首商股份：首商股份2021年半年度報告.PDF

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1、2021 年半年度報告 1/139 公司代碼：600723 公司簡稱：首商股份 北京首商集團股份有限公司北京首商集團股份有限公司 20212021 年半年度報告年半年度報告 2021 年半年度報告 2/139 重要提示重要提示 一、一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半半年度報告內容的真實、準確、完年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、二、公司公司全體董事全體董事以通訊表決方式以通訊表決方式出席

2、出席董事會會議。董事會會議。三、三、本半年度報告本半年度報告未經審計未經審計。四、四、公司負責人公司負責人盧長才盧長才、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人吳珺吳珺及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）吳珺吳珺聲明：聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、五、董事會董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 公司半年度不進行利潤分配或公積金轉增股本。六、六、前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 公司半年度報告涉及未來計劃等前瞻性

3、陳述，該等陳述不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。七、七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否 九、九、是否存在半數是否存在半數以上以上董事無法保證公司所披露董事無法保證公司所披露半半年度報告的真實性、準確性和完整性年度報告的真實性、準確性和完整性 否 十、十、重大風險提示重大風險提示 公司半年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，該等陳述不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。十一、十一、其他其他 適用 不適

4、用 2021 年半年度報告 3/139 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義.4 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.5 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析.7 第四節第四節 公司治理公司治理.14 第五節第五節 環境與社會責任環境與社會責任.16 第六節第六節 重要事項重要事項.17 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況.25 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況.27 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況.28 第十節第十節 財務報告財務報告.29 備查文件目錄 載有法定代表人、財務負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。報告期內在

5、中國證券報上公開披露過的所有公司文件正本及公告原稿。2021 年半年度報告 4/139 第一節第一節 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義 首旅集團 指 北京首都旅游集團有限責任公司 首商股份、公司、本公司 指 北京首商集團股份有限公司 西友集團 指 北京西單友誼集團 誼星公司 指 北京誼星商業投資發展有限公司 法雅公司 指 北京法雅商貿有限責任公司 新燕莎商業金街店 指 北京新燕莎商業有限公司金街分公司金街購物廣場 西單商場蘭州店 指 蘭州西單商場百貨有限公司 貴友大廈 指 北京貴友大廈有限公司 貴友大廈建國門店 指 北京貴友大廈有限公司建國門店 首旅

6、集團財務公司 指 北京首都旅游集團財務有限公司 2021 年半年度報告 5/139 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名稱 北京首商集團股份有限公司 公司的中文簡稱 首商股份 公司的外文名稱 Beijing Capital Retailing Group Co.,Ltd.公司的外文名稱縮寫 BCRG 公司的法定代表人 盧長才 二、二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 王健 金靜 聯系地址 北京市西城區北三環中路 23 號燕莎盛世大廈二層 北京市西城區北三環中路 23 號燕莎盛世大廈二層 電話 010-

7、82270256 010-82270256 傳真 010-82270256 010-82270256 電子信箱 三、三、基本情況變更簡介基本情況變更簡介 公司注冊地址 北京市西城區西單北大街120號 公司注冊地址的歷史變更情況 100031 公司辦公地址 北京市西城區北三環中路23號燕莎盛世大廈二層 公司辦公地址的郵政編碼 100029 公司網址 http:/ 電子信箱 四、四、信息披露及備置地點變更情況簡介信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報 登載半年度報告的網站地址 http:/ 公司半年度報告備置地點 證券事務部 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 股票種

8、類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 首商股份 600723 西單商場 六、六、其他有關資料其他有關資料 適用 不適用 七、七、公司主要會計數據和財務指標公司主要會計數據和財務指標(一一)主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 本報告期（16月）上年同期 本報告期比上年同期增減(%)2021 年半年度報告 6/139 營業收入 1,751,062,315.60 1,366,489,121.82 28.14 歸屬于上市公司股東的凈利潤 86,062,360.18-91,178,353.75 不適用 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損

9、益的凈利潤 66,796,590.56-122,571,958.75 不適用 經營活動產生的現金流量凈額 259,451,306.50-566,105,673.73 不適用 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減(%)歸屬于上市公司股東的凈資產 4,002,103,041.92 4,120,589,642.08-2.88 總資產 7,923,959,229.10 6,526,105,125.12 21.42 (二二)主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 本報告期（16月）上年同期 本報告期比上年同期增減(%)基本每股收益（元股）0.131-0.138 不適用 稀釋每股收益（元股）扣除

10、非經常性損益后的基本每股收益（元股）0.101-0.186 不適用 加權平均凈資產收益率（%）2.07-2.15 不適用 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）1.60-2.89 不適用 公司主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 八、八、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 九、九、非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 金額 非流動資產處置損益-536,361.58 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外

11、1,710,651.42 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 18,986,949.44 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 4,606,222.28 其他符合非經常性損益定義的損益項目 483,443.25 少數股東權益影響額-909,028.26 所得稅影響額-5,076,106.93 合計 19,265,769.62 十、十、其他其他 適用 不適用 2021 年半年度報告 7/139 第三節第三節

12、 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、一、報告期內公司所屬行業及主營業務情況說明報告期內公司所屬行業及主營業務情況說明 公司所從事的主要業務是商業零售，覆蓋百貨商場、購物中心、折扣店（奧特萊斯）和專業店四大主力業態。經營模式以聯營、租賃和品牌代理為主。2021 年上半年公司主要業績驅動是折扣店（奧特萊斯）和百貨業態。2021 年上半年，面對復雜多變的國內外環境，國內各地區各部門認真貫徹落實黨中央、國務院決策部署，持續鞏固拓展疫情防控和經濟社會發展成果，國民經濟呈現穩中向好發展態勢，消費市場復蘇勢頭不斷增強。商品零售增勢良好，消費升級類商品保持較快增長；接觸型消費加快回升，餐飲消費規?；净謴?/p>

13、；新興業態增長勢頭不減，實體零售店鋪經營持續向好。2021年上半年我國消費市場主要有以下特點：1、市場銷售逐步改善，消費升級類商品快速增長 根據國家統計局公布的數據顯示，2021年上半年，社會消費品零售總額211,904億元，同比增長23.0%，兩年平均增長4.4%，比一季度加快0.2個百分點；其中二季度同比增長13.9%，兩年平均增長4.6%。6月份，社會消費品零售總額37,586億元，同比增長12.1%，兩年平均增長4.9%；環比增長0.7%。2、商品零售穩中有升，餐飲消費加快恢復 按消費類型分，商品零售190,192億元，同比增長20.6%，兩年平均增長4.9%；餐飲收入21,712億元

14、，同比增長48.6%，規模與2019年上半年基本持平。分季度看，商品零售保持穩中有升發展態勢。二季度商品零售額同比增長12.3%，兩年平均增長5.0%，兩年平均增速比一季度加快0.2個百分點。消費升級類商品增長有所加快。二季度，化妝品、金銀珠寶和體育娛樂用品類商品零售額兩年平均增速比一季度分別加快3.2、1.7和2.9個百分點。3、網絡銷售保持較快增長，實體店鋪經營持續向好（1）線上零售快速增長。上半年，全國實物商品網上零售額同比增長18.7%，增速比上年同期提高4.4個百分點；兩年平均增長16.5%，比一季度加快1.1個百分點。從與網購密切相關的郵政快遞業發展情況看，截至今年7月初，我國快遞

15、業務量突破500億件，接近2018年全年業務量。（2）線下零售繼續改善。上半年，限額以上有店鋪零售中，便利店、超市和專業店商品零售額同比分別增長17.4%、6.2%和24.6%；兩年平均分別增長6.3%、5.0%和3.5%，比一季度分別加快1.0、0.5和0.9個百分點。二、二、報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 首先是品牌優勢。公司擁有“燕莎商城”、“燕莎奧萊”、“西單商場”、“貴友大廈”、“新燕莎商業”、“友誼商店”、“法雅公司”等聞名全國、享譽京城的商業品牌，涉足都市百貨、奧特萊斯、購物中心、品牌代理等多個業態。主營門店遍布北京、天津、成都、蘭州、烏魯木齊等多座大

16、中城市，總建筑面積約 80 萬平方米，形成了多品牌、多業態、跨行業立體化協同發展的新格局，成為京城乃至全國具有較強區域優勢和突出影響力的大型商業企業集團，不僅深受消費者認可，同時也獲得了社會與行業的高度評價。其次是資源優勢。公司擁有穩定的上下游資源優勢。上游方面，公司持續做好與供應商管理和維護的同時，搭建資源共享平臺，與供應商強強聯合緊密合作，就未來共同創新經營發展新的合作模式，拓展新的市場空間，把握市場發展機遇。下游方面，公司旗下數家企業十多家門店目前已經擁有超過 150 萬的會員，各企業發揮實體店的核心優勢，積極探索營銷方式的轉型創新，努力提升會員多維體驗和企業的市場價值。以上優質資源為首

17、商股份未來持續穩健地實施規?；?、跨區域發展的戰略布局，打造具有核心優勢的國內商業龍頭上市公司奠定了堅實基礎。再次是創新優勢。公司圍繞實際經營工作不斷開展創新嘗試，在經營調整、運營管理、科技創新、人力資源管理等方面，努力實現創新預期效益，注重實踐與推廣，以創新成果帶動提升整體管理水平和市場競爭能力，著力鞏固和提高公司及各企業的品牌在市場中的地位。2021 年半年度報告 8/139 最后是團隊優勢。公司現有管理團隊具有多年百貨零售行業耕耘的經驗，對于行業的內涵有著深刻的認識和前瞻性的理解，不但擁有豐富的行業經驗及專業素質，更具有敏銳的市場意識以及卓越的管理能力。優秀的團隊保證了公司的持續發展，公司

18、注重人才培養與職業規劃，為公司的發展提供了優良的人力資源，增強了市場競爭實力。三、三、經營情況的討論與分析經營情況的討論與分析 1、報告期內公司整體經營情況 2021 年上半年，公司圍繞打造精彩生活方式服務商的工作主線，聚焦減虧扭虧、提質增效，加快向著強體驗和數字化方向、堅持圍繞企業核心效益推進調整轉型，取得了階段性成效。報告期內，公司實現營業收入 17.51 億元，同比增長 28.14%；實現利潤總額 1.67 億元、歸屬于母公司所有者的凈利潤 8,606.24 萬元。上半年公司主要做了以下幾方面的工作：（1）貫徹落實打造精彩生活方式服務商戰略部署，加大力度推進企業調整轉型、提質增效 公司進

19、一步明確百貨企業的調整轉型目標和方向，大力推進百貨店轉變工作，提高奧特萊斯業態的核心競爭力，強化購物中心業態的經營特色，并且進一步提高法雅公司的經營水平，積極推進友誼商店轉變經營方式。（2）加快數字化轉型，推進線上線下融合發展 線下，各企業積極響應促消費號召，參與了北京消費季主題活動，加強各營銷節點的商品貨源組織，豐富顧客消費體驗；線上，各企業積極組織數字化營銷，深挖企業微信、公眾號、小程序、視頻號的功能和應用，積極開展線上營銷活動，打出線上營銷組合拳。（3）落實戰略部署，保質保量推進商業重組工作 公司按照戰略部署，依法依規推進落實商業重組各項工作，并借助重組契機，合規處置瑕疵資產，解決歷史遺

20、留問題，目前此項工作正在順穩推進過程中。（4）完善專業化管控，加大總部建設力度 公司繼續深化化預算管理、審計工作；深化人力資源管理，加大預算執行的監控力度；推進內控制度建設工作，進一步優化各企業公司治理結構；深化信息化建設，全面落實公司及所屬企業的網絡安全工作。2、下半年的工作計劃（1）提質增效，加快經營調整轉型 公司各企業將進一步把握經營調整方向，與市場趨勢和消費需求對接，找準問題和短板，采取針對性措施，開展有的放矢的調整轉型。（2）加快推進數字化，進一步做好新形勢下的營銷推廣工作 公司各企業將繼續發力線上營銷，通過運用數字化營銷賦能營銷創新，進一步提升營銷效率。線下營銷通過強化體驗、提高服

21、務品質等方式，加強與顧客之間的連接，提升顧客價值。（3）持續加強風險管控 公司繼續加強對各企業的管理和督導，梳理各企業業務流程、嚴格審批流程，查漏補缺；持續提升防范和化解重大風險的能力，增強風險防控意識，強化風險事前管控，確保源頭治理。（4）做好商業重組相關工作 公司將全力配合做好重組后續工作，共同確保平穩過渡。將按照既定計劃和時間，完成重組整合后相關工作。報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未來報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未來會有重大影響的事項會有重大影響的事項 適用 不適用 四、四、報告期內主要

22、經營情況報告期內主要經營情況 (一一)主營業務分析主營業務分析 1 1 財務報表相關科目變動分析表財務報表相關科目變動分析表 單位：元 幣種：人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）2021 年半年度報告 9/139 營業收入 1,751,062,315.60 1,366,489,121.82 28.14 營業成本 1,018,934,866.81 1,076,134,297.92-5.32 銷售費用 159,431,720.69 145,180,824.92 9.82 管理費用 353,557,323.62 293,426,556.34 20.49 財務費用 43,928,811.7

23、7 7,095,592.34 519.10 研發費用 經營活動產生的現金流量凈額 259,451,306.50-566,105,673.73 不適用 投資活動產生的現金流量凈額 318,744,870.87 45,653,673.01 598.18 籌資活動產生的現金流量凈額-260,158,084.46 18,757,697.39 不適用 財務費用變動原因說明：財務費用本期發生額 4,393 萬元，較上期增加 519%，主要是 2021年開始執行新租賃準則，租賃負債-未確認融資費用在財務費用-利息費用核算所致。經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明：經營活動產生的現金流量凈額本期凈流入25,

24、945 萬元，比上年同期多流入 82,556 萬元，主要是本期經營逐步恢復正常銷售增長以及 2021年開始執行新租賃準則支付的租金體現在籌資活動支付其他所致。投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：投資活動產生的現金流量凈額本期凈流入為31,874 萬元，較上期多流入 27,309 萬元，主要是銀行理財產品及結構性存款到期收回比上年同期增加所致?；I資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：籌資活動產生的現金流量凈額本期凈流出為26,016 萬元，較上期多流出 27,892 萬元，主要是 2021 年開始執行新租賃準則支付的租金體現在籌資活動支付其他所致。2 2 本期本期公司公司業務類型、業務類型、

25、利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 適用 不適用 (二二)非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 (三三)資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1.資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%）上年期末數 上年期末數占總資產的比例（%）本期期末金額較上年期末變動比例（%）情況說明 預付款項 12,691,315.99 0.16 28,203,954.65 0.43-55.00 預付賬款期末余額 1,269 萬元，較期初減少 55%，主要是 202

26、1 年執行新租賃年準則，上年末預付租金調整到本年初租賃負債核算所致。投資性房地產 28,861,708.65 0.36 135,059,925.82 2.07-78.63 投資性房地產期末余額 2,886 萬2021 年半年度報告 10/139 元，較期初減少79%，主要是本期末擬將誼星公司轉讓給西友集團，與轉讓相關資產列示在持有待售資產。遞延所得稅資產 120,536,449.76 1.52 40,625,614.78 0.62 196.70 遞延所得稅資產期末余額 12,054萬元，較期初增幅較大，主要是 2021年執行新租賃準則對遞延所得稅的影響所致。應交稅費 34,863,961.94

27、 0.44 25,973,056.30 0.40 34.23 應交稅費期末余額 3,486 萬元，較期初增加 34%，主要是本期經營逐步恢復正常，銷售和利潤增長稅費相應增加所致。其他流動負債 8,529,934.75 0.11 18,958,259.41 0.29-55.01 其他流動負債期末余額 853 萬元，較期初減少 55%，主要是 2021 年執行新租賃準則調整免租期租金所致。預計負債 30,008,097.59 0.38 52,806,119.07 0.81-43.17 預計負債期末余額 3,001 萬元，較期初減少 43%，主要是所屬企業新燕莎商業金街店支付閉店違約金所致。遞延收益

28、 358,345.00 0.00 2,508,343.00 0.04-85.71 遞延收益期末余額 36 萬元，較期初減少 86%，主要是所屬企業貴友大廈建國門店地鐵施工占地補償款按受益期結轉損益所致。遞延所得稅負債 2,444,002.13 0.03 1,859,831.52 0.03 31.41 遞延所得稅負債期末余額 244 萬元，較期初增加31%，主要是銀行結構性存款及理財產品公允價值計提的遞延所得2021 年半年度報告 11/139 稅增加所致。2.2.境外資產境外資產情情況況 適用 不適用 3.3.截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 4.4.其他

29、說明其他說明 適用 不適用 截至報告期末，公司利潤表項目大幅度變動的原因分析：單位：元 項目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 增減額 增減比例(%)稅金及附加 39,757,992.39 23,994,647.82 15,763,344.57 66 財務費用 43,928,811.77 7,095,592.34 36,833,219.43 519 其他收益 2,194,094.67 4,834,385.76-2,640,291.09-55 投資收益 11,981,614.29 17,191,838.95-5,210,224.66-30 公允價值變動收益 13,537,032

30、.06 24,571,331.94-11,034,299.88-45 信用減值損失 259,766.51-1,054,017.27 1,313,783.78-125 營業外收入 5,106,418.11 2,708,236.98 2,398,181.13 89 營業外支出 1,036,557.41 555,586.74 480,970.67 87 所得稅費用 64,848,375.72 -5,216,081.25 70,064,456.97-1343 變動原因：（1）稅金及附加本期發生額 3,976 萬元，較上期增加 66%，主要是本期經營逐步恢復正常，銷售增長稅費相應增加，上期受新冠肺炎疫情

31、影響銷售下降稅費相應減少所致。（2）財務費用本期發生額 4,393 萬元，較上期增加 519%，主要是 2021 年開始執行新租賃準則，租賃負債-未確認融資費用在財務費用-利息費用核算所致。（3）其他收益本期發生額 219 萬元，較上期減少 55%，主要是穩崗補貼和節能補貼比上期減少所致。（4）投資收益本期發生額 1,198 萬元，較上期減少 30%，主要是銀行理財產品及結構性存款減少，取得的收益相應減少所致。（5）公允價值變動收益本期發生額 1,354 萬元，較上期減少 45%，主要是銀行理財產品及結構性存款減少，收益相應減少所致。（6）信用減值損失本期發生額 26 萬元，較上期變化大，主要

32、是比較基數較小所致。（7）營業外收入本期發生額 511 萬元，較上期增加 89%，主要是所屬企業貴友大廈建國門店收到地鐵施工占地補償款，且比較基數較小所致。（8）營業外支出本期發生額 104 萬元，較上期增加 87%，主要是比較基數較小所致。（9）所得稅費用本期發生額 6,489 萬元，較上期增幅較大，主要是本期經營逐步恢復正常，收入增長利潤增加應交所得稅相應增加所致。(四四)投資狀況分析投資狀況分析 1.1.對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 (1)(1)重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 2021 年半年度報告 12/139 (2)(2)重大的非股權投資重大的非

33、股權投資 適用 不適用 (3)(3)以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 (五五)重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 (六六)主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 1、主要控股子公司經營情況 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司名稱 所處行業 持股 比例%注冊 資本 總資產 凈資產 凈利潤 北 京 新 燕 莎 控 股（集團）有限責任公司 商業零售 100 39,986 354,676 87,745 14,805 北京法雅商貿有限責任公司 主要從事體育休閑用品的品牌代理及批發業務 72 3,000 92,992 15,043-2,819 北

34、京友誼商店股份有限公司 商業零售 86.87 8,377 5,002 -11,693 -1,464 北京誼星商業投資發展有限公司 綜合 75 10,000 15,567 13,352 850 北京萬方西單商場有限責任公司 商業零售 52 6,400 6,367 1,447 -248 成都西單商場有限責任公司 商業零售 95 3,000 14,812 7,298 668 新疆西單商場百貨有限公司 商業零售 100 1,000 4,534 1,928-199 蘭州西單商場百貨有限公司 商業零售 100 4,000 13,393 3,137-184 天津新燕莎奧特萊斯商業有限公司 商業零售 90 3

35、0,000 56,893 21,313 876 2、經營業績與上一年度報告期內相比變動在 30%以上，且對公司合并經營業績造成重大影響的子公司的變動情況及變動原因分析：無 3、凈利潤對公司凈利潤影響達到 10%以上的子公司情況：單位:萬元 幣種:人民幣 子公司名稱 營業收入 營業利潤 凈利潤 北京新燕莎控股（集團）有限責任公司 90,288 20,674 14,805 北京法雅商貿有限責任公司 61,100-3,314-2,819 北京友誼商店股份有限公司 852-1,530-1,464 (七七)公司控制的結構化主體情況公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 2021 年半年度報告 13/13

36、9 五、五、其他披露事項其他披露事項 (一一)可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 一是宏觀經濟風險。中央經濟工作會議明確下半年宏觀政策。積極的財政政策要提升政策效能，兜牢基層“三?！钡拙€，穩健的貨幣政策要保持流動性合理充裕，助力中小企業和困難行業持續恢復。當前我國需要統籌好疫情防控和經濟社會發展，國內經濟恢復不穩固、不均衡，受疫情持續演變、發展環境復雜嚴峻影響，下半年穩增長壓力加大。二是消費市場風險。隨著前期積壓的需求逐步釋放以及促銷政策的減弱，消費速度可能會放緩，難以對后續消費增長形成有力支撐。從長期看，人們對于收入預期可能并不樂觀，這將加劇消費結構與動力的改變。反之，消費端的變化也

37、將影響產業鏈、供應鏈的穩定性。因此，下半年與居民消費密切相關的零售、餐飲、文娛等行業將會受到疫情的沖擊較大。三是經營管控風險。行業發展帶動門店升級，圍繞優化顧客消費體驗，將門店向智慧化、個性化轉型，必將擴大企業投資，同時隨著市場競爭的加劇和運營成本的上升，可能將帶來盈利能力下降的風險。(二二)其他披露事項其他披露事項 適用 不適用 公 司 選 定 中 國 證 券 報 為 2021 年 度 信 息 披 露 報 紙，上 海 證 券 交 易 所 網 站http:/ 為公司信息披露網站。2021 年半年度報告 14/139 第四節第四節 公司治理公司治理 一、一、股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議

38、屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 會議決議 2020 年年度 股東大會 2021 年 5 月 28 日 http:/ 2021 年 5 月 29 日 審議通過各項議案，不存在否決議案的情況。表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 股東大會情況說明 適用 不適用 報告期內，公司召開 2020 年年度股東大會審議的所有議案均獲通過。二、二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 吳珺 財務負責人 聘任 王健 總法律顧問 聘任 王翼龍

39、 副總經理、總會計師（兼）、總法律顧問 離任 公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明 適用 不適用 2021 年 3 月 12 日，公司經第九屆董事會第十二次臨時會議審議通過關于解聘公司高級管理人員的議案、關于聘任公司高級管理人員的議案和關于聘任公司總法律顧問的議案，因工作變動原因，解聘王翼龍先生擔任的公司副總經理、總會計師(兼)、總法律顧問職務；聘任吳珺女士為財務負責人；聘任王健先生為公司總法律顧問。2021 年 7 月 14 日，公司披露了臨 2021-038 號首商股份關于高級管理人員去世的公告，公司副總經理徐騰先生因病不幸去世。三、三、利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積

40、金轉增預案 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案 是否分配或轉增 否 利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明 公司 2021 年半年度不進行利潤分配及公積金轉增股本。四、四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一一)相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 (二二)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用

41、 2021 年半年度報告 15/139 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 2021 年半年度報告 16/139 第五節第五節 環境與社會責任環境與社會責任 一、一、環境環境信息情況信息情況 (一一)屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其主要主要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 (二二)重點排污單位之外的公司環保情況說明重點排污單位之外的公司環保情況說明 適用 不適用 (三三)報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明

42、 適用 不適用 (四四)有利于保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息有利于保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息 適用 不適用 (五五)在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果 適用 不適用 二、二、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體情況鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體情況 適用 不適用 報告期內，公司采取切實行動，為扶貧工作貢獻力量。產業扶貧方面：公司積極發揮產業扶貧作用，部分門店設立了扶貧產品專區、專柜，有序開展扶貧工作，積極倡導消費扶貧。消費扶貧方面：公司總部及部分所屬企業認真落實采購扶貧產品計劃，并每月統計扶貧消費金額。

43、就業扶貧方面：公司部分所屬企業認真做好“兩保人員”就業扶貧工作，優先考慮符合條件的應聘貧困地區大學生，優先安排面試，提供就業機會。2021 年半年度報告 17/139 第六節第六節 重要事項重要事項 一、一、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 (一一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 與重大資產重組相關的承諾 其他 首旅集團 為保證本次交易完

44、成后首商股份的獨立性，2010 年 8月 30 日，首旅集團出具承諾：本次交易完成后，首旅集團將在業務、資產、財務、人員、機構等方面保持首商股份的獨立性，并保證首商股份保持健全有效的法人治理結構，保證首商股份的股東大會、董事會、獨立董事、監事會、總經理等依照法律、法規和公司章程獨立行使職權，不受首旅集團的干預。2010 年 8 月30 日，完成時限為長期。是 是 解決關聯交易 首旅集團 為減少與規范關聯交易，維護上市公司及中小股東的合法權益，2010 年 8 月 30日，首旅集團出具承諾：在本次交易完成后，首旅集團及其下屬企業將盡可能減少與首商股份的關聯交易，若存在不可避免的關聯交易，首旅集團

45、及其下屬企業與首商股份將依法簽訂協議，履行合法程序，并將按照有關法律、法規、北京首商集團股份有限公司章程 等的規定依法履行信息披露義務并辦理相關報批事宜，保證不通過關聯交易損害首商股份及其他股東的合法權益。2010 年 8 月30 日，完成時限為長期。是 是 其他承諾 解決同業競爭 首旅集團 首旅集團下屬的王府井集團股份有限公司（以下簡稱“王府井”）與首商股份構成同業競爭。為解決同業競爭問題，首旅集團于 2018年 2 月出具了 關于解決下2018 年 11 月30 日，自 解決同業競爭的承諾函 出具之日起3年內提出明確是 是 2021 年半年度報告 18/139 屬上市公司同業競爭的承諾函（

46、以下簡稱“解決同業競爭的承諾函”）。綜上，首旅集團現承諾如下：對王府井與首商股份之間存在的同業競爭，首旅集團將根據北京市國資委的統一安排，自解決同業競爭的承諾函出具之日起 3年內提出明確可行的解決方案、5 年內徹底解決。在解決兩家上市公司之間存在的同業競爭過程中，首旅集團將充分尊重和保障首商股份、王府井兩家上市公司中小股東的利益，并在獲得兩家上市公司股東大會及證券監督管理機關、證券交易所同意后，積極推動實施。除上述情況外，在首旅集團作為首商股份股東期間，除非首商股份明確書面表述不從事該類業務或放棄相關計劃，首旅集團不新增任何與首商股份及其子公司經營業務構成競爭或潛在競爭關系的生產與經營活動，亦

47、不會新增對任何與首商股份及其子公司經營業務構成競爭或潛在競爭關系的其他企業的投資?？尚械慕鉀Q方案，5 年內徹底解決。解決關聯交易 首旅集團 為減少和規范關聯交易，維護上市公司及中小股東的合法權益，首旅集團承諾：本次無償劃轉（見注）完成后，首旅集團作為首商股份的控股股東若有不可避免的關聯交易，首旅集團將遵循公平、公正、公開的原則，與首商股份依法簽訂協議、履行相關程序，并按照有關法律法規履行信息披露義務及辦理有關報批程序，保證不通過關聯交易損害首商股份及其他股東的合法權益。2018 年 11 月30 日，完成時限為長期。是 是 其他 首旅集團 本次無償劃轉完成后，首旅集團將直接持有首商股份380,

48、686,101 股 A 股份，占首商股份總股本的 57.82%，2018 年 11 月30 日，完成時限為長期。是 是 2021 年半年度報告 19/139 首旅集團仍為首商股份控股股東。為保證首商股份的獨立運作，維護廣大投資者特別是中小投資者的合法權益，首旅集團出具了北京首都旅游集團有限責任公司關于國有股份無償劃轉完成后保持北京首商集團股份有限公司獨立性的承諾函，承諾如下：（一）保證首旅集團與首商股份之間人員的獨立性。保證首商股份的總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員不在首旅集團任職；保證首商股份的勞動、人事及工資管理與首旅集團之間完全獨立。（二）保證首商股份資產獨立完整。首

49、旅集團保證首商股份的資產獨立于首旅集團，且均在首商股份控制之下，首旅集團將杜絕首旅集團資產與首商股份資產混同使用，并保證不以任何方式侵占首商股份資產，確保首商股份擁有資產的完整權屬。（三）保證首商股份財務獨立。首旅集團將確保首商股份擁有獨立的財務部門和獨立的財務核算體系，開立獨立的銀行賬戶，并依法獨立履行納稅義務，其資金使用不受首旅集團及首旅集團關聯方干預，其財務人員均系首商股份自行聘用員工，獨立于首旅集團。（四）保證首商股份機構獨立。首旅集團將確保首商股份擁有獨立的法人治理結構，確保首商股份機構完整、獨立，法人治理結構健全。首旅集團承諾按照 國家相關法律法規之規定及 北京首商集團股份有限公司

50、章程，確保首商股份的股東大會、董事會等機構獨立行使職權；承諾首商股份在勞動用工、薪酬分配、人事制度等方面與首旅集團及2021 年半年度報告 20/139 首旅集團關聯方之間將不會存在交叉和上下級關系；本次無償劃轉后首商股份具有完全獨立的辦公機構與生產經營場所，不存在與首旅集團混合經營、合署辦公的情況。（五）保證首商股份業務獨立。首旅集團將確保首商股份及其下屬營業機構均具有獨立、完整的業務流程及自主經營的能力，首商股份的各項業務決策均系其依照 北京首商集團股份有限公司章程做出，與各股東完全分開。本次無償劃轉完成后，首商股份仍將具備獨立的經營能力，在業務的各個方面保持獨立。本次無償劃轉完成后，首旅

51、集團暫無改變其主營業務或者對主營業務做出重大調整的計劃。首旅集團將保證首商股份繼續具備獨立開展業務的資質、人員、資產等所有必備條件，確保首商股份業務獨立。說明：1、“本次無償劃轉”是指西友集團將持有的首商股份 131,876,723 股（占首商股份總股本 20.03%）國有股份無償劃轉給首旅集團。本次無償劃轉后，首旅集團直接持有首商股份380,686,101 股國有股份。2、王府井集團股份有限公司擬換股吸收合并北京首商集團股份有限公司并募集配套資金（以下簡稱“本次交易”）。2021 年 1 月 29 日，公司召開第九屆董事會第十二次會議審議通過了關于王府井集團股份有限公司換股吸收合并北京首商集

52、團股份有限公司并募集配套資金暨關聯交易方案的議案等與本次交易相關的議案。2021 年 5 月 7 日，公司召開第九屆董事會第十五次會議審議通過了王府井集團股份有限公司換股吸收合并北京首商集團股份有限公司并募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）以及本次交易相關的議案。2021 年 7 月 26 日，公司召開第九屆董事會第十六次會議審議通過了王府井集團股份有限公司換股吸收合并北京首商集團股份有限公司并募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）（修訂稿）。3、2021 年 5 月 28 日，公司召開了 2020 年年度股東大會，會議審議通過了關于王府井集團股份有限公司換股吸收合并北京首商集團股份有限公司并募

53、集配套資金暨關聯交易方案的議案等與本次交易相關的議案。4、2021 年 8 月 12 日，中國證券監督管理委員會上市公司并購重組審核委員會召開 2021 年第 19 次并購重組委工作會議，對王府井集團股份有限公司換股吸收合并北京首商集團股份有限公司并募集配套資金暨關聯交易事項（以下簡稱“本次重組”）進行了審核。根據會議審核結果，公司本次重組事項獲得無條件通過。以上關于本次重組具體詳情均已在上海證券交易所網站和中國證券報披露。二、二、報報告期內告期內控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況 適用 不適用 2021 年半年度報告 21/139 三、三、違規擔

54、保情況違規擔保情況 適用 不適用 四、四、半年報審計情況半年報審計情況 適用 不適用 五、五、上年年度報告非標準審計意見涉及事項的變化及處理情況上年年度報告非標準審計意見涉及事項的變化及處理情況 適用 不適用 六、六、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 七、七、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 (一一)訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的 適用 不適用 (二二)臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況 適用 不適用

55、(三三)其他說明其他說明 適用 不適用 八、八、上市公司上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人涉嫌違法違規、受到處罰涉嫌違法違規、受到處罰及整改情況及整改情況 適用 不適用 九、九、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 報告期內，公司及其控股股東、實際控制人誠信情況良好，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期末清償等情況。十、十、重大關聯交易重大關聯交易 (一一)與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且

56、后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 公司2019年年度股東大會審議通過關于日常關聯交易的議案，相關內容詳見2020年4月23日刊登在上海證券報和上海證券交易所網站的公司臨2020-014號北京首商集團股份有限公司關于2020年度日常關聯交易預計的公告。具體情況如下：（1）1988 年 9 月 30 日，公司全資子公司北京新燕莎控股（集團）有限責任公司的前身北京市友誼商業服務總公司與公司控股股東首旅集團下屬子公司北京燕莎中心有限

57、公司簽訂北京燕莎中心第二友誼商店租賃合同，其后簽訂相關補充協議，北京燕莎中心有限公司將位于朝陽區亮馬橋的 39,958 平方米的房屋出租給燕莎商城（為北京新燕莎控股（集團）有限責任公司持有2021 年半年度報告 22/139 50%股權的子公司）使用，由燕莎商城實際履行合同并繳納租金，租賃期限至 2022 年 6 月 28 日。預計2021年發生該關聯交易金額為10,204萬元,報告期內該關聯交易支付金額為4,717.61萬元。（2）公司與北京首都旅游集團財務有限公司于 2020 年 6 月續簽了金融服務協議。北京首都旅游集團財務有限公司為本公司提供存（貸）款等金融服務。存款利率以中國人民銀行

58、公布的商業銀行人民幣存款基準利率為基礎在政策允許范圍內適當上浮，貸款利率以中國人民銀行公布的商業銀行人民幣貸款基準利率為基礎適當下浮。2021 年 1-6 月從該公司收取存款利 409.87萬元，借款利息為 285.01 萬元。3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (二二)資產收購資產收購或股權收購或股權收購、出售發生的關聯交易、出售發生的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用

59、 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三)共同對外投資的重大關聯交共同對外投資的重大關聯交易易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四)關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、已

60、在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 關聯方 關聯關系 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 期初余額 發生額 期末余額 期初余額 發生額 期末余額 首采聯合 其他關聯人 17.83-7.26 10.57 96.64-88.68 7.96 首旅慧聯 0.33 1.62 1.95 王府井 3.70 4.37 8.07 王

61、府井東安 0.10 0.10 北京紫金世紀置業有限850.00 850.00 2021 年半年度報告 23/139 責任公司 燕莎中心 2,701.39-67.56 2,633.83 2,560.73-2,560.73 首旅集團 498.00-498.00 西友集團 6,257.08 6,257.08 合計 3,573.35-68.83 3,504.52 9,412.45-3,147.41 6,265.04 關聯債權債務形成原因 正常業務產生 關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況的影響 對公司無重大影響 (五五)公司與存在關聯關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之間的金融業務公司與存在關聯

62、關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之間的金融業務 適用 不適用 1.1.存款業務存款業務 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 關聯方 關聯關系 每日最高存款限額 存款利率范圍 期初余額 本期發生額 期末余額 首旅財務公司 受同一母 公司控制 0.525%-3.15%141,394.35-36,808.55 104,585.80 合計/141,394.35-36,808.55 104,585.80 2.2.貸款業務貸款業務 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 關聯方 關聯關系 貸款額度 貸款利率范圍 期初余額 本期發生額 期末余額 首旅財務公司 受同一母 公司控制 3.45%17,

63、000.00 -17,000.00 合計/17,000.00-17,000.00 3.3.授信業務或其他金融業務授信業務或其他金融業務 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 關聯方 關聯關系 業務類型 總額 實際發生額 首旅財務公司 受同一母公司控制 流動資金貸款、票據承兌、貼現 20,000.00 17,000.00 4.4.其他說明其他說明 適用 不適用 (六六)其他重大關聯交易其他重大關聯交易 適用 不適用 (七七)其他其他 適用 不適用 詳見財務報表附注“十二、關聯方及關聯交易”里的“5、關聯交易情況”。2021 年半年度報告 24/139 十一、十一、重大合同及其履行情況重大合同及

64、其履行情況 1 1 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 適用 不適用 2 2 報告期內履行的及尚未履行完畢的重大擔保情況報告期內履行的及尚未履行完畢的重大擔保情況 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保）0 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保）0 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 40,000.00 報告期末對子公司擔保余額合計（B）40,000.00 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）擔?？傤~（A+B）40,000.00 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%)9.44

65、 其中：為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C）0 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D）0 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E）0 上述三項擔保金額合計（C+D+E）0 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 無 擔保情況說明 無 3 3 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十二、十二、其他其他重大事項的說明重大事項的說明 適用 不適用 2021 年半年度報告 25/139 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、股股本變動情況本變動情況 (一一)股份變動情況表股份變動情況表 1 1、股份變動情況表股份變動情況表 報告期內，公司股

66、份總數及股本結構未發生變化。2 2、股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 3 3、報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）有）適用 不適用 4 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二)限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 二、二、股東情況股東情況 (一一)股東總數：股東總數：截止報告期末普通股股東總數(戶)29,505 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）0 (二二)截

67、止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位：股 前十名股東持股情況 股東名稱（全稱）報告期內增減 期末持股數量 比例(%)持有有限售條件股份數量 質押、標記或凍結情況 股東性質 股份狀態 數量 北京首都旅游集團有限責任公司 0 383,978,201 58.32 0 無 0 國有法人 上海同安投資管理有限公司同安巨星 1 號證券投資基金 10,449,508 10,449,508 1.59 0 無 0 其他 上海同安投資管理有限公司同安定增保 8 號私募證券投資基金 3,982,630 3,982

68、,630 0.60 0 無 0 其他 吳長福 1,269,700 2,853,300 0.43 0 無 0 境內自然人 陳曉森 2,500,000 2,500,000 0.38 0 無 0 境內自然人 2021 年半年度報告 26/139 UBS AG 118,608 2,045,105 0.31 0 無 0 未知 萬聯證券股份有限公司 1,999,902 1,999,902 0.30 0 無 0 其他 唐修霆 249,900 1,999,900 0.30 0 無 0 境內自然人 王建華 0 1,893,314 0.29 0 無 0 境內自然人 吳錄平-92,300 1,859,500 0.2

69、8 0 無 0 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 北京首都旅游集團有限責任公司 383,978,201 人民幣普通股 383,978,201 上海同安投資管理有限公司同安巨星 1 號證券投資基金 10,449,508 人民幣普通股 10,449,508 上海同安投資管理有限公司同安定增保 8 號私募證券投資基金 3,982,630 人民幣普通股 3,982,630 吳長福 2,853,300 人民幣普通股 2,853,300 陳曉森 2,500,000 人民幣普通股 2,500,000 UBS AG 2,045,105

70、人民幣普通股 2,045,105 萬聯證券股份有限公司 1,999,902 人民幣普通股 1,999,902 唐修霆 1,999,900 人民幣普通股 1,999,900 王建華 1,893,314 人民幣普通股 1,893,314 吳錄平 1,859,500 人民幣普通股 1,859,500 前十名股東中回購專戶情況說明 無 上述股東委托表決權、受托表決權、放棄表決權的說明 無 上述股東關聯關系或一致行動的說明 北京首都旅游集團有限責任公司與其他股東之間不存在關聯關系，公司未知其他股東之間是否存在關聯關系或一致行動。表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 無 前十名有限售條件股東持股數量及限

71、售條件 適用 不適用 單位：股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 北京振中電子集團 169,000 不確定 0 自股改方案實施之日即 2006 年 8月 2 日起，十二個月內不上市交易。在其辦理持有的非流通股股2021 年半年度報告 27/139 2 北京商貿企業服務公司 169,000 不確定 0 份上市流通時，應當先向西友集團償還其代為墊付的股份或征得西 友 集 團 的 同意，并由公司向上海證券交易所提出該等股份的上市流通申請。上述股東關聯關系或一致行動的說明 無 西友集團于 2006 年

72、首商股份股權分置改革中，代非流通股股東北京振中電子集團墊付的 49,138股股份、代北京商貿企業服務公司墊付的 49,138 股股份，合計尚未收回 98,276 股股份的相關權利，由首旅集團承繼。北京振中電子集團、北京商貿企業服務公司所持股份上市交易時間不確定。(三三)戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前十十名股東名股東 適用 不適用 三、三、董事、監事和高級管理人員情況董事、監事和高級管理人員情況 (一一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況 適用 不適用 其它情況說明 適用 不適用

73、(二二)董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 (三三)其他說明其他說明 適用 不適用 四、四、控股股東或實際控制人變更情況控股股東或實際控制人變更情況 適用 不適用 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2021 年半年度報告 28/139 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況 一、一、企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具 適用 不適用 二、二、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 2021 年半年度報告 29/139 第十節第十

74、節 財務報告財務報告 一、一、審計報告審計報告 適用 不適用 二、二、財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2021 年 6 月 30 日 編制單位：北京首商集團股份有限公司 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20212021 年年 6 6 月月 3030 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 五、1 2,696,765,268.41 2,426,107,532.40 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 五、2 1,429,776,008.55 1,739,439,326.05 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 五、3

75、40,528,364.27 43,009,418.49 應收款項融資 預付款項 五、4 12,691,315.99 28,203,954.65 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 五、5 22,843,346.27 22,843,507.75 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 五、6 585,775,729.66 520,489,613.81 合同資產 持有待售資產 五、7 157,118,418.49 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 五、8 86,873,248.40 79,351,830.71 流動資產合計 5,032,371,700.04 4,8

76、59,445,183.86 非流動資產：非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 五、9 307,539,972.22 310,747,045.97 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 五、10 28,861,708.65 135,059,925.82 固定資產 五、11 671,194,791.34 695,527,039.49 在建工程 五、12 3,275,933.09 3,175,640.05 生產性生物資產 油氣資產 2021 年半年度報告 30/139 使用權資產 五、13 1,284,555,381.27 無形資產 五、14 3

77、32,328,872.59 330,304,824.61 開發支出 商譽 長期待攤費用 五、15 71,041,362.73 82,093,501.13 遞延所得稅資產 五、16 120,536,449.76 40,625,614.78 其他非流動資產 五、17 72,253,057.41 69,126,349.41 非流動資產合計 2,891,587,529.06 1,666,659,941.26 資產總計 7,923,959,229.10 6,526,105,125.12 流動負債：流動負債：短期借款 五、18 197,000,000.00 199,500,000.00 向中央銀行借款 拆

78、入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 五、19 760,885,506.92 719,954,098.72 預收款項 五、20 25,171,101.94 33,271,143.27 合同負債 五、21 74,658,416.72 79,976,406.66 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 五、22 46,936,403.41 49,706,101.74 應交稅費 五、23 34,863,961.94 25,973,056.30 其他應付款 五、24 848,366,501.49 915,701,033.70 其中：應付

79、利息 應付股利 五、24 956,374.50 956,374.50 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 五、7 22,151,466.62 一年內到期的非流動負債 五、25 436,180,839.14 其他流動負債 五、26 8,529,934.75 18,958,259.41 流動負債合計 2,454,744,132.93 2,043,040,099.80 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 五、27 1,173,059,365.46 長期應付款 長期應付職工薪酬 五、28 7,319,868.00 7,319,868.0

80、0 預計負債 五、29 30,008,097.59 52,806,119.07 遞延收益 五、30 358,345.00 2,508,343.00 遞延所得稅負債 五、16 2,444,002.13 1,859,831.52 其他非流動負債 五、31 20,409,590.88 20,409,590.88 非流動負債合計 1,233,599,269.06 84,903,752.47 2021 年半年度報告 31/139 負債合計 3,688,343,401.99 2,127,943,852.27 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）五、32 658,407,5

81、54.00 658,407,554.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 五、33 825,044,871.93 825,044,871.93 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 五、34 360,907,796.69 360,907,796.69 一般風險準備 未分配利潤 五、35 2,157,742,819.30 2,276,229,419.46 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 4,002,103,041.92 4,120,589,642.08 少數股東權益 233,512,785.19 277,571,630.77 所有者權益（或股東權益）合計 4,23

82、5,615,827.11 4,398,161,272.85 負債和所有者權益（或股東權益）總計 7,923,959,229.10 6,526,105,125.12 公司負責人：盧長才主管會計工作負責人：吳珺會計機構負責人：吳珺 2021 年半年度報告 32/139 母公司母公司資產負債表資產負債表 2021 年 6 月 30 日 編制單位：北京首商集團股份有限公司 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20212021 年年 6 6 月月 3030 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 1,042,427,277.19 796,078,

83、050.52 交易性金融資產 821,808,466.52 1,084,073,094.44 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 十三、1 1,499,848.07 2,139,800.20 應收款項融資 預付款項 1,546,089.88 1,745,662.85 其他應收款 十三、2 398,932,970.30 396,949,411.88 其中：應收利息 應收股利 存貨 3,510,887.21 3,524,212.25 合同資產 持有待售資產 76,444,758.23 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 871,086.62 609,646.66 流動資產合計 2,347,041,

84、384.02 2,285,119,878.80 非流動資產：非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 十三、3 1,745,982,600.25 1,824,189,674.00 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 203,814,262.36 212,852,567.03 在建工程 3,275,933.09 2,924,808.63 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 212,541,158.07 208,209,319.05 開發支出 商譽 長期待攤費用 3,427,155.18 3,794,711.52 遞延所得稅資產 其他非流動

85、資產 非流動資產合計 2,169,041,108.95 2,251,971,080.23 資產總計 4,516,082,492.97 4,537,090,959.03 流動負債：流動負債：短期借款 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 2021 年半年度報告 33/139 應付賬款 37,372,528.00 62,984,761.11 預收款項 3,863,830.74 4,357,786.15 合同負債 3,245,745.91 2,957,137.44 應付職工薪酬 8,459,881.79 8,157,028.94 應交稅費 924,575.71 4,288,027.80 其他應付款

86、 104,592,435.69 105,911,846.34 其中：應付利息 應付股利 569,625.00 569,625.00 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 421,946.96 384,427.85 流動負債合計 158,880,944.80 189,041,015.63 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 2,196,631.00 2,196,631.00 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 452,116.63 1,018,273.61 其他非流動負債 非流動負債合計 2,648,747.63

87、 3,214,904.61 負債合計 161,529,692.43 192,255,920.24 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）658,407,554.00 658,407,554.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,407,913,771.62 1,407,913,771.62 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 329,203,777.00 329,203,777.00 未分配利潤 1,959,027,697.92 1,949,309,936.17 所有者權益（或股東權益）合計 4,354,552,800.54 4,34

88、4,835,038.79 負債和所有者權益（或股東權益）總計 4,516,082,492.97 4,537,090,959.03 公司負責人：盧長才主管會計工作負責人：吳珺會計機構負責人：吳珺 2021 年半年度報告 34/139 合并合并利潤表利潤表 2021 年 16 月 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20212021 年半年度年半年度 20202020 年半年度年半年度 一、營業總收入 1,751,062,315.60 1,366,489,121.82 其中：營業收入 五、36 1,751,062,315.60 1,366,489,121.82 利息收入 已賺保費 手續費及傭

89、金收入 二、營業總成本 1,615,610,715.28 1,545,831,919.34 其中：營業成本 五、36 1,018,934,866.81 1,076,134,297.92 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 五、37 39,757,992.39 23,994,647.82 銷售費用 五、38 159,431,720.69 145,180,824.92 管理費用 五、39 353,557,323.62 293,426,556.34 研發費用 財務費用 五、40 43,928,811.77 7,095,592.

90、34 其中：利息費用 五、40 43,454,417.04 4,222,302.61 利息收入 五、40 11,918,651.54 9,599,129.00 加：其他收益 五、41 2,194,094.67 4,834,385.76 投資收益（損失以“”號填列）五、42 11,981,614.29 17,191,838.95 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 五、42 6,531,696.91 6,224,461.56 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）匯兌收益（損失以“”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）五、43 1

91、3,537,032.06 24,571,331.94 信用減值損失（損失以“-”號填列）五、44 259,766.51-1,054,017.27 資產減值損失（損失以“-”號填列）資產處置收益（損失以“”號填列）三、營業利潤（虧損以“”號填列）163,424,107.85-133,799,258.14 加：營業外收入 五、45 5,106,418.11 2,708,236.98 減：營業外支出 五、46 1,036,557.41 555,586.74 四、利潤總額（虧損總額以“”號 167,493,968.55-131,646,607.90 2021 年半年度報告 35/139 填列）減：所得

92、稅費用 五、47 64,848,375.72-5,216,081.25 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）102,645,592.83-126,430,526.65（一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）102,645,592.83-126,430,526.65 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）86,062,360.18-91,178,353.75 2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）16,583,232.65-35,252,172.90 六、其他綜合收益的稅后凈額 （一）歸屬母公司所

93、有者的其他綜合收益的稅后凈額 1.不能重分類進損益的其他綜合收益 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身信用風險公允價值變動 2.將重分類進損益的其他綜合收益 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （4）其他債權投資信用減值準備 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 （7）其他 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 102,645,592.83-126,430,526.65（一）歸屬于母公司所有

94、者的綜合收益總額 86,062,360.18-91,178,353.75（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 16,583,232.65-35,252,172.90 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)十四、2 0.131-0.138（二）稀釋每股收益(元/股)公司負責人：盧長才主管會計工作負責人：吳珺會計機構負責人：吳珺 2021 年半年度報告 36/139 母公司母公司利潤表利潤表 2021 年 16 月 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20212021 年半年度年半年度 20202020 年半年度年半年度 一、營業收入 十三、4 81,934,265.59 57,354,3

95、59.77 減：營業成本 十三、4 19,512,037.04 20,711,269.25 稅金及附加 4,919,934.05 3,708,893.15 銷售費用 14,348,122.64 11,671,127.67 管理費用 88,389,090.48 75,731,729.05 研發費用 財務費用 -7,651,783.05-6,881,195.52 其中：利息費用 22,970.25 23,329.00 利息收入 8,937,797.15 7,892,372.76 加：其他收益 272,314.69 247,542.69 投資收益（損失以“”號填列）十三、5 39,326,161.7

96、0 23,964,178.07 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 十三、5 6,531,696.91 6,224,461.56 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）7,180,784.96 15,115,872.27 信用減值損失（損失以“-”號填列）4,324.86-15,561.79 資產減值損失（損失以“-”號填列）資產處置收益（損失以“”號填列）二、營業利潤（虧損以“”號填列）9,200,450.64-8,275,432.59 加：營業外收入 45,886.22 2,310.00 減：營業

97、外支出 94,732.09 14,161.67 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）9,151,604.77-8,287,284.26 減：所得稅費用 -566,156.98-615,168.38 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）9,717,761.75-7,672,115.88（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）9,717,761.75-7,672,115.88（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他 2021 年半年度報告 37/139 綜合收益 3.其他權

98、益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額 9,717,761.75-7,672,115.88 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)（二）稀釋每股收益(元/股)公司負責人：盧長才主管會計工作負責人：吳珺會計機構負責人：吳珺 2021 年半年度報告 38/139 合并合并現金流量表現金流量表 2021 年 16 月 單位：元幣種：

99、人民幣 項目項目 附注附注 20212021年半年度年半年度 20202020年半年度年半年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 1,934,361,856.09 1,340,669,922.01 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 五、48 148,331,988.11

100、47,199,026.32 經營活動現金流入小計 2,082,693,844.20 1,387,868,948.33 購買商品、接受勞務支付的現金 878,419,118.29 1,185,808,789.62 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 472,100,820.56 421,183,299.43 支付的各項稅費 168,622,362.85 118,780,983.83 支付其他與經營活動有關的現金 五、48 304,100,236.00

101、 228,201,549.18 經營活動現金流出小計 1,823,242,537.70 1,953,974,622.06 經營活動產生的現金流量凈額 259,451,306.50-566,105,673.73 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 7,113,130.38 取得投資收益收到的現金 9,738,770.66 1,822,775.25 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 23,390.00 1,400.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 五、48 1,564,492,363.71 2,80

102、7,185,265.89 投資活動現金流入小計 1,574,254,524.37 2,816,122,571.52 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 20,509,653.50 5,168,898.51 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 五、48 1,235,000,000.00 2,765,300,000.00 2021 年半年度報告 39/139 投資活動現金流出小計 1,255,509,653.50 2,770,468,898.51 投資活動產生的現金流量凈額 318,744,870.87 45,653,

103、673.01 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 137,000,000.00 110,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 4,980,000.00 籌資活動現金流入小計 137,000,000.00 114,980,000.00 償還債務支付的現金 139,500,000.00 89,500,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 3,484,579.16 6,698,973.61 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 2,500,000.00 支付其他與籌資活動有

104、關的現金 五、48 254,173,505.30 23,329.00 籌資活動現金流出小計 397,158,084.46 96,222,302.61 籌資活動產生的現金流量凈額 -260,158,084.46 18,757,697.39 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 -7,021.91 10,988.34 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 318,031,071.00-501,683,314.99 加：期初現金及現金等價物余額 2,364,369,877.08 2,427,773,958.90 六、期末現金及現金等價物余額六、

105、期末現金及現金等價物余額 2,682,400,948.08 1,926,090,643.91 公司負責人：盧長才主管會計工作負責人：吳珺會計機構負責人：吳珺 2021 年半年度報告 40/139 母公司母公司現金流量表現金流量表 2021 年 16 月 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20212021年半年度年半年度 20202020年半年度年半年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 68,348,151.55 55,478,382.35 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 4,413,369.43 5,081,480.7

106、4 經營活動現金流入小計 72,761,520.98 60,559,863.09 購買商品、接受勞務支付的現金 7,624,419.87 18,692,517.34 支付給職工及為職工支付的現金 86,289,973.56 79,368,077.69 支付的各項稅費 13,844,131.24 15,098,248.72 支付其他與經營活動有關的現金 20,153,558.54 101,701,740.00 經營活動現金流出小計 127,912,083.21 214,860,583.75 經營活動產生的現金流量凈額 -55,150,562.23-154,300,720.66 二、投資活動產生的

107、現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 7,113,130.38 取得投資收益收到的現金 38,470,181.86 10,822,775.25 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 21,730.00 1,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 1,111,899,378.06 2,133,800,163.82 投資活動現金流入小計 1,150,391,289.92 2,151,737,069.45 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 12,447,991.54 1,256,261.27 投資支付的現金

108、取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 832,000,000.00 2,151,980,000.00 投資活動現金流出小計 844,447,991.54 2,153,236,261.27 投資活動產生的現金流量凈額 305,943,298.38-1,499,191.82 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 4,980,000.00 籌資活動現金流入小計 4,980,000.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 支付其他與籌資活動有關的現金 5,002

109、,970.25 23,329.00 籌資活動現金流出小計 5,002,970.25 23,329.00 籌資活動產生的現金流量凈額 -5,002,970.25 4,956,671.00 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 245,789,765.90-150,843,241.48 加：期初現金及現金等價物余額 789,306,909.11 699,772,367.48 2021 年半年度報告 41/139 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 1,035,096,675.01 5

110、48,929,126.00 公司負責人：盧長才主管會計工作負責人：吳珺會計機構負責人：吳珺 2021 年半年度報告 42/139 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2021 年 16 月 單位：元幣種：人民幣 項目 2021 年半年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 658,407,554.00 825,044,871.93 360,907,796.69 2,276,229,419.46 4,120,

111、589,642.08 277,571,630.77 4,398,161,272.85 加：會計政策變更 -204,548,960.34 -204,548,960.34-51,064,941.17-255,613,901.51 前期差錯更正 -同一控制下企業合并 -其他 -二、本年期初余額 658,407,554.00 825,044,871.93 360,907,796.69 2,071,680,459.12 3,916,040,681.74 226,506,689.60 4,142,547,371.34 三、本期增減變動金額（減少以 86,062,360.18 86,062,360.18 7

112、,006,095.59 93,068,455.77 2021 年半年度報告 43/139 “”號填列）（一）綜合收益總額 86,062,360.18 86,062,360.18 16,583,232.65 102,645,592.83（二）所有者投入和減少資本 1 所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4 其他 （三）利潤分配 -9,577,137.06-9,577,137.06 1 提取盈余公積 2 提取一般風險準備 3 對所 -9,577,137.06-9,577,137.06 2021 年半年度報告 44/139 有者（或股東）的分配 4

113、其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本）2 盈余公積轉增資本（或股本）3 盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6 其他 （五）專項儲 2021 年半年度報告 45/139 備 1 本期提取 2 本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 658,407,554.00 825,044,871.93 360,907,796.69 2,157,742,819.30 4,002,103,041.92 233,512,785.19 4,235,615,827.11 項目 2020 年半年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益

114、合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 658,407,554.00 825,044,871.93 360,907,796.69 2,435,353,792.16 4,279,714,014.78 310,330,737.27 4,590,044,752.05 加：會計政策變更 -前期差錯更正 -同一控制下企業合并 -其他 -二、本658,407,554.00 825,044,871.93 360,907,796.69 2,435,353,792.16 4,279

115、,714,014.78 310,330,737.27 4,590,044,752.05 2021 年半年度報告 46/139 年期初余額 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-216,275,789.01 -216,275,789.01-37,752,172.90-254,027,961.91（一）綜合收益總額 -91,178,353.75 -91,178,353.75-35,252,172.90-126,430,526.65（二）所有者投入和減少資本 1 所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4 其他 （三）利潤分配 -125,097,43

116、5.26 -125,097,435.26-2,500,000.00-127,597,435.26 2021 年半年度報告 47/139 1 提取盈余公積 2 提取一般風險準備 3 對所有者（或股東）的分配 -125,097,435.26 -125,097,435.26-2,500,000.00-127,597,435.26 4 其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本）2 盈余公積轉增資本（或股本）3 盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他 2021 年半年度報告 48/139 綜合收益結轉留存收益 6 其他 （五）專項儲備 1 本期提取 2 本期使

117、用 （六）其他 四、本期期末余額 658,407,554.00 825,044,871.93 360,907,796.69 2,219,078,003.15 4,063,438,225.77 272,578,564.37 4,336,016,790.14 公司負責人：盧長才主管會計工作負責人：吳珺會計機構負責人：吳珺 2021 年半年度報告 49/139 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2021 年 16 月 單位：元幣種：人民幣 項目 2021 年半年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股

118、永續債 其他 一、上年期末余額 658,407,554.00 1,407,913,771.62 329,203,777.00 1,949,309,936.17 4,344,835,038.79 加：會計政策變更 -前期差錯更正 -其他 -二、本年期初余額 658,407,554.00 1,407,913,771.62 329,203,777.00 1,949,309,936.17 4,344,835,038.79 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）9,717,761.75 9,717,761.75（一）綜合收益總額 9,717,761.75 9,717,761.75（二）所有者投入和減少

119、資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 2021 年半年度報告 50/139 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 658,407,554.00 1,407,913,771.62 329,203,777.00 1,959,027,697.92 4,354,552,800

120、.54 項目 2020 年半年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 658,407,554.00 1,407,913,771.62 329,203,777.00 1,933,454,731.52 4,328,979,834.14 加：會計政策變更 前期差錯更正 -其他 -二、本年期初余額 658,407,554.00 1,407,913,771.62 329,203,777.00 1,933,454,731.52 4,328,979,834.14 三、本期增減變動金額（減少

121、以“”號填列）-132,769,551.14-132,769,551.14（一）綜合收益總額 -7,672,115.88-7,672,115.88（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -125,097,435.26-125,097,435.26 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 -125,097,435.26-125,097,435.26 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 202

122、1 年半年度報告 51/139 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 658,407,554.00 1,407,913,771.62 329,203,777.00 1,800,685,180.38 4,196,210,283.00 公司負責人：盧長才主管會計工作負責人：吳珺會計機構負責人：吳珺 2021 年半年度報告 52/139 三、三、公司基本情況公司基本情況 1.1.公司概況公司概況 適用 不適用 北京首商集團股份有限公司（以下簡稱本公司），前身即北京市西單商場股份有限公司，于1993 年 5 月經北京市經濟體制改革委員

123、會以京體改委字（1993）第 49 號文批準設立，由原北京西單商場集團等五家單位為共同發起人組成的定向募集股份有限公司。1996 年 3 月經北京市人民政府以京政函（1996）6 號文批準，由定向募集公司轉為社會募集公司，并經中國證券監督管理委員會以證監發審字（1996）98 號文批準，于 1996 年 6 月 27 日在上海證券交易所上網公開發行A 股股票 4,080 萬股，發行后本公司總股本變更為 19,163.23 萬股。同年 7 月 16 日已發行的 A 股股票在上海證券交易所掛牌交易。1997 年 5 月本公司實施送股及轉增股本方案后，股本總額增至 24,912.20 萬股；1998

124、 年 4月和 11 月本公司實施送股及配股方案后，股本總額增至 36,406.35 萬股；2001 年 1 月本公司實施配股方案后，股本總額增至 40,971.80 萬股。2006 年 7 月 31 日，本公司完成股權分置改革，非流通股股東以向方案實施股權登記日登記在冊的全體流通股股東支付股票的方式作為對價安排，流通股股東每持有 10 股流通股獲付 3.5股股票。各非流通股股東支付股票的數量按各自持有非流通股的比例確定；對價安排執行后，本公司原非流通股股東持有的非流通股股份變更為有限售條件的股份，流通股股東獲付的股票總數為 6,507.18 萬股。2010 年 8 月 30 日，本公司的控股股

125、東北京西單友誼集團（以下簡稱西友集團）收到北京市人民政府國有資產監督管理委員會關于北京首都旅游集團有限責任公司與北京西單友誼集團實施重組的通知（京國資2010186 號），北京市人民政府國有資產監督管理委員會決定將西友集團的國有資產無償劃轉給北京首都旅游集團有限責任公司（以下簡稱首旅集團），并由首旅集團對西友集團行使出資人職責；西友集團保留獨立法人地位并改制為一人有限責任公司。至此西友集團成為首旅集團的下屬全資企業。2011 年 6 月 1 日，本公司收到中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）關于核準北京市西單商場股份有限公司向首旅集團發行股份購買資產的批復（證監許可2011825 號）

126、，核準公司向首旅集團發行 248,689,516 股股份購買北京新燕莎控股（集團）有限責任公司（以下簡稱新燕莎集團）100%股權，股本總額增至 65,840.76 萬股。2011 年 6 月 7 日，新燕莎集團已辦理完畢股東變更登記，控股股東由首旅集團變更為本公司。本公司于 1993 年 12 月 20 日領取北京市工商行政管理局核發的企業法人營業執照，并于 2017年 7 月 5 日換發了三證合一的營業執照，統一社會信用代碼為 9111000010113055X5，注冊地為北京市西城區西單北大街 120 號，總部地址：北京市西城區北三環中路 23 號燕莎盛世大廈二層。本公司建立了股東大會、董

127、事會、監事會的法人治理結構，目前設總經理辦公室、計劃財務部、人力資源部、市場發展部、物業安保部、證券事務部、信息技術部、審計監察部、法律事務部等部門；下設 9 個子公司，見附注一、2；擁有燕莎高檔百貨、燕莎奧特萊斯、新燕莎 MALL、西單商場、貴友大廈和法雅運動品牌等多家品牌公司。本公司主營業務為百貨商場、購物中心、折扣店（奧特萊斯）等零售業態，同時還有品牌代理、物業租賃等業務，現有門店 15 家，主要在北京、天津、蘭州、成都、烏魯木齊等一、二線城市。本財務報表及財務報表附注業經本公司第九屆董事會第十七次會議于2021年8月26日批準。2.2.合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 本

128、公司納入合并財務報表范圍共 9 家核算單位，包括：北京萬方西單商場有限責任公司（以下簡稱萬方西單）、北京法雅商貿有限責任公司（以下簡稱法雅商貿）、北京友誼商店股份有限公司（以下簡稱友誼商店）、北京誼星商業投資發展有限公司（以下簡稱誼星商業）、新疆西單商場百貨有限公司（以下簡稱新疆西單）、成都西單商場有限責任公司（以下簡稱成都西單）、蘭州西單商場百貨有限公司（以下簡稱蘭州西單）、北京新燕莎控股（集團）有限責任公司（以下簡稱新燕莎集團）、天津新燕莎奧特萊斯商業有限公司（以下簡稱天津奧萊）。具體情況見附注六、在其他主體中的權益披露。2021 年半年度報告 53/139 四、四、財務報表的編制基礎財務

129、報表的編制基礎 1.1.編制基礎編制基礎 本財務報表按照財政部頒布的企業會計準則及其應用指南、解釋及其他有關規定（統稱“企業會計準則”）編制。此外，本公司還按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定（2014 年修訂）披露有關財務信息。本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。2.2.持續經營持續經營 適用 不適用 本財務報表以持續經營為基礎列報。五、五、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示：適用 不適用 本公司根據自身生產經營

130、特點，確定固定資產折舊、無形資產攤銷以及收入確認政策，具體會計政策見附注三、13、附注三、16 和附注三、21。1.1.遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司 2021 年 6 月 30 日的合并及公司財務狀況以及 2021 年 1-6 月的合并及公司經營成果和合并及公司現金流量等有關信息。2.2.會計期間會計期間 本公司會計期間采用公歷年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.3.營業周期營業周期 適用 不適用 本公司的營業周期為 12 個月。4.4.記賬本位幣記賬本位幣 本公司及境內子公司以人民幣為記賬本

131、位幣。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。5.5.同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 6.6.合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 （1）合并范圍 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂?，是指本公司擁有對被投資單位的權力，通過參與被投資單位的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資單位的權力影響其回報金額。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分、結構化主體等）。（2）合并財務報表的編制方法 合并財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料

132、，由本公司編制。在編制合并財務報表時，本公司和子公司的會計政策和會計期間要求保持一致，公司間的重大交易和往來余額予以抵銷。2021 年半年度報告 54/139 在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，視同該子公司以及業務自同受最終控制方控制之日起納入本公司的合并范圍，將其自同受最終控制方控制之日起的經營成果、現金流量分別納入合并利潤表、合并現金流量表中。在報告期內因非同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其現金流量納入合并現金流量表。子公司的股東權益中不屬于本公司所擁有的部分，作為少數股東權益在合并資產負債表

133、中股東權益項下單獨列示；子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其余額仍沖減少數股東權益。（3）購買子公司少數股東股權 因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，均調整合并資產負債表中的資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收

134、益。（4）喪失子公司控制權的處理 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，剩余股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量；處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產賬面價值的份額與商譽之和，形成的差額計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司的股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉入當期損益，由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。7.7.合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 8.8.現金及現金等價物的確定標準現金及現金等

135、價物的確定標準 現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。9.9.外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 本公司發生外幣業務，按交易發生日的即期匯率折算為記賬本位幣金額。資產負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算；對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位

136、幣金額與原記賬本位幣金額的差額，計入當期損益。10.10.金融工具金融工具 適用 不適用 金融工具是指形成一方的金融資產，并形成其他方的金融負債或權益工具的合同。（1）金融工具的確認和終止確認 本公司于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。2021 年半年度報告 55/139 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合

137、同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。（2）金融資產分類和計量 本公司在初始確認時根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產分為以下三類：以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。以攤余成本計量的金融資產以攤余成本計量的金融資產 本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以攤余成本計量的金融資產：本公司管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標；該金融資產的

138、合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。初始確認后，對于該類金融資產采用實際利率法以攤余成本計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：本公司管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標；該金融

139、資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 除上述以攤余成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，本公司將其余所有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，為消除或顯著減少

140、會計錯配，本公司將部分本應以攤余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入）計入當期損益，除非該金融資產屬于套期關系的一部分。但是，對于非交易性權益工具投資，本公司在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。該指定在單項投資的基礎上作出，且相關投資從發行方的角度符合權益工具的定義。初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量。滿足條件的股利收入計入損益，其他利得或損失及公允價值變動計入其

141、他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。管理金融資產的業務模式，是指本公司如何管理金融資產以產生現金流量。業務模式決定本公司所管理金融資產現金流量的來源是收取合同現金流量、出售金融資產還是兩者兼有。本公司以客觀事實為依據、以關鍵管理人員決定的對金融資產進行管理的特定業務目標為基礎，確定管理金融資產的業務模式。本公司對金融資產的合同現金流量特征進行評估，以確定相關金融資產在特定日期產生的合同現金流量是否僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。其中，本金是指金融資產在初始確認時的公允價值；利息包括對貨幣時間價值、與特定時期未償付本金

142、金額相關的信用風險、以及其他基本借貸風險、成本和利潤的對價。此外，本公司對可能導致金融資產合同現金流量的時間分布或金額發生變更的合同條款進行評估，以確定其是否滿足上述合同現金流量特征的要求。2021 年半年度報告 56/139 僅在本公司改變管理金融資產的業務模式時，所有受影響的相關金融資產在業務模式發生變更后的首個報告期間的第一天進行重分類，否則金融資產在初始確認后不得進行重分類。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮

143、重大融資成分的應收賬款，本公司按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。（3）金融負債分類和計量 本公司的金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、以攤余成本計量的金融負債。對于未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，相關交易費用計入其初始確認金額。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債，按照公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等

144、金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。以攤余成本計量的金融負債以攤余成本計量的金融負債 其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。金融負債與權益工具的區分金融負債與權益工具的區分 金融負債，是指符合下列條件之一的負債：向其他方交付現金或其他金融資產的合同義務。在潛在不利條件下，與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務。將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的非衍生工具合同，且企業根據該合同將交付可變數量的自身權益工具。將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的衍生工具合同，但以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產的衍生工

145、具合同除外。權益工具，是指能證明擁有某個企業在扣除所有負債后的資產中剩余權益的合同。如果本公司不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定義。如果一項金融工具須用或可用本公司自身權益工具進行結算，需要考慮用于結算該工具的本公司自身權益工具，是作為現金或其他金融資產的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債后的資產中的剩余權益。如果是前者，該工具是本公司的金融負債；如果是后者，該工具是本公司的權益工具。（4）嵌入衍生工具 對包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同為金融資產的，混合工具作為一個整體適用金融資產分類的相關規定。如主合同并非金融資

146、產，且該混合工具不是以公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。（5）金融工具的公允價值 金融資產和金融負債的公允價值確定方法見附注三、9。（6）金融資產減值 本公司以預期信用損失為基礎，對下列項目進行減值會計處理并確認損失準備：以攤余成本計量的金融資產；以公允價值計量且其變動

147、計入其他綜合收益的應收款項和債權投資；企業會計準則第 14 號收入定義的合同資產；租賃應收款；財務擔保合同（以公允價值計量且其變動計入當期損益、金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的除外）。2021 年半年度報告 57/139 預期信用損失的計量預期信用損失的計量 預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。本公司考慮有關過去事項、當前狀況以及對未來經濟狀況的預測等合理且有依據的信息，以發生違約的風險為權重，計算合

148、同應收的現金流量與預期能收到的現金流量之間差額的現值的概率加權金額，確認預期信用損失。本公司對于處于不同階段的金融工具的預期信用損失分別進行計量。金融工具自初始確認后信用風險未顯著增加的，處于第一階段，本公司按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后信用風險已顯著增加但尚未發生信用減值的，處于第二階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后已經發生信用減值的，處于第三階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認后并未顯著增加，按照未來 12

149、 個月內的預期信用損失計量損失準備。整個存續期預期信用損失，是指因金融工具整個預計存續期內所有可能發生的違約事件而導致的預期信用損失。未來 12 個月內預期信用損失，是指因資產負債表日后 12 個月內（若金融工具的預計存續期少于 12 個月，則為預計存續期）可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失，是整個存續期預期信用損失的一部分。在計量預期信用損失時，本公司需考慮的最長期限為企業面臨信用風險的最長合同期限（包括考慮續約選擇權）。本公司對于處于第一階段和第二階段、以及較低信用風險的金融工具，按照其未扣除減值準備的賬面余額和實際利率計算利息收入。對于處于第三階段的金融工具，按照其賬面余額減

150、已計提減值準備后的攤余成本和實際利率計算利息收入。應收票據、應收賬款應收票據、應收賬款 對于應收票據、應收賬款，無論是否存在重大融資成分，本公司始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征對應收票據和應收賬款劃分組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：A、應收票據 應收票據組合 1：銀行承兌匯票 應收票據組合 2：商業承兌匯票 B、應收賬款 應收賬款組合 1：銀行卡組合 應收賬款組合 2：關聯方組合 應收賬款組合 3：其他應收款項組合 對于劃分為組合的應收票據，本公司參考歷史信用損失經驗

151、，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。對于劃分為組合的應收賬款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。其他應收款其他應收款 當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征將其他應收款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：其他應收款組合 1：押金、備用金和保證金組合 其他應收款組合 2：關聯方組合 其他應收款組合 3：其他應收款項組合 對劃分為組合的其他應收款，本公司通過違約風險敞口和未

152、來 12 個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。債權投資、其他債權投資債權投資、其他債權投資 對于債權投資和其他債權投資，本公司按照投資的性質，根據交易對手和風險敞口的各種類型，通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。2021 年半年度報告 58/139 信用風險顯著增加的評估信用風險顯著增加的評估 本公司通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的相對變化，以評估金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。在確定信用風險自初始確認后是否顯著增加時，本公司考慮無須付出

153、不必要的額外成本或努力即可獲得的合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。本公司考慮的信息包括：債務人未能按合同到期日支付本金和利息的情況；已發生的或預期的金融工具的外部或內部信用評級（如有）的嚴重惡化；已發生的或預期的債務人經營成果的嚴重惡化；現存的或預期的技術、市場、經濟或法律環境變化，并將對債務人對本公司的還款能力產生重大不利影響。根據金融工具的性質，本公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。以金融工具組合為基礎進行評估時，本公司可基于共同信用風險特征對金融工具進行分類，例如逾期信息和信用風險評級。已發生信用減值的金融資產已發生信用減值的金融資產 本公司在資產負債表日評

154、估以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資是否已發生信用減值。當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為已發生信用減值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息：發行方或債務人發生重大財務困難；債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等；本公司出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；債務人很可能破產或進行其他財務重組；發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失。預期信用損失準備的列報預期信用損失準備的列報 為反映金融工具的信用風險自初始確認后的變化，本公

155、司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益。對于以攤余成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值；對于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，本公司在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產的賬面價值。核銷核銷 如果本公司不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回，則直接減記該金融資產的賬面余額。這種減記構成相關金融資產的終止確認。這種情況通常發生在本公司確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流量以償還將被減記的金額。但是，按照本公司收回到期款項的程序，被減記的金融資

156、產仍可能受到執行活動的影響。已減記的金融資產以后又收回的，作為減值損失的轉回計入收回當期的損益。（7）金融資產轉移 金融資產轉移，是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。（8

157、）金融資產和金融負債的抵銷 當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。2021 年半年度報告 59/139 11.11.應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 12.12.應收賬款應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不

158、適用 13.13.應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 14.14.其他應收款其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 15.15.存貨存貨 適用 不適用 （1）存貨的分類 本公司存貨分為庫存商品、周轉材料等。（2）發出存貨的計價方法 本公司存貨取得時按實際成本計價。庫存商品發出時采用先進先出法或加權平均法計價。（3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 存貨可變現凈值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，

159、同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。資產負債表日，存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價準備。本公司通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備，資產負債表日，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價準備在原已計提的金額內轉回。（4）存貨的盤存制度 本公司存貨盤存制度采用永續盤存制。（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 本公司低值易耗品領用時采用一次轉銷法攤銷。周轉用包裝物按照預計的使用次數分次計入成本費用。16.16.合同資產合同資產 (1).(1).合同資產的確認方法及標準合同資產的確認方法及標準 適用 不適用 (2).(2).合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同

160、資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 17.17.持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 18.18.債權投資債權投資 債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 2021 年半年度報告 60/139 19.19.其他債權投資其他債權投資 其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 20.20.長期應收款長期應收款 長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 21.21.長期股權投資長期

161、股權投資 適用 不適用 長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，為本公司的聯營企業。（1）初始投資成本確定 形成企業合并的長期股權投資：同一控制下企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額作為投資成本；非同一控制下企業合并取得的長期股權投資，按照合并成本作為長期股權投資的投資成本。對于其他方式取得的長期股權投資：支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本；發行權益性證券取得的長期股權投資，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。（2）后續計量及損益確認

162、方法 對子公司的投資，采用成本法核算，除非投資符合持有待售的條件；對聯營企業和合營企業的投資，采用權益法核算。采用成本法核算的長期股權投資，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資收益計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，對長期股權投資的賬面價值進行調整，差額計入投資當期的損益。采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合

163、收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積（其他資本公積）。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，并按照本公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，在轉換日，按照原股權的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的

164、初始投資成本。原股權于轉換日的公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權在喪失共同控制或重大影響之日改按 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 進行會計處理，公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；原股權投資相關的其他所有者權益變動轉入當期損益。因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，處置后的剩余股權能夠對

165、被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。2021 年半年度報告 61/139 因其他投資方增資而導致本公司持股比例下降、從而喪失控制權但能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，按照新的持股比例確認本公司應享有的被投資單位因增資擴股而增加凈資產的份額，與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原賬面價值之間的差額計入當期損益；然后，

166、按照新的持股比例視同自取得投資時即采用權益法核算進行調整。本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬于本公司的部分，在抵銷基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷是否由所有參與方或參與方組合集體控制該安排，其次再判斷該安排相關活動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果所有參與方或一

167、組參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關活動，則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排；如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某項安排的，不構成共同控制。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權利。重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投資方直接或間接持有被投資單位的表決權股份以及投資方及其他方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方單位的股權后產生的影響，包括被投資單位發行的當期可轉換的認股權證、股份期權及可轉換公司債券等的影響。當本公司直接或通

168、過子公司間接擁有被投資單位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表決權股份時，一般認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響；本公司擁有被投資單位 20%（不含）以下的表決權股份時，一般不認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下能夠參與被投資單位的生產經營決策，形成重大影響。（4）減值測試方法及減值準備計提方法 對子公司、聯營企業及合營企業的投資，計提資產減值的方法見附注三、17。22.22.投資性房地產投資性房地產 (1).(1).如果如果采用成本計量模式的采用成本計量模式的 折舊或攤銷方法 投資性房地產是

169、指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。本公司投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。本公司投資性房地產按照取得時的成本進行初始計量，并按照固定資產或無形資產的有關規定，按期計提折舊或攤銷。采用成本模式進行后續計量的投資性房地產，計提資產減值方法見附注三、17。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。23.23.固定資產固定資產 (1).(1).確認條件確認條件 適用 不適用 （1）固定資產確認條件 本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的

170、有形資產。與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業，并且該固定資產的成本能夠可靠地計量時，固定資產才能予以確認。本公司固定資產按照取得時的實際成本進行初始計量。（2）各類固定資產的折舊方法 2021 年半年度報告 62/139 本公司采用年限平均法計提折舊。固定資產自達到預定可使用狀態時開始計提折舊，終止確認時或劃分為持有待售非流動資產時停止計提折舊。在不考慮減值準備的情況下，按固定資產類別、預計使用壽命和預計殘值，本公司確定各類固定資產的年折舊率如下：固定資產類別固定資產類別 使用年限（年）使用年限（年）殘值率（殘值率（%）年折舊率年折舊率（%）房屋建筑物 其中：房屋建筑物 自行建造的房屋建

171、筑物 40 年；購買方式取得的房屋建筑物按權屬證書剩余年限 5 2.38 簡易房及構筑物 10 5 9.50 機器設備 10 5 9.50 交通運輸 8 5 11.88 家具設備 5 5 19.00 電器設備 5 5 19.00 文體娛樂 5 5 19.00 固定資產裝修 10 5 9.50 系統性設備 10 5 9.50 廚房設備 5 5 19.00 其他設備 5 5 19.00 其中，已計提減值準備的固定資產，還應扣除已計提的固定資產減值準備累計金額計算確定折舊率。（3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法見附注三、17。（4）每年年度終了，本公司對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊

172、方法進行復核。使用壽命預計數與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；預計凈殘值預計數與原先估計數有差異的，調整預計凈殘值。（5）大修理費用 本公司對固定資產進行定期檢查發生的大修理費用，有確鑿證據表明符合固定資產確認條件的部分，計入固定資產成本，不符合固定資產確認條件的計入當期損益。固定資產在定期大修理間隔期間，照提折舊。(2).(2).折舊方法折舊方法 適用 不適用 (3).(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 24.24.在建工程在建工程 適用 不適用 本公司在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要

173、工程支出、工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。在建工程計提資產減值方法見附注三、17。2021 年半年度報告 63/139 25.25.借款費用借款費用 適用 不適用 （1）借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化：資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

174、借款費用已經發生；為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。（2）借款費用資本化期間 本公司購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化；正常中斷期間的借款費用繼續資本化。（3）借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時

175、性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。26.26.生物資產生物資產 適用 不適用 27.27.油氣資產油氣資產 適用 不適用 28.28.使用權資產使用權資產 適用 不適用 （1）使用權資產確認條件 本公司使用權資產是指本公司作為承租人可在租賃期內使用租賃資產的權利。在租賃期開始日，使用權資產按照成本進行初始計量。該成本包括：租賃負債的初始計量金額；在租賃期

176、開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃激勵的，扣除已享受的租賃激勵相關金額；本公司作為承租人發生的初始直接費用；本公司作為承租人為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所在場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本。本公司作為承租人按照企業會計準則第 13 號或有事項對拆除復原等成本進行確認和計量。后續就租賃負債的任何重新計量作出調整。（2）使用權資產的折舊方法 本公司采用直線法計提折舊。本公司作為承租人能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。

177、（3）使用權資產的減值測試方法、減值準備計提方法見附注三、17。29.29.無形資產無形資產 (1).(1).計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 本公司無形資產包括土地使用權、軟件、商標權等。2021 年半年度報告 64/139 無形資產按照成本進行初始計量，并于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的，自無形資產可供使用時起，采用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方法，在預計使用年限內攤銷；無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產，不作攤銷。使用壽命有限的無形資產攤銷方法如下：類別類別 使用壽命（年）使用

178、壽命（年）攤銷方法攤銷方法 土地使用權 35-50 直線法 軟件 3-5,10 直線法 商標權 10 直線法 本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，與以前估計不同的，調整原先估計數，并按會計估計變更處理。資產負債表日預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的賬面價值全部轉入當期損益。無形資產計提資產減值方法見附注三、17。(2).(2).內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 30.30.長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 對子公司的長期股權投資、采用成本模式進行后續計量的投資性房地產、固定資產、在建工程

179、、無形資產等（存貨、遞延所得稅資產、金融資產除外）的資產減值，按以下方法確定：于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將估計其可收回金額，進行減值測試。對使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試?？墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。當資產或

180、資產組的可收回金額低于其賬面價值時，本公司將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。31.31.長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 本公司發生的長期待攤費用按實際成本計價，并按預計受益期限平均攤銷。對不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，其攤余價值全部計入當期損益。32.32.合同負債合同負債 合同負債的確認方法合同負債的確認方法 適用 不適用 33.33.職工薪酬職工薪酬 (1)(1)、短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 2021 年半年度報告 65/139 職工薪酬，是指企

181、業為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。企業提供給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。根據流動性，職工薪酬分別列示于資產負債表的“應付職工薪酬”項目和“長期應付職工薪酬”項目。本公司在職工提供服務的會計期間，將實際發生的職工工資、獎金、按規定的基準和比例為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金，確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。如果該負債預期在職工提供相關服務的年度報告期結束后十二個月內不能完全支付，且財務影響重大的，則該負債將以

182、折現后的金額計量。(2)(2)、離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 離職后福利計劃為設定提存計劃。設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用后，企業不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃，包括基本養老保險、失業保險以及企業年金計劃等。新燕莎集團執行的企業年金計劃如下：企業年金，是指在“新燕莎集團依法參加北京市城鎮職工基本養老保險，員工在新燕莎集團依法參加北京市城鎮職工基本養老保險，新燕莎集團與員工均按時足額繳納基本養老保險費”的基礎上，自愿建立的企業補充養老保險制度。企業年金實行完全積累，采用個人賬戶方式進行管理。公司繳費和員工個人繳費，在新燕莎集團統一委托受托人開

183、立的企業年金賬戶內單獨建賬、獨立核算。根據新燕莎集團企業年金實施細則，參加本細則的員工應同時滿足：與新燕莎集團簽訂正式勞動合同；試用期滿，并在新燕莎集團連續工作滿一年（組織調動視同新燕莎集團服務期限）的中國籍員工；按規定在新燕莎集團參加了北京市城鎮職工基本養老保險并履行了繳費義務。公司繳費的列支渠道按國家和集團有關規定執行，員工個人繳費由企業從個人工資中代扣。公司和員工個人繳費適用的稅收政策按照國家有關規定執行。公司繳費每年不超過新燕莎集團上年度職工工資總額的十二分之一，公司和員工個人繳費合計不超過新燕莎集團上年度工資總額的六分之一。新燕莎集團根據員工個人名下的公司基本繳費基數和公司基本繳費比

184、例確定基本繳費制度。企業基本繳費基數是員工上年度月平均工資，并按照最低繳費基數不低于上年度年北京市最低工資；最高繳費基數不高于上年度北京市社會平均工資五倍封頂原則確定，企業基本繳費比例統一為 5%。新燕莎集團為員工繳納的企業基本繳費以國家法定退休年齡為限，員工超過國家法定退休年齡仍未辦理退休手續的，新燕莎集團不再為員工繳納企業年金基本繳費。員工個人繳費與新燕莎集團為該員工企業基本繳費相匹配，后續年度新燕莎集團可根據實際情況酌情調整員工個人繳費。個人繳費方式與企業基本繳費方式相同，個人繳費及其產生權益計入個人賬戶個人繳費子賬戶。企業年金基金投資運營收益并入企業年金基金。除此之外，本公司并無其他重

185、大職工社會保障承諾。在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。(3)(3)、辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。實行職工內部退休計劃的，在正式退休日之前的經濟補償，屬于辭退福利，自職工停止提供服務日至正常退休日期間，擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等一次性計入當期損益。(4)(4)、其他長期職工福

186、利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 2021 年半年度報告 66/139 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述關于設定提存計劃的有關規定進行處理。符合設定受益計劃的，按照關于設定受益計劃的有關規定進行處理，但相關職工薪酬成本中“重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動”部分計入當期損益或相關資產成本。34.34.租賃負債租賃負債 適用 不適用 35.35.預計負債預計負債 適用 不適用 如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的現時義務；（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出本

187、公司；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。本公司于資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，并對賬面價值進行調整以反映當前最佳估計數。如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只能在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。36.36.股份支付股份支付 適用 不適用 37.37.優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具

188、 適用 不適用 38.38.收入收入 (1).(1).收入確認和計量所采用的會計政策收入確認和計量所采用的會計政策 適用 不適用 （1）一般原則 本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務的控制權時確認收入。合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。滿足下列條件之一時，本公司屬于在某一時段內履行履約義務；否則，屬于在某一時點履行履約義務：客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益?？蛻裟軌蚩刂票竟韭募s過程中在建的商品。

189、本公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務，本公司在該段時間內按照履約進度確認收入。履約進度不能合理確定時，本公司已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。對于在某一時點履行的履約義務，本公司在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務控制權時，本公司會考慮下列跡象：本公司就該商品或服務享有現時收款權利，即客戶就該商品負有現時付款義務。本公司已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權。2021

190、 年半年度報告 67/139 本公司已將該商品的實物轉移給客戶，即客戶已實物占有該商品。本公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬?？蛻粢呀邮茉撋唐坊蚍?。其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。本公司已向客戶轉讓商品或服務而有權收取對價的權利（且該權利取決于時間流逝之外的其他因素）作為合同資產，合同資產以預期信用損失為基礎計提減值（參見附注三、8（6）。本公司擁有的、無條件（僅取決于時間流逝）向客戶收取對價的權利作為應收款項列示。本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或服務的義務作為合同負債。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示，凈額為

191、借方余額的，根據其流動性在“合同資產”或“其他非流動資產”項目中列示；凈額為貸方余額的，根據其流動性在“合同負債”或“其他非流動負債”項目中列示。（2）具體方法 本公司收入確認的具體方法如下：零售業務 本公司零售業務主要包括自營代銷商品銷售以及聯營代銷商品銷售。其中，自營代銷商品銷售收入于本公司向客戶銷售貨品時確認，通常以現金、借記卡或信用卡結算。對商品不具有控制權的聯營代銷商品銷售按照銷售金額減去結算金額的凈額確認收入。在銷售產品的同時授予客戶獎勵積分的，本公司將獎勵積分相關的部分作為單項履約義務，將銷售取得的貨款或應收貨款在商品銷售產生的收入與獎勵積分之間進行分配，待客戶兌換獎勵積分或失效

192、時，結轉計入當期損益。租賃業務 租金收入按租賃合同于租賃會計期間內確認。(2).(2).同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況 適用 不適用 39.39.合同成本合同成本 適用 不適用 40.40.政府補助政府補助 適用 不適用 政府補助在滿足政府補助所附條件并能夠收到時確認。對于貨幣性資產的政府補助，按照收到或應收的金額計量。對于非貨幣性資產的政府補助，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額 1 元計量。與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；除此之外，

193、作為與收益相關的政府補助。對于政府文件未明確規定補助對象的，能夠形成長期資產的，與資產價值相對應的政府補助部分作為與資產相關的政府補助，其余部分作為與收益相關的政府補助；難以區分的，將政府補助整體作為與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益在相關資產使用期限內按照合理、系統的方法分期計入損益。與收益相關的政府補助，用于補償已發生的相關成本費用或損失的，計入當期損益；用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，則計入遞延收益，于相關成本費用或損失確認期間計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。本公司對相同或類似的政府補助業務，采用一致的方法處理。與日?；顒酉嚓P的

194、政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收入。2021 年半年度報告 68/139 已確認的政府補助需要返還時，初始確認時沖減相關資產賬面價值的，調整資產賬面價值；存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；屬于其他情況的，直接計入當期損益。41.41.遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用 不適用 所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由于企業合并產生的調整商譽，或與直接計入所有者權益的交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益外，均作為所得稅費用計入當期損益。本公司根據資產、負債于資產負債表日的賬面價

195、值與計稅基礎之間的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅。各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債，除非該應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：（1）商譽的初始確認，或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；（2）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認

196、由此產生的遞延所得稅資產，除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：（1）該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；（2）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。于資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。于資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得

197、足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。42.42.租賃租賃 (1).(1).經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不適用 (2).(2).融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理方法 適用 不適用 (3).(3).新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 （1）租賃的識別 在合同開始日，本公司作為承租人或出租人評估合同中的客戶是否有權獲得在使用期間內因使用已識別資產所產生的幾乎全部經濟利益，并有權在該使用期間主導已識別資產的使用。如果

198、合同中一方讓渡了在一定期間內控制一項或多項已識別資產使用的權利以換取對價，則本公司認定合同為租賃或者包含租賃。（2）本公司作為承租人 在租賃期開始日，本公司對所有租賃確認使用權資產和租賃負債，簡化處理的短期租賃和低價值資產租賃除外。使用權資產的會計政策見附注三、25。2021 年半年度報告 69/139 租賃負債按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額采用租賃內含利率計算的現值進行初始計量，無法確定租賃內含利率的，采用增量借款利率作為折現率。租賃付款額包括：固定付款額及實質固定付款額，存在租賃激勵的，扣除租賃激勵相關金額；取決于指數或比率的可變租賃付款額；購買選擇權的行權價格，前提是承租人合理確定

199、將行使該選擇權；行使終止租賃選擇權需支付的款項，前提是租賃期反映出承租人將行使終止租賃選擇權；以及根據承租人提供的擔保余值預計應支付的款項。后續按照固定的周期性利率計算租賃負債在租賃期內各期間的利息費用，并計入當期損益。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。短期租賃短期租賃 短期租賃是指在租賃期開始日，租賃期不超過 12 個月的租賃，包含購買選擇權的租賃除外。本公司將短期租賃的租賃付款額，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益。低價值資產租賃低價值資產租賃 低價值資產租賃是指單項租賃資產為全新資產時價值低于 4 萬元的租賃。本公司將低價值資產租賃的租賃付款

200、額，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益。對于低價值資產租賃，本公司根據每項租賃的具體情況選擇采用上述簡化處理方法。租賃變更租賃變更 租賃發生變更且同時符合下列條件的，本公司將該租賃變更作為一項單獨租賃進行會計處理：該租賃變更通過增加一項或多項租賃資產的使用權而擴大了租賃范圍；增加的對價與租賃范圍擴大部分的單獨價格按該合同情況調整后的金額相當。除新冠肺炎疫情直接引發的合同變更采用簡化方法外，租賃變更未作為一項單獨租賃進行會計處理的，在租賃變更生效日，本公司重新分攤變更后合同的對價，重新確定租賃期，并按照變更后租賃付款額和修訂后的折現率計算的現值重新計量租賃負債。租賃變更導致租

201、賃范圍縮小或租賃期縮短的，本公司相應調減使用權資產的賬面價值，并將部分終止或完全終止租賃的相關利得或損失計入當期損益。其他租賃變更導致租賃負債重新計量的，本公司相應調整使用權資產的賬面價值。（3）本公司作為出租人 本公司作為出租人時，將實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃，除融資租賃之外的其他租賃確認為經營租賃。融資租賃融資租賃 融資租賃中，在租賃期開始日本公司按租賃投資凈額作為應收融資租賃款的入賬價值，租賃投資凈額為未擔保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內含利率折現的現值之和。本公司作為出租人按照固定的周期性利率計算并確認租賃期內各個期間的利息收入。

202、本公司作為出租人取得的未納入租賃投資凈額計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。應收融資租賃款的終止確認和減值按照 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 和企業會計準則第 23 號金融資產轉移的規定進行會計處理。經營租賃經營租賃 經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法確認當期損益。發生的與經營租賃有關的初始直接費用應當資本化，在租賃期內按照與租金收入確認相同的基礎進行分攤，分期計入當期損益。取得的與經營租賃有關的未計入租賃收款額的可變租賃付款額，在實際發生時計入當期損益。租賃變更租賃變更 除新冠肺炎疫情直接引發的合同變更采用簡化方法外，經營租賃發生變更的，本公司自變更

203、生效日起將其作為一項新租賃進行會計處理，與變更前租賃有關的預收或應收租賃收款額視為新租賃的收款額。除新冠肺炎疫情直接引發的合同變更采用簡化方法外，融資租賃發生變更且同時符合下列條件的，本公司將該變更作為一項單獨租賃進行會計處理：該變更通過增加一項或多項租賃資產的使用權而擴大了租賃范圍；增加的對價與租賃范圍擴大部分的單獨價格按該合同情況調整后的金額相當。2021 年半年度報告 70/139 融資租賃發生變更未作為一項單獨租賃進行會計處理的，本公司分別下列情形對變更后的租賃進行處理：假如變更在租賃開始日生效，該租賃會被分類為經營租賃的，本公司自租賃變更生效日開始將其作為一項新租賃進行會計處理，并以

204、租賃變更生效日前的租賃投資凈額作為租賃資產的賬面價值；假如變更在租賃開始日生效，該租賃會被分類為融資租賃的，本公司按照 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量關于修改或重新議定合同的規定進行會計處理。（4）轉租賃 本公司作為轉租出租人時，基于原租賃產生的使用權資產對轉租賃進行分類。原租賃為短期租賃，且本公司對原租賃進行簡化處理的，將該轉租賃分類為經營租賃。43.43.其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適用 公允價值計量公允價值計量 公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。本公司以公允價值計量相關資產

205、或負債，假定出售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，本公司假定該交易在相關資產或負債的最有利市場進行。主要市場（或最有利市場）是本公司在計量日能夠進入的交易市場。本公司采用市場參與者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。存在活躍市場的金融資產或金融負債，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。以公允價值計量非金融資產的，考慮市場參與者將該資產用于最佳用途產生經濟利益的能力，或者將該資產出售給能夠用于最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。本公司采用在當前情況下適用并且有

206、足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，優先使用相關可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債，根據對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值，是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，是相關資產或負債的不可觀察輸入值。每個資產負債表日，本公司對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進行重新評估，以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。

207、重大會計判斷和估計重大會計判斷和估計 本公司根據歷史經驗和其它因素，包括對未來事項的合理預期，對所采用的重要會計估計和關鍵假設進行持續的評價。很可能導致下一會計年度資產和負債的賬面價值出現重大調整風險的重要會計估計和關鍵假設列示如下：金融資產的分類 本公司在確定金融資產的分類時涉及的重大判斷包括業務模式及合同現金流量特征的分析等。本公司在金融資產組合的層次上確定管理金融資產的業務模式，考慮的因素包括評價和向關鍵管理人員報告金融資產業績的方式、影響金融資產業績的風險及其管理方式、以及相關業務管理人員獲得報酬的方式等。本公司在評估金融資產的合同現金流量是否與基本借貸安排相一致時，存在以下主要判斷：

208、本金是否可能因提前還款等原因導致在存續期內的時間分布或者金額發生變動；利息是否僅包括貨幣時間價值、信用風險、其他基本借貸風險以及與成本和利潤的對價。例如，提前償付的金額是否僅反映了尚未支付的本金及以未償付本金為基礎的利息，以及因提前終止合同而支付的合理補償。應收賬款預期信用損失的計量 本公司通過應收賬款違約風險敞口和預期信用損失率計算應收賬款預期信用損失，并基于違約概率和違約損失率確定預期信用損失率。在確定預期信用損失率時，本公司使用內部歷史信用損失經驗等數據，并結合當前狀況和前瞻性信息對歷史數據進行調整。本公司定期監控并復核與預期信用損失計算相關的假設。2021 年半年度報告 71/139

209、遞延所得稅資產 在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，應就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。44.44.重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 (1).(1).重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額)根據財政部要求變更租賃會計政策。本公司于 2021 年 4 月 22日召開的第九屆董事會第十三次會議批準。見“其他說明”其他說明：財政部于 2018 年發布了企業會計

210、準則第 22 號租賃（修訂），要求在境內外同時上市的企業以及在境外上市并采用國際財務報告準則或企業會計準則編制財務報表的企業，自 2019年 1 月 1 日起施行；其他執行企業會計準則的企業自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2021 年4 月 22 日召開的第九屆董事會第十三次會議，批準自 2021 年 1 月 1 日起執行新租賃準則，對會計政策相關內容進行了調整。變更后的會計政策參見附注三、24 和 25。作為承租人作為承租人 新租賃準則要求承租人對所有租賃確認使用權資產和租賃負債，簡化處理的短期租賃和低價值資產租賃除外，并分別確認折舊和利息費用。對于首次執行日前已存在的合同

211、，本公司在首次執行日選擇重新評估其是否為租賃或者包含租賃。新租賃準則允許承租人選擇下列方法之一對租賃進行銜接會計處理：按照企業會計準則第 28 號會計政策、會計估計變更和差錯更正的規定采用追溯調整法處理。根據首次執行本準則的累積影響數，調整首次執行本準則當年年初留存收益及財務報表其他相關項目金額，不調整可比期間信息。本公司按照新租賃準則的規定，對于首次執行日新租賃準則與現行租賃準則的差異追溯調整入 2021 年年初留存收益。同時，本公司未對比較財務報表數據進行調整。對于首次執行日之前的融資租賃，本公司按照融資租入資產和應付融資租賃款的原賬面價值，分別計量使用權資產和租賃負債；對于首次執行日之前

212、的經營租賃，本公司根據剩余租賃付款額按首次執行日的增量借款利率折現的現值計量租賃負債，并假設自租賃期開始日即采用新租賃準則，采用首次執行日的本公司作為承租方的增量借款利率作為折現率的賬面價值計量使用權資產，使用權資產和租賃負債的差額調整期初留存收益。在首次執行日，本公司按照附注五、17 對使用權資產進行減值測試并進行相應的會計處理。本公司對首次執行日之前租賃資產屬于低價值資產的經營租賃或將于 12 個月內完成的經營租賃，采用簡化處理，未確認使用權資產和租賃負債。本公司對于首次執行日之前的經營租賃，采用了下列簡化處理：計量租賃負債時，具有相似特征的租賃可采用同一折現率；使用權資產的計量可不包含初

213、始直接費用；存在續租選擇權或終止租賃選擇權的，本公司根據首次執行日前選擇權的實際行使及其他最新情況確定租賃期；作為使用權資產減值測試的替代，本公司評估包含租賃的合同在首次執行日前是否為虧損合同，并根據首次執行日前計入資產負債表的虧損準備金額調整使用權資產；首次執行日前的租賃變更，本公司根據租賃變更的最終安排進行會計處理執行新租賃準則對 2021 年 1 月 1 日資產負債表項目的影響如下：2021 年半年度報告 72/139 項目 調整前賬面金額（2020年12月31日）重分類 重新計量 調整后賬面金額（2021年1月1日）資產：資產：預付賬款 28,203,954.65 -15,748,60

214、3.53 12,455,351.12 使用權資產 1,452,899,419.96 1,452,899,419.96 遞延所得稅資產 40,625,614.78 88,465,784.00 129,091,398.78 負債：負債：一年內到期的非流動負債 430,510,912.60 430,510,912.60 其他流動負債 18,958,259.41 -9,704,039.11 9,254,220.30 租賃負債 1,360,423,628.45 1,360,423,628.45 所有者權益：所有者權益：未分配利潤 2,276,229,419.46 -204,548,960.34 2,07

215、1,680,459.12 少數股東權益 277,571,630.77 -51,064,941.17 226,506,689.60 對于2020年度財務報表中披露的重大經營租賃尚未支付的最低租賃付款額，本公司按照2021年 1 月 1 日作為承租人的增量借款利率，將原租賃準則下披露的尚未支付的最低經營租賃付款額調整為新租賃準則下確認的租賃負債的調節表如下：2020 年 12 月 31 日重大經營租賃最低租賃付款額 2,080,711,356.62 減：采用簡化處理的最低租賃付款額 11,778,702.40 其中：短期租賃 11,778,702.40 加：2020 年 12 月 31 日融資租賃

216、最低租賃付款額 減：取決于指數或比率的可變租賃付款額調節 2021 年 1 月 1 日新租賃準則下最低租賃付款額 2,068,932,654.22 2021 年 1 月 1 日增量借款利率加權平均值 5%2021 年 1 月 1 日租賃負債 1,790,934,541.05 執行新租賃準則對執行新租賃準則對 20212021 年年半年度半年度財務報表項目的影響如下：財務報表項目的影響如下：合并資產負債表項目 2021.6.30報表數 假設按原租賃準則 增加/減少（-）資產：資產：預付賬款 12,691,315.99 32,399,064.86-19,707,748.87 使用權資產 1,284

217、,555,381.27 1,284,555,381.27 遞延所得稅資產 120,536,449.76 39,365,243.93 81,171,205.83 負債負債 2021 年半年度報告 73/139 一年內到期的非流動負債 436,180,839.14 436,180,839.14 租賃負債 1,173,059,365.46 1,173,059,365.46 其他流動負債 8,529,934.75 16,882,016.73-8,352,081.98 其他應付款 848,366,501.49 841,020,944.50 7,345,556.99 合并利潤表項目 2021年1-6月報表

218、數 假設按原租賃準則 增加/減少（-）營業成本 1,018,934,866.81 1,068,523,257.92-49,588,391.11 財務費用 43,928,811.77 3,981,944.14 39,946,867.63 銷售費用 159,431,720.69 159,455,484.21-23,763.52 管理費用 353,557,323.62 353,789,531.70-232,208.08 所得稅費用 64,848,375.72 57,553,797.55 7,294,578.17 作為出租人作為出租人 根據新租賃準則，本公司無需對其作為出租人的租賃按照銜接規定進行調整

219、，但需自首次執行新租賃準則之日按照新租賃準則進行會計處理。(2).(2).重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 (3).(3).20212021 年年起首次執行新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情起首次執行新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情況況 適用 不適用 合并資產負債表 單位：元幣種：人民幣 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日日 調整數調整數 流動流動資產：資產：貨幣資金 2,426,107,532.40 2,426,107,532.40 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 1,7

220、39,439,326.05 1,739,439,326.05 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 43,009,418.49 43,009,418.49 應收款項融資 預付款項 28,203,954.65 12,455,351.12-15,748,603.53 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 22,843,507.75 22,843,507.75 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 520,489,613.81 520,489,613.81 2021 年半年度報告 74/139 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 79,351,83

221、0.71 79,351,830.71 流動資產合計 4,859,445,183.86 4,843,696,580.33-15,748,603.53 非流動資產：非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 310,747,045.97 310,747,045.97 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 135,059,925.82 135,059,925.82 固定資產 695,527,039.49 695,527,039.49 在建工程 3,175,640.05 3,175,640.05 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 1,452,899,

222、419.96 1,452,899,419.96 無形資產 330,304,824.61 330,304,824.61 開發支出 商譽 長期待攤費用 82,093,501.13 82,093,501.13 遞延所得稅資產 40,625,614.78 129,091,398.78 88,465,784.00 其他非流動資產 69,126,349.41 69,126,349.41 非流動資產合計 1,666,659,941.26 3,208,025,145.22 1,541,365,203.96 資產總計 6,526,105,125.12 8,051,721,725.55 1,525,616,600

223、.43 流動負債：流動負債：短期借款 199,500,000.00 199,500,000.00 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 719,954,098.72 719,954,098.72 預收款項 33,271,143.27 33,271,143.27 合同負債 79,976,406.66 79,976,406.66 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 49,706,101.74 49,706,101.74 應交稅費 25,973,056.30 25,973,056.30 其他應付款 915,701

224、,033.70 915,701,033.70 其中：應付利息 應付股利 956,374.50 956,374.50 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 2021 年半年度報告 75/139 一年內到期的非流動負債 430,510,912.60 430,510,912.60 其他流動負債 18,958,259.41 9,254,220.30-9,704,039.11 流動負債合計 2,043,040,099.80 2,463,846,973.29 420,806,873.49 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 1,360,423

225、,628.45 1,360,423,628.45 長期應付款 長期應付職工薪酬 7,319,868.00 7,319,868.00 預計負債 52,806,119.07 52,806,119.07 遞延收益 2,508,343.00 2,508,343.00 遞延所得稅負債 1,859,831.52 1,859,831.52 其他非流動負債 20,409,590.88 20,409,590.88 非流動負債合計 84,903,752.47 1,445,327,380.92 1,360,423,628.45 負債合計 2,127,943,852.27 3,909,174,354.21 1,781

226、,230,501.94 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）658,407,554.00 658,407,554.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 825,044,871.93 825,044,871.93 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 360,907,796.69 360,907,796.69 一般風險準備 未分配利潤 2,276,229,419.46 2,071,680,459.12-204,548,960.34 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 4,120,589,642.08 3,916,040,681.74-

227、204,548,960.34 少數股東權益 277,571,630.77 226,506,689.60-51,064,941.17 所有者權益（或股東權益）合計 4,398,161,272.85 4,142,547,371.34-255,613,901.51 負債和所有者權益（或股東權益）總計 6,526,105,125.12 8,051,721,725.55 1,525,616,600.43 各項目調整情況的說明：適用 不適用 母公司資產負債表 單位：元幣種：人民幣 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日日 調整數調

228、整數 流動資產：流動資產：貨幣資金 796,078,050.52 796,078,050.52 交易性金融資產 1,084,073,094.44 1,084,073,094.44 衍生金融資產 應收票據 2021 年半年度報告 76/139 應收賬款 2,139,800.20 2,139,800.20 應收款項融資 預付款項 1,745,662.85 1,745,662.85 其他應收款 396,949,411.88 396,949,411.88 其中：應收利息 應收股利 存貨 3,524,212.25 3,524,212.25 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 6

229、09,646.66 609,646.66 流動資產合計 2,285,119,878.80 2,285,119,878.80 非流動資產：非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 1,824,189,674.00 1,824,189,674.00 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 212,852,567.03 212,852,567.03 在建工程 2,924,808.63 2,924,808.63 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 208,209,319.05 208,209,319.05 開發支出 商譽 長期待攤費用 3,794,

230、711.52 3,794,711.52 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 2,251,971,080.23 2,251,971,080.23 資產總計 4,537,090,959.03 4,537,090,959.03 流動負債：流動負債：短期借款 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 62,984,761.11 62,984,761.11 預收款項 4,357,786.15 4,357,786.15 合同負債 2,957,137.44 2,957,137.44 應付職工薪酬 8,157,028.94 8,157,028.94 應交稅費 4,288,027.80 4,

231、288,027.80 其他應付款 105,911,846.34 105,911,846.34 其中：應付利息 應付股利 569,625.00 569,625.00 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 384,427.85 384,427.85 2021 年半年度報告 77/139 流動負債合計 189,041,015.63 189,041,015.63 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 2,196,631.00 2,196,631.00 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 1,018,273.61 1,01

232、8,273.61 其他非流動負債 非流動負債合計 3,214,904.61 3,214,904.61 負債合計 192,255,920.24 192,255,920.24 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）658,407,554.00 658,407,554.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,407,913,771.62 1,407,913,771.62 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 329,203,777.00 329,203,777.00 未分配利潤 1,949,309,936.17 1,949,309,936.17

233、 所有者權益（或股東權益）合計 4,344,835,038.79 4,344,835,038.79 負債和所有者權益（或股東權益）總計 4,537,090,959.03 4,537,090,959.03 各項目調整情況的說明：適用 不適用 (4).(4).20212021 年年起首次執行新租賃準則追溯調整前期比較數據的說起首次執行新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明明 適用 不適用 45.45.其他其他 適用 不適用 六、六、稅項稅項 1.1.主要稅種及稅率主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 適用 不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入 13、9、6、5、3、0 消費稅 應稅收入 5

234、營業稅 城市維護建設稅 應納流轉稅額 7、5 2021 年半年度報告 78/139 企業所得稅 應納稅所得額 25 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 適用 不適用 2.2.稅收優惠稅收優惠 適用 不適用 3.3.其他其他 適用 不適用 七、七、合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、貨幣資金貨幣資金 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 595,781.11 803,382.34 銀行存款 2,686,448,575.76 2,414,374,550.75 其他貨幣資金 9,720,911.54 10,929,599.31 合計 2,6

235、96,765,268.41 2,426,107,532.40 其中：存放在境外的款項總額 財務公司存款 1,005,802,901.69 1,413,943,490.76 其他說明：（1）根據商務部令 2012 年第 9 號單用途商業預付卡管理辦法（試行）之有關規定，本公司發行單用途預付卡實行資金銀行存管制度。截至 2021 年 6 月 30 日止，銀行存款中單用途商業預付卡存管資金余額 5,821.63 萬元；屬于所有權受限的資產。（2）根據北京 2022 年冬奧會和冬殘奧會特許零售協議之有關規定，本公司作為特許零售商應取得銀行或金融機構出具的履約保函。截至 2021 年 6 月 30 日止

236、，其他貨幣資金中保函金額為 204.06 萬元，屬于所有權受限的資產。2 2、交易性金融資產交易性金融資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 1,429,776,008.55 1,739,439,326.05 其中：銀行結構性存款及理財產品 1,429,776,008.55 1,739,439,326.05 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 其中：合計 1,429,776,008.55 1,739,439,326.05 其他說明：適用 不適用 2021 年半年度報告 79/139 3 3、衍生金融資產衍生

237、金融資產 適用 不適用 4 4、應收票據應收票據 (1).(1).應收票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 (2).(2).期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 (3).(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 適用 不適用 (4).(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 (5).(5).按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 (6).(6).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 (7).(

238、7).本期實際核銷的應收票據情況本期實際核銷的應收票據情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 5 5、應收賬款應收賬款 (1).(1).按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 43,383,709.39 1 至 2 年 3,535,706.03 2 至 3 年 561,986.47 3 年以上 2,686,091.18 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 50,167,493.07 (2).(2).按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期末

239、余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面 2021 年半年度報告 80/139 金額 比例(%)金額 計提比例(%)價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)價值 按單項計提壞賬準備 8,459,752.55 16.86 8,459,752.55 100 8,459,752.55 16.05 8,459,752.55 100.00 其中：按組合計提壞賬準備 41,707,740.52 83.14 1,179,376.25 40,528,364.27 44,260,225.75 83.95 1,250,807.26 43,009,418.49 其中：銀行卡組合 14,5

240、41,811.12 28.99 14,541,811.12 14,964,228.01 28.38 14,964,228.01 關聯方組合 186,857.61 0.37 186,857.61 203,582.20 0.39 203,582.20 其他應收款項組合 26,979,071.79 53.78 1,179,376.25 4.37 25,799,695.54 29,092,415.54 55.18 1,250,807.26 4.30 27,841,608.28 合計 50,167,493.07 100 9,639,128.80 40,528,364.27 52,719,978.30 1

241、00.00 9,710,559.81 43,009,418.49 按單項計提壞賬準備：適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%）計提理由 BHG（北京）百貨有限公司 4,722,543.45 4,722,543.45 100.00 收回可能性較小 曹馨栩 1,650,000.00 1,650,000.00 100.00 收回可能性較小 上海金運鳥服飾發展有限公司 763,413.52 763,413.52 100.00 收回可能性較小 北京新潤電器進出口公司 610,000.00 610,000.00 100.00 收回可能性較小 北京金亦璟商貿有限

242、責任公司 500,924.24 500,924.24 100.00 收回可能性較小 大同市亞新大富翁國際購物有限公司 212,871.34 212,871.34 100.00 收回可能性較小 合計 8,459,752.55 8,459,752.55 100.00 按單項計提壞賬準備的說明：適用 不適用 按組合計提壞賬準備：適用 不適用 組合計提項目：其他應收款項組合 單位：元幣種：人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%）1 年以內 26,690,407.54 902,135.77 3.38 2021 年半年度報告 81/139 1 至 2 年 14,382.18 2,958.

243、41 20.57 3 年以上 274,282.07 274,282.07 100 合計 26,979,071.79 1,179,376.25 按組合計提壞賬的確認標準及說明：適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：適用 不適用 (3).(3).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 應收賬款壞賬準備 9,710,559.81-71,431.01 9,639,128.80 合計 9,710,559.81-71,431.01 9,639,128.80 其中本期

244、壞賬準備收回或轉回金額重要的：適用 不適用 (4).(4).本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 (5).(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 單位名稱單位名稱 應收賬款應收賬款 期末余額期末余額 占應收賬款期末余額占應收賬款期末余額合計數的比例合計數的比例%壞賬準備壞賬準備 期末余額期末余額 財付通支付科技有限公司 8,152,843.19 16.25 內蒙古維多利商業（集團）有限公司 5,860,173.68 11.68 198,073.87 BHG（北京）百貨有限公司 4,722,543.

245、45 9.41 4,722,543.45 中信銀行股份有限公司 3,798,490.76 7.57 內蒙古金維利商業管理有限公司 2,426,519.30 4.84 82,016.35 合計合計 24,960,570.3824,960,570.38 49.7549.75 4,934,989.444,934,989.44 (6).(6).因因金融資產金融資產轉移而終止確認的應收賬款轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7).轉移應收賬款且轉移應收賬款且繼續繼續涉入形成的資產、負債金額涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 2021 年半年度報告 82/139

246、6 6、應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 7 7、預付款項預付款項 (1).(1).預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%)金額 比例(%)1 年以內 12,691,315.99 100 12,455,351.12 100 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合計 12,691,315.99 100 12,455,351.12 100 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：本公司期末無賬齡超過 1 年的金額重要預付賬款。(2).(2).按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況按預付對

247、象歸集的期末余額前五名的預付款情況 適用 不適用 單位名稱單位名稱 預付款項預付款項 期末余額期末余額 占預付款項期末余額占預付款項期末余額 合計數的比例合計數的比例%國網四川省電力公司成都供電公司 562,732.63 4.43 北京西南物流中心有限公司 525,519.65 4.14 內蒙古金維利商業管理有限公司 445,679.52 3.51 天津市中尚傳媒股份有限公司 375,727.38 2.96 北京騰飛神州廣告有限公司 345,707.54 2.72 合計合計 2,255,366.722,255,366.72 17.7617.76 其他說明 適用 不適用 8 8、其他應收款其他應

248、收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 22,843,346.27 22,843,507.75 合計 22,843,346.27 22,843,507.75 其他說明：適用 不適用 2021 年半年度報告 83/139 應收利息應收利息 (1).(1).應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (2).(2).重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 (3).(3).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 (1).(1).應收股利應收股利 適用 不適用 (2).(2).重要的賬齡超過重要的

249、賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 (3).(3).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 其他應收款其他應收款 (4).(4).按賬齡披露按賬齡披露 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 6,763,117.77 1 至 2 年 5,029,829.48 2 至 3 年 6,486,494.89 3 年以上 8,294,613.42 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 26,574,055.56 (5).(5).按款項性質分類情況按款項性質分類情況 適用 不適

250、用 單位：元幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款 2,471,966.60 2,471,966.60 押金、備用金和保證金 21,857,257.23 21,626,536.70 墊付外單位款項及其他 2,244,831.73 2,664,049.24 合計 26,574,055.56 26,762,552.54 (6).(6).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 2021 年半年度報告 84/139 單位：元幣種：人民幣 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來12個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已

251、發生信用減值)2021年1月1日余額 38,872.40 1,387,955.79 2,492,216.60 3,919,044.79 2021年1月1日余額在本期 -轉入第二階段 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提-6,632.75-181,702.75 -188,335.50 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 其他變動 2021年6月30日余額 32,239.65 1,206,253.04 2,492,216.60 3,730,709.29 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明：適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增

252、加的采用依據：適用 不適用 (7).(7).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：適用 不適用 (8).(8).本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (9).(9).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%)壞賬準備 期末余額 邢臺富華鐵路物資有限公司 往來款 2,000,000.00 3 年以上 7.53 2,000,000.00 內蒙古金維利商業管理有限公

253、司 押金及保證金 1,579,000.00 3 年以內 5.94 北京邦泰摩爾資產管理有限公司 押金及保證金 1,515,781.35 1 年以內 5.7 2021 年半年度報告 85/139 呼和浩特諾和木勒企業管理有限公司 押金及保證金 1,099,778.04 1 年以內 4.14 北京金色時楓房地產開發有限公司 押金及保證金 988,797.00 1 年以內 3.72 合計 7,183,356.39 27.03 2,000,000.00 (10).(10).涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (11).(11).因金融資產因金融資產轉移轉移而終止確認的其他應收款

254、而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (12).(12).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 9 9、存貨存貨 (1).(1).存貨分類存貨分類 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 原材料 在產品 庫存商品 585,252,136.91 1,453,586.92 583,798,549.99 519,770,615.29 1,453,586.92 518,317,

255、028.37 周轉材料 1,977,179.67 1,977,179.67 2,172,585.44 2,172,585.44 消耗性生物資產 合同履約成本 合計 587,229,316.58 1,453,586.92 585,775,729.66 521,943,200.73 1,453,586.92 520,489,613.81 (2).(2).存貨跌價準備及合同履約成本減值準備存貨跌價準備及合同履約成本減值準備 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉其他 2021 年半年度報告 86/139 銷 原材料 在產品 庫存

256、商品 1,453,586.92 1,453,586.92 周轉材料 消耗性生物資產 合同履約成本 合計 1,453,586.92 1,453,586.92 (3).(3).存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 適用 不適用 (4).(4).合同履約成本本期攤銷金額的說明合同履約成本本期攤銷金額的說明 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1010、合同資產合同資產 (1).(1).合同資產情況合同資產情況 適用 不適用 (2).(2).報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因 適用 不適用 (3).(3).本期

257、合同資產計提減值準備情況本期合同資產計提減值準備情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1111、持有待售資產持有待售資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 減值準備 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 持有待售的非流動資產 1,444,758.23 1,444,758.23 持有待售處置組中的資產 155,673,660.26 155,673,660.26 合計 157,118,418.49 157,118,418.49 /其他說明：（1）持有待售的非流動資產 項目項目 期末賬面價值期末賬面價值 期末公允價值期末公允價值 預計出售費用預計出售費用 時間安

258、排時間安排 小湯山倉庫 1,444,758.23 2,880,000.00 一年以內 2021 年半年度報告 87/139 （2）持有待售的處置組 項目項目 期末賬面價值期末賬面價值 持有待售的處置組中的資產持有待售的處置組中的資產 155,673,660.26155,673,660.26 貨幣資金 45,892,523.99 預付賬款 171,419.99 投資性房地產 103,476,927.49 固定資產 3,890,843.31 在建工程 2,068,803.48 長期待攤費用 173,142.00 說明：誼星公司劃分為持有待售的資產組，見附注十一、1。1212、一年內到期的非流動資產

259、一年內到期的非流動資產 適用 不適用 1313、其他流動資產其他流動資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 合同取得成本 應收退貨成本 進項稅額 60,983,443.64 48,598,302.92 多交或預繳的增值稅額 17,200,418.54 17,618,512.01 預繳所得稅 8,604,961.51 12,846,898.70 其他 84,424.71 288,117.08 合計 86,873,248.40 79,351,830.71 1414、債權投資債權投資 (1).(1).債權投資情況債權投資情況 適用 不適用 (2).(2).期末重要的債權投

260、資期末重要的債權投資 適用 不適用 (3).(3).減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 1515、其他債權投資其他債權投資 (1).(1).其他債權投資情況其他債權投資情況 適用 不適用 (2).(2).期末重要的其他債權投資期末重要的其他債權投資 適用 不適用 (3).(3).減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 其他說明：2021 年半年度報告 88/139 適用 不適用 1616、長期應收款長期應收款 (1)(1)長期應收款情況長期應收款情況 適用 不適用 (2)(2)壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 (3)(3)因金融資產轉移而因金融資產轉移而終止終

261、止確認的長期應收款確認的長期應收款 適用 不適用 (4)(4)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 1717、長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 首旅財務公司 310,747,045.97 6,531,696.91 9,738,770.66 307,539,97

262、2.22 小計 310,747,045.97 6,531,696.91 9,738,770.66 307,539,972.22 合計 310,747,045.97 6,531,696.91 9,738,770.66 307,539,972.22 1818、其他權益工具投資其他權益工具投資 (1).(1).其他權益工具投資情況其他權益工具投資情況 適用 不適用 (2).(2).非交易性權益工具投資的情況非交易性權益工具投資的情況 適用 不適用 2021 年半年度報告 89/139 其他說明：適用 不適用 1919、其他非流動金融資產其他非流動金融資產 適用 不適用 2020、投資性房地產投資性房

263、地產 投資性房地產計量模式(1).(1).采用成本計量模式的投資性房地產采用成本計量模式的投資性房地產 單位：元幣種：人民幣 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 265,028,774.18 265,028,774.18 2.本期增加金額 （1）外購 （2）存貨固定資產在建工程轉入 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 185,995,676.72 185,995,676.72（1）處置 （2）其他轉出 185,995,676.72 185,995,676.72 4.期末余額 79,033,097.46 79,033,097.46 二、累計折舊和累計攤銷

264、 1.期初余額 129,968,848.36 129,968,848.36 2.本期增加金額 2,718,289.68 2,718,289.68（1）計提或攤銷 2,718,289.68 2,718,289.68 3.本期減少金額 82,515,749.23 82,515,749.23（1）處置 （2）其他轉出 82,515,749.23 82,515,749.23 4.期末余額 50,171,388.81 50,171,388.81 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 28,86

265、1,708.65 28,861,708.65 2.期初賬面價值 135,059,925.82 135,059,925.82 (2).(2).未辦妥產權證書的投資性房地產情況：未辦妥產權證書的投資性房地產情況：適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2021 年半年度報告 90/139 本期末因擬將誼星公司轉讓給西友集團，因此誼星公司資產列示為持有待售資產，詳見“7、持有待售資產和持有待售負債”。2121、固定資產固定資產 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 固定資產 671,194,791.34 695,527,039.49 固定資產清理 合計 671

266、,194,791.34 695,527,039.49 固定資產固定資產 (1).(1).固定資產情況固定資產情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 簡易房及構筑物 機器設備 運輸工具 家具設備 電器設備 文體娛樂 固定資產裝修 系統型設備 廚房設備 其他設備 合計 一、賬面原值：1.期 初余額 1,052,769,327.85 1,357,956.00 2,011,204.39 25,166,116.36 6,928,096.51 99,568,061.08 115,123.45 149,342,539.87 203,742,694.62 2,131,053.62 12,

267、131,108.44 1,555,263,282.19 2.本 期增 加 金額 822,419.22 836,104.74 19,461.66 1,677,985.62（1）購置 822,419.22 836,104.74 19,461.66 1,677,985.62（2）在建 工 程轉入 （3）企業 合 并增加 3.本 期減 少 金額 2,633,404.93 1,329,477.32 126,011.19 3,816,406.11 857,849.91 8,456,836.13 42,599.23 1,014,317.53 18,276,902.35（1）處置 或 報廢 776,479.3

268、2 116,911.19 3,277,917.11 871,925.27 40,899.23 24,040.35 5,108,172.47（2）轉持 有 待售資產 2,633,404.93 552,998.00 9,100.00 538,489.00 857,849.91 7,584,910.86 1,700.00 990,277.18 13,168,729.88 4.期 末余額 1,050,135,922.92 1,357,956.00 2,011,204.39 23,836,639.04 6,802,085.32 96,574,074.19 115,123.45 148,484,689.9

269、6 196,121,963.23 2,107,916.05 11,116,790.91 1,538,664,365.46 二、累計折舊 1.期 初余額 459,704,455.80 1,253,630.66 1,765,492.34 22,478,467.76 5,817,048.53 87,678,564.25 109,520.14 116,284,235.39 152,450,317.10 1,675,246.70 10,519,264.03 859,736,242.70 2.本 期增 加 金12,378,916.21 519.89 21,026.82 290,781.92 136,498

270、.56 1,424,643.06 2,138,328.42 3,743,830.67 83,211.10 179,826.90 20,397,583.55 2021 年半年度報告 91/139 額（1）計提 12,378,916.21 519.89 21,026.82 290,781.92 136,498.56 1,424,643.06 2,138,328.42 3,743,830.67 83,211.10 179,826.90 20,397,583.55 3.本 期減 少 金額 1,188,646.70 1,263,003.45 113,052.50 3,565,312.85 183,365

271、.37 5,718,396.53 40,511.07 591,963.66 12,664,252.13（1）處置 或 報廢 737,655.35 104,407.50 3,103,676.79 823,757.75 38,896.07 22,730.33 4,831,123.79（2）轉持 有 待售資產 1,188,646.70 525,348.10 8,645.00 461,636.06 183,365.37 4,894,638.78 1,615.00 569,233.33 7,833,128.34 4.期 末余額 470,894,725.31 1,254,150.55 1,786,519.

272、16 21,506,246.23 5,840,494.59 85,537,894.46 109,520.14 118,239,198.44 150,475,751.24 1,717,946.73 10,107,127.27 867,469,574.12 三、減值準備 1.期 初余額 2.本 期增 加 金額 （1）計提 3.本 期減 少 金額 （1）處置 或 報廢 4.期 末余額 四、賬面價值 1.期 末賬 面 價值 579,241,197.61 103,805.45 224,685.23 2,330,392.81 961,590.73 11,036,179.73 5,603.31 30,245

273、,491.52 45,646,211.99 389,969.32 1,009,663.64 671,194,791.34 2.期 初賬 面 價值 593,064,872.05 104,325.34 245,712.05 2,687,648.60 1,111,047.98 11,889,496.83 5,603.31 33,058,304.48 51,292,377.52 455,806.92 1,611,844.41 695,527,039.49 (2).(2).暫時暫時閑置的固定資產情況閑置的固定資產情況 適用 不適用 (3).(3).通過通過融資租賃融資租賃租入的固定資產情況租入的固定資產

274、情況 適用 不適用 (4).(4).通過通過經營租賃租出的固定資產經營租賃租出的固定資產 適用 不適用 (5).(5).未未辦妥辦妥產權證書的固定資產情況產權證書的固定資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 友誼商店房產 7,972,623.65 土地屬于西友集團，房屋和土地不屬同一單位，但不影響使用 2021 年半年度報告 92/139 萬方西單房產 29,457,946.84 土地屬于萬方實業總公司，房屋和土地不屬同一單位，但不影響使用 其他說明：適用 不適用 固定資產清理固定資產清理 適用 不適用 2222、在建工程在建工程 項目列示項目列示

275、 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 在建工程 3,275,933.09 3,175,640.05 工程物資 合計 3,275,933.09 3,175,640.05 在建工程在建工程 (1).(1).在建工程情況在建工程情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 西單商場西單店五層彩鋼板、電力增容工程等 3,275,933.09 3,275,933.09 2,924,808.63 2,924,808.63 友誼商店電力、消防工程 250,831.42 250,831.42 合計 3,

276、275,933.09 3,275,933.09 3,175,640.05 3,175,640.05 (2).(2).重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%)工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%)資金來源 2021 年半年度報告 93/139 西 單 商場 西 單店 電 力增 容 改造 設 計工程 4,205,000.00 2,301,290.29 20,550.75 2,321,

277、841.04 55.00 70.00 自籌 合計 4,205,000.00 2,301,290.29 20,550.75 2,321,841.04/(3).(3).本期計提在建工程減值準備情況本期計提在建工程減值準備情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 工程物資工程物資 適用 不適用 2323、生產性生物資產生產性生物資產 (1).(1).采用成本計量模式的生產性生物資產采用成本計量模式的生產性生物資產 適用不適用 (2).(2).采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2424、油氣資產油氣資產 適用 不適用 25

278、25、使用權資產使用權資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 合計 一、賬面原值 1.期初余額 4,574,322,225.90 4,574,322,225.90 2.本期增加金額 26,016,157.50 26,016,157.50 3.本期減少金額 3,407,115.71 3,407,115.71 4.期末余額 4,596,931,267.69 4,596,931,267.69 二、累計折舊 1.期初余額 3,121,422,805.94 3,121,422,805.94 2.本期增加金額 192,501,896.40 192,501,896.40(1)計提 19

279、2,501,896.40 192,501,896.40 3.本期減少金額 1,548,815.92 1,548,815.92(1)處置 1,548,815.92 1,548,815.92 4.期末余額 3,312,375,886.42 3,312,375,886.42 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 2021 年半年度報告 94/139 (1)計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 1,284,555,381.27 1,284,555,381.27 2.期初賬面價值 1,452,899,419.96 1,452,899,419.96 其他

280、說明：截至 2021 年 6 月 30 日，本公司確認與短期租賃和低價值資產租賃相關的租賃費用為人民幣1,240.37 萬元。2626、無形資產無形資產 (1).(1).無形資產情況無形資產情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 商標權 合計 一、賬面原值 1.期初余額 536,616,812.06 32,842,447.21 5,000.00 569,464,259.27 2.本 期 增加金額 11,405,415.54 285,024.43 11,690,439.97(1)購置 11,405,415.54 285,024.43 11,690,4

281、39.97(2)內部研發 (3)企業合并增加 3.本 期 減少金額 (1)處置 4.期末余額 548,022,227.60 33,127,471.64 5,000.00 581,154,699.24 二、累計攤銷 1.期初余額 212,784,879.14 26,369,555.52 5,000.00 239,159,434.66 2.本 期 增加金額 8,773,348.38 893,043.61 9,666,391.99（1）計提 8,773,348.38 893,043.61 9,666,391.99 3.本 期 減少金額 (1)處置 4.期末余額 221,558,227.52 27,2

282、62,599.13 5,000.00 248,825,826.65 三、減值準備 1.期初余額 2.本 期 增加金額 （1）計提 3.本 期 減少金額 2021 年半年度報告 95/139 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期 末 賬面價值 326,464,000.08 5,864,872.51 332,328,872.59 2.期 初 賬面價值 323,831,932.92 6,472,891.69 330,304,824.61 (2).(2).未辦妥產權證書的土地使用權情況未辦妥產權證書的土地使用權情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 北

283、京西單北大街 114-118 及120 號土地使用權 209,935,094.34 2021 年 8 月 26 日取得不動產權證 其他說明：適用 不適用 2727、開發開發支出支出 適用 不適用 2828、商譽商譽 (1).(1).商譽賬面原值商譽賬面原值 適用 不適用 (2).(2).商譽減值準備商譽減值準備 適用 不適用 (3).(3).商譽所在資產組或資產組組合的相關信息商譽所在資產組或資產組組合的相關信息 適用 不適用 (4).(4).說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定計未來現金流量現值時的預測期增長率、

284、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法 適用 不適用 (5).(5).商譽減值測試的影響商譽減值測試的影響 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 2929、長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 2021 年半年度報告 96/139 裝修費 81,031,491.75 5,787,180.68 16,237,310.15 173,142.00 70,408,220.28 營業場地租金 420,000.00

285、 30,000.00 390,000.00 其他 642,009.38 41,337.37 357,529.56 243,142.45 合計 82,093,501.13 5,787,180.68 16,308,647.52 530,671.56 71,041,362.73 3030、遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1).(1).未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 10,367,018.48 2,591,7

286、54.62 10,618,718.64 2,654,679.68 內部交易未實現利潤 可抵扣虧損 28,535,546.74 7,133,886.69 28,474,723.04 7,118,680.75 未支付費用 77,566,267.20 19,391,566.80 82,616,891.82 20,654,222.96 促銷積分 36,077,869.28 9,019,467.32 35,877,851.61 8,969,462.89 租入固定資產改良支出 4,914,274.01 1,228,568.50 4,914,274.01 1,228,568.50 新租賃準則影響 324,6

287、84,823.33 81,171,205.83 338,035,121.09 88,465,784.00 合計 482,145,799.04 120,536,449.76 500,537,580.21 129,091,398.78 (2).(2).未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 非同一控制企業合并資產評估增值 其他債權投資公允價值變動 其他權益工具投資公允價值變動 交易性金融資產的估值 9,776,008.55 2,444,002.13 7,4

288、39,326.05 1,859,831.52 合計 9,776,008.55 2,444,002.13 7,439,326.05 1,859,831.52 (3).(3).以抵銷以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 適用 不適用 (4).(4).未確認遞延未確認遞延所得稅所得稅資產明細資產明細 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 13,165,555.68 15,001,835.88 可抵扣虧損 320,907,127.15 322,940,781.43 合計 334,072,682.83 337,942,617.3

289、1 2021 年半年度報告 97/139 (5).(5).未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2021 年 67,868,809.92 71,138,728.38 2022 年 80,459,076.92 80,459,076.92 2023 年 54,054,949.35 54,054,949.35 2024 年 49,834,820.93 55,095,735.86 2025 年 68,689,470.03 62,192,290.92 合計 320,907,12

290、7.15 322,940,781.43/其他說明：適用 不適用 3131、其他非流動資產其他非流動資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 合同取得成本 合同履約成本 應收退貨成本 合同資產 存出保證金 72,253,057.41 72,253,057.41 69,126,349.41 69,126,349.41 合計 72,253,057.41 72,253,057.41 69,126,349.41 69,126,349.41 3232、短期借款短期借款 (1).(1).短期借款分類短期借款分類 適用 不適

291、用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 保證借款 信用借款 197,000,000.00 199,500,000.00 合計 197,000,000.00 199,500,000.00 (2).(2).已逾期未償還的短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 2021 年半年度報告 98/139 3333、交易性金融負債交易性金融負債 適用 不適用 3434、衍生衍生金融金融負債負債 適用 不適用 3535、應付票據應付票據 適用 不適用 3636、應付應付賬款賬款 (1).(1).應付賬款列示應付賬款列示 適用 不適用 單位：

292、元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 貨款 755,101,514.28 716,494,621.67 租賃費、物業費 5,783,992.64 3,459,477.05 合計 760,885,506.92 719,954,098.72 (2).(2).賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 3737、預收款項預收款項 (1).(1).預收賬款項列示預收賬款項列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 租賃費 25,171,101.94 33,271,143.27 合計 25,171,101.94 33,27

293、1,143.27 (2).(2).賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 3838、合同負債合同負債 (1).(1).合同負債情況合同負債情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 貨款及消費卡 65,803,197.44 71,087,920.83 促銷積分 8,855,219.28 8,888,485.83 合計 74,658,416.72 79,976,406.66 2021 年半年度報告 99/139 (2).(2).報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因 適用

294、不適用 其他說明：適用 不適用 3939、應付職工薪酬應付職工薪酬 (1).(1).應付職工薪酬列示應付職工薪酬列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 30,519,979.70 423,767,761.65 423,001,961.64 31,285,779.71 二、離職后福利-設定提存計劃 15,968,627.04 50,689,734.97 52,397,019.46 14,261,342.55 三、辭退福利 3,217,495.00 481,990.32 2,310,204.17 1,389,281.15 四、一年內到期

295、的其他福利 合計 49,706,101.74 474,939,486.94 477,709,185.27 46,936,403.41 (2).(2).短期薪酬列示短期薪酬列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 13,057,069.95 325,573,750.70 325,573,750.70 13,057,069.95 二、職工福利費 10,389,545.43 10,389,545.43 三、社會保險費 9,173,144.07 30,965,983.44 30,315,090.75 9,824,036.76 其

296、中：醫療保險費 9,146,008.17 30,339,707.72 29,754,169.72 9,731,546.17 工傷保險費 27,135.90 626,275.72 560,921.03 92,490.59 生育保險費 四、住房公積金 26,525,098.00 26,398,986.00 126,112.00 五、工會經費和職工教育經費 6,806,881.59 6,760,270.12 6,834,742.66 6,732,409.05 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 八、其他短期薪酬 1,482,884.09 23,553,113.96 23,489,846.10 1

297、,546,151.95 合計 30,519,979.70 423,767,761.65 423,001,961.64 31,285,779.71 (3).(3).設定提存計劃列示設定提存計劃列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 1,389,032.65 39,966,747.07 37,036,899.16 4,318,880.56 2、失業保險費 105,038.92 1,719,364.24 1,649,480.03 174,923.13 3、企業年金繳費 14,474,555.47 9,003,623.66 13,710

298、,640.27 9,767,538.86 合計 15,968,627.04 50,689,734.97 52,397,019.46 14,261,342.55 其他說明：適用 不適用 2021 年半年度報告 100/139 1、企業年金繳費計劃、計算繳費金額的公式及依據見附注三、19。2、辭退福利主要為本公司內退人員自職工停止提供服務日至正常退休日期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費的現值，按支付期在短期辭退福利和長期辭退福利分別列示。4040、應交稅費應交稅費 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 10,176,049.32 15,544,526.50

299、消費稅 1,854,059.39 1,452,827.39 營業稅 企業所得稅 21,124,893.76 4,976,093.08 個人所得稅 226,220.43 1,935,669.22 城市維護建設稅 835,524.27 1,162,281.67 其他 647,214.77 901,658.44 合計 34,863,961.94 25,973,056.30 4141、其他應付款其他應付款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付利息 應付股利 956,374.50 956,374.50 其他應付款 847,410,126.99 914,74

300、4,659.20 合計 848,366,501.49 915,701,033.70 應付利息應付利息 適用 不適用 應付股利應付股利 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 劃分為權益工具的優先股永續債股利 優先股永續債股利-XXX 優先股永續債股利-XXX 北京振中電子集團 256,880.00 256,880.00 北京商貿企業服務公司 239,980.00 239,980.00 中國技術進出口總公司 180,000.00 180,000.00 深圳市社會福利基金會 81,095.06 81,095.06 中國國際旅行社總社 80,000.00 80,00

301、0.00 北京東巖廣告公司 72,765.00 72,765.00 汕頭經濟特區榆達電器公司 17,868.83 17,868.83 北京雪蓮羊絨有限公司 12,000.00 12,000.00 西友集團 10,785.61 10,785.61 2021 年半年度報告 101/139 海南銀海置業發展公司 5,000.00 5,000.00 合計 956,374.50 956,374.50 其他應付款其他應付款 (1).(1).按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 往來及代收代墊款 432,064,951.36 487,

302、280,113.01 保證金及押金 282,920,537.07 286,782,155.50 應付費用 99,875,962.18 105,763,766.66 工程款 9,575,468.84 9,596,929.41 其他 22,973,207.54 25,321,694.62 合計 847,410,126.99 914,744,659.20 (2).(2).賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 應付土地款 62,560,000.00 尚未結算 合計 62,560,000.00/其他說明：適

303、用 不適用 4242、持有待售負債持有待售負債 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 持有待售的處置組中的負債 22,151,466.62 合計 22,151,466.62 其他說明：（2）持有待售的處置組 誼星公司：項目項目 期末賬面價值期末賬面價值 持有待售的處置組中的負債持有待售的處置組中的負債 22,151,466.6222,151,466.62 應付職工薪酬 25,799.04 應交稅費 1,682,375.27 其他應付款 20,443,292.31 說明：誼星公司劃分為持有待售的資產組，見附注十一、1。4343、1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動

304、負債 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 2021 年半年度報告 102/139 1 年內到期的長期借款 1 年內到期的應付債券 1 年內到期的長期應付款 1 年內到期的租賃負債 436,180,839.14 430,510,912.60 合計 436,180,839.14 430,510,912.60 4444、其他流動負債其他流動負債 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 短期應付債券 應付退貨款 待轉銷項稅額 8,529,934.75 9,254,220.30 合計 8,529,934.75 9,254,220.30 短期應付債券的增減變

305、動：適用 不適用 其他說明：適用 不適用 4545、長期借款長期借款 (1).(1).長期借款分類長期借款分類 適用 不適用 其他說明，包括利率區間：適用 不適用 4646、應付債券應付債券 (1).(1).應付應付債券債券 適用 不適用 (2).(2).應付債券的增減變動應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）適用 不適用 (3).(3).可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明 適用 不適用 (4).(4).劃分為金融負債的其他金融工具說明劃分為金融負債的其他金融工具說

306、明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 2021 年半年度報告 103/139 4747、租賃負債租賃負債 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 租賃負債 1,173,059,365.46 1,360,423,628.45 合計 1,173,059,365.46 1,360,423,628.45 其他說明：項目項目 2021.06.302021.06.30 2021.01.012021.01.01 租賃

307、付款額 1,850,370,945.52 2,068,932,654.22 未確認的融資費用-241,130,740.92-277,998,113.17 小計 1,609,240,204.60 1,790,934,541.05 減：一年內到期的租賃負債 436,180,839.14 430,510,912.60 合計合計 1,173,059,365.461,173,059,365.46 1,360,423,628.451,360,423,628.45 說明：2021 年 1-6 月計提的租賃負債利息費用金額為人民幣 3,994.69 萬元，計入財務費用-利息支出中。4848、長期應付款長期應付

308、款 項目列示項目列示 適用 不適用 長期應付款長期應付款 適用 不適用 專項應付款專項應付款 適用 不適用 4949、長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用 不適用 (1)(1)長期應付職工薪酬表長期應付職工薪酬表 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、離職后福利-設定受益計劃凈負債 二、辭退福利 7,319,868.00 7,319,868.00 三、其他長期福利 合計 7,319,868.00 7,319,868.00 (2)(2)設定受益計劃變動情況設定受益計劃變動情況 設定受益計劃義務現值：2021 年半年度報告 104/139 適用 不適用 計劃資產：適用

309、 不適用 設定受益計劃凈負債（凈資產）適用 不適用 設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：適用 不適用 設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 辭退福利的性質、內容及計算依據詳見附注三、19。5050、預計負債預計負債 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 形成原因 對外提供擔保 未決訴訟 產品質量保證 重組義務 待執行的虧損合同 應付退貨款 其他 新燕莎商業金街店閉店預計費用 52,806,119.07 30,008,097.59 附注十、2 合計 52,806,119.07 30,

310、008,097.59/5151、遞延收益遞延收益 遞延收益情況 適用 不適用 單位：元幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 地鐵施工占地補償款 2,508,343.00 2,149,998.00 358,345.00 合計 2,508,343.00 2,149,998.00 358,345.00/涉及政府補助的項目：適用 不適用 其他說明：適用 不適用 地鐵施工占地補償款為北京市軌道交通建設管理有限公司因北京地鐵十七號線永安里站項目需臨時占用貴友大廈門前部分場地給予的補償，補償期限 3 年，自 2018 年 8 月 1 日至 2021 年 7月 31 日

311、止，本公司按照收益年限分期計入損益。2021 年半年度報告 105/139 5252、其他非流動負債其他非流動負債 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 合同負債 匯率并軌差 20,409,590.88 20,409,590.88 合計 20,409,590.88 20,409,590.88 其他說明：匯率并軌差為本公司所屬企業北京燕莎友誼商城有限公司 1994 年匯率并軌改革形成，根據財政部關于印發外商投資企業執行企業會計制度問題解答的通知（財會20025 號）文件的規定，北京燕莎友誼商城有限公司將其留待清算時處理。5353、股本股本 適用 不適用 單位：元幣種：人民

312、幣 期初余額 本次變動增減（+、一）期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 658,407,554.00 658,407,554.00 5454、其其他權益工具他權益工具 (1)(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 (2)(2)期末期末發行發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：適用 不適用 其他說明：適用 不適用 5555、資本公積資本公積 適用 不適用 單位

313、：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價）817,361,649.48 817,361,649.48 其他資本公積 7,683,222.45 7,683,222.45 合計 825,044,871.93 825,044,871.93 5656、庫存股庫存股 適用 不適用 2021 年半年度報告 106/139 5757、其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 5858、專項儲備專項儲備 適用 不適用 5959、盈余公積盈余公積 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 354,596,330.31

314、354,596,330.31 任意盈余公積 6,311,466.38 6,311,466.38 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 360,907,796.69 360,907,796.69 6060、未分配利潤未分配利潤 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期 上年度 調整前上期末未分配利潤 2,276,229,419.46 2,435,353,792.16 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減）-204,548,960.34 調整后期初未分配利潤 2,071,680,459.12 2,435,353,792.16 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 86,062,360.18-3

315、4,026,937.44 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 125,097,435.26 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 2,157,742,819.30 2,276,229,419.46 調整期初未分配利潤明細：1、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤-204,548,960.34 元。6161、營業收入和營業成本營業收入和營業成本 (1).(1).營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 1,660,233,097.77 1,014,416,

316、776.86 1,293,291,011.70 1,071,805,968.57 其他業務 90,829,217.83 4,518,089.95 73,198,110.12 4,328,329.35 合計 1,751,062,315.60 1,018,934,866.81 1,366,489,121.82 1,076,134,297.92 (2).(2).合同產生的收入的情況合同產生的收入的情況 適用 不適用 2021 年半年度報告 107/139 (3).(3).履約義務的說明履約義務的說明 適用 不適用 (4).(4).分攤至剩余履約義務的說明分攤至剩余履約義務的說明 適用 不適用 其他說

317、明：（1）主營業務（分業務）項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 收入收入 成本成本 收入收入 成本成本 零售業務 1,275,023,902.82 908,999,601.91 1,045,323,190.41 883,855,037.75 租賃業務 385,209,194.95 105,417,174.95 247,967,821.29 187,950,930.82 合計合計 1,660,233,097.71,660,233,097.77 7 1,014,416,776.81,014,416,776.86 6 1,293,291,011.71,293,291,011.70

318、0 1,071,805,968.51,071,805,968.57 7 （2）主營業務（分地區）地區名稱地區名稱 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 營業收入營業收入 營業成本營業成本 營業收入營業收入 營業成本營業成本 京內地區 1,396,259,735.09 836,503,054.70 1,066,631,133.17 885,314,952.84 京外地區 263,973,362.68 177,913,722.16 226,659,878.53 186,491,015.73 合計合計 1,660,233,097.71,660,233,097.77 7 1,014,416,77

319、6.81,014,416,776.86 6 1,293,291,011.71,293,291,011.70 0 1,071,805,968.51,071,805,968.57 7 6262、稅金及附加稅金及附加 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 14,270,297.22 6,584,317.63 營業稅 城市維護建設稅 6,567,806.49 3,683,099.38 教育費附加 4,788,564.24 2,652,728.72 資源稅 房產稅 11,476,888.44 8,865,062.63 土地使用稅 793,547.95 740,614.

320、63 車船使用稅 印花稅 1,749,594.30 1,375,547.13 其他 111,293.75 93,277.70 合計 39,757,992.39 23,994,647.82 其他說明：各項稅金及附加的計繳標準詳見附注四、稅項。6363、銷售費用銷售費用 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 2021 年半年度報告 108/139 人工成本 144,798,880.23 128,797,959.95 廣告宣傳費 7,774,090.96 7,984,853.07 日常維修及攤銷 3,223,677.99 3,228,744.50 辦公費 1,181,81

321、2.96 1,091,377.63 租賃費 11,434.42 876,669.41 服務管理費 7,891.09 493,233.99 其他 2,433,933.04 2,707,986.37 合計 159,431,720.69 145,180,824.92 6464、管理費用管理費用 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 人工成本 308,068,706.99 245,334,500.93 折舊與攤銷 10,447,891.52 9,599,848.69 水電氣費 3,040,868.98 4,313,314.66 日常修理維護費 7,582,195.10 6,

322、229,876.13 租賃費及物業費 1,406,903.81 4,725,647.89 辦公費 1,749,003.29 1,761,634.66 廣告宣傳費 1,549,654.41 1,502,319.78 中介機構費 3,715,423.28 5,854,805.25 其他 15,996,676.24 14,104,608.35 合計 353,557,323.62 293,426,556.34 6565、研發費用研發費用 適用 不適用 6666、財務費用財務費用 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 43,454,417.04 4,222,302.

323、61 利息收入-11,918,651.54-9,599,129.00 匯兌損益 7,021.91-10,988.34 手續費及其他 12,386,024.36 12,483,407.07 合計 43,928,811.77 7,095,592.34 6767、其他收益其他收益 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 政府補助 1,710,651.42 4,605,878.88 稅務局個稅返還 483,443.25 228,506.88 合計 2,194,094.67 4,834,385.76 其他說明：政府補助具體明細，參見附注五、52。2021 年半年度報告 109/

324、139 6868、投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 6,531,696.91 6,224,461.56 處置長期股權投資產生的投資收益 交易性金融資產在持有期間的投資收益 5,449,917.38 10,967,377.39 其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入 債權投資在持有期間取得的利息收入 其他債權投資在持有期間取得的利息收入 處置交易性金融資產取得的投資收益 處置其他權益工具投資取得的投資收益 處置債權投資取得的投資收益 處置其他債權投資取得的投資收益 債務重組收益 合計 11,981,614.29 1

325、7,191,838.95 6969、凈敞口套期收益凈敞口套期收益 適用 不適用 7070、公允價值變動收益公允價值變動收益 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 13,537,032.06 24,571,331.94 其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益 交易性金融負債 按公允價值計量的投資性房地產 合計 13,537,032.06 24,571,331.94 7171、信用減值損失信用減值損失 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 應收票據壞賬損失 應收賬款壞賬損失 71,431.01-1,04

326、9,846.86 其他應收款壞賬損失 188,335.50-4,170.41 債權投資減值損失 其他債權投資減值損失 長期應收款壞賬損失 合同資產減值損失 合計 259,766.51-1,054,017.27 7272、資資產減值損失產減值損失 適用 不適用 2021 年半年度報告 110/139 7373、資產處置收益資產處置收益 適用 不適用 7474、營業外收入營業外收入 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 其中：固定資產處置利得 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 地

327、鐵施工占地補償款 2,149,998.00 2,149,998.00 2,149,998.00 無法支付的應付款項 1,718,378.49 1,718,378.49 非流動資產報廢利得 16,185.85 7,861.49 16,185.85 其他 1,221,855.77 550,377.49 1,221,855.77 合計 5,106,418.11 2,708,236.98 5,106,418.11 計入當期損益的政府補助 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 7575、營業外支出營業外支出 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非

328、流動資產處置損失合計 其中：固定資產處置損失 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 53,641.40 39,269.27 53,641.40 賠償金、違約金及罰款支出 1,063.42 165,656.04 1,063.42 非流動資產報廢損失 552,547.43 47,819.65 552,547.43 其他 429,305.16 302,841.78 429,305.16 合計 1,036,557.41 555,586.74 1,036,557.41 7676、所得稅費用所得稅費用 (1)(1)所得稅費用表所得稅費用表 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 20

329、21 年半年度報告 111/139 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 55,709,256.09 9,669,656.29 遞延所得稅費用 9,139,119.63-14,885,737.54 合計 64,848,375.72-5,216,081.25 (2)(2)會計利潤與會計利潤與所得稅所得稅費用調整過程費用調整過程 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 7777、其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 7878、現金流量表項目現金流量表項目 (1).(1).收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期

330、發生額 往來款 128,270,989.04 32,765,511.56 利息收入 11,918,651.54 9,599,129.00 政府補貼收入 2,194,094.67 4,834,385.76 保證金、押金 3,906,417.63 單用途商業預付卡存管資金 2,041,835.23 合計 148,331,988.11 47,199,026.32(2).(2).支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 往來款 241,479,621.84 151,874,717.07 費用性支出 62,059,58

331、9.93 67,358,478.76 保證金、押金 7,754,743.41 單用途商業預付卡存管資金 561,024.23 1,213,609.94 合計 304,100,236.00 228,201,549.18(3).(3).收到的其他與投資活動有關的現金收到的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收回銀行結構性存款及理財產品本金及收益 1,564,492,363.71 2,807,185,265.89 合計 1,564,492,363.71 2,807,185,265.89(4).(4).支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投

332、資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 購買銀行結構性存款及理財產品 1,235,000,000.00 2,765,300,000.00 合計 1,235,000,000.00 2,765,300,000.00 2021 年半年度報告 112/139 (5).(5).收到的其他與籌資活動有關的現金收到的其他與籌資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 首旅集團借款及貼息 4,980,000.00 合計 4,980,000.00(6).(6).支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 適用

333、不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付租賃款 249,170,535.05 支付首旅集團內部借款及利息 5,002,970.25 23,329.00 合計 254,173,505.30 23,329.00 7979、現金流量表現金流量表補充補充資料資料 (1)(1)現金流量表補充資料現金流量表補充資料 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤 102,645,592.83-126,430,526.65 加：資產減值準備 信用減值損失-259,766.51 1,054,017.27 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 23,115,873.23 23,340,886.42 使用權資產攤銷 192,501,896.40 無形資產攤銷 9,666,391.9