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1、通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 1 證券代碼:871642 證券簡稱:通易航天 主辦券商:中信證券 2018 通易航天 NEEQ:871642 南通通易航天科技股份有限公司 Nantong Tongyi Aerospace Science and Technology Co.,Ltd 年度報告 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 2 公司年度大事記公司年度大事記 2018 年 3 月,公司領取由江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局、江蘇省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書。2018 年 5 月,根據股轉公司關于正式發布 2018
2、 年創新層掛牌公司名單的公告,公司滿足創新層標準,進入 2018 年度創新層。2018 年 5 月,公司完成新一屆董事會、監事會的換屆改選工作,公司管理層基本保持平穩。報告期內,公司先后有6項實用新型專利獲得授權,1項發明專利已進入實審階段,技術創新能力不斷增強。通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 3 目錄 第一節第一節 聲明與提示聲明與提示 .5 5 第二節第二節 公司概況公司概況 .7 7 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 .9 9 第四節第四節 管理層討論與分析管理層討論與分析 .1212 第五節第五節 重要事項重要事項 .2727 第六
3、節第六節 股本變動及股東情況股本變動及股東情況 .3030 第七節第七節 融資及利潤分配情況融資及利潤分配情況 .3333 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員及員工情況董事、監事、高級管理人員及員工情況 .3535 第九節第九節 行業信息行業信息 .3838 第十節第十節 公司治理及內部控制公司治理及內部控制 .3939 第十一節第十一節 財務報告財務報告 .4444 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 4 釋義釋義 釋義釋義項目項目 釋義釋義 公司、本公司、股份公司、通易航天 指 南通通易航天科技股份有限公司 自圖新材料 指 上海自圖新材料科技有限公司 控股股東、
4、深圳易行健 指 深圳易行健創業投資有限公司 國防科工局 指 國家國防科技工業局 主辦券商、中信證券 指 中信證券股份有限公司 會計師事務所 指 信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)證監會 指 中國證券監督管理委員會 全國股份轉讓系統 指 全國中小企業股份轉讓系統 全國股轉公司 指 全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 公司章程 指 南通通易航天科技股份有限公司章程 三會 指 南通通易航天科技股份有限公司股東大會、董事會、監事會 報告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017
5、 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、萬元 指 人民幣元、萬元 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 5 第一節第一節 聲明與提示聲明與提示【聲明聲明】公司董事會及其董事、監事會及其監事、公司高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司負責人張欣戎、主管會計工作負責人姜衛星及會計機構負責人(會計主管人員)黃旭東保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)對公司出具了標準無保留意見審計報告。本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述,不構
6、成公司對投資者的實質承諾,投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識,并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。事項事項 是或否是或否 是否存在董事、監事、高級管理人員對年度報告內容異議事項或無法保證其真實、準確、完整 是否 是否存在未出席董事會審議年度報告的董事 是否 是否存在豁免披露事項 是否 1、豁免披露事項及理由 通易航天為涉軍企業,根據 軍工企業對外融資特殊財務信息披露管理暫行辦法(以下簡稱“軍工信息披露辦法”)的規定:“對于涉及國家秘密的財務信息,或者可能間接推斷出國家秘密的財務信息,軍工企業對外披露前應采用代稱、打包或者匯總等方式進行脫密處理。對于無法進行脫密處理,或者經脫密處理后
7、仍然存在國家秘密風險的財務信息,軍工企業應當依照本辦法的約定,向國家相關主管部門或證券交易所申請豁免披露”。2016 年 10 月 27 日,通易航天取得國家國防科技工業局出具的國防科工局關于南通通易航天科技股份有限公司在全國中小企業股份轉讓系統掛牌特殊財務信息豁免披露有關事項的批復(科工財審20161176 號)。在本報告中,對于涉及保密的事項,公司采取代稱、打包等方式進行處理?!局匾L險提示表】【重要風險提示表】重要風險事項名稱重要風險事項名稱 重要風險重要風險事項事項簡要簡要描述描述 產品質量安全風險 公司客戶主要為軍方,軍工產品直接用于實戰或軍事訓練,軍方對于產品質量、安全性能、通訊性
8、能等方面要求極高,產品一旦發生質量問題將直接威脅到作戰人員生命安全和軍事成敗,軍方對于軍品供應商的產品質量要求非常嚴格。若發生產品重大質量問題,公司將面臨丟失市場份額的風險。保密信息外泄風險 軍品供應商掌握了我國軍事裝備型號、數量、技術水平等機密信息,軍方對軍品供應商的保密工作要求極高,以避免保密信息外泄,保障國家和人民利益安全。保密信息如果外泄,軍品供應商將面臨失去保密資質和市場份額的風險??蛻糁卮笠蕾囷L險 報告期內,公司前五大客戶銷售收入為 76,872,254.76 元,占公司總銷售收入的94.70%,存在客戶集中度較高和一定的重大客戶依賴情況,未來公司若不能及時滿足客戶的需求,可能會對
9、公司的業績產生不利影響。通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 6 本期重大風險是否發生重大變化:否 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 7 第二節第二節 公司概況公司概況 一、一、基本信息基本信息 公司中文全稱 南通通易航天科技股份有限公司 英文名稱及縮寫 Nantong Tongyi Aerospace Science and Technology Co.,Ltd 證券簡稱 通易航天 證券代碼 871642 法定代表人 張欣戎 辦公地址 江蘇省啟東市濱海工業園區東方路 88 號 二、二、聯系方式聯系方式 董事會秘書 姜衛星 是否具備全國股轉系統董
10、事會秘書任職資格 是 電話 0513-68203998 傳真 0513-68203998 電子郵箱 J 公司網址 無 聯系地址及郵政編碼 226236 江蘇省啟東市濱海工業園區東方路 88 號 公司指定信息披露平臺的網址 公司年度報告備置地 董事會辦公室 三、三、企業信息企業信息 股票公開轉讓場所 全國中小企業股份轉讓系統 成立時間 2008 年 3 月 20 日 掛牌時間 2017 年 6 月 20 日 分層情況 創新層 行業(掛牌公司管理型行業分類)C 制造業-C29 橡膠和塑料制品業-C291 橡膠制品業-C2919 其他橡膠制品制造 主要產品與服務項目 公司主要從事軍用特種航空制品及碳
11、纖維、聚氨酯防腐膜新材料制品的研發、生產和銷售,主要產品包括航空供氧面罩、橡膠軟油箱、變壓器儲油柜膠囊(隔膜)、碳纖維窗框等。普通股股票轉讓方式 集合競價交易 普通股總股本(股)62,104,800 優先股總股本(股)0 做市商數量 0 控股股東 深圳易行健創業投資有限公司 實際控制人及其一致行動人 張欣戎、深圳易行健創業投資有限公司 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 8 四、四、注冊情況注冊情況 項目項目 內容內容 報告期內報告期內是否變更是否變更 統一社會信用代碼 91320600673032592M 否 注冊地址 江蘇啟東市濱海工業園區東方路 88號 否 注冊資
12、本(元)62,104,800 是 2017 年公司實施 2017 年第一次股票發行方案,公司以定向發行股票的方式,發行 250 萬股人民幣普通股,募集資金共計人民幣 1000.00 萬元。2018 年 1 月 23 日,公司在中國證券登記結算有限責任公司北京分公司完成250萬股新增股份的登記工作,公司總股本由59,604,800股變更為62,104,800股。2018 年 2 月,公司注冊資本也相應變更為 62,104,800 元。五、五、中介機構中介機構 主辦券商 中信證券 主辦券商辦公地址 廣東省深圳市福田區中心三路 8 號卓越時代廣場(二期)北座 報告期內主辦券商是否發生變化 否 會計師
13、事務所 信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)簽字注冊會計師姓名 陳剛、宋勇 會計師事務所辦公地址 北京市東城區朝陽門北大街 8 號富華大廈 A 座 9 層 六、六、自愿自愿披露披露 適用 不適用 七、七、報告期后更新情況報告期后更新情況 適用不適用 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 9 第三節第三節 會計數據和會計數據和財務指標摘要財務指標摘要 一、一、盈利能力盈利能力 單位:元 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例 營業收入 81,176,347.74 76,267,288.85 6.44%毛利率%48.91%22.06%-歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 21,
14、661,600.75 1,861,482.04 1,063.67%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 22,802,216.63 199,985.55 11,301.93%加權平均凈資產收益率%(依據歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算)31.79%3.94%-加權平均凈資產收益率%(歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤計算)33.46%0.42%-基本每股收益 0.35 0.03 1,062.67%二、二、償債能力償債能力 單位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增減比例增減比例 資產總計 129,834,203.89 115,561,880.88 12.35%負債總計
15、 48,340,109.57 57,364,783.32-15.73%歸屬于掛牌公司股東的凈資產 78,824,379.79 57,797,296.97 36.38%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產 1.27 0.93 36.56%資產負債率%(母公司)39.90%49.69%-資產負債率%(合并)37.23%49.64%-流動比率 1.45 1.19-利息保障倍數 13.45 3.67-三、三、營運情況營運情況 單位:元 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例 經營活動產生的現金流量凈額 1,512,677.41-6,508,692.40 123.24%應收賬款周轉率 1.76 2.92
16、-存貨周轉率 3.46 6.09-四、四、成長情況成長情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例 總資產增長率%12.35%33.20%-通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 10 營業收入增長率%6.44%74.25%-凈利潤增長率%1,073.74%-46.46%-五、五、股本情況股本情況 單位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增減比例增減比例 普通股總股本 62,104,800 59,604,800 4.19%計入權益的優先股數量 0 0 0%計入負債的優先股數量 0 0 0%六、六、非經常性非經常性損益損益 單位:元 項目項目 金額金額 非流動資產
17、處置損益-310.34 計入當期損益的政府補助 491,459.03 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 479,429.45 其他符合非經常性損益定義的損益項目-1,990,000.00 非經常性損益合計非經常性損益合計-1,019,421.86 所得稅影響數 119,925.77 少數股東權益影響額(稅后)1,268.25 非經常性非經常性損益凈額損益凈額 -1,140,615.88 七、七、補充財務指標補充財務指標 適用 不適用 八、八、因因會計政策變更會計政策變更及及會計差錯更正等追溯調整或重述情況會計差錯更正等追溯調整或重述情況 會計政策變更 會計差錯更正 不適用 單位:元 科目科
18、目 上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)調整重述前調整重述前 調整調整重述后重述后 調整重述前調整重述前 調整重述后調整重述后 應收票據 600,000.00 0 220,000.00 0 應收賬款 42,378,363.11 0 9,463,961.93 0 應收票據及應收賬款 0 42,978,363.11 9,683,961.93 應付賬款 25,999,200.47 0 11,515,434.30 0 應付票據及應付賬款 0 25,999,200.47 0 11,515,434.30 管理費用 12,493,293.10 7,930,92
19、6.86 9,951,340.48 7,301,406.84 研發費用 0 4,562,366.24 0 2,649,933.64 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 11 注:根據財政部于 2018 年 6 月 15 日發布的關于修訂印發 2018 年度一般企業財務報表格式的通知(財會201815 號)要求,公司相應變更財務報表格式。本次財務報表格式調整,僅對財務報表的列報產生影響,不影響公司損益、總資產、凈資產。九、九、業績預告、業績快報的差異說明業績預告、業績快報的差異說明 適用 不適用 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 12 第四節第四
20、節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、一、業務業務概要概要 商業模式:商業模式:1、主營業務 公司主營業務為軍用特種航空制品及碳纖維、聚氨酯防腐膜新材料制品的研發、生產和銷售,屬于橡膠和塑料制品行業。主要產品包括航空供氧面罩、橡膠軟油箱、變壓器儲油柜膠囊(隔膜)、碳纖維窗框等。同時,公司還利用自身軍民兩用工藝技術優勢和質量管理優勢以及渠道優勢,經營部分民用橡膠零部件的生產銷售。2、采購模式 公司設立獨立的采購部,公司所需的原材料、輔料、定制件及其他物資均通過采購部集中統一采購。公司制定了采購管理制度、采購程序文件和合格供方目錄等規章制度,用以規范采購行為,保證產品品質和供應及時性,降低采購
21、成本和采購風險。3、生產模式 公司產品均按客戶需求設計生產,屬非標產品撥款研制及訂貨生產。產品由公司技術部負責研制,由生產部負責生產實施,采購部、質檢部銷售部為配套部門。公司生產流程分為立項環節,方案確定環節,生產組裝環節和產品驗收環節。項目立項后,由項目負責人會同設計部和生產部對設計協議作討論并形成初步修改意見,再經審議后返回設計部修改,并征求用戶方意見,形成正式設計方案,交付生產部門安排生產工作。4、銷售模式 公司銷售模式為直接銷售模式。公司生產的軍用產品主要通過銷售人員參加年度軍品訂貨會,簽訂武器裝備配套產品訂貨合同及航空零備件訂貨合同。公司生產的民用產品主要通過銷售人員參加行業展會、收
22、集下游行業公開資料等途徑獲取潛在客戶信息,以上門拜訪、電子郵件、電話傳真等形式與潛在客戶建立對話機制,經送樣測試、工廠評審之后,與客戶簽訂銷售合同和訂單,并依照雙方約定備料、生產、發貨和結算。公司設有銷售部,負責產品銷售、客戶商的開發和維護。報告期后至報告披露日,公司主要產品及商業模式沒有變化。核心競爭力分析:核心競爭力分析:1、技術研發優勢 公司擁有一只技術全面、實力雄厚的研發團隊,具有較強的團隊研發和技術攻堅能力,通過技術研發的制度化、流程化、規范化、標準化的運作管理機制,逐步形成了技術創新與管理創新相結合的科技管理體系。公司已獲得高新技術企業資質,公司在發展過程中一直注重技術和研發方面的
23、投入以保證公司在技術研發方面的競爭優勢。同時公司技術團隊具備成熟的生產技術運用能力和精細的現場管理水平,在長期生產過程中積累的專業生產經驗能夠適應多品種、多規格、多批量的生產,不僅能敏銳把握行業和產品的技術發展方向,而且擁有較為豐富的工藝改進實踐經驗,可保證公司研發的新產品迅速實現規?;a。2、行業先入優勢 軍工產品由于其特殊的行業特性,存在很高的技術、資金、人才、資質等進入壁壘。軍工行業對供應商的產品質量和保密工作具有非常高的要求,軍品供應商掌握了我國軍事裝備型號、數量、技術水平等機密信息,對已有供應商的更換和新增供應商會為軍方帶來額外的泄密風險,因此對于合作穩定的供應商,軍方不會輕易更換
24、,公司作為已進入該行業的企業,具有較大的先入優勢。3、資質優勢 軍工行業對于供應商資質具有很高的要求,公司目前擁有的資質包括三級保密資格單位證書、通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 13 裝備承制單位注冊證書、武器裝備質量體系認證證書,這些資質為公司創造了較大的競爭優勢。4、管理團隊優勢 公司管理團隊有著多年企業經營管理經驗,能夠有效確保公司的經營方針符合市場變化和自身情況。公司管理團隊市場意識強烈、發展思路清晰,公司根據現代企業的特點和要求,確立了分工明確、科學合理的管理格局,保證了公司較高的決策效率和執行能力,使經營管理、科研開發、市場營銷等多方面得到了強有力的保障
25、。報告期內變化情況:報告期內變化情況:事項事項 是或是或否否 所處行業是否發生變化 是否 主營業務是否發生變化 是否 主要產品或服務是否發生變化 是否 客戶類型是否發生變化 是否 關鍵資源是否發生變化 是否 銷售渠道是否發生變化 是否 收入來源是否發生變化 是否 商業模式是否發生變化 是否 二、二、經營情況回顧經營情況回顧(一一)經營經營計劃計劃 2018 年度,美國在世界范圍內發動貿易戰,世界經濟缺乏上漲動力,我國亦受國際市場影響,經濟下行壓力空前。然而,2018 年度也是“十三五”規劃承前啟后的關鍵一年,也是機遇和挑戰并存的一年。公司經營管理層緊緊圍繞董事會確定的年度經營目標,經過公司上下
26、的共同努力,克服各種不利因素,積極主動采取有效措施,大力發揮公司在品牌、質量、技術等方面的綜合競爭優勢,通過提升產品升級,加強內部管理,不斷提高效率,在宏觀經濟形勢下行和競爭日趨激烈的不利環境下,公司的經營業績實現快速增長。(一)公司主要經營指標 報告期內公司實現營業收入 8117.63 萬元,較上年同期增長 6.44%,實現利潤總額 1897.35 萬元,較上年同期增長 419.02%;實現歸屬于母公司股東凈利潤 2166.16 萬元,較上年同期增長 1063.67%,公司經營業績增長快速。截至2018年底,公司總資產為12983.42萬元,較上年同期上升12.35%,凈資產為8149.41
27、萬元,較上年同期增長40.03%,總資產和凈資產規模都得到大幅提升,資產質量提高明顯。(二)公司運營情況 1、提高運營管理,產品生產能力提升 公司注重產品品質和員工技能培訓及績效管理,優化資源配置,加強生產調度,合理安排原材料的庫存、采購和生產訂單的下達,質量管理部門嚴格按照ISO質量管理體系和國軍標管理體系的標準對產品進行把關,保證所有出廠產品的合格率。在保障產品質量的前提下,不斷提高生產效率,滿足客戶快速供貨的要求。2018 年,公司生產部門基本按要求完成了生產訂單的交付,產品計劃完成率 100%,交貨及時率均在 98%以上。公司的主要產品分軍品和民品兩個部分,總體來看軍品產值增幅較大,而
28、民品總體也略有增加。具體到主要產品產量及銷售各有增減,其中軍品面罩增幅較大,銷售比重穩步上升,油箱產通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 14 品也銷售增長明顯;民品以油囊和氟橡膠為主,銷售占比基本持平。新項目特種布、航空防護膜、碳纖維制品等研發工作已基本完成,已開始小批量生產。新產品碳纖維制品、航空防護膜等目前規模尚小,對公司整體貢獻不大,但今后發展前景廣闊。2、研發創新,提升關鍵技術 公司注重科技研發和生產的有機結合,堅持自主創新與產學研合作相結合,通過建立完善的創新機制、培養優秀技術團隊和持續的研發實踐積累,不斷形成自己的知識產權和核心競爭力。2018 年公司研發投
29、入 638.50 萬元,占公司凈利潤的 29.97%,占營業收入的 7.87%,在研項目穩步推進。公司注重知識產權保護,2018年公司提交專利申請19項,其中發明專利4項,實用新型專利15項,現已有6項實用新型專利獲得授權,1項發明專利已進入實審階段。目前公司累計擁有授權專利共19項,其中發明專利2項、實用新型專利17項。這些專利技術部分已轉入生產,經濟效益、社會效益顯著。公司成功申請高新技術企業,并于 2018 年初收到由江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局、江蘇省地方稅務局聯合頒發的 高新技術企業證書。高新技術企業的認定說明公司技術創新、技術研發得到了認可。高新技術企業證書的取
30、得有助于公司發揮戰略優勢,形成持續創新機制,提高公司的核心競爭力,對公司經營業績和盈利情況將產生積極的影響。3、強化質量管理,完善質量管理體系 質量決定了企業的成敗,是企業形象的內涵所在。公司努力建設科學的質量監督與管理機制,把全面質量管理、精益管理等國際先進質量管理方法應用到日常生產與經營活動中,提高全員全過程全方位質量控制水平。2018年質量管理工作在公司領導的重視和軍代表室的大力支持下,按照GB/T19001和GJB9001C標準要求,對公司質量管理體系的符合性、充分性和有效性進行了審核,進一步完善公司質量手冊等質量管理體系制度文件,不斷完善質量安全監管機制,進一步規范了質量行為,提升了
31、質量管理水平。4、營銷管理,調市場提空間 報告期內,公司根據行業發展和國內市場的情況,調整營銷戰略,加快市場布局,優化市場結構及產品銷售結構。公司在努力維護老客戶的同時,不斷拓展新客戶,進一步提高公司產品的競爭力和市場占有率,并根據不同客戶的合理需求推出不同型號規格的差異化產品,滿足客戶自身不斷發展變化的產品配套需求。同時,公司不斷改進業務部門的銷售模式,提升銷售管理水平,并進一步完善技術部門、生產部門與業務部門的對接關系,迅速響應客戶需求,確保為客戶提供優質的售后服務。此外,公司積極調整產品銷售結構,提高毛利率相對較高的業務銷售占比,進一步提升了公司總體盈利水平。5、引進、培養人才 公司堅持
32、可持續的人才發展戰略,逐步完善人才引進、培養、任用及留用等人力資源體系建設。公司長期注重與知名院校的產學研合作和人才培養合作,吸引優秀人才加盟。同時公司建立了科學有效的內部培養機制,采取跨部門、跨崗位培養機制,有效拓寬了員工的視野與技能,為公司人才年輕化、知識化、專業化、職業化等全面型人才的培養奠定了基礎。2018 年,公司對薪酬福利及績效考核等進行修訂及完善,初步建立起對外具有競爭力、對內具有公平性的薪酬福利體系。公司將持續提升人力資源管理水平,為員工提供職業發展機會,為公司發展提供必要的優秀人才,通過優質的人力資源不斷提升企業的核心競爭力。(二二)行業情況行業情況 為了實現到2035年基本
33、實現國防和軍隊現代化以及到本世紀中葉把人民軍隊全面建成世界一流通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 15 軍隊的目標,同時受美國、俄羅斯、日本等國家國防預算大幅增長以及地緣政治擾動等因素影響,2019年我國的國防預算將比上年有所增長,國家對武器裝備的采購將進一步增加,軍工企業的軍品訂單有望大幅增長,軍工行業將保持較好景氣度。軍民融合產業進入政策機遇期,軍民融合上升為國家戰略,國防科技工業是軍民融合的重點領域,未來國家將相繼推出系列軍民融合項目,公司將緊抓機遇,發揮研發、生產形成的技術和產品優勢,加快新產品開發步伐,增育軍民融合新的經濟增長點。通易航天目前主營產品為軍用航空
34、供氧面罩和航空燃油油箱,是行業內少數的民營企業之一,在工藝技術、客戶資源、經營機制、生產效率等方面具有一定的競爭優勢。預計在未來一段時間內,公司仍將保持有利的行業競爭地位。同時,公司近年來在碳纖維、聚氨酯防腐膜等新材料研發方面取得一定成果,后續將試驗定型后逐步批量生產。(三三)財務分析財務分析 1.1.資產負債結構分析資產負債結構分析 單位:元 項目項目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末與上年期本期期末與上年期末金額變動比例末金額變動比例 金額金額 占總資產的占總資產的比重比重 金額金額 占總資產的占總資產的比重比重 貨幣資金 4,673,515.97 3.60%10,456,84
35、5.48 9.05%-55.31%應收票據及應收賬款 50,374,707.65 38.80%42,978,363.11 37.19%17.21%存貨 10,770,994.61 8.30%9,515,870.20 8.23%13.19%投資性房地產 長期股權投資 固定資產 48,737,245.00 37.54%42,466,191.05 36.75%14.77%在建工程 2,790,416.48 2.15%307,692.31 0.27%806.89%短期借款 23,000,000.00 17.37%20,000,000.00 17.31%15.00%長期借款 應付票據及應付賬款 14,7
36、48,202.98 11.36%25,999,200.47 22.50%-43.27%預收賬款 597,419.55 0.46%197,445.00 0.17%202.58%應交稅費 5,218,081.47 4.02%2,641,722.72 2.29%97.53%其他應付款 1,262,250.33 0.97%120,258.43 0.10%949.61%一年內到期的非流動負債 1,534,311.53 1.18%2,734,320.00 2.37%-43.89%其他流動負債 453,318.54 0.35%2,951,306.73 2.55%-84.64%少數股東權益 2,669,714
37、.53 2.06%399,800.59 0.35%567.76%資產總計 129,834,203.89 100%115,561,880.88 100%12.35%資產負債項目重大變動原因資產負債項目重大變動原因:貨幣資金:由于公司本期支付較多供應商貨款,從而導致本年銷售收到的現金較上年大幅度增加的情況下,期末貨幣資金較上年大幅度減少。通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 16 應付票據及應付賬款:公司本年支付較多供應商貨款。預收賬款:本期收到部分研制費預付款。應交稅費:主要為公司應繳納的增值稅及附加,房產稅及土地使用稅等。其他應付款:本期收到 118.8 萬二期工程項目保
38、證金。一年內到期的非流動負債:主要為一年內到期的應付融資租賃款轉入。其他流動負債:主要為待轉銷項稅額。少數股東權益:根據子公司少數股東持股比例計算得到。2.2.營業情況營業情況分析分析(1)(1)利潤構成利潤構成 單位:元 項目項目 本期本期 上年同期上年同期 本期與上年同期金本期與上年同期金額變動比例額變動比例 金額金額 占營業收入占營業收入的的比重比重 金額金額 占營業收入占營業收入的的比重比重 營業收入 81,176,347.74-76,267,288.85-6.44%營業成本 41,471,540.73 51.09%59,446,294.19 77.94%-30.24%毛利率%48.9
39、1%-22.06%-管理費用 11,626,533.08 14.32%7,930,926.86 10.40%46.60%研發費用 6,384,979.35 7.87%4,562,366.24 5.98%39.95%銷售費用 993,753.67 1.22%851,611.73 1.12%16.69%財務費用 1,517,402.83 1.87%1,372,914.69 1.80%10.52%資產減值損失 338,184.73 0.42%18,997.42 0.02%1,680.16%其他收益 271,459.03 0.33%526,412.83 0.69%-48.43%投資收益 0 0%0 0
40、%0%公允價值變動收益 0 0%0 0%0%資產處置收益 0 0%0 0%0%匯兌收益 0 0%0 0%0%營業利潤 18,274,363.31 22.51%1,867,404.23 2.45%878.60%營業外收入 699,429.45 0.86%1,801,440.00 2.36%-61.17%營業外支出 310.34 13,178.39 0.02%-97.65%凈利潤 21,306,996.76 26.25%1,815,309.56 2.38%1,073.74%項目重大變動原因項目重大變動原因:營業成本:本期公司產品結構發生變化,導致本期產品毛利率大幅度提高,營業成本大幅度降低。管理費
41、用:主要變動原因是本年度公司對所有員工工資薪金進行調整及本期因大股東低價給員工持股股平臺轉讓股權引起股份支付。研發費用:本期公司加大了對新產品的研發力度,公司多個在研產品本年度均取得突破性的進展。財務費用:本期新增短期借款,所以相應增加了財務費用。資產減值損失:本期將部分以前年度生產的民品備貨因超過保質期而計提了減值。其他收益:本期未收到增值稅退稅款,所以導致其他收益較上年度減少。營業利潤:本期產品結構變化導致毛利率提高,使本期營業利潤較上期大幅度提高。通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 17 (2)(2)收入收入構構成成 單位:元 項目項目 本期金額本期金額 上期上期
42、金額金額 變動比例變動比例 主營業務收入 80,984,433.92 76,267,288.85 6.19%其他業務收入 191,913.82 16,675.21 1050.89%主營業務成本 41,471,540.73 59,446,294.19-30.24%其他業務成本 0 0 按產品分類分析按產品分類分析:單位:元 類別類別/項目項目 本期收入金額本期收入金額 占營業占營業收入比例收入比例%上期上期收入金額收入金額 占營業占營業收入收入比比例例%橡膠制品 79,322,396.19 97.95%67,867,175.13 89.01%橡膠零件 1,662,037.73 2.05%8,38
43、3,438.51 10.99%按區域分類分析按區域分類分析:適用不適用 收入構成變動的原因:收入構成變動的原因:其他業務收入:本期公司完成部分研制項目的收入。主營業務收入:本期公司橡膠制品中的產品結構發生變化,導致本期產品毛利率大幅度提高。(3)(3)主要客戶情況主要客戶情況 單位:元 序號序號 客戶客戶 銷售金額銷售金額 年度銷售占比年度銷售占比 是否存在關聯關系是否存在關聯關系 1 客戶一 45,045,436.69 55.49%否 2 客戶二 22,413,793.13 27.61%否 3 客戶三 6,920,199.18 8.52%否 4 客戶四 1,608,651.38 1.98%否
44、 5 客戶五 884,174.38 1.09%否 合計合計 76,872,254.76 94.69%-(4)(4)主要供應商情況主要供應商情況 單位:元 序號序號 供應商供應商 采購金額采購金額 年度采購占比年度采購占比 是否存在關聯關系是否存在關聯關系 1 中同能源科技有限公司 30,189,655.18 72.72%否 2 供應商一 4,011,875.36 9.66%否 3 寧波奧嘉機械制造有限公司 2,327,586.21 5.61%否 4 常州市武進三洋電子器材廠 1,461,180.80 3.52%否 5 供應商二 789,243.59 1.90%否 合計合計 38,779,541
45、.14 93.41%-通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 18 3.3.現金流量狀況現金流量狀況 單位:元 項目項目 本期金額本期金額 上期金額上期金額 變動比例變動比例 經營活動產生的現金流量凈額 1,512,677.41-6,508,692.40 123.24%投資活動產生的現金流量凈額-9,096,518.03-3,466,330.00-162.43%籌資活動產生的現金流量凈額 1,750,511.11 8,121,948.82-78.45%現金流量分析現金流量分析:經營活動產生的現金流量凈額:主要原因為公司主要客戶貨款由于機構改革,應該在上期收回的貨款在本期期初
46、收回,所以造成上期現金流為負。投資活動產生的現金流量凈額:由于公司發展需要,本期加大了固定資產的投入?;I資活動產生的現金流量凈額:公司上期有定向增發 250 萬股,金額為 1000 萬。(四四)投資狀況投資狀況分分析析 1 1、主要主要控股子公司、參股公司情況控股子公司、參股公司情況 上海自圖新材料科技有限公司,注冊資本 200 萬元,經營范圍:復合材料、化工材料(不含危險化學品),橡膠制品、勞保用品的研發及科技領域內的技術服務;橡膠制品的銷售;貨物和技術的進出口經營。本公司持有其 75%股份。截至 2018 年底,公司總資產為 1425.68 萬元,凈資產為 1067.89 萬元,2018
47、年度公司凈利潤-12.07 萬元。2 2、委托理財及衍生品投資情況委托理財及衍生品投資情況 本年度公司委托理財主要以購買銀行短期理財產品為主。序號 理財名稱 金額(元)購買日 到期日 收益(元)1 啟富東疆添盈理財 190 期 10,000,000.00 2018/2/7 2018/3/15 45,369.86 2 啟富東疆添盈理財 215 期 5,000,000.00 2018/5/3 2018/6/7 21,575.34 合計 15,000,000.00 66,945.20(五五)研發情況研發情況 研發研發支出情況:支出情況:項目項目 本期金額本期金額/比例比例 上期金額上期金額/比例比例
48、 研發支出金額 6,384,979.35 4,562,366.24 研發支出占營業收入的比例 7.87%5.98%研發支出中資本化的比例 0%0%研發研發人員情況:人員情況:教育程度教育程度 期初人數期初人數 期末人數期末人數 博士 0 0 碩士 2 2 本科以下 6 11 研發人員總計 8 13 研發人員占員工總量的比例 8.89%13.40%專利情況專利情況:通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 19 項目項目 本期數量本期數量 上期上期數量數量 公司擁有的專利數量 19 13 公司擁有的發明專利數量 2 2 研發項目情況:研發項目情況:1、公司通過企業研發提高公司技
49、術創新水平,確保核心產品的競爭力,提高市場占有率,不斷增強公司盈利能力;形成公司核心自主知識產權,達到不斷提升企業價值的效果。2、公司制定完善的研發管理制度,形成流程化、規范化、標準化的研發運作管理機制,實現從技術難題提出到立項研發,再到產品設計、實驗、檢測、試制、生產、市場推廣等各環節,都有暢通的組織保證及資金保障。3、公司研發以項目形式進行,本年研發部門按照公司研發流程進行研發項目的研究開發工作,銷售部、生產部、技術部、質檢部部門或人員均在研發流程的不同階段參與研發項目。供養面罩目前有多型號多種類的在研項目,產品技術升級加快,型號種類增加,加大了產品覆蓋面;對特種布生產線進行了規劃、設備調
50、試、制定工藝及試生產工作,產品樣本已交付用戶單位;航空防護膜、碳纖維制品等研發工作已基本完成,試制產品已交付,待軍方有關部門最終評審后,逐步開始批量生產。在公司各部門的積極配合下,公司的研發項目與市場需求、公司經營目標一致,研發成果將逐步實現規?;a、銷售。4、公司研發是公司未來收益的保證,也是公司實現可持續發展的基礎。公司通過研發新產品豐富公司產品線,多元化的產品線將成為公司立足市場的重要利器,提高公司的市場占有率;新產品將為公司銷售收入創造新的增長點,是公司未來銷售收入的重要來源;新產品科技含量高,相應提高了產品附加值,能夠不斷增強公司盈利能力。5、公司未來將繼續加大科研經費的投入,以市
51、場為導向,在借鑒國內外先進技術和產學研結合的基礎上,重點突破行業關鍵技術難點,不斷進行技術創新和成果轉化,在繼續保持行業領先地位的同時擴大公司產品的行業影響力,樹立行業地位。(六六)審計情況審計情況 1.1.非標準審計意見說明非標準審計意見說明 適用不適用 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 20 2.2.關鍵審計事項說明關鍵審計事項說明:關鍵審計事項是我們根據職業判斷,認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景,我們不對這些事項單獨發表意見。一、收入確認 1、關鍵審計事項 通易航天公司的銷售收入主要來源于橡膠制品的
52、生產和銷售。銷售收入是否真實、完整地計入恰當的會計期間存在重大錯報風險。為此,我們將其列為關鍵審計事項。相關信息披露詳見財務報表附注四、20 及附注六、24。2、審計中的應對 我們執行的主要審計程序包括:(1)對公司收入與收款業務的關鍵內部控制設計和執行進行了解和測試,評價收入與收款業務的內部控制是否有效。(2)獲取公司與重要客戶簽訂的購銷合同及補充合同,對合同中約定的交貨方式及貨權轉移、數量確認和質量檢驗、合同價格及貨款結算等關鍵條款進行檢查,復核公司制定的收入確認政策是否符合會計準則的相關規定。(3)對兩期毛利率變動進行分析,評估其變動的合理性。(4)抽樣檢查重要業務憑證,確定公司是否按照
53、收入確認政策真實、準確、完整的確認、記錄及列報相關業務的營業收入。(5)向重要客戶實施函證程序,詢證本期發生的銷售金額及往來款項余額,確認業務收入的真實性、完整性。(6)抽樣測試審計截止日前后重要的營業收入會計記錄及收入確認依據,確定是否存在提前或延后確認營業收入的情況。二、應收款項壞賬準備 1、關鍵審計事項 于 2018 年 12 月 31 日,應收款項余額對財務報表影響重大。應收款項的減值準備是基于應收款項的可回收性評估計算得出的。評估應收款項可回收性需要管理層進行大量的判斷,包括確定客戶目前信用等級、了解客戶以往還款歷史以及評估當前市場情況等。這些工作都涉及大量的管理層判斷與估計,因此我
54、們將其列為關鍵審計事項。相關信息披露詳見財務報表附注四、10,財務報表附注六、2 及 4。2、審計中的應對 我們執行的主要審計程序包括:(1)了解并測試公司“壞賬準備計提”的政策、程序、方法和相關內部控制;(2)與管理層溝通其對應收賬款可回收性的估計,并與歷史回款情況進行比較;(3)檢查應收賬款賬齡劃分的準確性,并選取樣本核對至原始支持性文件;(4)詢問管理層關于重大及/或長賬齡應收賬款可回收性的考慮,檢查歷史回款信息并評估客戶的財務能力;(5)檢查應收賬款期后回款情況,并核對至銀行進賬單。(七七)會計政策、會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正會計估計變更或重大會計差錯更正 適用不適用 通
55、易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 21 1、財務報表列報 根據財政部于2018年6月15日發布的關于修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知(財會201815號)要求,公司相應變更財務報表格式。(1)變更前采取的會計政策 財務報表格式執行財政部關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知(財會201730號)相關規定。(2)變更后采取的會計政策 財務報表格式執行財政部關于修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知(財會201815號)相關規定。(3)本次會計政策變更對公司的影響 本次財務報表格式調整,僅對財務報表的列報產生影響,不會對公司損益、總資產、凈資產產生影響
56、。2、應收票據及應收賬款壞賬準備政策 目前,本公司只制定了應收賬款和其他應收款計提壞賬準備的會計政策。為了強化公司應收款項管理,更加公允、恰當地反映公司的財務狀況和經營成果,本公司對應收款項計提壞賬準備的會計政策進行變更,補充應收票據、應收利息和應收股利等應收款項計計提壞賬準備的會計政策。在編制合并報表時,對 2018 年 1 月 1 日存在的應收款項的壞賬政策采用未來追溯調整法處理。(1)變更前:本公司將下列情形作為應收款項壞賬損失確認標準:債務單位撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在可預見的時間內無法償付債務等;債務單位逾期未履行償債義務超過 5 年;其他
57、確鑿證據表明確實無法收回或收回的可能性不大。對可能發生的壞賬損失采用備抵法核算,年末單獨或按組合進行減值測試,計提壞賬準備,計入當期損益。對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項,經本集團按規定程序批準后作為壞賬損失,沖銷提取的壞賬準備。單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 將單項金額超過 50 萬元的應收款項視為重大應收款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,計提壞賬準備 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 確定組合的依據 賬齡組合 以應收款項的賬齡為信用風險特征劃分組合 按組合計提壞賬準備的計提
58、方法 賬齡組合 按賬齡分析法計提壞賬準備 采用賬齡分析法的應收款項壞賬準備計提比例如下:賬齡賬齡 應收賬款計提比例(應收賬款計提比例(%)其他應收款計提比例(其他應收款計提比例(%)0-6 個月 0 0 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 22 7-12 個月(含 12 個月)5 5 1-2 年(含 2 年)10 10 2-3 年(含 3 年)20 20 3-4 年(含 4 年)40 40 4-5 年(含 5 年)80 80 5 年以上 100 100 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 單項金額不重大且按照組合計提壞賬準備不能充分反映其
59、風險特征的應收款項 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,計提壞賬準備(2)變更后:本公司應收款項包括:應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利和其他應收款。本公司將下列情形作為應收款項壞賬損失確認標準:債務單位撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在可預見的時間內無法償付債務等;債務單位逾期未履行償債義務超過 5 年;其他確鑿證據表明確實無法收回或收回的可能性不大。對可能發生的壞賬損失采用備抵法核算,年末單獨或按組合進行減值測試,計提壞賬準備,計入當期損益。對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項,經本集團按規定程序批準后作為壞賬損失,沖
60、銷提取的壞賬準備。單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 將單項金額超過 50 萬元的應收款項視為重大應收款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,計提壞賬準備 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 確定組合的依據 賬齡組合 以應收款項的賬齡為信用風險特征劃分組合。合并范圍內關聯方款項 將本集團合并范圍內各企業之間的款項為信用風險特征劃分組合 基本確定能收回的應收款項 應收補貼款、銀行承兌匯票等基本確定能收回或回收風險極小的款項 按組合計提壞賬準備的計提方法 賬齡組合 按賬齡分析法計提壞賬準備 合并范圍內
61、關聯方款項 不存在減值跡象的,不進行減值測試,不計提壞賬準備;對于存在減值跡象的,進行減值測試,根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,計提壞賬準備 基本確定能收回的應收款項 不計提壞賬準備 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 23 采用賬齡分析法的應收款項壞賬準備計提比例如下:賬齡賬齡 計提比例(計提比例(%)0-6 個月 0 7-12 個月(含 12 個月)5 1-2 年(含 2 年)10 2-3 年(含 3 年)20 3-4 年(含 4 年)40 4-5 年(含 5 年)80 5 年以上 100 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理
62、由 單項金額不重大且按照組合計提壞賬準備不能充分反映其風險特征的應收款項 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,計提壞賬準備(3)對公司影響 本次變更導致對本集團 2018 年度減少資產減值損失 55,000.00 元,相應增加減少利潤總額 55,000.00 元。(八八)合并報表范圍的變化情況合并報表范圍的變化情況 適用不適用(九九)企業社會責任企業社會責任 公司始終將依法經營作為公司運行的基本原則,把社會責任放在公司發展的重要位置,積極承擔和履行社會責任,注重企業經濟效益與社會效益的同步共贏。報告期內,公司誠信經營,依法納稅,盡全力對社會負責,對公司全體股東和每一
63、位員工負責。三、三、持續持續經營經營評價評價 報告期內,公司業務、資產、人員、財務、機構等完全獨立,保持良好的獨立自主經營能力。公司法人治理結構健全,經營管理層穩定,公司經營業務未發生重大變化,各類業務開展有序,經營狀況持續穩定,未發生影響公司持續經營的情況,亦未發現可能導致公司持續經營能力產生重大影響的事項或情況。四、四、未來展望未來展望 (一一)行業發展趨勢行業發展趨勢 為了實現到2035年基本實現國防和軍隊現代化以及到本世紀中葉把人民軍隊全面建成世界一流軍隊的目標,同時受美國、俄羅斯、日本等國家國防預算大幅增長以及地緣政治擾動等因素影響,通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019
64、-008 24 2019年我國的國防預算將上年有所增長,國家對武器裝備的采購將進一步增加,軍工企業的軍品訂單有望大幅增長,軍工行業將保持較好景氣度。軍民融合產業進入政策機遇期,軍民融合上升為國家戰略,國防科技工業是軍民融合的重點領域,未來國家將相繼推出系列軍民融合項目,公司將緊抓機遇,發揮研發、生產形成的技術和產品優勢,加快新產品開發步伐,增育軍民融合新的經濟增長點。通易航天目前主營產品為軍用航空供氧面罩和航空燃油油箱,是行業內少數的民營企業之一,在工藝技術、客戶資源、經營機制、生產效率等方面具有一定的競爭優勢。預計在未來一段時間內,公司仍將保持有利的行業競爭地位。同時,公司近年來在碳纖維、聚
65、氨酯防腐膜等新材料研發方面取得一定成果,后續將試驗定型后逐步批量生產。(二二)公司發展戰略公司發展戰略 公司確立以軍工航空業為核心主業,保持、鞏固以軍用航空供氧面罩為主導的航空救生用品競爭優勢,加快新材料碳纖維航空制品、航空防腐保護膜以及軍用特種紡織品等新產品的研發生產,發展形成公司軍工系列產品。把握國家推動軍民融合的發展機遇,公司將不斷承接更多的產品研發任務,通過對新型軍工產品的研發和升級換代,發揮技術和產品優勢,在軍民航空領域積極開拓市場,擴大應用范圍,推進公司快速成長為國內領先的特種航空制造科技企業。(三三)經營計劃經營計劃或目標或目標 2019年公司將繼續保持快速發展的勢頭,不斷深化企
66、業內部管理,創新管理思路,充分發揮科技平臺核心作用,加快科技創新和新產品開發步伐,不斷培育新的經濟增長點,促進產品結構優化和轉型升級;同時積極開拓市場,加大銷售力度,創新銷售模式,確保全年各項任務圓滿完成。1、業務發展規劃 在國家推動軍民融合深度發展,民營軍工企業發展提速的大環境下,為公司軍工業務的快熟發展提供了良好的機遇。公司將保持、鞏固航空供氧面罩領先地位,借助軍方推廣全系列航空面罩個性化的有利時機,著重提升內部研發能力,持續增加技術研發的投入,進行生產工藝改進,促進產品的改造升級,提高產品附加值;特種布料生產設備已安裝到位,生產工藝檢驗完畢,后續做好批量生產工作;碳纖維的窗框已在高鐵、地
67、鐵和直升機上安裝試驗,防腐保護膜也已經過多次上機試驗,待通過軍方相關部門的最終評審定型后,盡早開始批量生產,進一步豐富公司產品,保證公司產品的競爭優勢;發揮軍品先進研發生產的優勢,加大推動相關技術及產品在民用領域的推廣和應用,擴大公司經營規模。2、研究發展規劃 公司按照“科技研發和生產的有機結合,堅持自主創新與產學研合作相結合”的方針,通過產學研機構工作的開展、專業技術人才的大力引進培養及現有研發項目的推進,進一步增強公司研發實力,形成更多公司自有的知識產權,增強核心競爭力。3、營銷發展規劃 進一步加大產品銷售力度。軍品方面要抓住國家武器裝備訂單有望較大增長的契機,積極爭取更多的軍品訂單;民品
68、和軍民融合方面要積極尋找新客戶,做好新產品推廣應用和市場銷售工作,保證現有市場,增補空白市場,積極做好國家軍民融合工程項目前期準備工作,積極搜集招標項目和做好軍民品投標工作。4、融資管理規劃 公司業務的快速發展,離不開資金的支持。充分發揮掛牌公司的融資功能,積極籌劃并推進資本市場新的再融資相關工作,實現分層次、多元化融資,支持公司新項目的建設,并優化公司財務通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 25 結構,降低財務成本。同時加強與銀行等各類金融機構的溝通與聯系,不斷挖掘融資潛力,創新融資渠道,強化資金管理,確保資金鏈安全。5、公司治理規劃 公司繼續推進股東大會、董事會、監
69、事會和經理管理層等現代法人治理結構,不斷深化研發、生產、采購、質管、銷售、財務等部門的職能調整和流程改進。通過組織優化,激發員工積極性和創造性。建立與公司匹配的管理標準,加強流程管理、質量管理、營銷管理、生產管理、財務管理及人事行政管理等,不斷提升組織管理效率及公司治理水平。6、人才發展規劃 為落實公司發展戰略目標,根據公司產業發展對新領域的人才需求以及現有產業的人才梯隊建設的需要,公司將進一步加強人才隊伍建設。通過“外部人才引進”、“內部人才培養”等方式開展多層次的人才體系建設,不斷優化人才隊伍,滿足公司發展對人才的需求,逐步形成年輕化、專業化、知識化、職業化的人才體系。(四四)不確定性因素
70、不確定性因素 報告期內,公司無對持續經營能力有重大不利影響的事項。五、五、風險風險因素因素 (一一)持續到本年度的持續到本年度的風險因素風險因素 1、產品質量安全風險 公司客戶主要為軍方,軍工產品直接用于實戰或軍事訓練,軍方對于產品質量、安全性能、通訊性能等方面要求極高,產品一旦發生質量問題將直接威脅到作戰人員生命安全和軍事成敗,軍方對于軍品供應商的產品質量要求非常嚴格。若發生產品重大質量問題,公司將面臨丟失市場份額的風險。應對措施:公司實施全面質量管理,成立了專門的質量檢測部門,建立了覆蓋公司全體員工、全部業務領域、并向供應商及客戶端延伸的質量管理體系。公司依據 GB/T 19001 和 G
71、JB 9001C-2017 標準編制了質量手冊,并編制了程序文件對公司業務流程進行質量控制。報告期內,公司未發生質量糾紛。2、保密信息外泄風險 軍品供應商掌握了我國軍事裝備型號、數量、技術水平等機密信息,軍方對軍品供應商的保密工作要求極高,以避免保密信息外泄,保障國家和人民利益安全。保密信息如果外泄,軍品供應商將面臨失去保密資質和市場份額的風險。應對措施:公司已成立保密辦,配備專門人員嚴格執行軍方的保密要求。在實際操作中,一方面對員工進行定期培訓,增強保密意識,強調對客戶資料、交易信息和生產產品的保密工作,另一方面將履行保密義務作為考核工作質量的重要內容,將履行保密義務貫穿在經營的全過程。3、
72、客戶重大依賴風險 報告期內,公司前五大客戶銷售收入為 76,872,254.76 元,占公司總銷售收入的 94.69%,存在客戶集中度較高和一定的重大客戶依賴情況,未來公司若不能及時滿足客戶的需求,可能會對公司的業績產生不利影響。應對措施:(1)公司的主要產品應用在軍工領域,軍工行業存在特有的資質壁壘、技術壁壘、先入壁壘和規模壁壘,軍方對于軍品供應商的審查十分嚴格,且更換供應商需要執行周期較長的審查流程,行業外潛在競爭對手較難進入,供應商產品質量未出現重大問題的情況下不會輕易更換。(2)公司將積極拓展銷售渠道,開發新客戶,從而減少對前五大客戶的依賴性。通易航天 2018 年年度報告 公告編號:
73、2019-008 26 (二二)報告期內新增的風險因素報告期內新增的風險因素 報告期內,公司無新增風險因素。通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 27 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、重重要要事事項項索引索引 事項事項 是或是或否否 索引索引 是否存在訴訟、仲裁事項 是 否 是否存在對外擔保事項 是 否 是否存在股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產的情況 是 否 是否對外提供借款 是 否 是否存在日常性關聯交易事項 是 否 五.二.(一)是否存在偶發性關聯交易事項 是 否 五.二.(二)是否存在經股東大會審議過的收購、出售資產、對外投資事項或者本年度發生的企業合
74、并事項 是 否 五.二.(三)是否存在股權激勵事項 是 否 是否存在股份回購事項 是 否 是否存在已披露的承諾事項 是 否 五.二.(四)是否存在資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的情況 是 否 五.二.(五)是否存在被調查處罰的事項 是 否 是否存在失信情況 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事項 是 否 二、二、重要事項重要事項詳情(如事項存在選擇以下表格填列)詳情(如事項存在選擇以下表格填列)(一一)報告期內報告期內公司發生的日常性關聯交易情況公司發生的日常性關聯交易情況 單位:元 具體事項類型具體事項類型 預計金額預計金額 發生金額發生金額 1購買原材料、燃料、動力 0 0 2銷售
75、產品、商品、提供或者接受勞務,委托或者受托銷售 0 0 3投資(含共同投資、委托理財、委托貸款)0 0 4財務資助(掛牌公司接受的)0 0 5公司章程中約定適用于本公司的日常關聯交易類型 0 0 6其他 96,000.00 91,428.58(1)上海分公司及子公司租賃關聯方房屋用于辦公場所 96,000.00 91,428.58 報告期內發生的日常關聯交易主要是公司上海分公司及子公司租賃關聯方房屋用于辦公。2018 年 4月 18 日,公司召開第三屆董事會第十三次會議,審議通過了關于預計 2018 年日常性關聯交易的議案,相關內容詳見公司于 2018 年 4 月 20 日登載于全國中小企業股
76、份轉讓系統指定信息披露平臺()關于預計 2018 年度日常性關聯交易的公告(公告編號:2018-014)。本議案獲公司 2018 年 5 月 15 日召開的 2017 年度股東大會審議通過。(二二)報告期內報告期內公司發生的公司發生的偶發性偶發性關聯交易情況關聯交易情況 單位:元 關聯方關聯方 交易內容交易內容 交易金額交易金額 是否履行是否履行必要必要決策程序決策程序 臨時公告披露臨時公告披露時間時間 臨時公告編號臨時公告編號 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 28 上海九天橡膠制品有限公司 下屬分公司及控股子公司向關聯方購買二手小型越野客車和小轎車各一輛 290,
77、000 已事前及時履行 2018-01-11 2018-002 偶發性關聯交易的必要性偶發性關聯交易的必要性、持續性以及對公司生產經營的影響持續性以及對公司生產經營的影響:公司上海分公司及控股子公司向關聯方以市場價格購買二手車輛,是子公司根據日常行政辦公需要購買交通工具的正常行為,有利于公司及子公司的日常性經營活動,不存在損害掛牌公司和其他股東利益的情形。(三三)經股東大會審議過的收購經股東大會審議過的收購、出售資產、對外投資事項或者本年度發生的企業合并事項、出售資產、對外投資事項或者本年度發生的企業合并事項 控股子公司增資事項:2018 年 4 月 18 日,公司第三屆董事會第十三次會議審議
78、通過了關于向子公司增資的議案,同意本公司向控股子公司自圖新材料增資 1,000 萬元人民幣。相關內容詳見公司于 2018 年 4 月 20 日登載于全國中小企業股份轉讓系統指定信息披露平臺()關于向子公司增資的公告(公告編號:2018-015)。本議案獲公司 2018 年 5 月 15 日召開的 2017 年度股東大會審議通過。(四四)承諾事項的履行情況承諾事項的履行情況 1、控股股東深圳易行健創業投資有限公司對避免同業競爭進行了承諾,具體內容如下:(1)本公司及本公司下屬全資、單獨或與他人聯合控股或能夠形成實際控制的子公司目前未在中國境內(不包括香港、臺灣和澳門,以下同)從事與南通通易航天科
79、技股份有限公司主營業務存在任何直接或間接競爭的業務或活動。(2)本公司承諾不在中國境內直接或間接從事任何在商業上對南通通易航天科主營業務構成競爭或可能構成競爭的業務或活動;本公司促使本公司下屬其他全資或控股子公司不在中國境內直接或間接從事任何在商業上對南通通易航天科技股份有限公司主營業務構成競爭或可能構成競爭的業務或活動。(3)如本公司或本公司下屬全資或控股子公司在中國境內存在任何與南通通易航天科技股份有限公司主營業務構成或可能構成直接或間接競爭的業務或業務機會,將促使該業務或業務機會按公平合理的條件優先提供給南通通易航天科技股份有限公司。報告期內,相關承諾方均嚴格履行上述承諾事項。2、公司實
80、際控制人和持有 5%以上股份的主要自然人股東及董事、監事以及高級管理人員核心技術人員對避免同業競爭進行了承諾,具體內容如下:(1)本人作為公司股東/董事/監事/高級管理人員/核心技術人員,目前未在中國境內從事或參與與公司存在同業競爭的業務;(2)本人及本人的直系親屬,將不在中國境內直接或間接從事或參與任何在商業上對公司構成直接競爭的業務;或擁有與公司存在競爭關系的任何經濟實體、機構、經濟組織的權益;或以其他任何形式取得該經濟實體、機構、經濟組織的控制權;或在該經濟實體、機構、經濟組織中擔任總經理、副總經理、財務負責人、營銷負責人及其他高級管理人員或核心技術人員;(3)本人在持有公司股份期間,或
81、擔任公司董事、監事或其他高級管理人員期間以及辭去上述職務六個月內,不在中國境內外以任何形式從事與公司現有業務構成直接競爭的業務;(4)在本人持有公司股份期間,或擔任公司董事、監事或其他高級管理人員期間,若公司認為本人控制的其他公司或組織或本人從事參與的其他業務出現與公司構成直接競爭的情況時,本人同意終通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 29 止該業務,如公司認為該業務有利于其發展,其有權采取優先收購或委托經營的方式將相競爭的業務集中到公司經營;(5)本人承諾不以公司實際控制人、董事、監事或高級管理人員的地位謀求不正當利益,進而損害公司其他股東的利益,如因本人違反上述聲明
82、與承諾而導致公司的權益受到損害的,本人同意向公司承擔相應的損害賠償責任;(6)本承諾為不可撤銷的承諾。報告期內,相關承諾方均嚴格履行上述承諾事項。3、公司董事、監事以及高級管理人員核心技術人員在關于競業禁止、知識產權等方面進行了聲明與承諾,具體內容如下:離職時與原任職單位不存在關于保密及競業禁止的約定,不存在關于競業禁止的糾紛或潛在糾紛;入職前及其在有限公司或股份公司工作期間,不存在侵犯他人知識產權、商業秘密的糾紛或潛在糾紛;參與公司研發取得的知識產權不涉及到其他單位的職位發明或職務成果,不存在涉及到其他單位的職位發明或職位成果的情形,不存在潛在糾紛。報告期內,相關承諾方均嚴格履行上述承諾事項
83、。4、公司董事、監事以及高級管理人員禁止資金占用等事項的承諾:本人承諾將嚴格遵守有關法律、法規和規范性文件及公司章程的要求及規定,確保自本承諾書簽署之日起不再發生股份公司為本人或本人控制的企業進行違規擔保,或者本人或本人控制的企業以借款、代償債務、代墊款項等方式占用或轉移股份公司資金或資產的情形。報告期內,相關承諾方均嚴格履行上述承諾事項。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、凍結或者被抵押、質押的資產情況、凍結或者被抵押、質押的資產情況 單位:元 資產資產 權利受限權利受限類型類型 賬面價值賬面價值 占總資產的比例占總資產的比例 發生原因發生原因 貨幣資金 50,000.00 0.15%保函保證
84、金 廠房 抵押 22,912,177.70 17.65%銀行抵押借款 土地 抵押 5,329,052.92 4.10%銀行抵押借款 機器設備 抵押 4,797,870.90 3.70%融資租賃抵押 總計總計 -33,089,101.52 25.60%-通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 30 第六節第六節 股本變動股本變動及股東情況及股東情況 一、一、普通股普通股股本股本情況情況 (一一)普通股普通股股本結構股本結構 單位:股 股份性質股份性質 期初期初 本期變動本期變動 期末期末 數量數量 比例比例%數量數量 比例比例%無限售條件股份 無限售股份總數 32,449,6
85、00 54.44%12,965,850 45,415,450 73.13%其中:控股股東、實際控制人 11,900,600 19.97%7,679,600 20,089,700 32.35%董事、監事、高管 0 0%887,250 887,250 1.43%核心員工 0 0%0 0 0%有限售條件股份 有限售股份總數 27,155,200 45.56%-10,465,850 16,689,350 26.87%其中:控股股東、實際控制人 27,155,200 45.56%-13,577,600 15,556,100 25.05%董事、監事、高管 0 0%3,111,750 3,111,750 5
86、.01%核心員工 0 0%0 0 0%總股本總股本 59,604,800-2,500,000 62,104,800 -普通股股東人數普通股股東人數 92 2017 年公司實施 2017 年第一次股票發行方案,公司以定向發行股票的方式,發行 250 萬股人民幣普通股,募集資金共計人民幣 1000.00 萬元。本次發行的相關議案分別于 2017 年 9 月 29 日和 2017 年10 月 16 日由公司召開的第三屆董事會第十次會議及 2017 年第四次臨時股東大會審議通過。2017 年 12月 18 日由中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)于出具驗資報告(中興財光華審驗字(2017)第3041
87、27 號)予以驗證。公司按照相關要求向全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司報送本次股票發行材料進行備案,2018 年 1 月 10 日,全國股轉公司出具了關于南通通易航天科技股份有限公司股票發行股份登記的函。2018 年 1 月 23 日,公司在中國證券登記結算有限責任公司北京分公司完成 250 萬股新增股份的登記工作,公司總股本變更為 62,104,800 股。(二二)普通股前十名股東情況普通股前十名股東情況 單位:股 序序號號 股東名稱股東名稱 期初持股期初持股數數 持股變動持股變動 期末持股期末持股數數 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份數量數量 期末期末持有持
88、有無無限售股份數限售股份數量量 1 深圳易行健創業投資有限公司 39,055,800-5,898,000 33,157,800 53.39%13,577,600 19,580,200 2 黎又佳 0 5,355,000 5,355,000 8.62%0 5,355,000 3 岐曉弟 2,950,000 1,000,000 3,950,000 6.36%0 3,950,000 4 蔣煒 5,498,200-3,000,000 2,498,200 4.02%0 2,498,200 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 31 5 張欣戎 0 2,488,000 2,488,0
89、00 4.01%1,978,500 509,500 6 劉馨莉 2,047,000-29,000 2,018,000 3.25%0 2,018,000 7 馮勤 0 1,511,000 1,511,000 2.43%1,133,250 377,750 8 王志蘭 0 1,500,000 1,500,000 2.42%0 1,500,000 9 倪東寧 1,070,000 0 1,070,000 1.72%0 1,070,000 10 北 京 理 想 智 勝 投 資 管 理 中 心(有限合伙)1,000,000 0 1,000,000 1.61%0 1,000,000 合計合計 51,621,0
90、00 2,927,000 54,548,000 87.83%16,689,350 37,858,650 前十名股東間相互關系說明:自然人股東張欣戎為深圳易行健創業投資有限公司的實際控制人,二者為一致行動人;自然人股東蔣煒與黎又佳為夫妻關系,二者為一致行動人。除此之外,公司上述股東之間不存在關聯關系。二、二、優先股股本優先股股本基本情況基本情況 適用不適用 三、三、控股股東控股股東、實際控制人情況、實際控制人情況 是否合并披露:是否合并披露:是 否 (一一)控股控股股東情況股東情況 控股股東名稱:深圳易行健創業投資有限公司 統一社會信用代碼:91440300574795340F 住所:深圳市福田
91、區華強北路長盛大廈 831 號 法定代表人:馮勤 注冊資本:3,000 萬元人民幣 成立日期:2011 年 5 月 16 日 經營范圍:創業投資業務;代理其他創業投資企業等機構或個人的創業投資業務;創業投資咨詢業務;為創業企業提供創業管理服務業務;參與設立創業投資企業與創業投資管理顧問機構。報告期內,公司控股股東未發生變化 (二二)實際實際控制控制人人情況情況 1、實際控制人股權結構圖 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 32 2、實際控制人情況 張欣戎先生,1971 年 2 月出生,中國國籍,無境外永久居留權,1992 年畢業于上海財經大學獲學士學位,1997 年獲得
92、中國人民大學在職研究生學歷,2007 年獲得上海同濟大學/法國哥諾貝爾商學院工商管理博士學歷。1992 年 7 月至 1994 年 12 月在深圳南方制藥廠經貿部任財務主管,1995 年 1 月至 1997 年 12 月在三九企業集團投資管理部任投資主管,1998 年 1 月至 2001 年 2 月在深圳三九醫藥股份有限公司任董事、財務總監;2001 年 2 月至 2005 年 12 月在上海膠帶股份有限公司任副董事長、總經理;2003 年 5 月至今先后任上海天使口腔門診部有限公司監事、董事長等職,2015 年 5 月至今任公司董事長。報告期內,公司實際控制人未發生變化。通易航天 2018
93、年年度報告 公告編號:2019-008 33 第七節第七節 融資及利潤分配融資及利潤分配情況情況 一、一、最近兩個最近兩個會計年度會計年度內普通股股票發行情況內普通股股票發行情況 適用不適用 單位:元/股 發行發行方方案公告案公告時間時間 新增股新增股票票掛牌掛牌轉讓日轉讓日期期 發發行行價價格格 發行數量發行數量 募集金額募集金額 發行對發行對象中董象中董監高與監高與核心員核心員工人數工人數 發行對發行對象中做象中做市商家市商家數數 發行發行對象對象中外中外部自部自然人然人人數人數 發行發行對象對象中私中私募投募投資基資基金家金家數數 發行發行對象對象中信中信托及托及資管資管產品產品家數家數
94、 募集募集資金資金用途用途是否是否變更變更 2017 年9 月 29日 2018 年 1月 23 日 4 2,500,000 10,000,000 0 0 2 0 0 否 募集資金使用情況募集資金使用情況:本次募集資金全部用于償還銀行借款,截止本披露日,本次募集資金已全部使用完畢。二、二、存續至存續至本本期的優先股期的優先股股票股票相關相關情況情況 適用不適用 三、三、債券債券融資情況融資情況 適用不適用 債券債券違約違約情況情況 適用不適用 公公開發行債券的特殊披露要求開發行債券的特殊披露要求 適用不適用 四、四、可轉換債券可轉換債券情況情況 適用不適用 五、五、間接融資間接融資情況情況 適
95、用不適用 單位:元 融資方式融資方式 融資方融資方 融資金額融資金額 利息率利息率%存續時間存續時間 是否違是否違約約 銀行借款 江蘇啟東農村商業銀行股份有限公司濱海新城支行 5,000,000 5.9%2018.1.24-2019.1.23 否 銀行借款 江蘇啟東農村商業銀行股份有限公司濱海新城支行 5,000,000 5.9%2018.1.24-2019.1.23 否 銀行借款 江蘇啟東農村商業銀行股10,000,000 5.9%2018.1.24-2019.1.23 否 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 34 份有限公司濱海新城支行 銀行借款 江蘇啟東農村商業銀
96、行股份有限公司濱海新城支行 2,000,000 5.9%2018.8.30-2019.8.20 否 銀行借款 江蘇啟東農村商業銀行股份有限公司濱海新城支行 1,000,000 5.9%2018.9.4-2019.8.20 否 融資租賃 深圳禾木融資租賃有限公司 1,534,311.53 8.75%2017.7.18-2019.7.17 否 合計合計 -24,534,311.53-違約違約情況情況:適用不適用 六、六、權益分派情況權益分派情況 (一一)報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況 適用 不適用 報告期內未執行完畢的利潤分配與公積金轉增股本的情況:報
97、告期內未執行完畢的利潤分配與公積金轉增股本的情況:適用 不適用 (二二)權益分配預案權益分配預案 適用不適用 未提出利潤分配預案的說明:未提出利潤分配預案的說明:適用不適用 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 35 第八節第八節 董事董事、監事、高級管理人員及員工情況、監事、高級管理人員及員工情況 一、一、董事董事、監事、高級管理人員情況、監事、高級管理人員情況 (一一)基本情況基本情況 姓名姓名 職務職務 性別性別 出生年月出生年月 學歷學歷 任期任期 年度年度薪酬薪酬 張欣戎 董事長 男 1971 年 2 月 博士 2018.05-2021.05 27.11 陸惠健
98、 董事 男 1965 年 5 月 大專 2018.05-2021.05 18.23 袁海云 董事、副總經理 男 1979 年 10 月 本科 2018.05-2021.05 15.05 姜衛星 董事、財務總監、董事會秘書 男 1971 年 1 月 碩士 2018.05-2021.05 16.41 馮勤 董事 女 1974 年 11 月 中專 2018.05-2021.05 0 張凱 監事會主席、職工監事 男 1988 年 8 月 本科 2018.05-2021.05 10.52 陳永彥 職工監事 男 1958 年 6 月 大專 2018.05-2021.05 10.70 朱煒煒 股東代表監事
99、男 1981 年 1 月 本科 2018.05-2021.05 10.58 陳建國 總經理 男 1967 年 8 月 大專 2018.05-2021.05 19.88 金宇 副總經理 男 1976 年 11 月 大專 2018.05-2021.05 14.78 董事會董事會人數人數:5 監事會監事會人數人數:3 高級管理人員高級管理人員人數:人數:4 注:年度薪酬為稅前數,單位:萬元。董事董事、監事、高級管理人員相互間關系及與控股股東、實際、監事、高級管理人員相互間關系及與控股股東、實際控制人間控制人間關系:關系:董事長張欣戎為本公司控股股東深圳易行健創業投資有限公司實際控制人,也為本公司實際
100、控制人。(二二)持股情況持股情況 單位:股 姓名姓名 職務職務 期初持普通期初持普通股股數股股數 數量變動數量變動 期末持普通期末持普通股股數股股數 期末普通股期末普通股持股比例持股比例%期末期末持有持有股股票期權票期權數量數量 張欣戎 董事長 0 2,488,000 2,488,000 4.01%0 馮勤 董事 0 1,511,000 1,511,000 2.43%0 合計合計 -0 3,999,000 3,999,000 6.44%0 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 36 (三三)變變動動情況情況 信息統計信息統計 董事長是否發生變動 是否 總經理是否發生變動
101、是否 董事會秘書是否發生變動 是否 財務總監是否發生變動 是否 報告期內董事、監事、高級管理人員變動詳細情況:報告期內董事、監事、高級管理人員變動詳細情況:適用 不適用 姓名姓名 期初職務期初職務 變動類型變動類型 期末職務期末職務 變動原因變動原因 陸惠健 董事、總經理 換屆 董事 因工作原因,辭去部分職務 陳建國 副總經理 換屆 總經理 聘任 王帶榮 董事、財務負責人、董事會秘書 換屆 無 離職 姜衛星 總經理助理 換屆 董事、財務總監、董事會秘書 聘任 報告期內董事會秘書變動情況及任職資格的說明報告期內董事會秘書變動情況及任職資格的說明 年初至報告年初至報告期末董秘是期末董秘是否發生變動
102、否發生變動 原董秘離職時間原董秘離職時間 現任董秘任職時間現任董秘任職時間 現任董秘現任董秘姓名姓名 是否具備全國是否具備全國股轉系統董事股轉系統董事會秘書任職資會秘書任職資格格 臨時公告查詢臨時公告查詢索引索引 是 2018年4月18日 2018 年 4 月 18 日 姜衛星 是 2018-016、2018-17 報告期內報告期內新任董事、監事、高級管理人員新任董事、監事、高級管理人員簡要職業經歷簡要職業經歷:適用 不適用 1、陳建國,男,1967 年 8 月出生,大專學歷。1995 年 8 月至 2000 年 10 月在武漢市毛巾廠任銷售經理;2000 年 10 月至 2003 年 5 月
103、在湖北格林柯爾環保節能工程有限公司任區域銷售總經理;2003 年 5 月至 2005 年 3 月在河南冰熊冷藏汽車有限公司任銷售總經理;2005 年 3 月至 2011 年 3 月在上海九天橡膠制品有限公司任銷售總監;2011 年 4 月至今擔任南通通易航天科技股份有限公司銷售總監,2016 年 5 月起任公司副總經理,2018 年 5 月任公司總經理。2、姜衛星,男,1971 年 1 月生,工商管理碩士。1993 年 7 月至 2017 年 4 月在鵬起科技發展股份有限公司工作。歷任公司信息技術工程師、證券事務代表、董事會辦公室主任、董事會秘書,先后兼任公司黨委辦公室主任、黨委副書記、五屆監
104、事會監事、子公司行政總監等職。2017 年 7 月至今任南通通易航天科技股份有限公司總經理助理,2018 年 5 月起任公司董事、財務總監、董事會秘書。二、二、員工情況員工情況 (一一)在職員工(公司在職員工(公司及及控股控股子公司)基本情況子公司)基本情況 按工作性質按工作性質分分類類 期初人數期初人數 期末人數期末人數 行政管理人員 20 13 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 37 銷售人員 3 3 生產人員 53 63 技術人員 8 13 財務人員 6 5 員工總計員工總計 90 97 按按教育程度分教育程度分類類 期初人數期初人數 期末人數期末人數 博士 1
105、 1 碩士 3 4 本科 12 14 ???17 16 ??埔韵?57 62 員工總計員工總計 90 97 員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等情況:情況:公司員工薪酬實行崗位績效工資制。根據各崗位的勞動要素,結合管理層級、崗位責任和對上崗人員素質、工作能力的要求及市場需求確定崗位工資。根據企業的經營狀況、主要生產指標的完成情況確定績效工資。同時建立合理的激勵競爭機制,獎勤罰懶、獎優罰劣,以吸引、保留和激勵優秀員工。公司現行的薪酬政策體現了工作崗位、工作能力與企業效益的緊密掛鉤,起到促進企業綜合效益提高的積極作用。
106、圍繞公司生產經營,公司建立了員工培訓和再教育機制,采取內部培訓與外部培訓相結合的方式,加強能力建設,提升專業素養,著眼當期需求和長遠發展的綜合考量。針對各專業、各工種的差別需求特點進行開發設計,著力培養各專業適用人才,開展各類人員的崗位能力資質培訓和業務素質培訓,使公司人才隊伍質量穩步增長,結構更加合理。報告期內公司沒有需承擔費用的離退休職工。(二二)核心人員(公司及控股子公司)基本情況核心人員(公司及控股子公司)基本情況 適用 不適用 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 38 第九節第九節 行業信息行業信息 是否自愿披露是否自愿披露 是 否 通易航天 2018 年年度
107、報告 公告編號:2019-008 39 第十節第十節 公司治理及公司治理及內部控制內部控制 事項事項 是或否是或否 年度內是否建立新的公司治理制度 是否 董事會是否設置專門委員會 是否 董事會是否設置獨立董事 是否 投資機構是否派駐董事 是否 監事會對本年監督事項是否存在異議 是否 管理層是否引入職業經理人 是否 會計核算體系、財務管理、風險控制及其他重大內部管理制度本年是否發現重大缺陷 是否 是否建立年度報告重大差錯責任追究制度 是否 一、一、公司治理公司治理 (一一)制度制度與評估與評估 1 1、公司治理公司治理基本基本狀況狀況 公司嚴格按照公司法、證券法及中國證監會、全國中小企業轉讓系統
108、有限責任公司發布的相關業務規則完善公司的治理機制,并結合公司實際情況,逐步建立健全了公司法人治理結構,制定了適應公司現階段發展的內部控制體系,形成了科學有效的職責分工和制衡機制。公司股東大會、董事會、監事會、經理層之間權責分明,并依法行使各自的決策權、執行權和監督權。公司雖已初步形成完善有效的體系,但隨著環境、公司情況的改變,內部控制的有效性可能隨之改變,公司將隨著管理的不斷深化,將進一步給予補充和完善,優化內部控制制度,并監督控制政策和控制程序的持續有效性,使之始終適應公司的發展需要。2 2、公司公司治理機制是否給所有股東提供治理機制是否給所有股東提供合適合適的保護和的保護和平等權利的平等權
109、利的評估意見評估意見 公司嚴格遵守法律法規,規范地召集、召開股東大會。歷次股東大會的召集、召開程序、出席股東大會的人員資格及股東大會的表決程序均符合公司法、公司章程和股東大會議事規則及其他法律法規的規定,能夠確保全體股東尤其是中小股東享有平等地位,充分行使自己的權利。公司嚴格按照法律、法規、公司章程及信息披露管理制度的規定,準確、真實、完整、及時地披露有關信息,確保公司股東的知情權,及時了解公司生產經營狀況。公司能夠充分維護利益相關者的合法權益,實現股東、客戶、員工、社會等各方利益的協調平衡,共同推動公司持續、健康的發展。公司將一如既往地按照公司法等有關規范性文件的要求,根據公司實際情況,進一
110、步完善公司的各項規章制度,以全體股東利益最大化為目標,切實維護廣大投資者的利益。3 3、公司重大公司重大決策是否履行規定程序決策是否履行規定程序的的評估意見評估意見 公司股東大會、董事會、監事會、經理層對重大經營決策事宜的決策實行分級授權,使得權力機構、決策機構、執行機構、監督機構之間權責分明、相互制衡、各司其職,協調運作。公司信息披露工作嚴格遵守相關法律、法規的規定,做到及時、準確、完整。公司對外投資、融資、關聯交易等重大事項均嚴格按照公司法、公司章程的規定履行了決策程序。報告期內,公司依法運作,未出現違法、違規現象和重大缺陷,能夠切實履行應盡的職責和義務。通易航天 2018 年年度報告 公
111、告編號:2019-008 40 4 4、公司章程公司章程的的修改情況修改情況 報告期內,公司修改公司章程一次,具體情況如下:經公司 2018 年 4 月 18 日召開的三屆董事會第十三次會議和 2018 年 5 月 15 日召開的 2017 年度股東大會審議通過,公司修訂公司章程如下:修改前:第十三條 經公司登記機關核準,公司的經營范圍為“橡塑制品的開發、制造、銷售及相關的技術咨詢、技術轉讓和技術服務;纖維增強塑料制品的研發、生產加工、銷售及相關科技領域內的技術服務;自營和代理上述商品及技術的進出口業務(國家限定企業經營或禁止進出口的商品和技術除外)。(依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可
112、開展經營活動)”。修改后:第十三條 經公司登記機關核準,公司的經營范圍為:“橡塑制品、纖維增強塑料制品、特種紡織品、個體防護救生裝備、輕型保護頭盔系列產品的研發、制造、銷售及相關科技領域內的技術咨詢、技術轉讓和技術服務;自營和代理上述商品及技術的進出口業務(國家限定企業經營或禁止進出口的商品和技術除外)。(依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活動)”。(二二)三會三會運作情況運作情況 1 1、三會召開情況三會召開情況 會議類型會議類型 報告期內報告期內會議召開會議召開的的次數次數 經審議經審議的重大事項的重大事項(簡要描述(簡要描述)董事會 6(一)公司于 2018 年 1 月 1
113、1 日召開第三屆董事會第十一次會議,審議通過主要事項如下:關于向關聯方購買車輛的議案;關于提請召開公司 2018年第一次臨時股東大會的議案。(二)公司于 2018 年 2 月 5 日召開第三屆董事會第十二次會議,審議通過主要事項如下:關于授權公司 2018 年進行短期委托理財的議案;(三)公司于 2018 年 4 月 18 日召開第三屆董事會第十三次會議,審議通過主要事項如下:公司 2017 年度董事會工作報告;公司 2017 年度總經理工作報告;2017 年度財務報表及審計報告;公司 2017 年年度報告及其摘要;關于公司 2017 年度財務決算報告的議案;關于公司 2018 年度財務預算方
114、案的議案;2017 年度利潤分配方案;關于續聘會計師事務所的議案;關于變更經營范圍并修訂公司章程的議案;關于 2018 年度日常性關聯交易預計的議案;關于向子公司增資的議案;關于聘任公司董事會秘書的議案;關于公司董事會換屆改選的議案;關于召開公司 2017 年年度股東大會的議案;(四)公司于 2018 年 5 月 15 日召開第四屆董事會第一次會議,審議通過主要事項如下:選舉公司董事長;聘任公司總經理;聘任公司副總經理;聘任公司財務總監及董事會秘書。(五)公司于 2018 年 8 月 9 日召開第四屆董事會第二次會議,審議通過主要事項如下:公司 2018 年半年度報告;公司 2018 年半年度
115、募集資金存放與實際使用情況專項報告。(六)公司于 2018 年 10 月 29 日召開第四屆董事會第三次會議,審議通過主要事項如下:公司 2018 年第三季度報告;關于擬注銷霍爾果斯九天科技有限公司的議案。通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 41 監事會 4(一)公司于 2018 年 4 月 18 日召開第三屆監事會第八次會議,審議通過主要事項如下:公司 2017 年度監事會工作報告;2017 年度財務報表及審計報告;公司 2017 年年度報告及其摘要;關于公司 2017 年財務決算的議案;關于公司 2018 年財務預算的議案;公司 2017 年度利潤分配方案;關于公司
116、監事會換屆改選的議案。(二)公司于 2018 年 5 月 15 日召開第四屆監事會第一次會議,審議通過主要事項如下:選舉公司監事長。(三)公司于 2018 年 8 月 9 日召開第四屆監事會第二次會議,審議通過主要事項如下:公司 2018 年半年度報告;公司 2018 年半年度募集資金存放與實際使用情況專項報告。(四)公司于 2018 年 10 月 29 日召開第四屆監事會第三次會議,審議通過主要事項如下:公司 2018 年第三季度報告。股東大會 2(一)公司于 2018 年 1 月 29 日召開 2018 年第一次臨時股東大會,審議通過主要事項如下:關于向關聯方購買車輛的議案。(二)公司于
117、2018 年 5 月 15 日召開 2017 年度股東大會,審議通過主要事項如下:公司 2017 年度董事會工作報告;2017 年度監事會工作報告;公司 2017 年年度報告及其摘要;關于公司 2017 年度財務決算報告的議案;關于公司 2018 年度財務預算方案的議案;2017 年度利潤分配方案;關于續聘會計師事務所的議案;關于變更經營范圍并修訂公司章程的議案;關于 2018 年度日常性關聯交易預計的議案;關于向子公司增資的議案;關于公司董事會換屆改選的議案;關于公司監事會換屆改選的議案。2 2、三會的召集三會的召集、召開、表決程序是否、召開、表決程序是否符合符合法律法規法律法規要求要求的評
118、估意見的評估意見 公司嚴格遵守法律法規,規范地召集、召開股東大會。歷次股東大會的召集、召開程序、出席股東大會的人員資格及股東大會的表決程序均符合公司法、公司章程和股東大會議事規則及其他法律法規的規定,能夠確保全體股東尤其是中小股東享有平等地位,充分行使自己的權利。報告期內召開的股東大會均由董事會召集召開。公司董事會嚴格按照公司法、公司章程和董事會議事規則履行權利、承擔義務;公司董事會人數和人員構成符合法律、法規的要求;各位董事能夠以認真負責的態度出席董事會會議,董事會表決過程遵守相關法律、法規和公司制度,公司全體董事能夠積極參加有關培訓,熟悉有關法律、法規,了解作為董事的權利、義務和責任。公司
119、監事會在公司法、公司章程和股東大會賦予的職權范圍內依法并積極行使監督權;監事認真履行職責,本著對股東負責的態度,對公司財務以及公司董事、總經理和其他高級管理人員履行職責的合法、合規性進行有效監督;對公司重大事項、財務狀況、董事和經理的履職情況等進行有效監督并發表意見,維護公司和全體股東的利益。(三三)公司公司治理改進情況治理改進情況 報告期內,公司三會治理機制有效運行,形成了股東大會、董事會、監事會和高級管理人員各司其職、各負其責、相互制約的科學有效的工作機制。同時,公司加強董事、監事和高級管理人員對公司法、公司章程、三會議事規則以及關聯交易、對外擔保、重大投資等決策各項內控管理制度的學習,提
120、高公司管理層規范運作意識,切實促進公司的發展,切實維護股東權益、回報社會。通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 42 (四四)投資者投資者關系管理情況關系管理情況 報告期內,公司由董事會秘書具體負責信息披露工作、接待投資者的來訪、咨詢、調研等工作,嚴格按照有關法律法規以及信息披露管理制度的要求,真實、準確、及時、公平、完整地披露有關信息,并確保所有投資者公平獲取公司信息;面對中小股東和潛在投資者,不定期開展路演、參觀、走訪及調研活動,以增進彼此溝通和互信;嚴格執行投資者關系管理制度,借助電話、微信網絡平臺回答投資者咨詢,做好投資者及潛在投資者的關系管理;同時,公司進一步加
121、強了與督導機構的經常性聯系和主動溝通,積極向督導機構報告公司相關事項,確保公司信息披露更加規范。(五五)董事會下設專門委員會在本年度內履行職責時所提出的重要意見和建議董事會下設專門委員會在本年度內履行職責時所提出的重要意見和建議 適用 不適用 (六六)獨立獨立董事履行職責情況董事履行職責情況 適用 不適用 二、二、內部控制內部控制 (一一)監事監事會會就年度內就年度內監督事項的意見監督事項的意見 經檢查,監事會認為:報告期內,依據國家有關法律、法規和公司章程的規定,公司建立了較完善的內部控制制度,決策程序符合相關規定。公司董事、總經理及其他高級管理人員在履行職責時,不存在違反法律、法規和公司章
122、程等規定或損害公司及股東利益的行為。董事會對定期報告的編制和審核程序符合法律、行政法規、中國證監會及全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司的有關規定和公司章程,報告的內容能夠真實、準確、完整地反映公司實際情況。監事會對本年度內的監督事項無異議。(二二)公司保持公司保持獨立性、獨立性、自主自主經營能力的說明經營能力的說明 公司獨立從事業務經營,對實際控制人和關聯企業不存在依賴性。公司擁有獨立的研發、生產、銷售和服務體系,擁有獨立的專利等知識產權,擁有獨立的技術開發隊伍和服務隊伍,業務發展不依賴和受控于實際控制人和任何其他關聯企業。1、業務獨立情況 公司業務結構完整、自主獨立經營,與實際控制人不存在
123、同業競爭關系,實際控制人不存在直接或間接干預公司正常經營運作情形。2、人員獨立情況 公司在勞動關系、人事及薪資管理等方面均獨立:總經理、副總經理、董事會秘書、財務負責人等主要高級管理人員均專職在本公司工作,并在本公司領取報酬。公司董事、監事和高級管理人員的產生均嚴格按照公司法和公司章程的有關規定執行。3、資產獨立情況 公司擁有獨立的生產經營場所,擁有獨立完整的資產結構,擁有獨立的生產、研發、銷售系統及配套設施,擁有獨立的專利、軟件著作權等資產。4、機構獨立情況 公司與關聯企業的辦公機構和經營場所分開,不存在混合經營、辦公的情況。公司所有機構均根據實際情況和業務發展需要自主設置,不存在任何單位或
124、個人干預公司機構設置的情況。通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 43 5、財務獨立情況 公司設立了獨立的財務部門,配備了相應的財務人員,建立了獨立規范的財務管理體系和會計核算體系;公司獨立在銀行開設了銀行賬戶,不存在資金或資產被控股股東或其他企業占用的情況;公司作為獨立納稅人,依法獨立納稅,不存在與關聯企業混合納稅的情況。(三三)對對重大內部管理制度重大內部管理制度的的評價評價 公司根據公司法、公司章程等有關法律、法規和規章制度的要求,結合公司內部管理控制制度,對公司研發、生產、銷售、服務、人事、財務、資金管理等各業務及管理環節加強管理。從公司實際執行相關內部管理控制制
125、度的過程和成果看,公司各項內部管理控制制度能夠適應公司業務和管理的特點,是完整、合理和有效的。(四四)年度年度報告差錯責任追究制度報告差錯責任追究制度相關情況相關情況 公司已制定年度報告重大差錯責任追究制度,報告期內公司嚴格按照真實、準確、完整的原則編制年報,未發生年度報告重大差錯。今后公司將進一步提高公司規范運作水平,提高年報信息披露的質量和透明度,增強年報信息披露的真實性、準確性、完整性。通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 44 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、審計報告審計報告 是否審計 是 審計意見 無保留意見 審計報告中的特別段落 無 強調事項段 其
126、他事項段 持續經營重大不確定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大錯報說明 審計報告編號 XYZH/2019BJGX0332 審計機構名稱 信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)審計機構地址 北京市東城區朝陽門北大街 8 號富華大廈 A 座 9 層 審計報告日期 2019 年 4 月 23 日 注冊會計師姓名 陳剛、宋勇 會計師事務所是否變更 否 會計師事務所連續服務年限 4 會計師事務所審計報酬 25 萬元 審計報告正文:審計報告審計報告 XYZH/2019BJGX0332 南通通易航天科技股份有限公司全體股東:南通通易航天科技股份有限公司全體股東:一、一、審計意見審計意見 我們審計了
127、南通通易航天科技股份有限公司(以下簡稱通易航天公司)財務報表,包括 2018 年 12月 31 日的合并及母公司資產負債表,2018 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表,以及相關財務報表附注。我們認為,后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制,公允反映了通易航天公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2018 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、二、形成審計意見的基礎形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些
128、準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則,我們獨立于通易航天公司,并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。三、三、關鍵審計事項關鍵審計事項 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 45 關鍵審計事項是我們根據職業判斷,認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景,我們不對這些事項單獨發表意見。(一)收入確認 1、關鍵審計事項 通易航天公司的銷售收入主要來源于橡膠制品的生產和銷售。銷售收入是否真實、完整地計入恰當的會計期間存在重大錯報風險。為此,我們將其列為關
129、鍵審計事項。相關信息披露詳見財務報表附注四、20 及附注六、24。2、審計中的應對 我們執行的主要審計程序包括:(1)對公司收入與收款業務的關鍵內部控制設計和執行進行了解和測試,評價收入與收款業務的內部控制是否有效。(2)獲取公司與重要客戶簽訂的購銷合同及補充合同,對合同中約定的交貨方式及貨權轉移、數量確認和質量檢驗、合同價格及貨款結算等關鍵條款進行檢查,復核公司制定的收入確認政策是否符合會計準則的相關規定。(3)對兩期毛利率變動進行分析,評估其變動的合理性。(4)抽樣檢查重要業務憑證,確定公司是否按照收入確認政策真實、準確、完整的確認、記錄及列報相關業務的營業收入。(5)向重要客戶實施函證程
130、序,詢證本期發生的銷售金額及往來款項余額,確認業務收入的真實性、完整性。(6)抽樣測試審計截止日前后重要的營業收入會計記錄及收入確認依據,確定是否存在提前或延后確認營業收入的情況。(二)應收款項壞賬準備 1、關鍵審計事項 于 2018 年 12 月 31 日,應收款項余額對財務報表影響重大。應收款項的減值準備是基于應收款項的可回收性評估計算得出的。評估應收款項可回收性需要管理層進行大量的判斷,包括確定客戶目前信用等級、了解客戶以往還款歷史以及評估當前市場情況等。這些工作都涉及大量的管理層判斷與估計,因此我們將其列為關鍵審計事項。相關信息披露詳見財務報表附注四、10,財務報表附注六、2 及 4。
131、2、審計中的應對 我們執行的主要審計程序包括:(1)了解并測試公司“壞賬準備計提”的政策、程序、方法和相關內部控制;(2)與管理層溝通其對應收賬款可回收性的估計,并與歷史回款情況進行比較;(3)檢查應收賬款賬齡劃分的準確性,并選取樣本核對至原始支持性文件;(4)詢問管理層關于重大及/或長賬齡應收賬款可回收性的考慮,檢查歷史回款信息并評估客戶的財務能力;(5)檢查應收賬款期后回款情況,并核對至銀行進賬單 四、四、其他信息其他信息 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 46 通易航天公司管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括通易航天公司 2018 年年度報告中涵
132、蓋的信息,但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息,我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計,我們的責任是閱讀其他信息,在此過程中,考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?;谖覀円褕绦械墓ぷ?,如果我們確定其他信息存在重大錯報,我們應當報告該事實。在這方面,我們無任何事項需要報告。五、五、管理層和治管理層和治理層對財務報表的責任理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表,使其實現公允反映,并設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致
133、的重大錯報。在編制財務報表時,管理層負責評估通易航天公司的持續經營能力,披露與持續經營相關的事項(如適用),并運用持續經營假設,除非管理層計劃清算通易航天公司、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督通易航天公司的財務報告過程。六、六、注冊會計師對財務報表審計的責任注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證,并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證,但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致,如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟
134、決策,則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中,我們運用職業判斷,并保持職業懷疑。同時,我們也執行以下工作:(1)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險,設計和實施審計程序以應對這些風險,并獲取充分、適當的審計證據,作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上,未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。(2)了解與審計相關的內部控制,以設計恰當的審計程序,但目的并非對內部控制的有效性發表意見。通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 47 (3)評價管理層選用會計政
135、策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。(4)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時,根據獲取的審計證據,就可能導致對通易航天公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性,審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露;如果披露不充分,我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而,未來的事項或情況可能導致通易航天公司不能持續經營。(5)評價財務報表的總體列報、結構和內容(包括披露),并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。(6)就通易航天公司中實體或業務活動的財務信息獲取
136、充分、適當的審計證據,以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計,并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通,包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明,并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項,以及相關的防范措施(如適用)。從與治理層溝通過的事項中,我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要,因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項,除非法律法規禁止公開披露這些事項,或在極少數情形下,如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后
137、果超過在公眾利益方面產生的益處,我們確定不應在審計報告中溝通該事項。信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)中國注冊會計師:陳剛 中國 北京 中國注冊會計師:宋勇 二一九年四月二十三日 二、二、財務報表財務報表 (一一)合并資產負債表合并資產負債表 單位:元 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初余額期初余額 流動資產:流動資產:貨幣資金 六、1 4,673,515.97 10,456,845.48 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 48 衍生金融資產 應收票據及應收賬款 六、2 50,374,707
138、.65 42,978,363.11 其中:應收票據 859,000.00 600,000.00 其中:應收賬款 49,515,707.65 42,378,363.11 預付款項 六、3 1,647,333.43 1,207,095.94 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 六、4 1,596,979.41 1,616,946.30 其中:應收利息 其中:應收股利 買入返售金融資產 存貨 六、5 10,770,994.61 9,515,870.20 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 六、6 112,145.43 流動資產合計流動資產合計 69,175,676
139、.50 65,775,121.03 非流動資產:非流動資產:發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 固定資產 六、7 48,737,245.00 42,466,191.05 在建工程 六、8 2,790,416.48 307,692.31 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 六、9 5,648,001.17 5,863,526.09 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 六、10 3,482,864.74 1,149,350.40 其他非流動資產 非流動資產合計非流動資產合計 60,658,527.39 49,786,759.85 資產
140、總計資產總計 129,834,203.89 115,561,880.88 流動負債:流動負債:短期借款 六、11 23,000,000.00 20,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 49 衍生金融負債 應付票據及應付賬款 六、12 14,748,202.98 25,999,200.47 其中:應付票據 應付帳款 14,748,202.98 25,999,200.47 預收款項 六、13 597,419.55 197,445.00 賣出回購金融資產款 應付手
141、續費及傭金 應付職工薪酬 六、14 862,525.17 692,545.06 應交稅費 六、15 5,218,081.47 2,641,722.72 其他應付款 六、16 1,262,250.33 120,258.43 其中:應付利息 37,694.44 32,777.78 應付股利 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 六、17 1,534,311.53 2,734,320.00 其他流動負債 六、18 453,318.54 2,951,306.73 流動負債合計流動負債合計 47,676,109.57 55,336,798.4
142、1 非流動負債:非流動負債:長期借款 應付債券 其中:優先股 永續債 長期應付款 六、29 1,197,984.91 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 六、20 664,000.00 830,000.00 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計 664,000.00 2,027,984.91 負債合計負債合計 48,340,109.57 57,364,783.32 所有者權益(或股東權益):所有者權益(或股東權益):股本 六、21 62,104,800.00 62,104,800.00 其他權益工具 其中:優先股 永續債 資本公積 六、22 76,571,014.23
143、 77,205,532.16 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 50 一般風險準備 未分配利潤 六、23-59,851,434.44-81,513,035.19 歸屬于母公司所有者權益合計 78,824,379.79 57,797,296.97 少數股東權益 2,669,714.53 399,800.59 所有者權益合計所有者權益合計 81,494,094.32 58,197,097.56 負債和所有者權益總計負債和所有者權益總計 129,834,203.89 115,561,880.88 法定代表人:張欣戎 主管會計工作
144、負責人:姜衛星 會計機構負責人:黃旭東 (二二)母公司母公司資產負債表資產負債表 單位:元 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初余額期初余額 流動資產:流動資產:貨幣資金 3,908,020.95 10,452,384.12 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據及應收賬款 十七、1 50,374,707.65 42,944,363.11 其中:應收票據 859,000.00 600,000.00 其中:應收賬款 49,515,707.65 42,344,363.11 預付款項 1,461,015.34 954,604.44 其他應收款 十七、2 1,484
145、,546.81 1,605,775.00 其中:應收利息 其中:應收股利 存貨 10,498,822.43 9,966,592.36 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計流動資產合計 67,727,113.18 65,923,719.03 非流動資產:非流動資產:可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十七、3 10,500,000.00 500,000.00 投資性房地產 固定資產 47,585,046.50 42,174,564.93 在建工程 364,031.62 307,692.31 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 5,648,001
146、.17 5,863,526.09 開發支出 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 51 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 3,482,864.74 1,080,203.61 其他非流動資產 非流動資產合計非流動資產合計 67,579,944.03 49,925,986.94 資產總計資產總計 135,307,057.21 115,849,705.97 流動負債:流動負債:短期借款 23,000,000.00 20,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據及應付賬款 20,555,799.98 26,473,070.47
147、其中:應付票據 應付帳款 20,555,799.98 26,473,070.47 預收款項 597,419.55 197,445.00 應付職工薪酬 726,767.27 540,500.96 應交稅費 5,218,081.47 2,573,304.95 其他應付款 1,242,122.66 62,444.78 其中:應付利息 37,694.44 32,777.78 其中:應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 1,534,311.53 2,734,320.00 其他流動負債 453,318.54 2,951,306.73 流動負債合計流動負債合計 53,327,821.00 55,5
148、32,392.89 非流動負債:非流動負債:長期借款 應付債券 其中:優先股 永續債 長期應付款 1,197,984.91 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 664,000.00 830,000.00 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計 664,000.00 2,027,984.91 負債合計負債合計 53,991,821.00 57,560,377.80 所有者權益:所有者權益:股本 62,104,800.00 62,104,800.00 其他權益工具 其中:優先股 永續債 資本公積 77,129,411.79 75,139,411.79 通易航天 2018 年
149、年度報告 公告編號:2019-008 52 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 -57,918,975.58-78,954,883.62 所有者權益合計所有者權益合計 81,315,236.21 58,289,328.17 負債和所有者權益合計負債和所有者權益合計 135,307,057.21 115,849,705.97 (三三)合并利潤表合并利潤表 單位:元 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、一、營業總收入營業總收入 81,176,347.74 76,267,288.85 其中:營業收入 六、24 81,176,347.74 7
150、6,267,288.85 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、二、營業總成本營業總成本 63,173,443.46 74,926,297.45 其中:營業成本 六、24 41,471,540.73 59,446,294.19 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 六、25 841,049.07 743,186.32 銷售費用 六、26 993,753.67 851,611.73 管理費用 六、27 11,626,533.08 7,930,926.86 研發費用 六、28 6,384,979.35 4,562,366.
151、24 財務費用 六、29 1,517,402.83 1,372,914.69 其中:利息費用 1,523,786.97 1,371,322.96 利息收入 19,061.53 10,662.16 資產減值損失 六、30 338,184.73 18,997.42 加:其他收益 六、31 271,459.03 526,412.83 投資收益(損失以“”號填列)其中:對聯營企業和合營企業的投資收益 公允價值變動收益(損失以“”號填 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 53 列)資產處置收益(損失以“-”號填列)匯兌收益(損失以“-”號填列)三、三、營業利潤(虧損以“”號填列)
152、營業利潤(虧損以“”號填列)18,274,363.31 1,867,404.23 加:營業外收入 六、32 699,429.45 1,801,440.00 減:營業外支出 六、33 310.34 13,178.39 四、四、利潤總額(虧損總額以“”號填列)利潤總額(虧損總額以“”號填列)18,973,482.42 3,655,665.84 減:所得稅費用 六、34-2,333,514.34 1,840,356.28 五、五、凈利潤(凈虧損以“”號填列)凈利潤(凈虧損以“”號填列)21,306,996.76 1,815,309.56 其中:被合并方在合并前實現的凈利潤 (一)按經營持續性分類:-
153、1.持續經營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)21,306,996.76 1,815,309.56 2.終止經營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(二)按所有權歸屬分類:-1.少數股東損益 -354,603.99-46,172.48 2.歸屬于母公司所有者的凈利潤 21,661,600.75 1,861,482.04 六、六、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 (一)不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 (二)將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.可供出
154、售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、七、綜合收益總額綜合收益總額 21,306,996.76 1,815,309.56 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 21,661,600.75 1,861,482.04 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -354,603.99-46,172.48 八、八、每股收益:每股收益:(一)基本每股收益 0.35 0.03(二)稀釋每股收益 0.35 0.03 法定代表人:張欣戎 主管會計工作負責人:姜衛星 會計機構負責
155、人:黃旭東 (四四)母公司利潤表母公司利潤表 單位:元 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 54 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、一、營業收入營業收入 十七、4 80,950,706.72 76,993,579.44 減:營業成本 十七、4 41,825,585.34 60,398,786.70 稅金及附加 841,049.07 732,041.15 銷售費用 993,753.67 851,611.73 管理費用 9,187,595.22 7,516,865.31 研發費用 8,579,621.69 4,214,787.49 財務費用 1,5
156、17,175.23 1,371,013.67 其中:利息費用 1,523,786.97 1,371,322.96 利息收入 16,485.24 10,514.18 資產減值損失 338,184.73 18,997.42 加:其他收益 266,386.03 526,145.33 投資收益(損失以“”號填列)其中:對聯營企業和合營企業的投資收益 公允價值變動收益(損失以“”號填列)資產處置收益(損失以“-”號填列)匯兌收益(損失以“-”號填列)二、二、營業利潤(虧損以“”號填列)營業利潤(虧損以“”號填列)17,934,127.80 2,415,621.30 加:營業外收入 699,429.45
157、1,801,440.00 減:營業外支出 310.34 13,178.39 三、三、利潤總額(虧損總額以“”號填列)利潤總額(虧損總額以“”號填列)18,633,246.91 4,203,882.91 減:所得稅費用 -2,402,661.13 1,904,396.60 四、四、凈利潤(凈虧損以“”號填列)凈利潤(凈虧損以“”號填列)21,035,908.04 2,299,486.31(一)持續經營凈利潤 21,035,908.04 2,299,486.31(二)終止經營凈利潤 五五、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 (一)不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變
158、動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 (二)將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、六、綜合收益總額綜合收益總額 21,035,908.04 2,299,486.31 七、七、每股收益:每股收益:(一)基本每股收益 (二)稀釋每股收益 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 55 (五五)合并現金流量表合并現金流量表 單位:元 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、
159、一、經營活動產生的現金流量:經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金 85,200,805.16 54,120,005.28 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 359,815.33 收到其他與經營活動有關的現金 六、35、(1)、1)8,154,982.29 5,876,791.93 經營活動現金流入小計經營
160、活動現金流入小計 93,355,787.45 60,356,612.54 購買商品、接受勞務支付的現金 67,665,899.65 48,271,024.66 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 8,713,865.07 6,988,282.47 支付的各項稅費 2,974,446.79 2,387,126.46 支付其他與經營活動有關的現金 六、35、(1)、2)12,488,898.53 9,218,871.35 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 91
161、,843,110.04 66,865,304.94 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 1,512,677.41-6,508,692.40 二、二、投資活動產生的現金流量:投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金 15,000,000.00 取得投資收益收到的現金 66,945.20 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 800.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 56 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 15,067,745.20 購建固定資產、無形資產
162、和其他長期資產支付的現金 9,164,263.23 3,466,330.00 投資支付的現金 15,000,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 24,164,263.23 3,466,330.00 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -9,096,518.03-3,466,330.00 三、三、籌資活動產生的現金流量:籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金 10,169,811.32 其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 23,000,000.
163、00 35,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 六、35、(1)、3)4,100,000.00 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 23,000,000.00 49,269,811.32 償還債務支付的現金 20,000,000.00 40,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,249,488.89 1,147,862.50 其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 21,249,488.89 41,147,862.50 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生
164、的現金流量凈額 1,750,511.11 8,121,948.82 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 -5,833,329.51-1,853,073.58 加:期初現金及現金等價物余額 六、35、(3)10,456,845.48 12,309,919.06 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 六、35、(3)4,623,515.97 10,456,845.48 法定代表人:張欣戎 主管會計工作負責人:姜衛星 會計機構負責人:黃旭東 (六六)母公司母公司現金現金流流量表量表 單
165、位:元 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、一、經營活動產生的現金流量:經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金 85,166,805.16 53,525,405.28 收到的稅費返還 359,815.33 收到其他與經營活動有關的現金 13,855,828.01 9,373,432.45 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 99,022,633.17 63,258,653.06 購買商品、接受勞務支付的現金 71,428,231.19 47,007,562.92 支付給職工以及為職工支付的現金 7,338,902.99 6,435,366.12 支付
166、的各項稅費 2,903,771.87 2,325,597.24 通易航天 2018 年年度報告 公告編號:2019-008 57 支付其他與經營活動有關的現金 10,948,763.18 14,082,340.25 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 92,619,669.23 69,850,866.53 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 6,402,963.94-6,592,213.47 二、二、投資活動產生的現金流量:投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金 15,000,000.00 取得投資收益收到的現金 66,945.20 處置固定資產、無形資產和其他長期
167、資產收回的現金凈額 800.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 15,067,745.20 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 4,815,583.42 2,885,430.00 投資支付的現金 25,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 29,815,583.42 2,885,430.00 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -14,747,838.22-2,885,430.00 三、三
168、、籌資活動產生的現金流量:籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金 9,669,811.32 取得借款收到的現金 23,000,000.00 35,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 4,100,000.00 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 23,000,000.00 48,769,811.32 償還債務支付的現金 20,000,000.00 40,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,249,488.89 1,147,862.50 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 21,249,48
169、8.89 41,147,862.50 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 1,750,511.11 7,621,948.82 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 -6,594,363.17-1,855,694.65 加:期初現金及現金等價物余額 10,452,384.12 12,308,078.77 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 3,858,020.95 10,452,384.12 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 58 (七七)
170、合并合并股東權益變動表股東權益變動表 單位:元 項目項目 本期本期 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少數股東權少數股東權益益 所有者權益所有者權益 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減:減:庫存庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項 儲備儲備 盈盈余余 公公積積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優先優先股股 永永續續債債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 62,104,800.00 77,205,532.16 -81,513,035.19 399,800.59 58,197,097.56 加:會計政策變更 前期差錯更正 同一控
171、制下企業合并 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 62,104,800.00 77,205,532.16 -81,513,035.19 399,800.59 58,197,097.56 三、三、本期增減變動金額(減少本期增減變動金額(減少以“”號填列)以“”號填列)-634,517.93 21,661,600.75 2,269,913.94 23,296,996.76(一)綜合收益總額 21,661,600.75-354,603.99 21,306,996.76(二)所有者投入和減少資本 -634,517.93 2,624,517.93 1,990,000.00 1股東投入的普通股 通易航
172、天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 59 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 1,990,000.00 1,990,000.00 4其他 -2,624,517.93 2,624,517.93 (三)利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 4其他 (四)所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本(或股本)2.盈余公積轉增資本(或股本)3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本年期末余額四、本年期末余額 62,104,800.00 76,57
173、1,014.23 -2,669,714.53 81,494,094.32 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 60 59,851,434.44 項目項目 上期上期 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少數股東少數股東權益權益 所有者權益所有者權益 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減:減:庫存庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項 儲備儲備 盈盈余余 公公積積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優先優先股股 永續永續債債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 59,604,800.00 70,035,720.84
174、-83,374,517.23-54,026.93 46,211,976.68 加:會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 59,604,800.00 70,035,720.84 -83,374,517.23-54,026.93 46,211,976.68 三、三、本期增減變動金額(減少本期增減變動金額(減少以“”號填列)以“”號填列)2,500,000.00 7,169,811.32 1,861,482.04 453,827.52 11,985,120.88(一)綜合收益總額 1,861,482.04-46,172.48 1,815,309.56
175、(二)所有者投入和減少資本 2,500,000.00 7,169,811.32 500,000.00 10,169,811.32 1股東投入的普通股 2,500,000.00 7,169,811.32 500,000.00 10,169,811.32 2其他權益工具持有者投入 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 61 資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 4其他 (四)所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本(或股本)2.盈余公積轉增資本(或股本)3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃
176、變動額結轉留存收益 5.其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 62,104,800.00 77,205,532.16 -81,513,035.19 399,800.59 58,197,097.56 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 62 法定代表人:張欣戎 主管會計工作負責人:姜衛星 會計機構負責人:黃旭東 (八八)母公司股東權益變動表母公司股東權益變動表 單位:元 項目項目 本期本期 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減:減:庫庫存股存股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈余盈余公積
177、公積 一般風一般風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合所有者權益合計計 優先優先股股 永續永續債債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 62,104,800.00 75,139,411.79 -78,954,883.62 58,289,328.17 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 62,104,800.00 75,139,411.79 -78,954,883.62 58,289,328.17 三、三、本期增減變動金額(減本期增減變動金額(減少以“”號填列)少以“”號填列)1,990,000.00 21,035,908.04 23,02
178、5,908.04(一)綜合收益總額 21,035,908.04 21,035,908.04(二)所有者投入和減少資本 1,990,000.00 1,990,000.00 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益 1,990,000.00 1,990,000.00 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 63 的金額 4其他 (三)利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 4其他 (四)所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本(或股本)2.盈余公積轉增資本(或股本)3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉
179、留存收益 5.其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 62,104,800.00 77,129,411.79 -57,918,975.58 81,315,236.21 項目項目 上期上期 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 64 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減:減:庫庫存股存股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈余盈余公積公積 一般風一般風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合所有者權益合計計 優先優先股股 永續永續債債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 59,6
180、04,800.00 67,969,600.47 -81,254,369.93 46,320,030.54 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 59,604,800.00 67,969,600.47 -81,254,369.93 46,320,030.54 三、三、本期增減變動金額(減本期增減變動金額(減少以“”號填列)少以“”號填列)2,500,000.00 7,169,811.32 2,299,486.31 11,969,297.63(一)綜合收益總額 2,299,486.31 2,299,486.31(二)所有者投入和減少資本 2,500,000.00
181、7,169,811.32 9,669,811.32 1股東投入的普通股 2,500,000.00 7,169,811.32 9,669,811.32 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 65 4其他 (四)所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本(或股本)2.盈余公積轉增資本(或股本)3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、四、本年期末余額本
182、年期末余額 62,104,800.00 75,139,411.79 -78,954,883.62 58,289,328.17 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 66 南通通易航天科技股份有限公司南通通易航天科技股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 2018 年度 金額單位:人民幣元 一、一、公司的基本情況公司的基本情況 南通通易航天科技股份有限公司(以下簡稱本公司,在包含子公司時統稱本集團)原名南通通易實業股份有限公司,系由上海道行投資管理有限公司(以下簡稱“上海道行”)、上海元音信息科技有限公司(以下簡稱“上海元音”)、高宗書、蘆曉春及陸惠健于 2008 年3 月
183、20 日共同出資組建的股份有限公司,設立時注冊資本為人民幣 3,500 萬元,經過多次股權變動后,截止 2018 年 12 月 31 日,本公司注冊資本已變更為人民幣 6,210.48 萬元。本公司于 2018 年 5 月 21 日取得南通市工商行政管理局換發的統一社會信用代碼為91320600673032592M 的企業法人營業執照,公司法定代表人:張欣戎,公司住所:江蘇省啟東市濱海工業園區東方路 88 號。本公司屬橡膠和塑料制品業,經營范圍主要為:橡塑制品、纖維增強塑料制品、特種紡織品、個體防護救生裝備、輕型保護頭盔系列產品的研發、制造、銷售及相關科技領域內的技術咨詢、技術轉讓和技術服務;
184、自營和代理上述商品及技術的進出口業務。主要產品有面罩、油箱、膠條等橡膠制品、橡膠零件等。二、二、合并財務報表范圍合并財務報表范圍 本集團合并財務報表范圍包括本公司和子公司上海自圖新材料科技有限公司(以下簡稱自圖公司)。與上年相比,本年合并財務報表范圍無變化。詳見本附注“七、合并范圍的變化”及本附注“八、在其他主體中的權益”相關內容。三、三、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎(1)編制基礎 本集團財務報表以持續經營為基礎,根據實際發生的交易和事項,按照財政部頒布的企業會計準則及相關規定,并基于本附注“四、重要會計政策及會計估計”所述會計政策和會計估計編制。(2)持續經營 本集團有近期獲利經營的
185、歷史且有財務資源支持,認為以持續經營為基礎編制財務報表是合理的。四、四、重要會計政策及會計估計重要會計政策及會計估計 本集團根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計包括應收款項壞賬準備的確認和計量、發出存貨計量、固定資產分類及折舊方法、無形資產攤銷、收入確認和計量等。通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 67 1.遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了本公司及本集團的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。2.會計期間 本集團的會計期間為公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日。3.營業周期 本集團營業周期為 12
186、個月。4.記賬本位幣 本集團以人民幣為記賬本位幣。5.同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 本集團作為合并方,在同一控制下企業合并中取得的資產和負債,在合并日按被合并方在最終控制方合并報表中的賬面價值計量。取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。在非同一控制下企業合并中取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。合并成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現金或非現金資產、發行或承擔的負債、發行的權益性證券等的公允價值以及在企業合并中發生的各項直接相關費用之和(通過多次交易分步實現的企業合并,
187、其合并成本為每一單項交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽;合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的,首先對合并中取得的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值、以及合并對價的非現金資產或發行的權益性證券等的公允價值進行復核,經復核后,合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的,將其差額計入合并當期營業外收入。6.合并財務報表的編制方法 本集團將所有控制的子公司納入合并財務報表范圍。在編制合并財務報表時,子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的,按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要
188、的調整。合并范圍內的所有重大內部交易、往來余額及未實現利潤在合并報表編制時予以抵銷。子公司的所有者權益中不屬于母公司的份額以及當期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬于少數股東權益的份額,分別在合并財務報表“少數股東權益、少數股東損益、歸屬于少數股東的其他綜合收益及歸屬于少數股東的綜合收益總額”項目列示。對于同一控制下企業合并取得的子公司,其經營成果和現金流量自合并當期期初納入合并財務報表。編制比較合并財務報表時,對上年財務報表的相關項目進行調整,視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 68 對于非同一控制下企業合
189、并取得子公司,經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合并財務報表。在編制合并財務報表時,以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。本集團在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資,在合并財務報表中,處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額,調整資本溢價或股本溢價,資本公積不足沖減的,調整留存收益。本集團因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的,在編制合并財務報表時,對于剩余股權,按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按
190、原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額,計入喪失控制權當期的投資損益,同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等,在喪失控制權時轉為當期投資損益。7.現金及現金等價物 本集團現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?,F金流量表之現金等價物指持有期限不超過 3 個月、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。8.外幣交易 本集團外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。于資產負債表日,外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣,所產生的折算差額除了為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的
191、外幣專門借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外,直接計入當期損益。9.金融資產和金融負債 本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。(1)金融資產 1)金融資產分類、確認依據和計量方法 本集團按投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、應收款項及可供出售金融資產。報告期內,本集團涉及的金融資產主要為應收款項。應收款項,是指在活躍市場中沒有報價,回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。采用實際利率法,按照攤余成本進行后續計量,其攤銷或減值以及終止確認產生的利得或損失,均計入當期損益。2)金融資產轉移的確認依據和計量方法 金
192、融資產滿足下列條件之一的,予以終止確認:收取該金融資產現金流量的合同權利終止;該金融資產已轉移,且本集團將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 69 給轉入方;該金融資產已轉移,雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,但是放棄了對該金融資產控制。企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,且未放棄對該金融資產控制的,則按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產,并相應確認有關負債。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產的賬面價值,與因轉移而收到的對價及原計入其他綜合收
193、益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產整體的賬面價值,在終止確認部分和未終止確認部分之間,按照各自的相對公允價值進行分攤,并將因轉移而收到的對價及應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和,與分攤的前述賬面金額的差額計入當期損益。3)金融資產減值的測試方法及會計處理方法 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外,本集團于資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查,如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的,計提減值準備。以攤余成本計量的金融資產發生減值時,按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)
194、現值低于賬面價值的差額,計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復,且客觀上與確認該損失后發生的事項有關,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。(2)金融負債 1)金融負債分類、確認依據和計量方法 本集團的金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。報告期內,本集團涉及的金融資產主要為應收款項。其他金融負債,主要為因購買商品、接受勞務產生的應付賬款、長短期借款、長期應付款等。采用實際利率法,按照攤余成本進行后續計量。2)金融負債終止確認條件 當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時,終止確認該金融負債或義務已解除的部分。公司與債權人之間簽訂
195、協議,以承擔新金融負債方式替換現存金融負債,且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的,終止確認現存金融負債,并同時確認新金融負債。公司對現存金融負債全部或部分的合同條款作出實質性修改的,終止確認現存金融負債或其一部分,同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額,計入當期損益。通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 70 (3)金融資產和金融負債的公允價值確定方法 本集團以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、存在活躍市場報價或雖沒有活躍市場報價但公允價值能夠可靠計量的可供出售金融資產,以主要市場的價格計量金融資產
196、和金融負債的公允價值,不存在主要市場的,以最有利市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值,并且采用當時適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術。公允價值計量所使用的輸入值分為三個層次,即第一層次輸入值是計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價;第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值;第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。本集團優先使用第一層次輸入值,最后再使用第三層次輸入值。公允價值計量結果所屬的層次,由對公允價值計量整體而言具有重大意義的輸入值所屬的最低層次決定。10.應收款項壞賬準備 本集團應收款項包括:應收票據、應收賬
197、款、應收利息、應收股利和其他應收款。本集團將下列情形作為應收款項壞賬損失確認標準:債務單位撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在可預見的時間內無法償付債務等;債務單位逾期未履行償債義務超過 5 年;其他確鑿證據表明確實無法收回或收回的可能性不大。對可能發生的壞賬損失采用備抵法核算,年末單獨或按組合進行減值測試,計提壞賬準備,計入當期損益。對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項,經本集團按規定程序批準后作為壞賬損失,沖銷提取的壞賬準備。(1)單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 將單項金額超過 50 萬元的應收款項視為重大應
198、收款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,計提壞賬準備(2)按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 按組合計提壞賬準備的計提方法 賬齡組合 以應收款項的賬齡為信用風險特征劃分組合 合并范圍內關聯方款項 將本集團合并范圍內各企業之間的款項為信用風險特征劃分組合 基本確定能收回 應收補貼款、銀行承兌匯票等基本確定能收回或回收風險極小的款項 按組合計提壞賬準備的計提方法 賬齡組合 按賬齡分析法計提壞賬準備 合并范圍內關聯方款項 不存在減值跡象的,不進行減值測試,不計提壞賬準備;對于存在減值跡象的,進行減值測試,通易航天通易航天 20182018
199、年年度報告年年度報告 71 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,計提壞賬準備 基本確定能收回 不計提壞賬準備 采用賬齡分析法的應收款項壞賬準備計提比例如下:賬齡賬齡 計提比例(計提比例(%)0-6 個月 0 7-12 個月(含 12 個月)5 1-2 年(含 2 年)10 2-3 年(含 3 年)20 3-4 年(含 4 年)40 4-5 年(含 5 年)80 5 年以上 100(3)單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 單項金額不重大且按照組合計提壞賬準備不能充分反映其風險特征的應收款項 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,計
200、提壞賬準備 11.存貨 本集團存貨主要包括原材料、周轉材料、在產品、產成品、庫存商品和發出商品等。存貨實行永續盤存制,存貨在取得時按實際成本計價;領用或發出存貨,采用先進先出法確定其實際成本。低值易耗品和包裝物采用一次轉銷法進行攤銷。庫存商品、在產品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨,其可變現凈值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定;用于生產而持有的材料存貨,其可變現凈值按所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定。12.長期股權投資 本集團長期股權投資主要是對子公司的投資、對聯營企業的投資和對合營企業的投資。本集團
201、對共同控制的判斷依據是所有參與方或參與方組合集體控制該安排,并且該安排相關活動的政策必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。本集團直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20(含)以上但低于 50的表決權時,通常認為對被投資單位具有重大影響。持有被投資單位 20%以下表決權的,還需要綜合考慮在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表、或參與被投資單位財務和經營政策制定過程、或與被投資單位之間發生重要交易、或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供關鍵技術資料等事實和情況判斷對被投資單位具有重大影響。通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 72 對被投資單位形成控制的,為
202、本集團的子公司。通過同一控制下的企業合并取得的長期股權投資,在合并日按照取得被合并方在最終控制方合并報表中凈資產的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。被合并方在合并日的凈資產賬面價值為負數的,長期股權投資成本按零確定。通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資,以合并成本作為初始投資成本。除上述通過企業合并取得的長期股權投資外,以支付現金取得的長期股權投資,按照實際支付的購買價款作為投資成本;以發行權益性證券取得的長期股權投資,按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本;投資者投入的長期股權投資,按照投資合同或協議約定的價值作為投資成本。本集團對子公司投資采用成本法核算,對合營企業及
203、聯營企業投資采用權益法核算。后續計量采用成本法核算的長期股權投資,在追加投資時,按照追加投資支付的成本額公允價值及發生的相關交易費用增加長期股權投資成本的賬面價值。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤,按照應享有的金額確認為當期投資收益。后續計量采用權益法核算的長期股權投資,隨著被他投資單位所有者權益的變動相應調整增加或減少長期股權投資的賬面價值。其中在確認應享有被投資單位凈損益的份額時,以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎,按照本集團的會計政策及會計期間,并抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業的部分,對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。
204、處置長期股權投資,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期投資收益。采用權益法核算的長期股權投資,因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的,處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期投資損益。因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的,處置后的剩余股權改按可供出售金融資產核算,剩余股權在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因處置部分長期股權投資喪失了對被投資單位控制的,處置
205、后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按權益法核算,處置股權賬面價值和處置對價的差額計入投資收益,并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整;處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按可供出售金融資產的有關規定進行會計處理,處置股權賬面價值和處置對價的差額計入投資收益,剩余股權在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期投資損益。13.固定資產 本集團固定資產是指同時具有以下特征,即為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的,使用年限超過一年。通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 73 固定資產在與其有關的經濟利
206、益很可能流入本集團、且其成本能夠可靠計量時予以確認。本集團固定資產包括房屋及建筑物、機器設備、運輸設備、辦公設備等。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入賬的土地外,本集團對所有固定資產計提折舊。計提折舊時采用平均年限法。本集團固定資產的分類折舊年限、預計凈殘值率、折舊率如下:序號序號 類別類別 折舊年限折舊年限(年年)預計殘值率預計殘值率(%)年折舊率年折舊率(%)1 房屋建筑物 20-30 5 3.17-4.75 2 機器設備 10 3-5 9.5-9.67 3 運輸工具 2-5 5 19-47.50 4 辦公設備 2-5 5 19-47.50 本集團于每年年度終了,對固定資產的預計
207、使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核,如發生改變,則作為會計估計變更處理。14.在建工程 在建工程在達到預定可使用狀態之日起,根據工程預算、造價或工程實際成本等,按估計的價值結轉固定資產,次月起開始計提折舊,待辦理了竣工決算手續后再對固定資產原值差異進行調整。15.借款費用 發生的可直接歸屬于需要經過 1 年以上的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產和存貨等的借款費用,在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時,開始資本化;當購建或生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時,停止資本化,其后發生的借
208、款費用計入當期損益。如果符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月,暫停借款費用的資本化,直至資產的購建或生產活動重新開始。專門借款當期實際發生的利息費用,扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化;一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率,確定資本化金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。16.無形資產 本集團無形資產包括土地使用權和軟件等,按取得時的實際成本計量,其中,購入的無形資產,按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本;投資者投入的無
209、形資產,按投資合同或協議約定的價值確定實際成本,但合同或協議約定價值不公允的,按公允價值確定實際成本。土地使用權從出讓起始日起,按其出讓年限平均攤銷;軟件等無形資產按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 74 其受益對象計入相關資產成本和當期損益。對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復核,如發生改變,則作為會計估計變更處理。本集團使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況如下:序號序號 項目項目 預計使用壽命預計使用壽命(年年)1 土地使用權 50 2 軟件
210、10 本集團的主要研究開發項目包括面罩個性化改進等。本集團的研究開發支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性,分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段的支出,于發生時計入當期損益;開發階段的支出,同時滿足下列條件的,確認為無形資產:(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;(2)具有完成該無形資產并使用或出售的意圖;(3)運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場;(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或出售該無形資產;(5)歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。17.長期資產減值 本集團于每
211、一資產負債表日對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等項目進行檢查,當存在減值跡象時,本集團進行減值測試。對商譽和使用壽命不確定的無形資產,無論是否存在減值跡象,每年末均進行減值測試。出現減值的跡象如下:(1)資產的市價當期大幅度下跌,其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌;(2)企業經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化,從而對企業產生不利影響;(3)市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高,從而影響企業計算資產預計未來現金流量現值的折現率,導致資產可收回金額大幅度降低;(4)有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體
212、已經損壞;(5)資產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置;(6)企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期,如資產所創造的凈現金流量或者實現的營業利潤(或者虧損)遠遠低于(或者高于)預計金額等;(7)其他表明資產可能已經發生減值的跡象。通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 75 本集團對單項資產的可收回金額進行測試的,以資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者作為資產的可收回金額。難以對單項資產的可收回金額進行測試的,以該資產所屬的資產組或資產組組合為基礎測試。減值測試后,若該資產的賬面價值超過其可收回金額,其差額
213、確認為減值損失,上述資產的減值損失一經確認,在以后會計期間不予轉回。18.長期待攤費用 本集團的長期待攤費用包括房屋裝修費用。該等費用在受益期內平均攤銷,如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益,則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。房屋裝修費用的攤銷年限為 3 年。19.職工薪酬 本集團職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利。短期薪酬主要包括職工工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費,醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費、住房公積金,工會經費和職工教育經費等,在職工提供服務的會計期間,將實際發生的短期薪酬確認為負債,并按照受益對象計入當期損益或相關資產成本。離職后福利主
214、要包括基本養老保險費、失業保險等,按照公司承擔的風險和義務,分類為設定提存計劃、設定受益計劃。對于設定提存計劃在根據在資產負債表日為換取職工在會計期間提供的服務而向單獨主體繳存的提存金確認為負債,并按照受益對象計入當期損益或相關資產成本。辭退福利是指本集團在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系,或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償。本集團向職工提供辭退福利的,在本集團不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時、本集團確認涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時兩者孰早日,確認辭退福利產生的職工薪酬負債,并計入當期損益。20.股份支付 用以換取職工提供服務的以權益結算
215、的股份支付,以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下,在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎,按直線法計算計入相關成本或費用,相應增加資本公積。以現金結算的股份支付,按照本集團承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予后立即可行權,在授予日以承擔負債的公允價值計入相關成本或費用,相應增加負債;如需完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權,在等待期的每個資產負債表日,以對可行權情況的最佳估計為基礎,按照本集團承擔負債的公允價值金額,將當期取得的服務計入成本或費用,相應調整負債。通易航天
216、通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 76 在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日,對負債的公允價值重新計量,其變動計入當期損益。本集團在等待期內取消所授予權益工具的(因未滿足可行權條件而被取消的除外),作為加速行權處理,即視同剩余等待期內的股權支付計劃已經全部滿足可行權條件,在取消所授予權益工具的當期確認剩余等待期內的所有費用。21.收入確認原則和計量方法(1)收入確認原則:本集團的營業收入主要包括銷售商品收入和提供勞務收入,收入確認原則如下:1)銷售商品收入:本集團在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方、本集團既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權、也沒有對已售
217、出的商品實施有效控制、收入的金額能夠可靠地計量、相關的經濟利益很可能流入企業、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時,確認銷售商品收入的實現。2)提供勞務收入:本集團在收入的金額能夠可靠地計量、相關的經濟利益很可能流入本集團、交易的完工進度能夠可靠地確定以及交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量時,采用完工百分比法確認相關的勞務收入,完工百分比按已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定;在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的,按已經發生的能夠得到補償的勞務成本金額確認提供勞務收入,并結轉已經發生的勞務成本;提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發
218、生的勞務成本預計全部不能得到補償的,將已經發生的勞務成本計入當期損益,不確認提供勞務收入。(2)收入確認具體方法:本集團的營業收入主要分為面罩、油箱和油囊等橡膠制品及橡膠零件等銷售收入和技術服務收入,收入確認具體方法如下:1)面罩、油箱及特定客戶橡膠零件的銷售收入 公司按訂單生產,產品生產和出庫必須由客戶實施質量監督和檢驗驗收,經驗收合格后按照訂單約定的交貨日期發運給客戶,產品發出后,公司按訂貨合同或協議價款的金額確認產品銷售收入。2)油囊及橡膠零件等銷售收入 該部分產品銷售主要包括油囊、密封件和管材等。公司按訂單生產,產成品和零配件發出后,公司根據合同約定的收款權利或已收到款項孰早原則,確認
219、產品銷售收入。3)技術服務收入 面罩和油箱開發收入采用提供勞務收入確認原則,在提交階段成果并得到客戶確認后,根據合同約定的已完成工作量比例確認勞務收入,同時將已發生的項目成本結轉當期營業成本;于期末,本集團將尚未簽訂技術開發合同的技術服務已發生成本,作為研發支出計入當期損益,不確認技術服務收入。通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 77 22.政府補助 本集團的政府補助包括氧氣面罩補貼款和財政獎勵等。其中,與資產相關的政府補助,是指本集團取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助;與收益相關的政府補助,是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。如果政府文件中未明確規
220、定補助對象,本集團按照上述區分原則進行判斷,難以區分的,整體歸類為與收益相關的政府補助。政府補助為貨幣性資產的,按照實際收到的金額計量,對于按照固定的定額標準撥付的補助,或對年末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時,按照應收的金額計量;政府補助為非貨幣性資產的,按照公允價值計量,公允價值不能可靠取得的,按照名義金額(1 元)計量。氧氣面罩補貼款為與資產相關的政府補助確認為遞延收益,確認為遞延收益的與資產相關的政府補助,在相關資產使用壽命內按照資產使用壽命內平均年限的方法分期計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的,將尚未分配的
221、相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。財政獎勵等為與收益相關的政府補助,用于補償以后期間的相關成本費用或損失的,確認為遞延收益,并在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益。與日?;顒酉嚓P的政府補助,按照經濟業務實質,計入其他收益或沖減相關成本費用。與日?;顒訜o關的政府補助,計入營業外收支。本集團取得政策性優惠貸款貼息的,區分財政將貼息資金撥付給貸款銀行和財政將貼息資金直接撥付給本集團兩種情況,分別按照以下原則進行會計處理:(1)財政將貼息資金撥付給貸款銀行,由貸款銀行以政策性優惠利率向本集團提供貸款的,本集團以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值,按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款
222、費用(或以借款的公允價值作為借款的入賬價值并按照實際利率法計算借款費用,實際收到的金額與借款公允價值之間的差額確認為遞延收益。遞延收益在借款存續期內采用實際利率法攤銷,沖減相關借款費用)。(2)財政將貼息資金直接撥付給本集團,本集團將對應的貼息沖減相關借款費用。本集團已確認的政府補助需要退回的,在需要退回的當期分情況按照以下規定進行會計處理:1)初始確認時沖減相關資產賬面價值的,調整資產賬面價值。2)存在相關遞延收益的,沖減相關遞延收益賬面余額,超出部分計入當期損益。3)屬于其他情況的,直接計入當期損益。23.遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 本集團遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的
223、計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 78 抵扣虧損,確認相應的遞延所得稅資產。對于商譽的初始確認產生的暫時性差異,不確認相應的遞延所得稅負債。對于既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合并的交易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時性差異,不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。于資產負債表日,遞延所得稅資產和遞延所得稅負債,按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納
224、稅所得額為限,確認遞延所得稅資產。24.租賃 本集團的租賃業務包括經營租賃和融資租賃。本集團作為融資租賃承租方時,在租賃開始日,按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者,作為融資租入固定資產的入賬價值,將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,將兩者的差額記錄為未確認融資費用。本集團作為經營租賃承租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。25.持有待售(1)本集團將同時符合下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售:(1)根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例,在當前狀況下即可立即出售;(2)出售極可能發生,即已經就一項出售計劃作出決議且獲得確
225、定的購買承諾,預計出售將在一年內完成。有關規定要求相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的需要獲得相關批準。本集團將非流動資產或處置組首次劃分為持有待售類別前,按照相關會計準則規定計量非流動資產或處置組中各項資產和負債的賬面價值。初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時,其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的,將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額,減記的金額確認為資產減值損失,計入當期損益,同時計提持有待售資產減值準備。(2)本集團專為轉售而取得的非流動資產或處置組,在取得日滿足“預計出售將在一年內完成”的規定條件,且短期(通常為 3 個月)內很可能滿足持有
226、待售類別的其他劃分條件的,在取得日將其劃分為持有待售類別。在初始計量時,比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出售費用后的凈額,以兩者孰低計量。除企業合并中取得的非流動資產或處置組外,由非流動資產或處置組以公允價值減去出售費用后的凈額作為初始計量金額而產生的差額,計入當期損益。(3)本集團因出售對子公司的投資等原因導致喪失對子公司控制權的,無論出售后本集團是否保留部分權益性投資,在擬出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時,在母公司個別財務報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別,在合并財務報表中將子公司所有資產和負債劃分為持有待售類別。通易航天通易航天 201
227、82018 年年度報告年年度報告 79 (4)后續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用后的凈額增加的,以前減記的金額應當予以恢復,并在劃分為持有待售類別后確認的資產減值損失金額內轉回,轉回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。(5)對于持有待售的處置組確認的資產減值損失金額,先抵減處置組中商譽的賬面價值,再根據各項非流動資產賬面價值所占比重,按比例抵減其賬面價值。后續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的,以前減記的金額應當予以恢復,并在劃分為持有待售類別后適用相關計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回,轉回金額計入
228、當期損益。已抵減的商譽賬面價值,以及非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。持有待售的處置組確認的資產減值損失后續轉回金額,根據處置組中除商譽外,各項非流動資產賬面價值所占比重,按比例增加其賬面價值。(6)持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷,持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。(7)持有待售的非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件,而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時,按照以下兩者孰低計量:(1)劃分為持有待售類別前的賬面價值,按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行
229、調整后的金額;(2)可收回金額。(8)終止確認持有待售的非流動資產或處置組時,將尚未確認的利得或損失計入當期損益。26.終止經營 終止經營,是指本集團滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分,且該組成部分已經處置或劃分為持有待售類別:(1)該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區;(2)該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分;(3)該組成部分是專為轉售而取得的子公司。27.重要會計政策和會計估計變更(1)重要會計政策變更 會計政策變更的內容和原因會計政策變更的內容和原因 審批程序審批程序 備注備注 1)財務報表格式會計政策變
230、更 相關會計政策變更已于 2019年 4 月 8 日經本公司第四屆董事會第四次會議批準。說明 2)應收款項計提壞賬準備的會計政策變更 1)財務報表格式會計政策變更 2018 年 6 月,財政部發布了 關于修訂印發 2018 年度一般企業財務報表格式的通知(財會201815 號),財政部會計司于 2018 年 9 月發布了關于 2018 年度一般企業財務報通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 80 表格式有關問題的解讀,適用于執行企業會計準則的非金融企業截至 2018 年 6 月 30 日的中期財務報表及以后期間的財務報表。本集團根據財會201815 號規定的財務報表格式編制
231、 2018 年度財務報表,并采用追溯調整法變更了相關財務報表列報。相關合并報表項目的影響情況如下(金額單位:元):受影響的合并資產負債表項目受影響的合并資產負債表項目 2017 年年 12 月月 31 日日 調整前調整前 列報重分類列報重分類 調整后調整后 資產合計 115,561,880.88 115,561,880.88 其中:應收票據 600,000.00-600,000.00 應收賬款 42,378,363.11-42,378,363.11 應收票據及應收賬款 42,978,363.11 42,978,363.11 負債合計 57,364,783.32 57,364,783.32 其中
232、:應付票據 應付賬款 25,999,200.47-25,999,200.47 應付票據及應付賬款 25,999,200.47 25,999,200.47 受影響的合并利潤表項目受影響的合并利潤表項目 2017 年度年度 調整前調整前 列報重分類列報重分類 調整后調整后 管理費用 12,493,293.10-4,562,366.24 7,930,926.86 研發費用 4,562,366.24 4,562,366.24 凈利潤 1,815,309.56 1,815,309.56 相關母公司報表項目的影響情況如下(金額單位:元):受影響的資產負債表項目受影響的資產負債表項目 2017 年年 12
233、月月 31 日日 調整前調整前 列報重分類列報重分類 調整后調整后 資產合計 115,849,705.97 115,849,705.97 其中:應收票據 600,000.00-600,000.00 應收賬款 42,344,363.11-42,344,363.11 應收票據及應收賬款 42,944,363.11 42,944,363.11 負債合計 57,560,377.80 57,560,377.80 其中:應付票據 應付賬款 26,473,070.47-26,473,070.47 應付票據及應付賬款 26,473,070.47 26,473,070.47 受影響的利潤表項目受影響的利潤表項目
234、 2017 年度年度 調整前調整前 列報重分類列報重分類 調整后調整后 管理費用 11,731,652.80-4,214,787.49 7,516,865.31 研發費用 4,214,787.49 4,214,787.49 凈利潤 2,299,486.31 2,299,486.31 2)應收款項計提壞賬準備的會計政策變更 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 81 本集團原只制定了應收賬款和其他應收款計提壞賬準備的會計政策。為了強化公司應收款項管理,更加公允、恰當地反映公司的財務狀況和經營成果,本集團對應收款項計提壞賬準備的會計政策進行變更,補充應收票據、應收利息和應收股利
235、等應收款項計提壞賬準備的會計政策,會計政策變更日期為 2018 年 12 月 31 日。本集團在編制合并報表時,按照變更后的應收款項的壞賬政策,采用追溯調整法對比較財務報表數據進行調整。變更前:本集團將下列情形作為應收款項壞賬損失確認標準:債務單位撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在可預見的時間內無法償付債務等;債務單位逾期未履行償債義務超過 5 年;其他確鑿證據表明確實無法收回或收回的可能性不大。對可能發生的壞賬損失采用備抵法核算,年末單獨或按組合進行減值測試,計提壞賬準備,計入當期損益。對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項,經本集團按規定程序批準后作為
236、壞賬損失,沖銷提取的壞賬準備。單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 將單項金額超過 50 萬元的應收款項視為重大應收款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,計提壞賬準備 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 確定組合的依據 賬齡組合 以應收款項的賬齡為信用風險特征劃分組合 按組合計提壞賬準備的計提方法 賬齡組合 按賬齡分析法計提壞賬準備 采用賬齡分析法的應收款項壞賬準備計提比例如下:賬齡賬齡 應收賬款計提比例(應收賬款計提比例(%)其他應收款計提比例(其他應收款計提比例(%)0-6 個月 0 0 7-
237、12 個月(含 12 個月)5 5 1-2 年(含 2 年)10 10 2-3 年(含 3 年)20 20 3-4 年(含 4 年)40 40 4-5 年(含 5 年)80 80 5 年以上 100 100 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 單項金額不重大且按照組合計提壞賬準備不能充分反映其風險特征的應收款項 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 82 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,計提壞賬準備 變更后:本集團應收款項包括:應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利和其他應收款。本集團將下列情形作為應收款項壞賬
238、損失確認標準:債務單位撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在可預見的時間內無法償付債務等;債務單位逾期未履行償債義務超過 5 年;其他確鑿證據表明確實無法收回或收回的可能性不大。對可能發生的壞賬損失采用備抵法核算,年末單獨或按組合進行減值測試,計提壞賬準備,計入當期損益。對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項,經本集團按規定程序批準后作為壞賬損失,沖銷提取的壞賬準備。單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 將單項金額超過 50 萬元的應收款項視為重大應收款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低
239、于其賬面價值的差額,計提壞賬準備 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 確定組合的依據 賬齡組合 以應收款項的賬齡為信用風險特征劃分組合。合并范圍內關聯方款項 將本集團合并范圍內各企業之間的款項為信用風險特征劃分組合 基本確定能收回的應收款項 應收補貼款、銀行承兌匯票等基本確定能收回或回收風險極小的款項 按組合計提壞賬準備的計提方法 賬齡組合 按賬齡分析法計提壞賬準備 合并范圍內關聯方款項 不存在減值跡象的,不進行減值測試,不計提壞賬準備;對于存在減值跡象的,進行減值測試,根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,計提壞賬準備 基本確定能收回的應收款項 不計提壞賬準備 采用賬齡分析法的應
240、收款項壞賬準備計提比例如下:賬齡賬齡 計提比例(計提比例(%)0-6 個月 0 7-12 個月(含 12 個月)5 1-2 年(含 2 年)10 2-3 年(含 3 年)20 3-4 年(含 4 年)40 4-5 年(含 5 年)80 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 83 賬齡賬齡 計提比例(計提比例(%)5 年以上 100 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 單項金額不重大且按照組合計提壞賬準備不能充分反映其風險特征的應收款項 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,計提壞賬準備 本次變更導致本集團 2018
241、年度增加資產減值損失 55,000.00 元,相應減少利潤總額 55,000.00 元。本次變更對本年年初累計影響金額為 0,不會對已披露的上年財務報告產生影響。(2)重要會計估計變更 2018 年度,本集團無需要披露的會計估計變更事項。五、五、稅項稅項 1.主要稅種及稅率 稅種稅種 計稅依據計稅依據 稅率稅率 增值稅 境內銷售;提供加工、修理修配勞務 16%、17%現代服務業 6.00%城市維護建設稅 應納流轉稅額 7%教育費附加 應納流轉稅額 3.00%地方教育費附加 應納流轉稅額 2.00%房產稅 房產應稅額 1.2%/12%土地使用稅 土地應稅額 6%注:根據關于調整增值稅稅率的通知(
242、財稅201832 號),自 2018 年 5 月 1 日起,本集團發生增值稅應稅銷售行為,原適用 17%稅率調整為 16%。不同企業所得稅稅率納稅主體說明:納稅主體納稅主體名稱名稱 所得稅稅率所得稅稅率 本公司 15%自圖公司 25%2.稅收優惠 本公司于 2017 年 11 月 17 日經江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局和江蘇省地方稅務局認定并取得高新技術企業證書,證書編號:GR201732001934,有效期:三年,2018 年度享受企業所得稅減按 15計繳的稅收優惠政策。通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 84 六、六、合并財務報表主要項目注釋合并財
243、務報表主要項目注釋 下列所披露的財務報表數據,除特別注明之外,“年初”系指 2018 年 1 月 1 日,“年末”系指 2018 年 12 月 31 日,“本年”系指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,“上年”系指 2017 年 1月 1 日至 12 月 31 日,貨幣單位為人民幣元。1.貨幣資金 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 庫存現金 233,876.89 190,707.16 銀行存款 4,389,639.08 10,266,138.32 其他貨幣資金 50,000.00 合計合計 4,673,515.97 10,456,845.48 注:其他貨幣資金中賬
244、面價值人民幣 50,000.00 元(年初 0 元)為保函保證金。2.應收票據及應收賬款 項目項目 年末年末余余額額 年初年初余余額額 應收票據 859,000.00 600,000.00 應收賬款 49,515,707.65 42,378,363.11 合計合計 50,374,707.65 42,978,363.11 2.1 應收票據(1)應收票據種類 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 銀行承兌匯票 364,000.00 200,000.00 商業承兌匯票 495,000.00 400,000.00 合計合計 859,000.00 600,000.00(2)按壞賬政策分類 類別類
245、別 年末余額年末余額 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例比例(%)金額金額 計提比計提比例例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收票據 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收票據 914,000.00 100.00 55,000.00 6.02 859,000.00 單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收票據 合計合計 914,000.00 100.00 55,000.00 6.02 859,000.00(續)通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 85 類別類別 年初余額年初余額 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額
246、金額 比例比例(%)金額金額 計提比例計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收票據 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收票據 600,000.00 100.00 600,000.00 單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收票據 合計合計 600,000.00 100.00 600,000.00 1)組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收票據 賬齡賬齡 年末年末余余額額 應收票據應收票據 壞賬準備壞賬準備 計提計提比例(比例(%)1-2 年 550,000.00 55,000.00 10.00 合計合計 550,000.00 55,000.00 2)組合中,基本確定能收回的應收票據 項
247、目項目 期末賬面余額期末賬面余額 不計提理由不計提理由 銀行承兌匯票 364,000.00 不存在減值跡象 合計合計 364,000.00 (3)應收票據壞賬準備 本年計提壞賬準備金額 55,000.00 元,本年收回或轉回壞賬準備金額 0 元。(4)年末已用于質押的應收票據:無。(5)年末已經背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 項目項目 年末終止確認金額年末終止確認金額 年末未終止確認金額年末未終止確認金額 銀行承兌匯票 1,021,303.00 商業承兌匯票 250,000.00 合計合計 1,021,303.00 250,000.00(6)年末因出票人未履約而將其轉應收賬款的票
248、據:無。通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 86 2.2 應收賬款(1)應收賬款分類 類別類別 年末余額年末余額 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例比例(%)金額金額 計提比例計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 49,734,101.45 100.00 218,393.80 0.44 49,515,707.65 單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合計合計 49,734,101.45 100.00 218,393.80 0.44 49,515,707.65(續)類別類別
249、 年初余額年初余額 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例比例(%)金額金額 計提比例計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 42,715,039.09 100.00 336,675.98 0.79 42,378,363.11 單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合計合計 42,715,039.09 100.00 336,675.98 0.79 42,378,363.11 組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 賬齡賬齡 年末年末余余額額 應收賬款應收賬款 壞賬準備壞賬準備 計提計提比例(比例(
250、%)0-6 個月 48,628,516.88 7-12 個月 297,843.68 14,892.18 5.00 1-2 年 457,037.21 45,703.72 10.00 2-3 年 240,313.72 48,062.74 20.00 4-5 年 3,274.00 2,619.20 80.00 5 年以上 107,115.96 107,115.96 100.00 合計合計 49,734,101.45 218,393.80 (2)應收賬款壞賬準備 本年計提壞賬準備金額-118,282.18 元,本年收回或轉回壞賬準備金額 0 元。(3)本年度實際核銷的應收賬款:無。(4)按欠款方歸集的
251、年末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱單位名稱 年末余年末余額額 賬齡賬齡 占應收賬款年末余額占應收賬款年末余額 合計數的比例合計數的比例(%)壞賬準備壞賬準備 年末余額年末余額 第一名 42,578,869.30 0-6 個月 85.61 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 87 單位名稱單位名稱 年末余年末余額額 賬齡賬齡 占應收賬款年末余額占應收賬款年末余額 合計數的比例合計數的比例(%)壞賬準備壞賬準備 年末余額年末余額 第二名 5,000,000.00 0-6 個月 10.05 第三名 414,161.42 1 年以內 0.83 7,045.00 第四名 238
252、,078.80 0-6 個月 0.48 第五名 191,500.00 0-6 個月 0.39 合計合計 48,422,609.52 97.36 7,045.00(5)因金融資產轉移而終止確認的應收賬款:無。(6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額:無。3.預付款項 (1)預付款項賬齡 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 金額金額 比例(比例(%)金額金額 比例(比例(%)1 年以內 1,624,823.09 98.63 1,187,140.64 98.35 12 年 2,555.04 0.16 10,517.39 0.87 23 年 10,517.39 0.64 229.06
253、 0.02 3 年以上 9,437.91 0.57 9,208.85 0.76 合計合計 1,647,333.43 100.00 1,207,095.94 100.00 其中賬齡超過 1 年的大額預付款項情況 債務單位債務單位 期末余額期末余額 賬齡賬齡 未結算原因未結算原因 供應商一 9,857.39 1-2 年 貨尚未收到 無錫市羅拉模具制造有限公司 5,853.85 3-4 年 貨尚未收到 四川星天地網絡安全技術股份有限公司 2,535.00 1-2 年 貨尚未收到 上海天漢實業有限公司 1,745.00 3-4 年 貨尚未收到 上海郁格貿易有限公司 1,050.00 4-5 年 貨尚未
254、收到 合計合計 21,041.24 (2)按預付對象歸集的年末余額前五名的預付款情況 單位名稱單位名稱 年末余額年末余額 賬齡賬齡 占預付款項年末余占預付款項年末余額額 合計數的比例合計數的比例(%)南通金厚建設工程有限公司 1,188,000.00 1 年以內 72.12 上海中興金領谷智能科技發展有限公司 91,815.09 1 年以內 5.57 蘇州上善環境科技有限公司 85,500.00 1 年以內 5.19 常州市歐品工業自動化有限公司 65,700.00 1 年以內 3.99 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 88 單位名稱單位名稱 年末余額年末余額 賬齡賬
255、齡 占預付款項年末余占預付款項年末余額額 合計數的比例合計數的比例(%)啟東市華潤燃氣有限公司 39,550.48 1 年以內 2.40 合計合計 1,470,565.57 72.12 4.其他應收款 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 其他應收款 1,596,979.41 1,616,946.30 合計合計 1,596,979.41 1,616,946.30 4.1 其他應收款(1)其他應收款分類 類別類別 年末余額年末余額 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例比例(%)金額金額 計提比例計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 按信
256、用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 1,763,392.88 99,94 166,413.47 9.44 1,596,979.41 單項金額不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 1,000.00 0.06 1,000.00 100.00 合計合計 1,764,392.88 100.00 167,413.47 9.49 1,596,979.41(續)類別類別 年初余額年初余額 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例比例(%)金額金額 計提比例計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 1,622,046.
257、30 100.00 5,100.00 0.31 1,616,946.30 單項金額不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 合計合計 1,622,046.30 100.00 5,100.00 0.31 1,616,946.30 1)組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 賬齡賬齡 年末年末余余額額 其他應收款其他應收款 壞賬準備壞賬準備 計提計提比例(比例(%)0-6 個月 135,058.44 7-12 個月 20,399.44 1,019.97 5.00 1-2 年 1,601,935.00 160,193.50 10.00 2-3 年 1,000.00 200.00 20.00 4-5
258、 年 5,000.00 5,000.00 100.00 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 89 賬齡賬齡 年末年末余余額額 其他應收款其他應收款 壞賬準備壞賬準備 計提計提比例(比例(%)合計合計 1,763,392.88 166,413.47 2)期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 債務人名稱債務人名稱 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬齡賬齡 計提比例計提比例(%)計提理由計提理由 霍爾果斯九天科技有限公司 1,000.00 1,000.00 1 年內 100.00 該公司無償債能力 合合 計計 1,000.00 1,000.00 (2)其他應收
259、款壞賬準備 本年計提壞賬準備金額 162,313.47 元,本年收回或轉回壞賬準備金額 0 元。(3)本年度實際核銷的其他應收款:無。(4)其他應收款按款項性質分類情況 款項性質款項性質 年末賬面余額年末賬面余額 年初賬面余額年初賬面余額 存出保證金 1,601,000.00 1,601,000.00 應收暫付款 27,430.28 2,875.00 備用金 28,386.00 11,171.30 押金 106,576.60 5,000.00 其他往來款 1,000.00 2,000.00 合計合計 1,764,392.88 1,622,046.30(5)按欠款方歸集的年末余額前五名的其他應收
260、款情況:單位名稱單位名稱 款項性質款項性質 年末余額年末余額 賬齡賬齡 占其他應收款年末余占其他應收款年末余額額 合計數的比例合計數的比例(%)壞賬準備壞賬準備 年末余額年末余額 啟東高新技術產業開發區管理委員會 保證金、押金 855,000.00 1-2年 48.46 90,000.00 深圳禾木融資租賃有限公司 保證金 750,000.00 1-2年 42.51 75,000.00 上海中興金領谷智能科技發展有限公司 押金 100,996.60 0-6個月 5.72 王春輝 備用金 20,000.00 0-6個月 1.13 吳莉莉 備用金 8,386.00 0-6個月 0.48 合計合計
261、1,734,382.60 98.30 165,000.00(6)涉及政府補助的應收款項:無。(7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款:無。(8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額:無。5.存貨 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 90 (1)存貨分類 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 賬面余額賬面余額 跌價準備跌價準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 跌價準備跌價準備 賬面價值賬面價值 原材料 4,145,335.53 4,145,335.53 3,631,010.96 3,631,010.96 在產品 1,891,932.67 1,891,9
262、32.67 1,911,692.19 1,911,692.19 半成品 485,113.39 485,113.39 501,854.03 501,854.03 庫存商品 1,808,290.58 254,691.89 1,553,598.69 2,242,839.27 229,701.93 2,013,137.34 發出商品 2,976,611.58 281,597.25 2,695,014.33 1,851,919.92 393,744.24 1,458,175.68 合計合計 11,307,283.75 536,289.14 10,770,994.61 10,139,316.37 623,
263、446.17 9,515,870.20(2)存貨跌價準備 項目項目 年初余額年初余額 本年增加本年增加 本年減少本年減少 年末余額年末余額 計提計提 其他其他 轉回或轉銷轉回或轉銷 其他其他 庫存商品 229,701.93 196,650.10 171,660.14 254,691.89 發出商品 393,744.24 46,079.83 158,226.82 281,597.25 合計合計 623,446.17 242,729.93 329,886.96 536,289.14(3)存貨跌價準備計提 項目項目 確定可變現凈值的具體依據確定可變現凈值的具體依據 本年轉回或轉銷原因本年轉回或轉銷原
264、因 庫存商品 按庫存商品的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定低于賬面價值 庫存商品銷售 發出商品 按發出商品的預計可收回金額確定 發出商品銷售結轉(4)存貨年末余額含有借款費用資本化金額:無。6.其他流動資產 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 待抵進項稅額 112,145.43 合計合計 112,145.43 7.固定資產 項目項目 年末賬面價值年末賬面價值 年初賬面價值年初賬面價值 固定資產 48,737,245.00 42,466,191.05 合計合計 48,737,245.00 42,466,191.05 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報
265、告 91 7.1 固定資產(1)固定資產明細表 項目項目 房屋建筑物房屋建筑物 機器設備機器設備 運輸設備運輸設備 辦公設備辦公設備 合計合計 一、賬面原值 1.年初余額 35,278,678.27 19,648,450.78 600,602.04 859,723.19 56,387,454.28 2.本年增加金額 8,591,623.29 1,201,810.65 382,046.42 10,175,480.36(1)購置 8,087,543.30 1,201,810.65 296,490.39 9,585,844.34(2)在建工程轉入 504,079.99 85,556.03 589,6
266、36.02 3.本年減少金額 20,000.00 20,000.00(1)處置或報廢 20,000.00 20,000.00 4.年末余額 35,278,678.27 28,240,074.07 1,782,412.69 1,241,769.61 66,542,934.64 二、累計折舊 1.年初余額 6,556,413.44 6,311,456.97 288,758.84 764,633.98 13,921,263.23 2.本年增加金額 1,117,871.07 2,587,374.54 114,173.17 84,007.63 3,903,426.41(1)計提 1,117,871.07
267、 2,587,374.54 114,173.17 84,007.63 3,903,426.41 3.本年減少金額 19,000.00 19,000.00(1)處置或報廢 19,000.00 19,000.00 4.年末余額 7,674,284.51 8,898,831.51 383,932.01 848,641.61 17,805,689.64 三、減值準備 1.年初余額 2.本年增加金額 3.本年減少金額 4.年末余額 四、賬面價值 1.年末賬面價值 27,604,393.76 19,341,242.56 1,398,480.68 393,128.00 48,737,245.00 2.年初賬
268、面價值 28,722,264.83 13,336,993.81 311,843.20 95,089.21 42,466,191.05(2)暫時閑置的固定資產:無。(3)通過融資租賃租入的固定資產 項目項目 賬面原值賬面原值 累計折舊累計折舊 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 機器設備 8,251,709.46 3,453,838.56 4,797,870.90 合計合計 8,251,709.46 3,453,838.56 4,797,870.90 說明:2017 年 7 月 18 日,本公司與深圳禾木融資租賃有限公司(以下簡稱禾木租賃公司)簽訂了融資租賃合同,以自有機器設備(賬面原值 8,2
269、51,709.46 元、累計折舊2,589,118.89 元、賬面凈值 5,662,590.57 元)通過售后回租的融資租賃方式向禾木租賃公司融資 500 萬元,融資租賃期限為二年。由于售后回租的價格系本公司融資金額,與設備的公允價值無關,本公司根據其交易實質,作為融資借款進行賬務處理,售后回租的固定資產仍按照原始賬面成本進行計量。通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 92 (4)通過經營租賃租出的固定資產:無。(5)未辦妥產權證書的固定資產:無。8.在建工程 項目項目 年末賬面價值年末賬面價值 年初賬面價值年初賬面價值 在建工程 2,790,416.48 307,692.
270、31 合計合計 2,790,416.48 307,692.31 8.1 在建工程(1)在建工程明細表 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 淋雨模擬裝置 1,137,000.00 1,137,000.00 自圖房屋裝修工程 957,884.86 957,884.86 二期廠房工程 364,031.62 364,031.62 雙面軋光機 256,000.00 256,000.00 高低溫試驗箱 35,000.00 35,000.00 分條機 40,500.00 40,500.00
271、熱壓機 307,692.31 307,692.31 合計合計 2,790,416.48 2,790,416.48 307,692.31 307,692.31(2)重大在建工程項目變動情況 工程名稱工程名稱 年初年初余余額額 本年增加本年增加 本年減少本年減少 年末年末余余額額 轉轉入入固定資產固定資產 其他減少其他減少 涂層生產線 3,793,103.60 3,793,103.60 淋雨模擬裝置 1,137,000.00 1,137,000.00 自圖房屋裝修工程 957,884.86 957,884.86 二期廠房工程 364,031.62 364,031.62 合計合計 6,252,020
272、.08 3,793,103.60 2,458,916.48(續表)工程名稱工程名稱 預算數預算數 工程累計工程累計 投入占預投入占預 算比例算比例(%)工程工程 進度進度 利息資本利息資本 化化累計累計金金額額 其中:本年利其中:本年利息息 資本化金額資本化金額 本年利息資本年利息資 本化率本化率(%)資金資金 來源來源 涂層生產線 3,793,103.60 100.00 100.00 自有資金 淋雨模擬裝置 1,337,000.00 85.00 68.00 自有資金 自圖房屋裝修工程 1,103,766.00 90.00 90.00 自有資金 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年
273、年度報告 93 工程名稱工程名稱 預算數預算數 工程累計工程累計 投入占預投入占預 算比例算比例(%)工程工程 進度進度 利息資本利息資本 化化累計累計金金額額 其中:本年利其中:本年利息息 資本化金額資本化金額 本年利息資本年利息資 本化率本化率(%)資金資金 來源來源 二期廠房工程 11,800,000.00 3.00 1.00 自有資金 合計合計 18,033,869.60 (3)本年計提在建工程減值準備:無 9.無形資產(1)無形資產明細 項目項目 土地使用權土地使用權 軟件軟件 合計合計 一、賬面原值 1.年初余額 6,789,392.00 797,371.37 7,586,763.
274、37 2.本年增加金額 3.本年減少金額 4.年末余額 6,789,392.00 797,371.37 7,586,763.37 二、累計攤銷 1.年初余額 1,324,551.28 398,686.00 1,723,237.28 2.本年增加金額 135,787.80 79,737.12 215,524.92(1)計提 135,787.80 79,737.12 215,524.92 3.本年減少金額 4.年末余額 1,460,339.08 478,423.12 1,938,762.20 三、減值準備 1.年初余額 2.本年增加金額 3.本年減少金額 4.年末余額 四、賬面價值 1.年末賬面價
275、值 5,329,052.92 318,948.25 5,648,001.17 2.年初賬面價值 5,464,840.72 398,685.37 5,863,526.09(2)未辦妥產權證書的土地使用權:無。10.遞延所得稅資產和遞延所得稅負債(1)未經抵銷的遞延所得稅資產 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 可抵扣暫時性差異可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產遞延所得稅資產 資產減值準備 977,096.41 146,564.46 965,222.15 144,783.33 遞延收益 830,000.00 124,500.0
276、0 996,000.00 149,400.00 可抵扣虧損 20,540,779.19 3,081,116.88 3,736,870.80 560,530.62 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 94 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 可抵扣暫時性差異可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產遞延所得稅資產 未實現的毛利 460,978.58 69,146.79 固定資產 871,222.67 130,683.40 1,503,264.40 225,489.66 合計合計 23,219,098.27 3,
277、482,864.74 7,662,335.93 1,149,350.40(2)未確認遞延所得稅資產明細 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 可抵扣虧損 237,561.35 163,615.15 合計合計 237,561.35 163,615.15(3)未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 年份年份 年末金額年末金額 年初金額年初金額 備注備注 2020 78,706.66 78,706.66 2022 84,908.49 84,908.49 2023 73,946.20 合計合計 237,561.35 163,615.15 11.短期借款(1)短期借款分類 借款類別借款
278、類別 年末余額年末余額 年初余額年初余額 抵押借款 23,000,000.00 20,000,000.00 合計合計 23,000,000.00 20,000,000.00(2)已逾期未償還的短期借款:無。12.應付票據及應付賬款 類別類別 年末余額年末余額 年初余額年初余額 應付賬款 14,748,202.98 25,999,200.47 合計合計 14,748,202.98 25,999,200.47 13.1 應付賬款(1)應付賬款明細 賬齡賬齡 年末年末余余額額 年初年初余余額額 1 年以內(含 1 年)10,791,376.84 20,705,673.29 1-2 年(含 2 年)8
279、61,024.78 3,375,858.62 2-3 年(含 3 年)1,405,507.83 333,412.83 3 年以上 1,690,293.53 1,584,255.73 合計合計 14,748,202.98 25,999,200.47 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 95 (2)賬齡超過 1 年的重要應付賬款 單位名稱單位名稱 年末余額年末余額 未償還或結轉的原因未償還或結轉的原因 供應商一 1,129,508.84 尚未執行的合同尾款 供應商二 892,698.96 尚未執行的合同尾款 供應商三 334,592.08 尚未執行的合同尾款 供應商四 326
280、,660.00 尚未執行的合同尾款 供應商五 101,227.26 尚未執行的合同尾款 合計合計 2,784,687.14 13.預收款項(1)預收款項明細 項目項目 年末年末余余額額 年初年初余余額額 1 年以內(含 1 年)406,856.21 186,780.00 1 年以上 190,563.34 10,665.00 合計合計 597,419.55 197,445.00(2)賬齡超過 1 年的重要預收款項 單位名稱單位名稱 年末余額年末余額 未償還或結轉的原因未償還或結轉的原因 客戶一 120,000.00 尚未發貨 武漢越神航材貿易有限公司 40,436.00 尚未發貨 濟南西電特種變
281、壓器有限公司 15,951.00 尚未發貨 上海 ABB 變壓器有限公司 9,400.00 尚未發貨 廣州瑞特航空器材有限公司 3,511.34 尚未發貨 合計合計 189,298.34 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 96 14.應付職工薪酬(1)應付職工薪酬分類 項目項目 年初余額年初余額 本年增加本年增加 本年減少本年減少 年末余額年末余額 短期薪酬 592,671.23 7,207,308.03 7,016,771.11 783,208.15 離職后福利-設定提存計劃 99,873.83 837,173.04 857,729.85 79,317.02 合計合計
282、 692,545.06 8,044,481.07 7,874,500.96 862,525.17(2)短期薪酬 項目項目 年初余額年初余額 本年增加本年增加 本年減少本年減少 年末余額年末余額 工資、獎金、津貼和補貼 464,313.81 6,216,049.74 5,972,854.98 707,508.57 職工福利費 6,671.35 6,671.35 社會保險費 47,864.94 414,292.32 441,381.27 20,775.99 其中:醫療保險費 41,651.73 352,222.06 375,358.70 18,515.09 工傷保險費 3,934.15 25,62
283、9.20 29,251.44 311.91 生育保險費 2,279.06 36,441.06 36,771.13 1,948.99 住房公積金 31,391.00 297,481.00 314,992.00 13,880.00 工會經費和職工教育經費 49,101.48 272,813.62 280,871.51 41,043.59 合計合計 592,671.23 7,207,308.03 7,016,771.11 783,208.15(3)設定提存計劃 項目項目 年初余額年初余額 本年增加本年增加 本年減少本年減少 年末余額年末余額 基本養老保險 96,957.43 817,679.58 8
284、36,294.50 78,342.51 失業保險費 2,916.40 19,493.46 21,435.35 974.51 合計合計 99,873.83 837,173.04 857,729.85 79,317.02 15.應交稅費 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 增值稅 4,766,411.45 2,277,941.47 城市維護建設稅 157,453.71 105,598.80 房產稅 88,342.95 88,342.95 土地使用稅 33,281.00 33,281.00 個人所得稅 4,940.64 22,771.00 教育費附加 157,453.72 105,598.
285、80 其他稅費 10,198.00 8,188.70 合計合計 5,218,081.47 2,641,722.72 16.其他應付款 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 97 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 應付利息 37,694.44 32,777.78 其他應付款 1,224,555.89 87,480.65 合計合計 1,262,250.33 120,258.43 17.1 應付利息(1)應付利息分類 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 短期借款應付利息 37,694.44 32,777.78 合計合計 37,694.44 32,777.78
286、 17.2 其他應付款(1)其他應付款按款項性質分類 款項性質款項性質 年末年末余余額額 年初年初余余額額 項目保證金 1,188,000.00 存入保證金 16,428.22 代扣職工款 20,127.67 87,480.65 合計合計 1,224,555.89 87,480.65 17.一年內到期的非流動負債 項目項目 年末年末余余額額 年初年初余余額額 一年內到期的長期應付款 1,534,311.53 2,734,320.00 合計合計 1,534,311.53 2,734,320.00 18.其他流動負債(1)其他流動負債分類 項目項目 年末年末余余額額 年初年初余余額額 待轉銷項稅額
287、 287,318.54 2,785,306.73 政府補助 166,000.00 166,000.00 合計合計 453,318.54 2,951,306.73(2)政府補助 政府補助項目政府補助項目 年年初余初余額額 本年新增本年新增 補助金額補助金額 本年計入營業本年計入營業 外收入金額外收入金額 本年計入其本年計入其 他收益金額他收益金額 其他變動其他變動 年年末余末余額額 與資產相關與資產相關/與收益相關與收益相關 氧氣面罩補貼款 166,000.00 166,000.00 166,000.00 166,000.00 與資產相關 合計合計 166,000.00 166,000.00 1
288、66,000.00 166,000.00 19.長期應付款 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 98 款項性質款項性質 年末余額年末余額 年初余額年初余額 融資租賃付款額 1,595,020.00 4,329,440.00 減:未確認融資費用 60,708.47 397,135.09 減:一年內到期部分 1,534,311.53 2,734,320.00 合計合計 0.00 1,197,984.91 說明:融資租賃情況詳見本附注六、7.1、(3)所述。分攤未確認融資費用按照實際利率法分攤。20.遞延收益 四、四、遞延收益分類 項目項目 年初年初余余額額 本年增加本年增加
289、本年減少本年減少 年末年末余余額額 形成原因形成原因 政府補助 830,000.00 166,000.00 664,000.00 合計合計 830,000.00 166,000.00 664,000.00 五、五、政府補助項目 政府補政府補 助項目助項目 年年初初 余余額額 本年新增本年新增 補助金額補助金額 本年計入營業本年計入營業 外收入金額外收入金額 本年計入其他本年計入其他 收益金額收益金額 其他其他 變動變動 年年末末 余余額額 與資產相關與資產相關/與收益相關與收益相關 面罩補貼款 830,000.00 -166,000.00 664,000.00 與資產相關 合計合計 830,0
290、00.00 -166,000.00 664,000.00 21.股本 項目項目 年初年初余余額額 本年變動增減(本年變動增減(+、-)年末年末余余額額 發行新股發行新股 送股送股 公積金轉股公積金轉股 其他其他 小計小計 股份總額股份總額 62,104,800.00 62,104,800.00 22.資本公積 項目項目 年初余額年初余額 本年增加本年增加 本年減少本年減少 年末余額年末余額 股本溢價 74,707,571.32 2,624,517.93 72,083,053.39 其他資本公積 2,497,960.84 2,497,960.84 股份支付 1,990,000.00 1,990,
291、000.00 合計合計 77,205,532.16 1,990,000.00 2,624,517.93 76,571,014.23 注:本年資本公積減少 2,624,517.93 元,系本公司對子公司自圖公司單方增資,取得的對自圖公司的凈資產份額小于投資支付的對價,減少股本溢價,詳見本附注八、2 所述。本年其他資本公積增加 1,990,000.00 元,本公司控股股東深圳易行健創業投資有限公司向職工持股平臺南通福開企業管理咨詢合伙企業(有限合伙)轉讓100萬股本公司股票,轉讓價格為 2.01 元每股,低于當時本公司股票的公允價值,確認的股份支付增加了資本公積。23.未分配利潤 通易航天通易航天
292、 20182018 年年度報告年年度報告 99 項目項目 本年本年 上年上年 上年年末上年年末余余額額-81,513,035.19-83,374,517.23 加:年初未分配利潤調整數 本年年初本年年初余余額額-81,513,035.19-83,374,517.23 加:本年歸屬于母公司所有者的凈利潤 21,661,600.75 1,861,482.04 減:提取法定盈余公積 本年年末余額本年年末余額-59,851,434.44-81,513,035.19 24.營業收入、營業成本 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 收入收入 成本成本 收入收入 成本成本 主營業務 80,9
293、84,433.92 41,471,540.73 76,250,613.64 59,446,294.19 其他業務 191,913.82 16,675.21 合計合計 81,176,347.74 41,471,540.73 76,267,288.85 59,446,294.19(1)主營業務-按產品分類 主營業務收入主營業務收入 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 橡膠制品 79,322,396.19 67,867,175.13 橡膠零件 1,662,037.73 8,383,438.51 合計合計 80,984,433.92 76,250,613.64 主營業務成本主營業務成本 本年發
294、生額本年發生額 上年發生額上年發生額 橡膠制品 40,524,606.14 52,599,886.67 橡膠零件 946,934.59 6,846,407.52 合計合計 41,471,540.73 59,446,294.19(2)2018 年度前五名客戶 序號序號 客戶名稱客戶名稱 本年發生額本年發生額 占主營收入總額的比例(占主營收入總額的比例(%)1 客戶一 45,045,436.69 55.62 2 客戶二 22,413,793.13 27.68 3 客戶三 6,920,199.18 8.55 4 客戶四 1,608,651.38 1.99 5 客戶五 884,174.38 1.09
295、合計合計 76,872,254.76 94.93 25.稅金及附加 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 城市維護建設稅 163,828.68 109,108.80 教育費附加 163,828.69 113,035.13 房產稅 353,371.80 353,573.59 土地使用稅 133,124.00 133,124.00 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 100 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 車船使用稅 5,220.00 印花稅 26,895.90 29,124.80 合計合計 841,049.07 743,186.32 2
296、6.銷售費用 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 職工薪酬 524,374.71 531,430.24 差旅費 251,911.21 166,622.99 業務招待費 118,341.00 55,042.50 郵寄費/快遞費 99,126.75 98,516.00 合計合計 993,753.67 851,611.73 27.管理費用 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 職工薪酬 4,214,847.41 3,254,970.74 中介費 1,286,199.63 1,892,400.51 業務招待費 599,600.91 363,675.28 租賃費 517
297、,906.18 81,114.28 車輛使用費 495,392.06 385,656.21 折舊費 919,143.68 982,313.31 辦公費 433,828.11 298,472.17 修理費 362,418.00 166,769.00 無形資產攤銷 215,524.92 215,524.92 差旅費 190,101.05 53,382.18 咨詢費 101,324.81 17,790.00 股份支付 1,990,000.00 其他 300,246.32 218,858.26 合計合計 11,626,533.08 7,930,926.86 28.研發費用 項目項目 本年發生額本年發生
298、額 上年發生額上年發生額 職工薪酬 897,005.13 700,643.65 折舊費 609,557.99 538,636.84 差旅費 418,581.59 167,004.83 會務費 39,599.89 30,038.19 技術咨詢 1,137,471.74 620,811.15 研發耗用材料 3,050,127.98 2,253,152.91 試驗費 116,621.89 88,888.58 其他費用 116,013.14 163,190.09 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 101 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 合計合計 6,384
299、,979.35 4,562,366.24 29.財務費用 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 利息費用 1,523,786.97 1,371,322.96 減:利息收入 19,061.53 10,662.16 加:匯兌損失 其他支出 12,677.39 12,253.89 合計合計 1,517,402.83 1,372,914.69 30.資產減值損失 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 壞賬損失 99,031.29 209,378.56 存貨跌價損失 239,153.44-190,381.14 合計合計 338,184.73 18,997.42 31.其他
300、收益 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 面罩資產補貼 166,000.00 166,000.00 高新企業補助 99,500.00 代扣代繳個稅返還 606.03 抵減增值稅應納稅額 280.00 330.00 專利補助款 5,073.00 267.50 增值稅退稅款 359,815.33 合計合計 271,459.03 526,412.83 32.營業外收入(1)營業外收入明細 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 計入本年非經常性計入本年非經常性 損益的金額損益的金額 與企業日?;顒訜o關的政府補助 220,000.00 1,800,000.00 220,
301、000.00 無法支付的應付款項 478,429.45 478,429.45 廢品收入 1,000.00 1,440.00 1,000.00 合計合計 699,429.45 1,801,440.00 699,429.45(2)政府補助明細 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 來源和依據來源和依據 與資產相關與資產相關/與收益相關與收益相關 掛牌補貼 220,000.00 1,300,000.00 啟政規【2017】3 號 與收益相關 上市補貼 500,000.00 通政辦發【2017】90 號 與收益相關 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 102 項目
302、項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 來源和依據來源和依據 與資產相關與資產相關/與收益相關與收益相關 合計合計 220,000.00 1,800,000.00 33.營業外支出 項目項目 本年本年發生發生額額 上年上年發生發生額額 計入本年非經常性損益的金額計入本年非經常性損益的金額 非流動資產毀損報廢損失 310.34 310.34 對外捐贈支出 10,000.00 其他 3,178.39 合計合計 310.34 13,178.39 310.34 34.所得稅費用(1)所得稅費用 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 當年所得稅費用 5,106.47 遞延所得稅
303、費用-2,333,514.34 1,835,249.81 合計合計-2,333,514.34 1,840,356.28(2)會計利潤與所得稅費用調整過程 項目項目 本年發生額本年發生額 本年合并利潤總額 18,973,482.42 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 2,846,022.36 子公司適用不同稅率的影響-4,679.69 調整以前期間所得稅的影響 107,965.40 非應稅收入的影響 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 406,085.21 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 本年未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 11,091.93 其他(本年已
304、備案通過可抵扣的以前年度股權處置損失)-5,699,999.55 所得稅費用-2,333,514.34 35.現金流量表項目(1)收到/支付的其他與經營/投資/籌資活動有關的現金 1)收到的其他與經營活動有關的現金 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 政府補助 324,573.00 1,800,267.50 其他營業外收入 1,000.00 1,770.00 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 103 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 利息收入 85,917.56 10,620.74 收到的保證金 1,188,000.00 收到其他往
305、來款 6,555,491.73 4,064,133.69 合計合計 8,154,982.29 5,876,791.93 2)支付的其他與經營活動有關的現金 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 銷售費用現金支出 469,378.96 320,181.49 管理費用金支出 3,709,290.18 3,429,737.89 銀行手續費 12,404.87 12,253.89 營業外支出 13,178.39 支付的押金、保證金等 852,000.00 支付其他往來款 8,297,824.52 4,591,519.69 合計合計 12,488,898.53 9,218,871.35
306、3)收到的其他與籌資活動有關的現金 項目項目 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 融資租賃收到的款項 4,100,000.00 合計合計 4,100,000.00(2)合并現金流量表補充資料 項目項目 本年金額本年金額 上年金額上年金額 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量:將凈利潤調節為經營活動現金流量:凈利潤 21,306,996.76 1,815,309.56 加:資產減值準備 338,184.73 18,997.42 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 3,903,426.41 2,945,264.72 無形資產攤銷 215,524.92 215,524.92 長期待
307、攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“-”填列)固定資產報廢損失(收益以“-”填列)310.34 公允價值變動損益(收益以“-”填列)財務費用(收益以“-”填列)1,187,460.35 1,371,322.96 投資損失(收益以“-”填列)遞延所得稅資產的減少(增加以“-”填列)-2,333,514.34 1,835,249.81 遞延所得稅負債的增加(減少以“-”填列)存貨的減少(增加以“-”填列)-1,167,967.38-746,321.45 經營性應收項目的減少(增加以“-”填列)-8,209,556.90-33,679,537.66 經營性應付項目的增加(
308、減少以“-”填列)-15,668,187.48 19,715,497.32 其他 1,940,000.00 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 104 項目項目 本年金額本年金額 上年金額上年金額 經營活動產生的現金流量凈額 1,512,677.41-6,508,692.40 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈變動情況:現金及現金等價物凈變動情況:現金的年末余額 4,623,515.97 10,456,845.48 減:現金的年初余額 10,456,
309、845.48 12,309,919.06 加:現金等價物的年末余額 減:現金等價物的年初余額 現金及現金等價物凈增加額-5,833,329.51-1,853,073.58(3)現金和現金等價物 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 現金 4,623,515.97 10,456,845.48 其中:庫存現金 233,876.89 190,707.16 可隨時用于支付的銀行存款 4,389,639.08 10,266,138.32 現金等價物 年末現金和現金等價物余額 4,623,515.97 10,456,845.48 其中:母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 36.所有權
310、或使用權受到限制的資產 項目項目 年年末末賬面價值賬面價值 受限原因受限原因 貨幣資金 50,000.00 保函保證金 固定資產 27,710,048.60 抵押借款 無形資產 5,329,052.92 抵押借款 37.政府補助(1)政府補助基本情況 種類種類 金額金額 列報項目列報項目 計入當期損益的金額計入當期損益的金額 面罩資產補貼 996,000.00 遞延收益、其他收益 166,000.00 高新企業補助 99,500.00 其他收益 99,500.00 代扣代繳個稅返還 606.03 其他收益 606.03 抵減增值稅應納稅額 280.00 其他收益 280.00 掛牌補貼 220
311、,000.00 營業外收入 220,000.00 專利補助款 5,073.00 其他收益 5,073.00 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 105 七、七、合并范圍的變化合并范圍的變化 2018 年度本集團無合并范圍變化的情況。八、八、在其他主體中的權益在其他主體中的權益 1.在子公司中的權益(1)企業集團的構成 子公司名稱子公司名稱 主要經營地主要經營地 注冊地注冊地 業務性質業務性質 持股比例持股比例(%)取得方式取得方式 直接直接 間接間接 自圖公司 上海 上海 新材料科技 75.00 投資設立(2)重要的非全資子公司 子公司名稱子公司名稱 少數股東少數股東 持
312、股比例持股比例 本年歸屬于少本年歸屬于少 數股東的損益數股東的損益 本年向少數股東本年向少數股東 宣告分派的股利宣告分派的股利 年末少數股東年末少數股東 權益余額權益余額 自圖公司 25.00%-354,603.99 2,669,714.53 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 106 (3)重要非全資子公司的主要財務信息 子公司子公司 名稱名稱 年末余額年末余額 年初余額年初余額 流動資產流動資產 非流動資產非流動資產 資產合計資產合計 流動負債流動負債 非流動負非流動負債債 負債合計負債合計 流動資產流動資產 非流動資非流動資產產 資產合計資產合計 流動負債流動負債
313、非流動負非流動負債債 負債合計負債合計 自 圖 公司 10,678,263.32 3,578,583.36 14,256,846.68 3,577,988.57 3,577,988.57 3,661,210.58 291,626.12 3,952,836.70 3,153,235.52 3,153,235.52 (續)子公司名稱子公司名稱 本年發生額本年發生額 上年發生額上年發生額 營業收入營業收入 凈利潤凈利潤 綜合收益總額綜合收益總額 經營活動現金流量經營活動現金流量 營業收入營業收入 凈利潤凈利潤 綜合收益總額綜合收益總額 經營活動現金流量經營活動現金流量 自圖公司 8,449,520.
314、47-120,743.07-120,743.07-4,890,286.53 3,006,308.45-92,344.96-92,344.96 83,521.07 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 107 (4)使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 無。(5)向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 無。2.在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的情況(1)在子公司所有者權益份額發生變化的情況 2018 年 4 月 18 日,經自圖公司股東會決議,自圖公司注冊資本由 100 萬元增加至 200萬元,由本公司出資 1,000 萬元貨幣資金認
315、繳 100 萬元注冊資本,增資完成后,本公司持有自圖公司的股份比例由 50%變更為 75%。本次增資以自圖公司 2017 年 12 月 31 日評估后的凈資產 1,008.05 萬元作為作價依據。此次評估于 2018 年 4 月 18 日經重慶華康資產評估土地房地產估價有限責任公司出具重康評報字(2018)第 68 號的評估報告。(2)在子公司所有者權益份額發生變化對權益的影響 項目項目 自圖公司 現金 10,000,000.00 增資前享有子公司的凈資產份額-249,035.86 購買成本合計 9,750,964.14 減:按取得的股權比例計算的子公司凈資產份額 7,126,446.21 差
316、額 2,624,517.93 其中:調整資本公積 2,624,517.93 3.在合營企業或聯營企業中的權益 無。4.重要的共同經營 無。5.未納入合并財務報表范圍的結構化主體 無。九、九、與金融工具相關風險與金融工具相關風險 本集團的主要金融工具包括借款、應收款項、應付款項等,各項金融工具的詳細情況說明見本附注六。與這些金融工具有關的風險,以及本集團為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。1.各類風險管理目標和政策 本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡,將風險對本集團經營業績的負面影響降低到
317、最低水平,使股東及其它權益投資者的利益最大化?;谠擄L險通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 108 管理目標,本集團風險管理的基本策略是確定和分析本集團所面臨的各種風險,建立適當的風險承受底線并進行風險管理,并及時可靠地對各種風險進行監督,將風險控制在限定的范圍之內。2.各類風險管理目標和政策(1)市場風險 1)利率風險 本集團的利率風險產生于銀行借款等帶息債務。浮動利率的金融負債使本集團面臨現金流量利率風險,固定利率的金融負債使本集團面臨公允價值利率風險。本集團根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。于年末,本集團的帶息債務主要為人民幣固定利率借款合同
318、,金額合計為23,000,000.00元(年初:20,000,000.00元)。2)價格風險 本集團以市場價格銷售面罩、油囊和油箱等,因此受到此等價格波動的影響。(2)信用風險 于年末,可能引起本集團財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同另一方未能履行義務而導致本集團金融資產產生的損失以及本集團承擔的財務擔保,具體包括:合并資產負債表中已確認的金融資產的賬面金額;對于以公允價值計量的金融工具而言,賬面價值反映了其風險敞口,具體包括:合并資產負債表中已確認的金融資產的賬面價值。為降低信用風險,本集團成立專門部門確定信用額度、進行信用審批,并執行其它監控程序以確保采取必要的措施回收過期債權。此外
319、,本集團于每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況,以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準備。因此,本集團管理層認為本集團所承擔的信用風險已經大為降低。本集團的流動資金存放在信用評級較高的銀行,故流動資金的信用風險較低。本集團采用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。除應收賬款金額前五名外,本集團無其他重大信用集中風險。應收賬款前五名金額合計:48,422,609.52元(年初:40,678,201.85元)。(3)流動風險 本集團管理流動性風險的方法是確保有足夠的資金流動性來履行到期債務,而不至于造成不可接受的損失或對企業信譽造成損害。本集團定期分析負債結構和期限,以確保有充
320、裕的資金。本集團管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保遵守借款協議。同時與金融機構進行融資磋商,以保持一定的授信額度,減低流動性風險。本集團持有的金融資產和金融負債按未折現剩余合同義務的到期期限分析如下:2018年12月31日金額:通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 109 項目項目 一年以內一年以內 一到二年一到二年 二到五年二到五年 五年以上五年以上 合計合計 金融資產金融資產 57,086,010.30 57,086,010.30 貨幣資金 4,673,515.97 4,673,515.97 應收票據 914,000.00 914,000.00 應收賬款 49,7
321、34,101.45 49,734,101.45 其它應收款 1,764,392.88 1,764,392.88 金融負債金融負債 49,166,222.86 49,166,222.86 短期借款 23,000,000.00 23,000,000.00 應付賬款 17,289,054.36 17,289,054.36 其它應付款 1,224,555.89 1,224,555.89 應付利息 37,694.44 37,694.44 應付職工薪酬 862,525.17 862,525.17 應交稅費 5,218,081.47 5,218,081.47 長期應付款 1,534,311.53 1,534
322、,311.53 十、十、公允價值的披露公允價值的披露 截止年末,本集團無以公允價值計量的資產和負債。十一、十一、關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易(一)(一)關聯方關系關聯方關系 1.控股股東及最終控制方控股股東及最終控制方(1)控股股東及最終控制方 控股股東及最控股股東及最 終控制方名稱終控制方名稱 注冊地注冊地 業務性質業務性質 注冊注冊資本資本 對本公司的對本公司的 持股比例持股比例(%)對本公司的表對本公司的表 決權比例決權比例(%)深圳易行健創業 投資有限公司 深圳市 創業投資 咨詢業務 30,000,000.00 53.39 53.39 本公司實際控制人為張欣戎。(2)控股股東的注冊
323、資本及其變化 控股股東控股股東 年初年初余余額額 本年增本年增加加 本年減本年減少少 年末年末余余額額 深圳易行健創業投資有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00(3)控股股東的所持股份或權益及其變化 控股股東控股股東 持股金額持股金額 持股比例(持股比例(%)年末年末余余額額 年初年初余余額額 年末年末比比例例 年初年初比比例例 深圳易行健創業投資有限公司 33,157,800.00 39,055,800.00 53.39 65.52 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 110 2.子公司子公司 子公司情況詳見本附注“八、1.(1)企業集團的構成
324、”相關內容。3.其他關聯方其他關聯方 其他關聯方名稱其他關聯方名稱 與本公司關系與本公司關系 上海九天橡膠制品有限公司 同一實際控制人 上海元音信息科技有限公司 實際控制人持股95%并擔任執行董事的企業 朱佳姝 股東親屬 王盼 高級管理人員陳建國的配偶(二)(二)關聯交易關聯交易 1.購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 111 (1)采購商品/接受勞務 關聯方關聯方 關聯交易內容關聯交易內容 本本年年發生額發生額 上上年年發生額發生額 上海九天橡膠制品有限公司 二手車 290,000.00 140,000.00 合計合計 290,000
325、.00 140,000.00 2.關聯租賃情況 (1)承租情況 出租方出租方名稱名稱 承租方名稱承租方名稱 租賃資租賃資 產種類產種類 本年確認本年確認 的租賃費的租賃費 上年確認的上年確認的 租賃費租賃費 上海元音信息科技有限公司 本公司 房屋 45,714.29 47,400.00 上海元音信息科技有限公司 自圖公司 房屋 45,714.29 33,714.28 合計合計 91,428.58 81,114.28 3.關聯擔保情況 擔保方名稱擔保方名稱 被擔保方名稱被擔保方名稱 擔保金額擔保金額 起始日起始日 到期日到期日 擔保是否已擔保是否已 經履行完畢經履行完畢 張欣戎、朱佳姝 本公司
326、28,000,000.00 2017-02-23 2020-02-22 否 4.關鍵管理人員薪酬 單位:萬元 項目名稱項目名稱 本年本年發生發生額額 上年上年發生發生額額 薪酬合計薪酬合計 143.26 90.36(三)(三)關聯方往來余額關聯方往來余額 1.應付項目 項目名稱項目名稱 關聯方關聯方 年末年末余余額額 年初年初余余額額 應付賬款 上海元音信息科技有限公司 46,800.00 其他應付款 吳雪松 37,800.45 其他應付款 劉貽坦 1,000.00(四)(四)關聯方承諾關聯方承諾 無。十二、十二、股份支付股份支付 2018 年 7 月 26 日,本公司控股股東深圳易行健創業投
327、資有限公司向職工持股平臺南通福開企業管理咨詢合伙企業(有限合伙)轉讓 100 萬股本公司股票,轉讓價格為 2.01 元每股,低于當時本公司股票的公允價值,構成股份支付。股票公允價值的確定:公允價值按下述五個交易價格孰高原則確定為 4 元每股:(1)2017 年 12 月,本公司定向增發股票 250 萬股,發行價格為 4 元每股,其中:控股股東深通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 112 圳易行健創業投資有限公司認購 100 萬股,歧曉弟認購 100 萬股,陳衡認購 50 萬股。(2)本次股權轉讓前 90 日內,二級市場交易均價為 2.3 元每股。(3)本次股權轉讓前 12
328、0 日內,二級市場交易均價為 2.6 元每股。(4)本次股權轉讓前 180 日內,二級市場交易均價為 2.6 元每股。(5)本次股權轉讓前 360 日內,二級市場交易均價為 2.94 元每股。股份支付的會計處理情況:本公司將此次股權轉讓股票的公允價值與轉讓價格之間的差額 1,990,000 元記入管理費用,同時增加資本公積。十三、十三、或有事項或有事項 1、已背書未到期的應收票據 截止年末,本集團已背書且在資產負債表日尚未到期應收票據 1,271,303.00 元,其中銀行承兌匯票 1,021,303.00 元,商業承兌匯票 250,000.00 元,票據到期日為 2019 年 1 月 26
329、日至 2019 年 8 月 13 日。2、除存在上述或有事項外,本集團無其他重要或有事項。十四、十四、承諾事項承諾事項 1.重大承諾事項 于年末,本集團用于抵押的資產明細如下:項目項目 年年末末賬面價值賬面價值 受限原因受限原因 固定資產 27,710,048.60 抵押借款 無形資產 5,329,052.92 抵押借款 合計合計 33,039,101.52 2.截止年末,本集團無需要披露的其他重大承諾事項。十五、十五、資產負債表日后事項資產負債表日后事項 截止報告日,本集團無需要披露的重大資產負債表日后事項。十六、十六、其他重要事項其他重要事項 無。十七、十七、母公司財務報表主要項目注釋母公
330、司財務報表主要項目注釋 1.應收票據及應收賬款 項目項目 年末年末余余額額 年初年初余余額額 應收票據 859,000.00 600,000.00 應收賬款 49,515,707.65 42,344,363.11 合計合計 50,374,707.65 42,944,363.11 1.1 應收票據(1)應收票據種類 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 113 項目項目 年末余額年末余額 年初余額年初余額 銀行承兌匯票 364,000.00 200,000.00 商業承兌匯票 495,000.00 400,000.00 合計合計 859,000.00 600,000.00(2
331、)按壞賬政策分類 類別類別 年末余額年末余額 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例比例(%)金額金額 計提比例計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收票據 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收票據 914,000.00 100.00 55,000.00 6.02 859,000.00 單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收票據 合計合計 914,000.00 100.00 55,000.00 6.02 859,000.00(續)類別類別 年初余額年初余額 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例(比例(%)金額金額 計提比例
332、(計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收票據 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收票據 600,000.00 100.00 600,000.00 單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收票據 合計合計 600,000.00 100.00 600,000.00 1)組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收票據 賬齡賬齡 年末年末余余額額 應收票據應收票據 壞賬準備壞賬準備 計提計提比例(比例(%)1-2 年 550,000.00 55,000.00 10.00 合計合計 550,000.00 55,000.00 2)組合中,基本確定能收回的應收票據 項目項目 期末賬面余額期末賬面余額 不
333、計提理由不計提理由 銀行承兌匯票 364,000.00 不存在減值跡象 合計合計 364,000.00 (3)應收賬款壞賬準備 本年計提壞賬準備金額 55,000.00 元,本年收回或轉回壞賬準備金額 0 元。(4)年末已用于質押的應收票據:無。(5)年末已經背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 通易航天通易航天 20182018 年年度報告年年度報告 114 項目項目 年末終止確認金額年末終止確認金額 年末未終止確認金額年末未終止確認金額 銀行承兌匯票 1,021,303.00 商業承兌匯票 250,000.00 合計合計 1,021,303.00 250,000.00(6)年末因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據:無。1.2 應收賬款(1)應收賬款分類 類別類別 年末余額年末余額 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例比例(%)金額金額 計提比例計