定期報告-花溪科技：2020年年度報告.pdf

《定期報告-花溪科技：2020年年度報告.pdf》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《定期報告-花溪科技：2020年年度報告.pdf（124頁珍藏版）》請在三個皮匠報告上搜索。

1、1 z 2020 年度報告 花溪科技 NEEQ:872895 新鄉市花溪科技股份有限公司 Xinxiang Huaxi Technology Co.,Ltd.2 目 錄 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 .3 3 第二節第二節 公司概況公司概況 .7 7 第三節第三節 會計數據會計數據、經營情況和管理層分析、經營情況和管理層分析 .9 9 第四節第四節 重大事件重大事件 .2424 第五節第五節 股份變動、融資和利潤分配股份變動、融資和利潤分配 .2828 第六節第六節 董事、監事、高級管理人員及核心員工情況董事、監事、高級管理人員及核心員工情況 .3232 第七節第七節

2、 公司治理、內部控制和投資者保護公司治理、內部控制和投資者保護 .3535 第八節第八節 財務會計報告財務會計報告 .4343 第九節第九節 備查文件目錄備查文件目錄 .124124 3 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義【聲明】公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司負責人景建群、主管會計工作負責人張利萍及會計機構負責人（會計主管人員）張利萍保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。中興財光華會計師事務所（特殊普通合伙）對公司出具了標準無保留意

3、見的審計報告。本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。事項事項 是或否是或否 是否存在控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員對年度報告內容存在異議或無法保證其真實、準確、完整 是 否 是否存在未出席董事會審議年度報告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事項 是 否 是否被出具非標準審計意見 是 否 【重大風險提示表】【重大風險提示表】重大風險事項名稱重大風險事項名稱 重重大風險事項描述及分析大風險事項描述及分析 單一產品依賴的風險 報告期內，方型打捆機系列產品占公司營業收入的

4、比重較高，公司核心產品集中，存在對單一產品重大依賴的風險。如果公司未來不能成功研發新產品或市場拓展情況不及預期，或者由于現有競爭對手產能擴張、新競爭者的加入、替代產品的出現等原因導致方型打捆機產品毛利率下滑，公司盈利水平將受到影響。應對措施：1、公司將加大對新產品的研發投入，擴展公司產品應用領域，培育新的利潤增長點；2、公司積極開拓新的大型客戶，公司已與東風井關農業機械有限公司簽訂方形打捆機產品 OEM 合作協議；3、重視公司產品質量，提供優質的指導服務和三包服務，提高公司聲譽和產品競爭力。自然災害風險 公司主營產品為系列秸稈打捆機械、玉米籽粒收獲割臺、4 青貯圓捆加工機組，受農業生產及收割季

5、節性影響。未來如果遭遇嚴重異常的氣候或自然災害的影響，將嚴重影響到農業生產者的作業和農產品收獲，從而影響到公司產品的銷售。應對措施：我國為農業大國，地域遼闊，公司努力擴大銷售區域，可以有效的減少自然災害對公司的影響。實際控制人控制不當風險 公司的控股股東、實際控制人為孟凡偉。截至報告期末孟凡偉及其一致行動人合計持有公司股份占股本總額的 71.25%。同時，孟凡偉作為公司的董事長，能直接參與公司重大經營決策，能夠對公司實施絕對控制。若未來控股股東、實際控制人利用其實際控制地位，通過行使表決權對公司的經營決策、人事、財務等進行不當控制，可能給公司經營和其他少數權益股東利益帶來風險。應對措施：1、進

6、一步完善公司的內控制度，切實履行公司章程中保護中小股東的相關條款。2、公司在未來考慮通過引入獨立董事等方式，從決策、監督層面加強對實際控制人的制衡，以防范控股股東、實際控制人侵害公司及其他股東利益。部分土地及房屋建筑物尚未取得權屬證書 公司租賃新鄉市西工區花莊村村南、公司北邊、村河以南面積為 7.37 畝（4,913.33）集體建設用地，為生產經營在該宗土地上自建了房屋建筑物。根據獲嘉縣國土資源局出具的 證明，該宗土地的國有建設用地征收已經過審批，現正在征收過程中。截至報告期末，公司暫未取得該宗土地及地上建筑物的產權證書。公司存在未能競得該宗國有建設用地使用權及未能辦理土地及地上房屋建筑物不動

7、產權證書的風險。應對措施：此塊土地已變更為國有建設用地，公司積極配合政府相關部門盡快辦理相關手續。高新技術企業稅收優惠政策變動風險 公司于 2020 年 1 月 10 日獲得 高新技術企業證書，按 15%的稅率繳納企業所得稅。若上述稅收政策期滿后，公司不再被相關部門認定為高新技術企業，或國家稅收優惠政策發生變化，公司將無法繼續享受優惠政策。因此公司存在因稅收優惠政策5 變動而對未來經營業績造成不利影響的風險。應對措施：公司將持續跟蹤高新技術企業認定管理辦法的法律、法規變化，持續加強研發投入和研發成果轉化，提升自主創新能力，維持高新技術企業資質。本期重大風險是否發生重大變化：本期重大風險未發生重

8、大變化 6 釋義釋義 釋義釋義項項目目 釋義釋義 花溪科技、公司、股份公司 指 新鄉市花溪科技股份有限公司 藍溪科技 指 新鄉市藍溪科技有限公司 關聯關系 指 公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員與其直接或間接控股的企業之間的關系，以及可能導致公司利潤轉移的其他關系。主辦券商、開源證券 指 開源證券股份有限公司 股轉公司 指 全國中小企業股份轉讓系統 公司法 指 中華人民共和國公司法 公司章程 指 新鄉市花溪科技股份有限公司公司章程 三會 指 股東大會、董事會、監事會 管理層 指 董事、監事、高級管理人員的統稱 高級管理員人員 指 總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書的統稱

9、報告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本期期末、本期末 指 2020 年 12 月 31 日 上期期末、上期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 OEM 指 是英文 Original Equipment Manufacturer 的縮寫，也稱為定點生產，俗稱代工（生產），基本含義為品牌生產者不直接生產產品，而是利用自己掌握的關鍵的核心技術負責設計和開發新產品，控制銷售渠道。7 第二節第二節 公司概況公司概況 一、一、基本信息基本信

10、息 公司中文全稱 新鄉市花溪科技股份有限公司 英文名稱及縮寫 Xinxiang Huaxi Technology Co.,Ltd.證券簡稱 花溪科技 證券代碼 872895 法定代表人 景建群 二、二、聯系方式聯系方式 董事會秘書 張利萍 聯系地址 河南省新鄉市西工區 電話 0373-4567628 傳真 0373-4567188 電子郵箱 公司網址 辦公地址 河南省新鄉市西工區 郵政編碼 453800 公司指定信息披露平臺的網址 公司年度報告備置地 公司董事會秘書辦公室 三、三、企業信息企業信息 股票交易場所 全國中小企業股份轉讓系統 成立時間 2008 年 3 月 7 日 掛牌時間 201

11、8 年 8 月 8 日 分層情況 基礎層 行業（掛牌公司管理型行業分類）制造業（C）-專業設備制造業（C35）-農、林、牧、漁專用機械制造（C357）-機械化農業及園藝機具制造（C3572）主要業務 公司的主營業務是系列打捆機械、玉米籽粒收獲割臺、青貯圓捆加工機組等農業機械的研究開發、生產銷售和應用服務，以及為客戶提供 OEM 產品生產加工服務 主要產品與服務項目 公司的主營業務是系列打捆機械、玉米籽粒收獲割臺、青貯圓捆加工機組等農業機械的研究開發、生產銷售和應用服務，以及為客戶提供 OEM 產品生產加工服務 普通股股票交易方式 連續競價交易 集合競價交易 做市交易 普通股總股本（股）39,2

12、84,000 優先股總股本（股）0 做市商數量 0 8 控股股東 孟凡偉 實際控制人及其一致行動人 實際控制人為孟凡偉，一致行動人為李樹秀 四、四、注冊情況注冊情況 項目項目 內容內容 報告期內報告期內是是否變更否變更 統一社會信用代碼 91410724671699465T 否 注冊地址 河南省新鄉市西工區 否 注冊資本 39,284,000 是 公司 2020 年 9 月 14 日完成 2020 年半年度權益分派，共分派轉增 11,224,000 股，公司股本從28,060,000 元，增加至 39,284,000 元。五、五、中介機構中介機構 主辦券商（報告期內）開源證券 主辦券商辦公地址

13、 西安市高新區錦業路 1 號都市之門 B 座 5 層 報告期內主辦券商是否發生變化 否 主辦券商（報告披露日）開源證券 會計師事務所 中興財光華會計師事務所（特殊普通合伙）簽字注冊會計師姓名及連續簽字年限 王飛 陳江凱 1 年 1 年 會計師事務所辦公地址 北京市西城區阜成門外大街 2 號 22 層 A24 六、六、自愿自愿披露披露 適用 不適用 七、七、報告期后更新情況報告期后更新情況 適用 不適用 9 第三節第三節 會計數據、經營情況和管理層分析會計數據、經營情況和管理層分析 一、一、主要主要會計會計數據和財務指標數據和財務指標 (一一)盈利能力盈利能力 單位：元 本期本期 上年同期上年同

14、期 增減比例增減比例%營業收入 136,561,925.00 103,427,509.52 32.04%毛利率%40.93%37.33%-歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 25,874,402.10 17,760,275.83 45.69%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 26,139,666.09 16,297,810.68 60.39%加權平均凈資產收益率%（依據歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算）31.42%25.63%-加權平均凈資產收益率%（依據歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤計算）31.74%23.52%-基本每股收益 0.66 0.45 46.67%(二二)償債

15、能力償債能力 單位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增減比例增減比例%資產總計 111,581,346.96 104,300,206.62 6.98%負債總計 26,261,640.96 31,912,646.55-17.71%歸屬于掛牌公司股東的凈資產 85,319,706.00 72,387,560.07 17.87%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產 2.17 2.58-15.89%資產負債率%（母公司）22.02%29.59%-資產負債率%（合并）23.54%30.60%-流動比率 2.90 2.12-利息保障倍數 196.91 21.04-(三三)營運營運情況情況 單位：元 本期

16、本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%經營活動產生的現金流量凈額 32,964,587.44 16,520,547.77 99.54%應收賬款周轉率 6.09 3.99-存貨周轉率 4.74 5.89-10 (四四)成長情況成長情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%總資產增長率%6.98%-2.10%-營業收入增長率%32.04%8.15%-凈利潤增長率%45.69%11.13%-(五五)股本股本情況情況 單位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增減比例增減比例%普通股總股本 39,284,000.00 28,060,000.00 40.00%計入權益的優先股數量 0

17、0 0%計入負債的優先股數量 0 0 0%(六六)境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 (七七)非經常性非經常性損益損益項目及金額項目及金額 單位：元 項目項目 金額金額 非流動性資產處置損益-41,763.78 計入當期損益的政府補助，但與企業正常經營業務密切相關，符合國家政策規定，按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 180,391.32 除上述各項之外的其他營業外收入和支出-478,296.78 其他符合非經常性損益定義的損益項目 66,958.90 非經常性損益合計非經常性損益合計-272,710.34 所得稅影響數-7,446.35 少數股東

18、權益影響額（稅后）非經常性非經常性損益凈額損益凈額-265,263.99 (八八)補充財務補充財務指標指標 適用 不適用 (九九)會計政策變更、會計估計變更或重大差錯更正等情況會計政策變更、會計估計變更或重大差錯更正等情況 1 1、會計數據追溯調整或重述情況會計數據追溯調整或重述情況 會計政策變更 會計差錯更正 其他原因 不適用 11 單位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）調整重述前調整重述前 調整調整重述后重述后 調整重述前調整重述前 調整重述后調整重述后 貨幣資金 21,630,396.39 21,633,118.61 15

19、,163,849.14 5,163,849.14 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 0 15,000,000.00 應收票據 78,551.50 1,130,500.00 應收賬款 22,751,171.69 22,682,162.20 25,102,555.65 25,085,930.65 應收款項融資 0 78,551.50 預付款項 4,501,835.85 4,324,767.85 6,445,776.97 6,430,408.97 其他應收款 1,418,745.81 1,512,985.56 1,370,948.82 1,377,664.66 存貨 5,878,710.

20、98 11,760,370.96 6,387,493.70 10,238,905.40 其他流動資產 383,369.31 313,670.53 5,287,882.07 287,882.07 流動資產合計 56,642,781.53 63,436,127.21 60,858,506.35 64,684,640.89 遞延所得稅資產 1,129,334.37 1,193,845.66 704,036.32 761,223.25 其他非流動資產 0 147,000.00 非流動資產合計 40,652,568.12 40,864,079.41 41,796,407.96 41,853,594.89

21、 資產總計 97,295,349.65 104,300,206.62 102,654,914.31 106,538,235.78 短期借款 15,000,000.00 15,022,595.84 應付職工薪酬 1,156,453.00 1,251,365.80 1,080,160.38 2,554,415.85 應交稅費 3,296,872.40 4,168,666.57 2,908,820.30 3,493,770.93 其他應付款 492,092.12 397,179.32 2,951,842.00 1,635,325.75 其他流動負債 0 1,190,000.00 流動負債合計 27,

22、797,768.21 29,882,158.22 41,905,817.44 42,648,507.29 預計負債 0 2,030,488.33 0 1,878,642.51 非流動負債合計 0 2,030,488.33 0 1,878,642.51 負債合計 27,797,768.21 31,912,646.55 41,905,817.44 44,527,149.80 專項儲備 0 2,181,952.76 0 1,147,754.50 盈余公積 4,035,693.38 4,064,790.35 2,230,779.86 2,204,863.95 未分配利潤 25,932,002.59 2

23、6,610,931.49 18,988,431.54 19,128,582.06 歸屬于母公司股東權益合計 69,497,581.44 72,387,560.07 60,749,096.87 62,011,085.98 股東權益合計 69,497,581.44 72,387,560.07 60,749,096.87 62,011,085.98 負債和股東權益總計 97,295,349.65 104,300,206.62 102,654,914.31 106,538,235.78 營業收入 103,122,774.56 103,427,509.52 95,447,764.23 95,635,78

24、4.49 營業成本 66,336,864.38 64,819,417.44 56,419,792.49 55,062,091.96 稅金及附加 622,587.40 628,587.40 689,249.48 695,129.48 銷售費用 5,712,137.62 6,534,973.36 7,145,690.51 8,550,081.13 管理費用 6,599,121.80 6,350,815.86 7,726,371.47 7,939,407.47 財務費用 915,197.78 1,182,935.44 1,250,461.15 1,249,353.82 其他收益 0 1,696,50

25、0.00 0 1,205,200.00 12 投資收益 48,616.44 147,246.58 信用減值損失-955,389.83-1,073,840.73 資產減值損失 -800,993.42-918,885.81 營業利潤 17,931,878.69 20,582,472.37 17,347,476.34 18,358,305.45 營業外收入 1,739,342.97 52,142.97 1,249,300.00 44,100.00 營業外支出 84,699.04 144,699.04 利潤總額 19,586,522.62 20,489,916.30 18,567,192.03 18,

26、372,821.14 所得稅費用 2,420,038.05 2,729,640.47 2,318,960.57 2,391,062.33 凈利潤 17,166,484.57 17,760,275.83 16,248,231.46 15,981,758.81 綜合收益總額 17,166,484.57 17,760,275.83 16,248,231.46 15,981,758.81 歸屬于母公司股東的綜合收益總額 17,166,484.57 17,760,275.83 16,248,231.46 15,981,758.81 基本每股收益 0.61 0.63 0.58 0.57 稀釋每股收益 0.

27、61 0.63 0.58 0.57 銷售商品、提供勞務收到的現金 144,275,646.83 78,013,599.99 94,293,586.89 76,983,062.60 收到其他與經營活動有關的現金 5,510,081.26 3,016,002.16 8,209,665.45 2,420,703.75 經營活動現金流入小計 149,785,728.09 81,029,602.15 102,503,252.34 79,403,766.35 購買商品、接受勞務支付的現金 103,944,357.11 36,347,602.37 57,480,815.94 37,374,960.17 支付

28、給職工以及為職工支付的現金 10,310,742.39 12,736,858.31 10,023,588.08 9,981,030.90 支付的各項稅費 4,378,839.38 4,178,228.58 3,604,132.45 3,566,724.87 支付其他與經營活動有關的現金 15,113,224.89 11,246,365.12 14,590,056.13 11,750,611.78 經營活動現金流出小計 133,747,163.77 64,509,054.38 85,698,592.60 62,673,327.72 經營活動產生的現金流量凈額 16,038,564.32 16,5

29、20,547.77 16,804,659.74 16,730,438.63 收回投資收到的現金 0 15,000,000.00 取得投資收益收到的現金 48,616.44 147,246.58 收到其他與投資活動有關的現金 5,000,000.00 3,750,000.00 投資活動現金流入小計 5,158,616.44 19,007,246.58 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,736,891.57 1,537,505.16 3,606,055.10 3,503,833.99 投資支付的現金 0 5,000,000.00 5,000,000.00 15,000,000.0

30、0 13 支付其他與投資活動有關的現金 0 3,750,000.00 投資活動現金流出小計 1,736,891.57 10,287,505.16 8,606,055.10 18,503,833.99 投資活動產生的現金流量凈額 3,421,724.87 8,719,741.42-8,606,055.10-18,503,833.99 收到其他與籌資活動有關的現金 390,696.00 1,490,696.00 815,479.95 17,182,579.95 籌資活動現金流入小計 25,390,696.00 26,490,696.00 18,815,479.95 35,182,579.95 分配

31、股利、利潤或償付利息支付的現金 1,261,757.40 1,229,757.40 支付其他與籌資活動有關的現金 930,200.00 2,210,200.00 125,559.00 16,552,659.00 籌資活動現金流出小計 38,384,437.94 39,664,437.94 20,257,316.40 36,652,416.40 籌資活動產生的現金流量凈額-12,993,741.94-13,173,741.94-1,441,836.45-1,469,836.45 現金及現金等價物凈增加額 6,466,547.25 12,066,547.25 6,756,768.19-3,243,

32、231.81 期初現金及現金等價物余額 15,163,849.14 4,563,849.14 8,407,080.95 7,807,080.95 期末現金及現金等價物余額 21,630,396.39 16,630,396.39 15,163,849.14 4,563,849.14 （1）前期重大差錯更正的原因及具體的會計處理 計提安全生產費：花溪科技公司屬于機械制造企業，應按照企業安全生產費用提取和使用管理辦法以上年度實際營業收入為計提依據，采取超額累退方式平均逐月=提取，營業收入不超過 1000 萬元的，按照 2%提??；營業收入超過 1000 萬元至 1 億元的部分，按照 1%提??；營業收入

33、超過 1 億元至 10億元的部分，按照 0.2%提取，補提的安全生產費借方計入當期的主營業務成本，貸方計入專項儲備，每年使用的安全生產費重新歸集至專項儲備借方，需對有影響的會計科目進行追溯調整，調整了專項儲備、主營業務成本及管理費用等科目。計提售后維護費：花溪科技公司銷售合同約定在產品銷售之后有 1 年的售后服務質保期，公司在發生售后維護費后直接計入費用，不符合權責發生制的會計處理原則，應在銷售當年計提當年預計要發生的售后維護費，經測算以前三個年度實際發生的售后維護費占收入的比例平均約為 2%，按該比例計提每年的售后維護費，需對有影響的會計科目進行追溯調整，調整了銷售費用、預計負債及遞延所得稅

34、資產等科目。調整主營業務成本：花溪科技公司主要經營各種型號的打捆機，每個型號有對應的標準成本，以標準成本結轉主營業務成本，經重新核實組成標準成品材料的數量、單價及金額，重新結轉主營業務成本，需對有影響的會計科目進行追溯調整，調整了存貨及主營業務成本等科目。14 計提壞賬準備調整：應收賬款賬齡劃分錯誤，需對有影響的財務報表項目進行追溯調整，調整了應收賬款、資產減值損失及信用減值損失等科目?，F金流量表調整：重新核實現金流量表明細，公司將屬于應計入籌資活動的現金流計入經營活動，需對有影響的財務報表項目進行追溯調整，主要調整了收到及支付的其他經營活動有關的現金、收到及支付其他與籌資活動有關的現金等科目

35、。以上涉及到損益部分，對當期所得稅費用進行重新測算，并影響盈余公積和未分配利潤。（2）前期重大差錯更正的整體影響 除上述主要調整事項外，其他事項單筆影響金額較小。前期重大差錯更正總共調增 2017 年凈利潤 1,195,102.45 元，影響凈利潤 22.04%，調增 2017 年年末未分配利潤 380,707.26 元，影響所有者權益 2.00%，前期重大差錯更正總共調減 2018 年凈利潤266,472.65 元，影響凈利潤 1.64%，調增 2018 年年末未分配利潤 140,150.52 元，影響所有者權益 2.08%；調增 2019 年凈利潤 593,791.26 元，影響凈利潤 3

36、.46%，調增 2019 年年末未分配利潤 678,928.90 元，影響所有者權益 4.16%。2 2、會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響的原因及影響 適用 不適用 （1）會計政策變更 執行新收入準則 財政部 2017 年頒布了修訂后的 企業會計準則 14 號收入（以下簡稱“新收入準則），本公司 2020年度財務報表按照新收入準則編制。根據新收入準則的相關規定，本公司對于首次執行該準則的累積影響數調整 2020 年年初留存收益以及財務報表其他相關項目金額，不對比較財務報表數據進行調整。執行新收入準則對 2020 年期初報表項目影響如下

37、：報表項目報表項目 20192019年年1212月月3131日日 20202020年年1 1月月1 1日日 資產 合同資產 113,778.97 應收賬款 22,682,162.20 22,568,383.23 負債 合同負債 1,439,832.11 預收款項 1,569,417.00 應交稅費 其他流動負債 129,584.89 15 與原收入準則相比，執行新收入準則對 2020 年度財務報表相關項目的影響如下：對合并資產負債表的影響：報表項目報表項目 新準則下新準則下 原準則下原準則下 資產 合同資產 262,370.91 應收賬款 15,796,685.50 16,059,056.41

38、 負債 合同負債 3,525,741.29 預收款項 3,843,058.00 應交稅費 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 317,316.71 對合并利潤表的影響：報表項目報表項目 新準則下新準則下 本期發生額本期發生額 原準則下原準則下 本期發生額本期發生額 營業成本 361,745.22 銷售費用 361,745.22 （2）會計估計變更 無。(十十)合并報表合并報表范圍范圍的變化情況的變化情況 適用 不適用 16 二、主要主要經營情況回顧經營情況回顧(一一)業務業務概要概要 商業模式商業模式 一、根據全國中小企業股份轉讓系統公司制定的掛牌公司管理型行業分類指引，公司所屬行業為“機械

39、化農業及園藝機具制造”，代碼為 C3572；根據掛牌公司投資型行業分類指引，公司所屬行業為“工業-資本品-機械制造-建筑、農用機械與重型卡車”，代碼為 12101510。二、公司是以農業專用設備生產為主的機械制造企業，致力于為客戶秸稈綜合利用解決方案。公司的主營業務是系列打捆機械、玉米籽粒收獲割臺、青貯圓捆加工機組等農業機械的研究開發、生產銷售和應用服務，進出口貿易、以及為客戶提供 OEM 產品生產加工服務。三、公司生產模式：公司生產采用市場預測和訂單驅動相結合的生產模式，公司銷售部門會根據農機補貼政策、上年銷售情況、經銷商報送的年度銷售預測、市場調查等信息進行統計分析，形成年度銷售預測并制定

40、年度銷售計劃。同時，銷售部會將經銷商的臨時訂單情況反饋給生產部，并由生產部對產量進行調整。公司通過將有限的生產資源進行合理優化，以時點、階段將整體生產需求進行分解實施。這種生產方式能夠較好的適應農機產品行業較強的季節性特征及終端農民訂貨周期短的特點，保證銷售旺季供貨的及時性和穩定性，并在銷售淡季保持合理的庫存。四、公司銷售模式分為三種：一是公司直接向 OEM 客戶提供代加工服務；二是公司直接銷售給經銷商；三是公司參與政府招投標實現銷售。公司加強營銷團隊，創新營銷模式，實施“雙品牌、雙團隊、多平臺、多機制”產品營銷形式，獲得更多市場份額，提升公司整體競爭力。五、公司研發模式：公司以自主研發為主，

41、自設立之初即注重產品的研發升級。公司技術人員長期跟蹤市場相關產品的信息，收集和整理同行業相關產品的發展信息，研判行業發展，制定適合公司的技術發展規劃。公司的商業模式較上年無重大變化。行業信息行業信息 是否自愿披露 是 否 報告期內變化情況：報告期內變化情況：事項事項 是或是或否否 所處行業是否發生變化 是 否 主營業務是否發生變化 是 否 主要產品或服務是否發生變化 是 否 客戶類型是否發生變化 是 否 17 關鍵資源是否發生變化 是 否 銷售渠道是否發生變化 是 否 收入來源是否發生變化 是 否 商業模式是否發生變化 是 否 (二二)財務分析財務分析 1 1、資產負債結構分析資產負債結構分析

42、 單位：元 項目項目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 變動比例變動比例%金額金額 占總資產的占總資產的比比重重%金額金額 占總資產的占總資產的比比重重%貨幣資金 20,318,417.68 18.21%21,633,118.61 20.74%-6.08%應收票據 3,372,500.00 3.02%1,130,500.00 1.08%198.32%應收賬款 15,796,685.50 14.16%22,682,162.20 21.75%-30.36%應收款項融資 78,551.50 0.08%-100.00%預付款項 5,834,070.39 5.23%4,324,767.85 4.15%

43、34.90%其他應收款 415,439.05 0.37%1,512,985.56 1.45%-72.54%存貨 22,251,718.94 19.94%11,760,370.96 11.28%89.21%其他流動資產 188,191.51 0.17%313,670.53 0.30%-40.00%長期待攤費用 2,121,473.30 1.90%934,537.14 0.90%127.01%遞延所得稅資產 1,606,047.71 1.44%1,193,845.66 1.14%34.53%投資性房地產 0.00 0.00%0.00 0.00%-長期股權投資 0.00 0.00%0.00 0.00

44、%-固定資產 27,453,881.56 24.60%26,495,804.60 25.40%3.62%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-無形資產 11,745,050.41 10.53%12,092,892.01 11.59%-2.88%商譽 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他非流動資產 215,500.00 0.19%147,000.00 0.14%46.60%短期借款 0.00 0.00%15,022,595.84 14.40%-100.00%應付賬款 9,890,450.11 8.86%6,282,933.69 6.02%57.42%預收款項 1,569,

45、417.00 1.50%-100.00%應付職工薪酬 2,264,139.87 2.03%1,251,365.80 1.20%80.93%應交稅費 5,651,644.90 5.07%4,168,666.57 4.00%35.57%其他流動負債 1,867,316.71 1.67%1,190,000.00 1.14%56.92%長期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-18 預計負債 2,648,365.13 2.37%2,030,488.33 1.95%30.43%資產負債項目重大變動原因資產負債項目重大變動原因：1、應收票據較上年同期末增幅 198.32%，原因有二：一方面 20

46、20 年公司主營業收入增加，另一方面部分客戶大額采購開始使用票據支付。2、應收賬款較上年末同期降幅 30.36%，主要因為公司加強應收賬款的管理，增加催收力度，收回貨款所致。3、應收款項融資較上年末同期降幅 100%，主要因為本期銀行承兌期末全部背書出去，年末無余額。4、預付款項較上年同期增幅 34.90%，因公司現金流充足，為確保 2021 年正常生產，預付部分供應商貨款。5、其他應收款較上年末同期降幅 72.54%，一方面是加強其他應收款的催收力度，收回一部分欠款，另一方面公司貸款償還后，鄭州中小企業擔保有限公司的保證金已于 2020 年 6 月將 50 萬保證金退回。6、存貨較上年末同期

47、增幅 89.21%，主要因為打捆機市場日趨火熱，公司產品在市場的需求量增加，為了滿足用戶需求，儲備了一定量的原材料及庫存商品。7、其他流動資產較上年末同期降幅 40.00%，2020 年 12 月銷售收入較 2019 年 12 月減少較多，銷項票開票減少較多，期末進項留底較多。8、長期待攤費用較上年末同期增幅 127.01%，主要是為員工營造好的就餐環境，對職工餐廳進行了裝修所致。9、遞延所得稅資產較上年末同期增幅 34.53%，主要因為本期應收賬款壞賬計提增加較多。10、其他非流動資產較上年末同期增幅 46.60%，主要因為公司期末預付了用電監控設備等部分設備款，用于生產安全及工藝改善。11

48、、短期借款較上年末同期降幅 100.00%，公司盈利能力增強，現金流充足，歸還了銀行貸款。12、應付賬款較上年末同期增幅 57.42%，為確保正常生產，原材料采購量增加，應付賬款隨之增加。13、預收賬款較上年末同期降幅 100%，2020 年年末公司未出臺新的營銷政策所致。14、應付職工薪酬較上年末同期增幅 80.93%，是尚未支付的 12 月工資及獎金，主要因為一方面是管理人員薪酬逐年增加，12 月生產車間產量較高工資較高，另一方面是研發人員研發適應西北市場的產品，在西北市場產品銷量增加，給研發人員發放獎金所致。15、其他流動負債較上年末同期增幅 56.92%，主要因為有部分待轉銷項稅以及公

49、司已背書未到期商業承兌匯票金額增加。16、應交稅費較上年末增幅 35.57%，主要系公司當期銷售收入增幅 32.04%，相應的應交所得稅有19 所增加。17、預計負債較上年末增幅 30.43%，主要因為隨著公司營業收入增加，計提的售后服務費增加。2 2、營業情況營業情況分析分析(1)(1)利潤構成利潤構成 單位：元 項目項目 本期本期 上年同期上年同期 變動比例變動比例%金額金額 占營業收入的占營業收入的比重比重%金額金額 占營業收入占營業收入的的比重比重%營業收入 136,561,925.00-103,427,509.52-32.04%營業成本 80,665,960.82 59.07%64,

50、819,417.44 62.67%24.45%毛利率 40.93%-37.33%-銷售費用 8,137,697.02 5.96%6,534,973.36 6.32%24.53%管理費用 8,916,046.41 6.53%6,350,815.86 6.14%40.39%研發費用 5,533,743.27 4.05%4,088,236.70 3.95%35.36%財務費用-41,387.80-0.03%1,182,935.44 1.14%-103.50%信用減值損失-2,263,603.77-1.66%-1,073,840.73-1.04%110.80%資產減值損失-7,820.63-0.01%

51、0.00 0.00%-其他收益 180,391.32 0.13%1,696,500.00 1.64%-89.37%投資收益 66,958.90 0.05%147,246.58 0.14%-54.53%公允價值變動收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-資產處置收益-41,763.78-0.03%-9,976.80-0.01%-318.61%匯兌收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-營業利潤 30,580,284.10 22.39%20,582,472.37 19.90%48.57%營業外收入 108,630.62 0.08%52,142.97 0.05%108.33%營業外支

52、出 586,927.40 0.43%144,699.04 0.14%305.62%凈利潤 25,874,402.10 18.95%17,760,275.83 17.17%45.69%項目重大變動原因項目重大變動原因：1、營業收入較上年增幅 32.04%，主要原因為一方面公司加強產品創新，對公司產品經銷差異化配置來滿足不同用戶的需求，另一方面加強產品改進，提升產品品質，公司產品得到了用戶的認可，銷量隨之增加。2、管理費用較上年增幅 40.39%，原因為：1、工資增加，一方面公司員工薪酬逐年調增，另一方面是公司業績較好，根據工作業績發放獎金所致。2、業務招待費增加，2020 年 7 月在公司舉行了

53、現場產品品鑒會且全國農機展會的招待標準提高所致。3、培訓費增加，公司管理層注重員工培訓，增加了培訓費投入。20 3、研發費用較上年增幅 35.36%，主要原因為報告期內研發人員深入市場調研，針對不同的地域研發不同的產品來滿足用戶的需求，在西北市場銷量增加，取得了較好的業績，為了激發研發人員的創新力，公司對研發人員發放獎金所致。4、財務費用較上年降幅 103.50%，主要原因為歸還銀行貸款所致。5、其他收益較上年降幅 89.37%，主要原因為本期收到的日常經營相關的政府補助減少所致。6、投資收益較上年降幅 54.53%，主要原因為去年公司在銀行辦理的結構性存款較多，增加了利息收入，報告期內結構性

54、存款較少利息收入較少。7、信用減值損失計提金額較上年增加 110.80%，主要原因為前期報告期應收賬款-新鄉市乾潤農業有限公司賬齡未收回，相應的賬齡增加，相應的信用減值損失計提增加 1,912,820.00 元。8、資產處置收益較上年降幅 318.61%，主要原因為報告期內處置的固定資產較上年增加所致。9、營業外收入較上年增幅 108.33%，主要是 2018 年公司注冊的商標花溪玉田，被國家工商行政管理局認定為馳名商標，2019 年河南省獎勵 100 萬元，而當期未發生相應事項。10、營業外支出較上年增幅 305.62%，主要系報告期內原固定資產報廢，增加了相應的處置固定資產損失增加。11、

55、營業利潤較上年增幅 48.57%，主要原因為一方面報告期內實現營業收入較上年同期增長，另一方面由于公司貸款償還后財務費用下降，且由于規模效應引發的部分成本費用并未大幅增加，故而報告期營業額增加幅度較大。12、凈利潤較上年增幅 45.69%，原因為報告期內實現營業收入較上年同期增長，相應報告期內的期間費用同比增長幅度低于營業利潤增長幅度所致。(2)(2)收入構成收入構成 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期上期金額金額 變動比例變動比例%主營業務收入 135,583,378.92 102,826,184.81 31.86%其他業務收入 978,546.08 601,324.71 62.73

56、%主營業務成本 80,481,658.19 64,609,536.35 24.57%其他業務成本 184,302.63 209,881.09-12.19%按產品分類分析按產品分類分析：適用 不適用 單位：元 類別類別/項目項目 營業收入營業收入 營業成本營業成本 毛利率毛利率%營業收入比營業收入比上年同期上年同期 增減增減%營業成本比營業成本比上年同期上年同期 增減增減%毛利率比上年毛利率比上年同期增減同期增減%21 玉米籽粒收獲割臺 9,141,282.66 7,637,706.52 16.45%-35.06%-37.35%3.05%打捆包膜一體機 -100.00%-100.00%-玉米收獲

57、機 82,568.81 33,878.17 58.97%-秸稈揉搓機 56,880.74 51,333.56 9.75%-80.13%-75.16%-18.05%方型打捆機 89,791,178.81 51,968,208.10 42.12%31.64%34.59%-1.27%花生摘果機 -100.00%-100.00%-秸稈方型打捆機單/雙粉碎 36,511,467.90 20,790,531.84 43.06%177.69%184.44%-1.35%按區域分類分析按區域分類分析：適用 不適用 收入構成變動的原因：收入構成變動的原因：公司屬于專用設備制造業，目前主要產品為：玉米籽粒收獲機械、

58、農作物秸稈打捆機械、花生收獲機械三大類產品。報告期內：玉米籽粒收獲割臺收入較上年同期降幅 35.06%，主要因為華中地區用戶需求量減少。打捆包膜一體機、秸稈揉搓機收入較上年分別減幅 100%、80.13%，主要因此兩款產品逐漸被方捆打捆機替代?；ㄉ麢C收入較上年同期降幅 100%，主要因為公司專注于打捆機細分市場，在打捆機細分領域做強做大。目前公司生產的打捆機系列產品主要用于各種農作物秸稈及牧草的收集打捆、玉米籽粒收獲機械主要用于玉米的收獲。目前這兩類產品是公司業務收入的主要來源。玉米籽粒收獲割臺2019 年、2020 年占營業收入的比例分別為 13.61%、6.69%；秸稈打捆機系列產品：

59、撿拾型打捆機 2019年、2020 年占營業收入的比例分別為 65.95%、65.75%；粉碎型打捆機 2019 年、2020 年占營業收入的比例分別為 12.71%、26.74%，粉碎型打捆機逐年增加，將為營業收入持續增長的亮點。(3)(3)主要客戶情況主要客戶情況 單位：元 序號序號 客戶客戶 銷售金額銷售金額 年度銷售占年度銷售占比比%是否存在關聯關是否存在關聯關系系 1 唐河縣恒潤達農機有限公司 7,960,550.48 5.83%否 2 內蒙古玉金龍農機有限責任公司 5,966,055.06 4.37%否 3 河南瑞創通用機械制造有限公司 5,074,748.51 3.72%否 4

60、寧夏龍平農業機械發展有限公司 4,354,128.44 3.19%否 5 原陽縣偉凡農機有限公司 4,119,266.05 3.02%否 合計合計 27,474,748.54 20.13%-(4)(4)主要供應商情況主要供應商情況 單位：元 序號序號 供應商供應商 采購金額采購金額 年度采購占年度采購占是否存在關聯關是否存在關聯關22 比比%系系 1 舒馬赫（青島）農業機械有限公司 10,470,796.44 11.50%否 2 新鄉市金偉板材有限公司 9,993,789.46 10.97%否 3 紹興前進齒輪箱有限公司 8,366,637.16 9.19%否 4 東港市英碩機械有限公司 4,

61、343,418.95 4.77%否 5 山東圣陽機械有限公司 3,305,044.26 3.63%否 合計合計 36,479,686.27 40.06%-3 3、現金流量狀況現金流量狀況 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期金額上期金額 變動比例變動比例%經營活動產生的現金流量凈額 32,964,587.44 16,520,547.77 99.54%投資活動產生的現金流量凈額-469,901.94 8,719,741.42-105.39%籌資活動產生的現金流量凈額-28,806,664.21-13,173,741.94-118.67%現金流量分析現金流量分析：1、經營活動產生的現金流量凈

62、額增幅 99.54%，主要原因為：一方面系公司本期銷售收入較去年同期增加，相應的毛利率比較穩定。另一方面公司本期銷售的大部分貨款得以收回，同時收回了部分期初應收款項，兩者綜合造成本期商品收到的現金與購買商品、勞務支付的現金差額比上年同期增加。2、投資活動產生的現金流量凈額降幅 105.39%，主要原因為 2019 年收回理財 1,500 萬元及相應收益，而報告期購置了大量固定資產。3、籌資活動產生的現金流量凈額降幅 118.67%，主要原因為短期借款減少了 1,502.26 萬元，報告期未增加新的銀行貸款。(三三)投資狀況投資狀況分分析析 1 1、主要主要控股子公司、參股公司情況控股子公司、參

63、股公司情況 適用 不適用 單位：元 公司名公司名稱稱 公司類公司類型型 主要業主要業務務 總資產總資產 凈資產凈資產 營業收入營業收入 凈利潤凈利潤 新鄉市藍溪科技有限公司 控股子公司 農業收獲機械、畜牧養殖機械、打捆機研發制造、銷售 20,490,263.26 18,275,604.27 37,030,976.78-69,108.47 新鄉市惠普農業有限公司 參股公司 農業機械設備的銷售與推廣；0.00 0.00 0.00 0.00 23 秸稈的收儲及銷售 主要控股參股公司情況說明主要控股參股公司情況說明 新鄉市惠普農業有限公司于 2017 年 5 月 19 日成立，2017 年 9 月 6

64、 日公司認繳 18%的股份，目前該公司所有股東均為認繳，且未經營。公司控制的結構化主體情況公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 2 2、合并財務報表的合并范圍內是否包含私募基金管理人、合并財務報表的合并范圍內是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持續持續經營經營評價評價 報告期內，公司經營狀況良好，克服新冠疫情的嚴重影響，公司各項經營指標均有幅度提升，實現了相對平穩的發展。公司不斷優化產品結構，拓展產品和市場，實現銷售增長。主營業務的穩定和新產品的推進，將促使公司可持續發展。未來公司繼續通過研發新產品，增加產品研發投入，隨著國家對大氣污染治理高度重視，秸稈綜合利用將是一個長期持續的系統工程

65、，對秸稈打捆機的需求具有較大的空間，秸稈打捆機將是需求熱點、市場亮點、銷售增長點。從公司經營方面來看，公司高層管理人員和核心技術人員穩定、配比合理，同時公司將進一步加強成本控制、預算管理、積極引進優秀人才，提高公司運營效率。綜上，公司各項業務具備可持續性，沒有對公司持續經營能力有重大影響的事項。24 第四節第四節 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事項事項 是或是或否否 索引索引 是否存在重大訴訟、仲裁事項 是 否 四.二.(一)是否存在對外擔保事項 是 否 是否對外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 是 否 四.二

66、.(三)是否存在日常性關聯交易事項 是 否 是否存在其他重大關聯交易事項 是 否 四.二.(四)是否存在經股東大會審議通過的收購、出售資產、對外投資事項以及報告期內發生的企業合并事項 是 否 是否存在股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施 是 否 是否存在股份回購事項 是 否 是否存在已披露的承諾事項 是 否 四.二.(五)是否存在資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的情況 是 否 是否存在被調查處罰的事項 是 否 是否存在失信情況 是 否 是否存在破產重整事項 是 否 是否存在自愿披露的其他事項 是 否 二、二、重大事件詳情（如事項存在選擇以下表格填列）重大事件詳情（如事項存在選擇以

67、下表格填列）(一一)重大重大訴訟、仲裁事項訴訟、仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 1 1、報告期內發生的訴訟、仲裁事項報告期內發生的訴訟、仲裁事項 報告期內發生的訴訟、仲裁事項涉及的累計金額是否占凈資產 10%及以上 是 否 2 2、以以臨時臨時公告形式披露且在報告期內未結案件的重大公告形式披露且在報告期內未結案件的重大訴訟、仲裁訴訟、仲裁事項事項 適用 不適用 3 3、以臨時公告形式披露且在報告期內結案的以臨時公告形式披露且在報告期內結案的重大重大訴訟、仲裁訴訟、仲裁事項事項 適用 不適用 (二二)對外提供借款情況對外提供借款情況 報告期內對外提供借

68、款的累計金額是否占凈資產 10%及以上 是 否 單位：元 25 債務債務人人 債務債務人與人與公司公司的關的關聯關聯關系系 債務債務人是人是否為否為公司公司董事、董事、監事監事及高及高級管級管理人理人員員 借款期間借款期間 期初期初余額余額 本期本期新增新增 本期本期減少減少 期末期末余額余額 借款借款利率利率 是否是否履行履行審議審議程序程序 是否是否存在存在抵質抵質押押 起始起始日期日期 終止終止日期日期 新鄉市潤花實業有限責任公司 實際控制人之女孟芊直接持股25%否 2020年 1月 3日 2020年 12月 14日 0 7,300,000.00 7,300,000.00 0 4.35%

69、已事后補充履行 否 總計-0 7,300,000.00 7,300,000.00 0-對外對外提供提供借款借款原因原因、歸還歸還情況及情況及對公司的影響對公司的影響：關聯方新鄉市潤花實業有限責任公司因資金周轉需要，2020 年 1 月向公司借款 365 萬，于 2020 年6 月歸還；2020 年 7 月向公司借款 365 萬元，于 2020 年 12 月歸還。上述系關聯方正常的資金周轉，約定了借款利息，并正常歸還，對日常經營無不利影響。(三三)股東股東及其關聯及其關聯方占用或轉移公司資金、資產方占用或轉移公司資金、資產及其他及其他資源資源的的情況情況 本報告期公司無股東及其關聯方占用或轉移公

70、司資金、資產及其他資源的情況本報告期公司無股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況(四四)報告期內公司發生的其他重大關聯交易情況報告期內公司發生的其他重大關聯交易情況 單位：元 交易類型交易類型 審議金額審議金額 交易金額交易金額 資產或股權收購、出售 與關聯方共同對外投資 債權債務往來或擔保等事項 關聯方資金拆借 7,300,000.00 7,300,000.00 重大重大關聯交易的必要性關聯交易的必要性、持續性以及對公司生產經營的影響持續性以及對公司生產經營的影響：2020 年 1 月和 7 月，新鄉市潤花實業有限責任公司分別與公司簽訂借款合同，分別向公司借款 365萬元、3

71、65 萬元，用于資金周轉，借款利率 4.35%；其中 2020 年 7 月的借款系 2020 年 1 月的借款到期歸還后的再次出借，于 2020 年 12 月底歸還。26 該關聯交易以市場價格為基礎，不存在損害公司和股東利益的情形。上述關聯交易提交公司第二屆董事會第八次會議補充審議，尚需提交股東大會審議通過。(五五)承諾事項的履行情況承諾事項的履行情況 承諾主體承諾主體 承諾開始日承諾開始日期期 承諾承諾結結束束日期日期 承諾承諾來源來源 承諾承諾類型類型 承諾承諾具體內具體內容容 承諾承諾履履行情況行情況 實際控制人或控股股東 2017 年 4 月20 日 掛牌 資金占用承諾 其他（承諾具體

72、內容按公司章程和法律法規規范關聯交易）正在履行中 實際控制人或控股股東 2017 年 4 月20 日 掛牌 同業競爭承諾 其他（承諾時間內避免同業競爭）正在履行中 實際控制人或控股股東 2017 年 4 月20 日 掛牌 其他承諾（為員工補繳社保 的承諾）其他（若因任何原因導致公司被要求為員工補繳社會保險金、住房公積金或發生其他損失，本人將及時按期承擔上述費用及損失，確保不會發生被罰款或被強制執行的情形；本人將無條件對公司全額承擔該部分繳納金額、相關處罰款項及損害賠償金，確保公司不因此受到任何損失。）正在履行中 實際控制人或控股股東 2017 年 4 月20 日 掛牌 其他承諾（房屋建筑物承諾

73、）其他（公司控股股東、實際控制人出具了“如因公司土地及房屋建筑物權屬瑕疵造成對任何第三方的侵權或損害，或導致公司遭受任何相關主管部門處罰，或導致公司廠房搬遷使公司生產經營遭受任何損失的本人全額承擔因損害或對第三方侵權導致的對第三方的賠償責任，全額承擔相關政府部門罰款，并全額補償公司因此而遭受的全部損失”的承諾。）正在履行中 實際控制人或控股股東 2017 年 4 月20 日 發行 其他承諾（對外擔保承諾）其他（公司控股股東、實際控制人孟凡偉出具承諾：“股份公司成立后，本人作為公司控股股東和實際控制人，保證花溪科技不再為除藍溪科技外的其他公司或個人提供擔保，如果公司因承擔了有限公司階段公司對外擔

74、保導致的擔保責任，本人愿意承擔相應的賠償責任。）已履行完畢 27 承諾事項詳細情況：承諾事項詳細情況：1、公司控股股東、實際控制人出具了避免關聯方資金占用的承諾，該承諾尚在履行中。2、公司控股股東、實際控制人出具了避免同業競爭的承諾，該承諾尚在履行中。3、公司控股股東、實際控制人出具了承諾：若因任何原因導致公司被要求為員工補繳社會保險金、住房公積金或發生其他損失，本人將及時按期承擔上述費用及損失，確保不會發生被罰款或被強制執行的情形；本人將無條件對公司全額承擔該部分繳納金額、相關處罰款項及損害賠償金，確保公司不因此受到任何損失，該承諾尚在履行中。4、公司控股股東、實際控制人出具了“如因公司土地

75、及房屋建筑物權屬瑕疵造成對任何第三方的侵權或損害，或導致公司遭受任何相關主管部門處罰，或導致公司廠房搬遷使公司生產經營遭受任何損失的本人全額承擔因損害或對第三方侵權導致的對第三方的賠償責任，全額承擔相關政府部門罰款，并全額補償公司因此而遭受的全部損失”的承諾，該承諾尚在履行中。5、公司控股股東、實際控制人孟凡偉出具承諾：“股份公司成立后，本人作為公司控股股東和實際控制人，保證花溪科技不再為除藍溪科技外的其他公司或個人提供擔保，如果公司因承擔了有限公司階段公司對外擔保導致的擔保責任，本人愿意承擔相應的賠償責任，2019 年 8 月，實際控制人孟凡偉已經履行了代償責任，相應事項已經履行完畢。28

76、第五節第五節 股份變動、融資和利潤分配股份變動、融資和利潤分配 一、一、普通股普通股股本股本情況情況 (一一)普通股普通股股本結構股本結構 單位：股 股份性質股份性質 期初期初 本期變動本期變動 期末期末 數量數量 比例比例%數量數量 比例比例%無限售條件股份 無限售股份總數 12,985,000 46.28%5,194,000 18,179,000 46.28%其中：控股股東、實際控制人 5,000,000 17.82%988,380 5,988,380 15.24%董事、監事、高管 25,000 0.09%10,000 35,000 0.09%核心員工 0 0%0 0%有限售條件股份 有限

77、售股份總數 15,075,000 53.72%6,030,000 21,105,000 53.72%其中：控股股東、實際控制人 15,000,000 53.46%6,000,000 21,000,000 53.46%董事、監事、高管 75,000 0.26%30,000 105,000 0.26%核心員工 0 0%0 0 0%總股本總股本 28,060,000-11,224,000 39,284,000.00-普通股股東人數普通股股東人數 59 股本結構變動情況：股本結構變動情況：適用 不適用 2020 年 9 月 14 日，公司完成了 2020 年半年度權益分派方案，以當前公司總股本 28,

78、060,000 股基數，向全體股東每 10 股轉增 4 股，分紅后總股本增至 39,284,000 股。(二二)普通股普通股前前十名十名股東情況股東情況 單位：股 29 序序號號 股東名股東名稱稱 期初持股期初持股數數 持股變動持股變動 期末持股期末持股數數 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份數量數量 期末期末持有持有無限售股無限售股份數量份數量 期末期末持有持有的質的質押股押股份數份數量量 期期末末持持有有的的司司法法凍凍結結股股份份數數量量 1 孟凡偉 20,000,000 6,988,380 26,988,380 68.7007%21,000,000 5,988

79、,380 0 0 2 張安興 5,950,000 2,380,000 8,330,000 21.2046%0 8,330,000 0 0 3 新 鄉 市眾 匯 科技 中 心（有 限合伙）2,010,000 804,000 2,814,000 7.1632%0 2,814,000 0 0 4 李樹秀 0 1,000,000 1,000,000 2.5456%0 1,000,000 0 0 5 景建群 100,000 40,000 140,000 0.3564%105,000 35,000 0 0 6 陳軍偉 0 2,800 2,800 0.0071%0 2,800 0 0 7 邱美姣 0 980

80、 980 0.0025%0 980 0 0 8 程黨哲 0 700 700 0.0018%0 700 0 0 9 何顯奇 0 140 140 0.0004%0 140 0 0 10 李光宇 0 140 140 0.0004%0 140 0 0 合計合計 28,060,000 11,217,140 39,277,140 99.9827%21,105,000 18,172,140 0 0 普通股前十名股東間相互關系說明：股東孟凡偉與李樹秀為夫妻關系，股東孟凡偉、李樹秀之子與張安興之孫女為夫妻關系，除此之外前十名股東不存在關聯關聯。二、二、優先股股本優先股股本基本情況基本情況 適用 不適用 三、三、

81、控股股東控股股東、實際控制人情況、實際控制人情況 是否合并披露：是否合并披露：是 否 報告期內，自然人孟凡偉直接持有公司股份 26,988,380 股，占股本總額的 68.70%，為公司的控股股東。此外，孟凡偉其妻李樹秀直接持有公司股份 1,000,000 股，孟凡偉與李樹秀合計持有公司股份30 27,988,380 股，占股本總額的 71.25%。同時，孟凡偉擔任公司董事長，能夠對公司實施控制，為公司實際控制人。孟凡偉，男，1968 年 6 月生，中國國籍，無境外永久居留權，高中學歷。1986 年 7 月至 1989 年 1月任新鄉第一拖拉機廠辦公室科員；1989 年 2 月至 1990 年

82、 10 月先后任獲嘉縣縣委干事、科長；1990年 11 月至 1993 年 6 月任獲嘉縣財政局控辦主任；1993 年 7 月至 1995 年 6 月任新鄉市恒泰藥業集團副總經理；1995 年 7 月至 2000 年 5 月任獲嘉縣棉織廠廠長；2000 年 6 月至 2013 年 12 月任獲嘉縣工業和信息化委員會辦公室辦事員；2013 年 12 月至 2014 年 9 月任獲嘉縣工業和信息化委員會副主任；2014年 9 月至 2015 年 9 月任獲嘉縣工商業聯合會主任科員；2015 年 10 月至 2016 年 3 月退休在家；2016 年4 月至 2017 年 7 月任有限公司執行董事；

83、2017 年 3 月至 2017 年 9 月任藍溪科技執行董事；2017 年 5月至 2017 年 11 月任惠普農業執行董事；2017 年 7 月起任股份公司董事長。四、四、報告期內的普通股股票報告期內的普通股股票發行發行及募集資金使用情況及募集資金使用情況 (一一)報告期內的普通股股票發行情況報告期內的普通股股票發行情況 適用 不適用 單位：元或股 發發行行次次數數 發行發行方案公方案公告時間告時間 新增股票新增股票掛牌掛牌交交易易日期日期 發行發行 價格價格 發行發行 數量數量 發行對發行對象象 標標的的資資 產產情情況況 募集募集 金額金額 募集資募集資金金用途用途（請列（請列示示具體

84、具體用途）用途）1 2020 年 11 月11 日 2021 年 3 月 29日 3.10 3,240,000 景建群、李素玲、安偉華、郭洋 無 10,044,000.00 補充公司流動資金 (二二)存續至報告期的募集資金使用情況存續至報告期的募集資金使用情況 適用 不適用 五、五、存續至存續至本本期的優先股期的優先股股票股票相關相關情況情況 適用 不適用 六、六、存續至本期的債券融資情況存續至本期的債券融資情況 適用 不適用 31 七、七、存續至本期的可轉換債券情況存續至本期的可轉換債券情況 適用 不適用 八、八、銀行及非銀行金融機構間接融資發生銀行及非銀行金融機構間接融資發生情況情況 適用

85、 不適用 九、九、權益分派情況權益分派情況 (一一)報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況 適用 不適用 單位：元或股 股利分配股利分配日期日期 每每 10 股股派現數派現數（含稅（含稅）每每 10 股股送股數送股數 每每 10 股股轉轉增增數數 2020 年 9 月 14 日 5.00 0 4 合計合計 5.00 0 4 報告期內未執行完畢的利潤分配與公積金轉增股本的情況：報告期內未執行完畢的利潤分配與公積金轉增股本的情況：適用 不適用 (二二)權益分派預案權益分派預案 適用 不適用 單位：元或股 項目項目 每每 10 股股派現數派現數（含稅（含稅）每每

86、 10 股股送股數送股數 每每 10 股股轉轉增增數數 年度分配預案 5.00 0 0 十、十、特別表決權安排情況特別表決權安排情況 適用 不適用 32 第六節第六節 董事董事、監事、高級管理人員及、監事、高級管理人員及核心核心員工情況員工情況 一、一、董事董事、監事、高級管理人員情況、監事、高級管理人員情況 (一一)基本情況基本情況 姓名姓名 職務職務 性別性別 出生年月出生年月 任職起止日期任職起止日期 起始日期起始日期 終止日期終止日期 孟凡偉 董事長 男 1968 年 6 月 2020 年 7 月 7 日 2023 年 7 月 7 日 景建群 董事兼總經理 男 1964 年 1 月 2

87、020 年 7 月 7 日 2023 年 7 月 7 日 宋恩玉 董事兼副總經理 男 1966 年 6 月 2020 年 7 月 7 日 2023 年 7 月 7 日 李方民 董事 男 1981 年 7 月 2020 年 7 月 7 日 2023 年 7 月 7 日 孟小芳 董事 女 1979 年 9 月 2020 年 7 月 7 日 2023 年 7 月 7 日 孫英 監事會主席 女 1985 年 2 月 2020 年 7 月 7 日 2023 年 7 月 7 日 楊世生 監事 男 1967 年 8 月 2020 年 7 月 7 日 2023 年 7 月 7 日 李普 職工監事 男 1990

88、 年 5 月 2020 年 12 月 14 日 2023 年 7 月 7 日 張利萍 財務負責人、董秘 女 1964 年 12 月 2020 年 7 月 7 日 2023 年 7 月 7 日 董事會董事會人數人數：5 監事會監事會人數人數：3 高級管理人員高級管理人員人數：人數：3 董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系：董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系：公司董事、監事、高級管理人員無關聯關系，公司董事、監事、高級管理人員與控股股東、實際控制人無關聯關系。(二二)持股情況持股情況 單位：股 姓名姓名 職務職務 期初持普通期初持普通股股數股股數 數量變動數量變動 期末持普通期末持普通股

89、股數股股數 期末普期末普通股持通股持股比股比例例%期末期末持持有有股票股票期權期權數數量量 期末被授期末被授予的限制予的限制性股票數性股票數量量 孟凡偉 董事長 20,000,000.00 6,988,380 26,988,380 68.70%0 0 景建群 董事兼總經理 100,000.00 40,000 140,000 0.36%0 0 合計合計-20,100,000-27,128,380 69.06%0 0 (三三)變變動動情況情況 信息統計信息統計 董事長是否發生變動 是 否 總經理是否發生變動 是 否 董事會秘書是否發生變動 是 否 33 財務總監是否發生變動 是 否 報告期內董事、

90、監事、高級管理人員變動詳細情況：報告期內董事、監事、高級管理人員變動詳細情況：適用 不適用 姓名姓名 期初職務期初職務 變動類型變動類型 期末職務期末職務 變動原因變動原因 李吉潮 職工監事 離任 無 個人原因離職 李普 無 新任 職工監事 新任 報告期內新任董事、監事、高級管理人員報告期內新任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷等情況：專業背景、主要工作經歷等情況：適用 不適用 李普，男，1990 年生，中國國籍，無境外永久居留權。2010 年 10 月至 2018 年 7 月任公司生產車間下料組組長，2018 年 8 月至今任生產車間副主任。李普先生符合公司法、公司章程等規定的監

91、事任職條件，不屬于失信聯合懲戒對象。(四四)董事董事、高級管理人員的、高級管理人員的股權激勵情況股權激勵情況 適用 不適用 二、二、員工情況員工情況 (一一)在職員工（公司在職員工（公司及及控股控股子公司）基本情況子公司）基本情況 按工作性質按工作性質分分類類 期初人數期初人數 本期新增本期新增 本期減少本期減少 期末人數期末人數 管理人員 26 1 0 27 生產人員 114 3 0 117 銷售人員 9 1 0 10 技術人員 26 0 0 26 財務人員 4 0 0 4 員工總計員工總計 179 5 0 184 按按教育程度分教育程度分類類 期初人數期初人數 期末人數期末人數 博士 0

92、0 碩士 0 0 本科 2 2 ?？?19 21 ?？埔韵?158 161 員工總計員工總計 179 184 員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等情況情況 1、薪酬政策：公司員工薪酬包括基本工資、學歷工資、工齡工資、績效工資等。公司實行勞動合同制，公司與員工簽訂勞動合同書，按國家相關法律法規及地方相關社會保障制度，為員工辦理養34 老、醫療、工傷、失業、生育等社會保險及住房公積金。2、人員培訓：公司重視員工技能培訓和企業文化的培養，建立了完整的培訓流程，培訓內容包括企業文化培訓、規章制度培訓、產品培訓、銷售培訓等，

93、能夠系統、全面地對新入職和在崗員工進行各階段、各種類培訓，持續、全面提升全員業務素質和能力，提升員工和部門工作效率，為公司戰略目標的實現提供堅實的基礎和確實的保障。3、報告期內不存在需公司承擔費用的離退休職工情況。(二二)核心員工（公司及控股子公司）基核心員工（公司及控股子公司）基本情況及變動情況本情況及變動情況 單位：股 適用 不適用 三、三、報告期報告期后更新情況后更新情況 適用 不適用 35 第七節第七節 公司治理、公司治理、內部控制內部控制和投資者保護和投資者保護 事項事項 是或否是或否 年度內是否建立新的公司治理制度 是 否 投資機構是否派駐董事 是 否 監事會對本年監督事項是否存在

94、異議 是 否 管理層是否引入職業經理人 是 否 會計核算體系、財務管理、風險控制及其他重大內部管理制度本年是否發現重大缺陷 是 否 是否建立年度報告重大差錯責任追究制度 是 否 一、一、公司治理公司治理 (一一)制度制度與評估與評估 1 1、公司治理公司治理基本基本狀況狀況 公司具有健全的法人治理結構，按照公司法等相關法律法規的要求，由股東大會、董事會、監事會和高級管理層組成的公司治理結構，建立健全了股東大會、董事會、監事會等相關制度。報告期內，公司制定了募集資金管理制度、信息披露管理制度、承諾管理制度、投資者關系管理制度、利潤分配管理制度、關聯交易管理制度、對外投資管理制度、股東大會制度、董

95、事會制度、監事會制度、對外擔保管理制度、年度報告重大差錯責任追究制度。2 2、公司公司治理機制是否給所有股東提供治理機制是否給所有股東提供合適合適的保護和的保護和平等權利的平等權利的評估意見評估意見 報告期內，公司嚴格遵守法律法規，規范召集、召開股東大會、董事會及監事會。歷次股東大會的召集、召開程序、出席股東大會的人員資格及股東大會的表決程序均符合公司法、公司章程和股東大會制度及其他法律法規的規定，公司的治理機制給股東提供了合適的保護，并保證股東能充分行使知情權、參與權、質詢權與表決權。3 3、公司重大公司重大決策是否履行規定程序決策是否履行規定程序的的評估意見評估意見 公司股東大會、董事會、

96、監事會的召集、召開、表決程序符合有關法律、法規的要求，且均嚴格按照相關法律法規，履行各自的權利和義務，公司重大生產經營決策、投資決策及財務決策均按照公司章程及有關內控制度規定的程序和規則進行。4 4、公司章程公司章程的的修改情況修改情況 為了適應公司發展需要，有利于進一步健全和完善公司治理結構，結合公司業務的實際情況和監管36 要求等相關規定，報告期內，公司修訂公司章程兩次。2020 年 5 月 9 日召開的 2019 年年度股東大會審議通過了第一次章程修訂，具體章程修改內容可參見公司于 2020 年 4 月 15 日披露在全國中小企業股份轉讓系統（）的關于擬修訂公司章程公告（公告編號：202

97、0-012）；2020 年 9 月 4日召開的 2020 年第四次臨時股東大會審議通過了第二次公司章程修訂，具體章程修改內容可參見公司于 2020 年 8 月 19 日披露在全國中小企業股份轉讓系統（）的關于擬修訂公司章程公告（公告編號：2020-052）(二二)三會三會運作情況運作情況 1 1、三會召開情況三會召開情況 會議類型會議類型 報告期內會議召開報告期內會議召開的的次數次數 經審議經審議的重大事項的重大事項（簡要描述（簡要描述）董事會 9 2020 年 1 月 16 日召開了第一屆第十七次會議，審議通過新鄉市花溪科技股份有限公司關于與中原證券股份有限公司解除持續督導協議的說明報告、審

98、議通過新鄉市花溪科技股份有限公司關于與中原證券股份有限公司簽訂的終止持續督導協議的議案、審議通過關于擬與承接主辦券商簽訂的持續督導協議的議案、審議通過關于提請授權董事會全權辦理持續督導主辦券商變更相關事宜的議案、審議通過關于提請召開 2020 年第一次臨時股東大會的議案；2020 年 4 月 13 日召開了第一屆第十八次會議，審議通過的議案、審議通過 的議案、審議通過的議案、審議通過的議案、審議通過2019 年度利潤分配預案的議案、審議通過關于公司續聘 2020 年度審計機構的議案、審議通過的議案、審議通過關于提請召開公司 2019 年年度股東大會的議案、審議通過關于擬修訂的議案、審議通過關于

99、補充審議公司關聯方為公司申請銀行貸款提供擔保的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案；2020 年 5 月 13 日召開第一屆董事會第十九次會議，審議通過 關于的議案、審議通過 關于擬修訂的議案、審議通過關于在冊股東不享有本次股票發行優先認購權的議案、審議通過關于簽署附生效條件的的議案、審議通過關于制定的議案、審議通過關于設立募集資金專項賬戶并簽訂的議案、審議通過關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次股票發行相關事

100、宜的議案、審議通過 關于提請召開 2020 年第二次臨時股東大會的議案；2020 年 6 月 18 日召開第一屆董事會第二十次會議，審議通過關于公司董事會換屆選舉的議案、審議通過關于提請召開公司 2020 年第三次臨時股東大會的議案；2020 年 7 月 7 日召開第二屆董事會第一次會議，審議通過關于選舉孟凡偉為公司第二屆董事會董事長的議案、審議通過 關于聘任景建群為公司總經理的議案、審議通過 關于聘任宋恩玉為公司副總經理的議案、關于聘任張利萍公司財務負責人的議案、審議通過關于聘任張利萍公司董事會秘書的議案；2020 年 8 月 12 日召開第二屆董事會第二次會議，審議通過公司的議案；2020

101、 年 8 月 19 日召開第二屆董事會第三次會議，審議通過的議案、審議通過關于變更注冊資本并修訂的議案、審議通過提請召開 2020 年第四次臨時股東大會的議案；2020 年 11 月 10 日召開第二屆董事會第四次會議，審議通過 關于的議案、審議通過關于擬修訂的議案、審議通過關于的議案、審議通過關于簽署附生效條件的議案、審議通過關于設立募集資金專項賬戶并簽訂定的議案、審議通過關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次股票發行相關事宜的議案、審議通過關于提請召開 2020 年第五次臨時股東大會的議案；2020 年 12 月 27 日召開第二屆董事會第五次會議，審議通過關于的議案、審議通過的議案。監事

102、會 8 2020 年 4 月 13 日召開第一屆監事會第七次會議，審議通過的議案、審議通過 的議案、審議通過 2019 年度利潤分配預案的議案、審議通過 的議案、審議通過的議案、審議通過關于修訂的議案；38 2020 年 5 月 13 日召開第一屆監事會第八次會議，審議通過關于的議案、審議通過關于擬修訂的議案、審議通過關于簽署附生效條件的的議案、審議通過關于制定的議案、審議通過關于設立募集資金專項賬戶并簽訂的議案；2020 年 6 月 18 日召開第一屆監事會第九次會議，審議通過關于公司監事會換屆選舉的議案；2020 年 7 月 7 日召開第二屆監事會第一次會議，審議通過關于選舉孫英為公司第二

103、屆監事會主席的議案；2020 年 8 月 12 日召開第二屆監事會第二次會議，審議通過公司的議案；2020 年 8 月 19 日召開第二屆監事會第三次會議，審議通過的議案；2020 年 11 月 10 日召開第二屆監事會第四次會議，審議通過關于的議案、審議通過關于擬修訂的議案、審議通過關于簽署附生效條件的的議案、審議通過關于設立募集資金專項賬戶并簽訂的議案；2020 年 12 月 27 日召開第二屆監事會第五次會議，審議通過過關于的議案、審議通過的議案。股東大會 6 2020 年 2 月 7 日，召開 2020 年第一次臨時股東大會，審議通過新鄉市花溪科技股份有限公司關于與中原證券股份有限公司

104、解除持續督導協議的說明報告的議案、審議通過新鄉市花溪科技股份有限公司關于與中原證券股份有限公司簽訂的終止持續督導協議的議案、審議通過關于擬與承接主辦券商簽訂的持續督導協議的議案、審議通過關于提請授權董事會全權辦理持續督導主辦券商變更相關事宜的議案；2020 年 5 月 9 日，召開 2019 年年度股東大會，審議通過的議案、審議通過 的議案、審議通過的議案、審議通過的議案、審議通過2019 年度利潤分配預案的議案、審議通過 的議案、審議通過關于公司續聘 2020 年度審計機構的議案、審議通過關于擬修訂的議案、審議通過關于補充審議公司關聯方為公司申請銀行貸款提供擔保的議案、審議通過關于修訂的議案

105、、審議通過 關于修訂的議案、審議通過 關39 于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案、審議通過關于修訂的議案；2020 年 5 月 29 日，召開 2020 年第二次臨時股東大會，審議否決關于的議案、審議否決關于擬修訂的議案、審議否決關于的議案、審議否決關于簽署附生效條件的的議案、審議通過關于制定的議案、審議否決關于設立募集資金專項賬戶并簽訂定的議案、審議否決關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次股票發行相關事宜的議案；2020 年 7 月 7 日，召開 2020 年第三次臨時

106、股東大會，審議通過關于董事會換屆選舉的議案、審議通過關于監事會換屆選舉的議案；2020 年 9 月 3 日，召開 2020 年第四次臨時股東大會，審議通過的議案、審議通過關于變更注冊資本并修訂的議案；2020 年 11 月 26 日，召開 2020 年第五次臨時股東大會，審議通過關于的議案、審議通過關于擬修訂的議案、審議通過關于在冊股東不享有本次股票發行優先認購權的議案、審議通過關于簽署附生效條件的的議案、審議通過關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次股票發行相關事宜的議案。2 2、三會的召集三會的召集、召開、表決程序是否、召開、表決程序是否符合符合法律法規法律法規要求要求的評估意見的評估意見

107、 報告期內，公司召開股東大會 6 次、董事會 9 次、監事會 8 次，公司“三會”運作規范，其召集、通知時間、召開程序、表決和決議等符合法律、行政法規和公司章程的規定，公司三會成員符合公司法等法律、法規的任職要求，能夠按照公司章程三會規則等勤勉、誠信地履行職責和義務。二、二、內部控制內部控制 (一一)監事監事會會就年度內就年度內監督事項的意見監督事項的意見 監事會在報告期內的監督活動中未發現公司存在重大風險事項，對報告期內的監督事項無異議。40 (二二)公司保持公司保持獨立性、獨立性、自主自主經營能經營能力的說明力的說明 公司成立以來，按照公司法和公司章程規范運作，逐步建立健全法人治理機構，在

108、業務、資產、機構、人員、財務等方面均具有獨立運營能力，具有完整的業務體系和自主經營能力。1、資產獨立情況：公司系由有限公司依法整體變更設立的股份有限公司，擁有原有限公司的生產經營場所、設備，合法擁有與生產經營有關的房屋以及商標、專利所有權或使用權，各種資產權屬清晰、完整。股份公司自設立以來，不存在以所屬資產、權益為股東及其控制的企業提供擔保以及資產、資金被股東嚴重占用而損害公司利益的情形，不存控股股東、實際控制人及其他關聯方混合經營的情景。2、業務獨立情況：公司的主營業務是農業機械的生產及研究以及為客戶提供 OEM 產品生產加工服務。公司擁有完整的產、供、銷系統，具有完整的業務流程。公司獨立獲

109、取收入和利潤，具有獨立自主的經營能力，其業務收入來源自身的產品銷售，不存在依賴控股股東、實際控制人及其他關聯方進行生產經營的情形。3、機構獨立情況 公司股東大會、董事會、監事會等決策機構和監管機構，聘請總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員，組成了完整的法人治理結構，同時，公司內部設置有：供應部、質檢部、生產部、售后服務部、研發部、人力資源部、財務部等職能部門，具有獨立的機構設置。公司各機構內部均能按公司章程及其他管理制度規定的職能獨立運作、相互協調。與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業不存在機構混同的情形。4、人員獨立情況 公司總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管

110、理人員未在實際控制人控制的其他企業中擔任董事、監事以外的其他職務，未在實際控制人控制的其他企業領薪，公司的財務人員未在實際控制人及其控制的其他企業中兼職。公司與全體員工簽署了勞動合同，并嚴格執行有關的勞動工資制度，獨立發放員工工資。5、財務獨立情況 公司設立了獨立的財務部門，配備了專職的財務人員，制定了完善的財務管理制度，建立了獨立的財務核算體系，能夠獨立作出財務決策，不存在未妥善解決的控股股東及實際控制人占用資金問題，亦不存在股東違規干預公司資金使用的情況。(三三)對對重大內部管理制度重大內部管理制度的的評價評價 經公司全體董事對公司治理機制進行討論評估，全體董事認為，公司現有的公司治理制度

111、能夠有效地提高公司治理水平、保護公司及股東利益，能夠有效地識別和控制經營中的重大風險，能夠給所有股東提供合適保護以及保證股東充分行使知情權、參與權、質詢權和表決權等權利，便于接受未來投資者及社會公眾的監督，推動公司經營效率的提高和經營目標的實現，符合公司發展的要求，公司現有的公司治理制度在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能夠嚴格有效地執行。公司制定了公司章程、投資者關系管理制度、關聯交易管理制度、對外擔保管理制度、對外投資管理制度41 等制度，已經建立起完善有效的投資者關系管理、糾紛解決機制、關聯股東和董事回避制度以及與財務管理、風險控制相關的內部管理制度，且運行良好。股東大會對董

112、事會在公司對外投資、關聯交易、對外擔保等方面有了明確的授權，董事會對董事長及總經理在日常經營業務中也都具有具體明確的授權。公司為了保證經營目標的實現而建立的政策和控制程序，在經營管理中起到至關重要的作用。公司關聯交易管理制度的建立，為保證公司與關聯方之間的關聯交易符合公平、公正、公開的原則，確保公司的關聯交易行為不損害公司和非關聯股東的合法權益提供了有效的保障，并在一定程度上起到了控制經營風險的作用，進一步完善了公司的法人治理結構。1、投資者關系管理 為了加強與投資者之間的信息溝通，進一步完善公司治理結構，切實保護投資者特別是社會公眾投資者的合法權益，公司制定了投資者關系管理制度，建立起了較為

113、完善的投資者關系管理制度，內容包括了投資者關系管理的職責及內容、投資者關系管理負責人及機構、投資者關系活動的開展方式等。2、糾紛解決機制 根據公司章程規定，公司、股東、董事、監事、高級管理人員之間涉及章程規定的糾紛，應當先行通過協商解決，協商不成的，通過仲裁或訴訟等方式解決。3、累計投票機制 為進一步完善公司治理結構，規范公司董事、監事的選舉，切實保證所有股東充分行使選擇董事、監事的權利，維護中小股東利益，公司建立起了累計投票機制，根據公司章程，公司股東大會在選舉董事或者監事時，股東所持有的每一股份擁有與該次股東大會應選董事或者監事人數相等的表決權，股東擁有的投票權等于該股東所持股份數與應選董

114、事或者監事人數的乘積，并可以集中使用。4、關聯交易管理制度 為加強公司關聯交易的管理，維護公司所有股東的合法權益，保證公司與關聯方之間的關聯交易符合公平、公正、公開的原則，公司制定了公司章程、關聯交易管理制度，對關聯交易、關聯人及關聯關系、關聯交易的決策權限、關聯交易的審議程序和關聯交易的信息披露等內容進行的規定。5、財務管理、風險控制機制 公司制定了一系列與財務管理和風險控制相關的內部管理制度，對公司資金管理、財務管理、投資管理、融資管理及會計核算管理等環節都進行了規范，確保各項工作都能規范、有序的進行。報告期內，公司主要業務循環相關的內部控制制度得到有效執行，未發現與公司內控及會計核算相關

115、的重大異常問題；公司會計核算符合現行會計基礎工作規范要求，財務管理制度健全，會計核算規范。(四四)年度年度報告差錯責任追究制度報告差錯責任追究制度相關情況相關情況 報告期內，公司未發生重大會計差錯更正，重大信息遺漏等情況，公司管理層及信息披露責任人，嚴格按信息披露管理制度執行，執行情況良好，公司已建立年度報告差錯責任追究制度。三、三、投資者保投資者保護護 (一一)公司股東大會實行累積投票制和網絡投票安排的情況公司股東大會實行累積投票制和網絡投票安排的情況 適用 不適用 42 (二二)特別表決權股份特別表決權股份 適用 不適用 43 第八節第八節 財務會計報告財務會計報告 一、一、審計報告審計報

116、告 是否審計 是 審計意見 無保留意見 審計報告中的特別段落 無 強調事項段 其他事項段 持續經營重大不確定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大錯報說明 審計報告編號 中興財光華審會字(2021)第 103012 號 審計機構名稱 中興財光華會計師事務所（特殊普通合伙）審計機構地址 北京市西城區阜成門外大街 2 號 22 層 A24 審計報告日期 2021 年 4 月 26 日 簽字注冊會計師姓名及連續簽字年限 王飛 陳江凱 1 年 1 年 會計師事務所是否變更 是 會計師事務所連續服務年限 1 年 會計師事務所審計報酬 15 萬元 審計報告正文：審計報告 中興財光華審會字(202

117、1)第 103012 號 新鄉市花溪科技股份有限公司全體股東：一、審計意見一、審計意見 我們審計了新鄉市花溪科技股份有限公司（以下簡稱花溪科技公司）財務報表，包括 2020 年 12 月31 日的合并及公司資產負債表，2020 年度的合并及公司利潤表、合并及公司現金流量表、合并及公司股東權益變動表以及財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了花溪科技公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司財務狀況以及 2020 年度的合并及公司經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審

118、計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于花溪科技公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。44 三、其他信息三、其他信息 花溪科技公司管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括花溪科技公司 2020 年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務

119、報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。四、管理層和治理層對財務報表的責任四、管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估花溪科技公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項，并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算花溪科技公司、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督花溪科技公司的財務報告

120、過程。五、注冊會計師對財務報表審計的責任五、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充

121、分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。45 （3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對花溪科技公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用

122、者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致花溪科技公司不能持續經營。（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（6）就花溪科技公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。中興財光華會計師事務所 中國注冊會計師：王飛（特殊普通合伙）中國注冊會

123、計師：陳江凱 中國北京 2021 年 4 月 26 日 46 二、二、財務報表財務報表 (一一)合并資產負債表合并資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 五（一）20,318,417.68 21,633,118.61 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 五（二）3,372,500.00 1,130,500.00 應收賬款 五（三）15,796,685.50 22,682,162.20 應收款項融資 五（四）78,551.50

124、預付款項 五（五）5,834,070.39 4,324,767.85 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 五（六）415,439.05 1,512,985.56 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 五（七）22,251,718.94 11,760,370.96 合同資產 五（八）262,370.91 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 五（九）188,191.51 313,670.53 流動資產合計流動資產合計 68,439,393.98 63,436,127.21 非流動資產：非流動資產：發放貸款及墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長

125、期股權投資 0.00 0.00 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 五（十）27,453,881.56 26,495,804.60 在建工程 五（十一）0.00 0.00 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 47 無形資產 五（十二）11,745,050.41 12,092,892.01 開發支出 商譽 長期待攤費用 五（十三）2,121,473.30 934,537.14 遞延所得稅資產 五（十四）1,606,047.71 1,193,845.66 其他非流動資產 五（十五）215,500.00 147,000.00 非流動資產合計非流動資產合計 43,141,9

126、52.98 40,864,079.41 資產總計資產總計 111,581,346.96 104,300,206.62 流動負債：流動負債：短期借款 五（十六）0.00 15,022,595.84 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 五（十七）9,890,450.11 6,282,933.69 預收款項 五（十八）1,569,417.00 合同負債 五（十九）3,525,741.29 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 五（二十）2,264,139.87 1,251,365.80 應交稅費 五（二十一）5,

127、651,644.90 4,168,666.57 其他應付款 五（二十二）413,982.95 397,179.32 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 五（二十三）1,867,316.71 1,190,000.00 流動負債合計流動負債合計 23,613,275.83 29,882,158.22 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 0.00 0.00 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 五（二十四）2,648,365.13 2,030,488.33 48 遞延收

128、益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計 2,648,365.13 2,030,488.33 負債合計負債合計 26,261,640.96 31,912,646.55 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：股本 五（二十五）39,284,000.00 28,060,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 五（二十六）245,885.47 11,469,885.47 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 五（二十七）3,269,696.59 2,181,952.76 盈余公積 五（二十八）6,659,141.41 4,064,790.35

129、一般風險準備 未分配利潤 五（二十九）35,860,982.53 26,610,931.49 歸屬于母公司所有者權益合計 85,319,706.00 72,387,560.07 少數股東權益 所有者權益合計所有者權益合計 85,319,706.00 72,387,560.07 負債和所有者權益總計負債和所有者權益總計 111,581,346.96 104,300,206.62 法定代表人：景建群 主管會計工作負責人：張利萍 會計機構負責人：張利萍 (二二)母公司母公司資產負債表資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年

130、年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 19,511,401.30 16,984,024.51 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 3,372,500.00 1,130,500.00 應收賬款 十五（一）16,255,710.41 27,889,239.73 應收款項融資 78,551.50 預付款項 4,605,492.54 4,103,447.42 其他應收款 十五（二）409,131.05 1,438,345.81 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 22,251,718.94 11,760,370.96 合同資產 262,370.91 49

131、持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 188,191.51 136,985.14 流動資產合計流動資產合計 66,856,516.66 63,521,465.07 非流動資產：非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 十五（三）20,416,324.22 20,416,324.22 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 20,581,188.21 19,208,195.05 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 978,583.84 1,050,362.20 開發支出 商譽 長期待攤費用 1,878,125.38 6

132、10,073.18 遞延所得稅資產 1,232,094.52 798,095.88 其他非流動資產 215,500.00 147,000.00 非流動資產合計非流動資產合計 45,301,816.17 42,230,050.53 資產總計資產總計 112,158,332.83 105,751,515.60 流動負債：流動負債：短期借款 15,022,595.84 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 9,863,450.11 6,255,933.69 預收款項 1,279,417.00 賣出回購金融資產款 應付職工薪酬 1,901,502.87 1,119,349.80 應交稅費

133、5,574,547.82 4,097,797.02 其他應付款 413,982.95 296,762.37 其中：應付利息 應付股利 合同負債 2,519,319.27 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 1,776,738.73 1,190,000.00 流動負債合計流動負債合計 22,049,541.75 29,261,855.72 50 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 2,648,365.13 2,030,488.33 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計

134、 2,648,365.13 2,030,488.33 負債合計負債合計 24,697,906.88 31,292,344.05 所有者權益：所有者權益：股本 39,284,000.00 28,060,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 162,209.69 11,386,209.69 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 3,269,696.59 2,181,952.76 盈余公積 6,659,141.41 4,064,790.35 一般風險準備 未分配利潤 38,085,378.26 28,766,218.75 所有者權益合計所有者權益合計 87,460,425.95

135、74,459,171.55 負債和所有者權益合計負債和所有者權益合計 112,158,332.83 105,751,515.60 (三三)合并利合并利潤表潤表 單位：元 項目項目 附注附注 20202020 年年 20192019 年年 一、一、營業總收入營業總收入 136,561,925.00 103,427,509.52 其中：營業收入 五（三十）136,561,925.00 103,427,509.52 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、二、營業總成本營業總成本 103,915,802.94 83,604,966.20 其中：營業成本 五（三十）80,665,960.82 64,

136、819,417.44 51 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 五（三十一）703,743.22 628,587.40 銷售費用 五（三十二）8,137,697.02 6,534,973.36 管理費用 五（三十三）8,916,046.41 6,350,815.86 研發費用 五（三十四）5,533,743.27 4,088,236.70 財務費用 五（三十五）-41,387.80 1,182,935.44 其中：利息費用 153,651.42 1,022,484.89 利息收入 207,310.70 111,020.6

137、9 加：其他收益 五（三十六）180,391.32 1,696,500.00 投資收益（損失以“-”號填列）五（三十七）66,958.90 147,246.58 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“-”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）五（三十八）-2,263,603.77-1,073,840.73 資產減值損失（損失以“-”號填列）五（三十九）-7,820.63 資產處置收益（損失以“-”號填列）五（四十）-41,763.78-9,9

138、76.80 三、三、營業利潤（虧損以“營業利潤（虧損以“-”號填列）”號填列）30,580,284.10 20,582,472.37 加：營業外收入 五（四十一）108,630.62 52,142.97 減：營業外支出 五（四十二）586,927.40 144,699.04 四、四、利潤總額（虧損總額以“利潤總額（虧損總額以“-”號填列）”號填列）30,101,987.32 20,489,916.30 減：所得稅費用 五（四十三）4,227,585.22 2,729,640.47 五、五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）凈利潤（凈虧損以“”號填列）25,874,402.10 17,760,275.

139、83 52 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 （一）按經營持續性分類：-1.持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）25,874,402.10 17,760,275.83 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）（二）按所有權歸屬分類：-1.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）2.歸屬于母公司所有者的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）25,874,402.10 17,760,275.83 六、六、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 （一）歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 1.不能重分類進損益的其他綜合收益 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收

140、益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身信用風險公允價值變動 （5）其他 2.將重分類進損益的其他綜合收益 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （4）其他債權投資信用減值準備 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 （7）其他 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、七、綜合收益總額綜合收益總額 25,874,402.10 17,760,275.83（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 25,874,402.10 17,760,275.83（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、

141、八、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）0.66 0.45（二）稀釋每股收益（元/股）0.66 0.45 法定代表人：景建群 主管會計工作負責人：張利萍 會計機構負責人：張利萍 (四四)母公司利潤表母公司利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 20202020 年年 20192019 年年 53 一、一、營業收入營業收入 十五（四）133,396,802.70 102,125,741.36 減：營業成本 十五（四）80,503,617.82 64,819,417.44 稅金及附加 420,275.53 357,500.84 銷售費用 6,483,128.01 5,416,365.39

142、 管理費用 7,539,854.02 5,285,735.85 研發費用 5,533,743.27 4,088,236.70 財務費用 115,984.17 1,265,536.31 其中：利息費用 153,651.42 1,022,484.89 利息收入 49,438.73 27,919.98 加：其他收益 180,391.32 1,696,500.00 投資收益（損失以“-”號填列）十五（五）66,958.90 98,630.14 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列

143、）公允價值變動收益（損失以“-”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）-2,370,369.71-996,230.74 資產減值損失（損失以“-”號填列）-7,820.63 資產處置收益（損失以“-”號填列）-41,763.78-9,976.80 二、二、營業利潤（虧損以“營業利潤（虧損以“-”號填列）”號填列）30,627,595.98 21,681,871.43 加：營業外收入 108,630.62 52,142.97 減：營業外支出 586,927.40 144,699.04 三、三、利潤總額（虧損總額以“利潤總額（虧損總額以“-”號填列）”號填列）30,149,299.20 21,

144、589,315.36 減：所得稅費用 4,205,788.63 2,990,051.40 四、四、凈利潤（凈虧損以“凈利潤（凈虧損以“-”號填列）”號填列）25,943,510.57 18,599,263.96（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）25,943,510.57 18,599,263.96（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）五五、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重

145、分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 54 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、六、綜合收益總額綜合收益總額 25,943,510.57 18,599,263.96 七、七、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀釋每股收益（元/股）(五五)合并現金流量表合并現金流量表 單位：元 項目項目 附注附注 20202020 年年 20192019 年年 一、一、經營活動產生的現金流量：經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現

146、金 138,496,817.17 78,013,599.99 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 五（四十四）1,377,785.40 3,016,002.16 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 139,874,602.57 81,029,602.15 購買商品、接受勞務支付的現金 74,967,466.07 36

147、,347,602.37 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 為交易目的而持有的金融資產凈增加額 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 14,844,462.69 12,736,858.31 支付的各項稅費 5,604,921.21 4,178,228.58 支付其他與經營活動有關的現金 五（四十四）11,493,165.16 11,246,365.12 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 106,910,015.13 64,509,054.38 經營活動產生的現金流量凈額經營活

148、動產生的現金流量凈額 32,964,587.44 16,520,547.77 55 二、二、投資活動產生的現金流量：投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 5,000,000.00 15,000,000.00 取得投資收益收到的現金 66,958.90 147,246.58 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 22,000.00 110,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 五（四十四）7,525,026.10 3,750,000.00 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 12,613,985.00 19,007,246.

149、58 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 5,783,886.94 1,537,505.16 投資支付的現金 5,000,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 五（四十四）7,300,000.00 3,750,000.00 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 13,083,886.94 10,287,505.16 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -469,901.94 8,719,741.42 三、三、籌資活動產生的現金流量：籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股

150、東投資收到的現金 取得借款收到的現金 25,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 500,000.00 1,490,696.00 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 500,000.00 26,490,696.00 償還債務支付的現金 15,000,000.00 28,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 14,206,247.26 9,454,237.94 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 五（四十四）100,416.95 2,210,200.00 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 29,

151、306,664.21 39,664,437.94 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 -28,806,664.21-13,173,741.94 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 3,688,021.29 12,066,547.25 加：期初現金及現金等價物余額 16,630,396.39 4,563,849.14 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 20,318,417.68 16,630,396.39 法定代表人：景建群 主管會計工作負責人：張利萍 會計機

152、構負責人：張利萍 (六六)母公司母公司現金現金流流量表量表 單位：元 56 項目項目 附注附注 20202020 年年 20192019 年年 一、一、經營活動產生的現金流量：經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 137,784,587.21 73,690,399.99 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 1,087,135.61 2,812,840.72 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 138,871,722.82 76,503,240.71 購買商品、接受勞務支付的現金 72,693,848.65 33,559,049.33 支付給職工以及為職工支付的現

153、金 13,645,520.53 11,861,505.56 支付的各項稅費 5,225,485.04 3,907,321.72 支付其他與經營活動有關的現金 10,375,594.29 10,122,248.01 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 101,940,448.51 59,450,124.62 經營活經營活動產生的現金流量凈額動產生的現金流量凈額 36,931,274.31 17,053,116.09 二、二、投資活動產生的現金流量：投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 5,000,000.00 10,000,000.00 取得投資收益收到的現金 66,958.90 9

154、8,630.14 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 22,000.00 110,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 5,088,958.90 10,208,630.14 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 5,783,886.94 1,520,257.33 投資支付的現金 5,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 5,783,886.94 6,520,257.33 投資活動產生的現

155、金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -694,928.04 3,688,372.81 三、三、籌資活動產生的現金流量：籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 25,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 500,000.00 1,150,000.00 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 500,000.00 26,150,000.00 償還債務支付的現金 15,000,000.00 28,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 14,206,247.26 9,454,237.94 支付其他與籌資活動有關的現金 1

156、,280,000.00 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 29,206,247.26 38,734,237.94 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 -28,706,247.26-12,584,237.94 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 7,530,099.01 8,157,250.96 57 加：期初現金及現金等價物余額 11,981,302.29 3,824,051.33 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 19,511,401.30 11,

157、981,302.29 58 (七七)合并合并股東權益變動表股東權益變動表 單位：元 項目項目 20202020 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少少數數股股東東權權益益 所有者權益合所有者權益合計計 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減：減：庫存庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項 儲備儲備 盈余盈余 公積公積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 28,060,000.00 11,469,885.47 2,181,952.76 4,064,790.35 26,6

158、10,931.49 72,387,560.07 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 28,060,000.00 11,469,885.47 2,181,952.76 4,064,790.35 26,610,931.49 72,387,560.07 三、三、本期增減變動金額（減本期增減變動金額（減少以“”號填列）少以“”號填列）11,224,000.00 -11,224,000.00 1,087,743.83 2,594,351.06 9,250,051.04 12,932,145.93（一）綜合收益總額 25,874,402.10 25,

159、874,402.10（二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 59 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 2,594,351.06 -16,624,351.06 -14,030,000.00 1提取盈余公積 2,594,351.06 -2,594,351.06 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -14,030,000.00 -14,030,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 11,224,000.00 -11,224,000.00 1.資本公積轉增資本（或股本）11,224,000.00 -11,224,000.0

160、0 2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1,087,743.83 1,087,743.83 1本期提取 1,103,048.83 1,103,048.83 2本期使用 15,305.00 15,305.00（六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 39,284,000.00 245,885.47 3,269,696.59 6,659,141.41 35,860,982.53 85,319,706.00 60 項目項目 20192019 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權

161、益 少少數數股股東東權權益益 所有者權益合所有者權益合計計 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減：減：庫存庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項 儲備儲備 盈余盈余 公積公積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 28,060,000.00 11,469,885.47 1,147,754.50 2,204,863.95 19,128,582.06 62,011,085.98 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 28,060,000

162、.00 11,469,885.47 1,147,754.50 2,204,863.95 19,128,582.06 62,011,085.98 三、三、本期增減變動金額（減本期增減變動金額（減少以“”號填列）少以“”號填列）1,034,198.26 1,859,926.40 7,482,349.43 10,376,474.09（一）綜合收益總額 17,760,275.83 17,760,275.83（二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 61 （三）利潤分配 1,859,926.40 -10,277,926.40 -

163、8,418,000.00 1提取盈余公積 1,859,926.40 -1,859,926.40 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -8,418,000.00 -8,418,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1,034,198.26 1,034,198.26 1本期提取 1,039,321.26 1,039,321.26 2本期使用 5,123.00 5,123.00（六）其他 四、四、本年期末余

164、額本年期末余額 28,060,000.00 11,469,885.47 2,181,952.76 4,064,790.35 26,610,931.49 72,387,560.07 法定代表人：景建群 主管會計工作負責人：張利萍 會計機構負責人：張利萍 62 (八八)母公司股東權益變動表母公司股東權益變動表 單位：元 項目項目 20202020 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：減：庫庫存股存股 其他其他綜合綜合收益收益 專項儲備專項儲備 盈余公積盈余公積 一般風一般風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合所有者權益合計計 優先優先股股 永續永續債債 其他

165、其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 28,060,000.00 11,386,209.69 2,181,952.76 4,064,790.35 28,766,218.75 74,459,171.55 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 28,060,000.00 11,386,209.69 2,181,952.76 4,064,790.35 28,766,218.75 74,459,171.55 三、三、本期增減變動金額（減本期增減變動金額（減少以“”號填列）少以“”號填列）11,224,000.00 -11,224,000.00 1,087,743.8

166、3 2,594,351.06 9,319,159.51 13,001,254.40（一）綜合收益總額 25,943,510.57 25,943,510.57（二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 2,594,351.06 -16,624,351.06-14,030,000.00 1提取盈余公積 2,594,351.06 -2,594,351.06 2提取一般風險準備 63 3對所有者（或股東）的分配 -14,030,000.00-14,030,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 11,22

167、4,000.00 -11,224,000.00 1.資本公積轉增資本（或股本）11,224,000.00 -11,224,000.00 2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1,087,743.83 1,087,743.83 1本期提取 1,103,048.83 1,103,048.83 2本期使用 15,305.00 15,305.00（六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 39,284,000.00 162,209.69 3,269,696.59 6,659,141.41 38,

168、085,378.26 87,460,425.95 項目項目 2019 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：減：庫庫存股存股 其他其他綜合綜合收益收益 專項儲備專項儲備 盈余公積盈余公積 一般風一般風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合所有者權益合計計 優先優先股股 永續永續債債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 28,060,000.00 11,386,209.69 1,147,754.50 2,204,863.95 20,444,881.19 63,243,709.33 64 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、二、本年期初余額本年期初

169、余額 28,060,000.00 11,386,209.69 1,147,754.50 2,204,863.95 20,444,881.19 63,243,709.33 三、三、本期增減變動金額（減本期增減變動金額（減少以“”號填列）少以“”號填列）1,034,198.26 1,859,926.40 8,321,337.56 11,215,462.22（一）綜合收益總額 18,599,263.96 18,599,263.96（二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1,859,926.40 -10,27

170、7,926.40-8,418,000.00 1提取盈余公積 1,859,926.40 -1,859,926.40 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -8,418,000.00-8,418,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股 65 本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1,034,198.26 1,034,198.26 1本期提取 1,039,321.26 1,039,321.26 2本期使用 5,123.00 5,123.00（六）

171、其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 28,060,000.00 11,386,209.69 2,181,952.76 4,064,790.35 28,766,218.75 74,459,171.55 66 三、三、財務報表附注財務報表附注 財務報表附注財務報表附注 一、一、公司基本情況公司基本情況 1、公司概況公司概況 新鄉市花溪科技股份有限公司（以下簡稱：“本公司”或“公司”）于2008年3月7日經新鄉市工商行政管理局核準成立，系由孟凡偉、新鄉市眾匯科技中心（有限合伙）、景建群作為發起人，以新鄉市花溪機械制造有限公司（以下簡稱：“有限公司”）整體變更的方式設立的股份有限公司。公司營業執照

172、統一社會信用代碼為：91410724671699465T。截至2020年12月31日，公司股本：人民幣3,928.40萬元，法定代表人：景建群，實際控制人：孟凡偉，注冊地址：河南省新鄉市西工區。根據全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司2018年6月29日股轉系統函20182260號文，同意本公司股票在全國中小企業股份轉讓系統掛牌，證券簡稱：花溪科技；證券代碼：872895。公司股份于2018年8月8日在全國中小企業股份轉讓系統掛牌公開轉讓。2、公司所處行業公司所處行業 本公司屬專業設備制造行業。3、公司主要公司主要業務業務 本公司的主要業務：農業收獲機械、畜牧養殖機械、玉米聯合收割機制造、銷售

173、、普通零部件加工。4、子公司及合并范圍變更子公司及合并范圍變更 本公司 2020 年度納入合并范圍的子公司共 1 戶，本公司子公司主要玉米籽粒收獲機、玉米籽粒收獲割臺、打捆機研發、制造、銷售，詳見本附注七“在其他主體中的權益”。合并范圍本年度較上期無變化。5、財務報表批準財務報表批準 本財務報表業經本公司董事會于 2021 年 4 月 26 日決議批準報出。根據本公司章程，本財務報表將提交股東大會審議。二、財務報表的編制基礎二、財務報表的編制基礎 1、編制基礎 本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部于 2006 年 2 月 15 日及以后頒布的企業會計準則基本

174、準則和各項67 具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），并參照中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定的披露規定編制。根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除部分金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。2、持續經營 本公司自期末起至少 12 個月不存在對持續經營能力產生重大懷疑的事項。三、公司主要會計政策、會計估計三、公司主要會計政策、會計估計 1、遵循企業會計準則的聲明 本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、

175、完整地反映了本公司 2020 年12 月31 日的合并及公司財務狀況以及 2020 年度的合并及公司經營成果和現金流量。2、會計期間 本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。本公司會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。3、營業周期 正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以 12 個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。4、記賬本位幣 本公司及子公司以人民幣為記賬本位幣。5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主

176、體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。（1）同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。合并方為進行企業合并發生的各項直接費

177、用，于發生時計入當期損益。（2）非同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一68 控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。對于非同一控制下的企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券

178、或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后 12 個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。購買方取得被購買方的可抵扣

179、暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日后 12 個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，根據財政部關于印發企業會計準則解釋第 5 號的通知（財會201219 號）和企業會計準則第 33 號合并財務報表第五十一條關于“一攬子交易”的判斷標準（參見本附注三、6（2），判斷該多次交易是否屬于“

180、一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，參考本部分前面各段描述及本附注三、13“長期股權投資”進行會計處理；不屬于“一攬子交易”的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉入當期投資收益）。在合并財務報表中，對于購買日之前持有的

181、被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉為購買日所屬當期投資收益）。6、合并財務報表的編制方法（1）合并財務報表范圍的確定原則 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ?9 投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額

182、。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。（2）合并財務報表編制的方法 從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控

183、制下企業合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數。在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。公司內往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司

184、當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍沖減少數股東權益。當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新

185、計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動以外，其余一并轉為當期投資收益）。其后，對該部分剩余股權按照企業會計準則第 2 號長期股權投資或企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 等相關規定進行后續計量，詳見本附注三、14“長期股權投資”或本附注三、10“金融工具”。本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；這些交易整體才能達成一

186、項完整的商業結果；一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。不屬于一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資”（詳見本附注三、14、（2）和“因處置部分股權投資或其他原因喪70 失了對原有子公司的控制權”（詳見前段）適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在

187、喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。7、合營安排分類及共同經營會計處理方法 合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指本公司僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。本公司對合營企業的投資采用權益法核算，按照本附注三、14（2）“權益法核算的長期股權投資”中所述的會計政策處理。本公司作為合營方對共同經營，確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債；確認出售本公司享

188、有的共同經營產出份額所產生的收入；按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認本公司單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、或者自共同經營購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合企業會計準則第 8 號資產減值等規定的資產減值損失的，對于由本公司向共同經營投出或出售資產的情況，本公司全額確認該損失；對于本公司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。8、現金及現金等價物的確定標準 本公司現金及現金等價物包括庫

189、存現金、可以隨時用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般為從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。9、外幣業務和外幣報表折算（1）外幣交易的折算方法 本公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記賬本位幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。（2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法 資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算。為購建符合借款費用資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差

190、額，在資本化期間內予以資本化。編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，計入其他綜合收益；處置境外經營時，轉入處置當期損益。71 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。（3）外幣財務報表的折算方法 境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期

191、匯率折算；股東權益類項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認為其他綜合收益。處置境外經營并喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中

192、單獨列報。在處置本公司在境外經營的全部所有者權益或因處置部分股權投資或其他原因喪失了對境外經營控制權時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的歸屬于母公司所有者權益的外幣報表折算差額，全部轉入處置當期損益。在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬于少數股東權益，不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融資產并形成其他方的金融負債或權益工具的合同。

193、當本公司成為金融工具合同的一方時，確認相關的金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量：對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。金融資產和金融負債的后續計量取決于其分類。金融資產或金融負債滿足下列條件之一的，表明持有目的是交易性的：取得相關金融資產或承擔相關金融負債的目的，主要是為了近期內出售或回購；初始確認時屬于集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明近期實際存在短期獲利模式；屬于衍生工具，但符合財務擔保合同定義的衍生工具以及被指定為有效套期工

194、具的衍生工具除外。（1）債務工具 債務工具是指從發行方角度分析符合金融負債定義的工具。債務工具的分類和后續計量取決于本公司管理金融資產的業務模式，以及金融資產的合同現金流量特征。不能通過現金流量特征測試的，直接分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；能夠通過現金流量特征測試的，其分類取決于管理金融資產的業務模式，以及是否將其指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的72 金融資產。以攤余成本計量。本公司管理此類金融資產的業務模式為以收取合同現金流量為目標，且此類金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付

195、，同時并未指定此類金融資產為以公允價值計量且其變動計入當期損益。本公司對于此類金融資產按照實際利率法確認利息收入。此類金融資產因終止確認產生的利得或損失以及因減值導致的損失直接計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益。本公司管理此類金融資產的業務模式為既以收取合同現金流量為目標又以出售為目標，且此類金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，同時并未指定此類金融資產為以公允價值計量且其變動計入當期損益。此類金融資產按照公允價值計量且其變動計入其他綜合收益，但減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的

196、利息收入計入當期損益。此類金融資產終止確認時，累計計入其他綜合收益的公允價值變動將結轉計入當期損益。此類金融資產列示為其他債權投資。以公允價值計量且其變動計入當期損益。本公司將持有的未劃分為以攤余成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具，以公允價值計量且其變動計入當期損益，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，列示為交易性金融資產或其他非流動金融資產。（2）權益工具 權益工具是指從發行方角度分析符合權益工具定義的工具。權益工具投資以公允價值計量且其變動計入當期損益，列示為交易性金融資產，但本公司管理層指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益除外。指定為以公允

197、價值計量且其變動計入綜合收益的，列示為其他權益工具投資，相關公允價值變動不得結轉至當期損益，且該指定一經作出不得撤銷。相關股利收入計入當期損益。其他權益工具投資不計提減值準備，終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益轉出，計入留存收益。（3）金融負債 金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債及其他金融負債。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。滿足以下條件之一時，金融負債可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：該項指定能夠消除或顯著減少會

198、計錯配；根據正式書面文件載明的風險管理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價，并在公司內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。該指定一經作出，不得撤銷。指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債，由公司自身信用風險變動引起的公允價值的變動金額，計入其他綜合收益；其他公允價值變動，計入當期損益。該金融負債終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益轉出，計入留存收益。本公司其他金融負債主要包括短期借款、長期借款。對于此類金融負債，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務

199、擔73 保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，以公允價值進行初始確認，在初始確認后按照企業會計準則第13 號或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量。（4）金融資產和金融負債的終止確認 金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且本公司將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；該金融資產已轉移，雖然本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產的控制。金融負債（或

200、其一部分）的現時義務已經解除的，本公司終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。（5）金融工具的減值 本公司以預期信用損失為基礎進行金融工具減值會計處理并確認損失準備。預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。本公司計量金融工具預期信用損失的方法反映的因素包括：通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權平均金額；貨幣時間價值；在資產負債表日無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。

201、本公司按照下列方法確定相關金融工具的預期信用損失：對于金融資產，信用損失為本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值；對于租賃應收款項，信用損失為本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值；對于未提用的貸款承諾，信用損失為在貸款承諾持有人提用相應貸款的情況下，本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值。本公司對貸款承諾預期信用損失的估計，與其對該貸款承諾提用情況的預期保持一致；對于財務擔保合同，信用損失為本公司就該合同持有人發生的信用損失向其做出賠付的預計付款額，減去本公司預期向該合同持有人、債務人或任何其他方收取的金額之間差額的現值；對于

202、資產負債表日已發生信用減值但并非購買或源生已發生信用減值的金融資產，信用損失為該金融資產賬面余額與按原實際利率折現的估計未來現金流量的現值之間的差額。對于購買或源生的未發生信用減值的金融工具，每個資產負債表日，考慮合理且有依據的信息（包括前瞻性信息），評估其信用風險自初始確認后是否顯著增加，按照三階段分別確認預期信用損失。信用風險自初始確認后未顯著增加的，處于第一階段，按照該金融工具未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備；信用風險自初始確認后已顯著增加但尚未發生信用減值的，處于第二階段，按照該金融工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備；自初始確認后已經發生信74 用減值的，處于第三階段

203、，按照該金融工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。處于第一階段和第二階段的金融工具，按照其賬面余額和實際利率計算利息收入；處于第三階段的金融工具，按照其攤余成本和實際利率計算確定利息收入。對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產，在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備，其利息收入按照金融資產的攤余成本和經信用調整的實際利率計算確定。損失準備的增加或轉回，作為減值損失或利得，計入當期損益。對于持有的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具，減值損失或利得計入當期損益的同時調整其他綜合收益。A.對于應收票據和應收賬款，無論是否存在重大融資成分，本

204、公司均按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。當單項應收票據和應收賬款無法以合理成本取得評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征，將應收票據和應收賬款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。對于劃分為組合的應收票據，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。確定組合的依據如下：應收票據組合 1 商業承兌匯票 應收票據組合 2 銀行承兌匯票 對于劃分為組合的應收賬款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損

205、失。確定組合的依據如下：項項 目目 計提預期信用損失的方法計提預期信用損失的方法 賬齡組合 本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失 關聯方組合 除了有確鑿證據表明發生減值外，不計提壞賬準備 當單項其他應收款無法以合理成本取得評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征將其他應收款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。確定組合的依據如下：其他應收款組合 1 賬齡組合 其他應收款組合 2 關聯方組合（6）金融資產和金融負債的抵銷 當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行

206、該種法定權利，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。(7)金融工具的公允價值確定 存在活躍市場的金融工具，以市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參75 與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可

207、觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行時，使用不可觀察輸入值。11、存貨（1）存貨的分類 本公司存貨分為原材料、在產品、低值易耗品、產成品等。（1）存貨取得和發出的計價方法 本公司存貨盤存制度采用永續盤存制，存貨在取得時按實際成本計價。庫存商品、原材料、在產品等發出時按加權平均法計價。低值易耗品領用時采用一次轉銷法攤銷；（2）存貨跌價準備計提方法 本公司期末存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價準備。本公司通常按照單個類別存貨項目計提存貨跌價準備，期末，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價準備在原已計提的金額內轉回。（3）存貨可變現凈值的確認方法 存貨可變現凈值是按

208、存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。12、合同資產和合同負債 本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關系在資產負債表中列示合同資產或合同負債。合同資產是本公司已向客戶轉讓商品而有權收取對價的權利，且該權利取決于時間流逝之外的其他因素。合同負債是本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務。合同資產按照預期信用損失法計提減值準備。無論是否包含重大融資成分，本公司在資產負債表日均按照整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備，如果該預期信用損失 大于當前合同資產減值準備的賬面金額，將其差額確認為減值損失，反之則確認為減值利得。實際發生減值損失，認

209、定相關合同資產無法收回，經批準予以核銷。資產負債表日，對于不同合同下的合同資產、合同負債，分別列示。對于同一合同下的合同資產、合同負債，以凈額列示，凈額為借方余額的，根據其流動性分別列示為合同資產或其他非流動資產，已計提減值準備的，減去合同資產減值準備的期末余額后列示；凈額為貸方余額的，根據其流動性列示為合同負債或其他非流動負債。13、持有待售資產 本公司將通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換，下同）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值，并同時滿足以下兩個條件的，劃分為持有待售類別：(1)某項非流動資產或處置組根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出

210、售；(2)本公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。（有關規定要求相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的，已經獲得批準。）76 本公司將專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足“預計出售將在一年內完成”的規定條件，且短期（通常為 3 個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日劃分為持有待售類別。本公司初始計量或在資產負債表日重新計量劃分為持有待售的非流動資產和處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。對于持

211、有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的賬面價值，再根據處置組中適用企業會計準則第 42 號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營 計量規定的各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。后續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。持有待售的處置組以前減記的金額應當予以恢復，并在劃分為持有待售類別后適用 企業會計準則第 42 號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營計量規定的非流動資產確認的資產減

212、值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽賬面價值，以及適用企業會計準則第 42 號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件時，本公司不再將其繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除，并按照以下兩者孰低計量：（1）劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的金額；（2）可收回金額

213、。終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，本公司將尚未確認的利得或損失計入當期損益。14、長期股權投資 本部分所指的長期股權投資，是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為交易性金融資產或其他權益工具投資核算，其會計政策詳見附注三、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。（1）投資成本的

214、確定 對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整77 留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被

215、合并方的股權，最終形成同一控制下企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應享有被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本，合并成本包括包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發

216、行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，按照原持有被購買方的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權采用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得

217、方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。（2）后續計量及損益確認方法 對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。此外，公司財務報表采

218、用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。78 采用權益法核算時

219、，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他

220、綜合收益。對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成

221、業務的，按 企業會計準則第 20 號企業合并的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。收購少數股權 在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減

222、的，調整留存收益。處置長期股權投資 在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注三、6、（2）“合并財務報表編制的方法”中所述的相關會計政策處理。其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資

223、方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采用權益法核算而確認的被投資79 單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響

224、的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。對于本公司取得對被投資單位的控制之前，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控制時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置后的剩余股權采用權

225、益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益法時全部轉入當期投資收益。本公司

226、通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，先確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。15、投資性房地產 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。本公司投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。本公司投資性房地產按照取得時的成本進行初始計量，與投資性房地產有關的后續支出，如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能

227、可靠地計量，則計入投資性房地產成本，其他后續支出，在發生時計入當期損益。本公司投資性房地產采用成本模式進行后續計量，并按照固定資產或無形資產的有關規定，按期計提折舊或攤銷。16、固定資產及其累計折舊（1）固定資產的確認條件 本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。80 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業，并且該固定資產的成本能夠可靠地計量時，固定資產才能予以確認。固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。（2）固定資產分類及折舊政策 本公司采用年限平均法計提折舊。固定資產自達到預定可使用狀態時開始計提折舊，終止確認

228、時或劃分為持有待售非流動資產時停止計提折舊。在不考慮減值準備的情況下，按固定資產類別、預計使用壽命和預計殘值，本公司確定各類固定資產的年折舊率如下：類別 折舊方法 折舊年限（年）殘值率 年折舊率（%）房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5%3.17-4.75 辦公設備及其他 年限平均法 5-10 5%9.50-19.00 機器設備 年限平均法 5-10 5%9.50-19.00 運輸工具 年限平均法 5-10 5%9.50-19.00 其中，已計提減值準備的固定資產，還應扣除已計提的固定資產減值準備累計金額計算確定折舊率。每年年度終了，本公司對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核

229、。使用壽命預計數與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；預計凈殘值預計數與原先估計數有差異的，調整預計凈殘值。（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產：在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，

230、只有本公司才能使用。融資租入的固定資產，能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。（4）大修理費用 本公司對固定資產進行定期檢查發生的大修理費用，有確鑿證據表明符合固定資產確認條件的部分，計入固定資產成本，不符合固定資產確認條件的計入當期損益。固定資產在定期大修理間隔期間，照提折舊。17、在建工程 本公司在建工程成本按實際工程支出確定包括在建期間發生的各項必要81 工程支出、工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工

231、程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。18、借款費用 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產

232、支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。19、無形資產 本公司無形資產按照成本進行初始計量，并于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的，自無形資產可供使用時起，采

233、用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方法，在預計使用年限內攤銷；無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產，不作攤銷。本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，與以前估計不同的，調整原先估計數，并按會計估計變更處理。本公司期末預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的賬面價值全部轉入當期損益。20、研究開發支出 本公司將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段的支出，于發生時計入當期損益。開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用

234、或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地82 計量。不滿足上述條件的開發支出計入當期損益。本公司相應項目在滿足上述條件，通過技術可行性及經濟可行性研究，形成項目立項后，進入開發階段。21、長期待攤費用攤銷方法 本公司發生的長期待攤費用按實際成本計價，并按預計受益期限平均攤銷。對不能使以后會計期間受益的長期

235、待攤費用項目，其攤余價值全部計入當期損益。22、長期資產減值 對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平

236、交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。在財務報表中單獨列示的商

237、譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。23、職工薪酬 本公司職工薪酬主要包括短期職工薪酬、離職后福利、辭退福利。其中：短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、

238、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。離職后福利主要包括設定提存計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險等，相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。83 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利預期在年

239、度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。職工內部退休計劃采用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。24、預計負債 如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：A、該義務是本公司承擔的現時義務；B、該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；C、該義務的金額能夠可靠地計量。預計負債按照履行相關現時義務

240、所需支出的最佳估計數進行初始計量，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只能在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。25、收入的確認原則 收入是本公司在日?；顒又行纬傻?、會導致股東權益增加且與股東投入資本無關的經濟利益的總流入。本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務（簡稱商品）的控制權時確認收入。合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日，按照各單項履約義務所

241、承諾商品的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是本公司因向客戶轉讓商品而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項。本公司確認的交易價格不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額。合同中存在重大融資成分的，本公司按照假定客戶在取得商品控制權時即以現金支付的應付金額確定交易價格，該交易價格與合同承諾的對價之間的差額，在合同期間內采用實際利率法攤銷。滿足下列條件之一時，屬于在某一時段內履行履約義務，否則，屬于在某一時點履行履約義務：客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益；客戶能

242、夠控制本公司履約過程中在建的商品；本公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務，本公司在該時段內按照履約進度確認收入。履約進度不能合理確定時，本公司已經發生的成本預計能夠得到補償的，按84 照已經發生的成本金額確認收入，直至履約進度能夠合理確定。對于在某一時點履行的履約義務，本公司在客戶取得相關商品控制權時點確認收入。（1）銷售商品 本公司主要業務為銷售專業農機設備，銷售收入的確認方法：公司發出貨物，并在客戶驗收后確認收入。26、政府補助 政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，不

243、包括政府以投資者身份并享有相應所有者權益而投入的資本。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，應當按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。當本公司能夠滿足政府補助所附條件，且能夠收到政府補助時，才能確認政府補助。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，是指公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象，應說明將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依

244、據。本公司將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；其余政府補助界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象，則采用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助：（1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核，必要時進行變更；（2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價

245、值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。本公司對于政府補助通常在實際收到時，按照實收金額予以確認和計量。但對于期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件預計能夠收到財政扶持資金，按照應收的金額計量。按照應收金額計量的政府補助應同時符合以下條件：（1）應收補助款的金額已經過有權政府部門發文確認，或者可根據正式發布的財政資金管理辦法的有關規定自行合理測算，且預計其金額不存在重大不確定性；（2）所依據的是當地財政部門正式發布并按照政府信息公開條例的規定予以主動公開的財政扶持項目及其財政資金管理辦法，且該管理辦法應當是普惠性的（任何符合規定條件的企

246、業均可申請），而不是專門針對特定企業制定的；（3）相關的補助款批文中已明確承諾了撥付期限，且該款項的撥付是有相應財政預算作為保障的，因而可以合理保證其可在規定期限內收到；（4）根據本公司和該補助事項的具體情況，應滿足的其他相關條件（如有）。本公司與資產相關的政府補助，采用凈額法，沖減相關資產的賬面價值，已確認的政府補助需要退回的，調整資產賬面價值。與收益相關的政府補助，采用總額法，用于補償公司已發生的相關成本費用85 或損失時，直接計入當期損益；用于補償以后期間的相關成本費用或損失時，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益。對于同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政

247、府補助，區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，整體歸類為與收益相關的政府補助。與公司日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與公司日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。27、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的

248、應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可

249、抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲

250、得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。28、所得稅 所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由于企業合并產生的調整商譽，或與直接計入所有者權益的交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益外，均作為所得稅費用計入當期損益。當期所得稅是按照當期應納稅所得額計算的當期應交所得稅金額。應納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整后得出。本公司根據資產、負債于資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅。各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債，除非該應納稅暫時性86 差異是在以下交易中產生的：A、商譽的初始確認，或者具有以下特征的交易中產

251、生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；B、對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：A、該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；B、對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異

252、，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。于資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。于資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。29、租賃 本公司將實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資

253、租賃，除融資租賃之外的其他租賃確認為經營租賃。（1）本公司作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。（2）本公司作為出租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。（3）本公司作為承租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最

254、低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資費用?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。（4）本公司作為出租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的

255、差額確認為未實現融資收益。應收融資租87 賃款扣除未實現融資收益后的余額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。未實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。30、重要會計政策和會計估計變更（1）會計政策變更 執行新收入準則 財政部 2017 年頒布了修訂后的 企業會計準則 14 號收入（以下簡稱“新收入準則），本公司 2020 年度財務報表按照新收入準則編制。根據新收入準則的相關規定，本公司對于首次執行該準則的累積影響數調整 2020 年年初留存收益以及財務報表其他相關項目金額，不對比較財務報表數據進行調整。執行新收入準則對 2020 年期初

256、報表項目影響如下：報表項目報表項目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 資產 合同資產 113,778.97 應收賬款 22,682,162.20 22,568,383.23 負債 合同負債 1,439,832.11 預收款項 1,569,417.00 應交稅費 其他流動負債 129,584.89 與原收入準則相比，執行新收入準則對 2020 年度財務報表相關項目的影響如下：對合并資產負債表的影響：報表項目報表項目 新準則下新準則下 原準則下原準則下 資產 合同資產 262,370.91 應收賬款 15,796,685.50 16,059,056.41

257、負債 合同負債 3,525,741.29 預收款項 3,843,058.00 應交稅費 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 317,316.71 對合并利潤表的影響：報表項目報表項目 新準則下新準則下 本期發生額本期發生額 原原準則下準則下 本期發生額本期發生額 營業成本 361,745.22 銷售費用 361,745.22 88 （2）會計估計變更 無。四、四、稅項稅項 1、主要稅種及稅率 稅稅 種種 計稅依據計稅依據 稅率稅率 增值稅 應稅銷售收入 13%、9%城市維護建設稅 應繳納流轉稅額 5%教育費附加 應繳納流轉稅額 3%地方教育費附加 應繳納流轉稅額 2%企業所得稅 應納稅所得額

258、 15%、25%本公司母公司執行 15%的所得稅稅率，其他子公司執行 25%的所得稅稅率。2、優惠稅負及批文 經河南省科學技術廳、河南省財政廳、國家稅務總局河南省稅務局批準，本公司于 2020 年 1 月 10 日通過高新技術企業認定，取得高新技術企業證書，證書編號：GR201941000332。本公司根據企業所得稅法第二十八條第二款規定享受企業所得稅優惠政策，減按 15的稅率征收企業所得稅。五、合并財務報表項目注釋五、合并財務報表項目注釋 以下注釋項目除非特別指出，期初指【2020 年 1 月 1 日】，期末指【2020 年12 月 31 日】，本期指 2020 年度，上期指 2019 年度

259、。1、貨幣資金 項項 目目 2020.12.31 2019.12.31 庫存現金 19,058.85 25,728.41 銀行存款 20,299,358.83 16,604,667.98 其他貨幣資金 -5,002,722.22 合合 計計 20,318,417.68 21,633,118.61 注：其他貨幣資金為定期存單。其中受限制的貨幣資金明細如下：項項 目目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 定期存單 -5,002,722.22 2、應收票據 （1）應收票據分類列示：89 類類 別別 2020.12.31 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 銀行承兌匯票 商業承兌匯票

260、 3,550,000.00 177,500.00 3,372,500.00 合合 計計 3,550,000.00 177,500.00 3,372,500.00 類類 別別 2019.12.31 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 銀行承兌匯票 商業承兌匯票 1,190,000.00 59,500.00 1,130,500.00 合合 計計 1,190,000.00 59,500.00 1,130,500.00 （2）壞賬準備 本公司對應收票據，無論是否存在重大融資部分，均按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。銀行承兌匯票 2020 年 12 月 31 日，本公司按照整個

261、存續期預期信用損失計量銀行承兌匯票壞賬準備，本公司所持有的銀行承兌匯票不存在重大信用風險，不會因銀行或其他出票人違約而產生重大損失。商業承兌匯票 2020 年 12 月 31 日，組合計提壞賬準備：賬面余額賬面余額 整個存續期預期整個存續期預期信用損失率信用損失率%壞賬準備壞賬準備 商業承兌匯票 3,550,000.00 5.00 177,500.00 合計 3,550,000.00 5.00 177,500.00 壞賬準備的變動 項項 目目 2020.01.01 本期增加本期增加 本期減少本期減少 2020.12.31 轉回轉回 轉銷或核轉銷或核銷銷 應收票據壞賬準備 59,500.00 1

262、18,000.00 177,500.00 （3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：90 項項 目目 期末終止確認金額期末終止確認金額 期末未終止確認金額期末未終止確認金額 銀行承兌匯票 商業承兌匯票 1,550,000.00 合合 計計 1,550,000.00 3、應收賬款 （1）以攤余成本計量的應收賬款 2020.12.31 2019.12.31 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 應收賬款 19,809,174.10 4,012,488.60 15,796,685.50 25,035,012.3

263、1 2,352,850.11 22,682,162.20 合計合計 19,809,174.10 4,012,488.60 15,796,685.50 25,035,012.31 2,352,850.11 22,682,162.20 （2）壞賬準備 本公司對應收賬款，無論是否存在重大融資成分，均按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。2020 年 12 月 31 日，單項計提壞賬準備：無 2020 年 12 月 31 日，賬齡組合計提壞賬準備：賬賬 齡齡 2020.12.31 賬面余額賬面余額 整個存續期預期信整個存續期預期信用損失率用損失率%壞賬準備壞賬準備 1 年以內 7,894,499.

264、43 5.00 394,724.97 1 至 2 年 1,179,137.58 10.00 117,913.76 2 至 3 年 10,014,090.00 30.00 3,004,227.00 3 至 4 年 385,116.00 50.00 192,558.00 4 至 5 年 166,331.09 80.00 133,064.87 5 年以上 170,000.00 100.00 170,000.00 合合 計計 19,809,174.10 20.26 4,012,488.60 壞賬準備的變動 項項 目目 2020.01.01 本期增加本期增加 本期減少本期減少 2020.12.31 轉回

265、轉回 轉銷或核銷轉銷或核銷 91 應收賬款壞賬準備 2,352,850.11 1,659,638.49 4,012,488.60 （3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：本報告期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額16,354,408.43元，占應收賬款期末余額合計數的比例 82.56%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額 3,255,595.42 元。單位名稱單位名稱 期末余額期末余額 賬賬 齡齡 占應收賬占應收賬款總額的款總額的比例（比例（%）壞賬準備壞賬準備 期末余額期末余額 新鄉市乾潤農業有限公司 9,564,100.00 2 至 3 年 48.28 2,869,23

266、0.00 原陽縣偉凡農機有限公司 2,246,480.00 1 年以內 11.34 112,324.00 唐河縣恒潤達農機有限公司 1,826,000.00 1 年以內 9.22 91,300.00 河南瑞創通用機械制造有限公司 1,578,828.43 1 年以內 7.97 78,941.42 慶安縣泰和農機經銷有限公司 1,139,000.00 1 至 2 年 5.75 113,900.00 合合 計計 16,354,408.43 82.56 3,265,695.42 4、應收款項融資（1）應收款項融資分類列示 項項 目目 2020.12.31 2019.12.31 以公允價值計量且其變動

267、計入其他綜合收益的應收票據 78,551.50 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收賬款 合合 計計 78,551.50（2）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：項項 目目 期末終止確認金額期末終止確認金額 期末未終止確認金額期末未終止確認金額 銀行承兌匯票 5,947,000.00 商業承兌匯票 合合 計計 5,947,000.00 （3）期末因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 期末不存在因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據。5、預付款項（1）賬齡分析及百分比 92 賬賬 齡齡 2020.12.31 2019.12.31 金金 額額 比比例例%金金 額額 比例比

268、例%1 年以內 5,522,552.91 94.66 3,967,274.10 91.73 1 至 2 年 205,517.48 3.52 232,893.75 5.39 2 至 3 年 106,000.00 1.82 123,000.00 2.84 3 年以上 1,600.00 0.04 合合 計計 5,834,070.39 100.00 4,324,767.85 100.00（2）按預付對象歸集的年末余額前五名的預付款情況：單位名稱單位名稱 與本公司與本公司關系關系 金金 額額 占預付賬占預付賬款總的比款總的比例例%賬賬齡齡 未結算原因未結算原因 獲嘉縣國興機械制造有限公司 非關聯方 1,

269、465,723.13 25.12 1年以內 未到結算期 新鄉市金偉板材有限公司 非關聯方 1,420,999.61 24.36 1年以內 未到結算期 新鄉市華隆板材有限公司 非關聯方 1,121,690.42 19.23 1年以內 未到結算期 獲嘉縣國興機械制造有限公司 非關聯方 460,994.27 7.90 1年以內 未到結算期 常州巨德新材料有限公司 非關聯方 250,000.00 4.29 1年以內 未到結算期 合合 計計 4,719,407.43 80.90 6、其他應收款 類類 別別 2020.12.31 2019.12.31 應收利息 應收股利 其他應收款 415,439.05

270、1,512,985.56 合合 計計 415,439.05 1,512,985.56（1）其他應收款情況 2020.12.31 2019.12.31 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 其他應收款 1,787,671.79 1,372,232.74 415,439.05 2,405,241.39 892,255.83 1,512,985.56 合合 計計 1,787,671.79 1,372,232.74 415,439.05 2,405,241.39 892,255.83 1,512,985.56 壞賬準備 93 A.2

271、020 年 12 月 31 日，處于第一階段的其他應收款壞賬準備如下：賬面余額賬面余額 未來未來12月內預期月內預期 信用損失率信用損失率%壞賬準備壞賬準備 理由理由 組合計提:賬齡組合 1,787,671.79 76.76 1,372,232.74 關聯方組合 合計合計 1,787,671.79 76.76 1,372,232.74 B2020 年 12 月 31 日，公司無處于第二階段的其他應收款 C2020 年 12 月 31 日，公司無處于第三階段的其他應收款 壞賬準備的變動 壞賬準備壞賬準備 第一階段第一階段 第二階段第二階段 第三階段第三階段 合計合計 未來未來12個月內個月內預期

272、信用損失預期信用損失 整個存續期預期信用整個存續期預期信用損失損失(未發生信用減值未發生信用減值)整個存續期預期信用損整個存續期預期信用損失失(已發生信用減值已發生信用減值)2020 年 1 月 1 日余額 892,255.83 892,255.83 期初余額在本期 轉入第一階段 轉入第二階段 轉入第三階段 本期計提 479,976.91 479,976.91 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 其他變動 2020年年12月月31余額余額 1,372,232.74 1,372,232.74 其他應收款按款項性質分類情況 款項性質款項性質 2020.12.31 2019.12.31 押金及保證金 53

273、0,068.00 員工備用金 51,120.75 66,866.72 代收代付 33,501.04 26,688.52 借款 1,703,050.00 1,781,618.15 合合 計計 1,787,671.79 2,405,241.39 其他應收款期末余額重大單位情況：94 單位名稱單位名稱 是否為是否為關聯方關聯方 款項款項 性質性質 期末期末 余額余額 賬齡賬齡 占其他應收款占其他應收款期末余額合計期末余額合計數的比例（數的比例（%）壞賬準備壞賬準備期末余額期末余額 新鄉市新興機械有限公司 否 借款 1,703,050.00 4 至 5 年 95.27 1,362,440.00 合合

274、計計 1,703,050.00 95.27 1,362,440.00 7、存貨（1）存貨分類 項項 目目 2020.12.31 賬面余額賬面余額 跌價準備跌價準備 賬面價值賬面價值 原材料 6,908,026.96 6,908,026.96 在產品 3,740,459.41 3,740,459.41 庫存商品 11,603,232.57 11,603,232.57 合合 計計 22,251,718.94 22,251,718.94（續）項項 目目 2019.12.31 賬面余額賬面余額 跌價準備跌價準備 賬面價值賬面價值 原材料 5,456,376.84 5,456,376.84 在產品 1,

275、980,824.02 1,980,824.02 庫存商品 4,425,912.99 102,742.89 4,323,170.10 合合 計計 11,863,113.85 102,742.89 11,760,370.96（2）存貨跌價準備 項項 目目 2020.01.01 本年增加金額本年增加金額 本年減少金額本年減少金額 2020.12.31 計提計提 其他其他 轉回或轉銷轉回或轉銷 其他其他 庫存商品 102,742.89 102,742.89 合合 計計 102,742.89 102,742.89 （3）存貨跌價準備計提依據及本年轉回或轉銷原因 項項 目目 計提存貨跌價準備的具體計提存貨

276、跌價準備的具體依據依據 本年轉回存貨跌本年轉回存貨跌價準備的原因價準備的原因 本年轉銷存貨跌價本年轉銷存貨跌價準備的原因準備的原因 庫存商品 可變現價值低于賬面成本 對外銷售 8、合同資產 項項 目目 2020.12.31 2019.12.31 合同資產 276,179.91 95 減：合同資產減值準備 13,809.00 小計 262,370.91 減：列示于其他非流動資產的部分 賬面余額 減值準備 小計 合合 計計 262,370.91 合同資產無論是否存在重大融資成分，本公司均按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。2020 年 12 月 31 日，計提減值準備的合同資產如下：項項 目

277、目 賬面余額賬面余額 整個存續期預期信整個存續期預期信用損失率用損失率%壞賬準備壞賬準備 理由理由 未到期質保金 276,179.91 5%13,809.00 合合 計計 276,179.91 5%13,809.00 9、其他流動資產 項項 目目 2020.12.31 2019.12.31 待抵扣的增值稅 184,407.50 302,349.78 待認證進項稅額 3,784.01 11,320.75 合合 計計 188,191.51 313,670.53 10、固定資產 項項 目目 2020.12.31 2019.12.31 固定資產 27,453,881.56 26,495,804.60

278、固定資產清理 -合合 計計 27,453,881.56 26,495,804.60 （1）固定資產及累計折舊 項項 目目 房屋及建筑房屋及建筑物物 機器設備機器設備 運輸設備運輸設備 電子及其他電子及其他設備設備 合計合計 一、賬面原值 1、年初余額 25,891,873.10 7,238,558.68 2,509,261.76 679,018.46 36,318,712.00 2、本年增加金額 2,257,958.59 946,442.48 533,927.74 3,738,328.81（1）購置 2,257,958.59 946,442.48 288,122.08 3,492,523.15

279、 96 項項 目目 房屋及建筑房屋及建筑物物 機器設備機器設備 運輸設備運輸設備 電子及其他電子及其他設備設備 合計合計（2）在建工程轉入 245,805.66 245,805.66（3）企業合并增加 3、本年減少金額 1,224,919.66 1,224,919.66（1）處置或報廢 1,224,919.66 1,224,919.66（2）合并范圍減少 （3）其他 4、年末余額 25,891,873.10 8,271,597.61 3,455,704.24 1,212,946.20 38,832,121.15 二、累計折舊 1、年初余額 5,530,944.15 2,625,343.32 1

280、,331,979.93 334,640.00 9,822,907.40 2、本年增加金額 1,170,616.80 712,592.91 338,156.56 146,643.37 2,368,009.64（1）計提 1,170,616.80 712,592.91 338,156.56 146,643.37 2,368,009.64（2）企業合并增加 3、本年減少金額 812,677.45 812,677.45（1）處置或報廢 812,677.45 812,677.45（2）其他轉出 4、年末余額 6,701,560.95 2,525,258.78 1,670,136.49 481,283.3

281、7 11,378,239.59 三、減值準備 1、年初余額 2、本年增加金額 （1）計提 （2）企業合并增加 3、本年減少金額 （1）處置或報廢 （2）合并范圍減少 4、年末余額 四、賬面價值 1、年末賬面價值 19,190,312.15 5,746,338.83 1,785,567.75 731,662.83 27,453,881.56 2、年初賬面價值 20,360,928.95 4,613,215.36 1,177,281.83 344,378.46 26,495,804.60 11、在建工程 項項 目目 2020.12.31 2019.12.31 在建工程 97 合合 計計 （1）重要

282、在建工程項目本年變動情況 工程名稱工程名稱 預算數預算數 資金來源資金來源 工程投入占工程投入占預算的比例預算的比例%工程進度工程進度%U8軟件 245,805.66 企業自籌 100.00 100.00 續：工程名稱工程名稱 2020.01.01 本期增加本期增加 本期減少本期減少 2020.12.31 金額金額 其中：利其中：利息資本化息資本化金額金額 轉入無形資轉入無形資產產 轉入固定資轉入固定資產產 余余 額額 其中：利其中：利息資本化息資本化金額金額 U8軟件 245,805.66 245,805.66 合合 計計 245,805.66 245,805.66 12、無形資產（1）無形

283、資產情況 項項 目目 土地使用權土地使用權 商標權商標權 合合 計計 一、賬面原值 1、年初余額 12,436,633.18 600,000.00 13,036,633.18 2、本年增加金額 （1）在建工程轉入 （2）其他 3、本年減少金額 （1）處置 （2）其他 4、年末余額 12,436,633.18 600,000.00 13,036,633.18 二、累計攤銷 1、年初余額 828,741.17 115,000.00 943,741.17 2、本年增加金額 287,841.60 60,000.00 347,841.60（1）計提 287,841.60 60,000.00 347,84

284、1.60（2）其他 3、本年減少金額 （1）處置 （2）其他 4、年末余額 1,116,582.77 175,000.00 1,291,582.77 98 項項 目目 土地使用權土地使用權 商標權商標權 合合 計計 三、減值準備 1、年初余額 2、本年增加金額 （1）計提 3、本年減少金額 （1）處置 4、年末余額 四、賬面價值 1、年末賬面價值 11,320,050.41 425,000.00 11,745,050.41 2、年初賬面價值 11,607,892.01 485,000.00 12,092,892.01 13、長期待攤費用 項項 目目 2020.01.01 本期增加本期增加 本期

285、攤銷本期攤銷 其他減少其他減少 2020.12.31 其他減少其他減少 的原因的原因 外墻涂料工程 216,666.84 129,999.96 86,666.88 設備維修 116,666.68 24,999.96 91,666.72 辦公室裝修 601,203.62 138,257.76 462,945.86 餐廳裝修 1,531,235.00 51,041.16 1,480,193.84 合合 計計 934,537.14 1,531,235.00 344,298.84 2,121,473.30 14、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（1）未經抵銷的遞延所得稅資產 項項 目目 2020.12.

286、31 2019.12.31 遞延所得稅資遞延所得稅資產產 可抵扣暫時性可抵扣暫時性差異差異 遞延所得稅資遞延所得稅資產產 可抵扣暫時性可抵扣暫時性差異差異 信用減值準備 835,376.41 5,562,221.34 507,410.69 3,304,605.94 資產減值準備 2,071.35 13,809.00 15,411.43 102,742.89 可抵扣虧損 371,345.18 1,485,380.71 366,450.29 1,465,801.10 預計負債 397,254.77 2,648,365.13 304,573.25 2,030,488.33 合合 計計 1,606,0

287、47.71 9,709,776.18 1,193,845.66 6,903,638.26 15、其他非流動資產 99 項項 目目 2020.12.31 2019.12.31 預付購置長期資產的款項 215,500.00 147,000.00 合合 計計 215,500.00 147,000.00 16、短期借款（1）短期借款分類：借款類別借款類別 2020.12.31 2019.12.31 保證借款 5,009,304.17 抵押借款 10,013,291.67 合合 計計 15,022,595.84（2）已逾期未償還的短期借款情況 截至資產負債表日，無已到期未償還的短期借款。17、應付賬款（

288、1）應付賬款列示 項項 目目 2020.12.31 2019.12.31 1 年以內 9,408,463.48 6,050,021.29 1 至 2 年 363,505.18 108,167.47 2 至 3 年 37,978.92 52,593.06 3 至 4 年 28,374.66 950.00 4 至 5 年 5 年以上 52,127.87 71,201.87 合合 計計 9,890,450.11 6,282,933.69 （2）賬齡超過 1 年的重要應付賬款 無（3）應付賬款前五名 項項 目目 期末余額期末余額 賬齡賬齡 東港市英碩機械有限公司 716,785.41 1 年以內 獲嘉

289、縣北環路新輝機械加工廠 662,121.80 1 年以內 新鄉市西工區浩凱車床加工廠 576,351.30 1 年以內 臺州康斯特機械有限公司 541,764.00 1 年以內 鹽城市威氏機械有限公司 425,492.00 1 年以內 合合 計計 2,922,514.51 100 18、預收款項（1）預收款項列示 項項 目目 2020.12.31 2019.12.31 1 年以內 1,042,700.00 1 至 2 年 213,650.00 2 至 3 年 102,000.00 3 年以上 211,067.00 合合 計計 1,569,417.00 19、合同負債 項項 目目 2020.12

290、.31 2019.12.31 合同負債 3,843,058.00 減：列示于其他流動負債的部分 317,316.71 合合 計計 3,525,741.29 （1）分類 項項 目目 2020.12.31 2019.12.31 預收貨款 3,525,741.29 合合 計計 3,525,741.29 20、應付職工薪酬（1）應付職工薪酬列示 項項 目目 期初余額期初余額 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末余額期末余額 一、短期薪酬 1,251,365.80 15,811,877.12 14,799,103.05 2,264,139.87 二、離職后福利-設定提存計劃 31,184.79 31

291、,184.79 三、辭退福利 四、一年內到期的其他福利 合合 計計 1,251,365.80 15,843,061.91 14,830,287.84 2,264,139.87（2）短期薪酬列示 項目項目 期初余額期初余額 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末余額期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 1,251,365.80 14,840,988.88 13,828,214.81 2,264,139.87 101 項目項目 期初余額期初余額 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末余額期末余額 2、職工福利費 729,979.25 729,979.25 3、社會保險費 144,366.49

292、144,366.49 其中：醫療保險費 134,288.36 134,288.36 工傷保險費 1,680.66 1,680.66 生育保險費 8,397.47 8,397.47 4、住房公積金 96,542.50 96,542.50 5、工會經費和職工教育經費 6、短期帶薪缺勤 7、短期利潤分享計劃 合合 計計 1,251,365.80 15,811,877.12 14,799,103.05 2,264,139.87（3）設定提存計劃列示 項項 目目 期初余額期初余額 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末余額期末余額 1、基本養老保險 29,877.60 29,877.60 2、失業保險

293、費 1,307.19 1,307.19 合合 計計 31,184.79 31,184.79 21、應交稅費 稅稅 項項 2020.12.31 2019.12.31 增值稅 8,117.70 企業所得稅 4,388,564.12 3,102,612.95 城市維護建設稅 405.89 教育費附加 243.53 地方教育費附加 162.35 代扣代繳個人所得稅 8,612.91 22,787.76 房產稅 708,158.92 591,350.20 城鎮土地使用稅 535,786.08 447,852.96 印花稅 1,593.40 4,062.70 合合 計計 5,651,644.90 4,16

294、8,666.57 22、其他應付款 項項 目目 2020.12.31 2019.12.31 102 應付利息 應付股利 其他應付款 413,982.95 397,179.32 合合 計計 413,982.95 397,179.32（1）應付利息情況 無。（2）其他應付款 按款項性質列示其他應付款 項項 目目 2020.12.31 2019.12.31 借款 100,416.95 督導費 100,000.00 員工代墊款 413,982.95 196,762.37 合合 計計 413,982.95 397,179.32 本期無賬齡超過 1 年的重要其他應付款。23、其他流動負債 項項 目目 20

295、20.12.31 2019.12.31 待轉銷項稅 317,316.71 已背書未到期銀行承兌匯票 已背書未到期商業承兌匯票 1,550,000.00 1,190,000.00 合合 計計 1,867,316.71 1,190,000.00 24、預計負債 項項 目目 2020.12.31 2019.12.31 預提售后服務費 2,648,365.13 2,030,488.33 合合 計計 2,648,365.13 2,030,488.33 25、股本 項目項目 2020.01.01 本期增減本期增減 2020.12.31 發行新股發行新股 送股送股 公積金轉股公積金轉股 其他其他 小計小計

296、股份總數股份總數 28,060,000.00 11,224,000.00 39,284,000.00 103 26、資本公積 項項 目目 2020.01.01 本期增加本期增加 本期減少本期減少 2020.12.31 股本溢價 11,469,885.47 11,224,000.00 245,885.47 合合 計計 11,469,885.47 11,224,000.00 245,885.47 注：本期資本公積-股本溢價減少是公司以資本公積轉增股本所致 27、專項儲備 項項 目目 2020.01.01 本期增加本期增加 本期減少本期減少 2020.12.31 安全生產費 2,181,952.76

297、 1,103,048.83 15,305.00 3,269,696.59 合合 計計 2,181,952.76 1,103,048.83 15,305.00 3,269,696.59 28、盈余公積 項項 目目 2020.01.01 本期增加本期增加 本期減少本期減少 2020.12.31 法定盈余公積 4,064,790.35 2,594,351.06 6,659,141.41 合合 計計 4,064,790.35 2,594,351.06 6,659,141.41 29、未分配利潤 項項 目目 金額金額 提取或分配比例提取或分配比例 調整前上期末未分配利潤 26,610,931.49 調整

298、期初未分配利潤合計數（調增+，調減-）調整后期初未分配利潤 26,610,931.49 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 25,874,402.10 減：提取法定盈余公積 2,594,351.06 10%提取任意盈余公積 提取一般風險準備金 應付普通股股利 14,030,000.00 轉作股本的普通股股利 期期末未分配利潤末未分配利潤 35,860,982.53 30、營業收入和營業成本（1）營業收入及成本列示如下：104 項項 目目 2020 年度年度 2019 年度年度 收入收入 成本成本 收入收入 成本成本 主營業務 135,583,378.92 80,481,658.19 102,8

299、26,184.81 64,609,536.35 其他業務 978,546.08 184,302.63 601,324.71 209,881.09 合合 計計 136,561,925.00 80,665,960.82 103,427,509.52 64,819,417.44（2）主營業務收入及成本（分產品）列示如下：行業名稱行業名稱 2020 年度年度 2019 年度年度 收入收入 成本成本 收入收入 成本成本 玉米籽粒收獲割臺 9,141,282.66 7,637,706.52 14,077,014.55 12,190,954.92 打捆包膜一體機 539,816.51 325,169.42

300、玉米收獲機 82,568.81 33,878.17 秸稈揉搓機 56,880.74 51,333.56 286,238.53 206,647.12 方型打捆機 89,791,178.81 51,968,208.10 68,210,396.27 38,611,125.48 花生摘果機 6,564,587.15 5,966,253.33 秸稈方型打捆機單/雙粉碎 36,511,467.90 20,790,531.84 13,148,131.80 7,309,386.08 合合 計計 135,583,378.92 80,481,658.19 102,826,184.81 64,609,536.35（

301、3）前五大客戶收入情況 客戶名稱 本期銷售金額 占營業收入比例（%）唐河縣恒潤達農機有限公司 7,960,550.48 5.83 內蒙古玉金龍農機有限責任公司 5,966,055.06 4.37 河南瑞創通用機械制造有限公司 5,074,748.51 3.72 寧夏龍平農業機械發展有限公司 4,354,128.44 3.19 原陽縣偉凡農機有限公司 4,119,266.05 3.02 合合 計計 27,474,748.54 20.13 （4）2020 年度營業收入按收入確認時間列示如下：項項 目目 產品產品 銷售銷售 合計合計 在某一時段內確認收入 在某一時點確認收入 136,561,925.

302、00 136,561,925.00 合合 計計 136,561,925.00 136,561,925.00（5）履約義務相關的信息 本公司收入確認政策詳見附注三、25。本公司根據合同的約定，作為主要責105 任人按照客戶需求的品類、標準及時履行供貨義務。于本公司將商品交于客戶，待客戶簽收質檢合格后完成履約義務，客戶取得相關商品的控制權，本公司確認銷售商品收入。本年末已簽訂合同、但尚未履行或尚未履行完畢的履約義務所對應的金額為0 元。31、稅金及附加 項項 目目 2020 年度年度 2019 年度年度 城市維護建設稅 83,991.13 54,036.61 教育費附加 50,394.67 32,

303、421.96 地方教育費附加 33,596.42 21,614.65 土地使用稅 278,952.48 278,952.60 房產稅 185,016.72 185,016.72 車船稅 6,250.00 6,000.00 環境保護稅 2,800.00 印花稅 65,541.80 47,744.86 合合 計計 703,743.22 628,587.40 32、銷售費用 項項 目目 2020 年度年度 2019 年年度度 指導服務費 2,789,566.91 2,438,929.04 差旅費 604,069.13 620,724.94 職工薪酬 3,603,920.60 2,436,964.09

304、 運費 307,735.78 會務費 540,648.95 397,957.38 廣告宣傳費 111,411.13 228,042.85 業務招待費 480,754.6 98,220.28 其他支出 7,325.70 6,399.00 合合 計計 8,137,697.02 6,534,973.36 33、管理費用 項項 目目 2020 年度年度 2019 年度年度 職工薪酬 3,676,698.57 2,027,352.67 折舊與攤銷 1,729,221.18 1,715,414.67 106 差旅費 66,979.85 103,829.07 辦公費 137,593.73 208,634.4

305、0 業務招待費 1,231,908.31 549,093.44 汽車費用 262,121.86 335,191.74 會議費 29,455.71 66,986.77 培訓費 402,585.44 67,814.02 租賃費 55,500.00 59,185.00 維修費 4,500.00 233,510.79 中介服務費 982,607.85 805,702.56 法院訴訟費 222,952.62 46,725.00 殘疾人就業保障金 20,095.23 其他支出 113,921.29 111,280.50 合合 計計 8,916,046.41 6,350,815.86 34、研發費用 項項

306、目目 2020 年度年度 2019 年度年度 人員薪酬 2,590,483.25 1,649,147.89 領用材料 1,655,439.83 1,862,836.70 試驗費 134,755.20 94,481.12 固定資產折舊 32,148.62 46,038.80 辦公費 2,432.00 1,530.76 差旅費 53,101.84 58,067.01 電費 20,474.26 23,605.42 中介服務費 1,000.00 委外費用 1,037,735.82 350,944.00 其他費用 7,172.45 585.00 合合 計計 5,533,743.27 4,088,236.

307、70 35、財務費用 項項 目目 2020 年度年度 2019 年度年度 利息費用 153,651.42 1,022,484.89 減：利息收入 207,310.70 111,020.69 手續費 12,271.48 7,320.30 107 擔保費 264,150.94 合合 計計-41,387.80 1,182,935.44 36、其他收益 項項 目目 2020年度年度 2019年度年度 政府補助 180,391.32 1,696,500.00 合合 計計 180,391.32 1,696,500.00 計入當期其他收益的政府補助：項項 目目 2020年度年度 2019年度年度 與收益相關

308、：研發補助款 67,200.00 穩崗補貼 20,391.32 9,300.00 獲嘉縣工商業聯合社會捐贈帶貧獎補 20,000.00 西工區管委會新三板掛牌獎勵 600,000.00 中國馳名商標獎勵 1,000,000.00 用于疫情穩定就業的專項獎補資金 60,000.00 科技創新 100,000.00 合合 計計 180,391.32 1,696,500.00 37、投資收益 項目項目 2020 年度年度 2019 年度年度 購買理財產品收益 66,958.90 147,246.58 合合 計計 66,958.90 147,246.58 38、信用減值損失 項項 目目 2020年度年

309、度 2019年度年度 應收賬款信用減值損失-1,665,626.86-656,955.08 其他應收款信用減值損失-479,976.91-357,385.65 應收票據信用減值損失-118,000.00-59,500.00 合合 計計-2,263,603.77-1,073,840.73 39、資產減值損失 項項 目目 2020年度年度 2019年度年度 108 合同資產減值損失-7,820.63 存貨跌價損失 合合 計計-7,820.63 40、資產處置收益 項項 目目 2020 年度年度 2019 年度年度 計入當期非經常性計入當期非經常性 損益的金額損益的金額 非流動資產處置利得合計-41

310、,763.78-9,976.80-41,763.78 其中：固定資產處置利得-41,763.78-9,976.80-41,763.78 無形資產處置利得 合合 計計-41,763.78-9,976.80-41,763.78 41、營業外收入 項項 目目 2020 年度年度 2019 年度年度 計入當期非經常性計入當期非經常性 損益的金額損益的金額 質量罰款 69,630.62 52,142.97 69,630.62 其他 39,000.00 39,000.00 合合 計計 108,630.62 52,142.97 108,630.62 42、營業外支出 項項 目目 2020 年度年度 2019

311、 年度年度 計入當期非經常性計入當期非經常性 損益損益的金額的金額 對外捐贈支出 11,380.00 11,380.00 質量索賠 1,039.99 81,820.66 1,039.99 滯納金罰款 430.00 2,878.38 430.00 非流動資產毀損報廢損失 351,009.41 351,009.41 無法收回款項 223,068.00 223,068.00 其他 60,000.00 合合 計計 586,927.40 144,699.04 586,927.40 43、所得稅費用（1）所得稅費用表 項項 目目 2020年度年度 2019年度年度 當期所得稅費用 4,639,787.27

312、 3,162,262.88 109 遞延所得稅費用 -412,202.05 -432,622.41 合合 計計 4,227,585.22 2,729,640.47（2）會計利潤與所得稅費用調整過程 項目 本期發生額 利潤總額 30,101,987.32 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 4,515,298.10 子公司適用不同稅率的影響-4,731.19 調整以前期間所得稅的影響 非應稅收入的影響 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 339,564.43 稅率變動的影響 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 年度內未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 稅率調整導致期

313、初遞延所得稅資產/負債余額的變化 研發費加計扣除的影響-622,546.12 所得稅減免優惠的影響 其他 所得稅費用 4,227,585.22 44、現金流量表項目（1）收到的其他與經營活動有關的現金 項項 目目 2020年度年度 2019年度年度 政府補助 180,391.32 1,696,500.00 備用金 685,225.34 923,167.46 利息收入 63,574.97 29,730.32 代收代付 339,963.15 314,461.41 其他 108,630.62 52,142.97 合合 計計 1,377,785.40 3,016,002.16（2）支付的其他與經營活動

314、有關的現金 項項 目目 2020年度年度 2019年度年度 付現費用 10,229,247.24 9,907,278.52 手續費支出 12,271.48 7,320.30 110 備用金 669,382.77 868,421.16 代收代付 346,775.68 318,646.10 其他 235,487.99 144,699.04 合合 計計 11,493,165.16 11,246,365.12（3）收到其他與投資活動有關的現金 項目項目 2020 年度年度 2019 年度年度 非金融機構的資金拆借 7,525,026.10 3,750,000.00 合計合計 7,525,026.10

315、3,750,000.00（4）支付其他與投資活動有關的現金 項目項目 2020 年度年度 2019 年度年度 非金融機構的資金拆借 7,300,000.00 3,750,000.00 合計合計 7,300,000.00 3,750,000.00（5）收到的其他與籌資活動有關的現金 項項 目目 2020年度年度 2019年度年度 外部非金融機構借款 390,696.00 借款保證金 500,000.00 1,100,000.00 合計合計 500,000.00 1,490,696.00（6）支付的其他與籌資活動有關的現金 項項 目目 2020年度年度 2019年度年度 外部非金融機構借款 100

316、,416.95 930,200.00 借款保證金 1,000,000.00 融資費用 280,000.00 合計合計 100,416.95 2,210,200.00 44、現金流量表補充資料（1）現金流量表補充資料 補充資料補充資料 2020年度年度 2019年度年度 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：、將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤 25,874,402.10 17,760,275.83 加：信用減值損失 2,263,603.77 1,073,840.73 資產減值損失 7,820.63 111 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 2,368,009.64 2,345,

317、063.47 無形資產攤銷 347,841.60 347,841.60 長期待攤費用攤銷 344,298.84 228,418.21 資產處置損失（收益以“”號填列）41,763.78 9,976.80 固定資產報廢損失（收益以“”號填列）351,009.41 公允價值變動損失（收益以“”號填列）財務費用（收益以“”號填列）7,193.47 1,208,067.68 投資損失（收益以“”號填列）-66,958.90-147,246.58 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）-412,202.05-432,622.41 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列）存貨的減少（增加以“”號填列）-10

318、,491,347.98-1,521,465.56 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）8,313,292.30-2,383,211.74 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）4,015,860.83-1,968,390.26 其他 經營活動產生的現金流量凈額 32,964,587.44 16,520,547.77 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈變動情況：、現金及現金等價物凈變動情況：現金的期末余額 20,318,417.68 16,630,396.39 減：

319、現金的期初余額 16,630,396.39 4,563,849.14 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 3,688,021.29 12,066,547.25（2）現金和現金等價物的構成 項項 目目 2020年度年度 2019年度年度 一、現金 20,318,417.68 16,630,396.39 其中：庫存現金 19,058.85 25,728.41 可隨時用于支付的銀行存款 20,299,358.83 16,604,667.98 可隨時用于支付的其他貨幣資金 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 20,318

320、,417.68 16,630,396.39 112 45、政府補助（1）本期確認的政府補助 補助項目補助項目 金額金額 與資產相關與資產相關 與收益與收益相關相關 是否是否實際實際收到收到 遞延遞延 收益收益 沖減資沖減資 產賬面產賬面 價值價值 遞延遞延 收益收益 其他其他 收益收益 營業外營業外 收入收入 沖減成沖減成本費用本費用 穩崗補貼 20,391.32 20,391.32 是 用于疫情穩定就業的專項獎補資金 60,000.00 60,000.00 是 科技創新 100,000.00 100,000.00 是 合合 計計 180,391.32 180,391.32 （2）計入當期損益

321、的政府補助情況 補助項目補助項目 與資產與資產/收收益相關益相關 計入計入 其他收益其他收益 計入計入 營業外收入營業外收入 沖減沖減成本費成本費用用 穩崗補貼 與收益相關 20,391.32 用于疫情穩定就業的專項獎補資金 與收益相關 60,000.00 科技創新 與收益相關 100,000.00 合合 計計 180,391.32 六、合并范圍的變更六、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并 本公司本期未發生非同一控制下企業合并。2、同一控制下企業合并 本公司本期未發生同一控制下企業合并。3、其他原因的合并范圍變動 無。七、在其他主體中的權益七、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益（1

322、）企業集團的構成 113 子公司名稱子公司名稱 主要經營地主要經營地 注冊地注冊地 業務性質業務性質 持股比（持股比（%）取得方式取得方式 直接直接 間接間接 新鄉市藍溪科技有限公司 新鄉市獲嘉縣工業區 70號 新鄉市獲嘉縣工業區 70 號 玉米籽粒收獲機、玉米籽粒收獲割臺、打捆機研發、制造、銷售 100.00 購買 注 1：子公司不存在持股比例與表決權不一致的情況。八八、與金融工具相關的風險、與金融工具相關的風險 無 九九、公允價值的披露、公允價值的披露 本公司無以公允價值計量的資產和負債。十、十、關聯方及其交易關聯方及其交易 1、本公司的母公司情況 本公司無母公司，實際控制人為孟凡偉，其所

323、持股份變化如下：關聯方名稱關聯方名稱 持股數持股數(萬股萬股)持股比例持股比例(%)年末數年末數 年初數年初數 年末數年末數 年初數年初數 孟凡偉 2,698.84 2,000.00 68.70 71.28 2、本公司的子公司情況 本公司所屬的子公司詳見附注七、1“在子公司中的權益”。3、本公司的聯營企業情況 聯營企業名稱聯營企業名稱 與本公司的關系與本公司的關系 新鄉市惠普農業有限公司 投資的聯營企業 新鄉市惠普農業有限公司，于 2017 年 5 月 19 日設立，注冊資本 500 萬元，公司認繳出資 90 萬元，占比 18%，尚未實際出資，該公司目前未實際經營。4、其他關聯方情況 關聯方名

324、稱關聯方名稱 與本公司關系與本公司關系 孟凡偉 控股股東、實際控制人、董事長 景建群 董事、總經理 張安興 5%以上股東，持股比例 21.20%李方民 董事 宋恩玉 董事、副總經理 孟小芳 董事 孫英 監事會主席 楊世生 監事 114 李吉潮 職工監事 張利萍 財務負責人、董事會秘書 李樹秀 控股股東、實際控制人配偶 孟芊 控股股東、實際控制人之女關系 于金冬 控股股東、實際控制人之女孟芊的配偶，原河南協力成套設備有限公司實際控制人 孟家毅 控股股東、實際控制人之子關系 張寧 控股股東、實際控制人之子孟家毅的配偶 李素玲 控股股東、實際控制人之子孟家毅配偶的父母 新鄉市眾匯科技中心（有限合伙）

325、5%以上股東，持股比例 7.16%新鄉市花溪實業有限公司 控股股東、實際控制人配偶李樹秀控制的企業 新鄉市花溪貿易有限公司 控股股東、實際控制人之女孟芊控制的企業 新鄉市昊居酒店管理有限公司 控股股東、實際控制人之女孟芊控制的企業 上海聯雍國際貿易有限公司 控股股東、實際控制人之子孟家毅控制的企業 新鄉市西工區浩凱車床加工廠 董事宋恩玉之子宋浩凱控制的企業 獲嘉縣永恒勞務分包有限公司 5%以上股東張安興關系密切的家庭成員控制的企業 新鄉市潤輝置業有限公司 5%以上股東張安興關系密切的家庭成員控制的企業 河南獲嘉農村商業銀行股份有限公司 5%以上股東張安興關系密切的家庭成員擔任董事的企業 5、關

326、聯方交易情況（1）關聯擔保情況 報告期內本公司不存在作為擔保方擔保情況。本公司作為被擔保方 擔保方擔保方 擔保金額擔保金額（萬元）（萬元）擔保起始日擔保起始日 擔保終止日擔保終止日 擔保是否已經擔保是否已經履行完畢履行完畢 景建群、孟凡偉、新鄉市藍溪科技有限公司、孟家毅 1,000.00 2020-08-31 2023-08-30 是 景建群、孟凡偉、李樹秀、張利萍、新鄉市藍溪科技有限公司 500.00 2019-07-15 2023-07-15 是 合計合計 1,500.00 （2）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 關聯方名稱關聯方名稱 關聯交易內容關聯交易內容 金額金額 2020年度年度

327、 2019年度年度 新鄉市西工區浩凱車床加工廠 加工費 1,257,430.90 701,053.48 材料 886,100.00 142,383.74 合合 計計 2,143,530.90 843,437.22 （3）關鍵管理人員報酬 115 項項 目目 2020年度年度 2019年度年度 關鍵管理人員報酬 1,515,208.00 970,205.00（4）關聯方資金拆借 關聯方關聯方 拆借金額拆借金額 起始日起始日 到期日到期日 拆出：新鄉市潤花實業有限責任公司 1,000,000.00 2020 年 1 月 3 日 2020 年 6 月 13 日 新鄉市潤花實業有限責任公司 1,000

328、,000.00 2020 年 1 月 3 日 2020 年 6 月 29 日 新鄉市潤花實業有限責任公司 1,650,000.00 2020 年 1 月 10 日 2020 年 6 月 29 日 新鄉市潤花實業有限責任公司 1,000,000.00 2020 年 7 月 2 日 2020 年 12 月 14 日 新鄉市潤花實業有限責任公司 1,400,000.00 2020 年 7 月 4 日 2020 年 12 月 14 日 新鄉市潤花實業有限責任公司 1,250,000.00 2020 年 7 月 4 日 2020 年 12 月 14 日 償還：新鄉市潤花實業有限責任公司 1,000,00

329、0.00 2020 年 1 月 3 日 2020 年 6 月 13 日 新鄉市潤花實業有限責任公司 1,000,000.00 2020 年 1 月 3 日 2020 年 6 月 29 日 新鄉市潤花實業有限責任公司 1,650,000.00 2020 年 1 月 10 日 2020 年 6 月 29 日 新鄉市潤花實業有限責任公司 1,000,000.00 2020 年 7 月 2 日 2020 年 12 月 14 日 新鄉市潤花實業有限責任公司 1,400,000.00 2020 年 7 月 4 日 2020 年 12 月 14 日 新鄉市潤花實業有限責任公司 1,250,000.00 20

330、20 年 7 月 4 日 2020 年 12 月 14 日 注：本公司期初與新鄉市潤花實業有限責任公司的借款余額 0 元，本期新增 730 萬元。本期還款 730 萬元，期末余額為 0 元。6、關聯方應收應付款項（1）應收項目 項目名稱項目名稱 2020.12.31 2019.12.31 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 其他應收款：新鄉市潤花實業有限責任公司 78,568.15 3,928.41 合合 計計 78,568.15 3,928.41 （2）應付項目 項目名稱項目名稱 2020.12.31 2019.12.31 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準

331、備 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 其他應付款：宋恩玉 2,723.00 合合 計計 2,723.00 116 十一、股份支付十一、股份支付 報告期內，本公司未發生股份支付的情況。十二、承諾及或有事項十二、承諾及或有事項 1、重要承諾事項 無 2、或有事項 截至資產負債表日止，本公司無需應披露的其他重大或有事項。十三、資產負債表日后事項十三、資產負債表日后事項 無。十四、其他重要事項十四、其他重要事項 1、前期差錯更正、前期差錯更正（1）追溯重述法 會計差錯更正的內容會計差錯更正的內容 處理程序處理程序 受影響的各個比較間受影響的各個比較間 報表項目名稱報表項目名稱 累積影響累積影響數數

332、董事會 已審批 通過 貨幣資金 2,722.22 根據全責發生制補提定期存款及短期借款利息 公司截至 2019 年 12 月 31 日尚未到期的應收商業承兌匯票不符合金融資產終止確認的條件，因此將其終止確認的應收票據金額調整至應收票據，同時調整至其他流動負債 本年度發現以前年度應收款項賬齡劃分錯誤，公司在編制本財務報表時，已采用追溯重述法對該項差錯進行了更正 公司屬于機械制造企業，本年度發現公司未按要求計提安全生產費，公司在編制本財務報表時，已采用追溯重述法對該項差錯進行了更正 公司銷售產品后提供為期一年的售后服務，本年度發現公司未按全責發生制預提售后維護費，公司在編制本財務報表時，已采用追溯

333、重述法對該項差錯應收票據 11,600,500.00 應收票據 1,051,948.50 應收賬款-69,009.49 應收款項融資 78,551.50 預付款項-177,068.00 其他應收款 94,239.75 存貨 5,881,659.98 其他流動資產-69,698.78 遞延所得稅資產 64,511.29 其他非流動資產 147,000.00 短期借款 22,595.84 應付職工薪酬 94,912.80 應交稅費 871,794.17 其他應付款-94,912.80 其他流動負債 1,190,000.00 預計負債 2,030,488.33 專項儲備 2,181,952.76 盈余公積 29,096.97 未分配利潤 678,928.90 117 會計差錯更正的內容會計差錯更正的內容 處理程序處理程序 受影響的各個比較間受影響的各個比較間 報表項目名稱報表項目名稱 累積影響累