艾艾精工：2019年半年度報告.PDF

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1、2019 年半年度報告 1/114 公司代碼：603580 公司簡稱：艾艾精工 艾艾精密工業輸送系統（上海）股份有限公司艾艾精密工業輸送系統（上海）股份有限公司 20192019 年半年度報告年半年度報告 2019 年半年度報告 2/114 重要提示重要提示 一、一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半半年度報告內容的真實、準確、完年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、二、公司公司全體董事出席全體

2、董事出席董事會會議。董事會會議。三、三、本半年度報告本半年度報告未經審計未經審計。四、四、公司負責人公司負責人涂木林涂木林、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人林麗丹林麗丹及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）林麗丹林麗丹聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 無 六、六、前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，該陳述不構成公司對投資者的實質承

3、諾，敬請投資者注意風險。七、七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否 九、九、重大風險提示重大風險提示 本公司已在本報告中詳細描述存在的風險因素，敬請查閱第四節“經營情況討論與分析”的“二、其他披露事項”中“（二）可能面對的風險”。十、十、其他其他 適用 不適用 2019 年半年度報告 3/114 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義.4 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.7 第三節第三節 公司業務概要公司業務

4、概要.9 第四節第四節 經營情況的討論與分析經營情況的討論與分析.11 第五節第五節 重要事項重要事項.14 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況.21 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況.24 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員情況董事、監事、高級管理人員情況.24 第九節第九節 公司債券相關情況公司債券相關情況.25 第十節第十節 財務報告財務報告.25 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄.114 2019 年半年度報告 4/114 第一節第一節 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義 證監會 指 中國證券

5、監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 公司、本公司、股份公司、艾艾精工 指 艾艾精密工業輸送系統（上海）股份有限公司 臺灣帝通 指 帝通貿易有限公司 巨城咨詢 指 巨城企業管理咨詢（上海）有限公司 圣美咨詢 指 圣美企業管理咨詢（上海）有限公司 圣筑咨詢 指 圣筑企業管理咨詢（上海）有限公司 永磐咨詢 指 永磐企業管理咨詢（上海）有限公司 Granadilla 指 Granadilla Limited Vorstieg 指 Vorstieg Holding Co.,Limited 蘇州意諾 指 蘇州意諾工業皮帶有限公司 上海意諾 指 意諾國際貿易（上海）有限公司 香港意諾 指 中文名稱為

6、意諾工業皮帶有限公司，英文名稱為 INO CONVERYOR BELTING CO.,LIMITED 蘇州博德 指 蘇州博德工控設備制造有限公司 安徽艾艾 指 安徽艾艾精密工業輸送系統有限公司 西安艾艾 指 西安艾艾精工輸送系統有限公司 德國 Bode 指 Bode Belting GmbH 德國 ARCK 指 ARCK Beteiligungen Gmbh 德國 DAISLER 指 DAISLER Prozesstechnik GmbH 上海安凱 指 上海安凱工業用復合布有限公司 香港 INO 指 INO INDUSTRIAL BELTING CO.,LIMITED 永利股份 指 上海永利帶

7、業股份有限公司 公司律師、海潤律師 指 北京市海潤律師事務所 公司會計師、大華會計師 指 大華會計師事務所（特殊普通合伙）保薦機構 指 長江證券承銷保薦有限公司 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 章程、公司章程 指 艾艾精密工業輸送系統（上海）股份有限公司章程 三會 指 股份公司股東大會、董事會、監事會 三會議事規則 指 股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則 骨架材料/骨架織物/織物芯 指 輕型輸送帶產品的中間層，一般為棉、尼龍、滌綸、芳綸及其混紡材料等工業織物，是輸送帶的骨架，起到支撐輸送帶的作用 輕型輸送帶

8、指 以棉、尼龍、滌綸、芳綸及其混紡材料等工業織物作為骨架材料，以 PVC、TPU、PE、TPEE 等高分子改性材料為覆蓋層的輕型輸送帶，又被稱為改性塑料輕型輸送帶、改性高分子材料輕型輸送帶等 環境友好材料 指 可降解材料，在光、水或其他條件的作用下，會產生分子量下降、物理性能降低等現象，并逐漸被環境分解的材料 環保精密帶 指 環境友好型高分子材料精密工業用帶的簡稱，指公司生產使用 TPU、PE、TPEE 等在自然界會自然分解材質生產的輸送帶2019 年半年度報告 5/114 及同步齒型帶 普通輕型帶 指 普通高分子材料輕型工業用帶的簡稱，指使用 PVC 為覆蓋層的平面輸送帶 芳綸纖維帶 指 芳

9、綸纖維工業用帶的簡稱，指公司生產以特種纖維為材料生產的鋁型材用帶產品或是鋼（鋁）行業使用的各式無縫帶產品 覆蓋層（貼合層）指 輕型輸送帶產品的表面層，貼合層是在多層織物結構中位于兩層骨架材料中間，兩者都以經改性的 PVC、PE、TPU、TPEE等高分子材料為主，但一般情況下配方略有差異，為簡便起見，統稱“覆蓋層”粘合劑 指 涂覆在對骨架材料正反面作為膠料或粉料與骨架材料粘合劑，從而增強輕型輸送帶的骨架材料與覆蓋層（貼合層）之間有效粘接強度的材料 卷料 指 經涂覆或壓延等工藝生產出的經冷卻收卷，未經過分割裁切的整卷輕型輸送帶半成品或成品，統稱為卷料 PVC 指 Polyvinylchloride

10、，即聚氯乙烯 PE 指 Polyethylene，即聚乙烯 TPU 指 Thermoplastic polyurethanes，即熱塑性聚氨酯彈性體，是聚氨酯的一種 TPEE 指 Thermoplastic Polyester Elastomor，熱塑性聚酯彈性體 DOTP 指 對苯二甲酸二辛酯，是聚氯乙烯（PVC）塑料用的一種性能優良的主增塑劑。增塑劑 指 也叫塑化劑，是工業上被廣泛使用的高分子材料助劑，在塑料加工中添加這種物質，可以使其柔韌性增強，容易加工，可合法用于工業用途。滌綸 指 Polyester，縮寫 PET，聚酯的俗稱，具有強度高、耐熱、吸水、耐腐蝕等特點 對位芳綸 指 Kev

11、lar，是一種新型高科技合成纖維，具有超高強度、高模量和耐高溫、耐酸耐堿、重量輕等優良性能 改性技術 指 通過化學、物理、機械的手段改善高分子材料性能的一種技術 涂覆生產工藝法 指 一種制造輕型輸送帶的工藝方法，主要是采用了 PVC 糊狀的原料和 TPU、PE、TPEE 的粉狀原料進行生產。加工方式為：將事先配制好的 PVC 糊狀料或事先進行超低溫粉碎的 TPU、PE、TPEE 的粉料，通過一個有間隙裝置（例如刮刀），涂在骨架織物芯上（控制產品厚度主要通過帶有刮刀的間隙裝置），通過加熱塑化，經輥筒壓制成型 壓延生產工藝法 指 一種制造輕型輸送帶的工藝方法，主要是采用固態顆粒狀的原料進行生產。加

12、工方式為：將 TPU、PE、TPEE 等的顆粒料以擠壓加熱塑化的方式，通過帶有流道的模具和一組相向旋轉的輥筒，將塑化完全的物料擠壓在骨架織物芯上成型 定伸強度 指 使試樣拉伸達到給定長度所需施加的單位截面積上的負荷量。是輸送帶等的一項指標。印花導帶 指 印花機傳送布料的一種媒介，當印花機器運作時，導帶會隨著機器的運動而轉動，布料貼在導帶之上，然后網印或者滾印在原布料上，在印花中起傳送布料的作用 鋼鋁材助卷 指 鋼材鋁材軋薄過程卷取成卷時，對于厚度小的鋼帶，鉗口不易加緊需助卷機上配備 1 條或 2 條皮帶施與板材收卷的帶子纏卷 3 圈左右之后，將助卷機移開。此時，鋼帶各層之間就有足夠的摩擦力，而

13、在較大的張力下繼續進行卷取 2019 年半年度報告 6/114 同步帶 指 以鋼絲繩或玻璃纖維為強力層，外覆以聚氨酯或氯丁橡膠的環形帶，帶的內周制成齒狀，使其與齒形帶輪嚙合。轉動時，通過帶齒與輪的齒槽相嚙合來傳遞動力。廣泛用于食品、煙草、機場、冶金等各行業各種類型的機械傳動中。毛氈 指 采用滌綸、芳綸等化學纖維為原材料，經過化學或物理方法加工而制得的纖維的統稱。美 國 工 業 制 帶 協 會(NationalIndustrialBeltingAssociation，簡稱 NIBA）指 國際輸送帶及相關產品生產商、分銷商和制造商參加的自發的聯合會組織，其主要職能是加強會員之間的信息交流，提供技術

14、培訓，增進生產商與各分銷商之間的業務聯系。每年9 月份有固定年會舉行，提供展示產品及各公司間之聯誼的機會。FDA 指 食品和藥物管理局（Food andDrugAdministration）的簡稱，通常用來指代美國食品藥物管理局。美國 FDA 是美國專門從事食品與藥品管理的最高執法機關，醫療器械、化妝品、食品、藥品類產品必須經過 FDA 檢驗，證明安全后，方可在美國市場上銷售。SGS 指 瑞士通用公證行，是目前世界上最大、資格最老的民間第三方從事產品質量控制和技術鑒定的跨國公司，其總部設在瑞士的日內瓦，中國分支機構叫“通標標準技術服務有限公司”。REACH 指 化學品注冊、評估、許可和限制。是

15、歐盟對進入其市場的所有化學品進行預防性管理的法規。于 2007 年 6 月 1 日正式實施。其目的是保護人類健康和環境；保持和提高歐盟化學工業的競爭力；增加化學品信息的透明度；減少脊椎動物試驗。2019 年半年度報告 7/114 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名稱 艾艾精密工業輸送系統（上海）股份有限公司 公司的中文簡稱 艾艾精工 公司的外文名稱 AA Industrial Belting(Shanghai)Co.,Ltd 公司的外文名稱縮寫 AA Belt 公司的法定代表人 涂木林 二、二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董

16、事會秘書 證券事務代表 姓名 涂月玲 聯系地址 上海市楊浦區翔殷路580號 電話 021-65305209 傳真 021-65480430 電子信箱 三、三、基本情況變更簡介基本情況變更簡介 公司注冊地址 上海市靜安區萬榮路700號7幢A240室 公司注冊地址的郵政編碼 200072 公司辦公地址 上海市楊浦區翔殷路580號 公司辦公地址的郵政編碼 200433 公司網址 http:/ 電子信箱 四、四、信息披露及備置地點變更情況簡介信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報 登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司半年度報告備置地點 公司董事會辦

17、公室 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證劵交易所 艾艾精工 603580 六、六、其他有關資料其他有關資料 適用 不適用 七、七、公司主要會計數據和財務指標公司主要會計數據和財務指標(一一)主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 本報告期（16月）上年同期 本報告期比上年同期增減(%)營業收入 90,378,003.64 88,345,174.45 2.30 歸屬于上市公司股東的凈利潤 15,701,824.89 17,339,121.43-9.44 2019 年半年度報告 8/114 歸屬于上市

18、公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 12,975,144.42 17,032,079.02-23.82 經營活動產生的現金流量凈額 7,488,924.62 9,770,563.74-23.35 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減(%)歸屬于上市公司股東的凈資產 410,261,403.50 394,560,744.98 3.98 總資產 458,612,560.37 438,589,706.93 4.57 (二二)主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 本報告期（16月）上年同期 本報告期比上年同期增減(%)基本每股收益（元股）0.1682 0.1858-9.47 稀釋每股收益（

19、元股）0.1682 0.1858-9.47 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股）0.1390 0.1825-23.84 加權平均凈資產收益率（%）3.90 4.55 減少0.65個百分點 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）3.22 4.47 減少1.25個百分點 公司主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 八、八、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 九、九、非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 附注（如適用）非流動資產處置損益 118,454.39 計入當期損益的政府補

20、助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 2,172,240.69 委托他人投資或管理資產的損益 1,019,643.32 除上述各項之外的其他營業外收入和支出-102,501.83 所得稅影響額-481,156.10 合計 2,726,680.47 十、十、其他其他 適用 不適用 2019 年半年度報告 9/114 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 1、公司主要業務 根據中國證監會頒布的上市公司行業分類指引（2012

21、年修訂），公司所屬行業為橡膠和塑料制品業（分類代碼為 C29），細分行業為輸送帶行業。公司是專業從事為輕型輸送帶的研發、生產及銷售。輕型輸送帶作為自動化生產和輸送設備的關鍵部件，廣泛應用于鋁型材加工、紡織、印染、食品加工、物流運輸、農產品加工、娛樂健身、木材加工、電子制造、印刷包裝等行業和領域。2、公司主要經營模式 公司采用直銷和經銷并重的銷售模式。輕型輸送帶的下游行業眾多，不同行業的設備使用環境、使用要求、輸送結構差異較大，對輸送帶的性能和后加工整理兩方面的要求較高，必須由專業廠商直接完成或者由其生產出符合用戶性能要求的輸送帶卷料后再由專業的經銷商進行后加工整理。直銷模式下，輸送帶生產商自行

22、完成卷料生產和后加工整理（如剪裁、接頭、維修服務等）工序，向最終客戶提供成品；經銷模式下，輸送帶生產商一般只完成卷料生產的工序，向經銷商提供半成品，而后加工整理工序則由經銷商完成。經銷模式下，公司全部采用買斷式銷售，即公司的輸送帶產品在銷售給經銷商后不承擔其無法實現對下游用戶銷售的風險。目前，公司在國內銷售時基本采用直銷模式，較少采用經銷模式，直接服務終端客戶，獲得了較好的品牌形象,并有利于公司獲得最大價值；在海外市場，公司的品牌與市場地位與國際品牌仍有一定的差距,因而主要采用經銷模式，以公司具競爭優勢產品爭取當地經銷商的合作意愿，借助當地經銷商的力量開拓業務、提升市場份額和競爭力，降低海外客

23、戶服務成本。公司采用的采購模式，與其他行業相同沒有明顯區別。公司采用的生產模式，會依照生產產品種類及客戶需求，采取備貨式生產及訂單式生產同時兼有的方式。二、二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 三、三、報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 1、較強的研發能力 公司注重產品研發和技術創新，始終注意密切跟蹤行業內的發展趨勢，以保證公司的產品、技術與國內外先進方向保持一致，擁有 17 項發明專利和多項實用新型專利，有 15 項發明專利正在申請中；公司研發團隊根據客戶對產品性能的多樣化需求，將理論知識與實踐應用緊密

24、結合，對購置的通用涂覆和壓延加工設備進行技術改造，并且積累了較多覆蓋層材料改性配方、打底材料配方以及骨架織物混合配方，形成了獨具特色的生產工藝，滿足了客戶對產品平整度、定伸誤差等方面的要求；公司技術人員熟練掌握平面輸送帶和同步齒形帶的生產技術，并將同步帶節能、精準、壽命長等優點與平面輸送帶進行融合，將平面輸送帶同步帶化，開發出更加適合客戶需求的工業用帶，具備向客戶提供一攬子產品和服務的能力,爭取了市場份額與客戶黏度，并開拓產品新的應用領域。2、注重內部業務鏈和外部產業鏈整合 內部業務鏈方面，公司針對客戶的個性化需求，對研發、生產、銷售等部門職能進行了高度整合，各部門協同工作效率較高。公司大部分

25、研發人員有在產品車間生產經驗，積累了豐富的生產工藝流程經驗；公司銷售和售后服務部門將客戶需求和使用情況及時反饋給研發部門，以便研發部門改進產品技術；研發部門與生產車間密切配合，在現有設備和技術基礎上提出改進方案，提高成品率和產品質量指標。外部產業鏈方面，公司以輕型輸送帶研發和生產為中心，重視縱向、橫向整合?？v向整合方面，公司已逐步將緯紗生產、工業用布織造納入生產范圍，一方面保證了產品品質，另一方面控制了生產成本。2019 年半年度報告 10/114 橫向整合方面，自傳統平面輸送帶擴展到結合毛氈生產進入鋁型材行業,結合 TPU 同步齒型帶生產進入高端的機場行李分檢運輸，結合毛氈和同步帶技術進入飛

26、機機體及高鐵車身擠出，結合無縫帶的研制開發進入鋼鐵行業的助卷冷軋工業的產品研發供應，公司對縱向、橫向的整合，有助于產品配方和工藝的保密以及保證產品品質的穩定性。3、經營管理團隊人員穩定、經驗豐富多年以來，公司經營管理團隊擁有工業輸送帶行業從業經驗二十多年，公司核心管理團隊成員在公司的平均服務年限較長，均具有多年工業輸送帶行業的生產銷售經驗和技術研發經歷，熟悉行業發展特點和趨勢，能及時準確地把握市場發展動態，并根據下游客戶的需要和公司技術工藝水平的進步不斷推陳出新。4、公司憑借多年的輕型輸送帶經營經驗，能夠為下游客戶提供較強的應用支持，能夠讓下游客戶將適當類別的輕型輸送帶產品在自動化設備上得以合

27、理應用。公司擁有大量的優質客戶群體和較強的應用支持服務能力多年來，公司以高品質、定制化的產品打入國內外市場，積累了遼一批優質客戶，形成了較大的產銷規模，增強了公司的盈利性和可持續性。由于輸送帶產品一般在客戶的整套設備中價值很低且分布行業廣泛，直銷的客戶對于價值敏感性不高,客戶黏性相對較高,降低因下游行業波動而產生的經營風險 5、公司注重產品質量的持續提升。公司技術質量部門制定了優于國家標準的公司質量標準體系，通過了 ISO9001 質量管理體系認證及 ISO14001 環境管理體系認證。公司主要產品的技術指標處于行業領先水平，具備優良的物理化學性質和環保特性，多年來獲得了客戶的肯定。公司致力于

28、“用質量創造價值”的品牌理念，全力打造優質服務體系。對客戶在使用過程中提出的產品質量問題，公司派技術人員前往客戶處進行現場調查，與客戶探討問題原因及解決方案。營銷人員定期對客戶進行走訪與調研，定期進行客戶滿意度調查。公司邀請國內外用戶到企業進行實地調研，開展廣泛的技術交流與合作。公司重視質量的態度是本公司擁有很高客戶忠誠度的重要原因。報告期內公司共取得實用新型專利授權 4 項,并積極成果轉化為產品研發,開拓利潤增長點。2019 年半年度報告 11/114 第四節第四節 經營情況的討論與分析經營情況的討論與分析 一、一、經營情況的討論與分析經營情況的討論與分析 全球輕型輸送帶的市場主要位于歐洲、

29、北美和亞洲，生產商也多集中于歐、美、日等發達國家和地區，其中全球最大的三家生產商是瑞士 Habasit、荷蘭 Ammeraal 和德國 Siegling，在全球輕型輸送帶的市場份額占比達 30%左右。在日本和亞太市場，日本的阪東化學、三星皮帶、NITTA等公司具有較強的競爭力。近年來，由于發達國家人力成本高昂，為降低產品成本，上述跨國公司逐步將勞動相對密集的后加工工序轉移到勞動力成本相對較低的中東歐、印度、中國等，但基于擔心技術流失和高附加值產品能夠涵蓋發達國家人力成本，其在中國國內的生產線對應的產品等級相對較低。國內市場方面，以瑞士 Habasit、荷蘭 Ammeraal 和德國 Siegl

30、ing 等為代表的知名跨國廠商相關產品進入我國較早，經過多年的經驗積累，擁有獨特的材料改性配方，能夠提供門類齊全的系列產品。該類廠商依靠廣泛的市場認知度和較大的技術優勢占據了國內高端輕型輸送帶市場?？鐕鴱S商在中國的獨資或合資公司，依靠母公司的市場影響力，在國內市場占有一席之地。國內龍頭企業以永利股份和本公司為代表，通過多年的技術研發和工藝完善，逐步掌握了輕型輸送帶生產的核心技術和工藝，生產出的產品具有較高的性價比優勢。永利股份 2011 年 6 月在創業板上市后，產銷規模進一步擴大。另外國內市場存在一批較具實力的輕型輸送帶經銷商，該類經銷商具有加工能力，憑借對終端客戶的銷售能力，以代理國外品牌

31、或向國內各生產廠商采購供應市場需求為主，但是隨著生產廠商銷售能力提升以及終端客戶控制成本的意愿增強，與生產廠商之間競爭更為激烈。雖然近年來國內輕型輸送帶廠家在產品技術、機器設備、管理經驗等方面發展較快，產品質量已經取得較大提升，但由于瑞士 Habasit、荷蘭 Ammeraal 和德國 Siegling 等廠商已經在多年前占據了國際市場主導地位，客戶存在先入為主的觀念轉變時間和更換輕型輸送帶提供商需要重新評估和熟悉產品，國內廠家深入參與國際市場競爭尚需時日。永利股份、艾艾精工等輕型輸送帶企業近年來陸續向境外出口輕型輸送帶產品，由于性價比較高，逐步取得了越來越多境外客戶的認可。輕型輸送帶仍維持廣

32、闊的發展前景及逐步增加的市場需求,公司仍繼續著力于國內外市場的經營與開拓,維持營業收入的增長勢頭。(一一)主營業務分析主營業務分析 1 1 財務報表相關科目變動分析表財務報表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）營業收入 90,378,003.64 88,345,174.45 2.30 營業成本 50,265,242.27 46,091,632.87 9.06 銷售費用 10,528,949.62 8,382,758.33 25.60 管理費用 10,159,703.93 7,858,122.77 29.29 財務費用-1,733,144.39-5

33、32,456.74 不適用 研發費用 4,489,072.87 3,646,592.91 23.10 經營活動產生的現金流量凈額 7,488,924.62 9,770,563.74-23.35 投資活動產生的現金流量凈額-439,803.64-17,179,626.29 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額 3,080,505.21-9,700,689.97-131.76 營業收入變動原因說明:比上年同期小幅增長，未見顯著變化。營業成本變動原因說明:比上年同期小幅增長，未見顯著變化。銷售費用變動原因說明:本期職工薪酬、社會保險費、廣告宣傳費、租賃費較上年同期有所增長。管理費用變動原因說明:本期職

34、工薪酬、社會保險費較上年同期有所增長。財務費用變動原因說明:本期利息收入較上年同期增長較多。研發費用變動原因說明:本期加大研發投入，研發投入用材料費較上年同期有所增長。經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明:本年與上年同期相比，銷售商品、提供勞務收到的現2019 年半年度報告 12/114 金的增長幅度小于購買商品、接受勞務支付的現金的增長幅度。投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:上年以 150 萬歐元的收購控股子公司的少數股東權益?；I資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:本年子公司吸收少數股東投資收到的現金。2 2 其他其他(1)(1)公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明公司利潤

35、構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 適用 不適用 (2)(2)其他其他 適用 不適用 (二二)非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 (三三)資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1.資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%）上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%）本期期末金額較上期期末變動比例（%）情況說明 貨幣資金 202,030,403.73 44.05 191,824,424.88 43.74 5.32 應收票據 2,631,089.64 0.57 806,477.00 0.

36、18 226.24 應收賬款 54,300,159.61 11.84 50,808,399.94 11.58 6.87 預付款項 702,146.30 0.15 1,061,213.57 0.24-33.84 其他應收款 1,410,772.72 0.31 1,373,263.89 0.31 2.73 應付賬款 12,967,335.47 2.83 11,102,225.23 2.53 16.80 預收款項 1,314,391.23 0.29 1,061,087.59 0.24 23.87 應交稅費 3,433,953.92 0.75 3,363,424.03 0.77 2.10 其他應付款

37、90,663.89 0.02 831,230.35 0.19-89.09 長期借款-411,647.23 0.09 長期應付款 204,746.77 0.04 311,948.38 0.07-34.37 其他說明 1.應收票據期末較期初增長 226.24%，主要系本期收到承兌匯票有較多未到期且未背書轉讓。2.預付賬款期末較期初減少 33.84%，主要系本期新增預付款項較少。3.其他應付款期末較期初減少 89.09%，主要系本期已支付上期末其他應付款。4.長期借款期末較期初減少 100%，主要系長期借款應還款期限已少于一年，已重分類至一年內到期的非流動負債。5.長期應付款期末較期初減少 34.3

38、7%，主要系本期分期歸還融資租賃款項后，融資租賃款余額減少。2.2.截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 2019 年半年度報告 13/114 3.3.其他說明其他說明 適用 不適用 (四四)投資狀況分析投資狀況分析 1 1、對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 (1)(1)重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 (2)(2)重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 (3)(3)以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 (五五)重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 (六六)主要控股主要控股參股參股

39、公司分析公司分析 適用 不適用 公司控股子公司一共有 7 家:蘇州意諾主營業務為生產、銷售工業皮帶，本報告期末總資產 23,279 萬元，凈資產 10,461萬元，本報告期間實現營業收入 4,189 萬元，實現凈利潤 637 萬元。上海意諾主營業務為采購、銷售工業皮帶，本報告期末總資產 4,470 萬元，凈資產 803 萬元，本報告期間實現營業收入 3,252 萬元，實現凈利潤 69 萬元。德國 Bode 主營業務為生產、銷售工業皮帶，本報告期末總資產 3,806 萬元，凈資產 1,443萬元,本報告期間實現營業收入 3,636 萬元，實現凈利潤 198 萬元。香港意諾主營業務為投資、貿易，為

40、德國 ARCK 與德國 DAISLER 的控股公司,本報告期末總資產 4,179 萬元，凈資產 455 萬元，本報告期間實現營業收入 993 萬元，實現凈利潤-87 萬元。西安艾艾主營業務為生產、銷售工業皮帶，本報告期末總資產 2,023 萬元，凈資產 1,978 萬元，本報告期間實現營業收入 1 萬元，實現凈利潤-22 萬元。蘇州博德主營業務為生產、銷售工業皮帶，本報告期末總資產 424 萬元，凈資產 385 萬元，本報告期間實現營業收入 137 萬元，實現凈利潤 10 萬元。安徽艾艾報告披露期間已取得營業執照，尚未投產運營。公司積極開拓歐洲市場及建立品牌形象,仍持續加大對歐洲的營銷力度與投

41、入。(七七)公司控制的結構化主體情況公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 二、二、其他披露事項其他披露事項(一一)預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及說明的警示及說明 適用 不適用 2019 年半年度報告 14/114 (二二)可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 1）控制風險 公司實際控制人涂木林和蔡瑞美夫婦分別持有公司 33.75%和 33.19%的股份，合計持股比例達66.94%。雖然本公司已經制訂了“三會”議事規則，完善了公司法人治理結構，但是實際控制

42、人仍然可以通過行使表決權等方式控制本公司的生產經營和重大決策，存在可能做出偏離本公司和中小股東最佳利益的行為的風險。2）市場競爭風險 中國物料輸送行業近年快速發展，國內輸送帶企業眾多，市場競爭進入白熱化，行業整體經營利潤受擠壓，同時隨著經濟壓力增大，行業進入轉型升級的時期。與國內外知名廠商相比，公司在品牌、技術和規模優勢的建設方面還需經歷必要的過程。如果國際廠商加大本土化經營力度，以及國內廠商在技術、經營模式方面的全面跟進和模仿，國內市場競爭將日趨激烈，公司將面臨競爭加劇的風險。3）技術失密風險 輕型輸送帶產品質量取決于材料改性配方技術以及產品工藝設計，行業內領先企業一般通過掌握覆蓋層和骨架材

43、料配方技術和產品工藝設計達到提升產品性能進而贏得客戶認可的目的，并通過申請專利和保持核心技術人員穩定性對相關技術進行保護。但公司面臨在技術開發方面也存在產品可能出現不能預知或現階段不能克服的技術缺陷，產品開發成功后仍存在能否及時產業化的問題，在產品開發成功上市后，在使用過程中可能存在不可預知的問題。如果核心技術人員流失、關鍵技術失密，也將對公司的生產經營和發展造成不利影響。4）匯率風險 公司外銷收入占營業收入的比例超過 50%，并且國際市場為公司未來重點開拓的市場之一。自 2005 年 7 月 21 日，我國實行浮動匯率制度以來，人民幣兌美元、歐元等國際主要貨幣波動變化難以預測。外匯匯率的波動

44、將影響公司定價或盈利水平，從而影響到公司產品的價格競爭力，為公司帶來一定風險。公司將密切關注國際金融市場動態和外匯市場走勢，充分學習和靈活運用金融市場工具，盡量鎖定匯率波動的風險。5）稅收優惠變動風險 本公司外銷產品按規定執行國家有關出口退稅的“免抵退”政策，如果國家出口退稅政策出現變化，降低本行業的出口退稅率，公司將面臨盈利水平下降的風險。公司與全資子公司蘇州意諾于 2016 年被認定為高新技術企業，有效期三年。根據高新技術企業認定和稅收優惠的相關政策，按 15%的稅率繳納企業所得稅。公司及全資子公司蘇州意諾已于本年提交材料,進行高新技術企業資格重新認定,如因高新技術企業資質不能延續而導致原

45、享有的稅收優惠被取消，有可能對公司的經營業績造成不利影響。6）主要原材料波動風險 公司生產所需原材料主要包括 TPU 材料、PVC 材料、工業用紗、纖維以及部分進口輸送帶。公司營業成本中直接材料的比例在 70%左右，若主要原材料市場發生不可預知的重大變化，將會對公司營業成本及毛利率產生一定影響。導致公司未來經營業績存在波動的可能。7）資金風險 目前行業受買方市場的影響，賒銷比例有增加趨勢，造成應收賬款余額日益增長，對公司的資金運作帶來負擔且提高了財務成本，公司應實行科學規范的結算方式及加強內控管理，采取有效措施降低因資金風險問題給企業帶來的風險。(三三)其他披露事項其他披露事項 適用 不適用

46、第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2019 年半年度報告 15/114 2018 年年度股東大會 2019-06-26 2019-06-27 股東大會情況說明 適用 不適用 報告期內，公司共召開一次股東大會，股東大會的召集和召開程序、召集人資格、出席會議人員資格和決議表決程序均符合有關法律、法規、規范性文件及公司章程的規定，表決結果合法有效。二、二、利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案(一一)半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案半年度擬定的利潤分配預案、公積

47、金轉增股本預案 是否分配或轉增 否 每 10 股送紅股數（股）每 10 股派息數(元)（含稅）每 10 股轉增數（股）利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明 三、三、承諾事項履行情況承諾事項履行情況(一一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與首次公開發行相關的承諾

48、 股份限售 公司股東涂木林、蔡瑞美 自發行人股票上市之日起 36個月內不轉讓或者委托他人管理本人直接或間接持有的發行人股份，也不由發行人回購本人直接或間接持有的發行人股份。本人直接或間接所持發行人股票在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于發行價；發行人上市后6 個月內如股票連續20 個交易日的收盤價均低于發行價，或者上2017 年5 月 25日起 36個月 是 是 2019 年半年度報告 16/114 市后6 個月期末收盤價低于發行價，本人直接或間接持有發行人股票的鎖定期限自動延長 6 個月。股份限售 公司股東圣筑咨詢、永磐咨詢、巨城咨詢、圣美咨詢 自發行人股票上市之日起 36個月內不轉讓或

49、者委托他人管理本人直接或間接持有的發行人股份，也不由發行人回購本人直接或間接持有的發行人股份。本人直接或間接所持發行人股票在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于發行價；發行人上市后6 個月內如股票連續20 個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市后6 個月期末收盤價低于發行價，本人直接或間接持有發行人股票的鎖定期限自動延長 6 個月。2017 年5 月 25日起 36個月 是 是 股份限售 公司間接股東涂國圣、涂月玲 自發行人股票上市之日起 36個月內不轉讓或者委托他人管理本人直接或間接持有的發行人股份，也不由發行人回購本人直接或間接持有的發行人股份。本人直接或間接所持發行人股票在鎖定期滿后2

50、017 年5 月 25日起 36個月 是 是 2019 年半年度報告 17/114 兩年內減持的，減持價格不低于發行價；發行人上市后6 個月內如股票連續20 個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市后6 個月期末收盤價低于發行價，本人直接或間接持有發行人股票的鎖定期限自動延長 6 個月。股份限售 公司間接股東涂筱筑、梅澤千笑 自發行人股票上市之日起 36個月內不轉讓或者委托他人管理本人直接或間接持有的發行人股份，也不由發行人回購本人直接或間接持有的發行人股份。本人直接或間接所持發行人股票在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于發行價；發行人上市后6 個月內如股票連續20 個交易日的收盤價均低于發

51、行價，或者上市后6 個月期末收盤價低于發行價，本人直接或間接持有發行人股票的鎖定期限自動延長 6 個月。2017 年5 月 25日起 36個月 是 是 其他承諾 盈利預測及補償 實際控制人涂木林先生及蔡瑞美女士 承諾 2017 年度2018 年及 2019年度德國 Bode應實現的扣除非經常性損益后的凈利潤數2017 年11 月 28日至2019 年12 月 31日 是 是 2019 年半年度報告 18/114 （以當年經審計的扣除非經常性損益前后孰低者為準），應分別為 29.78萬歐元、33.23萬歐元、40.75萬歐元。四、四、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 聘任、解

52、聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 公司對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 適用 不適用 公司對上年年度報告中的財務報告被注冊會計師出具“非標準審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 六、六、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 七、七、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 適用 不適用 八、八、報告

53、期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 報告期內，公司及其控股股東、實際控制人嚴格遵守證監會、交易所發布的各項法律法規及其他應當遵守的法律法規，公司及其控股股東、實際控制人誠信情況良好，并無相關的不誠信記錄。九、九、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響(一一)相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 (二二)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告

54、未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 2019 年半年度報告 19/114 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 十、十、重大關聯交易重大關聯交易(一一)與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 根據公司 2019 年經營計劃，擬提請股東大會授權董事會審批累計發生額不超過3

55、000 萬元的日常關聯交易。2019 年 6 月26 日第三屆董事會第七次會議審議通過了公司向控股股東蔡瑞美女士借款 200萬歐元的日常關聯交易的議案。2019年03月30日公司在上海證券交易所網站（）上披露了艾艾精密工業輸送系統（上海）股份有限公司關于2018 年關聯交易執行情況及2019年關聯交易預計情況的公告（公告編號：2019-011）為了滿足香港意諾及其子公司、孫公司生產運營需要，香港意諾擬向公司控股股東蔡瑞美女士申請不超過歐元 200 萬元（含等值其他貨幣）額度的借款，借款利率參照同等條件下的銀行貸款利率(3M LIBOR+2%)，期限不超過 1 年。目前公司已向控股股東蔡瑞美女士

56、借款 200 萬歐元。2019年06月27日公司在上海證券交易所網站（）上披露了艾艾精密工業輸送系統（上海）股份有限公司關于 2019年向控股股東借款暨關聯交易的公告（公告編號：2019-023）3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (二二)資產收購資產收購或股權收購或股權收購、出售發生的關聯交易、出售發生的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露

57、的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 2019 年半年度報告 20/114 公司第二屆董事會第十二次會議中，審議關于公司全資孫公司德國 ARCK Beteiligungen GmbH 收購 Gudrun Bode 等 5 個外籍自然人持有 Bode Belting GmbH 49%股權暨關聯交易的議案時，實際控制人涂木林先生及蔡瑞美女士承諾 2017 年度、2018 年度及 2019 年度德國 Bode 應實現的扣除非經常性損益后的凈利潤數（以當年經審計的扣除非經常性損益前后

58、孰低者為準），應分別為 29.78 萬歐元、33.23 萬歐元、40.75 萬歐元。實際德國 BODE 2019 年 1-6 月扣除非經常性損益后的凈利潤為 25.79 萬歐元。(三三)共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四)關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、已在臨時公告披

59、露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五)其他重大關聯交易其他重大關聯交易 適用 不適用 (六六)其他其他 適用 不適用 十一、十一、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 1 1 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 適用 不適用 2 2 擔保情況擔保情況 適用 不適用 3 3 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十二、十二、上市公司扶貧工作情況

60、上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 十三、十三、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 2019 年半年度報告 21/114 十四、十四、環境環境信息情況信息情況(一一)屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要重要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 (二二)重點排污單位之外的公司的環保情況說明重點排污單位之外的公司的環保情況說明 適用 不適用 公司重視環保工作，堅持將可持續發展理念貫穿到產品開發、生產制造、供應鏈、物流、項目實施等各個環節，通過了 ISO14001 環境管理體系認證。在日常生產經營中，公司嚴格貫

61、徹執行中華人民共和國環境保護法、中華人民共和國固體廢物污染環境防治法等環境法律法規，廢水、廢氣、噪音等嚴格執行國家標準，每年進行例行監測，監測結果均低于國家規定的標準。報告期內，公司不存在環境污染事故，不存在環境污染投訴。(三三)重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明 適用 不適用 (四四)報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 十五、十五、其他重大事項的說明其他重大事項的說明(一一)與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響與上一

62、會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響 適用 不適用 (二二)報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 適用 不適用 (三三)其他其他 適用 不適用 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 一、一、股股本變動情況本變動情況(一一)股份變動情況表股份變動情況表 1 1、股份變動情況表股份變動情況表 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。2 2、股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 3 3、報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每

63、股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）有）適用 不適用 公司于 2019 年 6 月 26 日召開 2018 年年度股東大會，會議審議通過了關于公司 2018 年度利潤分配及資本公積金轉增股本的議案，公司以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 4 股，合計轉增股本 3,733.52 萬股；本次轉增完成后，公司的總股本為 13,067.32 萬股。2019 年 7 月 25 日，公司轉增的股票在上海證券交易所上市，攤薄后每股收益為 0.1201 元,每股凈資產 3.1396 元。2019 年半年度報告 22/11

64、4 4 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二)限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 二、二、股東情況股東情況(一一)股東總數股東總數:截止報告期末普通股股東總數(戶)6,087 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）0 (二二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱（全稱）報告期內增減 期末持股數量 比例(%)持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東性質 股份狀

65、態 數量 涂木林 0 31,500,000 33.75 31,500,000 無 境外自然人 蔡瑞美 0 30,975,000 33.19 30,975,000 無 境外自然人 周信鋼 1,933,139 3,185,351 3.41 0 未知 境內自然人 Vorstieg Holding Co.,Limited-933,580 2,139,320 2.29 0 無 境外法人 Granadilla Limited-945,300 1,087,323 1.16 0 無 境外法人 錢英 63,520 991,820 1.06 0 未知 境內自然人 李欣-25,331 665,689 0.71 0

66、未知 境內自然人 李晨 476,200 476,200 0.51 0 未知 境內自然人 蔡妙良 55,500 400,000 0.43 0 未知 境內自然人 王善楷 333,600 333,600 0.36 0 未知 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 周信鋼 3,185,351 人民幣普通股 3,185,351 Vorstieg Holding Co.,Limited 2,139,320 人民幣普通股 2,139,320 2019 年半年度報告 23/114 Granadilla Limited 1,087,323 人民

67、幣普通股 1,087,323 錢英 991,820 人民幣普通股 991,820 李欣 665,689 人民幣普通股 665,689 李晨 476,200 人民幣普通股 476,200 蔡妙良 400,000 人民幣普通股 400,000 王善楷 333,600 人民幣普通股 333,600 姜登攀 320,000 人民幣普通股 320,000 王強 313,060 人民幣普通股 313,060 上述股東關聯關系或一致行動的說明 本公司控股股東、實際控制人為涂木林和蔡瑞美夫婦；公司未知上述前十名無限售條件股東之間是否存在關聯關系，以及是否屬于 上市公司收購管理辦法中規定的一致行動人。表決權恢復

68、的優先股股東及持股數量的說明 不適用 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 單位：股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 涂木林 31,500,000 2020-5-25-首次公開發行股份限售 2 蔡瑞美 30,975,000 2020-5-25-首次公開發行股份限售 3 永磐企業管理咨詢（上海）有限公司 175,000 2020-5-25-首次公開發行股份限售 4 圣筑企業管理咨詢（上海）有限公司 175,000 2020-5-25-首次公開發行股份限售 5 圣美企業管理咨詢（

69、上海）有限公司 175,000 2020-5-25-首次公開發行股份限售 6 巨城企業管理咨詢（上海）有限公司 175,000 2020-5-25-首次公開發行股份限售 2019 年半年度報告 24/114 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司股東涂木林、蔡瑞美為夫妻關系；公司間接股東涂國圣為涂木林、蔡瑞美之子，公司間接股東梅澤千笑為涂國圣之妻；公司間接股東涂筱筑為涂木林、蔡瑞美之女；公司間接股東涂月玲為涂木林之侄女。涂國圣、梅澤千笑、涂筱筑、涂月玲為涂木林和蔡瑞美夫婦的一致行動人。除此之外，公司股東之間無其他通過投資、協議或其他安排形成的一致行動關系，亦無任何關系密切的家庭成員。(三三)戰

70、略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 三、三、控股股東或實際控制人變更情況控股股東或實際控制人變更情況 適用 不適用 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員情況董事、監事、高級管理人員情況 一、一、持股變動情況持股變動情況(一一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況 適用 不適用 單位:股 姓名 職務 期初持股數 期末持股數 報告期內股份增減變動量 增減變動原因 涂木林 董事 31,500,000

71、31,500,000-蔡瑞美 董事 30,975,000 30,975,000-涂月玲 高管 175,000 175,000-涂國圣 董事 175,000 175,000-其它情況說明 適用 不適用 (二二)董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明 適用 不適用 三、三、其他說明其他說明 適用 不適用 2019 年半年度報告 25/114 第九節第九節 公司債券相關情況公司債券相

72、關情況 適用 不適用 第十節第十節 財務報告財務報告 一、一、審計審計報告報告 適用 不適用 二、二、財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2019 年 6 月 30 日 編制單位:艾艾精密工業輸送系統（上海）股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2 2019019 年年 6 6 月月 3030 日日 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 202,030,403.73 191,824,424.88 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 2,631,

73、089.64 806,477.00 應收賬款 54,300,159.61 50,808,399.94 應收款項融資 預付款項 736,331.84 1,061,213.57 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 1,410,772.72 1,373,263.89 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 67,710,888.22 58,168,869.41 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 20,000,000.00 30,732,823.10 流動資產合計 348,819,645.76 334,775,471.79 非流動資產：非流動資產：發放貸

74、款和墊款 債權投資 可供出售金融資產 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 2019 年半年度報告 26/114 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 84,776,621.67 81,088,269.22 在建工程 40,241.38 4,472,965.53 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 15,149,985.86 15,275,728.02 開發支出 商譽 長期待攤費用 84,664.82 91,623.56 遞延所得稅資產 2,263,389.98 2,302,226.11 其他非流動資產 7,478,010.90 583,4

75、22.70 非流動資產合計 109,792,914.61 103,814,235.14 資產總計 458,612,560.37 438,589,706.93 流動負債：流動負債：短期借款 15,634,000.00 18,833,520.00 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 12,967,335.47 11,102,225.23 預收款項 1,314,391.23 1,061,087.59 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 2,173,285.93 2,

76、871,482.76 應交稅費 3,433,953.92 3,363,424.03 其他應付款 90,663.89 831,230.35 其中：應付利息 應付股利 297,675.00 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 1,437,312.88 1,856,937.67 其他流動負債 流動負債合計 37,050,943.32 39,919,907.63 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 411,647.23 應付債券 其中：優先股 永續債 2019 年半年度報告 27/114 租賃負債 長期應付款 204,746.77 311,948.38

77、長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 3,158,193.27 3,385,458.71 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 3,362,940.04 4,109,054.32 負債合計 40,413,883.36 44,028,961.95 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）93,338,000.00 93,338,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 113,157,693.77 113,157,693.77 減：庫存股 其他綜合收益 630,098.39 631,264.76 專項儲備 盈余公積 17,761,547.

78、88 17,761,547.88 一般風險準備 未分配利潤 185,374,063.46 169,672,238.57 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 410,261,403.50 394,560,744.98 少數股東權益 7,937,273.51 所有者權益（或股東權益）合計 418,198,677.01 394,560,744.98 負債和所有者權益（或股東權益）總計 458,612,560.37 438,589,706.93 法定代表人：涂木林 主管會計工作負責人：林麗丹 會計機構負責人：林麗丹 母公司母公司資產負債表資產負債表 2019 年 6 月 30 日 編制單位:艾艾

79、精密工業輸送系統（上海）股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2 2019019 年年 6 6 月月 3030 日日 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 55,928,384.17 61,074,263.71 交易性金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 2,631,089.64 806,477.00 應收賬款 48,904,545.27 66,494,863.03 應收款項融資 預付款項 128,098.49 323,356.01 其他應收款 118,010,074.23 117,9

80、56,119.52 2019 年半年度報告 28/114 其中：應收利息 應收股利 存貨 23,984,441.75 20,737,156.97 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 20,000,000.00 30,000,000.00 流動資產合計 269,586,633.55 297,392,236.24 非流動資產：非流動資產：債權投資 可供出售金融資產 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 121,244,919.39 95,494,919.39 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 15,625,665.57 16,782,6

81、05.28 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 開發支出 商譽 長期待攤費用 84,664.82 91,623.56 遞延所得稅資產 977,652.76 868,890.92 其他非流動資產 1,275,047.40 169,498.23 非流動資產合計 139,207,949.94 113,407,537.38 資產總計 408,794,583.49 410,799,773.62 流動負債：流動負債：短期借款 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 16,727,705.32 25,420,858.18 預收款項

82、 676,490.49 340,291.70 應付職工薪酬 1,008,342.96 1,497,123.86 應交稅費 1,201,751.59 1,638,622.08 其他應付款 66,084.06 439,727.20 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 19,680,374.42 29,336,623.02 2019 年半年度報告 29/114 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 883,881.70 1,051,384.21 遞延所得稅負

83、債 其他非流動負債 非流動負債合計 883,881.70 1,051,384.21 負債合計 20,564,256.12 30,388,007.23 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）93,338,000.00 93,338,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 119,640,323.88 119,640,323.88 減：庫存股 其他綜合收益 -181,536.22-181,536.22 專項儲備 盈余公積 17,761,547.88 17,761,547.88 未分配利潤 157,671,991.83 149,853,430.85

84、 所有者權益（或股東權益）合計 388,230,327.37 380,411,766.39 負債和所有者權益（或股東權益）總計 408,794,583.49 410,799,773.62 法定代表人：涂木林 主管會計工作負責人：林麗丹 會計機構負責人：林麗丹 合并合并利潤表利潤表 2019 年 16 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20192019 年半年度年半年度 20182018 年半年度年半年度 一、營業總收入 90,378,003.64 88,345,174.45 其中：營業收入 90,378,003.64 88,345,174.45 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收

85、入 二、營業總成本 74,334,679.18 66,355,542.02 其中：營業成本 50,265,242.27 46,091,632.87 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 2019 年半年度報告 30/114 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 624,854.88 908,891.88 銷售費用 10,528,949.62 8,382,758.33 管理費用 10,159,703.93 7,858,122.77 研發費用 4,489,072.87 3,646,592.91 財務費用 -1,733,144.39-532,456.74 其中：利息

86、費用 357,465.87 353,335.12 利息收入 -2,078,501.29-966,630.41 加：其他收益 2,172,240.69 266,708.63 投資收益（損失以“”號填列）1,019,643.32 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）匯兌收益（損失以“”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）-577,518.78 資產減值損失（損失以“-”號填列）-125,477.13-694,374.28 資產處置收益（損失以“”號填列）135,

87、656.00 100,452.51 三、營業利潤（虧損以“”號填列）18,667,868.56 21,662,419.29 加：營業外收入 減：營業外支出 119,703.44 5,934.77 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）18,548,165.12 21,656,484.52 減：所得稅費用 2,909,066.72 3,349,373.72 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）15,639,098.40 18,307,110.80（一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）15,639,098.40 18,307,110.80 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列

88、）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）15,701,824.89 17,339,121.43 2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）-62,726.49 967,989.37 六、其他綜合收益的稅后凈額 -1,166.37-534,323.46 歸屬母公司所有者的其他綜合收-1,166.37-339,202.98 2019 年半年度報告 31/114 益的稅后凈額（一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 （二）將重分類進

89、損益的其他綜合收益 -1,166.37-339,202.98 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.可供出售金融資產公允價值變動損益 4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 6.其他債權投資信用減值準備 7.現金流量套期儲備（現金流量套期損益的有效部分）8.外幣財務報表折算差額 -1,166.37-339,202.98 9.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 -195,120.48 七、綜合收益總額 15,637,932.03 17,772,787.34 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 15,700,

90、658.52 16,999,918.45 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -62,726.49 772,868.89 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.1682 0.1858（二）稀釋每股收益(元/股)0.1682 0.1858 法定代表人：涂木林 主管會計工作負責人：林麗丹 會計機構負責人：林麗丹 母公司母公司利潤表利潤表 2019 年 16 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2012019 9 年半年度年半年度 20182018 年半年度年半年度 一、營業收入 53,563,909.02 69,912,804.31 減：營業成本 36,854,752.35 46,3

91、83,956.20 2019 年半年度報告 32/114 稅金及附加 200,711.52 396,225.21 銷售費用 4,110,979.56 3,603,465.21 管理費用 3,268,744.44 2,885,050.67 研發費用 2,678,245.83 2,306,318.80 財務費用 -265,914.54-138,491.25 其中：利息費用 53,512.55 利息收入 301,622.78 200,502.76 加：其他收益 1,634,477.76 206,945.70 投資收益（損失以“”號填列）1,019,643.32 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

92、以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）-569,654.50 資產減值損失（損失以“-”號填列）-7,706.73-221,256.02 資產處置收益（損失以“”號填列）135,656.00 100,452.51 二、營業利潤（虧損以“”號填列）8,928,805.71 14,562,421.66 加：營業外收入 減：營業外支出 119,509.56 684.77 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）8,809,296.15 14,561,736.89 減：所得稅費用

93、990,735.17 1,946,475.11 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）7,818,560.98 12,615,261.78（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）7,818,560.98 12,615,261.78（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 2019 年半年度報告 33/114 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公

94、允價值變動 3.可供出售金融資產公允價值變動損益 4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 6.其他債權投資信用減值準備 7.現金流量套期儲備（現金流量套期損益的有效部分）8.外幣財務報表折算差額 9.其他 六、綜合收益總額 7,818,560.98 12,615,261.78 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)（二）稀釋每股收益(元/股)法定代表人：涂木林 主管會計工作負責人：林麗丹 會計機構負責人：林麗丹 合并合并現金流量表現金流量表 2019 年 16 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20192019年半年度年半年度

95、 20182018年半年度年半年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 89,243,815.48 79,514,593.47 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 4,077,962.01 3,148,644.26 收到其他與經營活動有關的現金 4,061,223.56 1,520,835.20 經營活

96、動現金流入小計 97,383,001.05 84,184,072.93 2019 年半年度報告 34/114 購買商品、接受勞務支付的現金 54,356,636.20 39,795,943.53 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 為交易目的而持有的金融資產凈增加額 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 22,882,289.10 16,757,652.72 支付的各項稅費 4,416,971.86 7,607,204.44 支付其他與經營活動有關的現金 8,238,179.27 1

97、0,252,708.50 經營活動現金流出小計 89,894,076.43 74,413,509.19 經營活動產生的現金流量凈額 7,488,924.62 9,770,563.74 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 1,080,821.92 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 135,656.00 186,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 95,000,000.00 投資活動現金流入小計 96,216,477.92 186,000.00 購建固定資產、無形資產和

98、其他長期資產支付的現金 11,656,281.56 5,809,926.29 投資支付的現金 11,555,700.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 85,000,000.00 投資活動現金流出小計 96,656,281.56 17,365,626.29 投資活動產生的現金流量凈額 -439,803.64-17,179,626.29 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 8,000,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 8,000,000.00 取得借款收到的現金 2,215,00

99、0.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的 2019 年半年度報告 35/114 現金 籌資活動現金流入小計 8,000,000.00 2,215,000.00 償還債務支付的現金 4,245,466.82 5,092,675.45 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 573,589.52 6,730,500.20 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 100,438.45 92,514.32 籌資活動現金流出小計 4,919,494.79 11,915,689.97 籌資活動產生的現金流量凈額 3,080,505.21-9,700,689.97 四

100、、匯率變動對現金及現金等價四、匯率變動對現金及現金等價物的影響物的影響 76,352.66-243,995.28 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 10,205,978.85-17,353,747.80 加：期初現金及現金等價物余額 191,824,424.88 230,494,774.37 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 202,030,403.73 213,141,026.57 法定代表人：涂木林 主管會計工作負責人：林麗丹 會計機構負責人：林麗丹 母公司母公司現金流量表現金流量表 2019 年 16 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目

101、附注附注 2 2019019年半年度年半年度 20182018年半年度年半年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 57,226,901.64 66,927,798.74 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 1,799,083.43 279,143.93 經營活動現金流入小計 59,025,985.07 67,206,942.67 購買商品、接受勞務支付的現金 34,808,256.76 30,801,007.80 支付給職工以及為職工支付的現金 6,107,292.31 5,557,304.72 支付的各項稅費 2,938,295.

102、23 4,981,870.59 支付其他與經營活動有關的現金 3,856,561.10 3,530,499.15 經營活動現金流出小計 47,710,405.40 44,870,682.26 經營活動產生的現金流量凈額 11,315,579.67 22,336,260.41 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 1,080,821.92 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 135,656.00 186,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的 95,000,000.00 2019

103、 年半年度報告 36/114 現金 投資活動現金流入小計 96,216,477.92 186,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,630,262.13 1,272,696.70 投資支付的現金 25,750,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 85,000,000.00 投資活動現金流出小計 112,380,262.13 1,272,696.70 投資活動產生的現金流量凈額 -16,163,784.21-1,086,696.70 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 取得借款收到

104、的現金 2,215,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 2,215,000.00 償還債務支付的現金 2,215,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 297,675.00 6,437,587.55 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 297,675.00 8,652,587.55 籌資活動產生的現金流量凈額 -297,675.00-6,437,587.55 四、匯率變動對現金及現金等價四、匯率變動對現金及現金等價物的影響物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -5,145,879.54

105、14,811,976.16 加：期初現金及現金等價物余額 61,074,263.71 43,601,070.10 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 55,928,384.17 58,413,046.26 法定代表人：涂木林 主管會計工作負責人：林麗丹 會計機構負責人：林麗丹 2019 年半年度報告 37/114 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2019 年 16 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2019 年半年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般

106、風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 93,338,000.00 113,157,693.77 631,264.76 17,761,547.88 169,672,238.57 394,560,744.98 394,560,744.98 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 93,338,000.00 113,157,693.77 631,264.76 17,761,547.88 169,672,238.57 394,560,744.98 394,560,744.98 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-1,166.

107、37 15,701,824.89 15,700,658.52 7,937,273.51 23,637,932.03（一）綜合收益總額 -1,166.37 15,701,824.89 15,700,658.52-62,726.49 15,637,932.03（二）所有者投入和減少資本 8,000,000.00 8,000,000.00 1所有者 8,000,000.00 8,000,000.00 2019 年半年度報告 38/114 投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配

108、4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 2019 年半年度報告 39/114 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 93,338,000.00 113,157,693.77 630,098.39 17,761,547.88 185,374,063.46 410,261,403.50 7,937,273.51 418,198,677.01 項目 2018 年半年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本

109、(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 66,670,000.00 146,308,323.88 881,840.41 15,378,867.65 146,256,129.56 375,495,161.50 3,966,601.00 379,461,762.50 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企 2019 年半年度報告 40/114 業合并 其他 二、本年期初余額 66,670,000.00 146,308,323.88 881,840.41 15,378,867.

110、65 146,256,129.56 375,495,161.50 3,966,601.00 379,461,762.50 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）26,668,000.00 -33,150,630.11 -339,202.98 7,338,621.43 516,788.34-3,966,601.00-3,449,812.66（一）綜合收益總額 -339,202.98 17,339,121.43 16,999,918.45 772,868.89 17,772,787.34（二）所有者投入和減少資本 -6,482,630.11 -6,482,630.11-4,739,469.89-

111、11,222,100.00 1所有者投入的普通股 -6,482,630.11 -6,482,630.11-4,739,469.89-11,222,100.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -10,000,500.00 -10,000,500.00 -10,000,500.00 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -10,000,500.00 -10,000,500.00 -10,000,500.00 2019 年半年度報告 41/114 4其他 （四）所有者權益內部結轉 26,668,000.00 -26,6

112、68,000.00 1資本公積轉增資本（或股本）26,668,000.00 -26,668,000.00 2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 93,338,000.00 113,157,693.77 542,637.43 15,378,867.65 153,594,750.99 376,011,949.84 376,011,949.84 法定代表人：涂木林 主管會計工作負責人：林麗丹 會計機構負責人：林麗丹 2019 年半年度報告 42/114

113、 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2019 年 16 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2019 年半年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 93,338,000.00 119,640,323.88 -181,536.22 17,761,547.88 149,853,430.85 380,411,766.39 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 93,338,000.00 119,640,323.88 -181,536.22 17,761,

114、547.88 149,853,430.85 380,411,766.39 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）7,818,560.98 7,818,560.98（一）綜合收益總額 7,818,560.98 7,818,560.98（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 2019 年半年度報告 43/114 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其

115、他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 93,338,000.00 119,640,323.88 -181,536.22 17,761,547.88 157,671,991.83 388,230,327.37 項目 2018 年半年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 66,670,000.00 146,308,323.88 -181,536.22 15,378,867.65 138,409,808.83 366

116、,585,464.14 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 66,670,000.00 146,308,323.88 -181,536.22 15,378,867.65 138,409,808.83 366,585,464.14 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）26,668,000.00 -26,668,000.00 2,614,761.78 2,614,761.78（一）綜合收益總額 12,615,261.78 12,615,261.78（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三

117、）利潤分配 -10,000,500.00-10,000,500.00 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分 -10,000,500.00-10,000,500.00 2019 年半年度報告 44/114 配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 26,668,000.00 -26,668,000.00 1資本公積轉增資本（或股本）26,668,000.00 -26,668,000.00 2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 93,338,00

118、0.00 119,640,323.88 -181,536.22 15,378,867.65 141,024,570.61 369,200,225.92 法定代表人：涂木林 主管會計工作負責人：林麗丹 會計機構負責人：林麗丹 2019 年半年度報告 45/114 三、三、公司基本情況公司基本情況 1.公司概況公司概況 適用 不適用 1）公司注冊地、組織形式和總部地址 艾艾精密工業輸送系統（上海）股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）前身為艾艾工業皮帶（上海）有限公司（曾名為“美林機械（上海）有限公司”，系經上海市楊浦區人民政府以楊府經199734 號文件批準，由臺灣帝通貿易有限公司投資設立

119、的外商獨資企業。經過歷次變更后，2012 年 8 月 16 日公司董事會通過了有限公司整體變更設立為股份有限公司的決議。根據發起人協議及公司章程，公司整體變更為艾艾精密工業輸送系統（上海）股份有限公司，注冊資本 5,000.00 萬元，各發起人以其擁有的公司截至 2012 年 3 月 31 日止的凈資產折股投入。經中國證券監督管理委員會證監許可2017653 號文關于核準艾艾精密工業輸送系統(上海)股份有限公司首次公開發行股票的批復的批準，本公司于 2017 年 5 月 15 日向社會公眾投資者定價發行人民幣普通股(A 股)1,667 萬股，每股面值人民幣 1.00 元，發行后的注冊資本及股本

120、變更為 6,667.00 萬元；公司于 2018 年 4 月 23 日召開 2017 年年度股東大會，會議審議通過了關于公司 2017 年度利潤分配及資本公積金轉增股本的議案，公司以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 4 股，合計轉增股本 2,666.8 萬股；本次轉增完成后，公司的總股本為 9,333.8 萬股；2018 年 6 月 22 日本公司在上海市工商行政管理局換領統一社會信用代碼編號為913100006073785958 的營業執照。注冊地和總部地址：上海市靜安區萬榮路 700 號 7 幢 A240 室，辦公地址：上海市翔殷路 580號，法定代表人：涂木林。本公司控股股東及實際控

121、制人均為臺藉自然人涂木林、蔡瑞美夫婦。(2)經營范圍 本公司經營范圍主要包括：生產工業用輸送皮帶、包裝機械，銷售自產產品并提供售后服務，從事與自產產品同類產品及生產輸送皮帶用機械設備的批發、傭金代理（拍賣除外）、進出口及相關配套服務，提供上述商品的技術咨詢服務（不涉及國營貿易管理商品，涉及配額、許可證管理、專項規定管理的商品，按照國家有關規定辦理）。(3)公司業務性質和主要經營活動股份 本公司屬輕型輸送帶行業，主營業務為輕型輸送帶的研發、生產及銷售，作為自動化生產和輸送設備的關鍵部件，廣泛應用于鋁型材加工、紡織印染、食品加工、物流運輸等行業和領域。(4)公司基本架構 本公司最高權力機構是股東大

122、會，實行董事會領導下的總經理負責制。根據業務發展需要，設立人力資源及法務部、財務部、采購部、生產部、機修及設備部、品質保證部、研發部、銷售部、證券部、審計部等職能部門。截止 2019 年 6 月 30 日本公司共有廣州、天津、蘇州、楊浦四家分公司，其中楊浦分公司未獨立核算。(5)財務報表的批準報出 本財務報表業經公司全體董事于 2019 年 8 月 29 日批準報出。2.合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 報告期納入合并財務報表范圍的法人主體共 10 戶，包括本公司及全部子公司。本年納入合并報表范圍的主體較上期相比，增加 1 戶。本期新納入合并范圍的子公司為安徽艾艾精密工業輸送系統

123、有限公司，變更原因是新設控股子公司。詳見本財務報表附注合并范圍的變更和在其他主體中的權益之說明。四、四、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.編制基礎編制基礎 本公司根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則基本準則和具體企業會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業2019 年半年度報告 46/114 會計準則”）進行確認和計量，在此基礎上，結合中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定（2014 年修訂）的規定，編制財務報表。2.持續經營持續經營 適用 不適用 本公司對報告期末起 12 個月的持

124、續經營能力進行了評價，未發現對持續經營能力產生重大懷疑的事項或情況。因此，本財務報表系在持續經營假設的基礎上編制。五、五、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示：適用 不適用 1.遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。2.會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.營業周期營業周期 適用 不適用 本公司的營業周期為 12 個月。4.記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。5.同一

125、控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 1 分步實現企業合并過程中的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：（1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；（2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；（3）一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；（4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。2同一控制下的企業合并 本公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方資產、負債（包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽）在最終控制方合并財務

126、報表中的賬面價值計量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。如果存在或有對價并需要確認預計負債或資產，該預計負債或資產金額與后續或有對價結算金額的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足的，調整留存收益。對于通過多次交易最終實現企業合并的，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，在取得控制權日，長期股權投資初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積

127、；資本公積不足沖減的，調整留存收益。對于合并日之前持有的股權投資，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因采2019 年半年度報告 47/114 用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益其他變動，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當期損益。3非同一控制下的企業合并 本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。本公司對合并成本大于合并中取得的被購

128、買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后，計入當期損益。通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，合并日之前持有的股權投資采用權益法核算的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。合并日之前持有的股權投資采用金融工具確認和計量準則

129、核算的，以該股權投資在合并日的公允價值加上新增投資成本之和，作為合并日的初始投資成本。原持有股權的公允價值與賬面價值之間的差額以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應全部轉入合并日當期的投資收益。4為合并發生的相關費用 為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他直接相關費用，于發生時計入當期損益；為企業合并而發行權益性證券的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的從權益中扣減。6.合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 1.合并范圍 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的單獨主體）均納入合并財務報表。2.合并程序 本公司以自

130、身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合并財務報表。本公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并股東權益變動表的影響。如果站在企業集團合并財務報表角度與以

131、本公司或子公司為會計主體對同一交易的認定不同時，從企業集團的角度對該交易予以調整。子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。對于同一控制下企業合并取得的子公司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整（1）增

132、加子公司或業務 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。2019 年半年度報告 48/114 因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合并方控制權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已

133、確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動，分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則不調整合并資產負債表期初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所

134、有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。（2）處置子公司或業務 1）一般處理方法 在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資

135、產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。2）分步處置子公司 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：A.這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；B.這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；C.一項交易的發生取決于其他至少一項

136、交易的發生；D.一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。（3）購買子公司少數股權

137、本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資 在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。7.合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用

138、不適用 2019 年半年度報告 49/114 8.現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（一般從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。9.外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 1外幣業務 外幣業務交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的

139、匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額作為公允價值變動損益計入當期損益。如屬于可供出售外幣非貨幣性項目的，形成的匯兌差額計入其他綜合收益。2外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額計入其他綜合收益。

140、處置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目中列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自其他綜合收益項目轉入處置當期損益；在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬于少數股東權益，不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。10.金融工具金融工具 適用 不適用 自自 2 2019019 年年 1 1 月月 1 1 日起適用日起適用的會計政策的會計政策：金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。1 金融

141、工具的分類（1）本公司根據所管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產劃分為以下三類：以攤余成本計量的金融資產。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。債務工具投資，其分類取決于本公司持有該項投資的商業模式；權益工具投資，其分類取決于本公司在初始確認時是否作出了以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的不可撤銷的選擇。本公司只有在改變金融資產的業務模式時，才對所有受影響的相關金融資產進行重分類。（2）金融負債劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以攤余成本計量的金融負債。2 金融工具的確認依據（1

142、）以攤余成本計量的金融資產 本公司金融資產同時符合下列條件的，分類為以攤余成本計量的金融資產：管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標。該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金2019 年半年度報告 50/114 額為基礎的利息的支付。（2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 本公司金融資產同時符合下列條件的，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標。該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的

143、支付。在初始確認時，公司可以將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，列報為其他權益工具投資項目，并在滿足條件時確認股利收入（該指定一經做出，不得撤銷）。該被指定的權益工具投資不屬于以下情況：取得該金融資產的目的主要是為了近期出售；初始確認時屬于集中管理的可辨認金融資產工具組合的一部分，且有客觀證據表明近期實際存在短期獲利模式；屬于衍生工具（符合財務擔保合同定義的以及被指定為有效套期工具的衍生工具除外）。（3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 本公司將除以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資產，分類

144、為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。公司在非同一控制下的企業合并中確認的或有對價構成金融資產的，該金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，如果能夠消除或顯著減少會計錯配，可以將金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（該指定一經做出，不得撤銷）?；旌虾贤豁椈蚨囗椙度胙苌ぞ?，且其主合同不屬于以上金融資產的，公司可以將其整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具。但下列情況除外：嵌入衍生工具不會對混合合同的現金流量產生重大改變。在初次確定類似的混合合同是否需要分拆時，幾乎不需分析就能明確其包含的嵌入衍生工具不應分拆

145、。如嵌入貸款的提前還款權，允許持有人以接近攤余成本的金額提前償還貸款，該提前還款權不需要分拆。（4）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 本類中包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。在非同一控制下的企業合并中，公司作為購買方確認的或有對價形成金融負債的，該金融負債按照以公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理。在初始確認時，為了提供更相關的會計信息，本公司將滿足下列條件之一的金融負債指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（該指定一經做出，不得撤銷）：能夠消除或顯著減少會計錯配。根據正式書面文件載明的企業風險管

146、理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價，并在企業內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。（5）以攤余成本計量的金融負債 除下列各項外，公司將金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債。不屬于本條前兩類情形的財務擔保合同，以及不屬于本條第 1）類情形的以低于市場利率貸款的貸款承諾。3 金融工具的初始計量 本公司金融資產或金融負債在初始確認按照公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益

147、；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。公允價值通常為相關金融資產或金融負債的交易價格。金融資產或金融負債公允價值與交易價格存在差異的，區別下列情況進行處理：在初始確認時，金融資產或金融負債的公允價值依據相同資產或負債在活躍市場上的報價或者以僅使用可觀察市場數據的估值技術確定的，將該公允價值與交易價格之間的差額確認為一項2019 年半年度報告 51/114 利得或損失。在初始確認時，金融資產或金融負債的公允價值以其他方式確定的，將該公允價值與交易價格之間的差額遞延。初始確認后，根據某一因素在相應會計期間的變動程度將該遞延差額確認為相應會計期間的利得或損失。該因素應當僅

148、限于市場參與者對該金融工具定價時將予考慮的因素，包括時間等。4 金融工具的后續計量 初始確認后，對不同類別的金融資產，分別以攤余成本、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益或以公允價值計量且其變動計入當期損益進行后續計量。金融資產或金融負債的攤余成本，以該金融資產或金融負債的初始確認金額經下列調整后的結果確定：（1）扣除已償還的本金。（2）加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額。（3）扣除累計計提的損失準備（僅適用于金融資產）。除金融資產外，以攤余成本計量且不屬于任何套期關系一部分的金融負債所產生的利得或損失，在終止確認時計入當期損益，或按照實際

149、利率法攤銷時計入相關期間損益。本公司在金融負債初始確認，依據準則規定將其指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益時，由企業自身信用風險變動引起的該金融負債公允價值的變動金額計入其他綜合收益，其他公允價值變動計入當期損益。但如果該項會計處理造成或擴大損益中的會計錯配的情況下，則將該金融負債的全部利得或損失（包括企業自身信用風險變動的影響金額）計入當期損益。5 金融工具的終止確認（1）金融資產滿足下列條件之一的，應當終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止。該金融資產已轉移，且該轉移滿足企業會計準則第 23 號金融資產轉移關于金融資產終止確認的規定。本準則所稱金融資產或金融負債終止確認，是指

150、企業將之前確認的金融資產或金融負債從其資產負債表中予以轉出。（2）金融負債終止確認條件 金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，則終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。本公司與借出方之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換原金融負債，且新金融負債與原金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認原金融負債，同時確認一項新金融負債。對原金融負債（或其一部分）的合同條款做出實質性修改的，則終止確認原金融負債，同時按照修改后的條款確認一項新金融負債。金融負債（或其一部分）終止確認的，則將其賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的負債）之間的差額，計入當期損益。本公司回購金融負債一部分的，按

151、照繼續確認部分和終止確認部分在回購日各自的公允價值占整體公允價值的比例，對該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的負債）之間的差額，應當計入當期損益。6 金融資產轉移的確認依據和計量方法 本公司在發生金融資產轉移時，評估其保留金融資產所有權上的風險和報酬的程度，并分別下列情形處理：（1）轉移了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬的，則終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債。（2）保留了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬的，則繼續確認該金融資產。（3）既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和

152、報酬的（即除本條（1）、（2）之外的其他情形），則根據其是否保留了對金融資產的控制，分別下列情形處理：未保留對該金融資產控制的，則終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債。保留了對該金融資產控制的，則按照其繼續涉入被轉移金融資產的程度繼續確認有關金融資產，并相應確認相關負債。繼續涉入被轉移金融資產的程度，是指本公司承擔的被轉移金融資2019 年半年度報告 52/114 產價值變動風險或報酬的程度。在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移：（1）金融資產整體轉移滿足終止確認條件

153、的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：被轉移金融資產在終止確認日的賬面價值。因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。（2）金融資產部分轉移且該被轉移部分整體滿足終止確認條件的，將轉移前金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和繼續確認部分（在此種情形下，所保留的服務資產應當視同繼續確認金融資產的一部分）之間，按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：終止確認部分在終止確認日的賬面價值。終止確認部分收到的對價，與原計入其他綜合收益的公

154、允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。7 金融資產和金融負債公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值；活躍市場的報價包括易于且可定期從交易所、交易商、經紀人、行業集團、定價機構或監管機構等獲得相關資產或負債的報價，且能代表在公平交易基礎上實際并經常發生的市場交易。初始取得或衍生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值

155、技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。8 金融資產（不含應收款項）減值準備計提（1）本公司以預期信用損失為基礎，評估以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產的預期信用損失，進行減值會計處理并確認損失準備。預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、

156、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，及全部現金短缺的現值。（2）當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為已發生信用減值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息：發行方或債務人發生重大財務困難；債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等；債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；債務人很可能破產或進行其他財務重組；發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失；以大幅折扣購買或源生一項金融資產，該折扣反映了發生信用損失的事實。金融資產發生信用減值，有可能是

157、多個事件的共同作用所致，未必是可單獨識別的事件所致。（3）對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產，在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。在每個資產負債表日，將整個存續期內預期信用損失的變動金額作為減值損失或利得計入當期損益。即使該資產負債表日確定的整個存續期內預期信用損失小于初始確認時估計現金流量所反映的預期信用損失的金額，也將預期信用損失的有利變動確認為減值利得。（4）除本條（3）計提金融工具損失準備的情形以外，本公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加，并按照下列情形分別計量其損失準備、確認2019 年半年度報告

158、 53/114 預期信用損失及其變動：如果該金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加，則按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。無論公司評估信用損失的基礎是單項金融工具還是金融工具組合，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益。如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，則按照相當于該金融工具未來 12 個月內預期信用損失的金額計量其損失準備，無論公司評估信用損失的基礎是單項金融工具還是金融工具組合，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益。未來 12 個月內預期信用損失，是指因資產負債表日后 12 個

159、月內（若金融工具的預計存續期少于 12 個月，則為預計存續期）可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失，是整個存續期預期信用損失的一部分。在進行相關評估時，公司考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。為確保自金融工具初始確認后信用風險顯著增加即確認整個存續期預期信用損失，在一些情況下以組合為基礎考慮評估信用風險是否顯著增加。9 金融資產及金融負債的抵銷 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示：（1）本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；（2）本公司計劃以凈額結算，或同時變現該金

160、融資產和清償該金融負債。11.應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的判斷，依據信用風險特征將 應收票據劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。確定組合的依據如下：組合名稱 確定組合的依據 計提方法 銀行承兌票據組合 由銀行承兌，在短期內履行其支付合同現金流量義務的能力很強，預期信用損失風險極低。不計提壞賬準備 商業承兌匯票組合 由客戶承兌，存在一定的預期信用損失風險 按照應收債權實際賬齡和下述應收賬款的壞賬準備計提方法，計提應收商業承兌匯票壞

161、賬準備。12.應收賬款應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 (1).單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 適用 不適用 單項金額重大的判斷依據或金額標準 50 萬元 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試 (2).按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：適用 不適用 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）銷售貨款、其他應收款 賬齡分析法 2019 年半年度報告 54/114 集團合并范圍內的應收賬款、其他應收款 不計提壞帳準備 組合中，采用賬齡分析法

162、計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%)其他應收款計提比例(%)1 年以內（含 1 年）其中：1 年以內分項，可添加行 0-90 天 2.00 5.00 91 天-1 年（含）10.00 5.00 12 年 50.00 10.00 23 年 80.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用(3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：適用 不適用 單項計提壞賬準備的理由 存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回款項。壞賬準備的計提方法 根據應

163、收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額進行計提。13.應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 14.其他應收款其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 見“12.應收賬款”15.存貨存貨 適用 不適用 1.存貨的分類 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉材料、委托加工材料、包裝物、低值易耗品、在產品、自制半成品、產成品（庫存商品）等。2.存貨的計價方法 存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括采購成本、

164、加工成本和其他成本。存貨發出時按月末一次加權平均法計價。3.存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而2019 年半年度報告 55/114 持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為

165、基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。4.存貨的盤存制度 采用永續盤存制。5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法（1）低值易耗品采用一次轉銷法；（2）包裝物采用一次轉銷法。（3）其他周轉材料采用一次

166、轉銷法攤銷。16.持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 17.債權投資債權投資 債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 18.其他債權投資其他債權投資 其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 19.長期應收款長期應收款 長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 20.長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 1初始投資成本的確定（1）企業合并形成的長期股權投資，具體會計政策詳見本附注四（四）同一

167、控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法（2）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；發行或取得自身權益工具時發生的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的從權益中扣減。在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前

168、提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。2后續計量及損益確認（1）成本法 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算，并按照初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。2019 年半年度報告 56/114 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，本公司按照享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤確認為當期投資收益。（2）權益法 本公司對聯營企業和合營企業的長期股權投資采用權益法核算；對于其中一部分通過風險投資

169、機構、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的聯營企業的權益性投資，采用公允價值計量且其變動計入損益。長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。本公司取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；并按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收

170、益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。本公司在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。本公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。本公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述

171、處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面余額、恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值后，恢復確認投資收益。3長期股權投資核算方法的轉換（1）公允價值計量轉權益法核算 本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量確定的

172、原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。按權益法核算的初始投資成本小于按照追加投資后全新的持股比例計算確定的應享有被投資單位在追加投資日可辨認凈資產公允價值份額之間的差額，調整長期股權投資的賬面價值，并計入當期營業外收入。（2）公允價值計量或權益法核算轉成本法核算 本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，或原持有對聯營企業、合營企業的長期股權投

173、資，因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，在編制個別財務報表時，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權投資按照 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 的有關規定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。（3）權益法核算轉公允價值計量 本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按

174、企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。2019 年半年度報告 57/114 原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。（4）成本法轉權益法 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整。（5）成本法轉公允價值計量 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資

175、單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按企業會計準則第 22號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。4長期股權投資的處置 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，應當計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：（1）這些交易

176、是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；（2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；（3）一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；（4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，不屬于一攬子交易的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：（1）在個別財務報表中，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額計入當期損益。處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大

177、影響的，改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。（2）在合并財務報表中，對于在喪失對子公司控制權以前的各項交易，處置價款與處置長期股權投資相應對享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調整留存收益；在喪失對子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商

178、譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：（1）在個別財務報表中，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。（2）在合并財務報表中，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。1共同控制、

179、重大影響的判斷標準 如果本公司按照相關約定與其他參與方集體控制某項安排，并且對該安排回報具有重大影響的活動決策，需要經過分享控制權的參與方一致同意時才存在，則視為本公司與其他參與方共同控制某項安排，該安排即屬于合營安排。合營安排通過單獨主體達成的，根據相關約定判斷本公司對該單獨主體的凈資產享有權利時，將該單獨主體作為合營企業，采用權益法核算。若根據相關約定判斷本公司并非對該單獨主體的凈資產享有權利時，該單獨主體作為共同經營，本公司確認與共同經營利益份額相關的項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。2019 年半年度報告 58/114 重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參

180、與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司通過以下一種或多種情形，并綜合考慮所有事實和情況后，判斷對被投資單位具有重大影響。（1）在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表；（2）參與被投資單位財務和經營政策制定過程；（3）與被投資單位之間發生重要交易；（4）向被投資單位派出管理人員；（5）向被投資單位提供關鍵技術資料。21.投資性房地產投資性房地產 不適用 22.固定資產固定資產(1).(1).確認條件確認條件 適用 不適用 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：（

181、1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。(2).(2).折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年）殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 20-25 10.00 3.60-4.50 機器設備 年限平均法 10 10.00 9.00 器具工具 年限平均法 5 10.00 18.00 運輸工具 年限平均法 5 10.00 18.00 其他設備 年限平均法 5 10.00 18.00 (3).(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 當本公司租入的固定資產符合下列一項

182、或數項標準時，確認為融資租入固定資產：（1）在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。（2）本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。（3）即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。（4）本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。（5）租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差

183、額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提融資租入固定資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。23.在建工程在建工程 適用 不適用 1在建工程初始計量 2019 年半年度報告 59/114 本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產

184、達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成，包括工程用物資成本、人工成本、交納的相關稅費、應予資本化的借款費用以及應分攤的間接費用等。2在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。24.借款費用借款費用 適用 不適用 1借款費用資本化的確認

185、原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，在符合資本化條件的情況下開始資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；（2）借款費用已經發生；（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。2借款費用

186、資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。3暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用

187、狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。4借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價

188、或者溢價金額，調整每期利息金額。25.生物資產生物資產 適用 不適用 2019 年半年度報告 60/114 26.油氣資產油氣資產 適用 不適用 27.使用權資產使用權資產 適用 不適用 28.無形資產無形資產(1).(1).計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 1.無形資產的初始計量 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入

189、賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗

190、用的材料、勞務成本、注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。2.無形資產的后續計量 本公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命，劃分為使用壽命有限和使用壽命不確定的無形資產。（1）使用壽命有限的無形資產 對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷。使用壽命有限的無形資產預計壽命及依據如下：項目 預計使用壽命 依據 土地使用權 50 年/永久使用權 工業用地使用權年限/土地出讓合同 軟件 5-10 年 計算機軟件平均更新年限 每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進

191、行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。經復核，本期期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。（2）對于使用壽命不確定的無形資產，在持有期間內不攤銷，每期末對無形資產的壽命進行復核。如果期末重新復核后仍為不確定的，在每個會計期間繼續進行減值測試。(2).(2).內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。內部研究開發項目研究階段的支出

192、，在發生時計入當期損益。2019 年半年度報告 61/114 29.長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 本公司在資產負債表日判斷長期資產是否存在可能發生減值的跡象。如果長期資產存在減值跡象的，以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產可收回金額的估計，根據其公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定?？墒栈亟痤~的計量結果表明，長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，將長期資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產

193、減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。資產減值損失確認后，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。在對商譽進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含

194、商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。30.長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 1.攤銷年限 長期待攤費用，是指本公司已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在 1 年以上的各項費用。長期待攤費用在受益期內按直線法進行攤銷。2.攤銷年限 有明確受益期限的，按受益期限攤銷；無明確受益期的，按 5-10 年攤銷。31.職工薪酬職工薪酬(1)(1)、短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 短期薪酬是指本公司

195、在職工提供相關服務的年度報告期間結束后十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬，離職后福利和辭退福利除外。本公司在職工提供服務的會計期間，將應付的短期薪酬確認為負債，并根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。(2)(2)、離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 離職后福利是指本公司為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。離職后福利設定提存計劃主要為參加由各地勞動及社會保障機構組織實施的社會基本養老保險、失業保險等；在職工為本公司提供服務的會計期間，將

196、根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。(3)(3)、辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 2019 年半年度報告 62/114 辭退福利是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償，在本公司不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議時和確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本費用時兩者孰早日，確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產生的負債，同時計入當期損益。本公司向接受內部退休安排的職工提供內退福利。內退福利是指，向未達到國家規定的退休年齡、經本公司管理層批準自愿退出工作崗位的職工支付的工

197、資及為其繳納的社會保險費等。本公司自內部退休安排開始之日起至職工達到正常退休年齡止，向內退職工支付內部退養福利。對于內退福利，本公司比照辭退福利進行會計處理，在符合辭退福利相關確認條件時，將自職工停止提供服務日至正常退休日期間擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等，確認為負債，一次性計入當期損益。內退福利的精算假設變化及福利標準調整引起的差異于發生時計入當期損益。(4)(4)、其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 其他長期職工福利是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外的其他所有職工福利。32.預計負債預計負債 適用 不適用 33.租賃負債租賃負債 適用

198、 不適用 34.股份支付股份支付 適用 不適用 35.優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 36.收入收入 適用 不適用 1 銷售商品收入確認時間的具體判斷標準銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。具體地，內銷產品收入確認的時點是，本公司根據訂單要求組織生產，于倉庫發出產品，并發給客戶，經客戶驗收合格后，獲得收取貨款的

199、權利時確認收入；外銷產品收入確認的時點是，本公司根據合同要求組織生產，于倉庫發出產品，開具出庫單，獲得海關核準放行、報關出口時確認收入。合同或協議價款的收取采用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。2 確認讓渡資產使用權收入的依據確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：2019 年半年度報告 63/114 （1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。（2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。3 提

200、供勞務收入提供勞務收入的確認依據和方法的確認依據和方法 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：（1）收入的金額能夠可靠地計量；（2）相關的經濟利益很可能流入企業；（3）交易的完工進度能夠可靠地確定；（4）交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入；

201、同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本后的金額，結轉當期勞務成本。在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：（1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本。（2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分且能夠單獨計量的，將銷售商品的部分作為銷售商品處理，將提供勞務的部分作為提供勞務處理。銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或

202、雖能區分但不能夠單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分全部作為銷售商品處理。4 附回購條件的資產轉讓附回購條件的資產轉讓 公司銷售產品或轉讓其他資產時，與購買方簽訂了所銷售的產品或轉讓資產回購協議，根據協議條款判斷銷售商品是否滿足收入確認條件。如售后回購屬于融資交易，則在交付產品或資產時，本公司不確認銷售收入?；刭弮r款大于銷售價款的差額，在回購期間按期計提利息，計入財務費用。37.政府補助政府補助 適用 不適用 (1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 適用 不適用 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法

203、分期計入損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 適用 不適用 2019 年半年度報告 64/114 與收益相關的政府補助，用于補償本公司以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益；用于補償本公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。對于同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，整體歸類為與收益相關的政府補助。38.遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅

204、負債 適用 不適用 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。1.確認遞延所得稅資產的依據 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是，同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：（1）該交易不是企業合并；（2）交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。對于與聯營企業投資相關的可抵扣暫時

205、性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。2.確認遞延所得稅負債的依據 公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括：（1）商譽的初始確認所形成的暫時性差異；（2）非企業合并形成的交易或事項，且該交易或事項發生時既不影響會計利潤，也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）所形成的暫時性差異；（3）對于與子公司、聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。3.同時滿足下列條件時，將遞延所得稅資產及遞延

206、所得稅負債以抵銷后的凈額列示（1）企業擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債轉回的期間內，涉及的納稅主體體意圖以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債或是同時取得資產、清償債務。39.租賃租賃(1).(1).經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不適用 （1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用

207、。資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。(2).(2).融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理方法 適用 不適用 2019 年半年度報告 65/

208、114 （1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。融資租入資產的認定依據、計價和折舊方法詳見本附注四（十三）固定資產。公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。40.其他重要的會計

209、政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適用 41.重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更(1).(1).重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額)根據財政部 關于修訂印發 2019 年度一般企業財務報表格式的通知（財會20196 號），本公司對財務報表格式進行相應修訂。根據財政部于 2017 年 3 月 31 日分別發布的 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量（2017 年修訂)（財會 2017 7 號)、企業會計準則第 23 號金融資產轉移（2017 年修訂)（財會20178

210、 號)、企業會計準則第 24 號套期會計（2017 年修訂)（財會20179 號)，于 2017 年 5 月 2 日發布的企業會計準則第 37 號金融工具列報（2017 年修訂)（財會 201714 號)（上述準則以下統稱“新金融工具準則”)。新金融工具準則公司從 2019 年 1 月 1 日起執行。會計政策變更事項已經第三屆董事會第八次會議審議通過。將原“應收票據及應收賬款”項目拆分為“應收票據”和“應收賬款”二個項目；原列報報表項目及金額 應收票據及應收賬款 51,614,876.94 新列報報表項目及金額 應收票據 806,477.00 應收賬款 50，808,399.94 將原“應付票

211、據及應付賬款”項目拆分為“應付票據”和“應付賬款”二個項目；原列報報表項目及金額 應付票據及應付賬款 11,102,225.23 新列報報表項目及金額 應付票據 0 應付賬款 11,102,225.23 其他說明：財務報表格式的修訂對本公司的資產總額、負債總額、凈利潤、其他綜合收益等無影響。根據金融工具準則的銜接規定，公司在施行日按照新準則的規定對金融工具進行分類和計量（含減值），涉及前期比較財務報表數據與新準則要求不一致的，無需追溯調整。(2).(2).重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 (3).(3).首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相

212、關項首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況目情況 適用 不適用 無 2019 年半年度報告 66/114 無(4).(4).首次執行新金融工具準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明首次執行新金融工具準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明 適用 不適用 42.其他其他 適用 不適用 六、六、稅項稅項 1.主要稅種及稅率主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 適用 不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物、應稅銷售服務收入、無形資產或者不動產 16%，13%，10%，9%,0%城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 7%、5%教育費附加 應繳流轉稅

213、稅額 3%地方教育費附加 應繳流轉稅稅額 2%、1%存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 適用 不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率（%）艾艾精密工業輸送系統（上海）股份有限公司 15%蘇州意諾工業皮帶有限公司 15%意諾國際貿易（上海）有限公司 25%德國 Bode Belting Gmbh 29.65%意諾工業皮帶有限公司 16.5%ARCK Beteiligungen GmbH 29.65%DAISLER Prozesstechnik GmbH 29.65%蘇州博德工控設備制造有限公司 25%西安艾艾精工輸送系統有限公司 25%安徽艾艾精密工業輸送系統有限公司 25%2.稅收優惠稅

214、收優惠 適用 不適用 （1）2016 年 11 月 24 日，經上海市科學技術委員會、財政局、國家稅務局、地方稅務局批準，本公司被認定為高新技術企業，證書編號：GR201631001573，有效期三年。根據高新技術企業認定和稅收優惠的相關政策，自 2016 年至 2018 年本公司按 15%的稅率計繳企業所得稅。（2）2016 年 11 月 30 日，經江蘇省科學技術廳、財政廳、國家稅務局、地方稅務局批準，蘇州意諾工業皮帶有限公司(以下簡稱蘇州意諾)被認定為高新技術企業，證書編號：GR201632000537，有效期三年。根據高新技術企業認定和稅收優惠的相關政策，蘇州意諾自 2016年至 20

215、18 年按 15%的稅率計繳企業所得稅。公司及全資子公司蘇州意諾的高新技術企業優惠已于 2019 年到期，并已于本年提交材料,進行高新技術企業資格重新認定,如因高新技術企業資質不能延續而導致原享有的稅收優惠被取消，有可能對公司的經營業績造成不利影響。根據公司的研發情況，推定符合高新技術企業的條件，公司及全資子公司蘇州意諾的所得稅稅率仍然按照 15%計算。2019 年半年度報告 67/114 3.3.其他其他 適用 不適用 七、七、合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、貨幣資金貨幣資金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 40,319.15 49

216、,367.17 銀行存款 201,990,084.58 191,775,057.71 其他貨幣資金 -合計 202,030,403.73 191,824,424.88 其中：存放在境外的款項總額 12,720,520.06 14,374,653.38 其他說明：無 2 2、交易性金融資產交易性金融資產 適用 不適用 3 3、衍生金融資產衍生金融資產 適用 不適用 4 4、應收票據應收票據(1).(1).應收票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 2,297,179.30 700,000.00 商業承兌票據 333,910.34

217、 106,477.00 合計 2,631,089.64 806,477.00 (2).(2).期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 (3).(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 6,182,464.77 商業承兌票據 合計 6,182,464.77 (4).(4).期末公司因出票人期末公司因出票人未未履約而將其轉應收賬款的票據履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 (5).(5).按壞賬計提方

218、法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 2019 年半年度報告 68/114 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)金額 比例(%)金額 計提比例(%)按組合計提壞賬準備 2,656,352.3 100 25,262.66 2,631,089.64 806,477.00 100 806,477.00 其中：銀行承兌匯票 2,297,179.3 86.48 2,297,179.30 700,000.00 86.80 700,000.00 商業承兌匯票 359,173 13.52

219、 25,262.66 7.00 333,910.34 106,477.00 13.20 106,477.00 合計 2,656,352.3/25,262.66/2,631,089.64 806,477.00/806477.00 按單項計提壞賬準備：適用 不適用 按組合計提壞賬準備：適用 不適用 組合計提項目：商業承兌匯票 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 應收票據 壞賬準備 計提比例（%）0-90 天 133,183.00 2,663.66 2.00 91 天-1 年 225,990.00 22,599.00 10.00 合計 359,173.00 25,262.66 7.00 按組合計

220、提壞賬的確認標準及說明 適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：適用 不適用 (6).(6).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 商業承兌匯票 25,262.66 25,262.66 合計 25,262.66 25,262.66 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：2019 年半年度報告 69/114 適用 不適用 其他說明：無 (7).(7).本期實際核銷的應收票據情況本期實際核銷的應收票據情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 5 5、應收賬款應收賬

221、款(1).(1).按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 (2).(2).按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)金額 比例(%)金額 計提比例(%)按單項計提壞賬準備 1,183,304.19 1.92 1,183,304.19 100-1,183,304.19 2.06 1,183,304.19 100.00-其中：單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 612,443.65 1.00 612,443.65 100-612,

222、443.65 1.07 612,443.65 100.00-單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 570,860.54 0.93 570,860.54 100-570,860.54 0.99 570,860.54 100.00-按組合計提壞賬準備 60,331,423.11 98.08 6,031,263.50 10.00 54,300,159.61 56,306,958.98 97.94 5,498,559.04 9.77 50,808,399.94 其中：按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 60,331,423.11 98.08 6,031,263.50 10.00 54,30

223、0,159.61 56,306,958.98 97.94 5,498,559.04 9.77 50,808,399.94 合計 61,514,727.30/7,214,567.69/54,300,159.61 57,490,263.17/6,681,863.23/50,808,399.94 按單項計提壞賬準備：適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%）計提理由 第一名 612,443.65 612,443.65 100 法院判決后仍未收回的款項 第二名 308,051.99 308,051.99 100 法院判決后仍未2019 年半年度報告 70/

224、114 收回的款項 第三名 183,075.55 183,075.55 100 法院判決后仍未收回的款項 第四名 44,879.00 44,879.00 100 法院判決后仍未收回的款項 第五名 25,240.00 25,240.00 100 多次催收欠款收回可能性小 第六名 9,614.00 9,614.00 100 法院判決后仍未收回的款項 合計 1,183,304.19 1,183,304.19 100/按單項計提壞賬準備的說明：適用 不適用 按組合計提壞賬準備：適用 不適用 組合計提項目：按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準

225、備 計提比例（%）0-90 天 34,986,828.71 699,736.53 2 91-360 天 20,434,077.64 2,043,407.76 10 1 至 2 年 3,026,171.48 1,513,085.76 50 2 至 3 年 546,559.14 437,247.31 80 3 年以上 1,337,786.14 1,337,786.14 100 合計 60,331,423.11 6,031,263.50 10 按組合計提壞賬的確認標準及說明：適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：適用 不適用 (3).(3).壞賬準備的情況壞賬準備

226、的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 612,443.65 612,443.65 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 570,860.54 570,860.54 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 5,498,559.04 532,704.46 6,031,263.50 合計 6,681,863.23 532,704.46 7,214,567.69 2019 年半年度報告 71/114 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：適用 不適用 (4).(4).本期實際

227、核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 (5).(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 單位名稱 期末余額 占應收賬款期末余額的比例(%)已計提壞賬準備 第一名 5,912,115.60 9.61 591,211.56 第二名 3,890,696.96 6.32 77,813.94 第三名 2,775,202.58 4.51 113,030.02 第四名 2,705,772.55 4.40 108,699.55 第五名 2,342,350.40 3.81 232,578.56 合計 17,626,138.0

228、9 28.65 1,123,333.63 (6).(6).因因金融資產金融資產轉移而終止確認的應收賬款轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7).轉移應收賬款且轉移應收賬款且繼續繼續涉入形成的資產、負債金額涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 6 6、應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 7 7、預付款項預付款項(1).(1).預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%)金額 比例(%)1 年以內 736,331.84 100.00 1,061,213.57 100.00 合計 7

229、36,331.84 100.00 1,061,213.57 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：無 (2).(2).按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 適用 不適用 2019 年半年度報告 72/114 單位名稱 期末金額 占預付賬款總額的比例(%)預付款時間 未結算原因 第一名 142,007.92 19.29 2019 年 預付燃氣費 第二名 123,854.57 16.82 2019 年 預付電費 第三名 119,070.81 16.17 2019 年 材料未到貨 第四名 102,336.01 13.9

230、0 2019 年 材料未到貨 第五名 65,057.58 8.84 2019 年 材料未到貨 合計 552,326.89 75.01 其他說明 適用 不適用 8 8、其他應收款其他應收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 1,410,772.72 1,373,263.89 合計 1,410,772.72 1,373,263.89 其他說明：適用 不適用 應收利息應收利息(1).(1).應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (2).(2).重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 (3).(3).壞賬準備計提情況壞賬

231、準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 應收股利應收股利(1).(1).應收股利應收股利 適用 不適用 (2).(2).重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 (3).(3).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 2019 年半年度報告 73/114 其他應收款其他應收款(1).(1).按賬齡披露按賬齡披露 適用不適用 (2).(2).按款項性質分類情況按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金 253,243.00 178,773.00 備用金 231,

232、808.89 159,265.07 應收出口退稅 767,540.02 907,581.27 其他單位往來 269,925.65 221,738.27 合計 1,522,517.56 1,467,357.61 (3).(3).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來12個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)2019年1月1日余額 94,093.72 94,093.72 2019年1月1日余額在本期 -轉入第二階段 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第

233、一階段 本期計提 17,651.12 17,651.12 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 其他變動 2019年6月30日余額 111,744.84 111,744.84 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明：適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據：適用 不適用 (4).(4).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 2019 年半年度報告 74/114 按賬齡分析法計提壞準備的其他應收款 94,093.72 17,651.12 11

234、1,744.84 合計 94,093.72 17,651.12 111,744.84 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：適用 不適用 (5).(5).本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (6).(6).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%)壞賬準備 期末余額 出口退稅 出口退稅款 767,540.02 1 年以內 50.41 38,377.00 啟東人民法院 保證金 181,583.00 1

235、-2 年 11.93 18,158.30 工廠備用金 工廠備用金 172,808.89 1 年以內 11.35 8,640.44 津南二機床集團有限公司 保證金 120,000.00 1 年以內 7.88 6,000.00 廣州萬融創裕孵化器有限公司 房屋租賃押金 79,800.00 1 年以內 5.24 3,990.00 合計/1,321,731.91/86.81 75,165.74 (7).(7).涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (8).(8).因金融資產因金融資產轉移轉移而終止確認的其他應收款而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (9).(9).轉移其他應收款

236、且繼續涉入形成的資產、負債的金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 9 9、存貨存貨(1).(1).存貨分類存貨分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 20,990,425.73 20,990,425.73 15,749,698.67 15,749,698.67 在產品 32,260,700.42 1,642,962.83 30,617,737.59 27,698,870.76 1,532,388.48 26,166,482.28 2019 年半年

237、度報告 75/114 庫存商品 16,356,898.15 463,221.40 15,893,676.75 16,591,195.96 470,988.94 16,120,207.02 低值易耗品 209,048.15 209,048.15 132,481.44 132,481.44 合計 69,817,072.45 2,106,184.23 67,710,888.22 60,172,246.83 2,003,377.42 58,168,869.41 (2).(2).存貨跌價準備及合同履約成本減值準備存貨跌價準備及合同履約成本減值準備 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本

238、期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 在產品 1,532,388.48 110,574.35 1,642,962.83 庫存商品 470,988.94 14,902.78 22,670.32 463,221.40 合計 2,003,377.42 125,477.13 22,670.32 2,106,184.23 (3).(3).存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 適用 不適用 (4).(4).期末建造合同形成的已完工未結算資產情況期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1010、持有

239、待售資產持有待售資產 適用 不適用 1111、一年內到期的非流動資產一年內到期的非流動資產 適用 不適用 1212、其他流動資產其他流動資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅留抵扣額 732,823.10 銀行理財產品 20,000,000.00 30,000,000.00 合計 20,000,000.00 30,732,823.10 其他說明：無 1313、債權投資債權投資(1).(1).債權投資情況債權投資情況 適用 不適用 (2).(2).期末重要的債權投資期末重要的債權投資 適用 不適用 2019 年半年度報告 76/114 (3).(3).減值準

240、備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 1414、其他債權投資其他債權投資 (1).(1).其他債權投資情況其他債權投資情況 適用 不適用 (2).(2).期末重要的其他債權投資期末重要的其他債權投資 適用 不適用 (3).(3).減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1515、長期應收款長期應收款 (1)(1)長期應收款情況長期應收款情況 適用 不適用 (2)(2)壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 (3)(3)因金融資產轉移而因金融資產轉移而終止終止確認的長期應收款確認的長期應收款 適用 不適用 (4)(4)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產

241、、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1616、長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 1717、其他權益工具投資其他權益工具投資(1).(1).其他權益工具投資情況其他權益工具投資情況 適用 不適用 (2).(2).非交易性權益工具投資的情況非交易性權益工具投資的情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1818、其他非流動金融資產其他非流動金融資產 適用 不適用 2019 年半年度報告 77/114 1919、投資性房地產投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 2020、固定資產固定資產 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元

242、 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 固定資產 84,776,621.67 81,088,269.22 固定資產清理 合計 84,776,621.67 81,088,269.22 其他說明：無 固定資產固定資產(1).(1).固定資產情況固定資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 器具工具 運輸工具 其他設備 合計 一、賬面原值：1.期初余額 56,425,207.24 62,225,970.04 13,408,896.27 4,385,090.93 10,736,600.34 147,181,764.82 2.本期增加金額-429.21 4,924,

243、712.72 1,586,142.65 189,708.01 2,220,676.78 8,920,810.95（1）購置 484,168.31 1,592,072.95 190,063.32 2,230,543.97 4,496,848.55（2）在建工程轉入 4,472,965.53 4,472,965.53（3）企業合并增加 （4）匯率變動影響-429.21-32,421.12-5,930.30-355.31-9,867.19-49,003.13 3.本期減少金額 156,974.73 15,041.26 172,015.99（1）處置或報廢 156,974.73 15,041.26 1

244、72,015.99 4.期末余額 56,424,778.03 66,993,708.03 14,995,038.92 4,574,798.94 12,942,235.86 155,930,559.78 二、累計折舊 1.期初余額 20,003,536.93 28,533,692.32 8,078,936.63 2,725,345.29 6,751,984.43 66,093,495.60 2.本期增加金額 1,070,354.99 2,754,601.81 754,749.00 201,523.90 434,027.19 5,215,256.89（1）計提 1,070,608.81 2,760

245、,786.86 760,054.07 201,650.20 441,116.12 5,234,216.06（2）匯率變動影響-253.82-6,185.05-5,305.07-126.30-7,088.93-18,959.17 3.本期減少金額 141,277.25 13,537.13 154,814.38（1）處置或報廢 141,277.25 13,537.13 154,814.38 4.期末余額 21,073,891.92 31,147,016.88 8,833,685.63 2,926,869.19 7,172,474.49 71,153,938.11 三、減值準備 1.期初余額 2.本

246、期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 35,350,886.11 35,846,691.15 6,161,353.29 1,647,929.75 5,769,761.37 84,776,621.67 2.期初賬面價值 36,421,670.31 33,692,277.72 5,329,959.64 1,659,745.64 3,984,615.91 81,088,269.22 (2).(2).暫時暫時閑置的固定資產情況閑置的固定資產情況 適用 不適用 (3).(3).通過通過融資租賃融資租賃租入的固定資產情況租入的固定資產情況

247、 適用 不適用 2019 年半年度報告 78/114 (4).(4).通過通過經營租賃租出的固定資產經營租賃租出的固定資產 適用 不適用 (5).(5).未未辦妥辦妥產權證書的固定資產情況產權證書的固定資產情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 固定資產清理固定資產清理 適用 不適用 2121、在建工程在建工程 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 在建工程 40,241.38 4,472,965.53 工程物資 合計 40,241.38 4,472,965.53 其他說明：無 在建工程在建工程(1).(1).在建工程情況在建工程情況 適用 不適

248、用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 在安裝設備 40,241.38 40,241.38 4,472,965.53 4,472,965.53 合計 40,241.38 40,241.38 4,472,965.53 4,472,965.53 (2).(2).重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 適用 不適用 (3).(3).本期計提在建工程減值準備情況本期計提在建工程減值準備情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 工程物資工程物資 適用 不適用 2222、生產性生物資產生產性生物資產 (1).(1

249、).采用成本計量模式的生產性生物資產采用成本計量模式的生產性生物資產 適用不適用 (2).(2).采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 2019 年半年度報告 79/114 其他說明 適用 不適用 2323、油氣資產油氣資產 適用 不適用 2424、使用權資產使用權資產 適用 不適用 2525、無形資產無形資產 (1).(1).無形資產情況無形資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 17,897,698.70 798,668.72 18,696,367.42 2.本期增加金額-1

250、0,501.74 65,500.49 54,998.75(1)購置 65,877.82 65,877.82(2)內部研發 (3)企業合并增加 (4)匯率變動影響-10,501.74-377.33-10,879.07 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 17,887,196.96 864,169.21 18,751,366.17 二、累計攤銷 1.期初余額 2,782,612.76 638,026.64 3,420,639.40 2.本期增加金額 151,778.88 28,962.03 180,740.91（1）計提 151,778.88 29,461.60 181,240.48（2）

251、匯率變動影響 -499.57-499.57 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 2,934,391.64 666,988.67 3,601,380.31 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 14,952,805.32 197,180.54 15,149,985.86 2.期初賬面價值 15,115,085.94 160,642.08 15,275,728.02 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0%2019 年半年度報告 80/114 (2).(2).未辦妥產權證書

252、的土地使用權情況未辦妥產權證書的土地使用權情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 2626、開發開發支出支出 適用 不適用 2727、商譽商譽 (1).(1).商譽賬面原值商譽賬面原值 適用 不適用 (2).(2).商譽減值準備商譽減值準備 適用 不適用 (3).(3).商譽所在資產組或資產組組合的相關信息商譽所在資產組或資產組組合的相關信息 適用 不適用 (4).(4).說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認

253、方法期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法 適用 不適用 (5).(5).商譽減值測試的影響商譽減值測試的影響 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 2828、長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 租入房屋裝修費 91,623.56 6,958.74 84,664.82 合計 91,623.56 6,958.74 84,664.82 其他說明：無 2929、遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1).(1).未經未經抵銷的遞延所得稅資產抵銷的遞延所

254、得稅資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 9,457,759.42 1,396,190.58 8,779,334.38 1,398,162.53 內部交易未實現利潤 3,507,017.72 526,052.66 3,161,185.73 553,952.40 已納稅遞延收益 2,274,311.57 341,146.74 2,334,074.50 350,111.18 可抵扣虧損 2019 年半年度報告 81/114 合計 15,239,088.71 2,263,389.98

255、 14,274,594.61 2,302,226.11 (2).(2).未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 適用 不適用 (3).(3).以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 適用 不適用 (4).(4).未確認遞延未確認遞延所得稅所得稅資產明細資產明細 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 可抵扣虧損 2,845,878.05 1,766,497.17 合計 2,845,878.05 1,766,497.17 (5).(5).未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的

256、可抵扣虧損將于以下年度到期 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 3030、其他非流動資產其他非流動資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預付設備款 2,283,210.90 583,422.70 預付土地出讓金 5,194,800.00 合計 7,478,010.90 583,422.70 其他說明：全資子公司安徽艾艾精密工業輸送系統支付 53280 平方米土地出讓金 5194800 元。3131、短期借款短期借款 (1).(1).短期借款分類短期借款分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 信用借款 15,634,000.00 1

257、8,833,520.00 合計 15,634,000.00 18,833,520.00 短期借款分類的說明：該短期借款系控股股東向該筆子公司意諾工業皮帶有限公司提供的借款。2018 年 7 月蔡瑞美與子公司意諾工業皮帶有限公司簽訂借款協議，提供給意諾工業皮帶有限公司 240 萬歐元借款，借款利率為 3M LIBOR+2%，且不低于 2%，借款期限為 2018 年 7 月 5 日至 2019 年 6 月 30 日，2019年 6 月到期時香港意諾歸還 40 萬歐元本金，雙方簽訂借款補充協議，約定剩余 200 萬歐元借款延期一年。2019 年半年度報告 82/114 (2).(2).已逾期未償還的

258、短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 3232、交易性金融負債交易性金融負債 適用 不適用 3333、衍生衍生金融金融負債負債 適用 不適用 3434、應付票據應付票據 適用 不適用 3535、應付應付賬款賬款 (1).(1).應付賬款列示應付賬款列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付材料款（日常用）11,743,876.28 9,631,279.83 應付其他（日常用）175,165.81 459,030.70 應付工程款（固定資產、在建）376,538.88 195,000.00 應付設備款（固定資產、在建）671

259、,754.50 816,914.70 合計 12,967,335.47 11,102,225.23 (2).(2).賬齡超過賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 3636、預收款項預收款項 (1).(1).預收賬款項列示預收賬款項列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預收貨款 1,314,391.23 1,061,087.59 合計 1,314,391.23 1,061,087.59 (2).(2).賬齡超過賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 適用 不適用 (3).(3).期末建造合同形成的已結算未完工

260、項目情況期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 2019 年半年度報告 83/114 3737、應付職工薪酬應付職工薪酬 (1).(1).應付職工薪酬列示應付職工薪酬列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 2,871,482.76 20,767,699.03 21,465,895.86 2,173,285.93 二、離職后福利-設定提存計劃 1,699,065.13 1,699,065.13 三、辭退福利 18,000.00 18,000.00 合計 2,871,482.76 22,484,7

261、64.16 23,182,960.99 2,173,285.93 (2).(2).短期薪酬列示短期薪酬列示 適用 不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 2,754,599.56 18,721,737.23 19,303,050.86 2,173,285.93 二、職工福利費 2,891.10 373,011.44 375,902.54 三、社會保險費 78,887.10 1,372,529.36 1,451,416.46 其中：醫療保險費 78,887.10 1,082,683.31 1,161,570.41 工傷保險費 14

262、4,645.28 144,645.28 生育保險費 145,200.77 145,200.77 四、住房公積金 35,105.00 279,756.00 314,861.00 五、工會經費和職工教育經費 20,665.00 20,665.00 合計 2,871,482.76 20,767,699.03 21,465,895.86 2,173,285.93 (3).(3).設定提存計劃列示設定提存計劃列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 1,541,972.76 1,541,972.76 2、失業保險費 157,092.37

263、157,092.37 合計 1,699,065.13 1,699,065.13 其他說明：適用 不適用 3838、應交稅費應交稅費 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 618,117.02 337,948.55 企業所得稅 2,261,433.40 1,984,239.25 個人所得稅 335,250.55 323,728.59 土地使用稅 39,525.60 52,700.80 城市維護建設稅 38,957.29 317,643.54 教育費附加 11,240.67 223,461.80 其他 129,429.39 123,701.50 2019 年半年度

264、報告 84/114 合計 3,433,953.92 3,363,424.03 其他說明：無 3939、其他應付款其他應付款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付利息 應付股利 297,675.00 其他應付款 90,663.89 533,555.35 合計 90,663.89 831,230.35 其他說明：無 應付利息應付利息 適用 不適用 應付股利應付股利 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利-297,675.00 合計-297,675.00 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支

265、付原因：無 其他應付款其他應付款(1).(1).按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 關聯方暫借資金 其他 90,663.89 533,555.35 合計 90,663.89 533,555.35 (2).(2).賬齡超過賬齡超過 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 4040、持有持有待售負債待售負債 適用 不適用 2019 年半年度報告 85/114 4141、1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額

266、1 年內到期的長期借款 1,213,143.68 1,646,588.91 1 年內到期的長期應付款 224,169.20 210,348.76 合計 1,437,312.88 1,856,937.67 其他說明：無 4242、其他流動負債其他流動負債 適用 不適用 4343、長期借款長期借款 (1).(1).長期借款分類長期借款分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 信用借款 411,647.23 合計 411,647.23 長期借款分類的說明：2014 年 3 月 19 日蔡瑞美與德國 bode 子公司簽訂借款協議，將其 2011、2012 年暫借款給德國bo

267、de 子公司的 74 萬美元，自 2014 年起按 3%的年利率收取利息，具體還款方式于 2017 年雙方進行商定。2017 年德國 bode 歸還了 20 萬美元，2018 年雙方約定，由德國 bode 每月歸還 2 萬美元，2018 年德國 bode 歸還了 24 萬美元，2019 年德國 bode 歸還了 12 萬美元，截止 2019 年 6 月 30 日止，該借款余額為 18 萬美元，其中 18 萬美元需在一年內予以歸還，全額轉入一年內到期的長期借款。其他說明，包括利率區間：適用 不適用 4444、應付債券應付債券 (1).(1).應付應付債券債券 適用 不適用 (2).(2).應付債

268、券的增減變動應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）適用 不適用 (3).(3).可可轉換公司債轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明券的轉股條件、轉股時間說明 適用 不適用 (4).(4).劃分為金融負債的其他金融工具說明劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 適用 不適用 2019 年半年度報告 86/114 其他說明：適用 不適用 4545、租賃

269、負債租賃負債 適用 不適用 4646、長期應付款長期應付款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 長期應付款 204,746.77 311,948.38 專項應付款 合計 204,746.77 311,948.38 其他說明：無 長期應付款長期應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付融資租賃款 428,915.97 522,297.14 減：一年內到期的長期應付款-224,169.20-210,348.76 合計 204,746.77 311,948.38 其他說明：無 專項應付款專項應付款 適用 不適用 4747

270、、長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用 不適用 4848、預計負債預計負債 適用 不適用 4949、遞延收益遞延收益 遞延收益情況 適用 不適用 單位：元 幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 3,385,458.71 227,265.44 3,158,193.27 政府補助 合計 3,385,458.71 227,265.44 3,158,193.27/涉及政府補助的項目：2019 年半年度報告 87/114 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入其他收益金額 其他變動 期末余額

271、與資產相關/與收益相關 拆遷補償金購置固定資產遞延收益*1 1,051,384.21 167,502.51 883,881.70 與資產相關 獎勵基礎設施配套資金遞延收益*2 2,334,074.50 59,762.93 2,274,311.57 與資產相關 其他說明：適用 不適用 *1：2008 年 2 月 26 日，上海市青浦區朱家角鎮人民政府獲上海市青浦區發展和改革委員會以青發改投2008178 號 關于上海市青浦區朱家角鎮人民政府新建上海西部公共交通樞紐站（停車站）項目建議書的批復批準建設上海西部公共交通樞紐站。本公司被列為上海西部公共交通樞紐站工程建設項目動遷戶，2008 年 12

272、月 23 日，本公司與上海朱家角工業園區經濟發展有限公司簽訂上海市城市非居住房屋拆遷補償安置協議，由上海朱家角工業園區經濟發展有限公司對本公司土地、房屋及附屬物、設備遷移費、停產停業損失、綠化補償等各項予以 4,950,008.24 元補償。2010 年度、2011 年度本公司分別以 4,950,008.24 元補償扣減彌補拆遷房屋損失、離職補償損失、拆遷運費后的余款 3,747,392.19 元購置固定資產 1,918,164.13 元、1,829,228.06 元，本公司將該部分用于購置固定資產的補助金額，在所購置固定資產的預計使用年限之內分期結轉至其他收益，2019 年確認收益 1675

273、02.51 元。*2：江蘇省蘇州汾湖經濟開發區獎勵蘇州意諾在開發區進行投資后，為開發區的百姓提供更多的就業機會及對開發區經濟發展做出的貢獻，經江蘇吳江汾湖經濟開發區招商局申請，江蘇省蘇州汾湖經濟開發區管理委員會審批同意，于 2009 年 11 月 13 日通過江蘇省蘇州汾湖經濟開發區管委會全資子公司蘇州汾湖投資集團有限公司向蘇州意諾撥付了 3,320,163.00 元的基礎設施配套資金。2009 年、2010 年，蘇州意諾以此資金建造辦公樓、廠房，2010 年 9 月完工，蘇州意諾將該項補助在前述所建造固定資產的預計使用年限之內分期結轉至其他收益，2019 年確認收益59762.93 元。50

274、50、其他非流動負債其他非流動負債 適用 不適用 5151、股本股本 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一）期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 93,338,000.00 93,338,000.00 其他說明：無 2019 年半年度報告 88/114 5252、其其他權益工具他權益工具 (1)(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 (2)(2)期末期末發行發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用

275、其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：適用 不適用 其他說明:適用 不適用 5353、資本公積資本公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價）113,157,693.77 113,157,693.77 合計 113,157,693.77 113,157,693.77 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無 5454、庫存股庫存股 適用 不適用 5555、其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發生金額 期末 余額 本期所得稅前發生額 減：前期計

276、入其他綜合收益當期轉入損益 減：前期計入其他綜合收益當期轉入留存收益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 二、將重分類進損益的其他綜合收益 631,264.76-1,166.37 -1,166.37 630,098.39 外幣財務報表折算差額 631,264.76-1,166.37 -1,166.37 630,098.39 其他綜合收益合計 631,264.76-1,166.37 -1,166.37 630,098.39 2019 年半年度報告 89/114 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：無 5656、專項儲備專項儲備 適用 不適用

277、 5757、盈余公積盈余公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 17,761,547.88 17,761,547.88 合計 17,761,547.88 17,761,547.88 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無 5858、未分配利潤未分配利潤 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 169,672,238.57 146,256,129.56 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減）調整后期初未分配利潤 169,672,238.57 146,256,129.56 加：本

278、期歸屬于母公司所有者的凈利潤 15,701,824.89 17,339,121.43 應付普通股股利 10,000,500.00 期末未分配利潤 185,374,063.46 153,594,750.99 調整期初未分配利潤明細：1、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0 元。2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0 元。4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0 元。5959、營業營業收入收入和營業成本和營業成本(1).(1).營業收入和營業成本情

279、況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 90,378,003.64 50,265,242.27 88,345,174.45 46,091,632.87 其他業務 合計 90,378,003.64 50,265,242.27 88,345,174.45 46,091,632.87 6060、稅金及附加稅金及附加 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 2019 年半年度報告 90/114 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 142,762.69 289,612.46 教育費附加 96,043.98 2

280、28,894.62 房產稅 279,514.94 263,660.43 土地使用稅 80,234.87 107,768.93 其他 26,298.40 18,955.44 合計 624,854.88 908,891.88 其他說明：無 6161、銷售費用銷售費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 4,992,518.25 4,049,367.64 社會保險費 869,556.18 712,343.77 運雜費 2,203,141.45 1,896,173.62 差旅費 872,224.03 789,673.70 廣告宣傳費 822,329.27 30

281、9,896.32 租賃費 501,765.64 310,641.09 招待費 104,145.62 90,409.61 辦公費 43,686.93 102,718.46 折舊費 46,015.64 52,043.03 其他 73,566.61 69,491.09 合計 10,528,949.62 8,382,758.33 其他說明：無 6262、管理費用管理費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 4,269,533.15 3,237,966.25 社會保險費 712,963.20 495,811.18 折舊費 932,525.06 866,949.2

282、3 無形資產攤銷 158,737.62 184,034.10 辦公費 1,081,209.17 801,533.74 差旅費 115,839.37 324,021.43 招待費 172,645.08 32,666.05 其他 2,716,251.28 1,915,140.79 合計 10,159,703.93 7,858,122.77 其他說明：無 2019 年半年度報告 91/114 6363、研發費用研發費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 物料消耗 1,377,840.62 1,049,603.65 人員人工 1,722,790.86 1,430,37

283、0.61 固定資產折舊 1,261,737.49 1,138,388.11 產品試制費用 80,474.14 2,990.00 研究成果相關費用 28,983.99 其他 17,245.77 25,240.54 合計 4,489,072.87 3,646,592.91 其他說明：無 6464、財務費用財務費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 357,465.87 353,335.12 利息收入-2,078,501.29-966,630.41 匯兌損益-152,795.93-46,311.29 手續費及其他 140,686.96 127,149.84

284、 合計-1,733,144.39-532,456.74 其他說明：無 6565、其他收益其他收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 政府補助 2,172,240.69 266,708.63 合計 2,172,240.69 266,708.63 其他說明：無 6666、投資收益投資收益 適用 不適用 6767、凈敞口套期收益凈敞口套期收益 適用 不適用 6868、公允價值變動收益公允價值變動收益 適用 不適用 2019 年半年度報告 92/114 6969、信用減值損失信用減值損失 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 應收賬款壞賬

285、損失-534,868.66 其他應收款壞賬損失-17,387.46 債權投資減值損失 其他債權投資減值損失 長期應收款壞賬損失 應收票據壞賬損失-25,262.66 合計-577,518.78 其他說明：無 7070、資資產減值損失產減值損失 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 -656,857.06 二、存貨跌價損失-125,477.13-37,517.22 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物

286、資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計-125,477.13-694,374.28 其他說明：無 7171、資產處置收益資產處置收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 資產處置收益 135,656.00 100,452.51 合計 135,656.00 100,452.51 其他說明：適用 不適用 2019 年半年度報告 93/114 7272、營業外收入營業外收入 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 其他-合計-計入當期損益的政府補助 適用

287、 不適用 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 搬遷補償金購置資產遞延收益攤銷 167,502.51 167,502.51 與資產相關 獎勵基礎設施配套資金遞延收益 59,762.93 59,762.93 與資產相關 專利資助費 6,560.00 10,697.00 與收益相關 殘疾人就業崗位補貼 9,946.70 21,455.10 與收益相關 個人所得稅手續費返還 3,468.55 7,291.09 與收益相關 靜安區財政專項扶持資金 1,450,000.00 與收益相關 領軍人才撥款 375,000.00 與收益相關 雙招雙引獎勵 100,

288、000.00 與收益相關 合計 2,172,240.69 266,708.63 其他說明：適用 不適用 7373、營業外支出營業外支出 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 17,201.61 17,201.61 其中：固定資產處置損失 17,201.61 17,201.61 罰款 100,000.00 100,000.00 其他 2,501.83 5,934.77 2,501.83 合計 119,703.44 5,934.77 119,703.44 其他說明：無 2019 年半年度報告 94/114 7474、

289、所得稅費用所得稅費用 (1)(1)所得稅費用表所得稅費用表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 2,870,794.10 3,511,611.72 遞延所得稅費用 38,272.62-162,238.00 合計 2,909,066.72 3,349,373.72 (2)(2)會計利潤與會計利潤與所得稅所得稅費用調整過程費用調整過程 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 18,548,165.12 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 2,782,224.77 子公司適用不同稅率的影響 371,552.32 調整以前期間所得

290、稅的影響-非應稅收入的影響-25,125.38 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 17,926.43 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響-本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 156,110.91 研發加計扣除及殘疾員工工資加計扣除影響-505,020.7 權益法、成本法核算調整對遞延所得稅資產的影響-稅率變動對遞延所得稅費用的影響 83,627.49 累計未實現利潤對遞延所得稅資產的影響 27,770.88 所得稅費用 2,909,066.72 其他說明：適用 不適用 7575、其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 詳見附注 7676、現金流量表項目現金

291、流量表項目 (1).(1).收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 往來款 37,747.02 514,761.60 退個人所得稅手續費 3,468.55 7,291.09 政府補助 1,941,506.70 32,152.10 利息收入 2,078,501.29 966,630.41 合計 4,061,223.56 1,520,835.20 2019 年半年度報告 95/114 收到的其他與經營活動有關的現金說明：無 (2).(2).支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 適用 不

292、適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 往來款 442,891.46 1,842,798.20 審計律師咨詢費 1,031,729.07 750,841.37 辦公費 1,124,896.10 904,252.20 差旅費 988,063.40 1,113,695.13 租賃費 501,765.64 310,641.09 運雜費 2,203,141.45 1,896,173.62 廣告宣傳費 822,329.27 309,896.32 財務手續費 140,686.96 127,149.84 其他 982,675.92 2,997,260.73 合計 8,238,179.27

293、 10,252,708.50 支付的其他與經營活動有關的現金說明：無 (3).(3).收到的其他與投資活動有關的現金收到的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 (4).(4).支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 (5).(5).收到的收到的其他其他與籌資活動有關的現金與籌資活動有關的現金 適用 不適用 (6).(6).支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 適用 不適用 7777、現金流量表現金流量表補充補充資料資料(1)(1)現金流量表補充資料現金流量表補充資料 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額

294、 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流將凈利潤調節為經營活動現金流量：量：凈利潤 15,639,098.40 18,307,110.80 加：資產減值準備 702,995.91 694,374.28 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 5,407,570.98 4,169,363.13 無形資產攤銷 181,240.48 200,749.06 2019 年半年度報告 96/114 長期待攤費用攤銷 6,958.74 6,958.74 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列）-135,656.00 100,452.51 固定資產報廢損失（收益以“”號填列）17,2

295、01.61 公允價值變動損失（收益以“”號填列）財務費用（收益以“”號填列）112,114.46 95,146.86 投資損失（收益以“”號填列）-1,019,643.32 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）38,836.13-161,449.15 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列）存貨的減少（增加以“”號填列）-9,644,825.62-7,147,816.55 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）-5,570,432.11-13,411,149.36 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）1,753,464.96 6,916,823.42 其他 經營活動產生的現金流量凈額 7

296、,488,924.62 9,770,563.74 2 2不涉及現金收支的重大投資和籌不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：資活動：債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況：現金的期末余額 202,030,403.73 213,141,026.57 減：現金的期初余額 191,824,424.88 230,494,774.37 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 10,205,978.85-17,353,747.80 (2)(2)本期支付的本期支付的取得子公司的現金凈額取得子公

297、司的現金凈額 適用 不適用 (3)(3)本期收到的本期收到的處置子公司的現金凈額處置子公司的現金凈額 適用 不適用 (4)(4)現金現金和現金和現金等價物等價物的構成的構成 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 202,030,403.73 191,824,424.88 其中：庫存現金 40,319.15 49,367.17 可隨時用于支付的銀行存款 201,990,084.58 191,775,057.71 可隨時用于支付的其他貨幣資金 2019 年半年度報告 97/114 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三

298、個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 202,030,403.73 191,824,424.88 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 其他說明：適用 不適用 7878、所有者權益變動表項目注釋所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項：適用 不適用 7979、所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 適用 不適用 8080、外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 (1).(1).外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 適用 不適用 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 371

299、,639.67 6.8747 2,554,911.24 歐元 2,148,982.94 7.8170 16,798,599.64 應收賬款 其中：美元 838,930.97 6.8747 5,767,398.76 歐元 1,847,879.81 7.8170 14,444,876.47 長期借款 其中：美元 180,000.00 6.8747 1,213,143.68 歐元 短期借款 歐元 2,000,000.00 7.8170 15,634,000.00 應付賬款 歐元 296,193.26 7.8170 2,315,342.71 其他說明：無 (2).(2).境外境外經營實體說明，包括對于

300、重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因 適用 不適用 2019 年半年度報告 98/114 公司名稱 境外主要經營地 記賬本位幣 記賬本位幣選擇依據 意諾工業皮帶有限公司 中國香港 歐元 主要投資貨幣 Bode Belting Gmbh 德國 歐元 當地主要貨幣 ARCK Beteiligungen GmbH 德國 歐元 當地主要貨幣 DAISLER Prozesstechnik GmbH 德國 歐元 當地主要貨幣

301、8181、套期套期 適用 不適用 8282、政府政府補助補助 1.政府補助基本情況政府補助基本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 搬遷補償金購置資產遞延收益攤銷 167,502.51 遞延收益、其他收益 167,502.51 獎勵基礎設施配套資金遞延收益 59,762.93 遞延收益、其他收益 59,762.93 專利資助費 6,560.00 其他收益 6,560.00 殘疾人就業崗位補貼 9,946.70 其他收益 9,946.70 個人所得稅手續費返還 3,468.55 其他收益 3,468.55 靜安區財政專項扶持資金 1,450,000

302、.00 其他收益 1,450,000.00 領軍人才撥款 375,000.00 其他收益 375,000.00 雙招雙引獎勵 100,000.00 其他收益 100,000.00 合計 2,172,240.69 2,172,240.69 2.政府補助退回情況政府補助退回情況 適用 不適用 其他說明 無 8383、其他其他 適用 不適用 八、八、合并范圍的變更合并范圍的變更 1 1、非同一控制下企業合并非同一控制下企業合并 適用 不適用 2 2、同一控制下企業合并同一控制下企業合并 適用 不適用 3 3、反向購買反向購買 適用 不適用 2019 年半年度報告 99/114 4 4、處置子公司處置

303、子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 適用不適用 其他說明：適用 不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 適用不適用 5 5、其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：適用 不適用 本年度本公司新設立一家全資子公司安徽艾艾精密工業輸送系統有限公司，具體情況如下：2019年1月17日，本公司第三屆董事會第三次會議，審議通過關于對外投資的議案，同意公司以自有資金貨幣及其他方式出資，在安徽南陵經濟開發區內投資建設工業輸送帶制造項目，主要生產以高分子彈性體為原料之齒形皮帶

304、及輕型輸送帶。注冊資本3,000.00萬元，由本公司認繳注冊資本3,000.00萬元，持股100.00%。2019年2月19日安徽艾艾精密工業輸送系統有限公司取得營業執照，法定代表人：涂木林。注冊地：安徽省蕪湖市南陵縣工業園區龍圖路西側。經營范圍：工業用輸送皮帶、皮帶生產機械、包裝機械、印花機械的生產、零售、批發、技術咨詢、售后服務；貨物或技術進出口（國家禁止或涉及行政審批的貨物和技術進出口除外）。6 6、其他其他 適用 不適用 九、九、在在其他其他主體中的權益主體中的權益 1 1、在子公司中的權益在子公司中的權益(1).(1).企業集團的構成企業集團的構成 適用 不適用 子公司 名稱 主要經

305、營地 注冊地 業務性質 持股比例(%)取得 方式 直接 間接 蘇州意諾工業皮帶有限公司 吳江市 吳江市 生產、銷售工業皮帶 100.00 同一控制下合并 意諾國際貿易（上海）有限公司 上海市 上海市 采購、銷售工業皮帶 100.00 同一控制下合并 Bode Belting GmbH 德國 Reeperbahn 35，21481 Lauenburg Germany 生產、銷售工業皮帶 51.00 49.00 非同一控制下合并 意諾工業皮帶有限公司 香港 香港 投資、貿易 100.00 設立 ARCK Beteiligungen GmbH 德國 Reeperbahn 35，21481 Lauen

306、burg Elbe 對企業進行投資和參股、及購買土地和建造商業建筑 100.00 設立 DAISLER Prozesstechnik 德國 Reeperbahn 35，21481 生產、銷售工業皮帶 100.00 設立 2019 年半年度報告 100/114 GmbH Lauenburg Elbe 蘇州博德工控設備制造有限公司 蘇州 蘇州 生產、銷售工業皮帶 75.00 設立 西安艾艾精工輸送系統有限公司 西安 西安 生產、銷售工業皮帶 60.00 設立 安徽艾艾精密工業輸送系統有限公司 南陵 南陵 生產、銷售工業皮帶 100.00 設立 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：無 持有半數

307、或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：無 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：無 確定公司是代理人還是委托人的依據：無 其他說明：無 (2).(2).重要的非全資子公司重要的非全資子公司 適用 不適用 (3).(3).重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司的主要財務信息 適用 不適用 (4).(4).使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：適用 不適用 (5).(5).向納入合并向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他

308、支持：適用 不適用 其他說明：適用 不適用 2 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 適用 不適用 3 3、在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 適用 不適用 4 4、重要的共同經營重要的共同經營 適用 不適用 2019 年半年度報告 101/114 5 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明：適用 不適用 6 6、其他其他 適用 不適用 十、十、與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 適用 不適用 本

309、公司的經營活動會面臨各種金融風險：信用風險、流動風險和市場風險（主要為匯率風險和利率風險）。本公司整體的風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對本公司財務業績的潛在不利影響。（一）信用風險 本公司的信用風險主要來自貨幣資金、應收票據、應收賬款、其他應收款和可供出售金融資產等。管理層已制定適當的信用政策，并且不斷監察這些信用風險的敞口。本公司持有的貨幣資金，主要存放于國有控股銀行和其他大中型商業銀行等金融機構，管理層認為這些商業銀行具備較高信譽和資產狀況，不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。對于應收賬款、其他應收款和應收票據，本公司設定相關政策以控制信用風險

310、敞口。本公司基于對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并設置相應信用期。本公司會定期對客戶信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的客戶，本公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風險在可控的范圍內。截止 2019 年 6 月 30 日，本公司的前五大客戶的應收款占本公司應收款項總額 28.65%。本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產(包括衍生金融工具)的賬面金額。本公司沒有提供任何其他可能令本公司承受信用風險的擔保。（二）流動性風險 流動性風險是指本公司無法及時獲得充足資金,滿足業務發展

311、需要或償付到期債務以及其他支付義務的風險。本公司財務部門持續監控公司短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同時持續監控是否符合借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。（三）市場風險 1外匯風險 本公司之子公司 Bode Belting GmbH、ARCK Beteiligungen GmbH、DAISLER Prozesstechnik GmbH 主要經營位于德國境內，主要業務以歐元結算；本公司及境內子公司主要經營位于中國境內，主要業務以人民幣結算。但本公司已確認的外幣資產和負債及未來的外幣交易（外幣資產和負債及外幣交易的計價貨幣主要為美

312、元）依然存在外匯風險。本公司財務管理部門負責監控公司外幣交易和外幣資產及負債的規模，以最大程度降低面臨的外匯風險。2利率風險 本公司的利率風險主要產生于銀行借款、長期應付款等。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。截止 2019 年 6 月 30 日，本公司的帶息債務主要為固定利率借款。本公司因利率變動引起金融工具公允價值變動的風險主要與固定利率帶息債務有關。2019 年半年度報告 102/114 十一、十一、公允價值的披露公允價值的披露 1 1、以公允價值計量的資產和負債

313、的期末公允價值以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 適用 不適用 2 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 適用 不適用 3 3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 4 4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 5 5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與

314、期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析性分析 適用 不適用 6 6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策策 適用 不適用 7 7、本期內發生的估值技術變更及變更原因本期內發生的估值技術變更及變更原因 適用 不適用 8 8、不以公允價值計量的不以公允價值計量的金融資產金融資產和金融負債的公允價值情況和金融負債的公允價值情況 適用 不適用 9 9、其他其他 適用 不適用 十二、十二、關

315、聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1 1、本企業的母公司情況本企業的母公司情況 適用 不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%)母公司對本企業的表決權比例(%)涂木林、蔡瑞美及 4 名一致行動人 67.68 67.68 本企業的母公司情況的說明 無 本企業最終控制方是涂木林、蔡瑞美及 4 名一致行動人 其他說明：無 2019 年半年度報告 103/114 2 2、本企業的子公司情況本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注 適用 不適用 本企業子公司的情況詳見附注。3 3、本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 本企業重

316、要的合營或聯營企業詳見附注 適用 不適用 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下 適用 不適用 4 4、其他關聯方情況其他關聯方情況 適用 不適用 5 5、關聯交易情況關聯交易情況(1).(1).購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 適用 不適用 出售商品/提供勞務情況表 適用 不適用 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 適用 不適用 (2).(2).關聯受托管理關聯受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情況出包情況 本公司受托管理/承包情況表：適用 不適用 關聯托管/承包

317、情況說明 適用 不適用 本公司委托管理/出包情況表：適用 不適用 關聯管理/出包情況說明 適用 不適用 (3).(3).關聯租賃情況關聯租賃情況 本公司作為出租方：適用 不適用 本公司作為承租方：適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 西安德高印染自動化工程有限公司 辦公室 11,395.20 0 關聯租賃情況說明 適用 不適用 2019 年半年度報告 104/114 公司控股子公司西安艾艾精工輸送系統有限公司向西安德高印染自動化工程有限公司承租150 平方米房屋用作辦公室，租期為 2019 年 4 月 1 日到 2020 年 3 月

318、 31 日，年租金 49683 元（含稅）。(4).(4).關聯關聯擔保擔保情況情況 本公司作為擔保方 適用 不適用 本公司作為被擔保方 適用 不適用 關聯擔保情況說明 適用 不適用 (5).(5).關聯方資金拆借關聯方資金拆借 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 蔡瑞美 240 萬歐元 2018 年 7 月 5 日 2019 年 6 月 30 日 詳見合并報表注釋 31.短期借款 蔡瑞美 30 萬美元 2014 年 3 月 19 日 2020 年 3 月 30 日 詳見合并報表注釋 43.長期借款 (6).(6).關聯方資產轉讓、債務重組情況關

319、聯方資產轉讓、債務重組情況 適用 不適用 (7).(7).關鍵管理人員報酬關鍵管理人員報酬 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 170.49 139.63 (8).(8).其他關聯交易其他關聯交易 適用 不適用 6 6、關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 (1).(1).應收項目應收項目 適用 不適用 (2).(2).應付項目應付項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 短期借款 蔡瑞美 15,634,000.00 18,833,520.00 長期借款 蔡瑞美 1,213,143.68 2,0

320、58,236.14 7 7、關聯方關聯方承諾承諾 適用 不適用 2019 年半年度報告 105/114 8 8、其他其他 適用 不適用 十三、十三、股份支付股份支付 1 1、股份支付總體情況股份支付總體情況 適用 不適用 2 2、以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3 3、以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 4 4、股份支付的修改、終止情況股份支付的修改、終止情況 適用 不適用 5 5、其他其他 適用 不適用 十四、十四、承諾及或有事項承諾及或有事項 1 1、重要承諾事項重要承諾事項 適用 不適用 2 2、或有事項或有事項(1).(1).

321、資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項 適用 不適用 (2).(2).公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：適用 不適用 3 3、其他其他 適用 不適用 十五、十五、資產負債表日后事項資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項重要的非調整事項 適用 不適用 2、利潤分配情況利潤分配情況 適用 不適用 3、銷售銷售退回退回 適用 不適用 4、其他資產負債表日后事項說明其他資產負債表日后事項說明 適用 不適用 2019 年半年度報告 106/114 十六、十六、其他重要事項其他重要事項 1 1、前期會計差錯更正前期會計差錯更

322、正(1).(1).追溯重述法追溯重述法 適用 不適用 (2).(2).未來未來適用法適用法 適用 不適用 2 2、債務重組債務重組 適用 不適用 3 3、資產置換資產置換(1).(1).非貨幣性資產交換非貨幣性資產交換 適用 不適用 (2).(2).其他資產置換其他資產置換 適用 不適用 4 4、年金計劃年金計劃 適用 不適用 5 5、終止經營終止經營 適用 不適用 6 6、分部信息分部信息 (1).(1).報告分部的確定依據與會計政策報告分部的確定依據與會計政策 適用 不適用 (2).(2).報告分部的財務信息報告分部的財務信息 適用 不適用 (3).(3).公司無報告分部的，或者不能披露各

323、報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 適用 不適用 (4).(4).其他其他說明說明 適用 不適用 7 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 適用 不適用 8 8、其他其他 適用 不適用 2019 年半年度報告 107/114 十七、十七、母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 1 1、應收賬款應收賬款 (1).(1).按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 (2).(2).按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別

324、 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)金額 比例(%)金額 計提比例(%)按單項計提壞賬準備 44,879.00 0.08 44,879.00 100-44,879.00 0.06 44,879.00 100-其中：單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 44,879.00 0.08 44,879.00 100-44,879.00 0.06 44,879.00 100-按組合計提壞賬準備 54,002,056.91 99.92 5,097,511.64 9.44 48,904,545.27 71,056,9

325、53.08 99.94 4,562,090.05 6.42 66,494,863.03 其中：按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 54,002,056.91 99.92 5,097,511.64 9.44 48,904,545.27 71,056,953.08 99.94 4,562,090.05 6.42 66,494,863.03 其中：集團內往來 15,833,866.03 29.30 15,833,866.03 32,826,125.86 46.17-32,826,125.86 賬齡分析組合 38,168,190.88 70.62 5,097,511.64 13.36 33,07

326、0,679.24 38,230,827.22 53.77 4,562,090.05 11.93 33,668,737.17 合計 54,046,935.91/5,142,390.64/48,904,545.27 71,101,832.08/4,606,969.05/66,494,863.03 按單項計提壞賬準備：適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%）計提理由 第一名 44,879.00 44,879.00 100 法院調解后無法收回的款項 合計 44,879.00 44,879.00 100/按單項計提壞賬準備的說明：適用 不適用 按組合計提壞

327、賬準備：適用 不適用 組合計提項目：按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%）1 年以內 33,650,759.70 2,093,804.47 6.22 其中：1 年以內分項 0-90 天 15,890,893.64 317,817.87 2.00 91-360 天 17,759,866.06 1,775,986.60 10.00 1 年以內小計 33,650,759.70 2,093,804.47 6.22 1 至 2 年 2,934,798.47 1,467,399.25 50.00 2019 年半年度報告 108/

328、114 2 至 3 年 231,623.95 185,299.16 80.00 3 年以上 1,351,008.76 1,351,008.76 100.00 合計 38,168,190.88 5,097,511.64 13.36 按組合計提壞賬的確認標準及說明：適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：適用 不適用 (3).(3).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 44,879.00 44,879.00 按信用風險特

329、征組合計提壞賬準備的應收賬款 4,562,090.05 535,421.59 5,097,511.64 合計 4,606,969.05 535,421.59 5,142,390.64 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：適用 不適用 (4).(4).本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 (5).(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 單位名稱 期末余額 占應收賬款期末余額的比例(%)已計提壞賬準備 第一名 5,912,115.60 10.94 591,211.56 第二名 3,890,696.9

330、6 7.20 77,813.94 第三名 2,775,202.58 5.13 113,030.02 第四名 2,342,350.40 4.33 232,578.56 第五名 1,769,361.21 3.27 35,387.22 合計 16,689,726.75 30.88 1,050,021.30 (6).(6).因因金融資產轉移金融資產轉移而終止確認的應收賬款而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7).轉移應收轉移應收賬款且賬款且繼續繼續涉入形成的資產、負債金額涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 2019 年半年度報告 109/114 其他說明：適用 不適用 2 2、其他應收款

331、其他應收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 118,010,074.23 117,956,119.52 合計 118,010,074.23 117,956,119.52 其他說明：適用 不適用 應收利息應收利息(1).(1).應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (2).(2).重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 (3).(3).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 應收股利應收股利(1).(1).應收股利應收股利 適用 不適用 (2).(2).重要的賬齡超過重要的賬齡超過

332、 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 (3).(3).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 其他應收款其他應收款(1).(1).按賬齡披露按賬齡披露 適用不適用 (2).(2).按款項性質分類按款項性質分類 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 2019 年半年度報告 110/114 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金、押金 208,154.14 178,773.00 備用金 192,808.89 159,265.07 子公司蘇州意諾募集資金項目 117,653,100.00 117,653,100.00 合計 118,054,063.03

333、117,991,138.07 (3).(3).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來12個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)2019年1月1日余額 35,018.55 35,018.55 2019年1月1日余額在本期 -轉入第二階段 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提 8,970.25 8,970.25 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 其他變動 2019年6月30日余額 43,988.80 43,988.80 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明：適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據：適用 不適用 (4).(4).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用