天潤乳業：新疆天潤乳業股份有限公司2021年半年度報告.PDF

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1、新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 1/120 公司代碼：600419 公司簡稱：天潤乳業 新疆天潤乳業股份有限公司新疆天潤乳業股份有限公司 20212021 年半年度報告年半年度報告 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 2/120 重要提示重要提示 一、一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半半年度報告內容的真實、準確、完年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、二、公司

2、公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。三、三、本半年度報告本半年度報告未經審計未經審計。四、四、公司負責人公司負責人劉讓劉讓、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人王慧玲王慧玲及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）牟芹芹牟芹芹聲聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、五、董事會董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 無 六、六、前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描

3、述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。七、七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否 九、九、是否存在半數是否存在半數以上以上董事無法保證公司所披露董事無法保證公司所披露半半年度報告的真實性、準確性和完整性年度報告的真實性、準確性和完整性 否 十、十、重大風險提示重大風險提示 公司已在本報告詳細描述存在的風險因素及其對策。敬請查閱本報告“第三節 管理層討論與分析”之“五、其他披露事項”之“（一）可能面對的風險”。十一

4、、十一、其他其他 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 3/120 目目 錄錄 第一節第一節 釋義釋義.4 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.5 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析.7 第四節第四節 公司治理公司治理.14 第五節第五節 環境與社會責任環境與社會責任.15 第六節第六節 重要事項重要事項.18 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況.23 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況.25 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況.25 第十節第十節 財務報告財務報告.26 備查文件目錄 法定代表人、財務負

5、責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露的所有公司文件的正本及公告原件 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 4/120 第一節第一節 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 公司、本公司、上市公司、天潤乳業 指 新疆天潤乳業股份有限公司 股東大會 指 新疆天潤乳業股份有限公司股東大會 董事會 指 新疆天潤乳業股份有限公司董事會 監事會 指 新疆天潤乳業股份有限公司監事會 第十二師國資委（實際控制人）指 新疆生產建設兵團第十二師國有資產監

6、督管理委員會 第十二師國資公司（第一大股東）指 新疆生產建設兵團第十二師國有資產經營（集團）有限責任公司 兵團乳業（第二大股東）指 新疆生產建設兵團乳業集團有限責任公司 新疆天宏 指 新疆天宏紙業股份有限公司 長城證券 指 長城證券股份有限公司 希格瑪 指 希格瑪會計師事務所（特殊普通合伙）天潤科技 指 新疆天潤生物科技股份有限公司 沙灣天潤 指 沙灣天潤生物有限責任公司 沙灣蓋瑞 指 沙灣蓋瑞乳業有限責任公司 天澳牧業 指 新疆天澳牧業有限公司 天潤烽火臺 指 新疆天潤烽火臺奶牛養殖有限公司 芳草天潤 指 新疆芳草天潤牧業有限責任公司 天潤北亭 指 新疆天潤北亭牧業有限公司 天潤建融 指 新

7、疆天潤建融牧業有限公司 銷售公司 指 新疆天潤乳業銷售有限公司 天潤唐王城 指 新疆天潤唐王城乳品有限公司 天潤優品 指 新疆天潤優品貿易有限公司 巴楚天潤 指 巴楚天潤牧業有限公司 博潤農牧 指 新疆博潤農牧有限公司 澳利亞乳業 指 新疆澳利亞乳業有限公司，兵團乳業之全資子公司 潤達牧業 指 奎屯潤達牧業有限公司，兵團乳業之全資子公司 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 上市規則 指 上海證券交易所股票上市規則 公司章程 指 新疆天潤乳業股份有限公司章程 元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元 報告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021

8、 年 6 月 30 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 5/120 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名稱 新疆天潤乳業股份有限公司 公司的中文簡稱 天潤乳業 公司的外文名稱 Xinjiang Tianrun Dairy Co.,Ltd.公司的法定代表人 劉讓 二、二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 馮育菠 陶茜 聯系地址 新疆烏魯木齊市經濟技術開發區（頭屯河區）烏昌公路 2702 號 新疆烏魯木齊市經濟

9、技術開發區（頭屯河區）烏昌公路 2702 號 電話 0991-3960621 0991-3960621 傳真 0991-3930013 0991-3930013 電子信箱 三、三、基本情況變更簡介基本情況變更簡介 公司注冊地址 新疆烏魯木齊市西山兵團烏魯木齊工業園區丁香一街 9-181 號 公司注冊地址的歷史變更情況 2013年12月由新疆石河子市西三路17號變更為新疆烏魯木齊經濟技術開發區（頭屯河區）烏昌公路2702號；2019年12月變更為現注冊地址 公司辦公地址 新疆烏魯木齊市經濟技術開發區（頭屯河區）烏昌公路2702號 公司辦公地址的郵政編碼 830088 公司網址 電子信箱 四、四、

10、信息披露及備置地點變更情況簡介信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 上海證券報 登載半年度報告的網站地址 公司半年度報告備置地點 公司證券投資部 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 天潤乳業 600419 新疆天宏 六、六、其他有關資料其他有關資料 適用 不適用 公司聘請的會計師事務所（境內）名稱 希格瑪會計師事務所（特殊普通合伙）辦公地址 中國西安市高新路希格瑪大廈 簽字會計師姓名 楊樹杰、焦靜靜 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 中信建投證券股份有限公司 辦公地址 北京市東城區朝

11、陽門內大街 2 號凱恒中心B、E 座 9 層 簽字的保薦代表人姓名 熊君佩、賈志華 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 6/120 持續督導的期間 2019 年 5 月至 2021 年 12 月 七、七、公司主要會計數據和財務指標公司主要會計數據和財務指標(一一)主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 本報告期（16月）上年同期 本報告期比上年同期增減(%)營業收入 1,055,496,637.34 882,952,418.09 19.54 歸屬于上市公司股東的凈利潤 81,204,473.58 80,137,836.98 1.33 歸屬于上市公司股東的扣

12、除非經常性損益的凈利潤 77,330,902.50 89,339,244.13-13.44 經營活動產生的現金流量凈額 178,199,156.18 87,990,988.64 102.52 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減(%)歸屬于上市公司股東的凈資產 1,605,220,290.03 1,568,334,707.06 2.35 總資產 2,761,316,263.06 2,590,315,396.00 6.60(二二)主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 本報告期（16月）上年同期 本報告期比上年同期增減(%)基本每股收益（元股）0.3023 0.2984 1.31 稀釋

13、每股收益（元股）0.3023 0.2984 1.31 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股）0.2879 0.3326-13.44 加權平均凈資產收益率（%）5.09 5.60 減少0.51個百分點 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）4.86 5.94 減少1.08個百分點 公司主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 八、八、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 九、九、非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 金額 附注（如適用）非流動資產處置損益-3,186,232.82 主要系

14、子公司處置牛只損失及處置固定資產損失 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 7,596,878.54 詳見第十節七、85 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 1,036,635.11 少數股東權益影響額-801,474.29 所得稅影響額-772,235.46 合計 3,873,571.08 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 7/120 十、十、其他其他 適用 不適用 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、一、報告期內公司所屬行業及主營業務情況說明報告期內公司所屬行業及主營業務情況說

15、明 （一）主要業務（一）主要業務 公司主要從事乳制品制造業及畜牧業，主要營業收入來源于乳制品銷售收入，營業利潤主要來源于乳制品銷售業務。（二）經營模式（二）經營模式 公司擁有獨立完整的奶牛養殖、乳制品研發、采購、生產和銷售體系，公司根據自身情況、市場規則和運作機制，獨立開展經營。1.牧場管理：公司擁有天澳牧業、沙灣天潤、天潤烽火臺、天潤建融、天潤北亭、芳草天潤六家奶牛養殖企業，并在 2021 年新設立巴楚天潤牧業，充分發揮天山北坡黃金奶源帶的優勢，不斷提升牧場管理水平，提高自有奶源比例，為公司提供優質可靠的原料奶。2.采購模式：公司采購的主要原料包括原料奶和其他原材料兩大類。公司根據自身經營需

16、求，進行開發及考核供應商、價格核算、商務談判、合同簽訂等。公司按年度預算、月采購需求計劃，對采購申請、訂單下達、入庫、發票核銷及付款申請等各個采購環節實施管控，為公司采購決策提供依據。3.生產模式：公司乳制品生產主要通過下屬子公司天潤科技、沙灣蓋瑞、天潤唐王城實施。公司采用“以銷定產”生產方式，銷售公司根據年度預算和產品實際銷售情況制定滾動的月度需求計劃，由生產單位制定具體的生產計劃和每天的生產進度安排，將生產任務落實到責任人。4.銷售模式：公司下設銷售公司，建立了穩固的營銷網絡和較為完善的售后服務體系。針對不同的區域，公司分別采取直銷模式和經銷模式，直銷模式通過公司自有營銷隊伍，對快消品主渠

17、道大型連鎖商超進行直接銷售；經銷模式是在主要地區選擇經銷商，由經銷商間接地將公司產品銷售給相應區域的終端客戶。（三）行業情況說明（三）行業情況說明 1 1.乳制品行業政策環境乳制品行業政策環境 2019 年至 2021 年的中央一號文件均提到“實施奶業振興行動”，2021 年 3 月 12 日發布的中華人民共和國國民經濟和社會發展第十四個五年規劃和 2035 年遠景目標綱要明確提出要“保障糧、棉、油、糖、肉、奶等重要農產品供給安全”，為我國奶業飛躍發展定向領航。2021年 7 月 2 日農業農村部、財政部聯合發布的 2021 年重點強農惠農政策 明確將“推進奶業振興”列入重點強農惠農政策中。隨

18、著我國現代畜牧業規劃建設和振興奶業政策的陸續出臺，我國奶牛養殖行業和乳制品加工行業的政策扶持力度加大，奶牛養殖行業和乳制品加工行業前景光明。2 2.奶源質量建設越發重要奶源質量建設越發重要 隨著居民消費模式的改變，消費需求的多樣化，乳制品企業越來越注重奶源建設、產品研發、營銷渠道建設。乳制品企業已經進入奶源、產品、渠道全產業鏈競爭的時期。近年來，加強奶源基地建設保證乳制品前端質量控制和滿足乳制品加工的生鮮乳供應，是我國乳制品加工企業關注的焦點。目前，大型乳企加快了對優勢奶源地的布局，而區域性乳制品企業則利用自身在當地的資源，不斷加強對上游奶源的有效控制。3 3.行業內的競爭依舊激烈行業內的競爭

19、依舊激烈 根據我國乳制品行業的發展現狀和行業發展趨勢，以常溫奶為主導產品的全國性乳企和以低溫奶為主導產品的區域性乳企將長期共存、協調發展。首先，全國性乳企如伊利、蒙牛等憑借其奶源優勢和先發優勢，主打常溫奶品牌，通過十余年的快速發展已形成規模經濟及全國品牌影響力，競爭優勢較為突出。而區域性乳企則深耕優勢區域市場，特別是一、二線重點城市市場，以低溫奶產品為主，不斷擴大其影響力，確定了區域性市場的龍頭地位。其次，區域性乳企已經通過產品差異化創新，在區域市場建立了較為明顯的品牌優勢，并利用低溫奶的消費特點，在區域性市場建立了相對獨立和封閉的銷售網絡，具有一定的差異化競爭優勢。長期來看，我國全國性乳企和

20、區域性乳企共同存在、協調發展的格局不會改變。新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 8/120 步入后疫情時代，隨著生活水平和消費者健康管理意識的提升，消費者倡導科學飲食和營養均衡，消費升級成為大勢所趨，將有利于乳制品行業消費市場的長期發展。與此同時，受消費需求個性化、品質化升級、上游成本增加等因素影響，行業內部產業鏈整合與一體化進程加快，行業競爭態勢依舊激烈。二、二、報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 1.1.牧場與生產基地自然資源優越，具備較強的區位優勢牧場與生產基地自然資源優越，具備較強的區位優勢 北緯 45 度附近，處于公認的黃金奶源帶上。新疆擁有 8

21、.6 億畝優質草場，集中在天山南北地區，有大量優良奶牛和全國最大的進口良種牛核心群，奶源品質在全國名列前茅。公司牧場與生產基地位于草場資源豐富的地區，較長的日照時間及較大的晝夜使牧場具有了獨特的品性，這為公司奶源的品質提供了得天獨厚的自然條件。同時，新疆是國家“一帶一路”及西部大開發戰略的重要區域，公司毗鄰烏魯木齊機場，周邊公路交通系統發達便捷，且樹立了較為牢固的品牌效應，擁有著穩定的消費市場與消費群體，為公司提供了良好的發展環境。2.2.穩定、安全的奶源基地穩定、安全的奶源基地 公司是農業產業化國家重點龍頭企業，重視奶源基地建設，堅信對行業長期而言，得奶源者得天下。公司原奶采購主要來自自有牧

22、場和可控奶源，供應量與質量穩定，可以有效地保證公司原料奶供應。公司共擁有分布在新疆昌吉、阿克蘇、奎屯、沙灣、西山農場、芳草湖農場等地區的 16 個牛場，奶?？偞鏅跀导s 3.12 萬頭，同時對自有奶源基地進行技術升級改造，使其達到標準化的養殖水平。公司擁有 8 個學生飲用奶奶源基地、烏魯木齊市民生建設“哺育工程”合格奶源基地。經過多年發展，公司堅持自有及可控奶源的經營戰略，與公司的產品戰略相輔相成，持續提高公司生鮮乳自給率、提升奶源品質，確保奶源安全，進一步鞏固了在區域乳制品市場的領先地位。3.3.優秀的人才團隊和精細化管理模式優秀的人才團隊和精細化管理模式 經過 20 余年的發展，天潤乳業培養

23、了一大批行業內優秀人才，擁有一支與時俱進的管理團隊和一批資深的行業專家，公司董事長劉讓先生為享受國務院津貼的畜牧行業專家；同時為了更好開展科研創新工作，天潤先后聘請多位國內專家進行指導與合作。天潤乳業在疆內率先建立了先進、完善、專業的生產和設備管理制度，同時具有完整建設與運營環保、智能、現代化牧場與生產車間的經驗。經過多年發展，在牧場運營方面，公司掌握了奶牛規?；陲曫B、自動化環境控制、數字化精準飼喂管理、糞污無害化處理等現代奶牛飼養先進技術；在生產工廠管理方面，嚴格執行國家 ISO9001、HACCP22000 管理體系，并通過 FOSS 乳成分分析儀、體細胞儀、沃特世液相等世界先進儀器，

24、全程把控和監督生產的各個環節；同時公司采用定制的 ERP 進行精細化管理，提升了管理效率，成功打造了全面覆蓋生產、銷售、供應、財務、人力資源、辦公自動化等各環節的 ERP 信息系統，提高了公司各項活動管理的精細化水平。以上因素使得公司牧場與生產管理、運營在疆內處于領先地位，同時為公司經營規模再邁上新的臺階奠定了基礎。4.4.扎實的行業技術儲扎實的行業技術儲備與產品創新能力備與產品創新能力 公司重視技術研發和創新，子公司天潤科技是乳制品行業高新技術企業，公司將不斷研發適應市場需要的新產品作為保持公司核心競爭力的重要手段。公司堅持以市場為導向，以原始創新為主體，持續加大新產品科技研發投入，增強公司

25、軟實力。2021 年，公司先后推出“吸葡萄了”風味酸奶、迷彩枕純牛奶、夏牧場純牛奶等口味各異的新產品，同時不斷探索，儲備了批量新產品，以差異化優良口感、健康的理念、新穎的包裝持續增強市場占有率。公司董事長劉讓先生在兵團畜牧系統工作多年，是享受國務院特殊津貼的專家；公司重視研發創新精神，將實驗室建立到大學，長期同中國農業大學、新疆大學等高校開展產學研合作，公司建立了博士后科研工作站、新疆發酵乳微生物菌種資源開發重點實驗室、中德畜牧業技術創新中心中德牛業發展合作項目等；公司自主研發的奶啤擁有國家專利，使用了獨特采集的菌種自然發酵，在不采用注入二氧化碳氣體情況下，使得一款乳酸菌飲料兼顧牛奶與啤酒的口

26、感；公司優選新疆酵母菌株及其菌種制備技術與在特色發酵乳制品中應用項目獲得 2018 年兵團第十二師科學技術進步獎二等獎，同時天潤乳業參與制定的牛初乳標準被提升為行業標準。目前獲國家授權專利 39 項，其中，發明專利 6 項，公司技術創新能力和創新成果在疆內起到領軍示范作用。5.5.全方位、高標準的產品質量控制全方位、高標準的產品質量控制 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 9/120 公司建立健全了行業內先進成熟的產品質量控制體系，公司從源頭上確保原料奶質量，成立專門的飼草料收購質量督導組，嚴格收購標準；公司深化牧場防疫工作，原料奶質量合格率 100%，公司牧業板塊所屬牧場順利通

27、過國家級學生奶奶源基地驗收；公司通過新的設備工藝，有效控制了原料奶的菌落總數，并且優化乳制品加工工藝，提高設備利用率。堅持從牧場原奶端開始到消費終端的全程質量監控，并配有先進、齊全的檢驗檢測設備，擁有一批經驗豐富的質檢人員，充分保證了公司產品的優質質量。公司先后建立了 ISO9001 質量管理體系、危害分析和關鍵控制點（HACCP）、食品安全管理體系（GB/T22000）和食品工業企業誠信管理體系，順利通過四大管理體系的認證工作與年度監督審核工作，并通過了國家乳制品生產許可證（SC）換證審查工作。公司品牌和產品質量贏得了廣大消費者的認可，牢固樹立了企業的綠色環保形象。6.6.良好的銷售體系和客

28、戶基礎良好的銷售體系和客戶基礎 天潤乳業深耕乳業主業 20 余年，在公司以客戶為中心、以市場為導向發展戰略下，堅持產品、渠道、市場差異化原則，整合優化營銷系統。公司根據不同區域，確立了以烏魯木齊市場為核心，以新疆為基礎的全國市場規劃：強化經銷商和營銷團隊兩大隊伍建設，在全國各地建立市場網絡體系，結合發展需求調整管理模式、激勵模式及市場策略；同時，線上迎合年輕人消費習慣，借助網絡平臺等新媒體力量實行全方位營銷。2018 年起，公司進一步加快市場布局，成立了獨立的銷售公司，并不斷調整優化銷售體系。未來公司還將繼續加大疆外市場投入，把新疆最好的產品不斷輸送到更多地方。在銷售渠道布局方面，由過去的小區

29、便利店、水果店走向快消品主渠道大型連鎖商超，目前天潤乳業多款酸奶已進駐廣州的永旺、美思佰樂和天虹等大型連鎖超市，以及華東地區和華北地區的全家、盒馬鮮生、羅森等連鎖超市，這為公司下游持續穩定的需求帶來了良好的保障。未來公司將進一步探索電商網絡布局，提升公司疆外市場品牌認知度與產品滲透率。三、三、經營情況的討論與分析經營情況的討論與分析 上半年，我國經濟持續穩定恢復，生產需求繼續回升，主要宏觀指標處于合理區間，經濟發展呈現穩中向好態勢。上半年國內生產總值同比增長 12.7%，消費對經濟增長拉動作用明顯增強，線上零售快速增長，線下零售繼續改善。隨著健康飲食意識的不斷提高，我國公眾對乳制品的需求越發旺

30、盛，在強勁內需驅動下，乳制品市場逐步走出疫情影響呈現明顯復蘇，線上渠道成為行業競爭的重要賽道，各大乳企紛紛加快布局，開拓消費新場景。2021 年是實施公司“十四五”戰略規劃的開局之年。面對后疫情時代的機遇與挑戰，公司堅持“調結構、拓市場、抓管理、強隊伍、轉方式、增效益”的經營理念，把握“質量、創新、堅持、效益”工作方針，圍繞“提質增效、穩步增長”總基調，充分發揮以銷售為主體、乳品加工和牧業養殖為兩翼的“一體兩翼”作用，調整優化市場銷售體系，持續提升加工產能保障，加大自有奶源布局，有序推進非公開發行股票項目，推動公司健康持續高質量發展。2021 年上半年，公司總體生產經營保持穩中趨好局面，實現營

31、業收入 105,549.66 萬元，歸屬于上市公司股東的凈利潤 8,120.45 萬元，分別較上年同期增長 19.54%、1.33%；經營活動產生的現金流量凈額 17,819.92 萬元，繳納各項稅費 3,885.44 萬元。（一）銷售板塊（一）銷售板塊 銷售板塊是公司全產業鏈的龍頭。2021 年上半年，公司加大對銷售團隊的激勵措施，調整優化疆外市場管理架構，加大對重點經銷商的支持力度，進一步強化渠道開發，重點產品推廣和線上業務拓展初見成效，較好地完成各項銷售任務。報告期內，公司實現乳制品銷量 12.12 萬噸，較上年同期增長 22.55%。1 1.疆內外市場開發各有側重疆內外市場開發各有側重

32、 在疆內市場，公司結合天潤唐王城投產運營，開展“百日會戰”活動，挖掘南疆市場消費潛力；同時通過打造景區游客中心旗艦店、與電臺合作等方式加大推廣力度，進一步鞏固市場地位。對于疆外市場，公司綜合考量各區域銷售業績、發展潛力、未來規劃等因素，劃分為重點市場、培育市場和潛力市場，落實重點區域扶持政策，與大客戶共同成長。2.2.加大線上業務投入力度加大線上業務投入力度 公司按照“線上突圍、線下承載”的營銷策略，強化線上業務拓展，一方面加強對各電商平臺的運營管理，梳理完善電商管理制度和考核機制；另一方面借助新媒體平臺進行推廣引流，與新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 10/120 知名主播合

33、作直播帶貨，開通抖音官方旗艦店等，提高產品曝光率、提升品牌知名度，取得了較好的效果。3 3.奶啤產品持續發力奶啤產品持續發力 針對奶啤“非奶非啤”的產品特點，公司奶啤項目組采取飲料化的營銷模式，調整重點客戶布局，抓住典型消費場景加大餐飲等渠道開發，規范賣場產品陳列標準，亮相大型博覽會進行試飲推廣，2021 年上半年奶啤產品銷量實現較好增長。4 4.著力品牌提升建設著力品牌提升建設 精準的品牌定位助推品牌價值。公司結合地域特點、企業文化和產品特性，對品牌核心價值、產品賣點等進行重新梳理和提煉，確立“天選牧場，自然營養”的品牌定位，配套建立產品標志等全新 VI 體系，實現品牌煥新、定位升級，吸引更

34、多年輕消費者的關注，提升品牌影響力。（二）乳業板塊（二）乳業板塊 乳業板塊以天潤科技、沙灣蓋瑞及天潤唐王城三家乳品加工企業為生產主體，是公司全產業鏈的中堅力量。2021 年上半年，公司鞏固精細化管理成果，緊抓產品質量生命線不放松，不斷開拓新品研發思路，增強產品市場競爭力，同時積極推進天潤唐王城正式投產運營，進一步完善產能布局。1.1.向精細化管理要效益向精細化管理要效益 公司鞏固“精細化管理年”實施成果，統籌協調各乳品加工廠的生產計劃安排，實施精益化生產管理，維持原材料合理庫存，優化物流業務流程提高運輸效率，各項重點工作力圖做到精細化、標準化、常態化，實現降本增效。2.2.嚴格把控產品質量關嚴

35、格把控產品質量關 質量是乳品企業賴以生存和發展的生命線。公司高度重視食品質量安全，嚴格落實國家質量安全制度體系，開展“質量月”活動，完善質量安全責任機制，營造“人人關心質量、人人重視質量”的良好氛圍，加強對生產關鍵環節的管控，加大培訓學習和產品抽檢力度。3.3.開拓新品研發思路開拓新品研發思路 報告期內，結合行業發展趨勢和消費者喜好，公司先后推出“車厘子自由”大果粒酸奶、乳蛋白含量達 4.0g/100ml 的夏牧場純牛奶、具有濃郁新疆特色的“吸葡萄了”風味酸奶等新產品，滿足消費者對健康、營養、美味的更高需求，獲得了市場的認可和好評。同時，公司研發團隊深入疆內外主要市場進行新品調研，加強行業技術

36、交流，不斷開拓新品研發思路，完成二十余款新產品儲備，將給消費者帶來不一樣的新鮮體驗。（三）牧業板塊（三）牧業板塊 牧業板塊是公司優質產品的第一車間。2021 年上半年，牧業板塊落實“強繁育、凈牛群、控成本、增產量、創效益”的方針，從精準飼喂、狠抓繁育、技術改造等方面多管齊下，著力構建優質原料奶的保供基地。截至報告期末，公司共擁有 16 個規?；B殖牧場，其中 8 個為學生飲用奶奶源基地、烏魯木齊市民生建設“哺育工程”合格奶源基地，牛只存欄 3.12 萬頭，為全產業鏈提供基礎保障。1.1.全方位把控牛奶質量全方位把控牛奶質量 牧業板塊以提升原奶質量、提高奶牛單產為目標，對精準飼喂、牛只繁育、疫病

37、防治、指標檢測、飼草料收儲進行重點把控，有針對性地開展技術培訓和外部指導合作，實現原料奶質量保持較高水平，牛奶產量邁上新臺階，上半年公司生產優質鮮奶 8.02 萬噸，原料奶自給率約 69%。2.2.加大自有奶源布局加大自有奶源布局 “得奶源者得天下”，在我國原料奶緊張的大形勢下，公司通過靈活的合作方式繼續加大自有奶源投資布局。2021 年 3 月，公司與兵團十二師 222 團就萬頭規?；膛ｐB殖場項目達成協議，該項目以及與巴楚縣合作的 5000 頭標準化奶牛養殖示范項目均已開工，各項建設工作有序推進。項目建成后將進一步提高公司自有奶源比例，對公司原料奶供應形成有力補充。報告期內公司經營情況的重

38、大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未來會有重大影響的事項來會有重大影響的事項 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 11/120 四、四、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 (一一)主營業務分析主營業務分析 1 1 財務報表相關科目變動分析表財務報表相關科目變動分析表 單位：元幣種：人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）營業成本 864,115,728.84 617,634,002.80 39.91 銷售費用 58,372,954.74 124,61

39、5,803.53-53.16 財務費用-2,089,325.67-896,093.63 不適用 研發費用 3,169,607.91 1,966,979.71 61.14 經營活動產生的現金流量凈額 178,199,156.18 87,990,988.64 102.52 投資活動產生的現金流量凈額-80,265,622.97-125,932,306.49 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額 31,532,616.62 473,198,098.28-93.34 營業成本變動原因說明：主要系報告期銷量增加及執行新收入準則，原銷售費用運輸費作為合同履約成本在主營業務成本列示，原材料價格增長所致。銷售費

40、用變動原因說明：主要系報告期公司執行新收入準則，原銷售費用運輸費作為合同履約成本在主營業務成本列示。財務費用變動原因說明：主要系報告期公司利息支出減少所致。研發費用變動原因說明：主要系報告期公司加大產品研發力度，研發費用增加所致。經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要系報告期公司銷售回款增加所致。投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要系報告期公司投資支出減少所致?；I資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要系上年同期配股發行收到現金而本期無此項收入所致。2 2 本期本期公司公司業務類型、業務類型、利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 適用

41、 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上年發生額 變動比例（%）信用減值損失-359,677.90-3,315,765.57 不適用 營業外支出 3,372,725.19 16,757,218.19-79.87 少數股東損益 7,134,223.12 545,090.15 1,208.82 信用減值損失較上年同期減少，主要系報告期公司收回往來款，減少計提壞帳準備所致。營業外支出較上年同期減少，主要系報告期生物資產市場價格有所提高，淘汰牛只損失減少。少數股東損益較上年增加，主要系報告期非全資子公司收益增加所致。(二二)非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明

42、 適用 不適用 (三三)資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1.資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%）上年期末數 上年期末數占總資產的比例（%）本期期末金額較上年期末變動比例（%）情況說明 貨幣資金 499,620,494.78 18.09 370,154,344.95 14.29 34.98 主要系報告期公司銷新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 12/120 量較上年同期增加，營業收入增加所致。在建工程 53,055,270.13 1.92 191,650,203.04 7.40-72.32 主要系報告期

43、公司工程項目竣工轉固所致。短期借款 178,000,000.00 6.45 100,000,000.00 3.86 78.00 主要系報告期公司銀行貸款增加所致。應交稅費 15,592,992.69 0.56 9,207,526.27 0.36 69.35 主要系報告期公司營業收入增加所致。其他應收款 8,590,985.34 0.31 29,959,315.37 1.16-71.32 主要系報告期公司收回征遷補償款所致。其他說明 無 2.2.境外資產境外資產情情況況 適用 不適用 3.3.截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 4.4.其他說明其他說明 適用

44、不適用 (四四)投資狀況分析投資狀況分析 1.1.對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 公司于 2021 年 2 月 24 日召開第七屆董事會第八次會議，審議通過了新疆天潤乳業股份有限公司關于對外投資設立全資子公司的議案。公司投資設立全資子公司巴楚天潤牧業有限公司，注冊資本 10,000 萬元人民幣，該公司于 2021 年 3 月 12 日在巴楚縣市場監督管理局注冊成立。(1)(1)重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 (2)(2)重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 (3)(3)以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 (五五)重大資產

45、和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 (六六)主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 公司名稱公司名稱 行業行業 主要產品或服務主要產品或服務 注冊資本注冊資本 總資產總資產 凈資產凈資產 營業收入營業收入 利潤總額利潤總額 天潤科技 乳品制造業 乳品、飲料生產加工與銷售等 23,629.50 103,079.28 52,774.26 91,445.14 7,062.06 天澳牧業 畜牧業 奶牛養殖；生鮮乳收購、銷售 30,000.00 53,277.40 37,029.56 13,288.72 2,339.20 天潤銷售 批發業和零售業 乳制品

46、銷售 1,000.00 35,365.36 3,417.52 102,230.06 435.96 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 13/120 (七七)公司控制的結構化主體情況公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 五、五、其他披露事項其他披露事項 (一一)可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 （一）行業和市場風險 1.行業潛在負面新聞影響市場需求的風險 2008 年“三聚氰胺”事件嚴重打擊了國內消費者的信心，消費者對乳制品行業方面的負面新聞更為敏感，乳制品行業及上下游行業潛在的負面新聞不論是否屬實，都可能對行業和行業內企業帶來一定程度的不利影響。如未來乳制品行業再次發

47、生類似“三聚氰胺事件”的負面事件，將嚴重影響行業內企業聲譽，動搖消費者信心，導致行業需求端的迅速萎縮。公司作為乳制品行業企業，將面臨此類行業潛在負面新聞造成的不利影響和引致的經營風險。2.行業監管趨嚴導致成本升高的風險 在“三聚氰胺”事件等一系列食品安全事件爆發后，乳制品行業的日常監管不斷加強，法律法規監管體系建設不斷完善，行業相關監管部門先后出臺了乳品質量安全監督管理條例企業生產乳制品許可條件審查細則（2010 版）等規章制度，乳制品行業的質量監管要求和行業準入門檻進一步提高。乳制品行業生產企業為了滿足不斷提高的質量監管要求需要在相關質量安全控制和檢測設備、人員等方面持續進行大量投入。企業在

48、質量控制等方面費用和投入的短期持續增加，可能對乳制品行業內企業的經營業績和利潤空間產生一定程度的影響，使企業面臨成本升高和短期內利潤受限的風險。3.上游畜牧養殖業發生重大疫病的風險 畜牧養殖過程中可能爆發的口蹄疫、流感、乳房炎、子宮炎等多種疫病將對奶源的產量和質量帶來重大的不利影響。若未來上游畜牧養殖業爆發大規模奶牛疫病，不僅會嚴重影響原料奶的供應，還會增加消費者的恐慌情緒，影響乳制品市場整體消費。因此，乳制品行業企業均面臨上游畜牧養殖業爆發重大疫病而影響生鮮乳供應和消費者需求的風險。4.市場競爭環境加劇的風險 隨著居民收入的提高和消費升級的深化以及乳制品消費習慣的養成，乳制品行業迎來了良好的

49、發展機遇。擁有質量安全且供應穩定的奶源基地、銷售半徑覆蓋合理、產品質量優質的區域性乳制品企業的競爭優勢日趨明顯，其區域市場份額逐步提高。但是，隨著乳制品行業的快速發展，如果全國性乳企加快在區域性市場以及低溫乳制品領域的擴張步伐而公司未能采取有效應對措施，那么公司有可能面臨市場份額下降、經營業績下滑、發展速度放緩的風險。此外，作為快消品，乳制品的產品多元化和口感多樣化，越來越成為消費者關注的重點。隨著乳制品行業市場競爭的愈演愈烈，如果公司未能在競爭中有效實現規模提升、產品創新、技術升級和市場開拓，未能提高消費者粘性和品牌市場地位及占有率，從長期來看可能會對公司未來的盈利能力和持續增長潛力帶來不利

50、影響。5.銷售區域市場依賴的風險 作為新疆地區領先的區域性乳制品企業，公司憑借較強的綜合競爭能力在疆內市場建立了較高的市場地位，市場份額領先。近年來公司加快了疆外市場開拓，逐步進駐華東地區和華北地區的全家、盒馬鮮生、羅森等連鎖超市，以及華南地區大型連鎖超市。同時，公司借助網絡平臺等新媒體力量實行全方位營銷。公司疆外市場的銷售規模逐年上升。但是，疆內市場依賴度較高仍可能給公司經營帶來一定風險，如果公司乳制品所覆蓋的區域市場情況發生不利變化而公司未能及時做出相應調整，公司在短期內將面臨一定的經營風險。6.疆外市場開拓的風險 未來，公司將緊抓我國乳制品行業快速發展的歷史機遇，繼續立足以低溫酸奶為核心

51、，確立領先低溫、做強常溫、突破乳飲的產品發展思路，整合調整營銷系統，以疆內市場為核心，向疆外市場延伸。但目前我國乳制品行業已經形成了全國一線品牌市場份額領先，區域龍頭品牌不斷發展壯大的競爭格局。隨著國家對乳制品行業監管繼續趨嚴，行業整合力度加大，未來，全國一新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 14/120 線品牌可能更多的通過并購的方式收購區域市場規模乳企，并通過控制上游奶源、投資擴產等方式，繼續擴張其品牌知名度和市場影響力，從而加劇市場競爭。如公司未能采取有效措施應對疆外市場開拓過程中面臨的競爭，則有可能導致公司疆外市場開拓受阻。（二）環保風險 乳制品生產企業在生產過程中會產生

52、污染性排放物，如果處理不當或未及時處理將產生環境污染問題。公司已嚴格按照有關環保法規及相應標準加大環保投入力度、加強人員教育和培訓、積極與相關部門溝通交流，不斷完善工廠排污、養殖場糞污處理和資源化利用等措施。但隨著居民和社會環境保護意識的不斷增強，國家及地方政府可能在將來頒布新的法律法規，提高環保標準，推升企業環保支出，那么公司的經營業績可能受到一定的影響。此外，若公司員工未嚴格執行公司的管理制度，導致公司的污染物排放未達到國家規定的標準，可能導致公司面臨被環保部門處罰而影響公司正常經營的風險。（三）自然災害風險 公司牧業板塊從事奶牛規?；?、集約化養殖業務，由于奶牛的生長和繁育對自然條件有較大

53、的依賴性，并且天氣等自然條件的變化也會對奶牛牧養所需的牧草、青貯飼料等原料植物生長產生影響，故自然條件的變化將直接影響奶牛養殖企業的經營成果。此外，如果發生雪災、旱災等重大自然災害，將可能對飼養奶牛造成損失。因此，公司的牧業板塊需要面臨發生自然災害所帶來的風險。（四）經營風險 1.原材料供應不足和市場價格波動風險 目前，公司通過自有牧場以及向第三方采購的方式，有效滿足了公司對原料奶的需求，并積極通過增建或擴建自有和聯營牧場的方式，提高奶源自給率，以更有效地保證原料奶的供應。但是，如果乳企對原料奶的需求超過原料奶的有效供應量較多，或進口的主要原材料受國際市場供需關系及政府有關進出口政策的影響而出

54、現供應不足的情況，公司將面臨原材料供應不足的風險。此外，如未來主要原材料價格出現大幅上漲或異常波動，而公司采購不能有效把握主要原材料價格變動趨勢或作出的應對決策落后于市場變化，將對公司的生產經營產生不利影響。2.產品質量控制的風險 一直以來，公司高度重視產品質量，不斷加大產品質量隱患排查和技術設施改造力度，提升產品質量檢測和風險評估能力，加大實驗檢測儀器設備和人員的投入，積極建立產品質量事前預防、事中管控的有效預防體系，不斷完善企業的產品質量管理體系。報告期內，公司未出現過重大食品安全責任事故。但考慮到公司生產的產品屬于日常消費品，直接面對終端消費者，產品質量和食品安全情況直接關系著普通消費者

55、的個人健康。同時，由于食品流通過程中需經歷較多中間環節，且公司的主要產品低溫乳制品更需要從生產、出廠、運輸到貨架儲存的全程冷鏈保存，一旦公司因人員操作疏忽、不能有效控制經銷商行為、質量控制措施不夠完善等原因，出現產品質量或食品安全問題，將可能使公司遭受產品責任索償、負面宣傳、政府處罰或品牌形象受損，進而對公司的聲譽、市場銷售和經營業績產生重大不利影響。(二二)其他披露事項其他披露事項 適用 不適用 第四節第四節 公司治理公司治理 一、一、股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 會議決議 新疆天潤乳業股份有限公司2020 年年度股東

56、大會 2021-04-20 2021-04-21 所有議案均審議通過，詳見公司于2021年4月21日在上海證券報及上海證券交易所網站（http:/）披露的 新疆天潤乳業股份有新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 15/120 限公司2020年年度股東大會決議公告。表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 股東大會情況說明 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2020 年年度股東大會于 2021 年 4 月 20 日召開，會議由公司董事會召集，董事長劉讓先生主持。會議采用現場記名投票與網絡投票相結合的表決方式，會議所審議議

57、案全部通過。二、二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明 適用 不適用 三、三、利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案 是否分配或轉增 否 四、四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一一)相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適

58、用 不適用 (二二)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 第五節第五節 環境與社會責任環境與社會責任 一、一、環境環境信息情況信息情況 (一一)屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其主要主要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 1.1.排污排污信息信息 適用 不適用 公司控股子公司天潤科技、沙灣蓋瑞屬于國家環境保護部門公布的廢水重點排污單位。主要污染物及特征污染物為 PH、懸浮物、

59、COD、BOD、氨氮、動植物油等，廢水經污水處理系統處理達新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 16/120 標后由廠區污水總排口排出。2021 年上半年，天潤科技及沙灣蓋瑞均未發生超標排放現象。其中，天潤科技執行的污染物排放標準為：污水綜合排放標準（GB8978-1996）中的三級標準，主要污染物的平均排放濃度為：化學需氧量 31.56mg/L、氨氮 1.61mg/L，排放總量分別為：10.75t、0.55t；沙灣蓋瑞執行的污染物排放標準為：污水綜合排放標準（GB8978-1996）中的二級標準，主要污染物的平均排放濃度為：化學需氧量 30.91mg/l、氨氮 3.50mg/l，

60、排放總量分別為：3.48t、0.39t。2.2.防治污染設防治污染設施的建設和運行情況施的建設和運行情況 適用 不適用 天潤科技和沙灣蓋瑞均配套建設有污水站，運行平穩。其中，天潤科技污水站處理能力為2500t/d；沙灣蓋瑞 2021 年上半年對污水站進行了改建，處理能力達到 1200t/d。天潤科技和沙灣蓋瑞均采用燃氣鍋爐供暖，燃氣鍋爐配置低氮燃燒器，運行平穩。3.3.建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況 適用 不適用 天潤科技和沙灣蓋瑞建設項目均嚴格遵守建設項目環境影響評價制度，2021 年上半年，天潤科技未實施新改擴建項目；沙灣蓋瑞對

61、污水站進行了局部改造，不屬于重大變更，無需履行相關環評手續。天潤科技和沙灣蓋瑞分別于 2019 年 12 月、2019 年 9 月申領了排污許可證，均嚴格按照排污許可的要求進行污染物排放，并于 2021 年初完成了 2020 年排污許可證年報工作。4.4.突發環境事件應急預案突發環境事件應急預案 適用 不適用 天潤科技和沙灣蓋瑞均根據上級環保部門的要求，結合公司實際情況編制了突發環境事件應急預案并報環保局備案，應急預案備案號分別為：661200-2019-041-L、654200-2018-002-L。5.5.環境自行監測方案環境自行監測方案 適用 不適用 天潤科技和沙灣蓋瑞均依照排污許可證的

62、相關要求，結合其實際情況于 2021 年初分別制定了自行監測方案，方案明確了廢水、廢氣、噪聲等的監測項目、監測地點、監測頻次和監測方法等，并明確了自行監測信息的公開方式。同時委托第三方有資質的單位進行污染物監測，根據檢測報告，2021 年上半年天潤科技和沙灣蓋瑞監測結果均全部達標。6.6.報告期內因環境問題受到行政處罰的情況報告期內因環境問題受到行政處罰的情況 適用 不適用 7.7.其他應當公開的環境信息其他應當公開的環境信息 適用 不適用 天潤科技和沙灣蓋瑞污水站均安裝了污水在線監測設備，實現了污染物（總氮、氨氮、COD、PH、流量等）實時監測，并發布在全國污染源信息監測與公布平臺。(二二)

63、重點排污單位之外的公司環保情況說明重點排污單位之外的公司環保情況說明 適用 不適用 1.1.因環境問題受到行政處罰的情況因環境問題受到行政處罰的情況 適用 不適用 2.2.參照參照重點排污單位重點排污單位披露其他環境信息披露其他環境信息 適用 不適用 公司子公司天潤烽火臺、沙灣天潤、天潤北亭、芳草天潤和天潤建融均配套建有糞污回收利用裝置，糞污經干濕分離后，干糞經高溫殺菌，用作牛床墊料，液體糞進入氧化塘無害化處理，最終進入配套農田進行資源化利用。上述子公司均依據關于印發固定污染源排污登記工作指南新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 17/120 （試行）的通知（生態環境部 2020

64、年 1 月 6 日）完成了固定污染源排污登記。2021 年上半年均未發生環保污染事件。3.3.未披露其他環境信息的原因未披露其他環境信息的原因 適用 不適用 (三三)報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 (四四)有利于保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息有利于保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息 適用 不適用 (五五)在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果 適用 不適用 二、二、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體情況鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具

65、體情況 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 18/120 第六節第六節 重要事項重要事項 一、一、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 (一一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 解決同業競爭 兵團乳業“1、

66、本次收購完成后，對于本公司仍保留的乳業資產具體包括銀橋國際控股(新疆奎屯市)乳業有限公司等，本公司將繼續利用自身品牌、資源、財務等優勢按照市場原則進行培育，使之規范運作并具備良好的盈利能力，并在不晚于 2017 年 12 月 31 日前根據培育情況與天潤乳業確定對相關資產的整合或處置方案。方案包括：（1）對于培育成熟、天潤乳業愿意接受的資產，采取包括但不限于資產重組、股權置換等多種方式整合進入天潤乳業；（2）到 2017 年 12 月 31 日依然未培育成熟或天潤乳業明確拒絕接受的資產，本公司將在收到上市公司的書面通知后選擇其他合理方式對該等資產進行安排，以避免因與天潤乳業業務相競爭而給上市公

67、司股東造成損失，方式包括在上市公司履行內部決策程序后與本公司就業務培育事宜進一步予以約定、托管給上市公司或無關聯第三方、出售給無關聯第三方等。2、本次收購期間及/或前述培育工作完成前，為解決及/或避免因本公司認購天潤乳業股份而成為其股東所導致的潛在業務競爭事宜，保護上市公司股東、特別是非關聯股東的合法權益，經天潤乳業、本公司履行內部決策程序后本公司可以將該等相競爭資產或業務托管給上市公司，并由本公司按照承諾第 1 項內容盡快將托管資產以合法及適當方式整合進入上市公司?！碧鞚櫲闃I與兵團乳業、澳利亞乳業、潤達牧業友好協商，于 2017 年 12 月簽署了股權托管協議，分別受托管理澳利亞乳業及潤達牧

68、業 100%的股權。截至協議有效期 2019 年 12 月 31 日止，托管標的均處于虧損狀態，長期 否 是 不適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 19/120 無法達到整合進入上市公司的條件，股權托管事項終止，由兵團乳業對托管標的進行合法處置。潤達牧業生物性資產已完成整體轉讓出售，澳利亞乳業相關資產正在新疆產權交易市場掛牌轉讓。解決關聯交易 兵團乳業“1、本公司將誠信和善意履行作為天潤乳業持股 5%以上股東的義務，盡量避免和規范與天潤乳業（包括其控制的企業）之間的關聯交易；對于無法避免或有合理理由存在的關聯交易，將與天潤乳業依法簽訂規范的關聯交易協議，并按照有關法

69、律、法規、規章、其他規范性文件和公司章程的規定履行批準程序；關聯交易價格依照與無關聯關系的獨立第三方進行相同或相似交易時的價格確定，保證關聯交易價格具有公允性；保證按照有關法律、法規和公司章程的規定履行關聯交易的信息披露義務；保證不利用關聯交易非法轉移上市公司的資金、利潤，不利用關聯交易損害上市公司及非關聯股東的利益。2、本公司承諾在天潤乳業股東大會對涉及本公司及本公司控制的其他企業的有關關聯交易事項進行表決時，履行回避表決的義務。3、本公司將不會要求和接受天潤乳業給予的與其在任何一項市場公平交易中給予獨立第三方的條件相比更為優惠的條件。4、本公司保證將依照天潤乳業的章程規定參加股東大會，平等

70、地行使股東權利并承擔股東義務，不利用主要股東地位謀取不正當利益，不損害天潤乳業及其他股東的合法權益。除非本公司不再為天潤乳業之主要股東，本承諾始終有效。若本公司違反上述承諾給天潤乳業及其他股東造成損失，一切損失將由本公司承擔?！遍L期 否 是 不適用 不應用 與重大資產重組相關的承諾 其他 第十二師國資公司 第十二師國資公司出具關于保持上市公司獨立性的承諾函，主要內容如下：“1、第十二師國資公司將不利用對天潤乳業的控股或控制關系進行損害天潤乳業及天潤乳業中除第十二師國資公司及實際控制人所控制股東外的其他股東利益的經營活動，在遇有與第十二師國資公司自身利益相關的事項時，將采取必要的回避措施。2、第

71、十二師國資公司及其控制的其他子企業的高級管理人員除擔任董事、監事以外，不兼任天潤乳業之高級管理人員。3、本次重大資產置換及發行股份購買資產完成后，第十二師國資公司及其所控制的其他子企業與天潤乳業之間將繼續保持相互間的人員獨立、機構獨立、資產完整獨立、財務獨立、業務獨立，本次重大資產置換及發行股份購買資產完成后，天潤乳業仍將具備完整的業務體系和直接面向市場獨立經營的能力，且在獨立性方面不存在其他缺陷。此外，本次重大資產置換及發行股份購買資產完成后，第十二師國資公司及其所控制的其他子公司將遵守中國證監會有關規定，不利用上市公司違規提供擔保，不占用上市公司資金，并規范關聯交易，避免同業競爭。為保證關

72、聯交易的公允性，確保第十二師國資公司及其所控制的子企業與天潤乳業之間的關聯交易不損害天潤乳業及其非關聯股東的合法權益，第十二師國資公司承諾自身并保證將利用控股股東地位，通過直接或間接行使股東權利，促使第十二師國資公司所控制的其他子企業，嚴格遵守天潤乳業公司章程及其關聯交易管理制度中的相關規定，在公平原則的基礎上保證與天潤乳業之間的關聯交易公平合理?！遍L期 否 是 不適用 不適用 其他對公司中小股東所作承諾 解決同業第十二師國為避免未來可能產生的同業競爭，第十二師國資公司承諾如下：“1、第十二師國資公司及其他子企業將不從事其他任何與天潤乳業目前或未來從事的業務相競爭的業務。若天潤乳業未來新拓展的

73、某項業務為第十二師國資公司及其他子企業已從事的業務，則第十二師國資公司及其他子企業將采取切實可行的措施，在該等業務范圍內給予天潤乳業優先發展的權利。2、無論是由第十二師國資公司及其他子企業自身研究開發的、或從國外引進或與他人合作開發的與股份公司生產、經營有關的新技術、新產品，天潤乳業有優先受讓、生產的權利。3、第長期 否 是 不適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 20/120 競爭 資公司 十二師國資公司及其他子企業如擬出售與天潤乳業生產、經營相關的任何資產、業務或權益，天潤乳業均有優先購買的權利；第十二師國資公司保證自身、并保證將促使第十二師國資公司之其他子企業在

74、出售或轉讓有關資產或業務時給予天潤乳業的條件不遜于向任何獨立第三方提供的條件。4、若發生前述第 2、3 項所述情況，第十二師國資公司承諾自身、并保證將促使第十二師國資公司之其他子企業盡快將有關新技術、新產品、欲出售或轉讓的資產或業務的情況以書面形式通知天潤乳業，并盡快提供天潤乳業合理要求的資料；天潤乳業可在接到第十二師國資公司通知后三十天內決定是否行使有關優先生產或購買權。最后，第十二師國資公司確認，本承諾書乃是旨在保障天潤乳業全體股東之權益而作出，且本承諾所載的每一項承諾均為可獨立執行之承諾。任何一項承諾若被視為無效或終止將不影響其他各項承諾的有效性?！苯鉀Q關聯交易 第十二師國資公司 為了規

75、范和減少關聯交易，維護上市公司及中小股東的合法權益，第十二師國資公司承諾如下：“1、第十二師國資公司將誠信和善意履行作為天潤乳業控股股東的義務，盡量避免和規范與天潤乳業（包括其控制的企業）之間的關聯交易；對于無法避免或有合理理由存在的關聯交易，將與天潤乳業依法簽訂規范的關聯交易協議，并按照有關法律、法規、規章、其他規范性文件和公司章程的規定履行批準程序；關聯交易價格依照與無關聯關系的獨立第三方進行相同或相似交易時的價格確定，保證關聯交易價格具有公允性；保證按照有關法律、法規和公司章程的規定履行關聯交易的信息披露義務；保證不利用關聯交易非法轉移上市公司的資金、利潤，不利用關聯交易損害上市公司及非

76、關聯股東的利益。2、第十二師國資公司承諾在天潤乳業股東大會對涉及第十二師國資公司及其控制的其他企業的有關關聯交易事項進行表決時，履行回避表決的義務。3、第十二師國資公司將不會要求和接受天潤乳業給予的與其在任何一項市場公平交易中給予獨立第三方的條件相比更為優惠的條件。4、第十二師國資公司保證將依照天潤乳業的章程規定參加股東大會，平等地行使股東權利并承擔股東義務，不利用控股股東地位謀取不正當利益，不損害天潤乳業及其他股東的合法權益。除非第十二師國資公司不再為天潤乳業之控股股東，本承諾始終有效。若第十二師國資公司違反上述承諾給天潤乳業及其他股東造成損失，一切損失將由第十二師國資公司承擔。長期 否 是

77、 不適用 不適用 二、二、報報告期內告期內控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況 適用 不適用 三、三、違規擔保情況違規擔保情況 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 21/120 四、四、半年報審計情況半年報審計情況 適用 不適用 五、五、上年年度報告非標準審計意見涉及事項的變化及處理情況上年年度報告非標準審計意見涉及事項的變化及處理情況 適用 不適用 六、六、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 七、七、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 八、

78、八、上市公司上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人涉嫌違法違規、受到處涉嫌違法違規、受到處罰及整改情況罰及整改情況 適用 不適用 九、九、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 報告期內公司及控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償的情況。十、十、重大關聯交易重大關聯交易 (一一)與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變

79、化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 公司第七屆董事會審計委員會 2021 年第三次會議、公司第七屆董事會第九次會議、公司第七屆監事會第六次會議、公司 2020 年年度股東大會分別審議通過了 新疆天潤乳業股份有限公司關于 2020 年度日常關聯交易執行情況及 2021 年度日常關聯交易預計情況的議案，同意公司根據上海證券交易所股票上市規則的相關規定，并結合公司的經營情況，2021 年度的日常關聯交易預計金額為 2,300 萬元，具體關聯交易金額在關聯交易總額不突破的前提下調劑使用。2021

80、 年 1-6 月，公司日常實際發生向關聯人購買原材料及接受勞務金額等關聯交易共計804.74 萬元，具體情況見下表：單位：萬元 關聯交易類別 關聯人 2021 年年初預計金額 2021 年 1-6 月實際發生金額 接受關聯方勞務 新疆澳利亞乳業有限公司 1,800.00 535.75 其他 500.00 268.99 合計 2,300.00 804.74 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 22/120 (二二)資產收購資產收購或股權收購或股權收購、出售發生的關聯交易、出售發生的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后

81、續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三)共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進

82、展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四)關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五)公司與存在關聯關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之間的金融業務公司與存在關聯關系的財務公司、公司控股財務公

83、司與關聯方之間的金融業務 適用 不適用 (六六)其他重大關聯交易其他重大關聯交易 適用 不適用 (七七)其他其他 適用 不適用 十一、十一、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 1 1 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 適用 不適用 2 2 報告期內履行的及尚未履行完畢的重大擔保情況報告期內履行的及尚未履行完畢的重大擔保情況 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 23/120 3 3 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十二、十二、其他其他重大事項的說明重大事項的說明 適用 不適用 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、股股本變動

84、情況本變動情況 (一一)股份變動情況表股份變動情況表 1 1、股份變動情況表股份變動情況表 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。2 2、股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 3 3、報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）有）適用 不適用 4 4、公司認為必要或證券監管機構要求公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容披露的其他內容 適用 不適用 (二二)限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 二、二、股東情況股東情況 (一一)股東總數：股東總

85、數：截止報告期末普通股股東總數(戶)33,784 (二二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位：股 前十名股東持股情況 股東名稱（全稱）報告期內增減 期末持股數量 比例(%)持有有限售條件股份數量 質押、標記或凍結情況 股東性質 股份狀態 數量 新疆生產建設兵團第十二師國有資產經營（集團）有限責任公司+4,362,795 83,532,530 31.10 0 無 0 國有法人 新疆生產建設兵團乳業集團有限責任公司 0 20,411,532 7.60 0 無 0 國有法人 全國社?；鹆闼?/p>

86、組合 0 8,209,019 3.06 0 無 0 其他 王新民+110,500 1,357,300 0.51 0 無 0 境內自然人 汪志芳+1,026,200 1,026,200 0.38 0 無 0 境內自然人 上海少藪派投資管理有限公司少數派錦繡前程 E 私募證券投資基金+999,900 999,900 0.37 0 無 0 其他 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 24/120 簡萬成+700,000 700,000 0.26 0 無 0 境內自然人 趙文中+666,770 666,770 0.25 0 無 0 境內自然人 粟順軍+660,660 660,660 0.2

87、5 0 無 0 境內自然人 李瑞生+652,470 652,470 0.24 0 無 0 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 新疆生產建設兵團第十二師國有資產經營（集團）有限責任公司 83,532,530 人民幣普通股 83,532,530 新疆生產建設兵團乳業集團有限責任公司 20,411,532 人民幣普通股 20,411,532 全國社?；鹆闼慕M合 8,209,019 人民幣普通股 8,209,019 王新民 1,357,300 人民幣普通股 1,357,300 汪志芳 1,026,200 人民幣普通股 1,02

88、6,200 上海少藪派投資管理有限公司少數派錦繡前程 E 私募證券投資基金 999,900 人民幣普通股 999,900 簡萬成 700,000 人民幣普通股 700,000 趙文中 666,770 人民幣普通股 666,770 粟順軍 660,660 人民幣普通股 660,660 李瑞生 652,470 人民幣普通股 652,470 上述股東關聯關系或一致行動的說明 新疆生產建設兵團第十二師國有資產經營（集團）有限責任公司、新疆生產建設兵團乳業集團有限責任公司第一大股東均為新疆生產建設兵團第十二師國有資產監督管理委員會。前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 (三三)戰略投資者

89、或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前十十名股東名股東 適用 不適用 三、三、董事、監事和高級管理人員情況董事、監事和高級管理人員情況 (一一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況 適用 不適用 其它情況說明 適用 不適用 (二二)董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 (三三)其他說明其他說明 適用 不適用 四、四、控股股東或實際控制人變更情況控股股東或實際控制人變更情況 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 202

90、1 年半年度報告 25/120 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況 一、一、企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具 適用 不適用 二、二、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 26/120 第十節第十節 財務報告財務報告 一、一、審計報告審計報告 適用 不適用 二、二、財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2021 年 6 月 30 日 編制單位：新疆天潤乳業股份有限公司 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注

91、20212021 年年 6 6 月月 3030 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 七、1 499,620,494.78 370,154,344.95 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 七、5 98,743,405.73 77,516,188.48 應收款項融資 預付款項 七、7 9,220,361.25 10,197,019.34 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 七、8 8,590,985.34 29,959,315.37 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 七

92、、9 211,141,307.32 284,092,459.64 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 七、13 25,305,377.77 19,889,888.14 流動資產合計 852,621,932.19 791,809,215.92 非流動資產：非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 七、17 2,634,740.72 2,741,987.19 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 七、21 1,271,699,294.37 1,060,122,231.01 在建工程 七、22 53,055,270

93、.13 191,650,203.04 生產性生物資產 七、23 506,959,651.84 475,696,443.37 油氣資產 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 27/120 使用權資產 無形資產 七、26 38,977,512.57 32,524,630.62 開發支出 商譽 七、28 9,937,230.30 9,937,230.30 長期待攤費用 七、29 2,160,530.66 2,504,297.81 遞延所得稅資產 七、30 2,109,302.31 2,109,302.31 其他非流動資產 七、32 21,160,797.97 21,219,854.43

94、非流動資產合計 1,908,694,330.87 1,798,506,180.08 資產總計 2,761,316,263.06 2,590,315,396.00 流動負債：流動負債：短期借款 七、33 178,000,000.00 100,000,000.00 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 七、37 402,365,103.08 372,178,675.77 預收款項 合同負債 七、39 28,438,339.88 38,194,556.73 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 七、40 53,50

95、1,075.15 54,101,588.90 應交稅費 七、41 15,592,992.69 9,207,526.27 其他應付款 七、42 138,722,669.60 112,323,389.60 其中：應付利息 應付股利 12,959,391.47 12,959,775.47 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 七、44 8,860,869.93 其他流動負債 七、45 3,533,239.34 4,600,849.35 流動負債合計 820,153,419.74 699,467,456.55 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券

96、其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 七、49 12,659,081.33 12,405,465.61 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 七、52 160,822,407.81 154,780,925.75 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 173,481,489.14 167,186,391.36 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 28/120 負債合計 993,634,908.88 866,653,847.91 所有者權益（或股東權所有者權益（或股東權益）：益）：實收資本（或股本）七、54 268,599,337.00 268,599,337.00

97、其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 七、56 878,659,536.31 878,659,536.31 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 七、60 47,555,133.94 47,555,133.94 一般風險準備 未分配利潤 七、61 410,406,282.78 373,520,699.81 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 1,605,220,290.03 1,568,334,707.06 少數股東權益 162,461,064.15 155,326,841.03 所有者權益（或股東權益）合計 1,767,681,354.18 1,723,661,548.

98、09 負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,761,316,263.06 2,590,315,396.00 公司負責人：劉讓 主管會計工作負責人：王慧玲 會計機構負責人：牟芹芹 母公司母公司資產負債表資產負債表 2021 年 6 月 30 日 編制單位：新疆天潤乳業股份有限公司 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20212021 年年 6 6 月月 3030 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 482,245,486.13 356,838,151.45 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 十七、1 103,772,

99、103.00 83,194,505.10 應收款項融資 預付款項 866,291.30 其他應收款 十七、2 446,321,433.57 347,170,830.23 其中：應收利息 11,858,474.64 8,849,009.44 應收股利 存貨 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 876,896.95 流動資產合計 1,034,082,210.95 787,203,486.78 非流動資產：非流動資產：新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 29/120 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 十七、3 1,143,290,573.72

100、1,043,397,820.19 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 22,462,336.47 22,845,054.77 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 1,110,421.41 1,218,758.01 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 1,166,863,331.60 1,067,461,632.97 資產總計 2,200,945,542.55 1,854,665,119.75 流動負債：流動負債：短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 交易性金融負債 衍生金融

101、負債 應付票據 應付賬款 110,320,593.27 88,038,067.57 預收款項 合同負債 20,687.95 182,001.87 應付職工薪酬 7,898,482.95 8,743,866.35 應交稅費 479,823.64 302,007.00 其他應付款 678,555,665.69 297,197,792.23 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 1,862.05 16,230.13 流動負債合計 897,277,115.55 494,479,965.15 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負

102、債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 30/120 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 897,277,115.55 494,479,965.15 所有者權益（或股東權所有者權益（或股東權益）：益）：實收資本（或股本）268,599,337.00 268,599,337.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 869,218,390.54 869,218,390.54 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 47,555,133.94 47,555,133.94 未分配利潤 118,295

103、,565.52 174,812,293.12 所有者權益（或股東權益）合計 1,303,668,427.00 1,360,185,154.60 負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,200,945,542.55 1,854,665,119.75 公司負責人：劉讓 主管會計工作負責人：王慧玲 會計機構負責人：牟芹芹 合并合并利潤表利潤表 2021 年 16 月 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20212021 年半年度年半年度 20202020 年半年度年半年度 一、營業總收入 七、62 1,055,496,637.34 882,952,418.09 其中：營業收入 七、62 1,0

104、55,496,637.34 882,952,418.09 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 959,702,136.67 779,541,556.45 其中：營業成本 七、62 864,115,728.84 617,634,002.80 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 七、63 5,472,569.35 5,266,489.33 銷售費用 七、64 58,372,954.74 124,615,803.53 管理費用 七、65 30,660,601.50 30,954,374.71 研發費用 七、6

105、6 3,169,607.91 1,966,979.71 財務費用 七、67-2,089,325.67-896,093.63 其中：利息費用 2,442,108.51 3,218,817.34 利息收入 -4,577,604.85-4,155,424.29 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 31/120 加：其他收益 七、68 7,596,878.54 5,729,468.97 投資收益（損失以“”號填列）七、69-107,246.47 256,848.98 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 七、69-107,246.47 256,848.98 以攤余成本計量的金融資產終止確

106、認收益（損失以“-”號填列）匯兌收益（損失以“”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）七、72-359,677.90-3,315,765.57 資產減值損失（損失以“-”號填列）資產處置收益（損失以“”號填列）七、74 22,063.11 9,895.15 三、營業利潤（虧損以“”號填列）102,946,517.95 106,091,309.17 加：營業外收入 七、75 1,223,127.48 1,680,929.31 減：營業外支出 七、76 3,372,725.19 16,757,218.19 四、利潤總額（虧

107、損總額以“”號填列）100,796,920.24 91,015,020.29 減：所得稅費用 七、77 12,458,223.54 10,332,093.16 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）88,338,696.70 80,682,927.13（一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）88,338,696.70 80,682,927.13 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）81,204,473.58 80,137,836.98 2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）7,134,223.1

108、2 545,090.15 六、其他綜合收益的稅后凈額 （一）歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 1.不能重分類進損益的其他綜合收益 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 32/120 （3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身信用風險公允價值變動 2.將重分類進損益的其他綜合收益 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （4）其他債權投資信用減值準備 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 （7）其他 （二）歸

109、屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 88,338,696.70 80,682,927.13（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 81,204,473.58 80,137,836.98（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 7,134,223.12 545,090.15 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.3023 0.2984（二）稀釋每股收益(元/股)0.3023 0.2984 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0 元,上期被合并方實現的凈利潤為：0 元。公司負責人：劉讓 主管會計工作負責人：王慧玲 會計機構負責人：牟芹芹 母公司母公司

110、利潤表利潤表 2021 年 16 月 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20212021 年半年度年半年度 20202020 年半年度年半年度 一、營業收入 十七、4 432,699,915.22 338,786,579.12 減：營業成本 十七、4 441,332,594.63 324,057,525.36 稅金及附加 268,290.07 397,931.14 銷售費用 管理費用 9,462,605.91 8,874,020.71 研發費用 財務費用 -6,003,228.09-5,096,406.68 其中：利息費用 1,537,319.44 1,591,119.44 利息收入

111、-7,541,309.12-6,690,145.85 加：其他收益 129,166.66 4,500.00 投資收益（損失以“”號填列）十七、5-107,246.47 145,059,709.62 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -107,246.47 256,848.98 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 33/120 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）59,241.91 6,999.25 資產減值損失（損失以“-”號填列）資產處置收益（損失

112、以“”號填列）二、營業利潤（虧損以“”號填列）-12,279,185.20 155,624,717.46 加：營業外收入 118,241.25 9,724.01 減：營業外支出 36,893.04 39,622.64 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）-12,197,836.99 155,594,818.83 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）-12,197,836.99 155,594,818.83（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）-12,197,836.99 155,594,818.83（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能

113、重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額 -12,197,836.99 155,594,818.83 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 34/120 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)-0.0454 0

114、.5793（二）稀釋每股收益(元/股)-0.0454 0.5793 公司負責人：劉讓 主管會計工作負責人：王慧玲會 會計機構負責人：牟芹芹 合并合并現金流量表現金流量表 2021 年 16 月 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20212021年半年度年半年度 20202020年半年度年半年度 一、經營活動產生的現金流一、經營活動產生的現金流量：量：銷售商品、提供勞務收到的現金 1,134,970,284.03 936,140,895.10 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲

115、金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 七、79 67,341,390.14 67,669,414.58 經營活動現金流入小計 1,202,311,674.17 1,003,810,309.68 購買商品、接受勞務支付的現金 795,870,883.54 700,687,173.09 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 124

116、,624,973.81 102,012,626.22 支付的各項稅費 38,854,383.24 35,638,840.30 支付其他與經營活動有關的現金 七、79 64,762,277.40 77,480,681.43 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 35/120 經營活動現金流出小計 1,024,112,517.99 915,819,321.04 經營活動產生的現金流量凈額 178,199,156.18 87,990,988.64 二、投資活動產生的現金流二、投資活動產生的現金流量：量：收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 136,000.00 處置固定資產、無形資

117、產和其他長期資產收回的現金凈額 35,732,433.00 28,180,628.56 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 35,732,433.00 28,316,628.56 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 115,998,055.97 154,248,935.05 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 115,998,055.97 154,248,935.05 投資活動產生的現金流量凈額 -80,265,622.97-125,93

118、2,306.49 三、籌資活動產生的現金流三、籌資活動產生的現金流量：量：吸收投資收到的現金 438,028,400.54 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 178,000,000.00 100,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 178,000,000.00 538,028,400.54 償還債務支付的現金 100,000,000.00 60,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 46,467,383.38 4,218,817.34 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 七、7

119、9 611,484.92 籌資活動現金流出小計 146,467,383.38 64,830,302.26 籌資活動產生的現金流量凈額 31,532,616.62 473,198,098.28 四、匯率變動對現金及現金等四、匯率變動對現金及現金等價物的影響價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加五、現金及現金等價物凈增加額額 129,466,149.83 435,256,780.43 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 36/120 加：期初現金及現金等價物余額 370,154,344.95 140,287,136.59 六、期末現金及現金等價物余六、期末現金及現金等價物余額額 49

120、9,620,494.78 575,543,917.02 公司負責人：劉讓 主管會計工作負責人：王慧玲 會計機構負責人：牟芹芹 母公司母公司現金流量表現金流量表 2021 年 16 月 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20212021年半年度年半年度 20202020年半年度年半年度 一、經營活動產生的現金流一、經營活動產生的現金流量：量：銷售商品、提供勞務收到的現金 450,950,156.08 371,727,585.92 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 294,546,075.69 304,998,873.60 經營活動現金流入小計 745,496,231.77 6

121、76,726,459.52 購買商品、接受勞務支付的現金 459,075,184.93 371,419,245.85 支付給職工及為職工支付的現金 7,668,522.64 6,236,432.68 支付的各項稅費 476,665.84 1,507,327.14 支付其他與經營活動有關的現金 6,919,124.64 166,421,782.54 經營活動現金流出小計 474,139,498.05 545,584,788.21 經營活動產生的現金流量凈額 271,356,733.72 131,141,671.31 二、投資活動產生的現金流二、投資活動產生的現金流量：量：收回投資收到的現金 取得

122、投資收益收到的現金 144,938,860.64 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 92,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 145,030,860.64 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 93,188.99 131,550.00 投資支付的現金 100,000,000.00 332,843,180.47 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 100,093,188.99 332,974,730.47 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年

123、半年度報告 37/120 投資活動產生的現金流量凈額 -100,093,188.99-187,943,869.83 三、籌資活動產生的現金流三、籌資活動產生的現金流量：量：吸收投資收到的現金 438,028,400.54 取得借款收到的現金 100,000,000.00 100,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 100,000,000.00 538,028,400.54 償還債務支付的現金 100,000,000.00 60,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 45,856,210.05 1,591,119.44 支付其他與籌資活動

124、有關的現金 611,484.92 籌資活動現金流出小計 145,856,210.05 62,202,604.36 籌資活動產生的現金流量凈額 -45,856,210.05 475,825,796.18 四、匯率變動對現金及現金等四、匯率變動對現金及現金等價物的影響價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加五、現金及現金等價物凈增加額額 125,407,334.68 419,023,597.66 加：期初現金及現金等價物余額 356,838,151.45 133,932,635.82 六、期末現金及現金等價物余六、期末現金及現金等價物余額額 482,245,486.13 552,956,233.48

125、 公司負責人：劉讓 主管會計工作負責人：王慧玲 會計機構負責人：牟芹芹 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 38/120 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2021 年 16 月 單位：元幣種：人民幣 項目 2021 年半年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 268,599,337.00 878,659,536.31 47,555,133.94 373,520,699.81 1,568,

126、334,707.06 155,326,841.03 1,723,661,548.09 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 268,599,337.00 878,659,536.31 47,555,133.94 373,520,699.81 1,568,334,707.06 155,326,841.03 1,723,661,548.09 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）36,885,582.97 36,885,582.97 7,134,223.12 44,019,806.09（一）綜合收益總額 81,204,473.58 81,204,473.58

127、 7,134,223.12 88,338,696.70（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 39/120 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -44,318,890.61 -44,318,890.61 -44,318,890.61 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -44,318,890.61 -44,318,890.61 -44,318,890.61 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌

128、補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 40/120 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 268,599,337.00 878,659,536.31 47,555,133.94 410,406,282.78 1,605,220,290.03 162,461,064.15 1,767,681,354.18 項目 2020 年半年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般

129、風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 207,114,418.00 503,420,000.55 31,947,999.26 283,863,702.02 1,026,346,119.83 151,780,398.44 1,178,126,518.27 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 207,114,418.00 503,420,000.55 31,947,999.26 283,863,702.02 1,026,346,119.83 151,780,398.44 1,178,126,518.27 三、本期增減變動金

130、額（減少以“”號填列）61,484,919.00 375,239,575.76 80,137,836.98 516,862,331.74 545,090.15 517,407,421.89（一）綜合收益總額 80,137,836.98 80,137,836.98 545,090.15 80,682,927.13（二）所有者投入和減少資本 61,484,919.00 375,239,575.76 436,724,494.76 436,724,494.76 1所有者投入的普通股 61,484,919.00 375,239,575.76 436,724,494.76 436,724,494.76 新

131、疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 41/120 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 42/120 四、本期期末余額 268,599,337.00 878,659,576.31 31,947,

132、999.26 364,001,539.00 1,543,208,451.57 152,325,488.59 1,695,533,940.16 公司負責人：劉讓 主管會計工作負責人：王慧玲 會計機構負責人：牟芹芹 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2021 年 16 月 單位：元幣種：人民幣 項目 2021 年半年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 268,599,337.00 869,218,390.54 47,555,133.94 174,812,293.1

133、2 1,360,185,154.60 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 268,599,337.00 869,218,390.54 47,555,133.94 174,812,293.12 1,360,185,154.60 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-56,516,727.60-56,516,727.60（一）綜合收益總額 -12,197,836.99-12,197,836.99（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -44,318,890.61-44,318,8

134、90.61 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 -44,318,890.61-44,318,890.61 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 43/120 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 268,599,337.00 869,218,390.54 47,555,133.94 118,295,565.52 1,303,668,427.00 項目 2020 年半

135、年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 207,114,418.00 493,978,814.78 31,947,999.26 76,518,176.94 809,559,408.98 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 207,114,418.00 493,978,814.78 31,947,999.26 76,518,176.94 809,559,408.98 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）61,484,919.00 375,239,575

136、.76 155,594,818.83 592,319,313.59（一）綜合收益總額 155,594,818.83 155,594,818.83（二）所有者投入和減少資本 61,484,919.00 375,239,575.76 436,724,494.76 1所有者投入的普通股 61,484,919.00 375,239,575.76 436,724,494.76 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 44/120 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1

137、資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 268,599,337.00 869,218,390.54 31,947,999.26 232,112,995.77 1,401,878,722.57 公司負責人：劉讓 主管會計工作負責人：王慧玲 會計機構負責人：牟芹芹 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 45/120 三、三、公司基本情況公司基本情況 1.1.公司概況公司概況 適用 不適用 （一）歷史沿革 新疆天潤乳

138、業股份有限公司（以下簡稱“天潤乳業”、“本公司”或“公司”）前身為新疆天宏紙業股份有限公司（以下簡稱“天宏紙業”）。天宏紙業于 1999 年經新政函1999191 號文件批準，以發起設立方式成立的股份有限公司，于 1999 年 12 月 30 日取得了新疆維吾爾自治區工商行政管理局核發的注冊號為 650000040000482企業法人營業執照，注冊資本人民幣 5,016.00 萬元。2001 年 6 月 15 日,天宏紙業根據中國證券監督管理委員會證監發行字200134 號文關于核準新疆天宏紙業股份有限公司公開發行股票的通知，以網上定價方式向社會公開發行人民幣普通股股票 3,000.00 萬股

139、。2001 年 6 月 28 日，上述 3,000.00 萬元的人民幣普通股在上海證券交易所掛牌交易。股票代碼“600419”。2013 年 3 月 30 日，經國務院國有資產監督管理委員會關于新疆天宏紙業股份有限公司國有股東所持股份無償劃轉有關問題的批復（國資產權2013114 號）同意，將新疆石河子造紙廠所持新疆天宏紙業股份有限公司 3,359.04 萬股股份無償劃轉給新疆生產建設兵團農十二師國有資產經營有限責任公司（以下簡稱“農十二師國資公司”）。2013 年 5 月 28 日，中國證券登記結算有限責任公司上海分公司將新疆石河子造紙廠持有的公司 3,359.04 萬股股份過戶至農十二師國

140、資公司。本次股份劃轉完成后，新疆石河子造紙廠不再持有公司股份，公司總股本仍為8,016.00 萬股，其中農十二師國資公司持有 3,359.04 萬股，占公司總股本的 41.90%。公司控股股東變更為農十二師國資公司，公司實際控制人變更為新疆生產建設兵團第十二師國有資產監督管理委員會。2013 年 4 月 22 日，本公司與農十二師國資公司、石波、謝平簽署了資產置換及發行股份購買資產協議。根據上述協議，公司擬以全部資產和負債，與農十二師國資公司持有的天潤科技 19,423.00 萬股股份（占天潤科技總股本的 89.22%）進行置換，兩者評估值的差額部分由天宏紙業以向農十二師國資公司非公開發行股份

141、的方式支付；同時，天宏紙業向天潤科技的股東石波、謝平非公開發行股份購買其分別持有天潤科技 1,600.00 萬股天潤科技股份（占天潤科技總股本的 7.35%）、50 萬股天潤科技股份（占天潤科技總股本的 0.23%）。根據萬隆評估為置出資產方天宏紙業出具的“萬隆評報字（2013）第 1024 號”評估報告，以2012 年 12 月 31 日為評估基準日，置出資產賬面凈值為 105,314,426.43 元，評估價值為168,074,589.79 元；根據萬隆評估出具的“萬隆評報字（2013）第 1048 號”評估報告，以 2012年 12 月 31 日為評估基準日，置入資產天潤科技的賬面凈值為

142、 210,162,568.09 元，評估價值為236,971,934.90元。交易雙方經協商后確定在本次交易中置出資產的作價為168,074,589.79元，置入資產的作價為 236,971,934.90 元。置入資產與置出資產的差額 68,897,345.11 元由天宏紙新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 46/120 業向農十二師國資公司、石波、謝平分別發行 4,551,774.00 股、1,626,804.00 股和 50,837.00 股A 股股票。增發股份的價格為 11.06 元/股。增發后股本總額 8,638.94 萬元。2013 年 10 月 28 日，中國證券監督

143、管理委員會關于核準新疆天宏紙業股份有限公司重大資產重組及向新疆生產建設兵團農十二師國有資產經營有限責任公司等發行股份購買資產的批復（證券許可20131348 號），核準了公司本次重大資產重組及發行股份購買資產的事項。2013 年 11 月 8 日，天宏紙業本次重大資產置換天潤科技 96.80%的股權，辦理完成股東股權過戶工商登記備案手續，本公司持有天潤科技 21,073.00 萬股股份，占該公司總股本的比例為96.80%。2013 年 11 月 25 日，中國證券登記結算有限責任公司上海分公司對本次發行股份完成了相關證券登記手續。2013 年 12 月 24 日，本公司與新疆生產建設兵團農十二

144、師國有資產經營有限責任公司、新疆天宏資產管理有限公司就本次重大資產重組置出的資產交割簽訂資產交割確認書。新疆生產建設兵團農十二師國有資產經營有限責任公司及其全資子公司新疆天宏資產管理有限公司接收天宏紙業的全部置出資產。2013 年 12 月 31 日，公司名稱正式變更為新疆天潤乳業股份有限公司。2015 年度，公司擬向兵團乳業集團發行 14,058,254 股購買其持有的天澳牧業 100%股權，并擬向不超過 10 名特定發行對象發行股份募集配套資金。2015 年 7 月 27 日，公司收到中國證券監督管理委員會關于核準新疆天潤乳業股份有限公司向新疆生產建設兵團乳業集團有限責任公司發行股份購買資

145、產并募集配套資金的批復（證監許可20151765 號），核準本次重組。2015 年 8 月 31 日，公司向新疆生產建設兵團乳業集團有限責任公司發行 14,058,254 股，購買新疆天澳牧業有限公司；并向財通基金管理有限公司發行 1,450,000 股、向中新建招商股權投資有限公司發行 650,000 股、向第一創業證券股份有限公司發行 550,000 股、向招商基金管理有限公司發行 459,540 股募集配套資金。增發后公司股本變為 10,355.72 萬元。2018 年 4 月 18 日，公司股東大會審議通過利潤分配及轉增股本方案，并于 2018 年 5 月 18日公告。以總股本 103

146、,557,209 股為基數，每股派發現金紅利 0.29 元（含稅），以資本公積金向全體股東每股轉增 1 股，共計派發現金紅利 30,031,590.61 元，轉增 103,557,209 股，本次分配后總股本為 207,114,418 股。2019 年度，公司申請向原股東配售 62,134,325 股人民幣普通股（A 股）增加注冊資本人民幣62,134,325.00 元。2019 年 11 月 27 日經中國證券監督管理委員關于核準新疆天潤乳業股份有限公司配股的批復（證監許可20192556 號）核準，由主承銷商中信建投證券股份有限公司采用配股方式公開發行人民幣普通股（A 股）股票 62,13

147、4,325 股，每股面值 1 元。2020 年 1 月配股公開發行成功后增加注冊資本人民幣 61,484,919.00 元。變更后注冊資本為人民幣268,599,337.00 元，累計股本為人民幣 268,599,337.00 元。報告期末公司工商登記信息如下：公司住所：新疆烏魯木齊市西山兵團烏魯木齊工業園區丁香一街 9-181 號 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 47/120 法定代表人:劉讓 注冊資本：貳億陸仟捌佰伍拾玖萬玖仟叁佰叁拾柒元人民幣 實收資本：貳億陸仟捌佰伍拾玖萬玖仟叁佰叁拾柒元人民幣 公司類型：股份有限公司（上市、國有控股）經營范圍：許可經營項目：無。一般經

148、營項目：乳業投資及管理；畜牧業投資及管理;乳和乳制品的加工與銷售；飼料加工、銷售；農作物種植、加工；有機肥生產、銷售;機械設備加工、維修；自營和代理各類商品和技術的進出口(國家限定公司經營和禁止進出口的商品和技術除外)；物業管理；房屋租賃；裝飾裝潢材料的銷售。（二）財務報告的批準報出者、批準報出日 本公司財務報告由本公司董事會于 2021 年 8 月 25 日批準報出。2.2.合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 四、四、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1.編制基礎編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則的規定進行確認和計量，

149、在此基礎上根據本附注四列示的重要會計政策、會計估計進行編制。2.2.持續經營持續經營 適用 不適用 公司自報告期起 12 個月將持續經營，不存在對持續經營能力產生重大懷疑的事項。五、五、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示：適用 不適用 1.1.遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。2.2.會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.3.營業周期營業周期 適用 不適用 公歷 1 月 1

150、日至 12 月 31 日 4.4.記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 48/120 5.5.同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 1.同一控制下的企業合并的會計處理方法 本公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。本公司取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發生股份面值總額）的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。發行權益性證券發生的手續費、傭金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入

151、不足沖減的，沖減留存收益。為進行企業合并發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。2.非同一控制下的企業合并的會計處理方法 在購買日為取得被購買方的控制權而付出的資產，發生或承擔的負債及發行的權益性工具和債務性工具公允價值之和加上各項直接相關費用為合并成本。本公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，首先對取得的被購買方的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，經復核后合并成本仍小于合并

152、中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額應當計入當期損益。在合并中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限于被購買方原已確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產并按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負債并按照公允價值計量。6.6.合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 1.合

153、并范圍的確定原則 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵竿顿Y方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。2.合并財務報表編制的原則、程序及方法 本公司合并財務報表按照企業會計準則第 33 號合并財務報表及相關規定的要求編制，合并時合并范圍內的所有重大內部交易和往來業務已抵銷。子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為“少數股東權益”在合并財務報表中股東權益項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子

154、公司期初股東權益中所享有的份額，其余額仍沖減少數股東權益。子公司與本公司采用的會計政策不一致的，在編制合并財務報表時，按照本公司的會計政策對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 49/120 并財務報表時，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直是一體化存續下來的，對合并資產負債表的年初數進行調整，同時對比較報表的相關項目進行調整。對于購買子公司少數股權或因處置部分股權投資但沒

155、有喪失對該子公司控制權的交易，作為權益性交易核算，調整歸屬于母公司股東權益和少數股東權益的賬面價值以反映其在子公司中相關權益的變化。少數股東權益的調整額與支付/收到對價的公允價值之間的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，剩余股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。7.7.合

156、營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 8.8.現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。9.9.外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 1.外幣交易 本公司發生的外幣交易，采用交易發生日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折合算成人民幣記賬。在資產負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算，因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而

157、產生的匯兌差額，計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動處理，計入其他綜合收益。2.外幣財務報表的折算（1）資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。（2）利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，計入其他綜合收益。（3）現金流量表采用現金流量發生日的即期匯

158、率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列示。10.10.金融工具金融工具 適用 不適用 1.金融資產和金融負債的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下三類：（1）以攤余成本計量的金融資產；（2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；（3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 50/120 金融負債在初始確認時劃分為以下四類：（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；（2）金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債；（3）不屬于上述（1）或（2）的財務擔保合同，以及不

159、屬于上述（1）并以低于市場利率貸款的貸款承諾；（4）以攤余成本計量的金融負債。2.金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件（1）金融資產和金融負債的確認依據和初始計量方法 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。但是，公司初始確認的應收賬款未包含重大融資成分或公司不考慮未超過一年的合同中的融資成分的，按照交易價格進行初始計量。（2）金融資產的后續計量方法 以攤余成本

160、計量的金融資產 采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、重分類、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資 采用公允價值進行后續計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資 采用公允價值進行后續計量。獲得的股利（屬于投資成本收回部分的除外）計入當期損益，其他利得

161、或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 采用公允價值進行后續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入)計入當期損益，除非該金融資產屬于套期關系的一部分。（3）金融負債的后續計量方法 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 此類金融負債包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債以公允價值進行后續計量。因公司自身信用風險變動引起的指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值變動金額計入其

162、他綜合收益，除非該處理會造成或擴大損益中的會計錯配。此類金融負債產生的其他利得或損失（包括利息費用、除因公司自身信用風險變動引起的公允價值變動）計入當期損益，除非該金融負債屬于套期關系的一部分。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債 按照企業會計準則第 23 號金融資產轉移相關規定進行計量。不屬于上述或的財務擔保合同，以及不屬于上述 1）并以低于市場利率貸款的貸款承諾在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量：a 按照金融工具的減值規定確定的損失準備金額；b 初始確認

163、金額扣除按照相關規定所確定的累計攤銷額后的余額。以攤余成本計量的金融負債 采用實際利率法以攤余成本計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融負債所產生的利得或損失，在終止確認、按照實際利率法攤銷時計入當期損益。（4）金融資產和金融負債的終止確認 當滿足下列條件之一時，終止確認金融資產：a 收取金融資產現金流量的合同權利已終止；b 金融資產已轉移，且該轉移滿足企業會計準則第 23 號金融資產轉移關于金融資產終止確認的規定。新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 51/120 當金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除時，相應終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。3.金融資

164、產轉移的確認依據和計量方法 公司轉移了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：（1）未保留對該金融資產控制的，終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債；（2）保留了對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）所轉移金融

165、資產在終止確認日的賬面價值；（2）因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資）之和。轉移了金融資產的一部分，且該被轉移部分整體滿足終止確認條件的，將轉移前金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和繼續確認部分之間，按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）終止確認部分的賬面價值；（2）終止確認部分的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

166、債務工具投資）之和。4.金融工具減值（1）金融工具減值計量和會計處理 本公司對于以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資、合同資產、租賃應收款、貸款承諾及財務擔保合同等，以預期信用損失為基礎確認損失準備。預期信用損失的計量 本公司考慮有關過去事項、當前狀況以及對未來經濟狀況的預測等合理且有依據的信息，以發生違約的風險為權重，計算合同應收的現金流量與預期能收到的現金流量之間差額的現值的概率加權金額，確認預期信用損失。在每個資產負債表日，本公司對于處于不同階段的金融工具的預期信用損失分別進行計量。金融工具自初始確認后信用風險未顯著增加的，處于第一階段，本公司按照未

167、來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后信用風險已顯著增加但尚未發生信用減值的，處于第二階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后已經發生信用減值的，處于第三階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認后并未顯著增加，按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備。本公司對于處于第一階段和第二階段、以及較低信用風險的金融工具，按照其未扣除減值準備的賬面余額和實際利率計算利息收入。對于處于第三階段的金融工具，按照其賬面余額減已計提減值準備后的

168、攤余成本和實際利率計算利息收入。本公司對于因銷售商品、提供勞務等日常經營活動形成的應收票據、應收賬款、應收款項融資，無論是否存在重大融資成分，均按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。5.金融資產和金融負債的抵銷 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件的，公司以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示：（1）公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；（2）公司計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。不滿足終止確認條件的金融資產轉移，公司不對已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。11.11.應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的

169、確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 52/120 1.對于存在客觀證據表明存在減值，以及其他適用于單項評估的應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資及長期應收款等單獨進行減值測試，確認預期信用損失，計提單項減值準備。2.對于不存在減值客觀證據的應收票據、應收賬款、其他應收款及應收款項融資或當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征將應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資及長期應收款等劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：應收票

170、據確定組合的依據如下：組合1-銀行承兌匯票 信用風險較低的銀行 組合2-商業承兌匯票 信用風險較高的企業 對于劃分為組合的應收票據，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。12.12.應收賬款應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 1.對于存在客觀證據表明存在減值，以及其他適用于單項評估的應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資及長期應收款等單獨進行減值測試，確認預期信用損失，計提單項減值準備。2.對于不存在減值客觀證據的應收

171、票據、應收賬款、其他應收款及應收款項融資或當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征將應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資及長期應收款等劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：應收賬款確定組合的依據如下：組合1 賬齡組合 組合2 合并范圍內關聯方 組合3 單項金額重大的應收款項單獨測試未減值組合 對于劃分為組合的應收賬款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。13.13.應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 14.14.其他應收款

172、其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 1.對于存在客觀證據表明存在減值，以及其他適用于單項評估的應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資及長期應收款等單獨進行減值測試，確認預期信用損失，計提單項減值準備。2.對于不存在減值客觀證據的應收票據、應收賬款、其他應收款及應收款項融資或當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征將應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資及長期應收款等劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：其他應收款確定組合的依據如下：組合

173、1 應收利息 組合2 應收股利 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 53/120 組合3 賬齡組合 組合4 合并范圍內關聯方 對于劃分為組合的其他應收款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制其他應收款賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。15.15.存貨存貨 適用 不適用 1.存貨的分類 本公司存貨是指企業在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。包括在途物資、原材料、消耗性生物資產、在產品、庫存商品、發出商品、委托加工物資、周轉材料等大類。2.發出存貨的計價方

174、法 存貨發出采用加權平均法核算。3.期末存貨的計價及存貨減值準備的計提方法：（1）存貨期末按成本與可變現凈值孰低計價。當存貨可變現凈值低于成本時，按其差價提取存貨跌價準備。本公司按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。（2）公司于中期期末或年度終了，對各項存貨進行全面清查，對于存貨遭受損毀、全部或部分陳舊、過時或銷售價格低于成本等原因使存貨成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。（3）已計提跌價準備的存貨價值以后又得以恢復，應在原已確認的存貨跌價準備金額內轉回。（4）領用、出售已計提跌價準備的存貨時已計提的跌價準備不做調整，待中期期末或年度終

175、了時再予以調整。4.存貨的盤存制度 本公司存貨采用永續盤存制。5.低值易耗品、包裝物和周轉材料的攤銷方法 低值易耗品采用一次攤銷法；包裝物采用一次攤銷法；周轉材料采用五五攤銷法。16.16.合同資產合同資產 (1).(1).合同資產的確認方法及標準合同資產的確認方法及標準 適用 不適用 (2).(2).合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 17.17.持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 1.持有待售資產的確認標準 本公司將同時滿足下列條件的非流動資產劃分為持有待售：公司已經就處置該非流動資產作出決議；公司已經與受讓方簽訂了不

176、可撤銷的轉讓協議；三是該項轉讓將在一年內完成。2.會計處理方法對于持有待售的固定資產，公司將調整該項固定資產的預計凈殘值，使該項固定資產的預計凈殘值能夠反映其公允價值減去處置費用后的金額，但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產的原賬面價值，原賬面價值高于調整后預計凈殘值的差額，應作為資產減值損失計入當期損益。某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的固定資產的確認條件，公司將停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者計量：該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額；決定不再出售之日的

177、再收回金額。新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 54/120 18.18.債權投資債權投資 債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 19.19.其他債權投資其他債權投資 其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 20.20.長期應收款長期應收款 長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 21.21.長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 公司長期股權投資指對被投資方實施控制、重大影響

178、的權益性投資，包括子公司和聯營企業，以及對能夠共同控制的合營企業的權益性投資。1.長期股權投資初始投資成本的確定（1）同一控制下的企業合并形成的：公司以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方在最終控制方合并財務報表中所有者權益賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。（2）非同一控制下的企業合并形成的：一次交易交換形成的企業合并，合并成本為公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的債務、以及發行權益性工具

179、和債務性工具之和的公允價值；通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為每一次單項交易之和；公司為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入合并成本。對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽，對取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額大于合并成本的差額，經復核后進入當期損益。（3）除企業合并外取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本，包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；投資者投入的

180、長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外；通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照非貨幣性資產交換準原則確定；通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照債務重組準則確定。2.長期投資后續計量及收益確認（1）對實施控制的長期股權投資采用成本法核算，在編制合并財務報表時按照權益法進行調整，投資收益在被投資單位宣告分派股利時確認，自 2009 年 1 月 1 日起，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益，不再劃分是否屬于投資前和

181、投資后被投資單位實現的凈利潤。（2）在本公司按照上述規定確認自被投資單位應分得的現金股利或利潤后，會考慮長期股權投資是否發生減值。（3）對具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。投資收益、其他綜合收益以取得股權后，被投資公司實現的凈損益和其他綜合收益的份額分別計算確定。在確認享有被投資單位凈損益份額時，以取得被投資時單位各項可辨認資產的公允價值為基礎，對被投資單位新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 55/120 的凈利潤進行調整后確認，對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資賬面價值計入所有者權益。公司在確認被投資單位發生的凈虧

182、損時，以賬面價值減記為零為限，合同約定負擔額外損失義務的的除外。如果被投資單位以后各年實現凈利潤，公司在計算收益分項額彌補未確認的虧損分擔額以后，恢復確認收益分項額。3.被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和生產經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在；重大影響指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權利，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。4.長期投資減值的確認 長期股權投資減值準備的計提詳見本附注“四、（十八）資產減值”相關會計政策。減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。5.處置

183、長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，應當計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時應當將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期損益。22.22.投資性房地產投資性房地產 不適用 23.23.固定資產固定資產 (1).(1).確認條件確認條件 適用 不適用 1.固定資產標準：使用年限在一年以上，為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，且包含的經濟利益很可能流入企業、成本能夠可靠計量的房屋及建筑物、機器設備、運輸工具以及電子設備等。2.固定資產的計價方法：（1）購入的固定資產，以實際支付的買價、包裝費、

184、運輸費、安裝費用、交納的有關稅金等計價；（2）自行建造的固定資產，按建造該項資產達到預定可使用狀態前實際發生的全部支出計價；（3）投資者投入的固定資產，按投資各方確認的價值入賬；（4）融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的原賬面價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者入賬；（5）在原有固定資產基礎上進行改建、擴建的，按原有固定資產的價值，加上由于改建、擴建而使該項資產達到預定可使用狀態前發生的支出，減改建、擴建過程中發生的變價收入計價；（6）債務重組中取得的固定資產，其入賬價值按企業會計準則債務重組的相關規定確定。（7）非貨幣性交易中取得的固定資產，其入賬價值按企業會計準則非貨幣性交易的相關

185、規定確定。（8）接受捐贈的固定資產，根據所提供的有關憑證上標明的金額加上接受捐贈時發生的各項費用，確定固定資產入賬價值，或按同類資產的市場價格或接受捐贈的固定資產的預計未來現金流量現值作為入賬價值；（9）盤盈的固定資產，按同類資產的市場價格減去按該項資產的新舊程度估計的價值損耗后的余額作為入賬價值。(2).(2).折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年）殘值率 年折舊率 房屋建筑物 平均年限法 10-40 年 4-5 9.6%、9.5%2.4%、2.38%機器設備 平均年限法 10-20 年 4-5 9.6%、9.5%4.8%、4.75%運輸工具 平均年限法 5-10 年

186、 4-5 19%、19.2%9.6%、9.5%新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 56/120 電子設備 平均年限法 5 年 4-5 19%、19.2%其他設備 平均年限法 5-13 年 4-5 19%、19.2%-7.38%、7.31%(3).(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產采用與自有固定資產相一

187、致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。24.24.在建工程在建工程 適用 不適用 本公司在建工程以立項項目分類核算。1.在建工程的計價 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。工程達到預定可使用狀態前試運轉過程中形成的、能夠對外銷售的產品，其發生的成本計入在建工程成本，銷售或轉為產成品時，按實際銷售收入或者預計售價沖減在建工程成本；在

188、建工程發生的借款費用，符合借款費用資本化條件的，在所購建的固定資產達到預定可使用狀態前，計入在建工程成本。2.在建工程結轉為固定資產的標準和時點 購建的固定資產在達到預定可使用狀態時轉作固定資產。購建固定資產達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算手續的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊。待辦理了竣工決算手續后再對原估值進行調整，但不再調整原已計提的折舊。3.在建工程利息資本化按照本附注“四、（十四）借款費用”所述方法資本化 購建固定資產而借入的專門借款或占用了一般性借款發生的借款利息及專門借款發生的輔助費用，在構建的固

189、定資產達到預定可使用狀態前予以資本化；在相關工程達到預定可使用狀態后的計入當期財務費用。4.公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。如果存在：在建工程長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工；所建項目在性能上、技術上已經落后并且所帶來的經濟效益具有很大的不確定性等減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據在建工程的公允價值減去處置費用后的凈額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的，將在建工程的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益。在建工程的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。有跡象表

190、明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。25.25.借款費用借款費用 適用 不適用 1.借款費用的確認原則 本公司因購建符合資本化條件的資產借款發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額、專門借款發生的輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入該項資產的成本；其他借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，于發生當期確認為費用。新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 57/120 符合資本化條件的資

191、產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。2.借款費用資本化期間（1）開始資本化，當以下三個條件同時具備時，因借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額開始資本化：資產支出已經發生；借款費用已經發生；為使資產達到預定可使用狀態或所必要的購建活動已經開始。（2）暫停資本化，若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。（3）停止資本化，當所購建的資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用的資本化。3.借款費用資本化金額的計算方法，在資本

192、化期間內,每一會計期間的資本化金額,按照下列規定確定：（1）專門借款的利息資本化金額為當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額。（2）一般借款的資本化金額為累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率的乘積。資本化期間內,每一會計期間的利息資本化金額,不應當超過當期相關借款實際發生的利息金額。26.26.生物資產生物資產 適用 不適用 1.生物資產是指有生命的動物和植物，本公司生物資產包括消耗性生物資產、生產性生物資產，消耗性生物資產包括牛（主要指公牛幼畜及育肥畜），生產性生物資產包括成母牛（主

193、要指母牛幼畜及產役畜）。2.生物資產按照成本計量。生產性生物資產折舊采用年限平均法，公司生產性生物資產的使用壽命、預計凈殘值和年折舊率如下：生產性生物資產類別 使用壽命（年）預計凈殘值 年折舊率（%）成母牛 6-8 30%11.678.75 3.收獲或出售消耗性生物資產，或生產性生物資產收獲農產品時，采用加權平均法結轉成本。4.生物資產減值準備計提方法 資產負債表日，以成本模式計量的生物資產，當有確鑿證據表明由于遭受自然災害、病蟲害、動物疫病侵襲或市場需求變化等原因，使消耗性生物資產可變現凈值或生產性生物資產的可收回金額低于其賬面價值的，按照可變現凈值或可收回金額低于賬面價值的差額，計提生物資

194、產跌價準備或減值準備，并計入當期損益。消耗性生物資產減值的影響因素已經消失的，減記金額予以恢復，并在原已計提的跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。生產性生物資產減值準備一經計提，不得轉回。27.27.油氣資產油氣資產 適用 不適用 28.28.使用權資產使用權資產 適用 不適用 29.29.無形資產無形資產 (1).(1).計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 58/120 1.無形資產計價：無形資產在取得時，按實際成本計量。購入的無形資產，按購買價款、進口關稅和其他稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定

195、用途所發生的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值作為實際成本；接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入無形資產的，按換出的資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本，涉及補價的，按企業會計準則非貨幣性交易的相關規定進行處理。自行開發的無形資產，只有該資產符合無形資產的定義，同時與該資產相關的預計未來經濟利益很可能流入企業、該資產的成本能夠可靠計量時才能確認為無形資產；企業內部研究開發項目開發階段的支出，只有能夠證明：（1）從技術上來講，完成該無形資產以使其能夠使用或出售具有可行性；（2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；（3

196、）無形資產產生未來經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場；無形資產將在內部使用時，應當證明其有用性；（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；（5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量時確認為無形資產。2.無形資產使用壽命及攤銷方法：合同規定受益年限但法律沒有規定受益年限的，按不超過合同規定的受益年限確定使用壽命及攤銷年限；合同沒有規定受益年限但法律規定有效年限的，按不超過法律規定的有效年限確定使用壽命及攤銷年限；合同規定了受益年限，法律也規定了有效年限的，按不超過受益年限和有效年限兩者之

197、中較短者確定使用壽命及攤銷年限；使用壽命有限的無形資產采用年限平均法攤銷。無法預見無形資產為企業帶來未來經濟利益的期限的，確定為使用壽命不確定的無形資產。使用壽命不確定的無形資產不進行攤銷。3.期末無形資產的復核及減值準備計提：每年年度終了，公司對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及未來經濟利益消耗方式進行復核，以確定是否需要改變攤銷期限和攤銷方法；對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，以確定其使用壽命是否為有限的，并估計使用壽命有限無形資產的使用壽命。公司期末按本附注“四、（十八）減值準備”所述的方法、按單項無形資產可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備。無形資產減值準備一經

198、確認，在以后會計期間不得轉回。(2).(2).內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 30.30.長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 在資產負債表日，本公司對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命確定的無形資產及其它資產的賬面價值進行檢查，有跡象表明上述資產發生減值的，先估計其可收回金額。資產可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為損失，記入當期損益。此外，對商譽和使用壽命不確定的無形資產無論是否存在減值跡象，在每一個會計年度均進行減值測試。在對商譽進行減值測試時，將其賬面價值按照合理的方法分配到能夠從企業合并的協同效應中收

199、益的資產組或資產組組合，并對被分配了商譽的資產組或資產組組合每年進行減值測試。如資產組或資產組組合的可收回金額少于其賬面價值，減值損失將首先沖減該資產組組合的商譽的賬面價值，然后再按該資產組或資產組組合的各項資產的賬面價值的比例進行分配?？墒栈亟痤~是指資產的公允價值減去處置費用的凈額與預期從該資產的持續使用和使用壽命結束時的處置中形成的現金流量的現值兩者之中的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議的價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按該資產的市場價格確定；不存在銷售協議或資產活躍市場的，以可獲得的最佳信息為基礎估計公允價值。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回

200、。新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 59/120 31.31.長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 1.長期待攤費用為已經支出，但受益期限在 1 年以上的費用。長期待攤費用能夠確定受益期的，在受益期內平均攤銷；不能確定受益期的，按不超過五年的期限平均攤銷。2.籌建期間發生的相關籌建費用（除購建固定資產以外），于開始生產經營當月計入當期損益。32.32.合同負債合同負債 合同負債的確認方法合同負債的確認方法 適用 不適用 本公司將已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務部分確認為合同負債。33.33.職工薪酬職工薪酬 (1)(1)、短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法

201、 適用 不適用 本公司在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債，并根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。因解除與職工的勞動關系而給予的補償，計入當期損益。職工薪酬主要包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利等與獲得職工提供的服務相關的支出。短期薪酬，是指企業在職工提供相關服務的年度報告期間結束后十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬，因解除與職工的勞動關系給予的補償除外。短期薪酬具體包括：職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經費和職工教育經費，短期帶薪缺勤，短期利潤分享計劃，非貨幣性福利以及其

202、他短期薪酬。(2)(2)、離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 離職后福利，是指企業為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。(3)(3)、辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 辭退福利，是指企業在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償。(4)(4)、其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 其他長期職工福利，是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外所有的職工薪酬，包括長期帶薪缺勤、長期殘疾福利、長期利

203、潤分享計劃等。34.34.租賃負債租賃負債 適用 不適用 35.35.預計負債預計負債 適用 不適用 1.預計負債確認原則 如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，公司將其確認為預計負債（1）該義務是公司承擔的現時義務；（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出公司；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。2.預計負債主要包括 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 60/120 （1）很可能發生的產品質量保證而形成的負債；（2）很可能發生的未決訴訟或仲裁而形成的負債；（3）很可能發生的債務擔保而形成的負債。3.預計負債計量方法 按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計進行初始計量。所需支出

204、存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定。36.36.股份支付股份支付 適用 不適用 37.37.優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 38.38.收入收入 (1).(1).收入確認和計量所采用的會計政策收入確認和計量所采用的會計政策 適用 不適用 本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品控制權時確認收入。取得相關商品控制權，是指能夠主導該商品的使用并從中獲得幾乎全部的經濟利益，也包括有能力阻止其他方主導該商品的使用并從中獲得經濟利益。履約義務，是指合同中本公司向客戶轉讓可明確區分商品或服務的承諾。

205、取得相關商品控制權，是指能夠主導該商品的使用并從中獲得幾乎全部的經濟利益。本公司在合同開始日即對合同進行評估，識別該合同所包含的各單項履約義務，并確定各單項履約義務是在某一時段內履行，還是某一時點履行。滿足下列條件之一的，屬于在某一時間段內履行的履約義務，本公司按照履約進度，在一段時間內確認收入：(1)客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益；(2)客戶能夠控制本公司履約過程中在建的商品；(3)本公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。否則，本公司在客戶取得相關商品或服務控制權的時點確認收入。對于在某一時段

206、內履行的履約義務，本公司根據商品和勞務的性質，采用投入法確定恰當的履約進度。產出法是根據已轉移給客戶的商品對于客戶的價值確定履約進度（投入法是根據公司為履行履約義務的投入確定履約進度）。當履約進度不能合理確定時，公司已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。合同或協議的價款收取采用遞延方式，實質上具有融資性質、且金額較大的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定收入金額。應收的合同或協議價款與其公允價值之間的差額，在合同或協議期間內采用實際利率法進行攤銷，計入當期損益。銷售商品涉及現金折扣的，按照扣除現金折扣前的金額確定銷售商品收入金額。銷

207、售商品涉及商業折扣的，按照扣除商業折扣后的金額確定銷售商品收入金額。本公司已經確認銷售商品收入的售出商品發生銷售折讓的，在發生時沖減當期銷售商品收入。企業已經確認銷售商品收入的售出商品發生銷售退回的，在發生時沖減當期銷售商品收入。本公司收入合同中一般包括一項履約義務，屬于在某一時點履行履約義務。公司將商品交付給客戶時客戶取得相關商品的控制權后，同時滿足了收入確認條件時確認收入。(2).(2).同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 61/120 39.3

208、9.合同成本合同成本 適用 不適用 40.40.政府補助政府補助 適用 不適用 1.政府補助同時滿足下列條件的，予以確認：（1）企業能夠滿足政府補助所附條件；（2）企業能夠收到政府補助。2.計量：政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。3.會計處理：（1）與資產相關的政府補助：企業取得與資產相關的政府補助，應當沖減資產的賬面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，應當在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用

209、壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，應將尚未分配的遞延收益余額一次性轉入資產處置當期的損益；（2）收益相關的政府補助：與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益；（3）與企業日?；顒酉嚓P的政府補助，應該按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與企業日?；顒訜o關的政府補助，應當計入營業外收支。41.41.遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用 不適用 1.本公司采用資產負債表債務法對企業所得稅進行核算。2.公司在取得資產

210、、負債時，確定其計稅基礎。資產、負債的賬面價值與其計稅基礎存在應納稅暫時性差異或可抵扣暫時性差異的，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。3.確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對已確認的遞延所得稅資產，當預計到未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用于抵扣遞延所得稅資產時，應當減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠多的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。本公司未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額的金額是依據管理層批準的經營計劃（或盈利預測）確定。但是同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產

211、生的遞延所得稅資產不予確認：（1）該項交易不是企業合并；（2）交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：（1）暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；（2）未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。4.遞延所得稅負債的確認 除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債：（1）商譽的初始確認；（2）同時滿足具有下列特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該項交易不是企業合并；交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（

212、或可抵扣虧損）。本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件的：1）投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；2）該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。5.資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 62/120 42.42.租賃租賃 (1).(1).經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不適用 (2).(2).融資租賃的會計處理

213、方法融資租賃的會計處理方法 適用 不適用 1.租賃業務的分類 承租人和出租人在租賃開始日將租賃分為融資租賃和經營租賃。融資租賃，為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。經營租賃為除融資租賃以外的其他租賃。滿足以下一項或數項標準的租賃，認定為融資租賃：在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分；承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當

214、于租賃開始日租賃資產公允價值；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值；租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。2.作為承租人對融資租賃業務的會計處理 融資租入固定資產按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值，并將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，并將兩者的差額記錄為未確認融資費用。承租人在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。對租賃資產按照與自有應折舊資產相一致的

215、折舊政策計提折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時確認為當期費用。(3).(3).新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 43.43.其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適用 1.本公司本會計期間會計政策的變更 2017 年 7 月 5 日，財政部發布的關于修訂印發企業會計準則第 14 號收入的通知（財會201722 號），要求在境

216、內外同時上市的企業以及在境外上市并采用國際財務報告準則或企業會計準則編制財務報表的企業，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境內上市企業，自 2020 年1 月 1 日起施行；執行企業會計準則的非上市企業，自 2021 年 1 月 1 日起施行。由于上述會計準則的修訂，公司需對原采用的相關會計政策進行相應調整。本公司將于 2020 年 1 月 1 日起執行上述新收入確認準則，并將依據上述新收入確認準則的規定對相關會計政策進行變更。根據相關新舊準則銜接規定，對可比期間信息不予調整，首次執行日執行新準則的累積影響數追溯調整本報告期期初留存收益及財務報表其他相關項目金額。44.44.重要重要

217、會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 (1).(1).重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 63/120 (2).(2).重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 (3).(3).20212021 年年起首次執行新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情起首次執行新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情況況 適用 不適用 (4).(4).20212021 年年起首次執行新租賃準則追溯調整前期比較數據的說起首次執行新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明明 適用 不適用 45.45.其他其他 適用 不適用 六、六、稅

218、項稅項 1.1.主要稅種及稅率主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 適用 不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷項稅額減可抵扣進項稅額后的余額 計算銷項稅額的稅率為 6%、9%、13%城市維護建設稅 應交流轉稅 5%或 7%企業所得稅 根據稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整后計算得出的應納稅所得額 0%、15%、20%、25%教育費附加 應交流轉稅 3%、2%、1%地方教育附加 應交流轉稅 2%、1%環境保護稅 應稅污染物 1.4 元/污染當量、1.2 元/污染當量 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 適用 不適用 2.2.稅收優惠稅收優惠 適用 不適用 1.企業所得稅（1）本

219、公司子公司天潤科技 2012 年 11 月 17 日被新疆維吾爾自治區科學技術廳、財政廳、國家稅務局、地方稅務局認定為高新技術企業，取得高新技術企業證書。2018 年 10 月 10 日經認定續期，證書編號：GR201865000087，有效期三年。根據財政部、國家稅務總局關于企業所得稅若干優惠政策的通知（財稅字1994001 號）的規定,天潤科技 2020 年減按 15%的稅率征收企業所得稅。（2）本公司子公司天潤科技、沙灣蓋瑞適用從事農、林、牧、漁業項目及農產品的初加工項目所得免征企業所得稅的企業優惠政策，經烏高新國稅2009005 號 減免稅批準通知書 批準，同意子公司天潤科技從 200

220、8 年 1 月 1 日起減免相應部分的企業所得稅。沙灣蓋瑞奶類初加工項目所得免征企業所得稅已于 2010 年 5 月 10 日在沙灣縣國家稅務局進行備案登記，2010 年 1 月 1日至 2023 年 9 月 16 日減免相應部分的企業所得稅。新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 64/120 （3）依據國家稅務總局201212 號文件關于深入實施西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公告本公司子公司天潤科技、沙灣蓋瑞適用西部大開發企業所得稅享受 15%的稅率優惠政策。（4）依據中華人民共和國企業所得稅法、中華人民共和國主席令第 63 號第二十七條第（一）項，子公司天澳牧業、沙灣天潤屬

221、于從事農、林、牧、漁項目的行業，經奎屯市國家稅務局批準，子公司天澳牧業享受免征所得稅的優惠政策。經沙灣縣國家稅務局批準，子公司沙灣天潤 2010 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月減免相應部分的企業所得稅（5）依據中華人民共和國企業所得稅法、中華人民共和國主席令第 63 號第二十七條第（一）項，子公司天潤建融牧業屬于從事農、林、牧、漁項目的行業，經國家稅務總局阿拉爾稅務局批準，享受免征所得稅的優惠政策。（6）依據國家稅務總局201743 號文件關于擴大小型微利企業所得稅優惠政策范圍的通知，對小型微利企業年應納稅所得額不超過 100 萬元的部分，減按 25%計入應納稅所得額，按20%的

222、稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過 100 萬元但不超過 300 萬元的部分，減按 50%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅，實際稅負分別降至 5%和 10%。子公司天潤優品適用此優惠政策。（7）依據中華人民共和國企業所得稅法、中華人民共和國主席令第 63 號第二十七條第（一）項，子公司天潤北亭屬于從事農、林、牧、漁項目的行業，經阜康市國家稅務局批準，享受免征所得稅的優惠政策。（8）依據中華人民共和國企業所得稅法、中華人民共和國主席令第 63 號第二十七條第（一）項，子公司天潤烽火臺適用從事農、林、牧、漁業項目及農產品的初加工項目所得免征企業所得稅的企業優惠政策，已在烏魯木

223、齊市沙依巴克區國稅局進行了企業所得稅所得免稅備案。（9）依據中華人民共和國企業所得稅法、中華人民共和國主席令第 63 號第二十七條第（一）項，子公司沙灣天潤屬于從事農、林、牧、漁項目的行業，經沙灣縣稅務局批準，享受免征所得稅的優惠政策。2.增值稅（1）根據中華人民共和國增值稅暫行條例（國務院令第 134 號）第十六條規定子公司沙灣天潤、天潤建融牧業、天潤烽火臺、天潤北亭所從事的養殖業務、新疆芳草天潤牧業有限責任公司，其銷售自產農產品的收入享受免征增值稅的優惠政策。（2）根據中華人民共和國增值稅暫行條例財政部、國家稅務局關于農民專業合作社有關稅收政策的通知（財稅【2008】81 號）相關規定，子

224、公司天澳牧業經向奎屯市國家稅務局備案登記，享受免征 15 年增值稅的優惠政策。3.3.其他其他 適用 不適用 七、七、合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、貨幣資金貨幣資金 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行存款 499,620,494.78 370,154,344.95 合計 499,620,494.78 370,154,344.95 其他說明：無 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 65/120 2 2、交易性金融資產交易性金融資產 適用 不適用 3 3、衍生金融資產衍生金融資產 適用 不適用 4 4、應收票據應收票據 (1).(1

225、).應收票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 (2).(2).期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 (3).(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 適用 不適用 (4).(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 (5).(5).按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 (6).(6).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 (7).(7).本期實際核銷的應收票據情況本期實際核銷的應收票據情況 適

226、用 不適用 其他說明：適用 不適用 5 5、應收賬款應收賬款 (1).(1).按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 98,956,147.27 1 至 2 年 8,489.41 2 至 3 年 423,113.84 3 年以上 3 至 4 年 160,294.00 4 至 5 年 2,530,616.41 5 年以上 7,209,481.86 合計 109,288,142.79 (2).(2).按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 新疆天潤乳業股份有限公司 2

227、021 年半年度報告 66/120 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)金額 比例(%)金額 計提比例(%)按單項計提壞賬準備 5,741,050.00 5.25 5,741,050.00 100.00 0.00 5,741,050.00 6.64 5,741,050.00 100.00 0.00 其中：單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 5,741,050.00 5.25 5,741,050.00 100.00 0.00 5,741,050.00 6.64 5,741,050.00 100.00

228、0.00 按組合計提壞賬準備 103,547,092.79 94.75 4,803,687.06 4.64 98,743,405.73 80,738,250.15 93.36 3,222,061.67 3.99 77,516,188.48 其中：賬齡分析法組合 103,547,092.79 94.75 4,803,687.06 4.64 98,743,405.73 80,738,250.15 93.36 3,222,061.67 3.99 77,516,188.48 合計 109,288,142.79/10,544,737.06/98,743,405.73 86,479,300.15/8,96

229、3,111.67/77,516,188.48 按單項計提壞賬準備：適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%）計提理由 單位 1 2,970,000.00 2,970,000.00 100.00 5 年以上賬齡且多次聯系不上 單位 2 2,771,050.00 2,771,050.00 100.00 5 年以上賬齡且多次聯系不上 合計 5,741,050.00 5,741,050.00 100.00 按單項計提壞賬準備的說明：適用 不適用 按組合計提壞賬準備：適用 不適用 組合計提項目：賬齡分析法組合 單位：元幣種：人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞

230、賬準備 計提比例（%）1 年以內（含 1 年）98,956,147.27 1,979,122.95 2.00 1 至 2 年（含 2 年）8,489.41 424.47 5.00 2 至 3 年（含 3 年）423,113.84 42,311.38 10.00 3 至 4 年（含 4 年）160,294.00 48,088.20 30.00 4 至 5 年（含 5 年）2,530,616.41 1,265,308.21 50.00 5 年以上 1,468,431.86 1,468,431.86 100.00 合計 103,547,092.79 4,803,687.06 4.64 按組合計提壞賬

231、的確認標準及說明：適用 不適用 1.本報告期公司無前期已全額計提壞賬準備，或計提壞賬準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的應收賬款。本期無通過重組等其他方式收回的應收賬款。2.公司本報告期無核銷的應收賬款。3.本報告期無應收持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位款項。如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 67/120 適用 不適用 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來 12 個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用

232、減值)2021 年 1 月 1 日余額 8,963,111.67 8,963,111.67 2021 年 1 月 1 日余額在本期 -轉入第二階段 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提 1,581,625.39 1,581,625.39 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 其他變動 2021 年 6 月 30 日余額 10,544,737.06 10,544,737.06 (3).(3).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 應收帳款 8,963,111.67 1,581,

233、625.39 10,544,737.06 合計 8,963,111.67 1,581,625.39 10,544,737.06 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：適用 不適用 (4).(4).本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 (5).(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%)客戶 1 非關聯方 17,217,784.21 1 年以內 15.75 客戶 2 非關聯方 7,291,768.20 1 年以內 6.67 客戶 3 非關聯方

234、 5,759,982.00 1 年以內 5.27 客戶 4 非關聯方 4,505,341.20 1 年以內 4.12 客戶 5 非關聯方 3,994,782.60 1 年以內 3.66 合計 38,769,658.21 35.47 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 68/120 (6).(6).因因金融資產金融資產轉移而終止確認的應收賬款轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7).轉移應收賬款且轉移應收賬款且繼續繼續涉入形成的資產、負債金額涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1.應收賬款期末余額中應收其他關聯方款項，詳見本附注“十二、關聯

235、方及關聯方交易（6）關聯方應收應付余額”。2.公司報告期內無終止確認的應收款項情況。3.公司報告期內無以應收款項為標的進行證券化的情況。6 6、應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 7 7、預付款項預付款項 (1).(1).預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%)金額 比例(%)1 年以內 5,501,077.84 59.66 9,702,264.16 95.15 1 至 2 年 3,114,679.66 33.78 162,802.39 1.60 2 至 3 年 372,028.18 4.03 198,068.40

236、 1.94 3 年以上 232,575.57 2.52 133,884.39 1.31 合計 9,220,361.25 100.00 10,197,019.34 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：預付款項期末余額中無預付持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位款項。預付款項期末余額中無預付其他關聯方款項。截止報告期末，賬齡超過 1 年的大額預付款項情況：單位名稱 金額 賬齡 關聯關系 單位 1 623,541.33 3 年以上 非關聯方 單位 2 125,222.80 3 年以上 非關聯方 單位 3 124,868.40 2 至 3 年 非關聯

237、方 合計 873,632.53 (2).(2).按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 適用 不適用 單位 賬面余額 占預付賬款比例%賬齡 與本公司關系 未結算原因 單位 1 1,637,743.00 17.76 1 年以內 非關聯方 預付保險款 單位 2 875,220.00 9.49 1 年以內 非關聯方 預付保險款 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 69/120 單位 3 866,291.30 9.40 1 年以內 非關聯方 預付生鮮乳款 單位 4 623,541.33 6.76 3 年以上 非關聯方 預付飼草款 單位 5 4

238、09,487.68 4.44 1 年以內 非關聯方 預付材料款 合計 4,412,283.31 47.85 其他說明 適用 不適用 截止報告期末,已將本期末預付工程款、設備款等長期資產預付款重分類至其他非流動資產。8 8、其他應收款其他應收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 其他應收款 8,590,985.34 29,959,315.37 合計 8,590,985.34 29,959,315.37 其他說明：適用 不適用 應收利息應收利息 (1).(1).應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (2).(2).重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適

239、用 (3).(3).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 應收股利應收股利 (1).(1).應收股利應收股利 適用 不適用 (2).(2).重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 (3).(3).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 其他應收款其他應收款 (1).(1).按賬齡披露按賬齡披露 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 70/120 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 7,038,136.73 1 至

240、 2 年 205,517.64 2 至 3 年 1,368,976.49 3 年以上 3 至 4 年 164,298.36 4 至 5 年 302,563.79 5 年以上 4,039,961.73 合計 13,119,454.74 本報告期內無前期已全額計提壞賬準備，或計提壞賬準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期或轉回比例較大的其他應收款。其他應收款期末余額中無應收持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位款項。(2).(2).按款項性質分類情況按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 備用金及職工欠款 3,000,

241、269.60 318,357.02 保證金及押金 1,179,977.85 568,232.52 往來款 6,744,040.76 30,894,591.55 其他 2,195,166.53 3,928,551.17 合計 13,119,454.74 35,709,732.26 公司報告期內無終止確認的應收款項的情況。公司報告期內無以應收款項為標的進行證券化的情況。(3).(3).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來12個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用

242、減值)2021年1月1日余額 5,750,416.89 5,750,416.89 2021年1月1日余額在本期 -轉入第二階段 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提-1,221,947.49 -1,221,947.49 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 其他變動 2021年6月30日余額 4,528,469.40 4,528,469.40 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明：適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據：適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 71/120 (4).(4).壞

243、賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 其他應收款 5,750,416.89-1,221,947.49 4,528,469.40 合計 5,750,416.89-1,221,947.49 4,528,469.40 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：適用 不適用 (5).(5).本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (6).(6).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣

244、單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%)壞賬準備 期末余額 單位 1 非關聯方 3,570,000.00 5 年以上 27.21 3,570,000.00 單位 2 非關聯方 1,277,936.49 2-3 年 9.74 127,793.65 單位 3 非關聯方 379,107.63 1 年以內 2.89 7,582.15 單位 4 非關聯方 340,000.00 1 年以內 2.59 6,800.00 單位 5 非關聯方 230,104.00 4-5 年 1.75 115,052.00 合計/5,797,148.12/44.18 3,827,227.80

245、 (7).(7).涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (8).(8).因金融資產因金融資產轉移轉移而終止確認的其他應收款而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (9).(9).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 9 9、存貨存貨 (1).(1).存貨分類存貨分類 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 原材料 189,154,836.54 189

246、,154,836.54 259,762,517.15 259,762,517.15 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 72/120 庫存商品 11,267,915.89 11,267,915.89 16,845,684.48 16,845,684.48 周轉材料 1,133,370.03 1,133,370.03 326,978.40 326,978.40 消耗性生物資產 5,341,866.26 5,341,866.26 2,295,703.12 2,295,703.12 低值易耗品 4,243,318.60 4,243,318.60 4,861,576.49 4,861,5

247、76.49 合計 211,141,307.32 211,141,307.32 284,092,459.64 284,092,459.64 (2).(2).存貨跌價準備及合同履約成本減值準備存貨跌價準備及合同履約成本減值準備 適用 不適用 (3).(3).存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 適用 不適用 (4).(4).合同履約成本本期攤銷金額的說明合同履約成本本期攤銷金額的說明 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1010、合同資產合同資產 (1).(1).合同資產情況合同資產情況 適用 不適用 (2).(2).報告期內賬面價值發生重大變動的金額

248、和原因報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因 適用 不適用 (3).(3).本期合同資產計提減值準備情況本期合同資產計提減值準備情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1111、持有待售資產持有待售資產 適用 不適用 1212、一年內到期的非流動資產一年內到期的非流動資產 適用 不適用 1313、其他流動資產其他流動資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 待抵扣稅金 24,881,127.86 19,107,100.10 預繳所得稅 424,249.91 782,788.04 合計 25,305,377.77 19,889,888.14 其他說明：無 1414

249、、債權投資債權投資 (1).(1).債權投資情況債權投資情況 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 73/120 (2).(2).期末重要的債權投資期末重要的債權投資 適用 不適用 (3).(3).減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 1515、其他債權投資其他債權投資 (1).(1).其他債權投資情況其他債權投資情況 適用 不適用 (2).(2).期末重要的其他債權投資期末重要的其他債權投資 適用 不適用 (3).(3).減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1616、長期應收款長期應收款 (1)(1)長期應收款情況長期應

250、收款情況 適用 不適用 (2)(2)壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 (3)(3)因金融資產轉移而因金融資產轉移而終止終止確認的長期應收款確認的長期應收款 適用 不適用 (4)(4)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1717、長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 二

251、、聯營企業 烏魯木齊天潤愛科檢測咨詢有限公司 339,704.75 -68,820.50 270,884.25 新疆博潤農牧有限公司 2,402,282.44 -38,425.97 2,363,856.47 小計 2,741,987.19 -107,246.47 2,634,740.72 合計 2,741,987.19 -107,246.47 2,634,740.72 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 74/120 其他說明 被投資單位 在被投資單位持股比例(%)在被投資單位表決權比例(%)在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利

252、烏魯木齊天潤愛科檢測咨詢有限公司 30.00 30.00 新疆博潤農牧有限公司 8.00 8.00 合計-1818、其他權益工具投資其他權益工具投資 (1).(1).其他權益工具投資情況其他權益工具投資情況 適用 不適用 (2).(2).非交易性權益工具投資的情況非交易性權益工具投資的情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1919、其他非流動金融資產其他非流動金融資產 適用 不適用 2020、投資性房地產投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 2121、固定資產固定資產 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 固定資產 1,271,699,29

253、4.37 1,060,122,231.01 合計 1,271,699,294.37 1,060,122,231.01 其他說明：無 固定資產固定資產 (1).(1).固定資產情況固定資產情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 其他固定資產 合計 一、賬面原值：1.期初余額 782,767,473.15 500,539,717.98 16,643,977.80 27,161,949.91 15,689,720.60 1,342,802,839.44 2.本期增加金額 131,610,971.48 114,388,249.39 1,343,827

254、.12 1,156,478.56 2,401,435.30 250,900,961.85（1）購置 3,069,322.23 8,475,061.91 1,042,057.20 1,156,478.56 1,955,230.81 15,698,150.71（2）在建工程轉入 128,541,649.25 105,913,187.48 301,769.92 446,204.49 235,202,811.14（3）企業合并增加 3.本期減少金額 3,249,438.27 5,147,332.45 70,085.46 587,760.58 264,414.53 9,319,031.29（1）處置或報

255、廢 3,249,438.27 5,147,332.45 70,085.46 587,760.58 264,414.53 9,319,031.29 4.期末余額 911,129,006.36 609,780,634.92 17,917,719.46 27,730,667.89 17,826,741.37 1,584,384,770.00 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 75/120 二、累計折舊 1.期初余額 91,732,294.48 160,256,004.35 4,997,750.03 13,434,995.71 5,456,911.45 275,877,956.02 2

256、.本期增加金額 10,162,034.91 18,189,125.25 714,805.77 2,285,626.34 1,318,161.05 32,669,753.32（1）計提 10,162,034.91 18,189,125.25 714,805.77 2,285,626.34 1,318,161.05 32,669,753.32 3.本期減少金額 4,130.52 1,750,335.94 67,282.04 554,707.27 252,004.70 2,628,460.47（1）處置或報廢 4,130.52 1,750,335.94 67,282.04 554,707.27 25

257、2,004.70 2,628,460.47 4.期末余額 101,890,198.87 176,694,793.66 5,645,273.76 15,165,914.78 6,523,067.80 305,919,248.87 三、減值準備 1.期初余額 6,802,281.63 370.78 6,802,652.41 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 36,425.65 36,425.65（1）處置或報廢 36,425.65 36,425.65 4.期末余額 6,765,855.98 370.78 6,766,226.76 四、賬面價值 1.期末賬面價值 809,238,807

258、.49 426,319,985.28 12,272,445.70 12,564,382.33 11,303,673.57 1,271,699,294.37 2.期初賬面價值 691,035,178.67 333,481,432.00 11,646,227.77 13,726,583.42 10,232,809.15 1,060,122,231.01 (2).(2).暫時暫時閑置的固定資產情況閑置的固定資產情況 適用 不適用 (3).(3).通過通過融資租賃融資租賃租入的固定資產情況租入的固定資產情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 機器設備 2

259、0,880,000.00 3,259,718.14 17,620,281.86 合計 20,880,000.00 3,259,718.14 17,620,281.86 (4).(4).通過通過經營租賃租出的固定資產經營租賃租出的固定資產 適用 不適用 (5).(5).未未辦妥辦妥產權證書的固定資產情況產權證書的固定資產情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 研發中心 20,452,427.24 正在辦理產權中 中試車間 6,677,172.33 正在辦理產權中 燃氣鍋爐房 6,818,476.73 正在辦理產權中 其他說明：適用 不適用 公司子公司天潤科

260、技2018年轉固的研發中心20,452,427.24元、中試車間6,677,172.33元、燃氣鍋爐房 6,818,476.73 元，正在辦理產權中。公司子公司沙灣天潤位于租賃的農村土地上的養殖用建筑物原值 84,663,341.36 元，凈值65,407,362.75 元。2013 年和沙灣縣國土資源局、沙灣縣牛圈子牧場、沙灣縣草原監理所簽訂了關于國有耕地經營承包合同的補充協議，租賃期自 2013 年開始到 2043 年 7 月 22 日終止。公司子公司天澳牧業位于租賃的農村土地上的 9 個養殖場，涉及的養殖用建筑物原值122,305,132.05 元,凈值為 97,353,282.39 元

261、。公司于 2014 年 9 月 24 日與第七師國土資源局簽訂了 設施農業用地租賃合同書，向第七師國土資源局租賃土地 9 處，面積分別為 1,926,874.77平方米（折合 2,890.30 畝）作為養殖用地，租賃期自 2014 年 8 月 1 日至 2034 年 7 月 31 日止。新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 76/120 公司子公司天潤烽火臺租賃的農村土地上的養殖用建筑物原值 8,398,770.23 元,凈值為77,579,994.88 元。十二師國土資源局、農業局于 2016 年 5 月 5 日分別向天潤烽火臺出具了設施農用地備案通知書。公司子公司天潤北亭牧業租

262、賃的農村土地上的養殖用建筑物原值 88,205,415.77 元,凈值為83,334,846.89 元。十二師國土資源局于 2017 年 8 月 28 日向天潤北亭牧業公司出具了設施農用地備案通知書。公司子公司芳草天潤租賃的農村土地上的養殖用建筑物原值 151,686,549.02 元，凈值為145,060,144.86 元。公司于 2017 年 9 月 5 日與兵團第六師芳草湖農場簽訂了設施農用地使用協議，租賃期自 2017 年 9 月 1 日至 2032 年 8 月 31 日止。公司子公司天潤建融 2018 年 7 月 31 日收購阿拉爾市沙河鎮建融國有資產投資經營有限責任公司租賃的位于農

263、村土地上的 3 個養殖場，涉及的養殖用建筑物原值 60,600,651.68 元,凈值為57,281,305.21 元。阿拉爾市沙河鎮建融國有資產投資經營有限責任公司已于 2018 年 7 月 12 日與第十一師國土資源局簽訂了設施農業用地租賃合同且經第十一師國資委師國資發（2018）6 號文件批準沙河建融轉讓養殖一場、養殖二場、養殖三場的相關資產。租賃面積共計1,475,380.00 平方米（折合 2,213.07 畝）作為養殖用地，租賃期自 2018 年 1 月 1 日至 2030 年12 月 31 日止。公司子公司天潤唐王城 2019 年 9 月 17 日取得新疆生產建設兵團第三師自然資

264、源和規劃局頒發的地字第 659003201900062 號的建設用地規劃許可證，涉及的工業用地建筑物原值112,827,001.98 元，凈值為 112,576,697.11 元，土地使用期限自 2019 年 11 月 20 日至 2069 年11 月 19 日止。期末本公司對已閑置、無使用價值的固定資產計提減值。固定資產清理固定資產清理 適用 不適用 2222、在建工程在建工程 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 在建工程 53,055,270.13 191,650,203.04 合計 53,055,270.13 191,650,203.04 其他

265、說明：無 在建工程在建工程 (1).(1).在建工程情況在建工程情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 網絡化協同制造項目 4,297,601.82 4,297,601.82 4,297,601.82 4,297,601.82 唐王城年產 3 萬噸乳制品加工項目 22,266,802.16 22,266,802.16 176,034,050.13 176,034,050.13 牛場改造項目 4,006,562.13 4,006,562.13 6,548,635.46 6,548,635.46 牧場管控平臺

266、865,940.00 865,940.00 865,940.00 865,940.00 新建庫房項目 7,671,289.65 7,671,289.65 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 77/120 1 萬頭牛場建設項目 10,560,732.39 10,560,732.39 其他項目 3,386,341.98 3,386,341.98 3,903,975.63 3,903,975.63 合計 53,055,270.13 53,055,270.13 191,650,203.04 191,650,203.04 (2).(2).重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動

267、情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%)工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%)資金來源 網 絡化 協 同制造項目 4,297,601.82 4,297,601.82 唐王城年產 3 萬噸 乳制 品 加工項目 176,034,050.13 74,029,675.78 220,914,327.35 6,882,596.40 22,266,802.16 牛場改造項目 6,548,635.46 10,808,871.28 13,350,9

268、44.61 4,006,562.13 牧場管控平臺 865,940.00 865,940.00 新建庫房項目 7,671,289.65 7,671,289.65 1 萬頭牛場建設項目 10,560,732.39 10,560,732.39 其他項目 3,903,975.63 419,905.53 937,539.18 3,386,341.98 合計 191,650,203.04 103,490,474.63 235,202,811.14 6,882,596.40 53,055,270.13/(3).(3).本期計提在建工程減值準備情況本期計提在建工程減值準備情況 適用 不適用 其他說明 適用

269、不適用 1.本公司期末對在建工程檢查，未發現存在應計提在建工程減值準備的情形。2.公司報告期內無在建工程抵押擔保的情形。工程物資工程物資 適用 不適用 2323、生產性生物資產生產性生物資產 (1).(1).采用成本計量模式的生產性生物資產采用成本計量模式的生產性生物資產 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 種植業 畜牧養殖業 林業 水產業 合計 類別 類別 產畜 幼畜 類別 類別 類別 類別 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 78/120 一、賬面原值 1.期初余額 364,735,337.69 177,553,981.90 542,289,319.59 2.本期增加金額

270、 83,192,284.90 90,053,997.72 173,246,282.62(1)外購 (2)自行培育 83,192,284.90 90,053,997.72 173,246,282.62 3.本期減少金額 49,115,961.77 90,093,542.28 139,209,504.05(1)處置 49,115,961.77 6,901,257.38 56,017,219.15(2)其他 83,192,284.90 83,192,284.90 4.期末余額 398,811,660.82 177,514,437.34 576,326,098.16 二、累計折舊 1.期初余額 57,

271、613,395.09 57,613,395.09 2.本期增加金額 19,465,860.12 19,465,860.12(1)計提 19,465,860.12 19,465,860.12 3.本期減少金額 10,847,537.64 10,847,537.64(1)處置 10,847,537.64 10,847,537.64(2)其他 4.期末余額 66,231,717.57 66,231,717.57 三、減值準備 1.期初余額 8,979,481.13 8,979,481.13 2.本期增加金額 (1)計提 3.本期減少金額 5,844,752.38 5,844,752.38(1)處置

272、5,844,752.38 5,844,752.38(2)其他 4.期末余額 3,134,728.75 3,134,728.75 四、賬面價值 1.期末賬面價值 329,445,214.50 177,514,437.34 506,959,651.84 2.期初賬面價值 298,142,461.47 177,553,981.90 475,696,443.37 1、截止報告期末，本公司共擁有產畜 16266 頭，幼畜 13416 頭。2、本期生產性生物資產因繁育而增加幼畜 90,053,997.72 元，因幼畜轉群而減少幼畜并增加產畜 83,192,284.90 元，因出售、清理而減少產畜凈額 49

273、,115,961.77 元，因計提折舊而減少產畜 19,465,860.12 元。(2).(2).采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2424、油氣資產油氣資產 適用 不適用 2525、使用權資產使用權資產 適用 不適用 2626、無形資產無形資產 (1).(1).無形資產情況無形資產情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 79/120 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 32,169,824.34 6,243,103.20

274、7,025,211.34 45,438,138.88 2.本期增加金額 6,882,596.40 349,660.00 7,232,256.40(1)購置 6,882,596.40 349,660.00 7,232,256.40(2)內部研發 (3)企業合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 39,052,420.74 6,243,103.20 7,374,871.34 52,670,395.28 二、累計攤銷 1.期初余額 6,402,356.43 4,192,066.46 2,319,085.37 12,913,508.26 2.本期增加金額 343,415.01 53,86

275、2.33 382,097.11 779,374.45（1）計提 343,415.01 53,862.33 382,097.11 779,374.45 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 6,745,771.44 4,245,928.79 2,701,182.48 13,692,882.71 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 32,306,649.30 1,997,174.41 4,673,688.86 38,977,512.57 2.期初賬面價值 25,767,467.91 2,051,

276、036.74 4,706,125.97 32,524,630.62 1.本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0%注：期末土地使用權 39,052,420.74 元，系公司子公司天潤科技烏昌公路土地 20,643,145.60元，沙灣蓋瑞乳業土地 2,363,320.34 元，天潤烽火臺土地 9163358.40 元，天潤唐王城土地6,882,596.40 元，各地塊基本情況如下：烏昌公路土地：土地證編號為兵十二師國用 2012 第 121002508 號，位于新疆生產建設兵團農十二師五一農場三連,系以受讓方式取得，屬于工業用地，土地面積 100,000.00，使用權自 2

277、008年 11 月 23 日至 2057 年 5 月 15 日，按實際使用年限 48.50 年進行攤銷；烏昌公路辦公區土地：土地證編號為兵（2019）第十二師不動產權第 003957 號、兵（2019）第十二師不動產權第 003958 號，位于烏魯木齊市頭屯河區烏昌公路 2702 號，屬于工業用地，土地面積 100,000.00，使用權自 2007 年 5 月 16 日起 2057 年 5 月 15 日止。沙灣蓋瑞土地：土地證編號為沙國用 2004 字第 000003593 號，位于三道河子鎮烏魯木齊東路09-05，系子公司以受方式取得，屬于工業用地，土地面積 27,168.62，使用權自 2

278、004 年 11 月3 日至 2034 年 11 月 2 日，按實際使用年限 30 年進行攤銷；天潤烽火臺土地：土地編號為 XS2019-7-1，位于西山農牧場二連，系子公司以受讓方式取得，屬于科研用地，土地面積 14298.00，使用權自 2019 年 11 月 15 日至 2069 年 11 月 15 日，按實際使用年限 50 年進行攤銷。天潤唐王城土地：土地編號 659003201900062 號，位于圖木舒克市，系子公司以受讓方式取得，屬于工業用地，土地面積 62003.42，使用權自 2019 年 11 月 20 日至 2069 年 11 月 19 日止，按實際使用年限 50 年進行

279、攤銷。新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 80/120 2.公司報告期無形資產無抵押擔保的情形。3.期末未發現無形資產可收回金額低于賬面價值的情形，故未計提無形資產減值準備。(2).(2).未辦妥產權證書的土地使用權情況未辦妥產權證書的土地使用權情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 2727、開發開發支出支出 適用 不適用 2828、商譽商譽 (1).(1).商譽賬面原值商譽賬面原值 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業合并形成的 處置 沙灣蓋瑞 32,236,217.89 32,236,217.8

280、9 沙灣天潤 22,504,170.69 22,504,170.69 合計 54,740,388.58 54,740,388.58 (2).(2).商譽減值準備商譽減值準備 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計提 處置 沙灣蓋瑞 23,508,570.60 23,508,570.60 沙灣天潤 21,294,587.68 21,294,587.68 合計 44,803,158.28 44,803,158.28 (3).(3).商譽所在資產組或資產組組合的相關信息商譽所在資產組或資產組組合的相關信息 適用 不適用 (4)

281、.(4).說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法 適用 不適用 (5).(5).商譽減值測試的影響商譽減值測試的影響 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 2929、長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 81/120 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金

282、額 期末余額 臨時設施 1,342,968.19 217,847.28 1,125,120.91 裝修費 212,095.74 120,816.60 91,279.14 其他 949,233.88 38,480.00 43,583.27 944,130.61 合計 2,504,297.81 38,480.00 382,247.15 2,160,530.66 其他說明：本公司對土地租賃費的攤銷期按照受益期確定為 5 年；本公司對臨時設施的攤銷期按照受益期確定為 5 年。3030、遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1).(1).未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得

283、稅資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 14,062,015.40 2,109,302.31 14,062,015.40 2,109,302.31 合計 14,062,015.40 2,109,302.31 14,062,015.40 2,109,302.31(2).(2).未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 適用 不適用 (3).(3).以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 適用 不適用 (4).(4).未確認遞延未確認遞延

284、所得稅所得稅資產明細資產明細 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣虧損 5,510,339.18 5,510,339.18 合計 5,510,339.18 5,510,339.18 (5).(5).未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2020 年 1,550,603.12 1,550,603.12 2021 年 2,288,650.23 2,288,650.23 2022 年 1,671,085.83 1,671,085.83 合計

285、5,510,339.18 5,510,339.18/其他說明：適用 不適用 3131、資產減值準備資產減值準備 項目 上年年末余額 本期增加 本期減少 期末余額 轉回 轉銷 一、壞賬準備 15,337,069.89 359,677.90 15,696,747.79 二、存貨跌價準備 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 82/120 三、可供出售金融資產減值準備 四、持有至到期投資減值準備 五、長期股權投資減值準備 六、投資性房地產減值準備 七、固定資產減值準備 6,802,652.41 36,425.65 6,766,226.76 八、工程物資減值準備 九、在建工程減值準備 十、

286、生產性生物資產減值準備 8,979,481.13 5,844,752.38 3,134,728.75 其中：成熟生產性生物資產減值準備 十一、油氣資產減值準備 十二、無形資產減值準備 十三、商譽減值準備 44,803,158.28 44,803,158.28 十四、其他 合計 75,922,361.71 359,677.90 5,881,178.03 70,400,861.58 3232、其他非流動資產其他非流動資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 預付工程款 21,160,797.97 21,160,7

287、97.97 21,219,854.43 21,219,854.43 合計 21,160,797.97 21,160,797.97 21,219,854.43 21,219,854.43 其他說明：無 3333、短期借款短期借款 (1).(1).短期借款分類短期借款分類 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 信用借款 178,000,000.00 100,000,000.00 合計 178,000,000.00 100,000,000.00 短期借款分類的說明：無(2).(2).已逾期未償還的短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 3

288、434、交易性金融負債交易性金融負債 適用 不適用 3535、衍生衍生金融金融負債負債 適用 不適用 3636、應付票據應付票據 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 83/120 3737、應付應付賬款賬款 (1).(1).應付賬款列示應付賬款列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付賬款 402,365,103.08 372,178,675.77 合計 402,365,103.08 372,178,675.77 (2).(2).賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1.按賬齡

289、列示的應付賬款 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例（%）金額 比例（%）1 年以內 362,203,152.60 90.02 316,190,005.55 84.96 12 年 8,305,137.53 2.06 17,473,394.89 4.69 23 年 22,019,349.81 5.48 34,219,934.91 9.19 3 年以上 9,837,463.14 2.44 4,295,340.42 1.16 合計 402,365,103.08 100.00 372,178,675.77 100.00 2.截止報告期末，大額應付前五名明細列示如下：單位名稱 金額 占應付賬款比例%欠款

290、時間 與本公司關系 阿拉爾市沙河鎮建融國有資產投資經營有限責公司 22,353,880.91 5.56%1-3 年 子公司少數股東 單位 1 20,047,229.39 4.98%1 年以內 非關聯關系 單位 2 16,130,716.96 4.01%1 年以內 非關聯關系 單位 3 15,233,662.94 3.79%1 年以內 非關聯關系 單位 4 13,912,643.09 3.46%1 年以內 非關聯關系 合計 87,678,133.29 21.79%3.本報告期應付賬款中無應付持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位款項。4.應付賬款期末余額中應付本公司其他關聯方單位款項

291、詳見本附注“十二、關聯方關系及關聯交易（6）關聯方應收應付余額”。3838、預收款項預收款項 (1).(1).預收賬款項列示預收賬款項列示 適用 不適用 (2).(2).賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 3939、合同負債合同負債 (1).(1).合同負債情況合同負債情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 84/120 項目 期末余額 期初余額 預收貨款 28,438,339.88 38,194,556.73 合計 28,438,339.88 38,194,556.73 (2).

292、(2).報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 4040、應付職工薪酬應付職工薪酬 (1).(1).應付職工薪酬列示應付職工薪酬列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 54,101,588.90 119,916,174.48 120,516,688.23 53,501,075.15 二、離職后福利-設定提存計劃 10,551,291.15 10,551,291.15 三、辭退福利 四、一年內到期的其他福利 合計 54,101,588.90 130,467

293、,465.63 131,067,979.38 53,501,075.15 (2).(2).短期薪酬列示短期薪酬列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 45,019,772.48 98,621,014.65 100,430,274.28 43,210,512.85 二、職工福利費 5,633,765.10 5,633,765.10 三、社會保險費 7,208,867.71 7,208,867.71 其中：醫療保險費 6,906,398.60 6,906,398.60 工傷保險費 302,469.11 302,469.11

294、 生育保險費 四、住房公積金 5,880.00 4,782,135.00 4,760,967.00 27,048.00 五、工會經費和職工教育經費 9,075,936.42 3,670,392.02 2,482,814.14 10,263,514.30 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 合計 54,101,588.90 119,916,174.48 120,516,688.23 53,501,075.15 (3).(3).設定提存計劃列示設定提存計劃列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 10,165,391.12 10,

295、165,391.12 2、失業保險費 385,900.03 385,900.03 3、企業年金繳費 合計 10,551,291.15 10,551,291.15 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 85/120 其他說明：適用 不適用 4141、應交稅費應交稅費 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 3,431,329.81 1,297,902.90 企業所得稅 3,690,866.47 864,780.31 個人所得稅 1,595,610.30 414,233.30 城市維護建設稅 229,628.07 83,627.78 教育費附加 98,41

296、2.03 37,672.73 印花稅 260,677.01 253,427.13 地方教育附加 65,608.02 25,115.15 房產稅 0.00 5,301.45 環境保護稅 6,220,860.98 6,225,463.32 土地使用稅 0.00 2.20 合計 15,592,992.69 9,207,526.27 其他說明：無 4242、其他應付款其他應付款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付股利 12,959,391.47 12,959,775.47 其他應付款 125,763,278.13 99,363,614.13 合計 13

297、8,722,669.60 112,323,389.60 其他說明：無 應付利息應付利息 適用 不適用 應付股利應付股利 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 12,959,391.47 12,959,775.47 合計 12,959,391.47 12,959,775.47 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因：單位名稱 期末余額 上年年末余額 原因 沙灣供銷(集團)有限責任公司 81,685.10 82,069.10 待履行程序后支付 阿克蘇市艾力達爾投資有限公司 12,877,706.37 12,877,706.37 待履行

298、程序后支付 合計 12,959,391.47 12,959,775.47 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 86/120 其他應付款其他應付款 (1).(1).按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銷售保證金、押金 29,884,493.94 28,793,223.63 銷售傭金 982,779.95 794,805.13 往來款 24,864,062.81 26,101,413.58 運費 23,715,849.37 15,008,015.22 促銷費 27,765,113.22 17,983,651.

299、87 其他 18,550,978.84 10,682,504.70 合計 125,763,278.13 99,363,614.13 (2).(2).賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 單位 1 4,625,205.38 單位 2 1,350,000.00 單位 3 1,033,333.42 合計 7,008,538.80/其他說明：適用 不適用 1.按賬齡列示的其他應付款 賬齡 期末余額 上年年末余額 金額 比例%金額 比例%1 年以內 89,653,326.48 71.29 63,752,62

300、6.11 64.16 12 年 9,115,703.12 7.25 8,715,033.74 8.77 23 年 9,364,142.04 7.45 10,158,164.33 10.22 3 年以上 17,630,106.49 14.02 16,737,789.95 16.85 合計 125,763,278.13 100.00 99,363,614.13 100.00 2.截止報告期末，其他應付款金額前五名單位情況 單位名稱 金額 占其他應付款比例%欠款時間 與本公司關系 單位 1 4,625,205.38 3.68 3 年以上 非關聯關系 單位 2 4,485,648.47 3.57 1

301、年以內 非關聯關系 單位 3 3,167,500.00 2.52 1 年以內 非關聯關系 單位 4 2,839,110.30 2.26 1 年以內 非關聯關系 單位 5 2,579,984.54 2.05 1 年以內 非關聯關系 合計 17,697,448.69 14.07 4343、持有待售負債持有待售負債 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 87/120 4444、1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內到期的遞延收益項目 0.00 8,860,869.93 合計 0.00 8,86

302、0,869.93 其他說明：無 4545、其他流動負債其他流動負債 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 合同負債對應的銷項稅金 3,533,239.34 4,600,849.35 合計 3,533,239.34 4,600,849.35 短期應付債券的增減變動：適用 不適用 其他說明：適用 不適用 4646、長期借款長期借款 (1).(1).長期借款分類長期借款分類 適用 不適用 其他說明，包括利率區間：適用 不適用 4747、應付債券應付債券 (1).(1).應付應付債券債券 適用 不適用 (2).(2).應付債券的增減變動應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的

303、優先股、永續債等其他金融工具）（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）適用 不適用 (3).(3).可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明 適用 不適用 (4).(4).劃分為金融負債的其他金融工具說明劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 4848、租賃負債租賃負債 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 88/120

304、4949、長期應付款長期應付款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 長期應付款 12,078,863.23 11,825,247.51 專項應付款 580,218.10 580,218.10 合計 12,659,081.33 12,405,465.61 其他說明：無 長期應付款長期應付款 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 融資設備租賃 12,078,863.23 11,825,247.51 合計 12,078,863.23 11,825,247.51 其他說明：長期應付款明細 項目 上年年末余額 本期增加 本期減少 期末余

305、額 應付融資租賃款 17,500,000.00 17,500,000.00 未確認的融資費用 5,674,752.49 253,615.72 5,421,136.77 合計 11,825,247.51 253,615.72 12,078,863.23 專項應付款專項應付款 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 財政專項資金 580,218.10 580,218.10 合計 580,218.10 580,218.10/其他說明：無 5050、長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用 不適用 5151、預計負債預計負債 適用 不適用 5252、遞

306、延收益遞延收益 遞延收益情況 適用 不適用 單位：元幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 154,780,925.75 13,860,869.93 7,819,387.87 160,822,407.81 合計 154,780,925.75 13,860,869.93 7,819,387.87 160,822,407.81/新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 89/120 涉及政府補助的項目：適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入其他收益金額 其他變動 期末余額 與資產相關/

307、與收益相關 一、與資產相關的政府補助 1、10 萬噸鮮奶搬遷項目-土建項目 3,570,000.00 127,500.00 63,750.00 3,633,750.00 與資產相關 2、10 萬噸鮮奶搬遷項目-設備項目 1,361,538.58 1,361,538.41 680,769.18 2,042,307.81 與資產相關 3、1000 噸生物發酵民族乳制品 292,307.63 146,153.85 73,076.94 365,384.54 與資產相關 4、冷鏈系統及快速檢測系統 307,692.37 153,846.15 76,923.06 384,615.46 與資產相關 5、1

308、萬噸生物發酵乳品工藝設備改造 358,974.53 76,923.08 38,461.56 397,436.05 與資產相關 6、鮮奶 3 萬噸生物發酵乳品加工項目 16,153,846.16 3,461,538.46 1,730,769.24 17,884,615.38 與資產相關 7、鮮奶 3 萬噸項目貼息 424,849.58 83,576.92 41,788.44 466,638.06 與資產相關 8、日處理 1200 立方米污水設施建設項目 1,648,009.49 53,846.15 47,975.70 1,653,879.94 與資產相關 9、沙灣蓋瑞酸奶改擴建項目 496,35

309、9.00 108,612.00 54,306.00 550,665.00 與資產相關 10、沙灣天潤牛場改擴建項目師級資金 7,533,973.50 550,785.39 275,392.74 7,809,366.15 與資產相關 11、沙灣天潤奶牛標準化規模養殖 1,099,665.09 85,762.13 42,881.04 1,142,546.18 與資產相關 12、農業資源保護修復與利用 27,375,000.00 375,000.00 27,000,000.00 與資產相關 13、污水處理工程項目 1,338,014.00 96,876.00 48,438.00 1,386,452.

310、00 與資產相關 14、天澳奶牛養殖場建設項目 1,517,708.33 117,500.00 58,749.96 1,576,458.37 與資產相關 15、標準化奶牛場配套設施建設項目-天澳 4,328,443.27 257,185.59 128,592.78 4,457,036.08 與資產相關 16、標準化奶牛場配套設施建設項目-沙灣 1,313,314.03 56,666.68 28,333.32 1,341,647.39 與資產相關 17、兵團乳業技術中心項目 5,959,166.59 42,105.26 62,500.02 5,938,771.83 與資產相關 18、工業發展專項

311、資金 7,615,384.54 230,769.23 115,384.62 7,730,769.15 與資產相關 19、污染治理專項資金 551,282.09 192,307.69 38,461.56 705,128.22 與資產相關 20、現在農業發展資金 9,083,333.36 846,153.85 124,999.98 9,804,487.23 與資產相關 21、技術改造資金 5,923,076.90 230,769.23 423,076.92 5,730,769.21 與資產相關 22、農業產業化專項扶持項目資金 3,128,205.12 76,923.08 211,538.46 2

312、,993,589.74 與資產相關 23、奶牛場配套設施建設項目-北亭 1,315,797.63 55,642.32 1,260,155.31 與資產相關 24、天澳農機購置補貼 396,334.62 48,530.77 24,265.38 420,600.01 與資產相關 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 90/120 25、現代化奶牛養殖場項目建設資金 5,000,000.00 5,000,000.00 與資產相關 26、乳品加工生產線建設項目 713,333.34 250,000.00 40,000.02 923,333.32 與資產相關 27、北亭牲畜無害化處理項目 5

313、,671,852.71 151,450.60 5,520,402.11 與資產相關 28、奶?？破帐痉痘?673,750.00 673,750.00 與資產相關 29、文化發展專項資金 577,500.00 577,500.00 與資產相關 30、農業資源及生態保護補助資金 274,999.96 11,538.48 263,461.48 與資產相關 31、芳草農機購置補貼 320,580.00 18,495.00 302,085.00 與資產相關 32、兵團外貿發展穩增長調結構資金 700,000.00 125,000.00 825,000.00 與資產相關 33、畜禽糞污資源化利用項目 5

314、,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 與資產相關 34、天潤建融規模養殖場糞污處理設備配套補貼資金 1,000,000.00 38,461.56 961,538.44 與資產相關 35、唐王城三萬噸項目自建廠房補貼 17,455,800.00 72,732.48 17,383,067.52 與資產相關 小計 140,480,092.42 13,780,869.93 5,153,755.36 149,107,206.99 二、與收益相關的政府補助 36、優質奶啤乳源酵母菌的分離、鑒定及系列風味奶啤產品研發 300,000.00 80,000.00 380,

315、000.00 與收益相關 37、佐餐軟質干酪的研發與中試 600,000.00 600,000.00 與收益相關 38、優質奶啤乳源酵母菌活性干粉制備工藝的開發 500,000.00 500,000.00 與收益相關 39、其他技術研究與開發支出 350,000.00 350,000.00 與收益相關 40、農產品質量安全 400,000.00 400,000.00 與收益相關 41、優良奶啤酵母菌種篩選及凍桿菌劑制備與應用 500,000.00 500,000.00 與收益相關 42、濃縮愛克林酸奶研發及應用 1,680,000.00 1,680,000.00 與收益相關 43、新疆傳統發酵

316、制品中菌種資源收集及其菌種制備與應用 405,000.00 405,000.00 與收益相關 44、褐色系列酸奶的開發與中試 400,000.00 400,000.00 與收益相關 45、民族貿易貸款貼息 1,345,833.33 700,000.00 645,833.33 與收益相關 46、慕斯酸奶的開發與中試 300,000.00 300,000.00 與收益相關 47、奶啤酒精度檢測關鍵技術點的研究與應用 300,000.00 300,000.00 與收益相關 48、南北疆部分規?；膛?BVD 和 IBR 的調查及綜合防控技術的推廣應用 1,470,000.00 1,470,000.

317、00 與收益相關 49、優質生鮮乳安全生產關鍵技術集成與應用 1,300,000.00 1,300,000.00 與收益相關 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 91/120 50、天澳糧改飼建設項目（飼草補貼）1,650,000.00 529,149.25 247,240.36 873,610.39 與收益相關 51、天潤建融糧改飼建設項目（飼草補貼）2,800,000.00 817,599.78 371,643.12 1,610,757.10 與收益相關 小計 14,300,833.33 80,000.00 2,046,749.03 618,883.48 11,715,200

318、.82 合計 154,780,925.75 13,860,869.93 7,200,504.39 618,883.48 160,822,407.81 其他說明：適用 不適用 5353、其他非流動負債其他非流動負債 適用 不適用 5454、股本股本 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一）期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 268,599,337.00 268,599,337.00 其他說明：無 5555、其其他權益工具他權益工具 (1)(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情

319、況 適用 不適用 (2)(2)期末期末發行發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：適用 不適用 其他說明：適用 不適用 5656、資本公積資本公積 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價）815,103,739.81 815,103,739.81 其他資本公積 63,555,796.50 63,555,796.50 合計 878,659,536.31 878,659,536.31 其他說明，包括本期增減變動

320、情況、變動原因說明：無 5757、庫存股庫存股 適用 不適用 5858、其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 92/120 5959、專項儲備專項儲備 適用 不適用 6060、盈余公積盈余公積 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 36,000,362.24 36,000,362.24 任意盈余公積 11,554,771.70 11,554,771.70 合計 47,555,133.94 47,555,133.94 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：項目 期末余額 上年

321、年末余額 法定盈余公積 36,000,362.24 36,000,362.24 任意盈余公積 11,554,771.70 11,554,771.70 合計 47,555,133.94 47,555,133.94 6161、未分配利潤未分配利潤 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期 上年度 調整前上期末未分配利潤 373,520,699.81 283,863,702.02 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減）調整后期初未分配利潤 373,520,699.81 283,863,702.02 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 81,204,473.58 147,434,228.38

322、減：提取法定盈余公積 15,607,134.68 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 44,318,890.61 42,170,095.91 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 410,406,282.78 373,520,699.81 調整期初未分配利潤明細：根據本公司 2021 年 4 月 20 日召開的 2020 年度股東大會審議通過 2020年度利潤分配方案，以 2020 年 12 月 31 日股本 268,599,337 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利人民幣 1.65 元(含稅)，共派發現金紅利人民幣 44,318,890.61 元（含稅）。1、由于企

323、業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0 元。2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0 元。4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0 元。6262、營業收入和營業成本營業收入和營業成本 (1).(1).營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 93/120 收入 成本 收入 成本 主營業務 1,053,957,348.86 862,705

324、,250.39 880,539,589.97 616,040,840.49 其他業務 1,539,288.48 1,410,478.45 2,412,828.12 1,593,162.31 合計 1,055,496,637.34 864,115,728.84 882,952,418.09 617,634,002.80 (2).(2).合同產生的收入的情況合同產生的收入的情況 適用 不適用 (3).(3).履約義務的說明履約義務的說明 適用 不適用 (4).(4).分攤至剩余履約義務的說明分攤至剩余履約義務的說明 適用 不適用 其他說明：無 6363、稅金及附加稅金及附加 適用 不適用 單位：元

325、幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 1,744,732.44 1,778,563.32 教育費附加 753,240.54 775,605.04 房產稅 839,601.34 698,028.98 土地使用稅 159,059.88 158,704.42 車船使用稅 2,580.00 2,160.00 印花稅 1,463,986.31 1,310,379.66 地方教育費附加 502,118.21 517,077.86 環境保護稅 7,250.63 25,970.05 合計 5,472,569.35 5,266,489.33 其他說明：無 6464、銷售費用銷售費用 適用

326、不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 27,223,406.09 22,041,125.35 折舊費 488,449.70 515,946.04 業務招待費 193,257.71 138,640.42 差旅費 4,531,180.77 2,881,268.86 車輛費 195,728.59 161,659.50 運輸費 0.00 59,365,690.59 廣告費 2,213,295.37 2,412,464.79 宣傳費 1,207,595.21 516,751.63 進場費 2,163,109.19 2,194,111.46 新疆天潤乳業股份有限公司 202

327、1 年半年度報告 94/120 促銷費 9,632,956.81 23,300,479.24 銷售傭金 0.00 238,942.12 物料消耗 2,781,042.16 3,157,498.62 商品損耗 249,471.16 509,221.20 裝卸費 2,212,330.96 1,330,182.85 勞務費 222,112.54 327,882.88 其他 5,059,018.48 5,523,937.98 合計 58,372,954.74 124,615,803.53 注：本公司執行新收入準則，原銷售費用運輸費作為合同履約成本在主營業務成本列示。其他說明：銷售費用率 項目 本期金額

328、 上期金額 費用合計 58,372,954.74 124,615,803.53 銷售費用率%5.53 14.11 6565、管理費用管理費用 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 20,730,441.57 19,385,968.40 折舊費 2,711,704.64 2,276,744.12 無形資產攤銷 769,869.31 732,963.88 業務招待費 504,822.67 239,994.97 差旅費 559,377.67 334,935.92 車輛費 304,320.27 193,429.65 辦公費 600,117.83 325,969.0

329、2 聘請中介機構 1,011,226.28 556,972.34 物料消耗材料費 359,531.67 514,908.52 董事會費 600,000.00 1,500,000.00 存貨盤盈（虧）168,750.64 131,292.11 保險費 0.00 2,536,041.32 其他 2,340,438.95 2,225,154.46 合計 30,660,601.50 30,954,374.71 其他說明：管理費用率 項目 本期發生額 上期發生額 費用合計 30,660,601.50 30,954,374.71 管理費用率%2.90 3.51 6666、研發費用研發費用 適用 不適用 單

330、位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 工資 772,479.43 641,190.07 社會保險費 164,208.94 42,894.36 住房公積金 48,888.00 42,960.00 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 95/120 原料 628,435.54 237,856.72 輔料 55,883.89 51,211.85 包裝物 13,939.74 28,758.01 檢測費 185,289.41 0.00 其他材料 441,371.76 34,429.97 折舊 126,333.95 95,571.21 會議費 10,347.17 0.00 差旅費

331、84,972.89 2,653.58 辦公費 134,993.19 91,657.64 技術合作試驗費 500,000.00 600,000.00 其他費用 2,464.00 97,796.30 合計 3,169,607.91 1,966,979.71 其他說明：無 6767、財務費用財務費用 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 2,442,108.51 3,218,817.34 減：利息收入-4,577,604.85-4,155,424.29 手續費 46,170.67 40,513.32 合計-2,089,325.67-896,093.63 其他說明

332、：財務費用較上年同期減少，主要系報告期公司利息支出減少所致。6868、其他收益其他收益 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 政府補貼 7,596,878.54 5,729,468.97 合計 7,596,878.54 5,729,468.97 其他說明：政府補助明細：項目 本期發生額 上期發生額 一、與資產相關的政府補助 鮮奶 3 萬噸項目貼息 41,788.44 41,788.44 10 萬噸鮮奶搬遷項目 744,519.18 744,519.18 1000 噸生物發酵民族乳制品 73,076.94 73,076.94 冷鏈系統及快速檢測系統 76,923.06

333、 76,923.06 1 萬噸生物發酵乳品工藝設備改造 38,461.56 38,461.56 鮮奶 3 萬噸生物發酵乳品加工項目 1,730,769.24 1,730,769.24 日處理 1200 立方米污水設施建設項目 47,975.70 47,975.70 沙灣蓋瑞酸奶改擴建項目 54,306.00 54,306.00 污水處理工程項目 48,438.00 48,438.00 沙灣天潤牛場改擴建項目師級資金 275,392.74 275,392.74 奶牛養殖場建設項目 58,749.96 58,749.96 奶牛標準化規模養殖 42,881.04 42,881.04 新疆天潤乳業股份有限公司 2021 年半年度報告 96/120 工業發展專項資金 115,384.62 115,384.62 污染治理專項資金 38,461.56 38,461.56 技術改造資金 423,076.9