中國稀土：2022年中期報告.pdf

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1、Interim20222022中期報告1中國稀土控股有限公司公司資料董事執行董事錢元英女士（主席）蔣泉龍先生蔣大偉先生蔣才南先生獨立非執行董事黃春華先生金重先生竇學宏先生審核委員會黃春華先生（主席）金重先生竇學宏先生薪酬委員會竇學宏先生（主席）黃春華先生金重先生提名委員會金重先生（主席）黃春華先生竇學宏先生公司秘書羅納德先生註冊辦事處Cricket SquareHutchins DriveP.O.Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands總辦事處及主要營業地點中國江蘇省宜興市丁蜀鎮香港營業地點香港九龍尖沙咀加連威老道100號港晶中心10樓1011室香

2、港法律顧問趙不渝 馬國強律師事務所核數師天健德揚會計師事務所有限公司主要往來銀行中國中國建設銀行股份有限公司招商銀行股份有限公司中國交通銀行股份有限公司中國農業銀行股份有限公司中國銀行股份有限公司香港中信銀行（國際）有限公司法國巴黎銀行中國銀行（香港）有限公司南洋商業銀行有限公司主要股份過戶登記處Suntera(Cayman)LimitedSuite 3204,Unit 2ABlock 3,Building DP.O.Box 1586Gardenia Court,Camana BayGrand Cayman KY1-1110Cayman Islands香港股份過戶登記分處香港中央證券登記有限公

3、司香港皇后大道東183號合和中心17樓互聯網址.hk香港聯合交易所有限公司股份代號7692中期報告2022中期業績中國稀土控股有限公司（本公司）董事會（董事會）欣然宣佈本公司及其附屬公司（本集團）截至二零二二年六月三十日止六個月的未經審核簡明綜合中期業績連同二零二一年度同期的比較數字如下：簡明綜合損益表截至六月三十日止六個月附註二零二二年二零二一年千港元千港元（未經審核）（未經審核）收入(2)400,403539,065銷售成本(355,874)(489,487)毛利44,52949,578其他收入2,7532,928銷售及分銷費用(5,408)(5,733)管理費用(18,298)(30,8

4、07)其他（虧損）收益淨值(10,515)1,319 經營業務溢利13,06117,285財務成本(3)(105)(320)除稅前溢利(4)12,95616,965所得稅支出(5)(1,857)(1,796)本期間溢利11,09915,169 下列人士應佔本期間溢利：本公司擁有人11,39614,469非控股權益(297)700 11,09915,169 每股盈利基本及攤薄(7)0.49港仙0.62港仙 3中國稀土控股有限公司簡明綜合損益及其他全面收益表截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年千港元千港元（未經審核）（未經審核）本期間溢利11,09915,169本期間其他全面（虧損）收益可於

5、其後重分類至損益賬的項目：換算海外業務財務報表之匯兌差額(122,809)31,082 本期間全面（虧損）收益總值(111,710)46,251 下列人士應佔本期間全面（虧損）收益總值：本公司擁有人(111,028)45,461非控股權益(682)790 (111,710)46,251 4中期報告2022簡明綜合財務狀況表附註於二零二二年六月三十日於二零二一年十二月三十一日千港元千港元（未經審核）（已經審核）非流動資產商譽物業、廠房及設備(8)187,445209,203使用權資產94,413100,536遞延稅項資產6,9316,685 288,789316,424 流動資產存貨343,31

6、7341,144應收賬款及其他應收款(9)514,746562,444預付款項及按金180,6166,352可收回稅項772808現金及現金等值項目1,599,2101,819,833 2,638,6612,730,581 流動負債應付賬款(10)106,939106,661應計款項及其他應付款31,90235,551應付董事款項5,8957,885租賃負債362353應付稅項2,6064,916 147,704155,366 5中國稀土控股有限公司於二零二二年六月三十日於二零二一年十二月三十一日千港元千港元（未經審核）（已經審核）流動資產淨值2,490,9572,575,215 資產總值減流

7、動負債2,779,7462,891,639 非流動負債租賃負債1,2081,391 資產淨值2,778,5382,890,248 資本及儲備股本234,170234,170儲備2,536,1632,647,191 本公司擁有人應佔權益2,770,3332,881,361非控股權益8,2058,887 權益總值2,778,5382,890,248 6中期報告2022簡明綜合權益變動表本公司擁有人應佔權益非控股權益 股本股份溢價資本儲備法定儲備匯兌儲備累計虧損小計總值千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元 於二零二一年一月一日234,1702,093,30622,348249,07

8、8398,681(220,502)2,777,0817,4882,784,569本期間溢利14,46914,46970015,169其他全面收益換算海外業務財務報表 之匯兌差額30,99230,9929031,082本期間全面收益總值30,99214,46945,46179046,251 於二零二一年六月三十日234,1702,093,30622,348249,078429,673(206,033)2,822,5428,2782,830,820 於二零二二年一月一日234,1702,093,30622,348232,253478,687(179,403)2,881,3618,8872,890,

9、248本期間溢利11,39611,396(297)11,099其他全面虧損換算海外業務財務報表 之匯兌差額(122,424)(122,424)(385)(122,809)本期間全面虧損總值(122,424)11,396(111,028)(682)(111,710)於二零二二年六月三十日234,1702,093,30622,348232,253356,263(168,007)2,770,3338,2052,778,538 附註：根據開曼群島公司法，股份溢價賬可供分派予本公司擁有人，惟於緊隨建議分派股息之日期後，本公司將有能力於日常業務過程中償付其到期的債務。7中國稀土控股有限公司簡明綜合現金流量

10、表截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年千港元千港元（未經審核）（未經審核）經營活動經營（使用）所得的現金(142,859)2,406已付所得稅(4,660)(4,914)經營活動使用的現金淨值(147,519)(2,508)投資活動（使用）所得的現金淨值(1,514)2,091融資活動使用的現金淨值(279)(934)現金及現金等值項目減少淨值(149,312)(1,351)期初現金及現金等值項目1,819,8331,740,255匯率變動之影響(71,311)18,909 期末現金及現金等值項目1,599,2101,757,813 8中期報告2022簡明綜合中期財務資料附註1.編製基準

11、及主要會計政策此簡明綜合中期財務資料乃按照香港聯合交易所有限公司（聯交所）證券上市規則（上市規則）附錄16所載適用披露規定及香港會計師公會（香港會計師公會）頒佈之香港財務報告準則當中香港會計準則（香港會計準則）第34號 中期財務報告 而編製。此簡明綜合中期財務資料並不包括所有於年度財務報表要求之資料及披露及應與本集團截至二零二一年十二月三十一日止年度根據香港財務報告準則（香港財務報告準則）而編製之年度財務報表共同閱覽。除若干新訂及經修訂並首次於本集團本會計期間生效的香港財務報告準則外，簡明綜合中期財務資料所採用之會計政策與本集團編製截至二零二一年十二月三十一日止年度之年度財務報表所遵從者一致。

12、採用該等新訂及經修訂香港財務報告準則並無對本集團於本會計期間及過往期間之財務表現及狀況產生重大影響。本集團並無提早採用任何已經頒佈但於截至二零二二年六月三十日止六個月尚未生效之新準則、修訂及詮釋。2.收入及分部資料本集團按業務性質劃分分部及進行管理。與向被確認為本集團首席營運決策人之行政總裁內部呈報用以資源分配及表現評估之資料一致，本集團呈列了兩個呈報分部如下：稀土：製造及銷售稀土產品耐火：製造及銷售耐火產品9中國稀土控股有限公司2.收入及分部資料（續）(a)分部收入及業績稀土耐火總額截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年二零二二年二零二一年二零二二年二零二一年千港元千港元千港元千港元千港

13、元千港元 收入來自對外客戶之收入267,981374,627132,422164,438400,403539,065分部間收入 呈報分部收入267,981374,627132,422164,438400,403539,065 業績呈報分部溢利9,95621,74025,03616,80234,99238,542 其他收入2,7372,928物業、廠房及設備折舊(17,749)(16,067)使用權資產折舊(1,627)(1,626)財務成本(64)(244)未分配企業開支(5,333)(6,568)綜合除稅前溢利12,95616,965所得稅支出(1,857)(1,796)綜合除稅後溢利11,

14、09915,169 10中期報告20222.收入及分部資料（續）(b)來自對外客戶之收入按銷售主要產品及地區市場如下：稀土耐火總額截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年二零二二年二零二一年二零二二年二零二一年千港元千港元千港元千港元千港元千港元 銷售主要產品稀土氧化物267,981374,627267,981374,627耐火材料110,635133,085110,635133,085鎂砂21,78731,35321,78731,353 總計267,981374,627132,422164,438400,403539,065 地區市場中華人民共和國（中國）258,549368,21580,

15、426136,354338,975504,569日本9,0406,25128,55320,76837,59327,019歐洲5373,9035373,903其他39216122,9063,41323,2983,574 總計267,981374,627132,422164,438400,403539,065 3.財務成本於截至二零二二年六月三十日止六個月內，財務成本包括貼現票據之利息約63,000港元（二零二一年：244,000港元）及租賃負債之利息約42,000港元（二零二一年：76,000港元）。11中國稀土控股有限公司4.除稅前溢利除稅前溢利已扣除（計入）下列各項：截至六月三十日止六個月二

16、零二二年二零二一年千港元千港元 物業、廠房及設備折舊17,78416,116使用權資產折舊1,8122,242存貨撇除9,4877,532存貨撇除撥回(76)(397)5.所得稅支出截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年千港元千港元 本期稅項中國企業所得稅本期間撥備2,4101,680遞延稅項暫時性差異之產生及撥回(553)116 所得稅支出1,8571,796 本公司及其附屬公司分別於開曼群島及英屬處女群島註冊成立，根據彼等各自註冊成立國家之規則及規例，毋須繳付任何所得稅。由於截至二零二二年六月三十日及二零二一年六月三十日止六個月期間於香港產生之估計應評稅溢利被結轉之累計稅項虧損所抵銷，

17、因此並無就該期間之香港利得稅計提撥備。12中期報告20225.所得稅支出（續）於本期間內，中國企業所得稅乃根據本公司於中國成立之附屬公司之估計應評稅溢利按法定所得稅率25%計算，其中一家附屬公司獲享優惠所得稅率15%。中國企業所得稅法亦規定，自二零零八年一月一日起，中國附屬公司向其海外（包括香港）股東分派溢利須按5%或10%繳納預扣稅。6.股息於截至二零二二年六月三十日止六個月內，並無宣佈及派發上年度之末期股息（二零二一年：無）。就截至二零二二年六月三十日止六個月，並無宣佈中期股息（二零二一年：無）。7.每股盈利每股基本盈利乃根據本公司擁有人應佔溢利約11,396,000港元（二零二一年：14

18、,469,000港元）及本期間已發行普通股加權平均數約2,341,700,000股（二零二一年：2,341,700,000股）計算的。截至二零二二年六月三十日及二零二一年六月三十日止六個月內，由於無潛在攤薄的普通股，故每股攤薄盈利與每股基本盈利相同。8.物業、廠房及設備於截至二零二二年六月三十日止六個月內，本集團動用了約4,934,000港元（二零二一年：996,000港元）以購置物業、廠房及設備。13中國稀土控股有限公司9.應收賬款及其他應收款本集團之應收賬款及其他應收款包括：二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元 應收賬款及應收票據497,879539,962其他應收款1

19、,816958其他可退回稅項15,05121,524 514,746562,444 應收賬款按發票日期及應收票據按發出日期之賬齡分析如下：二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元 六個月以內244,233493,762六個月至一年以內265,43461,443一年至兩年以內21,44212,745兩年以上14,51615,207 545,625583,157減：應收賬款及應收票據減值虧損(47,746)(43,195)497,879539,962 本集團一般給予其客戶平均介乎零至一百八十日之信貸期，而信譽良好之客戶則最多為三百六十五日。14中期報告202210.應付賬款應付賬款

20、按發票日期之賬齡分析如下：二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元 六個月以內62,91362,066六個月至一年以內11,45910,031一年至兩年以內9,4749,196兩年以上23,09325,368 106,939106,661 11.資產抵押於二零二二年六月三十日，賬面值約41,017,000港元（二零二一年十二月三十一日：43,739,000港元）之若干租賃土地及賬面值合共約零港元（二零二一年十二月三十一日：1,000港元）之若干樓宇已抵押予一家銀行作為銀行融資之抵押品。12.報告期後事項於二零二二年八月十五日，本公司一家附屬公司就有關接受土壤及地下水維護服務訂立

21、了協議，總服務費為人民幣296,000,000元（折合約346,118,000港元）。該服務預期於本年末前完成。15中國稀土控股有限公司管理層討論及分析財務業績二零二二年上半年，在二零一九新型冠狀病毒病疫情於中國內地持續肆虐的陰霾下，為了遏制疫情蔓延，堅持清零政策，多個城市曾實施 封控。停產停業情況不斷，交通運輸亦大受影響，中國內地經濟活動受壓。相對之下，世界許多地方已逐步撤減隔離等防疫限制，拉動了經濟發展。截至二零二二年六月三十日止六個月，本集團錄得收入共約400,403,000港元，與二零二一年同期約539,065,000港元相比減少約26%。稀土分部收入較二零二一年同期約374,627,

22、000港元減少約28%至約267,981,000港元，佔本集團總收入約67%。耐火分部收入較二零二一年同期約164,438,000港元減少約19%至約132,422,000港元，佔本集團總收入約33%?；仡櫰趦?，本集團整體毛利率約11%，比去年同期略有增加。期內淨溢利約11,099,000港元，比二零二一年同期少賺約27%。每股盈利約0.49港仙（二零二一年：0.62港仙）。16中期報告2022業務回顧稀土業務二零二二年中國進一步大力推動環保政策，促進經濟社會發展全面綠色轉型。在國家推進碳達峰、碳中和等政策背景下，新能源汽車、風力發電、工業機電、可再生能源、鐵道運輸及工業人工智慧等領域均獲得長

23、足發展，需求持續攀升，對稀土價格形成強而有力的支撐。期內，本集團售出稀土產品的平均銷售單價較去年同期有不同程度的升幅。主要產品如氧化鑥的價格較去年同期上升了不足半成；氧化鏑的價格上升了約一成；氧化釔的價格上升了約六成；而氧化鋱和氧化釓的價格更上升了約九成。雖然銷售單價增長了，但銷售數量卻較二零二一年上半年減少了逾四成，至約250噸稀土產品。致使二零二二年上半年本集團稀土產品的銷售額錄得約267,981,000港元，較去年同期減少了約28%。近年來國內的稀土資源基本上由各大型國營企業所控制，而國外入口的資源又因緬甸政局不穩及疫情因素而顯得緊張。故本集團的稀土業務運作模式已逐步轉型以貿易及加工為主

24、。稀土產品價格的上升亦增加了本集團的業務成本?；仡櫰趦缺炯瘓F的稀土分部毛利率約5%，較去年同期有所減少。在中國動態清零的抗疫政策下，上海等重要的製造和貿易中心曾暫時實施 封控，國內經濟活動放緩。因此，地域市場分佈方面，本集團的稀土產品在中國內銷市場佔稀土產品總收入的比例下降至約96%。日本及其他海外市場佔餘下的約4%。17中國稀土控股有限公司耐火材料業務鑑於中國在二零二二年上半年經濟恢復仍面對不確定因素，疫情再次反彈，防控措施進一步收緊，令製造業未能大幅度回復，供應鏈陷於緊張，部份工廠停工停產。國家清零措施也給中國經濟帶來影響。而部分房地產企業在面臨經濟壓力打擊下亦影響了發展，使鋼鐵、玻璃，水

25、泥等行業不景氣的情況更加嚴峻，導致國內耐火材料行業面臨困境。雖然如此，幸好海外如日本等地區的經濟因防疫措施的撤減而有所回暖，帶動了耐火材料產品的出口。在二零二二年上半年，本集團售出了約12,100噸耐火材料產品，比去年同期下跌逾兩成半。主要產品平均價格有所上調，如期內銷售的澆注料的價格較去年同期上升了逾半成；電熔鎂鉻磚的價格上升了約一成；鋁碳磚的價格上升了約兩成半；而高溫陶瓷產品的平均價格較去年同期上升了約五成?；仡櫰趦缺炯瘓F耐火材料產品的銷售額約110,635,000港元，比去年同期減少了約17%。雖然部分原材料價格亦上升了，通過有效的成本控制，期內有關的毛利率仍上升至約27%。鎂砂業務方面

26、，本集團的鎂砂生產廠區位於中國遼寧省海城市。一方面為配合國家順利舉辦冬季奧運會，另一方面亦因為面對疫情反彈的防疫需要，在二零二二年上半年，當地的企業均受到若干停產的影響。本集團在回顧期內售出了約6,500噸鎂砂產品，比去年同期大幅減少了約四成半。產品平均售價雖然比去年同期上升逾兩成，有關的銷售額仍比去年同期下跌了約三成至約21,787,000港元。部分原材料價格上升，期內有關的毛利率下調至約7%。18中期報告2022地域市場分佈方面，中國內地市場受疫情影響而下滑?；仡櫰趦缺炯瘓F的耐火產品在中國內銷市場佔本集團耐火產品收入比例下降至約61%。日本市場佔約22%。其他海外市場包括韓國等佔餘下的約1

27、7%。展望面對科技的不斷革新，具顛覆性的新興科技產業不斷湧現。隨著在全球環保政策及國內碳達峰、碳中和目標的大力推動下，稀土下游終端應用需求將持續高速發展。在政策支持下，新能源汽車的市場需求更是增長明顯，並傳導到上游，讓稀土作為高新科技不可或缺的主要生產原材料的需求逐步上升。本集團將緊抓市場向好的機遇，堅持穩中求進工作，貫徹落實高質量發展決策部署，充分發揮稀土應用功能的戰略價值。近年來中國的稀土行業正醞釀著業界重組，強強聯手。於二零二一年末成立屬於中國國務院國有資產監督管理委員會直接監管的中央企業中國稀土集團有限公司即是一例。為應對局勢變化，本集團亦積極尋求合作夥伴。於去年十二月，本集團與中國北

28、方稀土（集團）高科技股份有限公司訂立戰略合作框架協議，彼此持續溝通，為落實具體合作而努力。此外，於本年六月，本集團與隴川中鑫稀盛進出口有限公司訂立了投資諒解備忘錄，積極研究向稀土上游發展的可行性，為未來發展鋪路。19中國稀土控股有限公司環境維護於二零二一年，無錫市政府更新了區內土壤污染重點監管單位名錄。同年宜興市政府亦要求了有關企業進行土壤污染防治排查。本年上半年，本集團委聘了一家獨立專業機構對其稀土生產廠區進行土壤及地下水環境調查。檢測分析後發現廠區內存在污染物超標隱患。為防止風險擴散影響周遭生態環境需對有關地塊進行修復維護工程。經本集團管理層與專家商議並公開招標後，本集團已於本年八月與一家

29、專業環保公司簽訂服務合同，對有關地塊進行全面修復。工程預算於本年內完成，總服務費為人民幣296,000,000元（折合約346,118,000港元）。由於涉及金額較大，此將影響本公司全年度業績，並預期或會因此錄得虧損。流動資金及財務資源本集團繼續實施審慎的財務安排，並保留充裕的流動資金以應付未來投資及發展之用。於二零二二年六月三十日，本集團持有現金及銀行存款共約1,599,210,000港元，雖然比二零二一年末的約1,819,833,000港元減少逾200,000,000港元，但仍有足夠資金應付日後發展需要?；仡櫰趦戎袊洕芤咔橛绊懚啪?，本集團部分客戶亦受影響而延長了信貸還款期限，致使本集

30、團的應收賬款賬齡有所滯延。對此，本集團已按比例增加了減值虧損撥備?？v使本集團認為有關的壞賬風險有限，但仍會密切留意情況發展及時催收。另外，為應對預期趨於緊張的材料資源供應，本集團再次安排了材料預付款。於二零二二年六月三十日，流動資產淨值約為2,490,957,000港元，比去年末輕微下降?？傌搨鶎傎Y產的比率維持於約5%。20中期報告2022回顧期內，本集團並無向任何銀行或財務機構借款。於二零二二年六月三十日，本集團仍然以賬面值合共約41,017,000港元的若干租賃土地和樓宇抵押給一家國內銀行，維持了人民幣150,000,000元（折合約175,398,000港元）的融資額度，該融資額度仍尚

31、未被使用。此外，本集團並無其他資產被抵押，亦無持有任何金融衍生工具產品。本集團並無重大的息率風險。匯率方面，本集團大部分的資產、負債及交易均以人民幣結算，另有部分以美元及港元列值?；仡櫰趦?，人民幣匯率有所下跌，但未對本集團的財務業績造成重大波動或影響。僱員及薪酬本集團一直根據業務發展需要調整人力資源架構。於二零二二年六月三十日，本集團僱用的各級員工合共維持於約360人?；仡櫰趦?，僱員成本包括董事酬金合計約為17,792,000港元，與二零二一年同期相若。本集團繼續為員工提供在職培訓及進修機會，以維持其專業水準。中期股息董事會建議暫不派發截至二零二二年六月三十日止六個月之中期股息（二零二一年：無

32、）。購股權計劃由於先前於二零零四年六月四日採納的舊購股權計劃於二零一四年六月三日失效，本公司股東於二零一四年六月六日召開的股東周年大會批準採納現行的新購股權計劃（新計劃），旨在以提供獎勵鼓勵參與者向本集團作出貢獻。於截至二零二二年六月三十日止六個月，並無購股權按新計劃被授出、取消或失效。21中國稀土控股有限公司董事及主要行政人員的權益及淡倉於二零二二年六月三十日，本公司依據證券及期貨條例（證券及期貨條例）第352條而存置之登記冊內所載，或依據上市規則附錄10所載的上市公司董事進行證券交易的標準守則（標準守則）而通知本公司及聯交所的本公司董事及主要行政人員及其緊密關聯人士於本公司及其相聯公司之股

33、份、相關股份及債券的權益及淡倉如下：1.於本公司股份權益董事權益性質身份股份數目佔本公司已發行股本的百分比 錢元英信託之成立人707,179,200（附註1）30.20%錢元英受控公司之權益21,000,000（附註2）0.90%蔣泉龍配偶之權益受控 公司之權益728,179,200（附註1及2）31.10%蔣大偉實益擁有人530,077（附註3）0.02%附註：1.707,179,200股以好倉透過YY Holdings Limited持有，其全部已發行股本由YY Trust的受託人YYT(PTC)Limited所持有，而受益人為蔣泉龍先生的配偶錢元英女士及其子全資擁有的公司。按證券及期貨條

34、例第XV部之定義錢元英女士為YY Trust的成立人。蔣泉龍先生及錢元英女士為YY Holdings Limited的董事。2.21,000,000股以好倉透過Praise Fortune Limited持有，其中39.93%的已發行股本由蔣泉龍先生的配偶錢元英女士持有。錢元英女士為Praise Fortune Limited的董事。3.所有股份均以好倉持有。22中期報告20222.於相聯公司股份、相關股份或股本權益(a)微科資源有限公司董事權益性質身份已發行股份類別及數目佔該公司已發行股本中該股份類別的百分比 錢元英實益擁有人無投票權遞延股份3,000,000股30%蔣泉龍實益擁有人無投票權

35、遞延股份7,000,000股70%(b)宜興新威利成稀土有限公司董事權益性質身份股本權益百分比 蔣泉龍受控公司之權益5%附註：該等權益乃透過宜興新威集團有限公司持有。該中國企業由蔣泉龍先生擁有90%權益，餘下的10%權益由其配偶錢元英女士持有。蔣泉龍先生亦為該企業的法定代表人。23中國稀土控股有限公司(c)YY Holdings Limited董事權益性質身份已發行股份類別及數目佔該公司已發行股本中該股份類別的百分比 錢元英信託之成立人普通股份1股100%錢元英信託之成立人優先股份25,000股100%蔣泉龍受控公司之權益普通股份1股100%蔣泉龍受控公司之權益優先股份25,000股100%附

36、註：YY Holdings Limited的全部已發行股本由YY Trust的受託人YYT(PTC)Limited所持有，而其受益人為蔣泉龍先生的配偶錢元英女士及其子全資擁有的公司。按證券及期貨條例第XV部之定義錢元英女士為YY Trust的成立人。蔣泉龍先生及錢元英女士為YYT(PTC)Limited的董事。除上述披露外，於二零二二年六月三十日，根據證券及期貨條例第352條所存置之登記冊內所載，概無本公司董事或主要行政人員或其緊密關聯人士於本公司及其相聯公司之股份、相關股份及債券持有或被視為持有任何權益或淡倉。24中期報告2022主要股東權益及淡倉據董事會所知，於二零二二年六月三十日，本公司

37、依據證券及期貨條例第336條而存置之登記冊內所載，除本公司董事或主要行政人員外，其他股東持有本公司的股份及相關股份的權益及淡倉如下：1.全部已發行股本由YYT(PTC)Limited所持有的公司YY Holdings Limited以實益擁有人身份以好倉持有本公司股份707,179,200股，約佔本公司已發行股份的30.20%。2.YYT(PTC)Limited被視為以好倉持有其所擁有全部已發行股本的YY Holdings Limited所持有的本公司股份707,179,200股的權益。除上述披露外，於二零二二年六月三十日，根據證券及期貨條例第336條所存置之登記冊內所載，除本公司董事或主要行

38、政人員外，概無其他人士通知本公司其於本公司之股份或相關股份持有任何權益或淡倉。購買、出售或贖回本公司的上市證券本集團於截至二零二二年六月三十日止六個月內概無購買、出售或贖回任何本公司的上市證券。企業管治常規本公司致力於維持良好之企業管治常規及程序。本公司已根據上市規則附錄14所載的企業管治守則（企業管治守則）內所載的所有政策及原則而採納其本身之企業管治常規守則。董事會認為，本公司於截至二零二二年六月三十日止六個月內一直遵守企業管治守則。25中國稀土控股有限公司審核委員會及財務資料審閱本公司已遵照企業管治守則成立審核委員會（審核委員會）並制定書面職權範圍。於本報告日，審核委員會由三名獨立非執行董

39、事組成，即黃春華先生（主席）、金重先生及竇學宏先生。審核委員會的主要職責為協助董事會對本集團財務資料的完整性、準確性及公允性，以及本集團營運及內部控制的效率及成效進行獨立審查。審核委員會已審閱本集團採納的會計原則及政策以及本集團截至二零二二年六月三十日止六個月的未經審核中期業績，並認為該簡明綜合中期財務資料根據適用會計準則及規定編製，且已作出充分披露。董事進行證券交易的標準守則本公司就董事進行證券交易已採納不低於標準守則的證券買賣守則（公司守則）。在本公司提出特定查詢後，所有董事均已確認於截至二零二二年六月三十日止六個月內一直遵守標準守則及公司守則。足夠公眾持股量根據本公司從公開途徑所得的資料及據董事會所知，本公司於回顧期內及直至本報告日一直維持上市規則所規定的足夠公眾持股量。26中期報告2022董事會成員於本報告日，董事會成員包括錢元英女士、蔣泉龍先生、蔣大偉先生及蔣才南先生為執行董事，及黃春華先生、金重先生及竇學宏先生為獨立非執行董事。承董事會命中國稀土控股有限公司主席錢元英香港，二零二二年八月三十日