太陽紙業：2024年三季度報告.PDF

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1、 2024 年第三季度報告 1 證券代碼：證券代碼：002078 002078 證券簡稱：太陽紙業證券簡稱：太陽紙業 公告編號：公告編號：20242024-035035 山東太陽紙業股份有限公司山東太陽紙業股份有限公司 20242024 年第三季度報告年第三季度報告 本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。導性陳述或重大遺漏。重要內容提示：重要內容提示：1.董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并

2、承擔個別和連帶的法律責任。2.公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構負責人(會計主管人員)聲明：保證季度報告中財務信息的真實、準確、完整。3.第三季度報告是否經過審計 是 否 2024 年第三季度報告 2 一、主要財務數據一、主要財務數據 （一）（一）主要會計數據和財務指標主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 本報告期 本報告期比上年同期增減 年初至報告期末 年初至報告期末比上年同期增減 營業收入（元）10,451,214,199.55 5.99%30,975,042,729.97 6.07%歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）700,757,403.47-2

3、0.84%2,458,768,787.62 15.08%歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元）774,028,708.40-10.74%2,591,138,028.56 24.26%經營活動產生的現金流量凈額（元）5,807,148,028.42 2.95%基本每股收益（元/股）0.2508-20.83%0.8798 15.08%稀釋每股收益（元/股）0.2508-20.83%0.8798 15.08%加權平均凈資產收益率 2.68%-0.98%9.09%0.25%本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減 總資產（元）51,823,348,131.51 50,550,753,

4、003.16 2.52%歸屬于上市公司股東的所有者權益（元）27,680,166,916.28 26,051,208,114.68 6.25%（二）（二）非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位：元 項目 本報告期金額 年初至報告期期末金額 說明 非流動性資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分）-100,330,735.79-187,205,432.06 計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關、符合國家政策規定、按照確定的標準享有、對公司損益產生持續影響的政府補助除外）15,686,696.21 36,385,917.02 除同公司正常經營業務相關的

5、有效套期保值業務外，非金融企業持有金融資產和金融負債產生的公允價值變動損益以及處置金融資產和金融負債產生的損益 4,194,188.15-1,515,225.21 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 6,919,875.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出-1,721,625.75-1,045,945.55 其他符合非經常性損益定義的損益項目 1,156,344.64 3,469,033.91 減：所得稅影響額-7,756,344.89-10,640,366.82 少數股東權益影響額（稅后）12,517.28 17,830.87 合計-73,271,304.93-132,369,24

6、0.94-其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況：適用 不適用 公司不存在其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況。2024 年第三季度報告 3 將公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明 適用 不適用 公司不存在將公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。（三）（三）主要會計數據和財務指標發生變動的情況及原因主要會計數據和財務指標發生變動的情況及原因 適用 不適用 表一：表一：單位：元 報表項目報表項目 20242024 年年 9 9 月月

7、3030 日日金額金額 20232023 年年 1212 月月 3131 日日金額金額 與上年期末增與上年期末增減變動幅度減變動幅度 原因說明原因說明 本報告期本報告期 期末期末 應收賬款 3,252,483,560.71 1,954,193,940.80 66.44%主要原因是本期應收賬款按合同約定貨款未到期致使余額增加所致。應收款項融資 1,279,670,921.45 2,188,426,916.93 -41.53%主要原因是本期應收賬款以電匯結算收取的金額增加及票據支付工程款致使余額減少。其他流動資產 121,299,369.07 637,239,536.25 -80.96%主要原因是

8、留抵待抵扣的進項稅稅額減少。在建工程 2,515,006,385.96 572,766,346.64 339.10%主要原因是廣西基地南寧園區和北海園區、山東基地顏店廠區在建工程項目投資比期初增加所致。其他非流動資產 503,395,759.66 381,782,194.60 31.85%主要原因是本期預付工程及設備款比期初增加所致。應付票據 160,000,000.00 491,361,662.86 -67.44%主要原因是應付票據本期重分類至短期借款的金額比期初增加所致。一年內到期的非流動負債 3,262,571,556.12 2,132,105,119.89 53.02%主要原因是一年內

9、到期長期借款比期初增加所致。長期應付款 167,698,274.54 464,511,787.21 -63.90%主要原因是本期交銀金融租賃合同到期結束所致。庫存股 0.00 98,454,390.00 -100.00%主要原因是限制性股票激勵計劃（2021-2023）本期最后一期達到解鎖條件，無需回購減少所致。表二：表二：單位：元 報表項目報表項目 20242024 年年 1 1-9 9 月月 金額金額 20232023 年年 1 1-9 9 月月 金額金額 與上年同期增與上年同期增減變動幅度減變動幅度 原因說明原因說明 本報告期本報告期 上年同期上年同期 其他收益 57,894,159.7

10、2 21,389,909.09 170.66%主要原因是本期收到與企業日?；顒佑嘘P且與收益相關補助增加及增值稅進項加計抵減所致。投資收益 26,392,454.43 10,086,213.07 161.67%主要原因為權益法核算投資收益同比增加及遠期結售匯交割產生的投資損失減少所致。公允價值變動收益-2,612,615.44 8,202,186.82 -131.85%主要原因是本期其他非流動金融資產按享有權益份額調整公允價值變動收益產生的收益比上年同期減少所致。信用減值損失-24,357,756.40 -3,874,320.87 -528.70%主要原因是本期計提信用減值損失比上年同期增加所致

11、。資產處置收益-184,122,878.86 10,738,589.54 -1814.59%主要原因是本期處置固定資產損失同比增加所致。2024 年第三季度報告 4 營業外收入 16,717,810.01 26,200,570.96 -36.19%主要原因是本期營業外補貼收入比去年同期減少所致。營業外支出 7,685,509.69 2,128,466.53 261.08%主要原因是本期營業外捐贈比去年同期增加所致。所得稅費用 330,953,536.39 79,838,083.74 314.53%主要原因是本期利潤總額同比增加，實現所得稅費用也相應增加。其他綜合收益的稅后凈額-119,144,

12、287.30 319,815,961.16 -137.25%主要原因是匯率變動影響外幣報表折算差額將重分類進損益的其他綜合收益比去年同期減少所致。外幣財務報表折算差額-119,144,287.30 319,883,801.63 -137.25%表三：表三：單位：元 報表項目報表項目 20242024 年年 1 1-9 9 月金額月金額 20232023 年年 1 1-9 9 月金額月金額 與上年同期增與上年同期增減變動幅度減變動幅度 原因說明原因說明 本報告期本報告期 上年同期上年同期 銷售商品、提供勞務收到的現金 35,086,062,729.13 31,899,940,832.22 9.9

13、9%主要原因是本期銷售商品提供勞務收到的現金比去年同期增加，本期收到的留抵退稅返還同比增加，本期收到其他與經營活動有關的現金同比增加；本期購買商品、接受勞務支付的現金比去年同期增加。因收到的稅費返還比去年同期增加較多，故本期經營活動現金流量凈額同比增加。收到的稅費返還 612,824,514.30 44,601,220.93 1274.01%收到其他與經營活動有關的現金 85,886,271.71 77,800,539.41 10.39%經營活動現金流經營活動現金流入小計入小計 35,784,773,515.14 32,022,342,592.56 11.75%購買商品、接受勞務支付的現金 2

14、6,847,917,782.89 23,089,366,368.97 16.28%支付其他與經營活動有關的現金 685,410,942.68 839,628,246.14 -18.37%經營活動現金流經營活動現金流出小計出小計 29,977,625,486.72 26,381,631,488.49 13.63%經營活動產生的經營活動產生的現金流量凈額現金流量凈額 5,807,148,028.42 5,640,711,104.07 2.95%處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 22,608,041.42 8,217,280.59 175.13%主要原因是本期購建固定資產支付同比減

15、少，故本期投資活動產生的現金流量凈額同比減少。投資活動現金流投資活動現金流入小計入小計 23,705,431.65 18,190,651.00 30.32%購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 3,902,316,317.08 4,079,517,292.02 -4.34%投資活動現金流投資活動現金流出小計出小計 3,904,316,317.08 4,118,202,640.02 -5.19%投資活動產生的投資活動產生的現金流量凈額現金流量凈額-3,880,610,885.43 -4,100,011,989.02 5.35%籌資活動現金流入小計 10,095,791,729.70 1

16、3,208,185,819.93 -23.56%主要原因是本期籌資活動收到的借款比去年同期減少，籌資活動償還債務支付的現金小于去年同期且大于本期籌資活動現金流入，故籌資活動產生的現金流量凈額同比減少?；I資活動現金流出小計 11,798,142,192.23 14,277,303,367.85 -17.36%籌資活動產生的籌資活動產生的現金流量凈額現金流量凈額-1,702,350,462.53 -1,069,117,547.92 -59.23%匯率變動對現金及現金等價物的影響 383,548.24 2,341,806.33 -83.62%主要原因是本期匯率變動影響所致?，F金及現金等價物凈增加額

17、224,570,228.70 473,923,373.46 -52.61%2024 年第三季度報告 5 期末現金及現金期末現金及現金等價物余額等價物余額 1,513,260,190.95 1,756,574,904.22 -13.85%主要原因是籌資活動產生的現金流量凈額同比減少及對外投資支付比上年同期減少所致。二、股東信息二、股東信息 （一）（一）普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前十名股東持股情況表普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前十名股東持股情況表 單位：股 報告期末普通股股東總數 41,033 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有）0 前 10 名股東持股情況

18、（不含通過轉融通出借股份）股東名稱 股東性質 持股比例 持股數量 持有有限售條件的股份數量 質押、標記或凍結情況 股份狀態 數量 山東太陽控股集團有限公司 境內非國有法人 44.73%1,250,135,782 0 不適用 0 香港中央結算有限公司 境外法人 2.34%65,421,205 0 不適用 0 全國社?；鹨涣闳M合 其他 1.79%50,000,000 0 不適用 0 寧波銀行股份有限公司中泰星元價值優選靈活配置混合型證券投資基金 其他 1.65%45,993,649 0 不適用 0 嘉實基金管理有限公司社?；?16042 組合 其他 1.50%41,890,982 0 不適用

19、 0 全國社?；鹨涣憔沤M合 其他 1.18%32,983,901 0 不適用 0 中國農業銀行股份有限公司中證 500 交易型開放式指數證券投資基金 其他 1.09%30,370,005 0 不適用 0 中國銀行股份有限公司嘉實價值精選股票型證券投資基金 其他 0.99%27,579,267 0 不適用 0 泰康人壽保險有限責任公司投連多策略優選 其他 0.98%27,314,913 0 不適用 0 嘉實基金管理有限公司社?；?16041 組合 其他 0.96%26,865,702 0 不適用 0 前 10 名無限售條件股東持股情況（不含通過轉融通出借股份、高管鎖定股）股東名稱 持有無限售

20、條件股份數量 股份種類及數量 股份種類 數量 山東太陽控股集團有限公司 1,250,135,782 人民幣普通股 1,250,135,782 香港中央結算有限公司 65,421,205 人民幣普通股 65,421,205 全國社?；鹨涣闳M合 50,000,000 人民幣普通股 50,000,000 寧波銀行股份有限公司中泰星元價值優選靈活配置混合型證券投資基金 45,993,649 人民幣普通股 45,993,649 嘉實基金管理有限公司社?；?16042 組合 41,890,982 人民幣普通股 41,890,982 全國社?；鹨涣憔沤M合 32,983,901 人民幣普通股 32,9

21、83,901 中國農業銀行股份有限公司中證 500 交易型開放式指數證券投資基金 30,370,005 人民幣普通股 30,370,005 中國銀行股份有限公司嘉實價值精選股票型證券投資基金 27,579,267 人民幣普通股 27,579,267 泰康人壽保險有限責任公司投連多策略優選 27,314,913 人民幣普通股 27,314,913 嘉實基金管理有限公司社?；?16041 組合 26,865,702 人民幣普通股 26,865,702 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司控股股東山東太陽控股集團有限公司與上述其他股東不存在關聯關系，也不屬于上市公司收購管理辦法中規定的一致行動人

22、。其他股東之間未知是否存在關聯關系，也未知是否屬于上市公司收購管理辦法中規定的一致行動人。前 10 名股東參與融資融券業務情況說明（如有）報告期末，山東太陽控股集團有限公司通過普通證券賬戶持有 2024 年第三季度報告 6 1,204,135,782 股股份，通過客戶信用交易擔保證券賬 戶持有46,000,000 股股份，合計持有 1,250,135,782 股股份。持股 5%以上股東、前 10 名股東及前 10 名無限售流通股股東參與轉融通業務出借股份情況 適用 不適用 單位：股 持股 5%以上股東、前 10 名股東及前 10 名無限售流通股股東參與轉融通業務出借股份情況 股東名稱（全稱）期

23、初普通賬戶、信用賬戶持股 期初轉融通出借股份且尚未歸還 期末普通賬戶、信用賬戶持股 期末轉融通出借股份且尚未歸還 數量合計 占總股本的比例 數量合計 占總股本的比例 數量合計 占總股本的比例 數量合計 占總股本的比例 全國社?；鹨涣憔沤M合 26,743,701 0.96%500 0.00%32,983,901 1.18%0 0.00%中國農業銀行股份有限公司中證 500交易型開放式指數證券投資基金 9,134,505 0.33%2,714,400 0.10%30,370,005 1.09%0 0.00%前 10 名股東及前 10 名無限售流通股股東因轉融通出借/歸還原因導致較上期發生變化 適

24、用 不適用（二）（二）公司優先股股東總數及前公司優先股股東總數及前 1010 名優先股股東持股情況表名優先股股東持股情況表 適用 不適用 三、其他重要事項三、其他重要事項 適用 不適用（一）山東基地顏店廠區特種紙項目（一）山東基地顏店廠區特種紙項目 1、顏店廠區 3.7 萬噸特種紙基新材料項目 2024 年 6 月 6 日，公司召開總經理辦公會議，審議通過了關于投資建設年產3.7 萬噸特種紙基新材料項目的議題。公司在山東基地兗州本部顏店太陽紙業新材料產業園投資建設年產 3.7 萬噸特種紙基新材料項目。主要建設內容及規模包括：新建 1 條造紙生產線，以針葉木漿、闊葉木漿、淀粉、碳酸鈣等為原料，生

25、產市場潛力較好的字典紙、熱敏原紙、枕包隔油紙等特種紙；項目總投資不超過人民幣 5 億元。根據項目建設進度，顏店廠區 3.7 萬噸特種紙基新材料項目預計將在 2025 年上半年進入試產階段。2、顏店廠區 14 萬噸特種紙項目二期工程 2024 年第三季度報告 7 2019 年 9 月 6 日，公司召開總經理辦公會議，審議通過了擬投資建設年產 14 萬噸特種紙項目的相關事項的議題。根據公司的發展規劃，為促進公司新舊動能轉換升級，進一步提高經營效益，豐富和優化公司產品結構，公司在山東基地顏店廠區投資建設年產 14 萬噸特種紙項目。項目主要建設內容與規模：擬建項目總投資為 63,085 萬元，項目全部

26、建成后，可實現年產 14 萬噸特種紙的生產規模。根據公司的規劃，14 萬噸特種紙項目將由兩條造紙機組成，分二期陸續實施。14 萬噸特種紙項目一期工程暨公司兗州本部 PM40 已經于 2021 年初建成投產運營，一期工程的固定資產原值為 29,715 萬元。2024 年 6 月 6 日，公司召開總經理辦公會議，審議通過了關于追加項目投資暨投資建設年產 14 萬噸特種紙項目二期的議題。根據公司發展的需要，公司擬在2024 年啟動 14 萬噸特種紙項目二期工程，由于擬建設的新紙機及配套項目采用更先進的生產設備和生產工藝，項目投資略有增加，經公司初步測算，14 萬噸特種紙項目二期工程的項目預計總投資將

27、不超過 6 億元人民幣。3.7 萬噸特種紙基新材料項目和 14 萬噸特種紙項目二期的實施將進一步提升公司特種紙的產能，進一步豐富和優化公司產品結構，提升企業在國內特種紙領域的競爭力，將使公司在經營實力和效益等方面有所提高。（二）山東基地兗州廠區溶解漿生產線搬遷改造項目（二）山東基地兗州廠區溶解漿生產線搬遷改造項目 2023 年 10 月，公司總經理辦公例會審議通過了關于廣西太陽紙業有限公司購買資產暨山東基地兗州溶解漿生產線及相關配套設施進行搬遷并升級改造的議題。為提升公司山東、廣西和老撾“三大基地”的協同發展能力，進一步平衡和優化基地間的產品配置，根據公司發展需要，決定實施山東基地兗州溶解漿生

28、產線及相關配套設施搬遷和升級改造項目（以下簡稱“兗州溶解漿搬遷工程”）。兗州溶解漿搬遷工程的實施將通過全資子公司廣西太陽紙業有限公司（以下簡稱“廣西太陽”）購買公司山東基地相關資產的方式進行。前述相關資產合計價值預計不超過3 億元人民幣，本次購買資產事項以現金方式支付。兗州溶解漿搬遷工程由廣西太陽負責實施，預計項目總投資包括但不限于土建工程、資產購買、生產設施升級改造、設備安裝等合計不超過 6 億元人民幣。山東基地兗州溶解漿生產線的年生產能力在 20 萬噸左右，本次兗州溶解漿搬遷工程的實施將對該生產線進行全方位的升級改造；項目在廣西基地落地投產后，可利用北海園區的木漿生產工藝優勢、原材料優勢、

29、物流優勢及基地的區位優勢，實現公司溶解漿產品市場競爭力進一步有效提升，為公司的可持續健康經營注入新的發展動力。2024 年第三季度報告 8 兗州溶解漿搬遷工程已經于 2024 年 10 月初啟動，根據項目進度，公司預計將于 2025 年二季度完成本次溶解漿生產線的搬遷和升級改造工作。（三）廣西基地南寧園區項目（三）廣西基地南寧園區項目 公司于 2022 年開始在南寧市布局新的“林漿紙一體化”項目，廣西基地南寧園區項目由全資子公司南寧太陽紙業有限公司（以下簡稱“南寧太陽”）負責實施。1、2022 年 11 月 22 日，公司召開 2022 年第一次臨時股東大會，審議通過了關于投資建設廣西南寧 5

30、25 萬噸林漿紙一體化技改及配套產業園（一期）項目的議案。全資子公司南寧太陽將作為廣西基地南寧“年產 525 萬噸林漿紙一體化技改及配套產業園項目”（以下簡稱“南寧項目”）的實施主體。南寧項目（一期）計劃建設兩條高檔包裝紙生產線，一條年產 120 萬噸，另一條年產 100 萬噸；根據生產需要，南寧項目（一期）還計劃建設一條年產50 萬噸本色化學木漿生產線，并對園區原年產15 萬噸漂白化學木漿生產線進行技術改造。2023 年，南寧項目（一期）中的高檔包裝紙生產線（南寧園區 PM2 和 PM3）和本色化學木漿生產線及相關配套設施陸續建設完畢，并實現穩產和達產。南寧項目（一期）中的另外一條高檔包裝紙

31、生產線項目（南寧園區 PM11 和 PM12）已經在 2024 年上半年啟動實施，前述擬投資建設的兩臺紙機預計將在 2025年四季度陸續進入試產階段。2、2023 年 10 月 27 日，公司召開了第八屆董事會第十八次會議，本次會議審議通過了關于子公司南寧太陽紙業有限公司投資建設年產 30 萬噸生活用紙及后加工項目的議案。南寧太陽將依托廣西基地南寧園區現有及已審批擬規劃建設的化學木漿產能，投資新建年產 30 萬噸生活用紙及后加工生產線（以下簡稱“南寧生活用紙項目”）。南寧生活用紙項目規劃分兩期建設，預計總投資不超過人民幣13.50 億元。一期項目在廠區范圍內新建設 4 條生活用紙生產線及后加工

32、車間，主要包括生產車間、后加工設施、倉儲及其他生產輔助設施等，環保處置和熱電能源等依托現有南寧太陽“林漿紙一體化”產業園區內已建設施。二期項目在廠區范圍內增加建設 4 條生活用紙生產線及后加工車間，主要包括生產車間、后加工設施、倉儲及其他生產輔助設施等，環保處置依托南寧太陽“林漿紙一體化”產業園區內現有和已批復擬規劃建設的環保設施。南寧生活用紙項目（一期）的 4 條生活用紙生產線已經在 2024 年三季度陸續進入試產階段。3、2024 年 5 月 20 日，公司召開 2023 年年度股東大會，審議通過了關于投資建設廣西南寧林漿紙一體化技改及配套產業園（二期）項目的議案。南寧林漿紙一體化技改及配

33、套產業園（二期）項目將建設年產 40 萬噸特種紙生產線、年產 35 萬噸漂白化學木漿生產線、年產 15 萬噸機械木漿生產線及相關配套設施，項目預計總投資不超過人民幣 70 億元。2024 年第三季度報告 9 根據項目建設進度，南寧林漿紙一體化技改及配套產業園（二期）項目擬投資建設的各紙、漿生產線及相關配套設施預計將在 2025 年年底前陸續進入試產階段。4、2024 年 7 月 8 日，公司總經理辦公會議審議通過了關于子公司南寧太陽紙業有限公司處置部分固定資產的議題。公司全資子公司南寧太陽紙業有限公司（以下簡稱“南寧太陽”）擬處置部分固定資產，具體情況如下：2022 年 2 月 25 日,公司

34、召開第八屆董事會第四次會議,審議通過了關于全資子公司南寧太陽紙業有限公司收購廣西六景成全投資有限公司 100%股權的議案。廣西六景成全投資有限公司的主要資產包括廠房設備（年產能漿 15 萬噸、紙 20 萬噸）、近 2000 畝工業用地、能耗指標等。2022 年 3 月 1 日，南寧太陽紙業有限公司（以下簡稱“南寧太陽”）完成了對廣西六景成全投資有限公司（以下簡稱六景公司）相關資產的交接工作。收購完成后，南寧太陽全力盤活收購資產，用最短時間在全面符合環保、安全等方面的要求下，實現了相關紙機、漿線的穩定生產。上述南寧太陽收購的資產中，有部分生產設備陳舊落后，已經不符合公司廣西基地南寧園區的發展規劃

35、和經營實際?；诠緦V西基地南寧園區的整體發展規劃，以及進一步提升資產運營效率，提高資產整體質量水平，根據技術升級改造項目需求，公司擬拆除報廢部分構筑物及報廢處置部分結構陳舊、無升級改造利用價值的設備，對上述部分結構陳舊落后的設備及構筑物（本次處置的標的主要為六景公司動力車間相關機器設備、動力車間房屋及建筑物和原員工倒班宿舍房屋）進行拆除及清理處置。截止 2024 年 7 月初，六景公司原動力車間相關機器設備等固定資產原值 13,381.41 萬元，凈值10,308.35 萬元；六景公司原動力車間房屋及建筑物等固定資產原值 1,922.90 萬元，凈值 1,628.50 萬元；六景公司原員工

36、倒班宿舍房屋等固定資產原值548.39 萬元，凈值 464.43 萬元。本次固定資產清理預計將減少公司第三季度利潤約 9,860 萬元。此次資產處置事宜將按照企業會計準則的相關規定進行會計處理，符合合法性、合理性、謹慎性原則和子公司的實際情況，不會對公司日常生產經營活動產生重大影響，不存在損害公司及股東利益的情形。四、季度財務報表四、季度財務報表 （一）（一）財務報表財務報表 1 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：山東太陽紙業股份有限公司 2024 年 09 月 30 日 2024 年第三季度報告 10 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產：貨幣資金 3,016,113,4

37、13.01 2,495,127,705.07 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 326,949,881.59 368,548,400.75 應收賬款 3,252,483,560.71 1,954,193,940.80 應收款項融資 1,279,670,921.45 2,188,426,916.93 預付款項 512,647,020.78 575,593,942.32 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 69,144,557.24 74,570,647.83 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 4,315,608,048.51 4,5

38、74,389,758.13 其中：數據資源 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 121,299,369.07 637,239,536.25 流動資產合計 12,893,916,772.36 12,868,090,848.08 非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 302,731,429.24 277,436,365.04 其他權益工具投資 86,065,040.46 86,065,040.46 其他非流動金融資產 46,433,611.27 49,036,476.48 投資性房地產 28,735,293.77 29,465,87

39、3.81 固定資產 33,064,983,945.20 33,966,142,589.70 在建工程 2,515,006,385.96 572,766,346.64 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 26,100,240.56 28,372,428.81 無形資產 1,940,474,787.16 1,882,801,962.39 其中：數據資源 開發支出 其中：數據資源 商譽 19,312,825.10 19,312,825.10 長期待攤費用 70,002,712.48 56,588,095.14 遞延所得稅資產 326,189,328.29 332,891,956.91 其他非流動資

40、產 503,395,759.66 381,782,194.60 非流動資產合計 38,929,431,359.15 37,682,662,155.08 資產總計 51,823,348,131.51 50,550,753,003.16 流動負債：短期借款 7,220,585,097.22 8,078,620,944.97 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 2024 年第三季度報告 11 衍生金融負債 應付票據 160,000,000.00 491,361,662.86 應付賬款 3,738,819,277.84 4,323,631,672.35 預收款項 合同負債 640,077,583

41、.74 580,972,581.67 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 131,779,694.99 107,280,351.23 應交稅費 346,869,392.88 294,275,803.82 其他應付款 617,113,890.18 799,608,473.08 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 3,262,571,556.12 2,132,105,119.89 其他流動負債 79,819,371.49 71,233,645.24 流動負債合計 16,197,635,86

42、4.46 16,879,090,255.11 非流動負債：保險合同準備金 長期借款 7,300,119,208.92 6,702,343,981.49 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 19,616,360.66 20,485,312.44 長期應付款 167,698,274.54 464,511,787.21 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 336,447,625.19 318,999,672.67 遞延所得稅負債 8,701,837.49 10,008,479.28 其他非流動負債 非流動負債合計 7,832,583,306.80 7,516,349,233.09 負債合計

43、24,030,219,171.26 24,395,439,488.20 所有者權益：股本 2,794,535,119.00 2,794,573,119.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 3,643,266,363.77 3,631,982,073.79 減：庫存股 98,454,390.00 其他綜合收益 430,855,668.47 549,999,955.77 專項儲備 65,036,887.65 47,031,330.65 盈余公積 1,459,439,635.99 1,459,439,635.99 一般風險準備 未分配利潤 19,287,033,241.40 17,6

44、66,636,389.48 歸屬于母公司所有者權益合計 27,680,166,916.28 26,051,208,114.68 少數股東權益 112,962,043.97 104,105,400.28 所有者權益合計 27,793,128,960.25 26,155,313,514.96 負債和所有者權益總計 51,823,348,131.51 50,550,753,003.16 法定代表人：李洪信 主管會計工作負責人：王宗良 會計機構負責人：李輝 2 2、合并年初到報告期末利潤表、合并年初到報告期末利潤表 單位：元 2024 年第三季度報告 12 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入

45、 30,975,042,729.97 29,202,529,217.52 其中：營業收入 30,975,042,729.97 29,202,529,217.52 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 28,054,667,107.42 27,042,145,862.37 其中：營業成本 25,909,525,726.15 24,689,363,205.73 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 155,402,332.22 164,877,689.43 銷售費用 132,399,270.49 109,689

46、,569.28 管理費用 728,031,036.86 707,311,290.54 研發費用 615,290,135.11 748,537,808.77 財務費用 514,018,606.59 622,366,298.62 其中：利息費用 471,638,743.73 512,587,628.04 利息收入 17,330,200.34 15,638,760.35 加：其他收益 57,894,159.72 21,389,909.09 投資收益（損失以“”號填列）26,392,454.43 10,086,213.07 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 25,295,064.20 10,227

47、,737.43 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）-2,612,615.44 8,202,186.82 信用減值損失（損失以“-”號填列）-24,357,756.40-3,874,320.87 資產減值損失（損失以“-”號填列）-3,517,156.87-3,145,089.63 資產處置收益（損失以“-”號填列）-184,122,878.86 10,738,589.54 三、營業利潤（虧損以“”號填列）2,790,051,829.13 2,203,780,843.17 加：營業外收入 16

48、,717,810.01 26,200,570.96 減：營業外支出 7,685,509.69 2,128,466.53 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）2,799,084,129.45 2,227,852,947.60 減：所得稅費用 330,953,536.39 79,838,083.74 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）2,468,130,593.06 2,148,014,863.86 2024 年第三季度報告 13（一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）2,468,130,593.06 2,148,014,863.86 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）

49、（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）2,458,768,787.62 2,136,583,706.79 2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）9,361,805.44 11,431,157.07 六、其他綜合收益的稅后凈額-119,144,287.30 319,815,961.16 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額-119,144,287.30 319,816,300.36（一）不能重分類進損益的其他綜合收益 -67,501.27 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 -67,5

50、01.27 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益-119,144,287.30 319,883,801.63 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額-119,144,287.30 319,883,801.63 7.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 -339.20 七、綜合收益總額 2,348,986,305.76 2,467,830,825.02（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 2,339,

51、624,500.32 2,456,400,007.15（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 9,361,805.44 11,430,817.87 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.8798 0.7645 法定代表人：李洪信 主管會計工作負責人：王宗良 會計機構負責人：李輝 3 3、合并年初到報告期末現金流量表、合并年初到報告期末現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 35,086,062,729.13 31,899,940,832.22 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額

52、 2024 年第三季度報告 14 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 612,824,514.30 44,601,220.93 收到其他與經營活動有關的現金 85,886,271.71 77,800,539.41 經營活動現金流入小計 35,784,773,515.14 32,022,342,592.56 購買商品、接受勞務支付的現金 26,847,917,782.89 23,089,366,368.97 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀

53、行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 1,314,571,116.32 1,387,992,665.45 支付的各項稅費 1,129,725,644.83 1,064,644,207.93 支付其他與經營活動有關的現金 685,410,942.68 839,628,246.14 經營活動現金流出小計 29,977,625,486.72 26,381,631,488.49 經營活動產生的現金流量凈額 5,807,148,028.42 5,640,711,104.07 二、投資活動產生的

54、現金流量：收回投資收到的現金 9,429,546.77 取得投資收益收到的現金 1,087,640.00 543,823.64 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 22,608,041.42 8,217,280.59 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 9,750.23 投資活動現金流入小計 23,705,431.65 18,190,651.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 3,902,316,317.08 4,079,517,292.02 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 2,000

55、,000.00 38,000,000.00 支付其他與投資活動有關的現金 685,348.00 投資活動現金流出小計 3,904,316,317.08 4,118,202,640.02 投資活動產生的現金流量凈額-3,880,610,885.43-4,100,011,989.02 三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 10,095,791,729.70 12,676,914,024.01 收到其他與籌資活動有關的現金 531,271,795.92 籌資活動現金流入小計 10,095,791,729.70 13,208,185

56、,819.93 償還債務支付的現金 9,817,405,402.70 12,569,106,077.66 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,264,255,048.46 1,011,736,164.34 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 2024 年第三季度報告 15 支付其他與籌資活動有關的現金 716,481,741.07 696,461,125.85 籌資活動現金流出小計 11,798,142,192.23 14,277,303,367.85 籌資活動產生的現金流量凈額-1,702,350,462.53-1,069,117,547.92 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

57、383,548.24 2,341,806.33 五、現金及現金等價物凈增加額 224,570,228.70 473,923,373.46 加：期初現金及現金等價物余額 1,288,689,962.25 1,282,651,530.76 六、期末現金及現金等價物余額 1,513,260,190.95 1,756,574,904.22（二）（二）20242024 年起首次執行新會計準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況年起首次執行新會計準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況 適用 不適用（三）（三）審計報告審計報告 第三季度報告是否經過審計 是 否 公司第三季度報告未經審計。山東太陽紙業股份有限公司 董 事 會 2024 年 10 月 29 日