奧士康科技股份有限公司首次公開發行股票招股說明書.pdf

《奧士康科技股份有限公司首次公開發行股票招股說明書.pdf》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《奧士康科技股份有限公司首次公開發行股票招股說明書.pdf（378頁珍藏版）》請在三個皮匠報告上搜索。

1、1-1-1 奧士康科技股份有限公司奧士康科技股份有限公司 Aoshikang Technology Co.,Ltd（湖南省益陽市資陽區長春工業園龍塘村）（湖南省益陽市資陽區長春工業園龍塘村）首次公開發行股票招股說明書首次公開發行股票招股說明書（申報稿）（申報稿）保薦人（主承銷商）保薦人（主承銷商）（深圳市羅湖區紅嶺中路 1012 號國信證券大廈 1626 層）奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-2 聲明：本公司的發行申請尚未得到中國證監會核準。本招股說明書（申報稿）不具有據以發行股票的法律效力，僅供預先披露之用。投資者應當以正式公告的招股說明書全文作為做出投資決定的依據。本次發

2、行概況 發行股票類型 人民幣普通股（A股）發行股數 本次公司擬發行新股不超過3,601.30萬股，發行數量不低于發行后公司總股本的25%。本次發行不涉及老股轉讓。每股面值 人民幣1.00元 每股發行價格 人民幣【】元 預計發行日期【】年【】月【】日 擬上市證券交易所 深圳證券交易所 發行后總股本 不超過14,405.20萬股 本次發行前股東所持股份的限售安排、股東對所持股份自愿鎖定的承諾（一）公司實際控制人程涌、賀波，以及公司股東、董事和高級管理人員賀文輝、徐文靜承諾：（一）公司實際控制人程涌、賀波，以及公司股東、董事和高級管理人員賀文輝、徐文靜承諾：自奧士康首次公開發行股票并在深圳證券交易所

3、上市之日起三十六個月內，本人不轉讓或者委托他人管理本人直接或間接持有的奧士康股份，也不由奧士康回購該等股份；本人所持公司股票在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于發行價（如果因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等原因進行除權、除息的，減持底價作相應調整）；若公司上市后六個月內股票連續二十個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市后六個月期末收盤價低于發行價的（自奧士康股票上市六個月內，如果因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等原因進行除權、除息的，則將發行價作除權、除息調整后與收盤價進行比較），則本人直接或間接持有的奧士康股票鎖定期限自動延長六個月；在上述持股鎖定期（包括延長的鎖定期，下

4、同）屆滿后，在本人擔任奧士康董事、高級管理人員期間，每年轉讓的股份不超過直接或間接持有的公司股份總數的百分之二十五；離任后六個月內，不轉讓本人直接或間接持有的公司股份；在申報離任六個月后的十二個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股份的數量占本人所持公司股份總數的比例不超過百分之五十。（二）公司控股股東北電投資承諾：（二）公司控股股東北電投資承諾：自奧士康首次公開發行股票并在深圳證券交易所上市之日起三十六個月內，本公司不轉讓或者委托他人管理本公司所持有的奧士康股份，也不由奧士康回購該等股份；本公司所持公司股票在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于發行價（如果因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發

5、新股等原因進行除權、除息的，減持底價作相應調整）；奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-3 若公司上市后六個月內股票連續二十個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市后六個月期末收盤價低于發行價的（自奧士康股票上市六個月內，如果因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等原因進行除權、除息的，則將發行價作除權、除息調整后與收盤價進行比較），則本公司持有的奧士康股票鎖定期限自動延長六個月。（三）公司股東新泛海投資和聯康投資承諾：（三）公司股東新泛海投資和聯康投資承諾：自奧士康首次公開發行股票并在深圳證券交易所上市之日起三十六個月內，本企業不轉讓或者委托他人管理本企業所持有的奧士康股份，也

6、不由奧士康回購該等股份。（四）公司間接股東、高級管理人員賀梓修和李許初承諾：（四）公司間接股東、高級管理人員賀梓修和李許初承諾：自奧士康首次公開發行股票并在深圳證券交易所上市之日起三十六個月內，本人不轉讓或者委托他人管理本人間接持有的奧士康股份，也不由奧士康回購該等股份；本人所持公司股票在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于發行價（如果因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等原因進行除權、除息的，減持底價作相應調整）；若公司上市后六個月內股票連續二十個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市后六個月期末收盤價低于發行價的（自奧士康股票上市六個月內，如果因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等

7、原因進行除權、除息的，則將發行價作除權、除息調整后與收盤價進行比較），則本人間接持有的奧士康股票鎖定期限自動延長六個月；在上述持股鎖定期（包括延長的鎖定期，下同）屆滿后，在本人擔任奧士康高級管理人員期間，每年轉讓的股份不超過直接或間接持有的公司股份總數的百分之二十五；離任后六個月內，不轉讓本人直接或間接持有的公司股份；在申報離任六個月后的十二個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股份的數量占本人直接或間接所持公司股份總數的比例不超過百分之五十。（五）公司間接股東、監事周光華、鄧海英和文進農承諾：（五）公司間接股東、監事周光華、鄧海英和文進農承諾：自奧士康首次公開發行股票并在深圳證券交易所上市之日

8、起三十六個月內，本人不轉讓或者委托他人管理本人所間接持有的奧士康股份，也不由奧士康回購該等股份；在上述持股鎖定期（包括延長的鎖定期，下同）屆滿后，在本人擔任奧士康監事期間，每年轉讓的股份不超過直接或間接持有的公司股份總數的百分之二十五；離任后六個月內，不轉讓本人直接或間接持有的公司股份；在申報離任六個月后的十二個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股份的數量占本人直接或間接所持公司股份總數的比例不超過百分之五十。保薦機構、主承銷商 國信證券股份有限公司 招股說明書簽署日期 2016年9月12日 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-4 聲明及承諾 發行人及全體董事、監事、高級管理人

9、員承諾招股說明書及其摘要不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。公司負責人和主管會計工作的負責人、會計機構負責人保證招股說明書及其摘要中財務會計資料真實、完整。保薦人承諾因其為發行人首次公開發行股票制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，將先行賠償投資者損失。中國證監會、其他政府部門對本次發行所做的任何決定或意見，均不表明其對發行人股票的價值或投資者的收益作出實質性判斷或者保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實陳述。根據證券法的規定，股票依法發行后，發行人經營與收益的變化，由發行人自行負責，由此變化引致的投資風險

10、，由投資者自行負責。投資者若對本招股說明書及其摘要存在任何疑問，應咨詢自己的股票經紀人、律師、會計師或其他專業顧問。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-5 重大事項提示 本重大事項提示僅對需投資者特別關注的公司風險及其他重要事項進行提醒。敬請投資者認真閱讀本招股說明書“風險因素”章節的全部內容。本公司提醒投資者注意：一、本次發行相關的重要承諾和說明一、本次發行相關的重要承諾和說明（一）本次發行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定的承諾（一）本次發行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定的承諾 1、公司實際控制人程涌（亦為董事）、賀波（亦為董事、高級管理人員）以及公司股東、董事和高級管

11、理人員賀文輝、徐文靜承諾如下：“（1）自奧士康首次公開發行股票并在深圳證券交易所上市之日起三十六個月內，本人不轉讓或者委托他人管理本人直接或間接持有的奧士康股份，也不由奧士康回購該等股份；（2）本人所持公司股票在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于發行價（如果因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等原因進行除權、除息的，減持底價作相應調整）；（3）若公司上市后六個月內股票連續二十個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市后六個月期末收盤價低于發行價的（自奧士康股票上市六個月內，如果因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等原因進行除權、除息的，則將發行價作除權、除息調整后與收盤價進行比較），則

12、本人直接或間接持有的奧士康股票鎖定期限自動延長六個月；（4）在上述持股鎖定期（包括延長的鎖定期，下同）屆滿后，在本人擔任奧士康董事、高級管理人員期間，每年轉讓的股份不超過直接或間接持有的公司股份總數的百分之二十五；離任后六個月內，不轉讓本人直接或間接持有的公司股份；在申報離任六個月后的十二個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股份的數量占本人直接或間接所持公司股份總數的比例不超過百分之五十；奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-6（5）本人將忠實履行上述承諾，并承擔相應的法律責任，若不履行本承諾所賦予的義務和責任，本人將承擔公司、公司其他股東或利益相關方因此所受到的任何損失，違規減

13、持公司股票的收益將歸公司所有。若本人離職或職務變更的，不影響本承諾的效力，本人仍將繼續履行上述承諾?！?、公司控股股東北電投資承諾如下：“（1）自奧士康首次公開發行股票并在深圳證券交易所上市之日起三十六個月內，本公司不轉讓或者委托他人管理本公司所持有的奧士康股份，也不由奧士康回購該等股份；（2）本公司所持公司股票在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于發行價（如果因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等原因進行除權、除息的，減持底價作相應調整）；（3）若公司上市后六個月內股票連續二十個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市后六個月期末收盤價低于發行價的（自奧士康股票上市六個月內，如果因派發現金

14、紅利、送股、轉增股本、增發新股等原因進行除權、除息的，則將發行價作除權、除息調整后與收盤價進行比較），則本公司持有的奧士康股票鎖定期限自動延長六個月；（4）本公司將忠實履行上述承諾，并承擔相應的法律責任，若不履行本承諾所賦予的義務和責任，本公司將承擔奧士康、奧士康其他股東或利益相關方因此所受到的任何損失，違規減持奧士康股票的收益將歸奧士康所有?！?、公司股東新泛海投資和聯康投資承諾如下：“（1）自奧士康首次公開發行股票并在深圳證券交易所上市之日起三十六個月內，本企業不轉讓或者委托他人管理本企業所持有的奧士康股份，也不由奧士康回購該等股份；（2）本企業將忠實履行上述承諾，并承擔相應的法律責任，若

15、不履行本承諾所賦予的義務和責任，本企業將承擔公司、公司其他股東或利益相關方因此所受到的任何損失，違規減持公司股票的收益將歸公司所有?！眾W士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-7 4、公司間接股東、高級管理人員賀梓修和李許初承諾如下：“（1）自奧士康首次公開發行股票并在深圳證券交易所上市之日起三十六個月內，本人不轉讓或者委托他人管理本人間接持有的奧士康股份，也不由奧士康回購該等股份；（2）本人所持公司股票在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于發行價（如果因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等原因進行除權、除息的，減持底價作相應調整）；（3）若公司上市后六個月內股票連續二十個交易

16、日的收盤價均低于發行價，或者上市后六個月期末收盤價低于發行價的（自奧士康股票上市六個月內，如果因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等原因進行除權、除息的，則將發行價作除權、除息調整后與收盤價進行比較），則本人間接持有的奧士康股票鎖定期限自動延長六個月；（4）在上述持股鎖定期（包括延長的鎖定期，下同）屆滿后，在本人擔任奧士康高級管理人員期間，每年轉讓的股份不超過直接或間接持有的公司股份總數的百分之二十五；離任后六個月內，不轉讓本人直接或間接持有的公司股份；在申報離任六個月后的十二個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股份的數量占本人直接或間接所持公司股份總數的比例不超過百分之五十；（5）本人將

17、忠實履行上述承諾，并承擔相應的法律責任，若不履行本承諾所賦予的義務和責任，本人將承擔公司、公司其他股東或利益相關方因此所受到的任何損失，違規減持公司股票的收益將歸公司所有。若本人離職或職務變更的，不影響本承諾的效力，本人仍將繼續履行上述承諾?！?、公司間接股東、監事周光華、鄧海英和文進農承諾如下：“（1）自奧士康首次公開發行股票并在深圳證券交易所上市之日起三十六個月內，本人不轉讓或者委托他人管理本人間接持有的奧士康股份，也不由奧士康回購該等股份；（2）在上述持股鎖定期（包括延長的鎖定期，下同）屆滿后，在本人擔任奧士康監事期間，每年轉讓的股份不超過直接或間接持有的公司股份總數的百分奧士康科技股份

18、有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-8 之二十五；離任后六個月內，不轉讓本人直接或間接持有的公司股份；在申報離任六個月后的十二個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股份的數量占本人直接或間接所持公司股份總數的比例不超過百分之五十；（3）本人將忠實履行上述承諾，并承擔相應的法律責任，若不履行本承諾所賦予的義務和責任，本人將承擔公司、公司其他股東或利益相關方因此所受到的任何損失，違規減持公司股票的收益將歸公司所有。若本人離職或職務變更的，不影響本承諾的效力，本人仍將繼續履行上述承諾?！保ǘ┏止桑ǘ┏止?5%以上股東持股意向及減持意向的承諾以上股東持股意向及減持意向的承諾 本次發行前，北電投資持

19、有公司 74.05%的股份，就其持股意向及減持意向事宜，北電投資、程涌和賀波分別承諾如下：1、減持股份的條件 本公司/本人將按照奧士康首次公開發行股票并上市招股說明書以及本公司/本人出具的各項承諾載明的限售期限要求，并嚴格遵守法律法規的相關規定，在限售期限內不減持奧士康股票。在上述限售條件解除后，本公司/本人可作出減持股份的決定。2、減持股份的數量及方式 自本公司/本人所持奧士康股票的鎖定期屆滿之日起二十四個月內，每十二個月內轉讓的奧士康股份總額不超過上一年度末本公司/本人所持奧士康股份數量的 25%。本公司/本人減持所持有的奧士康股份的方式應符合相關法律、法規、規章的規定，包括但不限于二級市

20、場競價交易、大宗交易、協議轉讓等。3、減持股份的價格 本公司/本人減持所持有的奧士康股份的價格根據當時的二級市場價格確定，并應符合相關法律、法規、規章的規定。本公司/本人在奧士康首次公開發行股票前所持有的奧士康股份在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格（如果因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等原因進行除權、除息的，須按照中國證券監督管理委員會、深圳證券交易所的有關規定作相應調整）不低于公司首次公開發行股票時的發行價。4、減持股份的期限 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-9 本公司/本人在減持所持有的奧士康股份前，將提前五個交易日向奧士康提交減持原因、減持數量、未來減持計劃、

21、減持對奧士康治理結構及持續經營影響的說明，并由奧士康在減持前三個交易日予以公告，自公告之日起 6 個月內完成，并按照深圳證券交易所的規則及時、準確地履行信息披露義務。如果本公司/本人未履行上述承諾減持奧士康股票，將該部分出售股票所取得的收益（如有）上繳奧士康所有，并承擔相應法律后果，賠償因未履行承諾而給公司或投資者帶來的損失。（三）關于上市后三年內穩定公司股價的預案（三）關于上市后三年內穩定公司股價的預案 公司第一屆董事會第三次會議、2015年年度股東大會審議通過了關于公司首次公開發行人民幣普通股（A股）并上市后三年內穩定股價預案的議案。發行人奧士康，發行人控股股東北電投資，發行人實際控制人程

22、涌和賀波，發行人董事、高級管理人員賀文輝和徐文靜，發行人高級管理人員賀梓修和李許初作出了關于穩定股價的承諾。1、啟動和停止穩定股價措施的條件（1）預警條件 自本公司上市后三年內，當公司股票連續 5 個交易日的收盤價（若因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股、配股等原因進行除權、除息的，須按照深圳證券交易所的有關規定作相應調整，下同）低于最近一年經審計每股凈資產的120%時，公司將在 10 個交易日內召開業績說明會或投資者見面會，與投資者就公司經營狀況、財務指標、發展戰略進行深入溝通。（2）啟動條件 自本公司上市后三年內，當公司股票連續 20 個交易日收盤價均低于公司最近一年經審計的每股凈資產

23、時，應當在 5 日內召開董事會、25 日內召開股東大會，審議穩定股價具體方案，明確該等具體方案的實施期間，并在股東大會審議通過該等方案后的 5 個交易日內啟動穩定股價具體方案的實施。（3）停止條件 在穩定股價具體方案的實施期間內或實施前，如公司股票連續5個交易日收奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-10 盤價高于最近一期經審計的每股凈資產時，將停止實施穩定股價措施。穩定股價具體方案實施完畢或停止實施后，若再次觸發穩定股價預案啟動情形的，則再次啟動穩定股價預案。2、穩定股價的具體措施 當上述啟動股價穩定措施的條件成就時，發行人、控股股東、實際控制人、董事（獨立董事除外）和高級管理

24、人員將及時采取以下部分或全部措施穩定公司股價：（1）第一順位為公司回購股份 公司以穩定股價為目的的回購股份，應符合上市公司回購社會公眾股份管理辦法（試行）關于上市公司以集中競價交易方式回購股份的補充規定等相關法律、法規的規定，且不應導致公司股權分布不符合上市條件。公司全體董事（獨立董事除外）承諾，在公司董事會或股東大會審議回購股份相關議案時投贊成票（如有投票或表決權）；公司股東大會對回購股份作出決議，須經出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通過。公司控股股東、實際控制人承諾，在公司股東大會審議回購股份相關議案時投贊成票；在股東大會審議通過回購股份的方案后，公司應依法通知債權人，向證券監督管理

25、部門、證券交易所等主管部門報送相關材料、辦理審批或備案手續。在完成必需的審批、備案、信息披露等程序后，方可實施相應的股份回購方案；公司實施穩定股價議案時，除應符合相關法律法規要求之外，還應符合下列各項：A、公司用于回購股份的資金總額累計不超過公司首次公開發行人民幣普通股（A 股）所募集資金的總額；B、公司單次用于回購股份的資金不低于上一個會計年度末經審計歸屬于母公司股東凈利潤的 20%；奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-11 自穩定股價方案公告之日起三個月內，公司將通過交易所集中競價交易方式、要約方式或證券監督管理部門認可的其他方式回購公司股票；公司董事會公告回購股份預案后，

26、公司股票若連續 5 個交易日的收盤價超過公司最近一期經審計凈資產，公司董事會可以作出決議終止回購股份事宜。（2）第二順位為公司控股股東、實際控制人增持股份 在公司無法實施回購股份，或公司回購股份議案未獲得董事會或股東大會審議通過，或公司回購股份實施完畢后再次觸發穩定股價預案啟動條件時，控股股東、實際控制人應在符合 上市公司收購管理辦法 等法律法規的條件和要求，且不會導致公司股權分布不符合上市條件和不會迫使控股股東履行要約收購義務的前提下，對公司股票進行增持。公司控股股東、實際控制人應在穩定股價啟動條件觸發十個交易日內，將其擬增持股票的具體計劃（內容包括但不限于增持股數區間、計劃的增持價格上限、

27、完成時效等）以書面方式通知公司，并由公司在增持開始前三個交易日內予以公告?？毓晒蓶|、實際控制人實施穩定股價預案時，還應符合下列各項：A、控股股東、實際控制人單次用于增持股份的資金不得低于自公司上市后累計從公司所獲得現金分紅金額的 20%；B、控股股東、實際控制人單次或連續十二個月用于增持公司股份的資金不超過自公司上市后累計從公司所獲得現金分紅金額的 50%；C、控股股東、實際控制人增持價格不高于公司最近一年經審計的每股凈資產的 120%。（3）第三順位為公司董事（獨立董事除外）及高級管理人員增持 公司控股股東、實際控制人未及時提出或實施增持公司股份方案，或控股股東、實際控制人增持公司股份實施完

28、畢后再次觸發穩定股價預案啟動條件時，則啟動董事（獨立董事除外）、高級管理人員增持，但應當符合上市公司收購管理辦法和上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-12 理規則等法律法規的規定，且不應導致公司股權分布不符合上市條件。公司董事（獨立董事除外）、高級管理人員應在穩定股價啟動條件觸發十個交易日內，將其擬增持股票的具體計劃（內容包括但不限于增持股數區間、計劃的增持價格上限、完成時效等）以書面方式通知公司，并由公司在增持開始前三個交易日內予以公告。公司董事（獨立董事除外）、高級管理人員實施穩定股價預案時，還應符合下列各項：A、公司

29、董事（獨立董事除外）、高級管理人員單次用于增持公司股票的資金不少于該等董事（獨立董事除外）、高級管理人員上年度薪酬（稅前，下同）的 20%；B、公司董事（獨立董事除外）、高級管理人員單次或連續十二個月用于增持公司股票的資金不超過自公司上市后累計從公司所獲得現金分紅金額的 50%；C、公司董事（獨立董事除外）、高級管理人員增持價格不高于公司最近一年經審計的每股凈資產的 120%。若公司上市后 3 年內新聘任董事和高級管理人員的，公司將要求該新聘任的董事和高級管理人員根據本預案的規定簽署相關承諾。3、相關約束措施（1）在啟動穩定股價措施前提條件滿足時，如公司、控股股東、實際控制人、董事、高級管理人

30、員未按照上述預案采取穩定股價具體措施，須在公司股東大會上公開說明未采取穩定股價措施的具體原因并向公司股東和社會公眾投資者道歉。（2）如果控股股東、實際控制人、董事、高級管理人員未履行上述增持承諾，則發行人可將其增持義務觸發當年及后一年度的現金分紅（如有），以及當年薪酬的50%予以扣留，同時其持有的公司股份將不得轉讓，直至其按上述預案的規定采取相應的穩定股價措施并實施完畢時為止。（3）公司將提示及督促公司未來新聘任的董事、高級管理人員履行公司發奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-13 行上市時董事、高級管理人員已作出的關于股價穩定措施的相應承諾要求。（四）關于發行人招股說明書無虛

31、假記載、誤導性陳述或重大遺漏的承諾（四）關于發行人招股說明書無虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的承諾 公司及其控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員為保障投資者利益，分別就公司首次公開發行股票并上市招股說明書不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏事宜作出了承諾。1、公司承諾如下：“如果本次發行的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷本公司是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，在相關監管機構作出上述認定之日起30日內，本公司將依法啟動回購首次公開發行的全部新股的程序，本公司將通過深圳證券交易所以發行價并加算銀行同期存款利息回購首次公開發行的全部新股。在此期間，本公司

32、如發生除權除息事項的，上述回購價格及回購股份數量相應進行調整。如果本次發行的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，在相關監管機構作出上述認定之日起30日內，本公司將依法賠償投資者損失。如果本公司未能履行上述承諾，將在本公司股東大會及中國證監會指定報刊上公開說明未履行的具體原因并向股東和社會公眾投資者道歉，并按證券監督管理部門及司法機關認定的實際損失向投資者依法進行賠償。若法律、法規、規范性文件及中國證監會或深圳證券交易所對本公司因違反上述承諾而應承擔的相關責任及后果有不同規定，本公司自愿無條件地遵從該等規定?！?、控股股東北電投資承諾如下：“如果本次發

33、行的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷本公司是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，在相關監管機構作出上述認定之日起30日內，本公司將依法購回已轉讓的原限售股份，采用二級市場集中競價交易或大宗交易或協議轉讓或要約收購等方式購回已轉讓的原限售股份。購回價格依據協商價格或二級市場價格確定，但是不低于原轉讓價格及依據相關法律法規及監管規則確定的價格。若購回已轉讓的原限售股份觸發要約奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-14 收購條件的，將依法履行要約收購程序，并履行相應信息披露義務。在此期間，本公司如發生除權除息事項的，上述回購價格及回購股份數量相應進行調整。

34、如果本次發行的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，在相關監管機構作出上述認定之日起30日內，本公司將依法賠償投資者損失。如果本公司未能履行上述承諾，將在公司股東大會及中國證監會指定報刊上公開說明未履行的具體原因并向股東和社會公眾投資者道歉，并按證券監督管理部門及司法機關認定的實際損失向投資者依法進行賠償。若法律、法規、規范性文件及中國證監會或深圳證券交易所對本公司因違反上述承諾而應承擔的相關責任及后果有不同規定，本公司自愿無條件地遵從該等規定?！?、公司實際控制人、董事、監事、高級管理人員承諾如下：“如果本次發行的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者

35、重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，在相關監管機構作出上述認定之日起30日內，本人將依法賠償投資者損失。如果本人未能履行上述承諾，將在公司股東大會及中國證監會指定報刊上公開說明未履行的具體原因并向股東和社會公眾投資者道歉，并按證券監督管理部門及司法機關認定的實際損失向投資者依法進行賠償。若法律、法規、規范性文件及中國證監會或深圳證券交易所對本人因違反上述承諾而應承擔的相關責任及后果有不同規定，本人自愿無條件地遵從該等規定?！保ㄎ澹┍敬伟l行相關中介機構的承諾（五）本次發行相關中介機構的承諾 1、保薦機構 國信證券作為發行人申請首次公開發行股票并上市項目的保薦人及主承銷商，根據公司法證券法

36、等法律、法規和中國證監會的有關規定，按照中國證監會對保薦機構盡職調查工作的要求，遵循誠實守信，勤勉盡責的原則，對發行人進行了全面的調查，依法出具了本次發行的相關文件，并保證所出具文件的真實性、準確性和完整性。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-15 如國信證券在本次發行工作期間未勤勉盡責，導致國信證券所制作、出具的文件對重大事件做出違背事實真相的虛假記載、誤導性陳述，或在披露信息時發生重大遺漏，并造成投資者直接經濟損失的，在該等違法事實被認定后，國信證券將本著積極協商、切實保障投資者特別是中小投資者利益的原則，自行并督促發行人及其他過錯方一并對投資者直接遭受的、可測算的經濟損失

37、，選擇與投資者和解、通過第三方與投資者調解及設立投資者賠償基金等方式進行賠償。如國信證券因其為發行人首次公開發行股票制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，將先行賠償投資者損失。2、發行人律師 如因北京市金杜律師事務所為發行人首次公開發行股票制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，經司法機關生效判決認定后，金杜所將依法賠償投資者因其制作、出具的文件所載內容有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏而遭受的損失。有權獲得賠償的投資者資格、損失計算標準、賠償主體之間的責任劃分和免責事由等，按照證券法最高人民法院關于審理證券市場因虛假陳述引發的

38、民事賠償案件的若干規定（法釋20032號）等相關法律法規的規定執行，如相關法律法規相應修訂，則按屆時有效的法律法規執行。金杜所將嚴格履行生效司法文書確定的賠償責任，并接受社會監督，確保投資者合法權益得到有效保護。3、會計師 如天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）為發行人首次公開發行制作、出具的文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，天職國際將依法賠償投資者損失。（六）填補被攤薄即期回報的措施及承諾（六）填補被攤薄即期回報的措施及承諾 1、填補被攤薄即期回報的措施 根據公司的合理估計，公司本次發行募集資金到位當年，基本每股收益和稀奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）

39、1-1-16 釋每股收益以及扣除非經常性損益后的基本每股收益和稀釋每股收益均存在較上一年下降的趨勢。為保證募集資金有效使用，防范經營風險和即期回報被攤薄的風險，提高未來回報能力，公司將采取以下具體措施以提高公司綜合競爭力、提升整體盈利能力，控制公司經營和管控風險，維護和增加對股東的回報：（1）積極穩妥的實施募集資金投資項目 本次發行募集資金到位后，公司將積極穩妥的實施募集資金投資項目，爭取募投項目早日達產并實現預期效益。公司將結合本次發行的募集資金投資項目建設，優化、擴充產能，豐富產品結構，加強技術研發能力，進一步提高公司綜合競爭力，提升公司在印制電路板行業的市場地位，進一步擴大品牌影響力，提

40、升公司中長期的盈利能力及對投資者的回報能力。（2）加強經營管理和內部控制 公司已根據法律法規和規范性文件的規定建立健全了股東大會、董事會及其各專門委員會、監事會、獨立董事、董事會秘書和高級管理層的管理結構，夯實了公司經營管理和內部控制的基礎。未來公司將進一步提高經營管理水平，提升公司的整體盈利能力。另外，公司將努力提高資金的使用效率，完善并強化投資決策程序，設計更為合理的資金使用方案，合理運用各種融資工具和渠道，控制公司資金成本，節省財務費用支出。同時，公司也將繼續加強企業內部控制，加強成本管理并強化預算執行監督，全面有效地控制公司經營和管控風險。（3）擇機開展優質企業產業并購，快速拓展市場

41、本次發行上市將有助于公司品牌和資金實力的提升。公司將把握這一機遇，擇機開展優質企業產業并購，重點對具有產業互補特征的公司或具有一定市場規模和較強盈利能力的企業實施并購，提升公司核心競爭力和盈利能力。（4）在符合利潤分配條件情況下，強化投資者回報機制 為了明確公司本次發行上市后對新老股東權益分紅的回報，增加股利分配決策透明度和可操作性，公司2015年年度股東大會審議通過了公司董事會制訂的奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-17 奧士康科技股份有限公司上市后前三年股東分紅回報規劃，對未來分紅的具體回報規劃、分紅的政策和分紅計劃作出了進一步安排，建立健全有效的股東回報機制。本次公開發

42、行完成后，公司將按照相關法律法規、公司章程奧士康科技股份有限公司上市后前三年股東分紅回報規劃的規定，在符合利潤分配條件的情況下，重視和積極推動對股東的利潤分配，特別是現金分紅，有效維護和增加對股東的回報。上述填補回報措施的實施，將有利于增強公司的核心競爭力和持續盈利能力，增厚每股收益，填補股東回報。然而，由于公司經營面臨著內部和外部的風險客觀存在，制定上述填補回報措施不等于對公司未來利潤做出保證。2、填補被攤薄即期回報的承諾 公司全體董事及高級管理人員將忠實、勤勉的履行職責，維護公司和全體股東的合法權益，并對公司填補回報措施能夠得到切實履行作出如下承諾：“（1）不無償或以不公平條件向其他單位或

43、者個人輸送利益，也不采用其他方式損害公司利益；（2）全力支持及配合公司對董事和高級管理人員的職務消費行為進行約束；（3）嚴格遵守相關法律法規、中國證監會和深圳證券交易所等監管機構規定和規則、以及公司制度規章關于董事、高級管理人員行為規范的要求，堅決不動用公司資產從事與本人履行職責無關的投資、消費活動；（4）由董事會或薪酬與考核委員會制定的薪酬制度與公司填補回報措施的執行情況相掛鉤；（5）如公司未來實施股權激勵計劃，將全力支持公司將該股權激勵的行權條件等安排與公司填補回報措施的執行情況相掛鉤。本人若違反或未履行上述承諾，愿意根據中國證監會和深圳證券交易所等相關監管機構的有關規定承擔相應的責任?！?/p>

44、（七）未履行承諾的約束措施（七）未履行承諾的約束措施 1、發行人關于未履行承諾的約束措施 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-18 公司就首次公開發行股票并上市未履行承諾時的約束措施事宜，承諾如下：“如果本公司未履行招股說明書披露的承諾事項，本公司將在股東大會及中國證券監督管理委員會指定報刊上公開說明未履行承諾的具體原因并向股東和社會公眾投資者道歉。如果因本公司未履行相關承諾事項，致使投資者在證券交易中遭受損失的，本公司將依法向投資者賠償相關損失。在證券監督管理部門或其他有權部門認定公司招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏后10個交易日內，公司將啟動賠償投資者損失的相

45、關工作。投資者損失根據與投資者協商確定的金額，或者依據證券監督管理部門、司法機關認定的方式或金額確定?！?、控股股東關于未履行承諾的約束措施 控股股東就公司首次公開發行股票并上市未履行承諾時的約束措施事宜，承諾如下：“本公司將依法履行奧士康首次公開發行股票并上市招股說明書披露的承諾事項。如果未履行奧士康首次公開發行股票并上市招股說明書披露的承諾事項，本公司將在奧士康的股東大會及中國證券監督管理委員會指定報刊上公開說明未履行承諾的具體原因并向奧士康的股東和社會公眾投資者道歉。如果因未履行奧士康首次公開發行股票并上市招股說明書披露的相關承諾事項給奧士康或者其他投資者造成損失的，本公司將向奧士康或者

46、其他投資者依法承擔賠償責任。如果本公司未承擔前述賠償責任，則本公司持有的奧士康首次公開發行股票前股份在本公司履行完畢前述賠償責任之前不得轉讓，同時奧士康有權扣減本公司所獲分配的現金紅利用于承擔前述賠償責任。在本公司作為奧士康控股股東期間，奧士康若未履行招股說明書披露的承諾事項，給投資者造成損失的，本公司承諾依法承擔賠償責任?！眾W士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-19 3、董事、監事、高級管理人員關于未履行承諾的約束措施 董事、監事、高級管理人員就公司首次公開發行股票并上市未履行承諾時的約束措施事宜，承諾如下：“本人若未能履行在奧士康首次公開發行股票并上市招股說明書中披露的本人作

47、出的公開承諾事項的，本人將在公司股東大會及中國證券監督管理委員會指定報刊上公開說明未履行承諾的具體原因并向公司股東和社會公眾投資者道歉；本人將在前述事項發生之日起10個交易日內，停止領取薪酬，同時本人持有的公司股份（若有）不得轉讓，直至本人履行完成相關承諾事項。如果因本人未履行相關承諾事項，本人將向公司或者投資者依法承擔賠償責任?！倍?、本次發行前滾存利潤的分配安排二、本次發行前滾存利潤的分配安排 根據公司2016年5月11日通過的2015年年度股東大會決議，公司本次公開發行股票前的滾存未分配利潤由本次發行完成后的新老股東按持股比例共同享有。三、本次發行上市后公司的利潤分配政策和未來三年的股利分

48、配計劃三、本次發行上市后公司的利潤分配政策和未來三年的股利分配計劃（一）股利分配政策（一）股利分配政策 1、利潤分配政策的論證程序和決策機制（1）利潤分配政策研究論證程序 公司制定利潤分配政策或者因公司外部經營環境或者自身經營狀況發生較大變化而需要修改利潤分配政策時，應當以股東利益為出發點，注重對投資者利益的保護并給予投資者穩定回報，由董事會充分論證，并聽取獨立董事、監事、公司高級管理人員和公眾投資者的意見。對于修改利潤分配政策的，還應詳細論證其原因及合理性。（2）利潤分配政策決策機制 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-20 董事會應就制定或修改利潤分配政策做出預案，該預案應

49、經全體董事過半數表決通過并經二分之一以上獨立董事表決通過，獨立董事應對利潤分配政策的制訂或修改發表獨立意見。對于修改利潤分配政策的，董事會還應在相關提案中詳細論證和說明原因。公司監事會應當對董事會制訂和修改的利潤分配政策進行審議，并且經半數以上監事表決通過，若公司有外部監事（不在公司擔任職務的監事），則應經外部監事表決通過，并發表意見。股東大會審議制定或修改利潤分配政策時，須經出席股東大會會議的股東（包括股東代理人）所持表決權的三分之二以上表決通過，并且相關股東大會會議應采取現場投票和網絡投票相結合的方式，為公眾投資者參與利潤分配政策的制定或修改提供便利。2、公司利潤分配政策（1）利潤分配原則

50、：公司實行同股同利的股利分配政策，股東依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配。公司實施持續穩定的利潤分配政策，重視對投資者的合理投資回報，并兼顧公司的可持續發展。公司可以采取現金或者股票等方式分配利潤，利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍，不得損害公司持續經營能力。公司董事會、監事會和股東大會對利潤分配政策的決策和論證過程中應當充分考慮獨立董事、外部監事和公眾投資者的意見。（2）利潤分配形式：采取現金、股票或二者相結合的方式分配股利，現金分紅方式優先于股票股利的分配方式。（3）現金方式分紅的具體條件和比例：公司主要采取現金分紅的利潤分配政策，即公司當年度實現盈利，在依法彌補虧損、提

51、取法定公積金、盈余公積金后有可分配利潤的，則公司應當進行現金分紅；公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍，如無重大投資計劃或重大現金支出發生，單一年度以現金方式分配的利潤不少于當年度實現的可分配利潤的百分之十。最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十。公司董事會應當綜合考慮公司所處行業特點、發展階段、經營模式、盈利水奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-21 平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，并按照本章程規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中

52、所占比例最低應達到80%；公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%；公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%；公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。重大資金支出安排指以下情形之一：公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或者購買設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計凈資產的50%，且超過5,000萬元；公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或者購買設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計總資產的30%。滿足上述條件的重大資金支出安排

53、須由董事會審議后提交股東大會審議批準。（4）發放股票股利的具體條件：若公司快速成長，并且董事會認為公司股票價格與公司股本規模不匹配時，可以在滿足上述現金股利分配之余，提出實施股票股利分配預案。公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大生產經營規?；蛘咿D增公司資本，法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的百分之二十五。（5）利潤分配的期間間隔：一般進行年度分紅，公司董事會也可以根據公司的資金需求狀況提議進行中期分紅。公司董事會應在定期報告中披露利潤分配方案及留存的未分配利潤的使用計劃安排或原則，公司當年利潤分配完成后留存的未分配利潤應用于發展公司主營業務。（6）利潤分配應履

54、行的審議程序：公司利潤分配方案應由董事會審議通過奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-22 后提交股東大會審議批準。公司董事會須在股東大會批準后兩個月內完成股利（或股份）的派發事項。公司將根據自身實際情況，并結合股東（特別是公眾投資者）、獨立董事和外部監事的意見，在上述利潤分配政策規定的范圍內制定或調整股東回報計劃。（7）利潤分配政策的變更：公司應當嚴格執行公司章程確定的現金分紅政策以及股東大會審議批準的現金分紅具體方案。確有必要對公司章程確定的現金分紅政策進行調整或者變更的，應當滿足公司章程規定的條件，經過詳細論證后，履行相應的決策程序，并經出席股東大會的股東所持表決權的三分之

55、二以上通過。公司應在提交股東大會的議案中詳細說明修改的原因，獨立董事應當就利潤分配方案修改的合理性發表獨立意見。股東大會表決時，應安排網絡投票。公司獨立董事可在股東大會召開前向公司社會公眾股股東征集其在股東大會上的投票權，獨立董事行使上述職權應當取得全體獨立董事二分之一以上同意。3、利潤分配的具體規劃和計劃安排 公司董事會應根據股東大會制定或修改的利潤分配政策以及公司未來盈利和現金流預測情況每三年制定或修訂一次利潤分配規劃和計劃。若公司預測未來三年盈利能力和凈現金流入將有大幅提高，可在利潤分配政策規定的范圍內向上修訂利潤分配規劃和計劃，例如提高現金分紅的比例；反之，也可以在利潤分配政策規定的范

56、圍內向下修訂利潤分配規劃和計劃，或保持原有利潤分配規劃和計劃不變。董事會制定的利潤分配規劃和計劃應經全體董事過半數以及獨立董事二分之一以上表決通過。若公司利潤分配政策根據公司章程的相關規定進行修改或公司經營環境或者自身經營狀況發生較大變化而需要臨時調整利潤分配規劃和計劃，利潤分配規劃和計劃的調整應限定在利潤分配政策規定的范圍內，且需經全體董事過半數以及獨立董事二分之一以上表決通過。上述經營環境或者自身經營狀況發生較大變化是指公司所處行業的市場環境、政策環境或者宏觀經濟環境的變化對公司經營產生重大不利影響，或者公司當年凈利潤或凈現金流入較上年下降超過百分之二十。奧士康科技股份有限公司 招股說明書

57、（申報稿）1-1-23（二）未來三年的股利分配計劃（二）未來三年的股利分配計劃 為進一步細化股利分配政策，增加股利分配策略透明度和可操作性，便于股東對公司經營和分配進行監督，公司董事會制定了奧士康科技股份有限公司上市后前三年股東分紅回報規劃，上市后前三年股東分紅回報規劃如下：公司將采取現金方式、股票分配或者其他合法方式分配股利。根據公司法相關法律法規及公司章程規定，每個會計年度結束，公司在彌補以前年度虧損、足額提取公積金后，將根據公司經營情況進行利潤分配。在滿足如下條件后，公司將采取現金方式分配股利。1、公司當年盈利且當年末累計未分配利潤為正數；2、公司累計可供分配利潤為正值，當年每股累計可供

58、分配利潤不低于 0.1元；3、公司審計機構對公司的該年度或半年度財務報告出具無保留意見的審計報告。公司上市后前三年每年以現金方式分配的利潤不少于當年實現的可供分配利潤的 10%。進行利潤分配時，現金分紅在該次利潤分配中所占比例最低應達到20%。根據公司財務及經營情況，公司可以進行中期現金分紅。公司在每個會計年度結束后，由董事會提出分紅議案，并提交股東大會審議。在確保足額現金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分配，由董事會提出分配預案，并提交股東大會審議。公司當年利潤分配完成后留存的未分配利潤主要用于與主營業務相關的購買資產、對外投資等重大投資及現金支出，逐步擴大經營規模，優化財務結構，

59、促進公司的快速發展，有計劃有步驟的實現公司未來的發展規劃目標，最終實現股東利益最大化。關于公司股利分配政策的具體內容，請參見本招股說明書“第十四 節股利分配政策”的相關內容。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-24 四、本公司特別提醒投資者注意四、本公司特別提醒投資者注意“風險因素風險因素”中的下列風險中的下列風險（一）宏觀經濟波動的風險（一）宏觀經濟波動的風險 印制電路板是電子產品的關鍵電子互連件和各電子零件裝載的基板，幾乎所有的電子設備都離不開印制電路板，因此，印制電路板行業的景氣程度與電子信息產業的整體發展狀況、宏觀經濟的運行狀況密切相關。尤其是近年來，我國已逐漸成為全球

60、印制電路板的主要生產基地，我國印制電路板受宏觀經濟環境變化的影響亦日趨明顯。具體而言，2010 年隨著各國紛紛出臺政策和措施刺激經濟發展，全球經濟有所好轉，PCB 總產值增長率為 29.24%。2011 年至 2012 年，全球 GDP 增速放緩，PCB 市場也隨之進入調整期，全球 PCB 行業總產值增長率分別為 5.61%、-1.98%，2013 年、2014 年全球 PCB 行業總產值有所恢復，增長率分別為 3.39%、2.29%。若全球經濟未來出現劇烈波動，印制電路板行業的發展速度放緩或出現下滑，公司存在主營業務收入及凈利潤同比增速放緩或下滑的風險。（二）市場競爭的風險（二）市場競爭的風

61、險 目前，全世界約有 2,500 家 PCB 生產企業，主要分布在美國、日本、歐洲、韓國、中國大陸及臺灣地區，據 Prismark 的統計，2014 年全球產值最大的 PCB制造商NipponMektron在全球的市場占有率僅為5.22%，PCB行業競爭較為激烈，市場集中度較低。同時，伴隨著下游終端電子產業競爭加劇、產品價格持續走低，對應 PCB 產品也存在價格下降的風險。若公司不能根據行業發展趨勢、客戶需求變化、技術進步及時進行技術和業務模式創新，及時推出有競爭力的適銷產品，則公司存在因市場競爭而導致經營業績同比下滑或被競爭對手超越的風險。（三）原材料價格波動的風險（三）原材料價格波動的風險

62、 報告期內，公司直接材料占主營業務成本的比重分別為 63.06%、64.05%、奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-25 62.60%和 61.15%。公司生產所需的原材料主要為覆銅板、銅球、銅箔、半固化片等。報告期內，公司主要原材料采購均價及變動情況如下：2016 年年 1-3 月月 2015 年度年度 2014 年度年度 2013 年度年度項目項目 單價單價 變動變動 單價單價 變動變動 單價單價 變動變動 單價單價 覆銅板（元/m2）62.58-4.71%65.67-11.96%74.59-3.57%77.35銅球（元/KG）33.86-9.99%37.62-16.29%

63、44.94-7.53%48.60銅箔（元/KG）50.61-7.76%54.87-10.61%61.38-4.05%63.97半固化片（元/m2）10.38-7.73%11.25-2.09%11.49-3.85%11.95若原材料價格大幅波動，而公司不能有效地將原材料價格上漲的壓力轉移或不能通過技術工藝創新抵消原材料成本上升的壓力，又或在原材料價格持續下降時未能做好存貨管理，都將會給公司的經營業績帶來不利影響。（四）子公司租賃生產廠房的風險（四）子公司租賃生產廠房的風險 目前，發行人子公司惠州奧士康的生產經營場所為租賃取得?；葜輮W士康的生產經營場所位于惠州市惠陽區新圩鎮長布新陂村，實際租賃房產

64、面積為 30,166.51 平方米，其中廠房、辦公樓及倉庫合計 22,630.51 平方米，員工宿舍 7,536.00 平方米。該等房產系巫春華等出租方在對應國有土地使用權證號為“惠陽國用（2003）第 13210600030 號”地塊上建造的房產，該土地的規劃用途為工業用地，但出租方未能取得上述房產的產權證書?；葜輮W士康已與該出租方簽署了租賃合同?；葜輮W士康租賃的上述廠房、辦公樓、倉庫及員工宿舍等房產占發行人目前正在使用房產總面積 137,498.31 平方米的比例為 21.94%，租賃的廠房、辦公樓及倉庫占發行人目前正在使用廠房、辦公樓及倉庫總面積 108,319.39 平方米的比例為 2

65、0.89%。但鑒于出租方未能取得上述房產的產權證書，若上述廠房等房屋建筑物在租賃期內被拆遷或改變生產經營用途導致租賃合同中途終止，發行人將面臨惠州生產基地搬遷的風險，發行人的正常生產經營活動將受到一定程度的影響。（五）環保相關的風險（五）環保相關的風險 公司產品在生產過程中會產生廢水、廢氣和固體廢棄物等污染排放物和噪音，特別是 PCB 生產中包含的電鍍工序，環保要求較高，如果處理不當將會污奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-26 染環境。公司自成立以來高度重視環境管理體系的建立和完善，并通過了 ISO14001環境管理體系認證。但公司仍不能完全排除在生產過程中因管理疏忽等原因或

66、不可抗力等因素導致發生環境事故的可能。若出現環保方面的意外事件，對環境造成污染，觸犯環保方面法律法規，則可能會導致公司受到環保主管部門的處罰，并對公司的聲譽及日常經營造成不利影響。同時，隨著社會環境保護意識的不斷增強，國家對環保方面的要求日趨提高，在我國總體環境壓力增加的前提下，國家及地方政府可能在將來頒布新的法律法規，提高環保標準，并不斷提高對企業生產經營過程的環保要求，這都將導致公司的環保成本增加，從而對盈利水平帶來一定影響。（六）所得稅優惠政策變化的風險（六）所得稅優惠政策變化的風險 高新技術企業資格有效期為自頒發高新技術企業證書之日起的 3 年，根據國家高新技術企業的所得稅優惠政策，高

67、新技術企業稅收優惠期為企業自稅收優惠資格認定當年起的 3 年。奧士康及其下屬子公司惠州奧士康均為高新技術企業。奧士康于2012年11月12日取得湖南省科學技術廳、湖南省財政廳、湖南省國家稅務局和湖南省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書（證書編號：GR201243000381），認定有效期為三年。奧士康于2015年通過高新技術企業資格復審，并于2015年10月28日取得高新技術企業證書（證書編號：GF201543000090），認定有效期為三年。根據企業所得稅法及實施條例、益陽市資陽區國家稅務局企業所得稅減免稅備案通知書，公司報告期內適用的企業所得稅稅率為15%?；葜輮W士康于2013年12月3

68、日取得廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書（證書編號：GF201344000275），認定有效期三年。根據企業所得稅法及實施條例、廣東省惠州市惠陽區國家稅務局新圩稅務分局企業所得稅減免優惠備案表，2013年度至2015年度惠州奧士康適用的企業所得稅稅率為15%。根據關于高新技術企業資格復審期間企業所得稅預繳問題的公告（國家稅務總局公告2011年第4奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-27 號）規定“高新技術企業應在資格期滿前三個月內提出復審申請，在通過復審之前，在其高新技術企業資格有效期內，其在當年企業所得稅暫按15%的稅

69、率預繳”，惠州奧士康2016年1-3月暫按15%預提企業所得稅。未來可能因上述稅收優惠政策被取消，或者發生重大不利變化，或者奧士康及其子公司在現有高新技術企業證書有效期到期后無法通過高新技術企業復審等原因，導致奧士康及其子公司無法繼續獲得企業所得稅稅收優惠。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-28 目錄 本次發行概況.2本次發行概況.2聲明及承諾.4聲明及承諾.4重大事項提示.5重大事項提示.5一、本次發行相關的重要承諾和說明.5一、本次發行相關的重要承諾和說明.5二、本次發行前滾存利潤的分配安排.19二、本次發行前滾存利潤的分配安排.19三、本次發行上市后公司的利潤分配政策和

70、未來三年的股利分配計劃.19三、本次發行上市后公司的利潤分配政策和未來三年的股利分配計劃.19四、本公司特別提醒投資者注意四、本公司特別提醒投資者注意“風險因素風險因素”中的下列風險.24中的下列風險.24目錄.28目錄.28第一節 釋義.32第一節 釋義.32一、普通術語.32一、普通術語.32二、專業術語.35二、專業術語.35第二節 概覽.36第二節 概覽.36一、發行人簡介.36一、發行人簡介.36二、發行人控股股東及實際控制人簡介.37二、發行人控股股東及實際控制人簡介.37三、發行人主要財務數據.38三、發行人主要財務數據.38四、本次發行情況.39四、本次發行情況.39五、募集資

71、金主要用途.40五、募集資金主要用途.40第三節 本次發行概況.41第三節 本次發行概況.41一、本次發行的基本情況.41一、本次發行的基本情況.41二、本次發行新股的有關當事人.41二、本次發行新股的有關當事人.41三、發行人與中介機構關系.43三、發行人與中介機構關系.43四、與本次發行上市有關的重要日期.43四、與本次發行上市有關的重要日期.43第四節 風險因素.44第四節 風險因素.44一、宏觀經濟波動的風險.44一、宏觀經濟波動的風險.44二、市場競爭的風險.44二、市場競爭的風險.44三、原材料價格波動的風險.45三、原材料價格波動的風險.45四、子公司租賃生產廠房的風險.45四、

72、子公司租賃生產廠房的風險.45五、環保相關的風險.46五、環保相關的風險.46六、核心技術人員流失、技術泄密以及人工成本上升的風險.46六、核心技術人員流失、技術泄密以及人工成本上升的風險.46七、人民幣匯率波動的風險.47七、人民幣匯率波動的風險.47八、應收賬款無法收回的風險.47八、應收賬款無法收回的風險.47九、規模擴張引發的管理風險.47九、規模擴張引發的管理風險.47十、質量控制風險.48十、質量控制風險.48十一、產品研發與工藝技術革新的風險.48十一、產品研發與工藝技術革新的風險.48十二、出口退稅政策變化的風險.48十二、出口退稅政策變化的風險.48十三、所得稅優惠政策變化的

73、風險.49十三、所得稅優惠政策變化的風險.49奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-29 十四、實際控制人不當控制風險.50十四、實際控制人不當控制風險.50十五、募集資金投資項目的風險.50十五、募集資金投資項目的風險.50十六、股市風險.51十六、股市風險.51第五節 發行人基本情況.52第五節 發行人基本情況.52一、發行人基本概況.52一、發行人基本概況.52二、發行人改制重組情況.52二、發行人改制重組情況.52三、發行人設立以來的股本形成情況.54三、發行人設立以來的股本形成情況.54四、發行人重大資產重組情況.65四、發行人重大資產重組情況.65五、發行人歷次驗資情

74、況.67五、發行人歷次驗資情況.67六、發行人的組織結構.75六、發行人的組織結構.75七、發行人子公司簡要情況.78七、發行人子公司簡要情況.78八、發行人股東及實際控制人的基本情況.88八、發行人股東及實際控制人的基本情況.88九、發行人有關股本的情況.95九、發行人有關股本的情況.95十、發行人內部職工股的情況.97十、發行人內部職工股的情況.97十一、工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托持股等情況.97十一、工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托持股等情況.97十二、發行人員工及其社會保障情況.97十二、發行人員工及其社會保障情況.97十三、持有十三、持有 5%以上股份的主要股東

75、及作為股東的董事、監事、高級管理人員的重要承諾.100以上股份的主要股東及作為股東的董事、監事、高級管理人員的重要承諾.100第六節 業務和技術.102第六節 業務和技術.102一、發行人主營業務、主要產品及變化情況.102一、發行人主營業務、主要產品及變化情況.102二、發行人所處行業的基本情況.103二、發行人所處行業的基本情況.103三、發行人的競爭地位.133三、發行人的競爭地位.133四、發行人的主營業務情況.141四、發行人的主營業務情況.141五、發行人主要固定資產和無形資產.159五、發行人主要固定資產和無形資產.159六、特許經營權.176六、特許經營權.176七、發行人生產

76、技術及研發情況.176七、發行人生產技術及研發情況.176八、境外經營情況.184八、境外經營情況.184九、發行人質量控制情況.184九、發行人質量控制情況.184十、公司名稱冠有“科技”的依據.186十、公司名稱冠有“科技”的依據.186第七節 同業競爭與關聯交易.187第七節 同業競爭與關聯交易.187一、公司獨立運營情況.187一、公司獨立運營情況.187二、同業競爭.188二、同業競爭.188三、關聯方及關聯關系.190三、關聯方及關聯關系.190四、關聯交易.192四、關聯交易.192五、規范關聯交易的制度安排.202五、規范關聯交易的制度安排.202六、關聯交易履行的法律程序及獨

77、立董事關于關聯交易的意見.206六、關聯交易履行的法律程序及獨立董事關于關聯交易的意見.206七、公司采取的減少關聯交易的措施.207七、公司采取的減少關聯交易的措施.207第八節 董事、監事、高級管理人員與核心技術人員.208第八節 董事、監事、高級管理人員與核心技術人員.208一、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員簡介.208一、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員簡介.208二、董事、監事、高級管理人員和核心技術人員及其近親屬持股情況.212二、董事、監事、高級管理人員和核心技術人員及其近親屬持股情況.212三、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員其他對外投資情況.213三、董事

78、、監事、高級管理人員及核心技術人員其他對外投資情況.213四、董事、監事、高級管理人員及其他核心技術人員的薪酬情況.214四、董事、監事、高級管理人員及其他核心技術人員的薪酬情況.214奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-30 五、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員兼職情況.214五、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員兼職情況.214六、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員相互之間存在的親屬關系情況.216六、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員相互之間存在的親屬關系情況.216七、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員簽訂的協議及作出的承諾情況.216七、董事、監

79、事、高級管理人員及核心技術人員簽訂的協議及作出的承諾情況.216八、董事、監事、高級管理人員任職資格情況.216八、董事、監事、高級管理人員任職資格情況.216九、報告期內董事、監事與高級管理人員的變動情況.217九、報告期內董事、監事與高級管理人員的變動情況.217第九節 公司治理.218第九節 公司治理.218一、公司股東大會、董事會、監事會、獨立董事、董事會秘書制度的建立健全情況.218一、公司股東大會、董事會、監事會、獨立董事、董事會秘書制度的建立健全情況.218二、發行人最近三年違法違規行為情況.228二、發行人最近三年違法違規行為情況.228三、發行人最近三年資金占用和對外擔保情況

80、.230三、發行人最近三年資金占用和對外擔保情況.230四、公司內部控制制度的情況.234四、公司內部控制制度的情況.234第十節 財務會計信息.236第十節 財務會計信息.236一、審計意見.236一、審計意見.236二、財務報表的編制基礎、合并財務報表范圍及變化情況.236二、財務報表的編制基礎、合并財務報表范圍及變化情況.236三、財務報表.237三、財務報表.237四、公司采用的重要會計政策和會計估計.243四、公司采用的重要會計政策和會計估計.243五、主要稅種及稅收政策.266五、主要稅種及稅收政策.266六、分部信息.268六、分部信息.268七、最近一年收購兼并情況.269七、

81、最近一年收購兼并情況.269八、經注冊會計師核驗的非經常性損益明細表.270八、經注冊會計師核驗的非經常性損益明細表.270九、最近一期末主要資產情況.271九、最近一期末主要資產情況.271十、最近一期末主要負債情況.272十、最近一期末主要負債情況.272十一、股東權益變動情況.275十一、股東權益變動情況.275十二、現金流量情況.275十二、現金流量情況.275十三、財務報表附注中的或有事項、期后事項和其他重要事項.275十三、財務報表附注中的或有事項、期后事項和其他重要事項.275十四、財務指標.277十四、財務指標.277十五、發行人歷次資產評估及驗資情況.279十五、發行人歷次資

82、產評估及驗資情況.279第十一節 管理層討論與分析.282第十一節 管理層討論與分析.282一、財務狀況分析.282一、財務狀況分析.282二、盈利能力分析.301二、盈利能力分析.301三、現金流量分析.317三、現金流量分析.317四、資本性支出.319四、資本性支出.319五、重大或有事項和期后事項.320五、重大或有事項和期后事項.320六、公司主要優勢與困難及盈利能力的未來趨勢分析.320六、公司主要優勢與困難及盈利能力的未來趨勢分析.320七、本次發行對即期回報的影響及發行人擬采取的措施.321七、本次發行對即期回報的影響及發行人擬采取的措施.321第十二節 業務發展目標.326第

83、十二節 業務發展目標.326一、公司發展戰略和發展目標.326一、公司發展戰略和發展目標.326二、公司發展計劃.327二、公司發展計劃.327三、發展計劃的假設條件和面臨的主要困難.330三、發展計劃的假設條件和面臨的主要困難.330四、確保實現上述計劃擬采用的方式、方法或途徑.331四、確保實現上述計劃擬采用的方式、方法或途徑.331五、業務發展計劃與現有業務的關系.331五、業務發展計劃與現有業務的關系.331第十三節 募集資金運用.332第十三節 募集資金運用.332奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-31 一、募集資金運用概況.332一、募集資金運用概況.332二、募

84、集資金投資項目合法合規性.332二、募集資金投資項目合法合規性.332三、募集資金專項存儲制度的建立及執行情況.333三、募集資金專項存儲制度的建立及執行情況.333四、董事會對募集資金投資項目可行性的分析意見.333四、董事會對募集資金投資項目可行性的分析意見.333五、募集資金投資項目實施后不產生同業競爭、對公司的獨立性不產生不利影響.335五、募集資金投資項目實施后不產生同業競爭、對公司的獨立性不產生不利影響.335六、募集資金投資項目具體情況.335六、募集資金投資項目具體情況.335七、新增固定資產折舊對公司未來經營成果的影響.359七、新增固定資產折舊對公司未來經營成果的影響.35

85、9八、募集資金運用對公司財務和經營狀況的整體影響.359八、募集資金運用對公司財務和經營狀況的整體影響.359第十四節 股利分配政策.361第十四節 股利分配政策.361一、公司發行上市前的股利分配政策.361一、公司發行上市前的股利分配政策.361二、公司最近三年股利分配情況.361二、公司最近三年股利分配情況.361三、公司發行上市后的股利分配政策.362三、公司發行上市后的股利分配政策.362四、發行前滾存利潤的分配政策.366四、發行前滾存利潤的分配政策.366第十五節 其他重要事項.368第十五節 其他重要事項.368一、信息披露制度和投資者服務計劃.368一、信息披露制度和投資者服

86、務計劃.368二、重要合同.368二、重要合同.368三、對外擔保情況.369三、對外擔保情況.369四、重大訴訟或仲裁事項.370四、重大訴訟或仲裁事項.370五、控股股東或實際控制人、控股子公司、董事、監事、高級管理人員和核心人員涉及的重大訴訟或仲裁.371五、控股股東或實際控制人、控股子公司、董事、監事、高級管理人員和核心人員涉及的重大訴訟或仲裁.371第十六節 董事、監事、高級管理人員及有關中介機構聲明.372第十六節 董事、監事、高級管理人員及有關中介機構聲明.372一、發行人全體董事、監事、高級管理人員聲明.372一、發行人全體董事、監事、高級管理人員聲明.372二、保薦機構（主承

87、銷商）聲明.373二、保薦機構（主承銷商）聲明.373三、發行人律師聲明.374三、發行人律師聲明.374四、審計機構聲明.375四、審計機構聲明.375五、資產評估機構聲明.376五、資產評估機構聲明.376六、驗資機構及驗資復核機構聲明.377六、驗資機構及驗資復核機構聲明.377第十七節 備查文件.378第十七節 備查文件.378一、備查文件.378一、備查文件.378二、查閱時間及查閱地點.378二、查閱時間及查閱地點.378 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-32 第一節 釋義 在本招股說明書中，除非另有說明，下列詞匯具有如下含義：一、普通術語一、普通術語 公司、本

88、公司、發行人、奧士康 指 奧士康科技股份有限公司 章程、公司章程 指 奧士康科技股份有限公司公司章程 股東大會 指 奧士康科技股份有限公司股東大會 董事會 指 奧士康科技股份有限公司董事會 監事會 指 奧士康科技股份有限公司監事會 益陽奧士康 指 奧士康科技（益陽）有限公司，發行人前身 湖南奧士康 指 湖南奧士康科技股份有限公司，發行人前身 北電投資 指 深圳市北電投資有限公司，發行人控股股東 惠州奧士康 指 奧士康精密電路（惠州）有限公司，發行人子公司 奧士康科技 指 奧士康科技（香港）有限公司（Aoshikang Technology(Hong Kong)Co.,Limited），發行人子

89、公司 奧士康國際 指 奧士康國際有限公司（AOSHIKANG INTERNATIONAL LIMITED），奧士康科技子公司 惠州康灣 指 惠州市康灣勞務派遣有限責任公司，原為惠州奧士康子公司，已于 2016 年 4 月 6 日注銷。奧士康實業 指 香港奧士康實業有限公司（HK AOSHIKANG INDUSTRIAL CO.,LIMITED），實際控制人控制的企業。奧士康集團 指 奧士康集團有限公司（AOSHIKANG GROUP LIMITED），實際控制人控制的企業。東莞柏維 指 東莞市柏維光學科技有限公司，賀波持股40.81%、徐文靜持股23.47%的公司?？岛油顿Y 指 深圳康河創業投

90、資有限公司，實際控制人控制的企業。新泛海投資 指 珠海新泛海投資合伙企業（有限合伙），發行人股東。聯康投資 指 珠海聯康投資合伙企業（有限合伙），發行人股東。員工持股平臺 指 珠海新泛海投資合伙企業（有限合伙）和珠海聯康投資合伙企業（有限合伙）?，F友產業 指 HYUNWOO INDUSTRIAL Co.,LTD，韓國上市公司（股票代碼：092300.KS），主要從事印制線路板的研發、生產和銷售。大德電子 指 DAEDUCK GDS CO.,LTD，韓國上市公司（股票代碼：008060.KS），主要從事印制線路板的研發、生產和銷售。共進股份 指 深圳市共進電子股份有限公司，A 股上市公司（股票代

91、碼：603118.SH），專業從事寬帶接入終端、無線通信設備、光通信設備、智慧家居和可穿戴式等產品的研發、生產、銷售和服務，是全球領先、中國最大的網絡通信終端電子產品生產奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-33 廠家。太倉市同維電子有限公司系其子公司。德賽西威 指 惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司，專注于提供高效創新的汽車電子整體解決方案，主營產品包括車聯網、車載信息娛樂系統、空調控制器、駕駛信息顯示系統、顯示系統、車身控制模塊、主動安全駕駛輔助系統等，業務涵蓋整車原廠配套和汽車售后市場服務領域。健鼎科技 指 健鼎科技股份有限公司，臺灣上市公司（股票代碼：3044.TW），主

92、要從事印制線路板的研發、生產和銷售。普聯技術 指 普聯技術有限公司（也即“TP-LINK”），是全球領先的網絡通訊設備供應商。夏普 指 夏普是日本上市公司（股票代碼：6753.T），夏普主要從事消費與工業電子產品的研發、生產和銷售。其下屬公司南京夏普電子有限公司、SHARP ELECTRONICS(MALAYSIA)SDN BHD-SINGAPORE BRANCH、SHARP MANUFACTURING CORPORATION(M)SDN BHD、夏普辦公設備(常熟)有限公司等為公司客戶。聯想 指 聯想集團有限公司，香港上市公司（股票代碼：00992.HK），為用戶提供安全及高品質的產品組合和

93、服務，包括個人電腦、工作站、服務器、存儲、智能電視以及智能手機、平板電腦和應用軟件等一系列移動互聯產品。Mobis 指 現代摩比斯汽車株式會社，是韓國最大的汽車零部件公司。Epson 指 愛普生（中國）有限公司，主要從事打印機、掃描儀、投影機等信息關聯產品業務，以及電子元器件業務和工業機器人業務。Brother 指 兄弟（中國）商業有限公司，涉足的事業領域包括以傳真機、打印機、多功能一體機、標簽打印機、掃描儀等產品為代表的打印及解決方案事業和以家用縫紉機、繡花機為中心的家用機器事業。創維 指 創維集團有限公司，香港上市公司（股票代碼：00751.HK），是以研發制造消費類電子、顯示器件、數字機

94、頂盒、安防監視器、網絡通訊、半導體、冰洗、3C 數碼、LED 照明等產品為主要產業的大型高科技集團公司。博世 指 Bosch，德國企業，是世界領先的技術及服務供應商，業務涵蓋汽車與智能交通技術、工業技術、消費品和建筑智能化技術4個領域。英飛凌 指 Infineon Technologies，德國企業，是全球領先的半導體公司之一，為汽車和工業功率器件、芯片卡和安全應用提供半導體和系統解決方案。戴爾 指 Dell Inc.，美國上市公司（股票代碼：DELL），是全球知名的 IT 整體解決方案及服務供應商，從事電腦、銷售服務器、數據儲存設備、網絡設備等的生產、設計、銷售。阿爾卡特朗訊 指 Alcat

95、el-Lucent，美國、法國上市公司（股票代碼均為 ALU），是一家提供電信軟硬件設備及服務的跨國公司。松下 指 松下電器產業株式會社，日本企業，美國上市公司（股票代奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-34 碼 PC），是全球性電子廠商，從事零部件、家用電器、FA設備、通信設備以及住宅相關設備等的生產、銷售、售后服務。歌樂 指 歌樂株式會社，是世界著名的汽車音響及車用電子設備生產廠商，主要產品包括汽車用云信息網絡服務、汽車導航系統、汽車音響、車載用攝像頭、圖像設備、巴士設備、通信設備。豐田 指 Toyota Motor Corporation，是一家日本汽車制造公司，產品范圍

96、涉及汽車、鋼鐵、機床、電子、紡織機械、纖維織品、家庭日用品、化工、建筑機械及建筑業等。三星 指 三星集團，韓國企業，成立于 1938 年，是韓國最大的企業集團。目前業務包括電子、金融、重工業、化學、工程、服務等，其中電子是三星集團最大的業務領域。CPCA 指 中國印制電路行業協會（China Printed Circuit Association）Prismark 指 指美國Prismark Partners LLC，是印制電路板及其相關領域知名的市場分析機構，其發布的數據在PCB行業具有較大影響力 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 深交所 指 深圳證券交易所 發改委 指 中華人民共和國

97、國家發展和改革委員會 商務部 指 中華人民共和國商務部 財政部 指 中華人民共和國財政部 工信部 指 中華人民共和國工業和信息化部 科技部 指 中華人民共和國科學技術部 知識產權局 指 中華人民共和國國家知識產權局 農業銀行、農行 指 中國農業銀行股份有限公司 建設銀行、建行 指 中國建設銀行股份有限公司 交通銀行、交行 指 交通銀行股份有限公司 平安銀行 指 平安銀行股份有限公司 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 本次發行 指 公司本次發行不超過3,601.30萬股A股的行為 A股 指 在境內上市的每股面值1.00元人民幣普通股 元/萬元/億元 指 人民幣元

98、/萬元/億元 保薦機構、保薦人、主承銷商、國信證券 指 國信證券股份有限公司 發行人律師、金杜所 指 北京市金杜律師事務所 天職國際、天職國際會計師、申報會計師、驗資復核機構 指 天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）評估機構、沃克森 指 沃克森（北京）國際資產評估有限公司 報告期、最近三年又一期 指 2013年、2014年、2015年及2016年1-3月 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-35 二、專業術語二、專業術語 印制電路板、印刷電路板、印制線路板、印刷線路板、PCB 指 是組裝電子元器件的基板，是在通用基材上按預定設計形成點間連接及印刷元件的印制板。PCB系Print

99、ed Circuit Board的縮寫。剛性板、RPCB 指 指Rigid PCB，由不易彎曲、具有一定強韌度的剛性基質制成的印制電路板，其優點為可以為附著其上的電子元件提供一定的支撐。柔性板、FPC 指 柔性印制電路板（Flexible Printed Circuit），又稱柔性電路板或柔性線路板，由柔性基材制成的印制電路板，其優點是可以彎曲，便于電器部件的組裝。剛撓板、剛撓結合板 指 指Rigid-flex PCB，由剛性板和柔性板有序地層壓在一起，并以金屬化孔形成電氣連接的電路板。單面板 指 僅在絕緣基板一側表面上形成導體圖形，導線只出現在其中一面的PCB。雙面板 指 在基板兩面形成導體

100、圖案的PCB。多層板 指 具有4層或更多層導電圖形的印制板，層間有絕緣介質粘合，并有導通孔互連。HDI 板 指 High Density Interconnect的縮寫，即高密度互連積層板。線路細、微小孔、薄介電層的高密度印刷線路板，通常線寬小于0.1mm、孔徑小于0.15mm，有盲、埋孔互聯。IC 指 指集成電路，Integrate Circuit的縮寫。IC 基板、封裝載（基）板 指 封裝載（基）板主要應用于半導體芯片封裝領域，為IC載體，并以內部線路連接芯片與電路板間的訊號，是封裝制程的關鍵組件。覆銅板、基板、基材、CCL 指 英文全稱“Copper Clad Laminate”，縮寫“

101、CCL”，又名基材，是做PCB的基本材料。覆銅板系用增強材料，浸以樹脂膠黏劑，通過烘干、裁剪、疊合成坯料，然后覆上銅箔，用鋼板作為模具，在熱壓機中經高溫高壓成型加工而制成。半固化片、樹脂片、PP 指 也被稱為“環氧樹脂片”或“PP”“P片”，由玻璃纖維浸含樹脂、并經部分聚合而成，是PCB的主要原材料之一。電鍍 指 指一種電離子沉積過程，利用電極通過電流，使金屬附著在物體表面上，其目的為改變物體表面的特性。ERP 指 指企業資源規劃，Enterprise Resource Planning的縮寫，是對企業資源進行有效管理、共享與利用的系統。VMI 協議 指 指供應商管理庫存模式，Vendor M

102、anaged Inventory的縮寫，是供應商在客戶的要求下將貨物運送至客戶指定倉庫，并根據客戶需求維護庫存水平，客戶領用之前的貨物仍歸供應商所有。注：由于四舍五入原因，本招股說明書存在部分總數與各分項數值之和尾數不符的情況。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-36 第二節 概覽 本概覽僅對招股說明書全文做扼要提示。投資者作出投資決策前，應認真閱讀招股說明書全文。一、發行人簡介一、發行人簡介（一）公司基本情況（一）公司基本情況 企業名稱企業名稱 奧士康科技股份有限公司 住所住所 湖南省益陽市資陽區長春工業園龍塘村 法定代表人法定代表人 程涌 成立日期成立日期 2008 年 5

103、 月 21 日（有限責任公司）2015 年 11 月 2 日（股份有限公司）注冊資本注冊資本 10,803.90 萬元 統一社會信用代碼統一社會信用代碼 914309006735991422 經營范圍經營范圍 研發、生產、銷售高密度互連積層板、多層撓性板、剛撓印刷電路板及封裝載板項目的籌建；貨物進出口。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）（二）公司概述（二）公司概述 電子信息產業是我國戰略性新興產業之一，作為“電子產品之母”的印制電路板技術水平的高低關系著電子產業的發展水平。公司自設立以來，一直致力于高密度印制電路板的研發、生產和銷售，主營業務未發生變化。產品應用領域涵蓋計

104、算機、消費電子、汽車電子、通訊設備、工控設備和醫療電子等眾多領域。目前，公司在湖南省益陽市和廣東省惠州市各擁有一處大型制造基地，業務遍及亞洲、歐美等地區，客戶包括現友產業、大德電子、共進股份、德賽西威、健鼎科技、普聯技術、夏普、聯想、Mobis、Epson、Brother、創維等國內外眾多知名企業，并且仍在不斷地擴展優質的客戶資源。得益于良好的客戶關系和穩健的市場策略，公司 2015 年營業收入較 2013 年增長 74.13%。公司擁有一支多年從事 PCB 設計、制造、管理的技術團隊，并通過對生產技術的鉆研、生產工藝的改進以及新設備、新工藝的引進，以適應快速發展的市場需求。公司的核心技術人員

105、均具有豐富的從業經歷和專業的技術水平，為公司奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-37 的發展提供了可靠的技術保障。截至本招股說明書簽署之日，公司已獲得 72 項國家專利，其中發明專利 11 項。目前公司還與電子科技大學、廣東工業大學和長沙理工大學等科研院校進行廣泛合作，以提升公司的研發能力。公司在行業內具有較高的知名度和美譽度，且公司和子公司惠州奧士康均為國家高新技術企業。公司系中國印制電路協會會員單位、安全生產標準化三級企業、湖南省認定企業技術中心，并榮獲“2013 年益陽市加速推進新型工業化一等獎”“2014-2015 年度益陽市誠信守法示范企業”“2015 年度中國印制電

106、路行業百強企業”等榮譽稱號；子公司惠州奧士康系廣東省電子科技研發中心、惠陽區工程技術研究開發中心、安全生產標準化三級達標企業，并榮獲了“2013 年廣東省誠信守法示范單位”“2013 年廣東省制造業優秀企業”“2013 年廣東省制造業企業 500 強”和“中國印制電路行業第三屆優秀民族品牌企業”等榮譽稱號，并持續獲得中國質量認證中心頒發的 CQC 產品認證證書。公司未來將繼續秉承“公平、團隊、創新、細節”的經營理念，充分拓展市場空間、改進生產技術和生產工藝，不斷向客戶推出優質的產品。二、發行人控股股東及實際控制人簡介二、發行人控股股東及實際控制人簡介（一）發行人控股股東（一）發行人控股股東 北

107、電投資為公司的控股股東。北電投資持有公司 8,000 萬股股份，持股比例為 74.05%，為公司的控股股東。北電投資基本情況如下：企業名稱企業名稱 深圳市北電投資有限公司 企業類型企業類型 有限責任公司 住所住所 深圳市前海深港合作區前灣一路 1 號 A 棟 201 室（入駐深圳市前海商務秘書有限公司）法定代表人法定代表人 程涌 成立日期成立日期 2014 年 12 月 3 日 注冊資本注冊資本 1,000 萬元 注冊號注冊號 440301111785834 經營范圍經營范圍 投資興辦實業（具體項目另行申報）；股權投資；受托管理股權投資基金（不得以公開方式募集基金、不得從事公開募集基金管理業務

108、）；受托資產管理（不得從事信托、金融資產管理、證券資產管理等業務）；投資咨詢（根據法律、行政法規、國務院決定等規定需要審批的，依法取得相關審批文件后方可經營）；從事擔保業務（不含融資性擔保業務及其他限制項目）；計算機軟件的技術開發、技術咨詢與銷售；供應鏈奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-38 管理；在網上從事商貿活動（不含限制項目）；國內貿易（不含專營、?？?、專賣商品）；經營進出口業務（以上各項涉及法律、行政法規、國務院決定禁止的項目除外，限制的項目須取得許可后方可經營）。（二）發行人實際控制人（二）發行人實際控制人 程涌先生與賀波女士共同為奧士康的實際控制人，其中程涌先生直

109、接持有公司股份 1,000 萬股，占公司總股本 9.26%；賀波女士直接持有公司股份 1,000 萬股，占公司總股本 9.26%；同時，程涌先生、賀波女士通過北電投資間接持有公司股份 8,000 萬股，占公司總股本 74.05%。兩人合計持有公司 92.56%的股份。程涌先生與賀波女士為夫妻關系，二人共同為奧士康的實際控制人。程涌先生，無境外永久居留權，身份證號碼為 43098119740408*，住址為廣東省惠州市惠城區。賀波女士，無境外永久居留權，身份證號碼為 43230219711019*，住址為廣東省深圳市龍崗區。三、發行人主要財務數據三、發行人主要財務數據 根據天職國際會計師出具的天

110、職業字201613052 號審計報告，本公司主要財務數據如下：（一）資產負債表主要數據（一）資產負債表主要數據 單位：萬元 項目項目 2016.03.31 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 資產總額 124,144.69118,484.5891,834.76 58,163.52負債總額 58,289.6457,049.0354,948.95 26,009.05歸屬于母公司股東權益合計 65,855.0461,435.5536,885.81 32,154.47少數股東權益-股東權益合計 65,855.0461,435.5536,885.81 32,154.47（二

111、）利潤表主要數據（二）利潤表主要數據 單位：萬元 項目項目 2016 年年 1-3 月月2015 年度年度 2014 年度年度 2013 年度年度 營業收入 28,236.51105,545.2989,696.28 60,612.32營業利潤 5,336.2718,209.7114,480.57 7,985.31奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-39 利潤總額 5,231.3918,735.6914,441.10 7,921.35凈利潤 4,419.4916,175.6913,165.83 6,634.93歸屬于母公司股東的凈利潤 4,419.4916,175.6913,16

112、5.83 6,634.93少數股東損益-（三）現金流量表主要數據（三）現金流量表主要數據 單位：萬元 項目項目 2016年年1-3月月2015 年度年度 2014 年度年度 2013 年度年度 經營活動產生的現金流量凈額 5,852.8524,855.397,808.92 9,811.27投資活動產生的現金流量凈額-10,305.07-24,981.83-9,069.37-8,492.41籌資活動產生的現金流量凈額 5,910.31-7,061.657,346.25 281.19匯率變動對現金的影響-19.62478.317.05-19.72現金及現金等價物凈增加額 1,438.46-6,70

113、9.786,092.86 1,580.33（四）主要財務指標（四）主要財務指標 項目項目 2016.03.31 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31流動比率（合并）1.231.220.96 1.06速動比率（合并）1.031.03 0.78 0.79 母公司資產負債率 33.44%33.02%38.99%38.44%無形資產（扣除土地使用權）占凈資產的比例（合并）0.13%0.12%0.34%0.40%項目項目 2016 年年 1-3 月月2015 年度年度 2014 年度年度 2013 年度年度應收賬款周轉率（次/年）0.853.604.87 6.29存貨周轉率（

114、次/年）1.737.057.65 7.49息稅折舊攤銷前利潤（萬元）6,711.9223,607.3018,161.34 11,041.42利息保障倍數（倍）307.89-2,388.15每股經營活動產生的凈現金流量 0.542.300.49 1.23每股凈現金流量 0.13-0.620.38 0.20加權平均凈資產收益率 6.94%30.66%32.16%23.01%加權平均凈資產收益率（扣除非經常性損益后）7.07%29.64%18.64%35.80%基本每股收益（元）0.411.62-稀釋每股收益（元）0.411.62-四、本次發行情況四、本次發行情況 股票種類：人民幣普通股(A 股)每

115、股面值 1.00 元 發行股數 發行新股不超過 3,601.30 萬股（公司本次公開發行的股份數量不低于公司發行后股份總數的 25%），不進行老股轉讓。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-40 每股發行價格【】元/股（根據詢價結果，結合發行時境內資本市場和公司實際情況，由公司和主承銷商協商確定發行價格）發行前每股凈資產【】元（按照發行前一期末經審計的凈資產除以本次發行前總股本計算）發行方式 網下向投資者配售與網上按市值申購定價發行相結合的方式或中國證監會等監管機關認可的其他發行方式 發行對象 符合資格并在深圳證券交易所開戶的境內自然人、法人等投資者（國家法律、法規禁止購買者除外

116、）承銷方式 主承銷商余額包銷 預計募集資金 約【】億元（扣除發行費用后）五、募集資金主要用途五、募集資金主要用途 若本次股票發行成功，募集資金將投入以下項目：單位：萬元 序號序號 項目名稱項目名稱 投資金額投資金額 擬投入募集資金擬投入募集資金 實施單位實施單位 1 年產 120 萬平方米高精密印制電路板建設項目 84,353.1173,098.86 奧士康 2 年產 80 萬平方米汽車電子印制電路板建設項目 42,083.9942,083.99 奧士康 3 研發中心建設項目 5,914.715,914.71 奧士康 4 補充流動資金項目 20,000.0020,000.00 奧士康 合計合計

117、 152,351.81141,097.56 公司新股發行實際募集資金扣除發行費用后的凈額將用于上述項目的建設，若實際募集資金凈額不能滿足項目投資的需要，不足部分將由公司自籌解決。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-41 第三節 本次發行概況 一、本次發行的基本情況一、本次發行的基本情況 1、股票種類 人民幣普通股(A 股)2、每股面值 1.00 元 3、發行股數 發行新股不超過 3,601.30 萬股（公司本次公開發行的股份數量不低于公司發行后股份總數的 25%），不進行老股轉讓。4、每股發行價格【】元/股（根據詢價結果，結合發行時境內資本市場和公司實際情況，由公司和主承銷商協

118、商確定發行價格）5、市盈率【】倍（每股收益按照發行前一年經審計的扣除非經常性損益前后孰低的凈利潤除以本次發行后總股本計算）6、發行前每股凈資產【】元（按照發行前一期末經審計的凈資產除以本次發行前總股本計算）7、發行后每股凈資產【】元（按照發行前一期末經審計的凈資產加上本次發行籌資凈額之和除以本次發行后總股本計算）8、市凈率【】倍（按照發行價格除以發行后每股凈資產計算）9、發行方式 網下向投資者配售與網上按市值申購定價發行相結合的方式或中國證監會等監管機關認可的其他發行方式 10、發行對象 符合資格并在深圳證券交易所開戶的境內自然人、法人等投資者（國家法律、法規禁止購買者除外）11、承銷方式 主

119、承銷商余額包銷 12、預計募集資金總額 約【】億元 13、預計募集資金凈額 約【】億元 承銷及保薦費用【】萬元 保薦費用【】萬元 律師費用【】萬元 審計及驗資費用【】萬元 14、發行費用概算 發行手續費及其他【】萬元 二、本次發行新股的有關當事人二、本次發行新股的有關當事人 1、發行人 奧士康科技股份有限公司 法定代表人 程涌 住所 湖南省益陽市資陽區長春工業園龍塘村 聯系電話 0752-3532666-606 傳真 0752-3532698 聯系人 賀梓修 電子信箱 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-42 2、保薦人（主承銷商）國信證券股份有限公司 法定代表人 何如 住所

120、深圳市紅嶺中路 1012 號國信證券大廈 16-26 層 聯系電話 0755-82133112 傳真 0755-82135199 保薦代表人 魏安勝、王新儀 項目協辦人 梁百權 項目組成員 余洋、陳少俊、曾少華、郭昱 3、發行人律師 北京市金杜律師事務所 負責人 王玲 住所 北京市朝陽區東三環中路 7 號北京財富中心寫字樓 A 座 40層 聯系電話 010-58785588 傳真 010-58785566 經辦律師 王建學、潘渝嘉 4、審計機構 天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）執行事務合伙人 邱靖之 主要經營場所 北京市海淀區車公莊西路 19 號 68 號樓 A-1 和 A-5 區域 聯系

121、電話 010-88827799 傳真 010-88018737 經辦注冊會計師 王守軍、陳志剛、郭龍 5、資產評估機構 負責人 住所 聯系電話 傳真 經辦注冊資產評估師 沃克森（北京）國際資產評估有限公司 徐偉建 北京市海淀區車公莊西路 19 號 68 號樓 A-6 010-88018767 010-88019300 鄧春輝、代麗 6、主承銷商收款銀行 中國工商銀行股份有限公司深圳市分行深港支行 賬戶名稱 國信證券股份有限公司 賬號 4000029129200042215 7、股票登記機構 中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司 法定代表人 戴文華 住所 深圳市深南中路 1093 號中信大廈

122、18 樓 聯系電話 0755-25938000 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-43 傳真 0755-25087132 8、申請上市證券交易所 深圳證券交易所 法定代表人 王建軍 住所 深圳市福田區深南大道 2012 號 聯系電話 075588668888 傳真 075582083014 三、發行人與中介機構關系三、發行人與中介機構關系 截至本招股說明書簽署日，發行人與本次發行有關的各中介機構及其負責人、高級管理人員及經辦人員之間不存在直接或間接的股權關系或其他權益關系。四、與本次發行上市有關的重要日期四、與本次發行上市有關的重要日期 詢價推介時間【】年【】月【】日【】年【

123、】月【】日 定價公告刊登日期【】年【】月【】日 申購日期和繳款日期【】年【】月【】日 預計股票上市日期【】年【】月【】日 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-44 第四節 風險因素 投資者在評價本公司此次發行的股票時，除本招股說明書提供的其他各項資料外，應特別認真的考慮下述各項風險因素。下述風險因素是根據重要性原則和可能影響投資者決策的程度大小排序，但并不表示風險因素會依次發生。投資者應當認真閱讀發行人公開披露的信息，自主判斷企業的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔股票依法發行后因發行人經營與收益變化導致的風險。一、宏觀經濟波動的風險 印制電路板是電子產品的關鍵電子互連件和各

124、電子零件裝載的基板，幾乎所有的電子設備都離不開印制電路板，因此，印制電路板行業的景氣程度與電子信息產業的整體發展狀況、宏觀經濟的運行狀況密切相關。尤其是近年來，我國已逐漸成為全球印制電路板的主要生產基地，我國印制電路板受宏觀經濟環境變化的影響亦日趨明顯。具體而言，2010 年隨著各國紛紛出臺政策和措施刺激經濟發展，全球經濟有所好轉，PCB 總產值增長率為 29.24%。2011 年至 2012 年，全球 GDP 增速放緩，PCB 市場也隨之進入調整期，全球 PCB 行業總產值增長率分別為 5.61%、-1.98%，2013 年、2014 年全球 PCB 行業總產值有所恢復，增長率分別為 3.3

125、9%、2.29%。若全球經濟未來出現劇烈波動，印制電路板行業的發展速度放緩或出現下滑，公司存在主營業務收入及凈利潤同比增速放緩或下滑的風險。二、市場競爭的風險 目前，全世界約有 2,500 家 PCB 生產企業，主要分布在美國、日本、歐洲、韓國、中國大陸及臺灣地區，據 Prismark 的統計，2014 年全球產值最大的 PCB制造商NipponMektron在全球的市場占有率僅為5.22%，PCB行業競爭較為激烈，奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-45 市場集中度較低。同時，伴隨著下游終端電子產業競爭加劇、產品價格持續走低，對應 PCB 產品也存在價格下降的風險。若公司不能

126、根據行業發展趨勢、客戶需求變化、技術進步及時進行技術和業務模式創新，及時推出有競爭力的適銷產品，則公司存在因市場競爭而導致經營業績同比下滑或被競爭對手超越的風險。三、原材料價格波動的風險 報告期內，公司直接材料占主營業務成本的比重分別為 63.06%、64.05%、62.60%和 61.15%。公司生產所需的原材料主要為覆銅板、銅球、銅箔、半固化片等。報告期內，公司主要原材料采購均價及變動情況如下：2016 年年 1-3 月月 2015 年度年度 2014 年度年度 2013 年度年度項目項目 單價單價 變動變動 單價單價 變動變動 單價單價 變動變動 單價單價 覆銅板（元/m2）62.58-

127、4.71%65.67-11.96%74.59-3.57%77.35銅球（元/KG）33.86-9.99%37.62-16.29%44.94-7.53%48.60銅箔（元/KG）50.61-7.76%54.87-10.61%61.38-4.05%63.97半固化片（元/m2）10.38-7.73%11.25-2.09%11.49-3.85%11.95若原材料價格大幅波動，而公司不能有效地將原材料價格上漲的壓力轉移或不能通過技術工藝創新抵消原材料成本上升的壓力，又或在原材料價格持續下降時未能做好存貨管理，都將會給公司的經營業績帶來不利影響。四、子公司租賃生產廠房的風險 目前，發行人子公司惠州奧士康

128、的生產經營場所為租賃取得?；葜輮W士康的生產經營場所位于惠州市惠陽區新圩鎮長布新陂村，實際租賃房產面積為 30,166.51 平方米，其中廠房、辦公樓及倉庫合計 22,630.51 平方米，員工宿舍 7,536.00 平方米。該等房產系巫春華等出租方在對應國有土地使用權證號為“惠陽國用（2003）第 13210600030 號”地塊上建造的房產，該土地的規劃用途為工業用地，但出租方未能取得上述房產的產權證書?；葜輮W士康已與該出租方簽署了租賃合同?；葜輮W士康租賃的上述廠房、辦公樓、倉庫及員工宿舍等房產占發行人目前奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-46 正在使用房產總面積 137,

129、498.31 平方米的比例為 21.94%，租賃的廠房、辦公樓及倉庫占發行人目前正在使用廠房、辦公樓及倉庫總面積 108,319.39 平方米的比例為 20.89%。但鑒于出租方未能取得上述房產的產權證書，若上述廠房等房屋建筑物在租賃期內被拆遷或改變生產經營用途導致租賃合同中途終止，發行人將面臨惠州生產基地搬遷的風險，發行人的正常生產經營活動將受到一定程度的影響。五、環保相關的風險 公司產品在生產過程中會產生廢水、廢氣和固體廢棄物等污染排放物和噪音，特別是 PCB 生產中包含的電鍍工序，環保要求較高，如果處理不當將會污染環境。公司自成立以來高度重視環境管理體系的建立和完善，并通過了 ISO14

130、001環境管理體系認證。但公司仍不能完全排除在生產過程中因管理疏忽等原因或不可抗力等因素導致發生環境事故的可能。若出現環保方面的意外事件，對環境造成污染，觸犯環保方面法律法規，則可能會導致公司受到環保主管部門的處罰，并對公司的聲譽及日常經營造成不利影響。同時，隨著社會環境保護意識的不斷增強，國家對環保方面的要求日趨提高，在我國總體環境壓力增加的前提下，國家及地方政府可能在將來頒布新的法律法規，提高環保標準，并不斷提高對企業生產經營過程的環保要求，這都將導致公司的環保成本增加，從而對盈利水平帶來一定影響。六、核心技術人員流失、技術泄密以及人工成本上升的風險 發行人擁有較強的印制電路板產品研發能力

131、，截至招股說明書簽署日，發行人共取得專利 72 項，其中發明專利 11 項；公司擁有先進的生產工藝，尤其在“大排版”和“高速度”兩個方面具備一定優勢。由于高新技術及產品的研發很大程度上依賴專業人才，特別是核心技術人員，如果出現核心技術人員流失的情況，不僅會影響發行人的持續創新能力，還有可能導致產品技術的泄密，對發行人生產經營造成不利影響。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-47 報告期各期末，發行人的在冊員工人數分別為 2,129 人、2,471 人、2,599 人和 2,980 人，同時報告期內發行人“支付給職工以及為職工支付的現金”金額分別為 8,669.85 萬元、12,

132、932.93 萬元、17,040.00 萬元和 4,875.64 萬元，呈上升趨勢。隨著發行人生產經營規模的不斷擴大，用工需求逐年增長，發行人的員工數量、人工成本將會繼續增加，且隨著印制電路板行業人才競爭的加劇，增加了發行人保留人才的成本，這將會對發行人經營業績造成不利影響。七、人民幣匯率波動的風險 公司在日常經營活動過程中涉及的外匯收支業務主要包括進口設備、原材料以及向境外銷售產品等，上述業務主要以美元和港元結算，容易受到人民幣對美元和港元匯率波動的影響。2013 年度、2014 年度、2015 年度和 2016 年 1-3 月份，公司的匯兌損益分別為 220.08 萬元、-67.12 萬元

133、、-1,227.36 萬元和 243.25 萬元，占當期利潤總額的比重分別為 2.78%、-0.46%、-6.55%和 4.65%。若未來人民幣大幅升值，公司相對國外競爭對手的價格優勢可能被削弱，且外幣應收賬款會產生匯兌損失，這將會對公司經營業績造成不利影響。八、應收賬款無法收回的風險 報告期各期末，公司應收賬款賬面凈值分別為 12,303.24 萬元、24,568.11 萬元、34,012.25 萬元和 32,791.60 萬元，占總資產的比例分別為 21.15%、26.75%、28.71%和 26.41%，占營業收入比例分別為 20.30%、27.39%、32.23%和 116.13%。隨

134、著公司銷售規模的持續擴大及未來對市場的進一步開拓，公司的應收賬款絕對值及應收賬款占總資產的比例將可能有所增長。應收賬款的增長將可能導致公司應收賬款壞賬準備計提金額上漲，從而導致公司經營業績出現下滑。此外，如果公司出現大量應收賬款無法收回的情況，也將對公司經營業績造成較大的不利影響。九、規模擴張引發的管理風險 隨著公司經營規模的快速發展，特別是募集資金投資項目的陸續投產，公司奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-48 的產銷規模將會進一步上升，同時印制電路板產品更新換代速度快，這將會使得公司組織架構、管理體系趨于復雜，這給公司已有的內部管理制度帶來較大的挑戰。如果公司未來不能在管理

135、模式上及時調整，以適應公司規?？焖贁U張的需求，可能會出現因管理不善導致的交貨期延長、出現產品質量問題、成本上升、競爭力下降等風險。十、質量控制風險 公司的印制電路板產品生產工序多、精密程度相對較高，各工序的生產品質均會對最終產品質量產生較大影響。公司建立了以滿足客戶需求為核心的原材料質量控制、生產制成控制、產品質量檢驗和售后服務管理等質量管理體系，并推行全員生產維護（TPM，Total Productive Maintenance），實行全員品質管理制度。隨著未來公司業務的發展，產品需求的增加，公司的質量控制難度將會隨之上升。若未來公司的質量控制管理不能滿足生產經營發展的要求，這將會給公司的經

136、營業績和品牌聲譽帶來不利影響。十一、產品研發與工藝技術革新的風險 隨著下游電子消費品等行業產品更新換代速度的加快，印制電路板產品的生產技術更新速度也在同步加快。掌握全面的生產技術、并對生產工藝進行持續的改進，是印制電路板生產企業長期發展的核心競爭力和重要保障。如果未來發行人無法保持對產品的研發強度和生產工藝的持續開發，將會面臨行業競爭力下降的風險。十二、出口退稅政策變化的風險 發行人出口產品享受免、抵、退的增值稅稅收優惠政策，根據財政部、國家稅務總局關于出口貨物勞務增值稅和消費稅政策的通知（財稅201239 號）規定：生產企業出口自產貨物和視同自產貨物及對外提供加工修理修配勞務，以及列名生產企

137、業出口非自產貨物，免征增值稅，相應的進項稅額抵減應納增值稅額，未抵減完的部分予以退還。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-49 報告期內，發行人出口收入分別為 37,443.92 萬元、53,722.30 萬元、66,712.78萬元和 17,228.22 萬元，應收出口退稅額分別為 3,224.01 萬元、4,964.97 萬元、6,668.04 萬元和 1,280.61 萬元。如果未來國家出口退稅政策出現不利于發行人的變化，將會影響發行人的經營業績。十三、所得稅優惠政策變化的風險 高新技術企業資格有效期為自頒發高新技術企業證書之日起的 3 年，根據國家高新技術企業的所得稅優

138、惠政策，高新技術企業稅收優惠期為企業自稅收優惠資格認定當年起的 3 年。奧士康及其下屬子公司惠州奧士康均為高新技術企業。奧士康于2012年11月12日取得湖南省科學技術廳、湖南省財政廳、湖南省國家稅務局和湖南省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書（證書編號：GR201243000381），認定有效期為三年。奧士康于2015年通過高新技術企業資格復審，并于2015年10月28日取得高新技術企業證書（證書編號：GF201543000090），認定有效期為三年。根據企業所得稅法及實施條例、益陽市資陽區國家稅務局企業所得稅減免稅備案通知書，公司報告期內適用的企業所得稅稅率為15%?；葜輮W士康于2013

139、年12月3日取得廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書（證書編號：GF201344000275），認定有效期三年。根據企業所得稅法及實施條例、廣東省惠州市惠陽區國家稅務局新圩稅務分局企業所得稅減免優惠備案表，2013年度至2015年度惠州奧士康適用的企業所得稅稅率為15%。根據關于高新技術企業資格復審期間企業所得稅預繳問題的公告（國家稅務總局公告2011年第4號）規定“高新技術企業應在資格期滿前三個月內提出復審申請，在通過復審之前，在其高新技術企業資格有效期內，其在當年企業所得稅暫按15%的稅率預繳”，惠州奧士康2016年1-3月暫按15%

140、預提企業所得稅。未來可能因上述稅收優惠政策被取消，或者發生重大不利變化，或者奧士康及其子公司在現有高新技術企業證書有效期到期后無法通過高新技術企業復審等原因，導致奧士康及其子公司無法繼續獲得企業所得稅稅收優惠。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-50 十四、實際控制人不當控制風險 截至本招股說明書簽署日，本公司總股本 10,803.90 萬股，公司實際控制人程涌、賀波直接和間接持有本公司股份 10,000.00 萬股，占發行前總股本 92.56%。本次發行后，程涌、賀波仍為本公司實際控制人，根據公司章程和相關法律法規規定，程涌、賀波能夠通過股東大會和董事會行使表決權對本公司實施

141、控制和重大影響，有能力按照其意愿實施選舉本公司董事和間接挑選高級管理人員、確定股利分配政策、促成兼并收購活動以及對本公司章程的修改等行為。若公司實際控制人利用上述權利對公司進行不當控制，將對公司造成不利影響，因此，本公司存在實際控制人不當控制風險。十五、募集資金投資項目的風險（一）募集資金投資項目實施效果偏離預期的風險（一）募集資金投資項目實施效果偏離預期的風險 公司本次募集資金主要用于“年產 120 萬平方米高精密印制電路板建設項目”“年產 80 萬平方米汽車電子印制電路板建設項目”以及“研發中心建設項目”，盡管公司選擇確定項目前已進行充分詳細的調研和可行性論證評估，但上述募集資金投資項目在

142、實施過程中可能受到工程進度、工程管理、設備供應及設備價格等因素的影響，在后期運行過程中市場環境等因素也可能不斷的出現變化，若公司無法消化新增產能，項目的實施、實際盈利水平和開始盈利時間與預期出現差異，則可能導致公司募集資金投資項目無法達到預期效果，從而對公司未來經營業績產生不利影響。（二）固定資產大量增加導致利潤下滑的風險（二）固定資產大量增加導致利潤下滑的風險 本次募集資金投資項目建成后，公司固定資產規模將大幅增加。隨著公司固定資產規模的擴大，公司生產制造能力將大幅提升，公司產能瓶頸問題也將得到有效緩解，根據公司可行性論證，本次募集資金投資項目建成投產后，新增固定資產折舊將被新增收入完全消化

143、，公司整體盈利水平較目前將大幅提升。但是，如果市場環境、技術保障等方面發生重大不利變化，募集資金投資項目未能實現預期收益，則公司存在因為固定資產折舊大量增加而導致利潤下滑的風險。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-51（三）凈資產收益率和每股收益被攤薄的風險（三）凈資產收益率和每股收益被攤薄的風險 截至 2016 年 3 月 31 日，公司的凈資產為 65,855.04 萬元。2015 年度凈資產收益率（扣除非經常性損益后加權平均）為 29.64%，公司股本為 10,803.90 萬股，擬公開發行不超過 3,601.30 萬股。預計公司本次募集資金到位后，公司凈資產將會有較大幅

144、度的增長，由于募集資金投資項目有一定的建設周期，募集資金產生的經濟效益存在一定的不確定性和時間差，因此，本次發行后，公司的凈資產收益率和每股收益與以前年度相比將會出現下降的情形，存在短期內凈資產收益率和每股收益被攤薄的風險。十六、股市風險 本次公開發行的股票將在深圳證券交易所上市，股票市場存在價格波動的風險。股票價格以公司經營成果為基礎，同時也受到利率、匯率、稅率、通貨膨脹、國內外政治經濟環境、重大自然災害、投資者心理預期和市場買賣狀況等因素的影響。因此，本公司提醒投資者，在投資本公司股票時需注意股價的波動風險，作出正確的投資決策。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-52 第五

145、節 發行人基本情況 一、發行人基本概況一、發行人基本概況 公司名稱公司名稱 奧士康科技股份有限公司 英文名稱英文名稱 Aoshikang Technology Co.,Ltd 注冊資本注冊資本 10,803.90 萬元 法定代表人法定代表人 程涌 成立日期成立日期 2008 年 5 月 21 日（有限責任公司）2015 年 11 月 2 日（股份有限公司）住所住所 湖南省益陽市資陽區長春工業園龍塘村 郵政編碼郵政編碼 413000 聯系電話聯系電話 0737-2223808 聯系傳真聯系傳真 0737-2223085 互聯網網址互聯網網址 電子信箱電子信箱 二、發行人改制重組情況二、發行人改制

146、重組情況（一）設立方式（一）設立方式 公司系由益陽奧士康整體變更設立的股份有限公司。2015 年 10 月 7 日，益陽奧士康股東會審議通過，益陽奧士康以經天職國際于 2015 年 9 月 30 日出具的天職業字201512651 號審計報告審計的凈資產474,275,962.77 元為基數，按 1:0.21 的比例折合股本總額 100,000,000 股，余額374,275,962.77 元計入資本公積，整體變更設立湖南奧士康科技股份有限公司。2015 年 10 月 7 日，天職國際對湖南奧士康科技股份有限公司設立出資進行了審驗，并出具了驗資報告（天職業字201512690 號）。2015

147、年 11 月 2 日，公司就整體變更在益陽市工商行政管理局辦理了變更登記。并取得了益陽市工商行政管理局核發的營業執照（統一社會信用代碼：914309006735991422）。2015 年 12 月 24 日，湖南奧士康科技股份有限公司更名為奧士康科技股份有限公司。（二）發起人（二）發起人 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-53 本公司發起人為 2 名自然人及 1 家法人機構，整體變更設立時的發起人及其持股情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量（股）持股數量（股）持股比例（）持股比例（）股權性質股權性質 1 深圳市北電投資有限公司80,000,00080.00 法人股

148、 2 程涌 10,000,00010.00 自然人股 3 賀波 10,000,00010.00 自然人股 合計合計 100,000,000100.00 （三）發行人改制設立前后，主要發起人擁有的主要資產和實際從事的主要業務（三）發行人改制設立前后，主要發起人擁有的主要資產和實際從事的主要業務 本公司的發起人為深圳市北電投資有限公司、程涌先生和賀波女士。1、深圳市北電投資有限公司 在改制設立本公司前，北電投資除持有本公司 80.00%的股權外，未從事具體的生產經營業務。本公司整體變更設立后，北電投資擁有的主要資產和實際從事的業務未發生變化。2、程涌先生 在改制設立本公司前，程涌先生除持有本公司

149、10.00%的股權外，還持有北電投資 40.00%的股權。本公司整體變更設立后，程涌先生擁有的主要資產未發生變化。3、賀波女士 在改制設立本公司前，賀波女士除持有本公司 10.00%的股權外，還持有北電投資 60.00%的股權、奧士康實業 100.00%的股權、奧士康集團 100.00%的股權、康河投資 100.00%的股權、東莞柏維 40.81%的股權。本公司整體變更設立后，賀波女士擁有的主要資產未發生變化。奧士康實業、奧士康集團、康河投資和東莞柏維的基本情況參見本節“八、（三）控股股東和實際控制人控制的其他企業的基本情況”相關部分。（四）發行人成立時擁有的主要資產和實際從事的主要業務（四）

150、發行人成立時擁有的主要資產和實際從事的主要業務 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-54 本公司系由有限責任公司整體變更設立的股份有限公司，公司設立前后擁有的資產和實際從事的業務均未發生變化。發行人成立時擁有的資產為從益陽奧士康承接的整體資產。實際從事的主要業務為高密度印制線路板的研發、生產和銷售。（五）公司改制前后發行人的業務流程及聯系（五）公司改制前后發行人的業務流程及聯系 在改制設立股份公司前后，公司的業務流程沒有發生重大變化，主要業務流程參見本招股說明書“第六節 業務和技術”之“四、發行人的主營業務情況”相關內容。（六）發行人成立以來，在生產經營方面與主要發起人的關聯關

151、系及演變情況（六）發行人成立以來，在生產經營方面與主要發起人的關聯關系及演變情況 本公司成立以來，在生產經營方面與主要發起人不存在關聯關系。（七）發起人出資資產的產權變更手續辦理情況（七）發起人出資資產的產權變更手續辦理情況 本公司系由益陽奧士康整體變更設立的股份有限公司，承繼了益陽奧士康的全部資產、負債、權益，截至本招股說明書簽署日，其名下資產權屬證書已全部變更至本公司名下。三、發行人設立以來的股本形成情況三、發行人設立以來的股本形成情況 本公司的股本形成示意圖如下：奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-55 2008年5月，益陽奧士康成立益陽奧士康，注冊資本6,000萬元惠州

152、奧士康出資2,400萬元，出資比例40%；奧士康實業出資3,600萬元，出資比例60%。2009年7月，第一次增資益陽奧士康，注冊資本8,000萬元新增2,000萬元注冊資本由現有股東按出資額認繳，本次增資后，惠州奧士康出資3,200萬元，出資比例40%；奧士康實業出資4,800萬元，出資比例60%。2014年10月，第二次增資益陽奧士康，注冊資本14,175萬元以未分配利潤6,175萬元轉增資本，轉增后，惠州奧士康出資5,670萬元，出資比例40%；奧士康實業出資8,505萬元，出資比例60%。2014年11月，第一次股權轉讓益陽奧士康，注冊資本14,175萬元惠州奧士康將其持有公司40%出

153、資額轉讓給奧士康實業，本次股權轉讓后，奧士康實業占出資額100%。2014年12月，第三次增資益陽奧士康，注冊資本15,897萬元新增1,722萬元注冊資本由奧士康實業以其持有惠州奧士康75%的股權出資，增資后，奧士康實業占出資額100%。2015年1月，第四次增資益陽奧士康，注冊資本20,000萬元新增4,103萬元注冊資本由奧士康實業以貨幣認繳，增資后，奧士康實業出資20,000萬元，占出資額100%。2015年1月，第五次增資益陽奧士康，注冊資本29,000萬元新增9,000萬元注冊資本由奧士康實業以貨幣認繳，增資后，奧士康實業出資29,000萬元，占出資額100%。奧士康實業分別向北電

154、投資、賀波和程涌轉讓80%、10%和10%的出資額，轉讓價格均為1元。同時，益陽奧士康由外資企業轉為內資企業。益陽奧士康，注冊資本29,000萬元2015年4月，第二次股權轉讓2015年7月第一次減資益陽奧士康，注冊資本10,000萬元現有股東按出資額比例減少注冊資本至10,000萬元，減資后，北電投資占出資額比例80%、賀波占出資額比例10%以及程涌出資額比例10%。2015年11月，整體變更湖南奧士康，股本10,000萬股凈資產474,275,962.77元按1:0.21的比例折合股份總額100,000,000股，余額374,275,962.77元計入資本公積。股份公司設立時，北電投資80

155、%、賀波10%、程涌10%。2015年12月，股份公司第一次增資奧士康，注冊資本10,803.90萬元新增803.90萬股股本由新泛海投資認購289.50萬股、聯康投資認購256.40萬股、賀文輝認購142.50萬股、徐文靜認購115.50萬股。（一）股份公司設立以前的股權結構變化情況（一）股份公司設立以前的股權結構變化情況 1、2008 年 5 月，有限公司設立 2008 年 4 月 29 日，香港奧士康實業有限公司和奧士康精密電路（惠州）有限公司簽訂了中外合資經營奧士康科技（益陽）有限公司合同并共同制定了奧士康科技（益陽）有限公司章程。2008 年 5 月 20 日，益陽市招商局出具了關于

156、奧士康科技（益陽）有限公奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-56 司合同、章程的批復（益招字20084 號），同意奧士康實業與惠州奧士康合資經營益陽奧士康，同意益陽奧士康投資總額為 9,980 萬元、注冊資本為 6,000 萬元。其中奧士康實業出資 3,600 萬元（以現金出資 720 萬元、以機器設備及配套設施出資 2,880 萬元），占注冊資本的 60%；惠州奧士康以現金出資 2,400 萬元，占注冊資本的 40%。注冊資本需自營業執照簽發之日起 3 個月內繳付 15%，其余部分在 2 年內到位。2008 年 5 月 20 日，湖南省人民政府向益陽奧士康核發了中華人民共和國

157、臺港澳僑投資企業批準證書（商外資湘益審字20080020 號）。2008 年 5 月 21 日，益陽奧士康取得了益陽市工商行政管理局核發的企業法人營業執照（注冊號：430900400000877）。2、2009 年 7 月，第一次增加注冊資本 2009 年 6 月 26 日，益陽奧士康召開董事會并作出決議，同意投資總額增加至 20,000 萬元，注冊資本增加至 8,000 萬元。同時，修改公司章程相應部分。2009 年 7 月 10 日，益陽市資陽區經濟合作局出具了關于中外合資“奧士康科技（益陽）有限公司法定地址、投資總額、注冊資本及合同、章程相關條款變更”的批復（資經合審200901 號），

158、同意益陽奧士康投資總額為 20,000 萬元、注冊資本為 8,000 萬元。其中奧士康實業出資 4,800 萬元（以現金出資 960萬元、以機器設備及配套設施出資 3,840 萬元），占注冊資本的 60%；惠州奧士康以現金出資 3,200 萬元，占注冊資本的 40%。并同意變更公司章程相應部分。2009 年 7 月 14 日，湖南省人民政府向益陽奧士康核發了中華人民共和國臺港澳僑投資企業批準證書（商外資湘益審字20090044 號）。2009 年 7 月 20 日，益陽奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并取得了益陽市工商行政管理局換發的企業法人營業執照（注冊號：430900400000877）

159、。益陽凌云有限責任會計師事務所分別于 2009 年 7 月 10 日、2009 年 7 月 16日、2009 年 11 月 3 日、2010 年 1 月 25 日、2010 年 5 月 19 日、2010 年 7 月 1日、2010 年 8 月 10 日和 2010 年 12 月 22 日對益陽奧士康注冊資本進行第一至第八次審驗，并分別出具了益凌會師驗字2009第 138 號、益凌會師驗字2009奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-57 第 139 號、益凌會師驗字2009第 267 號、益凌會師驗字2010第 25 號、益凌會師驗字2010第 208 號、益凌會師驗字2010

160、第 237 號、益凌會師驗字2010第315 號和益凌會師驗字2010第 524 號驗資報告。截至 2010 年 12 月 22 日，益陽奧士康注冊資本和實收資本均為 8,000 萬元，其股權結構及出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 4,80060.004,800 60.002 惠州奧士康 3,20040.003,200 40.00合計合計 8,000.00100.008,000.00 100.00根據上述歷次驗資報告，益陽奧士康

161、設立時股東未能按時、按期繳納出資，益陽奧士康注冊資本已于 2010 年 12 月 22 日全部繳足。2016 年 1 月 27 日，益陽市資陽區經濟合作局確認該行為雖然不符合相關法律法規及公司章程的規定，但并不屬于重大違法行為，該局未因此對公司進行處罰，將來亦不會因此對公司進行處罰。3、2014 年 10 月，第二次增加注冊資本 2014 年 9 月 16 日，益陽奧士康召開董事會并作出決議，同意以未分配利潤6,175 萬元轉增注冊資本，其中奧士康實業轉增 3,705 萬元，惠州奧士康轉增 2,470萬元。投資總額增加至 26,175 萬元，注冊資本增加至 14,175 萬元。同時，修改公司章

162、程相應部分。2014 年 10 月 16 日，益陽市經濟合作局出具了益陽市經濟合作局關于奧士康科技（益陽）有限公司增加注冊資本的批復（益經合2014121 號），同意益陽奧士康以稅后未分配利潤 6,175 萬元轉增注冊資本，轉增后，益陽奧士康投資總額為 26,175 萬元，注冊資本為 14,175 萬元。其中奧士康實業出資 8,505 萬元，占注冊資本的 60%；惠州奧士康出資 5,670 萬元，占注冊資本的 40%。公司章程按上述變更作相應修改。2014 年 10 月 17 日，湖南省人民政府向益陽奧士康核發了中華人民共和國臺港澳僑投資企業批準證書（商外資湘益審字20140026 號）。20

163、14 年 10 月 24 日，益陽奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并取得了奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-58 益陽市工商行政管理局換發的營業執照（注冊號：430900400000877）。2014 年 11 月 12 日，天職國際就本次益陽奧士康以未分配利潤 6,175 萬元轉增注冊資本進行了審驗，并出具了驗資報告（天職業字201411938 號）。本次未分配利潤轉增注冊資本后，益陽奧士康的股權結構及出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出

164、資額占比（%）1 奧士康實業 8,50560.008,505 60.002 惠州奧士康 5,67040.005,670 40.00合計合計 14,175.00100.0014,175.00 100.004、2014 年 11 月，第一次股權轉讓 2014 年 11 月 13 日，益陽奧士康召開董事會并作出決議，同意惠州奧士康以 5,670 萬元將其持有益陽奧士康 40%的股權轉讓給奧士康實業。同日，惠州奧士康和奧士康實業簽署關于奧士康科技（益陽）有限公司之股權轉讓協議。同時，修改公司章程相應部分。2014 年 11 月 13 日，益陽市經濟合作局出具了益陽市經濟合作局關于奧士康科技（益陽）有限

165、公司股權轉讓的批復（益經合2014122 號），同意惠州奧士康以 5,670 萬元將其持有益陽奧士康 40%的股權轉讓給奧士康實業。此次轉讓后，奧士康實業出資 14,175 萬元，占注冊資本的 100%。公司章程按上述變更作相應修改。2014 年 11 月 13 日，湖南省人民政府向益陽奧士康核發了中華人民共和國臺港澳僑投資企業批準證書（商外資湘益審字20140027 號）。2014 年 11 月 18 日，益陽奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并取得了益陽市工商行政管理局換發的營業執照（注冊號：430900400000877）。本次股權轉讓后，益陽奧士康的股權結構如下：序號序號 股東名稱股東

166、名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 14,175.00100.0014,175.00 100.00奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-59 序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）合計合計 14,175.00100.0014,175.00 100.005、2014 年 12 月，第三次增加注冊資本 2014 年 12 月

167、 16 日，益陽奧士康召開董事會并作出決議，同意益陽奧士康的注冊資本由 14,175 萬元人民幣增加到 15,897 萬元人民幣，新增的注冊資本由股東奧士康實業以其持有的惠州奧士康 75%的股權（以下簡稱“標的股權”）進行認購，認購價格以標的股權的評估價值確定為人民幣 13,772.2350 萬元，其中1,722 萬元計為益陽奧士康新增加的注冊資本，溢價部分計入益陽奧士康的資本公積金。同時，修改公司章程相應部分?；葜輮W士康經沃克森（北京）國際資產評估有限公司于 2014 年 12 月 15 日出具了沃克森評報字2014第 0441 號奧士康精密電路（惠州）有限公司股東擬以奧士康精密電路（惠州）

168、有限公司股權出資項目資產評估報告書，采用資產基礎法評估，以 2014 年 11 月 30 日為評估基準日，惠州奧士康 100%股權評估價值為 18,362.98 萬元。2014 年 12 月 17 日，益陽市經濟合作局出具了益陽市經濟合作局關于奧士康科技（益陽）有限公司增加注冊資本的批復（益經合2014138 號），同意益陽奧士康的注冊資本由 14,175 萬元人民幣增加到 15,897 萬元人民幣，新增的注冊資本由奧士康實業以其持有的惠州奧士康 75%的股權進行認購，認購價格以標的股權的評估價值確定為人民幣 13,772.2350 萬元，其中 1,722 萬元計為益陽奧士康新增加的注冊資本，

169、溢價部分計入益陽奧士康的資本公積金。公司章程按上述變更作相應修改。2014 年 12 月 17 日，湖南省人民政府向益陽奧士康核發了中華人民共和國臺港澳僑投資企業批準證書（商外資湘益審字20140031 號）。2014 年 12 月 19 日，益陽奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并取得了益陽市工商行政管理局換發的營業執照（注冊號：430900400000877）。2015 年 1 月 20 日，天職國際對奧士康實業以惠州奧士康 75%股權對益陽奧士康增資 1,722 萬元進行了審驗，并出具了 驗資報告（天職業字2015405 號）。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-60 本

170、次增資后，益陽奧士康的股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 15,897.00100.0015,897.00 100.00合計合計 15,897.00100.0015,897.00 100.006、2015 年 1 月，第四次增加注冊資本 2015年1月8日，益陽奧士康召開董事會并作出決議，同意投資總額由26,175萬元增加到 38,175 萬元，注冊資本由 15,897 萬元增加到 20,000 萬元，新增的注冊資本由奧士康實業以

171、貨幣資金認繳，在辦理營業執照變更登記之后一年內認繳到位。同時，修改公司章程相應部分。2015 年 1 月 13 日，益陽市經濟合作局出具了益陽市經濟合作局關于奧士康科技（益陽）有限公司增加注冊資本的批復（益經合20153 號），同意益陽奧士康的投資總額由 26,175 萬元增加到 38,175 萬元，注冊資本由 15,897 萬元人民幣增加到 20,000 萬元人民幣，新增的注冊資本由奧士康實業以現金認繳。公司章程按上述變更作相應修改。2015 年 1 月 13 日，湖南省人民政府向益陽奧士康核發了中華人民共和國臺港澳僑投資企業批準證書（商外資湘益審字20150003 號）。2015 年 1

172、月 13 日，益陽奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并取得了益陽市工商行政管理局換發的營業執照（注冊號：430900400000877）。本次增資后，益陽奧士康的股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 20,000100.0020,000 100.00合計合計 20,000100.0020,000 100.007、2015 年 1 月，第五次增加注冊資本 2015 年 1 月 13 日，益陽奧士康召開董事會并作出決議，同意投資總額由3

173、8,175 萬元增加到 39,278 萬元，注冊資本由 20,000 萬元增加到 29,000 萬元，新奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-61 增的注冊資本由奧士康實業以貨幣資金認繳，辦理營業執照變更登記之后一年內認繳到位。同時，修改公司章程相應部分。2015 年 1 月 13 日，益陽市經濟合作局出具了益陽市經濟合作局關于奧士康科技（益陽）有限公司增加注冊資本的批復（益經合20159 號），同意益陽奧士康的投資總額由 38,175 萬元增加到 39,278 萬元，注冊資本由 20,000 萬元增加到 29,000 萬元，新增的注冊資本由奧士康實業以現金認繳。公司章程按上述變

174、更作相應修改。2015 年 1 月 19 日，湖南省人民政府向益陽奧士康核發了中華人民共和國臺港澳僑投資企業批準證書（商外資湘益審字20150004 號）。2015 年 1 月 19 日，益陽奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并取得了益陽市工商行政管理局換發的營業執照（注冊號：430900400000877）。2015 年 2 月 11 日，天職國際對益陽奧士康上述第四次、第五次增加的注冊資本進行了審驗，并出具了驗資報告（天職業字20152789 號）。本次增資后，益陽奧士康的股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳

175、出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 29,000100.0029,000 100.00合計合計 29,000100.0029,000 100.008、2015 年 4 月，第二次股權轉讓 2015 年 3 月 6 日，益陽奧士康股東奧士康實業做出書面決定，同意將其持有的益陽奧士康 80%的股權（對應的注冊資本為 23,200 萬元）、10%的股權（對應的注冊資本為 2,900 萬元）、10%的股權（對應的注冊資本為 2,900 萬元）分別轉讓給北電投資、程涌和賀波，轉讓價格均為 1 元。同日，上述各方分別簽署了關于奧士康科技（益陽）有限公司之股權

176、轉讓協議。2015 年 3 月 17 日，益陽市經濟合作局出具了益陽市經濟合作局關于奧士康科技（益陽）有限公司股權轉讓的批復（益經合201530 號），同意奧士康實業將其持有的益陽奧士康 80%的股權（對應的注冊資本為 23,200 萬元）以 1 元奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-62 的價格轉讓給北電投資；同意奧士康實業將其持有的益陽奧士康 10%的股權（對應的注冊資本為 2,900 萬元）以 1 元的價格轉讓給程涌；同意奧士康實業將其持有的益陽奧士康 10%的股權（對應的注冊資本為 2,900 萬元）以 1 元的價格轉讓給賀波。同意益陽奧士康變更為內資企業。2015 年

177、 4 月 1 日，益陽奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并取得了益陽市工商行政管理局換發的營業執照（注冊號：430900400000877）。本次股權轉讓后，益陽奧士康轉變為內資企業，其股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）已繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）已繳出資額（萬元）占比（占比（%）1 北電投資 23,20023,200 80.002 程涌 2,9002,900 10.003 賀波 2,9002,900 10.00合計合計 29,000.0029,000.00 100.009、2015 年 7 月，第一次減少注冊資本 2015 年 5 月 6 日，益陽奧士康股東

178、會決議通過，益陽奧士康的注冊資本由29,000 萬元減少至 10,000 萬元。其中北電投資減少注冊資本 15,200 萬元、程涌減少注冊資本 1,900 萬元以及賀波減少注冊資本 1,900 萬元，減資后各股東占出資額的比例不變，公司凈資產不變（減少注冊資本，增加資本公積）。同時，修改公司章程相應部分。2015 年 5 月 12 日，益陽奧士康就上述減資事項在益陽城市報刊登了減資公告。2015 年 7 月 15 日，益陽奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并取得了益陽市工商行政管理局換發的營業執照（注冊號：430900400000877）。本次減資后，益陽奧士康的股權結構如下：序號序號 股東名

179、稱股東名稱 認繳出資額（萬元）已繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）已繳出資額（萬元）占比（占比（%）1 北電投資 8,0008,000 80.002 程涌 1,0001,000 10.00奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-63 序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）已繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）已繳出資額（萬元）占比（占比（%）3 賀波 1,0001,000 10.00合計合計 10,000.0010,000.00 100.00（二）股份公司設立時的股本情況（二）股份公司設立時的股本情況 2015 年 10 月 7 日，益陽奧士康召開股東會，同意將益陽奧士康依法

180、整體變更為湖南奧士康科技股份有限公司，同日，各發起人共同簽署了湖南奧士康科技股份有限公司發起人協議。確立以 2015 年 8 月 31 日為股改基準日，并以經天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）于 2015 年 9 月 30 日出具的 審計報告（天職業字201512651 號）審計的凈資產 474,275,962.77 元為基數，按 1:0.21的比例折合股份 100,000,000 股，余額 374,275,962.77 元計入資本公積。有限公司經審計凈資產值超過股份有限公司注冊資本部分，計入股份有限公司資本公積金；各發起人按照各自在有限公司所占注冊資本比例，確定各自在股份公司所占的股份比例

181、，變更為股份有限公司股東。股份有限公司每股面值 1 元。2015 年 10 月 1 日，沃克森（北京）國際資產評估有限公司出具了奧士康科技（益陽）有限公司擬整體變更為股份有限公司評估報告（沃克森評報字2015第 0698 號），以 2015 年 8 月 31 日為評估基準日，益陽奧士康的凈資產評估值為 58,694.89 萬元。2015 年 10 月 7 日，天職國際對湖南奧士康科技股份有限公司設立出資進行了審驗，并出具了驗資報告（天職業字201512690 號）。2015 年 10 月 23 日，湖南奧士康科技股份有限公司召開創立大會，審議通過股份有限公司設立等議案，選舉了股份有限公司第一屆

182、董事會成員和第一屆監事會成員。同日，召開第一屆董事會第一次會議選舉和聘任了董事長和高級管理人員。2015 年 10 月 23 日，益陽奧士康職代會選舉文進農擔任股份公司第一屆監事會職工代表監事。2015 年 11 月 2 日，湖南奧士康就整體變更事項在益陽市工商行政管理局辦理了變更登記，并取得了益陽市工商行政管理局核發的營業執照（統一社會信用代碼：914309006735991422）。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-64 整體變更設立時股份有限公司時，公司的股本情況如下：序號序號 股東姓名股東姓名/名稱名稱 持股數量（萬股）持股數量（萬股）持股比例（持股比例（%）1 北電

183、投資 8,000.0080.002 程涌 1,000.0010.003 賀波 1,000.0010.00合 計合 計 10,000.00100.00（三）股份公司設立后的股權結構變化情況（三）股份公司設立后的股權結構變化情況 2015 年 12 月 18 日，經湖南奧士康股東大會決議通過，同意湖南奧士康名稱變更為奧士康科技股份有限公司；同意湖南奧士康增加股本 803.90 萬股，每股價格 6.80 元，新增股本 803.90 萬股由珠海新泛海投資管理合伙企業(有限合伙)以人民幣 1968.60 萬元認購 289.50 萬股，珠海聯康投資管理合伙企業(有限合伙)以人民幣 1743.52 萬元認購

184、 256.40 萬股，賀文輝以人民幣 969.00 萬元認購 142.50萬股，徐文靜以人民幣 785.40 萬元認購 115.50 萬股；超過股本的部分計入資本公積，本次增資后，股本變更為 10,803.90 萬股；同時，修改公司章程相應部分。2015 年 12 月 26 日，天職國際對奧士康本次增加股本進行了審驗，并出具了驗資報告（天職業字201515526 號）。2015 年 12 月 24 日，奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并取得了益陽市 工 商 行 政 管 理 局 換 發 的 營 業 執 照（統 一 社 會 信 用 代 碼：914309006735991422）。本次增資后，奧士

185、康的股本結構如下：序號序號 股東姓名股東姓名/名稱名稱 持股數量（萬股）持股數量（萬股）持股比例（持股比例（%）1 北電投資 8,000.0074.052 程涌 1,000.009.263 賀波 1,000.009.264 新泛海投資 289.502.685 聯康投資 256.402.376 賀文輝 142.501.327 徐文靜 115.501.07合 計合 計 10,803.90100.00截至本招股說明書簽署之日，奧士康的股本結構未再發生變化。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-65 四、發行人重大資產重組情況四、發行人重大資產重組情況（一）報告期內重大資產重組概況（一）

186、報告期內重大資產重組概況 報告期內，發行人對股權架構進行了兩次重組，分別是：第一，奧士康實業于2014年12月以其持有的惠州奧士康75%股權對發行人前身益陽奧士康進行增資，并將惠州奧士康 25%股權轉讓給發行人全資子公司奧士康科技；第二，2015年 8 月，奧士康科技收購奧士康國際有限公司 100%股權。除此之外，公司自設立以來未發生其他重大資產重組事項。上述兩次對股權架構重組前后，公司的股權架構如下圖：注：重組后，奧士康實業和奧士康集團實際均未開展經營業務，奧士康集團擬注銷。（二）報告期內重大資產重組具體情況（二）報告期內重大資產重組具體情況 1、2014 年 12 月，奧士康實業以惠州奧士

187、康 75%股權增資益陽奧士康，奧士康科技收購惠州奧士康 25%股權 惠州奧士康成立于 2005 年 2 月 2 日，系公司原股東奧士康實業全資設立的外商獨資企業，主營印制電路板的研發、生產和銷售。此外，惠州奧士康系公司前身益陽奧士康的原股東，惠州奧士康于 2014 年 11 月將其持有益陽奧士康 40%股權轉讓給奧士康實業。為了避免同業競爭和關聯交易，奧士康實業于 2014 年奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-66 12 月以其持有的惠州奧士康 75%股權對發行人前身益陽奧士康進行增資，并將惠州奧士康 25%股權轉讓給發行人全資子公司奧士康科技。2014 年 12 月 16

188、日，惠州奧士康召開董事會并作出決議，同意奧士康實業以其持有的惠州奧士康 75%股權（評估值為 13,772.2350 萬元）對益陽奧士康增資 1,722 萬元，溢價部分計入益陽奧士康的資本公積金。同意奧士康實業將其持有惠州奧士康 25%的股權以 4,590.7450 萬元轉讓給奧士康科技。2014 年 12 月 16 日，廣東省惠州市惠陽區對外貿易經濟合作局以“惠陽外經字2014242 號”關于奧士康精密電路（惠州）有限公司股權轉讓的批復批準上述事項。2014 年 12 月 16 日，廣東省人民政府向惠州奧士康核發了批準號為“商外資惠陽合資證字20050001 號”的中華人民共和國臺港澳僑投資

189、企業批準證書。2014 年 12 月 25 日，惠州奧士康就上述事項在惠州市工商行政管理局辦理了變更登記。根據天職國際經審定后的財務數據，惠州奧士康和益陽奧士康在重組前一個會計年度末（2013 年度末）的資產總額或前一個會計年度（2013 年度）的營業收入或利潤總額對比情況如下：項目項目 惠州奧士康惠州奧士康 益陽奧士康益陽奧士康 惠州奧士康占益陽奧士康相同項目的比例惠州奧士康占益陽奧士康相同項目的比例總資產（萬元）總資產（萬元）32,847.5733,884.1196.94%營業收入（萬元）營業收入（萬元）41,930.1134,609.93121.15%利潤總額（萬元）利潤總額（萬元）2,

190、908.217,415.6439.22%被重組方（惠州奧士康）重組前一個會計年度的營業收入超過重組前發行人相應項目 100%。根據證券期貨法律適用意見第 3 號（證監會公告200822號）規定，被重組方重組前一個會計年度末的資產總額或前一個會計年度的營業收入或利潤總額達到或超過重組前發行人相應項目 100%的，為便于投資者了解重組后的整體運營情況，發行人重組后運行一個會計年度后方可申請發行。根據上述分析，發行人在本次重組后需運行一個完整的會計年度才能申報，截至 2015年底，發行人已完整運行一個完整的會計年度。2、2015 年 8 月，奧士康科技收購奧士康國際 100%股權 奧士康科技股份有限

191、公司 招股說明書（申報稿）1-1-67 奧士康國際成立于 2013 年 4 月 23 日，系公司實際控制人之一賀波的哥哥賀建波擔任法定代表人且注冊地在塞舌爾共和國（Republic of Seychelles）的公司，該公司股權系賀建波代賀波持有，主營印制電路板的銷售。為了避免同業競爭和關聯交易，奧士康科技于 2015 年 8 月收購奧士康國際 100%股權。2015 年 8 月，奧士康科技召開董事會，同意收購奧士康國際 100%股權，2015年 8 月，奧士康科技與賀建波簽訂股權轉讓協議，以 111,721.70 美元的價格受讓賀建波持有的奧士康國際 100%股權，該款項已于 2015 年

192、12 月支付完畢。根據天職國際經審定后的財務數據，奧士康國際和益陽奧士康在重組前一個會計年度末（2014 年度末）的資產總額或前一個會計年度（2014 年度）的營業收入或利潤總額對比情況如下：項目項目 奧士康國際奧士康國際 益陽奧士康益陽奧士康 奧士康國際占益陽奧士康相同項目的比例奧士康國際占益陽奧士康相同項目的比例總資產（萬元）總資產（萬元）10,431.5552,917.4919.71%營業收入（萬元）營業收入（萬元）31,143.2846,058.7567.62%利潤總額（萬元）利潤總額（萬元）4,841.365,691.0185.07%奧士康國際系實際控制人之一賀波通過賀建波控制的公司

193、，因此奧士康科技收購奧士康國際屬于同一控制下的收購，被重組方（奧士康國際）重組前一個會計年度的營業收入或利潤總額達到或超過重組前發行人相應項目 50%，但不超過100%。根據證券期貨法律適用意見第 3 號（證監會公告200822 號）規定，發行人在本次重組后不需要運行一個完整的會計年度即可申報。五、發行人歷次驗資情況五、發行人歷次驗資情況 發行人歷次驗資情況如下：序號序號 驗資事由驗資事由 驗資報告出具時間注冊資本和實收資本驗資報告出具時間注冊資本和實收資本 驗資報告驗資報告 驗資機構驗資機構1 有限公司設立（注冊資本6,000 萬元）2009.07.10注冊資本 6,000萬元，實收資本90

194、6.55 萬元。益凌會師驗字2009第 138號 2 有限公司設立（注冊資本6,000 萬元），第一次增資（增資至 8,000 萬元）2009.07.16注冊資本 8,000萬元，實收資本1,307.03 萬元。益凌會師驗字2009第 139號 3 有限公司設立（注冊資本2009.11.03注冊資本 8,000益凌會師驗字益陽凌云有限責任會計師事務所奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-68 6,000 萬元），第一次增資（增資至 8,000 萬元）萬元，實收資本1,595.55 萬元。2009第 267號 4 有限公司設立（注冊資本6,000 萬元），第一次增資（增資至 8,0

195、00 萬元）2010.01.25注冊資本 8,000萬元，實收資本2,595.55 萬元。益凌會師驗字2010第 25 號 5 有限公司設立（注冊資本6,000 萬元），第一次增資（增資至 8,000 萬元）2010.05.19注冊資本 8,000萬元，實收資本3,095.55 萬元。益凌會師驗字2010第 208號 6 有限公司設立（注冊資本6,000 萬元），第一次增資（增資至 8,000 萬元）2010.07.01注冊資本 8,000萬元，實收資本3,595.55 萬元。益凌會師驗字2010第 237號 7 有限公司設立（注冊資本6,000 萬元），第一次增資（增資至 8,000 萬元）

196、2010.08.10注冊資本 8,000萬元，實收資本4,160.35 萬元。益凌會師驗字2010第 315號 8 有限公司設立（注冊資本6,000 萬元），第一次增資（增資至 8,000 萬元）2010.12.22注冊資本 8,000萬元，實收資本8,000 萬元。益凌會師驗字2010第 524號 9 有限公司第二次增資（增資至 14,175 萬元）2014.11.12注冊資本 14,175萬元，實收資本14,175 萬元。天職業字201411938 號 10 有限公司第三次增資（增資至 15,897 萬元）2015.01.20注冊資本 15,897萬元，實收資本15,897 萬元。天職業字

197、2015405 號 11 有限公司第四次增資（增資至 20,000 萬元）12 有限公司第五次增資（增資至 29,000 萬元）2015.02.11注冊資本 29,000萬元，實收資本29,000 萬元。天職業字20152789 號 13 整體變更設立股份公司（股本 10,000 萬股）2015.10.0710,000 萬元股本已足額繳納。天職業字201512690 號 14 股份公司第一次增加股本（股本 10,803.90 萬股）2015.12.2610,803.90 萬元股本已足額繳納。天職業字201515526 號 15 驗資復核報告 2015.09.20-天職業字201512686 號

198、 天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）（一）股份公司改制設立前的驗資情況（一）股份公司改制設立前的驗資情況 1、有限公司設立（注冊資本 6,000 萬元），第一次驗資 2009 年 7 月 10 日，益陽凌云有限責任會計師事務所對益陽奧士康注冊資本進行第一次審驗，并出具了驗資報告（益凌會師驗字2009第 138 號）。確認截至 2009 年 7 月 10 日，益陽奧士康收到中方股東惠州奧士康繳納的第一期注冊資本 3,600,000.00 元，全部以貨幣資金出資；收到外方股東奧士康實業繳納的奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-69 第一期注冊資本 799,985.00 美元折合

199、5,465,499.00 元，全部以貨幣資金出資。本次出資后，益陽奧士康的注冊資本為 60,000,000 元，實收資本為 9,065,499.00 元。第一期注冊資本繳納后，益陽奧士康的出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 3,60060.00546.55 9.112 惠州奧士康 2,40040.00360.00 6.00合計合計 6,000.00100.00906.55 15.112、有限公司設立（注冊資本 6,000 萬元）、

200、第一次增資（增資至 8,000 萬元），第二次驗資 2009 年 7 月 16 日，益陽凌云有限責任會計師事務所對益陽奧士康注冊資本進行第二次審驗，并出具了驗資報告（益凌會師驗字2009第 139 號）。確認截至 2009 年 7 月 16 日，益陽奧士康收到中方股東惠州奧士康繳納的第二期注冊資本 1,600,000.00 元，全部以貨幣資金出資；收到外方股東奧士康實業繳納的第二期注冊資本 351,985.00 美元折合 2,404,762.00 元，全部以貨幣資金出資。本次出資后，益陽奧士康的注冊資本為 80,000,000 元，實收資本為 13,070,261.00元。第二期注冊資本繳納后

201、，益陽奧士康的出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 4,80060.00787.03 9.842 惠州奧士康 3,20040.00520.00 6.50合計合計 8,000.00100.001,307.03 16.343、有限公司設立（注冊資本 6,000 萬元）、第一次增資（增資至 8,000 萬元），第三次驗資 2009 年 11 月 3 日，益陽凌云有限責任會計師事務所對益陽奧士康注冊資本進行第三次審驗，并出具了驗資報告（益凌

202、會師驗字2009第 267 號）。確認截至 2009 年 11 月 3 日，益陽奧士康收到中方股東惠州奧士康第三期注冊資本奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-70 1,152,000.00 人民幣，全部以貨幣資金出資；收到外方香港奧士康實業有限公司第三期注冊資本 253,785.00 美元折合 1,733,267.31.人民幣，全部以貨幣資金出資。本次出資后，益陽奧士康的注冊資本為 80,000,000 元，實收資本為 15,955,528.31元。第三期注冊資本繳納后，益陽奧士康的出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認

203、繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 4,80060.00960.35 12.002 惠州奧士康 3,20040.00635.20 7.94合計合計 8,000.00100.001,595.55 19.944、有限公司設立（注冊資本 6,000 萬元）、第一次增資（增資至 8,000 萬元），第四次驗資 2010 年 1 月 25 日，益陽凌云有限責任會計師事務所對益陽奧士康注冊資本進行第四次審驗，并出具了驗資報告（益凌會師驗字2010第 25 號）。確認截至 2010 年 1 月 25 日，益陽奧士康收到中方股東惠州奧士康繳

204、納的第四期注冊資本 10,000,000.00 元，全部以貨幣資金出資。本次出資后，益陽奧士康的注冊資本為 80,000,000 元，實收資本為 25,955,528.31 元。第四期注冊資本繳納后，益陽奧士康的出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 4,80060.00960.35 12.002 惠州奧士康 3,20040.001,635.20 20.44合計合計 8,000.00100.002,595.55 32.445、有限公司

205、設立（注冊資本 6,000 萬元）、第一次增資（增資至 8,000 萬元），第五次驗資 2010 年 5 月 19 日，益陽凌云有限責任會計師事務所對益陽奧士康注冊資本進行第五次審驗，并出具了驗資報告（益凌會師驗字2010第 208 號）。確認截至 2010 年 5 月 19 日，益陽奧士康收到中方股東惠州奧士康繳納的第五期注奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-71 冊資本 5,000,000.00 元，全部以貨幣資金出資。本次出資后，益陽奧士康的注冊資本為 80,000,000 元，實收資本為 30,955,528.31 元。第五期注冊資本繳納后，益陽奧士康的出資情況如下：序

206、號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 4,80060.00960.35 12.002 惠州奧士康 3,20040.002,135.20 26.69合計合計 8,000.00100.003,095.55 38.696、有限公司設立（注冊資本 6,000 萬元）、第一次增資（增資至 8,000 萬元），第六次驗資 2010 年 7 月 1 日，益陽凌云有限責任會計師事務所對益陽奧士康注冊資本進行第六次審驗，并出具了驗資報告（益凌會師驗字2010第 23

207、7 號）。確認截至 2010 年 7 月 1 日，益陽奧士康收到中方股東惠州奧士康繳納的第六期注冊資本 5,000,000.00 元，全部以貨幣資金出資。本次出資后，益陽奧士康的注冊資本為 80,000,000 元，實收資本為 35,955,528.31 元。第六期注冊資本繳納后，益陽奧士康的出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 4,80060.00960.35 12.002 惠州奧士康 3,20040.002,635.20 32.

208、94合計合計 8,000.00100.003,595.55 44.947、有限公司設立（注冊資本 6,000 萬元）、第一次增資（增資至 8,000 萬元），第七次驗資 2010 年 8 月 10 日，益陽凌云有限責任會計師事務所對益陽奧士康注冊資本進行第七次審驗，并出具了驗資報告（益凌會師驗字2010第 315 號）。確認截至 2010 年 8 月 10 日，益陽奧士康收到中方股東惠州奧士康繳納的第七期注冊資本 564,800.00 元，全部以貨幣資金出資。本次出資后，益陽奧士康的注冊資奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-72 本為 80,000,000 元，實收資本為 41

209、,603,528.31 元。第七期注冊資本繳納后，益陽奧士康的出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 4,80060.00960.35 12.002 惠州奧士康 3,20040.003,200.00 40.00合計合計 8,000.00100.004,160.35 52.008、有限公司設立（注冊資本 6,000 萬元）、第一次增資（增資至 8,000 萬元），第八次驗資 2010 年 12 月 22 日，益陽凌云有限責任會計師事務所

210、對益陽奧士康注冊資本進行第八次審驗，并出具了驗資報告（益凌會師驗字2010第 524 號）。確認截至 2010 年 12 月 22 日，益陽奧士康收到外方股東奧士康實業繳納的第八期注冊資本 38,396,471.69 元，全部以機器設備出資。投資的實物資產已經益陽凌云資產評估事務所進行評估，并出具了益凌評所報字（2010）第 150 號資產評估報告書。本次出資后，益陽奧士康的注冊資本和實收資本均為 80,000,000元。第八期注冊資本繳納后，益陽奧士康的出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資

211、額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 4,80060.004,800 60.002 惠州奧士康 3,20040.003,200 40.00合計合計 8,000.00100.008,000.00 100.009、有限公司第二次增資（增資至 14,175 萬元）時的驗資 2014 年 11 月 12 日，天職國際對益陽奧士康以未分配利潤 6,175 萬元轉增注冊資本進行了審驗，并出具了驗資報告（天職業字201411938 號）。確認截至 2014 年 11 月 10 日，益陽奧士康已經將未分配利潤 6,175 萬元轉增實收資本，其中奧士康實業轉增 3,705 萬元，惠州奧士

212、康轉增 2,470 萬元。本次轉增后，益陽奧士康的注冊資本和實收資本均為 141,750,000 元。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-73 本次增資后，益陽奧士康的出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 8,50560.008,505 60.002 惠州奧士康 5,67040.005,670 40.00合計合計 14,175.00100.0014,175.00 100.0010、有限公司第三次增資（增資至 15,8

213、97 萬元）時的驗資 2015 年 1 月 20 日，天職國際對奧士康實業以惠州奧士康 75%股權對益陽奧士康增資 1,722 萬元進行了審驗，并出具了驗資報告（天職業字2015405號）。確認截至 2015 年 1 月 20 日，益陽奧士康收到奧士康實業繳納的新增注冊資本 1,722 萬元，奧士康實業以其持有的惠州奧士康 75%的股權進行出資。上述股權已經由沃克森（北京）國際資產評估有限公司進行了評估，并于 2014 年 12月 15 日出具了評估報告（沃克森評報字2014第 0441 號）。本次增資后，益陽奧士康的注冊資本和實收資本均為 158,970,000 元。本次增資后，益陽奧士康的

214、出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 15,897.00100.0015,897.00 100.00合計合計 15,897.00100.0015,897.00 100.0011、有限公司第四次增資（增資至 20,000 萬元）和第五次增資（增資至 29,000萬元）時的驗資 2015 年 2 月 11 日，天職國際對益陽奧士康第四次、第五次增加注冊資本進行了審驗，并出具了驗資報告（天職業字20152789 號）。確認截至 2015年

215、 2 月 11 日，益陽奧士康收到奧士康實業繳納的新增注冊資本 13,103 萬元，全部以貨幣資金出資。增資后，益陽奧士康的注冊資本和實收資本均為 290,000,000元。該兩次增資后，益陽奧士康的出資情況如下：奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-74 序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬元）認繳出資額（萬元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 29,000.00100.0029,000.00 100.00合計合計 29,000.00100.0029,000.00 100.00（二）

216、股份公司設立時的驗資情況（二）股份公司設立時的驗資情況 2015 年 10 月 7 日，天職國際對湖南奧士康科技股份有限公司設立出資進行了驗證，并出具了驗資報告（天職業字201512690 號）。此次整體變更以截至 2015 年 8 月 31 日止經審計的凈資產 474,275,962.77 元為基數，按 1:0.21 的比例折合股份總額 100,000,000 股。100,000,000 元股本已足額繳納，余額374,275,962.77 元計入資本公積。整體變更設立時股份有限公司時，湖南奧士康的實收股本情況如下：序號序號 股東姓名股東姓名/名稱名稱 持股數量（萬股）持股數量（萬股）持股比例

217、（持股比例（%）1 北電投資 8,000.0080.002 程涌 1,000.0010.003 賀波 1,000.0010.00合 計合 計 10,000.00100.00（三）股份公司設立后的驗資情況（三）股份公司設立后的驗資情況 2015 年 12 月 26 日，天職國際對奧士康科技股份有限公司第一次增加股本進行了驗證，并出具了驗資報告（天職業字201515526 號）。確認截至 2015年 12 月 25 日，奧士康收到新泛海投資繳納的 1,968.60 萬元（認購 289.50 萬股）、聯康投資繳納的 1,743.52 萬元（認購 256.40 萬股）、賀文輝繳納的 969.00 萬元

218、（認購 142.50 萬股）和徐文靜繳納的 785.40 萬元（認購 115.50 萬股）認購款，合計 5,466.52 萬元，全部以現金方式認購，新增股本共計 803.90 萬股。增資后，奧士康的注冊資本和實收股本均為 108,039,000 元。經天職國際審驗，截至 2015 年 12 月 25 日止，奧士康已收到上述四家投資主體的股本認購款合計人民幣伍仟肆佰陸拾陸萬伍仟貳佰元整。本次增加股本后，奧士康的實收股本情況如下：序號序號 股東姓名股東姓名/名稱名稱 持股數量（萬股）持股數量（萬股）持股比例（持股比例（%）奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-75 序號序號 股東姓名

219、股東姓名/名稱名稱 持股數量（萬股）持股數量（萬股）持股比例（持股比例（%）1 北電投資 8,000.0074.052 程涌 1,000.009.263 賀波 1,000.009.264 新泛海投資 289.502.685 聯康投資 256.402.376 賀文輝 142.501.327 徐文靜 115.501.07合 計合 計 10,803.90100.00（四）驗資復核（四）驗資復核 2015 年 9 月 20 日，天職國際出具了 驗資復核報告（天職業字201512686號），對益陽奧士康提供的從設立至 2014 年 11 月 9 日驗資相關的資料進行復核，確認截至 2014 年 11 月

220、 9 日，益陽奧士康已收到香港奧士康實業有限公司繳納的注冊資本人民幣 4,800 萬，奧士康精密電路（惠州）有限公司繳納注冊資本人民幣 3,200 萬，合計人民幣 8,000 萬。驗資專項復核結果為：1、驗資復核方面，當投資款為外幣時，按收到每筆投資款的當天匯率折算為人民幣，公司共計收到人民幣 80,010,490.49 元，較驗資報告的金額多人民幣10,490.49 元。但是，不影響注冊資本人民幣 80,000,000.00 元的出資到位。2、賬務記錄方面，當投資款為外幣時，按收到每筆投資款的當天匯率折算為人民幣，公司共計收到人民幣 80,010,490.49 元，較公司賬面記錄金額人民幣8

221、0,011,088.86 元（實收資本+資本公積）少人民幣 598.37 元，對財務報表的影響較小。六、發行人的組織結構六、發行人的組織結構（一）發行人的股權結構（一）發行人的股權結構 公司的股權結構圖如下：奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-76 （二）發行人的內部組織結構設置（二）發行人的內部組織結構設置 公司的內部組織結構圖如下：奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-77 公司主要職能部門的職責如下：序號序號 職能部門職能部門 主要職責主要職責 1 證券部 負責處理公司信息披露事務；負責與投資者、監管機構及中介機構的溝通、聯絡；籌備董事會和股東大會召開事項。

222、2 工業工程規劃中心 負責通道軟件開發，并實施自動化戰略；負責綜合效率評估與規劃；負責大排版、高速度、標準化的工程設計規劃；負責生產、環境、工藝流程的設計與優化。3 財務管理中心 負責公司財務核算事務；負責公司資金管理工作；負責公司運營成本的分析、控制和監督；參與公司績效考核與核算。4 供應鏈管理中心 負責生產所用物料的采購及交貨期的控制，負責根據物料市場行情變化，對上游供應商進行開發、監控、評估、管理；結合公司生產銷售的節奏及框架，規劃、整合物流運輸系統。5 運營管理中心 負責公司環境保護、行政后勤和人力資源等管理工作；負責對外聯絡工作以及企業文化建設。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申

223、報稿）1-1-78 序號序號 職能部門職能部門 主要職責主要職責 6 銷售管理中心 負責跟蹤行業市場變動情況；負責制定中短期產品及客戶類型的規劃；負責客戶開發和全程客戶服務；負責客戶風險把控及貨款催收和庫棄的成品處理。7 制造管理中心 根據公司經營計劃，制定生產計劃；根據市場部訂單情況，合理安排生產計劃；推行安全生產。8 品質管理中心 負責建立公司的質量管理體系；負責公司供應鏈質量管理及產品的品質管理工作；評估客戶對公司產品的滿意度。9 研發技術中心 負責申報知識產權及建立高效的技術團隊；負責公司實施技術創新、技術研發及制定技術發展戰略工作；負責組織實施公司整體研發戰略與年度研發計劃。10 審

224、計部 負責公司各項專項審計工作；負責監督公司內部控制的執行，評價內部控制的有效性，確保公司經營活動的有效性和營運的合法合規性。七、發行人子公司簡要情況七、發行人子公司簡要情況 本公司目前擁有 3 家下屬公司，分別為惠州奧士康、奧士康科技以及奧士康國際，無其他參股公司。此外，惠州康灣在報告期內系公司惠州奧士康全資子公司，已于 2016 年 4 月 6 日完成工商注銷。具體情況如下：（一）奧士康精密電路（惠州）有限公司（一）奧士康精密電路（惠州）有限公司 惠州奧士康的基本情況如下：成立日期成立日期 2005 年 2 月 2 日 注冊資本注冊資本 16,000 萬港元 實收資本實收資本 16,000

225、 萬港元 住所住所/主要生產經營地主要生產經營地 惠州市惠陽區新圩鎮長布村 法定代表人法定代表人 程涌 股東構成股東構成 奧士康持股 75%、奧士康科技持股 25%。經營范圍經營范圍 新型電子元器件(高精密度印刷線路板)生產、線路板壓合、線路板鉆孔、柔性線路板生產。產品內外銷售比例由企業視市場情況自行確定。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）惠州奧士康主要從事高密度印制線路板的研發、生產和銷售。1、惠州奧士康主要財務數據 惠州奧士康最近一年及一期的主要財務數據如下表所示：奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-79 項目項目 2016.03.31/2016 年年

226、 1-3 月月 2015.12.31/2015 年度年度 總資產（萬元）53,374.9653,976.60凈資產（萬元）23,149.5321,436.83凈利潤（萬元）1,712.706,738.50注：以上數據已經天職國際審計。2、歷史沿革（1）2005 年 2 月，外資企業設立 2005 年 1 月 28 日，奧士康實業制定了獨資經營奧士康精密電路（惠州）有限公司章程。2005 年 2 月 1 日，廣東省惠州市惠陽區對外貿易經濟合作局出具了關于設立外資企業奧士康精密電路（惠州）有限公司的批復（惠陽外經字2005035號），同意奧士康實業在惠州市惠陽區設立外資企業惠州奧士康，同意惠州奧士

227、康投資總額為 1,500 萬港元、注冊資本為 1,050 萬港元。其中奧士康實業以機械設備及配套設施出資 750 港萬元、以現匯出資 300 萬港元，占注冊資本的 100%。注冊資本首期認繳出資額自營業執照簽發之日起 3 個月繳付 15%，其余認繳出資額在 1 年內繳足。2005 年 3 月 18 日，廣東省人民政府向惠州奧士康核發了中華人民共和國臺港澳僑投資企業批準證書（商外資粵惠陽外資證字20050015 號）。2005 年 3 月 21 日，惠州奧士康取得了惠州市工商行政管理局核發的企業法人營業執照（注冊號：企獨總字第 005581 號）。2005 年 6 月 13 日，惠州宏幫會計師事

228、務所對惠州奧士康注冊資本進行了第一次審驗，并出具了驗資報告（宏幫驗字（2005）第 154 號）。確認截至 2005年 5 月 11 日，惠州奧士康收到奧士康實業繳納的第一期注冊資本 9,555,543.10港幣，其中以貨幣資金出資 2,009,760.00 港幣；以機器設備出資 969,895.00 美元,折合 7,545,783.10 港幣?；葜輮W士康的股權結構及出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 1,050100.0

229、0955.55 91.00奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-80 序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）合計合計 1,050100.00955.55 91.002006 年 2 月 27 日，惠州宏幫會計師事務所對惠州奧士康注冊資本進行了第二次審驗，并出具了驗資報告（宏幫驗字（2006）第 018 號）。確認截至 2006年 2 月 20 日，惠州奧士康收到奧士康實業繳納的第二期注冊資本 944,456.90 港幣，全部以貨幣資金出資，

230、惠州奧士康的股權結構及出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 1,050100.001,050 100.00合計合計 1,050100.001,050 100.00注：上述實繳出資額中 754.58 萬港元以機器設備出資、295.42 萬港元以貨幣出資。（2）2006 年 10 月，第一次增加注冊資本 2006 年 10 月 8 日，惠州奧士康召開董事會并作出決議，同意投資總額增加至 3,000 萬港元，注冊資本增加至 2,1

231、00 萬港元（機械設備及配套設施出資 1,500港萬元、現匯出資 600 萬港元），增加的注冊資本兩年內投入。同時，修改公司章程相應部分。2006 年 10 月 19 日，廣東省惠州市惠陽區對外貿易經濟合作局出具了關于外資企業“奧士康精密電路（惠州）有限公司”申請增資的批復（惠陽外經字2006227 號）。同意惠州奧士康投資總額增加至 3,000 萬港元，注冊資本增加至2,100 萬港元（機械設備及配套設施出資 1,500 港萬元、現匯出資 600 萬港元）。增加的注冊資本兩年內投入。2006 年 10 月 23 日，廣東省人民政府向惠州奧士康核發中華人民共和國臺港澳僑投資企業批準證書（商外資

232、粵惠陽外資證字20050015 號）。2006 年 10 月 26 日，惠州奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并取得了惠州市工商行政管理局換發的 企業法人營業執照（注冊號：企獨總字第 005581號）。2007 年 7 月 16 日，惠州宏幫會計師事務所對公司注冊資本進行了第三次審奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-81 驗，并出具了驗資報告（宏幫驗字（2007）第 166 號）。確認截至 2007 年 6月 28 日，惠州奧士康收到奧士康實業繳納的第三期注冊資本 8,533,513.08 港幣，其中以貨幣資金出資 3,000,000.00 港幣；以機器設備出資 708,516

233、.40 美元,折合5,533,513.08 港幣?；葜輮W士康的股權結構及出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 2,100100.001,903.35 90.64合計合計 2,100100.001,903.35 90.64（3）2007 年 8 月，第二次增加注冊資本 2007 年 7 月 16 日，惠州奧士康召開董事會并作出決議，同意投資總額增加至8,000萬港元，注冊資本增加至5,600萬港元（以機械設備及配套設施出資4,

234、000萬港元、現匯出資 1,600 萬港元），增加的注冊資本兩年內投入。經營范圍由原來“新型電子元器件（高精密度印刷線路板）”變更為“新型電子元器件（高精密度印刷線路板）生產，線路板壓合，線路板鉆孔，柔性線路板生產”。同時，修改公司章程相應部分。2007 年 8 月 7 日，廣東省惠州市惠陽區對外貿易經濟合作局出具了 關于“奧士康精密電路（惠州）有限公司”申請增資及變更經營范圍的批復（惠陽外經字2007191 號）。同意惠州奧士康投資總額增加至 8,000 萬港元，注冊資本增加至5,600萬港元（以機械設備及配套設施出資4,000萬港元、現匯出資1,600萬港元），增加的注冊資本兩年內投入。經

235、營范圍由原來“新型電子元器件（高精密度印刷線路板）”變更為“新型電子元器件（高精密度印刷線路板）生產，線路板壓合，線路板鉆孔，柔性線路板生產”。同意修改公司章程相應部分。2007 年 8 月 8 日，廣東省人民政府向惠州奧士康核發了中華人民共和國臺港澳僑投資企業批準證書（商外資粵惠陽外資證字20050015 號）。2007 年 8 月 24 日，惠州奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并取得了惠州市工商行政管理局換發的 企業法人營業執照（注冊號：441300400006054）。2007 年 8 月 17 日，惠州宏幫會計師事務所對公司注冊資本進行了第四次審驗，并出具了驗資報告（宏幫驗字（200

236、7）第 212 號）。確認截至 2007 年 8奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-82 月 14 日，惠州奧士康收到奧士康實業繳納的第四期注冊資本 3,545,900.00 港幣，全部以貨幣資金出資?；葜輮W士康的股權結構及出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 5,600100.002,257.94 40.32合計合計 5,600100.002,257.94 40.322008 年 5 月 23 日，惠州宏幫

237、會計師事務所對公司注冊資本進行了第五次審驗，并出具了驗資報告（宏幫驗字（2008）第 253 號）。確認截至 2008 年 5月 20 日，惠州奧士康收到奧士康實業繳納的第五期注冊資本 2,317,528.00 美元,折合 18,076,718.40 港幣，全部以機器設備出資?；葜輮W士康的股權結構及出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 5,600100.004,065.61 72.60合計合計 5,600100.004,06

238、5.61 72.602008 年 6 月 25 日，惠州宏幫會計師事務所對公司注冊資本進行了第六次審驗，并出具了驗資報告（宏幫驗字（2008）第 314 號）。確認截至 2008 年 6月 19 日，惠州奧士康收到奧士康實業繳納的第六期注冊資本 1,999,880.00 港幣，全部以貨幣資金出資?；葜輮W士康的股權結構及出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 5,600100.004,265.60 76.17合計合計 5,600

239、100.004,265.60 76.172008 年 10 月 29 日，惠州宏幫會計師事務所對公司注冊資本進行了第七次審驗，并出具了驗資報告（宏幫驗字（2008）第 523 號）。確認截至 2008 年7 月 18 日，惠州奧士康收到奧士康實業繳納的第七期注冊資本 13,343,988.52 港幣，其中以貨幣資金出資 4,500,003.10 港幣；以機器設備出資 1,139,669.00 美元,折合 8,843,985.42 港幣?；葜輮W士康的股權結構及出資情況如下：奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-83 序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元

240、）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 5,600100.005,600 100.00合計合計 5,600100.005,600 100.00注：上述實繳出資額中 4,000 萬港元以機器設備出資、1,600 萬港元以貨幣出資。（4）2009 年 9 月，第三次增加注冊資本 2009 年 5 月 15 日，惠州奧士康召開董事會并作出決議，同意投資總額增加至 12,000 萬港元，注冊資本增加至 8,600 萬港元（以機械設備及配套設施出資6,000 萬港元、現匯出資 2,600 萬港元），增加的注冊資本兩

241、年內投入。同時，修改公司章程相應部分。2009 年 8 月 27 日，廣東省惠州市惠陽區對外貿易經濟合作局出具了關于“奧士康精密電路（惠州）有限公司”申請增資的批復（惠陽外經字2009173 號）。同意投資總額增加至 12,000 萬港元，注冊資本增加至 8,600 萬港元（以機械設備及配套設施出資 6,000 萬港元、現匯出資 2,600 萬港元），增加的注冊資本兩年內投入。2009 年 8 月 28 日，廣東省人民政府向惠州奧士康核發了中華人民共和國臺港澳僑投資企業批準證書（商外資粵惠陽外資證字20050015 號）。2009 年 9 月 14 日，惠州奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并

242、取得了惠州市工商行政管理局換發的 企業法人營業執照（注冊號：441300400006054）。2009 年 9 月 7 日，惠州宏幫會計師事務所對公司注冊資本進行了第八次審驗，并出具了驗資報告（宏幫驗字（2009）第 562 號）。確認截至 2009 年 9月 4 日，惠州奧士康收到奧士康實業繳納的第八期注冊資本 6,000,000.00 港幣，全部以貨幣資金出資?；葜輮W士康的股權結構及出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業

243、8,600100.006,200 72.09合計合計 8,600100.006,200 72.092010 年 3 月 2 日，惠州宏幫會計師事務所對公司注冊資本進行第九次審驗，奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-84 并出具了驗資報告（宏幫驗字（2010）第 118 號）。確認截至 2010 年 2 月 24日，惠州奧士康收到奧士康實業繳納的第九期注冊資本 11,507,351.50 港幣，其中以貨幣資金出資 3,999,880.00 港幣；以機器設備出資 968,706.00 美元,折合7,507,471.50 港幣?；葜輮W士康的股權結構及出資情況如下：序號序號 股東名稱股

244、東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 8,600100.007,350.74 85.47合計合計 8,600100.007,350.74 85.472011 年 7 月 15 日，惠州宏幫會計師事務所對公司注冊資本進行第十次審驗，并出具了驗資報告（宏幫驗字（2011）第 466 號）。確認截至 2011 年 7 月 14日，惠州奧士康收到奧士康實業繳納的第十期注冊資本 12,492,648.50 港幣，全部以機器設備出資 1,606,354.00 美元,折合

245、 12,492,648.50 港幣?；葜輮W士康的股權結構及出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 8,600100.008,600 100.00合計合計 8,600100.008,600 100.00注：上述實繳出資額中 6,000 萬港元以機器設備出資、2,600 萬港元以貨幣出資。（5）2014 年 3 月，第四次增加注冊資本 2013 年 12 月 14 日，惠州奧士康召開董事會并作出決議，同意投資總額增加至 22,00

246、0 萬港元，注冊資本增加至 16,000 萬港元（機械設備及配套設施出資7,000 萬港元、現匯出資 9,000 萬港元），增加的注冊資本一年內投入。同時，修改公司章程相應部分。2014 年 1 月 2 日，廣東省惠州市惠陽區對外貿易經濟合作局出具了關于奧士康精密電路（惠州）有限公司申請增加投資的批復（惠陽外經字2014001號）。同意惠州奧士康投資總額增加至 22,000 萬港元，注冊資本增加至 16,000萬港元（機械設備及配套設施出資 7,000 萬港元、現匯出資 9,000 萬港元），增加的注冊資本自營業執照變更之日起一年內繳清（變更登記時繳付不低于 20%）。奧士康科技股份有限公司

247、招股說明書（申報稿）1-1-85 2014 年 1 月 2 日，廣東省人民政府向惠州奧士康核發了中華人民共和國臺港澳僑投資企業批準證書（商外資粵惠陽外資證字20050015 號）。2014 年 3 月 19 日，惠州奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并取得了惠州市惠陽區工商行政管理局換發的營業執照（注冊號：441300400006054）。2014 年 2 月 20 日，惠州市正大會計師事務所有限公司對公司注冊資本進行了第十一次審驗，并出具了驗資報告（惠正會驗字（2014）第 033 號）。確認截至 2014 年 2 月 10 日，惠州奧士康收到奧士康實業繳納的第十一次期注冊資本31,051,

248、079.02 港幣，全部以貨幣資金出資 4,000,000.00 美元,折合 31,051,079.02港幣?；葜輮W士康的股權結構及出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 16,000100.0011,705.11 73.16合計合計 16,000100.0011,705.11 73.162014 年 7 月 24 日，惠州市正大會計師事務所有限公司對公司注冊資本進行了第十二次審驗，并出具了驗資報告（惠正會驗字（2014）第

249、116 號）。確認截至 2014 年 6 月 10 日，惠州奧士康收到奧士康實業繳納的第十二次期注冊資本31,006,309.78 港幣，全部以貨幣資金出資 4,000,000.00 美元,折合 31,006,309.78港幣?；葜輮W士康的股權結構及出資情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 16,000100.0014,805.74 92.54合計合計 16,000100.0014,805.74 92.542014 年 8 月

250、18 日，惠州市東方會計師事務所有限公司對公司注冊資本進行第十三次審驗，并出具了驗資報告（東會驗字（2014）第 348 號）。確認截至2014 年 8 月 6 日，惠州奧士康收到奧士康實業繳納的第十三次期注冊資本11,942,611.20港幣。其中以貨幣資金出資250,618.00美元,折合1,942,731.20港幣；以機器設備出資 1,333,000.00 美元,折合 10,333,099.34 港幣。合計 12,275,830.54港幣，其中 11,942,611.20 港幣認繳注冊資本，余款 333,219.34 港元計入資本公積?；葜輮W士康的股權結構及出資情況如下：奧士康科技股份有

251、限公司 招股說明書（申報稿）1-1-86 序號序號 股東名稱股東名稱 認繳出資額（萬港元）認繳出資額（萬港元）認繳出資額占比（認繳出資額占比（%）實繳出資額（萬港元）實繳出資額（萬港元）實繳出資額占比（實繳出資額占比（%）1 奧士康實業 16,000100.0016,000 100.00合計合計 16,000100.0016,000 100.00注：上述實繳出資額中 7,000 萬港元以機器設備出資、9,000 萬港元以貨幣出資。（6）2014 年 12 月，第一次股權轉讓 2014 年 12 月 16 日，惠州奧士康股東奧士康實業做出書面決定，同意將其所持有惠州奧士康 75%和 25%的股權

252、分別以 137,722,350 元和 45,907,450 萬元轉讓給益陽奧士康和奧士康科技。同日，各方簽訂了 關于奧士康精密電路（惠州）有限公司之股權轉讓協議。同時，修改公司章程。2014 年 12 月 16 日，廣東省惠州市惠陽區對外貿易經濟合作局出具了關于奧士康精密電路（惠州）有限公司股權轉讓的批復（惠陽外經字2014242 號）。同意奧士康實業將其所持有惠州奧士康 75%和 25%的股權分別轉讓給益陽奧士康和奧士康科技，轉讓后，惠州奧士康由外商獨資企業變為中外合資企業。公司章程和合同由益陽奧士康和奧士康科技重新制定。2014 年 12 月 16 日，廣東省人民政府向惠州奧士康換發了中華

253、人民共和國臺港澳僑投資企業批準證書（商外資惠陽合資證字20050001 號）。2014 年 12 月 25 日，惠州奧士康就上述事項辦理工商變更登記，并取得了惠州市惠陽區工商行政管理局換發的 營業執照（注冊號：441300400006054）。本次股權轉讓后，惠州奧士康的股權結構如下：股東名稱 出資額（萬港元）出資比例（%）股東名稱 出資額（萬港元）出資比例（%）益陽奧士康 12,000.0075.00奧士康科技 4,000.0025.00合計合計 16,000.00100.00（二）奧士康科技（香港）有限公司（二）奧士康科技（香港）有限公司 奧士康科技的基本情況如下：成立日期成立日期 201

254、4 年 7 月 15 日 法定股本法定股本 5,900 萬港元 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-87 已發行股本已發行股本 5,896.88 萬港元 注冊地址注冊地址 OFFICE N0.7 9/F WEALTH COMMERCIAL CENTRE 48 KWONG WA STREET MONGKOK KL 董事董事 賀波 股東構成股東構成 奧士康持股 100%。注：上表中“法定股本”與“已發行股本”差額主要系辦理外匯管理登記手續與實際繳納時的匯率差額導致。奧士康科技自成立以來一直從事印制電路板的銷售。奧士康科技最近一年及一期的主要財務數據如下表所示：項目項目 2016.0

255、3.31/2016 年年 1-3 月月 2015.12.31/2015 年度年度 總資產（萬元）28,872.3328,613.88凈資產（萬元）6,180.295,918.54凈利潤（萬元）261.76864.34注：以上數據已經天職國際審計。（三）奧士康國際有限公司（三）奧士康國際有限公司 奧士康國際的基本情況如下：成立日期成立日期 2013 年 4 月 23 日 注冊資本注冊資本 100 萬美元 實收資本實收資本 0 萬美元 注冊地址注冊地址 P.O.Box 1239,Offshore Incorporations Centre,Victoria,Mah,Republic of Seyc

256、helles 董事董事 賀波 股東構成股東構成 奧士康科技持股 100%。奧士康國際自成立以來一直從事印制電路板的銷售。奧士康國際最近一年及一期的主要財務數據如下表所示：項目項目 2016.03.31/2016 年年 1-3 月月 2015.12.31/2015 年度年度 總資產（萬元）6,264.976,131.90凈資產（萬元）446.88445.22凈利潤（萬元）1.66620.91注：以上數據已經天職國際審計。（四）惠州市康灣勞務派遣有限責任公司（四）惠州市康灣勞務派遣有限責任公司 惠州康灣的基本情況如下：奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-88 成立日期成立日期 20

257、15 年 8 月 21 日 注冊資本注冊資本 200 萬元 實收資本實收資本 200 萬元 住所住所/主要生產經營地主要生產經營地 惠州市惠陽區新圩鎮長布村工業區 法定代表人法定代表人 賀建波 股東構成股東構成 惠州奧士康持股 100%。經營范圍經營范圍 勞務派遣 惠州康灣自成立至今未從事生產經營業務，并已于 2016 年 4 月 6 日完成注銷?；葜菘禐匙罱荒甑闹饕攧諗祿缦卤硭荆喉椖宽椖?2016.03.31/2016 年年 1-3 月月 2015.12.31/2015 年度年度 總資產（萬元）0.00199.54凈資產（萬元）0.00199.54凈利潤（萬元）0.07-0.46注：

258、以上數據已經天職國際審計。八、發行人股東及實際控制人的基本情況八、發行人股東及實際控制人的基本情況（一）公司股東的基本情況（一）公司股東的基本情況 1、深圳市北電投資有限公司 北電投資，本公司發起人之一，持有公司 74.05%的股份。北電投資的基本情況如下：成立日期成立日期 2014 年 12 月 3 日 注冊資本注冊資本 1,000 萬元 實收資本實收資本 6.00 萬元 住所住所/主要生產經營地主要生產經營地 深圳市前海深港合作區前灣一路 1 號 A 棟 201 室（入駐深圳市前海商務秘書有限公司）法定代表人法定代表人 程涌 股東構成股東構成 賀波持股 60%、程涌持股 40%。經營范圍經

259、營范圍 投資興辦實業（具體項目另行申報）；股權投資；受托管理股權投資基金（不得以公開方式募集基金、不得從事公開募集基金管理業務）；受托資產管理（不得從事信托、金融資產管理、證券資產管理等業務）；投資咨詢（根據法律、行政法規、國務院決定等規定需要審批的，依法取得相關審批文件后方可經營）；從事擔保業務奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-89（不含融資性擔保業務及其他限制項目）；計算機軟件的技術開發、技術咨詢與銷售；供應鏈管理；在網上從事商貿活動（不含限制項目）；國內貿易（不含專營、?？?、專賣商品）；經營進出口業務（以上各項涉及法律、行政法規、國務院決定禁止的項目除外，限制的項目須取

260、得許可后方可經營）。目前，北電投資除持有本公司股份外，未有其他對外投資。北電投資最近一年及一期的主要財務數據如下表所示：項目項目 2016.03.31/2016 年年 1-3 月月 2015.12.31/2015 年度年度 總資產（萬元）44,323.3644,326.62凈資產（萬元）44,317.9244,322.18凈利潤（萬元）-4.263,995.88注：以上數據已經天職國際審計。2、程涌先生 程涌先生，本公司發起人之一，持有公司 9.26%的股份。中國國籍，無境外永久居留權，身份證號碼為 43098119740408*，住址為廣東省惠州市惠城區。3、賀波女士 賀波女士，本公司發起人

261、之一，持有公司 9.26%的股份。中國國籍，無境外永久居留權，身份證號碼為 43230219711019*，住址為廣東省深圳市龍崗區。4、賀文輝先生 賀文輝先生，持有公司 1.32%的股份。中國國籍，無境外永久居留權，身份證號碼為 43230219651105*，住址為湖南省沅江市草尾鎮。5、徐文靜先生 徐文靜先生，持有公司 1.07%的股份。中國國籍，無境外永久居留權，身份證號碼為 43230219611023*，住址為湖南省沅江市銀光路。6、珠海新泛海投資合伙企業（有限合伙）新泛海投資持有公司 2.68%的股份。新泛海投資的基本情況如下：成立日期成立日期 2015 年 7 月 23 日 奧

262、士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-90 出資額出資額 1,968.60 萬元 實繳出資額實繳出資額 1,968.60 萬元 住所住所/主要生產經營地主要生產經營地 珠海市橫琴新區寶華路 6 號 105 室-5143 執行事務合伙人執行事務合伙人 賀文輝 經營范圍經營范圍 項目投資、投資咨詢。新泛海投資各合伙人出資情況如下：序號序號 合伙人及與本公司關系合伙人及與本公司關系 任職單位任職單位 出資額（萬元）出資額（萬元）出資比例出資比例 1 賀文輝（員工）奧士康 425.00 21.58%2 郭宏（員工）奧士康 136.00 6.91%3 賀梓修（員工）奧士康 108.80 5.

263、53%4 李世清（員工）奧士康 108.80 5.53%5 李許初（員工）奧士康 108.80 5.53%6 龔德勛（員工）奧士康 108.80 5.53%7 賀獻忠（員工）奧士康 61.20 3.11%8 成厚文（員工）奧士康 61.20 3.11%9 彭龍華（員工）奧士康 61.20 3.11%10 賀建波（員工）奧士康 61.20 3.11%11 程四喜（員工）奧士康 61.20 3.11%12 鄧麟軍（員工）奧士康 40.80 2.07%13 周光華（員工）奧士康 40.80 2.07%14 宋波（員工）奧士康 40.80 2.07%15 文進農（員工）奧士康 40.80 2.07%1

264、6 鄧海英（員工）奧士康 34.00 1.73%17 徐金明（員工）奧士康 27.20 1.38%18 郭志達（員工）奧士康 27.20 1.38%19 周毅（員工）奧士康 27.20 1.38%20 羅新權（員工）奧士康 27.20 1.38%21 虢燦（員工）奧士康 27.20 1.38%22 吳喜蓮（員工）奧士康 27.20 1.38%23 李建軍（員工）奧士康 20.40 1.04%24 徐小平（員工）奧士康 20.40 1.04%25 郭勇（員工）奧士康 20.40 1.04%26 胡宜亮（員工）奧士康 20.40 1.04%27 顏小麟（員工）奧士康 20.40 1.04%28 王

265、鳳姣（員工）奧士康 20.40 1.04%29 陳立明（員工）奧士康 20.40 1.04%30 張枚芬（員工）奧士康 13.60 0.69%31 謝偉（員工）奧士康 13.60 0.69%32 陳紅艷（員工）奧士康 13.60 0.69%33 劉志軍（員工）奧士康 13.60 0.69%奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-91 34 虢珂（員工）奧士康 13.60 0.69%35 劉念（員工）奧士康 13.60 0.69%36 沈文（員工）奧士康 13.60 0.69%37 李克仁（員工）奧士康 13.60 0.69%38 李媛媛（員工）奧士康 13.60 0.69%39 李

266、新春（員工）奧士康 13.60 0.69%40 唐飛（員工）奧士康 13.60 0.69%41 羅志民（員工）奧士康 13.60 0.69%合計合計 1,968.60 100.00%目前，新泛海投資除持有本公司股份外，未有其他對外投資。新泛海投資最近一年及一期的主要財務數據如下表所示：項目項目 2016.03.31/2016 年年 1-3 月月 2015.12.31/2015 年度年度 總資產（萬元）1,968.841,968.84凈資產（萬元）1,968.601,968.78凈利潤（萬元）-0.180.18注：以上數據未經審計。7、珠海聯康投資合伙企業（有限合伙）聯康投資持有公司 2.37%

267、的股份。聯康投資的基本情況如下：成立日期成立日期 2015 年 7 月 24 日 出資額出資額 1,743.52 萬元 實繳出資額實繳出資額 1,743.52 萬元 住所住所/主要生產經營地主要生產經營地 珠海市橫琴新區寶華路 6 號 105 室-5142 執行事務合伙人執行事務合伙人 徐文靜 經營范圍經營范圍 項目投資、投資咨詢。聯康投資各合伙人出資情況如下：序號序號 合伙人及與本公司關系合伙人及與本公司關系 任職單位任職單位 出資額（萬元）出資額（萬元）出資比例出資比例 1 徐文靜（員工）奧士康 363.80 20.87%2 何高強（員工）惠州奧士康 136.00 7.80%3 毛軍（員工

268、）惠州奧士康 108.80 6.24%4 龔文庚（員工）惠州奧士康 81.60 4.68%5 鄧國友（員工）惠州奧士康 81.60 4.68%6 黃勇（員工）惠州奧士康 61.20 3.51%7 雷剛（員工）惠州奧士康 61.20 3.51%奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-92 8 李英春（員工）惠州奧士康 61.20 3.51%9 徐宏定（員工）惠州奧士康 61.20 3.51%10 凌慶春（員工）惠州奧士康 40.80 2.34%11 王國安（員工）惠州奧士康 40.80 2.34%12 邢曉朝（員工）惠州奧士康 40.80 2.34%13 鄔強輝（員工）惠州奧士康 4

269、0.80 2.34%14 姚國紅（員工）惠州奧士康 40.80 2.34%15 蘇周（員工）惠州奧士康 27.20 1.56%16 蔣善剛（員工）惠州奧士康 27.20 1.56%17 鄧春梅（員工）惠州奧士康 27.20 1.56%18 陳翠平（員工）惠州奧士康 27.20 1.56%19 龔冬權（員工）惠州奧士康 27.20 1.56%20 程喻（員工）惠州奧士康 27.20 1.56%21 吳文芳（員工）惠州奧士康 27.20 1.56%22 王盼盼（員工）惠州奧士康 27.20 1.56%23 周李峰（員工）惠州奧士康 20.40 1.17%24 胡文波（員工）惠州奧士康 20.40

270、1.17%25 孫益民（員工）惠州奧士康 20.40 1.17%26 何來軍（員工）惠州奧士康 20.40 1.17%27 周睿（員工）惠州奧士康 20.40 1.17%28 聶朋輝（員工）惠州奧士康 20.40 1.17%29 姚松遠（員工）惠州奧士康 20.40 1.17%30 崔繼群（員工）惠州奧士康 13.60 0.78%31 阮建武（員工）惠州奧士康 13.60 0.78%32 馬衛莊（員工）惠州奧士康 13.60 0.78%33 葉騰芳（員工）惠州奧士康 13.60 0.78%34 張偉（員工）惠州奧士康 13.60 0.78%35 文華（員工）惠州奧士康 13.60 0.78%3

271、6 黃?。▎T工）惠州奧士康 13.60 0.78%37 曾文昌（員工）惠州奧士康 13.60 0.78%38 靳立軒（員工）惠州奧士康 13.60 0.78%39 姚純輝（員工）惠州奧士康 13.60 0.78%40 溫芳（員工）惠州奧士康 13.60 0.78%41 文國堂（員工）惠州奧士康 12.92 0.74%合計合計 1,743.52 100.00%目前，聯康投資除持有本公司股份外，未有其他對外投資。聯康投資最近一年及一期的主要財務數據如下表所示：項目項目 2016.03.31/2016 年年 1-3 月月 2015.12.31/2015 年度年度 總資產（萬元）1,743.741,7

272、43.75奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-93 凈資產（萬元）1,743.501,743.69凈利潤（萬元）-0.190.17注：以上數據未經審計。（二）實際控制人的基本情況（二）實際控制人的基本情況 程涌先生與賀波女士共同為奧士康的實際控制人，其中程涌先生直接持有公司股份 1,000 萬股，占公司總股本 9.26%；賀波女士直接持有公司股份 1,000 萬股，占公司總股本 9.26%；同時，程涌先生、賀波女士通過北電投資間接持有公司股份 8,000 萬股，占公司總股本 74.05%。兩人合計持有公司 92.56%的股份。程涌先生與賀波女士為夫妻關系，二人共同為奧士康的實際

273、控制人。程涌先生和賀波女士的基本情況參見本節“八、（一）公司股東的基本情況”相關部分。（三）控股股東和實際控制人控制的其他企業的基本情況（三）控股股東和實際控制人控制的其他企業的基本情況 1、香港奧士康實業有限公司 奧士康實業的基本情況如下：成立日期成立日期 2004 年 6 月 25 日 法定股本法定股本 1 萬港元 已發行股本已發行股本 0 萬港元 注冊地址注冊地址 OFFICE N0.7 9/F WEALTH COMMERCIAL CENTRE 48 KWONG WA STREET MONGKOK KL 董事董事 賀波 奧士康實業目前沒有經營業務。奧士康實業最近一年及一期的主要財務數據如

274、下表所示：項目項目 2016.03.31/2016 年年 1-3 月月 2015.12.31/2015 年度年度 總資產（萬元）3,982.546,438.01凈資產（萬元）-19,715.03-19,833.24凈利潤（萬元）118.21-41,146.81注：以上數據已經天職國際審計。2、奧士康集團有限公司 奧士康集團的基本情況如下：奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-94 成立日期成立日期 2008 年 1 月 3 日 法定股本法定股本 1 萬港元 已發行股本已發行股本 0 萬港元 注冊地址注冊地址 OFFICE N0.7 9/F WEALTH COMMERCIAL CE

275、NTRE 48 KWONG WA STREET MONGKOK KL 董事董事 徐文靜 奧士康集團目前沒有經營業務。奧士康集團最近一年及一期的主要財務數據如下表所示：項目項目 2016.03.31/2016 年年 1-3 月月 2015.12.31/2015 年度年度 總資產（萬元）7,230.419,781.03凈資產（萬元）6,108.016,312.13凈利潤（萬元）-73.35691.70注：以上數據已經天職國際審計。3、東莞市柏維光學科技有限公司 東莞柏維的基本情況如下：成立日期成立日期 2013 年 5 月 3 日 注冊資本注冊資本 2,000.00 萬元 實收資本實收資本 2,0

276、00.00 萬元 住所住所/主要生產經營地主要生產經營地 東莞市長安鎮霄邊社區振安東路 76 號 H 棟三樓 法定代表人法定代表人 曾文健 股東構成股東構成 賀波占比 40.81%、徐文靜占比 23.47%、曾文健占比 21.30%、郭賽平占比 8.27%、徐向東占比 3.32%、許躍峰占比 2.83%。經營范圍經營范圍 研發、產銷：光學玻璃產品、手機顯示屏、儀器儀表顯示屏、電腦顯示屏、攝像鏡頭玻璃片、鋼化玻璃鏡片、鍍膜玻璃鏡片、化學強化玻璃。東莞柏維主要從事手機屏幕、工控界面及手機攝像頭等保護玻璃的研發、生產和銷售。東莞柏維最近一年及一期的主要財務數據如下表所示：項目項目 2016.03.3

277、1/2016 年年 1-3 月月 2015.12.31/2015 年度年度 總資產（萬元）1,689.241,927.70凈資產（萬元）-39.75-36.41凈利潤（萬元）-3.34-25.03注：以上數據未經審計。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-95 4、深圳康河創業投資有限公司 康河投資的基本情況如下：成立日期成立日期 2015 年 9 月 10 日 注冊資本注冊資本 500 萬元 實收資本實收資本 0 萬元 住所住所/主要生產經營地主要生產經營地 深圳市南山區沙河街道中信紅樹灣 5 棟 A1202 法定代表人法定代表人 賀波 股東構成股東構成 賀波 100%經營范圍

278、經營范圍 創業投資業務；受托管理創業投資企業或個人的創業投資業務；創業投資咨詢業務；為創業企業提供創業管理服務業務；參與設立創業投資企業與創業投資管理顧問；投資項目策劃（不含限制項目）?？岛油顿Y目前沒有經營業務?？岛油顿Y最近一年及一期的主要財務數據如下表所示：項目項目 2016.03.31/2016 年年 1-3 月月 2015.12.31/2015 年度年度 總資產（萬元）1.660.71凈資產（萬元）-2.69-1.64凈利潤（萬元）-1.05-1.64注：以上數據未經審計。（四）發行人控股股東、實際控制人股份質押或其他有爭議的情況（四）發行人控股股東、實際控制人股份質押或其他有爭議的情況

279、 截至本招股說明書簽署日，控股股東和實際控制人持有的本公司的股份不存在質押或其他有爭議的情況。九、發行人有關股本的情況九、發行人有關股本的情況（一）本次發行前后的股本結構（一）本次發行前后的股本結構 本次發行前公司總股本為 10,803.90 萬股，本次擬公開發行不超過 3,601.30萬股，占發行后總股本的 25%，本次發行原股東不公開發售股份，本次發行完成后公司總股本不超過 14,405.20 萬股。本次發行前后，公司的股本結構如下表所示：奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-96 發行前發行前 發行后發行后 股東名稱股東名稱 持股數（萬股）持股比例（持股數（萬股）持股比例（

280、%）持股數（萬股）持股比例（）持股數（萬股）持股比例（%）北電投資 8,000.0074.058,000.00 55.54程涌 1,000.009.261,000.00 6.94賀波 1,000.009.261,000.00 6.94新泛海投資 289.502.68289.50 2.01聯康投資 256.402.37256.40 1.78賀文輝 142.501.32142.50 0.99徐文靜 115.501.07115.50 0.80本次發行的股份-3,601.30 25.00合計合計 10,803.90100.0014,405.20 100.00（二）發行人前十名股東（二）發行人前十名股東

281、 序號序號 股東名稱股東名稱 持股數（萬股）持股數（萬股）持股比例（持股比例（%）股權性質）股權性質 1 北電投資 8,000.0074.05法人股 2 程涌 1,000.009.26自然人股份 3 賀波 1,000.009.26自然人股份 4 新泛海投資 289.502.68法人股 5 聯康投資 256.402.37法人股 6 賀文輝 142.501.32自然人股份 7 徐文靜 115.501.07自然人股份 合計合計 10,803.90100.00-（三）發行人前十名自然人股東及其在發行人處擔任的職務（三）發行人前十名自然人股東及其在發行人處擔任的職務 截至本招股說明書簽署日，本公司自然人

282、股東程涌擔任本公司董事長，自然人股東賀波擔任本公司董事、總經理，自然人股東賀文輝擔任本公司董事、副總經理，自然人股東徐文靜擔任本公司董事、副總經理。（四）本次發行前各股東間的關聯關系及關聯股東的各自持股比例（四）本次發行前各股東間的關聯關系及關聯股東的各自持股比例 本公司股東程涌先生與股東賀波女士為夫妻關系；股東北電投資為程涌先生與賀波女士共同出資設立的企業；股東賀文輝與股東賀波系兄妹關系；股東程涌與股東徐文靜系表兄弟關系。本次發行前，北電投資、程涌先生、賀波女士、賀文輝先生和徐文靜先生分別持有發行人 74.05%、9.26%、9.26%、1.32%和 1.07%的股份。股東賀文輝為股東新泛海

283、投資普通合伙人并擔任其執行事務合伙人；股東徐文靜為股東聯康投資普通合伙人并擔任其執行事務合伙人。本次發行前，新泛海奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-97 投資、賀文輝先生分別持有發行人 2.68%和 1.32%的股份；聯康投資、徐文靜先生分別持有發行人 2.37%和 1.07%的股份。除上述關聯關系外，公司股東之間不存在其他關聯關系。（五）本次發行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定股份的承諾（五）本次發行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定股份的承諾 本次發行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定股份的承諾，見本招股說明書“重大事項提示”之“一、（一）本次發行前股東所持股份的流通限

284、制和自愿鎖定的承諾”。十、發行人內部職工股的情況十、發行人內部職工股的情況 本公司沒有發行過內部職工股。十一、工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托持股等情況十一、工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托持股等情況 本公司不存在工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托持股或股東數量超過 200 人的情況。十二、發行人員工及其社會保障情況十二、發行人員工及其社會保障情況（一）員工人數及變化情況（一）員工人數及變化情況 截至 2016 年 3 月 31 日，公司共有員工 2,980 人。報告期內，公司員工變化情況如下：時間時間 2016.03.31 2015.12.31 2014.12.31 2

285、013.12.31 人數 2,9802,5992,4712,129（二）員工結構情況（二）員工結構情況 截至 2016 年 3 月 31 日，公司在冊員工的專業、學歷、年齡結構情況如下：1、員工專業結構 專業類別 人數（人）占總人數的比例（專業類別 人數（人）占總人數的比例（%）生產人員 1,73058.05%奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-98 銷售人員 652.18%技術人員 96532.38%財務人員 321.07%行政管理人員 1093.66%后勤人員 792.65%合計 合計 2,980100.00%2、員工學歷結構情況 學歷類別學歷類別 人數（人）人數（人）占總

286、人數的比例（占總人數的比例（%）本科及以上 1484.97%大專及中專 75925.47%高中及以下 2,07369.56%合計合計 2,980100.00%3、員工年齡結構情況 年齡類別年齡類別 人數（人）人數（人）占總人數的比例（占總人數的比例（%）30 歲及以下 1,81560.91%31-40 歲 76525.67%41-50 歲 35812.01%51 歲以上 421.41%合計合計 2,980100.00%（三）員工社會保障及福利情況（三）員工社會保障及福利情況 公司及子公司實行勞動合同制，員工按照與公司簽訂的勞動合同承擔義務和享受權利。依照國家及當地政府的有關規定參加社會保障體系

287、，為員工繳納了養老保險、醫療保險、生育保險、工傷保險、失業保險及住房公積金，并為員工提供宿舍，切實保障員工的合法福利待遇。1、發行人及其子公司社保和住房公積金繳費比例 繳費比例（公司繳費比例（公司+個人）個人）類別類別 2016 年年 1-3 月月 2015 年年 2014 年年 2013 年年 奧士康奧士康 養老保險 14%+8%14%+8%14%+8%14%+8%醫療保險 6%+2%（100+20）6%+2%（100+20）6%+2%（100+20）6%+2%工傷保險 1.8%+0%2%+0%2%+0%2%+0%失業保險 1.3%+0.7%2015 年 1-2 月為：2%+1%；2015年

288、3-12月為：1.3%+0.7%2%+1%2%+1%奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-99 生育保險 0.5%+0%0.7%+0%0.7%+0%0.7%+0%住房公積金 5%+5%5%+5%5%+5%5%+5%惠州奧士康惠州奧士康 養老保險 13%+8%2015 年 1 月為：12%+8%；2015 年2-12 月為：13%+8%12%+8%12%+8%醫療保險 7%+2%或 2.5%+0%7%+2%或 2.5%+0%7%+2%或 2.5%+0%7%+2%或 2.5%+0%工傷保險 0.8%+0%2015 年 1-11 月為：1%+0%；2015 年 12月為：0.8%+0%

289、1%+0%1%+0%失業保險 2016 年 1-2 月為：0.5%+0.5%；2016年 3 月為：0.8%+0.2%0.5%+0.5%0.5%+0.5%0.5%+0.5%生育保險 含在醫療保險中 含在醫療保險中 含在醫療保險中 含在醫療保險中 住房公積金 5%+5%5%+5%5%+5%5%+5%注：上述表格中，奧士康的醫療保險中 6%+2%（100+20）是指除基本醫療保險外，公司每年為員工繳納了 100 元的大病互助、20 元的意外傷害保險?；葜輮W士康的醫療保險中7%+2%或 2.5%+0%是指公司可選擇其中一種組合繳納。2、發行人及其子公司取得的社保和住房公積金主管部門的證明文件 根據益

290、陽市資陽區人力資源和社會保障局于 2016 年 6 月 15 日出具的證明：奧士康科技股份有限公司自 2013 年 1 月 1 日至今，已依據有關法律法規的規定繳納了相應的社會保險費用，不存在任何拖欠繳納社會保險金的情形，不存在違反國家及地方社會保險方面的法律法規的情形，亦沒有涉及任何社會保險金繳納糾紛或被政府有關部門處罰或被起訴的情形。根據惠州市惠陽區地方稅務局新圩稅務分局于 2016 年 2 月 3 日和 2016 年 6月 22 日出具的證明：2013 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日期間，暫未發現奧士康精密電路（惠州）有限公司因為違反社會保險法律、法規或規章行為被行

291、政處罰（處理）的記錄。根據益陽市住房公積金管理中心資陽管理部于 2016 年 6 月 16 日出具的證明：奧士康科技股份有限公司執行了國家住房公積金相關政策，無行政處罰記錄。根據惠州市住房公積金管理中心于 2016 年 1 月 13 日和 2016 年 6 月 27 日出具的證明：奧士康精密電路（惠州）有限公司在 2014 年 8 月 29 日至 2016 年 3月 31 日期間有繳納住房公積金，無違法違規處罰的記錄。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-100 3、控股股東、實際控制人的承諾 就上述員工社會保險費及住房公積金繳納事宜，發行人控股股東北電投資及實際控制人程涌和賀波

292、已出具承諾函，承諾如下：（1）如應有權部門要求或決定，公司及其下屬企業需要為員工補繳社會保險費或公司及其下屬企業因未為員工繳納社會保險費而承擔任何罰款或損失，則本企業/本人將無條件全額連帶承擔公司及其下屬企業應補繳的社會保險費及因此所產生的所有相關費用；（2）如應有權部門要求或決定，公司及其下屬企業需要為員工補繳住房公積金或公司及其下屬企業因未為員工繳納住房公積金而承擔任何罰款或損失，則本企業/本人將無條件全額連帶承擔公司及其下屬企業應補繳的住房公積金及因此所產生的所有相關費用。十三、持有十三、持有 5%以上股份的主要股東及作為股東的董事、監事、高級管理人員的重要承諾以上股份的主要股東及作為股

293、東的董事、監事、高級管理人員的重要承諾（一）股份的流通限制和自愿鎖定的承諾（一）股份的流通限制和自愿鎖定的承諾 發行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定的承諾，具體內容參見本招股說明書“重大事項提示”之“一、（一）本次發行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定的承諾”。（二）控股股東、實際控制人關于社會保險和住房公積金繳納的承諾（二）控股股東、實際控制人關于社會保險和住房公積金繳納的承諾 公司控股股東、實際控制人已就員工社會保險費及住房公積金繳納的事項向公司出具了承諾函，具體內容參見本招股說明書本節“十二、（三）、3、控股股東、實際控制人的承諾”。（三）避免同業競爭的承諾（三）避免同業競爭的承諾 公

294、司控股股東、實際控制人已就避免同業競爭向公司出具了承諾函，具體內容參見本招股說明書“第七節 同業競爭與關聯交易”之“二、（二）控股股東及實際控制人關于避免同業競爭的承諾”。（四）減少關聯交易的承諾（四）減少關聯交易的承諾 公司控股股東、實際控制人、董事、監事以及高級管理人員已就避免或減少奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-101 關聯交易向公司出具了承諾函，具體內容參見本招股說明書“第七節 同業競爭與關聯交易”之“四、（四）避免或減少關聯交易的承諾”。（五）控股股東、實際控制人關于公司及下屬企業擁有的房產、租賃房產事宜的承諾（五）控股股東、實際控制人關于公司及下屬企業擁有的房產

295、、租賃房產事宜的承諾 公司控股股東、實際控制人就公司及下屬企業擁有的房產、租賃房產事宜，作如下聲明及承諾：“如果公司及下屬企業因擁有的房產、租賃房產被拆除或拆遷，或因擁有的房產未履行完善的報建手續及/或取得建設房產所必須的批準、許可或備案、租賃合同被認定無效或者出現任何糾紛，或因未辦理相關租賃備案登記被行政主管部門處以行政處罰等，因此給公司或其下屬企業造成經濟損失（包括但不限于拆除、處罰的直接損失，或因拆遷可能產生的搬遷費用、固定配套設施損失、停工損失、被有權部門罰款或者被有關當事人追索而支付的賠償等），本企業/本人將就公司及其下屬企業實際遭受的經濟損失，向公司及其下屬企業承擔連帶賠償責任，以

296、使公司及其下屬企業不因此遭受經濟損失?！保┛毓晒蓶|、實際控制人關于不占用公司資金的承諾（六）控股股東、實際控制人關于不占用公司資金的承諾 公司控股股東、實際控制人已就不占用公司資金向公司出具了承諾函，具體內容參見本招股說明書“第九節 公司治理”之“三、（一）、3、控股股東、實際控制人關于不占用公司資金的承諾”。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-102 第六節 業務和技術 一、發行人主營業務、主要產品及變化情況一、發行人主營業務、主要產品及變化情況（一）公司主營業務、主要產品及其變化情況（一）公司主營業務、主要產品及其變化情況 公司主要從事高密度印制電路板的研發、生產和銷售

297、。印制電路板是電子產品的關鍵電子互連件和各電子零件裝載的基板，是電子元器件的支撐體和電氣連接的提供者，也是結合電子、機械、化工材料等眾多領域之基礎產品，幾乎所有的電子設備都離不開印制電路板，因而被稱為“電子產品之母”，不可替代性是印制電路板制造行業得以穩固發展的要素之一。印制電路板的設計工藝和制作水準，很大程度上影響著電子產品的質量和可靠性，是提升電子產品整體競爭力的重要因素。本公司主要產品為 PCB 硬板，產品層數以雙面板和多層板為主，產品應用領域由最初的以消費類電子為主發展至目前的計算機、消費電子、通訊設備、汽車電子、工控設備以及醫療電子等領域。自成立以來，公司主營業務和主要產品均未發生重

298、大變化。（二）公司的業務發展歷程（二）公司的業務發展歷程 公司成立以來業務發展主要經歷了三個階段，如下圖所示：1、以消費類電子領域為切入點的起步階段（2005 年至 2007 年）公司惠州生產基地最早于 2005 年建成并投產，投產之初公司便將主營業務2011 年 2008 年 2005 年 消費類電子領域起步 境外客戶深入合作 起步階段起步階段 跨境發展階段跨境發展階段 全面發展階段全面發展階段 產品應用領域、客戶類型全面拓展奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-103 定位于印制電路板的研發、生產和銷售，并以消費類電子市場為主要切入點。在這一階段，公司客戶群體較小，主要以國內

299、客戶為主，單個客戶的需求量較小。到 2007 年，公司 PCB 板月產量約為 2 萬平方米，經過 2 年的發展，公司在產品品質、產品良率等方面得到了較大的提升，為后續進入海外市場奠定了堅實的基礎。2、以日韓客戶深入合作為標志的跨境發展階段（2008 年至 2010 年）這一階段公司憑借前期生產過程中所積累的技術、經驗優勢以及對潛在客戶的開發和培育，在 2008 年金融危機爆發時，一些歐洲國家的 PCB 下游行業廠商成為公司的客戶，2009 年公司開始批量供貨給日本電子廠商夏普，由此打開了日韓市場的渠道，在此后的幾年間，陸續有一大批日韓優質廠商成為公司的客戶，客戶需求量以及客戶質量明顯提升。隨著

300、客戶需求的增加，公司的產品種類也逐步延伸到計算機和汽車電子領域，產品產量也逐年提升，到 2010 年，公司 PCB板月產量約為 5 萬平方米。此外，隨著該階段業務規模的逐步擴大，公司對生產設備進行更新換代，并引進了高水平的管理型人才，為下階段公司的發展做好準備。3、全方位發展階段（2011 年至今）經過多年的發展與積累，隨著益陽生產基地 2011 年開始大批量投產，公司PCB 業務已具備全方位發展的能力。從產品應用領域看，公司在鞏固、完善產品傳統應用領域的同時，逐步拓展到通訊設備、工控設備以及醫療電子等領域；從客戶層面看，公司開始逐步淘汰一些產品附加值較低、回款周期過長的客戶，重點開發規模較大

301、的優質客戶，包括現友產業、大德電子、共進股份、德賽西威、健鼎科技、普聯技術、夏普、聯想、Mobis、Epson、Brother、創維等眾多國內外知名企業成為公司的客戶。到 2015 年，公司 PCB 板月產量約為 15 萬平方米。二、發行人所處行業的基本情況二、發行人所處行業的基本情況（一）印制電路板行業概況（一）印制電路板行業概況 1、印制電路板的定義 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-104 印制電路板（Printed Circuit Board，簡稱 PCB），又稱印刷電路板、印刷線路板。印制電路板是采用電子印刷的方式，在絕緣隔熱、不易彎曲的覆銅板表面上進行蝕刻處理，留

302、下網狀的細小線路，使各種電子零組件形成預定電路的連接，達到電子元器件間中繼傳輸作用的電子部件。2、印制電路板的分類（1）按產品層數分類 印制電路板按層數分類可分為單面板、雙面板以及多層板。單面板是最基本的印制電路板，導線只出現在其中一面，而元器件集中分布在導線的另一面，主要應用于較為早期的電路設計。雙面板是在雙面覆銅板的正反兩面印刷導電圖形的印制電路板，一般采用絲印法或感光法制成。多層板是指有四層或四層以上導電圖形的印制電路板，內層是由導電圖形與絕緣粘結片疊合壓制而成，外層為銅箔，經壓制成為一個整體。為了將夾在絕緣基板中間的印刷導線引出，多層板上安裝元件的孔（即導孔）需經金屬化孔處理，使之與夾

303、在絕緣基板中的印刷導線連接。多層板導電圖形的制作以感光法為主。層數通常為偶數，并且包含最外側的兩層。（2）按結構分類 印制電路板按結構分類可分為剛性板、撓性板以及剛撓結合板。剛性版是由不易彎曲、具有一定強韌度的剛性基材制成的印刷線路板，其優點是可以為附著其上的電子元件提供一定的支撐。撓性板是由柔性基材制成的印刷線路板，其優點是可以彎曲，便于電器部件的組裝。剛撓結合板是指在一塊印刷線路板上包含一個或多個剛性區和柔性區，由剛性板和撓性板層壓在一起組成。其優點是既可以提供剛性板的支撐作用，又具有撓性板的彎曲特性，能夠滿足三維組裝的需求。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-105（3）

304、按發展趨勢分類 印制電路板發展趨勢分類可分為常規板、高密度互連電路板、撓性板以及 IC封裝載板。常規板（指傳統的單面板、雙面板和多層板）和撓性板的介紹如前所述。高密度互連電路板（High Density Interconnector，即 HDI 板），在歐美習慣將 HDI 板稱為“微孔板”。HDI 指高密度互連技術，是印制電路板技術的一種，一般采用積層法制造。HDI 以常規的多層板為芯板，再逐層疊加絕緣層和線路層（也即“積層”），并采用激光打孔技術對積層進行打孔導通，使整塊印制電路板形成了以埋、盲孔為主要導通方式的層間連接。相較于傳統多層印制電路板，HDI 板可大幅度提高板件布線密度，實現印制

305、電路板產品的高密度化、小型化、功能化發展。對于高階通訊類產品，HDI 技術能夠幫助產品提升信號完整性，有利于嚴格的阻抗控制，提升產品性能。HDI 板的生產工藝精度要求高，生產設備以及使用的覆銅板等也與普通印制電路板不同。HDI 板目前廣泛應用于通訊設備、汽車、打印機、手機、數碼相機等產品中。IC 封裝載板是用于搭載芯片的基板，可為芯片提供電連接、保護、支撐、散熱、組裝等功能，以實現多引腳化，縮小封裝產品體積、改善電性能及散熱性、超高密度或多芯片模塊的目的。IC 封裝載板生產技術屬于交叉學科技術，涉及到電子、物理以及化工等多學科知識。（4）按其他分類 根據基材種類的不同，印制電路板可以分為紙基板

306、、復合基板、玻纖布基板、金屬基板、高頻板以及陶瓷基板等。3、印制電路板的應用領域 印制電路板廣泛應用于計算機、消費電子、通訊設備、汽車電子、工控設備、醫療電子、航空航天和軍事等眾多領域。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-106 注：藍色區域為本公司產品現階段業務覆蓋的主要下游市場范圍。本公司涉及到的計算機領域產品主要包括臺式電腦、筆記本電腦、伺服器等，消費電子領域主要包括視聽產品、數碼產品等，通訊設備領域主要包括高速光貓（MODEM）、無線路由、數字程控交換機等，汽車電子領域主要包括汽車信息系統（車載電腦）、汽車視聽娛樂系統及車載音響、車載通訊、車載網絡及導航系統等，工控設備

307、領域主要包括工業控制系統、大型設備電源系統、安防系統等，醫療電子領域主要包括精密醫療檢測設備等。印制線路板是電子信息產業中不可替代的一環，因其具有眾多的下游應用領域使得印制線路板受單一下游行業的影響較小。（二）行業主管部門、行業監管體制、行業主要法律法規及政策（二）行業主管部門、行業監管體制、行業主要法律法規及政策 公司主要從事高密度印制線路板的研發、生產和銷售。根據國家質量監督檢驗檢疫總局、國家標準化管理委員會批準并頒布的國民經濟行業分類（GB/T4754-2011），公司所處行業的行業編碼為 C39，為“計算機、通信和其他電子設備制造業”之“電子元件制造”之“印制電路板制造”。按中國證監會

308、發布的 上市公司行業分類指引（2012 年修訂），公司所處行業的行業編碼為 C39，為“計算機、通信和其他電子設備制造業”。1、行業主管部門及監管體制 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-107 印制電路板制造業的主管部門是工信部，具體管理工作由工信部下屬的電子信息司負責，電子信息司的主要職責包括：組織協調重大系統裝備、微電子等基礎產品的開發與生產，組織協調國家有關重大工程項目所需配套裝備、元器件、儀器和材料的國產化，促進電子信息技術推廣應用等。中國印制電路行業協會（CPCA）是印制電路板行業的自律組織，由民政部批準成立，隸屬于工信部。CPCA 的主要職責為：（1）在政府部門和

309、企業之間發揮橋梁紐帶作用。積極向政府部門反映行業、會員發展狀況及訴求，協助政府部門對印制電路行業進行行業管理；（2）開展行業調查研究。積極向政府部門提出行業發展和立法等方面的建議，參與制修訂行業發展規劃的前期調研和中期評估及行業標準制訂；（3）加強行業自律。圍繞規范市場秩序，大力推進行業誠信建設，規范會員行為，協調會員關系，維護公平競爭的市場環境；（4）根據授權進行行業統計；掌握國內外行業發展動態，收集、發布行業信息；依照有關規定出版報刊、設立網站，開展相關咨詢服務和培訓工作；（5）幫助企業開拓市場。開展國內外經濟技術交流與合作，聯系相關國際組織，接受政府委托承辦或根據市場和行業發展需要舉辦展

310、覽會、交流會；主動參與協調對外貿易爭端，積極組織會員企業做好反傾銷、反補貼和保障措施的應訴等相關工作，維護正常的進出口經營秩序；（6）經有關行業主管部門批準，組織新產品鑒定、科研成果評審、行業標準制訂和質量監督等工作。2、行業主要法律法規和政策 時間時間 發布主體發布主體 名稱名稱 主要內容主要內容 2006年8 月 國家信息產業部（現已并入工信部）信息產業科技發展“十一五”規劃和2020年中長期規劃綱要 將“多層、柔性、柔剛結合和綠色環保印制線路板技術”列為重點發展技術之一。2011 年6 月 發改委、科技部、工信部、商務部和知識產權局 當前優先發展高科技產業化重難點領域指南（2011 年度

311、）將高密度多層印刷板和柔性電路板等列為重點優先發展的信息高科技化產業領域之一。2012年2 月 工信部 電子基礎材料和關鍵元器件“十二發展滿足我國汽車及汽車電子制造業配套需求的高質量、高可靠性的電子元件；針對奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-108 時間時間 發布主體發布主體 名稱名稱 主要內容主要內容 五”規劃 新一代電子整機發展需求，大力發展新型片式化、小型化、集成化、高端電子元件；加強高密度互連板、特種印制板、LED 用印制板的產業化。2013年2 月 發改委 產業結構調整指導目錄（2011 年本）（2013 年修正）新型電子元器件制造業被列為信息產業行業鼓勵類項目，包

312、含高密度印刷電路板和柔性電路板等。2013年2 月 發改委 戰略性新興產業重點產品和服務指導目錄 新型元器件被列為戰略性新興產業，包含高密度互連印制電路板、柔性多層印制電路板和特種印制電路板等。2014年3 月 發改委、財政部和商務部 鼓勵進口技術和產品目錄（2014 年版）新型電子元器件業制造列為鼓勵發展的重點行業，包含高密度印刷電路板和柔性電路板等。2015年3 月 發改委、商務部 外商投資產業指導目錄（2015 年修訂）新型電子元器件制造業屬于鼓勵外商投資產業，包含高密度互連積層板、多層撓性板、剛撓印刷電路板及封裝載板等。2015年5 月 國務院 中國制造 2025明確了 9 項戰略任務

313、和重點，其中包括“提高國家制造業創新能力、推進信息化與工業化深度融合、全面推行綠色制造、深入推進制造業結構調整、提高制造業國際化發展水平”等。（三）行業發展狀況（三）行業發展狀況 1、全球電子產業發展狀況 印制電路板有著“電子產品之母”之稱，幾乎所有的電子設備都離不開印制電路板，電子產業的發展狀況決定著印制電路板行業的發展。全球電子產業的發展與世界經濟形勢息息相關，隨著移動智能終端高速滲透階段的過去，電子產業增長逐步趨緩。2014 年全球電子產業總產值達到 17,150億美元，同比增長 3.4%，增長率低于歷史平均水平，電子行業的增長主要由智能手機、汽車電子和光伏電池等少數領域拉動，同比增長率

314、分別為 9.8、7.9和 8.3，其他領域的產值基本與 2013 年的數據持平。2013-2019 年全球電子產業發展狀況及未來趨勢年全球電子產業發展狀況及未來趨勢 奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-109 數據來源：Prismark 未來一段時間，電子產業總產值增長趨緩，但產業的結構性變化會比較明顯。傳統消費類電子產品市場逐漸被新的物聯網概念產品所替代，產業設備與消費產品相互交融，包括支持物聯網的硬件設備、可穿戴設備、智能化家居和汽車等電子產品。全球正逐步進入以物聯網引領的電子時代，產業運營模式從過去單一產品和技術導向發展模式，邁向多元化應用和系統整合發展模式。在云端科技發

315、展的推動下，智能移動設備逐漸成為下一代計算平臺，個人電腦市場繼續縮水，智能手機市場逐漸趨于飽和，與物聯網相關的云計算、大型存儲、傳感器以及通信用基礎設備等將有可能成為 2015 年及今后的重要增長點。預計在未來五年內，整個電子行業總產值將維持 3.5%的年均復合增長率。2014 年汽車電子市場在汽車保有量提升、電子設備占比增加、電氣化普及率提高等因素作用下穩健增長。2014 年全球汽車出貨量約為 9,150 萬輛，汽車電子市場規模達到 1,910 億美元，同比增長 7.9%。在新能源汽車（混合動力汽車、插電混合動力汽車、純電動汽車）快速滲透的背景下,電氣化提升將長期推動汽車電子行業的發展。此外

316、，消費電子產品的智能化概念正在全面影響汽車的設計制造。谷歌、蘋果、特斯拉相繼推出汽車智能化系統；傳統汽車廠商寶馬、奧迪、奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-110 沃爾沃也著力推廣智能化中控。消費者對舒適性和安全性需求的提升更促使了各種安全控制系統（如安全駕駛輔助系統、碰撞預測系統）等汽車電子產品的發展。2、全球 PCB 行業發展狀況（1）未來幾年全球 PCB 產業將保持平穩增長 美國著名的印制電路板市場分析機構 Prismark 公司的統計結果表明，在變化多端的全球經濟及產業發展形勢下，近幾年 PCB 行業仍然保持持續增長，2014年全球 PCB 總產值達到 574.37 億

317、美元，較 2013 年總產值 561.52 億美元增長了2.29%。另根據 Prismark 公司的預測，2014 年至 2019 年，全球 PCB 總產值年均復合增長率將保持 3.1%的速度平穩增長，年增長率看好的將是通訊領域、汽車電子領域、工控設備及醫療電子領域。預計 2015 年全球 PCB 總產值的增長率為2.7%，總產值將達到 589.87 億美元，到 2019 年全球 PCB 總產值將達到 668.68億美元。數據來源：Prismark（2）全球 PCB 產業發展格局及發展趨勢 從 PCB 生產的全球區域劃分來看，印制電路板的主要生產中心為中國大陸、中國臺灣、韓國、日本、美國、歐洲

318、以及東南亞地區。亞洲生產的 PCB 總產值約占全世界 PCB 總產值的 90%，中國是世界 PCB 生產最大國，并將會持續如此。2014 年度中國大陸印制電路板產值達到 261.34 億美元，同比增長 6.30%，占全奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-111 球總產值 574.37 億美元的 45.50%。2013-2019 年全球年全球 PCB 市場狀況及發展趨勢（按區域劃分）市場狀況及發展趨勢（按區域劃分）數據來源：Prismark 單位：億美元 2014年年 項目項目 2013年產值年產值 產值產值 同比增幅同比增幅2019年產值（預計）年產值（預計）2014-2019

319、年年均復合增長率（預計）年年均復合增長率（預計）中國大陸 245.95 261.34 6.30%336.28 5.1%中國臺灣 71.31 75.82 6.30%88.39 3.1%韓國 81.42 75.82-6.90%87.01 2.6%日本 70.19 67.20-4.30%50.42-5.0%北美 30.32 29.87-1.50%28.97-0.5%歐洲 21.90 22.40 2.30%20.53-1.6%其他 40.43 41.93 3.70%57.08 5.9%合計合計 561.52 574.37 2.30%668.68 3.1%數據來源：Prismark 由于歐美發達地區進行

320、產業結構的調整以及亞洲地區的成本優勢，全球 PCB的制造不斷由歐美轉移至亞洲，特別是中國大陸。2014 年中國大陸依舊保持 PCB產業第一大國的地位，其中最重要的因素為成本優勢和完善的產業鏈兩個方面。與世界其它區域相比，中國在勞動力、土地、水電、資源和產業政策等方面保持較大的優勢。與此同時，下游產業尤其是全球整機制造在中國蓬勃發展，提供了對 PCB 產品巨大的市場需求。2014 年中國大陸和臺灣地區 PCB 產值分別增長6.30%和 6.30%。預計 2014 年至 2019 年，全球 PCB 總產值的復合年均增長率為3.1%，而中國大陸依舊是 PCB 產值增長最快的區域，將保持 5.1%的年

321、增長率，奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-112 到 2019 年預計將占全球 PCB 總產值的 50%以上。2014 年日本 PCB 產值約為 67.20 億美元，相比 2013 年的 70.19 億美元下降4.30%，占全球 PCB 總產值的 11.70%。日本在近幾年持續將低技術含量的 PCB批量生產移往其他低制造成本的地區，尤其是東南亞各國。未來 5 年仍將持續如此，日本 PCB 產值預計未來 5 年將下降 5.0%。掌握核心材料、設備和生產技術是日本 PCB 廠商的核心競爭優勢，在 IC 載板和撓性板的制造方面依然處于全球領先地位。2014 年韓國 PCB 產業陷入

322、困境，產值約為 75.82 億美元，相比 2013 年的81.42 億美元下滑 6.90%，占全球 PCB 總產值的 13.20%。一方面，韓國 PCB 企業受到韓元強勢影響，銷售量和凈利潤受到沖擊。另一方面，三星智能手機銷量表現不佳，引發整個韓國電子產業鏈業績堪憂，作為韓國 PCB 產業的最大客戶，三星 2014 年營業收入的波動直接導致韓國 PCB 廠商的慘淡經營。2015 年受到主要客戶推出新產品帶動，訂單量正逐漸恢復，業績可望改善。未來 5 年，韓國PCB 產值年均復合增長率預計為 2.6%，宏觀形勢保持正增長，到 2019 年占全球PCB 總產值的份額維持在 13%左右。北美目前主要

323、生產技術含量較高的 PCB 板，其產品主要應用市場為航空航天及軍事領域、通信領域、工業控制和醫療電子等高附加值電子市場，由于其在研發支出上投入較大，加上投資新設備和工藝已經為北美的 PCB 行業注入了新鮮的血液，未來一段時間內，將使其繼續保持在 PCB 行業技術上領先的地位。歐洲 PCB 產業相對成熟，其重點在小批量和高價值的 PCB 板，其主要面向歐洲市場，服務于歐洲的工業儀表和控制、醫療、航空航天和汽車工業等產業，此外，歐洲的高端 PCB 產品也出口到亞洲、北美等市場。由于歐洲廠商在成本上難于與亞洲廠商競爭，因此，較低端的 PCB 產品主要依賴進口。歐洲 PCB 新的增長引擎將在新能源保護

324、和汽車電子領域。其他 PCB 生產區域主要為東南亞國家，目前東南亞生產 PCB 板最大的國家為泰國。在東南亞投資的廠商主要為日資和臺資公司，由于中國勞動力和環保成本的增加，越來越多的外資廠商開始考慮“China+1”的策略，即積極尋求除中國大陸外的另一個生產基地，以分散風險、降低成本，東南亞地區的國家則是這奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-113 些外資企業的首選。（3）全球 PCB 產品結構及發展趨勢 根據 Prismark 統計數據，2014 年度除 IC 載板的產值下降外，其他產品均呈增長趨勢。其中 IC 載板的產值較上一年度下滑 0.8%；撓性板沒有達到期望的高增長，

325、2014 年的年增長率只有 1.7%；單/雙面板產值增長了 2.1%；常規多層板產值在 2014 年增加 3.9%；HDI 板的產值增加了 2.1%。2013-2019 年全球年全球 PCB 市場狀況及發展（按產品劃分）市場狀況及發展（按產品劃分）數據來源：Prismark 單位：億美元 2014年年 項目項目 2013年產值年產值 產值產值 同比增幅同比增幅2019年產值（預計）年產值（預計）2014-2019年年均復合增長率（預計）年年均復合增長率（預計）單/雙面板 80.74 82.42 2.1%94.54 2.8%多層板 210.15 218.34 3.9%254.63 3.1%HDI

326、板 81.21 82.88 2.1%99.97 3.8%IC封裝載板 76.58 75.98-0.8%81.22 1.3%撓性電路板 112.84 114.76 1.7%138.32 3.8%合計合計 561.52 574.37 2.3%668.68 3.1%數據來源：Prismark 從 PCB 產品類別劃分來看，單/雙面板制造的進入壁壘相對較低，競爭比較充分，集中度較低，產品價格受下游整機價格的影響較大。而高端印刷線路板，如多層板、HDI 板等，產品附加值較高，同時對技術、設備、工藝等要求較高，進入壁壘相對較高，擴產周期較長，市場需求受終端電子產品快速發展的影響而奧士康科技股份有限公司 招

327、股說明書（申報稿）1-1-114 持續上升。2014 年多層板產值達 218.34 億美元，占總產值 574.37 美元的 38.01%，仍是PCB 市場發展主流，多層板工藝流程日益成熟，產品附加值較高，是目前大多主要 PCB 廠商全力主攻的方向。預計到 2019 年，多層板產值將達到 254.63 億美元，年均復合增長率將達到 3.1%，其主要需求動力將來源于汽車電子和通信設備等領域。2014 年 HDI 板全球產值為 82.88 億美元，其中智能手機對 HDI 板的需求大增，帶動智能手機應用領域的 HDI 板產值較 2013 年同期增長 15.7%。預計 2014年到 2019 年，HDI

328、 板的年均復合增長率都將達到 3.8%，其主要推動力是智能手機和筆記本電腦等便攜式終端電子產品，智能手機和筆記本電腦將分別帶動 HDI板產值增長 6.8%和 9.6%。隨著智能手機設計往輕薄短小的方向持續發展，市場趨勢從使用高階 HDI 板轉入采用任意層 HDI 板。任意層 HDI 板以激光鉆孔打通層與層之間作連通，中間的基材可省略銅箔基板，從而使產品更輕薄。但是，由于投資金額高等因素的限制，目前全球具備大量供給任意層 HDI 板能力的廠商仍然集中在外資 PCB 企業。2014 年撓性板的全球產值為 114.76 億美元，預計到 2019 年將增長到 138.32億美元。近年來以智能手機、平板

329、電腦等移動電子設備為首的消費類電子產品市場高速增長，極大地推動了作為其主要連接配件的撓性板市場發展。另外，可穿戴智能設備等新興消費類電子產品市場的快速興起也為撓性板帶來新的增長空間。同時，各類電子產品顯示化、觸控化的趨勢也使得撓性板借助中小尺寸液晶屏及觸控屏進入到了更為廣闊的應用空間，市場需求日益增長。此外，撓性板由于其可彎曲、體積小等特性，近年來作為連接組件被廣泛應用在汽車的電子控制單元上，汽車產銷量增加以及汽車電子智能化水平提升，也帶動了車用撓性板市場的擴張。2014 年 IC 載板產值為 75.98 億美元，預計到 2019 年將增長到 81.22 億美元，年均復合增長率為 1.3%。智

330、能手機是拉動 2014 年 IC 載板市場發展的主要動力，該領域同比增長率達到 21.4%。隨著電子產品向高頻高速、輕薄短小和多功能系統集成方向發展，將促使以 IC 載板為基礎的先進封裝測試市場得到快速發展。奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-115 IC 載板產業過去從日本逐步轉移到臺灣，韓國廠商也在政府支持下大力追趕，形成日臺韓三足鼎立局面。中國大陸 IC 載板產業剛剛開始起步，未來產業轉移空間大，具有巨大的發展前景。3、中國 PCB 行業發展狀況（1）我國 PCB 產業發展現狀 過去 10 年，中國迅速成為電子產品和 PCB 板生產大國，全球 PCB 板制造將繼續向亞洲（

331、尤其是中國大陸）轉移。綜觀 PCB 產業近 10 年來的發展，中國因內需市場潛力、生產成本低廉以及政策紅利等優勢，吸引外資紛紛到中國內地投資，促使中國大陸 PCB 產業在短短數年便呈現高速的增長，已成為全球最大的 PCB 生產地區。至 2014 年，中國 PCB 產業已占據全球超過 45.50%的產出，達到 261.34 億美元，比 2013 年的 245.95 億美元增長了 6.30%。與此同時，近年來中國內資 PCB 制造商發展勢頭迅猛，合計 PCB 產值占全球的市場份額從 2013年的 13.50%增加到 2014 年的 14.70%，這個占比仍處于不斷上升的趨勢。2013 年和年和 2

332、014 年全球年全球 PCB 市場狀況（按企業屬于區域劃分）市場狀況（按企業屬于區域劃分）數據來源：Prismark（2）我國 PCB 行業處于轉型升級期 自 2011 年起，發改委開始推行全國性的產業結構調整政策，以環保法規、奧士康科技股份有限公司 招股說明書（申報稿）1-1-116 進出口貿易法規來進行國家未來發展重點的轉型，從“世界制造中心”轉型為“世界市場”。政策的轉向不僅造成 PCB 產業的成本提高、擴廠受限，這樣的現象也將掀起另一波產業動蕩，逐漸成熟的中國 PCB 產業預計將邁入另一個發展方向。未來 10 年，中國較高的經濟增長率將帶動更多的電子產品消費，也促使中國大陸繼續成為全球

333、最大的 PCB 生產基地。但是，由于勞動力和原材料成本上升、沿海地區日趨嚴厲的環保要求等因素的影響，中國大陸 PCB 產業的發展將面臨一些新的問題。目前中國勞動力成本上升、房租居高不下、環境保護投入持續增加、企業優化升級都加大了企業的成本，綜合來看，PCB 產業向內地轉移已勢在必行。不少 PCB 中低端產品逐步向內地其他地區轉移，尤其是湖南、湖北、江西、重慶等經濟產業帶，而高端產品和高附加值產品繼續集中在長三角和珠三角地區。隨著生產成本低廉優勢的逐步減弱，內資 PCB 企業的發展不得不面臨轉型升級問題。相較于歐美、日本等國家，內資 PCB 企業的弱勢除體現在品質、規模、業務等幾個主要方面外，更為重要的是投資門檻過高以及技術積累與創新障礙，這將嚴重制約內資 PCB 企業在接下來新一輪行業發展時期的市場競爭力。其中，諸如 HDI 板、撓性板等高端 PCB 板的生產企業，突破點在于提升產品的質量