美邦科技：定期報告-美邦科技：2020年年度報告.pdf

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1、1 2020 年度報告 美邦科技 NEEQ:832471 河 北 美 邦 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司 HeBei MeiBang Engineering&Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事記公司年度大事記 2020 年 4 月 26 日，公司參與開發的“高性能微球型鈦硅分子篩催化劑清潔生產技術及應用”技術被河南省科學技術廳確認為“科學技術成果”。2020 年 7 月 20 日，公司榮獲“河北省知識產權優勢企業”稱號。公司控股子公司寧夏美邦寰宇化學有限公司被中共蘇銀產業園工作委員會、蘇銀產業園管理委員會評為“蘇銀產業園 2020 年度突出貢獻企業”。2020 年

2、11 月 12 日，公司企業技術中心在 2020 年河北省企業技術中心評價中，被河北省發展改革委員會評價為“優秀”。2020 年 11 月 18 日，子公司寧夏美邦寰宇化學有限公司取得國家“高新技術企業證書”。2020 年 12 月 1 日，子公司湖北科林博倫新材料有限公司取得國家“高新技術企業證書”。報告期內，公司申請國家專利 33 件，其中發明專利 8 件，實用新型專利 25 件；授權國家專利 26 件，其中發明專利 8 件，實用新型專利 18 件。3 目 錄 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 .4 4 第二節第二節 公司概況公司概況 .7 7 第三節第三節 會計數據

3、、經營情況和管理層分析會計數據、經營情況和管理層分析 .9 9 第四節第四節 重大事件重大事件 .1919 第五節第五節 股份變動、融資和利潤分配股份變動、融資和利潤分配 .2323 第六節第六節 董事、監事、高級管理人員董事、監事、高級管理人員及核心員工情況及核心員工情況 .2626 第七節第七節 公司治理、內部控制和投資者保護公司治理、內部控制和投資者保護 .3030 第八節第八節 財務會計報告財務會計報告 .3434 第九節第九節 備查文件目錄備查文件目錄 .130130 4 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義【聲明】公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員

4、保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司負責人高文杲、主管會計工作負責人聶燕 及會計機構負責人（會計主管人員）宋惠芳保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。中興華會計師事務所（特殊普通合伙）對公司出具了標準無保留意見的審計報告。本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。事項事項 是或否是或否 是否存在控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員對年度報告內容存在異議或無法保證其真實、準確、完整 是 否 是

5、否存在未出席董事會審議年度報告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事項 是 否 是否被出具非標準審計意見 是 否 【重大風險提示表】【重大風險提示表】重大風險事項名稱重大風險事項名稱 重大風險事項描述及分析重大風險事項描述及分析 1、技術被替代的風險 公司所從事的行業具有技術推動型的典型特征。通過多年來的行業實踐，公司積累了豐富的技術開發經驗和工程實踐經驗，擁有了一批技術含量高、市場前景廣闊的技術成果和在研項目，技術水平達到國際先進水平。但如果公司不能持續保持技術領先優勢，將面臨技術被替代、被超越的風險，導致公司在未來的市場競爭中處于不利地位。2、壞賬風險 報告期內應收賬款凈額為 34,32

6、6,336.33 元，占同期資產總額的 5.42%。公司的業務由產品銷售和解決方案構成，其中綜合解決方案的建設期及回款期均較長。雖然公司應收賬款發生壞賬的風險較小，但應收賬款數額較大，一旦發生壞賬，將會對公司生產經營及經營業績造成不利影響。3、知識產權保護風險 公司在綠色化學、工業生物技術、膜反應分離耦合技術、膜分離技術、VOCs 與廢水資源綜合利用技術等方面擁有已受理國家專利 149 件，其中已授權國家專利 87 件,其中已授權國家發明專利 39 件，實用新型專利 48 件。知識產權的保護對公司保持市場競爭優勢有較大影響，如果未能得到有效保護，被其他公司模仿，將可能減弱自身的競爭優勢，對公司

7、的經營和業績造成不利影響。另外，經過研發已取得的新技術，若未能及5 時申報專利進行保護，而被其他單位搶先申報相應專利，也會對公司造成不利影響。4、稅收政策風險 公司為國家高新技術企業，2019 年 12 月 2 日，公司通過國家“高新技術企業”重新認定，再次取得國家級高新技術企業證書，編號：GR201913002254，有效期三年。公司自 2010 年起按照 15%稅率繳納企業所得稅，未來國家關于高新技術企業稅收政策若發生變化，可能對公司業績產生一定影響。本期重大風險是否發生重大變化：本期重大風險未發生重大變化。6 釋義釋義 釋義釋義項目項目 釋義釋義 公司、本公司、股份公司、美邦科技 指 河

8、北美邦工程科技股份有限公司 美邦膜科技 指 河北美邦膜科技有限公司，本公司全資子公司 美邦美和 指 美邦美和生物科技有限公司，本公司全資子公司 美邦寰宇 指 寧夏美邦寰宇化學有限公司，本公司控股子公司 科林博倫 指 湖北科林博倫新材料有限公司，本公司控股子公司 江西藍宇 指 江西藍宇膜技術有限公司，本公司控股子公司 天邦化工 指 河北天邦化工科技有限公司，本公司控股子公司 美海生物 指 美海生物科技有限公司，本公司參股子公司 德恒豪泰 指 北京德恒豪泰投資中心（有限合伙）膜反應器 指 膜分離技術的進一步應用，是以膜作為反應或分離介質，與化學反應過程相結合的新型反應設備或系統 膜元件 指 由分離

9、膜構成的分離核心，但沒有耐壓外殼，不能直接在裝置上運行 清潔技術 指 能夠降低現有能源和資源消耗，減少對環境的負面影響，高效使用自然資源的某類產品、工藝和服務；清潔技術產業不僅限于末端治理，更側重于污染的源頭削減及過程控制 全國股份轉讓系統 指 全國中小企業股份轉讓系統 全國股份轉讓系統公司 指 全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司 主辦券商、申萬宏源承銷保薦 指 申萬宏源證券承銷保薦有限責任公司 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 公司法 指 中華人民共和國公司法 公司章程 指 河北美邦工程科技股份有限公司章程 三會 指 公司股東大會、董事會、監事會“三會”議事規則 指 股東大會議事規則、董

10、事會議事規則、監事會議事規則 7 第二節第二節 公司概況公司概況 一、一、基本信息基本信息 公司中文全稱 河北美邦工程科技股份有限公司 英文名稱及縮寫 HeBei MeiBang Engineering and Technology Co.,Ltd.-證券簡稱 美邦科技 證券代碼 832471 法定代表人 高文杲 二、二、聯系方式聯系方式 董事會秘書 王曉麗 聯系地址 石家莊高新區珠江大道 88 號長九中心 1 號聯盟總部辦公樓 01 單元 0801 電話 0311-85832157 傳真 0311-85832155 電子郵箱 公司網址 http:/ 辦公地址 石家莊高新區珠江大道 88 號長

11、九中心 1 號聯盟總部辦公樓 01 單元 0801 郵政編碼 050035 公司指定信息披露平臺的網址 公司年度報告備置地 河北美邦工程科技股份有限公司董事會辦公室 三、三、企業信息企業信息 股票交易場所 全國中小企業股份轉讓系統 成立時間 2005 年 6 月 14 日 掛牌時間 2015 年 5 月 18 日 分層情況 基礎層 行業（掛牌公司管理型行業分類）M 科學研究與技術服務業-M74 專業技術服務業-M749 其他專業技術服務業-M7491 專業化設計服務 主要業務 公司致力于向化工新材料、生物醫藥等領域客戶提供核心關鍵綠色工藝技術、裝備、催化劑等綠色制造解決方案，并從事四氫呋喃、甲

12、苯氧化系列產品等綠色技術產業化產品的研發、生產和銷售。主要產品與服務項目 解決方案及膜元件、催化劑、四氫呋喃、苯甲醇、苯甲醛等產品 普通股股票交易方式 連續競價交易 集合競價交易 做市交易 8 普通股總股本（股）70,000,000 優先股總股本（股）0 做市商數量 4 控股股東 高文杲 實際控制人及其一致行動人 實際控制人為高文杲、張玉新、金作宏、張利崗、付海杰、張衛國、劉東、馬記，一致行動人為高文杲、張玉新、金作宏、張利崗、付海杰、張衛國、劉東、馬記 四、四、注冊情況注冊情況 項目項目 內容內容 報告期內報告期內是是否變更否變更 統一社會信用代碼 91130100776182526Y 否

13、注冊地址 石家莊高新區珠江大道 88 號長九中心 1 號聯盟總部辦公樓 01 單元 0801 否 注冊資本 70,000,000 否 五、五、中介機構中介機構 主辦券商（報告期內）申萬宏源承銷保薦 主辦券商辦公地址 上海市常熟路 239 號 報告期內主辦券商是否發生變化 否 主辦券商（報告披露日）中國國際金融股份有限公司 會計師事務所 中興華會計師事務所（特殊普通合伙）簽字注冊會計師姓名及連續簽字年限 臧青海 陳艷紅 4 年 4 年 年 年 會計師事務所辦公地址 北京市豐臺區麗澤路 20 號麗澤 SOHO B 座 20 層 六、六、自愿自愿披露披露 適用 不適用 七、七、報告期后更新情況報告期

14、后更新情況 適用 不適用 9 第三節第三節 會計數據、經營情況和管理層分析會計數據、經營情況和管理層分析 一、一、主要主要會計會計數據和財務指標數據和財務指標 (一一)盈利能力盈利能力 單位：元 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%營業收入 316,892,350.72 172,364,217.07 83.85%毛利率%27.00%42.68%-歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 18,787,586.27 24,966,674.75-24.75%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 14,462,783.50 17,856,702.12-19.01%加權平均凈資產收益率%（依據歸

15、屬于掛牌公司股東的凈利潤計算）6.64%8.87%-加權平均凈資產收益率%（依據歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤計算）5.11%6.35%-基本每股收益 0.27 0.36-24.75%(二二)償債能力償債能力 單位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增減比例增減比例%資產總計 633,695,215.49 667,365,960.91-5.05%負債總計 247,061,227.23 299,937,438.50-17.63%歸屬于掛牌公司股東的凈資產 292,575,797.95 273,404,161.26 7.01%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產 4.18 3.91

16、 7.01%資產負債率%（母公司）10.21%21.79%-資產負債率%（合并）38.99%44.94%-流動比率 1.19 1.03-利息保障倍數 15.76 25.16-(三三)營運營運情況情況 單位：元 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%經營活動產生的現金流量凈額 58,575,021.89 47,589,856.87 23.08%應收賬款周轉率 7.87 3.69-存貨周轉率 4.40 2.34-10 (四四)成長情況成長情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%總資產增長率%-5.05%13.03%-營業收入增長率%83.85%8.65%-凈利潤增長率%-20.

17、96%26.42%-(五五)股本股本情況情況 單位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增減比例增減比例%普通股總股本 70,000,000 70,000,000-計入權益的優先股數量-計入負債的優先股數量-(六六)境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 (七七)非經常性非經常性損益損益項目及金額項目及金額 單位：元 項目項目 金額金額 非流動性資產處置損益 160,209.06 越權審批，或無正式批準文件，或偶發的稅收返還、減免 176.87 持有交易性金融資產取得的投資收益 1,373,963.45 計入當期損益的政府補助，但與企業正常經營業務密切相關，

18、符合國家政策規定，按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 4,990,935.81 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 16,692.54 其他符合非經常性損益定義的損益項目 0 非經常性損益合計非經常性損益合計 6,541,977.736,541,977.73 所得稅影響數 891,437.85 少數股東權益影響額（稅后）1,325,737.11 非經常性非經常性損益凈額損益凈額 4,324,802.774,324,802.77 (八八)補充財務補充財務指標指標 適用 不適用 11 (九九)會計政策變更、會計估計變更或重大差錯更正等情況會計政策變更、會計估計變更或重大差錯更正等情況

19、1 1、會計數據追溯調整或重述情況會計數據追溯調整或重述情況 會計政策變更 會計差錯更正 其他原因 不適用 單位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）調整重述前調整重述前 調整調整重述后重述后 調整重述前調整重述前 調整重述后調整重述后 應收票據 45,099,359.23 40,729,971.58 應收賬款 47,177,298.70 46,451,546.20 應收款項融資 4,898,949.18 9,268,336.83 存貨 65,539,105.60 62,121,774.05 24,567,265.49 22,205

20、,490.86 其他流動資產 38,519,300.16 38,899,057.62 在建工程 39,239,480.12 39,679,288.53 其他應收款 846,467.30 741,135.58 遞延所得稅資產 25,223,531.64 25,558,099.12 11,618,542.70 11,729,529.86 預收款項 44,833,526.73 44,915,426.73 應交稅費 3,216,358.63 3,119,048.45 盈余公積 9,869,015.11 9,632,287.65 6,691,348.73 6,423,550.27 未分配利潤 70,65

21、4,279.77 67,807,899.34 69,032,950.98 67,049,961.97 少數股東權益 94,021,507.59 94,024,361.15 營業收入 173,047,703.88 172,364,217.07 營業成本 98,028,722.27 98,796,159.29 71,952,447.25 69,905,869.62 管理費用 23,674,320.75 23,698,560.75 投資收益-717,062.47-1,681,293.03 信用減值損失 4,085,793.22 4,138,134.50 資產減值損失-168,314.33-176,9

22、14.33-9,902,623.18-14,310,975.44 所得稅費用-267,872.31-871,210.09 4,347,961.89 4,236,974.73 少數股東損益 7,294,273.20 7,296,313.31 歸屬于母公司股東的凈利潤 25,798,995.17 24,966,674.75 15,207,454.99 12,956,667.52 資本公積 123,181,269.23 123,182,651.32 財務費用 2,123,127.68 1,161,092.66 2 2、會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響會計政策、會計估計變更或重大會

23、計差錯更正的原因及影響 適用 不適用 （1）重要會計政策的變更）重要會計政策的變更 1）執行新收入準則導致的會計政策變更 財政部于 2017 年 7 月 5 日發布了企業會計準則第 14 號收入（2017 年修訂）（財會201722號）（以下簡稱“新收入準則”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起開始執行前述新收入準則。12 新收入準則為規范與客戶之間的合同產生的收入建立了新的收入確認模型。為執行新收入準則，本公司重新評估主要合同收入的確認和計量、核算和列報等方面。根據新收入準則的規定，選擇僅對在 2020年 1 月 1 日尚未完成的合同的累積影響數進行調整，以及對于最早可比期間期初之前

24、或 2020 年 1 月 1 日之前發生的合同變更予以簡化處理，即根據合同變更的最終安排，識別已履行的和尚未履行的履約義務、確定交易價格以及在已履行的和尚未履行的履約義務之間分攤交易價格。首次執行的累積影響金額調整首次執行當期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調整。執行新收入準則的主要變化和影響如下：本公司將因轉讓商品而預先收取客戶的合同對價從“預收款項”項目變更為“合同負債”或“其他非流動負債”項目列報。本公司的一些應收款項不滿足無條件（即：僅取決于時間流逝）向客戶收取對價的條件，本公司將其重分類列報為合同資產（或其他非流動資產）

25、；本公司將未到收款期的應收質保金重分類為合同資產（或其他非流動資產）列報。2）執行新收入準則對財務報表的影響 對 2020 年 1 月 1 日財務報表的影響 報表項目 2019 年 12 月 31 日（變更前）金額 2020 年 1 月 1 日（變更后）金額 合并報表 公司報表 合并報表 公司報表 應收賬款 46,451,546.20 27,985,010.55 46,169,920.20 27,744,740.55 合同資產-281,626.00 240,270.00 預收款項 44,915,426.73 40,479,648.58-合同負債-22,619,035.50 19,921,032

26、.25 其他流動負債 24,640,895.44 1,960,000.00 24,991,635.86 1,960,000.00 其他非流動負債-21,945,650.81 20,558,616.33 對 2020 年 12 月 31 日/2020 年度的影響 采用變更后會計政策編制的 2020 年 12 月 31 日合并及公司資產負債表各項目、2020 年度合并及公司利潤表各項目，與假定采用變更前會計政策編制的這些報表項目相比，受影響項目對比情況如下：A、對 2020 年 12 月 31 日資產負債表的影響 報表項目 2020年12月31日新收入準則下金2020 年 12 月 31 日舊收入

27、準則下13 額 金額 合并報表 公司報表 合并報表 公司報表 應收賬款 34,326,336.33 15,141,635.25 37,544,069.93 17,732,863.61 合同資產 3,217,733.60 2,591,228.36-預收款項 75,992.02-24,986,924.87 18,748,211.37 合同負債 4,418,352.59 260,377.37-其他流動負債 30,791,618.27 1,250,000.00 30,257,906.49 1,250,000.00 其他非流動負債 19,958,868.48 18,487,834.00-B、對 2020

28、 年度利潤表的影響 報表項目 2020 年度新收入準則下金額 2020 度舊收入準則下金額 合并報表 公司報表 合并報表 公司報表 銷售費用 3,445,853.78 1,292,804.12 15,319,750.58 1,347,246.94 營業成本 231,339,931.32 25,603,026.89 219,466,034.52 25,548,584.07（2）會計估計變更）會計估計變更 本公司本期未發生重要會計估計變更。(十十)合并報表合并報表范圍范圍的變化情況的變化情況 適用 不適用 二、主要主要經營情況回顧經營情況回顧(一一)業務業務概要概要 商業模式商業模式 公司致力于向

29、化工新材料、生物醫藥等領域客戶提供核心關鍵綠色工藝技術、裝備及系統集成整體解決方案包括技術方案設計、工藝設計與實施、反應和分離系統集成、技術咨詢服務、運營技術支持與售后服務，以及催化劑、溶劑、膜元件等的研發、生產與銷售?？蛻糁饕婕懊夯?、石油化工、精細化工、新材料、生物醫藥等領域的大中型生產企業。經過多年積累，公司形成了適應市場競爭、符合公司發展的業務流程體系，并形成了持續性的盈利模式。公司采用直接銷售模式進行產品銷售及技術服務，取得業務訂單；采購部門負責原材料的采購；技術中心針對客戶特定需求以及技術發展方向進行新產品新技術研發。通過上述業務流程，公司為客戶提供綠色制造整體解決方案及催化劑、

30、溶劑、膜元件等產品，從而獲得收入、利潤和現金流。報告期內，公司的商業模式較上年度未發生重大變化。行業信息行業信息 是否自愿披露 是 否 14 報告期內變化情況：報告期內變化情況：事項事項 是或是或否否 所處行業是否發生變化 是 否 主營業務是否發生變化 是 否 主要產品或服務是否發生變化 是 否 客戶類型是否發生變化 是 否 關鍵資源是否發生變化 是 否 銷售渠道是否發生變化 是 否 收入來源是否發生變化 是 否 商業模式是否發生變化 是 否 (二二)財務分析財務分析 1 1、資產負債結構分析資產負債結構分析 單位：元 項目項目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 變動比例變動比例%金額金額

31、占總資產占總資產的的比重比重%金額金額 占總資產占總資產的的比重比重%貨幣資金 25,285,565.52 3.99%11,240,461.75 1.68%124.95%應收賬款 34,326,336.33 5.42%46,169,920.20 6.92%-25.65%存貨 42,948,684.09 6.78%62,121,774.05 9.31%-30.86%投資性房地產-長期股權投資 11,606,212.01 1.83%13,474,301.00 2.02%-13.86%固定資產 334,496,404.97 52.79%313,149,702.43 46.92%6.82%在建工程 4

32、,251,276.84 0.67%39,679,288.53 5.95%-89.29%無形資產 22,508,729.04 3.55%23,045,883.84 3.45%-2.33%商譽-短期借款 41,200,284.23 6.50%35,053,498.96 5.25%17.54%長期借款 9,600,180.30 1.44%-100%應付賬款 97,121,693.27 15.33%132,468,681.95 19.85%-26.68%交易性金融資產 53,903,797.83 8.51%33,620,640.29 5.04%60.33%資產負債項目重大變動原因資產負債項目重大變動原

33、因：1、貨幣資金較上年變動 124.95%，與上年同期相比增加 14,045,103.77 元，主要原因是：報告期內子公司科林博倫穩定運行，產品銷售收入增加，帶來的現金回款增加。2、在建工程較上年變動-89.29%，與上年同期相比減少 35,428,011.69 元，主要原因是：報告期內子公司美邦寰宇“300 噸/年納米鈦硅催化材料項目”順利投產，前期的建設投入轉入固定資產。3、交易性金融資產較上年變動 60.33%，與上年同期相比增加 20,283,157.54 元，主要原因是：報15 告期末公司持有的銀行非保本浮動收益型理財較上年度增加。2 2、營業情況營業情況分析分析(1)(1)利潤構成

34、利潤構成 單位：元 項目項目 本期本期 上年同期上年同期 變動比變動比例例%金額金額 占營業收占營業收入的入的比重比重%金額金額 占營占營業業收收入入的的比比重重%營業收入 316,892,350.72-172,364,217.07-83.85%營業成本 231,339,931.32 73.00%98,796,159.29 57.32%134.16%毛利率 27.00%-42.68%-銷售費用 3,445,853.78 1.09%9,625,211.52 5.58%-64.20%管理費用 32,818,137.66 10.36%23,698,560.75 13.75%38.48%研發費用 12

35、,304,435.40 3.88%16,350,047.04 9.49%-24.74%財務費用 3,444,009.43 1.09%1,161,092.66 0.67%196.62%信 用 減 值損失-1,171,403.71-0.37%4,138,134.5 2.40%-128.31%資 產 減 值損失-590,241.96-0.19%-176,914.33-0.10%-233.63%其他收益 5,030,512.04 1.59%8,449,944.14 4.90%-40.47%投資收益-308,437.32-0.10%-1,681,293.03-0.98%81.65%公允價值變動收益 10

36、3,797.83 0.03%250,640.29 0.15%-58.59%資 產 處 置收益 166,224.48 0.05%100%匯兌收益 0 0%0 0%0%16 項目重大變動原因項目重大變動原因：1、營業收入較上年變動 83.85%，與上年同期相比增加 144,528,133.65 元，主要原因是：報告期內子公司科林博倫穩定運行，營業收入增加。2、營業成本較上年變動 134.16%，與上年同期相比增加 132,543,772.03 元，主要原因是：（1）報告期內子公司科林博倫營業收入增加致使營業成本相應增加；（2）2020 年起，公司執行新收入準則，根據合同約定，貨物運輸成本構成履約成

37、本的一部分，公司將與合同履約相關、原計入銷售費用的裝運費及出口費用調整至營業成本。3、銷售費用較上年變動-64.20%，與上年同期相比減少 6,179,357.74 元，主要原因是：2020 年起，公司執行新收入準則，根據合同約定，貨物運輸成本構成履約成本的一部分，公司將與合同履約相關、原計入銷售費用的裝運費及出口費用調整至營業成本。4、管理費用較上年變動 38.48%，與上年同期相比增加 9,119,576.91 元，主要原因是：子公司科林博倫 2019 年底建成投產，報告期內運行穩定，計入管理費用的固定資產折舊和職工薪酬增加。5、財務費用較上年變動 196.62%，與上年同期相比增加 2,

38、282,916.77 元，主要原因是：報告期內公司銀行借款利息支出較上年增加。6、信用減值損失較上年變動-128.31%，與上年同期相比信用減值損失增加 5,309,538.21 元，主要原因是：報告期末公司應收賬款余額增加，計提壞賬準備相應增加。7、資產減值損失較上年變動-233.63%，與上年同期相比資產減值損失增加 413,327.63 元，主要原因是：報告期末存貨的可變現凈值低于存貨賬面價值，公司對部分存貨相應計提了存貨跌價準備。8、其他收益較上年變動-40.47%，與上年同期相比減少 3,419,432.10 元，主要原因是：報告期內公司獲得的與收益相關的政府補助減少。9、投資收益較

39、上年變動 81.65%，與上年同期相比增加 1,372,855.71 元，主要原因是：報告期內公司取得的銀行非保本浮動收益型理財收益增加。10、公允價值變動收益較上年變動-58.59%，與上年同期相比減少 146,842.46 元，主要原因是：報告期末公司存在非保本浮動收益型理財，計提了尚未收到的理財收益。(2)(2)收入構成收入構成 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期上期金額金額 變動比例變動比例%主營業務收入 313,117,524.71 171,320,155.33 82.77%其他業務收入 3,774,826.01 1,044,061.74 261.55%主營業務成本 227,

40、542,557.57 97,928,598.57 132.36%其他業務成本 3,797,373.75 867,560.72 337.71%按產品分類分析按產品分類分析：適用 不適用 單位：元 營業利潤 34,529,618.34 10.90%31,533,132.49 18.29%9.50%營 業 外 收入 11,236.81 0.00%21,412.43 0.01%-47.52%營 業 外 支出 39,959.05 0.01%162,766.95 0.09%-75.45%凈利潤 25,501,077.73 8.05%32,262,988.06 18.72%-20.96%17 類別類別/項目

41、項目 營業收入營業收入 營業成本營業成本 毛利率毛利率%營業收入營業收入比上年同比上年同期期 增減增減%營業成本營業成本比上年同比上年同期期 增減增減%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增減減%綜合解決方案 43,898,675.95 26,325,448.55 40.03%82.21%173.03%-33.26%產品銷售 269,218,848.76 201,217,109.02 25.26%82.86%127.91%-36.91%按區域分類分析按區域分類分析：適用 不適用 收入構成變動的原因：收入構成變動的原因：公司的收入分為綜合解決方案和產品銷售。1、綜合解決方案較上年變動 82.21%

42、，與上年同期相比增加 19,806,321.65 元，主要原因是：報告期內公司有重大合同項目完工并確認收入。2、產品銷售較上年變動 82.86%，與上年同期相比增加 121,991,047.73 元，主要原因是：報告期內子公司科林博倫穩定運行，產品銷售收入增加。(3)(3)主要客戶情況主要客戶情況 單位：元 序號序號 客戶客戶 銷售金額銷售金額 年度銷售占年度銷售占比比%是否存在關聯關是否存在關聯關系系 1 蘇華建設集團有限公司 20,012,307.26 6.32%否 2 山東省越興化工有限公司 10,364,601.70 3.27%否 3 深圳市松柏實業發展有限公司/上海富柏化工有限公司

43、9,791,493.34 3.09%否 4 南昌市興贛科技實業有限公司 8,000,388.49 2.52%否 5 瀛海（滄州）香料有限公司 7,248,615.94 2.29%否 合計合計 55,417,406.7355,417,406.73 1 17 7.4 49 9%-(4)(4)主要供應商情況主要供應商情況 單位：元 序號序號 供應商供應商 采購金額采購金額 年度采購占年度采購占比比%是否存在關聯關是否存在關聯關系系 1 湖北三寧化工股份有限公司 29,694,834.01 20.24%否 2 常州市化工輕工材料總公司 17,792,908.43 12.12%否 3 重慶天旭化工有限公

44、司 16,268,020.52 11.09%否 4 恒百銳供應鏈管理股份有限公司 13,313,451.65 9.07%否 5 遠大能源化工有限公司 7,497,502.69 5.11%否 合計合計 84,566,717.3084,566,717.30 5 57.637.63%-18 3 3、現金流量狀況現金流量狀況 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期金額上期金額 變動比例變動比例%經營活動產生的現金流量凈額 58,575,021.89 47,589,856.87 23.08%投資活動產生的現金流量凈額-26,821,247.14-38,387,754.26 30.13%籌資活動產生的

45、現金流量凈額-23,091,157.21-17,862,102.57-29.27%現金流量分析現金流量分析：1、經營活動產生的現金流量凈額較上年變動 23.08%，與上年同期相比增加 10,985,165.02 元，主要原因是：子公司科林博倫 2019 年底建成投產，報告期內運行穩定，其銷售商品收到的現金較上年同期增加。2、投資活動產生的現金流量凈額較上年變動 30.13%，與上年同期相比增加 11,566,507.12 元，主要原因是：子公司美邦寰宇、科林博倫建設項目均正式投產，購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金減少。3、籌資活動產生的現金流量凈額較上年變動-29.27%，與上年

46、同期相比減少 5,229,054.64 元，主要原因是：報告期內子公司美邦寰宇歸還銀行借款及利息。(三三)投資狀況投資狀況分分析析 1 1、主要主要控股子公司、參股公司情況控股子公司、參股公司情況 適用 不適用 單位：元 公司名公司名稱稱 公司公司類型類型 主要業務主要業務 總資產總資產 凈資產凈資產 營業收入營業收入 凈利潤凈利潤 寧夏美邦寰宇化學有限公司 控股子公司 四氫呋喃與催化劑的研發、生產與銷售 169,314,051.76 126,778,951.64 88,221,700.86 34,207,320.10 湖北科林博倫新材料有限公司 控股子公司 苯甲醇、苯甲醛、苯甲酸、苯甲酸芐脂

47、、苯甲酸鈉、硫酸鈉生產、銷售 348,362,333.95 136,721,723.91 184,858,720.80-14,192,671.42 主要控股參股公司情況說明主要控股參股公司情況說明 報告期內，公司擁有 2 家全資子公司、4 家控股子公司及 1 家參股子公司。全資子公司為河北美邦膜科技有限公司、美邦美和生物科技有限公司，控股子公司為寧夏美邦寰宇化學有限公司、湖北科林博倫新材料有限公司、江西藍宇膜技術有限公司、河北天邦化工科技有限公司，參股子公司為美海生物科技有限公司。報告期內，對公司凈利潤影響達 10%以上的子公司情況：美邦寰宇：注冊資本為 4000 萬元，經營范圍為四氫呋喃的生

48、產；煤化工、精細化工技術開發、咨詢、轉讓及服務；化工產品(不含易制毒及危險化學品）的銷售；清潔能源產品的研發與銷售；化工設備及配件的銷售。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動)。報告期內營業收入為19 88,221,700.86 元，較上年同期減少 10,503,209.42 元；凈利潤為 34,207,320.10 元，較上年同期減少2,856,279.16 元?？屏植﹤悾鹤再Y本為 10000 萬元，經營范圍為納米材料生產、銷售；苯甲醇、苯甲醛、苯甲酸、苯甲酸芐脂、苯甲酸鈉、硫酸鈉（不含危險化學品及國家限制經營的產品）生產、銷售；化學工程研究服務；貨物和技術進出口業務（法

49、律、行政法規禁止、限制以及指定經營的進出口項目除外）；食品添加劑的生產和銷售；甲苯經營（帶有儲存設施經營，危險化學品經營許可證有效期至 2022 年 3 月19 日止）（除依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動）。報告期內營業收入為184,858,720.80 元，較上年同期增加 134,816,136.45 元；凈利潤為-14,192,671.42 元，較上年同期減少 1,034,355.7 元。公司控制的結構化主體情況公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 2 2、合并財務報表的合并范圍內是否包含私募基金管理人、合并財務報表的合并范圍內是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、

50、持續持續經營經營評價評價 報告期內，公司實現營業收入 316,892,350.72 元，同比增長 83.85%，市場占有率及經營業績穩定；公司業務、資產、人員、財務、機構等完全獨立，具有良好的獨立性和自主經營的能力；會計核算、財務管理、風險控制等各項重大內部控制體系運行良好，主要財務、業務等經營指標健康；經營管理層、核心技術人員穩定；公司重視人才培養，不斷完善人才引進、培養機制，使員工在提升自我的同時為企業創造良好收益。報告期內，公司持續經營情況良好，未發生對持續經營能力有重大影響的事項。第四節第四節 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事項事項 是或是或否否 索引索引 是否存

51、在重大訴訟、仲裁事項 是 否 四.二.(一)是否存在對外擔保事項 是 否 四.二.(二)是否對外提供借款 是 否 是否存在股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 是 否 四.二.(三)是否存在日常性關聯交易事項 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大關聯交易事項 是 否 是否存在經股東大會審議通過的收購、出售資產、對外投資事項以及報告期內發生的企業合并事項 是 否 是否存在股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施 是 否 是否存在股份回購事項 是 否 是否存在已披露的承諾事項 是 否 四.二.(五)是否存在資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的情況 是 否 四.二.(六)

52、是否存在被調查處罰的事項 是 否 20 是否存在失信情況 是 否 是否存在破產重整事項 是 否 是否存在自愿披露的其他事項 是 否 二、二、重大事件詳情（如事項存在選擇以下表格填列）重大事件詳情（如事項存在選擇以下表格填列）(一一)重大重大訴訟、仲裁事項訴訟、仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 1 1、報告期內發生的訴訟、仲裁事項報告期內發生的訴訟、仲裁事項 報告期內發生的訴訟、仲裁事項涉及的累計金額是否占凈資產 10%及以上 是 否 2 2、以以臨時臨時公告形式披露且在報告期內未結案件的重大公告形式披露且在報告期內未結案件的重大訴訟、仲裁訴訟、仲裁事項

53、事項 適用 不適用 3 3、以臨時公告形式披露且在報告期內結案的以臨時公告形式披露且在報告期內結案的重大重大訴訟、仲裁訴訟、仲裁事項事項 適用 不適用 (二二)公司發生的公司發生的對外對外擔保擔保事項事項 公司及其控股子公司是否存在未經內部審議程序而實施的擔保事項 是 否 報告期內履行的及尚未履行完畢的對外擔保事項涉及的累計金額是否占凈資產 10%及以上 是 否 單位：元 擔保擔保對象對象 擔保對擔保對象是否象是否為控股為控股股東、股東、實際控實際控制人或制人或其附屬其附屬企業企業 擔保金額擔保金額 擔保余額擔保余額 實際實際履行擔保履行擔保責任的金額責任的金額 擔保期間擔保期間 擔擔保保類類

54、型型 責責任任類類型型 是是否否履履行行必必要要決決策策程程序序 起始起始日期日期 終止日終止日期期 湖北科林博倫新材料有限公否 47,684,625.00 47,684,625.00 47,684,625.00 2020年1月13日 2023年1月12日 保證 連帶 已事前及時履行 21 司 總計總計-47,684,625.0047,684,625.00 47,684,625.0047,684,625.00 47,684,625.0047,684,625.00 -對外擔保對外擔保分類分類匯總：匯總：項目項目匯總匯總 擔保擔保金額金額 擔保余額擔保余額 公司對外提供擔保（包括公司、子公司的對外

55、擔保，以及公司對控股子公司的擔保）47,684,625.00 47,684,625.00 公司及子公司為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保 0.00 0.00 直接或間接為資產負債率超過 70%（不含本數）的被擔保對象提供的債務擔保金額 0.00 0.00 公司擔?？傤~超過凈資產 50%（不含本數）部分的金額 0.00 0.00 清償和違規擔保情況：清償和違規擔保情況：無。(三三)股東股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他及其他資源資源的的情況情況 本報告期公司無股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況本報告期公司無股東及其關聯方占用或轉移

56、公司資金、資產及其他資源的情況(四四)報告期內報告期內公司發生的日常性關聯交易公司發生的日常性關聯交易情況情況 單位：元 具體事項類型具體事項類型 預計金額預計金額 發生金額發生金額 1購買原材料、燃料、動力 2銷售產品、商品，提供或者接受勞務 3公司章程中約定適用于本公司的日常關聯交易類型 4其他 0 225,486.96 上述交易未超過董事長審批權限，在日常經營活動中已經董事長審批，無需董事會或股東大會審批。(五五)承諾事項的履行情況承諾事項的履行情況 承諾主體承諾主體 承諾開始日期承諾開始日期 承承諾諾結結束束日日期期 承諾來源承諾來源 承諾類型承諾類型 承諾承諾具體內具體內容容 承諾承

57、諾履行情履行情況況 實際控制人或控股股東 2014 年 12 月 31日-掛牌 一致行動承諾 詳見“承諾事項詳細情況 1 正在履行中 22 實際控制人或控股股東 2015 年 5 月 18 日-掛牌 同業競爭承諾 詳見“承諾事項詳細情況 2”正在履行中 董監高 2015 年 5 月 18 日-掛牌 同業競爭承諾 詳見“承諾事項詳細情況 3”正在履行中 董監高 2015 年 5 月 18 日-掛牌 規范關聯交易承諾 詳見“承諾事項詳細情況 4”正在履行中 董監高 2015 年 5 月 18 日-掛牌 符合任職資格承諾 詳見“承諾事項詳細情況 5”正在履行中 承諾事項詳細情況：公司實際控制人、董事

58、、監事、高級管理人員已作出的承諾如下：1、公司實際控制人簽署一致行動協議，各方擬在美邦科技董事會、股東大會中采取“一致行動”。2、為避免產生潛在的同業競爭，公司實際控制人均作出避免同業競爭承諾；3、公司董事、監事、高級管理人員和其他核心人員作出避免同業競爭的承諾；4、公司董事、監事、高級管理人員作出規范關聯交易承諾；5、公司董事、監事、高級管理人員均簽署關于董事、監事和高級管理人員均符合任職資格的聲明。報告期內，以上人員均嚴格履行了相關承諾，未有任何違背承諾事項。(六六)被被查封、查封、扣押扣押、凍結或者被抵押、質押的資產情況、凍結或者被抵押、質押的資產情況 單位：元 資產名稱資產名稱 資產類

59、別資產類別 權利受限權利受限類型類型 賬面價值賬面價值 占總資產的占總資產的比例比例%發生原因發生原因 機器設備 固定資產 抵押 148,863,615.56 23.49%銀行貸款 房屋及建筑物 固定資產 抵押 37,250,113.59 5.88%銀行貸款 土地使用權 無形資產 抵押 11,578,025.09 1.83%銀行貸款 銀行承兌匯票保證金 貨幣資金 其他（保證金）5,000,000.00 0.79%銀行貸款 銀行存款 貨幣資金 凍結 404,908.72 0.06%與供應商交易存在爭議 總計總計-203,096,662.96203,096,662.96 3 32.052.05%-

60、資產權利受限事項對公司的影響：資產權利受限事項對公司的影響：公司將固定資產、無形資產抵押給銀行，繳納承兌匯票保證金，其目的是為了從銀行獲取充足的流動資金，保障公司生產經營活動的正常運行。權利受限的資產在總資產中的占比不大，且在抵押之前，公司均對相關資產受限可能引發的風險進行了充分的分析和評估，因此，上述資產的抵押對公司的經營活動不會構成重大風險和重大影響。23 第五節第五節 股份變動、融資和利潤分配股份變動、融資和利潤分配 一、一、普通股普通股股本股本情況情況 (一一)普通股普通股股本結構股本結構 單位：股 股份性質股份性質 期初期初 本期變動本期變動 期末期末 數量數量 比例比例%數量數量

61、比例比例%無限售條件股份 無限售股份總數 34,907,500 49.87%-970,000 33,937,500 48.48%其中：控股股東、實際控制人 15,190,000 21.70%-970,000 14,220,000 20.31%董事、監事、高管 77,500 0.11%0 77,500 0.11%核心員工 0 0%0 0 0%有限售條件股份 有限售股份總數 35,092,500 50.13%970,000 36,062,500 51.52%其中：控股股東、實際控制人 34,860,000 49.80%970,000 35,830,000 51.19%董事、監事、高管 232,50

62、0 0.33%0 232,500 0.33%核心員工 0 0%0 0 0%總股本總股本 70,000,00070,000,000-0 0 70,000,00070,000,000-普通股股東人數普通股股東人數 4646 股本結構變動情況：股本結構變動情況：適用 不適用 (二二)普通股普通股前前十名十名股東情況股東情況 單位：股 序序號號 股東名稱股東名稱 期初持股期初持股數數 持股持股變動變動 期末持股期末持股數數 期末期末持持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份數量數量 期末期末持有持有無限售股無限售股份數量份數量 期末持期末持有的質有的質押股份押股份數量數量 期末持期末持有的司

63、有的司法凍結法凍結股份數股份數量量 1 高文杲 22,950,000 0 22,950,000 32.79%17,212,500 5,737,500 0 0 2 張玉新 7,040,000 0 7,040,000 10.06%5,280,000 1,760,000 0 0 3 金作宏 3,880,000 0 3,880,000 5.54%3,880,000 0 0 0 4 張利崗 3,680,000 0 3,680,000 5.26%2,760,000 920,000 0 0 5 德恒豪泰 3,636,000 0 3,636,000 5.19%0 3,636,000 0 0 6 張衛國 3,5

64、70,000 0 3,570,000 5.10%2,677,500 892,500 0 0 7 付海杰 3,570,000 0 3,570,000 5.10%0 3,570,000 0 0 8 劉東 2,810,000 0 2,810,000 4.01%2,107,500 702,500 0 0 9 馬記 2,550,000 0 2,550,000 3.64%1,912,500 637,500 0 0 24 10 石家莊昌添創業投資中心（有限合伙）2,000,000 0 2,000,000 2.86%0 2,000,000 0 0 合計合計 55,686,00055,686,000 0 0 5

65、5,686,00055,686,000 79.55%79.55%35,830,00035,830,000 19,856,00019,856,000 0 0 0 0 普通股前十名股東間相互關系說明：股東高文杲、張玉新、金作宏、張利崗、付海杰、張衛國、劉東、馬記為一致行動人，高文杲擔任德恒豪泰的執行事務合伙人。二、二、優先股股本優先股股本基本情況基本情況 適用 不適用 三、三、控股股東控股股東、實際控制人情況、實際控制人情況 是否合并披露：是否合并披露：是 否 (一一)控股控股股東情況股東情況 高文杲，男，1966 年 12 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷、高級工程師。1988 年9

66、 月至 1997 年 11 月就職于石家莊市滌綸廠，任設備處副處長；1997 年 12 月至 2005 年 5 月就職于滄州亞都管件制造有限公司，任副總經理；2005 年 6 月至 2018 年 1 月擔任本公司董事長；2018 年 2 月至今任本公司董事長、總經理。報告期內公司控股股東未發生變化。(二二)實際實際控制控制人人情況情況 1、高文杲，男，1966 年 12 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，高級工程師。1988年 9 月至 1997 年 11 月就職于石家莊市滌綸廠，任設備處副處長；1997 年 12 月至 2005 年 5 月就職于滄州亞都管件制造有限公司，任副總經

67、理；2005 年 6 月至 2018 年 1 月任本公司董事長；2018 年 2 月至今任本公司董事長、總經理。2、張玉新，男，1966 年 10 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，正高級工程師。1988年 9 月至 1999 年 12 月就職于石家莊搪瓷廠，先后任車間主任、銷售科長、總經理助理；2000 年 1 月至 2005 年 5 月就職于石家莊瑞安化工設備有限公司，任總經理；2005 年 6 月至 2018 年 1 月任本公司董事、總經理；2018 年 2 月至今任本公司副董事長。3、金作宏，男，1971 年 2 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，研究生學歷，正高級工程師

68、。1993 年 7 月至 2012 年 11 月，先后就職于華北制藥集團有限責任公司 109 車間、技改辦、規劃設計院，先后任技術員、工藝設計師、項目經理、經營部部長、團總支書記；2012 年 12 月至 2018 年 1 月任本公司董事、副總經理；2018 年 2 月至 2020 年 2 月任本公司副總經理；2020 年 3 月至今任美邦膜科技總經理。4、張利崗，男，1978 年 11 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，工程師。1998 年 7月至 2009 年 2 月就職于華北制藥集團倍達有限公司；2009 年 3 月至 2013 年 3 月任本公司副總經理；2013年 4 月

69、至 2018 年 1 月任本公司董事；2018 年 2 月至今任本公司董事、副總經理。5、付海杰，男，1974 年 7 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，高中學歷。1994 年 8 月至 200225 年 2 月從事個體經營；2002 年 3 月至 2010 年 11 月就職于石家莊瑞安化工設備有限公司，任副總經理；2010 年 12 月至今就職于美邦膜科技，任執行董事。6、張衛國，男，1969 年 11 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，高級工程師。1991年 7 月至 2006 年 3 月就職于華北制藥股份有限公司，任項目管理工程師；2006 年 3 月至 2014 年 12

70、 月任本公司膜過程項目部副部長；2015 年 1 月至 2018 年 1 月任本公司膜過程項目部副部長、監事會主席；2018 年 2 月至今任本公司監事。7、劉東，男，1968 年 9 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷、正高級工程師。1990年 7 月至 1996 年 4 月就職于華北制藥研究所，任助理工程師；1996 年 4 月至 2009 年 9 月就職于華北制藥集團倍達有限公司，任車間主任；2009 年 10 月至 2014 年 4 月就職于華北制藥河北華民藥業有限公司，任總工程師；2014 年 5 月至今任本公司董事、副總經理。8、馬記，男，1965 年 8 月出生，中國國

71、籍，無境外永久居留權，本科學歷，高級工程師。1988 年8 月至 1995 年 9 月就職于石家莊環宇電視機廠，任產品開發員；1995 年 9 月至今就職于石家莊郵電職業技術學院，任教員。2005 年 6 月至 2018 年 1 月任本公司監事，2018 年 2 月至今任本公司監事會主席。報告期內公司實際控制人未發生變動。四、四、報告期內的普通股股票報告期內的普通股股票發行發行及募集資金使用情況及募集資金使用情況 (一一)報告期內的普通股股票發行情況報告期內的普通股股票發行情況 適用 不適用 (二二)存續至報告期的募集資金使用情況存續至報告期的募集資金使用情況 適用 不適用 五、五、存續至存續

72、至本本期的優先股期的優先股股票股票相關相關情況情況 適用 不適用 六、六、存續至本期的債券融資情況存續至本期的債券融資情況 適用 不適用 七、七、存續至本期的可轉換債券情況存續至本期的可轉換債券情況 適用 不適用 八、八、銀行及非銀行金融機構間接融資發生情況銀行及非銀行金融機構間接融資發生情況 適用 不適用 九、九、權益分派情況權益分派情況 (一一)報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況 適用 不適用 報告期內未執行完畢的利潤分配與公積金轉增股本的情況：報告期內未執行完畢的利潤分配與公積金轉增股本的情況：26 適用 不適用 (二二)權益分派預案權益分派預案

73、 適用 不適用 單位：元或股 項目項目 每每 10 股股派現數派現數（含稅（含稅）每每 10 股股送股數送股數 每每 10 股股轉轉增增數數 年度分配預案 1.00 0 0 十、十、特別表決權安排情況特別表決權安排情況 適用 不適用 第六節第六節 董事董事、監事、高級管理人員及、監事、高級管理人員及核心核心員工情況員工情況 一、一、董事董事、監事、高級管理人員情況、監事、高級管理人員情況 (一一)基本情況基本情況 姓名姓名 職務職務 性別性別 出生年月出生年月 任職起止日期任職起止日期 起始日期起始日期 終止日期終止日期 高文杲 董事長、總經理 男 1966 年 12 月 2018 年 2 月

74、 5 日 2021 年 2 月 4 日 張玉新 副董事長 男 1966 年 10 月 2018 年 2 月 5 日 2021 年 2 月 4 日 張利崗 董事、副總經理 男 1978 年 11 月 2018 年 2 月 5 日 2021 年 2 月 4 日 劉東 董事、副總經理 男 1968 年 9 月 2018 年 2 月 5 日 2021 年 2 月 4 日 王曉麗 董事、副總經理、董事會秘書 女 1976 年 6 月 2018 年 2 月 5 日 2021 年 2 月 4 日 馬記 監事會主席 男 1965 年 8 月 2018 年 2 月 5 日 2021 年 2 月 4 日 張衛國

75、監事 男 1969 年 11 月 2018 年 2 月 5 日 2021 年 2 月 4 日 宋惠芳 職工監事 女 1975 年 2 月 2019 年 3 月 19 日 2021 年 2 月 4 日 劉振祿 副總經理 男 1971 年 9 月 2018 年 2 月 5 日 2021 年 2 月 4 日 聶燕 財務負責人 女 1982 年 4 月 2018 年 2 月 5 日 2021 年 2 月 4 日 董事會董事會人數人數：5 5 監事會監事會人數人數：3 3 高級管理人員高級管理人員人數：人數：6 6 董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系：董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系：高文

76、杲為董事長、高管、控股股東、實際控制人；張玉新為董事、實際控制人；張利崗、劉東為董事、高管、實際控制人；張衛國、馬記為監事、實際控制人。27 (二二)持股情況持股情況 單位：股 姓名姓名 職務職務 期初持普通期初持普通股股數股股數 數量數量變動變動 期末持普通期末持普通股股數股股數 期末普通期末普通股持股比股持股比例例%期末期末持有持有股票期權股票期權數量數量 期末被授期末被授予的限制予的限制性股票數性股票數量量 高文杲 董事長、總經理 22,950,000 0 22,950,000 32.79%0 0 張玉新 副董事長 7,040,000 0 7,040,000 10.06%0 0 張利崗

77、董事、副總經理 3,680,000 0 3,680,000 5.26%0 0 劉東 董事、副總經理 2,810,000 0 2,810,000 4.01%0 0 王曉麗 董事、副總經理、董事會秘書 310,000 0 310,000 0.44%0 0 馬記 監事會主席 2,550,000 0 2,550,000 3.64%0 0 張衛國 監事 3,570,000 0 3,570,000 5.10%0 0 宋惠芳 職工監事 0 0 0 0%0 0 劉振祿 副總經理 0 0 0 0%0 0 聶燕 財務負責人 0 0 0 0%0 0 合計合計-42,910,00042,910,000 -42,910

78、,00042,910,000 61.30%61.30%0 0 0 0 (三三)變變動動情況情況 信息統計信息統計 董事長是否發生變動 是 否 總經理是否發生變動 是 否 董事會秘書是否發生變動 是 否 財務總監是否發生變動 是 否 報告期內董事、監事、高級管理人員變動詳細情況：報告期內董事、監事、高級管理人員變動詳細情況：適用 不適用 姓名姓名 期初職務期初職務 變動類型變動類型 期末職務期末職務 變動原因變動原因 金作宏 副總經理 離任 無 到子公司任職 陳小雙 董事 離任 無 因病去世 王曉麗 副總經理、董事會秘書 新任 董事、副總經理、董事會秘書 新任 報告期內新任董事、監事、高級管理人

79、員報告期內新任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷等情況：專業背景、主要工作經歷等情況：適用 不適用 王曉麗，女，1976 年 6 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，一級播音員。1997 年 7月至 2014 年 12 月就職于石家莊市深澤縣廣播局，任播音員；2014 年 12 月至 2018 年 1 月任本公司董事會秘書，2018 年 2 月至 2020 年 4 月任公司副總經理兼董事會秘書，2020 年 5 月至今任公司董事、副總經理兼董事會秘書。28 (四四)董事董事、高級管理人員的、高級管理人員的股權激勵情況股權激勵情況 適用 不適用 二、二、員工情況員工情況 (

80、一一)在職員工（公司在職員工（公司及及控股控股子公司）基本情況子公司）基本情況 按工作性質按工作性質分分類類 期初人數期初人數 本期新增本期新增 本期減少本期減少 期末人數期末人數 管理人員 34 7 1 40 生產人員 241 16 62 195 銷售人員 17 1 0 18 技術人員 32 5 5 32 財務人員 14 0 0 14 員工總計員工總計 3 33838 2929 6 68 8 29299 9 按按教育程度分教育程度分類類 期初人數期初人數 期末人數期末人數 博士 0 0 碩士 9 14 本科 75 72 ?？?89 93 ?？埔韵?165 120 員工總計員工總計 3 338

81、38 29299 9 員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等情況情況 1、薪酬政策：報告期內，公司堅持以人為本的原則，依據現有的組織結構和管理模式結合地區經濟發展水平，完善了薪酬管理制度，按員工承擔的職責與工作業績施行考核獎勵措施，激發員工工作積極性。同時依據相關法規，為員工繳納了養老、醫療、生育、工傷、失業等社會保險及住房公積金。2、培訓計劃：公司注重員工素質的提升及能力的培養，建立科學的培訓體系，了解員工職業發展的培訓需求，實施多層次、多渠道、多形式的培訓活動，包括新員工入職培訓、在職人員專項業務培訓、管理者領導

82、力培訓等，基本達到了效果，提升了員工和部門工作效率，為公司戰略目標的實現提供堅實的基礎和切實的保障。報告期內，沒有需要公司承擔費用的離退休職工。(二二)核心員工（公司及控股子公司）基本情況及變動情況核心員工（公司及控股子公司）基本情況及變動情況 單位：股 適用 不適用 29 三、三、報告期報告期后更新情況后更新情況 適用 不適用 2021 年 2 月 24 日，公司第三屆董事會第一次會議審議通過關于聘任公司副總經理的議案，聘任劉常青為公司副總經理。30 第七節第七節 公司治理、公司治理、內部控制內部控制和投資者保護和投資者保護 事項事項 是或否是或否 年度內是否建立新的公司治理制度 是 否 投

83、資機構是否派駐董事 是 否 監事會對本年監督事項是否存在異議 是 否 管理層是否引入職業經理人 是 否 會計核算體系、財務管理、風險控制及其他重大內部管理制度本年是否發現重大缺陷 是 否 是否建立年度報告重大差錯責任追究制度 是 否 一、一、公司治理公司治理 (一一)制度制度與評估與評估 1 1、公司治理公司治理基本基本狀況狀況 報告期內，公司嚴格按照公司法、證券法、非上市公眾公司監督管理辦法、全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司治理規則等法律法規、規范性文件要求，不斷完善法人治理結構、健全內控管理體系，進一步提高公司治理水平，確保公司規范運作。公司股東大會、董事會、監事會的召集、召開、表決程序符

84、合有關法律、法規的要求，且均嚴格按照相關法律法規，履行各自的權利和義務；公司的信息披露工作嚴格遵守相關法律法規的規定，做到及時、準確、完整；公司重大生產經營決策、投資決策及財務決策均按照公司章程及有關內控制度規定的程序和規則進行。截至報告期末，上述機構和人員依法運作，未出現違法、違規現象和重大缺陷，能夠切實履行應盡的職責和義務。2 2、公司公司治理機制是否給所有股東提供治理機制是否給所有股東提供合適合適的保護和的保護和平等權利的平等權利的評估意見評估意見 報告期內，公司治理機制完善，符合公司法、證券法、非上市公眾公司監督管理辦法等法律法規及規范性文件的要求，公司建立了相對健全的股東保障機制，能

85、夠給所有股東提供合適的保護，確保所有股東，特別是中小股東平等行使其合法權利。3 3、公司重大公司重大決策是否履行規定程序決策是否履行規定程序的的評估意見評估意見 報告期內，公司重要的人事變動、關聯交易、公司章程及制度修訂等重大決策均按照公司章程及有關內部控制制度的程序和規則進行，未出現違法違規或者違反公司章程的情形，公司重大決策運作情況良好。4 4、公司章程公司章程的的修改情況修改情況 2020 年 5 月 20 日，公司組織召開 2019 年年度股東大會，審議通過關于修改的議案，根據公司法、非上市公眾公司監督管理辦法及全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司治理規則等相關規定，對公司章程的部分條款進

86、行了修訂。31 (二二)三會三會運作情況運作情況 1 1、三會召開情況三會召開情況 會議類會議類型型 報告期內會議召報告期內會議召開開的的次數次數 經審議經審議的重大事項的重大事項（簡要描述（簡要描述）董事會 2 1、2020 年 4 月 29 日，公司組織召開第二屆董事會第十二次會議，審議通過關于 2019 年度董事會工作報告的議案、關于 2019 年年度報告及摘要的議案、關于 2019 年度總經理工作報告的議案、關于 2019 年度財務決算報告的議案、關于 2020 年度財務預算報告的議案、關于 2019年度權益分派方案的議案、關于續聘會計師事務所的議案、關于預計2020 年度公司日常性關

87、聯交易的議案、關于的議案、關于確認公司 2019 年度關聯交易的議案、關于使用部分閑置自有資金進行現金管理的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于補選公司董事的議案、關于提議召開公司 2019 年年度股東大會的議案等 22 條議案；2、2020 年 8 月 26 日公司組織召開第二屆董事會第十三次會議，審議通過關于公司的議案。監事會 2 1、2020 年 4 月 29 日，公司組織召開第二屆監事會第八次會議，審議通過關于 2019 年度監事會工作報告的議案、關于 2019 年年度

88、報告及摘要的議案、關于 2019 年度財務決算報告的議案、關于 2020 年度財務預算報告的議案、關于 2019 年度權益分派方案的議案、關于續聘會計師事務所的議案、關于預計 2020 年度公司日常性關聯交易的議案、關于的議案、關于確認公司 2019 年度關聯交易的議案、關于使用部分閑置自有資金進行現金管理的議案、關于修訂的議案等 11 條議案。2、2020 年 8 月 26 日公司組織召開第二屆監事會第九次會議，審議通過關于公司的議案。股 東 大會 1 1、2020 年 5 月 20 日，公司組織召開 2019 年年度股東大會，審議通過 關于 2019 年度董事會工作報告的議案、關于 201

89、9 年度監事會工作報告的議案、關于 2019 年年度報告及摘要的議案、關于 2019 年度財務決算報告的議案、關于 2020 年度財務預算報告的議案、關于 2019 年度權益分派方案的議案、關于續聘會計師事務所的議案、關于預計 2020年度公司日常性關聯交易的議案、關于的議案、關于確認公司 2019 年度關聯交易的議案、關于使用部分閑置自有資金進行現金管理的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于修訂32 的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于修訂的議案、關于補選公司董事的議案等 21 條議案。2 2、三會的召集三會的召集、召開、表決程序

90、是否、召開、表決程序是否符合符合法律法規法律法規要求要求的評估意見的評估意見 報告期內，公司股東大會、董事會、監事會的召集、提案審議、通知時間、召開程序、授權委托、表決和決議等事項均符合公司法、證券法等相關法律法規、規范性文件和公司章程的有關規定，議案內容沒有違反公司法及公司章程等規定的情形，會議決議均合法有效。二、二、內部控制內部控制 (一一)監事監事會會就年度內就年度內監督事項的意見監督事項的意見 監事會對本年度內監督事項無異議。(二二)公司保持公司保持獨立性、獨立性、自主自主經營能力的說明經營能力的說明 業務獨立：公司擁有獨立完整的業務體系，能夠面向市場獨立經營，獨立核算和決策，獨立承擔

91、責任與風險，未收到公司控股股東的干涉、控制，亦未因與公司控股股東及其控制的其他企業之間存在關聯關系而使公司經營自主權的完整性、獨立性受到不良影響。人員獨立：公司董事、監事及其他高級管理人員均按照公司法及公司章程合法產生；公司的總經理、副總經理、董事會秘書、財務負責人等高級管理人員未在控股股東及其控制的其他企業中擔任除董事、監事以外的其它職務，未在控股股東及其控制的其他企業中領薪；公司財務人員未在控股股東及其控制的其他企業中兼職。資產完整及獨立：公司合法擁有與目前業務有關的土地、房屋、設備以及商標等資產的所有權或使用權。公司獨立擁有該資產，不存在被股東單位或其他關聯方占用的情形。機構獨立：公司已

92、依法建立健全股東大會、董事會、監事會等機構，聘請了總經理、副總經理、董事會秘書、財務負責人等高級管理人員在內的高級管理層，公司獨立行使經營管理職權，獨立于公司的控股股東、實際控制人及其控制的其他企業，不存在機構混同的情形。公司的辦公場所獨立于股東單位，不存在混合經營、合署辦公的情形。財務獨立：公司設立了獨立的財務會計部門，并依據中華人民共和國會計法、企業會計準則建立了獨立的財務核算體系和規范的財務管理制度，能夠獨立作出財務決策，具有規范的財務會計制度。公司在銀行獨立開立賬戶，依法進行納稅申報和履行納稅義務，獨立對外簽訂合同，不存在與控股股東、實際控制人及其控制的其它企業共用銀行賬戶的情形。(三

93、三)對對重大內部管理制度重大內部管理制度的的評價評價 （一）內部控制制度建設情況 根據公司法、企業內部控制基本規范等相關法律法規要求，公司制定了內部控制制度，并結合公司實際情況和未來發展狀況，規范公司治理，有效執行內部控制。（二）董事會關于內部控制的說明 董事會認為：公司現行的內部控制制度均是依據公司法、公司章程和其他相關法律法規的規33 定，結合公司自身的實際情況制定的，符合現代企業制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于內部控制是一項長期而持續的系統工程，需要根據公司所處行業、經營現狀和發展情況不斷調整、完善。1、關于會計核算體系 報告期內，公司嚴格按照國家法律法規關于會計核算

94、的規定，從公司自身情況出發，制定會計核算的具體細節制度，并按照要求進行獨立核算，保證公司正常開展會計核算工作。2、關于財務管理體系 報告期內，公司嚴格貫徹和落實各項公司財務管理制度，在國家政策及制度的指引下，做到有序工作、嚴格管理，繼續完善公司財務管理體系。3、關于風險控制體系 報告期內，公司緊緊圍繞企業風險控制，在有效分析市場風險、政策風險、經營風險、法律風險等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，從企業規范的角度繼續完善風險控制體系。(四四)年度年度報告差錯責任追究制度報告差錯責任追究制度相關情況相關情況 公司已建立公司年度報告重大差錯責任追究制度。報告期內，公司未發生重大會計差錯更正、

95、重大遺漏信息等情況，公司信息披露責任人及公司管理層嚴格遵守了上述制度，執行情況良好。三、三、投資者保護投資者保護 (一一)公司股東大會實行累積投票制和網絡投票安排的情況公司股東大會實行累積投票制和網絡投票安排的情況 適用 不適用 (二二)特別表決權股份特別表決權股份 適用 不適用 34 第八節第八節 財務會計報告財務會計報告 一、一、審計報告審計報告 是否審計 是 審計意見 無保留意見 審計報告中的特別段落 無 強調事項段 其他事項段持續經營重大不確定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大錯報說明 審計報告編號 中興華審字（2022）第 013519 號 審計機構名稱 中興華會計師事

96、務所（特殊普通合伙）審計機構地址 北京市豐臺區麗澤路 20 號麗澤 SOHO B 座 20 層 審計報告日期 2022 年 8 月 30 日 簽字注冊會計師姓名及連續簽字年限 臧青海 陳艷紅 4 年 4 年 年 年 會計師事務所是否變更 否 會計師事務所連續服務年限 5 年 會計師事務所審計報酬 25 萬元 審審 計計 報報 告告 中興華審字（2022）第 013519 號 河北美邦工程科技股份有限公司全體股東：河北美邦工程科技股份有限公司全體股東：一、審計意見一、審計意見 我們審計了河北美邦工程科技股份有限公司（以下簡稱“美邦科技公司”）財務報表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并

97、及母公司資產負債表，2020 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了美邦科技公司 2020 年 12 月 31 日合并及母公司的財務狀況以及 2020 年度合并及母公司的經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于美邦科技公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們

98、相35 信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、其他信息三、其他信息 美邦科技公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括美邦科技公司 2020 年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者 似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。四、

99、管理層和治理層對財務報表的責任四、管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估美邦科技公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算美邦科技公司、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督美邦科技公司的財務報告過程。五、注冊會計師對財務報表審計的責任五、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的

100、審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計的過程中，我們運用了職業判斷，保持了職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致36 的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致

101、的重大錯報的風險。（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對美邦科技公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致美邦科技公司不能持續經營。（5）評價

102、財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（6）就美邦科技公司實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計。我們對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。（以下無正文）中興華會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師：臧青海 中國北京 中國注冊會計師：陳艷紅 2022 年 8 月 30 日 37 二、二、財務報表財務報表 (一一)合并資產負債表合并資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 2020202

103、0 年年 1212 月月 3131 日日 20202020 年年 1 1 月月 1 1 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 六、1 25,285,565.52 11,240,461.75 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 六、2 53,903,797.83 33,620,640.29 衍生金融資產 -應收票據 六、3 37,095,315.51 40,729,971.58 應收賬款 六、4 34,326,336.33 46,169,920.20 應收款項融資 六、5 11,594,900.21 9,268,336.83 預付款項 六、6 4,394,061.58 4,354,061.09

104、應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 六、7 412,536.23 741,135.58 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 六、8 42,948,684.09 62,121,774.05 合同資產 六、9 3,217,733.60 281,626.00 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 六、10 30,205,568.23 38,899,057.62 流動資產合計流動資產合計 243,384,499.13 243,384,499.13 247,426,984.99 247,426,984.99 非流動資產：非流動資產：發放貸款及墊款 債權投資

105、 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 六、11 11,606,212.01 13,474,301.00 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 六、12 334,496,404.97 313,149,702.43 在建工程 六、13 4,251,276.84 39,679,288.53 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 38 無形資產 六、14 22,508,729.04 23,045,883.84 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 六、15 16,488,345.00 25,558,099.12 其他非流動資產 六、16 959,748.50 5,0

106、31,701.00 非流動資產合計非流動資產合計 390,310,716.390,310,716.3636 419,938,975.92419,938,975.92 資產總計資產總計 633,695,215.4633,695,215.49 9 667,365,960.91667,365,960.91 流動負債：流動負債：短期借款 六、17 41,200,284.23 35,053,498.96 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 六、18 10,000,000.00 應付賬款 六、19 97,121,693.27 132,468,681.95 預收款項 六、20

107、75,992.02 合同負債 六、21 4,418,352.59 22,619,035.50 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 六、22 5,864,607.12 4,613,206.21 應交稅費 六、23 2,904,571.92 3,119,048.45 其他應付款 六、24 8,658,026.86 8,741,190.77 其中：應付利息 應付股利 7,000,000.00 7,000,000.00 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 六、25 3,004,125.00 8,369,000.26 其

108、他流動負債 六、26 30,791,618.27 24,991,635.86 流動負債合計流動負債合計 204,039,271.28 204,039,271.28 239,975,297.96 239,975,297.96 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 六、27 9,600,180.30 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 39 遞延收益 六、28 18,801,538.89 20,709,945.23 遞延所得稅負債 4,261,548.58 7,706,364.20 其他非流動負債 六、29 19,958,868.48 21

109、,945,650.81 非流動負債合計非流動負債合計 43,021,955.9543,021,955.95 59,962,140.5459,962,140.54 負債合計負債合計 247,061,227.23247,061,227.23 299,937,438.50299,937,438.50 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：股本 六、30 70,000,000.00 70,000,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 六、31 123,182,651.32 123,182,651.32 減：庫存股 其他綜合收益 六、32 238,008.17 527

110、,494.23 專項儲備 六、33 2,927,365.20 2,253,828.72 盈余公積 六、34 11,511,808.42 9,632,287.65 一般風險準備 未分配利潤 六、35 84,715,964.84 67,807,899.34 歸屬于母公司所有者權益合計 292,575,797.95 273,404,161.26 少數股東權益 94,058,190.31 94,024,361.15 所有者權益合計所有者權益合計 386,633,988.26386,633,988.26 367,428,522.41367,428,522.41 負債和所有者權益總計負債和所有者權益總計

111、633,695,215.49633,695,215.49 667,365,960.91667,365,960.91 法定代表人：高文杲 主管會計工作負責人：聶燕 會計機構負責人：宋惠芳 (二二)母公司母公司資產負債表資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20202020 年年 1 1 月月 1 1 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 456,429.16 2,904,585.77 交易性金融資產 35,328,777.00 衍生金融資產 -應收票據 十四、1 1,250,000.00 13,290,000.00 應收賬款 十四、2 1

112、5,141,635.25 27,744,740.55 應收款項融資 2,877,000.00 1,301,791.94 預付款項 262,308.41 434,572.97 其他應收款 十四、3 42,218,584.67 46,679,732.15 其中：應收利息 應收股利 7,000,000.00 買入返售金融資產 存貨 15,014,660.17 29,004,400.15 合同資產 2,591,228.36 240,270.00 40 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 3,159.213,159.21 10,749,360.3610,749,360.36 流動資產合計

113、流動資產合計 115,143,782.23115,143,782.23 132,349,453.89132,349,453.89 非流動資產：非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 十四、4 154,056,312.01 155,924,401.01 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 16,532,383.68 16,334,126.76 在建工程 4,369,543.20 4,183,635.81 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 86,253.68 110,324.48 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 2,837

114、,143.48 3,859,023.15 其他非流動資產 非流動資產合計非流動資產合計 177,881,636.0177,881,636.05 5 180,411,511.21180,411,511.21 資產總計資產總計 293,025,418.2293,025,418.28 8 312,760,965.10312,760,965.10 流動負債：流動負債：短期借款 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 8,458,314.35 12,611,647.76 預收款項 賣出回購金融資產款 應付職工薪酬 925,354.15 834,960.72 應交稅費 230,010.38 48

115、5,090.47 其他應付款 31,552.59 10,669,120.08 其中：應付利息 應付股利 合同負債 260,377.37 19,921,032.25 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 1,250,000.00 1,960,000.00 流動負債合計流動負債合計 11,155,608.8411,155,608.84 46,481,851.2846,481,851.28 41 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 261,672.66 1,100,000 遞延所得稅負債 4,31

116、6.55 10,232.88 其他非流動負債 18,487,834.00 20,558,616.33 非流動負債合計非流動負債合計 18,753,823.21 18,753,823.21 21,668,849.21 21,668,849.21 負債合計負債合計 29,909,432.05 29,909,432.05 68,150,700.49 68,150,700.49 所有者權益：所有者權益：股本 70,000,000.00 70,000,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 113,160,813.28 113,160,813.28 減：庫存股 其他綜合收益 238,

117、008.17 527,494.23 專項儲備 盈余公積 11,511,808.42 9,632,287.65 一般風險準備 未分配利潤 68,205,356.36 51,289,669.45 所有者權益合計所有者權益合計 263,115,986.2263,115,986.23 3 244,610,264.61 244,610,264.61 負債和所有者權益合計負債和所有者權益合計 293,025,418.2293,025,418.28 8 312,760,965.10 312,760,965.10 (三三)合并利潤表合并利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 20202020 年年 201920

118、19 年年 一、一、營業總收入營業總收入 316,892,350.72316,892,350.72 172,364,217.07172,364,217.07 其中：營業收入 316,892,350.72 172,364,217.07 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、二、營業總成本營業總成本 285,593,183.74285,593,183.74 151,8151,81111,596596.1515 其中：營業成本 六、36 231,339,931.32 98,796,159.29 42 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用

119、 稅金及附加 六、37 2,240,816.15 2,180,524.89 銷售費用 六、38 3,445,853.78 9,625,211.52 管理費用 六、39 32,818,137.66 23,698,560.75 研發費用 六、40 12,304,435.40 16,350,047.04 財務費用 六、41 3,444,009.43 1,161,092.66 其中：利息費用 2,336,909.67 1,299,325.21 利息收入 90,173.44 139,529.21 加：其他收益 六、42 5,030,512.04 8,449,944.14 投資收益（損失以“-”號填列）六

120、、43 -308,437.32 -1,681,293.03 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -1,578,602.94 -1,571,017.17 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“-”號填列）六、44 103,797.83 250,640.29 信用減值損失（損失以“-”號填列）六、45-1,171,403.71 4,138,134.50 資產減值損失（損失以“-”號填列）六、46-590,241.96-176,914.33 資產處置收益（損失以“-”號填列）六、47 1

121、66,224.48 三、三、營業利潤（虧損以“營業利潤（虧損以“-”號填列）”號填列）34,529,618.3434,529,618.34 3131,533533,132.49132.49 加：營業外收入 六、48 11,236.81 21,412.43 減：營業外支出 六、49 39,959.05 162,766.95 四、四、利潤總額（虧損總額以“利潤總額（虧損總額以“-”號填列）”號填列）34,500,896.1034,500,896.10 31,3931,391 1,777777.9797 減：所得稅費用 六、50 8,999,818.37-871,210.09 五、五、凈利潤（凈虧損

122、以“”號填列）凈利潤（凈虧損以“”號填列）25,501,077.725,501,077.73 3 32,262,988.0632,262,988.06 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 （一）按經營持續性分類：-1.持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）25,501,077.73 32,262,988.06 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）（二）按所有權歸屬分類：-1.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）6,713,491.46 7,296,313.31 2.歸屬于母公司所有者的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）18,787,586.27 24,966,674.75 六、六、其他綜合收

123、益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 -289,486.06289,486.06 260,657.74260,657.74 （一）歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -289,486.06 260,657.74 43 1.不能重分類進損益的其他綜合收益 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身信用風險公允價值變動 （5）其他 2.將重分類進損益的其他綜合收益 -289,486.06 260,657.74（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 -289,486.06 260657.74（2）其他債權投資公允價

124、值變動 （3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （4）其他債權投資信用減值準備 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 （7）其他 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、七、綜合收益總額綜合收益總額 25,211,591.625,211,591.67 7 32,5232,523 3,6 64 45 5.8080 （一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 18,498,100.21 25,227,332.49 （二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 6,713,491.46 7,296,313.31 八、八、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）0.27 0.36

125、（二）稀釋每股收益（元/股）0.27 0.36 法定代表人：高文杲 主管會計工作負責人：聶燕 會計機構負責人：宋惠芳 (四四)母公司利潤表母公司利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 20202020 年年 20192019 年年 一、一、營業收入營業收入 十四、5 42,323,970.19 42,323,970.19 25,538,241.89 25,538,241.89 減：營業成本 十四、5 25,603,026.89 9,015,643.61 稅金及附加 246,055.16 356,286.91 銷售費用 1,292,804.12 772,260.57 管理費用 5,869,208.

126、54 6,421,420.44 研發費用 4,060,869.16 9,983,297.65 財務費用 -2,717,364.14 488,542.93 其中：利息費用 25,376.71 525,369.78 利息收入 2,747,498.63 46,494.10 加：其他收益 1,724,873.88 5,597,524.78 投資收益（損失以“-”號填列）十四、6 11,699,015.76 23,663,987.20 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -1,578,602.94 -1,571,017.17 以攤余成本計量的金融資產終止 44 確認收益（損失以“-”號填列）匯兌收益（

127、損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“-”號填列）28,777.00 信用減值損失（損失以“-”號填列）-1,244,395.99 4,396,696.85 資產減值損失（損失以“-”號填列）-507,540.11 -176,914.33 資產處置收益（損失以“-”號填列）143,150.77 二、二、營業利潤（虧損以“營業利潤（虧損以“-”號填列）”號填列）19,813,251.77 19,813,251.77 31,982,084.28 31,982,084.28 加：營業外收入 30.58 減：營業外支出 2,111.33 15,389.89

128、三、三、利潤總額（虧損總額以“利潤總額（虧損總額以“-”號填列）”號填列）19,811,171.02 19,811,171.02 31,966,694.39 31,966,694.39 減：所得稅費用 1,015,963.34 -120,679.45 四、四、凈利潤（凈虧損以“凈利潤（凈虧損以“-”號填列）”號填列）18,795,207.618,795,207.68 8 32,087,373.84 32,087,373.84 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）18,795,207.68 32,087,373.84 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）五五、其他綜合收益的稅后凈

129、額其他綜合收益的稅后凈額 -289,486.06289,486.06 260,657.74260,657.74 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 -289,486.06 260,657.74 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 -289,486.06 260657.74 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表

130、折算差額 7.其他 六、六、綜合收益總額綜合收益總額 18,505,721.618,505,721.62 2 32,348,031.5832,348,031.58 七、七、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀釋每股收益（元/股）(五五)合并現金流量表合并現金流量表 單位：元 項目項目 附注附注 20202020 年年 20192019 年年 一、一、經營活動產生的現金流量：經營活動產生的現金流量：45 銷售商品、提供勞務收到的現金 243,118,599.72 140,710,256.63 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加

131、額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 -收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 3,586,464.24 663,584.81 收到其他與經營活動有關的現金 六、51 5,236,274.78 15,438,050.14 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 251,941,338.74251,941,338.74 156,811,891.58156,811,891.58 購買商品、接受勞務支付的現金 141,446,720.25 56,149,139.35 客戶貸款及墊

132、款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 為交易目的而持有的金融資產凈增加額 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 27,479,894.84 22,846,068.74 支付的各項稅費 12,498,285.03 16,709,619.76 支付其他與經營活動有關的現金 六、51 11,941,416.73 13,517,206.86 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 193,366,316.85193,366,316.85 109,222,034.71109,222,034.71 經營活動

133、產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 58,575,021.8958,575,021.89 47,589,856.8747,589,856.87 二、二、投資活動產生的現金流量：投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 208,410,000.00 195,910,000.00 取得投資收益收到的現金 1,596,569.30 829,289.34 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 215,000.00 21,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 六、51 57,718,880.80 投資活動現金流入小計投資活動現金流入

134、小計 210,221,569.30210,221,569.30 254,479,170.14254,479,170.14 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 18,202,816.44 88,286,924.40 投資支付的現金 218,840,000.00 204,580,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 237,237,042042,816816.4444 292,866,924.40292,866,924.40 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -

135、26,821,247.1426,821,247.14 -38,387,754.2638,387,754.26 46 三、三、籌資活動產生的現金流量：籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 80,134,393.25 49,911,050.89 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 80,134,393.2580,134,393.25 49,911,050.8949,911,050.89 償還債務支付的現金 88,931,231.28 37,568,768.72 分配股利、利潤或

136、償付利息支付的現金 9,294,319.18 30,204,384.74 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 7,000,000.00 7,000,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 5,000,000.00 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 103,225,550.46103,225,550.46 67,773,153.4667,773,153.46 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 -23,091,157.2123,091,157.21 -17,862,102.5717,862,102.57 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現

137、金等價物的影響 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 8,662,617.548,662,617.54 -8,659,999.968,659,999.96 加：期初現金及現金等價物余額 11,218,039.26 19,878,039.22 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 19,880,656.819,880,656.80 0 11,218,039.2611,218,039.26 法定代表人：高文杲 主管會計工作負責人：聶燕 會計機構負責人：宋惠芳 (六六)母公司母公司現金現金流流量表量表 單位：元 項目項目 附注附注 20202020 年年 20

138、192019 年年 一、一、經營活動產生的現金流量：經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 34,334,506.49 48,107,338.16 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 5,353,003.20 7,328,377.97 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 39,687,509.6939,687,509.69 55,435,716.1355,435,716.13 購買商品、接受勞務支付的現金 6,722,389.43 12,250,952.87 支付給職工以及為職工支付的現金 5,564,140.95 6,841,127.76 支付的各項稅費 854

139、,130.90 3,800,906.85 支付其他與經營活動有關的現金 10,974,571.68 7,743,962.31 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 24,115,232.9624,115,232.96 30,636,949.7930,636,949.79 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 15,572,276.7315,572,276.73 24,798,766.3424,798,766.34 二、二、投資活動產生的現金流量：投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 126,080,000.00 114,500,000.00 取得投資收益收到的現金 2

140、0,345,837.88 19,131,015.75 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 179,000.00 5,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 5,000,000.00 10,000,000.00 47 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 151,604,837.88151,604,837.88 143,636,015.75143,636,015.75 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 3,102,387.67 3,279,056.22 投資支付的現金 151,380,000.00 129,500,00

141、0.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 5,000,000.00 25,500,000.00 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 159,482,387.67159,482,387.67 158,279,056.22158,279,056.22 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -7,877,549.797,877,549.79 -14,643,040.4714,643,040.47 三、三、籌資活動產生的現金流量：籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金

142、17,000,000.00 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 17,000,000.0017,000,000.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 525,369.78 21,000,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 10,000,000.00 7,000,000.00 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 10,525,369.7810,525,369.78 28,000,000.0028,000,000.00 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 -10,525,369.7810,525,369.78 -11,000,000.0

143、011,000,000.00 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 -2 2,830830,642.84642.84 -844844,274.13274.13 加：期初現金及現金等價物余額 2,882,163.28 3,726,437.41 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 51,520.4451,520.44 2,882,163.282,882,163.28 48 (七七)合并合并股東權益變動表股東權益變動表 單位：元 項目項目 20202020 年年 歸屬于母公司所有者權益

144、歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益少數股東權益 所有者權益合所有者權益合計計 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減：減：庫存庫存股股 其他綜合收其他綜合收益益 專項專項 儲備儲備 盈余盈余 公積公積 一般一般風風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 優先股優先股 永續債永續債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 70,000,000.0070,000,000.00 123,18123,182 2,6,65151.3232 527,494.23527,494.23 2,253,828.722,253,828.72 9,632,287.659,632,287.65 6

145、7,8067,807 7,899899.3 34 4 94,024,361.1594,024,361.15 367,428,522.41367,428,522.41 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 70,000,000.0070,000,000.00 123,18123,182 2,6 65151.3232 527,494.23527,494.23 2,253,828.722,253,828.72 9,632,287.659,632,287.65 67,8067,807 7,8,89999.3 34 4 94,024,361.1594

146、,024,361.15 367,428,522.41367,428,522.41 三、三、本期增減變動金本期增減變動金額（減額（減少以“”號填列）少以“”號填列）-289,486.06289,486.06 673,536.48673,536.48 1,879,520.771,879,520.77 16,908,065.5016,908,065.50 33,829.1633,829.16 19,205,465.819,205,465.85 5 （一）綜合收益總額 -289,486.06 18,787,586.27 6,713,491.46 25,211,591.67（二）所有者投入和減少資本 1

147、股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1,879,520.77 -1,879,520.77-7,000,000.00-7,000,000.00 1提取盈余公積 1,879,520.77 -1,879,520.77 2提取一般風險準備 49 3對所有者（或股東）的分配 -7,000,000.00-7,000,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 67

148、3,536.48 320,337.70 993,874.18 1本期提取 2,974,449.01 1,601,744.84 4,576,193.85 2本期使用 2,300,912.53 1,281,407.14 3,582,319.67（六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 70,000,000.0070,000,000.00 123,18123,182 2,6 65151.3 32 2 238,008.17238,008.17 2,927,365.202,927,365.20 11,511,808.4211,511,808.42 84,7184,715 5,964964.8484

149、94,058,190.3194,058,190.31 386,633,988.2386,633,988.26 6 項目項目 20192019 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少數股東權少數股東權益益 所有者權益所有者權益合計合計 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減：減：庫存庫存股股 其他綜合其他綜合收益收益 專項專項 儲備儲備 盈余盈余 公積公積 一般一般風險風險準備準備 未分配利潤未分配利潤 優先股優先股 永續債永續債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 70,000,000.0070,000,000.00 123,181,269.2312

150、3,181,269.23 266,836.49266,836.49 1,481,693.031,481,693.03 6,691,348.736,691,348.73 69,032,950.9869,032,950.98 100,381,463.57100,381,463.57 371,035,562.03371,035,562.03 加：會計政策變更 前期差錯更正 -267,798.46 -1,982,989.01 -2,250,787.47 同一控制下企業合并 其他 50 二、二、本年期初余額本年期初余額 70,000,000.0070,000,000.00 123,181,269.231

151、23,181,269.23 266,836.49266,836.49 1,481,693.031,481,693.03 6,423,550.276,423,550.27 67,049,961.9767,049,961.97 100,381,463.57100,381,463.57 368,784,774.56368,784,774.56 三、三、本期增減變動金額（減少以“”本期增減變動金額（減少以“”號填列）號填列）1,382.091,382.09 260,657.74260,657.74 772,135.69772,135.69 3,208,737.383,208,737.38 75757

152、7,937937.3737 -6,357,102.426,357,102.42 -1,356,252.151,356,252.15 （一）綜合收益總額 260,657.74 24,966,674.75 7,296,313.31 32,523,645.80（二）所有者投入和減少資本 1,382.09 813.45 2,195.54 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 1,382.09 813.45 2,195.54（三）利潤分配 3,208,737.38 -24,208,737.38-14,000,000.00-35,000,000.00 1

153、提取盈余公積 3,208,737.38 -3,208,737.38 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -21,000,000.00-14,000,000.00-35,000,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 772,135.69 345,770.82 1,117,906.51 1本期提取 3,029,642.84 1,625,682.06 4,655,324.90 2本期使用 2,257,507

154、.15 1,279,911.24 3,537,418.39（六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 70,000,000.0070,000,000.00 123,18123,182 2,651651.3 32 2 527,494.23527,494.23 2,253,828.722,253,828.72 9,632,287.659,632,287.65 67,8067,807 7,899899.3 34 4 94,024,361.1594,024,361.15 367,428,522.41367,428,522.41 法定代表人：高文杲 主管會計工作負責人：聶燕 會計機構負責人：宋惠芳 5

155、1 (八八)母公司股東權益變動表母公司股東權益變動表 單位：元 項目項目 20202020 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：減：庫存股庫存股 其他綜合其他綜合收益收益 專項儲備專項儲備 盈余公積盈余公積 一般風險準一般風險準備備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益所有者權益合計合計 優先股優先股 永續債永續債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 70,000,000.0070,000,000.00 113,160,813.28113,160,813.28 527,494.23527,494.23 9,632,287.659,632,287.65 51,28

156、9,669.4551,289,669.45 244,610,264.61244,610,264.61 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 70,000,000.0070,000,000.00 113,160,813.28113,160,813.28 527,494.23527,494.23 9,632,287.659,632,287.65 51,289,669.4551,289,669.45 244,610,264.61244,610,264.61 三、三、本期增減變動金額（減少以“”本期增減變動金額（減少以“”號填列）號填列）-289,486.06289,

157、486.06 1,879,520.771,879,520.77 16,915,686.9116,915,686.91 18,505,721.618,505,721.62 2 （一）綜合收益總額 -289,486.06 18,795,207.68 18,505,721.62（二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1,879,520.77 -1,879,520.77 1提取盈余公積 1,879,520.77 -1,879,520.77 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者

158、權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 52 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 70,000,000.0070,000,000.00 113,160,813.28113,160,813.28 238,008.17238,008.17 11,511,808.4211,511,808.42 68,205,356.3668,205,356.36 263,115,986.2263,115,986.23 3 項目項目 20

159、19 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：減：庫存股庫存股 其他綜合其他綜合收益收益 專項儲備專項儲備 盈余公積盈余公積 一般風險準一般風險準備備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益所有者權益合計合計 優先股優先股 永續債永續債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 70,000,000.0070,000,000.00 113,160,813.28113,160,813.28 266,836.49266,836.49 6,691,348.736,691,348.73 45,821,219.2245,821,219.22 235,940,217.72235,940

160、,217.72 加：會計政策變更 前期差錯更正 -267,798.46 -2,410,186.23-2,677,984.69 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 70,000,000.0070,000,000.00 113,160,813.28113,160,813.28 266,836.49266,836.49 6,423,550.276,423,550.27 43,411,032.9943,411,032.99 233,262,233.03233,262,233.03 三、三、本期增減變動金額（減少以“”本期增減變動金額（減少以“”號填列）號填列）260,657.74260,657.7

161、4 3,208,737.383,208,737.38 7,878,636.467,878,636.46 11,348,031.5811,348,031.58 （一）綜合收益總額 260,657.74 32,087,373.84 32,348,031.58（二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 3,208,737.38 -24,208,737.38-21,000,000.00 1提取盈余公積 3,208,737.38 -3,208,737.38 2提取一般風險準備 53 3對所有者（或股東）的分配 -

162、21,000,000.00-21,000,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 70,000,000.0070,000,000.00 113,160,813.28113,160,813.28 527,494.23527,494.23 9,632,287.659,632,287.65 51,289,669.4551,289,669.45 244,

163、610,264.61244,610,264.61 54 三、三、財務報表附注財務報表附注 河北美邦工程科技股份有限公司河北美邦工程科技股份有限公司 2020 年度財務報表附注年度財務報表附注（除特別說明外，金額單位為人民幣元）（除特別說明外，金額單位為人民幣元）一、一、公司基本情況公司基本情況 1、公司注冊地、組織形式和總部地址、公司注冊地、組織形式和總部地址 河北美邦工程科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）是由河北美邦工程科技有限公司（以下簡稱“美邦科技有限公司”）整體變更設立的股份有限公司，美邦科技有限公司原名為河北瑞通美邦工程有限公司，成立于 2005 年 6 月 14 日。

164、根據全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司出具的股轉系統函20151614 號，公司于 2015年 4 月 28 日通過審核，并于 2015 年 5 月 18 日在全國中小企業股份轉讓系統掛牌公開轉讓，證券簡稱“美邦科技”，證券代碼“832471”?，F注冊資本：人民幣 7,000.00 萬元，公司統一社會信用代碼：91130100776182526Y，法定代表人：高文杲，注冊地址：石家莊高新區珠江大道 88 號長九中心 1 號聯盟總部辦公樓 01 單元0801。2、公司的業務性質和主要經營活動、公司的業務性質和主要經營活動 所屬行業：科學研究與技術服務業。經營范圍：清潔技術、節能環保技術、膜分離

165、技術、化工技術、生物技術的開發、咨詢、服務及轉讓；膜分離工程、環境污染防治技術及工程、信息自動化工程、環保工程的設計、施工、安裝；化工設備、制藥設備、環保設備、機電設備、膜元件的銷售；化工產品（不含：危險化學品及其它前置性行政許可項目）、清潔能源產品的研發與銷售；自營和代理各類商品和技術的進出口業務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）。公司主營業務致力于向化工、制藥領域客戶提供專業的清潔生產綜合解決方案包括技術方案設計、工藝設計與實施、反應和分離系統集成、技術咨詢服務、運營技術支持與售后服務，以及催化劑、膜元件等清潔生產要素的研發、生產與銷售。3、財務報告的批準報出、財務

166、報告的批準報出 55 本財務報表業經本公司董事會于 2022 年 8 月 30 日批準報出。4、合并報表范圍、合并報表范圍 本公司 2020 年度納入合并范圍的子公司共 6 戶，詳見本附注七“在其他主體中的權益”。本公司本期合并范圍與上期相比未發生變化。二、二、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的 企業會計準則基本準則（財政部令第 33 號發布、財政部令第 76 號修訂）、于 2006 年 2 月15 日及其后頒布和修訂的 42 項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相

167、關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定（2014 年修訂）的披露規定編制。根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。2、持續經營、持續經營 本財務報表以持續經營為基礎列報，本公司自報告期末起至少 12 個月具有持續經營能力。三、三、遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司 2020 年 12 月31 日的合并及母

168、公司財務狀況及 2020 年度的合并及母公司經營成果和合并及母公司現金流量等有關信息。此外，本公司的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會 2014年修訂的公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定有關財務報表及其附注的披露要求。四、四、重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計 本公司致力于向化工新材料、生物醫藥等流程工業領域客戶提供核心關鍵綠色工藝技術、裝備及系統集成整體解決方案包括技術方案設計、工藝設計與實施、反應和分離系統集成、技術咨詢服務、運營技術支持與售后服務，以及催化劑、膜元件等產品的研發、生產與銷售。本公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計

169、準則的規定，對收入確認、研究開發支出等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本附注四、16、“無形資產”、21“收56 入”等各項描述。關于管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱附注四、27“重大會計判斷和估計”。1、會計期間會計期間 本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。本公司會計年度采用公歷年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。2、營業周期營業周期 正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以 12 個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。3、記賬本位幣記

170、賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。人民幣為本公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司以人民幣為記賬本位幣。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。4、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。（1）同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企

171、業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方資產、負債（包括最終控制方收購被合并方形成的商譽）在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量；取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中股本溢價不足沖減的，調整留存收益。合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。（2）非同一控制下企業合并 57 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為

172、購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。對于非同一控制下的企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后 12 個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中

173、取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日后 12 個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認

174、相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，根據 財政部關于印發企業會計準則解釋第 5 號的通知（財會201219 號）和企業會計準則第 33 號合并財務報表第五十一條關于“一攬子交易”的判斷標準（參見本附注四、5（2），判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，參考本部分前面各段描述及本附注四、12“長期股權投資”進行會計處理；不屬于“一攬子交易”的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：在個別財務報表中，以購買日之前所持

175、被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉入當期投資收益）。在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購58 買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接處置相關

176、資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉為購買日所屬當期投資收益）。5、合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法（1）合并財務報表范圍的確定原則 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。（2）合并財務報表編制的方法 從取

177、得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合并增加的子公司，其自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數。在編制合并財務報表時，子公司與本公司采

178、用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍沖減少數股東權益。59 當因處置

179、部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動以外，其余一并轉為當期投資收益）。其后，對該部分剩余股權按照企業會計準則第 2 號長期股權投資或企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 等相關規定進行后

180、續計量，詳見本附注四、12“長期股權投資”或本附注四、8“金融工具”。本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。不屬于一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照“不喪失控制權的情況下部

181、分處置對子公司的長期股權投資”（詳見本附注四、12、（2）和“因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”（詳見前段）適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。6、現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 本公司現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般為從購買日起三個月

182、內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。7、外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算（1）外幣交易的折算方法 本公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記賬本位幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。60 （2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法 資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除：屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理；用

183、于境外經營凈投資有效套期的套期工具的匯兌差額（該差額計入其他綜合收益，直至凈投資被處置才被確認為當期損益）；以及可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。8、金融工具金融工具 在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。（1）金融資產的分類、確認

184、和計量 本公司根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產劃分為：以攤余成本計量的金融資產；以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮重大融資成分的應收賬款或應收票據，本公司按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。以攤余成本計量的金融資產 本公司管理以攤余成本計量的金融資產的業務模式為以收取合同現金流量為

185、目標，且此類金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本公司對于此類金融資產，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量，其攤銷或減值產生的利得或損失，計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 61 本公司管理此類金融資產的業務模式為既以收取合同現金流量為目標又以出售為目標，且此類金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致。本公司對此類金融資產按照公允價值計量且其變動計入其他綜合收益，但減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的利息收入計入當期損益。此外，本公司將部分非交易性權益工具投

186、資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。本公司將該類金融資產的相關股利收入計入當期損益，公允價值變動計入其他綜合收益。當該金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益轉入留存收益，不計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 本公司將上述以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。此外，在初始確認時，本公司為了消除或顯著減少會計錯配，將部分金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對于此類金融資產，本公司采用公允價值進

187、行后續計量，公允價值變動計入當期損益。（2）金融負債的分類、確認和計量 金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具），按照公允價值進行后續計量，除與套期會計有關外，公允價值變動計入當期損益

188、。被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，該負債由本公司自身信用風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益，且終止確認該負債時，計入其他綜合收益的自身信用風險變動引起的其公允價值累計變動額轉入留存收益。其余公允價值變動計入當期損益。若按上述方式對該等金融負債的自身信用風險變動的影響進行處理會造成或擴大損益中62 的會計錯配的，本公司將該金融負債的全部利得或損失（包括企業自身信用風險變動的影響金額）計入當期損益。其他金融負債 除金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債、財務擔保合同外的其他金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債，按攤余成本進行后續計量，

189、終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產的控制。若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。金融資產整

190、體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。本公司對采用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資

191、產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，并根據前面各段所述的原則進行會計處理。（4）金融負債的終止確認 63 金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，本公司終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。本公司（借入方）與借出方簽訂協議，以承擔新金融負債的方式替換原金融負債，且新金融負債與原金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認原金融負債，同時確認一項新金融負債。本公司對原金融負債（或其一部分）的合同條款作出實質性修改的，終止確認原金融負債，同時按照修改后的條款確認一項新金融負債。金

192、融負債（或其一部分）終止確認的，本公司將其賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的負債）之間的差額，計入當期損益。（5）金融資產和金融負債的抵銷 當本公司具有抵銷已確認金額的金融資產和金融負債的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。（6）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，

193、本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。在估值時，公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取

194、得不切實可行的情況下，使用不可輸入值。（7）權益工具 權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。本公司發行（含再融資）、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理，與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。本公司不確認權益工具的公允價值變動。本公司權益工具在存續期間分派股利（含分類為權益工具的工具所產生的“利息”）的，作為利潤分配處理。64 9、金融資產減值金融資產減值 本公司需確認減值損失的金融資產系以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資，主要包括應收票據、應收賬款、其他應收款、債權投資、其他債權投資、長期應收款等。此外，對部

195、分財務擔保合同，也按照本部分所述會計政策計提減值準備和確認信用減值損失。（1）減值準備的確認方法 本公司以預期信用損失為基礎，對上述各項目按照其適用的預期信用損失計量方法（一般方法或簡化方法）計提減值準備并確認信用減值損失。信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產，本公司按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。預期信用損失計量的一般方法是指，本公司在每個資產負債表日評估金融資產的信用風險自初始確認后是否已經顯著增加，如果信用風險自初始確認后已顯著增加，本公司按

196、照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備；如果信用風險自初始確認后未顯著增加，本公司按照相當于未來 12 個月內預期信用損失的金額計量損失準備。本公司在評估預期信用損失時，考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認后并未顯著增加，選擇按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備。（2）信用風險自初始確認后是否顯著增加的判斷標準 如果某項金融資產在資產負債表日確定的預計存續期內的違約概率顯著高于在初始確認時確定的預計存續期內的違約概率，則表明該項金融資產的信用風險顯著增加。除特殊情況外，本公司采用未來 1

197、2 個月內發生的違約風險的變化作為整個存續期內發生違約風險變化的合理估計，來確定自初始確認后信用風險是否顯著增加。通常逾期超過 30 日，本公司即認為該金融工具的信用風險已顯著增加，除非有確鑿證據證明本公司無需付出過多成本或努力即可獲得合理且有依據的信息，證明雖然超過合同約定的付款期限 30 天，但信用風險自初始確認以來并未顯著增加。本公司在評估信用風險是否顯著增加時會考慮如下因素：65 債務人經營成果實際或預期是否發生顯著變化；債務人所處的監管、經濟或技術環境是否發生顯著不利變化；作為債務抵押的擔保物價值或第三方提供的擔?；蛐庞迷黾壻|量是否發生顯著變化，這些變化預期將降低債務人按合同規定期限

198、還款的經濟動機或者影響違約概率；債務人預期表現和還款行為是否發生顯著變化；本公司對金融工具信用管理方法是否發生變化等。于資產負債表日，若本公司判斷金融工具只具有較低的信用風險，則本公司假定該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。如果金融工具的違約風險較低，借款人在短期內履行其合同現金流量義務的能力很強，并且即使較長時期內經濟形勢和經營環境存在不利變化但未必一定降低借款人履行其合同現金義務，則該金融工具被視為具有較低的信用風險。（3）已發生信用減值的金融資產的判斷標準 當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為已發生信用減值的金融資產。金融資產已發生信用

199、減值的證據包括下列可觀察信息：發行方或債務人發生重大財務困難；債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等；債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；債務人很可能破產或進行其他財務重組；發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失；以大幅折扣購買或源生一項金融資產，該折扣反映了發生信用損失的事實。金融資產發生信用減值，有可能是多個事件的共同作用所致，未必是可單獨識別的事件所致。（4）以組合為基礎評估預期信用風險的組合方法 66 本公司對信用風險顯著不同的金融資產單項評價信用風險，如：應收關聯方款項；與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項

200、；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。除了單項評估信用風險的金融資產外，本公司基于共同風險特征將金融資產劃分為不同的組別，本公司采用的共同信用風險特征包括：金融工具類型、信用風險評級、賬齡組合等，在組合的基礎上評估信用風險。（5）金融資產減值的會計處理方法 期末，本公司計算各類金融資產的預計信用損失，如果該預計信用損失大于其當前減值準備的賬面金額，將其差額確認為減值損失；如果小于當前減值準備的賬面金額，則將差額確認為減值利得。（6）各類金融資產信用損失的確定方法 應收票據 本公司對于應收票據按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備?；趹掌睋男庞蔑L險特征，

201、將其劃分為不同組合：項 目 確定組合的依據 銀行承兌匯票組合 承兌人為信用風險較小的銀行。商業承兌匯票組合 本組合以應收款項的賬齡作為信用風險特征。應收賬款和其他應收款 A.單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項和其他應收款壞賬準備的確認標準、計提方法 本公司將金額為人民幣 500.00 萬元以上（含 500.00 萬元）的應收款項確認為單項金額重大的應收款項。本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。67

202、B.本公司對單項金額不重大以及金額重大但單項測試未發生減值的應收款項，按信用風險特征的相似性和相關性對金融資產進行分組。對于不含重大融資成分的應收款項，本公司按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。本公司依據其他應收款信用風險自初始確認后是否已經顯著增加，采用相當于未來 12 個月內或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。除了單項評估信用風險的應收賬款和其他應收款外，基于其信用風險特征，將其劃分為不同組合：合并關聯方組合 合并范圍內關聯方之間的應收款項（應收賬款和其他應收款）賬齡組合 除合并關聯方組合和單獨計提減值準備的應收款項以外，根據以前年度與之相同或相類似的、按照賬齡

203、劃分的具有類似信用風險特征的應收款項（應收賬款和其他應收款）按組合計提壞賬準備的計提方法 合并關聯方組合 單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益 賬齡組合 按照賬齡分析法計提壞賬準備 C根據賬齡劃分的具有類似信用風險特征組合確定的壞賬準備計提方法 按組合方式實施減值測試時，壞賬準備金額系根據應收款項組合結構及類似信用風險特征（債務人根據合同條款償還欠款的能力）按歷史損失經驗及目前經濟狀況與預計應收款項組合中已經存在的損失評估確定。組合中，采用賬齡劃分信用風險特征計提壞賬準備的組合計提方法 賬齡 應收賬款計提比例（%）

204、其他應收款計提比例（%）1 年以內（含 1 年，下同）5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 債權投資 債權投資主要核算以攤余成本計量的債券投資等。本公司依據其信用風險自初始確認后是否已經顯著增加，采用相當于未來 12 個月內、或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。68 其他債權投資 其他債權投資主要核算以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債券投資等。本公司依據其信用風險自初始確認后是否已經顯著增加，采用相當于未來 12

205、 個月內、或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。長期應收款（包含重大融資成分的應收款項和租賃應收款除外）本公司依據其信用風險自初始確認后是否已經顯著增加，采用相當于未來 12 個月內、或整個存續期的預期信用損失的金額計量長期應收款減值損失。10、應收款項融資應收款項融資 分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收票據和應收賬款，自取得起期限在一年內（含一年）的部分，列示為應收款項融資；自取得起期限在一年以上的，列示為其他債權投資。其相關會計政策參見本附注四、8“金融工具”及附注四、9“金融資產減值”。11、存貨存貨（1）存貨的分類 存貨主要包括原材料、在產品及自制半成品、庫存商

206、品、低值易耗品、合同履約成本等。（2）存貨取得和發出的計價方法 存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按移動加權平均法計價。（3）存貨可變現凈值的確認和跌價準備的計提方法 可變現凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。在資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。對于數量繁多、單價

207、較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備；對在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，可合并計提存貨跌價準備。69 計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。（4）存貨的盤存制度為永續盤存制。（5）低值易耗品的攤銷方法 低值易耗品于領用時按一次攤銷法攤銷。12、合同資產合同資產 合同資產會計政策適用于 2020 年度及以后。本公司將客戶尚未支付合同對價，但本公司已經依據合同履行了履約義務，且不屬于無條件（即僅取決于時間流逝

208、）向客戶收款的權利，在資產負債表中列示為合同資產。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示，不同合同下的合同資產和合同負債不予抵銷。合同資產預期信用損失的確定方法和會計處理方法參見附注四、9、金融資產減值。13、長期股權投資長期股權投資 本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其中如果屬于非交易性的，本公司在初始確認時可選擇將其指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產核算，其會計政策詳見附注四、8“金融工具”。共同

209、控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。（1）投資成本的確定 對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有

210、者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。70 對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本，合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方

211、式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。（2）后續計量及損益確認方法 對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價

212、款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長

213、期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投71 資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資

214、單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。收購少數股權 在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。處置長期股

215、權投資 在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注四、5、（2）“合并財務報表編制的方法”中所述的相關會計政策處理。其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利

216、潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。72 14、固定資產固定資產（1）固定資產確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關

217、的經濟利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。（2）各類固定資產的折舊方法 固定資產從達到預定可使用狀態的次月起，采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類固定資產的使用壽命、預計凈殘值和年折舊率如下：類別 折舊方法 折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）房屋建筑物 年限平均法 20.00-30.00 5.00 3.17-4.75 機器設備 年限平均法 5.00-10.00 5.00 9.50-19.00 運輸設備 年限平均法 4.00-5.00 5.00 19.00-23.75 電子設備及其他設備 年限平均法 3.00

218、-5.00 5.00 19.00-31.67 預計凈殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿并處于使用壽命終了時的預期狀態，本公司目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用后的金額。（3）固定資產的減值測試方法及減值準備計提方法 固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注四、18“長期資產減值”。（4）融資租入固定資產的認定依據及計價方法 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊；無法合理

219、確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。（5）其他說明 與固定資產有關的后續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續支73 出，在發生時計入當期損益。當固定資產處于處置狀態或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。本公司至少于年度終了對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估計變更處理。15、在建工程在建工程

220、在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注四、18“長期資產減值”。16、借款費用借款費用 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停

221、止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷

222、時間連續超過 3個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。17、無形資無形資產產 74 （1）無形資產 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期損益。取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資

223、產處理。使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。（2）研究與開發支出 本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。研究階段的支出，于發生時計入當期損益。開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的

224、支出計入當期損益：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；75 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。（3）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注四、17“長期資產減值”。18、長期資產

225、減值長期資產減值 對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產及對子公司、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方

226、出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或

227、資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。19、合同負債合同負債 合同負債會計政策適用于 2020 年度及以后。76 合同負債，是指本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務。如果在本公司向客戶轉讓商品之前，客戶已經支付了合同對價或本公司已經取得了無條件收款權，本公司在客戶實際支付款項和到期應支付款

228、項孰早時點，將該已收或應收款項列示為合同負債。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示，不同合同下的合同資產和合同負債不予抵銷。20、職工薪酬職工薪酬 本公司職工薪酬主要包括短期職工薪酬、離職后福利、辭退福利。其中：短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。離職后福利主要包括基本養老保險、失業保險。離職后福利計劃包括設定提存計劃。采用設定提存計劃的，相應的應繳存金

229、額于發生時計入相關資產成本或當期損益。在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。職工內部退休計劃采用與上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。本公司向職工提供的其他長

230、期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。21、預計負債預計負債 當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。77 虧損合同：虧損合同是履行合同

231、義務不可避免會發生的成本超過預期經濟利益的合同。待執行合同變成虧損合同，且該虧損合同產生的義務滿足上述預計負債的確認條件的，將合同預計損失超過合同標的資產已確認的減值損失（如有）的部分，確認為預計負債。22、收入收入 以下收入會計政策適用于 2020 年度及以后：本公司與客戶之間的合同同時滿足下列條件時，在客戶取得相關商品控制權時確認收入：合同各方已批準該合同并承諾將履行各自義務；合同明確了合同各方與所轉讓商品或提供勞務相關的權利和義務；合同有明確的與所轉讓商品相關的支付條款；合同具有商業實質，即履行該合同將改變本公司未來現金流量的風險、時間分布或金額；本公司因向客戶轉讓商品而有權取得的對價很

232、可能收回。在合同開始日，本公司識別合同中存在的各單項履約義務，并將交易價格按照各單項履約義務所承諾商品的單獨售價的相對比例分攤至各單項履約義務。在確定交易價格時考慮了可變對價、合同中存在的重大融資成分、非現金對價、應付客戶對價等因素的影響。對于合同中的每個單項履約義務，如果滿足下列條件之一的，本公司在相關履約時段內按照履約進度將分攤至該單項履約義務的交易價格確認為收入：客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益；客戶能夠控制本公司履約過程中在建的商品；本公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。履約進度根據所轉

233、讓商品的性質采用投入法或產出法確定，當履約進度不能合理確定時，本公司已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。如果不滿足上述條件之一，則本公司在客戶取得相關商品控制權的時點將分攤至該單項履約義務的交易價格確認收入。在判斷客戶是否已取得商品控制權時，本公司考慮下列跡象：企業就該商品享有現時收款權利，即客戶就該商品負有現時付款義務；企業已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權；企業已將該商品實物轉移給客戶，即客戶已實物占有該商品；企業已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬

234、；客戶已接受該商品；其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。國內銷售 78 本公司產品國內銷售同時滿足以下條件時確認收入：本公司銷售商品的業務通常僅包括轉讓商品的履約義務，在商品已經發出并收到客戶的驗收單時，商品的控制權轉移，本公司在該時點確認收入實現。本公司給予客戶的信用期，與行業慣例一致，不存在重大融資成分。出口銷售 本公司產品出口銷售同時滿足以下條件時確認收入：本公司銷售商品的業務通常僅包括轉讓商品的履約義務，公司在將產品裝運完畢辦理相關裝運手續并通知客戶后，即認為客戶已接受該商品，與商品所有權有關的主要風險和報酬已經轉移給購買方，本公司在該時點確認收入實現。以下收入會計政策適用于以下收入會

235、計政策適用于 2019 年度：年度：（1）商品銷售收入 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。（2）提供勞務收入 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已完工作的測量確定。提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；交易的完工程度能夠可靠地確定；交易中已發生和將發生

236、的成本能夠可靠地計量。如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。79 （3）使用費收入 根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。（4）利息收入 按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。（5）本

237、公司收入確認的具體方法：國內銷售 本公司產品國內銷售同時滿足以下條件時確認收入：公司按照要求交付產品，并經客戶驗收合格后簽收，與產品所有權有關的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的產品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認產品銷售收入實現。出口銷售 本公司產品出口銷售同時滿足以下條件時確認收入：公司在將產品裝運完畢并辦理相關裝運手續后，即認為與產品所有權有關的主要風險和報酬已經轉移給購買方，公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的產品實施有效控制，

238、收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認產品銷售收入實現。23、合同成本合同成本 合同成本會計政策適用于 2020 年度及以后。本集團為取得合同發生的增量成本預期能夠收回的，作為合同取得成本確認為一項資產。但是，如果該資產的攤銷期限不超過一年，則在發生時計入當期損益。為履行合同發生的成本不屬于企業會計準則第 14 號收入（2017 年修訂）之外的其他企業會計準則規范范圍且同時滿足下列條件的，作為合同履約成本確認為一項資產：該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用（或類似費用）、明確由客戶承擔的成本

239、以及僅因該合同而發生的其他成本；該成本增加了本集團未來用于履行履約義務的資源；該成本預期能夠收回。80 與合同成本有關的資產采用與該資產相關的商品收入確認相同的基礎進行攤銷，計入當期損益。24、政府補助政府補助 政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府以投資者身份并享有相應所有者權益而投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。本公司將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；其余政府補助界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象，則采用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的

240、政府補助：（1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核，必要時進行變更；（2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。本公司對于政府補助通常在實際收到時，按照實收金額予以確認和計量。但對于期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件預計能夠收到財政

241、扶持資金，按照應收的金額計量。按照應收金額計量的政府補助應同時符合以下條件：（1）應收補助款的金額已經過有權政府部門發文確認，或者可根據正式發布的財政資金管理辦法的有關規定自行合理測算，且預計其金額不存在重大不確定性；（2）所依據的是當地財政部門正式發布并按照政府信息公開條例 的規定予以主動公開的財政扶持項目及其財政資金管理辦法，且該管理辦法應當是普惠性的（任何符合規定條件的企業均可申請），而不是專門針對特定企業制定的；（3）相關的補助款批文中已明確承諾了撥付期限，且該款項的撥付是有相應財政預算作為保障的，因而可以合理保證其可在規定期限內收到。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產

242、的使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益。同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，將其整體歸類為與收益相關的政府補助。與本公司日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務的實質，計入其他收益或沖減相關成本費用；與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。81 已確認的政府補助需要退回時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；屬于其他

243、情況的，直接計入當期損益。25、遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債（1）當期所得稅 資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本報告期稅前會計利潤作相應調整后計算得出。（2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。與商譽的初始確

244、認有關，以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、

245、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。82 于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬

246、面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。（3）所得稅費用 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。（4）所得稅的抵銷 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公司當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。當擁有以凈額結

247、算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本公司遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。26、租賃租賃 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。（1）本公司作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當

248、期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。（2）本公司作為出租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入83 當期損益。（3）本公司作為承租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和簽訂租賃

249、合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資費用?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。（4）本公司作為出租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益后的余額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。未實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計

250、算確認當期的融資收入?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。27、重要會計政策、會計估計的變更重要會計政策、會計估計的變更（1）重要會計政策的變更）重要會計政策的變更 1）執行新收入準則導致的會計政策變更 財政部于2017年7月5日發布了 企業會計準則第14號收入（2017年修訂）（財會 201722 號）（以下簡稱“新收入準則”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起開始執行前述新收入準則。新收入準則為規范與客戶之間的合同產生的收入建立了新的收入確認模型。為執行新收入準則，本公司重新評估主要合同收入的確認和計量、核算和列報等方面。根據新收入準則的規定，選擇僅對在 2020 年 1 月 1 日

251、尚未完成的合同的累積影響數進行調整，以及對于最早可比期間期初之前或 2020 年 1 月 1 日之前發生的合同變更予以簡化處理，即根據合同變更的最終安排，識別已履行的和尚未履行的履約義務、確定交易價格以及在已履行的和尚未履行的履約義務之間分攤交易價格。首次執行的累積影響金額調整首次執行當期期初（即 2020年 1 月 1 日）的留存收益及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調整。84 執行新收入準則的主要變化和影響如下：本公司將因轉讓商品而預先收取客戶的合同對價從“預收款項”項目變更為“合同負債”或“其他非流動負債”項目列報。本公司的一些應收款項不滿足無條件（即：僅取決于時間流逝）向客

252、戶收取對價的條件，本公司將其重分類列報為合同資產（或其他非流動資產）；本公司將未到收款期的應收質保金重分類為合同資產（或其他非流動資產）列報。2）執行新收入準則對財務報表的影響 對 2020 年 1 月 1 日財務報表的影響 報表項目 2019 年 12 月 31 日（變更前）金額 2020 年 1 月 1 日（變更后）金額 合并報表 公司報表 合并報表 公司報表 應收賬款 46,451,546.20 27,985,010.55 46,169,920.20 27,744,740.55 合同資產-281,626.00 240,270.00 預收款項 44,915,426.73 40,479,64

253、8.58-合同負債-22,619,035.50 19,921,032.25 其他流動負債 24,640,895.44 1,960,000.00 24,991,635.86 1,960,000.00 其他非流動負債-21,945,650.81 20,558,616.33 對 2020 年 12 月 31 日/2020 年度的影響 采用變更后會計政策編制的 2020 年 12 月 31 日合并及公司資產負債表各項目、2020 年度合并及公司利潤表各項目，與假定采用變更前會計政策編制的這些報表項目相比，受影響項目對比情況如下：A、對 2020 年 12 月 31 日資產負債表的影響 報表項目 202

254、0 年 12 月 31 日新收入準則下金額 2020年12月31日舊收入準則下金額 合并報表 公司報表 合并報表 公司報表 應收賬款 34,326,336.33 15,141,635.25 37,544,069.93 17,732,863.61 合同資產 3,217,733.60 2,591,228.36-預收款項 75,992.02-24,986,924.87 18,748,211.37 合同負債 4,418,352.59 260,377.37-其他流動負債 30,791,618.27 1,250,000.00 30,257,906.49 1,250,000.00 其他非流動負債 19,95

255、8,868.48 18,487,834.00-B、對 2020 年度利潤表的影響 85 報表項目 2020 年度新收入準則下金額 2020 度舊收入準則下金額 合并報表 公司報表 合并報表 公司報表 銷售費用 3,445,853.78 1,292,804.12 15,319,750.58 1,347,246.94 營業成本 231,339,931.32 25,603,026.89 219,466,034.52 25,548,584.07（2）會計估計變更）會計估計變更 本公司本期未發生重要會計估計變更。28、重大會計判斷和估計重大會計判斷和估計 本公司在運用會計政策過程中，由于經營活動內在的不

256、確定性，本公司需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本公司管理層過去的歷史經驗，并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的實際結果可能與本公司管理層當前的估計存在差異，進而造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。本公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。于資產負債表日，本公司

257、需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下：（1）收入確認 以下與收入確認相關的重大會計判斷和估計適用于 2020 年度及以后：如本附注四、22、“收入”所述，本公司在收入確認方面涉及到如下重大的會計判斷和估計：識別客戶合同；估計因向客戶轉讓商品而有權取得的對價的可收回性；識別合同中的履約義務；估計合同中存在的可變對價以及在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額；合同中是否存在重大融資成分；估計合同中單項履約義務的單獨售價；確定履約義務是在某一時段內履行還是在某一時點履行；履約進度的確定，等等。本公司主要依靠過去的經驗和工作作出判斷，這些重大判斷和估計變更都可

258、能對變更當期或以后期間的營業收入、營業成本，以及期間損益產生影響，且可能構成重大影響。（2）租賃的歸類 本公司根據企業會計準則第 21 號租賃的規定，將租賃歸類為經營租賃和融資租賃，在進行歸類時，管理層需要對是否已將與租出資產所有權有關的全部風險和報酬實質上轉移86 給承租人，或者本公司是否已經實質上承擔與租入資產所有權有關的全部風險和報酬，作出分析和判斷。（3）金融資產減值 本公司采用預期信用損失模型對金融工具的減值進行評估，應用預期信用損失模型需要做出重大判斷和估計，需考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。在做出該等判斷和估計時，本公司根據歷史數據結合經濟政策、宏觀經濟指標、行業風險

259、、外部市場環境、技術環境、客戶情況的變化等因素推斷債務人信用風險的預期變動。（4）存貨跌價準備 本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。（5）金融工具公允價值 對不存在活躍交易市場的金融工具，本公司通過各種估值方法確定其公允價值。這些估值方法包括貼現現金流模型分

260、析等。估值時本公司需對未來現金流量、信用風險、市場波動率和相關性等方面進行估計，并選擇適當的折現率。這些相關假設具有不確定性，其變化會對金融工具的公允價值產生影響。權益工具投資或合同有公開報價的，本公司不將成本作為其公允價值的最佳估計。（6）長期資產減值準備 本公司于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的

261、現值中的較高者，表明發生了減值。87 公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。本公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時，本公司需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量，

262、同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。（7）折舊和攤銷 本公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值后，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期復核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調整。（8）遞延所得稅資產 在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本公司就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要本公司管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額

263、。（9）所得稅 本公司在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。（10）公允價值計量 本公司的某些資產和負債在財務報表中按公允價值計量。在對某項資產或負債的公允價值作出估計時，本公司采用可獲得的可觀察市場數據。在確定各類資產和負債的公允價值的過程中所采用的估值技術和輸入值的相關信息在附注九中披露。五、五、稅項稅項 88 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 增值稅 應稅收入按13.00%

264、、6.00%的稅率計算銷項稅，并按扣除當期允許抵扣的進項稅額后的差額計繳增值稅。城市維護建設稅 按實際繳納的流轉稅的7.00%、5.00%計繳。教育費附加 按實際繳納的流轉稅的3.00%計繳。地方教育費附加 按實際繳納的流轉稅的2.00%計繳。房產稅 自用物業的房產稅，以房產原值的70.00%-90.00%為計稅依據，按1.20%計繳。企業所得稅 按應納稅所得額的15.00%計繳，詳見下表。2、子公司企業所得稅情況說明、子公司企業所得稅情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 寧夏美邦寰宇化學有限公司 9.00%湖北科林博倫新材料有限公司 15.00%河北美邦膜科技有限公司 20.00%美邦美和生物

265、科技有限公司 20.00%江西藍宇膜技術有限公司 20.00%河北天邦化工科技有限公司 20.00%3、稅收優惠及批文、稅收優惠及批文 公司于 2019 年 12 月 2 日通過高新技術企業復審，有效期三年。根據中華人民共和國企業所得稅法第二十八條第二款和中華人民共和國企業所得稅法實施條例第九十三條以及國稅函2009203 號文國家稅務總局關于實施高新技術企業所得稅優惠有關問題的通知，本年度公司適用企業所得稅稅率為 15.00%。子公司湖北科林博倫新材料有限公司于 2020 年 12 月 1 日取得高新技術企業認證證書，有效期三年。根據中華人民共和國企業所得稅法第二十八條第二款和中華人民共和國

266、企業所得稅法實施條例第九十三條以及國稅函2009203 號文國家稅務總局關于實施高新技術企業所得稅優惠有關問題的通知，本年度公司適用企業所得稅稅率為 15.00%。子公司寧夏美邦寰宇化學有限公司于 2020 年 11 月 18 日通過了高新技術企業認定，并取得了高新技術企業證書，有效期為三年。根據中華人民共和國企業所得稅法相關規定，本公司在報告期內執行高新技術企業優惠稅率 15.00%；同時根據寧政辦規發202025 號“自89 治區人民政府辦公廳印發關于加快發展高新技術企業的若干措施的通知”，首次認定高新技術企業免征企業所得稅地方分享部分,本年度優惠后最終稅率為 9.00%。根據中華人民共和

267、國企業所得稅法及其實施條例、財政部 稅務總局關于實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知（財稅201913 號，以下簡稱通知）等規定,本公司子公司河北美邦膜科技有限公司、美邦美和生物科技有限公司、江西藍宇膜技術有限公司和河北天邦化工科技有限公司本年度享受小型微利企業稅收優惠政策，其所得減按 25%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅。六、六、合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 以下注釋項目（含公司財務報表主要項目注釋）除非特別指出，“年初”指 2020 年 1 月 1 日，“期末”指 2020 年 12 月 31 日，“上年年末”指 2019 年 12 月 31 日，“本期”指

268、2020 年度，“上期”指 2019 年度。1、貨幣資金貨幣資金 項目 期末余額 上年年末余額 庫存現金 47,091.70 46,610.27 銀行存款 20,238,473.82 11,193,851.48 其他貨幣資金 5,000,000.00-合計 25,285,565.52 11,240,461.75 其中，受限制的貨幣資金明細如下：項目 期末余額 上年年末余額 銀行存款 404,908.72 22,422.49 其他貨幣資金 5,000,000.00-合計 5,404,908.72 22,422.49 注 1：截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用受限的銀行存款 404,

269、908.72 元，系公司因與供應商交易爭議而被司法凍結的資金。注 2：截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用受限的其他貨幣資金 5,000,000.00 元，系開立銀行承兌匯票繳存的保證金。2、交易性金融資產交易性金融資產 項目 期末余額 上年年末余額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 53,903,797.83 33,620,640.29 其中：銀行理財產品 53,903,797.83 33,620,640.29 3、應收票據應收票據 90 （1）應收票據分類 項目 期末余額 上年年末余額 銀行承兌匯票 37,095,315.51 40,729,971.58 減：壞賬準

270、備-合 計 37,095,315.51 40,729,971.58（2）期末已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌匯票-31,410,607.34 商業承兌匯票-合計-31,410,607.34（3）按壞賬計提方法分類列示 類 別 期末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計提比例（%）單項計提壞賬準備的應收票據-按組合計提壞賬準備的應收票據 37,095,315.51 100.00-37,095,315.51 其中：銀行承兌匯票 37,095,315.51 100.00-37,095,315.51 商業承兌匯票

271、 -合 計 37,095,315.51 100.00-37,095,315.51（續）類 別 上年年末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計提比例（%）單項計提壞賬準備的應收票據-按組合計提壞賬準備的應收票據 40,729,971.58 100.00-40,729,971.58 其中：銀行承兌匯票 40,729,971.58 100.00-40,729,971.58 商業承兌匯票-合 計 40,729,971.58 100.00-40,729,971.58 4、應收賬款應收賬款 91 （1）按賬齡披露 賬 齡 期末余額 上年年末余額 1 年以內 24,292,915.11

272、 37,483,818.88 1 至 2 年 6,364,868.64 7,663,292.50 2 至 3 年 5,176,083.80 4,403,976.80 3 至 4 年 3,353,976.80 1,685,342.50 4 至 5 年 1,097,190.66 97,500.00 5 年以上 10,478,657.00 10,775,307.00 小 計 50,763,692.01 62,109,237.68 減：壞賬準備 16,437,355.68 15,657,691.48 合 計 34,326,336.33 46,451,546.20（2）按壞賬計提方法分類列示 類別 期末

273、余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計提比例（%）單項計提壞賬準備的應收賬款-按組合計提壞賬準備的應收賬款 50,763,692.01 100.00 16,437,355.68 32.38 34,326,336.33 其中：賬齡組合 50,763,692.01 100.00 16,437,355.68 32.38 34,326,336.33 合計 50,763,692.01 100.00 16,437,355.68 32.38 34,326,336.33（續）類別 上年年末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計提比例（%）單項計提壞賬準備的應收賬款

274、394,000.00 0.63 394,000.00 100.00-按組合計提壞賬準備的應收賬款 61,715,237.68 99.37 15,263,691.48 24.73 46,451,546.20 其中：賬齡組合 61,715,237.68 99.37 15,263,691.48 24.73 46,451,546.20 合計 62,109,237.68 100.00 15,657,691.48 25.21 46,451,546.20 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%）92 1 年以內 24,292,915.11 1,214,6

275、45.75 5.00 1 至 2 年 6,364,868.64 636,486.86 10.00 2 至 3 年 5,176,083.80 1,552,825.14 30.00 3 至 4 年 3,353,976.80 1,676,988.40 50.00 4 至 5 年 1,097,190.66 877,752.53 80.00 5 年以上 10,478,657.00 10,478,657.00 100.00 合計 50,763,692.01 16,437,355.68 （續）賬齡 上年年末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%）1 年以內 37,483,818.88 1,874,190.9

276、4 5.00 1 至 2 年 7,663,292.50 766,329.25 10.00 2 至 3 年 4,403,976.80 1,321,193.04 30.00 3 至 4 年 1,685,342.50 842,671.25 50.00 4 至 5 年 97,500.00 78,000.00 80.00 5 年以上 10,381,307.00 10,381,307.00 100.00 合計 61,715,237.68 15,263,691.48 （3）壞賬準備的情況 類 別 年初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 信用減值準備 15,657,691.48 1,2

277、82,454.20-502,790.00 16,437,355.68（4）本期實際核銷的應收賬款情況 項 目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 502,790.00（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 本公司按欠款方歸集的 2020 年 12 月 31 日余額前五名應收賬款匯總金額為 27,826,008.14 元，占應收賬款期末余額合計數的比例為 54.81%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額為13,799,522.11 元。5、應收款項融資應收款項融資（1）應收款項融資情況 項 目 期末余額 上年年末余額 應收票據 11,594,900.21 9,268,336.83 93 應收

278、賬款-合 計 11,594,900.21 9,268,336.83（2）應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況 項 目 年初余額 本期變動 期末余額 成本 公允價值變動 成本 公允價值變動 成本 公允價值變動 應收票據 9,268,336.83-2,326,563.38-11,594,900.21-（3）期末已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 項 目 期末余額 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌匯票 28,604,110.62-6、預付款項、預付款項（1）預付款項按賬齡列示 賬齡 期末余額 上年年末余額 金額 比例（%）金額 比例（%）1 年以內 4,140,192

279、.18 94.22 3,739,666.47 85.89 1 至 2 年 63,721.21 1.45 413,683.93 9.50 2 至 3 年-133,197.98 3.06 3 年以上 190,148.19 4.33 67,512.71 1.55 合計 4,394,061.58 100.00 4,354,061.09 100.00（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 本公司按預付對象歸集的期末余額前五名預付款項匯總金額為 2,575,623.77 元，占預付款項期末余額合計數的比例為 58.62%；7、其他應收款、其他應收款 項目 期末余額 上年年末余額 其他應收款 41

280、2,536.23 741,135.58 應收利息-合計 412,536.23 741,135.58 其他應收款（1）按賬齡披露 賬 齡 期末余額 上年年末余額 1 年以內 215,701.31 201,751.15 94 1 至 2 年-296,599.98 2 至 3 年 296,599.98 403,600.00 3 至 4 年-4 至 5 年-60.00 5 年以上 25,220.00 75,160.00 小 計 537,521.29 977,171.13 減：壞賬準備 124,985.06 236,035.55 合 計 412,536.23 741,135.58（2）按款項性質分類情況

281、 款項性質 期末賬面余額 上年年末賬面余額 押金及保證金 396,819.98 835,419.98 往來款及其他 140,701.31 141,751.15 小 計 537,521.29 977,171.13 減：壞賬準備 124,985.06 236,035.55 合 計 412,536.23 741,135.58（3）壞賬準備計提情況 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來 12 個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失（未發生信用減值）整個存續期預期信用損失（已發生信用減值）年初余額 236,035.55-236,035.55 年初應收股利賬面余額在本期：轉入第二階段-轉入

282、第三階段-轉回第二階段-轉回第一階段-本期計提-111,050.49-111,050.49 本期轉回-本期轉銷-本期核銷-其他變動-期末余額 124,985.06-124,985.06（4）壞賬準備的情況 95 類 別 年初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 壞賬損失 236,035.55-111,050.49-124,985.06（5）按欠款方歸集的期末余額較重要的的其他應收款情況 單位名稱 款項性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例（%）壞賬準備期末余額 銀川市人力資源和社會保障局 保證金 295,999.98 2-3 年 55.07 88,799.

283、99 8、存貨存貨（1）存貨分類 項目 期末余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 22,234,594.95 692,622.86 21,541,972.09 在產品 3,200,917.05-3,200,917.05 合同履約成本 16,001,422.86 2,644,252.79 13,357,170.07 庫存商品 7,314,189.32 3,096,301.18 4,217,888.14 低值易耗品 296,631.41-296,631.41 發出商品 1,852,435.67 1,518,330.34 334,105.33 合計 50,900,191.26 7,951,50

284、7.17 42,948,684.09（續）項目 年初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 19,897,868.12 547,181.20 19,350,686.92 在產品 5,569,430.93-5,569,430.93 合同履約成本 23,827,558.60 4,151,146.25 19,676,412.35 庫存商品 19,653,924.28 3,096,301.18 16,557,623.10 低值易耗品 254,181.95-254,181.95 發出商品 2,231,769.14 1,518,330.34 713,438.80 合計 71,434,733.02 9,

285、312,958.97 62,121,774.05（2）存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 項目 年初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 547,181.20 166,016.88-20,575.22-692,622.86 96 合同履約成本 4,151,146.25 254,870.68-1,761,764.14-2,644,252.79 庫存商品 3,096,301.18-3,096,301.18 發出商品 1,518,330.34-1,518,330.34 合計 9,312,958.97 420,887.56-1,782,339.36-7,95

286、1,507.17 9、合同資產合同資產（1）合同資產情況 項 目 期末余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 合同質保金 3,387,088.00 169,354.40 3,217,733.60（2）本期合同資產計提減值準備情況 類 別 年初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 合同質保金-169,354.40-169,354.40 10、其他流動資產其他流動資產 項目 期末余額 上年年末余額 留抵增值稅 25,202,812.77 28,444,629.81 試生產產品 4,457,672.76-待抵扣進項稅 545,082.70-銀行理財產品-10,068,21

287、9.18 預繳稅費-386,208.63 合計 30,205,568.23 38,899,057.62 11、長期股權投資長期股權投資（1）長期股權投資明細情況 項目 期末余額 上年年末余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對聯營企業投資 11,606,212.01-11,606,212.01 13,474,301.00-13,474,301.00（2）對聯營企業投資 被投資單位 年初余額 本期增減變動 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 Meihai Biotechnology Ltd 13,474,301.00-1,578

288、,602.93-289,486.06-（續）97 被投資單位 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 Meihai Biotechnology Ltd-11,606,212.01-12、固定資產固定資產 項目 期末余額 上年年末余額 固定資產 334,496,404.97 313,149,702.43 固定資產清理-合計 334,496,404.97 313,149,702.43 固定資產情況 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸設備 電子設備及其他 合計 一、賬面原值 1、年初余額 107,904,583.40 224,068,627.70 4,3

289、10,746.07 27,127,774.12 363,411,731.29 2、本期增加金額 1,186,038.55 47,820,246.03 2,007,875.23 2,497,229.20 53,511,389.01（1）購置 369,717.20 4,296,649.89 2,007,875.23 698,668.42 7,372,910.74（2）在建工程轉入 816,321.35 43,523,596.14-1,798,560.78 46,138,478.27 3、本期減少金額 19,786.32 70,394.63 1,505,783.25 34,475.64 1,630,

290、439.84 其中：處置或報廢 19,786.32 70,394.63 1,505,783.25 34,475.64 1,630,439.84 4、期末余額 109,070,835.63 271,818,479.10 4,812,838.05 29,590,527.68 415,292,680.46 二、累計折舊 1、年初余額 16,510,662.70 18,340,540.05 3,498,710.20 11,912,115.91 50,262,028.86 2、本期增加金額 5,084,126.49 20,913,257.61 541,818.14 5,535,399.16 32,074

291、,601.40 其中：計提 5,084,126.49 20,913,257.61 541,818.14 5,535,399.16 32,074,601.40 3、本期減少金額 15,350.78 66,874.89 1,426,707.18 31,421.92 1,540,354.77 其中：處置或報廢 15,350.78 66,874.89 1,426,707.18 31,421.92 1,540,354.77 4、期末余額 21,579,438.41 39,186,922.77 2,613,821.16 17,416,093.15 80,796,275.49 三、減值準備 四、賬面價值 1

292、、期末賬面價值 87,491,397.22 232,631,556.33 2,199,016.89 12,174,434.53 334,496,404.97 2、期初賬面價值 91,393,920.70 205,728,087.65 812,035.87 15,215,658.21 313,149,702.43 注：截至2020年12月31日，本公司所有權或使用權受限制的固定資產賬面價值186,113,729.15元，該部分受限資產系公司為取得銀行借款將房屋及建筑物、機器設備抵押給銀行作為債務擔保。詳見附注“六、17 短期借款”和“六、27 長期借款”。98 暫時閑置的固定資產情況 項 目 賬

293、面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 機器設備 47,512,092.23 5,672,019.75-41,840,072.48 電子設備及其他 4,711,845.15 3,538,493.84-1,173,351.31 合 計 52,223,937.38 9,210,513.59-43,013,423.79 未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 分子篩車間廠房 6,085,778.29 資料尚未完備，正在辦理中 氧化車間廠房 5,686,780.52 資料尚未完備，正在辦理中 配電室 809,760.08 資料尚未完備，正在辦理中 控制室 521,466.40

294、 資料尚未完備，正在辦理中 合計 13,103,785.29 注：未辦妥產權證書的固定資產系子公司寧夏美邦寰宇化學有限公司（以下簡稱寰宇公司）委托寧夏第五建筑有限公司建造，因寧夏第五建筑有限公司自身原因尚未與寰宇公司辦理結算手續，致使寰宇公司截至 2020 年 12 月 31 日尚未辦妥房產證明文件，寰宇公司相關房產證明正在辦理中。13、在建工程在建工程 項 目 期末余額 上年年末余額 在建工程 4,251,276.84 39,679,288.53 工程物資-合 計 4,251,276.84 39,679,288.53（1）在建工程情況 項目 期末余額 年初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值

295、賬面余額 減值準備 賬面價值 300 噸/年納米鈦硅催化材料項目-33,653,846.23-33,653,846.23 銀川生物中試 4,147,388.77-4,147,388.77 3,961,481.38-3,961,481.38 其他在建項目 103,888.07-103,888.07 2,063,960.92-2,063,960.92 合計 4,251,276.84-4,251,276.84 39,679,288.53-39,679,288.53 99 （2）重要在建工程項目本期變動情況 項目名稱 預算數 年初余額 本期增加 本期轉入固定資產金額 期末余額 金額 300 噸/年納米

296、鈦硅催化材料產線 50,000,000.00 33,653,846.23 9,752,813.06 43,406,659.29-銀川生物中試 5,700,000.00 3,961,481.38 185,907.39-4,147,388.77 合計 37,615,327.61 9,938,720.45 43,406,659.29 4,147,388.77（續）工程名稱 工程累計投入占預算比例（%）工程進度（%）利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率（%）資金來源 300噸/年納米鈦硅催化材料產線 86.81 100.00 1,096,605.93 119,506.04 6

297、.53 自有資金及部分金融機構專項借款 銀川生物中試 72.76 80.00-自有資金 合計 1,096,605.93 119,506.04 14、無形資產無形資產 項目 土地使用權 專利權 軟件 合計 一、賬面原值 1、年初余額 24,963,815.33 11,157.88 273,974.44 25,248,947.65 2、本期增加金額-3、本期減少金額-4、期末余額 24,963,815.33 11,157.88 273,974.44 25,248,947.65 二、累計攤銷 1、年初余額 2,036,219.45 11,157.88 155,686.48 2,203,063.81

298、2、本期增加金額 510,097.68-27,057.12 537,154.80 其中：計提 510,097.68-27,057.12 537,154.80 3、本期減少金額-4、期末余額 2,546,317.13 11,157.88 182,743.60 2,740,218.61 三、減值準備 四、賬面價值 1、期末賬面價值 22,417,498.20-91,230.84 22,508,729.04 2、年初賬面價值 22,927,595.88-118,287.96 23,045,883.84 100 注：截至 2020 年 12 月 31 日，本公司所有權受限的無資產賬面價值 11,578

299、,025.09 元，該部分受限資產系公司為取得銀行借款將土地使用權抵押給銀行作為債務擔保。詳見附注“六、17短期借款”和“六、27 長期借款”。15、遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債（1）未經抵銷的遞延所得稅資產明細 項 目 期末余額 上年年末余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣虧損 72,886,675.52 10,933,001.33 73,722,379.45 17,453,343.18 遞延收益 18,801,538.89 2,377,858.97 20,709,945.23 4,313,315.44 信用減值準備

300、6,562,340.74 946,441.10 5,893,727.03 956,614.51 固定資產折舊會計與稅法差異 6,097,221.60 554,048.38 6,569,251.57 974,802.67 未實現內部銷售利潤 4,127,036.94 451,871.37 4,554,737.15 732,338.58 資產減值準備 6,602,531.23 945,572.74 7,794,628.63 1,127,684.74 試運行收入抵減資產稅會差異 2,500,742.03 279,551.11-合 計 117,578,086.95 16,488,345.00 119,

301、244,669.06 25,558,099.12（2）未經抵銷的遞延所得稅負債明細 項 目 期末余額 上年年末余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 試運行收入抵減資產稅會差異 26,659,775.67 3,998,966.35 30,634,141.10 7,658,535.28 在建工程利息資本化 2,128,047.03 251,513.81-持有理財產品公允價值變動損益 103,797.83 11,068.42 318,859.47 47,828.92 合 計 28,891,620.53 4,261,548.58 30,953,000.57 7,70

302、6,364.20 16、其他非流動資產其他非流動資產 項目 期末余額 上年年末余額 預付工程與設備款 959,748.50 5,031,701.00 17、短期借款短期借款 項目 期末余額 上年年末余額 抵押及保證借款 39,990,000.00 35,000,000.00 101 已貼現尚未到期的銀行承兌匯票 1,152,700.85-應計利息 57,583.38 53,498.96 合計 41,200,284.23 35,053,498.96 注：短期借款為子公司湖北科林博倫新材料有限公司的保證及抵押借款，本借款以湖北科林博倫新材料有限公司房屋建筑物、土地使用權及機器設備賬面價值 190,

303、107,988.40 元作為抵押。抵押借款的抵押資產類別以及金額，參見附注六、12“固定資產”及附注六、14“無形資產”。18、應付票據應付票據 種 類 期末余額 上年年末余額 商業承兌匯票-銀行承兌匯票 10,000,000.00-合 計 10,000,000.00-注：截至 2020 年 12 月 31 日，本公司無已到期未支付的應付票據。19、應付賬款應付賬款（1）應付賬款按款項性質列示 項目 期末余額 上年年末余額 工程設備款 57,084,800.09 85,729,623.52 材料款及其他 40,036,893.18 46,739,058.43 合計 97,121,693.27

304、132,468,681.95 （2）賬齡超過 1 年的重要應付賬款 項 目 賬齡超過 1 年的應付賬款 未償還或結轉的原因 湖北中煤地新奧建設有限公司 7,030,804.72 協商延期付款 湖北全匯友化工機械工程有限公司 4,150,634.86 協商延期付款 中國化學工程第十三建設有限公司 3,975,324.90 協商延期付款 宜昌市先鋒防腐保溫有限公司 3,064,673.50 協商延期付款 宜昌市智榮裝飾工程有限公司 2,071,775.40 協商延期付款 湖北銀濤建設工程有限公司 1,907,519.09 協商延期付款 葫蘆島華遠化工機械裝備有限公司 1,585,683.45 協商

305、延期付款 湖北潤通建設工程有限公司 1,576,459.59 協商延期付款 寧夏第五建筑有限公司 1,344,733.84 協商延期付款 江蘇長榮化工設備有限公司 1,290,000.00 協商延期付款 合 計 27,997,609.35 102 20、預收款項預收款項 項目 期末余額 上年年末余額 貨款 75,992.02 43,655,426.73 設計咨詢費-1,260,000.00 合計 75,992.02 44,915,426.73 21、合同負債合同負債 項 目 期末余額 貨款 24,910,932.85 減：計入其他流動負債 533,711.78 減：計入其他非流動負債（附注六、

306、29）19,958,868.48 合 計 4,418,352.59 22、應付職工薪酬應付職工薪酬（1）應付職工薪酬列示 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 4,580,779.07 29,751,736.44 28,510,843.69 5,821,671.82 二、離職后福利-設定提存計劃 32,427.14 135,071.96 124,563.80 42,935.30 合 計 4,613,206.21 29,886,808.40 28,635,407.49 5,864,607.12（2）短期薪酬列示 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、

307、津貼和補貼 3,676,613.63 25,817,215.27 25,157,116.21 4,336,712.69 2、職工福利費 204,677.87 2,019,180.83 1,970,476.83 253,381.87 3、社會保險費 26,370.32 898,490.66 901,910.62 22,950.36 其中：醫療保險費 24,297.88 836,242.56 838,867.85 21,672.59 工傷保險費 903.26 29,109.23 29,610.89 401.60 生育保險費 1,169.18 33,138.87 33,431.88 876.17 4

308、、住房公積金-170,062.00 170,062.00-5、工會經費和職工教育經費 673,117.25 846,787.68 311,278.03 1,208,626.90 合 計 4,580,779.07 29,751,736.44 28,510,843.69 5,821,671.82（3）設定提存計劃列示 103 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 31,387.44 130,203.96 120,100.66 41,490.74 2、失業保險費 1,039.70 4,868.00 4,463.14 1,444.56 合 計 32,427.14 135,07

309、1.96 124,563.80 42,935.30 23、應交稅費應交稅費 項目 期末余額 上年年末余額 增值稅 1,705,324.71 1,074,997.34 企業所得稅 663,073.71 1,636,569.52 土地使用稅 147,985.95 147,986.01 房產稅 130,378.82 103,709.99 城市維護建設稅 104,630.10 52,694.55 教育費附加 44,841.47 22,583.39 代扣代繳個人所得稅 35,892.62 34,729.78 地方教育費附加 29,894.31 15,055.59 印花稅 22,927.97 21,454

310、.70 應交水利基金 18,605.65 7,157.89 應交環境保護稅 1,016.61 2,109.69 合計 2,904,571.92 3,119,048.45 24、其他應付款其他應付款 項目 期末余額 上年年末余額 應付利息-應付股利 7,000,000.00 7,000,000.00 其他應付款 1,658,026.86 1,741,190.77 合計 8,658,026.86 8,741,190.77（1）應付股利 項 目 期末余額 上年年末余額 普通股股利 7,000,000.00 7,000,000.00 注：應付股利是子公司寧夏美邦寰宇化學有限公司應付少數股東股利。（2）

311、其他應付款 按款項性質列示 項目 期末余額 上年年末余額 押金及保證金 1,546,840.00 1,584,000.00 104 往來款及其他 111,186.86 157,190.77 合計 1,658,026.86 1,741,190.77 25、一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 項目 期末余額 上年年末余額 一年內到期的長期借款（附注六、27）3,004,125.00 8,369,000.26 26、其他流動負債其他流動負債 項 目 期末余額 上年年末余額 待轉銷項稅 533,711.78-已背書轉讓尚未到期銀行承兌匯票-信用較低銀行 30,257,906.49 24,64

312、0,895.44 合 計 30,791,618.27 24,640,895.44 27、長期借款長期借款 項目 期末余額 上年年末余額 抵押借款 3,004,125.00 17,969,180.56 減：一年內到期的長期借款（附注六、25）3,004,125.00 8,369,000.26 合 計-9,600,180.30 注：長期借款為子公司湖北科林博倫新材料有限公司的抵押借款，本借款以湖北科林博倫新材料有限公司機器設備賬面價值 7,583,765.83 元作為抵押。抵押借款的抵押資產類別以及金額，參見附注六、12“固定資產”。28、遞延收益遞延收益 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末

313、余額 政府補助 20,709,945.23-1,908,406.34 18,801,538.89 政府補助詳細情況：補助項目 種類 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計入其他收益 其他減少 招商引資獎勵資金 財政撥款 7,541,708.65-168,844.20-7,372,864.45 姚港化工園循環化改造項目補助資金 財政撥款 7,800,000.00-800,000.04-6,999,999.96 顧家店鎮財政所基礎設施補助資金 財政撥款 4,102,486.58-84,234.72-4,018,251.86 產學研合作、科技成果轉化獎勵與補助資金 財政撥款 165,750.00

314、-17,000.04-148,749.96 己內酰胺連續結晶技術應用示范 財政撥款 1,000,000.00-738,327.34-261,672.66 105 化工（乙酸乙酯/丁酯）生產 VOCs 全過程控制技術集成與示范研究 財政撥款 100,000.00-100,000.00-合計-20,709,945.23-1,908,406.34-18,801,538.89 29、其他非流動負債其他非流動負債 項 目 期末余額 上年年末余額 預收貨款 19,958,868.48-30、股本股本 項目 期初余額 本期增減變動（+、-）期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 70

315、,000,000.00-70,000,000.00 31、資本公積資本公積 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價 123,182,651.32-123,182,651.32 32、其他綜合收益其他綜合收益 項目 年初余額 本期發生金額 期末余額 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 外幣財務報表折算差額 527,494.23-289,486.06-289,486.06-238,008.17 33、專項儲備專項儲備 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 2,253,828.72 2,9

316、74,449.01 2,300,912.53 2,927,365.20 34、盈余公積盈余公積 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 9,632,287.65 1,879,520.77-11,511,808.42 注：根據公司法、公司章程的規定，本公司按凈利潤的 10%提取法定盈余公積。35、未分配利潤未分配利潤 項目 本期金額 上期金額 106 調整前上年末未分配利潤 67,807,899.34 69,032,950.98 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-）-1,982,989.01 調整后期初未分配利潤 67,807,899.34 67,049,961.97

317、加：本期歸屬于母公司股東的凈利潤 18,787,586.27 24,966,674.75 減：提取法定盈余公積 1,879,520.77 3,208,737.38 應付普通股股利-21,000,000.00 期末未分配利潤 84,715,964.84 67,807,899.34 36、營業收入和營業成本營業收入和營業成本（1）營業收入和營業成本 項目 本期金額 上期金額 收入 成本 收入 成本 主營業務 313,117,524.71 227,542,557.57 171,320,155.33 97,928,598.57 其他業務 3,774,826.01 3,797,373.75 1,044,

318、061.74 867,560.72 合計 316,892,350.72 231,339,931.32 172,364,217.07 98,796,159.29（2）公司前五名客戶的營業收入情況 公司前五名客戶（對同一控制下企業視同為同一客戶進行合并披露）營業收入匯總金額55,417,406.77 元，占 2020 年度營業收入總額的比例為 17.49%。37、稅金及附加稅金及附加 項目 本期金額 上期金額 房產稅 604,370.58 519,635.94 土地使用稅 556,058.63 636,014.11 城建稅 493,134.57 466,183.10 教育費附加 211,343.3

319、4 199,792.78 地方教育費附加 140,895.56 133,195.20 印花稅 131,984.07 119,318.90 水利基金 68,760.49 74,616.86 水資源稅 22,752.00 11,244.50 車船使用稅 8,576.10 13,552.10 環境保護稅 2,940.81 6,971.40 合計 2,240,816.15 2,180,524.89 38、銷售費用銷售費用 項目 本期金額 上期金額 107 職工薪酬 1,432,540.98 491,772.06 售后分成及傭金 563,338.09 276,120.00 廣告費 534,540.87

320、430,000.00 差旅及交通費 344,894.45 322,679.90 業務招待費 180,138.46 78,019.31 銷售服務費 164,605.50 245,116.15 辦公費 78,547.45 52,474.79 運輸裝卸費-7,712,041.72 其他 147,247.98 16,987.59 合計 3,445,853.78 9,625,211.52 39、管理費用管理費用 項目 本期金額 上期金額 職工薪酬 13,628,117.03 11,177,627.56 折舊及攤銷 12,618,304.41 5,928,166.70 倉儲費 1,555,841.66 7

321、87,455.03 辦公費 814,709.26 1,366,801.78 中介機構服務費 673,747.78 881,218.75 差旅及交通費 650,655.99 980,098.48 咨詢服務費 644,228.44 366,341.34 專利及注冊費 585,098.66 846,762.19 業務招待費 398,594.41 765,063.89 房租及物業費 95,391.11 141,767.15 其他 1,153,448.91 457,257.88 合計 32,818,137.66 23,698,560.75 40、研發費用研發費用 項目 本期金額 上期金額 材料費 5,4

322、99,423.80 4,093,209.44 職工薪酬 3,091,968.05 3,860,923.40 固定資產折舊 1,761,521.97 1,502,122.69 技術服務費 1,300,057.73 6,062,712.96 租賃費 376,244.35 307,061.38 差旅費 128,319.01 390,428.05 咨詢費 94,834.67 71,093.44 108 其他 52,065.82 62,495.68 合計 12,304,435.40 16,350,047.04 41、財務費用財務費用 項目 本期金額 上期金額 利息支出 2,336,909.67 1,29

323、9,325.21 減：利息收入 90,173.44 139,529.21 利息凈支出 2,246,736.23 1,159,796.00 手續費 68,416.44 40,679.47 匯兌損益 1,128,856.76-39,382.81 合計 3,444,009.43 1,161,092.66 42、其他收益其他收益 項目 本期金額 上期金額 與企業日?；顒酉嚓P的政府補助 4,990,935.81 8,434,617.12 代扣個人所得稅手續費返還 39,399.36 14,973.74 稅收減免 176.87 353.28 合計 5,030,512.04 8,449,944.14 43、

324、投資收益投資收益 項目 本期金額 上期金額 權益法核算的長期股權投資收益-1,578,602.93-1,571,017.18 購買短期理財產品的投資收益 1,270,165.61 853,954.71 應收賬款保理形成的投資收益-964,230.56 合計-308,437.32-1,681,293.03 44、公允價值變動收益公允價值變動收益 產生公允價值變動收益的來源 本期金額 上期金額 交易性金融資產 103,797.83 250,640.29 45、信用減值損失信用減值損失 項目 本期金額 上期金額 應收賬款壞賬損失-1,282,454.20 4,169,362.16 其他應收款壞賬損失

325、 111,050.49-31,227.66 合計-1,171,403.71 4,138,134.50 46、資產減值損失資產減值損失 項目 本期金額 上期金額 109 存貨跌價損失/合同履約成本減值損失-420,887.56-176,914.33 合同資產減值損失-169,354.40-合計-590,241.96-176,914.33 47、資產處置收益資產處置收益 項 目 本期金額 上期金額 計入本期非經常性損益的金額 固定資產處置利得或損失 166,224.48-166,224.48 48、營業外收入營業外收入 項目 本期金額 上期金額 發生額 計入當年非經常性損益的金額 發生額 計入當年

326、非經常性損益的金額 罰款收入 11,006.23 11,006.23-其他 230.58 230.58 21,412.43 21,412.43 合 計 11,236.81 11,236.81 21,412.43 21,412.43 49、營業外支出營業外支出 項 目 本期金額 上期金額 發生額 計入當年非經常性損益的金額 發生額 計入當年非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 6,015.42 6,015.42 43,162.77 43,162.77 其中：固定資產報廢損失 6,015.42 6,015.42 43,162.77 43,162.77 公益性捐贈 10,000.00 10,0

327、00.00 100,000.00 100,000.00 罰款、滯納金 18,950.05 18,950.05 7,676.57 7,676.57 其他 4,993.58 4,993.58 11,927.61 11,927.61 合 計 39,959.05 39,959.05 162,766.95 162,766.95 50、所得稅費用所得稅費用（1）所得稅費用表 項目 本期金額 上期金額 當期所得稅費用 3,374,879.87 5,250,994.97 遞延所得稅費用 5,624,938.50-6,122,205.06 合計 8,999,818.37-871,210.09（2）會計利潤與所得

328、稅費用調整過程 項目 本期金額 利潤總額 34,500,896.10 110 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 5,175,134.42 子公司適用不同稅率的影響-2,147,483.80 調整以前期間所得稅的影響-42,499.00 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 1,320,101.73 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響-本年未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 173,450.10 權益法確認投資損失 236,790.44 研發加計扣除-1,164,376.55 稅率調整導致年初遞延所得稅資產/負債余額的變化 5,448,701.03 所得稅費用 8,

329、999,818.37 51、現金流量表項目現金流量表項目（1）收到其他與經營活動有關的現金 項目 本期金額 上期金額 政府補助 3,082,529.47 13,719,000.00 往來款及備用金 1,032,424.34 1,165,245.16 保證金 805,000.00 414,275.77 利息收入及其他 316,320.97 139,529.21 合計 5,236,274.78 15,438,050.14（2）支付其他與經營活動有關的現金 項目 本期金額 上期金額 研究開發費 2,890,613.62 3,704,222.39 差旅費及業務招待費 1,686,915.32 2,56

330、1,535.63 往來款及備用金 1,077,378.41 1,262,010.65 押金及保證金 403,560.00 548,725.77 中介機構服務費 674,700.00 966,200.00 銷售傭金及服務費 771,620.21 520,000.00 其他期間費用 4,436,629.17 3,954,512.42 合計 11,941,416.73 13,517,206.86（3）收到其他與投資活動有關的現金 項目 本期金額 上期金額 在建試運行銷售商品收到的現金 -57,718,880.80 111 （4）支付其他與籌資活動有關的現金 項目 本期金額 上期金額 開立銀行承兌匯票

331、保證金 5,000,000.00-52、現金流量表補充資料現金流量表補充資料（1）現金流量表補充資料 補充資料 本期金額 上期金額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：、將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤 25,501,077.73 32,262,988.06 加：資產減值準備 590,241.96 176,914.33 信用減值損失 1,171,403.71-4,138,134.50 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 32,074,601.40 16,241,481.32 無形資產攤銷 537,154.80 521,122.62 長期待攤費用攤銷-處置固定資產、無形資產和其

332、他長期資產的損失（收益以“”號填列）-166,224.48-固定資產報廢損失（收益以“”號填列）6,015.42 45,076.09 公允價值變動損失（收益以“”號填列）-103,797.83-250,640.29 財務費用（收益以“”號填列）2,336,909.67 1,299,325.21 投資損失（收益以“”號填列）308,437.32 1,681,293.03 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）9,069,754.12-13,828,569.26 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列）-3,444,815.62 7,706,364.20 存貨的減少（增加以“”號填列）18,752,

333、202.40-45,105,110.30 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）-7,998,043.12-19,352,293.10 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）-20,059,895.59 70,330,039.46 其他-經營活動產生的現金流量凈額 58,575,021.89 47,589,856.87 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：-3、現金及現金等價物凈變動情況：、現金及現金等價物凈變動情況：-現金的期末余額 19,880,656.80 11,218,039.26 減：現金的年初余額 11,218,039.26 19,878,039.22 加：現金等價物的期末余額-減：現金等價物的年初余額-現金及現金等價物凈增加額 8,662,617.54-8,659,999.96 112 （2）現金及現金等價物的構成 項目 期末余額