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1、2020 年年度報告 1/182 公司代碼:600783 公司簡稱:魯信創投 魯信創業投資集團股份有限公司魯信創業投資集團股份有限公司 20202020 年年度報告年年度報告 2020 年年度報告 2/182 重要提示重要提示 一、一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整,本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。二、二、公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。三、
2、三、信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。四、四、公司負責人公司負責人陳磊陳磊、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人段曉旭段曉旭 及會計機構負責人(會計主管人員)及會計機構負責人(會計主管人員)姚娟姚娟聲聲明:保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。明:保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)審計,2020年度公司歸屬于母公司
3、所有者的凈利潤33,496.99萬元,加年初未分配利潤167,789.80萬元,減去已分配的2019年度利潤11,165.39萬元,按規定提取法定盈余公積1,869.93萬元,購買子公司少數股東權益減少留存收益202.95萬元,2020年度可供股東分配利潤為188,048.51萬元;2020年度母公司未分配利潤為49,430.42萬元。經董事會審議,擬按照如下方案實施利潤分配預案:以2020年末總股本744,359,294股為基數,向全體股東每10股派息1.5元(含稅)。上述分配方案共計派發現金股利11,165.39萬元,剩余可分配利潤結轉至下一年度。公司不進行資本公積金轉增股本。為保證本次利
4、潤分配方案的順利實施,提請股東大會授權董事會全權負責處理與本次利潤分配有關的一切事宜。六、六、前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾,敬請投資者注意投資風險。七、七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況 否 九、九、是否存在半數是否存在半數以上以上董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和
5、完整性 否 十、十、重大風險提示重大風險提示 報告期內,公司未發現存在對未來發展戰略、持續經營活動產生不利影響的重大風險。對于經營發展中面臨的經營風險,公司將采取措施積極應對,具體情況請參見“第四節經營情況討論與分析”中“三、公司關于公司未來發展的討論與分析”之“(四)可能面對的風險”部分。十一、十一、其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 3/182 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義.4 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.6 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要.9 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析.11 第五節第五節 重要事項重要事項.2
6、5 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況.37 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況.40 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況.41 第九節第九節 公司治理公司治理.48 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況.50 第十一節第十一節 財務報告財務報告.53 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄.182 2020 年年度報告 4/182 第一節第一節 釋義釋義 一、一、釋義釋義 在本報告書中,除非文義另有所指,下列詞語具有如下含義:常用詞語釋義 魯信創投 指 魯信創業投資集團股份有限公司 魯信集團 指
7、 山東省魯信投資控股集團有限公司 高新投 指 山東省高新技術創業投資有限公司 四砂泰山 指 淄博四砂泰山砂布砂紙有限公司 信博潔具 指 山東信博潔具有限公司 魯信高新 指 山東魯信高新技術產業有限公司 深圳華信 指 深圳市華信創業投資有限公司 科創投 指 山東省科技創業投資有限公司 魯信管理公司 指 山東魯信投資管理有限公司 理研泰山 指 淄博理研泰山涂附磨具有限公司 新北洋 指 山東新北洋信息技術股份有限公司 青湖電子 指 煙臺青湖電子股份有限公司 華東數控 指 威海華東數控股份有限公司 通裕重工 指 通裕重工股份有限公司 泰華智慧 指 泰華智慧產業集團股份有限公司 魯信實業投資 指 魯信實
8、業投資有限公司 歐華蛋業 指 山東歐華蛋業有限公司 仁康藥業 指 濰坊市仁康藥業有限公司 中創中間件 指 山東中創軟件商用中間件股份有限公司 星華氨綸 指 煙臺星華氨綸有限公司 淄博高新投 指 淄博市高新技術創業投資有限公司 華芯半導體 指 山東華芯半導體有限公司 高新潤農 指 山東高新潤農化學有限公司 山東福瑞達 指 山東福瑞達生物科技有限公司 勝達科技 指 濰坊勝達科技股份有限公司 黃三角基金管理公司 指 黃河三角洲產業投資基金管理有限公司 藍色經濟投資 指 藍色經濟投資管理有限公司 藍色經濟資產 指 藍色經濟資產管理有限公司 煙臺高盈 指 煙臺高盈科技有限公司 天一化學 指 山東天一化學
9、股份有限公司 天一印務 指 山東魯信天一印務有限公司 山東國信 指 山東省國際信托股份有限公司 金鼎電子 指 山東金鼎電子材料有限公司 民生證券 指 民生證券股份有限公司 聯誠精密 指 山東聯誠精密制造股份有限公司 山東華天 指 山東華天科技集團股份有限公司 山東茶聯 指 山東華夏茶聯信息科技有限公司 科匯電力 指 山東科匯電力自動化股份有限公司 宏藝科技 指 臨沂宏藝科技發展有限公司 臨沂慕家 指 臨沂慕家物業管理有限公司 新風光 指 新風光電子科技股份有限公司 濟南科信 指 濟南科信創業投資有限公司 2020 年年度報告 5/182 海達信 指 濟寧海達信科技創業投資有限公司 華信嘉誠基金
10、 指 深圳華信嘉誠創業投資基金合伙企業(有限合伙)華信睿誠基金 指 深圳市華信睿誠創業投資中心(有限合伙)華信中誠 指 深圳華信中誠投資有限公司 華信迅達 指 深圳市華信迅達投資有限公司 威海聯信 指 威海聯信投資有限公司 魯信海外 指 魯信海外投資有限公司 濟南泰通 指 濟南泰通股權投資管理有限公司 奔速電梯 指 山東奔速電梯股份有限公司 浪潮華光 指 山東浪潮華光光電子股份有限公司 惠城環保 指 青島惠城環??萍脊煞萦邢薰?明仁福瑞達 指 山東明仁福瑞達制藥股份有限公司 彼岸電力 指 山東彼岸電力科技有限公司 聯眾傳媒 指 江蘇聯眾出版傳媒集團股份有限公司 泓奧電力 指 山東泓奧電力科技
11、有限公司 黃三角基金 指 山東黃河三角洲產業投資基金合伙企業(有限合伙)煙臺魯信 指 煙臺魯信創業投資有限公司 齊魯投資 指 齊魯投資有限公司 魯信金控 指 山東省魯信金融控股有限公司 濟寧通泰基金 指 濟寧通泰股權投資中心(有限合伙)齊魯財務管理 指 淄博魯信齊魯財務管理有限公司 康大投資 指 山東魯信康大投資管理有限公司 魯信康大基金 指 濰坊魯信康大創業投資中心(有限合伙)厚遠投資 指 山東魯信厚遠創業投資管理有限公司 廣發魯信 指 新疆廣發魯信股權投資有限公司 青島馳騁 指 青島魯信馳騁創業投資管理有限公司 上海隆奕 指 上海隆奕投資管理有限公司 華信資本 指 深圳市華信資本管理有限公
12、司 齊魯股權基金 指 淄博齊魯股權投資基金合伙企業(有限合伙)魯信厚源基金 指 濰坊魯信厚源創業投資中心(有限合伙)華信潤城基金 指 云南華信潤城生物醫藥產業創業投資基金合伙企業(有限合伙)華信潤城 指 云南華信潤城股權投資基金管理有限公司 青島創信基金 指 青島創信海洋經濟創業投資基金中心(有限合伙)北京茶聯 指 北京茶聯科技股份有限公司 資本市場基金 指 山東省魯信資本市場發展股權投資基金合伙企業(有限合伙)魯信益豐 指 寧波梅山保稅港區魯信益豐股權投資管理有限公司 魯信祺晟 指 山東魯信祺晟投資管理有限公司 遠大特材 指 山東遠大特材科技股份有限公司 山東華光 指 山東華光光電子股份有限
13、公司 魯信創晟 指 魯信創晟股權投資有限公司 西安魯信基金 指 西安魯信尤洛卡股權投資中心合伙企業(有限合伙)西藏晟瑋 指 西藏晟瑋創業投資有限公司 魯信交銀基金 指 青島魯信交銀投資企業(有限合伙)工業轉型基金 指 山東省魯信工業轉型升級投資企業(有限合伙)魯信源晟 指 青島魯信源晟股權投資管理有限公司 魯嘉信 指 西藏魯嘉信創業投資管理有限公司 魯信菁蓉 指 成都魯信菁蓉股權投資基金管理有限公司 成都魯信基金 指 成都魯信菁蓉創業投資中心(有限合伙)西安魯信 指 西安魯信股權投資管理有限公司 2020 年年度報告 6/182 西藏泓信 指 西藏泓信創業投資管理有限公司 聊城新材料基金 指
14、聊城魯信新材料創業投資中心(有限合伙)磨具公司 指 山東魯信四砂泰山磨具有限公司 魯信四砂磨料 指 山東魯信四砂泰山磨料有限公司 安徽魯信投資 指 安徽魯信投資有限公司 中潞資產 指 青島中潞資產管理有限公司 無錫金控魯信基金 指 無錫金控魯信創業投資合伙企業(有限合伙)中經合基金管理 指 青島中經合魯信基金管理企業(有限合伙)中經合資產管理 指 青島中經合魯信資產管理有限公司 魯信新北洋基金 指 威海魯信新北洋智能裝備產業并購基金合伙企業(有限合伙)魯灝涌信基金 指 寧波梅山保稅港區魯灝涌信股權投資中心(有限合伙)北京黃三角基金 指 北京黃河三角洲投資中心(有限合伙)中經合跨境基金 指 青島
15、中經合魯信跨境創投基金企業(有限合伙)新動能創投母基金 指 山東省魯信新舊動能轉換創投母基金合伙企業(有限合伙)安徽魯信 指 安徽魯信股權投資基金管理有限公司 魯信福威基金 指 威海魯信福威股權投資基金合伙企業(有限合伙)威海福信 指 威海福信股權投資基金管理有限公司 深圳恒鑫匯誠基金 指 深圳市恒鑫匯誠股權投資中心(有限合伙)魯信皖禾基金 指 安徽魯信皖禾科技創新創業股權投資基金(有限合伙)無錫金投魯信基金 指 無錫金投魯信創業投資合伙企業(有限合伙)英格瓷磨料 指 山東英格瓷四砂泰山磨料有限公司 第二節第二節 公司簡介公司簡介和主要財務指標和主要財務指標 一、一、公司信息公司信息 公司的中
16、文名稱 魯信創業投資集團股份有限公司 公司的中文簡稱 魯信創投 公司的外文名稱 Luxin Venture Capital Group Co.,Ltd 公司的法定代表人 陳磊 二、二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 王晶 何亞楠 聯系地址 山東省濟南市經十路9999號黃金時代廣場C座4層 山東省濟南市經十路9999號黃金時代廣場C座4層 電話 0531-86566770 0531-86566770 傳真 0531-86969598 0531-86969598 電子信箱 三、三、基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 淄博市高新技術產業開發區裕民路129號 公司
17、注冊地址的郵政編碼 255086 公司辦公地址 山東省濟南市經十路9999號黃金時代廣場C座4層 公司辦公地址的郵政編碼 250101 2020 年年度報告 7/182 公司網址 http:/ 電子信箱 四、四、信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 上海證券報、中國證券報、證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司董事會秘書處 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 魯信創投 600783 魯信高新 六、六、其他其他相相關資料關資料 公司聘請
18、的會計師事務所(境內)名稱 信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)辦公地址 北京市東城區朝陽門北大街 8 號富華大廈 A 座 8 層 簽字會計師姓名 王貢勇、呂玉磊 七、七、近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標(一一)主要會計數據主要會計數據 單位:元 幣種:人民幣 主要會計數據 2020年 2019年 本期比上年同期增減(%)2018年 營業收入 120,843,046.26 222,474,146.23-45.68 206,877,993.45 投資收益 859,841,366.05 212,591,898.35 304.46 467,155,185.65 公允價值變動損
19、益-209,075,109.17 275,574,343.71-175.87 0.00 歸屬于上市公司股東的凈利潤 334,969,891.59 224,093,631.94 49.48 186,921,745.24 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 317,455,501.34 221,497,041.45 43.32 182,499,315.47 經營活動產生的現金流量凈額-109,147,269.77-141,370,344.77 不適用-131,602,947.35 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增減(%)2018年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 3,737
20、,282,399.10 3,644,078,736.55 2.56 3,623,285,250.27 總資產 6,377,998,481.74 5,724,715,970.98 11.41 5,735,229,287.26 2020 年年度報告 8/182 (二二)主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2020年 2019年 本期比上年同期增減(%)2018年 基本每股收益(元股)0.45 0.30 50.00 0.25 稀釋每股收益(元股)0.45 0.30 50.00 0.25 扣除非經常性損益后的基本每股收益(元股)0.43 0.30 43.33 0.25 加權平均凈資產收益率(%)9
21、.10 6.24 增加2.86個百分點 5.25 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率(%)8.62 6.17 增加2.45個百分點 5.12 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 八、八、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異(一一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務
22、報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司股東的屬于上市公司股東的凈資產差異情況凈資產差異情況 適用 不適用 (三三)境內外會計準則差異的說明:境內外會計準則差異的說明:適用 不適用 九、九、2020 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位:元 幣種:人民幣 第一季度(1-3 月份)第二季度(4-6 月份)第三季度(7-9 月份)第四季度(10-12 月份)營業收入 19,273,545.40 24,383,058.35 32,223,058.03 44,963,384.48 歸屬于上市公司股東的凈利潤-30,377,401.71 64,307,263.90 420,504,113.14-119,
23、464,083.74 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤-47,175,227.06 64,380,475.24 420,382,971.95-120,132,718.79 經營活動產生的現金流量凈額-30,932,869.68-21,518,929.28-1,597,282.72-55,098,188.09 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2020 年金額 附注(如適用)2019 年金額 2018 年金額 非流動資產處置損益-7,673.44 7,93
24、0.99-1,984,095.96 2020 年年度報告 9/182 越權審批,或無正式批準文件,或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助,但與公司正常經營業務密切相關,符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 17,442,721.38 762,594.75 5,595,322.38 單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 21,403.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 141,328.50 2,357,852.63 1,085,931.18 其他符合非經常性損益定義的損益項目 190,451.69 20,150.13 少數股東權益影響額-5
25、5,802.89 -224.83-76,993.28 所得稅影響額-196,634.99 -551,713.18-219,137.55 合計 17,514,390.25 2,596,590.49 4,422,429.77 十一、十一、采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 交 易 性 金 融資產 908,403,056.43 1,222,827,682.44 314,424,626.01-256,091,711.88 其 他 非 流 動金融資產 2,174,815,023.02 2,467
26、,756,257.38 292,941,234.36 121,864,144.61 合計 3,083,218,079.45 3,690,583,939.82 607,365,860.37-134,227,567.27 十二、十二、其他其他 適用 不適用 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明(一)報告期內公司從事的主要業務 公司主營業務為創業投資。報告期內,公司完成了磨料業務板塊控股權的對外轉讓,目前經營業務中還包含 2010 年重組以前原有的磨具業務。(二)報告期內公司的經營模式
27、 1、創業投資業務 創業投資,是指向創業企業進行股權投資,以期所投資創業企業發展成熟或相對成熟后主要通過股權轉讓獲得資本增值收益的投資方式。公司經過 20 年的發展,已建立了一套規范嚴謹的投資管理體系和風險控制體系,打造了一支高素質專業化團隊,培育了一批創業企業發展壯大登陸資本市場。公司重點投資領域包括信息技術、節能環保、新能源、新材料、生物醫藥、高端裝備制造等產業;投資階段以成長期、擴張期項目為重點,同時對初創期項目和 Pre-IPO 項目進行投資。公司按照“募資、投資、管理、退出”的市場化運作模式,以發起設立的市場化私募股權投資基金(以下簡稱“基金”)或投資平臺進行股權投資,最終通過股權退
28、出的增值賺取投資收益。一方面,公司及下屬企業參股設立基金管理公司作為基金的普通合伙人,基金管理公司通過基金管理業務向所管理基金收取管理費及管理報酬,公司及下屬企業享受基金管理公司的利潤分2020 年年度報告 10/182 成;另一方面,公司及下屬企業作為主發起人以有限合伙人、出資人的身份參與市場化基金及投資平臺的出資,在基金、投資平臺投資的項目退出后按出資份額獲得收益分配。2、磨具業務 公司磨具業務所處行業為非金屬礦物制品業,主要為磨具、砂布砂紙的生產、銷售,下游客戶以軍工、汽車零部件加工、航天航空、精密加工類企業為主。報告期內公司磨具板塊經營主體主要為山東魯信高新技術產業有限公司下屬子公司。
29、(三)報告期內行業情況 1、創業投資行業 根據清科研究中心發布的2020 年中國股權投資市場回顧與展望,2020 年,中國股權投資市場募資難趨勢延續,新募集規模 11,972.14 億元,同比下降 3.8%,但中小型基金數量增多,新募集基金 3478 只,同比上升 13.6%;盡管上半年受新冠疫情影響投資進度大幅放緩,但疫情穩定后,全國生產生活、各類商業活動恢復迅速,加之境內資本市場深化改革提振退出市場信心,下半年投資活躍度回暖,全年市場共發生 7,559 起投資,同比下降 7.9%,降幅有所收窄,投資金額 8,871.49 億元,同比上升 14.0%;得益于國內注冊制改革的相繼落地,市場退出
30、總數 3,842 筆,同比上升 30.3%,被投企業 IPO 案例 2,434 筆,同比增長 54.7%。2、磨具行業 2018 年下半年至 2019 年全年行業曾一度持續下行,2020 年初突發新冠疫情,我國經濟和社會活動受到嚴重影響,磨料磨具行業也遭遇到前所未有的沖擊和壓力。隨著疫情逐步得到控制,企業復工復產,生產經營逐步走上正軌。根據中國機床工具工業協會數據,2020 年 1-12 月,磨料磨具行業累計完成營業收入 2583.6 億元,同比下降 0.6%;累計實現利潤總額 167 億元,同比增加 7.2%;行業虧損企業比例為 13.9%;產成品存貨同比增長 24.7%。由于我國疫情迅速得
31、到有效控制,穩外貿系列政策措施逐步顯效,2020 年全年磨具磨料行業進出口呈現出持續恢復狀態,2020 年 1-12 月磨料磨具行業進口金額 6.2 億美元,同比增加 1%,出口金額 26.4 億美元,同比增加 7.5%。二、二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 三、三、報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 (一)行業積累與品牌價值。公司作為國內最早開展創業風險投資的機構之一,是山東省內最大、國內具有重要影響力的創投機構,在國有創投機構中位于前列,目前是中國投資協會創投專委會第二屆聯席會長單位、山東省創業投
32、資協會會長單位。公司秉承與投資企業共成長的經營理念,通過在資本市場多年的耕耘,建立了一套規范嚴謹的投資管理體系和風險控制體系,行業經驗豐富,市場敏感度高,贏得了廣泛知名度和業內良好口碑。公司多年來持續增強投研能力,長期對眾多投資項目進行實地盡調,對行業研究、企業研究有著深刻的邏輯理解。歷經創投行業20 年的發展和資本市場多輪波動,對行業變革、創業企業的發展有著獨特的認知,在公司重點關注的行業領域內,能夠先于市場發現企業的發展前景和投資價值?;诠疽淹顿Y項目和考察關注項目,公司投資團隊逐步形成醫療健康、高端制造等重點行業產業鏈的項目挖掘、項目辨識優勢,并對擬投和已投項目配套增值服務,共同推動企
33、業發展。同時,公司作為國內資本市場首家上市創投公司,公司嚴格執行上市公司相關規定,規范運作,穩健投資,在創業投資領域樹立了良好的品牌形象。報告期內公司榮獲第八屆中國創投金鷹獎暨中國創業企業新苗榜“年度最佳VC 機構”。(二)完善的投資管理體系和風險控制體系。公司建立了整套規范嚴謹的投資決策程序和內部管理體系,對項目接收、立項、盡職調查、投資決策、法律文件核定、投后管理、項目退出等各個環節都制定了細致完備的工作規程和實施細則,能夠相對有效地控制投資風險。(三)人力資源優勢。公司全資子公司高新投成立二十年來培養造就了一支知識全面、業務精通、創新力強的員工隊伍。截止報告期末創投板塊員工 86 人,碩
34、士學歷占比超過 87%,25%的員工獲得 CFA、ACCA、FRM、CPA、法律職業資格、準保薦代表人等資格或證書,學術背景多元化,綜合覆蓋金融經濟、財務、法律、理工、醫學等專業領域。投資團隊 60%成員創投從業經驗2020 年年度報告 11/182 超過十年,歷經創投行業發展歷程,深入考察多行業不同階段企業項目,具備不斷精進的選項目、投項目、管項目的眼光和專業能力。(四)合理的區域規劃布局。公司立足山東,積極扶持中小企業,推進產業升級,促進結構轉型。同時,公司堅持專業化和區域化相結合的投資策略,不斷加大“走出去”步伐,面向全國開展業務,先后在大灣區、長三角、西南等地設立異地基金,形成輻射全國
35、的業務布局,并以香港子公司為平臺積極參與境外市場投資,實現了從立足山東到放眼海外的戰略布局。(五)股東資源優勢。公司控股股東魯信集團是山東省政府授權的投資主體和國有資產運營機構,是山東省國有資產投融資管理的重要主體,下設山東國信、魯信實業、山東金融資產和魯信金控等二級全資或控股子公司,在確保獨立的法人治理結構前提下,公司加強與控股股東各業務板塊的協同工作,拓展項目資源的空間,提高項目談判議價和增值服務的能力。第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 2020 年,受新冠疫情影響,國內外經濟低位運行,二級市場股市震蕩。資本寒冬未退,創投行業
36、在募、投、管、退各環節均面臨較大壓力。面對風險及挑戰,公司上下凝心聚力,統籌推進疫情防控和生產經營各項工作,主要工作開展如下:(一)股權投資業務 2020 年,公司聚焦“5+3”區域布局和專業化布局工作思路,重點拓展深圳、上海、北京、西南、安徽 5 大國內區域投資業務,重點開拓北美、香港、以色列 3 大境外市場,圍繞投資、融資、管理和風險防控四個方面打造定位清晰、功能明確、優勢突出的投資業務體系。1、募資情況 截至 2020 年末,公司作為主發起人出資設立的基金及投資平臺共 41 個,總認繳規模151.53 億元,到位資金規模 104.67 億元,涉及產業投資基金、區域投資基金、專業投資基金、
37、平臺投資基金等多種門類。融資方面,公司年內為匹配股權投資長周期循環提前進行了資金籌劃布局,在合理控制資產負債率水平的前提下,切實保證資金頭寸,為推動股權投資業務向更高質量發展奠定堅實基礎。2020 年 1 月,公司完成“20 魯創 01”公司債券的發行上市工作,發行總額 5 億元,債券期限 7 年,票面利率 4.30%。2020 年末,公司啟動了中期票據發行工作,并于2021 年 1 月發行了“21 魯信投資 MTN001”中期票據,發行規模 4 億元,期限 7 年(5+2),票面利率 4.45%。2、投資情況 2020 年,公司對新設及已設基金/平臺分期出資 2.92 億元。報告期內,各參股
38、基金及投資平臺完成投資項目 21 個,總投資額 6.49 億元,投資領域涉及生物醫藥、高端裝備制造、新能源新材料、軟件及信息服務、生物醫藥及醫療設備等行業,報告期內已出資項目如下:序號 項目名稱 地域 行業 投資主體 1 上海中科新生命科技有限公司 上海 生物醫藥 魯信皖禾基金 2 Intarcia Therapeutics Inc.(可轉債)美國 生物醫藥 齊魯投資 SPV(DRAGON RIDER LIMITED)3 山東省魯信金融控股有限公司 濟南 現代金融服務 魯信創投 4 中自環??萍脊煞萦邢薰?成都 新能源新材料 成都魯信基金 5 成都萬創科技有限責任公司 成都 軟件及信息服務業
39、 成都魯信基金 6 3D Medicines Inc.開曼 生物醫藥 齊魯投資 SPV(Lucion VC 3 Limited)7 山東聯誠精密制造股份有限公司(可轉債)濟寧 高端裝備制造 高新投 8 XJet Limited 以色列 高端裝備制造 齊魯投資 SPV(Lucion VC 1 Limited)9 濟南顯微智能科技有限公司 濟南 生物醫藥及醫療設備 新動能創投母基金 2020 年年度報告 12/182 10 德陽天元重工股份有限公司 德陽 高端裝備制造 成都魯信基金 11 藍箭航天空間科技股份有限公司 北京 高端裝備制造 新動能創投母基金 工業轉型基金 中經合跨境基金 12 常州長
40、青交通科技股份有限公司 常州 新材料新能源 深圳恒鑫匯誠基金 13 埃提斯生物技術(上海)有限公司 上海 生物醫藥及醫療設備 新動能創投母基金 無錫金投魯信 14 意特利(上海)科技有限公司 上海 高端裝備制造 魯信皖禾基金 15 北京航天和興科技有限公司 北京 高端裝備制造 魯信厚源基金 16 武漢愛博泰克生物科技有限公司 武漢 生物醫藥及醫療設備 無錫金投魯信 17 深圳硅基仿生科技有限公司 深圳 生物醫藥及醫療設備 無錫金投魯信 新動能創投母基金 18 貝達藥業股份有限公司 杭州 生物醫藥及醫療設備 魯信創投 19 安徽富煌鋼構股份有限公司 合肥 建筑建材及房地產 魯信創投 20 中圣科
41、技(江蘇)有限公司 南京 高端裝備制造 新動能創投母基金 21 四川西南交大鐵路發展股份有限公司 成都 軟件及信息技術服務業 成都魯信基金 3、在管項目情況 2020 年,公司搶抓注冊制改革機遇,加快推進項目 IPO 上市,年內公司及參股基金共有 9家企業通過 IPO 審核。報告期內,公司通過參與上市公司非公開發行投資等方式,優化資產流動性配置,認購貝達藥業、富煌鋼構非公開發行股份,截至報告期末定增業務合計投資額 0.8 億元。截至報告期末,公司及參股基金目前在投的項目有 154 個,實繳投資額 83.59 億元。其中,公司及參股基金投資持有境內 A 股上市公司 16 家,持有香港 H 股上市
42、公司 2 家,新三板掛牌公司 16 家(其中 4 家入選新三板創新層)。截至報告期末,公司及控股子公司持有上市項目明細如下:序號序號 投資項目投資項目 股票代碼股票代碼 截至報告期截至報告期末市值(萬末市值(萬元)元)投資主體投資主體 1 山東新北洋信息技術股份有限公司 002376.SZ 15,566.63 高新投、魯信創晟 2 威海華東數控股份有限公司 002248.SZ 5,214.58 高新投 3 青島惠城環??萍脊煞萦邢薰?300779.SZ 6,132.44 高新投 4 通裕重工股份有限公司 300185.SZ 36,291.94 高新投 5 華邦生命健康股份有限公司 00200
43、4.SZ 5,186.16 高新投 6 山東聯誠精密制造股份有限公司 002921.SZ 4,469.88 高新投 7 珠海恒基達鑫國際化工倉儲股份有限公司 002492.SZ 535.37 深圳華信 8 貝達藥業股份有限公司 300558.SZ 5,432.05 魯信創投 9 安徽富煌鋼構股份有限公司 002743.SZ 2,959.21 魯信創投 10 山東省國際信托股份有限公司 1697.HK 內資股限售 高新投 截至報告期末,公司作為主發起人出資設立的各基金投資持有的上市項目明細如下:2020 年年度報告 13/182 序號序號 投資項目投資項目 股票代碼股票代碼 投資主體投資主體 1
44、 山東金麒麟股份有限公司 603586.SH 黃三角基金管理公司 2 山東新北洋信息技術股份有限公司 002376.SZ 魯信康大基金 3 東方電子股份有限公司 000682.SZ 寧夏黃三角 4 湖北五方光電股份有限公司 002962.SZ 深圳恒鑫匯誠基金 5 嘉美食品包裝(滁州)股份有限公司 002969.SZ 魯灝涌信基金 6 成都盟升電子技術股份有限公司 688311.SH 深圳恒鑫匯誠基金 7 山東玻纖集團股份有限公司 605006.SH 北京黃三角基金 8 會通新材料股份有限公司 688219.SH 魯信皖禾基金 9 榮昌生物制藥(煙臺)股份有限公司 09995.HK 魯信福威基
45、金 截至報告期末,公司及公司作為主發起人出資設立的各基金共有 24 個擬 IPO 項目,項目情況明細如下:序號序號 投資項目投資項目 投資主體投資主體 擬擬 IPOIPO 階段階段 1 成都極米科技股份有限公司 成都魯信基金、工業轉型基金 科創板已過會 2 新風光電子科技股份有限公司 高新投 科創板已過會 3 山東科匯電力自動化股份有限公司 淄博高新投、高新投、華信睿誠、華信潤城基金 科創板已過會 4 青島冠中生態股份有限公司 青島創信基金 創業板已過會 5 普聯軟件股份有限公司 魯信康大基金 創業板已過會 6 中自環??萍脊煞萦邢薰?成都魯信基金 科創板已受理 7 山東山大鷗瑪軟件股份有限
46、公司 新材料基金、魯信厚源基金、資本市場基金 創業板已受理 8 山東中農聯合生物科技股份有限公司 青島創信基金等 中小板已受理 9 山東三元生物科技股份有限公司 資本市場基金 創業板已受理 10 山東力諾特種玻璃股份有限公司 資本市場基金 創業板已受理 11 山東奧揚新能源科技股份有限公司 西安魯信基金 創業板已受理 12 成都瀚江新材科技股份有限公司 成都魯信基金 接受輔導 13 天諾光電材料股份有限公司 黃三角基金 接受輔導 14 山東神戎電子股份有限公司 資本市場基金 接受輔導 15 山東嘉華生物科技股份有限公司 聊城新材料基金 接受輔導 16 山東科源制藥股份有限公司 資本市場基金 接
47、受輔導 17 山東華菱電子股份有限公司 資本市場基金、海達信、魯信康大基金 接受輔導 18 山東華光光電子股份有限公司 高新投 接受輔導 19 伊萊特能源裝備股份有限公司 新動能創投母基金 接受輔導 20 山東健源生物工程股份有限公司 魯信厚源基金、資本市場基金 接受輔導 21 安徽銅都流體科技股份有限公司 魯信皖禾基金 接受輔導 22 德陽天元重工股份有限公司 成都魯信基金 接受輔導 23 發達面粉集團股份有限公司 北京黃三角基金 接受輔導 24 赫普能源環境科技股份有限公司 深圳恒鑫匯誠基金 接受輔導 2020 年年度報告 14/182 其中,山東中農聯合生物科技股份有限公司的中小板 IP
48、O 申請已于 2021 年 1 月 14 日被證監會發審委審核通過,4 月 6 日在深交所上市,證券代碼 003042.SZ;青島冠中生態股份有限公司已于 2021 年 2 月 25 日在創業板上市,證券代碼 300948.SZ;成都極米科技股份有限公司已于2021 年 3 月 3 日在科創板上市,證券代碼 688696.SH;山東力諾特種玻璃股份有限公司的創業板IPO 申請已于 2021 年 3 月 4 日被深交所創業板上市委審核通過;新風光電子科技股份有限公司已于 2021 年 4 月 13 日在科創板上市,證券代碼 688663.SH。4、退出情況 公司投資項目以二級市場減持、一級市場股
49、權轉讓或并購等方式退出。2020 年公司結合國內外資本市場走勢,根據減持計劃及監管規定適時減持了部分上市項目公司股票,境內累計回籠資金 3.36 億元人民幣,境外累計回籠資金 703 萬美元。年內通過山東產權交易中心公開掛牌轉讓退出項目,回籠資金 660.50 萬元人民幣。(二)實業經營業務:2020 年 1 月,公司完成了對山東魯信四砂泰山磨料有限公司 57.98%股權的轉讓,實現投資收益 5472.48 萬元。2020 年上半年受新冠疫情及春節假期延長影響,公司實業經營業務的訂單、產量均呈不同程度下降。下半年來以來,隨著疫情防控逐步穩定,下游客戶復工復產,經營情況逐步好轉。其中磨具業務產量
50、 2470.96 噸,同比提高 5.46%,實現凈利潤 303.01 萬元,同比增加 213.17 萬元。(三)內部管理 三項制度市場化改革方面,年內公司通過干部人事制度改革、員工結構優化、考核激勵制度調整等措施,加快建立市場化機制和生態。建立“賽馬”機制,組織差額競爭、公開選聘,提拔13 名干部員工擔任公司中層正職或副職;組織內部競聘、雙向選擇,10 名員工實現職級晉升;完善員工退出機制,修訂員工離職管理辦法。加大關鍵績效考核力度,薪酬資源重點向對公司做出重要貢獻的事項和人員進行傾斜;建立即時獎勵機制,對公司經營發展和品牌影響力作出積極貢獻的團隊或個人進行即時獎勵,增強激勵效果;試點構建“項
51、目全面跟投、項目風險共擔、項目長期激勵”的激勵約束長效機制。完善內控制度建設方面,公司圍繞構建“專業化、市場化、國際化”基金化管理體系建設為目標,以制度建設為抓手,以全面風險防范為重點,針對市場風險、投資風險、安全生產風險全方位強化風險管控。報告期內不斷完善包括投資決策管理、內部控制、風險防控、考核及薪酬管理、人事管理、基金協同等基金化管理制度體系,加快推動基金化轉型向更高階段邁進。債務資信方面,公司在經營過程中,不斷強化財務風險管理,確保公司資產安全,維護良好的資信水平,按時支付存續期內公司債券以及中期票據的利息,及時通報與債權人權益相關的重大信息。2020 年 6 月,上海新世紀資信評估投
52、資服務有限公司對公司主體信用評級結果維持為AA;維持 19 魯創 01 的債項信用等級為 AAA;維持 20 魯創 01 的債項信用等級為 AAA。二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 報告期內,公司累計實現營業收入 12,084.30 萬元,較去年同期下降 45.68%;實現投資收益 85,984.14 萬元,較去年同期增加 304.46%,實現公允價值變動收益-20,907.51 萬元,較去年同期下降 175.87%;實現利潤總額 46,148.30 萬元,較上年同期增加 39.66%;實現歸屬于上市公司股東的凈利潤 33,496.99 萬元,較去年同期增加 49.48%。(一
53、一)主營業務分析主營業務分析 1.1.利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例(%)營業收入 120,843,046.26 222,474,146.23-45.68 營業成本 86,159,323.35 159,153,837.98-45.86 銷售費用 5,111,342.80 13,831,161.46-63.04 管理費用 98,742,113.43 89,183,853.46 10.72 研發費用 4,881,646.97 12,219,464.02-60.05 財務費用 92,313,511.
54、76 84,036,126.56 9.85 2020 年年度報告 15/182 經營活動產生的現金流量凈額-109,147,269.77-141,370,344.77 不適用 投資活動產生的現金流量凈額 158,437,012.79 534,435,523.58-70.35 籌資活動產生的現金流量凈額 172,229,370.43-192,713,862.77 不適用 投資收益 859,841,366.05 212,591,898.35 304.46 公允價值變動收益-209,075,109.17 275,574,343.71-175.87 信用減值損失 8,744,818.59-10,453
55、,463.89 不適用 資產減值損失-46,496,891.68-9,425,643.74 不適用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 公司營業收入主要來源于磨具及管理費收入。(1).(1).主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率(%)營業收入比上年增減(%)營業成本比上年增減(%)毛利率比上年增減(%)非金屬礦物制品業 112,396,202.09 85,536,426.98 23.90-48.32-46.04 減少 3.22 個百分點 投資管理業 7,402,731
56、.54 100.00 81.32 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率(%)營業收入比上年增減(%)營業成本比上年增減(%)毛利率比上年增減(%)磨料磨具 112,396,202.09 85,536,426.98 23.90-48.32-46.04 減少 3.22 個百分點 投資管理業 7,402,731.54 100.00 81.32 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率(%)營業收入比上年增減(%)營業成本比上年增減(%)毛利率比上年增減(%)國內 96,084,604.90 67,646,651.76 29.60-45.55-46.72 增加 1.55
57、 個百分點 國外 23,714,328.73 17,889,775.22 24.56-47.44-43.27 減少 5.55 個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明 報告期內,轉讓魯信四砂磨料控股權,不再納入合并范圍及新冠疫情導致磨具業務收入減少。(2).(2).產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 主要產品 單位 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上年增減(%)銷售量比上年增減(%)庫存量比上年增減(%)磨料 噸 0 0 0-100-100-100 磨具 噸 2,471 2,483 266 5.46 8.33-20.12 2020 年年度報告 16/182 砂紙 萬張 1
58、0,421 11,436 2,853 9.13 11.57-26.24 產銷量情況說明 報告期內,轉讓魯信四砂磨料控股權,不再納入合并范圍。(3).(3).成本分析表成本分析表 單位:元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期金額 上年同期占總成本比例(%)本期金額較上年同期變動比例(%)情況 說明 非金屬礦物制造業 直接材料 48,734,142.14 56.97 87,383,882.52 55.13-44.23 直接人工 11,119,772.50 13.00 17,971,300.57 11.34-38.12 動能 8,516,242.89 9.96
59、 34,872,889.84 22.00-75.58 其他 17,166,269.45 20.07 18,277,170.95 11.53-6.08 合計 85,536,426.98 100.00 158,505,243.88 100.00-46.04 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期金額 上年同期占總成本比例(%)本期金額較上年同期變動比例(%)情況 說明 磨具 直接材料 48,734,142.14 56.97 87,383,882.52 55.13-44.23 直接人工 11,119,772.50 13.00 17,971,300.57 11.34
60、-38.12 動能 8,516,242.89 9.96 34,872,889.84 22.00-75.58 其他 17,166,269.45 20.07 18,277,170.95 11.53-6.08 合計 85,536,426.98 100.00 158,505,243.88 100.00-46.04 成本分析其他情況說明 無 (4).(4).主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 2,091.66 萬元,占年度銷售總額 17.31%;其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 843.85 萬元,占年度銷售總額 6.98%。前五名供應商采購額 2
61、,131.82 萬元,占年度采購總額 37.18%;其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元,占年度采購總額 0%。其他說明 無 3.3.費用費用 適用 不適用 報告期內公司管理費用支出 9,874.21 萬元,比上年同期增加 955.83 萬元,增長 10.72%,主要是職工薪酬增加、中介機構費減少及轉讓磨料公司綜合所致。2020 年年度報告 17/182 報告期內公司研發費用支出 488.16 萬元,比上年同期減少 733.78 萬元,降低 60.05%,主要是轉讓磨料公司合并范圍變化所致。報告期內公司銷售費用支出 511.13 萬元,比上年同期減少 871.98 萬元,降低 63.
62、04%,主要是轉讓磨料公司合并范圍變化及執行新收入準則運費重分類至營業成本所致。報告期內公司財務費用支出 9,231.35 萬元,比上年同期增加 827.74 萬元,增長 9.85%,主要是平均融資余額增加所致。4.4.研發投入研發投入 (1).(1).研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 單位:元 本期費用化研發投入 4,881,646.97 本期資本化研發投入 0.00 研發投入合計 4,881,646.97 研發投入總額占營業收入比例(%)4.04 公司研發人員的數量 27 研發人員數量占公司總人數的比例(%)6.41%研發投入資本化的比重(%)0.00 (2).(2).情況說明情
63、況說明 適用 不適用 5.5.現金流現金流 適用 不適用 報告期公司經營活動產生的現金流入量 11,692.50 萬元,經營活動產生的現金流出量22,607.23 萬元,經營活動產生的現金流量凈額-10,914.73 萬元,較上年同期增加凈流入3,222.31 萬元,主要是本期支付稅費較上期減少,銷售商品、提供勞務收到的現金減少,購買商品、接受勞務支付的現金減少綜合影響所致。報告期內公司投資活動產生的現金流入量 105,337.50 萬元,投資活動產生的現金流出量89,493.80 萬元,投資活動產生的現金流量凈額為 15,843.70 萬元,較上年同期增加凈流出37,599.85 萬元,主要
64、是銀行理財產生的其他與投資有關的現金流量凈額減少、投資支付的現金增加及收回投資收到的現金增加綜合所致。報告期內公司籌資活動產生的現金流入量 50,000.00 萬元,籌資活動產生的現金流出量32,777.06 萬元,籌資活動產生的現金流量凈額為 17,222.94 萬元,較上期增加凈流入36,494.32 萬元,主要是融資凈額增加所致。報告期內匯率變動對公司現金及現金等價物的影響為-1,459.13 萬元。(二二)非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 (三三)資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1.資產資產及及負債負債狀狀況況 單位
65、:元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例(%)上期期末數 上期期末數占總資產的比例本期期末金額較上期期末變動比例(%)情況說明 2020 年年度報告 18/182 (%)交易性金融資產 1,222,827,682.44 19.17 908,403,056.43 15.87 34.61 期 末 比 上 年 末 增 加34.61%,主要是通裕重工由長期股權投資轉入金融資產核算及二級市場股價變動影響綜合所致。應收票據 3,602,708.75 0.06 12,653,261.17 0.22-71.53 期 末 比 上 年 末 減 少71.53%,主要是轉讓磨料公司合并范圍變化及票據到期收
66、回所致。應收賬款 21,512,034.41 0.34 34,354,805.42 0.60-37.38 期 末 比 上 年 末 減 少37.38%,主要是轉讓磨料公司合并范圍變化所致。預付款項 1,963,274.24 0.03 4,775,601.42 0.08-58.89 期 末 比 上 年 末 減 少58.89%,主要是轉讓磨料公司合并范圍變化所致。存貨 28,562,477.83 0.45 71,422,121.83 1.25-60.01 期 末 比 上 年 末 減 少60.01%,主要是轉讓磨料公司合并范圍變化導致。其他流動資產 553,750,705.04 8.68 161,79
67、5,890.03 2.83 242.25 期 末 比 上 年 末 增 加242.25%,主要是期末國債逆回購、收益憑證增加所致。固定資產 61,009,508.49 0.96 143,770,000.44 2.51-57.56 期 末 比 上 年 末 減 少57.56%,主要是轉讓磨料公司合并范圍變化導致。無形資產 19,889,585.59 0.31 49,549,528.45 0.87-59.86 期 末 比 上 年 末 減 少59.86%,主要是轉讓磨料公司合并范圍變化導致。其他非流動資產 0.00 1,214,329.37 0.02-100.00 期 末 比 上 年 末 減 少100%
68、,主要是本期結轉預付工程設備款所致。預收款項 0.00 10,568,486.12 0.18-100.00 期 末 比 上 年 末 減 少100%,執行新收入準則重分類所致 合同負債 7,644,219.60 0.12 不適用 執行新收入準則重分類所致 應 付 職 工 薪酬 35,150,669.43 0.55 19,361,358.40 0.34 81.55 期 末 比 上 年 末 增 加81.55%,主要因計提績效獎金所致。應交稅費 9,405,480.79 0.15 15,521,905.32 0.27-39.41 期 末 比 上 年 末 減 少39.41%,主要是應交企業所得稅減少所致
69、。其他應付款 262,561,325.36 4.12 115,420,414.72.02 127.48 期 末 比 上 年 末 增 加2020 年年度報告 19/182 9 127.48%,主要是收取山東國信股權的轉讓保證金所致。一年內到期的非流動負債 2,403,483.33 0.04 94,542,456.50 1.65-97.46 期 末 比 上 年 末 減 少97.46%,主要是本期歸還年度內到期的銀行借款所致。其他流動負債 993,748.56 0.02 0.00 不適用 執行新收入準則重分類所致 應付債券 1,650,405,551.90 25.88 1,128,594,443.6
70、7 19.71 46.24 期 末 比 上 年 末 增 加46.24%,主要是 1 月新發行創新創業公司債券及年末計提的利息增加所致。遞延收益 0.00 16,690,434.86 0.29-100.00 期 末 比 上 年 末 減 少100%,為結轉土地扶持資金所致。其他綜合收益-6,893,003.86-0.11 32,278,874.53 0.56-121.35 期 末 比 上 年 末 減 少121.35%,主要是外幣報表折算影響所致。其他說明 無 2.2.截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 3.3.其他說明其他說明 適用 不適用 (四四)行業經營性信
71、息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 詳見第三節公司業務概要中“一、(三)報告期內行業情況”2020 年年度報告 20/182 (五五)投資狀況分析投資狀況分析 1 1、對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 2020 年 1-12 月增加對外股權投資 522,748,980.87 元,具體項目情況如下:被投資的公司名稱 主要業務 報告期投資額(元)占被投資企業的出資比例(%)西藏泓信創業投資管理有限公司 投資與資產管理 360,000.00 45.00 青島中經合魯信基金管理企業(有限合伙)股權投資 1,431,000.00 22.50 青島中經合魯信跨境創投基金(有限合伙
72、)股權投資 49,962,850.00 32.93 青島中經合魯信資產管理有限公司 投資與資產管理 800,032.10 35.00 山東省魯信新舊動能轉換創投母基金合伙企業(有限合伙)股權投資 145,000,000.00 51.05 安徽魯信皖禾科技創新創業股權投資基金(有限合伙)股權投資 25,000,000.00 25.00 青島魯信交銀投資企業(有限合伙)股權投資 13,586,980.00 57.60 山東省魯信工業轉型升級投資企業(有限合伙)投資與資產管理 6,570,000.00 12.00 山東省魯信金融控股有限公司 對外投資與管理,投資咨詢與策劃,資產管理 28,491,6
73、00.00 14.61 無錫金投魯信創業投資合伙企業(有限合伙)股權投資 48,880,000.00 47.00 Intarcia Therapeutics Inc.(可轉債)生物醫藥 14,922,732.11 3D MEDICINES INC 生物醫藥 53,879,340.11 2.32 XJet Limited 金屬和陶瓷 3D 打印 53,864,472.14 28.60 貝達藥業股份有限公司 生物醫藥 49,999,974.77 0.12 安徽富煌鋼構股份有限公司 鋼結構設計、生產與安裝 29,999,999.64 1.04 合計 522,748,980.87 比上年同期增加額 1
74、73,740,314.37 變動幅度 49.78%(1)(1)重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 1.2020 年 2 月,公司在開曼設立的特殊目的公司(SPV)Lucion VC 3 Limited 出資不超過800 萬美元參與投資開曼公司 3D Medicines Inc.,該公司是一家處于臨床研發階段的制藥企業,境內運營主體思路迪生物醫藥(上海)有限公司專注于腫瘤精準醫療,進行皮下注射抗 PD-L1 單域抗體藥物研發。本投資事項已經公司第十屆董事會第十次會議審議通過,詳見公司臨2020-09 號公告。2.2020 年 5 月,公司全資子公司高新投、控股子公司深圳華信合計認繳出資
75、9400 萬元,聯合無錫市金融投資有限責任公司、無錫金投資本管理有限公司、無錫太湖金投創新創業產業投資企業(有限合伙)等共同設立無錫金投魯信創業投資合伙企業(有限合伙),總規模為人民幣 2億元。本投資事項已經公司第十屆董事會第十四次會議審議通過,詳見公司臨 2020-30 號公告。3.2020 年 7 月,為加強公司與多方投資機構的深入合作,促進公司在數字醫療、信息服務、智能裝備方向等戰略新興產業領域的專業化投資,公司全資子公司高新投擬聯合青島市即墨區丁字灣科技金融投資有限公司、青島市市級創業投資引導基金管理中心等共同參與投資魯信跨境基金,其中高新投認繳出資金額 19,985.14 萬元,占魯
76、信跨境基金出資比例 39.97%。本投資2020 年年度報告 21/182 事項已經公司第十屆董事會第十六次會議、2020 年第二次臨時股東大會審議通過,詳見公司臨2020-30 號公告。4.2020 年 7 月,公司在開曼設立的特殊目的公司(SPV)Lucion VC 1 Limited 出資不超過800 萬美元參與投資以色列公司 XJet Limited。XJet 是一家金屬和陶瓷 3D 打印技術及產品供應商,專注為航空航天、汽車、醫療、牙科和模具市場提供突破性的金屬和陶瓷 3D 打印解決方案。本投資事項已經公司十屆十七次次董事會審議通過,詳見公司臨 2020-39 號公告。5.2020
77、年 12 月,為協助公司落實戰略規劃,挖掘資本市場資源和機會,提升公司資產配置能力,加速做實魯信創投的市場布局、業務布局和人才布局,統籌協調開展公司在上海的相關業務,不斷開拓業務領域。公司擬出資 1 億元在上海設立全資子公司“魯信創投(上海)投資有限公司”(暫定名,最終以市場監督管理部門核準的名稱為準)。本投資事項已經公司十屆二十一次董事會審議通過,詳見公司臨 2020-58 號公告。(2)(2)重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 (3)(3)以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 截至本期末,公司持有交易性金融資產 122,282.77 萬元,其他非流動金
78、融資產 246,775.63萬元,詳見第十一節財務報告。(六六)重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 1.2020 年 6 月,山東高新投通過非公開協議轉讓向珠海港控股集團有限公司轉讓通裕重工79,104,000 股非限售流通股票,占通裕重工總股本的 2.42%,總價款 1.88 億元。2020 年 8 月,交易各方完成上述股份的交易過戶,詳見公司臨 2020-32 號公告、臨 2020-41 號公告。2.2020 年 9 月,山東高新投擬向魯信集團轉讓所持有山東國信 225,000,000 股股份,占山東國信總股本 4.83%,交易總額為 4.86 億元。截止報告期末,該交易尚
79、未完成。詳見公司臨2020-43 號公告。(七七)主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 單位:萬元 子公司名稱 行業 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 凈利潤 高新投 投資與管理 116,572.00 402,900.97 266,826.57 740.27 23,576.73 魯信高新 制造業 18,174.56 25,529.58 17,617.83 5,681.14 577.48 泰山砂布砂紙 制造業 2,800.00 7,039.80 6,143.57 5,660.16 131.22 1.高新投凈利潤增加,主要是投資收益增加、公允價值變動收益減少、減值損失增加綜合所
80、致。2.魯信高新凈利潤減少,主要是不再合并磨料公司所致。3.泰山砂布砂紙凈利潤減少,主要是減值損失增加、遞延所得稅增加所致。(八八)公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析(一一)行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 1、磨料磨具行業:貿易摩擦、環保管控、行業下行、市場多變等多重因素影響,磨料磨具行業加速洗牌。壓力倒逼之下,行業內企業不斷進行技術創新,在生產工藝自動化、高端產品研發方面加大資源投入,積極主動調整產品結構和檔次,節能降耗,改善環保,提高產品安全性、使用性能,增強企2020 年年度
81、報告 22/182 業的核心競爭力??傮w來看,我國經濟長期向好的基本面沒有改變,磨料磨具行業作為基礎性產業仍舊存在較大增長潛力,預計 2021 年行業仍將處在恢復調整期。2、創業投資行業:當前及未來一段時間,在復雜的國際國內環境和監管升級的情況下,我國股權投資市場進入調整期,市場回歸價值投資本源,機構將更加注重提升自身專業化投資能力、擴大管理資金規模、加強風險控制和強化投后管理能力。股權投資行業在募資、投資及退出方面預計會呈現以下趨勢:(1)募集增速放緩但募集效率提高。2020 年國內股權投資募資困境仍未見明顯好轉,PE 市場募集基金金額、數量均呈同比下降趨勢,募集期被動拉長?;鹉假Y能力分化
82、,資金端向頭部集中,項目端強者恒強趨勢明顯。在股權投資市場發展低迷的情況下,頭部機構基于品牌影響力、過往優秀投資業績等因素更容易獲得 LP 的青睞,中部及尾部機構募資難度不斷加大,“二八原則”凸顯。(2)戰略性新興產業投資熱度繼續上升。受國內外環境及募資困難等影響,私募股權投資機構的投資活躍度和投資金額均有所下降。但科技賽道融資增速遠高于新經濟行業平均水平。包括高端制造、新能源、新材料、節能環保在內的戰略性新興產業投資熱度持續上升,成交金額均超平均水平。同時,科創板的開板為科創企業帶來紅利,提高機構投資積極性和資金的流轉效率,吸引更多資本服務高科技企業的成長與發展。(3)資本市場估值回落,推動
83、探索多元化退出渠道。當前 IPO 常態化背景下,市場供應整體增加,二級市場估值中樞緩慢下移。IPO 政策、審查進度以及股份減持政策的改變也影響了項目退出節奏以及投資收益水平。隨著改革的不斷推進,科創板助力多層次資本市場建設的機會更多,以戰略性新興產業為載體的產業結構升級主線逐漸形成。與此同時,基金管理人選擇退出的方式已更加理性與務實,比較注重現金回流,回購退出作為實現資金快速回籠的重要方式之一,更加受到國內創投機構的重視。(4)行業競爭加劇,投資策略重塑。國內股權投資機構數量大幅增長,行業競爭加劇。一方面,合適的投資標的難以獲取,資金、優質項目將向行業龍頭集中。另一方面,機構投資者主體進一步增
84、加,FOF、大型國企、保險、上市公司等機構投資者介入,競爭主體日益多元化。同時,互聯網等新技術正改變創投行業傳統運作模式,互聯網提高了信息傳遞速度和透明度,人工智能將使投資經理充分利用大數據進行項目評估、篩選,提高了效率和判斷的準確性,或將顛覆或重塑創投行業發展,未來創投行業更需要強化專業判斷和精細化管理。(二二)公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 愿景與使命:愿景與使命:公司致力于打造市場化、專業化、國際化的另類資產管理平臺。以“助力國家科技進步,推動山東經濟發展”為核心使命?!叭S拓展”業務戰略:“三維拓展”業務戰略:強化行業專精:推動研究專精,構建行業投資體系;布局投資專精,以產業鏈
85、核心為投資切入點,打造“產業樹”布局圖譜;強化投后專精,構建行業資源共享平臺,為被投企業輸出產業資源,提高投資收益。改善區域布局:為支撐創投集團長三角、大灣區、西部地區和海外業務發展,公司將逐步在上海、深圳、成都設置屬地團隊,實現資金、項目、人才的聚集。拓寬募投廣度:以自有資金為基礎,通過加強政府及地方國企、保險資金和社會資本的資金募集,提升管理規模。以“直投+基金”的方式雙輪驅動增長,實現基金收益、社會職能、管理規模三層次發展。(三三)經營計劃經營計劃 適用 不適用 2020 年年度報告 23/182 2021 年,外部環境依然嚴峻復雜,存在諸多不確定性,公司將積極融入新發展格局,貫徹新發展
86、理念,聚焦新舊動能轉換重大工程,不斷加強自身建設,主動作為、乘勢而上,推動公司“十四五”開好局、起好步。(一)工作思路 堅持本部直投與基金投資“雙輪”驅動,實現強化行業專精、改善區域布局、拓寬募投廣度的“三維拓展”,加大二級市場資產配置,實現從財務投資向戰略參股、控股型投資機構升級,打造市場化、專業化、國際化的另類資產管理平臺。(二)重點工作 1、做專做優投資業務,加快形成差異化競爭優勢(1)營造創投良好生態,樹立特色創投品牌。以新舊動能轉換重大工程為引領,深入推進基金化轉型,做好基金運營和項目投資專業化。一是積極推進多元化投融資體系建設,做好新動能創投母基金運營管理及項目投資。二是對戰略新興
87、產業再聚焦,瞄準先進制造業和科技創新類項目,重點在生物技術及醫療設備、信息科技、新能源新材料、智能制造等領域進行專業化投資布局,提升 VC 類和并購類項目專業化投資水平。三是搶抓科創板、創業板注冊制改革機遇,加快推進項目 IPO 上市。四是穩妥推進“走出去”,積極審慎開展國際業務,適時推動香港業務。(2)加強后臺業務支撐作用,打造創投特色研發平臺。一是提升市場分析能力,探索構建符合自身特色的投資框架體系,打造創投特色研發平臺。二是完善投資決策體系,加強投資運營和投后項目管理。三是加大內部人力資源培養,引進高素質專業人才。四是加強信息化平臺建設。2、持續完善公司治理,提升上市公司品牌價值 一是通
88、過省級媒體、行業媒體,擴大公司宣傳影響,保持與中國創投委、證券基金業協會等良好合作關系,積極參加行業活動。二是用好省高層次人才發展促進會人才創投聯盟平臺,帶動聯盟單位針對我省國家級、省級人才中有技術、有潛力、有市場的創業項目,提供全鏈條投融資及孵化輔導服務,搭建高層次人才投融資服務平臺對接上級協會資源。三是完善省創投行業協會平臺機構設置和人員配備,加大協會運作力度,整合業務資源,提高公司品牌影響力。四是積極與證券研究所、自然人股東及機構投資者圍繞公司制度建設、投資業務等情況進行交流,向資本市場闡述公司理念、展示自身形象,切實做好投資者關系管理。鞏固行業地位、提高規范運作水平、提升上市公司內在價
89、值,通過有效的投資者關系管理和真實、準確、完整、及時的信息披露提升資本市場對上市公司的認可和價值認同。3、全方位升級內控體系,持續強化風險防控。完善全面風險防控體系,加強管理前移和穿透式管理。抓好規范內部控制和全面風險防控兩大體系建設,全面運行信息化平臺,促進風險管理與日常經營管理工作的深度融合。積極應對公允價值估值的波動性挑戰,探索市場指數與投資項目整體估值水平的敏感性趨勢分析,提高動態監測實時預警能力。(四四)可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 1、宏觀經濟環境變化的風險 創投行業與宏觀經濟形勢密切相關,國際、國內的宏觀經濟形勢在一定程度上會影響創投公司及創業企業的生存和發展環境。
90、在宏觀經濟形勢向好的情況下,創投公司可獲得充裕的資金,選擇較優的項目公司進行投資,創投公司通過包括二級市場在內的多渠道退出方式獲得較高的投資收益。當宏觀經濟增速放緩或國家采取緊縮性貨幣政策時,貨幣供應量減少,將給創投公司的籌資帶來困難,影響創投公司的投資進展。宏觀經濟增速放緩也會導致創業企業盈利能力下降使創投公司投資收益和分紅大幅減少,影響創投公司的盈利能力。投資項目的退出困難影響創投公司的現金回流,從而對創投公司的長遠發展造成不利影響。創業企業盈利能力的下降還將增加創投公司在項目選擇上的困難,存在因項目選擇不適當而導致的投資損失風險。宏觀經濟形勢的變化同時會影響整個資本市場估值體系的變化,從
91、而也影響著創投行業的估值體系。當宏觀經濟向好時,資本市場相對活躍,從而使創投行業估值體系處于較高水平;當宏觀經濟增速趨緩時,創投行業估值水平將受到影響而下降,創投行業的收益也會受到重大影響。2020 年年度報告 24/182 因此,宏觀經濟增速放緩將會對公司的收益帶來較大影響。此外,海外資本市場與國際宏觀經濟形勢息息相關,世界經濟發展承壓,影響海外資本市場的活躍程度和估值體系,對公司海外投資項目的收益產生一定的影響。2、創業投資項目管理風險 創投企業對外投資的目的是通過投資高成長性的創業企業,并與創業企業共同運作使其資本得到增值,最后通過有效退出來實現價值增值;通過“投資-管理-退出-再投資”
92、的資本循環實現價值增值。在上述投資運作過程中,創投企業的專業人才,在融資、篩選項目、投資管理、監督咨詢等過程中承擔了重要責任,也發揮著重要的作用。雖然公司已經建立了相對完善的項目投資、管理和退出制度等風險控制制度,但若因項目投資經理未能遵守公司投資管理的相關制度或項目投資經理對擬投資項目的成長性或影響項目推進的實質性問題判斷出現偏差導致投資失誤,或對已投資項目管理不到位,可能對公司的未來收益造成一定不利影響。同時,公司已投資項目也可能因受到國內或者國際宏觀經濟環境、監管政策、市場競爭、行業發展周期以及其自身內控問題等因素的影響導致其經營及業績存在一定的不確定性,也會給公司投后管理工作帶來一定的
93、影響。3、經營風險(1)市場競爭加劇給創投企業帶來的風險 創投行業的高投資回報率使得越來越多的機構和個人進入創投行業,創投行業的競爭日益激烈。我國創投行業投資項目的階段主要在初創期和成長期,投資階段和投資產品的趨同化直接影響了各創投公司的談判能力。同時,出于對稀缺項目資源的搶奪,將導致創投公司盡職調查時間、投資決策時間縮短,加大投資風險。我國經濟的快速發展,不僅加速了本土創投行業的發展,同時也吸引了外資機構大舉進入我國創投行業,外資機構的管理資本總額和投資強度均超過本土創投企業。隨著我國創投行業的發展,外資機構在國內市場的參與程度將進一步加深,經營領域將進一步擴大。外資機構所具備的雄厚的資金實
94、力、豐富的管理經驗、廣泛的國際營銷網絡、先進的技術和有效的激勵手段將會進一步加劇國內創投行業的競爭,從而削弱了創投行業的盈利空間。(2)創業投資企業的投資項目退出風險 國內多層次資本市場體系的建設是我國創投行業健康發展的基石。只有根據創業投資在各階段的不同特點,建立起創投機構間的交易市場、戰略投資人的并購市場、柜臺交易市場、創業板市場與主板市場等共同構成的多層次的資本市場體系,才能實現創投資本的良性循環。當前,我國多層次資本市場體系正在逐步完善,投資項目的退出渠道仍以 IPO 以及并購退出為主,退出方式有限。2020 年新修訂的證券法分步有序推進注冊制,新發布上市公司創業投資基金股東減持股份的
95、特別規定,進一步完善了創投和私募股權基金的退出渠道,不過與數量龐大的創業企業相比,能夠在場內市場掛牌交易的只能是少數科研創新和管理成熟的企業。因此,公司投資的項目在退出時間以及退出收益上存在較大的不確定性。(3)公司經營的流動性風險 創投公司籌集的資金若大量沉淀于項目公司,無法形成“投資-退出-再投資”的良性循環,將導致公司的現金流短缺,無法滿足對投資者分紅和按期償付債務的需求,更無法保證創投公司正常的投資需求,從而產生創投公司的資金流動性風險。創投公司因投資的股權受到多層次資本市場體系不完善的制約,不能以合理的價格及時變現,也會產生公司經營的流動性風險。4、投資風險 公司所處的創業投資行業,
96、也稱作風險投資,具有高風險及高潛在收益的特征。投資總會伴隨著風險,即指對未來投資收益的不確定性,在投資中可能會遭受收益損失甚至是本金損失的風險。投資風險一般具有可預測性差、可補償性差、風險存在期長、造成的損失和影響大、不同項目的風險差異大、多種風險因素同時并存、相互交叉組合作用的特點。(五五)其他其他 適用 不適用 四、四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因,未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因,未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 2020 年年度報告 25/182 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或
97、資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案(一一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 1 公司注重給投資者穩定的現金分紅回報,并通過公司章程等制度予以明確。2014 年 5月 21 日,根據中國證監會上市公司監管指引第 3 號上市公司現金分紅等文件的相關要求,公司 2013 年年度股東大會審議通過了公司章程修正案,綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素,區分不同情形提出現金分紅政策。2.經 2020 年 5 月 20 日,公司 2019 年度股東大會審議通過,公司 2019 年度利潤分配方案為:
98、以 2019 年末總股本 744,359,294 股為基數,向全體股東每 10 股派息 1.5 元(含稅)。上述分配方案共計派發現金股利 11,165.39 萬元,剩余可分配利潤結轉至下一年度。公司不進行資本公積金轉增股本。該分配方案已于 2020 年 7 月執行。(二二)公司近三年(含報告期)的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年(含報告期)的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位:元 幣種:人民幣 分紅 年度 每 10 股送紅股數(股)每 10 股派息數(元)(含稅)每 10 股轉增數(股)現金分紅的數額(含稅)分紅年度合并報表中歸屬于上市
99、公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率(%)2020 年 0 1.5 0 111,653,894.10 334,969,891.59 33.33 2019 年 0 1.5 0 111,653,894.10 224,093,631.94 49.82 2018 年 0 1.0 0 74,435,929.40 186,921,745.24 39.82(三三)以現金方式回購股份計入現金分紅的情況以現金方式回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 (四四)報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正,但未提出普通股現金利潤分配方案預報告期內盈利且母公司可供普通股股東
100、分配利潤為正,但未提出普通股現金利潤分配方案預案的,公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃案的,公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況(一一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與重大資產重
101、組相關的承諾 置入資產價值保證及補償 控股股東 若高新投轉讓所持有的仁康藥業、康威通信、中新消防、雙鳳股份等四家公司股權的價格低于山東省國資委核準的轉讓底價或上述股權轉讓意向書中約定的股權轉讓價格,長期 否 是 2020 年年度報告 26/182 其差額部分由公司在上述四家公司股權轉讓交割之日起 5個工作日內,以現金方式向魯信創投補足。與重大資產重組相關的承諾 解決土地等產權瑕疵 控股股東 對于項目公司在完善產權過程中所發生的費用,或因產權不完善而形成損失的,按照高新投所持股權比例計算相關費用或損失金額,由我公司在接到魯信創投書面通知之日起 5 個工作日內,以現金方式向魯信創投補足 長期 否
102、是 與重大資產重組相關的承諾 置入資產價值保證及補償 控股股東 關于國有股轉持辦法的承諾:根據財政部、國資委、證監會、社?;饡P于印發境內證券市場轉持部分國有股充實全國社會保障基金實施辦法的通知(財企200994 號)要求,公司作為國有獨資公司,愿意承擔高新投的國有股轉持義務,同意以魯信創投的分紅或自有資金一次或分次上繳中央金庫的方式替代高新投的轉持國有股。長期 否 是 與重大資產重組相關的承諾 其他 控股股東 關于擔保事宜的相關承諾:本次發行完成后,魯信集團若發生與上市公司的業務資金往來、對外擔保等事項將嚴格遵守(證監發200356 號)文和(證監發2005120號)文的規定。長期 否 是
103、 與重大資產重組相關的承諾 解決同業競爭 控股股東 關于避免同業競爭的承諾:本次發行完成后,在魯信集團實質性保持對上市公司股權控制關系期間,魯信集團將采取有效措施,保證魯信集團及其直接、間接控制的公司、企業不從事與上市公司構成實質性同業競爭的業務和經營。魯信集團保證不利用對上市公司的股權控制關系,從事或參與從事有損上市公司及其股東利益的行為。如魯信集團或魯信集團所控制的企業獲得的商業機會與上市公司主營業務發生同業競爭或可能發生同業競爭的,魯信集團將立即通知上市公司,盡力將該商業機會給予上市公司,以確保上市公司及其全體股東利益不受損害。長期 否 是 與重大資產重組相關的承諾 解決關聯交易 控股股
104、東 關于規范關聯交易的承諾:本次發行完成后,魯信集團將盡量減少和規范與上市公司的關聯交易;若在進行確有必要且不可避免的關聯交易時,保證按市場化原則和公允價格進行公平操作,并按相關法律法規、規范性文件及雙方公司章程的有關規定履行交易程序及信息披露義務。魯信集團保證不通過關聯交易損害上市公司及其他股東的合法權益。如違反上述承諾給上市公司造成損失,魯信集團將做出賠償。長期 否 是 與重大資產重組相關的承諾 其他 控股股東 保證上市公司獨立性的承諾:(一)保證上市公司人員獨立(二)保證上市公司資產獨立完整(三)保證上市公司的財務獨立(四)保證上市公司機構獨立(五)保證上市公司業務獨立。長期 否 是 其
105、他 控股股東 關于不占用上市公司資金的承諾:本次發行完成后,將繼續嚴格遵守關聯方資金往來及對外擔保的相關規定要求。保證公司資產獨立、完整,不違規占用上市公司的資金、資產及其他資源。長期 否 是 (二二)公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 (三三)業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 適用 不適用 三、三、報報告期內資金被占用情況及告期內資金被占用
106、情況及清欠進展情況清欠進展情況 適用 不適用 2020 年年度報告 27/182 四、四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明(一)(一)公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 (二)(二)公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 (三)(三)與前任會計師事
107、務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 (四)(四)其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)境內會計師事務所報酬 110 境內會計師事務所審計年限 2 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)30 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況(一一)導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因
108、適用 不適用 (二二)公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十一、十一、上市公司及其董上市公司及其董事、監事、高級管理人員、事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況況 適用 不適用 根據中國證券監督管理委員會行政處罰決定書20213 號,公司董事、總經理劉伯哲先生因擔任山東龍力
109、生物科技股份有限公司董事被給予警告,并處以 5 萬元罰款。十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 2020 年年度報告 28/182 報告期內,公司及其控股股東、實際控制人誠信情況良好,不存在未按期償還大額債務、未履行承諾、未履行法院生效判決或被證券監管機構處罰的情形。十三、十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響(一一)相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或
110、變化的 適用 不適用 (二二)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易(一一)與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不
111、適用 (二二)資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 公司全資子公司山東高新投向公司控股股東轉讓所持有山東國信225,000,000 股股份,占山東國信總股本的 4.83%,相關關聯交易總額為 4.86 億元。詳見公司臨 2020-43 號公告。截止報告期末,該交易尚未完成。上海證券交易所網站()2 2、已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披
112、露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、涉及業績約定的,應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的,應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三)共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 公司與公司控股股東魯信集團共同對魯信金控同比例增資,增資價款金額為關聯交易金額,相關關聯交易金額為 2,849.16 萬元。詳見公司臨 2020-03 號公告。上海證券交易所網站()公司全資子公司山東高新投、公司控股子公司深圳華信與關聯方華信資本
113、聯合發起設立無錫金投魯信創業投資合伙企業(有限合伙),山上海證券交易所網站()2020 年年度報告 29/182 東高新投、深圳華信出資金額為關聯交易額,相關關聯交易金額為 9,400萬元,詳見公司臨 2020-30 號公告。2 2、已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四)關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 2020 年 1
114、 月 16 日,公司發行“20 魯創 01”創新創業公司債券,發行總額 5 億元,債券期限 5+2 年,附第五年末發行人調整票面利率選擇權和投資者回售選擇權,票面利率 4.30%。公司控股股東魯信集團提供全額無條件不可撤銷連帶責任保證擔保。上海證券交易所網站()2 2、已在臨時公告披露,但有后續實已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五)其他其他 適用 不適用 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況(一一)托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、托管情況托管
115、情況 適用 不適用 2 2、承包情況承包情況 適用 不適用 3 3、租賃情況租賃情況 適用 不適用 (二二)擔保情況擔保情況 適用 不適用 (三三)委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1.1.委托理財情況委托理財情況 (1)(1)委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 類型 資金來源 發生額 未到期余額 逾期未收回金額 保本固定收益 自有資金 80,000,000.00 80,000,000.00 保本浮動收益 自有資金 376,400,000.00 197,000,000.00 非保本浮動收益 自有資金 72,500,000.00 信
116、托產品 自有資金 244,000,000.00 244,000,000.00 其他情況其他情況 適用 不適用 2020 年年度報告 30/182 (2)(2)單項委托理財情況單項委托理財情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 受托人 委托理財類型 委托理財金額 委托理財起始日期 委托理財終止日期 資金 來源 資金 投向 報酬確定 方式 年化 收益率 預期收益(如有)實際 收益或損失 實際收回情況 是否經過法定程序 未來是否有委托理財計劃 減值準備計提金額(如有)廣發銀行濟南分行 保本浮動收益 40,000,000.00 2020/1/21 2020/2/20 自有資金 貨幣資金市場 協議
117、3.40%103,328.22 103,328.22 本金利息全部到賬 是 是 齊魯銀行開元支行 保本浮動收益 58,000,000.00 2020/1/21 2020/2/20 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.50%177,705.56 177,705.56 本金利息全部到賬 是 是 廣發銀行濟南分行 保本浮動收益 40,000,000.00 2020/2/26 2020/3/27 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.50%115,068.49 115,068.49 本金利息全部到賬 是 是 齊魯銀行開元支行 保本浮動收益 118,000,000.00 2020/2/28 2020/4/1
118、自有資金 貨幣資金市場 協議 3.50%373,397.26 373,397.26 本金利息全部到賬 是 是 廣發銀行濟南分行 保本浮動收益 40,000,000.00 2020/3/27 2020/4/26 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.50%118,904.11 118,904.11 本金利息全部到賬 是 是 齊魯銀行開元支行 保本浮動收益 150,000,000.00 2020/4/10 2020/5/14 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.50%445,890.41 445,890.41 本金利息全部到賬 是 是 興業銀行濟南歷下支行 保本浮動收益 40,000,000.00 20
119、20/5/22 2020/6/22 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.00%100,219.18 100,219.18 本金利息全部到賬 是 是 齊魯銀行開元支行 保本浮動收益 150,000,000.00 2020/5/27 2020/7/1 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.00%431,506.85 431,506.85 本金利息全部到賬 是 是 齊魯銀行開元支行 保本浮動收益 100,000,000.00 2020/7/14 2020/8/14 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.05%259,041.10 259,041.10 本金利息全部到賬 是 是 國盛證券有限責任公司 保本固定收
120、益 50,000,000.00 2020/7/23 2020/10/21 自有資金 融資融券市場 協議 4.00%493,150.68 493,150.68 本金利息全部到賬 是 是 招商銀行濟南和平路支行 保本浮動收益 200,000,000.00 2020/8/17 2020/9/17 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.85%484,931.51 484,931.51 本金利息全部到賬 是 是 招商銀行濟南和平路支行 保本浮動收益 150,000,000.00 2020/9/23 2020/10/22 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.05%376,027.40 376,027.40 本金
121、利息全部到賬 是 是 招商銀行濟南和平路支行 保本浮動收益 150,000,000.00 2020/10/27 2020/11/22 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.95%196,191.78 196,191.78 本金利息全部到賬 是 是 2020 年年度報告 31/182 國盛證券有限責任公司 保本固定收益 50,000,000.00 2020/10/22 2021/1/20 自有資金 融資融券市場 協議 4.00%383,561.64 尚未到期 是 是 國盛證券有限責任公司 保本固定收益 30,000,000.00 2020/11/2 2021/2/2 自有資金 融資融券市場 協議 4
122、.00%193,972.60 尚未到期 是 是 興業銀行濟南歷下支行 保本浮動收益 50,000,000.00 2020/10/28 2020/11/27 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.85%115,068.05 115,068.05 本金利息全部到賬 是 是 廣發銀行濟南分行 保本浮動收益 50,000,000.00 2020/10/30 2021/1/26 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.20%271,780.82 尚未到期 是 是 廣發銀行濟南分行 保本浮動收益 49,000,000.00 2019/12/27 2020/2/3 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.50%178,54
123、7.95 178,547.95 本金利息全部到賬 是 是 青島銀行濟南自貿區支行 保本浮動收益 37,500,000.00 2020/2/26 2020/4/2 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.70%136,849.32 136,849.32 本金利息全部到賬 是 是 青島銀行濟南自貿區支行 保本浮動收益 37,500,000.00 2020/4/3 2020/7/2 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.72%343,972.60 343,972.60 本金利息全部到賬 是 是 青島銀行濟南自貿區支行 保本浮動收益 38,000,000.00 2020/7/3 2020/10/8 自有資金 貨
124、幣資金市場 協議 3.50%357,095.89 357,095.89 本金利息全部到賬 是 是 青島銀行濟南自貿區支行 保本浮動收益 38,000,000.00 2020/10/14 2021/1/22 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.50%284,219.18 尚未到期 是 是 浦發銀行濟南分行營業部 保本浮動收益 10,400,000.00 2020/6/10 2020/9/10 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.10%79,704.44 79,704.44 本金利息全部到賬 是 是 浦發銀行濟南分行營業部 保本浮動收益 10,400,000.00 2020/9/16 2020/12/
125、15 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.85%73,276.67 73,276.67 本金利息全部到賬 是 是 齊魯銀行開元支行 保本浮動收益 10,000,000.00 2020/12/31 2021/3/17 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.85%780.82 尚未到期 是 是 齊魯銀行開元支行 保本浮動收益 50,700,000.00 2019/12/30 2020/1/19 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.60%72,230.20 72,230.20 本金利息全部到賬 是 是 齊魯銀行開元支行 保本浮動收益 50,000,000.00 2020/1/20 2020/2/20 自有資
126、金 貨幣資金市場 協議 3.50%153,194.44 153,194.44 本金利息全部到賬 是 是 齊魯銀行開元支行 保本浮動收益 50,000,000.00 2020/2/28 2020/4/1 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.50%158,219.18 158,219.18 本金利息全部到賬 是 是 齊魯銀行開元支行 保本浮動收益 51,000,000.00 2020/4/20 2020/7/20 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.65%464,100.00 464,100.00 本金利息全部到賬 是 是 齊魯銀行開元支行 保本浮動收益 51,000,000.00 2020/8/6
127、2020/11/8 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.00%385,643.84 385,643.84 本金利息全部到賬 是 是 齊魯銀行開元支行 保本浮動收益 51,000,000.00 2020/11/27 2021/2/26 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.90%137,769.86 尚未到期 是 是 恒豐銀行煙臺分行 保本浮動收益 21,000,000.00 2019/12/13 2020/3/13 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.52%184,293.70 184,293.70 本金利息全部到賬 是 是 恒豐銀行煙臺分行 保本浮動收益 21,000,000.00 2020/3/2
128、3 2020/6/22 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.65%191,100.00 191,100.00 本金利息全部到賬 是 是 恒豐銀行煙臺分行 保本浮動收益 21,000,000.00 2020/6/24 2020/7/28 自有資金 貨幣資金市場 協議 1.89%39,506.26 39,506.26 本金利息全部到賬 是 是 2020 年年度報告 32/182 恒豐銀行煙臺分行 保本浮動收益 21,000,000.00 2020/7/29 2020/10/29 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.55%187,906.85 187,906.85 本金利息全部到賬 是 是 恒豐銀行煙臺
129、分行 保本浮動收益 21,000,000.00 2020/12/11 2021/3/31 自有資金 貨幣資金市場 協議 1.89%21,747.95 尚未到期 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 1,000,000.00 2019/9/29 2020/1/16 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%2,375.96 2,375.96 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 3,000,000.00 2019/10/8 2020/6/4 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%39,088.39 39,088.39 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支
130、行 非保本浮動收益 10,000,000.00 2019/10/9 2020/3/31 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%80,476.09 80,476.09 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 5,000,000.00 2019/11/28 2020/6/5 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.32%85,891.38 85,891.38 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 5,000,000.00 2019/11/29 2020/6/5 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.32%85,437.39 85,437.39 本金利息全部
131、到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 1,000,000.00 2019/12/30 2020/2/25 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%4,368.70 4,368.70 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 1,000,000.00 2020/1/17 2020/6/4 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%10,576.87 10,576.87 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 500,000.00 2020/1/21 2020/6/4 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%5,135.14 5,135.1
132、4 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 500,000.00 2020/3/10 2020/6/4 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%3,257.37 3,257.37 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 10,000,000.00 2020/4/1 2020/6/4 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%49,052.10 49,052.10 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 1,000,000.00 2020/4/2 2020/6/4 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%4,828.57 4,
133、828.57 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 1,000,001.00 2020/5/28 2020/6/4 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%536.51 536.51 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 保本浮動收益 15,000,000.00 2020/6/5 2020/9/8 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.30%145,561.64 145,561.64 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 保本浮動收益 10,000,000.00 2020/6/5 2020/11/6 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.30%59,863
134、.01 59,863.01 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 保本浮動收益 3,000,000.00 2020/9/10 2020/10/12 自有資金 貨幣資金市場 協議 1.50%3,945.21 3,945.21 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 保本浮動收益 8,000,000.00 2020/9/10 2020/12/11 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.50%70,575.34 70,575.34 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 保本浮動收益 5,000,000.00 2020/10/14 2020/11/13 自有資金 貨幣資金市場
135、協議 4.10%16,849.32 16,849.32 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 保本浮動收益 10,000,000.00 2020/11/12 2020/12/17 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.15%30,177.67 30,177.67 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 保本浮動收益 5,000,000.00 2020/11/19 2020/12/24 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.15%15,088.84 15,088.84 本金利息全部到賬 是 是 2020 年年度報告 33/182 中國銀行淄博高新支行 保本浮動收益 8,000,000.
136、00 2020/12/14 2021/2/19 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.26%12,879.91 尚未到期 是 是 中國銀行淄博高新支行 保本浮動收益 10,000,000.00 2020/12/21 2021/1/25 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.15%9,484.41 尚未到期 是 是 中國銀行淄博高新支行 保本浮動收益 5,000,000.00 2020/12/28 2021/3/1 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.26%1,788.88 尚未到期 是 是 中行淄博西城支行 非保本浮動收益 5,000,000.00 2019/10/30 2020/1/8 自有資金 貨幣
137、資金市場 協議 2.70%8,506.85 8,506.85 本金利息全部到賬 是 是 中行淄博西城支行 非保本浮動收益 27,000,000.00 2019/11/15 2020/1/14 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%57,920.55 57,920.55 本金利息全部到賬 是 是 中行淄博西城支行 非保本浮動收益 7,500,000.00 2019/12/31 2020/1/14 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%16,089.04 16,089.04 本金利息全部到賬 是 是 中行淄博西城支行 非保本浮動收益 3,000,000.00 2020/1/20 2020/3/
138、31 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.60%15,172.60 15,172.60 本金利息全部到賬 是 是 中行淄博西城支行 非保本浮動收益 2,000,000.00 2020/1/20 2020/2/19 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%4,438.36 4,438.36 本金利息全部到賬 是 是 中行淄博西城支行 非保本浮動收益 2,000,000.00 2020/1/20 2020/3/12 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%7,693.15 7,693.15 本金利息全部到賬 是 是 中行淄博西城支行 非保本浮動收益 8,000,000.00 2020/3/27 20
139、20/3/31 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%2,367.12 2,367.12 本金利息全部到賬 是 是 中行淄博西城支行 非保本浮動收益 8,600,000.00 2020/4/2 2020/6/16 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%45,896.54 45,896.54 本金利息全部到賬 是 是 中行淄博西城支行 非保本浮動收益 4,000,000.00 2020/4/13 2020/6/16 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%18,936.99 18,936.99 本金利息全部到賬 是 是 中行淄博西城支行 非保本浮動收益 1,200,000.00 2020/4
140、/2 2020/4/13 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%976.44 976.44 本金利息全部到賬 是 是 中行淄博西城支行 非保本浮動收益 1,200,000.00 2020/4/2 2020/4/20 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%1,597.81 1,597.81 本金利息全部到賬 是 是 中行淄博西城支行 非保本浮動收益 5,000,000.00 2020/5/15 2020/6/16 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%11,835.62 11,835.62 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 200,000.00 2020/1/
141、2 2020/3/25 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.10%1,409.86 1,409.86 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 2,800,000.00 2020/1/2 2020/3/31 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.05%20,823.56 20,823.56 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 150,000.00 2020/4/2 2020/4/21 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.00%234.25 234.25 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 150,000.00 2020/4/
142、2 2020/5/20 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.00%593.91 593.91 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博高新支行 非保本浮動收益 2,500,000.00 2020/4/2 2020/6/3 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.05%12,994.52 12,994.52 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 1,000,000.00 2019/9/29 2020/1/23 自有資金 貨幣資金市場 協議 3.0%12,082.19 12,082.19 本金利息全部到賬 是 是 2020 年年度報告 34/182 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 2
143、,000,000.00 2020/1/9 2020/6/23 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%27,670.33 27,670.33 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 2,000,000.00 2020/1/9 2020/6/10 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%23,473.97 23,473.97 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 500,000.00 2020/1/8 2020/6/23 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%4,257.53 4,257.53 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益
144、 1,000,000.00 2020/1/8 2020/4/24 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%8,208.22 8,208.22 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 2,000,000.00 2020/1/8 2020/2/10 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%21,172.60 21,172.60 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 500,000.00 2020/1/8 2020/6/23 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%4,257.53 4,257.53 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益
145、 200,000.00 2020/1/21 2020/1/21 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 1,394,592.00 2020/1/21 2020/2/20 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%1,346.24 1,346.24 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 973,644.00 2020/1/21 2020/3/13 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%1,587.11 1,587.11 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 1,390,920.00 2020/
146、1/21 2020/4/29 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.80%4,141.22 4,141.22 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 2,000,000.00 2020/2/20 2020/6/23 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%18,345.21 18,345.21 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 1,500,000.00 2020/3/16 2020/6/23 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%10,984.93 10,984.93 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 1,500,000.0
147、0 2020/3/20 2020/6/23 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%10,430.14 10,430.14 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 1,500,000.00 2020/4/29 2020/6/10 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%4,660.27 4,660.27 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 非保本浮動收益 500,000.00 2020/5/26 2020/6/10 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.70%554.79 554.79 本金利息全部到賬 是 是 華潤深國投信托有限公司 信托產品 100,000,000.
148、00 2019/4/18 2022/4/18 自有資金 集合信托產品 協議 13,150,000.00 信托本金尚未贖回 是 是 華潤深國投信托有限公司 信托產品 20,000,000.00 2019/9/17 隨時申購贖回 自有資金 單一信托產品 協議 信托本金尚未贖回 是 是 華潤深國投信托有限公司 信托產品 50,000,000.00 2020/1/15 隨時申購贖回 自有資金 單一信托產品 協議 信托本金尚未贖回 是 是 華潤深國投信托有限公司 信托產品 30,000,000.00 2020/5/11 隨時申購贖回 自有資金 單一信托產品 協議 信托本金尚未贖回 是 是 山東省國際信托
149、股份有限公司 信托產品 44,000,000.00 2016/12/29 不定期 自有資金 單一信托產品 協議 信托本金尚未贖回 是 否 2020 年年度報告 35/182 中國銀行淄博分行 保本浮動收益 4,000,000.00 2020/6/12 2020/7/13 自有資金 貨幣資金市場 協議 1.3%或4.3%4,416.44 4,416.44 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 保本浮動收益 4,000,000.00 2020/7/3 2020/8/3 自有資金 貨幣資金市場 協議 1.3%或4.%4,416.44 4,416.44 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行
150、 保本浮動收益 4,000,000.00 2020/7/22 2020/8/21 自有資金 貨幣資金市場 協議 1.5%或4.1%13,479.45 13,479.45 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 保本浮動收益 4,000,000.00 2020/8/27 2020/10/9 自有資金 貨幣資金市場 協議 1.5%或3.15%14,843.84 14,843.84 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 保本浮動收益 4,000,000.00 2020/10/23 2020/11/27 自有資金 貨幣資金市場 協議 1.5%或3.15%12,082.19 12,082.19
151、 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 保本浮動收益 2,000,000.00 2020/11/26 2020/12/31 自有資金 貨幣資金市場 協議 1.5%或3.15%6,035.53 6,035.53 本金利息全部到賬 是 是 中國銀行淄博分行 保本浮動收益 4,000,000.00 2020/12/7 2021/1/11 自有資金 貨幣資金市場 協議 1.5%或3.15%8,277.31 尚未到期 是 是 中國農業銀行股份有限公司深圳市海王支行 保本固定收益 50,000,000.00 2020/5/14 2020/6/17 自有資金 貨幣資金市場 協議 2.30%107,12
152、3.29 107,123.29 本金利息全部到賬 是 是 2020 年年度報告 36/182 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3)委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2.2.委托貸款情況委托貸款情況 (1)(1)委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2)單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3)委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3.3.其他其他情況情況 適用 不適用 (四四)其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明
153、 適用 不適用 十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況(一一)上市公司扶貧工作情況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 (二二)社會責任工作情況社會責任工作情況 適用 不適用 公司高度重視并履行社會責任,將企業社會責任切實融入公司的發展戰略和生產經營,積極承擔起對股東、行業、員工、環境及社會等各利益相關方的責任,努力實現與各利益相關方共同進步、和諧發展。具體內容請參見公司于 2021 年 4 月 30 日在上海證券交易所網站()披露的魯信創業投資集團股份有限公司 2020 年度社會責任報告。(三三)環境環境信息情況信息情況 1.1.屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公
154、司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要重要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 2.2.重點排污單位之外的公司的環保情況說明重點排污單位之外的公司的環保情況說明 適用 不適用 公司及子公司在日常生產經營中認真執行中華人民共和國環境保護法、中華人民共和國水污染防治法、中華人民共和國大氣污染防治法等環保方面的法律法規,報告期內未出現因違法違規而受到處罰的情況。公司磨具業務環境信息情況如下:(1)排污信息:燒成工序使用清潔能源天然氣,會產生少量有組織的二氧化硫;樹脂磨具硬化工藝過程中產生極少量的脂類揮發酚,經活性炭裝置吸附;排放源排口高度均高于 15 米;排放檢測:
155、每年定期由環境檢測公司檢測排放指標,均遠遠低于排放標準,達標排放。超標情況:監測未超標。(2)防治污染設施的建設和運行情況 砂輪廠防治污染設施:布袋式除塵機,除塵率 99%;設備保持正常運行狀態。2020 年年度報告 37/182 (3)建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況 高檔磨具生產項目環境影響評價:磨具公司 2011 年 7 月 26 日,批文:淄高新環驗201193 號,已通過竣工環保驗收。(4)突發環境事件應急預案 為貫徹落實中華人民共和國環境保護法,中華人民共和國突發事件應對法、國家突發環境事件應急預案及突發環境事件應急預案管理暫行辦法等相關法律、法規和規章要求,建立健全
156、公司突發環境事件應急救援體系,提高對突發環境事件的預防、應急響應和處置能力。通過實施有效的預防和監控措施,盡可能的避免和減少突發環境事件的發生;通過對突發環境事件的迅速響應和開展有效的應急行動,有效消除、降低突發環境事件的污染危害和影響,編制了公司突發環境事件應急預案,已在淄博市高新區環境保護部門備案,備案編號:GXQ2018-067。3.3.重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明 適用 不適用 4.4.報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 (四四)其他說明其他說
157、明 適用 不適用 十八、十八、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 第六節第六節 普通股普通股股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、普通股普通股股股本變動情況本變動情況(一一)普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 報告期內,公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。2 2、普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 3 3、普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響(如有)每股收益、每股凈資產等財務指標的影響(如有)適用 不適用 4 4、公司認
158、為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二)限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 二、二、證券發行與上市情況證券發行與上市情況(一一)截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 單位:股 幣種:人民幣 股票及其衍生 證券的種類 發行日期 發行價格(或利率)發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類 20 魯創 01 2020.1.16 4.3%500,000,000 2020.1.23 500,000,000 2027.1.16 2020 年年度報告 3
159、8/182 截至報告期內證券發行情況的說明(存續期內利率不同的債券,請分別說明):適用 不適用 2020 年 1 月,本公司在上海證券交易所面向合格投資者公開發行 2020 年創新創業公司債券(第一期),發行總額 5 億元,票面利率 4.30%,期限 5+2 年,附第五年末發行人調整票面利率選擇權和投資者回售選擇權,每年付息一次,到期一次還本。本債券已于 2021 年 1 月派息2,150 萬元(含稅)。(二二)公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適用 (三三)現存的內部職工股情況現存的內部職工股
160、情況 適用 不適用 三、三、股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況(一一)股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶)36,379 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)36,985 (二二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱(全稱)報告期內增減 期末持股數量 比例(%)持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 山東省魯信投資控股集團有限公司 517,861,877 69.57 0 無 0 國有法人 姚永海 3
161、,062,916 0.41 0 無 0 境內自然人 李波 1,702,000 0.23 0 無 0 境內自然人 劉金英 1,109,900 0.15 0 無 0 境內自然人 賈馨曄 951,095 0.13 0 無 0 境內自然人 喬巨富 950,000 0.13 0 無 0 境內自然人 呂鳳金 835,642 0.11 0 無 0 境內自然人 莊景坪 809,101 0.11 0 無 0 境內自然人 劉志強 801,500 0.11 0 無 0 境內自然人 李建文 795,000 0.11 0 無 0 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及
162、數量 種類 數量 山東省魯信投資控股集團有限公司 517,861,877 人民幣普通股 517,861,877 姚永海 3,062,916 人民幣普通股 3,062,916 李波 1,702,000 人民幣普通股 1,702,000 劉金英 1,109,900 人民幣普通股 1,109,900 賈馨曄 951,095 人民幣普通股 951,095 喬巨富 950,000 人民幣普通股 950,000 呂鳳金 835,642 人民幣普通股 835,642 2020 年年度報告 39/182 莊景坪 809,101 人民幣普通股 809,101 劉志強 801,500 人民幣普通股 801,500
163、 李建文 795,000 人民幣普通股 795,000 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述持有無限售條件股份的股東中,山東省魯信投資控股集團有限公司直接持有公司股份 69.07%,通過定向資產管理計劃持有公司股份0.5%,合計持有公司股份 69.57%,為公司控股股東。除此之外,未知其它股東之間是否存在關聯關系,也未知其它股東是否屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 無 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 (三三)戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用
164、不適用 四、四、控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況(一一)控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 山東省魯信投資控股集團有限公司 單位負責人或法定代表人 李瑋 成立日期 2002 年 1 月 31 日 主要經營業務 對外投資(不含法律法規限制行業)及管理,投資咨詢(不含證券、期貨的咨詢),資產管理、托管經營,資本運營,擔保(不含融資性擔保業務);房屋出租,物業管理。(依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活動)報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 持有山東國信 47.12%的股權。其他情況說明 無 2 2 自然人自然人 適用 不適用
165、3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 2020 年年度報告 40/182 (二二)實際控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 山東省人民政府 單位負責人或法定代表人 李干杰 成立日期/主要經營業務/報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況/其他情況說明/2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在實際控制人
166、情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三)控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 五、五、其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 六、六、股份限制減持情況說明股份限制減持
167、情況說明 適用 不適用 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2020 年年度報告 41/182 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況(一一)現任現任及報告期內離任董事及報告期內離任董事、監事、監事和和高級管理人員持股變動及報酬情況高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位:股 姓名 職務(注)性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額(萬元)是否在公司關聯方獲取報酬 陳 磊 董
168、事長 男 44 2020.5.20 2022.5.29 0 0 0 87.96 否 劉伯哲 董事/總經理 男 56 2016.5.20 2022.5.29 0 0 0 93.84 否 郭全兆 董事 男 55 2017.4.14 2022.5.29 0 0 0 是 王旭冬 董事 男 40 2016.5.20 2022.5.29 0 1,000 1,000 二級市場增持 是 李高峰 董事 男 45 2013.5.17 2022.5.29 0 0 0 是 侯振凱 董事 男 39 2018.3.27 2022.5.29 0 0 0 是 胡元木 獨立董事 男 66 2020.3.26 2022.5.29
169、 0 0 0 6.00 否 唐慶斌 獨立董事 男 57 2019.1.18 2022.5.29 0 0 0 8.00 否 張志勇 獨立董事 男 66 2020.9.23 2022.5.29 0 0 0 2.00 否 郭守貴 監事會主席 男 55 2018.3.27 2022.5.29 0 0 0 是 劉 梅 監事 女 49 2010.3.31 2022.5.29 0 0 0 是 馬廣暉 監事 男 53 2014.9.17 2022.5.29 0 0 0 是 韓 俊 職工監事 男 34 2020.5.19 2022.5.29 0 0 0 20.58 否 張慧勇 職工監事 男 37 2020.3.
170、20 2022.5.29 0 0 0 39.34 否 張世磊 副總經理 男 51 2016.5.24 2022.5.29 0 0 0 73.67 否 于 暉 副總經理 男 42 2017.12.27 2022.5.29 0 0 0 73.89 否 葛效宏 副總經理 男 49 2020.10.30 2022.5.29 0 0 0 52.40 否 王 晶 董事會秘書 女 41 2017.12.31 2022.5.29 0 0 0 72.95 否 段曉旭 財務總監 女 43 2020.10.30 2022.5.29 0 0 0 4.98 否 2020 年年度報告 42/182 王 飚 離任董事 男
171、52 2012.7.11 2020.5.7 0 0 0 是 任 輝 離任獨立董事 男 76 2014.3.18 2020.3.26 0 0 0 2.00 否 劉健康 離任獨立董事 男 64 2014.9.17 2020.9.23 0 0 0 6.00 否 李夢洋 離任監事 女 34 2018.3.9 2020.5.19 0 100 100 二級市場增持 19.19 否 姜修峰 離任監事 男 48 2016.5.23 2020.3.20 0 0 0 14.84 否 合計/0 1,100 1,100/577.64/姓名 主要工作經歷 陳 磊 工學博士,工程師。曾任山東省高新技術創業投資有限公司創業
172、投資部業務經理,魯信創業投資集團股份有限公司投資四部總經理、深圳業務部總經理,魯信創業投資集團股份有限公司副總經理,現任魯信創業投資集團股份有限公司董事長,兼任深圳市華信創業投資有限公司總經理、魯信創晟股權投資有限公司董事長、齊魯投資有限公司董事長。劉伯哲 碩士研究生,畢業于哈爾濱工業大學馬克思主義理論專業。曾任德州市外經貿委副主任、德州市人民政府副市長、山東魯信高新技術產業股份有限公司、山東省高新技術投資有限公司副總經理,現任魯信創業投資集團股份有限公司董事、總經理,山東省高新技術創業投資有限公司董事長、總經理,黃河三角洲產業投資基金管理有限公司董事長。郭全兆 大學本科學歷,高級經濟師。曾任
173、中國重汽集團財務公司業務部副主任,山東省國際信托投資公司信托租賃部員工,山東國際經濟開發公司投資部經理、副總經理,山東省高新技術創業投資有限公司高級業務經理、投資發展部經理、項目管理部經理、創業投資部經理、副總經理,魯信創業投資集團股份有限公司副總經理等職務,現任山東省金融資產管理股份有限公司副總經理。自 2017 年 4 月起擔任魯信創業投資集團股份有限公司董事。王旭冬 法學碩士研究生。曾任山東省發展和改革委員會辦公室副主任科員、主任科員,山東省政府辦公廳正科級秘書工作人員、副處級秘書工作人員,山東省魯信投資控股集團有限公司辦公室、董事會辦公室副主任、主任,監事會辦公室主任,山東魯信實業集團
174、有限公司總經理等職務,現任山東魯信實業集團有限公司董事長兼總經理。自 2016 年 5 月起擔任魯信創業投資集團股份有限公司董事。李高峰 研究生,經濟師。曾任山東省國際信托投資有限公司資金信托部業務經理、信托業務一部經理、山東省國際信托有限公司副總經理、山東魯信文化傳媒投資集團有限公司董事長等職務,現任山東省魯信投資控股集團有限公司投資發展部部長。自 2013 年 5 月起擔任魯信創業投資集團股份有限公司董事。侯振凱 曾任金杜律師事務所公司證券業務主辦律師、山東省魯信投資控股集團有限公司風險合規部(法律事務部)高級職員等職務,現任山東省魯信投資控股集團有限公司風險合規部(法律事務部)副部長。自
175、 2018 年 3 月起擔任魯信創業投資集團股份有限公司董事。胡元木 管理學博士,會計學教授、博士生導師。曾任山東經濟學院會計系副主任、主任、山東經濟學院教務處處長、山東經濟學院院長助理、山東經濟學院燕山學院常務副院長等職務?,F任山東財經大學教學督導委員會主任、中國教育會計學會理事、山東省教育會計學會會長。兼任金能科技股份有限公司、研奧電氣股份有限公司、山東航空股份有限公司獨立董事。自 2020 年 3 月起擔任魯信創業投資集團2020 年年度報告 43/182 股份有限公司獨立董事。唐慶斌 曾擔任山東財經大學教師、齊魯期貨經紀公司總會計師、東方君和會計師事務所所長等職務,現任北京中證天通會計
176、師事務所高級合伙人,山東墨龍石油機械股份有限公司獨立董事,能源國際投資控股有限公司獨立董事,自 2019 年 1 月 18 日擔任魯信創業投資集團股份有限公司獨立董事。張志勇 碩士研究生學歷,主任編輯職稱。1994 年 4 月至 2014 年 12 月,歷任證券時報主任、編委、社長助理、副社長?,F任深圳市農產品集團股份有限公司、東莞銘普光磁股份有限公司、山東科匯電力自動化股份有限公司獨立董事。自 2020 年 9 月起擔任魯信創業投資集團股份有限公司獨立董事。郭守貴 曾任山東省經貿委綜合處副主任科員、主任科員;日照市經貿委副主任、黨委委員;山東省經貿委交通處副處長;山東省國資委統計評價與業績考
177、核處負責人、副處長;山東省管企業監事會調研員級監事;兗礦集團有限公司監事;山東省商業集團有限公司監事;山東能源集團有限公司監事;山東省石油天然氣開發總公司(山東石油天然氣股份有限公司)紀委書記;現任山東省魯信投資控股集團有限公司所屬公司監事會主席。自 2018 年 3 月起擔任魯信創業投資集團股份有限公司監事。劉 梅 曾任山東?。斝牛┊a權交易中心計劃財務部副經理(主持工作),山東?。斝牛┊a權交易中心計劃財務部經理,山東省國際信托有限公司計劃財務部高級業務經理,山東省國際信托有限公司計劃財務部經理,山東省魯信投資控股集團有限公司監察審計部副部長(主持工作),山東省魯信投資控股集團有限公司監察
178、審計部(紀委辦公室)部長、山東省魯信投資控股集團有限公司財務管理部部長,現任山東省魯信投資控股集團有限公司工會主席。自 2010 年 3 月起擔任魯信創業投資集團股份有限公司監事。馬廣暉 曾任山東省政法管理干部學院教師,山東省國際信托投資公司法律事務部項目經理、業務經理、法律事務部高級業務經理、法律事務部副經理,山東省魯信投資控股集團有限公司法律審計部副經理(主持工作)、法律部副部長(主持工作)、法律部部長等職務,現任山東省魯信投資控股集團有限公司法務總監、風險合規部(法律事務部)部長。自 2014 年 9 月起擔任魯信創業投資集團股份有限公司監事。韓 俊 經濟師,行政管理專業碩士,曾任山東省
179、魯信投資控股集團有限公司黨委組織部(人力資源部)職員,魯信科技股份有限公司總經理助理、綜合部副部長,現任魯信創業投資集團股份有限公司總經理助理、綜合部部長。自 2020 年 5 月起擔任魯信創業投資集團股份有限公司監事。張慧勇 管理學碩士,政工師。曾就職于山東高速股份有限公司人力資源部,2015 年 8 月起就職于魯信創業投資集團股份有限公司,歷任魯信創業投資集團股份有限公司綜合部高級職員、綜合部業務主管,現任公司黨委紀委辦公室副主任。自 2020 年 3 月起擔任魯信創業投資集團股份有限公司監事。張世磊 博士研究生學歷。曾任勝利油田無桿采油泵公司技術員、車間主任,山東省高新技術創業投資有限公
180、司項目經理、業務經理、高級業務經理、投資二部副總經理,現任魯信創業投資集團股份有限公司投資二部總經理、上海業務部總經理?,F任魯信創業投資集團股份有限公司副總經理。于 暉 曾任山東省魯信投資控股集團有限公司辦公室秘書,山東省國際信托有限公司綜合管理部副總經理、總經理,魯信創業投資集團股份有限公司黨委委員、紀委書記,現任魯信創業投資集團股份有限公司副總經理。葛效宏 會計碩士,正高級會計師,中國注冊會計師,全國高端會計人才(企業類二期)。曾就職于山東省經濟開發投資公司、山東金陽企業管2020 年年度報告 44/182 理有限公司、山東省國資委、招商銀行濟南分行、山東納利保險經紀有限公司等單位,歷任財
181、務主管、綜合科科長,專職研究員、經理、副總經理等職務。2016 年 12 月至 2020 年 10 月擔任魯信創業投資集團股份有限公司財務總監,現任魯信創業投資集團股份有限公司副總經理。王 晶 曾任山東省高新技術創業投資有限公司財務部業務員、項目經理、業務經理,山東魯信實業集團有限公司外派新園熱電財務總監,魯信創業投資集團股份有限公司增值服務部副部長、部長、工業轉型投資部部長;現任魯信創業投資集團股份有限公司董事會秘書。段曉旭 研究生學歷,會計學碩士,正高級會計師,中國注冊會計師協會非執業會員,山東省高端會計人才。曾任職于濟南市煤氣公司財務部、山東省國際信托有限公司計劃財務部,歷任濟南市歷下區
182、魯信小額貸款股份有限公司、山東省魯信典當有限責任公司財務部經理,山東省魯信金融控股有限公司財務總監,山東魯信文化傳媒投資集團有限公司財務總監,現任魯信創業投資集團股份有限公司財務總監。其它情況說明 適用 不適用 (二二)董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況(一一)在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 王飚 魯信集團 總經理
183、 2020.4 李高峰 魯信集團 投資發展部(產權管理部)部長 2020.4 侯振凱 魯信集團 風險合規部(法律事務部)副部長 2016.3 劉梅 魯信集團 工會主席 2020.10 馬廣暉 魯信集團 法務總監、風險合規部(法律事務部)部長 2017.12 郭守貴 魯信集團 所屬公司監事會主席 2017.12 姜修峰 魯信集團 審計部副部長 2020.3 在股東單位任職情況的說明 無 (二二)在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 胡元木 浪潮集團有限公司 董事 2020 年年度報告 45/182 山東航
184、空股份有限公司 獨立董事 研奧電氣股份有限公司 獨立董事 金能科技股份有限公司 獨立董事 山東晶導微電子股份有限公司 獨立董事 山東財經大學 教師、教授 唐慶斌 北京中證天通會計師事務所 高級合伙人 山東墨龍石油機械股份有限公司 獨立董事 能源國際投資控股有限公司 獨立董事 張志勇 東莞銘普光磁股份有限公司 獨立董事 山東科匯電力自動化股份有限公司 獨立董事 深圳市農產品集團股份有限公司 獨立董事 郭全兆 山東省金融資產管理股份有限公司 副總經理 王旭冬 山東魯信實業集團有限公司 董事長、總經理 李夢洋 山東省魯信金融控股有限公司 副總經理 劉健康 西安交通大學生命科學與技術學院 院長 在其他
185、單位任職情況的說明 無 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司董事、監事的報酬由公司股東大會確定。董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 根據公司 2009 年度股東大會決議,自 2010 年 1 月 1 日起公司監事會主席不在公司領取報酬。公司高級管理人員的薪酬由董事會確定,并授權董事會薪酬與考核委員會根據公司年度經營目標完成情況,對公司總經理和其他高管人員進行年度考核獎懲。董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 報告期內,公司為董事、監事和高級管理人員發放的薪酬符合相關規定,不存在違反公司薪酬管
186、理制度或與公司薪酬管理制度不一致的情形。報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期內公司董事、監事和高級管理人員實際獲得報酬共計 577.64 萬元。2020 年年度報告 46/182 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 王飚 離任董事 離任 因工作原因辭去董事職務。陳磊 董事 選舉 股東大會選舉。陳磊 前任副總經理 解聘 董事會解聘。任輝 離任獨立董事 離任 因連任獨立董事滿 6 年離任。胡元木 獨立董事 選舉 股東大會選舉 劉健康 離任獨立董事 離任 因連任獨立董事滿 6
187、年離任。張志勇 獨立董事 選舉 股東大會選舉。姜修峰 離任職工監事 離任 因工作原因辭去監事職務。李夢洋 離任職工監事 離任 因工作原因辭去監事職務。韓俊 職工監事 選舉 職工代表大會選舉。張慧勇 職工監事 選舉 職工代表大會選舉。葛效宏 副總經理 聘任 公司董事會聘任。葛效宏 前任財務總監 解聘 公司董事會解聘。段曉旭 財務總監 聘任 公司董事會聘任。五、五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 根據中國證券監督管理委員會行政處罰決定書20213 號,公司董事、總經理劉伯哲先生因擔任山東龍力生物科技股份有限公司董事被給予警告,并處以 5 萬元罰款
188、。2020 年年度報告 47/182 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況(一一)員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 333 主要子公司在職員工的數量 88 在職員工的數量合計 421 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 216 銷售人員 34 技術人員 27 財務人員 24 行政人員 77 投資人員 43 合計 421 教育程度 教育程度類別 數量(人)博士 7 碩士 70 本科 49 ???83 ??埔韵?212 合計 421 (二二)薪薪酬政策酬政策 適用 不適用 根據公司年度經營目標完成情況,對公
189、司員工進行年度考核。為確保經營目標的實現,公司充分發揮薪酬與績效考核的導向作用,構建了科學有效的薪酬與績效考核體系。本著短期激勵與長期激勵相結合、定性考核與定量考核相匹配、年度目標責任書為考核和獎懲基本要素的原則,公司建立了基于與利潤和資產收益率掛鉤的薪酬激勵約束機制,充分發揮薪酬分配與績效考核“強激勵、硬約束”的導向作用,激發員工潛能,推動公司持續健康發展。(三三)培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 為配合公司的發展目標,提升人力績效,提升員工素質,增強員工對本職工作的能力與對企業文化的了解,并有計劃地充實其知識技能,發揮其潛在能力,建立良好的人際關系,進而發揚公司的企業精神,公司制定了員工培訓
190、管理制度,按照“請進來,走出去”的原則,組織形式多樣的員工培訓工作。加強搜集行業信息的力度,組織員工參加各種形式的研討會、高端論壇等活動,幫助員工了解相關行業的前沿信息。同時邀請專家到公司進行培訓,提高培訓的效率。(四四)勞務外勞務外包情況包情況 適用 不適用 七、七、其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 48/182 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 適用 不適用 報告期內,公司按照公司法、證券法、上市公司治理準則、上海證券交易所股票上市規則和中國證監會有關法律、法規、規章的要求,完善公司治理。公司治理情況符合中國證監會發布的上市公司治
191、理準則等規范性文件的要求。公司認真履行信息披露義務,提高信息披露質量,保證信息披露真實、準確、完整、及時和公平;加強內幕信息管理工作,嚴格執行內幕信息知情人登記管理制度,切實做好公司重要事項相關內幕信息知情人員的登記備案工作,提高規范化水平。報告期內,公司嚴格按照內部控制規范實施工作方案的要求規范運作。今后公司將繼續按照監管部門的要求,不斷完善公司治理結構,進一步修訂和完善公司內控制度,持續提高規范運作水平,實現公司持續、穩定、健康的發展。公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異;如有重大差異,應當說明原因 適用 不適用 二、二、股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期
192、決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2020 年第一次臨時股東大會 2020 年 3 月 26 日 上海證券交易所網站:http:/ 2020 年 3 月 27 日 2019 年年度股東大會 2020 年 5 月 20 日 上海證券交易所網站:http:/ 2020 年 5 月 21 日 2020 年第二次臨時股東大會 2020 年 7 月 21 日 上海證券交易所網站:http:/ 2020 年 7 月 22 日 2020 年第三次臨時股東大會 2020 年 9 月 23 日 上海證券交易所網站:http:/ 2020 年 9 月 24 日 股東大會情況說明 適用 不適用 三、
193、三、董事履行職責情況董事履行職責情況(一一)董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 王飚 否 4 4 3 0 0 否 1 陳磊 否 8 8 7 0 0 否 1 劉伯哲 否 13 13 11 0 0 否 4 郭全兆 否 13 13 11 0 0 否 3 王旭冬 否 13 13 11 0 0 否 4 李高峰 否 13 13 11 0 0 否 4 侯振凱 否 13 13 11 0 0 否 4
194、 胡元木 是 10 10 8 0 0 否 3 張志勇 是 2 2 2 0 0 否 0 唐慶斌 是 13 13 13 0 0 否 3 2020 年年度報告 49/182 任輝 是 3 3 3 0 0 否 0 劉健康 是 11 11 10 0 0 否 2 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 13 其中:現場會議次數 0 通訊方式召開會議次數 11 現場結合通訊方式召開會議次數 2 (二二)獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三)其他其他 適用 不適用 四、四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出
195、的重要意見和建議,存在異議事項的,董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議,存在異議事項的,應當披露具體情況應當披露具體情況 適用 不適用 報告期內,公司董事會各專門委員會對公司事項均無異議。報告期內,發展戰略委員會共召開一次會議,審議通過了關于選舉發展戰略委員會主任委員的議案 報告期內,審計委員會認真履行職責,共召開 4 次會議,主要聽取了公司審計部 2019 年工作總結及 2020 年年度計劃,審議了定期報告、審計委員會 2019 年履職情況報告、關于續聘會計師事務所的議案、關于改選審計委員會委員并選舉主任委員的議案等議案,對公司規范運作起到了較大的促進作用。報告期內
196、,提名委員會共召開 5 次會議,審議通過了公司董事會薪酬與考核委員會 2019年度工作報告、關于改選公司獨立董事的議案、關于提名陳磊先生為董事候選人的議案、關于聘任公司副總經理的議案、關于聘任公司財務總監的議案等議案,并提交董事會表決。報告期內,薪酬與考核委員會共召開 1 次會議,審議通過了公司董事會薪酬與考核委員會2019 年度工作報告、關于 2020 年公司高級管理人員薪酬的議案,并提交董事會表決。五、五、監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 六、六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、
197、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適用 不適用 存在同業競爭的,公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 七、七、報告期內對高級管理人員的考評機制,以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制,以及激勵機制的建立、實施情況 適用 不適用 為進一步建立健全公司董事(非獨立董事)及高級管理人員的考評和薪酬管理制度,完善公司治理結構,公司設立董事會薪酬與考核委員會,負責制定公司董事和高級管理人員的考核標準并進行考核,制定、審查公司董事及高級管理人員的薪酬政策與方案。薪酬與考核委員會根據董事及高級
198、管理人員管理崗位的主要范圍、職責、重要性以及其他相關企業相關崗位的薪酬水平制定薪酬計劃或方案;指導公司薪酬體系的設計工作,主要包括但不限于績效評價標準、程序及主要評價體系,獎勵和懲罰的主要方案和制度等;審查公司董事(非獨立董事)及高級管理人員的履行職責情況并對其進行年度績效考評;負責對公司薪酬制度執行情況進行監督。薪酬與考核委員會提出的公司董事的薪酬計劃,須報經董事會同意后,提交股東大會審議通過后方可實施;公司經理人員的薪酬分配方案須報董事會批準。2020 年年度報告 50/182 八、八、是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 詳見上海證券交易所網站()魯信創
199、業投資集團股份有限公司 2020 年度內部控制評價報告。報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、內內部控制審計報告的相關情況說明部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 是否披露內部控制審計報告:是 內部控制審計報告意見類型:標準的無保留意見 十、十、其他其他 適用 不適用 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 一、一、公司債券基本情況公司債券基本情況 單位:億元幣種:人民幣 債券名稱 簡稱 代碼 發行日 到期日 債券余額 利率(%)還本付息方式 交易場所 魯信創業投資集團股份有限公司 2019 年面向合格投資者公開發行公司債券(第一期)19 魯創
200、 01 155271 2019.4.3 2029.4.3 5 4.9 本期債券采用單利按年計息,不計復利。每年付息一次,到期一次還本,最后一期利息隨本金的兌付一起支付。上海證券交易所 魯信創業投資集團股份有限公司 2020 年面向合格投資者公開發行創新創業公司債券(第一期)20 魯創 01 163115 2020.1.17 2027.1.17 5 4.3 本期債券采用單利按年計息,不計復利。每年付息一次,到期一次還本,最后一期利息隨本金的兌付一起支付。上海證券交易所 公司債券付息兌付情況 適用 不適用 報告期內,公司于 2020 年 4 月 3 日支付了 19 魯創 01 自 2019 年 4
201、 月 3 日至 2020 年 4 月2 日期間的利息,詳見公司于 2020 年 3 月 27 日披露的魯信創投 2019 年面向合格投資者公開發行公司債券(第一期)2020 年付息公告(公告編號:臨 2020-15)。公司債券其他情況的說明 適用 不適用 2020 年 1 月 17 日,公司“20 魯創 01”公司債券發行結束,1 月 23 日,“20 魯創 01”在上海證券交易所上市,發行總額 5 億元,債券期限 7(5+2)年,附第五年末發行人調整票面利率選擇權和投資者回售選擇權;本期票面利率 4.30%。2020 年年度報告 51/182 二、二、公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評
202、級機構聯系方式公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式 債券受托管理人 名稱 中信證券股份有限公司 辦公地址 北京市朝陽區亮馬橋路 48 號中信證券大廈 聯系人 姜琪、馬凱、吳江博 聯系電話 010-60833113、010-60833310 資信評級機構 名稱 上海新世紀資信評估投資服務有限公司 辦公地址 上海市黃浦區漢口路 398 號華盛大廈 14 樓 其他說明:適用 不適用 三、三、公司債券公司債券募集募集資金使用情況資金使用情況 適用 不適用 19 魯創 01:經中國證券監督管理委員會證監許可2019330 號文核準,公司向合格投資者公開發行面值總額不超過 5 億元的公司
203、債券。最終本期債券發行規模 5 億元,本期債券募集資金扣除發行費用后用于償還債務及補充公司流動資金。截至本報告期末,本期債券募集資金用于償還 12 魯創投公司債券本金 4 億元,12 魯創投公司債券利息 0.29 億元,另補充流動資金0.71 億元。20 魯創 01:經中國證監會證監許可2019311 號文核準,公司向合格投資者公開發行面值總額不超過 5 億元的創新創業公司債券。最終本期債券發行規模 5 億元,本期債券募集資金扣除發行費用后,全部通過直接投資或設立契約型基金、公司型基金,以及設立有限合伙企業等方式投資于種子期、初創期、成長期的創新創業公司的股權。截止本報告期末,已使用資金4.4
204、1 億元,其中 1 億元用于臨時補充流動資金,1.41 億元用于支付山東省魯信新舊動能轉換創投母基金合伙企業(有限合伙)募集資金,0.22 億元用于支付立無錫金投魯信創業投資合伙企業(有限合伙)募集資金,0.57 億元用于支付青島中經合魯信跨境創投基金企業(有限合伙)募集資金,1.20 億元用于置換前期已由山東省魯信新舊動能轉換創投母基金合伙企業(有限合伙)和成都魯信菁蓉創業投資中心(有限合伙)分別向 A、B、C、D、E、F 公司(項目介紹請參見募集說明書)投資的自有資金。四、四、公司債券公司債券評級評級情況情況 適用 不適用 2020 年 6 月 29 日,經上海新世紀資信評估投資服務有限公
205、司綜合評定,維持公司主體信用等級為 AA,評級展望穩定,維持 19 魯創 01、20 魯創 01 的債項信用等級為 AAA,詳見上海證券交易所網站公告的相關評級報告。五、五、報告期內報告期內公司債券公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況增信機制、償債計劃及其他相關情況 適用 不適用 魯信創業投資集團股份有限公司 2020 年面向合格投資者公開發行創新創業公司債券(第一期),即 20 魯創 01,由公司控股股東魯信集團提供全額無條件不可撤銷連帶責任保證擔保。保證人主體長期信用等級為 AAA,誠信情況良好,不存在未按期償還大額債務、未履行承諾或被證券監管機構處罰的情形。報告期末保證人主要財務指標
206、及財務報表,資信狀況、累計對外擔保余額以及累計對外擔保余額占其凈資產的比例;保證人所擁有的除發行人股權外的其他主要資產,以及該部分資產的權利限制及是否存在后續權利限制安排等信息詳見上海證券交易所網站(http:/)魯信集團公司債券 2020 年年度報告(債券簡稱“16 魯信 01”、“17 魯信 01”、“21 魯信 01”、“21 魯信 Y1”,債券代碼“136836.SH”、“143236.SH”、“175610.SH”、“175643.SH”)?!?0 魯創 01”按年付息,到期一次還本。利息每年支付一次,最后一期利息隨本金一起支付。債券利息及本金的支付通過證券登記機構和有關機構辦理。為
207、了充分、有效的維護債券持有人的利益,公司為 20 魯創 01 的按時、足額償付制定了一系列工作計劃,包括確定專門部門與人員、安排償債資金、制定并嚴格執行資金管理計劃、做好組織協調、充分發揮債券受托管理人的作用和嚴格履行信息披露義務等,形成一套確保債券安全付息、兌付的保障措施。2020 年年度報告 52/182 六、六、公司債券持有人會議召開情況公司債券持有人會議召開情況 適用 不適用 七、七、公司債券受托管理人履職情況公司債券受托管理人履職情況 適用 不適用 中信證券股份有限公司作為公司“19 魯創 01”、“20 魯創 01”的債券受托管理人,嚴格按照相關法律法規履行職責,持續關注和調查了解
208、公司的經營狀況、財務狀況、資信狀況、募集資金使用情況以及可能影響債券持有人權益的重大事項,持續督導公司履行信息披露義務。八、八、截至報告截至報告期末期末公司近公司近 2 年的會計數據和年的會計數據和財務指標財務指標 適用 不適用 單位:元幣種:人民幣 主要指標 2020 年 2019 年 本期比上年同期增減(%)變動原因 息稅折舊攤銷前利潤 561,680,599.64 426,540,909.05 31.68 凈利潤增加 流動比率 6.32 5.76 9.80 主要受交易性金融資產、其他流動資產增加所致。速動比率 6.23 5.48 13.71 主要受交易性金融資產、其他流動資產增加所致。資
209、產負債率(%)40.22 34.86 15.38 資產增加幅度小于負債增加幅度 EBITDA 全部債務比 4.57 4.68-2.40 主要受凈利潤增加和新增負債綜合影響 利息保障倍數 5.99 5.06 18.46 凈利潤增加所致 現金利息保障倍數 0.36 0.42-15.13 現金利息支出減少、付現所得稅減少、經營活動現金流量凈流出減少綜合所致 EBITDA 利息保障倍數 6.07 5.23 15.99 稅前營業利潤增加、利息支出額增加綜合所致 貸款償還率(%)100%100%0.00 利息償付率(%)100%100%0.00 九、九、公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況公司其他債券
210、和債務融資工具的付息兌付情況 適用 不適用 除公司債券外,分別于 2019 年 8 月發行 6 億元 10 年期中期票據,2021 年 1 月發行 4 億元 7期中期票據,均按期付息,未發生逾期違約的情況。十、十、公司報告期內的銀行授信情況公司報告期內的銀行授信情況 適用 不適用 截至 2020 年 12 月 31 日,公司銀行授信總額為 13 億元,已使用銀行授信額度 3.08 億元。報告期內,公司未發生逾期償付本息的情況。十一、十一、公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況 適用 不適用 報告期內,公司嚴格執行了“19 魯
211、創 01”、“20 魯創 01”募集說明書相關約定和承諾事項,按照約定用途規范使用債券募集資金。十二、十二、公司發生的重大公司發生的重大事項事項及對公司經營情況和償債能力的影響及對公司經營情況和償債能力的影響 適用 不適用 2020 年年度報告 53/182 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、審計審計報告報告 適用 不適用 審計報告審計報告 XYZH/2021JNA30392 魯信創業投資集團股份有限公司全體股東魯信創業投資集團股份有限公司全體股東:一、一、審計意見審計意見 我們審計了魯信創業投資集團股份有限公司(以下簡稱“魯信創投”)財務報表,包括2020 年 12 月 31 日的
212、合并及母公司資產負債表,2020 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表,以及相關財務報表附注。我們認為,后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制,公允反映了魯信創投 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2020 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、二、形成審計意見的基礎形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則,我們獨立于魯信創投,并履行了職業道德方面的其他責任。我們相
213、信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。三、三、關鍵審計事項關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷,認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景,我們不對這些事項單獨發表意見。1 1、主營業務收入確認、主營業務收入確認 關鍵審計事項關鍵審計事項 審計中的應對審計中的應對 2020 年年度報告 54/182 魯信創投 2020 年度主營業務收入為11,979.89 萬元。由于收入是魯信創投的關鍵業績指標之一,存在管理層為了達到特定目標或期望而操縱收入的固有風險,因此我們將收入確認識別為關鍵審計事項。有關主營業務收入
214、的詳情請參閱財務報表附注六、32。針對主營業務收入確認,我們實施的主要審計程序包括:(1)評估、測試與銷售和收款流程相關的內部控制的設計及運行的有效性;(2)通過與管理層訪談、審閱相關合同條款,了解并評估與收入確認相關的會計政策是否符合企業會計準則的相關規定;(3)對收入、成本執行分析性程序,分析銷量、單價、各月和各年度毛利率波動的合理性;(4)檢查銷售合同、出庫單、發票、報關單、船單、簽收單等支持性單據;(5)對重要客戶的往來余額進行函證;(6)將出口收入與出口退稅申報表及中國電子口岸出口數據進行核對;(7)對資產負債表日前后確認的收入執行截止性測試,檢查出庫單、發票、報關單、船單、簽收單等
215、支持性證據,評價收入是否被記錄在恰當的會計期間。2 2、以公允價值計量且分類為第三層次的金融資產估值、以公允價值計量且分類為第三層次的金融資產估值 關鍵審計事項關鍵審計事項 審計中的應對審計中的應對 2020 年年度報告 55/182 截至 2020 年 12 月 31 日,魯信創投以公允價值計量且分類為第三層次的金融資產為 246,775.63 萬元。金融資產的第三層次輸入參數不是基于活躍的市場價格,也不是基于可觀察的市場數據。魯信創投管理層使用特定的估值技術評估及計量金融資產第三層次的公允價值,并在外部估值機構的協助下,采用市場乘數法、近期融資價格法等估值模型。所采用的尤其是那些包括了重大
216、不可觀察參數的估值技術和假設,將可能導致對金融工具的公允價值估計存在重大差異,為此我們將第三層次的金融資產估值的評估識別為關鍵審計事項。有關以公允價值計量且分類為第三層次的金融資產公允價值的詳情請參閱財務報表附注六、10 及附注十。針對以公允價值計量且分類為第三層次的金融資產估值實施的審計程序主要包括:(1)評估并測試了與金融資產估值、獨立價格驗證、估值模型等相關的關鍵控制的設計和執行的有效性;(2)了解相關投資條款,并識別與金融資產估值相關的條件;(3)評估獨立外部估值機構的能力和客觀性;(4)在采用市場乘數估值的情況下,檢查使用的市場乘數是否適合被投資企業的所處發展階段和所屬行業,審核獲得
217、可比市場乘數的過程;(5)在采用近期融資價格法估值的情況下,檢查近期融資價格的公允性,考慮估值日距離融資完成的時間,檢查是否存在需對近期融資價格進行調整的情形;(6)在采用凈資產法估值的情況下,檢查凈資產法的使用范圍,檢查估值過程是否綜合考慮相關因素并進行調整。3 3、通裕重工(股票代碼、通裕重工(股票代碼:300185300185)股權轉讓股權轉讓事項事項 關鍵審計事項關鍵審計事項 審計中的應對審計中的應對 魯信創投 2020 年度對外轉讓通裕重工股權,轉讓后因喪失了對通裕重工的重大影響,剩余股權由權益法核算改按公允價值計量。2020 年度通裕重工股權轉讓事項形成收益 47,883.61 萬
218、元,其中轉讓收益 12,443.20 萬元;按公允價值計量形成收益 35,440.41 萬元。因通裕重工股權轉讓事項對財務報表影響較為重大,因此我們將該事項作為關鍵審計事項。有關通裕重工股權轉讓事項的詳情請參閱財務報表附注六、9,六、39 及六、40 針對通裕重工股權轉讓事項,我們實施的主要審計程序包括:(1)了解及評價重大資產轉讓相關控制設計的合理性,測試關鍵控制執行的有效性;(2)檢查股權轉讓合同的具體條款、復核股權轉讓金額的合理性、檢查交易應履行的相應審批程序;(3)評估本次股權轉讓交易的合理性;(4)評估魯信創投管理層對喪失重大影響判斷的合理性;(5)重新計算本次股權轉讓產生的投資收益
219、,并與魯信創投披露進行核對。(6)函證年末持股數量,通過公開信息查詢通裕重工年末收盤價,測算年末公允價值,與賬面價值核對。2020 年年度報告 56/182 四、四、其他信息其他信息 魯信創投管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括魯信創投 2020 年度報告中涵蓋的信息,但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息,我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計,我們的責任是閱讀其他信息,在此過程中,考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?;谖覀円褕绦械墓ぷ?,如果我們確定其他
220、信息存在重大錯報,我們應當報告該事實。在這方面,我們無任何事項需要報告。五、五、管理層和治理層對財務報表的責任管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表,使其實現公允反映,并設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時,管理層負責評估魯信創投的持續經營能力,披露與持續經營相關的事項(如適用),并運用持續經營假設,除非管理層計劃清算魯信創投、終止運營或別無其他現實的選擇。魯信創投治理層負責監督魯信創投的財務報告過程。六、六、注冊會計師對財務報表審計的責任注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體
221、是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證,并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證,但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致,如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策,則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中,我們運用職業判斷,并保持職業懷疑。同時,我們也執行以下工作:(1)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險,設計和實施審計程序以應對這些風險,并獲取充分、適當的審計證據,作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部
222、控制之上,未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。2020 年年度報告 57/182 (2)了解與審計相關的內部控制,以設計恰當的審計程序。(3)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。(4)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時,根據獲取的審計證據,就可能導致對魯信創投持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性,審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露;如果披露不充分,我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然
223、而,未來的事項或情況可能導致魯信創投不能持續經營。(5)評價財務報表的總體列報、結構和內容,并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。(6)就魯信創投中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據,以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計,并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通,包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明,并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項,以及相關的防范措施(如適用)。從與治理層溝通過的事項中,我們確定哪些事
224、項對本期財務報表審計最為重要,因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項,除非法律法規禁止公開披露這些事項,或在極少數情形下,如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處,我們確定不應在審計報告中溝通該事項。信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)中國注冊會計師:王貢勇 (項目合伙人)中國注冊會計師:呂玉磊 中國 北京 二二一年四月二十八日 2020 年年度報告 58/182 二、二、財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2020 年 12 月 31 日 編制單位:魯信創業投資集團股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 202020
225、20 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產:流動資產:貨幣資金 七、1 250,830,704.10 357,763,930.89 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 七、2 1,222,827,682.44 908,403,056.43 衍生金融資產 應收票據 七、4 3,602,708.75 12,653,261.17 應收賬款 七、5 21,512,034.41 34,354,805.42 應收款項融資 預付款項 七、7 1,963,274.24 4,775,601.42 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金
226、其他應收款 七、8 16,584,911.83 21,016,939.45 其中:應收利息 應收股利 14,779,037.90 18,200,000.00 買入返售金融資產 存貨 七、9 28,562,477.83 71,422,121.83 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 七、13 553,750,705.04 161,795,890.03 流動資產合計 2,099,634,498.64 1,572,185,606.64 非流動資產:非流動資產:發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 七、17 1,689,373,299.13 1,7
227、50,914,963.61 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 七、19 2,467,756,257.38 2,174,815,023.02 投資性房地產 固定資產 七、21 61,009,508.49 143,770,000.44 在建工程 七、22 462,123.89 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 七、26 19,889,585.59 49,549,528.45 開發支出 商譽 2020 年年度報告 59/182 長期待攤費用 遞延所得稅資產 七、30 39,873,208.62 32,266,519.45 其他非流動資產 七、31 1,214,329.37 非流動資
228、產合計 4,278,363,983.10 4,152,530,364.34 資產總計 6,377,998,481.74 5,724,715,970.98 流動負債:流動負債:短期借款 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 七、36 13,995,571.53 17,663,958.02 預收款項 10,568,486.12 合同負債 七、38 7,644,219.60 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 七、39 35,150,669.43 19,361,358.40 應交稅費 七、40 9,405,480
229、.79 15,521,905.32 其他應付款 七、41 262,561,325.36 115,420,414.79 其中:應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 七、43 2,403,483.33 94,542,456.50 其他流動負債 七、44 993,748.56 流動負債合計 332,154,498.60 273,078,579.15 非流動負債:非流動負債:保險合同準備金 長期借款 七、45 305,642,963.89 336,161,862.95 應付債券 七、46 1,650,405,551.90 1,128,594,443.
230、67 其中:優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 七、48 302,287.08 389,355.60 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 七、51 16,690,434.86 遞延所得稅負債 七、30 276,436,540.93 240,726,828.13 其他非流動負債 非流動負債合計 2,232,787,343.80 1,722,562,925.21 負債合計 2,564,941,842.40 1,995,641,504.36 所有者權益(或股東權所有者權益(或股東權益):益):實收資本(或股本)七、53 744,359,294.00 744,359,294.00 2020 年年度
231、報告 60/182 其他權益工具 其中:優先股 永續債 資本公積 七、55 907,818,517.52 996,729,474.80 減:庫存股 其他綜合收益 七、57-6,893,003.86 32,278,874.53 專項儲備 盈余公積 七、59 211,512,450.50 192,813,141.28 一般風險準備 未分配利潤 七、60 1,880,485,140.94 1,677,897,951.94 歸屬于母公司所有者權益(或股東權益)合計 3,737,282,399.10 3,644,078,736.55 少數股東權益 75,774,240.24 84,995,730.07
232、所有者權益(或股東權益)合計 3,813,056,639.34 3,729,074,466.62 負債和所有者權益(或股東權益)總計 6,377,998,481.74 5,724,715,970.98 法定代表人:陳磊 主管會計工作負責人:段曉旭 會計機構負責人:姚娟 母公司母公司資產負債表資產負債表 2020 年 12 月 31 日 編制單位:魯信創業投資集團股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產:流動資產:貨幣資金 2,817,116.02 1,75
233、9,300.38 交易性金融資產 289,110,685.33 162,664,301.40 衍生金融資產 應收票據 2,299,165.16 應收賬款 應收款項融資 預付款項 其他應收款 十七、2 815,860,241.71 534,268,641.35 其中:應收利息 應收股利 150,000,000.00 150,000,000.00 存貨 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 83,908,565.91 3,321,172.50 流動資產合計 1,191,696,608.97 704,312,580.79 非流動資產:非流動資產:債權投資 其他債權投資 長期應
234、收款 長期股權投資 十七、3 2,517,699,981.22 2,490,480,296.67 其他權益工具投資 2020 年年度報告 61/182 其他非流動金融資產 573,653,121.19 506,871,590.95 投資性房地產 固定資產 38,405,558.44 43,496,376.10 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 14,063,687.25 14,626,068.30 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 1,214,329.37 非流動資產合計 3,143,822,348.10 3,056,688,661.39 資
235、產總計 4,335,518,957.07 3,761,001,242.18 流動負債:流動負債:短期借款 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 641,507.98 804,338.73 預收款項 合同負債 應付職工薪酬 3,075,456.96 3,070,249.54 應交稅費 347,818.31 351,096.80 其他應付款 21,834,516.29 22,677,516.64 其中:應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 2,403,483.33 22,437,956.50 其他流動負債 流動負債合計 28,302,782.87 49,341,15
236、8.21 非流動負債:非流動負債:長期借款 305,642,963.89 308,121,224.06 應付債券 1,650,405,551.90 1,128,594,443.67 其中:優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 302,287.08 389,355.60 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 1,956,350,802.87 1,437,105,023.33 負債合計 1,984,653,585.74 1,486,446,181.54 所有者權益(或股東權所有者權益(或股東權益):益):2020 年年度報告 62/182 實收資本(
237、或股本)744,359,294.00 744,359,294.00 其他權益工具 其中:優先股 永續債 資本公積 953,276,244.78 952,347,012.00 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 158,925,664.65 140,222,167.45 未分配利潤 494,304,167.90 437,626,587.19 所有者權益(或股東權益)合計 2,350,865,371.33 2,274,555,060.64 負債和所有者權益(或股東權益)總計 4,335,518,957.07 3,761,001,242.18 法定代表人:陳磊 主管會計工作負責人:段曉旭
238、會計機構負責人:姚娟 合并合并利潤表利潤表 2020 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年度年度 20192019 年度年度 一、營業總收入 120,843,046.26 222,474,146.23 其中:營業收入 七、61 120,843,046.26 222,474,146.23 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 七、61 290,141,009.78 363,476,059.02 其中:營業成本 86,159,323.35 159,153,837.98 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額
239、 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 七、62 2,933,071.47 5,051,615.54 銷售費用 七、63 5,111,342.80 13,831,161.46 管理費用 七、64 98,742,113.43 89,183,853.46 研發費用 七、65 4,881,646.97 12,219,464.02 財務費用 七、66 92,313,511.76 84,036,126.56 其中:利息費用 92,509,242.47 81,483,174.31 利息收入 7,282,953.27 8,630,846.62 加:其他收益 七、67 17,633,173.07 582,744
240、.88 投資收益(損失以“”號填列)七、68 859,841,366.05 212,591,898.35 其中:對聯營企業和合營企業的投資收益 44,380,468.58-42,914,994.22 2020 年年度報告 63/182 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益(損失以“”號填列)凈敞口套期收益(損失以“-”號填列)公允價值變動收益(損失以“”號填列)七、70-209,075,109.17 275,574,343.71 信用減值損失(損失以“-”號填列)七、71 8,744,818.59-10,453,463.89 資產減值損失(損失以“-”號填列)七、72-46,496,
241、891.68-9,425,643.74 資產處置收益(損失以“”號填列)七、73 263,916.26 三、營業利潤(虧損以“”號填列)461,349,393.34 328,131,882.78 加:營業外收入 七、74 659,451.43 7,590,151.95 減:營業外支出 七、75 525,796.37 5,288,284.59 四、利潤總額(虧損總額以“”號填列)461,483,048.40 330,433,750.14 減:所得稅費用 七、76 123,279,574.19 104,865,634.78 五、凈利潤(凈虧損以“”號填列)338,203,474.21 225,56
242、8,115.36(一)按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤(凈虧損以“”號填列)338,203,474.21 225,568,115.36 2.終止經營凈利潤(凈虧損以“”號填列)(二)按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤(凈虧損以“-”號填列)334,969,891.59 224,093,631.94 2.少數股東損益(凈虧損以“-”號填列)3,233,582.62 1,474,483.42 六、其他綜合收益的稅后凈額 -39,171,878.39 16,663,107.96(一)歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 七、77-39,171,878.39 16,068,893.
243、23 1不能重分類進損益的其他綜合收益 (1)重新計量設定受益計劃變動額 (2)權益法下不能轉損益的其他綜合收益 (3)其他權益工具投資公允價值變動 (4)企業自身信用風險公允價值變動 2將重分類進損益的其他綜合收益 -39,171,878.39 16,068,893.23(1)權益法下可轉損益的其他綜合收益 -6,182,249.75 2,483,876.63(2)其他債權投資公允價值變動 2020 年年度報告 64/182 (3)金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 (4)其他債權投資信用減值準備 (5)現金流量套期儲備 (6)外幣財務報表折算差額 -32,989,628.64 13,58
244、5,016.60(7)其他 (二)歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 594,214.73 七、綜合收益總額 299,031,595.82 242,231,223.32(一)歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 295,798,013.20 240,162,525.17(二)歸屬于少數股東的綜合收益總額 3,233,582.62 2,068,698.15 八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.45 0.30(二)稀釋每股收益(元/股)0.45 0.30 定代表人:陳磊 主管會計工作負責人:段曉旭 會計機構負責人:姚娟 母公司母公司利潤表利潤表 2020 年 112 月 單位:元幣種:人
245、民幣 項目項目 附注附注 20202020 年度年度 20192019 年度年度 一、營業收入 十七、4 32,156,033.14 38,306,829.73 減:營業成本 十七、4 31,412,329.88 34,145,048.86 稅金及附加 1,386,906.21 2,404,893.35 銷售費用 管理費用 18,719,175.85 9,552,198.75 研發費用 財務費用 66,618,746.36 55,779,983.51 其中:利息費用 61,117,708.51 46,553,717.93 利息收入 2,584,636.51 782,117.12 加:其他收益
246、十七、5 293,413.65 17,252,280.38 投資收益(損失以“”號填列)204,815,966.82 146,388,313.81 其中:對聯營企業和合營企業的投資收益 -475,558.63-10,284,120.13 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 凈敞口套期收益(損失以“-”號填列)公允價值變動收益(損失以“”號填列)88,807,163.34 79,689,200.76 信用減值損失(損失以“-”號填列)-20,129,101.20 16,789,471.16 資產減值損失(損失以“-”號填列)-256,923.25 資產處置收益(損失以“”號填列)-656,30
247、1.99 2020 年年度報告 65/182 二、營業利潤(虧損以“”號填列)186,893,092.21 196,543,971.37 加:營業外收入 600,000.00 28,417.09 減:營業外支出 500,000.00 2,152.82 三、利潤總額(虧損總額以“”號填列)186,993,092.21 196,570,235.64 減:所得稅費用 四、凈利潤(凈虧損以“”號填列)186,993,092.21 196,570,235.64(一)持續經營凈利潤(凈虧損以“”號填列)186,993,092.21 196,570,235.64(二)終止經營凈利潤(凈虧損以“”號填列)五、
248、其他綜合收益的稅后凈額 (一)不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 (二)將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額 186,993,092.21 196,570,235.64 七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀釋每股收益(元/股)法定代表人:陳磊 主
249、管會計工作負責人:段曉旭 會計機構負責人:姚娟 合并合并現金流量表現金流量表 2020 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020年度年度 20192019年度年度 一、經營活動產生的現金流量:一、經營活動產生的現金流量:2020 年年度報告 66/182 銷售商品、提供勞務收到的現金 99,655,132.01 202,029,191.11 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務
250、資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 503,473.59 72,896.04 收到其他與經營活動有關的現金 七、78(1)16,766,400.03 19,719,091.33 經營活動現金流入小計 116,925,005.63 221,821,178.48 購買商品、接受勞務支付的現金 44,410,651.09 121,545,540.81 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 63,119,583.24 77,746,98
251、7.03 支付的各項稅費 70,418,736.23 109,180,005.46 支付其他與經營活動有關的現金 七、78(2)48,123,304.84 54,718,989.95 經營活動現金流出小計 226,072,275.40 363,191,523.25 經營活動產生的現金流量凈額 -109,147,269.77-141,370,344.77 二、投資活動產生的現金流量:二、投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金 598,029,255.29 446,260,622.24 取得投資收益收到的現金 103,101,046.71 100,917,175.62 處置固定資產、無形資產和
252、其他長期資產收回的現金凈額 3,471.00 457,501.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 141,961,228.04 收到其他與投資活動有關的現金 七、78(3)210,280,005.97 670,192,123.94 投資活動現金流入小計 1,053,375,007.01 1,217,827,422.80 2020 年年度報告 67/182 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 2,078,891.14 7,764,426.77 投資支付的現金 535,435,391.23 349,008,666.50 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
253、 支付其他與投資活動有關的現金 七、78(4)357,423,711.85 326,618,805.95 投資活動現金流出小計 894,937,994.22 683,391,899.22 投資活動產生的現金流量凈額 158,437,012.79 534,435,523.58 三、籌資活動產生的現金流量:三、籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金 其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 500,000,000.00 1,479,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 七、78(5)籌資活動現金流入小計 500,000,000.00 1,479,000,000.
254、00 償還債務支付的現金 122,400,000.00 1,466,050,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 193,467,493.26 164,916,370.27 其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤 11,187,481.04 8,875,199.48 支付其他與籌資活動有關的現金 七、78(6)11,903,136.31 40,747,492.50 籌資活動現金流出小計 327,770,629.57 1,671,713,862.77 籌資活動產生的現金流量凈額 172,229,370.43-192,713,862.77 四、匯率變動對現金及現金等價四、匯率變動對現金
255、及現金等價物的影響物的影響 -14,591,340.24 5,452,782.63 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 206,927,773.21 205,804,098.67 加:期初現金及現金等價物余額 513,363,930.89 307,559,832.22 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 720,291,704.10 513,363,930.89 法定代表人:陳磊 主管會計工作負責人:段曉旭 會計機構負責人:姚娟 母公司母公司現金流量表現金流量表 2020 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020年度
256、年度 20192019年度年度 一、經營活動產生的現金流量:一、經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 10,304,802.68 14,077,714.62 經營活動現金流入小計 10,304,802.68 14,077,714.62 購買商品、接受勞務支付的現金 支付給職工及為職工支付的現金 588,565.23 947,469.73 2020 年年度報告 68/182 支付的各項稅費 1,390,184.70 2,757,669.61 支付其他與經營活動有關的現金 26,326,685.64 25,583,581.52 經營活動
257、現金流出小計 28,305,435.57 29,288,720.86 經營活動產生的現金流量凈額 -18,000,632.89-15,211,006.24 二、投資活動產生的現金流量:二、投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金 180,553,638.26 31,139,357.43 取得投資收益收到的現金 169,288,604.40 331,228,445.98 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 300.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 53,855,462.17 1,027,750.08 投資活動現金流入小計 403,697
258、,704.83 363,395,853.49 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 241,492.52 1,538,977.58 投資支付的現金 249,491,574.41 98,105,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 80,000,000.00 168,381,483.29 投資活動現金流出小計 329,733,066.93 268,025,460.87 投資活動產生的現金流量凈額 73,964,637.90 95,370,392.62 三、籌資活動產生的現金流量:三、籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金 取得借款收到的
259、現金 500,000,000.00 1,407,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 706,454,242.29 855,286,009.69 籌資活動現金流入小計 1,206,454,242.29 2,262,286,009.69 償還債務支付的現金 22,400,000.00 1,466,050,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 181,307,581.66 151,365,376.31 支付其他與籌資活動有關的現金 976,652,850.00 733,790,000.00 籌資活動現金流出小計 1,180,360,431.66 2,351,205,376
260、.31 籌資活動產生的現金流量凈額 26,093,810.63-88,919,366.62 四、匯率變動對現金及現金等價物四、匯率變動對現金及現金等價物的影響的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 82,057,815.64-8,759,980.24 加:期初現金及現金等價物余額 1,759,300.38 10,519,280.62 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 83,817,116.02 1,759,300.38 法定代表人:陳磊 主管會計工作負責人:段曉旭 會計機構負責人:姚娟 2020 年年度報告 69/182 合并合并所有者權益變動
261、表所有者權益變動表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2020 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 744,359,294.00 996,729,474.80 32,278,874.53 192,813,141.28 1,677,897,951.94 3,644,078,736.55 84,995,730.07 3,729,074,466.62 加:會計政策變更 前期差錯更正 同一控制
262、下企業合并 其他 二、本年期初余額 744,359,294.00 996,729,474.80 32,278,874.53 192,813,141.28 1,677,897,951.94 3,644,078,736.55 84,995,730.07 3,729,074,466.62 2020 年年度報告 70/182 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)-88,910,957.28 -39,171,878.39 18,699,309.22 202,587,189.00 93,203,662.55-9,221,489.83 83,982,172.72(一)綜合收益總額 -39,171,878
263、.39 334,969,891.59 295,798,013.20 3,233,582.62 299,031,595.82(二)所有者投入和減少資本 -88,910,957.28 -2,029,499.27 -90,940,456.55-1,267,591.41-92,208,047.96 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支 2020 年年度報告 71/182 付計入所有者權益的金額 4其他 -88,910,957.28 -2,029,499.27 -90,940,456.55-1,267,591.41-92,208,047.96(三)利潤分配 18,699,309.
264、22 -130,353,203.32 -111,653,894.10-11,187,481.04-122,841,375.14 1提取盈余公積 18,699,309.22 -18,699,309.22 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 -111,653,894.10 -111,653,894.10-11,187,481.04-122,841,375.14 4其他 (四)所有者權益 2020 年年度報告 72/182 內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或股本)3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留 2020 年年度報告 7
265、3/182 存收益 6其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余額 744,359,294.00 907,818,517.52 -6,893,003.86 211,512,450.50 1,880,485,140.94 3,737,282,399.10 75,774,240.24 3,813,056,639.34 項目 2019 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 744,35
266、9,294.00 1,041,817,111.20 14,378,028.36 178,615,743.41 1,644,115,073.30 3,623,285,250.27 115,358,742.26 3,738,643,992.53 2020 年年度報告 74/182 加:會計政策變更 1,831,952.94 -5,459,625.69 -95,131,081.42 -98,758,754.17 6,645,302.84-92,113,451.33 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 744,359,294.00 1,041,817,111.20 16,209,
267、981.30 173,156,117.72 1,548,983,991.88 3,524,526,496.10 122,004,045.10 3,646,530,541.20 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)-45,087,636.40 16,068,893.23 19,657,023.56 128,913,960.06 119,552,240.45-37,008,315.03 82,543,925.42(一)綜合收益總額 16,068,893.23 224,093,631.94 240,162,525.17 2,068,698.15 242,231,223.32 2020 年年度報告
268、 75/182 (二)所有者投入和減少資本 -45,087,636.40 -1,086,718.92 -46,174,355.32-34,543,164.70-80,717,520.02 1所有者投入的普通股 -20,500,000.00-20,500,000.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 -45,087,636.40 -1,086,718.92 -46,174,355.32-14,043,164.70-60,217,520.02(三)利潤分配 19,657,023.56 -94,092,952.96 -74,435,929.40-4,533,84
269、8.48-78,969,777.88 1提取盈 19,657,023.56 -19,657,023.56 2020 年年度報告 76/182 余公積 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 -74,435,929.40 -74,435,929.40-4,533,848.48-78,969,777.88 4其他 (四)所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或 2020 年年度報告 77/182 股本)3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 2020 年年度報
270、告 78/182 四、本期期末余額 744,359,294.00 996,729,474.80 32,278,874.53 192,813,141.28 1,677,897,951.94 3,644,078,736.55 84,995,730.07 3,729,074,466.62 法定代表人:陳磊 主管會計工作負責人:段曉旭 會計機構負責人:姚娟 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2020 年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債
271、 其他 一、上年年末余額 744,359,294.00 952,347,012.00 140,222,167.45 437,626,587.19 2,274,555,060.64 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 744,359,294.00 952,347,012.00 140,222,167.45 437,626,587.19 2,274,555,060.64 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)929,232.78 18,703,497.20 56,677,580.71 76,310,310.69(一)綜合收益總額 186,993,092.21 186,993,
272、092.21(二)所有者投入和減少資本 929,232.78 4,187.98 37,691.82 971,112.58 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 929,232.78 4,187.98 37,691.82 971,112.58 2020 年年度報告 79/182 (三)利潤分配 18,699,309.22-130,353,203.32-111,653,894.10 1提取盈余公積 18,699,309.22-18,699,309.22 2對所有者(或股東)的分配 -111,653,894.10-111,653,894.10 3
273、其他 (四)所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或股本)3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余額 744,359,294.00 953,276,244.78 158,925,664.65 494,304,167.90 2,350,865,371.33 項目 2019 年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 744,359,29
274、4.00 952,347,012.00 126,024,769.58 384,285,935.71 2,207,017,011.29 2020 年年度報告 80/182 加:會計政策變更 -5,459,625.69-49,136,631.20-54,596,256.89 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 744,359,294.00 952,347,012.00 120,565,143.89 335,149,304.51 2,152,420,754.40 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)19,657,023.56 102,477,282.68 122,134,306.24(一)綜合
275、收益總額 196,570,235.64 196,570,235.64(二)所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 19,657,023.56-94,092,952.96-74,435,929.40 1提取盈余公積 19,657,023.56-19,657,023.56 0.00 2對所有者(或股東)的分配 -74,435,929.40-74,435,929.40 3其他 (四)所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或股本)3盈余公積彌補虧損 2020 年年度報告 81/182
276、 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余額 744,359,294.00 952,347,012.00 140,222,167.45 437,626,587.19 2,274,555,060.64 法定代表人:陳磊 主管會計工作負責人:段曉旭 會計機構負責人:姚娟 2020 年年度報告 82/182 三、三、公司基本情況公司基本情況 1.1.公司概況公司概況 適用 不適用 魯信創業投資集團股份有限公司(原名為“山東泰山磨料磨具股份有限公司”,以下簡稱“公司”或“本公司”,在包含子公司時統稱“本集團
277、”)是經山東省體改委1988第 57 號文批復同意,以社會募集方式設立的股份公司。1993 年 11 月 20 日取得山東省工商行政管理局注冊登記,注冊資本為 8,682.20 萬元。1995 年 7 月 7 日公司名稱變更為“四砂股份有限公司”。1996 年 12 月 25 日經中國證監會批準在上海證券交易所掛牌交易。1996 年度股利分配向全體股東按 10:3 送紅股后,總股本變更為 11,286.86 萬股。1998 年 7 月 29 日經中國證券管理委員會證監上字199899 號文批準,向全體股東配售 2,198.40 萬股普通股。變更后的公司總股本為 13,485.26 萬股,注冊資
278、本變更為 13,485.26 萬元。公司 1998 年度股利分配,向全體股東按 10 股送 3 股并轉增 2 股,總股本變更為 20,227.89 萬股。2005 年 1 月 20 日公司注冊名稱變更為“山東魯信高新技術產業股份有限公司”。2010 年 1 月 11 日經中國證監會證監許可20103 號文批準,公司向山東省魯信投資控股集團有限公司(以下簡稱“魯信集團”)發行 169,900,747 股普通股購買其持有的山東省高新技術創業投資有限公司(以下簡稱“高新投”)100%股權,2010 年 1 月 12 日公司已在山東省工商行政管理局完成了高新投的股東變更登記手續,上述股權已過戶至公司名
279、下,2010 年 2 月 1 日取得變更后的營業執照,公司股本變更為 372,179,647 股。根據 2010 年度股東大會決議,公司以 2010 年末總股本 372,179,647 股為基數,以資本公積向全體股東每 10 股轉增 10 股,公司累計發行股本總數 744,359,294 股。2011 年 3 月 15 日,公司注冊名稱變更為“魯信創業投資集團股份有限公司”,公司簡稱“魯信創投”,股票代碼:600783;公司統一社會信用代碼:91370000164123533M;法定代表人:陳磊;注冊資本:744,359,294 元;注冊地為山東省淄博市高新技術產業開發區裕民路 129號。公司
280、及各子公司主要從事創業投資、投資管理及咨詢;磨料磨具、涂附磨具、衛生潔具、工業用紙、硅碳棒、耐火材料及制品的生產、銷售;建筑材料、鋼材、五金交電、百貨、機電產品的銷售;機電產品安裝、維修(不含電梯);礦山及化工機械制造、銷售;技術開發及咨詢服務。本財務報表業經公司董事會于 2021 年 4 月 28 日決議批準報出。2.2.合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 公司合并財務報表范圍包括直接或間接控制的子公司。詳見“八、合并范圍的變更”及“九、在其他主體中的權益”相關內容。四、四、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1.編制基礎編制基礎 本集團財務報表以持續經營為編制基礎,根據實
281、際發生的交易和事項,按照財政部頒布的企業會計準則及相關規定,并基于“五、重要會計政策及會計估計”所述會計政策和會計估計編制。2.2.持續經營持續經營 適用 不適用 本集團不存在導致對報告年末起 12 個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。2020 年年度報告 83/182 五、五、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示:適用 不適用 本集團根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計包括應收款項壞賬準備的確認和計量、發出存貨計量、固定資產分類及折舊方法、無形資產攤銷、收入確認和計量、長期股權投資初始及后續計量以及金融資產確認和計量等。1.1.遵循企
282、業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本集團所編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。2.2.會計期間會計期間 本集團會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.3.營業周期營業周期 適用 不適用 本集團以 12 個月作為一個營業周期,并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。4.4.記賬本位幣記賬本位幣 本集團的記賬本位幣為人民幣。5.5.同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 本集團作為合并方,在同一控制下企業合并中取得的資產和負債
283、,在合并日按被合并方在最終控制方合并報表中的賬面價值計量。取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。在非同一控制下企業合并中取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。合并成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現金或非現金資產、發行或承擔的負債、發行的權益性證券等的公允價值以及在企業合并中發生的各項直接相關費用之和(通過多次交易分步實現的企業合并,其合并成本為每一單項交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽;合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產
284、公允價值份額的,首先對合并中取得的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值、以及合并對價的非現金資產或發行的權益性證券等的公允價值進行復核,經復核后,合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的,將其差額計入合并當期營業外收入。6.6.合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 本集團將所有控制的子公司納入合并財務報表范圍。在編制合并財務報表時,子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的,按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。合并范圍內的所有重大內部交易、往來余額及未實現利潤在合并報表編制時予以抵銷。子公司的所有者權益中不屬于母公司的
285、份額以及當期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬于少數股東權益的份額,分別在合并財務報表“少數股東權益、少數股東損益、歸屬于少數股東的其他綜合收益及歸屬于少數股東的綜合收益總額”項目列示。對于同一控制下企業合并取得的子公司,其經營成果和現金流量自合并當期期初納入合并財務報表。編制比較合并財務報表時,對上年財務報表的相關項目進行調整,視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。2020 年年度報告 84/182 通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權,最終形成企業合并,編制合并報表時,視同在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整,在編制比較報表時,以不早于本公司
286、和被合并方同處于最終控制方的控制之下的時點為限,將被合并方的有關資產、負債并入本公司合并財務報表的比較報表中,并將合并而增加的凈資產在比較報表中調整所有者權益項下的相關項目。為避免對被合并方凈資產的價值進行重復計算,本公司在達到合并之前持有的長期股權投資,在取得原股權之日與本公司和被合并方處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他凈資產變動,應分別沖減比較報表期間的年初留存收益和當期損益。對于非同一控制下企業合并取得子公司,經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合并財務報表。在編制合并財務報表時,以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為
287、基礎對子公司的財務報表進行調整。通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權,最終形成企業合并,編制合并報表時,對于購買日之前持有的被購買方的股權,按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益;與其相關的購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配外的其他所有者權益變動,在購買日所屬當期轉為投資損益,由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。本公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資,在合并財務報表中,處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買
288、日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額,調整資本溢價或股本溢價,資本公積不足沖減的,調整留存收益。本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的,在編制合并財務報表時,對于剩余股權,按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額,計入喪失控制權當期的投資損益,同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等,在喪失控制權時轉為當期投資損益。本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的,如果處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易
289、屬于一攬子交易的,應當將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理;但是,在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額,在合并財務報表中確認為其他綜合收益,在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的投資損益。7.7.合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 本集團的合營安排包括共同經營和合營企業。對于共同經營項目,本集團作為共同經營中的合營方確認單獨持有的資產和承擔的負債,以及按份額確認持有的資產和承擔的負債,根據相關約定單獨或按份額確認相關的收入和費用。與共同經營發生購買、銷售不構成業務的資產交易的,僅確認因該
290、交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。8.8.現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 本集團現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?,F金流量表之現金等價物指持有期限不超過 3 個月、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。9.9.外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 (1)外幣交易 2020 年年度報告 85/182 本集團外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。于資產負債表日,外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣,所產生的折算差額除了為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的外幣專門
291、借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外,直接計入當期損益。(2)外幣財務報表的折算 外幣資產負債表中資產、負債類項目采用資產負債表日的即期匯率折算;所有者權益類項目除“未分配利潤”外,均按業務發生時的即期匯率折算;利潤表中的收入和費用項目,采用當期平均匯率折算,年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤,年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示。上述折算產生的外幣報表折算差額,在其他綜合收益項目中列示。外幣現金流量采用現金流量發生日的當期平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額,在現金流量表中單獨列示。10.10.金融工具金融工具 適用 不適用 本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資
292、產或金融負債。(1)金融資產 1)金融資產分類、確認依據和計量方法 本集團根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流特征,將金融資產分類為以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本集團將同時符合下列條件的金融資產分類為以攤余成本計量的金融資產:管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標。該金融資產的合同條款規定,在特定日期產生的現金流量,僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。此類金融資產按照公允價值進行初始計量,相關交易費用計入初始確認金額;以攤余成本進行后續計量。除被指定為被套期項目的,
293、按照實際利率法攤銷初始金額與到期金額之間的差額,其攤銷、減值、匯兌損益以及終止確認時產生的利得或損失,計入當期損益。本集團將同時符合下列條件的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產:管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標。該金融資產的合同條款規定,在特定日期產生的現金流量,僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。此類金融資產按照公允價值進行初始計量,相關交易費用計入初始確認金額。除被指定為被套期項目的,此類金融資產,除信用減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的該金融資產利息之外,所產生的其他利得或損失,均計入其他綜合收
294、益;金融資產終止確認時,之前計入其他綜合收益的累計利得或損失應當從其他綜合收益中轉出,計入當期損益。對此類金融資產,本集團按照實際利率法確認利息收入。利息收入根據金融資產賬面余額乘以實際利率計算確定,但下列情況除外:對于購入或源生的已發生信用減值的金融資產,自初始確認起,按照該金融資產的攤余成本和經信用調整的實際利率計算確定其利息收入。對于購入或源生的未發生信用減值、但在后續期間成為已發生信用減值的金融資產,在后續期間,按照該金融資產的攤余成本和實際利率計算確定其利息收入。本集團將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。該指定一經作出,不得撤銷。本集團指定的
295、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性權益工具投資,按照公允價值進行初始計量,相關交易費用計入初始確認金額;除了獲得股利(屬于投資成本收回部分的除外)計入當期損益外,其他相關的利得和損失(包括匯兌損益)均計入其他綜合收益,且后續不得轉入當期損益。當其終止確認時,之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出,計入留存收益。2020 年年度報告 86/182 除上述分類為以攤余成本計量的金融資產和分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資產,本集團將其分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。此類金融資產按照公允價值進行初始計量,相關交易費用
296、直接計入當期損益。此類金融資產的利得或損失,計入當期損益。本集團在改變管理金融資產的業務模式時,對所有受影響的相關金融資產進行重分類。2)金融資產轉移的確認依據和計量方法 本集團將滿足下列條件之一的金融資產予以終止確認:收取該金融資產現金流量的合同權利終止;金融資產發生轉移,本集團轉移了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬;金融資產發生轉移,本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬,且未保留對該金融資產控制的。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產的賬面價值,與因轉移而收到的對價及原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額(涉及轉移的金融
297、資產的合同條款規定,在特定日期產生的現金流量,僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付)之和的差額計入當期損益。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產整體的賬面價值,在終止確認部分和未終止確認部分之間,按照各自的相對公允價值進行分攤,并將因轉移而收到的對價及應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額(涉及轉移的金融資產的合同條款規定,在特定日期產生的現金流量,僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付)之和,與分攤的前述金融資產整體賬面價值的差額計入當期損益。(2)金融負債 1)金融負債分類、確認依據和計量方法 本集團的金融負債
298、于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。按照公允價值進行后續計量,公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。其他金融負債,采用實際利率法,按照攤余成本進行后續計量。除下列各項外,本集團將金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,包括交易性金融負債(含屬于金融負債的衍生工具)和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。不符合終止確認條件的金融資
299、產轉移或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債。不屬于以上或情形的財務擔保合同,以及不屬于以上情形的以低于市場利率貸款的貸款承諾。本集團將在非同一控制下的企業合并中作為購買方確認的或有對價形成金融負債的,按照以公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理。2)金融負債終止確認條件 當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時,終止確認該金融負債或義務已解除的部分。本集團與債權人之間簽訂協議,以承擔新金融負債方式替換現存金融負債,且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的,終止確認現存金融負債,并同時確認新金融負債。本集團對現存金融負債全部或部分的合同條款作出實質性修改的,終止確認現存金融負債
300、或其一部分,同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額,計入當期損益。(3)金融資產和金融負債的公允價值確定方法 本集團以主要市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值,不存在主要市場的,以最有利市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值,并且采用當時適用并且有足夠可利用數據和2020 年年度報告 87/182 其他信息支持的估值技術。公允價值計量所使用的輸入值分為三個層次,即第一層次輸入值是計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價;第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值;第三層次輸入值是相關資
301、產或負債的不可觀察輸入值。本集團對權益工具的投資以公允價值計量。但在有限情況下,如果用以確定公允價值的近期信息不足,或者公允價值的可能估計金額分布范圍很廣,而成本代表了該范圍內對公允價值的最佳估計的,該成本可代表其在該分布范圍內對公允價值的恰當估計。公允價值,是指市場參與者在計量日發生的有序交易中,出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。1)存在活躍市場的金融工具公允價值 對于存在活躍市場的金融工具,本集團采用活躍市場中的報價確定其公允價值;活躍市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格,且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格,按照下述原則確
302、定:A、在活躍市場上,本集團已持有的金融資產或擬承擔的金融負債的報價,為市場中的現行出價;擬購入的金融資產或已承擔的金融負債的報價,為市場中的現行要價。B、非公開發行有明確鎖定期的股票等投資的公允價值,以證券交易所上市交易的同一股票的公允價值為基礎,引入平均價格亞式期權模型計算流動性折扣,確定估值日的公允價值。2)對于不存在活躍市場的金融工具,本集團采用估值技術確定其公允價值。在估值時,本集團采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術,選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值,并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得
303、或取得不切實可行的情況下,使用不可輸入值。本集團以投資項目目前所處的狀態為基礎,根據實際發生的交易和事項,按照中國證券業協會發布的非上市公司股權估值指引及中國證券投資基金業協會發布的私募投資基金非上市股權投資估值指引(試行)、證券投資基金投資流通受限股票估值指引(試行)等相關法律法規的規定和要求,對不同投資項目的公允價值進行計量。(4)金融資產和金融負債的抵銷 本集團的金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示,不相互抵銷。但同時滿足下列條件時,以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示:(1)本集團具有抵銷已確認金額的法定權利,且該種法定權利是當前可執行的;(2)本集團計劃以凈額結算,或同時變現該金
304、融資產和清償該金融負債。(5)金融負債與權益工具的區分及相關處理方法 本集團按照以下原則區分金融負債與權益工具:(1)如果本集團不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務,則該合同義務符合金融負債的定義。有些金融工具雖然沒有明確地包含交付現金或其他金融資產義務的條款和條件,但有可能通過其他條款和條件間接地形成合同義務。(2)如果一項金融工具須用或可用本集團自身權益工具進行結算,需要考慮用于結算該工具的本集團自身權益工具,是作為現金或其他金融資產的替代品,還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債后的資產中的剩余權益。如果是前者,該工具是發行方的金融負債;如果是后者,該工具是
305、發行方的權益工具。在某些情況下,一項金融工具合同規定本集團須用或可用自身權益工具結算該金融工具,其中合同權利或合同義務的金額等于可獲取或需交付的自身權益工具的數量乘以其結算時的公允價值,則無論該合同權利或義務的金額是固定的,還是完全或部分地基于除本集團自身權益工具的市場價格以外的變量(例如利率、某種商品的價格或某項金融工具的價格)的變動而變動,該合同分類為金融負債。本集團在合并報表中對金融工具(或其組成部分)進行分類時,考慮了集團成員和金融工具持有方之間達成的所有條款和條件。如果集團作為一個整體由于該工具而承擔了交付現金、其他2020 年年度報告 88/182 金融資產或者以其他導致該工具成為
306、金融負債的方式進行結算的義務,則該工具應當分類為金融負債。金融工具或其組成部分屬于金融負債的,相關利息、股利(或股息)、利得或損失,以及贖回或再融資產生的利得或損失等,本集團計入當期損益。金融工具或其組成部分屬于權益工具的,其發行(含再融資)、回購、出售或注銷時,本集團作為權益的變動處理,不確認權益工具的公允價值變動。(6)金融工具的減值 本集團需確認減值損失的金融資產系以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資等。本集團以預期信用損失為基礎,對上述各項目按照其適用的預期信用損失計量方法計提減值準備并確認信用減值損失。信用損失,是本集團考慮有關過去事項、當前
307、狀況以及對未來經濟狀況的預測等合理且有依據的信息,以發生違約的風險為權重,計算合同應收的現金流量與預期能收到的現金流量之間差額的現值的概率加權金額,確認預期信用損失。預期信用損失計量的一般方法是指,本集團在每個資產負債表日評估金融資產的信用風險自初始確認后是否已經顯著增加,如果信用風險自初始確認后已顯著增加,本集團按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備;如果信用風險自初始確認后未顯著增加,本集團按照相當于未來 12 個月內預期信用損失的金額計量損失準備。本集團在評估預期信用損失時,考慮所有合理且有依據的信息,包括前瞻性信息。對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具,本集團假設
308、其信用風險自初始確認后并未顯著增加,選擇按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備。本集團基于單項和組合評估金融工具的預期信用損失。本集團考慮了不同客戶的信用風險特征,以組合為基礎評估以攤余成本計量金融工具的預期信用損失。1)對信用風險顯著增加的評估 本集團在每個資產負債表日,評估信用風險自初始確認后是否顯著增加。通過比較金融工具在初始確認時所確定的預計存續期間內的違約概率和該工具在資產負債表日所確定的預計存續期內的違約概率,來判定金融工具信用風險是否顯著增加。在評估信用風險是否顯著增加時,考慮以下事項,包括但不限于:可獲得有關過去事項、當前狀況及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息;宏
309、觀經濟狀況、債務人經營和財務情況、內部實際違約率和預期違約概率、外部信用評級和內部信用評級、逾期情況、外部市場定價等信息;金融工具預計存續期內違約風險的相對變化,而非違約風險變動的絕對值。2)已發生信用減值的依據 本集團根據金融資產的特點,針對具有相同風險特征的金融資產界定存在發生信用減值證據的情形。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息:發行方或債務人發生重大財務困難;債務人違反合同,如償付利息或本金違約或逾期等;債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮,給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步;債務人很可能破產或進行其他財務重組;發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市
310、場消失;以大幅折扣購買或源生一項金融資產,該折扣反映了發生信用損失的事實;其他表明金融資產已發生信用減值的情形。金融資產發生信用減值,有可能是多個事件的共同作用所致,未必是可單獨識別的事件所致。3)金融工具減值計量 2020 年年度報告 89/182 本集團對于符合準則規定條件且公司已做出相應會計政策選擇的應收票據和應收賬款,按照簡化模型計量損失準備,即按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備。本集團基于單項和組合,考慮了不同客戶的信用風險特征,以組合為基礎評估應收票據和應收賬款的預期信用損失。對于其他應收款,本集團在單項工具層面無法以合理成本獲得關于信用風險顯著增加的充分證據,而
311、在組合的基礎上評估信用風險是否顯著增加是可行的,所以本集團按照款項性質、賬齡分布等為共同風險特征,以組合為基礎確定預期信用損失。對其他應收款進行分組并以組合為基礎考慮評估信用風險是否顯著增加。4)金融工具減值的賬務處理 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資,在其他綜合收益中確認其損失準備,并將減值損失或利得計入當期損益,且不應減少該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值。在前一會計期間已經按照相當于金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量了損失準備,但在當期資產負債表日,該金融工具已不再屬于自初始確認后信用風險顯著增加的情形的,本集團在當期資產負債表日按照相當于未來 12 個月
312、內預期信用損失的金額計量該金融工具的損失準備,由此形成的損失準備的轉回金額作為減值利得計入當期損益。對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產,本集團在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。在每個資產負債表日,本集團將整個存續期內預期信用損失的變動金額作為減值損失或利得計入當期損益。11.11.應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 本集團應收票據包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票,年末應收票據的減值準備按照應收賬款的預期信用減值方法計提。12.12.應收賬款應收賬款 應收賬
313、款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 本集團對于企業會計準則第 14 號-收入準則規范的交易形成且不含重大融資成分應收賬款,采用預期信用損失的簡化模型,即始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備,由此形成的損失準備的增加或轉回金額,作為減值損失或利得計入當期損益。本集團參考歷史信用損失經驗,并基于所有合理且有依據的信息,包括前瞻性信息,以單項或組合的方式對應收賬款預期信用損失進行估計。當單項金融資產可以以合理成本評估預期信用損失的信息時,本集團選擇單項計算信用損失,當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信
314、息時,本集團依據信用風險特征將應收賬款劃分為若干組合,在組合基礎上計算預期信用損失,確定組合的依據如下:應收賬款確定組合的依據如下:組合名稱組合名稱 確定組合依據確定組合依據 應收賬款組合1 創投業務應收賬款 應收賬款組合2 實業板塊應收賬款 預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見五、10 金融工具。2020 年年度報告 90/182 13.13.應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 14.14.其他應收款其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 本集團對其他應收款采用預期信用損失的一般模型進行處理,詳見四、10
315、 金融資產和金融負債。本集團在單項工具層面無法以合理成本獲得關于信用風險顯著增加的充分證據,而在組合的基礎上評估信用風險是否顯著增加是可行的。本集團參考歷史信用損失經驗,并基于所有合理且有依據的信息,包括前瞻性信息,以組合的方式對其他應收款預期信用損失進行估計。本集團依據信用風險特征將其他應收款劃分為若干組合,確定組合的依據如下:組合名稱組合名稱 確定組合依據確定組合依據 其他應收款組合1 創投業務其他應收款 其他應收款組合2 實業板塊其他應收款 其他應收款組合3 職工相關其他應收款 15.15.存貨存貨 適用 不適用 (1)存貨的分類 存貨主要包括原材料、在產品、庫存商品等。(2)存貨取得和
316、發出的計價方法 存貨在取得時按實際成本計價,存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按加權平均法計價。(3)存貨可變現凈值的確認和跌價準備的計提方法 可變現凈值是指在日?;顒又?,存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時,以取得的確鑿證據為基礎,同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。在資產負債表日,存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時,提取存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。計提存貨跌價準備后,如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失,導致存
317、貨的可變現凈值高于其賬面價值的,在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回,轉回的金額計入當期損益。(4)存貨的盤存制度為永續盤存制。(5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品和包裝物于領用時按一次攤銷法攤銷。16.16.合同資產合同資產(1).(1).合同資產的確認方法及標準合同資產的確認方法及標準 適用 不適用 合同資產,是指本集團已向客戶轉讓商品而有權收取對價的權利,且該權利取決于時間流逝之外的其他因素。如本集團向客戶銷售兩項可明確區分的商品,因已交付其中一項商品而有權收取款項,但收取該款項還取決于交付另一項商品的,本集團將該收款權利作為合同資產。同一合同下的合同資產和合同負債相互抵銷后
318、以凈額列示。2020 年年度報告 91/182 (2).(2).合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 合同資產的預期信用損失的確定方法,參照上述 12.應收賬款相關內容描述。會計處理方法,本集團在資產負債表日計算合同資產預期信用損失,如果該預期信用損失大于當前合同資產減值準備的賬面金額,本集團將其差額確認為減值損失,借記“信用減值損失”,貸記“合同資產減值準備”。相反,本集團將差額確認為減值利得,做相反的會計記錄。本集團實際發生信用損失,認定相關合同資產無法收回,經批準予以核銷的,根據批準的核銷金額,借記“合同資產減值準備”,貸
319、記“合同資產”。若核銷金額大于已計提的損失準備,按其差額借記“信用減值損失”。17.17.持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 18.18.債權投資債權投資(1).(1).債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 19.19.其他債權投資其他債權投資(1).(1).其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 20.20.長期應收款長期應收款(1).(1).長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 2
320、1.21.長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 本部分所指的長期股權投資是指本集團對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。共同控制,是指本集團按照相關約定對某項安排所共有的控制,并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響,是指本集團對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力,但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。(1)投資成本的確定 對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資,在合并日按照被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金
321、資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的,在合并日按照被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本,按照發行股份的面值總額作為股本,長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資,在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本,合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以
322、及其他相關管理費用,于發生時計入當期損益。除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資,按成本進行初始計量,該成本視長期股權投資取得方式的不同,分別按照本集團實際支付的現金購買價款、本集團發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交2020 年年度報告 92/182 換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。(2)后續計量及損益確認方法 對被投資單位具有共同控制(構成共同經營者除外)或重大影響的長期股權投資,采用權益法核算。此外,公司財務報表采用成本法核算能夠對被
323、投資單位實施控制的長期股權投資。1)成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時,長期股權投資按初始投資成本計價,追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外,當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。2)權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時,長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,不調整長期股權投資的初始投資成本;初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,其差額計入當期損益,同時調整長期股權投資的成本。采用權益法核算時,按照應享有或應分
324、擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額,分別確認投資收益和其他綜合收益,同時調整長期股權投資的賬面價值;按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值;對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時,以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎,對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本集團不一致的,按照本集團的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整,并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本集
325、團與聯營企業及合營企業之間發生的交易,投出或出售的資產不構成業務的,未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本集團的部分予以抵銷,在此基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失,屬于所轉讓資產減值損失的,不予以抵銷。在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時,以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外,如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的義務,則按預計承擔的義務確認預計負債,計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的,本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后,恢復確認收益分享額。3)收購少數股權 在編制合并財務報表時,因購
326、買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合并日)開始持續計算的凈資產份額之間的差額,調整資本公積,資本公積不足沖減的,調整留存收益。4)處置長期股權投資 在合并財務報表中,母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資,處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益;母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的,按本附注四、6、“合并財務報表的編制方法”中所述的相關會計政策處理。其他情形下的長期股權投資處置,對于處置的股權,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資,處置后的剩余股
327、權仍采用權益法核算的,在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,按比例結轉入當期損益。采用成本法核算的長期股權投資,處置后剩余股權仍采用成本法核算的,其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益,采用2020 年年度報告 93/182 與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,并按比例結轉當期損益;因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配
328、以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。本集團因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的,在編制個別財務報表時,處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按權益法核算,并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整;處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理,其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。對于本集團取得對被投資單位的控制之前,因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益,在喪失對被投資單位控制時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行
329、會計處理,因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中,處置后的剩余股權采用權益法核算的,其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉;處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的,其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。本集團因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的,處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算,其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直
330、接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,在終止采用權益法時全部轉入當期投資收益。本集團通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權,如果上述交易屬于一攬子交易的,將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理,在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額,先確認為其他綜合收益,到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。22.22.投資性房地產投資性房地產 不適用 23.23.固定資產固定資產(1).(1).確認條件確認條件 適用 不適用 固
331、定資產是指為提供勞務、出租或經營管理而持有的,使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團,且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。(2).(2).折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限(年)殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 15-30 3.00%3.23%-6.47%機器設備 年限平均法 5-10 3.00%9.70%-19.40%運輸設備 年限平均法 5-8 3.00%12.13%-19.40%電子設備及其他 年限平均法 3-5 3.00%19.40%-32.33%本集團固
332、定資產按月計提折舊,當月增加的固定資產,當月不計提折舊,從下月起計提折舊;當月減少的固定資產,當月仍計提折舊,從下月起不計提折舊。已全額計提減值準備的固定2020 年年度報告 94/182 資產,不再計提固定資產折舊。本集團于每年年度終了,對固定資產的預計使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核,如發生改變,則作為會計估計變更處理。已計提減值準備的固定資產,按照該項固定資產的賬面價值,以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額。固定資產后續支出 與固定資產有關的后續支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定資產確認條件的,計入固定資產成本,對于被替換的部分,終止確認其賬面價值;不符合固定資產確
333、認條件的,于發生時計入當期損益。固定資產的處置 當固定資產被處置或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時,終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。(3).(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 24.24.在建工程在建工程 適用 不適用 在建工程在達到預定可使用狀態之日起,根據工程預算、造價或工程實際成本等,按估計的價值結轉固定資產,次月起開始計提折舊,待辦理了竣工決算手續后再對固定資產原值差異進行調整。25.25.借款費用借款費用 適用 不適用 發生的可直接歸屬于需要經過相當長時間(通常指 1 年以上)的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等的借款費用,在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或