投資，以及報告期內發生的企業合并事項 事項事項類型類型 協議協議簽署簽署時間時間 臨時公告臨時公告披露時間披露時間 交易對方交易對方 交易交易/投投資資/合并合并標的標的 交易交易/投投資資/合并合并對價對價 對價對價金金額額 是否構是否構成成關聯關聯交易交易 是否是否構成構成重大資產重大資產重組重組 對外投資 2021 年 2月 5 日 2021 年 4月 29 日 招商銀行杭州分行 結構性存款 現金 5000000 否 否 對外投資 2021 年 2月 9 日 2021 年 4月 29 日 招商銀行杭州分行 通知存款 現金 50000

64、00 否 否 對外投資 2021 年 12月 30 日 2021 年 4月 29 日 建設銀行江山支行 建信理財 現金 15000000 否 否 事事項詳情及項詳情及對公司業務連續性、管理層穩定性及其他方面的影響：對公司業務連續性、管理層穩定性及其他方面的影響：公司于 2021 年 4 月 28 日召開第二屆董事會第十五次會議、于 2021 年 5 月 19 日召開 2020 年年度股東大會審議通過關于授權使用自有閑置資金購買理財產品的議案，于 2021 年 4 月 29 日在全國中小企業股份轉讓系統指定信息披露平臺（）披露了關于公司委托理財的公告（公告編號：2021-030）。公司使用的閑置

65、資金是在不影響公司生產經營的情況下實施的，不影響公司主營業務的正常發展。通過適度的委托理財投資，提高資金的使用效率，能獲得一定的投資收益，有利于進一步提高公司整體業績水平，為公司和股東謀取更好的投資回報。(六六)承諾事項的履行情況承諾事項的履行情況 承諾主體承諾主體 承諾開始承諾開始日期日期 承諾承諾結結束束日期日期 承諾來源承諾來源 承諾類型承諾類型 承諾承諾內容內容 承諾承諾履行履行情況情況 實際控制人或控股股東、董監高 2015年11月 6 日 掛牌 同業競爭承諾 承諾不構成同業競爭 正 在 履 行中 實際控制人或控股股東、董監高 2015年11月 6 日 掛牌 規范關聯交易 公司控股股

66、東、實際控制人、董事、高級管理人員出具 關于規范關聯交易的承諾函。正 在 履 行中 實際控制人或控股股東、董監高 2015年11月 6 日 掛牌 規范票據管理 公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員就嚴格遵守公司關于規范票據管理擬定的制度及采取的具體措施作出書面承諾。正 在 履 行中 實際控制人或控股股東、董2015年11月 7 日 掛牌 資金占用承諾 公司實際控制人王榮、王隆英出具了關于避正 在 履 行中 27 監高 免關聯方資金占用的承諾函。承諾事項詳細情況：承諾事項詳細情況：1、公司控股股東、實際控制人、董事、高級管理人員出具避免同業競爭承諾函。報告期內，上述人員未違反避免同

67、業競爭承諾事項。2、公司控股股東、實際控制人、董事、高級管理人員出具關于規范關聯交易的承諾函，報告期內，上述人員未違反關聯交易承諾事項。3、公司及公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員就嚴格遵守公司關于規范票據管理擬定的制度及采取的具體措施作出書面承諾。報告期內，上述人員未違反規范票據管理承諾事項。4、公司實際控制人王榮、王隆英出具了關于避免關聯方資金占用的承諾函。報告期內，上述人員未違反避免關聯方資金占用的承諾。(七七)被被查封、查封、扣押扣押、凍結或者被抵押、質押的資產情況、凍結或者被抵押、質押的資產情況 單位：元 資產名稱資產名稱 資產類別資產類別 權利受限權利受限類型類型

68、賬面價值賬面價值 占總資產占總資產的比例的比例%發生原因發生原因 銀行存款 貨幣資金 質 押 或 凍結 44,759,688.29 5.26%用于銀行承兌匯票、保函保證金 銀行承兌匯票 應收款項融資 質押 14,557,500.00 1.71%用于銀行承兌匯票質押 機器設備 固定資產 抵押 46,681,149.91 5.49%用于融資租賃抵押 房屋及建筑物 固定資產 抵押 76,582,413.86 9.00%用于借款抵押擔保 土地使用權 無形資產 抵押 29,963,610.09 3.52%用于借款抵押擔保 總計總計 -212,544,362.15 24.98%-資產權利受限事項對公司的影

69、響：資產權利受限事項對公司的影響：公司因融資需要使相關的資產權利受限,該事項不影響公司的對相關資產占有、使用,對公司的日常經營活動無明顯受影響。28 第六節第六節 股份變動股份變動、融資和利潤分配融資和利潤分配 一、一、普通股普通股股本股本情況情況 (一一)普通股普通股股本結構股本結構 單位：股 股份性質股份性質 期初期初 本期變動本期變動 期末期末 數量數量 比例比例%數量數量 比例比例%無限售條件股份 無限售股份總數 87,257,814 61.73%-18,486,028 68,771,786 48.65%其中：控股股東、實際控制人 16,906,025 11.96%-16,906,02

70、5 0 0.00%董事、監事、高管 18,034,728 12.76%-18,034,728 0 0.00%核心員工 0 0.00%0 0 0.00%有限售條件股份 有限售股份總數 54,104,186 38.27%18,486,028 72,590,214 51.35%其中：控股股東、實際控制人 50,718,075 35.88%16,906,025 67,624,100 47.84%董事、監事、高管 54,104,186 38.27%17,944,428 71,777,714 50.78%核心員工 0 0.00%0 0 0.00%總股本總股本 141,362,000-0 141,362,0

71、00-普通股股東人數普通股股東人數 273 股本結構變動情況：股本結構變動情況：適用 不適用 (二二)普通股前十名股東情況普通股前十名股東情況 單位：股 序序號號 股東名稱股東名稱 期初持股數期初持股數 持持股股變變動動 期末持股期末持股數數 期末持期末持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份數量數量 期末期末持有持有無限售股無限售股份數量份數量 期末持期末持有的質有的質押股份押股份數量數量 期末持期末持有的司有的司法凍結法凍結股份數股份數量量 1 王榮 40,089,700 0 40,089,700 28.3596%40,089,700 0 0 0 2 王隆英 27,534,400

72、 0 27,534,400 19.4779%27,534,400 0 0 0 3 江山市聯成創業投資中心（有限合伙）9,364,286 0 9,364,286 6.6243%0 9,364,286 0 0 4 杭州紅土投發投資管理有限公司杭州紅土成長投資合伙4,560,000 0 4,560,000 3.2258%0 4,560,000 0 0 29 企業（有限合伙）5 王建卿 4,386,000 0 4,386,000 3.1027%0 4,386,000 0 0 6 杭州下城產業投資基金有限公司 4,280,000 0 4,280,000 3.0277%0 4,280,000 0 0 7

73、浙江如山匯鑫創業投資合伙企業（有限合伙）4,000,000 0 4,000,000 2.8296%0 4,000,000 0 0 8 諸暨如山匯盈創業投資合伙企業（有限合伙）4,000,000 0 4,000,000 2.8296%0 4,000,000 0 0 9 寧波浙科永強創業投資合伙企業（有限合伙）3,000,000 0 3,000,000 2.1222%0 3,000,000 0 0 10 章群鋒 2,244,100 0 2,244,100 1.5875%2,244,100 0 0 0 合計合計 103,458,486 0 103,458,486 73.1869%69,868,200

74、 33,590,286 0 0 普通股前十名股東間相互關系說明：王榮和王隆英是夫妻關系、浙江如山匯鑫創業投資合伙企業（有限合伙）和諸暨如山匯盈創業投資合伙企業（有限合伙）同為浙江如山匯金資本管理有限公司的基金。二、二、優先股股本優先股股本基本情況基本情況 適用 不適用 三、三、控股股東控股股東、實際控制人情況、實際控制人情況 是否合并披露：是否合并披露：是 否 （一）（一）控股控股股東情況股東情況 本公司控股股東為王榮，王榮先生的基本情況如下：王榮，男，1976 年 11 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷，浙江大學 MBA。1995 年 7 月至 1996 年 3 月任職江山開關廠

75、技術科；1996 年 4 月至 2002 年 7 月任職浙江開關廠電器二廠技術員、銷售經理、車間主任；2004 年 2 月至 2015 年 4 月任浙江科潤電力設備有限公司董事長，現任公司董事長，江山市拔尖人才，江山市經濟風云人物，衢州市勞動模范，浙江省優秀企業家。報告期內，控股股東無變動情況。30 （二）實際控制人（二）實際控制人情況情況 本公司實際控制人為王榮、王隆英夫婦，王榮先生的基本情況如下：王榮，1976 年 11 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，身份證號碼為 33082319761129*，大專學歷，浙江大學 MBA，高級經濟師。1995 年 7 月至 1996 年 3 月任江

76、山開關廠技術科科員；1996 年 4 月至 2002 年 7 月任職浙江開關廠電器工廠技術科、銷售科；2004 年 2 月創辦設立本公司，現任本公司董事長。王隆英女士的基本情況如下：王隆英，1974 年 1 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，身份證號碼為 33082219740105*，大專學歷，清華大學 EMBA。1997 年 7 月至 2001 年 3 月任浙江開關廠電器二廠業務員，2002 年 8 月至2004 年 2 月任江山市華潤電力設備廠副廠長，2004 年 2 月至 2012 年 7 月任浙江科潤電力設備有限公司總經理，2012 年 8 月至 2020 年 2 月任公司總經理助

77、理，2020 年 3 月至今任公司副總經理。報告期內，實際控制人無變動情況。四、四、報告期內的普通股股票發行及募集資金使用情況報告期內的普通股股票發行及募集資金使用情況 （一）（一）報告期內普通股股票發行情況報告期內普通股股票發行情況 適用 不適用 （二）（二）存續至報告期的募集資金使用情況存續至報告期的募集資金使用情況 適用 不適用 五、五、存續至存續至本本期期的優先股的優先股股票股票相關相關情況情況 適用 不適用 六、六、存續至本期的債券融資情況存續至本期的債券融資情況 適用 不適用 七、七、存續至本期的可轉換債券情況存續至本期的可轉換債券情況 適用 不適用 八、八、銀行及非銀行金融機構間

78、接融資發生情況銀行及非銀行金融機構間接融資發生情況 適用 不適用 單位：元 序號序號 貸款貸款方式方式 貸款貸款提供提供方方 貸款貸款提供提供方類型方類型 貸款規模貸款規模 存續期間存續期間 利息利息率率 起始日起始日終止日終止日31 期期 期期 1 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 1,000,000.00 2021年5月 7 日 2022 年5月6日 4.25%2 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 1,000,000.00 2021年5月 11 日 2022 年5月5日 4.25%3 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 1,000,000.00

79、 2021年5月 13 日 2022 年5月7日 4.25%4 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 1,000,000.00 2021年5月 21 日 2022 年5月7日 4.25%5 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 2,000,000.00 2021年5月 27 日 2022 年5月7日 4.25%6 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 4,000,000.00 2021年5月 28 日 2022 年5月7日 4.25%7 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 2,000,000.00 2021年5月 31 日 2022 年5 月

80、27日 4.25%8 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 2,000,000.00 2021年6月 2 日 2022 年5 月 27日 4.25%9 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 2,000,000.00 2021年6月 4 日 2022 年5 月 27日 4.25%10 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 2,000,000.00 2021年6月 7 日 2022 年5 月 27日 4.25%11 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 4,000,000.00 2021年6月 23 日 2022 年6 月 18日 4.25%12 銀

81、行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 8,000,000.00 2021年7月 5 日 2022 年6 月 30日 4.25%13 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 9,000,000.00 2021年6月 10 日 2022 年6月7日 4.25%14 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 3,000,000.00 2021年6月 10 日 2022 年6月8日 4.25%15 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 8,000,000.00 2021年6月 10 日 2022 年6月9日 4.25%16 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山

82、支行 銀行 5,000,000.00 2021 年10 月 11日 2022 年10 月 7日 4.25%17 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 4,800,000.00 2020 年12 月 14日 2025 年12 月 2日 4.00%18 銀行中國工商銀行股份有限銀行 4,300,000.00 2020 年2025 年4.00%32 借款 公司江山支行 12 月 22日 12 月 2日 19 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 4,900,000.00 2021年1月 22 日 2025 年12 月 2日 4.00%20 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江

83、山支行 銀行 14,000,000.00 2021年2月 3 日 2025 年12 月 14日 4.00%21 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 4,850,000.00 2021年3月 5 日 2025 年12 月 14日 4.00%22 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 2,800,000.00 2021年4月 2 日 2025 年12 月 14日 4.00%23 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 4,950,000.00 2021年6月 2 日 2025 年12 月 14日 4.00%24 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行

84、4,900,000.00 2021年7月 16 日 2025 年12 月 14日 4.00%25 銀行借款 中國工商銀行股份有限公司江山支行 銀行 2,260,000.00 2021年7月 30 日 2025 年12 月 14日 4.00%26 銀行借款 招商銀行股份有限公司 銀行 15,000,000.00 2021年3月 12 日 2023 年1 月 24日 4.05%27 銀行借款 招商銀行股份有限公司 銀行 2,150,000.00 2021年9月 26 日 2022 年2 月 23日 4.10%28 銀行借款 招商銀行股份有限公司 銀行 1,950,000.00 2021 年11月2

85、日 2022 年8月1日 4.10%29 銀行借款 溫州銀行股份有限公司 銀行 3,700,000.00 2021年5月 27 日 2022 年5 月 26日 4.86%30 銀行借款 上海浦東發展銀行股份有限公司衢州江山支行 銀行 3,000,000.00 2021年9月 9 日 2022 年9月9日 4.15%31 銀行借款 中國建設銀行江山支行營業部 銀行 15,000,000.00 2021年2月 25 日 2022 年3 月 25日 3.99%32 融資租賃 君創國際融資租賃有限公司 非銀行金融機構 174,271.83 33 60,913.71 合計合計-143,795,185.5

86、4-33 九、九、權益分派情況權益分派情況 (一一)報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況 適用 不適用 報告期內未執行完畢的利潤分配與公積金轉增股本的情況：報告期內未執行完畢的利潤分配與公積金轉增股本的情況：適用 不適用 (二二)權益分派預案權益分派預案 適用 不適用 十、十、特別表決權安排情況特別表決權安排情況 適用 不適用 34 第七節第七節 董事董事、監事、高級管理人員及、監事、高級管理人員及核心核心員工情況員工情況 一、一、董事董事、監事、高級管理人員情況、監事、高級管理人員情況 (一一)基本情況基本情況 姓名姓名 職務職務 性別性別 出生年月出

87、生年月 任職起止日期任職起止日期 起始日期起始日期 終止日期終止日期 王榮 董事長 男 1976 年 11 月 2021 年 7 月 27 日 2024 年 7 月 26 日 王隆英 董事、副總經理 女 1974 年 1 月 2021 年 7 月 27 日 2024 年 7 月 26 日 章群鋒 董事、總經理 男 1969 年 5 月 2021 年 7 月 27 日 2024 年 7 月 26 日 徐向萍 董事 男 1982 年 11 月 2021 年 7 月 27 日 2024 年 7 月 26 日 徐德興 監事會主席 男 1973 年 3 月 2021 年 7 月 27 日 2024 年

88、7 月 26 日 王震 監事 男 1988 年 12 月 2018 年 7 月 26 日 2024 年 7 月 26 日 周夢璇 監事 女 1991 年 10 月 2021 年 7 月 19 日 2024 年 7 月 18 日 李強 董事、副總經理、董事會秘書 男 1980 年 8 月 2021 年 7 月 27 日 2024 年 7 月 26 日 陸顯榮 副總經理 男 1969 年 2 月 2021 年 7 月 27 日 2024 年 7 月 26 日 包成林 董事 男 1969 年 10 月 2021 年 7 月 27 日 2024 年 7 月 26 日 劉杰 獨立董事 男 1963 年

89、4 月 2021 年 7 月 27 日 2024 年 7 月 26 日 馮震遠 獨立董事 男 1965 年 8 月 2021 年 7 月 27 日 2024 年 7 月 26 日 潘自強 獨立董事 男 1965 年 3 月 2021 年 7 月 27 日 2024 年 7 月 26 日 何永福 財務總監 男 1979 年 10 月 2021 年 7 月 27 日 2024 年 7 月 26 日 董事會董事會人數人數：9 監事會監事會人數人數：3 高級管理人員高級管理人員人數：人數：5 董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系：董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系：王榮與王隆英系夫妻關系；王

90、榮與王震系堂兄弟關系。(二二)持股情況持股情況 單位：股 姓名姓名 職務職務 期初持普期初持普通股股數通股股數 數量變動數量變動 期末持普期末持普通股股數通股股數 期末普通期末普通股持股比股持股比例例%期末期末持有持有股票期權股票期權數量數量 期末被授期末被授予的限制予的限制性股票數性股票數量量 王榮 董事長 40,089,700 0 40,089,700 28.3596%0 0 王隆英 董事、副總經理 27,534,400 0 27,534,400 19.4779%0 0 章群峰 董事、總經理 2,244,100 0 2,244,100 1.5875%0 0 徐向萍 董事 634,700 0

91、 634,700 0.4490%0 0 徐德興 監事長 232,200 0 232,200 0.1643%0 0 35 王震 監事 516,000 0 516,000 0.3650%0 0 周夢璇 監事 0 0 0 0.00%0 0 李強 副總經理、董事會秘書 126,714 0 126,714 0.0896%0 0 陸顯榮 副總經理 399,900 0 399,900 0.2829%0 0 包成林 董事 0 0 0 0.00%0 0 劉杰 獨立董事 0 0 0 0.00%0 0 馮震遠 獨立董事 0 0 0 0.00%0 0 潘自強 獨立董事 0 0 0 0.00%0 0 何永福 財務總監

92、0 0 0 0.00%0 0 合計合計 -71,777,714-71,777,714 50.78%0 0 (三三)變動情況變動情況 信息統計信息統計 董事長是否發生變動 是 否 總經理是否發生變動 是 否 董事會秘書是否發生變動 是 否 財務總監是否發生變動 是 否 報告期內董事、監事、高級管理人員變動詳細情況：報告期內董事、監事、高級管理人員變動詳細情況：適用 不適用 姓名姓名 期初職務期初職務 變動類型變動類型 期末職務期末職務 變動原因變動原因 祝井法 董事 離任 基建部經理 個人原因 李強 副總經理，董事會秘書 新任 董事，副總經理，董事會秘書 公司發展需要 報告期內新任董事、監事、高

93、級管理人員專業背景、主要工作經歷等情況：報告期內新任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷等情況：適用 不適用 1980 年 8 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷。2002 年 7 月至 2003 年 12 月任財通證券江山縣河東路營業部員工；2004 年 3 月至 2006 年 5 月任國信證券北京營銷中心區域經理；2006 年6 月至 2017 年 3 月任中國中投證券北京營銷管理部執行總監。2017 年 8 月加入本公司，現任本公司董事、董事會秘書兼副總經理。(四四)董事董事、高級管理人員的、高級管理人員的股權激勵情況股權激勵情況 適用 不適用 36 二、二、員工情況

94、員工情況 (一一)在職員工（公司在職員工（公司及及控股控股子公司）基本情況子公司）基本情況 按工作性質按工作性質分分類類 期初人數期初人數 本期新增本期新增 本期減少本期減少 期末人數期末人數 行政管理人員 90 3 93 技術人員 64 15 79 銷售人員 69 4 73 生產人員 380 28 408 員工總計員工總計 603 50 653 按按教育程度分教育程度分類類 期初人數期初人數 期末人數期末人數 博士 0 0 碩士 5 5 本科 32 36 ?？?116 128 ?？埔韵?450 484 員工總計員工總計 603 653 員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數

95、等員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等情況：情況：公司重視人力資源建設，為實現公司戰略發展與整體經營目標，根據發展需要并結合企業內外部 環境，制定了有利于企業可持續發展的人力資源政策。包括人力資源規劃、有效人員配置、關鍵人才 引進與培養、“一帶一”體制與教育培訓、職業發展、職位體系、晉升與績效考核機制、薪酬分配等 方面的人力資源管理計劃，制定并完善了相關管理制度和辦法，通過這些制度的制訂和執行調動員工的勞動積極性和主觀能動性，為企業整體發展戰略提供人力資源方面的保證與服務。公司為員工的學習成長提供渠道，為員工提供具有競爭力的薪酬計劃，使企業在持續發展中獲得競爭力。同時，注

96、重企業文化的培 養與傳承，加強員工專業技能和素質的提升培訓，給與員工保險和健康生活多方面的福利及補貼，為給員工營造安全舒心的工作環境，增強員工對公司的認同和歸屬感，形成員工與企業文化深度融合、相互滋養所形成的企業軟實力。公司始終踐行人才興業戰略，持續完善人才梯隊建設體系和人才儲備機制，不斷擴充業務骨干隊伍，為新領域、新業務儲備了優質人才。目前，公司無需承擔費用的離退休職工的情況。(二二)核心核心人員人員（公司及控股子公司）基本情況及變動情況（公司及控股子公司）基本情況及變動情況 適用 不適用 37 三、三、報告期報告期后更新情況后更新情況 適用 不適用 38 第八節第八節 行業信息行業信息 是

97、否自愿披露是否自愿披露 是 否 39 第九節第九節 公司治理、公司治理、內部控制內部控制和投資者保護和投資者保護 事項事項 是或否是或否 年度內是否建立新的公司治理制度 是 否 投資機構是否派駐董事 是 否 監事會對本年監督事項是否存在異議 是 否 管理層是否引入職業經理人 是 否 會計核算體系、財務管理、風險控制及其他重大內部管理制度本年是否發現重大缺陷 是 否 是否建立年度報告重大差錯責任追究制度 是 否 一、一、公司治理公司治理 (一一)制度制度與評估與評估 1 1、公司治理公司治理基本基本狀況狀況 報告期內，公司根據公司法、證券法、非上市公眾公司監督管理辦法以及全國中小企業股份轉讓系統

98、有限責任公司制定的相關法律法規及規范性文件的規定，不斷完善法人治理結構，建立了行之有效的內控管理體系，確保公司規范運作。公司股東大會、董事會、監事會的召集、召開、表決程序符合有關法律、法規的要求，且均嚴格按照相關法律法規，履行各自的權利和義務，公司重大生產經營決策、投資決策及財務決策均按照公司章程及有關制度規定的程序和規則進行。2 2、公司公司治理機制是否給所有股東提供治理機制是否給所有股東提供合適合適的保護和的保護和平等權利的平等權利的評估意見評估意見 公司治理機制有效的規范了公司的運行，股東通過股東大會對公司的重大決策起決定作用，從公司發展的角度實現了對股東的參與權及表決權的保護。公司治理

99、機制中，“三會”互相牽制，監事會也對公司董事會及高管的決策起到了監督作用，保證公司股東的利益不被侵害。在公司章程中具體明確了股東知情權及質詢權，當權利受到侵害時可運用司法程序保護自己的利益。公司治理機制科學合理的保證了股東權的發揮，并從以上三方面給其權益予以保護。公司現有的治理機制能夠給所有股東提供合適的保護，能夠保證股東充分行使知情權、參與權、質詢權和表決權等權利。3 3、公司重大公司重大決策是否履行規定程序決策是否履行規定程序的的評估意見評估意見 報告期內，公司股東大會、董事會、監事會的召集、召開和表決程序符合有關法律法規的要求，董事、監事均按照相關法律法規履行各自的權利和義務，公司重大決

100、策均按照公司章程及有關內部控制制度的程序和規則進行。截至報告期末，“三會”依法運作，未出現違法違規現象和重大缺陷，公司董事、監事及高級管理人員能夠切實履行應盡的職責和義務。40 4 4、公司章程公司章程的的修改情況修改情況 無。(二二)三會三會運作情況運作情況 1 1、三會的召開次數三會的召開次數 項目項目 股東大會股東大會 董事會董事會 監事會監事會 召開次數 5 10 9 2 2、三會的召集三會的召集、召開、表決程序是否、召開、表決程序是否符合符合法律法規法律法規要求要求的評估意見的評估意見 股東大會：公司嚴格按照公司法、非上市公眾公司監督管理辦法及公司制定的股東大會議事規則的規定和要求，

101、規范股東大會的召集、召開和表決程序，平等對待所有股東，確保股東特別是中小股東享有的平等地位，能夠充分行使其權利，并請律師對年度股東大會進行見證。董事會：截至報告期末，公司董事會由 9 名董事組成，董事會的人數及結構符合法律法規和公司章程的要求。報告期內，公司董事會能夠依法召集召開會議，并就重大事項形成一致決議。公司全體董事能夠按照董事會議事規則的要求，依法行使職權，勤勉盡責地履行職責和義務，熟悉有關法律法規，按時出席董事會和股東大會，認真審議各項議案，切實保護公司的利益和股東的權益。監事會：截至報告期末，公司監事會由 3 名監事組成，監事會的人數及結構符合法律法規和公司章程的要求。報告期內公司

102、監事會能夠依法召集、召開會議，并形成有效決議。公司全體監事能夠按照監事會議事規則的要求認真履行職責，誠信、勤勉、盡責地對公司財務以及董事、高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督，切實維護了公司的利益及股東的合法權益。截至本報告期末，公司“三會”的召集、召開、表決程序符合法律法規的要求。今后公司將繼續強化“三會”在公司治理中的作用，為公司科學民主決策提供保障。(三三)公司公司治理改進情況治理改進情況 報告期內，公司根據最新的監管要求，結合實際情況，修訂了公司章程及以下管理制度及規則：股東大會議事規則 董事會議事規則、對外擔保管理制度、對外投資管理制度、信息披露管理制度、投資者關系管理制度、關

103、聯交易決策制度、防范關聯方資金占用管理制度、董事會秘書工作制度、監事會議事規則、募集資金管理制度。41 (四四)投資者投資者關系管理情況關系管理情況 報告期內，公司修訂了投資者關系管理制度，公司董事會秘書為公司投資者關系管理負責人，負責策劃、安排和組織各類投資者關系管理活動和日常事務。公司嚴格按照有關法律法規的規定和信息披露管理制度、投資者關系管理制度的規定，加強信息披露事務和投資關系管理，確保所有投資者公平獲取公司信息，對重大未公開內幕信息執行嚴格的保密程序，控制知情人員范圍。同時，公司通過專線電話及現場交流等方式與投資者進行充分的溝通交流。此外公司還主動、及時地與監管部門保持聯系與溝通，從

104、而準確地把握信息披露的規范要求，進一步提高公司透明度和信息披露質量，更好維護所有投資者的利益。二、二、內部控制內部控制 (一一)監事監事會會就年度內就年度內監督事項的意見監督事項的意見 報告期內，公司監事會全體監事能夠嚴格按照公司章程和監事會議事規則等相關規定履行職責，對公司經營管理活動進行監督。報告期內，監事會未發現公司存在重大經營風險；未發現公司董事會成員和高級管理人員有違反法律、法規、公司章程以及侵害股東和公司利益的行為。(二二)公司保持公司保持獨立性、獨立性、自主自主經營能力的說明經營能力的說明 報告期內，公司按照法律法規規范運作，建立健全法人治理結構，在業務、資產、人員、機構和財務方

105、面均與控股股東及其控制的其他企業相互獨立，具有獨立完整的業務體系及面向市場獨立經營的能力。1、公司的業務獨立 公司主要從事輸配電設備、智能控制設備、高低壓成套設備、變壓器、電動汽車充換電設備、電動自行車充電設備、高低壓電器元件的研發、設計、生產、安裝、維修、銷售、技術服務、技術咨詢；新能源汽車充電站、電動自行車充電站建設與運營維護服務、數據中心計算機系統集成工程的設計、施工、技術咨詢、技術服務；貨物、技術進出口。公司的下游客戶眾多，主要客戶為各地電力系統、國家重點工程，以及大型工礦企業。公司業務獨立于主要股東及其控制的其他企業，與主要股東及其控制的其他企業之間不存在同業競爭或顯失公平的關聯交易

106、。公司具備完整的供、產、銷和研發業務環節，配備了專職人員，擁有獨立的業務流程，具備直接面向市場的獨立經營能力。2、公司的資產獨立性 公司對其擁有的商標權、專利權、辦公設備均具有合法有效的權利證書或權屬證明文件。公司的辦42 公樓和廠房系自有物業，公司具備獨立的生產經營場所。公司取得了主要財產合法、完整的權屬憑證，不存在資產被股東非正常占用的情形。3、公司的人員獨立性 公司建立了獨立的勞動、人事、工資管理體系，對公司員工按照人事管理制度等規定和制度實施管理。公司高級管理人員、核心技術人員均與公司簽訂了勞動合同和保密協議，均在公司專職工作，均在公司領取薪金，公司高級管理人員與核心技術人員沒有在股東

107、單位兼職。公司高級管理人員簽署了關于獨立性的書面聲明，承諾“1、在公司任職的同時不在股東單位擔任除董事、監事以外的職務；2、公司員工的勞動、人事、工資報酬以及相應的社會保障完全獨立管理，不受股東單位影響。3、在公司領取薪酬，同時不在股東單位領取薪酬?！惫九c所有員工簽訂了勞動合同，并為員工繳納養老、醫療、失業、生育、工傷等社會保險。4、公司的機構獨立性 公司根據公司法、公司章程的要求建立了較為完善的法人治理結構，股東大會、董事會、監事會嚴格按照公司章程規范運作。公司機構獨立于股東，辦公場所與股東及其控制的關聯企業完全分開，不存在混合經營、合署辦公的情況。5、公司的財務獨立性 公司設立了獨立的財

108、務部門，配備了專職財務人員，公司實行獨立核算，具有規范獨立的財務會計制度。公司具有獨立銀行賬號，不存在與股東共用賬號的情況；公司依法獨立核算并獨立納稅。(三三)對對重重大內部管理制度大內部管理制度的的評價評價 1、關于會計核算體系報告期內，公司能夠嚴格按照國家法律法規，從公司自身情況出發，制定會計核算的具體細節制度，并按照要求進行獨立核算，保證公司正常開展會計核算工作。2、關于財務管理體系 報告期內，公司嚴格貫徹和落實各項公司財務管理制度，在國家政策及制度的指引下，做到有序工作、嚴格管理，繼續完善公司財務管理體系。3、關于風險控制體系 報告期內，公司緊緊圍繞企業風險控制制度，在有效分析市場風險

109、、政策風險、經營風險、法律風險的前提下，采取事前防范、事中控制、事后總結等措施，從企業規范的角度繼續完善風險控制體系。報告期內，公司未發現上述管理制度存在重大缺陷。43 (四四)年度年度報告差錯責任追究制度報告差錯責任追究制度相關情況相關情況 公司于 2016 年 8 月 23 日在全國中小企業股份轉讓系統公告了年度報告重大差錯責任追究制度報告期內，公司嚴格執行年報信息披露重大差錯責任追究制度，公司歷年在年報披露過程中，未收到股轉系統的問詢函。三、三、投資者保護投資者保護 (一一)公司股東大會實行累積投票制和網絡投票安排的情況公司股東大會實行累積投票制和網絡投票安排的情況 適用 不適用 202

110、1 年第三次臨時股東大會實行累積投票制。2021 年進行網絡投票的會議共 5 次，分別為：2021年第一次臨時股東大會；2020 年年度股東大會；2021 年第二次臨時股東大會；2021 年第三次臨時股東大會；2021 年第四次臨時股東大會。(二二)特別表決權股份特別表決權股份 適用 不適用 44 第十節第十節 財務會計報告財務會計報告 一、一、審計報告審計報告 是否審計 是 審計意見 無保留意見 審計報告中的特別段落 無 強調事項段 其他事項段 持續經營重大不確定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大錯報說明 審計報告編號 天健審20221138 號 審計機構名稱 天健會計師事務所

111、（特殊普通合伙）審計機構地址 浙江省杭州市錢江路 1366 號華潤大廈 B 座 31 樓 審計報告日期 2022 年 3 月 28 日 簽字注冊會計師姓名及連續簽字年限 葉喜撐 章方杰 4 年 4 年 年 年 會計師事務所是否變更 否 會計師事務所連續服務年限 7 年 會計師事務所審計報酬 30 萬元 審審 計計 報報 告告 天健審20221138 號 科潤智能控制股份有限公司全體股東：一、審計意見一、審計意見 我們審計了科潤智能控制股份有限公司（以下簡稱科潤智控公司）財務報表，包括 2021年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2021 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流

112、量表、合并及母公司所有者權益變動表，以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了科潤智控公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況，以及 2021 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計45 師職業道德守則，我們獨立于科潤智控公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基

113、礎。三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。(一)應收賬款的減值 1.事項描述 參見財務報表附注三(九)和五(一)4，截至 2021 年 12 月 31 日，科潤智控公司應收賬款賬面價值為 28,075.39 萬元，占合并財務報表資產總額的 33.01%。由于應收賬款金額重大，且科潤智控公司管理層（以下簡稱管理層）在確定應收賬款減值金額時作出了重大判斷，因此我們將應收賬款的減值確定為關鍵審計事項。2.審計應對 針對應收賬款的減值，我們實施的審

114、計程序主要包括：(1)了解科潤智控公司信用政策和關鍵內部控制，評價這些控制的設計，確定其是否得到執行，并測試相關內部控制的運行有效性；(2)分析科潤智控公司應收賬款壞賬準備計提的合理性，包括確定應收賬款組合的依據、金額重大的判斷、單獨計提壞賬準備的判斷等；(3)計算科潤智控公司資產負債表日壞賬準備金額與應收賬款余額之間的比率，與前期進行比較，分析應收賬款壞賬準備計提是否合理；(4)獲取科潤智控公司壞賬準備計提表，檢查計提方法是否按照壞賬準備計提政策執行；重新計算壞賬準備計提金額是否準確；(5)分析科潤智控公司應收賬款的賬齡和客戶信譽情況，并執行應收賬款函證程序及檢查期后回款情況，評價應收賬款壞

115、賬準備計提的合理性；(6)檢查與應收賬款的減值相關的信息是否已在財務報表中作出恰當列報。(二)收入確認 1.事項描述 46 參見財務報表附注三(二十一)、五(二)1，科潤智控公司主要從事研發、生產和銷售高低壓成套設備、輸配電設備、變壓器等，2021 年度營業收入為 65,121.51 萬元。由于營業收入是科潤智控公司的關鍵業績指標之一，存在提前或延后確認收入的特別風險，因此我們將收入確認確定為關鍵審計事項。2.審計應對 針對收入確認，我們實施的審計程序主要包括：(1)了解與收入確認相關的關鍵內部控制，評價其設計和執行是否有效，并測試相關內部控制的運行有效性；(2)檢查主要的銷售合同，識別與商品

116、控制權轉移相關的條款，評價收入確認政策是否符合企業會計準則的規定；(3)對收入和成本執行分析程序，判斷銷售收入和毛利變動的合理性；(4)以抽樣方式檢查與收入確認相關的支持性文件，包括銷售合同、銷售發票、出庫單、驗收單及簽收單據等；(5)結合應收賬款函證，以抽樣方式向主要客戶函證本期銷售額；對重要客戶進行實地走訪；(6)針對資產負債表日前后確認的銷售收入執行截止測試；(7)檢查與營業收入相關的信息是否已在財務報表中作出恰當列報。四、其他信息四、其他信息 管理層對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對

117、其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。47 五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估科潤智控公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的

118、事項（如適用），并運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇?？茲欀强毓局卫韺樱ㄒ韵潞喎Q治理層）負責監督科潤智控公司的財務報告過程。六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職

119、業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：(一)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。(二)了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。(三)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。(四)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對科潤智控公司

120、持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致科潤智控公司不能持續經營。48 (五)評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。(六)就科潤智控公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和

121、重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施。從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。天健會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師：（項目合伙人）中國杭州 中國注冊會計師：二

122、二二年三月二十八日 49 二、二、財務報表財務報表 （一）（一）合并資產負債表合并資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 20212021 年年 1212 月月 3131 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 五（一）1 130,999,310.72 113,760,849.43 結算備付金 -拆出資金 -交易性金融資產 五（一）2 15,000,000.00 39,000,000.00 衍生金融資產 -應收票據 五（一）3 6,156,796.61 1,374,321.16 應收賬款 五（一）4 280,753,896.55 241,1

123、01,919.01 應收款項融資 五（一）5 18,356,464.57 36,513,633.58 預付款項 五（一）6 8,132,551.01 5,102,996.80 應收保費 -應收分保賬款 -應收分保合同準備金 -其他應收款 五（一）7 4,068,554.37 4,498,226.23 其中：應收利息 -應收股利 -買入返售金融資產 -存貨 五（一）8 127,382,190.94 126,818,019.31 合同資產 五（一）9 36,357,483.65 27,638,003.82 持有待售資產 -一年內到期的非流動資產 -其他流動資產 五（一）10 2,956,526.5

124、7 19,941.27 流動資產合計流動資產合計 630,163,774.99 595,827,910.61 非流動資產：非流動資產：發放貸款及墊款 -債權投資 -其他債權投資 -長期應收款 -長期股權投資 -其他權益工具投資 -其他非流動金融資產 -投資性房地產 -固定資產 五（一）11 88,527,181.61 85,403,550.08 在建工程 五（一）12 80,213,656.31 32,592,974.69 生產性生物資產 -油氣資產 -使用權資產 五（一）13 1,104,452.42-50 無形資產 五（一）14 30,470,906.71 31,351,586.47 開發

125、支出 -商譽 -長期待攤費用 五（一）15 6,566,659.78 3,720,143.68 遞延所得稅資產 五（一）16 7,864,981.83 7,548,977.90 其他非流動資產 五（一）17 5,672,756.11 5,805,669.86 非流動資產合計非流動資產合計 220,420,594.77 166,422,902.68 資產總計資產總計 850,584,369.76 762,250,813.29 流動負債：流動負債：短期借款 五（一）18 80,904,421.15 95,101,368.05 向中央銀行借款 -拆入資金 -交易性金融負債 -衍生金融負債 -應付票據

126、 五（一）19 86,732,269.47 82,961,187.37 應付賬款 五（一）20 138,817,780.35 115,689,472.92 預收款項 -合同負債 五（一）21 6,328,049.75 21,139,457.96 賣出回購金融資產款 -吸收存款及同業存放 -代理買賣證券款 -代理承銷證券款 -應付職工薪酬 五（一）22 5,589,607.89 5,284,772.11 應交稅費 五（一）23 18,456,931.57 24,325,279.58 其他應付款 五（一）24 2,846,465.92 2,825,739.48 其中：應付利息 -應付股利 -應付手

127、續費及傭金 -應付分保賬款 -持有待售負債 -一年內到期的非流動負債 五（一）25 26,361,503.06-其他流動負債 五（一）26 6,893,265.09 2,048,368.56 流動負債合計流動負債合計 372,930,294.25 349,375,646.03 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 -長期借款 五（一）27 36,754,928.89 9,110,644.45 應付債券 -其中：優先股 -永續債 -租賃負債 五（一）28 1,011,083.50-長期應付款 五（一）29 235,185.54 3,800,437.90 長期應付職工薪酬 -預計負債 -51 遞

128、延收益 五（一）30 23,421,520.00 26,676,100.00 遞延所得稅負債 -其他非流動負債 -非流動負債合計非流動負債合計 61,422,717.93 39,587,182.35 負債合計負債合計 434,353,012.18 388,962,828.38 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：股本 五（一）31 141,362,000.00 141,362,000.00 其他權益工具 -其中：優先股 -永續債 -資本公積 五（一）32 92,188,010.27 92,188,010.27 減：庫存股 -其他綜合收益 -專項儲備 -盈余公積 五（一）33 2

129、1,098,582.82 16,742,521.81 一般風險準備 -未分配利潤 五（一）34 162,180,848.30 123,322,071.86 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 416,829,441.39 373,614,603.94 少數股東權益 -598,083.81-326,619.03 所有者權益（或股東權益）合計所有者權益（或股東權益）合計 416,231,357.58 373,287,984.91 負債和所有者權益（或股東權益）總計負債和所有者權益（或股東權益）總計 850,584,369.76 762,250,813.29 法定代表人：王榮 主管會計工作負責

130、人：何永福 會計機構負責人：王麗娟 （二）（二）母公司母公司資產負債表資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 20212021 年年 1212 月月 3131 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 130,974,421.52 113,731,837.80 交易性金融資產 15,000,000.00 39,000,000.00 衍生金融資產 -應收票據 6,156,796.61 1,374,321.16 應收賬款 十三（一）1 282,098,699.31 242,075,454.19 應收款項融資 18,356,464.57 36,51

131、3,633.58 預付款項 8,142,551.01 5,102,996.80 其他應收款 十三（一）2 4,063,993.91 4,465,684.83 其中：應收利息 -應收股利 -買入返售金融資產 -存貨 127,133,862.30 126,643,501.91 52 合同資產 36,459,474.65 27,638,003.82 持有待售資產 -一年內到期的非流動資產 -其他流動資產 2,956,526.57 19,941.27 流動資產合計流動資產合計 631,342,790.45 596,565,375.36 非流動資產：非流動資產：債權投資 -其他債權投資 -長期應收款 -

132、長期股權投資 -其他權益工具投資 -其他非流動金融資產 -投資性房地產 -固定資產 88,527,181.61 85,403,550.08 在建工程 80,213,656.31 32,592,974.69 生產性生物資產 -油氣資產 -使用權資產 782,236.78-無形資產 30,470,906.71 31,351,586.47 開發支出 -商譽 -長期待攤費用 6,552,607.50 3,687,355.08 遞延所得稅資產 7,855,333.08 7,540,426.47 其他非流動資產 5,672,756.11 5,805,669.86 非流動資產合計非流動資產合計 220,07

133、4,678.10 166,381,562.65 資產總計資產總計 851,417,468.55 762,946,938.01 流動負債：流動負債：短期借款 80,904,421.15 95,101,368.05 交易性金融負債 -衍生金融負債 -應付票據 86,732,269.47 82,961,187.37 應付賬款 138,800,040.50 115,689,472.92 預收款項 -賣出回購金融資產款 -應付職工薪酬 5,560,405.02 5,270,272.11 應交稅費 18,409,303.31 24,325,279.58 其他應付款 2,845,315.92 2,821,5

134、20.83 其中：應付利息 -應付股利 -合同負債 6,328,049.75 21,139,457.96 持有待售負債 -一年內到期的非流動負債 26,361,503.06-其他流動負債 6,893,265.09 2,048,368.56 53 流動負債合計流動負債合計 372,834,573.27 349,356,927.38 非流動負債：非流動負債：長期借款 36,754,928.89 9,110,644.45 應付債券 -其中：優先股 -永續債 -租賃負債 607,822.44-長期應付款 235,185.54 3,800,437.90 長期應付職工薪酬 -預計負債 -遞延收益 23,4

135、21,520.00 26,676,100.00 遞延所得稅負債 -其他非流動負債 -非流動負債合計非流動負債合計 61,019,456.87 39,587,182.35 負債合計負債合計 433,854,030.14 388,944,109.73 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：股本 141,362,000.00 141,362,000.00 其他權益工具 -其中：優先股 -永續債 -資本公積 92,188,010.27 92,188,010.27 減：庫存股 -其他綜合收益 -專項儲備 -盈余公積 21,098,582.82 16,742,521.81 一般風險準備 -未

136、分配利潤 162,914,845.32 123,710,296.20 所有者權益（或股東權益）合計所有者權益（或股東權益）合計 417,563,438.41 374,002,828.28 負債和所有者權益（或股東權益）總計負債和所有者權益（或股東權益）總計 851,417,468.55 762,946,938.01 （三）（三）合并利潤表合并利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 20212021 年年 20202020 年年 一、一、營業總收入營業總收入 五（二）1 651,215,088.12 571,334,843.93 其中：營業收入 五（二）1 651,215,088.12 571,3

137、34,843.93 利息收入 -已賺保費 -手續費及傭金收入 -二、二、營業總成本營業總成本 606,180,123.63 514,711,929.11 其中：營業成本 五（二）1 525,579,880.74 445,013,868.68 54 利息支出 -手續費及傭金支出 -退保金 -賠付支出凈額 -提取保險責任準備金凈額 -保單紅利支出 -分保費用 -稅金及附加 五（二）2 3,113,787.52 3,192,674.60 銷售費用 五（二）3 17,892,181.52 15,594,274.94 管理費用 五（二）4 31,542,521.30 27,046,806.35 研發費用

138、 五（二）5 25,080,114.46 19,596,259.47 財務費用 五（二）6 2,971,638.09 4,268,045.07 其中：利息費用 4,159,664.52 4,896,633.26 利息收入 1,367,498.25 776,902.97 加：其他收益 五（二）7 12,737,513.01 7,420,352.46 投資收益（損失以“-”號填列）五（二）8-5,558,304.12 425,473.58 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益（損失以“-”號填列）-以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）-匯兌收益（損失以“-”號填列）-凈敞口套

139、期收益（損失以“-”號填列）-公允價值變動收益（損失以“-”號填列）-信用減值損失（損失以“-”號填列）五（二）9-4,121,009.04-4,224,787.10 資產減值損失（損失以“-”號填列）五（二）10-1,499,978.16-1,549,922.67 資產處置收益（損失以“-”號填列）五（二）11 627,690.33-411,068.77 三、三、營業利潤（虧損以“”號填列）營業利潤（虧損以“”號填列）47,220,876.51 58,282,962.32 加：營業外收入 五（二）12 631,634.36 48,338.69 減：營業外支出 五（二）13 574,495.8

140、7 394,134.27 四、四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）利潤總額（虧損總額以“”號填列）47,278,015.00 57,937,166.74 減：所得稅費用 五（二）14 4,334,642.33 7,286,286.18 五、五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）凈利潤（凈虧損以“”號填列）42,943,372.67 50,650,880.56 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 （一）按經營持續性分類：-1.持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）42,943,372.67 50,650,880.56 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）-（二）按所有權歸屬分類：-1.少數股東損

141、益（凈虧損以“-”號填列）-271,464.78-141,072.77 2.歸屬于母公司所有者的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）43,214,837.45 50,791,953.33 六、六、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 -（一）歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅 -55 后凈額 1.不能重分類進損益的其他綜合收益 -（1）重新計量設定受益計劃變動額 -（2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 -（3）其他權益工具投資公允價值變動 -（4）企業自身信用風險公允價值變動 -（5）其他 -2.將重分類進損益的其他綜合收益 -（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 -（2）其他債權投資公

142、允價值變動 -（3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 -（4）其他債權投資信用減值準備 -（5）現金流量套期儲備 -（6）外幣財務報表折算差額 -（7）其他 -（二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 -七、七、綜合收益總額綜合收益總額 42,943,372.67 50,650,880.56（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 43,214,837.45 50,791,953.33（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 -271,464.78-141,072.77 八、八、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）0.31 0.36（二）稀釋每股收益（元/股）0.31 0.36 法

143、定代表人：王榮 主管會計工作負責人：何永福 會計機構負責人：王麗娟 （四）（四）母公司利潤表母公司利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 20212021 年年 20202020 年年 一、一、營業收入營業收入 十三（二）1 650,792,591.66 571,239,852.97 減：營業成本 十三（二）1 525,242,391.27 445,056,428.58 稅金及附加 3,107,847.46 3,191,448.70 銷售費用 17,772,190.42 15,594,274.94 管理費用 30,915,336.47 26,732,647.92 研發費用 十三（二）2 25,0

144、80,114.46 19,596,259.47 財務費用 2,956,684.70 4,268,216.77 其中：利息費用 4,159,664.52 4,896,633.26 利息收入 1,366,941.60 776,731.27 加：其他收益 12,737,068.29 7,420,352.46 投資收益（損失以“-”號填列）十三（二）3-5,558,304.12 425,473.58 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-56 （損失以“-”號填列）以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）-匯兌收益（損失以“-”號填列）-凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）-公允價值

145、變動收益（損失以“-”號填列）-信用減值損失（損失以“-”號填列）-4,185,291.93-4,057,055.73 資產減值損失（損失以“-”號填列）-1,499,978.16-1,549,922.67 資產處置收益（損失以“-”號填列）627,690.33-411,068.77 二、二、營業利潤（虧損以“”號填列）營業利潤（虧損以“”號填列）47,839,211.29 58,628,355.46 加：營業外收入 631,634.36 47,858.69 減：營業外支出 574,495.87 394,134.27 三、三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）利潤總額（虧損總額以“”號填列）47

146、,896,349.78 58,282,079.88 減：所得稅費用 4,335,739.65 7,294,837.61 四、四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）凈利潤（凈虧損以“”號填列）43,560,610.13 50,987,242.27（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）43,560,610.13 50,987,242.27（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）-五五、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 -（一）不能重分類進損益的其他綜合收益 -1.重新計量設定受益計劃變動額 -2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 -3.其他權益工具投資公允價值變動 -4.企業自身信

147、用風險公允價值變動 -5.其他 -（二）將重分類進損益的其他綜合收益 -1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 -2.其他債權投資公允價值變動 -3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 -4.其他債權投資信用減值準備 -5.現金流量套期儲備 -6.外幣財務報表折算差額 -7.其他 -六、六、綜合收益總額綜合收益總額 43,560,610.13 50,987,242.27 七、七、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀釋每股收益（元/股）（五）（五）合并現金流量表合并現金流量表 單位：元 項目項目 附注附注 20212021 年年 20202020 年年 57 一、一、經營活動產

148、生的現金流量：經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 574,979,772.79 488,448,354.59 客戶存款和同業存放款項凈增加額 -向中央銀行借款凈增加額 -向其他金融機構拆入資金凈增加額 -收到原保險合同保費取得的現金 -收到再保險業務現金凈額 -保戶儲金及投資款凈增加額 -收取利息、手續費及傭金的現金 -拆入資金凈增加額 -回購業務資金凈增加額 -代理買賣證券收到的現金凈額 -收到的稅費返還 -收到其他與經營活動有關的現金 五（三）1 11,242,548.17 37,797,973.60 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 586,222,320.96

149、 526,246,328.19 購買商品、接受勞務支付的現金 429,737,698.67 351,086,713.88 客戶貸款及墊款凈增加額 -存放中央銀行和同業款項凈增加額 -支付原保險合同賠付款項的現金 -為交易目的而持有的金融資產凈增加額 -拆出資金凈增加額 -支付利息、手續費及傭金的現金 -支付保單紅利的現金 -支付給職工以及為職工支付的現金 62,662,863.24 50,977,022.65 支付的各項稅費 29,260,930.94 12,916,474.77 支付其他與經營活動有關的現金 五（三）2 53,469,154.63 31,464,131.72 經營活動現金流出

150、小計經營活動現金流出小計 575,130,647.48 446,444,343.02 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 11,091,673.48 79,801,985.17 二、二、投資活動產生的現金流量：投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 49,000,000.00 105,507,000.00 取得投資收益收到的現金 41,608.11 27,263.44 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 5,213,235.02 9,552,750.10 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 -收到其他與投資活動有關的現金 -投資活動現金流入小計投資活動

151、現金流入小計 54,254,843.13 115,087,013.54 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 69,974,336.11 71,758,457.66 投資支付的現金 30,522,902.52 144,507,000.00 質押貸款凈增加額 -取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 -支付其他與投資活動有關的現金 -投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 100,497,238.63 216,265,457.66 58 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -46,242,395.50-101,178,444.12 三、三、籌資活動產生的現金流量：籌

152、資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 -其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 -取得借款收到的現金 157,810,000.00 151,090,000.00 發行債券收到的現金 -收到其他與籌資活動有關的現金 五（三）3 3,000,000.00-籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 160,810,000.00 151,090,000.00 償還債務支付的現金 118,288,512.45 114,920,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 5,410,334.22 4,316,223.10 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 -支付其他與籌資活動有關的現金 五

153、（三）4 5,077,588.41 7,741,382.16 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 128,776,435.08 126,977,605.26 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 32,033,564.92 24,112,394.74 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 -1,406.85 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 -3,117,157.10 2,734,528.94 加：期初現金及現金等價物余額 89,356,779.53 86,622,250.59 六、六、期末現金及現金等價物余額期

154、末現金及現金等價物余額 86,239,622.43 89,356,779.53 法定代表人：王榮 主管會計工作負責人：何永福 會計機構負責人：王麗娟 （六）（六）母公司母公司現金現金流流量表量表 單位：元 項目項目 附注附注 20212021 年年 20202020 年年 一、一、經營活動產生的現金流量：經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 573,702,660.04 487,069,784.20 收到的稅費返還 -收到其他與經營活動有關的現金 11,215,603.93 38,240,481.49 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 584,918,263.97 52

155、5,310,265.69 購買商品、接受勞務支付的現金 429,107,475.46 350,542,509.48 支付給職工以及為職工支付的現金 62,531,327.79 50,738,878.91 支付的各項稅費 29,250,112.33 12,913,631.85 支付其他與經營活動有關的現金 52,929,277.50 31,339,578.10 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 573,818,193.08 445,534,598.34 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 11,100,070.89 79,775,667.35 二、二、投資活動產生的現金

156、流量：投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 49,000,000.00 105,507,000.00 取得投資收益收到的現金 41,608.11 27,263.44 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 5,213,235.02 9,552,750.10 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 -59 收到其他與投資活動有關的現金 -投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 54,254,843.13 115,087,013.54 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 69,978,611.09 71,758,457.66 投資支付的現金 30,522,902.5

157、2 144,507,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 -支付其他與投資活動有關的現金 -投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 100,501,513.61 216,265,457.66 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -46,246,670.48-101,178,444.12 三、三、籌資活動產生的現金流量：籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 -取得借款收到的現金 157,810,000.00 151,090,000.00 發行債券收到的現金 -收到其他與籌資活動有關的現金 3,000,000.00-籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計

158、 160,810,000.00 151,090,000.00 償還債務支付的現金 118,288,512.45 114,920,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 5,410,334.22 4,316,223.10 支付其他與籌資活動有關的現金 5,077,588.41 7,741,382.16 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 128,776,435.08 126,977,605.26 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 32,033,564.92 24,112,394.74 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 -

159、1,406.85 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 -3,113,034.67 2,708,211.12 加：期初現金及現金等價物余額 89,327,767.90 86,619,556.78 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 86,214,733.23 89,327,767.90 60 （七）（七）合并合并股東權益變動表股東權益變動表 單位：元 項目項目 20212021 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少數股東少數股東權益權益 所有者權益所有者權益合計合計 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減：減：庫存

160、庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專專項項 儲儲備備 盈余盈余 公積公積 一般一般風險風險準備準備 未分配利潤未分配利潤 優先優先股股 永續永續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 141,362,000.00-92,188,010.27-16,742,521.81-123,322,071.86-326,619.03 373,287,984.91 加：會計政策變更-前期差錯更正-同一控制下企業合并-其他-二、二、本年期初余額本年期初余額 141,362,000.00-92,188,010.27-16,742,521.81-123,322,071.86-326,619.03 373

161、,287,984.91 三、三、本期增減變動金額（減少以本期增減變動金額（減少以“”號填列）“”號填列）-4,356,061.01-38,858,776.44-271,464.78 42,943,372.67（一）綜合收益總額-43,214,837.45-271,464.78 42,943,372.67（二）所有者投入和減少資本-1.股東投入的普通股-2.其他權益工具持有者投入資本-3.股份支付計入所有者權益的金額-4.其他-（三）利潤分配-4,356,061.01-4,356,061.01-1.提取盈余公積-4,356,061.01-4,356,061.01-61 2.提取一般風險準備-3.

162、對所有者（或股東）的分配-4.其他-（四）所有者權益內部結轉-1.資本公積轉增資本（或股本）-2.盈余公積轉增資本（或股本）-3.盈余公積彌補虧損-4.設定受益計劃變動額結轉留存收益-5.其他綜合收益結轉留存收益-6.其他-（五）專項儲備-1.本期提取-2.本期使用-（六）其他-四、本年期末余額四、本年期末余額 141,362,000.00-92,188,010.27-21,098,582.82-162,180,848.30-598,083.81 416,231,357.58 項項目目 20202020 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少數股東少數股東權益權益 所有者權益所

163、有者權益合計合計 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減：減：庫存庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專專項項 儲儲備備 盈余盈余 公積公積 一般一般風險風險準備準備 未分配利潤未分配利潤 優先優先股股 永續債永續債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 141,362,000.00-92,188,010.27-13,019,603.39-90,011,095.08-185,546.26 336,395,162.48 加：會計政策變更-62 前期差錯更正-1,375,805.81-12,382,252.32-13,758,058.13 同一控制下企業合并-其他-二、二

164、、本年期初余額本年期初余額 141,362,000.00-92,188,010.27-11,643,797.58-77,628,842.76-185,546.26 322,637,104.35 三、三、本期增減變動金額（減少以“”本期增減變動金額（減少以“”號填列）號填列）-5,098,724.23-45,693,229.10-141,072.77 50,650,880.56（一）綜合收益總額-50,791,953.33-141,072.77 50,650,880.56（二）所有者投入和減少資本-1.股東投入的普通股-2.其他權益工具持有者投入資本-3.股份支付計入所有者權益的金額-4.其他-

165、（三）利潤分配-5,098,724.23-5,098,724.23-1.提取盈余公積-5,098,724.23-5,098,724.23-2.提取一般風險準備-3.對所有者（或股東）的分配-4.其他-（四）所有者權益內部結轉-1.資本公積轉增資本（或股本）-2.盈余公積轉增資本（或股本）-3.盈余公積彌補虧損-4.設定受益計劃變動額結轉留存收益-5.其他綜合收益結轉留存收益-6.其他-63 （五）專項儲備-1.本期提取-2.本期使用-（六）其他-四、四、本年期末余額本年期末余額 141,362,000.00-92,188,010.27-16,742,521.81-123,322,071.86-

166、326,619.03 373,287,984.91 法定代表人：王榮 主管會計工作負責人：何永福 會計機構負責人：王麗娟 （八）（八）母公司股東權益變動表母公司股東權益變動表 單位：元 項目項目 20212021 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：減：庫庫存股存股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈余公積盈余公積 一般風一般風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合所有者權益合計計 優先優先股股 永續永續債債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 141,362,000.00-92,188,010.27-16,742,521.81-123

167、,710,296.20 374,002,828.28 加：會計政策變更-前期差錯更正-其他-二、二、本年期初余額本年期初余額 141,362,000.00-92,188,010.27-16,742,521.81-123,710,296.20 374,002,828.28 三、三、本期增減變動金額（減少本期增減變動金額（減少以“”號填列）以“”號填列）-4,356,061.01-39,204,549.12 43,560,610.13（一）綜合收益總額-43,560,610.13 43,560,610.13（二）所有者投入和減少資本-1.股東投入的普通股-64 2.其他權益工具持有者投入資本-3.

168、股份支付計入所有者權益的金額-4.其他-（三）利潤分配-4,356,061.01-4,356,061.01-1.提取盈余公積-4,356,061.01-4,356,061.01-2.提取一般風險準備-3.對所有者（或股東）的分配-4.其他-（四）所有者權益內部結轉-1.資本公積轉增資本（或股本）-2.盈余公積轉增資本（或股本）-3.盈余公積彌補虧損-4.設定受益計劃變動額結轉留存收益-5.其他綜合收益結轉留存收益-6.其他-（五）專項儲備-1.本期提取-2.本期使用-（六）其他-65 四、四、本年期末余額本年期末余額 141,362,000.00-92,188,010.27-21,098,58

169、2.82-162,914,845.32 417,563,438.41 項目項目 20202020 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：減：庫庫存股存股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈余公積盈余公積 一般風一般風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合所有者權益合計計 優先優先股股 永續永續債債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 141,362,000.00-92,188,010.27-13,019,603.39-90,204,030.48 336,773,644.14 加：會計政策變更-前期差錯更正-1,375,805.81-12,

170、382,252.32-13,758,058.13 其他-二、二、本年期初余額本年期初余額 141,362,000.00-92,188,010.27-11,643,797.58-77,821,778.16 323,015,586.01 三、三、本期增減變動金額（減少本期增減變動金額（減少以“”號填列）以“”號填列）-5,098,724.23-45,888,518.04 50,987,242.27（一）綜合收益總額-50,987,242.27 50,987,242.27（二）所有者投入和減少資本-1.股東投入的普通股-2.其他權益工具持有者投入資本-3.股份支付計入所有者權益的金額-4.其他-（三

171、）利潤分配-5,098,724.23-5,098,724.23-1.提取盈余公積-5,098,724.23-5,098,724.23-2.提取一般風險準備-3.對所有者（或股東）的分配-66 4.其他-（四）所有者權益內部結轉-1.資本公積轉增資本（或股本）-2.盈余公積轉增資本（或股本）-3.盈余公積彌補虧損-4.設定受益計劃變動額結轉留存收益-5.其他綜合收益結轉留存收益-6.其他-（五）專項儲備-1.本期提取-2.本期使用-（六）其他-四、四、本年期末余額本年期末余額 141,362,000.00-92,188,010.27-16,742,521.81-123,710,296.20 37

172、4,002,828.28 67 三、三、財務報表附注財務報表附注 科潤智能控制股份有限公司科潤智能控制股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 2021 年度 金額單位：人民幣元 一、公司基本情況一、公司基本情況 科潤智能控制股份有限公司（原名科潤電力科技股份有限公司，以下簡稱公司或本公司）前身系浙江科潤電力設備有限公司（以下簡稱科潤電力有限公司），科潤電力有限公司系由王榮、王隆英共同出資組建，于 2004 年 2 月 16 日在江山市工商行政管理局登記注冊，取得注冊號為 3308812100536 的企業法人營業執照，成立時注冊資本 50.00 萬元?？茲欕娏τ邢薰疽?2015 年 4 月

173、30 日為基準日，整體變更為股份有限公司，于 2015 年 7 月 20 日在衢州市市場監督管理局登記注冊，現持有衢州市市場監督管理局頒發的統一社會信用代碼為 913308007580952690 的營業執照，注冊資本 14,136.20 萬元，股份總數 14,136.20 萬股（每股面值 1 元）。公司股票已于 2015 年 11 月 6 日在全國中小企業股份轉讓系統掛牌公開轉讓。本公司屬電氣機械和器材制造行業。主要產品或提供的勞務：高低壓成套設備、輸配電設備、變壓器等。本財務報表業經公司 2022 年 3 月 28 日第三屆董事會第七次會議批準對外報出。本公司將貴州科潤電力科技有限公司納入

174、本期合并財務報表范圍，情況詳見本財務報表附注附注六之說明。二、財務報表的編制基礎二、財務報表的編制基礎 (一)編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。(二)持續經營能力評價 本公司不存在導致對報告期末起 12 個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。三、重要會計政策及會計估計三、重要會計政策及會計估計 重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對金融工具減值、固定資產折舊、使用權資產折舊、無形資產攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。(一)遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信

175、息。(二)會計期間 68 會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(三)營業周期 公司經營業務的營業周期較短，以 12 個月作為資產和負債的流動性劃分標準。(四)記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。(五)同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1.同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。公司按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額與支付的合并對價賬面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。2.非同一控制下企業合并的會計處理

176、方法 公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。(六)合并財務報表的編制方法 母公司將其控制的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍。合并財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照企業會計準則第 33 號合并財務報表編制。(七)現金及現金等價物的確定標準 列示于現金流量表中的現金是

177、指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。(八)外幣業務折算 外幣交易在初始確認時，采用交易發生日即期匯率的近似匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采用交易發生日即期匯率的近似匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。(九)金融工具 1.

178、金融資產和金融負債的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下三類：(1)以攤余成本計量的金融資產；(2)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；(3)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。金融負債在初始確認時劃分為以下四類：(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；(2)金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債；(3)不屬于上述(1)或(2)的財務擔保合同，以及不屬于上述(1)并以低于市場利率貸款的貸款承諾；(4)以攤余成本計69 量的金融負債。2.金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件(1)金融資產和金融負債的確認依據和初始

179、計量方法 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。但是，公司初始確認的應收賬款未包含重大融資成分或公司不考慮未超過一年的合同中的融資成分的，按照企業會計準則第 14 號收入所定義的交易價格進行初始計量。(2)金融資產的后續計量方法 1)以攤余成本計量的金融資產 采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融資產所產生的利得或損失，在終

180、止確認、重分類、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。2)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資 采用公允價值進行后續計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。3)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資 采用公允價值進行后續計量。獲得的股利（屬于投資成本收回部分的除外）計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。4)以公允價值計

181、量且其變動計入當期損益的金融資產 采用公允價值進行后續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入)計入當期損益，除非該金融資產屬于套期關系的一部分。(3)金融負債的后續計量方法 1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 此類金融負債包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債以公允價值進行后續計量。因公司自身信用風險變動引起的指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值變動金額計入其他綜合收益，除非該處理會造成或擴大損益中的會計錯配。此類金融負債產生的其他利得或損失（包括利息費用、除因公司自身信用風

182、險變動引起的公允價值變動）計入當期損益，除非該金融負債屬于套期關系的一部分。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。2)金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債 按照企業會計準則第 23 號金融資產轉移相關規定進行計量。70 3)不屬于上述 1)或 2)的財務擔保合同，以及不屬于上述 1)并以低于市場利率貸款的貸款承諾。在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量：按照金融工具的減值規定確定的損失準備金額；初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入相關規定所確定的累計攤銷額后的余額。4)以攤余成本計量的金

183、融負債 采用實際利率法以攤余成本計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融負債所產生的利得或損失，在終止確認、按照實際利率法攤銷時計入當期損益。(4)金融資產和金融負債的終止確認 1)當滿足下列條件之一時，終止確認金融資產：收取金融資產現金流量的合同權利已終止；金融資產已轉移，且該轉移滿足企業會計準則第23號金融資產轉移關于金融資產終止確認的規定。2)當金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除時，相應終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。3.金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司轉移了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨

184、確認為資產或負債；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1)未保留對該金融資產控制的，終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債；(2)保留了對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)所轉移金融資產在終止確認日的賬面價值；(2)因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉

185、及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資）之和。轉移了金融資產的一部分，且該被轉移部分整體滿足終止確認條件的，將轉移前金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和繼續確認部分之間，按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)終止確認部分的賬面價值；(2)終止確認部分的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資）之和。4.金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定

186、相關金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，并依次使用：(1)第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；(2)第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活71 躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等；(3)第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合并中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據作出

187、的財務預測等。5.金融工具減值(1)金融工具減值計量和會計處理 公司以預期信用損失為基礎，對以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資、合同資產、租賃應收款、分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的貸款承諾、不屬于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債或不屬于金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債的財務擔保合同進行減值處理并確認損失準備。預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間

188、的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對于公司購買或源生的已發生信用減值的金融資產，按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產，公司在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。對于租賃應收款、由企業會計準則第14號收入規范的交易形成的應收款項及合同資產，公司運用簡化計量方法，按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。除上述計量方法以外的金融資產，公司在每個資產負債表日評估其信用風險自初始確認后是否已經顯著增加。如果信用風險自初始確認后已顯著增加，公司按照整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備；如果信用風險自

189、初始確認后未顯著增加，公司按照該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量損失準備。公司利用可獲得的合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。于資產負債表日，若公司判斷金融工具只具有較低的信用風險，則假定該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估預期信用風險和計量預期信用損失。當以金融工具組合為基礎時，公司以共同風險特征為依據，將金融工具劃分為不同組合。公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金

190、額，作為減值損失或利得計入當期損益。對于以攤余成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值；對于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，公司在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產的賬面價值。72 (2)按組合評估預期信用風險和計量預期信用損失的金融工具 項 目 確定組合的依據 計量預期信用損失的方法 其他應收款應收科潤智能控制股份有限公司合并范圍內關聯方款項組合 應收科潤智能控制股份有限公司合并范圍內關聯方款項 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和未來12個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失

191、其他應收款賬齡組合 賬齡(3)按組合計量預期信用損失的應收款項 1)具體組合及計量預期信用損失的方法 項 目 確定組合的依據 計量預期信用損失的方法 應收銀行承兌匯票 票據類型 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失 應收商業承兌匯票 應收賬款應收科潤智能控制股份有限公司合并范圍內關聯方款項組合 應收科潤智能控制股份有限公司合并范圍內關聯方款項 應收賬款賬齡組合 賬齡 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失 2)應收賬款賬齡組

192、合的賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表 賬 齡 應收賬款 預期信用損失率(%)1 年以內（含，下同）5 1-2 年 10 2-3 年 20 3-4 年 40 4-5 年 50 5 年以上 100 6.金融資產和金融負債的抵銷 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件的，公司以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示：(1)公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；(2)公司計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。不滿足終止確認條件的金融資產轉移，公司不對已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。(十)存貨 1.存貨的分類 存貨包括在日常

193、活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提73 供勞務過程中耗用的材料和物料等。2.發出存貨的計價方法 發出原材料等采用月末一次加權平均法，發出定制化產品采用個別計價法，發出非定制化產品采用月末一次加權平均法。3.存貨可變現凈值的確定依據 資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相

194、關稅費后的金額確定其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。4.存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續盤存制。5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法(1)低值易耗品 按照一次轉銷法進行攤銷。(2)包裝物 按照一次轉銷法進行攤銷。(十一)合同成本 與合同成本有關的資產包括合同取得成本和合同履約成本。公司為取得合同發生的增量成本預期能夠收回的，作為合同取得成本確認為一項資產。如果合同取得成本的攤銷期限不超過一年，在發生時直接計入當期損益。公司為履行合同發生的成本，不適用存貨

195、、固定資產或無形資產等相關準則的規范范圍且同時滿足下列條件的，作為合同履約成本確認為一項資產：1.該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用（或類似費用）、明確由客戶承擔的成本以及僅因該合同而發生的其他成本；2.該成本增加了公司未來用于履行履約義務的資源；3.該成本預期能夠收回。公司對于與合同成本有關的資產采用與該資產相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷，計入當期損益。如果與合同成本有關的資產的賬面價值高于因轉讓與該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價減去估計將要發生的成本，公司對超出部分計提減值準備，并確認為資產減值損失。以前期間減值的因素之后發生

196、變化，使得轉讓該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價減去估計將要發生的成本高于該資產賬面價值的，轉回原已計提的資產減值準備，并計入當期損益，但轉回后的資產賬面74 價值不超過假定不計提減值準備情況下該資產在轉回日的賬面價值。(十二)劃分為持有待售的非流動資產或處置組 1.持有待售的非流動資產或處置組的分類 公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：(1)根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；(2)出售極可能發生，即公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。公司專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足“

197、預計出售將在一年內完成”的條件，且短期（通常為 3 個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日將其劃分為持有待售類別。因公司無法控制的下列原因之一，導致非關聯方之間的交易未能在一年內完成，且公司仍然承諾出售非流動資產或處置組的，繼續將非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：(1)買方或其他方意外設定導致出售延期的條件，公司針對這些條件已經及時采取行動，且預計能夠自設定導致出售延期的條件起一年內順利化解延期因素；(2)因發生罕見情況，導致持有待售的非流動資產或處置組未能在一年內完成出售，公司在最初一年內已經針對這些新情況采取必要措施且重新滿足了持有待售類別的劃分條件。2.持有待售的非

198、流動資產或處置組的計量(1)初始計量和后續計量 初始計量和在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。對于取得日劃分為持有待售類別的非流動資產或處置組，在初始計量時比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出售費用后的凈額，以兩者孰低計量。除企業合并中取得的非流動資產或處置組外，由非流動資產或處置組以公允價值減去出售費用后的凈額作為初始計量金額而產生的差額，計入當期損益。對于持有待售的處置組確認的資

199、產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的賬面價值，再根據處置組中的各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。(2)資產減值損失轉回的會計處理 后續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。后續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后非流

200、動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽賬面價值，以及非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。75 持有待售的處置組確認的資產減值損失后續轉回金額，根據處置組中除商譽外各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例增加其賬面價值。(3)不再繼續劃分為持有待售類別以及終止確認的會計處理 非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：1)劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的金額；2)可收回金額。終

201、止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。(十三)長期股權投資 1.共同控制、重要影響的判斷 按照相關約定對某項安排存在共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。2.投資成本的確定(1)同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始

202、投資成本與支付的合并對價的賬面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。(2)非同一控制下的企業合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。(3)除企業合并形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按企業會計準則第 12 號債務重組確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按企業會計準則第 7 號非貨幣性資產交換確定其初始投資成本。3.后續計量及損益確認方法 對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核

203、算；對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。4.通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法(1)個別財務報表 對處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對于剩余股權，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為金融資產，按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的相關規定進行核算。(2)合并財務報表 76 1)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬于“一攬子交易”的 在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始

204、持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足沖減的，沖減留存收益。喪失對原子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。2)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬于“一攬子交易”的 將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與

205、處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。(十四)固定資產 1.固定資產確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。2.各類固定資產的折舊方法 類 別 折舊方法 折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)房屋及建筑物 年限平均法 5-40 5 19.00-2.38 機器設備 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 運輸工具 年限平均法 4-10 5 23.75-9.50 其他設備 年

206、限平均法 3 5 31.67(十五)在建工程 1.在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。2.在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算后再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。(十六)借款費用 1.借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。2.借款費用資本化期間(1

207、)當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1)資產支出已經發生；2)借款費用已經發生；77 3)為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。(2)若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。(3)當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止資本化。3.借款費用資本化率以及資本化金額 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用（包括按照實際利率法確定的折價

208、或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。(十七)無形資產 1.無形資產包括土地使用權、專利權及軟件等，按成本進行初始計量。2.使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下：項 目 攤銷年限(年)土地使用權 50 專利權 10 軟件 3

209、3.內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2)具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；(3)無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；(5)歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。(十八)部分長期資產減值 對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用權資產、使用

210、壽命有限的無形資產等長期資產，在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。若上述長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認資產減值準備并計入當期損益。(十九)長期待攤費用 長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項費用。長期待攤費用按實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受78 益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。(二十)職工薪酬 1.職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。2.短期薪酬的會

211、計處理方法 在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。3.離職后福利的會計處理方法 離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。(1)在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。(2)對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：1)根據預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；2)設定受益計劃存在資產

212、的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產；3)期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。4.辭退福利的會

213、計處理方法 向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：(1)公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2)公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。5.其他長期職工福利的會計處理方法 向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動等組成項目的總凈額計入當期損益

214、或相關資產成本。(二十一)收入 1.收入確認原則 于合同開始日，公司對合同進行評估，識別合同所包含的各單項履約義務，并確定各單項履約義務79 是在某一時段內履行，還是在某一時點履行。滿足下列條件之一時，屬于在某一時段內履行履約義務，否則，屬于在某一時點履行履約義務：(1)客戶在公司履約的同時即取得并消耗公司履約所帶來的經濟利益；(2)客戶能夠控制公司履約過程中在建商品；(3)公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務，公司在該段時間內按照履約進度確認收入。履約進度不能合理確定時，已經發生的成本預計能夠

215、得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。對于在某一時點履行的履約義務，在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品控制權時，公司考慮下列跡象：(1)公司就該商品享有現時收款權利，即客戶就該商品負有現時付款義務；(2)公司已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權；(3)公司已將該商品實物轉移給客戶，即客戶已實物占有該商品；(4)公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬；(5)客戶已接受該商品；(6)其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。2.收入計量原則(1)公司按照

216、分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是公司因向客戶轉讓商品或服務而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項以及預期將退還給客戶的款項。(2)合同中存在可變對價的，公司按照期望值或最可能發生金額確定可變對價的最佳估計數，但包含可變對價的交易價格，不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額。(3)合同中存在重大融資成分的，公司按照假定客戶在取得商品或服務控制權時即以現金支付的應付金額確定交易價格。該交易價格與合同對價之間的差額，在合同期間內采用實際利率法攤銷。合同開始日，公司預計客戶取得商品或服務控制權與客戶支付價款間隔不超過一年的，不考慮合同中存在的

217、重大融資成分。(4)合同中包含兩項或多項履約義務的，公司于合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務。3.收入確認的具體方法 公司主要銷售高低壓成套設備、輸配電設備、變壓器等產品。產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品交付給購貨方，并協助客戶安裝、調試，達到預定使用狀態，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。(二十二)政府補助 1.政府補助在同時滿足下列條件時予以確認：(1)公司能夠滿足政府補助所附的條件；(2)公司能夠收到政府補助。政府補助為貨幣性資產的，

218、按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。2.與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 80 政府文件規定用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。政府文件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，沖減相關資產的賬面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束

219、前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。3.與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。對于同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，難以區分與資產相關或與收益相關的，整體歸類為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成本；用于補償已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。4.與公司日常經營活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減

220、相關成本費用。與公司日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。5.政策性優惠貸款貼息的會計處理方法(1)財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向公司提供貸款的，以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。(2)財政將貼息資金直接撥付給公司的，將對應的貼息沖減相關借款費用。(二十三)合同資產、合同負債 公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關系在資產負債表中列示合同資產或合同負債。公司將同一合同下的合同資產和合同負債相互抵銷后以凈額列示。公司將擁有的、無條件(即，僅取決于時間流逝)向客戶收取對價的權利作為應收款項列示，將已向客戶轉讓商品而

221、有權收取對價的權利（該權利取決于時間流逝之外的其他因素）作為合同資產列示。公司將已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務作為合同負債列示。(二十四)遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 1.根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其賬面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。2.確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未

222、確認的遞延所得稅資產。3.資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。81 4.公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：(1)企業合并；(2)直接在所有者權益中確認的交易或者事項。(二十五)租賃 1.公司作為承租人 在租賃期開始日，公司將租賃期不超過 12 個月，且不包含購買選擇權的租賃認定為短期租賃；將單項租賃資產為全新資產時價值較低的租賃認定為低價值資產租賃。公司轉租或預期轉租租賃

223、資產的，原租賃不認定為低價值資產租賃。對于所有短期租賃和低價值資產租賃，公司在租賃期內各個期間按照直線法將租賃付款額計入相關資產成本或當期損益。除上述采用簡化處理的短期租賃和低價值資產租賃外，在租賃期開始日，公司對租賃確認使用權資產和租賃負債。(1)使用權資產 使用權資產按照成本進行初始計量，該成本包括：1)租賃負債的初始計量金額；2)在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃激勵的，扣除已享受的租賃激勵相關金額；3)承租人發生的初始直接費用；4)承租人為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所在場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本。公司按照直線法對使用權資產計提折舊。能夠合理

224、確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，公司在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，公司在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。(2)租賃負債 在租賃開始日，公司將尚未支付的租賃付款額的現值確認為租賃負債。計算租賃付款額現值時采用租賃內含利率作為折現率，無法確定租賃內含利率的，采用公司增量借款利率作為折現率。租賃付款額與其現值之間的差額作為未確認融資費用，在租賃期各個期間內按照確認租賃付款額現值的折現率確認利息費用，并計入當期損益。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額于實際發生時計入當期損益。租賃期開始日后，當實質固定付款額發生變動、擔保

225、余值預計的應付金額發生變化、用于確定租賃付款額的指數或比率發生變動、購買選擇權、續租選擇權或終止選擇權的評估結果或實際行權情況發生變化時，公司按照變動后的租賃付款額的現值重新計量租賃負債，并相應調整使用權資產的賬面價值，如使用權資產賬面價值已調減至零，但租賃負債仍需進一步調減的，將剩余金額計入當期損益。2.公司作為出租人 在租賃開始日，公司將實質上轉移了與租賃資產所有權有關的幾乎全部風險和報酬的租賃劃分為融資租賃，除此之外的均為經營租賃。(1)經營租賃 公司在租賃期內各個期間按照直線法將租賃收款額確認為租金收入，發生的初始直接費用予以資本化并按照與租金收入確認相同的基礎進行分攤，分期計入當期損

226、益。公司取得的與經營租賃有關的未計82 入租賃收款額的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。(2)融資租賃 在租賃期開始日，公司按照租賃投資凈額(未擔保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內含利率折現的現值之和)確認應收融資租賃款，并終止確認融資租賃資產。在租賃期的各個期間，公司按照租賃內含利率計算并確認利息收入。公司取得的未納入租賃投資凈額計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。3.售后租回(1)公司作為承租人 公司按照企業會計準則第 14 號收入的規定，評估確定售后租回交易中的資產轉讓是否屬于銷售。售后租回交易中的資產轉讓屬于銷售的，公司按原資產賬面價值中與租回獲得的使用

227、權有關的部分，計量售后租回所形成的使用權資產，并僅就轉讓至出租人的權利確認相關利得或損失。售后租回交易中的資產轉讓不屬于銷售的，公司繼續確認被轉讓資產，同時確認一項與轉讓收入等額的金融負債，并按照 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 對該金融負債進行會計處理。(2)公司作為出租人 公司按照企業會計準則第 14 號收入的規定，評估確定售后租回交易中的資產轉讓是否屬于銷售。售后租回交易中的資產轉讓屬于銷售的，公司根據其他適用的企業會計準則對資產購買進行會計處理，并根據企業會計準則第 21 號租賃對資產出租進行會計處理。售后租回交易中的資產轉讓不屬于銷售的，公司不確認被轉讓資產，但確認一項與

228、轉讓收入等額的金融資產，并按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量對該金融資產進行會計處理。(二十六)重要會計政策變更 企業會計準則變化引起的會計政策變更 1.本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下稱首次執行日）起執行經修訂的企業會計準則第 21 號租賃（以下簡稱新租賃準則）。(1)對于首次執行日前已存在的合同，公司選擇不重新評估其是否為租賃或者包含租賃。(2)對本公司作為承租人的租賃合同，公司根據首次執行日執行新租賃準則與原準則的累計影響數調整本報告期期初留存收益及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調整。具體處理如下：對于首次執行日前的融資租賃，公司在首次執行日按照融資

229、租入資產和應付融資租賃款的原賬面價值，分別計量使用權資產和租賃負債。對于首次執行日前的經營租賃，公司在首次執行日根據剩余租賃付款額按首次執行日公司增量借款利率折現的現值計量租賃負債，按照假設自租賃期開始日即采用新租賃準則的賬面價值（采用首次執行日公司增量借款利率作為折現率）計量使用權資產。在首次執行日，公司按照本財務報表附注三（十八）的規定，對使用權資產進行減值測試并進行相83 應會計處理。(3)執行新租賃準則對公司 2021 年 1 月 1 日財務報表的主要影響如下：項 目 資產負債表 2020 年 12 月 31 日 新租賃準則調整影響 2021 年 1 月 1 日 使用權資產 1,239

230、,464.06 1,239,464.06 租賃負債 1,239,464.06 1,239,464.06 2.公司自 2021 年 1 月 26 日起執行財政部于 2021 年度頒布的企業會計準則解釋第 14 號，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。3.公司自 2021 年 12 月 31 日起執行財政部頒布的企業會計準則解釋第 15 號“關于資金集中管理相關列報”規定，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。四、稅項四、稅項 (一)主要稅種及稅率 稅 種 計稅依據 稅 率 增值稅 以按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 6

231、%、13%房產稅 從價計征的，按房產原值一次減除 30%后余值的 1.2%計繳；從租計征的，按租金收入的 12%計繳 1.2%、12%城市維護建設稅 實際繳納的流轉稅稅額 7%教育費附加 實際繳納的流轉稅稅額 3%地方教育附加 實際繳納的流轉稅稅額 2%企業所得稅 應納稅所得額 15%、25%不同稅率的納稅主體企業所得稅稅率說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 本公司 15%除上述以外的其他納稅主體 25%(二)稅收優惠 2021 年 12 月 16 日，本公司獲得由浙江省科學技術廳、浙江省財政廳、浙江省國家稅務局浙江省稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號為 GR202133007359，有效

232、期為三年。根據國家對高新技術企業的相關稅收政策，自獲得高新技術企業認定后三年內（2021 年至 2023 年），企業所得稅按 15%的稅率計繳。五、合并財務報表項目注釋五、合并財務報表項目注釋 84 說明：本財務報表附注的期初數指財務報表上年年末數按新租賃準則調整后的 2021 年 1 月 1 日的數據。(一)合并資產負債表項目注釋 1.貨幣資金(1)明細情況 項 目 期末數 期初數 庫存現金 13,639.92 16,886.38 銀行存款 95,494,414.07 95,389,718.76 其他貨幣資金 35,491,256.73 18,354,244.29 合 計 130,999,3

233、10.72 113,760,849.43(2)貨幣資金受限情況 受限制的貨幣資金明細如下：項 目 期末數 期初數 銀行存款-貸款保證金 49,825.61 銀行存款-質押的定期存款（短期借款保證金）1,000,000.00 銀行存款-質押的定期存款（銀行承兌匯票保證金）9,352,749.32 5,000,000.00 其他貨幣資金-銀行承兌匯票保證金 32,308,875.34 12,068,769.93 其他貨幣資金-保函保證金 3,098,063.63 1,871,762.78 其他貨幣資金-期貨保證金 4,413,711.58 小 計 44,759,688.29 24,404,069.

234、90 2.交易性金融資產 項 目 期末數 期初數 分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 15,000,000.00 39,000,000.00 其中：理財產品 15,000,000.00 39,000,000.00 合 計 15,000,000.00 39,000,000.00 3.應收票據(1)明細情況 1)類別明細情況 種 類 期末數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按組合計提壞賬準備 6,480,838.54 100.00 324,041.93 5.00 6,156,796.61 85 其中：商業承兌匯票 6,480,838.54 100.

235、00 324,041.93 5.00 6,156,796.61 合 計 6,480,838.54 100.00 324,041.93 5.00 6,156,796.61(續上表)種 類 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按組合計提壞賬準備 1,446,653.85 100.00 72,332.69 5.00 1,374,321.16 其中：商業承兌匯票 1,446,653.85 100.00 72,332.69 5.00 1,374,321.16 合 計 1,446,653.85 100.00 72,332.69 5.00 1,374,321.16 2)

236、采用組合計提壞賬準備的應收票據 項 目 期末數 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)商業承兌匯票組合 6,480,838.54 324,041.93 5.00 小 計 6,480,838.54 324,041.93 5.00(2)壞賬準備變動情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計提 收回 其他 轉回 核銷 其他 按組合計提壞賬準備 72,332.69 251,709.24 324,041.93 小 計 72,332.69 251,709.24 324,041.93(3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據情況 項 目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 商業承兌

237、匯票 5,869,956.22 小 計 5,869,956.22 4.應收賬款(1)明細情況 1)類別明細情況 種 類 期末數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)單項計提壞賬準備 2,840,082.76 0.93 2,840,082.76 100.00 按組合計提壞賬準備 302,366,491.21 99.07 21,612,594.66 7.15 280,753,896.55 合 計 305,206,573.97 100.00 24,452,677.42 8.01 280,753,896.55(續上表)86 種 類 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金

238、額 比例(%)金額 計提比例(%)單項計提壞賬準備 2,392,963.15 0.92 1,387,061.33 57.96 1,005,901.82 按組合計提壞賬準備 258,857,344.66 99.08 18,761,327.47 7.25 240,096,017.19 合 計 261,250,307.81 100.00 20,148,388.80 7.71 241,101,919.01 2)期末單項計提壞賬準備的應收賬款 單位名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)計提理由 中電電氣（南京）特種變壓器有限公司 2,011,803.65 2,011,803.65 100.00 預計無

239、法收回 遼寧中能工業股份有限公司 203,920.00 203,920.00 100.00 預計無法收回 諸暨浩翔電力科技有限公司 53,830.11 53,830.11 100.00 預計無法收回 武漢雙核電氣有限公司 65,265.00 65,265.00 100.00 預計無法收回 浙江和立機電工程有限公司金華分公司 20,000.00 20,000.00 100.00 預計無法收回 甘肅泓源臘子口水利發電有限公司 485,264.00 485,264.00 100.00 預計無法收回 小 計 2,840,082.76 2,840,082.76 100.00 3)采用組合計提壞賬準備的應

240、收賬款 項 目 期末數 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)賬齡組合 302,366,491.21 21,612,594.66 7.15 小 計 302,366,491.21 21,612,594.66 7.15 4)賬齡組合，采用賬齡組合計提壞賬準備的應收賬款 賬 齡 期末數 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)1 年以內 253,894,250.44 12,694,712.53 5.00 1-2 年 27,048,694.26 2,704,869.43 10.00 2-3 年 12,981,965.62 2,596,393.12 20.00 3-4 年 6,041,708.69 2,416,6

241、83.48 40.00 4-5 年 2,399,872.20 1,199,936.10 50.00 小 計 302,366,491.21 21,612,594.66 7.15(2)賬齡情況 賬 齡 期末賬面余額 1 年以內 253,894,250.44 1-2 年 27,048,694.26 2-3 年 14,993,769.27 87 3-4 年 6,083,708.69 4-5 年 3,142,886.31 5 年以上 43,265.00 合 計 305,206,573.97(3)壞賬準備變動情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計提 收回 其他 轉回 核銷 其他 單項計提壞賬

242、準備 1,387,061.33 1,103,021.43 -350,000.00 2,840,082.76 按組合計提壞賬準備 18,761,327.47 2,851,267.19 21,612,594.66 合 計 20,148,388.80 3,954,288.62 -350,000.00 24,452,677.42(4)應收賬款金額前 5 名情況 單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額的比例(%)壞賬準備 國網江蘇省電力有限公司 9,316,963.00 3.05 465,848.15 北京科銳配電自動化股份有限公司 7,149,358.03 2.34 357,467.90 浙江隆泰電力建設

243、有限公司 7,719,513.26 2.53 385,975.66 湖南創業德力電氣有限公司 7,350,003.81 2.41 367,500.19 黃山愛能清潔能源有限公司 5,912,809.10 1.94 295,640.46 小 計 37,448,647.20 12.27 1,872,432.36 5.應收款項融資(1)明細情況 項 目 期末數 期初數 賬面價值 累計確認的 信用減值準備 賬面價值 累計確認的 信用減值準備 銀行承兌匯票 18,356,464.57 36,513,633.58 合 計 18,356,464.57 36,513,633.58 (2)期末公司已質押的應收票

244、據情況 項 目 期末已質押金額 銀行承兌匯票 14,557,500.00 小 計 14,557,500.00(3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據情況 項 目 期末終止確認金額 銀行承兌匯票 71,825,609.34 小 計 71,825,609.34 88 銀行承兌匯票的承兌人是商業銀行，由于商業銀行具有較高的信用，銀行承兌匯票到期不獲支付的可能性較低，故本公司將已背書或貼現的銀行承兌匯票予以終止確認。但如果該等票據到期不獲支付，依據票據法之規定，公司仍將對持票人承擔連帶責任。6.預付款項(1)賬齡分析 賬 齡 期末數 期初數 賬面余額 比例(%)壞賬準備 賬面價值

245、賬面余額 比例(%)壞賬準備 賬面價值 1 年以內 7,585,046.34 93.27 7,585,046.34 4,781,255.46 93.70 4,781,255.46 1-2 年 383,035.37 4.71 383,035.37 313,791.34 6.15 313,791.34 2-3 年 156,519.30 1.92 156,519.30 750.00 0.01 750.00 3 年以上 7,950.00 0.10 7,950.00 7,200.00 0.14 7,200.00 合 計 8,132,551.01 100.00 8,132,551.01 5,102,996

246、.80 100.00 5,102,996.80(2)預付款項金額前 5 名情況 單位名稱 賬面余額 占預付款項余額的比例(%)陜西中電金屬材料有限責任公司 1,901,992.80 23.39 無錫普天鐵心股份有限公司 1,208,930.40 14.87 中建康宇（湖南）實業有限公司 892,425.00 10.97 杭州朝創科技有限公司 619,336.28 7.62 武漢吉欣茂機電設備有限公司 362,809.51 4.46 小 計 4,985,493.99 61.30 7.其他應收款(1)明細情況 1)類別明細情況 種 類 期末數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計

247、提比例(%)按組合計提壞賬準備 4,430,173.92 100.00 361,619.55 8.16 4,068,554.37 合 計 4,430,173.92 100.00 361,619.55 8.16 4,068,554.37(續上表)種 類 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 89 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按組合計提壞賬準備 4,944,834.60 100.00 446,608.37 9.03 4,498,226.23 合 計 4,944,834.60 100.00 446,608.37 9.03 4,498,226.23 2)采用組合計提壞賬準備的其他應收款 組合名

248、稱 期末數 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)賬齡組合 4,430,173.92 361,619.55 8.16 其中：1 年以內 3,251,956.92 162,597.85 5.00 1-2 年 723,517.00 72,351.70 10.00 2-3 年 300,600.00 60,120.00 20.00 3-4 年 105,000.00 42,000.00 40.00 4-5 年 49,100.00 24,550.00 50.00 小 計 4,430,173.92 361,619.55 8.16(2)壞賬準備變動情況 項 目 第一階段 第二階段 第三階段 合 計 未來 12 個

249、月 預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)期初數 149,581.02 147,835.47 149,191.88 446,608.37 期初數在本期 -轉入第二階段-36,175.85 36,175.85 -轉入第三階段 -45,470.00 45,470.00 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提 49,192.68 -66,189.62 -67,991.88 -84,988.82 本期收回 本期轉回 本期核銷 其他變動 期末數 162,597.85 72,351.70 126,670.00 361,619.55(3)其他應收款款

250、項性質分類情況 款項性質 期末數 期初數 押金保證金 2,754,870.41 4,419,178.40 員工備用金 84,000.00 90 IPO 中介費 1,509,433.95 其他 165,869.56 441,656.20 合 計 4,430,173.92 4,944,834.60(4)其他應收款金額前 5 名情況 單位名稱 款項性質 賬面余額 賬齡 占其他應收款余額的比例(%)壞賬準備 是否為關聯方 IPO 中介費 IPO 費用 1,509,433.95 1 年以內 34.07 75,471.70 否 新疆紫金有色金屬有限公司 押金保證金 365,427.00 1-2 年 8.2

251、5 36,542.70 否 高安市科能電力經營部 押金保證金 200,000.00 2-3 年 4.51 40,000.00 否 襄垣縣鴻達煤化有限公司 押金保證金 200,000.00 1 年以內 4.51 10,000.00 否 泉州億興電力工程建設有限公司豐澤配電分公司 押金保證金 134,680.00 1 年以內 3.04 6,734.00 否 小 計 2,409,540.95 54.38 168,748.40 8.存貨(1)明細情況 項 目 期末數 期初數 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 39,404,000.97 395,500.67 39,00

252、8,500.30 26,868,642.48 636,282.11 26,232,360.37 在產品 37,000,821.43 37,000,821.43 38,429,144.99 38,429,144.99 庫存商品 38,238,169.67 805,559.28 37,432,610.39 45,946,256.23 497,328.69 45,448,927.54 發出商品 13,940,258.82 13,940,258.82 16,707,586.41 16,707,586.41 合 計 128,583,250.89 1,201,059.95 127,382,190.94 1

253、27,951,630.11 1,133,610.80 126,818,019.31(2)存貨跌價準備 1)明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 636,282.11 240,781.44 395,500.67 庫存商品 497,328.69 748,761.86 440,531.27 805,559.28 合 計 1,133,610.80 748,761.86 681,312.71 1,201,059.95 2)確定可變現凈值的具體依據、本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因 項 目 確定可變現凈值 的具體依據 本期轉回 存貨跌價準備的原因 本期

254、轉銷 存貨跌價準備的原因 原材料 相關產成品估計售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定可變現凈值 以前期間計提了存貨跌價準備的存貨可變現凈值上升 本期已將期初計提存貨跌價準備的存貨耗用 庫存商品 相關產成品估計售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費以前期間計提了存貨跌價準備的存貨可變現凈值上升 本期已將期初計提存貨跌價準備的存貨售出 91 項 目 確定可變現凈值 的具體依據 本期轉回 存貨跌價準備的原因 本期轉銷 存貨跌價準備的原因 后的金額確定可變現凈值 9.合同資產(1)明細情況 項 目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面價值

255、賬面余額 減值準備 賬面價值 應收質保金 39,070,540.50 2,713,056.85 36,357,483.65 29,599,844.37 1,961,840.55 27,638,003.82 合 計 39,070,540.50 2,713,056.85 36,357,483.65 29,599,844.37 1,961,840.55 27,638,003.82(2)合同資產減值準備計提情況 1)明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計提 其他 轉回 轉銷或核銷 其他 按組合計提 1,961,840.55 751,216.30 2,713,056.85 合 計 1,

256、961,840.55 751,216.30 2,713,056.85 2)采用組合計提減值準備的合同資產 項 目 期末數 賬面余額 減值準備 計提比例(%)賬齡組合 39,070,540.50 2,713,056.85 6.94 小 計 39,070,540.50 2,713,056.85 6.94 10.其他流動資產 項 目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 租賃費 19,941.27 19,941.27 待抵扣進項稅額 2,956,526.57 2,956,526.57 合 計 2,956,526.57 2,956,526.57 19,941.27

257、 19,941.27 11.固定資產(1)明細情況 項 目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 其他設備 合 計 賬面原值 期初數 77,463,487.73 30,029,717.53 9,475,643.61 1,394,882.65 118,363,731.52 本期增加金額 5,165,030.35 9,893,511.00 1,236,944.17 373,575.11 16,669,060.63 92 購置 2,093,604.14 9,893,511.00 1,236,944.17 373,575.11 13,597,634.42 在建工程轉入 3,071,426.21 3,071

258、,426.21 本期減少金額 4,871,615.00 764,957.27 553,030.00 6,189,602.27 處置或報廢 4,871,615.00 764,957.27 553,030.00 6,189,602.27 期末數 77,756,903.08 39,158,271.26 10,159,557.78 1,768,457.76 128,843,189.88 累計折舊 期初數 14,781,912.56 11,666,326.95 5,582,518.29 929,423.64 32,960,181.44 本期增加金額 3,576,049.22 3,069,431.93 1

259、,899,937.07 289,483.60 8,834,901.82 計提 3,576,049.22 3,069,431.93 1,899,937.07 289,483.60 8,834,901.82 本期減少金額 463,760.00 555,461.41 459,853.58 1,479,074.99 處置或報廢 463,760.00 555,461.41 459,853.58 1,479,074.99 期末數 17,894,201.78 14,180,297.47 7,022,601.78 1,218,907.24 40,316,008.27 賬面價值 期末賬面價值 59,862,70

260、1.30 24,977,973.79 3,136,956.00 549,550.52 88,527,181.61 期初賬面價值 62,681,575.17 18,363,390.58 3,893,125.32 465,459.01 85,403,550.08(2)未辦妥產權證書的固定資產的情況 項 目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 房屋及建筑物 2,666,152.16 權證尚在辦理之中 小 計 2,666,152.16 12.在建工程(1)明細情況 項 目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 年產 500 萬 KVA 節能型變壓器生產線 1#2#3#廠

261、房工程 76,582,413.86 76,582,413.86 32,582,974.69 32,582,974.69 其他零星工程 3,631,242.45 3,631,242.45 10,000.00 10,000.00 合 計 80,213,656.31 80,213,656.31 32,592,974.69 32,592,974.69(2)重要在建工程項目本期變動情況 工程名稱 預算數(萬元)期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 期末數 年產 500 萬 KVA 節能型變壓器生產線 1#2#3#廠房工程 7,883.00 32,582,974.69 43,999,439.17 76

262、,582,413.86 小 計 32,582,974.69 43,999,439.17 76,582,413.86(續上表)工程名稱 工程累計投入占預算比例(%)工程進度(%)利息資本化累計金額 本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%)資金來源 年產 500 萬 KVA 節能型變壓器生產線1#2#3#廠房工程 97.15 95.00 1,515,766.67 1,502,958.47 4.00 自有資金、金融機構貸款 93 小 計 1,515,766.67 1,502,958.47 13.使用權資產 項 目 房屋及建筑物 合 計 賬面原值 期初數注 1,239,464.06 1,239,46

263、4.06 本期增加金額 190,354.64 190,354.64 本期減少金額 期末數 1,429,818.70 1,429,818.70 累計折舊 期初數 本期增加金額 325,366.28 325,366.28 計提 325,366.28 325,366.28 本期減少金額 期末數 325,366.28 325,366.28 賬面價值 期末賬面價值 1,104,452.42 1,104,452.42 期初賬面價值 1,239,464.06 1,239,464.06 注 期初數與上年年末數（2020 年 12 月 31 日）差異詳見本財務報表附注三(二十六)1 之說明 14.無形資產 項

264、目 土地使用權 專利權 軟件 合 計 賬面原值 期初數 32,384,281.99 100,000.00 2,102,116.79 34,586,398.78 本期增加金額 128,910.58 128,910.58 購置 128,910.58 128,910.58 本期減少金額 期末數 32,384,281.99 100,000.00 2,231,027.37 34,715,309.36 累計攤銷 期初數 1,772,986.15 100,000.00 1,361,826.16 3,234,812.31 本期增加金額 647,685.75 361,904.59 1,009,590.34 計提

265、 647,685.75 361,904.59 1,009,590.34 94 本期減少金額 期末數 2,420,671.90 100,000.00 1,723,730.75 4,244,402.65 賬面價值 期末賬面價值 29,963,610.09 507,296.62 30,470,906.71 期初賬面價值 30,611,295.84 740,290.63 31,351,586.47 15.長期待攤費用 項 目 期初數 本期增加 本期攤銷 其他減少 期末數 房屋裝修費 3,720,143.68 2,277,027.56 1,678,509.13 4,318,662.11 檢測費 2,51

266、5,199.33 267,201.66 2,247,997.67 合 計 3,720,143.68 4,792,226.89 1,945,710.79 6,566,659.78 16.遞延所得稅資產(1)未經抵銷的遞延所得稅資產 項 目 期末數 期初數 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 28,947,367.18 4,342,105.08 23,593,409.82 3,539,011.47 遞延收益 23,421,520.00 3,513,228.00 26,676,100.00 4,001,415.00 未實現內部損益 64,325.03 9

267、,648.75 57,009.52 8,551.43 合 計 52,433,212.21 7,864,981.83 50,326,519.34 7,548,977.90(2)未確認遞延所得稅資產明細 項 目 期末數 期初數 資產減值準備 105,088.54 169,371.39 可抵扣虧損 552,305.59 113,543.14 合 計 657,394.13 282,914.53(3)未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 年 份 期末數 期初數 備注 2022 年 1,150.00 1,150.00 子公司之虧損 2023 年 1.17 1.17 子公司之虧損 2024 年

268、1,639.96 1,639.96 子公司之虧損 2025 年 110,752.01 110,752.01 子公司之虧損 2026 年 438,762.45 子公司之虧損 合 計 552,305.59 113,543.14 95 17.其他非流動資產 項 目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 預付長期資產款 5,672,756.11 5,672,756.11 5,805,669.86 5,805,669.86 合 計 5,672,756.11 5,672,756.11 5,805,669.86 5,805,669.86 18.短期借款 項 目 期末數

269、期初數 抵押借款 30,038,958.31 30,028,046.68 保證借款 22,127,503.06 65,073,321.37 抵押并保證借款 28,737,959.78 合 計 80,904,421.15 95,101,368.05 19.應付票據 項 目 期末數 期初數 銀行承兌匯票 86,732,269.47 82,961,187.37 合 計 86,732,269.47 82,961,187.37 20.應付賬款 項 目 期末數 期初數 應付貨款 133,592,411.71 111,990,225.85 應付長期資產購置款 1,967,679.74 223,952.57

270、應付費用款 3,257,688.90 3,475,294.50 合 計 138,817,780.35 115,689,472.92 21.合同負債 項 目 期末數 期初數 貨款 6,328,049.75 21,139,457.96 合 計 6,328,049.75 21,139,457.96 22.應付職工薪酬(1)明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 96 短期薪酬 5,284,772.11 59,310,167.26 59,328,693.85 5,266,245.52 離職后福利設定提存計劃 3,657,531.76 3,334,169.39 323,362.37 合 計

271、 5,284,772.11 62,967,699.02 62,662,863.24 5,589,607.89(2)短期薪酬明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 工資、獎金、津貼和補貼 5,176,925.00 53,316,691.56 53,398,502.56 5,095,114.00 職工福利費 1,906,026.43 1,906,026.43 社會保險費 107,847.08 1,692,947.39 1,631,365.85 169,428.62 其中：醫療保險費 107,847.08 1,521,225.87 1,475,928.37 153,144.58 工傷保

272、險費 171,721.52 155,437.48 16,284.04 住房公積金 1,951,437.00 1,951,437.00 工會經費和職工教育經費 0.03 443,064.88 441,362.01 1,702.90 小 計 5,284,772.11 59,310,167.26 59,328,693.85 5,266,245.52(3)設定提存計劃明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 基本養老保險 3,528,246.76 3,227,852.73 300,394.03 失業保險費 129,285.00 106,316.66 22,968.34 小 計 3,657,

273、531.76 3,334,169.39 323,362.37 23.應交稅費 項 目 期末數 期初數 增值稅 12,422,122.01 14,082,821.70 企業所得稅 4,005,611.45 8,704,444.92 代扣代繳個人所得稅 568.31 城市維護建設稅 508,188.00 552,012.34 房產稅 589,979.55 579,271.38 土地使用稅 546,835.60 教育費附加 218,164.50 236,576.73 地方教育附加 145,443.00 157,717.81 印花稅 20,019.15 12,434.70 合 計 18,456,931

274、.57 24,325,279.58 24.其他應付款 項 目 期末數 期初數 押金保證金 1,649,400.00 739,400.00 97 拆借款 550,000.00 應付暫收款 440,859.64 741,082.19 其他 756,206.28 795,257.29 合 計 2,846,465.92 2,825,739.48 25.一年內到期的非流動負債 項 目 期末數 期初數 一年內到期的長期借款 26,081,793.06 一年內需支付的租賃付款額 279,710.00 合 計 26,361,503.06 26.其他流動負債 項 目 期末數 期初數 待轉銷項稅額 1,023,3

275、08.87 1,380,214.71 已背書未終止確認商業承兌匯票 5,869,956.22 668,153.85 合 計 6,893,265.09 2,048,368.56 27.長期借款 項 目 期末數 期初數 抵押借款 36,754,928.89 9,110,644.45 合 計 36,754,928.89 9,110,644.45 28.租賃負債 項 目 期末數 期初數注 尚未支付的租賃付款額 1,218,940.97 1,446,380.00 減：未確認融資費用 207,857.47 206,915.94 合 計 1,011,083.50 1,239,464.06 注 期初數與上年年

276、末數（2020 年 12 月 31 日）差異詳見本財務報表附注三(二十六)1 之說明 29.長期應付款 項 目 期末數 期初數 長期應付款 247,557.86 4,009,502.32 減：未確認融資費用 12,372.32 209,064.42 98 小 計 235,185.54 3,800,437.90 30.遞延收益 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 政府補助注 26,676,100.00 3,000,000.00 6,254,580.00 23,421,520.00 合 計 26,676,100.00 3,000,000.00 6,254,580.00 23,421,520

277、.00 注 政府補助本期計入當期損益金額情況詳見本財務報表附注五(四)2 之說明 31.股本 項 目 期初數 本期增減變動（減少以“”表示）期末數 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 141,362,000 141,362,000 32.資本公積 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價）92,188,010.27 92,188,010.27 合 計 92,188,010.27 92,188,010.27 33.盈余公積(1)明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 16,742,521.81 4,356,061.01 21,0

278、98,582.82 合 計 16,742,521.81 4,356,061.01 21,098,582.82(2)其他說明 根據公司章程，本期按照母公司實現凈利潤的 10%提取法定盈余公積。34.未分配利潤 項 目 本期數 上年數 期初未分配利潤 123,322,071.86 77,628,842.76 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 43,214,837.45 50,791,953.33 減：提取法定盈余公積 4,356,061.01 5,098,724.23 期末未分配利潤 162,180,848.30 123,322,071.86 (二)合并利潤表項目注釋 99 1.營業收入/營業成

279、本(1)明細情況 項 目 本期數 上年同期數 收入 成本 收入 成本 主營業務收入 638,455,334.45 514,500,934.76 559,823,557.48 434,402,674.48 其他業務收入 12,759,753.67 11,078,945.98 11,511,286.45 10,611,194.20 合 計 651,215,088.12 525,579,880.74 571,334,843.93 445,013,868.68 其中：與客戶之間的合同產生的收入 651,215,088.12 525,579,880.74 571,334,843.93 445,013,8

280、68.68(2)與客戶之間的合同產生的收入按主要類別的分解信息 1)主營業務收入按商品類型分解 項 目 本期數 上年同期數 收入 成本 收入 成本 變壓器 274,221,582.91 226,445,698.95 204,430,045.10 157,174,283.70 高低壓成套開關設備 222,295,492.79 175,509,450.29 215,141,652.30 167,957,162.12 戶外成套設備 126,763,898.79 100,883,397.12 128,144,299.22 100,654,398.30 其他 15,174,359.96 11,662,3

281、88.40 12,107,560.86 8,616,830.36 小 計 638,455,334.45 514,500,934.76 559,823,557.48 434,402,674.48 2)收入按商品或服務轉讓時間分解 項 目 本期數 上年同期數 在某一時點確認收入 651,215,088.12 571,334,843.93 小 計 651,215,088.12 571,334,843.93(3)在本期確認的包括在合同負債期初賬面價值中的收入為 21,139,457.96 元。2.稅金及附加 項 目 本期數 上年同期數 城市維護建設稅 892,658.59 1,435,021.90 教

282、育費附加 382,718.96 615,023.26 地方教育附加 255,422.57 410,015.49 房產稅 820,490.22 590,982.62 土地使用稅 608,725.09 118.56 印花稅 138,426.25 126,506.70 100 車船稅 15,345.84 15,006.07 合 計 3,113,787.52 3,192,674.60 3.銷售費用 項 目 本期數 上年同期數 職工薪酬 8,501,097.40 7,119,853.36 差旅費 1,705,135.28 1,465,436.64 業務招待費 1,301,448.02 1,153,631

283、.35 廣告宣傳費 440,293.17 331,146.16 業務開拓費 1,508,267.90 1,598,842.03 材料費 603,036.79 955,866.31 折舊費 707,293.28 708,354.70 招標服務費 2,655,900.28 1,756,481.74 其他 469,709.40 504,662.65 合 計 17,892,181.52 15,594,274.94 4.管理費用 項 目 本期數 上年同期數 職工薪酬 16,807,500.54 14,117,992.72 折舊及攤銷 5,034,913.23 4,283,979.28 業務招待費 2,3

284、70,858.61 2,018,640.42 咨詢顧問費 1,289,500.84 1,762,066.89 辦公費 1,049,076.74 889,115.73 租賃費 426,182.76 389,591.75 車輛費 767,175.02 799,430.61 差旅費 695,129.48 436,352.49 其他 3,102,184.08 2,349,636.46 合 計 31,542,521.30 27,046,806.35 5.研發費用 項 目 本期數 上年同期數 直接人工 8,389,383.82 5,633,421.93 直接材料 10,678,814.69 10,161,

285、240.40 101 折舊及攤銷費 1,626,197.33 947,203.47 差旅費 675,347.17 647,401.09 水電費 231,834.97 201,860.02 其他費用 3,478,536.48 2,005,132.56 合 計 25,080,114.46 19,596,259.47 6.財務費用 項 目 本期數 上年同期數 利息支出 4,159,664.52 4,896,633.26 減:利息收入 1,367,498.25 776,902.97 匯兌損益 1,406.85 其他 179,471.82 146,907.93 合 計 2,971,638.09 4,26

286、8,045.07 7.其他收益 項 目 本期數 上年同期數 計入本期非經常性 損益的金額 與資產相關的政府補助注 57,480.00 95,800.00 57,480.00 與收益相關的政府補助注 12,680,016.79 7,324,053.45 12,680,016.79 代扣個人所得稅手續費返還 16.22 499.01 16.22 合 計 12,737,513.01 7,420,352.46 12,737,513.01 注 本期計入其他收益的政府補助情況詳見本財務報表附注五(四)2 之說明 8.投資收益 項 目 本期數 上年數 應收款項融資-77,009.71 理財產品收益 41,6

287、08.11 413,551.86 處置金融工具取得的投資收益 398,210.14 其中：債權投資 398,210.14 金融工具持有期間的投資收益-5,522,902.52-386,288.42 其中：衍生金融工具-5,522,902.52-386,288.42 合 計-5,558,304.12 425,473.58 9.信用減值損失 102 項 目 本期數 上年同期數 壞賬損失-4,121,009.04-4,224,787.10 合 計-4,121,009.04-4,224,787.10 10.資產減值損失 項 目 本期數 上年同期數 存貨跌價損失-748,761.86-219,145.9

288、2 合同資產減值損失-751,216.30-1,330,776.75 合 計-1,499,978.16-1,549,922.67 11.資產處置收益 項 目 本期數 上年同期數 計入本期非經常性 損益的金額 固定資產處置收益 627,690.33-411,068.77 627,690.33 合 計 627,690.33-411,068.77 627,690.33 12.營業外收入 項 目 本期數 上年同期數 計入本期非經常性 損益的金額 賠償款 56,608.23 27,671.90 56,608.23 罰沒收入 20,000.00 無法支付款項 532,029.42 532,029.42 其

289、他 42,996.71 666.79 42,996.71 合 計 631,634.36 48,338.69 631,634.36 13.營業外支出 項 目 本期數 上年同期數 計入本期非經常性 損益的金額 長期資產報廢 159,495.86 159,495.86 對外捐贈 385,000.00 328,500.00 385,000.00 罰款違約支出 48,400.00 稅費滯納金 209.27 其他 30,000.01 17,025.00 30,000.01 合 計 574,495.87 394,134.27 574,495.87 103 14.所得稅費用(1)明細情況 項 目 本期數 上年

290、同期數 當期所得稅費用 4,650,646.26 11,006,066.25 遞延所得稅費用-316,003.93-3,719,780.07 合 計 4,334,642.33 7,286,286.18(2)會計利潤與所得稅費用調整過程 項 目 本期數 上年同期數 利潤總額 47,278,015.00 57,937,166.74 按適用稅率計算的所得稅費用 7,091,702.25 8,696,451.12 子公司適用不同稅率的影響-55,400.98-28,790.36 調整以前期間所得稅的影響 323,480.59 7,678.41 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 165,906.48 3

291、09,447.21 研發費加計扣除的影響-3,329,548.45-1,768,121.04 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 138,502.44 69,620.84 所得稅費用 4,334,642.33 7,286,286.18 (三)合并現金流量表項目注釋 1.收到其他與經營活動有關的現金 項 目 本期數 上年同期數 收到的定金、押金、保證金 337,627.49 594,348.00 銀行存款利息收入 1,367,498.25 776,902.97 政府補助 9,482,916.79 30,909,403.45 收到的承兌保證金等保證金 5,491,318.

292、82 其他 54,505.64 26,000.36 合 計 11,242,548.17 37,797,973.60 2.支付其他與經營活動有關的現金 項 目 本期數 上年同期數 支付管理費用、研發費用 24,531,679.50 21,660,468.42 支付銷售費用 8,080,754.05 7,766,066.88 支付的承兌保證金等保證金 20,355,618.39 捐贈 385,000.00 328,500.00 104 其他 116,102.69 1,709,096.42 合 計 53,469,154.63 31,464,131.72 3.收到其他與籌資活動有關的現金 項 目 本期

293、數 上年同期數 票據貼現融資 3,000,000.00 合 計 3,000,000.00 4.支付其他與籌資活動有關的現金 項 目 本期數 上年同期數 支付融資本金、利息及手續費 3,261,944.46 7,741,382.16 支付 IPO 中介費用 1,509,433.95 支付租賃負債 306,210.00 合 計 5,077,588.41 7,741,382.16 5.現金流量表補充資料(1)現金流量表補充資料 補充資料 本期數 上年同期數 1)將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤 42,943,372.67 50,650,880.56 加：資產減值準備 5,620,987.20

294、5,774,709.77 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 8,834,901.82 7,640,976.09 使用權資產折舊 325,366.28 無形資產攤銷 1,009,590.34 878,955.39 長期待攤費用攤銷 1,945,710.79 1,522,304.28 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“”號填列)-627,690.33 411,068.77 固定資產報廢損失(收益以“”號填列)159,495.86 公允價值變動損失(收益以“”號填列)財務費用(收益以“”號填列)4,159,664.52 4,898,040.11 投資損失(收益以“”號

295、填列)5,558,304.12 -425,473.58 遞延所得稅資產減少(增加以“”號填列)-316,003.93-3,719,780.07 105 遞延所得稅負債增加(減少以“”號填列)存貨的減少(增加以“”號填列)-631,620.78-15,626,270.33 經營性應收項目的減少(增加以“”號填列)-69,893,519.77 -36,009,505.59 經營性應付項目的增加(減少以“”號填列)12,003,114.69 63,806,079.77 其他 經營活動產生的現金流量凈額 11,091,673.48 79,801,985.17 2)不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債

296、務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3)現金及現金等價物凈變動情況：現金的期末余額 86,239,622.43 89,356,779.53 減：現金的期初余額 89,356,779.53 86,622,250.59 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額-3,117,157.10 2,734,528.94(2)現金和現金等價物的構成 項 目 期末數 上年同期數 1)現金 86,239,622.43 89,356,779.53 其中：庫存現金 13,639.92 16,886.38 可隨時用于支付的銀行存款 86,141,664.75

297、89,339,893.15 可隨時用于支付的其他貨幣資金 84,317.76 2)現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 3)期末現金及現金等價物余額 86,239,622.43 89,356,779.53 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金及現金等價物 (3)不涉及現金收支的商業匯票背書轉讓金額 項 目 本期數 上年同期數 背書轉讓的商業匯票金額 109,746,887.96 107,008,863.55 其中：支付貨款 107,412,787.96 105,708,863.55 106 支付固定資產等長期資產購置款 2,334,100.00 1,300,000.00(4)現金流量

298、表補充資料的說明 受限制的貨幣資金明細如下：項 目 期末數 上年同期數 銀行存款-貸款保證金 49,825.61 銀行存款-短期借款的定期存款保證金 1,000,000.00 銀行存款-銀行承兌匯票質押的定期存款 9,352,749.32 5,000,000.00 其他貨幣資金-銀行承兌匯票保證金 32,308,875.34 12,068,769.93 其他貨幣資金-保函保證金 3,098,063.63 1,871,762.78 其他貨幣資金-期貨保證金 4,413,711.58 小 計 44,759,688.29 24,404,069.90 (四)其他 1.所有權或使用權受到限制的資產 項

299、目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 44,759,688.29 用于銀行承兌匯票、保函、借款保證金 應收款項融資 14,557,500.00 用于銀行承兌匯票質押 固定資產 46,681,149.91 用于借款抵押擔保 在建工程 76,582,413.86 用于借款抵押擔保 無形資產 29,963,610.09 用于借款抵押擔保 合 計 212,544,362.15 2.政府補助(1)明細情況 1)與資產相關的政府補助 項 目 期初 遞延收益 本期新增補助 本期攤銷 期末 遞延收益 本期攤銷 列報項目 說明 基礎設施建設獎勵 20,000,000.00 20,000,000.00 其他收益

300、公司與浙江省江山經濟開發區管委會簽訂項目投資協議書 2019 年 第三批工業政策補助 479,000.00 57,480.00 421,520.00 其他收益 江山市經濟和信息化局關于下達 2019 年度第三批工業政策財政補助資金的通知（江財企202085 號）小 計 20,479,000.00 57,480.00 20,421,520.00 2)與收益相關，且用于補償公司以后期間的相關成本費用或損失的政府補助 項 目 期初 遞延收益 本期 新增補助 本期結轉 期末 遞延收益 本期結轉 列報項目 說明 資本市場補3,186,550.00 3,186,550.00 其他收益 江山市人民政府 關于

301、同107 助 意調整科潤智能控制股份有限公司上市扶持政策的批復（江政函 2019 306號）資本市場補助 3,010,550.00 3,010,550.00 其他收益 江山市人民政府2020年第三批資本市場政策財政補助資金 資本市場補助 3,000,000.00 3,000,000.00 其他收益 江山市人民政府2020年第四批資本市場政策財政補助資金 小 計 6,197,100.00 3,000,000.00 6,197,100.00 3,000,000.00 3)與收益相關，且用于補償公司已發生的相關成本費用或損失的政府補助 項 目 金額 列報項目 說明 2020 年度企業產品智能化專項第

302、一批補助資金 200,000.00 其他收益 江財2021277 號 2020 年度第一批工業政策財政獎補資金 400,000.00 其他收益 江財2021101 號 2019 年度第一批企業產品智能化專項財政補助資金 200,000.00 其他收益 江財2021100 號 2020 年度第二批工業政策財政獎補資金 764,380.00 其他收益 江財企2021132 號 2020 年度第三批工業政策財政獎補資金 1,094,900.00 其他收益 江財企2021196 號 2021 年第三批資本市場政策財政補助資金 1,200,000.00 其他收益 江財企2021403 號 2020 年企

303、業研發投入財政補助資金的通知 800,000.00 其他收益 江財企2021393 號 科潤智能控制股份有限公司工業政策財政獎補資金 966,900.00 其他收益 江財企2021407 號 其他零星補助 856,736.79 其他收益 小 計 6,482,916.79 (2)本期計入當期損益的政府補助金額為 12,737,496.79 元。六、在其他主體中的權益六、在其他主體中的權益 在重要子公司中的權益 子公司名稱 主要經營地 注冊地 持股比例(%)取得方式 直接 間接 貴州科潤電力科技有限公司 貴州 貴州 51.00 設立 七、與金融工具相關的風險七、與金融工具相關的風險 本公司從事風險

304、管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍內。本公司在日?；顒又忻媾R各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場風險。108 管理層已審議并批準管理這些風險的政策，概括如下。(一)信用風險 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。1.信用風險管理實務(1)信用風險的評價方法 公司在每個資產負債表日評估相關

305、金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。在確定信用風險自初始確認后是否顯著增加時，公司考慮在無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得合理且有依據的信息，包括基于歷史數據的定性和定量分析、外部信用風險評級以及前瞻性信息。公司以單項金融工具或者具有相似信用風險特征的金融工具組合為基礎，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的變化情況。當觸發以下一個或多個定量、定性標準時，公司認為金融工具的信用風險已發生顯著增加：1)定量標準主要為資產負債表日剩余存續期違約概率較初始確認時上升超過一定比例；2)定性標準主要為債務人經營或財

306、務情況出現重大不利變化、現存的或預期的技術、市場、經濟或法律環境變化并將對債務人對公司的還款能力產生重大不利影響等；3)上限標準為債務人合同付款(包括本金和利息)逾期超過 90 天。(2)違約和已發生信用減值資產的定義 當金融工具符合以下一項或多項條件時，公司將該金融資產界定為已發生違約，其標準與已發生信用減值的定義一致：1)債務人發生重大財務困難；2)債務人違反合同中對債務人的約束條款；3)債務人很可能破產或進行其他財務重組；4)債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步。2.預期信用損失的計量 預期信用損失計量的關鍵參數包括違約概率、違約損失

307、率和違約風險敞口。公司考慮歷史統計數據(如交易對手評級、擔保方式及抵質押物類別、還款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立違約概率、違約損失率及違約風險敞口模型。3.信用風險敞口及信用風險集中度 本公司的信用風險主要來自貨幣資金和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別采取了以下措施。(1)貨幣資金 本公司將銀行存款和其他貨幣資金存放于信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。(2)應收款項 本公司定期對采用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇與經認可的109 且信用良好的客戶進行交易，并對其應收款項余額進行監控，以確保本公司不會面臨重大壞賬風險。由于本公司的應收賬款風險

308、點分布于多個合作方和多個客戶，截至 2021 年 12 月 31 日，本公司應收賬款的 12.27%(2020 年 12 月 31 日：14.26%)源于余額前五名客戶，本公司不存在重大的信用集中風險。本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的賬面價值。(二)流動性風險 流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。流動性風險可能源于無法盡快以公允價值售出金融資產；或者源于對方無法償還其合同債務；或者源于提前到期的債務；或者源于無法產生預期的現金流量。為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，并采取長、短期融資方

309、式適當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。金融負債按剩余到期日分類 項 目 期末數 賬面價值 未折現合同金額 1 年以內 1-3 年 3 年以上 銀行借款 143,741,143.10 149,359,689.39 110,181,508.57 27,864,673.97 11,313,506.85 應付票據 86,732,269.47 86,732,269.47 86,732,269.47 應付賬款 138,817,780.35 138,817,780.35 138,817,780.35 其他應付款

310、2,846,465.92 2,846,465.92 2,846,465.92 其他流動負債-已背書未終止確認商業承兌匯票 5,869,956.22 5,869,956.22 5,869,956.22 一年內到期的非流動負債-一年內需支付的租賃付款額 279,710.00 279,710.00 279,710.00 長期應付款 235,185.54 247,557.86 247,557.86 租賃負債 1,011,083.50 1,218,940.97 1,218,940.97 小 計 379,533,594.10 385,372,370.18 344,975,248.39 29,083,614

311、.94 11,313,506.85(續上表)項 目 期初數 賬面價值 未折現合同金額 1 年以內 1-3 年 3 年以上 銀行借款 104,212,012.50 107,818,344.98 96,424,243.06 11,394,101.92 應付票據 82,961,187.37 82,961,187.37 82,961,187.37 應付賬款 115,689,472.92 115,689,472.92 115,689,472.92 其他應付款 2,825,739.48 2,825,739.48 2,825,739.48 其他流動負債-已背書未終止確認商業承兌匯票 668,153.85 6

312、68,153.85 668,153.85 一年內到期的非流動負債-一年內需 110 支付的租賃付款額 長期應付款 3,800,437.90 4,009,502.32 4,009,502.32 租賃負債 1,239,464.06 1,446,380.00 1,446,380.00 小 計 311,396,468.08 315,418,780.92 302,578,299.00 12,840,481.92 (三)市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包括利率風險和外匯風險。1.利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市

313、場利率變動而發生波動的風險。固定利率的帶息金融工具使本公司面臨公允價值利率風險，浮動利率的帶息金融工具使本公司面臨現金流量利率風險。本公司根據市場環境來決定固定利率與浮動利率金融工具的比例，并通過定期審閱與監控維持適當的金融工具組合。本公司面臨的現金流量利率風險主要與本公司以浮動利率計息的銀行借款有關。截至2021年12月31日，本公司以浮動利率計息的銀行借款人民幣117,760,000.00元(2020年12月31日：人民幣44,100,000.00元)，在其他變量不變的假設下，假定利率變動50個基準點，不會對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。2.外匯風險 外匯風險，是指金融工具的公

314、允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司于中國內地經營，且主要活動以人民幣計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險不重大。八、公允價值的披露八、公允價值的披露 (一)以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值明細情況 項 目 期末公允價值 第一層次公允 價值計量 第二層次公允 價值計量 第三層次公允 價值計量 合 計 持續的公允價值計量 交易性金融資產 15,000,000.00 15,000,000.00 應收款項融資 18,356,464.57 18,356,464.57 持續以公允價值計量的資產總額 33,356,464.57 33,356,464.57(二)持續和非持

315、續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 對于持有的應收票據，公司按照票面金額作為公允價值的合理估計進行計量，對于持有的理財產品，公司按照購買金額作為公允價值的合理估計進行計量。九、關聯方及關聯交易九、關聯方及關聯交易 (一)關聯方情況 1.本公司最終控制方是自然人王榮、王隆英夫婦。2.本公司的其他關聯方情況 111 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 王招瑜 公司股東、王榮之叔父 王隆妹 王隆英之胞妹 徐德興 公司股東、監事、杭州分公司與子公司總經理 浙江三潤電子科技有限公司 王招瑜及王隆妹投資之公司 貴州黔冠實業發展有限責任公司 子公司之少數股東 江山元卓裝

316、飾工程有限公司 公司高管近親屬投資之公司(二)關聯交易情況 1.出售商品和提供勞務的關聯交易 關聯方 關聯交易內容 本期數 上年同期數 貴州黔冠實業發展有限責任公司 銷售商品 156,283.19 554,707.97 2.采購商品和接受勞務的關聯交易 關聯方 關聯交易內容 本期數 上年同期數 江山元卓裝飾工程有限公司 裝修服務 272,871.29 297,029.70 3.關聯租賃情況 公司承租情況 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的 租賃費 上年同期確認的 租賃費 浙江三潤電子科技有限公司 土地和廠房 952,800.00 499,200.00 4.關聯擔保情況 本公司作為被擔保方 擔

317、保方 擔保金額 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保是否已經履行完畢 備注 王榮、王隆英 26,680,922.32 2021.7.5 2022.5.22 否 銀行承兌匯票 25,000,000.00 2021.6.10 2022.10.7 否 抵押加保證借款 3,700,000.00 2021.5.25 2022.5.24 否 抵押加保證借款 19,100,000.00 2021.3.12 2022.8.1 否 保證借款 3,000,000.00 2021.9.9 2022.9.8 否 保證借款 15,000,000.00 2021.2.25 2022.3.24 否 保證和抵押借款 5.關鍵管理

318、人員報酬 項 目 本期數 上年同期數 關鍵管理人員報酬 4,190,386.00 3,677,214.00(三)關聯方應收應付款項 1.應收關聯方款項 項目名稱 關聯方 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 112 應收賬款 貴州黔冠實業發展有限責任公司 2,984,773.00 603,046.20 4,325,833.00 600,640.10 小 計 2,984,773.00 603,046.20 4,325,833.00 600,640.10 其他應收款 徐德興 20,000.00 1,000.00 小 計 20,000.00 1,000.00 合同資產 貴州黔冠實業

319、發展有限責任公司 186,968.00 74,787.20 169,308.00 33,861.60 小 計 186,968.00 74,787.20 169,308.00 33,861.60 2.應付關聯方款項 項目名稱 關聯方 期末數 期初數 應付賬款 江山元卓裝飾工程有限公司 75,600.00 100,000.00 小 計 75,600.00 100,000.00 十、承諾及或有事項十、承諾及或有事項 (一)重要承諾事項 截至資產負債表日，本公司不存在需要披露的重要承諾事項。(二)或有事項 截至資產負債表日，本公司不存在需要披露的重要或有事項。十一、資產負債表日后事項十一、資產負債表日

320、后事項 資產負債表日后利潤分配情況 根據公司 2022 年 3 月 28 日第三屆董事會第七次會議審議通過的 2021 年度利潤分配預案，不進行利潤分配。上述利潤分配預案尚待股東大會審議批準。十二、其他重要事項十二、其他重要事項(一)會計差錯更正 1.會計差錯更正的內容 更正事項 變更內容 事項 1 公司部分應收賬款中包含部分質保金，根據新收入準則應在合同資產列報 事項 2 公司部分預付款系設備采購款，屬于長期資產，應在其他非流動資產列報 上述會計差錯更正已經公司第二屆董事會第十七次董事會審議通過，本期采用追溯重述法對上述差錯進行了更正。2.對比較報表的影響 受影響的各個比較期間報表項目名稱

321、累積影響數 應收賬款-27,638,003.82 113 合同資產 27,638,003.82 預付款項-2,340,019.86 其他非流動資產 2,340,019.86 信用減值損失 1,330,776.75 資產減值損失-1,330,776.75(二)分部信息 本公司不存在多種經營或跨地區經營，故無報告分部。(三)租賃 公司作為承租人(1)使用權資產相關信息詳見本財務報表附注五(一)13 之說明；(2)公司對短期租賃和低價值資產租賃的會計政策詳見本財務報表附注三(二十五)之說明。計入當期損益的短期租賃費用和低價值資產租賃費用金額如下：項 目 本期數 上年同期數 短期租賃費用 181,15

322、0.57 合 計 181,150.57 (3)與租賃相關的當期損益及現金流 項 目 本期數 上年同期數 租賃負債的利息費用 57,192.74 與租賃相關的總現金流出 1,346,994.00 (4)租賃負債的到期期限分析和相應流動性風險管理詳見本財務報表附注七(二)之說明。十三、母公司財務報表主要項目注釋十三、母公司財務報表主要項目注釋(一)母公司資產負債表項目注釋 1.應收賬款(1)明細情況 1)類別明細情況 種 類 期末數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)單項計提壞賬準備 2,840,082.76 0.93 2,840,082.76 100.00 按組合

323、計提壞賬準備 303,607,045.49 99.07 21,508,346.18 7.08 282,098,699.31 合 計 306,447,128.25 100.00 24,348,428.94 7.95 282,098,699.31(續上表)114 種 類 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)單項計提壞賬準備 2,392,963.15 0.91 1,387,061.33 57.96 1,005,901.82 按組合計提壞賬準備 259,663,379.05 99.09 18,593,826.68 7.16 241,069,552.37 合 計 2

324、62,056,342.20 100.00 19,980,888.01 7.62 242,075,454.19 2)期末單項計提壞賬準備的應收賬款 單位名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)計提理由 中電電氣（南京）特種變壓器有限公司 2,011,803.65 2,011,803.65 100.00 預計無法收回 遼寧中能工業股份有限公司 203,920.00 203,920.00 100.00 預計無法收回 諸暨浩翔電力科技有限公司 53,830.11 53,830.11 100.00 預計無法收回 武漢雙核電氣有限公司 65,265.00 65,265.00 100.00 預計無法收回 浙

325、江和立機電工程有限公司金華分公司 20,000.00 20,000.00 100.00 預計無法收回 甘肅泓源臘子口水利發電有限公司 485,264.00 485,264.00 100.00 預計無法收回 小 計 2,840,082.76 2,840,082.76 100.00 3)采用組合計提壞賬準備的應收賬款 項 目 期末數 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)賬齡組合 303,607,045.49 21,508,346.18 7.08 小 計 303,607,045.49 21,508,346.18 7.08 4)采用組合計提壞賬準備的其他應收款 賬 齡 期末數 賬面余額 壞賬準備 計提比

326、例(%)應收科潤智能控制股份有限公司合并范圍內關聯方款項組合 2,423,307.38 1 年以內 253,515,312.54 12,675,765.63 5.00 1-2 年 26,261,279.26 2,626,127.93 10.00 2-3 年 12,981,965.62 2,596,393.12 20.00 3-4 年 6,025,308.49 2,410,123.40 40.00 4-5 年 2,399,872.20 1,199,936.10 50.00 小 計 303,607,045.49 21,508,346.18 7.08(2)賬齡情況 賬 齡 期末賬面余額 1 年以內

327、255,938,619.92 1-2 年 26,261,279.26 115 2-3 年 14,993,769.27 3-4 年 6,067,308.49 4-5 年 3,142,886.31 5 年以上 43,265.00 合 計 306,447,128.25(3)壞賬準備變動情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計提 收回 其他 轉回 核銷 其他 單 項 計 提 壞賬準備 1,387,061.33 1,103,021.43 -350,000.00 2,840,082.76 按 組 合 計 提壞賬準備 18,593,826.68 2,914,519.50 21,508,346.1

328、8 合 計 19,980,888.01 4,017,540.93 -350,000.00 24,348,428.94(4)應收賬款金額前 5 名情況 單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額的比例(%)壞賬準備 國網江蘇省電力有限公司 9,316,963.00 3.04 465,848.15 北京科銳配電自動化股份有限公司 7,149,358.03 2.33 357,467.90 浙江隆泰電力建設有限公司 7,719,513.26 2.52 385,975.66 湖南創業德力電氣有限公司 7,350,003.81 2.40 367,500.19 黃山愛能清潔能源有限公司 5,912,809.10 1

329、.93 295,640.46 小 計 37,448,647.20 12.22 1,872,432.36 2.其他應收款(1)明細情況 1)類別明細情況 種 類 期末數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按組合計提壞賬準備 4,424,773.44 100.00 360,779.53 8.15 4,063,993.91 合 計 4,424,773.44 100.00 360,779.53 8.15 4,063,993.91(續上表)種 類 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按組合計提壞賬準備 4,910,422.60 100

330、.00 444,737.77 9.06 4,465,684.83 116 合 計 4,910,422.60 100.00 444,737.77 9.06 4,465,684.83 2)采用組合計提壞賬準備的其他應收款 組合名稱 期末數 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)應收科潤智能控制股份有限公司合并范圍內關聯方款項組合 3,000.00 賬齡組合 4,421,773.44 360,779.53 8.16 其中：1 年以內 3,251,956.44 162,597.83 5.00 1-2 年 715,117.00 71,511.70 10.00 2-3 年 300,600.00 60,120.

331、00 20.00 3-4 年 105,000.00 42,000.00 40.00 4-5 年 49,100.00 24,550.00 50.00 小 計 4,424,773.44 360,779.53 8.15(2)壞賬準備變動情況 項 目 第一階段 第二階段 第三階段 合 計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)期初數 147,710.42 147,835.47 149,191.88 444,737.77 期初數在本期 -轉入第二階段-35,755.85 35,755.85 -轉入第三階段 -45,470.00 4

332、5,470.00 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提 50,643.26 -66,609.62 -67,991.88 -83,958.24 本期收回 本期轉回 本期核銷 其他變動 期末數 162,597.83 71,511.70 126,670.00 360,779.53(3)其他應收款款項性質分類情況 款項性質 期末數 期初數 押金保證金 2,754,870.41 4,419,178.40 員工備用金 64,000.00 117 Ipo 中介費 1,509,433.95 其他 160,469.08 427,244.20 合 計 4,424,773.44 4,910,422.60(4)其

333、他應收款金額前 5 名情況 單位名稱 款項性質 賬面余額 賬齡 占其他應收款余額的比例(%)壞賬準備 是否為關聯方 IPO 中介費 IPO 費用 1,509,433.95 1 年以內 34.11 75,471.70 否 新疆紫金有色金屬有限公司 押金保證金 365,427.00 1-2 年 8.26 36,542.70 否 高安市科能電力經營部 押金保證金 200,000.00 2-3 年 4.52 40,000.00 否 襄垣縣鴻達煤化有限公司 押金保證金 200,000.00 1 年以內 4.52 10,000.00 否 泉州億興電力工程建設有限公司豐澤配電分公司 押金保證金 134,680.00 1 年以內 3.04 6,734.00 否 小 計 2,409,540.95 54.45 168,748.40 (二)母公司利潤表項目注釋 1.營業收入/營業成本(1)明細情況 項 目 本期