晨光文具：上海晨光文具股份有限公司2021年第一季度報告.PDF

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1、20212021 年第一季度報告年第一季度報告 1 1/2727 公司代碼：603899 公司簡稱：晨光文具 上海晨光文具股份有限公司上海晨光文具股份有限公司 20212021 年第年第一一季度報告季度報告 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 2 2/2727 目錄目錄 一、一、重要提示重要提示 .3 3 二、二、公司基本情況公司基本情況 .3 3 三、三、重要事項重要事項 .6 6 四、四、附錄附錄 .1010 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 3 3/2727 一、一、重要提示重要提示 1.1 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準

2、確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。1.2 公司全體董事出席董事會審議季度報告。1.3 公司負責人陳湖文、主管會計工作負責人全強及會計機構負責人（會計主管人員）翟昱保證季度報告中財務報表的真實、準確、完整。1.4 本公司第一季度報告未經審計。二、二、公司基本情況公司基本情況 2.1 主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減(%)總資產 9,713,199,096.73 9,709,908,436.32 0.03 歸屬于上市公司股東的凈資產 5,552,442,945.87 5,193,568,712.05 6

3、.91 年初至報告期末 上年初至上年報告期末 比上年同期增減(%)經營活動產生的現金流量凈額 164,242,625.68-258,692,211.83 不適用 年初至報告期末 上年初至上年報告期末 比上年同期增減（%）營業收入 3,812,032,207.40 2,083,587,295.14 82.96 歸屬于上市公司股東的凈利潤 328,287,641.63 230,373,494.44 42.50 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 294,898,619.82 173,986,745.54 69.49 加權平均凈資產收益率（%）6.09 5.34 增加 0.75 個百分點

4、基本每股收益（元/股）0.3552 0.2504 41.85 稀釋每股收益（元/股）0.3524 0.2504 40.73 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 4 4/2727 非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期金額 說明 非流動資產處置損益 902,474.80 主要是公司處置部分老舊固定資產產生的收益 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 34,169,738.13 報告期獲得的以及由遞延收益轉入的政府補助 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易

5、性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 9,989,095.08 主要是購買銀行理財產品產生收益 單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 97,127.00 個別已單項計提壞賬的應收賬款報告期有部分轉回 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 768,645.31 主要是長期賬齡應付賬款清理所得 少數股東權益影響額（稅后）-4,631,295.62 所得稅影響額-7,906,762.89 合計 33,389,021.81 2.2 截止報告期末的股東總數、

6、前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位：股 股東總數（戶）28,556 前十名股東持股情況 股東名稱（全稱）期末持股 數量 比例(%)持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東性質 股份狀態 數量 晨光控股（集團）有限公司 536,000,000 57.79 0 無 0 境內非國有法人 香港中央結算有限公司 38,225,147 4.12 0 無 0 未知 中國工商銀行股份有限公司景順長城新興成長混合型證券投資基金 25,999,937 2.80 0 無 0 未知 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 5 5/2727 陳湖雄 13,609,300 1.47

7、 0 無 0 境內自然人 陳湖文 13,609,300 1.47 0 無 0 境內自然人 上?？朴顿Y管理事務所（有限合伙）13,162,500 1.42 0 無 0 其他 上海杰葵投資管理事務所（有限合伙）12,993,900 1.40 0 無 0 其他 中國銀行股份有限公司景順長城鼎益混合型證券投資基金（LOF）10,999,907 1.19 0 無 0 未知 安本標準投資管理（亞洲）有限公司安本標準中國 A 股股票基金 8,794,440 0.95 0 無 0 未知 中央匯金資產管理有限責任公司 8,539,200 0.92 0 無 0 國有法人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱

8、持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 晨光控股（集團）有限公司 536,000,000 人民幣普通股 536,000,000 香港中央結算有限公司 38,225,147 人民幣普通股 38,225,147 中國工商銀行股份有限公司景順長城新興成長混合型證券投資基金 25,999,937 人民幣普通股 25,999,937 陳湖雄 13,609,300 人民幣普通股 13,609,300 陳湖文 13,609,300 人民幣普通股 13,609,300 上?？朴顿Y管理事務所（有限合伙）13,162,500 人民幣普通股 13,162,500 上海杰葵投資管理事務所（有限合伙）

9、12,993,900 人民幣普通股 12,993,900 中國銀行股份有限公司景順長城鼎益混合型證券投資基金（LOF）10,999,907 人民幣普通股 10,999,907 安本標準投資管理（亞洲）有限公司安本標準中國 A 股股票基金 8,794,440 人民幣普通股 8,794,440 中央匯金資產管理有限責任公司 8,539,200 人民幣普通股 8,539,200 上述股東關聯關系或一致行動的說明 股東晨光集團、科迎投資、杰葵投資、陳湖文、陳湖雄、陳雪玲之間存在關聯關系。陳湖文、陳湖雄、陳雪玲為一致行動人。除此之外，公司未知上述其他股東是否存在關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法規定的一

10、致行動關系。表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 無 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 6 6/2727 2.3 截止報告期末的優先股股東總數、前十名優先股股東、前十名優先股無限售條件股東持股情況表 適用 不適用 三、三、重要事項重要事項 3.1 公司主要會計報表項目、財務指標重大變動的情況及原因 適用 不適用 3.1.1 資產負債表項目大幅度變動原因分析 單位：元 幣種：人民幣 主要會計項目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增減比例（%）變化原因 交易性金融資產 912,612,560.03 1,428,277,848.33-36.10 報告

11、期部分銀行理財產品到期贖回。使用權資產 319,088,058.91-報告期執行新租賃準則，增加與租賃相關使用權資產。其他非流動資產 8,407,378.57 6,258,468.47 34.34 報告期預付的設備款有所增加。應付票據 14,070,000.00-報告期公司因業務的需要出具了銀行承兌匯票用于清算。應付職工薪酬 94,249,460.88 152,625,106.89-38.25 報告期發放 2020 年度計提的員工年終獎金。一年內到期的非流動負債 147,694,298.06-報告期執行新租賃準則，增加與租賃相關的將于一年內到期的租賃負債。租賃負債 153,552,273.73

12、-報告期執行新租賃準則，增加與租賃相關的一年以上的租賃負債。其他綜合收益 3,053,924.02 2,141,402.48 42.61 主要是報告期以其他權益工具投資的文化創意公允價值變動所致。注：文化創意指上海晨光文化創意有限公司。3.1.2 利潤表項目大幅度變動原因分析 單位：元 幣種：人民幣 主要會計項目 2021 年 1 月-3 月 2020 年 1 月-3 月 增減比例（%）變化原因 營業收入 3,812,032,207.40 2,083,587,295.14 82.96 隨著疫情好轉，報告期銷售恢復增長，其中，傳統業務增長 48%，新業務增長 160%。營業成本 2,873,01

13、8,267.64 1,501,823,431.84 91.30 銷售增長帶來營業成本的增長，尤其晨光科力普增長較大，毛利率相對較低。稅金及附加 8,483,527.00 5,891,971.51 43.98 銷售增長帶來相關稅金的增加。20212021 年第一季度報告年第一季度報告 7 7/2727 銷售費用 333,807,288.03 223,503,106.41 49.35 銷售增長帶來銷售費用的增加，主要是人員投入和市場推廣費用的增長。管理費用 186,262,624.29 116,097,428.49 60.44 銷售增長帶來管理費用的增加，較去年同期新增員工股權激勵的股份支付費用。

14、財務費用 423,508.03-876,475.40 不適用 報告期執行新租賃準則，新增與租賃相關利息費用。其他收益 16,930,142.18 33,413,570.23-49.33 報告期取得的與經營活動相關的政府補助較去年同期有所減少。公允價值變動收益（損失以“-”號填列）8,764,476.18 6,284,103.60 39.47 報告期交易性金融資產公允價值變動產生的收益較去年同期有所增加。信用減值損失（損失以“-”號填列）97,127.00-個別已計提壞賬的應收賬款報告期有部分轉回。資產處置收益（損失以“-”號填列）902,474.80 3,292.73 27,308.10 報告

15、期出售老舊固定資產產生的收益。營業外收入 19,160,172.56 38,076,965.69-49.68 報告期收取的與經營活動無關的政府補助較去年同期有所減少。所得稅費用 78,364,710.74 54,359,585.98 44.16 報告期銷售增長帶來經營業績的提升，所得稅費用相應提高。持續經營凈利潤 330,213,556.89 215,702,358.68 53.09 報告期銷售恢復增長，帶來持續經營凈利潤的增長。歸屬于母公司股東的凈利潤 328,287,641.63 230,373,494.44 42.05 報告期銷售恢復增長，帶來歸母凈利潤的增長。少數股東損益（凈虧損以“-

16、”號填列）1,925,915.26-14,671,135.76 不適用 主要是報告期晨光生活館經營虧損較去年同期減少，晨光科力普盈利較去年同期增加。注：晨光科力普指上海晨光科力普辦公用品有限公司。晨光生活館指晨光生活館企業管理有限公司/公司零售大店。3.1.3 現金流量表項目大幅度變動原因分析 單位：元 幣種：人民幣 主要會計項目 2021 年 1 月-3 月 2020 年 1 月-3 月 增減比例（%）變化原因 經營活動產生的現金流量凈額 164,242,625.68-258,692,211.83 不適用 隨著疫情好轉，較去年同期銷售增長加速。投資活動產生的現金流量凈額 454,473,42

17、8.01-56,475,429.30 不適用 主要是報告期贖回銀行理財產品為凈流入，去年同期購買與贖回銀行理財產品為凈流出。20212021 年第一季度報告年第一季度報告 8 8/2727 籌資活動產生的現金流量凈額-14,910,507.38-6,267,049.36 不適用 主要是報告期：1、收到子公司奇只好玩的少數股東投資款；2、執行新租賃準則，將支付的租金由經營活動重分類至籌資活動。注：奇只好玩指上海奇只好玩文化創意有限公司。3.2 重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明 適用 不適用 3.3 報告期內超期未履行完畢的承諾事項 適用 不適用 3.4 預測年初至下一報告期期末的累計

18、凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生重大變動的警示及原因說明 適用 不適用 3.5 報告期主要經營情況 3.5.1 主營業務分產品情況 單位：元 幣種：人民幣 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年同期增減（%）營業成本比上年同期增減（%）毛利率比上年同期增減（%）書寫工具 669,040,305.36 407,383,886.60 39.11 57.31 56.06 0.49 學生文具 770,252,160.63 521,413,575.62 32.31 43.69 42.14 0.73 辦公文具 786,638,954.04 565,058,431.75 28.17 5

19、7.13 55.43 0.78 其他產品 116,321,587.39 64,290,729.71 44.73 157.26 152.40 1.07 辦公直銷 1,465,751,322.70 1,311,893,040.32 10.50 161.06 172.44-3.74 3.5.2 業務子公司經營情況(1)晨光科力普實現營業收入 146,575.13 萬元，同比增長 161.06%。20212021 年第一季度報告年第一季度報告 9 9/2727 (2)晨光生活館（含九木雜物社）實現營業收入 24,311.40 萬元，同比增長 153.58%，其中九木雜物社實現營業收入 22,123.2

20、1 萬元，同比增長 174.29%。截止報告期末，公司在全國擁有 442家零售大店，其中晨光生活館 68 家，九木雜物社 374 家（直營 249 家，加盟 125 家）。(3)晨光科技實現營業收入 10,760.52 萬元，同比增長 15.39%。注：九木雜物社指九木雜物社企業管理有限公司/公司零售大店。晨光科技指上海晨光信息科技有限公司。公司名稱 上海晨光文具股份有限公司 法定代表人 陳湖文 日期 2021 年 4 月 28 日 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 1010/2727 四、四、附錄附錄 4.1 財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2021 年 3 月 31

21、日 編制單位:上海晨光文具股份有限公司 單位：元 幣種:人民幣 審計類型：未經審計 項目項目 20212021 年年 3 3 月月 3 31 1 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 2,589,850,770.38 2,562,158,926.11 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 912,612,560.03 1,428,277,848.33 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 1,774,355,265.03 1,561,211,468.90 應收款項融資 53,294,491.67 61,412,976.46 預付款項 133,1

22、54,208.24 131,596,384.76 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 122,766,966.16 141,753,102.00 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 1,310,757,759.29 1,322,812,846.83 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 4,637,213.00 4,637,213.00 其他流動資產 31,726,518.90 27,286,607.30 流動資產合計 6,933,155,752.70 7,241,147,373.69 非流動資產：非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資

23、長期應收款 長期股權投資 34,465,654.23 34,722,395.67 其他權益工具投資 6,405,913.06 5,476,577.42 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 1,834,277,331.56 1,847,635,724.45 在建工程 61,051,824.15 54,946,300.66 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 1111/2727 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 319,088,058.91 無形資產 318,020,067.79 320,746,328.60 開發支出 商譽 長期待攤費用 94,052,308.23 99,

24、035,852.78 遞延所得稅資產 104,274,807.53 99,939,414.58 其他非流動資產 8,407,378.57 6,258,468.47 非流動資產合計 2,780,043,344.03 2,468,761,062.63 資產總計 9,713,199,096.73 9,709,908,436.32 流動負債：流動負債：短期借款 180,176,000.00 180,176,000.00 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 14,070,000.00 應付賬款 2,051,400,305.21 2,602,020,507.99 預收款項 合

25、同負債 101,181,796.64 114,100,035.35 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 94,249,460.88 152,625,106.89 應交稅費 412,366,772.04 477,240,219.10 其他應付款 617,422,122.07 625,468,675.97 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 147,694,298.06 其他流動負債 14,171,264.03 13,746,089.97 流動負債合計 3,632,732,018.93 4

26、,165,376,635.27 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 1212/2727 租賃負債 153,552,273.73 長期應付款 8,420,000.00 8,420,000.00 長期應付職工薪酬 預計負債 12,211,357.80 12,211,357.80 遞延收益 45,106,951.35 46,132,513.40 遞延所得稅負債 36,752,132.70 36,781,069.25 其他非流動負債 非流動負債合計 256,042,715.58 103,544,940.45

27、負債合計 3,888,774,734.51 4,268,921,575.72 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）927,427,600.00 927,427,600.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 563,058,202.31 533,384,131.66 減：庫存股 176,034,120.00 176,034,120.00 其他綜合收益 3,053,924.02 2,141,402.48 專項儲備 盈余公積 464,042,659.91 464,042,659.91 一般風險準備 未分配利潤 3,770,894,679.63 3,44

28、2,607,038.00 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 5,552,442,945.87 5,193,568,712.05 少數股東權益 271,981,416.35 247,418,148.55 所有者權益（或股東權益）合計 5,824,424,362.22 5,440,986,860.60 負債和所有者權益（或股東權益）總計 9,713,199,096.73 9,709,908,436.32 公司負責人：陳湖文 主管會計工作負責人：全強 會計機構負責人：翟昱 母公司母公司資產負債表資產負債表 2021 年 3 月 31 日 編制單位:上海晨光文具股份有限公司 單位:元 幣種:人

29、民幣 審計類型：未經審計 項目項目 20212021 年年 3 3 月月 3 31 1 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 2,381,296,109.54 1,887,003,379.89 交易性金融資產 815,737,084.03 1,272,219,811.46 衍生金融資產 應收票據 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 1313/2727 應收賬款 142,492,096.00 177,648,799.65 應收款項融資 預付款項 31,061,168.18 36,987,935.22 其他應收款 494,166,1

30、13.60 399,678,347.22 其中：應收利息 299,388.88 35,000.00 應收股利 存貨 354,345,538.17 332,755,309.92 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 4,637,213.00 4,637,213.00 其他流動資產 150,000,000.00 150,000,000.00 流動資產合計 4,373,735,322.52 4,260,930,796.36 非流動資產：非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 1,130,613,507.62 1,098,535,037.00 其他權益工具投資 6,40

31、5,913.06 5,476,577.42 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 1,468,372,041.38 1,471,196,714.32 在建工程 56,540,610.71 50,603,926.95 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 13,814,604.47 無形資產 176,317,136.66 177,722,510.27 開發支出 商譽 長期待攤費用 5,680,008.84 5,417,965.45 遞延所得稅資產 33,288,049.68 29,239,636.35 其他非流動資產 8,407,378.57 5,829,768.47 非流動資產合計 2,

32、899,439,250.99 2,844,022,136.23 資產總計 7,273,174,573.51 7,104,952,932.59 流動負債：流動負債：短期借款 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 251,230,354.04 320,744,916.72 預收款項 合同負債 37,635,704.56 76,291,447.04 應付職工薪酬 47,755,568.18 84,898,291.78 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 1414/2727 應交稅費 258,374,740.22 263,690,993.11 其他應付款 1,076,604,4

33、45.59 1,089,678,737.94 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 10,498,432.03 其他流動負債 4,892,641.59 9,917,888.11 流動負債合計 1,686,991,886.21 1,845,222,274.70 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 2,270,654.44 長期應付款 260,420,000.00 260,420,000.00 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 22,495,000.86 23,417,137.82 遞延所得稅負債 3,614,458.33 3,

34、614,458.33 其他非流動負債 非流動負債合計 288,800,113.63 287,451,596.15 負債合計 1,975,791,999.84 2,132,673,870.85 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）927,427,600.00 927,427,600.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 568,988,304.89 538,163,670.62 減：庫存股 176,034,120.00 176,034,120.00 其他綜合收益 3,258,366.85 2,329,031.21 專項儲備 盈余公積 463,713

35、,800.00 463,713,800.00 未分配利潤 3,510,028,621.93 3,216,679,079.91 所有者權益（或股東權益）合計 5,297,382,573.67 4,972,279,061.74 負債和所有者權益（或股東權益）總計 7,273,174,573.51 7,104,952,932.59 公司負責人：陳湖文 主管會計工作負責人：全強 會計機構負責人：翟昱 合并合并利潤表利潤表 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 1515/2727 2021 年 13 月 編制單位：上海晨光文具股份有限公司 單位：元 幣種:人民幣 審計類型：未經審計 項目項目

36、20212021 年第一季度年第一季度 20202020 年第一季度年第一季度 一、營業總收入 3,812,032,207.40 2,083,587,295.14 其中：營業收入 3,812,032,207.40 2,083,587,295.14 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 3,449,124,278.65 1,891,076,005.84 其中：營業成本 2,873,018,267.64 1,501,823,431.84 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 8,483,527.00 5,891

37、,971.51 銷售費用 333,807,288.03 223,503,106.41 管理費用 186,262,624.29 116,097,428.49 研發費用 47,129,063.66 44,636,542.99 財務費用 423,508.03-876,475.40 其中：利息費用 5,305,405.38 1,684,281.04 利息收入 9,020,129.00 6,248,708.31 加：其他收益 16,930,142.18 33,413,570.23 投資收益（損失以“”號填列）967,877.46 1,104,329.95 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-256,7

38、41.44-112,793.34 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）8,764,476.18 6,284,103.60 信用減值損失（損失以“-”號填列）97,127.00 資產減值損失（損失以“-”號填列）20212021 年第一季度報告年第一季度報告 1616/2727 資產處置收益（損失以“”號填列）902,474.80 3,292.73 三、營業利潤（虧損以“”號填列）390,570,026.37 233,316,585.81 加：營業外收入 19,160,172.56 38,076

39、,965.69 減：營業外支出 1,151,931.30 1,331,606.84 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）408,578,267.63 270,061,944.66 減：所得稅費用 78,364,710.74 54,359,585.98 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）330,213,556.89 215,702,358.68（一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）330,213,556.89 215,702,358.68 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）328,287,6

40、41.63 230,373,494.44 2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）1,925,915.26-14,671,135.76 六、其他綜合收益的稅后凈額 899,310.46 371,253.48（一）歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 912,521.54 381,638.40 1不能重分類進損益的其他綜合收益 929,335.64 394,855.57（1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 929,335.64 394,855.57（4）企業自身信用風險公允價值變動 2將重分類進損益的其他綜合收益-16,

41、814.10-13,217.17（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （4）其他債權投資信用減值準備 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額-16,814.10-13,217.17（7）其他 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額-13,211.08-10,384.92 七、綜合收益總額 331,112,867.35 216,073,612.16 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 1717/2727 （一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 329,200,163.17 230,755,1

42、32.84（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 1,912,704.18-14,681,520.68 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.3552 0.2504（二）稀釋每股收益(元/股)0.3524 0.2504 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0 元。公司負責人：陳湖文 主管會計工作負責人：全強 會計機構負責人：翟昱 母公司母公司利潤表利潤表 2021 年 13 月 編制單位：上海晨光文具股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計 項目項目 20212021 年第一季度年第一季度 20202020 年第

43、一季度年第一季度 一、營業收入 1,157,739,362.51 790,329,447.36 減：營業成本 598,951,697.64 419,978,995.38 稅金及附加 3,798,755.38 3,110,357.56 銷售費用 67,147,299.35 25,029,399.50 管理費用 137,288,395.13 76,637,493.40 研發費用 40,531,266.88 40,737,766.93 財務費用-7,577,486.59-3,260,417.83 其中：利息費用 493,976.40 191,563.89 利息收入 8,185,127.73 5,46

44、6,565.21 加：其他收益 1,317,374.91 4,468,923.11 投資收益（損失以“”號填列）834,726.96 1,104,329.95 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-256,741.44-112,793.34 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）7,947,037.05 5,110,771.62 信用減值損失（損失以“-”號填列）資產減值損失（損失以“-”號填列）20212021 年第一季度報告年第一季度報告 1818/2727 資產處置收益（損失以“”號填列）888,605.16 二、營

45、業利潤（虧損以“”號填列）328,587,178.80 238,779,877.10 加：營業外收入 17,362,981.14 37,375,700.68 減：營業外支出 791,897.83 316,639.02 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）345,158,262.11 275,838,938.76 減：所得稅費用 51,808,720.09 41,346,965.81 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）293,349,542.02 234,491,972.95（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）293,349,542.02 234,491,972.95（二）終止經營凈利潤（凈

46、虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額 929,335.64 394,855.57（一）不能重分類進損益的其他綜合收益 929,335.64 394,855.57 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 929,335.64 394,855.57 4.企業自身信用風險公允價值變動 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額

47、 294,278,877.66 234,886,828.52 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)（二）稀釋每股收益(元/股)公司負責人：陳湖文 主管會計工作負責人：全強 會計機構負責人：翟昱 合并合并現金流量表現金流量表 2021 年 13 月 編制單位：上海晨光文具股份有限公司 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 1919/2727 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計 項目項目 20212021年第一季度年第一季度 20202020年第一季度年第一季度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 4,078,016,625

48、.28 2,145,208,938.27 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 2,103,334.40 6,081,732.56 收到其他與經營活動有關的現金 639,126,076.25 430,205,610.11 經營活動現金流入小計 4,719,246,035.93 2,581,496,280.94 購買商品、接受勞務支付的現金 3,789,81

49、3,565.41 2,217,297,282.10 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 274,367,462.88 239,774,975.13 支付的各項稅費 259,713,817.05 224,305,557.87 支付其他與經營活動有關的現金 231,108,564.91 158,810,677.67 經營活動現金流出小計 4,555,003,410.25 2,840,188,492.77 經營活動產生的現金流量凈額 164,242,62

50、5.68-258,692,211.83 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 510,000,000.00 585,500,000.00 取得投資收益收到的現金 15,654,383.38 4,043,698.63 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,068,837.49 1,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 526,723,220.87 589,544,698.63 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 2020/2727 購建固定資產、無形資產和其他長

51、期資產支付的現金 72,249,792.86 10,520,127.93 投資支付的現金 635,500,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 72,249,792.86 646,020,127.93 投資活動產生的現金流量凈額 454,473,428.01-56,475,429.30 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 21,500,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 21,500,000.00 取得借款收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資

52、活動現金流入小計 21,500,000.00 償還債務支付的現金 2,979,528.81 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,440,000.00 3,287,520.55 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 34,970,507.38 籌資活動現金流出小計 36,410,507.38 6,267,049.36 籌資活動產生的現金流量凈額-14,910,507.38-6,267,049.36 四、匯率變動對現金及現金等價物四、匯率變動對現金及現金等價物的影響的影響-67,109.45-1,448,508.06 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等

53、價物凈增加額 603,738,436.86-322,883,198.55 加：期初現金及現金等價物余額 1,377,346,135.25 1,377,446,435.89 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 1,981,084,572.11 1,054,563,237.34 公司負責人：陳湖文 主管會計工作負責人：全強 會計機構負責人：翟昱 母公司母公司現金流量表現金流量表 2021 年 13 月 編制單位：上海晨光文具股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計 項目項目 20212021年第一季度年第一季度 20202020年第一季度年第一季度 一、經營活

54、動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 1,214,491,722.73 738,059,320.84 收到的稅費返還 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 2121/2727 收到其他與經營活動有關的現金 620,824,973.20 395,165,778.09 經營活動現金流入小計 1,835,316,695.93 1,133,225,098.93 購買商品、接受勞務支付的現金 731,450,544.32 421,234,918.30 支付給職工及為職工支付的現金 150,779,895.78 130,132,045.56 支付的各項稅費

55、126,974,229.92 182,801,815.54 支付其他與經營活動有關的現金 125,024,632.61 238,540,851.52 經營活動現金流出小計 1,134,229,302.63 972,709,630.92 經營活動產生的現金流量凈額 701,087,393.30 160,515,468.01 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 450,000,000.00 550,000,000.00 取得投資收益收到的現金 15,521,232.88 4,043,698.63 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,005

56、,462.35 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 466,526,695.23 554,043,698.63 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 56,323,895.60 10,518,272.93 投資支付的現金 28,500,000.00 600,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 84,823,895.60 610,518,272.93 投資活動產生的現金流量凈額 381,702,799.63-56,474,574.30 三、籌資活動產生的

57、現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 支付其他與籌資活動有關的現金 1,213,000.00 籌資活動現金流出小計 1,213,000.00 籌資活動產生的現金流量凈額-1,213,000.00 四、匯率變動對現金及現金等價物四、匯率變動對現金及現金等價物的影響的影響-5,848.77-1,924,185.35 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 1,081,571,344.16 102,116,708.36 加：期初現金及現

58、金等價物余額 705,217,858.93 806,340,030.40 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 1,786,789,203.09 908,456,738.76 公司負責人：陳湖文 主管會計工作負責人：全強 會計機構負責人：翟昱 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 2222/2727 4.2 2021 年起首次執行新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情況 適用 不適用 合并資產負債表 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131日日 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日日 調整數調整數 流動流

59、動資產：資產：貨幣資金 2,562,158,926.11 2,562,158,926.11 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 1,428,277,848.33 1,428,277,848.33 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 1,561,211,468.90 1,561,211,468.90 應收款項融資 61,412,976.46 61,412,976.46 預付款項 131,596,384.76 105,476,751.83-26,119,632.93 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 141,753,102.00 141,753,102.00 其中：應收利息

60、應收股利 買入返售金融資產 存貨 1,322,812,846.83 1,322,812,846.83 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 4,637,213.00 4,637,213.00 其他流動資產 27,286,607.30 27,286,607.30 流動資產合計 7,241,147,373.69 7,215,027,740.76-26,119,632.93 非流動資產：非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 34,722,395.67 34,722,395.67 其他權益工具投資 5,476,577.42 5,476,577.42 其

61、他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 1,847,635,724.45 1,847,635,724.45 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 2323/2727 在建工程 54,946,300.66 54,946,300.66 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 324,071,519.29 324,071,519.29 無形資產 320,746,328.60 320,746,328.60 開發支出 商譽 長期待攤費用 99,035,852.78 99,035,852.78 遞延所得稅資產 99,939,414.58 99,939,414.58 其他非流動資產 6,258,4

62、68.47 6,258,468.47 非流動資產合計 2,468,761,062.63 2,792,832,581.92 324,071,519.29 資產總計 9,709,908,436.32 10,007,860,322.68 297,951,886.36 流動負債：流動負債：短期借款 180,176,000.00 180,176,000.00 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 2,602,020,507.99 2,602,020,507.99 預收款項 合同負債 114,100,035.35 114,100,035.35 賣出回購金融資產款 吸收

63、存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 152,625,106.89 152,625,106.89 應交稅費 477,240,219.10 477,240,219.10 其他應付款 625,468,675.97 625,468,675.97 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 139,171,136.35 139,171,136.35 其他流動負債 13,746,089.97 13,746,089.97 流動負債合計 4,165,376,635.27 4,304,547,771.62 139,171,136.35

64、 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 2424/2727 永續債 租賃負債 158,780,750.01 158,780,750.01 長期應付款 8,420,000.00 8,420,000.00 長期應付職工薪酬 預計負債 12,211,357.80 12,211,357.80 遞延收益 46,132,513.40 46,132,513.40 遞延所得稅負債 36,781,069.25 36,781,069.25 其他非流動負債 非流動負債合計 103,544,940.45 262,325,690.46

65、158,780,750.01 負債合計 4,268,921,575.72 4,566,873,462.08 297,951,886.36 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）927,427,600.00 927,427,600.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 533,384,131.66 533,384,131.66 減：庫存股 176,034,120.00 176,034,120.00 其他綜合收益 2,141,402.48 2,141,402.48 專項儲備 盈余公積 464,042,659.91 464,042,659.91 一般風險

66、準備 未分配利潤 3,442,607,038.00 3,442,607,038.00 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 5,193,568,712.05 5,193,568,712.05 少數股東權益 247,418,148.55 247,418,148.55 所有者權益（或股東權益）合計 5,440,986,860.60 5,440,986,860.60 負債和所有者權益（或股東權益）總計 9,709,908,436.32 10,007,860,322.68 297,951,886.36 各項目調整情況的說明：適用 不適用 財政部于 2018 年發布了企業會計準則第 21 號-租賃（

67、財會 2018【35】號），本公司自 2021年 1 月 1 日起執行上述新租賃準則，并對財務報表相關項目作出調整：單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日日 調整數調整數 預付款項 131,596,384.76 105,476,751.83-26,119,632.93 使用權資產 324,071,519.29 324,071,519.29 一年內到期的非流動負債 139,171,136.35 139,171,136.35 租賃負債 158,780,750.01 158,780

68、,750.01 母公司資產負債表 單位:元 幣種:人民幣 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 2525/2727 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日日 調整數調整數 流動資產：流動資產：貨幣資金 1,887,003,379.89 1,887,003,379.89 交易性金融資產 1,272,219,811.46 1,272,219,811.46 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 177,648,799.65 177,648,799.65 應收款項融資 預付款項 36,987,935.22 34,429,

69、888.67-2,558,046.55 其他應收款 399,678,347.22 399,678,347.22 其中：應收利息 35,000.00 35,000.00 應收股利 存貨 332,755,309.92 332,755,309.92 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 4,637,213.00 4,637,213.00 其他流動資產 150,000,000.00 150,000,000.00 流動資產合計 4,260,930,796.36 4,258,372,749.81-2,558,046.55 非流動資產：非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資

70、1,098,535,037.00 1,098,535,037.00 其他權益工具投資 5,476,577.42 5,476,577.42 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 1,471,196,714.32 1,471,196,714.32 在建工程 50,603,926.95 50,603,926.95 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 7,470,972.21 7,470,972.21 無形資產 177,722,510.27 177,722,510.27 開發支出 商譽 長期待攤費用 5,417,965.45 5,417,965.45 遞延所得稅資產 29,239,636.35

71、 29,239,636.35 其他非流動資產 5,829,768.47 5,829,768.47 非流動資產合計 2,844,022,136.23 2,851,493,108.44 7,470,972.21 資產總計 7,104,952,932.59 7,109,865,858.25 4,912,925.66 流動負債：流動負債：短期借款 交易性金融負債 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 2626/2727 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 320,744,916.72 320,744,916.72 預收款項 合同負債 76,291,447.04 76,291,447.04 應付

72、職工薪酬 84,898,291.78 84,898,291.78 應交稅費 263,690,993.11 263,690,993.11 其他應付款 1,089,678,737.94 1,089,678,737.94 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 3,648,655.35 3,648,655.35 其他流動負債 9,917,888.11 9,917,888.11 流動負債合計 1,845,222,274.70 1,848,870,930.05 3,648,655.35 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 1,264,270

73、.31 1,264,270.31 長期應付款 260,420,000.00 260,420,000.00 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 23,417,137.82 23,417,137.82 遞延所得稅負債 3,614,458.33 3,614,458.33 其他非流動負債 非流動負債合計 287,451,596.15 288,715,866.46 1,264,270.31 負債合計 2,132,673,870.85 2,137,586,796.51 4,912,925.66 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）927,427,600.00 927,4

74、27,600.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 538,163,670.62 538,163,670.62 減：庫存股 176,034,120.00 176,034,120.00 其他綜合收益 2,329,031.21 2,329,031.21 專項儲備 盈余公積 463,713,800.00 463,713,800.00 未分配利潤 3,216,679,079.91 3,216,679,079.91 所有者權益（或股東權益）合計 4,972,279,061.74 4,972,279,061.74 負債和所有者權益（或股東權益）總計 7,104,952,932.59 7,10

75、9,865,858.25 4,912,925.66 20212021 年第一季度報告年第一季度報告 2727/2727 各項目調整情況的說明：適用 不適用 財政部于 2018 年發布了企業會計準則第 21 號-租賃（財會 2018【35】號），本公司自 2021年 1 月 1 日起執行上述新租賃準則，并對財務報表相關項目作出調整：單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日日 調整數調整數 預付款項 36,987,935.22 34,429,888.67-2,558,046.55 使用權資產 7,470,972.21 7,470,972.21 一年內到期的非流動負債 3,648,655.35 3,648,655.35 租賃負債 1,264,270.31 1,264,270.31 4.3 2021 年起首次執行新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明 適用 不適用 4.4 審計報告 適用 不適用