恒立實業：2021年半年度報告.PDF

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1、恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 1 恒立實業發展集團股份有限公司恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年年半年度報告半年度報告 2021-27 2021 年年 08 月月 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。連

2、帶的法律責任。公司負責人馬偉進、主管會計工作負責人張華及會計機構負責人公司負責人馬偉進、主管會計工作負責人張華及會計機構負責人(會計主管會計主管人員人員)程建聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。程建聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。所有董事均已出席了審議所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。本報告的董事會會議。本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對任何投本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對任何投資者及相關人士的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。證券時報和巨潮資資者及相關人士的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。證券時

3、報和巨潮資訊網為本公司選定的信息披露媒體，本公司所有信息均以在上述媒體刊登的信訊網為本公司選定的信息披露媒體，本公司所有信息均以在上述媒體刊登的信息為準。息為準。報告期內，公司不存在對生產經營產生實質性影響的重大風險。公司已在報告期內，公司不存在對生產經營產生實質性影響的重大風險。公司已在本報告第三節本報告第三節“管理層討論與分析管理層討論與分析”第十項第十項“公司面臨的風險和應對措施公司面臨的風險和應對措施”部分，部分，闡述了公司經營中可能面臨的風險及應對措施，敬請投資者關注相關內容。投闡述了公司經營中可能面臨的風險及應對措施，敬請投資者關注相關內容。投資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細

4、閱讀本公司本半年度報告全文，并資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本公司本半年度報告全文，并特別關特別關注風險因素。注風險因素。公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 3 目錄目錄 第一節 重要提示、目錄和釋義.2 第二節 公司簡介和主要財務指標.6 第三節 管理層討論與分析.9 第四節 公司治理.20 第五節 環境和社會責任.21 第六節 重要事項.22 第七節 股份變動及股東情況.28 第八節 優先股相關情況.32 第九節 債券相關情況.33 第十節 財務報告

5、.34 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 4 備查文件目錄備查文件目錄 1.載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計主管人員簽名并蓋章的財務報表；2.報告期內已披露的的公告原稿及公司文件正本。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 5 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 公司、本公司、上市公司 指 恒立實業發展集團股份有限公司 華陽控股 指 中國華陽投資控股有限公司 傲盛霞 指 深圳市傲盛霞實業有限公司 長城資管 指 中國長城資產管理股份有限公司 證監局 指 中國證券監督管理委員會湖南監管局 金清華 指 深圳金清華股權投資基金有限公司 新安江 指 深圳前海

6、新安江投資企業（有限合伙）新安江咨詢 指 深圳新安江投資咨詢有限公司 深圳市艾達華 指 深圳市艾達華商務有限公司 東方資產 指 中國東方資產管理公司長沙辦事處 經開區管委會 指 岳陽經濟技術開發區管理委員會 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 6 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、公司簡介一、公司簡介 股票簡稱 恒立實業 股票代碼 000622 變更后的股票簡稱（如有）無 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 恒立實業發展集團股份有限公司 公司的中文簡稱（如有）恒立實業 公司的外文名稱（如有）HENGLI INDUSTRIAL

7、DEVELOPMENT GROUP CO.,LTD.公司的外文名稱縮寫（如有）HLSY 公司的法定代表人 馬偉進 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 李滔 楊艷 聯系地址 湖南省岳陽市經濟開發區岳陽大道東 279 號四化大廈第 7 樓 湖南省岳陽市經濟開發區岳陽大道東 279 號四化大廈第 7 樓 電話 0730-8245282 0730-8245282 傳真 0730-8245129 0730-8245129 電子信箱 三、其他情況三、其他情況 1、公司聯系方式、公司聯系方式 公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化 適

8、用 不適用 公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見 2020 年年報。其他說明：公司與岳陽經濟技術開發區管理委員會簽訂協議，公司擬在岳陽經濟技術開發區木里港工業園內投資建設公司總部及生產基地項目，公司于 2021 年 8 月 4 日將注冊地址“岳恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 7 陽市岳陽樓區冷水鋪辦事處冷水鋪居委會 10 幢 301”變更為“岳陽市經濟開發區岳陽大道東279 號四化大廈第 7 樓”。2、信息披露及備置地點 信息披露及備置地點在報告期是否變化 適用 不適用 公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證

9、監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具體可參見 2020 年年報。四、主要會計數據和財務指標四、主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 本報告期 上年同期 本報告期比上年同期增減 營業收入（元）219,004,526.28 162,662,745.40 34.64%歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）-4,909,152.95 2,131,633.21-330.30%歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元）-4,952,134.76 419,735.96-1,279.82%經營活動產生的現金流量凈額（元）-84,522,463.83-5

10、2,101,631.38-62.23%基本每股收益（元/股）-0.0115 0.0050-330.00%稀釋每股收益（元/股）-0.0115 0.0050-330.00%加權平均凈資產收益率-2.41%1.05%-3.46%本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減 總資產（元）313,936,593.58 387,837,529.92-19.05%歸屬于上市公司股東的凈資產（元）200,871,781.18 205,780,934.13-2.39%五、境內外會計準則下會計數據差異五、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異

11、情況、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 8 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。六、非經常性損益項目及金額六、非經常性損益項目及金額 適用 不適用 單位：元 項目 金

12、額 說明 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）27,333.00 主要為母公司取得企業穩崗補貼。除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 25,262.34 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 491.41 少數股東權益影響額（稅后）10,104.94 合計 42,981.81-對公司根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義界定的

13、非經常性損益項目，以及把公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因 適用 不適用 公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 9 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、報告期內公司從事的主要業務一、報告期內公司從事的主要業務 報告期內，公司主營業務無重大變化，主要經營模式和業績驅動因素無重大變化，具體參見2020年年度報告相關內容。本公司業務性質為產品的生產

14、與銷售，主要經營活動包括生產、銷售制冷空調設備，銷售汽車（含小轎車）；加工、銷售機械設備；提供制冷空調設備安裝、維修及本企業生產原料和產品的運輸服務；憑資質證書從事房地產經營、物業管理；自有房屋租賃；實業投資；投資管理。（國家有專項審批的項目經審批后方可進行）。經過歷次的調整，目前集團公司本部不再進行相關汽車零部件產品的生產與銷售，其主要的制造及銷售業務已全部轉移至子公司岳陽恒立汽車零部件有限責任公司。公司積極應對市場需求變化及政策調整影響，強化企業管理，加快產品優化，總體情況持續向好。公司管理層致力于生產經營、結構改善、規范運作等方面，各子公司均持續做好疫情防控和生產經營兩手抓，努力豐富業務

15、結構、嘗試多元化經營，在技術開發和市場開拓等方面都有一定進步。報告期內，公司實現營業收入約21900萬元，同比增長34.64%。主要原因系本期委托加工業務及大宗商品貿易業務持續增加。截至2021年6月30日，公司總資產約31393.66萬元，歸屬于母公司的凈資產約20087.18萬元。報告期公司主要開展了如下工作：（一）主要業務及產品 全資子公司岳陽恒立汽車零部件有限責任公司（以下簡稱“零部件公司”）主要從事生產、銷售制冷空調設備；加工、銷售機械設備等。報告期內主要進行汽車空調系統的研發生產及汽車零部件銷售，公司與國內主要汽車（工程機械）制造企業保持著良好的長期業務合作關系，對中聯重科、梅花汽

16、車、中恒天、一汽凌源、一汽解放柳州分公司、中國重汽、奇瑞汽車、宇通客車等市場進行供貨及維護。同時在傳統主營業務之外，繼續開展委托加工等業務。全資子公司湖南恒立投資管理有限公司（以下簡稱“投資公司”）報告期內通過項目分析，建立了一批可信的資源渠道，已篩選和積累了一批可行性較高的項目。全資子公司湖南恒勝互通國際貿易有限公司（以下簡稱“貿易公司”）報告期內主要開展大宗商品貿易業務，報告期內主要從事乙二醇、鎳濕法冶煉中間品、無水磷酸鐵、碳酸鋰、食用葡萄糖、聚乙二醇等商品貿易業務?？毓勺庸旧虾：惆部照{設備有限公司（以下簡稱“恒安公司”）在本報告期仍處于清算狀態，其仍屬于報表合并范圍。（二）業務經營情況

17、 1.汽車空調及零部件業務板塊 零部件公司主要從事汽車空調系統的研發生產及汽車零部件銷售，2021年上半年公司經營業務分為三塊：即汽車空調業務、汽車配件業務、委托加工電池項目業務。近年來，由于相關政策鼓勵新能源汽車的發展，給予了公司新的機遇，同時由于傳統產品市場已完全成熟，競爭也日趨激烈。公司生產規模偏小，利潤空間較小。受新冠疫情持續影響，公司營業成本有所增加；公司提倡開源節流，加強費用控制，通過“降成本、提效率”等舉措，管理費用、銷售費用等下降。采購模式：公司產品生產所需物資均自行采購，采購方式主要是選擇和評定合格供應方，恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 10 在此基

18、礎上采用競爭性談判和比價采購的方式。生產模式:公司主要是以銷定產，根據客戶訂單及技術要求安排生產。銷售模式：公司目前產品銷售方式主要以直銷方式為主，一般直接銷售給使用商。成本核算方式：公司財務部采用計劃價格核算。利潤來源：公司利潤主要取決于市場訂單的多少和銷售毛利率高低，訂單規模對產品利潤影響巨大，規模越大，利潤率越高。2.大宗商品貿易業務板塊 貿易公司屬于混合多元化經營，依托客戶供應商資源和多種銷售渠道，賺取購銷差價。采購模式：向符合相應資格條件的供應商詢價，進行價格比較后選擇符合采購需求、質量服務相等，且報價最低的供應商來采購貨物。銷售模式：主要是經銷模式，貨物主要銷售給下游貿易商，通過進

19、銷差價實現利潤。成本核算方式：數量金額核算法，按采購的商品的數量和金額進行成本核算。利潤來源：最主要的來源是進銷貨物的價差。（三）投資建設基地項目情況 為滿足公司戰略發展的長遠規劃和擴大優勢產品規模的需要以及當地政府相關產業規劃政策的要求，公司與岳陽經開區管委會簽訂協議，在經開區木里港工業園內投資約1億元建設公司總部及生產基地項目。公司將運用汽車零部件主業現有的技術沉淀和獲得的多項專利權益，按照信息化、智能化、標準化的要求，分別建設乘用車、特種專用車輛和工程機械的制冷設備生產線，打造集研發設計、生產制造、倉儲物流、用戶服務、企業管理和工業物聯網于一體的汽車零部件創新產業基地，設計產能達到一定規

20、模，訂單也將不斷增加，有利于增強公司競爭力，提升盈利水平，推進公司健康持續快速發展，實現股東、經營團隊、客戶、員工等相關利益者多贏，為社會創造更多的價值，為社會承擔更多的責任。（四）公司治理方面 公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則等法律法規及公司章程的有關規定，努力完善內部治理結構，提升公司治理透明度，補充制定了投資者關系管理制度關聯交易管理制度對外投資管理制度對外擔保管理制度董事會秘書工作制度防范控股股東及關聯方資金占用管理制度等制度，進一步建立健全了法人治理制度體系，為公司的經營管控和規范運作提供了較為完善的制度保障。為進一步完善公司風險管理體系，降低公司運營風險，促進公司董事、

21、監事、高級管理人員在各自職責范圍內更充分地行使權利、履行職責，保障公司和投資者的權益，根據上市公司治理準則等相關規定，公司擬為公司和全體董事、監事和高級管理人員購買責任險。二、核心競爭力分析二、核心競爭力分析 公司核心競爭力在報告期內無重大變化，具體參見2020年年度報告相關內容。公司作為國內最早從事汽車空調零部件行業的企業之一，具備完善的研發體系和全面的開發能力，在制造設備、經營管理、技術研發等方面具有一定優勢，公司多次接受有關自主品牌客戶的技術評審，獲得了客戶的廣泛認可。公司千方百計保障客戶訂單需求，努力實現突破增長，贏得了客戶的信任。報告期內，公司核心優勢及競爭力持續保持提升：1.制造設

22、備優勢：零部件公司擁有自日本、美國、德國引進的主要生產設備，還有國產鈑金處理設備及其他相關輔助設備。公司以國家產業政策為依托，抓住行業發展新機遇，設計生產各種符合產業標準和客戶需求的產品。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 11 2.經營管理優勢：公司始終緊跟行業發展趨勢，不斷夯實質量控制管理體系等基礎工作，持續筑牢安全高效生產經營的發展根基，全面提高精細化管理水平，獲得了IATF16949質量管理體系認證，通過了法國貝爾公司ISO9001的現場評審及質量能力審核認證。3.技術研發優勢：公司具有多年自主研發全系統汽車空調的豐富經驗，具備根據客戶要求進行同步開發并不斷優化產

23、品的能力。4.品牌榮譽優勢：零部件公司在汽車空調行業中具有一定的知名度。公司憑借多年的行業影響和優質精準的產品服務，得到了客戶的好評和贊譽，目前擁有多項實用新型專利認證并被認定為高新技術企業。5.人才聚合優勢：公司通過人才引進、技術創新，促進了企業健康持續發展。公司注重企業文化的建設，形成了具有現代企業管理思想的企業文化理念體系，具有較強的企業凝聚力。6.公司擬投資建設集研發設計、生產制造、倉儲物流、用戶服務、企業管理和工業物聯網于一體的汽車零部件創新產業基地，分別建設乘用車、特種專用車輛和工程機械的制冷設備生產線，有利于進一步增強企業競爭力，推進公司健康持續快速發展。三、主營業務分析三、主營

24、業務分析 參見“一、報告期內公司從事的主要業務”相關內容。主要財務數據同比變動情況 單位：元 本報告期 上年同期 同比增減 變動原因 營業收入 219,004,526.28 162,662,745.40 34.64%主要為子公司貿易公司本期大宗貿易較上期增長所致。營業成本 208,340,487.12 150,373,337.24 38.55%主要為子公司貿易公司本期大宗貿易較上期增長、營業成本同比增長所致。銷售費用 1,399,372.77 1,514,583.85-7.61%管理費用 8,179,399.51 8,176,352.18 0.04%財務費用 13,572.64-68,214.

25、90-119.90%主要為本期銀行存款利息收入減少所致。所得稅費用-1,305,609.39 146,637.96-990.36%主要為子公司貿易公司對本期計提的壞賬準備金提取遞延所得稅費用所致。研發投入 721,457.24 472,074.57 52.83%主要為子公司零部件公司本期加大研發投入支出所致。經營活動產生的現金流量凈額-84,522,463.83-52,101,631.38 62.23%主要為本期子公司貿易公司支付前期收到的預收貨款 7000 萬元所致。投資活動產生的現金流量凈額-469,665.24 297,872.88-257.67%主要為上期子公司上海恒安清算取得固定資產

26、處置收益，本期恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 12 無此事項發生所致?；I資活動產生的現金流量凈額 4,950,507.18 主要為本期子公司零部件公司獲得銀行抵押短期借款所致?，F金及現金等價物凈增加額-80,041,621.89-51,803,758.50 54.51%主要為本期子公司貿易公司支付前期收到的預收貨款 7000 萬元所致。其他收益 27,333.00 639,157.15-95.72%主要系上期母公司獲得財政穩崗補助，本期補助金額減少所致。信用減值損失-5,992,532.74-1,530,911.90 291.44%主要為子公司貿易公司對期末應收賬款按

27、賬齡計提信用減值損失所致。營業外收入 491.41 1,017,751.07-99.95%主要系上期母公司獲得經適房置換收入，本期無此事項發生所致。公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動 適用 不適用 公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。營業收入構成 單位：元 本報告期 上年同期 同比增減 金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重 營業收入合計 219,004,526.28 100%162,662,745.40 100%34.64%分行業 汽車零配件制造業 26,780,017.22 12.23%30,223,131.72 18.58%-11.39%大宗貿易 169,515,89

28、8.13 77.40%124,381,931.57 76.47%36.29%委托加工 22,408,523.03 10.23%6,855,907.07 4.21%226.85%投資 776,268.33 0.48%-100.00%其他業務 300,087.90 0.14%425,506.71 0.26%-29.48%分產品 車用空調 26,780,017.22 12.23%30,223,131.72 18.58%-11.39%貿易乙二醇 141,697,344.99 64.70%115,805,309.74 71.19%22.36%貿易金屬鎳 7,313,097.36 4.50%-100.00

29、%貿易金屬鈷 1,263,524.47 0.78%-100.00%貿易鎳濕法冶煉中間品 23,339,933.68 10.66%100.00%恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 13 貿易碳酸鋰 2,575,008.84 1.18%100.00%貿易無水磷酸鐵 1,745,132.74 0.80%100.00%貿易其他 158,477.88 0.07%100.00%委托加工-三元前驅體 12,293,681.40 5.61%6,855,907.07 4.21%79.32%委托加工-磷酸鐵鋰 10,114,841.63 4.62%100.00%投資 776,268.33 0

30、.48%-100.00%其他 300,087.90 0.14%425,506.71 0.26%-29.48%分地區 華東地區（車用空調）1,708,344.23 0.78%10,854,933.97 6.67%-84.26%西南地區（車用空調）388,494.46 0.18%577,829.01 0.36%-32.77%華南地區（車用空調）267,879.69 0.12%423,157.78 0.26%-36.70%華中地區（車用空調）24,387,456.44 11.14%18,340,943.24 11.28%32.97%東北地區（車用空調）27,842.40 0.01%26,267.72

31、 0.02%5.99%華東地區（乙二醇貿易）141,697,344.99 64.70%115,805,309.74 71.19%22.36%華中地區（鎳濕法冶煉中間品貿易）23,339,933.68 10.66%100.00%西北地區（金屬貿易及其他）4,478,619.46 2.04%100.00%華中地區（三元前驅體加工）12,293,681.40 5.61%100.00%華東地區（磷酸鐵鋰加工）10,114,841.63 4.62%100.00%華中地區（金屬貿易）8,576,621.83 5.27%-100.00%西南地區（三元前驅體加工）6,855,907.07 4.21%-100.

32、00%華中地區（投資）776,268.33 0.48%-100.00%華中地區（其他）300,087.90 0.14%425,506.71 0.26%-29.48%恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 14 占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況 適用 不適用 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 分行業 汽車零配件制造業 26,780,017.22 21,458,189.71 19.87%-11.39%-8.20%-2.79%大宗貿易 169,515,898.13 164,671,1

33、33.78 2.86%36.29%36.96%-0.48%委托加工業務 22,408,523.03 22,211,163.63 0.88%226.85%228.37%-0.46%分產品 車用空調 26,780,017.22 21,458,189.71 19.87%-11.39%-8.20%-2.79%大宗貿易乙二醇 141,697,344.99 137,298,036.49 3.10%22.36%22.78%-0.34%大宗貿易鎳濕法冶煉中間品貿易 23,339,933.68 22,982,300.83 1.53%1.53%大宗貿易-金屬貿易 4,478,619.46 4,390,796.46

34、 1.96%-47.78%-47.78%0.00%委托加工產品 22,408,523.03 22,211,163.63 0.88%226.85%228.37%-0.46%分地區 汽車零配件制造業 華東地區 1,708,344.23 1,436,298.06 15.92%-84.26%-81.44%-12.78%華中地區 24,387,456.44 19,446,558.91 20.26%33.10%31.94%0.70%大宗貿易 華東地區（乙二醇貿易）141,697,344.99 137,298,036.49 3.10%22.36%22.78%-0.34%華中地區（鎳濕法冶煉中間品貿易）23,

35、339,933.68 22,982,300.83 1.53%1.53%公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 期按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 1本期車用空調及配件銷售業務營業收入約2,678.00萬元，上年同期約3,022.31萬元，本期毛利率約為19.87%，上年同期約為22.66%，營業收入較上年同期下降約11.39%，毛利率較同期恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 15 下降約2.79%，主要原因為公司本期車用空調及配件銷售訂單有所下降，營業收入同比減少。2本期大宗

36、貿易業務營業收入約16,951.59萬元，上年同期約12,438.19萬元；本期毛利率約為2.86%，上年同期約為3.34%，營業收入較上年同期增長約36.29%，營業成本較上年同期增長約36.96%，毛利率較同期下降約0.48%，主要原因為子公司貿易公司持續大力開展乙二醇貿易業務，拓展其他貿易途徑，本期營業收入較上年同期有所增加，毛利率受市場行情變化有所下降。3本期子公司零部件公司積極開拓委托加工業務，業務收入較上年同期大幅增長，實現委托加工銷售收入約2,240.85萬元，上年同期約685.59萬元,較上年同期增長226.85%。四、非主營業務分析四、非主營業務分析 適用 不適用 單位：元

37、金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性 公允價值變動損益 25,262.34 0.41%子公司上海恒安通過債務重組獲得力帆科技（集團）股份有限公司流通股 49534 股，按市場交易價確定公允價值變動損益。否 營業外收入 491.41-0.01%否 信用減值-5,992,532.74 96.52%主要為子公司貿易公司對期末應收賬款按賬齡計提信用減值損失。否 其他收益 27,333.00 0.44%主要為母公司取得企業穩崗補貼。否 其他說明：報告期子公司貿易公司計提信用減值損失對本期凈利潤的影響金額較大，其中對上海旭木的應收賬款 8190 萬元截至 2021 年 8 月 19 日已回

38、款 8179.20 萬元，涉及計提的信用減值損失金額為 490.75 萬元。具體詳見本報告第十節“財務報告”第七項“合并財務報表項目注釋”章節 4、（3）的相關內容。五、資產及負債狀況分析五、資產及負債狀況分析 1、資產構成重大變動情況、資產構成重大變動情況 單位：元 本報告期末 上年末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 18,517,368.30 5.90%103,468,637.69 26.68%-20.78%主要為本期子公司貿易公司支付前期收到的預收貨款 7000萬元及日常經營費用支出。應收賬款 113,848,223.96 36.26%19,55

39、8,666.52 5.04%31.22%主要為本期子公司貿易公司期末應收賬款增加。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 16 存貨 13,494,754.25 4.30%14,100,782.01 3.64%0.66%固定資產 14,345,534.32 4.57%15,202,954.11 3.92%0.65%短期借款 4,961,742.00 1.58%1.58%主要為本期子公司零部件公司獲得銀行抵押短期借款。合同負債 70,000,000.00 18.05%-18.05%主要為本期子公司貿易公司支付前期收到的預收貨款 7000萬元。2、主要境外資產情況主要境外資產情況

40、 適用 不適用 3、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用 單位：元 項目 期初數 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 本期購買金額 本期出售金額 其他變動 期末數 金融資產 1.交易性金融資產（不含衍生金融資產）234,295.82 25,262.34 259,558.16 金融資產小計 234,295.82 25,262.34 259,558.16 上述合計 234,295.82 25,262.34 259,558.16 金融負債 0.00 0.00 其他變動的內容 報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 是 否 4、截至報

41、告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況（1）期末貨幣資金中含子公司零部件公司票據保證金4,034,052.50元。（2）關于為全資子公司零部件公司向銀行申請授信提供擔保的事項，詳見公司已披露公告。公司第九屆董事會第二次會議審議通過了關于公司為全資子公司向銀行申請授信提供擔保的議案，同意公司為零部件公司本次授信提供全額連帶責任保證擔保。公司以自有土地房產作抵押物為零部件公司向華融湘江銀行岳陽分行申請授信提供擔保，2020年9月25日完成了相關抵押物的抵押登記手續，并取得了不動產登記證明（湘（2020）岳陽市不動產證明恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 17

42、 第0034265號），除此抵押擔保外，公司無其他擔保事項。相關索引：巨潮資訊（公告2020-33、2020-39）。六、投資狀況分析六、投資狀況分析 1、總體情況、總體情況 適用 不適用 報告期投資額（元）上年同期投資額（元）變動幅度 180,689,709.46 166,689,709.46 8.40%2、報告期內獲取的重大的股權投資、報告期內獲取的重大的股權投資情況情況 適用 不適用 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 適用 不適用 4、金融資產投資、金融資產投資（1）證券投資情況）證券投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在證券投資。（2

43、）衍生品投資情況）衍生品投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。七、重大資產和股權出售七、重大資產和股權出售 1、出售重大資產情況、出售重大資產情況 適用 不適用 公司報告期未出售重大資產。2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 18 八、主要控股參股公司分析八、主要控股參股公司分析 適用 不適用 主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 岳陽恒立汽車零部件有限責任公司 子公司 汽車空調及零部件的制造、

44、銷售等 5000 萬 80,890,779.91 42,817,783.09 49,143,098.17 1,509,892.74 1,509,977.27 湖南恒立投資管理有限公司 子公司 項目投資管理、貿易等 5000 萬 53,393,125.81 53,348,164.20 -478,013.30-477,865.91 湖南恒勝互通國際貿易有限公司 子公司 商品貿易 5000 萬 215,308,980.78 45,215,352.14 169,515,898.13-4,457,103.93-3,148,641.93 上海恒安空調設備有限公司 子公司 生產、銷售汽車空調機、制冷設備及配

45、件等 1000 萬 1,609,108.27 1,609,108.27 15,461.19 15,461.19 岳陽通達制冷空調有限公司 子公司 生產、銷售汽車空調等 500 萬 美元 30,689,709.46 28,138,834.20 岳陽恒生汽車空調有限公司 子公司 生產、銷售中輕型客車空調機等 500 萬 1,264,177.80-3,679,270.42 -611.06-611.06 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 主要控股參股公司情況說明 公司全資子公司岳陽恒立汽車零部件有限責任公司、湖南恒立投資管理有限公司、湖南恒勝互通國際貿易有限公司在本報告期日常生產經營正常進

46、行。公司控股子公司上海恒安空調設備有限公司在本報告期仍處于清算狀態，其仍屬于報表合并范圍。其它子公司均未有業務開展。九、公司控制的結構化主體九、公司控制的結構化主體情況情況 適用 不適用 十、公司面臨的風險和應對措施十、公司面臨的風險和應對措施 公司面臨的風險及應對措施在報告期內無重大變化，具體參見2020年年度報告相關內容。1行業發展放緩的風險：據中國汽車工業協會統計數據顯示，我國汽車累計產銷量下降恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 19 幅度進一步擴大，近年來城市公共交通的完善、高鐵線路網的擴散、城市限行等影響使得汽車銷售低迷的狀態短期內難以得到改善。應對策略：公司在

47、穩固現有客戶和產品市場的基礎上，積極拓展新客戶、新業務以及新技術，進一步加強市場營銷團隊的建設，不斷提升銷售網絡的深度和廣度。2產業政策調整的風險：國家對新能源汽車補貼政策進行了調整，相關產業受到了一定影響，公司子零部件公司部分配件產品出現了銷量急劇下降的情況。類似的政策變化在未來可能還會出現。應對策略：做好成本核算，加強市場監控，保持與客戶的緊密聯系，及時進行銷售策略的調整。3技術研發及產品更新影響：汽車消費市場呈現多元化、個性化、時尚化的演變趨勢，車型更新換代頻繁。汽車零部件生產企業要有較強的應變能力來適應新型車的配件需求，這對企業的快速學習能力、研發實力、渠道推廣能力形成嚴峻的考驗。應對

48、策略：公司將與整車制造企業進行整車和配件同步開發，加大后備人才儲備及培養力度，加強技術變化應對能力。本報告期，公司擬投資建設產能達到一定規模的生產項目基地，通過標準化的建設和管理，著力推進重大關鍵技術的創新和突破，打造特色產品，提高盈利水平，繼續保持和提升品牌優勢。4投資和貿易業務的經營風險：投資業務周期較長，不確定因素較多，收益具有不穩定性。貿易業務準入門檻較低，資金需求量較大，回款周期較長，收益相對偏低。應對策略：公司將建立健全風險防控制度，加強風險防控措施，完善應收賬款管理機制等風險管理設置。公司將進一步強化營銷風險意識，提升風險防控能力以全面提高經營效益。上述行業格局和趨勢、公司經營計

49、劃和經營目標及可能面對的風險并不代表公司對未來年度的盈利預測，能否實現取決于市場變化情況、經營團隊努力程度等多種因素，存在很大的不確定性，敬請投資者特別注意。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 20 第四節第四節 公司治理公司治理 一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者 參與比例 召開日期 披露日期 會議決議 2020 年度股東大會 年度股東大會 34.58%2021 年 05 月 19 日 2021 年 05 月 20 日 巨

50、潮資訊：公告編號（2021-15）2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 公司董事、監事和高級管理人員在報告期沒有發生變動，具體可參見 2020 年年報。三、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況三、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況 適用 不適用 公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。四、公司股四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施

51、情況 適用 不適用 公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 21 第五節第五節 環境和社會責任環境和社會責任 一、重大環保問題情況一、重大環保問題情況 上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 是 否 未披露其他環境信息的原因 公司及子公司不屬于環境保護部門公布的重點排污單位。公司及子公司始終堅持對社會責任、環境保護及綠色低碳等相關工作的重視。二、社會責任情況二、社會責任情況 報告期內，公司按照新時期對上市公司高質量發展的要求，根據公司法、深圳證券交易所股票上市規則等相關法律法規的要求，遵循

52、合法合規經營原則，圍繞既定戰略，規范公司運作，重視投資者關系，認真履行對股東、員工、客戶、消費者、債權人、社會等其他利益相關者的責任和義務。公司不斷完善公司法人治理結構，股東大會、董事會、監事會和管理層責權分明，嚴格規定了股東大會、董事會、監事會的權利、義務及職責范圍。公司按規范性程序召開股東大會，及時回復投資者咨詢，公平披露信息。公司努力做到經濟效益與社會效益、自身發展與社會發展相互協調，實現公司與社會、公司與員工的健康和諧發展。公司報告期內暫未開展有關脫貧攻堅及鄉村振興等工作，也暫無后續精準扶貧計劃。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 22 第六節第六節 重要事項重要

53、事項 一、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及一、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項 適用 不適用 公司報告期不存在公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項。二、控股股東及其他關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況二、控股股東及其他關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用 公司報告期不存在控股股東及其他關聯方對上市公司的非經營性占用資金。三、違規對外擔保情況三

54、、違規對外擔保情況 適用 不適用 公司報告期無違規對外擔保情況。四、聘任、解聘會計師事務所情況四、聘任、解聘會計師事務所情況 半年度財務報告是否已經審計 是 否 公司半年度報告未經審計。五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非非標準審計報告標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 六、董事會對上年度六、董事會對上年度“非標準審計報告非標準審計報告”相關情況的說明相關情況的說明 適用 不適用 七、破產重整相關事項七、破產重整相關事項 適用 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。八、訴訟事項八、訴訟事項 重大訴訟仲裁事項 恒立實業發展集團股份有限公司

55、 2021 年半年度報告全文 23 適用 不適用 訴訟(仲裁)基本情況 涉案金額（萬元）是否形成預計負債 訴訟(仲裁)進展 訴訟(仲裁)審理結果及影響 訴訟(仲裁)判決執行情況 披露日期 披露索引 岳陽市鑫泓房地產開發有限公司訴岳陽恒通房地產開發有限公司、我司合同糾紛案 11,925 否 終審判決 我公司在本案中不承擔任何經濟賠償責任，也無需承擔案件受理費及其他相關費用，對公司本期利潤或期后利潤沒有影響。1.維持湖南省岳陽市中級人民法院（2019）湘 06 民初 447 號民事判決第二項,：由岳陽恒通房地產開發有限公司支付岳陽市鑫泓房地產開發有限公司違約補償款 1230 萬元；2.撤銷湖南省岳

56、陽市中級人民法院（2019）湘 06民初 447 號民事判決第三、第四項；3.變更湖南省岳陽市中級人民法院（2019）湘06 民初 447 號民事判決第一項為：由岳陽恒通房地產開發有限公司賠償岳陽市鑫泓房地產開發有限公司可得利益損失 1000 萬元；4.駁回岳陽市鑫泓房地產開發有限公司的其他訴訟請求；5.駁回岳陽恒通房地產開發有限公司的反訴請求。以上給付內容，限本判決生效之日起 10 日內履行。其他案件受理費等由鑫泓公司、恒通公司按判決負擔。2021 年 04 月13 日 巨潮資訊：公告編號（2021-03）恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 24 其他訴訟事項 適用 不

57、適用 九、處罰及整改情況九、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。十、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用 十一、重大關聯交易十一、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯、與日常經營相關的關聯交易交易 適用 不適用 公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。4、關聯債權債務

58、往來、關聯債權債務往來 適用 不適用 是否存在非經營性關聯債權債務往來 是 否 公司報告期不存在非經營性關聯債權債務往來。5、與關聯關系的財務公司、公司控股的財務公司往來、與關聯關系的財務公司、公司控股的財務公司往來 適用 不適用 公司與存在關聯關系的財務公司、公司控股的財務公司與關聯方之間不存在存款、貸款、授信或其他金融業務。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 25 6、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用 公司報告期無其他重大關聯交易。十二、重大合同及其履行情況十二、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況（1）托管情況

59、）托管情況 適用 不適用 公司報告期不存在托管情況。（2）承包情況）承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。（3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用 租賃情況說明 集團公司總部從2021年1月1日起至2022年12月31日止，租賃中國化學工程第四建設有限公司位于岳陽市經濟開發區岳陽大道東279號四化大廈第7樓作為辦公場所使用，每年租金及物業管理費用合計565,248 元，租金每兩年遞增一次。我公司與中國化學工程第四建設有限公司不存在關聯關系。為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的租賃項

60、目。2、重大擔保、重大擔保 適用 不適用 單位：萬元 公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期 實際擔保金額 擔保類型 擔保物（如有）反擔保情況（如有）擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 公司對子公司的擔保情況 擔保對象擔保額度擔保額度 實際發生實際擔保擔保類型 擔保物（如 反擔保擔保期 是否履行 是否為關恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 26 名稱 相關公告披露日期 日期 金額 有）情況（如有）完畢 聯方擔保 岳陽恒立汽車零部件有限責任公司 2020 年 09月 29 日 2,000 連帶責任

61、擔保;抵押 母公司自有不動產 2020 年 9月 21 日至 2025年9 月20日 否 是 報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1）報告期內對子公司擔保實際發生額合計（B2）899.58 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3）2,000 報告期末對子公司實際擔保余額合計（B4）899.58 子公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期 實際擔保金額 擔保類型 擔保物（如有）反擔保情況（如有）擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 公司擔?？傤~（即前三大項的合計）報告期內審批擔保額度合計（A1+B1+C1）報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2

62、+C2）899.58 報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3+C3）2,000 報告期末實際擔保余額合計（A4+B4+C4）899.58 實際擔?？傤~（即 A4+B4+C4）占公司凈資產的比例 4.48%其中：對未到期擔保合同，報告期內已發生擔保責任或有證據表明有可能承擔連帶清償責任的情況說明（如有）無 違反規定程序對外提供擔保的說明（如有）無 采用復合方式擔保的具體情況說明 不適用 3、委托理財、委托理財 適用 不適用 公司報告期不存在委托理財。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 27 4、日常經營重大合同、日常經營重大合同 適用 不適用 5、其他重大合同、其他重大合

63、同 適用 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。十三、其他重大事項的說明十三、其他重大事項的說明 適用 不適用 1.有關訴訟終審判決情況：2021年4月12日，公司收到湖南省高級人民法院送達的相關法律文書，根據省高院作出的的終審判決，關于岳陽市鑫泓房地產開發有限公司訴岳陽恒通房地產開發有限公司、我公司委托合同糾紛一案，我公司在本案中不承擔任何經濟賠償責任，也無需承擔案件受理費及其他相關費用。相關索引詳見已披露公告（巨潮資訊：公告編號2021-03）。2.關于持股5%以上股東所持股份新增輪候凍結的情況：2021年5月17日，公司收到第一大股東中國華陽投資控股有限公司的告知函，其所持我公司股票有新

64、增輪候凍結情形。相關索引詳見已披露公告（巨潮資訊：公告編號2021-14）。3.關于擬對外投資建設項目的事項：2021年6月，公司與岳陽經濟技術開發區管理委員會簽訂協議，在經開區木里港工業園內投資約1億元建設公司總部及生產基地項目。相關索引詳見已披露公告（巨潮資訊：公告編號2021-17）。十四、公司子公司重大事項十四、公司子公司重大事項 適用 不適用 1.全資子公司岳陽恒立汽車零部件有限責任公司（以下簡稱“零部件公司”）于2021年2月獲得高新技術企業證書。相關索引詳見已披露公告（巨潮資訊：公告編號2021-02）。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 28 第七節第七節

65、 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股一、股份變動情況份變動情況 1、股份變動情況、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，）本次變動后 數量 比例 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 0 0.00%0 0 0 0 0 0 0.00%1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中：境內法人持股 境內自然人持股 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件股份 425,226,000 100.00%0 0 0 0 0 425,226,000 100.00%1、人民幣普通股 425,226,000 100.00

66、%0 0 0 0 0 425,226,000 100.00%2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 425,226,000 100.00%0 0 0 0 0 425,226,000 100.00%股份變動的原因 適用 不適用 股份變動的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況 適用 不適用 股份回購的實施進展情況 適用 不適用 采用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況 適用 不適用 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 29 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用

67、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 適用 不適用 三、公司股東數量及持股情況三、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 30,964 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有）（參見注 8）0 持股 5%以上的普通股股東或前 10 名普通股股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持有的普通股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的普通股數量 持有無限售條件的普通股數量 質押、標記或凍結情況 股份狀態 數量 中國華陽投資控股有限公司 境內

68、非國有法人 17.99%76,496,653 0 0 76,496,653 質押 76,000,000 凍結 76,496,653 深圳市傲盛霞實業有限公司 境內非國有法人 16.54%70,350,000 0 0 70,350,000 凍結 70,350,000 中國長城資產管理股份有限公司 國有法人 4.99%21,218,847 0 0 21,218,847 張青 境內自然人 1.21%5,139,101 5,139,100 0 5,139,101 岳陽市人民政府國有資產監督管理委員會 國有法人 1.00%4,260,000 0 0 4,260,000 張學斌 境內自然人 0.55%2,

69、358,800 358,800 2,358,800 李勝軍 境內自然人 0.36%1,520,600 1,520,600 1,520,600 上海汽車工業（集團）總公司 國有法人 0.28%1,200,000 0 0 1,200,000 劉寶妹 境內自然人 0.24%1,012,000 114,800 1,012,000 項英良 境內自然人 0.24%1,010,100 1,007,300 1,010,100 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 30 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名普通股股東的情況（如有）（參見注 3）無 上述股東關聯關系或一致行動的說明

70、本公司未知以上股東之間是否存在關聯關系，也未知其是否屬于一致行動人。上述股東涉及委托/受托表決權、放棄表決權情況的說明 無 前 10 名股東中存在回購專戶的特別說明（如有）（參見注 11）無 前 10 名無限售條件普通股股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件普通股股份數量 股份種類 股份種類 數量 中國華陽投資控股有限公司 76,496,653 人民幣普通股 76,496,653 深圳市傲盛霞實業有限公司 70,350,000 人民幣普通股 70,350,000 中國長城資產管理股份有限公司 21,218,847 人民幣普通股 21,218,847 張青 5,139,101 人民幣普通

71、股 5,139,101 岳陽市人民政府國有資產監督管理委員會 4,260,000 人民幣普通股 4,260,000 張學斌 2,358,800 人民幣普通股 2,358,800 李勝軍 1,520,600 人民幣普通股 1,520,600 上海汽車工業（集團）總公司 1,200,000 人民幣普通股 1,200,000 劉寶妹 1,012,000 人民幣普通股 1,012,000 項英良 1,010,100 人民幣普通股 1,010,100 前 10 名無限售條件普通股股東之間，以及前10名無限售條件普通股股東和前10名普通股股東之間關聯關系或一致行動的說明 本公司未知以上股東之間是否存在關聯

72、關系，也未知其是否屬于一致行動人。前 10 名普通股股東參與融資融券業務股東情況說明（如有）（參見注 4）前 10 名普通股股東中的第 7 名股東李勝軍，通過信用證券賬戶持有本公司股票 287,600 股。公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。四、董事、監事和高級管理人員持股變動四、董事、監事和高級管理人員持股變動 適用 不適用 公司董事、監事和高級管理人員在報告期持股情況沒有發生變動，具體可參見 2020 年年報。恒立實業發展集團股份有限公司

73、 2021 年半年度報告全文 31 五、控股股東或實際控制人變更情況五、控股股東或實際控制人變更情況 控股股東報告期內變更 適用 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 32 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 報告期公司不存在優先股。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 33 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況 適用 不適用 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 34 第十節第十節 財務報告財務報告 一

74、、審計報告一、審計報告 半年度報告是否經過審計 是 否 公司半年度財務報告未經審計。二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年 06 月 30 日 單位：元 項目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 流動資產：貨幣資金 18,517,368.30 103,468,637.69 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 259,558.16 234,295.82 衍生金融資產 應收票據 87,201,605.00 93,014,334.60 應收賬款 113,848,22

75、3.96 19,558,666.52 應收款項融資 預付款項 61,270,703.23 139,019,554.55 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 489,596.17 195,503.78 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 13,494,754.25 14,100,782.01 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 35 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 181,027.41 193,640.73 流動資產合計 295,262,836.48 369,785,415.70 非流動資產：發放貸款和墊款 債

76、權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 14,345,534.32 15,202,954.11 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 開發支出 商譽 長期待攤費用 1,006,107.17 832,653.89 遞延所得稅資產 3,322,115.61 2,016,506.22 其他非流動資產 非流動資產合計 18,673,757.10 18,052,114.22 資產總計 313,936,593.58 387,837,529.92 流動負債：短期借款 4,961,742.00 向中央銀行借款 拆入資金

77、交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 8,013,705.00 16,553,000.00 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 36 應付賬款 33,665,697.56 28,280,494.28 預收款項 1,693,213.99 1,141,702.46 合同負債 70,000,000.00 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 3,984,738.02 4,696,844.82 應交稅費 5,416,909.56 5,537,605.78 其他應付款 15,108,855.27 15,616,849.74 其中：應

78、付利息 應付股利 583,387.08 583,387.08 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 702,032.11 718,364.30 流動負債合計 73,546,893.51 142,544,861.38 非流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 31,839,567.03 31,839,567.03 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 31,839,567.03 31,839,567.03 負債合計 105,386,460.54 174,

79、384,428.41 所有者權益：恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 37 股本 425,226,000.00 425,226,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 196,282,573.04 196,282,573.04 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 1,273,672.81 1,273,672.81 一般風險準備 未分配利潤-421,910,464.67-417,001,311.72 歸屬于母公司所有者權益合計 200,871,781.18 205,780,934.13 少數股東權益 7,678,351.86 7,672,167

80、.38 所有者權益合計 208,550,133.04 213,453,101.51 負債和所有者權益總計 313,936,593.58 387,837,529.92 法定代表人：馬偉進 主管會計工作負責人：張華 會計機構負責人：程建 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 單位：元 項目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 流動資產：貨幣資金 3,911,421.68 15,457,098.50 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 23,435.45 51,075.68 應收款項融資 預付款項 其他應收款 133,187,625.04 123,914

81、,288.57 其中：應收利息 應收股利 存貨 385,937.20 426,499.12 合同資產 持有待售資產 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 38 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 137,508,419.37 139,848,961.87 非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 180,689,709.46 180,689,709.46 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 7,172,955.68 7,612,573.78 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 開發支出 商譽

82、 長期待攤費用 9,146.50 64,026.70 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 187,871,811.64 188,366,309.94 資產總計 325,380,231.01 328,215,271.81 流動負債：短期借款 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 15,499,828.49 15,499,828.49 預收款項 1,084,458.46 1,098,027.46 合同負債 應付職工薪酬 2,793,714.70 2,536,844.85 應交稅費 2,886,490.06 2,933,159.44 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年

83、半年度報告全文 39 其他應付款 49,461,612.36 49,691,996.60 其中：應付利息 應付股利 396,695.30 396,695.30 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 71,726,104.07 71,759,856.84 非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 31,839,567.03 31,839,567.03 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 31,839,567.03 31,839,567.03 負債合計 103,565,671.10 10

84、3,599,423.87 所有者權益：股本 425,226,000.00 425,226,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 182,990,888.19 182,990,888.19 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 1,273,672.81 1,273,672.81 未分配利潤-387,676,001.09-384,874,713.06 所有者權益合計 221,814,559.91 224,615,847.94 負債和所有者權益總計 325,380,231.01 328,215,271.81 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 40

85、 3、合并利潤表、合并利潤表 單位：元 項目 2021 年半年度 2020 年半年度 一、營業總收入 219,004,526.28 162,662,745.40 其中：營業收入 219,004,526.28 162,662,745.40 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 219,273,658.15 161,021,000.34 其中：營業成本 208,340,487.12 150,373,337.24 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 619,368.87 552,867.40 銷售費用 1,39

86、9,372.77 1,514,583.85 管理費用 8,179,399.51 8,176,352.18 研發費用 721,457.24 472,074.57 財務費用 13,572.64-68,214.90 其中：利息費用 199,496.61 168,471.14 利息收入 201,902.60 264,252.84 加：其他收益 27,333.00 639,157.15 投資收益（損失以“”號填列）其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）25,262.3

87、4 信用減值損失（損失以“-”號填列）-5,992,532.74-1,530,911.90 資產減值損失（損失以“-”號填列）資產處置收益（損失以“-”號填列）105,262.09 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 41 三、營業利潤（虧損以“”號填列）-6,209,069.27 855,252.40 加：營業外收入 491.41 1,017,751.07 減：營業外支出 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）-6,208,577.86 1,873,003.47 減：所得稅費用-1,305,609.39 146,637.96 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）-4,902,

88、968.47 1,726,365.51 （一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）-4,902,968.47 1,726,365.51 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司所有者的凈利潤-4,909,152.95 2,131,633.21 2.少數股東損益 6,184.48-405,267.70 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允

89、價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額-4,902,968.47 1,726,365.51 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額-4,909,152.95 2,131,633.21 歸屬于少數股東的綜合收益總額 6,184.48-405,267.70 八、每股收益：（一）基本每股收益-0.0115 0.0050 恒立實業發展集團股份

90、有限公司 2021 年半年度報告全文 42 （二）稀釋每股收益-0.0115 0.0050 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：元，上期被合并方實現的凈利潤為：元。法定代表人：馬偉進 主管會計工作負責人：張華 會計機構負責人：程建 4、母公司利潤表、母公司利潤表 單位：元 項目 2021 年半年度 2020 年半年度 一、營業收入 431,244.24 421,358.41 減：營業成本 40,561.92 21,285.72 稅金及附加 289,653.44 282,001.27 銷售費用 921.48 管理費用 6,079,026.96 5,450,175.74

91、研發費用 財務費用-3,156,688.04-2,842,560.63 其中：利息費用 利息收入 3,158,943.04 2,845,495.63 加：其他收益 24,333.00 637,404.77 投資收益（損失以“”號填列）其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）-4,717.87-30,884.39 資產減值損失（損失以“-”號填列）資產處置收益（損失以“-”號填列）13,856.53 二、營業利潤（虧損以“”號填列）-2,

92、801,694.91-1,870,088.26 加：營業外收入 406.88 967,751.07 減：營業外支出 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）-2,801,288.03-902,337.19 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）-2,801,288.03-902,337.19 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）-2,801,288.03-902,337.19 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 43 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.

93、權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額-2,801,288.03-902,337.19 七、每股收益：（一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 5、合并現金流量表、合并現金流量表 單位：元 項目 2021 年半年度 2020 年半年度 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞

94、務收到的現金 144,772,240.94 202,476,253.89 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 44 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 404.77 收到其他與經營活動有關的現金 1,439,897.88 1,231,412.26 經營活動現金流入小計 146,212,138.82 203,708,070.92 購買

95、商品、接受勞務支付的現金 144,503,471.37 241,482,569.49 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 7,898,650.22 6,442,510.70 支付的各項稅費 2,095,306.37 2,772,635.03 支付其他與經營活動有關的現金 76,237,174.69 5,111,987.08 經營活動現金流出小計 230,734,602.65 255,809,702.30 經營活動產生的現金流量凈額-84,522,

96、463.83-52,101,631.38 二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 9,780,000.00 取得投資收益收到的現金 40,419.27 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,191,476.15 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 11,011,895.42 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 469,665.24 1,173,022.54 投資支付的現金 9,541,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出

97、小計 469,665.24 10,714,022.54 投資活動產生的現金流量凈額-469,665.24 297,872.88 三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 45 取得借款收到的現金 4,961,742.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 4,961,742.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 11,234.82 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 11,234.82 籌資活動

98、產生的現金流量凈額 4,950,507.18 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額-80,041,621.89-51,803,758.50 加：期初現金及現金等價物余額 94,524,937.69 78,534,858.53 六、期末現金及現金等價物余額 14,483,315.80 26,731,100.03 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 單位：元 項目 2021 年半年度 2020 年半年度 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 361,074.00 319,480.00 收到的稅費返還 404.77 收到其他與經營活動有關的現金

99、11,022,782.85 100,010,812.06 經營活動現金流入小計 11,383,856.85 100,330,696.83 購買商品、接受勞務支付的現金 730,000.00 555,000.00 支付給職工以及為職工支付的現金 3,943,744.59 3,082,680.53 支付的各項稅費 390,689.78 305,581.62 支付其他與經營活動有關的現金 17,865,099.30 140,030,961.71 經營活動現金流出小計 22,929,533.67 143,974,223.86 經營活動產生的現金流量凈額-11,545,676.82-43,643,527

100、.03 二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 58,100.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 46 投資活動現金流入小計 58,100.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 155,472.00 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 155,472.00 投資活動產生的現金流量凈額 -97,372.00 三、籌資活動產生的現金

101、流量：吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 籌資活動產生的現金流量凈額 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額-11,545,676.82-43,740,899.03 加：期初現金及現金等價物余額 15,457,098.50 55,300,684.99 六、期末現金及現金等價物余額 3,911,421.68 11,559,785.96 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目

102、 2021 年半年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 425,226,000.00 196,282,573.04 1,273,672.81 -417,001,311.72 205,780,934.13 7,672,167.38 213,453,101.51 加：會計政策變更 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 47 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 425,226,000.0

103、0 196,282,573.04 1,273,672.81 -417,001,311.72 205,780,934.13 7,672,167.38 213,453,101.51 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-4,909,152.95 -4,909,152.95 6,184.48-4,902,968.47（一）綜合收益總額 -4,909,152.95 -4,909,152.95 6,184.48-4,902,968.47（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險

104、準備 3 對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 48 增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 425,226,000.00 196,282,573.04 1,273,672.81 -421,910,464.67 200,871,781.18 7,678,351.86 208,550,133.04 上期金額 單位：元 項目 2020 年半年度

105、 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 425,226,000.00 196,282,573.04 1,273,672.81 -420,219,849.82 202,562,396.03 12,334,370.46 214,896,766.49 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 425,226,00 196,282,573.1,273,672.81 -420,219,849 202,5

106、62,396.12,334,370.46 214,896,766.49 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 49 0.00 04.82 03 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）2,131,633.21 2,131,633.21-405,267.70 1,726,365.51（一）綜合收益總額 2,131,633.21 2,131,633.21-405,267.70 1,726,365.51（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有

107、者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 50 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 425,226,000.00 196,282,573.04 1,273,672.81 -418,088,216.61 204,694,029.24 11,929,102.76 216,623,132.00 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 本期金額

108、 單位：元 項目 2021 年半年度 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 425,226,000.00 182,990,888.19 1,273,672.81-384,874,713.06 224,615,847.94 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 425,226,000.00 182,990,888.19 1,273,672.81-384,874,713.06 224,615,847.94 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-2,801,288.0

109、3 -2,801,288.03（一）綜合收益總額 -2,801,288.03 -2,801,288.03 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 51（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2 對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 恒立實業發展集團股

110、份有限公司 2021 年半年度報告全文 52 四、本期期末余額 425,226,000.00 182,990,888.19 1,273,672.81-387,676,001.09 221,814,559.91 上期金額 單位：元 項目 2020 年半年度 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 425,226,000.00 182,990,888.19 1,273,672.81-385,952,069.81 223,538,491.19 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期

111、初余額 425,226,000.00 182,990,888.19 1,273,672.81-385,952,069.81 223,538,491.19 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-902,337.19 -902,337.19（一）綜合收益總額 -902,337.19 -902,337.19（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 53 2 對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增

112、資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 425,226,000.00 182,990,888.19 1,273,672.81-386,854,407.00 222,636,154.00 三、公司基本情況三、公司基本情況 1、公司的發行上市及股本等基本情況、公司的發行上市及股本等基本情況 恒立實業發展集團股份有限公司（以下簡稱“本集團”或“公司”）原名岳陽恒立冷氣設備股份有限公司，于1993年3月經湖南省股份制改革試點領導小組以湘股改字

113、（1993）第20號、第25號文批復，由原岳陽制冷設備總廠改組，并與中國工商銀行岳陽市信托投資公司和中國人民建設銀行岳陽市信托投資公司等15家企業共同發起，以定向募集方式設立，注冊資本4,200萬元人民幣，注冊地岳陽市青年中路9號。1996年本集團經中國證券監督管理委員會證監發字（1996）261號文和262號文批準向社會公開發行社會公眾股股票1,000萬股，原內部職工股占用額度上市300萬股，每股面值一元。1996年11月1日經岳陽市工商行政管理局依法核準變更工商登記，注冊號為186095561-1（5-3）；并于1997年7月4日在湖南省工商行政管理局進行規范工商登記，注冊號為恒立實業發展

114、集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 54 18380626-8；注冊資本5,200萬元人民幣。1997年6月根據岳恒字1997第2號文件關于1996年度利潤分配的決議，本集團按10:2的比例送紅股，股本增至6,240萬元人民幣。1997年11月3日前，岳陽恒立制冷集團有限公司代岳陽市國有資產管理局持本集團股份2,425.20萬股，持股比例38.87%。1997年11月3日經國家國有資產管理局國資發（1997）282號文件批準，岳陽市國有資產管理局協議轉讓1,800萬國家股給華誠投資管理有限公司，股權性質為法人股，占本集團總股本的28.85%，剩余625.20萬國家股改由岳陽市工業總公

115、司代管，持股比例10.02%。1998年10月30日，經中國證監會證監字（1998）116號文批準，本集團向全體股東以1997年末的總股本為基數，按10:2.5的比例配售新股，配股價8元/股，實際配售847.10萬股，每股面值1元。配股后，股本增至7,087.10萬股。1999年3月經本集團董事會岳恒董字（1999）06號文關于1998年度分紅方案的決議，以1998年末總股本7,087.10萬股為基數，實施每10股送2股，資本公積金每10股轉增8股方案，至此，股本增至14,174.20萬股，并于1999年5月20日經湖南省工商行政管理局核準變更登記。2000年2月24日，第一大股東北京華誠投資

116、管理有限公司與湖南省成功控股集團有限公司簽定協議，并于2000年11月經財政部財管字（2000）124號文批準，將其持有的本集團國有法人股3,870萬股全部轉讓給湖南省成功控股集團有限公司。2006年12月27日，湖南省成功控股集團有限公司、湖南興業投資有限公司與揭陽市中萃房產開發有限公司等五方簽定協議書，湖南省成功控股集團有限公司和湖南興業投資有限公司將持有的本集團股份合計4,110萬股轉讓給揭陽市中萃房產開發有限公司。2007年1月8日，湖南省岳陽市中級人民法院下達了（2005）岳中民二初字第105-109-3號民事裁定書，將湖南省成功控股集團有限公司和湖南興業投資有限公司持有的本集團股權

117、合計4,110萬股過戶給揭陽市中萃房產開發有限公司，并于2007年1月12日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理了股權過戶手續。2011年8月8日，揭陽市中萃房產開發有限公司與深圳市傲盛霞實業有限公司簽訂關于岳陽恒立冷氣設備股份有限公司3,000萬股股權的轉讓協議。根據2012年11月21日召開的股權分置改革專項股東大會的實施方案，股東深圳市傲盛霞實業有限公司、中國華陽投資控股有限公司向本集團捐贈現金以及中國長城資產管理公司豁免本集團債務，共形成資本公積408,655,386元。公司以資本公積中的283,484,000元按每10股轉增20股的比例轉增股本，共轉增283,484,000股

118、，向非流通股東轉增的股份根據股東大會批準的決議定向轉給了承擔股權分置改革對價的股東。2012年12月21日，股東對公司捐贈到位，資本公積轉增股本經天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）天職湘QJ2012T108號驗資報告驗證，公司實收資本變更為42,522.60萬元。股權分置改革完成后，公司第一大股東為深圳市傲盛霞實業有限公司。公司于2014年1月15日變更營業執照，公司名稱變更為“恒立實業發展集團股份有限公司”，英文名稱變更為“HENGLI INDUSTRIAL DEVELOPMENT GROUP CO.LTD”。變更后經營范圍為：生產、銷售制冷空調設備，銷售汽車（含小轎車）；加工、銷售機械設

119、備；提供制冷空調設備安裝、維修及本企業生產原料和產品的運輸服務；憑資質證書從事房地產經營、物業管理；自有房屋租賃；實業投資；投資管理。（國家有專項審批的項目經審批后方可進行）。本集團證券簡稱自2014 年1月22日起由“岳陽恒立”變更為“恒立實業”，拼音簡稱由“YYHL”變更為“HLSY”。2014年8月25日，公司收到公司控股股東深圳市傲盛霞實業有限公司（以下簡稱“深圳傲盛霞”）的告知函：因涉及羅如麗借款擔保糾紛一案,深圳市羅湖區人民法院于2013年年中凍結了深圳傲盛霞持有的公司8700萬限售流通股中的3000萬股。2014年3月3日深圳市羅湖區人恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半

120、年度報告全文 55 民法院委托廣東迅興拍賣有限公司于2014年3月19日公開拍賣深圳傲盛霞持有的公司限售流通股1,600萬股,該1,600萬股己被深圳金清華股權投資基金有限公司拍得,但因涉及法院執行費等,羅湖區人民法院委托深圳市佳捷泰拍賣行有限公司于2014年9月3日拍賣深圳傲盛霞持有的公司限售流通股65萬股,占深圳傲盛霞持有本公司股份總數的0.92%，占公司總股本的0.15%。2014年10月11日，深圳傲盛霞接到法院通知，該公司所持有的“恒立實業”65萬股限售股已被競拍人陳家斌（身份證號440304199212142612）以255萬元價格拍得，并于2014年9月30日在中國證券登記結算有

121、限責任公司深圳分公司過戶至競得人陳家斌名下。過戶完成后，深圳市傲盛霞實業有限公司持有本公司股份7035萬股，深圳金清華股權投資基金有限公司（以下簡稱“金清華”）持有本公司股份1600萬股，深圳市傲盛霞實業有限公司及深圳金清華股權投資基金有限公司合計持有本公司股份數為8635萬股，占本公司總股本的20.31%。因深圳傲盛霞與許春龍的債務糾紛，本公司實際控制人朱鎮輝先生、傲盛霞于2016年11月25日與許春龍及深圳前海新安江投資企業（有限合伙）（以下簡稱“新安江”）等簽訂關于轉讓深圳傲盛霞100%股權的框架協議。本次股權轉讓完成后，公司的實際控制人變更為新安江實際控制人李日晶先生。2019年7月2

122、2日，公司收到股東傲盛霞的告知函件，傲盛霞的股東深圳前海新安江投資企業(有限合伙)（以下簡稱“新安江合伙”）、深圳新安江投資咨詢有限公司（以下簡稱“新安江咨詢”）于2019年7月18日與深圳市艾達華商務有限公司（以下簡稱“深圳艾達華”）簽訂了關于轉讓傲盛霞100%股權的股權轉讓協議。本次股權轉讓完成后，公司實際控制人由李日晶先生變更為馬偉進先生。2020年8月14日，公司收到股東傲盛霞的一致行動人金清華的函告，因金清華與李建雄的借款合同糾紛，金清華持有的公司1,500萬股股份于2020年8月13日被司法劃轉至李建雄個人賬戶。至此傲盛霞及其一致行動人金清華合計持有公司股份7135萬股，占公司總股

123、本的16.78%，公司無控股股東及實際控制人。2020年12月17日，公司收到股東傲盛霞的一致行動人金清華的告知函，金清華持有的公司100萬股股份于2020年12月15日被司法劃轉至中國東方資產管理公司長沙辦事處。至此金清華不再持有公司股份。2、公司注冊地、總部地址、公司注冊地、總部地址 公司名稱：恒立實業發展集團股份有限公司。公司注冊地：岳陽市岳陽樓區冷水鋪路冷水鋪居委會10幢301(梅溪中學后面)。公司總部現辦公地址：岳陽市經濟開發區岳陽大道東279號四化大廈7樓。3、業務性質及主要經營活動、業務性質及主要經營活動 本集團業務性質為產品的生產與銷售，主要經營活動包括生產、銷售制冷空調設備，

124、銷售汽車（含小轎車）；加工、銷售機械設備；提供制冷空調設備安裝、維修及本企業生產原料和產品的運輸服務；憑資質證書從事房地產經營、物業管理；自有房屋租賃；實業投資；投資管理。（國家有專項審批的項目經審批后方可進行）。4、財務報告批準報出日、財務報告批準報出日 本財務報表于2021年8月24日經公司第九屆第六次董事會批準報出。5、本期合并財務報表范圍及其變化情況、本期合并財務報表范圍及其變化情況（1）本期合并財務報表范圍 本期財務報表合并范圍包括公司及公司的全資子公司岳陽恒立汽車零部件有限責任公司、岳陽恒生汽車空調有限公司、湖南恒立投資管理有限公司、湖南恒勝互通國際貿易有限公司和控股子公司岳陽通達

125、制冷空調有限公司、上海恒安空調設備有限公司。（2）本期合并財務報表范圍變化情況 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 56 本期合并財務報表范圍未發生變化。四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的企業會計準則基本準則（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號財務

126、報告的一般規定（2014年修訂）的披露規定編制。根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。2、持續經營、持續經營 公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示：無。1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2021年6月30日的財務狀況、2021年1-6月經營成果和現金流量等有關信息。2、會計

127、期間、會計期間 本公司會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。3、營業周期、營業周期 正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。4、記賬本位幣、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法（1）同一控制下的企業合并 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 57 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。通常

128、情況下，同一控制下的企業合并是指發生在同一企業公司內部企業之間的合并，除此之外，一般不作為同一控制下的企業合并。本公司作為合并方在企業合并中取得的資產、負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。同一控制下的控股合并形成的長期股權投資，本公司以合并日應享有被合并方賬面所有者權益的份額作為形成長期股權投資的初始投資成本，相關會計處理見長期股權投資；同一控制下的吸收合并取得的資產、負債，本公司按照相關資產、負債在被合并方的原賬面價值入賬。本公司取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。本公司作為合

129、并方為進行企業合并發生的各項直接相關費用，包括支付的審計費用、評估費用、法律服務費等，于發生時計入當期損益。為企業合并發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、傭金等，計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等費用，應當抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。同一控制下的控股合并形成母子關系的，母公司在合并日編制合并財務報表，包括合并資產負債表、合并利潤表和合并現金流量表。合并資產負債表，以被合并方在最終控制方合并財務報表中的的賬面價值并入合并財務報表，合并方與被合并方在合并日及以前期間發生的交易，作為內部交易，按照“合并財務報表”有關原

130、則進行抵消；合并利潤表和現金流量表，包含合并方及被合并方自合并當期期初至合并日實現的凈利潤和產生的現金流量，涉及雙方在當期發生的交易及內部交易產生的現金流量，按照合并財務報表的有關原則進行抵消。（2）非同一控制下的企業合并 參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。確定企業合并成本：企業合并成本包括購買方為進行企業合并支付的現金或非現金資產、發行或承擔的債務、發行的權益性證券等在購買日的公允價值。非同一控制下的企業合并中，購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性證

131、券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。非同一控制下的控股合并取得的長期股權投資，本公司以購買日確定的企業合并成本（不包括應自被投資單位收取的現金股利和利潤），作為對被購買方長期股權投資的初始投資成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合確認條件的各項可辨認資產、負債，本公司在購買日按照公允價值確認為本企業的資產和負債。本公司以非貨幣資產為對價取得被購買方的控制權或各項可辨認資產、負債的，有關非貨幣資產在購買日的公允價值與其賬面價值的差額，作為資產的處置損益，計入合并當期的利潤表。非同一控制下的企業合并中，企業合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差

132、額，確認為商譽；在吸收合并情況下，該差額在母公司個別財務報表中確認為商譽；在控股合并情況下，該差額在合并財務報表中列示為商譽。企業合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，本公司經復核后計入合并當期損益（營業外收入）。在吸收合并情況下，該差額計入合并當期母公司個別利潤表；在控股合并情況下，該差額計入合并當期的合并利潤表。通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值恒立實業發展集團股份

133、有限公司 2021 年半年度報告全文 58 的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法（1）合并范圍 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂?，是指本公司擁有對被投資單位的權力，通過參與被投資單位的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資單位的權力影響其回報金額。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分、結構化主體等）。（2）合并財務報表編制方法

134、本公司合并財務報表以母公司和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料編制。編制時將母公司與各子公司及各子公司之間的重要投資、往來、存貨購銷等內部交易及其未實現利潤抵銷后逐項合并，并計算少數股東權益和少數股東本期收益。如果子公司會計政策及會計期間與母公司不一致，合并前先按母公司的會計政策及會計期間調整子公司會計報表。（3）報告期增加減少子公司的合并報表處理 在報告期內，因同一控制下企業合并增加的子公司，編制合并資產負債表時，調整合并資產負債表的年初余額。因非同一控制下企業合并增加的子公司，編制合并資產負債表時，不調整合并資產負債表的年初余額。在報告期內處置子公司，編制合并資產負債表時，不調整合

135、并資產負債表的年初余額。在報告期內，因同一控制下企業合并增加的子公司，將該子公司在合并當期的期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。因非同一控制下企業合并增加的子公司，將該子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。在報告期內處置子公司，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對于處置后的剩余股權投資，按照其在喪失控制權日的公允價值進

136、行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益，由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認凈資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產份額的差額，均調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股

137、本溢價不足沖減的，調整留存收益。（4）分步處置股權至喪失控制權的合并報表處理 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益，由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前，處置價款與相對應享有子公司自購買日開始持續計算的凈資產之間的差額調整資本公積，資恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半

138、年度報告全文 59 本公積不足沖減的，調整留存收益；喪失控制權時，按照前述喪失對原有子公司控制權時的會計政策實施會計處理。7、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 本公司現金包括庫存現金、可以隨時用于支付的存款；現金等價物包括本公司持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。8、金融工具、金融工具 在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。（1）金融資產的分類、確認和計量 本公司根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產劃分為：以攤余成本計量的金融資產；以公允價值計量且其變動

139、計入其他綜合收益的金融資產；以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。以攤余成本計量的金融資產 本公司管理以攤余成本計量的金融資產的業務模式為以收取合同現金流量為目標，且此類金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本公司對于此類金融資產，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量，其攤銷或減值產生的利得或損失，計入當期損益。以公允價值計量且其

140、變動計入其他綜合收益的金融資產 本公司管理此類金融資產的業務模式為既以收取合同現金流量為目標又以出售為目標，且此類金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致。本公司對此類金融資產按照公允價值計量且其變動計入其他綜合收益，但減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的利息收入計入當期損益。此外，本公司將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。本公司將該類金融資產的相關股利收入計入當期損益，公允價值變動計入其他綜合收益。當該金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益轉入留存收益，不計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入當

141、期損益的金融資產 本公司將上述以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。此外，在初始確認時，本公司為了消除或顯著減少會計錯配，將部分金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對于此類金融資產，本公司采用公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。（2）金融負債的分類、確認和計量 金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，其他金融負債的相關交易費用計入其

142、初始確認金額。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 60 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具），按照公允價值進行后續計量，除與套期會計有關外，公允價值變動計入當期損益。被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，該負債由本公司自身信用風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益，且終止確認該負債時，計入其他綜合收益的自身信用風險變動引起的其公允價值累計變動額轉入

143、留存收益。其余公允價值變動計入當期損益。若按上述方式對該等金融負債的自身信用風險變動的影響進行處理會造成或擴大損益中的會計錯配的，本公司將該金融負債的全部利得或損失（包括企業自身信用風險變動的影響金額）計入當期損益。其他金融負債 除金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債、財務擔保合同外的其他金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的

144、風險和報酬轉移給轉入方；該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產的控制。若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未

145、終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。本公司對采用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，并根據前面各段所述的原則進行會計處理。（4）金融負債的終止

146、確認 金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，本公司終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。本公司（借入方）與借出方簽訂協議，以承擔新金融負債的方式替換原金融負債，且新金融負債與原金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認原金融負債，同時確認一項新金融負債。本公司對原金融負債（或其一部分）的合同條款作出實質性修改的，終止確認原金融負債，同時按照修改后的條款確認一項新金融負債。金融負債（或其一部分）終止確認的，本公司將其賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的負債）之間的差額，計入當期損益。（5）金融資產和金融負債的抵銷 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 61

147、 當本公司具有抵銷已確認金額的金融資產和金融負債的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。（6）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的

148、市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。在估值時，公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可輸入值。（7）權益工具 權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。本公司發行（含再融資）、回購、

149、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理，與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。本公司不確認權益工具的公允價值變動。本公司權益工具在存續期間分派股利（含分類為權益工具的工具所產生的“利息”）的，作為利潤分配處理。9、應收票據、應收票據 本公司需確認減值損失的金融工具系以攤余成本計量的金融資產（含應收款項）、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資、租賃應收款，主要包括應收票據、應收賬款、其他應收款、債權投資、其他債權投資、長期應收款等。此外，對部分財務擔保合同，也應按照本部分所述會計政策計提減值準備和確認信用減值損失。（1）減值準備的確認方法 本公司以預期信用損失為基礎，對上述各項目

150、按照其適用的預期信用損失計量方法計提減值準備并確認信用減值損失。信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對于本公司購買或源生的已發生信用減值的金融資產，應按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。預期信用損失計量的一般方法是指，本公司在每個資產負債表日評估金融資產的信用風險自初始確認后是否已經顯著增加，如果信用風險自初始確認后已顯著增加，本公司按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備；如果信用風險自初始確認后未顯著增加，本公司按照相當于未來12個月內預期信用損失的金額計量損失準備。本公司在

151、評估預期信用損失時，考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認后并未顯著增加，選擇按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備。（2）信用風險自初始確認后是否顯著增加的判斷標準 如果某項金融資產在資產負債表日確定的預計存續期內的違約概率顯著高于在初始確認時確定的預計存續期內的違約概率，則表明該項金融資產的信用風險顯著增加。除特殊情況恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 62 外，本公司采用未來12個月內發生的違約風險的變化作為整個存續期內發生違約風險變化的合理估計，來確定自初始確認后信用風險是

152、否顯著增加。（3）以組合為基礎評估預期信用風險 本公司對于信用風險顯著不同且具備以下特征的應收票據、應收賬款和其他應收款單項評價信用風險。如：與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收票據和應收款項等。除了單項評估信用風險的金融資產外，本公司基于共同風險特征將金融資產劃分為不同的組別，在組合的基礎上評估信用風險。（4）金融資產減值的會計處理方法 期末，本公司計算各類金融資產的預計信用損失，如果該預計信用損失大于其當前減值準備的賬面金額，將其差額確認為減值損失；如果小于當前減值準備的賬面金額，則將差額確認為減值利得。（5）金融資產信用損失的確定方

153、法 單項評估信用風險的金融資產，本公司選擇始終按照相當于存續期內預期信用損失的金額計量損失準備。本公司對單項評估未發生信用減值的金融資產，基于其信用風險特征，將其劃分為不同組合：信用風險特征組合的確定依據 項目 確定組合的依據 組合1（賬齡組合）除已單獨計量損失準備的應收賬款和其他應收款外，本公司根據以前年度與之相同或相類似的、按賬齡段劃分的具有類似信用風險特征的應收賬款組合的預期信用損失為基礎，考慮前瞻性信息，確定損失準備 按組合方式實施信用風險評估時，根據金融資產組合結構及類似信用風險特征（債務人根據合同條款償還欠款的能力），結合歷史違約損失經驗及目前經濟狀況、考慮前瞻性信息，以預計存續期

154、基礎計量其預期信用損失，確認金融資產的損失準備。不同組合計量損失準備的計提方法：項目 計提方法 組合1（賬齡組合）預計存續期 各組合預期信用損失率如下列示：組合1（賬齡組合）：預期信用損失率 賬齡 應收賬款預期信用損失率（%）其他應收款預期信用損失率（%）1年以內（含1年）6 6 1-2年（含2年）10 10 2-3年（含3年）15 15 3-4年（含4年）30 30 4-5年（含5年）50 50 5年以上 100 100 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 63 10、應收賬款、應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 詳見9、應收票據 11、其他應收款

155、、其他應收款 其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 詳見9、應收票據 12、存貨、存貨（1）存貨分類 本公司存貨主要包括：原材料、在產品、產成品、周轉材料、房產等。（2）存貨取得和發出存貨的計價方法 存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時月末一次加權平均法計價。房產采用個別認定法。（3）期末存貨的計量 資產負債表日，存貨按成本與可變現凈值孰低計量，存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。按單個存貨項目計算的成本高于其可變現凈值的差額，計提存貨跌價準備，計入當期損益?？勺儸F凈值，是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估

156、計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。（4）存貨的盤存制度 本公司采用永續盤存制。（5）周轉材料的攤銷方法 本公司周轉材料釆用一次轉銷法進行攤銷。13、合同資產、合同資產 在本公司與客戶的合同中，本公司有權就已向客戶轉讓商品、提供的相關服務而收取合同價款，與此同時承擔將商品或服務轉移給客戶的履約義務。當客戶實際支付合同對價或在該對價到期應付之前，企業已經向客戶轉移了商品或服務，則應當將因已轉讓商品或服務而有權收取對價的權利列示為合同資產，在取得無條件收款權時確認為應收賬款或長期應收款。14、持有待售資產、持有待售資產（1）持有待售的非流動資產或處置組的分類與計量 本公司主要通過

157、出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值時，該非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別。上述非流動資產不包括采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產、采用公允價值減去出售費用后的凈額計量的生物資產、職工薪酬形成的資產、金融資產、遞延所得稅資產及保險合同產生的權利。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 64 處置組，是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產，以及在該交易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。在特定情況下，處置組包括企業合并中取得的商譽等。同時滿足下列條件的非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別：

158、根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，該非流動資產或處置組在當前狀況下即可立即出售；出售極可能發生，即已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。因出售對子公司的投資等原因導致喪失對子公司控制權的，無論出售后本公司是否保留部分權益性投資，在擬出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時，在個別財務報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別，在合并財務報表中將子公司所有資產和負債劃分為持有待售類別。初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，賬面價值高于公允價值減去出售費用后凈額的差額確認為資產減值損失。對于持有待售的處置組確認的資產減值損失金

159、額，先抵減處置組中商譽的賬面價值，再根據處置組中的各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。后續資產負債表日持有待售的非流動資產或處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽賬面價值不得轉回。持有待售的非流動資產和持有待售的處置組中的資產不計提折舊或進行攤銷；持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。被劃分為持有待售的聯營企業或合營企業的全部或部分投資，對于劃分為持有待售的部分停止權益法核算，保留的部分（未被劃分為持有待售類別）則繼續采用權益法核算；當本公司因出售

160、喪失對聯營企業和合營企業的重大影響時，停止使用權益法。某項非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別，但后來不再滿足持有待售類別劃分條件的，本公司停止將其劃分為持有待售類別，并按照下列兩項金額中較低者計量：該資產或處置組被劃分為持有待售類別之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃分為持有待售類別的情況下本應確認的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額；可收回金額。（2）終止經營 終止經營，是指滿足下列條件之一的已被本公司處置或被本公司劃分為持有待售類別的、能夠單獨區分的組成部分：該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區。該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項

161、相關聯計劃的一部分。該組成部分是專為轉售而取得的子公司。（3）列報 本公司在資產負債表中將持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資產列報于“劃分為持有待售的資產”，將持有待售的處置組中的負債列報于“劃分為持有待售的負債”。本公司在利潤表中分別列示持續經營損益和終止經營損益。不符合終止經營定義的持有待售的非流動資產或處置組，其減值損失和轉回金額及處置損益作為持續經營損益列報。終止經營的減值損失和轉回金額等經營損益及處置損益作為終止經營損益列報。擬結束使用而非出售且滿足終止經營定義中有關組成部分的條件的處置組，自其停止使用日起作為終止經營列報。對于當期列報的終止經營，在當期財務報表中，原來作為

162、持續經營損益列報的信息被重新作為可比會計期間的終止經營損益列報。終止經營不再滿足持有待售類別劃分條件的，在恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 65 當期財務報表中，原來作為終止經營損益列報的信息被重新作為可比會計期間的持續經營損益列報。15、長期股權投資、長期股權投資（1）初始計量 本公司分別下列兩種情況對長期股權投資進行初始計量：企業合并形成的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：A、同一控制下的企業合并中，合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始

163、投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。為進行企業合并發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。B、非同一控制下的企業合并中，本公司區別下列情況確定合并成本：a）一次交換交易實現的企業合并，合并成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債的公允價值；b）通過多次交換交易分步實現的企業合并，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；c）為企業合并發

164、生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；d）在合并合同或協議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合并成本。除企業合并形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：A、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。B、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照企業會計準則第7號-非貨幣性資產交換確定。C、通過債務重組取得的長

165、期股權投資，其初始投資成本按照企業會計準則第12號-債務重組確定。無論是以何種方式取得長期股權投資，取得投資時，對于支付的對價中包含的應享有被投資單位已經宣告但尚未發放的現金股利或利潤都作為應收項目單獨核算，不構成取得長期股權投資的初始投資成本。（2）后續計量 能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在個別財務報表中采用成本法核算。對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。采用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。采用權益法核算的長期股權投資，其初始投資成本大于投資時應

166、享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 66 的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價

167、值并計入所有者權益。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益等。確認被投資單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，本公司負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以后實現凈利潤的，本公司在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。計算確認應享有或應分擔被投資單位的凈損益時，與聯營企業、合營企業

168、之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于本公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失屬于資產減值損失的，予以全額確認。本公司對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響，本公司都按照企業會計準則第22號金融工具確認和計量的有關規定，對間接持有的該部分投資選擇以公允價值計量且其變動計入損益，并對其余部分采用權益法核算。本公司處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資

169、時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時，同時考慮本公司和其他方持有的被投資單位當期可轉換債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。16、投資性房地產、投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 17、

170、固定資產、固定資產（1）確認條件）確認條件 本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，并且使用年限超過一年，與該資產有關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能夠可靠計量的有形資產。（1）固定資產的分類本公司固定資產分為房屋建筑物、機器設備、電子設備、運輸工具、其他設備。（2）固定資產折舊除已提足折舊仍繼續使用的固定資產之外，固定資產折舊采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。利用專項儲備支出形成的固定資產，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以后期間不再計提折舊。本公司根據固定資產的性質和使用情況

171、，確恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 67 定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。（2）折舊方法）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 20-40 年 3.00 3.88-2.425 機器設備 年限平均法 10 年 3.00 9.7 運輸工具 年限平均法 8-10 年 3.00 12.125-9.7 電子設備及其他 年限平均法 5-8 年 3.00 19.40-12.125（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法）融資租

172、入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產采用與自有應計折舊資產相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。18、在建工程、在建工程 本公司在建工程指興建中的廠房與設備及其他固定資產，按工程項目進行明細核算，按實際成本入賬，其中包括

173、直接建筑及安裝成本，以及符合資本化條件的借款費用。在建工程達到預定可使用狀態時，暫估結轉為固定資產，停止利息資本化，并開始按確定的固定資產折舊方法計提折舊，待工程竣工決算后，按竣工決算的金額調整原暫估金額，但不調整原已計提的折舊額。19、借款費用、借款費用（1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或生產的，在同時滿足下列條件時予以資本化，計入相關資產成本：資產支出已經發生；借款費用已經發生；為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過

174、3個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化繼續進行。購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。以后發生的借款費用于發生當期確認為費用。（2）借款費用資本化金額的計算方法 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 68 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投

175、資取得的投資收益后的金額確定。為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。20、無形資產、無形資產（1）計價方法、使用壽命、減值測試）計價方法、使用壽命、減值測試 本公司將企業擁有或者控制的沒有實物形態，并且與該資產相關的預計未來經濟利益很可能流入企業、該資產的成本能夠可靠計量的可辨認非貨幣性資產確認為無形資產。本公司的無形資產按實際支付的金額或確定的價值入賬。（1）購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資

176、性質，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除按照規定應予資本化的以外，應當在信用期間內計入當期損益。（2）投資者投入的無形資產，按照投資合同或協議約定的價值作為成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。本公司使用壽命有限的無形資產，自該無形資產可供使用時起在使用壽命期內平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。無形資產攤銷金額為其成本扣除預計殘值后的金額，已計提減值準備的無形資產，還需扣除已計提的無形資產減值準備累計金額。對于使用壽命有限的各項無形資產的攤銷年限分別為：類 別 攤銷年限 土地使用權 土地使用權證確定的使用年限 專利技術及非專利技術

177、 10年 （2）內部研究開發支出會計政策）內部研究開發支出會計政策 本公司內部研究開發項目的支出，區分研究階段支出與開發階段支出。研究是指為獲取并理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查。開發是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等。內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的確認為無形資產：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存

178、在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 69 21、長期資產減值、長期資產減值 當存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值：（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。（2）本公司經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生重大變化，從而對本公司產生不利影響。（3）市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提

179、高，從而影響企業用來計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。（4）有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞。（5）資產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。（6）本公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期，如資產所創造的凈現金流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低于預計金額等。（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。本公司在資產負債表日對長期股權投資、固定資產、工程物資、在建工程、無形資產（使用壽命不確定的除外）等適用企業會計準則第8號資產減值的各項資產進行判斷，當存在減值跡象時對其進行減值測試-估計其可收回金額?？墒栈亟痤~以資產的公允

180、價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產的可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。有跡象表明一項資產可能發生減值的，本公司通常以單項資產為基礎估計其可收回金額。當難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組是本公司可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立于其他資產或者資產組。資產組由創造現金流入相關的資產組成。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。本公司對因企

181、業合并所形成的商譽和使用壽命不確定及尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽的減值測試結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。22、長期待攤費用、長期待攤費用 長期待攤費用按實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。23、合同負債、合同負債 在本公司與客戶的合同中，本公司有權在尚未向客戶轉移商品或服務之前收取合同對價，與此同時將已收或應收客戶對價而應向客戶轉移商品或服務的義務列示為合同負債。當本公司履行向客戶轉讓

182、商品或提供服務的義務時，合同負債確認為收入。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 70 24、職工薪酬、職工薪酬（1）短期薪酬的會計處理方法）短期薪酬的會計處理方法 職工薪酬，是指本公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。本公司提供給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。本公司在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益，其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。（2）離職后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方

183、法 本公司將離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。離職后福利計劃，是指本公司與職工就離職后福利達成的協議，或者本公司為向職工提供離職后福利制定的規章或辦法等。其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用后，本公司不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。（3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法 本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。（4）其他長

184、期職工福利的會計處理方法）其他長期職工福利的會計處理方法 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述設定提存計劃的會計政策進行處理；除此以外的，按照上述設定受益計劃的會計政策確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產。25、預計負債、預計負債（1）預計負債的確認標準 本公司規定與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，確認為預計負債：該義務是企業承擔的現時義務；履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠地計量。（2）預計負債的計量方法 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同

185、的，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定。在其他情況下，最佳估計數分別下列情況處理：或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定?；蛴惺马椛婕岸鄠€項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額只有在基本確恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 71 定能夠收到時才能作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。本公司在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行

186、復核。有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。26、股份支付、股份支付（1）股份支付的種類 本公司股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。（2）權益工具公允價值的確定方法 本公司對于授予的存在活躍市場的期權等權益工具，按照活躍市場中的報價確定其公允價值。對于授予的不存在活躍市場的期權等權益工具，采用期權定價模型等確定其公允價值。選用的期權定價模型考慮以下因素：A、期權的行權價格；B、期權的有效期；C、標的股份的現行價格；D、股價預計波動率；E、股份的預計股利；F、期權有效期內的無風險利率。（3）確認可行權權益工具最佳估計的依

187、據 等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終預計可行權權益工具的數量應當與實際可行權數量一致。（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 以權益結算的股份支付，按授予職工權益工具的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。在可行權日之后不再對已

188、確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價

189、值，按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；若修改增加了所授予權益工具的數量，則將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用了其他不利于職工的方式修改股份支付計劃的條款和條件，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。在等待期內，如果取消了授予的權益工具（因未滿足可行權條件的非市場條件而被取消的除外），本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公

190、積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予權益工具的取消處理。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 72 27、收入、收入 收入確認和計量所采用的會計政策 收入確認和計量所采用的會計政策 1.收入確認原則 于合同開始日，公司對合同進行評估，識別合同所包含的各單項履約義務，并確定各單項履約義務是在某一時段內履行，還是在某一時點履行。滿足下列條件之一時，屬于在某一時段內履行履約義務，否則，屬于在某一時點履行履約義務：(1)客戶在公司履約的同時即取得并消耗公司履約所帶來的經濟利益；(2)客戶能夠控制公司履約過程中在建商品或服務；(3)公司履約

191、過程中所產出的商品或服務具有不可替代用途，且公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時點履行的履約義務，在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品控制權時，公司考慮下列跡象：(1)公司就該商品享有現時收款權利，即客戶就該商品負有現時付款義務；(2)公司已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權；(3)公司已將該商品實物轉移給客戶，即客戶已實物占有該商品；(4)公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬；(5)客戶已接受該商品；(6)其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。

192、2.收入計量原則(1)公司按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是公司因向客戶轉讓商品或服務而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項以及預期將退還給客戶的款項。(2)合同中存在可變對價的，公司按照期望值或最可能發生金額確定可變對價的最佳估計數，但包含可變對價的交易價格，不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額。(3)合同中存在重大融資成分的，公司按照假定客戶在取得商品或服務控制權時即以現金支付的應付金額確定交易價格。該交易價格與合同對價之間的差額，在合同期間內采用實際利率法攤銷。合同開始日，公司預計客戶取得商品或服務控制權與客戶支付價款間隔不

193、超過一年的，不考慮合同中存在的重大融資成分。(4)合同中包含兩項或多項履約義務的，公司于合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務。3.收入確認的具體方法 按時點確認的收入 公司銷售產品，屬于在某一時點履行履約義務。內銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品交付給客戶且客戶已接受該商品，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，商品所有權上的主要風險和報酬已轉移，商品的法定所有權已轉移。開具銷售發票，確認銷售收入。外銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品報關，取得提單，已經收回貨款或取得了收款憑證且相

194、關的經濟利益很可能流入，商品所有權上的主要風險和報酬已轉移，商品的法定所有權已轉移。同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況 無。28、政府補助、政府補助 政府補助在滿足政府補助所附條件并能夠收到時確認。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 73 對于貨幣性資產的政府補助，按照收到或應收的金額計量。對于非貨幣性資產的政府補助，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額1元計量。與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；除此之外，作為與收益相關的政府補助。對于政府文件未明確規定補助對象的，能夠形成長期資

195、產的，與資產價值相對應的政府補助部分作為與資產相關的政府補助，其余部分作為與收益相關的政府補助；難以區分的，將政府補助整體作為與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，沖減相關資產的賬面價值，或者確認為遞延收益在相關資產使用期限內按照合理、系統的方法分期計入損益。與收益相關的政府補助，用于補償已發生的相關成本費用或損失的，計入當期損益或沖減相關成本；用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，則計入遞延收益，于相關成本費用或損失確認期間計入當期損益或沖減相關成本。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。本公司對相同或類似的政府補助業務，采用一致的方法處理。與日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟

196、業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。已確認的政府補助需要返還時，初始確認時沖減相關資產賬面價值的，調整資產賬面價值；存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；屬于其他情況的，直接計入當期損益。29、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 本公司采用資產負債表債務法進行所得稅會計處理。（1）遞延所得稅資產 資產、負債的賬面價值與其計稅基礎存在可抵扣暫時性差異的，以未來期間很可能取得的用以抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率，計算確認由可抵扣暫時性差異

197、產生的遞延所得稅資產。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前期間未確認的遞延所得稅資產。資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。（2）遞延所得稅負債 資產、負債的賬面價值與其計稅基礎存在應納稅暫時性差異的，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率，確認由應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。30、租賃、租賃（1）經營租賃的會計處理方法）經營租賃的會計處理方法 作為承租

198、人，本公司對于經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益；或有租金在實際發生時計入當期損益。作為出租人，本公司按資產的性質將用作經營租賃的資產包括在資產負債表中的相關項目內；對于經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益；發生的初始恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 74 直接費用，計入當期損益；對于經營租賃資產中的固定資產，采用類似資產的折舊政策計提折舊；對于其他經營租賃資產，采用系統合理的方法進行攤銷；或有租金在實際發生時計入當期損益。（2）融資租賃的會計處理方法）融資租賃的會計處理方法 作

199、為承租人 本公司在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用；在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值；未確認融資費用在租賃期內各個期間進行分攤，采用實際利率法計算確認當期的融資費用；或有租金在實際發生時計入當期損益。在計算最低租賃付款額的現值時，能夠取得出租人租賃內含利率的，采用租賃內含利率作為折現率；否則，采用租賃合同規定的利率作為折現率。無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合同沒有規定利率的，采

200、用同期銀行貸款利率作為折現率。本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。作為出租人 本公司在租賃期開始日將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益；未實現融資收益在租賃期內各個期間進行分配；采用實際利率法計算確認當期的融資收入；或有租金在實際發生時計入當期損益。31、

201、其他重要的會計政策和會計估計、其他重要的會計政策和會計估計 1.1.公允價值計量公允價值計量 公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。本公司以公允價值計量相關資產或負債，假定出售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，本公司假定該交易在相關資產或負債的最有利市場進行。主要市場（或最有利市場）是本公司在計量日能夠進入的交易市場。本公司采用市場參與者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。以公允價值計量非金融資產的，考慮市場參與者將該資產用于最佳用途產生經濟利益的能力，或者將該資產出售

202、給能夠用于最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，優先使用相關可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債，根據對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值，是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，是相關資產或負債的不可觀察輸入值。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半

203、年度報告全文 75 每個資產負債表日，本公司對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進行重新評估，以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。32、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更（1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注 公司自2021年1月1日起執行財政部修訂后的 企業會計準則第 21 號租賃(以下簡稱新租賃準則)。財政部 根據相關新舊準則銜接規定，對可比期間信息不予調整，首次執行日執行新準則的累積影響數追溯調整本報告期期初留存收益及財務報表其他相關項目金額。本期執行新租賃準則對公司 2021 年 1 月

204、1 日財務報表無影響。本期執行新租賃準則對公司2021年1月1日財務報表無影響。（2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用 （3）2021 年起首次執行新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況年起首次執行新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況 適用 是否需要調整年初資產負債表科目 是 否 不需要調整年初資產負債表科目的原因說明 根據相關新舊準則銜接規定，對可比期間信息不予調整，首次執行日執行新準則的累積影響數追溯調整本報告期期初留存收益及財務報表其他相關項目金額。本期執行新租賃準則對公司2021年1月1日財務報表無影響。（4）2021 年起首次執行新租賃準則追

205、溯調整前期比較數據說明年起首次執行新租賃準則追溯調整前期比較數據說明 適用 不適用 六、稅項六、稅項 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入 13、6、5 城市維護建設稅 應納流轉稅額 7 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 76 企業所得稅 應納稅所得額 25 教育費附加 應納流轉稅額 3 地方教育附加 應納流轉稅額 2 房產稅 從價計征的，按房產原值一次減除 20%后余值的 1.2%計繳；從租計征的，按租金收入的12%計繳 1.2、12 2、稅收優惠、稅收優惠 無。七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金、貨幣

206、資金 單位：元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 51,931.99 53,451.09 銀行存款 14,429,159.03 94,469,265.62 其他貨幣資金 4,036,277.28 8,945,920.98 合計 18,517,368.30 103,468,637.69 因抵押、質押或凍結等對使用有限制的款項總額 4,034,052.50 8,943,700.00 其他說明 期末其他貨幣資金中票據保證金為4,034,052.50元。2、交易性金融資產、交易性金融資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 259,558.16 234,

207、295.82 其中：權益工具投資 259,558.16 234,295.82 其中：合計 259,558.16 234,295.82 其他說明：恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 77 3、應收票據、應收票據（1）應收票據分類列示）應收票據分類列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 16,850,000.00 18,082,772.10 商業承兌票據 70,351,605.00 74,931,562.50 合計 87,201,605.00 93,014,334.60 其他說明：報告期公司主要商業承兌匯票明細列示如下 單位：萬元 收票日期 背書人名稱 出票日

208、期 匯票到期日 金額 2021/4/1 上海旭木供應鏈有限公司 2021/3/12 2022/3/11 1,800.00 2021/4/1 上海旭木供應鏈有限公司 2021/3/12 2022/3/11 2,700.00 2021/4/1 上海旭木供應鏈有限公司 2021/3/12 2022/3/11 2,500.00 合計 7,000.00 確定該組合依據的說明：如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞賬準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息：適用 不適用 （2）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

209、單位：元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 6,934,984.58 商業承兌票據 400,000.00 合計 7,334,984.58 4、應收賬款、應收賬款（1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 單位：元 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 78 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按單項計提壞賬準備的應收賬款 7,549,954.80 5.33%7,262,570.07 96.19%287,384.73 7,549,954.80 18.

210、25%7,262,570.07 96.19%287,384.73 其中：單項金額重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 7,069,205.80 4.99%7,069,205.80 100.00%0.00 7,069,205.80 17.09%7,069,205.80 100.00%0.00 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 480,749.00 0.34%193,364.27 40.22%287,384.73 480,749.00 1.16%193,364.27 40.22%287,384.73 按組合計提壞賬準備的應收賬款 134,085,427.24 94.67%20,524,588

211、.01 15.31%113,560,839.23 33,805,604.53 81.75%14,534,322.74 42.99%19,271,281.79 其中：賬齡組合 134,085,427.24 94.67%20,524,588.01 15.31%113,560,839.23 33,805,604.53 81.75%14,534,322.74 42.99%19,271,281.79 合計 141,635,382.04 100.00%27,787,158.08 19.62%113,848,223.96 41,355,559.33 100.00%21,796,892.81 52.71%19

212、,558,666.52 按單項計提壞賬準備：0.00 元 單位：元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 天津市榮沛國際貿易有限公司 7,069,205.80 7,069,205.80 100.00%因貨款未收回，目前在走司法程序，經審計全額計提壞賬。重慶力帆乘用車有限公司 350,749.00 63,364.27 18.07%債務重組現值。重慶精信汽車熱能科技有限公司 130,000.00 130,000.00 100.00%貨款未能收回。合計 7,549,954.80 7,262,570.07-按組合計提壞賬準備：5,990,265.27 元 單位：元 名稱 期末余額 賬

213、面余額 壞賬準備 計提比例 1 年以內 119,125,956.52 7,147,557.39 6.00%1 至 2 年 1,158,924.31 115,892.44 10.00%2 至 3 年 632,004.98 94,800.75 15.00%3 至 4 年 30.00%恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 79 4 至 5 年 4,408.00 2,204.00 50.00%5 年以上 13,164,133.43 13,164,133.43 100.00%合計 134,085,427.24 20,524,588.01-如是按照預期信用損失一般模型計提應收賬款壞賬準

214、備，請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息：適用 不適用 按賬齡披露 單位：元 賬齡 期末余額 1 年以內（含 1 年）119,125,956.52 1 至 2 年 1,158,924.31 2 至 3 年 7,701,210.78 3 年以上 13,649,290.43 3 至 4 年 480,749.00 4 至 5 年 4,408.00 5 年以上 13,164,133.43 合計 141,635,382.04（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備情況：單位：元 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 核

215、銷 其他 壞賬準備金 21,796,892.81 5,990,265.27 27,787,158.08 合計 21,796,892.81 5,990,265.27 27,787,158.08（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況款情況 單位：元 單位名稱 應收賬款期末余額 占應收賬款期末余額 合計數的比例 壞賬準備期末余額 上海旭木供應鏈有限公司 81,900,000.00 57.82%4,914,000.00 長沙梅花汽車制造有限公司 11,814,161.90 8.34%708,849.71 中聯重科股份有限公司 9,504,957.91 6

216、.71%570,297.47 天津市榮沛國際貿易有限公司 7,069,205.80 4.99%7,069,205.80 上海翀恒新能源科技有限公司 6,785,433.55 4.79%407,126.01 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 80 合計 117,073,759.16 82.65%其他說明：（1）零部件公司與長沙梅花汽車制造有限公司、中聯重科股份有限公司、上海翀恒新能源科技有限公司系貨款尚未到合同約定的回款日期；（2）天津市榮沛國際貿易有限公司拖欠貿易公司煤炭銷售貨款已全額計提壞賬，目前在走司法程序，相關情況詳見公司已披露的信息（公告編號：2020-13、2

217、020-24）。公司仍將通過各種途徑積極追索該筆應收款項，努力維護公司及全體股東權益。（3）貿易公司與上海旭木供應鏈有限公司業務合同約定的回款日期為2021年6月30日，2021年 8 月 13 日貿易公司收到上海旭木背書的電子商業承兌匯票 2200 萬元，8 月 17 日收到上海旭木轉入的貨幣資金 1742.461 萬元，8 月 18 日收到上海旭木轉入的貨幣資金 2728.189 萬元，8 月 19 日收到上海旭木轉入的貨幣資金 1508.55 萬元。5、預付款項、預付款項（1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位：元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內

218、61,252,648.57 96.98%138,984,120.89 98.63%1 至 2 年 7,189.42 0.01%24,559.42 0.02%3 年以上 10,865.24 3.01%10,874.24 1.35%合計 61,270,703.23-139,019,554.55-（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 單位：元 單位名稱 與本公司 關系 金額 賬齡 未結算原因 占預付賬款總額比例（%）浙江佰所仟訊供應鏈管理有限公司 供應商 42,742,500.00 1年以內 合同未執行完 67.67 長沙友合金屬有限公司 供應

219、商 14,438,400.00 1年以內 合同未執行完 22.86 寧夏濱河新材料科技有限公司 供應商 3,841,400.00 1年以內 合同未執行完 6.08 郴州市科寶建材裝飾有限公司 供應商 210,177.00 5年以上 歷史遺留 0.33 王洪玻璃鋼廠 供應商 176,239.94 5年以上 歷史遺留 0.28 合計合計 61,408,716.94 97.22 6、其他應收款、其他應收款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 81 其他應收款 489,596.17 195,503.78 合計 489,596.17 195,50

220、3.78（1）其他應收款）其他應收款 1）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位：元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 應收往來款 11,595,564.81 11,541,649.03 應收保證金 99,712.02 107,244.14 職工借款 1,638,268.25 1,388,292.05 合計 13,333,545.08 13,037,185.22 2）壞賬準備計提情況）壞賬準備計提情況 單位：元 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減

221、值)2021 年 1 月 1 日余額在本期 損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況 適用 不適用 按賬齡披露 單位：元 賬齡 期末余額 1 年以內（含 1 年）417,049.11 1 至 2 年 12,550.00 2 至 3 年 101,500.00 3 年以上 12,802,445.97 5 年以上 12,802,445.97 合計 13,333,545.08 3）本期計提、收回或轉回的壞賬準）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況備情況 本期計提壞賬準備情況：單位：元 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 82 計提 收回或轉

222、回 核銷 其他 壞賬準備金 12,841,681.44 2,267.47 12,843,948.91 合計 12,841,681.44 2,267.47 12,843,948.91 4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位：元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 岳陽經濟開發區財政局 土地出讓金 1,224,000.00 5 年以上 9.18%1,224,000.00 周紀檢項目 往來款 1,186,419.95 5 年以上 8.90%1,186,419.95 恒康工程部 往來款

223、896,944.41 5 年以上 6.73%896,944.41 恒源石油發展有限公司 往來款 529,448.09 5 年以上 3.97%529,448.09 恒立建安公司 往來款 434,246.60 5 年以上 3.25%434,246.60 合計-4,271,059.05-32.03%4,271,059.05 7、存貨、存貨 公司是否需要遵守房地產行業的披露要求 否（1）存貨分類）存貨分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 存貨跌價準備或合同履約成本減值準備 賬面價值 賬面余額 存貨跌價準備或合同履約成本減值準備 賬面價值 原材料 5,021,927.01 1,415,00

224、4.17 3,606,922.84 4,371,967.18 1,415,004.17 2,956,963.01 在產品 5,284,475.31 324,785.66 4,959,689.65 5,511,041.14 324,785.66 5,186,255.48 庫存商品 8,335,191.99 3,457,050.23 4,878,141.76 9,596,248.99 3,688,685.47 5,907,563.52 房屋 180,572.00 130,572.00 50,000.00 180,572.00 130,572.00 50,000.00 合計 18,822,166.3

225、1 5,327,412.06 13,494,754.25 19,659,829.31 5,559,047.30 14,100,782.01（2）存貨跌價準備和合同履約成本減值準備）存貨跌價準備和合同履約成本減值準備 單位：元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 83 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 1,415,004.17 1,415,004.17 在產品 324,785.66 324,785.66 庫存商品 3,688,685.47 231,635.24 3,457,050.23 房屋 130,572.00 1

226、30,572.00 合計 5,559,047.30 231,635.24 5,327,412.06 8、其他流動資產、其他流動資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 待抵扣增值稅進項 17,000.98 67.88 待攤費用 29,546.42 預繳稅款 164,026.43 164,026.43 合計 181,027.41 193,640.73 9、長期股權投資、長期股權投資 單位：元 被投資單位 期初余額(賬面價值)本期增減變動 期末余額(賬面價值)減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一

227、、合營企業 二、聯營企業 10、固定資產、固定資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 固定資產 14,345,534.32 15,202,954.11 合計 14,345,534.32 15,202,954.11（1）固定資產情況）固定資產情況 單位：元 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備及其他 合計 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 84 一、賬面原值：1.期初余額 24,647,039.49 48,997,186.09 2,800,689.81 4,104,720.76 80,549,636.15 2.本期增加金額 71,238.06 71,238.

228、06 （1）購置 71,238.06 71,238.06 （2）在建工程轉入 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額 24,647,039.49 48,997,186.09 2,800,689.81 4,175,958.82 80,620,874.21 二、累計折舊 1.期初余額 12,471,857.74 46,622,994.77 1,503,944.63 2,529,289.07 63,128,086.21 2.本期增加金額 395,953.41 110,397.38 230,391.70 191,915.36 928,657.85 （1）計提 395,95

229、3.41 110,397.38 230,391.70 191,915.36 928,657.85 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額 12,867,811.15 46,733,392.15 1,734,336.33 2,721,204.43 64,056,744.06 三、減值準備 1.期初余額 1,249,620.57 958,519.48 10,455.78 2,218,595.83 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額 1,249,620.57 958,519.48 10,455.78 2,218,595.83 四、賬面價值 1.期

230、末賬面價值 10,529,607.77 1,305,274.46 1,055,897.70 1,454,754.39 14,345,534.32 2.期初賬面價值 10,925,561.18 1,415,671.84 1,286,289.40 1,575,431.69 15,202,954.11 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 85（2）暫時閑置的固定資產情況）暫時閑置的固定資產情況 單位：元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注（3）通）通過經營租賃租出的固定資產過經營租賃租出的固定資產 單位：元 項目 期末賬面價值 房屋及建筑物 1,429,032.

231、80 11、長期待攤費用、長期待攤費用 單位：元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 車改款項 64,026.70 54,880.20 9,146.50 裝修費 398,427.18 11,067.42 387,359.76 中恒天模具 768,627.19 159,026.28 609,600.91 合計 832,653.89 398,427.18 224,973.90 1,006,107.17 12、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債（1）未經抵銷的遞延所得稅資產）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣

232、暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 12,300,328.24 3,075,082.06 7,077,890.67 1,769,472.67 可抵扣虧損 988,134.20 247,033.55 988,134.20 247,033.55 合計 13,288,462.44 3,322,115.61 8,066,024.87 2,016,506.22（2）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位：元 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵

233、銷后遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 3,322,115.61 2,016,506.22 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 86 13、短期借款、短期借款（1）短期借款分類）短期借款分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 抵押借款 4,961,742.00 合計 4,961,742.00 14、應付票據、應付票據 單位：元 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 8,013,705.00 16,553,000.00 合計 8,013,705.00 16,553,000.00 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0.00 元。15、應付賬款、應付賬款（1）應

234、付賬款列示）應付賬款列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 原材料及商品采購款 32,344,160.03 27,036,779.51 設備采購款 583,185.00 538,185.00 工程應付款 606,550.00 606,550.00 運費及其他 131,802.53 98,979.77 合計 33,665,697.56 28,280,494.28 16、預收款項、預收款項（1）預收款項列示）預收款項列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 貨款 1,682,687.15 1,117,606.62 租金 10,526.84 24,095.84 合計 1,693,213.99 1,

235、141,702.46 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 87 17、合同負債、合同負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 預收銷售款 70,000,000.00 合計 70,000,000.00 18、應付職工薪酬、應付職工薪酬（1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 1,993,556.75 6,285,560.88 6,886,764.06 1,392,353.57 二、離職后福利-設定提存計劃 9,235.00 1,589,931.50 1,644,605.54-45,439.04 三、辭退福

236、利 2,694,053.07 56,229.58 2,637,823.49 合計 4,696,844.82 7,875,492.38 8,587,599.18 3,984,738.02（2）短期薪）短期薪酬列示酬列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 1,641,519.67 5,053,972.82 5,635,207.07 1,060,285.42 2、職工福利費 525,341.90 525,341.90 3、社會保險費 8,754.20 661,373.92 678,480.20-8,352.08 其中：醫療保險費 8,799.00 5

237、77,023.33 593,555.77-7,733.44 工傷保險費-44.80 84,350.59 84,924.43-618.64 4、住房公積金 39,391.00 39,391.00 5、工會經費和職工教育經費 303,891.88 44,872.24 47,734.89 301,029.23 合計 1,993,556.75 6,285,560.88 6,886,764.06 1,392,353.57（3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 9,235.00 1,529,669.30 1,582,108.08-

238、43,203.78 2、失業保險費 60,262.20 62,497.46-2,235.26 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 88 合計 9,235.00 1,589,931.50 1,644,605.54-45,439.04 19、應交稅費、應交稅費 單位：元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 4,956,364.37 5,003,940.98 企業所得稅 171,726.93 171,726.93 個人所得稅 21,714.18 95,425.13 城市維護建設稅 40,403.22 43,733.59 教育費附加 20,291.66 22,670.47 房產稅

239、19,642.71 19,642.71 印花稅 17,226.35 14,331.50 水利建設基金 169,540.14 166,134.47 合計 5,416,909.56 5,537,605.78 20、其他應付款、其他應付款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應付股利 583,387.08 583,387.08 其他應付款 14,525,468.19 15,033,462.66 合計 15,108,855.27 15,616,849.74（1）應付股利）應付股利 單位：元 項目 期末余額 期初余額 法人 393,744.08 393,744.08 社會公眾 2,951.22 2,95

240、1.22 香港三湘公司 186,691.78 186,691.78 合計 583,387.08 583,387.08（2）其他應付款）其他應付款 1）按款項性質列示其他應付款）按款項性質列示其他應付款 單位：元 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 89 項目 期末余額 期初余額 往來款 11,200,720.89 11,939,183.66 保證金及押金 403,094.00 527,479.00 預提及未付款 2,921,653.30 2,566,800.00 合計 14,525,468.19 15,033,462.66 21、其他流動負債、其他流動負債 單位：元 項目

241、 期末余額 期初余額 三包費用 702,032.11 718,364.30 合計 702,032.11 718,364.30 22、長期應付職工薪酬、長期應付職工薪酬（1）長期應付職工薪酬表）長期應付職工薪酬表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 三、其他長期福利 31,839,567.03 31,839,567.03 合計 31,839,567.03 31,839,567.03 23、股本、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（+、-）期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 425,226,000.00 425,226,000.00 其他說明：單位：元 項項 目目 期初

242、余額期初余額 本期增加本期增加 本期本期 減少減少 期末余額期末余額 發行發行 新股新股 送股送股 公積金公積金 轉股轉股 其他其他 合計合計 一、有限售條件股份一、有限售條件股份 1.國家持股 2.國有法人持股 3.其他內資持股 其中：境內法人持股 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 90 境內自然人持股 二、無限售條件流通股份二、無限售條件流通股份 425,226,000.00 425,226,000.00 1.人民幣普通股 425,226,000.00 425,226,000.00 合合 計計 425,226,000.00 425,226,000.00 24、資本公

243、積、資本公積 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價）40,409,287.79 40,409,287.79 其他資本公積 155,873,285.25 155,873,285.25 合計 196,282,573.04 196,282,573.04 25、盈余公積、盈余公積 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 884,719.40 884,719.40 任意盈余公積 388,953.41 388,953.41 合計 1,273,672.81 1,273,672.81 26、未分配利潤、未分配利潤 單位：元 項目 本期 上期

244、調整前上期末未分配利潤-417,001,311.72-420,219,849.82 調整后期初未分配利潤-417,001,311.72-420,219,849.82 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤-4,909,152.95 2,131,633.21 期末未分配利潤-421,910,464.67-418,088,216.61 調整期初未分配利潤明細：1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0.00 元。2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響

245、期初未分配利潤 0.00 元。5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 91 27、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 218,704,438.38 208,340,487.12 162,237,238.69 150,372,460.67 其他業務 300,087.90 425,506.71 876.57 合計 219,004,526.28 208,340,487.12 162,662,745.40 150,373,337.24 收入相關信息：單位：

246、元 合同分類 分部 1 分部 2 合計 其中：大宗貿易 169,515,898.13 169,515,898.13 汽車空調 26,780,017.22 26,780,017.22 委托加工 22,408,523.03 22,408,523.03 其他 300,087.90 300,087.90 其中：華中地區 36,981,225.74 23,339,933.68 60,321,159.42 華東地區 11,823,185.86 141,697,344.99 153,520,530.85 西南地區 388,494.46 388,494.46 華南地區 267,879.69 267,879.6

247、9 東北地區 27,842.40 27,842.40 西北地區 4,478,619.46 4,478,619.46 其中：其中：其中：其中：其中：合計 49,488,628.15 169,515,898.13 219,004,526.28 與履約義務相關的信息：無。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 92 28、稅金及附加、稅金及附加 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 100,050.69 79,072.03 教育費附加 71,459.58 57,482.04 房產稅 53,461.02 53,214.66 土地使用稅 245,640.00 250,

248、845.60 車船使用稅 3,300.00 3,000.00 印花稅 115,717.95 86,698.90 水利建設基金 29,739.63 22,554.17 合計 619,368.87 552,867.40 29、銷售費用、銷售費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 411,963.13 278,851.95 三包損失 331,950.06 400,592.88 運輸費 408,627.58 600,332.20 業務費 162,569.99 75,749.30 差旅費 29,058.17 71,986.60 倉儲費 51,211.79 79,696.04 其他 3,6

249、20.00 4,858.00 折舊費 372.05 2,516.88 合計 1,399,372.77 1,514,583.85 30、管理費用、管理費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 工資及工資性費用 3,944,965.20 3,994,468.34 業務招待費 1,111,821.61 719,889.20 折舊費 624,359.79 797,870.04 咨詢費 121,803.63 35,252.48 訴訟費 130,455.90 209,272.12 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 93 董事會費 285,794.44 356,746.84 租賃

250、費 389,161.44 407,710.55 辦公費 776,812.90 731,347.19 差旅費 204,192.22 163,885.60 修理費 17,761.06 58,103.95 聘請中介機構費 499,999.99 499,999.99 長期待攤費用攤銷 11,067.42 水電費 4,526.31 6,092.90 其他 56,677.60 195,712.98 合計 8,179,399.51 8,176,352.18 31、研發費用、研發費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 人工費 484,124.61 414,384.08 材料費 42,685.91 10,

251、490.88 試驗費 14,411.12 28,870.95 模具攤銷 159,026.28 折舊費用 675.84 199.32 其他 20,533.48 18,129.34 合計 721,457.24 472,074.57 32、財務費用、財務費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 199,496.61 168,471.14 減：利息收入 201,902.60 264,252.84 銀行手續費 15,978.63 27,566.80 合計 13,572.64-68,214.90 33、其他收益、其他收益 單位：元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 穩崗補貼 27,

252、333.00 638,752.38 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 94 退稅 404.77 合計 27,333.00 639,157.15 34、公允價值變動收益、公允價值變動收益 單位：元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 25,262.34 合計 25,262.34 35、信用減值損失、信用減值損失 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 其他應收款壞賬損失-2,267.47-28,979.78 應收賬款壞賬損失-5,990,265.27-1,501,932.12 合計-5,992,532.74-1,530,911.90 36、

253、資產處置收益、資產處置收益 單位：元 資產處置收益的來源 本期發生額 上期發生額 固定資產處置利得 105,262.09 合計 105,262.09 37、營業外收入、營業外收入 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 與日?；顒訜o關的政府補助 50,000.00 拆遷補償房屋 967,334.07 其他 491.41 417.00 491.41 合計 491.41 1,017,751.07 491.41 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 95 38、所得稅費用、所得稅費用（1）所得稅費用表）所得稅費用表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生

254、額 當期所得稅費用 293,802.96 遞延所得稅費用-1,305,609.39-147,165.00 合計-1,305,609.39 146,637.96（2）會計利潤與所得稅費用調整過程會計利潤與所得稅費用調整過程 單位：元 項目 本期發生額 利潤總額-6,208,577.86 按法定/適用稅率計算的所得稅費用-1,552,144.47 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 377,494.32 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響-130,959.24 所得稅費用-1,305,609.39 39、現金流量表項目、現金流量表項目（1）收到的其他與經營活動

255、有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 收到的往來款及其他 1,331,360.22 701,303.29 收到的一般存款利息收入 108,537.66 530,108.97 合計 1,439,897.88 1,231,412.26（2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 營業費用中支付現金 944,372.61 868,196.73 管理費用中支付現金 3,309,032.90 3,701,189.92 往來及其他 71,983,769.18 542,600.43 恒立實業發展集團

256、股份有限公司 2021 年半年度報告全文 96 合計 76,237,174.69 5,111,987.08 支付的其他與經營活動有關的現金說明：公司2021年半年度支付其他與經營活動有關的現金較上年同期大幅增加的原因主要系公司子公司貿易公司一季度退還下游客戶上海旭木供應鏈有限公司預付的7000萬元乙二醇貨款，根據2020年11月2日與上海旭木供應鏈公司簽訂的協議，公司應于2020年12月31日將合同約定的20500噸乙二醇全部交付給對方，但由于新冠疫情影響，公司子公司貿易公司未能按照合同約定按期交貨，故退還了上海旭木供應鏈公司預付的7000萬元貨款。與上海旭木供應鏈公司交易未發現與公司及董監高

257、人員存在關聯關系。40、現金流量表補充資料現金流量表補充資料（1）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料 單位：元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：-凈利潤-4,902,968.47 1,726,365.51 加：資產減值準備 5,992,532.74 1,530,911.90 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 928,657.85 1,110,249.62 使用權資產折舊 無形資產攤銷 長期待攤費用攤銷 254,520.32 86,740.72 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列）-105,262.09 固定資產報廢損失

258、（收益以“”號填列）公允價值變動損失（收益以“”號填列）-25,262.34 財務費用（收益以“”號填列）11,234.82 投資損失（收益以“”號填列）遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）-1,305,609.39-147,165.00 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列）存貨的減少（增加以“”號填列）606,027.76-5,369,916.01 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）-12,121,887.25-71,877,318.73 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）-73,959,709.87 21,912,224.93 其他 -968,462.23 經營活動產生的現

259、金流量凈額-84,522,463.83-52,101,631.38 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：-恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 97 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：-現金的期末余額 14,483,315.80 26,731,100.03 減：現金的期初余額 94,524,937.69 78,534,858.53 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額-80,041,621.89-51,803,758.50（2）現金和現金等價物的構成）現金和現金等價物的構成 單

260、位：元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 14,483,315.80 94,524,937.69 其中：庫存現金 51,931.99 53,451.09 可隨時用于支付的銀行存款 14,429,159.03 94,469,265.62 可隨時用于支付的其他貨幣資金 2,224.78 2,220.98 三、期末現金及現金等價物余額 14,483,315.80 94,524,937.69 41、所有權或使用權受到限制的資產、所有權或使用權受到限制的資產 單位：元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 4,034,052.50 票據保證金 固定資產 4,664,748.51 公司以自有土地房產作

261、抵押為全資子公司零部件公司向華融湘江銀行岳陽分行申請授信提供擔保，并完成了相關抵押物的抵押登記手續，抵押期限從 2020 年 9 月 21 日至 2025 年 9 月 20 日。合計 8,698,801.01-42、政府補助、政府補助（1）政府補助基本情況）政府補助基本情況 單位：元 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 98 穩崗補貼 27,333.00 其他收益 27,333.00（2）政府補助退回情況）政府補助退回情況 適用 不適用 八、合并范圍八、合并范圍的變更的變更 1、其他、其他 本期合并財務報表范圍未發生變化。九、在其

262、他主體中的權益九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益、在子公司中的權益（1）企業集團的構成）企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 上海恒安空調設備有限公司 上海 上海市嘉定區安亭鎮 汽車空調機、制冷設備及配件等 60.00%設立 岳陽通達制冷空調有限公司 湖南岳陽 岳陽市 生產、銷售汽車空調等 75.00%設立 岳陽恒生汽車空調有限公司 湖南岳陽 岳陽市八字門 生產、銷售中輕型客車空調機等 100.00%設立 岳陽恒立汽車零部件有限責任公司 湖南岳陽 岳陽市經開區白石嶺北路 汽車零部件、金屬材料銷售等 100.00%設立 湖南恒立投資管

263、理有限公司 湖南長沙 長沙市岳麓區先導路 項目投資管理、貿易 100.00%設立 湖南恒勝互通國際貿易有限公司 湖南長沙 長沙市岳麓區先導路 批發 100.00%設立（2）重要的非全資子公司）重要的非全資子公司 單位：元 子公司名稱 少數股東 持股比例 本期歸屬于少數 股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 上海恒安空調設備有限公司 40.00%6,184.48 643,643.31 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 99（3）重要非全資子公司的主要財務信息）重要非全資子公司的主要財務信息 單位：元 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流

264、動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 上海恒安空調設備有限公司 1,609,108.27 1,609,108.27 1,593,647.08 1,593,647.08 單位：元 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 上海恒安空調設備有限公司 15,461.19 15,461.19 503,377.22 -1,013,169.26-1,013,169.26 356,523.50 十、與金融工具相關的風險十、與金融工具相關的風

265、險 本公司的主要金融工具包括銀行借款、其他計息借款、貨幣資金等、各項金融工具的詳細情況說明見本附注五相關項目。這些金融工具的主要目的在于為本集團的運營融資。本集團具有多種因經營而直接產生的其他金融資產和負債，如應收賬款和應付賬款等。本集團的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。1、信用風險、信用風險 本集團僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本集團的政策，需對所有要求采用信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本集團對應收賬款余額進行持續監控，以確保本集團不致面臨重大壞賬風險。對于未采用相關經營單位的記賬本位幣結算的交易，除非本集團信用控制部門特別批準，否則本集團不提

266、供信用交易條件。本集團其他金融資產包括貨幣資金、可供出售的金融資產、應收賬款等，這些金融資產的信用風險源自交易對手違約，最大風險敞口等于這些工具的賬面金額。本集團認為單獨或組合均未發生減值的金融資產的期限分析如下：項項 目目 期末余額期末余額 合計合計 未逾期且未減值未逾期且未減值 逾期逾期 1個月以內個月以內 1至至3個月個月 3個月以上個月以上 應收票據 87,201,605.00 87,201,605.00 其他流動資產 181,027.41 181,027.41 繼上表 項項 目目 期初余額期初余額 合計合計 未逾期且未減值未逾期且未減值 逾期逾期 恒立實業發展集團股份有限公司 202

267、1 年半年度報告全文 100 1個月以內個月以內 1至至3個月個月 3個月以上個月以上 應收票據 93,014,334.60 93,014,334.60 其他流動資產 193,640.73 193,640.73 2、流動風險、流動風險 本集團采用循環流動性計劃工具管理資金短缺風險。3、市場風險、市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包括利率風險、外匯風險。（1）利率風險 無。（2）匯率風險 無。（3）權益工具投資價格風險 無。4、資本管理、資本管理 本集團資本管理的主要目標是確保本集團持續經營的能力，并保持健康的資本比率，以支持業務

268、發展并使股東價值最大化。十一、公允價值的披露十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位：元 項目 期末公允價值 第一層次公允 價值計量 第二層次公允 價值計量 第三層次公允 價值計量 合計 一、持續的公允價值計量-（一）交易性金融資產 259,558.16 259,558.16 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 259,558.16 259,558.16（2）權益工具投資 259,558.16 259,558.16 二、非持續的公允價值計量-2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據、持續和非持

269、續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 公司子公司上海恒安公司通過債務重組獲得力帆科技（集團）股份有限公司流通股49534股，按市場交易價確定公允價值。恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 101 十二、關聯方及關聯交易十二、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況本企業的母公司情況 公司無控股股東及實際控制人。2、本企業的子公司情況、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九.1。3、關聯交易情況、關聯交易情況（1）關聯擔保情況）關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位：元 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 岳陽恒立汽車零部件有限責任公

270、司 20,000,000.00 2020 年 09 月 21 日 2025 年 09 月 20 日 否（2）關鍵管理人員報酬）關鍵管理人員報酬 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 1,196,530.00 1,445,381.00 4、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項（1）應收項目）應收項目 單位：元 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 其他應收款 湖南恒勝互通國際貿易有限公司 125,226,294.09 115,900,337.26 其他應收款 岳陽恒立汽車零部件有限責任公司 7,770,803.01 7,887,705

271、.55 （2）應付項目）應付項目 單位：元 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 102 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 其他應付款 湖南恒立投資管理有限公司 5,142,317.50 5,142,317.50 十三、股份支付十三、股份支付 1、股份支付總體情況、股份支付總體情況 適用 不適用 2、以權益結算的股份支付情況、以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3、以現金結算的股份支付情況、以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 4、股份支付的修改、終止情況、股份支付的修改、終止情況 無。十四、承諾及或有事項十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項、重要承諾事

272、項 資產負債表日存在的重要承諾 截至2021年6月30日，本公司不存在應披露的重要承諾事項。2、或有事項、或有事項（1）資產負債表日存在的重要或有事項）資產負債表日存在的重要或有事項 截至2021年6月30日，本公司不存在應披露的重要或有事項。十五、資產負債表日后事項十五、資產負債表日后事項 1、利潤分配情況、利潤分配情況 單位：元 擬分配的利潤或股利 0.00 經審議批準宣告發放的利潤或股利 0.00 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 103 2、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項說明 截至2021年8月24日，本公司不存在應披露的資產負債表日后事項。

273、十六、其他重要事項十六、其他重要事項 1、分部信息、分部信息（1）報告分部的確定依據與會計政策）報告分部的確定依據與會計政策 1.確定報告分部考慮的因素 本公司的報告分部都是提供不同產品或服務的業務單元。由于各種業務不同的技術和市場戰略，因此，本公司分別獨立管理各個報告分部的生產經營活動，分別評價其經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績。2.報告分部的產品和勞務類型 本公司本期有3個報告分部，分別為汽車空調分部、投資分部、貿易分部。汽車空調分部主要生產銷售汽車空調，投資分部主要從事國債逆回購投資，貿易分部主要從事貿易經營。3.分部會計政策 報告分部所采用的會計政策，與編制合并財務報表時所采用

274、的會計政策一致。（2）報告分部的財務信息）報告分部的財務信息 單位：元 項目 汽車空調分部 投資分部 貿易分部 分部間抵銷 合計 主營業務收入 49,132,549.50 169,515,898.13 218,648,447.63 主營業務成本 43,628,791.42 164,671,133.78 208,299,925.20 利潤總額 1,509,977.27-478,013.30-4,454,103.93 -3,422,139.96 所得稅費用 -147.39-1,305,462.00 -1,305,609.39 凈利潤 1,509,977.27-477,865.91-3,148,64

275、1.93 -2,116,530.57 資產總額 80,890,779.91 53,393,125.81 215,308,980.78-43,800,000.00 305,792,886.50 負債總額 38,072,996.82 44,961.61 170,093,628.64-43,800,000.00 164,411,587.07 2、其他、其他（1）重要涉訴事項重要涉訴事項 公司于2018年5月28日收到湖南省岳陽市中級民法院案號為（2018）湘06民初51號的訴訟，原告岳陽市鑫泓房地產開發有限公司（以下簡稱“鑫泓公司”）訴稱，2015年4月，恒立實業發展集團股份有限公司（以下簡稱“恒立

276、公司”）擬對其全資子公司岳陽恒通地產開發有限公司（以下簡稱“恒通公司”）名下的位于岳陽市青年中路以南的地塊進行房地產開發。因恒通公恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 104 司不具備開發資質，恒通公司擬委托原告對上述項目進行開發管理，并于2015年4月13日簽訂了項目開發委托管理協議，于2015年4月16日約定2015年10月30日前該項目正式開工。恒立公司于2015年4月28日召開董事會審議通過了關于項目委托開發管理的議案，并于同月30日在相關報刊和網絡媒體上進行公告。2015年5月30日，恒通公司與鑫泓公司聯合成立項目部，但該項目一直未能開工建設。恒立公司于2016年

277、12與21日在證券時報、巨潮資訊網公告披露將其持有的恒通公司80%股權轉讓給長沙豐澤房地產咨詢有限公司；2017年7月28日公告披露將其持有的恒通公司余下的20%股權轉讓給長沙道明房地產有限公司。2017年11月27日，恒通公司向鑫泓公司送達了一份委托協議解除通知書，通知解除雙方于2015年4月13日簽訂的項目開發委托管理協議。但各方未就合同是否繼續履行及賠償數額等問題達成一致意見，而引起訟爭。原告請求依法判令兩被告共同賠償原告在合同履行后可得利益損失9000萬元；請求依法判令兩被告支付違約損失補償款1800萬元、項目部員工工資損失450萬元及違約金675萬元；本案訴訟費及相關費用由兩被告承擔

278、。鑫泓公司于2018年5月21日向法院申請財產保全，法院作出了（2018）湘06民初51號涉及財產保全的民事裁定，裁定查封、扣押、凍結恒立實業的銀行賬戶存款3000萬元或其他價值相當的財產。2018年5月28日上午，華融湘江銀行岳陽南湖支行告知，我公司在該行80010309000010773賬戶的存款中的3000萬元被法院凍結，凍結期限：自2018年5月25日起至2019年5月24日止，逾期或解除凍結后，方可支付。公司于2019年4月25日收到岳陽市中級人民法院（以下簡稱“岳中院”）作出的（2018）湘06民初51號民事判決書，判決如下：1、由恒通公司賠償鑫泓公司經濟損失1000萬元；2、由恒

279、通公司支付鑫泓公司違約補償款1230萬元；3、駁回鑫泓公司其他訴訟請求；4、駁回恒通公司對鑫泓公司的反訴請求。公司于2019年7月31日收到湖南省高級人民法院以郵寄方式送達的傳票等相關文件，因岳陽市鑫泓房地產開發有限公司（以下簡稱“鑫泓公司”）、岳陽恒通房地產開發有限公司（以下簡稱“恒通公司”）不服岳陽市中級人民法院（以下簡稱“岳中院”）作出的（2018）湘06民初51號民事判決書判決，已分別向湖南省高級人民法院提起上訴，案件已被法院受理（案號：（2019）湘民終658字）。鑫泓公司上訴請求：1）依法撤銷岳陽市中級人民法院（2018）湘06民初51號民事判決第一、二項；2）改判被上訴人恒通公司

280、、恒立公司共同賠償上訴人鑫泓公司可得利益經濟損失4500萬元；3）改判被上訴人恒通公司、恒立公司共同賠償上訴人鑫泓公司項目部員工工資損失450萬元及違約金675萬元；4）改判由被上訴人恒通公司、恒立公司共同支付上訴人鑫泓公司違約補償款1230 萬元；5）依法維持岳陽市中級人民法院（2018）湘06民初51號民事判決第四項；6）判令由被上訴人恒通公司、恒立公司共同承擔一、二審法院訴訟費。恒通公司上訴請求:1）撤銷（2018）湘06民初51號民事判決書第一項、第二項、第四項判決；2）改判駁回被上訴人對上訴人的全部訴訟請求；3）改判被上訴人賠償上訴人損失17,836,436.5元；4）判令被上訴人承

281、擔本案一審、二審的全部訴訟費用。公司于2019年10月8日收到湖南省高級人民法院（以下簡稱“省高院”）作出的（2019）湘民終658號民事裁定書，裁定如下：1.撤銷湖南省岳陽市中級人民法院（2019）湘06民初51號民事判決；2.本案發回湖南省岳陽市中級人民法院重審。上訴人岳陽市鑫泓房地產開發有限公司預交的二審案件受理費334,550元、上訴人岳陽恒通房地產開發有限公司預交的二審案件受理費242,482元予以退回。公司于 2020 年8月18日收到湖南省岳陽市中級人民法院（以下簡稱“岳中院”）作出的（2019）湘 06民初 447 號民事判決書如下：1、由岳陽恒通房地產開發有限公司賠償岳陽市鑫

282、泓房地產開發有限公司可得利益損失 2000 萬元;2、由岳陽恒通房地產開發有限公司支付岳陽市鑫泓房地產開發有限公司違約補償款 1230 萬元;3、駁回岳陽市鑫泓房地產開發有限恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 105 公司的其他訴訟請求;4、駁回岳陽恒通房地產開發有限公司對岳陽市鑫泓房地產開發有限公司的反訴請求。恒通公司、鑫泓公司因不服一審判決，已分別向省高院提起上訴并被受理。1.恒通公司上訴請求：撤銷（2019）湘 06 民初 447 號民事判決書第一項、第二項、第四項判決；改判駁回被上訴人對上訴人的全部訴訟請求；改判被上訴人賠償上訴人損失 17836436.5 元；判

283、令被上訴人承擔本案一審、二審的全部訴 訟費用。2.鑫泓公司上訴請求：撤銷（2019）湘 06 民初 447 號民事判決書第一項判 決，改判為由恒通公司賠償上訴人可得利益損失 4744 萬元，并由恒立實業承擔連帶責任；撤銷（2019）湘 06 民初 447 號民事判決書第二項判決，改判為由恒通公司支付上訴人違約補償款 1230 萬元，并由恒立實業承擔連帶責任。2021年4月12日收到湖南省高級人民法院（以下簡稱“省高院”）送達的民事判決書（2020）湘民終1785號），公司在本案中不承擔任何經濟賠償責任，也無需承擔案件受理費及其他相關費用。除上述其他重要事項外，截至2021年6月30日止，公司無

284、需要披露的其他重要事項。十七、母公司財務報表主要項目注釋十七、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款、應收賬款（1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 單位：元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 其中：按組合計提壞賬準備的應收賬款 11,925,425.52 100.00%11,901,990.07 99.80%23,435.45 11,940,354.19 100.00%11,889,278.51 99.57%51,075.68 其中：賬齡組合 11,925,425.52 100.0

285、0%11,901,990.07 99.80%23,435.45 11,940,354.19 100.00%11,889,278.51 99.57%51,075.68 合計 11,925,425.52 100.00%11,901,990.07 99.80%23,435.45 11,940,354.19 100.00%11,889,278.51 99.57%51,075.68 按組合計提壞賬準備：12,711.56 元 單位：元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 1 年以內 24,931.33 1,495.88 6.00%1 至 2 年 10.00%2 至 3 年 15.00%恒立實業

286、發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 106 3 至 4 年 20.00%4 至 5 年 50.00%5 年以上 11,900,494.19 11,900,494.19 100.00%合計 11,925,425.52 11,901,990.07-如是按照預期信用損失一般模型計提應收賬款壞賬準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息：適用 不適用 按賬齡披露 單位：元 賬齡 期末余額 1 年以內（含 1 年）24,931.33 3 年以上 11,900,494.19 5 年以上 11,900,494.19 合計 11,925,425.52（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準

287、備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備情況：單位：元 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 核銷 其他 壞賬準備金 11,889,278.51 12,711.56 11,901,990.07 合計 11,889,278.51 12,711.56 11,901,990.07（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位：元 單位名稱 應收賬款期末余額 占應收賬款期末余額 合計數的比例 壞賬準備期末余額 丹東黃海汽車有限責任公司 1,626,517.83 13.64%1,626,517.83 鄭州宇通客車

288、股份有限公司 1,333,356.08 11.18%1,333,356.08 上海大眾汽車公司 744,153.69 6.24%744,153.69 廣東核電合營有限公司 731,000.00 6.13%731,000.00 亞星-奔馳有限公司 435,201.24 3.65%435,201.24 合計 4,870,228.84 40.84%恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 107 2、其他應收款、其他應收款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 其他應收款 133,187,625.04 123,914,288.57 合計 133,187,625.04 123,914,2

289、88.57（1）其他應收款）其他應收款 1）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位：元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 應收往來款 140,625,570.08 131,449,155.30 應收保證金 45,048.20 45,048.20 職工借款 1,267,917.30 1,178,989.30 合計 141,938,535.58 132,673,192.80 2）壞賬準備計提情況）壞賬準備計提情況 單位：元 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來 12 個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生

290、信用減值)2021年1月1日余額在本期 損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況 適用 不適用 按賬齡披露 單位：元 賬齡 期末余額 1 年以內（含 1 年）29,568,370.90 1 至 2 年 103,539,633.58 2 至 3 年 101,500.00 3 年以上 8,729,031.10 5 年以上 8,729,031.10 合計 141,938,535.58 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 108 3）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備情況：單位：元 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計

291、提 收回或轉回 核銷 其他 壞賬準備金 8,758,904.23-7,993.69 8,750,910.54 合計 8,758,904.23-7,993.69 8,750,910.54 4）按欠款方歸集的期末余額前）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況五名的其他應收款情況 單位：元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末 余額 湖南恒勝互通國際貿易有限公司 往來款 125,226,294.09 1 年以內;1-2 年 88.23%岳陽恒立汽車零部件有限責任公司 往來款 7,770,803.01 1 年以內 5.47%岳陽經濟開發區財政局 土

292、地出讓金 1,224,000.00 5 年以上 0.86%1,224,000.00 周紀檢項目 往來款 1,186,419.95 5 年以上 0.84%1,186,419.95 恒康工程部 往來款 896,944.41 5 年以上 0.63%896,944.41 合計-136,304,461.46-96.03%3,307,364.36 3、長期股權投資、長期股權投資 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 187,060,248.14 6,370,538.68 180,689,709.46 187,060,248.14 6,

293、370,538.68 180,689,709.46 合計 187,060,248.14 6,370,538.68 180,689,709.46 187,060,248.14 6,370,538.68 180,689,709.46（1）對子公司投資）對子公司投資 單位：元 被投資單位 期初余額(賬面價值)本期增減變動 期末余額(賬面價值)減值準備期末余額 追加投資 減少投資 計提減值準備 其他 上海恒安空調 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 109 設備有限公司 岳陽通達制冷空調有限公司 30,689,709.46 30,689,709.46 1,537,038.68 岳

294、陽恒生汽車空調有限公司 4,833,500.00 岳陽恒立汽車零部件有限責任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 湖南恒立投資管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 湖南恒勝互通國際貿易有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 合計 180,689,709.46 180,689,709.46 6,370,538.68 4、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 55,990.75 40,561.92 18,044.22 21,285.72 其他

295、業務 375,253.49 403,314.19 合計 431,244.24 40,561.92 421,358.41 21,285.72 與履約義務相關的信息：無。十八、補充資料十八、補充資料 1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位：元 項目 金額 說明 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）27,333.00 主要為母公司取得企業穩崗補貼。除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、

296、交易性金融負債、25,262.34 恒立實業發展集團股份有限公司 2021 年半年度報告全文 110 衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 491.41 少數股東權益影響額 10,104.94 合計 42,981.81-對公司根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義界定的非經常性損益項目，以及把公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。適用 不適用 2、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）歸屬于公司普通股股東的凈利潤-2.41%-0.0115-0.0115 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤-2.44%-0.0116-0.0116 恒立實業發展集團股份有限公司 二二一年八月二十四日