廣濟藥業：2020年年度報告.PDF

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1、湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文1湖北廣濟藥業股份有限公司湖北廣濟藥業股份有限公司2020 年年度報告年年度報告2021 年年 03 月月湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文2第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。帶的法律責任。公司負責人安靖公司負責人安靖、主管會計工作負責

2、人胡明峰及會計機構負責人主管會計工作負責人胡明峰及會計機構負責人(會計主管會計主管人員人員)王瓊聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、準確、完整。王瓊聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、準確、完整。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。公司已在本報告公司已在本報告“第四節第四節經營情況討論與分析經營情況討論與分析”中分析了公司未來發展中分析了公司未來發展可能面臨的風險因素和制定對策情況?？赡苊媾R的風險因素和制定對策情況。公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以 343,999,939.00 為基數為

3、基數，向全體股東每向全體股東每 10 股派發現金紅利股派發現金紅利 0.6 元（含稅元（含稅），送紅股，送紅股 0 股（含稅股（含稅），不以公，不以公積金轉增股本。積金轉增股本。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文3目錄目錄第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義.5第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.9第三節第三節 公司業務概要公司業務概要.11第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析.30第五節第五節 重要事項重要事項.53第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況.61第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況.61第

4、八節第八節 可轉換公司債券相關情況可轉換公司債券相關情況.61第九節第九節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況.62第十節第十節 公司治理公司治理.63第十一節第十一節 公司債券相關情況公司債券相關情況.69第十二節第十二節 財務報告財務報告.75第十三節第十三節 備查文件目錄備查文件目錄.76湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文4釋義釋義釋義項指釋義內容公司、本公司、廣濟藥業指湖北廣濟藥業股份有限公司證監會指中國證券監督管理委員會深交所指深圳證券交易所孟州公司指廣濟藥業（孟州）有限公司惠生公司指湖北惠生藥業有限公司普信公司指湖北普信工業微生物應

5、用技術開發有限公司濟康公司指湖北廣濟藥業濟康醫藥有限公司三利制水指武穴市三利制水有限公司安華公司指湖北安華大廈有限公司省長投集團指湖北省長江產業投資集團有限公司長廣基金指湖北長投廣濟生物醫藥產業投資基金合伙企業(有限合伙)長廣基金管理公司、基金管理公司指湖北長廣基金管理有限公司比利時公司指廣濟藥業（比利時）有限公司大金產業園指湖北省武穴市大金鎮廣濟醫藥生物產業園濟得公司指湖北濟得藥業有限公司研究院指湖北廣濟藥業生物技術研究院有限公司報告期指2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文5第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡

6、介和主要財務指標一、公司信息一、公司信息股票簡稱廣濟藥業股票代碼000952股票上市證券交易所深圳證券交易所公司的中文名稱湖北廣濟藥業股份有限公司公司的中文簡稱廣濟藥業公司的外文名稱（如有）HUBEI GUANGJI PHARMACEUTICAL CO.,LTD.公司的外文名稱縮寫（如有）GUANGJI PHARMA.公司的法定代表人安靖注冊地址湖北省武穴市江堤路 1 號注冊地址的郵政編碼435400辦公地址湖北省武穴市江堤路 1 號辦公地址的郵政編碼435400公司網址http:/電子信箱二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式董事會秘書證券事務代表姓名鄭彬先生沈靜女士聯系地址湖北省武穴市江

7、堤路 1 號湖北省武穴市江堤路 1 號電話17371575571（座機）17371575571（座機）傳真0713-62111120713-6211112電子信箱三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點公司選定的信息披露媒體的名稱中國證券報、證券時報、證券日報登載年度報告的中國證監會指定網站的網址http:/公司年度報告備置地點公司證券部湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文6四、注冊變更情況四、注冊變更情況組織機構代碼91420000707016110B公司上市以來主營業務的變化情況（如有）無變更歷次控股股東的變更情況（如有）2014 年，本公司第一大股東由武穴市國有資產經營

8、公司變更為湖北省長江產業投資集團有限公司；實際控制人由武穴市財政局變更為湖北省國有資產監督管理委員會。五、其他有關資料五、其他有關資料公司聘請的會計師事務所會計師事務所名稱大信會計師事務所（特殊普通合伙）會計師事務所辦公地址武漢市武昌區中北路 31 號知音傳媒大廈 16 樓簽字會計師姓名張嶺、曾祥輝公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用保薦機構名稱保薦機構辦公地址保薦代表人姓名持續督導期間國泰君安證券股份有限公司中國（上海）自由貿易試驗區商城路 618 號王安定、劉祥茂2020 年 4 月 13 日至 2021 年12 月 31 日公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧

9、問 適用 不適用六、主要會計數據和財務指標六、主要會計數據和財務指標公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否追溯調整或重述原因其他原因2020 年2019 年本年比上年增減2018 年調整前調整后調整后調整前調整后營業收入（元）688,169,323.69731,340,517.94731,340,517.94-5.90%843,830,942.08843,830,942.08歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）74,647,103.8886,943,194.9286,943,194.92-14.14%171,728,909.16171,728,909.16歸屬于上市公司股東的扣除非經常性

10、損益的凈利潤（元）38,645,048.4951,022,090.0151,022,090.01-24.26%165,485,071.01165,485,071.01湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文7經營活動產生的現金流量凈額（元）119,381,525.89144,200,478.39144,200,478.39-17.21%231,438,796.44231,438,796.44基本每股收益（元/股）0.22320.35000.2841-21.44%0.68200.5557稀釋每股收益（元/股）0.22320.35000.2841-21.44%0.68200.5557加權

11、平均凈資產收益率5.90%9.48%9.48%-3.58%20.77%20.77%2020 年末2019 年末本年末比上年末增減2018 年末調整前調整后調整后調整前調整后總資產（元）1,979,438,635.761,766,508,421.421,766,508,421.4212.05%1,693,288,037.081,693,288,037.08歸屬于上市公司股東的凈資產（元）1,373,075,553.04960,377,290.08960,377,290.0842.97%873,278,328.61873,278,328.61公司最近三個會計年度扣除非經常性損益前后凈利潤孰低者均為

12、負值，且最近一年審計報告顯示公司持續經營能力存在不確定性 是 否扣除非經常損益前后的凈利潤孰低者為負值 是 否七、境內外會計準則下會計數據差異七、境內外會計準則下會計數據差異1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用

13、 不適用公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。八、分季度主要財務指標八、分季度主要財務指標單位：元第一季度第二季度第三季度第四季度營業收入133,421,305.86205,274,810.16172,055,407.70177,417,799.97歸屬于上市公司股東的凈利潤-13,243,999.3532,190,665.6928,872,283.5626,828,153.98歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤-17,643,297.9835,849,927.3327,868,411.69-7,429,992.55經營活動產生的現

14、金流量凈額28,404,655.2938,863,402.1041,480,951.4210,632,517.08上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文8 是 否九、非經常性損益項目及金額九、非經常性損益項目及金額 適用 不適用單位：元項目2020 年金額2019 年金額2018 年金額說明非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分）33,642,286.511,229,753.20111,788.95計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

15、17,676,241.7836,302,604.2311,366,383.83單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回3,574,590.94263,820.38除上述各項之外的其他營業外收入和支出-8,689,192.551,233,636.78-4,088,172.97減：所得稅影響額6,325,310.086,092,079.511,944,887.95少數股東權益影響額（稅后）301,970.27327,400.73-534,905.91合計36,002,055.3935,921,104.916,243,838.15-對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非

16、經常性損益 定義界定的非經常性損益項目，以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因 適用 不適用公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文9第三節第三節 公司業務概要公司業務概要一、報告期內公司從事的主要業務一、報告期內公司從事的主要業務廣濟藥業始建于1969年，1999年在深交所上市，是一家歷經50多年的國有高新技術企業，主要生產維生素B2、B6以及醫藥制劑產品，是

17、全球最大的維生素B2產品供應商。公司自建廠以來始終秉承“上下求索、敢為人先”的企業發展精神和“待人以誠、執事以信”的企業經營理念，主營維生素原料產品的研發、生產和銷售等業務，下轄武穴、孟州、咸寧三大生產基地，建立以原料藥、制劑為核心的研發中心和多家配套子公司，現已發展成為集研發、生產、銷售于一體的現代醫藥企業。1.主要產品公司主要產品分為原料系列產品、制劑系列產品，其中：原料系列產品為醫藥級、食品級、98%飼料級、80%飼料級核黃素及核黃素磷酸鈉；制劑系列產品為口服固體制劑和大輸液。公司主導產品維生素B2又稱核黃素。維生素B2廣泛應用于醫藥原料藥、飼料添加劑、食品添加劑等領域，具有廣泛的生理功

18、能，可以在微生物和高等植物體內合成，而動物和人類則不能，必須從食物中攝取，因而被世界衛生組織列為評價人體生長發育和營養狀況的六大指標之一，其在臨床醫療、飼料加工、食品工業及化妝品制造等領域均有重要價值。2.經營模式在長期的生產運營中，公司建立起產銷一體化的經營模式，主要采用自產自銷的形式進行日常經營，嚴格按照國家GMP要求和公司制定的藥品生產標準組織生產。公司和控股子公司孟州公司主要從事 VB2 的生產和銷售；公司控股子公司惠生公司主要從事 VB6 的生產和銷售；公司全資子公司濟康公司主要從事制劑產品的銷售；2020年公司成立了湖北廣濟藥業生物技術研究院有限公司，將集中公司研發方面的人力、物力

19、、財力資源,強化公司在“生物合成”領域的研發優勢，加大在“化學合成”領域的研發力度。公司生產原料按照“品質優先、價格優惠”的原則進行集中采購，確保滿足公司生產需求。公司實行靈活的產品銷售策略和廠家直銷模式，以提高市場份額和產品利潤，確保公司利益最大化。報告期內的公司主營業務未發生重大變化。二、主要資產重大變化情況二、主要資產重大變化情況1、主要資產重大變化情況、主要資產重大變化情況主要資產重大變化說明股權資產2020 年 10 月，公司與武穴市國有資產經營公司簽訂股權轉讓合同，將武穴市三利制水有限公司全部股權以 4430 萬元的價格轉讓給武穴市國有資產經營公司。在建工程維生素 B2 現代化升級

20、與安全環保技術改造項目投入 7647 萬其他非流動資產以前年度公司購買“武漢生物醫藥產業園”房產，支付金額 3647 萬元，2020 年轉固定資產。2、主要境外資產情況、主要境外資產情況 適用 不適用湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文10三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析1.1.一體化生產平臺：一體化生產平臺：公司是國內較早從事維生素生產的企業之一，自1969年成立以來，經過50多年的研發、生產與經營，公司在維生素產品領域已積累了豐富的技術研發經驗，建立了完善的銷售渠道，樹立了較高的品牌知名度。公司原料藥生產場地多次通過中國官方GMP認證，公司的生產工藝成熟，供應產品質量穩定

21、，憑借持續穩定的供貨能力及可靠的產品質量，在全球范圍內積累了豐富的客戶資源。公司不斷優化工藝、改進技術，提高產品質量，降低生產成本，鞏固市場地位，即使在2020年維生素市場價格處于較低水平，依然維持一定的盈利水平。2.2.全產業鏈經營模式：全產業鏈經營模式：公司深耕維生素領域多年，擁有武穴和孟州兩大核黃素生產基地，設計產能超過4000噸，已經形成從基礎原料、發酵、提取到成品片劑的全鏈條生產能力。隨著發酵效價和提取速率的不斷提升，規模優勢顯現，抗市場風險的能力不斷增強，市場份額不斷提升，已形成“原料+制劑”的生產經營模式。3.3.精細化管理和安全環保優勢：精細化管理和安全環保優勢：公司在生產車間

22、設計中融入“自動化、信息化、可視化”理念，實現生產流程全程自動化控制，減少車間作業人數，節約了人工成本。公司憑借先進的生物合成裝備、豐富的生物發酵經驗,持續推進生產現場和設備管理精細化，降低運營成本。公司堅持走清潔化、綠色化的可持續發展道路，循環利用生產過程中產生的一般固廢、廢鹽等物質，一方面減少高COD廢水排放，另一方面變廢為寶節約資源，降低生產成本，實現源頭減排、過程控制、末端治理、綜合利用。近年來，公司堅持環保先行的理念，不斷加大環保設施投入，對原有污水處理系統進行升級改造，增添多套廢氣處理設施RTO，提升三廢處理能力，切實履行公司的社會責任。4.4.技術研發優勢技術研發優勢：報告期內，

23、公司新產品研發取得進展，獲得維生素B6片、維生素B2片、替硝唑片一致性評價批件，維生素B6片是全國較早通過一致性評價的廠家，取得國家招標資格。截至報告期末，公司獲國內外專利授權27個(包括25個發明專利、2個實用新型專利)，其中主導產品核黃素產品獲國內外發明專利授權16個，其他產品9個，實用新型專利2個。公司成立研究院集中上市公司研發方面的人力、物力、財力資源,強化公司在“生物合成”領域的研發優勢，加大在“化學合成”領域的研發力度，實現公司研發滿足自身需求的同時，發揮市場化運營優勢，激發活力為上市公司創造收益和價值，提高上市公司資源配置效率及研發成果的轉化速率。5.5.品牌質量優勢品牌質量優勢

24、：2020年是貫徹學習、執行藥品新法規年，其中新藥品法、新藥品生產監督管理辦法、新藥品注冊管理辦法相繼實施，公司嚴格按照新法規要求生產經營，確保產品質量符合國家標準。公司大金產業園核黃素磷酸鈉車間順利通過FAMI-QS升級認證的現場檢查，取得原料及制劑再注冊批件57個。報告期內，公司沒有發生因設備或技術升級換代、特許經營權喪失等導致公司核心競爭力受到嚴重影響的情況。注：公司應當披露報告期內核心競爭力（包括核心管理團隊、關鍵技術人員、專有設備、專利、非專利技術、特許經營權、土地使用權、水面養殖權、探礦權、采礦權、獨特經營方式和盈利模式、允許他人使用自己所有的資源要素或作為被許可方使用他人資源要素

25、等）的重要變化及對公司所產生的影響。如發生因核心管理團隊或關鍵技術人員離職、設備或技術升級換代、特許經營權喪失等導致公司核心競爭力受到嚴重影響的，公司應當詳細分析，并說明擬采取的相應措施。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文11第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析一、概述一、概述2020年，新冠疫情在全球迅速蔓延，我國經濟增速持續放緩，經濟運行面臨諸多風險和挑戰，國內維生素市場競爭加劇，生產經營環境和市場競爭局勢發生重大而深刻變化；同時醫藥行業延續深化醫改，市場監管日益趨嚴，產業升級加速，醫藥行業面臨新的挑戰和機遇。面對復雜多變的局面，公司精心組織生產，采取了一系列

26、增收節支、降本增效的應對措施，但受宏觀經濟形勢和行業供求關系影響，公司主導產品價格及經營業績較去年同期出現下滑。2020年度維生素市場行情低迷，主導產品核黃素銷售價格處于市場周期的低價格水平，面對激烈的市場競爭環境，公司堅持“原料為基、制劑聯動、穩健擴張、協調發展”的十六字方針和穩中求進的工作總基調，以產品開發、市場份額、效益優先為目標，以穩質、高產、降成本為主線，以創新和績效為驅動，加強內部管理和資源優化相結合，強化計劃引導，繼續在醫藥原料、新型制劑、多種維生素領域深度耕耘，加強與科研機構研發合作，實現優勢互補、資源共享，提升公司研發實力。同時，積極借助資本市場通道來加快企業高質量發展，上市

27、20年來非公開發行股份事項首次通過證監會審核，成功募集資金3.64億元，實現了資本市場“零突破”。公司實現營業總收入68,816.93萬元，比上年同期下降5.90%；實現歸屬于上市公司股東的凈利潤7,464.71萬元，比上年同期下降14.14%。2020年主要財務項目變動如下：單位：萬元項目2020年度2019年度本期增減變動變動幅度附注營業收入68,816.9373,134.05-4,317.12-5.90%注1營業成本40,853.9039,154.381,699.524.34%注2稅金及附加1,300.101,570.89-270.79-17.24%注3銷售費用2,850.924,370

28、.79-1,519.87-34.77%注4管理費用11,000.7112,640.30-1,639.59-12.97%注5研發費用3,877.125,377.41-1,500.29-27.90%注6財務費用3,715.293,161.71553.5817.51%注7投資收益3,216.99-406.583,623.57891.23%注8資產處置收益（損失以“”號填列）18.16143.69-125.53-87.36%注9營業利潤9,683.769,887.01-203.25-2.06%注10利潤總額8,814.849,989.65-1,174.81-11.76%注10凈利潤7,029.958,

29、318.36-1,288.41-15.49%注10歸屬于上市公司股東的凈利潤7,464.718,694.32-1,29.61-14.14%注10每股收益0.22320.2841-0.0609-21.44%經營活動產生的現金流量凈額11,938.1514,420.05-2,481.90-17.21%注11投資活動產生的現金流量凈額-11,282.27-11,949.13666.865.58%注12湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文12籌資活動產生的現金流量凈額10,313.83-1,679.8911,993.72-713.96%注13注：1、營業收入同比下降，主要系報告期內主導產

30、品80%飼料級VB2的銷售價格處于市場周期低價格水平所致；2、營業成本同比上升，主要系根據新收入準則，將符合合同履約義務的運輸費計入營業成本以及本年原料藥銷售數量增加所致；3、稅金及附加同比下降，主要系報告期內公司營業收入下降相應的城市維護建設稅及教育費附加減少所致；4、銷售費用同比下降，主要系是根據新收入準則，將符合合同履約義務的運輸費計入營業成本以及受疫情影響減少了宣傳促銷展覽費所致；5、管理費用同比下降，主要系報告期內母公司停工損失同比減少及新冠疫情原因減免社保所致；6、研發費用同比下降，主要系報告期內口服固體制劑產品工藝、質量及療效升級研發已完成，本期投入減少所致；7、財務費用同比上升

31、，主要是匯兌損失增加所致；8、投資收益同比大幅上升，主要系處置子公司武穴市三利制水所致；9、資產處置收益下降，主要系本年處置設備比同期減少所致。10、營業收入同比下降，營業成本同比上升，導致營業利潤、利潤總額、凈利潤同比下降；11、經營活動產生的現金流量凈流入額同比減少，主要系報告期采用承兌匯票背書方式采購商品較上期大幅減少，導致購買商品、提供勞務支付的現金同比增加所致；12、投資活動產生的現金流量凈出額同比增加，主要系報告期內購建固定資產、在建工程等支付的現金同比增加所致；13、籌資活動產生的現金流量凈入額同比增加，主要系報告期內公司非公開定向增發募集資金增加所致。2020年公司主要工作成效

32、：年公司主要工作成效：（一）積極創新提高經營水平（一）積極創新提高經營水平1、工藝提升和新產品研發方面。一是進一步優化VB2產品的工藝技術，成功運用糖連消技術，提升VB2產品的發酵效價和提取收率，降低生產成本，同時成功開發綠色有機VB2產品。二是完成VB6生產工藝技術改造，VB6醫藥級產品通過GMP認證，成為全國第三家生產醫藥級VB6產品的廠家，增強VB6產品的核心競爭力。三是提升VB12項目生物發酵和提取工藝技術。四是整合現有科研機構和人力資源，新建廣濟藥業生物研究院，確定了新產品立項規劃，制定了近三年研發計劃，加強創新能力建設，加快技術成果轉化。2、生產管理方面。一是做好生產精細化，以TP

33、M精益化管理為抓手，降低維修費用。二是做好節能降耗工作，孟州公司通過合理調度用氣量節約耗能成本，全年節約用氣400余萬元。三是做好成本管控，合理安排原材料集中采購，降低生產成本。3、行政管理方面。一是加強現金管理，積極籌措資金，降低財務費用，向多家銀行申請優惠政策流動資金銀行授信10.93億元。二是加強法規審計和商標管理，加強合同管理，對商標授權、備案等進行了嚴格管控。三是加大人才引進力度，實行差異化分配薪酬，加大管理培訓提升人員專業能力和崗位適配性。（二）加強銷售原料與制劑并重。（二）加強銷售原料與制劑并重。2020年克服新冠疫情，歐盟受限等諸多不利因素，一是采取積極有效策略加大原料銷售力度

34、，實現銷量逆勢增長的三大突破：高含量核黃素產品銷量同比增長22%，核黃素磷酸鈉產品銷量同比增長16%，綠色有機VB2產品實現出口回款，增加業績新增長點。二是將濟得制藥廠、濟民制藥廠與濟康公司進行整合，形成“三濟合一”產供銷一體化發展新局面，一方面打造VB系列制劑產品，另一方面加大泮托拉唑鈉腸溶片、拉呋替丁顆粒等主推產品銷售。三是積極推進一致性評價品種營銷，VB6片成功進入國家集采項目，三濟實現銷售收入1.03億元。（三）加快資本運作和新項目建設。（三）加快資本運作和新項目建設。一是加快資本運作。完成非公開發行股份項目實現募集資金總額3.64億元，用于高品質VB2和VB12新項目及環保升級湖北廣

35、濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文13改造項目。二是建設完成年產1000噸高品質80%VB2項目建設，以滿足歐盟等高端市場對VB2產品的新要求。三是加快VB12項目建設，已完成主體工程樁基建設。（四）強化質量、安全、環保管理，嚴守企業發展紅線。（四）強化質量、安全、環保管理，嚴守企業發展紅線。一是質量方面，做好質量體系管控與維護，按照GMP管理規范加強產品生產過程控制，通過ISO9001、ISO14001、FSSC2200、HACCP、ISO22000、FAMI-QS體系認證，公司產品。二是安全方面，繼續加強“雙體系”建設，形成常態化管控，定期實施安全檢查和安全巡查、電氣專項安全檢查

36、等。三是環保方面，強化環保目標責任制，加大環保投入，推動武穴、咸寧、孟州三大生產基地達到環保標準。公司全年未發生質量、安全、環保事故。（五）強化黨建和黨風廉政建設，展現國企擔當（五）強化黨建和黨風廉政建設，展現國企擔當一是切實做好黨建及黨風廉政建設工作，為公司持續健康發展提供堅強組織保障，落實下沉社區基本任務，實現了公司與社區黨建聯建共建；二是積極履行企業社會責任，在新冠疫情和洪災時期向武穴市政府捐款225萬元，響應扶貧攻堅戰，對扶貧點65名學生予以物資助學，全年支持扶貧農副產品39萬余元；三是抓好黨風廉政建設責任制的落實，認真執行中央八項規定，加強黨員干部作風建設。二、主營業務分析二、主營業

37、務分析1、概述、概述參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。2、收入與成本、收入與成本（1）營業收入構成）營業收入構成單位：元2020 年2019 年同比增減金額占營業收入比重金額占營業收入比重營業收入合計688,169,323.69100%731,340,517.94100%-5.90%分行業醫藥制造業688,169,323.69100.00%731,340,517.94100.00%-5.90%分產品原料系列產品539,923,362.2978.46%554,483,216.9975.82%-2.63%制劑系列產品109,027,978.5915.84%115,343,225.

38、9915.77%-5.48%其他37,960,789.895.52%50,975,609.986.97%-25.53%其他業務1,257,192.920.18%10,538,464.981.44%-88.07%分地區國內417,833,793.0460.72%467,095,967.2063.87%-10.55%國外270,335,530.6539.28%264,244,550.7436.13%2.31%湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文14（2）占公司營業收入或營業利潤）占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況以上的行業、產品或地區情況 適用 不適用單位：元

39、營業收入營業成本毛利率營業收入比上年同期增減營業成本比上年同期增減毛利率比上年同期增減分行業醫藥制造業688,169,323.69408,538,989.5440.63%-5.90%4.34%-12.54%分產品原料系列產品539,923,362.29326,692,808.0739.49%-2.63%9.85%-14.81%制劑系列產品109,027,978.5963,768,230.5541.51%-5.48%13.43%-19.02%其他37,960,789.8917,356,136.7954.28%-25.53%-46.95%51.53%其他業務1,257,192.92721,814.

40、1342.59%-88.07%-86.13%-15.86%分地區國內417,833,793.04247,167,578.6840.85%-10.55%3.13%-16.11%國外270,335,530.65161,371,410.8640.31%2.31%6.25%-5.20%公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用（3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入）公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否行業分類項目單位2020 年2019 年同比增減醫藥制造業銷售量元583,694,409.42709,727,144.03生產量

41、元429,354,901.01378,937,355.08庫存量元108,398,795.6989,826,146.23相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用（4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況 適用 不適用（5）營業成本構成）營業成本構成行業分類單位：元湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文15行業分類項目2020 年2019 年同比增減金額占營業成本比重金額占營業成本比重醫藥制造業原材料215,617,124.0352.78%180,056,041.4745.99%19.75%醫藥制造業人工工資4

42、0,787,550.609.98%39,627,813.1910.12%2.93%醫藥制造業折舊56,254,134.3513.77%69,540,237.9217.76%-19.11%醫藥制造業能源64,396,423.5615.76%76,261,140.7219.48%-15.56%醫藥制造業其他31,483,757.007.71%26,058,612.716.65%20.82%醫藥制造業合計408,538,989.54100.00%391,543,846.01100.00%4.34%（6）報告期內合并范圍是否發生變動）報告期內合并范圍是否發生變動 是 否本年度納入合并財務報表范圍的主體

43、與上期相比新增兩家全資子公司、減少一家全資子公司，新增的全資子公司湖北濟得藥業有限公司，成立的時間為2020年6月1日；湖北廣濟藥業生物技術研究院有限公司，成立時間為2020年8月12日，減少的全資子公司為武穴市三利制水有限公司。（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用（8）主要銷售客戶和主要供應商情況）主要銷售客戶和主要供應商情況公司主要銷售客戶情況前五名客戶合計銷售金額（元）115,747,522.65前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例16.85%前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例

44、0.00%公司前 5 大客戶資料序號客戶名稱銷售額（元）占年度銷售總額比例1第一名34,844,725.305.07%2第二名27,552,930.404.01%3第三名23,054,070.493.36%4第四名14,635,619.472.13%5第五名15,660,176.992.28%合計-115,747,522.6516.85%主要客戶其他情況說明 適用 不適用湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文16公司主要供應商情況前五名供應商合計采購金額（元）121,216,155.02前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例35.43%前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購

45、總額比例0.00%公司前 5 名供應商資料序號供應商名稱采購額（元）占年度采購總額比例1第一名34,040,383.349.95%2第二名26,820,247.437.84%3第三名23,342,415.566.82%4第四名18,792,066.725.49%5第五名18,221,041.975.33%合計-121,216,155.0235.43%主要供應商其他情況說明 適用 不適用3、費用、費用單位：元2020 年2019 年同比增減重大變動說明銷售費用28,509,197.2743,707,887.33-34.77%主要系是根據新收入準則，將符合合同履約義務的運輸費計入營業成本以及受疫情

46、影響減少了宣傳促銷展覽費所致；管理費用110,007,147.62126,403,038.99-12.97%主要系報告期內母公司停工損失同比減少及新冠疫情原因減免社保所致；財務費用37,152,936.1031,617,087.0017.51%主要系匯兌損失增加所致；研發費用38,771,212.9753,774,098.20-27.90%主要系報告期內口服固體制劑產品工藝、質量及療效升級研發已完成，本期投入減少所致；4、研發投入、研發投入 適用 不適用公司基于對于行業和市場的了解、分析和預判市場需求的熱點，并充分考慮現有產品結構和自身研發能力等因素，在公司幾個具有優勢的領域重點布局研發項目，

47、精確定位、集中力量、整合資源，旨在提高研發效率和成功率，也使得研發成果與產業化結合的更加順暢，便于研發成果早日轉化為公司利益。公司主要在研項目涉及新產品研發、一致性評價、質量提升與生產工藝優化等多個方面。VB6片已獲得一致性評價批件，并在國家集采中標，VB2片、替硝唑片已獲得一致性評價。利奈唑湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文17胺片、恩替卡韋片兩個制劑新產品已完成臨床BE實驗，磷酸吡哆醛完成中試已產出合格品。VB12項目完成中試工藝驗證，產出合格產品，各項指標達到預期，達到工業化生產的基礎。公司研發投入情況：2020 年2019 年變動比例研發人員數量（人）196196研發人

48、員數量占比15.05%14.17%0.88%研發投入金額（元）38,771,212.9753,774,098.20-27.90%研發投入占營業收入比例5.63%7.35%-1.72%研發投入資本化的金額（元）0.000.00資本化研發投入占研發投入的比例0.00%0.00%研發投入總額占營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因 適用 不適用研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 適用 不適用5、現金流、現金流單位：元項目2020 年2019 年同比增減經營活動現金流入小計724,200,257.02724,249,580.72-0.01%經營活動現金流出小計604,818,731.1358

49、0,049,102.334.27%經營活動產生的現金流量凈額119,381,525.89144,200,478.39-17.21%投資活動現金流入小計815,069,785.06266,914.76305,267.07%投資活動現金流出小計927,892,533.42119,758,201.17674.81%投資活動產生的現金流量凈額-112,822,748.36-119,491,286.415.58%籌資活動現金流入小計859,362,484.77631,631,782.3536.05%籌資活動現金流出小計756,224,125.61648,430,714.3716.62%籌資活動產生的現金

50、流量凈額103,138,359.16-16,798,932.02713.96%現金及現金等價物凈增加額105,885,637.2710,100,159.82948.36%相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 適用 不適用注：1、經營活動現金流入略微下降主要原因系本期收入降低，但是通過銀行存款回款及應收票據到期承兌較多。2、經營活動現金流出增加主要原因系本期通過承兌匯票背書方式采購商品較上期大幅減少，導致購買商品、接受勞務支付湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文18的現金同比增加。3、投資活動現金流入增加主要原因系本期通過非公開發行股票籌得資金，其中閑置資金用于購買定期存款（

51、大額存單）及結構性存款，以及處置子公司三利制水。4、投資活動現金流出增加主要系定期存款（大額存單）及結構性存款贖回，以及本年對 VB2 生產線進行優化及技術改造，購買較多固定資產。5、籌資活動現金流入增加主要系非公開發行股票籌得資金。6、籌資活動現金流出增加主要系本年償還較多借款；7、現金及現金等價物增加主要系本期非公開發行股票籌集資金。報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異主要系報告期非公開發行股票籌集資金 3.64 億元。三、非主營業務分析三、非主營業務分析 適用 不適用單位：元金

52、額占利潤總額比例形成原因說明是否具有可持續性投資收益32,169,853.9136.50%主要系處置三利制水所致；否資產減值-5,214,214.92-5.92%主要系存貨跌價所致；否營業外收入334,097.820.38%主要系收到的賠償款所致；否營業外支出9,023,290.3710.24%主要系預計負債及捐贈所致；否四、資產及負債狀況分析四、資產及負債狀況分析1、資產構成重大變動情況、資產構成重大變動情況公司 2020 年起首次執行新收入準則或新租賃準則且調整執行當年年初財務報表相關項目適用單位：元2020 年末2020 年初比重增減重大變動說明金額占總資產比例金額占總資產比例貨幣資金3

53、50,305,845.9317.70%183,652,556.5510.40%7.30%主要系非公開發行股票所致應收賬款104,126,189.565.26%99,619,881.275.64%-0.38%湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文19存貨163,573,855.708.26%137,936,935.717.81%0.45%長期股權投資15,362,437.120.78%20,151,540.251.14%-0.36%固定資產875,247,404.4644.22%879,359,857.7249.78%-5.56%主要系處置三利制水所致在建工程166,661,253.

54、728.42%84,039,675.964.76%3.66%主要系維生素 B2 現代化升級與安全環保技術改造項目投資增加所致短期借款203,636,855.8310.29%482,013,360.0027.29%-17.00%主要系母公司及孟州公司償還短期借款所致長期借款84,390,000.004.26%74,830,000.004.24%0.02%2、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用單位：元項目期初數本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動本期計提的減值本期購買金額本期出售金額其他變動期末數金融資產1.交易性金融資產（不含衍生金融資產）770,00

55、0,000.00770,000,000.002.其他權益工具投資7,280,000.007,280,000.00上述合計7,280,000.00770,000,000.00770,000,000.007,280,000.00金融負債7,280,000.00770,000,000.00770,000,000.007,280,000.00其他變動的內容報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 是 否3、截至報告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況項目期末賬面價值受限原因湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文20貨幣資金60,767,652.11定期存款、承兌保證金

56、固定資產172,080,388.41借款抵押無形資產93,292,650.34借款抵押合計326,140,690.86五、投資狀況五、投資狀況1、總體情況、總體情況 適用 不適用2、報告期內獲取的重大的股權投資情況、報告期內獲取的重大的股權投資情況 適用 不適用3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 適用 不適用4、金融資產投資、金融資產投資（1）證券投資情況）證券投資情況 適用 不適用公司報告期不存在證券投資。（2）衍生品投資情況）衍生品投資情況 適用 不適用公司報告期不存在衍生品投資。5、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用（1）募集

57、資金總體使用情況）募集資金總體使用情況 適用 不適用單位：萬元募集年份募集方式募集資金總額本期已使用募集資金已累計使用募集資金報告期內變更用途的募集資累計變更用途的募集資金總累計變更用途的募集資金總尚未使用募集資金總尚未使用募集資金用途及去閑置兩年以上募集資湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文21總額總額金總額額額比例額向金金額2020 年度非公開發行股份35,810.315,939.315,939.3000.00%20,079.51尚未使用的募集資金存放于公司募集資金專戶，將繼續用于原承諾投資的募集資金投資項目0合計-35,810.315,939.315,939.3000.00

58、%20,079.51-0募集資金總體使用情況說明為規范公司募集資金的管理和使用，保護投資者的合法權益，根據深圳證券交易所股票上市規則、深圳證券交易所上市公司規范運作指引（2020 年修訂）、上市公司監管指引第 2 號上市公司募集資金管理和使用的監管要求等相關法律、法規和規范性文件，公司與國泰君安證券股份有限公司（保薦機構）分別與中信銀行股份有限公司武漢分行、中國民生銀行股份有限公司武漢分行及上海浦東發展銀行股份有限公司武漢分行（以下統稱“開戶銀行”）于 2020 年 4月簽署募集資金三方監管協議；公司、公司控股子公司廣濟藥業（孟州）有限公司、國泰君安證券股份有限公司及興業銀行股份有限公司武漢分

59、行于 2020 年 6 月 2 日簽署了募集資金三方監管協議，開設了募集資金專項賬戶。公司簽署的三方監管協議與深圳證券交易所三方監管協議范本不存在重大差異，三方監管協議的履行不存在問題。（2）募集資金承諾項目情況）募集資金承諾項目情況 適用 不適用單位：萬元承諾投資項目和超募資金投向是否已變更項目(含部分變更)募集資金承諾投資總額調整后投資總額(1)本報告期投入金額截至期末累計投入金額(2)截至期末投資進度(3)(2)/(1)項目達到預定可使用狀態日期本報告期實現的效益是否達到預計效益項目可行性是否發生重大變化承諾投資項目維生素 B2 現代化升級與安全環保技術改造否11,259.2911,25

60、9.298,599.948,599.9476.38%2021年08 月31 日0不適用否年產 1000 噸（1%）維生素 B12 綜合利用項目否17,211.6517,211.650.00%2021年08 月31 日0不適用否湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文22補充流動資金否7,339.367,339.367,339.367,339.36100.00%0不適用否承諾投資項目小計-35,810.335,810.315,939.315,939.3-0-超募資金投向不適用合計-35,810.335,810.315,939.315,939.3-0-未達到計劃進度或預計收益的情況和原因

61、（分具體項目）不適用項目可行性發生重大變化的情況說明不適用超募資金的金額、用途及使用進展情況不適用募集資金投資項目實施地點變更情況不適用募集資金投資項目實施方式調整情況不適用募集資金投資項目先期投入及置換情況適用公司第九屆董事會第二十八次（臨時）會議、第九屆監事會第二十四次（臨時）會議審議批準公司以募集資金2,996.66萬元置換預先投入募投項目自籌資金2,962.71萬元及已支付發行費用33.95萬元。公司獨立董事、監事會、保薦機構對此發表了同意意見。截至 2020 年 12 月 31 日，已置換項目金額 2,595.01 萬元，還有 367.70 萬元未完成置換。用閑置募集資金暫時補充流動

62、資金情況不適用項目實施出現募集資金結余的金額及原因不適用尚未使用的募集資金用途及去向尚未使用的募集資金存放于公司募集資金專戶，將繼續用于原承諾投資的募集資金投資項目。2020年 6 月 2 日，公司第九屆董事會第二十八次（臨時）會議、第九屆監事會第二十四次（臨時）會議審議通過了關于申請使用閑置募集資金進行現金管理的議案，同意公司在不影響募集資金投資項目的正常進行、不變相改變募集資金用途、不影響公司正常運營及確保資金安全的情況下，使用總額不超過 2 億元（含）的閑置募集資金進行現金管理，期限自公司董事會批準之日起不超過 12 個月。公司獨立董事、監事會和保薦機構就該事項發表了同意意見。湖北廣濟藥

63、業股份有限公司 2020 年年度報告全文23募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況無（3）募集資金變更項目情況）募集資金變更項目情況 適用 不適用公司報告期不存在募集資金變更項目情況。六、重大資產和股權出售六、重大資產和股權出售1、出售重大資產情況、出售重大資產情況 適用 不適用公司報告期未出售重大資產。2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用交易對方被出售股權出售日交易價格（萬元）本期初起至出售日該股權為上市公司貢獻的凈利潤（萬元）出售對公司的影響股權出售為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比例股權出售定價原則是否為關聯交易與交易對方的關聯關系所涉及的股權是否已全部過戶是否按計

64、劃如期實施，如未按計劃實施，應當說明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引武穴市國有資產經營公司武穴市三利制水有限公司2020年 11月 06日4,4302,844.16出售股權不影響公司業務的連續性和40.46%協商確定否無是是2020年 10月 30日巨潮資訊網披露的關于同意政府征湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文24管理層的穩定性，對報告期財務狀況和經營成果影響較大。收全資子公司資產的公告 公告編號：2020-084七、主要控股參股公司分析七、主要控股參股公司分析 適用 不適用主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況單位：萬元公司名稱公司類型主要業務注冊資

65、本總資產凈資產營業收入營業利潤凈利潤湖北廣濟藥業濟康醫藥有限公司子公司貿易500 萬元11,154.731,609.3610,723.73925.35525.84湖北普信工業微生物應用技術開發有限公司子公司生物醫藥1000 萬元373.18337.02441.4945.545.5廣濟藥業（孟州）有限公司子公司制造業25000 萬元39,452.8132,252.3723,118.63-1,320.35-1,144.81湖北惠生藥業有限公司子公司制造業6000 萬元14,394.06-16,229.363,926.77-3,113.56-3,111.76湖北安華大廈有限公司參股公司服務業1000

66、0 萬元16,203.882,680.821,016.9-982.22-977.37報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用公司名稱報告期內取得和處置子公司方式對整體生產經營和業績的影響湖北濟得藥業有限公司投資設立無湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文25湖北廣濟藥業生物技術研究院有限公司投資設立影響極小武穴市三利制水有限公司協議轉讓影響較大主要控股參股公司情況說明八、公司控制的結構化主體情況八、公司控制的結構化主體情況 適用 不適用九、公司未來發展的展望九、公司未來發展的展望(一）一）20212021年工作計劃年工作計劃2021年經濟發展依然面臨著復雜的形勢，一是全球新冠疫

67、情持續，世界經濟復蘇緩慢，勞動力成本上升、原材料價格高漲；二是國家“醫保、醫療、醫藥”三醫聯動醫改，降低藥品價格，打破我國長期以來“以藥養醫”的局面，利用有限的醫保資金，最大化滿足人民群眾對醫療服務的需求，通過一致性評價、兩票制、帶量采購等政策對產業鏈進行從上游、中游到下游的規則重構；三是維生素行業市場競爭加劇，產品處于低價格水平。為了確保公司可持續健康發展，公司經營層將做好以下幾方面工作：一是加大國企改革力度一是加大國企改革力度。實施更加靈活高效的經營管理方式調動全員積極性和創造性，加大人事制度改革和分配制度改革，建立市場化激勵約束機制，強激勵、硬考核，差異化分配薪酬；制定切實可行的多層次創

68、新成果獎勵辦法，調動研發和技術人員積極性和創造性，加快技術成果轉化效率。二是加大研發創新力度二是加大研發創新力度。第一，拓展主打產品鏈條，持續工藝改進和技術升級，繼續保持VB2領域主導地位；持續降低生產成本，提升VB6產品核心競爭力；加快VB12項目建設投產，豐富維生素B族產品鏈條。第二，堅持“原料+制劑”兩輪驅動，加大制劑產品開發投入力度，加快鹽酸莫西沙星、奧硝唑、利奈唑胺、甲鈷胺、腺苷鈷胺和泮托拉唑鈉制劑產品的開發，豐富自有制劑產品。第三，實施“武漢-武穴”雙總部戰略，以廣濟藥業生物研究院為基礎在武漢設立新總部，采取自主研發、外購產品、合作開發、投資并購等多種方式增強公司的研發能力，在菌種

69、改造、制劑產品開發等方面加大與CRO公司合作。同時，加大研發、投資、銷售等專業人才引進以及校園招聘，解決人才短缺問題。三是加強生產過程管理三是加強生產過程管理。第一，合理調配武穴、孟州兩大生產基地產能，降低生產能耗，節約生產成本，減少停工損失。第二，整體布局優化制劑生產，加快解決制劑原料藥問題，豐富輸液產品線，發揮固體制劑車間現代化產能優勢，實現集約化生產。第三，在MAH制度下加強產品質量管理，實行質量管理垂直管控，定期培訓指導提升一線操作規范；同時，加大對公司現有制劑品種一致性評價投入，使公司產品質量與原研藥一致。第四，強化安全主體責任，深化安全管理雙體系，落實隱患排查和風險辨識，加強安全教

70、育培訓，提高員工安全意識，扎實開展“安全生產月”、“消防月”等各項活動，筑牢安全生產企業生命線。第五，堅持環保治理常抓不懈，完成污水提標升級項目，做好生產基地環境監測，確?！叭龔U”達標排放。四是加強制劑產品銷售四是加強制劑產品銷售。第一，實行原料、制劑銷售扁平化管理，設立原料事業部、制劑事業部，以業績導向增強銷售隊伍市場拓展能力，采取積極穩妥的銷售策略，提升“原料+制劑”產品的銷售利潤。第二，積極參加國家、省集采，加大自有產品OTC銷售力度，通過醫藥電商平臺拓展產品銷售渠道，同時積極尋求戰略合作伙伴擴大制劑銷售規模。五是加強人才隊伍建設五是加強人才隊伍建設。第一，發揮黨組織的核心引領作用，增強

71、黨員干部憂患意識和責任擔當意識，提高廣大干部職工工作效率和專業素養。第二，加強黨風廉政建設，堅持“德才兼備、敢于擔當、勇于奉獻”的人才選拔機制，培養忠誠干凈擔當的高素質人才隊伍。第三，加強企業文化建設，一方面提升干部職工的凝聚力和向心力，另一方面加大品牌建設，擴大廣濟品牌知名度。2021年，公司將繼續銳意進取、做好“十四五”謀篇布局，一手抓改革、一手抓經營，持續推動企業高質量發展。（二）可能面臨的風險（二）可能面臨的風險湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文261.1.行業政策變動風險行業政策變動風險：隨著國家醫療改革工作繼續深入推進，以藥品集中采購和使用為突破口，促進醫療、醫保、

72、醫藥聯動，醫?？刭M、一致性評價、“集采”常態化等一系列醫藥政策的實施，將改變醫藥行業現有格局，對公司的研發、生產、銷售等方面產生影響，倒逼企業改革發展。公司將持續跟蹤政策變化，準確把握行業發展變化趨勢，努力提高經營管理水平，降低因政策變化引起的經營風險。2.2.原料市場價格波動風險原料市場價格波動風險：原材料采購價格受到宏觀經濟、自然災害、信息不對稱等多種因素影響，容易出現較大幅度的波動，將直接導致公司成本增加，對公司生產經營造成不利的影響。公司加強對重點大宗物料的市場檢測力度，適時進行戰略儲備，規范大宗物料招標采購。公司將繼續加大改革創新力度，優化工藝技術，提升精細化管理水平，加快新產品研發

73、，不斷豐富產品線，制定積極穩妥的銷售策略，降低單一產品價格波動風險。3.3.醫藥產品研發風險醫藥產品研發風險：隨著國家監管法規、注冊法規的日益嚴格，藥品研發所需資金可能會大幅提高，存在藥品注冊周期延長、藥品研發失敗的風險。公司通過成立研究院，優化研發組織架構，改進激勵措施，激發企業研發創新活力，提高研發成功率。4.4.生產經營風險生產經營風險：隨著社會環保意識的增強，國家及地方環保部門環保監管力度不斷提高，企業執行的環保標準也將更高更嚴格，本公司在環保設施、排放治理等方面的支出增加。公司將不斷強化安全生產管理，加強員工培訓，落實安全生產措施，并高度重視履行環境保護的社會責任。5.5.人才缺失的

74、風險人才缺失的風險：因公司地處鄂東南小城市，薪資水平缺乏競爭力，人才吸附力不高，致使人員招聘存在壓力，尤其是質量、研發類崗位人員招聘困難。公司將在武漢設立新總部，高度重視團隊建設和人才梯隊建設，完善員工晉升管理制度和績效考核辦法，做好專業技術人才的引進和培養。十、接待調研、溝通、采訪等活動情況十、接待調研、溝通、采訪等活動情況1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 適用 不適用接待時間接待地點接待方式接待對象類型接待對象談論的主要內容及提供的資料調研的基本情況索引2020 年 01 月03 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報

75、告不適用2020 年 01 月03 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 01 月03 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 01 月07 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 01 月14 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文272020 年 02 月20 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 02 月21 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出

76、書面報告不適用2020 年 02 月24 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 02 月25 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 03 月05 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 03 月06 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 04 月08 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 04 月09 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 04 月10 日公司

77、電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 04 月10 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 04 月14 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 04 月14 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 04 月14 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 04 月公司電話溝通個人個人投資者了解公司基不適用湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文2817 日本情況，未出書面報告2020 年 04 月21

78、日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 05 月29 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 06 月05 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 06 月18 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 06 月30 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 07 月03 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 07 月16 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未

79、出書面報告不適用2020 年 08 月03 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 08 月28 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 09 月03 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 10 月28 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 11 月19 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 11 月24 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出不適用湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年

80、度報告全文29書面報告2020 年 11 月27 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 12 月01 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 12 月01 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 12 月02 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 12 月04 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 12 月10 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 12 月11

81、 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用2020 年 12 月21 日公司電話溝通個人個人投資者了解公司基本情況，未出書面報告不適用接待次數40接待機構數量0接待個人數量40接待其他對象數量0是否披露、透露或泄露未公開重大信息否湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文30第五節第五節 重要事項重要事項一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用公司近 3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案

82、）情況（1）2020年度利潤分配預案上市公司擬向全體股東每上市公司擬向全體股東每1010股派發現金紅利股派發現金紅利0.600.60元（含稅）元（含稅）截至2020年12月31日，公司總股本346,995,039股，去除回購2,995,100股，以此基數計算合計擬派發現金紅利20,639,996.34元（含稅）,本年度公司現金分紅比例為27.65%。（2）2019年度利潤分配預案上市公司擬向全體股東每上市公司擬向全體股東每1010股派發現金紅利股派發現金紅利0.70.7元（含稅）元（含稅）截至2019年12月31日，公司總股本251,705,513股，因公司已于2020年4月13日非公開發行新

83、股37,956,203股，去除2018年12月回購2,995,100股，以此基數計算合計擬派發現金紅利20,066,663.12元（含稅）。本年度公司現金分紅比例為23.08%。上市公司向全體股東每上市公司向全體股東每1010股送紅股股送紅股2 2股（含稅股（含稅），資本公積金不轉增股本，資本公積金不轉增股本截至2019年12月31日，公司總股本251,705,513股，因公司已于2020年4月13日非公開發行新股37,956,203股，去除2018年12月回購2,995,100股，以此基數計算合計擬送股57,333,323股。（3）2018年度利潤分配預案2019年3月14日，公司召開第九屆

84、董事會第十三次會議，審議通過了2018年度利潤分配預案，公司2018年度擬不另行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。根據中國證監會第35號公告關于支持上市公司回購股份的意見“上市公司以現金為對價，采用要約方式、集中競價方式回購股份的，視同上市公司現金分紅，納入現金分紅的相關比例計算”。2018年12月公司以集中競價方式回購股份2,995,100股,支付總金額29,991,900.79元（不含交易費用），視同現金分紅。公司2018年度未分配利潤結轉至以后年度，用于支持公司經營發展需要，為公司中長期發展戰略的順利實施以及健康、可持續發展提供可靠保障。目前公司正值業務調整、加強新產品研發關鍵時期，

85、未來對新產品、新項目的投入較大；綜合制劑車間、VB12項目、VB2現代化及環保升級等增強企業競爭力的儲備項目對建設資金需求較大；多個制劑產品的質量和療效一致性評價支出較高；2018年12月31日，公司合并財務報表貨幣資金余額17,355.24萬元，在目前三大生產基地均正常生產情況下，每月生產經營所需資金約8,000萬元-10,000萬元，加之一年內到期的帶息債務約5.25億元，償還到期債務壓力大，現有資金僅能滿足上述重要項目及日常生產經營周轉。同時，綜合考慮以上因素及未來發展的需要，公司計劃2018年度不派發現金股利。今后，公司將一如既往地重視以現金分紅形式對投資者進行回報，嚴格按照相關法律法

86、規和公司章程等規定，綜合考慮與利潤分配相關的各種因素，從有利于公司發展和投資者回報的角度出發，積極執行公司的利潤分配制度，與投資者共享公司發展的成果。公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表單位：元分紅年度現金分紅金額（含稅）分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股現金分紅金額占合并報表中歸屬于上市公司普以其他方式（如回購股份）現金分紅的金額以其他方式現金分紅金額占合并報表中歸屬于現金分紅總額（含其他方式）現金分紅總額（含其他方式）占合并報表中歸湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文31東的凈利潤通股股東的凈利潤的比率上市公司普通股股東的凈利潤的比例屬于上市公司普通股股東的凈

87、利潤的比率2020 年20,639,996.3474,647,103.8827.65%0.000.00%20,639,996.3427.65%2019 年20,066,663.1286,943,194.9223.08%0.000.00%20,066,663.1223.08%2018 年0.00171,728,909.160.00%29,991,900.7917.47%29,991,900.7917.47%公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案 適用 不適用二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況 適用 不

88、適用每 10 股送紅股數（股）0每 10 股派息數（元）（含稅）0.6分配預案的股本基數（股）343,999,939.00現金分紅金額（元）（含稅）20,639,996.34以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元）0.00現金分紅總額（含其他方式）（元）20,639,996.34可分配利潤（元）697,653,593.31現金分紅總額（含其他方式）占利潤分配總額的比例27.65%本次現金分紅情況公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明上市公司擬向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.6

89、 元（含稅）截至 2020 年 12 月 31 日，公司總股本 346,995,039 股，去除回購 2,995,100 股，以此基數計算合計擬派發現金紅利20,639,996.34 元（含稅）,本年度公司現金分紅比例為 27.65%。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文32三、承諾事項履行情況三、承諾事項履行情況1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項尚未履行完畢的承諾事項 適用 不適用承諾事由承諾方承諾類型承諾內容

90、承諾時間承諾期限履行情況股改承諾湖北省長江產業投資集團有限公司其他承諾承諾受讓股份以后，全力支持廣濟藥業的發展規劃和目標，以廣濟藥業現有業務和產品為核心，積極投入發展壯大廣濟藥業現 有業務和產品，適當引進新的產品。2014 年 10月 22 日履行中湖北省長江產業投資集團有限公司其他承諾承諾要充分利用其較強的經濟實力，通過實業做支撐，來解決當前制約廣濟藥業發展瓶頸問題，推進生物產業園后續發展，使之與廣濟藥業原有產業兼容。2014 年 10月 22 日履行中湖北省長江產業投資集團有限公司其他承諾承諾受讓目標股份以后，切實做好廣濟藥業產業園未來3-5 年的發展規劃。2014 年 10月 22 日履

91、行中湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文33湖北省長江產業投資集團有限公司其他承諾承諾受讓股份以后，努力提高廣濟藥業管理團隊及全體職工的薪資待遇，積極促進上市公司持續發展和改善上市公司法人治理結構。2014 年 10月 22 日履行中收購報告書或權益變動報告書中所作承諾資產重組時所作承諾首次公開發行或再融資時所作承諾股權激勵承諾其他對公司中小股東所作承諾安靖;曹亮;郭韶智;胡明峰;劉曉勇;盧正東;童衛寧;王欣;楊漢明、鄭彬湖北廣濟藥業股份有限公司的董事、高級管理人員作出以下承諾：1、本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不采用其他方式損害公司利益。2、本人承諾

92、對本人的職務消費行為進行約束。3、本人承諾不動用公司資產從事與本人履行職責無關的投資、消費活湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文34動。4、本人承諾由董事會或薪酬與考核委員會制定的薪酬制度與公司填補回報措施的執行情況相掛鉤。5、本人承諾擬公布的公司股權激勵（如有）的行權條件與公司填補回報措施的執行情況相掛鉤。本人承諾切實履行公司指定的有關填補回報措施以及對此作出的有關填補回報措施的承諾，若違反該等承諾并給公司或者投資者造成損失的，本人愿意依法承擔對公司或者投資者的補償責任。承諾是否按時履行是2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測

93、及、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明其原因做出說明 適用 不適用湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文35四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說的說明明 適用 不適用六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方

94、法發生變化的情況說明六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 適用 不適用1.會計政策變更及依據財政部于2017年頒布了修訂后的企業會計準則第 14 號收入（以下簡稱“新收入準則”）。本公司于2020年1月1日起執行新收入準則以及通知，對會計政策相關內容進行調整。新收入準則取代了財政部于2006年頒布的企業會計準則第14號收入及企業會計準則第15號建造合同(統稱“原收入準則”)。在原收入準則下，本公司以風險報酬轉移作為收入確認時點的判斷標準。新收入準則引入了收入確認計量的“五步法”，并針對特定交易或事項提供了更多的指引，在新收入準則下，本公司以控制權轉移作為收入

95、確認時點的判斷標準，具體收入確認和計量的會計政策參見附注三、（二十三）。本公司根據首次執行新收入準則的累計影響數，調整2020年1月1日的留存收益及財務報表相關項目金額，對可比期間信息不予調整，本公司僅對在首次執行日尚未完成的合同的累計影響數進行調整。2.會計政策變更的影響本公司執行新收入準則對2020年1月1日合并資產負債表及母公司資產負債表各項目的影響匯總如下：單位（元）合并資產負債表項目會計政策變更前2019年12月31日余額新收入準則影響會計政策變更后2020年1月1日余額負債：預收款項5,736,309.58-5,736,309.58其他流動負債659,929.42659,929.4

96、2合同負債5,076,380.165,076,380.16母公司資產負債表項目會計政策變更前2019年12月31日余額新收入準則影響會計政策變更后2020年1月1日余額負債：預收款項46,509,496.13-46,509,496.13其他流動負債5,350,650.005,350,650.00合同負債41,158,846.1341,158,846.13湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文36七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 適用 不適用公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。八、與上年度財務報告相比，

97、合并報表范圍發生變化的情況說明八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用本年度納入合并財務報表范圍的主體與上期相比新增兩家全資子公司、減少一家全資子公司，其中新增的全資子公司湖北濟得藥業有限公司，成立的時間為2020年6月1日；新增的湖北廣濟藥業生物技術研究院有限公司，成立時間為2020年8月12日；減少的全資子公司為武穴市三利制水有限公司。九、聘任、解聘會計師事務所情況九、聘任、解聘會計師事務所情況現聘任的會計師事務所境內會計師事務所名稱大信會計師事務所（特殊普通合伙）境內會計師事務所報酬（萬元）45境內會計師事務所審計服務的連續年限22境內會計師事務所注冊會計師

98、姓名張嶺、曾祥輝境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限張嶺 1 年、曾祥輝 4 年當期是否改聘會計師事務所 是 否聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用公司報告期內聘請了大信會計師事務所（特殊普通合伙）為公司的內部控制審計機構，支付的報酬為人民幣12萬元。十、年度報告披露后面臨退市情況十、年度報告披露后面臨退市情況 適用 不適用十一、破產重整相關事項十一、破產重整相關事項 適用 不適用公司報告期未發生破產重整相關事項。十二、重大訴訟、仲裁事項十二、重大訴訟、仲裁事項 適用 不適用訴訟(仲裁)基本情況涉案金額（萬元）是否形成預計負債訴訟(仲裁)進展訴訟(仲裁)審理

99、結果及影響訴訟(仲裁)判決執行情況披露日期披露索引武漢帛尚酒店管555.25是公司對湖湖北省武漢市等待二審判2020 年 06公告編號湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文37理有限公司（原名武漢森泰中洋酒店管理有限公司）關于損害股東利益責任糾紛案北省武漢市武昌區人民法院(2018)鄂0106 民初 18545號民事判決書內容表示不服，已提起上訴，目前二審已開庭審理。武昌區人民法院(2018)鄂0106 民初18545 號民事判決書，判決內容如下：1）被告余建勝、陳進玉、童文兵于本判決生效之日起十日內連帶賠償第三人湖北吉豐實業有限責任公司損失5,552,493 元。2）被告湖北廣濟

100、藥業股份有限公司對上列款項承擔連帶清償責任。本案受理費由余建勝、陳進玉、童文兵、被告湖北廣濟藥業股份有限公司共同負擔。決。月 29 日及名稱2020-053 訴訟進展和涉及訴訟事項的公告 巨潮資訊網http:/十三、處罰及整改情況十三、處罰及整改情況 適用 不適用公司報告期不存在處罰及整改情況。十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 適用 不適用公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其

101、實施情況。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文38十六、重大關聯交易十六、重大關聯交易1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用是否存在非經營性關聯債權債務往來 是 否應收關聯方債權關聯方關聯關系形成原因是否存在非經營性資金占

102、用期初余額（萬元）本期新增金額（萬元）本期收回金額（萬元）利率本期利息（萬元）期末余額（萬元）湖北安華大廈有限公司聯營公司應收關聯方債權否994.1850.8330973.35關聯債權對公司經營成果及財務狀況的影響上述債權、債務往來未對公司利潤產生不利影響應付關聯方債務關聯方關聯關系形成原因期初余額（萬元）本期新增金額（萬元）本期歸還金額（萬元）利率本期利息（萬元）期末余額（萬元）湖北省長江產業投資集團有限公司大股東借款4,0003.79%4.214,004.21關聯債務對公司經營成果及財務狀況的影響上述債權、債務往來未對公司利潤產生不利影響湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文3

103、95、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用湖北廣濟藥業股份有限公司（以下簡稱“廣濟藥業”或“公司”）擬向包括控股股東湖北省長江產業投資集團有限公司（以下簡稱“省長投集團”）在內的不超過10名特定對象發行非公開發行股票（以下簡稱“本次發行”或“本次非公開發行”），發行股份數量不超過發行前總股本的20%，即不超過4,974.20萬股（含本數）。公司于2020年3月20日與省長投集團簽訂了附生效條件的湖北廣濟藥業股份有限公司與湖北省長江產業投資集團有限公司之附條件生效的非公開發行股份認購協議，同意以現金方式參與認購，認購金額299,999,999.74元，2020年3月20日收到認購金額

104、299,999,999.74元，認購數量為31,282,586股。重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢臨時公告名稱臨時公告披露日期臨時公告披露網站名稱第九屆董事會第二十二次（臨時）會議決議公告2020 年 02 月 24 日巨潮資訊網十七、重大合同及其履行情況十七、重大合同及其履行情況1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況（1）托管情況）托管情況 適用 不適用公司報告期不存在托管情況。（2）承包情況）承包情況 適用 不適用公司報告期不存在承包情況。（3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用公司報告期不存在租賃情況。2、重大擔保、重大擔保 適用 不適用（1）擔保情況）擔保情況單位：萬

105、元公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）擔保對象名稱擔保額度相關擔保額度實際發生日期實際擔保金額擔保類型擔保期是否履行完畢是否為關聯方湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文40公告披露日期擔保不適用公司對子公司的擔保情況擔保對象名稱擔保額度相關公告披露日期擔保額度實際發生日期實際擔保金額擔保類型擔保期是否履行完畢是否為關聯方擔保廣濟藥業（孟州）有限公司2019 年09 月 07日5,0002019 年 09 月10 日5,000連帶責任保證1 年是否廣濟藥業（孟州）有限公司2020 年02 月 25日4,0002020 年 03 月16 日4,000連帶責任保證1 年是

106、否廣濟藥業（孟州）有限公司2020 年08 月 05日5,0002020 年 11 月25 日1,000連帶責任保證1 年否否湖北廣濟藥業濟康醫藥有限公司2020 年08 月 05日1,5002020 年 09 月09 日1,000連帶責任保證1 年否否報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1）10,500報告期內對子公司擔保實際發生額合計（B2）6,000報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3）10,500報告期末對子公司實際擔保余額合計（B4）2,000子公司對子公司的擔保情況擔保對象名稱擔保額度相關公告披露日期擔保額度實際發生日期實際擔保金額擔保類型擔保期是否履行完畢是否為關聯方擔保公

107、司擔?？傤~（即前三大項的合計）報告期內審批擔保額度合計（A1+B1+C1）10,500報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2+C2）6,000報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3+C3）10,500報告期末實際擔保余額合計（A4+B4+C4）2,000實際擔?？傤~（即 A4+B4+C4）占公司凈資產的比例1.46%其中：采用復合方式擔保的具體情況說明湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文41（2）違規對外擔保情況）違規對外擔保情況 適用 不適用公司報告期無違規對外擔保情況。3、委托他人進行現金資產管理情況、委托他人進行現金資產管理情況（1）委托理財情況）委托理財情況 適用 不適

108、用公司報告期不存在委托理財。（2）委托貸款情況）委托貸款情況 適用 不適用公司報告期不存在委托貸款。4、日常經營重大合同、日常經營重大合同 適用 不適用5、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用合同訂立公司方名稱合同訂立對方名稱合同標的合同簽訂日期合同涉及資產的賬面價值（萬元）（如有）合同涉及資產的評估價值（萬元）（如有）評估機構名稱（如有）評估基準日（如有）定價原則交易價格（萬元）是否關聯交易關聯關系截至報告期末的執行情況披露日期披露索引湖北廣濟藥業股份有限公司武穴市國有資產經營公司武穴市三利制水有限公司2020年 10月 28日2,521.844,245開元資產評估有限公司2020年 0

109、6月 30日雙方協商確定4,430否無已執行2020年 10月 30日巨潮資訊網披露的關于同意政府征收全資子湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文42公司資產的公告公告編號：2020-084十八、社會責任情況十八、社會責任情況1、履行社會責任情況、履行社會責任情況（1 1）股東與債權人權益保護）股東與債權人權益保護股東對公司的認可是公司保持穩定發展的基礎，保障股東合法權益、維護中小投資者的基本利益是公司的根本義務和職責。公司自成立以來一直嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則等法律法規，不斷健全、完善公司法人治理結構和內部控制制度，持續深入開展治理活動，將股東的利益放在公司治理的

110、重中之重，以做到充分保障投資者的各項權益。同時依據信息披露管理制度、投資者關系管理制度等法律法規及時、準確、完整、真實地進行信息披露。通過網上交流平臺、電話、郵件、微信公眾號等方式加強與投資者的交流，以便于公司廣大股東與債權人能及時了解公司的經營、財務及重大事項進展情況。公司多年來以穩健、誠信的經營原則，不斷努力降低自身經營風險，財務風險、及債權人權益風險的目標為之奮斗，實現了股東利益與債權人利益的雙贏，同時也增強了投資者對公司的認同度。公司2020年共召開2次股東大會，真實、準確和完整的完成各項信息披露，確保投資者及時全面了解公司的經營情況，保證了投資者的知情權。（2 2）員工權益保護）員工

111、權益保護公司多年以來一直將員工視為公司發展前進道路上最為寶貴的財富和動力源泉。公司嚴格按照 勞動法、勞動合同法、社會保險法等相關法律法規，從員工入職簽訂勞動合同，建立員工健康檔案，繳納各項法定社會保險與福利、每年發放高溫補貼和防暑用品，每年定期體檢等，確保員工個人權益和身心健康得到全面的保障。公司遵循按勞分配、同工同酬的原則，根據員工的勞動成果、工作責任等要素制定薪酬管理制度和激勵機制。公司注重員工職業規劃，為員工規劃多方向的職業發展通道，為員工搭建了一個公平公正、唯才適用的職業發展平臺。同時公司通過各種渠道傾聽員工心聲，了解員工的確實需求，并采納合理意見，積極幫助員工排解工作和生活中的實際困

112、難，為外來務工人員提供住房，改善居住環境。公司還關注員工的業余生活，組織開展多項文體活動,提供室內羽毛球、乒乓球場館供員工休閑娛樂，組織開展如趣味運動會、球賽、長跑及公司年會等文娛休閑活動，使員工在休閑放松的同時，進一步增進了員工之間的交流溝通，不僅增強了員工的歸屬感，更提升了廣濟藥業這個大家庭的凝聚力。(3)(3)供應商、客戶權益保護供應商、客戶權益保護公司始終遵循“誠信經營，客戶至上”的經營理念，切實的履行了對供應商、客戶的社會責任。公司建有完善的采購與供應商評價體系，嚴格把關監控原材料采購的每一環節，以確保原材料的質量和品質的絕對控制。同時也將遇到的問題及時的反饋給供應商，從而形成一種良

113、性積極地交流與溝通。注重實地調研和與客戶的交流互動，通過一線收集調查信息，為營銷政策的制定和改進后續服務提供可靠依據。公司一方面加強對新客戶的開發，同時對老客戶進行走訪，建立了良好的客戶關系。嚴格的質量管理體系，才是客戶增強信任度、忠實度的根本要素。公司積極構建和發展與供應商、客戶的戰略合作伙伴關系，注重與各相關方的溝通與協調，從而共同構筑信任與合作的平臺。(4)(4)環境保護和可持續發展環境保護和可持續發展公司一直堅持環境保護與企業發展齊頭并進的原則，積極響應國家的最新環保政策，堅決執行國家和地方的環保法律法湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文43規，提倡綠色發展的經營理念。公

114、司主動承擔對環境的社會責任,多年來通過主動加大環保投入，不斷的對技術進行升級與改造、淘汰高能耗設備等方法，提高產能轉化效率，達到節能減排的目的，公司各項排污指標均已達到行業標準。公司未來將堅定不移的走安全健康的可持續發展的道路，努力實現企業經濟效益與環境效益、社會效益的高度統一。(5)(5)履行精準扶貧和企業擔當的社會責任履行精準扶貧和企業擔當的社會責任2020年湖北省及至全國暴發大面積新冠肺炎病毒疫情，公司作為黃岡地區主板上市公司，高度關注此次疫情發展，牢記國有企業使命與擔當，在積極做好企業自身防疫工作的同時，積極籌措資金,兩次共向武穴市政府捐贈200萬元,助力地方政府打贏疫情防控阻擊戰。廣

115、濟藥業黨委開展“愛心匯聚志愿四方黨員先行職工聯動”愛心捐贈活動，號召公司職工為抗擊新型冠狀病毒感染的肺炎進行專項募捐。全體黨員干部職工積極參加，紛紛伸出援助之手奉獻愛心，活動共募集捐款25.73元。該筆愛心捐款將實行屬地化管理，全部用于抗擊疫情。為支持武穴市城管會戰工作，向武穴市武穴辦事處下港社區捐贈城管會戰專項資金3萬元。公司組織開展愛心消費購買等活動四次，累計投入資金39.82萬元（其中12萬元為武穴市總工會愛心消費扶貧活動撥付專項補助資金）。為幫助耿溝村打造扶貧產業，發展鄉村旅游，廣濟藥業（孟州）有限公司向耿溝村捐款22萬元，用于耿溝村創建傳統村落、打造村莊品牌，更好發展鄉村旅游扶貧產業

116、。因疫情影響，為幫助貧困地區解決農產品滯銷賣難問題，3月份公司工會積極響應孟州市總工會號召，組織開展“互聯網+戰疫情促銷售 助脫貧”活動，通過河南農購網上購買通過河南農購網上購買貧困村農副產品1.58萬元。為響應國家“中華慈善日”號召，廣濟藥業（孟州）有限公司于9月14日向慈善協會捐款20萬元，職工捐款1.04萬元。2020年2月份，公司黨支部組織全體職工為孟州市紅十字會捐款4.54元；2020年3月份，公司向孟州紅十字會捐款10萬元用于新冠肺炎疫情防控工作。該筆愛心捐款將實行屬地化管理，全部用于抗擊疫情。2、履行精準扶貧社會責任情況、履行精準扶貧社會責任情況（1）精準扶貧規劃）精準扶貧規劃目

117、前公司扶貧結對點27戶困難群眾都已實現脫貧。公司將繼續按照武穴市市委、市政府有關扶貧工作部署，積極配合扶貧點村委會的扶貧工作安排，開展后續扶貧慰問等活動。（2）年度精準扶貧概要）年度精準扶貧概要湖北廣濟藥業股份有限公司2020年扶貧情況如下:一是在公司扶貧結隊點開展集體活動2次，為扶貧點結對戶群眾送去價值4.58萬元扶貧資金和物資（其中現金3.5萬元）。二是組織開展職工愛心消費扶貧等活動四次，累計投入資金39.82萬元（其中12萬元為武穴市總工會愛心消費扶貧活動撥付專項補助資金）。三是向武穴市花橋鎮項壩村、上屋何村捐助精準扶貧款共計11萬元。廣濟藥業（孟州）有限公司2020年扶貧情況如下：20

118、20年1月15日，為幫助耿溝村打造扶貧產業，發展鄉村旅游，廣濟藥業（孟州）有限公司向耿溝村捐款22萬元，用于耿溝村創建傳統村落、打造村莊品牌，更好發展鄉村旅游扶貧產業。（3）精準扶貧成效）精準扶貧成效指標計量單位數量/開展情況一、總體情況湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文44其中：1.資金萬元36.52.物資折款萬元41.44二、分項投入1.產業發展脫貧其中：1.1 產業發展脫貧項目類型農林產業扶貧;旅游扶貧1.2 產業發展脫貧項目個數個51.3 產業發展脫貧項目投入金額萬元63.442.轉移就業脫貧3.易地搬遷脫貧4.教育扶貧5.健康扶貧6.生態保護扶貧7.兜底保障8.社會扶

119、貧8.2 定點扶貧工作投入金額萬元3.59.其他項目其中：9.1.項目個數個29.2.投入金額萬元11三、所獲獎項（內容、級別）（4）后續精準扶貧計劃）后續精準扶貧計劃公司將積極貫徹執行武穴市市委、市政府和上級主管部門扶貧工作部署，嚴格按照公司黨委下發的廣濟藥業2020年扶貧工作要點開展后續扶貧工作，確保在精準扶貧鞏固提升階段，原有支持政策不變、扶持力度不減。3、環境保護相關的情況、環境保護相關的情況上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 是 否公司或子公司名稱主要污染物及特征污染物的名稱排放方式排放口數量排放口分布情況排放濃度執行的污染物排放標準排放總量核定的排放總量超標排

120、放情況湖北廣濟藥業股份有限公司COD間歇排放1濟元分廠污水處理站61.85mg/L500mg/L3.02t5t無湖北廣濟藥業股份COD間歇排放1廣濟藥業大金生物212.22mg/L500mg/L24.63t34.59t無湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文45有限公司產業園污水站湖北廣濟藥業股份有限公司氨氮間歇排放1濟元分廠污水處理站19.51mg/L50mg/L0.3t2t無湖北廣濟藥業股份有限公司氨氮間歇排放1廣濟藥業大金生物產業園污水站9.24mg/L50mg/L2.46t4.61t無湖北廣濟藥業股份有限公司PH間歇排放1濟元分廠污水處理站7.346-9無綱量-無湖北廣濟藥

121、業股份有限公司PH間歇排放1廣濟藥業大金生物產業園污水站7.186-9無綱量-無湖北廣濟藥業股份有限公司SO2連續排放1廣濟藥業大金生物產業園鍋爐車間48mg/m400mg/m6.8t67.4t無湖北廣濟藥業股份有限公司NOX連續排放1廣濟藥業大金生物產業園鍋爐車間279mg/m400mg/m38.9t97.32t無湖北廣濟藥業股份有限公司顆粒物連續排放1廣濟藥業大金生物產業園鍋爐車間41mg/m80mg/m5.7t13.09t無湖北惠生藥業有限公司(屬于重點排污單位）苯有組織排放1/0.2055kg/h5.6kg/h0.78912/t-無湖北惠生藥業有限公司(屬于重點排污單位）甲苯有組織排放

122、1/0.2134kg/h30kg/h0.819456/t-無湖北惠生藥業有限公司(屬氨（氨氣）有組織排放1/0.0429kg/h75mg/Nm0.164736/t-無湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文46于重點排污單位）湖北惠生藥業有限公司(屬于重點排污單位）臭氣濃度有組織排放1/231740000無綱量-無湖北惠生藥業有限公司(屬于重點排污單位）氨氮有組織排放1/14.03mg/L45mg/L0.4008/t1.6t無湖北惠生藥業有限公司(屬于重點排污單位）總磷有組織排放1/0.32mg/L8mg/L0.0078/t-無湖北惠生藥業有限公司(屬于重點排污單位）COD有組織排放

123、1/81.11mg/L500mg/L2.2964/t8.7t無湖北惠生藥業有限公司(屬于重點排污單位）PH 值有組織排放1/7.26.5-9.5無綱量-無廣濟藥業（孟州）有限公司煙塵連續排放1鍋爐車間0.65mg/m5mg/m59.98/kg無無廣濟藥業（孟州）有限公司二氧化硫連續排放1鍋爐車間1.01mg/m10mg/m84.58/kg無無廣濟藥業（孟州）有限公司氮氧化物連續排放1鍋爐車間23.88mg/m50mg/m2341.29/kg無無廣濟藥業（孟州）有限公司化學需氧量(COD)連續排放1廠區西門65.06mg/L300mg/L45163.93/kg無無廣濟藥業（孟州）氨氮連續排放1廠

124、區西門2.99mg/L25mg/L2030/kg無無湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文47有限公司廣濟藥業（孟州）有限公司總磷連續排放1廠區西門0.78mg/L3.5mg/L527.59/kg無無廣濟藥業（孟州）有限公司總氮連續排放1廠區西門16.44mg/L50mg/L11093.34/kg無無防治污染設施的建設和運行情況湖北廣濟藥業股份有限公司湖北廣濟藥業股份有限公司(屬于重點排污單位屬于重點排污單位)：公司在產業園建設和運行的環保設施包括：廢水處理系統（EGSB/A2O生化處理+二沉池+氣浮系統）、鍋爐煙氣處理系統（布袋除塵、雙堿法脫硫、SNCR脫硝）、污水處理站廢氣處理

125、系統、糖化車間布袋除塵、發酵車間發酵尾氣處理系統，提取車間酸霧尾氣吸收系統，精烘包尾氣旋風分離+布袋除塵系統。公司在濟元老廠區另一套廢水處理系統保持正常運行。核黃素磷酸鈉車間尾氣吸收系統一套。各項環保設備正常持續運行，且處理效果較好，各類污染物未出現超標排放現象。2020年廢水排放量：老廠區：60500t，大金產業園：492770t湖北惠生藥業有限公司湖北惠生藥業有限公司(屬于重點排污單位屬于重點排污單位)：（1）新建50000立方米風量RTO廢氣焚燒爐一臺，已完成設備安裝調試。（2）各項環保處理設施均處于正常運行狀態。（3）清潔生產通過專家初審。廣濟藥業（孟州）有限公司：廣濟藥業（孟州）有限

126、公司：（1）2020年10月完成廠區20000m3/h廢氣治理項目建設企業內部驗收工作,該項目總投資200萬元左右；（2）應環保局要求，2020年11月份完成東門門禁系統建設工作，并與省環保廳聯網，確保國五以下貨車禁止入廠。（3）2020年4月16日孟州市環境保護局對 維生素B2發酵廢水的綜合利用項環境影響報告表的批復意見 進行了批復，（批復文號：孟環表【2020】41號文），于2020年11月完成主體設施安裝，2020年12月開始試運行調試。建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況湖北廣濟藥業股份有限公司：湖北廣濟藥業股份有限公司：2015年4月16日，綜合制劑車間項目取得了武穴市環保

127、局環評批復；2016年10月21日，廣濟藥業生物產業園一期建設工程項目取得了黃岡市環保局環評批復；2017年9月25日，黃岡市環保局對廣濟藥業生物產業園一期建設工程環保設施竣工驗收作出批復（黃環函【2017】211號）；2017年12月29日，廣濟藥業依法取得了黃岡市環保局頒發的新版排污許可證。（排污許可證編號：91420000707016110B001P）；2018年6月11日，年產50噸核黃素磷酸鈉建設項目取得了黃岡市環保局環評批復；2019年7月24日，綜合制劑車間項目環?？⒐を炇展?，并在國家建設項目環境影響評價信息平臺上登記備案。湖北惠生藥業有限公司湖北惠生藥業有限公司(屬于重點排污

128、單位屬于重點排污單位)：2020年12月，完成排污許可證續證工作，收到咸寧市生態環境局頒發的排污許可證，新證編號：9142120069514689XG001P，有效期：2020年12月26日起至2025年12月25日止廣濟藥業（孟州）有限公司：廣濟藥業（孟州）有限公司：（1）2020年8月12日完成2*35噸循環流化床鍋爐煤改氣項目的環保驗收工作和天然氣鍋爐在線設備企業自主環保驗收工作；湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文48（2）2020年10月10日孟州市環境保護局對建設2430平方米檢測中心大樓項目環境影響報告表的批復意見進行了批復，（批復文號：孟環表【2020】130號文

129、），該項目于2020年3月份開始動工建設，于2020年12月完成主體大樓建設。突發環境事件應急預案湖北廣濟藥業股份有限公司：湖北廣濟藥業股份有限公司：2020年4月8日簽署發布的廣濟藥業突發環境事件應急預案已在在武穴市環保局完成備案。湖北惠生藥業有限公司湖北惠生藥業有限公司(屬于重點排污單位屬于重點排污單位)：完成了突發環境事件應急預案并在主管部門進行了備案，備案編號：421201HJGX20181001廣濟藥業（孟州）有限公司：廣濟藥業（孟州）有限公司：2020年12月完成公司第二輪突發環境應急預案的編制工作，并順利通過了孟州市生態環境局組織的專家組評審驗收工作，同時向焦作市生態環境局有關部

130、門登記備案。環境自行監測方案湖北廣濟藥業股份有限公司：湖北廣濟藥業股份有限公司：1、產業園鍋爐煙氣、產業園廢水總排口、老廠區廢水總排口均安裝了自動監控設施，監控數據與省環保廳監控平臺聯網；2、公司嚴格按照排污許可證要求，對手動監測項目開展日常監測；3、公司委托武漢凈瀾檢測有限公司等第三方機構，對廠界無組織廢氣等項目開展定期監測；4、根據排污許可證要求，已委托第三方對相應的污染因子定期進行檢測；5、環保辦按照排污許可證檢測頻次，對相應污染因子檢測后，將檢測結果定期錄入信息公開平臺。湖北惠生藥業有限公司湖北惠生藥業有限公司(屬于重點排污單位屬于重點排污單位)：一、有組織廢氣監測監測點位：有組織排口

131、DA001監測項目：氮氧化物、二氧化硫、含氧量、顆粒物、廢氣參數、廢氣流量監測頻次：一年4次，每季1次，每天3次監測點位：有組織排口DA002監測項目：臭氣濃度、氯化氫、廢氣參數、廢氣流量監測頻次：一年1次，每次1天，每天3次監測項目：氨、硫化氫、廢氣參數、廢氣流量監測頻次：一年2次，半年1次，每天3次監測項目：苯、甲苯、揮發性有機物、廢氣參數、廢氣流量監測頻次：一年12次，每月1次，每天3次二、廢水監測監測點位：污水處理站總排口監測項目：色度、懸浮物、BOD5、總銅、總鋅、揮發酚、二氧甲烷、硝基苯類、苯胺類、總氰化物監測頻次：一年4次，每季1次，每天3次監測項目：pH值、COD、TP、TN、

132、氨氮監測頻次：一年12次，每月1次，每天3次監測項目：硫化物監測頻次：一年2次，半年1次，每天3次比對檢測項目：pH值、COD、氨氮監測頻次：一年12次，每月1天，每個項目采用兩種不同濃度的標準物質比對（其中實際水樣比對依托常規檢測）湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文49三、無組織監測監測點位：廠界3個點位監測項目：VOCS、臭氣濃度、苯、甲苯、二甲苯監測頻次：一年4次，每季1次，每天3次四、噪聲監測監測點位：污水車間、鍋爐房、動能車間監測項目：監測頻次：一年4次，每季1次，每天2次2020年全年產生危險廢物258.9982噸。2020年全年處置危險廢物320噸，所有危險廢物均

133、按相關規定記錄、儲存、處置。廣濟藥業（孟州）有限公司：廣濟藥業（孟州）有限公司：我公司于2019年12月份通過焦作市生態環境局辦理排污許可證，同時制定公司環境自行監測方案。自行監測方案委托由河南省潤科環保工程有限公司于2019年8月24日完成制定并在孟州市環境保護局進行報備，2020年6月18日取得了孟州市生態環境分局的頒發新的排污許可證，根據排污許可證管理辦法，公司嚴格落實排污許可證的環境自行監測方案，聘請有資質能力的第三方檢測公司對公司各污染因子進行實時監測并提供有檢驗報告，各項污染因子均達標排放。其他應當公開的環境信息湖北廣濟藥業股份有限公司：湖北廣濟藥業股份有限公司：相關的環境污染因子

134、監測數據已通過“湖北省重點污染源監測數據管理系統”進行填報和信息公開。其他環保相關信息湖北廣濟藥業股份有限公司：湖北廣濟藥業股份有限公司：（1）組織各車間人員參加環境管理體系培訓，提高了員工ISO14001管理文件相關知識。（2）在大金產業園組織環保人員參加環境影響評價培訓。（3）組織各車間負責人學習危險廢物有關知識，提高了危廢的重視。（4）核黃素磷酸鈉車間新建設一座尾氣吸收塔。（5）污水處理站建立一萬立方的氧化溝和對應的二沉池。廣濟藥業（孟州）有限公司：廣濟藥業（孟州）有限公司：在對公司環保設施進行監督管理的同時，加強兩處在線監控系統的管理，保證2020年公司廢水、廢氣無因數據超標而受到環保

135、部門的處罰。十九、其他重大事項的說明十九、其他重大事項的說明 適用 不適用序號 公告編號標題披露日期索引12020-001 廣濟藥業:關于公司獲得藥品GMP認證檢查結果通知的公告2020-01-17巨潮資訊網（http:/）22020-004 廣濟藥業:關于設立廣濟藥業生物技術研究院的公告2020-01-17巨潮資訊網（http:/）32020-006 廣濟藥業：關于股票交易異常波動公告2020-01-17巨潮資訊網（http:/）42020-007 廣濟藥業：關于控股子公司獲得藥品2020-02-12巨潮資訊網（http:/）湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文50GMP認證檢

136、查結果通知的公告52020-008 廣濟藥業:關于非公開發行股票申請獲得中國證監會核準批復的公告2020-02-17巨潮資訊網（http:/）62020-011 廣濟藥業:2019年度非公開發行A股股票預案(修訂稿)2020-02-23巨潮資訊網（http:/）72020-012 廣濟藥業:關于非公開發行股票預案修訂情況說明的公告2020-02-23巨潮資訊網（http:/）82020-013 廣濟藥業:2019年度非公開發行A股股票募集資金使用可行性分析報告(修訂稿)2020-02-23巨潮資訊網（http:/）92020-014 廣濟藥業:關于2019年非公開發行股票攤薄即期回報的風險提示

137、及相關防范措施(修訂稿)的公告2020-02-23巨潮資訊網（http:/）102020-017 廣濟藥業:關于為控股子公司提供擔保的公告2020-2-24巨潮資訊網（http:/）112020-019 廣濟藥業:關于維生素B6片通過一致性評價的公告2020-03-09巨潮資訊網（http:/）122020-022 廣濟藥業:非公開發行股票新增股份變動報告及上市公告書2020-04-09巨潮資訊網（http:/）132020-023 廣濟藥業:關于設立募集資金專項賬戶和簽訂募集資金三方監管協議的公告2020-04-09巨潮資訊網（http:/）142020-024 廣濟藥業:關于股東權益變動的

138、提示性公告2020-04-09巨潮資訊網（http:/）152020-027 廣濟藥業:關于向控股股東申請債券專項資金暨關聯交易的公告2020-04-16巨潮資訊網（http:/）162020-031 廣濟藥業:關于2019年度利潤分配預案的公告2020-04-22巨潮資訊網（http:/）172020-040 廣濟藥業:關于收到藥品補充申請批件的自愿性信息披露公告2020-05-18巨潮資訊網（http:/）182019-041 廣濟藥業:2019年年度權益分派實施公告2020-05-21巨潮資訊網（http:/）192020-044 廣濟藥業:關于使用募集資金置換預先投入募投項目及已支付發

139、行費用的自籌資金的公告2020-06-02巨潮資訊網（http:/）202020-045 廣濟藥業:關于使用募集資金補充流動資金的公告2020-06-02巨潮資訊網（http:/）212020-046 廣濟藥業:關于使用閑置募集資金進行現金管理的公告2020-06-02巨潮資訊網（http:/）湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文51222020-048 廣濟藥業:關于控股子公司設立募集資金專項賬戶和簽訂募集資金三方監管協議的公告2020-06-02巨潮資訊網（http:/）232020-049 廣濟藥業:關于全資子公司完成工商登記并取得營業執照的公告2020-06-06巨潮資訊

140、網（http:/）242020-051 廣濟藥業:關于聘任董事會秘書和證券事務代表的公告2020-06-22巨潮資訊網（http:/）252020-052 廣濟藥業:關于公司完成工商變更登記并換發營業執照的公告2020-06-22巨潮資訊網（http:/）262020-053 廣濟藥業:訴訟進展和涉及訴訟事項的公告2020-06-29巨潮資訊網（http:/）272020-055 廣濟藥業：關于使用閑置募集資金進行現金管理的進展公告2020-7-15巨潮資訊網（http:/）282020-056 廣濟藥業：關于監事會主席辭職的公告2020-7-24巨潮資訊網（http:/）292020-057

141、 廣濟藥業：關于公司副總經理辭職的公告2020-7-24巨潮資訊網（http:/）312020-058 廣濟藥業：關于收到藥品補充申請批件的自愿性信息披露公告2020-07-31巨潮資訊網（http:/）322020-062 廣濟藥業：關于為全資子公司提供擔保的公告2020-08-05巨潮資訊網（http:/）332020-063 廣濟藥業：關于為控股子公司提供擔保的公告2020-08-05巨潮資訊網（http:/）342020-066 廣濟藥業：關于全資子公司完成工商登記并取得營業執照的公告2020-08-15巨潮資訊網（http:/）352020-073 廣濟藥業：關于公司參加第三批國家藥

142、品集中采購中標的公告2020-08-25巨潮資訊網（http:/）362020-075 廣濟藥業：關于選舉公司第九屆監事會主席的公告2020-08-29巨潮資訊網（http:/）372020-080 廣濟藥業：關于使用閑置募集資金購買理財產品的進展公告2020-10-21巨潮資訊網（http:/）382020-084 廣濟藥業：關于同意政府征收全資子公司資產的公告2020-10-30巨潮資訊網（http:/）392020-085 廣濟藥業：關于政府征收全資子公司資產進展暨完成工商變更登記的公告2020-11-21巨潮資訊網（http:/）402020-088 廣濟藥業：因公開招標形成關聯交易的

143、公告2020-12-18巨潮資訊網（http:/）湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文52二十、公司子公司重大事項二十、公司子公司重大事項 適用 不適用請參照本章節第十九小節其它重大事項的說明。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文53第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況一、股份變動情況一、股份變動情況1、股份變動情況、股份變動情況單位：股本次變動前本次變動增減（，）本次變動后數量比例發行新股送股公積金轉股其他小計數量比例一、有限售條件股份10,2700.01%37,956,2037,593,29445,549,49745,559,76713.13%1、

144、國家持股2、國有法人持股35,453,5977,090,71942,544,31642,544,31612.26%3、其他內資持股10,2700.01%2,502,606502,5753,005,1813,015,4510.87%其中：境內法人持股境內自然人持股10,2700.01%2,502,606502,5753,005,1813,015,4510.87%4、外資持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、無限售條件股份251,695,24399.99%49,740,02949,740,029301,435,27286.87%1、人民幣普通股251,695,24399.99%49,740,02

145、949,740,029301,435,27286.87%2、境內上市的外資股3、境外上市的外資股4、其他三、股份總數251,705,513100.00%37,956,20357,333,32395,289,526346,995,039100.00%股份變動的原因 適用 不適用因公司非公開發行新股37,956,203股及實施2019年度利潤分配方案，送紅股57,333,323股。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文54股份變動的批準情況 適用 不適用2020年2月18日，公司公告收到中國證監會出具的關于核準湖北廣濟藥業股份有限公司非公開發行股票的批復（證監許可202085號）。公司

146、非公開發行股份于2020年4月13日上市。經公司2019年度股東大會審議通過2019年度利潤分配方案，同意上市公司向全體股東每10股送紅股2股（含稅），資本公積金不轉增股本。（截至2019年12月31日，公司總股本251,705,513股，因公司已于2020年4月13日非公開發行新股37,956,203股，去除2018年12月28日回購2,995,100股，以此基數計算合計送股57,333,323股）。股份變動的過戶情況 適用 不適用股份回購的實施進展情況 適用 不適用采用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況 適用 不適用股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通

147、股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用本報告期實施利潤分配方案，向全體股東每10股送紅股2股（含稅），按新股本346,995,039股攤薄計算，財務指標如下:單位：元項 目2020年度2019年度歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）74,647,103.8886,943,194.92歸屬于上市公司股東的凈資產（元）1,373,075,553.04960,377,290.08基本每股收益（元/股）0.22320.2841每股凈資產（元）3.993.35公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用單位：股股東名稱期初限售股數本

148、期增加限售股數本期解除限售股數期末限售股數限售原因解除限售日期湖北省長江產業投資集團有限公37,539,10337,539,103認購非公開發行股份2023年4月13日湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文55司31,282,586 股，另公司實施2019 年度利潤分派方案，送紅股6,256,517。建信（北京）投資基金管理有限責任公司5,005,2135,005,213認購非公開發行股份4,171,011 股，另公司實施2019 年度利潤分派方案，送紅股 834,202股。2023年4月13日張端時2,377,4762,377,476認購非公開發行股份1,981,230 股，另公

149、司實施2019 年度利潤分派方案，送紅股 396,246股。2023年4月13日張航625,651625,651認購非公開發行股份521,376 股，另公司實施 2019年度利潤分派方案，送紅股104,275 股。2023年4月13日阮忠義7,0171,4038,420高管限售股，公司實施 2019年度利潤分派方案，送紅股1,403 股2021 年 1 月 1日郭韶智3,2536513,904高管限售股，公司實施 2019年度利潤分派方案，送紅股651 股2021 年 1 月 1日合計10,27045,549,497045,559,767-湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文56

150、二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況1、報告期內證券發行（不含優先股）情況、報告期內證券發行（不含優先股）情況 適用 不適用股票及其衍生證券名稱發行日期發行價格（或利率）發行數量上市日期獲準上市交易數量交易終止日期披露索引披露日期股票類2019 年度非公開發行股票2020 年 03月 18 日9.5937,956,2032020 年 04月 13 日37,956,203詳見 非公開發行股票新增股份變動報告及上市公告書2020 年 04月 10 日可轉換公司債券、分離交易的可轉換公司債券、公司債類其他衍生證券類報告期內證券發行（不含優先股）情況的說明2020年2月17日，公司收到了中國證

151、監會出具的關于核準湖北廣濟藥業股份有限公司非公開發行股票的批復（證監許可202085號），核準公司非公開發行不超過49,742,000股新股。公司于2020年4月完成了本次非公開發行，發行新股37,956,203股。2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用公司非公開發行新股37,956,203股及實施2019年度利潤分配方案，送紅股57,333,323股。3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況1、公司股東數量及持股情況、公

152、司股東數量及持股情況單位：股報告期末普通股股東總數31,170年度報告披露日前上一月末普通股股東總數30,640報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有）（參見注 8）0年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（如有）（參0湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文57見注 8）持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況股東名稱股東性質持股比例報告期末持股數量報告期內增減變動情況持有有限售條件的股份數量持有無限售條件的股份數量質押或凍結情況股份狀態數量湖北省長江產業投資集團有限公司國有法人25.24%87,592,06537,539,10350,052,962武漢信用資本

153、運營有限公司境內非國有法人4.28%14,855,01514,855,015盛稷股權投資基金（上海）有限公司國有法人2.59%8,998,3888,998,388質押8,998,388#吳小莉境內自然人1.50%5,201,0605,201,060#上海瑞爾房產開發有限公司境內非國有法人1.45%5,028,7025,028,702建信（北京）投資基金管理有限責任公司國有法人1.44%5,005,2135,005,213#繆朝暉境內自然人1.01%3,505,9833,505,983張國明境內自然人0.98%3,403,3033,403,303#吳紹豪境內自然人0.81%2,796,1792,

154、796,179俞立珍境內自然人0.78%2,700,0002,700,000戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況（如有）（參見注 3）建信（北京）投資基金管理有限責任公司認購公司非公開發行股份 4,171,011 股，另公司實施 2019 年度利潤分派方案，送紅股 834,202 股，合計持有 5,005,213 股。上述股東關聯關系或一致行動的說明湖北省長江產業投資集團有限公司與上述其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；上海瑞爾房產開發有限公司和吳紹豪存在關聯關系，但是不屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的

155、一致行動人；公司未知除湖北省長江產業投資集團有限公司、上海瑞爾房產開發有限公司和吳紹豪之外的其他七家股東之間是否存在關聯關系或是否屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。前 10 名無限售條件股東持股情況湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文58股東名稱報告期末持有無限售條件股份數量股份種類股份種類數量湖北省長江產業投資集團有限公司50,052,962人民幣普通股50,052,962武漢信用資本運營有限公司14,855,015人民幣普通股14,855,015盛稷股權投資基金（上海）有限公司8,998,388人民幣普通股8,998,388#吳小莉5,201,060

156、人民幣普通股5,201,060#上海瑞爾房產開發有限公司5,028,702人民幣普通股5,028,702#繆朝暉3,505,983人民幣普通股3,505,983張國明3,403,303人民幣普通股3,403,303#吳紹豪2,796,179人民幣普通股2,796,179俞立珍2,700,000人民幣普通股2,700,000金業軍2,479,085人民幣普通股2,479,085前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明湖北省長江產業投資集團有限公司與上述其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中

157、規定的一致行動人；上海瑞爾房產開發有限公司和吳紹豪存在關聯關系，但是不屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；公司未知除湖北省長江產業投資集團有限公司、上海瑞爾房產開發有限公司和吳紹豪之外的其他七家股東之間是否存在關聯關系或是否屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。前 10 名普通股股東參與融資融券業務情況說明（如有）（參見注 4）公司股東吳小莉通過東方證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有5,201,060 股，合計持有 5,201,060 股；公司股東上海瑞爾房產開發有限公司通過招商證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有 4,541,0

158、90 股，合計持有5,028,702 股；公司股東繆朝暉通過招商證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有 3,505,983 股，合計持有 3,505,983 股；公司股東吳紹豪通過中信證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有 2,796,179 股，合計持有 2,796,179 股。公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。2、公司控股股東情況、公司控股股東情況控股股東性質：地方國有控股控股股東類型：法人控股股東名稱法定代表人/單位負責人成

159、立日期組織機構代碼主要經營業務湖北省長江產業投資集團有限公司何大春2010 年 11 月 03 日91420000562732692H對湖北長江經濟帶新興產業和基礎設施、汽車、石油化工、電子信息產湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文59業的投資；風險投資、實業投資與資產管理；科技工業園區建設；土地開發及整理；房地產開發；工業設備及房屋租賃（以上項目法律法規規定需許可經營的除外）?？毓晒蓶|報告期內變更 適用 不適用公司報告期控股股東未發生變更。3、公司實際控制人及其一致行動人、公司實際控制人及其一致行動人實際控制人性質：地方國資管理機構實際控制人類型：法人實際控制人名稱法定代表人/

160、單位負責人成立日期組織機構代碼主要經營業務湖北省國有資產監督管理委員會無2003 年 12 月 12日無湖北省人民政府國有資產監管管理委員會,為湖北省政府直屬正廳級特設機構,代表省政府履行出資人職責。實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況不適用實際控制人報告期內變更 適用 不適用公司報告期實際控制人未發生變更。公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文60實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾

161、主體股份限制減持情況、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 適用 不適用湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文61第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用報告期公司不存在優先股。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文62第八節第八節 可轉換公司債券相關情況可轉換公司債券相關情況 適用 不適用報告期公司不存在可轉換公司債券。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文63第九節第九節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動姓名職

162、務任職狀態性別年齡任期起始日期任期終止日期期初持股數（股）本期增持股份數量（股）本期減持股份數量（股）其他增減變動（股）期末持股數（股）安靖董事長、總經理現任男382017 年09 月06 日2021 年01 月24 日童衛寧董事現任男492018 年01 月24 日2021 年01 月24 日胡明峰董事、財務總監現任男512016 年09 月14 日2021 年01 月24 日郭韶智董事、副總經理現任男522018 年01 月24 日2021 年01 月24 日4,3378685,205楊漢明獨立董事現任男582015 年01 月06 日2021 年01 月24 日曹亮獨立董事現任男5020

163、16 年01 月29 日2021 年01 月24 日劉曉勇獨立董事現任男402018 年01 月24 日2021 年01 月24 日王敘坤監事會主席離任男522018 年01 月24 日2021 年01 月24 日蔣濤監事現任男452018 年01 月24 日2021 年01 月24 日林江職工監事現任男492018 年01 月24 日2021 年01 月24 日湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文64阮忠義監事會主席現任男572020 年08 月28 日2021 年01 月24 日9,3561,87111,227王欣副總經理現任男552011 年11月10日2021 年01 月

164、24 日盧正東副總經理現任男442015 年01 月06 日2021 年01 月24 日鄭彬董事會秘書現任男322020 年06 月22 日2021 年01 月24 日合計-13,693002,73916,432二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用姓名擔任的職務類型日期原因安靖董事會秘書任免2020 年 06 月23 日自 2018 年 9 月 15 日起，公司董事長安靖先生代行董事會秘書職責,直至公司正式聘任董事會秘書。鄭彬董事會秘書聘任2020 年 06 月23 日經第九屆董事會第二十九次（臨時）會議決議聘任鄭彬先生為公司第九屆董事

165、會秘書王敘坤監事會主席離任2020 年 07 月24 日因工作需要阮忠義副總經理任免2020 年 07 月24 日因工作變動阮忠義監事會主席被選舉2020 年 08 月29 日經第九屆監事會第二十七次（臨時）會議決議選舉阮忠義先生為第九屆監事會主席三、任職情況三、任職情況公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責（一）董事（一）董事1.安靖先生，碩士研究生，中共黨員。歷任人福醫藥集團股份公司董事長助理，人福普克藥業（武漢）有限公司董事、項目經理，人福醫藥集團股份公司投資管理部負責人，湖北省長江產業投資集團有限公司品牌策劃部副部長。報告期末任公司董事長、董事；

166、兼任總經理。2.童衛寧先生，大學學歷，中共黨員。曾任枝江市委常委、副市長、市政府黨組成員，宜昌市招商局副局長（主持工作）、宜昌經濟技術開發區管委會副主任，宜昌高新技術產業開發區黨工委委員、管委會副主任，宜昌市招商局黨組書記、局長。報告期末任湖北長江產業投資集團有限公司投資發展部部長，湖北省長投環保有限公司執行董事、總經理、法定代表人，本公司董事。3.胡明峰先生，大學學歷，高級會計師。歷任武漢市城市建設投資集團有限公司計劃財務部副部長、武漢怡景地產有湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文65限公司財務總監、湖北長江產業投資集團有限公司財務部高級業務經理。報告期末任本公司董事、財務總監

167、。4.郭韶智先生，大學學歷，正高級工程師。歷任本公司研究所所長、廣寧制藥廠副廠長、本公司監事、副總經理、常務副總經理等職。報告期末任本公司副總經理、董事、湖北廣濟藥業股份有限公司武穴分公司總經理。5.楊漢明先生，中共黨員，博士研究生導師，會計學教授。曾在華中農業大學農經系任教，系湖北省科技廳、人事廳專家庫財務專家之一。報告期末任中南財經政法大學會計學院教授、博士生導師、湖北省鐵路建設投資集團有限責任公司外部董事、湖北能源集團股份有限公司獨立董事、本公司獨立董事。6.曹亮先生，經濟學博士。歷任中南財經政法大學講師、副教授；湖北福漢木業（集團）發展有限責任公司外部董事，武漢金東方智能景觀股份有限公

168、司獨立董事，系湖北省科技廳、人事廳專家庫管理專家之一。報告期末任中南財經政法大學教授、博士生導師，本公司獨立董事。7.劉曉勇先生，研究生學歷。歷任華龍證券股份有限公司北京分公司高級經理、業務董事、九州證券股份有限公司投資銀行部執行總經理、中天國富證券有限公司投資銀行執行董事，中機國際環?？萍加邢薰咀C券部負責人、本公司獨立董事。（二）監事（二）監事1.阮忠義先生，中共黨員，大學，高級經濟師。歷任湖北省廣濟制藥廠辦公室副主任、主任，本公司辦公室主任、董事、總經理助理，本公司濟得制藥廠廠長，湖北廣濟藥業濟康醫藥有限公司董事長、總經理，本公司副總經理、常務副總經理等職。報告期末任本公司監事會主席。2

169、.蔣濤先生，大學學歷，中共黨員。曾任湖北省國際信托投資公司職員、湖北省投資公司財務部職員、湖北長荊投資開發有限公司財務總監、湖北省糧油集團財務總監。報告期末任湖北省長江產業投資集團有限公司財務部資深業務經理、本公司監事。3.林江先生，大學學歷，中共黨員。歷任本公司廣寧分廠技質科、廣歐公司辦公室、原料藥銷售公司外貿部員工。報告期末任本公司監事、原料藥銷售外貿部經理。（三）高級管理人員（三）高級管理人員1.安靖先生，請參見本節之“董事會成員”，報告期末兼任總經理。2.郭韶智先生，請參見本節之“董事會成員”，報告期末任本公司副總經理。3.胡明峰先生，請參見本節之“董事會成員”，報告期末任本公司財務總

170、監。4.王欣先生，中共黨員，大學本科，經濟師、高級經營師。歷任本公司辦公室副主任、外貿部經理、原料藥銷售公司經理及本公司總經理助理、監事、董事、總經理、廣濟藥業（孟州）有限公司董事、本公司總經理兼湖北惠生藥業有限公司董事長、本公司副總經理等職。報告期末任本公司副總經理。5.盧正東先生，中共黨員，華中科技大學畢業，研究生學歷，生物制藥工程博士，高級工程師。歷任本公司廣興研究所副所長、分廠廠長、本公司總工程師、副總經理等職務。報告期末任本公司副總經理，兼任湖北普信工業微生物應用技術開發有限公司董事長、廣濟藥業（比利時）有限公司法定代表人。6.鄭彬先生，中共黨員，研究生學歷，歷任湖北省長江產業投資集

171、團有限公司投資發展部投資主管,湖北省長江產業投資集團有限公司董事長助理兼督查室副主任,公司證券事務代表、綜合辦公室主任、投資部部長、董事會秘書，報告期末任本公司董事會秘書、投資部部長、綜合辦公室主任。在股東單位任職情況 適用 不適用任職人員姓名股東單位名稱在股東單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期在股東單位是否領取報酬津貼童衛寧湖北省長江產業投資集團有限公司投資發展部部長2017年09月01 日是蔣濤湖北省長江產業投資集團有限公司財務部資2005年10月是湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文66深業務經理01 日在其他單位任職情況 適用 不適用任職人員姓名其他單位名稱在其他單位

172、擔任的職務任期起始日期任期終止日期在其他單位是否領取報酬津貼楊漢明中南財經政法大學教授2008 年 12 月31 日是楊漢明湖北省鐵路建設投資集團有限責任公司外部董事2019 年 07 月01 日2022 年 06 月30 日是楊漢明湖北能源集團股份有限公司獨立董事2020 年 07 月01 日2023 年 07 月01 日是曹亮中南財經政法大學教授2008 年 12 月31 日是劉曉勇中機國際環?？萍加邢薰咀C券部負責人2020 年 09 月01 日是童衛寧湖北省長投環保有限公司執行董事、總經理、法定代表人2019 年 04 月22 日是公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證

173、券監管機構處罰的情況 適用 不適用四、董事、監事、高級管理人員報酬情況四、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況根據公司章程規定，董事、監事報酬分別由董事會和監事會審議后提交股東大會審議批準；高級管理人員報酬由董事會審議批準。董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：董事、高級管理人員報酬根據湖北廣濟藥業股份公司董事與高級管理人員薪酬方案發放；監事報酬根據公司監事薪酬方案發放。董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況：2020年公司薪酬數額按照相關規定予以支付，共支付 360.4 萬元。公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況單位：萬元

174、姓名職務性別年齡任職狀態從公司獲得的稅前報酬總額是否在公司關聯方獲取報酬安靖董事長男38現任49.27否童衛寧董事男49現任0是湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文67胡明峰董事、財務總監男51現任43.31否郭韶智董事、副總經理男52現任44.2否楊漢明獨立董事男58現任7.14否曹亮獨立董事男50現任7.14否劉曉勇獨立董事男40現任7.14否王敘坤監事會主席男52離任18.68是蔣濤監事男45現任0是林江職工監事男49現任22否阮忠義監事會主席男57現任44.2否王欣副總經理男55現任44.2否盧正東副總經理男44現任44.2否鄭彬董事會秘書男32現任28.92否合計-36

175、0.4-公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用五、公司員工情況五、公司員工情況1、員工數量、專業構成及教育程度、員工數量、專業構成及教育程度母公司在職員工的數量（人）86主要子公司在職員工的數量（人）1,216在職員工的數量合計（人）1,302當期領取薪酬員工總人數（人）1,302母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）0專業構成專業構成類別專業構成人數（人）生產人員771銷售人員52技術人員181財務人員24行政人員274合計1,302教育程度湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文68教育程度類別數量（人）博士1碩士17本科146大專354高中

176、及以下784合計1,3022、薪酬政策、薪酬政策公司員工薪酬方案符合相關法律、法規、規則的規定，薪酬方案以崗位貢獻為基礎，參照外部勞動力市場價格確定崗位工資和工資級差，適當向生產一線部門和關鍵崗位傾斜。為了體現薪酬的激勵性，員工薪酬由“基本工資+月度績效+年度績效+福利”四個部分構組成，效益工資與公司業績和個人工作績效緊密掛鉤，以充分調動員工的積極性和創造性，從而達到促進公司經濟效益的持續增長的目標。3、培訓計劃、培訓計劃公司高度重視人力資源儲備與員工培訓工作，建立了較為完善的培訓體系，科學制訂員工培訓計劃，促使員工從知識、技能、工作方法等方面得以持續提升，努力最大限度地激發員工的潛能，努力實

177、現公司和個人雙贏。4、勞務外包情況、勞務外包情況 適用 不適用勞務外包的工時總數（小時）118,272勞務外包支付的報酬總額（元）1,844,810.34湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文69第十節第十節 公司治理公司治理一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況報告期內，公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則、深圳證券交易所股票上市規則等法律法規和中國證監會等監管部門的要求，結合自身實際情況，規范公司運作，促進“三會”有效制衡，使公司的治理制度體系進一步完善，提升公司決策和管理水平。目前，公司治理的實際情況基本符合中國證監會及深交所發布的有關上市公司治理的規范性文件的

178、要求。1、股東和股東大會公司股東大會的召集、召開合法合規，并邀請了見證律師進行現場見證，在涉及關聯交易事項表決時，關聯股東進行了回避，保障關聯交易決策程序合法及公開、公平、公正地進行，不存在控股股東及其關聯方以各種形式違規占用或轉移公司的資金、資產及其他資源等情況。公司通過各種途徑確保股東尤其是中小股東充分行使其知情權和參與權等權利。2、控股股東與上市公司的關系公司控股股東對公司依法通過股東大會行使出資人的權利，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到“五獨立”，公司董事會、監事會和內部經營機構能夠獨立運作。3、董事和董事會公司董

179、事會的人數及人員構成符合法律法規和公司章程的要求。公司嚴格按照公司章程、董事會議事規則等的規定，召開董事會會議并形成決議，本公司董事能以認真負責的態度積極出席董事會會議，審慎決策，并對所議事項發表明確的意見。董事切實履行了勤勉、誠信的義務，切實維護了中小股東的合法權益。獨立董事均認真履行了職責，維護公司整體利益，尤其關注了涉及中小股東的合法權益不受損害的事項。公司董事會設立的審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會、戰略委員會、預算管理委員會五個專業委員會，為董事會的決策提供專業的意見和參考。公司董事會會議的召集、召開程序符合深圳證券交易所股票上市規則、公司章程、董事會議事規則及獨立董事工作制

180、度等相關規定。公司全體董事都能以認真負責的態度出席董事會和股東大會，認真履行職責，維護公司和股東利益，積極學習相關法律法規并參加培訓。公司獨立董事在董事會上自主決策，發揮了專家指導作用。4、監事和監事會公司監事會的人數及人員構成符合法律法規和公司章程的要求。公司監事嚴格按照公司章程和監事會議事規則等的規定，認真履行職責，對公司的生產經營管理的各個方面以及公司董事、公司高級管理人員履行職責的合法合規性進行有效監督，切實履行了監督的職責，維護了公司和中小投資者的利益。5、投資者關系公司一直重視投資者關系管理工作，認真執行制定的投資者關系管理制度。公司證券部為投資者關系管理責任部門，董事會秘書為投資

181、者關系管理的直接負責人，通過電話、電子郵件、公司網站，特別是深交所投資者關系互動易平臺等多種渠道保持與投資者的溝通，并在法律法規、公司制度的框架內耐心細致的解答投資者的問題，做好公司與投資者的紐帶工作。6、信息披露與透明度公司按照公司法、證券法及深圳市證券交易所股票上市規則等相關規定履行信息披露義務，公司制定了信息披露管理制度、出資企業“三會”事務管理辦法等，指定證券時報、中國證券報、證券日報及巨潮資訊網為公司信息披露的報紙和網站，確保公司所有股東能夠公平的獲取信息。報告期內公司不存在向大股東、實際控制人提供未公開信息等治理非規范情況。7、內幕信息知情人登記管理制度的制定、實施情況公司和控股股

182、東均根據監管部門和國資委的要求制定了內幕信息知情人登記備案制度，規范了公司和控股股東的內幕信湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文70息管理行為，加強了內幕信息的保密工作，維護了信息披露的公平原則。報告期內，公司嚴格按照內幕信息知情人管理制度做好內幕信息的保密工作及內幕知情人的登記備案工作。報告期內，公司董事、監事、高級管理人員未發生在敏感信息前利用內幕信息買賣公司股票的情況。公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異 是 否公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產

183、、機構、財務等方面的獨立情況二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況截至報告期末，湖北省長江產業投資集團有限公司為本公司控股股東，持有本公司87,592,065股股份，占公司總股本的25.24%。本公司法人治理結構健全，在業務、人員、資產、機構、財務等方面與控股股東完全分開，具有獨立完整的業務及自主經營能力。1.公司業務獨立。公司具有獨立完整的業務及自主經營能力，對控股股東和其他關聯企業不存在依賴關系，公司擁有完整的采購、生產、銷售業務運營體系和網絡，具有自營進出口經營權，主要的原材料采購和產品的生產、

184、銷售不依賴于控股股東和其他關聯企業。2.公司人員獨立。公司與控股股東在勞動、人事及工資管理等方面相互獨立，有獨立完善的人事制度和勞資管理體系。董事長未擔任公司股東單位的法定代表人；公司總經理、副總經理、財務負責人等高管人員屬專職，均在本公司領取報酬。公司所有的董事、監事和高級管理人員均通過合法程序選舉產生。3.公司資產獨立。公司具有獨立完整的資產，公司的資產全部處于公司的控制之下，并為公司獨立擁有和運營。公司不存在資金、資產被控股股東占用的情形。4.公司機構獨立。公司生產經營及辦公機構與控股股東完全分開，設立了健全的組織機構體系，董事會、監事會及其他內部機構獨立運作?？毓晒蓶|及其職能部門與公司

185、及其職能部門之間不存在從屬關系。5.財務方面獨立。公司設有獨立的財務部門，配備了充足的專職財務會計人員，并建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度。公司獨立開設銀行賬戶、獨立納稅，嚴格遵循各項財務制度，獨立運作、規范管理。三、同業競爭情況三、同業競爭情況 適用 不適用四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況會議屆次會議類型投資者參與比例召開日期披露日期披露索引2019 年年度股東大會年度股東大會32.47%2020 年 05 月 15日2020 年 05 月 16日公告編號：2020

186、-0392019年年度股東大會決議公告 刊登于巨潮資訊網（）湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文712020 年第一次臨時股東大會臨時股東大會26.92%2020 年 08 月 21日2020 年 08 月 22日公告編號：2020-0722020年第一次臨時股東大會決議公告刊登于巨潮資訊網（）2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用五、報告期內獨立董事履行職責的情況五、報告期內獨立董事履行職責的情況1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況獨立董事出席董事會及股東大會的情況獨立董事姓

187、名本報告期應參加董事會次數現場出席董事會次數以通訊方式參加董事會次數委托出席董事會次數缺席董事會次數是否連續兩次未親自參加董事會會議出席股東大會次數楊漢明1321100否2曹亮1321100否2劉曉勇1321100否2連續兩次未親自出席董事會的說明無2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明報告期內，公司獨立董事嚴格按照 深圳證券交易所

188、主板上市公司規范運作指引、深圳證券交易所股票上市規則、關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見等相關法律法規及公司章程等規定，出席公司董事會和股東大會，認真履行職責，對公司的發展決策提出了建設性的意見或建議，就公司非公開發行、簽訂技術許可協議、對控股子公司提供擔保、湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文72投資設立子公司等重大事項進行審核并出具了獨立董事意見，有效保證了公司董事會決策的公正性和客觀性，維護了公司整體利益和廣大中小股東的合法權益，為公司的規范運作和健康發展發揮了積極作用。六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況公司第

189、九屆董事會下設戰略管理委員會、提名委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、預算管理委員會等五個專門委員會。2019年度內，在任職方面，各個專門委員會人員組成情況是：（1）薪酬與考核委員會：劉曉勇（主任委員）、楊漢明、安靖；（2）戰略管理委員會：安靖（主任委員）、童衛寧、楊漢明、胡明峰；（3）審計委員會：楊漢明（主任委員）、劉曉勇、曹亮；（4）提名委員會：曹亮（主任委員）、劉曉勇、童衛寧；（5）預算管理委員會：安靖（主任委員）、胡明峰、楊漢明、曹亮。報告期內，1、戰略管理委員會結合公司所處行業發展及公司自身經營情況，在非公開發行股份、簽訂技術許可協議等方面提出合理化建議，發揮了獨立董事的監督作用，

190、保護公司及廣大股東的利益。2、提名委員會按照相關法律法規、公司章程及董事會提名委員會工作細則等規定，認真履行職責，報告期內持續研究并關注公司對高級管理人員的需求情況，認為董事、高管成員具有公司目前及未來發展所需能力及特質。3、審計委員會根據公司審計委員會工作細則、審計委員會年報工作流程積極開展工作，為確保公司2020年度審計工作的順利進行，審計委員會與審計機構大信會計師事務所（特殊普通合伙）對進場審計時間進行了溝通協商，確定了年報審計時間安排。在會計師事務所進場前，審閱了公司財務報表，形成書面審閱意見；在年審注冊會計師出具初步審計意見后，與年審會計師溝通了年報審計相關問題，再次審閱公司財務報表

191、形成審閱意見。審計委員會在審計過程中與年審會計師保持聯系溝通，出具最終審計意見后，審計委員會與年審會計師再次進行溝通，對年審會計師在公司2020年年報審計工作進行總結。4、薪酬與考核委員會嚴格按照公司章程、薪酬與考核委員會工作細則等有關規定，認真履行職責。報告期內，公司薪酬與考核委員會積極審核董事、監事及高級管理人員的薪酬情況，監督公司薪酬制度和激勵制度的執行情況，提出合理化建議，提高了企業經營管理水平。5、預算管理委員會結合公司實際制定有關預算管理的政策、規定、制度等相關文件，并根據企業發展戰略和年度工作目標，制定客觀、明確的預算控制目標，全面提高公司預算管理水平。七、監事會工作情況七、監事

192、會工作情況監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否監事會對報告期內的監督事項無異議。八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況為了建立激勵與約束相結合的企業運行機制，規范公司高級管理人員的薪酬管理，根據國家有關法律和政策，以及公司章程等規定，報告期內，薪酬與考核委員會與公司人事部根據公司董事與高級管理人員薪酬方案，對公司高級管理人員進行嚴格考核。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文73九、內部控制情況九、內部控制情況1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 是 否2、內控自我評價報告、內控自我評價

193、報告內部控制評價報告全文披露日期2021 年 03 月 24 日內部控制評價報告全文披露索引巨潮資訊網納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例100.00%納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例100.00%缺陷認定標準類別財務報告非財務報告定性標準重大缺陷：（1）控制環境無效；（2）該缺陷涉及高級管理人員的任何舞弊；（3）對已公布的財務報告進行更正；（4）注冊會計師發現當期財務報告存在重大錯報，而內部控制在運行過程中未能發現該錯報；（5）公司審計委員會和內部審計部對內部控制的監督無效。重要缺陷:(1）未依照公認會計準則選擇和應用會計政策；(2）未建立反舞弊程

194、序和控制措施或者雖已建立相關程序和措施但出現關鍵崗位人員舞弊；(3)對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制；(4)對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、準確的目標。除重大缺陷及重要缺陷外的其他財務報告內部控制缺陷應當認定為一般缺陷。重大缺陷：（1）缺乏重大決策程序，如缺乏重大問題決策、重要崗位人員聘任與解聘決策、重大項目投資決策、大額資金使用（三重一大）決策程序；（2）重大決策程序不科學，如重大決策失誤，給公司造成的重大損失；（3）嚴重違犯國家法律、法規或關鍵管理人員或重要人才大量流失；（4）重要業務缺乏

195、制度控制或制度系統性失效，給公司造成重大損失或內部控制評價的重大缺陷未得到整改；（5）其他對公司造成負面影響的情形。重要缺陷：（1）公司因管理失誤認定的重要財產損失，控制活動未能防范該失誤；（2）財產損失雖然未達到和超過該重要性水平、但從性質上看，仍應引起董事會和管理層重視。除重大缺陷及重要缺陷外的其他非財務報告內部控制缺陷應當認定為一般缺陷。定量標準重大缺陷：由該缺陷或缺陷組合可能導致或導致的財務報告錯報金額營業收入、資產總額的 1%。重要缺陷：營業收入、資產總額的 0.5%由該缺陷或缺陷組合可能導致或導致的財務報告錯報金額營業收入、資產總額的 1%。一般重大缺陷：由該缺陷或缺陷組合可能導致

196、或導致的財務報告錯報金額營業收入、資產總額的 1%。重要缺陷：營業收入、資產總額的 0.5%由該缺陷或缺陷組合可能導致或導致的財務報告錯報金額營業收入、湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文74缺陷：由該缺陷或缺陷組合可能導致或導致的財務報告錯報金額營業收入、資產總額的 0.5%。資產總額的 1%。一般缺陷：由該缺陷或缺陷組合可能導致或導致的財務報告錯報金額營業收入、資產總額的 0.5%。財務報告重大缺陷數量（個）0非財務報告重大缺陷數量（個）0財務報告重要缺陷數量（個）0非財務報告重要缺陷數量（個）0十、內部控制審計報告十、內部控制審計報告 適用 不適用內部控制審計報告中的審議意

197、見段我們認為，貴公司按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。內控審計報告披露情況披露內部控制審計報告全文披露日期2021 年 03 月 24 日內部控制審計報告全文披露索引巨潮資訊網內控審計報告意見類型標準無保留意見非財務報告是否存在重大缺陷否會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文75第十一節第十一節 公司債券相關情況公司債券相關情況公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額

198、兌付的公司債券否湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文76第十二節第十二節 財務報告財務報告一、審計報告一、審計報告審計意見類型標準的無保留意見審計報告簽署日期2021 年 03 月 22 日審計機構名稱大信會計師事務所（特殊普通合伙）審計報告文號大信審字2021第 2-10006 號注冊會計師姓名張嶺、曾祥輝審計報告正文湖北廣濟藥業股份有限公司全體股東：湖北廣濟藥業股份有限公司全體股東：一、審計意見我們審計了湖北廣濟藥業股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）的財務報表，包括2020年12月31日的合并及母公司資產負債表，2020年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及

199、母公司股東權益變動表，以及財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2020年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2020年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于貴公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、關鍵審計事項關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為

200、重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。（一）收入確認1、事項描述如財務報表附注三（二十三）、附注五（三十七）所示，2020年度貴公司主營業務收入688,169,323.69元，其中境內銷售417,833,793.04元，出口銷售270,335,530.65元。鑒于營業收入是貴公司關鍵業務指標之一，存在管理層為了達到特定目標或期望而操縱收入確認時點的固有風險，因此，我們將收入確認識別為關鍵審計事項。2、審計應對我們針對收入確認執行的審計程序主要包括：（1）了解和評價與收入確認相關的關鍵內部控制的設計和運行有效性；（2）從銷售合同或訂

201、單中選取樣本，識別與控制權轉移相關的合同條款與條件，評價收入確認原則及依據是否符合企業會計準則要求；（3）獲取本年度銷售明細，從銷售收入的會計記錄中選取樣本，核對合同、訂單、出庫單、客戶簽收單或出口報關單、銷售發票等支持性文件，評價收入確認是否符合會計政策；（4）針對本年度銷售回款情況進行分析，檢查大額應收賬款的期后回款情況，并對重要客戶的銷售收入執行函證程序，湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文77評價銷售收入的真實性；（5）針對國外銷售，通過中國電子口岸系統等查詢貴公司出口報關信息，評價國外銷售收入的真實性；（6）針對主要客戶及變化情況進行分析，并選取樣本進行工商及背景檢查，

202、評價與客戶交易的商業合理性；（7）針對收入和成本執行分析性程序，并對本年度銷售價格的波動及原因進行分析，評價銷售下降的合理性；（8）針對資產負債表日前后確認的收入，選取樣本核對出庫單、客戶簽收單或出口報關單等支持性文件，評價收入是否記錄于恰當的會計期間。（二）應收賬款壞賬準備1、事項描述如財務報表附注三（十一）、附注五（二）所示，截至2020年12月31日貴公司應收賬款余額113,586,925.63元，壞賬準備9,460,736.07元。管理層以預期信用損失為基礎，對以攤余成本計量的金融資產（含應收款項）、分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（含應收款項融資）、租賃應收款進

203、行減值會計處理并確認損失準備。若應收賬款不能按期收回或無法收回而發生壞賬對財務報表影響較為重大，且需要管理層運用重大會計估計和判斷，因此我們將應收賬款壞賬準備識別為關鍵審計事項。2、審計應對我們針對應收賬款壞賬準備執行的審計程序主要包括：（1）了解和評價與應收賬款管理相關的關鍵內部控制的設計和運行有效性，獲取公司“金融工具、預期信用損失的確定方法及會計處理方法”等會計政策，核查是否符合準則規定及公司的實際業務情況；（2）獲取應收賬款明細表以及賬齡明細，檢查主要客戶的信用期、結算方式、客戶選定程序或標準、客戶信用持續評價情況，結合應收賬款組合的確定依據、金額重大的判斷、單獨計提壞賬準備的判斷，評

204、價應收賬款壞賬準備計提的合理性；（3）檢查應收賬款壞賬準備以往的計提與實際發生情況，結合國外銷售出口信用保險辦理及信用證結算情況，評價應收賬款壞賬準備計提的充分性；（4）獲取貴公司壞賬準備計提表，檢查計提方法是否按照壞賬政策執行；重新計算壞賬計提金額是否準確。四、其他信息貴公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括貴公司2020年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見并不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了

205、解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。五、管理層和治理層對財務報表的責任管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估貴公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算貴公司、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督貴公司的財務報告過程。六、注冊會計師對財務報表審計的責任我們的目標是對財務報表整體是

206、否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文78在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（一）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞

207、弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對貴公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可

208、獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致貴公司不能持續經營。（五）評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（六）就貴公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、恰當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。從與治理層溝通過的事項中，我們確

209、定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。大信會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師：（項目合伙人）中 國北 京中國注冊會計師：二二一年三月二十二日二、財務報表二、財務報表財務附注中報表的單位為：元湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文791、合并資產負債表、合并資產負債表編制單位：湖北廣濟藥業股份有限公司2020 年 12 月 31 日單位：元項目2020 年 12

210、 月 31 日2019 年 12 月 31 日流動資產：貨幣資金350,305,845.93183,652,556.55結算備付金拆出資金交易性金融資產衍生金融資產應收票據應收賬款104,126,189.5699,619,881.27應收款項融資43,181,041.8826,238,976.82預付款項18,099,499.1815,342,723.95應收保費應收分保賬款應收分保合同準備金其他應收款4,184,897.4131,093,572.96其中：應收利息應收股利買入返售金融資產存貨163,573,855.70137,936,935.71合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他

211、流動資產18,606,778.7720,422,348.07流動資產合計702,078,108.43514,306,995.33非流動資產：發放貸款和墊款債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資15,362,437.1220,151,540.25湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文80其他權益工具投資7,280,000.007,280,000.00其他非流動金融資產投資性房地產固定資產875,247,404.46879,359,857.72在建工程166,661,253.7284,039,675.96生產性生物資產油氣資產使用權資產無形資產161,569,754.05167,5

212、88,911.33開發支出887,500.00商譽長期待攤費用115,568.55355,323.80遞延所得稅資產21,760,866.6917,614,847.85其他非流動資產29,363,242.7474,923,769.18非流動資產合計1,277,360,527.331,252,201,426.09資產總計1,979,438,635.761,766,508,421.42流動負債：短期借款203,636,855.83482,013,360.00向中央銀行借款拆入資金交易性金融負債衍生金融負債應付票據40,000,000.00應付賬款99,095,339.50104,431,594.3

213、2預收款項5,736,309.58合同負債19,866,493.01賣出回購金融資產款吸收存款及同業存放代理買賣證券款代理承銷證券款應付職工薪酬17,047,211.1915,894,749.17應交稅費18,576,441.447,236,423.51其他應付款43,814,645.0746,635,877.47其中：應付利息湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文81應付股利3,248,886.903,248,886.90應付手續費及傭金應付分保賬款持有待售負債一年內到期的非流動負債15,808,843.7539,659,014.97其他流動負債2,582,644.10流動負債合

214、計460,428,473.89701,607,329.02非流動負債：保險合同準備金長期借款84,390,000.0074,830,000.00應付債券其中：優先股永續債租賃負債長期應付款40,042,122.22長期應付職工薪酬預計負債5,603,160.00遞延收益23,285,076.9425,772,559.58遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計153,320,359.16100,602,559.58負債合計613,748,833.05802,209,888.60所有者權益：股本346,995,039.00251,705,513.00其他權益工具其中：優先股永續債資本公積380

215、,940,604.0860,793,807.11減：庫存股29,999,749.1629,999,749.16其他綜合收益22,821.187,998.95專項儲備盈余公積120,746,699.3392,983,042.24一般風險準備未分配利潤554,370,138.61584,886,677.94湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文82歸屬于母公司所有者權益合計1,373,075,553.04960,377,290.08少數股東權益-7,385,750.333,921,242.74所有者權益合計1,365,689,802.71964,298,532.82負債和所有者權益總計

216、1,979,438,635.761,766,508,421.42法定代表人：安靖主管會計工作負責人：胡明峰會計機構負責人：王瓊2、母公司資產負債表、母公司資產負債表單位：元項目2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日流動資產：貨幣資金280,923,636.79104,357,983.07交易性金融資產衍生金融資產應收票據應收賬款79,823,279.7033,707,194.25應收款項融資8,035,709.8582,431,861.66預付款項22,023,304.9517,263,372.21其他應收款261,658,595.26263,468,767.73其中

217、：應收利息應收股利存貨88,401,128.8263,213,368.91合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產8,616,275.1512,391,497.43流動資產合計749,481,930.52576,834,045.26非流動資產：債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資340,215,982.27352,175,085.39其他權益工具投資5,780,000.005,780,000.00其他非流動金融資產投資性房地產湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文83固定資產627,129,786.49609,106,613.08在建工程147,609,411.

218、3375,094,754.10生產性生物資產油氣資產使用權資產無形資產109,946,131.04113,034,998.82開發支出887,500.00商譽長期待攤費用遞延所得稅資產13,694,268.3413,105,934.77其他非流動資產24,443,893.6572,251,046.08非流動資產合計1,268,819,473.121,241,435,932.24資產總計2,018,301,403.641,818,269,977.50流動負債：短期借款194,970,000.00372,013,360.00交易性金融負債衍生金融負債應付票據應付賬款64,569,148.4145,

219、325,381.48預收款項46,509,496.13合同負債5,323,603.27應付職工薪酬9,953,857.218,737,873.07應交稅費11,584,417.637,621,704.04其他應付款57,080,384.37307,324,774.59其中：應付利息應付股利3,248,886.903,248,886.90持有待售負債一年內到期的非流動負債15,808,843.7539,659,014.97其他流動負債692,068.42流動負債合計359,982,323.06827,191,604.28非流動負債：長期借款84,390,000.0074,830,000.00應付

220、債券其中：優先股湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文84永續債租賃負債長期應付款40,042,122.22長期應付職工薪酬預計負債5,603,160.00遞延收益22,135,076.9425,772,559.58遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計152,170,359.16100,602,559.58負債合計512,152,682.22927,794,163.86所有者權益：股本346,995,039.00251,705,513.00其他權益工具其中：優先股永續債資本公積370,753,138.9450,606,341.97減：庫存股29,999,749.1629,99

221、9,749.16其他綜合收益專項儲備盈余公積120,746,699.3392,983,042.24未分配利潤697,653,593.31525,180,665.59所有者權益合計1,506,148,721.42890,475,813.64負債和所有者權益總計2,018,301,403.641,818,269,977.503、合并利潤表、合并利潤表單位：元項目2020 年度2019 年度一、營業總收入688,169,323.69731,340,517.94其中：營業收入688,169,323.69731,340,517.94利息收入已賺保費手續費及傭金收入二、營業總成本635,980,487.7

222、3662,754,859.89其中：營業成本408,538,989.54391,543,846.01湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文85利息支出手續費及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險責任合同準備金凈額保單紅利支出分保費用稅金及附加13,001,004.2315,708,902.36銷售費用28,509,197.2743,707,887.33管理費用110,007,147.62126,403,038.99研發費用38,771,212.9753,774,098.20財務費用37,152,936.1031,617,087.00其中：利息費用31,953,149.0232,408

223、,665.50利息收入1,412,925.671,138,581.37加：其他收益17,676,241.7836,302,604.23投資收益（損失以“”號填列）32,169,853.91-4,065,801.28其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-4,789,103.12-4,185,801.28以攤余成本計量的金融資產終止確認收益匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）-164,773.561,123,997.31資產減值損失（損失以“-”號填列）-5,214,214.92-4,513,325.

224、48資產處置收益（損失以“-”號填列）181,637.901,436,941.80三、營業利潤（虧損以“”號填列）96,837,581.0798,870,074.63加：營業外收入334,097.822,048,099.69湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文86減：營業外支出9,023,290.371,021,651.51四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）88,148,388.5299,896,522.81減：所得稅費用17,848,909.5816,712,889.64五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）70,299,478.9483,183,633.17（一）按經營持續性分類

225、1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）70,299,478.9483,183,633.172.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類1.歸屬于母公司股東的凈利潤74,647,103.8886,943,194.922.少數股東損益-4,347,624.94-3,759,561.75六、其他綜合收益的稅后凈額14,822.237,998.95歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額14,822.237,998.95（一）不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設定受益計劃變動額2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益3.其他權益工具投資公允價值變動4.企業自身信用風險公允價值變

226、動5.其他（二）將重分類進損益的其他綜合收益14,822.237,998.951.權益法下可轉損益的其他綜合收益2.其他債權投資公允價值變動3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額4.其他債權投資信用減值準備湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文875.現金流量套期儲備6.外幣財務報表折算差額14,822.237,998.957.其他歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額七、綜合收益總額70,314,301.1783,191,632.12歸屬于母公司所有者的綜合收益總額74,661,926.1186,951,193.87歸屬于少數股東的綜合收益總額-4,347,624.94-3,7

227、59,561.75八、每股收益：（一）基本每股收益0.22320.2841（二）稀釋每股收益0.22320.2841本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：元，上期被合并方實現的凈利潤為：元。法定代表人：安靖主管會計工作負責人：胡明峰會計機構負責人：王瓊4、母公司利潤表、母公司利潤表單位：元項目2020 年度2019 年度一、營業收入404,342,312.99381,468,863.61減：營業成本155,620,480.24143,666,405.05稅金及附加7,506,127.408,448,715.29銷售費用4,018,788.975,197,711.07管理

228、費用75,677,585.0494,300,866.22研發費用30,005,134.6042,273,328.07財務費用33,250,971.5531,119,422.25其中：利息費用30,545,195.4131,206,183.96利息收入961,265.40540,260.49加：其他收益9,177,533.2931,563,891.91投資收益（損失以“”號填列）197,864,040.49-4,065,801.28其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-4,789,103.12-4,185,801.28以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”湖北廣濟藥業股份有限公司 2

229、020 年年度報告全文88號填列）凈敞口套期收益（損失以“”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）311,092.353,305,430.76資產減值損失（損失以“-”號填列）-2,865,596.84-835,779.52資產處置收益（損失以“-”號填列）126,132.111,436,941.80二、營業利潤（虧損以“”號填列）302,876,426.5987,867,099.33加：營業外收入35,863.671,394,822.89減：營業外支出8,011,223.6994,405.22三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）294,901,066.

230、5789,167,517.00減：所得稅費用17,264,495.648,975,112.32四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）277,636,570.9380,192,404.68（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）277,636,570.9380,192,404.68（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額（一）不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設定受益計劃變動額2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益3.其他權益工具投資公允價值變動4.企業自身信用風險公允價值變動5.其他（二）將重分類進損益的其他綜合收益湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全

231、文891.權益法下可轉損益的其他綜合收益2.其他債權投資公允價值變動3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額4.其他債權投資信用減值準備5.現金流量套期儲備6.外幣財務報表折算差額7.其他六、綜合收益總額277,636,570.9380,192,404.68七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益5、合并現金流量表、合并現金流量表單位：元項目2020 年度2019 年度一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金673,804,178.36661,646,030.21客戶存款和同業存放款項凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構拆入資金凈增加額收到原保險合同保費取得的

232、現金收到再保業務現金凈額保戶儲金及投資款凈增加額收取利息、手續費及傭金的現金拆入資金凈增加額回購業務資金凈增加額湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文90代理買賣證券收到的現金凈額收到的稅費返還11,193,607.3814,482,025.01收到其他與經營活動有關的現金39,202,471.2848,121,525.50經營活動現金流入小計724,200,257.02724,249,580.72購買商品、接受勞務支付的現金372,099,317.98287,927,796.17客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業款項凈增加額支付原保險合同賠付款項的現金拆出資金凈增加額支付利

233、息、手續費及傭金的現金支付保單紅利的現金支付給職工以及為職工支付的現金119,080,645.82126,353,660.41支付的各項稅費31,346,692.7158,291,887.88支付其他與經營活動有關的現金82,292,074.62107,475,757.87經營活動現金流出小計604,818,731.13580,049,102.33經營活動產生的現金流量凈額119,381,525.89144,200,478.39二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金770,000,000.00取得投資收益收到的現金3,498,308.42120,000.00處置固定資產、無形資產和其他

234、長期資產收回的現金凈額205,885.07146,914.76處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額41,365,591.57收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計815,069,785.06266,914.76購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金97,892,533.42119,758,201.17投資支付的現金830,000,000.00質押貸款凈增加額湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文91取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計927,892,533.42119,758,201.17投資活動產生的現金流量凈

235、額-112,822,748.36-119,491,286.41三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金363,999,986.77其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金取得借款收到的現金455,362,988.00631,631,782.35收到其他與籌資活動有關的現金39,999,510.00籌資活動現金流入小計859,362,484.77631,631,782.35償還債務支付的現金680,061,410.13563,911,562.31分配股利、利潤或償付利息支付的現金56,474,725.6829,339,470.73其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤6,959,368.13

236、支付其他與籌資活動有關的現金19,687,989.8055,179,681.33籌資活動現金流出小計756,224,125.61648,430,714.37籌資活動產生的現金流量凈額103,138,359.16-16,798,932.02四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-3,811,499.422,189,899.86五、現金及現金等價物凈增加額105,885,637.2710,100,159.82加：期初現金及現金等價物余額183,652,556.55173,552,396.73六、期末現金及現金等價物余額289,538,193.82183,652,556.556、母公司現金流量表、母公

237、司現金流量表單位：元項目2020 年度2019 年度一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金357,863,050.00298,842,949.93湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文92收到的稅費返還2,283,542.653,048,765.35收到其他與經營活動有關的現金154,255,306.53507,374,510.77經營活動現金流入小計514,401,899.18809,266,226.05購買商品、接受勞務支付的現金182,997,749.3095,260,681.60支付給職工以及為職工支付的現金59,419,976.2472,903,923.

238、12支付的各項稅費11,697,962.4531,241,584.52支付其他與經營活動有關的現金228,185,399.23373,205,058.02經營活動現金流出小計482,301,087.22572,611,247.26經營活動產生的現金流量凈額32,100,811.96236,654,978.79二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金770,000,000.00取得投資收益收到的現金3,498,308.42120,000.00處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額205,885.07處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額44,300,000.00收到其他與投資活

239、動有關的現金投資活動現金流入小計818,004,193.49120,000.00購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金71,685,445.9689,859,614.50投資支付的現金835,000,000.005,693,545.15取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計906,685,445.9695,553,159.65投資活動產生的現金流量凈額-88,681,252.47-95,433,159.65三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金363,999,986.77取得借款收到的現金405,362,988.00521,631

240、,782.35收到其他與籌資活動有關的現金湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文93籌資活動現金流入小計769,362,974.77521,631,782.35償還債務支付的現金530,061,410.13563,911,562.31分配股利、利潤或償付利息支付的現金45,351,539.1926,355,621.68支付其他與籌資活動有關的現金19,687,989.8055,179,681.33籌資活動現金流出小計595,100,939.12645,446,865.32籌資活動產生的現金流量凈額174,262,035.65-123,815,082.97四、匯率變動對現金及現金等價

241、物的影響-1,883,593.532,007,282.52五、現金及現金等價物凈增加額115,798,001.6119,414,018.69加：期初現金及現金等價物余額104,357,983.0784,943,964.38六、期末現金及現金等價物余額220,155,984.68104,357,983.077、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表本期金額單位：元項目2020 年度歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤其他小計優先股永續債其他一、上年期末余額251,705,513.0060,793,

242、807.1129,999,749.167,998.9592,983,042.24584,886,677.94960,377,290.083,921,242.74964,298,532.82加：會計政策變更前期差錯更正同一控制下企業合并其他湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文94二、本年期初余額251,705,513.0060,793,807.1129,999,749.167,998.9592,983,042.24584,886,677.94960,377,290.083,921,242.74964,298,532.82三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）95,289,526.

243、00320,146,796.9714,822.2327,763,657.09-30,516,539.33412,698,262.96-11,306,993.07401,391,269.89（一）綜合收益總額14,822.2374,647,103.8874,661,926.11-4,347,624.9470,314,301.17（二）所有者投入和減少資本37,956,203.00320,146,796.97358,102,999.97358,102,999.971所有者投入的普通股37,956,203.00320,146,796.97358,102,999.97358,102,999.972其他

244、權益工具持有者投入資本3股份支付計入所有者權益的金額4其他（三）利潤分配57,333,323.0027,763,657.09-105,163,643.21-20,066,663.12-6,959,368.13-27,026,031.251提取盈余公積27,763,657.09-27,763,657.092提取一般湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文95風險準備3對所有者（或股東）的分配57,333,323.00-77,399,986.12-20,066,663.12-6,959,368.13-27,026,031.254其他（四）所有者權益內部結轉1資本公積轉增資本（或股本）2盈

245、余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損4設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他綜合收益結轉留存收益6其他（五）專項儲備1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額346,995,039.00380,940,604.0829,999,749.1622,821.18120,746,699.33554,370,138.611,373,075,553.04-7,385,750.331,365,689,802.71上期金額單位：元項目2019 年年度湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文96歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項

246、儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤其他小計優先股永續債其他一、上年期末余額251,705,513.0060,793,807.1129,999,749.1684,953,369.39505,825,388.27873,278,328.617,679,866.46880,958,195.07加：會計政策變更10,432.38137,335.22147,767.60938.03148,705.63前期差錯更正同一控制下企業合并其他二、本年期初余額251,705,513.0060,793,807.1129,999,749.1684,963,801.77505,962,723.49873,426,096

247、.217,680,804.49881,106,900.70三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）7,998.958,019,240.4778,923,954.4586,951,193.87-3,759,561.7583,191,632.12（一）綜合收益總額7,998.9586,943,194.9286,951,193.87-3,759,561.7583,191,632.12（二）所有者投入和減少資本1所有者投入的普通股2其他權益工具持有者湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文97投入資本3股份支付計入所有者權益的金額4其他（三）利潤分配8,019,240.47-8,019,24

248、0.471提取盈余公積8,019,240.47-8,019,240.472提取一般風險準備3對所有者（或股東）的分配4其他（四）所有者權益內部結轉1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損4設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他綜合收益結轉留存收益6其他（五）專項儲備湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文981本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額251,705,513.0060,793,807.1129,999,749.167,998.9592,983,042.24584,886,677.94960,377,290.083,921,242.74

249、964,298,532.828、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表本期金額單位：元項目2020 年度股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤其他所有者權益合計優先股永續債其他一、上年期末余額251,705,513.0050,606,341.9729,999,749.1692,983,042.24525,180,665.59890,475,813.64加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年期初余額251,705,513.0050,606,341.9729,999,749.1692,983,042.24525,180,665.59890,475,813

250、.64三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）95,289,526.00320,146,796.9727,763,657.09172,472,927.72615,672,907.78（一）綜合收益總額277,636,570.93277,636,570.93（二）所有者投入和減少資37,956,203320,146,796.358,102,999.97湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文99本.00971 所有者投入的普通股37,956,203.00320,146,796.97358,102,999.972 其他權益工具持有者投入資本3 股份支付計入所有者權益的金額4其他（三）利潤

251、分配57,333,323.0027,763,657.09-105,163,643.21-20,066,663.121 提取盈余公積27,763,657.09-27,763,657.092對所有者（或股東）的分配57,333,323.00-77,399,986.12-20,066,663.123其他（四）所有者權益內部結轉1 資本公積轉增資本（或股本）2 盈余公積轉增資本（或股本）3 盈余公積彌補虧損4 設定受益計劃變動額結轉留存收益5 其他綜合收益結轉留存收益湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文1006其他（五）專項儲備1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額346,995

252、,039.00370,753,138.9429,999,749.16120,746,699.33697,653,593.311,506,148,721.42上期金額單位：元項目2019 年年度股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤其他所有者權益合計優先股永續債其他一、上年期末余額251,705,513.0050,606,341.9729,999,749.1684,953,369.39452,913,609.98810,179,085.18加：會計政策變更10,432.3893,891.40104,323.78前期差錯更正其他二、本年期初余額251,705,51

253、3.0050,606,341.9729,999,749.1684,963,801.77453,007,501.38810,283,408.96三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）8,019,240.4772,173,164.2180,192,404.68（一）綜合收益總額80,192,404.6880,192,404.68（二）所有者投入和減少湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文101資本1所有者投入的普通股2其他權益工具持有者投入資本3股份支付計入所有者權益的金額4其他（三）利潤分配8,019,240.47-8,019,240.471提取盈余公積8,019,240.47-8

254、,019,240.472對所有者（或股東）的分配3其他（四）所有者權益內部結轉1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損4設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他綜合收益結轉留存收益6其他湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文102（五）專項儲備1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額251,705,513.0050,606,341.9729,999,749.1692,983,042.24525,180,665.59890,475,813.64三、公司基本情況三、公司基本情況（一）企業注冊地、組織形式和總部地址。湖北廣濟藥業股份有限公司（以下簡稱“

255、公司”）系于1993年3月18日經湖北省經濟體制改革委員會鄂改生（1993）195號文批準，由湖北省廣濟制藥廠、湖北回春制藥廠、武穴財振會計實業公司三家單位作為發起人，以定向募集方式設立的股份有限公司。1999年8月12日經中國證券監督管理委員會證監發字（1999）101號文批準同意，公司向社會公眾公開發行人民幣普通股5,000萬股，1999年8月24日公司流通股票通過深圳證券交易所系統上網定價發行，并于11月12日掛牌上市交易。2014年 10 月 23 日，湖北省長江產業投資集團有限公司受讓武穴市國有資產經營公司所持公司 3,804.4483 萬股股份，占公司總股本的 15.11%，成為公

256、司第一大股東，公司實際控制人由武穴市財政局變更為湖北省國有資產監督管理委員會。公司2020年3月完成非公開發行股票，共計發行3,795.62萬股，截止報表日，湖北省長江產業投資集團有限公司仍為公司第一大股東，持股8,759.2065萬股，占本公司總股本的25.24%。公司注冊資本：346,995,039.00元公司住所：湖北武穴市江堤路1號公司營業執照注冊號：91420000707016110B法定代表人：安靖（二）企業的業務性質和主要經營活動。生產經營大容量注射劑（玻瓶、軟袋）、原料藥（核黃素磷酸鈉、維生素B2、恩替卡韋、阿托伐他汀鈣、鹽酸坦洛新、利奈唑胺、替加環素、依普利酮、甲磺酸帕珠沙星

257、、硫酸氫氯吡格雷、替硝唑）、片劑、顆粒劑、凝膠劑、乳膏劑；食品添加劑生產、銷售；飼料添加劑的生產、銷售；桶裝純凈水生產、銷售；內部職工食堂（不含涼菜、不含祛花蛋糕、不含生食海產品）；貨物進出口及技術進出口（不含國家限制或禁止企業經營的貨物及技術）；生產直接接觸藥品內包裝材料（多層共擠輸液用袋）；單一飼料的生產、銷售；工業鹽的生產與銷售。（涉及許可經營項目，應取得相關部門許可后方可經營）（三）財務報告的批準報出者和財務報告批準報出日。本公司財務報告于2021年3月22日經董事會批準報出。子公司名稱子公司類型級次持股比例(%)表決權比例(%)取得方式湖北廣濟藥業濟康醫藥有限公司全資二級100.00

258、100.00投資設立廣濟藥業（孟州）有限公司控股二級96.0096.00投資設立湖北惠生藥業有限公司控股二級87.5087.50投資設立湖北普信工業微生物應用技術開發有限公司全資二級100.00100.00投資設立湖北長廣基金管理有限公司全資二級100.00100.00投資設立武穴長投廣濟生物醫藥產業投資基金合伙企業（有限合伙）控股三級50.0050.00投資設立廣濟藥業（比利時）有限公司全資二級100.00100.00投資設立湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文103湖北廣濟藥業生物技術研究院有限公司全資二級100.00100.00投資設立湖北濟得藥業有限公司全資二級100.0

259、0100.00投資設立注：本年度納入合并財務報表范圍的主體與上期相比新增兩家全資子公司，處置一家全資子公司。截至報表日，武穴長投廣濟生物醫藥產業投資基金合伙企業（有限合伙）及湖北濟得藥業有限公司尚未經營。四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎1、編制基礎、編制基礎本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則-基本準則和具體會計準則等規定，并基于以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。2、持續經營、持續經營本公司自報告期末起12個月的持續經營能力未見重大懷疑。公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。五、重要會計

260、政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計具體會計政策和會計估計提示：本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2020年12月31日的財務狀況、2020年度的經營成果和現金流量等相關信息。1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2020年12月31日的財務狀況、2020年度的經營成果和現金流量等相關信息。2、會計期間、會計期間本公司會計年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。3、營業周期、營業周期本公司以一年12個月作為正常營業周期，并以營業周期作為資產和負債的流動性劃分標準。4、

261、記賬本位幣、記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法1.同一控制下的企業合并湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文104同一控制下企業合并形成的長期股權投資合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，本公司在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。合并方以發行權益性工具作為合并對價的，按發行股份的面值總額作為股本。長期股權投資的初始投資成本與合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，應當調整資本公積；資本

262、公積不足沖減的，調整留存收益。2.非同一控制下的企業合并對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值之和。非同一控制下企業合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債，在購買日以公允價值計量。購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，體現為商譽價值。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期營業外收入。6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方

263、法1.合并財務報表范圍本公司將全部子公司（包括本公司所控制的單獨主體）納入合并財務報表范圍，包括被本公司控制的企業、被投資單位中可分割的部分以及結構化主體。2.統一母子公司的會計政策、統一母子公司的資產負債表日及會計期間子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合并財務報表時，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。3.合并財務報表抵銷事項合并財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，已抵銷了本公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易。子公司所有者權益中不屬于本公司的份額，作為少數股東權益，在合并資產負債表中股東權益項目下以“少數股東權益”項目列示。子公司持

264、有本公司的長期股權投資，視為本公司的庫存股，作為股東權益的減項，在合并資產負債表中股東權益項目下以“減：庫存股”項目列示。4.合并取得子公司會計處理對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于自最終控制方開始實施控制時已經發生，從合并當期的期初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表；對于非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整。5.處置子公司的會計處理在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合并財務報表中，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產

265、份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足沖減的，調整留存收益。因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合并財務報表時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法1.合營安排的分類合營安排分為共同經營和合營企業。未通過單

266、獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營。單獨主體，是指具有單獨可辨認的財務架構的主體，包括單獨的法人主體和不具備法人主體資格但法律認可的主體。通過單獨主體達成的合營安排，通常劃分為合營企業。相關事實和情況變化導致合營方在合營安排中享有的權利和承擔的義務發生變化的，合營方對合營安排的分類進行重新評估。2.共同經營的會計處理湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文105本公司為共同經營參與方，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：確認單獨所持有的資產或負債，以及按份額確認共同持有的資產或負債；確認出售享有的共同經營產出份額所產生的收入；按份額確認

267、共同經營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發生的費用，以及按份額確認共同經營發生的費用。本公司為對共同經營不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債，則參照共同經營參與方的規定進行會計處理；否則，按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。3.合營企業的會計處理本公司為合營企業合營方，按照企業會計準則第2號長期股權投資的規定對合營企業的投資進行會計處理；本公司為非合營方，根據對該合營企業的影響程度進行會計處理。8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。在編制現金流量表

268、時所確定的現金等價物，是指持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算1.外幣業務折算本公司對發生的外幣交易，采用與交易發生日即期匯率的近似匯率折合本位幣入賬。資產負債表日外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公

269、允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。2.外幣財務報表折算本公司的子公司、合營企業、聯營企業等，若采用與本公司不同的記賬本位幣，需對其外幣財務報表折算后，再進行會計核算及合并財務報表的編報。資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目其他綜合收益下列示。外幣現金流量應當采用現金流量發生

270、日的即期匯率。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。10、金融工具、金融工具1.金融工具的分類及重分類金融工具，是指形成一方的金融資產并形成其他方的金融負債或權益工具的合同。（1）金融資產本公司將同時符合下列條件的金融資產分類為以攤余成本計量的金融資產：本公司管理金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本公司將同時符合下列條件的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融

271、資產：本公司管理金融資產的業務模式既以收取合同現金流量又以出售該金融資產為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。對于非交易性權益工具投資，本公司可在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。該指定在單項投資的基礎上作出，且相關投資從發行者的角度符合權益工具的定義。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文106除分類為以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資產，本公司將其分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，

272、如果能消除或減少會計錯配，本公司可以將金融資產不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本公司改變管理金融資產的業務模式時，將對所有受影響的相關金融資產在業務模式發生變更后的首個報告期間的第一天進行重分類，且自重分類日起采用未來適用法進行相關會計處理，不對以前已經確認的利得、損失（包括減值損失或利得）或利息進行追溯調整。（2）金融負債金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債；以攤余成本計量的金融負債。所有的金融負債不進行重分類。2.金融工具的計量本公司金融工具初始確認按照

273、公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮重大融資成分的應收賬款或應收票據，本公司按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。金融工具的后續計量取決于其分類。（1）金融資產以攤余成本計量的金融資產。初始確認后，對于該類金融資產采用實際利率法以攤余成本計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、重分類、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

274、。初始確認后，對于該類金融資產（除屬于套期關系的一部分金融資產外），以公允價值進行后續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入）計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資。初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失均計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。（2）金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。該類金融負債包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

275、負債。初始確認后，對于該類金融負債以公允價值進行后續計量，除與套期會計有關外，交易性金融負債公允價值變動形成的利得或損失（包括利息費用）計入當期損益。指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，由企業自身信用風險變動引起的該金融負債公允價值的變動金額，計入其他綜合收益，其他公允價值變動計入當期損益。如果對該金融負債的自身信用風險變動的影響計入其他綜合收益會造成或擴大損益中的會計錯配的，本公司將該金融負債的全部利得或損失計入當期損益。以攤余成本計量的金融負債。初始確認后，對此類金融負債采用實際利率法以攤余成本計量。3.本公司對金融工具的公允價值的確認方法如存在活躍市場的金融工具，以活躍

276、市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。在有限情況下，如果用以確定公允價值的近期信息不足，或者公允價值的可能估計金額分布范圍很廣，而成本代表了該范圍內對公允價值的最佳估計的，該成本可代表其在該分布范圍內對公允價值的恰當估計。本公司利用初始確認日后可獲得的關于被投資方業績和經營的所有信息，判斷成本能否代表公允價值。4.金融資產和金融負債轉移的確認依據和計量方法（1）金融資產本公司金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且本公司轉移了金融資產所有權上幾乎所有

277、的風險和報酬；該金融資產已轉移，雖然本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有報酬的，但未保留對該金融資產的控制。本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有報酬的，且保留了對該金融資產控制的，按照繼續涉入被轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認相關負債。金融資產轉移整體滿足終止確認條件的，將以下兩項金額的差額計入當期損益：被轉移金融資產在終止確認日的賬面湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文107價值；因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合

278、收益的金融資產）之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，先按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，然后將以下兩項金額的差額計入當期損益：終止確認部分在終止確認日的賬面價值；終止確認部分收到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。（2）金融負債金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，本公司終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。金融負債（或其一部分）終止確認的，本公司將其賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資

279、產或承擔的負債）之間的差額，計入當期損益。11、應收票據、應收票據根據金融工具的性質，本公司以單項金融資產或金融資產組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。本公司根據信用風險特征將應收票據劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：應收票據組合1：銀行承兌匯票應收票據組合2：商業承兌匯票對于劃分為組合2的應收票據，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。具體如下：賬齡應收商業票據計提比例（%）1年以內（含1年）51至2年不適用2至3年不適用3至4年不適用4至5年不適用5年以上不適用對于劃分為

280、組合1的應收票據，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。12、應收賬款、應收賬款1.預期信用損失的確定方法本公司以預期信用損失為基礎，對以攤余成本計量的金融資產（含應收款項）、分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（含應收款項融資）、租賃應收款進行減值會計處理并確認損失準備。本公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后是否顯著增加，將金融工具發生信用減值的過程分為三個階段，對于不同階段的金融工具減值采用不同的會計處理方法：（1）第一階段，金融工具的信用風險自初始確認后未顯

281、著增加的，本公司按照該金融工具未來12個月的預期信用損失計量損失準備，并按照其賬面余額（即未扣除減值準備）和實際利率計算利息收入；（2）第二階段，金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加但未發生信用減值的，本公司按照該金融工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備，并按照其賬面余額和實際利率計算利息收入；（3）第三階段，初始確認后發生信用減值的，本公司按照該金融工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備，并按照其攤余成本（賬面余額減已計提減值準備）和實際利率計算利息收入。（1）較低信用風險的金融工具計量損失準備的方法對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司可以不用與其初始確認時的信用風

282、險進行比較，而直接做出該工具的信用風險自初始確認后未顯著增加的假定。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文108如果金融工具的違約風險較低，債務人在短期內履行其合同現金流量義務的能力很強，并且即便較長時期內經濟形勢和經營環境存在不利變化但未必一定降低借款人履行其合同現金流量義務的能力，該金融工具被視為具有較低的信用風險。金融工具不能僅因其擔保物的價值較高而被視為具有較低的信用風險，也不能僅因為其與其他金融工具相比違約風險較低，或者相對于本公司所處的地區的信用風險水平而言風險相對較低而被視為具有較低的信用風險。（2）應收款項、租賃應收款計量損失準備的方法不包含重大融資成分的應收款項。

283、對于由企業會計準則第14號收入規范的交易形成的不含重大融資成分的應收款項，本公司采用簡化方法，即始終按整個存續期預期信用損失計量損失準備。根據金融工具的性質，本公司以單項金融資產或金融資產組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。本公司根據信用風險特征將應收賬款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：應收賬款組合1：原料藥業務應收賬款組合2：制劑藥業務應收賬款組合3：其他業務應收賬款組合4：應收合并范圍內公司款項對于劃分為組合3的應收賬款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。初始

284、確認時所確定的預期信用損失率如下：賬齡應收賬款計提比例（%）1年以內（含1年）51至2年102至3年303至4年504至5年505年以上100對于劃分為組合1、組合2的其他應收款，除存在客觀證據表明本公司將無法按其他應收款項的原有條款收回款項外，不對其計提壞賬準備。對于劃分為組合4的應收賬款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，具有較低信用風險，不計提壞賬準備。包含重大融資成分的應收款項和租賃應收款。對于包含重大融資成分的應收款項和 企業會計準則第21號租賃 規范的租賃應收款，本公司按照一般方法，即“三階段”模型計量損失準備。2.預期信用損失的會計處理方法為反映金

285、融工具的信用風險自初始確認后的變化，本公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益，并根據金融工具的種類，抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值或計入預計負債（貸款承諾或財務擔保合同）或計入其他綜合收益（以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資）。13、應收款項融資、應收款項融資反映資產負債表日以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收票據。本公司將即以收取合同現金流量為目標的又以出售為目標的銀行承兌匯票分類為應收款項融資。會計處理方法詳見10金融工具。14、其他應收款、其他應收款其他應收款的預期信用損失的確定

286、方法及會計處理方法1.其他金融資產計量損失準備的方法湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文109對于除上述以外的金融資產，如：債權投資、其他債權投資、其他應收款、除租賃應收款以外的長期應收款等，本公司按照一般方法，即“三階段”模型計量損失準備。本公司在計量金融工具發生信用減值時，評估信用風險是否顯著增加考慮了以下因素：信用風險變化所導致的內部價格指標的顯著變化。若現有金融工具在報告日作為新金融工具源生或發行，該金融工具的利率或其他條款將發生的顯著變化（如更為嚴格的合同條款、增加抵押品或擔保物或者更高的收益率等）。同一金融工具或具有相同預計存續期的類似金融工具的信用風險的外部市場指標

287、的顯著變化。預期將導致借款人履行其償債義務的能力發生顯著變化的業務、財務或外部經濟狀況的不利變化。借款人經營成果實際或預期的顯著變化。借款人所處的監管、經濟或技術環境的顯著不利變化。作為債務抵押的擔保物價值或第三方提供的擔?；蛐庞迷黾壻|量的顯著變化。預期將降低借款人按合同約定期限還款的經濟動機的顯著變化。借款合同的預期變更，包括預計違反合同的行為可能導致的合同義務的免除或修訂、給予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或擔?；蛘邔痤~工具的合同框架做出其他變更。借款人預期表現和還款行為的顯著變化。公司對金融工具信用管理方法的變化。逾期信息。本公司根據款項性質將其他應收款劃分為若干組合，在組合基礎上計

288、算預期信用損失，確定組合的依據如下：其他應收款組合1：融資租賃押金其他應收款組合2：應收合并范圍內公司款項其他應收款組合3：其他款項對于劃分為組合3的其他應收款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況及對未來經濟狀況的預測，編制其他應收款賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。具體如下：賬齡其他應收款計提比例（%）1年以內（含1年）51至2年102至3年303至4年504至5年505年以上100對于劃分為組合1、組合2的其他應收款，除存在客觀證據表明本公司將無法按其他應收款項的原有條款收回款項外，不對其計提壞賬準備。2.預期信用損失的會計處理方法為反映金融工具的信用風險自初始

289、確認后的變化，本公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益，并根據金融工具的種類，抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值或計入預計負債（貸款承諾或財務擔保合同）或計入其他綜合收益（以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資）。15、存貨、存貨1.存貨的分類存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在產品、庫存商品等。2.發出存貨的計價方法存貨發出時，采取加權平均法確定其發出的實際成本。3.存貨跌價準備的計提方法資產負

290、債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量，并按單個存貨項目計提存貨跌價準備，但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。存貨可變現凈值的確定依據：產成品可變現凈值為估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后金額；為生產而持有的材料等，當用其生產的產成品的可變現凈值高于成本時按照成本計量；當材料價格下降表明產成品的可變現凈值低于成本湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文110時，可變現凈值為估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。持有待售的材料等，可變現凈值為市場售價。4.存貨的盤存制度本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。5.低值易

291、耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物采用一次轉銷法攤銷。16、合同資產、合同資產本公司將已向客戶轉讓商品或服務而有權收取對價的權利(且該權利取決于時間流逝之外的其他因素)作為合同資產列示。合同資產的減值準備計提參照金融工具預期信用損失法。本公司對于合同資產（無論是否含重大融資成分），均采用簡化方法計量損失準備。合同資產發生減值損失，按應減記金額，借記“資產減值損失”，貸記合同資產減值準備；轉回已計提的資產減值準備時，做相反分錄。17、合同成本、合同成本本公司的合同成本包括為取得合同發生的增量成本及合同履約成本。為取得合同發生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不會發生的成本。該成

292、本預期能夠收回的，本公司將其作為合同取得成本確認為一項資產。本公司為履行合同發生的成本，不屬于存貨等其他企業會計準則規范范圍且同時滿足下列條件的，作為合同履約成本確認為一項資產：1.該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用（或類似費用）、明確由用戶承擔的成本以及僅因該合同而發生的其他成本；2.該成本增加了本公司未來用于履行履約義務的資源；3.該成本預期能夠收回。本公司將確認為資產的合同履約成本，初始確認時攤銷期限不超過一年或一個正常營業周期的，在資產負債表計入“存貨”項目；初始確認時攤銷期限在一年或一個正常營業周期以上的，在資產負債表中計入“其他非流動資產”項

293、目。本公司將確認為資產的合同取得成本，初始確認時攤銷期限不超過一年或一個正常營業周期的，在資產負債表計入“其他流動資產”項目；初始確認時攤銷期限在一年或一個正常營業周期以上的，在資產負債表中計入“其他非流動資產”項目。本公司對合同取得成本、合同履約成本確認的資產（以下簡稱“與合同成本有關的資產”）采用與該資產相關的商品收入確認相同的基礎進行攤銷，計入當期損益。取得合同的增量成本形成的資產的攤銷年限不超過一年的，在發生時計入當期損益。與合同成本有關的資產的賬面價值高于下列兩項的差額時，本公司將超出部分計提減值準備并確認為資產減值損失：1.因轉讓與該資產相關的商品預期能夠取得的剩余對價；2.為轉讓

294、該相關商品估計將要發生的成本。以前期間減值的因素之后發生變化，使得前述兩項差額高于該資產賬面價值的，應當轉回原已計提的資產減值準備，并計入當期損益，但轉回后的資產賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該資產在轉回日的賬面價值。18、長期股權投資、長期股權投資1.初始投資成本確定對于企業合并取得的長期股權投資，如為同一控制下的企業合并，應當在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本；非同一控制下的企業合并，按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本；以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款；以發行權益湖

295、北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文111性證券取得的長期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值；通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照企業會計準則第12號債務重組的有關規定確定；非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，初始投資成本按照企業會計準則第7號非貨幣性資產交換的有關規定確定。2.后續計量及損益確認方法本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算，對聯營企業和合營企業的長期股權投資采用權益法核算。本公司對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具

296、有重大影響，本公司按照企業會計準則第22號金融工具確認和計量的有關規定處理，并對其余部分采用權益法核算。3.確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據對被投資單位具有共同控制，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策，包括商品或勞務的銷售和購買、金融資產的管理、資產的購買和處置、研究與開發活動以及融資活動等；對被投資單位具有重大影響，是指當持有被投資單位20%以上至50%的表決權資本時，具有重大影響?；螂m不足20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響：在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表；參與被投資單位的政策制定過程；向被投資單位派出管理人

297、員；被投資單位依賴投資公司的技術或技術資料；與被投資單位之間發生重要交易。19、投資性房地產、投資性房地產投資性房地產計量模式不適用20、固定資產、固定資產（1）確認條件）確認條件固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該固定資產的成本能夠可靠地計量。（2）折舊方法）折舊方法類別折舊方法折舊年限殘值率年折舊率房屋建筑物年限平均法20-4034.852.43機器設備年限平均法5-18319.405.39運輸工具年限平均法4-12324.258.08其他年限平均法3-10332

298、.339.70本公司固定資產主要分為：房屋及建筑物、機器設備、運輸設備等；折舊方法采用年限平均法。根據各類固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入賬的土地之外，本公司對所有固定資產計提折舊。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文112（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。融資租入固定資產初

299、始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入賬價值；融資租入固定資產后續計價采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。21、在建工程、在建工程本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一：固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成；已經試生產或試運行，并且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業；該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生；所購建的固定資產已經達到設計或合同

300、要求，或與設計或合同要求基本相符。22、借款費用、借款費用1.借款費用資本化的確認原則本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。2.資本化金額計算方法資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資本化的期間不包括在內。在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，應當暫停借款費用的資本化。借入專門借

301、款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；占用一般借款按照累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率計算確定，資本化率為一般借款的加權平均利率；借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息金額。實際利率法是根據借款實際利率計算其攤余折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利率是借款在預期存續期間的未來現金流量，折現為該借款當前賬面價值所使用的利率。23、無形資產、無形資產（1）計價方法、使用壽命、減值測試）計價方法、使用壽命、減值測試

302、1、本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。本公司無形資產后續計量方法分別為：使用壽命有限無形資產采用直線法攤銷，并在年度終了，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整；使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行復核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。使用壽命有限的無形資產攤

303、銷方法如下：資產類別使用壽命（年）攤銷方法土地使用權50直線法專利權及專有技術5-20直線法湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文113軟件使用權2直線法2.使用壽命不確定的判斷依據本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定的無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。使用壽命不確定的判斷依據為：來源于合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明確使用年限；綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。每年年末，對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命

304、不確定判斷依據是否存在變化等。（2）內部研究開發支出會計政策）內部研究開發支出會計政策內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；（2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；（5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。劃分內部研究

305、開發項目的研究階段和開發階段的具體標準：為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的調查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點；在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等階段，應確定為開發階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。24、長期資產減值、長期資產減值長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、采用成本模式計量的生產性生物資產、油氣資產、無形資產等長期資產于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計

306、入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試時，商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組

307、或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。25、長期待攤費用、長期待攤費用本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用。長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。26、合同負債、合同負債本公司將已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或提供服務的義務列示為合同負債。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文11427、職工薪酬、職工薪酬（1）短期薪酬的會計處理

308、方法）短期薪酬的會計處理方法在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益，企業會計準則要求或允許計入資產成本的除外。本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。本公司為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，并確認相應負債，計入當期損益或相關資產成本。（2）離職后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方法本公司在職工提供服務的會

309、計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。（3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法本公司向職工提供辭退福利時，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。（4）其他長期職工福利的會計處理方法）其他長期職工福利的會計處理方法本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，應當按照

310、有關設定提存計劃的規定進行處理；除此外，根據設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產。28、預計負債、預計負債當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。本公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，如所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。資產負債表日應當對預計負債賬面價值進行復核，有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數，應當按照當前最佳估計

311、數對該賬面價值進行調整。29、收入、收入收入確認和計量所采用的會計政策1.收入確認原則本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務控制權時，按照分攤至該項履約義務的交易價格確認收入。取得相關商品控制權，是指能夠主導該商品的使用并從中獲得幾乎全部的經濟利益。履約義務是指合同中本公司向客戶轉讓可明確區分商品的承諾。交易價格是指本公司因向客戶轉讓商品而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項以及本公司預期將退還給客戶的款項。履約義務是在某一時段內履行、還是在某一時點履行，取決于合同條款及相關法律規定。如果履約義務是在某一時段內履行的，則本公司按照履約進度確認收入。否則，本公司于

312、客戶取得相關資產控制權的某一時點確認收入。湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文1152.收入確認方法（1）銷售商品合同本公司與客戶之間的銷售商品合同通常僅包含轉讓商品的履約義務。本公司通常在綜合考慮下列因素的基礎上確定收入確認時點：取得商品的現時收款權利、商品所有權上的主要風險和報酬的轉移、商品的法定所有權的轉移、商品實物資產的轉移、客戶接受該商品。合同或協議價款的收取采用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。本公司銷售業務可分為境內銷售和出口銷售：境內銷售：公司按照與客戶簽訂的合同、訂單發貨，經客戶驗收，取得簽收憑據后確認收入。

313、出口銷售：以貨物發出并辦理完畢出口報關手續，取得報關單后確認收入。同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況30、政府補助、政府補助1.政府補助的類型及會計處理政府補助是指本公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產（但不包括政府作為所有者投入的資本）。政府補助為貨幣性資產的，應當按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，應當按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。與日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。政府文件明確規定用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關的政府補

314、助。政府文件未明確規定補助對象的，能夠形成長期資產的，與資產價值相對應的政府補助部分作為與資產相關的政府補助，其余部分作為與收益相關的政府補助；難以區分的，將政府補助整體作為與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助確認為遞延收益。確認為遞延收益的金額，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益。除與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。本公司取得政策性優惠貸款貼息，財政將貼息資金撥付給貸

315、款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用；財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息沖減相關借款費用。2.政府補助確認時點政府補助在滿足政府補助所附條件并能夠收到時確認。按照應收金額計量的政府補助，在期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時予以確認。除按照應收金額計量的政府補助外的其他政府補助，在實際收到補助款項時予以確認。31、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債1.根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為

316、資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。2.遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。3.對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異

317、在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文116異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。32、租賃、租賃（1）經營租賃的會計處理方法）經營租賃的會計處理方法經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。（2）融資租賃的會計處理方法）融資租賃的會計處理方法以租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，租入資產的入賬價值與最低租賃付款額之間的差額作為未確認融資費用，在租賃期內按實際利率法

318、攤銷。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額作為長期應付款列示。33、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更（1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 適用 不適用會計政策變更的內容和原因審批程序備注財政部于 2017 年頒布了修訂后的企業會計準則第 14 號收入（以下簡稱“新收入準則”）。本公司于 2020 年1 月 1 日起執行新收入準則以及通知，對會計政策相關內容進行調整。新收入準則取代了財政部于 2006 年頒布的企業會計準則第 14 號收入及 企業會計準則第 15 號建造合同(統稱“原收入準則”)。在原收入準則下，本公司以風險報酬轉移作為收入確認時點的判斷標準。新收入

319、準則引入了收入確認計量的“五步法”，并針對特定交易或事項提供了更多的指引，在新收入準則下，本公司以控制權轉移作為收入確認時點的判斷標準，具體收入確認和計量的會計政策參見附注三、（二十三）。本公司根據首次執行新收入準則的累計影響數，調整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及財務報表相關項目金額，對可比期間信息不予調整，本公司僅對在首次執行日尚未完成的合同的累計影響數進行調整。本公司執行新收入準則對2020年1月1日合并資產負債表及母公司資產負債表各項目的影響匯總如下：合并資產負債表項目會計政策變更前2019年12月31日余額新收入準則影響會計政策變更后2020年1月1日余額負債：預收款項5,

320、736,309.58-5,736,309.58湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文117其他流動負債659,929.42659,929.42合同負債5,076,380.165,076,380.16母公司資產負債表項目會計政策變更前2019年12月31日余額新收入準則影響會計政策變更后2020年1月1日余額負債：預收款項46,509,496.13-46,509,496.13其他流動負債5,350,650.005,350,650.00合同負債41,158,846.1341,158,846.13（2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用（3）2020 年起首次執行新收入準則

321、、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況年起首次執行新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況適用是否需要調整年初資產負債表科目 是 否合并資產負債表單位：元項目2019 年 12 月 31 日2020 年 01 月 01 日調整數流動資產：貨幣資金183,652,556.55183,652,556.55結算備付金拆出資金交易性金融資產衍生金融資產應收票據應收賬款99,619,881.2799,619,881.27應收款項融資26,238,976.8226,238,976.82預付款項15,342,723.9515,342,723.95應收保費應收分保賬款應收分

322、保合同準備金其他應收款31,093,572.9631,093,572.96其中：應收利息湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文118應收股利買入返售金融資產存貨137,936,935.71137,936,935.71合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產20,422,348.0720,422,348.07流動資產合計514,306,995.33514,306,995.33非流動資產：發放貸款和墊款債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資20,151,540.2520,151,540.25其他權益工具投資7,280,000.007,280,000.00其他非流動金融

323、資產投資性房地產固定資產879,359,857.72879,359,857.72在建工程84,039,675.9684,039,675.96生產性生物資產油氣資產使用權資產無形資產167,588,911.33167,588,911.33開發支出887,500.00887,500.00商譽長期待攤費用355,323.80355,323.80遞延所得稅資產17,614,847.8517,614,847.85其他非流動資產74,923,769.1874,923,769.18非流動資產合計1,252,201,426.091,252,201,426.09資產總計1,766,508,421.421,766

324、,508,421.42流動負債：短期借款482,013,360.00482,013,360.00向中央銀行借款湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文119拆入資金交易性金融負債衍生金融負債應付票據應付賬款104,431,594.32104,431,594.32預收款項5,736,309.58-5,736,309.58合同負債5,076,380.165,076,380.16賣出回購金融資產款吸收存款及同業存放代理買賣證券款代理承銷證券款應付職工薪酬15,894,749.1715,894,749.17應交稅費7,236,423.517,236,423.51其他應付款46,635,877

325、.4746,635,877.47其中：應付利息應付股利3,248,886.903,248,886.90應付手續費及傭金應付分保賬款持有待售負債一年內到期的非流動負債39,659,014.9739,659,014.97其他流動負債659,929.42659,929.42流動負債合計701,607,329.02701,607,329.02非流動負債：保險合同準備金長期借款74,830,000.0074,830,000.00應付債券其中：優先股永續債租賃負債長期應付款長期應付職工薪酬預計負債遞延收益25,772,559.5825,772,559.58湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文

326、120遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計100,602,559.58100,602,559.58負債合計802,209,888.60802,209,888.60所有者權益：股本251,705,513.00251,705,513.00其他權益工具其中：優先股永續債資本公積60,793,807.1160,793,807.11減：庫存股29,999,749.1629,999,749.16其他綜合收益7,998.957,998.95專項儲備盈余公積92,983,042.2492,983,042.24一般風險準備未分配利潤584,886,677.94584,886,677.94歸屬于母公司所有者

327、權益合計960,377,290.08960,377,290.08少數股東權益3,921,242.743,921,242.74所有者權益合計964,298,532.82964,298,532.82負債和所有者權益總計1,766,508,421.421,766,508,421.42調整情況說明母公司資產負債表單位：元項目2019 年 12 月 31 日2020 年 01 月 01 日調整數流動資產：貨幣資金104,357,983.07104,357,983.07交易性金融資產衍生金融資產應收票據應收賬款33,707,194.2533,707,194.25應收款項融資82,431,861.6682,

328、431,861.66預付款項17,263,372.2117,263,372.21其他應收款263,468,767.73263,468,767.73其中：應收利息湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文121應收股利存貨63,213,368.9163,213,368.91合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產12,391,497.4312,391,497.43流動資產合計576,834,045.26576,834,045.26非流動資產：債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資352,175,085.39352,175,085.39其他權益工具投資5,780,000.

329、005,780,000.00其他非流動金融資產投資性房地產固定資產609,106,613.08609,106,613.08在建工程75,094,754.1075,094,754.10生產性生物資產油氣資產使用權資產無形資產113,034,998.82113,034,998.82開發支出887,500.00887,500.00商譽長期待攤費用遞延所得稅資產13,105,934.7713,105,934.77其他非流動資產72,251,046.0872,251,046.08非流動資產合計1,241,435,932.241,241,435,932.24資產總計1,818,269,977.501,81

330、8,269,977.50流動負債：短期借款372,013,360.00372,013,360.00交易性金融負債衍生金融負債應付票據湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文122應付賬款45,325,381.4845,325,381.48預收款項46,509,496.13-46,509,496.13合同負債41,158,846.1341,158,846.13應付職工薪酬8,737,873.078,737,873.07應交稅費7,621,704.047,621,704.04其他應付款307,324,774.59307,324,774.59其中：應付利息應付股利3,248,886.903

331、,248,886.90持有待售負債一年內到期的非流動負債39,659,014.9739,659,014.97其他流動負債5,350,650.005,350,650.00流動負債合計827,191,604.28827,191,604.28非流動負債：長期借款74,830,000.0074,830,000.00應付債券其中：優先股永續債租賃負債長期應付款長期應付職工薪酬預計負債遞延收益25,772,559.5825,772,559.58遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計100,602,559.58100,602,559.58負債合計927,794,163.86927,794,163.86所

332、有者權益：股本251,705,513.00251,705,513.00其他權益工具其中：優先股永續債資本公積50,606,341.9750,606,341.97減：庫存股29,999,749.1629,999,749.16湖北廣濟藥業股份有限公司 2020 年年度報告全文123其他綜合收益專項儲備盈余公積92,983,042.2492,983,042.24未分配利潤525,180,665.59525,180,665.59所有者權益合計890,475,813.64890,475,813.64負債和所有者權益總計1,818,269,977.501,818,269,977.50調整情況說明（4）20

333、20 年起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據說明年起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據說明 適用 不適用本公司執行新收入準則對2020年1月1日合并資產負債表及母公司資產負債表各項目的影響匯總如下：合并資產負債表項目會計政策變更前2019年12月31日余額新收入準則影響會計政策變更后2020年1月1日余額負債：預收款項5,736,309.58-5,736,309.58其他流動負債659,929.42659,929.42合同負債5,076,380.165,076,380.16母公司資產負債表項目會計政策變更前2019年12月31日余額新收入準則影響會計政策變更后2020年1月1日余額負債：預收款項46,509,496.13-46,509,496.13其他流動負債5,350,650.005,350,650.00合同負債41,158,846.1341,158,84