廣東光華科技股份有限公司首次公開發行股票招股說明書.pdf

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1、 廣東光華科技股份有限公司廣東光華科技股份有限公司（住所：汕頭市大學路（住所：汕頭市大學路 295 號）號）首次公開發行股票招股說明書首次公開發行股票招股說明書（申報稿）（申報稿）保薦人（主承銷商）保薦人（主承銷商）（廣東省廣州市天河區天河北路（廣東省廣州市天河區天河北路 183-187 號大都會廣場號大都會廣場 43 樓樓 4301-4316 房）房）廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-2 本 次 發 行 簡 況本 次 發 行 簡 況 發行股票類型：發行股票類型：人民幣普通股（A 股）每股面值：每股面值：1.00 元 發行股數：發行股數：不超過 3,000 萬股 每股發行價

2、格：每股發行價格：元 預計發行日期：預計發行日期：年 月 日擬上市的證券交易所：擬上市的證券交易所：深圳證券交易所 發行后總股本：發行后總股本：不超過 12,000 萬股 公司發行及股東發售股份數量：公司發行及股東發售股份數量：公司首次公開發行股份總數不超過 3,000 萬股的人民幣普通股 A 股。其中：（1）公司預計發行新股數量不超過 3,000 萬股；（2）公司股東公開發售股份數量不得超過自愿設定 12 個月及以上限售期的投資者獲得配售股份的數量，且不超過 1,000 萬股。股東公開發售股份所得資金不歸公司所有。本次發行前股東所持股份的流通限制以及自愿鎖定的承諾：本次發行前股東所持股份的流

3、通限制以及自愿鎖定的承諾：鄭創發、鄭靭、鄭俠作為公司控股股東及實際控制人，同時擔任公司董事或高級管理人員承諾：“自發行人股票上市之日起36個月內，不轉讓或者委托他人管理本人持有的發行人公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購本人持有的發行人公開發行股票前已發行的股份。發行人上市后6個月內如發行人股票連續20個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后6個月期末收盤價低于本次發行的發行價，本人持有的發行人股票將在上述鎖定期屆滿后自動延長6個月的鎖定期；本人在上述鎖定期滿后兩年內無減持意向。鎖定期屆滿后，在本人任職期間，每年轉讓的股份不超過本人持有股份總數的25%，且在離職后半年內，不轉

4、讓本人所持有的股份；在申報離職6個月后的12個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股票的數量占本人所持有公司股票總數的比例不超過50%”。擔任公司董事、監事或高級管理人員的股東陳漢昭、蔡雯、楊榮政、余軍文、洪朝輝、楊應喜承諾：“自發行人股票上市之日起 12 個月內，不轉讓本人持有的發行人公開發行股票前已發行的股份。如本人在上述鎖定期滿后兩年內減持所持發行人股票的，減持價格不低于本次發行的發行價；發行人上市后 6 個月內如發行人股票連續 20 個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于本次發行的發行廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-3 價，本人持

5、有的發行人股票將在上述鎖定期屆滿后自動延長 6 個月的鎖定期。上述鎖定期屆滿后，在本人任職期間，每年轉讓的股份不超過本人持有股份總數的 25%，且在離職后半年內，不轉讓本人所持有的股份；在申報離職 6 個月后的 12 個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股票的數量占本人所持有公司股票總數的比例不超過 50%”。公司其他股東鄭若龍、鄭家杰、汕頭市錦煌投資有限公司、汕頭市創為投資有限公司、廣東眾友創業投資有限公司、廣東新價值投資有限公司承諾：“自發行人股票上市之日起 12 個月內，不轉讓或者委托他人管理本人（本公司）持有的發行人公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購本人（本公司）持有的發行人

6、公開發行股票前已發行的股份”。汕頭市創為投資有限公司承諾：“發行人上市后 6 個月內如發行人股票連續 20 個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于本次發行的發行價，本公司持有的發行人股票將在上述鎖定期屆滿后自動延長 6 個月的鎖定期；如本公司在上述鎖定期滿后兩年內減持所持發行人股票的，減持價格不低于本次發行的發行價”。汕頭市錦煌投資有限公司承諾：“如本公司在上述鎖定期滿后兩年內減持所持發行人股票的，減持價格不低于本次發行的發行價”。保薦人（主承銷商）：保薦人（主承銷商）：廣發證券股份有限公司 招股說明書（申報稿）簽署日期：招股說明書（申報稿）簽署日期：201

7、4 年年 4 月月 21 日日 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-4 發 行 人 聲 明發 行 人 聲 明 發行人及全體董事、監事、高級管理人員承諾招股說明書及其摘要不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。發行人及發行人控股股東、實際控制人承諾：“如招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷發行人是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，發行人將以股票發行價格加上同期銀行存款利息的價格依法回購本次公開發行的全部新股，控股股東、實際控制人將以股票發行價格加上同期銀行存款利息的價格依法回購本次公開發行時公開發

8、售的股份（不包括本次公開發行時其他股東公開發售部分及鎖定期結束后在二級市場減持的股份）”。發行人及發行人控股股東、實際控制人鄭創發、鄭靭、鄭俠及發行人全體董事、監事、高級管理人員承諾：“如招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，將依法賠償投資者損失”。公司負責人和主管會計工作的負責人、會計機構負責人保證招股說明書及其摘要中財務會計資料真實、完整。中國證監會、其他政府部門對本次發行所做的任何決定或意見，均不表明其對發行人股票的價值或投資者的收益作出實質性判斷或者保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實陳述。根據證券法的規定，股票依法發行后，發行人經營與收益的

9、變化，由發行人自行負責，由此變化引致的投資風險，由投資者自行負責。投資者若對本招股說明書及其摘要存在任何疑問，應咨詢自己的股票經紀人、律師、會計師或其他專業顧問。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-5 重 大 事 項 提 示重 大 事 項 提 示 公司提請投資者關注以下重大事項并認真閱讀招股說明書“風險因素”一章的全部內容：一、相關承諾事項 一、相關承諾事項（一）股份鎖定的承諾（一）股份鎖定的承諾 鄭創發、鄭靭、鄭俠作為公司控股股東及實際控制人，同時擔任公司董事或高級管理人員承諾：“自發行人股票上市之日起36個月內，不轉讓或者委托他人管理本人持有的發行人公開發行股票前已發行的

10、股份，也不由發行人回購本人持有的發行人公開發行股票前已發行的股份。發行人上市后6個月內如發行人股票連續20個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后6個月期末收盤價低于本次發行的發行價，本人持有的發行人股票將在上述鎖定期屆滿后自動延長6個月的鎖定期；本人在上述鎖定期滿后兩年內無減持意向。鎖定期屆滿后，在本人任職期間，每年轉讓的股份不超過本人持有股份總數的25%，且在離職后半年內，不轉讓本人所持有的股份；在申報離職6個月后的12個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股票的數量占本人所持有公司股票總數的比例不超過50%”。擔任公司董事、監事或高級管理人員的股東陳漢昭、蔡雯、楊榮政、余軍文、洪

11、朝輝、楊應喜承諾：“自發行人股票上市之日起 12 個月內，不轉讓本人持有的發行人公開發行股票前已發行的股份。如本人在上述鎖定期滿后兩年內減持所持發行人股票的，減持價格不低于本次發行的發行價；發行人上市后 6 個月內如發行人股票連續 20 個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于本次發行的發行價，本人持有的發行人股票將在上述鎖定期屆滿后自動延長 6 個月的鎖定期。上述鎖定期屆滿后，在本人任職期間，每年轉讓的股份不超過本人持有股份總數的 25%，且在離職后半年內，不轉讓本人所持有的股份；在申報離職 6 個月后的 12 個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股票的數量

12、占本人所持有公司股票總數的比例不超過 50%”。公司其他股東鄭若龍、鄭家杰、汕頭市錦煌投資有限公司、汕頭市創為投資廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-6 有限公司、廣東眾友創業投資有限公司、廣東新價值投資有限公司承諾：“自發行人股票上市之日起 12 個月內，不轉讓或者委托他人管理本人（本公司）持有的發行人公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購本人（本公司）持有的發行人公開發行股票前已發行的股份”。汕頭市創為投資有限公司承諾：“發行人上市后 6 個月內如發行人股票連續20 個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于本次發行的發行價，本公司持

13、有的發行人股票將在上述鎖定期屆滿后自動延長 6 個月的鎖定期；如本公司在上述鎖定期滿后兩年內減持所持發行人股票的，減持價格不低于本次發行的發行價”。汕頭市錦煌投資有限公司承諾：“如本公司在上述鎖定期滿后兩年內減持所持發行人股票的，減持價格不低于本次發行的發行價”。（二）穩定股價的承諾（二）穩定股價的承諾 公司及其控股股東、董事及高級管理人員承諾，如果首次公開發行上市后三年內公司股價出現低于每股凈資產的情況時，將啟動穩定股價的預案，詳見本招股說明書之“第八節 公司治理”之“十、公司上市后三年內穩定股價的預案”。（三）股份回購的承諾（三）股份回購的承諾 發行人及發行人控股股東、實際控制人承諾：“如

14、招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷發行人是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，發行人將以股票發行價格加上同期銀行存款利息的價格依法回購本次公開發行的全部新股，控股股東、實際控制人將以股票發行價格加上同期銀行存款利息的價格依法回購本次公開發行時公開發售的股份（不包括本次公開發行時其他股東公開發售部分及鎖定期結束后在二級市場減持的股份）”。（四）賠償損失的承諾（四）賠償損失的承諾 發行人及發行人控股股東、實際控制人鄭創發、鄭靭、鄭俠及發行人全體董事、監事、高級管理人員承諾：“如招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，將依法賠償

15、投資者損失”。發行人保薦機構承諾：“若本保薦機構為發行人申請首次向社會公眾公開發行人民幣股票并上市而制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，本保薦機構將依法賠償投資者損失”。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-7 申報會計師承諾：“本所為發行人首次公開發行上市制作、出具的文件不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的情形；若因本所為發行人首次公開發行上市制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，本所將依法賠償投資者損失”。發行人律師承諾：“本所為發行人本次發行上市制作、出具的法律文件不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大

16、遺漏。如因本所過錯致使上述法律文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并因此給投資者造成直接損失的，本所將依法與發行人承擔連帶賠償責任”。二、控股股東、實際控制人公開發售股份對公司影響二、控股股東、實際控制人公開發售股份對公司影響 本次發行前，公司控股股東和實際控制人為鄭創發、鄭靭和鄭俠，發行前持有本公司 5,872 萬股股份，占發行前總股本的 65.24%。經測算，公司控股股東、實際控制人公開發售股份后，其控股股東、實際控制人的地位不會發生變化，不會引起公司股權結構重大變化，對公司治理結構及生產經營不會產生重大影響。同時，控股股東和實際控制人承諾在鎖定期滿后兩年內無減持意向。請投資者在報價

17、、申購過程中考慮公司股東公開發售股份的因素。三、滾存利潤分配及分紅政策三、滾存利潤分配及分紅政策（一）滾存利潤分配（一）滾存利潤分配 根據公司 2011 年 11 月 16 日召開的 2011 年第五次臨時股東大會決議，本次公開發行當年實現的利潤和以前年度累積未分配利潤由首次公開發行股票后的新老股東共享。截至報告期末，母公司的滾存未分配利潤為 126,075,135.36 元。（二）上市后的股利分配政策（二）上市后的股利分配政策 根據中國證監會上市公司監管指引第 3 號上市公司現金分紅的相關規定，2014 年 1 月 23 日，公司 2014 年第一次臨時股東大會審議通過了關于修改首次公開發行

18、股票并上市后適用的的議案，公司發行上市后的利潤分配政策如下：1、利潤分配的原則：公司重視對投資者的合理投資回報，根據自身的財務結構、盈利能力和未來的投資、融資發展規劃實施積極的利潤分配辦法，保持利廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-8 潤分配政策的持續性和穩定性，注重現金分紅。但公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍，不得損害公司持續經營能力。2、利潤分配的形式：公司可以采取現金、股票或現金與股票相結合等法律法規允許的方式分配股利。3、利潤分配的期間間隔：在當年歸屬于母公司股東的凈利潤為正的前提下，公司每年度至少進行一次利潤分配，董事會可以根據公司的盈利及資金需求狀況提議公

19、司進行中期現金或股利分配。4、利潤分配的順序：公司在具備現金分紅條件下，應當優先采用現金分紅進行利潤分配。5、利潤分配的條件：（1）現金分紅的條件與比例 公司當年度實現盈利，在依法提取法定公積金、盈余公積金后進行現金分紅。在滿足公司正常生產經營的資金需求情況下，如無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生，公司每年以現金方式分配的利潤應當不少于當年實現的可供分配利潤的 20%。上述重大投資計劃或重大現金支出事項是指以下情形之一：公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或購買設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計凈資產的 50%，且絕對金額超過 3,000 萬元；公司未來十二個月內擬對外投資、收購資

20、產或購買設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計總資產的 30%。上述重大投資計劃或重大現金支出事項須經公司董事會批準并提交股東大會審議通過后方可實施。（2）發放股票股利的具體條件 在保證公司股本規模和股權結構合理的前提下，基于回報投資者和分享企業價值的考慮，從公司成長性、每股凈資產的攤薄、公司股價與股本規模的匹配性等真實合理因素出發，當公司股票估值處于合理范圍內，公司可以在滿足上述現金分紅之余，進行股票股利分配。如公司同時采取現金及股票股利分配利潤的，在滿足公司正常生產經營的資金需求情況下，公司實施差異化現金分紅政策：廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-9 公司發展階段屬成

21、熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 80%；公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 40%；公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 20%；公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。股東大會授權董事會每年在綜合考慮公司所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，根據上述原則提出當年利潤分配方案。（3）全資或控股子公司的利潤分配 公司應當及時行使對全資或控股子

22、公司的股東權利，根據全資或控股子公司公司章程的規定，確保子公司實行與公司一致的財務會計制度；子公司每年現金分紅的金額不少于當年實現的可分配利潤的百分之二十，確保公司有能力實施當年的現金分紅方案，并確保該等分紅款在公司向股東進行分紅前支付給公司。6、利潤分配的決策程序：（1）定期報告公布前，公司董事會應在充分考慮公司持續經營能力、保證生產正常經營及發展所需資金和重視對投資者的合理投資回報的前提下，研究論證利潤分配的預案，獨立董事應在制定現金分紅預案時發表明確意見。（2）獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。（3）公司董事會制定具體的利潤分配預案時，應遵守法律、法規和

23、本章程規定的利潤分配政策；利潤分配預案中應當對留存的當年未分配利潤的使用計劃安排或原則進行說明，獨立董事應當就利潤分配預案的合理性發表獨立意見。（4）公司董事會審議并在定期報告中公告利潤分配預案，經監事會審議通過后提交股東大會批準；公司董事會未做出現金利潤分配預案的，應當征詢獨立董事的意見，并在定期報告中披露原因，獨立董事應當對此發表獨立意見。（5）董事會、監事會和股東大會在有關決策和論證過程中應當充分考慮獨立董事和公眾投資者的意見。公司將通過多種途徑（電話、傳真、電子郵件、投廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-10 資者關系互動平臺等）聽取、接受公眾投資者對利潤分配事項的建

24、議和監督。7、利潤分配政策的調整（1）公司如因外部經營環境或者自身經營狀況發生較大變化而確需調整利潤分配政策的，調整后的利潤分配政策不得違反中國證監會和證券交易所的有關規定?！巴獠拷洜I環境或者自身經營狀況的較大變化”是指以下情形之一：國家制定的法律法規及行業政策發生重大變化，非因公司自身原因導致公司經營虧損；出現地震、臺風、水災、戰爭等不能預見、不能避免并不能克服的不可抗力因素，對公司生產經營造成重大不利影響導致公司經營虧損；公司法定公積金彌補以前年度虧損后，公司當年實現凈利潤仍不足以彌補以前年度虧損；中國證監會和證券交易所規定的其他事項。（2）公司董事會在利潤分配政策的調整過程中，應當充分考

25、慮獨立董事、監事會和公眾投資者的意見。經二分之一以上獨立董事同意后提交董事會審議，且經監事會審議通過后提交股東大會批準。公司應以股東權益保護為出發點，在股東大會提案中詳細論證和說明原因。股東大會在審議利潤分配政策調整時，須經出席會議的股東所持表決權的三分之二以上表決同意。為充分聽取中小股東意見，公司應通過提供網絡投票等方式為社會公眾股東參加股東大會提供便利，必要時獨立董事可公開征集中小股東投票權。8、利潤分配政策的披露 公司應當在年度報告中詳細披露現金分紅政策的制定及執行情況，并對下列事項進行專項說明：（1）是否符合公司章程的規定或者股東大會決議要求；（2）分紅標準和比例是否明確清晰；（3）相

26、關的決策程序和機制是否完備；（4）獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用；（5）中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，中小股東的合法權益是否得到了充分保護等。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-11 對現金分紅政策進行調整或變更的，還應對調整或變更的條件及程序是否合規和透明等進行詳細說明。9、利潤分配政策的執行：（1）公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后 2 個月內完成利潤分配事項。（2）若公司股東違規占用資金，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其所占用的資金。（三）上市后三年的具體股利分配計劃（三）上市后三年的具體股利分配計劃 公司制

27、定了 廣東光華科技股份有限公司上市后三年的具體股利分配計劃，對上市后三年的股利分配做出了進一步安排，具體如下：本公司在上市后 3 年內，利潤分配可采取現金、股票、現金與股票相結合或者法律、法規允許的其他方式。公司在選擇利潤分配方式時，相對于股票股利等分配方式優先采用現金分紅的利潤分配方式。公司具備現金分紅條件的，公司應當采取現金方式分配股利，以現金方式分配的利潤不少于當年實現的可分配利潤的 25%；公司在實施上述現金分配股利的同時，可以派發股票股利。為了回報股東，同時考慮募集資金投資項目建設及公司業務發展需要，公司在進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 40%。關于本公司

28、股利分配政策及滾存利潤分配方案的詳細內容，詳見本招股說明書“第十三節 股利分配政策”。四、特別風險提示四、特別風險提示（一）安全生產風險（一）安全生產風險 公司主要從事專用化學品的生產及銷售，部分易燃、易爆化學品在研發、生產、存儲、運輸、銷售等環節存在一定的安全風險。公司積極推進安全生產建設，制定了一系列安全生產管理制度和事故處理機制，對安全生產進行規范化、科學化管理，并于 2008 年 5 月通過了 OHSAS18001:1999 認證。盡管公司成立至今未發生過安全生產事故，但公司仍不能完全排除因設備故障、操作不當、自然災害等原因而造成意外安全生產事故的風險。廣東光華科技股份有限公司 招股說

29、明書（申報稿）1-1-12（二）下游產業波動風險（二）下游產業波動風險 公司主營業務是專用化學品的研發、生產、銷售和服務，主要產品涉及PCB化學品和化學試劑兩個領域。報告期內，PCB化學品占公司主營業務收入的平均比例為62.04%，為公司主要收入來源，公司的PCB化學品主要運用于PCB制造濕法流程，其需求與PCB產品終端市場如消費電子產品、家用電器、汽車電子、節能照明、航空航天、軍工等領域的需求變動息息相關。如PCB產品的市場需求發生重大變化，將引起公司收入和利潤的波動。（三）技術人員流失風險（三）技術人員流失風險 公司屬于技術密集型企業，技術人員是公司研發生產的重要保障。公司自成立以來，非常

30、注重技術人員的引進和培養，為技術人員建立了一套行之有效的激勵機制，以調動技術人員的積極性，為公司的發展做出重大貢獻。但隨著專用化學品行業的快速發展，人才競爭日趨激烈，公司可能面臨技術人員流失，對公司的生產經營造成不利影響的風險。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-13 目目 錄錄 釋釋 義義.17 第一節第一節 概概 覽覽.21 一、發行人簡介.21 二、發行人控股股東及實際控制人簡介.25 三、發行人主要財務數據及財務指標.26 四、本次發行情況.27 五、募集資金用途.28 第二節第二節 本次發行概況本次發行概況.30 一、本次發行基本情況.30 二、股東公開發售股份方案

31、.31 三、本次發行的有關當事人.31 四、發行人與有關中介機構的股權關系和其他權益關系.33 五、預計發行上市重要日期.33 第三節第三節 風險因素風險因素.34 一、經營風險.34 二、技術風險.35 三、財務風險.35 四、募集資金投資項目風險.36 五、管理風險.37 六、安全、環保風險.37 第四節第四節 發行人基本情況發行人基本情況.39 一、發行人基本資料.39 二、發行人改制重組情況.39 三、發行人的股本形成、變化和重大資產重組情況.43 四、發行人的資產重組情況.50 五、發行人歷次驗資情況.50 六、發行人的股權結構及組織結構.54 七、發行人子公司情況.55 八、發行人

32、的發起人、主要股東及實際控制人的情況.57 九、發行人股本情況.62 十、員工及其社會保障情況.65 十一、發行人主要股東、作為股東的董事、監事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情況.67 第五節第五節 業務與技術業務與技術.71 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-14 一、發行人的主營業務、主要產品及變化情況.71 二、發行人所處的行業.74 三、發行人所處行業基本情況.76 四、發行人在行業中的競爭地位.96 五、發行人的主要業務情況.102 六、與發行人業務相關的主要固定資產及無形資產.119 七、發行人的特許經營權.125 八、發行人境外經營情況.125 九、發行

33、人的技術研發情況.126 十、在研項目及技術儲備情況.134 十一、公司核心技術人員、研發人員情況及重要科技成果.137 十二、公司的技術創新機制.140 十三、公司名稱冠有“科技”字樣的依據.142 第六節第六節 同業競爭和關聯交易同業競爭和關聯交易.143 一、同業競爭.143 二、關聯交易.144 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員與核心技術人員董事、監事、高級管理人員與核心技術人員.150 一、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員簡介.150 二、董事、監事、高級管理人員、其他核心人員及其近親屬持有發行人股份情況.155 三、董事、監事、高級管理人員及其他核心人員其他對外投資情況

34、.156 四、董事、監事、高級管理人員及其他核心人員最近一年從發行人及其關聯企業領取收入的情況.157 五、董事、監事、高級管理人員及其他核心人員兼職情況.157 六、董事、監事、高級管理人員及其他核心人員之間的親屬關系.158 七、董事、監事、高級管理人員及其他核心人員與公司簽訂的協議及承諾.159 八、董事、監事、高級管理人員任職資格.159 九、董事、監事、高級管理人員報告期內變動情況.159 第八節第八節 公司治理公司治理.161 一、股東大會制度的建立、健全及運行情況.161 二、董事會制度的建立、健全及運行情況.164 三、監事會制度的建立、健全及運行情況.166 四、獨立董事制度

35、的建立、健全及運行情況.167 五、董事會秘書的制度安排.168 六、董事會專門委員會的設置情況.168 七、公司報告期內未有違法違規行為.168 八、資金占用和對外擔保情況.168 九、公司內部控制制度情況.168 十、公司上市后三年內穩定股價的預案.169 第九節第九節 財務會計信息財務會計信息.172 一、審計意見類型及財務報表編制基礎.172 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-15 二、合并財務報表范圍及變化情況.172 三、財務報表.174 四、報告期內采用的主要會計政策和會計估計.182 五、分部信息.203 六、報告期內重大收購兼并情況.204 七、報告期內非

36、經常性損益.204 八、主要資產情況.204 九、主要負債情況.205 十、所有者權益情況.206 十一、現金流量情況.207 十二、財務報表附注中期后事項、或有事項及其他重要事項.207 十三、主要財務指標.207 十四、資產評估情況.209 第十節第十節 管理層討論與分析管理層討論與分析.210 一、公司財務狀況分析.210 二、公司盈利能力分析.225 三、公司現金流量分析.248 四、公司報告期的重大資本性支出情況.249 五、重大會計政策或會計估計與可比上市公司的差異比較.250 六、公司財務狀況和盈利能力的未來趨勢分析.250 七、公司未來股利分配計劃.252 八、公司未來分紅回報

37、規劃分析.252 第十一節第十一節 業務發展目標業務發展目標.256 一、發行當年及未來三年內的發展計劃.256 二、擬定上述計劃所依據的假設條件.258 三、實施上述計劃將面臨的主要困難及實現上述計劃擬采用的途徑.259 四、業務發展計劃與現有業務的關系.259 第十二節第十二節 募集資金運用募集資金運用.260 一、募集資金運用概況.260 二、本次募集資金投資項目與公司現有業務及技術的關系.261 三、“年產 1 萬噸電子化學品擴建技改項目”和“企業技術中心升級改造項目”的基本情況.261 四、新增固定資產和新增產能與現有固定資產和產能的匹配關系.271 五、公司消化募投項目新增產能的可

38、行性分析.272 六、募集資金補充流動資金和償還銀行貸款的必要性和合理性.273 七、募集資金運用對主要財務狀況及經營成果的影響.274 第十三節第十三節 股利分配政策股利分配政策.276 一、公司股利分配的一般政策.276 二、報告期內股利分配情況.276 三、利潤共享安排和現金分紅政策的規定.277 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-16 四、發行完成前滾存利潤分配政策.279 五、發行上市后的利潤分配政策及具體計劃、決策程序.279 第十四節第十四節 其他重要事項其他重要事項.283 一、負責信息披露和投資者關系的機構.283 二、重要合同.283 三、公司對外擔保情

39、況.286 四、重大訴訟或仲裁事項.286 第十五節第十五節 董事、監事、高級管理人員及有關中介機構聲明董事、監事、高級管理人員及有關中介機構聲明.288 一、本公司董事、監事、高級管理人員聲明.288 二、保薦機構（主承銷商）聲明.289 三、發行人律師聲明.290 四、審計機構聲明.291 五、資產評估機構聲明.292 六、驗資機構聲明.294 七、復核驗資機構聲明.295 第十六節第十六節 備查文件備查文件.296 一、備查文件.296 二、查閱時間及地點.296 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-17 釋釋 義義 在本招股說明書中，除非文義另有所指，下列簡稱和術語具

40、有如下特定含義：一、一般釋義一、一般釋義 本公司、公司、發行人、股份公司、光華科技 指 廣東光華科技股份有限公司 公司控股股東、實際控制人 指 鄭創發、鄭靭和鄭俠 保薦人、保薦機構、主承銷商、廣發證券 指 廣發證券股份有限公司 發行人律師 指 北京市中倫律師事務所 立信所、發行人會計師 指 立信會計師事務所（特殊普通合伙）立信羊城 指 立信羊城會計師事務所有限公司 報告期、近三年 指 2011年、2012年、2013年 報告期各期末 指 2011年12月31日、2012年12月31日、2013年12月31日 報告期末 指 2013年12月31日 A股 指 向社會公開發行的面值為1元的人民幣普通

41、股 本次發行 指 本次發行人首次公開發行股份總數不超過3,000萬股人民幣普通股A股的行為 新股 指 本次發行人首次公開發行時擬向社會公眾發行的股份 老股 指 本次發行人首次公開發行時股東擬公開發售的股份 元 指 人民幣元 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 公司章程 指 廣東光華科技股份有限公司章程 股東大會 指 廣東光華科技股份有限公司股東大會 董事會 指 廣東光華科技股份有限公司董事會 監事會 指 廣東光華科技股份有限公司監事會 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 深交所 指 深圳證券交易所 光華有限 指 廣東光華化學廠有限公司，股份公司的前身 汕頭光

42、華 指 汕頭市光華化學廠有限公司，廣東光華化學廠有限公司的前身 光華廠 指 汕頭市光華化學廠，汕頭市光華化學廠有限公司的前身 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-18 光華工業公司 指 汕頭市金平區光華工業公司，曾用名汕頭市同平區光華工業公司 金華大 指 廣州市金華大化學試劑有限公司，公司的全資子公司 東碩科技 指 廣東東碩科技有限公司，公司的全資子公司 光華香港 指 廣東光華科技股份（香港）有限公司，公司的全資子公司 惠州東碩 指 惠州市東碩科技有限公司，公司的全資子公司 錦煌投資 指 汕頭市錦煌投資有限公司，公司的股東之一 創為投資 指 汕頭市創為投資有限公司，公司的股東

43、之一 眾友投資 指 廣東眾友創業投資有限公司，公司的股東之一 新價值投資 指 廣東新價值投資有限公司，公司的股東之一 羅門哈斯 指 美國羅門哈斯公司（Rohm and Haas），成立于 1909 年，總公司位于賓西法尼亞州費城，是美國最大的精細化工公司之一，也是世界上最大的丙烯酸系列產品供貨商之一，在全球 25 個國家設有 100 多家生產廠及研究機構，其產品銷售遍及 100 多個國家 依利安達 指 依利安達集團有限公司（ELEC&ELTEK International Company Limited），為制造高精密度互連（HDI）、背板及層數達 46 層的技術先進印制線路板（PCB）的全球

44、領先供應商，于 1994 年在新加坡主板上市（股份代碼：E16.SI），并于 2011 年在香港聯交所主板雙重上市（股份代碼：1151）美維電子 指 廣州美維電子有限公司，成立于 2006 年，主要生產高密度精密互連線路板（HDI）及含 HDI 結構軟硬結合板，系納斯達克上市公司迅達科技（股票代號 TTMI）在國內的子公司。迅達科技是一家提供時間先決及技術復雜的印刷線路板和特定組件的全球領先供應商，為全球第 5 大印刷線路板制造商 雀巢 指 瑞士雀巢公司，1866 年成立，是世界上最大的食品制造商，也是最大的跨國公司之一。公司產品包括巧克力棒和速溶咖啡，其在全球五大洲的81 個國家中共建有 4

45、43 多家工廠，所有產品的生產和銷售由總部領導下的約 200 多個部門完成 寶潔 指 寶潔公司（Procter&Gamble），簡稱 P&G，始創于 1837 年，是一家美國消費日用品生產商，也是目前全球最大的日用品公司之一，總部位于美國俄亥俄州辛辛那堤。寶潔公司通過其旗下品牌服務全球大約四十六億人。公司擁有眾多深受信賴的優質、領先品牌，包括幫寶適、汰漬、碧浪、護舒寶、潘婷、飄柔、海飛絲、威娜、佳潔士、舒膚佳、玉蘭油、SK-II、歐樂 B、金霸王、吉列、博朗等等。寶潔公司在全球大約七十五個國家和地區開展業務 廣東省發改委 指 廣東省發展和改革委員會 廣東省經信委 指 廣東省經濟和信息化委員會

46、工信部、信息產業部 指 中華人民共和國工業和信息化部 國家發改委 指 中華人民共和國國家發展和改革委員會 國家質檢局 指 中華人民共和國國家質量監督檢驗檢疫總局 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-19 國家安監局 指 中華人民共和國國家安全生產監督管理總局 全國人大 指 中華人民共和國全國人民代表大會 二、專業術語釋義二、專業術語釋義 CPCA 指 China Printed Circuit Association 的簡稱，即中國印制電路行業協會。GMP 指 Good Manufacturing Practice 的簡稱，即國家食品藥品監督管理局制訂并頒布的藥品生產質量管理

47、規范，是藥品生產企業生產控制和質量管理的基本準則。PCB 指 Printed Circuit Board 的簡稱，即印制電路板。HDI 印制板 指 High density interconnection 的簡稱，即高密度互連印制電路板。BUM 印制板 指 Build-up mulitlayer 的簡稱，即積成印制電路板。OSP 指 Organic Solderability Preservatives 的簡稱，即有機可焊保護劑。ppm 指 雜質含量指標，指百萬分之一，即 10 的-6 次方。Tg 指 The glass transition temperature 的簡稱，即玻璃態轉化溫度。

48、COD 指 Chemical Oxygen Demand 的簡稱，即化學需氧量，指水中有機物消耗氧的含量，是反映廢水污染程度的重要指標之一。PCB 化學品 指 應用于集成電路互連技術的專用化學品，如 PCB 制作的孔金屬化鍍銅工藝、鍍鎳工藝、鍍錫工藝、新型無鉛 PCB 表面處理工藝、棕化工藝、褪膜工藝等專用化學品?；瘜W試劑 指 應用于分析測試、教學、科研開發以及新興技術領域的專用化學品。食品添加劑 指 為改善食品品質和色、香、味以及為防腐、保鮮和加工工藝的需要而加入食品的人工合成或者天然物質。原料藥 指 用于生產各類醫藥制劑的原料藥物，是醫藥制劑中的有效成份。易制毒化學品 指 國家規定管制的可

49、用于制造毒品的前體、原料和化學助劑等物質。目前我國列管了三類 24 個品種，第一類主要是用于制造毒品的原料，第二類、第三類是可以用于制造毒品的輔助配劑。沉鎳金 指 用化學的方法在工件表面沉積一層鎳和金的工藝，可提高工件的耐磨性、可焊性和耐腐蝕性。沉鎳金化學品 指 應用于印制電路板沉鎳金工藝的化學品。黑化或棕化 指 黑化或棕化是指內層線路做粗化等處理的過程，目的是提高粘接半固化片與線路層之間的結合力。棕化液 指 應用于印制電路板棕化工藝中的化學溶液。褪菲林液 指 可褪除有機感光涂層（菲林）的溶液。有機可焊保護劑 指 為了保護印制電路板能夠與電子元件有良好的焊接能力，能在電路圖形表面形成一層有機的

50、保護涂層或工藝。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-20 工作基準試劑 指 可直接配制標準溶液，用于標定其他非基準物質濃度的試劑。其基本要求是：（1）物質的組成與化學式相符；（2）試劑的純度要很高（達到 99.95%以上）；（3）穩定性好，可以長期保存；（4）反應時，按反應式定量地進行，不發生副反應。國家標準 指 在全國范圍內統一的技術要求，由國務院標準化行政主管部門編制計劃，協調項目分工，組織制定（含修訂），統一審批、編號、發布。國家標準文件注有漢語拼音縮寫的 GB（國標）標識。行業標準 指 由我國各主管部、委（局）批準發布，在該部門范圍內統一使用的標準。精餾（蒸餾）指 對

51、已經達到一定純度的液體試劑，經過一次或多次精細蒸餾使之達到更高純度的提純方法。膜分離 指 根據生物膜對物質選擇性通透的原理所設計的一種對包含不同組分的混合樣品進行分離的方法。純水 指 又稱純凈水、去離子水，以生活用水為原水，通過適當的方法加工得到，不含任何添加物，其質量指標常以電阻值表示。離心 指 離心分離，是利用離心力以分離流體中懸浮的固體（晶體、粒狀或纖維狀）或液滴的方法，為化工生產中常用的固液分離方法。母液 指 是在化學沉淀或結晶過程中分離出沉淀或晶體后殘余的飽和溶液。層壓制程 指 層壓制程是指多層印制電路板的層與層之間靠粘接半固化片壓合在一起的過程。濕法強化浸出技術 指 采用液體化學藥

52、物浸泡含有金屬成分的固態物料，并運用加壓、氧化等強化措施使其中的金屬成分溶出以便進一步分離提純的提取技術。多級串聯協同絡合萃取 指 將若干個萃取槽串聯起來，采用二種或二種以上絡合劑組合為萃取劑，從溶液中分離、富集和提純特定金屬離子的技術。具有選擇性好、回收率高、設備簡單、易于實現自動控制等特點。新型無鉛 PCB 表面處理工藝 指 隨著無鉛環保指令的推出，采用新型耐高溫有機可焊保護劑（OSP）等處理工藝，來取代傳統的含鉛表面處理工藝。特別說明：本招股說明書中所列數據可能因四舍五入原因而與根據相關單項數據直接相加之和在尾數上略有差異。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-21 第一

53、節第一節 概概 覽覽 本概覽僅對招股說明書全文做扼要提示。投資者作出投資決策前，應認真閱讀招股說明書全文。本概覽僅對招股說明書全文做扼要提示。投資者作出投資決策前，應認真閱讀招股說明書全文。一、發行人簡介一、發行人簡介（一）發行人基本情況（一）發行人基本情況 中文名稱：廣東光華科技股份有限公司 英文名稱：Guangdong Guanghua Sci-Tech Co.,Ltd.注冊資本：9,000 萬元 法定代表人：鄭創發 成立日期：1980年8月30日 住 所：汕頭市大學路295號 郵政編碼：515061 電 話：0754-88211322 傳真號碼：0754-88110058 互聯網網址：h

54、ttp:/ 電子信箱：（二）股份公司設立情況（二）股份公司設立情況 公司是由廣東光華化學廠有限公司以整體變更方式設立的股份有限公司。2010 年 8 月 10 日，光華有限全體股東簽署了發起人協議，各發起人同意以截至 2010 年 6 月 30 日經立信羊城審計的凈資產 119,603,122.00 元，按 1.328924:1的比例折為 9,000 萬股，整體變更為股份有限公司。2010 年 8 月 18 日，立信羊城對申請設立股份公司的注冊資本實收情況進行了審驗，并出具了 2010 年羊驗字第 20035 號驗資報告。2010 年 9 月 13 日，公司在汕頭市工商行政管理局完成變更登記，

55、注冊登記號為 440508000002697，注冊資本為 9,000 萬元，公司名稱變更為“廣東光華科技股份有限公司”。（三）主營業務（三）主營業務 公司主要從事 PCB 化學品、化學試劑等專用化學品的研發、生產、銷售和廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-22 服務。目前，公司在 PCB 化學品生產領域已建立 PCB 制造濕法流程的完整化學品體系，是國內 PCB 化學品行業的龍頭企業。在中國印制電路行業協會公布的第十屆（2010）中國印制電路行業百強企業、第十一屆（2011）中國印制電路行業百強企業和第十二屆（2012）中國印制電路行業百強企業排行榜中，公司連續三屆位列專用化

56、學品銷售收入第一位。在化學試劑生產領域，公司已擁有一定的市場規模和品牌影響力，產品品質穩定，研發實力雄厚，是化學試劑行業的技術領先企業。公司的主要產品及功能情況如下：序號序號 類別類別 產品系列產品系列 產品功能介紹產品功能介紹 PCB 高純化學品包括：孔金屬化鍍銅系列、鍍鎳金系列、鍍錫系列等1 PCB 化學品 PCB 復配化學品包括：完成表面處理系列、褪膜系列、化學沉銅系列等 應用于集成電路互連技術的專用化學品，如PCB 制作的棕化工藝、褪膜工藝、孔金屬化鍍銅工藝、鍍鎳工藝、鍍錫工藝、新型無鉛 PCB表面處理工藝等專用化學品。2 化學試劑 分析與專用試劑 應用于分析測試、教學、科研開發以及新

57、興技術領域的專用化學品。3 其他專用化學品 原料藥、食品添加劑等專用化學品其它應用于醫藥、食品等領域的專用化學品。（四）發行人的行業地位（四）發行人的行業地位 公司是國家高新技術企業、國家火炬計劃重點高新技術企業、國家創新型企業、省級企業技術中心。2010 年 10 月，公司獲批準設立博士后科研工作站。2011年 12 月，公司獲準設立院士工作站。2013 年 12 月，廣東省委組織部、省財政廳、省科技廳、省人社廳批準公司根據“珠江人才計劃”引進國內領先的創新團隊。公司的 PCB 化學品研發中心被中國印制電路行業協會（CPCA）授予“中國印制電路行業協會華南研發中心”。公司是廣東省化學試劑工程

58、技術研究開發中心的依托單位。在中國印制電路行業協會公布的第十屆（2010）中國印制電路行業百強企業、第十一屆（2011）中國印制電路行業百強企業和第十二屆（2012）中國印制電路行業百強企業排行榜中，公司連續三屆位列專用化學品銷售收入第一位。公司主持了 12 項化學試劑國家標準和 1 項化學試劑行業標準的修訂，并參與了 6 項化學試劑“工作基準試劑”國家標準的修訂。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-23（五）發行人主要競爭優勢（五）發行人主要競爭優勢 1、技術創新模式、技術創新模式 經過 30 多年的努力和積累，公司在 PCB 化學品、化學試劑等領域逐漸建立了自己的產品開發

59、和技術創新模式，形成一系列達到國內領先或國際先進水平的工藝技術，被認定為“國家高新技術企業”、“國家創新型企業”及“國家火炬計劃重點高新技術企業”。公司及其子公司擁有 30 項發明專利、1 項實用新型專利、5 項外觀設計專利，被評為廣東省知識產權優勢企業，部分產品獲得廣東省科技進步獎、汕頭市科技進步獎、廣東省自主創新產品、廣東省重點新產品、廣東省高新技術產品等獎項。經過多年的積累，公司大部分產品的綜合性能已達到或接近國外專用化學品的水平。2、技術標準戰略、技術標準戰略 科學技術的發展日新月異，技術標準的制定正逐漸被社會各界所重視。2002年國家科技部啟動了“人才、專利、技術標準”戰略，將技術標

60、準的制訂提升到前所未有的高度。公司積極實施技術標準戰略，依靠雄厚的研發實力及多年的技術積累，逐步樹立在細分領域關鍵產品的標準制訂的主導地位，進而鞏固公司在行業中的領先地位。公司主持了 12 項化學試劑國家標準和 1 項化學試劑行業標準的修訂，參與了 6 項化學試劑“工作基準試劑”國家標準的修訂，制訂并在國家質量技術監督部門備案了 700 多個產品的企業標準。公司擁有的企業標準在數量上位居國內同行業前茅，部分產品在技術指標上達到國際知名品牌產品的水平，公司目前已有 62 項化學試劑產品獲得了國家標準化管理委員會頒發的“采用國際標準產品標志”證書。3、高效研發平臺、高效研發平臺 公司在自主研發創新

61、的同時，積極開展與中山大學、華南理工大學、電子科技大學、吉林大學、北京礦冶研究總院等高校及科研機構的合作，并注重自身技術人才的培養，實行有效的激勵政策。結合人才優勢、技術優勢及豐富的科研資源，形成了高效的研發創新體系，建立了以企業為主導的產學研合作創新研發平臺，提高了新產品的開發效率，提升了企業的自主創新能力。2013 年 12 月，廣東省委組織部、省財政廳、省科技廳、省人社廳批準公司廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-24 根據“珠江人才計劃”引進國內領先的創新團隊；2011 年 12 月，中國工程院、中國科學院、教育部、科技部、工信部和廣東省人民政府領導小組辦公室批準公司

62、設立院士工作站；2010 年 10 月，經國家人力資源和社會保障部批準，公司設立“博士后科研工作站”；2009 年公司技術中心被省經貿委（現經信委）認定為省級企業技術中心，并被廣東省知識產權局認定為“廣東省知識產權優勢企業”；2004 年公司經省科技廳批準成立“廣東省化學試劑工程技術研究開發中心”。公司 PCB 化學品研發中心被中國印制電路行業協會（CPCA）授予“中國印制電路行業協會華南研發中心”。公司目前正加快信息系統建設，加強研發、生產與銷售環節的銜接，進一步完善研發創新技術平臺。4、自主品牌、自主品牌 公司注重品牌的建設和管理，1992 年注冊了“華大”商標，該商標被評為“廣東省著名商

63、標”。2011 年和 2013 年東碩科技被 CPCA 評為中國印制電路行業第二屆和第三屆“優秀民族品牌”企業。公司定位于專用化學品的高端領域，堅持自主品牌運營，不斷提升以品牌為核心的市場競爭力。公司積極參加國內外各種專業展會，以提升公司品牌的知名度。經過多年的經營積累，公司的產品品質已獲得客戶的廣泛認可，在專用化學品行業中樹立了優質的品牌形象。根據CPCA 發布的“第十二屆（2012）中國印制電路行業排行榜”，榜單中前 10 強均為公司客戶，前 50 強中超過 50%為公司客戶。5、客戶及營銷網絡、客戶及營銷網絡 公司定位為高端專用化學品整體解決方案提供商，經過多年的市場開拓和客戶維護，公司

64、已擁有一大批合作關系穩定的優質客戶，如羅門哈斯、霍尼韋爾、美維、雀巢、富士康、寶潔、安利、高露潔、依利安達、惠亞集團等世界 500 強企業或知名的跨國企業。根據 CPCA 發布的“第十二屆（2012）中國印制電路行業排行榜”，榜單中前 10 強均為公司客戶，前 50 強中超過 50%為公司客戶。優質的客戶資源，可以促進公司穩步成長，是公司銷售持續增長的保障，同時也降低應收賬款回收風險。為了更好地為客戶提供服務，公司以廣州為營銷總部，在香港設立子公司，并在上海、武漢、成都、廈門等地設立辦事處，輻射海外市場以及國內各大區域。經過多年市場開拓，公司已形成較為完備的營銷網絡。廣東光華科技股份有限公司

65、招股說明書（申報稿）1-1-25 6、PCB 制造技術整體解決方案制造技術整體解決方案 目前全球的 PCB 生產重心已由歐美、日韓和臺灣地區轉移到中國大陸，我國 PCB 行業進入了蓬勃發展期，根據印制電路資訊等資料統計，我國 PCB化學品的年增長率有望達到 13%以上。我國 PCB 產業正逐漸從華南的廣東、華東的江蘇向華中及西北擴展。對于新擴展區域的廠商，其資金相對充裕，對于PCB 配套產品的需求不僅限于直接采購化學品，而是希望供應商提供全方位的支持。公司把握行業發展趨勢，在行業內率先提出“PCB 制造技術整體解決方案”的銷售服務模式，除了向客戶提供化學品外，還提供給客戶包含新廠的前期規劃、流

66、程設計與設備評估、生產與控制技術指引、生產問題分析及解決、生產日常巡檢等一系列技術支持。公司 PCB 化學品研發生產技術領先國內同行，在現場服務方面與國外同行相比具有優勢，擁有專業技術服務團隊實施“PCB 制造技術整體解決方案”，提高了公司的綜合競爭力。（六）發行人股權結構（六）發行人股權結構 截至本招股說明書簽署之日，公司的股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 股份數（萬股）股份數（萬股）持股比例持股比例 1 鄭創發 4,306.0047.84%2 陳漢昭 783.008.70%3 鄭 靭 783.008.70%4 鄭 俠 783.008.70%5 錦煌投資 720.008.00%6 創

67、為投資 500.005.56%7 鄭若龍 360.004.00%8 鄭家杰 315.003.50%9 眾友投資 225.002.50%10 新價值投資 225.002.50%合計合計 9,000.00100.00%二、發行人控股股東及實際控制人簡介二、發行人控股股東及實際控制人簡介 公司控股股東、實際控制人為鄭創發、鄭靭和鄭俠，目前合計持有本公司廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-26 65.24%的股份。鄭創發，男，1946 年出生，1980 年創立公司，一直致力于化學制品的研發、生產和銷售，曾任汕頭市金平區第二屆人民代表大會常務委員會財政經濟工作委員會委員，2003 年被

68、汕頭市委、市政府授予“優秀民營企業家”稱號，2006 年、2012 年分別當選汕頭市第十二屆、第十三屆人大代表?，F任公司董事長。鄭 靭，男，1968年出生，中山大學EMBA工商管理碩士。1987年迄今就職于公司，曾擔任技術部經理、市場部經理、金華大總經理等職務，現任公司董事、副總經理。鄭 俠，男，1971年出生，中山大學EMBA工商管理碩士。1990年迄今就職于公司，曾擔任公司廣州辦事處負責人、采購部副經理、銷售部副經理、公司副總經理等職務，現任公司董事。三、發行人主要財務數據及財務指標三、發行人主要財務數據及財務指標 根據立信所為公司本次發行出具的 審計報告（信會師報字2014第 41001

69、0號），公司報告期內主要財務數據及財務指標如下：1、簡要合并資產負債表、簡要合并資產負債表 單位：萬元 項目項目 2013.12.31 2012.12.31 2011.12.31 流動資產合計 33,895.1831,021.54 25,355.85非流動資產合計 20,383.0316,312.44 13,679.61資產總計 54,278.2247,333.99 39,035.47流動負債合計 20,805.9618,876.46 18,304.06非流動負債合計 2,179.122,250.87 299.74負債合計 22,985.0821,127.33 18,603.80股東權益 31

70、,293.1426,206.66 20,431.66歸屬于母公司股東權益合計 31,293.1426,206.66 20,431.662、簡要合并利潤表、簡要合并利潤表 單位：萬元 項目項目 2013 年度年度 2012 年度年度 2011 年度年度 營業收入 66,687.9560,258.37 49,942.69營業利潤 6,722.136,169.02 5,617.93廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-27 項目項目 2013 年度年度 2012 年度年度 2011 年度年度 利潤總額 7,001.986,715.15 6,466.92凈利潤 6,008.675,76

71、7.74 5,500.28扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤 5,768.565,303.43 4,781.923、簡要合并現金流量表、簡要合并現金流量表 單位：萬元 項目項目 2013 年度年度 2012 年度年度 2011 年度年度 經營活動產生的現金流量凈額 3,946.135,597.85 6,624.40投資活動產生的現金流量凈額-5,181.41-3,380.05-2,512.98籌資活動產生的現金流量凈額 339.29-1,388.33-2,297.01匯率變動對現金及現金等價物的影響 4.45-1.01-6.26現金及現金等價物凈增加額-891.53828.47 1,

72、808.154、主要財務指標、主要財務指標 主要財務指標主要財務指標 2013 年度年度/2013.12.31 2012 年度年度/2012.12.31 2011 年度年度/2011.12.31 流動比率（倍）1.631.64 1.39速動比率（倍）1.231.24 1.02資產負債率（母公司）45.07%48.47%50.04%應收賬款周轉率（次/年）4.655.41 5.14存貨周轉率（次/年）6.266.29 5.49息稅折舊攤銷前利潤（萬元）8,843.508,589.63 8,138.41利息保障倍數（倍）7.857.88 8.14每股經營活動的現金流量（元）0.440.62 0.7

73、4每股凈現金流量（元）-0.100.09 0.20無形資產（土地使用權除外）占凈資產的比例 0.19%0.20%0.28%四、本次發行情況四、本次發行情況 股票種類：人民幣普通股（A 股）每股面值：人民幣 1.00 元 發行股數：公司首次公開發行股份總數不超過3,000萬股的人民幣普通股A股。其中：（1）公司預計發行新股數量不超過 3,000 萬股；（2）公司股東公開廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-28 發售股份數量不得超過自愿設定 12 個月及以上限售期的投資者獲得配售股份的數量，且不超過 1,000 萬股。發行價格：【】元/股 市盈率：倍 發行方式：網下向投資者詢價配

74、售與網上按市值申購定價發行相結合的方式或中國證監會等監管機關認可的其他發行方式。發行對象：符合資格并在深圳證券交易所開戶的境內自然人、法人等投資者（國家法律、法規禁止購買者除外）承銷方式：余額包銷 發行前每股凈資產：3.48 元（按 2013 年 12 月 31 日經審計的凈資產與發行前股本計算）發行后每股凈資產：元（按【】年【】月【】日經審計的凈資產和實際募集資金合計額與發行后股本計算）五、募集資金用途五、募集資金用途 公司本次擬向社會公眾公開發行人民幣普通股不超過3,000萬股，占發行后總股本的比例不低于25%，募集資金額將根據詢價結果最終確定。募集資金到位后公司將審慎選擇商業銀行并開設募

75、集資金專項賬戶，募集資金存放于董事會決定的專戶集中管理，專戶內不存放非募集資金或用作其它用途。根據 2014 年 3 月 22 日召開的公司第二屆董事會第 9 次會議決議和 2014 年4 月 8 日召開的公司 2014 年第二次臨時股東大會決議，本次發行募集資金擬投資于年產 1 萬噸電子化學品擴建技改項目、企業技術中心升級改造項目、補充流動資金和償還銀行貸款，項目所需資金和投資進度安排如下：單位：萬元 募集資金使用計劃募集資金使用計劃 序號序號 項目名稱項目名稱 項目投資項目投資 第一年第一年 第二年第二年 項目備案項目備案 1 年產1萬噸電子化學品擴建技改項目 16,60010,7245,

76、876經廣東省經信委備案，備案號：11051126621000620 2 企業技術中心升級改造項目 3,0001,2001,800經廣東省經信委備案，備案號：11051126621000619 3 補充流動資金 8,000 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-29 募集資金使用計劃募集資金使用計劃 序號序號 項目名稱項目名稱 項目投資項目投資 第一年第一年 第二年第二年 項目備案項目備案 4 償還銀行貸款 10,000 合計 合計 37,600注：（1）第一年指募集資金到位日后的 12 個月，以此類推。（2）上述募集資金運用計劃僅是對擬投資項目的大體安排，其實際投入時間將根據

77、募集資金實際到位時間和項目進展情況作適當調整。公司新股發行募集資金將優先用于“年產 1 萬噸電子化學品擴建技改項目”和“企業技術中心升級改造項目”建設，募集資金到位之前，公司將根據項目的實際情況以自籌資金先行投入，待募集資金到位后進行置換。若新股發行募集資金不能滿足“年產 1 萬噸電子化學品擴建技改項目”和“企業技術中心升級改造項目”需求，公司將通過自有資金或其他途徑補足；若新股發行募集資金滿足上述需求后尚有剩余，剩余資金將優先用于補充流動資金，補充流動資金上限不超過8,000萬元；補充流動資金后尚有剩余，剩余資金將用于償還銀行貸款，償還銀行貸款上限不超過 10,000 萬元。截至報告期末，公

78、司已以自有資金先期投入7,284.16萬元用于“年產1萬噸電子化學品擴建技改項目”建設。本次募集資金運用詳細情況請見本招股說明書“第十二節 募集資金運用”。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-30 第二節第二節 本次發行概況本次發行概況 一、本次發行基本情況一、本次發行基本情況 股票種類 人民幣普通股（A 股）每股面值 1.00 元 發行股數及占發行后總股本的比例 本次擬發行不超過 3,000 萬股，占發行后總股本的比例不低于 25%公司首次公開發行股份總數不超過 3,000 萬股的人民幣普通股 A 股。其中：（1）公司預計發行新股數量不超過 3,000 萬股；（2）公司股東

79、公開發售股份數量不得超過自愿設定 12 個月及以上限售期的投資者獲得配售股份的數量，且不超過 1,000 萬股 發行價格【】元/股 發行市盈率【】倍（計算口徑：）發行前每股凈資產 3.48 元（以截至 2013 年 12 月 31 日凈資產及發行前股本計算）發行后每股凈資產【】元（以截至【】年【】月【】日的凈資產加上募集資金，按發行后的股本全面攤薄計算，已扣除發行費用）發行市凈率【】倍（計算口徑：以公司發行后每股凈資產值計算）發行方式 網下向投資者詢價配售與網上按市值申購定價發行相結合的方式或中國證監會等監管機關認可的其他發行方式 發行對象 符合資格并在深圳證券交易所開戶的境內自然人、法人等投

80、資者（國家法律、法規禁止購買者除外）承銷方式 余額包銷 預計募集資金總額【】萬元 預計募集資金凈額【】萬元 發行費用【】萬元 其中：承銷及保薦費用【】萬元 會計師費用【】萬元 律師費用【】萬元 路演及信息披露費用【】萬元 發行手續費【】萬元 發行費用分攤原則 公司本次公開發行的承銷費用由公司及股東按照公開發售股份的比例各自承擔，即新股或老股分攤的承銷費用=承銷費用總額新股發行數量或老股發售數量各自占本次發行總量的比例（其中：本次發行總量=新股發行數量+老股發售數量）。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-31 新股發行與老股轉讓數量的調整機制 本次新股發行數量應當根據公司擬募集

81、資金總額合理確定。公開發售股份的數量不超過自愿設定 12 個月及以上限售期的投資者獲得配售股份的數量，且不超過 1,000 萬股。公開發行新股與公開發售股份的實際發行總量不超過 3,000萬股。二、股東公開發售股份方案 二、股東公開發售股份方案 發行人股東持股時間均已滿 36 個月，如發行人首次公開發行股票時，公開發行新股募集資金額超過公司擬募集資金總額的，發行人股東愿意同比例公開發售已持有的發行人股份。各發行人股東具體公開發售的數量，根據發行人股東公開發售股份的總數，以及按各發行人股東持有發行人股份數占發行人股份總數的比例相乘計算。公司首次公開發行股票新股發行和老股發售的數量將根據詢價結果確

82、定，新股發行與老股發售的總量不超過 3,000 萬股，且本次新股發行數量與老股發售數量之和占發行后公司總股本的比例不低于 25%。三、本次發行的有關當事人三、本次發行的有關當事人（一）發行人：廣東光華科技股份有限公司（一）發行人：廣東光華科技股份有限公司 法定代表人：鄭創發 注冊地址：汕頭市大學路 295 號 電話：0754-88211322 傳真：0754-88110058 聯系人：楊榮政（二）保薦人（主承銷商）：廣發證券股份有限公司（二）保薦人（主承銷商）：廣發證券股份有限公司 法定代表人：孫樹明 注冊地址：廣州市天河區天河北路 183-187 號大都會廣場 43 樓 4301-4316

83、電 話：020-87555888 傳 真：020-87557566 保薦代表人：林義炳、張新強 項目協辦人：袁若賓 其他聯系人：洪 亮、許淇菡、詹曉婷、陳慎思、楊燦熙、陳昱民 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-32（三）發行人律師：北京市中倫律師事務所（三）發行人律師：北京市中倫律師事務所 負 責 人：張學兵 注冊地址：中國北京市建國門外大街甲 6 號 SK 大廈 36-37 層 電 話：010-59572288 傳 真：010-65681022 經辦律師：全 奮、陳競蓬、邵 芳（四）會計師事務所：立信會計師事務所（特殊普通合伙）（四）會計師事務所：立信會計師事務所（特殊普

84、通合伙）注冊地址：上海市黃浦區南京東路 61 號四樓 法定代表人：朱建弟 電 話：021-63391166 傳 真：021-63390849 經辦會計師：黃偉成、李玉萍（五）資產評估機構：北京恒信德律資產評估有限公司（原名“廣東恒信德律資產評估有限公司”）（五）資產評估機構：北京恒信德律資產評估有限公司（原名“廣東恒信德律資產評估有限公司”）注冊地址：北京市海淀區西直門北大街 32 號院 2 號樓 12 層 1206 法定代表人：李協林 電 話：010-52712890 傳 真：010-52712890 經辦資產評估師：張瑞東、楊貞瑜（六）股票登記機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司（

85、六）股票登記機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司 辦公地址：廣東省深圳市深南中路 1093 號中信大廈 18 層 電 話：0755-25938000 傳 真：0755-25988122（七）保薦人（主承銷商）收款銀行：中國工商銀行廣州市第一支行（七）保薦人（主承銷商）收款銀行：中國工商銀行廣州市第一支行 戶 名：廣發證券股份有限公司 賬 號：3602000109001674642 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-33（八）申請上市證券交易所：深圳證券交易所（八）申請上市證券交易所：深圳證券交易所 法定代表人：宋麗萍 住 所：深圳市深南東路 5045 號 電 話：0

86、755-82083333 傳 真：0755-82083164 四、發行人與有關中介機構的股權關系和其他權益關系四、發行人與有關中介機構的股權關系和其他權益關系 本公司與本次發行有關的中介機構及其負責人、高級管理人員、經辦人員之間不存在直接或間接的股權關系或其他權益關系。五、預計發行上市重要日期五、預計發行上市重要日期 工作安排工作安排 日期日期 開始詢價推介的時間 年 月 日 刊登發行公告的日期 年 月 日 申購日期和繳款日期 年 月 日 股票上市日期 盡快安排在深圳證券交易所上市 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-34 第三節第三節 風險因素風險因素 投資者在作出投資本公

87、司發行股票的決策時，除參考本招股說明書提供的各項信息外，還應特別認真地考慮以下風險因素。公司披露的風險因素按照重要性原則及可能對公司造成的不利影響進行排序，但并不表明風險依排列次序發生，投資者應根據自己的獨立判斷進行決策。一、經營風險一、經營風險（一）產品被仿制風險（一）產品被仿制風險 公司一貫注重產品的知識產權保護，為有效防止產品被其他企業仿制，公司申請了多項專利，目前公司及子公司擁有30項發明專利、1項實用新型專利、5項外觀專利。此外，公司還采取嚴格的保密措施，重點車間嚴禁一切無關人員進入，公司與現有員工的勞動合同中也明確了保密事項。但如果公司的重要技術被竊取，或公司技術人員的流動導致技術

88、失密，將在一定程度上降低公司的市場競爭力。（二）下游產業波動風險（二）下游產業波動風險 公司主營業務是專用化學品的研發、生產、銷售和服務，主要產品涉及PCB化學品和化學試劑兩個領域。報告期內，PCB化學品占公司主營業務收入的平均比例為62.04%，為公司主要收入來源，公司的PCB化學品主要運用于PCB制造濕法流程，其需求與PCB產品終端市場如消費電子產品、家用電器、汽車電子、節能照明、航空航天、軍工等領域的需求變動息息相關。如PCB產品的市場需求發生重大變化，將引起公司收入和利潤的波動。（三）個別車間搬遷風險（三）個別車間搬遷風險 目前公司在汕頭市有兩處房產因地方政府重新規劃而無法辦理房產證，

89、包括原料藥車間面積553平方米及食品添加劑車間面積293平方米。原料藥車間主要用于原料藥生產，2013年度該車間產品銷售收入為1,961.16萬元，占公司同期主營業務收入的比例為2.96%；食品添加劑車間主要用于食品添加劑生產，2013年度該車間產品銷售收入為1,851.06萬元，占公司主營業務收入的比例為2.79%。為防廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-35 范原料藥車間及食品添加劑車間未來被拆除的經營風險，公司已經制定了相應的搬遷計劃，擬將原料藥車間及食品添加劑車間搬遷至汕頭市大學路295號。二、技術風險二、技術風險（一）技術創新風險（一）技術創新風險 隨著科學技術的進

90、步，PCB化學品和化學試劑的品種朝多樣化、復雜化發展，電子信息產業、生物工程、環境科學、醫療臨床診斷技術等領域對PCB化學品和化學試劑的要求不斷提高。盡管公司已經形成一套較為完善的技術研發體系，公司及子公司擁有30項發明專利、1項實用新型專利和5項外觀專利，積累了較為雄厚的技術儲備，形成了較強的技術創新優勢，但公司可能因技術創新速度無法跟上市場的發展，出現技術優勢被趕超、產品生產工藝老化等情況，從而給公司生產經營造成不利影響。（二）技術人員流失風險（二）技術人員流失風險 公司屬于技術密集型企業，技術人員是公司研發生產的重要保障。公司自成立以來，非常注重技術人員的引進和培養，為技術人員建立了一套

91、行之有效的激勵機制，以調動技術人員的積極性，為公司的發展做出重大貢獻。但隨著專用化學品行業的快速發展，人才競爭日趨激烈，公司可能面臨技術人員流失，對公司的生產經營造成不利影響的風險。三、財務風險三、財務風險（一）存貨及應收賬款凈額較大的風險（一）存貨及應收賬款凈額較大的風險 報告期內，公司2011年末、2012年末和2013年末的存貨凈額分別為6,456.32萬元、7,464.48萬元和8,225.69萬元，主要是因為隨著業務規模逐步擴大，為了及時提供客戶所需產品降低品種短缺風險，最大程度地滿足客戶的需要，公司需要保持與銷售規模相匹配的存貨。盡管公司歷史上未出現過存貨滯銷或大幅跌價的情況，但仍

92、不能排除期末存貨無法及時變現的風險。報告期內，公司 2011 年末、2012 年末和 2013 年末的應收賬款凈額分別為10,313.93 萬元、11,793.72 萬元和 16,633.02 萬元，2011 年、2012 年和 2013 年應廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-36 收賬款周轉率分別為 5.14、5.41 和 4.65。公司存在應收賬款增長較快，應收賬款周轉率下降的風險。（二）凈資產收益率下降風險（二）凈資產收益率下降風險 2011 年度、2012 年度和 2013 年度，公司加權平均凈資產收益率（扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤）分別為 27

93、.16%、22.75%和 20.11%，凈資產收益率處于較高水平。本次發行完成后，公司的凈資產規模將大幅上升，而募集資金投資項目從實施到產生效益需要一定時間，預計本次發行后，公司凈資產收益率與過去年度相比將出現較大幅度下降，因此，公司存在短期內凈資產收益率大幅攤薄的風險。四、募集資金投資項目風險四、募集資金投資項目風險（一）組織實施風險（一）組織實施風險 本次發行募集資金投資項目與公司發展戰略相匹配，有助于公司增強核心競爭力，實現跨越式發展。雖然項目已經進行了充分的可行性論證，但在管理和組織實施過程中，仍存在工程進度、工程質量、設備價格、投資成本等因素發生變化的風險。工程組織和管理能力、項目建

94、設進度、預算控制、設備引進與技術合作情況、項目建成后其設計生產能力與技術工藝水平是否達到設計要求，是否出現意外事件或不可抗力，都會對項目預期效益的實現產生影響。（二）項目投資回報風險（二）項目投資回報風險 本次募集資金投資項目建成投產后，將對公司經營規模的擴大和經營業績的提高產生重大影響。雖然公司對募投項目在工藝技術方案、設備選型、工程方案等各個方面都進行了縝密的論證，但除存在項目組織實施風險外，產品價格波動、市場容量變化、政策環境變動等因素都會對項目的投資回報產生影響。此外，項目建成后公司將增加固定資產折舊費用，雖然項目預期收益良好，預期收入足以抵銷折舊費用的增加，但如果項目達產后無法實現預

95、期收入，則存在項目無法達到預期收益的風險。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-37 五、管理風險五、管理風險（一）經營管理風險（一）經營管理風險 公司是一家集專用化學品研發、生產、銷售、服務為一體的技術密集型企業，隨著本次發行募集資金的到位和投資項目的實施，公司經營規模將進一步擴大，有助于鞏固公司在專用化學品行業的領先地位。隨著經營規模的擴大，公司需要不斷完善現代企業管理制度，加大人才引進力度，完善激勵機制。公司在戰略規劃、制度建設、組織設置、運營管理、資金管理和內部控制等方面將面臨更大的挑戰，如果公司不能根據變化進一步健全、完善管理制度，將給公司的持續發展帶來風險。（二）人

96、力資源風險（二）人力資源風險 經過多年發展，公司已形成一支穩定、高效的員工隊伍，積累了豐富的制造、銷售、研發和經營管理經驗，為公司穩定生產、規范運作、技術研發奠定了可靠的人力資源基礎。但公司快速發展需要更多高級人才，特別是公司上市后，對高層次管理人才、技術人才的需求將大量增加，并將成為公司可持續發展的關鍵因素。此外，公司也面臨市場競爭加劇導致人力資源成本上升的問題。盡管公司已加大對緊缺人才的引進力度，加強現有人員在技術、管理等方面的培訓，同時立足企業文化建設，增強企業凝聚力，但如果公司不能按照實際需要實現人才引進和培養，建立和完善人才激勵機制，公司的生產經營和戰略目標的實現可能會受到人力資源的

97、制約。六、安全、環保風險六、安全、環保風險（一）安全生產風險（一）安全生產風險 公司主要從事專用化學品的生產及銷售，部分易燃、易爆化學品在研發、生產、存儲、運輸、銷售等環節存在一定的安全風險。公司積極推進安全生產建設，制定了一系列安全生產管理制度和事故處理機制，對安全生產進行規范化、科學化管理，并于 2008 年 5 月通過了 OHSAS18001:1999 認證。盡管公司成立至今未發生過安全生產事故，但公司仍不能完全排除因設備故障、操作不當、自然災害等原因而造成安全生產事故的風險。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-38（二）環保風險（二）環保風險 公司生產過程中會產生廢水

98、、廢氣、廢渣等污染性排放物和噪聲，如果處理不當會污染環境，給人們的生活帶來不良后果。雖然本公司已嚴格按照有關環保法規及相應標準對上述污染性排放物進行了有效治理，使“三廢”的排放達到了環保規定的標準，募投項目也通過了有關部門的環評審批，但隨著社會對環境保護意識的不斷增強，未來國家及地方政府可能頒布新的法律法規，提高環保標準，使公司增加環保投入，進而對公司的盈利水平產生一定影響。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-39 第四節第四節 發行人基本情況發行人基本情況 一、發行人基本資料一、發行人基本資料 中文名稱：廣東光華科技股份有限公司 英文名稱：Guangdong Guanghu

99、a Sci-Tech Co.,Ltd.注冊資本：9,000 萬元 法定代表人：鄭創發 成立日期：1980年8月30日 住 所：汕頭市大學路295號 郵政編碼：515061 電 話：0754-88211322 傳真號碼：0754-88110058 互聯網網址：http:/ 電子信箱： 二、發行人改制重組情況二、發行人改制重組情況（一）設立方式：有限責任公司整體變更（一）設立方式：有限責任公司整體變更 本公司是由廣東光華化學廠有限公司以整體變更方式設立的股份有限公司。2010 年 8 月 10 日，光華有限全體股東簽署了發起人協議，各發起人同意以截至 2010 年 6 月 30 日經立信羊城審計的

100、凈資產 119,603,122.00 元，按1.328924:1 的比例折為 9,000 萬股，整體變更為股份有限公司。2010 年 8 月 18日，立信羊城對申請設立股份公司的注冊資本實收情況進行了審驗，并出具了2010 年羊驗字第 20035 號驗資報告。2010 年 9 月 13 日，公司在汕頭市工商行政管理局完成變更登記，注冊登記號為 440508000002697，注冊資本為 9,000 萬元，公司名稱變更為“廣東光華科技股份有限公司”。（二）發起人（二）發起人 公司的發起人為鄭創發、陳漢昭、鄭靭、鄭俠、錦煌投資、創為投資、鄭若龍、鄭家杰、眾友投資和新價值投資，公司設立時發起人持股情

101、況如下：廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-40 序號序號 股東名稱股東名稱 股份數（萬股）股份數（萬股）持股比例持股比例 1 鄭創發 4,306.0047.84%2 陳漢昭 783.008.70%3 鄭 靭 783.008.70%4 鄭 俠 783.008.70%5 錦煌投資 720.008.00%6 創為投資 500.005.56%7 鄭若龍 360.004.00%8 鄭家杰 315.003.50%9 眾友投資 225.002.50%10 新價值投資 225.002.50%合計合計 9,000.00100.00%（三）發行人改制設立前后，主要發起人擁有的主要資產和從事的主

102、要業務（三）發行人改制設立前后，主要發起人擁有的主要資產和從事的主要業務 公司主要發起人為自然人鄭創發、鄭靭和鄭俠。公司改制設立股份公司前，主要發起人鄭創發、鄭靭和鄭俠擁有的主要資產分別為持有發行人前身光華有限47.84%、8.70%和 8.70%的股權，從事的主要業務為對投資于光華有限的股權進行管理及經營。此外，鄭靭和鄭俠還分別持有廣西大地礦業有限公司 5%和 95%的股權。公司改制之后，主要發起人鄭創發、鄭靭和鄭俠擁有的主要資產及實際從事的主要業務未發生變化。（四）發行人成立時擁有的主要資產和從事的主要業務（四）發行人成立時擁有的主要資產和從事的主要業務 公司是由光華有限整體變更設立而成，

103、公司改制設立時繼承了光華有限的整體資產，公司主要資產的具體情況詳見本招股說明書“第五節 業務和技術”之“六、與發行人業務相關的主要固定資產及無形資產”。公司成立時主要從事專用化學品的研發、生產、銷售和服務。在改制設立前后，公司主要業務和經營模式均未發生重大變化。公司從事的主要業務詳見本招股說明書“第五節 業務和技術”之“一、發行人的主營業務、主營產品及變化情況”。（五）改制前后發行人的業務流程及其變化（五）改制前后發行人的業務流程及其變化 公司是整體變更設立的股份公司，改制前后的業務模式和業務流程沒有變廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-41 化，具體內容詳見本招股說明書“第

104、五節 業務和技術”之“四、發行人主營業務情況”。（六）發行人成立以來，在生產經營方面與主要發起人的關聯關系及演變情況（六）發行人成立以來，在生產經營方面與主要發起人的關聯關系及演變情況 自公司成立以來，主要發起人鄭創發、鄭靭和鄭俠除了持有公司股權并進行經營管理外，在生產經營方面與公司不存在其他關聯關系。（七）發起人出資資產的產權變更手續辦理情況（七）發起人出資資產的產權變更手續辦理情況 公司由光華有限整體變更設立而來。截至本招股說明書簽署日，光華有限的資產負債全部由公司承繼，相關房產、機器設備、土地使用權等資產和商標、專利等的產權變更手續已辦理完畢，公司對上述資產擁有合法所有權或使用權，不存在

105、法律障礙或風險。（八）發行人在業務、資產、人員、機構、財務方面的獨立性情況（八）發行人在業務、資產、人員、機構、財務方面的獨立性情況 公司自成立以來，嚴格按照公司法、證券法和公司章程及其他法律法規和規章制度的要求規范運作，在業務、資產、人員、機構、財務等方面均獨立于公司控股股東、實際控制人及其控制的其它企業，公司具有完整的業務體系和面向市場的獨立經營能力。1、業務獨立、業務獨立 公司主要從事專用化學品的研發、生產、銷售和服務；研發中心開發研制各種產品，采購部獨立采購原材料，生產部完成生產，營銷中心負責銷售。公司具有完整的業務體系及直接面向市場自主經營的能力，不存在其它需要依賴股東及其他關聯方進

106、行生產經營活動的情況。公司控股股東及實際控制人鄭創發、鄭靭和鄭俠并無任何與公司業務相關的其他投資和參與經營的事項，其他主要股東也未從事與公司可能存在同業競爭的業務。公司發行前持股 5%以上的股東均出具了避免同業競爭的承諾函，承諾不直接或間接從事與公司主營業務構成競爭的相同或相似的業務。2、資產獨立、資產獨立 公司系由光華有限整體變更而來，變更時未進行任何業務、資產和人員的剝離，完全承繼了光華有限的資產、負債、機構、業務和人員，配備與生產經營有關的生產系統、輔助系統和配套設施，除原料藥和食品添加劑的生產車間尚未辦廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-42 理房產證外，公司合法擁有

107、與生產經營有關的土地、廠房、機器設備以及商標、專利等資產的所有權或使用權，不存在資產、資金被股東、實際控制人及其控制的其他企業違規占用而損害公司利益的情況。3、人員獨立、人員獨立 公司人員與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業分開，公司總經理、副總經理、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員未在控股股東控制的其他企業中擔任除董事、監事以外的其他職務或領薪，也未在與公司業務相同或相似、或存在其他利益沖突的企業任職。公司的財務人員不存在在控股股東控制的其他企業中兼職的情形。公司具有獨立的人事選擇和任免機制，公司的董事、監事以及總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員均嚴格按照公司法、

108、公司章程及公司的內部相關規章制度的有關規定選舉或聘任。上述人員的任職都通過合法程序，不存在控股股東、其他任何單位或個人干預公司人事任免的情形。公司建立了獨立的人事檔案，健全了人事聘用、任免制度以及考核、獎懲制度，與公司員工簽訂了勞動合同，建立了獨立的工資管理、福利與社會保障體系。4、機構獨立、機構獨立 公司建立了健全的內部經營管理機構，公司生產經營場所和辦公機構與控股股東控制的其他企業完全分開，公司與控股股東控制的其他企業不存在混合經營、合署辦公的情形。公司機構設置根據公司章程及其他規范性文件決定，不存在控股股東及其他任何單位或個人干預公司機構設置的情形。公司及職能部門與控股股東控制的其他企業

109、的職能部門之間不存在上下級關系，不存在任何單位或個人以任何形式干預公司生產經營活動的情形。5、財務獨立、財務獨立 公司設立了獨立的財務部門，配備了獨立的財務人員，建立了獨立的財務核算體系和規范的財務管理制度，能夠獨立作出財務決策。公司開設了獨立的銀行賬號，依法獨立進行納稅申報和履行納稅義務，不存在與股東單位共用銀行賬戶或混合納稅的情況。公司不存在貨幣資金或其他資產被股東單位或其他關聯方占用的情況，也不存在為股東及其下屬單位、其他關聯企業提供擔保的情況。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-43 三、發行人的股本形成、變化和重大資產重組情況三、發行人的股本形成、變化和重大資產重組

110、情況（一）股份公司設立前的股本及股東變化情況（一）股份公司設立前的股本及股東變化情況 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-44 1、公司脫鉤改制前的情況、公司脫鉤改制前的情況 1980 年 8 月 30 日，鄭創發、陳漢昭兩人共同投資并在汕頭市工商行政管理局登記設立公司前身“同平區光華街道化工生產組”。1983 年 1 月 25 日，汕頭市經濟委員會出具 關于同平區光華街道化工組轉廠的批復（汕市經委（82）199 號），同意“同平區光華街道化工生產組”轉為“汕頭市同平區光華化學廠”，并于 1986年 8 月 21 日換領全國統一的營業執照（證照號：同工副字 0967-1 號）

111、。1989 年 11 月 27 日，汕頭市同平區光華化學廠以其經營持有的固定資金及流動資金總額人民幣 60.814 萬元申辦注冊資金驗證登記，并辦理企業法人注冊登記。按當時工商登記注冊和驗資要求，集體所有制企業必須有被掛靠主管部門的投資方能設立，為滿足這一設立條件，申報時將部分固定資金 146,764.98 元列為主管部門所屬投資，企業注冊資金驗資證明（驗字第 0077 號）相應確認了主管部門“光華工業公司”（光華街道辦事處下屬企業）向汕頭市同平區光華化學廠投資 146,764.98 元。實際上公司首次申請驗證登記的注冊資金 60.814 萬元全部為鄭創發及陳漢昭自主經營積累形成并持有的運營資

112、產，不存在集體資產，“光華工業公司”并無實際投資。1989 年 12 月 9 日，汕頭市經濟委員會出具關于汕頭市同平區光華化學廠更改廠名的批復（汕市經（89）196 號），同意“汕頭市同平區光華化學廠”更名為“汕頭市光華化學廠”。1990 年 2 月 15 日，汕頭市同平區工商局向汕頭市光華化學廠核發了企業法人營業執照（注冊號：19282109-9），注冊資金為人民幣 60.814 萬元，其中鄭創發出資額登記為 38.54 萬元，陳漢昭出資額登記為 7.60 萬元，光華工業公司出資額登記為 14.68 萬元，企業隸屬關系及經濟性質不變。2、公司申辦脫鉤改制并設立有限責任公司的情況、公司申辦脫鉤

113、改制并設立有限責任公司的情況 2001 年 3 月 28 日，按汕頭市政府關于加快掛靠企業清理工作有關問題的通知（汕府1999160 號）的精神，公司申請“脫鉤改制”，并按要求完成了清產核資、界定產權、報請核準變更登記手續。為了與原工商登記資料記載的出資情況一致，申報表中對企業投資情況的列報沿用了 1989 年企業登記注冊資金驗證表的口徑，仍將 146,764.98 元列為主管部門“光華工業公司”所屬投資，廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-45 清產核資情況表中亦相應作為集體資本列示，以形式上保留對主管部門光華工業公司投資的確認并在形式上辦理該項投資收回的方式將產權劃歸實際

114、投資人并完成脫鉤手續。2001 年 6 月 21 日，汕頭市升平區人民政府經濟體制改革辦公室對申報資料進行審計并出具審批意見同意該企業改制為有限責任公司。同期，“汕頭市光華化學廠”辦理了名稱變更，更名為“汕頭市光華化學廠有限公司”，并將其注冊資本由 60.814 萬元增至 288 萬元。經汕頭市友鍵會計師事務所于 2001年 7 月 4 日出具的驗資報告汕友內驗字（2001）第 229 號驗證，汕頭市光華化學廠有限公司設立時的出資情況如下：序號序號 名稱名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）比例比例 1 鄭創發*201.60 70.00%2 陳漢昭 28.80 10.00%3 鄭 靭*28.80

115、10.00%4 鄭 俠*28.80 10.00%合計合計 288.00 100.00%注：*鄭創發與鄭靭為父子關系，鄭創發與鄭俠為父子關系，鄭靭與鄭俠為兄弟關系。2001 年 9 月 6 日，汕頭市工商行政管理局核準了上述工商變更登記事項并換發了企業法人營業執照（注冊號 4405091000342）。針對 2001 年公司的脫鉤改制，汕頭市金平區光華工業公司、汕頭市金平區光華街道辦事處、汕頭市金平區人民政府辦公室和廣東省人民政府分別于 2010年 5 月、9 月、12 月和 2011 年 6 月出具了相關確認文件，具體如下：2010 年 5 月 20 日，光華工業公司出具關于重新確認原汕頭市光

116、華化學廠脫鉤改制產權界定的證明，確認光華廠為掛靠集體企業，光華工業公司在工商資料記載的 146,764.98 元出資僅是根據當時設立集體企業要求所作的形式上申報登記，其實際上對光華廠未作任何投資。為配合光華廠的脫鉤改制工作，其相應地在形式上做了投資收回手續，未實際發生投資收回行為。其對光華廠不存在任何權利主張。2010 年 9 月 29 日，光華街道辦出具關于重新確認原汕頭市光華化學廠脫鉤改制產權界定的證明，確認光華廠為掛靠集體企業，以繳納管理費的方式掛靠在光華街道辦，自設立至完成脫鉤改制期間一直由鄭創發、陳漢昭個人投資經廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-46 營，其全部產

117、權屬于鄭創發、陳漢昭個人所有，光華街道辦未作任何投資，其對光華廠的產權權益無任何權利主張。2010 年 12 月 2 日，汕頭市金平區人民政府出具了關于重新確認汕頭市光華化學廠脫鉤改制產權界定的批復（汕金府辦復2010135 號），根據光華工業公司與光華街道辦事分別出具的 關于重新確認原汕頭市光華化學廠脫鉤改制產權界定的證明，以及汕頭友鍵會計師事務所出具的審計報告（汕友會內審字2010第 121 號），同意認定公司改制前的產權全部歸屬投資者鄭創發和陳漢昭個人所有，不存在任何集體資產。2011 年 6 月 9 日，廣東省人民政府辦公廳出具了關于確認廣東光華科技股份公司前身汕頭市光華化學廠改制問題

118、的復函（粵辦函2011323 號），“確認廣東光華科技股份有限公司前身汕頭市光華化學廠改制時不存在集體資產、產權明晰?！?、公司設立有限責任公司后的情況、公司設立有限責任公司后的情況（1）汕頭市光華化學廠有限公司第一次增資 2002 年 9 月 2 日，公司召開股東會審議并通過增加注冊資本 212 萬元的決議。2002 年 9 月 13 日，汕頭市友鍵會計師事務所有限公司出具 驗資報告（汕友內驗字2002第 172 號），驗證確認截至 2002 年 9 月 13 日，公司注冊資本由288 萬元增加至 500 萬元。2002 年 9 月 16 日，汕頭市工商行政管理局核準了上述工商變更登記事項并

119、換發了營業執照。股東出資情況如下表：序號序號 名稱名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）比例比例 1 鄭創發 350.00 70.00%2 陳漢昭 50.00 10.00%3 鄭 靭 50.00 10.00%4 鄭 俠 50.00 10.00%合計合計 500.00 100.00%（2）汕頭市光華化學廠有限公司第二次增資 2003 年 11 月 20 日，公司召開股東會審議并通過增加注冊資本 380 萬元的決議。2003 年 12 月 3 日，汕頭市友鍵會計師事務所有限公司出具驗資報告（汕友內驗字（2003）第 221 號），驗證確認截至 2003 年 12 月 3 日，公司注冊廣東光華科技股份有

120、限公司 招股說明書（申報稿）1-1-47 資本由 500 萬元增加至 880 萬元。2003 年 12 月 5 日，汕頭市工商行政管理局升平分局核準了上述工商變更登記事項并換發了營業執照。股東出資情況如下表：序號序號 名稱名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）比例比例 1 鄭創發 616.00 70.00%2 陳漢昭 88.00 10.00%3 鄭 靭 88.00 10.00%4 鄭 俠 88.00 10.00%合計合計 880.00 100.00%（3）汕頭市光華化學廠有限公司更名 2004 年 1 月 18 日，經汕頭光華股東會決議，同意變更汕頭光華名稱為“廣東光華化學廠有限公司”；同意修改公

121、司章程有關條款。2004 年 2 月 2 日，汕頭市金平區工商行政管理局核準了上述事項的工商變更登記事項并換發營業執照。（4）廣東光華化學廠有限公司第一次增資 2004 年 4 月 24 日，公司召開股東會審議并通過增加注冊資本 320 萬元的決議。2004 年 4 月 26 日，汕頭市友鍵會計師事務所有限公司出具 驗資報告（汕友內驗字（2004）063 號），驗證確認截至 2004 年 4 月 26 日，公司注冊資本由880 萬元增加至 1,200 萬元。2004 年 4 月 27 日，汕頭市金平區工商行政管理局核準了上述工商變更登記事項并換發了營業執照。股東出資情況如下表：序號序號 名稱名

122、稱 出資額（萬元）出資額（萬元）比例比例 1 鄭創發 840.00 70.00%2 陳漢昭 120.00 10.00%3 鄭 靭 120.00 10.00%4 鄭 俠 120.00 10.00%合計合計 1,200.00 100.00%（5）廣東光華化學廠有限公司第二次增資 2006 年 12 月 15 日，公司召開股東會審議并通過增加注冊資本 300 萬元的決議。2006 年 12 月 19 日，汕頭市友鍵會計師事務所有限公司出具驗資報告（汕友內驗字（2006）69 號），驗證確認截至 2006 年 12 月 19 日，公司注冊資廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-48 本

123、由 1,200 萬元增加至 1,500 萬元。2006 年 12 月 22 日，汕頭市金平區工商行政管理局核準了上述工商變更登記事項并換發了營業執照。股東出資情況如下表：序號序號 名稱名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）比例比例 1 鄭創發 1,050.00 70.00%2 陳漢昭 150.00 10.00%3 鄭 靭 150.00 10.00%4 鄭 俠 150.00 10.00%合計合計 1,500.00 100.00%（6）光華有限第三次增資 2007 年 10 月 29 日，公司召開股東會審議并通過增加注冊資本 800 萬元的決議。2007 年 10 月 30 日，汕頭市友鍵會計師事務所

124、有限公司出具驗資報告（汕友會內驗字（2007）第 70 號），驗證確認截至 2007 年 10 月 30 日，公司注冊資本由 1,500 萬元增加至 2,300 萬元。2007 年 10 月 31 日，汕頭市金平區工商行政管理局核準了上述工商變更登記事項并換發了營業執照。股東出資情況如下表：序號序號 名稱名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）比例比例 1 鄭創發 1,610.00 70.00%2 陳漢昭 230.00 10.00%3 鄭 靭 230.00 10.00%4 鄭 俠 230.00 10.00%合計合計 2,300.00 100.00%（7）光華有限第一次股權轉讓 2010 年 6 月

125、19 日，公司召開股東會審議并通過鄭創發將其持有的 6.38%的股權（所占出資額為 146.87 萬元），以 990 萬元的價格轉讓給創為投資；將其持有的 4.60%的股權（所占出資額為 105.75 萬元），以 712.80 萬元的價格轉讓給鄭若龍；將其持有的 4.02%的股權（所占出資額為 92.53 萬元），以 623.70 萬元的價格轉讓給鄭家杰。2010 年 6 月 20 日，上述轉讓方與受讓方簽署了股權轉讓協議。2010 年 6 月 25 日，汕頭市工商行政管理局核準了上述工商變更登記事項并換發了營業執照。股東出資情況如下表：廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-4

126、9 序號序號 名稱名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）比例比例 1 鄭創發 1,264.85 55.00%2 陳漢昭 230.00 10.00%3 鄭 靭 230.00 10.00%4 鄭 俠 230.00 10.00%5 鄭若龍 105.75 4.60%6 鄭家杰 92.53 4.02%7 創為投資 146.87 6.38%合計合計 2,300.00 100.00%（8）光華有限第四次增資 2010 年 6 月 25 日，公司召開股東會審議并通過增加注冊資本 343.68 萬元的決議。2010 年 6 月 29 日，汕頭市友鍵會計師事務所有限公司出具驗資報告（汕友內驗字（2010）第 22 號

127、），驗證確認截至 2010 年 6 月 29 日，公司注冊資本由 2,300 萬元增加至 2,643.68 萬元。2010 年 6 月 30 日，汕頭市工商行政管理局核準了上述工商變更登記事項并換發了營業執照。股東出資情況如下表：序號序號 名稱名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）比例比例 1 鄭創發 1,264.85 47.84%2 陳漢昭 230.00 8.70%3 鄭 靭 230.00 8.70%4 鄭 俠 230.00 8.70%5 鄭若龍 105.75 4.00%6 鄭家杰 92.53 3.50%7 創為投資 146.87 5.56%8 錦煌投資 211.496 8.00%9 眾友投資

128、66.092 2.50%10 新價值投資 66.092 2.50%合計合計 2,643.68 100.00%（二）股份公司設立及其后的股本及股東變化情況（二）股份公司設立及其后的股本及股東變化情況 2010 年 8 月 7 日，光華有限股東會表決通過變更為股份有限公司的決議，以光華有限截至 2010 年 6 月 30 日經立信羊城出具的審計報告（2010 年羊查字第 19958 號）審計的凈資產 119,603,122.00 元為基礎，按 1.328924:1 的比例折廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-50 為 9,000 萬股，股本與凈資產的差額 29,603,122.0

129、0 元轉入資本公積；各股東以其對光華有限出資形成的權益相對應的凈資產折為對股份公司擁有的股份。2010 年 8 月 7 日，光華有限的股東鄭創發、陳漢昭、鄭靭、鄭俠、錦煌投資、創為投資、鄭若龍、鄭家杰、眾友投資和新價值投資共同訂立了廣東光華科技股份有限公司（籌）發起人協議，2010 年 8 月 18 日，立信羊城會計師事務所有限公司出具 驗資報告（2010 年羊驗字第 20035 號）。2010 年 9 月 13 日，汕頭市工商行政管理局核準了上述工商變更登記事項并換發了營業執照。改制完成后，光華科技的股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 股份數（萬股）股份數（萬股）持股比例持股比例 1

130、鄭創發 4,306.0047.84%2 陳漢昭 783.008.70%3 鄭 靭 783.008.70%4 鄭 俠 783.008.70%5 錦煌投資 720.008.00%6 創為投資 500.005.56%7 鄭若龍 360.004.00%8 鄭家杰 315.003.50%9 眾友投資 225.002.50%10 新價值投資 225.002.50%合計合計 9,000.00100.00%股份公司設立后公司沒有發生其它股權變動。四、發行人的資產重組情況四、發行人的資產重組情況 報告期內，發行人未發生重大資產重組情況。五、發行人歷次驗資情況五、發行人歷次驗資情況（一）發行人歷次驗資情況（一）發

131、行人歷次驗資情況 1、1989年辦理企業法人登記注冊的驗資情況年辦理企業法人登記注冊的驗資情況 我國于1988年6月3日發布并于1988年7月1日起施行 中華人民共和國企業法人登記管理條例，當中“第十二條”稱：“注冊資金是國家授予企業法人經營廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-51 管理的財產或者企業法人自有財產的數額體現”。1989年11月27日，汕頭市審計事務所對汕頭市同平區光華化學廠辦理企業法人申請開業登記注冊出具了 企業注冊資金驗資證明（驗字第0077號），驗資確認汕頭市同平區光華化學廠現有注冊資金60.8140萬元。2、2001年光華有限脫鉤改制時的驗資情況年光華有

132、限脫鉤改制時的驗資情況 2001 年 7 月 4 日，汕頭市友鍵會計師事務所對光華有限出資出具了 驗資報告（汕友內驗字（2001）第 229 號），審驗確認鄭創發以貨幣方式出資 201.60萬元，陳漢昭以貨幣方式出資 28.80 萬元，鄭靭以貨幣方式出資人民幣 28.80 萬元，鄭俠以貨幣方式出資人民幣 28.80 萬元。光華有限注冊資本為 288.00 萬元。3、2002年光華有限增資至年光華有限增資至500萬的驗資情況萬的驗資情況 2002 年 9 月 13 日，汕頭市友鍵會計師事務所對光華有限第一次增資出具了驗資報告（汕友內驗字（2002）第 172 號），審驗確認鄭創發以貨幣方式增資1

133、48.4 萬元，陳漢昭以貨幣方式增資 21.2 萬元，鄭靭以貨幣方式增資人民幣 21.2萬元，鄭俠以貨幣方式增資人民幣 21.2 萬元。本次變更后的注冊資本為 500 萬元。4、2003年光華有限增資至年光華有限增資至880萬的驗資情況萬的驗資情況 2003 年 12 月 3 日，汕頭市友鍵會計師事務所對光華有限第二次增資出具了驗資報告（汕友內驗字（2003）第 221 號），審驗確認鄭創發以貨幣方式增資人民幣 266 萬元，陳漢昭以貨幣方式增資人民幣 38 萬元，鄭靭以貨幣方式增資人民幣 38 萬元，鄭俠以貨幣方式增資人民幣 38 萬元。本次變更后的注冊資本為880 萬元。5、2004年光華

134、有限增資至年光華有限增資至1,200萬的驗資情況萬的驗資情況 2004 年 4 月 26 日，汕頭市友鍵會計師事務所對光華有限第三次增資出具了驗資報告（汕友內驗字（2004）063號），審驗確認鄭創發以貨幣方式增資224.00萬元，陳漢昭以貨幣方式增資 32.00 萬元，鄭靭以貨幣方式增資 32.00 萬元，鄭俠以貨幣方式增資 32.00 萬元。本次變更后的注冊資本為 1,200.00 萬元。6、2006年光華有限增資至年光華有限增資至1,500萬的驗資情況萬的驗資情況 2006 年 12 月 19 日，汕頭市友鍵會計師事務所對光華有限第四次增資出具了廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報

135、稿）1-1-52 驗資報告（汕友內驗字（2006）69 號），審驗確認鄭創發以貨幣方式增資 210.00萬元，陳漢昭以貨幣方式增資 30.00 萬元，鄭靭以貨幣方式增資 30.00 萬元，鄭俠以貨幣方式增資 30.00 萬元。本次變更后的注冊資本為 1,500.00 萬元。7、2007年光華有限增資至年光華有限增資至2,300萬的驗資情況萬的驗資情況 2007 年 10 月 30 日，汕頭市友鍵會計師事務所對光華有限第五次增資出具了驗資報告（汕友會內驗字（2007）第 70 號），審驗確認鄭創發以貨幣方式增資 560.00 萬元，陳漢昭以貨幣方式增資 80.00 萬元，鄭靭以貨幣方式增資 80

136、.00萬元，鄭俠以貨幣方式增資 80.00 萬元。本次變更后的注冊資本為 2,300.00 萬元。8、2010年光華有限增資至年光華有限增資至2,643.68萬的驗資情況萬的驗資情況 2010 年 6 月 29 日，汕頭市友鍵會計師事務所對光華有限第六次增資出具了驗資報告（汕友會內驗字（2010）第 22 號），審驗確認錦煌投資以貨幣方式增資 2,400 萬元，其中增加注冊資本 211.496 萬元，其余 2,188.504 萬元計入資本公積，眾友投資以貨幣方式增資 750 萬元，其中增加注冊資本 66.092 萬元，其余 683.908 萬元計入資本公積，新價值投資以貨幣方式增資 750 萬

137、元，增加注冊資本 66.092 萬元，其余 683.908 萬元計入資本公積。本次變更后的注冊資本為2,643.68 萬元。因汕頭市友鍵會計師事務所不具有證券從業資格，因此立信羊城于 2011 年10 月 28 日出具了驗資復核報告（2011 年羊專審字第 23408 號），對本次驗資進行專項復核，證實出資全部到位。9、2010 年整體變更為股份公司時的驗資情況年整體變更為股份公司時的驗資情況 2010 年 7 月 21 日，立信羊城出具的審計報告（2010 年羊查字第 19958號），證明光華有限以 2010 年 6 月 30 日經審計的凈資產 119,603,122.00 元為基礎，按 1

138、.328924:1 的比例折為 9,000 萬股，整體變更為股份有限公司，注冊資本9,000 萬元。2010 年 8 月 18 日，立信羊城會計師事務所有限公司出具驗資報告（2010 年羊驗字第 20035 號），證實發起人出資全部到位。10、立信所的驗資復核報告、立信所的驗資復核報告 由于立信羊城已不具有證券從業資格，因此立信所于 2013 年 2 月 20 日出具了驗資復核報告（信會師報字2013第 410035 號），對立信羊城出具的 2010年羊驗字第 20035 號驗資報告和 2011 年羊專審字第 23408 號驗資復核報告進行廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-

139、53 專項復核，證實出資全部到位。（二）設立時發起人投入資產的計量屬性（二）設立時發起人投入資產的計量屬性 2010 年 8 月 7 日，光華有限股東會表決通過變更為股份有限公司的決議，以光華有限截至 2010 年 6 月 30 日經立信羊城出具的審計報告（2010 年羊查字第 19958 號）審計的凈資產 119,603,122.00 元為基礎，按 1.328924:1 的比例折為 9,000 萬股，整體變更為股份有限公司，注冊資本 9,000 萬元。2010 年 8 月 18日，立信羊城會計師事務所有限公司出具驗資報告（2010 年羊驗字第 20035號），證實發起人出資全部到位。廣東恒信

140、德律資產評估有限公司（現更名為“北京恒信德律資產評估有限公司”）對光華有限以 2010 年 6 月 30 日為基準日的資產進行了評估，并出具了 資產評估報告書（HDZPZ2010000033）。根據該報告，截至 2010 年 6 月 30 日止，各發起人投入資產的公允價值如下：單位：萬元 項目項目 賬面價值賬面價值 評估價值評估價值 增減值增減值 增減率（增減率（%）流動資產 16,759.5617,199.13439.57 2.62非流動資產 13,464.8421,636.098,171.25 60.69其中：長期股權投資 2,620.193,906.691,286.50 49.10固定資

141、產 8,601.789,944.351,342.57 15.61在建工程 661.64661.64-無形資產 1,429.626,968.135,538.51 387.41長期待攤費用 50.0253.683.66 7.32遞延所得稅資產 101.60101.60-資產總計資產總計 30,224.4138,835.238,610.82 28.49流動負債 16,742.1416,742.14-長期負債 1,521.951,480.89-41.06-2.70負債總計負債總計 18,264.0918,223.02-41.07-0.22凈資產凈資產 11,960.3120,612.208,651.8

142、9 72.34廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-54 六、發行人的股權結構及組織結構六、發行人的股權結構及組織結構（一）本次發行前發行人股權結構圖（一）本次發行前發行人股權結構圖 （二）發行人內部組織結構圖（二）發行人內部組織結構圖 鄭創發 47.84%鄭靭 鄭俠 鄭若龍鄭家杰錦煌投資創為投資8.70%8.70%3.50%4.00%5.56%廣東光華科技股份有限公司廣東光華科技股份有限公司 眾友投資 新價值投資金華大 東碩科技 光華香港 100%100%100%陳漢昭 8.70%8.00%2.50%2.50%惠州東碩 100%廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1

143、-1-55（三）發行人內部組織機構的運行情況（三）發行人內部組織機構的運行情況 股東大會是公司的最高權力機構，董事會是公司的決策機構，對股東大會負責。董事會下設戰略委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會以及提名委員會，董事會秘書負責董事會的日常事務。監事會是公司的監督機構，對股東大會負責?？偨浝碡撠煿镜娜粘＝洜I活動，執行公司董事會決議。部門名稱部門名稱 主要職能主要職能 總經理辦公室總經理辦公室 負責制定公司戰略發展規劃和制度管理工作，主要包括審核制定年度工作計劃、投資項目計劃、管理方案、企業操作流程、各項管理規章制度，激勵政策等內容。財務中心財務中心 負責制定公司年度財務規劃方案和財務管理工

144、作，主要包括現金收、發與保管、納稅申報與退稅、發票管理、會計檔案管理、結算資金管理、費用審核、報銷工作管理、財務預算和核算、債權債務清算和客戶信用監控等內容。營銷中心營銷中心 負責制定公司市場發展戰略和營銷管理工作，主要包括年、月度產品銷售計劃的編制、產品宣傳、品牌推廣、客戶管理、產品售后服務、市場信息分析、營銷渠道方式拓展、銷售網絡搭建等內容。人力資源中心人力資源中心 負責制定公司人力資源規劃和人力資源管理工作，主要包括人力開發、招聘、人才梯隊建設、員工培訓、員工考勤、薪酬、福利管理、績效管理、員工檔案管理、政府溝通、行政事務辦理、企業文化構建等內容。制造中心制造中心 負責制定公司生產計劃和

145、生產管理工作，主要包括組織產品生產、生產成本控制、加工數量評審、核對、簽發及上報、配套生產物料管理、設備維護管理、安全生產管理等內容。技術中心技術中心 負責公司新產品研究開發工作，主要包括產品設計評審、驗證和確認、新樣品、新產品研制、工藝技術標準制定、審批、歸檔和保管、PCB 化學品應用測試、技術問題處理、技術創新及管理、專利申報等內容。安全生產委員會安全生產委員會 負責公司健康安全管理工作，主要包括制定安全生產管理制度和勞動保護計劃、編寫緊急應急措施和異常泄露處理程序、勞動防護用品發放、專業安全技術培訓、安全生產檢查和監督、傷亡事故的調查和處理等內容。證券事務部證券事務部 負責準確及時地向監

146、管機構（證監會、交易所、證監局等）報告公司的生產經營情況、重大事項以及其他相關信息，經常與其保持聯絡和溝通；按規范要求披露公司信息；負責公司股東的登記和管理；與證券登記結算公司保持聯絡和溝通，及時了解不斷變化的股東信息；根據公司章程的有關規定，組織召開公司董事會和股東大會，妥善保管各項會議文件和會議記錄。七、發行人子公司情況七、發行人子公司情況 1、廣州市金華大化學試劑有限公司、廣州市金華大化學試劑有限公司 成立時間：1997 年 6 月 2 日 注冊資本：500 萬元 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-56 實收資本：500 萬元 注冊地址和主要經營地址：廣州市海珠區工業

147、大道中石崗路 90 號 611、612房（僅作寫字樓功能用）股東構成：光華科技持有 100%股權 主營業務：專用化學品的銷售 財務狀況：單位：萬元 項目項目 2013 年年 12 月月 31 日日/2013 年度 年度 總資產 6,222.24凈資產 1,320.41凈利潤 43.792、廣東東碩科技有限公司、廣東東碩科技有限公司 成立時間：2002 年 10 月 28 日 注冊資本：530 萬元 實收資本：530 萬元 注冊地址和主要經營地址：廣州市白云區竹料大街 74 號 210、211 號 股東構成：光華科技持有 100%股權 主營業務：PCB 化學品的研發、生產和銷售 財務狀況：單位：

148、萬元 項目項目 2013 年年 12 月月 31 日日/2013 年度年度 總資產 7,334.41凈資產 6,499.51凈利潤 1,316.453、廣東光華科技股份（香港）有限公司、廣東光華科技股份（香港）有限公司 成立時間：2010 年 10 月 27 日 注冊資本：10 萬美元 實收資本：10 萬美元 注冊地址和主要經營地址：香港葵涌葵昌路 18-24 號美順工業大廈 11 樓 D座 1105 室 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-57 股東構成：光華科技持有 100%股權 主營業務：專用化學品的銷售 財務狀況：單位：萬元 項目項目 2013 年年 12 月月 31

149、 日日/2013 年度 年度 總資產 428.19凈資產 77.75凈利潤 8.504、惠州市東碩科技有限公司、惠州市東碩科技有限公司 成立時間：2011 年 6 月 28 日 注冊資本：1,000 萬元 實收資本：1,000 萬元 注冊地址：惠州市惠陽區永湖鎮精細化工基地行政辦公大樓 5 樓 511 室 股東構成：光華科技持有 100%股權 主營業務：專用化學品的銷售 財務狀況：單位：萬元 項目項目 2013 年年 12 月月 31 日日/2013 年度 年度 總資產 1,104.66凈資產 962.29凈利潤 -31.19八、發行人的發起人、主要股東及實際控制人的情況八、發行人的發起人、主

150、要股東及實際控制人的情況（一）發起人基本情況（一）發起人基本情況 1、鄭創發、鄭創發 男，中國國籍，無境外永久居留權，身份證號碼為：44050519460307*，持股比例為 47.84%。2、陳漢昭、陳漢昭 男，中國國籍，無境外永久居留權，身份證號碼為：44052419610203*，持股比例為 8.70%。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-58 3、鄭、鄭 靭靭 男，中國國籍，無境外永久居留權，身份證號碼為：44050519680530*，持股比例為 8.70%。4、鄭、鄭 俠俠 男，中國國籍，無境外永久居留權，身份證號碼為：44050519711010*，持股比例為

151、8.70%。5、汕頭市錦煌投資有限公司、汕頭市錦煌投資有限公司 成立日期：2010 年 6 月 23 日 注冊資本：500 萬元 實收資本：500 萬元 住所：汕頭市龍湖區黃河路 25 號銀信大廈 701 號房之一 法定代表人姓名：劉壯超 經營范圍：一般經營項目：對房地產的投資，項目投資，項目投資的管理、策劃、咨詢及可行性研究（不含期貨及證券）；企業資產重組咨詢。（經營范圍中凡涉及專項規定須持有效專批證件方可經營）股東情況：劉壯超持有 100%的出資 財務狀況：單位：萬元 項目項目 2013 年年 12 月月 31 日日/2013 年度 年度 總資產 2,408.40凈資產 560.90凈利潤

152、 65.89注：以上數據未經審計 6、汕頭市創為投資有限公司、汕頭市創為投資有限公司 成立日期：2010 年 6 月 18 日 注冊資本：1,000 萬元 實收資本：1,000 萬元 住所：汕頭市光華北四路 38 號 101 號房 法定代表人姓名：林建華 經營范圍：對工業、商業的投資；銷售：化工原料及產品（危險化學品除廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-59 外）股東情況：序號序號 股東名稱股東名稱 出資比例出資比例 序號股東名稱出資比例序號股東名稱出資比例 1 楊應喜 15.2%23 楊祖華 1.6%2 夏明仕 9%24 肖亮明 1.2%3 蔡 雯 6%25 鐘三子 1%4

153、 劉彬云 6%26 吳少斌 1%5 肖定軍 4%27 徐 麗 1%6 洪朝輝 2.8%28 梁 松 1%7 楊榮政 2.8%29 陳小雷 3.5%8 譚 澤 2.8%30 黃君濤 1%9 周志昌 2%31 黃 武 1%10 余軍文 5.8%32 王志勇 0.8%11 黃鐘濠 3%33 謝雄榮 0.8%12 莊祥鋒 2.4%34 趙小明 0.8%13 羅幫略 2%35 黃曉瓊 0.8%14 龐桂枝 4%36 張志斌 0.6%15 王植材 1.8%37 謝永生 0.6%16 王恒義 1.8%38 徐木財 0.6%17 易偉清 0.9%39 佘康前 0.6%18 沈兆康 1.8%40 黃啟秀 0.6

154、%19 林建華 1.6%41 謝玉菊 0.6%20 陳旭波 1.6%42 黃朝暉 0.6%21 李德榮 1.6%43 楊 超 0.4%22 胡倩愉 1%合計合計 100.00%創為投資的股東系光華科技、東碩科技和金華大的重要崗位員工。財務狀況：單位：萬元 項目項目 2013 年年 12 月月 31 日日/2013 年度 年度 總資產 996.82凈資產 996.82凈利潤 49.39注：以上數據未經審計 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-60 7、廣東眾友創業投資有限公司、廣東眾友創業投資有限公司 成立時間：2010 年 6 月 23 日 注冊資本：1,000 萬元 實收資

155、本：1,000 萬元 公司住所：汕頭市龍湖區衡山路 17 號商業大廈 2504A 號房 法定代表：廖少君 經營范圍：投資實業；企業管理咨詢；商務信息咨詢；投資咨詢。股東情況：廖少君、周臻分別持有 90%、10%的出資。財務狀況：單位：萬元 項目項目 2013 年年 12 月月 31 日日/2013 年度 年度 總資產 4,405.44凈資產 984.33凈利潤 9.71注：以上數據未經審計 8、廣東新價值投資有限公司、廣東新價值投資有限公司 成立時間：2007 年 8 月 14 日 注冊資本：1,280 萬元 實收資本：1,280 萬元 公司住所：廣州市天河區珠江新城華夏路 8 號合景國際金融

156、廣場 1601 室 法定代表：羅偉廣 經營范圍：項目投資；企業資產管理咨詢，投資管理、策劃及咨詢，商業信息、商務及財務管理的咨詢（以上不含專項審批項目）。股東情況：羅偉廣、馬燊濤分別持有 90%、10%的出資。財務狀況：單位：萬元 項目項目 2013 年年 12 月月 31 日日/2013 年度年度 總資產 4,707.57凈資產 4,271.46凈利潤 34.69注：以上數據未經審計 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-61（二）持有發行人（二）持有發行人 5%以上股份的主要股東的基本情況以上股份的主要股東的基本情況 公司控股股東和實際控制人為鄭創發、鄭靭和鄭俠，發行前持有

157、本公司 5,872萬股股份，占發行前總股本的 65.24%。本次發行前，除控股股東鄭創發、鄭靭和鄭俠外，持有公司 5%以上股份的股東有：股東名稱股東名稱 持股數（萬股）持股數（萬股）持股比例（持股比例（%）陳漢昭 783.008.70錦煌投資 720.008.00創為投資 500.005.56上述股東的基本情況請見本節“（一）發起人基本情況”。（三）實際控制人基本情況（三）實際控制人基本情況 公司控股股東和實際控制人為鄭創發、鄭靭和鄭俠，發行前持有本公司 5,872萬股股份，占發行前總股本的 65.24%。（四）控股股東控制的其他企業的基本情況（四）控股股東控制的其他企業的基本情況 截至本招股

158、說明書簽署日，本公司實際控制人鄭創發、鄭靭和鄭俠除持有光華科技股權外，鄭靭和鄭俠分別持有廣西大地礦業有限公司 5%和 95%的出資，除上述企業以外，鄭創發、鄭靭和鄭俠不控制其他企業。廣西大地礦業有限公司的基本情況如下：1）成立時間：2007 年 11 月 26 日 2）注冊資本：500 萬元 3）實收資本：500 萬元 4）公司住所：興業縣葵陽鎮葵西上莊路口 5）法定代表人：鄭 俠 6）經營范圍：礦業技術咨詢；銷售：礦產品（除國家?？町a品）、礦山設備、機電產品（除九座以下乘用車及助力自行車）、建筑機械、建筑材料（除危險化學品及木材）、五金交電（除助力自行車）。7）股東情況：鄭俠、鄭靭分別持有

159、95%、5%的出資 8）關聯關系：公司實際控制人控制的企業 9）財務狀況：廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-62 單位：萬元 項目項目 2013 年年 12 月月 31 日日/2013 年度 年度 總資產 1,539.77凈資產 298.81凈利潤-18.85注：以上數據未經審計（五）控股股東和實際控制人曾控制的企業（五）控股股東和實際控制人曾控制的企業 姓名姓名 投資企業名稱投資企業名稱 持股比例持股比例 備注備注 廣東光華化學廠（香港）有限公司 100%已注銷 鄭 俠 香港東碩電子化學品有限公司 100%已注銷 廣東光華化學廠（香港）有限公司在香港從事化學試劑及 PCB

160、 化學品的貿易，已于 2012 年 4 月 20 日注銷。香港東碩電子化學品有限公司在香港從事化學品貿易，已于 2011 年 9 月 9日注銷。（六）控股股東和實際控制人持有發行人股份的質押或爭議情況（六）控股股東和實際控制人持有發行人股份的質押或爭議情況 本公司控股股東和實際控制人為鄭創發、鄭靭和鄭俠，鄭創發、鄭靭和鄭俠持有公司的股份不存在質押或其他有爭議的情況。九、發行人股本情況九、發行人股本情況（一）發行人本次發行前后的股本情況（一）發行人本次發行前后的股本情況 公司本次擬向社會公眾發行不超過 3,000 萬股人民幣普通股，發行前后公司股本結構如下表所示：發行前發行前 發行后（按公開發行

161、新股發行后（按公開發行新股3,000萬股計算）萬股計算）序號序號 股東名稱股東名稱 持股數（萬股）持股比例持股數（萬股）持股比例 持股數（萬股）持股數（萬股）持股比例持股比例 1 鄭創發 4,306.0047.84%4,306.00 35.88%2 陳漢昭 783.008.70%783.00 6.53%3 鄭 靭 783.008.70%783.00 6.53%4 鄭 俠 783.008.70%783.00 6.53%5 錦煌投資 720.008.00%720.00 6.00%6 創為投資 500.005.56%500.00 4.17%廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-63

162、7 鄭若龍 360.004.00%360.00 3.00%8 鄭家杰 315.003.50%315.00 2.63%9 眾友投資 225.002.50%225.00 1.88%10 新價值投資 225.002.50%225.00 1.88%11 社會公眾-3,000.00 25.00%合計合計 9,000.00100.00%12,000.00 100.00%（二）發行人前十名股東（二）發行人前十名股東 本次發行前，公司共有十名股東，其持股情況如下表所示：序號序號 股東名稱股東名稱 股份數（萬股）股份數（萬股）持股比例持股比例 1 鄭創發 4,306.0047.84%2 陳漢昭 783.008.

163、70%3 鄭 靭 783.008.70%4 鄭 俠 783.008.70%5 錦煌投資 720.008.00%6 創為投資 500.005.56%7 鄭若龍 360.004.00%8 鄭家杰 315.003.50%9 眾友投資 225.002.50%10 新價值投資 225.002.50%合計合計 9,000.00100.00%（三）前十名自然人股東及其在發行人處所擔任的職務（三）前十名自然人股東及其在發行人處所擔任的職務 詳見本招股書“第七節 董事、監事、高級管理人員與核心技術人員”之“一、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員簡介”。（四）戰略投資者（四）戰略投資者 本公司股東中無戰略投資

164、者。（五）本次發行前各股東間的關聯關系（五）本次發行前各股東間的關聯關系 序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量（萬股）持股數量（萬股）持股比例持股比例 關聯關系關聯關系 1 鄭創發 4,306.0047.84%鄭靭、鄭俠之父 2 鄭 靭 783.008.70%鄭創發之子 3 鄭 俠 783.008.70%鄭創發之子 合計合計 5,872.0065.24%廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-64 除此之外，其他股東之間無關聯關系。（六）內部職工股及工會持股、信托持股情況（六）內部職工股及工會持股、信托持股情況 本公司未發行內部職工股，也不存在任何形式的工會持股及信托持股情況。（

165、七）本次發行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定承諾（七）本次發行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定承諾 鄭創發、鄭靭、鄭俠作為公司控股股東及實際控制人，同時擔任公司董事或高級管理人員承諾：“自發行人股票上市之日起36個月內，不轉讓或者委托他人管理本人持有的發行人公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購本人持有的發行人公開發行股票前已發行的股份。發行人上市后6個月內如發行人股票連續20個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后6個月期末收盤價低于本次發行的發行價，本人持有的發行人股票將在上述鎖定期屆滿后自動延長6個月的鎖定期；本人在上述鎖定期滿后兩年內無減持意向。鎖定期屆滿后，在本人

166、任職期間，每年轉讓的股份不超過本人持有股份總數的25%，且在離職后半年內，不轉讓本人所持有的股份；在申報離職6個月后的12個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股票的數量占本人所持有公司股票總數的比例不超過50%”。擔任公司董事、監事或高級管理人員的股東陳漢昭、蔡雯、楊榮政、余軍文、洪朝輝、楊應喜承諾：“自發行人股票上市之日起 12 個月內，不轉讓本人持有的發行人公開發行股票前已發行的股份。如本人在上述鎖定期滿后兩年內減持所持發行人股票的，減持價格不低于本次發行的發行價；發行人上市后 6 個月內如發行人股票連續 20 個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于本次

167、發行的發行價，本人持有的發行人股票將在上述鎖定期屆滿后自動延長 6 個月的鎖定期。上述鎖定期屆滿后，在本人任職期間，每年轉讓的股份不超過本人持有股份總數的 25%，且在離職后半年內，不轉讓本人所持有的股份；在申報離職 6 個月后的 12 個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股票的數量占本人所持有公司股票總數的比例不超過 50%”。公司其他股東鄭若龍、鄭家杰、汕頭市錦煌投資有限公司、汕頭市創為投資有限公司、廣東眾友創業投資有限公司、廣東新價值投資有限公司承諾：“自發行人股票上市之日起 12 個月內，不轉讓或者委托他人管理本人（本公司）持有的發行人公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購本人（

168、本公司）持有廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-65 的發行人公開發行股票前已發行的股份”。汕頭市創為投資有限公司承諾：“發行人上市后 6 個月內如發行人股票連續20 個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于本次發行的發行價，本公司持有的發行人股票將在上述鎖定期屆滿后自動延長 6 個月的鎖定期；如本公司在上述鎖定期滿后兩年內減持所持發行人股票的，減持價格不低于本次發行的發行價”。汕頭市錦煌投資有限公司承諾：“如本公司在上述鎖定期滿后兩年內減持所持發行人股票的，減持價格不低于本次發行的發行價”。十、員工及其社會保障情況十、員工及其社會保障情況

169、截至報告期末，公司及子公司在職員工總數為 621 人。公司報告期人員變化情況如下表：日期日期 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 2011 年年 12 月月 31 日日 人數人數 621 613 578 截至報告期末，公司及子公司員工的專業結構、受教育程度、年齡劃分結構及其社會保障情況如下：（一）按專業結構劃分（一）按專業結構劃分 2013 年年 12 月月 31 日日 項目項目 人數人數 占比占比 生產人員 33053.14%技術人員 9415.14%營銷人員 8613.85%管理人員 8814.17%財務人員 233.70%合計合計 621100

170、.00%（二）按受教育程度劃分（二）按受教育程度劃分 2013 年年 12 月月 31 日日 項目項目 人數人數 占比占比 碩士及以上學歷 355.64%本科學歷 11218.03%大專學歷 16326.25%廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-66 2013 年年 12 月月 31 日日 項目項目 人數人數 占比占比 高中（中專）及以下學歷 31150.08%合計合計 621100.00%（三）按年齡劃分（三）按年齡劃分 2013 年年 12 月月 31 日日 項目項目 人數人數 占比占比 30 歲以下 26542.67%3140 歲 20232.53%4050 歲 109

171、17.55%50 歲以上 457.25%合計合計 621100.00%（四）公司及其子公司執行社會保障制度、住房制度改革、醫療制度改革情況（四）公司及其子公司執行社會保障制度、住房制度改革、醫療制度改革情況 本公司及其子公司依據中華人民共和國勞動法等法律法規與員工簽訂勞動合同，并為員工辦理社會保險、繳納住房公積金，報告期內未受勞動和社會保障部門的處罰。1、社會保險執行情況、社會保險執行情況 報告期內，公司及其子公司為員工繳納社會保險的情況如下：項目項目 期間期間 繳納人數繳納人數 總人數總人數 繳納比例繳納比例 2013 年度 605 621 97.42%2012 年度 588 613 95.

172、92%養老保險、失業保險、工傷保險、醫療保險、生育保險 2011 年度 573 578 99.13%注：上表中，繳納人數、總人數及繳納比例均為當期最后一個月份的數值。截至報告期末，公司共有 16 人未在公司繳納社會保險，其中：5 人為退休返聘人員，8 人在外單位購買社保，其余 3 人為新入職員工，正在辦理參保手續。汕頭市社會保險基金管理局金平分局于 2013 年 12 月 31 日出具證明，證明發行人能夠遵守社會保險方面的相關法律、法規和規章的規定，已按國家有關社會保險的規定申報和辦理了員工社會保險，2011 年 1 月 1 日起至出具本證明之日止，不存在被該局處罰的情況。廣東光華科技股份有限

173、公司 招股說明書（申報稿）1-1-67 廣州市白云區社會保險基金管理中心于 2014 年 1 月 22 日出具證明，證明東碩科技在該區辦理了社會保險登記手續，參加了養老保險、失業保險、基本醫療保險、工傷保險、生育保險。目前，在該中心未發現公司欠繳社保費，也未接到公司員工有關社保事項的投訴。廣州市海珠區人力資源和社會保障局于 2014 年 1 月 14 日出具證明，證明金華大 2010 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 2 日期間，該中心未發現公司欠繳社保費，也未發現公司存在違反勞動保障法律、法規的情況。2、住房公積金執行情況、住房公積金執行情況 報告期內，公司及其子公司為員工繳納住房

174、公積金的情況如下：項目項目 期間期間 繳納人數繳納人數 總人數總人數 繳納比例繳納比例 2013 年度 596 621 95.97%2012 年度 580 613 94.62%住房公積金 2011 年度 560 578 96.89%注：上表中，繳納人數、總人數及繳納比例均為當期最后一個月份的數值。截至報告期末，公司共有 25 人未在公司繳納住房公積金，其中：5 人為退休返聘人員，8 人在外單位購買住房公積金，3 人為新入職員工正在辦理繳納手續，其余 9 人由于員工自身原因尚未繳納。汕頭市住房公積金管理中心于 2014 年 1 月 6 日出具證明，證明發行人已在該中心辦理住房公積金繳存登記，為職

175、工設立賬戶，繳存自 2011 年 1 月至2013 年 12 月的住房公積金，至今未受到該中心處罰。廣州住房公積金管理中心于 2014 年 1 月 22 日出具 住房公積金繳存情況證明（穗公積金中心證字201499 號），證明東碩科技自開戶辦理住房公積金繳存業務以來未曾受到過該中心的行政處罰。廣州住房公積金管理中心于 2014 年 1 月 13 日出具 住房公積金繳存情況證明（穗公積金中心證字201418 號），證明金華大自開戶辦理住房公積金繳存業務以來未曾受到過該中心的行政處罰。十一、發行人主要股東、作為股東的董事、監事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情況十一、發行人主要股東、作為股東的

176、董事、監事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情況 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-68（一）關于避免同業競爭的承諾（一）關于避免同業競爭的承諾 公司成立至今，主要股東及實際控制人未從事與公司構成同業競爭的業務，公司持股 5%以上的股東和實際控制人也就避免同業競爭均出具了避免同業競爭的承諾函，承諾不直接或間接從事與公司主營業務構成競爭的相同或相似的業務。（二）股份鎖定的承諾（二）股份鎖定的承諾 鄭創發、鄭靭、鄭俠作為公司控股股東及實際控制人，同時擔任公司董事或高級管理人員承諾：“自發行人股票上市之日起36個月內，不轉讓或者委托他人管理本人持有的發行人公開發行股票前已發行的

177、股份，也不由發行人回購本人持有的發行人公開發行股票前已發行的股份。發行人上市后6個月內如發行人股票連續20個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后6個月期末收盤價低于本次發行的發行價，本人持有的發行人股票將在上述鎖定期屆滿后自動延長6個月的鎖定期；本人在上述鎖定期滿后兩年內無減持意向。鎖定期屆滿后，在本人任職期間，每年轉讓的股份不超過本人持有股份總數的25%，且在離職后半年內，不轉讓本人所持有的股份；在申報離職6個月后的12個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股票的數量占本人所持有公司股票總數的比例不超過50%”。擔任公司董事、監事或高級管理人員的股東陳漢昭、蔡雯、楊榮政、余軍文、洪

178、朝輝、楊應喜承諾：“自發行人股票上市之日起 12 個月內，不轉讓本人持有的發行人公開發行股票前已發行的股份。如本人在上述鎖定期滿后兩年內減持所持發行人股票的，減持價格不低于本次發行的發行價；發行人上市后 6 個月內如發行人股票連續 20 個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于本次發行的發行價，本人持有的發行人股票將在上述鎖定期屆滿后自動延長 6 個月的鎖定期。上述鎖定期屆滿后，在本人任職期間，每年轉讓的股份不超過本人持有股份總數的 25%，且在離職后半年內，不轉讓本人所持有的股份；在申報離職 6 個月后的 12 個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股票的數量

179、占本人所持有公司股票總數的比例不超過 50%”。公司其他股東鄭若龍、鄭家杰、汕頭市錦煌投資有限公司、汕頭市創為投資有限公司、廣東眾友創業投資有限公司、廣東新價值投資有限公司承諾：“自發廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-69 行人股票上市之日起 12 個月內，不轉讓或者委托他人管理本人（本公司）持有的發行人公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購本人（本公司）持有的發行人公開發行股票前已發行的股份”。汕頭市創為投資有限公司承諾：“發行人上市后 6 個月內如發行人股票連續20 個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于本次發行的發行價，本公司

180、持有的發行人股票將在上述鎖定期屆滿后自動延長 6 個月的鎖定期；如本公司在上述鎖定期滿后兩年內減持所持發行人股票的，減持價格不低于本次發行的發行價”。汕頭市錦煌投資有限公司承諾：“如本公司在上述鎖定期滿后兩年內減持所持發行人股票的，減持價格不低于本次發行的發行價”。（三）穩定股價的承諾（三）穩定股價的承諾 公司及其控股股東、董事及高級管理人員承諾，如果首次公開發行上市后三年內公司股價出現低于每股凈資產的情況時，將啟動穩定股價的預案，詳見本招股說明書之“第八節 公司治理”之“十、公司上市后三年內穩定股價的預案”。（四）股份回購的承諾（四）股份回購的承諾 發行人及發行人控股股東、實際控制人承諾：“

181、如招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷發行人是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，發行人將以股票發行價格加上同期銀行存款利息的價格依法回購本次公開發行的全部新股，控股股東、實際控制人將以股票發行價格加上同期銀行存款利息的價格依法回購本次公開發行時公開發售的股份（不包括本次公開發行時其他股東公開發售部分及鎖定期結束后在二級市場減持的股份）”。（五）賠償損失的承諾（五）賠償損失的承諾 發行人及發行人控股股東、實際控制人鄭創發、鄭靭、鄭俠及發行人全體董事、監事、高級管理人員承諾：“如招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，將依法賠

182、償投資者損失”。（六）承諾履行情況（六）承諾履行情況 截至本招股說明書簽署日，上述承諾履行情況正常，未出現違反承諾的情況。（七）未能履行承諾的約束措施（七）未能履行承諾的約束措施 發行人、發行人控股股東、實際控制人及發行人董事、監事、高級管理人員廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-70 承諾，如在實際執行過程中，違反首次公開發行時已作出的公開承諾的，則采取或接受以下措施：“（1）在有關監管機關要求的期限內予以糾正；（2）給投資者造成損失的，依法賠償損失；（3）有違法所得的，按相關法律法規處理；（4）如該違反的承諾屬可以繼續履行的，將繼續履行該承諾；（5）其他根據屆時規定可以采

183、取的其他措施”。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-71 第五節第五節 業務與技術業務與技術 一、發行人的主營業務、主要產品及變化情況一、發行人的主營業務、主要產品及變化情況（一）主營業務（一）主營業務 公司主要從事 PCB 化學品、化學試劑等專用化學品的研發、生產、銷售和服務。公司經過多年的經營積累，在 PCB 化學品生產領域已建立 PCB 制造濕法流程的完整化學品體系，是國內 PCB 化學品行業的龍頭企業；在化學試劑生產領域已擁有一定的市場規模和品牌影響力，產品品質穩定，研發實力雄厚，先后主持了 12 項化學試劑國家標準和 1 項化學試劑行業標準的修訂，并參與了 6 項化

184、學試劑“工作基準試劑”國家標準的修訂，是化學試劑行業的技術領先企業。1、PCB 化學品研發、生產、銷售與服務化學品研發、生產、銷售與服務 PCB 化學品是電子技術與化工材料相結合的創新產物，具有技術門檻高、資金投入量大等特點，是化工領域最具發展前景的產品之一。公司主要從事 PCB化學品的自主研發和生產，通過打造 PCB 制造濕法流程的完整化學品體系，與下游 PCB 廠商建立戰略合作關系，為下游客戶提供綠色環保、節能減排的 PCB化學品和技術支持服務。公司 PCB 化學品主要包括 PCB 高純化學品和 PCB 復配化學品兩大類。1）PCB 高純化學品 PCB 高純化學品是以金屬或含金屬的化合物為

185、主要原料，經分離提純、化學合成等工藝制造而成的高純電子級化合物，應用于 PCB 生產過程，為 PCB 生產的各個工序提供金屬離子源。該類產品主要由母公司生產。2）PCB 復配化學品 PCB 復配化學品是以多種不同功能的化學原料，通過使用復配技術、按特定的配方調配而成的配方型產品，主要應用于 PCB 生產各個工序，起到特定功能作用。該類產品主要由東碩科技生產。目前，公司以博士后工作站、院士工作站為平臺，通過廣東省“珠江人才計劃”引進創新團隊等手段，研發制造出國內領先的 PCB 化學品。公司產品基本覆廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-72 蓋 PCB 制造過程中的所有濕法流程，

186、提供層壓制程黑化和棕化、除環氧鉆污和化學沉銅、板面鍍銅、圖形鍍鎳/金、圖形鍍銅、孔金屬化鍍銅、微盲孔電鍍填銅、電鍍錫、化學沉鎳/金、沉銀及有機可焊保護劑等 PCB 制造流程所需的化學品，以及提供“PCB 制造技術整體解決方案”的服務模式，包括廠房設計、流程設計、流程設制（設備選型、化學品配制、運行調試）、操作規范、員工培訓等。公司的 PCB 化學品在 PCB 制作流程中的應用如下：黑化棕化開料板芯壓合鐳射鉆孔褪氧化膜去鉆污減薄銅棕/黑氧化開料圖形轉移顯影蝕刻前處理熱風整平化學沉Ni/Au化學沉銀化學沉錫HDI板多層板單/雙面板HDI板多層板單/雙面板HDI板多層板HDI板多層板單/雙面板HDI

187、板多層板單/雙面板HDI板多層板OSP有機可焊保護膜外形加工FQC最后檢查鉆孔壓板阻焊/字符化學沉銅整板鍍銅前處理圖形轉移顯影褪菲林蝕刻退錫/鉛錫前處理去鉆污圖形電鍍 目前，公司已發展成為國內少數在品牌和技術方面可與國外知名廠商相競爭的 PCB 化學品企業之一。公司在中國印制電路行業協會公布的第十屆（2010）中國印制電路行業百強企業、第十一屆（2011）中國印制電路行業百強企業和第十二屆（2012）中國印制電路行業百強企業排行榜中連續三屆位列專用廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-73 化學品銷售收入第一位。2、化學試劑的研發、生產與銷售、化學試劑的研發、生產與銷售 化學試

188、劑是最典型的專用化學品，是現代經濟建設和科學技術研究不可缺少的基礎物質材料。自成立開始，公司一直致力于化學試劑的研發、生產和銷售。經過 30 多年的發展，公司在化學試劑的分離、提純及合成技術工藝等方面積累了豐富的經驗，并以公司的企業技術中心、廣東省化學試劑工程技術研究開發中心為平臺，研發制造出代表業內高水平的分析化學品。公司通過積極參與化學試劑行業標準的制訂，搶占行業標準制訂的制高點，先后主持了 12 項化學試劑國家標準和 1 項化學試劑行業標準的修訂，并參與了 6項化學試劑“工作基準試劑”國家標準的修訂。公司有 62 項化學試劑產品獲得了國家標準化管理委員會頒發的“采用國際標準產品標志”證書

189、。（二）主要產品（二）主要產品 公司產品主要分為 PCB 化學品和化學試劑兩大類，有代表性的產品類別如下：序號序號 類別類別 產品系列產品系列 產品功能介紹產品功能介紹 PCB 高純化學品包括：孔金屬化鍍銅系列、鍍鎳金系列、鍍錫系列等1 PCB 化學品 PCB 復配化學品包括：完成表面處理系列、褪膜系列、化學沉銅系列等 應用于集成電路互連技術的專用化學品，如PCB 制作的棕化工藝、褪膜工藝、孔金屬化鍍銅工藝、鍍鎳工藝、鍍錫工藝、新型無鉛 PCB表面處理工藝等專用化學品。2 化學試劑 分析與專用試劑 應用于分析測試、教學、科研開發以及新興技術領域的專用化學品。3 其他專用化學品 原料藥、食品添加

190、劑等專用化學品其它應用于醫藥、食品等領域的專用化學品。經過多年的積累和發展，公司目前已形成以 PCB 化學品和化學試劑研發、生產和服務為重點的業務格局。（三）主營業務、主要產品及其變化情況（三）主營業務、主要產品及其變化情況 公司自成立以來，一直專注于專用化學產品的研發、生產、銷售及服務。隨著公司自身技術的積累和市場需求的多樣化轉變，公司產品由設立之初的單一化學試劑，逐步豐富到包括 PCB 化學品、化學試劑等多類專用化學品的生產和服務。公司主營業務和主要產品經歷了一個技術含量逐漸提高、應用領域逐漸拓廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-74 展、功能特征逐漸增強的發展歷程。報告

191、期內，公司主營業務及主要產品均沒有發生重大變化。二、發行人所處的行業二、發行人所處的行業 公司主要從事 PCB 化學品、化學試劑等專用化學品的研發、生產、銷售和服務。根據上市公司行業分類指引（2012 年修訂），公司主營產品屬于制造業（C）中的化學原料和化學制品制造業（C26）；根據國民經濟行業分類與代碼（GBT4754-2002），公司業務屬于專用化學產品制造（C266）。專用化學產品制造業及子行業細分情況如下圖所示：（一）電子化學品（一）電子化學品 公司重點業務是從事 PCB 化學品的研究、生產、銷售和服務，PCB 化學品屬于電子化學品的一個重要子類。電子化學品又稱電子化工材料，一般泛指為

192、電子工業配套使用的專用化工材料。就用途而言，目前我國電子化學品主要應用于集成電路、PCB、顯示器、電池等四大類，電子化學品分類具體如下：專用化學產品制造業專用化學產品制造業 化學試劑化學試劑和助劑制造 炸藥及火工產品制造 林產化學產品制造 專項化學用品制造專項化學用品制造 信息化學品制造 化學陶瓷化學品 水處理化學品 電子化學品電子化學品 生物工程化學品 PCB 化學品化學品 集成電路化學品 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-75 電子化學品品種規格繁多，據不完全統計，產品品種 2 萬余種。電子化學品是電子信息技術與專用化工新材料相結合的高新技術產品，其下游在電子信息產業中

193、應用非常廣泛，是世界各國為發展電子工業而優先開發的關鍵材料之一，處于從基礎化工材料到終端電子產品生產的產業鏈中間環節：電子化學品制造業作為化工和電子信息的交叉行業，橫跨電子信息與新材料兩大國家鼓勵發展行業，是戰略新興產業之一，具有品種多、技術門檻高、產品更新換代快、產品附加值較高等特點。PCB 化學品屬于電子化學品的一個子類，是指 PCB 板生產制造過程中所需的各種電子化學品。PCB 板是電子信息通信產業不可或缺的基礎產品，其制造過程復雜、工序繁多，涉及十余個門類、上千種化學品。PCB 化學品的品質直接影響到 PCB 板的各項性能。隨著科技進步，電子產品對 PCB 板可靠性、穩定性、耐熱性、導

194、體延展性、平整性、表面清潔度等性能提出了越來越嚴格的要求，PCB 板性能要求的變化以及各類性能的提高，往往都是通過化學配方和工藝的改變而實現。PCB 化學品可分為以下類型：孔金屬化鍍銅系列產品、鍍錫系列產品、鍍鎳金系列產品、前處理系列產品、化學沉銅系列產品、棕化系列產品、褪膜系列產品、蝕刻系列產品、褪錫系列產品、完成表面處理系列產品、光致抗蝕劑和阻焊基礎化工材料基礎化工材料 電子化學品電子化學品 電子元器件電子元器件 終端電子產品終端電子產品 電子化學品電子化學品 集成電路化學品集成電路化學品 PCB 化學品化學品 顯示器化學品顯示器化學品電池化學品電池化學品 其他其他 光刻膠 高純試劑 電子

195、特種氣體 封裝材料 孔金屬化鍍銅系列化學品 鍍鎳金系列化學品 棕化液 褪菲林液 粘合劑 高純試劑 液晶材料 熒光粉 電極材料 電解質 專用化學品專用化學品 稀土化合物 電容器用材料 導電聚合物 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-76 劑等。（二）化學試劑（二）化學試劑 化學試劑，簡稱試劑，是進行化學研究、成分分析的相對標準物質，是廣泛用于物質的合成、分離、定性和定量分析的專用化學品，且可作為原料應用于某些對原料純度要求較高的新興工業?；瘜W試劑一般可按純度進行分類，按純度高低通?？煞譃閮灱壖?、分析純、化學純、實驗純四個級別。目前我國常用的化學試劑約 2 萬余種，且隨著科技的發

196、展還在不斷增加。三、發行人所處行業基本情況三、發行人所處行業基本情況 （一）行業管理體制（一）行業管理體制 按國民經濟行業分類標準劃分，公司屬于專用化學產品制造行業。專用化學品在我國通常也稱為精細化學品。精細化工行業屬于新材料行業的重要組成部分，根據高新技術企業認定管理辦法中的國家重點支持的高新技術領域，精細化學品（包括電子化學品、新型催化劑技術、功能精細化學品等）屬于國家重點支持的新材料技術領域。1、行業主管部門、監管體制、行業主管部門、監管體制 國家發改委、工信部及國家科技部是化工行業的主管部門，負責產業政策、行業規劃、指導行業技術進步。目前，國內尚未成立專門的專用化工行業協會。由于專用化

197、工通常為其他行業提供功能性化學材料，因此在不同應用領域的行業協會下經常有專門的化學材料分會，在主管部門的領導下承擔開展行業經濟發展調研、行業統計、參與制定行業規劃、加強行業自律、參與制定與修訂國家標準與行業標準等方面的職能。在行業監管方面，國家質檢局、國家安監局、公安部，根據其監管職責分別負責化工行業的產品質量、標準化、安全生產、危險化學品生產經營、非藥品類易制毒化學品生產經營等方面的監督管理。公司是中國化學試劑工業協會、中國分析測試協會、中國電子材料行業協會、廣東省材料研究學會和廣東省石油和化學工業協會等協會會員單位；子公司東碩廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-77 科技

198、是中國印制電路行業協會常務理事單位、香港線路板協會會員。2、行業主要法律法規、行業主要法律法規 目前，國家尚未發布專門針對專用化學品行業的法律法規，在安全生產、產品質量、環境保護及公共安全等方面的法律法規如下：管理范圍管理范圍 法律法規法律法規 頒布機構頒布機構 實施日期實施日期 中華人民共和國安全生產法 全國人大 2002年11月01日 安全生產許可證條例 國務院 2004年01月13日 安全生產 中華人民共和國消防法 全國人大 2009年05月01日 產品質量 中華人民共和國產品質量法 全國人大 1993年09月01日 中華人民共和國環境保護法 全國人大 1989年12月26日 中華人民共

199、和國環境噪聲污染防治法 全國人大 1997年03月01日 中華人民共和國大氣污染防治法 全國人大 2000年09月01日 中華人民共和國清潔生產促進法 全國人大 2003年01月01日 中華人民共和國環境影響評價法 全國人大 2003年09月01日 中華人民共和國行政許可法 全國人大 2004年07月01日 環境保護 中華人民共和國固體廢物污染環境防治法 全國人大 2005年04月01日 危險化學品安全管理條例 國務院 2011年12月1日 危險化學品生產企業安全生產許可證實施辦法國家安監總局2011年12月1日 公共安全 危險化學品登記管理辦法 原國家經貿委2002年11月15日 職業健康

200、職業健康監護管理辦法 原衛生部 2002年05月01日 PCB 化學品涉及的行業法律法規主要是 電子信息產品污染控制管理辦法，該辦法自 2007 年 3 月 1 日起施行?；瘜W試劑涉及的行業法律法規主要是中華人民共和國工業產品生產許可證管理條例，該條例于 2005 年 9 月 1 日經國務院頒布實施。3、主要產業政策、主要產業政策 我國推出了一系列鼓勵發展 PCB 化學品和化學試劑以及下游相關行業的產業政策：（1）2006 年 2 月，國務院出臺了國家中長期科學和技術發展規劃綱要（2006-2020 年），列出了一系列重大科學研究計劃，要求在生態環境、農藥殘留、藥品研發、食品安全、納米技術、生

201、殖研究、前沿技術、生物技術、新材料技術、清潔能源、基礎研究等多方面列出了重大科學研究計劃，這些都是對化學試劑的廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-78 現實需求和潛在需求，對試劑行業的發展起到促進作用。（2）2006 年 8 月，信息產業部發布的信息產業科技發展“十一五”規劃和 2020 年中長期規劃綱要提出“重點發展與元器件性能密切相關的半導體材料、電池材料在電子裝備及元器件中用于支撐、裝聯和封裝等使用的金屬材料、非金屬材料、高分子材料及各種復合材料等”。（3）2007年12月，中國化學試劑工業協會發布的化學試劑第十一個五年規劃是化學試劑行業主要的產業政策。該規劃規劃提出通

202、過大力推進產業結構調整和企業聯合經營、鞏固和提高傳統化學試劑基礎上大力發展新品種、建立集科工貿一體的新型有效快速供給體系、改善產品質量提高企業管理水平等措施，促進我國化學試劑行業的快速健康發展。（4）2008 年 4 月，科技部、財政部、國家稅務總局發布高新技術企業認定管理辦法及國家重點支持的高新技術領域中包含“電子化學品：集成電路和分立器件用化學品；印刷線路板生產和組裝用化學品；顯示器件用化學品。印制電路板（PCB）加工用化學品；超凈高純試劑等”。（5）2009年4月，國務院辦公廳發布的電子信息產業調整和振興規劃提出“加快電子元器件產品升級提高片式元器件新型鋰離子電池、薄膜太陽能電池等產品的

203、研發生產能力，初步形成完整配套、相互支撐的電子元器件產業體系”。（6）2011年2月，國務院頒布了進一步鼓勵軟件產業和集成電路產業發展的若干政策，對推動集成電路產業發展的激勵措施及政策導向進行進一步完善，對優化產業發展環境，增強科技創新能力，提高產業發展質量和水平提出具體引導方針，其中提出“在基礎軟件關鍵材料芯片設計等領域，推動國家重點實驗室、國家工程實驗室、國家工程中心和企業技術中心建設，有關部門要優先安排研發項目”。（7）2011年6月，國家發改委頒布的產業結構調整指導目錄（2011年本）列出了以下鼓勵類產業目錄：第十一條石化化工“14、改性型、水基型膠粘劑和新型熱熔膠，環保型吸水劑、水處

204、理劑，分子篩固汞、無汞等新型高效、環保催化劑和助劑，安全型食品添加劑、飼料添加劑，納米材料，功能性膜材料，超凈高純試劑、光刻膠、電子氣、高性能液晶材料等新型精細化學品的開發與生產”，廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-79 以及第二十八條信息產業“22、半導體、光電子器件、新型電子元器件等電子產品用材料”。（8）2011年6月，國家發改委、科技部、商務部、國家知識產權局共同發布的當前優先發展的高技術產業化重點領域指南（2011年度）中，優先發展的領域包括“電子電器產品限用物質替代材料，可降解汽車內飾材料技術，材料的可循環回收技術”。（9）2011年12月，工信部發布石化和化學

205、工業“十二五”發展規劃，其中提出“十二五”期間石化和化學工業的整體產品結構調整方向，將發展“功能高分子材料及復合材料、新型專用化學品等高端產品”，將“高性能電子化學品、無鹵阻燃劑、低汞/無汞催化劑等”作為“十二五”高端石化化工產品發展重點。同時指出，在化工新材料與新型專用化學品領域，將“鼓勵有實力的化工新材料與新型專用化學品生產企業跨地區兼并重組，提高企業規模，促進產品開發，形成若干個具有行業領先地位的高科技企業”。（10）2012年工信部發布了電子基礎材料和關鍵元器件“十二五”規劃，規劃中按照國務院加快培育和發展戰略性新興產業的總體部署，提出“以推動產業結構升級為主線，以創新主導價值提升，以

206、優化產品性能、降低成本為動力，提高電子材料和元器件產業競爭力；以量大面廣的產品為突破口，大力推進市場前景廣、帶動作用強、發展基礎好、具有自主知識產權的電子材料和元器件產業化發展”，規劃的制定和實施為電子材料各相關產業的升級奠定了政策基礎。4、境外市場使用標準、境外市場使用標準 隨著社會發展，人們對于化學品安全性的認識逐步提高，歐美及日本等國家地區已制訂一系列與化學品安全環保相關的規定。報告期內，發行人的產品外銷收入占比約為 8%。標準標準 頒布機構頒布機構 檢測內容檢測內容 REACH 法規SVHC 清單 歐洲化學品管理署（ECHA）檢測化學產品是否含有具有致癌性、誘變、生殖毒性環境污染類物質

207、 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-80 標準標準 頒布機構頒布機構 檢測內容檢測內容 產品所含化學物質的管理指南 日本環保產品優先購入調查共通化協議會（簡稱 JGPSSI)1.所購入原材料的內容信息管理(IN)：獲取每種單一化學物質/混合物及成型產品的含有信息(IN 信息)，并確認含有信息的可靠性。2.制造過程管理：防止異常零件混入和禁用物質污染等情況，在日常質量管理活動中提高可靠性。3.所銷售產品的內容信息管理(OUT)：提高所提供的每種單一化學物質/混合物及成型產品的含有信息(OUT 信息)的可靠性。（二）行業發展概況（二）行業發展概況 公司產品以PCB化學品和化學試

208、劑為主，分別屬于專用化學產品的兩個子行業。專用化學產品行業及PCB化學品、化學試劑兩個細分市場的行業概況如下：1、專用化學品行業發展概況、專用化學品行業發展概況 進入 21 世紀，隨著石油資源的日益枯竭，石油價格攀升，世界各國特別是工業發達國家將化學工業向“多元化”、“精細化”方向發展，把發展專用化工產品作為調整化學工業產品結構的戰略重點之一。美國、西歐及日本專用化工產值及產量分別居世界前三位，三者的總營業額約占全球專用化學品營業額的 77%左右。隨著電子工業、生物工程及信息技術的發展，電子化學品、生物化學品等專用化學品市場將會快速發展，全球專用化學品市場將保持 6%左右的年均增長速度，比化學

209、工業的平均水平高出 23 個百分點。根據 IHS 化學統計，2012 年全球專用化學品銷售總收入達到約 4,500 億美元1。近十多年來，我國十分重視專用化學品行業的發展，并將其作為化學工業發展的戰略重點之一，列入多項國家發展計劃中，從政策和資金上予以重點支持。隨著我國居民收入水平提高和消費升級，消費電子產品市場增長迅速，對具有特殊功能的專用化學品的需求量也不斷攀升。根據國家統計局的資料顯示，20062008 年我國化學原料及化學制品工業銷售總產值一直保持 25%以上的年增長速度，從 2005 年的 16,359.66 億元增長到2008 年的 33,955.07 億元。2009 年，受金融危

210、機的后續影響，增速放緩，全年行業銷售總產值 35,996.92 億元，比 2008 年增長 8.90%。2010 年行業恢復高增長，當年增長率達到 30.16%。到 2012 年，我國化學原料及化學制品工業銷售總產值 1 1 慧聰原料網，美國公布全球專用化學品公司排行榜 慧聰原料網，美國公布全球專用化學品公司排行榜 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-81 已達到 66,432.85 億元2。其中，專用化學品占化學原料及化學制品的比重整體處于上升趨勢，從 2005年的 18%上升到 2012 年的 22.12%。2012 年，我國專用化學品工業總產值已達到 14,691.83

211、 億元?；瘜W原料及化學制品產業、專用化學品產業發展情況如下圖所示：數據來源：國家統計局 目前，我國已成為世界上重要的精細化工原料及中間體的加工與出口基地，其中，染料產量居世界第一、農藥產量居世界第二、涂料產量居世界第四。但在電子化學品領域略為薄弱，與國外還有較大的差距，主要體現在產品品種較少、缺少系列化、高品質產品占比較少等方面。2、PCB 化學品市場概況化學品市場概況 目前，國內主要從事 PCB 化學品業務的企業有 140150 家。由于 PCB 化學品直接影響到 PCB 板的性能及其生產的連續性及穩定性，PCB 廠商對于 PCB化學品供應的選擇非常謹慎。而我國 PCB 化學品行業發展相對較

212、晚，國內大多PCB 化學品企業的技術和服務水平和國外知名品牌尚有一定的差距，導致 PCB化學品市場長期被國外品牌占領。國外 PCB 化學品企業依托強大的品牌、研發團隊和技術優勢，長期占據國內大部分 PCB 化學品市場。近幾年來，國內 PCB 2 國家統計局 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-82 化學品企業通過不斷加大研發投入，招聘高學歷人才，建立研發中心等措施，有效的提升產業整體技術水平。部分優勢企業與 PCB 廠商深度合作，通過對配方不斷創新和改良，已逐步擁有自己的專利和核心配方，并逐步將市場打入大型PCB 廠商，包括外資企業，其品牌得到市場的高度認同。近年我國PCB產

213、業的發展較快，為PCB化學品提供了廣闊的市場需求，2012年國內 PCB 年產值約為 1,550 億元3，PCB 化學品的產值達到 133.50 億元，預計在十二五期間，PCB 化學品市場規模將以 13%以上的速度成長。具體如下圖所示：單位：億元 數據來源：印制電路資訊2011 年 11 月第六期、2011 年中國印制電路行業發展狀況報告、2012 年中國印制電路行業發展狀況報告 隨著我國信息技術的快速發展，電子信息產業愈來愈受到市場的重視。電子信息產業調整和振興規劃正式發布，新能源汽車補貼、4G 運營等相關政策相繼出臺，以及物聯網、移動互聯等新技術的快速發展，都為電子制造產業升級及結構調整帶

214、來新的機遇。電子行業的蓬勃發展，帶動了上游原材料PCB化學品的快速發展，PCB 化學品正成為我國化工行業中發展最快、最具活力的領域之一。3、化學試劑市場概況、化學試劑市場概況 化學試劑是化工科學研究的基礎條件，也是眾多化工產品生產的關鍵原材料之一，其需求狀況直接受到科研領域發展及化工行業發展的影響。目前全世界有品名的試劑品種在 20 萬種以上。國際上著名的化學試劑公司如美國的 Sigma-Aldrich 公司、Thermo Fisher 公司、德國 E.Merck 公司、日本和 3 數據來源：2012 年中國印制電路行業發展狀況報告，中國印制電路行業協會 CPCA 信息部 廣東光華科技股份有限

215、公司 招股說明書（申報稿）1-1-83 光純藥工業株式會社等公司生產的品種都在 l 萬種以上，而且都是系統化配套供應，形成完整產品系列。最暢銷的試劑是臨床診斷試劑、實驗試劑和制劑，其銷售額最大的國家是美國、西歐和日本。我國大部分化學試劑需從國外廠商進口，隨著以國藥集團、西隴化工以及本公司為代表的國內化學試劑企業崛起，國產試劑產品的市場占有率逐步提升。2009 年，我國通用化學試劑市場容量為 38 億元，預計到 2014 年國內市場規模將達到 55 億元4，年增長率達 8%。4、專用化學品行業的未來發展趨勢、專用化學品行業的未來發展趨勢 目前，我國化工行業精細化率為 45%左右，與國外 60%的

216、比重尚存在較大差距。未來專用化學品行業將朝著集約化、大型化、定制化清潔生產等方向發展。（1）新領域專用化學品將成為行業發展的主要增長點 我國已成為化工產品生產大國，染料產量居世界第一、農藥產量居世界第二、涂料產量居世界第四。相比而言，我國在電子化學品、造紙化學品、水處理化學品、食品添加劑等新領域才剛剛起步，市場空間較大，發展前景良好。石化和化學工業“十二五”發展規劃提出加快發展高端石化化工產品。圍繞培育壯大戰略性新興產業、改造提升傳統產業，重點發展國民經濟建設急需的化工新材料及中間體、新型專用化學品等高端石化化工產品。大力發展工程塑料、特種合成橡膠等先進結構材料，促進結構材料的輕質化；加快發展

217、以氟硅材料、功能性膜材料為代表的非金屬功能材料；加速發展高性能纖維及其增強復合材料；注重發展電子化學品、食品添加劑、飼料添加劑、水處理化學品、環保型塑料添加劑等高性能、環境友好、本質安全的新型專用化學品。未來新領域專用化學品將成為行業發展的主要增長點。（2）定制生產和一體化服務將成為主要業務模式 由于專用化學品用戶對生產技術和工藝、現場服務和技術支持的要求高，客戶越來越趨向于與專用化學品企業進行戰略合作，由專用化學品企業進行定制化生產，以保證產品性能的穩定性。特別是在電子化學品領域，專用化學品企業往往需要具備較高的生產技術、工藝水平，定制生產出符合其具體技術參數要求的 4 產業觀察：化學試劑市

218、場狀況，和君咨詢，2013-5-29 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-84 產品，并通過一對一的現場服務以贏得客戶。此外，隨著我國經濟的發展，部分地區民間資本較為充裕，電子元器件行業部分細分領域由于生產的自動化程度較高，逐漸由技術導向型轉變為資本導向型。目前全球的 PCB 生產重心，已由歐美、日韓和臺灣地區轉移到中國大陸，我國 PCB 行業進入了蓬勃發展期，市場對于 PCB 化學品供應商的需求已經不僅限于直接采購化學品，而是希望供應商提供整體的技術支持，諸如新廠的前期規劃、流程設計與設備評估、生產與控制技術指引、生產問題分析及解決、生產日常巡檢等。因此，具備一體化服務能力

219、成為 PCB 化學品供應商獲取這一類新客戶的關鍵競爭力。（3）清潔生產成為行業技術發展的主要方向 清潔工藝也稱少廢無廢技術，是指將生產工藝和防治污染有機地結合起來，將污染物減少或消滅在工藝過程中，將“末端治理”推進到了“前期預防、整體防治”，是一種節能、低耗、高效、安全、無污染的工藝技術。隨著人民生活質量的提高，國家對環境保護的要求不斷提升，對專用化學品行業的環保要求也不斷增加，清潔生產將成為行業進入到重要門檻。未來，專用化學品企業必須大力發展清潔生產的技術，在生產工藝流程設計時注重廢棄物、余熱等資源的回收再利用，不但有利于提高成品率及質量，從而提高產品的市場競爭力，還能夠有效的降低生產成本，

220、提高企業經營能力，并塑造良好的社會形象。因此，清潔生產將成為未來行業技術發展的一個主要方向。（三）行業競爭狀況（三）行業競爭狀況 1、專用化學品行業整體競爭狀況、專用化學品行業整體競爭狀況 我國化學制品生產企業規模小，集中度低。據有關資料顯示，2012 年全國有近 2.37 萬家生產化學原料及化學制品的企業，其中有超過 6,000 家從事專用化學品生產的化工企業。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-85 數據來源：國家統計局 2、PCB 化學品行業競爭狀況化學品行業競爭狀況 近年來，隨著電子整機產品向多功能化、小型化、輕量化的發展，多層板、撓性印制電路板 FPC、剛撓結合板、

221、HDI/BUM 基板、IC 封裝基板等品種已成為高需求量的產品。隨著元器件的片式化、集成化以及集成電路 BGA（球柵陣列）、CSP（芯片級封裝）和 MCM（多芯片模塊）封裝形式的日益流行，印刷線路板呈現出封裝端子微細化、封裝高集成化的發展趨勢，以適應高密度組裝的要求。隨著系統的高速化，印刷線路板的阻抗匹配已成為重要問題，根據信號速度和布線長度不同，要求失真降到 10%或 5%以下、甚至 3%以下。為適應 CSP 和倒芯片封裝（FC）的發展，需要使用具有內導通孔（IVH）結構的高密度印刷線路板，但高價格限制了它的使用，因此需要不斷優化現有的積層法工藝，使 IVH結構的 PCB 實現低成本量產。為

222、滿足精細端子間距的 CSP 和 FC 封裝發展的需要，導體圖形微細化技術將朝著最小線寬/間距為 25/25m、布線中心距 50m、導體厚度 5m 以下的方向發展。激光導通孔工藝是積層法多層板導通孔加工手段的主流，CO2激光和UV 激光加工機將成為適用于實用化工藝的發展主流，其最小導通孔孔徑將由目前的 5080m 降到 30m，孔徑精度和導通孔位置精度提高到15m。內部嵌入薄型無源元件的 PCB 板已在 GSM 移動電話中應用，未來將會出現內部嵌入IC 元件的 PCB 板和嵌入薄膜元件的撓性電路板。印刷線路板的這些技術發展方向對與之配套的 PCB 專用化學品提出了更高廣東光華科技股份有限公司 招

223、股說明書（申報稿）1-1-86 的要求。由于國內多數 PCB 化學品企業的原創性技術創新能力弱，技術積累較差，不足以支撐技術創新的要求，長期以來我國在 PCB 專用化學品大多數依賴于進口廠商。除了常規的銅箔基板可自給自足外，其它關鍵性產品如前處理化學品、孔金屬化化學品、完成表面處理化學品、光阻干膜、阻焊油墨等原輔材料大部分需依賴進口。隨著全球電子制造業向中國等地區逐步轉移，國外電子化學品廠商也迅速進入中國市場并且在部分細分領域形成技術壟斷。目前國內僅有少數技術處于領先地位的廠家所生產的 PCB 化學產品達到國際先進水平，但是在品牌知名度、客戶認可等方面與國際知名企業存在一定的差距。隨著電子產業

224、的迅速擴張，印刷線路板生產企業的成本控制意識增強，國產PCB 化學品性價比優勢得到進一步體現，特別是國產高端產品領域“進口替代”效應逐步呈現，市場開始由國外廠商逐步向國內優勢企業轉移?！斑M口替代”趨勢都對國內 PCB 化學品的質量和性能提出了更高的要求，不僅僅是簡單的產品替代，在新技術的開發和應用上更要與世界同步，個別技術甚至要趕超國際先進水平。目前國內外主要從事 PCB 化學品制造的企業如下：公司公司 國家國家 主要產品主要產品 業務情況業務情況 安美特 ATOTECH 法國 沉銅藥水、沉錫藥水、電鍍化學品、棕化液 是全球最大的化學藥品供貨商之一。產品有裝飾性和功能性電鍍的全部系列，可用于不

225、同的基材上，如鋼鐵、鋁鎂、合金、塑料、尼龍等。廣東光華科技 股份有限公司 中國 孔金屬化鍍銅系列、鍍錫系列、鍍鎳金系列、褪膜系列、完成表面處理系列等 公司是獲得眾多國際知名電子廠商認可的 PCB 化學品供應商，主要產品為孔金屬化鍍銅系列、鍍錫系列、鍍鎳金系列、褪膜系列、完成表面處理系列等，其中褪菲林液、棕化液、OSP 有機可焊保護劑等產品處于國內領先水平。貝加爾電子材料有限公司中國 銅面防氧化劑（OSP）、化學沉銅、電鍍銅光澤劑、化學鎳金、化學沉銀、電鍍鎳金等系列產品 貝加爾化學是一家集 PCB 專用化學材料的開發、生產及銷售于一體的企業。1998 年貝加爾化學在中國深圳設立了公司,主要產品有

226、銅面防氧化劑（OSP）、化學沉銅、電鍍銅光澤劑、化學鎳金、化學沉銀、電鍍鎳金等系列產品。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-87 公司公司 國家國家 主要產品主要產品 業務情況業務情況 深圳市興經緯科技開發有限公司 中國 棕化藥水、黑化藥水、化學沉鎳金、鍍銅光亮劑、防氧化劑、酸性蝕刻液、堿性蝕刻液、消泡劑、退膜水、顯影劑、微蝕劑、除油劑和退錫水等。深圳市興經緯科技開發有限公司（原武漢創新化工有限責任公司）成立于 1998 年，專業從事化工產品（PCB 特用化學品）生產和銷售。公司主推下列化學品：棕化藥水、黑化藥水、化學沉鎳金、鍍銅光亮劑、防氧化劑、酸性蝕刻液、堿性蝕刻液、消泡

227、劑、退膜水、顯影劑、微蝕劑、除油劑和退錫水等。深圳市板明科技有限公司 中國 清槽劑、褪菲林液、前處理液、LCD 專用化學品 國內印制線路板 PCB 及液晶顯示器 LCD 專用化學材料專業生產商和主要供應商之一，主要生產 PCB 及 LCD 專用材料、服務和解決方案。中南電子化學 材料所 中國 電鍍系列產品、孔金屬化系列產品 創建于 1989 年，是國內首家專業研發 PCB 化學材料，集科研、生產、銷售、服務于一體的高技術民族品牌企業，主要產品有：納米碳直接電鍍和高分子導電膜直接電鍍系列產品；剛撓板和特種板等孔金屬化系列產品；填盲孔電鍍銅、通孔電鍍銅、電鍍鉛錫、純錫、鎳金等電鍍系列產品。3、化學

228、試劑行業競爭狀況、化學試劑行業競爭狀況 我國化學試劑的生產廠家眾多，目前有超過 400 家獲得了相關生產許可。隨著市場需求的不斷增長，相應的化學試劑門類和品種也不斷增加。目前，全球主要的化學試劑供應商包括美國 Sigma-Aldrich 公司、德國 E.Merck 公司、日本和光純藥工業株式會社、美國 Thermo Fisher 公司等。目前國內外試劑行業的主要企業如下：公司公司 國家國家 主要業務主要業務 業務情況業務情況 西格瑪奧德里奇 Sigma-Aldrich 美國 主要從事生物/化學試劑業務，包括：1）實驗室化學品；2）分析試劑及生化產品；3）生物技術研究特殊試劑盒；4）生物制藥及臨

229、床診斷。世界領先的生命科學與高科技集團公司，是世界最大的化學試劑供應商，在 37 個國家與地區設有營運機構，用戶數量超過 100 萬家。2009 年公司實現營業收入 21.48 億美元。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-88 默克集團 E.Merck 德國 主要從事制藥業務及化工業務，包括：1）生命科學用化學品；2）化妝品用化學品；3）食品用化學品；4）液晶及液晶混合物；5）藥用化學品；6）涂料、塑料涂層用化學品。全球化的醫藥化工企業，在 53 個國家設立分公司，擁有員工約有4,0000 人，2009 年總營業額達到77.47 億歐元，其中化學品銷售額為 19.35 億歐元

230、。和光純藥 工業株式會社 日本 主要從事化學試劑的生產開發，產品種類全面，根據 2010 年出版的第36 版目錄中產品分為：1）生物化學類；2）分析用試劑；3）環境分析用試劑；4）合成用試劑；5）新材料研究用試劑；6）實驗室用清洗劑；7）分析設備；8）臨床診斷試劑。全球領先的實際制造廠商，產品種類全面，涵蓋了生物化學、分析化學、有機化學、環境分析、食品和醫藥品分析、高純度及認證標準品等 6 萬種試劑。國藥集團 化學試劑有限公司 中國 主要經營專用化學品及器材的全國性專業經銷商和生產商，主要產品包括通用試劑、有機/無機試劑、分析試劑、高純試劑、生化試劑、環保試劑、實驗儀器設備、藥用輔料等。隸屬于

231、國藥控股有限公司，產品應用領域涵蓋科學研究、生物技術、環境測試、色譜分析、藥物研發、質量檢驗、教育實驗和精細化工，2009 年銷售額為 7.55 億元，其中化學試劑 6.16 億元。西隴化工 股份有限公司 中國 主要從事化學試劑（包括通用化學試劑、PCB 用化學試劑、超凈高純化學試劑）、原料藥及食品添加劑的研發、生產和銷售以及化工原料的銷售。西隴化工創立于 1987 年，主要從事化學試劑、原料藥及食品添加劑的研發、生產和銷售以及化工原料的銷售，現已具有 1,000 多種化學試劑產品研發和生產能力，已經發展成為化學試劑集成供應商。廣東光華科技 股份有限公司 中國 主要從事 PCB 化學品、化學試

232、劑等專用化學品的研發、生產、銷售和服務的科技型企業，主要產品包括PCB 化學品、化學試劑及其它專用化學品。光華科技創立于 1980 年，產品系列比較完善。光華科技及子公司擁有 36 項專利，主持了 12 項化學試劑國家標準和1項化學試劑行業標準的修訂，并參與了 6 項化學試劑“工作基準試劑”國家標準的修訂。公司已有 62 個化學試劑產品經國家標準化管理委員會和廣東省質量技術監督局審核，被確認為采用國際標準產品。根據中國化學試劑工業協會、中國化工信息中心的數據，行業的集中程度逐漸提高。在國家產業規劃調整及市場自然淘汰的雙重影響下，國產試劑生產廠家在減少，化學試劑行業正由粗放式經營向規范化經營轉變

233、?？傮w而言，國際廠商由于經過多年的積累，在產品質量、售后服務等方面占據一定優勢，而近幾年國內具有一定規模和知名品牌的大型化學試劑專業公司發展很快。國內知名化學試劑品牌的發展，一方面得益于自身技術的積累和進步，另一方面在國家的支持下，廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-89 科研院所和企業的試劑品種研發正不斷加大投入，國內化學試劑行業能夠借助科研院所的研發實力以及產學研高效合作的模式，推動國內試劑行業的龍頭企業趕上國際先進水平?；瘜W試劑包含各種中高純度等級的專用化學品，主要應用于分析測試、教學、科研開發以及新興技術領域。近年來隨著國家產業升級和產業結構調整，電子、光學、航空航天

234、、新材料、生物醫藥等先進制造業快速發展，工業等級的化工原料品質已遠遠不能滿足這些新興領域與行業發展的需求。由于化學試劑的主要特點是產品純度高于通常的化工原料，且具有較強的應用針對性和技術性，新興領域的技術需求就為化學試劑行業的發展帶來了新的市場。目前化學試劑主要的業務市場已轉為上述先進制造業生產所需要的高純度的功能材料與原料。以公司的硝酸鉀、丙酮兩個試劑產品為例，其具體應用介紹如下：序號序號 產品產品 產品級別產品級別 應用領域功能及作用應用領域功能及作用 1 硝酸鉀 1、電子級（MOS 級），單項雜質（金屬離子）在100ppb 1ppb2、分析純 3、化學純 光電行業日化行業1、光電行業主要

235、用平板電腦觸摸屏、手機觸摸屏、光學玻璃、鏡頭、照明玻璃等高檔玻璃的生產，能夠更好的提高產品的透光率，起到增加產品硬度的作用。2、日化行業主要用于高端牙膏等日化產品的生產。硝酸鉀可直接作用于感覺神經細胞來緩解牙齒疼痛，放入脫敏牙膏內，用于牙本質過敏。2 丙酮 1、高純丙酮 低塵埃級（ASTM0-2），單項金屬雜質含量在0.01ppm 1ppmMOS(ASTM-0)，單項雜質（金屬離子）在100ppb 1ppb BV-單項金屬雜質含量30ppb BV-(C7)單項金屬雜質含量10ppb 2、分析純 3、化學純 光電行業電子行業醫藥行業1、主要用于精密電子元器件、精密光學元器件的清洗、干燥、消毒。2

236、、主要用于藥物生產過程的萃取或者溶解。（四）行業技術水平和特點（四）行業技術水平和特點 專用化學品生產過程與一般化工品生產不同，它的生產全過程主要包括從天然物質或工業級化工原料中分離提純、化學合成以及復配等環節，行業的技術水平主要取決于各個環節的工藝技術及其綜合應用情況，具體如下：廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-90 1、分離提純技術、分離提純技術 分離提純技術是指將混合物分成兩種或幾種產品的工藝技術，主要用于去除雜質，對化學品進行分離提純以得到合格產品的過程。目前分離提純技術主要包括蒸餾及分餾技術、萃取與提取分離技術、結晶-沉淀與離心分離技術、吸附分離技術、區域熔融提純

237、技術、泡沫分離技術、常規柱層次分離技術、膜分離技術等。2、化學合成技術、化學合成技術 化學合成是以得到一種或多種產物為目的而進行的一系列化學反應。合成通常表現為通過化學方法形成的一步或多步反應構成，一個化學合成步驟由選擇原料開始，一個產物或中間產物往往需要多種化工原料合成。合成中的每一步化學反應都要求使用適當的化工原料與反應條件來得到最佳產率純度以及盡可能簡易的操作，并盡可能降低影響所需產物產率的副反應的發生。在化工生產中，化學合成技術必須與相應的分離提純技術密切結合，才能構成完整的生產工藝流程，才能生產出符合要求的產品。目前，化學合成技術主要包括酸堿中和反應、復分解反應、氧化還原反應、熱分解

238、反應、酯化反應、加成反應、環合反應、聚合反應、鹵代反應等。3、復配技術、復配技術 復配是指將基本的化學產品進行功能性的疊加復合，根據特殊配方配制合成具備某種特殊功能的專用型產品。由于應用對象的特殊性，很難采用單一的化合物來滿足用戶的要求，于是配方以及復配技術的研究就成為影響產品質量的關鍵。復配產品的特殊性能的技術含量及附加值往往高于一般的化學產品。復配技術的應用基礎研究及應用技術研究是未來專用化工行業的技術發展重點，如專門用于 PCB 生產、IC 封裝、LED 生產的專用化學品等。（五）進入行業的主要障礙（五）進入行業的主要障礙 1、生產經營許可、生產經營許可 專用化學品如涉及危險化學品的生產

239、經營，需取得各類生產經營許可。危險化學品生產企業需要在生產、存儲等過程中符合各項監管條例，對設施、人員、管理等方面進行嚴格把控，才能獲得危險化學品的相關生產經營資質。另外，專廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-91 用化學品在生產工藝設計中必須具備合規的三廢處理程序，生產經營必須符合國家的環保要求。這些均構成了進入專用化學品行業的主要障礙。2、技術與工藝、技術與工藝 專用化學品種類繁多，對生產技術和工藝控制的要求較高，采用不同技術生產的同類產品在質量和成品率上可能存在較大差異。PCB 化學品和化學試劑必須滿足高性能、高純度、高質量等品質的要求，需要對產品或使用的材料中的水分及

240、陰離子、金屬離子等微量雜質進行嚴格控制。因此，新興的企業不僅需要掌握核心生產技術，還需要通過長期的研究開發及生產積累才能達到相應的工藝水平。3、品牌、品牌 專用化學品在下游應用中往往起到重要的“催化”作用，產品的質量及性能會嚴重影響到下游生產的成品率及最終產品的質量?？蛻粼谶x擇采購專用化學品時，往往傾向于品牌認可程度較高、信譽較好的產品。而且，客戶對產品的使用也需要一個磨合期，經過驗證、使用并認可產品后，對品牌的忠誠度非常高，特別是在 PCB 等采用規?；a的電子制造業。由于市場對品牌的認可需要企業經過較長一段時間的經營及積累，剛剛進入行業的廠商往往很難在短時間內獲得市場的認可，即使掌握生產

241、的技術及工藝，也未必能克服品牌認可所形成的進入障礙。4、管理能力、管理能力 專用化學品種類較多并且生產過程復雜，當企業接收的訂單較多并涉及多種產品時，經常需要在短時間內并行安排多個產品的原料采購、生產及物流環節，當中會涉及多個部門、設備的并行管理，因此需要企業具備較強的生產組織管理能力和豐富的專用化學品生產管理經驗，建立并實施完善、有效的生產管理體系、質量管理體系及安全管理體系等。（六）行業發展主要影響因素（六）行業發展主要影響因素 1、有利因素、有利因素（1）精細與專用化工是國家政策鼓勵發展產業 精細化程度是衡量一個國家或地區化工產業發展水平的重要標志。精細與專廣東光華科技股份有限公司 招股

242、說明書（申報稿）1-1-92 用化工能夠為國民經濟各部門以及人民生活提供高質量、多品種、專用或多功能的精細化學品，可以服務下游產業增加產品功能、提高產量、節能降耗和減少污染，具有技術密集程度高、保密性強以及附加價值高等特點。因此，許多國內外的專家學者把 21 世紀的精細與專用化工定位為高新技術產業。我國國民經濟和社會發展第十一個五年規劃綱要中明確指出“將優先發展化工基礎原料，積極發展精細化工，淘汰高污染化工企業”，同時“十一五”化學工業科技發展綱要也將精細化工列為“十一五”期間優先發展的六大領域之一，強調該領域的自主創新和核心催化技術的突破，并明確指出技術開發的重點包括重要中間體的清潔合成技術

243、以及新品種的開發。國家產業政策及下游相關行業的發展規劃為精細化工行業的發展提供了良好的政策環境。（2）下游應用領域的拓展不斷引導出新增長點 近年來，隨著專用化工行業技術水平的提高，以及專用化工與下游領域交叉研究的深入，不斷研發出應用于新領域的專用化學品，成為精細化工市場的新增長點，如電子化學品、水處理化學品等。新應用領域的拓展不但為精細化工開辟出新的市場空間，同時也為行業研發指明方向，目前新領域專用化工正逐步形成涵蓋科研、生產和應用的較為完整的工業體系，行業處于穩步發展階段。據統計，2009 年新領域專用化工各類產品生產總量接近 2,700 萬噸（以實物量計），工業總產值約 5,500 億元；

244、同期國家統計局統計化學原料及化學制品工業總產值 36,908.63 億元，其中專用化學品總產值 9,839.93 億元，新領域專用化工產值占比超過 55%。（3）終端市場的發展帶動精細化工產品的需求 專用化工產品多數為中間產品，其市場需求受終端市場發展的影響，特別是在電子化學品領域，受益于我國經濟的增長及擴大內需等多項政策的拉動，國內電子消費品市場的需求持續旺盛。目前我國已成為全球最大的電子、電器產品制造國，計算機、手機等電子信息產品和電視機、電冰箱等家用電器產量均位于世界第一位，但是電子化學品的生產仍落后于發達國家，未來成長空間相當廣闊。根據對相關產業的分析，2015年我國主要專用化工產品需

245、求預測如下：廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-93 產品產品 2015 年需求量預測（萬噸）年需求量預測（萬噸）食品添加劑 430450 飼料添加劑 360380 造紙化學品 200210 電子化學品 350400 膠粘劑 9001000 水處理劑 130150 表面活性劑 300320 數據來源：化工管理2010 年 5 月（4）行業研發體系不斷完善，整體生產工藝技術不斷進步 專用化工是技術密集、資金密集型的深加工產業，產業的健康發展需要人才、技術、資金和配套產業的支撐。隨著國家和企業對行業科研工作重視程度不斷提高，企業對于研發的投入不斷增加，各級政府的支持力度也相應提高

246、。經過多年的發展，我國專用化工行業已擁有了大量具備較強研發能力的科研人員和熟練操作經驗的技術工人，行業中部分有資金及技術實力的企業已經建立起技術研發中心，部分企業更深入產學研合作，與國內各著名高校合作建立科研中心及人才培養基地，以發行人為代表的技術領先企業獲準設立了院士工作站、博士后工作站等研發機構。除了充足的技術人才儲備，國內設備制造業水平的不斷提高，促進了專用化工行業生產技術及工藝水平不斷提升，為國內專用化工行業的發展提供了可靠的技術支持。2、不利因素、不利因素（1）產業亟需升級、研發成果轉化能力較弱 我國專用化學品企業數量眾多，生產規模普遍偏小，市場集中度低，且低水平重復建設嚴重，資源配

247、置效率不高，存在科技與經濟嚴重脫節的問題：科技資源大多數集中在科研院所和高等院校，科技成果轉化率僅 10%；企業科技研發費用提取率偏低，大多數企業沒有自己的技術開發機構。技術含量較低的初級中間體市場的部分產品產能過剩，低端市場競爭趨于激烈，而技術含量較高的高級中間體市場則總量相對不足，行業產品結構不合理，在國際分工中多處于低端領域。（2）環保成本不斷提高 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-94 化工企業生產過程中產生的三廢對生態環境會造成一定的影響，處理三廢的費用增加了企業的生產經營成本。近年來國家在環保方面也提出了更高的要求，并加大了環保執法力度。從長遠來看，環保要求的提

248、高將促進產業調整，具備符合環保要求的清潔生產工藝的企業將獲得更為廣闊的發展空間，同時也有利于引導企業調整產品結構并加大研發投入，發展高科技、低污染的產品，增強產品競爭力；但短期內，環保要求的不斷提高會加大化工企業的生產成本。（七）行業周期性、區域性、季節性特征（七）行業周期性、區域性、季節性特征 1、行業周期性特征、行業周期性特征 專用化學品種類繁多，一般為工業中間品，其需求受終端消費品市場需求影響，因此與宏觀經濟呈現較高的關聯度；但是，由于專用化學品下游用途較廣，能夠廣泛應用于電子、食品、醫藥、生物技術、科學研究等眾多領域，應用范圍的廣泛很大程度上抵消了單個細分領域的周期性波動，因此行業整體

249、周期性并不明顯。2、行業區域性特征、行業區域性特征 根據生產產品的應用領域的不同，專用化工行業的銷售往往隨著下游行業的區域分布呈現出一定的區域性特征。整體而言，行業中大部分企業會根據下游行業的區域性進行銷售布局。以PCB 化學品為例，目前我國 PCB 制造業主要集中在“長三角”和“珠三角”，因此 PCB 化學品廠商大多在這兩個區域中心（如上海、廣州等城市）設置銷售中心輻射對應區域。3、行業季節性特征、行業季節性特征 化學試劑主要用于科研、分析測試等領域，整體季節性不明顯。作為電子信息產業的上游行業，電子化學品的銷售往往緊隨消費電子產品銷售情況體現出滯后的季節性波動。隨著我國電子產品逐步開拓國外

250、市場，區域的互補性逐漸消除銷售的季節性波動，電子化學品的季節性特征也將減弱。（八）公司所處行業與上下游行業的關聯性（八）公司所處行業與上下游行業的關聯性 本公司所處行業為專用化學品行業，上游行業為金屬原材料及基礎化工原料行業，下游行業主要為電子信息、食品、醫藥、生物技術、科學研究等領域。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-95 上游化工原料上游化工原料 專用化學品專用化學品 終端產品終端產品 1、與上游行業的關聯性及其影響、與上游行業的關聯性及其影響 公司生產所需的主要原料為基礎化工原料，國內基礎化工原料制造業的發展將影響專用化工行業的發展。近年來隨著大量技術先進的化工生產設

251、備在國內投產，我國基礎化工原料生產發展迅速，給我國專用化工行業的健康發展提供了原料的保障。2、與下游行業的關聯性及其影響、與下游行業的關聯性及其影響 公司下游客戶覆蓋電子、食品、醫藥、生物技術、科學研究等領域，在電子信息、新材料、生物醫藥等先進制造業領域的作用尤為重要，甚至是部分行業的關鍵性專用化學材料。下游需求的增長在推動本行業發展的同時，也指引本行業未來技術及產品的發展趨勢。電子信息產業是近 20 多年來飛速發展的高技術產業，未來電子信息產業的高速發展，將為 PCB 化學品的發展帶來契機。根據印制電路資訊相關資料統計顯示，我國的 PCB 化學品年增長率有望達到 13%以上。此外，國家對于科

252、學研究的重視及鼓勵帶動分析及專用化學試劑的需求。近年來，我國科研投入規模不斷提高。隨著科研行業的迅速發展，對化學試劑產品廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-96 的需求將明顯增加。四、發行人在行業中的競爭地位四、發行人在行業中的競爭地位（一）公司的競爭優勢及劣勢（一）公司的競爭優勢及劣勢 1、公司競爭優勢、公司競爭優勢（1）技術創新模式 核心產品技術處于行業領先地位 公司先后被認定為“國家高新技術企業”、“國家火炬計劃重點高新技術企業”、“國家創新型企業”，公司及子公司擁有 30 項發明專利、5 項外觀設計專利和 1 項實用新型專利。公司有多項核心產品被評為廣東省重點新產品、

253、廣東省高新技術產品，具體如下：公司的“電子級高純氨基磺酸鎳溶液”產品，2010 年被列入“國家重點新產品計劃”。公司的“高性能六水合硫酸鎳”產品 2010 年該產品被廣東省科技廳、發改委、經信委、財政廳、知識產權局、質量技術監督局等部門認定為“廣東省自主創新產品”。公司的“高 Tg 多層板內層棕化液”產品被評為廣東省重點新產品。公司的高純硫酸銅、甲基磺酸亞錫、棕化液、OSP 有機可焊保護劑等 15項產品被廣東省科技廳認定為“廣東省高新技術產品”。掌握核心產品生產的關鍵技術 專用化學品由于其功能性及應用的針對性，產品生產的工藝技術一般具有較強的定制特征，生產不同產品所運用的生產技術差異較大，同樣

254、的產品采用不同技術生產所得到的產品質量也可能有較大差別。公司在長期的生產經營活動過程中，逐漸建立了自己的產品開發和技術創新模式，核心產品的關鍵技術通過自主研發取得，已達到國內或國際先進水平，形成了業內領先的工藝技術優勢。公司的部分核心產品的關鍵生產技術如下：廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-97 核心技術名稱核心技術名稱 來源所處階段知識產權來源所處階段知識產權 技術水平技術水平 電子級高純硫酸鎳的生產技術 自主研發大批量 生產 申請發明專利 1項，已授權 國內領先水平，廣東省自主創新產品 電子級高純氨基磺酸鎳溶液的生產技術 自主研發大批量 生產 申請發明專利 1項，已授權

255、 2010 年國家重點新產品電子級高純銅鹽系列產品的生產技術 自主研發大批量 生產 申請發明專利 5項，2 項已授權 國內先進水平 高性能棕化液系列產品的生產技術 自主研發大批量 生產 申請發明專利 3項，已授權 國際先進水平 有機可焊保護劑 OSP 系列產品的生產技術 自主研發大批量 生產 申請發明專利 5項，2 項已授權 國內領先水平 此外，公司通過自主研發和長期的技術積累，已掌握了如“多級串聯協同絡合萃取提純技術”、“固體產品的結晶控制工程化技術”、“有機溶劑的精餾提純技術”、“化學合成技術”等多項專用化學品生產的關鍵技術，具備了自主開發多類專用化學品的技術能力。（2）技術標準戰略 科學

256、技術的發展日新月異，技術標準的制定正逐漸被社會各界所重視。2002年國家科技部啟動了“人才、專利、技術標準”戰略，將技術標準的制訂提升到前所未有的高度。公司充分認識到實施技術標準戰略的重要性，依靠雄厚的研發實力及多年的技術積累，逐步樹立在細分領域關鍵產品的標準制訂的主導地位，進而鞏固公司在行業中的領先地位。公司主持了 12 項化學試劑國家標準和 1 項化學試劑行業標準的修訂，并參與了 6 項化學試劑“工作基準試劑”國家標準的修訂，具體情況如下：序號序號 標準名稱標準名稱 標準類型標準類型 標準編號標準編號 狀態狀態 備注備注 1 化學試劑 氯化銨 國家標準 GB/T 658-2006 發布 主

257、持 2 化學試劑 還原高錳酸鉀物質測定通則 國家標準 GB/T 9726-2007 發布 主持 3 化學試劑 硫酸鹽測定通用方法 國家標準 GB/T 9728-2007 發布 主持 4 化學試劑 氯化物測定通用方法 國家標準 GB/T 9729-2007 發布 主持 5 工作基準試劑(滴定分析用)無水碳酸鈉國家標準 GB/T 1255-2007 發布 參與 6 工作基準試劑(滴定分析用)重鉻酸鉀 國家標準 GB/T 1259-2007 發布 參與 7 工作基準試劑(滴定分析用)乙二胺四乙酸二鈉 國家標準 GB/T 12593-2007 發布 參與 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）

258、1-1-98 序號序號 標準名稱標準名稱 標準類型標準類型 標準編號標準編號 狀態狀態 備注備注 8 工作基準試劑(滴定分析用)鄰苯二甲酸氫鉀 國家標準 GB/T 1257-2007 發布 參與 9 工作基準試劑(滴定分析用)氯化鈉 國家標準 GB/T 1253-2007 發布 參與 10 工作基準試劑(滴定分析用)草酸鈉 國家標準 GB/T 1254-2007 發布 參與 11 化學試劑 丙酮 國家標準 GB/T 686-2008 發布 主持 12 化學試劑 無水硫酸鈉 國家標準 GB/T 9853-2008 發布 主持 13 化學試劑 酸度和堿度測定通用方法 國家標準 GB/T 9736-

259、2008 發布 主持 14 化學試劑 氯化鉀 國家標準 GB/T 646-1993 發布 主持 15 化學試劑 硝酸鉀 國家標準 GB/T 647-1993 發布 主持 16 化學試劑 硝酸鈉 國家標準 GB/T 636-1992 發布 主持 17 化學試劑 六次甲基四胺 國家標準 GB/T 1400-1993 已報批 主持 18 化學試劑 重鉻酸鈉 行業標準 HG/T 3439-2000 已報批 主持 19 化學試劑 硫氰酸銨 國家標準 GB/T 660-1992 已立項 主持 公司已有“十水合四硼酸鈉”等 62 項化學試劑產品獲得了國家標準化管理委員會頒發的“采用國際標準產品標志”證書。公

260、司制訂并在國家質量技術監督部門備案了 700 多個產品的企業標準，備案的企業標準在數量上位居國內同行業前茅，部分產品在技術指標上達到國際知名品牌產品的水平。（3）高效研發平臺 公司高效的研發平臺是保持技術領先和實施技術標準戰略的重要保障。公司在自主研發創新的同時，積極開展與高校合作，注重自身技術人才的培養并建立有效的研發激勵機制，從而形成了高效的研發創新體系，建立了以企業為主導的產學研合作研發平臺，提高了新產品的開發效率，提升了企業的自主創新能力。公司通過聯合開發、技術成果轉讓、人才培養、共建實驗室或研究中心等多種產學研合作模式，與中山大學、華南理工大學、電子科技大學、吉林大學、北京礦冶研究總

261、院等高校及科研機構進行了一系列的合作，結合高校及科研機構的人才優勢、技術優勢及豐富的科研資源，實現了技術、人才、資金和經營管理等要素的最佳組合。2013 年 12 月，廣東省委組織部、省財政廳、省科技廳、省人社廳批準公司根據“珠江人才計劃”引進國內領先的創新團隊；2011 年 12 月，中國工程院、廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-99 中國科學院、教育部、科技部、工信部和廣東省人民政府領導小組辦公室批準公司設立院士工作站；2010 年經國家人力資源和社會保障部批準，公司設立“博士后科研工作站”；2009 年公司技術中心被省經貿委（現經信委）認定為省級企業技術中心，并被廣東

262、省知識產權局認定為“廣東省知識產權優勢企業”；2004年公司經省科技廳批準成立“廣東省化學試劑工程技術研究開發中心”。公司 PCB化學品研發中心被中國印制電路行業協會（CPCA）授予“中國印制電路行業協會華南研發中心”。公司目前正加快信息系統建設，加強研發、生產與銷售環節的銜接，進一步完善研發創新技術平臺。經過公司多年研發投入，公司在研發平臺上取得以下成果：承擔國家級、省部級科技項目 20 余項。獲得廣東省科學技術獎二等獎 1 項、三等獎 2 項，汕頭市科技進步獎一等獎 3 項，廣州市科學技術獎二等獎 1 項。公司及子公司擁有 30 項發明專利、5 項外觀設計專利和 1 項實用新型專利。（4）

263、自主品牌 品牌知名度 公司從事專用化學品的歷史長達 30 多年，定位于專用化學品的高端領域，堅持自主品牌的運營，產品品質已經獲得了客戶的廣泛認可，“華大”商標被評為“廣東省著名商標”。2011 年和 2013 年東碩科技被 CPCA 評為中國印制電路行業第二屆和第三屆“優秀民族品牌”企業。公司品牌除在國內享有較高知名度外，在國際上也具有較強的影響力，是羅門哈斯、霍尼韋爾、美維、雀巢、富士康、寶潔、安利、高露潔、依利安達、惠亞集團等國際知名跨國企業的供應商。電子行業高端客戶的供應商 在電子化學品領域，由于電子元器件制造屬于連續化、規?；a過程，專用化學品的質量及性能影響整個生產流程，因此對于電

264、子化學品供應商的選擇很大程度上依賴于品牌知名度，如惠亞集團、超毅、富士康和三星等知名企業，對供應商有嚴格的認證管理。根據 CPCA 發布的“第十二屆（2012）中國印制電路行業排行榜”，榜單中前 10 強均為公司客戶，前 50 強中超過 50%為公司客戶。（5）客戶及營銷網絡 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-100 公司定位為高端專用化學品整體解決方案提供商，經過多年的市場開拓和客戶維護，公司已擁有一大批合作關系穩定的優質客戶，如羅門哈斯、霍尼韋爾、美維、雀巢、富士康、寶潔、安利、高露潔、依利安達、惠亞集團等世界 500 強企業或知名的跨國企業。根據 CPCA 發布的“第

265、十二屆（2012）中國印制電路行業排行榜”，榜單中前 10 強均為公司客戶，前 50 強中超過 50%為公司客戶。優質的客戶資源，可以促進公司穩步成長，是公司銷售持續增長的保障，同時也降低應收賬款回收風險。為了更好地為客戶提供服務，公司以廣州為營銷總部，在香港設立子公司，并在上海、武漢、成都、廈門等地設立辦事處，輻射海外市場以及國內各大區域。經過多年市場開拓，公司已形成較為完備的營銷網絡。（6）PCB 制造技術整體解決方案 目前全球的 PCB 生產重心已由歐美、日韓和臺灣地區轉移到中國大陸，我國 PCB 行業進入了蓬勃發展期，根據印制電路資訊等資料統計，我國 PCB化學品的年增長率有望達到 1

266、3%以上。我國 PCB 產業正逐漸從華南的廣東、華東的江蘇向華中及西北擴展。對于新擴展區域的廠商，其資金相對充裕，對于PCB 配套產品的需求不僅限于直接采購化學品，而是希望供應商提供全方位的支持。公司把握行業發展的趨勢，在行業內率先提出“PCB 制造技術整體解決方案”的銷售服務模式，除了向客戶提供 PCB 生產過程所需的化學品外，還提供新廠的前期規劃、流程設計與設備評估、生產與控制技術指引、生產問題分析及解決、生產日常巡檢等一系列技術支持。公司 PCB 化學品研發生產技術領先國內同行，在現場服務方面與國外同行相比更具有本土化優勢，具有專業的技術服務團隊實施“PCB 制造技術整體解決方案”，提高

267、了公司的綜合競爭力。2、公司競爭劣勢、公司競爭劣勢（1）產能不足 鑒于公司品牌的知名度以及產品質量等優勢，公司的產品應用范圍不斷得到拓展，市場開拓進程也逐漸加速，但是公司的生產能力不足限制了公司產品市場廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-101 份額的進一步擴大，更加影響公司的產品延伸戰略。受生產能力限制，公司目前滿負荷生產，仍有丟失優質訂單的情況發生，在影響公司經營業績的同時，也會對公司優質客戶資源的培育工作造成一定影響。（2）融資渠道單一 專用化學品行業是技術密集型和資金密集型行業，資金規模的大小直接影響著企業的產能和規模效益，特別是在探索新領域時，不論是研發投入或者市場

268、開拓都需要資金的支持。公司資金主要來源于經營積累和銀行借款，銀行借款是主要的外部資金來源，融資渠道單一。隨著公司業務規模的快速發展，公司的資金需求不斷增加，這種完全依靠經營積累和銀行借款取得資金的現狀如不能得以改善，將限制公司的生產規模及新產品開發的能力，最終將制約公司的發展。（二）行業地位（二）行業地位 公司是國家高新技術企業，目前已具備成熟的自主研發實力以及產學研高校合作的研發創新體系，具備強大的技術研發能力。公司在 PCB 化學品領域處于國內領先水平，在 PCB 化學品生產領域已建立 PCB 制造濕法流程的完整化學品體系，也是國內少數在品牌和技術方面可以和國外知名廠商相競爭的 PCB 化

269、學品生產企業之一，市場占有率逐步提高。2012 年公司在 PCB 化學品的市場占有率為 2.73%，CPCA 統計的第十二屆（2012）中國印制電路行業百強企業排行榜中公司位列專用化學品第一位。2012 年國內 PCB 化學品企業市場占有率如下：廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-102 資料來源：資料來源：CPCA、印制電路資訊、廣發證券收集整理、印制電路資訊、廣發證券收集整理 公司的有機可焊保護劑、棕化液、褪菲林液、沉鎳金等 PCB 化學品系列被認定為廣東省高新技術產品，并獲得國內外多家 PCB 行業主要廠商的供應商認證，是國內少數幾家獲得國際 PCB 企業認可的專用化學

270、品制造商。公司在化學試劑行業科技實力處于領先水平。自 2005 年以來公司先后主持了 12 項化學試劑國家標準和 1 項化學試劑行業標準的修訂，參與了 6 項化學試劑“工作基準試劑”國家標準的修訂，并在國家技術質量監督部門備案了 700 多個產品的企業標準，備案的企業標準在數量上位居國內同行業前茅，部分產品在技術指標上達到國際知名品牌產品的水平。公司是中國化學試劑工業協會、中國分析測試協會、中國電子材料行業協會、廣東省材料研究學會和廣東省石油和化學工業協會等協會會員單位，同時是化學試劑行業標準的主要起草人之一。公司在 PCB 化學品及化學試劑領域均代表了國內領先水平。五、發行人的主要業務情況五

271、、發行人的主要業務情況（一）主營業務產品（一）主營業務產品 公司主要產品分為 PCB 化學品及化學試劑兩大類。公司生產的 PCB 化學品具有綠色環保、節能減排的特點，并進一步向 PCB 制造濕法流程的完整化學品體系延伸，為下游客戶 PCB 制造濕法流程化學品提供切實有效的整體解決方案?；瘜W試劑是公司的傳統產品，經過幾十載的不斷研究創新，公司所生產的化學試劑代表行業領先水平。（二）主要產品的工藝流程圖（二）主要產品的工藝流程圖 1、PCB 化學品化學品 公司 PCB 化學品的生產工藝主要包括提純工藝、合成工藝和配制工藝，其生產工藝流程圖如下：廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-

272、103（1）提純工藝 （2）合成工藝 原料原料 A 原料原料 B 合成合成 凈化凈化 濃縮濃縮 結晶結晶 離心離心 干燥干燥 成品成品/半成品半成品檢驗檢驗 不合格 合格 原料原料 溶料溶料 凈化凈化 萃取萃取 凈化凈化 濃縮濃縮 結晶結晶 干燥干燥 成品成品/半成品半成品 檢驗檢驗 合格 不合格 壓濾壓濾 離心離心 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-104（3）配制工藝 公司一直致力于 PCB 制造濕法流程中的 PCB 化學品的創新研究，精心研制出一系列功能型新配方產品，解決傳統 PCB 化學品使用過程中的各類問題，為下游 PCB 廠商提供全流程、高品質的一體化整體解決方

273、案。公司的新產品研發流程圖如下：市場調研：公司通過各個渠道收集市場信息進行研究；產品立項：公司根據市場調查結果同時結合自身優勢，決策立項產品；資料收集：根據公司立項的決策，整合現有的技術力量，制訂產品技術方案；初級配方：根據所收集的技術資料，形成初步的可操作的原始配方；小試驗證：即燒杯試驗，用于準備物料，根據初級配方和技術路線進行測試驗證，不斷修改和完善產品配方；市場調研市場調研 產品立項產品立項 資料收集資料收集 初級配方初級配方 小試驗證小試驗證 專家評審專家評審客試驗證客試驗證項目評審項目評審市場推廣市場推廣專家評審專家評審中試驗證中試驗證原料原料 A 調整調整 成品成品 包裝包裝 過濾

274、過濾 檢驗檢驗 攪溶攪溶 攪勻攪勻 純水純水 原料原料 B 攪溶攪溶 純水純水 攪溶攪溶 原料原料 C 合格 不合格 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-105 中試驗證：即放大實驗，擴大燒杯試驗驗證規模；專家評審：由行業資深專家、教授、博士及高層管理人員組成評審小組，對實驗的結果進行分析和總結，修訂技術路線，改進實驗配方，確定驗證結果；客試驗證：進一步放大實驗規模，同時根據客戶的要求在客戶的場地進行現場實驗，以驗證產品是否達到客戶的要求；項目評審：對產品項目的生產能力、性能指標、經濟指標等進行全面評估，以決定是否將該項產品推向市場；市場推廣：公司決定將產品推出市場時，會完善

275、產品介紹、使用方法等一系列資料，對銷售人員進行培訓，由公司市場部推廣新產品。2、化學試劑、化學試劑 化學試劑屬于精細化工領域的一個門類，具有技術含量高、附加值大、功能性強、門類廣、品種多、生產批次量小等特點。公司通過長期的實踐和探索，針對不同產品，在除雜方面取得了一系列提純凈化技術，可保證產品中雜質含量符合質量要求。公司目前生產的化學試劑產品主要涉及化學合成、除雜、過濾、蒸發濃縮、精餾（蒸餾）、結晶（重結晶）、干燥等化工操作單元，具體可歸納為以下三類典型生產工藝：（1）提純精制工藝 原料原料 溶料溶料 凈化凈化 濃縮濃縮 結晶結晶 干燥干燥 包裝包裝 檢驗檢驗 合格 不合格 離心離心 廣東光華

276、科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-106（2）化學合成工藝 （3）精餾（蒸餾）工藝 （三）主要業務模式（三）主要業務模式 1、生產模式、生產模式 專用化學品制造不同于大宗化學原材料制造，由于客戶需求的不同導致其生產模式與大宗化學原料制造有明顯的區別。不同客戶對專用化學品質量、性能指標往往有不同的要求。特別是高端 PCB 產品由于終端領域的特殊功能及可靠性的需要，對于 PCB 化學品的雜質含量、晶體晶型、電性能等方面經常有針對性的要求。因而 PCB 化學品等專用化學品一般屬于非標準產品，需要根據客戶的要求進行定制研發設計，但是在主體生產工藝上，例如分離提純、結晶、合成、復配等工藝上絕

277、大多數產品的主要生產流程大體相同或相近，生產過程趨于標準化。原料原料 前處理前處理 輔料輔料 精（蒸）餾精（蒸）餾 收集收集 釜底殘余液釜底殘余液 集中蒸餾集中蒸餾 包裝包裝 檢驗檢驗 不合格 合格 原料原料 A 原料原料 B 合成合成 凈化凈化 濃縮濃縮 結晶結晶 離心離心 干燥干燥 包裝包裝 檢驗檢驗 不合格 合格 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-107 目前公司擁有汕頭大學路廠區、汕頭光華北四路廠區及廣州東碩等三個生產基地，生產分別由母公司和東碩科技組織實施。公司根據訂單情況和產品庫存情況按照作業計劃組織生產，同時根據市場變化調整作業計劃，在滿足客戶需要的前提下控制

278、最低庫存量。由于公司的品種覆蓋面較廣以及客戶需求的個性化，使訂單逐漸呈現少量多批的趨勢。公司針對這一趨勢，在生產管理上主要采用了柔性制造系統，通過加強設備的模塊化配置等方法，縮短了產品生產周期，降低產品成本。2、采購模式、采購模式 公司已建立了與經營和發展相適應的采購管理模式，制訂統一、規范的采購流程對采購業務實施控制。公司生產計劃部門每月根據客戶訂單的預測及產品、原料的庫存，確定物料的月度需求計劃。采購部門結合物料的行情與計劃部門協商確定物料月度采購計劃，并據此進行采購。生產計劃部門也可根據客戶的臨時訂單向采購部下達臨時采購計劃訂單。公司主要的采購方式如下：對需求較大的主要原料，由公司與品質

279、穩定、供應及時且長期合作的供應商簽訂年度（或月度）采購框架協議，約定交易品類、質量標準、驗收及結算方式等事項，后續以訂單方式確定當次采購的數量、價格、交期等，分批實施采購；對小宗原料及其他輔料，采用即時訂單采購方式。由采購部根據生產需要及倉庫存量情況以訂單方式向合格供應商采購。3、銷售模式、銷售模式 PCB 化學品的客戶對產品服務要求較高，為向客戶提供更好的服務，同時利于公司品牌推廣，公司以廣州為營銷中心，在上海、香港建立區域銷售中心及海外銷售中心，并在上海、武漢、成都、廈門等地成立辦事處，建立起全國的營銷網絡。公司積極參與行業及其下游各行業的各種展會活動，以推廣公司品牌知名度。公司近幾年參加

280、的展會包括：中國國際電子電路展、國際線路板及電子組裝展覽會、中國國際表面處理展、中國實驗室技術及裝備交易會、越南（胡志明）國際醫藥制藥/醫療器械展、拉丁美洲（巴西）國際實驗儀器/分析檢測設備博覽會、中東（迪拜）實驗儀器/分析檢測設備博覽會、北美工業涂料涂裝展、慕尼廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-108 黑上海分析生化展、日本 SURTECH 展、美國精細/定制及特種化學品展覽會、國際試劑與應用技術報告會及展覽會等。（四）報告期主要產品的產銷情況（四）報告期主要產品的產銷情況 1、主要產品的產銷情況、主要產品的產銷情況 報告期內，公司主要產品的產銷情況如下：年度年度 產品類

281、別產品類別 產能產能（噸）（噸）產量產量（噸）（噸）產能產能 利用率利用率 銷量銷量（噸）（噸）產銷率產銷率 銷售收入銷售收入（萬元）（萬元）高純 14,00014,152.05101.09%13,994.5398.89%34,465.08復配-6,771.89-6,394.7394.43%7,513.55PCB 化學品 小計-20,923.94-20,389.2697.44%41,978.63 2013年 化學試劑 12,00014,289.82119.08%15,525.11108.64%20,562.86高純 11,00011,810.10107.36%11,699.8299.07%29

282、,636.48復配-5,893.51-5,925.86100.55%6,752.41PCB 化學品 小計-17,703.61-17,625.6799.56%36,388.892012年 化學試劑 11,00012,991.23118.10%13,847.97106.59%19,154.61高純 9,0008,804.9297.83%8,640.7598.14%24,656.98復配-5,717.83-5,551.3097.09%6,252.95PCB 化學品 小計-14,522.75-14,192.0497.72%30,909.932011年 化學試劑 11,00010,981.6199.83

283、%10,808.6798.43%15,776.69注：（1）2012 年公司新增了 1,509.12 萬元的機器設備，主要包括自動干燥生產線、高效節能反應裝置、自動控壓系統、物料自動傳送系統等，主要用于擴大公司產能以滿足不斷增長的訂單需求。從 2012 年 9 月起公司產能增加至 26,000 噸/年，按 20,0008/12+26,0004/12折算后 2012 年的全年產能為 22,000 噸。（2）上表中的產能噸位數為年生產能力噸位數。（3）由于 PCB 復配產品是由不同化合物按一定比例進行復配而成，產能彈性較大，所以上表僅統計 PCB 高純產品的產能及產能利用率。公司產品的產銷率一直維

284、持在 94%以上，公司的產品產能處于滿負荷運行狀態，其中報告期內公司 PCB 化學品的產能利用率高于 90%，產能不足已成為制約公司發展的瓶頸。2、主要產品銷售群體、主要產品銷售群體 公司 PCB 化學品的銷售群體主要為下游電子元器件制造業及其它相關配套廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-109 產業，如印制電路板制造、IC 封裝、大規模集成線路（芯片）制造等領域?；瘜W試劑的銷售群體主要為各類高等院校、科研院所、企業研發中心及檢測部門，化學試劑作為新興技術領域原料，廣泛應用于陶瓷、生物工程、日用化工、石化等行業。經過多年的發展，公司在 PCB 領域已成功開拓了一批優質客戶，根

285、據 CPCA發布的“第十二屆（2012）中國印制電路行業排行榜”，榜單中前 10 強均為公司客戶，前 50 強中超過 50%為公司客戶。3、主要產品分地區銷售情況、主要產品分地區銷售情況 2011 年、2012 年和 2013 年，公司內銷收入分別為 43,565.99 萬元、56,026.42萬元和 62,428.87 萬元，分別占當期主營業務收入的 87.35%、93.53%和 94.08%。由于我國是全球電子元器件制造大國，特別是在 PCB 制造業，我國 PCB 產值占全球超過 40%，因此公司業務一直以國內市場作為銷售重點，同時根據電子化學品制造業自身的產業集群特征進行銷售布局。報告期

286、內，公司分地區營業收入情況如下：2013 年度年度 2012 年度年度 2011 年度年度 項目項目 金額（萬元）金額（萬元）比例（比例（%）金額（萬元）比例（）金額（萬元）比例（%）金額（萬元）金額（萬元）比例（比例（%）境內境內 62,428.87 94.0856,026.4293.5343,565.99 87.35其中：華東 18,815.87 28.3616,070.5426.839,936.86 19.92華南 36,032.82 54.3033,803.4956.4329,593.95 59.34華北 1,110.75 1.67907.691.52675.32 1.35東北 43.

287、20 0.0712.720.0220.24 0.04華中 3,689.19 5.562,043.343.411,148.38 2.30西北 298.50 0.45563.330.94410.88 0.82西南 2,438.54 3.682,625.324.381,780.37 3.57境外境外 3,924.84 5.923,878.116.476,306.64 12.65合計合計 66,353.71 100.0059,904.53100.0049,872.63 100.004、產品銷售價格的變動情況、產品銷售價格的變動情況 報告期內，公司主要產品的銷售價格如下：廣東光華科技股份有限公司 招股說

288、明書（申報稿）1-1-110 單位：萬元/噸 2013 年度年度 2012 年度年度 2011 年度年度 項目項目 單價單價 增幅增幅 單價單價 增幅增幅 單價單價 PCB 高純化學品 2.46-2.77%2.53-11.23%2.85PCB 復配化學品 1.172.63%1.141.16%1.13化學試劑 1.32-4.35%1.38-5.26%1.465、報告期前五名客戶銷售情況、報告期前五名客戶銷售情況 報告期內，公司向前五名客戶的銷售情況如下：年度年度 名稱名稱 金額（萬元）金額（萬元）占銷售總金額比例（占銷售總金額比例（%）羅門哈斯電子材料(東莞)有限公司 7,740.06 11.6

289、1廣州美維電子有限公司 4,394.07 6.59杭州菲氏浴廚用品有限公司 2,582.74 3.87東莞雀巢有限公司 1,816.14 2.72珠海方正科技高密電子有限公司 1,624.74 2.442013 年度 合計 合計 18,157.76 27.23羅門哈斯電子材料(東莞)有限公司 7,126.26 11.83杭州菲氏浴廚用品有限公司 4,056.02 6.73廣州美維電子有限公司 3,855.79 6.40東莞雀巢有限公司 2,009.21 3.33東如行有限公司 1,842.21 3.062012 年度 合計合計 18,889.49 31.35羅門哈斯電子材料(東莞)有限公司 7

290、,031.42 14.08東如行有限公司 4,443.69 8.90廣州美維電子有限公司 2,316.96 4.64杭州菲氏浴廚用品有限公司 1,902.80 3.81東莞雀巢有限公司 1,639.57 3.282011 年度 合計合計 17,334.44 34.71注：羅門哈斯電子材料(東莞)有限公司包括羅門哈斯電子材料(東莞)有限公司及其同一控制下關聯方臺灣羅門哈斯電子材料有限公司、羅門哈斯(佛山)特殊材料有限公司、歐洲羅門哈斯電子材料有限公司、新加坡羅門哈斯電子材料有限公司、香港羅門哈斯電子材料有限公司和北京東方羅門哈斯有限公司、陶氏化學(張家港)有限公司、陶氏化學(中國)有限公司、陶氏

291、化學(廣州)有限公司。杭州菲氏浴廚用品有限公司包括杭州菲氏浴廚用品有限公司及其同一控制下關聯方杭州諾貝爾集團有限公司、杭州諾貝爾陶瓷有限公司、杭州威呢斯陶瓷有限公司和九江諾貝爾陶瓷有限公司。廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-111 廣州美維電子有限公司包括廣州美維電子有限公司及其同一控制下關聯方上海美維電子有限公司、美維愛科(蘇州)電子有限公司、東莞生益電子有限公司、上海美維科技有限公司和東莞美維電路有限公司。東莞雀巢有限公司包括東莞雀巢有限公司及其同一控制下關聯方呼倫貝爾雀巢有限公司、上海雀巢有限公司、天津雀巢有限公司和青島雀巢有限公司。東如行有限公司包括東如行有限公司及

292、其同一控制下關聯方惠州市東如行貿易有限公司。珠海方正科技高密電子有限公司包括珠海方正科技高密電子有限公司及其同一控制下關聯方珠海越亞封裝基板技術股份有限公司、珠海方正多層電路板有限公司富山分公司、珠海方正科技多層電路板有限公司、重慶方正高密電子有限公司和珠海方正印刷電路板發展有限公司。上述客戶多為外商投資企業，因外商投資企業多采用多層股權架構，從單個客戶的股東情況有時難以判斷其是否為同一控制?；谥斏髟瓌t，此處根據所取得的股東情況、與客戶的訪談確認、客戶官方網站的介紹等多種渠道的信息進行同一控制的統計。2011 年、2012 年和 2013 年，公司前 5 名客戶的合計銷售收入占銷售收入總額的

293、比重分別為 34.71%、31.35%和 27.23%，公司未有向單個客戶的銷售比例超過總額的 50%或嚴重依賴于少數客戶的情況。不存在公司董事、監事、高級管理人員和核心技術人員、主要關聯方或持有公司 5%以上股份的股東在前 5 名客戶中占有權益的情況。（五）報告期內主要產品的原材料和能源及其供應情況（五）報告期內主要產品的原材料和能源及其供應情況 1、原材料采購和能源供應情況、原材料采購和能源供應情況 報告期內，公司前 10 大主要原材料的采購情況及其占比情況如下：2013 年主要原材料的采購情況及其占比情況年主要原材料的采購情況及其占比情況 名稱名稱 采購金額（萬元）采購金額（萬元）占當期

294、原材料采購成本比例（占當期原材料采購成本比例（%）1 五水合硫酸銅 6,591.9816.202 氫氧化鎳鈷 4,700.7811.553 錫錠 3,647.838.964 低鐵五水合硫酸銅 2,368.605.825 堿式氯化銅 2,148.715.286 鉍錠 1,618.303.987 甲基磺酸 907.392.238 六水合硫酸鎳 831.772.049 氫氧化鈉溶液 751.771.8510 苯并三氮唑 743.001.83合計合計 24,310.1459.732012 年主要原材料的采購情況及其占比情況年主要原材料的采購情況及其占比情況 名稱名稱 采購金額（萬元）采購金額（萬元）占

295、當期原材料采購成本比例（占當期原材料采購成本比例（%）廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-112 1 五水合硫酸銅 4,477.5912.202 六水合硫酸鎳 2,661.367.253 錫錠 2,610.217.114 堿式氯化銅 2,271.526.195 鉍錠 2,111.725.756 低鐵五水合硫酸銅 3,584.979.777 陶瓷熔塊 1,614.574.408 氫氧化錫 1,180.413.229 氫氧化鈉 644.501.7610 無水焦磷酸鉀 586.661.60合計合計 21,743.4959.232011 年主要原材料的采購情況及其占比情況年主要原材料

296、的采購情況及其占比情況 名稱名稱 采購金額（萬元）采購金額（萬元）占當期原材料采購成本比例（占當期原材料采購成本比例（%）1 五水合硫酸銅 4,172.6815.192 錫錠 2,716.249.893 堿式氯化銅 2,621.049.544 六水合硫酸鎳 2,201.038.015 鉍錠 1,245.934.546 低鐵五水合硫酸銅 1,238.814.517 陶瓷熔塊 1,092.993.988 氫氧化鉀 596.502.179 甲基磺酸 579.472.1110 無水乙醇 530.911.93合計合計 16,995.5961.872、主要原材料和能源采購價格在報告期內的變動情況、主要原材

297、料和能源采購價格在報告期內的變動情況 報告期內，公司原材料結構出現一定變化，以公司在報告期內均有采購的 8類主要原材料為例，其報告期內采購均價變動情況如下：單位：元/公斤 序號序號 名稱名稱 2013 年采購均價年采購均價 較上年變化（較上年變化（%）2012年采購均價年采購均價 較上年變化（較上年變化（%）2011 年采購均價年采購均價 1 五水合硫酸銅 12.08-1.0612.21-8.16 13.302 堿式氯化銅 23.38-7.2225.19-15.11 29.683 六水合硫酸鎳 20.18-1.1220.41-22.96 26.49廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）

298、1-1-113 序號序號 名稱名稱 2013 年采購均價年采購均價 較上年變化（較上年變化（%）2012年采購均價年采購均價 較上年變化（較上年變化（%）2011 年采購均價年采購均價 4 錫錠 125.98-7.02135.49-20.36 170.145 甲基磺酸 12.5430.659.60-16.21 11.456 低鐵五水合硫酸銅 12.990.1812.97-9.49 14.337 鉍錠 94.90-15.69112.56-15.86 133.778 氫氧化錫 24.171.9523.71-11.11 26.683、主要能源使用情況、主要能源使用情況 公司主要耗用能源為煤炭、燃料油

299、、電力和水。報告期內具體耗用煤炭、燃料油、電力和水的情況如下表：2013 年年 2012 年年 2011 年年 項目項目 金額（萬元）金額（萬元）單價單價 金額（萬元）單價金額（萬元）單價 金額（萬元）金額（萬元）單價單價 煤炭（元/噸）462.55 603.57611.16705.72532.18 654.91燃料油（元/噸）147.20 3,987.65164.374,082.06144.03 4,425.27電力（元/度）534.52 0.66475.720.66439.12 0.64水（元/噸）138.49 2.62117.282.61102.62 2.59注：以上金額及單價均不含稅

300、4、報告期內公司向前、報告期內公司向前 5 名供應商采購情況名供應商采購情況 年度年度 名稱名稱 金額（萬元）金額（萬元）占原材料采購金額比例（占原材料采購金額比例（%）東江環保股份有限公司 4,782.11 11.75深圳市危險廢物處理站有限公司 4,739.73 11.65MCC Ramu NiCo Limited 4,700.78 11.55佛山市桂錫商貿有限公司 3,171.31 7.79惠州大亞灣惠綠環保服務有限公司 1,878.94 4.622013 年度 合計 合計 19,272.87 47.35深圳市危險廢物處理站有限公司 5,460.17 14.87東江環保股份有限公司 4,

301、174.12 11.37佛山市桂錫商貿有限公司 2,774.19 7.56湖南金旺鉍業股份有限公司 1,784.24 4.86佛山市禪城區南莊聯興陶瓷熔塊廠 1,558.30 4.242012 年度 合計 合計 15,751.01 42.90廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-114 年度年度 名稱名稱 金額（萬元）金額（萬元）占原材料采購金額比例（占原材料采購金額比例（%）深圳市危險廢物處理站有限公司 5,130.83 18.68東江環保股份有限公司 3,489.19 12.70佛山市桂錫商貿有限公司 2,875.75 10.47肇慶市飛南金屬有限公司 1,238.66 4

302、.51汕頭市昊華化工原料有限公司 1,232.30 4.492011 年度 合計合計 13,966.72 50.85注：東江環保股份有限公司包括東江環保股份有限公司及其同一控制下關聯方東江環保股份有限公司沙井處理基地、惠州市東江環保技術有限公司、昆山市千燈三廢凈化有限公司。深圳市危險廢物處理站有限公司包括深圳市危險廢物處理站有限公司及其同一控制下關聯方深圳市綠環化工實業有限公司。2011 年、2012 年和 2013 年公司向前 5 名供應商合計的采購額占年度原材料采購金額的百分比分別為 50.85%、42.90%和 47.35%。未有單個供應商的采購比例超過總額的 50%或嚴重依賴于少數供應

303、商的情況。不存在公司董事、監事、高級管理人員和核心技術人員、主要關聯方或持有公司 5%以上股份的股東在前 5名供應商中占有權益的情況。其中，MCC Ramu NiCo Limited（中文譯名為中冶瑞木鎳鈷有限公司，簡稱“中冶瑞木”）為 2013 年新增的供應商。該公司是根據巴布亞新幾內亞法律注冊于 Level 1,Mogoru Moto Building,Lot 6,Section 20,Champion Parade,Port Moresby,National Capital District,Papua New Guinea，注冊號為 1-54528 的公司，是中國冶金科工集團有限公司的

304、海外子公司。中國冶金科工集團有限公司是國務院國有資產監督管理委員會監管的特大型企業集團，2013 年在財富世界 500強中排名第 302 位。（六）質量控制情況（六）質量控制情況 1、質量控制標準、質量控制標準 公司生產的主要產品包括 PCB 化學品和化學試劑兩大類。公司成立專門的質量保證部對產品進行全方位的品質控制，質量保證部根據公司執行的各項國家標準及企業標準，針對每個產品制定了詳細而明確的檢驗操作規程，內容涉及原材料的質量檢測、生產操作步驟、中間產品的性能和指標測定等生產過程的每一個環節，并由各崗位的人員嚴格按相關規程進行操作，標準化的操作流程進一步廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（

305、申報稿）1-1-115 保證了公司產品的穩定質量。2、質量控制體系、質量控制體系 長期以來，高品質的產品都是客戶對公司產品信心的保障，因此公司一直以來非常注重全面質量管理，為確保產品質量滿足顧客的要求，按照 ISO 系列標準要求建立了有效運行的質量管理體系。2001 年 11 月，公司通過了 ISO9001：2000國際質量管理體系的認證。報告期內，公司嚴格按照體系進行質量控制，各種質量要素的控制程序運轉良好，產品質量穩定。3、質量控制措施、質量控制措施 公司下設質量保證部專門負責質量管理體系認證、標準化水平確認及特種生產許可證的認證工作，并負責推廣新的質量管理方法和質量管理模式。質量保證部負

306、責通過對原料、中間產品、最終產品的分析、檢驗進行產品質量控制工作，從而形成事前預防、事中控制和事后監控的嚴密體系。4、產品質量糾紛、產品質量糾紛 公司質量控制體系健全，質量管理制度完善，質量控制措施有效，并有良好的標準化、計量等技術基礎，認真按標準組織生產，產品質量符合國家相關標準要求。公司產品質量穩定可靠，依法經營，守法履約，受到客戶的一致好評。報告期內，公司沒有受到任何質量、計量方面的行政處罰，也未發生因產品質量問題而導致的糾紛。（七）安全生產情況（七）安全生產情況 公司重視安全生產工作，認真貫徹執行國家有關安全生產的法律法規，并對相關生產設備進行定期檢查，保證設備的正常運行，所從事的生產

307、及經營活動符合國家及地方有關安全生產的法律法規的要求。根據安全生產監督管理部門出具的證明，公司報告期內能遵守安全生產的各項法律法規，無發生生產安全事故，無因違反安全生產相關法律法規行為而受行政處罰的情形。1、安全生產投入、安全生產投入 報告期內，公司安全生產方面的投入情況如下：年度年度 2013 年度年度 2012 年度年度 2011 年度年度 金額（萬元）442.50 365.51 293.08 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-116 2、安全生產許可、安全生產許可 公司安全生產的行政許可手續齊備。公司具備安全生產所需的安全生產許可證、危險化學品生產單位登記證、非藥品類

308、易制毒化學品生產備案證明、全國工業產品生產許可證、藥品生產許可證、藥品 GMP 證書（原料藥）。公司按照建設項目“三同時”的要求，做好項目的安全評價、設計、施工，竣工項目經過安監、消防、環保等部門驗收。3、安全生產管理制度建設、安全生產管理制度建設 公司從 2008 年 5 月通過了 OHSAS18001：1999 體系認證，通過認證過程進一步強化公司安全生產管理的規范化、科學化。同時通過制定一系列的制度，包括安全生產管理制度、廠區禁煙規定、廠區甲類場所安全管理制度、危險化學品事故應急救援預案、突發性環境事件應急處置預案、安全教育培訓制度等，對公司的生產、管理過程進行約束和控制，建立健全安全規

309、章制度。4、安全生產管理體制建設、安全生產管理體制建設 為了將安全生產納入日常管理之中并提供組織保障，公司成立以總經理為組長、各部門經理為成員的安全生產委員會，確立了安全生產委員會在安全生產管理方面的職責和權威。具體措施包括：設置安全管理機構：設立健康安全環保部，配備專職安全管理人員，負責企業的安全管理工作。落實安全生產責任制：用管理手冊的形式規定了公司總經理及各部門經理的安全生產責任，并由總經理與各部門經理簽訂安全生產責任書，同時通過操作規程、作業文件向基層員工規定、貫徹相應的安全生產要求。建立健全監督考核機制：通過監督檢查、績效考核，將各項安全管理制度落到實處，不斷提高企業的安全管理水平。

310、5、消防措施、消防措施 公司已裝備消防滅火設施、防雷裝置等各種安全裝置，對特種及危險性較大的設備設施定期進行安全檢驗，對設備設施的傳動部分和各種安全裝置定期進行維護、保養、檢修和檢定，確保安全裝置在設備發生故障時發揮有效作用，避免安全事故的發生。在設計、購買新設備時，公司充分考慮操作便利性和安全性，廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-117 為職工創造安全舒適的工作條件。公司按照國家標準安裝了自動報警聯動控制系統及泡沫消防系統，可以實現24 小時在線監控系統的報警、運行情況；按照建筑設計防火規范（2006 版）設置甲、丙類廠房及倉庫分別生產、存放不同類別的化學品。公司的消防安

311、全工作嚴格執行中華人民共和國消防法、機關、團體、企業、事業單位消防安全管理規定、消防安全標志設置要求（GB15630-1995）、倉庫防火安全管理規則，對重點防護區域進行更加密集的定期檢查和巡檢，并定期進行應急演練，以提高員工的消防技能和安全保護能力。6、危險品管理、危險品管理 公司按照國家危險化學品安全管理條例、危險化學品生產企業安全生產許可證實施辦法申領了安全生產許可證和危險化學品企業登記證，并按照常用危險化學品貯存通則(GB15603-1995)的要求，制定危險化學品管理規定進行嚴格管理。公司根據易制毒化學品管理條例，制定了易制毒化學品備案證申報操作規程，對易制毒化學品的辦證、采購、保管

312、、運輸等過程做出了嚴格、細致的規定。（八）環保情況（八）環保情況 公司獲得廣東省污染物排放許可證。公司注重環保工作，配備專職人員負責各種環保設施的運行管理，確保各項污染物排放符合相關法律法規要求。2005 年 2 月，公司通過了 ISO14001 認證。2011 年 11 月 28 日，廣東省環境保護廳出具了 關于廣東光華科技股份有限公司申請上市環境保護核查情況的函（粵環函20111251 號），同意公司通過上市環保核查。1、環保投入、環保投入 報告期內，公司環保投入情況如下：年度年度 2013 年度年度 2012 年度年度 2011 年度年度 金額（萬元）286.27 260.09 232.

313、03 2、污水處理、污水處理 公司配套建設了污水處理系統，生產過程中排出來的污水先經過各車間的初級處理后再進入污水處理站，在污水處理站經過生化及物化工藝處理后，符合 廣廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-118 東省水污染物排放限值（DB44/26-2001）中第二時段第二類污染物二級標準排放。3、廢氣處理、廢氣處理 公司生產過程中排放的廢氣通過高效的逆流式噴淋裝置進行處理，各項污染物排放濃度及速度低于廣東省大氣污染物排放限值（DB44/27-2001）限定的排放濃度和排放速度。對于鍋爐煙氣，公司委托環境工程公司設計了鍋爐廢氣脫硫除塵系統，經處理后的廢氣污染物指標低于廣東省

314、鍋爐大氣污染物排放標準（DB44765-2010）中鍋爐大氣污染物第二時段二類區標準。4、噪聲治理、噪聲治理 在噪聲治理方面，公司除了選用低噪聲設備和配件，還利用減震塊、隔音罩、消聲器、阻尼、泵房等措施來降低生產現場噪聲和廠區噪聲，使廠區噪聲排放符合工業企業廠界噪聲排放標準（GB12348-90）類標準。5、廢棄物處置、廢棄物處置 污水站產生的污泥及其他危險廢棄物按規定轉運到有相關資質的環保單位進行處理。煤渣、煤灰由當地的磚廠回收用于加工輕質磚。6、清潔生產、清潔生產 清潔生產是一項既能進一步推進公司環保工作，又能有效地提高企業整個基礎管理水平，落實公司節能降耗、減污增效措施的有效手段。清潔生

315、產立足于整體預防環境戰略的創造性思想，涉及污染預防、工藝控制及生產的全過程。通過實現污染控制由“末端治理”向生產過程控制方向的轉變，提高資源、能源利用效率，減少原輔材料的消耗，努力降低污染物排放總量，達到了推廣優質、高效、節能、節材工藝和少（無）污染工藝技術，提高產品質量，增加經濟效益的目的。公司的清潔生產已于 2011 年 6 月 18 日通過了廣東省經信委組織的審核驗收，于 2011 年 9 月 7 日被省經信委、省科技廳聯合認定為“廣東省清潔生產企業”（粵經信節能2011728 號文），并于 2014 年 1 月 14 日完成換證工作（粵經信節能20143 號文）。廣東光華科技股份有限公

316、司 招股說明書（申報稿）1-1-119 六、與發行人業務相關的主要固定資產及無形資產發行人業務相關的主要固定資產及無形資產（一）主要固定資產（一）主要固定資產 公司目前的主要固定資產分別為房屋建筑物、機器設備、運輸工具、電子設備、配套設施和其他設備等，目前使用狀況良好。截至報告期末，公司擁有的固定資產情況如下：單位：萬元 項目 折舊年限 原值 累計折舊 凈值 平均成新率 項目 折舊年限 原值 累計折舊 凈值 平均成新率 房屋建筑物 30-40 年 4,372.17562.693,809.48 87.13%機器設備 5-10 年 4,903.611,986.892,916.72 59.48%運輸

317、工具 5 年 960.44624.33336.11 35.00%電子設備 5 年 1,180.91619.26561.65 47.56%配套設施 30-40 年 2,992.10293.172,698.93 90.20%其他設備 5 年 441.81305.64136.17 30.82%合計 合計 14,851.044,391.9810,459.07 70.43%1、房屋建筑物、房屋建筑物 截至報告期末，公司擁有的工業廠房、住宅等房產如下：土地情況土地情況 序號序號 房地產權證號房地產權證號 權屬人權屬人 座落座落 建筑面積（）建筑面積（）房屋用途取得方式使用權號房屋用途取得方式使用權號 終止

318、日期終止日期 他項權利他項權利1 粵房地權證汕字第1000056668 號 光華 科技 汕頭市金平區光華北四路 38號生產車間第 1幢全座 1,736.18 抵押2 粵房地權證汕字第1000056669 號 光華 科技 汕頭市金平區光華北四路 38號生產車間第 2幢全座 431.79 抵押3 粵房地權證汕字第1000056670 號 光華 科技 汕頭市金平區光華北四路 38號生產車間第 3幢全座 476.28 抵押4 粵房地權證汕字第1000056671 號 光華 科技 汕頭市金平區光華北四路 38號生產車間第 4幢全座 108.15 抵押5 粵房地權證汕字第1000056672 號 光華 科

319、技 汕頭市金平區光華北四路 38號生產車間第 5幢全座 213.14 工業廠房競拍汕國用（2010）第91300053 號 2040年 1月 10日 抵押廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-120 土地情況土地情況 序號序號 房地產權證號房地產權證號 權屬人權屬人 座落座落 建筑面積（）建筑面積（）房屋用途取得方式使用權號房屋用途取得方式使用權號 終止日期終止日期 他項權利他項權利6 粵房地權證汕字第1000056673 號 光華 科技 汕頭市金平區光華北四路 38號第6幢辦公宿舍樓全座 371.28 抵押7 粵房地權證汕字第1000056674 號 光華 科技 汕頭市金平區

320、大學路295號包裝材料倉庫全幢 2,104.8 抵押8 粵房地權證汕字第1000056675 號 光華 科技 汕頭市金平區大學路295號化學品庫（甲類）1 座全幢 740 抵押9 粵房地權證汕字第1000056676 號 光華 科技 汕頭市金平區大學路295號化學品庫（甲類）2 座全幢 740 抵押10 粵房地權證汕字第1000056677 號 光華 科技 汕頭市金平區大學路295號丙類倉庫全幢 2,940 抵押11 粵房地權證汕字第1000056678 號 光華 科技 汕頭市金平區大學路295號丙類綜合廠房全幢 10,408.94 抵押12 粵房地權證汕字第1000056679 號 光華 科

321、技 汕頭市金平區大學路295號甲類綜合廠房全幢 2,243.14 抵押13 粵房地權證汕字第1000056680 號 光華 科技 汕頭市金平區大學路295號鍋爐房全幢 683.28 抵押14 粵房地權證汕字第1000056681 號 光華 科技 汕頭市金平區大學路295號公用工程（房）全幢 1,737.4 自建汕國用（2010）第91300054 號 2045年 3月 29日 抵押15 粵房地權證穗字第0850002136 號 金華大 廣州市海珠區江燕南路 6 號801 房 109.15 無 16 粵房地權證穗字第0850002133 號 金華大 廣州市海珠區江燕南路 6 號802 房 110

322、.98 無 17 粵房地權證穗字第0850002139 號 金華大 廣州市海珠區江燕南路 6 號805 房 109.27 無 18 粵房地權證穗字第0850002110 號 金華大 廣州市海珠區江燕南路 6 號806 房 94.93 無 19 粵房地權證穗字第0850002129 號 金華大 廣州市海珠區江燕南路 6 號807 房 110.98 住宅購買 2067年 12月 30日 無 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-121 土地情況土地情況 序號序號 房地產權證號房地產權證號 權屬人權屬人 座落座落 建筑面積（）建筑面積（）房屋用途取得方式使用權號房屋用途取得方式使用權

323、號 終止日期終止日期 他項權利他項權利20 粵房地權證穗字第0850002130 號 金華大 廣州市海珠區江燕南路 6 號808 房 109.15 無 2、租賃物業、租賃物業 截至報告期末，公司租賃的主要物業如下：序號序號 承租方承租方 出租方出租方 租賃標的物租賃標的物 租金租金 期限期限 用途用途1 東碩科技 廣州市順南物業管理有限公司 廣州市海珠區大干圍路38 號第五工業區 11 號樓第六層西面 第一年 14,455.00 元/月，第二年 15,611.40 元/月，第三年 16,860.30 元/月 2012.03.01-2015.02.28 廠房2 東碩科技 葉祖和、馮志輝、蘇湛全

324、白云區良田鎮陳洞村六社廠房、辦公室、宿舍及廠內空地 79,089.50 元/月 2014.03.01-2016.02.28 科研、辦公等 3 光華科技 佛山新媒體產業園管理有限公司 佛山市禪城區張槎街道物華路 5-13 號 6 座 101、102、103、104、105、106、107、108、109 號房 第一年月租金為 12,240元，此后租金每一年遞增10%2012.02.01-2017.01.31 辦公、展廳、實驗室等4 光華科技 廣東華南新藥創制中心 廣州市科學城攬月路3號國際企業孵化器 F 座506、510 房 26,299 元/月 2013.12.01-2014.11.30 研發

325、、辦公5 光華科技 廣州麥普數碼科技有限公司 廣州高新技術產業開發區科學城天泰一路2號自編四棟一樓 101 室房 37,720 元/月（2015 年 5月之前）40,360 元/月（2015 年 5月起）2013.04.16-2016.04.30 研發、辦公3、主要生產設備、主要生產設備 截至報告期末，公司擁有的主要生產設備情況如下：單位：萬元 序號序號 主要設備名稱主要設備名稱 數量原值數量原值 凈值凈值 成新率成新率 所有權人所有權人 1 氨基磺酸鎳生產線 2 304.94185.8260.94%光華科技 2 硫酸鎳生產線 2 149.4988.6959.33%光華科技 3 硫酸銅生產線

326、3 181.3388.8749.01%光華科技 4 氯化銅生產線 3 106.9658.9455.10%光華科技 5 甲基磺酸亞錫生產線 2 66.9329.243.63%光華科技 6 氧化銅生產線 2 464.56311.6867.09%光華科技 7 焦磷酸鉀生產線 1 36.5120.5856.37%光華科技 8 焦磷酸銅生產線 1 8.95.7164.16%光華科技 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-122 序號序號 主要設備名稱主要設備名稱 數量原值數量原值 凈值凈值 成新率成新率 所有權人所有權人 9 協同絡合萃取生產線 4 412.48205.5249.83%光

327、華科技 10 磷酸鹽生產線 2 33.7915.7646.65%光華科技 11 鉍鹽生產線 2 35.666.7118.82%光華科技 12 錫鹽生產線 2 511.39432.9284.66%光華科技 13 有機高純試劑生產線 6 100.0456.0656.04%光華科技 14 有機試劑生產線 6 76.8239.6951.67%光華科技 15 堿金屬鹽試劑生產線 4 357.68212.9359.53%光華科技 16 通用固體試劑生產線 8 305.64178.0158.24%光華科技 17 棕化液生產線 1 61.6722.0235.71%東碩科技 18 有機可焊保護劑(OSP)1 1

328、32.0539.2529.72%東碩科技（二）主要無形資產情況（二）主要無形資產情況 公司擁有的無形資產主要為土地使用權、商標及專利。具體如下：1、土地使用權、土地使用權 截至報告期末，公司擁有的土地使用權情況如下：序號序號 土地使用權證編號土地使用權證編號 權屬人權屬人 地址地址 土地用途面積土地用途面積（）（）終止日期終止日期 取得方式取得方式 他項權利他項權利1 汕國用（2010）字 第 10800082 號 光華科技 光華北四路26 號 工業3,125.82 2050 年 6 月 29 日 轉讓 抵押2 汕國用（2010）第 91300053 號 光華科技 光華北四路38 號 工業3,

329、646.40 2040 年 1 月 10 日 轉讓 抵押3 汕國用（2010）第 91300054 號 光華科技 大學路 295 號工業135,299.122045 年 3 月 29 日 轉讓 抵押4 惠陽國用（2012）第 1200092 號 惠州東碩 永湖鎮淡塘村地段 工業22,803.002062 年 7 月 27 日 出讓 無 2、已注冊商標、已注冊商標 截至報告期末，公司已獲注冊的商標情況如下：序號序號 注冊商標注冊商標 注冊證號注冊證號 注冊人注冊人 類別類別 注冊有效期限注冊有效期限 1 第 583353 號 第 1 類 2012 年 2 月 20 日 至 2022 年 2 月

330、19 日 2 第 583404 號 第 5 類 2012 年 2 月 20 日 至 2022 年 2 月 19 日 3 第 5264659 號 光華科技 第 6 類 2009 年 7 月 21 日 至 2019 年 7 月 20 日 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-123 序號序號 注冊商標注冊商標 注冊證號注冊證號 注冊人注冊人 類別類別 注冊有效期限注冊有效期限 4 第 5264660 號 第 5 類 2009 年 10 月 7 日 至 2019 年 10 月 6 日 5 第 5264661 號 第 4 類 2009 年 7 月 14 日 至 2019 年 7 月 1

331、3 日 6 第 5264662 號 第 3 類 2009 年 7 月 14 日 至 2019 年 7 月 13 日 7 第 5264663 號 第 2 類 2009 年 7 月 14 日 至 2019 年 7 月 13 日 8 第 5264664 號 第 1 類 2009 年 7 月 14 日 至 2019 年 7 月 13 日 9 第 7322243 號 第 1 類 2010 年 9 月 14 日 至 2020 年 9 月 13 日 10 第 10712115 號 第 1 類 2013 年 6 月 7 日 至 2023 年 6 月 6 日 11 第 10712198 號 第 4 類 2013

332、 年 6 月 7 日 至 2023 年 6 月 6 日 12 第 10712240 號 第 30 類2013 年 6 月 7 日 至 2023 年 6 月 6 日 13 第 10712257 號 第 5 類 2013 年 5 月 28 日 至 2023 年 5 月 27 日 14 第 10712306 號 第 17 類2013 年 6 月 7 日 至 2023 年 6 月 6 日 15 第 10719080 號 第 40 類2013 年 10 月 14 日 至 2023 年 10 月 13 日 16 第 10719134 號 第 42 類2013 年 9 月 28 日 至 2023 年 9 月

333、 27 日 17 第 10719482 號 第 42 類2013 年 9 月 28 日 至 2023 年 9 月 27 日 18 第 3654031 號 第 35 類2005 年 7 月 21 日 至 2015 年 7 月 20 日 19 第 3654032 號 第 42 類2005 年 10 月 14 日 至 2015 年 10 月 13 日 20 第 3654033 號 第 1 類 2005 年 5 月 21 日 至 2015 年 5 月 20 日 21 第 3231356 號 第 42 類2014 年 2 月 14 日 至 2024 年 2 月 13 日 22 第 3231592 號 東碩科技 第 1 類 2014 年 2 月 21 日 至 2024 年 2 月 20 日 廣東光華科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-124 序號序號 注冊商標注冊商標 注冊證號注冊證號 注冊